定期報告-和和新材：2024年年度報告.PDF

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1、1 2024 年度報告 和和新材 NEEQ:870328 江蘇和和新材料股份有限公司 JiangSu Hehe New Material Co.,Ltd 2 重要提示重要提示 一、一、公司控股股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、公司控股股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。二、二、公司負責人公司負責人葉書懷葉書懷、主管會計工作負責人、主管會計工作負責人葉書

2、懷葉書懷及會計機構負責人（會計主管人員）及會計機構負責人（會計主管人員）章英章英保證年度保證年度報告中財務報告的真實、準確報告中財務報告的真實、準確、完整。完整。三、三、本年度報告本年度報告已經已經掛牌公司董事會審議通過，掛牌公司董事會審議通過，不存在不存在未出席審議的董事。未出席審議的董事。四、四、公證天業公證天業會計師事務所（特殊普通會計師事務所（特殊普通合伙）合伙）對公司出具了標準對公司出具了標準無保留意見無保留意見的審計報告。的審計報告。五、五、本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，投資者及相關人士均應本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的

3、實質承諾，投資者及相關人士均應當對此保持足夠的風險認識，并且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異。當對此保持足夠的風險認識，并且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異。六、六、本年度報告已在“第二節會計數據、經營情況和管理層分析”之“九、公司面臨的重大風險分析”本年度報告已在“第二節會計數據、經營情況和管理層分析”之“九、公司面臨的重大風險分析”對公司報告期內的重大風險因素進行分析對公司報告期內的重大風險因素進行分析,請投資者注意閱讀。請投資者注意閱讀。七、七、未按要求披露的事項及原因未按要求披露的事項及原因 為保護公司商業秘密，豁免披露部分客戶及供應商名稱。3 目 錄 第一節第一節 公司概況公司概

4、況 .5 5 第二節第二節 會計數據、經營情況和管理層分析會計數據、經營情況和管理層分析 .6 6 第三節第三節 重大事件重大事件 .1919 第四節第四節 股份變動、融資和利潤分配股份變動、融資和利潤分配 .2222 第五節第五節 行業信息行業信息 .2828 第六節第六節 公司治理公司治理 .3737 第七節第七節 財務會計報告財務會計報告 .4242 附件附件 會計信息調整及差異情況會計信息調整及差異情況 .135135 備查文件目錄 載有公司負責人、主管會計工作負責人、會計機構負責人（會計主管人員）簽名并蓋章的財務報表 載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件 報告期內

5、在指定信息披露平臺上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿 文件備置地址 董秘辦公室 4 釋義釋義 釋義釋義項目項目 釋義釋義 公司、本公司、股份公司、和和新材 指 江蘇和和新材料股份有限公司 和和控股 指 南通和和投資控股有限公司 和和合伙 指 南通和和企業管理合伙企業（有限合伙）美和合伙 指 南通美和企業管理合伙企業（有限合伙）上海和和 指 上海和和熱熔膠有限公司 溫州創和 指 溫州創和新材料有限公司 泉州萬和 指 泉州萬和新材料科技有限公司 杭州志和 指 杭州志和新材料有限公司 東莞尚和 指 東莞市尚和新材料有限公司 安徽和和 指 安徽和和新材料有限公司 越南和和 指 越南和和新材料

6、有限公司 上海顏寶 指 上海顏寶科技有限公司 股東大會 指 江蘇和和新材料股份有限公司股東大會 董事會 指 江蘇和和新材料股份有限公司董事會 監事會 指 江蘇和和新材料股份有限公司監事會 公司章程 指 江蘇和和新材料股份有限公司章程 公司法 指 中華人民共和國公司法 證券法 指 中華人民共和國證券法 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 股轉公司 指 全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司 全國股份轉讓系統 指 全國中小企業股份轉讓系統 中山證券 指 中山證券有限責任公司 律師 指 上海仁盈律師事務所 PES 指 共聚酯 TPU 指 熱塑性聚氨酯 PO 指 聚烯烴 EVA 指 乙烯醋酸乙烯共聚

7、物 PA 指 共聚酰胺 報告期 指 2024 年 1 月 1 日-2024 年 12 月 31 日 5 第一節第一節 公司概況公司概況 企業情況 公司中文全稱 江蘇和和新材料股份有限公司 英文名稱及縮寫 JiangSu Hehe New Material Co.,Ltd 法定代表人 葉書懷 成立時間 2011 年 9 月 16 日 控股股東 控股股東為（南通和和投資控股有限公司）實際控制人及其一致行動人 實際控制人為（葉書懷與盧慧琴），一致行動人為（和和控股、和和合伙）行業（掛牌公司管理型行業分類）C 制造業-29 橡膠和塑料制品業-292 塑料制品業-2921 塑料薄膜制造 主要產品與服務項

8、目 熱熔膠膜產品、汽車漆面保護膜 掛牌情況 股票交易場所 全國中小企業股份轉讓系統 證券簡稱 和和新材 證券代碼 870328 掛牌時間 2016 年 12 月 21 日 分層情況 創新層 普通股股票交易方式 集合競價交易 做市交易 普通股總股本（股）42,660,000 主辦券商（報告期內）中山證券 報告期內主辦券商是否發生變化 否 主辦券商辦公地址 深圳市南山區粵海街道海珠社區芳芷一路 13 號舜遠金融大廈 1 棟 23 層 聯系方式 董事會秘書姓名 葛恩茂 聯系地址 上海市寶山區真陳路1018 號 9 幢 3 層 B 區 電話 021-59170529 電子郵箱 傳真 021-69903

9、033 公司辦公地址 上 海 市 寶 山 區 真 陳 路1018 號 9 幢 3 層 B 區 郵政編碼 200444 公司網址 指定信息披露平臺 注冊情況 統一社會信用代碼 91320681582307239K 注冊地址 江蘇省南通市啟東市高新技術產業開發區聚海路 22 號 注冊資本（元）42,660,000.00 注冊情況報告期內是否變更 否 6 第二節第二節 會計數據、經營情況和管理層分析會計數據、經營情況和管理層分析 一、一、業務業務概要概要 (一一)商業模式與經營計劃實現情況商業模式與經營計劃實現情況 和和新材是一家聚焦于高性能膠膜材料的研發、生產、銷售和服務的技術創新型企業，旗下三家

10、高新技術企業，一家省級工程技術中心。產品主要包括熱熔膠膜產品、汽車漆面保護膜產品。公司具備熱熔膠改性、熱活化膠配方設計、TPU 改色車衣“AIOC”一體式復合技術和功能性精密涂布等核心技術能力，產品廣泛應用于汽車、電子、半導體、鋰電、鞋服等領域。熱熔膠膜產品方面：公司以解決行業粘接難題為突破口，進入目標領域的終端客戶，成為他們的創新合作伙伴，再逐步擴大合作范圍，為滿足市場差異化需求和快捷的服務要求，公司在上海設立研發中心，江蘇啟東成立生產基地，在泉州、杭州、東莞、越南等地設立了具有應用開發、配套產品和售前、售中、售后功能的服務型子公司來快速響應客戶需求。汽車漆面保護膜方面：公司建立基膜生產、T

11、PU 改色和成品精密涂布三個核心的上、下游成熟的生產能力，擁有以 TPU 改色車衣為特色的“和膜和彩”自主車衣品牌，業務范圍涵蓋品牌 OEM 業務、自主品牌業務、整車廠及 4S 集團業務、外貿業務等。公司經營方面：公司堅持以穩定發展成熟業務為主，培育具備競爭優勢、有潛力的成長業務，同時對未來 3-5 年有望成長的種子業務進行戰略性投入，確保公司始終具備穩定增長的能力和對未來高速成長的潛力。截止本報告披露之日，公司共擁有 68 項專利，其中發明專利 18 項，實用新型專利 50 項，研發實力突出，2023 年榮獲江蘇省“專精特新”中小企業稱號。(二二)行業情況行業情況 1、熱熔膠膜產品 熱熔膠膜

12、產品屬于膠粘劑產業，該產業作為高分子材料的細分產業，是受國家政策鼓勵支持的行業之一。產業結構調整指導目錄(2024 年本)、鼓勵外商投資產業目錄(2022 年版)等國務院、工信部、發改委以及行業協會頒布的產業政策均鼓勵專用化學品中低 VOCs 含量膠粘劑和功能性膜材料的發展。上述產業政策為我國膠膜企業提供了良好的發展環境，帶來了巨大機遇，有利于整個行業的快速健康。隨著我國環保法規的日趨健全以及國民對自身健康意識的不斷加強，人們對高品質、無污染、與國際標準接軌的環保型膠粘劑產品需求大大增加，其應用范圍不斷擴大，正逐步推廣到國民經濟的各個領域，市場應用前景良好，發展潛力較大。熱熔膠產品開始快速替代

13、傳統膠粘材料，尤其是對環保要求較高的行業，其替代速度明顯加快，未來將逐步應用于國民經濟發展的各個方面，在醫療衛生、新能源汽車、建筑裝飾、電子裝飾等領域，將獲得長足地發展空間。自二十一世紀以來，我國熱熔膠行業在經過早期市場積累和技術沉淀后開始進入高速增長階段，產業規模不斷增長。根據市場調研數據，2024 年全球熱熔膠市場規模為 100.3 億美元，預計到 2032 年其規模將達到 146.2 億美元。熱熔膠膜作為熱熔膠的細分產品，有特定的應用范圍，增長速度比行業發展更快。行業未來發展趨勢如下：（1）國產化替代快速推進 行業發展初期，我國膠膜產品主要依賴國外品牌產品。目前，在全球化背景下，行業的競

14、爭與技術交流促進國內企業不斷加大研發投入，提升生產技術水平，膠膜產品性能也在持續提升，國內企業競爭力顯著增強。并且隨著膠膜產品全球化產業轉移、部分高端產品存在供應風險、國內企業技術進步等因素，加速了進口替代進程，給國內企業帶來廣闊發展機遇。7 （2）行業集中度高 近年來，隨著用戶對膠膜產品質量、性能的要求的日益提高，市場競爭日趨激烈，低端膠膜產品利潤趨薄，加上原材料價格波動、勞動力成本提升，極大地壓縮了中小企業的利潤空間，一些技術水平落后、缺乏自主創新能力的小型生產企業相繼被淘汰。而國內龍頭企業持續加大研發投入，借助資本市場優勢加快發展，這些企業的生產質量、研發實力可以和外資企業相媲美。目前已

15、具備較強研發實力和產能規模的國內規模企業在進口替代過程中將成為受益方，打開成長天花板。行業整體呈現規?；?、集約化發展趨勢，行業集中度不斷提高。公司目前熱熔膠膜產品廣泛地應用于鞋材、服裝、墻布等傳統領域，同時也加大研發力度，開發功能性膠帶產品，涵蓋熱活化膠帶、耐高低溫膠帶、特殊材料粘接膠帶等，應用于電子屏蔽、醫療、電子裝飾、儲能、半導體等新興行業領域。2、汽車漆面保護膜 汽車漆面保護膜又稱 PPF，分透明的隱形車衣和可以改色的全彩車衣，是近年來發展起來的汽車后市場項目，主體材料為脂肪族 TPU 薄膜，下面涂布丙烯酸壓敏膠膜，附離型膜，上面涂布具有保護功能的自修復涂層，附保護膜，共五層結構。它可以

16、防止車輛在行駛或者停放時出現刮蹭，達到保護車漆和增亮油漆的功能。全彩車衣在隱形車衣的結構上增加數層顏色層，以達到幻彩、改色、立體的個性化時尚效果，得到年輕消費者的青睞。近幾年，我國汽車漆面保護膜對新車的滲透率尤其是新能源汽車的滲透率在快速提升，作為跟窗膜類似的功能性貼膜產品，正日益得到消費者的認可，成為汽車后裝市場的明星項目。2024 年中國市場的漆面保護膜裝貼率達 15%，市場前景巨大。隨著我國經濟的日益增長，私家車車主尤其是新能源汽車車主越來越重視汽車的漆面安全及美觀程度，由此產生的對透明漆面保護膜的需求量越來越大，該市場目前正處于高速增長階段。(三三)與創新屬性相關的認定情況與創新屬性相

17、關的認定情況 適用 不適用 “專精特新”認定 國家級 ?。ㄊ校┘?“單項冠軍”認定 國家級 ?。ㄊ校┘?“高新技術企業”認定 是 詳細情況 公司于 2023 年 12 月被評為“江蘇省專精特新中小企業”。公司于 2024 年 12 月再次被評為“高新技術企業”。二、二、主要會計數據和財務指標 單位：元 盈利能力盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增減比例增減比例%營業收入 406,487,795.53 279,224,392.97 45.58%毛利率%26.33%21.53%-歸屬于掛牌公司股東的凈利潤 21,408,804.88 4,453,150.68 380.76%歸屬于掛牌公司股東的

18、扣除非經常性損益后的凈利潤 21,236,578.16 3,155,869.04 572.92%加權平均凈資產收益率%（依據歸屬于13.25%3.01%-8 掛牌公司股東的凈利潤計算）加權平均凈資產收益率%（依歸屬于掛牌公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤計算）13.15%2.13%-基本每股收益 0.50 0.10 400.00%償債能力償債能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增減比例增減比例%資產總計 354,962,508.79 273,610,579.49 29.73%負債總計 174,001,758.87 105,207,030.46 65.39%歸屬于掛牌公司股東的凈資產 1

19、72,022,237.64 151,414,095.31 13.61%歸屬于掛牌公司股東的每股凈資產 4.03 3.55 13.61%資產負債率%（母公司）32.79%29.29%-資產負債率%（合并）49.02%38.45%-流動比率 1.57 1.93-利息保障倍數 34.46 13.10-營運情況營運情況 本期本期 上年同期上年同期 增減比例增減比例%經營活動產生的現金流量凈額 10,396,252.43 13,426,152.16 -22.57%應收賬款周轉率 6.30 5.22-存貨周轉率 4.99 5.05-成成長情況長情況 本期本期 上年同期上年同期 增減比例增減比例%總資產增長

20、率%29.73%13.71%-營業收入增長率%45.58%20.57%-凈利潤增長率%214.34%71.82%-三、三、財務狀況分析財務狀況分析(一一)資產及負債狀況分析資產及負債狀況分析 單位：元 項目項目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 變動比例變動比例%金額金額 占總資產的占總資產的比重比重%金額金額 占總資產占總資產的的比重比重%貨幣資金 88,900,233.76 25.04%46,405,274.08 16.96%91.57%應收票據 9,215,558.60 2.60%9,404,495.04 3.44%-2.01%應收賬款 62,987,516.98 17.74%54,7

21、50,611.65 20.01%15.04%交易性金融資產 201,957.64 0.06%25,000,000.00 9.14%-99.19%其他應收款 296,730.23 0.08%660,427.94 0.24%-55.07%存貨 69,649,801.73 19.62%44,934,336.83 16.42%55.00%其他流動資產 1,429,743.88 0.40%702,585.76 0.26%103.50%使用權資產 6,207,489.44 1.75%11,349,486.28 4.15%-45.31%固定資產 57,047,078.62 16.07%59,495,875.

22、42 21.74%-4.12%在建工程 40,397,061.30 11.38%167,540.79 0.06%24,011.78%9 遞延所得稅資產 5,066,473.08 1.43%7,315,617.59 2.67%-30.74%其他非流動資產 1,279,354.00 0.36%737,513.00 0.27%73.47%短期借款 20,978,818.25 5.91%70,000.00 0.03%29,869.74%應付票據 65,441,482.96 18.44%43,581,948.97 15.93%50.16%應付賬款 43,525,332.57 12.26%30,677,9

23、26.99 11.21%41.88%應付職工薪酬 7,840,333.36 2.21%5,728,505.42 2.09%36.87%應交稅費 1,584,554.14 0.45%1,112,403.32 0.41%42.44%一年內到期的非流動負債 2,815,240.58 0.79%4,673,221.71 1.71%-39.76%長期借款 16,619,301.48 4.68%100.00%租賃負債 3,933,090.90 1.11%6,319,922.20 2.31%-37.77%遞延所得稅負債 1,386,807.71 0.39%2,077,733.22 0.76%-33.25%項

24、目重大變動原因項目重大變動原因 （1）貨幣資金較上年期末增加 4,249.50 萬元，主要為本期增加應付票據結算，相應的銀行承兌票據保證金增加、本期理財產品贖回所致。（2）交易性金融資產較上年期末減少 2,479.80 萬元，主要為本期贖回理財產品所致。（3）其他應收款較上年期末減少 36.37 萬元，主要為本期處置子公司溫州創和，相應的其他應收款凈額轉出所致。（4）存貨較上年期末增加 2,471.55 萬元，主要為本期子公司安徽和和銷售收入增加，相應的存貨儲備增加所致。（5）其他流動資產較上年期末增加 72.72 萬元，主要為本期末待抵扣增值稅增加所致。（6）使用權資產較上年期末減少 514

25、.20 萬元，主要為本期處置子公司溫州創和，相應的使用權資產凈額轉出、本期使用權資產攤銷所致。（7）在建工程較上年期末增加 4,022.95 萬元，主要為本期末子公司安徽和和新廠項目尚在建設中所致。（8）遞延所得稅資產較上年期末減少 224.91 萬元，主要為本期支付租賃負債及子公司安徽和和期末未彌補虧損額減少所致。（9）其他非流動資產較上年期末增加 54.18 萬元，主要為本期末預付設備款增加所致。（10）短期借款較上年期末增加 2,090.88 萬元，主要為本期銷售收入增長，所需流動資金增加，相應的銀行借款增加所致。（11）應付票據較上年期末增加 2,185.95 萬元，主要為本期銷售收入

26、增加，原材料采購額增加，相應的以票據結算的貨款增加所致。（12）應付賬款較上年期末增加 1,284.74 萬元，主要為本期銷售收入增加，原材料采購額增加，相應應付貨款增加所致。（13）應付職工薪酬較上年期末增加 211.18 萬元，主要為本期子公司安徽和和人員增加相應職工薪酬增加所致。（14）應交稅費較上年期末增加 47.22 萬元，主要為本期應交企業所得稅增加所致。（15）一年內到期的非流動負債較上年期末減少 185.80 萬元，主要為本期處置子公司溫州創和，相應的一年內到期地租賃負債轉出所致。（16）長期借款較上年期末增加 1,661.93 萬元，主要為子公司安徽和和新增新廠建設項目，相應

27、的增加10 固定資產建設長期貸款所致。（17）租賃負債較上年期末減少 238.68 萬元，主要為本期支付租賃款項所致。（18）遞延所得稅負債較上年期末減少 69.09 萬元，主要為本期使用權資產減少所致。(二二)經營情況分析經營情況分析 1.利潤構成利潤構成 單位：元 項目項目 本期本期 上年同期上年同期 本期與上年同期本期與上年同期金額變動比例金額變動比例%金額金額 占營業收入占營業收入的的比重比重%金額金額 占營業收入占營業收入的的比重比重%營業收入 406,487,795.53-279,224,392.97-45.58%營業成本 299,458,613.71 73.67%219,106,

28、099.76 78.47%36.67%毛利率%26.33%-21.53%-銷售費用 27,283,775.89 6.71%18,385,261.74 6.58%48.40%管理費用 24,350,627.86 5.99%19,149,417.88 6.86%27.16%研發費用 21,644,245.52 5.32%15,061,959.21 5.39%43.70%財務費用 458,613.95 0.11%470,986.19 0.17%-2.63%信用減值損失-2,669,882.10-0.66%-1,060,788.61-0.38%-151.69%資產減值損失-3,459,407.04-0

29、.85%-1,296,627.73-0.46%-166.80%其他收益 1,209,378.32 0.30%812,755.92 0.29%48.80%投資收益 317,712.28 0.08%490,378.52 0.18%-35.21%資產處置收益-241,843.69-0.06%-585,659.63-0.21%58.71%營業利潤 27,241,265.56 6.70%4,423,551.66 1.58%515.82%營業外收入 11,072.14 0.00%1,228,262.55 0.44%-99.10%營業外支出 141,774.77 0.03%263,082.96 0.09%-

30、46.11%凈利潤 24,579,393.78 6.05%7,819,275.36 2.80%214.34%所得稅費用 2,531,169.15 0.62%-2,430,544.11-0.87%204.14%項目重大變動原因項目重大變動原因 （1）營業收入較上年同期增加 12,726.34 萬元，主要為子公司安徽和和銷售收入增加所致。（2）營業成本較上年同期增加 8,035.25 萬元，主要為子公司安徽和和銷售收入增加相應成本增加所致。（3）銷售費用較上年同期增加 889.85 萬元，主要為公司業務拓展，相應的與銷售相關的職工薪酬、咨詢費、宣傳費、差旅費等費用增加所致。（4）研發費用較上年同期

31、增加 658.23 萬元，主要為子公司安徽和和研發投入增加所致。（5）信用減值損失較上年同期增加 160.91 萬元，主要為本期子公司安徽和和銷售收入增加，相應的應收賬款增加所致。（6）資產減值損失較上年同期增加 216.28 萬元，主要為本期計提存貨跌價準備增加所致。（7）其他收益較上年同期增加 39.66 萬元，主要為本期增值稅進項加計抵減轉入本科目核算所致。（8）投資收益較上年同期減少 17.27 萬元，主要為本期贖回理財產品，相應的收益減少所致。（9）資產處置損失較上年同期減少 34.38 萬元，主要為本期處置固定資產損失減少所致。（10）營業外收入較上年同期減少 121.72 萬元，

32、主要為本期增值稅進項加計抵減轉入其他收益核算所致。（11）營業外支出較上年同期減少 12.13 萬元，主要為本期固定資產報廢處置減少所致。11 （12）所得稅費用較上年同期增加 496.17 萬元，主要為本年銷售收入增加，營業利潤增加所致。2.收入構成收入構成 單位：元 項目項目 本期金額本期金額 上期上期金額金額 變動比例變動比例%主營業務收入 401,489,899.43 276,771,244.65 45.06%其他業務收入 4,997,896.10 2,453,148.32 103.73%主營業務成本 297,915,047.53 217,417,884.94 37.02%其他業務成本

33、 1,543,566.18 1,688,214.82-8.57%按產品分類分析按產品分類分析 適用 不適用 單位：元 類別類別/項目項目 營業收入營業收入 營業成本營業成本 毛利率毛利率%營業收入比營業收入比上年同期上年同期 增減增減%營業成本營業成本比上年同比上年同期期 增減增減%毛利率比上毛利率比上年同期增減年同期增減百分比百分比 銷 售 熱 熔膠膜 230,433,579.61 158,586,882.78 31.18%14.01%3.24%7.18%汽 車 漆 面保護膜 171,056,319.82 139,328,164.75 18.55%129.14%118.34%4.03%銷 售

34、 材 料等 4,997,896.10 1,543,566.18 69.12%103.73%-8.57%37.93%合計 406,487,795.53 299,458,613.71 26.33%45.58%36.67%4.80%按按地區地區分類分析分類分析 適用 不適用 收入構成變動的原因收入構成變動的原因 1、報告期內，汽車漆面保護膜營業收入增加 129.14%，主要為子公司安徽和和加大車衣產品銷售力度，車衣產品銷售收入增加所致；營業成本增加 118.34%，主要為本期子公司安徽和和銷售收入增加，相應銷售成本增加所致；毛利率增加 4.03%，主要為本期子公司安徽和和銷售收入增加，相應分攤固定成

35、本減少所致。2、銷售材料等收入增加 103.73%，主要為子公司安徽和和銷售原材料外包裝材料增加所致；銷售材料等成本減少 8.57%，主要為子公司安徽和和所售外包裝材料無對應成本；毛利率增加 37.93%，主要為本期子公司安徽和和所售外包裝材料無對應成本，導致成本金額相應增加較少所致。主要客戶情況主要客戶情況 單位：元 序號序號 客戶客戶 銷售金額銷售金額 年度銷售占比年度銷售占比%是否存在關聯關是否存在關聯關系系 1 客戶一 55,481,803.53 13.6%否 12 2 客戶二 13,294,955.73 3.3%否 3 客戶三 11,270,036.73 2.8%否 4 客戶四 8,

36、024,723.78 2.0%否 5 客戶五 6,689,359.62 1.6%否 合計合計 94,760,879.39 23.28%-公司與部分主要客戶簽訂了保密協議，為了保護公司商業秘密，這里進行豁免披露處理。主要供應商情況主要供應商情況 單位：元 序號序號 供應商供應商 采購金額采購金額 年度采購占比年度采購占比%是否存在關聯關是否存在關聯關系系 1 供應商一 40,639,543.34 14.12%否 2 供應商二 20,174,044.14 7.01%否 3 供應商三 16,890,044.23 5.87%否 4 供應商四 15,502,225.24 5.39%否 5 供應商五 14

37、,465,884.93 5.03%否 合計合計 107,671,741.88 37.41%-公司與部分主要供應商簽訂了保密協議，為了保護公司商業秘密，這里進行豁免披露處理。(三三)現金流量分析現金流量分析 單位：元 項目項目 本期金額本期金額 上期金額上期金額 變動比變動比例例%經營活動產生的現金流量凈額 10,396,252.43 13,426,152.16-22.57%投資活動產生的現金流量凈額-9,662,685.14-15,145,597.35 36.20%籌資活動產生的現金流量凈額 28,542,398.95-4,665,671.05 711.75%現金流量分析現金流量分析 (1)投

38、資活動產生的現金流凈額較上期增加 548.29 萬，主要為本期贖回上期理財產品所致。(2)籌資活動產生的現金流凈額較上期增加 3,320.81 萬，主要為本期流動資金需求及固定資產投資增加，相應的銀行借款增加所致。四、四、投資狀況投資狀況分分析析 (一一)主要主要控股子公司、參股公司情況控股子公司、參股公司情況 適用 不適用 單位：元 公司名公司名稱稱 公司類公司類型型 主要業主要業務務 注冊資本注冊資本 總資產總資產 凈資產凈資產 營業收入營業收入 凈利潤凈利潤 13 杭州志和 控股子公司 熱熔膠產品生產銷售 3,000,000.00 14,436,290.76 11,209,275.06

39、18,808,478.40 2,404,171.53 泉州萬和 控股子公司 熱熔膠產品加工銷售 3,000,000.00 21,676,979.58 13,666,647.48 34,717,304.38 3,769,869.87 安徽和和 控股子公司 高端復合薄膜材料研發、生產、銷售 80,000,000.00 171,699,393.30 76,791,107.67 188,166,089.54 7,049,941.35 主要參股公司主要參股公司業務分析業務分析 適用 不適用 報告期內取得和處置子公司的情況報告期內取得和處置子公司的情況 適用適用 不適用不適用 (二二)理財產品投資情況理財

40、產品投資情況 適用 不適用 單位：元 理財產品類型理財產品類型 資金來源資金來源 未到期余額未到期余額 逾期未收回金額逾期未收回金額 預期無法收回本預期無法收回本金或存在其他可金或存在其他可能導致減值的能導致減值的情情形對公司的影響形對公司的影響說明說明 銀行理財產品 自有資金 201,957.64 0.00 不存在 合計合計-201,957.64 0.00-非金融機構委托理財、高風險委托理財或單項金額重大的委托理財非金融機構委托理財、高風險委托理財或單項金額重大的委托理財 適用適用 不適用不適用 (三三)公司公司控制的結構化主體情況控制的結構化主體情況 適用 不適用 公司名稱公司名稱 報告期

41、內取得和處置子公司方式報告期內取得和處置子公司方式 對整體生產經營和業績的影響對整體生產經營和業績的影響 溫州創和新材料有限公司 出售 本次交易有利于公司資產優化，符合公司未來經營發展戰略，對公司本期和未來生產經營和業績無重大不利影響。14 (四四)合并范圍內包含私募基金管理人的情況合并范圍內包含私募基金管理人的情況 適用 不適用 五、五、研發情況研發情況(一一)研發研發支出情況支出情況 單位：元 項目項目 本期金額本期金額/比例比例 上期金額上期金額/比例比例 研發支出金額 21,644,245.52 15,061,959.21 研發支出占營業收入的比例%5.32%5.39%研發支出中資本化

42、的比例%0.00%0.00%(二二)研發研發人員情況人員情況 教育程度教育程度 期初人數期初人數 期末人數期末人數 博士 1 1 碩士 1 3 本科以下 36 40 研發人員合計 38 44 研發人員占員工總量的比例%11.24%11.58%(三三)專利專利情況情況 項目項目 本期數量本期數量 上期上期數量數量 公司擁有的專利數量 68 86 公司擁有的發明專利數量 18 15 (四四)研發研發項目項目情況情況 公司一直致力于環保型熱熔膠膜、高性能功能薄膜材料等高端產品的研發、新應用領域的技術開發，積極開展核心產品的技術研發，加大研發投入，增強公司的核心競爭能力。2024 年度公司重點開展了電

43、子結構粘接熱熔膠膜、鞋大底膠膜、防潑水材料粘接膠膜、TPU 改色車衣等項目研發。六、六、對對關鍵審計事項說明關鍵審計事項說明 適用 不適用 15 三、關鍵審計事項三、關鍵審計事項 關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。我們在審計中識別出的關鍵審計事項如下：1.1.收入確認收入確認 （1）事項描述 和和新材主要從事熱熔膠膜、汽車漆面保護膜的生產和銷售。2024 年度，和和新材主營業務收入為人民幣 40,148.99 萬元，較上年增長 45.06%。鑒于營業收入是和和新材的關鍵

44、業績指標之一，因此我們將收入確認確定為關鍵審計事項。（2）審計應對 與評價收入確認相關的審計程序中包括以下程序：對銷售與收款內部控制循環進行了解并執行穿行測試，并對重要的控制點執行了控制測試；對收入和成本執行分析程序，包括：本期各月度收入、成本、毛利波動分析，主要產品本期收入、成本、毛利率與上期比較分析等分析程序；選取樣本檢查銷售合同，識別與商品所有權上的風險和報酬轉移相關的合同條款與條件，評價收入確認時點是否符合企業會計準則的要求；對營業收入執行截止測試，確認收入確認是否記錄在正確的會計期間；結合應收賬款函證程序，并抽查收入確認的相關單據，檢查已確認的收入的真實性。七、七、企業企業社會社會責

45、任責任 適用 不適用 1、公司誠信經營、及時足額納稅，依法保障員工的合法權益，為員工創造良好的工作環境，實現企業與員工共同發展。2、嚴格遵循國家和地方的環保標準，堅持環保替代的綠色經營和可持續發展模式，積極履行企業社會責任。八、八、未來展望未來展望 是否自愿是否自愿披露披露 是是 否否 16 九、九、公司面臨的重大風險分析公司面臨的重大風險分析 重大風險事項名稱重大風險事項名稱 重大風險重大風險事項事項簡要簡要描述描述 市場競爭風險 熱熔膠作為一個新興環保型膠粘劑品種，發展非常迅速。熱熔膠膜是熱熔膠產業鏈中與消費者直接使用的產品最貼近的一個細分行業，其應用范圍廣闊，近年來發展迅速。熱熔膠膜作為

46、環保型膠黏劑之一，其應用存在被其他類型環保膠黏劑產品替代的風險。應對措施：首先，公司將加大研發投入，提高產品研發能力，拓展新的熱熔膠膜應用領域，加強對電子、半導體、新能源等戰略新興領域布局；其次，公司將不斷升級膠膜生產設備，提高行業進入壁壘；最后，公司將提高客戶服務水平，加快應用研發平臺的客戶反應速度和客戶需求滿足能力。人才儲備不足的風險 公司所處熱熔膠行業市場潛力巨大，市場競爭激烈，企業發展主要依托于產品研發、工藝改進和市場開拓工作，隨著公司產能和市場的發展，專業人才的需求日益強烈。公司現有團隊的成長跟不上公司發展速度,公司面臨人才儲備不足的風險。應對措施：首先，公司將加強人才儲備意識，通過

47、外部招聘和內部培養的方式逐步儲備人才。針對高層管理人員，公司將采 取但不限于網絡招聘、獵頭推薦等方式招聘人才，對于中層干部，公司建立儲備干部培養計劃，通過招聘、培訓、考核等方式培養公司中干力量；其次，公司將加強內部人才培養，將有潛力并且有意愿與公司一起成長的員工培養成為公司的骨干。原材料價格波動風險 公司直接材料的原材料主要為 PES、TPU、PO、EVA、PA 等化工合成材料，部分原料需要進口。該原材料的市場價格與原油價格具有較強的相關性，價格波動較大，因此原材料價格波動可能對公司經營業績產生較大影響。應對措施：首先，公司可以與上游供應商簽訂全年供應協議或大批量供應協議，鎖定交易價格，降低原

48、材料價格波動風險；其次，對于重要原材料選擇兩家及以上供應商，通過比價提高公司議價能力；最后，公司將進行行業研究和經濟趨勢研究，對于量大價格波動較大的原材料，根據價格波動情況，適量儲備一定的原材料。供應商集中風險 2022 年度、2023 年度和 2024 年度，公司前五大供應商的采購金額占當期采購金額的比重分別為 38.44%、39.11%、37.41%，前五大供應商采購金額較大且集中度相對較高。盡管公司主要采購的原料供給相對穩定和充足，但若重大供應商在原材料質量、數量和供貨周期等方面發生異常供貨價格進行大幅調整,可能對公司的產品質量、生產穩定性以及盈利水平產生重大影響。應對措施：針對重大供應

49、商集中性較高的風險，公司將在鞏固現有供應商合作的基礎上，逐步擴大采購范圍。公司通過采購范圍的擴大，選擇質量和價格更優質的供應商，逐漸降低17 對重大供應商的采購額的占比，減少公司對重大供應商的集中。應收賬款的風險 2022 年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 日和 2024 年 12 月31 日,公司應收賬款賬面余額分別為 4,699.79 萬元、5,999.61萬元、6,907.89 萬元，應收賬款周轉率分 4.68、5.22、6.30。優質客戶具有良好的信用和經營實力，公司應收賬款回款情況較好,但隨著公司業務規模的持續擴張，應收賬款規?？赡芾^續擴大，如果公司對應收賬款催收

50、不力，或者公司客戶資信狀況、經營狀況出現惡化，導致應收賬款不能按合同規定及時收回，將可能給公司帶來壞賬風險，影響公司資金流及利潤情況。應對措施：為降低公司應收賬款的回收風險，公司將繼續加強客戶信用和客戶資質的評審，提高應收賬款的安全性。同時，公司將增加事中和事后控制，由公司財務部負責定期進行應收賬款對賬和分析工作，并及時催促市場人員對逾期應收賬款進行催收，同時，將銷售回款作為市場人員的重要績效考核指標，防止應收賬款規模的異常增加。稅收政策變化引致的風險 公司 2024 年 12 月 24 日通過高新技術企業復審，取得高新技術企業證書，證書編號：GR202432016427，有效期三年。有效期內

51、，公司享受高新技術企業所得稅優惠政策，按 15%稅率計繳企業所得稅。公司及子公司發生的研發費用未形成無形資產計入當期損益的，在按規定據實扣除的基礎上，按照實際發生額的 100%在稅前加計扣除；控股子公司杭州志和、泉州萬和、東莞尚和等按小微企業標準繳納企業所得稅；如果未來國家的稅收政策發生變化致使公司及控股子公司無法享受稅收優惠政策，將對公司的經營業績和利潤水平產生不利影響。應對措施:公司將持續跟蹤法律法規變化,以及相關稅收政策變化。公司治理風險 公司根據實際情況,制定了適應公司發展需要的公司章程,在關聯交易、對外投資、對外擔保、投資者關系管理等方面建立了相應的內部控制制度,并建立健全了法人治理

52、結構。鑒于股份公司成立時間短,上述各項管理制度的執行仍需接受實踐檢驗,公司治理和內部控制體系亦需要在生產經營中進一步完善。應對措施：公司將加強董、監、高人員對公司治理相關制度的培訓和學習，按照公司治理相關業務的權限和業務流程開展工作。同時，公司將引入管理人才，規范公司內部控制和運營管理，提高企業管理水平。實際控制人控制風險 截至2024年12月31日,公司實際控制人葉書懷及其配偶盧慧琴通過直接和間接持股方式合計擁有和和新材 80.61%對應的表決權,同時葉書懷還擔任公司董事長、法定代表人,能夠對公司經營決策施加重大影響。若公司內部控制制度不能有效約束實際控制人的不當行為,將可能存在實際控制人利

53、用其強勢地位對公司經營、人事、財務等施加重大不利影響,從而給公司的正常經營帶來風險或侵害中小股東利益。應對措施：針對上述風險，公司自股份公司成立后按照 公18 司法等相關法律法規的要求，建立并完善了公司治理結構。本期重大風險是否發生重大變化：本期重大風險未發生重大變化 是否存在是否存在被被調出創新層的風險調出創新層的風險 是 否 19 第三節第三節 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事項事項 是或是或否否 索引索引 是否存在訴訟、仲裁事項 是 否 三.二.1 是否存在提供擔保事項 是 否 三.二.2 是否對外提供借款 是 否 是否存在股東及其關聯方占用或轉移公司資金、資產及其

54、他資源的情況 是 否 三.二.3 是否存在關聯交易事項 是 否 是否存在經股東會審議通過的收購及出售資產、對外投資以及報告期內發生的企業合并事項 是 否 三.二.4 是否存在股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施 是 否 三.二.(二)是否存在股份回購事項 是 否 是否存在已披露的承諾事項 是 否 三.二.5 是否存在資產被查封、扣押、凍結或者被抵押、質押的情況 是 否 三.二.6 是否存在被調查處罰的事項 是 否 是否存在失信情況 是 否 是否存在應當披露的其他重大事項 是 否 (一一)重大事件詳情（如事項存在選擇以下表格填列）重大事件詳情（如事項存在選擇以下表格填列）1 1、訴訟、訴

55、訟、仲裁事項仲裁事項 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項 2 2、公司發生的提供擔保事項公司發生的提供擔保事項 掛牌公司及合并報表范圍內子公司存在提供擔保掛牌公司及合并報表范圍內子公司存在提供擔保 是 否 單位：元 序號序號 被擔被擔保人保人 擔保金額擔保金額 實際實際履行履行擔保擔保責任責任的金的金額額 擔保余額擔保余額 擔保期間擔保期間 責任責任類型類型 被擔保被擔保人是否人是否為掛牌為掛牌公司控公司控股股股股東、實東、實際控制際控制人及其人及其是否履是否履行必要行必要的決策的決策程序程序 是否已是否已被采取被采取監管監管措措施施 起始起始 終止終止 20 控

56、制的控制的企業企業 1 安徽和和 10,000,000 0.00 7,599,850 2024年 7月 31日 2027年 7月 31日 連帶 否 已事前及時履行 不涉及 合計合計-10,000,000 0.00 7,599,850-可能承擔或可能承擔或已已承擔連帶清償責任的承擔連帶清償責任的擔保合同履行情況擔保合同履行情況 2024 年 7 月 31 日，子公司安徽和和與安徽廣德農村商業銀行股分有限公司簽訂了固定資產借款合同，總額度為 1,000.00 萬元整，該筆借款由公司提供連帶責任擔保。截止 2024 年 12 月 31 日，該項合同下借款金額 759.9850 萬元。公司提供擔保分類

57、匯總公司提供擔保分類匯總 單位：元 項目項目匯總匯總 擔保擔保金額金額 擔保余額擔保余額 報告期內掛牌公司提供擔保（包括對表內子公司提供擔保）10,000,000 7,599,850 公司及表內子公司為掛牌公司股東、實際控制人及其關聯方提供擔保 0.00 0.00 公司直接或間接為資產負債率超過 70%（不含本數）的被擔保人提供擔保 0.00 0.00 公司擔?？傤~超過凈資產 50%（不含本數）部分的金額 0.00 0.00 公司為報告期內出表公司提供擔保 0.00 0.00 應當重點說明的擔保情況應當重點說明的擔保情況 適用 不適用 預計擔保及執行情況預計擔保及執行情況 適用適用 不適用不適

58、用 3 3、股東及其關聯方占用或轉移公股東及其關聯方占用或轉移公司資金、資產及其他資源的情況司資金、資產及其他資源的情況 報告期公司無股東及其關聯方占用或轉移公司資金、資產及其他資源的情況報告期公司無股東及其關聯方占用或轉移公司資金、資產及其他資源的情況 4 4、經股東會審議通過的收購、出售資產、對外投資事項以及報告期內發生的企業合并事項經股東會審議通過的收購、出售資產、對外投資事項以及報告期內發生的企業合并事項 單位：元 臨時公告索引臨時公告索引 類型類型 交易交易/投資投資/合并合并標的標的 對價對價金額金額 是否構成是否構成關聯關聯交易交易 是否是否構成重大構成重大資產重組資產重組 臨時

59、公告2024-019 委托理財 理財產品 現金 否 否 臨時公告增資 安徽和和公司增50,000,000.00否 否 21 2024-017 資 元 事項詳情及對公司業務連續性、管理層穩定性及其他方面的影響事項詳情及對公司業務連續性、管理層穩定性及其他方面的影響 2024 年度，公司利用部分閑置資金購買了安全性高、流動性強的保本收益型及部分流動性高、中低風險銀行理財產品，具體為：（1）工商銀行工銀理財法人“添利寶”凈值型理財產品（TLB1801）,累積循環購買金額是 100 萬元，收益額為 25,872.03 元，（2）江蘇銀行恒源月開放 2 號，累積循環購買金額是 200 萬元，收益額為 4

60、2,572.19 元（3）工商銀行掛鉤匯率區間累計型法人結構性存款，累積循環購買金額是 3000 萬元，收益額為 182,766.74 元 (4)江蘇銀行 恒源周開放 1 號,累積循環購買金額是 100 萬元，收益額為 8,918.05 元，(5)南京銀行結構性存款累計循環購買 1500 萬，收益額為 42,120.85 元(6)中國工商銀行工銀理財法人“添利寶 2 號”凈值型理財產品(XTL1901)，累計購買的金額為 1,700.00 萬，收益額為 20,189.57 元（7）建信理財嘉鑫(法人版)固收類按日開放式產品第1 期，累計循環購買金額是 20 萬元。購買理財產品履行的決策程序：公

61、司于 2024 年 10 月 31 日召開第三屆董事會第九次會議決議審議通過了關于授權利用閑置資金購買理財產品的公告（公告編號：2024-019），同意公司擬使用部分自有閑置資金以購買流動性高、中低風險的銀行理財產品等方式進行投資理財，實際購買理財產品金額將根據公司資金實際情況增減，累積投資額度不超過 2 億元人民幣。在上述額度內,資金可以滾動使用。投資期限自本議案獲得 2024 年第一次臨時股東大會審議通過之日起一年內有效。公司于 2024 年 11 月 15 日召開 2024 年第一次臨時股東大會，審議通過了關于授權利用閑置資金購買理財產品的議案，投資期限自本議案獲得 2024 年第一次臨

62、時股東大會審議通過之日起一年內有效。報告期內，公司累計委托理財金額未超過授權額度。公司本著維護股東和公司利益的原則，將風險防范放在首位，對理財產品的投資嚴格把關、謹慎決策，并將與相關業務銀行保持緊密聯系，跟蹤理財資金的運作情況，加強風險控制和監督，嚴格控制資金的安全性。安徽和和增資履行的決策程序：公司于 2024 年 10 月 31 日召開第三屆董事會第九次會議決議審議通過了關于對全資子公司追加投資的議案（公告編號：2024-017），公司同意擬向全資子公司安徽和和增資人民幣 5,000.00 萬元。本次增資完成后，安徽和和注冊資本將由人民幣 3,000.00 萬元增加至人民幣 8,000.0

63、0 萬元，公司對安徽和和的持股比例仍為 100%。公司于 2024 年 11 月 15 日召開 2024 年第一次臨時股東大會，審議通過了關于對全資子公司追加投資的議案，同意安徽和和注冊資本將由人民幣 3,000.00 萬元增加至人民幣 8,000.00 萬元。(二二)股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施 2024 年 5 月，公司員工伏麒麟與葉書懷、李小林簽訂股權激勵協議，同時伏麒麟與李小林簽訂財產份額轉讓協議書，雙方同意李小林以人民幣 150,800.00 元的價格將其持有的和和合伙的財產份額65078 元轉讓給伏麒麟，該份額占合伙企業財

64、產份額的 0.5263%，該合伙份額對應和和新材股份 40000股，該份額轉讓已完成款項支付，并完成工商登記。2024 年 5 月，公司員工高尚與葉書懷、李小林簽訂股權激勵協議，同時高尚與李小林簽訂財產份額轉讓協議書，雙方同意李小林以人民幣 377,000.00 元的價格將持有的和和合伙的財產份額 162695 元轉讓給高尚，該份額占合伙企業財產份額的 1.3158%，該合伙份額對應和和新材股份 100000 股，該份額轉讓已完成款項支付，并完成工商登記。22 2024 年 5 月，公司員工竇朝印與葉書懷、李小林簽訂股權激勵協議，同時竇朝印與李小林簽訂財產份額轉讓協議書，雙方同意李小林以人民幣

65、377,000.00元的價格將持有的和和合伙的財產份額162695元轉讓給竇朝印，該份額占合伙企業財產份額的 1.3158%，該合伙份額對應和和新材股份 100000 股，該份額轉讓已完成款項支付，并完成工商登記。2024 年 11 月，公司員工熊水元與與葉書懷、張濤簽訂股權激勵協議，同時熊水元與葉書懷簽訂財產份額轉讓協議書，雙方同意葉書懷以人民幣 119.400.00 人民幣元的價格將其持有的美和合伙財產份額 51387 元轉讓給熊水元，該份額占合伙企業財產份額的 2.4470%，該合伙份額對應和和新材股份 30000股，該份額轉讓已完成款項支付，并完成工商登記。5 5、承諾事項的履行情況承

66、諾事項的履行情況 公司無已披露的承諾事項公司無已披露的承諾事項 承諾主體承諾主體 承諾開始日承諾開始日期期 承諾承諾結束結束日期日期 承諾來源承諾來源 承諾類型承諾類型 承諾承諾具體內容具體內容 承諾承諾履行情履行情況況 實際控制人或控股股東 2016年7月8 日 掛牌 同業競爭承諾 避免未來可能發生的同業競爭 正在履行中 實際控制人或控股股東 2016年7月6 日 掛牌 減少關聯交易及不占用公司資產承諾 規范和減少關聯交易及不占用公司資產 正在履行中 董監高 2016年7月6 日 掛牌 減少關聯交易及不占用公司資產承諾 規范和減少關聯交易及不占用公司資產 正在履行中 實際控制人或控股股東 2

67、018年2月5 日 2021 年 1月 28 日 發行 業績補償承諾 詳見臨時公告：2022-001 已履行完畢 其他股東 2018年2月5 日 2021 年 1月 28 日 發行 業績補償承諾 詳見臨時公告：2022-001 已履行完畢 實際控制人或控股股東 2018年2月5 日 2022 年 3月 31 日 發行 回購承諾 詳見臨時公告：2022-008 正在履行中 其他股東 2018年2月5 日 2022 年 3月 31 日 發行 回購承諾 詳見臨時公告：2022-008 正在履行中 超期未履行完超期未履行完畢的畢的承諾事項詳細情況承諾事項詳細情況 截止報告披露日，關于業績補償回購承諾，

68、公司及相關承諾主體未收到投資方的投權回購通知（詳見臨時公告 2022-008）。除此之外，不存在超期未履行完畢的承諾事項。6 6、被被查封、查封、扣押扣押、凍結或者被抵押、質押的資產情況、凍結或者被抵押、質押的資產情況 單位：元 23 資產名稱資產名稱 資產類別資產類別 權利受限權利受限類類型型 賬面價值賬面價值 占總資產的比占總資產的比例例%發生原因發生原因 票據保證金 貨幣資金 質押 29,050,562.86 8.18%銀行票據保證金 廠房建筑 固定資產 抵押 14,474,172.49 4.08%銀行借款抵押擔保 土地使用權 無形資產 抵押 2,008,795.00 0.57%銀行借款

69、抵押擔保 新廠資本化項目 在建工程 抵押 12,427,265.17 3.50%銀行借款抵押擔保 已背書未到期票據 應收票據 已背書 7,951,028.76 2.24%已背書未到期 總計總計-65,911,824.28 18.57%-資產權利受限事項對公司的影響資產權利受限事項對公司的影響 票據保證金、固定資產抵押、土地使用權抵押、在建工程抵押、應收票據背書主要用于日常經營，目前公司運營正常，財務狀況良好，風險可控。第四節第四節 股份變動、融資和利潤分配股份變動、融資和利潤分配 一、一、普通股普通股股本股本情況情況 (一一)普通股普通股股本結構股本結構 單位：股 股份性質股份性質 期初期初

70、本期變動本期變動 期末期末 數量數量 比例比例%數量數量 比例比例%無限售條件股份 無限售股份總數 41,025,000 96.17%0 41,025,000 96.17%其中：控股股東、實際控制人 26,790,000 62.80%0 26,790,000 62.80%董事、監事、高管 545,000 1.28%0 545,000 1.28%核心員工 0 0%0 0 0%有限售條件股份 有限售股份總數 1,635,000 3.83%0 1,635,000 3.83%其中：控股股東、實際控制人 0 0%0 0 0%董事、監事、高管 1,635,000 3.83%0 1,635,000 3.83

71、%核心員工 0 0%0 0 0%總股本總股本 42,660,000-0 42,660,000-普通股股東人數普通股股東人數 8 股本結構變動情況股本結構變動情況 適用 不適用 (二二)普通股普通股前前十名十名股東情況股東情況 單位：股 24 序序號號 股東名股東名稱稱 期初持股期初持股數數 持股變動持股變動 期末持股期末持股數數 期末持期末持 股比例股比例%期末期末持有持有限售股份限售股份數量數量 期末期末持有持有無限售股無限售股份數量份數量 期末期末持有持有的質的質押股押股份數份數量量 期末持期末持有的司有的司法凍結法凍結股份數股份數量量 1 南通和和投資控股有限公司 25,080,000

72、0 25,080,000 58.79%0 25,080,000 0 0 2 南通和和企業管理合伙企業(有限合伙)7,600,000 0 7,600,000 17.82%0 7,600,000 0 0 3 南通嘉樂一期股權投資基金中心(有限合伙)2,480,000 0 2,480,000 5.81%0 2,480,000 0 0 4 盧慧琴 1,710,000 0 1,710,000 4.01%0 1,710,000 0 0 5 李小林 1,710,000 0 1,710,000 4.01%0 1,710,000 0 0 6 南通美和企業管理合伙企業(有限合伙)1,226,000 0 1,226

73、,000 2.87%0 1,226,000 0 0 7 王志敏 674,000 0 674,000 1.58%0 674,000 0 0 8 翟海潮 2,180,000 0 2,180,000 5.11%1,635,000 545,000 0 0 合計合計 42,660,000 0 42,660,000 100.00%1,635,000 41,025,000 0 0 普通股前十名股東情況說明普通股前十名股東情況說明 適用 不適用 普通股前十名股東間相互關系說明：普通股前十名股東間相互關系說明：葉書懷持有和和控股 51%股權，是美和合伙的有限合伙人，擔任和和合伙的執行事務合伙人，與盧慧琴是夫妻關

74、系。張濤持有和和控股 49%股權，是美和合伙的執行事務合伙人，與李小林是夫妻關系。25 二、二、控股股東控股股東、實際控制、實際控制人人情況情況 是否合并披露是否合并披露 是 否 （一）（一）控股控股股東情況股東情況 控股股東名稱：南通和和投資控股有限公司 法定代表人：葉書懷 成立日期：2016-04-11 統一社會信用代碼：91320691MA1MHQUT0D 注冊資本：3000 萬人民幣 （二）實際（二）實際控制控制人人情況情況 公司實際控制人為葉書懷及其配偶盧慧琴，葉書懷及其配偶盧慧琴通過直接和間接持股方式合計擁有和和新材 80.61%對應的表決權,同時葉書懷還擔任公司董事長、法定代表人

75、,能夠對公司經營決策施加重大影響。報告期內實際控制人未發生變化?？毓申P系如下圖：是否存在尚未履行完畢的特殊投資條款是否存在尚未履行完畢的特殊投資條款 是 否 是否涉及發行上市、財務業績等對賭事項是否涉及發行上市、財務業績等對賭事項 是 否 對賭目標對賭目標 對賭期間對賭期間 補償方式補償方式 發行上市 2018 年 2 月 5 日-2021 年 9 月 30日 股份回購 財務業績 2018年2月 5日-2018年 12月 31日 現金補償 詳細情況詳細情況 控股股東、實際控制人關于回購義務詳見公司臨時公告（公告編號 2022-008），截止本報告披露之日，26 公司及相關承諾主體未收到投資方的

76、股份回購通知。三、三、報告期內的普通股股票報告期內的普通股股票發行發行及募集資金使用情況及募集資金使用情況 (一一)報告期內的股票發行情況報告期內的股票發行情況 適用 不適用 (二二)存續至報告期的募集資金使用情況存續至報告期的募集資金使用情況 適用 不適用 四、四、存續至存續至本本期的優先股期的優先股股票股票相關相關情況情況 適用 不適用 五、五、存續至本期的債券融存續至本期的債券融資情況資情況 適用 不適用 六、六、存續至本期的可轉換債券情況存續至本期的可轉換債券情況 適用 不適用 七、七、權益分派情況權益分派情況 (一一)報告期內的利潤分配與公積金轉增股本情況報告期內的利潤分配與公積金轉

77、增股本情況 適用適用 不適用不適用 單位：元或股 股東會審議股東會審議日期日期 每每 1010 股股派現數派現數（含稅（含稅）每每 1010 股股送股數送股數 每每 1010 股股轉轉增增數數 2024 年 5 月 16 日 0.5-合計合計 0.5-利潤分配與公積金轉增股本的執行情況利潤分配與公積金轉增股本的執行情況 適用 不適用 公司于 2024 年 4 月 25 日召開第三屆董事會第六次會議，審議通過了關于 2023 年度利潤分配方案的議案，上述議案已經 2024 年 5 月 16 日召開的 2023 年年度股東大會審議通過，公司委托中國結算北京分公司代派的現金紅利，于 2024 年 5

78、 月 31 日通過股東托管證券公司（或其他托管機構）直接劃入其資金賬戶。(二二)權益分派預案權益分派預案 適用 不適用 27 單位：元或股 項目項目 每每 1010 股股派現數派現數（含稅（含稅）每每 1010 股股送股數送股數 每每 1010 股股轉轉增增數數 年度分配預案 1.5 0 0 公司于 2025 年 4 月 25 日召開第三屆董事會第十一次會議，審議通過了關于 2024 年度利潤分配的議案，公司擬以權益分派實施時股權登記日的總股本為基數，以未分配利潤向全體股東每 10 股派發現金紅利 1.5 元（含稅）。實際分派結果以中國證券登記結算有限公司核算的結果為準。上述利潤分配方案尚需提

79、交公司股東大會審議。28 第五節第五節 行業信息行業信息 環境治理公司醫藥制造公司 軟件和信息技術服務公司 計算機、通信和其他電子設備制造公司 專業技術服務公司 互聯網和相關服務公司 零售公司 農林牧漁公司 教育公司 影視公司 化工公司 衛生行業公司 廣告公司 鋰電池公司 建筑公司 不適用 一、一、行業行業概況概況 (一一)行業行業法規政策法規政策 發 文 時 間 頒布部門 文件名稱 主要相關內容 2023 年 5 月 商務部 關于原產于日本、美國和歐盟的進口氯丁橡膠所適用反傾銷措施期終復審裁定的公告 氯丁橡膠主要用作電線電纜護套、膠管、耐熱傳送帶、印刷膠棍、膠皮水壩、各種密封圈墊和氯丁橡膠膠

80、粘劑等，以及用于建筑防水材料、密封材料、粘合劑海洋開發、醫療衛生、能源開發等方面。2023 年 3 月 國家能源局 2023 年能源行業標準計劃立項指南 明確 2023 年能源行業標準計劃立項重點方向有可再生能源(光伏、風電、光熱)，電力系統安全穩定，電力市場、新型儲能等 2023 年 1 月 工信部部等六部門 關于推動能源電子產業發展的指導意見 明確表示，提升太陽能光伏和新型儲能電池供給能力,發展先進高效的光伏產品及技術。加快智能光伏創新突破,發展高純硅料、大尺寸硅片技術，支持高效低成本晶硅電池生產,推動 N 型高效電池、柔性薄膜電池、鈣鈦礦及疊層電池等先進技術的研發應用，提升規?；慨a能力

81、。鼓勵開發先進適用的智能光伏組件，發展智能逆變器、控制器、匯流箱、跟蹤系統等關鍵部件加大對關鍵技術裝備、原輔料研發應用的支持力度。2022 年 1 月 國務院 “十四五”節能減排綜合工作方案 推進原輔材料和產品源頭替代工程，實施全過程污染物治理。以工業涂裝、包裝印刷等行業為重點，推動使用低揮發性有機物含量的涂料、油墨、膠粘劑、清洗劑。2021 年 3 月 全國人大 中華人民共和國國民經濟和社會發展第十 四 個 五 年 規 劃 和2035年遠景目標綱要 1、新材料領域：推動高端新材料發展、加強生物基和生物醫用材料的研發應用；加快茂金屬聚乙烯等高性能樹脂關鍵技術突破；2、建材領域：構建市場導向的綠

82、色技術創新體系，推進建材等行業綠色化改造，推廣綠色建材；對重點防洪城市和大江大河沿岸沿線城市，重點提升改造防洪工程、排水管網等防洪排澇設施。2021 年 2 月 國務院 國務院關于加快建立健全綠色低碳循環發展經濟體系的指導意見(國發20214號)推動能源體系綠色低碳轉型。堅持節能優先，完善能源消費總量和強度雙控制度。提升可再生能源利用比例，大力推動風電、光伏發電發展。2020 年 12 月 國務院新時代的中國能源提出堅持清潔低碳導向，把清潔低碳作為能源發展的主導方向，29 新聞辦 發展白皮書 推動能源綠色生產和消費，優化能源生產布局和消費結構，加快提高清潔能源和非化石能源消費比重。2020 年

83、 7 月 住建部、發改委等多部門 綠色建筑創建行動方案 提出推動綠色建材應用，加快推進綠色建材評價認證和推廣應用，建立綠色建材采信機制，推動建材產品質量提升；指導各地制定綠色建材推廣應用政策措施，逐步提高城鎮新建建筑中綠色建材應用比例；打造一批綠色建材應用示范工程，大力發展新型綠色建材。2019 年 10 月 發改委 產業結構調整指導目錄(2019 年本)“改性型、水基型膠粘劑和新型熱熔膠”、功能性膜材料，屬于產業結構調整中的“鼓勵型”產業。2019 年 2 月 發改委 鼓勵外商投資產業目錄(征求意見稿)將“膠粘劑及密封膠”納入全國鼓勵外商投資產業目錄。2017 年 1 月 發改委 戰略性新興

84、產業重點產品和服務指導目錄(2016 版)(2017 年第 1 號令)“功能高分子膜材料”被列為戰略型新興產業重點產品。2016 年 9 月 工信部 石化和化學工業發展 規 劃(2016-2020年)(工 信 部 規(2016)318 號)功能膜及烯烴制作技術為重大核心關鍵技術，加快功能膜及組件制備和應用、樹脂基復合材料設計制造等技術的產業化和推廣應用，推進合成氣直接制烯烴、甲烷直接轉化制烯烴等技術的研發；發展新能源用功能性膜材料，促進燃料電池膜及工業用高性能雙極膜裝備實現產業化。發展中高端鋰離子電池隔膜、軟包裝膜材料、聚氟乙烯(PVF)和聚偏氟乙烯(PVDF)背板膜、含氟質子交換膜和薄膜晶體

85、管-液晶顯示器(TFT-LCD)用偏光片。2016 年 7 月 工信部、財政部 重點行業揮發性有機物削減行動計劃(工信部聯節2016217 號)提出對于膠粘劑行業，要加快推廣水基型、熱熔型、無溶劑型、紫外光固化型、高固含量型及生物降解型等綠色產品，限制有害溶劑、助劑使用，加快削減步伐。上述行業管理部門和行業協會負責制定產業政策、引導技術升級和技術改造并實施其他宏觀 調控措施，對行業發展起到規劃、監控等宏觀調控作用，有助于行業健康有序發展，為公司經營發展提供良好的外部環境。(二二)行業行業發展情況發展情況及及趨勢趨勢 1、熱熔膠膜產品 熱熔膠膜產品屬于膠粘劑產業，該產業作為高分子材料的細分產業，

86、是受國家政策鼓勵支持的行業之一。產業結構調整指導目錄(2024 年本)、鼓勵外商投資產業目錄(2022 年版)等國務院、工信部、發改委以及行業協會頒布的產業政策鼓勵專用化學品中低 VOCs 含量膠粘劑和功能性膜材料的發展。上述產業政策為我國膠膜企業提供了良好的發展環境，帶來了巨大機遇，有利于整個行業的快速健康。隨著我國環保法規的日趨健全以及國民對自身健康意識的不斷加強，人們對高品質、無污染、與國際標準接軌的環保型膠粘劑產品需求大大增加，其應用范圍不斷擴大，正逐步推廣到國民經濟的各個領域，市場應用前景良好，發展潛力較大。熱熔膠產品開始快速替代傳統膠粘材料，尤其是對環保要求較高的行業，其替代速度明

87、顯加快，未來將逐步應用于國民經濟發展的各個方面，在醫療衛生、新能源汽車、建筑裝飾、電子裝飾等領域，將獲得長足地發展空間。自二十一世紀以來，我國熱熔膠行業在經過早期市場積累和技術沉淀后開始進入高速增長階段，產業規模不斷增長。根據市場調研數據，2024 年全球熱30 熔膠市場規模為 100.3 億美元，預計到 2032 年其規模將達到 146.2 億美元。熱熔膠膜作為熱熔膠的細分產品，有特定的應用范圍，增長速度比行業發展更快。行業未來發展趨勢如下：（1）國產化替代快速推進 行業發展初期，我國膠膜產品主要依賴國外品牌產品。目前，在全球化背景下，行業的競爭與技術交流促進國內企業不斷加大研發投入，提升生

88、產技術水平，膠膜產品性能也在持續提升，國內企業競爭力顯著增強。并且隨著膠膜產品全球化產業轉移、部分高端產品存在供應風險、國內企業技術進步等因素，加速了進口替代進程，給國內企業帶來廣闊發展機遇。（2）行業集中度高 近年來，隨著用戶對膠膜產品質量、性能的要求的日益提高，市場競爭日趨激烈，低端膠膜產品利潤趨薄，加上原材料價格上漲、勞動力成本提升，極大地壓縮了中小企業的利潤空間，一些技術水平落后、缺乏自主創新能力的小型生產企業相繼被淘汰。而國內龍頭企業持續加大研發投入，借助資本市場優勢加快發展，這些企業的生產質量、研發實力可以和外資企業相媲美。目前已具備較強研發實力和產能規模的國內規模企業在進口替代過

89、程中將成為受益方，打開成長天花板。行業整體呈現規?；?、集約化發展趨勢，行業集中度不斷提高。公司目前熱熔膠膜產品廣泛地應用于鞋材、服裝、墻布等傳統領域，同時也加大研發力度，開發功能性膠帶產品，涵蓋熱活化膠帶、耐高低溫膠帶、特殊材料粘接膠帶等，應用于電子屏蔽、醫療、電子裝飾、儲能、半導體等新興行業領域。2、汽車漆面保護膜 汽車漆面保護膜又稱 PPF，分透明的隱形車衣和可以改色的全彩車衣，是近年來發展起來的汽車后市場項目，主體材料為脂肪族 TPU 薄膜，下面涂布丙烯酸壓敏膠膜，附離型膜，上面涂布具有保護功能的自修復涂層，附保護膜，共五層結構。它可以防止車輛在行駛或者停放時出現刮蹭，達到保護車漆和增亮

90、油漆的功能。全彩車衣在隱形車衣的結構上增加數層顏色層，以達到幻彩、改色、立體的個性化時尚效果，得到年輕消費者的青睞。近幾年，我國汽車漆面保護膜對新車的滲透率尤其是新能源汽車的滲透率在快速提升，作為跟窗膜類似的功能性貼膜產品，正日益得到消費者的認可，成為汽車后裝市場的明星項目。據統計 2024 年中國市場的漆面保護膜裝貼率達 15%，市場前景巨大。隨著我國經濟的日益增長，私家車車主尤其是新能源汽車車主越來越重視汽車的漆面安全及美觀程度，由此產生的對透明漆面保護膜的需求量越來越大，該市場目前正處于高速增長階段。(三三)公司行業公司行業地位地位分析分析 公司是一家聚焦于環保型熱熔膠膜、高性能功能薄膜

91、材料等高端產品的研發、生產、銷售和服務的 創新科技企業，致力于產品創新應用，打破國外壟斷，實現環保替代、進口替代。2018 年評為省工程技 術研究中心，在第八屆中國創新創業大賽新材料行業總決賽中，被評為“成長組優秀企業”，為中國家 裝建材協會戰略合作單位、中國膠黏劑和膠粘帶工業理事單位。目前公司熱熔膠膜產品已廣泛地應用于鞋材、服裝、墻布等傳統域，同時也加大研發力度，將熱熔膠膜產品廣泛應用于電子屏蔽、醫療、電子裝飾、儲能、半導體等新興行業領域;2024 年度,汽車漆面保護膜產品銷售額也取得了較大的增長。截止本報告期末，公司共擁有 68 項專利，其中發明專利 18 項，實用新型專利 50 項，研發

92、實力突出。公司依靠多年來累計大量的熱熔 膠膜應用研發技術數據庫和誠信經營贏得了廣大客戶長久的支持和信賴。31 二、二、產品與產品與生產生產 (一一)主要主要產品情況產品情況 適用 不適用 產品產品 所屬所屬細分行細分行業業 用途用途 運輸運輸與存儲與存儲方式方式 主要上游主要上游原原料料 主要主要下游應下游應用領域用領域 產品價格的產品價格的影響因素影響因素 熱熔膠膜產品 塑料制品業 環保粘接 公路運輸 EVA、TPU PES、PO、等聚烯烴樹脂 鞋材、服裝服飾、建筑裝飾、電子屏蔽、儲能、醫療、汽車等領域 原材料成本、市場供求關系 汽車漆面保護膜 塑料制品業 汽車保護 公路運輸 TPU 基材、

93、膠水、離型膜等 汽車后市場 原材料成本、市場供求關系 (二二)主要技術主要技術和工藝和工藝 一、熱熔膠膜產品 公司熱熔膠膜產品主要生產工藝分別為流延和涂布工藝，具體如下：（1）流延生產工藝與流程 熱熔膠膜的流延生產工藝主要是將基礎樹脂、母粒、助劑按照一定的比例混合均勻后，由流延機進行塑 化 擠 出 成 膜，經 冷 卻、調 試 厚 度、收 卷 后 形 成 成 品。具 體 工 藝 流 程 圖 如 下：（2）涂布生產工藝與流程 熱熔膠膜的涂布生產工藝主要是將基礎樹脂、母粒按照一定的比例混合均勻后，由涂布機進行塑化擠出成膜，經冷卻、調試厚度、收卷固化后進行分切形成成品。具體工藝流程圖如下：32 二、汽

94、車漆面保護膜 汽車漆面保護膜生產工藝如下：將配方設計過的膠水和涂層涂布于高透 TPU 基材上、再經熟化、分切及包裝等一系列流程制作形成產品。具體工藝流程如下：涂布丙烯酸壓敏膠 在萬級無塵車間，采用狹縫（Slot Die）方式對已配好的丙烯酸壓敏膠進行涂布，通過調整固含、泵壓等控制其濕膠厚度，在多節烘箱進行高溫烘烤，使溶劑及阻聚劑等揮發，出烘箱時形成干膠層，并與 TPU 基膜進行復合，形成半成品。涂布自修復涂層 采用微凹(Micro-Gravure)方式對已配好的自修復涂層（改性丙烯酸聚氨酯涂層）進行再次涂布，經過烘箱進行高溫烘烤，使其溶劑等揮發，A、B 劑進行交聯反應，形成致密的修復涂層，出烘

95、箱后，與 PET 保護膜進行貼合，形成未熟化未分切的成品膜。熟化 將與涂好涂層的成品膜進行高溫快速熟化，使丙烯酸壓敏膠后交聯、涂層中 A、B 后交聯并被復合 TPU基材表面相互作用的過程，并去除殘留溶劑等。分切 分切指將上述熟化后的產品根據客戶需求分切成不同寬幅規格的產品。包裝 33 根據公司包裝要求或客戶要求對每卷產品進行分類包裝。1.1.報告期報告期內技術和工藝內技術和工藝重大重大調整情況調整情況 適用 不適用 2.2.與與國外先進技術工藝比較分析國外先進技術工藝比較分析 適用 不適用 (三三)產能情況產能情況 1.1.產能產能與開工情況與開工情況 適用 不適用 產能產能項目項目 設計設計

96、產能產能 產能產能利用率利用率 在建產能在建產能及投及投資情況資情況 在建產能在建產能預計預計完工時間完工時間 在在建產能建產能主要主要工藝工藝及環保投及環保投入入情況情況 熱熔膠膜產品 14000 萬平米 48.29%無 無 無 汽車漆面保護膜 836 萬平米 66.70%在建產能836萬平米，預計總投入 4500 萬元 2025 年 5 月 主要工藝設備投入 1025.8 萬元，環保投入338 萬元。2.2.非非正常停產情況正常停產情況 適用 不適用 3.3.委托生產委托生產 適用 不適用 (四四)研發研發創新創新機制機制 1.1.研發研發創新機制創新機制 適用 不適用 公司建立了專業的研

97、發團隊，根據總體戰略規劃及年度經營目標，以客戶對產品的需求及應用為導向，制訂公司年度產品開發計劃。對公司現有產品與銷售部溝通，進行銷售跟蹤。根據市場反饋情況，及時進行改良，使產品適應市場需求，增加競爭力。同時，研發部門與產品開發、新應用領域有關的新理念、新技術、新工藝、新材料等情報資料進行收集、整理、歸檔。提高創新意識，增強設計能力，逐步建立具有自主知識產權、滿足市場和客戶要求的新標準、新工藝、新技術。2.2.重要重要在研項目在研項目 適用 不適用 34 報告期，公司一直致力于環保型熱熔膠膜、高性能功能薄膜材料等高端產品的研發、新應用領域的技術開發。目前在研項目仍為功能性環保膜的研究和開發。(

98、五五)公司公司生產過程中聯產品、副產品、半成品、廢料、余熱利用產品等基本情況生產過程中聯產品、副產品、半成品、廢料、余熱利用產品等基本情況 適用 不適用 三、三、主要原材料主要原材料及能源及能源采購采購 (一一)主要原材料及能源情況主要原材料及能源情況 適用適用 不適用不適用 原材料原材料及能源及能源名稱名稱 耗用耗用情況情況 采購采購模式模式 供應穩定性供應穩定性分分析析 價格走勢價格走勢及及變變動動情況情況分析分析 價格價格波動對營波動對營業成本業成本的的影響影響 EVA 粒子 1068T 原 廠 直 供 為主，市場采購為輔，分月采購。報告期內供應穩定 隨原油價格波動 營業成本隨價格漲跌增

99、減變動。TPU 粒子 2076T 原 廠直供為主，市場采購為輔，分月采購。報告期內供應穩定 隨原油價格波動 營業成本隨價格漲跌增減變動。PO 粒子 765T 原 廠直供為主，市場采購為輔，分月采購。報告期內供應穩定 隨原油價格波動 營業成本隨價格漲跌增減變動 TPU 基膜 379.32 萬 m 原廠直供 報告期內供應穩定 隨市場價格波動 營業成本隨價格漲跌增減變動 離型膜 395.81 萬 m 原 廠直供為主，市場采購為輔，分月采購。報告期內供應穩定 隨市場價格波動 營業成本隨價格漲跌增減變動 電 1021 萬 KW.h 按月付費 報告期內供應穩定 本年基本持平 營業成本隨價格漲跌增減變動 天

100、然氣 25.04 萬 m 按月付費 報告期內供應穩定 略有上漲 營業成本隨價格漲跌增減變動 35 (二二)原材原材料價格料價格波動波動風險應對風險應對措施措施 1.1.持有持有衍生品等金融產品情況衍生品等金融產品情況 適用適用 不適用不適用 2.2.采用采用階段性儲備等其他方式情況階段性儲備等其他方式情況 適用適用 不適用不適用 四、四、安全生產與安全生產與環保環保 (一一)安全生產安全生產及消防及消防基本基本情況情況 公司報告期內未發生重大安全生產、環境、消防等事故。公司設立了安環部，由專職人員負責對公司日常安全生產進行監督，幫助各部門進行環境因素和危險源識別，消除安全生產隱患。根據國家相關

101、法律法規、部門規章、地方標準等，制訂了一系列安全生產規章制度并定期進行檢查，保證了日常生產中的安全管理工作，確保達到公司全年重大安全事故為零的目標。公司也認真接受第三方安全檢查機構、消防部對公司的不定期各項安全環保消防等各方面的檢查，對提出的問題及時認真地予以糾正，提高全員安全生產意識，做到日常安全生產有效管理。(二二)環保投入基本環保投入基本情況情況 公司在報告期內環保投入主要為安全部人工費用、日常經費、環保處理設施維保費用，廢液的回收費用、以及改善生產現場環境等基本投入。(三三)危險化學品的情況危險化學品的情況 適用適用 不適用不適用 公司目前在生產汽車漆面保護膜中使用乙酸乙酯、膠水等原料

102、，不屬于國家明令禁止的危險化學品；公司在存放危險化學品的場所（?；穬?、化學品倉庫）符合通風、防曬、防火、防爆、防雷、防滲漏、防泄壓、防靜電措施的要求，且溫度不超過 30；?；穼Ｓ脗}庫根據建筑性質、工藝要求及火災危險性大小等因素，預留相應防火安全距離，廠內道路寬度、凈高度均滿足消防要求，建立完備的消防系統；根據原料日常使用情況，保持較低的貯存水平，在保證能夠滿足生產需要的前提下，盡可能降低原料貯存風險；生產線所需的?；沸枭倭糠峙?，每班結束后將剩余?；啡客嘶貍}庫保存。庫房加強通風，配備機械通風裝置，防止有毒有害物質的揮發物聚集，并且針對不同的儲藏物采取相應的消防安全防護措施，庫房內

103、嚴禁存放其它可燃、易燃物品，且項目區內應標示“禁煙”、“禁火”等警示標識；并配有可燃氣體濃度報警裝置并按照國家相關規定定期進行檢測確保各安全設備設施有效運行，同時，制定安全操作規章制度，指定安全責任人，加強員工安全意識教育。(四四)報告期報告期內內重大安全生產事故重大安全生產事故 適用 不適用 36 (五五)報告期報告期內內重大環保重大環保違規事件違規事件 適用 不適用 五、五、細分細分行業行業 (一一)化肥行業化肥行業 適用 不適用 (二二)農藥行業農藥行業 適用 不適用 (三三)日用日用化學品化學品行業行業 適用 不適用 (四四)民爆民爆行業行業 適用 不適用 37 第六節第六節 公司治理

104、公司治理 一、一、董事董事、監事、高級管理人員情況、監事、高級管理人員情況 (一一)基本情況基本情況 單位：股 姓名姓名 職務職務 性別性別 出生出生年年月月 任職任職起止日期起止日期 期初持期初持普通股普通股股數股數 數量變數量變動動 期末持普通期末持普通股股數股股數 期末普通期末普通股持股比股持股比例例%起始日起始日期期 終止日終止日期期 葉 書懷 董 事長 男 1980 年9 月 2022 年9 月 13日 2025 年9 月 13日 0 0 0 0%張濤 副 董事長 男 1976 年11 月 2022 年9 月 13日 2025 年9 月 13日 0 0 0 0%張濤 總 經理 男 1

105、976 年11 月 2023 年4 月 21日 2025 年9 月 13日 0 0 0 0%林江 董事 男 1988 年4 月 2022 年9 月 13日 2025 年9 月 13日 0 0 0 0%李誠 董事 男 1985 年11 月 2022 年9 月 13日 2025 年9 月 13日 0 0 0 0%翟 海潮 董事 男 1965 年4 月 2022 年9 月 13日 2025 年9 月 13日 2,180,000 0 2,180,000 5.1102%王宸 董事 女 1994 年10 月 2023 年9 月 12日 2025 年9 月 13日 0 0 0 0%江軍 監 事會 主席 男

106、1980 年8 月 2022 年9 月 13日 2025 年9 月 13日 0 0 0 0%李 金培 職 工監事 女 1986 年12 月 2022 年9 月 13日 2025 年9 月 13日 0 0 0 0%陳波 監事 男 1981 年6 月 2022 年9 月 13日 2025 年9 月 13日 0 0 0 0%38 章英 財 務總監 女 1978 年2 月 2022 年9 月 13日 2025 年9 月 13日 0 0 0 0%章英（已離職）董 事會 秘書 女 1978 年2 月 2022 年9 月 13日 2025 年2 月 18日 0 0 0 0%葛恩茂 董 事會 秘書 男 198

107、9 年10 月 2025 年2 月 19日 2025 年9 月 13日 0 0 0 0%董事、監事、高級管理人員與股東之間的關系：董事、監事、高級管理人員與股東之間的關系：葉書懷是公司實際控制人，持有和和控股 51%股權，是美和合伙的有限合伙人，擔任和和合伙的執行事務合伙人，與盧慧琴是夫妻關系。張濤持有和和控股 49%股權，是美和合伙的執行事務合伙人，與李小林是夫妻關系。(二二)變動情況變動情況 適用 不適用 報告期報告期內新任董事內新任董事、監事、高級管理人員、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷等情況專業背景、主要工作經歷等情況 適用 不適用 (三三)董事、高級管理人員的股權激勵情況董

108、事、高級管理人員的股權激勵情況 適用 不適用 二、二、員工情況員工情況 (一一)在職員工（公司在職員工（公司及及控股控股子公司）情況子公司）情況 按工作性質按工作性質分分類類 期初人數期初人數 本期新增本期新增 本期減少本期減少 期末人數期末人數 管理人員 15 1 1 15 生產人員 179 187 154 212 銷售人員 53 29 18 64 技術人員 42 13 10 45 財務人員 17 4 6 15 行政人員 32 9 12 29 員工總計員工總計 338 243 201 380 按按教育程度分教育程度分類類 期初人數期初人數 期末人數期末人數 博士 1 1 碩士 1 5 39

109、本科 48 66 ?？?70 91 ?？埔韵?218 217 員工總計員工總計 338 380 員員工薪酬政策、培訓計劃以及需公司承擔費用的離退休職工人數等工薪酬政策、培訓計劃以及需公司承擔費用的離退休職工人數等情況情況 1、報告期內，根據公司研發/生產及銷售對人才的需求，公司相應增加了專業技術研發人員、普通生產人員和營銷人員的招聘，為公司發展補充了新鮮血液。2、員工薪酬政策公司實施全員勞動合同制，依據中華人民共和國勞動法和地方相關法規、規范性文件，與員工簽訂勞動合同書。截止報告期末，公司與 14 名退休返聘員工簽訂勞務協議，向員工支付的薪酬包括薪金、津貼及獎金，公司依據國家有關法律、法規及地

110、方相關社會保險政策，為員工辦理養老、醫療、工傷、失業、生育的社會保險和住房公積金，為員工代繳代扣個人所得稅。(二二)核心員工（公司及控股子公司）情況核心員工（公司及控股子公司）情況 適用 不適用 三、三、公司治理公司治理及及內部控制內部控制 事項事項 是或否是或否 投資機構是否派駐董事 是 否 監事會對本年監督事項是否存在異議 是 否 管理層是否引入職業經理人 是 否 報告期內是否新增關聯方 是 否 (一一)公司治理公司治理基本情基本情況況 公司根據公司法、證券法、全國中小企業股份轉讓系統業務規則（試行）以及全國中小企業股份轉讓系統有關規范性文件的要求及其他相關法律、法規的要求，不斷完善法人治

111、理結構，建立行之有效的內控管理體系，已經制定了股東大會、董事會和監事會制度、對外擔保管理制度、關聯交易管理制度、對外投資管理制度、募集資金管理制度、信息披露事務管理制度、承諾管理制度、利潤分配管理制度、年度報告信息披露重大責任追究制度，建立健全了公司規范治理制度，繼續加強公司規范治理力度，確保公司規范運作。公司股東大會、董事會、監事會的召集、召開、表決程序均符合相關法律、法規和公司章程的要求，且均嚴格按照相關法律、法規履行各自的權利和義務。公司重大生產經營決策、投資決策及財務決策均按照公司章程及有關內控制度規定的程序和規則進行，截至報告期末，上述機構和成員均依法運作，未出現違法、違規現象和重大

112、缺陷，能夠切實履行應盡的職責和義務。董事會經過評估認為，公司治理機制完善，符合公司法、證券法、全國中小企業股份轉讓系統業務規則（試行）等法律、法規及規范性文件的要求，能夠有效保障所有股東的合法及平等權利。公司根據公司法、證券法、全國中小企業股份轉讓系統業務規則（試行）以及全國中小企業股份轉讓系統有關規范性文件的要求及其他相關法律、法規的要求，不斷完善法人治理結構，建立行之有效的內控管理體系，已經制定了股東大會、董事會和監事會制度、對外擔保管理制度、關聯交易管理制度、對外投資管理制度等。40 (二二)監事會對監督事項的意見監事會對監督事項的意見 監事會對本年度內的監督事項無異議。(三三)公司保持

113、公司保持獨立性、獨立性、自主自主經營能力的說明經營能力的說明 公司成立以來，產權明晰、權責明確、運作規范，在業務、資產、機構、人員、財務方面均遵循了公司法、證券法及公司章程的要求規范運作，與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業完全分開，具有獨立、完整的業務體系及面向市場自主經營的能力。1.業務獨立情況 公司具備獨立的生產、采購和銷售系統，獨立進行研發、經營。公司以自身的名義獨立開展業務和簽訂合同，無需依賴控股股東、實際控制人及其控制的其他企業，具有直接面向市場的獨立經營能力。公司不存在影響公司獨立性的重大或頻繁的關聯方交易。2.資產完整情況 公司由有限公司整體變更設立。公司設立時發起人股東注

114、入公司的資產獨立完整，出資足額到位。公司擁有與其業務和生產經營有關的經營設備等資產的所有權或使用權；公司變更設立股份公司后，已在依法辦理相關資產的變更登記手續，不會影響專利等知識產權的完整性。3.機構獨立情況 公司機構獨立，已建立了股東大會、董事會、監事會等完善的法人治理結構。自成立以來，公司逐步建立了符合自身生產經營需要的組織機構且運行良好，公司各部門獨立履行職能，獨立于控股股東及其控制的其他企業，不存在機構混同、混合經營、合署辦公的情形。4.人員獨立情況 公司董事、監事及高級管理人員嚴格按照公司法、公司章程的有關規定產生和任職，不存在控股股東及實際控制人超越公司董事會和股東大會做出人事任免

115、的情形，公司其他高級管理人員不存在于控股股東、實際控制人及其控制的其他企業中擔任除董事、監事以外其他職務的情況，也不存在于控股股東、實際控制人及其控制的其他企業領薪的情況；公司建立了員工聘用、考評、晉升等完整的勞動用工制度，公司的勞動、人事及工資管理完全獨立。5.財務獨立情況 公司成立以來，公司設有獨立的財會部門，建立獨立的財務核算體系，能夠獨立作出財務決策，具有規范的財務會計制度。公司在銀行獨立開戶，不存在與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業共用銀行賬戶的情形。公司作為獨立的納稅人，依法獨立納稅，不存在與控股股東、實際控制人控制的其他企業混合納稅的情況。(四四)對對重大內部管理制度重大內

116、部管理制度的的評價評價 公司現行的內部控制制度均是依據公司法、公司章程和國家有關法律法規的規定，結合公司自身的實際情況制定的，符合現代企業制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于內部控制是一項長期而持續地系統工程，需要根據公司所處行業、經營現狀和發展情況不斷調整和完善。（1）關于會計核算體系 報告期內，公司嚴格按照國家法律法規關于會計核算的規定，從公司自身情況出發，制定會計核算41 的具體細節制度，并按照要求進行獨立核算，保證公司正常開展會計核算工作。（2）關于財務管理體系 報告期內，公司嚴格貫徹和落實各項公司財務管理制度，在國家政策及制度的指引下，做到有序工作、嚴格管理，繼續完善

117、公司財務管理體系。（3）關于風險控制體系 報告期內，公司緊緊圍繞企業風險控制制度，在有效分析市場風險、政策風險、經營風險、法律風險等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，從企業規范的角度繼續完善風險控制體系。四、四、投資者保護投資者保護 (一一)實行累積投票制的情況實行累積投票制的情況 適用 不適用 (二二)提供提供網絡投票的情況網絡投票的情況 適用 不適用 (三三)表決權差異安排表決權差異安排 適用 不適用 42 第七節第七節 財務會計報告財務會計報告 一、一、審計報審計報告告 是否審計 是 審計意見 無保留意見 審計報告中的特別段落 無 強調事項段 其他事項段 持續經營重大不確定性段落

118、其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大錯報說明 審計報告編號 蘇公 W2025A630 號 審計機構名稱 公證天業會計師事務所（特殊普通合伙）審計機構地址 無錫市太湖新城嘉業財富中心 5-1001 室 審計報告日期 2025 年 4 月 25 日 簽字注冊會計師姓名及連續簽字年限 婁新潔 虞哲 1 年 1 年 會計師事務所是否變更 是 會計師事務所連續服務年限 1 年 會計師事務所審計報酬（萬元）30 江蘇和和新材料股份有限公司全體股東：江蘇和和新材料股份有限公司全體股東：一、審計意見一、審計意見 我們審計了江蘇和和新材料股份有限公司（以下簡稱和和新材）的財務報表，包括 2024 年 12

119、月 31日的合并及母公司資產負債表，2024 年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司股東權益變動表以及相關財務報表附注。我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了和和新材2024 年 12 月 31 日的合并及母公司財務狀況以及 2024 年度的合并及母公司經營成果和合并及母公司現金流量。二、形成審計意見的基礎二、形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于和和新材，并履行了職業道德方

120、面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。三、關鍵審計事項三、關鍵審計事項 關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。我們在審計中識別43 出的關鍵審計事項如下：1.1.收入確認收入確認 （1）事項描述 和和新材主要從事熱熔膠膜、汽車漆面保護膜的生產和銷售。2024 年度，和和新材主營業務收入為人民幣 40,148.99 萬元，較上年增長 45.06%。鑒于營業收入是和和新材的關鍵業績指標之一，因此我們將收入確認確定為關鍵審計事項。（2

121、）審計應對 與評價收入確認相關的審計程序中包括以下程序：對銷售與收款內部控制循環進行了解并執行穿行測試，并對重要的控制點執行了控制測試；對收入和成本執行分析程序，包括：本期各月度收入、成本、毛利波動分析，主要產品本期收入、成本、毛利率與上期比較分析等分析程序；選取樣本檢查銷售合同，識別與商品所有權上的風險和報酬轉移相關的合同條款與條件，評價收入確認時點是否符合企業會計準則的要求；對營業收入執行截止測試，確認收入確認是否記錄在正確的會計期間；結合應收賬款函證程序，并抽查收入確認的相關單據，檢查已確認的收入的真實性。四、其他信息四、其他信息 和和新材管理層（以下簡稱管理層）對其他信息負責。其他信息

122、包括 2024 年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報?；谖覀円褕绦械墓ぷ?，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。五、管理層和治理層對財務報表的責任五、管理層和治理層對財務報表的責任 和和新材管理層（以下簡稱管理層）負責按照企業會計準則的規定編制合并財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行

123、和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。在編制財務報表時，管理層負責評估和和新材的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），并運用持續經營假設，除非管理層計劃清算和和新材、終止運營或別無其他現實的選擇。治理層負責監督和和新材的財務報告過程。六、注冊會計師對財務報表審計的責任六、注冊會計師對財務報表審計的責任 44 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或

124、匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作：（1）識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。（2）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。（3）評價管理層選用會計政策的恰當性和作

125、出會計估計及相關披露的合理性。（4）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對和和新材持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致和和新材不能持續經營。（5）評價財務報表的總體列報、結構和內容，并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。（6）就和和新材實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表審

126、計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，并對審計意見承擔全部責任。我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項，以及相關的防范措施（如適用）。從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定

127、不應在審計報告中溝通該事項。45 公證天業會計師事務所（特殊普通合伙）中國注冊會計師：婁新潔 中國無錫 中國注冊會計師：虞哲 二二五年四月二十五日 二、二、財務報表財務報表 (一一)合并資產負債表合并資產負債表 單位：元 項目項目 附注附注 20242024 年年 1212 月月 3131 日日 2022023 3 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產：流動資產：貨幣資金 五、1 88,900,233.76 46,405,274.08 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 五、2 201,957.64 25,000,000.00 衍生金融資產 應收票據 五、3 9,215,558.6

128、0 9,404,495.04 應收賬款 五、4 62,987,516.98 54,750,611.65 應收款項融資 五、5 2,829,917.32 2,502,404.00 46 預付款項 五、6 2,534,721.77 2,530,361.65 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 五、7 296,730.23 660,427.94 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 五、8 69,649,801.73 44,934,336.83 其中：數據資源 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 五、9 1,429,743.88 702,58

129、5.76 流動資產合計流動資產合計 238,046,181.91 186,890,496.95 非流動資產：非流動資產：發放貸款及墊款 債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 五、10 57,047,078.62 59,495,875.42 在建工程 五、11 40,397,061.30 167,540.79 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 五、12 6,207,489.44 11,349,486.28 無形資產 五、13 2,667,235.58 2,851,517.24 其中：數據資源 開發支出 其中：數據資源

130、商譽 五、14 長期待攤費用 五、15 4,251,634.86 4,802,532.22 遞延所得稅資產 五、16 5,066,473.08 7,315,617.59 其他非流動資產 五、17 1,279,354.00 737,513.00 非流動資產合計非流動資產合計 116,916,326.88 86,720,082.54 資產總計資產總計 354,962,508.79 273,610,579.49 流動負債：流動負債：短期借款 五、19 20,978,818.25 70,000.00 向中央銀行借款 拆入資金 47 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 五、20 65,441,482

131、.96 43,581,948.97 應付賬款 五、21 43,525,332.57 30,677,926.99 預收款項 合同負債 五、22 1,624,724.17 2,168,985.41 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 五、23 7,840,333.36 5,728,505.42 應交稅費 五、24 1,584,554.14 1,112,403.32 其他應付款 五、25 126,014.85 174,933.51 其中：應付利息 應付股利 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 五、26 2,815,2

132、40.58 4,673,221.71 其他流動負債 五、27 8,126,057.90 8,621,449.71 流動負債合計流動負債合計 152,062,558.78 96,809,375.04 非流動非流動負債：負債：保險合同準備金 長期借款 五、28 16,619,301.48 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 五、29 3,933,090.90 6,319,922.20 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 五、16 1,386,807.71 2,077,733.22 其他非流動負債 非流動負債合計非流動負債合計 21,939,200.09 8,39

133、7,655.42 負債合計負債合計 174,001,758.87 105,207,030.46 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：股本 五、30 42,660,000.00 42,660,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 五、31 38,831,116.83 37,488,138.44 減：庫存股 48 其他綜合收益 五、32-3,483.03 7,157.91 專項儲備 盈余公積 五、33 8,878,457.44 7,151,468.58 一般風險準備 未分配利潤 五、34 81,656,146.40 64,107,330.38 歸屬于母公司所有

134、者權益（或股東權益）合計 172,022,237.64 151,414,095.31 少數股東權益 8,938,512.28 16,989,453.72 所有者權益（或股東權益）合計所有者權益（或股東權益）合計 180,960,749.92 168,403,549.03 負債和所有者權益（或股東負債和所有者權益（或股東權益）權益）總計總計 354,962,508.79 273,610,579.49 法定代表人：葉書懷 主管會計工作負責人：葉書懷 會計機構負責人：章英 (二二)母公司母公司資產負債表資產負債表 單位：元 項目項目 附注附注 20242024 年年 1212 月月 3131 日日

135、2022023 3 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產：流動資產：貨幣資金 47,265,569.85 18,617,632.27 交易性金融資產 25,000,000.00 衍生金融資產 應收票據 3,948,293.77 7,537,280.04 應收賬款 十七、1 45,277,415.53 38,105,466.23 應收款項融資 2,575,012.32 5,350,797.80 預付款項 695,599.42 586,388.55 其他應收款 十七、2 376,357.59 16,561,803.91 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 19,933,52

136、8.33 17,298,779.40 其中：數據資源 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 29,142.29 67,113.05 流動資產合計流動資產合計 120,100,919.10 129,125,261.25 非流動資產：非流動資產：債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 十七、3 91,409,134.48 44,675,715.46 49 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 27,590,113.07 28,979,114.07 在建工程 134,513.27 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 324,043.54 5

137、26,272.85 無形資產 2,595,988.65 2,802,290.97 其中：數據資源 開發支出 其中：數據資源 商譽 長期待攤費用 903,801.35 183,142.77 遞延所得稅資產 1,009,798.40 1,519,865.50 其他非流動資產 302,480.00 433,600.00 非流動資產合計非流動資產合計 124,135,359.49 79,254,514.89 資產總計資產總計 244,236,278.59 208,379,776.14 流動負債：流動負債：短期借款 10,018,568.39 20,000.00 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據

138、45,317,363.30 36,129,000.00 應付賬款 16,021,833.49 13,246,346.19 預收款項 賣出回購金融資產款 應付職工薪酬 3,670,900.16 2,586,647.27 應交稅費 1,133,942.29 428,027.67 其他應付款 351,192.64 24,791.44 其中：應付利息 應付股利 合同負債 325,458.61 1,277,561.15 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 186,609.58 268,423.75 其他流動負債 2,869,467.73 6,706,074.59 流動負債合計流動負債合計 79,895

139、,336.19 60,686,872.06 非流動負債：非流動負債：長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 146,043.99 267,138.34 長期應付款 50 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 48,606.53 78,940.93 其他非流動負債 非流動負債合計非流動負債合計 194,650.52 346,079.27 負債合計負債合計 80,089,986.71 61,032,951.33 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：股本 42,660,000.00 42,660,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積

140、38,882,717.53 37,220,139.03 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 8,878,457.44 7,151,468.58 一般風險準備 未分配利潤 73,725,116.91 60,315,217.20 所有者權益（或股東權益）合計所有者權益（或股東權益）合計 164,146,291.88 147,346,824.81 負債和所有者權益（或股東權益）負債和所有者權益（或股東權益）合計合計 244,236,278.59 208,379,776.14 (三三)合并利潤表合并利潤表 單位：元 項目項目 附注附注 20242024 年年 20232023 年年 一、一、

141、營業總收入營業總收入 406,487,795.53 279,224,392.97 其中：營業收入 五、35 406,487,795.53 279,224,392.97 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、二、營業總成本營業總成本 374,404,445.38 273,160,899.79 其中：營業成本 五、35 299,458,613.71 219,106,099.76 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險責任準備金凈額 保單紅利支出 51 分保費用 稅金及附加 五、36 1,208,568.45 987,175.01 銷售費用 五、37 27,283,775.8

142、9 18,385,261.74 管理費用 五、38 24,350,627.86 19,149,417.88 研發費用 五、39 21,644,245.52 15,061,959.21 財務費用 五、40 458,613.95 470,986.19 其中：利息費用 610,534.81 445,521.38 利息收入 402,058.17 150,075.33 加：其他收益 五、41 1,209,378.32 812,755.92 投資收益（損失以“-”號填列）五、42 317,712.28 490,378.53 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益（損失以“-”號填列）以攤余成本計量的金融資產

143、終止確認收益（損失以“-”號填列）匯兌收益（損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）公允價值變動收益（損失以“-”號填列）五、43 1,957.64 信用減值損失（損失以“-”號填列）五、44-2,669,882.10-1,060,788.61 資產減值損失（損失以“-”號填列）五、45-3,459,407.04-1,296,627.73 資產處置收益（損失以“-”號填列）五、46-241,843.69-585,659.63 三、三、營業利潤（虧損以“營業利潤（虧損以“-”號填列）”號填列）27,241,265.56 4,423,551.66 加：營業外收入 五、47 11,0

144、72.14 1,228,262.55 減：營業外支出 五、48 141,774.77 263,082.96 四、四、利潤總額（虧損總額以“利潤總額（虧損總額以“-”號填列）”號填列）27,110,562.93 5,388,731.25 減：所得稅費用 五、49 2,531,169.15-2,430,544.11 五、五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）凈利潤（凈虧損以“”號填列）24,579,393.78 7,819,275.36 其中：被合并方在合并前實現的凈利潤 （一）按經營持續性分類：-1.持續經營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）24,579,393.78 7,819,275.36 2.終止經

145、營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）（二）按所有權歸屬分類：-1.少數股東損益（凈虧損以“-”號填列）3,170,588.90 3,366,124.68 2.歸屬于母公司所有者的凈利潤（凈虧損以“-”號填列）21,408,804.88 4,453,150.68 六、六、其他綜合收益的稅后凈額其他綜合收益的稅后凈額 -10,640.94-1,566.43（一）歸屬于母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 -10,640.94-1,566.43 1.不能重分類進損益的其他綜合收益 （1）重新計量設定受益計劃變動額 （2）權益法下不能轉損益的其他綜合收益 （3）其他權益工具投資公允價值變動 （4）企業自身

146、信用風險公允價值變動 52 （5）其他 2.將重分類進損益的其他綜合收益 -10,640.94-1,566.43（1）權益法下可轉損益的其他綜合收益 （2）其他債權投資公允價值變動 （3）金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 （4）其他債權投資信用減值準備 （5）現金流量套期儲備 （6）外幣財務報表折算差額 -10,640.94-1,566.43（7）其他 （二）歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、七、綜合收益總額綜合收益總額 24,568,752.84 7,817,708.93（一）歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 21,398,163.94 4,451,584.25（二）歸屬于少數

147、股東的綜合收益總額 3,170,588.90 3,366,124.68 八、八、每股收益：每股收益：（一）基本每股收益（元/股）0.50 0.10（二）稀釋每股收益（元/股）0.50 0.10 法定代表人：葉書懷 主管會計工作負責人：葉書懷 會計機構負責人：章英 (四四)母公司利潤表母公司利潤表 單位：元 項目項目 附注附注 20242024 年年 20232023 年年 一、一、營業收入營業收入 十七、4 194,330,802.57 148,725,320.73 減：營業成本 十七、4 152,875,589.48 120,094,625.34 稅金及附加 805,903.53 705,7

148、25.98 銷售費用 9,114,722.38 8,185,414.84 管理費用 12,262,508.38 11,339,666.45 研發費用 9,071,044.16 7,871,920.51 財務費用 75,839.09 42,466.74 其中：利息費用 142,805.79 19,131.85 利息收入 175,892.46 96,638.85 加：其他收益 516,789.13 239,698.81 投資收益（損失以“-”號填列）十七、5 9,631,829.07 487,026.65 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益（損失以“-”號填列）以攤余成本計量的金融資產終止確認收

149、益（損失以“-”號填列）匯兌收益（損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）53 公允價值變動收益（損失以“-”號填列）-信用減值損失（損失以“-”號填列）30,771.72-1,599,327.59 資產減值損失（損失以“-”號填列）-1,313,397.81-524,634.78 資產處置收益（損失以“-”號填列）-241,843.69-605,487.95 二、二、營業利潤（虧損以“營業利潤（虧損以“-”號填列）”號填列）18,749,343.97-1,517,223.99 加：營業外收入 2,865.38 1,094,019.42 減：營業外支出 105,456.72 3

150、1,855.43 三、三、利潤總額（虧損總額以“利潤總額（虧損總額以“-”號填列）”號填列）18,646,752.63-455,060.00 減：所得稅費用 1,376,864.06-782,181.93 四、四、凈利潤（凈虧損以“凈利潤（凈虧損以“-”號填列）”號填列）17,269,888.57 327,121.93（一）持續經營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）17,269,888.57 327,121.93（二）終止經營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）五五、其他綜合收益的稅后凈額其他綜合收益的稅后凈額 （一）不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益

151、的其他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動 4.企業自身信用風險公允價值變動 5.其他 （二）將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 4.其他債權投資信用減值準備 5.現金流量套期儲備 6.外幣財務報表折算差額 7.其他 六、六、綜合收益總額綜合收益總額 17,269,888.57 327,121.93 七、七、每股收益：每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀釋每股收益（元/股）(五五)合并現金流量表合并現金流量表 單位：元 項目項目 附注附注 20242024 年年 2023202

152、3 年年 一、一、經營活動產生的現金流量：經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 359,864,195.22 261,988,832.64 客戶存款和同業存放款項凈增加額 54 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 代理買賣證券收到的現金凈額 收到的稅費返還 726,539.24 476,162.78 收到其他與經營活動有關的現金 五、51、（1）1,076,618.05 1,643,241.49 經營活動現金流

153、入小計經營活動現金流入小計 361,667,352.51 264,108,236.91 購買商品、接受勞務支付的現金 268,402,125.77 185,746,016.96 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 為交易目的而持有的金融資產凈增加額 拆出資金凈增加額 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 57,335,527.40 44,297,577.27 支付的各項稅費 9,928,565.89 11,739,746.90 支付其他與經營活動有關的現金 五、51、（1）15,604,881.02

154、8,898,743.62 經營活動現金流出小計經營活動現金流出小計 351,271,100.08 250,682,084.75 經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額 10,396,252.43 13,426,152.16 二、二、投資活動產生的現金流量：投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 74,000,000.00 109,600,000.00 取得投資收益收到的現金 322,439.43 490,378.52 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 104,571.80 670,391.81 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 9,146,730.29

155、 收到其他與投資活動有關的現金 1,032,400.00 投資活動現金流入小計投資活動現金流入小計 84,606,141.52 110,760,770.33 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 45,068,826.66 8,406,367.68 投資支付的現金 49,200,000.00 117,500,000.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計投資活動現金流出小計 94,268,826.66 125,906,367.68 投資活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額 -9,662,685.1

156、4-15,145,597.35 三、三、籌資活動產生的現金流量：籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 55 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 49,119,850.00 109,540.44 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 2,470,460.00 籌資活動現金流入小計籌資活動現金流入小計 49,119,850.00 2,580,000.44 償還債務支付的現金 10,580,000.00 40,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 4,375,598.24 342.96 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 2,828,300.

157、00 支付其他與籌資活動有關的現金 五、51、（3）5,621,852.81 7,205,328.53 籌資活動現金流出小計籌資活動現金流出小計 20,577,451.05 7,245,671.49 籌資活動產生的現金流量凈額籌資活動產生的現金流量凈額 28,542,398.95-4,665,671.05 四、四、匯率變動對現金及現金等價物的影響匯率變動對現金及現金等價物的影響 33,953.35 2,212.16 五、五、現金及現金等價物凈增加額現金及現金等價物凈增加額 29,309,919.59-6,382,904.08 加：期初現金及現金等價物余額 30,539,751.31 36,92

158、2,655.39 六、六、期末現金及現金等價物余額期末現金及現金等價物余額 59,849,670.90 30,539,751.31 法定代表人：葉書懷 主管會計工作負責人：葉書懷 會計機構負責人：章英 (六六)母公司母公司現金現金流流量表量表 單位：元 項目項目 附注附注 20242024 年年 20232023 年年 一、一、經營活動產生的現金流量：經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 179,684,099.19 112,281,769.92 收到的稅費返還 -收到其他與經營活動有關的現金 46,777,984.46 23,274,734.65 經營活動現金流入小計經營活動

159、現金流入小計 226,462,083.65 135,556,504.57 購買商品、接受勞務支付的現金 141,345,943.57 98,392,218.04 支付給職工以及為職工支付的現金 27,058,966.05 23,994,527.73 支付的各項稅費 6,149,559.56 6,707,106.75 支付其他與經營活動有關的現金 19,304,874.60 14,630,146.64 經營活動現金流出小計經營活動現金流出小計 193,859,343.78 143,723,999.16 經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額 32,602,739.87-8,167,

160、494.59 二、二、投資活動產生的現金流量：投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 66,291,600.00 108,500,000.00 取得投資收益收到的現金 4,473,949.86 487,026.65 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 234,881.40 662,312.16 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計投資活動現金流入小計 71,000,431.26 109,649,338.81 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支 4,241,106.15 1,992,149.81 56 付的現金 投資支

161、付的現金 82,000,000.00 117,000,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計投資活動現金流出小計 86,241,106.15 118,992,149.81 投資活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額 -15,240,674.89-9,342,811.00 三、三、籌資活動產生的現金流量：籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 10,020,000.00 60,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 2,470,460.00 籌資活動現金流入小籌資活動現金流

162、入小計計 10,020,000.00 2,530,460.00 償還債務支付的現金 30,000.00 40,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 2,250,028.10 342.96 支付其他與籌資活動有關的現金 319,872.50 2,200,781.00 籌資活動現金流出小計籌資活動現金流出小計 2,599,900.60 2,241,123.96 籌資活動產生的現金流量凈額籌資活動產生的現金流量凈額 7,420,099.40 289,336.04 四、四、匯率變動對現金及現金等價物的影響匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、五、現金及現金等價物凈增加額現金及現金等價物凈增

163、加額 24,782,164.38-17,220,969.55 加：期初現金及現金等價物余額 13,556,962.27 30,777,931.82 六、六、期末現金及現金等價物余額期末現金及現金等價物余額 38,339,126.65 13,556,962.27 57 (七七)合并合并股東權益變動表股東權益變動表 單位：元 項目項目 20242024 年年 歸屬于母公司所有者權益歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益少數股東權益 所有者權益合所有者權益合計計 股本股本 其他其他權益權益工工具具 資本資本 公積公積 減：減：庫存庫存股股 其他綜合其他綜合收益收益 專專項項 儲儲備備 盈余盈余 公積公

164、積 一一般般風風險險準準備備 未分配利潤未分配利潤 優優先先股股 永永續續債債 其其他他 一、一、上年期末余額上年期末余額 42,660,000.00 37,488,138.44 7,157.91 7,151,468.58 64,107,330.38 16,989,453.72 168,403,549.03 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、二、本年期初余額本年期初余額 42,660,000.00 37,488,138.44 7,157.91 7,151,468.58 64,107,330.38 16,989,453.72 168,403,549.03 三、三、本期

165、增減變動金額本期增減變動金額（減少以“”號填列）（減少以“”號填列）1,342,978.39 -10,640.94 1,726,988.86 17,548,816.02-8,050,941.44 12,557,200.89（一）綜合收益總額 -10,640.94 21,408,804.88 3,170,588.90 24,568,752.84（二）所有者投入和減少資本 1,342,978.39 319,600.10 1,662,578.49 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有 58 者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 1,342,978.39 319,600.10 1,662,57

166、8.49 4其他 （三）利潤分配 1,726,988.86 -3,859,988.86-2,828,300.00-4,961,300.00 1提取盈余公積 1,726,988.86 -1,726,988.86 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -2,133,000.00-2,828,300.00-4,961,300.00 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1.資本公積轉增資本（或股本）2.盈余公積轉增資本（或股本）3.盈余公積彌補虧損 4.設定受益計劃變動額結轉留存收益 5.其他綜合收益結轉留存收益 6.其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 59 （六）其他 -8,712

167、,830.44-8,712,830.44 四、四、本年期末余額本年期末余額 42,660,000.00 38,831,116.83 -3,483.03 8,878,457.44 81,656,146.40 8,938,512.28 180,960,749.92 項目項目 20232023 年年 歸屬于母公司所有者權益歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益少數股東權益 所有者權益合計所有者權益合計 股本股本 其他其他權益權益工工具具 資本資本 公積公積 減：減：庫存庫存股股 其他綜合其他綜合收益收益 專專項項 儲儲備備 盈余盈余 公積公積 一一般般風風險險準準備備 未分配利潤未分配利潤 優優先先股

168、股 永永續續債債 其其他他 一、一、上年期末余額上年期末余額 42,660,000.00 29,703,289.52 8,724.34 7,417,656.45 65,103,339.57 13,411,633.36 158,304,643.24 加：會計政策變更 前期差錯更正 5,715,347.74 -298,900.06 -5,416,447.68 同一控制下企業合并 其他 二、二、本年期初余額本年期初余額 42,660,000.00 35,418,637.26 8,724.34 7,118,756.39 59,686,891.89 13,411,633.36 158,304,643.2

169、4 三、三、本期增減變動本期增減變動金額（減少以“”金額（減少以“”號填列）號填列）2,069,501.18 -1,566.43 32,712.19 4,420,438.49 3,577,820.36 10,098,905.79（一）綜合收益總額 -1,566.43 4,453,150.68 3,366,124.68 7,817,708.93（二）所有者投入 2,069,501.18 211,695.68 2,281,196.86 60 和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 2,069,501.18 211,695.68 2,281,19

170、6.86 4其他 （三）利潤分配 32,712.19 -32,712.19 1提取盈余公積 32,712.19 -32,712.19 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1.資本公積轉增資本（或股本）2.盈余公積轉增資本（或股本）3.盈余公積彌補虧損 4.設定受益計劃變動額結轉留存收益 5.其他綜合收益結 61 轉留存收益 6.其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、四、本年期末余額本年期末余額 42,660,000.00 37,488,138.44 7,157.91 7,151,468.58 64,107,330.38 16

171、,989,453.72 168,403,549.03 法定代表人：葉書懷 主管會計工作負責人：葉書懷 會計機構負責人：章英 (八八)母公司股東權益變動表母公司股東權益變動表 單位：元 項目項目 20242024 年年 股本股本 其他權益工具其他權益工具 資本公積資本公積 減：減：庫庫存股存股 其他其他綜合綜合收益收益 專項專項儲備儲備 盈盈余公積余公積 一般風一般風險準備險準備 未分配利潤未分配利潤 所有者權益合所有者權益合計計 優先優先股股 永續永續債債 其他其他 一、一、上年期末余額上年期末余額 42,660,000.00 37,220,139.03 7,151,468.58 60,315

172、,217.20 147,346,824.81 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、二、本年期初余額本年期初余額 42,660,000.00 37,220,139.03 7,151,468.58 60,315,217.20 147,346,824.81 三、三、本期增減變動金額（減本期增減變動金額（減少以“”號填列）少以“”號填列）1,662,578.50 1,726,988.86 13,409,899.71 16,799,467.07 62 （一）綜合收益總額 17,269,888.57 17,269,888.57（二）所有者投入和減少資本 1,662,578.50 1,662,578.

173、50 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 1,662,578.50 1,662,578.50 4其他 （三）利潤分配 1,726,988.86 -3,859,988.86-2,133,000.00 1提取盈余公積 1,726,988.86 -1,726,988.86 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -2,133,000.00-2,133,000.00 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1.資本公積轉增資本（或股本）2.盈余公積轉增資本（或股本）3.盈余公積彌補虧損 4.設定受益計劃變動額結轉留存收益 5.其他綜合收益結轉留存收益 6

174、.其他 63 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、四、本年期末余額本年期末余額 42,660,000.00 38,882,717.53 8,878,457.44 73,725,116.91 164,146,291.88 項目項目 2023 年年 股本股本 其他權益工具其他權益工具 資本公積資本公積 減：減：庫庫存股存股 其他其他綜合綜合收益收益 專項專項儲備儲備 盈余盈余公積公積 一般風一般風險準備險準備 未分配利潤未分配利潤 所有者權益合計所有者權益合計 優先優先股股 永續永續債債 其他其他 一、一、上年期末余額上年期末余額 42,660,000.00 28,555,51

175、1.22 7,417,656.45 62,710,907.98 141,344,075.65 加：會計政策變更 前期差錯更正 6,383,430.96 -298,900.06 -2,690,100.52 3,394,430.38 其他 二、二、本年期初余額本年期初余額 42,660,000.00 34,938,942.18 7,118,756.39 60,020,807.46 144,738,506.03 三、三、本期增減變動金額（減本期增減變動金額（減少以“”號填列）少以“”號填列）2,281,196.85 32,712.19 294,409.74 2,608,318.78（一）綜合收益總額

176、 327,121.93 327,121.93（二）所有者投入和減少資本 2,281,196.85 2,281,196.85 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權 2,281,196.85 2,281,196.85 64 益的金額 4其他 （三）利潤分配 32,712.19 -32,712.19-1提取盈余公積 32,712.19 -32,712.19-2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1.資本公積轉增資本（或股本）2.盈余公積轉增資本（或股本）3.盈余公積彌補虧損 4.設定受益計劃變動額結轉留存收益 5.其他綜

177、合收益結轉留存收益 6.其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、四、本年期末余額本年期末余額 42,660,000.00 37,220,139.03 7,151,468.58 60,315,217.20 147,346,824.81 65 江蘇和和新材料股份有限公司江蘇和和新材料股份有限公司 20242024 年度財務報表附注年度財務報表附注 一、公司基本情況一、公司基本情況 江蘇和和新材料股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）系由南通和和塑膠新材料有限公司整體改制變更為股份有限公司。發起人為南通和和投資控股有限公司、南通和和投資管理合伙企業（有限合伙）、南通美和企

178、業管理合伙企業（有限合伙）、盧慧琴、李小林，注冊資本為人民幣3,800.00萬元。經歷次增資后，截止目前，注冊資本為人民幣4,266.00萬元。公司主營業務為熱熔膠膜產品、汽車漆面保護膜產品的制造、銷售。公司注冊地及實際經營地位于啟東高新技術產業開發區聚海路 22 號。本財務報告經公司第三屆董事會第十一次會議于 2025 年 4 月 25 日決議批準報出。二、財務報表的編制基礎二、財務報表的編制基礎 1 1、編制基礎、編制基礎 本公司財務報表以持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的企業會計準則基本準則和各項具體會計準則，以及企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他規

179、定，（以下合稱企業會計準則），以及中國證券監督管理委員會公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定（2023 年修訂）的披露規定編制。2 2、持續經營、持續經營 公司自本報告期末至少 12 個月內具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。三、重要會計政策及會計估計三、重要會計政策及會計估計 公司根據實際生產經營特點，依據相關企業會計準則的規定，對收入確認等交易和事項制定了若干項具體會計政策和會計估計，詳見本附注三、30“收入”中各項描述。關于管理層所作出的重大會計判斷和估計的說明，請參閱附注三各項描述。1 1、遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 本公司編制

180、的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司 2024 年 12月 31 日的財務狀況以及 2024 年度的經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。2 2、會計期間會計期間 以公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止為一個會計年度。66 3 3、營業周期營業周期 本公司以 12 個月作為一個營業周期，并以其作為資產和負債的流動性劃分標準。4 4、記賬本位幣記賬本位幣 以人民幣為記賬本位幣。5 5、重要性標準確定方法和選擇依據重要性標準確定方法和選擇依據 項目 重要性標準 重要的應收票據壞賬準備收回或轉回、核銷 單項應收票據金額超過資產總額 0.5%的應收票據 重要的應收賬

181、款壞賬準備收回或轉回、核銷 單項應收賬款金額超過資產總額 0.5%的應收賬款 重要的其他應收款壞賬準備收回或轉回 單項其他應收款金額超過資產總額 0.5%的其他應收款 重要的合同資產減值準備收回或轉回 單項合同資產金額超過資產總額 0.5%的合同資產 重要的賬齡超過 1 年的預付款項 單項預付款項金額超過資產總額 0.5%的預付款項 重要的在建工程項目 單項在建工程金額超過資產總額 0.5%的在建工程 重要的研發項目 單項研發項目金額超過資產總額 0.5%的開發支出 重要的賬齡超過 1 年的應付賬款 單項應付賬款金額超過資產總額 0.5%的應付賬款 重要的賬齡超過 1 年的其他應付款 單項其他

182、應付款金額超過資產總額 0.5%的其他應付款 重要的賬齡超過 1 年的合同負債 單項合同負債金額超過資產總額 0.5%的合同負債 重要的投資活動現金流量 單項投資活動現金流量超過資產總額 10%的投資活動現金流量 重要的子公司、非全資子公司 資產總額超過集團總資產 10%、收入總額超過集團總收入 15%、利潤總額超過集團總利潤總額 15%的子公司 6 6、企業合并會計處理方法企業合并會計處理方法 本公司將兩個或者兩個以上單獨的企業合并形成一個報告主體的交易或事項確定為企業合并。企業合并分為同一控制下企業合并和非同一控制下企業合并兩種類型。其會計處理如下：（1 1）同一控制下企業合并在合并日的會

183、計處理同一控制下企業合并在合并日的會計處理 一次交易實現同一控制下企業合并 對于同一控制下的企業合并，合并方按照合并日在被合并方所有者權益在最終控制方合并報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本計量。合并方長期股權投資初始投資成本與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。合并方為進行企業合并發生的直接相關費用計入當期損益。多次交易分步實現同一控制下企業合并 通過多次交易分步實現同一控制下企業合并的，在母公司財務報表中，合并日時點按照新增后的持股比例計算被合并方所有者權益在最終控制方合并報表中的賬面價值的份額作67 為該

184、項投資的初始投資成本，初始投資成本與其原長期股權投資賬面價值加上合并日取得進一步股權新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積（股本溢價），資本公積不足沖減的，調整留存收益。在合并財務報表中，應視同參與合并的各方在最終控制方開始控制時作為比較數據追溯調整的最早期間進行合并報表編制。對被合并方的有關資產、負債并入合并財務報表增加的凈資產調整所有者權益項下“資本公積”項目。同時對合并方在取得被合并方控制權之前持有的股權投資與合并方和被合并方同處于同一方最終控制之日孰晚日起至合并日之間已經確認損益、其他綜合收益部分沖減合并報表期初留存收益或當期損益，但被合并方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動

185、而產生的其他綜合收益除外。（2 2）非同一控制下企業合并在購買日的會計處理非同一控制下企業合并在購買日的會計處理 一次交易實現非同一控制下企業合并 對于非同一控制下的企業合并，合并成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。購買方為進行企業合并發生的各項直接相關費用計入當期損益。在合并合同中對可能影響合并成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的，也計入合并成本。非同一控制下企業合并中所取得的被購買方符合確認條件的可辨認資產、負債及或有負債，在購買日以公允價值計量。購買方對合并成

186、本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。購買方對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。多次交易分步實現非同一控制下企業合并 通過多次交易分步實現非同一控制下企業合并的，在母公司財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，應當在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益轉入當期投資收益，但被購買方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜

187、合收益除外。在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當轉為購買日所屬當期投資收益。同時，購買日之前所持被購買方的股權于購買日的公允價值與購買日新購入股權所支付對價之和作為合并成本，合并成本與購買日中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽或合并當期損益。（3 3）分步處置子公司股權至喪失控制權的會計處理方法分步處置子公司股權至喪失控制權的會計處理方法 68 判斷分步處置股權至喪失控制權過程中的各項交易是否屬

188、于“一攬子交易”的原則 處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況時，將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理。具體原則：1）這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；2）這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；3）一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生；4）一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。屬于“一攬子交易”的分步處置股權至喪失控制權的各項交易的會計處理方法 對于屬于“一攬子交易”的分步處置股權至喪失控制權的情形，應當將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理。具體在母公司財務報表和合并財務報表中會計處理

189、方法如下：在母公司財務報表中，將每一次處置價款與所處置投資對應的賬面價值的差額確認為其他綜合收益，到喪失控制權時再一并轉入喪失控制權的當期損益；對于失去控制權之后的剩余股權，按其賬面價值確認為長期股權投資或其他相關金融資產，失去控制權之后的剩余股權能夠對原有子公司實施共同控制或重大影響的，按權益法的相關規定進行會計處理。在合并財務報表中，對于失去控制權之前的每一次交易，將處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并報表中確認為其他綜合收益；在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量，處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之

190、和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時轉為當期投資收益。但原子公司重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。不屬于“一攬子交易”的分步處置股權至喪失控制權的各項交易的會計處理方法 對于失去控制權之前的每一次交易，在母公司財務報表中將處置價款與處置投資對應的賬面價值的差額確認為當期投資收益；在合并財務報表中將處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額計入資本公積（資本溢價），資本溢價不足沖減的，調整留存收益。對于失去控制權時的交易，在

191、母公司財務報表中，對于處置的股權，按照處置價款與處置投資對應的賬面價值的差額確認為當期投資收益；同時，對于剩余股權，按其賬面價值確認為長期股權投資或其他相關金融資產。處置后的剩余股權能夠對原有子公司實施共同控制或重大影響的，按有關成本法轉為權益法的相關規定進行會計處理。在合并財務報表中，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他69 綜合收益，在喪失控制權時轉為當期投資收益。但原子公司重新計量設定

192、受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。7 7、控制的判斷標準和合并財務報表的編制方法控制的判斷標準和合并財務報表的編制方法 本公司以控制為基礎確定合并范圍。將擁有實質性控制權的子公司、結構化主體以及可分割主體納入合并財務報表范圍?？刂?，是指公司擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。本公司合并財務報表按照企業會計準則第 33 號合并財務報表及相關規定的要求編制，合并時抵銷合并范圍內的所有重大內部交易和往來。子公司的股東權益中不屬于母公司所擁有的部分作為少數股東權益在合并財務報表中單獨列示。子公司與本公司采用的會

193、計政策或會計期間不一致的，在編制合并財務報表時，按照本公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對于非同一控制下企業合并取得的子公司，在編制合并財務報表時，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整；對于同一控制下企業合并取得的子公司，視同該企業合并于合并當期的年初已經發生，從合并當期的年初起將其資產、負債、經營成果和現金流量納入合并財務報表。8 8、合營安排的分類及共同經營的會計處理方法合營安排的分類及共同經營的會計處理方法 本公司將一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排確定為合營安排。參與方為共同控制的一方時界定為合營安排中的合營方，否則界定為合營安排中的

194、非合營方。合營安排根據合營方是否為享有該安排相關資產權利且承擔相關負債義務，還是僅對該安排的凈資產享有權利劃分為共同經營或合營企業兩種類型。（1 1）共同經營的會計處理方法共同經營的會計處理方法 本公司為共同經營中的合營方，應當確認其共同經營中利益份額相關的下列項目，并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理：1）確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產；2）確認單獨所承擔的負債，以及按其份額確認共同承擔的負債；3）確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入；4）按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；5）確認單獨所發生的費用，以及按其份額確認共同經營發生的費用。本公司為共同經

195、營中非合營方比照上述合營方進行會計處理。（2 2）合營企業的會計處理方法合營企業的會計處理方法 本公司為合營企業的合營方，應當按照企業會計準則第 2 號長期股權投資的相關規定進行核算及會計處理。9 9、現金及現金等價物現金及現金等價物的確定標準的確定標準 本公司在編制現金流量表時所確定的現金，是指本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款。70 本公司在編制現金流量表時所確定的現金等價物，是指本公司持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。1010、外幣業務和外幣報表折算外幣業務和外幣報表折算 （1 1）外幣業務折算）外幣業務折算 本

196、公司對發生的外幣交易，采用與交易發生日即期匯率。資產負債表日外幣貨幣性項目按資產負債表日即期匯率折算，因該日的即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，除符合資本化條件的外幣專門借款的匯兌差額在資本化期間予以資本化計入相關資產的成本外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動(含匯率變動）處理，計入當期損益或確認為其他綜合收益。（2 2）外幣財務報表折算）外幣財務報表折算

197、 本公司的控股子公司、合營企業、聯營企業等，若采用與本公司不同的記賬本位幣，需對其外幣財務報表折算后，再進行會計核算及合并財務報表的編報。資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日即期匯率近似的匯率折算。折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中所有者權益項目下單獨列示。外幣現金流量按照系統合理方法確定的，采用交易發生日即期匯率近似的匯率折算。匯率變動對現金的影響額，在現金流量表中單獨列示。處置境外經營時，與該境外經營有關的外幣報表折算差額，全部或按處置該境外

198、經營的比例轉入處置當期損益。1111、金融工具金融工具 金融工具，是指形成一個企業的金融資產，并形成其他單位的金融負債或權益工具的合同。本公司金融工具包括貨幣資金、交易性金融資產、應收款項、借款和應付款項等。（1 1）金融資產的分類、確認和計量金融資產的分類、確認和計量 本公司根據所管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特征，將金融資產劃分為以下三類：以攤余成本計量的金融資產。以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。金融資產在初始確認時以公允價值計量，但是因銷售商品或提供服務等產生的應收賬款71 或應收票據未包含重大融資成分或不考

199、慮不超過一年的融資成分的，按照交易價格進行初始計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接計入當期損益，其他類別的金融資產相關交易費用計入其初始確認金額。金融資產的后續計量取決于其分類，當且僅當本公司改變管理金融資產的業務模式時，才對所有受影響的相關金融資產進行重分類。1）分類為以攤余成本計量的金融資產 金融資產的合同條款規定在特定日期產生的現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付，且管理該金融資產的業務模式是以收取合同現金流量為目標，則本公司將該金融資產分類為以攤余成本計量的金融資產。本公司對此類金融資產采用實際利率法確認利息收入，按攤余成本進行后續

200、計量，其發生減值時或終止確認、修改產生的利得或損失，計入當期損益。2）分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 金融資產的合同條款規定在特定日期產生的現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付，且管理該金融資產的業務模式既以收取合同現金流量為目標又以出售該金融資產為目標，則本公司將該金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。本公司對此類金融資產采用實際利率法確認利息收入。除利息收入、減值損失及匯兌差額確認為當期損益外，其余公允價值變動計入其他綜合收益。當該金融資產終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入當期損益。

201、以公允價值計量且變動計入其他綜合收益的應收票據及應收賬款列報為應收款項融資，其他此類金融資產列報為其他債權投資，其中：自資產負債表日起一年內到期的其他債權投資列報為一年內到期的非流動資產，原到期日在一年以內的其他債權投資列報為其他流動資產。3）指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 在初始確認時，本公司可以單項金融資產為基礎不可撤銷地將非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。此類金融資產的公允價值變動計入其他綜合收益，不需計提減值準備。該金融資產終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入留存收益。本公司持有該權

202、益工具投資期間，在本公司收取股利的權利已經確立，與股利相關的經濟利益很可能流入本公司，且股利的金額能夠可靠計量時，確認股利收入并計入當期損益。本公司對此類金融資產在其他權益工具投資項目下列報。權益工具投資滿足下列條件之一的，屬于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產：取得該金融資產的目的主要是為了近期出售；初始確認時屬于集中管理的可辨認金融72 資產工具組合的一部分，且有客觀證據表明近期實際存在短期獲利模式；屬于衍生工具（符合財務擔保合同定義的以及被指定為有效套期工具的衍生工具除外）。4）分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 不符合分類為以攤余成本計量或以公允價值計量且其變

203、動計入其他綜合收益的金融資產條件、亦不指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產均分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。本公司對此類金融資產采用公允價值進行后續計量，將公允價值變動形成的利得或損失以及與此類金融資產相關的股利和利息收入計入當期損益。本公司對此類金融資產根據其流動性在交易性金融資產、其他非流動金融資產項目列報。5）指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 在初始確認時，本公司為了消除或顯著減少會計錯配，可以單項金融資產為基礎不可撤銷地將金融資產指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產?；旌虾贤豁椈蚨囗椙度胙苌ぞ?，且其主合同不屬

204、于以上金融資產的，本公司可以將其整體指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融工具。但下列情況除外：A嵌入衍生工具不會對混合合同的現金流量產生重大改變。B在初次確定類似的混合合同是否需要分拆時，幾乎不需分析就能明確其包含的嵌入衍生工具不應分拆。如嵌入貸款的提前還款權，允許持有人以接近攤余成本的金額提前償還貸款，該提前還款權不需要分拆。本公司對此類金融資產采用公允價值進行后續計量，將公允價值變動形成的利得或損失以及與此類金融資產相關的股利和利息收入計入當期損益。本公司對此類金融資產根據其流動性在交易性金融資產、其他非流動金融資產項目列報。（2 2）金融負債的分類、確認和計量金融負債的分類、確

205、認和計量 本公司根據所發行金融工具的合同條款及其所反映的經濟實質而非僅以法律形式，結合金融負債和權益工具的定義，在初始確認時將該金融工具或其組成部分分類為金融負債或權益工具。金融負債在初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、其他金融負債、被指定為有效套期工具的衍生工具。金融負債在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關的交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。金融負債的后續計量取決于其分類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 此類金融負債包括交易性金融負債（含屬于金融負債的衍生工具

206、）和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。滿足下列條件之一的，屬于交易性金融負債：承擔相關金融負債的目的主要是為了在近73 期內出售或回購；屬于集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明企業近期采用短期獲利方式模式；屬于衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、符合財務擔保合同的衍生工具除外。交易性金融負債（含屬于金融負債的衍生工具），按照公允價值進行后續計量，除與套期會計有關外，所有公允價值變動均計入當期損益。在初始確認時，為了提供更相關的會計信息，本公司將滿足下列條件之一的金融負債不可撤銷地指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債：1）

207、能夠消除或顯著減少會計錯配。2）根據正式書面文件載明的企業風險管理或投資策略，以公允價值為基礎對金融負債組合或金融資產和金融負債組合進行管理和業績評價，并在企業內部以此為基礎向關鍵管理人員報告。本公司對此類金融負債采用公允價值進行后續計量，除由本公司自身信用風險變動引起的公允價值變動計入其他綜合收益之外，其他公允價值變動計入當期損益。除非由本公司自身信用風險變動引起的公允價值變動計入其他綜合收益會造成或擴大損益中的會計錯配，本公司將所有公允價值變動（包括自身信用風險變動的影響金額）計入當期損益。其他金融負債 除下列各項外，公司將金融負債分類為以攤余成本計量的金融負債，對此類金融負債采用實際利率

208、法，按照攤余成本進行后續計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益：1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。2）金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債。3）不屬于本條前兩類情形的財務擔保合同，以及不屬于本條第 1類情形的以低于市場利率貸款的貸款承諾。財務擔保合同是指當特定債務人到期不能按照最初或修改后的債務工具條款償付債務時，要求發行方向蒙受損失的合同持有人賠付特定金額的合同。不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，在初始確認后按照損失準備金額以及初始確認金額扣除擔保期內的累計攤銷額后的余額孰高進行計量。（3 3）

209、金融資產和金融負債的終止確認金融資產和金融負債的終止確認 金融資產滿足下列條件之一的，終止確認金融資產，即從其賬戶和資產負債表內予以轉銷：1）收取該金融資產現金流量的合同權利終止。2）該金融資產已轉移，且該轉移滿足金融資產終止確認的規定。金融負債終止確認條件 金融負債（或其一部分）的現時義務已經解除的，則終止確認該金融負債（或該部分金融負債）。74 本公司與借出方之間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換原金融負債，且新金融負債與原金融負債的合同條款實質上不同的，或對原金融負債（或其一部分）的合同條款做出實質性修改的，則終止確認原金融負債，同時確認一項新金融負債，賬面價值與支付的對價（包括轉出的非

210、現金資產或承擔的負債）之間的差額，計入當期損益。本公司回購金融負債一部分的，按照繼續確認部分和終止確認部分在回購日各自的公允價值占整體公允價值的比例，對該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的負債）之間的差額，應當計入當期損益。（4 4）金融資產轉移的確認依據和計量方法金融資產轉移的確認依據和計量方法 本公司在發生金融資產轉移時，評估其保留金融資產所有權上的風險和報酬的程度，并分別下列情形處理：轉移了金融資產所有權上幾乎所有風險和報酬的，則終止確認該金融資產，并將轉移中產生或保留的權利和義務單獨確認為資產或負債。保留了金融資產所有

211、權上幾乎所有風險和報酬的，則繼續確認該金融資產。既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有風險和報酬的（即除本條（1）、（2）之外的其他情形），則根據其是否保留了對金融資產的控制，分別下列情形處理：1）未保留對該金融資產控制的，則終止確認該金融資產，并將轉移中產生或保留的權利和義務單獨確認為資產或負債。2）保留了對該金融資產控制的，則按照其繼續涉入被轉移金融資產的程度繼續確認有關金融資產，并相應確認相關負債。繼續涉入被轉移金融資產的程度，是指本公司承擔的被轉移金融資產價值變動風險或報酬的程度。在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，采用實質重于形式的原則。公司將金融資產轉移區分

212、為金融資產整體轉移和部分轉移。（1）金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：被轉移金融資產在終止確認日的賬面價值。因轉移金融資產而收到的對價，與原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產）之和。（2）金融資產部分轉移且該被轉移部分整體滿足終止確認條件的，將轉移前金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和繼續確認部分（在此種情形下，所保留的服務資產應當視同繼續確認金融資產的一部分）之間，按照轉移日各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益：終止確認部分在終

213、止確認日的賬面價值。終止確認部分收到的對價，與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止75 確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產）之和。金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。（5 5）金融資產和金融資產和金融負債公允價值的確定方法金融負債公允價值的確定方法 存在活躍市場的金融資產或金融負債，以活躍市場的報價確定其公允價值?；钴S市場的報價包括易于且可定期從交易所、交易商、經紀人、行業集團、定價機構或監管機構等獲得相關資產或負債的報價，且能代表在公平交易基礎上實際并經常發生的市場交易。初始取得或

214、衍生的金融資產或承擔的金融負債，以市場交易價格作為確定其公允價值的基礎。不存在活躍市場的金融資產或金融負債，采用估值技術確定其公允價值。在估值時，本公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特征相一致的輸入值，并盡可能優先使用相關可觀察輸入值。在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，使用不可觀察輸入值。（6 6）金融資產減值金融資產減值 本公司對以攤余成本計量的金融資產、分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產、租賃應收款以及財務擔保合同以預期信用損失為基礎進行減值會計處理并確認損失

215、準備。預期信用損失，是指以發生違約的風險為權重的金融工具信用損失的加權平均值。信用損失，是指本公司按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差額，即全部現金短缺的現值。對于由企業會計準則第 14 號收入規范的交易形成，且不含重大融資成分的應收款項及合同資產，公司運用簡化計量方法，按照相當于整個存續期內的預期信用損失金額計量損失準備。對于購買或源生的已發生信用減值的金融資產，在資產負債表日僅將自初始確認后整個存續期內預期信用損失的累計變動確認為損失準備。除上述采用簡化計量方法和購買或源生的已發生信用減值以外的其他金融資產，本公司在每個資產負債表日評估相關金

216、融工具的信用風險自初始確認后是否已顯著增加，并按照下列情形分別計量其損失準備、確認預期信用損失及其變動：（1）如果該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加，處于第一階段，則按照相當于該金融工具未來 12 個月內預期信用損失的金額計量其損失準備。（2）如果該金融工具的信用風險自初始確認后已顯著增加但尚未發生信用減值的，處于第二階段，則按照相當于該金融工具整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。76 （3）如果該金融工具自初始確認后已經發生信用減值的，處于第三階段，本公司按照相當于該金融工具整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。本公司利用可獲得的合理且有依據的前瞻性信息，通過比較

217、金融工具在資產負債表日發生違約的風險與在初始確認日發生違約的風險，以確定金融工具的信用風險自初始確認后是否已顯著增加。對于在單項工具層面無法以合理成本獲得關于信用風險顯著增加的充分證據的金融工具，本公司以組合為基礎考慮評估信用風險是否顯著增加。于資產負債表日，若本公司判斷金融工具只具有較低的信用風險，則本公司假定該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加。如果有客觀證據表明某項金融資產已經發生信用減值，則本公司在單項基礎上對該金融資產計提減值準備。對于應收票據、應收賬款、合同資產等應收款項，若某一客戶信用風險特征與組合中其他客戶顯著不同，或該客戶信用風險特征發生顯著變化，本公司對該應收款項單

218、項計提壞賬準備。除了單項評估信用風險的金融資產外，本公司基于共同風險特征將金融資產劃分為不同的組別，在組合基礎上計算預期信用損失，確定組合的依據如下：項目 確定組合的依據 計量預期信用損失的方法 銀行承兌匯票 承兌人為信用風險較低的銀行 本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。商業承兌匯票 承兌人為信用風險較高的企業 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，編制賬齡與整個存續期預期信用損失率對照表，計算預期信用損失。應收賬款-賬齡組合 按賬齡劃分的具有類似信用風險特征的應收賬款 參考歷史

219、信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，編制賬齡與整個存續期預期信用損失率對照表，計算預期信用損失。合同資產-賬齡組合 按賬齡劃分的具有類似信用風險特征的應收賬款 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，編制賬齡與整個存續期預期信用損失率對照表，計算預期信用損失。賬齡組合的賬齡與預期信用損失率對照表 賬齡 預期信用損失率(%）1 年以內 5.00 1 至 2 年 20.00 2 至 3 年 50.00 3 年以上 100.00 4）減記金融資產 當本公司不再合理預期金融資產合同現金流量能夠全部或部分收回的，直接減記該金融資產的賬面余額。這種減記構成相關金融資產的

220、終止確認。（7 7）金融資產及金融負債的抵銷金融資產及金融負債的抵銷 金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，沒有相互抵銷。但是，同時滿足下列條件的，以相互抵銷后的凈額在資產負債表內列示：本公司具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的；本公司計劃以凈額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。77 1212、應收票據應收票據 詳見本附注三、“11、金融工具”之說明 1313、應收賬款應收賬款 詳見本附注三、“11、金融工具”之說明 1414、應收款項融資應收款項融資 分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的應收票據和應收賬款，自取得起期 限在一年內（含一年）的部分，

221、列示為應收款項融資；自取得起期限在一年以上的，列示為其他債權投資。本公司對應收款項融資的預期信用損失的確定方法及會計處理方法詳見本附注三、11、（6）“金融工具減值”。當在單項工具層面無法以合理成本評估預期信用損失的充分證據時，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的判斷，依據信用風險特征將應收賬款劃分為若干組合，在組合基礎上計算預期信用損失。確定組合的依據如下 項目 確定組合的依據 計量預期信用損失的方法 銀行承兌匯票 承兌人為信用風險較低的銀行 本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失

222、。商業承兌匯票 承兌人為信用風險較高的企業 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，編制賬齡與整個存續期預期信用損失率對照表，計算預期信用損失。1515、其他應收款其他應收款 本公司基于單項和組合評估其他應收款的預期信用損失。如果有客觀證據表明某項其他應收款已經發生信用減值，則本公司對該其他應收款在單項資產的基礎上確定預期信用損失。對于劃分為組合的其他應收款，本公司依據其信用風險自初始確認后是否已經顯著增加，采用相當于未來 12個月內或整個存續期的預期信用損失的金額計量減值損失。1616、存貨存貨 （1 1）存貨的類別）存貨的類別 本公司存貨包括原材料、庫存商品、在產品、發

223、出商品等。（2 2）發出存貨的計價方法）發出存貨的計價方法 存貨發出時，采用加權平均法核算。（3 3）存貨可變現凈值的確定依據）存貨可變現凈值的確定依據 資產負債表日，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量，并按單個存貨項目計提存貨跌價準備，但對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備。產成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈

224、值；78 執行銷售合同而持有的存貨，其可變現凈值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。（4 4）存貨的盤存制度）存貨的盤存制度 本公司存貨盤存采用永續盤存制。1717、持有待售的非流動資產或處置組持有待售的非流動資產或處置組 本公司將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售類別：根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；出售極可能發生，即企業已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。有關規定要求企業相關權力機構或者監管部門批準后方可出售的，應當已經獲得批

225、準。初始計量或在資產負債表日重新計量持有待售的非流動資產或處置組時，其賬面價值高于公允價值減去出售費用后的凈額的，將賬面價值減記至公允價值減去出售費用后的凈額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提持有待售資產減值準備。終止經營，是指本公司滿足下列條件之一的、能夠單獨區分的組成部分，且該組成部分已經處置或劃分為持有待售類別：（1）該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區；（2）該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區進行處置的一項相關聯計劃的一部分；（3）該組成部分是專為轉售而取得的子公司。本公司終止確認持有待售的非流動資產或處置組時，將尚未確認

226、的利得或損失計入當期損益。1818、長期股權投資長期股權投資 （1 1）共同控制、重大影響的判斷標準）共同控制、重大影響的判斷標準 若本公司與其他參與方均受某合營安排的約束，任何一個參與方不能單獨控制該安排，任何一個參與方均能夠阻止其他參與方或參與方組合單獨控制該安排，本公司判斷對該項合營安排具有共同控制。本公司結合以下情形綜合考慮是否對被投資單位具有重大影響：是否在被投資單位董事會或類似權利機構中派有代表；是否參與被投資單位財務和經營政策制定過程；是否向被投資單位派出管理人員；是否向被投資單位提供關鍵技術資料。（2 2）初始投資成本確定）初始投資成本確定 企業合并形成的長期股權投資，按以下方

227、法確定投資成本：A、對于同一控制下企業合并形成的對子公司投資，以在合并日取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中賬面價值的份額作為長期股權投資的投資成本。B、對于非同一控制下企業合并形成的對子公司投資，以企業合并成本作為投資成本。79 除企業合并形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按以下方法確定投資成本：A、以支付現金取得的長期股權投資，按實際支付的購買價款作為投資成本。B、以發行權益性證券取得的長期股權投資，按發行權益性證券的公允價值作為投資成本。（3 3）后續計量及損益確認方法）后續計量及損益確認方法 對子公司投資采用成本法核算，除取得投資時實際支付的價款或對價中包

228、含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認投資收益計入當期損益。對合營企業投資和聯營企業投資采用權益法核算，具體會計處理包括：對于初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的投資成本；對于初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資成本。取得對合營企業投資和對聯營企業投資后，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資損益和其他綜合收益并調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的現金股利或利潤應分得的部分，相應減

229、少長期股權投資的賬面價值。本公司與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照持股比例計算歸屬于本公司的部分，在抵銷基礎上確認投資損益。但本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬于所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。對合營企業或聯營企業發生的凈虧損，除本公司負有承擔額外損失義務外，以長期股權投資的賬面價值以及其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限。被投資企業以后實現凈利潤的，在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入資本公積。處置該項投資時，將原計入

230、資本公積的部分按相應比例轉入當期損益。1919、投資性房地產投資性房地產 本公司采用成本模式對投資性房地產進行后續計量，在使用壽命內扣除預計凈殘值后按年限平均法計提折舊或進行攤銷。折舊或攤銷方法：本公司投資性房地產包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權、已出租的建筑物。本公司投資性房地產按照取得時的成本進行初始計量，并按照固定資產或無形資產的有關規定，按期計提折舊或攤銷。80 2020、固定資產固定資產 （1 1）確認條件）確認條件 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。同時滿足以下條件時予以確認：與該固定資產有關的經濟利

231、益很可能流入企業；該固定資產的成本能夠可靠地計量。（2 2）折舊方法折舊方法 類別 折舊年限（年）預計凈殘值率（%）年折舊率（%）房屋建筑物 20 5 4.75 機器設備 5-10 5 9.50-19.00 運輸設備 5 5 19.00 通用設備 3-5 5 19.00-31.67 本公司至少在每年年度終了對固定資產的使用壽命、估計殘值率和折舊方法進行復核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。除已提足折舊仍繼續使用的固定資產和單獨計價入賬的土地之外，本公司對所有固定資產計提折舊。2121、在建工程在建工程 （1）本公司在建工程為自營方式建造，成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項

232、必要工程支出、工程達到預定可使用狀態前的應予資本化的借款費用以及其他相關費用等。（2）在建工程結轉為固定資產的標準和時點 在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產的入賬價值。包括建筑費用、機器設備原價、其他為使在建工程達到預定可使用狀態所發生的必要支出以及在資產達到預定可使用狀態之前為該項目專門借款所發生的借款費用及占用的一般借款發生的借款費用。本公司在工程安裝或建設完成達到預定可使用狀態時將在建工程轉入固定資產。所建造的已達到預定可使用狀態、但尚未辦理竣工決算的固定資產，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定

233、資產，并按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算后，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。本公司各類別在建工程具體轉固標準和時點：類別 轉固標準和時點 房屋及建筑物 房屋及建筑物實體工作已經完成，經驗收合格并達到預定可使用狀態或合同規定的標準 機器設備 安裝調試后達到設計要求或合同規定的標準 2222、借款費用借款費用 （1 1）借款費用資本化的確認原則）借款費用資本化的確認原則 81 本公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。（2 2）

234、借款費用資本化期間）借款費用資本化期間 當資產支出已經發生、借款費用已經發生且為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始時，開始借款費用的資本化。符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月的，暫停借款費用的資本化。當所購建或者生產的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，停止借款費用的資本化，以后發生的借款費用計入當期損益。（3 3）借款費用資本化率以及資本化金額的計算方法）借款費用資本化率以及資本化金額的計算方法 專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額予

235、以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般借款的加權平均利率計算確定。2323、無形資產無形資產 （1 1）使用壽命及其確定依據、估計情況、攤銷方法或復核程序）使用壽命及其確定依據、估計情況、攤銷方法或復核程序 本公司的無形資產包括土地使用權、軟件等，按成本進行初始計量。對于使用壽命有限的無形資產，自可供使用之日起在使用壽命期限內按照與該項無形資產有關的經濟利益預期實現方式確定攤銷方法予以攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，采用直線法攤銷：類別 使用壽命 使用壽命的確定依據 攤銷方法 土地使用權 法定使用年

236、限 產證登記使用年限 直線法 軟件 3-10 年 預計可使用年限 直線法 本公司至少于每年年度終了對無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。對于使用壽命不確定的無形資產不攤銷，但在年度終了，對使用壽命進行復核，當有確鑿證據表明其使用壽命是有限的，則估計其使用壽命，按直線法進行攤銷。（2 2）研發支出的歸集范圍及相關會計處理方法）研發支出的歸集范圍及相關會計處理方法 本公司將與開展研發活動直接相關的各項費用歸集為研發支出，包括研發人員職工薪酬、材料投入費用、折舊與攤銷費用、委托外部研究開發費用等。內部研發項目研究階段的支出，于發生時計入當期損益；開發階段的

237、支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：（1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；（2）具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；（3）無形資產產生經濟利益的方式，包82 括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能證明其有用性；（4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；（5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。不滿足上述條件的開發支出，于發生時計入當期損益。2424、長期資產減值長期資產減值 本公司長期資產主要指長期股權投資、采用成本模式計量的投資性房地產、固定資

238、產、在建工程、無形資產、商譽等資產。（1 1）長期資產減值測試方法）長期資產減值測試方法 資產負債表日，本公司對長期資產檢查是否存在可能發生減值的跡象，當存在減值跡象時應進行減值測試確認其可收回金額，按賬面價值與可收回金額孰低計提減值準備?？墒栈亟痤~按照長期資產的公允價值減去處置費用后的凈額與長期資產預計未來現金流量的現值之間孰高確定。長期資產的公允價值凈額是根據公平交易中銷售協議價格減去可直接歸屬于該長期資產處置費用的金額確定。本公司在確定公允價值時優先考慮銷售協議價格，其次如不存在銷售協議價格但存在資產活躍市場或同行業類似資產交易價格，按照市場價格確定；如按照上述規定仍然無法可靠估計長期資

239、產的公允價值，以長期資產預計未來現金流量的現值作為其可收回金額。本公司在確定長期資產預計未來現金流量現值時：其現金流量分別根據資產持續使用過程中以及最終處置時預計未來現金流量進行測算，主要依據公司管理層批準的財務預算或預測數據，以及預測期之后年份的合理增長率為基礎進行最佳估計確定。預計未來現金流量充分考慮歷史經驗數據及外部環境因素的變化等確定。其折現率根據資產負債日與預測期間相同的國債或活躍市場上的高質量公司債券的市場收益率確定。（2 2）長期資產減值的會計處理方法）長期資產減值的會計處理方法 本公司對長期資產可收回金額低于其賬面價值的，應當將長期資產賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為

240、資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應長期資產的減值準備。相應減值資產折舊或攤銷費用在未來期間作相應調整。減值損失一經計提，在以后會計期間不再轉回。（3 3）商譽的減值測試方法及會計處理方法）商譽的減值測試方法及會計處理方法 本公司每年年末對商譽進行減值測試，具體測試方法如下：先對不包含商譽的資產組或資產組組合進行減值測試，確認可收回金額，按資產組或資產組組合賬面價值與可收回金額孰低計提減值損失；再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，確認其可收回金額，按包括分攤商譽的資產組或資產組組合賬面價值與可收回金額孰低部分，首先抵減分攤至資產組或資產組組合中商譽的賬面價值，再根據資產組或資產

241、組組合中除商譽之外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資83 產的賬面價值。商譽減值會計處理方法：根據商譽減值測試結果，對各項資產賬面價值的抵減，應當作為各單項資產包括商譽的減值損失處理，計入當期損益。抵減后各項資產賬面價值不得低于該資產公允價值凈額、該資產預計未來現金流量現值和零三者之中最高者。未能分攤的減值損失在資產組或資產組組合中其他各項資產的賬面價值所占比重進行分配。2525、長期待攤費用長期待攤費用 本公司長期待攤費用是指已經支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各項費用，主要包括模具、裝修費等。長期待攤費用在受益期間按直線法攤銷。若長期待攤的費用項目不能使以后會計

242、期間受益，則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。2626、職工薪酬職工薪酬 （1 1）職工薪酬分類）職工薪酬分類 本公司將為獲取職工提供的服務或解除勞動關系而給予的各種形式的報酬或補償確定為職工薪酬。本公司對職工薪酬按照性質或支付期間分類為短期薪酬、離職后福利、辭退福利等。（2 2）職工薪酬會計處理方法）職工薪酬會計處理方法 短期薪酬的會計處理方法：在職工為其提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本；離職后福利的會計處理方法：離職后福利計劃包括設定提存計劃和設定受益計劃。其中，設定提存計劃，是指向獨立的基金繳存固定費用后，企業不再承擔進一步支付

243、義務的離職后福利計劃；設定受益計劃，是指除設定提存計劃以外的離職后福利計劃。本公司離職后福利主要包括基本養老保險費、失業保險費、企業年金繳費等，按照公司承擔的風險和義務，分類為設定提存計劃。對于設定提存計劃在根據在資產負債表日為換取職工在會計期間提供的服務而向單獨主體繳存的提存金確認為負債，并按照受益對象計入當期損益或相關資產成本。辭退福利的會計處理方法：滿足辭退福利義務時將解除勞動關系給予的補償一次計入當期損益。2727、預計負債預計負債 因對外提供擔保、訴訟事項、產品質量保證等或有事項形成的義務成為公司承擔的現時義務，履行該義務很可能導致經濟利益流出公司，且該義務的金額能夠可靠的計量時，公

244、司將該項義務確認為預計負債。預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，并綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。本集團于資產負債表日對當前最佳估84 計數進行復核并對預計負債的賬面價值進行調整。2828、合同負債合同負債 合同負債反映本公司已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品的義務。本公司在向客戶轉讓商品之前，客戶已經支付了合同對價或本公司已經取得了無條件收取合同對價權利的，在客戶實際支付款項與到期應支付款項孰早時點，按照已收或應收的金額確認合同負債。2929、股份支付股份支付 公司的股份支付是為了獲取職工提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確

245、定的負債的交易。本公司的股份支付為以權益結算的股份支付。（1 1）以權益結算的股份支付）以權益結算的股份支付 用以換取職工提供的服務的權益結算的股份支付，以授予職工權益工具在授予日的公允價值計量。該公允價值的金額在完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的情況下，在等待期內以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按直線法計算計入相關成本或費用，在授予后立即可行權時，在授予日計入相關成本或費用，相應增加資本公積。在等待期內每個資產負債表日，公司根據最新取得的可行權職工人數變動等后續信息做出最佳估計，修正預計可行權的權益工具數量。上述估計的影響計入當期相關成本或費用，并相應調整資本公積。（2

246、2）實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理）實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理 公司對股份支付計劃進行修改時，若修改增加了所授予權益工具的公允價值，按照權益工具公允價值的增加相應地確認取得服務的增加；若修改增加了所授予權益工具的數量，則將增加的權益工具的公允價值相應地確認為取得服務的增加。權益工具公允價值的增加是指修改前后的權益工具在修改日的公允價值之間的差額。若修改減少了股份支付公允價值總額或采用了其他不利于職工的方式修改股份支付計劃的條款和條件，則仍繼續對取得的服務進行會計處理，視同該變更從未發生，除非公司取消了部分或全部已授予的權益工具。在等待期內，如果取消了授予的權益工具，

247、公司對取消所授予的權益性工具作為加速行權處理，將剩余等待期內應確認的金額立即計入當期損益，同時確認資本公積。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權條件但在等待期內未滿足的，公司將其作為授予權益工具的取消處理。3030、收入收入 收入是本公司在日?；顒又行纬傻?、會導致股東權益增加且與股東投入資本無關的經濟利益的總流入。（1 1）收入確認原則）收入確認原則 一般原則 滿足下列條件之一時，本公司屬于在某一段時間內履行履約義務，否則，屬于在某一時85 點履行履約義務：客戶在本公司履約的同時即取得并消耗本公司履約所帶來的經濟利益；客戶能夠控制本公司履約過程中在建的商品；本公司履約過程中所產出的商品具有不可替代

248、用途，且本公司在整個合同期間內有權就累計至今已完成的履約部分收取款項。對于在某一時段內履行的履約義務，本公司在該段時間內按照履約進度確認收入。履約進度不能合理確定時，本公司已經發生的成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的成本金額確認收入，直到履約進度能夠合理確定為止。對于在某一時點履行的履約義務，本公司在客戶取得相關商品或服務控制權時點確認收入。在判斷客戶是否已取得商品或服務控制權時，本公司會考慮下列跡象：企業就該商品享有現時收款權利，即客戶就該商品負有現時付款義務；企業已將該商品的法定所有權轉移給客戶，即客戶已擁有該商品的法定所有權；企業已將該商品實物轉移給客戶，即客戶已實物占有該商品；企業

249、已將該商品所有權上的主要風險和報酬轉移給客戶，即客戶已取得該商品所有權上的主要風險和報酬；客戶已接受該商品；其他表明客戶已取得商品控制權的跡象。具體原則 對于內銷，公司產品發出，客戶收貨后簽具收貨回單，公司取得客戶回單時確認收入；對于外銷，根據合同約定，如適用 FOB 和 CIF 貿易條款，則公司產品發出，報關、離港后確認收入；如適用 EXW 貿易條款，則公司產品發出后即確認收入。（2 2）收入計量原則）收入計量原則 公司不同業務類型的收入計量原則均按以下所述執行。本公司合同中包含兩項或多項履約義務的，在合同開始日，按照各單項履約義務所承諾商品或服務的單獨售價的相對比例，將交易價格分攤至各單項

250、履約義務，按照分攤至各單項履約義務的交易價格計量收入。交易價格是本公司因向客戶轉讓商品或服務而預期有權收取的對價金額，不包括代第三方收取的款項。本公司確認的交易價格不超過在相關不確定性消除時累計已確認收入極可能不會發生重大轉回的金額。預期將退還給客戶的款項作為退貨負債，不計入交易價格。本公司合同中存在可變對價的，公司按照期望值或最可能發生金額確定可變對價的最佳估計數，但包含可變對價的交易價格，不超過在相關不確定性消除時累計已確認收入極可能不會發生重大轉回的金額。本公司合同中存在重大融資成分的，本公司按照假定客戶在取得商品或服務控制權時即以現金支付的應付金額確定交易價格。該交易價格與合同對價之間

251、的差額，在合同期間內采用實際利率法攤銷。合同開始日，本公司預計客戶取得商品或服務控制權與客戶支付價款間隔不超過一年的，不考慮合同中存在的重大融資成分。3131、合同成本合同成本 合同成本包括為取得合同發生的增量成本及合同履約成本。86 為取得合同發生的增量成本是指本公司不取得合同就不會發生的成本（如銷售傭金等）。該成本預期能夠收回的，本公司將其作為合同取得成本確認為一項資產。本公司為取得合同發生的、除預期能夠收回的增量成本之外的其他支出于發生時計入當期損益。為履行合同發生的成本，不屬于存貨等其他企業會計準則規范范圍且同時滿足下列條件的，本公司將其作為合同履約成本確認為一項資產：（1）該成本與一

252、份當前或預期取得的合同直接相關，包括直接人工、直接材料、制造費用（或類似費用）、明確由客戶承擔的成本以及僅因該合同而發生的其他成本；（2）該成本增加了本公司未來用于履行履約義務的資源；（3）該成本預期能夠收回。合同取得成本確認的資產和合同履約成本確認的資產（以下簡稱“與合同成本有關的資產”）采用與該資產相關的商品或服務收入確認相同的基礎進行攤銷，計入當期損益。當與合同成本有關的資產的賬面價值高于下列兩項的差額時，本公司對超出部分計提減值準備，并確認為資產減值損失：本公司因轉讓與該資產相關的商品或服務預期能夠取得的剩余對價；為轉讓該相關商品或服務估計將要發生的成本。3232、政府補助政府補助 （

253、1 1）政府補助類型）政府補助類型 政府補助為本公司從政府無償取得的貨幣性資產或非貨幣性資產，包括稅費返還、專項補貼、人才引進補貼、科技項目補貼等。政府補助主要包括與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助兩種類型。（2 2）政府補助的會計處理方法）政府補助的會計處理方法 政府補助在本公司能夠滿足其所附的條件并且能夠收到時，予以確認。政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。與資產相關的政府補助，確認為遞延收益。與資產相關的政府補助確認為遞延收益的，應當在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入

254、損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，應當將尚未分配的相關遞延收益余額轉入資產處置當期的損益。與收益相關的政府補助，應當分情況按照以下規定進行會計處理：a、用于補償企業以后期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益；b、用于補償企業已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益。與本公司日?；顒酉嚓P的政府補助，應當按照經濟業務實質，計入其他收益。與本公87 司日?；顒訜o關的政府補助，應當計入營業外收支。本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助，確認為與資產相關的

255、政府補助。除與資產相關的政府補助之外的政府補助，確認為與收益相關的政府補助。對于同時包含與資產相關部分和與收益相關部分的政府補助，應當區分不同部分分別進行會計處理；難以區分的，整體歸類為與收益相關的政府補助。3333、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 （1 1）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的確認）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的確認 根據資產、負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按照稅法規定可以確定其計稅基礎的，確定該計稅基礎為其差額），按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。遞延所得稅資產的

256、確認以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。如未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。對與子公司及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，確認遞延所得稅負債，除非本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對與子公司及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，當該暫時性差異在可預見的未來很可能轉回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時，確認遞延所得稅

257、資產。（2 2）資產負債表日，遞延所得稅資產及遞延所得稅負債在同時滿足以下條件時以抵銷）資產負債表日，遞延所得稅資產及遞延所得稅負債在同時滿足以下條件時以抵銷后的凈額列示：后的凈額列示：納稅主體擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利；遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債。3434、租賃租賃 （1 1）作為承租方對短期租賃和低價值資產租）作為承租方對短期租賃和低價值資產租賃進行簡

258、化處理的判斷依據和會計處理方賃進行簡化處理的判斷依據和會計處理方法法 在租賃期開始日，公司將租賃期不超過 12 個月，且不包含購買選擇權的租賃認定為短期租賃；將單項租賃資產為全新資產時價值較低的租賃認定為低價值資產租賃。公司轉租或預期轉租租賃資產的，原租賃不認定為低價值資產租賃。對于所有短期租賃和低價值資產租賃，公司在租賃期內各個期間按照直線法將租賃付款額計入相關資產成本或當期損益。88 除上述采用簡化處理的短期租賃和低價值資產租賃外，在租賃期開始日，公司對租賃確認使用權資產和租賃負債。使用權資產 使用權資產，是指承租人可在租賃期內使用租賃資產的權利。在租賃期開始日，使用權資產按照成本進行初始

259、計量。該成本包括：租賃負債的初始計量金額；在租賃期開始日或之前支付的租賃付款額，存在租賃激勵的，扣除已享受的租賃激勵相關金額；承租人發生的初始直接費用；承租人為拆卸及移除租賃資產、復原租賃資產所在場地或將租賃資產恢復至租賃條款約定狀態預計將發生的成本。本公司按照租賃負債的確認標準和計量方法對該成本進行確認和計量。前述成本屬于為生產存貨而發生的將計入存貨成本。本公司按照直線法對使用權資產計提折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，公司在租賃資產剩余使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，公司在租賃期與租賃資產剩余使用壽命兩者孰短的期間內計提折舊。租賃負債

260、 租賃負債應當按照租賃期開始日尚未支付的租賃付款額的現值進行初始計量。租賃付款額包括以下五項內容:固定付款額及實質固定付款額，存在租賃激勵的，扣除租賃激勵相關金額；取決于指數或比率的可變租賃付款額；購買選擇權的行權價格，前提是承租人合理確定將行使該選擇權；行使終止租賃選擇權需支付的款項，前提是租賃期反映出承租人將行使終止租賃選擇權；根據承租人提供的擔保余值預計應支付的款項。在計算租賃付款額現值時，本公司采用租賃內含利率作為折現率，無法確定租賃內含利率的，本公司采用增量借款利率作為折現率。租賃付款額與其現值之間的差額作為未確認融資費用，在租賃期各個期間內按照確認租賃付款額現值的折現率確認利息費用

261、，并計入當期損益。未納入租賃負債計量的可變租賃付款額于實際發生時計入當期損益。租賃期開始日后，當實質固定付款額發生變動、擔保余值預計的應付金額發生變化、用于確定租賃付款額的指數或比率發生變動、購買選擇權、續租選擇權或終止選擇權的評估結果或實際行權情況發生變化時，本公司按照變動后的租賃付款額的現值重新計量租賃負債，并相應調整使用權資產的賬面價值。（2 2）作為出租方的租賃分類標準和會計處理方法）作為出租方的租賃分類標準和會計處理方法 在租賃開始日，公司將實質上轉移了與租賃資產所有權有關的幾乎全部風險和報酬的租賃劃分為融資租賃，除此之外的均為經營租賃。經營租賃 公司在租賃期內各個期間按照直線法將租

262、賃收款額確認為租金收入，發生的初始直接費用予以資本化并按照與租金收入確認相同的基礎進行分攤，分期計入當期損益。公司取得的與經營租賃有關的未計入租賃收款額的可變租賃付款額在實際發生時計入當期損益。89 融資租賃 在租賃開始日，公司按照租賃投資凈額(未擔保余值和租賃期開始日尚未收到的租賃收款額按照租賃內含利率折現的現值之和)確認應收融資租賃款，并終止確認融資租賃資產。在租賃期的各個期間，公司按照租賃內含利率計算并確認利息收入。公司取得的未納入租賃投資凈額計量的可變租賃付款額在實際發生時計入當期損益。（3）售后回租 公司按照企業會計準則第 14 號收入的規定，評估確定售后租回交易中的資產轉讓是否屬于

263、銷售。賣方（承租人）售后租回交易中的資產轉讓不屬于銷售的，公司繼續確認被轉讓資產，同時確認一項與轉讓收入等額的金融負債，并按照企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量對該金融負債進行會計處理。該資產轉讓屬于銷售的，公司按原資產賬面價值中與租回獲得的使用權有關的部分，計量售后租回所形成的使用權資產，并僅就轉讓至出租人的權利確認相關利得或損失。買方（出租人）售后租回交易中的資產轉讓不屬于銷售的，公司不確認被轉讓資產，但確認一項與轉讓收入等額的金融資產，并按照企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量對該金融資產進行會計處理。該資產轉讓屬于銷售的，公司根據其他適用的企業會計準則對資產購買進行會計處

264、理，并對資產出租進行會計處理。3535、重大會計判斷和估計重大會計判斷和估計 本公司在運用會計政策過程中，由于經營活動內在的不確定性，本公司需要對無法準確計量的報表項目的賬面價值進行判斷、估計和假設。這些判斷、估計和假設是基于本公司管理層的歷史經驗，并在考慮其他相關因素的基礎上做出的。這些判斷、估計和假設會影響收入、費用、資產和負債的報告金額以及資產負債表日或有負債的披露。然而，這些估計的不確定性所導致的結果可能造成對未來受影響的資產或負債的賬面金額進行重大調整。本公司對前述判斷、估計和假設在持續經營的基礎上進行定期復核，會計估計的變更僅影響變更當期的，其影響數在變更當期予以確認；既影響變更當

265、期又影響未來期間的，其影響數在變更當期和未來期間予以確認。于資產負債表日，本公司需對財務報表項目金額進行判斷、估計和假設的重要領域如下：本公司通過應收賬款違約風險敞口和預期信用損失率計算應收賬款預期信用損失，并基于違約概率和違約損失率確定預期信用損失率。在確定預期信用損失率時，本公司使用內部歷史信用損失經驗等數據，并結合當前狀況和前瞻性信息對歷史數據進行調整。在評估前瞻性信息時，本公司考慮的因素包括經濟政策、宏觀經濟指標、行業風險和客戶情況的變化等。本公司定期監控并復核與預期信用損失計算相關的假設。90 本公司根據存貨會計政策，按照成本與可變現凈值孰低計量，對成本高于可變現凈值及陳舊和滯銷的存

266、貨，計提存貨跌價準備。存貨減值至可變現凈值是基于評估存貨的可售性及其可變現凈值。鑒定存貨減值要求管理層在取得確鑿證據，并且考慮持有存貨的目的、資產負債表日后事項的影響等因素的基礎上作出判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的期間影響存貨的賬面價值及存貨跌價準備的計提或轉回。本公司于資產負債表日對除金融資產之外的非流動資產判斷是否存在可能發生減值的跡象。對使用壽命不確定的無形資產，除每年進行的減值測試外，當其存在減值跡象時，也進行減值測試。其他除金融資產之外的非流動資產，當存在跡象表明其賬面金額不可收回時，進行減值測試。當資產或資產組的賬面價值高于可收回金額，即公允價值減去處置費用

267、后的凈額和預計未來現金流量的現值中的較高者，表明發生了減值。公允價值減去處置費用后的凈額，參考公平交易中類似資產的銷售協議價格或可觀察到的市場價格，減去可直接歸屬于該資產處置的增量成本確定。在預計未來現金流量現值時，需要對該資產（或資產組）的產量、售價、相關經營成本以及計算現值時使用的折現率等作出重大判斷。本公司在估計可收回金額時會采用所有能夠獲得的相關資料，包括根據合理和可支持的假設所作出有關產量、售價和相關經營成本的預測。本公司對固定資產和無形資產在考慮其殘值后，在使用壽命內按直線法計提折舊和攤銷。本公司定期復核使用壽命，以決定將計入每個報告期的折舊和攤銷費用數額。使用壽命是本公司根據對同

268、類資產的以往經驗并結合預期的技術更新而確定的。如果以前的估計發生重大變化，則會在未來期間對折舊和攤銷費用進行調整。在很有可能有足夠的應納稅利潤來抵扣虧損的限度內，本公司就所有未利用的稅務虧損確認遞延所得稅資產。這需要本公司管理層運用大量的判斷來估計未來應納稅利潤發生的時間和金額，結合納稅籌劃策略，以決定應確認的遞延所得稅資產的金額。本公司在正常的經營活動中，有部分交易其最終的稅務處理和計算存在一定的不確定性。部分項目是否能夠在稅前列支需要稅收主管機關的審批。如果這些稅務事項的最終認定結果同最初估計的金額存在差異，則該差異將對其最終認定期間的當期所得稅和遞延所得稅產生影響。3636、重要會計政策

269、和會計估計變更重要會計政策和會計估計變更 （1 1）重要會計政策變更）重要會計政策變更 1.公司自 2024 年 1 月 1 日起執行財政部頒布的企業會計準則解釋第 17 號“關于流動負債與非流動負債的劃分”規定，該項會計政策變更對公司財務報表無影響。2.公司自 2024 年 1 月 1 日起執行財政部頒布的企業會計準則解釋第 17 號“關于供應商融資安排的披露”規定。91 3.公司自 2024 年 1 月 1 日起執行財政部頒布的企業會計準則解釋第 17 號“關于售后租回交易的會計處理”規定，該項會計政策變更對公司財務報表無影響。4.公司自 2024 年 12 月 6 日起執行財政部頒布的

270、企業會計準則解釋第 18 號“關于不屬于單項履約義務的保證類質量保證的會計處理”規定,該項會計政策變更對公司財務報表無影響。（2 2）會計估計變更）會計估計變更 公司無重要的會計估計變更。四、稅項四、稅項 1 1、主要稅種及稅率、主要稅種及稅率 稅 種 計稅依據 稅率 增值稅 銷項稅額減可抵扣進項稅后的余額或銷售額 13%，出口商品適用免抵退管理辦法；6%、8%注 1、9%城建稅 應繳增值稅 7%、5%教育費附加及地方教育附加 應繳增值稅 5%企業所得稅 應納稅所得額 15%、25%、20%存在執行不同企業所得稅稅率的納稅主體：序號 納稅主體名稱 簡稱 所得稅稅率 1 江蘇和和新材料股份有限公

271、司 公司/本公司 15.00%2 上海和和熱熔膠有限公司 上海和和 20.00%3 溫州創和新材料有限公司 溫州創和 20.00%4 杭州志和新材料有限公司 杭州志和 15.00%5 泉州萬和新材料科技有限公司 泉州萬和 20.00%6 東莞市尚和新材料有限公司 東莞尚和 20.00%7 安徽和和新材料有限公司 安徽和和 15.00%8 上海顏寶科技有限公司 上海顏寶 20.00%9 越南和和新材料有限公司 越南和和 20.00%注 1:8%系子公司越南和和增值稅稅率 2 2、稅收優惠及批文、稅收優惠及批文 1、2024 年 12 月 24 日，公司通過高新技術企業重新認定，并取得由江蘇省科學

272、技術廳、江蘇省財政廳、國家稅務總局江蘇省稅務局頒發的證書編號為 GR202432016427高新技術企業證書，有效期為三年。按照中華人民共和國企業所得稅法等相關法規規定，公司自 2024 年至 2026 年享受高新技術企業優惠稅率，故 2024 年度公司適用的企業所得稅稅率為 15%。2、2024 年 10 月 29 日，公司子公司安徽和和新材料有限公司通過高新技術企業重新認92 定，并取得由安徽省科學技術廳、安徽省財政廳、國家稅務總局安徽省稅務局頒發的證書編號為 GR202434002418高新技術企業證書，有效期為三年。按照中華人民共和國企業所得稅法 等相關法規規定，公司自 2024 年至

273、 2026 年享受高新技術企業優惠稅率，故 2024年度公司適用的企業所得稅稅率為 15%。3、2023 年 12 月 8 日，公司子公司杭州志和新材料有限公司通過高新技術企業認定，并取得由浙江省科學技術廳、浙江省財政廳、國家稅務總局浙江省稅務局頒發的證書編號為GR202333003176高新技術企業證書，有效期為三年。按照中華人民共和國企業所得稅法等相關法規規定，公司自 2023 年至 2025 年享受高新技術企業優惠稅率，但因符合“對小型微利企業年應納稅所得額不超過 300 萬元的部分，減按 25%計入應納稅所得額，按 20%的稅率繳納企業所得稅”政策，故 2024 年度公司適用的企業所得

274、稅稅率為 20%。4、根據財政部、稅務總局關于進一步實施小微企業所得稅優惠政策的公告（財稅2023 年第 12 號公告）、財政部、稅務總局關于小微企業和個體工商戶所得稅優惠政策的公告（財稅 2023 年第 6 號公告）規定，本公司子公司溫州創和新材料有限公司、杭州志和新材料有限公司、泉州萬和新材料科技有限公司、上海和和熱熔膠有限公司、東莞市尚和新材料有限公司、上海顏寶科技有限公司符合“對小型微利企業年應納稅所得額不超過 300萬元的部分，減按 25%計入應納稅所得額，按 20%的稅率繳納企業所得稅”政策。越南和和新材料有限公司屬于非居民企業，當地法定稅率 20%。五、合并財務報表主要項目注釋五

275、、合并財務報表主要項目注釋 （以下如無特別說明，均以 2024 年 12 月 31 日為截止日，金額以人民幣元為單位）1、貨幣資金貨幣資金 （1）分類情況 項目 期末余額 期初余額 現金 12,932.47 3,933.20 銀行存款 59,777,916.28 30,350,462.66 其他貨幣資金 29,109,385.01 16,050,878.22 存放財務公司存款 合計 88,900,233.76 46,405,274.08 其中：存放在境外的款項總額 789,058.93 366,299.23（2）受限制的貨幣資金明細如下 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌匯票保證金 29,05

276、0,562.86 15,865,522.77 合 計 29,050,562.86 15,865,522.77 除上述其他貨幣資金外，無使用受到限制或有潛在回收風險的貨幣資金。93 2、交易性金融資產交易性金融資產 項目 期末余額 期初余額 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 201,957.64 25,000,000.00 其中：結構性存款、理財產品等 201,957.64 25,000,000.00 合計 201,957.64 25,000,000.00 3、應收票據應收票據 （1）分類列示：項目 期末余額 期初余額 銀行承兌匯票 9,215,558.60 9,404,495.04

277、 商業承兌匯票-合計 9,215,558.60 9,404,495.04（2）按壞賬計提方法分類披露 類別 期末余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例（%）金額 計提比例（%）按單項計提壞賬準備 按組合計提壞賬準備 9,215,558.60 100.00 9,215,558.60 其中：銀行承兌匯票 9,215,558.60 100.00 9,215,558.60 商業承兌匯票 合計 9,215,558.60 100.00 9,215,558.60（續）類別 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例（%）金額 計提比例（%）按單項計提壞賬準備 按組合計提壞賬準備 9,404,

278、495.04 100.00 9,404,495.04 其中：銀行承兌匯票 9,404,495.04 100.00 9,404,495.04 商業承兌匯票 合計 9,404,495.04 100.00 9,404,495.04 按組合計提壞賬準備的確認標準及說明見附注三、12。（3）本期無計提、收回或轉回的壞賬準備。（4）期末公司無質押的應收票據情況。（5）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據金額為7,951,028.76 元。94 （6）本期無實際核銷的應收票據情況。4、應收賬款應收賬款 （1）按賬齡披露 賬齡 賬面余額 期末余額 期初余額 1 年以內 64,744,118.

279、99 55,187,325.99 1 至 2 年 1,253,867.49 2,012,386.74 2 至 3 年 955,019.92 1,425,485.15 3 年以上 2,125,886.09 1,370,942.36 合計 69,078,892.49 59,996,140.24（2）按壞賬計提方法分類披露 類別 期末余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例(%)金額 計提比例(%)按單項計提壞賬準備-按組合計提壞賬準備 69,078,892.49 100.00 6,091,375.51 8.82 62,987,516.98 其中：賬齡組合 69,078,892.49 100.

280、00 6,091,375.51 8.82 62,987,516.98 合計 69,078,892.49 100.00 6,091,375.51 8.82 62,987,516.98（續）類別 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例(%)金額 計提比例(%)按單項計提壞賬準備-按組合計提壞賬準備 59,996,140.24 100.00 5,245,528.59 8.74 54,750,611.65 其中：賬齡組合 59,996,140.24 100.00 5,245,528.59 8.74 54,750,611.65 合計 59,996,140.24 100.00 5,245,52

281、8.59 8.74 54,750,611.65 按單項計提壞賬準備：無 按組合計提壞賬準備賬齡組合 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例（%）1 年以內 64,744,118.99 3,237,205.96 5.00 1 至 2 年 1,253,867.49 250,773.49 20.00 2 至 3 年 955,019.92 477,509.97 50.00 3 年以上 2,125,886.09 2,125,886.09 100.00 合 計 69,078,892.49 6,091,375.51 8.82 95 （續）賬齡 期初余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例（%）1 年以內 5

282、5,187,325.99 2,759,366.30 5.00 1 至 2 年 2,012,386.74 402,477.35 20.00 2 至 3 年 1,425,485.15 712,742.58 50.00 3 年以上 1,370,942.36 1,370,942.36 100.00 合 計 59,996,140.24 5,245,528.59 8.74（3）計提、收回或轉回的壞賬準備情況：項 目 期初余額 本期發生額 期末余額 計提 轉回 轉銷 其他 按單項計提壞賬準備-按組合計提壞賬準備 5,245,528.59 2,620,255.12-27,413.00-1,746,995.20

283、 6,091,375.51 其中：賬齡組合 5,245,528.59 2,620,255.12-27,413.00-1,746,995.20 6,091,375.51 合計 5,245,528.59 2,620,255.12-27,413.00-1,746,995.20 6,091,375.51 注：其他變動系處置子公司減少壞賬準備所致。（4）本期實際核銷的應收賬款系青島新寶電子有限公司 27,413.00 元。（5）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況：往來單位名稱 應收賬款期末余額 合同資產期末余額 應收賬款和合同資產期末余額 占應收賬款和合同資產期末余額合計數的比例(%）壞賬準備期

284、末余額 客戶 1 6,329,600.00-6,329,600.00 9.16 316,480.00 客戶 2 4,042,343.85-4,042,343.85 5.85 202,117.19 客戶 3 2,361,858.48-2,361,858.48 3.42 118,092.92 客戶 4 2,179,287.52-2,179,287.52 3.15 108,964.38 客戶 5 2,014,784.00-2,014,784.00 2.92 100,739.20 合計 16,927,873.85-16,927,873.85 24.50 846,393.69 5、應收款項融資應收款項融

285、資 （1）應收款項融資分類列示 種類 期末余額 期初余額 銀行承兌匯票 2,829,917.32 2,502,404.00 應收賬款債權憑證 合計 2,829,917.32 2,502,404.00（2）按壞賬計提方法分類披露 96 類別 期末余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例（%）金額 計提比例（%）按單項計提壞賬準備 按組合計提壞賬準備 2,829,917.32 100.00 2,829,917.32 其中：銀行承兌匯票 2,829,917.32 100.00 2,829,917.32 應收賬款債權憑證 合計 2,829,917.32 100.00 2,829,917.32（續

286、）類別 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例（%）金額 計提比例（%）按單項計提壞賬準備 按組合計提壞賬準備 2,502,404.00 100.00 2,502,404.00 其中：銀行承兌匯票 2,502,404.00 100.00 2,502,404.00 應收賬款債權憑證 合計 2,502,404.00 100.00 2,502,404.00（3）本期無計提、收回或轉回的壞賬準備情況。（4）期末公司無質押的應收款項融資。（5）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收款項融資如下：種類 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌匯票 17,144,489.96

287、合計 17,144,489.96 （6）本期無實際核銷的應收款項融資。（7）應收款項融資報告期內增減變動及公允價值變動情況：項 目 期初余額 本期新增 本期終止確認 其他變動 期末余額 累計在其他綜合收益中確認的損失準備 銀行承兌匯票 2,502,404.00 48,568,189.14 48,240,675.82 2,829,917.32 合 計 2,502,404.00 48,568,189.14 48,240,675.82 2,829,917.32 6、預付款項預付款項 （1）賬齡列示 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例（%）金額 比例（%）97 1 年以內 2,519,684.64

288、99.40 2,330,812.39 92.12 1 至 2 年 1,446.89 0.06 156,919.86 6.20 2 至 3 年 13,590.24 0.54 42,629.40 1.68 3 年以上-合計 2,534,721.77 100.00 2,530,361.65 100.00 注：期末無賬齡超過 1 年且金額重要的預付賬款。（2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況：往來單位名稱 與本公司關系 金額 占預付款項期末余額合計數的比例（%）供應商 1 非關聯方 340,800.00 13.45 供應商 2 非關聯方 235,000.00 9.27 供應商 3 非關聯方

289、213,120.00 8.41 供應商 4 非關聯方 169,128.95 6.67 供應商 5 非關聯方 166,666.69 6.58 合計 1,124,715.64 44.38 7、其他應收款其他應收款 （1）項目列示 項目 期末余額 期初余額 應收利息-應收股利 其他應收款 296,730.23 660,427.94 合計 296,730.23 660,427.94（2）其他應收款 1）按款項性質分類情況 款項的性質 期末賬面余額 期初賬面余額 職工備用金及借款 40,088.08 91,618.85 保證金及押金 586,498.00 786,399.19 往來款-144,338.7

290、7 合計 626,586.08 1,022,356.81 2）按賬齡披露 賬齡 期末賬面余額 期初賬面余額 1 年以內 91,793.07 410,513.62 1 至 2 年 195,971.01 255,500.00 2 至 3 年 105,500.00 132,080.00 3 年以上 233,322.00 224,263.19 合計 626,586.08 1,022,356.81 98 3）壞賬準備計提情況 預期信用損失 第一階段 第二階段 第三階段 合計 未來 12 個月預期信用損失 整個存續期預期信用損失(未發生信用減值)整個存續期預期信用損失(已發生信用減值)2023 年 12

291、月 31日余額 361,928.87 361,928.87 2024 年 1 月 1日余額在本期 -轉入第二階段 -轉入第三階段 -轉回第二階段 -轉回第一階段 本期計提 325,266.20 325,266.20 本期轉回 275,639.22 275,639.22 本期轉銷 本期核銷 -其他變動注-81,700.00 -81,700.00 2024 年 12 月 31日余額 4,589.65 325,266.20 329,855.85 注：其他變動系處置子公司減少壞賬準備所致。按組合計提壞賬準備的確認標準及說明見“附注三、11、（6）金融工具減值”。5）壞賬準備的情況：類別 期初余額 本期

292、變動情況 期末余額 計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其他變動 第一階段 361,928.87-275,639.22 -81,700.00 4,589.65 第二階段-325,266.20-325,266.20 第三階段 合計 361,928.87 325,266.20 275,639.22 -81,700.00 329,855.85 6）本期無實際核銷的其他應收款情況。7）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例(%)預期信用損失期末余額 單位 1 保證金及押金 138,168.00 注 1 22.05 108,763.

293、20 單位 2 保證金及押金 100,000.00 1-2 年 15.96 20,000.00 單位 3 保證金及押金 100,000.00 2-3 年 15.96 50,000.00 單位 4 保證金及押金 50,000.00 3 年以上 7.98 50,000.00 99 單位 5 保證金及押金 33,010.00 3 年以上 5.27 33,010.00 合計 421,178.00 67.22 261,773.20 注 1：1-2 年 36,756.00 元，3 年以上 101,412.00 元。8）期末公司無因資金集中管理而列報于其他應收款的情況。8、存貨存貨 （1）分類情況 項目 期

294、末余額 賬面余額 存貨跌價準備 賬面價值 原材料 19,217,336.35 283,845.02 18,933,491.33 在產品 7,422,198.82-7,422,198.82 庫存商品 42,431,066.27 3,248,301.73 39,182,764.54 周轉材料 147,395.14 147,395.14 發出商品 3,963,951.90-3,963,951.90 委托加工物資 合計 73,181,948.48 3,532,146.75 69,649,801.73（續上表）項目 期初余額 賬面余額 存貨跌價準備 賬面價值 原材料 20,736,615.18 327,

295、223.22 20,409,391.96 在產品 4,606,294.15-4,606,294.15 庫存商品 19,577,266.06 1,684,117.67 17,893,148.39 周轉材料 98,611.95 98,611.95 發出商品 1,859,299.25-1,859,299.25 委托加工物資 67,591.13 67,591.13 合計 46,945,677.72 2,011,340.89 44,934,336.83（2）存貨跌價準備 項 目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回 轉銷 原材料 327,223.22 344,704.76 3

296、88,082.96 283,845.02 庫存商品 1,684,117.67 3,114,702.28-1,550,518.22 3,248,301.73 合計 2,011,340.89 3,459,407.04-1,938,601.18 3,532,146.75 按組合計提存貨跌價準備的計提標準：詳見本附注三、“16、存貨”之說明；（3）存貨期末余額無借款費用資本化金額的情況。（4）期末公司存貨無受限情況。100 9、其他流動資產其他流動資產 項目 期末余額 期初余額 待抵扣/待認證稅金及暫估進項稅 1,407,724.34 687,289.06 預繳所得稅 22,019.54 15,296

297、.70 合 計 1,429,743.88 702,585.76 10、固定資產固定資產 （1）項目列示 項目 期末余額 期初余額 固定資產 57,047,078.62 59,495,875.42 固定資產清理 合 計 57,047,078.62 59,495,875.42（2）固定資產 項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸設備 通用設備 合計 一、賬面原值 1.期初余額 24,612,639.53 51,457,638.06 1,658,047.96 16,344,072.87 94,072,398.42 2.本期增加金額-4,362,731.01 995,462.90 3,109,353.97

298、 8,467,547.88（1）購置-3,639,392.52 995,462.90 3,064,601.49 7,699,456.91（2）在建工程轉入 723,338.49 44,752.48 768,090.97 3.本期減少金額-2,450,527.61 921,452.02 161,375.06 3,533,354.69（1）處置或報廢-506,629.62 74,000.00 139,670.89 720,300.51（3）企業合并減少 1,943,897.99 847,452.02 21,704.17 2,813,054.18 4.期末余額 24,612,639.53 53,36

299、9,841.46 1,732,058.84 19,292,051.78 99,006,591.61 二、累計折舊 1.期初余額 8,930,759.00 17,903,403.85 960,410.98 6,781,949.17 34,576,523.00 2.本期增加金額 1,176,426.18 4,843,449.31 524,273.71 2,464,568.23 9,008,717.43（1）計提 1,176,426.18 4,843,449.31 524,273.71 2,464,568.23 9,008,717.43 3.本期減少金額-1,043,901.89 467,079.4

300、2 114,746.13 1,625,727.44（1）處置或報廢-176,262.44 70,300.00 93,042.00 339,604.44（2）企業合并減少 867,639.45 396,779.42 21,704.13 1,286,123.00 4.期末余額 10,107,185.18 21,702,951.27 1,017,605.27 9,131,771.27 41,959,512.99 三、減值準備 -1.期初余額 -2.本期增加金額-（1）計提-3.本期減少金額-（1）處置或報廢-101 4.期末余額-四、賬面價值 -1.期末賬面價值 14,505,454.35 31,6

301、66,890.19 714,453.57 10,160,280.51 57,047,078.62 2.期初賬面價值 15,681,880.53 33,554,234.21 697,636.98 9,562,123.70 59,495,875.42（3）期末無暫時閑置的固定資產。（4）期末無通過經營租賃租出的固定資產。（5）期末無未辦妥產權證書的固定資產。（6）固定資產的減值測試情況：經測試，固定資產未發生減值，無需計提減值準備。11、在建工程在建工程 項目 期末余額 期初余額 在建工程 40,397,061.30 167,540.79 工程物資 合計 40,397,061.30 167,540

302、.79（1）在建工程 1）在建工程情況 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面價值 減值準備 賬面價值 新廠資本化項目 36,312,086.06 36,312,086.06-孵化園設備安裝工程 3,965,709.18 3,965,709.18 其他零星工程 119,266.06 119,266.06 167,540.79 167,540.79 合計 40,397,061.30-40,397,061.30 167,540.79-167,540.79 2）重要在建工程本期增減變動情況 項目 預算數（萬元）期初余額 本期增加 本期轉入固定資產 本期其他減少 期末余額 新廠資

303、本化項目 4,500.00-36,312,086.06 36,312,086.06 孵化園設備安裝工程 450.00-4,097,337.11 131,627.93 3,965,709.18 合計 4,950.00-40,409,423.17 131,627.93 40,277,795.24（續）項目 工程投入占預算比例（%）工程進度 資本化利息金額 截止期末資金來源 新廠資本化項目 80.69 80%193,824.64 自有資金 孵化園設備安裝工程 91.05 90%自有資金 合計 193,824.64 102 3）在建工程減值準備 經測試本期未發生減值，故無需計提減值準備。12、使用權資

304、產使用權資產 （1）使用權資產情況 項 目 房屋建筑物 合計 一、賬面原值：1.期初余額 20,296,726.62 20,296,726.62 2.本期增加金額 1,159,433.70 1,159,433.70（1）本期增加 1,159,433.70 1,159,433.70（2）其他-3.本期減少金額 4,562,090.49 4,562,090.49（1）處置 1,788,450.14 1,788,450.14（2）企業合并減少 2,773,640.35 2,773,640.35 4.期末余額 16,894,069.83 16,894,069.83 二、累計折舊 -1.期初余額 8,9

305、47,240.34 8,947,240.34 2.本期增加金額 4,776,651.13 4,776,651.13（1）計提 4,776,651.13 4,776,651.13（2）其他-3.本期減少金額 3,037,311.08 3,037,311.08（1）處置 1,496,399.77 1,496,399.77（2）企業合并減少 1,540,911.31 1,540,911.31 4.期末余額 10,686,580.39 10,686,580.39 三、減值準備 -1.期初余額 -2.本期增加金額 -（1）計提 -3.本期減少金額 -（1）處置 -4.期末余額 -四、賬面價值 1.期末賬

306、面價值 6,207,489.44 6,207,489.44 2.期初賬面價值 11,349,486.28 11,349,486.28（2）使用權資產的減值測試情況 經測試，使用權資產未發生減值，無需計提減值準備。103 13、無形資產無形資產 （1）分類情況 項目 土地使用權 軟件 專利權 合計 一、賬面原值 1.期初余額 2,521,500.00 1,474,967.60 85,648.48 4,082,116.08 2.本期增加金額-65,997.46-65,997.46（1）購置-65,997.46-65,997.46（2）內部研發 -（3）在建工程轉入 -3.本期減少金額-（1）處置或

307、報廢 -4.期末余額 2,521,500.00 1,540,965.06 85,648.48 4,148,113.54 二、累計攤銷 -1.期初余額 462,275.00 706,842.19 61,481.65 1,230,598.84 2.本期增加金額 50,430.00 179,134.96 20,714.16 250,279.12（1）計提 50,430.00 179,134.96 20,714.16 250,279.12（2）企業合并增加 -3.本期減少金額-（1）處置或報廢 -4.期末余額 512,705.00 885,977.15 82,195.81 1,480,877.96 三

308、、減值準備 -1.期初余額 -2.本期增加金額 -（1）計提 -3.本期減少金額 -（1）處置 -4.期末余額 -四、賬面價值 -1.期末賬面價值 2,008,795.00 654,987.91 3,452.67 2,667,235.58 2.期初賬面價值 2,059,225.00 768,125.41 24,166.83 2,851,517.24（2）期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例為 0%。（3）無未辦妥產權證書的土地使用權情況。（4）經測試，本期未發生減值，故無需計提減值準備。14、商譽商譽 （1）商譽原值 104 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加

309、 本期減少 期末余額 企業合并形成 其他 處置 其他 東莞市尚和新材料有限公司 1,055,328.30 -1,055,328.30 合計 1,055,328.30 -1,055,328.30（2）商譽減值準備 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 計提 其他 處置 其他 東莞市尚和新材料有限公司 1,055,328.30 1,055,328.30 合計 1,055,328.30 1,055,328.30 15、長期待攤費用長期待攤費用 項目 期初余額 本期增加 本期攤銷額 期末余額 房屋裝修費 4,794,827.87 1,045,928.34 1,589,

310、121.35 4,251,634.86 其他 7,704.35 7,704.35-合計 4,802,532.22 1,045,928.34 1,596,825.70 4,251,634.86 16、遞延所得稅資產遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 （1）未經抵銷的遞延所得稅資產 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 信用減值準備/資產減值準備 9,919,274.12 1,553,899.06 7,597,923.01 1,287,549.33 可抵扣虧損 15,892,903.67 2,384,016.08 25,071,04

311、2.40 3,796,447.19 內部交易未實現利潤 372,173.59 74,434.72 1,371,707.42 205,756.11 租賃負債 5,747,139.82 1,054,123.22 10,993,143.91 2,025,864.96 合計 31,931,491.20 5,066,473.08 45,033,816.74 7,315,617.59（2）未經抵銷的遞延所得稅負債 項目 期末余額 期初余額 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 使用權資產 6,207,489.44 1,121,111.43 11,349,486.28 2,07

312、7,733.22 加速折舊固定資產 1,328,481.42 265,696.28 合計 7,535,970.86 1,386,807.71 11,349,486.28 2,077,733.22（3）期末，公司無以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債。（4）期末，公司無未確認遞延所得稅資產或負債。105 17、其他非流動資產其他非流動資產 項目 期末余額 期初余額 預付長期資產款 1,279,354.00 737,513.00 合計 1,279,354.00 737,513.00 18、所有權或使用權受到限制的資產所有權或使用權受到限制的資產 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 賬面價值 受限

313、類型 受限情況 賬面余額 賬面價值 受限類型 受限情況 貨幣資金 29,050,562.86 29,050,562.86 質押 銀行票據保證金 15,865,522.77 15,865,522.77 質押 銀行票據保證金 應收票據 7,951,028.76 7,951,028.76 已背書 已背書未到期 8,289,481.24 8,289,481.24 已背書 已背書未到期 固定資產 24,550,337.98 14,474,172.49 抵押 綜合授信 24,550,337.98 15,647,633.71 抵押 銀行授信抵押擔保 無形資產 2,521,500.00 2,008,795.0

314、0 抵押 綜合授信 2,521,500.00 2,059,225.00 抵押 銀行授信抵押擔保 在建工程 12,427,265.17 12,427,265.17 抵押 房屋及土地使用權抵押借款 19、短期借款短期借款 （1）短期借款分類 明細項目 期末余額 期初余額 信用借款 1,000,977.78 20,000.00 保證借款 19,977,840.47 質押借款-50,000.00 合 計 20,978,818.25 70,000.00（2）期末，無已逾期未償還的短期借款情況。20、應應付票據付票據 （1）應付票據分類 票據種類 期末余額 期初余額 銀行承兌匯票 65,441,482.9

315、6 43,581,948.97 商業承兌匯票-合 計 65,441,482.96 43,581,948.97（2）期末，無已逾期未償還的應付票據情況。21、應付賬款應付賬款 （1）應付賬款列示 106 項目 期末余額 期初余額 應付款項 43,525,332.57 30,677,926.99 合計 43,525,332.57 30,677,926.99（2）期末無賬齡超過 1 年的重要應付賬款。22、合同負債合同負債 （1）合同負債列示 項目 期末余額 期初余額 預收商品款 1,624,724.17 2,168,985.41 合計 1,624,724.17 2,168,985.41（2）期末無

316、賬齡超過 1 年的重要合同負債。23、應付職工薪酬應付職工薪酬 （1）應付職工薪酬列示 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 5,581,167.72 56,306,207.55 54,234,201.31 7,653,173.96 二、離職后福利-設定提存計劃 147,337.70 4,083,474.09 4,043,652.39 187,159.40 三、辭退福利 -四、一年內到期的其他福利 -合計 5,728,505.42 60,389,681.64 58,277,853.70 7,840,333.36（2）短期薪酬列示 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末金

317、額 1、工資、獎金、津貼和補貼 5,340,123.84 49,690,808.09 47,610,746.49 7,420,185.44 2、職工福利費 31,150.00 2,413,924.33 2,405,107.33 39,967.00 3、社會保險費 91,785.09 2,365,884.43 2,363,271.09 94,398.43 其中：醫療保險費 87,327.23 2,105,433.82 2,104,975.67 87,785.38 工傷保險費 2,701.15 257,272.65 255,117.46 4,856.34 生育保險費 1,756.71 3,177.

318、96 3,177.96 1,756.71 4、住房公積金 54,711.00 1,508,930.00 1,496,984.00 66,657.00 5、工會經費和職工教育經費 63,397.79 326,660.70 358,092.40 31,966.09 6、短期帶薪缺勤 -7、短期利潤分享計劃 -8、其他短期薪酬 -合計 5,581,167.72 56,306,207.55 54,234,201.31 7,653,173.96（3）設定提存計劃列示 107 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末金額 1、基本養老保險 142,776.46 3,958,455.86 3,919,509

319、.19 181,723.13 2、失業保險費 4,561.24 125,018.23 124,143.20 5,436.27 3、企業年金繳納 -合計 147,337.70 4,083,474.09 4,043,652.39 187,159.40 24、應交稅費應交稅費 （1）明細情況 項目 期末余額 期初余額 增值稅 829,308.01 872,525.58 企業所得稅 549,472.31 51,550.42 城市維護建設稅 31,839.70 42,419.97 教育費附加 30,473.93 39,978.09 房產稅 64,988.96 48,178.12 土地使用稅 21,292

320、.80 11,984.00 印花稅 37,080.60 19,525.40 個人所得稅 11,686.88 18,385.05 其他 8,410.95 7,856.69 合計 1,584,554.14 1,112,403.32（2）公司執行的各項稅率及稅收優惠政策參見本附注四。25、其他應付款其他應付款 （1）項目列示 種類 期末余額 期初余額 應付利息-應付股利 其他應付款 126,014.85 174,933.51 合計 126,014.85 174,933.51（2）其他應付款 1）按款項性質列示其他應付款 項目 期末余額 期初余額 往來款 2,584.64 136,844.53 應付報

321、銷款 123,430.21 36,528.17 代扣代繳款 1,560.81 合計 126,014.85 174,933.51 2）期末無賬齡超過 1 年的重要其他應付款。108 26、一年內到期的非流動負債一年內到期的非流動負債 項 目 期末余額 期初余額 一年內到期的長期借款 1,001,191.66-一年內到期的租賃負債 1,814,048.92 4,673,221.71 合 計 2,815,240.58 4,673,221.71 27、其他流動負債其他流動負債 項目 期末余額 期初余額 已背書未終止確認票據 7,951,028.76 8,289,481.24 待轉銷項稅 2,306.2

322、0 331,968.47 合同負債對應稅金 172,722.94 合計 8,126,057.90 8,621,449.71 28、長期借款長期借款 項目 期末余額 期初余額 保證借款 7,109,286.89 抵押借款 9,510,014.59-合 計 16,619,301.48-29、租賃負債租賃負債 項目 期末余額 期初余額 租賃付款額 5,747,139.82 10,993,143.91 其中：未確認融資費用 435,286.36 850,396.13 減：一年內到期的租賃負債 1,814,048.92 4,673,221.71 合計 3,933,090.90 6,319,922.20

323、30、股本股本 項目 期初余額 本期變動增減（、）期末余額 發行新股 送股 資本公積轉股 其他 小計 股份總數 42,660,000.00-42,660,000.00 31、資本公積資本公積 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價）29,703,289.52 29,703,289.52 其他資本公積 7,784,848.92 1,342,978.39 9,127,827.31 合計 37,488,138.44 1,342,978.39-38,831,116.83 注：其他資本公積本期增加系當期確認的股權激勵成本。109 32、其他綜合收益其他綜合收益 項目 期初余額

324、本期發生金額 期末余額 本期所得稅前發生額 減：前期計入其他綜合收益當期轉入損益 減：所得稅費用 稅后歸屬于母公司 稅后歸屬于少數股東 一、以后不能重分類進損益的其他綜合收益-二、以后將重分類進損益的其他綜合收益 7,157.91-10,640.94-10,640.94 -3,483.03 其中：外幣財務報表折算差額 7,157.91-10,640.94 -10,640.94 -3,483.03 現金流量套期儲備 -合計 7,157.91-10,640.94-10,640.94 -3,483.03 33、盈余公積盈余公積 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 7,151,

325、468.58 1,726,988.86-8,878,457.44 合計 7,151,468.58 1,726,988.86-8,878,457.44 34、未分配利潤未分配利潤 項目 本期 上期 調整前上年年末未分配利潤 64,107,330.38 65,103,339.57 調整年初未分配利潤合計數（調增+，調減-）-5,416,447.68 調整后年初未分配利潤 64,107,330.38 59,686,891.89 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 21,408,804.88 4,453,150.68 減：提取法定盈余公積 1,726,988.86 32,712.19 提取任意盈余公積

326、 提取一般風險準備 應付普通股股利 2,133,000.00-轉作股本的普通股股利 -其他 期末數 81,656,146.40 64,107,330.38 35、營業收入、營業成本營業收入、營業成本 （1）分類情況 項 目 本期發生額 營業收入 營業成本 主營業務 401,489,899.43 297,915,047.53 其他業務 4,997,896.10 1,543,566.18 合 計 406,487,795.53 299,458,613.71 110 （續）項 目 上期發生額 營業收入 營業成本 主營業務 276,771,244.65 217,417,884.94 其他業務 2,453

327、,148.32 1,688,214.82 合 計 279,224,392.97 219,106,099.76（2）營業收入、營業成本分解信息 按業務類型分類：項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務產品類型分類：銷售熱熔膠膜 230,433,579.61 158,586,882.78 202,120,496.32 153,604,192.58 汽車漆面保護膜 171,056,319.82 139,328,164.75 74,650,748.33 63,813,692.36 其他 小計 401,489,899.43 297,915,047.53 276,771,244.65

328、 217,417,884.94 其他業務收入：其他 4,997,896.10 1,543,566.18 2,453,148.32 1,688,214.82 小計 4,997,896.10 1,543,566.18 2,453,148.32 1,688,214.82 合計 406,487,795.53 299,458,613.71 279,224,392.97 219,106,099.76 按商品轉讓的時間分類：項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 其中：在某一時點確認 401,489,899.43 297,915,047.53 276,771,244.65 217,417,88

329、4.94 在某一時段確認 小計 401,489,899.43 297,915,047.53 276,771,244.65 217,417,884.94 其他業務收入：其中：在某一時點確認 4,997,896.10 1,543,566.18 2,453,148.32 1,688,214.82 在某一時段確認 小計 4,997,896.10 1,543,566.18 2,453,148.32 1,688,214.82 合計 406,487,795.53 299,458,613.71 279,224,392.97 219,106,099.76 36、稅金及附加稅金及附加 項目 本期發生額 上期發生額

330、 城建稅 328,455.67 297,816.59 教育費附加 312,407.47 296,114.73 房產稅 220,730.55 192,712.48 土地使用稅 63,450.67 47,936.00 111 印花稅及其他 283,524.09 152,595.21 合計 1,208,568.45 987,175.01 37、銷售費用銷售費用 項目 本期發生額 上期發生額 銷售人員薪酬 15,820,829.66 11,865,440.72 咨詢服務費 2,387,570.22 159,314.52 辦公費 146,504.08 302,998.72 股份支付 562,649.16

331、 697,814.04 差旅費 2,439,008.00 1,451,041.65 業務招待費 1,580,893.24 799,350.98 業務宣傳費 2,379,533.10 1,205,078.68 折舊及攤銷 1,341,201.60 1,310,740.78 其他 625,586.83 593,481.65 合計 27,283,775.89 18,385,261.74 38、管理費用管理費用 項目 本期發生額 上期發生額 管理人員薪酬 16,798,375.49 13,182,197.92 折舊和攤銷 2,072,428.70 1,979,363.67 行政辦公費 866,758.

332、92 891,257.41 租賃及修理費 659,195.74 152,176.56 差旅費 423,012.14 297,978.14 汽車及運雜費 225,127.68 191,971.98 招待費 437,664.92 319,928.10 中介服務及技術咨詢服務費 2,147,477.91 976,885.03 股份支付 399,371.25 833,622.73 保險費 113,126.24 56,818.99 其他費用 208,088.87 267,217.35 合計 24,350,627.86 19,149,417.88 39、研發費用研發費用 項目 本期發生額 上期發生額 職工

333、薪酬 8,635,772.68 7,035,089.64 直接材料 9,148,131.78 5,674,660.98 折舊及攤銷 1,627,680.26 1,166,012.33 辦公費 98,041.55 63,087.75 技術咨詢服務費 383,733.39 119,801.98 能耗費用 900,039.08 112 股份支付 649,964.17 655,621.58 其他 200,882.61 347,684.95 合計 21,644,245.52 15,061,959.21 40、財務費用財務費用 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 610,534.81 445,521.38 減：利息收入 402,058.17 150,075.33 匯兌損益-45,840.65-3,802.16 金融機構手續費 295,977.96 178,242.30 其他 1,100.00 合