內蒙古伊利實業集團股份有限公司2012年年度報告（125頁）.PDF

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1、 內蒙古伊利實業集團股份有限公司內蒙古伊利實業集團股份有限公司 600887600887 20122012 年年度報告年年度報告 二一三年四月二一三年四月 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 重要提示重要提示 一、一、公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 二、二、未出席董事情況未出席董事情況 未出席董事職務 未出席董事姓名

2、未出席董事的原因說明 被委托人姓名 董 事 王振坤 因事未能親自出席本次董事會會議 潘 剛 三、三、大華會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。大華會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 四、四、公司負責人潘剛、公司負責人潘剛、主管會計工作負責人王瑞生及會計機構負責人（會計主管人員）張主管會計工作負責人王瑞生及會計機構負責人（會計主管人員）張占強聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。占強聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、五、經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案經董事會審議的報告期利潤分配預案

3、或公積金轉增股本預案： 根據大華會計師事務所（特殊普通合伙）出具的“大華審字2013（004240）號”審計報告，公司 （母公司） 2012 年度實現凈利潤 1,513,703,437.99 元， 加年初未分配利潤 1,125,878,439.94元， 提取法定盈余公積 151,370,343.80 元， 派發 2011 年度現金紅利 399,661,375.00 元后,可供股東分配的利潤為 2,088,550,159.13 元。根據公司法、 公司章程的有關規定，以及關于公司非公開發行 A 股股票方案中的約定： “本次非公開發行股票前的公司滾存利潤由發行后的新老股東共享”，因此公司以非公開發行

4、后的總股本 1,870,858,000 股為基數，擬向全體股東每 10 股派發現金紅利 2.80 元（含稅），派發現金紅利總額 523,840,240.00 元。本次派發現金紅利后，公司（母公司）未分配利潤為 1,564,709,919.13 元。 六、六、本年度報告涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承本年度報告涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾諾，請投資者注意投資風險。，請投資者注意投資風險。 七、七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況？是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況？否 八、八、是否存在違反規定決策

5、程序對外提供擔保的情況？是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？否 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 目目 錄錄 第一節第一節 釋義及重大風險提示釋義及重大風險提示 . 1 第二節第二節 公司簡介公司簡介. 2 第三節第三節 會計數據和財務指標摘要會計數據和財務指標摘要 . 3 第四節第四節 董事會報告董事會報告. 4 第五節第五節 重要事項重要事項. 17 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 . 19 第七節第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 21 第八節第八節 公司治理公司治理. 25 第第九節九節 內部

6、控制內部控制. 28 第十節第十節 財務會計報告財務會計報告. 29 第十一節第十一節 備查文件目錄備查文件目錄 . 122 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 1 第一節第一節 釋義及重大風險提示釋義及重大風險提示 一、一、釋義釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 本公司、公司 指 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 股東大會 指 內蒙古伊利實業集團股份有限公司股東大會 董事會 指 內蒙古伊利實業集團股份有限公司董事會 監事會 指 內蒙古伊利實業集團股份有限公司監事會 公司章程 指 內蒙古伊利實業集團股份有限公司章程 中國證監會 指 中國證

7、券監督管理委員會 上交所 指 上海證券交易所 二、二、重大風險提示：重大風險提示： 公司已在本報告中詳細描述可能存在的相關風險， 敬請查閱董事會報告中董事會關于公司未來發展的討論與分析中可能面對的風險部分的內容。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 2 第二節第二節 公司簡介公司簡介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名稱 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 公司的中文名稱簡稱 伊利股份 公司的外文名稱 INNER MONGOLIA YILI INDUSTRIAL GROUP CO.,LTD. 公司的外文名稱縮寫 NMYILI 公司的法定代表人 潘 剛 二、二、聯系人和聯系方式

8、聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 胡利平 旭 日 聯系地址 呼和浩特市金山開發區金山大道 8 號 呼和浩特市金山開發區金山大道 8 號 電話 0471-3350092 0471-3350092 傳真 0471-3601621 0471-3601621 電子信箱 三、三、基本情況簡介基本情況簡介 公司注冊地址 呼和浩特市金山開發區金山大道 1 號 公司注冊地址的郵政編碼 010110 公司辦公地址 呼和浩特市金山開發區金山大道 8 號 公司辦公地址的郵政編碼 010110 公司網址 http:/ 電子信箱 四、四、信息披露及備置地點信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙

9、名稱 中國證券報 、 上海證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 http:/ 公司年度報告備置地點 呼和浩特市金山開發區金山大道 8 號內蒙古伊利實業集團股份有限公司董事會辦公室 五、五、公司股票簡況公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 A 股 上海證券交易所 伊利股份 600887 六、六、公司報告期內注冊變更情況公司報告期內注冊變更情況 ( (一一) )基本情況基本情況 公司報告期內注冊情況未變更。 ( (二二) )公司首次注冊情況的相關查詢索引公司首次注冊情況的相關查詢索引 公司首次注冊情況詳見 2011 年年度報告公司基本情況。 ( (三三

10、) )公司上市以來，主營業務的變化情況公司上市以來，主營業務的變化情況 公司上市以來，主營業務未發生變化。 ( (四四) )公司上市以來公司上市以來, ,歷次控股股東的變更情況歷次控股股東的變更情況 無重大變化。 七、七、其他有關資料其他有關資料 公司聘請的會計師事務所名稱（境內） 名稱 大華會計師事務所（特殊普通合伙） 辦公地址 北京市海淀區西四環中路十六號院 7 號樓 12 層 簽字會計師姓名 張文榮 郭鳳民 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 3 第三節第三節 會計數據和財務指標摘要會計數據和財務指標摘要 一、一、報告期末公司近三年主要會計數據和財務指標報告期末公司近三

11、年主要會計數據和財務指標 ( (一一) )主要會計數據主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2012 年 2011 年 本期比上年 同期增減(%) 2010 年 營業收入 41,990,692,102.35 37,451,372,248.72 12.12 29,664,987,260.70 歸屬于上市公司股東的凈利潤 1,717,206,343.77 1,809,219,539.77 -5.09 777,196,629.43 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 1,328,739,609.22 1,310,045,446.18 1.43 579,001,730.56 經

12、營活動產生的現金流量凈額 2,408,542,273.11 3,670,375,049.97 -34.38 1,474,573,857.39 2012 年末 2011 年末 本期末比上年 同期末增減(%) 2010 年末 歸屬于上市公司股東的凈資產 7,334,900,237.22 6,023,853,016.27 21.76 4,218,519,164.60 總資產 19,815,400,462.16 19,929,500,601.48 -0.57 15,362,324,086.57 ( (二二) )主要財務數據主要財務數據 主要財務指標 2012 年 2011 年 本期比上年同期增減(%)

13、 2010 年 基本每股收益(元股) 1.07 1.13 -5.31 0.49 稀釋每股收益(元股) 1.00 1.06 -5.66 0.46 扣除非經常性損益后的基本每股收益(元股) 0.83 0.82 1.22 0.36 加權平均凈資產收益率(%) 25.97 35.33 減少 9.36 個百分點 20.28 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率(%) 20.10 26.89 減少 6.79 個百分點 15.11 二、二、非經常性損益項目和金額非經常性損益項目和金額 單位：元 幣種：人民幣 非經常性損益項目 2012 年金額 2011 年金額 2010 年金額 非流動資產處置損益 1,

14、560,542.75 -8,309,432.04 -15,302,978.94 計入當期損益的政府補助， 但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 433,351,552.51 370,251,338.10 276,626,166.37 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 1,959,545.33 1,174,312.27 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 36,191,173.07 28,468,067.52 -13,387,538.93 其他符合非經常性損益定義的損益項目 242,196,876.13 少數股東權益影響額 -1,1

15、78,521.73 -4,199,372.19 -264,807.80 所得稅影響額 -83,417,557.38 -130,407,696.20 -49,475,941.83 合計 388,466,734.55 499,174,093.59 198,194,898.87 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 4 第四節第四節 董事會報告董事會報告 一、一、董事會關于公司報告期內經營情況的討論與分析董事會關于公司報告期內經營情況的討論與分析 2012 年，國內乳品市場繼續保持穩定增長態勢。面對激烈的市場競爭形勢，公司嚴格貫徹“強化質量管理，深化基礎建設，推進精確管理，提高費用使

16、用效率、提升公司盈利能力”的經營方針，通過持續打造“全員、全過程、全方位”質量管理體系，不斷強化產品質量管理、優化奶源管理模式、加強終端市場執行和提升渠道服務水平，進一步夯實管理基礎，提升供應鏈運營效率，各項業務持續、健康、穩定發展。2012 年公司實現主營業務收入 417.36 億元，較上年增長 12.00%，歸屬于母公司所有者的凈利潤為 17.17 億元，實現基本每股收益 1.07 元。 ( (一一) )主營業務分析主營業務分析 1 1、利潤表及現金流量表相關科目變動分析表利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位：元 幣種：人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例(%) 營業收入 41

17、,990,692,102.35 37,451,372,248.72 12.12 營業成本 29,504,949,211.77 26,485,666,175.08 11.40 銷售費用 7,777,712,827.63 7,290,955,387.27 6.68 管理費用 2,809,685,729.14 1,970,693,655.02 42.57 財務費用 49,156,330.88 -49,159,439.17 不適用 經營活動產生的現金流量凈額 2,408,542,273.11 3,670,375,049.97 -34.38 投資活動產生的現金流量凈額 -3,057,220,454.14

18、 -3,475,644,723.35 不適用 籌資活動產生的現金流量凈額 -904,831,240.33 -131,992,489.96 不適用 研發支出 40,302,420.18 32,632,800.02 23.50 2 2、收入收入 (1)(1)驅動業務收入變化的因素分析驅動業務收入變化的因素分析 報告期內， 公司實現主營業務收入 417.36 億元， 較上期增加 44.71 億元， 同比增長 12.00%，主要因銷量增長而增加收入 29.31 億元，因產品結構升級而增加收入 15.4 億元。具體產品收入變動因素如下： 1）液體乳產品本期實現主營業務收入 322.71 億元，較上期增加

19、 53.38 億元，同比增長19.82%，主要因銷量增長而增加收入 41.92 億元，因金典奶、每益添等高端產品的銷售份額不斷提高，由此帶來的產品結構升級而增加收入 11.46 億元。 2）冷飲產品本期實現主營業務收入 42.94 億元，較上期增加 0.73 億元，同比增長 1.72%，主要因巧樂茲、 伊利牧場等高端產品不斷推陳出新且銷售勢頭良好而帶動產品結構升級影響收入增加 2.76 億元，但天氣因素影響冰類產品銷量下降則減少收入 2.03 億元。 3）奶粉及奶制品本期實現主營業務收入 44.84 億元，較上期減少 11.58 億元，同比下降20.52%，主要因銷量下滑影響收入減少 12.7

20、6 億元，但金領冠等高端產品的銷售份額持續提升，由此帶來的產品結構升級使收入增加 1.18 億元。 4）混合飼料本期實現主營業務收入 6.86 億元,較上期增加 2.18 億元,同比增長 46.42%，主要是銷售區域范圍擴大使銷量增長所致。 (2)(2)以實物銷售為主的公司產品收入影響因素分析以實物銷售為主的公司產品收入影響因素分析 報告期內，由于液體乳銷量同比上升，液體乳、冷飲、奶粉及奶制品的產品結構不斷優化、高端產品比重持續提高的因素影響，公司實現主營業務收入較上年增長 12.00%。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 5 (3)(3)主要銷售客戶的情況主要銷售客戶的情

21、況 公司前五名客戶的銷售情況如下： 單位：元 客戶名稱 營業收入 占公司全部營業收入的比例（） 第一名 402,676,660.05 0.96 第二名 280,763,175.68 0.67 第三名 210,925,883.74 0.50 第四名 210,441,566.34 0.50 第五名 155,571,661.10 0.37 合計 1,260,378,946.91 3.00 3 3、成本成本 (1)(1)成本分析表成本分析表 單位：元 分行業情況 分行業 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 液體乳及

22、乳制品制造業 直接材料 25,914,167,591.54 89.95 23,629,941,886.04 90.92 9.67 直接人工 818,607,531.01 2.84 648,205,726.99 2.49 26.29 制造費用 2,077,499,667.09 7.21 1,712,542,117.24 6.59 21.31 混合飼料制造業 直接材料 554,938,266.00 96.23 389,695,650.57 96.24 42.40 直接人工 8,431,691.04 1.46 5,702,659.00 1.41 47.86 制造費用 13,307,223.18 2.

23、31 9,498,724.09 2.35 40.09 分產品情況 分產品 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 液體乳 直接材料 21,057,209,795.61 90.81 18,143,289,010.14 91.68 16.06 直接人工 555,281,222.58 2.39 410,668,787.63 2.08 35.21 制造費用 1,575,847,677.31 6.80 1,234,491,739.76 6.24 27.65 冷飲產品系列 直接材料 2,324,432,097.36 79.

24、91 2,448,457,568.19 82.63 -5.07 直接人工 207,343,880.29 7.13 173,984,328.72 5.87 19.17 制造費用 376,872,489.52 12.96 340,738,016.35 11.50 10.60 奶粉及奶制品 直接材料 2,532,525,698.57 93.34 3,038,195,307.71 93.80 -16.64 直接人工 55,982,428.14 2.06 63,552,610.64 1.96 -11.91 制造費用 124,779,500.26 4.60 137,312,361.13 4.24 -9.1

25、3 混合飼料 直接材料 554,938,266.00 96.23 389,695,650.57 96.24 42.40 直接人工 8,431,691.04 1.46 5,702,659.00 1.41 47.86 制造費用 13,307,223.18 2.31 9,498,724.09 2.35 40.09 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 6 (2)(2)主要供應商情況主要供應商情況 公司前五名供應商采購情況如下： 單元：元 單位名稱 金額 占采購金額的比重(%) 第一名 1,152,340,923.22 3.92 第二名 827,072,887.31 2.81 第三名

26、798,149,221.08 2.72 第四名 761,364,841.97 2.59 第五名 385,132,991.90 1.31 合計 3,924,060,865.48 13.35 4 4、費用費用 期間費用等同比變化情況： 單位：元 項目 本期金額 上期金額 本期金額較上期變動比例(%) 管理費用 2,809,685,729.14 1,970,693,655.02 42.57 財務費用 49,156,330.88 -49,159,439.17 不適用 資產減值損失 10,573,828.49 28,112,646.07 -62.39 投資收益 26,524,055.80 253,824

27、,700.61 -89.55 （1）管理費用較上年同期增加 838,992,074.12 元，增幅 42.57%，主要有以下幾方面原因：1）產品報廢損失影響。2）公司本期提高員工工資以及社會保險費用上漲導致職工薪酬增加。3）本期產量增加導致機器設備修理費用增加。4）新增固定資產投入使用導致折舊費增加。 （2）財務費用較上年同期增加 98,315,770.05 元，主要原因是結構性銀行存款減少導致利息收入減少所致。 （3）資產減值損失較上年同期減少 17,538,817.58 元，降幅 62.39%，主要原因是收回內蒙古華興盛業房地產開發有限責任公司所欠的應收款項導致計提的壞賬準備減少所致。 （

28、4）投資收益較上年同期減少 227,300,644.81 元，降幅 89.55%，主要原因是上期處置呼和浩特市惠商投資管理有限責任公司股權，而本期未發生股權處置損益，導致投資收益減少。 5 5、研發支出研發支出 (1)(1)研發支出情況表研發支出情況表 單位：元 本期費用化研發支出 40,302,420.18 研發支出合計 40,302,420.18 研發支出總額占凈資產比例（%） 0.54 研發支出總額占營業收入比例（%） 0.10 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 7 6 6、現金流現金流 現金流量同比變化情況： 單位：元 項目 本期金額 上期金額 本期金額較上期變動比

29、例（%） 支付給職工以及為職工支付的現金 3,624,180,856.07 2,782,603,131.76 30.24 收回投資收到的現金 4,206,502.92 436,210,023.42 -99.04 取得投資收益收到的現金 20,645,326.10 13,879,957.32 48.74 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 25,822,137.42 -100.00 投資支付的現金 189,689,503.58 -100.00 吸收投資收到的現金 500,000.00 -100.00 取得借款收到的現金 5,580,551,014.83 3,969,727,410.88 40

30、.58 收到其他與籌資活動有關的現金 85,866,060.61 100.00 償還債務支付的現金 5,991,741,538.47 3,775,399,641.68 58.70 分配股利、 利潤或償付利息支付的現金 530,496,777.30 87,599,047.67 505.60 支付其他與籌資活動有關的現金 49,010,000.00 239,221,211.49 -79.51 （1） 支付給職工以及為職工支付的現金本期發生額較上期增加 841,577,724.31 元， 增加比例 30.24%，主要是公司響應國家政策提高員工工資標準、新建工廠投產員工人數增加致使發放的工資增加以及社

31、會保險費用上漲所致。 （2）收回投資收到的現金本期發生額較上期減少 432,003,520.50 元，減少比例 99.04%，主要是上期處置呼和浩特惠商投資管理有限責任公司股權收到現金金額較大所致。 （3）取得投資收益收到的現金本期發生額較上期增加 6,765,368.78 元，增加比例 48.74%，主要是本期被投資企業分紅增加導致收到現金股利增加所致。 （4） 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額本期發生額較上期減少 25,822,137.42 元，減少比例 100%，本期清算注銷的子公司沒有收到現金。 （5）投資支付的現金本期發生額較上期減少 189,689,503.58 元，減少比例

32、 100%，本期沒有發生對外股權投資。 （6）吸收投資收到的現金本期發生額較上期減少 500,000 元，減少比例 100%，減少原因：本期沒有發生吸收投資收到的現金。 （7）取得借款收到的現金本期發生額較上期增加 1,610,823,603.95 元，增加比例 40.58%，主要是本期借入短期借款增加所致。 （8）收到其他與籌資活動有關的現金本期發生額較上期減少 85,866,060.61 元，減少比例100%，主要是本期受限的保證金存款減少所致。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 8 （9）償還債務支付的現金本期發生額較上期增加 2,216,341,896.79 元，增

33、加比例 58.70%，主要是本期償還到期短期借款所致。 （10）分配股利、利潤或償付利息支付的現金本期發生額較上期增加 442,897,729.63 元，增加比例 505.60%，主要是本期對股東現金分紅以及支付借款利息增加所致。 （11）支付其他與籌資活動有關的現金本期發生額較上期減少 190,211,211.49 元，增加比例 79.51%，主要是本期受限的保證金存款減少所致。 7 7、其它其它 (1)(1)公司前期各類融資、重大資產重組事項實施進度分析說明公司前期各類融資、重大資產重組事項實施進度分析說明 公司非公開發行股票事宜于 2012 年 10 月 13 日發布了內蒙古伊利實業集團

34、股份有限公司關于非公開發行 A 股股票獲得中國證券監督管理委員會發行審核委員會審核通過的公告 ，并于2012 年 12 月 13 日發布了內蒙古伊利實業集團股份有限公司關于非公開發行股票申請獲得中國證券監督管理委員會核準的公告 ，于 2013 年 1 月 12 日發布了內蒙古伊利實業集團股份有限公司非公開發行股票發行結果暨股本變動公告 ，具體內容詳見上海證券交易所網站（http:/） 。 (2)(2)發展戰略和經營計劃進展說明發展戰略和經營計劃進展說明 2012 年，公司圍繞年度經營方針，在質量管理、產品創新、品牌建設、基礎管理和人才培養等方面做了大量工作，各項業務持續、健康、穩定發展。 1）

35、質量管理體系愈加成熟 2012 年，公司在質量管理過程中，繼續深入推進“全員、全過程、全方位”質量管理體系，不斷推進和運行覆蓋全鏈條的產品質量保證體系， 從原輔材料和原料奶質量管理入手， 全過程提升質量管理能力，通過加強員工技能培訓、質量意識培養和質量文化宣傳等工作，進一步完善了質量管理體系，切實為消費者提供優質安全產品。 2）研發管理水平提升 公司在持續推進產品創新，提升產品品質的基礎上，進一步加強研發管理，不斷完善研發信息平臺建設和各級研發評估工作，強化工藝規程管理和標準管理，持續提升產品創新能力。 2012 年，公司新注冊商標 404 件，新獲專利授權 134 件，公司新品得到消費者的喜

36、愛，多項科技成果受到國家相關部委、自治區、呼和浩特市獎勵。 3）品牌影響力進一步擴大 繼品牌成功升級后，作為連續八年中國體育代表團營養乳制品，2012 年，公司繼續以奧運為平臺，借助倫敦奧運，傳播健康理念，積聚品牌價值，擴大品牌影響力。2012 年底，公司已與中國奧委會完成下一周期的續約，繼續成為中國奧委會合作伙伴。 4）奶源布局合理優化 2012 年，公司繼續加大奶源建設投入力度，在拓展優質奶源基地、鼓勵多種奶源建設模式等多項措施的實施下，奶源結構得以調整和優化。優質奶源為公司業務持續、健康、穩定發展提供了有力的保障。 公司持續推進奶源基地建設向著規?；?、 集約化、 現代化和科學化的方向發展

37、。 5）渠道掌控能力保持優勢地位 2012 年，公司繼續堅持渠道下沉戰略，深耕渠道，貫徹渠道管理提升策略，通過強化終端業務標準化管理和健全渠道管理體系， 改進終端服務水平。 渠道密度和終端服務質量在市場中始內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 9 終保持優勢地位，渠道掌控和市場競爭能力得到顯著提升，消費者與客戶滿意度持續增強。2012年，在中國質量協會、全國用戶委員會舉辦的全國液態奶滿意度評選中排名居于榜首。 6）管理更趨細化，人才梯隊建設逐步完善 公司始終堅持“開源”與“節流”并重的基礎管理思想，重視效率和效益的雙向提升。從優化費用管控入手，將精確管理的思想落實到方方面面，確

38、保每項資源投入得到最佳效果。與此同時， 公司引入國際化人才評價機制， 拓寬人才引進渠道， 加強人才梯隊建設、 暢通人才成長渠道。 7）強化核心價值觀培育，多樣化推進文化落地 2012 年，公司基于“成為世界一流的健康食品集團”的愿景，重點推進核心價值觀的培育，立足理念宣講、展示強化、制度融合、行為引導四大建設維度，持續推動核心價值觀與員工行為的融合，多樣化地促進企業文化落地，不斷為公司發展提供理念指引和精神動力。 ( (二二) )行業、產品或地區經營情況分析行業、產品或地區經營情況分析 1 1、主營業務分行業、分產品情況主營業務分行業、分產品情況 單位：元 幣種：人民幣 主營業務分行業情況 分

39、行業 營業收入 營業成本 毛利率(%) 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 毛利率比上年增減(%) 液 體 乳 及乳 制 品 制造業 41,049,481,406.73 28,810,274,789.64 29.82 11.56 10.85 增加 0.45 個百分點 混 合 飼 料制造業 686,642,590.15 576,677,180.22 16.01 46.42 42.43 增加 2.35 個百分點 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 毛利率(%) 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 毛利率比上年增減(%) 液體乳 32,270,730,89

40、2.65 23,188,338,695.50 28.14 19.82 17.18 增加 1.61 個百分點 冷飲產品系列 4,294,349,387.46 2,908,648,467.17 32.27 1.72 -1.84 增加 2.46 個百分點 奶粉及奶制品 4,484,401,126.62 2,713,287,626.97 39.49 -20.52 -16.23 減少 3.10 個百分點 混合飼料 686,642,590.15 576,677,180.22 16.01 46.42 42.43 增加 2.35 個百分點 2 2、主營業務分地區情況主營業務分地區情況 單位：元 幣種：人民幣

41、地區 營業收入 營業收入比上年增減（%） 華北 12,776,945,523.29 22.18 華南 11,629,425,555.64 21.84 其他 17,329,752,917.95 0.39 ( (三三) )資產、負債情況分析資產、負債情況分析 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 10 1 1、資產負債情況分析表資產負債情況分析表 單位：元 項目名稱 本期期末數 本期期末數占總資產的比例（%） 上期期末數 上期期末數占總資產的比例（%） 本期期末金額較上期期末變動比例 （%） 貨幣資金 2,004,196,545.71 10.11 3,921,128,772.64

42、19.67 -48.89 應收利息 4,802,837.75 0.02 10,280,139.94 0.05 -53.28 其他應收款 135,578,675.82 0.68 264,442,578.89 1.33 -48.73 工程物資 6,981,178.15 0.04 44,686,645.29 0.22 -84.38 生產性生物資產 1,339,660,397.84 6.76 871,363,646.55 4.37 53.74 長期待攤費用 65,273,487.32 0.33 43,268,710.98 0.22 50.86 應付票據 141,820,900.00 0.71 -100

43、.00 應交稅費 -369,661,190.85 -1.87 -23,807,591.98 -0.12 不適用 應付利息 2,230,580.03 0.01 26,818,270.53 0.13 -91.68 一年內到期的非流動負債 2,550,000.00 0.01 7,689,014.04 0.04 -66.84 長期借款 4,629,000.00 0.02 7,179,000.00 0.04 -35.52 未分配利潤 3,208,979,718.59 16.19 2,042,805,093.62 10.25 57.09 少數股東權益 190,083,417.08 0.96 281,619

44、,821.32 1.41 -32.50 貨幣資金：主要是公司本期構建長期資產、償還借款、分配股利導致現金流出大于經營活動產生凈現金流量導致貨幣資金減少。 應收利息：主要是本期信用證保證金定期存款減少導致計提的應收利息減少。 其他應收款：主要是本期收回內蒙古華興盛業房地產開發有限責任公司欠款導致其他應收款減少。 工程物資：主要是購入的專用設備安裝調試轉出導致工程物資減少。 生產性生物資產：牧場購入青年牛和泌乳牛增加以及為青年牛和犢牛投入的飼養成本導致生產性生物資產增加。 長期待攤費用：租賃費、裝修費以及租入固定資產改良支出增加導致長期待攤費用增加。 應付票據：本期未辦理銀行承兌匯票導致應付票據減

45、少。 應交稅費：主要是本期新增固定資產使增值稅進項稅額增大產生的留抵進項稅也相應增加，從而導致了應交稅費期末數較上期減少。 應付利息：主要是到期一次還本付息的貸款減少導致應付利息減少所致。 一年內到期的非流動負債：下降原因主要是歸還一年內到期的長期應付款和長期借款。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 11 長期借款：下降原因主要是長期借款轉入一年內到期的長期借款。 未分配利潤：增加原因主要是本期實現凈利潤所致。 少數股東權益：主要是本期公司購買子公司少數股東股權導致少數股東權益減少。 ( (四四) )核心競爭力分析核心競爭力分析 1、全球化的供應體系 公司基于“成為世界一流

46、的健康食品集團”的愿景，逐步以全球化的視野搭建供應網絡。在種牛引進、飼料種植、生產設備、檢測器材、包材供應及原料奶供應等多個方面積極開拓國際資源，與全球頂尖的供應商建立了合作伙伴關系，用全球的資源生產一流的乳制品。 2、領先的產能積累 公司高度重視奶源基地建設， 始終堅持從源頭確保產品的安全和優質， 是我國最早進行奶源基地模式優化發展的乳品企業，擁有國內領先地位的優質奶源區域的原料奶牧場基地。同時，產能建設及相關產業鏈建設居行業領先地位。 3、深入的渠道建設 公司是行業內率先進行渠道下沉與創新的企業。早在 2006 年就在全國開展了“織網計劃” ，率先完成了“縱貫南北、輻射東西”的戰略布局，成

47、為第一家覆蓋全國市場的乳品企業。同時，自 2007 年起就借助商務部“萬村千鄉”活動進入“農家店”等鄉鎮銷售終端。2012 年，隨著原有工廠產能的進一步釋放和新工廠逐漸投產，公司的渠道進一步下沉至縣鄉鎮市場。 4、獨有的創新體系 公司始終堅持與各個專業研究機構緊密合作，不斷進行產品創新，建立了中國第一個“乳業研究院” 、第一個“中國母乳數據庫” 、第一家“母嬰營養研究中心” 。同時，公司建立起一支知識全面、 技術先進的研發隊伍， 吸納了大量乳業研究人才。 截止 2012 年， 科研人數已經達到 1000余人。經過多年的建設，公司建立了三級研發平臺，保證產品創新的高質量和高速度。 5、顯著的品牌

48、優勢 公司是全球唯一一家符合奧運、 世博雙重標準、 為北京 2008 年奧運會以及 2010 年世博會提供產品和服務的乳品企業。公司啟動品牌升級行動以來，以“滋養生命活力”為新的品牌主張，持續與消費者進行溝通，積累了較為明顯的品牌優勢。 ( (五五) )投資狀況分析投資狀況分析 1 1、對外股權投資總體分析對外股權投資總體分析 (1)(1)持有其他上市公司股權情況持有其他上市公司股權情況 單位：元 證券 代碼 證券簡稱 最初投資 成本 占該公司股權比例(%) 期末賬面價值 報告期損益 報告期所有者權益變動 會計核算 科目 股份來源 600201 金宇集團 500,000.00 0.36 14,

49、260,000.00 150,000 2,130,500.00 可供出售金融資產 認購 000611 四海股份 432,000.00 0.17 2,459,808.00 62,056.80 可供出售金融資產 認購 合計 932,000.00 / 16,719,808.00 150,000 2,192,556.80 / / 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 12 (2)(2)持有非上市金融企業股權情況持有非上市金融企業股權情況 所持對象名稱 最初投資金額(元) 持有數量 (股) 占該公司股權比例(%) 期末賬面價值(元) 報告期損益(元) 報告期所有者權益變動(元) 會計核算

50、科目 股份來源 成 都 市商 業 銀行 股 份有 限 公司 81,250,000.00 32,500,000.00 1.00 81,250,000.00 5,850,000.00 5,850,000.00 長期股權投資 認購 合計 81,250,000.00 32,500,000.00 / 81,250,000.00 5,850,000.00 5,850,000.00 / / 2 2、非金融類公司委托理財及衍生品投資的情況非金融類公司委托理財及衍生品投資的情況 (1)(1)委托理財情況委托理財情況 本年度公司無委托理財事項。 (2)(2)委托貸款情況委托貸款情況 本年度公司無委托貸款事項。 3

51、 3、募集資金使用情況募集資金使用情況 報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。 4 4、主要子公司、參股公司分析主要子公司、參股公司分析 （1）主要子公司情況 單位：萬元 子公司全稱 經營范圍 注冊 資本 總資產 凈資產 凈利潤 湖北黃岡伊利乳業有限責任公司 乳及乳制品、 乳飲料及冰淇淋制造及銷售、 牛奶收購銷售、 奶牛飼養等 23,000 67,998.45 27,806.36 4,372.64 定州伊利乳業有限責任公司 乳制品、 含乳飲料及其他飲料制造銷售、牛奶收購、銷售等 15,500 75,344.67 27,976.54 7,359.42 杜爾伯特伊利乳業有限責任公

52、司 奶粉生產 23,580.27 60,130.31 39,480.99 3,301.10 合肥伊利乳業有限責任公司 奶牛飼養、 牛奶收購、 乳制品開發、銷售等 26,500 57,548.85 40,440.23 6,415.90 肇東市伊利乳業有限責任公司 乳制品生產、銷售 13,000 45,312.56 20,663.52 4,000.19 濟南伊利乳業有限責任公司 乳、乳制品及乳飲料的生產銷售、奶牛飼養、牛奶收購、銷售等 19,000 51,881.01 30,319.04 8,744.81 內蒙古金川伊利乳業有限責任公司 乳制品、 含乳飲料及相關原輔材料的制造銷售、 飼養奶牛、 牛

53、奶收購等 16,475 35,365.18 29,000.33 4,236.62 西安伊利泰普克飲品有限公司 奶牛飼養,奶及奶制品生產、銷售 14,260 28,716.53 16,677.59 2,153.44 濰坊伊利乳業有限責任公司 乳制品(滅菌乳、 調制乳)生產及銷售； 農產品收購及銷售； 相關原輔料及包裝物料的生產及銷售 8,000 49,019.62 10,931.60 3,487.34 張北伊利乳業有限責任公司 液態奶生產、加工、儲藏；各種機械設備及配件、 儀器儀表及其零配件的進出口業務 13,000 54,298.55 14,953.14 2,113.26 注：定州伊利乳業有限

54、責任公司 2012 年凈利潤下降的主要原因是產品結構及價格調整導致營業收入同比下降，影響毛利額同比下降所致。 西安伊利泰普克飲品有限公司 2012 年凈利潤增長的主要原因是銷售費用同比下降所致。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 13 （2）新增子公司情況 單位：萬元 名稱 經營范圍 注冊資本 期末凈 資產 本期凈利潤 上海睿帆通曉廣告傳媒有限公司 設計、制作、代理、發布各類廣告，文化藝術交流活動，公共活動組織策劃，市場信息咨詢與調查，展覽展示服務，投資管理，實業投資，企業管理。 800 1,043.71 243.71 Kinderfroh Nutritions Gmbh

55、乳制品(包括原材料)的生產、研發、銷售 2.5萬歐元 6.96 -13.68 Fortune Fort International Limited 對外投資 5 萬美元 2.92 -34.77 銅川伊利畜牧發展有限責任公司 動物飼養(或奶牛飼養)；動物(或奶牛)及副產品銷售；經商務局核準的進出口業務；農牧機械及配件銷售；農牧機械租賃；農牧業咨詢服務；農副產品收購(糧食除外)飼草種植；收購與銷售；生鮮乳的生產與銷售； 飼料的生產與銷售；有機肥的生產與銷售 1,000 993.68 -6.32 濟源伊利畜牧發展有限責任公司 項目籌建 50 50.00 梅州伊利冷凍食品有限責任公司 項目籌建 5,0

56、00 4,998.76 -1.24 長春伊利冷凍食品有限責任公司 冷凍產品生產銷售、農產品購銷、包裝材料、原輔材料的生產及銷售 5,000 4,997.71 -2.29 （3）處置子公司情況 單位：萬元 名稱 處置日凈資產 年初至處置日凈利潤 處置原因 錫林浩特伊利乳業有限責任公司 787.27 清算注銷 武漢伊利食品有限責任公司 1,150.10 清算注銷 伊滋派克（上海）投資有限公司 88.09 清算注銷 5 5、非募集資金項目情況非募集資金項目情況 單位：萬元 幣種：人民幣 項目名稱 項目金額 項目進度 本年度投入金額 累計實際投入金額 項目收益情況 液態奶項目 450,369 51%

57、102,470 172,309 奶粉項目 62,633 64% 16,656 33,365 冷飲項目 166,778 32% 42,046 32,849 酸奶項目 184,645 47% 33,323 51,004 其他 194,419 72% 40,629 109,980 合計 1,058,844 / 235,124 399,507 / 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 14 二、二、董事會關于公司未來發展的討論與分析董事會關于公司未來發展的討論與分析 ( (一一) )行業競爭格局和發展趨勢行業競爭格局和發展趨勢 2012 年下半年，國內乳品行業的發展速度同比放緩，外資品

58、牌大舉進入國內市場，進一步加劇了乳品行業的競爭，國內乳品行業的發展和競爭環境呈現出更加復雜化的態勢。與此同時，全球經濟回升速度放緩，原輔材料價格高位震蕩，行業既面臨整合的戰略機遇，也面臨生產成本持續走高的風險。2013 年，預計乳品行業將繼續保持總體平穩的發展態勢，標準化規?；B殖有望繼續推進，乳品行業的國內外貿易將進一步擴大。 ( (二二) )公司發展戰略公司發展戰略 2013 年，公司董事會將繼續強化“全員、全過程、全方位”質量管理體系，在優先推進奶源基地建設的基礎上，繼續深耕銷售網絡，加快科研成果的轉化，堅持培養和引進優秀人才，繼續堅持“強化質量管理，深化基礎建設，推進精確管理，提高費用

59、使用效率、提升公司盈利能力”的經營方針，堅持滿足消費者需求、以產品安全和質量為企業生存根本的發展原則，不斷優化、改善供應鏈整體運營效率，持續打造戰略、創新、品牌管理等組織核心競爭能力，全面提升公司盈利能力，實現公司持續、健康、穩定發展。 ( (三三) )經營計劃經營計劃 2013 年，公司計劃實現主營業務收入 458 億元，利潤總額 19 億元。為了確保順利完成 2013年的經營目標，公司 2013 年將持續加強以下幾方面工作： 1、精益求精，用品質贏得信賴。把保證產品品質放在所有工作的首位，高度重視產品質量，不折不扣地落實執行質量管理要求，從原輔材料供應商、生產加工環節、流通環節直至終端，提

60、升整個產業鏈質量管理水平， 將質量管理工作落實到與產品相關的每一個環節上， 為消費者提供優質產品。 2、彰顯優勢，讓品牌深入人心。繼續整合各項營銷資源，及時發現和運用新興的媒體傳播形式，線上、線下形成合力，傾力打造品牌優勢。同時，繼續關注現代市場消費結構的變化，以消費者需求為切入點，聚焦品牌的核心價值，主動充分地與消費者溝通，提升消費者對公司的認可度和對品牌的忠誠度，讓伊利品牌真正深入人心。 3、洞察需求，用創新引領行業。面對更加復雜的競爭和發展環境，公司不斷強化自身服務意識，及時洞察和挖掘消費者需求，搶占行業發展的先機。多年來，公司一直是中國乳業的領跑者，持續推動科技創新，用品質贏得了消費者

61、的支持。隨著公司創新中心的投入使用，技術研發隊伍不斷壯大，研發設備達到國際先進水平，公司研發體系和創新能力得到進一步升級。 4、夯實基礎，為發展提供保障。公司在夯實奶源基礎的同時，加快技術升級的步伐，提高設備自動化水平。在銷售環節，繼續加強終端建設與標準化管理，搭建終端業務信息系統，重視內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 15 渠道開發，在業務對應的機會市場中精耕細作，不斷提升渠道掌控能力和市場競爭能力。 5、持之以恒，使員工感到溫暖。公司從企業人才發展的戰略高度來落實“人才培養”和“關愛員工” ，盡最大努力改善員工的工作、生活條件，拓寬發展平臺，提升薪資與福利待遇，使員工能

62、夠真切地感受到“伊利大家庭”的溫暖，與企業共同發展進步，共同分享企業發展的成果。 6、放眼全球，全面實施國際化戰略。公司將在新西蘭投資新建年產 4.7 萬噸嬰幼兒配方奶粉工廠，積極尋求與海外企業的戰略性合作機會，以便掌握更多國際資源，為實現“成為世界一流的健康食品集團”的愿景奠定良好基礎。 ( (四四) )因維持當前業務并完成在建投資項目公司所需的資金需求因維持當前業務并完成在建投資項目公司所需的資金需求 根據公司 2013 年度經營方針，公司本年度在主導產業項目及其支持性項目上計劃投資691,338.25 萬元，所需資金擬通過公司自籌和銀行貸款及其他融資等方式解決。 ( (五五) )可能面對

63、的風險可能面對的風險 1、行業競爭風險 國內乳品市場規模不斷擴大，吸引更多國內外資本加入，在原料供應、生產加工和市場銷售各個環節， 行業競爭加劇。 為此， 公司將積極應對市場環境和行業競爭變化， 提高產品創新能力，繼續加強奶源基地和市場基礎建設， 優化產品結構， 持續打造企業核心競爭優勢， 保持公司持續、健康、穩定發展。 2、成本控制風險 近年來，運輸服務、人工、原料奶等成本價格持續上漲，由此導致企業生產成本增加，帶來盈利水平下降風險。公司將持續加強企業內部運營管理，提高生產效率，盡可能消化、減弱成本上升帶來的壓力，為提升企業盈利能力提供支撐和保障。 3、資產運營和管理風險 隨公司業務的壯大，

64、各項資產規模增加，企業面臨資產運營效率降低風險和資產安全風險。為此，公司繼續通過供應鏈運營優化、加強牧場管理，不斷提高各項資產運營效率。 4、產品質量風險 近年來國內外食品安全風險備受消費者關注， 并且食品行業的任何質量安全事件， 都會給國內乳品消費帶來不同程度的影響。為此，公司健全并嚴格執行“全員、全過程、全方位”質量管理體系，以產品品質作為企業生存和發展的根本條件，贏得消費者信賴。 三、三、董事會對會計師事務所“非標準審計報告”的說明董事會對會計師事務所“非標準審計報告”的說明 ( (一一) )董事會、監事會對會計師事務所“非標準審計報告”的說明董事會、監事會對會計師事務所“非標準審計報告

65、”的說明 不適用 ( (二二) )董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析說明董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析說明 不適用 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 16 ( (三三) )董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明 不適用 四、四、利潤分配或資本公積金轉增預案利潤分配或資本公積金轉增預案 ( (一一) )現金分紅政策的制定、執行或調整情況現金分紅政策的制定、執行或調整情況 2012 年 3 月 21 日， 公司 2011 年年度股東大會審議并通過了 公司 2011 年度利潤

66、分配預案 ，以 2011 年 12 月 31 日的總股本 1,598,645,500 股為基數，向全體股東每 10 股派發現金紅利 2.5元（含稅） ，扣稅后每 10 股派發現金紅利 2.25 元，共計派發現金紅利 399,661,375 元。2012 年4 月 6 日，公司發布了內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2011 年度利潤分配實施公告 ，詳見上海證券交易所網站（http:/） 。 公司嚴格按照公司章程的規定執行現金分紅政策。 根據中國證監會關于進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知的要求，結合公司實際經營需要，公司于 2012 年 9 月 10 日召開的 2012 年第一次臨時股東大

67、會審議并通過了關于修改的議案 ，修訂了公司章程中現金分紅政策的相關條款，詳見上海證券交易所網站（http:/） 。 ( (二二) )報告期內盈利且母公司未分配利潤為正，但未提出現金紅利分配預案的，公司應當詳報告期內盈利且母公司未分配利潤為正，但未提出現金紅利分配預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃 不適用 ( (三三) )公司近三年（含報告期）的利潤分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案公司近三年（含報告期）的利潤分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案 單位：元 幣種：人民幣 分紅年度 每 10 股送紅股數(股) 每10

68、股派息數(元) (含稅) 每 10 股轉增數(股) 現金分紅的數額(含稅) 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率(%) 2012 年 0 2.80 0 523,840,240.00 1,717,206,343.77 30.51 2011 年 0 2.50 0 399,661,375.00 1,809,219,539.77 22.09 2010 年 0 0 10 0 777,196,629.43 0 五、五、積極履行社積極履行社會責任的工作情況會責任的工作情況 ( (一一) )社會責任工作情況社會責任工作情況 公司在社會責任履行中，堅持以持續

69、、健康、穩定的發展使公司股東受益、員工成長、客戶滿意、政府放心，促進經濟發展、社會和諧；在追求經濟效益、保護股東利益的同時，積極保護職工的合法權益，誠信對待供應商、客戶及消費者；積極從事環境保護、社區發展和關愛青少年等公益事業，促進公司與社會的協調、和諧發展。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 17 第五節第五節 重要事項重要事項 一、一、重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁和媒體質疑事項。 二、二、報告期內資金被占用情況及清欠進展情況報告期內資金被占用情況及清欠進展情況 不適用 三、三、破產重整相關事項破產重整相

70、關事項 本年度公司無破產重整相關事項。 四、四、資產交易、企業合并事項資產交易、企業合并事項 不適用 五、五、公司股權激勵情況及其影響公司股權激勵情況及其影響 ( (一一) )臨時公告未披露或有后續進展的股權激勵情況臨時公告未披露或有后續進展的股權激勵情況 單位：份 報告期內激勵對象的范圍 公司總裁、總裁助理和核心業務骨干及公司認為應給予激勵的其他人員。 報告期內授出的權益總額 0 報告期內行使的權益總額 0 報告期內失效的權益總額 0 至報告期末累計已授出但尚未行使的權益總額 154,596,872 至報告期末累計已授出且已行使的權益總額 154,752 報告期內授予價格與行權價格歷次調整的

71、情況以及經調整后的最新授予價格與行權價格 依據期權計劃 ，公司期權有效期內發生派發現金紅利，期權行權價格將進行相應的調整，期權行權價格調整為 4.77 元。 董事、監事、高級管理人員報告期內獲授和行使權益情況 姓名 職務 報告期內獲 授權益數量 報告期內行使權益數量 報告期末尚未 行使的權益數量 潘 剛 董事 0 0 46,379,062 劉春海 董事 0 0 15,459,686 趙成霞 董事 0 0 15,459,686 胡利平 董事 0 0 15,459,686 六、六、重大關聯交易重大關聯交易 不適用 七、七、重大合同及其履行情況重大合同及其履行情況 ( (一一) )托管、承包、租賃托

72、管、承包、租賃事項事項 不適用 ( (二二) )擔保情況擔保情況 不適用 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 18 ( (三三) )其他重大合同其他重大合同 公司 2012 年 9 月 10 日召開 2012 年第一次臨時股東大會審議并通過了關于公司與呼和浩特投資有限責任公司簽訂附條件生效的股份認購合同之修訂合同的議案 。2012 年 10 月 13 日發布了 內蒙古伊利實業集團股份有限公司關于非公開發行 A 股股票獲得中國證券監督管理委員會發行審核委員會審核通過的公告 ，2012 年 12 月 13 日發布了內蒙古伊利實業集團股份有限公司關于非公開發行股票申請獲得中國證券監

73、督管理委員會核準的公告 ，2013 年 1 月 12 日發布了內蒙古伊利實業集團股份有限公司非公開發行股票發行結果暨股本變動公告 ，詳見上海證券交易所網站（http:/） 。 八、八、承諾事項履行情況承諾事項履行情況 ( (一一) )上市公司、持股上市公司、持股 5%5%以上的股東、控股股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內以上的股東、控股股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承諾事項的承諾事項 承諾 背景 承諾類型 承諾方 承諾內容 承諾時間及期限 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因 如未能及時履行應說明下一步計劃 與再融資相關的承諾 股份限

74、售 呼 和 浩特 投 資有 限 責任公司 呼和浩特投資有限責任公司認購的本次發行的股份自發行結束之日起 36 個月內不得轉讓。 呼和浩特投資有限責任公司認購的本次發行的股份自發行結束之日起 36個月內不得轉讓。 是 是 九、九、聘任、解聘會計師事務所情況聘任、解聘會計師事務所情況 單位：萬元 幣種：人民幣 是否改聘會計師事務所： 否 現聘任 境內會計師事務所名稱 大華會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬 110 境內會計師事務所審計年限 17 名稱 報酬 內部控制審計會計師事務所 大華會計師事務所（特殊普通合伙） 68 十、十、上市公司及上市公司及其董事、監事、高級管理人員、持有

75、其董事、監事、高級管理人員、持有 5%5%以上股份的股東、實際控制人、收以上股份的股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況購人處罰及整改情況 本年度公司及其董事、監事、高級管理人員、持有 5%以上股份的股東、實際控制人、收購人均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。 十一、十一、其他重大事項的說明其他重大事項的說明 報告期內公司無其他重大事項。內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 19 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、一、股本變動情況股本變動情況 ( (一一) )股份變動情況表股份變動情況表 1 1、股份變動情況表股份變動情況表

76、單位：股 本次變動前 本次變動增減 （， ） 本次變動后 數量 比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 一、有限售條件股份 11,304,046 0.71 11,304,046 0.71 1、國家持股 2、國有法人持股 3、其他內資持股 其中：境內非國有法人持股 11,149,294 0.70 11,149,294 0.70 境內自然人持股 154,752 0.01 154,752 0.01 、外資持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、無限售條件流通股份 1,587,341,454 99.29 1,587,341,454 99.29 1、人民幣普通股 1,

77、587,341,454 99.29 1,587,341,454 99.29 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 三、股份總數 1,598,645,500 100 1,598,645,500 100 ( (二二) )限售股份變動情況限售股份變動情況 報告期內，本公司限售股份無變動情況。 二、二、證券發行與上市情況證券發行與上市情況 ( (一一) )截至報告期末近截至報告期末近 3 3 年歷次證券發年歷次證券發行情況行情況 截止本報告期末至前三年，公司未有證券發行與上市情況。 ( (二二) )公司股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況公司股份總數及股東結構變動及公司

78、資產和負債結構的變動情況 報告期內沒有因送股、配股等原因引起公司股份總數及結構的變動。 ( (三三) )現存的內部職工股情況現存的內部職工股情況 本報告期末公司無內部職工股。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 20 三、三、股東和實際控制人情況股東和實際控制人情況 ( (一一) )股東數量和持股情況股東數量和持股情況 單位：股 截止報告期末股東總數 40,848 年度報告披露日前第 5 個交易日末股東總數 36,186 前十名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例(%) 持股總數 報告期內 增減 持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量 呼和浩特投資有限責任公司 其

79、他 10.18 162,792,708 0 質押 107,518,000 MERRILL LYNCH INTERNATIONAL 其他 2.43 38,893,656 6,560,709 未知 全國社?；鹨涣闼慕M合 其他 2.24 35,777,970 24,889,164 未知 中國銀行華夏回報證券投資基金 其他 2.11 33,711,947 -148,841 未知 CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 其他 1.82 29,017,332 10,231,618 未知 中國銀行嘉實主題精選混合型證券投資基金 其他 1.57 25,063,579 25,063,

80、579 未知 中國建設銀行銀華核心價值優選股票型證券投資基金 其他 1.44 22,964,916 11,328,118 未知 YALE UNIVERSITY 其他 1.38 22,056,237 14,444,664 未知 中國農業銀行鵬華動力增長混合型證券投資基金(LOF) 其他 1.31 20,999,903 499,960 未知 全國社?；鹨涣闫呓M合 其他 1.26 20,113,565 995,336 未知 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份的數量 股份種類及數量 呼和浩特投資有限責任公司 162,792,708 人民幣普通股 MERRILL LYNCH I

81、NTERNATIONAL 38,893,656 人民幣普通股 全國社?；鹨涣闼慕M合 35,777,970 人民幣普通股 中國銀行華夏回報證券投資基金 33,711,947 人民幣普通股 CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 29,017,332 人民幣普通股 中國銀行嘉實主題精選混合型證券投資基金 25,063,579 人民幣普通股 中國建設銀行銀華核心價值優選股票型證券投資基金 22,964,916 人民幣普通股 YALE UNIVERSITY 22,056,237 人民幣普通股 中國農業銀行鵬華動力增長混合型證券投資基金(LOF) 20,999,903 人民幣

82、普通股 全國社?；鹨涣闫呓M合 20,113,565 人民幣普通股 四、四、控股股東及實際控制人情況控股股東及實際控制人情況 ( (一一) )控股股東情況控股股東情況 1 1、公司不存在控股股東情況的特別說明公司不存在控股股東情況的特別說明 公司無控股股東。 ( (二二) )實際控制人情況實際控制人情況 1 1、公司不存在實際控制人情況的特別說明公司不存在實際控制人情況的特別說明 公司無實際控制人。 五、五、其他持股在百分之十以上的法人股東其他持股在百分之十以上的法人股東 單位：元 幣種：人民幣 法人股東名稱 單位負責人或法定代表人 成立日期 組織機構 代碼 注冊資本 主要經營業務或管理活動等

83、情況 呼和浩特投資有限責任公司 王振坤 2001年4月23日 70137383-8 611,764,700 自有房屋出租、 資產經營； 資產投資收益； 國有資產管理部門委托的產權管理、企業托管、對外投資。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 21 第七節第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、一、持股變動及報酬情況持股變動及報酬情況 ( (一一) )現現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況 單位：股 姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初

84、持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司領取的應付報酬總額(萬元)(稅前) 報告期從股東單位獲得的應付報酬總額(萬元) 潘 剛 董事長兼總裁 男 42 2011 年 5 月 25 日 2014 年 5 月 24 日 8,686,426 8,686,426 0 350.57 劉春海 董事、副總裁 男 49 2011 年 5 月 25 日 2014 年 5 月 24 日 4,239,474 3,999,474 -240,000 二級市場減持 140.25 趙成霞 董事、副總裁 女 42 2011 年 5 月 25 日 2014 年 5 月 24 日 4,263,474

85、 4,263,474 0 120.66 胡利平 董事、副總裁、 董事會秘書 男 42 2011 年 5 月 25 日 2014 年 5 月 24 日 2,895,476 2,895,476 0 114.49 王瑞生 董事、總裁助理、財務負責人 男 47 2011 年 5 月 25 日 2014 年 5 月 24 日 240,000 240,000 0 68.94 姚樹堂 獨立董事 男 61 2006 年 12 月 28 日 2012 年 3 月 21 日 0 0 0 5 王振坤 董事 男 49 2011 年 5 月 25 日 2014 年 5 月 24 日 0 0 0 15 高德步 董事 男

86、57 2011 年 5 月 25 日 2014 年 5 月 24 日 0 0 0 15 楊金國 獨立董事 男 49 2011 年 5 月 25 日 2014 年 5 月 24 日 0 0 0 20 王曉剛 監事會主席 男 39 2011 年 5 月 25 日 2014 年 5 月 24 日 240,000 240,000 0 59.67 張 文 監事 女 47 2011 年 5 月 25 日 2014 年 5 月 24 日 0 0 0 53.38 李建強 監事 男 43 2011 年 5 月 25 日 2014 年 5 月 24 日 0 0 0 53.28 高 宏 監事 男 46 2011 年

87、 5 月 25 日 2014 年 5 月 24 日 0 0 0 10 陳力華 獨立董事 男 68 2011 年 5 月 25 日 2014 年 5 月 24 日 0 0 0 20 王玉華 獨立董事 男 50 2011 年 5 月 25 日 2014 年 5 月 24 日 0 0 0 20 詹亦文 監事 女 47 2011 年 5 月 25 日 2014 年 5 月 24 日 0 0 0 10 劉江南 獨立董事 男 57 2012 年 3 月 21 日 2015 年 3 月 20 日 0 0 0 15 合計 / / / / / 20,564,850 20,324,850 -240,000 / 1

88、,091.24 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 22 潘 剛：公司董事長兼總裁。 劉春海：公司董事、副總裁。 趙成霞：歷任公司董事、副總裁、財務負責人?，F任公司董事、副總裁。 胡利平：公司董事、副總裁、董事會秘書。 王瑞生：歷任公司董事、財務管理部總經理、總裁助理?，F任公司董事、總裁助理、財務負責人。 姚樹堂：歷任公司獨立董事、內蒙古農業大學副教授。 王振坤：公司董事、內蒙古金融投資集團有限公司董事長、總經理，呼和浩特投資有限責任公司董事長。 高德步：公司董事、中國人民大學經濟學院教授。 楊金國：公司獨立董事、北京市地平線律師事務所合伙人。 王曉剛：公司監事會主席、信息工

89、程部總經理。 張 文：歷任公司監事、質量管理部總經理?，F任公司監事、原奶事業部助理總經理。 李建強：歷任公司監事、冷飲事業部副總經理、公司質量管理部副總經理?，F任公司監事、液態奶事業部供應部總監。 高 宏：公司監事、北京天恒房地產股份有限公司運營管理部經理。 陳力華：歷任中國海洋石油總公司總經濟師?，F任公司獨立董事。 王玉華：公司獨立董事、山東財政學院副院長、經濟學教授。 詹亦文：公司監事、北京市國源律師事務所律師、合伙人。 劉江南：歷任阿爾卡特-朗訊（中國）投資有限公司副總裁、總裁?，F任公司獨立董事。 二、二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況現任及報告期內離任董事、監事和

90、高級管理人員的任職情況 ( (一一) )在股東單位任職情況在股東單位任職情況 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 王振坤 呼和浩特投資有限責任公司 董事長 ( (二二) )在其他單位任職情況在其他單位任職情況 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 姚樹堂 內蒙古農業大學 副教授 高德步 中國人民大學經濟學院 教授 楊金國 北京市地平線律師事務所 合伙人 高 宏 北京天恒房地產股份有限公司 運營管理部經理 王玉華 山東財政學院 副院長 詹亦文 北京市國源律師事務所 合伙人 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012

91、年年度報告 23 三、三、董事、監事、高級管理人員報酬情況董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 董事、監事的報酬由公司報送股東大會審議確定。公司高級管理人員的報酬按照公司績效考評標準確定。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 依據“效益、激勵、公平”原則，董事、監事的報酬按照 2010年年度股東大會審議通過的關于公司董事會董事津貼的議案和關于公司監事會監事津貼的議案確定。公司高級管理人員的報酬按照公司績效考評標準的規定執行。 董事、監事和高級管理人員報酬的應付報酬情況 見本章第一項“現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況”表。 報告期

92、末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 報告期末全體董事、 監事和高級管理人員報酬合計 1,091.24 萬元。 四、四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 姚樹堂 獨立董事 離任 任期屆滿 劉江南 獨立董事 聘任 補選獨立董事 趙成霞 財務負責人 離任 工作需要 王瑞生 財務負責人 聘任 工作需要 五、五、母公司和主要子公司的員工情況母公司和主要子公司的員工情況 ( (一一) )員工情況員工情況 母公司在職員工的數量 23,329 主要子公司在職員工的數量 34,466 在職員工的數量合計 57,795 專

93、業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 24,754 銷售人員 12,464 技術人員 10,363 財務人員 1,596 行政人員 8,618 合計 57,795 教育程度 教育程度類別 數量（人） 研究生 319 本科 10,417 大中專 26,663 中專以下 20,396 合計 57,795 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 24 ( (二二) )薪酬政策薪酬政策 為適應公司戰略發展的需要， 體現薪酬的公平性、 激勵性及競爭性， 公司確定了崗位、 績效、能力、市場四個維度的付薪理念，建立了目標總現金制、等級制、達成制及計件制等適用于不同崗位族群的薪酬體系，

94、并持續優化薪酬體系與組織績效、 個人績效的有效對接， 激發員工積極性，實現公司與員工的共同發展。 ( (三三) )培訓計劃培訓計劃 為適應公司戰略發展的需要， 公司制訂了適用于不同領域、 不同成長和發展階段員工群體的培訓計劃，建立了戰略思維、全局視野、專業技能、崗位職業能力及道德修養等覆蓋全領域的培訓體系，并陸續開發適用于從一線員工到管理層的專業課程，建設網絡學習平臺，有效的提升管理能力、傳承專業技能，開啟人才培養的大門，實現公司與員工同步成長的愿景目標。 ( (四四) )專業構成統計圖專業構成統計圖 ( (五五) )教育程度統計圖教育程度統計圖 ( (六六) )勞務外包情況勞務外包情況 勞務

95、外包的工時總數 39,777,252 小時 勞務外包支付的報酬總額 60,504.85 萬元 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 25 第八節第八節 公司治理公司治理 一、一、公司治理及內幕知情人登記管理等相關情況說明公司治理及內幕知情人登記管理等相關情況說明 報告期內，公司嚴格按照公司法 、 上市公司治理準則以及國家有關法律法規的要求，結合企業發展情況，進一步完善公司的現代企業制度建設和公司治理結構，具體情況如下： （一）關于股東大會： 公司股東大會職責清晰，有明確的議事規則并得到切實執行。公司股東大會的召集、召開、提案程序符合公司法 、 公司章程以及股東大會議事規則等相關

96、規定。公司無重大事項繞過股東大會的情況，也不存在先實施后審議的情況。 （二）關于董事與董事會： 公司董事會職責清晰，全體董事能夠認真、負責地履行職責。董事會的召集、召開程序符合公司法 、 公司章程以及董事會議事規則等相關法律法規的規定。各位董事的任職符合公司法 、 公司章程等相關法律法規對董事任職資格的要求。各位董事任職期間勤勉盡責，能夠積極參加公司董事會會議并能認真履行職責，維護了公司和全體股東的合法權益。 公司董事會嚴格按照公司法 、 公司章程規定的選聘程序選舉董事，各位董事能夠以認真、負責的態度出席董事會，并熟悉有關法律法規，能夠充分行使和履行作為董事的權利、義務和責任。為適應公司發展的

97、需要，根據上市公司治理準則 、 公司章程 、 董事會議事規則及其他有關規定，公司設立了戰略委員會、審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會等董事會專門委員會，并制定了董事會專門委員會工作實施細則 。董事會專門委員會中除戰略委員會外,主任委員均由獨立董事擔任，獨立董事在公司重大決策以及投資方面發揮了重要作用，使公司的決策更加高效、規范與科學。 （三）關于監事與監事會： 公司監事會職責清晰，全體監事能夠認真、負責地履行職責。監事會的召集、召開程序符合公司法 、 公司章程以及監事會議事規則等相關法律法規的規定。各位監事的任職符合公司法 、 公司章程等相關法律法規對監事任職資格的要求。各位監事任職期間

98、勤勉盡責，能夠積極參加公司監事會會議并能認真履行職責，維護了公司和全體股東的合法權益。 公司監事會嚴格按照公司法 、 公司章程規定的選聘程序選舉監事，各位監事能夠認真履行自己的職責，能夠本著為股東負責的態度，對公司財務、公司董事及高級管理人員履行職責的合法性和合規性進行監督。 （四）關于績效評估與激勵約束機制： 公司將進一步完善效率與公平并舉的績效評價標準與激勵約束機制。 （五）關于信息披露與透明度： 公司制定并嚴格執行信息披露事務管理制度 ，明確信息披露責任人，信息披露真實、準確、完整、及時、公平。 公司指定董事會秘書負責信息披露工作、接待投資者來訪和咨詢，指定中國證券報 、 上海證券報為公

99、司信息披露的報紙；公司嚴格按照有關法律法規的要求，真實、準確、完整、及時地披露有關信息，并確保所有股東有平等的機會獲得信息。 （六）關于利益相關者： 公司充分尊重和維護利益相關者的合法權益，努力實現股東、員工、社會等各方利益的協調內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 26 平衡，共同推動公司持續、健康、穩定的發展。 （七）公司治理活動開展情況： 根據中國證監會開展加強上市公司治理專項活動有關事項的通知的文件精神要求，公司繼續對治理成果進行鞏固和深化。 公司制定并嚴格遵守 公司年報信息披露重大差錯責任追究制度 、 公司內幕信息知情人登記制度 、 公司外部信息使用人管理制度 。公司

100、將繼續加強法律、法規及公司治理等方面的學習，加強董事、監事、高級管理人員相關法律、法規的學習、培訓，提升公司治理水平，實現公司持續、健康、穩定的發展。 （八）內幕信息知情人登記管理制度的建立和執行情況： 為進一步規范公司內幕信息管理，加強內幕信息保密工作，維護信息披露的公平原則，保護廣大投資者的合法權益，公司嚴格遵守內幕信息知情人登記制度 ，加強內幕信息的保密管理，完善內幕信息知情人登記備案。 未發現內幕信息知情人在影響公司股價的重大敏感信息披露前利用內幕信息買賣公司股份的情況。 公司治理與公司法和中國證監會相關規定的要求是否存在差異；如有差異，應當說明公司治理與公司法和中國證監會相關規定的要

101、求是否存在差異；如有差異，應當說明原因原因 報告期內，公司法人治理的實際狀況符合公司法 、 上市公司治理準則和中國證監會相關規定的要求，不存在差異。 二、二、股東大會情況簡介股東大會情況簡介 會議 屆次 召開 日期 會議議案名稱 決議 情況 決議刊登的指定網站的 查詢索引 決議刊登的披露日期 2011 年年度股東大會決議 2012年3月 21 日 1、 公司 2011 年年度報告及摘要 2、 公司 2011 年度董事會工作報告 3、 公司 2011 年度監事會工作報告 4、 公司 2012 年度經營方針與投資計劃 5、 公司 2011 年度財務決算與 2012 年度財務預算方案 6、 公司 2

102、011 年度利潤分配預案 7、 關于補選公司第七屆董事會獨立董事的議案 8、 關于前次募集資金使用情況報告的議案 9、 關于修改公司章程的議案 10、 關于續聘大華會計師事務所有限公司為公司 2012 年度財務審計機構的議案 審議并通過 上 海 證 券 交 易 所 網 站(http:/) 2012年3月 22 日 2012 年第一次臨時股東大會 2012年9月 10 日 1、 關于調整公司非公開發行股票定價基準日、發行價格及股份數量的議案 2、 關于延長公司非公開發行股票決議有效期的議案 3、 關于修訂公司非公開發行股票預案的議案 4、 關于公司與呼和浩特投資有限責任公司簽訂附條件生效的股份認

103、購合同之修訂合同的議案 5、 關于修改的議案 6、 關于公司未來三年股東回報規劃（2012年-2014 年）的議案 7、 關于提請股東大會延長授權董事會全權辦理本次非公開發行股票相關事宜有效期的議案 審議并通過 上 海 證 券 交 易 所 網 站(http:/) 2012年9月 11 日 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 27 三、三、董事履行職責情況董事履行職責情況 ( (一一) )董事參加董事會和股東大會的情況董事參加董事會和股東大會的情況 董事姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會情況 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺

104、席次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 潘 剛 否 49 49 46 0 0 否 2 劉春海 否 49 48 46 1 0 否 0 趙成霞 否 49 49 46 0 0 否 1 胡利平 否 49 49 46 0 0 否 2 王瑞生 否 49 49 46 0 0 否 2 姚樹堂 是 8 8 7 0 0 否 1 王振坤 否 49 46 46 3 0 否 0 高德步 否 49 49 46 0 0 否 1 楊金國 是 49 49 46 0 0 否 2 陳力華 是 49 48 46 1 0 否 2 王玉華 是 49 49 46 0 0 否 1 劉江南 是 41 41 39 0 0 否 1

105、 年內召開董事會會議次數 49 其中：現場會議次數 3 通訊方式召開會議次數 46 現場結合通訊方式召開會議次數 0 ( (二二) )獨立董事對公司有關事項提出異議的情況獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。 四、四、監事會發現公司存在風險的說明監事會發現公司存在風險的說明 監事會對報告期內的監督事項無異議。 五、五、報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況 公司建立了績效考評標準。 在每個經營年度末， 對高級管理人員的工作業績進行

106、評估、 考核。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 28 第九節第九節 內部控制內部控制 一、一、內部控制責任聲明及內部控制制度建設情況內部控制責任聲明及內部控制制度建設情況 （一）內部控制責任聲明 公司董事會及全體董事保證本報告內容不存在任何虛假記載、 誤導性陳述或重大遺漏， 并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 建立健全并有效實施內部控制是公司董事會的責任， 監事會對董事會建立與實施內部控制進行監督，經理層負責組織領導公司內部控制的日常運行。 公司內部控制的目標是：合理保證公司經營合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整、提高經營效率和效果、促進

107、公司實現發展戰略。由于內部控制存在固有局限性，故僅能對實現上述目標提供合理保證。 公司 2012 年度內部控制自我評價報告詳見上海證券交易所網站（http:/） 。 （二）內部控制制度建設情況 公司按照財政部、審計署、中國證監會等五部委聯合發布的企業內部控制基本規范及配套指引的有關要求開展內部控制建設。 公司成立了內部控制領導小組， 指定戰略管理部負責組織協調內部控制的建立實施并制定了 公司 2012 年內部控制規范實施工作方案 。 為保證內部控制規范工作的專業化、 系統化和合理化， 公司聘請了中介機構為公司內部控制項目提供專業的咨詢服務， 指導和協助公司按照規范要求建立健全內部控制體系， 與

108、公司內部控制項目組成員共同推進公司內部控制體系建設。 在內部控制體系建設實施過程中， 對公司的各項管理制度和管理流程進行了全面梳理。目前，公司內部控制體系有效運行。 二、二、內部控制審計報告的相關情況說明內部控制審計報告的相關情況說明 大華會計師事務所（特殊普通合伙）為公司出具了標準無保留的內部控制審計報告， 公司內部控制審計報告詳見上海證券交易所網站（http:/） 。 三、三、年度報告重大差錯責任追究制度及相關執行情況說明年度報告重大差錯責任追究制度及相關執行情況說明 公司已嚴格按照中國證監會、上交所等監管部門的要求，制定了內蒙古伊利實業集團股份有限公司年報信息披露重大差錯責任追究制度 。

109、報告期內，公司未發生重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充及業績預告修正等情況。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 29 第十節第十節 財務會計報告財務會計報告 公司年度財務報告已經大華會計師事務所 （特殊普通合伙） 注冊會計師張文榮、 郭鳳民審計，并出具了標準無保留意見的審計報告。 一、一、審計報告審計報告 審審 計計 報報 告告 大華審字大華審字20130042402013004240 號號 內蒙古伊利實業集團股份有限公司全體股東：內蒙古伊利實業集團股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的內蒙古伊利實業集團股份有限公司(以下簡稱伊利集團)財務報表，包括2012 年 12 月

110、 31 日的合并及母公司資產負債表，2012 年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司所有者權益變動表，以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是伊利集團管理層的責任，這種責任包括： （1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反映； （2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。 中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德守則， 計劃和執行審計工作以對財務

111、報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序， 以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。 選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷， 包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。 在進行風險評估時， 注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制， 以設計恰當的審計程序， 但目的并非對內部控制的有效性發表意見。 審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為， 伊利集團的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，

112、 公允反映了伊利集團2012年12月31日的合并及母公司財務狀況以及2012年度的合并及母公司經營成果和現金流量。 大華會計師事務所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師：張文榮 中國北京 中國注冊會計師：郭鳳民 二一三年四月二十五日 二、二、財務報表財務報表 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 30 合并資產負債表合并資產負債表 2012 年 12 月 31 日 編制單位:內蒙古伊利實業集團股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 年初余額年初余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 2,004,196,545.71 3,921,128,772.64

113、 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 應收票據 130,950,000.00 105,810,000.00 應收賬款 289,297,587.44 281,270,491.14 預付款項 647,829,589.36 834,925,418.09 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 4,802,837.75 10,280,139.94 應收股利 其他應收款 135,578,675.82 264,442,578.89 買入返售金融資產 存貨 2,994,640,420.76 3,309,585,543.63 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 6,207,29

114、5,656.84 8,727,442,944.33 非流動資產：非流動資產： 發放委托貸款及墊款 可供出售金融資產 16,719,808.00 14,316,800.00 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 568,453,184.23 566,779,673.46 投資性房地產 固定資產 8,900,337,749.64 7,026,827,944.50 在建工程 1,511,183,266.28 1,590,594,865.86 工程物資 6,981,178.15 44,686,645.29 固定資產清理 生產性生物資產 1,339,660,397.84 871,363,646.55

115、 油氣資產 無形資產 831,604,284.80 676,074,690.79 開發支出 商譽 長期待攤費用 65,273,487.32 43,268,710.98 遞延所得稅資產 367,891,449.06 368,144,679.72 其他非流動資產 非流動資產合計 13,608,104,805.32 11,202,057,657.15 資產總計 19,815,400,462.16 19,929,500,601.48 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 31 流動負債：流動負債： 短期借款 2,577,793,522.53 2,985,290,639.32 向中央銀行

116、借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 141,820,900.00 應付賬款 4,361,200,925.53 4,378,729,526.54 預收款項 2,598,817,263.00 3,052,494,569.83 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 1,209,096,332.79 1,214,563,278.95 應交稅費 -369,661,190.85 -23,807,591.98 應付利息 2,230,580.03 26,818,270.53 應付股利 12,159,548.22 9,440,770.42 其他應付款 1,083,709,

117、133.44 1,072,751,648.27 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 2,550,000.00 7,689,014.04 其他流動負債 流動負債合計 11,477,896,114.69 12,865,791,025.92 非流動負債：非流動負債： 長期借款 4,629,000.00 7,179,000.00 應付債券 長期應付款 專項應付款 63,545,426.50 58,005,124.77 預計負債 遞延所得稅負債 2,368,171.20 2,007,720.00 其他非流動負債 741,978,095.47 691,04

118、4,893.20 非流動負債合計 812,520,693.17 758,236,737.97 負債合計 12,290,416,807.86 13,624,027,763.89 所有者權益（或股東權益） ：所有者權益（或股東權益） ： 實收資本（或股本） 1,598,645,500.00 1,598,645,500.00 資本公積 1,844,500,201.65 1,851,176,038.67 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 683,385,458.93 532,015,115.13 一般風險準備 未分配利潤 3,208,979,718.59 2,042,805,093.62 外幣報表折算差

119、額 -610,641.95 -788,731.15 歸屬于母公司所有者權益合計 7,334,900,237.22 6,023,853,016.27 少數股東權益 190,083,417.08 281,619,821.32 所有者權益合計 7,524,983,654.30 6,305,472,837.59 負債和所有者權益總計 19,815,400,462.16 19,929,500,601.48 法定代表人：潘 剛 主管會計工作負責人：王瑞生 會計機構負責人：張占強 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 32 母公司資產負債表母公司資產負債表 2012 年 12 月 31 日

120、編制單位:內蒙古伊利實業集團股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 年初余額年初余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 1,357,832,606.87 2,617,966,501.22 交易性金融資產 應收票據 128,950,000.00 101,310,000.00 應收賬款 220,383,189.82 4,164,061,782.20 預付款項 6,287,452,767.38 104,184,668.87 應收利息 應收股利 3,682,896.52 其他應收款 86,335,135.18 211,273,683.54 存貨 905,744,234

121、.03 1,435,493,909.26 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 8,990,380,829.80 8,634,290,545.09 非流動資產：非流動資產： 可供出售金融資產 16,719,808.00 14,316,800.00 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 5,397,746,574.96 5,067,176,876.86 投資性房地產 固定資產 1,127,781,823.92 866,782,176.51 在建工程 157,159,527.30 382,688,038.87 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 91,08

122、1,193.90 95,598,507.13 開發支出 商譽 長期待攤費用 46,069,539.88 25,078,439.11 遞延所得稅資產 147,057,523.43 163,260,239.76 其他非流動資產 非流動資產合計 6,983,615,991.39 6,614,901,078.24 資產總計 15,973,996,821.19 15,249,191,623.33 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 33 流動負債：流動負債： 短期借款 2,290,000,000.00 2,093,622,125.76 交易性金融負債 應付票據 122,230,000.

123、00 應付賬款 3,430,295,896.14 3,254,418,078.10 預收款項 2,587,957,576.68 2,982,993,431.78 應付職工薪酬 893,172,420.88 959,120,246.03 應交稅費 -82,169,418.64 54,458,713.46 應付利息 2,173,966.70 7,751,541.78 應付股利 12,150,235.32 9,431,457.52 其他應付款 644,652,914.64 685,520,835.09 一年內到期的非流動負債 2,550,000.00 2,550,000.00 其他流動負債 流動負債

124、合計 9,780,783,591.72 10,172,096,429.52 非流動負債：非流動負債： 長期借款 289,000.00 2,839,000.00 應付債券 長期應付款 專項應付款 25,634,434.83 22,273,392.78 預計負債 遞延所得稅負債 2,368,171.20 2,007,720.00 其他非流動負債 62,595,483.09 64,733,560.47 非流動負債合計 90,887,089.12 91,853,673.25 負債合計 9,871,670,680.84 10,263,950,102.77 所有者權益（或股東權益） ：所有者權益（或股東權

125、益） ： 實收資本（或股本） 1,598,645,500.00 1,598,645,500.00 資本公積 1,731,745,022.29 1,728,702,465.49 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 683,385,458.93 532,015,115.13 一般風險準備 未分配利潤 2,088,550,159.13 1,125,878,439.94 所有者權益（或股東權益）合計 6,102,326,140.35 4,985,241,520.56 負債和所有者權益（或股東權益）總計 15,973,996,821.19 15,249,191,623.33 法定代表人：潘 剛 主管會計工作

126、負責人：王瑞生 會計機構負責人：張占強 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 34 合并利潤表合并利潤表 2012 年 112 月 編制單位:內蒙古伊利實業集團股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、營業總收入 41,990,692,102.35 37,451,372,248.72 其中：營業收入 41,990,692,102.35 37,451,372,248.72 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 40,401,557,664.78 35,959,190,702.92 其中：營業成本 29,504

127、,949,211.77 26,485,666,175.08 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 249,479,736.87 232,922,278.65 銷售費用 7,777,712,827.63 7,290,955,387.27 管理費用 2,809,685,729.14 1,970,693,655.02 財務費用 49,156,330.88 -49,159,439.17 資產減值損失 10,573,828.49 28,112,646.07 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列）

128、26,524,055.80 253,824,700.61 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 5,878,729.70 -1,571,932.16 匯兌收益（損失以“”號填列） 三、營業利潤（虧損以“”號填列） 1,615,658,493.37 1,746,006,246.41 加：營業外收入 501,888,015.73 421,321,005.72 減：營業外支出 30,784,747.40 30,911,032.14 其中：非流動資產處置損失 7,957,610.60 23,478,465.20 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 2,086,761,761.70 2,136,416

129、,219.99 減：所得稅費用 350,740,040.34 303,978,871.28 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 1,736,021,721.36 1,832,437,348.71 歸屬于母公司所有者的凈利潤 1,717,206,343.77 1,809,219,539.77 少數股東損益 18,815,377.59 23,217,808.94 六、每股收益： （一）基本每股收益 1.07 1.13 （二）稀釋每股收益 1.00 1.06 七、其他綜合收益 2,220,646.00 -3,664,538.50 八、綜合收益總額 1,738,242,367.36 1,828,772,

130、810.21 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 1,719,426,989.77 1,805,555,001.27 歸屬于少數股東的綜合收益總額 18,815,377.59 23,217,808.94 法定代表人：潘 剛 主管會計工作負責人：王瑞生 會計機構負責人：張占強 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 35 母公司利潤表母公司利潤表 2012 年 112 月 編制單位:內蒙古伊利實業集團股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、營業收入 43,153,017,274.91 39,793,668,700.54 減：營

131、業成本 36,245,414,856.45 33,679,391,811.56 營業稅金及附加 152,216,417.53 141,083,082.44 銷售費用 4,325,627,815.01 4,182,252,243.54 管理費用 1,626,645,211.08 1,104,331,179.90 財務費用 48,868,862.98 -40,528,945.01 資產減值損失 36,673,663.80 23,698,649.11 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 675,544,285.03 593,039,699.47 其中：對聯營企業和

132、合營企業的投資收益 7,646,206.58 525,713.20 二、營業利潤（虧損以“”號填列） 1,393,114,733.09 1,296,480,378.47 加：營業外收入 294,854,567.83 257,073,572.15 減：營業外支出 21,013,321.69 5,392,012.55 其中：非流動資產處置損失 3,345,484.16 2,607,835.13 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 1,666,955,979.23 1,548,161,938.07 減：所得稅費用 153,252,541.24 124,682,308.10 四、凈利潤（凈虧損以“”

133、號填列） 1,513,703,437.99 1,423,479,629.97 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 六、其他綜合收益 2,042,556.80 -2,906,211.20 七、綜合收益總額 1,515,745,994.79 1,420,573,418.77 法定代表人：潘 剛 主管會計工作負責人：王瑞生 會計機構負責人：張占強 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 36 合并現金流量表合并現金流量表 2012 年 112 月 編制單位:內蒙古伊利實業集團股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額

134、 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 48,225,194,316.85 44,505,054,123.68 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 606,714.12 813,721.95 收到其他與經營活動有關的現金 769,027,458.86 730,716,117.46 經營活動現金流入小計

135、48,994,828,489.83 45,236,583,963.09 購買商品、接受勞務支付的現金 39,710,406,290.03 36,128,310,394.68 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 3,624,180,856.07 2,782,603,131.76 支付的各項稅費 2,656,208,462.12 2,189,540,492.31 支付其他與經營活動有關的現金 595,490,608.50 465,754,894.37 經營活動現金流出

136、小計 46,586,286,216.72 41,566,208,913.12 經營活動產生的現金流量凈額 2,408,542,273.11 3,670,375,049.97 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 4,206,502.92 436,210,023.42 取得投資收益收到的現金 20,645,326.10 13,879,957.32 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 19,888,747.13 26,673,964.49 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 37 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 25

137、,822,137.42 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 44,740,576.15 502,586,082.65 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 3,101,961,030.29 3,788,541,302.42 投資支付的現金 189,689,503.58 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 3,101,961,030.29 3,978,230,806.00 投資活動產生的現金流量凈額 -3,057,220,454.14 -3,475,644,723.35 三、籌資活動產生的現金流量

138、：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 500,000.00 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 500,000.00 取得借款收到的現金 5,580,551,014.83 3,969,727,410.88 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 85,866,060.61 籌資活動現金流入小計 5,666,417,075.44 3,970,227,410.88 償還債務支付的現金 5,991,741,538.47 3,775,399,641.68 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 530,496,777.30 87,599,047.67 其中：子公司支付給少數股東

139、的股利、利潤 8,657,075.65 9,357,237.11 支付其他與籌資活動有關的現金 49,010,000.00 239,221,211.49 籌資活動現金流出小計 6,571,248,315.77 4,102,219,900.84 籌資活動產生的現金流量凈額 -904,831,240.33 -131,992,489.96 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -24,945.48 -794,946.00 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 -1,553,534,366.84 61,942,890.66 加：期初現金及現金等價

140、物余額 3,243,457,834.52 3,181,514,943.86 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 1,689,923,467.68 3,243,457,834.52 法定代表人：潘 剛 主管會計工作負責人：王瑞生 會計機構負責人：張占強 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 38 母公司現金流量表母公司現金流量表 2012 年 112 月 編制單位:內蒙古伊利實業集團股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現

141、金 50,289,294,517.12 46,200,658,585.18 收到的稅費返還 6,037.73 191,934.86 收到其他與經營活動有關的現金 448,000,947.71 366,661,903.11 經營活動現金流入小計 50,737,301,502.56 46,567,512,423.15 購買商品、接受勞務支付的現金 47,443,748,662.15 42,269,231,641.46 支付給職工以及為職工支付的現金 1,977,081,781.90 1,532,290,789.77 支付的各項稅費 1,419,222,907.78 1,065,865,188.04

142、 支付其他與經營活動有關的現金 461,909,383.84 344,614,227.27 經營活動現金流出小計 51,301,962,735.67 45,212,001,846.54 經營活動產生的現金流量凈額 -564,661,233.11 1,355,510,576.61 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 1,898,808.48 200,000,000.00 取得投資收益收到的現金 25,525,082.20 31,774,031.35 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 9,260,585.71 4,488,253.68 處

143、置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 13,530,000.00 31,000,000.00 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 50,214,476.39 267,262,285.03 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 192,297,429.55 340,057,120.38 投資支付的現金 269,219,200.00 742,099,166.81 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 461,516,629.55 1,082,156,287.19 投資活動產生的現金流量凈額 -411,302,153.1

144、6 -814,894,002.16 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 5,150,000,000.00 2,941,543,839.83 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 80,300,000.00 籌資活動現金流入小計 5,150,000,000.00 3,021,843,839.83 償還債務支付的現金 4,956,172,620.16 3,427,710,782.07 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 477,997,887.92 70,439,121.89 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小

145、計 5,434,170,508.08 3,498,149,903.96 籌資活動產生的現金流量凈額 -284,170,508.08 -476,306,064.13 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 -1,260,133,894.35 64,310,510.32 加：期初現金及現金等價物余額 2,613,966,501.22 2,549,655,990.90 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 1,353,832,606.87 2,613,966,501.22 法定代表人：潘

146、剛 主管會計工作負責人：王瑞生 會計機構負責人：張占強 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 39 合并所有者權益變動表合并所有者權益變動表 2012 年 112 月 編制單位:內蒙古伊利實業集團股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期金額 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本 （或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末余額 1,598,645,500.00 1,851,176,038.67 532,015,115.13 2,042,805,093.62 -788,731.15 281,6

147、19,821.32 6,305,472,837.59 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 1,598,645,500.00 1,851,176,038.67 532,015,115.13 2,042,805,093.62 -788,731.15 281,619,821.32 6,305,472,837.59 三、本期增減變動金額 （減少以 “”號填列） -6,675,837.02 151,370,343.80 1,166,174,624.97 178,089.20 -91,536,404.24 1,219,510,816.71 （一）凈利潤 1,717,206,343.77

148、 18,815,377.59 1,736,021,721.36 （二）其他綜合收益 2,042,556.80 178,089.20 2,220,646.00 上述（一）和（二）小計 2,042,556.80 1,717,206,343.77 178,089.20 18,815,377.59 1,738,242,367.36 （三）所有者投入和減少資本 -8,718,393.82 -101,694,706.18 -110,413,100.00 1 所有者投入資本 -100,606,708.05 -100,606,708.05 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 40 2 股份支

149、付計入所有者權益的金額 3其他 -8,718,393.82 -1,087,998.13 -9,806,391.95 （四）利潤分配 151,370,343.80 -551,031,718.80 -8,657,075.65 -408,318,450.65 1提取盈余公積 151,370,343.80 -151,370,343.80 2 提取一般風險準備 3 對所有者 （或股東）的分配 -399,661,375.00 -8,657,075.65 -408,318,450.65 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本） 2 盈余公積轉增資本（或股本） 3 盈余公積彌補虧損 4

150、其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 1,598,645,500.00 1,844,500,201.65 683,385,458.93 3,208,979,718.59 -610,641.95 190,083,417.08 7,524,983,654.30 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 41 單位：元 幣種：人民幣 項目 上年同期金額 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本 （或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末余額 799,322,750.00 2

151、,653,626,149.47 406,917,510.69 358,683,158.29 -30,403.85 293,516,106.65 4,512,035,271.25 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 799,322,750.00 2,653,626,149.47 406,917,510.69 358,683,158.29 -30,403.85 293,516,106.65 4,512,035,271.25 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 799,322,750.00 -802,450,110.80 125,097,604.44 1,684,121,9

152、35.33 -758,327.30 -11,896,285.33 1,793,437,566.34 （一）凈利潤 1,809,219,539.77 23,217,808.94 1,832,437,348.71 （二）其他綜合收益 -2,906,211.20 -758,327.30 -3,664,538.50 上述（一）和（二）小計 -2,906,211.20 1,809,219,539.77 -758,327.30 23,217,808.94 1,828,772,810.21 （三）所有者投入和減少資本 -221,149.60 -25,756,857.16 -25,978,006.76 1所有

153、者投入資本 -13,349,700.00 -13,349,700.00 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 42 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 -221,149.60 -12,407,157.16 -12,628,306.76 （四）利潤分配 125,097,604.44 -125,097,604.44 -9,357,237.11 -9,357,237.11 1提取盈余公積 125,097,604.44 -125,097,604.44 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -9,357,237.11 -9,357,237.11 4其他 （五）所有者權益內部

154、結轉 799,322,750.00 -799,322,750.00 1資本公積轉增資本（或股本） 799,322,750.00 -799,322,750.00 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 1,598,645,500.00 1,851,176,038.67 532,015,115.13 2,042,805,093.62 -788,731.15 281,619,821.32 6,305,472,837.59 法定代表人：潘 剛 主管會計工作負責人：王瑞生 會計機構負責人：張占強 內蒙古伊利實業集團股

155、份有限公司 2012 年年度報告 43 母公司所有者權益變動表母公司所有者權益變動表 2012 年 112 月 編制單位:內蒙古伊利實業集團股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期金額 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險 準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 1,598,645,500.00 1,728,702,465.49 532,015,115.13 1,125,878,439.94 4,985,241,520.56 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 1,598,645,500.00 1,728,702,465

156、.49 532,015,115.13 1,125,878,439.94 4,985,241,520.56 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） 3,042,556.80 151,370,343.80 962,671,719.19 1,117,084,619.79 （一）凈利潤 1,513,703,437.99 1,513,703,437.99 （二）其他綜合收益 2,042,556.80 2,042,556.80 上述（一）和（二）小計 2,042,556.80 1,513,703,437.99 1,515,745,994.79 （三） 所有者投入和減少資本 1,000,000.00

157、1,000,000.00 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 44 3其他 1,000,000.00 1,000,000.00 （四）利潤分配 151,370,343.80 -551,031,718.80 -399,661,375.00 1提取盈余公積 151,370,343.80 -151,370,343.80 2.提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -399,661,375.00 -399,661,375.00 4其他 （五） 所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余

158、公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 1,598,645,500.00 1,731,745,022.29 683,385,458.93 2,088,550,159.13 6,102,326,140.35 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 45 單位：元 幣種：人民幣 項目 上年同期金額 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險 準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 799,322,750.00 2,529,431,426.69 406,917,510.69 -172,503,5

159、85.59 3,563,168,101.79 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 799,322,750.00 2,529,431,426.69 406,917,510.69 -172,503,585.59 3,563,168,101.79 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） 799,322,750.00 -800,728,961.20 125,097,604.44 1,298,382,025.53 1,422,073,418.77 （一）凈利潤 1,423,479,629.97 1,423,479,629.97 （二）其他綜合收益 -2,906,211.20 -

160、2,906,211.20 上述（一）和（二）小計 -2,906,211.20 1,423,479,629.97 1,420,573,418.77 （三） 所有者投入和減少資本 1,500,000.00 1,500,000.00 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 1,500,000.00 1,500,000.00 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 46 （四）利潤分配 125,097,604.44 -125,097,604.44 1提取盈余公積 125,097,604.44 -125,097,604.44 2.提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分

161、配 4其他 （五） 所有者權益內部結轉 799,322,750.00 -799,322,750.00 1資本公積轉增資本（或股本） 799,322,750.00 -799,322,750.00 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 1,598,645,500.00 1,728,702,465.49 532,015,115.13 1,125,878,439.94 4,985,241,520.56 法定代表人：潘 剛 主管會計工作負責人：王瑞生 會計機構負責人：張占強 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012

162、 年年度報告 47 三、三、公司基本情況公司基本情況 公司于 1995 年經內蒙古自治區證券委員會“內證券委字1995第 9 號”文批準，并經中國證券監督管理委員會復審批準， 于 1996 年 1 月向社會首次公開發行人民幣普通股 1715 萬股， 股票于 1996 年 3 月在上海證券交易所掛牌交易，股票代碼為“600887” 。 本公司 1996 年、1997 年度股東大會審議通過了兩次增資配股方案，分別經中國證券監督管理委員會“證監上字199715 號”和“證監上字1998132 號”文批準，兩次配股比例均為 10配 3 股。本公司經 2002 年度股東大會審議通過了增資方案，經中國證券

163、監督管理委員會“證監發行字200245 號”文批準，增發人民幣普通股 48,961,424 股，截止 2002 年 12 月 31 日，本公司總股本為 195,632,494 股。 本公司經 2003 年 5 月 19 日召開的 2002 年度股東大會審議通過，以 2002 年 12 月 31 日總股本 195,632,494 股為基數，按 10：10 的比例進行資本公積轉增股本，轉增后公司總股本為 391,264,988 股。本公司經 2006 年第一次臨時股東大會暨相關股東會議審議通過，以 2005 年 12 月 31 日總股本 391,264,988 股為基數，按 10：3.2 的比例進

164、行資本公積轉增股本，轉增后公司總股本為 516,469,784 股。本公司經 2006 年第一次臨時股東大會暨相關股東會議審議通過，申請公開發行 154,940,935 份認股權證，并經中國證券監督管理委員會“證監發行字2006103 號”文批準。本公司于 2007 年 11 月 14 日完成行權登記結算工作，完成行權的權證數量為 149,568,028 份，相應本公司的股本增加 149,568,028 股，變更后的股本為666,037,812 股。本公司經 2006 年第二次臨時股東大會審議通過本公司的期權計劃（草案） ，根據期權計劃（草案） ，本公司授予激勵對象 50,000,000 份期

165、權，每份期權擁有在授權日起8 年內的可行權日以行權價格和行權條件購買一股本公司股票的權利，本公司的期權在有效期內發生資本公積轉增股本、派發股票紅利、股份拆細、縮股、配股、增發或發行股本權證事宜，期權數量、期權行權價格及所涉及的標的股票總數將做相應的調整。2007 年度行權的期權數量為64,480 份，由此，本公司增加股本 64,480 股，增加后的股本為 666,102,292 股。經本公司 2008年 3 月 31 日召開的 2007 年年度股東大會審議通過，公司以 2007 年 12 月 31 日的總股本666,102,292 股為基數，以資本公積金轉增股本方式，向全體股東每 10 股轉增

166、 2 股，轉增后公司總股本為 799,322,750 股。 經本公司 2011 年 5 月 25 日召開的 2010 年年度股東大會審議通過，公司以 2010 年 12 月 31 日的總股本 799,322,750 股為基數，以資本公積金轉增股本的方式，向全體股東每 10 股轉增 10 股，轉增后公司總股本為 1,598,645,500 股。 四、四、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯：公司主要會計政策、會計估計和前期差錯： ( (一一) )財務報表的編制基礎：財務報表的編制基礎： 本公司財務報表以持續經營為編制基礎。 ( (二二) )遵循企業會計準則的聲明：遵循企業會計準則的聲明： 本公司

167、所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。 ( (三三) )會計期間：會計期間： 本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 ( (四四) )記賬本記賬本位幣：位幣： 本公司的記賬本位幣為人民幣。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 48 ( (五五) )同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法： 1、同一控制下企業合并 本公司在企業合并中取得的資產和負債， 按照合并日在被合并方的賬面價值計量。 在合并中取得的凈資產賬面價值與支

168、付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 本公司為進行企業合并而發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合并而支付的審計費用、評估費用、法律服務費等，于發生時計入當期損益。 企業合并中發行權益性證券發生的手續費、傭金等，抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足沖減的，沖減留存收益。 被合并各方采用的會計政策與本公司不一致的， 本公司在合并日按照本公司會計政策進行調整，在此基礎上按照企業會計準則規定確認。 2、非同一控制下的企業合并 本公司在購買日對作為企業合并對價付出的資產、 發生或承擔的負債按照公允價值計量， 公允價值與其賬面價值的差額，計

169、入當期損益。 本公司在購買日對合并成本進行分配。 本公司對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額， 確認為商譽；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 企業合并中取得的被購買方除無形資產外的其他各項資產 （不僅限于被購買方原已確認的資產） ，其所帶來的經濟利益很可能流入本公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認并按公允價值計量；公允價值能夠可靠計量的無形資產，單獨確認為無形資產并按公允價值計量；取得的被購買方除或有負債以外的其他各項負債， 履行有關義務很可能導致經濟利益流出本公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認并按照公允價值計量；

170、取得的被購買方或有負債，其公允價值能可靠計量的，單獨確認為負債并按照公允價值計量。 ( (六六) )合并財務報表的編制方法：合并財務報表的編制方法： 本公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定， 所有子公司均納入合并財務報表。 所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、 會計期間與本公司一致， 如子公司采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合并財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。 合并財務報表以本公司及子公司的財務報表為基礎， 根據其他有關資料， 按照權益法調整對子公司的長期股權投資后，由本公司編制。 合并財務報表時抵銷本公司與各子公司、 各子公司相

171、互之間發生的內部交易對合并資產負債表、合并利潤表、合并現金流量表、合并所有者權益變動表的影響。 子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其余額仍應當沖減少數股東權益。 在報告期內，若因同一控制下企業合并增加子公司的，則調整合并資產負債表的期初數；將子公司合并當期期初至報告年末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；將子公司合并當期期初至報告年末的現金流量納入合并現金流量表。 在報告期內，若因非同一控制下企業合并增加子公司的，則不調整合并資產負債表期初數；將子公司自購買日至報告年末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司自購買日至報告年末的現金流量納入合并

172、現金流量表。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 49 在報告期內，本公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。 ( (七七) )現金及現金等價物的確定標準：現金及現金等價物的確定標準： 現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期） 、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 ( (八八) )外幣業務和外幣報表折算：外幣業務和外幣報表折算： 1、外幣業務 外幣業務采用交易發生日的即期匯率作為折算匯率折合成人民幣記賬。 外幣貨幣性項目余額按資產負債表日即期匯率折算

173、， 由此產生的匯兌差額， 除屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外， 均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。 以公允價值計量的外幣非貨幣性項目， 采用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額計入當期損益或資本公積。 2、外幣財務報表的折算 資產負債表中的資產和負債項目， 采用資產負債表日的即期匯率折算； 所有者權益項目除 “未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率的近似匯率折算。 按照上述折算產生的外幣

174、財務報表折算差額， 在資產負債表所有者權益項目下單獨列示。 處置境外經營時， 將資產負債表中所有者權益項目下列示的、 與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自所有者權益項目轉入處置當期損益；部分處置境外經營的，按處置的比例計算處置部分的外幣財務報表折算差額，轉入處置當期損益。 ( (九九) )金融工具：金融工具： 金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。 1、金融工具的分類 管理層按照取得持有金融資產和承擔金融負債的目的， 將其劃分為： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債， 包括交易性金融資產或金融負債 （和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負

175、債） ；持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。 2、金融工具的確認依據和計量方法 （1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債） 取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，年末將公允價值變動計入當期損益。 處置時， 其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益， 同時調整公允價值變動損益。 （2）持有至到期投資 取得時按公允價值 （扣除已到付息期但尚未領取的債券利息） 和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間按照攤

176、余成本和實際利率（如實際利率與票面利率差別較小的，按票面利率）計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 50 保持不變。 處置時，將所取得價款與該投資賬面價值之間的差額計入投資收益。 （3）應收款項 公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權， 以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債權，包括應收賬款、應收票據、預付賬款、其他應收款、長期應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。 收回或處置時，將取得的價款與該應收款項賬面

177、價值之間的差額計入當期損益。 （4）可供出售金融資產 取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。 年末以公允價值計量且將公允價值變動計入資本公積（其他資本公積） 。 處置時，將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。 （5）其他金融負債 按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。采用攤余成本進行后續計量。 3、金融資產轉移的確認依據和計量方法 本公司發生金融資產轉移

178、時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。 在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時， 采用實質重于形式的原則。 本公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益： （1）所轉移金融資產的賬面價值； （2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的， 將所轉移金融資產整體的賬面價值， 在終止

179、確認部分和未終止確認部分之間， 按照各自的相對公允價值進行分攤， 并將下列兩項金額的差額計入當期損益： 1）終止確認部分的賬面價值； 2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產轉移不滿足終止確認條件的， 繼續確認該金融資產， 所收到的對價確認為一項金融負債。 4、金融負債終止確認條件 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的， 則終止確認該金融負債或其一部分； 本公司若與債權人簽定協議， 以承擔新金融負債方式替換現存金融負債， 且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認

180、現存金融負債，并同時確認新金融負債。 對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的， 則終止確認現存金融負債或其一部內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 51 分，同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認時， 終止確認的金融負債賬面價值與支付對價 （包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

181、 5、金融資產和金融負債公允價值的確定方法 本公司采用公允價值計量的金融資產和金融負債部分直接參考年末活躍市場中的報價， 部分采用估值技術等。 6、金融資產（不含應收款項）減值準備計提 （1）可供出售金融資產的減值準備： 年末如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素后，預期這種下降趨勢屬于非暫時性的， 就認定其已發生減值， 將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一并轉出，確認減值損失。 （2）持有至到期投資的減值準備： 持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。 ( (十十) )應收款項：應收款項： 1 1、單項金額重大并單項計提

182、壞賬準備的應收款項：單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項： 單項金額重大的判斷依據或金額標準 占應收款項余額 10%以上的款項 （不含合并報表范圍內應收控股子公司的款項） 。 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 對于年末單項金額重大的應收賬款、其他應收款單獨進行減值測試。如有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提壞賬準備。單獨測試未發生減值的，包括在具有類似信用風險特征的應收款項組合中再進行減值測試。 2 2、按組合計提壞賬準備應收款項：按組合計提壞賬準備應收款項： 確定組合的依據： 組合名稱 依據 組合 1 子公司關聯應收款 組合

183、 2 養殖戶貸款 組合 3 奶戶購牛貸款 組合 4 其他外部應收款項及聯營、合營關聯應收款項 按組合計提壞賬準備的計提方法： 組合名稱 計提方法 組合 1 余額百分比法 組合 2 余額百分比法 組合 3 余額百分比法 組合 4 余額百分比法 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 52 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的： 組合名稱 應收賬款計提比例的說明 其他應收款計提比例的說明 組合 1 0% 0% 組合 4 8% 8% 組合 2 50% 組合 3 100% 3 3、單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款：單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款： 單項計提壞賬

184、準備的理由 對于收回難度大，發生壞賬的可能性較大的款項，則將其賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益。 壞賬準備的計提方法 個別認定。 ( (十一十一) )存貨：存貨： 1 1、存貨的分類存貨的分類 存貨分類為：在途物資、原材料、周轉材料、庫存商品、在產品、發出商品、委托加工物資、消耗性生物資產等。 2 2、發出存貨的計價方法發出存貨的計價方法 加權平均法。 3 3、存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 年末對存貨進行全面清查后， 按存貨的成本與可變現凈值孰低提取或調整存貨跌價準備。 產成品、庫存商品和用

185、于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額， 確定其可變現凈值； 需要經過加工的材料存貨， 在正常生產經營過程中， 以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨， 其可變現凈值以合同價格為基礎計算， 若持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。 年末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備； 與在同一地區生產和銷售的產品

186、系列相關、 具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合并計提存貨跌價準備。 以前減記存貨價值的影響因素已經消失的， 減記的金額予以恢復， 并在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。 4 4、存貨的盤存制度存貨的盤存制度 永續盤存制。 5 5、低值易耗品和包裝物的攤銷方法低值易耗品和包裝物的攤銷方法 (1)(1)低值易耗品低值易耗品 其他 冰柜按 5 年攤銷，除冰柜外的低值易耗品，300 元以下的，采用一次攤銷法，300 元以上的，采用五五攤銷法。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 53 (2)(2)包裝物包裝物 一次攤銷法。 (

187、(十二十二) )長期股權投資：長期股權投資： 1 1、投資成本確定投資成本確定 （1）企業合并形成的長期股權投資 同一控制下的企業合并： 公司以支付現金、 轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證券作為合并對價的， 在合并日按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付合并對價之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。合并發生的各項直接相關費用，包括為進行合并而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，于發生時計入當期損益。 非同一控制下的企業合并： 合并成本為購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、 發

188、生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值， 本公司為進行企業合并而發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合并而支付的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用于發生時計入當期損益，作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。 通過多次交換交易分步實現的企業合并， 合并成本為每一單項交易成本之和。 在合并合同中對可能影響合并成本的未來事項作出約定的， 購買日如果估計未來事項很可能發生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的，也計入合并成本。 （2）其他方式取得的長期股權投資 以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作

189、為初始投資成本。 以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。 投資者投入的長期股權投資， 按照投資合同或協議約定的價值 （扣除已宣告但尚未發放的現金股利或利潤）作為初始投資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。 在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠； 不滿足上述前提的非貨幣性資產交換， 以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。 通過債務重組取得的長期股

190、權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。 2 2、后續計量及損益確認方法后續計量及損益確認方法 （1）后續計量 本公司對子公司的長期股權投資， 采用成本法核算， 編制合并財務報表時按照權益法進行調整。 對被投資單位不具有共同控制或重大影響， 并且在活躍市場中沒有報價、 公允價值不能可靠計量的長期股權投資，采用成本法核算。 對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資， 采用權益法核算。 初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額， 不調整長期股權投資的初始投資成本； 初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額， 計入當期內蒙古伊利實

191、業集團股份有限公司 2012 年年度報告 54 損益。 被投資單位除凈損益以外所有者權益其他變動的處理： 對于被投資單位除凈損益以外所有者權益的其他變動，在持股比例不變的情況下，公司按照持股比例計算應享有或承擔的部分，調整長期股權投資的賬面價值，同時增加或減少資本公積（其他資本公積） 。 （2）損益確認 成本法下， 除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益。 權益法下，在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，沖減長期股權投資的賬面價值。其次，長期股權投資的賬面價值不足以沖減

192、的，以其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益賬面價值為限繼續確認投資損失， 沖減長期應收項目等的賬面價值。最后，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。 被投資單位以后期間實現盈利的， 公司在扣除未確認的虧損分擔額后， 按與上述相反的順序處理， 減記已確認預計負債的賬面余額、 恢復其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益及長期股權投資的賬面價值，同時確認投資收益。 3 3、確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制， 僅在與該項經濟活動相

193、關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在， 則視為與其他方對被投資單位實施共同控制； 對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力， 但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，則視為投資企業能夠對被投資單位施加重大影響。 4 4、減值測試方法及減值準備計提方法減值測試方法及減值準備計提方法 重大影響以下的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，其減值損失是根據其賬面價值與按類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額進行確定。 除因企業合并形成的商譽以外的存在減值跡象的其他長期股權投資， 如果可收回金額的計量結果表明，該長期股

194、權投資的可收回金額低于其賬面價值的，將差額確認為減值損失。 因企業合并形成的商譽，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。 長期股權投資減值損失一經確認，不再轉回。 ( (十三十三) )投資性房地產：投資性房地產： 投資性房地產是指為賺取租金或資本增值， 或兩者兼有而持有的房地產， 包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權、已出租的建筑物。 本公司無投資性房地產。 ( (十四十四) )固定資產：固定資產： 1 1、固定資產確認條件、計價和折舊方法固定資產確認條件、計價和折舊方法 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一年，單位價值較高的有形資產

195、。 固定資產以取得時的實際成本入賬，并從其達到預定可使用狀態的次月起，采用直線法(年限平均法)提取折舊。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 55 2 2、各類固定資產的折舊方法各類固定資產的折舊方法 類別 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 機器設備 10 5 9.5 電子設備 5 5 19 房屋及建筑物 其中：框架結構 20-45 5 2.11-4.75 磚混結構 20-40 5 2.38-4.75 輕鋼結構 20 5 4.75 附屬建筑 8-15 5 6.33-11.88 其他工器具 5 5 19 大型運輸車輛 10 5 9.5 小型貨車及轎車 5 5 19

196、3 3、固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法 本公司在每年末判斷固定資產是否存在可能發生減值的跡象。 固定資產存在減值跡象的， 估計其可收回金額。 可收回金額根據固定資產的公允價值減去處置費用后的凈額與固定資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 當固定資產的可收回金額低于其賬面價值的， 將固定資產的賬面價值減記至可收回金額， 減記的金額確認為固定資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的固定資產減值準備。 固定資產減值損失確認后， 減值固定資產的折舊在未來期間作相應調整， 以使該固定資產在剩余使用壽命內，系統地分攤調整后的固定資產賬面價值（扣

197、除預計凈殘值） 。 固定資產的減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 有跡象表明一項固定資產可能發生減值的，企業以單項固定資產為基礎估計其可收回金額。企業難以對單項固定資產的可收回金額進行估計的， 以該固定資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。 4 4、融資租入固定資產的認定融資租入固定資產的認定依據、計價方法依據、計價方法 公司與租賃方所簽訂的租賃協議條款中規定了下列條件之一的，確認為融資租入資產： （1）租賃期滿后租賃資產的所有權歸屬于本公司。 （2）公司具有購買資產的選擇權，購買價款遠低于行使選擇權時該資產的公允價值。 （3）租賃期占所租賃資產使用壽命的大部分。 （4）租賃開

198、始日的最低租賃付款額現值，與該資產的公允價值不存在較大的差異。 公司在承租開始日， 將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認的融資費用。 5 5、其他說明其他說明 固定資產折舊采用年限平均法分類計提， 根據固定資產類別、 預計使用壽命和預計凈殘值率確定折舊率。 融資租賃方式租入的固定資產， 能合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的， 在租賃資產尚可使用年限內計提折舊； 無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的， 在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。 內蒙古伊利實業集團

199、股份有限公司 2012 年年度報告 56 ( (十五十五) )在建工程：在建工程： 1、在建工程的類別 在建工程以立項項目分類核算。 2、在建工程結轉為固定資產的標準和時點 在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出， 作為固定資產的入賬價值。所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，并按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊， 待辦理竣工決算后， 再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。 3、在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法 本

200、公司在每年末判斷在建工程是否存在可能發生減值的跡象。 在建工程存在減值跡象的， 估計其可收回金額。 可收回金額根據在建工程的公允價值減去處置費用后的凈額與在建工程預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 當在建工程的可收回金額低于其賬面價值的， 將在建工程的賬面價值減記至可收回金額， 減記的金額確認為在建工程減值損失，計入當期損益，同時計提相應的在建工程減值準備。 在建工程的減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 有跡象表明一項在建工程可能發生減值的，企業以單項在建工程為基礎估計其可收回金額。企業難以對單項在建工程的可收回金額進行估計的， 以該在建工程所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回

201、金額。 ( (十六十六) )借款費用借款費用: : 1、借款費用資本化的確認原則 公司發生的借款費用， 可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的， 予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 符合資本化條件的資產， 是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 借款費用同時滿足下列條件時開始資本化： （1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出。 （2）借款費用已經發生。 （3）為使資產達到

202、預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 2、借款費用資本化期間 資本化期間， 指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間， 借款費用暫停資本化的期間不包括在內。 當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時， 借款費用停止資本化。 當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時， 該部分資產借款費用停止資本化。 購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工后才可使用或可對外銷售的，內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 57 在該資產整體完工時停止借款費用資本化。 3、暫停資本化期間 符合資本化條件的資產

203、在購建或生產過程中發生的非正常中斷、 且中斷時間連續超過 3 個月的， 則借款費用暫停資本化； 該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序， 則借款費用繼續資本化。 在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始后借款費用繼續資本化。 4、借款費用資本化金額的計算方法 專門借款的利息費用 （扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得的投資收益） 及其輔助費用在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態前，予以資本化。 根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數 （按

204、每月月末平均） 乘以所占用一般借款的資本化率， 計算確定一般借款應予資本化的利息金額。 資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。 ( (十七十七) )生物資產：生物資產： 1、生物資產的確認條件 生物資產：是指有生命的動物和植物。 生物資產同時滿足下列條件的，予以確認： （1）企業因過去的交易或者事項而擁有或者控制該生物資產； （2）與該生物資產有關的經濟利益或服務潛能很可能流入企業； （3）該生物資產的成本能夠可靠地計量。 2、生物資產的分類 生物資產分為消耗性生物資產、生產性生物資產和公益

205、性生物資產。消耗性生物資產，是指為出售而持有的，或在將來收獲為農產品的生物資產，包括生長中的大田作物、蔬菜、用材林以及存欄待售的牲畜等。生產性生物資產，是指為產出農產品、提供勞務或出租等目的而持有的生物資產，包括經濟林、薪炭林、產畜和役畜等。公益性生物資產，是指以防護、環境保護為主要目的的生物資產，包括防風固沙林、水土保持和水源涵養林等。 本公司的生物資產包括消耗性生物資產、未成熟生產性生物資產和成熟生產性生物資產。 3、生物資產的初始計量 生物資產按成本進行初始計量。 外購生物資產的成本，包括購買價款、相關稅費、運輸費、保險費以及可直接歸屬于購買該資產的其他支出。 自行營造或繁殖的生產性生物

206、資產的成本，按照下列規定確定： （1）自行營造的林木類生產性生物資產的成本，包括達到預定生產經營目的前發生的造林費、撫育費、營林設施費、良種試驗費、調查設計費和應分攤的間接費用等必要支出。 （2）自行繁殖的產畜和役畜的成本，包括達到預定生產經營目的（成齡）前發生的飼料費、人工費和應分攤的間接費用等必要支出。 達到預定生產經營目的， 是指生產性生物進入正常生產內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 58 期，可以多年連續穩定產出農產品、提供勞務或出租。 （3）生產性生物資產在達到預定生產目的前發生的實際費用構成生產性生物資產的成本，達到預定生產目的后發生的后續支出，計入當期損益。

207、4、生物資產的后續計量 企業對達到預定生產經營目的的生產性生物資產， 應當當期計提折舊， 并根據用途分別計入相關資產的成本或當期損益。 成熟性生物資產折舊采用年限平均法計提，折舊年限和年折舊率如下： 預計使用年限 預計凈殘值率 年折舊率 3-5 年 5%-20% 31.67%-16% 每年度末， 對生產性生物資產和消耗性生物資產進行檢查， 有證據表明生產性生物資產可收回金額或消耗性生物資產的可變現凈值低于其賬面價值的， 按低于金額計提生產性生物資產的減值準備和消耗性生物資產跌價準備，計入當期損益；生產性生物資產減值準備一經計提，不得轉回；消耗性生物資產跌價因素消失的，原已計提的跌價準備轉回，轉

208、回金額計入當期損益。 ( (十八十八) )無形資產：無形資產： 1、無形資產的計價方法 （1）本公司取得無形資產時按成本進行初始計量 外購無形資產的成本， 包括購買價款、 相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。 債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，并將重組債務的賬面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益；在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下， 非貨幣性資產

209、交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值， 除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠； 不滿足上述前提的非貨幣性資產交換， 以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。 以同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按被合并方的賬面價值確定其入賬價值；以非同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按公允價值確定其入賬價值。 內部自行開發的無形資產， 其成本包括： 開發該無形資產時耗用的材料、 勞務成本、 注冊費、在開發過程中使用的其他專利權和特許權的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用， 以及為使該無形資產達到預定用途前所發生的其他直接費用。 （2

210、）后續計量 在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。 對于使用壽命有限的無形資產， 在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷； 無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。 2、無形資產使用壽命及攤銷 （1）使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況： 1）來源于合同性權利或者其他法定權利的無形資產，其使用壽命按不超過合同性權利或者其他法定權利的期限。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 59 2）合同性權利或者其他法定權利到期時因續約等延續、且有證據表明延續不需要付出大額成本的，續約期一并記入使用壽命。 3）合同或者法律沒有使用壽命的，綜合各

211、方面情況判斷，如與同行業情況進行比較、參考歷史經驗、聘請專家論證等，以無形資產能為公司帶來經濟利益的期限確定使用壽命。 4）按照上述方法仍無法確定無形資產為公司帶來經濟利益期限的，作為使用壽命不確定的無形資產。 每年末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核。 經復核，本年末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。 （2）無形資產的攤銷： 對于使用壽命有限的無形資產， 在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷； 無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。 3、無形資產減值準備的計提 對于使用壽命確定的無形資產，如有明顯減值跡象的，期

212、末進行減值測試。 對于使用壽命不確定的無形資產，每期末進行減值測試。 對無形資產進行減值測試， 估計其可收回金額。 可收回金額根據無形資產的公允價值減去處置費用后的凈額與無形資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 當無形資產的可收回金額低于其賬面價值的， 將無形資產的賬面價值減記至可收回金額， 減記的金額確認為無形資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的無形資產減值準備。 無形資產減值損失確認后， 減值無形資產的折耗或者攤銷費用在未來期間作相應調整， 以使該無形資產在剩余使用壽命內，系統地分攤調整后的無形資產賬面價值（扣除預計凈殘值） 。 無形資產的減值損失一經確認，在以后會計期間不

213、再轉回。 有跡象表明一項無形資產可能發生減值的，本公司以單項無形資產為基礎估計其可收回金額。 本公司難以對單項資產的可收回金額進行估計的， 以該無形資產所屬的資產組為基礎確定無形資產組的可收回金額。 4、劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準 研究階段： 為獲取并理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、 研究活動的階段。 開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。 內部研究開發項目研究階段的支出，在發生時計入當期損益。 5、開發階段支出符合資本化的具體標準 內部研究開發項目

214、開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產： （1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； （2）具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； （3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性； （4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產； （5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 60 ( (十九十九) )長期待攤費用：長期待攤費用： 長期待攤費用在受益期內平均攤銷

215、，其中： 1、預付經營租入固定資產的租金，按租賃合同規定的期限或其它合理方法平均攤銷。 2、經營租賃方式租入的固定資產改良支出，按剩余租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期限平均攤銷。 ( (二十二十) )預計負債：預計負債： 本公司涉及訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項時，如該等事項很可能需要未來以交付資產或提供勞務、其金額能夠可靠計量的，確認為預計負債。 1、預計負債的確認標準 （1）與或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認為預計負債； （2）該義務是本公司承擔的現時義務； （3）履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司； （4）該義務的金額能夠可靠地計量。 2、預計負債的計量

216、方法 本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。 本公司在確定最佳估計數時， 綜合考慮與或有事項有關的風險、 不確定性和貨幣時間價值等因素。對于貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數。 最佳估計數分別以下情況處理： 所需支出存在一個連續范圍（或區間） ，且該范圍內各種結果發生的可能性相同的，則最佳估計數按照該范圍的中間值即上下限金額的平均數確定。 所需支出不存在一個連續范圍（或區間） ，或雖然存在一個連續范圍但該范圍內各種結果發生的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可能發生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則

217、最佳估計數按各種可能結果及相關概率計算確定。 本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的， 補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。 ( (二十一二十一) )股份支付及權益工具：股份支付及權益工具： 1 1、股份支付的種類股份支付的種類 對于以權益結算的股份支付，按照授予日（授予日為股東大會批準日）權益工具的公允價值計入成本費用和資本公積（其他資本公積） ，不確認其后續公允價值變動；在可行權之后不再對已確認的成本費用和所有者權益總額進行調整。按照行權情況，確認股本和股本溢價，同時結轉等待期內確認的資本公積（其他資本公積） 。其中：對于

218、換取職工服務的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日， 以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎， 按照權益工具在授予日的公允價值，計入相關資產成本或當期費用，同時計入資本公積（其他資本公積） ；對于換取其他方服務的股份支付，以所換取其他方服務的公允價值計量。如果該公允價值不能可靠計量的，但權益工具的公允價值能夠可靠計量的， 則按權益工具在服務取得日的公允價值計量， 計入相關資產成本或費用，同時計入資本公積（其他資本公積） 。 對于以現金結算的股份支付， 按照每個資產負債表日權益工具的公允價值重新計量， 確定成本費用和應付職工薪酬。 在等待期內的每個資產負債表日， 以對可行權權益工具數量的最佳估

219、計為基礎， 按照承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的公允價值計量， 計入相關資產成本或費用，同時計入應付職工薪酬。在可行權之后不再確認成本費用，對應付職工薪酬的公內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 61 允價值重新計量，將其變動計入公允價值變動損益。 2 2、權益工具公允價值的確定方法權益工具公允價值的確定方法 對于授予的期權等權益工具存在活躍市場的， 按照活躍市場中的報價確定其公允價值。 對于授予的期權等權益工具不存在活躍市場的， 采用考慮攤薄效應的 B-S 期權定價模型確定其公允價值，選用的期權定價模型至少應當考慮以下因素：期權的行權價格；期權的有效期；標的股

220、份的現行價格；股價預計波動率；股份的預計股利；期權有效期內的無風險利率；分期行權的股份支付。 3 3、確認可行權權益工具最佳估計的依據確認可行權權益工具最佳估計的依據 等待期內每個資產負債表日， 公司根據最新取得的可行權職工人數變動等后續信息作出最佳估計，修正預計可行權的權益工具數量。在可行權日，最終預計可行權權益工具的數量應當與實際可行權數量一致。 根據上述權益工具的公允價值和預計可行權的權益工具數量， 計算截至當期累計應確認的成本費用金額，再減去前期累計已確認金額，作為當期應確認的成本費用金額。 ( (二十二二十二) )收入：收入： 1、銷售商品收入確認時間的具體判斷標準 本公司已將商品所

221、有權上的主要風險和報酬轉移給購買方； 本公司既沒有保留與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業； 相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時， 確認商品銷售收入實現。 2、確認讓渡資產使用權收入的依據 與交易相關的經濟利益很可能流入企業， 收入的金額能夠可靠地計量時。 分別下列情況確定讓渡資產使用權收入金額： （1）利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。 （2）使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。 3、按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時，確定合同完工

222、進度的依據和方法 在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，采用完工百分比法確認提供勞務收入。提供勞務交易的完工進度，依據已完工作的測量確定。 按照已收或應收的合同或協議價款確定提供勞務收入總額， 但已收或應收的合同或協議價款不公允的除外。 資產負債表日按照提供勞務收入總額乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認提供勞務收入后的金額，確認當期提供勞務收入；同時，按照提供勞務估計總成本乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認勞務成本后的金額，結轉當期勞務成本。 在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理： （1）已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本

223、金額確認提供勞務收入，并按相同金額結轉勞務成本。 （2）已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。 ( (二十三二十三) )政府補助：政府補助： 1、類型 政府補助， 是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產。 分為與資產相關的政府內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 62 補助和與收益相關的政府補助。 2、會計處理方法 與購建固定資產、無形資產等長期資產相關的政府補助，確認為遞延收益，按照所建造或購買的資產使用年限分期計入營業外收入。 與收益相關的政府補助， 用于補償企業以后期間的相關費用或損失的， 取得時確認為遞延

224、收益，在確認相關費用的期間計入當期營業外收入；用于補償企業已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期營業外收入。 ( (二十四二十四) )遞延所得稅資產遞延所得稅資產/ /遞延所得稅負債：遞延所得稅負債： 1、確認遞延所得稅資產的依據 本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限， 確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。 2、確認遞延所得稅負債的依據 本公司將當期與以前期間應交未交的應納稅暫時性差異確認為遞延所得稅負債。 但不包括商譽、 非企業合并形成的交易且該交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額所形成的暫時性差異。 ( (二十五二十五) )經營租賃、經營租賃

225、、融資租賃：融資租賃： 1、經營租賃會計處理 （1）本公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用。本公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。 資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時， 本公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。 （2）本公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃收入確認相同的基礎分期計入當期收益。 本公司承擔了應

226、由承租方承擔的與租賃相關的費用時， 本公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分配。 2、融資租賃會計處理 （1）融資租入資產：本公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值， 將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值， 其差額作為未確認的融資費用。 本公司采用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。 （2）融資租出資產：本公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保余值之和與其現值的差額確認為未實現融資收益， 在將來受到租賃的各期間內確認為租賃收入， 本公司發生的與出租交易相關的初始直接費用， 計

227、入應收融資租賃款的初始計量中， 并減少租賃期內確認的收益金額。 ( (二十六二十六) )主要會計政策、會計估計的變更主要會計政策、會計估計的變更 1 1、會計政策變更會計政策變更 無。 2 2、會計估計變更會計估計變更 無。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 63 ( (二十七二十七) )前期會計差錯更正前期會計差錯更正 1 1、追溯重述法追溯重述法 無。 2 2、未來適用法未來適用法 無。 五、五、稅項：稅項： ( (一一) )主要稅種及稅率主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 應納增值稅額為銷項稅額減可抵扣進項稅額后的余額 計算銷項稅額的稅率為 13%或 17%

228、 營業稅 營業稅應稅收入 3%或 5% 城市維護建設稅 應交流轉稅 1%、5%、7% 企業所得稅 根據稅法規定對本年度稅前會計利潤作相應調整后計算得出的應納稅所得額 15%、25% ( (二二) )稅收優惠及批文稅收優惠及批文 1、企業所得稅 （1）依據財政部、海關總署、國家稅務總局關于深入實施西部大開發戰略有關稅收政策問題的通知 （財稅201158 號） 、 關于深入實施西部大開發戰略有關企業所得稅問題的公告（國家稅務總局公告 2012 年第 12 號） 的規定， 本公司及位于西部大開發政策適用地區的部分子公司在 2012 年適用 15%的優惠稅率。 （2）依據中華人民共和國企業所得稅法第二

229、十七條、 中華人民共和國企業所得稅法實施條例第八十六條、 財政部、國家稅務總局關于發布享受企業所得稅優惠政策的農產品初加工范圍（試行）的通知 （財稅2008149 號）的規定，本公司及部分子公司適用農產品初加工所得免征企業所得稅的優惠。 2、增值稅 （1）本公司及所屬子公司所從事的養殖業務，其銷售自產農產品的收入享受免征增值稅的優惠政策。 （2）本公司及所屬子公司所從事的飼料生產業務，其飼料銷售收入享受免征增值稅的優惠政策。 3、房產稅 根據新政發2010105 號文件的規定，并經石河子經濟技術開發區地方稅務局以石開地稅減免備字201276 號文件的批準，本公司的子公司石河子伊利乳業有限責任公

230、司 2012 年免征房產稅。 4、土地使用稅 根據新政發2010105 號、新財法稅20118 號文件的規定，并經石河子經濟技術開發區地方稅務局以石開地稅減免備字201216 號文件的批準，本公司的子公司石河子伊利乳業有限責任公司 2012 年免征土地使用稅。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 64 六、六、企業合并及合并財務報表企業合并及合并財務報表 ( (一一) )子公司情況子公司情況 1 1、通過設立或投資等方式取得的子公司通過設立或投資等方式取得的子公司 單位：萬元 幣種：人民幣 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 期末實際出資額 實質上構

231、成對子公司凈投資的其他項目余額 持股 比例(%) 表決權比例(%) 是否合并報表 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 包頭伊利乳業有限責任公司 全資子公司 包頭稀土高新區 牛奶收購、加工銷售 12,000 牛奶收購、加工銷售 12,687.88 100 100 是 杜爾伯特伊利乳業有限責任公司 控股子公司 大慶市 奶粉生產 23,580.27 奶粉生產 20,839.73 89.38 89.38 是 4,146.17 廊坊伊利乳品有限公司 控股子公司 廊坊 液態牛奶生

232、產 4,500 液 態 牛 奶生產 3,374.80 75 75 是 2,065.58 內蒙古領鮮食品有限責任公司 全資子公司 呼和浩特 速凍食品生產銷售 488 速凍食品 531.71 100 100 是 內蒙古伊利奶食品有限責任公司 全資子公司 呼和浩特 奶食品生產 100 奶 食 品 生產 186.13 100 100 是 呼和浩特市伊利奶業發展有限公司 全資子公司 呼和浩特 奶牛飼養 1,100 奶牛飼養 1,092.01 100 100 是 內蒙古青山乳業有限責任公司 全資子公司 呼和浩特 奶粉生產 822 奶粉生產 1,058.42 100 100 是 上海伊利冷凍食品有限公司 控

233、股子公司 上海 冷飲生產銷售 98 冷 飲 生 產銷售 88 89.8 89.8 是 -12.42 內蒙古牧泉元興飼料有限責任公司 控股子公司 呼和浩特 飼料產銷 404.81 飼料產銷 260.6 64.50 64.50 是 402.26 天津伊利康業冷凍食品有限公司 控股子公司 津南經濟開發區 冷飲生產銷售 4,200 冷 飲 生 產銷售 1,650.00 55 55 是 2,883.14 內蒙古伊利福貝爾乳品有限公司 控股子公司 呼和浩特 奶粉生產 360萬(德國馬克) 奶粉生產 1,136.13 74.51 74.51 是 410.00 大慶市伊利乳業有限責任公司 控股子公司 大慶市

234、乳 制 品 生產、銷售 1,000 乳 制 品 生產、銷售 598.13 74.81 74.81 是 -342.82 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 65 扎蘭屯伊利乳業有限責任公司 控股子公司 扎蘭屯 奶粉生產 1,953 奶粉生產 1,123.02 57.48 57.48 是 1,388.55 肇東市伊利乳品有限公司 控股子公司 肇東市宋站開發區 乳 制 品 生產、銷售 900 乳 制 品 生產、銷售 495 55 55 是 673.39 肇東市伊利乳業有限責任公司 全資子公司 肇東市 乳 制 品 生產、銷售 13,000 乳 制 品 生產、銷售 13,051.78

235、100 100 是 內蒙古伊利企業發展有限責任公司 全資子公司 呼和浩特 咨詢服務業 500 咨 詢 服 務業 611.49 100 100 是 吉林市伊利食品有限責任公司 全資子公司 吉林市 乳制品、冷飲生產銷售 600 乳制品、冷飲 生 產 銷售 596.66 100 100 是 西安伊利泰普克飲品有限公司 全資子公司 西安市 奶及奶制品生產、銷售 14,260 奶牛飼養,奶 及 奶 制品生產、銷售 13,300.31 100 100 是 朔州伊利乳業有限責任公司 控股子公司 山西山陰 牛奶收購、奶及奶制品生產、銷售 800 奶牛飼養、牛奶收購、奶 及 奶 制品生產、銷售 480 60 6

236、0 是 72.15 林甸伊利乳業有限責任公司 全資子公司 林甸縣 牛奶收購、奶及奶制品生產、銷售 4,000 奶牛飼養、牛奶收購、奶 及 奶 制品生產、銷售 4,048.47 100 100 是 齊齊哈爾伊利乳業有限責任公司 全資子公司 齊齊哈爾 牛奶收購、奶及奶制品生產、銷售 1,500 奶牛飼養、牛奶收購、奶 及 奶 制品生產、銷售 2,452.52 100 100 是 赤峰伊利乳業有限責任公司 全資子公司 赤峰市 牛奶收購、奶及奶制品生產、銷售 3,000 奶牛飼養、牛奶收購、奶 及 奶 制品生產、銷售 3,199.32 100 100 是 杜爾伯特伊利飼料有限責任公司 控 股 子 公

237、司的 控 股 子 公司 大慶市 加工銷售飼料 540 加 工 銷 售飼料 2,609.00 100 100 是 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 66 安達伊利乳業有限責任公司 控股子公司 安達市 牛奶收購、奶及奶制品生產、銷售 5,472.73 牛奶收購、奶 及 奶 制品生產、銷售 3,010.00 55 55 是 3,099.20 定州伊利乳業有限責任公司 全資子公司 定州市 乳制品的生產及銷售 15,500 乳制品、含乳 飲 料 及其 他 飲 料制造銷售、牛奶收購、銷售等 15,533.50 100 100 是 伊利蘇州乳業有限責任公司 全資子公司 蘇州工業園區 乳制

238、品的生產及銷售 12,000 奶牛飼養、牛奶收購、酸 奶 、 奶酪、液態奶等 12,000.00 100 100 是 濟南伊利乳業有限責任公司 全資子公司 平陰縣 乳制品的生產及銷售 19,000 乳、乳制品及 乳 飲 料的 生 產 銷售、奶牛飼養、牛奶收購、銷售等 18,999.98 100 100 是 內蒙古金川伊利乳業有限責任公司 全資子公司 呼和浩特 乳制品的生產及銷售 16,475 乳制品、含乳 飲 料 及相 關 原 輔材 料 的 制造銷售、飼養奶牛、牛奶收購等 16,036.88 100 100 是 內蒙古金山乳業有限責任公司 全資子公司 呼和浩特 乳制品的生產及銷售 10,000

239、 奶牛飼養、牛奶收購、酸奶、奶酪液 態 奶 等的 生 產 與銷售 9,983.70 100 100 是 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 67 佛山伊利乳業有限責任公司 全資子公司 佛山市 乳制品的生產及銷售 16,000 乳 及 乳 制品 加 工 銷售、奶牛飼養、牛奶收購等 15,991.66 100 100 是 合肥伊利乳業有限責任公司 全資子公司 合肥市 乳制品的生產及銷售 26,500 奶牛飼養、牛奶收購、乳 制 品 開發、銷售等 26,594.31 100 100 是 遼寧伊利乳業有限責任公司 控股子公司 沈陽市 乳制品的生產及銷售 10,000 乳 及 乳 制品

240、、乳飲料的生產、奶牛飼養、牛奶收購 7,000.00 70 70 是 2,718.82 湖北黃岡伊利乳業有限責任公司 全資子公司 黃岡 乳制品的生產及銷售 23,000 乳 及 乳 制品、乳飲料及 冰 淇 淋制 造 及 銷售、牛奶收購銷售、奶牛飼養等 23,000.00 100 100 是 內蒙古盛泰投資有限公司 全資子公司 呼和浩特 對外投資 16,000 管 理 本 企業資產、對工業、種植業 、 養 殖業、農產品加 工 工 業及 其 相 關行 業 投 資等 16,000.00 100 100 是 成都伊利乳業有限責任公司 全資子公司 成都邛崍 乳制品的生產及銷售 13,000 奶牛飼養、牛

241、奶收購、乳 及 乳 制品、乳飲料及 冷 凍 飲品的生產、銷售等 13,000.00 100 100 是 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 68 烏魯木齊伊利食品有限責任公司 全資子公司 烏魯木齊 奶牛飼養、農副產品購銷等 9,000 奶牛飼養、農 副 產 品購銷等 9,000.00 100 100 是 河南伊利乳業有限公司 全資子公司 平頂山市 乳制品的生產及銷售 12,740 牛奶收購、乳 及 乳 制品的生產、銷售 13,055.00 100 100 是 阜新伊利乳業有限責任公司 全資子公司 阜新市 乳制品的生產及銷售 4,066 牛奶收購、乳、乳制品及 乳 飲 料的生產

242、、銷售、奶牛飼養等 4,603.86 100 100 是 內蒙古伊利畜牧發展有限責任公司 全資子公司 呼和浩特 畜牧產品的生產、銷售 14,000 動物飼養，動 物 及 副產品銷售，農 副 產 品收購 14,000.00 100 100 是 多倫縣伊利乳業有限責任公司 全資子公司 多倫縣 乳 制 品 生產、銷售 1,700 乳 制 品 制造，食品及飲 料 加 工與銷售 1,700.00 100 100 是 內蒙古金海伊利乳業有限責任公司 全資子公司 呼和浩特 乳 制 品 生產、銷售 12,000 牛奶收購，乳制品，冷凍 食 品 生產、加工、銷售。 12,000.00 100 100 是 錫林浩

243、特伊利乳品有限責任公司 全資子公司 錫林郭勒經濟技術開發區 乳 制 品 生產、銷售 5,000 奶牛飼養，牛 奶 的 收購和銷售，乳 制 品 制造銷售，包裝材料 5,000.00 100 100 是 灤縣伊利乳業有限責任公司 全資子公司 河北省灤縣 乳 制 品 生產、銷售 8,000 牛 奶 的 收購和銷售，乳 制 品 的制造銷售 8,000.00 100 100 是 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 69 蘭州伊利乳業有限責任公司 全資子公司 蘭州市 乳 制 品 生產、銷售 7,000 牛 奶 收 購銷售，乳制品，冷凍食品，乳業設備 進 口 銷售 7,000.00 100

244、 100 是 杜爾伯特金山乳品有限責任公司 全資子公司 大慶市 乳 制 品 生產、銷售 6,000 乳 制 品 生產銷售，原材料，進出口，牛奶的收 購 與 銷售 6,000.00 100 100 是 伊利國際發展有限公司 全資子公司 香港 國際貿易 9128.47 萬美元 國際貿易 2,802.49 100 100 是 內蒙古蒙德欣食品有限責任公司 全資子公司 呼和浩特 農副產品 300 農副產品、日用百貨、預 包 裝 食品 300 100 100 是 天津伊利乳業有限責任公司 全資子公司 天津 乳制品、嬰幼兒配方乳粉生產 10,000 乳制品乳粉（特殊配方乳粉）、嬰 幼 兒 配方 乳 粉 的

245、生產 10,000.00 100 100 是 陜西伊利乳業有限責任公司 全資子公司 藍田縣 冷凍飲品生產銷售 8,000 冷 凍 飲 品（雪糕、冰棍 、 冰 淇淋）生產銷售。農副產品 收 購 及加工 8,000.00 100 100 是 巴彥淖爾伊利乳業有限責任公司 全資子公司 巴彥淖爾 乳制品、乳飲 料 的 生產、銷售 1,500 乳制品、食品、乳飲料加 工 、 生產、儲運、銷售 1,500.00 100 100 是 浙江伊利乳業有限公司 全資子公司 金華市 冷凍飲品生產與銷售 8,500 冷 凍 飲 品生 產 與 銷售 8,500.00 100 100 是 內蒙古伊利實業集團股份有限公司

246、2012 年年度報告 70 天津伊利乳品有限責任公司 全資子公司 武清開發區 乳 制 品 生產、銷售 10,000 乳 制 品 生產、銷售 10,000.00 100 100 是 阜新伊利乳品有限責任公司 全資子公司 阜新市 乳 制 品 生產、銷售 7,000 乳 制 品 生產、銷售 7,000.00 100 100 是 濰坊伊利乳業有限責任公司 全資子公司 臨朐縣 乳 制 品 生產、銷售 8,000 乳制品（滅菌乳、調制乳）生產及銷售；農產品 收 購 及銷售；相關原 輔 料 及包 裝 物 料的 生 產 及銷售 8,000.00 100 100 是 寧夏伊利乳業有限責任公司 全資子公司 吳忠市

247、 乳 制 品 生產、銷售 8,000 乳制品（液體乳：滅菌乳 、 調 制乳） 、飲料（ 蛋 白 飲料類）的生產及銷售：相 關 原 輔料 及 包 裝物 料 的 銷售 8,000.00 100 100 是 黑龍江伊利乳業有限責任公司 全資子公司 杜爾伯特縣 乳 制 品 生產、銷售 11,500 乳 制 品 生產銷售，原材料，進出口，牛奶的收 購 與 銷售 11,500.00 100 100 是 北京天兆順通廣告有限公司 控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 北京市朝陽區 設計、 制作、代理、發布廣告 200 設 計 、 制作、代理、發布廣告；組 織 文 化藝 術 交 流活動、市場調查 170 8

248、5 85 是 61.58 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 71 昌吉盛新實業有限責任公司 控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 昌吉州 投資開發 9,000 投資開發 8,625.00 95 95 是 438.57 伊犁盛久礦業有限責任公司 控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 伊犁哈薩克自治州 礦產品的開發、銷售 600 向 礦 產 品勘 查 項 目的投資，礦產品銷售 510 85 85 是 82.00 呼倫貝爾市祥隆礦業能源有限責任公司 控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 呼倫貝爾 礦產品銷售 4,200 礦 產 品 銷售 2,900.00 69.05 69.

249、05 是 1,232.85 西烏旗泰沁水務有限責任公司 控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 西烏旗 水 資 源 開發、存儲、銷售等 500 水 資 源 開發、存儲、銷售等 450 90 90 是 45.12 呼倫貝爾伊利畜牧發展有限責任公司 控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 呼倫貝爾 動物飼養、銷售等 3,000 動物飼養、動 物 及 副產品銷售；農 副 產 品收購；飼料銷 售 及 收購 3,000.00 100 100 是 成都伊利畜牧發展有限責任公司 控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 邛崍市 動物飼養、銷售等 1,000 動物飼養、動 物 及 副產品銷售；農 副 產 品收購

250、；飼料銷 售 及 收購 1,000.00 100 100 是 合肥伊利畜牧發展有限責任公司 控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 長豐縣 動物飼養、銷售等 6,000 動物飼養、動 物 及 副產品銷售；農 副 產 品收購；飼料銷 售 及 收購 6,000.00 100 100 是 黃岡伊利畜牧發展有限責任公司 控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 麻城市 動物飼養、銷售等 1,000 動物飼養、動 物 及 副產品銷售；農 副 產 品收購；飼料銷 售 及 收購 1,000.00 100 100 是 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 72 錫林浩特伊利畜牧發展有限責任公司

251、控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 錫林浩特市 動物飼養、銷售等 1,000 動物飼養、動 物 及 副產品銷售；農 副 產 品收購；飼料銷 售 及 收購 1,000.00 100 100 是 張北伊利乳業有限責任公司 全資子公司 張北縣張北鎮 乳制品的生產及銷售 13,000 液 態 奶 生產、加工、儲藏；各種機 械 設 備及配件、儀器 儀 表 及其 零 配 件的 進 出 口業務 13,000.00 100 100 是 廣東伊利乳業有限責任公司 全資子公司 惠州市惠澤大道 飲料的生產與銷售 8,000 飲料（蛋白飲料類） 、包 裝 材 料及 包 裝 用品 的 生 產與銷售 8,000.00

252、 100 100 是 咸陽伊利乳業有限責任公司 全資子公司 陜西省三原縣 經營項目籌建 6,000 經 營 項 目籌建 6,000.00 100 100 是 香港金港商貿控股有限公司 全資子公司 香港 商貿 128 萬美元 一 般 型 貿易 及 進 出口代理 845.47 100 100 是 南京伊利畜牧發展有限責任公司 控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 南京市六合區竹鎮 畜牧業 1,000 農 作 物 種植 、 收 購（ 許 可 項目除外） 、銷售；農產品 及 其 他農 副 產 品的收購（許可 項 目 除外） 、銷售 1,000.00 100 100 是 內蒙古伊利實業集團股份有限公司

253、 2012 年年度報告 73 肇東市長青畜牧有限公司 控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 肇東市海城鄉海城村 動物飼養 1,800 銷 售 農 牧機械、租賃農牧機械、農 牧 業 咨詢服務、購銷 農 畜 產品，種植、購銷飼草，貨 物 進 出口。 1,800.00 100 100 是 肇東伊利飼料倉儲有限責任公司 控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 肇東市海城村 6 組 飼料倉儲、農牧業機械租賃等 50 飼料倉儲；農 牧 業 機械租賃、農牧 業 咨 詢服務、農副產 品 收 購（ 糧 食 除外） ，飼草種植、收購及銷售。 50 100 100 是 吳忠伊利畜牧有限責任公司 控 股 子 公 司

254、的 控 股 子 公司 吳忠市 畜牧業 50 動物飼養、動 物 及 副產品、農牧機 械 及 配件的銷售、農 牧 業 機械租賃、農牧 業 咨 詢服務、農副產 品 的 收購 與 銷 售（ 不 包 括糧食） 、飼草的種植、收 購 及 銷售 50 100 100 是 濟源伊利乳業有限責任公司 全資子公司 河南省濟源市 經營項目籌建 8,000 經 營 項 目籌建 8,000.00 100 100 是 廣西伊利冷凍食品有限公司 全資子公司 南寧市 經營項目籌建 5,000 經 營 項 目籌建 5,000.00 100 100 是 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 74 南京伊利乳業有限

255、責任公司 全資子公司 南京六合經濟開發區 經營項目籌建 15,600 經 營 項 目籌建 15,600.00 100 100 是 內蒙古金德瑞貿易有限責任公司 全資子公司 呼和浩特市 乳制品銷售 5,000 預 包 裝 食品、乳制品（ 不 含 嬰幼 兒 配 方乳粉）銷售 5,000.00 100 100 是 云南伊利乳業有限責任公司 全資子公司 昆明市 經營項目籌建 2,000 經 營 項 目籌建 2,000.00 100 100 是 Kinderfroh Nutritions Gmbh 控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 德國法蘭克福 乳 制 品 生產、研發、銷售 2.5 萬歐元 乳制品

256、（包括原材料）的生產、研發、銷售 2.5 萬歐元 100 100 是 Fortune Fort International Limited 控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 英屬維爾京群島 對外投資 5 萬美元 對外投資 5 萬美元 100 100 是 上海睿帆通曉廣告傳媒有限公司 全資子公司 上海市嘉定區 廣告業 800 設 計 、 制作、代理、發 布 各 類廣告，文化藝 術 交 流活動，公共活 動 組 織策劃，市場信 息 咨 詢與調查，展覽 展 示 服務，投資管理，實業投資，企業管理。 800.00 100 100 是 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 75 銅川

257、伊利畜牧發展有限責任公司 控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 陜西省銅川市 畜牧業 1,000 動 物 飼 養（ 或 奶 牛飼養） ；動物 （ 或 奶牛）及副產品銷售；經商 務 局 核準 的 進 出口業務；農牧 機 械 及配件銷售；農 牧 機 械租賃；農牧業 咨 詢 服務；農副產品收購（糧食除外）飼草種植；收購與銷售；生 鮮 乳 的生 產 與 銷售；飼料的生 產 與 銷售；有機肥的 生 產 與銷售 1,000.00 100 100 是 濟源伊利畜牧發展有限責任公司 控 股 子 公 司的 控 股 子 公司 河南省濟源市 籌建期 50 籌建期 50.00 100 100 是 梅州伊利冷凍食品有

258、限責任公司 全資子公司 廣東梅縣畬江鎮 經營項目籌建 5,000 經 營 項 目籌建 5,000.00 100 100 是 長春伊利冷凍食品有限責任公司 全資子公司 長春九臺經濟開發區 冷凍產品生產銷售 5,000 冷 凍 產 品生產銷售、農 產 品 購銷、包裝材料、原輔材料 的 生 產及銷售 5,000.00 100 100 是 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 76 2 2、非同一控制下企業合并取得的子公司非同一控制下企業合并取得的子公司 單位：萬元 幣種：人民幣 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 期末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其

259、他項目余額 持股 比例(%) 表決權比例(%) 是否合并報表 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 石河子伊利乳業有限責任公司 全 資 子公司 石 河 子開 發 區64 小區 乳 制 品 生產、銷售 7,000 鮮奶收購、加工、銷售；包裝材料；奶牛飼養，進出口貿易 7,000 100 100 是 上海伊利愛貝食品有限公司 控 股 子公 司 的控 股 子公司 上 海 市閔 行 經濟 技 術開發區 冷飲生產銷售 750 萬美元 冰淇淋、冷凍食品 150 75 75 是 -3

260、55.87 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 77 ( (二二) )本期新納入合并范圍的主體和本期不再納入合并范圍的主體本期新納入合并范圍的主體和本期不再納入合并范圍的主體 1 1、本期新納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受托經營或承租等方式形成控制權本期新納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體的經營實體 單位：萬元 幣種：人民幣 名稱 期末凈資產 本期凈利潤 上海睿帆通曉廣告傳媒有限公司 1,043.71 243.71 Kinderfroh Nutritions Gmbh 6.96 -13.68 Fortune Fort I

261、nternational Limited 2.92 -34.77 銅川伊利畜牧發展有限責任公司 993.68 -6.32 濟源伊利畜牧發展有限責任公司 50.00 0 梅州伊利冷凍食品有限責任公司 4,998.76 -1.24 長春伊利冷凍食品有限責任公司 4,997.71 -2.29 2 2、本期不再納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受本期不再納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受托經營或承租等方式形成控制托經營或承租等方式形成控制權的經營實體權的經營實體 單位：萬元 幣種：人民幣 名稱 處置日凈資產 期初至處置日凈利潤 錫林浩特伊利乳業有限責任公司 787.27 武漢伊利食品有限

262、責任公司 1,150.10 伊滋派克（上海）投資有限公司 88.09 ( (三三) )境外經營實體主要報表項目的折算匯率境外經營實體主要報表項目的折算匯率 資產負債表中的資產和負債項目， 采用資產負債表日的即期匯率折算； 所有者權益項目除 “未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率的近似匯率折算。 七、七、合并財務報表項目注釋合并財務報表項目注釋 ( (一一) )貨貨幣資金幣資金 單位：元 項目 期末數 期初數 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 現金： / / 97,299.43 / / 119,523.

263、06 人民幣 / / 97,299.43 / / 119,523.06 銀行存款： / / 1,576,769,777.42 / / 3,116,537,005.71 人民幣 / / 1,535,850,209.26 / / 3,100,502,282.99 美元 3,905,670.32 6.2855 24,549,090.83 2,338,595.41 6.3009 14,735,255.82 港元 20,094,395.31 0.81085 16,293,540.44 1,602,894.90 0.8107 1,299,466.90 歐元 9,249.89 8.3176 76,936.8

264、9 其 他 貨 幣 資金： / / 427,329,468.86 / / 804,472,243.87 人民幣 / / 427,329,468.86 / / 804,472,243.87 合計 / / 2,004,196,545.71 / / 3,921,128,772.64 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 78 1、其中受限制的貨幣資金明細如下： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 年初余額 銀行承兌匯票保證金 3,918,180.00 履約保證金 4,000,000.00 4,000,000.00 信用證開證保證金 310,272,477.39 276,422,3

265、40.34 被凍結銀行存款 600.64 892,137.78 協議付款保證金 392,438,280.00 合計 314,273,078.03 677,670,938.12 本公司全資子公司天津伊利乳業有限責任公司在渤海銀行天津分行?？钯~戶 600.64 元屬于政府專項撥款，項目驗收前被凍結不能使用。 本公司在 2010 年贊助上海世博會時，應上海世博局要求存入 400 萬履約保證金，該保證金已于 2013 年 2 月份解除。 2、其他貨幣資金分類表： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 年初余額 支付易在途 112,805,675.93 127,034,617.11 銀行承兌匯票保證金

266、 3,918,180.00 履約保證金 4,000,000.00 4,000,000.00 信用證開證保證金 310,272,477.39 276,422,340.34 協議付款保證金 392,438,280.00 存出投資款 251,315.54 100,615.60 資金在途 558,210.8 其他貨幣資金小計 427,329,468.86 804,472,243.87 3、貨幣資金期末余額比年初余額減少 1,916,932,226.93 元，減少比例 48.89%，減少原因:主要是公司本期構建長期資產、 償還借款、 分配股利導致現金流出大于經營活動產生凈現金流量所致。 ( (二二) )

267、應收票據：應收票據： 1 1、應收票據分類應收票據分類 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 130,950,000.00 105,810,000.00 合計 130,950,000.00 105,810,000.00 2 2、因出票人無力履約而將票據轉為應收賬款的票據，以及期末公司已經背書給他方但尚未因出票人無力履約而將票據轉為應收賬款的票據，以及期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據情況到期的票據情況 單位：元 幣種：人民幣 出票單位 出票日期 到期日 金額 備注 公司已經背書給其他方但尚未到期的票據 第一名 2012 年 11 月 1 日 2013 年 1 月 31

268、 日 7,000,000.00 第二名 2012 年 10 月 15 日 2013 年 1 月 15 日 6,000,000.00 第三名 2012 年 11 月 13 日 2013 年 2 月 13 日 6,000,000.00 第四名 2012 年 12 月 17 日 2013 年 3 月 19 日 6,000,000.00 第五名 2012 年 11 月 12 日 2013 年 2 月 12 日 5,000,000.00 合計 / / 30,000,000.00 / 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 79 ( (三三) )應收利息：應收利息： 1 1、應收利息應收利息

269、 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 信用證保證金定期存款利息 10,280,139.94 11,166,117.06 16,643,419.25 4,802,837.75 合計 10,280,139.94 11,166,117.06 16,643,419.25 4,802,837.75 2 2、應收利息的說明應收利息的說明 應收利息期末余額比年初減少 5,477,302.19 元，減少比例 53.28%，減少原因:主要是本期信用證保證金定期存款減少導致計提的利息減少所致。 ( (四四) )應收賬款應收賬款: : 1 1、應收賬款按種類披露：應收賬款按種類披露：

270、單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞賬準備的應收賬款： 組合 4 314,453,899.40 99.77 25,156,311.96 8 305,728,794.71 99.76 24,458,303.57 8 組 合 小計 314,453,899.40 99.77 25,156,311.96 8 305,728,794.71 99.76 24,458,303.57 8 單 項 金額 雖 不重 大 但單 項 計提 壞 賬準 備 的應 收 賬款 735,571.

271、95 0.23 735,571.95 100 740,571.95 0.24 740,571.95 100 合計 315,189,471.35 / 25,891,883.91 / 306,469,366.66 / 25,198,875.52 / 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： 單位：元 幣種：人民幣 組合名稱 賬面余額 計提比例(%) 壞賬準備 組合 4 314,453,899.40 8 25,156,311.96 合計 314,453,899.40 8 25,156,311.96 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 單位：元 幣種：人民幣 應收賬款內容 賬面余

272、額 壞賬準備 計提比例（） 計提理由 第一名 291,715.42 291,715.42 100 賬齡較長，預計收回的可能性小 第二名 118,615.27 118,615.27 100 賬齡較長，預計收回的可能性小 第三名 93,129.83 93,129.83 100 賬齡較長，預計收回的可能性小 貨款 232,111.43 232,111.43 100 賬齡較長，預計收回的可能性小 合計 735,571.95 735,571.95 / / 2 2、本期轉回或收回情況本期轉回或收回情況 單位：元 幣種：人民幣 應收賬款內容 轉回或收回 原因 確定原壞賬準備的依據 轉回或收回前累計已計提壞賬

273、準備金額 收回金額 轉回壞賬準備金額 貨款 客戶付款 金額小、賬齡長 5,000.00 5,000.00 5,000.00 合計 / / 5,000.00 / / 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 80 3 3、本報告期應收賬款中持有公司本報告期應收賬款中持有公司 5%(5%(含含 5%)5%)以上表決權股份的股東單位情況以上表決權股份的股東單位情況 本報告期應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 4 4、應收賬款金額前五名單位情況應收賬款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例（）

274、 第一名 非關聯方 26,804,119.88 1 年以內 8.50 第二名 非關聯方 14,975,669.30 1 年以內 4.75 第三名 非關聯方 13,983,537.38 1 年以內 4.44 第四名 非關聯方 13,910,752.55 1 年以內 4.41 第五名 非關聯方 9,325,080.85 1 年以內 2.96 合計 / 78,999,159.96 / 25.06 5 5、應收關聯方賬款情況應收關聯方賬款情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 占應收賬款總額的比例（） 泰安伊特乳業有限責任公司 聯營公司 334,977.90 0.11 合計 / 3

275、34,977.90 0.11 ( (五五) )其他應收款：其他應收款： 1 1、其他應收款按種類披露：其他應收款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞賬準備的其他應收賬款： 組合 2 11,000,000.00 5.55 5,500,000.00 50 11,000,000.00 3.23 5,500,000.00 50 組合 3 23,013,317.85 11.61 23,013,317.85 100 24,388,602.78 7.16 24,

276、388,602.78 100 組合 4 141,389,865.05 71.30 11,311,189.23 8 281,459,324.86 82.65 22,516,745.97 8 組合小計 175,403,182.90 88.46 39,824,507.08 22.70 316,847,927.64 93.04 52,405,348.75 16.54 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收賬款 22,887,707.14 11.54 22,887,707.14 100 23,690,216.14 6.96 23,690,216.14 100 合計 198,290,890.04 /

277、 62,712,214.22 / 340,538,143.78 / 76,095,564.89 / 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收賬款： 單位：元 幣種：人民幣 組合名稱 賬面余額 計提比例(%) 壞賬準備 組合 2 11,000,000.00 50 5,500,000.00 組合 3 23,013,317.85 100 23,013,317.85 組合 4 141,389,865.05 8 11,311,189.23 合計 175,403,182.90 39,824,507.08 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 81 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準

278、備的其他應收賬款 單位：元 幣種：人民幣 其他應收款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例（） 計提理由 第一名 3,043,496.00 3,043,496.00 100 預計收回可能性小 第二名 2,232,400.00 2,232,400.00 100 預計收回可能性小 第三名 2,000,000.00 2,000,000.00 100 預計收回可能性小 第四名 1,000,000.00 1,000,000.00 100 預計收回可能性小 第五名 1,000,000.00 1,000,000.00 100 預計收回可能性小 往來款 13,611,811.14 13,611,811.14 10

279、0 預計收回可能性小 合計 22,887,707.14 22,887,707.14 / / 2 2、本期轉回或收回情況本期轉回或收回情況 單位：元 幣種：人民幣 其他應收賬款內容 轉回或收回原因 確定原壞賬準備的依據 轉回或收回前累計已計提壞賬準備金額 收回金額 轉回壞賬準備金額 往來款 收回及轉回 收 回 難 度大、 成本高 1,954,545.33 1,954,545.33 1,954,545.33 合計 / / 1,954,545.33 / / 3 3、本報告期實際核銷的其他應收款情況本報告期實際核銷的其他應收款情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 其他應收款項性質 核銷金額 核銷原因

280、 是否因關聯交易產生 往來款 押金、借款 2,425,383.36 無法收回 否 合計 / 2,425,383.36 / / 4 4、本本報告期其他應收款中持有公司報告期其他應收款中持有公司 5%(5%(含含 5%)5%)以上表決權股份的股東單位情況以上表決權股份的股東單位情況 本報告期其他應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 5 5、金額較大的其他的其他應收款的性質或內容金額較大的其他的其他應收款的性質或內容 內蒙古華興盛業房地產開發有限責任公司原屬本公司子公司， 該公司因開發房地產購買土地故向本公司借款 187,255,355.17 元，2011 年 12

281、 月本公司處置了該公司全部股權，形成該公司欠本公司款項 187,255,355.17 元，所欠款項按照雙方協議逐期償還,截止 2012 年末有63,109,044.17 元尚未歸還。在 2013 年 1 月 8 日又收回 50,000,000.00 元。 6 6、其他應收款金額前五名單位情況其他應收款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收款總額的比例(%) 第一名 非關聯方 63,109,044.17 1-2 年 31.83 第二名 非關聯方 9,000,000.00 1 年以內 4.54 第三名 非關聯方 5,000,000.00 1 年以

282、內 2.52 第四名 非關聯方 5,000,000.00 1 年以內 2.52 第五名 非關聯方 3,043,496.00 1-2 年 1.53 合計 / 85,152,540.17 / 42.94 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 82 ( (六六) )預付款項：預付款項： 1 1、預付款項按賬齡列示預付款項按賬齡列示 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末數 期初數 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 616,184,345.64 95.12 823,268,581.43 98.60 1 至 2 年 30,729,434.76 4.74 10,700,045.8

283、3 1.28 2 至 3 年 825,207.53 0.13 124,720.80 0.02 3 年以上 90,601.43 0.01 832,070.03 0.10 合計 647,829,589.36 100.00 834,925,418.09 100.00 賬齡超過 1 年的重要預付賬款 單位：元 幣種:人民幣 單位名稱 期末賬面余額 未及時結算原因 第一名 6,667,305.00 未到結算期 第二名 4,800,000.00 未到結算期 第三名 1,990,434.00 未到結算期 合計 13,457,739.00 2 2、預付款項金額前五名單位情況預付款項金額前五名單位情況 單位：元

284、 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 時間 未結算原因 第一名 非關聯方 83,282,676.69 1 年以內 貨未到 第二名 非關聯方 65,948,879.23 1 年以內 貨未到 第三名 非關聯方 40,442,290.57 1 年以內 貨未到 第四名 非關聯方 25,865,236.93 1 年以內 貨未到 第五名 非關聯方 18,348,195.11 1 年以內 貨未到 合計 / 233,887,278.53 / / 3 3、本報告期預付款項中持有公司本報告期預付款項中持有公司 5%(5%(含含 5%)5%)以上表決權股份的股東單位情況以上表決權股份的股東單位情況 本報告期

285、預付賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 4 4、預付款項的說明：預付款項的說明： 預付賬款期末余額比年初余額減少 187,095,828.73 元，減少比例為 22.41%，減少原因:原材料到貨驗收入庫，沖減預付款項所致。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 83 ( (七七) )存貨：存貨： 1 1、存貨分類存貨分類 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 1,574,758,414.82 2,540,766.66 1,572,217,648.16 1,515,829,

286、566.73 37,736.88 1,515,791,829.85 在產品 145,302.05 145,302.05 庫存 商品 902,116,591.28 944,235.59 901,172,355.69 1,141,545,233.24 5,273,190.91 1,136,272,042.33 消耗性生物資產 976,206.69 976,206.69 1,492,508.61 1,492,508.61 包裝物 187,790,855.65 1,334,879.37 186,455,976.28 302,101,262.14 347,442.72 301,753,819.42 低值

287、易耗品 140,298,917.73 195,712.33 140,103,205.40 131,427,421.28 79,765.50 131,347,655.78 自制半成品 188,352,875.87 96,735.12 188,256,140.75 208,403,331.72 1,353,773.91 207,049,557.81 委托加工物資 5,458,887.79 5,458,887.79 15,732,827.78 15,732,827.78 合計 2,999,752,749.83 5,112,329.07 2,994,640,420.76 3,316,677,453.5

288、5 7,091,909.92 3,309,585,543.63 2 2、存貨跌價準備存貨跌價準備 單位：元 幣種：人民幣 存貨種類 期初賬面余額 本期計提額 本期減少 期末賬面余額 轉回 轉銷 原材料 37,736.88 2,503,029.78 2,540,766.66 庫存商品 5,273,190.91 6,742,259.80 11,071,215.12 944,235.59 包裝物 347,442.72 987,436.65 1,334,879.37 低值易耗品 79,765.50 115,946.83 195,712.33 自制半成品 1,353,773.91 24,427.65 1

289、,281,466.44 96,735.12 合計 7,091,909.92 10,373,100.71 12,352,681.56 5,112,329.07 3 3、存貨跌價準備情況存貨跌價準備情況 項目 計提存貨跌價準備的依據 本期轉回存貨跌價 準備的原因 本期轉回金額占該項存貨 期末余額的比例（%） 原材料 可變現價值低于賬面價值 庫存商品 可變現價值低于賬面價值 包裝物 可變現價值低于賬面價值 低值易耗品 可變現價值低于賬面價值 自制半成品 可變現價值低于賬面價值 存貨期末賬面價值比年初余額減少 314,945,122.87 元，減少比例為 9.52%。減少原因:主要是庫存商品和包裝材料

290、減少所致。 ( (八八) )可供出售金融資產：可供出售金融資產： 1 1、可供出售金融資產情況可供出售金融資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末公允價值 期初公允價值 可供出售權益工具 16,719,808.00 14,316,800.00 合計 16,719,808.00 14,316,800.00 可供出售金融資產期末比年初增加 2,403,008.00 元，增加比例 16.78%，增加原因:期末股票市價上漲所致。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 84 ( (九九) )對合營企業投資和聯營企業投資對合營企業投資和聯營企業投資: : 單位：元 幣種：人民幣 被投資

291、單位名稱 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 期末資產總額 期末負債總額 期末凈資產總額 本期營業收入 總額 本期凈利潤 一、合營企業 二、聯營企業 泰安伊特乳業有限責任公司 30 30 40,871,563.33 20,450,109.04 20,421,454.29 152,601,443.22 1,432,407.02 石河子開發區綠洲牧業奶牛養殖有限責任公司 40 40 38,122,124.96 18,224,732.41 19,897,392.55 12,681,409.91 -3,942,517.90 呼和浩特市精銳投資管理服務有限責任公司 46.15 46

292、.15 12,701,310.17 16,780.45 12,684,529.72 24,310.97 呼倫貝爾盛鑫投資有限公司 40 40 49,239,771.08 921,335.90 48,318,435.18 -504,709.19 新疆臻和亙泰股權投資有限公司 47.62 47.62 226,048,967.62 909,440.00 225,139,527.62 15,154,617.10 ( (十十) )長期股權投資長期股權投資: : 1 1、長期股權投資情況長期股權投資情況 按成本法核算： 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 減值準備

293、在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權比例(%) 呼市駐?？谵k事處 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 呼市商城房地產 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 1.37 1.37 國際紙業(呼和浩特)包裝有限公司 11,000,000.00 10,418,992.39 10,418,992.39 18.64 18.64 綿陽科技城產業投資基金（有限合伙） 202,866,236.04 202,866,236.04 -1,898,808.48 200,967,427.56 2.22 2.22 內蒙

294、古大宗畜產品交易所有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 5.00 5.00 中信產業投資基金管理有限公司 121,500,000.00 121,500,000.00 121,500,000.00 5.00 5.00 內蒙古伊生生物科技有限公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 10.00 10.00 成都市商業銀行股份有限公司 81,250,000.00 81,250,000.00 81,250,000.00 1.00 1.00 中信產業投資基金（香港）管理有限公司 6,939,503.58 6,939,503.58 1,2

295、83.98 6,940,787.56 5.00 5.00 按權益法核算： 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 減值準備 本期現金紅利 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權比例(%) 新疆臻和亙泰股權投資有限公司 100,000,000.00 99,992,814.39 7,216,484.48 107,209,298.87 47.62 47.62 泰安伊特乳業有限責任公司 4,500,000.00 5,696,714.19 429,722.10 6,126,436.29 30.00 30.00 石河子開發區綠洲牧業奶牛養殖有限責任公司 8,00

296、0,000.00 9,535,964.18 -1,577,007.16 7,958,957.02 40.00 40.00 呼和浩特市精銳投資管理服務有限責任公司 6,000,000.00 8,150,190.95 -2,296,280.48 5,853,910.47 46.15 46.15 呼倫貝爾盛鑫投資有限公司 20,000,000.00 19,529,257.75 -201,883.68 19,327,374.07 40.00 40.00 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 85 ( (十一十一) )固定資產固定資產: : 1 1、固定資產情況固定資產情況 單位：元 幣

297、種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、賬面原值合計： 10,317,226,670.43 2,718,224,368.03 90,605,978.90 12,944,845,059.56 其中：房屋及建筑物 3,500,800,016.56 1,327,792,677.16 7,495,096.32 4,821,097,597.40 機器設備 6,138,982,774.77 1,205,436,182.38 56,162,493.73 7,288,256,463.42 運輸工具 204,704,756.43 61,139,332.11 14,943,801.1

298、4 250,900,287.40 電子設備 242,859,303.95 99,444,522.86 9,768,254.62 332,535,572.19 其他 229,879,818.72 24,411,653.52 2,236,333.09 252,055,139.15 本期新增 本期計提 二、累計折舊合計： 3,265,300,798.38 814,177,610.12 67,563,177.63 4,011,915,230.87 其中：房屋及建筑物 476,117,796.52 155,237,208.96 2,816,470.96 628,538,534.52 機器設備 2,473

299、,505,430.31 552,998,137.94 40,479,936.32 2,986,023,631.93 運輸工具 102,032,690.21 34,378,344.41 14,137,151.48 122,273,883.14 電子設備 128,045,112.49 45,292,993.09 8,347,774.91 164,990,330.67 其他 85,599,768.85 26,270,925.72 1,781,843.96 110,088,850.61 三、固定資產賬面凈值合計 7,051,925,872.05 / / 8,932,929,828.69 其中：房屋及建

300、筑物 3,024,682,220.04 / / 4,192,559,062.88 機器設備 3,665,477,344.46 / / 4,302,232,831.49 運輸工具 102,672,066.22 / / 128,626,404.26 電子設備 114,814,191.46 / / 167,545,241.52 其他 144,280,049.87 / / 141,966,288.54 四、減值準備合計 25,097,927.55 / / 32,592,079.05 其中：房屋及建筑物 5,206,913.52 / / 8,727,449.93 機器設備 19,394,528.67 /

301、 / 22,919,947.46 運輸工具 370,384.37 / / 369,339.96 電子設備 46,385.86 / / 78,838.57 其他 79,715.13 / / 496,503.13 五、固定資產賬面價值合計 7,026,827,944.50 / / 8,900,337,749.64 其中：房屋及建筑物 3,019,475,306.52 / / 4,183,831,612.95 機器設備 3,646,082,815.79 / / 4,279,312,884.03 運輸工具 102,301,681.85 / / 128,257,064.30 電子設備 114,767,8

302、05.60 / / 167,466,402.95 其他 144,200,334.74 / / 141,469,785.41 本期折舊額：814,177,610.12 元。 本期由在建工程轉入固定資產原價為：2,430,653,812.60 元。 2 2、未辦妥產權證書的固定資產情況未辦妥產權證書的固定資產情況 項目 未辦妥產權證書原因 預計辦結產權證書時間 房屋及建筑物，金額：1,345,225,055.29 元 主要是新建項目投產時間短，房產證正在辦理過程中 項目投產后兩年內 固定資產期末賬面價值比年初增加 1,873,509,805.14 元，增加比例為 26.66%，增加原因:主要是部分

303、新建項目本期投產運行導致固定資產增加。 ( (十二十二) )在建工程：在建工程： 1 1、在建工程情況在建工程情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 賬面余額 減值準備 賬面凈值 賬面余額 減值準備 賬面凈值 在建工程 1,512,424,296.63 1,241,030.35 1,511,183,266.28 1,591,835,896.21 1,241,030.35 1,590,594,865.86 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 86 2 2、重大在建工程項目變動情況：重大在建工程項目變動情況： 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 預算數 期初數 本期增加

304、 轉入固定資產 其他減少 工程投入占預算比例（） 工程進度 資金來源 期末數 液態奶項目 4,503,694,475.51 397,203,284.58 1,024,698,011.52 837,580,694.38 0.00 51 51% 自有資金 584,320,601.72 奶粉項目 626,327,693.00 235,240,820.35 166,564,340.51 333,419,594.70 0.00 64 64% 自有資金 68,385,566.16 冷飲項目 1,667,784,173.06 21,032,549.16 420,460,972.21 243,656,582.

305、96 0.00 32 32% 自有資金 197,836,938.41 酸奶項目 1,846,453,887.40 362,379,800.75 333,233,869.16 338,523,603.53 0.00 47 47% 自有資金 357,090,066.38 其他 1,944,190,575.04 575,979,441.37 406,285,019.62 677,473,337.03 0.00 72 72% 自有資金 304,791,123.96 合計 10,588,450,804.01 1,591,835,896.21 2,351,242,213.02 2,430,653,812.

306、60 / / / 1,512,424,296.63 3 3、在建工程減值準備：在建工程減值準備： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 期末數 計提原因 子公司液奶項目 1,241,030.35 1,241,030.35 可變現價值低于賬面價值 合計 1,241,030.35 1,241,030.35 / 在建工程期末賬面價值比期初賬面余額減少 79,411,599.58 元，減少比例為 4.99%，減少原因：新建項目本期投產所致。 ( (十三十三) )工程物資：工程物資： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 專用材料 11,576,960.85 33,929,8

307、72.61 40,376,472.99 5,130,360.47 專用設備 33,109,684.44 17,108,701.28 48,367,568.04 1,850,817.68 工器具 1,081,196.58 1,081,196.58 合計 44,686,645.29 52,119,770.47 89,825,237.61 6,981,178.15 工程物資期末數較年初數減少 37,705,467.14 元，減少比例為 84.38%。減少原因：主要是購入的專用設備安裝調試轉出所致。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 87 ( (十四十四) )生產性生物資產生產性生

308、物資產: : 1 1、以成本計量：以成本計量： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、種植業 二、畜牧養殖業 1、青年牛 432,951,545.09 766,738,962.64 666,447,906.55 533,242,601.18 2、育成牛 252,087,084.53 286,941,707.29 481,720,959.51 57,307,832.31 3、泌乳牛 173,840,280.02 648,129,328.45 107,903,982.28 714,065,626.19 4、成年牛 11,767,203.57 13,683

309、,222.82 14,954,476.26 10,495,950.13 5、犢牛 717,533.34 57,788,797.28 33,957,942.59 24,548,388.03 三、林業 四、水產業 合計 871,363,646.55 1,773,282,018.48 1,304,985,267.19 1,339,660,397.84 生產性生物資產期末賬面價值較年初增加 468,296,751.29 元,增加比例為 53.74%。增加原因：牧場購入青年牛和泌乳牛增加以及為青年牛和犢牛投入的飼養成本所致。 ( (十五十五) )無形資產：無形資產： 1 1、無形資產情況：無形資產情況：

310、 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、賬面原值合計 762,791,463.38 172,526,413.78 4,131,290.38 931,186,586.78 土地使用權 709,946,973.53 171,519,711.03 1,888,838.38 879,577,846.18 產品專有技術 10,202,564.00 10,202,564.00 軟件資料及開發 40,424,973.85 1,006,702.75 25,500.00 41,406,176.60 商標權 2,216,952.00 2,216,952.00 二、累計攤

311、銷合計 86,716,772.59 16,815,572.43 3,950,043.04 99,582,301.98 土地使用權 56,673,446.19 11,742,908.37 1,707,591.04 66,708,763.52 產品專有技術 10,110,256.40 10,110,256.40 軟件資料及開發 18,898,741.75 3,890,040.31 25,500.00 22,763,282.06 商標權 1,034,328.25 1,182,623.75 2,216,952.00 三、無形資產賬面凈值合計 676,074,690.79 155,710,841.35

312、181,247.34 831,604,284.80 土地使用權 653,273,527.34 812,869,082.66 產品專有技術 92,307.60 92,307.60 軟件資料及開發 21,526,232.10 18,642,894.54 商標權 1,182,623.75 四、減值準備合計 五、無形資產賬面價值合計 676,074,690.79 155,710,841.35 181,247.34 831,604,284.80 本期攤銷額：16,815,572.43 元。 無形資產原值期末較年初增加 168,395,123.40 元,增加比例為 22.08%,增加原因：新購入土地使用權

313、所致。 無形資產攤銷期末較年初增加 12,865,529.39 元,增加比例為 14.84%,增加原因：土地使用權、軟件資料及開發的攤銷所致。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 88 ( (十六十六) )長期待攤費用長期待攤費用: : 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初額 本期增加額 本期攤銷額 其他減少額 期末額 電增容費 19,259.98 19,259.98 租入固定資產改良支出 11,265,278.01 7,495,726.50 2,757,500.33 16,003,504.18 裝修費 30,182,606.89 11,997,910.66 7,826,720

314、.25 34,353,797.30 租賃費 1,726,512.00 18,892,830.60 5,703,156.76 14,916,185.84 其它 75,054.10 1,297,156.00 1,372,210.10 合計 43,268,710.98 39,683,623.76 17,678,847.42 65,273,487.32 長期待攤費用期末數較年初數增加 22,004,776.34 元，增加比例 50.86%，增加原因：租賃費、裝修費以及租入固定資產改良支出增加所致。 ( (十七十七) )遞延所得稅資產遞延所得稅資產/ /遞延所得稅負債：遞延所得稅負債： 1 1、遞延所得

315、稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷后的凈額列示遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷后的凈額列示 (1)(1)已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 遞延所得稅資產： 資產減值準備 18,634,163.17 21,495,445.14 可抵扣虧損 39,292,734.65 36,122,475.67 計提未發放工資 149,234,004.68 161,087,350.31 存貨未實現利潤影響 18,973,426.76 23,492,845.62 遞延收益 141,757,119.80 125,946,562

316、.98 小計 367,891,449.06 368,144,679.72 遞延所得稅負債： 計入資本公積的可供出售金融資產公允價值變動 2,368,171.20 2,007,720.00 小計 2,368,171.20 2,007,720.00 (2)(2)未確認遞延所得稅資產明細未確認遞延所得稅資產明細 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 可抵扣虧損 115,320,920.10 86,490,834.32 資產減值準備 16,518,629.43 6,448,772.74 計提未發放的工資 24,925,438.74 4,566,062.75 合計 156,764,988.27

317、97,505,669.81 (3)(3)未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期年度到期 單位：元 幣種：人民幣 年份 期末數 期初數 備注 2012 10,416,223.71 2013 32,869,826.96 37,499,299.88 2014 12,979,854.76 10,693,211.59 2015 11,067,217.20 19,195,560.12 2016 19,412,936.32 8,686,539.02 2017 38,991,084.86 合計 115,320,920.10 86,490,834.32 / 內蒙

318、古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 89 (4)(4)應納稅差異和應納稅差異和可抵扣差異項目明細可抵扣差異項目明細 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 應納稅差異項目： 計入資本公積的可供出售金額資產公允價值變動 15,787,808.00 小計 15,787,808.00 可抵扣差異項目： 資產減值準備 111,380,907.17 可抵扣虧損 171,715,672.73 計提未發放工資 921,906,927.56 存貨未實現利潤影響 95,233,702.23 遞延收益 632,401,521.74 小計 1,932,638,731.43 遞延所得稅資產期末較年初減少 2

319、53,230.66 元，減少比例 0.07%。 ( (十八十八) )資產減值準備明細資產減值準備明細: : 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 轉回 轉銷 一、壞賬準備 101,294,440.41 -8,305,413.59 1,959,545.33 2,425,383.36 88,604,098.13 二、存貨跌價準備 7,091,909.92 10,373,100.71 12,352,681.56 5,112,329.07 三、 可供出售金融資產減值準備 四、 持有至到期投資減值準備 五、 長期股權投資減值準備 350,000.00 350,00

320、0.00 六、 投資性房地產減值準備 七、 固定資產減值準備 25,097,927.55 10,465,686.70 2,971,535.20 32,592,079.05 八、 工程物資減值準備 九、 在建工程減值準備 1,241,030.35 1,241,030.35 十、 生產性生物資產減值準備 其中： 成熟生產性生物資產減值準備 十一、 油氣資產減值準備 十二、 無形資產減值準備 十三、商譽減值準備 十四、其他 合計 135,075,308.23 12,533,373.82 1,959,545.33 17,749,600.12 127,899,536.60 ( (十九十九) )短期借款：

321、短期借款： 1 1、短期借款分類：短期借款分類： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 質押借款 246,793,522.53 380,174,009.08 抵押借款 39,000,000.00 59,000,000.00 保證借款 122,800,000.00 信用借款 2,292,000,000.00 2,423,316,630.24 合計 2,577,793,522.53 2,985,290,639.32 短期借款的分類說明，詳見其他重要事項中“其他”項的說明。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 90 ( (二十二十) )應付票據：應付票據： 單位：元 幣種：

322、人民幣 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 141,820,900.00 合計 141,820,900.00 應付票據期末較年初減少 141,820,900 元，減少比例 100%，減少原因：本期未辦理銀行承兌匯票。 ( (二十一二十一) )應付賬款：應付賬款： 1 1、應付賬款情況應付賬款情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 1 年以內 4,161,408,828.72 4,252,695,932.47 1-2 年 140,062,047.17 51,845,981.58 2-3 年 14,487,878.62 18,333,039.21 3 年以上 45,242,171.02

323、 55,854,573.28 合計 4,361,200,925.53 4,378,729,526.54 2 2、本報告期應付賬款中應付持有公司本報告期應付賬款中應付持有公司 5%(5%(含含 5%)5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項情況項情況 本報告期應付賬款中無應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。 3 3、賬齡超過賬齡超過 1 1 年的大額應付賬款情況的說明年的大額應付賬款情況的說明 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 金額 未結轉原因 第一名 8,472,343.53 尚未到結算日 第二名 5,804,902.0

324、0 質保金，對方尚未催收 第三名 4,837,576.89 尚未到結算日 第四名 4,611,661.66 工程尚未結算 第五名 4,500,000.00 合同約定未到付款期 ( (二十二二十二) )預收賬款：預收賬款： 1 1、預收賬款情況預收賬款情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 1 年以內 2,595,453,942.62 3,051,062,497.75 1-2 年 2,183,073.27 807,177.32 2-3 年 575,919.73 552,539.18 3 年以上 604,327.38 72,355.58 合計 2,598,817,263.00 3,05

325、2,494,569.83 2 2、本報告期預收款項中預收持有公司本報告期預收款項中預收持有公司 5%(5%(含含 5%)5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況：以上表決權股份的股東單位或關聯方情況： 本報告期預收賬款中無預收持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。 3 3、賬齡超過賬齡超過 1 1 年的大額預收賬款情況的說明年的大額預收賬款情況的說明 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 金額 未結轉原因 第一名 155,506.06 尾款尚未結轉 第二名 153,213.59 尾款尚未結轉 第三名 119,351.65 尾款尚未結轉 內蒙古伊利實業集團股份有限公司

326、2012 年年度報告 91 ( (二十三二十三) )應付職工薪酬應付職工薪酬 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 1,005,899,326.51 2,833,331,298.56 2,892,398,258.77 946,832,366.30 二、職工福利費 4,028,751.11 166,983,830.17 166,983,830.17 4,028,751.11 三、社會保險費 25,769,863.88 435,060,107.07 433,010,395.55 27,819,575.40 其中：1.醫療保險費 4

327、,145,831.08 104,274,540.00 102,807,281.67 5,613,089.41 2.基本養老保險費 15,562,407.00 275,370,289.67 273,790,819.24 17,141,877.43 3.年金繳費 4.失業保險費 3,529,321.49 24,851,011.31 25,469,414.37 2,910,918.43 5.工傷保險費 1,598,185.26 14,086,398.08 14,489,552.74 1,195,030.60 6.生育保險費 709,996.73 9,950,126.09 9,838,742.37 8

328、21,380.45 7.商業保險 8.少兒英才險 397,927.31 397,927.31 9.殘疾人保障基金 224,122.32 6,129,814.61 6,216,657.85 137,279.08 四、住房公積金 2,495,815.13 55,459,440.44 53,679,345.78 4,275,909.79 五、辭退福利 150,000.00 17,549,939.02 17,679,411.82 20,527.20 六、其他 10,452.62 10,452.62 七、 工會經費和職工教育經費 176,219,522.32 121,454,230.05 71,554,

329、549.38 226,119,202.99 合計 1,214,563,278.95 3,629,849,297.93 3,635,316,244.09 1,209,096,332.79 工會經費和職工教育經費金額 226,119,202.99 元， 因解除勞動關系給予補償 20,527.20 元。 ( (二十四二十四) )應交稅費：應交稅費： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 增值稅 -580,457,552.71 -292,369,096.19 營業稅 221,113.57 206,707.55 企業所得稅 55,545,412.18 152,483,051.24 個人所得稅 3

330、,833,134.51 4,242,532.48 城市維護建設稅 3,154,583.86 2,552,675.57 印花稅 4,377,581.93 4,982,362.17 土地使用稅 1,889,395.42 799,395.13 房產稅 2,073,043.90 987,682.58 教育費附加 2,242,819.69 2,344,370.13 水利建設基金 127,269,147.41 98,350,801.59 其它 10,190,129.39 1,611,925.77 合計 -369,661,190.85 -23,807,591.98 依據國稅發【2008】28 號規定，企業所

331、得稅由總機構承擔稅額的 50%，其余 50%按三項指標（三項指標是指：計稅工資，不包括無形資產的資產總額，收入）計算各分公司分攤比例后，由各分公司向當地稅務局繳納。 ( (二十五二十五) )應付利息：應付利息： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 短期借款應付利息 2,230,580.03 26,818,270.53 合計 2,230,580.03 26,818,270.53 應付利息期末數比年初數減少 24,587,690.5 元，減少比例 91.68%。減少原因:主要是到期一次還本付息的貸款減少導致應付利息減少所致。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 92 (

332、 (二十六二十六) )應付股利：應付股利： 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 期末數 期初數 超過 1 年未支付原因 有限售條件流通股股東 12,150,235.32 9,431,457.52 股東未辦理取款手續 其他法人股股東 9,312.90 9,312.90 股東未辦理取款手續 合計 12,159,548.22 9,440,770.42 / 應付股利期末數比年初數增加 2,718,777.80 元，增加比例 28.80%。增加原因:本期發放股利后股東尚未辦理取款手續。 ( (二十七二十七) )其他應付款：其他應付款： 1 1、其他應付款情況其他應付款情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期

333、末數 期初數 1 年以內 647,441,190.06 819,178,631.33 1-2 年 185,603,353.74 181,438,665.87 2-3 年 180,476,004.42 28,646,740.75 3 年以上 70,188,585.22 43,487,610.32 合計 1,083,709,133.44 1,072,751,648.27 2 2、本報告期其他應付款中應付持有公司本報告期其他應付款中應付持有公司 5%(5%(含含 5%)5%)以上表決權股份以上表決權股份的股東單位或關聯方情的股東單位或關聯方情況況 本報告期其他應付款中無應付持有公司 5%(含 5%)

334、以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。 3 3、賬齡超過賬齡超過 1 1 年的大額其他應付款情況的說明年的大額其他應付款情況的說明 單位：元 幣種：人民幣 款項性質 金額 押金 130,543,106.65 保證金 146,007,711.46 合計 276,550,818.11 4 4、對于金額較大的其他應付款，應說明內容對于金額較大的其他應付款，應說明內容 單位：元 幣種：人民幣 款項性質 金額 押金 351,965,266.36 保證金 295,739,014.15 合計 647,704,280.51 ( (二十八二十八) )1 1 年年內到期的非流動負債：內到期的非流動負債： 1 1

335、、1 1 年內到期的非流動負債情況年內到期的非流動負債情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 1 年內到期的長期借款 2,550,000.00 2,550,000.00 1 年內到期的長期應付款 5,139,014.04 合計 2,550,000.00 7,689,014.04 2 2、1 1 年內到期的長期借款年內到期的長期借款 (1)(1)1 1 年內到期的長期借款年內到期的長期借款 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 抵押借款 2,550,000.00 2,550,000.00 合計 2,550,000.00 2,550,000.00 內蒙古伊利實業集團股份有限公司

336、 2012 年年度報告 93 (2)(2)金額前五金額前五名的名的 1 1 年內到期的長期借款年內到期的長期借款 單位：元 幣種：人民幣 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率（） 期末數 期初數 本幣金額 本幣金額 土左旗農業開發辦 2009 年 5 月 12 日 2013 年 5 月 31 日 人民幣 0 2,550,000.00 2,550,000.00 合計 / / / / 2,550,000.00 2,550,000.00 本公司以面積為 11,112.6 平方米的房屋（權利編號為：呼房權證金川開發區字第 GD00200號）抵押給土默特左旗農業綜合開發領導辦公室，于 2009

337、年 5 月 12 日借入長期借款 510 萬元，其中 255 萬元已于 2012 年 5 月份償還，其余 255 萬元借款期限為 2009 年 5 月 12 日至 2013 年 5月 31 日，借款利率為 0。 ( (二十九二十九) )長期借款：長期借款： 1 1、長期借款分類：長期借款分類： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 抵押借款 2,550,000.00 信用借款 4,629,000.00 4,629,000.00 合計 4,629,000.00 7,179,000.00 長期借款的分類說明，詳見其他重要事項中“其他”項的說明。 2 2、金額前五名的長期借款：金額前五名的長

338、期借款： 單位：元 幣種：人民幣 貸款單位 借款起始日 幣種 利率（%） 期末數 期初數 本幣金額 本幣金額 地方財政撥款 1988 年 人民幣 無息 2,240,000.00 2,240,000.00 內蒙財政撥款 1987 年 人民幣 無息 1,000,000.00 1,000,000.00 財政農財科撥款 1986 年 人民幣 無息 1,000,000.00 1,000,000.00 地方財政 人民幣 無息 264,000.00 264,000.00 市財政撥款 1988 年 人民幣 無息 100,000.00 100,000.00 合計 / / / 4,604,000.00 4,604

339、,000.00 ( (三十三十) )專項應付款：專項應付款： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 備注說明 政府配套資金 30,000,000.00 30,000,000.00 其他項目 28,005,124.77 16,026,000.00 10,485,698.27 33,545,426.50 合計 58,005,124.77 16,026,000.00 10,485,698.27 63,545,426.50 / 專項應付款期末較年初增加 5,540,301.73 元，增加比例為 9.55%。 ( (三十一三十一) )其他非流動負債：其他非流動負債： 單位：元

340、 幣種：人民幣 項目 期末賬面余額 期初賬面余額 資產相關的遞延收益 741,978,095.47 691,044,893.20 合計 741,978,095.47 691,044,893.20 其他非流動負債期末較年初增加 50,933,202.27 元，增加比例為 7.37%.增加原因:主要是本期地方政府給予的項目建設補助資金所致。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 94 ( (三十二三十二) )股本：股本： 單位：元 幣種：人民幣 期初數 本次變動增減（+、-） 期末數 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 1,598,645,500.00 1,598,6

341、45,500.00 ( (三十三三十三) )資本公積：資本公積： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 資本溢價（股本溢價） 954,810,303.45 954,810,303.45 其他資本公積 896,365,735.22 4,430,511.37 11,106,348.39 889,689,898.20 合計 1,851,176,038.67 4,430,511.37 11,106,348.39 1,844,500,201.65 資本公積期末數比年初數減少 6,675,837.02 元，減少比例 0.36%。減少原因：本期溢價購買子公司少數股東股權所致。 (

342、 (三十四三十四) )盈余公積：盈余公積： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 法定盈余公積 373,237,663.37 151,370,343.80 524,608,007.17 任意盈余公積 158,777,451.76 158,777,451.76 合計 532,015,115.13 151,370,343.80 683,385,458.93 ( (三十五三十五) )未分配利潤：未分配利潤： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 提取或分配比例（%） 調整前 上年末未分配利潤 2,042,805,093.62 / 調整后 年初未分配利潤 2,042,805,

343、093.62 / 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 1,717,206,343.77 / 減：提取法定盈余公積 151,370,343.80 10 應付普通股股利 399,661,375.00 期末未分配利潤 3,208,979,718.59 / ( (三十六三十六) )營業收入和營業成本：營業收入和營業成本： 1 1、營業收入、營業成本營業收入、營業成本 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 41,736,123,996.88 37,265,512,525.60 其他業務收入 254,568,105.47 185,859,723.12 營業成本 29,504,

344、949,211.77 26,485,666,175.08 2 2、主營業務（分行業）主營業務（分行業） 單位：元 幣種：人民幣 行業名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 液體乳及乳制品制造業 41,049,481,406.73 28,810,274,789.64 36,796,546,311.71 25,990,689,730.27 混合飼料制造業 686,642,590.15 576,677,180.22 468,966,213.89 404,897,033.66 合計 41,736,123,996.88 29,386,951,969.86 37,265,51

345、2,525.60 26,395,586,763.93 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 95 3 3、主營業務（分產品）主營業務（分產品） 單位：元 幣種：人民幣 產品名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 液體乳 32,270,730,892.65 23,188,338,695.50 26,932,704,210.32 19,788,449,537.53 冷飲產品系列 4,294,349,387.46 2,908,648,467.17 4,221,715,560.20 2,963,179,913.26 奶粉及奶制品 4,484,401,126

346、.62 2,713,287,626.97 5,642,126,541.19 3,239,060,279.48 混合飼料 686,642,590.15 576,677,180.22 468,966,213.89 404,897,033.66 合計 41,736,123,996.88 29,386,951,969.86 37,265,512,525.60 26,395,586,763.93 4 4、主營業務（分地區）主營業務（分地區） 單位：元 幣種：人民幣 地區 名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 華北 12,776,945,523.29 10,457,284,

347、857.25 華南 11,629,425,555.64 9,545,089,935.39 其他 17,329,752,917.95 17,263,137,732.96 合計 41,736,123,996.88 29,386,951,969.86 37,265,512,525.60 26,395,586,763.93 5 5、公司前五名客戶的營業收入情況公司前五名客戶的營業收入情況 單位：元 幣種：人民幣 客戶名稱 營業收入 占公司全部營業收入的比例（%） 第一名 402,676,660.05 0.96 第二名 280,763,175.68 0.67 第三名 210,925,883.74 0.5

348、0 第四名 210,441,566.34 0.50 第五名 155,571,661.10 0.37 合計 1,260,378,946.91 3.00 營業收入本期比上期增加 4,539,319,853.63 元，增加比例為 12.12%。增加原因：銷量增長以及產品結構調整所致。 營業成本本期比上期增加 3,019,283,036.69 元，增加比例為 11.40%。增加原因：銷量增長以及產品結構調整所致導致營業成本上升。 ( (三十七三十七) )營業稅金及附加：營業稅金及附加： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計繳標準 營業稅 1,532,716.79 1,408,389

349、.26 營業稅應稅收入 城市維護建設稅 112,460,346.86 95,002,011.87 應交流轉稅 教育費附加 92,056,715.85 61,038,345.59 應交流轉稅 水利建設基金 34,890,292.88 53,860,737.24 其他 8,539,664.49 21,612,794.69 合計 249,479,736.87 232,922,278.65 / 營業稅金及附加本期發生額較上期發生額增加 16,557,458.22 元，增加比例為 7.11%。增加原因：應交增值稅增加導致城建稅、教育費附加增加所致。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告

350、96 ( (三十八三十八) )銷售費用銷售費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 1,077,541,148.50 994,978,924.37 折舊修理費 66,880,458.30 44,228,681.15 差旅費 168,191,056.32 123,909,747.87 物耗勞保費 34,068,261.25 25,574,034.84 辦公租賃費 273,034,308.91 246,175,015.90 廣告宣傳費 3,731,879,839.67 3,651,705,000.34 裝卸運輸費 2,352,426,344.09 2,152,406,1

351、90.01 其他 73,691,410.59 51,977,792.79 合計 7,777,712,827.63 7,290,955,387.27 ( (三十九三十九) )管理費用管理費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 1,215,434,932.77 1,072,129,536.37 折舊修理費 542,066,266.16 419,421,960.00 差旅費 96,410,206.56 78,937,520.29 物耗勞保費 48,787,923.69 37,690,208.73 辦公租賃費 89,621,354.97 73,872,180.18 無形資

352、產攤銷 16,815,572.43 18,449,267.76 稅費 116,404,568.29 92,976,826.26 產品報廢損失 366,113,408.73 生物資產損失 25,230,653.91 其他 292,800,841.63 177,216,155.43 合計 2,809,685,729.14 1,970,693,655.02 ( (四十四十) )財務費用財務費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 100,309,413.95 103,476,783.59 利息收入 -50,694,357.49 -142,704,398.08 匯兌凈損失

353、-4,167,540.77 -13,930,087.58 手續費 6,634,266.24 6,016,242.89 現金折扣 -2,925,451.05 -2,017,979.99 合計 49,156,330.88 -49,159,439.17 ( (四十一四十一) )投資收益：投資收益： 1 1、投資收益明細情況：投資收益明細情況： 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 20,495,326.10 13,199,756.64 權益法核算的長期股權投資收益 5,878,729.70 -1,571,932.16 處置長期股權投資產生的投資收益 242,1

354、96,876.13 持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益 150,000.00 合計 26,524,055.80 253,824,700.61 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 97 2 2、按成本法核算的長期股權投資收益：按成本法核算的長期股權投資收益： 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 成都市商業銀行股份有限公司 5,850,000.00 4,875,000.00 分配股利增加 中信產業投資基金管理有限公司 5,066,596.17 1,082,411.51 分配股利增加 中信產業投資基金（香港）管理有限公司 1,

355、118,774.66 本期分配股利 綿陽科技城產業投資基金(有限合伙) 8,459,955.27 5,281,585.39 分配股利增加 國際紙業(呼和浩特)包裝有限公司 1,960,759.74 本期未分配股利 合計 20,495,326.10 13,199,756.64 / 3 3、按權益法核算的長期股權投資收益：按權益法核算的長期股權投資收益： 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 泰安伊特乳業有限責任公司 429,722.10 532,898.81 被投資方凈利潤減少， 相應確認的損益減少 石河子開發區綠洲牧業奶牛養殖有限責任公司 -1,

356、577,007.16 753,193.02 被投資方凈利潤減少， 相應確認的損益減少 呼和浩特市精銳投資管理服務有限責任公司 11,413.96 -2,385,912.42 被投資方凈利潤增加， 相應確認的損益增加 呼倫貝爾盛鑫投資有限公司 -201,883.68 -464,925.96 被投資方凈利潤增加， 相應確認的損益增加 新疆臻和亙泰股權投資有限公司 7,216,484.48 -7,185.61 被投資方凈利潤增加， 相應確認的損益增加 合計 5,878,729.70 -1,571,932.16 / 投資收益本期發生額比上期發生額減少 227,300,644.81 元， 減少比例為 8

357、9.55%， 減少原因：上期處置呼和浩特市惠商投資管理有限責任公司股權， 而本期未發生股權處置損益導致投資收益減少。 ( (四十二四十二) )資產減值損失：資產減值損失： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 -10,264,958.92 19,203,637.88 二、存貨跌價損失 10,373,100.71 6,626,964.82 三、可供出售金融資產減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權投資減值損失 六、投資性房地產減值損失 七、固定資產減值損失 10,465,686.70 2,282,043.37 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失

358、十、生產性生物資產減值損失 十一、油氣資產減值損失 十二、無形資產減值損失 十三、商譽減值損失 十四、其他 合計 10,573,828.49 28,112,646.07 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 98 ( (四十三四十三) )營業外收入：營業外收入： 1 1、營業外收入情況營業外收入情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性 損益的金額 非流動資產處置利得合計 9,518,153.35 15,169,033.16 9,518,153.35 其中：固定資產處置利得 9,518,153.35 14,452,457.82 9,518,15

359、3.35 無形資產處置利得 716,575.34 接受捐贈 4,000.00 118,895.08 4,000.00 政府補助 433,351,552.51 370,251,338.10 433,351,552.51 盤盈利得 71.36 42,937.71 71.36 違約金賠償款收入 11,566,868.34 11,566,868.34 罰款收入 9,052,240.48 7,670,399.19 9,052,240.48 經批準無法支付的應付款項 37,157,905.63 12,736,264.64 37,157,905.63 其他 1,237,224.06 15,332,137.8

360、4 1,237,224.06 合計 501,888,015.73 421,321,005.72 501,888,015.73 2 2、政府補助明細政府補助明細 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 說明 1.收到的與資產相關的政府補助 基建配套項目攤銷 33,525,715.73 34,602,663.08 主要是公司新建項目，各級政府給予的基建項目補助款，按形成資產的使用期限攤銷轉入 2.收到的與收益相關的政府補助 （1）稅費返還 606,714.12 813,721.95 （2）貸款利息補貼 2,055,461.60 3,899,702.36 （3）財政扶持資金 396,5

361、54,309.06 330,372,281.79 主要是各級政府按建廠時承諾的扶持條件給予公司（含分子公司）的地方財政扶持資金 （4）困難企業補貼 609,352.00 562,968.92 合計 433,351,552.51 370,251,338.10 / 營業外收入本期發生額較上期發生額增加80,567,010.01元， 增加比例為19.12%,增加原因：主要是財政扶持資金較上期增加所致。 ( (四十四四十四) )營業外支出：營業外支出： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 7,957,610.60 23,478,46

362、5.20 7,957,610.60 其中：固定資產處置損失 7,776,363.26 12,773,925.72 7,776,363.26 無形資產處置損失 181,247.34 372,567.24 181,247.34 對外捐贈 9,940,262.56 1,600,370.00 9,940,262.56 非常損失 162,078.32 669,214.79 162,078.32 盤虧損失 罰沒支出 1,411,433.46 3,066,271.46 1,411,433.46 違約金支出 3,322,717.36 619,149.72 3,322,717.36 其他 7,990,645.1

363、0 1,477,560.97 7,990,645.10 合計 30,784,747.40 30,911,032.14 30,784,747.40 營業外支出本期發生額較上期同期發生額減少 126,284.74 元，減少比例為 0.41%。減少原因：主要是固定資產處置損失減少所致。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 99 ( (四十五四十五) )所得稅費用：所得稅費用： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 350,486,809.68 403,985,177.32 遞延所得稅調整 253,230.66 -100,006,30

364、6.04 合計 350,740,040.34 303,978,871.28 ( (四十六四十六) )基本每基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程：股收益和稀釋每股收益的計算過程： 1、全面攤薄凈資產收益率 全面攤薄凈資產收益率=PE 其中，P 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤；E 為歸屬于公司普通股股東的年末凈資產。 “歸屬于公司普通股股東的凈利潤”不包括少數股東損益金額； “扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤”以合并凈利潤為基礎扣除少數股東損益后，扣除母公司非經常性損益（考慮所得稅影響） 、各子公司非經常性損益（考慮所得稅影響）中母公司

365、普通股股東所占份額； “歸屬于公司普通股股東的年末凈資產”不包括少數股東權益金額。 加權平均凈資產收益率 加權平均凈資產收益率=P/（E0NP2EiMiM0EjMjM0EkMkM0） 其中：P 分別對應于歸屬于公司普通股股東的凈利潤、扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤；NP 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤；E0 為歸屬于公司普通股股東的年初凈資產；Ei 為報告期發行新股或債轉股等新增的、歸屬于公司普通股股東的凈資產；Ej 為報告期回購或現金分紅等減少的、歸屬于公司普通股股東的凈資產；M0 為報告期月份數；Mi 為新增凈資產下一月份起至報告期年末的月份數；Mj 為減少凈資產下一月份起

366、至報告期年末的月份數；Ek 為因其他交易或事項引起的凈資產增減變動；Mk 為發生其他凈資產增減變動下一月份起至報告期年末的月份數。 2、基本每股收益 基本每股收益=PS S=S0S1SiMiM0SjMjM0Sk 其中：P 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤；S 為發行在外的普通股加權平均數；S0 為年初股份總數；S1 為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si 為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj 為報告期因回購等減少股份數；Sk 為報告期縮股數；M0 報告期月份數；Mi 為增加股份下一月份起至報告期年末的月份數；Mj 為減少股份下一月份起至報告期年末的月份數。 3、稀釋每股

367、收益 稀釋每股收益=P+ （已確認為費用的稀釋性潛在普通股利息轉換費用） （1-所得稅率） /（S0S1SiMiM0SjMjM0-Sk+認股權證、 股份期權、 可轉換債券等增加的普通股加權平均數） 其中，P 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤。公司在計算稀釋每股收益時，已考慮所有稀釋性潛在普通股的影響，直至稀釋每股收益達到最小。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 100 ( (四十七四十七) )其他綜合收益其他綜合收益 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期金額 上期金額 1可供出售金融資產產生的利得（損失）金額 2,403,008.

368、00 -3,419,072.00 減：可供出售金融資產產生的所得稅影響 360,451.20 -512,860.80 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小計 2,042,556.80 -2,906,211.20 2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額 減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小計 3現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額 減：現金流量套期工具產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 轉為被套期項目初始確認金額的調整額 小計 4外幣財務報表折算差額 178,08

369、9.20 -758,327.30 減：處置境外經營當期轉入損益的凈額 小計 178,089.20 -758,327.30 5.其他 減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響 前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小計 合計 2,220,646.00 -3,664,538.50 ( (四十八四十八) )現金流量表項目注釋：現金流量表項目注釋： 1 1、收到的其他與經營活動有關的現金：收到的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 利息收入 56,171,659.68 政府補助 399,219,122.66 遞延收益 87,458,918.00 專項應付款 13,02

370、6,000.00 收取的押金、保證金 66,559,018.56 華興盛業往來款 124,733,024.33 其他 21,859,715.63 合計 769,027,458.86 2 2、支付的其他與經營活動有關的現金：支付的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 差旅費 264,601,262.88 辦公、勞保費 67,768,916.87 捐贈支出 9,940,262.56 罰沒支出 4,734,150.82 銀行手續費 6,634,266.24 綠化保潔、消防安保費 46,481,505.66 水電暖費 31,490,543.33 咨詢、審計費 33,197,1

371、64.70 專項應付款 9,485,698.27 會務費 35,919,251.97 其他 85,237,585.20 合計 595,490,608.50 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 101 3 3、收到的其他與籌資活動有關的現金：收到的其他與籌資活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 保證金存款 85,866,060.61 合計 85,866,060.61 4 4、支付的其他與籌資活動有關的現金：支付的其他與籌資活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 購買子公司少數股東股權 49,010,000.00 合計 49,010,000.00 (

372、 (四十九四十九) )現金流量表補充資料：現金流量表補充資料： 1 1、現金流量表補充資料：現金流量表補充資料： 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 1,736,021,721.36 1,832,437,348.71 加：資產減值準備 10,573,828.49 28,112,646.07 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 880,050,280.09 708,642,800.26 無形資產攤銷 16,815,572.43 18,449,267.76 長期待攤費用攤銷 17,678,

373、847.42 3,953,059.76 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） 16,143,629.59 8,309,432.04 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 7,526,481.57 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 財務費用（收益以“”號填列） 100,309,413.95 103,476,783.59 投資損失（收益以“”號填列） -26,524,055.80 -253,824,700.61 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） 253,230.66 -100,005,107.63 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） 存貨的減少（增加以“”號

374、填列） 316,924,703.72 -729,689,467.92 經營性應收項目的減少 （增加以 “” 號填列） 180,196,179.26 127,537,664.37 經營性應付項目的增加 （減少以 “” 號填列） -847,427,559.63 1,922,975,323.57 其他 經營活動產生的現金流量凈額 2,408,542,273.11 3,670,375,049.97 2 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3 3現金現金及現金等價物凈變動情況：及現金等價物凈變動情況： 現

375、金的期末余額 1,689,923,467.68 3,243,457,834.52 減：現金的期初余額 3,243,457,834.52 3,181,514,943.86 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 -1,553,534,366.84 61,942,890.66 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 102 2 2、本期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息本期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、取得子公司及其他營業單位的有關信息： 1取得子公司及其他營業單位的價格

376、 2取得子公司及其他營業單位支付的現金和現金等價物 減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物 3取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 4取得子公司的凈資產 流動資產 非流動資產 流動負債 非流動負債 二、處置子公司及其他營業單位的有關信息： 1處置子公司及其他營業單位的價格 31,000,000.00 2處置子公司及其他營業單位收到的現金和現金等價物 31,000,000.00 減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物 5,177,862.58 3處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 25,822,137.42 4處置子公司的凈資產 2,937,460.28 流動資產 283,

377、941,323.99 非流動資產 477,251.26 流動負債 281,481,114.97 非流動負債 3 3、現金和現金等價物的構成現金和現金等價物的構成 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 一、現金 1,689,923,467.68 3,243,457,834.52 其中：庫存現金 97,299.43 119,523.06 可隨時用于支付的銀行存款 1,576,769,176.78 3,115,644,867.93 可隨時用于支付的其他貨幣資金 113,056,991.47 127,693,443.53 可用于支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物

378、 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 1,689,923,467.68 3,243,457,834.52 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 103 八、八、關聯方及關聯交易關聯方及關聯交易 ( (一一) )本企業的子公司情況本企業的子公司情況 單位:萬元 幣種:人民幣 子公司全稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本 持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼 包頭伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 包頭稀土高新區 牛奶收購、加工銷售 12,000 100 100 70139933-3 杜爾伯特伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 大慶市

379、 奶粉生產 23,580.27 89.38 89.38 70273326-8 廊坊伊利乳品有限公司 有限責任公司 廊坊 液 態 牛 奶生產 4,500 75 75 73560702-2 內蒙古領鮮食品有限責任公司 有限責任公司 呼和浩特 速 凍 食 品生產銷售 488 100 100 70134951-2 內蒙古伊利奶食品有限責任公司 有限責任公司 呼和浩特 奶 食 品 生產 100 100 100 72012654-1 呼和浩特市伊利奶業發展有限公司 有限責任公司 呼和浩特 奶牛飼養 1,100 100 100 70148981-4 內蒙古青山乳業有限責任公司 有限責任公司 呼和浩特 奶粉生

380、產 822 100 100 11416986-7 上海伊利冷凍食品有限公司 有限責任公司 上海 冷 飲 生 產銷售 98 89.8 89.8 63088139-1 內蒙古牧泉元興飼料有限責任公司 有限責任公司 呼和浩特 飼料產銷 404.81 64.50 64.50 72016508-1 天津伊利康業冷凍食品有限公司 有限責任公司 津南經濟開發區 冷 飲 生 產銷售 4,200 55 55 73038072-X 內蒙古伊利福貝爾乳品有限公司 有限責任公司 呼和浩特 奶粉生產 360 萬(德國馬克) 74.51 74.51 72012972-6 大慶市伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 大慶市

381、乳 制 品 生產、銷售 1,000 74.81 74.81 72689863-0 扎蘭屯伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 扎蘭屯 奶粉生產 1,953 57.48 57.48 70131055-4 肇東市伊利乳品有限公司 有限責任公司 肇東市宋站開發區 乳 制 品 生產、銷售 900 55 55 73127699-1 肇東市伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 肇東市 乳 制 品 生產、銷售 13,000 100 100 72897252-3 內蒙古伊利企業發展有限責任公司 有限責任公司 呼和浩特 咨 詢 服 務業 500 100 100 11412707-7 吉林市伊利食品有限責任公司 有限

382、責任公司 吉林市 乳制品、冷飲 生 產 銷售 600 100 100 74932347-7 西安伊利泰普克飲品有限公司 有限責任公司 西安市 奶 及 奶 制品生產、銷售 14,260 100 100 62310111-5 朔州伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 山西山陰 牛奶收購、奶 及 奶 制品生產、銷售 800 60 60 74602904-5 林甸伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 林甸縣 牛奶收購、奶 及 奶 制品生產、銷售 4,000 100 100 75235118-8 齊齊哈爾伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 齊齊哈爾 牛奶收購、奶 及 奶 制品生產、銷售 1,500 100

383、100 75236004-1 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 104 赤峰伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 赤峰市 牛奶收購、奶 及 奶 制品生產、銷售 3,000 100 100 74793671-2 杜爾伯特伊利飼料有限責任公司 有限責任公司 大慶市 加 工 銷 售飼料 540 100 100 74968934-8 安達伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 安達市 牛奶收購、奶 及 奶 制品生產、銷售 5,472.73 55 55 75533159-6 定州伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 定州市 乳 制 品 的生 產 及 銷售 15,500 100 100 780

384、84415-8 伊利蘇州乳業有限責任公司 有限責任公司 蘇州工業園區 乳 制 品 的生 產 及 銷售 12,000 100 100 78026551-9 濟南伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 平陰縣 乳 制 品 的生 產 及 銷售 19,000 100 100 78061309-3 內蒙古金川伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 呼和浩特 乳 制 品 的生 產 及 銷售 16,475 100 100 78301260-5 內蒙古金山乳業有限責任公司 有限責任公司 呼和浩特 乳 制 品 的生 產 及 銷售 10,000 100 100 78301142-6 佛山伊利乳業有限責任公司 有限責任公司

385、 佛山市 乳 制 品 的生 產 及 銷售 16,000 100 100 78204439-X 合肥伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 合肥市 乳 制 品 的生 產 及 銷售 26,500 100 100 77906037-2 遼寧伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 沈陽市 乳 制 品 的生 產 及 銷售 10,000 70 70 78006808-0 湖北黃岡伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 黃岡 乳 制 品 的生 產 及 銷售 23,000 100 100 78819496-2 內蒙古盛泰投資有限公司 有限責任公司 呼和浩特 對外投資 16,000 100 100 79016388-2 成

386、都伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 成都邛崍 乳 制 品 的生 產 及 銷售 13,000 100 100 79217433-1 烏魯木齊伊利食品有限責任公司 有限責任公司 烏魯木齊 奶牛飼養、農 副 產 品購銷等 9,000 100 100 78989391-7 河南伊利乳業有限公司 有限責任公司 平頂山市 乳 制 品 的生 產 及 銷售 12,740 100 100 79570982-1 阜新伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 阜新市 乳 制 品 的生 產 及 銷售 4,066 100 100 78163739-6 內蒙古伊利畜牧發展有限責任公司 有限責任公司 呼和浩特 畜 牧 產 品的

387、生產、銷售 14,000 100 100 66407496-9 多倫縣伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 多倫縣 乳 制 品 生產、銷售 1,700 100 100 79717991-6 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 105 內蒙古金海伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 呼和浩特 乳 制 品 生產、銷售 12,000 100 100 66099164-7 錫林浩特伊利乳品有限責任公司 有限責任公司 錫林郭勒經濟技術開發區 乳 制 品 生產、銷售 5,000 100 100 66734730-1 灤縣伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 河北省灤縣 乳 制 品 生產、銷售

388、8,000 100 100 66907550-6 蘭州伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 蘭州市 乳 制 品 生產、銷售 7,000 100 100 66544587-2 杜爾伯特金山乳品有限責任公司 有限責任公司 大慶市 乳 制 品 生產、銷售 6,000 100 100 66903117-5 伊利國際發展有限公司 有限責任公司 香港 國際貿易 9128.47萬美元 100 100 內蒙古蒙德欣食品有限責任公司 有限責任公司 呼和浩特 農副產品 300 100 100 69007711-9 天津伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 天津 乳制品、嬰幼 兒 配 方乳粉生產 10,000 100

389、100 69069306-9 陜西伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 藍田縣 冷 凍 飲 品生產銷售 8,000 100 100 69384070-6 巴彥淖爾伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 巴彥淖爾 乳制品、乳飲 料 的 生產、銷售 1,500 100 100 69591701-7 浙江伊利乳業有限公司 有限責任公司 金華市 乳 制 品 制造 技 術 研究 8,500 100 100 55289556-X 天津伊利乳品有限責任公司 有限責任公司 武清開發區 乳 制 品 生產、銷售 10,000 100 100 55036206-5 阜新伊利乳品有限責任公司 有限責任公司 阜新市 乳 制

390、品 生產、銷售 7,000 100 100 55535717-7 濰坊伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 臨朐縣 乳 制 品 生產、銷售 8,000 100 100 55670281-7 寧夏伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 吳忠市 乳 制 品 生產、銷售 8,000 100 100 55416547-2 黑龍江伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 杜爾伯特縣 乳 制 品 生產、銷售 11,500 100 100 55613558-4 北京天兆順通廣告有限公司 有限責任公司 北京市朝陽區 設 計 、 制作、代理、發布廣告 200 85 85 79512748-5 昌吉盛新實業有限責任公司 有限

391、責任公司 昌吉州 投資開發 9,000 95 95 67343964-0 伊犁盛久礦業有限責任公司 有限責任公司 伊犁哈薩克自治州 礦 產 品 的開發、銷售 600 85 85 68957000-2 呼倫貝爾市祥隆礦業能源有限責任公司 有限責任公司 呼倫貝爾 礦 產 品 銷售 4,200 69.05 69.05 67067485-5 西烏旗泰沁水務有限責任公司 有限責任公司 西烏旗 水 資 源 開發、存儲、銷售等 500 90 90 55546686-7 呼倫貝爾伊利畜牧發展有限責任公司 有限責任公司 呼倫貝爾 動物飼養、銷售等 3,000 100 100 79512748-5 成都伊利畜牧發

392、展有限責任公司 有限責任公司 邛崍市 動物飼養、銷售等 1,000 100 100 68904921-7 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 106 合肥伊利畜牧發展有限責任公司 有限責任公司 長豐縣 動物飼養、銷售等 6,000 100 100 55016964-4 黃岡伊利畜牧發展有限責任公司 有限責任公司 麻城市 動物飼養、銷售等 1,000 100 100 55700323-3 錫林浩特伊利畜牧發展有限責任公司 有限責任公司 錫林浩特市 動物飼養、銷售等 1,000 100 100 55549051-7 張北伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 張北縣張北鎮 乳 制 品

393、 的生 產 及 銷售 13,000 100 100 56320080-7 廣東伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 惠州市惠澤大道 飲 料 的 生產與銷售 8,000 100 100 57240632-1 咸陽伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 陜西省三原縣 經 營 項 目籌建 6,000 100 100 57564357-6 香港金港商貿控股有限公司 有限責任公司 香港 商貿 128 萬 美元 100 100 南京伊利畜牧發展有限責任公司 有限責任公司 南京市六合區竹鎮 畜牧業 1,000 100 100 56721408-5 肇東市長青畜牧有限公司 有限責任公司 肇東市海城鄉海城村 動物飼養

394、 1,800 100 100 56519344-4 肇東伊利飼料倉儲有限責任公司 有限責任公司 肇東市海城村 6組 飼料倉儲、農 牧 業 機械租賃等 50 100 100 57420812-6 吳忠伊利畜牧有限責任公司 有限責任公司 吳忠市 畜牧業 50 100 100 55418867-4 濟源伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 河南省濟源市 經 營 項 目籌建 8,000 100 100 58171236-3 廣西伊利冷凍食品有限公司 有限責任公司 南寧市 經 營 項 目籌建 5,000 100 100 58197284-3 南京伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 南京六合經濟開發區 經

395、營 項 目籌建 15,600 100 100 57594056-2 內蒙古金德瑞貿易有限責任公司 有限責任公司 呼和浩特市 乳 制 品 銷售 5,000 100 100 58518359-3 云南伊利乳業有限責任公司 有限責任公司 昆明市 經 營 項 目籌建 2,000 100 100 58739300-9 Kinderfroh Nutritions Gmbh 有限責任公司 德國法蘭克福 乳 制 品 生產、研發、銷售 2.5 萬 歐元 100 100 Fortune Fort International Limited 股份公司 英屬維爾京群島 對外投資 5 萬美元 100 100 上海睿帆通

396、曉廣告傳媒有限公司 有限責任公司 上海市嘉定區 廣告業 800 100 100 59168405-2 銅川伊利畜牧發展有限責任公司 有限責任公司 陜西省銅川市 畜牧業 1,000 100 100 59666037-5 濟源伊利畜牧發展有限責任公司 有限責任公司 河南省濟源市 籌建期 50 100 100 梅州伊利冷凍食品有限責任公司 有限責任公司 廣東梅縣畬江鎮 經 營 項 目籌建 5,000 100 100 05371248-2 長春伊利冷凍食品有限責任公司 有限責任公司 長春九臺經濟開發區 冷 凍 產 品生產銷售 5,000 100 100 05043914-3 石河子伊利乳業有限責任公司

397、 有限責任公司 石 河 子 開 發 區64 小區 乳 制 品 生產、銷售 7,000 100 100 74522098-0 上海伊利愛貝食品有限公司 有限責任公司 上海市閔行經濟技術開發區 冷 飲 生 產銷售 750 萬 美元 75 75 60728851-4 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 107 ( (二二) )本企業的合營和聯營企業的情況本企業的合營和聯營企業的情況 單位:萬元 幣種:人民幣 被投資單位 名稱 企業 類型 注冊地 法人 代表 業務 性質 注冊資本 本企業持股比例(%) 本 企 業 在被 投 資 單位 表 決 權比 例 (%) 組織機構 代碼 二、聯營

398、企業 泰安伊特乳業有限責任公司 有限責任公司 泰 安 市省 莊 開發區 牛德強 乳制品加工 1,500 30 30 76367130-4 石河子開發區綠洲牧業奶牛養殖有限責任公司 有限責任公司 石 河 子開發區 徐義民 奶牛的養殖與銷售 2,000 40 40 68647264-2 呼和浩特市精銳投資管理服務有限責任公司 有限責任公司 金 山 開發區 楊吉武 咨詢服務 1,300 46.15 46.15 66734278-9 呼倫貝爾盛鑫投資有限公司 有限責任公司 海拉爾 秦存良 投資 5,000 40 40 56419598-2 新疆臻和亙泰股權投資有限公司 有限責任公司 烏 魯 木齊市 秦

399、存良 投資、咨詢 21,000 47.62 47.62 56990684-3 ( (三三) )關聯交易情況關聯交易情況 1 1、采購商品采購商品/ /接受勞務情況表接受勞務情況表 單位：萬元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 本期發生額 上期發生額 金額 占同類交易金額的比例（%） 金額 占同類交易金額的比例（%） 石河子開發區綠洲牧業奶牛養殖有限責任公司 采 購原 材料 1,096.76 0.04 1,501.69 0.05 泰安伊特乳業有限責任公司 購 買商品 17,567.80 0.74 18,055.51 0.82 出售商品/提供勞務情況表 單位：萬元 幣

400、種：人民幣 關聯方 關聯交易 內容 關聯交易定價方式及決策程序 本期發生額 上期發生額 金額 占同類交易金額的比例（%） 金額 占同類交易金額的比例（%） 泰安伊特乳業有限責任公司 銷售商品 1,300.52 0.13 1,068.50 0.15 ( (四四) )關聯方應收應付款項關聯方應收應付款項 上市公司應收關聯方款項: 單位:萬元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末 期初 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收賬款 泰安伊特乳業有限責任公司 33.50 2.68 上市公司應付關聯方款項: 單位:萬元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 應付賬款 石河子開發

401、區綠洲牧業奶牛養殖有限責任公司 106.52 91.61 應付賬款 泰安伊特乳業有限責任公司 3,172.04 2,571.93 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 108 九、九、股份支付股份支付 ( (一一) )股份支付總體情況股份支付總體情況 公司于 2006 年 12 月 28 日召開了 2006 年第二次臨時股東大會， 大會審議并通過了 關于中國證監會表示無異議后的內蒙古伊利實業集團股份有限公司股票期權激勵計劃（草案） （以下簡稱“期權計劃” ）的議案 。 期權計劃的主要內容： 1、公司授予激勵對象 5,000 萬份股票期權，每份股票期權擁有在授權日起 8 年內的可

402、行權日以可行權價格和行權條件購買一股公司股票的權利； 2、股票期權的行權價為 13.33 元/股； 3、有效期為自股票期權授權日起的 8 年內； 4、授權日由董事會在期權計劃報中國證監會備案且中國證監會無異議、公司股東大會特別決議批準后確定； 5、可行權日：自股票期權授權日一年后可以開始行權； 6、行權條件： （1）激勵對象上一年度績效考核合格； （2）首期行權時，公司上一年度扣除非經常性損益后的凈利潤增長率不低于 17%且上一年度主營業務收入增長率不低于 20%； （3） 首期以后行權時， 公司上一年度主營業務收入與 2005 年相比的復合增長率不低于 15%； 7、行權安排：自股票期權激勵

403、計劃授權日一年后，滿足行權條件的激勵對象可以在可行權日行權。激勵對象應分期行權。激勵對象首期行權不得超過獲授股票期權的 25%，剩余獲授股票期權，激勵對象可以在首期行權的一年后、股票期權的有效期內自主行權。 公司于 2007 年 5 月 21 日召開了 2006 年年度股東大會，大會審議并通過了內蒙古伊利實業集團股份有限公司關于確定股權分置方案及股票期權激勵計劃中的業績考核指標計算口徑的議案 ，對期權計劃中的業績考核指標進行了明確，具體內容如下： （1） “凈利潤增長率”為公司經審計的當年利潤表中的“凈利潤”加上股票期權會計處理本身對凈利潤的影響數與上一年利潤表中的 “凈利潤” 加上股票期權會

404、計處理本身對凈利潤的影響數相比的實際增長率。 （2） “扣除非經常性損益后的凈利潤增長率”為公司經審計的當年利潤表中的“凈利潤”基礎上調整后的 “扣除非經常性損益后的凈利潤” 加上股票期權會計處理本身對凈利潤的影響數與上一年利潤表中的“凈利潤”基礎上調整后的“扣除非經常性損益后的凈利潤”加上股票期權會計處理本身對凈利潤的影響數相比的實際增長率。 另外，2007 年 6 月 26 日公司 2006 年度利潤分配后股票期權行權價格調整為 13.23 元/股；2007 年 11 月 20 日“伊利 CWB1”認股權證行權后，公司股票期權數量調整為 64,479,843 份，行權價格調整為 12.05

405、 元/股；2008 年以資本公積轉增股本后，公司的股票期權數量調整為77,298,436 份，行權價格調整為 10.04 元/股；2011 年以資本公積轉增股本后，公司的股票期權數量調整為 154,596,872 份，行權價格調整為 5.02 元/股；2012 年 4 月 12 日公司 2011 年度利潤分配后期權行權價格調整為 4.77 元/股。 公司于 2007 年 9 月 10 日召開了第五屆董事會臨時會議， 審議并通過了 關于確定內蒙古伊內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 109 利實業集團股份有限公司股票期權激勵計劃授權日的議案 ?！肮径聲鶕竟蓶|大會的授權

406、，確定內蒙古伊利實業集團股份有限公司股票期權激勵計劃的授權日為 2006 年 12 月 28 日” 。 ( (二二) )以權益結算的股份支付情況以權益結算的股份支付情況 2007 年激勵對象行權的股票期權數量為 64,480 份，行權價格為 12.05 元/股。剩余的股票期權數量為 77,298,436 份， 行權價格為 10.04 元/股， 由于公司 2012 年實施了 2011 年度的利潤分配：向 2012 年 4 月 11 日(股權登記日)登記在冊的公司全體股東每 10 股派發現金紅利 2.50元(含稅） ，根據期權計劃,在 2012 年實施了 2011 年度的利潤分配后,期權行權價格調

407、整為4.77 元。 本公司根據 北京博星投資顧問有限公司關于內蒙古伊利實業集團股份有限公司股權激勵期權公允價值的測算報告 ， 權益工具公允價值為 738,950,000.00 元， 其中期權數量為 5,000 萬份股票期權，每份期權的理論價格為 14.779 元。因以權益結算的股份支付而確認的費用已于 2006年追溯確認了 5,061,301.37 元，2007 年確認了 459,819,229.45 元，2008 年確認了274,069,469.18 元，三年已確認完畢。 十、十、或有事項或有事項 無。 十一、十一、承諾事項承諾事項 無。 十二、十二、資產負債表日后事項資產負債表日后事項 (

408、 (一一) )資產負債表日后利潤分配情況說明資產負債表日后利潤分配情況說明 單位：元 幣種：人民幣 擬分配的利潤或股利 523,840,240.00 ( (二二) )其他資產負債表日后事項說明其他資產負債表日后事項說明 公司于 2012 年 12 月 12 日收到中國證監會關于核準內蒙古伊利實業集團股份有限公司非公開發行股票的批復（證監許可20121638 號），核準公司非公開發行不超過 29,500 萬股新股。2013 年 1 月 4 日保薦機構收到發行人非公開發行股票的認購資金人民幣 5,038,653,375.00元，2013 年 1 月 7 日大華會計師事務所（特殊普通合伙）出具了大華

409、驗字2013000006 號驗資報告。根據保薦機構（主承銷商）華泰聯合證券有限責任公司出具的內蒙古伊利實業集團股份有限公司非公開發行股票發行情況報告書 ，發行情況如下： （1）發行方式：本次發行采用非公開發行股票的方式。 （2）股票面值：1.00 元。 （3）發行數量：272,212,500 股。 （4）發行價格：18.51 元/股。 （5）募集資金：本次非公開發行股票募集資金總額為 5,038,653,375.00 元。發行費用共計38,698,086.13 元，扣除發行費用后募集資金凈額為 4,999,955,288.87 元。 非公開發行對公司的影響： （1） 股本結構變化： 非公開發行

410、完成后， 公司股本由1,598,645,500股增加至1,870,858,000股，注冊資本由 1,598,645,500.00 元增加至 1,870,858,000.00 元。 （2）資產結構：非公開發行完成后，公司總資產、凈資產規模將會擴大，資產負債率進一步下降，將進一步提高公司防御風險的能力，有利于公司的長期持續發展。 （3）業務結構：隨著資本實力的提升，公司的主營業務將得到進一步鞏固和加強，抗風險能力和盈利水平將得到明顯改善，不會對公司的業務結構產生重大影響。 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 110 （4）公司治理情況：非公開發行前，公司嚴格按照公司法、證券法、上

411、海證券交易所股票上市規則等有關法律法規的要求規范運作，建立了比較完善的公司治理制度。非公開發行后，董事、監事、高級管理人員穩定，不會影響原有法人治理結構的穩定性和獨立性。公司將根據有關法律、法規以及國家政策的規定，進一步規范運作，切實保證公司的獨立性。 （5）高管人員結構：非公開發行后，公司的董事會和高管人員保持相對穩定，上述人員獨立性將不會因此而發生改變。 （6）關聯交易和同業競爭：非公開發行后，公司與第一大股東及其關聯人之間的業務關系、管理關系、關聯關系情況不會發生變化，非公開發行不會帶來新的同業競爭問題。 十三、十三、其他重要事項其他重要事項 ( (一一) )以公允價值計量的資產和負債以

412、公允價值計量的資產和負債 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初金額 本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 期末金額 金融資產 1、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（不含衍生金融資產） 2、 衍生金融資產 3、 可供出售金融資產 14,316,800.00 2,403,008.00 13,419,636.80 16,719,808.00 金融資產小計 14,316,800.00 2,403,008.00 13,419,636.80 16,719,808.00 上述合計 14,316,800.00 2,403,008.00 13,419,636.80 16,

413、719,808.00 ( (二二) )其他其他 1、借款的質押、抵押、保證擔保情況 （1）質押擔保 本公司的全資子公司香港金港商貿控股有限公司以信用證共計 3,926.39 萬美元作為質押物向荷蘭合作銀行香港分行共借入短期借款3,926.39萬美元,借款期限在2012年1月11日至2013年 6 月 11 日間不等,借款利率為同期倫敦同業拆借利率上浮 0.8%。 （2）抵押擔保 1）本公司全資子公司天津伊利康業冷凍食品有限公司，于 2012 年 8 月 2 日以房產（房產證編號:112010901720）抵押給中國農業銀行股份有限公司天津津南支行，借入短期借款 1,900 萬元，借款期限為 2

414、012 年 8 月 2 日至 2013 年 8 月 1 日，借款利率為 3.68%。 2）本公司全資子公司定州伊利乳業有限責任公司以房屋和土地作為抵押物（房產證編號：1900004，土地權證編號：0160497 和 0161383）向中國銀行股份有限公司保定分行，借入短期借款 2,000 萬元，借款期限為 2012 年 10 月 8 日至 2013 年 10 月 7 日，借款利率為 6.89%。 3） 本公司以面積為 11,112.6 平方米的房屋 （權利編號為： 呼房權證金川開發區字第 GD00200內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 111 號）抵押給土默特左旗農業綜合開

415、發領導辦公室，于 2009 年 5 月 12 日借入長期借款 510 萬元，其中 255 萬元已于 2012 年 5 月份償還，其余 255 萬元借款期限為 2009 年 5 月 12 日至 2013 年 5月 31 日，借款利率為 0。 2、公司股東呼和浩特投資有限責任公司質押公司股份情況 截止本報告期末， 公司股東呼和浩特投資有限責任公司， 將其持有的本公司 910 萬股股份質押給新時代信托股份有限公司、2,000 萬股股份質押給陸家嘴國際信托有限公司、5,841.8 萬股股份質押給五礦國際信托有限公司、2,000 萬股股份質押給包商銀行股份有限公司包頭青信支行。 上述質押已在中國證券登記

416、結算有限責任公司上海分公司辦理了質押登記手續。 呼和浩特投資有限責任公司累計質押其持有公司股份 10,751.8,萬股，占公司總股份的 6.73%。 3、公司于 2012 年 12 月 18 日對外發布公告，新建新西蘭年產 47000 噸嬰兒配方奶粉項目，項目投資金額 21,405.44 萬新西蘭元（人民幣 110,345 萬元） ，預計建設期為 19 個月。目前該項目已獲得國家發展和改革委員會批準，并獲得新西蘭海外投資辦公室（OIO）批準，進入實施階段。 4、2013 年 4 月 15 日，公司獲得中國銀監會關于內蒙古伊利實業集股份有限公司籌建企業集團財務公司的批復 （銀監復2013182

417、號） ，具體內容詳見上海證券交易所網站（http:/）2013 年 04 月 19 日公布的內蒙古實業集團股份有限公司關于獲得籌建財務公司批復的公告 。 十四、十四、母公司財務報表主要項目注釋母公司財務報表主要項目注釋 ( (一一) )應收賬款：應收賬款： 1 1、應收賬款按種類披露：應收賬款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單 項 金額 重 大并 單 項計 提 壞賬 準 備的 應 收賬款 71,262,397.36 22.92 71,262,397.36

418、100 按組合計提壞賬準備的應收賬款： 組合 1 3,936,252,154.52 92.60 組合 4 239,546,945.46 77.05 19,163,755.64 8 247,619,160.52 5.83 19,809,532.84 8 組 合 小計 239,546,945.46 77.05 19,163,755.64 8.00 4,183,871,315.04 98.43 19,809,532.84 0.47 單 項 金額 雖 不重 大 但單 項 計提 壞 賬準 備 的應 收 賬款 70,752.92 0.02 70,752.92 100 66,730,062.70 1.57

419、66,730,062.70 100 合計 310,880,095.74 / 90,496,905.92 / 4,250,601,377.74 / 86,539,595.54 / 單項金額重大并單項計提壞帳準備的應收賬款 單位：元 幣種：人民幣 應收賬款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例(%) 理由 第一名 56,979,509.61 56,979,509.61 100 子公司凈資產出現負數且經營環境變化，收回的可能性較小。 第二名 14,282,887.75 14,282,887.75 100 子公司凈資產出現負數且經營環境變化，收回的可能性較小。 合計 71,262,397.36 71,26

420、2,397.36 / / 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 112 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： 單位：元 幣種：人民幣 組合名稱 賬面余額 計提比例(%) 壞賬準備 組合 4 239,546,945.46 8 19,163,755.64 合計 239,546,945.46 19,163,755.64 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 單位：元 幣種：人民幣 應收賬款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%) 計提理由 貨款 70,752.92 70,752.92 100 預計收回可能性小 合計 70,752.92 70,752.92 /

421、/ 2 2、本期轉回或收回情況本期轉回或收回情況 單位：元 幣種：人民幣 應收賬款內容 轉回或收回原因 確定原壞賬準備的依據 轉回或收回前累計已計提壞賬準備金額 收回金額 轉回壞賬準備金額 貨款 客戶付款 金額小、 賬齡長 5,000.00 5,000.00 5,000.00 合計 / / 5,000.00 / / 3 3、本報告期應收賬款中持有公司本報告期應收賬款中持有公司 5%(5%(含含 5%)5%)以上表決權股份的股東單位情況以上表決權股份的股東單位情況 本報告期應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 4 4、應收賬款金額前五名單位情況應收賬款金額前五名

422、單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例(%) 第一名 子公司 56,979,509.61 2-3 年 18.33 第二名 非關聯方 26,804,119.88 1 年以內 8.62 第三名 子公司 14,282,887.75 2-3 年 4.59 第四名 非關聯方 13,983,537.38 1 年以內 4.50 第五名 非關聯方 13,910,752.55 1 年以內 4.47 合計 / 125,960,807.17 / 40.51 5 5、應收關聯方賬款情況應收關聯方賬款情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 占應收賬

423、款總額的比例(%) 應收子公司款項 子公司 71,262,397.36 22.92 合計 / 71,262,397.36 22.92 ( (二二) )其他應收款：其他應收款： 1 1、其他應收款按種類披露：其他應收款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞賬準備的其他應收賬款： 組合 4 93,842,538.26 70.46 7,507,403.08 8 229,645,308.18 84.69 18,371,624.64 8 組合 3 22,740

424、,338.83 17.07 22,740,338.83 100 24,115,623.76 8.89 24,115,623.76 100 組合小計 116,582,877.09 87.53 30,247,741.91 16.74 253,760,931.94 93.58 42,487,248.40 16.74 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收賬款 16,602,257.01 12.47 16,602,257.01 100 17,404,766.01 6.42 17,404,766.01 100 合計 133,185,134.10 / 46,849,998.92 / 271,165,

425、697.95 / 59,892,014.41 / 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 113 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收賬款： 單位：元 幣種：人民幣 組合名稱 賬面余額 計提比例(%) 壞賬準備 組合 4 93,842,538.26 8 7,507,403.08 組合 3 22,740,338.83 100 22,740,338.83 合計 116,582,877.09 30,247,741.91 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收賬款 單位：元 幣種：人民幣 其他應收款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%) 計提理由 第一名 3,043

426、,496.00 3,043,496.00 100 預計收回可能性小 第二名 2,232,400.00 2,232,400.00 100 預計收回可能性小 第三名 2,000,000.00 2,000,000.00 100 預計收回可能性小 第四名 1,000,000.00 1,000,000.00 100 預計收回可能性小 第五名 1,000,000.00 1,000,000.00 100 預計收回可能性小 往來款 7,326,361.01 7,326,361.01 100 預計收回可能性小 合計 16,602,257.01 16,602,257.01 / / 2 2、本期轉回或收回情況本期轉

427、回或收回情況 單位：元 幣種：人民幣 其他應收賬款內容 轉回或收回原因 確定原壞賬準備的依據 轉回或收回前累計已計提壞賬準備金額 收回金額 轉回壞賬準備金額 往來款 收回及轉回 收 回 難 度大、成本高 1,954,545.33 1,195,345.33 1,954,545.33 3 3、本報告期實際核銷的其他應收款情況本報告期實際核銷的其他應收款情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 往來款 奶戶借款 283,339.60 無法收回 否 合計 / 283,339.60 / / 4 4、本報告期其他應收款中持有公司本報告期其他應收款中持有

428、公司 5%(5%(含含 5%)5%)以上表決權股份的股東單位情況以上表決權股份的股東單位情況 本報告期其他應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 5 5、金額較大的其他的其他應收款的性質或內容金額較大的其他的其他應收款的性質或內容 內蒙古華興盛業房地產開發有限責任公司原屬本公司子公司， 該公司因開發房地產購買土地故向本公司借款 187,255,355.17 元，2011 年 12 月本公司處置了該公司全部股權，形成該公司欠本公司款項 187,255,355.17 元，所欠款項按照雙方協議逐期償還,截止 2012 年末有63,109,044.17 元尚未歸還。在

429、2013 年 1 月 8 日又收回 50,000,000.00 元。 6 6、其他應收賬款金額前五名單位情況其他應收賬款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收賬款總額的比例(%) 第一名 非關聯方 63,109,044.17 1-2 年 47.38 第二名 非關聯方 3,043,496.00 1-2 年 2.29 第三名 非關聯方 2,018,738.99 1 年以內 1.52 第四名 非關聯方 1,133,100.00 1 年以內 0.85 第五名 非關聯方 1,000,000.00 1 年以內 0.75 合計 / 70,304,379.1

430、6 / 52.79 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 114 ( (三三) )長期股權投資長期股權投資 按成本法核算 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 減值準備 本期計提減值準備 在被投資單位持股比例（） 在被投資單位表決權比例（） 包頭伊利乳業有限責任公司 126,878,802.93 126,878,802.93 126,878,802.93 100 100 杜爾伯特伊利乳業有限責任公司 208,397,331.92 208,397,331.92 208,397,331.92 89.38 89.38 廊坊伊利乳品有限公司 33,

431、748,000.00 33,748,000.00 33,748,000.00 75 75 內蒙古領鮮食品有限責任公司 5,317,116.52 3,867,116.52 1,450,000.00 5,317,116.52 100 100 內蒙古伊利奶食品有限責任公司 1,861,329.21 1,861,329.21 1,861,329.21 100 100 呼和浩特市伊利奶業發展有限公司 10,920,100.00 10,920,100.00 10,920,100.00 100 100 內蒙古青山乳業有限責任公司 10,584,208.17 10,584,208.17 10,584,208.

432、17 10,584,208.17 100 100 上海伊利冷凍食品有限公司 880,000.00 880,000.00 880,000.00 89.8 89.8 內蒙古牧泉元興飼料有限責任公司 2,606,000.00 2,606,000.00 2,606,000.00 64.48 64.48 天津伊利康業冷凍食品有限公司 16,500,000.00 16,500,000.00 16,500,000.00 55 55 內蒙古伊利福貝爾乳品有限公司 11,361,345.46 11,361,345.46 11,361,345.46 74.51 74.51 大慶市伊利乳業有限責任公司 5,981,

433、331.39 5,981,331.39 5,981,331.39 5,981,331.39 74.81 74.81 扎蘭屯伊利乳業有限責任公司 11,230,232.00 11,230,232.00 11,230,232.00 57.48 57.48 肇東市伊利乳品有限公司 4,950,000.00 4,950,000.00 4,950,000.00 55 55 肇東市伊利乳業有限責任公司 130,517,827.26 130,517,827.26 130,517,827.26 100 100 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 115 內蒙古伊利企業發展有限責任公司 6,1

434、14,929.41 6,114,929.41 6,114,929.41 100 100 武漢伊利食品有限責任公司 0.00 4,073,669.44 -4,073,669.44 0.00 0 0 吉林市伊利食品有限責任公司 5,966,638.99 5,966,638.99 5,966,638.99 100 100 西安伊利泰普克飲品有限公司 133,003,100.00 70,600,000.00 62,403,100.00 133,003,100.00 100 100 朔州伊利乳業有限責任公司 4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00 60 60 林甸伊

435、利乳業有限責任公司 40,484,678.30 40,484,678.30 40,484,678.30 100 100 齊齊哈爾伊利乳業有限責任公司 24,525,247.18 24,525,247.18 24,525,247.18 100 100 赤峰伊利乳業有限責任公司 31,993,214.15 31,993,214.15 31,993,214.15 100 100 杜爾伯特伊利飼料有限責任公司 0.00 2,800,000.00 -2,800,000.00 0.00 0 0 安達伊利乳業有限責任公司 30,100,000.00 30,100,000.00 30,100,000.00 5

436、5 55 定州伊利乳業有限責任公司 155,335,036.44 155,335,036.44 155,335,036.44 100 100 伊利蘇州乳業有限責任公司 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 100 100 濟南伊利乳業有限責任公司 189,999,805.07 189,999,805.07 189,999,805.07 100 100 內蒙古金川伊利乳業有限責任公司 160,368,832.01 160,368,832.01 160,368,832.01 100 100 內蒙古金山乳業有限責任公司 99,836,982.24

437、99,836,982.24 99,836,982.24 100 100 佛山伊利乳業有限責任公司 159,916,647.37 159,916,647.37 159,916,647.37 100 100 合肥伊利乳業有限責任公司 265,943,098.69 265,943,098.69 265,943,098.69 100 100 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 116 遼寧伊利乳業有限責任公司 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 70 70 湖北黃岡伊利乳業有限責任公司 230,000,000.00 230,000,00

438、0.00 230,000,000.00 100 100 內蒙古盛泰投資有限公司 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 100 100 成都伊利乳業有限責任公司 130,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00 100 100 烏魯木齊伊利食品有限責任公司 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 100 100 河南伊利乳業有限公司 130,550,000.00 95,550,000.00 35,000,000.00 130,550,000.00 100 100

439、 錫林浩特伊利乳業有限責任公司 0.00 4,000,000.00 -4,000,000.00 0.00 阜新伊利乳業有限責任公司 46,038,596.00 46,038,596.00 46,038,596.00 100 100 內蒙古伊利畜牧發展有限責任公司 140,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 100 100 多倫縣伊利乳業有限責任公司 17,000,000.00 17,000,000.00 17,000,000.00 100 100 內蒙古金海伊利乳業有限責任公司 120,000,000.00 120,000,000.00 120,0

440、00,000.00 100 100 錫林浩特伊利乳品有限責任公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100 灤縣伊利乳業有限責任公司 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 100 100 蘭州伊利乳業有限責任公司 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 100 100 杜爾伯特金山乳品有限責任公司 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 100 100 伊利國際發展有限公司 28,024,872.70 9

441、,255,672.70 18,769,200.00 28,024,872.70 100 100 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 117 內蒙古蒙德欣食品有限責任公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 100 100 天津伊利乳業有限責任公司 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100 100 陜西伊利乳業有限責任公司 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 100 100 巴彥淖爾伊利乳業有限責任公司 15,000,000.00 1

442、5,000,000.00 15,000,000.00 100 100 浙江伊利乳業有限公司 85,000,000.00 85,000,000.00 85,000,000.00 100 100 天津伊利乳品有限責任公司 95,000,000.00 95,000,000.00 95,000,000.00 95 95 阜新伊利乳品有限責任公司 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 100 100 濰坊伊利乳業有限責任公司 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 100 100 寧夏伊利乳業有限責任公司 80,0

443、00,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 100 100 黑龍江伊利乳業有限責任公司 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 100 100 張北伊利乳業有限責任公司 130,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00 100 100 廣東伊利乳業有限責任公司 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 100 100 咸陽伊利乳業有限責任公司 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 100

444、 100 香港金港商貿控股有限公司 8,454,656.00 8,454,656.00 8,454,656.00 100 100 石河子伊利乳業有限責任公司 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 100 100 濟源伊利乳業有限責任公司 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 100 100 廣西伊利冷凍食品有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 118 南京伊利乳業有限責任公司 1

445、56,000,000.00 50,000,000.00 106,000,000.00 156,000,000.00 100 100 內蒙古金德瑞貿易有限責任公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100 云南伊利乳業有限責任公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100 100 上海睿帆通曉廣告傳媒有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 100 100 梅州伊利冷凍食品有限責任公司 50,000,000.00 50,000,000.00 5

446、0,000,000.00 100 100 長春伊利冷凍食品有限責任公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100 呼市駐?？谵k事處 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 呼市商城房地產 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 1.37 1.37 國際紙業 （呼和浩特）包裝有限公司 11,000,000.00 10,418,992.39 10,418,992.39 18.644 18.644 綿陽科技城產業投資基金（有限合伙） 200,967,427

447、.56 202,866,236.04 -1,898,808.48 200,967,427.56 2.22 2.22 內蒙古大宗畜產品交易所有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 5 5 中信產業投資基金管理有限公司 121,500,000.00 121,500,000.00 121,500,000.00 5 5 內蒙古伊生生物科技有限公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 10 10 按權益法核算 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 減值準備 本期計提減值準備 現金紅利 在被投資單位持股

448、比例（） 在被投資單位表決權比例（） 新疆臻和亙泰股權投資有限公司 100,000,000.00 99,992,814.39 7,216,484.48 107,209,298.87 47.62 47.62 泰安伊特乳業有限責任公司 4,500,000.00 5,696,714.19 429,722.10 6,126,436.29 30 30 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 119 ( (四四) )營業收入和營業成本：營業收入和營業成本： 1 1、營業收入、營業成本營業收入、營業成本 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 40,696,423,

449、569.16 34,001,693,040.79 其他業務收入 2,456,593,705.75 5,791,975,659.75 營業成本 36,245,414,856.45 33,679,391,811.56 2 2、主營業務（分行業）主營業務（分行業） 單位：元 幣種：人民幣 行業名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 液 體 乳及 乳 制品 制 造業 40,696,423,569.16 33,892,023,748.48 34,001,693,040.79 28,202,772,851.15 合計 40,696,423,569.16 33,892,023,

450、748.48 34,001,693,040.79 28,202,772,851.15 3 3、主營業務（分主營業務（分產品）產品） 單位：元 幣種：人民幣 產品名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 液體乳 31,983,164,907.07 27,161,838,217.69 25,935,554,532.25 22,445,194,275.24 冷 飲 產品系列 4,215,463,353.83 3,502,769,520.50 2,380,549,466.64 1,932,743,914.44 奶 粉 及奶制品 4,497,795,308.26 3,227,

451、416,010.29 5,685,589,041.90 3,824,834,661.47 合計 40,696,423,569.16 33,892,023,748.48 34,001,693,040.79 28,202,772,851.15 4 4、公司前五名客戶的營業收入情況公司前五名客戶的營業收入情況 單位：元 幣種：人民幣 客戶名稱 營業收入總額 占公司全部營業收入的比例 （） 第一名 402,676,660.05 0.93 第二名 280,763,175.68 0.65 第三名 210,925,883.74 0.49 第四名 210,441,566.34 0.49 第五名 155,571

452、,661.10 0.36 合計 1,260,378,946.91 2.92 ( (五五) )投資收益：投資收益： 1 1、投資收益明細投資收益明細 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 653,145,407.99 571,813,986.27 權益法核算的長期股權投資收益 7,646,206.58 525,713.20 處置長期股權投資產生的投資收益 14,602,670.46 20,700,000.00 持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益 150,000.00 合計 675,544,285.03 593,039,699.47 內蒙古伊利實

453、業集團股份有限公司 2012 年年度報告 120 2 2、按成本法核算的長期股權投資收益按成本法核算的長期股權投資收益 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減 變動的原因 定州伊利乳業有限責任公司 119,920,657.39 74,248,449.04 本期分配股利增加 濟南伊利乳業有限責任公司 83,819,846.33 74,611,895.26 本期分配股利增加 肇東市伊利乳業有限責任公司 49,709,170.24 46,304,657.68 本期分配股利增加 合肥伊利乳業有限責任公司 45,653,575.04 46,082,124.70 本期分

454、配股利減少 成都伊利乳業有限責任公司 40,242,243.40 25,167,448.84 本期分配股利增加 合計 339,345,492.40 266,414,575.52 / 3 3、按權益法核算的長期股權投資收益按權益法核算的長期股權投資收益 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 泰安伊特乳業有限責任公司 429,722.10 532,898.81 被投資方凈利潤減少，相應確認的投資收益減少 新疆臻和亙泰股權投資有限公司 7,216,484.48 -7,185.61 被投資方凈利潤增加，相應確認的投資收益增加 合計 7,646,206.5

455、8 525,713.20 / ( (六六) )現金流量表補充資料：現金流量表補充資料： 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 1,513,703,437.99 1,423,479,629.97 加：資產減值準備 36,673,663.80 23,698,649.11 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 110,492,387.26 110,088,306.84 無形資產攤銷 5,342,768.64 4,674,484.87 長期待攤費用攤銷 6,612,701.60 541,540.6

456、6 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） -7,764,457.98 1,666,319.96 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 3,060,697.93 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 財務費用（收益以“”號填列） 75,477,715.64 76,761,103.67 投資損失（收益以“”號填列） -675,544,285.03 -593,039,699.47 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） 16,202,716.33 29,732,124.50 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） 存貨的減少（增加以“”號填列） 530,085,400.37

457、 -305,260,070.87 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -2,181,912,489.98 -1,582,525,422.96 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 2,908,510.32 2,165,693,610.33 其他 經營活動產生的現金流量凈額 -564,661,233.11 1,355,510,576.61 2 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3 3現金及現金等價物凈變動情況：現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 1,353,832,606.8

458、7 2,613,966,501.22 減：現金的期初余額 2,613,966,501.22 2,549,655,990.90 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 -1,260,133,894.35 64,310,510.32 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 121 十五、十五、補充資料補充資料 ( (一一) )當期非經常性損益明細表當期非經常性損益明細表 單位：元 幣種：人民幣 非經常性損益項目 2012 年金額 2011 年金額 2010 年金額 非流動資產處置損益 1,560,542.75 -8,309,432.04 -15,

459、302,978.94 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 433,351,552.51 370,251,338.10 276,626,166.37 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 1,959,545.33 1,174,312.27 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 36,191,173.07 28,468,067.52 -13,387,538.93 其他符合非經常性損益定義的損益項目 242,196,876.13 少數股東權益影響額 -1,178,521.73 -4,199,372.19 -264,8

460、07.80 所得稅影響額 -83,417,557.38 -130,407,696.20 -49,475,941.83 合計 388,466,734.55 499,174,093.59 198,194,898.87 ( (二二) )凈資產收益率及每股收益凈資產收益率及每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 25.97 1.07 1.00 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 20.10 0.83 0.77 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2012 年年度報告 122 第十一節第十一節 備查文件目錄備查文件目錄 一、一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報表；蓋章的財務報表； 二、二、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件；載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件； 三、三、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿；報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、四、其他有關文件。其他有關文件。 董事長：潘剛 內蒙古伊利實業集團股份有限公司 2013 年 4 月 26 日