中國大連國際合作(集團)股份有限公司2010年年度報告（118頁）.PDF

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1、 中國大連國際合作(集團)股份有限公司 中國大連國際合作(集團)股份有限公司 2010年年度報告全文 2010年年度報告全文 （編號：2011-002） （編號：2011-002） 中國大連 2011年3月25日 中國大連 2011年3月25日 2 2010 年年度報告目錄 2010 年年度報告目錄 第一節 重要提示-3 第二節 公司基本情況簡介-3 第三節 會計數據和業務數據摘要-4 第四節 股本變動及股東情況-6 第五節 董事、監事、高級管理人員和員工情況-9 第六節 公司治理結構-13 第七節 股東大會情況簡介-22 第八節 董事會報告-22 第九節 監事會報告-33 第十節 重要事項-

2、35 第十一節 財務報告-41 第十二節 備查文件目錄-118 3 第一節 重要提示 第一節 重要提示 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 沒有董事、監事、高級管理人員對年度報告內容的真實性、準確性、完整性無法保證或存在異議。 公司第六屆董事會第四次會議審議通過本年度報告，全部 12 名董事出席會議并表決。 中準會計師事務所有限公司為公司 2010 年度財務報告出具了標準無保留意見的審計報告。 公司董事長朱明義先生、總經理陳榮輝先生、財務負責人崔巧會女士、會計機構負責人

3、鄭廣平先生聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。 第二節 公司基本情況簡介 第二節 公司基本情況簡介 一、公司法定中、英文名稱及縮寫 公司法定中文名稱：中國大連國際合作(集團)股份有限公司 公司中文名稱縮寫：大連國際 公司法定英文名稱：CHINA DALIAN INTERNATIONAL COOPERATION (GROUP) HOLDINGS LTD. 公司英文名稱縮寫：CDIG 二、公司法定代表人：朱明義 三、公司董事會秘書：姜建國 證券事務代表：韓秀吉 聯系地址：大連市西崗區黃河路 219 號外經貿大廈 1004 室 電 話：0411-83780412、83780066 傳 真：04

4、11-83780186 電子信箱：jiangjianguochina- hanxiujichina- 四、公司注冊地址：大連市西崗區黃河路 219 號 公司辦公地址：大連市西崗區黃河路 219 號外經貿大廈 郵政編碼：116011 公司國際互聯網網址：http:/www.china- 公司電子信箱：webmasterchina- 五、公司選定的信息披露報紙名稱: 中國證券報、證券時報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址： http:/ 4 公司年度報告備置地點：公司董事會工作部 六、公司股票上市交易所：深圳證券交易所 股票簡稱：大連國際 股票代碼：000881 七、其他有關資料 公司首次注

5、冊登記日期和地點：1993 年 4 月 17 日、大連市工商行政管理局 變更注冊登記日期和地點：2008 年 11 月 19 日、大連市工商行政管理局 企業法人營業執照注冊號：大工商企法字 2102001108147 稅務登記號碼：大國地西稅字210203241281202號 組織機構代碼：24128120-2 公司聘請的會計師事務所：中準會計師事務所有限公司 會計師事務所辦公地址：北京市海淀區首體南路 22 號國興大廈四層 第三節 會計數據和業務數據摘要 一、本年度實現的主要利潤指標（單位：人民幣元） 第三節 會計數據和業務數據摘要 一、本年度實現的主要利潤指標（單位：人民幣元） 指標項目

6、2010年度 營業利潤 314,712,410.00 利潤總額 317,847,440.12 歸屬于上市公司股東的凈利潤 203,319,714.42 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 195,804,490.02 經營活動產生的現金流量凈額 200,694,346.22 注：扣除的非經常性損益項目和涉及金額（單位：人民幣元） 注：扣除的非經常性損益項目和涉及金額（單位：人民幣元） 項 目 2010 年度 持有及處置交易性金融資產取得的投資收益 -6,485.98 非流動性資產處置收益 6,425,855.25 計入當期損益的政府補助 3,409,200.00 單獨進行減值測試的

7、應收款項減值準備轉回 100,000.00 債務重組損益 87,206.00 除上述各項之外的其他營業外收支凈額 -409,271.65 企業所得稅影響數 -740,938.94 少數股東損益影響數 -1,350,340.28 非經常性損益凈額 7,515,224.40 5 二、截止報告期末公司前三年的主要會計數據和財務指標 二、截止報告期末公司前三年的主要會計數據和財務指標 (一)主要會計數據(一)主要會計數據 單位：人民幣元 項 目 2010年 2009年 本 年 比 上 年 增 減 (%) 2008年 營業總收入 1,741,564,379.701,701,080,772.062.38

8、2,500,985,076.93利潤總額 317,847,440.12191,426,246.9066.04 366,084,124.12歸屬于上市公司股東的凈利潤 203,319,714.42110,385,152.2084.19 161,133,455.00歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 195,804,490.02102,351,060.4391.31 70,337,112.35經營活動產生的現金流量凈額 200,694,346.22140,773,096.7642.57 605,109,070.33 2010年 末 2009年 末 本 年 末 比 上 年 末 增 減 (

9、%) 2008年 末 總資產 4,820,950,697.884,039,335,869.9919.35 3,348,927,436.15歸屬于上市公司股東的所有者權益 1,292,547,187.151,189,774,227.788.64 1,070,351,257.25股本 308,918,400.00308,918,400.00 308,918,400.00 (二)主要財務指標(二)主要財務指標 單位：人民幣元 指 標 2010 年 2009 年 本年比上年增減(%) 2008 年 基本每股收益 0.660.3683.33 0.52稀釋每股收益 0.660.3683.33 0.52扣除

10、非經常性損益后的基本每股收益 0.630.3390.91 0.23全面攤薄凈資產收益率(%) 15.739.28增加 6.45 個百分點 15.05加權平均凈資產收益率(%) 16.459.81增加 6.64 個百分點 16.38扣除非經常性損益后全面攤薄凈資產收益率(%) 15.158.60增加 6.55 個百分點 6.57扣除非經常性損益后加權平均凈資產收益率(%) 15.849.10增加 6.74 個百分點 7.15每股經營活動產生的現金流量凈額 0.650.4641.30 1.96 2010 年末2009 年末本年末 比上年末 增減(%) 2008 年末 歸屬于上市公司股東的每股凈資產

11、 4.183.858.57 3.46 (三)報告期內股東權益變動情況及變動原因 項 目 年 初 數 本 年 增 加 本 年 減 少 年 末 數 變 動 原 因 股 本 308,918,400.00 308,918,400.00 資 本 公 積 322,765,936.83 1,176,400.0023,798,023.17300,144,313.66可 供 出 售 金 融 資 產 公 允 價 值 變 動 盈 余 公 積 96,466,008.19 13,704,788.93110,170,797.12提 取 盈 余 公 積 6 未 分 配 利 潤 461,490,541.52 203,319,

12、714.4275,488,468.93589,321,787.01本年實現的歸屬于上市公司股東的凈 利 潤 、 提 取 法 定 盈 余 公 積 及 分配 上 年 度 利 潤 外 幣 報 表 折 算 差 額 133,341.24 16,141,451.88-16,008,110.64匯 率 變 動 歸屬于上市公司股東 的 所 有 者 權 益 1,189,774,227.78 218,200,903.35115,427,943.981,292,547,187.15 第四節 股本變動及股東情況 一、股本變動情況 第四節 股本變動及股東情況 一、股本變動情況 (一)股份變動情況表 (一)股份變動情況表

13、 單位：股 本 報 告 期 變 動 前 本 報 告 期 變 動 增 減 ( 、 ) 本 報 告 期 變 動 后 數 量 比 例 (%) 發 行新 股送股公積金轉 股 其 他 小 計 數 量 比 例 (%)一 、 有 限 售 條 件 股 份一 、 有 限 售 條 件 股 份 3,994,836 1.29 -151,488-151,488 3,843,348 1.241、 國 家 持 股 2、 國 有 法 人 持 股 3、 其 他 內 資 持 股 3,744,000 1.21 3,744,000 1.21其 中 ： 境 內 法 人 持 股 3,744,000 1.21 3,744,000 1.21

14、境 內 自 然 人 持 股 、 外 資 持 股 其 中 ： 境 外 法 人 持 股 境 外 自 然 人 持 股 5、 高 管 股 份 250,836 0.08 -151,488-151,488 99,348 0.03二 、 無 限 售 條 件 股 份二 、 無 限 售 條 件 股 份 304,923,564 98.71 151,488151,488 305,075,052 98.761、 人 民 幣 普 通 股 304,923,564 98.71 151,488151,488 305,075,052 98.762、 境 內 上 市 的 外 資 股 3、 境 外 上 市 的 外 資 股 4、 其

15、 他 三 、 股 份 總 數三 、 股 份 總 數 308,918,400 100.00 308,918,400 100.00 限售股份變動情況表 限售股份變動情況表 股東名稱 年初限售股數 本年解除限售股數 本年增加限售股數年末限售股數 限售原因 解除限售日期 上 海 申 楚 實 業 投 資 有 限 公 司 2,880,000 2,880,000尚未償還墊付對價 2006 年 12 月 27 日大 連 國 際 信 托 投 資 公 司 864,000 864,000尚未償還墊付對價 2006 年 12 月 27 日高 管 人 員 250,836 151,48899,348高管鎖定股份 7 合

16、計 3,994,836 151,4883,843,348 說明：報告期內，因董事會、監事會換屆，原董事、監事、高管所持有的鎖定股份（151,488 股）法定鎖定期后，解除限售變成無限售股份。 (二)證券發行與上市情況 近三年公司沒有發行證券。 二、股東和實際控制人情況 (一) 前十名股東持股情況及前十名無限售股東情況 單位：股 股東總數股東總數（截至 2010 年 12 月 31 日） 50,859前 10 名股東持股情況 前 10 名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例(%) 持股總數 持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量 股東名稱 股東性質 持股比例(%) 持股總數 持有有限

17、售條件股份數量 質押或凍結的股份數量 中國大連國際經濟技術合作集團有限公司 境內一般法人 18.10 55,929,418 27,500,000 中國農業銀行長盛同德主題增長股票型證券投資基金 基金、理財產品等其他 3.22 9,948,200 大連瀚盛投資有限公司 境內一般法人 2.64 8,146,600 大連儷友投資有限公司 境內一般法人 1.58 4,880,000 大連市總工會勞動服務公司 境內一般法人 1.32 4,073,271 上海申楚實業投資有限公司 境內一般法人 0.93 2,880,000 2,880,000 大化集團有限責任公司 境內一般法人 0.66 2,036,63

18、6 2,036,636大連機床集團有限責任公司 境內一般法人 0.65 2,000,000 2,000,000大連林沅商貿有限公司 境內一般法人 0.63 1,950,436 毛書海 境內自然人 0.49 1,510,957 前10名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份數量 股份種類 中國大連國際經濟技術合作集團有限公司 55,929,418 人民幣普通股 中國農業銀行長盛同德主題增長股票型證券投資基金 9,948,200 人民幣普通股 大連瀚盛投資有限公司 8,146,600 人民幣普通股 大連儷友投資有限公司 4,880,000 人民幣普通股 大連市總工會勞動服務公司 4,

19、073,271 人民幣普通股 大化集團有限責任公司 2,036,636 人民幣普通股 大連機床集團有限責任公司 2,000,000 人民幣普通股 8 大連林沅商貿有限公司 1,950,436 人民幣普通股 毛書海 1,510,957 人民幣普通股 馮慧靈 1,218,934 人民幣普通股 上述股東關聯關系或一致行動的說明 公司控股股東與其余前10 名股東之間不存在關聯關系或屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法 規定的一致行動人的情形。 公司未知其他股東之間是否存在關聯關系， 也未知其他股東之間是否屬于 上市公司股東持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動人的情形。 (二)有限售條件股東持股數

20、量及限售條件 單位：股 序號 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量 可上市 交易時間 新增可上市交易股份數量 限售條件 序號 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量 可上市 交易時間 新增可上市交易股份數量 限售條件 1 上海申楚實業投資有限公司 2,880,000 2006年12月27日 2,036,636 所持有的股份如上市流通，應當向國合集團償還代為墊付的款項，或者取得國合集團的同意。 2 大連國際信托投資公司 864,000 2006年12月27日 610,991 所持有的股份如上市流通，應當向國合集團償還代為墊付的款項，或者取得國合集團的同意。 (三)控股股東及實際控制

21、人情況 中國大連國際經濟技術合作集團有限公司 （以下簡稱國合集團） 為公司控股股東，持有公司 18.10%的股權（55,929,418 股） 。國合集團成立于 1984 年，注冊地址為大連市西崗區黃河路 219 號， 法定代表人為朱明義， 主要經營范圍為國內外工程總承包、市政公用工程施工總承包、房屋建筑工程施工總承包、國內外投資、承擔國家經援項目、進出口業務、遠洋運輸及技術服務、境內國際招標工程、向境外派遣各類勞務人員（不含海員） 、房屋出租等。 報告期內，經國務院國資委批復，國合集團由國有獨資公司改制為境內非國有法人（境內一般法人） ，注冊資本由 10,000 萬元增資至 40,262 萬元

22、。其中：大連市人民政府國有資產監督管理委員會（以下簡稱“大連市國資委” ）占國合集團注冊資本的30%股權；大連億達投資有限公司占國合集團注冊資本的 30%股權；大連一方集團有限公司占國合集團注冊資本的 17%股權；經營管理團隊組建的大連翰博投資有限公司占國合集團注冊資本的 23%股權。 上述各股東之間不存在關聯關系或行動一致人等關系。 國合集團改制情況參見公司于 2010 年 2 月 6 日刊登在中國證券報 、 證券時報的公告。 依照規定程序，國合集團在中國證券登記結算有限公司深圳分公司辦理完股東性質變更手續。報告期內控股股東沒有變更。 大連市國資委為公司的實際控制人，辦公地址為大連市沙河口區

23、中山路 576 號，主任為王春。 9 報告期內，公司實際控制人未發生變化。 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖如下： 30% 18.10% 第五節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 第五節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事、高級管理人員情況 (一)董事、監事和高級管理人員基本情況 大連市人民政府國有資產監督管理委員會 中國大連國際合作(集團)股份有限公司 中國大連國際經濟技術合作集團有限公司 10 董事、監事、高級管理人員所持有的限售股份（合計99,348股）均按有關規定鎖定。 (二)現任董事、監事、高級管理人員在股東單位任職情況 (二)現任董事、監事、高級管理人

24、員在股東單位任職情況 任職人員姓名 股東單位姓名 在股東單位擔任的職務 任職期間 在股東單位是否領取報酬津貼 朱明義 中國大連國際經濟技術合作集團有限公司 黨委書記、 董事長自1990年6月-至今、自2000年4月-至今 是 王新民 中國大連國際經濟技術合作集團有限公司 黨委副書記、 總裁自1999年7月-至今、自2007年6月-至今 是 姓 名 職 務 性別 年齡任 期 起 止 日 期 年 初 持股 數 年 末 持股 數 變 動 原 因報 告 期 內 從 公司 領 取 的 報 酬總 額 (萬 元 ) 報 告 期 被 授予 的 股 權 激勵 情 況 是 否 在 股 東 單位 或 其 他 關 聯

25、單 位 領 取 朱 明 義 董 事 長 男 592010.5.31-2013.5.3068,81368,813無 變 動 不 適 用 是 王 新 民 副 董 事 長 男 592010.5.31-2013.5.3051,61051,610無 變 動 不 適 用 是 陳 榮 輝 董 事 、 總 經 理 男 452010.5.31-2013.5.30無 變 動 86.25 不 適 用 否 張 蘭 水 董 事 、 副 總 經 理 男 472010.5.31-2013.5.30無 變 動 140.00 不 適 用 否 耿 宇 董 事 男 422010.5.31-2013.5.30無 變 動 80.00

26、不 適 用 否 劉 英 杰 董 事 男 462010.5.31-2013.5.30無 變 動 60.00 不 適 用 否 李 源 山 外 部 董 事 男 722010.5.31-2013.5.30無 變 動 12.50 不 適 用 否 戴 大 雙 外 部 董 事 女 592010.5.31-2013.5.30無 變 動 12.50 不 適 用 否 王 有 為 獨 立 董 事 男 662010.5.31-2013.5.30無 變 動 12.50 不 適 用 否 李 延 喜 獨 立 董 事 男 402010.5.31-2013.5.30無 變 動 12.50 不 適 用 否 萬 壽 義 獨 立 董

27、 事 男 592010.5.31-2013.5.30無 變 動 12.50 不 適 用 否 貴 立 義 獨 立 董 事 男 672010.5.31-2013.5.30無 變 動 12.50 不 適 用 否 王 軍 監 事 會 主 席 男 422010.5.31-2013.5.30無 變 動 44.00 不 適 用 否 閻 志 剛 監 事 男 402010.5.31-2013.5.30無 變 動 15.00 不 適 用 否 劉 海 勤 監 事 女 482010.5.31-2013.5.3012,04212,042無 變 動 12.65 不 適 用 否 姜 建 國 副 總 經 理 、 董 事會 秘

28、 書 男 522010.5.31-2013.5.30無 變 動 46.00 不 適 用 否 崔 巧 會 財 務 負 責 人 女 402010.5.31-2013.5.30無 變 動 42.00 不 適 用 否 合 計 132,465132,465 600.90 11 陳榮輝 中國大連國際經濟技術合作集團有限公司 董事 自2010年1月-至今 否 (三)現任董事、監事、高級管理人員最近5年的主要工作經歷和在除股東單位外的其他單位的任職或兼職情況 (三)現任董事、監事、高級管理人員最近5年的主要工作經歷和在除股東單位外的其他單位的任職或兼職情況 朱明義先生，大學學歷，2006 年以來歷任公司董事長

29、、黨委書記等職，現任公司董事長，兼任中國對外工程承包商會副會長。 王新民先生，大學學歷，2006 年以來歷任公司副董事長、總經理、黨委副書記等職，現任公司副董事長、黨委副書記。 陳榮輝先生，碩士研究生、高級經濟師、高級會計師，2006 年以來歷任公司財務負責人、副總經理等職，現任公司董事、總經理。 張蘭水先生，碩士研究生、2006 年以來歷任新加坡大新船務公司經理、新加坡大新控股有限公司經理等職，現任公司董事、副總經理。 耿宇先生，碩士研究生，高級工程師，2006 年以來歷任工程承包分公司經理，公司副總工程師等職?，F任公司董事、工程承包分公司經理。 劉英杰先生，研究生學歷，博士學位，工程師，2

30、006 年以來歷任大連國合嘉匯房地產開發有限公司經理、 大連國合匯邦房地產開發有限公司經理等職， 現任公司董事、大連國合匯邦房地產投資管理有限公司經理。 李源山先生，大學學歷，2006 年以來一直擔任大連市體改研究會會長、大連上市公司協會顧問、東財大 MBA 客座教授、大楊創世獨立董事、撫順特鋼獨立董事、大連友誼外部董事等職，現任公司外部董事。 戴大雙女士，教授，博士生導師。2006 年以來歷任大連理工大學管理學院常務副院長、中國工業科技管理大連培訓中心副主任、大連理工大學技術經濟研究所所長、大連市婦聯副主席、全國高校價值工程研究會常務理事、獐子島獨立董事等職，現任公司外部董事。 王有為先生，

31、大學學歷，正研究員級高級工程師，2006 年以來歷任中國電力投資集團公司顧問、中國技術經濟學會常務理事、大楊創世獨立董事、大商股份獨立董事等職，現任公司獨立董事。 李延喜先生，技術經濟與管理博士，教授，博士生導師，2006 年以來歷任大連理工大學財務管理研究所所長、管理學院副院長、遼寧成大獨立董事、瓦軸 B 股獨立董事、云南城投獨立董事、撫順特鋼獨立董事等職，現任公司獨立董事。 萬壽義先生，會計學博士，注冊會計師，教授，博士生導師。2006 年以來歷任東北財經大學會計學院副院長、東北財經大學財務與會計研究中心研究員、億城股份、中信證券、銀基發展、大連友誼、天津宏峰獨立董事等職，現任公司獨立董事

32、。 貴立義先生，法學碩士，教授，研究生導師。2006 年以來歷任東北財經大學法律系主任、 大連市人大法制委員會委員， 大連市政府法律顧問， 大連市仲裁委員會委員、 12 仲裁員，市檢察院專家咨詢委員會委員，瓦軸 B 股、大商股份、大連金牛獨立董事等職，現任公司獨立董事。 王軍先生，碩士研究生，高級工程師，2006 年以來歷任大連國合嘉匯房地產開發有限公司副經理、北京金時代置業有限公司經理等職，現任公司監事會主席。 閻志剛先生，本科學歷，高級政工師，2006 年以來歷任公司組織人事主管、人力資源部經理等職，現任公司監事、人力資源部經理。 劉海勤女士，大專學歷，會計師，2006 年以來歷任公司審計

33、監察部審計員、審計專員、董事會工作部審計主管、公司監事等職，現任公司監事。 姜建國先生，大學學歷，高級會計師，2006 年以來歷任公司監事、審計監察部經理、財務負責人等職，現任公司副總經理、董事會秘書。 崔巧會女士，碩士研究生，高級會計師，2006年以來歷任國合集團計劃財務部經理、公司審計監察部經理等職，現任公司財務負責人。 (四)年度報酬情況 報告期內，董事、監事、高級管理人員從公司獲得的年度報酬情況詳見董事、監事、高級管理人員基本情況表。 根據公司高管人員薪酬管理辦法和工資分配辦法等有關規定，結合公司實際運營狀況及個人工作崗位、工作業績等相關情況，核發公司董事、監事、高級管理人員的相應報酬

34、。其中，在經營部門和管理部門任職的董事、監事，按其所在部門工資標準核算報酬。 朱明義董事長、王新民副董事長在控股股東單位領取報酬。其他董事、監事及高級管理人員均在公司領取報酬。王有為、李延喜、萬壽義、貴立義四位獨立董事在公司領取的津貼均為 12.50 萬元（含稅） 。 全體董事、監事和高級管理人員（不包括獨立董事）的報酬合計為 550.90 萬元（含稅） 。 (五)董事、監事、高級管理人員變化情況 在 2010 年 5 月 31 日召開的 2009 年度股東大會上，選舉朱明義、王新民、陳榮輝、張蘭水、耿宇、劉英杰、李源山、戴大雙、王有為、李延喜、萬壽義、貴立義先生（女士）為公司第六屆董事會董事

35、，選舉王軍、閻志剛先生為公司第六屆監事會監事，公司職代會選舉劉海勤女士為職工監事。劉生德先生和李淑娟女士不再擔任董事職務，尚福盛、崔希海先生不再擔任監事職務。 在 2010 年 5 月 31 日召開的公司第六屆董事會第一次會議上，選舉朱明義先生為董事長、王新民先生為副董事長，聘任陳榮輝先生為總經理，聘任張蘭水、姜建國先生為副總經理，聘任崔巧會女士為財務負責人。姜建國先生不再擔任財務負責人，李楓先生不再擔任董事會秘書，姜午駒先生不再擔任總經濟師。 在 2010 年 5 月 31 日召開的公司第六屆監事會第一次會議上，選舉王軍先生為監 13 事會主席。 在 2010 年 7 月 25 日召開的公司

36、第六屆董事會第二次會議上，聘任姜建國先生為董事會秘書。 二、公司員工情況 截止 2010 年底，公司在職員工為 1,455 人，離退休職工為 123 人，公司不承擔離退休職工的費用。公司員工的結構如下： (一)專業構成情況 專業構成的類別 專業構成的人數 所占比例(%) 生產人員 1,013 70 銷售人員 33 2 技術人員 218 15 財務人員 58 4 管理人員 133 9 合 計 1,455 100 (二)教育程度情況 教育程度的類別 教育程度的人數 所占比例(%) 大學?？茖W歷及以上 1,232 85 高中及中專學歷 223 15 合 計 1,455 100 第六節 公司治理結構

37、第六節 公司治理結構 一、對照有關上市公司治理規范性文件的情況說明 公司嚴格按照公司法 、 證券法 、 上市公司治理準則及其它相關法律、法規的要求，不斷完善公司治理結構，規范公司運作，公司治理的實際狀況與中國證監會相關文件要求無重大差異。公司所建立的包括獨立董事、審計委員會相關工作制度在內的各項制度符合上市公司治理準則等相關法律、法規的要求。 報告期內，公司繼續鞏固治理專項活動成果，進一步強化規范運作意識，充分發揮董事會、獨立董事、監事會、股東大會在治理機制中的作用，進一步加強內部控制檢查和內部審計工作的力度， 進一步深化內部控制建設。 為了增強信息披露的真實性、準確性、完整性和及時性,提高年

38、報信息披露的質量和透明度,制定了年報信息披露重大差錯責任追究制度。 報告期內， 公司高度重視 主板上市公司規范運作指引 （以下簡稱 規范指引 ） ，并印刷成冊，下發給相關部門和人員，多次組織學習，領會并貫徹規范指引 ，確保規范指引在公司順利實施。 14 報告期內，經國務院國資委批復，公司控股股東由國有獨資公司改制為境內非國有法人（境內一般法人） ，公司與控股股東在國際工程承包業務方面存在同業現象之外，其他業務不存在同業競爭。在國際工程承包業務方面，公司的市場在南美，控股股東的市場在非洲。 公司與控股股東之間不存在關聯交易。 二、獨立董事履行職責情況 報告期內，公司獨立董事嚴格按照法律、法規的要

39、求，本著誠信、勤勉、盡責的工作態度，確保足夠的時間和精力有效地履行獨立董事的職責，切實地維護了廣大中小股東的利益。 為了保證獨立董事有效行使職權，公司保證了獨立董事享有與其他董事同等的知情權。公司按法定的時間提前通知并提供足夠的資料，還有序地組織獨立董事到境內外控股子公司，深入了解和掌握其經營情況和財務狀況以便獨立董事更好地履行職責。 報告期內，所有獨立董事和外部董事都參加深交所的獨立董事培訓。 (一)獨立董事參加董事會會議情況表 獨立董事姓名 本年應參加次數(次)親自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 王有為 5 5 李延喜 5 4 1 萬壽義 5 5 貴立義 5 5 (二)獨立董事對公

40、司有關事項提出異議的情況 獨立董事在履行職責中能夠保持充分的獨立性，關注公司運作的規范性，為公司重大事項決策提出專業性、建設性的意見，對公司董事會的規范運作和科學決策起到了積極作用。報告期內，公司獨立董事依據相關法規規定，對公司相關事宜均發表了獨立意見。獨立董事對歷次董事會會議審議的議案和非董事會議案均未提出異議。 三、公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面分開情況說明 公司控股股東國合集團持有公司股票55,929,418股，占公司股份總額的18.10%。公司具有獨立完整的業務及自主經營能力，做到與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的分開。 (一)在業務方面，公司業務獨立

41、于控股股東，自主經營，業務結構完整。 (二)在人員方面，公司在勞動、人事及工資管理等方面是獨立的，總經理、副總經理、董事會秘書、財務負責人等高級管理人員均在公司領取報酬，除總經理陳榮輝在控股股東擔任董事之外，其他高級管理人員均未在控股股東擔任重要職務。 (三)在資產方面，公司擁有獨立的生產系統、輔助生產系統和配套設施，擁有獨立的采購和銷售系統，公司資產獨立于控股股東。 15 (四)在機構方面，公司設立了健全的組織機構體系，董事會、監事會、經理層等內部機構獨立運作，不存在與控股股東職能部門之間的從屬關系。 (五)在財務方面，公司設有獨立的財務部門，建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度，并在銀行

42、獨立開戶。 四、內部控制制度的建立和健全情況 (一)綜述 四、內部控制制度的建立和健全情況 (一)綜述 報告期內，公司按照公司法、證券法、企業內部控制基本規范及配套、上市公司治理準則、上市公司內部控制指引及其它相關法律、法規的要求，不斷完善公司治理結構和內部控制制度，已形成了以股東大會為最高權力機構、董事會為決策機構、經理層為執行機構、監事會為監督機構，各司其職、各盡其責、相互協調、相互制衡的法人治理結構和內部控制架構，公司機構的設置及職能的分工符合內部控制的要求。 1、公司內部控制的組織架構 1、公司內部控制的組織架構 16 股東大會股東大會 董事會董事會 經理層 經理層 監事會監事會 薪酬

43、委員會薪酬委員會工程承包分公司 國際研修分公司 機電貿易分公司 海務分公司 國際勞務分公司 航業分公司 對外貿易分公司 海外發展分公司 辦公室 人力資源部 計劃財務部 運營發展部 資金結算中心 董事會工作部 法律事務部 審計委員會審計委員會提名委員會提名委員會戰略委員會戰略委員會大連國際（澳大利亞）有限公司 大連萬嘉境外就業服務有限公司 大連豪華轎車租賃有限公司 大連國際合作集團運輸服務有限公司 大連國際海事技術服務有限公司 大連保稅區國合正大汽車貿易有限公司 北京凱因生物技術有限公司 北京金時代置業有限公司 大連國合嘉匯房地產開發有限公司 中大國際工程（蘇里南）公司 大連國合匯邦房地產投資管

44、理有限公司 大連五洲成大建設發展有限公司 大連國際合作遠洋漁業有限公司 新加坡大新控股有限公司 17 2、公司內部控制制度建設情況 2、公司內部控制制度建設情況 報告期內，公司遵循國家的有關政策法規，結合自身的管理需要，進一步完善了各項管理制度，優化了業務管理流程，提升了管理效率，有效地保證了公司經營效益和財務報告的可靠性。公司的各項內部控制活動以及各項內部控制制度健全、有效，符合國家有關法律、法規和監管部門的要求。 公司在財務報告方面，已建立了一套完整的財務報告體系和財務報告內部控制制度，內部控制制度運行良好，公司負責人對財務報告的真實性、完整性負責，全體董事、監事和高級管理人員對公司財務報

45、告的真實性和完整性承擔責任。針對公司的年報審計，公司制定了董事會審計委員會年報工作規程、年報信息披露重大差錯責任追究制度、獨立董事工作制度，審計委員會和獨立董事切實履行勤勉盡責義務。上一報告期的公司財務報告沒有發現重大遺漏，本報告期亦未發現財務報告內部控制存在重大缺陷。 3、內部審計部門的設置情況 3、內部審計部門的設置情況 公司董事會工作部承擔公司內部審計職能，由5人組成，負責對所屬經營單位進行財務審計、內控審計、投資與經營項目審計、合同審計、經濟責任審計和專項審計調查。負責檢查公司內部控制制度的建立與執行情況，并作出內控評價，提出處理意見，督促整改，確保內部控制的貫徹執行和經營管理活動的正

46、常進行。報告期內，較好地完成了本年度工作任務。 4、2010 年公司為建立完善內控制度所進行的重要活動及成效 4、2010 年公司為建立完善內控制度所進行的重要活動及成效 報告期內，公司貫徹執行內部控制各項管理制度，不斷完善了包括公司治理、財務管理、資金管理、業務管理、薪酬管理、員工管理、審計監察管理、信息管理、質量管理、外事管理、行政管理、文秘宣傳管理、檔案管理等各項規章制度及相應的業務流程。 (二)重點控制活動 1、控股子公司的內部控制 (1)大連國際控股子公司控制結構及持股比例表 (二)重點控制活動 1、控股子公司的內部控制 (1)大連國際控股子公司控制結構及持股比例表 18 (2)控股

47、子公司的內部控制 (2)控股子公司的內部控制 公司完善了對控股子公司的內部控制制度和管理流程，公司通過股東會及委派董事、監事、高級管理人員等方式對控股子公司實行控制管理，將重大投資、財務、人事、績效考核及信息披露等方面工作納入統一的管理體系，并制定統一的管理制度。公司定期召開經營管理工作會議、經營調度會，取得各控股子公司的月度、季度、半年度及年度財務報告，并要求控股子公司及時向公司董事會秘書報送其董事會決議、股東大會決議等重要文件，及時通報可能對公司股票交易價格產生重大影響的事項。公司各職能部門對控股子公司的相關業務與管理提供指導、服務和監督。 報告期內，控股子公司新加坡大新控股有限公司注冊資

48、本變更為5,000萬美元事宜履行了相應審批程序，下屬公司北京凱因科技股份有限公司增資擴股事宜履行了審批程序及信息披露義務。 對照上市公司內部控制指引的有關規定，報告期內公司及控股子公司不存在違反深交所上市公司內部控制指引的情形。 2、關聯交易的內部控制 2、關聯交易的內部控制 公司關聯交易的內部控制遵循誠實信用、平等、自愿、公平、公開、公允的原則，不得損害公司和其他股東的利益。公司按照有關法律、行政法規及深圳證券交易所上市規則 等有關規定， 明確劃分公司股東大會、 董事會對關聯交易事項的審批權限，規定關聯交易事項的審議程序和回避表決要求。董事會審議關聯交易時，需獲得獨立 控股子公司名稱 注冊資

49、本（萬元） 持股比例（%） 控股子公司名稱 注冊資本（萬元） 持股比例（%） 1 新加坡大新控股有限公司 5,000 萬美元80 1 新加坡大新控股有限公司 5,000 萬美元80 2 大連國際合作遠洋漁業有限公司 2,00080 2 大連國際合作遠洋漁業有限公司 2,00080 3 中大國際工程（蘇里南）公司 7,400 美元100 3 中大國際工程（蘇里南）公司 7,400 美元100 4 大連國合嘉匯房地產開發有限公司 500 萬美元100 4 大連國合嘉匯房地產開發有限公司 500 萬美元100 5 北京金時代置業有限公司 3,00082 5 北京金時代置業有限公司 3,00082 6

50、 大連國合匯邦房地產投資管理有限公司 10,00080 6 大連國合匯邦房地產投資管理有限公司 10,00080 7 北京凱因生物技術有限公司 16,75375.3 7 北京凱因生物技術有限公司 16,75375.3 8 大連保稅區國合正大汽車貿易有限公司 210100 8 大連保稅區國合正大汽車貿易有限公司 210100 9 大連國際海事技術服務有限公司 18 萬美元49 9 大連國際海事技術服務有限公司 18 萬美元49 10 大連國際合作集團運輸服務有限公司 500100 10 大連國際合作集團運輸服務有限公司 500100 11 大連豪華轎車租賃有限公司 5080 11 大連豪華轎車租

51、賃有限公司 5080 12 大連萬嘉境外就業服務有限公司 100100 12 大連萬嘉境外就業服務有限公司 100100 13 大連國際（澳大利亞）有限公司 20 萬美元100 13 大連國際（澳大利亞）有限公司 20 萬美元100 14 大連五洲成大建設發展有限公司 1,000100 14 大連五洲成大建設發展有限公司 1,000100 19 董事事前認可。 公司不存在控股股東及其關聯方非經營性占用資金的情況，公司獨立董事、監事每季度也均查閱了公司與關聯方之間的資金往來情況，了解公司是否存在被控股股東及其關聯方占用、轉移公司資金、資產及其他資源的情況。 對照上市公司內部控制指引的有關規定，公

52、司對關聯交易的內部控制不存在違反上市公司內部控制指引的情形。 3、對外擔保的內部控制 3、對外擔保的內部控制 公司對外擔保的內部控制遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴格控制擔保風險。公司按照有關法律、行政法規及深圳證券交易所股票上市規則等有關規定，在公司章程中明確股東大會、董事會關于對外擔保事項的審批權限，以及違反審批權限和審議程序的責任追究機制。在確定審批權限時，公司執行深圳證券交易所股票上市規則關于對外擔保累計計算的相關規定。 報告期內，公司為控股子公司大連國際合作遠洋漁業有限公司提供4,000 萬元擔保事宜履行了相應的審批程序和披露程序。 除此之外，公司及控股子公司無新增對外擔保事項。

53、 對照上市公司內部控制指引的有關規定，公司對外擔保的內部控制不存在違反上市公司內部控制指引的情形。 4、募集資金的內部控制 4、募集資金的內部控制 公司制定了募集資金管理制度 ，對募集資金專戶存儲、使用及審批程序、用途調整與變更、 管理監督和責任追究等方面進行明確規定， 以保證募集資金?？顚Ｓ?。 報告期內，公司沒有募集資金，也沒有募集資金使用延續到報告期的情形。 5、重大投資的內部控制 5、重大投資的內部控制 公司的重大投資遵循合法、審慎、安全、有效的原則，控制投資風險、注重投資效益。公司在公司章程中明確了股東大會、董事會對重大投資的審批權限，制定相應的審議程序。 公司指定運營發展部負責對公司

54、重大投資項目的可行性、 投資風險、投資回報等事宜進行專門研究和評估。 報告期內，公司控股子公司新加坡大新控股有限公司訂造三艘57,000噸級散貨船事宜履行了必要的審批程序及信息披露義務，控股子公司大連國際合作遠洋漁業有限公司訂造兩艘1,320馬力魷魚釣船的事宜履行了審批程序及信息披露義務。 對照上市公司內部控制指引的有關規定，公司重大投資的內部控制不存在違反上市公司內部控制指引的情形。 6、信息披露的內部控制 6、信息披露的內部控制 公司建立健全了信息披露內部控制制度， 從信息披露機構和人員、 信息披露文件、事務管理、披露程序、信息報告、保密措施、檔案管理、責任追究等方面作了詳細規定。 20

55、報告期內，公司在指定信息披露媒體中國證券報 、 證券時報和巨潮資訊網（ ）上進行信息披露31次，做到信息披露真實、準確、完整、及時、公平，沒有應披露而未披露的事項，也沒有發生重大信息泄露的事項。 對照上市公司內部控制指引的有關規定，公司信息披露的內部控制不存在違反上市公司內部控制指引的情形。 公司按照深圳證券交易所上市公司公平信息披露指引 、 深圳證券交易所上市公司投資者關系管理指引等規定，規范公司投資者關系活動，確保信息披露的公平性。 綜上所述，公司對控股子公司、關聯交易、對外擔保、募集資金使用、重大投資、信息披露等的內部控制活動符合國家有關法律、法規和監管部門的要求，未有違反深圳證券交易所

56、上市公司內部控制指引及公司相關內控管理制度的情形發生。 (三)2010年公司內部控制總體評價 (三)2010年公司內部控制總體評價 1、公司董事會內部控制總體自我評價 公司董事會認為，報告期內公司建立健全了一整套涵蓋公司所有營運環節的規章制度及相應的業務流程。公司現有的內部控制制度符合國家有關法規和監管部門的要求，符合公司實際情況，具有合理性、合法性和有效性。公司嚴格執行了內控制度，在控股子公司、關聯交易、對外擔保、募集資金使用、重大投資、信息披露等內部控制方面不存在重大缺陷，實現了公司的預定目標。 隨著公司業務的進一步發展，外部環境的變化和管理要求的提高，公司內部控制還需不斷加強和完善。 2

57、、監事會對公司內部控制總體評價的意見 根據證監會、深圳證券交易所的有關規定和公司實際情況，公司建立健全了各項內部控制制度，保證了公司各項業務活動的規范有序進行。 公司內部控制組織機構完整，內部審計部門及人員配備齊全，保證了公司內部控制重點活動的執行及監督充分有效。 報告期內，公司未有違反深圳證券交易所上市公司內部控制指引及公司內部控制制度的情形發生。 監事會認為，公司內部控制情況的總體評價全面、真實、準確地反映了公司內部控制的實際情況。 3、獨立董事對公司內部控制總體評價的意見 報告期內，公司建立健全了一系列公司內控管理制度，公司已形成了較為完整嚴密的內部控制制度體系。各項內部控制制度符合國家

58、有關法律、法規和監管部門的要求。 公司內部控制重點活動按公司內部控制各項制度的規定進行，公司對控股子公司、關聯交易、對外擔保、募集資金使用、重大投資、信息披露等重點控制活動符合 21 國家有關法律、法規和監管部門的要求，保證了公司的生產經營的規范有序進行，具有合理性、完整性和有效性。 公司對內部控制情況的評價符合公司內部控制的實際情況。 (四)公司內部控制存在的問題及整改措施 (四)公司內部控制存在的問題及整改措施 1、報告期內，公司按照公司法 、 企業內部控制基本規范和上市公司內部控制指引等法律法規的要求，加強風險管理機制和內部控制制度建設，取得了一定的成效。但隨著公司內外部環境的變化，公司

59、須不斷加強并深化內控體系和制度建設。目前，公司在內部控制上尚有如下不足： (1)內部控制建設工作有待進一步強化。雖然公司的制度體系比較健全，但部分規定還需根據新發布的相關規定，進一步修訂。 (2)內部控制自我評價工作還需進一步完善。公司雖已開展內部控制自我評價工作，但還需要遵循相關規定對缺陷評價標準等內容進行進一步的確定。 (3)內部控制監督作用尚需進一步發揮。公司雖已充分認識到內部監督的必要性和重要性，但還需要進一步發揮董事會下設各委員會的作用，強化內部審計職能，充分發揮內部審計作用。 為此，公司將采取以下整改措施： (1)公司將根據企業內部控制基本規范和上市公司內部控制指引的相關規定，針對

60、公司重要業務流程梳理風險、編制風險清單，查找內控缺陷，制定整改方案，進一步做好公司內部控制建設工作。 (2)公司將根據相關規定，進一步確定內部控制缺陷的定性標準和定量標準，組織實施自我評價工作，加強內部控制執行力度，提高內部控制的系統性和有效性。 (3)進一步完善責任追究機制，完善內部審計制度，充分發揮董事會審計委員會的作用，有效開展內部審計工作，聘請會計師事務所進行內部控制審計。 2、報告期內，不存在中國證監會、深交所對公司及相關人員作出公開譴責的情形。 3、公司尚未聘請外部審計機構對公司內部控制自我評價報告出具意見。 五、高級管理人員的考評及激勵機制的建立和實施情況 五、高級管理人員的考評

61、及激勵機制的建立和實施情況 公司對高級管理人員主要依據年初董事會批準的年度經營指標、工作管理目標進行檢查和考核，主要考核他們的科學決策、管理能力、工作業績、創新能力等內容，同時高級管理人員還接受黨組織的監督、職工民主監督等。 總經理的年度考評指標是經營業績指標，其他高管人員的年度考評指標是在總經理經營業績指標基礎上，增加個人績效目標。 經營業績指標包括利潤總額、凈資產收益率、營業收入、員工年度平均工資增長率等指標。 經營業績考核以上述指標過去三年的平均值作為考核目標值。個人績效考核以年 22 初確定的重點工作任務為目標值。 薪酬委員會根據經審計的企業財務決算數據和經審核的統計數據，按各項指標的

62、權重和評分辦法進行打分，并測算出總經理的年薪。 根據其他高管人員的述職報告及自我評價，對其進行績效評價，確定評價系數并測算其年薪。 最后，董事會審議通過高級管理人員的薪酬。 第七節 股東大會情況簡介 第七節 股東大會情況簡介 報告期內公司召開了一次年度股東大會。 2010年5月31日，公司在大連市西崗區黃河路219號外經貿大廈1301會議室召開2009年度股東大會，本次股東大會以現場表決方式進行。召開2009年度股東大會的通知刊登在2010年5月8日中國證券報和證券時報上。出席本次股東大會的股東及股東授權委托代表12人，代表股份69,699,943股，占公司股份總數的22.56%，符合公司法

63、、 公司章程及其它有關法律、法規的規定。會議由朱明義董事長主持，大會以現場投票方式逐項審議通過了以下報告和議案。 (一)審議通過2009 年度董事會工作報告 ； (二)審議通過2009 年度監事會報告 ； (三)審議通過2009 年度財務決算報告 ； (四)審議通過2009 年度利潤分配預案 ； (五)審議通過關于續聘中準會計師事務所負責公司 2010 年年度審計工作的議案 ； (六)審議通過關于申請 2010 年授信和融資計劃的議案 ； (七)審議通過關于控股子公司新加坡大新控股有限公司訂造三艘 57,000 噸散貨輪的議案 ； (八)審議通過關于董事會換屆及提名第六屆董事會成員候選人的議案

64、 ； (九)審議通過關于監事會換屆及提名第六屆監事會監事候選人的議案 ； (十)聽取獨立董事述職報告 。 2009 年度股東大會決議公告刊登在 2010 年 6 月 1 日中國證券報和證券時報上。 第八節 董事會報告 第八節 董事會報告 一、管理層討論與分析 (一)報告期內公司經營情況的回顧 2010 年，公司圍繞總體經營計劃，深入研究公司中長期發展戰略，積極面對各種挑戰，開拓進取，齊心協力，扎實工作，圓滿完成全年經營目標。 2010 年度財務報告已經中準會計師事務所審計， 并出具了標準無保留意見的審計報告。公司實現營業收入 174,156.44 萬元，比上年增長 2.38%；實現營業利潤 2

65、3 31,471.24萬元， 比上年增長63.91%； 實現凈利潤20,331.97萬元， 比上年增長84.19%。 營業利潤、凈利潤增加的主要原因是公司遠洋運輸業務效益增加所致。 1、報告期內公司各行業主營業務及其經營狀況分析 報告期內營業收入及營業成本按行業列示如下： 分行業 營業收入(元) 營業成本(元) 毛利率(%)營業收入比上年同期增減(%) 營業成本比上年同期增減(%) 毛利率比上年同期增減 遠洋運輸 505,944,629.73 278,674,160.7244.9261.5379.93 減 少5.63個 百 分 點工程承包 400,544,954.90 356,786,293.

66、8810.92-16.57-17.11 增 加0.58個 百 分 點房地產 281,211,557.40 173,918,356.7638.15-3.24-16.02 增 加9.41個 百 分 點國際勞務合作 109,491,647.80 30,785,279.4771.888.35-0.74 增 加2.57個 百 分 點遠洋漁業 98,893,825.60 67,023,245.0032.230.863.52 減 少1.74個 百 分 點 進出口貿易 306,574,127.28 272,825,068.8611.01-4.03-7.51 增 加3.35個 百 分 點 (1)遠洋運輸業務：公

67、司訂造的 2 艘 5.7 萬噸級散貨船“華鳳輪”和“華連輪”下半年正式投入營運，營運船舶增加至 6 艘，總運力達到 33.4 萬噸。2010 年波羅的海干散貨綜合運費指數在 4,200 點1,700 點之間波動，2010 年末處于波動低谷。公司干散貨船舶以中長期期租方式運營， 受市場波動影響較小， 取得了較好的經營業績，代理船舶的期租業務也取得了良好效益，另外 10 艘 5.7 萬噸級散貨輪訂造合同正在履行當中。 實現營業收入 50,594.46 萬元，占公司營業收入的 29.05%；實現營業利潤18,325.91 萬元，占公司營業利潤的 58.23%。 (2)工程承包業務：蘇里南三期道路項目

68、市內部分和蘇里南東西路 42.36 公里的道路建設進展順利，蘇里南三期道路項目市外部分受設計變更、原材料供應、施工管理等綜合因素影響，沒有完成計劃目標，導致工程承包業務營業收入同比下降。公司與旅順口區政府簽訂的委托投資建設郭水路馬北路綠化改造工程合同正常履行當中，該合同總額為 2.5 億元。 實現營業收入 40,054.50 萬元，占公司營業收入的 23%；實現營業利潤 2,945.07萬元，占公司營業利潤的 9.36%。 (3)房地產業務：公司房地產業務收入主要來自于營口“怡景國際”二期項目尾盤銷售，可售房源的同比減少，導致營業收入同比下降。大連“匯邦中心”項目、沈陽原“省體校射擊場”地塊項

69、目的開發正常推進；營口“楓合萬嘉”項目因政府未能按期交地，開發進度受到影響；北京“東一時區”項目的遺留問題處理取得實質進展，公司與國家機關公務員住宅建設服務中心（以下簡稱“住宅中心” ） 、北京木材防腐廠簽訂了 土地使用權調配協議書 ， 三方同意住宅中心采取土地調配方式收回 “東 24 一時區”二期項目剩余部分土地使用權，用于國家機關公務員住宅及配套設施建設，報告期內公司收回該項目前期開發資金 30,350 萬元。 實現營業收入 28,121.16 萬元，占公司營業收入的 16.15%；實現營業利潤5,518.91 萬元，占公司營業利潤的 17.54%。 (4)國際勞務合作業務：公司繼續保持海

70、員外派和對日本陸地勞務外派的行業優勢地位。海員外派業務繼續穩步發展；對日陸地勞務外派業務積極應對形勢變化保持了國際勞務合作業務的整體效益水平。 實現營業收入 10,949.16 萬元， 占公司營業收入的 6.29%； 實現營業利潤 4,239.34萬元，占公司營業利潤的 13.47%。 (5)遠洋漁業業務：加蓬漁場生產、銷售穩定；北太平洋漁場的秋刀魚捕撈業務，產量創歷史新高；受西南大西洋氣候和海況影響，公司在阿根廷漁場的魷魚產量大幅下降，但魷魚銷售價格上升，一定程度上彌補了減產損失；在利比里亞開辟了新的漁業基地，取得了較好的盈利水平。 實現營業收入 9,889.38 萬元， 占公司營業收入的

71、5.68%； 實現營業利潤 1,705.84萬元，占公司營業利潤的 5.42%。 (6)進出口貿易業務：充分利用銀行授信額度，擴大機電產品、農機等品種的代理采購業務和汽車等代理進口業務規模，有效防范了經營風險。 實現營業收入 30,657.41 萬元， 占公司營業收入的 17.60%； 實現營業利潤 588.78萬元，占公司營業利潤的 1.87%。 2、報告期內營業收入及營業成本按地區列示如下： 地 區 營業收入(元) 營業收入比上年增減(%) 營業成本(元) 營業成本比上年增減(%) 國 內 507,738,528.43-30.42348,616,677.17 -35.30亞洲其他地區 42

72、7,051,280.5568.29309,971,368.95 66.73非洲地區 66,425,453.60-5.6642,669,833.06 -3.76美洲地區 578,093,818.4416.95361,827,498.13 8.74歐洲地區 46,079,250.2420.4310,976,032.76 125.53澳洲地區 116,176,048.441.36117,045,493.03 4.82合 計 1,741,564,379.702.381,191,106,903.10 -2.24 主要供應商、客戶情況： 公司前 5 名供應商合計的采購金額及占年度采購總額的比例、前 5 名

73、客戶銷售額合計及占公司銷售總額的比例如下： 前五名供應商采購金額 190,100,863.88占采購總額比重 15.96%前五名銷售客戶銷售金額 769,839,001.20占銷售總額比重 44.20% 25 3、資產負債表項目的異常情況及原因說明 資產負債表報表項目 年末金額 年初金額 變動比例(%)變動原因 應收賬款 112,927,827.63 251,884,018.51-55.17 工程承包業務收回工程款所致。 預付款項 326,464,443.13 112,951,797.01189.03 房地產業務預付開發項目款所致。 其他應收款 43,105,101.89 74,554,017

74、.27-42.18 遠洋運輸業務往來款減少所致。 可供出售金融資產 99,006,712.09 130,737,409.66 -24.27 公司持有的大連控股股票公允價值變動。長期股權投資 28,455,847.02 104,244.35 271.97 倍 凱因生物對凱因科技的持股比例改變，長期股權投資的核算方法由成本法改為權益法，并且不再合并報表所致。 投資性房地產 61,470,048.59 凱因生物不再合并凱因科技會計報表，凱因生物出租給凱因科技的廠房及辦公樓列為投資性房地產核算所致。 固定資產 1,473,075,785.12 1,013,767,542.41 45.31 新建的華鳳輪

75、和華連輪建造完成，由在建工程轉入固定資產所致。 在建工程 665,995,133.41 312,495,835.86113.12 本年度新訂造了 3 艘 57,000 噸的散貨船并支付了首期款項導致在建工程增加。 應付賬款 89,033,943.06 221,410,654.90-59.79 工程承包業務對外支付供應商貨款增加。預收賬款 188,777,678.50 300,122,139.10-37.10 房地產項目預收款達到收入確認條件，轉入營業收入。 應交稅費 13,814,635.82 5,087,686.38171.53 主要是公司所得稅增加。 應付股利 6,537,283.56 3

76、,696,653.6676.84 公司控股子公司應付少數股東股利增加。一年內到期的非流動負債 123,577,920.00 255,837,100.00-51.70 歸還 2010 年到期的長期借款。 其他流動負債 300,042,452.17 公司發行短期融資券。 外幣報表折算差額 -16,008,110.64 133,341.24-121.05 倍主要為大新控股采用美元為記賬本位幣，美元匯率變動引起的。 少數股東權益 563,423,175.45 254,336,377.32121.53 主要為大新控股增資及其新成立的子公司吸收的少數股東權益增加。 4、利潤表項目的異常情況及原因說明 利潤

77、表項目 2010 年 1-12 月 2009 年 1-12 月 變動比例(%)變動原因 銷售費用 19,888,975.47 36,435,197.41-45.41凱因科技股權比例發生變化，本年度不納入合并范圍所致。 財務費用 6,608,994.52 3,316,233.8999.29發行短期融資券利息增加所致。 資產減值損失 6,620,796.25 14,054,297.25-52.89計提減值準備減少。 26 投資收益 11,662,894.09 -15,449,713.24175.49按權益法確認聯營企業經營盈利所致。 營業外收入 4,723,813.85 9,229,164.55-

78、48.82處置非流動資產收益同比減少。 營業外支出 1,588,783.73 9,803,470.88-83.79處置非流動資產損失同比減少。 5、現金流量表項目大幅度變動原因及分析 項 目 2010 年 1-12 月 2009 年 1-12 月變動比例(%) 變動原因 經 營 活 動 產 生 的 現 金 流 量 凈 額 200,694,346.22140,773,096.7642.57房地 產業務收回 土地投 資款 和工程 承包業 務 采 購 工 程 物 資 減 少 。 投 資 活 動 產 生 的 現 金 流 量 凈 額 -1,043,916,140.14-135,146,144.95-67

79、2.44造 船 項 目 資 金 支 出 同 比 增 加 。 籌 資 活 動 產 生 的 現 金 流 量 凈 額 759,731,603.16272,231,857.71179.08銀行 借款和大新 控股設 立的 單船公 司收到 少 數 股 東 投 入 的 資 金 同 比 增 加 。 6、主要控股公司及參股公司的經營情況及業績分析 (1)新加坡大新控股有限公司 新加坡大新控股有限公司（以下簡稱“大新控股” ）注冊地址為新加坡安順路國際大廈 18-24 號，法定代表人為朱明義，注冊資本為 5,000 萬美元，公司持有其 80%股權。主營海上貨運、船舶代理、貨運代理、船舶物料供應、船舶買賣等。 大新

80、控股訂造的 2 艘 5.7 萬噸級散貨船“華鳳輪”和“華連輪”下半年投入營運，營運船舶增加至 6 艘，總運力達到 33.4 萬噸。另外 10 艘 5.7 萬噸級散貨輪訂造合同正在履行當中。公司干散貨船舶以中長期期租方式運營，取得了較好的經營業績。 截止 2010 年底，該公司總資產為 218,378.46 萬元，凈資產 79,063.15 萬元。 2010 年，該公司實現營業收入 50,592.97 萬元；實現凈利潤 12,897.92 萬元。 (2)大連國合匯邦房地產投資管理有限公司（原大連國合匯邦房地產開發有限公司） 大連國合匯邦房地產投資管理有限公司（以下簡稱“國合匯邦” ）注冊地址為大

81、連市西崗區民運街 25 號 1108 室，法定代表人為陳榮輝，注冊資本 10,000 萬元，公司持有其 80%股權。主營項目投資及管理、企業管理服務等。 國合匯邦正在開發的項目有：大連“匯邦中心”項目，開發面積 6.26 萬平方米；沈陽原“省體校射擊場”地塊項目，開發面積 19.3 萬平方米；營口“楓合萬嘉”項目，開發面積 17 萬平方米。 截止 2010 年底， 該公司資產總額為 121,886.28 萬元， 凈資產為 10,530.32 萬元。 2010 年，該公司實現營業收入 1,445.40 萬元，實現凈利潤-1,083.66 萬元。 (3)北京金時代置業有限公司 北京金時代置業有限公

82、司（以下簡稱“北京金時代” ）注冊地址為北京通州區永樂經濟技術開發區，法定代表人為王新民，注冊資本為 3,000 萬元，公司持有其 82%股權。主營房地產開發、銷售等。 27 報告期內，北京金時代與國家機關公務員住宅建設服務中心（以下簡稱“住宅中心” ） 、北京木材防腐廠簽訂了土地使用權調配協議書 ，三方同意住宅中心采取土地調配方式收回“東一時區”二期項目剩余部分土地使用權，用于國家機關公務員住宅及配套設施建設，報告期內北京金時代收回該項目前期開發資金 30,350 萬元。 截止 2010 年底，該公司總資產為 6,420.70 萬元，凈資產 1,216.74 萬元。 2010 年，該公司實現

83、營業收入 16,718.77 萬元，凈利潤 3,422.41 萬元。 (4)北京凱因生物技術有限公司（病毒生物技術國家工程研究中心） 北京凱因生物技術有限公司（以下簡稱“凱因生物” ）注冊地址在北京市北京經濟技術開發區榮京東街 6 號，法定代表人為朱明義，注冊資本 16,753 萬元，公司持有其 75.3%的股權，主營生物技術及制品的研制開發、咨詢等。 2010 年，凱因生物的控股子公司北京凱因科技股份有限公司進行增資擴股，凱因生物沒有參與凱因科技的增資，控股比例由原來的 80%降至 34%。 截止 2010 年底，該公司總資產為 14,127.23 萬元，凈資產-1,094.56 萬元。 2

84、010 年，該公司實現營業收入 2,907.61 萬元；實現凈利潤 1,346.41 萬元。 (5)大連國際合作遠洋漁業有限公司 大連國際合作遠洋漁業有限公司（以下簡稱“遠洋漁業” ）注冊地址為大連市西崗區黃河路 219 號，法定代表人為陳榮輝，注冊資本為 2,000 萬元，公司持有其 80%股權。主營遠洋漁業合作，捕撈及加工等。 遠洋漁業主要在加蓬、 阿根廷、 北太平洋等漁場進行捕撈作業， 銷售主要在國內、加蓬、利比里亞等地。 截止 2010 年底，該公司總資產為 9,087.74 萬元，凈資產為 4,726.62 萬元。 2010 年，該公司實現營業收入 9,889.38 萬元；實現凈利潤

85、 1,701.65 萬元。 (二)公司未來發展的展望 1、分析所處行業的發展趨勢及公司面臨的市場競爭格局 (二)公司未來發展的展望 1、分析所處行業的發展趨勢及公司面臨的市場競爭格局 在全球經濟緩慢復蘇、中國經濟持續向好的形勢下，公司的經營業務保持良好的發展態勢，但仍存在一些不確定因素。 遠洋運輸行業： 全球金融危機未逝， 歐洲主權債務危機蔓延， 中東地區政局動蕩，貿易保護主義抬頭等諸多因素對世界經濟復蘇極為不利。世界經濟復蘇進程將直接影響國際貿易量，進而影響航運業未來的復蘇步伐。國際干散貨海運市場受中國經濟影響非常大，中國經濟的穩定發展，將對國際貿易量的增加產生積極影響。同時，不可忽視新增運

86、力對航運業復蘇步伐帶來的壓力。 工程承包行業：隨著全球經濟開始回暖復蘇以及發展中國家城市化、工業化進程的加快，我國對外工程承包面臨著新的機遇和挑戰。預計全球工程承包業將在 2011年后逐步回升，未來全球建筑業市場將持續蓬勃發展。在我國政府“走出去”戰略的指引下，對外工程承包市場發展前景廣闊，外部環境總體良好，國際工程承包市場規 28 模將不斷擴大，承攬工程項目的機會將進一步增多。另外，隨著國內基礎設施建設步伐的加快，國內建筑市場規模不斷擴大，大中型工程項目會不斷增多，將給國內工程承包業務帶來良好的發展機會。同時，要充分關注所在國的政治、法律風險，處理好中國企業在境外工程承包過程中存在的過度競爭

87、、無序競爭、低價競爭的問題。 房地產行業：隨著我國工業化、城市化進程的不斷加快，人民生活水平的不斷提高，房地產行業還會健康發展的。受國家一系列針對房地產行業的宏觀調控政策的不斷出臺、調控力度不斷加大的影響，國內房地產行業在未來一段時間將處于調整期，投機和投資型需求會得到有效抑制，短期內必然影響整個行業的發展速度，成交量可能會出現階段性低迷。 國際勞務合作行業：國際勞動力需求增長趨緩，加上國內勞動力成本上升較快，日本外派勞務業務將保持平穩。受中國經濟持續增長影響，全球船舶保有量近年來一直有增無減，海員特別是高級海員短期內難以滿足持續增長的需求，缺口較大。預計未來國際勞務合作行業總體將保持平穩發展

88、態勢。 遠洋漁業行業：遠洋漁業在我國未來大糧食安全體系的構建中將繼續發揮重要的作用，屬于國家政策鼓勵和扶持的行業。受氣候、海況、區域、年份、所在國漁業政策等影響，遠洋漁業產量存在不確定因素。 國際貿易行業：全球金融危機對全球產業布局產生了深遠影響，推動了我國產業升級和出口結構調整進程。隨著我國工業化加速發展、制造業快速升級，對國外高科技產品，以及礦石、能源的需求在一定時期內仍會保持較快的增長。同時，受人民幣升值和加息政策等因素影響，出口產品的利潤空間變小，對出口貿易將產生一定的遏制作用。未來我國進口增速將高于出口增速，會促使外貿向基本平衡方向發展，總體繼續保持增長態勢。 2、公司新年度工作計劃

89、 2、公司新年度工作計劃 2011 年工作總體思路：以科學發展觀為指引，以增加總量、提高效益為主線，提升發展質量，強化以內控制度建設為主的制度建設與實施，狠抓項目執行進度和過程控制，推進管理創新及和諧企業建設，實現公司健康、快速、可持續發展。 為此，2011 年重點做好以下幾方面工作： 遠洋運輸業務：在航運市場跌宕起伏的形勢下，靈活確定船舶租期，力爭較優的租金，保持較高的營運率，統籌資金安排，做好船舶監造工作，抓好造船進度和質量，切實重視安全管理，確保人員、船舶、貨物及環境安全。 國際工程承包業務：重點做好蘇里南三期道路項目和蘇里南東西路工程項目，抓好施工進度和施工質量，協調好業主、監理等關系

90、，加快結算進度，規避匯率風險。同時，落實蘇里南后續項目，為持續經營奠定基礎。在國內，做好旅順口區市政代建綠化項目，保證施工進度和施工質量。 房地產業務：密切關注房地產調控政策和市場走勢，積極推進大連“匯邦中心” 29 項目、沈陽原“省體校射擊場”項目、營口“楓合萬嘉”項目開發進度，適時進行土地儲備。 國際勞務合作業務：對日陸地勞務在新形勢下繼續保持行業領先地位，擴大新加坡、歐洲等國別外派規模。海員外派以高端市場為發展方向，切實采取措施，多渠道引進、培養船員，擴大高級船員隊伍規模，實現規模、效益的協調發展。 遠洋漁業業務：做好加蓬、阿根廷秘魯、北太平洋漁場的生產組織工作，努力增加產量，把握好市場

91、行情和季節性因素，采取靈活的銷售策略，充分利用供求變化帶來的魚品價差，增加收入，提高效益。做好兩艘 1,320 馬力魷魚釣船的建造工作，確保按期投入生產。 國際貿易業務：將繼續做好現有汽車、農機、機電、服裝、橡膠油、鉻礦等品種的代理業務，同時繼續增加新的代理產品，尤其是機電產品和大宗物資，充分利用銀行授信額度；保持投標代理采購業務規模，防范經營風險。 在管理方面，公司將繼續強化內控體系建設，健全內控管理運行機制，完善各類經營信息傳遞系統，提高風險防范水平；做好科學決策，加強過程控制，提高管理質量。 3、未來發展戰略所需要的資金需求及使用計劃（單位：萬元） 序號 項目名稱 資金需求 時間安排 資

92、金來源 1 訂造13艘5.7萬噸級干散貨船舶 140,000萬元2011-2012年自有資金與銀行貸款結合 2 蘇里南三期道路和東西路項目 6,000萬元2011年自有資金與銀行貸款結合 3 大連“匯邦中心”項目 10,000萬元2011-2012年自有資金與銀行貸款結合 4 營口“楓合萬嘉”項目 16,000萬元2011-2013年自有資金與銀行貸款結合 5 沈陽原“省體校射擊場”地塊項目 20,000萬元2011-2014年自有資金與銀行貸款結合 6 房地產土地儲備 50,000萬元2011年自有資金 7 投標代理采購項目墊款 10,000萬元2011年自有資金與銀行貸款結合 8 旅順口區

93、市政代建綠化項目 20,000萬元2011-2012年自有資金與銀行貸款結合 合計 272,000萬元 4、主要風險因素分析及對策措施 (1)政治風險 公司作為多元化外向型企業， 其業務所涉及的主要國家有蘇里南、 新加坡、 日本、加蓬、利比里亞和澳大利亞等，公司將高度關注這些國家的政局變化，制定相應的預防應急預案，防止當地突發政治事件給公司帶來損失。 (2)政策風險 公司的房地產業務受宏觀調控政策影響比較大，公司將認真研究相關行業政策變化趨勢，積極采取應對措施，降低政策風險所帶來的負面影響。 30 (3)匯率風險 人民幣對美元單邊升值壓力較大，公司主要涉外業務都存在著匯率風險，公司將更加密切關

94、注世界范圍內的政治變化及經濟變化趨勢，加強對美元、日元、歐元匯率走勢的研判，在涉外合同簽訂、結算、付款等方面進行科學籌劃，把握好結匯時機，積極防范匯率風險。 (4)市場風險 公司的房地產、遠洋運輸、國際勞務合作等業務受市場供需波動因素影響較大，公司將時時關注國家宏觀政策的變化和國際市場的變化，科學把握開發進度，謹慎投資新的項目，積極采取應對措施，不斷提高化解市場風險的能力。 二、報告期內投資情況 (一)報告期內，公司無募集資金或以前期間募集資金的使用延續到報告期的情形。 (二)報告期內非募集資金投資情況 1、 2010 年 5 月 31 日公司控股子公司大新控股在新加坡獨資設立新加坡華睿船務有

95、限公司、與 MAXWELL SHIPPING LTD 合資成立新加坡華海船務有限公司、新加坡華冠船務有限公司三家單船公司。三家單船公司分別訂造并經營一艘 57,000 噸級散貨船。三艘 57,000 噸級散貨船訂造合同總額為 8,400 萬美元，其中：大新控股自有資金投入 2,500 萬美元，MAXWELL SHIPPING LTD 投入 500 萬美元，其余資金用新造船抵押進行銀行貸款。報告期內無收益。 該對外投資公告刊登在 2010 年 3 月 30 日中國證券報 、 證券時報上。 2、2010 年 7 月 25 日公司控股子公司遠洋漁業在大連漁輪公司訂造兩艘 1,320馬力魷魚釣船，赴西

96、南大西洋和東南太平洋捕撈作業。該項目總投資 5,600 萬元，其中：遠洋漁業自籌資金 1,600 萬元，用新造船抵押進行銀行貸款 4,000 萬元。報告期內無收益。 該對外投資公告刊登在 2010 年 7 月 27 日中國證券報 、 證券時報上。 3、 2010 年 12 月 1 日公司與公司控股子公司大新控股管理團隊按持股比例對大新控股以現金方式增資 1,000 萬美元，其中公司增資 800 萬美元，大新控股管理團隊增資 200 萬美元。大新控股注冊資金由 4,000 萬美元增資至 5,000 萬美元。增資后，公司持有大新控股 80%股權；大新控股管理團隊持有大新控股 20%股權。報告期內該

97、800 萬美元增資實現約 244.88 萬元收益。 三、董事會日常工作情況 (一)報告期內董事會的會議情況及決議內容 報告期內，公司董事會共召開了五次會議，具體內容及決議摘要如下： 1、2010 年 3 月 28 日召開第五屆董事會第十八次會議，審議通過2009 年度董事會工作報告等報告和議案。2009 年年度報告摘要和本次董事會決議公告刊登在 31 2010 年 3 月 30 日中國證券報 、 證券時報上。 2、2010 年 4 月 25 日召開第五屆董事會第十九次會議，審議通過公司 2010 年第一季度報告和關于董事會換屆及提名第六屆董事會董事候選人的議案 。 此次會議決議公告刊登在 20

98、10 年 4 月 27 日中國證券報 、 證券時報上。 3、2010年5月31日召開第六屆董事會第一次會議，本次會議選舉董事長、副董事長，聘任總經理等高級管理人員。本次董事會決議公告刊登在2010年6月1日中國證券報 、 證券時報上。 4、2010年7月25日召開第六屆董事會第二次會議，審議通過公司2010年半年度報告等報告和議案。 公司2010年半年度報告和本次董事會決議公告刊登在2010年7月27日中國證券報 、 證券時報上。 5、2010年10月25日召開第六屆董事會第三次會議，審議通過公司2010年第三季度報告 等報告和議案。 本次董事會決議公告刊登在2010年10月26日 中國證券報

99、 、證券時報上。 (二)董事會對股東大會決議的執行情況 1、組織實施了2010年度經營計劃。報告期內，公司實現營業收入174,156.44萬元，比上年增長2.38%；實現營業利潤31,471.24萬元，比上年增長63.91%；實現凈利潤20,331.97萬元，比上年增長84.19%。 2、 2010 年 5 月 31 日召開的 2009 年年度股東大會審議通過了 2009 年度分紅派息方案：以 2009 年末總股本 308,918,400 股為基數，向全體股東每 10 股派發現金紅利2.00 元(含稅)，本次分配共派發現金紅利 6,178.37 萬元。 本次權益分派權益登記日為：2010 年

100、7 月 13 日，除息日為：2010 年 7 月 14 日。 (三)董事會審計委員會的履職情況匯總報告 公司董事會審計委員會由萬壽義、李延喜、陳榮輝三名董事組成。其中兩名為獨立董事，主任委員由萬壽義獨立董事擔任。 按照中國證監會201037號文、深圳證券交易所關于做好上市公司2010 年年報工作的通知及年報工作備忘錄等有關規定，審計委員會為公司2010年度審計開展了一系列工作，具體情況如下： 1、在年審注冊會計師進場前，審計委員會與中準會計師事務所主審會計師協商，確定本年度財務報告審計工作的時間安排。 2、審閱公司編制的財務報告，形成書面意見。2011 年2月18日，審閱了公司計劃財務部提交的

101、財務報表，并出具了審議意見： (1)公司會計政策選用恰當，會計估計合理，未發現有重大錯報、漏報情況； (2)未發現有大股東占用公司資金情況； (3)未發現公司有對外違規擔保情況及異常關聯交易情況； (4)公司財務報表可以提交中準會計師事務所進行年度審計。 32 3、2011年2月18日，中準會計師事務所正式進場開始審計工作，審計委員會要求中準會計師事務所按計劃完成審計工作，并將有關進展情況報告給審計委員會。 4、2011年3月18日審閱了公司計劃財務部提交的、經年審注冊會計師出具初步審計意見的2010年度財務報告，形成書面意見： (1)年審注冊會計師對公司2010年度財務報告的審計工作嚴格按照

102、審計業務相關規范進行； (2)在年報編制過程中，年審注冊會計師和審計委員會進行了有效的溝通，充分聽取了審計委員會的意見，就年審中所有重大方面達成一致意見； (3)經注冊會計師出具初步審計意見的年度財務報告比較完整，未有重大遺漏，在所有重大方面公允反映了公司 2010 年 12 月 31 日的財務狀況以及 2010 年的生產經營成果和現金流量。 5、2011年3月23日審閱了公司計劃財務部提交的、經年審會計師出具的標準無保留意見2010年度財務報告，出具了書面審核意見： (1)公司財務報告真實、準確、完整地反映了公司的整體情況，同意將公司編制的經年審注冊會計師審計的 2010 年度財務報告提交董

103、事會審議； (2)通過跟蹤、了解中準會計師事務所對公司 2010 年度年審工作及審閱其出具的財務審計報告，我們認為：公司聘請的中準會計師事務所在為公司提供 2010 年度審計服務工作中，恪盡職守，遵循獨立、客觀、公正的職業準則，從會計專業角度維護公司與股東利益，建議公司繼續聘請中準會計師事務所為 2011 年度審計機構。 (四)董事會薪酬委員會的履職情況匯總報告 董事會薪酬委員會由李延喜、李源山、戴大雙、萬壽義、貴立義等五名董事組成，全部為獨立董事或外部董事，主任委員由李延喜獨立董事擔任。 報告期內，根據中國證監會、深交所有關法律、法規和公司內部控制制度、 公司董事會薪酬委員會工作細則的有關規

104、定，薪酬委員會對2010年度公司董事、監事及高管人員所披露的薪酬情況進行了審核并發表審核意見如下： 公司董事、監事和高級管理人員報酬決策程序符合規定；董事、監事和高級管理人員報酬發放標準符合公司董事會審議通過的薪酬體系規定；公司2010年年度報告中所披露的董事、監事和高級管理人員薪酬真實、準確。 報告期內，公司尚未實施股權激勵計劃。 (五) 報告期內內幕信息知情人管理制度的執行情況 報告期內，公司及董事、監事、高級管理人員增強了守法合規意識，完善了內幕信息知情人管理制度，堅決杜絕了利用公司內幕信息買賣公司股票的行為，防止了出現敏感期內及 6 個月內短線買賣公司股票的行為。 公司嚴格執行對外部單

105、位報送信息的各項管理要求，進一步加強對外部單位報送信息的管理、披露。公司依據法律法規向特定外部信息使用人報送年報相關信息的， 33 提供時間不得早于公司業績快報的披露時間。 公司對董事、監事、高級管理人員及其他內幕信息知情人員在定期報告公告前 30日內以及其他重大事項披露期間等敏感期內買賣公司股票的情況進行了自查，堅決杜絕了相關人員利用內幕信息從事內幕交易。 (六)董事會對內部控制責任的聲明 董事會對建立健全和有效實施內部控制履行了指導和監督職責。董事會及其全體成員對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 四、本次利潤分配預案及資本公積金轉增股本預案 (一)經中準會計師事務所有限

106、公司審計確認，公司 2010 年度實現營業收入174,156.44 萬元， 實現凈利潤為 20,331.97 萬元。 其中： 母公司實現凈利潤 13,704.79萬元，按 10%比例提取法定盈余公積 1,370.48 萬元，扣除支付的 2009 年度股利6,178.37 萬元，加上年結轉未分配利潤 19,368.38 萬元，累計 2010 年底母公司可供股東分配的利潤為 25,524.32 萬元。2010 年末母公司資本公積金余額為 29,875.32萬元。 董事會擬決定以 2010 年末總股本 308,918,400 股為基數，向全體股東每 10 股派發現金紅利 2.00 元(含稅)，本次分

107、配共派發現金紅利 6,178.37 萬元。利潤分配后，剩余未分配利潤 19,345.95 萬元轉入下一年度，剩余未分配利潤暫時補充公司流動資金。本年度公司不送股，也不進行資本公積金轉增股本。 該分配預案須提請公司2010年年度股東大會審議通過后二個月內實施。 (二)公司最近三年現金分紅情況表 分紅年度 現金分紅金額(含稅)(萬元) 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤(萬元) 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率(%) 年度可分配利潤(萬元) 2009年 6,178.37 11,038.52 55.97 19,368.38 2008 年 6,178.37 16,113.35 3

108、8.34 23,433.60 2007年 12,662.84 965.66 最近三年累計現金分紅金額占最近年均凈利潤的比例(%) 93.11 第九節 監事會報告 第九節 監事會報告 2010年公司監事會按照公司法、證券法和公司章程賦予的職責，不斷強化自身建設，認真履行職責，圍繞股東大會通過的決議規范運作，對公司經營狀況、重大項目、財務狀況、公司董事、高級管理人員的行為進行了有效的監督。 一、監事會工作情況 報告期內，公司監事會共召開五次監事會會議。 (一)2010年3月28日召開第五屆監事會第十三次會議，會議審議通過了如下事項： 34 1、審議通過2009 年度監事會報告 ； 2、審議通過20

109、09 年年度報告及摘要 ，并出具了2009 年年度報告的書面審核意見； 3、審核通過了公司內部控制自我評價報告 ，并出具了對公司內部控制自我評價的意見 ； 4、審議通過了關于計提減值準備、核銷壞賬的議案 ； 5、審核通過了第五屆董事會第十八次會議的各項議案和報告。 此次會議決議公告刊登在 2010 年 3 月 30 日中國證券報 、 證券時報上。 (二) 2010年4月25日召開第五屆監事會第十四次會議， 會議審議通過了如下事項： 1、審議通過2010 年第一季度報告 ，出具了2010 年第一季度報告的書面審核意見； 2、審議通過關于監事會換屆及提名第六屆監事會監事候選人的議案 。 此次會議決

110、議公告刊登在 2010 年 4 月 27 日中國證券報 、 證券時報上。 (三) 2010年5月31日召開第六屆監事會第一次會議，會議選舉王軍先生為公司第六屆監事會主席。 此次會議決議公告刊登在 2010 年 6 月 1 日中國證券報 、 證券時報上。 (四) 2010年7月25日召開第六屆監事會第二次會議，會議審議通過了公司2010年半年度報告 ，出具了公司2010年半年度報告的書面審核意見。 此次會議決議公告刊登在 2010 年 7 月 27 日中國證券報 、 證券時報上。 (五) 2010年10月25日召開第六屆監事會第三次會議，會議審議通過了公司2010年第三季度報告 ，出具了2010

111、年第三季度報告的書面審核意見。 二、監事會獨立意見 監事會全體成員列席、出席了2010年所有董事會會議和2009年度股東大會，參與了公司重大決策的討論，監事會對2010年有關事項發表如下意見： (一)報告期內，公司嚴格按照國家有關法律、法規以及公司章程的規定規范運作，決策程序合法。完善了符合公司實際情況的內部控制制度。公司全體董事、總經理及其它高級管理人員在執行職務時，無違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為。 (二)公司 2010 年度財務報告真實、客觀地反映了公司的財務狀況和經營成果，中準會計師事務所出具的標準無保留意見的審計報告是客觀公正的。 (三)報告期內，公司沒有重大購買、出售

112、或重組資產行為，沒有發現內幕交易，沒有損害股東的權益或造成公司資產流失。 (四)報告期內，公司關聯交易是公平的，按照公允的原則進行，無損害公司利益和股東利益的行為。 三、監事會對公司內部控制總體評價的意見 35 根據證監會、深圳證券交易所的有關規定和公司實際情況，公司建立健全了各項內部控制制度，保證了公司各項業務活動的規范有序進行。 公司內部控制組織機構完整，內部審計部門及人員配備齊全，保證了公司內部控制重點活動的執行及監督充分有效。 報告期內，公司未有違反深圳證券交易所上市公司內部控制指引及公司內部控制制度的情形發生。 監事會認為，公司內部控制情況的總體評價全面、真實、準確地反映了公司內部控

113、制的實際情況。 第十節 重要事項 第十節 重要事項 一、重大訴訟、仲裁事項 報告期內，公司向法院申請強制執行對黑龍江力佳房地產開發有限公司在大連銀行貸款 3,000 萬元所形成的債權提供保證的勝訴案，報告期內正在執行當中。 除此之外，本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 二、報告期內發生的破產重整相關事項 本年度公司無破產重整相關事項。 三、報告期內持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況 1、年初，公司持有大連大顯控股股份有限公司（證券代碼：600747，證券簡稱：大連控股）1,733.92 萬股限售股份，投資成本總額為 8,646.19 萬元。 2010 年 11 月 29 日， 公司所持有

114、的大連控股 266.08 萬股限售流通股已解除限售，報告期內沒有出售。還有 1,467.84 萬股繼續限售。 2、報告期內，公司出售中簽的二重重裝 1,000 股、招商證券 1,000 股、和中國西電 16,000 股，虧損 6,485.98 元。 除此之外，報告期內，公司沒有持有其他上市公司股權、參股商業銀行、證券公司、保險公司、信托公司和期貨公司等金融企業股權，也沒有參股擬上市公司等投資情況。 四、報告期內收購及出售資產、吸收合并事項的簡要情況及進程 報告期內，公司不存在其他收購及出售資產、吸收合并的情形。 五、股權激勵計劃實施情況 報告期內，公司沒有實施股權激勵計劃。 六、重大關聯交易事

115、項 (一)報告期內，公司與控股股東及控股股東的下屬企業無與日常經營相關的關聯交易。 (二) 報告期內，公司與控股股東及控股股東的下屬企業無資產收購、出售發生 36 的關聯交易。 (三)報告期內，公司與控股股東及控股股東的下屬企業無共同對外投資發生的關聯交易。 (四)報告期內，公司沒有給控股股東中國大連國際經濟技術合作集團有限公司提供擔保額度。公司給控股子公司大連國際合作遠洋漁業有限公司提供擔保。已提供擔保余額請參見“重大事項”中的重大擔保部分。 (五)報告期內，公司與控股股東及控股股東的下屬企業無其他重大關聯交易。 (六)報告期內，控股子公司北京凱因生物技術有限公司（以下簡稱凱因生物 ）的控股

116、子公司北京凱因科技股份有限公司（以下簡稱凱因科技 ）增資擴股后，凱因生物對凱因科技的持股比例由 80%調整至 34%，凱因科技由凱因生物的控股子公司變成聯營企業，凱因生物與凱因科技的交易變成關聯交易。存在凱因科技租賃凱因生物辦公樓、廠房的關聯交易。詳見財務報告關聯方關系及關聯交易部分。 (七)中準會計師事務所對公司 2010 年度關聯方資金占用情況出具了專項審計報告中準審字20116022-1 號。 七、重大合同及其履行情況 (一)報告期內，我公司未發生托管、承包、租賃其他公司資產或其他公司托管、承包、租賃我公司資產的事項。 (二)重大擔保 單位：(人民幣)萬元 公司對外擔保情況（不包括對子公

117、司的擔保） 擔保對象名稱 發生日期 （協議簽署日） 擔保金額擔保類型擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保（是或否） 中國大連國際經濟技術合作集團有限公司 2009年6月30日 6,000.00連帶責任2010年6月30日至2012年6月29日 是 是 中國大連國際經濟技術合作集團有限公司 2008年7月4日 3,520.00萬美元 連帶責任2008年7月4日至2014年4月1日 否 是 中國大連國際經濟技術合作集團有限公司 2009年8月7日 3,000.00連帶責任2010年8月7日至2012年8月6日 是 是 報告期內擔保發生額合計 報告期末擔保余額合計 23,232.00公司對子公司的

118、擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 1,672.00報告期末對子公司擔保余額合計 1,272.00公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保） 擔?？傤~ 24,504.00 37 擔?？傤~占公司凈資產的比例 18.96%其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額 23,232.00直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債務擔保金額 23,232.00擔?？傤~超過凈資產 50%部分的金額 上述三項擔保金額合計 23,232.00 獨立董事對公司累計對外擔保和當期對外擔保情況的獨立意見： 按照公司法、關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知(證監發200

119、356 號)和關于規范上市公司對外擔保行為的通知（證監發2005120 號）、上市公司章程指引(證監公司字200638號)及深圳證券交易所股票上市規則等相關規定，我們本著認真負責的態度，對公司對外擔保相關事宜進行了核查，現對公司累計對外擔保和當期對外擔保情況、執行有關規定情況等出具專門說明和獨立意見： 1、公司對外擔保情況（包括對子公司的擔保） 單位：(人民幣)萬元 擔保對象名稱 發生日期 （協議簽署日） 擔保金額擔保類型擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保（是或否） 中國大連國際經濟技術合作集團有限公司 2009年6月30日 6,000.00連帶責任2010年6月30日至2012年6月29

120、日 是 是 中國大連國際經濟技術合作集團有限公司 2008年7月4日 3,520.00萬美元連帶責任2008年7月4日至2014年4月1日 否 是 中國大連國際經濟技術合作集團有限公司 2009年8月7日 3,000.00連帶責任2010年8月7日至2012年8月6日 是 是 大連國際合作遠洋漁業有限公司 2009年4月21日 1,200.00連帶責任2010年4月21日至2010年10月21日 是 是 大連國際合作遠洋漁業有限公司 2010年4月21日 400.00連帶責任2010年4月21日至2010年10月21日 是 是 大連國際合作遠洋漁業有限公司 2010年8月16日 1,272.0

121、0連帶責任2015年8月15日至2017年8月14日 否 是 除此之外，未發現公司有其他擔保行為。 2、 公司對外擔保余額 （不含為合并報表范圍內的子公司提供的擔保） 為 23,232.00萬元，占 2010 年度合并報表凈資產的 17.97%。上述擔保均未逾期。 3、公司對外擔保余額（含為合并報表范圍內的子公司提供的擔保）為 24,504.00萬元，占 2010 年度合并報表凈資產的 18.96%。上述擔保均未逾期。 4、公司對外擔保按照法律法規、 公司章程和其他制度規定，履行了必要的審 38 議程序，沒有損害公司及公司股東尤其是中小股東的利益。 5、公司已建立了較為完善的對外擔保風險控制制

122、度。 6、公司充分揭示了對外擔保存在的風險。 7、不存在明顯跡象表明公司可能因被擔保方債務違約而承擔擔保責任。 獨立董事：王有為、李延喜、萬壽義、貴立義 2011 年 3 月 23 日 (三)公司無在報告期內或報告期繼續發生委托他人進行現金資產管理事項，也無委托貸款事項。 (四)其他重大合同 1、公司與蘇里南公共建設部簽署的蘇里南帕拉馬里博市內及周邊地區500公里（瀝青）道路重建和修建工程主合同 ，報告期內正常履行當中。 2、公司與蘇里南政府計劃和發展合作部簽署的蘇里南MeerzorgAlbina道路改造第標段道路改造項目合同 ，報告期內正常履行當中。 3、2009年3月1日，公司與中國銀行遼

123、寧省分行簽訂抵押合同，以公司國有土地使用權742.20平方米及地上建筑物為抵押物，為公司借款、貿易融資、保函、資金業務及其它授信業務提供70,113,000元最高債權額抵押貸款，抵押期限自2009年3月1日至2014年2月28日。 4、子公司資產抵押合同情況 公司控股子公司大新控股有限公司下屬 16 家單船公司，分別以其所擁有的正在運營的散貨輪和正在建造的散貨輪為抵押物，與銀行簽訂抵押貸款合同，明細如下： 單船公司 貸款行 貸款金額（萬美元）抵押物 抵押期限 新加坡華陽船務有限公司 中國銀行新加坡分行 2,000.00華陽輪 2007/12/132016/12/12新加坡華鷹船務有限公司 中國

124、銀行新加坡分行 2,500.00華鷹輪 2007/06/112016/06/10新加坡華昌船務有限公司 德國北方銀行新加坡分行 2,500.00華昌輪 2007/08/212016/11/20新加坡華云船務有限公司 德國北方銀行新加坡分行 2,480.00華云輪 2007/08/212017/01/13新加坡華鳳船務有限公司 中國進出口銀行 2,500.00華鳳輪 2010/09/162018/03/21新加坡華連船務有限公司 中國進出口銀行 2,500.00華連輪 2010/09/162018/03/21新加坡華通船務有限公司 中國銀行新加坡分行 1,820.00華通輪（在建） 2010/0

125、3/222018/11/24新加坡華君船務有限公司 招商銀行 1,995.00華君輪（在建） 2010/03/312019/01/30新加坡華新船務有限公司 中國銀行新加坡分行 1,820.00華新輪（在建） 2010/03/222019/06/30 39 新加坡華商船務有限公司 招商銀行 1,995.00華商輪（在建） 2010/03/312019/08/31新加坡華江船務有限公司 渣打銀行新加坡分行 2,357.60華江輪（在建） 2010/05/042018/04/30新加坡華夏船務有限公司 渣打銀行新加坡分行 1,960.00華夏輪（在建） 2010/05/042018/08/17新加

126、坡華富船務有限公司 國家開發銀行 2,240.00華富輪（在建） 2011/06/092020/11/30新加坡華海船務有限公司 國家開發銀行 1,960.00華海輪（在建） 2011/07/032020/11/30新加坡華冠船務有限公司 國家開發銀行 1,960.00華冠輪（在建） 2011/09/162021/01/31新加坡華睿船務有限公司 國家開發銀行 1,960.00華睿輪（在建） 2011/11/112021/03/31 5、散貨輪建造合同履行情況 投資合同名稱 合同投資額 已付投資額 未付投資額 預計投資期間 華富輪建造工程 3,488 萬美元67,150,248.88163,8

127、49,527.12 2011華江輪建造工程 3,488 萬美元73,241,079.99157,758,696.01 2011華通輪建造工程 2,920 萬美元152,760,692.4840,622,147.52 2011華新輪建造工程 2,920 萬美元19,538,142.58173,844,697.42 2011華夏輪建造工程 2,920 萬美元20,617,648.97172,765,191.03 2011華君輪建造工程 2,970 萬美元151,847,017.1144,847,172.89 2011華商輪建造工程 2,970 萬美元56,355,691.67140,338,498

128、.33 2011華海輪建造工程 2,920 萬美元60,278,484.97133,104,355.03 2011華睿輪建造工程 2,920 萬美元20,614,410.47172,768,429.53 2011-2012華冠輪建造工程 2,920 萬美元22,332,996.09171,049,843.91 2011-2012兩艘魷魚釣船建造工程 5,600 萬元21,258,720.2034,741,279.80 2011合 計 665,995,133.411,405,745,639.73 八、公司及相關方承諾事項履行表 承諾事項 承諾人 承諾內容 履行情況 股改承諾 中國大連國際經濟技術

129、合作集團有限公司 其持有的非流通股份自解除限售之日起二十四個月內， 通過深圳證券交易所掛牌交易方式出售所持有的大連國際非流通股股份的價格不低于股改方案實施后首個交易日收盤價的150%。 報告期內，國合集團沒有發生減持行為，嚴格履行了上述承諾。 股份限售承諾 中國大連國際經濟如果計劃未來通過深圳證券交易所競價交易系報告期內，國合集團沒 40 技術合作集團有限公司 統出售所持公司解除限售流通股， 并于第一筆減持起六個月內減持數量達到5%及以上的， 將于第一次減持前兩個交易日內通過公司對外披露出售提示性公告。 有發生減持行為，嚴格履行了上述承諾。 收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 - - - 重

130、大資產重組時所作承諾 - - - 發行時所作承諾 - - - 其他承諾（含追加承諾） - - - 九、 根據公司 2009 年年度股東大會決議， 公司聘用中準會計師事務所為公司 2010年度審計機構。2010 年度，公司給中準會計師事務所支付 40 萬元審計費，并承擔了必要的會計師事務所的差旅費。中準會計師事務所第三次為公司提供審計服務。 十、報告期內，公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人無受有權機關調查、司法紀檢部門采取強制措施、被移送司法機關或追究刑事責任、中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、證券市場禁入、通報批評、證券市場禁入、認定為不適當人選、被其他行政管理部門處罰及

131、證券交易所公開譴責的情況。 十一、公司接待調研、溝通、采訪等活動情況 報告期內，公司通過投資者交流熱線、投資者交流信箱、投資者關系互動平臺等形式與廣大投資者就公司發展進行了充分交流。公司在接待特定對象的調研、溝通、采訪時，遵循了公平信息披露的原則，無向特定對象披露、透露或泄露未公開重大信息等情況，保證了公司信息披露的公平性。 2010 年度接待調研、溝通、采訪等活動登記表： 接待時間 接待地點 接待方式接待對象 談論的主要內容及提供的資料 2010 年 4 月 15 日 公司 實地調研 友邦華泰基金研究員張超 了解公司經營狀況及發展規劃，沒有提供書面材料 2010 年 4 月 15 日 公司

132、實地調研 安信證券研究中心石磊、王天睿 了解公司經營狀況及發展規劃，沒有提供書面材料 2010 年 4 月 22 日 公司 實地調研 大成基金管理有限公司基金經理倪明 了解公司經營狀況及發展規劃，沒有提供書面材料 2010 年 5 月 12 日 公司 實地調研 杉杉龍田投資管理有限公司龔穎、艾瀟瀟 了解公司經營狀況及發展規劃，沒有提供書面材料 2010 年 5 月 31 日 公司 實地調研 富國基金投資經理劉魁 了解公司經營狀況及發展規劃，沒有提供書面材料 2010 年 5 月 31 日 公司 實地調研 華夏基金機構投資部研究員季加良 了解公司經營狀況及發展規劃，沒有提供書面材料 41 201

133、0 年 6 月 9 日 公司 實地調研 泰潤長富投資管理有限公司朱曉東總經理、劉劍投資總監 了解公司經營狀況及發展規劃，沒有提供書面材料 2010 年 6 月 29 日 公司 實地調研 招商證券行業分析師常濤 了解公司經營狀況及發展規劃，沒有提供書面材料 2010 年 7 月 27 日 公司 實地調研 平安證券綜合研究所儲海 了解公司經營狀況及發展規劃，沒有提供書面材料 2010 年 8 月 31 日 公司 實地調研 東北證券葛建偉 了解公司經營狀況及發展規劃，沒有提供書面材料 2010 年 11 月 2 日 公司 實地調研 湘財證券行業研究員劉正 渤海證券行業研究員馬哲峰 諾安基金管理有限公

134、司研究員陶家華 了解公司經營狀況及發展規劃，沒有提供書面材料 十二、公司社會責任履行情況 報告期內，公司嚴格遵守證券監管部門和交易所的監管要求，按照公司法、證券法和深圳證券交易所上市公司社會責任指引的有關規定，建立健全公司制度，加強內部風險控制，為股東、債權人、職工、客戶、供應商等利益相關者的利益，促進公司本身與全社會的協調、和諧發展。公司將在以后的日常經營活動中，遵循自愿、公平、等價有償、誠實信用原則，遵守社會功德、商業道德，接受政府部門和社會公眾輿論的監督，按照有關要求，積極履行社會責任。 公司社會責任報告全文刊登在2011年3月25日巨潮資訊網（http:/）上。 十三、公司于2010年

135、10月接到中國銀行間市場交易商協會的接受注冊通知書（中市協注【2010】CP157號） ，同意公司發行注冊金額為5億元人民幣的短期融資券，該注冊額度自通知書發出之日起2年內有效，在注冊有效期內公司可分期發行。 2010年11月5日，公司發行2010年度第一期短期融資券，簡稱:10大國際CP01,代碼:1081376，本次發行總額為3億元人民幣，發行價格為100元，票面利率為3.78%，期限1年，計息方式為附息浮動，起息日期為2010年11月8日，兌付日期為2011年11月8日。招商銀行為本年短期融資券的主承銷商。 公司2010年度第一期短期融資券發行的詳細情況見中國貨幣網和中國債券信息網，網址

136、分別為 和。 十四、其它重要事項 報告期內，公司無其它重要事項。 第十一節 財務報告 一、審計報告 第十一節 財務報告 一、審計報告 中準會計師事務所有限公司 Zonzun Certified Public Accountants Co., Ltd. 42 審計報告 審計報告 中準審字20116022 號 中國大連國際合作（集團）股份有限公司全體股東： 中國大連國際合作（集團）股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的中國大連國際合作 （集團） 股份有限公司(以下簡稱 “大連國際” )的財務報表，包括 2010 年 12 月 31 日的資產負債表和合并資產負債表， 2010 年度的利潤表和合并利

137、潤表、現金流量表和合并現金流量表、股東權益變動表和合并股東權益變動表以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 按照企業會計準則的規定編制財務報表是大連國際管理層的責任。這種責任包括： （1）設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報； （2）選擇和運用恰當的會計政策； （3）作出合理的會計估計。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。 中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規范，計劃和實施審計工作，以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保

138、證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷， 包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性， 以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為，大連國際財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允反映了大連國際 2010 年 12 月 31 日的財務狀

139、況以及 2010 年度的經營成果、現金流量和股東權益變動情況。 中準會計師事務所有限公司 中國注冊會計師：隋國軍 中國北京 中國注冊會計師： 高 影 二一一年三月二十三日 二、財務報表 二、財務報表 43 合并資產負債表 合并資產負債表 2010 年 12 月 31 日 編制單位:中國大連國際合作(集團)股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 項 目 附 注 年 末 金 額 年 初 金 額 項 目 附 注 年 末 金 額 年 初 金 額 流 動 資 產 ： 流 動 資 產 ： 流 動 負 債 ： 流 動 負 債 ： 貨 幣 資 金 1 868,157,695.99 965,085,440.85短

140、 期 借 款 17 498,570,346.20 663,282,000.00交 易 性 金 融 資 產 2 29,390.00交 易 性 金 融 負 債 應 收 票 據 應 付 票 據 應 收 賬 款 3 112,927,827.63 251,884,018.51應 付 賬 款 18 89,033,943.06 221,410,654.90預 付 款 項 4 326,464,443.13 112,951,797.01預 收 款 項 19 188,777,678.50 300,122,139.10應 收 利 息 應 付 職 工 薪 酬 20 67,224,873.22 70,616,694.8

141、0應 收 股 利 5 3,176,000.00 應 交 稅 費 21 13,814,635.82 5,087,686.38其 他 應 收 款 6 43,105,101.89 74,554,017.27應 付 利 息 22 1,669,500.00 存 貨 7 1,063,092,230.70 1,149,070,121.79 應 付 股 利 23 6,537,283.56 3,696,653.66一 年 內 到 期 的 非 流 動 資 產 其 他 應 付 款 24 582,372,024.48 593,661,546.40其 他 流 動 資 產 一 年 內 到 期 的 非 流 動 負 債 25

142、 123,577,920.00 255,837,100.00流 動 資 產 合 計 2,416,923,299.34 2,553,574,785.43 其 他 流 動 負 債 26 300,042,452.17 非 流 動 資 產 ： 非 流 動 資 產 ： 流 動 負 債 合 計 1,871,620,657.01 2,113,714,475.24可 供 出 售 金 融 資 產 8 99,006,712.09 130,737,409.66非 流 動 負 債 ： 非 流 動 負 債 ： 持 有 至 到 期 投 資 長 期 借 款 27 1,060,922,995.00 452,026,840.0

143、0長 期 應 收 款 9 46,410,066.67 應 付 債 券 長 期 股 權 投 資 10 28,455,847.02 104,244.35長 期 應 付 款 投 資 性 房 地 產 11 61,470,048.59 專 項 應 付 款 固 定 資 產 12 1,473,075,785.12 1,013,767,542.41 預 計 負 債 在 建 工 程 13 665,995,133.41 312,495,835.86遞 延 所 得 稅 負 債 15 32,436,683.27 29,483,949.65工 程 物 資 其 他 非 流 動 負 債 固 定 資 產 清 理 非 流 動

144、負 債 合 計 1,093,359,678.27 481,510,789.65生 產 性 生 物 資 產 負 債 合 計 2,964,980,335.28 2,595,225,264.89油 氣 資 產 所 有 者 權 益 ： 所 有 者 權 益 ： 無 形 資 產 14 6,886,312.15 7,258,729.03實 收 資 本 （ 或 股 本 ） 28 308,918,400.00 308,918,400.00開 發 支 出 資 本 公 積 29 300,144,313.66 322,765,936.83商 譽 減 ： 庫 存 股 長 期 待 攤 費 用 專 項 儲 備 遞 延 所

145、得 稅 資 產 15 22,727,493.49 21,397,323.25盈 余 公 積 30 110,170,797.12 96,466,008.19其 他 非 流 動 資 產 未 分 配 利 潤 31 589,321,787.01 461,490,541.52非 流 動 資 產 合 計 2,404,027,398.54 1,485,761,084.56 外 幣 報 表 折 算 差 額 -16,008,110.64 133,341.24 歸 屬 于 母 公 司 所 有 者 權 益 合 計 1,292,547,187.15 1,189,774,227.78 少 數 股 東 權 益 563,4

146、23,175.45 254,336,377.32 所 有 者 權 益 合 計 1,855,970,362.60 1,444,110,605.10資 產 總 計 4,820,950,697.88 4,039,335,869.99 負 債 和 所 有 者 權 益 總 計 4,820,950,697.88 4,039,335,869.99法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人： 44 母公司資產負債表母公司資產負債表 2010 年 12 月 31 日 編制單位:中國大連國際合作(集團)股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 項 目 附 注 年 末 金 額 年 初 金 額 項 目 附 注年

147、末 金 額 年 初 金 額 流 動 資 產 ： 流 動 資 產 ： 流 動 負 債 ： 流 動 負 債 ： 貨 幣 資 金 447,744,209.26 404,543,174.90短 期 借 款 486,227,000.00 651,282,000.00交 易 性 金 融 資 產 29,390.00交 易 性 金 融 負 債 應 收 票 據 應 付 票 據 應 收 賬 款 1 89,880,662.49 98,913,122.66應 付 賬 款 43,033,358.82 37,771,296.03預 付 款 項 30,541,600.36 49,105,791.28預 收 款 項 24,4

148、20,576.03 59,897,225.35應 收 利 息 應 付 職 工 薪 酬 51,638,912.20 47,584,036.18應 收 股 利 42,086,312.01 68,535,334.70應 交 稅 費 11,126,292.48 1,336,795.18其 他 應 收 款 2 1,103,576,976.24 1,241,585,331.80 應 付 利 息 1,669,500.00 存 貨 15,139,457.68 12,854,108.67應 付 股 利 3,780,357.75 2,856,235.85一 年 內 到 期 的 非 流 動 資 產 其 他 應 付

149、款 432,253,521.19 548,961,330.78其 他 流 動 資 產 一 年 內 到 期 的 非 流 動 負 債 60,000,000.00 197,797,400.00流 動 資 產 合 計 1,728,969,218.04 1,875,566,254.01 其 他 流 動 負 債 298,975,086.73 非 流 動 資 產 ： 非 流 動 資 產 ： 流 動 負 債 合 計 1,413,124,605.20 1,547,486,319.37可 供 出 售 金 融 資 產 99,006,712.09 130,737,409.66非 流 動 負 債 ： 非 流 動 負 債

150、 ： 持 有 至 到 期 投 資 長 期 借 款 40,000,000.00 長 期 應 收 款 應 付 債 券 長 期 股 權 投 資 3 514,233,769.70 385,868,619.70長 期 應 付 款 投 資 性 房 地 產 專 項 應 付 款 固 定 資 產 64,100,451.34 65,226,143.92預 計 負 債 在 建 工 程 遞 延 所 得 稅 負 債 3,136,103.49 11,068,777.89工 程 物 資 其 他 非 流 動 負 債 固 定 資 產 清 理 非 流 動 負 債 合 計 43,136,103.49 11,068,777.89生

151、產 性 生 物 資 產 負 債 合 計 1,456,260,708.69 1,558,555,097.26油 氣 資 產 所 有 者 權 益 ： 所 有 者 權 益 ： 無 形 資 產 700,683.97 865,200.01實 收 資 本 （ 或 股 本 ） 308,918,400.00 308,918,400.00開 發 支 出 資 本 公 積 298,753,219.78 322,551,242.95商 譽 減 ： 庫 存 股 長 期 待 攤 費 用 專 項 儲 備 遞 延 所 得 稅 資 產 22,335,473.18 21,910,883.44盈 余 公 積 110,170,797

152、.12 96,466,008.19其 他 非 流 動 資 產 未 分 配 利 潤 255,243,182.73 193,683,762.34非 流 動 資 產 合 計 700,377,090.28 604,608,256.73外 幣 報 表 折 算 差 額 歸 屬 于 母 公 司 所 有 者 權 益 合 計 973,085,599.63 921,619,413.48 少 數 股 東 權 益 股 東 權 益 合 計 973,085,599.63 921,619,413.48資 產 總 計 2,429,346,308.32 2,480,174,510.74 負 債 和 股 東 權 益 總 計 2,

153、429,346,308.32 2,480,174,510.74法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人： 45 合并利潤表合并利潤表 2010 年度 編制單位:中國大連國際合作(集團)股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 項 目 附注本年金額 上年金額 一、營業總收入 32 1,741,564,379.70 1,701,080,772.06二、營業總成本 1,438,516,473.79 1,493,628,895.59 其中：營業成本 32 1,191,106,903.10 1,218,368,014.99 營業稅金及附加 34 23,345,246.64 28,587,816.4

154、3 銷售費用 35 19,888,975.47 36,435,197.41 管理費用 36 190,945,557.81 192,867,335.62 財務費用（收益以“-”號填列） 37 6,608,994.52 3,316,233.89 資產減值損失 38 6,620,796.25 14,054,297.25 加：公允價值變動收益（損失以“-”號填列） 39 1,610.00 -1,610.00 投資收益（損失以“-”號填列） 40 11,662,894.09 -15,449,713.24 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 三、營業利潤（虧損以“-”號填列） 314,712,410.0

155、0 192,000,553.23 加：營業外收入 41 4,723,813.85 9,229,164.55 減：營業外支出 42 1,588,783.73 9,803,470.88 其中：非流動資產處置損失 386,656.92 562,229.32四、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） 317,847,440.12 191,426,246.90 減：所得稅費用 43 26,594,659.79 21,866,446.84五、凈利潤（凈虧損以“-”號填列） 291,252,780.33 169,559,800.06 歸屬于母公司所有者的凈利潤 203,319,714.42 110,385,15

156、2.20 少數股東損益 87,933,065.91 59,174,647.86六、每股收益 （一）基本每股收益 0.658 0.360 （二）稀釋每股收益 0.658 0.360 七、其它綜合收益 46 -45,454,000.45 71,242,762.53 八、綜合收益總額 245,798,779.88 240,802,562.59 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 164,556,639.37 181,206,650.53 歸屬于少數股東的綜合收益總額 81,242,140.51 59,595,912.06 法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人： 46 母公司利潤表母公司利

157、潤表 2010 年度 編制單位:中國大連國際合作(集團)股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 項 目 附注 本年金額 上年金額 一、營業總收入 4 293,660,958.82 367,301,894.12二、營業總成本 287,713,376.60 375,959,832.03 其中：營業成本 4 190,922,969.59 284,117,446.94 營業稅金及附加 4,278,450.97 6,378,124.93 銷售費用 7,828,934.73 5,354,647.15 管理費用 94,248,167.39 85,231,100.74 財務費用（收益以“-”號填列） -14,0

158、60,827.33 -20,148,630.19 資產減值損失 4,495,681.25 15,027,142.46 加：公允價值變動收益（損失以“-”號填列） 1,610.00 -1,610.00 投資收益（損失以“-”號填列） 5 136,083,151.59 31,904,363.56 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 三、營業利潤（虧損以“-”號填列） 142,032,343.81 23,244,815.65 加：營業外收入 3,880,135.49 2,096,873.64 減：營業外支出 203,014.29 1,060,622.02 其中：非流動資產處置損失 23,153.2

159、9 506,046.90四、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） 145,709,465.01 24,281,067.27 減：所得稅費用 8,661,575.69 801,607.98五、凈利潤（凈虧損以“-”號填列） 137,047,889.32 23,479,459.29 歸屬于母公司所有者的凈利潤 137,047,889.32 23,479,459.29 少數股東損益 六、每股收益 （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 七、其它綜合收益 -23,798,023.17 69,038,303.06八、綜合收益總額 113,249,866.15 92,517,762.35 歸屬于母公司所有者

160、的綜合收益總額 113,249,866.15 92,517,762.35 歸屬于少數股東的綜合收益總額 法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人： 47 合并現金流量表合并現金流量表 2010 年度 編制單位:中國大連國際合作(集團)股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 項目 附注本年金額 上年金額 一、經營活動產生的現金流量： 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,623,087,800.27 1,701,552,526.65 收到的稅費返還 13,357,118.87 43,435,669.49 收到其他與經營活動有關的現金 47 1,309,063,3

161、77.06 1,340,314,672.14經營活動現金流入小計 2,945,508,296.20 3,085,302,868.28 購買商品、接受勞務支付的現金 1,350,742,861.51 1,083,030,286.57 支付給職工以及為職工支付的現金 138,953,387.88 145,497,578.45 支付的各項稅費 54,116,305.28 82,257,683.12 支付其他與經營活動有關的現金 47 1,201,001,395.31 1,633,744,223.38經營活動現金流出小計 2,744,813,949.98 2,944,529,771.52經營活動產生的

162、現金流量凈額 200,694,346.22 140,773,096.76二、投資活動產生的現金流量： 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 157,804.02 25,014,066.80 取得投資收益收到的現金 3,840,000.00 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 807,104.85 13,702,115.42 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 1,050,000.00 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 5,854,908.87 38,716,182.22 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 1,049,236,149

163、.01 173,831,327.17 投資支付的現金 134,900.00 31,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 400,000.00 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 1,049,771,049.01 173,862,327.17投資活動產生的現金流量凈額 -1,043,916,140.14 -135,146,144.95三、籌資活動產生的現金流量： 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 265,927,536.96 13,656,400.00 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 265,927,536.96 取得借款收到的現金 1,4

164、14,648,761.20 713,908,501.20 發行債券收到的現金 298,800,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 1,979,376,298.16 727,564,901.20 償還債務支付的現金 1,084,891,390.00 340,709,340.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 134,453,305.00 114,623,703.49 支付其他與籌資活動有關的現金 300,000.00 籌資活動現金流出小計 1,219,644,695.00 455,333,043.49籌資活動產生的現金流量凈額 759,731,603.16 2

165、72,231,857.71四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -13,437,554.10 -2,582,753.17五、現金及現金等價物凈增加額 五、現金及現金等價物凈增加額 -96,927,744.86 275,276,056.35 加：期初現金及現金等價物余額 965,085,440.85 689,809,384.50六、期末現金及現金等價物余額 六、期末現金及現金等價物余額 868,157,695.99 965,085,440.85法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人： 48 母公司現金流量表母公司現金流量表 2010 年度 編制單

166、位:中國大連國際合作(集團)股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 項目 本年金額 上年金額 一、經營活動產生的現金流量： 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 579,019,030.07 440,294,754.00 收到的稅費返還 13,247,749.50 43,357,783.20 收到其他與經營活動有關的現金 615,479,437.19 1,438,103,000.94經營活動現金流入小計 1,207,746,216.76 1,921,755,538.14 購買商品、接受勞務支付的現金 231,919,289.14 434,223,464.71 支付給職工以及

167、為職工支付的現金 70,211,936.18 70,992,759.11 支付的各項稅費 24,612,794.75 16,200,023.26 支付其他與經營活動有關的現金 789,477,254.19 1,662,569,794.52經營活動現金流出小計 1,116,221,274.26 2,183,986,041.60經營活動產生的現金流量凈額 91,524,942.50 -262,230,503.46二、投資活動產生的現金流量： 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 157,804.02 25,014,066.80 取得投資收益收到的現金 13,063,172.46 133

168、,126,687.98 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額151,583.88 131,718.38 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 5,941,763.10 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 19,314,323.46 158,272,473.16 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 4,142,657.53 459,632.07 投資支付的現金 134,900.00 64,751,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 4,277,557.53 65,210,632.07

169、投資活動產生的現金流量凈額 15,036,765.93 93,061,841.09三、籌資活動產生的現金流量： 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 748,280,000.00 651,123,000.00 發行債券收到的現金 298,800,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 1,047,080,000.00 651,123,000.00 償還債務支付的現金 1,011,132,400.00 244,233,500.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 98,371,441.61 84

170、,667,556.63 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 1,109,503,841.61 328,901,056.63籌資活動產生的現金流量凈額 -62,423,841.61 322,221,943.37四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -936,832.46 -437,672.01五、現金及現金等價物凈增加額 五、現金及現金等價物凈增加額 43,201,034.36 152,615,608.99 加：期初現金及現金等價物余額 404,543,174.90 251,927,565.91六、期末現金及現金等價物余額 六、期末現金及現金

171、等價物余額 447,744,209.26 404,543,174.90法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人： 49 合并所有者權益變動表 合并所有者權益變動表 2010 年度 編制單位:中國大連國際合作(集團)股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 本 年 金 額 歸 屬 母 公 司 所 有 者 權 益 項 目 股 本 資 本 公 積 減 ： 庫存 股專 項儲 備盈 余 公 積 一 般 風險 準 備未 分 配 利 潤其 他 少 數 股 東 權 益 所 有 者 權 益 合 計一 、 上 年 年 末 余 額 308,918,400.00 322,765,936.83 96,466,00

172、8.19461,490,541.52133,341.24 254,336,377.321,444,110,605.10加 ： 會 計 政 策 變 更 前 期 差 錯 更 正 二 、 本 年 年 初 余 額 308,918,400.00 322,765,936.83 96,466,008.19461,490,541.52133,341.24 254,336,377.321,444,110,605.10三 、 本 年 增 減 變 動 金 額 （ 減 少 以 “ ”號 填 列 ） -22,621,623.17 13,704,788.93127,831,245.49-16,141,451.88 309

173、,086,798.13411,859,757.50（ 一 ） 凈 利 潤 203,319,714.42 87,933,065.91291,252,780.33（ 二 ） 其 他 綜 合 收 益 -22,621,623.17 -16,141,451.88 -6,690,925.40-45,454,000.45上 述 （ 一 ） 和 （ 二 ） 小 計 -22,621,623.17 203,319,714.42-16,141,451.88 81,242,140.51245,798,779.88（ 三 ） 所 有 者 投 入 和 減 少 資 本 257,595,386.69257,595,386.6

174、91、 所 有 者 投 入 資 本 257,595,386.69257,595,386.692、 股 份 支 付 計 入 所 有 者 權 益 的 金 額 3、 其 他 （ 四 ） 利 潤 分 配 13,704,788.93-75,488,468.93 -29,750,729.07-91,534,409.071、 提 取 盈 余 公 積 13,704,788.93-13,704,788.93 2、 提 取 一 般 風 險 準 備 3、 對 所 有 者 （ 或 股 東 ） 的 分 配 -61,783,680.00 -29,750,729.07-91,534,409.074、 其 他 （ 五 ） 所

175、 有 者 權 益 內 部 結 轉 1、 資 本 公 積 轉 增 資 本 （ 或 股 本 ） 2、 盈 余 公 積 轉 增 資 本 （ 或 股 本 ） 3、 盈 余 公 積 彌 補 虧 損 4、 其 他 （ 六 ） 專 項 儲 備 1、 本 期 提 取 2、 本 期 使 用 （ 七 ） 其 他 四 、 本 年 年 末 余 額 308,918,400.00 300,144,313.66 110,170,797.12589,321,787.01-16,008,110.64 563,423,175.451,855,970,362.60 50 合并所有者權益變動表（續） 合并所有者權益變動表（續） 20

176、10 年度 編制單位:中國大連國際合作(集團)股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 上 年 金 額 歸 屬 母 公 司 所 有 者 權 益 項 目 股 本 資 本 公 積 減 ： 庫存 股專 項儲 備盈 余 公 積一 般 風 險準 備 未 分 配 利 潤 其 他 少 數 股 東 權 益 所 有 者 權 益 合 計一 、 上 年 年 末 余 額 308,918,400.00 253,727,633.77 94,118,062.26415,237,015.25-1,649,854.03 189,762,290.921,260,113,548.17 加 ： 會 計 政 策 變 更 前 期 差 錯 更

177、 正 二 、 本 年 年 初 余 額 308,918,400.00 253,727,633.77 94,118,062.26415,237,015.25-1,649,854.03 189,762,290.921,260,113,548.17 三 、 本 年 增 減 變 動 金 額 （ 減 少 以 “ ”號 填 列 ） 69,038,303.06 2,347,945.9346,253,526.271,783,195.27 64,574,086.40183,997,056.93 （ 一 ） 凈 利 潤 110,385,152.20 59,174,647.86169,559,800.06 （ 二 ）

178、 其 他 綜 合 收 益 69,038,303.06 1,783,195.27 421,264.2071,242,762.53 上 述 （ 一 ） 和 （ 二 ） 小 計 69,038,303.06 110,385,152.201,783,195.27 59,595,912.06240,802,562.59 （ 三 ） 所 有 者 投 入 和 減 少 資 本 22,048,674.3422,048,674.34 1、 所 有 者 投 入 資 本 22,048,674.3422,048,674.34 2、 股 份 支 付 計 入 所 有 者 權 益 的 金 額 3、 其 他 （ 四 ） 利 潤

179、分 配 2,347,945.93-64,131,625.93 -17,070,500.00-78,854,180.00 1、 提 取 盈 余 公 積 2,347,945.93-2,347,945.93 2、 提 取 一 般 風 險 準 備 3、 對 所 有 者 （ 或 股 東 ） 的 分 配 -61,783,680.00 -17,070,500.00-78,854,180.00 4、 其 他 （ 五 ） 所 有 者 權 益 內 部 結 轉 1、 資 本 公 積 轉 增 資 本 （ 或 股 本 ） 2、 盈 余 公 積 轉 增 資 本 （ 或 股 本 ） 3、 盈 余 公 積 彌 補 虧 損 4

180、、 其 他 （ 六 ） 專 項 儲 備 1、 本 期 提 取 2、 本 期 使 用 （ 七 ） 其 他 四 、 本 年 年 末 余 額 308,918,400.00 322,765,936.83 96,466,008.19461,490,541.52133,341.24 254,336,377.321,444,110,605.10 51 母公司所有者權益變動表 母公司所有者權益變動表 2010 年度 編制單位:中國大連國際合作(集團)股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 本 年 金 額 項 目 股 本 資 本 公 積 減 ： 庫存 股專 項儲 備盈 余 公 積 一 般 風險 準 備未 分 配

181、利 潤 其 他所 有 者 權 益 合 計一 、 上 年 年 末 余 額 308,918,400.00 322,551,242.9596,466,008.19193,683,762.34 921,619,413.48 加 ： 會 計 政 策 變 更 前 期 差 錯 更 正 二 、 本 年 年 初 余 額 308,918,400.00 322,551,242.9596,466,008.19193,683,762.34 921,619,413.48三 、 本 年 增 減 變 動 金 額 （ 減 少 以 “ ” 號填 列 ） -23,798,023.1713,704,788.9361,559,420.

182、39 51,466,186.15 （ 一 ） 凈 利 潤 137,047,889.32 137,047,889.32 （ 二 ） 其 他 綜 合 收 益 -23,798,023.17 -23,798,023.17上 述 （ 一 ） 和 （ 二 ） 小 計 -23,798,023.17137,047,889.32 113,249,866.15 （ 三 ） 所 有 者 投 入 和 減 少 資 本 1、 所 有 者 投 入 資 本 2、 股 份 支 付 計 入 所 有 者 權 益 的 金 額 3、 其 他 （ 四 ） 利 潤 分 配 13,704,788.93-75,488,468.93 -61,7

183、83,680.00 1、 提 取 盈 余 公 積 13,704,788.93-13,704,788.93 2、 提 取 一 般 風 險 準 備 3、 對 所 有 者 （ 或 股 東 ） 的 分 配 -61,783,680.00 -61,783,680.00 4、 其 他 （ 五 ） 所 有 者 權 益 內 部 結 轉 1、 資 本 公 積 轉 增 資 本 （ 或 股 本 ） 2、 盈 余 公 積 轉 增 資 本 （ 或 股 本 ） 3、 盈 余 公 積 彌 補 虧 損 4、 其 他 （ 六 ） 專 項 儲 備 1、 本 期 提 取 2、 本 期 使 用 （ 七 ） 其 他 四 、 本 年 年

184、末 余 額 308,918,400.00 298,753,219.78110,170,797.12255,243,182.73 973,085,599.63 52 母公司所有者權益變動表（續） 母公司所有者權益變動表（續） 2010 年度 編制單位:中國大連國際合作(集團)股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 上 年 金 額 項 目 股 本 資 本 公 積 減 ： 庫存 股專 項儲 備盈 余 公 積 一 般 風險 準 備 未 分 配 利 潤 其 他所 有 者 權 益 合 計一 、 上 年 年 末 余 額 308,918,400.00 253,512,939.8994,118,062.26 23

185、4,335,929.01 890,885,331.16 加 ： 會 計 政 策 變 更 前 期 差 錯 更 正 二 、 本 年 年 初 余 額 308,918,400.00 253,512,939.8994,118,062.26 234,335,929.01 890,885,331.16三 、 本 年 增 減 變 動 金 額 （ 減 少 以 “ ” 號填 列 ） 69,038,303.062,347,945.93 -40,652,166.67 30,734,082.32 （ 一 ） 凈 利 潤 23,479,459.26 23,479,459.26 （ 二 ） 其 他 綜 合 收 益 69,0

186、38,303.06 69,038,303.06上 述 （ 一 ） 和 （ 二 ） 小 計 69,038,303.06 23,479,459.26 92,517,762.32 （ 三 ） 所 有 者 投 入 和 減 少 資 本 1、 所 有 者 投 入 資 本 2、 股 份 支 付 計 入 所 有 者 權 益 的 金 額 3、 其 他 （ 四 ） 利 潤 分 配 2,347,945.93 -64,131,625.93 -61,783,680.00 1、 提 取 盈 余 公 積 2,347,945.93 -2,347,945.93 2、 提 取 一 般 風 險 準 備 3、 對 所 有 者 （ 或

187、 股 東 ） 的 分 配 -61,783,680.00 -61,783,680.00 4、 其 他 （ 五 ） 所 有 者 權 益 內 部 結 轉 1、 資 本 公 積 轉 增 資 本 （ 或 股 本 ） 2、 盈 余 公 積 轉 增 資 本 （ 或 股 本 ） 3、 盈 余 公 積 彌 補 虧 損 4、 其 他 （ 六 ） 專 項 儲 備 1、 本 期 提 取 2、 本 期 使 用 （ 七 ） 其 他 四 、 本 年 年 末 余 額 308,918,400.00 322,551,242.9596,466,008.19 193,683,762.34 921,619,413.48 53 三、20

188、10 年度財務報表附注 一、公司基本情況 三、2010 年度財務報表附注 一、公司基本情況 中國大連國際合作 （集團） 股份有限公司是由中國大連國際經濟技術合作公司 （現更名為中國大連國際經濟技術合作集團有限公司）獨家發起并向社會法人和內部職工定向募集設立的股份有限公司，于 1993 年 4 月 17 日在大連市工商局登記注冊。公司經中國證監會批準，于 1998 年 6 月向社會公眾公開發行股票，于 1998 年 9 月在深圳證券交易所上市。發行后股本總額為 95,430,000 股，其中：國家股 24,000,000 股，社會法人股 24,430,000 股，內部職工股 12,000,000

189、 股，社會公眾股 35,000,000 股。2000 年度， 公司實施了每 10 股送 2 股轉增 6 股的分配方案及每 10 股配 3 股的配股方案。2001 年度，公司實施了每 10 股送 1 股轉增 5 股及每 10 股派 0.25 元的分配方案，實施分配方案后，公司總股本為 308,918,400 股。2005 年 12 月公司實施了股權分置改革。 截至 2010 年 12 月 31 日，公司總股本為 308,918,400 股，所有股份均為流通股，其中：無限售條件的流通股為 305,075,052 股，占公司總股本的 98.76%；有限售條件的流通股為 3,843,348 股，占公司

190、總股本的 1.24%。 公司主要經營：國際工程承包、國際勞務合作、房地產開發、遠洋運輸、遠洋漁業、進出口貿易和生物技術等業務。 二、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯 1、財務報表的編制基礎 二、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯 1、財務報表的編制基礎 本財務報告所載報告期間的財務信息系以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部于 2006 年 2 月 15 日頒布的企業會計準則-基本準則和 38 項具體會計準則，以及后續頒布的企業會計準則應用指南 、 企業會計準則解釋等相關規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。 2、遵循企業會計準則的聲明 2、遵循企業會計準則的聲明

191、公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果和現金流量。 3、會計期間 3、會計期間 公司的會計期間分為年度和中期，中期包括半年度、季度和月度。年度、半年度、季度和月度起止日期按公歷日期確定。公司會計年度為每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、記賬本位幣 4、記賬本位幣 公司以人民幣為記賬本位幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 (1)同一控制下的企業合并 (1)同一控制下的企業合并 參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制且該控制并非暫 54 時性的，

192、為同一控制下的企業合并。通常情況下，同一控制下的企業合并是指發生在同一企業集團內部企業之間的合并。除此之外，一般不作為同一控制下的企業合并。 公司作為合并方在企業合并中取得的資產、負債，按照合并日在被合并方的賬面價值計量。同一控制下的控股合并形成的長期股權投資，公司以合并日應享有被合并方賬面所有者權益的份額作為形成長期股權投資的初始投資成本，相關會計處理見長期股權投資；同一控制下的吸收合并取得的資產、負債，公司按照相關資產、負債在被合并方的原賬面價值入賬。公司取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 公司作為合并

193、方為進行企業合并發生的各項直接相關費用，包括支付的審計費用、評估費用、法律服務費等，于發生時計入當期損益。 為企業合并發行的債券或承擔其他債務支付的手續費、傭金等，計入所發行債券及其他債務的初始計量金額。 企業合并中發行權益性證券發生的手續費、 傭金等費用，抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足沖減的，沖減留存收益。 同一控制下的控股合并形成母子關系的，母公司在合并日編制合并財務報表，包括合并資產負債表、合并利潤表和合并現金流量表。 合并資產負債表，以被合并方有關資產、負債的賬面價值并入合并財務報表，合并方與被合并方在合并日及以前期間發生的交易，作為內部交易，按照“合并財務報表”有關原則進行抵消

194、；合并利潤表和現金流量表，包含合并方及被合并方自合并當期期初至合并日實現的凈利潤和產生的現金流量，涉及雙方在當期發生的交易及內部交易產生的凈利潤及現金流量，按照合并財務報表的有關原則進行抵銷。 (2)非同一控制下的企業合并 (2)非同一控制下的企業合并 參與合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合并。 確定企業合并成本：企業合并成本包括購買方為進行企業合并支付的現金或非現金資產、發行或承擔的債務、發行的權益性證券等在購買日的公允價值以及企業合并中發生的各項直接相關費用之和。通過多次交換交易分步實現的企業合并，合并成本為每一單項交易成本之和。 非同一控制下的控

195、股合并取得的長期股權投資，公司以購買日確定的企業合并成本（不包括應自被投資單位收取的現金股利和利潤） ，作為對被購買方長期股權投資的初始投資成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合確認條件的各項可辨認資產、負債，公司在購買日按照公允價值確認為本企業的資產和負債。公司以非貨幣資產為對價取得被購買方的控制權或各項可辨認資產、負債的，有關非貨幣資產在購買日的公允價值與其賬面價值的差額，作為資產的處置損益，計入合并當期的利潤表。 非同一控制下的企業合并中，企業合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈 55 資產公允價值份額的差額，確認為商譽。在吸收合并情況下，該差額在母公司個別財務報表中確認為商譽；在控

196、股合并情況下，該差額在合并財務報表中列示為商譽。企業合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，公司計入合并當期損益（營業外收入） 。在吸收合并情況下，該差額計入合并當期母公司個別利潤表；在控股合并情況下，該差額計入合并當期的合并利潤表。 6、合并財務報表的編制方法 6、合并財務報表的編制方法 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定?？刂剖侵腹灸軌驔Q定被投資單位的財務和經營政策，并能據以從被投資單位的經營活動中獲取利益的權力。公司將全部子公司納入合并財務報表的合并范圍。 公司通過同一控制下的企業合并增加的子公司，自合并當期期初納入公司合并財務報表，并調整合并財務報表的

197、年初數或上年數；通過非同一控制下企業合并增加的子公司，自購買日起納入公司合并財務報表。公司報告期轉讓控制權的子公司，自喪失實際控制權之日起不再納入合并范圍。 合并財務報表以公司和子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法調整對子公司的長期股權投資后，由母公司按照企業會計準則第 33 號合并財務報表編制。 公司統一子公司所采用的會計政策及會計期間，使子公司采用的會計政策、會計期間與公司保持一致。在編制合并財務報表時，遵循重要性原則，抵銷母公司與子公司、子公司與子公司之間的內部往來、內部交易及權益性投資項目。 7、會計計量屬性 (1)計量屬性 7、會計計量屬性 (1)計量屬性 公司以權責

198、發生制為記賬基礎，初始價值以歷史成本為計量原則。以公允價值計量且其變動記入當期損益的金融資產和金融負債、可供出售金融資產和衍生金融工具等以公允價值計量；采購時超過正常信用條件延期支付的存貨、固定資產等，以購買價款的現值計量；發生減值損失的存貨以可變現凈值計量，其他減值資產按可收回金額（公允價值與現值孰高）計量；盤盈資產等按重置成本計量。 (2)計量屬性在本年發生變化的報表項目 (2)計量屬性在本年發生變化的報表項目 報告期各財務報表項目會計計量屬性未發生變化。 8、現金及現金等價物的確定標準 8、現金及現金等價物的確定標準 現金，是指企業庫存現金以及可以隨時用于支付的存款?，F金等價物，是指企業

199、持有的同時具備期限短（一般指從購入日起不超過 3 個月內到期） 、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 9、外幣業務和外幣報表折算 (1)外幣業務核算方法 9、外幣業務和外幣報表折算 (1)外幣業務核算方法 對發生的外幣交易，以交易日中國銀行公布的市場匯率中間價（即期匯率）為記 56 賬匯率。對發生的外幣兌換或涉及外幣兌換的交易，按照交易實際采用的匯率進行折算。 資產負債表日，采用期末的即期匯率對外幣項目進行折算，因匯率不同而產生的匯兌損益，計入當期損益。對以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用記賬匯率折算，不改變其記賬本位幣金額；對以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，按

200、公允價值確定日的即期匯率折算，產生的匯兌損益計入當期損益或資本公積；與購建固定資產有關的外幣借款產生的匯兌損益，按借款費用資本化的原則處理；屬于開辦期間發生的匯兌損益計入開辦費。 (2)外幣財務報表的折算方法 (2)外幣財務報表的折算方法 資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。 利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。 按照上述、折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中所有者權益項目下單獨列示。 現金流量表中的項目采用期末即期匯率折算，匯率變動對現金的影響額應當作為調節項目，在

201、現金流量表中單獨列報。 10、金融工具 10、金融工具 (1)金融工具的確認依據 (1)金融工具的確認依據 金融工具是指形成一個企業的金融資產，并形成其他單位的金融負債或權益工具的合同。公司于成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。 金融資產滿足下列條件之一的，終止確認：收取該金融資產現金流量的合同權利終止；該金融資產已轉移，且符合企業會計準則第 23 號金融資產轉移規定的終止確認條件。 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，才終止確認該金融負債或其一部分。 (2)金融資產和金融負債的分類 (2)金融資產和金融負債的分類 按照投資目的和經濟實質將公司擁有的金融資產劃分為四類：以公

202、允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產；持有至到期投資；貸款和應收款項；可供出售金融資產。 按照經濟實質將承擔的金融負債劃分為兩類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債；其他金融負債。 (3)金融資產和金融負債的計量 (3)金融資產和金融負債的計量 公司初始確認金融資產或金融負債，按照公允價值計量。對于以公允價值計量且 57 其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計

203、入初始確認金額。 金融資產和金融負債的后續計量： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，按照公允價值進行后續計量，公允價值變動計入當期損益。 持有至到期投資和應收款項，采用實際利率法，按攤余成本計量。 可供出售金融資產按照公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產形成的匯兌損益外，直接計入所有者權益，在該金融資產終止確認時轉出，計入當期損益。 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。 其他金融負債按攤余成本進行后續計量。但是下列情況除外： A

204、.與在活躍市場中沒有報價，公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本計量。 B.不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益并將以低于市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認后按照企業會計準則第 13 號或有事項確定的金額和初始確認金額扣除按照企業會計準則第 14 號收入的原則確定的累計攤銷額后的余額之中的較高者進行后續計量： (4)金融資產和金融負債的公允價值的確定方法 (4)金融資產和金融負債的公允價值的確定方法 存在活躍市場的金融資產或金融負債，以活躍市場中的報價確定公允價值。

205、金融資產或金融負債不存在活躍市場的，公司采用估值技術確定其公允價值。 (5)金融資產減值準備計提方法 (5)金融資產減值準備計提方法 持有至到期投資：以攤余成本計量的持有至到期投資發生減值時，將其賬面價值減記至預計未來現金流量（不包括尚未發生的未來信用損失）現值（折現利率采用原實際利率） ，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益。 應收款項：應收款項減值測試方法及減值準備計提方法參見附注二11。 可供出售金融資產：可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素后，預期這種下降趨勢屬于非暫時性的，則按其公允價值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提減值準備。在確認減值

206、損失時，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一并轉出，計入減值損失。 其他：在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生減值時，將該權益工具投資或衍生金融資產的賬面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。 58 對于已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨后的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失確認后發生的事項有關的，原確認的減值損失應當予以轉回，計入當期損益?？晒┏鍪蹤嘁婀ぞ咄顿Y發生的減值損失，不得通過損益轉回。 (6)金融資

207、產轉移 (6)金融資產轉移 金融資產轉移，是指公司將金融資產讓與或交付給該金融資產發行方以外的另一方（轉入方） 。 公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。 公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產并確認產生的資產和負債；未放棄對該金融資產控制的，按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。 11、應收款項 11、應收款項 公司壞賬的確認標準：凡因債務人破產，依據法律清償后確

208、實無法收回的應收款項；債務人死亡，既無遺產可供清償，又無義務承擔人，確實無法收回的應收款項；債務人逾期三年未能履行償債義務，經股東大會或董事會批準列作壞賬的應收款項，以及其他發生減值的債權如果評估為不可收回，則對其終止確認。 公司采用備抵法核算壞賬損失。壞賬準備的計提方法及計提比例如下： 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準（萬元） 500 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 對于單項金額重大的應收款項，于資產負債表日單獨進行減值測試，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提壞賬準備。 單獨測試未發

209、生減值的單項金額重大的應收款項以及其余應收款項，根據賬齡按以下比例計提壞賬準備： 賬 齡 計提比例(%) 1 年以內(含 1 年) 5 1 至 2 年(含 2 年) 10 2 至 3 年(含 3 年) 20 3 年以上 30 對可收回的應收關聯方的應收款項和根據協議未逾期、預計回收有保障的應收款項不計提壞賬準備。 59 對應收票據和預付款項， 公司單獨進行減值測試， 有客觀證據表明其發生減值的，根據未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確認為資產損失，計提壞賬準備。 12、存貨 12、存貨 (1)存貨的分類及發出存貨的計價方法 (1)存貨的分類及發出存貨的計價方法 存貨主要包括原材料、庫存商品

210、、船舶備品備件、工程施工、房地產開發成本、開發產品、在產品和周轉材料等。 原材料、在產品和庫存商品按實際成本進行初始計量，發出商品采用個別計價法或加權平均法核算。 周轉材料采用實際成本核算，領用時采用一次轉銷法或五五攤銷法進行攤銷。 房地產開發成本核算： 開發用土地按取得時的實際成本入賬。在項目開發時，按開發產品占地面積計算分攤計入項目的開發成本； 建筑安裝工程支出按實際成本直接計入開發成本； 公共配套設施按實際成本入賬。如果公共配套設施早于有關開發產品完工的，在公共配套設施完工決算后，按有關開發項目的實際開發成本計入有關開發項目的開發成本；如果公共配套設施晚于有關開發產品完工的，則先由有關開

211、發產品預提公共配套設施費，待公共配套設施完工決算后再按實際發生數與預提數之間的差額調整有關開發產品成本。 (2)存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 (2)存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 期末存貨按成本與可變現凈值孰低原則計價，并按單個存貨項目計提存貨跌價準備，如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失，則以原計提的存貨跌價準備金額為限予以轉回，計入當期損益。 13、長期股權投資 13、長期股權投資 長期股權投資主要包括公司持有的能夠對被投資單位實施控制、共同控制或重大影響的權益性投資，或者對被投資單位不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可

212、靠計量的權益性投資。 (1)投資成本確定 (1)投資成本確定 長期股權投資的投資成本按取得方式不同分別采用如下方式確認： 通過同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在合并日按照取得合并方所有者權益賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付對價賬面價值之間的差額調整資本公積，資本公積不足調整的，調整留存收益。為合并發生的各項直接相關費用，包括為合并而支付的審計費用、評估費用和法律服務費用等，于發生時計入當期損益。 通過非同一控制下的合并取得的長期股權投資，以支付對價的公允價值作為長期股權投資的初始投資成本，公允價值與賬面價值之間的差額，計入當期損益。為合 60

213、 并發生的各項直接相關費用，包括為合并而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，于發生時計入當期損益。在合并合同或協議中對可能影響合并成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的，將其計入合并成本。 除上述通過企業合并取得的長期股權投資外，通過支付現金、付出非貨幣性資產或發行的權益性證券的方式取得的長期股權投資，以其公允價值作為長期股權投資的初始投資成本；通過債務重組方式取得的長期股權投資，以債權轉為股權所享有股份的公允價值確認為長期股權投資的初始投資成本；投資者投入的長期股權投資，以投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本，但合同或約定價

214、值不公允時，則以投入股權的公允價值作為初始投資成本。實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未領取的現金股利，作為應收項目單獨核算。 (2)后續計量及損益確認方法 (2)后續計量及損益確認方法 對子公司的投資，采用成本法核算。 成本法核算的長期股權投資按照初始投資成本計價，追加或收回投資應當調整長期股權投資的成本。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為當期投資收益。 對合營企業或聯營企業的投資，采用權益法核算。 采用權益法核算的長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小于投資時應享有被投資單位

215、可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。 在確認應享有被投資單位凈損益時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。如被投資單位各項可辨認資產等的公允價值無法可靠確定或可辨認資產等的公允價值與賬面價值之間差異較小，投資收益按被投資單位的賬面凈損益與持股比例計算確認。 不存在控制、共同控制或重大影響的長期股權投資 在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，采用成本法核算。 在活躍市場中有報價或公允價值能夠可靠計量的長期股權投資，在可供出售金融資產項目列報，采用公允價值計量，其公允價值變動計入股東

216、權益。 (3)確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 (3)確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 確定對被投資單位具有共同控制的依據 共同控制是指按照合同約定對某項經濟活動共有的控制。在合營企業設立時，合營各方在投資合同或協議中約定在所設立合營企業的重要財務和生產經營決策制定過程中，必須由合營各方均同意才能通過。 確定對被投資單位具有重大影響的依據 61 重大影響，是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。一般情況下公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位 20%以上但低于 50%的表決權股份時認為對被投資單位具有重大影響

217、。 (4)減值測試方法及減值準備計提方法 (4)減值測試方法及減值準備計提方法 期末公司對長期股權投資進行減值測試，發現長期股權投資存在減值跡象時，按單項投資可收回金額低于賬面價值的差額，計提長期投資減值準備。減值損失一經計提，在以后會計期間不得轉回。 (5)長期股權投資的處置 (5)長期股權投資的處置 處置長期股權投資時，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資，因被投資單位除凈損益以外所有者權益的其他變動而計入所有者權益的，處置該項投資時將原計入所有者權益的部分按相應比例轉入當期損益。 14、投資性房地產 14、投資性房地產 (1)投資性房地產的種類 (1

218、)投資性房地產的種類 投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產。投資性房地產分為：已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權和已出租的建筑物。 (2)投資性房地產的計量模式 (2)投資性房地產的計量模式 投資性房地產按照取得時的成本進行初始計量，在資產負債表日采用成本模式對投資性房地產進行后續計量。其中建筑物的折舊方法和減值準備的確定方法與固定資產的核算方法一致，土地使用權的攤銷方法和減值準備的確定方法與無形資產的核算方法一致。 15、固定資產 15、固定資產 (1)固定資產確認條件 (1)固定資產確認條件 公司對滿足以下特征的有形資產作為公司的固定資產，列入固

219、定資產目錄： 使用期限超過 1 個會計年度，單位價值較高的房屋、建筑物以及能夠單獨或與其他固定資產組合發揮效用的主要生產設備或專用設備。 單位價值在 2,000 元人民幣以上，駐外機構于境外購置的單位價值在 1,000 美元以上，并且使用期限超過 2 個會計年度的，不屬于生產經營主要設備的物品。 (2)各類固定資產的折舊方法 (2)各類固定資產的折舊方法 除已提足折舊仍繼續使用的固定資產和單獨入賬的土地外，公司所有固定資產都按直線法每月計提折舊，并根據使用部門及用途計入資產成本或當期損益，各類固定資產的年折舊率列示如下： 資產類別 使用年限(年) 殘值率(%) 年折舊率(%) 62 房屋建筑物

220、 25-40 5 2.375-3.8 船 舶 10-23 0-10 3.91-10 運輸車輛 6 5 15.8 生產設備 10 5 9.5 管理設備 5 5 19 公司境外固定資產按工程項目存續期計提折舊。 (3)固定資產后續支出的處理 (3)固定資產后續支出的處理 固定資產的更新改造支出、房屋裝修費用通常計入固定資產成本，同時被替換部分的價值從原賬面價值中扣除，計入固定資產清理。固定資產的裝修費用，在兩次裝修期間、剩余租賃期與固定資產剩余使用壽命三者中較短的期間內計提折舊。 以經營租賃方式租入的固定資產發生的改良支出予以資本化，作為長期待攤費用，合理進行攤銷。 (4)固定資產減值準備的計提方

221、法 (4)固定資產減值準備的計提方法 固定資產按照賬面價值與可收回金額孰低計提減值準備，一經計提，不得轉回。 16、在建工程 16、在建工程 在建工程按實際發生支出入賬，按工程項目分類核算并自工程達到預定可使用狀態之日起按工程實際成本結轉固定資產。用借款進行的工程發生的借款利息在固定資產達到預定可使用狀態前予以資本化，達到預定可使用狀態后計入當期財務費用。 在建工程減值準備計提方法： 若在建工程長期停建并預計在 3 年內不會重新開工，所建項目在性能上、技術上已經落后并且所帶來的經濟利益具有很大的不確定性，以及其他足以證明在建工程已經發生減值的情形，按可收回金額低于賬面價值的差額計提在建工程減值

222、準備，一經計提，不得轉回。 17、借款費用 (1)借款費用資本化的確認原則 17、借款費用 (1)借款費用資本化的確認原則 借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額。企業發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 符合資本化條件的資產，包括需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 借款費用同時滿足下列條件的，開始資本化： 資產支出已經發生； 借款費用已經發生； 為使資產達到預定可使

223、用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始。 (2)借款費用資本化的期間 (2)借款費用資本化的期間 63 為購建或者生產符合資本化條件的資產發生的借款費用， 滿足上述資本化條件的，在該資產達到預定可使用或者可銷售狀態前所發生的，計入該資產的成本，在達到預定可使用或者可銷售狀態后發生的，于發生當期直接計入財務費用。 如果符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生非正常中斷、并且中斷時間超過 3 個月的，暫停借款費用資本化，直至資產的購建或生產活動重新開始。 (3)借款費用資本化金額的計算方法 (3)借款費用資本化金額的計算方法 在資本化期間內，每一會計期間的利息(包括折價或溢價的攤銷)資本化

224、金額，按照下列方法確定： 為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款，以專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定。 為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予以資本化的利息金額。 18、無形資產 (1)無形資產的計價方法 18、無形資產 (1)無形資產的計價方法 無形資產按其成本作為入賬價值。 自行研究開發的無形資產， 其研究階段的支出，于發生時計入當期損益； 其開發階段的支出， 同時滿足下列條件

225、的確認為無形資產(專利技術和非專利技術)： 完成該無形資產以其能夠使用或出售在技術上具有可行性； 具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； 運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場； 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產； 歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 (2)無形資產攤銷方法和期限 (2)無形資產攤銷方法和期限 對于使用壽命有限的無形資產，采用直線法按預計使用年限、合同規定的收益年限和法律規定的有效年限三者中較短者分期攤銷。攤銷金額按其收益對象計入相關資產成本和當期損益。 截止報告期末，公司無使用壽命不確定的無

226、形資產。 (3)無形資產減值準備的確認和計提方法 (3)無形資產減值準備的確認和計提方法 對商標等受益年限不確定的無形資產， 每年末進行減值測試， 估計其可收回金額，按其可收回金額低于賬面價值的差額計提無形資產減值準備。 對其他無形資產，年末進行檢查，當存在以下減值跡象時估計其可收回金額，按其可收回金額低于賬面價值的差額計提無形資產減值準備。 64 已被其他新技術所代替，使其為公司創造經濟利益的能力受到重大不利影響； 市價在當期大幅下跌，在剩余攤銷年限內預期不會恢復； 已超過法律保護期限，但仍然具有部分使用價值； 其他足以證明實際上已經發生減值的情形。 資產減值損失一經確認，在以后會計期間不得

227、轉回。 19、預計負債 (1)預計負債的確認原則 19、預計負債 (1)預計負債的確認原則 公司涉及對外擔保、未決訴訟或仲裁、產品質量保證、裁員計劃、虧損合同、重組義務和固定資產棄置義務等或有事項相關的業務同時符合以下條件時，確認為負債： 該義務是公司承擔的現時義務； 該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業； 該義務的金額能夠可靠地計量。 (2)預計負債的計量方法 (2)預計負債的計量方法 公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。 公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對于貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行

228、折現后確定最佳估計數。 20、收入 20、收入 營業收入主要包括銷售商品收入、提供勞務收入和讓渡資產使用權收入。收入的確認原則如下： (1)銷售商品收入的確認原則： 公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出商品實施有效控制，收入的金額能夠可靠的計量，相關的經濟利益很可能流入公司，并且與銷售該商品相關的成本能夠可靠地計量時，確認銷售收入的實現。 (2)房地產銷售符合下列條件確認收入： 開發產品已經竣工并驗收合格， 簽訂了銷售合同并履行了合同規定的義務， 即開發產品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，公司不再對該項目實施繼續管理權和實

229、際控制權，相關的收入已經收到或取得了收款的證據，并且該項目有關的成本能夠可靠地計量時，確認銷售收入的實現。 (3)建筑施工收入確認： 建筑施工工程簽訂有不可撤銷的建造合同， 和工程相關的經濟利益能夠流入企業，工程的完工程度能夠可靠地確定，并且和工程有關的成本能夠可靠地計量時，采用完工百分比法確認收入的實現。 21、政府補助 21、政府補助 政府補助，是指公司從政府無償取得貨幣性資產或非貨幣性資產，但不包括政府作為企業所有者投入的資本。公司政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關 65 的政府補助。取得與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，自相關資產達到預定可使用狀態時起，在該資產使用壽命內

230、平均分配，分次計入以后各期的營業外收入。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的遞延收益余額一次性轉入資產處置當期的營業外收入。 與收益相關的政府補助，用于補償企業以后期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延收益，在確認相關費用的期間計入當期營業外收入；用于補償企業已經發生的費用或損失的，取得時直接計入當期營業外收入。 22、所得稅 22、所得稅 公司的所得稅費用采用資產負債表債務法核算。遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與賬面價值的差額 （暫時性差異） ， 于資產負債表日按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量確認遞延所得稅資產和遞延所

231、得稅負債。 對子公司及聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異確認相應的遞延所得稅負債，但能夠控制暫時性差異轉回時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回的，不予確認。遞延所得稅資產的確認以公司未來期間很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。 對子公司及聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異同時滿足暫時性差異在可預見的未來很可能轉回且未來很可能獲得用來抵扣暫時性差異的應納稅所得額時確認相應的遞延所得稅資產。 對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。 公司將除企業合并及直接在

232、所有者權益中確認的交易或者事項外的當期所得稅和遞延所得稅作為計入利潤表的所得稅費用或收益。 23、經營租賃、融資租賃 23、經營租賃、融資租賃 (1)經營租賃 經營租賃是指除融資租賃以外的其它租賃。 承租人 對于經營租賃的租金，在租賃期內各個期間按照直線法計入相關資產成本或當期損益，發生的初始接費用計入當期損益?；蛴凶饨鹪趯嶋H發生時計入當期損益。 出租人提供免租期的，將租金總額在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法或其他合理的方法進行分攤，免租期內確認租金費用。 出租人承擔了某些費用的，將該費用從租金費用總額中扣除，按扣除后的租金費用余額在租賃期內進行分攤。 企業的售后租回交易認定為經營租賃的

233、，分別以下情況處理： 1)有確鑿證據表明售后租回交易是按照公允價值達成的,售價與資產賬面價值的 66 差額計入當期損益。 2)售后租回交易如果不是按照公允價值達成的，售價低于公允價值的差額，應計入當期損益；但若該損失將由低于市價的未來租賃付款額補償時，有關損失應予以遞延(遞延收益)，并按與確認租金費用相一致的方法在租賃期內進行分攤；如果售價大于公允價值，其大于公允價值的部分應計入遞延收益，并在租賃期內分攤。 出租人 按資產的性質將用作經營租賃的資產包括在資產負債表中的相關項目內。 對于經營租賃的租金，在租賃期內各個期間按照直線法確認為當期損益。發生的初始直接費用計入當期損益，金額較大的資本化，

234、在整個經營租賃期間內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損益。對于經營租賃資產中的固定資產，采用類似資產的折舊政策計提折舊，對于其它經營租賃資產，采用系統合理的方法進行攤銷?；蛴凶饨鹪趯嶋H發生時計入當期損益。 提供免租期的，將租金總額在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法或其他合理的方法進行分配，免租期內出租人確認租金收入。承擔了承租人某些費用的，將該費用自租金收入總額中扣除，按扣除后的租金收入余額在租賃期內進行分配。 (2)融資租賃 融資租賃是指實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃，其所有權最終可能轉移也可能不轉移。 承租人 在租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產公允價值與最

235、低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的可歸屬于租賃項目的初始直接費用計入租入資產價值。 在計算最低租賃付款額的現值時，能夠取得出租人的租賃內含利率的，采用出租人的租賃內含利率作為折現率；否則，采用租賃合同規定的利率作為折現率。無法取得出租人的租賃內含利率且租賃合同沒有規定利率，采用同期銀行貸款利率作為折現率。未確認的融資費用采用實際利率法在租賃期內各個期間進行分攤。 對租賃資產采用與自有應折舊資產相一致的折舊政策。能夠合理確定租賃期滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用壽命內

236、計提折舊。無法合理確定租賃期滿時取得租賃資產所有權的， 在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。 出租人 在租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入帳價值，同時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。未實現融資收益采用實際利率法在租賃期內各個期間進行分配。 67 每年年度終了，對未擔保余值進行復核。未擔保余值增加的，不作調整。有證據表明未擔保余值已經減少的，重新計算租賃內含利率，由此引起的租賃投資凈額的減少計入當期損益；以后各期根據修正后的租賃投資凈額和重新計算的租賃內含利率確認

237、融資收入。租賃投資凈額是融資租賃中最低租賃收款額及未擔保余值之和與未實現融資收益之間的差額。 已確認損失的未擔保余值得以恢復的，在原已確認的損失金額內轉回，并重新計算租賃內含利率，以后各期根據修正后的租賃投資凈額和重新計算的租賃內含利率確認融資收入。 或有租金在實際發生時計入當期損益。 24、持有待售資產 24、持有待售資產 同時滿足下列條件的非流動資產劃分為持有待售：一是企業已經就處置該非流動資產作出決議；二是企業已經與受讓方簽訂了不可撤銷的轉讓協議；三是該項轉讓將在一年內完成。 對于持有待售的固定資產，調整該項固定資產的預計凈殘值，使該項固定資產的預計凈殘值能夠反映其公允價值減去處置費用后

238、的金額，但不得超過符合持有待售條件時該項固定資產的原賬面價值，原賬面價值高于調整后預計凈殘值的差額，應作為資產減值損失計入當期損益。 持有待售的固定資產不計提折舊，按照賬面價值與公允價值減去處置費用后的凈額孰低進行計量。 某項資產被劃歸為持有待售，但后來不再滿足持有待售的固定資產的確認條件，停止將其劃歸為持有待售，并按照下列兩項金額中較低者計量： 該資產被劃歸為持有待售之前的賬面價值，按照其假定在沒有被劃歸為持有待售的情況下原應確認的折舊、攤銷或減值進行調整后的金額； 決定不再出售之日的再收回金額。 符合持有待售條件的無形資產等其他非流動資產，比照上述原則處理，其他非流動資產不包括遞延所得稅資

239、產、 企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量規范的金融資產、以公允價值計量的投資性房地產和生物資產、保險合同中產生的合同權利。 25、年金計劃 25、年金計劃 公司年金系在基本養老保險基礎上建立的補充養老保險，根據參加計劃職工的工資、級別、工齡等因素，在職工提供服務的會計期間根據規定標準計提，按照受益對象進行分配，計入相關資產成本或當期損益。公司每年的繳費金額為年度繳費工資額的 8.33%，個人繳費金額在每年 1,200-3,600 元之間由公司代扣代繳。 本年度公司繳存比例無變化。 26、主要會計政策、會計估計的變更 26、主要會計政策、會計估計的變更 68 報告期內無主要會計政策和會計

240、估計的變更。 三、稅項 三、稅項 主要稅種及稅率如下: 公司境外所得按財政部、國家稅務總局財稅（2009）125 號文件關于企業境外所得稅收抵免有關問題的通知執行。 公司控股子公司大連國際合作遠洋漁業有限公司根據財政部、國家稅務總局財稅字（1997）114 號關于對內資漁業企業從事捕撈業務征收企業所得稅問題的通知 ，從事遠洋捕撈業務取得的所得暫免征收企業所得稅。 公司境外控股子公司新加坡大新控股有限公司根據新加坡所得稅法其船舶運輸收入免征公司所得稅。 四、企業合并及合并財務報表 四、企業合并及合并財務報表 (一)通過設立或投資等方式取得的子公司 子公司名稱 子公司 類型 注冊地 業務性質 注冊

241、資本 （萬元） 經營范圍 新加坡大新控股有限公司 有限責任新加坡 遠洋運輸 5,000 萬美元 船舶運輸、貨運代理、船舶修理 大連國際合作遠洋漁業有限公司 有限責任大連 遠洋漁業 2,000 遠洋漁業合作、 捕撈加工 中大國際工程(蘇里南)公司 有限責任帕拉馬里博 工程承包 7,400 美元 工程承包、 采石、 進出口等 大連國合嘉匯房地產開發有限公司 有限責任大連 房地產開發 500 萬美元 房地產開發、銷售 北京金時代置業有限公司 有限責任北京 房地產開發 3,000 房地產開發、 銷售商品房 北京凱因生物技術有限公司 有限責任北京 生物制藥 16,753 生物技術及制品研制、開發 大連國

242、合匯邦房地產投資管理有限公司 有限責任大連 房地產開發 10,000 項目投資及管理、 企業管理服務、 建筑材料研發、 工程招標代理及造價咨詢 大連保稅區國合正大汽車貿易有限公司 有限責任大連 國際貿易 210 國際貿易 稅 種 計稅依據 稅率 增值稅 銷售貨物或者提供加工、修理修配勞務的增值額 17% 營業稅 施工收入、房地產銷售收入、中介服務和代理收入等 3%，5% 企業所得稅 應納稅所得額 25% 其他稅項 按規定繳納 69 大連國際海事技術服務有限公司 有限責任大連 海事咨詢 18 萬美元 海員技術培訓、 海事咨詢，船舶管理 大連國際合作集團運輸服務有限公司 有限責任大連 貨代 500

243、 貨代、運輸 大連豪華轎車租賃有限公司 有限責任大連 轎車租賃 50 轎車租賃 大連萬嘉境外就業服務有限公司 有限責任大連 信息咨詢服務100 境外就業信息、咨詢、中介服務 大連國際(澳大利亞)有限公司 有限責任墨爾本 進出口貿易 20 萬美元 進出口貿易、 國際貨物運輸代理 大連五洲成大建設發展有限公司 有限責任大連 工程項目投資及咨詢 1,000 建筑工程設計與施工、項目投資及咨詢 （續上表） 子公司名稱 年末實際出資額（萬元） 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例（%）是否合并報表少數股東 權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分

244、擔的本年虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 新加坡大新控股有限公司注 1 4,000 萬美元 80 是 522,114,640.44 大連國際合作遠洋漁業有限公司注 2 1,600 80 是 9,633,249.76 中大國際工程(蘇里南)公司 7,400 美元 100 是 大連國合嘉匯房地產開發有限公司 500 萬美元 100 是 北京金時代置業有限公司 2,460 33,000,000.0082 是 5,400,000.00 北京凱因生物技術有限公司注 3 12,613 148,360,000.0075.30是 -4,647,706.6344,100,195.54

245、 大連國合匯邦房地產投資管理有限公司 注4 8,000 80 是 26,049,078.08 大連保稅區國合正大汽車貿易有限公司 210 100 是 大連國際海事技術服務有限公司 8.82 萬美元 49 是 4,214,020.71 大連國際合作集團運輸服務有限公司 500 100 是 大連豪華轎車租賃有限公司 40 80 是 659,893.09 70 大連萬嘉境外就業服務有限公司 100 100 是 大連國際(澳大利亞)有限公司 20 萬美元 100 是 大連五洲成大建設發展有限公司 1,000 100 是 公司對控股子公司的表決權比例與持股比例一致。 注 1公司持有新加坡大新控股有限公司

246、 80%股權，其管理團隊持股 20%。新加坡大新控股有限公司下設 16 個單船公司、2 個船舶管理公司，投資及持股情況詳見孫公司明細表。 注 2 公司持有大連國際合作遠洋漁業有限公司 80%股權， 其管理團隊持股 20%。大連國際合作遠洋漁業有限公司境外投資 2 個漁業公司，投資及持股情況詳見孫公司明細表。 注 3公司持有北京凱因生物技術有限公司(以下簡稱“凱因生物”)75.30%的權益，該公司截止報告期末凈資產為負值，根據凱因生物股東會決議，各方股東共同承擔凱因生物的超額虧損。 凱因生物下設北京凱因科技股份有限公司(以下簡稱 “凱因科技”)，報告期內，經凱因科技董事會決議，凱因科技增資擴股，

247、注冊資本由 3,200萬元增加至 7,530 萬元，凱因生物未參與本次增資擴股。凱因科技增資擴股后的股權結構為：凱因生物持有 34%股權，北京松安投資有限公司持有 51%股權，北京秦武田制藥有限公司持有 15%股權。因持股比例下降，凱因生物對凱因科技由控制轉為重大影響，長期股權投資的核算方法由成本法轉為權益法，并進行追溯調整。 注 4報告期內，公司受讓大連國合嘉匯房地產開發有限公司所持有的大連國合匯邦房地產開發有限公司(以下簡稱 “國合匯邦”)80%股權， 國合匯邦成為公司控股子公司。公司持有國合匯邦 80%股權，其管理團隊持有 20%股權。國合匯邦因業務發展需要將經營范圍由房地產開發、銷售變

248、更為項目投資及管理、企業服務管理、建筑材料研發、工程招標代理及造價咨詢，公司名稱變更為大連國合匯邦房地產投資管理有限公司。 (二)通過設立或投資等方式取得的孫公司 孫公司名稱 孫公司 類型 注冊地 業務性質 注冊資本 （萬元） 經營范圍 新加坡大新控股有限公司 下屬公司：新加坡大新控股有限公司 下屬公司： 新加坡大新船務有限公司 有限責任 新加坡 遠洋運輸 31.25 萬美元 船舶運輸、貨運代理 新加坡華陽船務有限公司 有限責任 新加坡 遠洋運輸 350 萬美元 船舶運輸、貨運代理 新加坡華云船務有限公司 有限責任 新加坡 遠洋運輸 850 萬美元 船舶運輸、貨運代理 新加坡華鷹船務有限公司

249、有限責任 新加坡 遠洋運輸 850 萬美元 船舶運輸、貨運代理 71 新加坡華昌船務有限公司 有限責任 新加坡 遠洋運輸 850 萬美元 船舶運輸、貨運代理 新加坡華連船務有限公司 有限責任 新加坡 遠洋運輸 2,000 萬美元 船舶運輸、貨運代理 新加坡華鳳船務有限公司 有限責任 新加坡 遠洋運輸 2,000 萬美元 船舶運輸、貨運代理 新加坡華通船務有限公司 有限責任 新加坡 遠洋運輸 1,200 萬美元 船舶運輸、貨運代理 新加坡華新船務有限公司 有限責任 新加坡 遠洋運輸 1,200 萬美元 船舶運輸、貨運代理 新加坡華君船務有限公司 有限責任 新加坡 遠洋運輸 1,100 萬美元 船

250、舶運輸、貨運代理 新加坡華商船務有限公司 有限責任 新加坡 遠洋運輸 1,100 萬美元 船舶運輸、貨運代理 新加坡華富船務有限公司 有限責任 新加坡 遠洋運輸 850 萬美元 船舶運輸、貨運代理 新加坡華江船務有限公司 有限責任 新加坡 遠洋運輸 850 萬美元 船舶運輸、貨運代理 新加坡華夏船務有限公司 有限責任 新加坡 遠洋運輸 850 萬美元 船舶運輸、貨運代理 新加坡華海船務有限公司 有限責任 新加坡 遠洋運輸 1,000 萬美元 船舶運輸、貨運代理 新加坡華冠船務有限公司 有限責任 新加坡 遠洋運輸 1,000 萬美元 船舶運輸、貨運代理 新加坡華睿船務有限公司 有限責任 新加坡

251、遠洋運輸 1,000 萬美元 船舶運輸、貨運代理 新加坡新望航運有限公司 有限責任 新加坡 遠洋運輸 850 萬美元 船舶運輸、貨運代理 大連國際合作遠洋漁業有限公司 下屬公司：大連國際合作遠洋漁業有限公司 下屬公司： 中加漁業有限公司 有限責任 利伯維爾漁業 110 萬美元 捕魚、魚品加工銷售 中利漁業股份有限公司 有限責任 蒙羅維亞漁業 5 萬美元 捕魚、魚品加工銷售 大連國合嘉匯房地產開發有限公司下屬公司：大連國合嘉匯房地產開發有限公司下屬公司： 沈陽國瑞嘉合房屋開發有限公司 有限責任 沈陽 房地產開發500 萬美元 房地產開發、銷售 營口國合房地產開發有限公司 有限責任 營口 房地產開

252、發800 房地產開發、銷售 大連國合匯邦房地產投資管理有限公司下屬公司： 大連國合匯邦房地產投資管理有限公司下屬公司： 大連匯邦置業有限公司 有限責任 大連 房地產開發800 房地產開發、銷售 大連大成置業有限公司 有限責任 大連 房地產開發1,000 房地產開發、銷售 營口國合匯邦房地產開發有限公司 有限責任 營口 房地產開發1,000 房地產開發、銷售 沈陽國合匯邦房地產開發有限公司 有限責任 沈陽 房地產開發2,000 房地產開發、銷售 大連國際合作集團運輸服務有限公司下屬公司： 大連國際合作集團運輸服務有限公司下屬公司： 大連國合能源發展有限公司 有限責任 大連 貿易 100 煤炭貿易

253、、一般貿易 （續上表） 72 孫公司名稱 年末實際出資額（萬元） 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例（%）是否合并報表少數股東 權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本年虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 新加坡大新控股有限公司 下屬公司：新加坡大新控股有限公司 下屬公司： 新加坡大新船務有限公司 31.25 萬美元 100 是 新加坡華陽船務有限公司 350 萬美元 75 是 12,462,505.72 新加坡華云船務有限公司 850 萬美元 75 是 22,721,046.84 新加坡華鷹船務有限公

254、司 850 萬美元 75 是 27,044,706.67 新加坡華昌船務有限公司 850 萬美元 75 是 27,731,622.90 新加坡華連船務有限公司 2,000 萬美元 55 是 61,232,233.83 新加坡華鳳船務有限公司 2,000 萬美元 55 是 62,189,500.80 新加坡華通船務有限公司 1,200 萬美元 55 是 35,762,580.00 新加坡華新船務有限公司 702 萬美元 55 是 2,472,099.67 新加坡華君船務有限公司 1,100 萬美元 51 是 35,696,353.00 新加坡華商船務有限公司 1,000 萬美元 51 是 21,

255、429,004.29 新加坡華富船務有限公司 850 萬美元 100 是 新加坡華江船務有限公司 850 萬美元 100 是 新加坡華夏船務有限公司 850 萬美元 100 是 新加坡華海船務有限公司 1,000 萬美元 75 是 16,556,750.00 新加坡華冠船務有限公司 1,000 萬美元 75 是 16,556,750.00 新加坡華睿船務有限公司 1,000 萬美元 100 是 新加坡新望航運有限公司 850 萬美元 50 是 24,345,233.19 大連國際合作遠洋漁業有限公司 大連國際合作遠洋漁業有限公司 中加漁業有限公司 260 萬美元 100 是 中利漁業股份有限公

256、司 5 萬美元 100 是 大連國合嘉匯房地產開發有限公司下屬公司：大連國合嘉匯房地產開發有限公司下屬公司： 沈陽國瑞嘉合房屋開發有限公司 500 萬美元 100 是 73 營口國合房地產開發有限公司 800 100 是 大連國合匯邦房地產投資管理有限公司下屬公司：大連國合匯邦房地產投資管理有限公司下屬公司： 大連匯邦置業有限公司 800 100 是 大連大成置業有限公司 1,000 50 是4,983,471.4716,528.53 營口國合匯邦房地產開發有限公司 1,000 100 是 沈陽國合匯邦房地產開發有限公司 2,000 100 是 大連國際合作集團運輸服務有限公司下屬公司：大連國

257、際合作集團運輸服務有限公司下屬公司： 大連國合能源發展有限公司 100 100 是 (三)合并報表范圍變化 (三)合并報表范圍變化 報告期內， （1）凱因科技增資擴股后，公司控股子公司凱因生物對其持股比例降為 34%； （2）公司全資子公司大連國瑞信息咨詢有限公司注銷，上述公司不再納入合并報表范圍。 報告期內，公司新設的大連國合能源發展有限公司、大連大成置業有限公司、中利漁業股份有限公司、新加坡華睿船務有限公司、新加坡華海船務有限公司、新加坡華冠船務有限公司納入合并報表范圍。 五、合并財務報表重要項目注釋 五、合并財務報表重要項目注釋 1、貨幣資金 項 目 年末數 年初數 外幣金額 折算率人民

258、幣 外幣金額 折算率 人民幣 現金： 6,713,232.10 6,803,186.38人民幣 197,316.78 1,105,639.92美 元 246,907.60 6.62271,635,194.96144,814.836.8282 988,824.61日 元 351,885.00 0.081328,594.17247,085.000.0738 18,230.43港 元 10,261.60 0.85098,731.6010,261.600.8805 9,035.34歐 元 57,328.95 8.8065504,867.4034,737.969.7971 340,331.27中非法郎

259、276,893,838.00 0.01343,719,912.25273,669,997.000.0149 4,089,068.81蘇里南盾 227,698.44 2.3650538,506.8242,266.382.4386 103,070.79沙特里亞爾 20,773.07 1.766036,686.3581,821.791.8209 148,985.21利比里亞元 416,155.00 0.094639,372.68 澳 元 603.09 6.7144,049.09 74 銀行存款： 831,230,537.26 921,688,834.32人民幣 583,568,363.01 614,

260、178,185.16美 元 30,578,072.23 6.6227202,509,398.9739,462,577.596.8282 269,458,372.31日 元 229,413,825.00 0.081318,642,167.4285,365,193.000.0738 6,298,414.68港 元 85,567.05 0.850972,809.0085,567.050.8805 75,341.79歐 元 1,745,777.65 8.806515,374,190.881,433,792.289.7971 14,047,006.34新加坡幣 503,554.94 5.17402,60

261、5,385.412,943,836.374.8773 14,357,931.11中非法郎 127,038,432.00 0.01341,714,056.54176,514,510.000.0149 2,642,396.34蘇里南盾 2,672,294.98 2.36506,319,977.63258,269.852.4386 629,816.86沙特里亞爾 752.25 1.76601,328.51752.251.8208 1,369.73澳 元 62,982.75 6.714422,859.89 其他貨幣資金： 30,213,926.63 36,593,420.15人民幣 30,213,92

262、6.63 36,593,420.15合 計 868,157,695.99 965,085,440.85 其他貨幣資金系公司貿易業務開立信用證及房地產業務辦理售房按揭貸款存入銀行的保證金。 2、交易性金融資產 2、交易性金融資產 項 目 年末公允價值 年初公允價值 交易性權益工具投資 29,390.00合 計 29,390.00 報告期內，公司出售招商證券股票 1,000 股，二重重裝股票 1,000 股，中國西電股票 16,000 股。 3、應收賬款 3、應收賬款 (1)應收賬款按種類披露 年末余額 年初余額 項 目 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%)金

263、額 比例(%) 金額 比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 109,769,946.39 86.91 10,989,701.0110.01231,828,111.2289.16 6,278,000.002.71按組合計提壞賬準備的應收賬款 16,540,153.53 13.09 2,392,571.2814.4718,587,660.727.15 1,863,648.0410.03其它金額不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 9,609,894.613.69 75 合 計 126,310,099.92 100.00 13,382,272.2910.59260,025,666.55

264、100.00 8,141,648.043.14 (2)單項金額重大的應收賬款 應收賬款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例 理由 大連海事大學軟件學院教學樓項目工程款 75,728,505.0310,989,701.011-2 年 10%、2-3 年 20% 按賬齡計提 蘇里南三期道路項目工程款 28,713,721.36 未逾期 “東一時區”項目土地補償款 5,327,720.00 未逾期 合 計 109,769,946.3910,989,701.01 公司會計政策規定對可收回的應收關聯方款項及根據協議未逾期的、預計回收有保障的應收款項不計提壞賬準備。 (3)組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的

265、應收賬款 年末數 年初數 賬 齡 金 額 比例(%) 壞賬準備 金 額 比例(%) 壞賬準備 1 年以內 2,700,244.10 5 135,012.219,966,485.605 498,324.281-2 年 7,579,741.25 10 757,974.135,320,000.0010 532,000.002-3 年 3,784,655.07 20 756,931.011,570,287.7520 314,057.553 年以上 2,475,513.11 30 742,653.931,730,887.3730 519,266.21合 計 16,540,153.53 2,392,571

266、.2818,587,660.72 1,863,648.04 (4)公司會計政策規定對可收回的關聯方款項及根據協議未逾期的、預計回收有保障的應收款項不計提壞賬準備。 (5)報告期內無實際核銷的應收賬款。 (6)期末應收賬款前五名單位情況 單位名稱 年末數 年限 占應收賬款總額的比例 （%）遼寧伍陸柒捌科教有限公司 75,728,505.031-2 年、2-3 年59.95 蘇里南公共建設部 28,713,721.361 年以內 22.73 北京土地整理儲備中心 5,327,720.001 年以內 4.22 天遠基馬克斯國際船舶管理公司 2,620,284.451 年以內 2.07 美國太平洋資源

267、貿易有限公司 1,324,064.293 年以上 1.05 合 計 113,714,295.13 90.02 (7)應收賬款中無持有公司 5%以上股份(含 5%)的股東欠款。 76 4、預付款項 4、預付款項 (1)賬齡分析 年末數 年初數 賬 齡 金 額 比例(%) 壞賬準備 金 額 比例(%) 壞賬準備 1 年以內 318,289,047.55 80.41 72,644,638.2439.82 1-2 年 3,059,145.58 0.77 35,190,908.7719.29 2-3 年 8,958,111.004.91 8,958,111.003 年以上 74,494,267.12 1

268、8.82 69,378,017.1265,636,156.1235.98 60,519,906.12合 計 395,842,460.25 100.00 69,378,017.12182,429,814.13100.00 69,478,017.12 (2)預付賬款金額前五名單位情況 單位名稱 與本公司關系 金額 時間 未結算原因 大連市國有資產投資經營管理集團有限公司 非關聯方200,000,000.00一年以內 參見附注五之 4-(4) 大連北豐鞋業有限公司 非關聯方60,519,906.12三年以上 參見附注五之 4-(5) 龍建路橋股份有限公司 非關聯方32,288,856.97一年以內

269、未到結算期 大連普匯房地產經紀有限公司 非關聯方25,000,000.00一年以內 參見附注五之 4-(7) 大連永和自控系統有限公司 非關聯方11,047,652.10一年以內 未到結算期 合 計 328,856,415.19 (3)預付賬款中無預付持有公司 5%以上股份(含 5%)的股東款項。 (4)公司控股子公司大連國合匯邦房地產投資管理有限公司為增加土地儲備增強后續發展能力，參與原“大橡塑”項目地塊的房地產開發。該地塊土地使用權屬于大連市國有資產投資經營管理集團有限公司，公司出資 2 億元參與該地塊的前期土地整理并擬在該地塊掛牌時參與競拍。 (5) 2008 年度，經公司董事會審議，公

270、司對賬齡已超過 3 年、周轉緩慢、存在壞賬風險的預付大連北豐鞋業有限公司的出口旅游鞋項目預付加工費全額計提了壞賬準備。報告期末，余額為 60,519,906.12 元。 (6)2009 年度，經公司董事會審議，公司對預付大連佳藝蠟制品廠的貨款8,958,111.00 元全額計提了壞賬準備，本年收回 100,000.00 元，余額 8,858,111.00元仍未收回。 77 (7)公司控股子公司國合匯邦的控股子公司大連大成置業房地產開發有限公司委托大連普匯房地產經紀有限公司競拍位于大連市開發區雙 D 港大地街東側，淮河東路南側的 90,198 平方米土地使用權。目前大連普匯房地產經紀有限公司已競

271、得該地塊，過戶手續正在辦理過程中。 5、應收股利 5、應收股利 項 目 年初數 本年增加 本年減少 年末數 未收回的原因 相關款項是否發生減值賬 齡 一 年 以內 的 應 收 股利 7,016,000.00 3,840,000.003,176,000.00 否 合 計 7,016,000.00 3,840,000.003,176,000.00 應收股利系公司聯營企業北京凱因科技股份有限公司利潤分配，公司按投資比例確認的應收股利。2011 年 1 月，公司已收到該股利。 6、其他應收款 6、其他應收款 (1)其他應收款按種類披露 年末余額 年初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 項 目

272、 金額 比例(%) 金額 比例(%)金額 比例(%) 金額 比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 27,892,988.52 53.13 6,806,501.3224.40 54,301,718.0865.35 7,290,515.42 13.43按組合計提壞賬準備的其他應收款 23,929,115.86 45.59 1,910,501.177.98 19,959,581.9824.02 1,248,107.75 6.25單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 671,232.14 1.28 671,232.141008,831,340.3810.63 合計 52,49

273、3,336.52 100.00 9,388,234.6317.88 83,092,640.44100.00 8,538,623.17 10.28 (2)單項金額重大的其他應收款 其他應收款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%) 理由 黑龍江力佳房地產開發有限公司 21,647,407.586,494,222.2730 按賬齡計提 SANJUAN 航運公司 6,245,580.94312,279.055 按賬齡計提 合 計 27,892,988.526,806,501.32 78 (3)組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 年末數 年初數 賬 齡 金 額 比例(%)壞賬準備 金 額 比

274、例(%) 壞賬準備 1 年以內 13,845,361.48 5692,268.0717,279,086.005 863,954.301-2 年 8,736,598.88 10873,659.891,892,855.0010 189,285.502-3 年 595,734.40 20119,146.88414,243.4520 82,848.693 年以上 751,421.10 30225,426.33373,397.5330 112,019.26合 計 23,929,115.86 1,910,501.1719,959,581.98 1,248,107.75 (4)其他應收款金額前五名單位情況

275、單位名稱 關系 年末數 年限 占其它應收款總額的比例（%） 黑龍江力佳房地產開發有限公司 非關聯方 21,647,407.583 年以上 41.24 SANJUAN 航運公司 非關聯方 6,245,580.941 年以內 11.90 新加坡華豐船務有限公司 非關聯方 2,452,562.171 年以內 4.67 日本基馬克斯海運有限公司 非關聯方 1,820,235.711 年以內 3.47 范峻豪（自然人） 非關聯方 671,232.141 年以內 1.28 合 計 32,837,018.54 62.55 (5) 公司會計政策規定可收回的應收關聯方的款項及根據協議未逾期的、預計回收有保障的應

276、收款項不計提壞賬準備。 (6) 其他應收款中無持有本公司 5%以上股份(含 5%)的股東欠款。 (7) 公司下屬子公司北京金時代置業有限公司開發的北京東一時區小區業主范峻豪因長期欠付中信銀行按揭貸款，致使中信銀行扣除金時代公司在該銀行的存款保證金671,232.14元代為償還范峻豪全部按揭貸款。金時代公司已向北京市東城區人民法院提請訴訟，由于該業主涉及其他債務糾紛，訴訟時間長、難度大?；谥斏餍栽瓌t，公司對該筆應收款項全額計提了壞賬準備。 7、存貨及存貨跌價準備 7、存貨及存貨跌價準備 (1)存貨分類 年末數 年初數 項 目 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料

277、8,752,967.95 8,752,967.9539,068,362.11 39,068,362.11 79 庫存商品 25,993,847.28 25,993,847.2829,282,901.87 29,282,901.87開發成本 829,924,685.34 829,924,685.34987,562,003.71 987,562,003.71開發產品 70,918,626.00 70,918,626.0075,540,089.03 75,540,089.03周轉材料 2,268,410.30 2,268,410.30工程施工 123,277,510.80 123,277,510.8

278、04,421,969.95 4,421,969.95船舶備品備件 3,887,198.29 3,887,198.294,298,557.47 4,298,557.47在產品 337,395.04 337,395.046,627,827.35 6,627,827.35合 計 1,063,092,230.70 1,063,092,230.701,149,070,121.79 1,149,070,121.79 (2)報告期內，公司存貨沒有減值跡象。 (3)工程施工主要是公司全資子公司中大國際工程（蘇里南）公司蘇里南三期道路項目待結算的工程施工成本和工程毛利 10,102.53 萬元，蘇里南東西路項目

279、待結算的工程施工成本和工程毛利 1,882.70 萬元。 (4)房地產項目存貨列示如下： 開發成本： 項 目 名 稱 開工時間 預計竣工時間 預計總投資 年末數 年初數 北京“東一時區” 2003/08 2008/121,780,000,000.00 238,635,527.36營口“怡景國際” 2005/03 2009/11130,000,000.00 36,299,330.96大連“星海藍山”公建改造 2008/10 2009/099,500,000.003,444,800.00 3,056,797.50大連 “匯邦中心” （原渤海大酒店地塊） 2009/10 2011/12500,000

280、,000.00365,347,923.62 286,081,815.80營口 “楓合萬嘉” （原天力電機地塊） 2010/03 2012/12439,000,000.00152,531,657.96 134,440,032.09沈陽原 “省體校射擊場”地塊 2011/04 2013/07919,620,000.00308,600,303.76 289,048,500.00合 計 829,924,685.34 987,562,003.71 開發產品： 項目名稱 竣工時間 年初數 本年增加 本年減少 年末數 大連“楓合萬嘉” 2006/12 22,398,150.42442,304.1011,92

281、0,598.52 10,919,856.00沈陽“楓合萬嘉 ”1 期 2005/12 5,572,570.1846,492.842,269,063.02 3,350,000.00沈陽“楓合萬嘉”2 期 2007/12 1,853,147.3553,280.201,506,427.55 400,000.00 80 沈陽“楓合萬嘉”3 期 2008/09 11,382,452.518,022,452.51 3,360,000.00北京“東一時區” 2006/12 29,431,278.21138,872,619.79115,415,128.00 52,888,770.00營口“怡景國際”1 期 2

282、006/09 1,339,364.25308,779.001,648,143.25 營口“怡景國際”2 期 2008/11 657,620.1144,296,504.9344,954,125.04 大連“嘉匯星?！?2007/12 2,905,506.00158,000.003,063,506.00 合 計 75,540,089.03184,177,980.86188,799,443.89 70,918,626.00 (5)計入開發成本的借款費用資本化金額 67,622,245.78 元。 (6) 報告期內，開發成本及開發產品減少主要是公司下屬子公司北京金時代置業有限公司（以下簡稱“金時代置業

283、” ）與國家機關公務員住宅建設服務中心（以下簡稱“住宅中心” ）及北京木材防腐廠簽訂了土地使用權調配協議書 ，為解決土地遺留問題，由國務院機關事務管理局采用土地調配方式收回金時代置業長期未開發的“東一時區”二期項目土地使用權，并授權住宅中心用于國家機關公務員住宅及配套設施建設。北京木材防腐廠返還金時代置業前期支付的土地出讓金 11,382.00 萬元，住宅中心同意支付金時代置業“東一時區”項目前期土地開發成本補償款 19,968.00萬元，報告期內，金時代置業收到 30,350.00 萬元，并據此進行了相應的賬務處理。 8、可供出售金融資產 8、可供出售金融資產 項 目 年末公允價值 年初公允

284、價值 可供出售權益工具 99,006,712.09 130,737,409.66 合 計 99,006,712.09 130,737,409.66 可供出售權益工具系公司持有的大連大顯控股有限公司(證券代碼： 600747， 證券簡稱：大連控股) 流通股。公司年初持有有限售條件的大連控股流通股 17,339,179股，其中 2,660,821 股限售流通股已解除限售，報告期內沒有出售。 9、長期應收款 9、長期應收款 項 目 年末數 年初數 融資租賃 分期收款銷售商品 其他 46,410,066.67 合 計 46,410,066.67 長期應收款系公司全資子公司大連五洲成大建設發展有限公司根

285、據與旅順口區政府簽訂的委托投資建設合同而支付的投資款。旅順口區政府決定郭水路馬北路綠化 81 改造工程采用委托代建方式進行建設。大連五洲成大建設發展有限公司為項目的投資方，旅順口區政府為項目的回購主體。工程預計總造價 2.5 億元人民幣，其中綠化工程、景觀工程和市政工程預計 1.7 億元人民幣，征地、動遷費用預計 8,000 萬元，項目工期自 2010 年 4 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日。 截至報告期末， 累計發生工程投資款46,410,066.67 元。 10、長期股權投資 10、長期股權投資 被投資單位 核算方法 初始投資 成本 年初余額 增減變動 年末余額 投資比例（%

286、）表決權比例（%） 減值準備 本年計提減值準備 本年現金紅利 北京中翔泰和醫藥設備技術有限公司 權益法 150,000.00 104,244.35 -104,244.35 大連鼎豪房屋拆除有限公司 權益法 400,000.00 385,664.82385,664.8240 40 北京凱因科技股份有限公司 權益法 25,600,000.00 28,070,182.2028,070,182.2034 34 7,016,000.00合計 104,244.35 28,351,602.6728,455,847.02 7,016,000.00 (1)報告期內，公司下屬子公司凱因生物轉讓了北京中翔泰和醫藥設

287、備技術有限公司 30%的股權。 (2)報告期內，公司下屬子公司大連豪華轎車租賃有限公司與大連元鼎房屋拆除有限公司投資成立大連鼎豪房屋拆除有限公司，大連豪華轎車租賃有限公司持有 40%股權。 (3)報告期內，凱因科技增資擴股后，凱因生物對凱因科技的持股比例由 80%調整至 34%，凱因生物對凱因科技不再擁有控制權，凱因科技由凱因生物的控股子公司變成聯營企業，長期股權投資的核算方法由成本法改為權益法，凱因生物已按會計政策的規定進行追溯調整， 其中追溯調整累計影響數(含本年損益)9,486,182.20 元增加長期股權投資賬面價值，凱因科技分配以前年度利潤 7,016,000 元減少長期股權投資賬面

288、價值，年末凱因生物對凱因科技長期股權投資余額為 28,070,182.20 元。 11、投資性房地產 11、投資性房地產 按成本計量的投資性房地產 項 目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 一、原值 房屋、建筑物 76,930,327.42 76,930,327.42 二、累計折舊和攤銷 82 房屋、建筑物 15,460,278.83 15,460,278.83 三、賬面凈值 房屋、建筑物 61,470,048.59 61,470,048.59 四、賬面價值 房屋、建筑物 61,470,048.59 61,470,048.59 報告期內，凱因生物不再合并凱因科技財務報表，凱因生物出租給凱

289、因科技的廠房及辦公樓改為投資性房地產核算。 公司對投資性房地產按成本法核算，本年折舊和攤銷額 1,015,138.82 元，未計提減值準備。 12、固定資產及累計折舊 12、固定資產及累計折舊 固定資產原值 年初數 本年增加 本年減少 年末數 其中：房屋建筑物 183,963,559.55 353,435.4877,456,696.12 106,860,298.91船 舶 883,854,551.11 582,292,501.5831,431,438.67 1,434,715,614.02生產設備 226,810,311.21 39,536,006.04115,930,205.60 150,4

290、16,111.65運輸車輛 53,398,377.16 10,284,754.386,529,156.15 57,153,975.39管理設備 15,681,679.88 957,549.622,839,186.85 13,800,042.65合 計 1,363,708,478.91 633,424,247.10234,186,683.39 1,762,946,042.62固定資產累計折舊 年初數 本年新增本年計提 本年減少 年末數 其中：房屋建筑物 42,201,501.22 3,556,725.8215,102,471.74 30,655,755.30船 舶 83,319,073.71 3

291、4,305,744.87 117,624,818.58生產設備 123,463,061.34 4,840,003.5549,875,771.53 78,427,293.36運輸車輛 37,696,712.40 22,342,789.785,647,668.65 54,391,833.53管理設備 9,136,233.74 1,973,862.312,339,539.32 8,770,556.73合 計 295,816,582.41 67,019,126.3372,965,451.24 289,870,257.50固定資產賬面凈值 1,067,891,896.50 1,473,075,785.1

292、2減：減值準備 54,124,354.09 54,124,354.09 固定資產賬面價值 1,013,767,542.41 1,473,075,785.12 公司及控股子公司年末固定資產中用于貸款抵押的房屋建筑物及船舶原值為 83 1,494,035,202.24 元，凈值為 1,360,913,655.27 元。 報告期內，由在建工程轉入固定資產原值為 582,292,501.58 元，本年計提的固定資產折舊為 67,019,126.33 元。 船舶的本年減少是由于新加坡大新控股公司是以美元為記賬本位幣，匯率變動產生的差額。 報告期內， 凱因生物不再合并凱因科技報表， 凱因科技固定資產及減值

293、準備轉出。 13、在建工程 13、在建工程 (1)明細情況 項 目 年末數 年初數 賬面余額 減值準備 賬面凈值 賬面余額 減值準備 賬面凈值 華富輪建造工程 67,150,248.88 67,150,248.88 37,998,933.00 37,998,933.00 華鳳輪建造工程 59,894,318.94 59,894,318.94 華連輪建造工程 60,609,648.90 60,609,648.90 華江輪建造工程 73,241,079.99 73,241,077.99 58,381,110.00 58,381,110.00 華通輪建造工程 152,760,692.48 152,7

294、60,692.48 19,118,960.00 19,118,960.00 華新輪建造工程 19,538,142.58 19,538,142.58 19,118,960.00 19,118,960.00 華夏輪建造工程 20,617,648.97 20,617,648.97 19,118,960.00 19,118,960.00 華君輪建造工程 151,847,017.11 151,847,017.11 19,127,472.51 19,127,472.51 華商輪建造工程 56,355,691.67 56,355,691.67 19,127,472.51 19,127,472.51 華睿輪建

295、造工程 20,614,410.47 20,614,410.47 華冠輪建造工程 22,332,996.09 22,332,996.09 華海輪建造工程 60,278,484.97 60,278,484.97 兩艘魷魚釣船建造工程 21,258,720.20 21,258,720.20 合計 665,995,133.41 665,995,133.41 312,495,835.86 312,495,835.86 (2)重大在建工程變動情況： 項 目 名 稱 預 算 數 （ 萬美 元 ） 年 初 數 本 年 增 加 轉 入 固 定 資 產 其 他減 少工 程 投入 占 預算 比 例(%) 工 程 進

296、度 利 息 資 本 化 累計 金 額 其 中 ： 本 年 利 息資 本 化 金 額 本 年 利 息 資本 化 率 (%) 資 金 來 源年 末 數 華 富 輪 建 造工 程 3,488.00 37,998,933.00 29,151,315.88 29.07籌 備 期 自 有 資 金和 貸 款67,150,248.88華 鳳 輪 建 造工 程 4,374.00 59,894,318.94 229,765,274.21 289,659,593.15100.00交 船 967,599.98967,599.98 Libor+3.90 自 有 資 金和 貸 款 84 華 連 輪 建 造工 程 4,32

297、8.00 60,609,648.90 232,023,259.53 292,632,908.43100.00交 船 967,599.98967,599.98 Libor+3.00 自 有 資 金和 貸 款華 江 輪 建 造工 程 3,488.00 58,381,110.00 14,859,969.99 31.7120% 自 有 資 金和 貸 款73,241,079.99華 通 輪 建 造工 程 2,920.00 19,118,960.00 133,641,732.48 78.9970%433,983.48433,983.48 Libor+2.0 自 有 資 金和 貸 款152,760,692.

298、48華 新 輪 建 造工 程 2,920.00 19,118,960.00 419,182.58 10.1010% 自 有 資 金和 貸 款19,538,142.58華 夏 輪 建 造工 程 2,920.00 19,118,960.00 1,498,688.97 10.66籌 備 期 自 有 資 金和 貸 款20,617,648.97華 君 輪 建 造工 程 2,970.00 19,127,472.51 132,719,544.60 77.2070%1,214,099.191,214,099.19 Libor+3.0 自 有 資 金和 貸 款151,847,017.11華 商 輪 建 造工 程

299、 2,970.00 19,127,472.51 37,228,219.16 28.6520% 自 有 資 金和 貸 款56,355,691.67華 睿 輪 建 造工 程 2,920.00 20,614,410.47 10.66籌 備 期 自 有 資 金和 貸 款20,614,410.47華 冠 輪 建 造工 程 2,920.00 22,332,996.09 11.55籌 備 期 自 有 資 金和 貸 款22,332,996.09華 海 輪 建 造工 程 2,920.00 60,278,484.97 31.1720% 自 有 資 金和 貸 款60,278,484.97兩 艘 魷魚 釣 船建 造

300、工程 5,600萬 元 21,258,720.20 38.0210%266,789.24266,789.24 5.184 自 有 資 金和 貸 款21,258,720.20合 計 312,495,835.86 935,791,799.13 582,292,501.583,850,071.873,850,071.87 665,995,133.41 報告期內,在建工程新增 3 艘 57,000 噸的散貨船以及兩艘魷魚釣船；在建工程減少系華鳳輪和華連輪完工后轉入固定資產。 14、無形資產 14、無形資產 項 目 年初賬面余額 本年增加 本年減少 年末賬面余額 一、賬面原值合計 18,131,041.

301、108,302,756.00 9,828,285.10信息中心軟件 492,800.00 492,800.00用友 ERP 軟件 241,000.00 241,000.00凱因生物注射液批件 4,834,000.004,834,000.00 凱因生物注射用藥品相關技術轉讓 3,468,756.003,468,756.00 辦公自動化套裝軟件(WINMP) 151,980.00 151,980.00辦公自動化套裝軟件(OA) 160,000.00 160,000.00用友 NC 軟件 1,152,360.00 1,152,360.00凱因生物土地使用權 7,630,145.10 7,630,14

302、5.10二、累計攤銷合計 7,575,404.98372,416.885,005,848.91 2,941,972.95信息中心軟件 437,505.3549,280.04 486,785.39用友 ERP 軟件 154,641.4324,099.96 178,741.39 85 凱因生物注射液批件 3,625,500.133,625,500.13 凱因生物注射用藥品相關技術轉讓 1,380,348.781,380,348.78 辦公自動化套裝軟件(WINMP) 58,259.0015,198.00 73,457.00辦公自動化套裝軟件(OA) 50,666.5415,999.96 66,66

303、6.50用友 NC 軟件 342,454.64115,236.00 457,690.64凱因生物土地使用權 1,526,029.11152,602.92 1,678,632.03三、無形資產賬面凈值合計 10,555,636.12 6,886,312.15信息中心軟件 55,294.65 6,014.61用友 ERP 軟件 86,358.57 62,258.61凱因生物注射液批件 1,208,499.87 凱因生物注射用藥品相關技術轉讓 2,088,407.22 辦公自動化套裝軟件(WINMP) 93,721.00 78,523.00辦公自動化套裝軟件(OA) 109,333.46 93,33

304、3.50用友 NC 軟件 809,905.36 694,669.36凱因生物土地使用權 6,104,115.99 5,951,513.07四、減值準備合計 3,296,907.093,296,907.09 信息中心軟件 用友 ERP 軟件 凱因生物注射液批件 1,208,499.871,208,499.87 凱因生物注射用藥品相關技術轉讓 2,088,407.222,088,407.22 辦公自動化套裝軟件(WINMP) 辦公自動化套裝軟件(OA) 用友 NC 軟件 凱因生物土地使用權 五、無形資產賬面價值合計 7,258,729.03 6,886,312.15信息中心軟件 55,294.65

305、 6,014.61用友 ERP 軟件 86,358.57 62,258.61凱因生物注射液批件 凱因生物注射用藥品相關技術轉讓 辦公自動化套裝軟件(WINMP) 93,721.00 78,523.00 86 辦公自動化套裝軟件(OA) 109,333.46 93,333.50用友 NC 軟件 809,905.36 694,669.36凱因生物土地使用權 6,104,115.99 5,951,513.07 報告期內,凱因生物不再合并凱因科技報表，凱因科技無形資產及減值準備轉出。 本年攤銷額 372,416.88 元。 15、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 15、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 (

306、1)已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 項 目 年末數 年初數 遞延所得稅資產： 遞延所得稅資產： 資產減值準備 22,541,992.7421,394,311.35開辦費 可抵扣虧損 185,500.752,609.40交易性金融資產 402.50預計負債 小 計 22,727,493.4921,397,323.25遞延所得稅負債： 遞延所得稅負債： 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 計入資本公積的可供出售金融資產公允價值變動 3,136,103.4911,068,777.89與子公司投資相關的應納稅暫時性差異 29,300,579.7818,415,171.76小 計 32,436,

307、683.2729,483,949.65 (2)應納稅差異和可抵扣差異項目明細 項 目 金 額 應納稅差異項目 與子公司投資相關的應納稅暫時性差異 366,257,247.25計入資本公積的可供出售金融資產公允價值變動 12,544,413.98小計 378,801,661.23可抵扣差異項目 資產減值準備 90,167,970.96可抵扣虧損 742,003.00 87 小計 90,909,973.96 16、資產減值準備 16、資產減值準備 本年減少 項 目 年初賬面余額 本年增加 轉回 轉銷 年末賬面余額 壞賬準備 86,158,288.33 6,720,796.25100,000.006

308、30,560.54 92,148,524.04存貨跌價準備 可供出售金融資產減值準備 35,831,969.40 35,831,969.40固定資產減值準備 54,124,354.09 54,124,354.09 無形資產減值準備 3,296,907.09 3,296,907.09 合 計 179,411,518.91 6,720,796.2557,521,261.18630,560.54 127,980,493.44 報告期內，凱因生物不再合并凱因科技報表。公司編制合并資產負債表時，根據合并報表準則規定，沒有調整合并資產負債表的年初數，年初數中包含的凱因科技壞賬準備金額在本年轉銷。 17、短

309、期借款 17、短期借款 借款類別 年末數 年初數 信用借款 418,570,346.20 455,000,000.00 抵押借款 50,000,000.00 70,000,000.00 保證借款 30,000,000.00 138,282,000.00 合 計 498,570,346.20 663,282,000.00 報告期末，短期借款中 30,000,000.00 元系公司控股子公司大連國際合作遠洋漁業有限公司為公司提供的擔保。 18、應付賬款 18、應付賬款 (1)應付賬款按賬齡分析列示如下： 賬齡結構 年末數 年初數 1 年以內 65,775,021.47176,176,710.851

310、2 年 15,731,340.3618,286,027.2623 年 2,838,441.674,475,287.443 年以上 4,689,139.5622,472,629.35合 計 89,033,943.06221,410,654.90 (2)應付賬款中無欠持有公司 5%以上股份(含 5%)的股東單位款項。 88 (3)賬齡超過1年的應付賬款主要系公司房地產業務尚未結算的工程款和質量保證金。 19、預收賬款 19、預收賬款 (1)預收賬款按賬齡分析列示如下： 賬齡結構 年末數 年初數 1 年以內 39,499,072.59134,578,303.8012 年 903,993.47155,

311、323,898.0123 年 138,602,816.4210,219,937.293 年以上 9,771,796.02合 計 188,777,678.50300,122,139.10 (2)預收賬款中無欠持有公司 5%以上股份(含 5%)的股東單位款項。 (3)賬齡超過 1 年的預收賬款主要系預收工程承包項目款，其中公司全資子公司中大國際工程（蘇里南）公司預收蘇里南工程建設款 148,140,186.15 元。 20、應付職工薪酬 20、應付職工薪酬 項 目 年初余額 本年增加 本年支付 年末余額 工資、獎金、津貼和補貼 54,698,746.6998,941,190.6199,866,24

312、7.42 53,773,689.88三項經費 5,951,721.816,601,516.7810,608,558.21 1,944,680.38 其中：工會經費 947,815.951,437,568.481,474,899.20 910,485.23 職工教育經費 5,003,905.862,076,727.666,046,438.37 1,034,195.15 福利費 3,087,220.643,087,220.64 社會保險費 9,577,894.3532,132,743.5030,225,196.24 11,485,441.61 其中：醫療保險費 5,960,632.649,303,

313、747.497,864,819.52 7,399,560.61 基本養老保險 327,295.8115,654,353.4815,946,962.33 34,686.96 年金繳費 3,289,000.004,103,502.003,342,502.00 4,050,000.00 失業保險 483.541,377,741.621,377,557.94 667.22 工傷保險 239.85426,580.08426,499.16 320.77 生育保險 242.51289,187.73289,224.19 206.05采暖保險 977,631.10977,631.10 住房公積金 388,331

314、.9511,650,823.7312,018,094.33 21,061.35非貨幣性福利 因解除勞動關系給予的補償 35,000.0035,000.00 89 取暖費 1,303,186.351,303,186.35 其中：以現金結算的股份支付 合 計 70,616,694.80150,664,460.97154,056,282.55 67,224,873.22 (1)應付職工薪酬中無拖欠性質的金額。 (2)報告期末工會經費和職工教育經費余額 1,944,680.38 元，因解除勞動關系給予補償余額為 35,000.00 元，無非貨幣性福利。 21、應交稅費 21、應交稅費 項 目 年末數

315、年初數 應交增值稅 1,180,005.31-1,869,222.70應交營業稅 1,602,611.462,398,614.79應交所得稅 9,965,416.413,446,527.64應交土地增值稅 22,590.0030,340.61應交城市維護建設稅 203,008.98201,388.13應交房產稅 21,778.732,500.18應交個人所得稅 687,043.41711,430.62教育費附加 89,287.2087,499.52地方教育費 26,845.2518,269.48應交河道費 5,565.9536,367.46應交印花稅 10,483.1223,839.67其他各

316、項稅費 130.98合 計 13,814,635.825,087,686.38 22、應付利息 22、應付利息 項 目 年末數 年初數 企業債券利息 1,669,500.00 合 計 1,669,500.00 應付利息系公司計提的無擔保短期融資券利息。 23、應付股利 23、應付股利 項 目 年末數 年初數 應付有限售條件流通股股利 2,574,873.25 1,650,751.35 90 應付無限售條件流通股股利 1,205,484.50 1,205,484.50 應付子公司少數股東股利 2,756,925.81 840,417.81 合 計 6,537,283.56 3,696,653.6

317、6 24、其他應付款 24、其他應付款 (1)其他應付款按賬齡分析列示如下: 賬齡結構 年末數 年初數 1 年以內 399,908,645.62 399,446,689.30 1-2 年 66,405,345.81 124,260,867.04 2-3 年 97,728,420.66 55,239,367.09 3 年以上 18,329,612.39 14,714,622.97 合計 582,372,024.48 593,661,546.40 (2)其他應付款中無欠持有公司5%以上股份(含5%)的股東單位款項。 賬齡超過一年的其他應付款系公司收取的外派勞務人員履約保證金及房地產業務應付回遷安置

318、費。 25、一年內到期的非流動負債 25、一年內到期的非流動負債 (1)類別 項 目 年末數 年初數 1 年內到期的長期借款 123,577,920.00 255,837,100.001 年內到期的應付債券 1 年內到期的長期應付款 合 計 123,577,920.00 255,837,100.00 (2)1 年內到期的長期借款 項 目 年末數 年初數 質押借款 抵押借款 63,577,920.0058,039,700.00信用借款 197,797,400.00保證借款 60,000,000.00合 計 123,577,920.00255,837,100.00 91 (3)金額前五名的 1 年

319、內到期的長期借款 年末數 年初數 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率（%）外幣金額本幣金額 外幣金額 本幣金額中國進出口銀行大連分行 2010/07 2011/11 人民幣 3.51 60,000,000.00 中國銀行新加坡分行 2007/12 2015/12 美元 1.1+libor2,400,000.00 15,894,480.00 中國銀行新加坡分行 2007/06 2016/07 美元 1.1+libor2,400,000.00 15,894,480.00 2,400,000.00 16,387,680.00 德國北方銀行新加坡分行 2007/09 2016/08 美元 1

320、.05+libor2,400,000.00 15,894,480.00 2,500,000.00 17,070,500.00 德國北方銀行新加坡分行 2007/09 2016/08 美元 1.05+libor2,400,000.00 15,894,480.00 2,400,000.00 16,387,680.00 中國進出口銀行大連分行 2008/04 2010/11 美元 3.3+libor 7,000,000.00 47,797,400.00 中國進出口銀行大連分行 2008/04 2010/07 人民幣 3.51 150,000,000.00 合計 9,600,000.00 123,57

321、7,920.00 14,300,000.00 247,643,260.00 26、其他流動負債 26、其他流動負債 項 目 年末數 年初數 短期融資券（第一期） 298,975,086.73 遞延收益 1,067,365.44 合 計 300,042,452.17 (1)公司于 2010 年 11 月 8 日發行了無擔保短期融資券（第一期） ，發行總額 3億元，期限 2010 年 11 月 8 日至 2011 年 11 月 8 日，票面利率 3.78%。期末應付短期融資券面值 3 億元，利息調整 1,024,913.27 元，余額 298,975,086.73 元。 (2)遞延收益系公司下屬子

322、公司凱因生物公司收到財政部撥付的科研項目研發基金。 27、長期借款 27、長期借款 (1)長期借款分類 項 目 年末數 年初數 質押借款 抵押借款 1,008,202,995.00452,026,840.00 92 信用借款 保證借款 52,720,000.00合 計 1,060,922,995.00452,026,840.00 報告期末，長期借款中 52,720,000.00 元系國合集團為公司提供的擔保。 (2)金額前五名的長期借款 年末數 年初數 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率（%）外幣金額 本幣金額 外幣金額 本幣金額 中國進出口銀行大連分行 2010/09 2018/0

323、9 美元 3.0+libor50,000,000.00331,135,000.00 浦發銀行大連分行 2010/08 2012/08 人民幣 5.94 135,000,000.00 德國北方銀行新加坡分行 2007/09 2016/08 美元 1.1+libor16,600,000.00109,936,820.0019,000,000.00 129,735,800.00中國銀行新加坡分行 2007/06 2016/07 美元 1.1+libor16,600,000.00109,936,820.0019,000,000.00 129,735,800.00德國北方銀行新加坡分行 2007/09 2

324、016/08 美元 1.1+libor16,400,000.00108,612,280.0018,800,000.00 128,370,160.00合計 99,600,000.00794,620,920.0056,800,000.00 387,841,760.00 28、股本 28、股本 單位：股 股份類別 年初數 本年增加 本年減少 年末數 一、有限售條件流通股 3,994,836 151,488 3,843,348 境內一般法人持有股份 3,744,000 3,744,000 境內一般自然人持有股份 高管股份 250,836 151,488 99,348 二、無限售條件流通股 304,92

325、3,564 151,488 305,075,052 人民幣普通股 304,923,564 151,488 305,075,052 三、股份合計 308,918,400 151,488151,488 308,918,400 29、資本公積 29、資本公積 項 目 年初數 本年增加 本年減少 年末數 股本溢價 250,485,393.32 250,485,393.32其他資本公積 72,280,543.511,176,400.0023,798,023.17 49,658,920.34 93 合 計 322,765,936.831,176,400.0023,798,023.17 300,144,31

326、3.66 資本公積本年增加系凱因生物按權益法確認的被投資單位凱因科技資本公積增加數；本年減少系公司可供出售金融資產公允價值變動造成。 30、盈余公積 30、盈余公積 項 目 年初數 本年增加 本年減少 年末數 法定盈余公積 85,019,053.0213,704,788.9398,723,841.95任意盈余公積 11,446,955.1711,446,955.17合 計 96,466,008.1913,704,788.93110,170,797.12 根據公司 2010 年度利潤分配預案提取 10%法定盈余公積。 31、未分配利潤： 31、未分配利潤： 項 目 金 額 年初余額 461,49

327、0,541.52 加:本年實現凈利潤 203,319,714.42 減：提取法定盈余公積 13,704,788.93 減：支付普通股股利 61,783,680.00 年末未分配利潤 589,321,787.01 32、營業收入、營業成本 32、營業收入、營業成本 (1)營業收入、營業成本明細如下： 項 目 2010 年 1-12 月 2009 年 1-12 月 營業收入 1,741,564,379.701,701,080,772.06其中：主營業務收入 1,736,764,379.701,701,080,772.06其他業務收入 4,800,000.00營業成本 1,191,106,903.1

328、01,218,368,014.99其中：主營業務成本 1,189,788,220.671,218,368,014.99其他業務成本 1,318,682.43 (2)主營業務（分行業） 2010 年 1-12 月 2009 年 1-12 月 行業類別 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 94 工程承包 400,544,954.90 356,786,293.88480,114,149.65430,448,802.38國際勞務合作 109,491,647.80 30,785,279.47101,054,879.6531,014,479.46進出口貿易 306,574,127.28 272,825

329、,068.86319,446,913.72294,978,614.70遠洋運輸 505,944,629.73 278,674,160.72313,213,621.18154,875,003.82遠洋漁業 98,893,825.60 67,023,245.0098,048,509.9864,745,090.30房地產 281,211,557.40 173,918,356.76290,642,771.00207,087,874.09其 他 38,903,636.99 11,094,498.4198,559,926.8835,218,150.24合 計 1,741,564,379.70 1,191,

330、106,903.101,701,080,772.061,218,368,014.99 (3)主營業務（分地區） 2010 年 1-12 月 2009 年 1-12 月 地區類別 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 國 內 507,738,528.43 348,616,677.17 729,726,134.47 538,843,254.57 亞洲其他地區 427,051,280.55 309,971,368.95 253,753,931.04 185,916,419.54 美洲地區 578,093,818.44 361,827,498.13 494,313,092.62 332,738,98

331、5.84 非洲地區 66,425,453.60 42,669,833.06 70,412,092.98 44,335,887.17 歐洲地區 46,079,250.24 10,976,032.76 38,260,681.55 4,866,768.90 澳洲地區 116,176,048.44 117,045,493.03 114,614,839.40 111,666,698.97 合 計 1,741,564,379.70 1,191,106,903.101,701,080,772.061,218,368,014.99 (4)公司前五名客戶的營業收入情況 客戶名稱 營業收入 占公司全部營業收入的比

332、例(%) 蘇里南公共建設部 375,429,361.0221.56 SANJUAN 航運公司 123,300,354.817.08 大連市供水公司 117,526,468.156.75 韓國大韓海運公司 92,943,660.595.33 HELICON BULK AS,LIER NORWAY 60,639,156.633.48 合 計 769,839,001.2044.20 33、合同項目收入 33、合同項目收入 單項合同本年確認收入占營業收入 10%以上的項目為蘇里南三期 500 公里固定造 95 價合同。 合同項目 金額 累計已發生成本累計已確認毛利（虧損以“-”號表示） 已辦理結算的金

333、額 蘇里南三期500 公里道路 USD214,999,999.79 674,363,494.9091,491,690.03662,108,418.82小 計 USD214,999,999.79 674,363,494.9091,491,690.03662,108,418.82 34、營業稅金及附加 34、營業稅金及附加 項 目 2010年1-12月 2009年1-12月 計繳標準 營業稅 20,240,762.9921,639,776.043%、5% 城建稅 1,178,905.751,642,558.457% 教育費附加 576,895.97709,060.443% 地方教育費 102,22

334、1.04131,679.351% 土地增值稅 1,246,460.894,447,750.15按規定標準 其 他 16,992.00按規定標準 合 計 23,345,246.6428,587,816.43 35、銷售費用 35、銷售費用 項 目 2010 年 1-12 月 2009 年 1-12 月 辦公費 4,480,459.9022,027,079.66差旅費 542,861.50609,491.60職工薪酬 1,516,472.782,251,257.85業務招待費 110,258.76682,592.69運雜費 2,385,933.093,053,419.00廣告費 750,200.0

335、0737,587.50設計推廣費 1,969,291.11276,729.00折舊及攤銷 815,856.53828,764.87其 他 7,317,641.805,968,275.24 96 合 計 19,888,975.4736,435,197.41 36、管理費用 36、管理費用 項 目 2010 年 1-12 月 2009 年 1-12 月 辦公費 15,306,687.0913,433,178.39差旅費 10,270,620.179,400,418.03會議費 1,452,792.131,673,977.98職工薪酬 119,882,032.03114,898,244.31業務交際

336、費 9,251,514.538,204,811.31車輛使用費 6,124,266.895,816,816.59物料消耗 504,147.96823,808.72廣告費 54,344.961,011,380.64宣傳費 100,000.0024,400.00稅 金 3,141,431.992,829,657.90折舊費 10,149,938.1716,649,340.72訴訟費 142,893.88364,945.75董事會費 109,357.085,125.00聘請中介機構費 2,619,595.682,298,280.56其 他 11,835,935.2515,432,949.72合 計

337、190,945,557.81192,867,335.62 37、財務費用 37、財務費用 項 目 2010 年 1-12 月 2009 年 1-12 月 利息支出 49,967,588.7535,298,500.43減：利息收入 47,198,239.1334,870,469.02匯兌損失 6,937,959.575,303,558.34減：匯兌收益 5,662,641.447,000,499.72其 他 2,564,326.774,585,143.86合 計 6,608,994.523,316,233.89 38、資產減值損失 38、資產減值損失 97 項 目 2010 年 1-12 月 2

338、009 年 1-12 月 壞賬損失 6,620,796.25 14,054,297.25 合 計 6,620,796.25 14,054,297.25 39、公允價值變動損益 39、公允價值變動損益 項 目 2010 年 1-12 月 2009 年 1-12 月 交易性金融資產 1,610.00-1,610.00合 計 1,610.00-1,610.00 40、投資收益 40、投資收益 (1)投資收益明細情況： 項 目 2010 年 1-12 月 2009 年 1-12 月 權益法核算的長期股權投資收益 10,586,586.04-26,542,383.82處置長期股權投資產生的投資收益 1,

339、084,404.03935,228.75可供出售金融資產取得的投資收益 10,157,441.83交易性金融資產取得的投資收益 -8,095.98合 計 11,662,894.09-15,449,713.24 報告期內，公司投資收益主要為凱因生物按權益法確認的對凱因科技投資收益10,600,921.22 元和控股子公司豪華轎車租賃公司對大連鼎豪房屋拆除有限公司投資損失 14,335.18 元；以及全資子公司大連國合嘉匯房地產開發有限公司轉讓營口國合物業管理有限公司和國瑞嘉合物業管理有限公司股權取得的收益 1,038,648.38 元；凱因生物轉讓北京中翔泰和醫藥設備技術有限公司股權收益 45,

340、755.65 元。 (2)按權益法核算的長期股權投資收益： 被投資單位 2010 年 1-12 月 2009 年 1-12 月增減變動原因 新望航運（新加坡）有限公司 -25,619,625.00 權益法改為成本法 北京中翔泰和醫藥設備技術有限公司 12,469.93股權轉讓 大連國合建設有限公司 -935,228.75股權轉讓 北京凱因科技股份有限公司 10,600,921.22成本法改為權益法 大連鼎豪房屋拆除有限公司 -14,335.18經營虧損 98 合 計 10,586,586.04-26,542,383.82 41、營業外收入 41、營業外收入 (1)明細 項 目 2010 年 1

341、-12 月 2009 年 1-12 月 計入本年非經常性損益的金額 非流動資產處置利得 434,552.698,301,936.56434,552.69債務重組利得 87,206.00538,683.4987,206.00政府補助所得 3,409,200.0037,579.003,409,200.00其 他 792,855.16350,965.50792,855.16合 計 4,723,813.859,229,164.554,723,813.85 (2)政府補助明細 項 目 2010 年 1-12 月 2009 年 1-12 月 說 明 科技創新基金 37,579.00收到大連市外經貿局撥付公

342、司 2009 年度科技創新基金國際市場開拓資金 142,000.00 收到大連市外經貿局撥付公司 2009 年度國際市場開拓資金 對外經濟技術合作專項資金 3,267,200.00 收到財政部撥付公司 2009 年度對外經濟技術合作專項資金 合 計 3,409,200.00 37,579.00 42、營業外支出 42、營業外支出 項 目 2010 年 1-12 月2009 年 1-12 月 計入本年非經常性損益的金額 非流動資產處置損失 386,656.92562,229.32386,656.92債務重組損失 327,360.00其 他 1,202,126.818,913,881.561,20

343、2,126.81合 計 1,588,783.739,803,470.881,588,783.73 43、所得稅 43、所得稅 項 目 2010 年 1-12 月 2009 年 1-12 月 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 17,094,780.21 19,391,389.68 99 遞延所得稅調整 9,499,879.58 2,475,057.16 合 計 26,594,659.79 21,866,446.84 44、凈資產收益率和每股收益的計算過程 44、凈資產收益率和每股收益的計算過程 (1)加權平均凈資產收益率 項 目 序號 本年發生額 上年發生額 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 a 2

344、03,319,714.42110,385,152.20扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 b 195,804,490.02102,351,060.43歸屬于公司普通股股東的期初凈資產 c 1,189,774,227.781,070,351,257.25報告期發行新股或債轉股等新增的、歸屬于公司普通股股東的凈資產 d 報告期回購或現金分紅等減少的、歸屬于公司普通股股東的凈資產 e 61,783,680.0061,783,680.00報告期月份數 f 1212新增凈資產次月起至報告期期末的累計月數 g 減少凈資產次月起至報告期期末的累計月數 h 77因其他交易或事項引起的、歸屬于公司普

345、通股股東的凈資產增減變動 i -38,763,075.0570,821,498.33發生其他凈資產增減變動次月起至報告期期末的累計月數 j 66按歸屬于公司普通股股東的凈利潤計算 l= a/(c+a2+dgf ehfijf) 16.459.81加 權 平 均 凈資 產 收 益 率（%） 按扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤計算 m= b/(c+a2+dgf ehfijf) 15.849.10 (2)每股收益計算過程 項 目 序號 本年發生額 上年發生額 期初股份總數 a 308,918,400.00 308,918,400.00 報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數 b

346、 報告期因發行新股或債轉股等增加股份數 c 100 增加股份次月起至報告期期末的累計月數 d 報告期月份數 e 12 12報告期因回購等減少股份數 f 減少股份次月起至報告期期末的累計月數 g 報告期縮股數 h 發行在外的普通股加權平均數 i=a+b+cde-fge-h308,918,400.00 308,918,400.00 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 j 203,319,714.42 110,385,152.20 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 k 195,804,490.02102,351,060.43 按歸屬于公司普通股股東的凈利潤計算 l=ji 0.660.36 基

347、本每股收益 按扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤計算 m=ki 0.630.33 (3)稀釋每股收益等于基本每股收益，其計算過程與基本每股的計算過程相同。 45、分部報告 45、分部報告 公司根據內部組織結構、管理要求及內部報告制度按照行業確定報告分部。每個報告分部具有不同的業務特點，市場策略和管理要求。公司的管理層將會定期審閱不同分部的財務信息以決定向其配置資源、評價業績。 遠洋運輸業務：新加坡大新控股有限公司 工程承包業務：工程承包分公司、中大國際工程（蘇里南）公司、大連五洲成大建設發展有限公司 國際勞務合作業務： 國際研修分公司、航業分公司、海外發展分公司、海務分公司、國際勞

348、務分公司、大連國際海事技術服務有限公司、大連萬嘉境外就業服務有限公司 進出口貿易業務：機電貿易分公司、對外貿易分公司、大連保稅區國合正大汽車貿易有限公司、大連國際（澳大利亞）有限公司 遠洋漁業業務：大連國際合作遠洋漁業有限公司 房地產業務：大連國合嘉匯房地產開發有限公司、大連國合匯邦房地產投資管理有限公司、北京金時代置業有限公司 其他業務：北京凱因生物技術有限公司、大連豪華轎車租賃有限公司 (1)報告分部的利潤或虧損、資產及負債的信息 101 為了評價各個分部的業績及向其配置資源，公司管理層會定期審閱歸屬于各分部資產、收入、費用及經營成果，這些信息的編制基礎如下： 分部資產包括企業在分部的經營

349、中使用的、可直接歸屬于該分部的資產，以及能夠以合理的基礎分配該分部的資產， 不包括遞延所得稅資產及其他未分配的總部資產。 分部負債是指分部經營活動形成的可歸屬于該分部的負債，包括歸屬于各分部的應付款項、預收款項和銀行借款等，不包括遞延所得稅負債。 分部經營成果是指各個分部產生的收入（包括對外交易收入及分部間的交易收入） ，扣除各個分部發生的費用、歸屬于各分部的資產發生的折舊和攤銷及減值損失、直接歸屬于某一分部的銀行存款及銀行借款所產生的利息凈支出后的凈額。 (2)業務分部財務信息 項 目 遠洋運輸 工程承包 進出口貿易 房地產 國際勞務合作 項 目 遠洋運輸 工程承包 進出口貿易 房地產 國際

350、勞務合作 一、分部收入 505,944,629.73 400,544,954.90306,574,127.28281,211,557.40 109,491,647.80二、分部費用 322,685,567.97 371,094,277.33300,686,281.33226,022,487.45 67,098,256.54三、分部營業利潤 183,259,061.76 29,450,677.575,887,845.9555,189,069.95 42,393,391.26四、資產總額 2,188,455,687.85 440,975,575.83265,482,388.761,441,729,

351、915.96 267,385,999.20五、負債總額 979,402,085.77 423,756,232.44263,339,298.771,202,529,752.29 259,123,540.61 續上表 項 目 遠洋漁業 其 他 未分配 抵銷 合 計 項 目 遠洋漁業 其 他 未分配 抵銷 合 計 一、分部收入 98,893,825.60 37,824,405.041,079,231.95 1,741,564,379.70二、分部費用 81,835,385.76 37,092,831.8132,001,385.60 1,438,516,473.79三、 分部營業利潤 17,058,4

352、39.84 731,573.23 -30,922,153.65 303,047,905.91 四、資產總額 90,877,399.05 147,589,835.903,101,920,451.87-3,123,466,556.54 4,820,950,697.88五、負債總額 43,611,150.30 154,301,838.222,118,369,117.68-2,479,452,680.80 2,964,980,335.28 注：分部利潤與財務報表營業利潤銜接如下： 分部利潤 303,047,905.91 加：公允價值變動損益 1,610.00 投資收益 11,662,894.09 營業

353、利潤 314,712,410.00 46、其他綜合收益 46、其他綜合收益 項 目 2010 年 1-12 月 2009 年 1-12 月 102 1.可供出售金融資產產生的利得（損失）金額 -31,730,697.57 80,107,080.95減：可供出售金融資產產生的所得稅影響 -7,932,674.40 11,068,777.89前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小 計 -23,798,023.17 69,038,303.062.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額 1,176,400.00 減： 按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額產生的所得

354、稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小 計 1,176,400.00 3.現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額 減：現金流量套期工具產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 轉為被套期項目初始確認金額的調整 小 計 4.外幣財務報表折算差額 -22,832,377.28 2,204,459.47減：處置境外經營當期轉入損益的凈額 小 計 -22,832,377.28 2,204,459.475.其他 減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響 前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小 計 合 計 -45,454,000.45 71,242,762.53 4

355、7、合并現金流量表附注： 47、合并現金流量表附注： (1)收到的其他與經營活動有關的現金流量 項 目 金 額 代收代理進出口業務貨款、保證金 1,025,444,462.28 收往來還款 218,693,929.19 收保證金及墊付款 64,924,985.59 合 計 1,309,063,377.06 (2)支付的其他與經營活動有關的現金流量 103 項 目 金 額 支付代理進出口業務貨款 450,293,317.56 支付辦公費、差旅費等管理費用 54,754,823.91 支付營業費用 17,556,646.16 支付往來款及投標保證金 678,396,607.68 合 計 1,201

356、,001,395.31 (3)現金流量表補充資料 項 目 2010 年 1-12 月 2009 年 1-12 月 (1)將凈利潤調節為經營活動現金流量 凈利潤 291,252,780.33 169,559,800.06 加：資產減值損失 6,620,796.25 14,054,297.25 固定資產折舊 68,034,265.15 63,823,428.96 無形資產攤銷 372,416.88 412,416.92長期待攤費用攤銷 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(收益以“”號填列) -1,132,299.80 -8,201,104.24 固定資產報廢損失(收益以“”號填列 公允價值

357、變動損失(收益以“”號填列) -1,610.00 1,610.00 財務費用(收益以“”號填列) 59,699,515.28 35,995,325.81 投資損失(收益以“”號填列) -11,662,894.09 15,449,713.24 遞延所得稅資產減少(增加以“”號填列) -1,330,170.24 -2,662,401.15 遞延所得稅負債增加(減少以“”號填列) 2,952,733.62 15,572,002.81 存貨的減少(增加以“”號填列) 85,977,891.09 -295,527,314.15 經營性應收項目的減少(增加以“”號填列) -50,413,511.7512,

358、575,567.48經營性應付項目的增加(減少以“”號填列) -249,675,566.50 119,719,753.77經營活動產生的現金流量凈額 200,694,346.22140,773,096.76(2)不涉及現金收支的重大投資和籌資活動 債務轉為資本 融資租入固定資產 (3)現金及現金等價物凈變動情況 104 現金的期末余額 868,157,695.99965,085,440.85 減:現金的期初余額 965,085,440.85689,809,384.50加:現金等價物的期末余額 減:現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 -96,927,744.86275,276,056

359、.35 (4)現金和現金等價物的構成 項 目 年末數 年初數 一、現金 868,157,695.99965,085,440.85其中：庫存現金 6,713,232.106,803,186.38 可隨時用于支付的銀行存款 831,230,537.26921,688,834.32 可隨時用于支付的其他貨幣資金 30,213,926.6336,593,420.15二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 868,157,695.99965,085,440.85 六、關聯方關系及其交易 六、關聯方關系及其交易 (一)關聯方關系 (1)母公司及最終控制方 母公司名稱 關

360、聯 關系 企業類型 注冊地 法人代表業務性質注冊資本（萬元）對本企業的持股比例(%) 對本企業的表決權比例(%) 組織機構代碼 中國大連國際經濟技術合作集團有限公司 母公司 有限責任 大連西崗區黃河路219 號 朱明義 綜合40,262 18.10 18.10 70218179-0 公司最終控制方為大連市國有資產監督管理委員會。 (2)子公司及孫公司信息詳見財務報表附注四之(一)。 (3)聯營企業 1)基本情況 公司名稱 注冊地址 組 織 機 構 代碼 經濟性質 主營業務 注冊資本（萬元） 公司持股比例(%) 公司表決權比例(%) 大連鼎豪房屋拆除有限公司 大連 55061913-1 有限責任

361、 房屋拆除 100 40 40 105 北京凱因科技股份有限公司 北京 67875335-6 股份有限 生物制藥 7,530 34 34 2)財務信息 公司名稱 年末資產總額 年末負債總額 年末凈資產總額本年營業收入 本年凈利潤 大連鼎豪房屋拆除有限公司 964,162.06 964,162.06 -35,837.94 北京凱因科技股份有限公司 164,816,171.07 71,975,313.08 92,840,857.99 109,919,288.96 15,939,546.84 (二)關聯方交易 (1)存在控制關系且已納入公司合并報表范圍內的子公司，其相互間交易及母子公司交易已作抵銷。

362、 (2)關聯擔保情況 擔保方 被擔保方 擔保金額 （萬元） 擔保起始日擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 中國大連國際合作（集團） 股份有限公司 中國大連國際經濟技術合作集團有限公司 3,520 萬美元2008/07/042014/04/01 否 中國大連國際合作（集團） 股份有限公司 大連國合遠洋漁業有限公司 1,272.00 2010/08/162015/08/15 否 (3)關聯租賃情況 出租方 承租方 租賃資產 租賃資產金額租賃起始日租賃終止日年租賃收入租賃收益確定依據 報告期租賃收益對公司影響 北京凱因生物技術有限公司 北京凱因科技股份有限公司 辦公樓 26,562,302.46201

363、0/01/012013/12/31 1,300,000.00 按季度確認 939,955.74 北京凱因生物技術有限公司 北京凱因科技股份有限公司 廠房 50,368,024.962010/01/012013/12/31 3,500,000.00 按季度確認 2,541,361.83 合計 76,930,327.42 4,800,000.00 3,481,317.57 七、資產抵押情況 七、資產抵押情況 1、母公司資產抵押情況 2009 年 3 月 1 日，公司與中國銀行遼寧省分行簽訂抵押合同，以公司國有土地使 106 用權 742.20 平方米及地上建筑物為抵押物，為公司借款、貿易融資、保函

364、、資金業務及其它授信業務提供 70,113,000 元最高債權額抵押貸款，抵押期限自 2009 年 3 月1 日至 2014 年 2 月 28 日。 2、子公司資產抵押情況明細表 公司控股子公司大新控股有限公司下屬 16 家單船公司，分別以其所擁有的正在運營的散貨輪和正在建造的散貨輪為抵押物，與銀行簽訂抵押貸款合同，明細如下： 公 司 貸款行 貸款金額 （萬美元） 抵押物 抵押期限 新加坡華陽船務有限公司 中國銀行新加坡分行 2,000.00 華陽輪 2007/12/132016/12/12 新加坡華鷹船務有限公司 中國銀行新加坡分行 2,500.00 華鷹輪 2007/06/112016/0

365、6/10 新加坡華昌船務有限公司 德國北方銀行新加坡分行 2,500.00 華昌輪 2007/08/212016/11/20 新加坡華云船務有限公司 德國北方銀行新加坡分行 2,480.00 華云輪 2007/08/212017/01/13 新加坡華鳳船務有限公司 中國進出口銀行 2,500.00 華鳳輪 2010/09/162018/03/21 新加坡華連船務有限公司 中國進出口銀行 2,500.00 華連輪 2010/09/162018/03/21 新加坡華通船務有限公司 中國銀行新加坡分行 1,820.00 華通輪（在建） 2010/03/222018/11/24 新加坡華君船務有限公司

366、 招商銀行 1,995.00 華君輪（在建） 2010/03/312019/01/30 新加坡華新船務有限公司 中國銀行新加坡分行 1,820.00 華新輪（在建） 2010/03/222019/06/30 新加坡華商船務有限公司 招商銀行 1,995.00 華商輪（在建） 2010/03/312019/08/31 新加坡華江船務有限公司 渣打銀行新加坡分行 2,357.60 華江輪（在建） 2010/05/042018/04/30 新加坡華夏船務有限公司 渣打銀行新加坡分行 1,960.00 華夏輪（在建） 2010/05/042018/08/17 新加坡華富船務有限公司 國家開發銀行 2,

367、240.00 華富輪（在建） 2011/06/092020/11/30 新加坡華海船務有限公司 國家開發銀行 1,960.00 華海輪（在建） 2011/07/032020/11/30 新加坡華冠船務有限公司 國家開發銀行 1,960.00 華冠輪（在建） 2011/09/162021/01/31 新加坡華睿船務有限公司 國家開發銀行 1,960.00 華睿輪（在建） 2011/11/112021/03/31 八、或有事項 八、或有事項 (1)為控股股東擔保情況 2008 年 7 月 4 日，公司與中國進出口銀行大連分行簽訂不可撤消的反擔保函，為國合集團在中國進出口銀行大連分行就利比亞“沙提地

368、區 8 個城鎮公共設施工程項目”開具的預付款保函提供反擔保，擔保金額 3,520 萬美元，保證期限自保函簽發之日起，至保函到期后兩年內有效。 2008 年，國合集團與利比亞住房與公共設施委員會（HIB）簽訂了“沙提地區 8個城鎮公共設施工程項目” ，合同額約為 3.7 億美元，工期為 44 個月，并于 2008 年 9月開工。該項目由中國進出口銀行出具了 744 萬美元的履約保函和 2,776 萬美元的預 107 付款保函，并由公司提供了反擔保。 目前，該項目已完成 8 個城鎮中巴拉克和艾什克德 2 個城鎮污水和道路工程，完成工程進度的 5.35%，國合集團已收到工程預付款 4,999 萬美元

369、。2011 年 2 月 16 日以來，受到利比亞局勢影響，該項目已停工，在國家的統一安排下，工作人員已安全撤離利比亞。人員撤離前，在利機械設備、施工物資、營地房舍等已委托當地合作企業看管，合同文本、財務憑證、票據等重要文件已盡可能由撤離人員帶回國內，以確保企業財產索賠依據安全。 針對公司提供反擔保的銀行保函事項，國合集團在項目執行過程中已經采取了必要的風險應對措施，同時，正在與中國進出口銀行就該事項進行積極地溝通協調，中國進出口銀行也正在積極研究有關利比亞保函的整體應對措施，做好資產保全工作。此外，以國合集團目前的財務狀況，有能力承擔該筆保函所可能產生的損失，預計對公司不會產生實質性影響。 (

370、2)為子公司提供但保情況 2010 年 8 月 16 日，公司與吉林銀行大連分行簽訂保證合同，為公司控股子公司大連國際合作遠洋漁業公司與吉林銀行大連分行簽署的人民幣借款合同（適用于固定資產貸款） 提供授信額度為 4,000 萬元貸款保證，借款期限自 2010 年 8 月 16 日至 2015 年 8 月 15 日，保證期間為主債務的履行期屆滿之日起延續兩年。截止報告期末，大連國際合作遠洋漁業公司在吉林銀行大連分行貸款金額為 1,272.00 萬元。 九、承諾事項的說明 九、承諾事項的說明 (1)已簽訂的尚未履行或尚未完全履行的對外投資合同及有關財務支出 截止 2010 年 12 月 31 日，

371、公司尚有已簽訂合同但未支付的約定重大對外投資支出共計 140,574.56 萬元，具體情況如下： 重大在建工程變動情況： 投資項目名稱 合同投資額 已付投資額 未付投資額 預計投資期間 華富輪建造工程 3,488 萬美元 67,150,248.88163,849,527.12 2011華江輪建造工程 3,488 萬美元 73,241,079.99157,758,696.01 2011華通輪建造工程 2,920 萬美元 152,760,692.4840,622,147.52 2011華新輪建造工程 2,920 萬美元 19,538,142.58173,844,697.42 2011華夏輪建造工程

372、 2,920 萬美元 20,617,648.97172,765,191.03 2011華君輪建造工程 2,970 萬美元 151,847,017.1144,847,172.89 2011華商輪建造工程 2,970 萬美元 56,355,691.67140,338,498.33 2011華海輪建造工程 2,920 萬美元 60,278,484.97133,104,355.03 2011華睿輪建造工程 2,920 萬美元 20,614,410.47172,768,429.53 2011-2012 108 華冠輪建造工程 2,920 萬美元 22,332,996.09171,049,843.91 2

373、011-2012兩艘魷魚釣船建造工程 5,600 萬元 21,258,720.2034,741,279.80 2011合 計 665,995,133.411,405,745,639.73 (2)已簽訂的正在或準備履行的大額發包合同 截止 2010 年 12 月 31 日，公司尚有已簽訂但未支付的約定大額發包合同支出共計 15,762.41 萬元，具體情況如下： 項目名稱 合同金額 已付金額 未付金額 預計投資期間 蘇里南三期市外道路項目 278,411,791.26154,106,062.53124,305,728.74 2011蘇里南東西路項目 47,030,357.9413,712,002

374、.7933,318,355.14 2011合計 325,442,149.20167,818,065.32157,624,083.88 (3)已簽訂的正在或準備履行的租賃合同及財務影響 公司現有 6 艘遠洋運輸船舶以期租方式運營， 報告期內平均日租金約 2.1 萬美元，沒有發生停租的情況。 2011 年租約陸續到期， 屆時將根據市場租金水平簽訂新的租約。 (4)截止 2010 年 12 月 31 日公司沒有需要說明的承諾事項。 十、資產負債表日后事項 十、資產負債表日后事項 資產負債表日后利潤分配情況說明 項 目 金 額 擬分配的利潤或股利 61,783,680.00 經審議批準宣告發放的利潤或

375、股利 61,783,680.00 根據公司 2011 年 3 月 23 日第六屆董事會第四次會議審議通過的 2010 年度利潤分配預案，提取 10%盈余公積，以 2010 年 12 月 31 日股本總額為基數每 10 股派發現金紅利 2.00 元（含稅） 。 十一、其他重要事項 十一、其他重要事項 2007 年 12 月 27 日，公司與大連銀行新開路支行簽訂人民幣借款保證合同，為黑龍江力佳房地產開發有限公司（以下簡稱黑龍江力佳）在該行的 3,000 萬元貸款擔保。黑龍江力佳以其所擁有的力佳廣場 4 號商住樓商場作為抵押物向公司提供抵押反擔保。 由于黑龍江力佳到期未能還款， 公司被迫履行擔保責

376、任， 銀行賬戶被劃走 3,000萬元。 2009 年 2 月 2 日，公司向大連市中級人民法院提交起訴狀正式起訴黑龍江力佳，要求被告賠償公司擔保損失 3,000 萬元，并履行反擔保責任。2009 年 8 月 7 日遼寧省 109 大連市中級人民法院一審判決被告黑龍江力佳償還公司款項 3,000 萬元。黑龍江力佳對一審判決結果不服，提起上訴。 2009 年 12 月 23 日，公司收到遼寧省高級人民法院民事裁定書（2009）遼民二終字第 199 號，法院裁定準許上訴人黑龍江力佳房地產開發有限公司撤回上訴，本裁定為終審裁定。目前已進入執行階段。 十二、以公允價值計量的資產和負債 十二、以公允價值計

377、量的資產和負債 項 目 年初金額 本年公允價值變動損益計入權益的累計公允價值變動 本年計提的減值 年末金額 1.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（不含衍生金融資產） 29,390.001,610.00 2.可供出售金融資產 130,737,409.66 -31,730,697.57 99,006,712.09金融資產合計 130,766,799.661,610.00 -31,730,697.57 99,006,712.09 十三、年金計劃的主要內容 十三、年金計劃的主要內容 根據企業年金方案 ，公司于 2008 年 12 月設立了企業年金基金，公司每年的繳費金額為公司年度繳費工資額

378、的 8.33%，個人繳費金額在每年 1,200-3,600 元之間由公司代扣代繳。 公司委托中國人壽養老保險股份有限公司管理和運營企業年金基金。 2010 年公司支付以前年度提取的企業年金 328.90 萬元， 提取本年度企業年金 405萬元。 十四、母公司財務報表主要項目注釋 十四、母公司財務報表主要項目注釋 1、應收賬款 1、應收賬款 (1)應收賬款按種類披露 年末余額 年初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 項 目 金額 比例(%)金額 比例(%)金額 比例(%) 金額 比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 75,728,505.03 73.5110,989,70

379、1.0114.5194,165,418.00 88.26 6,278,000.006.67按組合計提壞賬準備的應收賬款 27,287,826.30 26.492,145,967.837.8611,746,915.75 11.01 1,502,629.9312.79單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 781,418.84 0.73 110 合 計 103,016,331.33 100.0013,135,668.8412.75 106,693,752.59 100.00 7,780,629.937.29 (2)單項金額重大的應收賬款 應收賬款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例 理由 大

380、連海事大學軟件學院教學樓項目工程款 75,728,505.0310,989,701.011-2 年 10%、2-3 年 20% 按賬齡計提 (3)組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 年末數 年初數 賬 齡 金 額 比例(%) 壞賬準備 金 額 比例(%) 壞賬準備 1 年以內 23,727,658.20 5 1,186,382.912,821,329.005 141,066.451-2 年 5,282,397.2010 528,239.722-3 年 1,084,655.07 20 216,931.012,596,331.0520 519,266.213 年以上 2,475,513.0

381、3 30 742,653.911,046,858.5030 314,057.55合計 27,287,826.30 2,145,967.8311,746,915.75 1,502,629.93 (4) 公司會計政策規定對可收回的關聯方款項及根據協議未逾期的、預計回收有保障的應收款項不計提壞賬準備。 (5)報告期內無實際核銷的應收賬款。 (6)年末應收賬款前五名單位情況 單位名稱 年末數 年限 占應收賬款余額 的比例（%） 遼寧伍陸柒捌科教有限公司 75,728,505.031-2 年、2-3 年73.51 美國太平洋資源貿易有限公司 1,324,064.293 年以上 1.29 莊河市自來水公司

382、 1,124,064.291 年以內 1.09 大連華勝房地產開發有限公司 1,120,000.001 年以內 1.08 內蒙古白音華海州露天煤礦有限公司 607,257.002-3 年 0.59 合 計 79,904,596.52 77.56 111 (7)應收賬款中無持有公司 5%以上股份(含 5%)的股東欠款。 2、其他應收款 2、其他應收款 (1)其他應收款按種類披露 年末余額 年初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 項目 金額 比例(%)金額 比例(%)金額 比例(%) 金額 比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 1,099,893,574.07 99.05

383、6,494,222.270.591,231,247,730.55 98.54 7,290,515.420.59按組合計提壞賬準備的其他應收款 5,678,444.53 0.51333,984.485.889,981,988.63 0.80 555,827.745.57單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 4,833,164.39 0.44 8,201,955.78 0.66 合計 1,110,405,182.99 100.00 6,828,206.750.611,249,431,674.96 100.00 7,846,343.160.63 (2)單項金額重大的其他應收款 其他應收款內

384、容 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%) 理由 沈陽國合匯邦房地產有限公司 300,000,000.00 控股孫公司 大連匯邦置業有限公司 261,000,000.00 控股孫公司 營口國合匯邦房地產有限公司 154,000,000.00 控股孫公司 北京凱因生物技術有限公司 148,360,000.00 控股子公司 大連國合匯邦投資管理有限公司 87,970,000.00 控股子公司 大連五洲成大建設發展有限公司 40,000,000.00 全資子公司 大連保稅區國合正大汽車貿易有限公司 37,352,803.72 全資子公司 北京金時代置業有限公司 33,000,000.00 控股子公司 黑

385、龍江力佳房地產開發有限公司 21,647,407.586,494,222.2730 按賬齡計提 中大國際工程（蘇里南）有限公司 16,563,362.77 全資子公司 合 計 1,099,893,574.076,494,222.27 (3)組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 賬 齡 年末數 年初數 112 余 額 比例(%) 壞賬準備 余 額 比例(%) 壞賬準備 1 年以內 4,734,532.80 5 236,726.648,933,924.805 446,696.241-2 年 922,578.40 10 92,257.841,020,146.0010 102,014.602-

386、3 年 14,000.00 20 2,800.0012,584.5020 2,516.903 年以上 7,333.33 30 2,200.0015,333.3330 4,600.00合 計 5,678,444.53 333,984.489,981,988.63 555,827.74 (4)年末其他應收款前五名單位情況 單位名稱 關系 年末數 年限 占其它應收款余額的比例(%) 沈陽國合匯邦房地產有限公司 控股孫公司 300,000,000.001 年以內 27.02 大連匯邦置業有限公司 控股孫公司 261,000,000.001-2 年 23.51 營口國合匯邦房地產有限公司 控股孫公司 1

387、54,000,000.001-2 年 13.87 北京凱因生物技術有限公司 控股子公司 148,360,000.003 年以上 13.36 大連國合匯邦投資管理有限公司 控股子公司 87,970,000.001 年以內 7.92 合 計 951,330,000.00 85.68 其他應收款前五名均為公司與控股子公司的往來款。 3、長期股權投資 3、長期股權投資 被投資單位 投資成本 年初余額 增減變動 年末余額 持股比例(%)減值準備 累計數 現金紅利 中大國際工程(蘇里南)公司 7,775,399.31 7,775,399.317,775,399.31100.00 78,686,312.01

388、北京凱因生物技術有限公司 126,130,000.00 126,130,000.00126,130,000.0075.3075,678,000.00 新加坡大新控股有限公司 230,911,749.99 232,166,599.9953,365,150.00285,531,749.9980.00 大連國合嘉匯房地產開發有限公司 28,972,807.90 28,972,807.9028,972,807.90100.00 43,400,000.00北京金時代置業有限公司 24,600,000.00 24,600,000.0024,600,000.0082.00 大連國際合作遠洋漁業有限公司 16

389、,000,000.00 16,000,000.0016,000,000.0080.00 10,000,000.00 113 大連國瑞信息咨詢有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00-5,000,000.00 1,445,131.64 大連國際合作集團運輸服務有限公司 5,000,000.00 5,000,000.005,000,000.00100.00 大連豪華轎車租賃有限公司 400,000.00 400,000.00400,000.0080.00 718,453.10大連保稅區國合正大汽車貿易有限公司 2,100,000.00 2,100,000.002,100,000

390、.00100.00 大連國際海事技術服務有限公司 1,013,932.50 1,013,932.501,013,932.5049.00 1,841,350.82大連萬嘉境外就業服務有限公司 1,000,000.00 1,000,000.001,000,000.00100.00 大連國際(澳大利亞)有限公司 1,387,880.00 1,387,880.001,387,880.00100.00 大連五洲成大建設發展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.0010,000,000.00100.00 大連國合匯邦房地產投資管理有限公司 80,000,000.00 80,000,0

391、00.0080,000,000.0080.00 合計 540,191,769.70 461,546,619.70128,365,150.00589,911,769.70 75,678,000.00 136,091,247.57 (1)母公司對上述被投資單位的長期股權投資均是按成本法進行核算的，且母公司在被投資單位的持股比例與表決權比例均一致。 (2)報告期內，母公司未計提長期股權投資減值準備。 4、營業收入和營業成本 4、營業收入和營業成本 (1)營業收入、營業成本明細如下： 項 目 2010 年 1-12 月 2009 年 1-12 月 營業收入 293,660,958.82367,301,

392、894.12其中：主營業務收入 293,660,958.82367,301,894.12其他業務收入 營業成本 190,922,969.59284,117,446.94其中：主營業務成本 190,922,969.59284,117,446.94其他業務成本 (2)主營業務（分行業） 2010 年 1-12 月 2009 年 1-12 月 行業類別 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 工程承包 9,333,721.61 8,321,555.00101,764,639.25 97,709,816.54國際勞務合作 91,337,255.57 27,525,709.2585,010,034.45

393、 28,336,680.83 114 進出口貿易 186,422,284.02 154,319,250.57176,856,809.42 157,368,428.03其 它 6,567,697.62 756,454.773,670,411.00 702,521.54合 計 293,660,958.82 190,922,969.59367,301,894.12 284,117,446.94 (3)主營業務（分地區） 2010 年 1-12 月 2009 年 1-12 月 地區類別 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 國 內 196,200,077.38 141,766,091.30277,2

394、75,698.54240,261,744.52亞洲其他地區 70,299,451.23 28,064,274.1971,534,427.0728,382,066.58非洲地區 美洲地區 11,176,162.11 10,054,832.1410,605,418.0010,219,487.11歐洲地區 15,885,062.92 10,949,396.587,438,606.884,848,319.41澳洲地區 100,205.18 88,375.38447,743.63405,829.32合 計 293,660,958.82 190,922,969.59367,301,894.12284,11

395、7,446.94 (4)公司前五名客戶的營業收入情況 客戶名稱 營業收入 占公司全部營業收入的比例(%) 大連市供水公司 117,526,468.15 40.02 古巴 EYAK 公司 18,587,730.58 6.33 日本皿海服裝廠 9,928,094.74 3.38 香港利豐有限公司 7,709,268.31 2.63 英特爾半導體（大連）公司 6,758,299.39 2.30 合 計 160,509,861.17 54.66 5、投資收益 5、投資收益 (1)投資收益明細 項 目 2010 年 1-12 月 2009 年 1-12 月 成本法核算的長期股權投資收益 136,091,

396、247.5721,746,921.73權益法核算的長期股權投資收益 -935,228.75處置長期股權投資產生的投資收益 935,228.75可供出售金融資產等取得的投資收益 -8,095.9810,157,441.83其 他 115 合 計 136,083,151.5931,904,363.56 (2)按成本法核算的長期股權投資收益 被投資單位 本年發生額 上年發生額 變動原因 中大國際工程(蘇里南)公司 78,686,312.0121,746,921.73利潤分配 大連國合嘉匯房地產開發有限公司 43,400,000.00利潤分配 大連國瑞信息咨詢公司 1,445,131.64利潤分配 大

397、連豪華轎車租賃有限公司 718,453.10利潤分配 大連國際合作遠洋漁業有限公司 10,000,000.00利潤分配 大連國際海事技術服務有限公司 1,841,350.82利潤分配 合 計 136,091,247.5721,746,921.73 6、現金流量表補充資料 6、現金流量表補充資料 項 目 2010 年 1-12 月 2009 年 1-12 月 (1)將凈利潤調節為經營活動現金流量 凈利潤 137,047,889.32 23,479,459.26加：資產減值準備 4,495,681.25 15,027,142.46固定資產折舊 5,132,217.09 5,114,700.28無形

398、資產攤銷 164,516.04 164,516.04長期待攤費用攤銷 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(收益以“”號填列) -45,051.62 -100,896.25固定資產報廢損失(收益以“”號填列 公允價值變動損失(收益以“”號填列) -1,610.00 1,610.00財務費用(收益以“”號填列) 38,151,195.87 -20,148,630.19投資損失(收益以“”號填列) -136,083,151.59 -31,904,363.56遞延所得稅資產減少(增加以“”號填列) -424,589.74 -3,076,366.96遞延所得稅負債增加(減少以“”號填列) -7,

399、932,674.40 存貨的減少(增加以“”號填列) -2,285,379.01 6,993,930.27經營性應收項目的減少(增加以“”號填列) 186,383,922.09 -404,100,664.36經營性應付項目的增加(減少以“”號填列) -133,078,022.80 146,319,059.55經營活動產生的現金流量凈額 91,524,942.50 -262,230,503.46 116 (2)不涉及現金收支的重大投資和籌資活動 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 (3)現金及現金等價物凈變動情況 現金的期末余額 447,744,209.26 404,54

400、3,174.90減:現金的期初余額 404,543,174.90 251,927,565.91加:現金等價物的期末余額 減:現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 43,201,034.36 152,615,608.99 十五、補充資料 十五、補充資料 (一)根據中國證監會公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 （2008 修訂）的規定，公司非經常性損益計算如下： 項 目 金 額 非流動性資產處置收益 6,425,855.25 越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助 3,409,200.00 計入當期損益的對非金額企業收取的資金占用費 非貨

401、幣性資產交換損益 債務重組損益 87,206.00 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 -6,485.98 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 100,000.00 對外委托貸款產生的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 受托經營取得的托管費收入 117 除上述各項之外

402、的其他營業外收支凈額 -409,271.65 其他符合非經常性損益定義的項目 小 計 9,606,503.62 減:企業所得稅影響數 740,938.94 少數股東損益影響數 1,350,340.28 非經常性損益凈額 7,515,224.40 (二)公司主要財務報表項目的異常情況及原因的說明 (1)資產負債表項目的異常情況及原因的說明 資產負債表 報表項目 年末金額 年初金額 變動比例(%)變動原因 應收賬款 112,927,827.63 251,884,018.51-55.17 工程承包業務收回工程款所致。 預付款項 326,464,443.13 112,951,797.01189.03

403、房地產業務預付開發項目款所致。 其他應收款 43,105,101.89 74,554,017.27-42.18 遠洋運輸業務往來款減少所致。 可供出售金融資產 99,006,712.09 130,737,409.66 -24.27 公司持有的大連控股股票公允價值變動。 長期股權投資 28,455,847.02 104,244.35 271.97 倍 凱因生物對凱因科技的持股比例改變，長期股權投資的核算方法由成本法改為權益法，并且不再合并報表所致。 投資性房地產 61,470,048.59 凱因生物不再合并凱因科技會計報表，凱因生物出租給凱因科技的廠房及辦公樓列為投資性房地產核算所致。 固定資產

404、 1,473,075,785.12 1,013,767,542.41 45.31 新建的華鳳輪和華連輪建造完成，由在建工程轉入固定資產所致。 在建工程 665,995,133.41 312,495,835.86113.12 本年度新訂造了 3 艘 57,000 噸的散貨船并支付了首期款項導致在建工程增加。應付賬款 89,033,943.06 221,410,654.90-59.79 工程承包業務對外支付供應商貨款增加。 預收賬款 188,777,678.50 300,122,139.10-37.10 房地產項目預收款達到收入確認條件，轉入營業收入。 應交稅費 13,814,635.82 5,0

405、87,686.38171.53 主要是公司所得稅增加。 應付股利 6,537,283.56 3,696,653.6676.84 公司控股子公司應付少數股東股利增加。 一年內到期的 非流動負債 123,577,920.00 255,837,100.00-51.70 歸還 2010 年到期的長期借款。 118 其他流動負債 300,042,452.17 公司發行短期融資券。 外幣報表折算差額 -16,008,110.64 133,341.24-121.05 倍主要為大新控股采用美元為記賬本位幣，美元匯率變動引起的。 少數股東權益 563,423,175.45 254,336,377.32121.5

406、3 主要為大新控股增資及其新成立的子公司吸收的少數股東權益增加。 (2)利潤表項目的異常情況及原因的說明 利潤表項目 2010 年 1-12 月 2009 年 1-12 月 變動比例(%)變動原因 銷售費用 19,888,975.47 36,435,197.41-45.41凱因科技股權比例發生變化，本年度不納入合并范圍所致。 財務費用 6,608,994.52 3,316,233.8999.29發行短期融資券利息增加所致。 資產減值損失 6,620,796.25 14,054,297.25-52.89計提減值準備減少。 投資收益 11,662,894.09 -15,449,713.24175.

407、49按權益法確認聯營企業經營盈利所致。 營業外收入 4,723,813.85 9,229,164.55-48.82處置非流動資產收益同比減少。 營業外支出 1,588,783.73 9,803,470.88-83.79處置非流動資產損失同比減少。 十六、財務報表的批準 本年度財務報表已于 2011 年 3 月 23 日經公司董事會批準。 第十二節 備查文件目錄 第十二節 備查文件目錄 一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報表。 二、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 三、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 中國大連國際合作（集團）股份有限公司 2011 年 3 月 25 日