定期報告-阿路美格：2024年年度報告.PDF

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1、1 2024 年度報告 阿路美格 NEEQ:873844 江蘇阿路美格新材料股份有限公司 2 重要提示重要提示 一、一、公司控股股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、公司控股股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。二、二、公司負責人公司負責人陳建明陳建明、主管會計工作負責人、主管會計工作負責人王少海王少海及會計機構負責人（會計主管人員）及會計機構負責人（會計主

2、管人員）王少海王少海保證年保證年度報告中財務報告的真實、準確度報告中財務報告的真實、準確、完整。完整。三、三、本年度報告本年度報告已經已經掛牌公司董事會審議通過，掛牌公司董事會審議通過，不存在不存在未出席審議的董事。未出席審議的董事。四、四、天健會計師事務所天健會計師事務所（特殊普通合伙）（特殊普通合伙）對公司出具了標準對公司出具了標準無保留意見無保留意見的審計報告。的審計報告。五、五、本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，投資者及相關人士均應本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，投資者及相關人士均應當對此保持足夠的風險認識，并且應當理解

3、計劃、預測與承諾之間的差異。當對此保持足夠的風險認識，并且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異。六、六、本年度報告已在“第二節會計數據、經營情況和管理層分析”之“五、公司面臨的重大風險分析”本年度報告已在“第二節會計數據、經營情況和管理層分析”之“五、公司面臨的重大風險分析”對公司報告期內的重大風險因素進行分析對公司報告期內的重大風險因素進行分析,請投資者注意閱讀。請投資者注意閱讀。七、七、未按要求披露的事項及原因未按要求披露的事項及原因 無 3 目 錄 第一節第一節 公司概況公司概況 .6 6 第二節第二節 會計數據、經營情況和管理層分析會計數據、經營情況和管理層分析 .7 7 第三節第三節

4、重大事件重大事件 .1818 第四節第四節 股份變動、融資和利潤分配股份變動、融資和利潤分配 .2222 第五節第五節 公司治理公司治理 .2727 第六節第六節 財務會計報告財務會計報告 .3131 附件附件 會計信息調整及差異情況會計信息調整及差異情況 .125125 備查文件目錄 載有公司負責人、主管會計工作負責人、會計機構負責人（會計主管人員）簽名并蓋章的財務報表 載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件（如有）報告期內在指定信息披露平臺上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿 文件備置地址 江蘇省金湖縣經濟開發區東海路 9 號公司檔案室 4 釋義釋義 釋義釋義項目

5、項目 釋義釋義 公司、本公司、阿路美格、股份公司 指 江蘇阿路美格新材料股份有限公司 有限公司 指 江蘇阿路美格建材有限公司，系公司前身 協誠科技 指 江蘇協誠科技發展有限公司，公司全資子公司 協誠智能、協誠機械 指 江蘇協誠智能設備有限公司，原名張家港市協誠機械設備有限公司，公司全資子公司 匯達物流 指 金湖匯達物流有限公司，協誠智能全資子公司 國貿公司 指 江蘇阿路美格國際貿易有限公司，公司全資子公司 新疆阿路美格 指 新疆阿路美格新材料有限公司，公司控股子公司 上海實業 指 阿路美格實業（上海）有限公司，公司控股子公司 諾亞智裝 指 江蘇諾亞智裝家居有限公司，公司控股子公司 諾亞神蝶 指

6、 江蘇諾亞神蝶家居科技有限公司，公司控股子公司 楚濤建設 指 江蘇楚濤建設有限公司，公司控股子公司 凱盾為爾 指 陜西凱盾為爾新材料科技有限公司，公司參股公司 青島阿路美格 指 阿路美格（青島）科技有限公司，公司參股公司 湖北阿路美格 指 湖北阿路美格新材料有限公司，公司參股公司 阿路美格銷售 指 江蘇阿路美格銷售有限公司，公司參股公司 青島建筑 指 阿路美格（青島）建筑系統工程有限公司，青島阿路美格全資子公司 阿路美格張家港分公司 指 江蘇阿路美格新材料股份有限公司張家港分公司 協誠智能張家港分公司 指 江蘇協誠智能設備有限公司張家港分公司 金湖邦誠、控股股東 指 金湖邦誠投資有限公司，公司

7、控股股東、公司第一大股東 實際控制人 指 陳建明、沙英 上海凱瓴 指 上海凱瓴私募基金管理合伙企業（有限合伙）新疆協誠 指 新疆協誠眾投股權投資合伙企業（有限合伙）達晨創通 指 深圳市達晨創通股權投資企業（有限合伙）廣州盛粵 指 廣州盛粵優選投資中心（有限合伙），原名北京新盛投資中心（有限合伙）昆山嘉成 指 昆山嘉成優選創業投資合伙企業（有限合伙）阿魯米格 指 江蘇阿魯米格創業投資有限公司 平潭久洛 指 平潭久洛股權投資合伙企業（有限合伙）金湖協誠 指 金湖協誠股權投資合伙企業（有限合伙）阿魯邦 指 土耳其阿魯邦公司 穆克 指 阿聯酋穆克集團 多那本 指 阿聯酋多那本集團 股東大會 指 江蘇阿

8、路美格新材料股份有限公司股東大會 董事會 指 江蘇阿路美格新材料股份有限公司董事會 監事會 指 江蘇阿路美格新材料股份有限公司監事會 三會 指 股東大會、董事會、監事會 5 報告期 指 2024 年度 公司章程、章程 指 江蘇阿路美格新材料股份有限公司公司章程 元、萬元、億元 指 人民幣元、萬元、億元 主辦券商、財通證券 指 財通證券股份有限公司 律師事務所 指 北京康達（杭州）律師事務所 會計師事務所 指 天健會計師事務所（特殊普通合伙）6 第一節第一節 公司概況公司概況 企業情況 公司中文全稱 江蘇阿路美格新材料股份有限公司 英文名稱及縮寫 Jiangsu Almine New Mater

9、ials Stock Co.,Ltd Almine 法定代表人 陳建明 成立時間 2008 年 11 月 12 日 控股股東 控股股東為（金湖邦誠投資有限公司）實際控制人及其一致行動人 實際控制人為（陳建明、沙英），一致行動人為（陳建明、沙英）行業（掛牌公司管理型行業分類）制造業（C）-金屬制品業（C33）-建筑、安全用金屬制品制造（C335）-建筑裝飾及水暖管道零件制造（C3352）主要產品與服務項目 報告期內，公司核心產品主要涵蓋防火無機芯材、金屬復合板材、保溫一體板材以及配套生產設備四種類別。掛牌情況 股票交易場所 全國中小企業股份轉讓系統 證券簡稱 阿路美格 證券代碼 873844 掛

10、牌時間 2023 年 10 月 31 日 分層情況 基礎層 普通股股票交易方式 集合競價交易 做市交易 普通股總股本（股）64,484,550 主辦券商（報告期內）財通證券 報告期內主辦券商是否發生變化 否 主辦券商辦公地址 浙江省杭州市西湖區天目山路 198 號財通雙冠大廈西樓 聯系方式 董事會秘書姓名 王少海 聯系地址 江蘇省金湖縣經濟開發區東海路 9 號 電話 0517-86918866 電子郵箱 傳真 0517-86918866 公司辦公地址 江蘇省淮安市金湖縣經濟開發區東海路9號 郵政編碼 211600 公司網址 http:/ 注冊情況 統一社會信用代碼 91320800682195

11、3422 注冊地址 江蘇省淮安市金湖縣經濟開發區東海路 9 號 注冊資本（元）64,484,550 注冊情況報告期內是否變更 否 7 第二節第二節 會計數據、經營情況和管理層分析會計數據、經營情況和管理層分析 一、一、業務業務概要概要 (一一)商業模式與經營計劃實現情況商業模式與經營計劃實現情況 1、商業模式 作為國內 A 級防火新材料領域的領軍企業，江蘇阿路美格新材料股份有限公司(以下簡稱公司)憑借全產業鏈布局優勢及持續創新能力，已發展成為集研發設計、智能制造、系統服務于一體的國家級專精特新小巨人企業(指公司全資子公司協誠科技，公司為省級專精特新企業)。公司產品矩陣是以 A 級防火無機芯卷為

12、核心材料，研發并生產出 A 級防火金屬復合板，該產品廣泛用于地鐵站、高鐵站、機場、隧道、醫院、體育場館、寫字樓、高檔住宅等建筑的內外裝飾:另外又研發并生產出零甲醛、防火.防水的家具復合板，徹底解決了家具行業的甲醛痛點、吸水變形、發霉蟲蛀等弊病;并進一步研發出智能復合板生產線、保溫裝飾一體化外墻系統等核心產品，服務網絡覆蓋中東、南亞、歐洲等一帶一路!沿線重點市場?，F將公司商業模式體系說明如下:一、創新驅動的研發體系一、創新驅動的研發體系 公司構建了市場導向+產學研協同的雙輪驅動研發模式。作為江蘇省防火材料工程技術研究中心，我們與清華大學、南京信息工程大學等高校建立產學研協同創新平臺，形成預研一代

13、、儲備一代、量產一代的技術開發體系。通過建立五階九維研發管理體系（需求論證立項評審中試驗證工藝定型產業化），實現從市場洞察到商業轉化的全流程閉環管理。特別在防火材料領域，公司獨創三時態技術監測機制：實時追蹤國際防火標準動態，適時導入客戶定制需求，定時迭代產品技術參數。報告期內，新型無機納米阻燃技術、智能化復合裝備控制系統等關鍵技術取得突破，相關成果已形成 26 項發明專利保護群。二、精益化供應鏈管理模式二、精益化供應鏈管理模式 公司建立訂單驅動型采購管理體系，實施 ABC 分類采購策略。針對核心原料鋁基材，構建戰略儲備+動態補貨雙軌制采購機制。其中，基準鋁價參照上海有色金屬網現貨月均結算價，加

14、工費采用基礎費率+技術溢價協商模式。目前已與中鋁系企業上海大屯能源股份有限公司江蘇分公司、浙江永杰鋁業有限公司、浙江佑豐新材料股份有限公司等建立多年期戰略合作，實現 72 小時應急響應保障。三、智能化柔性生產體系三、智能化柔性生產體系 采用訂單導向型柔性生產模式，依托 MES 系統實現全流程數字化管理。四大生產板塊配置智能排產系統，可根據訂單緊急程度自動優化生產序列。獨創的三色質量管理體系（綠色通道、黃色預警、紅色熔斷）貫穿生產全流程，關鍵工序良品率達 99.6%以上。通過 CNAS 認證實驗室的 27 項檢測標準，確保產品符合 EN13501、GB8624 等國際國內雙重認證。四、價值共創型

15、營銷生態四、價值共創型營銷生態 公司構建設備+耗材+服務的立體化商業模式，深度踐行類利樂商業模式戰略：1.設備端：為客戶提供定制化智能復合板生產線，通過設備智能控制系統實現工藝參數鎖定 2.耗材端：建立核心原料專供體系，客戶須持續采購公司專利配方無機芯材 3.服務端：提供從設備運維到產品認證的全周期技術服務 市場拓展方面形成雙輪驅動策略：存量深耕：與中建科工、上海隧道工程等頭部企業建立長期技術合作關系，參與重大地標項目 增量拓展：通過 BIM 模型庫、數字孿生系統等數字化工具賦能海外渠道商 生態構建：主導編制 JC/T 2561-2020建筑裝飾用不燃級金屬復合板等行業標準，構筑技術護城8 河

16、 五、核心競爭力構筑五、核心競爭力構筑 公司通過技術專利化專利標準化標準產業化的創新路徑，已實現設備與耗材的深度綁定。報告期內，設備客戶耗材采購依存度達 83%，復購周期穩定在 18-24 個月。這種商業模式有效保障了經營性現金流的持續穩定，近三年營收復合增長率達 37.6%。未來，公司將持續深化智能裝備+核心材料+數字服務的商業生態，重點突破國際最高級防火材料技術壁壘，加速布局東南亞市場，快速提高占有率，致力于成為全球建筑防火新材料全流程領域的系統解決方案服務商。2、經營計劃實現情況（一）核心產品經營計劃實現及推進情況 1.A 級防火金屬復合板業務板塊 報告期內，該產品線實現營業收入 20,

17、374.92 萬元，同比增長 66.94%，超額完成年度預算目標。重大工程項目包括：德清聯合國地理信息會址配套工程（二期）遼寧腫瘤醫院內外裝項目 南京棲霞建設 G112 項目 西安公共衛生中心項目 瑞金醫院項目 金湖縣體育中心主體場館項目 成都四威科創中心幕墻系統工程 中南科研設計中心超高層建筑外立面工程 上述項目已有部分項目入選中國建筑幕墻創新應用案例集，標志著產品在華東、西南等重點區域高端公建市場的突破。經中國建筑材料聯合會統計，公司在該細分領域國內市場占有率較上年提升 2.3個百分點至 8.7%。2.防火芯材業務板塊(1)芯材業務經營實績 報告期內芯材業務實現營業收入 13,097.24

18、 萬元，同比增長 51.50%，其中國際業務占比達 63.2%。主要增量來源于：中東地區：迪拜 Danube 集團采購量同比增長 97%歐洲市場：西班牙客戶訂單增長 51%，土耳其 ASAS 公司訂單增長 16%，SARAY 公司增長 37%國內市場：戰略客戶采購量同比家數較去年同期上升，但采購量較報告期有所下降。(2)芯材行業競爭態勢 根據 Global Market Insights 最新數據，全球 A2 級防火芯材市場規模達 10 億元人民幣，公司以 13.1%的市場份額位列全球第一。在國內市場，憑借全產業鏈優勢及 GB/T 23451-2023 標準主導制定地位，持續保持技術定價權，產

19、品溢價能力較行業均值高 10.6%。（二）公司創新業務培育進展情況 納巖家居板在報告期獲得發明專利 1 件、實用新型專利 2 件，該業務在報告期實施了如下差異化戰略措施：1、建立 B2B2C 雙渠道體系：工程家裝+高端代理商銷售 2、完成全屋定制產品線開發：6 大系列 48 款標準模塊 3、智能制造升級：建成行業首條柔性定制生產線 據弗若斯特沙利文測算，該業務線有望在未來三年貢獻 25%以上的營收增量。項實用新型專利布局 9 (二二)與創新屬性相關的認定情況與創新屬性相關的認定情況 適用 不適用 “專精特新”認定 國家級 ?。ㄊ校┘?“單項冠軍”認定 國家級 ?。ㄊ校┘?“高新技術企業”認定

20、是 詳細情況 1、專精特新 類別：省級時間：2022 年批次：第二批 認定有效期：2022 年 12 月至 2025 年 12 月 2、高新技術企業 類別：國家級時間：2024 年批次：第二批 認定有效期：2024 年 11 月 19 日至 2027 年 11 月 18 日 二、二、主要會計數據和財務指標 單位：元 盈利能力盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增減比例增減比例%營業收入 333,663,932.81 248,566,518.46 34.24%毛利率%34.63%29.39%-歸屬于掛牌公司股東的凈利潤 36,267,095.78 790,262.99 4,489.24%歸屬于

21、掛牌公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 28,285,860.02-2,025,097.38 1,496.77%加權平均凈資產收益率%（依據歸屬于掛牌公司股東的凈利潤計算）16.29%0.39%-加權平均凈資產收益率%（依歸屬于掛牌公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤計算）12.70%-0.99%-基本每股收益 0.56 0.01 5,500.00%償債能力償債能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增減比例增減比例%資產總計 530,891,066.94 487,252,977.78 8.96%負債總計 290,300,216.13 283,795,544.36 2.29%歸屬于掛牌公司

22、股東的凈資產 240,779,376.83 204,512,281.05 17.73%歸屬于掛牌公司股東的每股凈資產 3.73 3.17 17.73%資產負債率%（母公司）31.84%43.40%-資產負債率%（合并）54.68%58.24%-流動比率 1.28 1.11-利息保障倍數 9.42 1.33-營運情況營運情況 本期本期 上年同期上年同期 增減比例增減比例%經營活動產生的現金流量凈額 13,864,121.64-15,379,073.69 190.15%應收賬款周轉率 1.75 1.68-存貨周轉率 3.03 2.82-10 成長情況成長情況 本期本期 上年同期上年同期 增減比例增

23、減比例%總資產增長率%8.96%5.73%-營業收入增長率%34.24%1.47%-凈利潤增長率%11,328.21%-98.00%-三、三、財務狀況分析財務狀況分析(一一)資產及負債狀況分析資產及負債狀況分析 單位：元 項目項目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 變動比例變動比例%金額金額 占總資產的占總資產的比重比重%金額金額 占總資產的占總資產的比重比重%貨幣資金 38,567,424.01 7.26%49,003,129.05 10.06%-21.30%應收票據 9,418,999.44 1.77%8,926,874.38 1.83%5.51%應收賬款 190,994,925.23

24、35.98%132,738,012.20 27.24%43.89%交易性金融資產 10,069,768.95 1.90%8,475,269.55 1.74%18.81%應收款項融資 731,457.36 0.14%-預付款項 10,796,930.48 2.03%8,433,084.00 1.73%28.03%其他應收款 3,408,579.70 0.64%2,897,208.53 0.59%17.65%存貨 69,018,382.41 13.00%66,192,054.14 13.58%4.27%合同資產 1,569,577.45 0.30%227,339.96 0.05%590.41%其他

25、流動資產 3,166,324.95 0.60%4,587,960.57 0.94%-30.99%長期股權投資 -286,703.25 0.06%-100.00%固定資產 164,909,212.36 31.06%177,683,708.01 36.47%-7.19%在建工程 973,263.32 0.18%2,306,367.44 0.47%-57.80%使用權資產 1,691,563.02 0.32%3,507,137.24 0.72%-51.77%無形資產 11,453,396.21 2.16%11,521,625.89 2.36%-0.59%長期待攤費用 3,750,146.40 0.7

26、1%2,671,180.35 0.55%40.39%遞延所得稅資產 2,817,406.36 0.53%2,641,887.91 0.54%6.64%其他非流動資產 7,553,709.29 1.42%5,152,765.03 1.06%46.60%短期借款 140,906,236.28 26.54%139,170,386.95 28.56%1.25%應付票據 27,807,459.09 5.24%13,777,925.90 2.83%101.83%應付賬款 49,145,437.56 9.26%39,452,437.74 8.10%24.57%合同負債 17,966,524.88 3.38%

27、15,778,538.28 3.24%13.87%應付職工薪酬 6,021,489.32 1.13%6,590,662.26 1.35%-8.64%應交稅費 5,046,419.36 0.95%1,157,838.23 0.24%335.85%其他應付款 3,534,707.09 0.67%10,904,824.30 2.24%-67.59%一年內到期的非流動負債 2,217,317.69 0.42%16,204,530.24 3.33%-86.32%其他流動負債 11,568,643.26 2.18%10,692,082.38 2.19%8.20%租賃負債 343,301.16 0.06%1

28、,369,840.19 0.28%-74.94%預計負債 306,318.90 0.06%200,517.89 0.04%52.76%遞延收益 25,436,361.54 4.79%28,495,960.00 5.85%-10.74%11 項目重大變動原因項目重大變動原因 1、應收賬款較上年增加 43.89%主要原因是隨著公司營業收入增加，應收賬款余額也隨之增加 2、合同資產較上年增加 590.41%主要原因是隨著公司營業收入的增加，部分確認收入的款項未到期質保金隨之增加 3、其他流動資產較上年減少 30.99%，主要原因是本期公司完成部分進項稅的抵扣，待抵扣進項稅余額有所減少 4、長期股權投

29、資較上年減少 100.00%，主要原因是本期對聯營企業陜西凱盾為爾新材料科技有限公司的投資計提減值所致 5、在建工程較上年減少 57.80%，主要原因是本期部分以前期間的廠房裝修工程完成轉入長期待攤費用導致在建工程余額減少所致 6、使用權資產較上年減少 51.77%，主要原因是本期租賃的房屋建筑物計提折舊 2,522,602.67 元 7、長期待攤費用較上年增加 40.39%，主要原因是本期部分以前期間的廠房裝修工程轉入長期待攤費用導致長期待攤費用余額增加 8、其他非流動資產較上年增加 46.6%，主要原因是隨著公司業績增長，一年以上未到期質保金有所增加所致 9、應付票據較上年增加 101.8

30、3%，主要原因是本期隨著公司生產經營規模擴張，公司采購金額增加，開具給供應商的銀行承兌匯票余額較上年增加 1402.95 萬元 10、應交稅費較上年增加 335.85%，主要原因是本期隨著公司經營業績增加，公司應交企業所得稅增加，期末余額為 388.18 萬元 11、其他應付款較上年減少 67.59%，主要系本期支付了應付的長期資產購置款所致 12、一年內到期的非流動負債較上年減少 86.32%，主要系償還了到期的長期借款 1301.39 萬元所致 13、租賃負債較上年減少了 74.94%,主要原因是償還了部分房屋建筑物租賃款所致，預計負債較上年增加了52.76%，主要原因是本期計提了投資虧損

31、減值 (二二)經營情況分析經營情況分析 1 1、利潤利潤構成構成 單位：元 項目項目 本期本期 上年同期上年同期 本期與上年同期本期與上年同期金額變動比例金額變動比例%金額金額 占營業收入占營業收入的的比重比重%金額金額 占營業收入占營業收入的的比重比重%營業收入 333,663,932.81-248,566,518.46-34.24%營業成本 218,108,042.57 65.37%175,515,559.52 70.61%24.27%毛利率%34.63%-29.39%-稅金及附加 2,385,090.62 0.71%1,893,280.89 0.76%25.98%銷售費用 21,398,

32、809.55 6.41%18,212,319.09 7.33%17.50%管理費用 26,296,123.08 7.88%28,381,238.31 11.42%-7.35%研發費用 21,442,040.47 6.43%19,150,737.10 7.70%11.96%財務費用 3,675,135.62 1.10%4,955,308.33 1.99%-25.83%其他收益 11,639,002.90 3.49%5,065,332.58 2.04%129.78%投資收益-63,989.77-0.02%303,294.71 0.12%-121.10%資產減值損失-3,328,561.90-1.0

33、0%-2,453,790.66-0.99%35.65%信用減值損失-9,074,115.30-2.72%-1,715,445.68-0.69%428.97%12 資產處置收益 1,107.88 0.00%13,108.69 0.01%-91.55%營業外收入 1,046,068.16 0.31%272,506.60 0.11%283.87%營業外支出 94,446.75 0.03%193,740.62 0.08%-51.25%所得稅費用 4,318,172.09 1.29%1,486,623.34 0.60%190.47%凈利潤 36,153,417.39 10.84%316,352.51 0

34、.13%11,328.21%項目重大變動原因項目重大變動原因 1、營業收入較上期增長較多，主要系公司持續展業，同時公司歷經多年經驗積累，形成較大技術突破的同時市場口碑效應逐漸體現，導致報告期內收入增長幅度較大，公司復合板銷售額較上年度增加超8000 萬元所致。2、公司其他收益較上期增加 657.37 萬元，主要系本年度公司收到的政府補助較上年度增加較多所致 3、公司投資收益較上期減少較多，主要系隨著市場利率的降低，公司購買的銀行理財產品收益率整體有所下降，從而使得公司本期處置交易性金融資產取得的投資收益較上年度減少 31.3 萬元。4、公司資產減值損失較上年增加較多，主要系本期對質保金計提減值

35、損失 76.54 萬元、較上期增加 50.57萬元所致。5、公司信用減值損失較上期增加較多，主要系應收賬款隨著營業收入呈現上升，公司對應收賬款和其他應收款合計計提了壞賬準備 907.41 萬元，較上期增加 735.87 萬元 6、公司資產處置收益較上期減少較多，主要系本期公司固定資產處置收益有所減少所致 7、公司營業外收入較上期增加較多，主要系本期將部分無需支付分款項 90.71 萬元轉入營業外收入所致 8、公司營業外支出較上期有所減少，主要系上期公司固定資產報廢產生損失，本期無相關損失所致 9、公司所得稅費用較上期增加較多，主要系本期公司營業利潤增加較多，隨之產生的所得稅費用有所增長所致 1

36、0、公司凈利潤較上期大幅增加，一方面是由于收入規模較上年同期增長，增幅 34.24%；另一方面由于本期公司加強了成本控制，期間費用率較上期下降 6.62 個百分點，公司綜合毛利率較上期增長 5.24 個百分點。2 2、收入構成收入構成 單位：元 項目項目 本期金額本期金額 上期上期金額金額 變動比例變動比例%主營業務收入 327,615,535.07 242,890,808.75 34.88%其他業務收入 6,048,397.74 5,675,709.71 6.57%主營業務成本 214,081,720.93 172,526,488.46 24.09%其他業務成本 4,026,321.64 2

37、,989,071.06 34.70%按產品分類分析按產品分類分析 適用 不適用 單位：元 類別類別/項目項目 營業收入營業收入 營業成本營業成本 毛利率毛利率%營業收入比營業收入比上年同期上年同期 增減增減%營業成本比營業成本比上年同期上年同期 增減增減%毛利率比上毛利率比上年同期增減年同期增減百分比百分比 復合板 203,749,200.77 133,792,754.50 34.33%66.94%46.73%9.04%芯卷 80,402,478.63 41,643,154.11 48.21%13.31%17.89%-2.01%保溫板及保27,315,610.65 26,391,081.89

38、3.38%-12.87%-20.60%9.40%13 溫一體板 設備及配件 16,033,873.66 12,188,595.05 23.98%6.13%12.54%-4.33%其他 6,162,769.10 4,092,457.02 33.59%-32.26%-17.13%-12.12%總計 333,663,932.81 218,108,042.57 34.63%34.24%24.27%5.24%按按地區地區分類分析分類分析 適用 不適用 收入構成變動的原因收入構成變動的原因 報告期內，國內建筑市場向公共建筑、高端改善型住房轉移，建筑市場的材料應用進入調整期，調整期內公司主營業務收入總額較上

39、年增加34.88%，從項目類別上看，公司復合板收入較上期增加66.94%，主要系體育館項目、隧道項目及高端改善型住房項目的增加；公司芯卷收入較上期增長 13.31%，主要系出口收入增長；公司保溫板及保溫一體板收入較上期減少 12.87%，保溫板及保溫一體板項目主要用于房地產項目，房地產行情報告期內呈下降趨勢；公司設備及配件收入較上期增加 6.13%，主要系報告期內拓展了設備應用領域，開發銷售了一套 PVC 生產線，用于汽車內飾。主要客戶情況主要客戶情況 單位：元 序號序號 客戶客戶 銷售金額銷售金額 年度銷售年度銷售占比占比%是否存在是否存在關聯關系關聯關系 1 Danube Building

40、 Materials FZCO-多那本 DA 29,460,213.39 8.83%否 2 上海隧道工程有限公司 20,815,478.46 6.24%否 3 ASAS Aluminyum Sanayi VE Ticaret A.S-土耳其 AST 20,302,478.63 6.08%否 4 山東華亞邦科技發展有限公司 18,477,379.64 5.54%否 5 中海外開發建設集團有限公司 18,299,318.79 5.48%否 合計合計 107,354,868.91 32.17%-主要供應商情況主要供應商情況 單位：元 序號序號 供應商供應商 采購金額采購金額 年度采購年度采購占比占比

41、%是否存在是否存在關聯關系關聯關系 1 浙江佑豐新材料股份有限公司 20,591,686.07 7.49%否 2 浙江永杰鋁業有限公司 16,952,611.54 6.16%否 3 瓦克化學（中國）有限公司 10,758,637.04 3.91%否 4 淮安慶鵬燃氣有限公司 8,530,362.19 3.10%否 5 張家港保稅區杰美化工貿易有限公司 6,878,531.01 2.50%否 合計合計 63,711,827.85 23.17%-(三三)現金流量分析現金流量分析 單位：元 項目項目 本期金額本期金額 上期金額上期金額 變動比例變動比例%14 經營活動產生的現金流量凈額 13,864

42、,121.64-15,379,073.69 190.15%投資活動產生的現金流量凈額-9,474,650.21-11,745,906.32 19.34%籌資活動產生的現金流量凈額-17,991,860.01 22,622,135.50-179.53%現金流量分析現金流量分析 1、經營活動現金凈流量變動原因：本期經營活動產生的現金流量凈額較上年增加較多，一方面系本期隨著公司收入的增長，銷售活動收到的現金增加 5528.87 萬元，同比增幅為 29%，導致公司收款較多；另一方面，隨著業務增長，公司經營活動現金流出較上年增加 3547.91 萬元，同比增幅為 15%；公司經營活動現金流入增幅遠超經營

43、活動現金流出，疊加導致公司經營活動現金凈流量較上年度增長較多，實現正向的經營活動產生的現金流量凈額。2、籌資活動產生的現金流變動原因：本期籌資活動產生的現金流量凈額較上年大幅減少，主要系本年公司償還銀行借款合計 23497.78 萬元，較上年增加 12697.78 萬元，本年度隨著公司經營業績穩中向好，公司償還較多借款，使得公司籌資活動產生的現金凈流量呈現流出態勢，公司的償債壓力得到緩解。四、四、投資狀況投資狀況分分析析 (一一)主要主要控股子公司、參股公司情況控股子公司、參股公司情況 適用 不適用 單位：元 公司名稱公司名稱 公司類型公司類型 主要業務主要業務 注冊資本注冊資本 總資產總資產

44、 凈資產凈資產 營業收入營業收入 凈利潤凈利潤 江蘇協誠科技發展有限公司 控股子公司 研發、生產高檔鋁塑復合板和 A級防火復合板 21,062,720.00 236,753,593.56 23,256,264.24 217,568,265.83 7,375,553.52 江蘇協誠智能設備有限公司 控股子公司 機械設備制造、加工、銷售及安裝服務 10,000,000.00 27,781,790.14 7,220,545.83 23,906,021.70 2,977,357.52 江蘇阿路美格國際貿易有限公司 控股子公司 金屬材料、建筑材料銷售 10,000,000.00 687,842.54-9

45、50,173.22 1,113,498.23-676,538.66 阿路美格實業（上海）有限公司 控股子公司 建筑材料銷售，保溫材料銷售 10,000,000.00 3,177,728.71-1,829,256.14 2,286,420.64-540,168.80 金湖匯達物流有限公司 控股子公司 道路貨物運輸 2,000,000.00 1,117,548.39 338,213.85 4,219,593.36 129,944.53 江蘇諾亞控股子公家居用品10,000,000.00 13,737,060.70-7,100,891.89 11,443,200.70-3,382,925.61 15

46、 智裝家居有限公司 司 制造；家居用品銷售 江蘇楚濤建設有限公司 控股子公司 各類工程建設活動 10,000,000.00 6,184,228.51-801,966.93 2,165,147.54-1,783,331.50 江蘇諾亞神蝶家居科技有限公司 控股子公司 家居用品制造；家居用品銷售 10,000,000.00 3,546,303.43 2,017,366.31 1,693,991.14 17,366.31 主要參股公司主要參股公司業務分析業務分析 適用 不適用 公司名稱公司名稱 與公司從事業務的關聯性與公司從事業務的關聯性 持有目的持有目的 陜西凱盾為爾新材料科技有限公司 主要從事公

47、司主要產品的銷售 開拓國內西北市場，現該公司由于未開展業務活動，擬注銷 江蘇阿路美格銷售有限公司 金屬防火復合板及保溫一體板的銷售 借助上市公司堅朗五金的銷售力量擴展業務規模 湖北阿路美格新材料有限公司 銷售公司產品 開拓國內西南市場，現該公司由于未開展業務活動，擬注銷 阿路美格（青島）科技有限公司 銷售公司產品 提高山東市場的產品占有率 (二二)理財產品投資情況理財產品投資情況 適用 不適用 單位：元 理財產品類型理財產品類型 資金來源資金來源 未到期余額未到期余額 逾期未收逾期未收回金額回金額 預期無法收回本金或存在其他可能導預期無法收回本金或存在其他可能導致減值的情形對公司的影響說明致減

48、值的情形對公司的影響說明 銀行理財產品 自有資金 10,069,768.95 0.00 不存在 合計合計-10,069,768.95 0.00-非金融機構委托理財、高風險委托理財或單項金額重大的委托理財非金融機構委托理財、高風險委托理財或單項金額重大的委托理財 適用 不適用 (三三)公司公司控制的結構化主體情況控制的結構化主體情況 適用 不適用 (四四)合并范圍內包含私募基金管理人的情況合并范圍內包含私募基金管理人的情況 適用 不適用 五、五、公司面臨的重大風險分析公司面臨的重大風險分析 重大風險事項名稱重大風險事項名稱 重大風險重大風險事項事項簡要簡要描述描述 16 行業政策及行業形勢變化風

49、險 若未來國家對建筑裝飾行業的支持政策發生改變，可能會對建筑裝飾行業未來發展造成不利影響。各主管部門陸續出臺新的監管細則并修訂已有法規，監管環境的變化會帶來行業門檻上升、業務拓展限制等不利影響 上游大宗原材料價格波動風險 上游原材料價格波動、供求變化、技術發展都會對本行業的發展產生一定的影響。上游行業的影響不僅體現在采購成本上，鋁材等原材料價格波動也影響產品在建筑外墻裝飾材料的競爭力。國民經濟周期性風險 金屬復合板行業的下游主要面向商業連鎖網點、廣告標識、大型商業物業、醫院、交通樞紐等對裝飾品質要求較高的公共建筑物業，以及精裝商品房、別墅等中高端個人消費者等。其中，商業連鎖網點、廣告標識、大型

50、商業物業等領域與國民經濟的景氣程度相關，宏觀經濟的周期性變化會對該等行業產生影響。行業競爭激烈，產業結構亟待優化升級 我國建筑裝飾材料除 A 級防火金屬復合板外，還有金屬單板、鋁塑板、蜂窩板、玻璃、石材等，建筑裝飾材料替代產品競爭激烈。同時，我國建筑材料行業生產企業較多，除少部分企業整體水平較高外，多數小規模企業缺乏技術創新能力、粗放經營，并造成企業間競相壓價、惡性競爭，壓縮行業內企業的盈利空間。我國大部分金屬復合板生產企業以傳統鋁塑板為主，缺乏自主創新能力，中低端產品生產規模較大，產業結構優化升級的需求較為迫切。國內市場處于加速培育期，產業空間有待進一步拓展 目前我國 A 級防火金屬復合板行

51、業已取得一定程度的進展，本行業在國內雖正步入市場加速培育階段，應用于商業地產、科教文衛體建筑、高端酒店、交通運輸建筑等大型公建項目，但其他領域尚需進行推廣。技術創新及研發失敗的風險 金屬復合板行業客戶需求不斷變化、技術革新速度快。為滿足不同企業應用的差異化需求，金屬復合板企業需要保持不斷進行技術研發及革新的能力，提高自身核心競爭力，對產品進行迭代升級。若公司技術革新能力不足，或未能準確把握行業發展趨勢、產品發展方向及市場環境變化，將無法及時滿足下游客戶需求，保持既有的競爭優勢，在同業競爭中處于不利地位。實際控制人不當控制風險 公司實際控制人陳建明、沙英夫妻二人控制公司股份比例為 63.64%；

52、2014 年 3月至今，陳建明均擔任公司董事長，沙英擔任公司董事職務。根據公司章程和相關法律法規規定，實際控制人陳建明、沙英夫妻二人能夠通過股東大會和董事會對公司進行控制并產生重大影響，如果實際控制人利用其實際控制地位和管理職權對公司的經營決策、人事、財務等進行不當控制，可能給公司經營和其他股東利益帶來風險。經營規模較小及融資渠道單一 公司雖然憑借較強的技術實力在 A 級防火金屬復合板行業占據了一定地位，但經營規模仍比較小。公司作為民營企業，融資平臺較為單一，外部融資渠道較少，主要依靠自身發展和銀行融資方式籌集資金。由于本行業對生產設備和研發投入要求較高，產品生產線、配套設施建設、研發設備投入

53、和人員薪酬均需要大量的資金。公司現有資金難以充分滿足公司日益擴大的生產需要及研發投入的需求，急需通過資本市場拓寬融資渠道?？赡苡|發對賭協議回購的風險 根據上海凱瓴、達晨創通、平潭久洛分別與阿路美格、金湖邦誠、陳建明、沙英等股東簽訂的增資投資協議、股權轉讓協議及補充協議，協議中存在對賭條款，可能觸發回購條款。若觸發回購條款，上海凱瓴、達晨創通、平潭久洛有權要求上述控股股東、實際控制人金湖邦誠、陳建明、沙英回購其所持股份，存在影響公司股權結構變動的風險，但對賭協議不存在可能導致公司控制權變化的約定，亦不與市值掛鉤，不存在嚴重影響公司持續經營能力或者其他嚴重影響投資者權益的情形，不涉及損害公司利益、

54、影響公司經營的情形。即使觸發對賭回購，公司實際控制人有能力回購期所持股份。17 應收賬款余額較高的風險 報告期末余額190,994,925.23元，較去年同期增長43.89%，絕絕對額增加5825.69萬元，占當年營業收入的比重為 17.48%。應收款增長超過了業績增長速度(營業收入增幅是 34.24%），公司需要重視信用賬期與營業收入增長的比例關系。目前應收款增長比例在公司的可控范圍之內，報告期內公司現金充裕，可以應對業績規模增長所需要的現金。本期重大風險是否發生重大變化：本期重大風險未發生重大變化 18 第三節第三節 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事項事項 是或是或否

55、否 索引索引 是否存在訴訟、仲裁事項 是 否 三.二.(一)是否存在提供擔保事項 是 否 三.二.(二)是否對外提供借款 是 否 是否存在股東及其關聯方占用或轉移公司資金、資產及其他資源的情況 是 否 三.二.(三)是否存在關聯交易事項 是 否 三.二.(四)是否存在經股東會審議通過的收購及出售資產、對外投資以及報告期內發生的企業合并事項 是 否 是否存在股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施 是 否 是否存在股份回購事項 是 否 是否存在已披露的承諾事項 是 否 三.二.(五)是否存在資產被查封、扣押、凍結或者被抵押、質押的情況 是 否 三.二.(六)是否存在被調查處罰的事項 是 否

56、是否存在失信情況 是 否 是否存在破產重整事項 是 否 (一一)重大事件詳情（如事項存在選擇以下表格填列）重大事件詳情（如事項存在選擇以下表格填列）(一一)訴訟、仲裁事項訴訟、仲裁事項 1 1、報告期內發生的訴訟、仲裁事項報告期內發生的訴訟、仲裁事項 報告期內發生的訴訟、仲裁事項涉及的累計金額是否占凈資產報告期內發生的訴訟、仲裁事項涉及的累計金額是否占凈資產 10%及以上及以上 是 否 2 2、以臨時公告形式披露的重大訴訟、仲裁事項以臨時公告形式披露的重大訴訟、仲裁事項 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項 (一一)公司發生的提供擔保事項公司發生的提供擔保事項 掛牌

57、公司及合并報表范圍內子公司存在違規擔保事項，或者報告期內履行的及尚未履行完畢的擔保累計掛牌公司及合并報表范圍內子公司存在違規擔保事項，或者報告期內履行的及尚未履行完畢的擔保累計金額超過掛牌公司本年度末合并報表經審計凈資產絕對值的金額超過掛牌公司本年度末合并報表經審計凈資產絕對值的 10%是 否 公司提供擔保分類匯總公司提供擔保分類匯總 單位：元 項目項目匯總匯總 擔保擔保金額金額 擔保余額擔保余額 報告期內掛牌公司提供擔保（包括對表內子公司提供擔保）10,000,000 10,000,000 公司及表內子公司為掛牌公司股東、實際控制人及其關聯方提供擔保 19 公司直接或間接為資產負債率超過 7

58、0%（不含本數）的被擔保人提供擔保 公司擔?？傤~超過凈資產 50%（不含本數）部分的金額 公司為報告期內出表公司提供擔保 應當重點說明的擔保情況應當重點說明的擔保情況 適用 不適用 報告期內，母公司阿路美格經董事會審議，為子公司協誠科技提供 1000 萬元借貸擔保并履行相應程序。到 2025 年 2 月，子公司協誠智能召開股東會并審議通過為協誠科技提供擔保，母公司不再提供擔保。預計擔保及執行情況預計擔保及執行情況 適用 不適用 (二二)股東及其關聯方占用或轉移公司資金、資產及其他資源的情況股東及其關聯方占用或轉移公司資金、資產及其他資源的情況 報告期公司無股東及其關聯方占用或轉移公司資金、資產

59、及其他資源的情況報告期公司無股東及其關聯方占用或轉移公司資金、資產及其他資源的情況 (三三)報告期內報告期內公司發生的關聯交易情況公司發生的關聯交易情況 單位：元 日常性關聯交易情況日常性關聯交易情況 預計金額預計金額 發生金額發生金額 購買原材料、燃料、動力，接受勞務 3,000,000.00 2,403,318.04 銷售產品、商品，提供勞務 50,000,000.00 15,515,596.47 公司章程中約定適用于本公司的日常關聯交易類型 其他 50,000,000.00 83,000,000.00 其他重大關聯交易情況其他重大關聯交易情況 審議金額審議金額 交易金額交易金額 收購、出

60、售資產或股權 與關聯方共同對外投資 提供財務資助 提供擔保 委托理財 企業集團財務公司關聯交易情況企業集團財務公司關聯交易情況 預計金額預計金額 發生金額發生金額 存款 貸款 重大重大關聯交易的必要性關聯交易的必要性、持續性以及對公司生產經營的影響持續性以及對公司生產經營的影響 報告期內，公司核心產品主要涵蓋防火無機芯材、金屬復合板材、保溫一體板以及配套生產設備四種類別，這四種類另構成金屬復合板材上下游鏈，日常性關聯交易必不可少，且是持續的，共同促進公司生產經營的發展壯大。本期發生的其他關聯交易系公司接受關聯方無償提供貸款擔保，系公司單方面20 受益，根據股轉公司相關規定，免于按照關聯交易審議

61、披露。違規關聯交易情況違規關聯交易情況 適用 不適用 (四四)承諾事項的履行情況承諾事項的履行情況 承諾主體承諾主體 承諾開始日承諾開始日期期 承諾承諾結束結束日期日期 承諾來源承諾來源 承諾類型承諾類型 承諾承諾具體內容具體內容 承諾承諾履行情況履行情況 實際控制人或控股股東 2023 年 10月 11 日-掛牌 同業競爭承諾 承諾不構成同業競爭 正在履行中 董監高 2023 年 10月 11 日-掛牌 同業競爭承諾 承諾不構成同業競爭 正在履行中 實際控制人或控股股東 2023 年 10月 11 日-掛牌 關聯交易的承諾 盡量避免或減少關聯交易的承諾 正在履行中 董監高 2023 年 10

62、月 11 日-掛牌 關聯交易的承諾 盡量避免或減少關聯交易的承諾 正在履行中 實際控制人或控股股東 2023 年 10月 11 日-掛牌 資金占用承諾 本人/公司堅決預防和杜絕非經營性占用資金 正在履行中 董監高 2023 年 10月 11 日-掛牌 資金占用承諾 本人堅決預防和杜絕非經營性占用資金 正在履行中 實際控制人或控股股東 2023 年 10月 11 日-掛牌 未完成消防驗收事項的承諾 本人承諾愿意承擔與保險及公積金有關的處罰、損失 及 相 應 的 經濟、法律責任 正在履行中 實際控制人或控股股東 2023 年 10月 11 日-掛牌 未完成消防驗收事項的承諾 本人承諾愿意承擔因未及

63、時履行消防驗收有關的處罰、損失及相應的經濟、法律責任 已履行完畢 實際控制人或控股股東 2023 年 10月 11 日-掛牌 個人卡代收代 付 的 承諾 不再利用任何體外賬戶進行與公司經營活動相關的資金往來 正在履行中 超期未履行完畢的超期未履行完畢的承諾事項詳細情況承諾事項詳細情況 無 21 (五五)被被查封、查封、扣押扣押、凍結或者被抵押、質押的資產情況、凍結或者被抵押、質押的資產情況 單位：元 資產名稱資產名稱 資產類別資產類別 權利受權利受限限類型類型 賬面價值賬面價值 占總資產占總資產的比例的比例%發生原因發生原因 蘇(2020)金湖縣不動產權第0004731 號 房屋建筑物 抵押

64、18,482,816.72 2.62%短期借款抵押 蘇(2020)金湖縣不動產權第0004734 號 房屋建筑物 抵押 13,885,089.63 3.48%短期借款抵押 蘇(2023)金湖縣不動產權第0004474 號 房屋建筑物 抵押 50,944,675.27 3.48%短期借款抵押 蘇(2020)金湖縣不動產權第0004736 號 房屋建筑物 抵押 18,482,764.87 9.60%短期借款抵押 國有建設用地使用權 不動產 抵押 10,803,712.65 2.04%短期借款抵押 貨幣資金 流動資產 質押 13,916,892.47 2.62%系承兌、期貨保證金 應收賬款 流動資產

65、 質押 2,646,071.21 0.50%應收賬款保理 總計總計-129,162,022.82 24.33%-資產權利受限事項對公司的影響資產權利受限事項對公司的影響 公司抵押出去的房地產全部應用于公司向銀行進行的短期借款融資，公司目前經營質態良好，償債能力良好，受限資產不會對公司產生不利影響。受限貨幣資金全部為銀行匯票保證金和期貨保證金。22 第四節第四節 股份變動、融資和利潤分配股份變動、融資和利潤分配 一、一、普通股普通股股本股本情況情況 (二二)普通股普通股股本結構股本結構 單位：股 股份性質股份性質 期初期初 本期本期變動變動 期末期末 數量數量 比例比例%數量數量 比例比例%無限

66、售條件股份 無限售股份總數 34,907,383 54.13%0 34,907,383 54.13%其中：控股股東、實際控制人 11,799,233 18.30%0 11,799,233 18.30%董事、監事、高管 113,880 0.18%0 113,880 0.18%核心員工-0-有限售條件股份 有限售股份總數 29,577,167 45.87%0 29,577,167 45.87%其中：控股股東、實際控制人 29,235,527 45.34%0 29,235,527 45.34%董事、監事、高管 341,640 0.53%0 341,640 0.53%核心員工-0-總股本總股本 64,

67、484,550-0 64,484,550-普通股股東人數普通股股東人數 17 股本結構變動情況股本結構變動情況 適用 不適用 (三三)普通股普通股前前十名十名股東情況股東情況 單位：股 序序號號 股東名股東名稱稱 期初持股期初持股數數 持股持股變動變動 期末持股期末持股數數 期末持期末持 股比例股比例%期末期末持有持有限售股份限售股份數量數量 期末期末持有持有無限售股無限售股份數量份數量 期末期末持有持有的質的質押股押股份數份數量量 期末持期末持有的司有的司法凍結法凍結股份數股份數量量 1 金 湖 邦誠 投 資有 限 公司 18,486,520-18,486,520 28.6681%12,32

68、4,347 6,162,173 0 0 2 陳建明 14,861,340-14,861,340 23.0464%11,146,005 3,715,335 0 0 3 沙英 7,686,900-7,686,900 11.9205%5,765,175 1,921,725 0 0 4 上 海 凱瓴 私 募基 金 管理 合 伙7,164,950-7,164,950 11.1111%7,164,950 0 0 23 企業（有限合伙）5 新 疆 協誠 眾 投股 權 投資 合 伙企業（有限合伙）5,061,332-5,061,332 7.8489%5,061,332 0 0 6 深 圳 市達 晨 財智 創

69、業投 資 管理 有 限公 司 深 圳 市達 晨 創通 股 權投 資 企業（有限合伙）4,555,200-4,555,200 7.0640%4,555,200 0 0 7 廣 州 盛粵 優 選投 資 中心（有限合伙）2,429,096-2,429,096 3.7669%2,429,096 0 0 8 昆 山 嘉成 優 選創 業 投資 合 伙企業（有限合伙）1,619,972-1,619,972 2.5122%1,619,972 0 0 9 平 潭 久洛 股 權投 資 合伙 企 業（有 限合伙）1,138,800-1,138,800 1.7660%1,138,800 0 0 10 江 蘇 阿魯 米

70、 格創 業 投資 有 限公司 569,400-400 569,000 0.8824%569,000 0 0 合計合計 63,573,510-400 63,573,110 98.5866%29,235,527 34,337,583 24 普通股前十名股東情況說明普通股前十名股東情況說明 適用 不適用 公司前十大股東中，陳建明與沙英系夫妻關系；陳建明與石維軍為舅甥關系。公司控股股東金湖邦誠投資有限公司為陳建明與沙英二人出資并共同控制的公司。廣州盛粵優選投資中心（有限合伙）、昆山嘉成優選投資中心（有限合伙）的執行事務合伙人均為海南嘉成創業投資有限公司；廣州盛粵優選投資中心（有限合伙）、昆山嘉成優選投

71、資中心（有限合伙）、新疆協誠眾投股權投資合伙企業（有限合伙）的基金管理人均為北京盛景嘉成投資管理有限公司。除上述情況之外，公司股東之間不存在其他關聯關系。二、二、控股股東控股股東、實際控制、實際控制人人情況情況 是否合并披露是否合并披露 是 否 （一）（一）控股控股股東情況股東情況 金湖邦誠投資有限公司，持股比例 28.668%，法定代一股人陳建明，成立于 2014 年 1 月 9 日，組織機構代碼證為 91320831089348598D，注冊資本 3000 萬元，公司依據為金湖縣金北鎮工業集中區 6 號。為公司第一大股東，依其持股比例所享有的表決權能夠對股東大會的決議產生重大影響。因此，認

72、定金湖邦誠為公司的控股股東。（二）實際（二）實際控制控制人人情況情況 陳建明直接持股 1,486.13 萬股，直接持股比例 23.05%，并通過金湖邦誠投資有限公司間接持有公司942.81 萬股，間接持股比例 14.62%，直接與間接持股合計占公司總股本的 37.67%；沙英直接持股 768.69萬股，直接持股比例 11.92%，并通過金湖邦誠投資有限公司間接持有公司 905.84 萬股，間接持股比例14.05%，直接與間接持股合計占公司總股本的 25.97%。同時，陳建明擔任公司法定代表人、董事，沙英為公司董事，能夠共同決定公司經營方針、財務政策、發展戰略等重要事項，對公司擁有控制權，兩人共

73、同控制公司 63.64%的股份。是否存在尚未履行完畢的特殊投資條款是否存在尚未履行完畢的特殊投資條款 是 否 是否涉及發行上市、財務業績等對賭事項是否涉及發行上市、財務業績等對賭事項 是 否 對賭對賭目標目標 對賭對賭期間期間 補償補償方式方式 發行上市 2024 年 12 月 31 日前 股份回購 詳細情況詳細情況 2018 年 5 月，達晨創通與阿路美格及其當時全體股東簽署了江蘇阿路美格新材 料股份有限公司增資協議（以下簡稱“增資協議”）與江蘇阿路美格新材料股份 有限公司增資協議之補充協議（以下簡稱“補充協議一”），約定達晨創通享有股東 大會一票否決權、股東知情權、特別情形下的審計權、回購

74、與領售權、限制股權轉讓、隨售權、優先認購權、反稀釋權、最優惠待遇、核心股東以25 及高管的競業限制、清算優先權等方面的特殊股東權利。2022 年 9 月 30 日，阿路美格召開股東大會，審議通過關于清理投資協議中特殊條款的議案。2022 年 10 月，達晨創通與阿路美格及其當時簽署上述協議的現存股東簽署了關于之補充協議二（以下簡稱“補充協議二”），明確增資協議以及補充協議一中以公司為義務或責任承擔主體的條款 自本協議生效之日起無條件終止，達晨創通基于前述協議享有的股東大會一票否決權、特別情形下的審計權、領售權自協議生效之日起無條件終止。2023 年 5 月 23 日，阿路美格召開股東大會，審議

75、通過關于修改投資協議中特殊條款的議案。2023 年 5 月，達晨創通與阿路美格及其第一大股東、實際控制人等簽署了關于之補充協議三(以下簡稱“補充協議 三”)，修改回購條款，將發行人提交 IPO 申報材料的時間延至 2024 年 12 月 31 日前，實現合格的首次公開發行的時間延至 2025 年 12 月 31 日前（本協議所述合格的首次公 開發行指標的公司首次公開發行股票并在上海證券交易所、深圳證券交易所以及投資方 所認可的境外證券交易所掛牌上市交易）。三、三、報告期內的普通股股票報告期內的普通股股票發行發行及募集資金使用情況及募集資金使用情況 (二二)報告期內的股票發行情況報告期內的股票發

76、行情況 適用 不適用 (三三)存續至報告期的募集資金使用情況存續至報告期的募集資金使用情況 適用 不適用 四、四、存續至存續至本本期的優先股期的優先股股票股票相關相關情況情況 適用 不適用 五、五、存續至本期的債券融資情況存續至本期的債券融資情況 適用 不適用 六、六、存續至本期的可轉換債券情況存續至本期的可轉換債券情況 適用 不適用 七、七、權益分派情況權益分派情況 (一一)報告期內的利潤分配與公積金轉增股本情況報告期內的利潤分配與公積金轉增股本情況 適用 不適用 利潤分配與公積金轉增股本的執行情況利潤分配與公積金轉增股本的執行情況 適用 不適用 (二二)權益分派預案權益分派預案 適用 不適

77、用 單位：元或股 26 項目項目 每每 1010 股股派現數派現數（含稅（含稅）每每 1010 股股送股數送股數 每每 1010 股股轉轉增增數數 年度分配預案 0 0 5 27 第五節第五節 公司治理公司治理 一、一、董事董事、監事、高級管理人員情況、監事、高級管理人員情況 (一一)基本情況基本情況 單位：股 姓名姓名 職務職務 性別性別 出生出生年年月月 任職任職起止日期起止日期 期初持普通期初持普通股股數股股數 數數量量變變動動 期末持普通期末持普通股股數股股數 期末普期末普通股持通股持股比例股比例%起始日起始日期期 終止終止日期日期 陳建明 董事長 男 1963 年10 月 2023/

78、5/23 2026/5/22 14,861,340 0 14,861,340 23.05%沙英 董事 女 1970 年7 月 2023/5/23 2026/5/22 7,686,900 0 7,686,900 11.92%石維軍 董事、總經理 男 1982 年3 月 2023/5/23 2026/5/22 227,760 0 227,760 0.35%王少海 董事、董事會秘書、財務總監 男 1968 年2 月 2023/5/23 2026/5/22 227,760 0 227,760 0.35%應益杰 董事 男 1985 年6 月 2023/5/23 2026/5/22 0 0 0 0%姜紅梅

79、 監事會主席、職工代表監事 女 1978 年11 月 2023/5/23 2026/5/22 0 0 0 0%屠敏芳 監事 女 1988 年5 月 2023/5/23 2026/5/22 0 0 0 0%華政 監事 男 1990 年9 月 2023/5/23 2026/5/22 0 0 0 0%董事、監事、高級管理人員與股東之間的關系董事、監事、高級管理人員與股東之間的關系 公司董事長陳建明與公司董事沙英系夫妻關系，兩人為公司的實際控制人。公司董事、總經理石維軍為公司董事長陳建明之外甥。(二二)變動情況變動情況 適用 不適用 28 報告期報告期內新任董事、監事、高級管理人員內新任董事、監事、高

80、級管理人員專業背景、主要工作經歷等情況專業背景、主要工作經歷等情況 適用 不適用 (三三)董事、高級管理人員的股權激勵情況董事、高級管理人員的股權激勵情況 適用 不適用 二、二、員工情況員工情況 (一一)在職員工（公司在職員工（公司及及控股控股子公司）情況子公司）情況 按工作性質按工作性質分分類類 期初人數期初人數 本期新增本期新增 本期減少本期減少 期末人數期末人數 行政人員 42 11 18 35 財務人員 11 2 4 9 銷售人員 40 25 25 40 生產人員 143 25 27 141 研發人員 50 2 14 38 采購人員 8 0 3 5 員工總計員工總計 294 65 91

81、 268 按按教育程度分教育程度分類類 期初人數期初人數 期末人數期末人數 博士 0 0 碩士 1 2 本科 43 39 ?？?80 90 ?？埔韵?170 137 員工總計員工總計 294 268 員工薪酬政策、培訓計劃以及需公司承擔費用的離退休職工人數等員工薪酬政策、培訓計劃以及需公司承擔費用的離退休職工人數等情況情況 1、人員變動 報告期末員工人數較期初減少了 26 人，主要是公司根據業務情況對相關部門人員進行了調整和優化。2、人才引進及招聘 報告期內公司有針對性地招聘優秀專業人才，引進的人員經驗豐富，同時公司為其提供與其自身價值相適應的待遇和職位，以保障公司發展的需求。3、人員培訓 公

82、司一直很重視員工的培訓和自身發展工作，制定了系統的培訓計劃，采用內部培訓與外部培訓、全員培訓與重點培養、崗位技能與管理提升相結合，多層次、多渠道、多形式地開展員工培訓工作，提高培訓內容的針對性與實用性。開展培訓 23 場，其中關于公司內部質量管理、生產技術培訓 10 次，專 門針對銷售員工培訓 13 次。另公司財務總監在報告期內獲得財政部高層次財務人才素質提升工程崗位能力培訓證書。4、薪酬政策 員工薪酬包括基本工資、績效工資、獎金、津貼等。公司實行勞動合同制，公司與員工簽訂勞動 合同，按國家有關法律法規及地方相關社會保障制度，為員工辦理養老、醫療、工傷、失業、生育等 社會保險、住房公積金。報告

83、期內，公司薪酬制度無重大調整。29 5、離退休職工人數 報告期內，公司不存在需要承擔費用的離退休職工人數。(二二)核心員工（公司及控股子公司）情況核心員工（公司及控股子公司）情況 適用 不適用 三、三、公司治理公司治理及及內部控制內部控制 事項事項 是或否是或否 投資機構是否派駐董事 是 否 監事會對本年監督事項是否存在異議 是 否 管理層是否引入職業經理人 是 否 報告期內是否新增關聯方 是 否 (一一)公司治理公司治理基本情基本情況況 報告期內，公司按照公司法證券法以及全國中小企業股份轉讓系統有關法律法規及規范性文件的要求，不斷完善法人治理結構，建立行之有效的內控管理體系，確保公司規范運作

84、。公司股東大會、董事會、監事會的召集、召開、表決程序符合有關法律、法規的要求，且均嚴格按照相關法律法規，履行各自的權利和義務，公司重大生產經營決策、投資決策及財務決策均按照公司章程及有關內控制度的程序和規則進行，截至報告期末，上述機構和人員依法運作，未出現違法、違規現象和重大缺陷，能夠切實履行應盡的責任和義務。(二二)監事會對監督事項的意見監事會對監督事項的意見 監事會在報告期內的監督活動中未發現公司重大的風險事項，監事會對報告期內監督事項無異議。(三三)公司保持公司保持獨立性、獨立性、自主自主經營能力的說明經營能力的說明 報告期內，公司與控股股東、實際控制人及其控制的企業在業務、人員、資產、

85、機構、財務等方 面能夠保持獨立性。公司具有獨立的業務體系,具有直接面向市場獨立經營的能力。(四四)對對重大內部管理制度重大內部管理制度的的評價評價 報告期內，公司嚴格按照內控制度進行內部管理和風險控制，未出現重大內部管理漏洞。1、公司治理結構 公司依據公司法證券法和證監會的有關規定制定和修訂了公司章程、三會議事規則等制度，并經股東大會審議通過后執行。公司股東大會、董事會、監事會、董事會秘書制度逐步建立健全并完善，已形成了較為完善的公司法人治理結構。公司組織架構嚴密，形成了各司其職、各負其責、相互配合、相互制約的內部控制體系。公司未來將新設立審計委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會、戰略委員會、

86、內審部，建立科學高效的管理框架，以適應業務發展的需要和提高管理水平。30 2、會計核算體系 公司設立了獨立的會計機構，在財務管理與會計核算方面均設置了較為合理的崗位與職責權限，并配備了相應的人員以保證財務工作順利進行。會計機構人員分工明確，實行崗位責任制，各崗位能夠起到相互牽制的作用，批準、執行和記錄職能分開。3、內部監督 公司依照法律、法規、規范性文件以及公司章程等規定，設立了督查辦、成本部等機構負責公司內部監督工作。4、信息系統與溝通 公司建立了 ERP 管理系統，將采購、生產、銷售、財務核算等各個環節納入系統管理，提升了各個業務環節運行的效率和信息化程度，以及會計核算的準確性。通過信息化

87、系統、組織管控優化，公司建立了有效的溝通渠道和機制，使管理層能有效把控員工職責及員工控制責任的劃分，提升了組織管控效力。四、四、投資者保護投資者保護 (一一)實行累積投票制的情況實行累積投票制的情況 適用 不適用 (二二)提供提供網絡投票的情況網絡投票的情況 適用 不適用 (三三)表決權差異安排表決權差異安排 適用 不適用 31 第六節第六節 財務會計報告財務會計報告 一、一、審計報告審計報告 是否審計 是 審計意見 無保留意見 審計報告中的特別段落 無 強調事項段 其他事項段 持續經營重大不確定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大錯報說明 審計報告編號 天健審20258393 號

88、 審計機構名稱 天健會計師事務所（特殊普通合伙）審計機構地址 浙江省杭州市蕭山區盈豐街道博奧路與平瀾路交叉口潤奧商務中心 T2寫字樓 審計報告日期 2025 年 4 月 25 日 簽字注冊會計師姓名及連續簽字年限 朱俊峰 呂瑛群 1 年 1 年 年 年 會計師事務所是否變更 是 會計師事務所連續服務年限 1 年 會計師事務所審計報酬（萬元）33 審審 計計 報報 告告 天健審20258393 號 江蘇阿路美格新材料股份有限公司全體股東：一、審計意見一、審計意見 我們審計了江蘇阿路美格新材料股份有限公司（以下簡稱阿路美格公司）財務報表，包括 2024 年12 月 31 日的合并及母公司資產負債表

89、，2024 年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司所有者權益變動表，以及相關財務報表附注。我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了阿路美格公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司財務狀況，以及 2024 年度的合并及母公司經營成果和現金流量。二、形成審計意見的基礎二、形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于阿路美格公司，并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲

90、取的審計證據是充分、適當的，32 為發表審計意見提供了基礎。三、其他信息三、其他信息 阿路美格公司管理層（以下簡稱管理層）對其他信息負責。其他信息包括年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報?；谖覀円褕绦械墓ぷ?，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。四、管理層和治理層對財務報表的責任四、管理

91、層和治理層對財務報表的責任 管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。在編制財務報表時，管理層負責評估阿路美格公司的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），并運用持續經營假設，除非計劃進行清算、終止運營或別無其他現實的選擇。阿路美格公司治理層（以下簡稱治理層）負責監督阿路美格公司的財務報告過程。五、注冊會計師對財務報表審計的責任五、注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高

92、水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作：（一）識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。33

93、（二）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。（三）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。（四）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對阿路美格公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致阿路美格公司不能持續經營。（五）評價財務報表的總體列報

94、、結構和內容，并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。（六）就阿路美格公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，并對審計意見承擔全部責任。我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。天健會計師事務所（特殊普通合伙）中國注冊會計師：呂瑛群 中國杭州 中國注冊會計師：朱俊峰 二二五年 4 月 25 日 二、二、財務報表財務報表 (一一)合并資產負債表合并資產負債表 單位：元 項目項目 附注附注 20242024 年年 1212 月月 3131 日日

95、 2022023 3 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產：流動資產：貨幣資金 1 38,567,424.01 49,003,129.05 結算備付金 -拆出資金 -34 交易性金融資產 2 10,069,768.95 8,475,269.55 衍生金融資產 -應收票據 3 9,418,999.44 8,926,874.38 應收賬款 4 190,994,925.23 132,738,012.20 應收款項融資 5 731,457.36 -預付款項 6 10,796,930.48 8,433,084.00 應收保費 -應收分保賬款 -應收分保合同準備金 -其他應收款 7 3,408,

96、579.70 2,897,208.53 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 8 69,018,382.41 66,192,054.14 其中：數據資源 合同資產 9 1,569,577.45 227,339.96 持有待售資產 -一年內到期的非流動資產 -其他流動資產 10 3,166,324.95 4,587,960.57 流動資產合計流動資產合計 337,742,369.98 281,480,932.38 非流動資產：非流動資產：發放貸款及墊款 債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 11 -286,703.25 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 12 670.

97、28 投資性房地產 固定資產 13 164,909,212.36 177,683,708.01 在建工程 14 973,263.32 2,306,367.44 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 15 1,691,563.02 3,507,137.24 無形資產 16 11,453,396.21 11,521,625.89 其中：數據資源 開發支出 其中：數據資源 商譽 長期待攤費用 17 3,750,146.40 2,671,180.35 遞延所得稅資產 18 2,817,406.36 2,641,887.91 其他非流動資產 19 7,553,709.29 5,152,765.03 非流

98、動資產合計非流動資產合計 193,148,696.96 205,772,045.40 35 資產總計資產總計 530,891,066.94 487,252,977.78 流動負債：流動負債：短期借款 21 140,906,236.28 139,170,386.95 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 22 27,807,459.09 13,777,925.90 應付賬款 23 49,145,437.56 39,452,437.74 預收款項 合同負債 24 17,966,524.88 15,778,538.28 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券

99、款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 25 6,021,489.32 6,590,662.26 應交稅費 26 5,046,419.36 1,157,838.23 其他應付款 27 3,534,707.09 10,904,824.30 其中：應付利息 應付股利 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 28 2,217,317.69 16,204,530.24 其他流動負債 29 11,568,643.26 10,692,082.38 流動負債合計流動負債合計 264,214,234.53 253,729,226.28 非流動負債：非流動負債：保險合同準備金 長期借款

100、應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 30 343,301.16 1,369,840.19 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 31 306,318.90 200,517.89 遞延收益 32 25,436,361.54 28,495,960.00 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計非流動負債合計 26,085,981.60 30,066,318.08 負債合計負債合計 290,300,216.13 283,795,544.36 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：股本 33 64,484,550.00 64,484,550.00 36 其他權益工具 其中：

101、優先股 永續債 資本公積 34 75,701,109.88 75,701,109.88 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 35 7,740,069.37 4,512,792.79 一般風險準備 未分配利潤 36 92,853,647.58 59,813,828.38 歸屬于母公司所有者權益（或股東權益）合計 240,779,376.83 204,512,281.05 少數股東權益 -188,526.02-1,054,847.63 所有者權益（或股東權益）合計所有者權益（或股東權益）合計 240,590,850.81 203,457,433.42 負債和所有者權益（或股東權益）負債和

102、所有者權益（或股東權益）總計總計 530,891,066.94 487,252,977.78 法定代表人：陳建明 主管會計工作負責人：王少海 會計機構負責人：王少海 (二二)母公司母公司資產負債表資產負債表 單位：元 項目項目 附注附注 20242024 年年 1212 月月 3131 日日 2022023 3 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產：流動資產：貨幣資金 16,377,211.53 41,740,533.81 交易性金融資產 10,069,768.95 8,474,494.55 衍生金融資產 -應收票據 5,701,875.94 8,126,874.38 應收賬款 1

103、32,561,756.69 40,041,941.20 應收款項融資 731,457.36-預付款項 73,668,058.88 51,523,497.07 其他應收款 2 20,234,240.23 6,120,626.49 其中：應收利息 10,718,626.36 20,844,228.74 應收股利 -買入返售金融資產 -存貨 -其中：數據資源 -合同資產 23,626.03 197,035.93 持有待售資產 -一年內到期的非流動資產 363,178.56 845,914.37 其他流動資產 -1,318,016.23 流動資產合計流動資產合計 170,449,800.53 179,

104、233,162.77 37 非流動資產：非流動資產：債權投資 其他債權投資 長期應收款 363,178.56 長期股權投資 3 41,570,313.33 41,337,016.58 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 163,854,418.09 177,598,703.47 在建工程 979,116.18 2,082,086.00 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 1,347,155.67 2,336,152.22 無形資產 11,217,638.11 11,514,251.23 其中：數據資源 開發支出 其中：數據資源 商譽 長期待攤費用 3,036,442

105、.09 1,875,377.62 遞延所得稅資產 971,560.97 734,386.68 其他非流動資產 1,553,337.49 1,570,872.16 非流動資產合計非流動資產合計 224,529,981.93 239,412,024.52 資產總計資產總計 394,979,782.46 418,645,187.29 流動負債：流動負債：短期借款 55,677,788.32 77,581,145.17 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 3,945,593.34 13,777,925.90 應付賬款 19,354,834.57 21,452,599.90 預收款項 賣出回購金融資

106、產款 應付職工薪酬 2,120,068.00 2,154,909.45 應交稅費 4,568,309.69 813,797.12 其他應付款 3,046,316.74 11,089,082.14 其中：應付利息 應付股利 合同負債 2,868,775.49 658,676.64 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 2,217,317.69 16,204,530.24 其他流動負債 5,946,388.86 7,930,684.00 流動負債合計流動負債合計 99,745,392.70 151,663,350.56 非流動負債：非流動負債：長期借款 38 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負

107、債 343,301.16 1,369,840.19 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 226,081.83 160,157.12 遞延收益 25,436,361.54 28,495,960.00 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計非流動負債合計 26,005,744.53 30,025,957.31 負債合計負債合計 125,751,137.23 181,689,307.87 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：股本 64,484,550.00 64,484,550.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 76,655,878.18 76,655,

108、878.18 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 10,200,310.88 6,973,034.30 一般風險準備 未分配利潤 117,887,906.17 88,842,416.94 所有者權益（或股東權益）合計所有者權益（或股東權益）合計 269,228,645.23 236,955,879.42 負債和所有者權益（或股東權益）負債和所有者權益（或股東權益）合計合計 394,979,782.46 418,645,187.29 (三三)合并利潤表合并利潤表 單位：元 項目項目 附注附注 20242024 年年 20232023 年年 一、一、營業總收入營業總收入 1 333,66

109、3,932.81 248,566,518.46 其中：營業收入 1 333,663,932.81 248,566,518.46 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、二、營業總成本營業總成本 293,305,241.91 248,108,443.24 其中：營業成本 1 218,108,042.57 175,515,559.52 利息支出 手續費及傭金支出 39 退保金 賠付支出凈額 提取保險責任準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 2 2,385,090.62 1,893,280.89 銷售費用 3 21,398,809.55 18,212,319.09 管理費用 4 26,2

110、96,123.08 28,381,238.31 研發費用 5 21,442,040.47 19,150,737.10 財務費用 6 3,675,135.62 4,955,308.33 其中：利息費用 4,808,615.83 5,458,164.02 利息收入 175,310.33 269,745.22 加：其他收益 7 11,639,002.90 5,065,332.58 投資收益（損失以“-”號填列）8-63,989.77 303,294.71 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益（損失以“-”號填列）-33,062.14-147,737.84 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益（損失以

111、“-”號填列）匯兌收益（損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）公允價值變動收益（損失以“-”號填列）9-12,166.64 53,635.01 信用減值損失（損失以“-”號填列）10-9,074,115.30-1,715,445.68 資產減值損失（損失以“-”號填列）11-3,328,561.90-2,453,790.66 資產處置收益（損失以“-”號填列）12 1,107.88 13,108.69 三、三、營業利潤（虧損以“營業利潤（虧損以“-”號填列）”號填列）39,519,968.07 1,724,209.87 加：營業外收入 13 1,046,068.16 272,

112、506.60 減：營業外支出 14 94,446.75 193,740.62 四、四、利潤總額（虧損總額以“利潤總額（虧損總額以“-”號填列）”號填列）40,471,589.48 1,802,975.85 減：所得稅費用 15 4,318,172.09 1,486,623.34 五、五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）凈利潤（凈虧損以“”號填列）36,153,417.39 316,352.51 其中：被合并方在合并前實現的凈利潤 （一）按經營持續性分類：-1.持續經營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）36,153,417.39 316,352.51 2.終止經營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）（二）按所

113、有權歸屬分類：-1.少數股東損益（凈虧損以“-”號填列）-113,678.39-473,910.48 2.歸屬于母公司所有者的凈利潤（凈虧損以“-”號填列）36,267,095.78 790,262.99 六、六、其他綜合收益的稅后凈額其他綜合收益的稅后凈額 （一）歸屬于母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 1.不能重分類進損益的其他綜合收益 40 （1）重新計量設定受益計劃變動額 （2）權益法下不能轉損益的其他綜合收益 （3）其他權益工具投資公允價值變動 （4）企業自身信用風險公允價值變動 （5）其他 2.將重分類進損益的其他綜合收益 （1）權益法下可轉損益的其他綜合收益 （2）其他債權投資

114、公允價值變動 （3）金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 （4）其他債權投資信用減值準備 （5）現金流量套期儲備 （6）外幣財務報表折算差額 （7）其他 （二）歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、七、綜合收益總額綜合收益總額 36,153,417.39 316,352.51（一）歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 36,267,095.78 790,262.99（二）歸屬于少數股東的綜合收益總額 -113,678.39-473,910.48 八、八、每股收益：每股收益：（一）基本每股收益（元/股）0.56 0.01（二）稀釋每股收益（元/股）0.56 0.01 法定代表人：陳建明 主管會

115、計工作負責人：王少海 會計機構負責人：王少海 (四四)母公司利潤表母公司利潤表 單位：元 項目項目 附注附注 20242024 年年 20232023 年年 一、一、營業收入營業收入 1 203,224,550.34 205,145,045.78 減：營業成本 1 137,363,250.20 160,475,591.06 稅金及附加 1,786,618.69 1,391,587.22 銷售費用 5,658,317.04 3,923,460.71 管理費用 15,635,897.20 18,168,728.69 研發費用 2 9,808,926.23 10,527,878.80 財務費用 1,

116、469,126.08 2,706,198.33 其中：利息費用 2,533,718.06 3,172,637.78 利息收入 138,912.67 204,972.13 加：其他收益 7,114,717.58 3,606,108.79 投資收益（損失以“-”號填列）3-196,223.61 407,993.68 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益（損失以“-”號填列）-64,025.87 41 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益（損失以“-”號填列）匯兌收益（損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）公允價值變動收益（損失以“-”號填列）-4,682.20 52,189.73

117、 信用減值損失（損失以“-”號填列）-1,712,398.80-973,609.32 資產減值損失（損失以“-”號填列）-196,376.40-90,675.81 資產處置收益（損失以“-”號填列）5,409.67 二、二、營業利潤（虧損以“營業利潤（虧損以“-”號填列）”號填列）36,507,451.47 10,959,017.71 加：營業外收入 36,059.44 120,503.93 減：營業外支出 59,379.33 28,000.00 三、三、利潤總額（虧損總額以“利潤總額（虧損總額以“-”號填列）”號填列）36,484,131.58 11,051,521.64 減：所得稅費用 4

118、,211,365.77 862,934.93 四、四、凈利潤（凈虧損以“凈利潤（凈虧損以“-”號填列）”號填列）32,272,765.81 10,188,586.71（一）持續經營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）32,272,765.81 10,188,586.71（二）終止經營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）五五、其他綜合收益的稅后凈額其他綜合收益的稅后凈額 （一）不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動 4.企業自身信用風險公允價值變動 5.其他 （二）將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下可轉損

119、益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 4.其他債權投資信用減值準備 5.現金流量套期儲備 6.外幣財務報表折算差額 7.其他 六、六、綜合收益總額綜合收益總額 32,272,765.81 10,188,586.71 七、七、每股收益：每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀釋每股收益（元/股）(五五)合并現金流量表合并現金流量表 單位：元 42 項目項目 附注附注 20242024 年年 20232023 年年 一、一、經營活動產生的現金流量：經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 248,604,288.72 193,3

120、15,578.15 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 代理買賣證券收到的現金凈額 收到的稅費返還 464,220.01 1,965,784.43 收到其他與經營活動有關的現金 2(1)41,198,478.60 30,263,355.43 經營活動現金流入小計經營活動現金流入小計 290,266,987.33 225,544,718.01 購買商品、接受勞務支付的現金 174,779,114.

121、17 137,657,062.38 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 為交易目的而持有的金融資產凈增加額 拆出資金凈增加額 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 37,235,587.39 40,120,922.24 支付的各項稅費 8,588,527.78 10,239,010.39 支付其他與經營活動有關的現金 2(2)55,799,636.35 52,906,796.69 經營活動現金流出小計經營活動現金流出小計 276,402,865.69 240,923,791.70 經營活動產生的現金流

122、量凈額經營活動產生的現金流量凈額 13,864,121.64-15,379,073.69 二、二、投資活動產生的現金流量：投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 1(1)72,991,473.56 3,000,000.00 取得投資收益收到的現金 722,064.10 -處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 2,400.00 23,590.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 -收到其他與投資活動有關的現金 2(3)83,285.60 2,000,000.00 投資活動現金流入小計投資活動現金流入小計 73,799,223.26 5,023,590.00 購建固定資產

123、、無形資產和其他長期資產支付的現金 8,164,155.26 8,664,222.72 投資支付的現金 1(2)75,108,717.21 8,020,987.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 2(4)1,001.00 84,286.60 43 投資活動現金流出小計投資活動現金流出小計 83,273,873.47 16,769,496.32 投資活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額 -9,474,650.21-11,745,906.32 三、三、籌資活動產生的現金流量：籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 980,0

124、00.00 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 222,666,131.65 138,977,782.94 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計籌資活動現金流入小計 223,646,131.65 138,977,782.94 償還債務支付的現金 234,977,782.94 108,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 3,639,452.22 4,867,590.27 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 2(5)3,020,756.50 3,488,057.17 籌資活動現金流出小

125、計籌資活動現金流出小計 241,637,991.66 116,355,647.44 籌資活動產生的現金流量凈額籌資活動產生的現金流量凈額 -17,991,860.01 22,622,135.50 四、四、匯率變動對現金及現金等價物的影響匯率變動對現金及現金等價物的影響 1,151,377.54 406,660.06 五、五、現金及現金等價物凈增加額現金及現金等價物凈增加額 -12,451,011.04-4,096,184.45 加：期初現金及現金等價物余額 37,101,542.58 41,197,727.03 六、六、期末現金及現金等價物余額期末現金及現金等價物余額 24,650,531.5

126、4 37,101,542.58 法定代表人：陳建明 主管會計工作負責人：王少海 會計機構負責人：王少海 (六六)母公司母公司現金現金流流量表量表 單位：元 項目項目 附注附注 20242024 年年 20232023 年年 一、一、經營活動產生的現金流量：經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 184,162,080.79 169,434,546.05 收到的稅費返還 378,108.15 1,965,784.43 收到其他與經營活動有關的現金 25,438,607.39 19,712,028.16 經營活動現金流入小計經營活動現金流入小計 209,978,796.33 191,

127、112,358.64 購買商品、接受勞務支付的現金 135,018,849.28 114,257,103.11 支付給職工以及為職工支付的現金 12,778,742.74 17,562,532.55 支付的各項稅費 4,377,734.41 4,642,795.69 支付其他與經營活動有關的現金 19,686,822.46 28,663,751.41 經營活動現金流出小計經營活動現金流出小計 171,862,148.89 165,126,182.76 經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額 38,116,647.44 25,986,175.88 二、二、投資活動產生的現金流量：投

128、資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 65,991,473.56 3,000,000.00 取得投資收益收到的現金 716,645.81 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 44 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 61,625.13 收到其他與投資活動有關的現金 314,771.93 662,629.80 投資活動現金流入小計投資活動現金流入小計 67,084,516.43 3,662,629.80 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 6,423,023.09 25,731,158.46 投資支付的現金 69,020,000.00 11,120,000.0

129、0 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 7,510,159.23 2,091,835.20 投資活動現金流出小計投資活動現金流出小計 82,953,182.32 38,942,993.66 投資活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額 -15,868,665.89-35,280,363.86 三、三、籌資活動產生的現金流量：籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 113,058,844.49 77,500,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計籌資活動現金流入小計 113,058,8

130、44.49 77,500,000.00 償還債務支付的現金 148,500,000.00 62,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 1,874,256.41 2,815,210.80 支付其他與籌資活動有關的現金 3,051,964.06 6,672,896.87 籌資活動現金流出小計籌資活動現金流出小計 153,426,220.47 71,488,107.67 籌資活動產生的現金流量凈額籌資活動產生的現金流量凈額 -40,367,375.98 6,011,892.33 四、四、匯率變動對現金及現金等價物的影響匯率變動對現金及現金等價物的影響 1,082,330.21 3

131、60,875.91 五、五、現金及現金等價物凈增加額現金及現金等價物凈增加額 -17,037,064.22-2,921,419.74 加：期初現金及現金等價物余額 31,440,478.09 34,361,897.83 六、六、期末現金及現金等價物余額期末現金及現金等價物余額 14,403,413.87 31,440,478.09 45 (七七)合并合并股東權益變動表股東權益變動表 單位：元 項目項目 20242024 年年 歸屬于母公司所有者權益歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益少數股東權益 所有者權益合計所有者權益合計 股本股本 其他其他權益權益工具工具 資本資本 公積公積 減：減：庫存

132、庫存股股 其其他他綜綜合合收收益益 專專項項 儲儲備備 盈余盈余 公積公積 一一般般風風險險準準備備 未分配利潤未分配利潤 優優先先股股 永永續續債債 其其他他 一、一、上年期末余額上年期末余額 64,484,550.00 75,701,109.88 4,664,517.14 59,697,744.33-1,054,847.63 203,493,073.72 加：會計政策變更 前期差錯更正 -151,724.35 116,084.05 -35,640.30 同一控制下企業合并 其他 二、二、本年期初余額本年期初余額 64,484,550.00 75,701,109.88 4,512,792.7

133、9 59,813,828.38-1,054,847.63 203,457,433.42 三、三、本期增減變動金額（減本期增減變動金額（減少以“”號填列）少以“”號填列）3,227,276.58 33,039,819.20 866,321.61 37,133,417.39（一）綜合收益總額 36,267,095.78-113,678.39 36,153,417.39（二）所有者投入和減少資本 980,000.00 980,000.00 1股東投入的普通股 980,000.00 980,000.00 2其他權益工具持有者投入資本 46 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 3,2

134、27,276.58 -3,227,276.58 1提取盈余公積 3,227,276.58 -3,227,276.58 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1.資本公積轉增資本（或股本）2.盈余公積轉增資本（或股本）3.盈余公積彌補虧損 4.設定受益計劃變動額結轉留存收益 5.其他綜合收益結轉留存收益 6.其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、四、本年期末余額本年期末余額 64,484,550.00 75,701,109.88 7,740,069.37 92,853,647.58-188,526.02 240,590,850.

135、81 47 項目項目 20232023 年年 歸屬于母公司所有者權益歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益少數股東權益 所有者權益合計所有者權益合計 股本股本 其他其他權益權益工具工具 資本資本 公積公積 減：減：庫存庫存股股 其其他他綜綜合合收收益益 專專項項 儲儲備備 盈余盈余 公積公積 一一般般風風險險準準備備 未分配利潤未分配利潤 優優先先股股 永永續續債債 其其他他 一、一、上年期末余額上年期末余額 64,484,550.00 75,701,109.88 3,493,934.12 60,042,424.06-580,937.15 203,141,080.91 加：會計政策變更 前期差錯

136、更正 同一控制下企業合并 其他 二、二、本年期初余額本年期初余額 64,484,550.00 75,701,109.88 3,493,934.12 60,042,424.06-580,937.15 203,141,080.91 三、三、本期增減變動金額（減本期增減變動金額（減少以“”號填列）少以“”號填列）1,018,858.67 -228,595.68-473,910.48 316,352.51（一）綜合收益總額 790,262.99-473,910.48 316,352.51（二）所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權 48 益的金額

137、 4其他 （三）利潤分配 1,018,858.67 -1,018,858.67 1提取盈余公積 1,018,858.67 -1,018,858.67 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1.資本公積轉增資本（或股本）2.盈余公積轉增資本（或股本）3.盈余公積彌補虧損 4.設定受益計劃變動額結轉留存收益 5.其他綜合收益結轉留存收益 6.其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、四、本年期末余額本年期末余額 64,484,550.00 75,701,109.88 4,512,792.79 59,813,828.38-1,054,8

138、47.63 203,457,433.42 法定代表人：陳建明 主管會計工作負責人：王少海 會計機構負責人：王少海 49 (八八)母公司股東權益變動表母公司股東權益變動表 單位：元 項目項目 20242024 年年 股本股本 其他權益工具其他權益工具 資本公積資本公積 減：減：庫存庫存股股 其他其他綜合綜合收益收益 專項專項儲備儲備 盈余公積盈余公積 一般風險準備一般風險準備 未分配利潤未分配利潤 所有者權益合計所有者權益合計 優優先先股股 永永續續債債 其其他他 一、一、上年期末余額上年期末余額 64,484,550.00 76,655,878.18 7,124,758.65 90,207,9

139、36.07 238,473,122.90 加：會計政策變更 前期差錯更正 -151,724.35 -1,365,519.13-1,517,243.48 其他 二、二、本年期初余額本年期初余額 64,484,550.00 76,655,878.18 6,973,034.30 88,842,416.94 236,955,879.42 三、三、本期增減變動金額本期增減變動金額（減少以“”號填列）（減少以“”號填列）3,227,276.58 29,045,489.23 32,272,765.81（一）綜合收益總額 32,272,765.81 32,272,765.81（二）所有者投入和減少資本 1股東

140、投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 50 4其他 （三）利潤分配 3,227,276.58-3,227,276.58 1提取盈余公積 3,227,276.58-3,227,276.58 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1.資本公積轉增資本（或股本）2.盈余公積轉增資本（或股本）3.盈余公積彌補虧損 4.設定受益計劃變動額結轉留存收益 5.其他綜合收益結轉留存收益 6.其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、四、本年期末余額本年期末余額 64,484,550.00 76,655,878

141、.18 10,200,310.88 117,887,906.17 269,228,645.23 51 項目項目 2023 年年 股本股本 其他權益工具其他權益工具 資本公積資本公積 減：減：庫庫存股存股 其他其他綜合綜合收益收益 專項專項儲備儲備 盈余公積盈余公積 一般風一般風險準備險準備 未分配利潤未分配利潤 所有者權益合計所有者權益合計 優先優先股股 永續永續債債 其他其他 一、一、上年期末余額上年期末余額 64,484,550.00 76,655,878.18 5,954,175.63 79,672,688.90 226,767,292.71 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、二

142、、本年期初余額本年期初余額 64,484,550.00 76,655,878.18 5,954,175.63 79,672,688.90 226,767,292.71 三、三、本期增減變動金額（減本期增減變動金額（減少以“”號填列）少以“”號填列）1,018,858.67 9,169,728.04 10,188,586.71（一）綜合收益總額 10,188,586.71 10,188,586.71（二）所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 1,018,858.67 -1,018,858.67 1提取盈余公

143、積 1,018,858.67 -1,018,858.67 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 52 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1.資本公積轉增資本（或股本）2.盈余公積轉增資本（或股本）3.盈余公積彌補虧損 4.設定受益計劃變動額結轉留存收益 5.其他綜合收益結轉留存收益 6.其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、四、本年期末余額本年期末余額 64,484,550.00 76,655,878.18 6,973,034.30 88,842,416.94 236,955,879.42 53 江蘇阿路美格新材料股份有限公司江蘇阿路美格新材料股份有限公司 財

144、務報表附注財務報表附注 2024 年度 金額單位：人民幣元 一、公司基本情況一、公司基本情況 江蘇阿路美格新材料股份有限公司（以下簡稱公司或本公司）前身系原江蘇阿路美格建材有限公司（以下簡稱阿路美格有限公司），阿路美格有限公司系由陳建明、沙英、陶廷琦共同投資設立的有限責任公司，于 2008 年 11 月 12 日在江蘇省淮安市金湖工商行政管理局登記注冊，取得注冊號為 320831000032421 的企業法人營業執照。阿路美格有限公司成立時注冊資本 100 萬元，其以 2014 年 1 月 31 日為基準日，整體變更為股份有限公司，于 2014年 4 月 22 日在江蘇省淮安市工商行政管理局登

145、記注冊，總部位于江蘇省淮安市。公司現持有統一社會信用代碼為 913208006821953422 的營業執照，注冊資本 64,484,550.00 元，股份總數 64,484,550 股（每股面值 1 元）。其中，有限售條件的流通股份 29,577,167 股，無限售條件的流通股份 34,907,383 股。公司股票已于 2023 年 10 月 31 日在全國中小企業股份轉讓系統掛牌交易。本公司屬金屬制品業。主要經營活動為新型防火材料、新型防火復合材料、新型防火保溫材料、新型防火保溫裝飾一體材料、無機芯材的研發、生產、銷售；機械設備研發、制造、銷售。本財務報表業經公司 2025 年 4 月 2

146、5 日第四屆第十二次董事會批準對外報出。二、財務報表的編制基礎二、財務報表的編制基礎 （一）編制基礎 本公司財務報表以持續經營為編制基礎。（二）持續經營能力評價 本公司不存在導致對報告期末起 12 個月內的持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況。三、重要會計政策及會計估計三、重要會計政策及會計估計 重要提示：本公司根據實際生產經營特點針對金融工具減值、存貨、固定資產折舊、在建工程、無形資產、收入確認等交易或事項制定了具體會計政策和會計估計。（一）遵循企業會計準則的聲明（一）遵循企業會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果和現金流量等

147、有關信息。54 （二）會計期間（二）會計期間 會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。（三）營業周期（三）營業周期 公司經營業務的營業周期較短，以 12 個月作為資產和負債的流動性劃分標準。（四）記賬本位幣（四）記賬本位幣 采用人民幣為記賬本位幣。（五）重要性標準確定方法和選擇依據（五）重要性標準確定方法和選擇依據 公司編制和披露財務報表遵循重要性原則，本財務報表附注中披露事項涉及重要性標準判斷的事項及其重要性標準確定方法和選擇依據如下：涉及重要性標準判斷的披露事項涉及重要性標準判斷的披露事項 重要性標準確定方法和選擇依據重要性標準確定方法和選擇依據 重要的核銷應收賬款 單項

148、金額超過資產總額 0.5%重要的賬齡超過 1 年的預付款項 單項金額超過資產總額 0.5%重要的在建工程項目 單項工程投資總額超過資產總額 0.5%重要的賬齡超過 1 年的應付賬款 單項金額超過資產總額 0.5%重要的賬齡超過 1 年的其他應付款 單項金額超過資產總額 0.5%重要的賬齡超過 1 年的合同負債 單項金額超過資產總額 0.5%重要的預計負債 單項金額超過資產總額 0.5%重要的投資活動現金流量 單項金額超過資產總額 5%重要的子公司、非全資子公司 資產總額/收入總額/利潤總額超過集團總資產/總收入/利潤總額的 15%重要的合營企業、聯營企業 單項長期股權投資賬面價值超過集團凈資產

149、的 15%/單項權益法核算的投資收益超過集團利潤總額的 15%（六）同（六）同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 1.同一控制下企業合并的會計處理方法 公司在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日被合并方在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。公司按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值份額與支付的合并對價賬面價值或發行股份面值總額的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。2.非同一控制下企業合并的會計處理方法 公司在購買日對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；如果合

150、并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行55 復核，經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。（七）控制的判斷標準和合并財務報表的編制方法（七）控制的判斷標準和合并財務報表的編制方法 1.控制的判斷 擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響其可變回報金額的，認定為控制。2.合并財務報表的編制方法 母公司將其控制的所有子公司納入合并財務報表的合并范圍。合并財務報表以母公司及其子公司的財務報表為基

151、礎，根據其他有關資料，由母公司按照企業會計準則第 33 號合并財務報表編制。（八）現金及現金等價物的確定標準（八）現金及現金等價物的確定標準 列示于現金流量表中的現金是指庫存現金以及可以隨時用于支付的存款?，F金等價物是指企業持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。（九）外幣業務折算（九）外幣業務折算 外幣交易在初始確認時，采用交易發生日即期匯率折算為人民幣金額。資產負債表日，外幣貨幣性項目采用資產負債表日即期匯率折算，因匯率不同而產生的匯兌差額，除與購建符合資本化條件資產有關的外幣專門借款本金及利息的匯兌差額外，計入當期損益；以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍采

152、用交易發生日即期匯率折算，不改變其人民幣金額；以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，差額計入當期損益或其他綜合收益。（十）金融工具（十）金融工具 1.金融資產和金融負債的分類 金融資產在初始確認時劃分為以下三類：（1）以攤余成本計量的金融資產；（2）以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產；（3）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。金融負債在初始確認時劃分為以下四類：（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債；（2）金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債；（3）不屬于上述（1）或（2）的財務擔保合同，以及不

153、屬于上述（1）并以低于市場利率貸款的貸款承諾；（4）以攤余成本計量的金融負債。2.金融資產和金融負債的確認依據、計量方法和終止確認條件 56 （1）金融資產和金融負債的確認依據和初始計量方法 公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。初始確認金融資產或金融負債時，按照公允價值計量；對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。但是，公司初始確認的應收賬款未包含重大融資成分或公司不考慮未超過一年的合同中的融資成分的，按照企業會計準則第 14 號收入所定義的交易價格進行初始計

154、量。（2）金融資產的后續計量方法 1）以攤余成本計量的金融資產 采用實際利率法，按照攤余成本進行后續計量。以攤余成本計量且不屬于任何套期關系的一部分的金融資產所產生的利得或損失，在終止確認、重分類、按照實際利率法攤銷或確認減值時，計入當期損益。2）以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資 采用公允價值進行后續計量。采用實際利率法計算的利息、減值損失或利得及匯兌損益計入當期損益，其他利得或損失計入其他綜合收益。終止確認時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入當期損益。3）以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具投資 采用公允價值進行后續計量。獲得的

155、股利（屬于投資成本收回部分的除外）計入當期損益，其他利得或損失計入其他綜合收益。終止確認時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入留存收益。4）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 采用公允價值進行后續計量，產生的利得或損失（包括利息和股利收入）計入當期損益，除非該金融資產屬于套期關系的一部分。（3）金融負債的后續計量方法 1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 此類金融負債包括交易性金融負債（含屬于金融負債的衍生工具）和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。對于此類金融負債以公允價值進行后續計量。因公司自身信用風險變動引起的指定為以公

156、允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的公允價值變動金額計入其他綜合收益，除非該處理會造成或擴大損益中的會計錯配。此類金融負債產生的其他利得或損失（包括利息費用、除因公司自身信用風險變動引起的公允價值變57 動）計入當期損益，除非該金融負債屬于套期關系的一部分。終止確認時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入留存收益。2）金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債 按照企業會計準則第 23 號金融資產轉移相關規定進行計量。3）不屬于上述 1）或 2）的財務擔保合同，以及不屬于上述 1）并以低于市場利率貸款的貸款承諾 在初始確認后按照下列

157、兩項金額之中的較高者進行后續計量：按照金融工具的減值規定確定的損失準備金額；初始確認金額扣除按照企業會計準則第 14 號收入相關規定所確定的累計攤銷額后的余額。4）以攤余成本計量的金融負債 采用實際利率法以攤余成本計量。以攤余成本計量且不屬于任何套期關系的一部分的金融負債所產生的利得或損失，在終止確認、按照實際利率法攤銷時計入當期損益。（4）金融資產和金融負債的終止確認 1）當滿足下列條件之一時，終止確認金融資產：收取金融資產現金流量的合同權利已終止；金融資產已轉移，且該轉移滿足企業會計準則第 23 號金融資產轉移關于金融資產終止確認的規定。2）當金融負債（或其一部分）的現時義務已經解除時，相

158、應終止確認該金融負債（或該部分金融負債）。3.金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司轉移了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，終止確認該金融資產，并將轉移中產生或保留的權利和義務單獨確認為資產或負債；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資產。公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：（1）未保留對該金融資產控制的，終止確認該金融資產，并將轉移中產生或保留的權利和義務單獨確認為資產或負債；（2）保留了對該金融資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的

159、，將下列兩項金額的差額計入當期損益：（1）所轉移金融資產在終止確認日的賬面價值；（2）因轉移金融資產而收到的對價，與原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為以58 公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資）之和。轉移了金融資產的一部分，且該被轉移部分整體滿足終止確認條件的，將轉移前金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和繼續確認部分之間，按照轉移日各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益：（1）終止確認部分的賬面價值；（2）終止確認部分的對價，與原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉

160、及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資）之和。4.金融資產和金融負債的公允價值確定方法 公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定相關金融資產和金融負債的公允價值。公司將估值技術使用的輸入值分以下層級，并依次使用：（1）第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價；（2）第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值，包括：活躍市場中類似資產或負債的報價；非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價；除報價以外的其他可觀察輸入值，如在正常報價間隔期間可觀察的利率和收益率曲線等；市場驗

161、證的輸入值等；（3）第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值，包括不能直接觀察或無法由可觀察市場數據驗證的利率、股票波動率、企業合并中承擔的棄置義務的未來現金流量、使用自身數據作出的財務預測等。5.金融工具減值 公司以預期信用損失為基礎，對以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資、合同資產、租賃應收款、分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以外的貸款承諾、不屬于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債或不屬于金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債的財務擔保合同進行減值處理并確認損失準備。預期信用損失，是

162、指以發生違約的風險為權重的金融工具信用損失的加權平均值。信用損失，是指公司按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差額，即全部現金短缺的現值。其中，對于公司購買或源生的已發生信用減值的金融資產，按照該金融資產經信用調整的實際利率折現。對于購買或源生的已發生信用減值的金融資產，公司在資產負債表日僅將自初始確認后整個存續期內預期信用損失的累計變動確認為損失準備。對于租賃應收款、由企業會計準則第 14 號收入規范的交易形成的應收款項及59 合同資產，公司運用簡化計量方法，按照相當于整個存續期內的預期信用損失金額計量損失準備。除上述計量方法以外的金融資產，公司

163、在每個資產負債表日評估其信用風險自初始確認后是否已經顯著增加。如果信用風險自初始確認后已顯著增加，公司按照整個存續期內預期信用損失的金額計量損失準備；如果信用風險自初始確認后未顯著增加，公司按照該金融工具未來 12 個月內預期信用損失的金額計量損失準備。公司利用可獲得的合理且有依據的信息，包括前瞻性信息，通過比較金融工具在資產負債表日發生違約的風險與在初始確認日發生違約的風險，以確定金融工具的信用風險自初始確認后是否已顯著增加。于資產負債表日，若公司判斷金融工具只具有較低的信用風險，則假定該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加。公司以單項金融工具或金融工具組合為基礎評估預期信用風險和計量

164、預期信用損失。當以金融工具組合為基礎時，公司以共同風險特征為依據，將金融工具劃分為不同組合。公司在每個資產負債表日重新計量預期信用損失，由此形成的損失準備的增加或轉回金額，作為減值損失或利得計入當期損益。對于以攤余成本計量的金融資產，損失準備抵減該金融資產在資產負債表中列示的賬面價值；對于以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資，公司在其他綜合收益中確認其損失準備，不抵減該金融資產的賬面價值。6.金融資產和金融負債的抵銷 金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不相互抵銷。但同時滿足下列條件的，公司以相互抵銷后的凈額在資產負債表內列示：（1）公司具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法

165、定權利是當前可執行的；（2）公司計劃以凈額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。不滿足終止確認條件的金融資產轉移，公司不對已轉移的金融資產和相關負債進行抵銷。（十一）應收款項和合同資產預期信用損失的確認標準和計提方法（十一）應收款項和合同資產預期信用損失的確認標準和計提方法 1.按信用風險特征組合計提預期信用損失的應收款項和合同資產 組合類別組合類別 確定組合的依據確定組合的依據 計量預期信用損失的方法計量預期信用損失的方法 應收銀行承兌匯票 票據類型 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失 應收商業承兌匯

166、票 應收財務公司承兌匯票 應收賬款賬齡組合 賬齡 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，編制應收賬款賬齡與預期信用損失率對照表，計算預期信用損失 60 組合類別組合類別 確定組合的依據確定組合的依據 計量預期信用損失的方法計量預期信用損失的方法 應收賬款質保金組合 款項性質 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失 應收賬款合并范圍內關聯方組合 合同資產質保金組合 其他非流動資產質保金組合 其他應收款應收押金和保證金組合 款項性質 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通

167、過違約風險敞口和未來 12個月內或整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失 其他應收款合并范圍內關聯方往來款組合 其他應收款賬齡組合 賬齡 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，編制其他應收款賬齡與預期信用損失率對照表，計算預期信用損失 長期應收款租金組合 款項性質 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失 2.賬齡組合的賬齡與預期信用損失率對照表 賬齡賬齡 應收賬款預期信用損失率（應收賬款預期信用損失率（%）其他應收款預期信用損失率（其他應收款預期信用損失率（%）1 年以內（含，下同）5

168、5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 應收賬款/其他應收款的賬齡自初始確認日起算。3.按單項計提預期信用損失的應收款項和合同資產的認定標準 對信用風險與組合信用風險顯著不同的應收款項和合同資產，公司按單項計提預期信用損失。（十二）（十二）存貨存貨 1.存貨的分類 存貨包括在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。2.發出存貨的計價方法 61 發出存貨采用月末一次加權平均法。3.存貨的盤存制度 存貨的盤存制度為永續盤存制。4.低值易耗品和包

169、裝物的攤銷方法（1）低值易耗品 按照一次轉銷法進行攤銷。（2）包裝物 按照一次轉銷法進行攤銷。5.存貨跌價準備 資產負債表日，存貨采用成本與可變現凈值孰低計量，按照成本高于可變現凈值的差額計提存貨跌價準備。直接用于出售的存貨，在正常生產經營過程中以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值；需要經過加工的存貨，在正常生產經營過程中以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值；資產負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，分別確定其可變現凈值，并與其對應的成本進行比較，分別確定存貨

170、跌價準備的計提或轉回的金額。(十三十三)長期股權投資長期股權投資 1.共同控制、重大影響的判斷 按照相關約定對某項安排存在共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策，認定為共同控制。對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，認定為重大影響。2.投資成本的確定（1）同一控制下的企業合并形成的，合并方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的合并對價的賬面

171、價值或發行股份的面值總額之間的差額調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。公司通過多次交易分步實現同一控制下企業合并形成的長期股權投資，判斷是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的，把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，在合并日，根據合并后應享有被合并方凈資產在最終控制62 方合并財務報表中的賬面價值的份額確定初始投資成本。合并日長期股權投資的初始投資成本，與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。（2）非同一控制下的企業合并形成的，在購買日按照支付的合

172、并對價的公允價值作為其初始投資成本。公司通過多次交易分步實現非同一控制下企業合并形成的長期股權投資，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理：1）在個別財務報表中，按照原持有的股權投資的賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。2）在合并財務報表中，判斷是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的，把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關的其

173、他綜合收益等轉為購買日所屬當期收益。但由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。(3)除企業合并形成以外的：以支付現金取得的，按照實際支付的購買價款作為其初始投資成本；以發行權益性證券取得的，按照發行權益性證券的公允價值作為其初始投資成本；以債務重組方式取得的，按企業會計準則第 12 號債務重組確定其初始投資成本；以非貨幣性資產交換取得的，按企業會計準則第 7 號非貨幣性資產交換確定其初始投資成本。3.后續計量及損益確認方法 對被投資單位實施控制的長期股權投資采用成本法核算；對聯營企業和合營企業的長期股權投資，采用權益法核算。4.通過多次交易分步處置對子公司投

174、資至喪失控制權的處理方法（1）是否屬于“一攬子交易”的判斷原則 通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，公司結合分步交易的各個步驟的交易協議條款、分別取得的處置對價、出售股權的對象、處置方式、處置時點等信息來判斷分步交易是否屬于“一攬子交易”。各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明多次交易事項屬于“一攬子交易”：1）這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；63 2）這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；3）一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生；4）一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。（2）不屬于“一攬子交易”的會

175、計處理 1）個別財務報表 對處置的股權，其賬面價值與實際取得價款之間的差額，計入當期損益。對于剩余股權，對被投資單位仍具有重大影響或者與其他方一起實施共同控制的，轉為權益法核算；不能再對被投資單位實施控制、共同控制或重大影響的，按照企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量的相關規定進行核算。2）合并財務報表 在喪失控制權之前，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積（資本溢價），資本溢價不足沖減的，沖減留存收益。喪失對原子公司控制權時，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價

176、值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時沖減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。（3）屬于“一攬子交易”的會計處理 1）個別財務報表 將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理。但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的長期股權投資賬面價值之間的差額，在個別財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。2）合并財務報表 將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理。但是，在喪失控制權之前每

177、一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。（十四）固定資產（十四）固定資產 1.固定資產確認條件 64 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量時予以確認。2.各類固定資產的折舊方法 類別類別 折舊方法折舊方法 折舊年限（年）折舊年限（年）殘值率（殘值率（%）年折舊率（年折舊率（%）房屋及建筑物 平均年限法 20 5.00 4.75 通用設備 平均年限法 5 5.00 19.00 專用設備 平

178、均年限法 5-10 5.00 9.50-19.00 運輸工具 平均年限法 5 5.00 19.00（十五）在建工程（十五）在建工程 1.在建工程同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量則予以確認。在建工程按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的實際成本計量。2.在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的，先按估計價值轉入固定資產，待辦理竣工決算后再按實際成本調整原暫估價值，但不再調整原已計提的折舊。類別類別 在建工程結轉為固定資產的標準和時點在建工程結轉為固定資產的標準和時點 房屋及建筑物、裝修工程 主體建設工程及配套工程已實質完工

179、、達到預定設計要求并經驗收 機器設備 安裝調試后達到設計要求或合同規定的標準（十六）借款費用（十六）借款費用 1.借款費用資本化的確認原則 公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時確認為費用，計入當期損益。2.借款費用資本化期間（1）當借款費用同時滿足下列條件時，開始資本化：1）資產支出已經發生；2）借款費用已經發生；3）為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。（2）若符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，并且中斷時間連續超過 3 個月，暫停借款費用的資本化；中斷期間

180、發生的借款費用確認為當期費用，直至資產的購建或者生產活動重新開始。（3）當所購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時，借款費用停止資本化。65 3.借款費用資本化率以及資本化金額 為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用（包括按照實際利率法確定的折價或溢價的攤銷），減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額，確定應予資本化的利息金額；為購建或者生產符合資本化條件的資產占用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款的資產支出加權平均數乘以占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利

181、息金額。（十七）無形資產（十七）無形資產 1.無形資產包括土地使用權、軟件使用權等，按成本進行初始計量。2.使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內按照與該項無形資產有關的經濟利益的預期實現方式系統合理地攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，采用直線法攤銷。具體如下：項目項目 使用壽命及其確定依據使用壽命及其確定依據 攤銷方法攤銷方法 土地使用權 按產權登記期限確定使用壽命為 50 年 直線法 軟件使用權 按預期受益期限確定使用壽命為 10 年 直線法 3.研發支出的歸集范圍（1）職工薪酬費用 職工薪酬費用包括公司研發人員的工資薪金、基本養老保險費、基本醫療保險費、失業保險費、工傷保險費、生育保險費和

182、住房公積金。研發人員同時服務于多個研究開發項目的，人工費用的確認依據公司管理部門提供的各研究開發項目研發人員的工時記錄，在不同研究開發項目間按比例分配。直接從事研發活動的人員、外聘研發人員同時從事非研發活動的，公司根據研發人員在不同崗位的工時記錄，將其實際發生的人員人工費用，按實際工時占比等合理方法在研發費用和生產經營費用間分配。（2）直接投入費用 直接投入費用是指公司為實施研究開發活動而實際發生的相關支出。包括：1）直接消耗的材料、燃料和動力費用；2）用于中間試驗和產品試制的模具、工藝裝備開發及制造費，試制產品的檢驗費；3）用于研究開發活動的儀器、設備的運行維護、調整、檢驗、檢測、維修等費用

183、。（3）折舊與攤銷費用 折舊與攤銷包括折舊費用、無形資產攤銷費用和長期待攤費用。折舊費用是指用于研究66 開發活動的儀器、設備、在用建筑物、使用權資產的折舊費；無形資產攤銷費用是指用于研究開發活動的軟件、知識產權、非專利技術（專有技術、許可證、設計和計算方法等）的攤銷費用；長期待攤費用是指研發設施的改建、改裝、裝修和修理過程中發生的長期待攤費用，按實際支出進行歸集，在規定的期限內分期平均攤銷。用于研發活動的在用建筑物和使用權資產，同時又用于非研發活動的，對該類在用建筑物和使用權資產使用情況做必要記錄，并將其實際發生的折舊費按使用面積等因素，采用合理方法在研發費用和生產經營費用間分配。（4）委托

184、研發費用 委托研發費用是指公司委托境內外其他機構或個人進行研究開發活動所發生的費用（研究開發活動成果為公司所擁有，且與公司的主要經營業務緊密相關）。（5）其他費用 其他費用是指上述費用之外與研究開發活動直接相關的其他費用，包括技術圖書資料費、資料翻譯費、專家咨詢費、高新科技研發保險費，研發成果的檢索、論證、評審、鑒定、驗收費用，知識產權的申請費、注冊費、代理費，會議費、差旅費、通訊費等。4.內部研究開發項目研究階段的支出，于發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：（1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；（2）具有完成該無形資產

185、并使用或出售的意圖；（3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能證明其有用性；（4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；（5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。（十八）部分長期資產減值（十八）部分長期資產減值 對長期股權投資、固定資產、在建工程、使用權資產、使用壽命有限的無形資產等長期資產，在資產負債表日有跡象表明發生減值的，估計其可收回金額。對因企業合并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。商譽結合

186、與其相關的資產組或者資產組組合進行減值測試。若上述長期資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額確認資產減值準備并計入當期損益。（十九）長期待攤費用（十九）長期待攤費用 長期待攤費用核算已經支出，攤銷期限在 1 年以上（不含 1 年）的各項費用。長期待攤費用按實際發生額入賬，在受益期或規定的期限內分期平均攤銷。如果長期待攤的費用項目67 不能使以后會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。（二十）（二十）職工薪酬職工薪酬 1.職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。2.短期薪酬的會計處理方法 在職工為公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債

187、，并計入當期損益或相關資產成本。3.離職后福利的會計處理方法 離職后福利分為設定提存計劃和設定受益計劃。（1）在職工為公司提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。（2）對設定受益計劃的會計處理通常包括下列步驟：1）根據預期累計福利單位法，采用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統計變量和財務變量等作出估計，計量設定受益計劃所產生的義務，并確定相關義務的所屬期間。同時，對設定受益計劃所產生的義務予以折現，以確定設定受益計劃義務的現值和當期服務成本；2）設定受益計劃存在資產的，將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈余確

188、認為一項設定受益計劃凈負債或凈資產。設定受益計劃存在盈余的，以設定受益計劃的盈余和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃凈資產；3）期末，將設定受益計劃產生的職工薪酬成本確認為服務成本、設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額以及重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動等三部分，其中服務成本和設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額計入當期損益或相關資產成本，重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動計入其他綜合收益，并且在后續會計期間不允許轉回至損益，但可以在權益范圍內轉移這些在其他綜合收益確認的金額。4.辭退福利的會計處理方法 向職工提供的辭退福利，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪

189、酬負債，并計入當期損益：（1）公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；（2）公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。5.其他長期職工福利的會計處理方法 向職工提供的其他長期福利，符合設定提存計劃條件的，按照設定提存計劃的有關規定進行會計處理；除此之外的其他長期福利，按照設定受益計劃的有關規定進行會計處理，為簡化相關會計處理，將其產生的職工薪酬成本確認為服務成本、其他長期職工福利凈負債或68 凈資產的利息凈額以及重新計量其他長期職工福利凈負債或凈資產所產生的變動等組成項目的總凈額計入當期損益或相關資產成本。（二十一）預計負債（二十一）預計負債 1.因對外提供

190、擔保、訴訟事項、產品質量保證、虧損合同等或有事項形成的義務成為公司承擔的現時義務，履行該義務很可能導致經濟利益流出公司，且該義務的金額能夠可靠的計量時，公司將該項義務確認為預計負債。2.公司按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行初始計量，并在資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核。（二十二）收入（二十二）收入 1.收入確認原則 于合同開始日，公司對合同進行評估，識別合同所包含的各單項履約義務，并確定各單項履約義務是在某一時段內履行，還是在某一時點履行。滿足下列條件之一時，屬于在某一時段內履行履約義務，否則，屬于在某一時點履行履約義務：（1）客戶在公司履約的同時即取得并消耗公司

191、履約所帶來的經濟利益；（2）客戶能夠控制公司履約過程中在建商品；（3）公司履約過程中所產出的商品具有不可替代用途，且公司在整個合同期間內有權就累計至今已完成的履約部分收取款項。對于在某一時段內履行的履約義務，公司在該段時間內按照履約進度確認收入。履約進度不能合理確定時，已經發生的成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的成本金額確認收入，直到履約進度能夠合理確定為止。對于在某一時點履行的履約義務，在客戶取得相關商品或服務控制權時點確認收入。在判斷客戶是否已取得商品控制權時，公司考慮下列跡象：（1）公司就該商品享有現時收款權利，即客戶就該商品負有現時付款義務；（2）公司已將該商品的法定所有權轉移給客

192、戶，即客戶已擁有該商品的法定所有權；（3）公司已將該商品實物轉移給客戶，即客戶已實物占有該商品；（4）公司已將該商品所有權上的主要風險和報酬轉移給客戶，即客戶已取得該商品所有權上的主要風險和報酬；（5）客戶已接受該商品；（6）其他表明客戶已取得商品控制權的跡象。2.收入計量原則（1）公司按照分攤至各單項履約義務的交易價格計量收入。交易價格是公司因向客戶轉讓商品或服務而預期有權收取的對價金額，不包括代第三方收取的款項以及預期將退還給客戶的款項。（2）合同中存在可變對價的，公司按照期望值或最可能發生金額確定可變對價的最佳估計數，但包含可變對價的交易價格，不超過在相關不確定性消除時累計已確認收入極可

193、能69 不會發生重大轉回的金額。（3）合同中存在重大融資成分的，公司按照假定客戶在取得商品或服務控制權時即以現金支付的應付金額確定交易價格。該交易價格與合同對價之間的差額，在合同期間內采用實際利率法攤銷。合同開始日，公司預計客戶取得商品或服務控制權與客戶支付價款間隔不超過一年的，不考慮合同中存在的重大融資成分。（4）合同中包含兩項或多項履約義務的，公司于合同開始日，按照各單項履約義務所承諾商品的單獨售價的相對比例，將交易價格分攤至各單項履約義務。3.收入確認的具體方法 本公司從事新型防火材料、新型防火復合材料、新型防火保溫材料、新型防火保溫裝飾一體材料、無機芯材、機械設備的生產及銷售。（1）銷

194、售商品 境內銷售：本公司在已根據合同約定將產品交付給客戶且客戶已接受該商品，已經收回貨款或取得了收款憑證且相關的經濟利益很可能流入，商品所有權上的主要風險和報酬已轉移，商品的法定所有權已轉移時確認收入。境外銷售：本公司在已根據合同約定將產品報關、取得提單、已收取貨款或取得了收款權力且相關的經濟利益很可能流入時確認收入。（2）銷售機械設備 機械設備的銷售在產品完成驗收，并且商品實物轉移給客戶，與交易相關的經濟利益很可能流入本公司時確認收入。其中，合同約定本公司承擔安裝調試責任的，在設備完成安裝調試、由客戶完成驗收并取得控制權時確認收入；合同約定本公司不承擔安裝調試責任的，在客戶對設備完成驗收并取

195、得控制權時確認收入。（二十三）合同取得成本、合同履約成本（二十三）合同取得成本、合同履約成本 公司為取得合同發生的增量成本預期能夠收回的，作為合同取得成本確認為一項資產。公司為履行合同發生的成本，不適用存貨、固定資產或無形資產等相關準則的規范范圍且同時滿足下列條件的，作為合同履約成本確認為一項資產：1.該成本與一份當前或預期取得的合同直接相關，包括直接人工、直接材料、制造費用（或類似費用）、明確由客戶承擔的成本以及僅因該合同而發生的其他成本；2.該成本增加了公司未來用于履行履約義務的資源；3.該成本預期能夠收回。70 公司對于與合同成本有關的資產采用與該資產相關的商品或服務收入確認相同的基礎進

196、行攤銷，計入當期損益。如果與合同成本有關的資產的賬面價值高于因轉讓與該資產相關的商品或服務預期能夠取得的剩余對價減去估計將要發生的成本，公司對超出部分計提減值準備，并確認為資產減值損失。以前期間減值的因素之后發生變化，使得轉讓該資產相關的商品或服務預期能夠取得的剩余對價減去估計將要發生的成本高于該資產賬面價值的，轉回原已計提的資產減值準備，并計入當期損益，但轉回后的資產賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該資產在轉回日的賬面價值。（二十四）合同資產、合同負債（二十四）合同資產、合同負債 公司根據履行履約義務與客戶付款之間的關系在資產負債表中列示合同資產或合同負債。公司將同一合同下的合同資產和

197、合同負債相互抵銷后以凈額列示。公司將擁有的、無條件（即，僅取決于時間流逝）向客戶收取對價的權利作為應收款項列示，將已向客戶轉讓商品而有權收取對價的權利（該權利取決于時間流逝之外的其他因素）作為合同資產列示。公司將已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品的義務作為合同負債列示。（二十五）政府補助（二十五）政府補助 1.政府補助在同時滿足下列條件時予以確認：（1）公司能夠滿足政府補助所附的條件；（2）公司能夠收到政府補助。政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。2.與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

198、 政府文件規定用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助劃分為與資產相關的政府補助。政府文件不明確的，以取得該補助必須具備的基本條件為基礎進行判斷，以購建或其他方式形成長期資產為基本條件的作為與資產相關的政府補助。與資產相關的政府補助，沖減相關資產的賬面價值或確認為遞延收益。與資產相關的政府補助確認為遞延收益的，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的相關遞延收益余額轉入資產處置當期的損益。3.與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 71 除與資產相關的政府補助之

199、外的政府補助劃分為與收益相關的政府補助。對于同時包含與資產相關部分和與收益相關部分的政府補助，難以區分與資產相關或與收益相關的，整體歸類為與收益相關的政府補助。與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益或沖減相關成本；用于補償已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益或沖減相關成本。4.與公司日常經營活動相關的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益或沖減相關成本費用。與公司日?；顒訜o關的政府補助，計入營業外收支。5.政策性優惠貸款貼息的會計處理方法（1）財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優惠利率

200、向公司提供貸款的，以實際收到的借款金額作為借款的入賬價值，按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款費用。（2）財政將貼息資金直接撥付給公司的，將對應的貼息沖減相關借款費用。（二十六）遞延所得稅資產、遞延所得稅負債（二十六）遞延所得稅資產、遞延所得稅負債 1.根據資產、負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按照稅法規定可以確定其計稅基礎的，該計稅基礎與其賬面數之間的差額），按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。2.確認遞延所得稅資產以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間

201、很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。3.資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核，如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。4.公司當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益，但不包括下列情況產生的所得稅：（1）企業合并；（2）直接在所有者權益中確認的交易或者事項。5.同時滿足下列條件時，公司將遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列示：（1）擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利

202、；（2）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債或是同時取得資產、清償債務。（二十七）租賃（二十七）租賃 72 1.公司作為承租人 在租賃期開始日，公司將租賃期不超過 12 個月，且不包含購買選擇權的租賃認定為短期租賃；將單項租賃資產為全新資產時價值較低的租賃認定為低價值資產租賃。公司轉租或預期轉租租賃資產的，原租賃不認定為低價值資產租賃。對于所有短期租賃和低價值資產租賃，公司在租賃期內各個期間按照直線法

203、將租賃付款額計入相關資產成本或當期損益。除上述采用簡化處理的短期租賃和低價值資產租賃外，在租賃期開始日，公司對租賃確認使用權資產和租賃負債。（1）使用權資產 使用權資產按照成本進行初始計量，該成本包括：1）租賃負債的初始計量金額；2）在租賃期開始日或之前支付的租賃付款額，存在租賃激勵的，扣除已享受的租賃激勵相關金額；3）承租人發生的初始直接費用；4）承租人為拆卸及移除租賃資產、復原租賃資產所在場地或將租賃資產恢復至租賃條款約定狀態預計將發生的成本。公司按照直線法對使用權資產計提折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，公司在租賃資產剩余使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠

204、取得租賃資產所有權的，公司在租賃期與租賃資產剩余使用壽命兩者孰短的期間內計提折舊。（2）租賃負債 在租賃期開始日，公司將尚未支付的租賃付款額的現值確認為租賃負債。計算租賃付款額現值時采用租賃內含利率作為折現率，無法確定租賃內含利率的，采用公司增量借款利率作為折現率。租賃付款額與其現值之間的差額作為未確認融資費用，在租賃期各個期間內按照確認租賃付款額現值的折現率確認利息費用，并計入當期損益。未納入租賃負債計量的可變租賃付款額于實際發生時計入當期損益。租賃期開始日后，當實質固定付款額發生變動、擔保余值預計的應付金額發生變化、用于確定租賃付款額的指數或比率發生變動、購買選擇權、續租選擇權或終止選擇權

205、的評估結果或實際行權情況發生變化時，公司按照變動后的租賃付款額的現值重新計量租賃負債，并相應調整使用權資產的賬面價值，如使用權資產賬面價值已調減至零，但租賃負債仍需進一步調減的，將剩余金額計入當期損益。2.公司作為出租人 在租賃開始日，公司將實質上轉移了與租賃資產所有權有關的幾乎全部風險和報酬的租賃劃分為融資租賃，除此之外的均為經營租賃。73 經營租賃 公司在租賃期內各個期間按照直線法將租賃收款額確認為租金收入，發生的初始直接費用予以資本化并按照與租金收入確認相同的基礎進行分攤，分期計入當期損益。公司取得的與經營租賃有關的未計入租賃收款額的可變租賃付款額在實際發生時計入當期損益。（二十八）分部

206、報告（二十八）分部報告 公司以內部組織結構、管理要求、內部報告制度等為依據確定經營分部。公司的經營分部是指同時滿足下列條件的組成部分：1.該組成部分能夠在日?；顒又挟a生收入、發生費用；2.管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業績；3.能夠通過分析取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。（二十九）會計政策變更（二十九）會計政策變更 1.公司自 2024 年 1 月 1 日起執行財政部頒布的企業會計準則解釋第 17 號，上述會計政策變更對公司財務報表無影響。2.公司自 2024 年 12 月 6 日起執行財政部頒布的企業會計準則解釋第 18 號“關

207、于不屬于單項履約義務的保證類質量保證的會計處理”規定,上述會計政策變更對公司財務報表無影響。四、稅項四、稅項 (一一)主要稅種及稅率主要稅種及稅率 稅種稅種 計稅依據計稅依據 稅率稅率 增值稅 以按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基礎計算銷項稅額，扣除當期允許抵扣的進項稅額后，差額部分為應交增值稅 1%、6%、9%、13%房產稅 從價計征的，按房產原值一次減除 30%后余值的 1.2%計繳；從租計征的，按租金收入的 12%計繳 1.2%、12%城市維護建設稅 實際繳納的流轉稅稅額 5%、7%教育費附加 實際繳納的流轉稅稅額 3%地方教育附加 實際繳納的流轉稅稅額 2%企業所得稅 應納稅所

208、得額 15%、20%不同稅率的納稅主體企業所得稅稅率說明 納稅主體名稱納稅主體名稱 所得稅稅率所得稅稅率 本公司、江蘇協誠科技發展有限公司（以下簡稱協誠科技）、江蘇協誠智能設備有限公司（以下簡稱協誠智能）15%江蘇阿路美格國際貿易有限公司（以下簡稱國際貿易）、阿路美格實業（上海）有限公司（以下簡稱上海實業）、新疆阿路美格新材20%74 料有限公司（以下簡稱新疆阿路）、金湖匯達物流有限公司（以下簡稱匯達物流）、江蘇諾亞智裝家居有限公司（以下簡稱諾亞智裝）、江蘇諾亞神蝶家居科技有限公司（以下簡稱諾亞神蝶）、江蘇楚濤建設有限公司（以下簡稱楚濤建設）(二二)稅收優惠稅收優惠 1.公司于 2024 年

209、11 月 29 日被江蘇省科學技術廳、江蘇省財政廳以及國家稅務總局江蘇省稅務局認定為高新技術企業，取得編號為 GR202432006016 的高新技術企業證書，2024年度減按 15%繳納企業所得稅。2.協誠科技于 2024 年 12 月 16 日被江蘇省科學技術廳、江蘇省財政廳以及國家稅務總局江蘇省稅務局認定為高新技術企業，取得編號為 GR202432010275 的高新技術企業證書，協誠科技 2024 年度減按 15%繳納企業所得稅。3.協誠智能于 2022 年 10 月 12 日被江蘇省科學技術廳、江蘇省財政廳以及國家稅務總局江蘇省稅務局認定為高新技術企業，取得編號為 GR2022320

210、03182 的高新技術企業證書，公司 2024 年度減按 15%繳納企業所得稅。4.國際貿易、上海實業、新疆阿路、匯達物流、諾亞智裝、諾亞神蝶均為小型微利企業，根據財政部、稅務總局 關于實施小微企業和個體工商戶所得稅優惠政策的公告（2021年第 12 號），2024 年度適用的企業所得稅稅率為對小型微利企業年應納稅所得額不超過 100萬元的部分，減按 12.5%計入應納稅所得額，按 20%的稅率繳納企業所得稅；對年應納稅所得額超過 100 萬元但不超過 300 萬元的部分，減按 50%計入應納稅所得額，按 20%的稅率繳納企業所得稅。5.根據財政部、稅務總局關于先進制造業企業增值稅加計抵減政策

211、的公告（財政部稅務總局公告 2023 年第 43 號），自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，允許先進制造業企業按照當期可抵扣進項稅額加計 5%抵減應納增值稅稅額。本公告所稱先進制造業企業是指高新技術企業（含所屬的非法人分支機構）中的制造業一般納稅人。公司及子公司協誠科技、協誠智能 2024 年度增值稅適用該項政策。6.根據政策規定，本公司出口貨物實行“免、抵、退”稅政策。五、合并財務報表項目注釋五、合并財務報表項目注釋 (一)合并資產負債表項目注釋 1.貨幣資金 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 庫存現金 252,779.80 540,243.12 銀行存

212、款 22,032,611.87 34,669,048.06 75 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 其他貨幣資金 16,282,032.34 13,793,837.87 合計合計 38,567,424.01 49,003,129.05 2.交易性金融資產 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 10,069,768.95 8,475,269.55 其中：理財產品 10,069,768.95 8,062,694.55 期貨產品 412,575.00 合計合計 10,069,768.95 8,475,269.55 3.應收票據(1)明細情況 項

213、目項目 期末數期末數 期初數期初數 銀行承兌匯票 8,943,999.44 8,926,874.38 財務公司承兌匯票 475,000.00 合計合計 9,418,999.44 8,926,874.38(2)壞賬準備計提情況 1)類別明細情況 種類種類 期末數期末數 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 賬面價值賬面價值 金額金額 比例（比例（%）金額金額 計提比例（計提比例（%）按組合計提壞賬準備 9,443,999.44 100.00 25,000.00 0.26 9,418,999.44 其中：銀行承兌匯票 8,943,999.44 94.71 8,943,999.44 財務公司承兌匯票

214、500,000.00 5.29 25,000.00 5.00 475,000.00 合計合計 9,443,999.44 100.00 25,000.00 0.26 9,418,999.44（續上表）種類種類 期初數期初數 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 賬面價值賬面價值 金額金額 比例（比例（%）金額金額 計提比例（計提比例（%）按組合計提壞賬準備 8,926,874.38 100.00 8,926,874.38 其中：銀行承兌匯票 8,926,874.38 100.00 8,926,874.38 財務公司承兌匯票 合計合計 8,926,874.38 100.00 8,926,874.38

215、 2)采用組合計提壞賬準備的應收票據 76 項目項目 期末數期末數 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 計提比例（計提比例（%）銀行承兌匯票組合 8,943,999.44 財務公司承兌匯票組合 500,000.00 25,000.00 5.00 小計小計 9,443,999.44 25,000.00 0.26(3)壞賬準備變動情況 項目項目 期初數期初數 本期變動金額本期變動金額 期末數期末數 計提計提 收回或轉回收回或轉回 核銷核銷 其他其他 按組合計提壞賬準備 25,000.00 25,000.00 合計合計 25,000.00 25,000.00(4)期末公司已背書或貼現且在資產負債表日

216、尚未到期的應收票據情況 項目項目 期末終止確認金額期末終止確認金額 期末未終止確認金額期末未終止確認金額 銀行承兌匯票 8,943,999.44 財務公司承兌匯票 500,000.00 小計小計 9,443,999.44 4.應收賬款 (1)賬齡情況 賬齡賬齡 期末數期末數 期初數期初數 1 年以內 150,774,067.24 87,024,692.57 1-2 年 32,475,056.72 34,350,407.68 2-3 年 15,478,015.17 18,440,322.31 3-4 年 11,479,416.13 11,803,223.79 4-5 年 9,788,458.05

217、 1,696,749.19 5 年以上 3,488,543.67 3,660,711.19 賬面余額合計賬面余額合計 223,483,556.98 156,976,106.73 減：壞賬準備 32,488,631.75 24,238,094.53 賬面價值合計賬面價值合計 190,994,925.23 132,738,012.20(2)壞賬準備計提情況 1)類別明細情況 種類種類 期末數期末數 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 賬面價值賬面價值 金額金額 比例（比例（%）金額金額 計提比例（計提比例（%）按組合計提壞賬準備 223,483,556.98 100.00 32,488,631.7

218、5 14.54 190,994,925.23 77 種類種類 期末數期末數 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 賬面價值賬面價值 金額金額 比例（比例（%）金額金額 計提比例（計提比例（%）合計合計 223,483,556.98 100.00 32,488,631.75 14.54 190,994,925.23（續上表）種類種類 期初數期初數 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 賬面價值賬面價值 金額金額 比例（比例（%）金額金額 計提比例（計提比例（%）按組合計提壞賬準備 156,976,106.73 100.00 24,238,094.53 15.44 132,738,012.20 合計合

219、計 156,976,106.73 100.00 24,238,094.53 15.44 132,738,012.20 2)采用組合計提壞賬準備的應收賬款 項目項目 期末數期末數 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 計提比例（計提比例（%）賬齡組合 223,097,890.95 32,303,930.27 14.48 質保金組合 385,666.03 184,701.48 47.89 小計小計 223,483,556.98 32,488,631.75 14.54 3)采用賬齡組合計提壞賬準備的應收賬款 賬齡賬齡 期末數期末數 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 計提比例（計提比例（%）1 年以內

220、 150,774,067.24 7,538,703.35 5.00 1-2 年 32,448,805.58 3,244,880.56 10.00 2-3 年 15,267,104.09 4,580,131.23 30.00 3-4 年 11,479,416.13 5,739,708.07 50.00 4-5 年 9,639,954.24 7,711,963.39 80.00 5 年以上 3,488,543.67 3,488,543.67 100.00 小計小計 223,097,890.95 32,303,930.27 14.48(3)壞賬準備變動情況 項目項目 期初數期初數 本期變動金額本期變

221、動金額 期末數期末數 計提計提 收回或收回或轉回轉回 核銷核銷 其他其他 按組合計提壞賬準備 24,238,094.53 8,962,354.50 711,817.28 32,488,631.75 合計合計 24,238,094.53 8,962,354.50 711,817.28 32,488,631.75(4)應收賬款和合同資產金額前 5 名情況 78 單位名稱單位名稱 期末賬面余額期末賬面余額 占應收賬款和合同資占應收賬款和合同資產（含列報于其他非流產（含列報于其他非流動資產的合同資產）期動資產的合同資產）期末余額合計數的比例末余額合計數的比例（%）應收賬款壞應收賬款壞賬準備和合賬準備和

222、合同資產減值同資產減值準備準備 應收賬款應收賬款 合同資產合同資產（含列報于其他非流（含列報于其他非流動資產的合同資產）動資產的合同資產）小計小計 上海隧道工程有限公司 17,200,125.24 1,640,554.60 18,840,679.84 8.07 1,051,055.84 中海外開發建設集團有限公司 17,499,067.77 695,847.46 18,194,915.23 7.79 913,520.79 中建八局裝飾工程有限公司 12,860,630.53 234,144.47 13,094,775.00 5.61 1,478,453.67 江蘇阿路美格銷售有限公司 6,89

223、0,027.15 1,344,791.27 8,234,818.42 3.53 593,753.19 上海艾努巴新材料科技有限公司 6,239,214.64 245,193.60 6,484,408.24 2.78 901,786.00 小計小計 60,689,065.33 4,160,531.40 64,849,596.73 27.77 4,938,569.49 5.應收款項融資(1)明細情況 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 銀行承兌匯票 731,457.36 合計合計 731,457.36 (2)期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收款項融資情況 項目項目 期末終止確認金

224、額期末終止確認金額 銀行承兌匯票 8,583,826.22 小計小計 8,583,826.22 銀行承兌匯票的承兌人是具有較高信用的商業銀行，由其承兌的銀行承兌匯票到期不獲支付的可能性較低，故公司將已背書或貼現的該等銀行承兌匯票予以終止確認。但如果該等票據到期不獲支付，依據票據法之規定，公司仍將對持票人承擔連帶責任。6.預付款項(1)賬齡分析 賬齡賬齡 期末數期末數 期初數期初數 賬面余額賬面余額 比例比例（%）減減值值準準備備 賬面價值賬面價值 賬面余額賬面余額 比例比例（%）減減值值準準備備 賬面價值賬面價值 1 年以內 9,872,122.42 91.43 9,872,122.42 8,

225、292,614.86 98.33 8,292,614.86 1-2 年 916,180.06 8.49 916,180.06 74,224.32 0.88 74,224.32 2-3 年 25,028.00 0.30 25,028.00 79 賬齡賬齡 期末數期末數 期初數期初數 賬面余額賬面余額 比例比例（%）減減值值準準備備 賬面價值賬面價值 賬面余額賬面余額 比例比例（%）減減值值準準備備 賬面價值賬面價值 3 年以上 8,628.00 0.08 8,628.00 41,216.82 0.49 41,216.82 合計合計 10,796,930.48 100.00 10,796,930.

226、48 8,433,084.00 100.00 8,433,084.00 (2)預付款項金額前 5 名情況 單位名稱單位名稱 賬面余額賬面余額 占預付款項余額的比例（占預付款項余額的比例（%）張家港保稅區杰美化工貿易有限公司 4,844,295.31 44.87 江陰市合助機械科技有限公司 1,030,619.47 9.55 淮安慶鵬燃氣有限公司 446,648.24 4.14 山東道枍工程咨詢管理有限公司 426,000.00 3.95 上海中貿美凱龍經貿發展有限公司 327,600.00 3.03 小計小計 7,075,163.02 65.53 7.其他應收款(1)款項性質分類情況 款項性質

227、款項性質 期末數期末數 期初數期初數 應收押金和保證金 2,257,000.00 2,206,000.00 員工借款及備用金 948,170.99 357,732.21 業務往來 552,258.13 548,108.67 其他 53,399.62 100,855.89 賬面余額合計賬面余額合計 3,810,828.74 3,212,696.77 減：壞賬準備 402,249.04 315,488.24 賬面價值合計賬面價值合計 3,408,579.70 2,897,208.53(2)賬齡情況 賬齡賬齡 期末數期末數 期初數期初數 1 年以內 979,939.47 631,083.17 1-2

228、 年 353,922.67 73,000.00 2-3 年 23,000.00 2,135,613.60 3-4 年 2,107,613.60 63,000.00 4-5 年 63,000.00 310,000.00 5 年以上 283,353.00 賬面余額合計賬面余額合計 3,810,828.74 3,212,696.77 減：壞賬準備 402,249.04 315,488.24 80 賬齡賬齡 期末數期末數 期初數期初數 賬面價值合計賬面價值合計 3,408,579.70 2,897,208.53(3)壞賬準備計提情況 1)類別明細情況 種類種類 期末數期末數 賬面余額賬面余額 壞賬準備

229、壞賬準備 賬面價值賬面價值 金額金額 比例（比例（%）金額金額 計提比例（計提比例（%）按組合計提壞賬準備 3,810,828.74 100.00 402,249.04 10.56 3,408,579.70 合計合計 3,810,828.74 100.00 402,249.04 10.56 3,408,579.70（續上表）種類種類 期初數期初數 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 賬面價值賬面價值 金額金額 比例（比例（%）金額金額 計提比例（計提比例（%）按組合計提壞賬準備 3,212,696.77 100.00 315,488.24 9.82 2,897,208.53 合計合計 3,21

230、2,696.77 100.00 315,488.24 9.82 2,897,208.53 2)采用組合計提壞賬準備的其他應收款 組合名稱組合名稱 期末數期末數 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 計提比例（計提比例（%）應收押金和保證金組合 2,257,000.00 賬齡組合 1,553,828.74 402,249.04 25.89 其中：1 年以內 903,939.47 45,196.97 5.00 1-2 年 273,922.67 27,392.27 10.00 3-4 年 92,613.60 46,306.80 50.00 5 年以上 283,353.00 283,353.00 100

231、.00 小計小計 3,810,828.74 402,249.04 10.56(4)壞賬準備變動情況 項目項目 第一階段第一階段 第二階段第二階段 第三階段第三階段 合計合計 未來未來 12 個月預個月預期信用損失期信用損失 整個存續期預期信用損整個存續期預期信用損失（未發生信用減值）失（未發生信用減值）整個存續期預期信用損整個存續期預期信用損失（已發生信用減值）失（已發生信用減值）期初數 26,304.16 5,000.00 284,184.08 315,488.24 期初數在本期 -轉入第二階段-13,696.13 13,696.13 -轉入第三階段 -轉回第二階段 -轉回第一階段 本期計提

232、 32,588.94 8,696.14 45,475.72 86,760.80 81 項目項目 第一階段第一階段 第二階段第二階段 第三階段第三階段 合計合計 未來未來 12 個月預個月預期信用損失期信用損失 整個存續期預期信用損整個存續期預期信用損失（未發生信用減值）失（未發生信用減值）整個存續期預期信用損整個存續期預期信用損失（已發生信用減值）失（已發生信用減值）本期收回或轉回 本期核銷 其他變動 期末數 45,196.97 27,392.27 329,659.80 402,249.04 期末壞賬準備計提比例（%）1.43 10.00 87.68 10.56(5)其他應收款金額前 5 名情

233、況 單位名稱單位名稱 款項性質款項性質 期末賬面余額期末賬面余額 賬齡賬齡 占其他應收款余額的比占其他應收款余額的比例（例（%）期末壞賬準備期末壞賬準備 淮安市金鑫投資有限公司 押金及保證金 2,000,000.00 3-4 年 52.48 鄒泓煒 員工借款及備用金 593,173.40 1 年以內 15.57 29,658.67 江蘇中辰偉邦新材料有限公司 業務往來 283,353.00 5 年以上 7.44 283,353.00 嘉林建設集團有限公司 業務往來 209,200.00 1-2 年 5.49 20,920.00 李乾坤 員工借款及備用金 150,000.00 注 3.94 9,

234、290.70 小計小計 3,235,726.40 84.91 343,222.37 注賬齡一年以內金額 114,186.00 元，賬齡 1-2 年金額 35,814.00 元 8.存貨(1)明細情況 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 賬面余額賬面余額 跌價準備跌價準備 賬面價值賬面價值 賬面余額賬面余額 跌價準備跌價準備 賬面價值賬面價值 原材料 41,010,012.69 3,819,297.43 37,190,715.26 37,714,621.41 2,333,978.40 35,380,643.01 在產品 9,073,548.58 9,073,548.58 21,911,916.

235、81 21,911,916.81 庫存商品 9,830,874.40 1,352,377.33 8,478,497.07 8,451,262.79 1,106,922.60 7,344,340.19 發出商品 8,194,216.62 8,194,216.62 91,309.47 91,309.47 委托加工物資 579,241.67 579,241.67 738,879.21 738,879.21 合同履約成本 5,502,163.21 5,502,163.21 724,965.45 724,965.45 合計合計 74,190,057.17 5,171,674.76 69,018,382.

236、41 69,632,955.14 3,440,901.00 66,192,054.14(2)存貨跌價準備 1)明細情況 項目項目 期初數期初數 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末數期末數 計提計提 其他其他 轉回或轉銷轉回或轉銷 其他其他 原材料 2,333,978.40 1,598,968.21 113,649.18 3,819,297.43 庫存商品 1,106,922.60 677,476.56 432,021.83 1,352,377.33 82 項目項目 期初數期初數 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末數期末數 計提計提 其他其他 轉回或轉銷轉回或轉銷 其他其他 合計合計

237、 3,440,901.00 2,276,444.77 545,671.01 5,171,674.76 2)確定可變現凈值的具體依據、本期轉回或轉銷存貨跌價準備的原因 項目項目 確定可變現凈值的具體依據確定可變現凈值的具體依據 轉回存貨跌轉回存貨跌價準備的原價準備的原因因 轉銷存貨跌價準轉銷存貨跌價準備的原因備的原因 原材料 相關產成品估計售價減去至完工估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額確定可變現凈值 本期將已計提存貨跌價準備的存貨耗用/售出 庫存商品 相關產成品估計售價減去估計的銷售費用以及相關稅費后的金額確定可變現凈值(3)合同履約成本 項目項目 期初數期初數 本期增加本

238、期增加 本期攤銷本期攤銷 本期計提減值本期計提減值 期末數期末數 加工安裝費 234,075.70 3,515,932.42 2,235,619.26 1,514,388.86 工程施工 490,889.75 7,645,167.34 4,148,282.74 3,987,774.35 小計小計 724,965.45 11,161,099.76 6,383,902.00 5,502,163.21 9.合同資產(1)明細情況 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 賬面余額賬面余額 減值準備減值準備 賬面價值賬面價值 賬面余額賬面余額 減值準備減值準備 賬面價值賬面價值 應收質保金 1,762,6

239、20.48 193,043.03 1,569,577.45 252,599.96 25,260.00 227,339.96 合計合計 1,762,620.48 193,043.03 1,569,577.45 252,599.96 25,260.00 227,339.96(2)減值準備計提情況 1)類別明細情況 種類種類 期末數期末數 賬面余額賬面余額 減值準備減值準備 賬面價值賬面價值 金額金額 比例（比例（%）金額金額 計提比例（計提比例（%）按組合計提減值準備 1,762,620.48 100.00 193,043.03 10.95 1,569,577.45 合計合計 1,762,620.

240、48 100.00 193,043.03 10.95 1,569,577.45（續上表）種類種類 期初數期初數 賬面余額賬面余額 減值準備減值準備 賬面價值賬面價值 金額金額 比例（比例（%）金額金額 計提比例（計提比例（%）按組合計提減值準備 252,599.96 100.00 25,260.00 10.00 227,339.96 合計合計 252,599.96 100.00 25,260.00 10.00 227,339.96 2)采用組合計提減值準備的合同資產 83 項目項目 期末數期末數 賬面余額賬面余額 減值準備減值準備 計提比例（計提比例（%）應收質保金組合 1,762,620.4

241、8 193,043.03 10.95 小計小計 1,762,620.48 193,043.03 10.95(3)減值準備變動情況 項目項目 期初數期初數 本期變動金額本期變動金額 期末數期末數 計提計提 收回或轉回收回或轉回 轉銷轉銷/核銷核銷 其他其他 按組合計提減值準備 25,260.00 167,783.03 193,043.03 合計合計 25,260.00 167,783.03 193,043.03 10.其他流動資產 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 賬面余額賬面余額 減值減值準備準備 賬面價值賬面價值 賬面余額賬面余額 減值減值準備準備 賬面價值賬面價值 待抵扣增值稅進項稅額

242、 3,160,012.95 3,160,012.95 4,217,030.14 4,217,030.14 預繳企業所得稅 6,312.00 6,312.00 370,930.43 370,930.43 合計合計 3,166,324.95 3,166,324.95 4,587,960.57 4,587,960.57 11.長期股權投資(1)分類情況 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 賬面余額賬面余額 減值準備減值準備 賬面價值賬面價值 賬面余額賬面余額 減值準備減值準備 賬面價值賬面價值 對聯營企業投資 286,703.25 286,703.25 286,703.25 286,703.25

243、合計合計 286,703.25 286,703.25 286,703.25 286,703.25(2)明細情況 被投資單位被投資單位 期初數期初數 本期增減變動本期增減變動 賬面價值賬面價值 減值減值準備準備 追加追加投資投資 減少減少投資投資 權益法下確認權益法下確認的投資損益的投資損益 其他綜合其他綜合收益調整收益調整 聯營企業 陜西凱盾為爾新材料科技有限公司 286,703.25 江蘇阿路美格銷售有限公司 合計合計 286,703.25 （續上表）被投資單位被投資單位 本期增減變動本期增減變動 期末數期末數 其他權其他權益變動益變動 宣告發放現金宣告發放現金股利或利潤股利或利潤 計提減值

244、計提減值準備準備 其其他他 賬面賬面價值價值 減值準備減值準備 聯營企業 陜西凱盾為爾新材料科技有限公司 286,703.25 286,703.25 84 被投資單位被投資單位 本期增減變動本期增減變動 期末數期末數 其他權其他權益變動益變動 宣告發放現金宣告發放現金股利或利潤股利或利潤 計提減值計提減值準備準備 其其他他 賬面賬面價值價值 減值準備減值準備 江蘇阿路美格銷售有限公司 合計合計 286,703.25 286,703.25(3)長期股權投資減值測試情況 截至 2024 年 12 月 31 日，陜西凱盾為爾新材料科技有限公司已停止經營并擬注銷，預計資產無法收回，公司本期將其賬面價值

245、全額計提減值準備。12.其他非流動金融資產 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 670.28 其中：股權投資 670.28 合計合計 670.28 13.固定資產(1)明細情況 項目項目 房屋及建筑物房屋及建筑物 通用設備通用設備 專用設備專用設備 運輸工具運輸工具 合計合計 賬面原值 期初數 157,313,941.51 6,554,603.03 79,342,988.82 4,423,127.25 247,634,660.61 本期增加金額 125,287.09 3,312,565.95 283,587.62 3,721,440.66

246、1)購置 125,287.09 2,958,773.10 283,587.62 3,367,647.81 2)在建工程轉入 353,792.85 353,792.85 本期減少金額 376,080.64 24,444.44 400,525.08 1)處置或報廢 24,444.44 24,444.44 2)其他轉出 376,080.64 376,080.64 期末數 156,937,860.87 6,679,890.12 82,655,554.77 4,682,270.43 250,955,576.19 累計折舊 期初數 23,601,328.31 2,153,652.60 40,915,198

247、.23 2,954,425.80 69,624,604.94 本期增加金額 8,201,264.25 1,104,774.26 6,313,587.42 499,007.52 16,118,633.45 1)計提 8,201,264.25 1,104,774.26 6,313,587.42 499,007.52 16,118,633.45 本期減少金額 23,222.22 23,222.22 1)處置或報廢 23,222.22 23,222.22 期末數 31,802,592.56 3,258,426.86 47,228,785.65 3,430,211.10 85,720,016.17 減值

248、準備 期初數 326,347.66 326,347.66 85 項目項目 房屋及建筑物房屋及建筑物 通用設備通用設備 專用設備專用設備 運輸工具運輸工具 合計合計 本期增加金額 本期減少金額 期末數 326,347.66 326,347.66 賬面價值 期末賬面價值期末賬面價值 125,135,268.31 3,421,463.26 35,100,421.46 1,252,059.33 164,909,212.36 期初賬面價值期初賬面價值 133,712,613.20 4,400,950.43 38,101,442.93 1,468,701.45 177,683,708.01(2)暫時閑置固

249、定資產 項目項目 賬面原值賬面原值 累計折舊累計折舊 減值準備減值準備 賬面價值賬面價值 備注備注 專用設備 345,502.32 19,154.66 326,347.66 小計小計 345,502.32 19,154.66 326,347.66 (3)經營租出固定資產 項目項目 期末賬面價值期末賬面價值 房屋及建筑物 750,448.94 小計小計 750,448.94 14.在建工程 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 賬面余額賬面余額 減值準備減值準備 賬面價值賬面價值 賬面余額賬面余額 減值準備減值準備 賬面價值賬面價值 廠房裝修工程 187,674.94 187,674.94 1,

250、938,442.92 1,938,442.92 零星工程 785,588.38 785,588.38 367,924.52 367,924.52 合計合計 973,263.32 973,263.32 2,306,367.44 2,306,367.44 15.使用權資產 項目項目 房屋及建筑物房屋及建筑物 合計合計 賬面原值 期初數 9,077,296.37 9,077,296.37 本期增加金額 806,678.55 806,678.55 1)租入 806,678.55 806,678.55 本期減少金額 99,650.10 99,650.10 1)處置 99,650.10 99,650.10

251、 期末數 9,784,324.82 9,784,324.82 累計折舊 期初數 5,570,159.13 5,570,159.13 本期增加金額 2,522,602.67 2,522,602.67 86 項目項目 房屋及建筑物房屋及建筑物 合計合計 1)計提 2,522,602.67 2,522,602.67 本期減少金額 期末數 8,092,761.80 8,092,761.80 賬面價值 期末賬面價值期末賬面價值 1,691,563.02 1,691,563.02 期初賬面價值期初賬面價值 3,507,137.24 3,507,137.24 16.無形資產 項目項目 土地使用權土地使用權

252、軟件使用權軟件使用權 合計合計 賬面原值 期初數 12,347,100.16 764,256.76 13,111,356.92 本期增加金額 249,828.65 249,828.65 1)購置 249,828.65 249,828.65 本期減少金額 期末數 12,347,100.16 1,014,085.41 13,361,185.57 累計攤銷 期初數 1,296,445.51 293,285.52 1,589,731.03 本期增加金額 246,942.00 71,116.33 318,058.33 1)計提 246,942.00 71,116.33 318,058.33 本期減少金額

253、 期末數 1,543,387.51 364,401.85 1,907,789.36 賬面價值 期末賬面價值期末賬面價值 10,803,712.65 649,683.56 11,453,396.21 期初賬面價值期初賬面價值 11,050,654.65 470,971.24 11,521,625.89 17.長期待攤費用 項目項目 期初數期初數 本期增加本期增加 本期攤銷本期攤銷 其他減少其他減少 期末數期末數 裝修費 2,556,593.38 2,059,265.04 956,051.07 3,659,807.35 模具費 114,586.97 24,247.92 90,339.05 合計合計

254、 2,671,180.35 2,059,265.04 980,298.99 3,750,146.40 18.遞延所得稅資產、遞延所得稅負債(1)未經抵銷的遞延所得稅資產 87 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 可抵扣暫時性差異可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產遞延所得稅資產 資產減值準備 6,657,846.99 991,798.82 5,851,605.32 877,740.80 未實現利潤 10,622,240.66 1,593,336.10 9,473,497.21 1,421,024.58 遞延收益 4,523,047.

255、95 678,457.19 6,257,414.79 938,612.22 預計負債 226,081.83 33,912.27 160,157.12 24,023.57 折舊與攤銷 447,985.74 67,197.86 735,404.93 110,310.74 租賃負債 2,833,002.77 424,950.42 5,467,287.38 820,093.11 合計合計 25,310,205.94 3,789,652.66 27,945,366.75 4,191,805.02(2)未經抵銷的遞延所得稅負債 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 應納稅暫時性差異應納稅暫時性差異 遞延所

256、得稅負債遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債遞延所得稅負債 固定資產一次性折舊 4,451,982.73 667,797.41 5,435,560.32 815,334.05 其他權益工具投資-公允價值變動 61,242.51 9,186.38 474,494.55 71,174.18 使用權資產 1,605,238.23 240,785.73 3,213,632.94 482,044.94 長期應收款 363,178.56 54,476.78 1,209,092.93 181,363.94 合計合計 6,481,642.03 972,246.30 10,332,7

257、80.74 1,549,917.11(3)以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 遞延所得稅資產遞延所得稅資產和負債互抵金額和負債互抵金額 抵銷后遞延所得稅抵銷后遞延所得稅資產或負債余額資產或負債余額 遞延所得稅資產和遞延所得稅資產和負債互抵金額負債互抵金額 抵銷后遞延所得稅抵銷后遞延所得稅資產或負債余額資產或負債余額 遞延所得稅資產 972,246.30 2,817,406.36 1,549,917.11 2,641,887.91 遞延所得稅負債 972,246.30 1,549,917.11 (4)未確認遞延所得稅資產明細 項目項目 期末數期末數 期初

258、數期初數 可抵扣暫時性差異 32,426,971.05 2,437,794.28 可抵扣虧損 31,981,472.45 36,424,120.77 合計合計 64,408,443.50 38,861,915.05(5)未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 年份年份 期末數期末數 期初數期初數 備注備注 2025 年 17,824.67 17,824.67 2027 年 1,334,859.19 1,334,859.19 2028 年 6,746,046.85 6,746,046.85 2029 年 6,278,385.85 2031 年 4,913,932.09 15,634,9

259、66.26 88 年份年份 期末數期末數 期初數期初數 備注備注 2032 年 782,017.89 782,017.89 2033 年 11,908,405.91 11,908,405.91 合計合計 31,981,472.45 36,424,120.77 19.其他非流動資產(1)明細情況 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 賬面余額賬面余額 減值準備減值準備 賬面價值賬面價值 賬面余額賬面余額 減值準備減值準備 賬面價值賬面價值 合同資產 8,266,626.00 993,697.29 7,272,928.71 5,548,831.47 396,066.44 5,152,765.03

260、預付工程設備款 280,780.58 280,780.58 合計合計 8,547,406.58 993,697.29 7,553,709.29 5,548,831.47 396,066.44 5,152,765.03(2)合同資產 1)明細情況 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 賬面余額賬面余額 減值準備減值準備 賬面價值賬面價值 賬面余額賬面余額 減值準備減值準備 賬面價值賬面價值 應收質保金 8,266,626.00 993,697.29 7,272,928.71 5,548,831.47 396,066.44 5,152,765.03 小計小計 8,266,626.00 993,69

261、7.29 7,272,928.71 5,548,831.47 396,066.44 5,152,765.03 2)減值準備計提情況 類別明細情況 種類種類 期末數期末數 賬面余額賬面余額 減值準備減值準備 賬面價值賬面價值 金額金額 比例（比例（%）金額金額 計提比例（計提比例（%）按組合計提減值準備 8,266,626.00 100.00 993,697.29 12.02 7,272,928.71 合計合計 8,266,626.00 100.00 993,697.29 12.02 7,272,928.71（續上表）種類種類 期初數期初數 賬面余額賬面余額 減值準備減值準備 賬面價值賬面價值

262、金額金額 比例（比例（%）金額金額 計提比例（計提比例（%）按組合計提減值準備 5,548,831.47 100.00 396,066.44 7.14 5,152,765.03 合計合計 5,548,831.47 100.00 396,066.44 7.14 5,152,765.03 采用組合計提減值準備的合同資產 項目項目 期末數期末數 賬面余額賬面余額 減值準備減值準備 計提比例（計提比例（%）質保金組合 8,266,626.00 993,697.29 12.02 小計小計 8,266,626.00 993,697.29 12.02 89 3)減值準備變動情況 項目項目 期初數期初數 本期

263、變動金額本期變動金額 期末數期末數 計提計提 收回或轉回收回或轉回 轉銷轉銷/核銷核銷 其他其他 按組合計提減值準備 396,066.44 597,630.85 993,697.29 合計合計 396,066.44 597,630.85 993,697.29 20.所有權或使用權受到限制的資產(1)期末資產受限情況 項目項目 期末賬面余額期末賬面余額 期末賬面價值期末賬面價值 受限類型受限類型 受限原因受限原因 貨幣資金 13,916,892.47 13,916,892.47 質押 系承兌、保函、期貨保證金 應收賬款 3,023,365.68 2,646,071.21 質押 應收賬款保理 固定

264、資產 127,531,615.20 101,795,346.49 抵押 房屋建筑物抵押借款 無形資產 12,347,100.16 10,803,712.65 抵押 土地使用權抵押借款 合計合計 156,818,973.51 129,162,022.82 (2)期初資產受限情況 項目項目 期初賬面余額期初賬面余額 期初賬面價值期初賬面價值 受限類型受限類型 受限原因受限原因 貨幣資金 11,901,586.47 11,901,586.47 質押 系承兌、保函、期貨保證金 應收賬款 1,528,589.00 1,452,159.55 質押 應收賬款保理 固定資產 127,531,615.20 10

265、7,750,453.42 抵押 房屋建筑物抵押借款 無形資產 12,347,100.16 11,050,654.65 抵押 土地使用權抵押借款 合計合計 153,308,890.83 132,154,854.09 21.短期借款 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 信用借款 54,838,963.74 10,009,861.11 抵押借款 25,025,972.22 保證借款 77,544,230.45 82,080,909.06 質押借款 3,017,244.18 1,528,589.00 抵押及保證借款 5,505,797.91 20,525,055.56 合計合計 140,906,23

266、6.28 139,170,386.95 22.應付票據 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 銀行承兌匯票 27,807,459.09 13,777,925.90 合計合計 27,807,459.09 13,777,925.90 90 23.應付賬款 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 貨款 39,089,249.07 31,707,782.44 費用款 9,515,743.88 7,318,307.55 工程設備款 540,444.61 426,347.75 合計合計 49,145,437.56 39,452,437.74 24.合同負債(1)明細情況 項目項目 期末數期末數 期初數期初數

267、 貨款 17,966,524.88 15,778,538.28 合計合計 17,966,524.88 15,778,538.28(2)賬齡 1 年以上的重要的合同負債 項目項目 期末數期末數 未償還或結轉的原因未償還或結轉的原因 上海和維國際貿易有限公司 8,875,400.00 銷售設備尚未驗收 小計小計 8,875,400.00 25.應付職工薪酬(1)明細情況 項目項目 期初數期初數 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末數期末數 短期薪酬 6,583,425.36 34,153,161.14 34,727,490.29 6,009,096.21 離職后福利設定提存計劃 7,236.9

268、0 2,400,575.32 2,405,419.11 2,393.11 辭退福利 88,200.00 78,200.00 10,000.00 合計合計 6,590,662.26 36,641,936.46 37,211,109.40 6,021,489.32(2)短期薪酬明細情況 項目項目 期初數期初數 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末數期末數 工資、獎金、津貼和補貼 6,578,517.35 30,449,942.49 31,020,774.16 6,007,685.68 職工福利費 1,467,264.29 1,467,264.29 社會保險費 4,908.01 1,455,29

269、6.50 1,458,793.98 1,410.53 其中：醫療保險費 4,753.52 1,175,030.91 1,178,629.14 1,155.29 工傷保險費 154.49 151,259.69 151,290.41 123.77 生育保險費 129,005.90 128,874.43 131.47 住房公積金 735,364.00 735,364.00 工會經費和職工教育經費 45,293.86 45,293.86 小計小計 6,583,425.36 34,153,161.14 34,727,490.29 6,009,096.21(3)設定提存計劃明細情況 91 項目項目 期初數

270、期初數 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末數期末數 基本養老保險 7,017.60 2,327,816.49 2,332,513.50 2,320.59 失業保險費 219.30 72,758.83 72,905.61 72.52 小計小計 7,236.90 2,400,575.32 2,405,419.11 2,393.11 26.應交稅費 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 增值稅 621,855.58 201,875.25 企業所得稅 3,881,776.16 527,779.79 代扣代繳個人所得稅 68,997.33 93,475.32 城市維護建設稅 32,465.65 1

271、2,690.67 房產稅 330,693.78 210,038.31 土地使用稅 15,512.59 15,512.59 教育費附加 19,167.14 7,400.57 地方教育附加 12,964.77 4,933.72 環境保護稅 124.45 印花稅 62,861.91 84,132.01 合計合計 5,046,419.36 1,157,838.23 27.其他應付款 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 長期資產購置款 2,778,175.70 9,336,208.13 押金及保證金 50,000.00 50,000.00 業務往來 454,287.97 993,474.46 其他 2

272、52,243.42 525,141.71 合計合計 3,534,707.09 10,904,824.30 28.一年內到期的非流動負債 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 一年內到期的長期借款 13,013,902.78 一年內到期的租賃負債 2,217,317.69 3,190,627.46 合計合計 2,217,317.69 16,204,530.24 92 29.其他流動負債 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 預收款中的增值稅稅金 2,124,643.82 2,068,768.51 未終止確認票據 9,443,999.44 8,623,313.87 合計合計 11,568,643.

273、26 10,692,082.38 30.租賃負債 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 租賃付款額 348,735.48 1,384,150.00 未確認融資費用-5,434.32-14,309.81 合計合計 343,301.16 1,369,840.19 31.預計負債 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 形成原因形成原因 長期股權投資預計虧損 73,422.91 40,360.77 預計投資虧損 其他非流動金融資產預計虧損 232,895.99 160,157.12 預計投資虧損 合計合計 306,318.90 200,517.89 32.遞延收益 項目項目 期初數期初數 本期增加本期

274、增加 本期減少本期減少 期末數期末數 形成原因形成原因 政府補助 28,495,960.00 500,000.00 3,559,598.46 25,436,361.54 與資產相關的政府補助 合計合計 28,495,960.00 500,000.00 3,559,598.46 25,436,361.54 33.股本 項目項目 期初數期初數 本期增減變動本期增減變動（減少以減少以“-”表示表示）期末數期末數 發行新股發行新股 送股送股 公積金轉股公積金轉股 其他其他 小計小計 股份總數 64,484,550 64,484,550 34.資本公積 項目項目 期初數期初數 本期增加本期增加 本期減少

275、本期減少 期末數期末數 股本溢價 75,701,109.88 75,701,109.88 合計合計 75,701,109.88 75,701,109.88 93 35.盈余公積 項目項目 期初數期初數 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末數期末數 法定盈余公積 4,512,792.79 3,227,276.58 7,740,069.37 合計合計 4,512,792.79 3,227,276.58 7,740,069.37 36.未分配利潤(1)明細情況 項目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 調整前上期末未分配利潤 59,697,744.33 60,042,424.06 調整期初未

276、分配利潤合計數（調增+，調減-）116,084.05 調整后期初未分配利潤 59,813,828.38 60,042,424.06 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 36,267,095.78 790,262.99 減：提取法定盈余公積 3,227,276.58 1,018,858.67 期末未分配利潤 92,853,647.58 59,813,828.38(2)調整期初未分配利潤明細 由于重要的前期差錯更正，影響期初未分配利潤 116,084.05 元，調整詳見本財務報表附注十四(一)之說明。(二)合并利潤表項目注釋 1.營業收入/營業成本(1)明細情況 項目項目 本期數本期數 上年同期數

277、上年同期數 收入收入 成本成本 收入收入 成本成本 主營業務收入 327,615,535.07 214,081,720.93 242,890,808.75 172,526,488.46 其他業務收入 6,048,397.74 4,026,321.64 5,675,709.71 2,989,071.06 合計合計 333,663,932.81 218,108,042.57 248,566,518.46 175,515,559.52 其中：與客戶之間的合同產生的收入 333,347,602.54 218,090,346.55 248,493,123.97 175,511,115.99(2)收入分解

278、信息 1)與客戶之間的合同產生的收入按商品或服務類型分解 項目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 收入收入 成本成本 收入收入 成本成本 復合板 203,749,200.77 133,792,754.50 122,051,134.37 91,183,372.57 芯卷 80,402,478.63 41,643,154.11 70,957,754.85 35,324,950.64 保溫板及保溫一體板 27,315,610.65 26,391,081.89 31,351,959.92 33,238,528.23 設備及配件 16,033,873.66 12,188,595.05 15,108

279、,281.23 10,830,117.38 其他 5,846,438.83 4,074,761.00 9,023,993.60 4,934,147.17 94 項目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 收入收入 成本成本 收入收入 成本成本 小計小計 333,347,602.54 218,090,346.55 248,493,123.97 175,511,115.99 2)與客戶之間的合同產生的收入按經營地區分解 項目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 收入收入 成本成本 收入收入 成本成本 國內銷售 254,228,782.13 176,468,472.31 192,286,661

280、.24 145,738,967.96 國外銷售 79,118,820.41 41,621,874.24 56,206,462.73 29,772,148.03 小計小計 333,347,602.54 218,090,346.55 248,493,123.97 175,511,115.99 3)與客戶之間的合同產生的收入按商品或服務轉讓時間分解 項目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 在某一時點確認收入 333,347,602.54 248,493,123.97 小計小計 333,347,602.54 248,493,123.97(3)履約義務的相關信息 項項目目 履行履履行履約義務約義務

281、的時間的時間 重要的支付條款重要的支付條款 公司承諾的轉讓商品公司承諾的轉讓商品的性質的性質 是否為是否為主要責主要責任人任人 公司承擔的公司承擔的預期將退還預期將退還給客戶的款給客戶的款項項 公司提供的公司提供的質量保證類質量保證類型及相關義型及相關義務務 銷售商品 商品交付時 付款期限一般為產品交付后 1-4 個月或根據項目和發貨進度按合同約定比例支付 芯卷產品、保溫一體板產品、復合板產品、家具類產品和其他產品 是 無 保證類質量保證(4)在本期確認的包括在合同負債期初賬面價值中的收入為 7,453,963.68 元。2.稅金及附加 項目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 城市維護建

282、設稅 499,671.59 371,097.92 教育費附加 298,160.21 221,353.68 地方教育附加 199,192.87 147,569.17 印花稅 246,846.21 281,603.77 房產稅 1,065,263.52 796,240.98 土地使用稅 62,050.36 62,050.36 環境保護稅 7,971.11 車船稅 5,934.75 4,821.01 水利基金 8,544.00 合計合計 2,385,090.62 1,893,280.89 95 3.銷售費用 項目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 宣傳推廣費 11,505,874.77 9,6

283、16,411.90 職工薪酬 6,539,303.61 4,910,513.46 業務招待費 1,230,273.61 973,508.54 差旅費 1,163,120.92 1,138,002.04 辦公費 190,162.13 181,020.04 折舊與攤銷 98,251.76 98,576.70 其他 671,822.75 1,294,286.41 合計合計 21,398,809.55 18,212,319.09 4.管理費用 項目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 職工薪酬 12,345,709.83 11,796,855.28 中介咨詢費 1,320,692.68 3,840

284、,145.57 折舊與攤銷 6,625,344.23 5,719,951.63 招待費及差旅費 2,025,545.48 2,177,783.40 辦公費 2,668,822.48 1,934,455.84 其他 1,310,008.38 2,912,046.59 合計合計 26,296,123.08 28,381,238.31 5.研發費用 項目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 職工薪酬 4,853,318.48 6,092,659.85 直接投入 14,546,816.15 10,886,962.93 折舊與攤銷 1,245,151.44 447,295.75 委托研發 420,0

285、00.00 1,610,000.00 其他 376,754.40 113,818.57 合計合計 21,442,040.47 19,150,737.10 6.財務費用 項目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 手續費 193,207.66 173,549.59 利息收入-175,310.33-269,745.22 96 項目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 匯兌損益-1,151,377.54-406,660.06 利息支出 4,808,615.83 5,458,164.02 合計合計 3,675,135.62 4,955,308.33 7.其他收益 項目項目 本期數本期數 上年同期

286、數上年同期數 計入本期非經常性損益的金額計入本期非經常性損益的金額 與資產相關的政府補助 3,559,598.46 983,437.46 214,991.92 與收益相關的政府補助 6,695,841.81 2,011,261.35 6,695,841.81 代扣個人所得稅手續費返還 74.07 1,517.38 增值稅加計抵減 1,383,488.56 2,069,116.39 合計合計 11,639,002.90 5,065,332.58 6,910,833.73 8.投資收益 項目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 權益法核算的長期股權投資收益-33,062.14-147,737.

287、84 處置交易性金融資產取得的投資收益 138,077.34 451,032.55 應收賬款保理損失-169,004.97 合計合計-63,989.77 303,294.71 9.公允價值變動收益 項目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 交易性金融資產 61,242.51 775.00 其他非流動金融資產-73,409.15 52,860.01 合計合計-12,166.64 53,635.01 10.信用減值損失 項目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 壞賬損失-9,074,115.30-1,715,445.68 合計合計-9,074,115.30-1,715,445.68 11.

288、資產減值損失 項目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 存貨跌價損失-2,276,444.77-2,199,901.30 合同資產減值損失-765,413.88-253,889.36 97 項目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 長期股權投資減值損失-286,703.25 合計合計-3,328,561.90-2,453,790.66 12.資產處置收益 項目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 計入本期非經常性損益的金額計入本期非經常性損益的金額 固定資產處置收益 1,107.88 13,108.69 1,107.88 合計合計 1,107.88 13,108.69 1,107.

289、88 13.營業外收入 項目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 計入本期非經常性損益的金額計入本期非經常性損益的金額 罰款及違約金收入 17,300.00 189,301.77 17,300.00 無需支付的款項 907,104.01 76,904.79 907,104.01 固定資產報廢處置 5,427.18 其他 121,664.15 872.86 121,664.15 合計合計 1,046,068.16 272,506.60 1,046,068.16 14.營業外支出 項目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 計入本期非經常性損益的金額計入本期非經常性損益的金額 非流動資產報廢

290、損失 155,032.33 罰款及滯納金支出 11,527.79 693.17 11,527.79 對外捐贈 20,000.00 38,000.00 20,000.00 其他 62,918.96 15.12 62,918.96 合計合計 94,446.75 193,740.62 94,446.75 15.所得稅費用(1)明細情況 項目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 當期所得稅費用 4,493,690.54 1,477,108.39 遞延所得稅費用-175,518.45 9,514.95 合計合計 4,318,172.09 1,486,623.34(2)會計利潤與所得稅費用調整過程 項

291、目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 利潤總額 40,471,589.48 1,802,975.85 98 項目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 按母公司適用稅率計算的所得稅費用 6,070,738.42 270,446.38 子公司適用不同稅率的影響 623,471.23 454,579.89 調整以前期間所得稅的影響 43,969.36 608,514.76 非應稅收入的影響 6,081.99 12,440.55 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 575,671.41 221,536.28 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響-1,614,660.53 本期未確認遞

292、延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 1,717,505.98 2,596,065.97 研究開發費加計扣除的影響-3,104,605.77-2,676,960.49 所得稅費用 4,318,172.09 1,486,623.34 (三)合并現金流量表項目注釋 1.收到或支付的重要的投資活動有關的現金(1)收回投資收到的現金 項目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 贖回理財產品 72,991,473.56 3,000,000.00 合計合計 72,991,473.56 3,000,000.00(2)投資支付的現金 項目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 購買理財產品 7

293、5,108,717.21 8,020,987.00 合計合計 75,108,717.21 8,020,987.00 2.收到或支付的其他與經營活動、投資活動及籌資活動有關的現金(1)收到其他與經營活動有關的現金 項目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 銀行利息收入 175,310.33 269,745.22 收到政府補助 7,195,915.88 4,810,078.73 收回票據、保函及信用證保證金和押金 32,228,815.84 22,528,876.41 其他 1,598,436.55 2,654,655.07 合計合計 41,198,478.60 30,263,355.43(2

294、)支付其他與經營活動有關的現金 項目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 付現的期間費用 19,127,842.77 23,154,856.05 支付票據、保函及信用證保證金和押金 34,326,406.44 25,419,631.23 其他 2,345,387.14 4,332,309.41 合計合計 55,799,636.35 52,906,796.69 99 (3)收到其他與投資活動有關的現金 項目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 收回投資賬戶保證金 83,285.60 收到資金拆借款 2,000,000.00 合計合計 83,285.60 2,000,000.00(4)支付

295、其他與投資活動有關的現金 項目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 支付投資賬戶保證金 1,001.00 84,286.60 合計合計 1,001.00 84,286.60(5)支付其他與籌資活動有關的現金 項目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 支付租賃款 3,020,756.50 3,488,057.17 合計合計 3,020,756.50 3,488,057.17 3.現金流量表補充資料 補充資料補充資料 本期數本期數 上年同期數上年同期數(1)將凈利潤調節為經營活動現金流量：凈利潤 36,153,417.39 316,352.51 加：資產減值準備 3,328,561.90

296、2,453,790.66 信用減值準備 9,074,115.30 1,715,445.68 固定資產折舊、使用權資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 18,641,236.12 16,575,856.23 無形資產攤銷 318,058.33 307,610.42 長期待攤費用攤銷 980,298.99 873,577.87 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列）-1,107.88-13,108.69 固定資產報廢損失（收益以“”號填列）149,605.15 公允價值變動損失（收益以“”號填列）12,166.64-53,635.01 財務費用（收益以“”號填列）3,

297、657,238.29 5,051,503.96 投資損失（收益以“”號填列）-105,015.20-303,294.71 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列）-175,518.45 1,869,800.17 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列）-1,860,285.22 存貨的減少（增加以“”號填列）-5,102,773.04-15,236,384.86 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列）-74,108,910.73-29,296,665.44 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列）21,192,353.98 2,070,757.59 其他 經營活動產生的現金流量凈額 13,864

298、,121.64-15,379,073.69 100 補充資料補充資料 本期數本期數 上年同期數上年同期數(2)不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 新增使用權資產 (3)現金及現金等價物凈變動情況：現金的期末余額 24,650,531.54 37,101,542.58 減：現金的期初余額 37,101,542.58 41,197,727.03 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額-12,451,011.04-4,096,184.45 4.現金和現金等價物的構成(1)明細情況 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 1

299、)現金 24,650,531.54 37,101,542.58 其中：庫存現金 252,779.80 540,243.12 可隨時用于支付的銀行存款 22,032,611.87 34,669,048.06 可隨時用于支付的其他貨幣資金 2,365,139.87 1,892,251.40 可用于支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 2)現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 3)期末現金及現金等價物余額 24,650,531.54 37,101,542.58 其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金及現金等價物 (2)不屬于現金和現金等價物的貨幣資金 項目項目 期末數期末數 期

300、初數期初數 不屬于現金和現金等價物的理由不屬于現金和現金等價物的理由 銀行承兌匯票保證金 13,914,890.47 10,300,055.72 系開具銀行承兌匯票保證金 期貨賬戶保證金 2,002.00 84,286.60 系期貨交易保證金 保函保證金 1,517,244.15 系開具保函保證金 小計小計 13,916,892.47 11,901,586.47 5.籌資活動相關負債變動情況 101 項目項目 期初數期初數 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末數期末數 現金變動現金變動 非現金變動非現金變動 現金變動現金變動 非現金變動非現金變動 短期借款 139,170,386.95 2

301、22,666,131.65 4,496,668.63 225,426,950.95 140,906,236.28 長期借款（含一年內到期的長期借款）13,013,902.78 164,450.00 13,178,352.78 租賃負債（含一年內到期的租賃負債）4,560,467.65 944,183.22 2,842,443.02 101,589.00 2,560,618.85 小計小計 156,744,757.38 222,666,131.65 5,605,301.85 241,447,746.75 101,589.00 143,466,855.13 6.不涉及現金收支的重大活動 項目項目

302、本期數本期數 上年同期數上年同期數 背書轉讓的商業匯票金額 47,612,027.30 66,847,832.71 其中：支付貨款 43,717,366.42 58,896,047.71 支付固定資產等長期資產購置款 3,632,167.88 7,951,785.00 支付費用款 262,493.00 (四)其他 1.外幣貨幣性項目 項目項目 期末外幣余額期末外幣余額 折算匯率折算匯率 期末折算成人民幣余額期末折算成人民幣余額 貨幣資金 3,750,044.50 其中：美元 521,680.00 7.1884 3,750,044.50 應收賬款 3,624,108.70 其中：美元 504,1

303、60.69 7.1884 3,624,108.70 應付賬款 1,243,302.93 其中：美元 172,959.62 7.1884 1,243,302.93 2.租賃(1)公司作為承租人 1)使用權資產相關信息詳見本財務報表附注五(一)15 之說明。2)公司對短期租賃和低價值資產租賃的會計政策詳見本財務報表附注三(二十七)之說明。計入當期損益的短期租賃費用和低價值資產租賃費用金額如下：項目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 短期租賃費用 2,800.00 5,600.00 合計合計 2,800.00 5,600.00 2)與租賃相關的當期損益及現金流 102 項目項目 本期數本期數

304、上年同期數上年同期數 租賃負債的利息費用 135,565.77 289,570.17 與租賃相關的總現金流出 3,020,756.50 3,488,064.00 3)租賃負債的到期期限分析和相應流動性風險管理詳見本財務報表附注九(二)之說明。(2)公司作為出租人 1)經營租賃 租賃收入 項目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 租賃收入 316,330.27 270,458.71 經營租賃資產 項目項目 期末數期末數 上年年末數上年年末數 固定資產 750,448.94 806,510.73 小計小計 750,448.94 806,510.73 經營租出固定資產詳見本財務報表附注五(一)1

305、3 之說明。根據與承租人簽訂的租賃合同，不可撤銷租賃未來將收到的未折現租賃收款額 剩余期限剩余期限 期末數期末數 上年年末數上年年末數 1 年以內 274,800.00 344,800.00 1-2 年 274,800.00 274,800.00 2-3 年 274,800.00 274,800.00 3-4 年 274,800.00 274,800.00 4-5 年 274,800.00 274,800.00 5 年以后 4,946,400.00 5,221,200.00 合計合計 6,320,400.00 6,665,200.00 六、研發支出六、研發支出 項目項目 本期數本期數 上年同期

306、數上年同期數 職工薪酬 4,853,318.48 6,092,659.85 直接材料 14,546,816.15 10,886,962.93 折舊與攤銷 1,245,151.44 447,295.75 委托研發 420,000.00 1,610,000.00 其他 376,754.40 113,818.57 合計 21,442,040.47 19,150,737.10 103 項目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 其中：費用化研發支出 21,442,040.47 19,150,737.10 七、在其他主體中的權益七、在其他主體中的權益 (一)企業集團的構成 1.公司將協誠科技、協誠智能

307、、國際貿易、諾亞智裝、上海實業、楚濤建設、新疆阿路（本期已注銷）諾亞神蝶等 8 家子公司及孫公司匯達物流（協誠智能子公司）納入合并財務報表范圍。2.重要子公司基本情況 子公司名稱子公司名稱 注冊資本注冊資本 主要經營地及主要經營地及注冊地注冊地 業務性業務性質質 持股比例（持股比例（%）取得方式取得方式 直接直接 間接間接 協誠科技 21,062,720.00 江蘇省淮安市金湖縣 制造業 100.00 同一控制下企業合并(二)其他原因的合并范圍變動 1.合并范圍增加 公司名稱公司名稱 股權取得方式股權取得方式 股權取得時點股權取得時點 出資額出資額 出資比例出資比例 諾亞神蝶 新設子公司 20

308、24/11/12 5,100,000.00 51.00%2.合并范圍減少 公司名稱公司名稱 股權處置方式股權處置方式 股權處置時點股權處置時點 處置日凈資產處置日凈資產 期初至處置日凈利潤期初至處置日凈利潤 新疆阿路 清算子公司 2024/06/13 303,180.48(三)在合營企業或聯營企業中的權益 1.不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 項目項目 期末數期末數/本期數本期數 期初數期初數/上年同期數上年同期數 聯營企業 投資賬面價值合計 286,703.25 下列各項按持股比例計算的合計數 凈利潤-33,062.14-147,737.84 其他綜合收益 綜合收益總額-33,062

309、.14-147,737.84 2.與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債 合營企業或聯營企業名稱合營企業或聯營企業名稱 本期預計負債金額本期預計負債金額 上年同期預計負債金額上年同期預計負債金額 江蘇阿路美格銷售有限公司 73,422.91 40,360.77 八、政府補助八、政府補助 (一)本期新增的政府補助情況 104 項目項目 本期新增補助金額本期新增補助金額 與資產相關的政府補助 500,000.00 其中：計入遞延收益 500,000.00 與收益相關的政府補助 6,695,841.81 其中：計入其他收益 6,695,841.81 合計合計 7,195,841.81(二)涉及政府補

310、助的負債項目 財務報表列報財務報表列報項目項目 期初數期初數 本期新增補助金額本期新增補助金額 本期計入其他收益金額本期計入其他收益金額 本期計入營業外收入本期計入營業外收入金額金額 遞延收益 28,495,960.00 500,000.00 3,559,598.46 小計小計 28,495,960.00 500,000.00 3,559,598.46 （續上表）財務報表列報項財務報表列報項目目 本期沖減成本費用本期沖減成本費用金額金額 本期沖減資產金本期沖減資產金額額 其他變其他變動動 期末數期末數 與資產與資產/收益相收益相關關 遞延收益 25,436,361.54 與資產相關 小計小計

311、25,436,361.54 (三)計入當期損益的政府補助金額 項目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 計入其他收益的政府補助金額 10,255,440.27 2,994,698.81 合計合計 10,255,440.27 2,994,698.81 九、與金融工具相關的風險九、與金融工具相關的風險 本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得平衡，將風險對本公司經營業績的負面影響降至最低水平，使股東和其他權益投資者的利益最大化?；谠擄L險管理目標，本公司風險管理的基本策略是確認和分析本公司面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和進行風險管理，并及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限

312、定的范圍內。本公司在日?；顒又忻媾R各種與金融工具相關的風險，主要包括信用風險、流動性風險及市場風險。管理層已審議并批準管理這些風險的政策，概括如下。(一)信用風險 信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。1.信用風險管理實務(1)信用風險的評價方法 公司在每個資產負債表日評估相關金融工具的信用風險自初始確認后是否已顯著增加。在確定信用風險自初始確認后是否顯著增加時，公司考慮在無須付出不必要的額外成本或努105 力即可獲得合理且有依據的信息，包括基于歷史數據的定性和定量分析、外部信用風險評級以及前瞻性信息。公司以單項金融工具或者具有相似信用風險特征的金融工具組合為

313、基礎，通過比較金融工具在資產負債表日發生違約的風險與在初始確認日發生違約的風險，以確定金融工具預計存續期內發生違約風險的變化情況。當觸發以下一個或多個定量、定性標準時，公司認為金融工具的信用風險已發生顯著增加：1)定量標準主要為資產負債表日剩余存續期違約概率較初始確認時上升超過一定比例；2)定性標準主要為債務人經營或財務情況出現重大不利變化、現存的或預期的技術、市場、經濟或法律環境變化并將對債務人對公司的還款能力產生重大不利影響等。(2)違約和已發生信用減值資產的定義 當金融工具符合以下一項或多項條件時，公司將該金融資產界定為已發生違約，其標準與已發生信用減值的定義一致：1)債務人發生重大財務

314、困難；2)債務人違反合同中對債務人的約束條款；3)債務人很可能破產或進行其他財務重組；4)債權人出于與債務人財務困難有關的經濟或合同考慮，給予債務人在任何其他情況下都不會做出的讓步。2.預期信用損失的計量 預期信用損失計量的關鍵參數包括違約概率、違約損失率和違約風險敞口。公司考慮歷史統計數據（如交易對手評級、擔保方式及抵質押物類別、還款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立違約概率、違約損失率及違約風險敞口模型。3.金融工具損失準備期初余額與期末余額調節表金融工具損失準備期初余額與期末余額調節表詳見本財務報表附注五詳見本財務報表附注五(一一)3、五、五(一一)4、五、五(一一)7、五、五(一一)

315、9 及五及五(一一)19 之說明。之說明。4.信用風險敞口及信用風險集中度 本公司的信用風險主要來自貨幣資金和應收款項。為控制上述相關風險，本公司分別采取了以下措施。(1)貨幣資金 本公司將銀行存款和其他貨幣資金存放于信用評級較高的金融機構，故其信用風險較低。(2)應收款項和合同資產 本公司持續對采用信用方式交易的客戶進行信用評估。根據信用評估結果，本公司選擇106 與經認可的且信用良好的客戶進行交易，并對其應收款項余額進行監控，以確保本公司不會面臨重大壞賬風險。由于本公司的應收賬款風險點分布于多個合作方和多個客戶，截至2024年12月31日，本公司應收賬款和合同資產的 27.77%（2023

316、 年 12 月 31 日：24.90%）源于余額前五名客戶，本公司不存在重大的信用集中風險。本公司所承受的最大信用風險敞口為資產負債表中每項金融資產的賬面價值。(二)流動性風險 流動性風險，是指本公司在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。流動性風險可能源于無法盡快以公允價值售出金融資產；或者源于對方無法償還其合同債務；或者源于提前到期的債務；或者源于無法產生預期的現金流量。為控制該項風險，本公司綜合運用票據結算、銀行借款等多種融資手段，并采取長、短期融資方式適當結合，優化融資結構的方法，保持融資持續性與靈活性之間的平衡。本公司已從多家商業銀行取得銀行授信額度以滿足

317、營運資金需求和資本開支。金融負債按剩余到期日分類 項目項目 期末數期末數 賬面價值賬面價值 未折現合同金額未折現合同金額 1 年以內年以內 1-3 年年 3 年以上年以上 銀行借款 140,906,236.28 142,869,665.45 142,869,665.45 應付票據 27,807,459.09 27,807,459.09 27,807,459.09 應付賬款 49,145,437.56 51,898,392.57 51,898,392.57 其他應付款 3,534,707.09 3,534,707.09 3,534,707.09 其他流動負債 9,443,999.44 9,443

318、,999.44 9,443,999.44 租賃負債 2,560,618.85 2,649,837.61 2,301,102.14 348,735.47 小計小計 233,398,458.31 238,204,061.25 237,855,325.78 348,735.47 （續上表）項目項目 上年年末數上年年末數 賬面價值賬面價值 未折現合同金額未折現合同金額 1 年以內年以內 1-3 年年 3 年以上年以上 銀行借款 152,184,289.73 154,405,113.94 154,405,113.94 應付票據 13,777,925.90 13,777,925.90 13,777,925

319、.90 應付賬款 39,452,437.74 39,452,437.74 39,452,437.74 其他應付款 10,904,824.30 10,904,824.30 10,904,824.30 其他流動負債 8,623,313.87 8,623,313.87 8,623,313.87 租賃負債 4,560,467.65 4,706,110.00 3,321,960.00 1,384,150.00 107 項目項目 上年年末數上年年末數 賬面價值賬面價值 未折現合同金額未折現合同金額 1 年以內年以內 1-3 年年 3 年以上年以上 小計小計 229,503,259.19 231,869,7

320、25.75 230,485,575.75 1,384,150.00 (三)市場風險 市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險。市場風險主要包括利率風險和外匯風險。1.利率風險 利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。固定利率的帶息金融工具使本公司面臨公允價值利率風險，浮動利率的帶息金融工具使本公司面臨現金流量利率風險。本公司根據市場環境來決定固定利率與浮動利率金融工具的比例，并通過定期審閱與監控維持適當的金融工具組合。2.外匯風險 外匯風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。本公司面臨的

321、匯率變動的風險主要與本公司外幣貨幣性資產和負債有關。對于外幣資產和負債，如果出現短期的失衡情況，本公司會在必要時按市場匯率買賣外幣，以確保將凈風險敞口維持在可接受的水平。本公司期末外幣貨幣性資產和負債情況詳見本財務報表附注五(四)1 之說明。(四)金融資產轉移 1.金融資產轉移基本情況 轉移方式轉移方式 已轉移金融資已轉移金融資產性質產性質 已轉移金融資已轉移金融資產金額產金額 終止確認情況終止確認情況 終止確認情況的判斷依據終止確認情況的判斷依據 票據背書 應收票據 9,443,999.44 未終止確認 保留了其幾乎所有的風險和報酬 票據背書 應收款項融資 8,583,826.22 終止確認

322、 已經轉移了其幾乎所有的風險和報酬 應收賬款保理 應收賬款 6,900,000.00 終止確認 已經轉移了其幾乎所有的風險和報酬 應收賬款保理 應收賬款 3,023,365.68 未終止確認 保留了其幾乎所有的風險和報酬 小計小計 27,951,191.34 2.因轉移而終止確認的金融資產情況 項目項目 金融資產轉移方式金融資產轉移方式 終止確認的金融資產金額終止確認的金融資產金額 與終止確認相關的利得或損失與終止確認相關的利得或損失 應收款項融資 背書 8,583,826.22 應收賬款 保理 6,900,000.00 144,940.83 小計小計 15,483,826.22 144,94

323、0.83 108 3.轉移金融資產且繼續涉入形成的資產、負債的金額 項目項目 資產轉移方式資產轉移方式 繼續涉入形成的資產金額繼續涉入形成的資產金額 繼續涉入形成的負債金額繼續涉入形成的負債金額 應收票據 背書 9,443,999.44 9,443,999.44 應收賬款 保理 3,023,365.68 3,017,244.18 小計小計 12,467,365.12 12,461,243.62 十、公允價值的披露十、公允價值的披露 (一)以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值明細情況 項目項目 期末公允價值期末公允價值 第一層次公第一層次公允價值計量允價值計量 第二層次公第二層次公允價值計量

324、允價值計量 第三層次公第三層次公允價值計量允價值計量 合計合計 1.交易性金融資產和其他非流動金融資產 10,069,768.95 10,069,768.95(1)分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 10,069,768.95 10,069,768.95 理財產品 10,069,768.95 10,069,768.95 2.應收款項融資 731,457.36 731,457.36(二)持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 本公司持有的第二層次公允價值計量的交易性金融資產為理財產品，本公司采用公布的產品凈值來確定其公允價值。(三)持續和非

325、持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 本公司持有的第三層次公允價值計量的應收款項融資為應收銀行承兌匯票，其信用風險較小且剩余期限較短，本公司以其票面余額確定其公允價值。(四)不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況 本公司不以公允價值計量的金融資產和金融負債主要包括：貨幣資金、應收票據、應收賬款、其他應收款、短期借款、應付票據、應付賬款、其他應付款、租賃負債等，其賬面價值與公允價值差異較小。十一、關聯方及關聯交易十一、關聯方及關聯交易 (一)關聯方情況 1.本公司的母公司情況(1)本公司的母公司 母公司名稱母公司名稱 注冊地注冊地 業務性質業務性質

326、注冊資本注冊資本 母公司對本公司的母公司對本公司的持股比例（持股比例（%）母公司對本公司的母公司對本公司的表決權比例（表決權比例（%）金湖邦誠投資有限公司 江蘇省淮安市金湖縣 商務服務業 30,000,000.00 28.67 28.67(2)本公司最終控制方是陳建明、沙英。陳建明、沙英夫妻二人持有公司股份比例為 63.64%；其中，陳建明直接持股 1,486.13萬股，直接持股比例 23.05%，并通過金湖邦誠投資有限公司間接持有公司 942.81 萬股，間接持股比例 14.62%，直接與間接持股合計占公司總股本的 37.67%；沙英直接持股 768.69 萬109 股，直接持股比例 11.

327、92%，并通過金湖邦誠投資有限公司間接持有公司 905.84 萬股，間接持股比例 14.05%，直接與間接持股合計占公司總股本 25.97%。兩人共同持有公司 63.64%的股份。2.本公司的子公司情況詳見本財務報表附注七之說明。3.本公司的合營和聯營企業情況 本公司合營或聯營企業詳見本財務報表附注七之說明。本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下：合營或聯營企業名稱合營或聯營企業名稱 與本公司關系與本公司關系 江蘇阿路美格銷售有限公司 聯營企業 4.本公司的其他關聯方情況 其他關聯方名稱其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司關系其他關聯方與本公

328、司關系 陳天怡 公司實控人之女兒 王榕 協誠智能、諾亞智裝、諾亞神蝶總經理 阿路美格（青島）科技有限公司 參股公司 山西鼎隆智裝科技股份有限公司 公司持股 5%以上股東新疆協誠眾投股權投資合伙企業（有限合伙）合伙人鄂殊男控制的公司 常州市神蝶裝飾材料有限公司 諾亞神蝶參股股東常州迪諾尼家居科技有限公司實控人秦浩然之父親秦華平控制的公司 山西鋁大師新材料有限公司 山西鼎隆智裝科技股份有限公司的控股子公司(二)關聯交易情況 1.購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易(1)明細情況 1)采購商品和接受勞務的關聯交易 關聯方關聯方 關聯交易內容關聯交易內容 本期數本期數 上年同期數上年同期數 常州市神蝶裝

329、飾材料有限公司 采購商品 1,664,841.94 常州市神蝶裝飾材料有限公司 接受加工勞務 738,476.10 山西鼎隆智裝科技股份有限公司 采購裝修工程 4,252,293.61 2)出售商品和提供勞務的關聯交易 關聯方關聯方 關聯交易內容關聯交易內容 本期數本期數 上年同期數上年同期數 阿路美格（青島）科技有限公司 銷售商品 2,147,320.94 573,444.68 常州市神蝶裝飾材料有限公司 銷售商品 316,767.64 陳天怡 銷售商品 164,403.54 江蘇阿路美格銷售有限公司 銷售商品 12,885,856.64 28,519,673.26 山西鼎隆智裝科技股份有限

330、公司 銷售商品 40,998.01 山西鋁大師新材料有限公司 銷售商品 7,969.91 110 關聯方關聯方 關聯交易內容關聯交易內容 本期數本期數 上年同期數上年同期數 阿路美格（青島）科技有限公司 運輸服務 1,247.71 2.關聯擔保情況 擔保方擔保方 擔保金額擔保金額 擔保起始日擔保起始日 擔保到期日擔保到期日 擔保是否已經履行完畢擔保是否已經履行完畢 陳建明 10,000,000.00 2024/09/06 2025/09/05 否 陳建明 10,000,000.00 2024/09/06 2025/09/05 否 陳建明、沙英 500,000.00 2023/04/26 202

331、5/04/25 否 陳建明、沙英 10,000,000.00 2024/11/25 2025/11/25 否 陳建明 10,000,000.00 2024/03/05 2025/03/04 否 陳建明、沙英 5,000,000.00 2023/07/07 2025/07/06 否 陳建明 10,000,000.00 2024/06/26 2025/06/26 否 陳建明 10,000,000.00 2024/09/09 2025/09/08 否 陳建明、沙英 10,000,000.00 2024/11/25 2025/11/25 否 陳建明、沙英 7,500,000.00 2024/12/30

332、 2027/12/29 否 3.關鍵管理人員報酬 項目項目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 關鍵管理人員報酬 247.35 萬元 176.30 萬元(三)關聯方應收應付款項 1.應收關聯方款項 項目名稱項目名稱 關聯方關聯方 期末數期末數 期初數期初數 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 應收賬款 阿路美格（青島）科技有限公司 2,783,305.52 167,006.92 1,610,740.24 131,012.04 常州市神蝶裝飾材料有限公司 283,901.00 14,195.05 江蘇阿路美格銷售有限公司 6,890,027.15 356,39

333、8.45 7,124,583.59 363,123.99 山西鼎隆智裝科技股份有限公司 4,431,620.93 969,612.54 4,431,620.93 340,609.45 小計小計 14,431,333.92 1,511,460.89 13,166,944.76 834,745.48 其他非流動資產 阿路美格（青島）科技有限公司 42,479.32 2,123.97 江蘇阿路美格銷售有限公司 1,344,791.27 237,354.74 1,159,585.11 86,013.24 小計小計 1,387,270.59 239,478.71 1,159,585.11 86,013.24 111 2.應付關聯方款項 項目名稱項目名稱 關聯方關聯方 期末數期末數 期初數期初數 應付賬款 常州市神蝶裝飾材料有限公司 1,409,144.64 小計小計 1,409,144.64 其他應