1、2022 年 11 月海大學2022 年 11 月海大學供應鏈金融專業術語匯編（2022 年）供應鏈金融專業術語匯編（2022 年）上海大學2022年11月上海大學2022年11月前言供應鏈金融術語匯編由本人在上海大學開設的供應鏈金融本科課程班 2019、2020、2021、2022 年四個班級的同學共同合作完成（逐年積累），共計 195 個專業術語，術語釋義有部分原創，但更主要來自互聯網，出處眾多，故在文后不能逐一說明，還望原創者海涵。眾所周知，供應鏈金融業務這幾年在我國發展如火如荼，發展迅猛。但是，一方面所涉及的知識廣泛，既有來自金融財務、法律、國際貿易，還有來自供應鏈管理，乃至具體行業的

2、相關知識，同時由于缺乏行業規范和標準，行業實踐術語和書本概念之間出現了較大的偏差，讓人學習起來倍感困難。有鑒于此，在授課過程中，我指導同學們邊學習邊總結，逐步匯編了這份供應鏈金融術語詞典，其初心在于便利學習，快速搭建相關知識體系。雖不免拾人牙慧，但集思廣益，匯集成冊，卻也別有新意！感謝各位同學的共同努力！這份術語匯編不僅是你們學習的見證，更可惠及更多供應鏈金融后來學習者。贈人玫瑰，手留余香！反正你們的玫瑰也是別人這來的，美美與共，大家手都噴噴香！最后，限于水平和經驗，術語不可能全面，所收錄術語的解釋也難免有錯誤，還請讀者批評指正！如果任何意見和建議，歡迎致電我們，郵箱：，或者關注“商業知行俠”

3、公眾號給我留言，感謝您的關注！巫景飛2022 年 11 月 17 日巫景飛2022 年 11 月 17 日目錄A.5B.5C.7D.8F.9G.10H.12J.13K.14L.15M.15N.16P.16Q.16R.17S.17T.18W.19X.20Y.21Z.22注：各術語按中文全拼字母順序排序，以上字母為拼音首字母A A1.按訂單設計 engineer to order(ETO)1.按訂單設計 engineer to order(ETO)接到客戶訂單后按客戶的訂單要求進行產品設計和組織生產的方式，一般適用于復雜結構或個性化要求較高的產品的生產。B B2.B2B（也有寫成 BTB，是 Bu

4、siness-to-Business 的縮寫）2.B2B（也有寫成 BTB，是 Business-to-Business 的縮寫）是指企業與企業之間通過專用網絡或 Internet，進行數據信息的交換、傳遞，開展交易活動的商業模式。它將企業內部網和企業的產品及服務，通過 B2B 網站或移動客戶端與客戶緊密結合起來，通過網絡的快速反應，為客戶提供更好的服務，從而促進企業的業務發展。3.B2C（Business-to-Consumer 的縮寫）3.B2C（Business-to-Consumer 的縮寫）是指電子商務的一種模式，也是直接面向消費者銷售產品和服務商業的零售模式。4.保兌倉 Bonde

5、d Warehouse4.保兌倉 Bonded Warehouse是指以銀行信用為載體，以銀行承兌匯票為結算工具，由銀行控制貨權，倉儲方受托保管貨物，承兌匯票保證金以外金額部分由賣方以貨物回購作為擔保措施，由銀行向供應商（賣方）及其經銷商（買方）提供的以銀行承兌匯票為結算方式的一種金融服務。該模式需要處于供應鏈中的上游供應商、下游制造商（融資企業）、銀行、倉儲監管方共同參與，即在供應商（賣方）承諾回購的前提下，融資企業（買方）向銀行申請以賣方在銀行指定倉庫的既定倉單為質押的貸款額度、由銀行控制其提貨權為條件的融資業務。銀行通過該模式進一步挖掘客戶資源，同時以物權作擔保，有利于降低銀行所承擔的風

6、險；融資企業通過該模式獲得的是分期支付貨款并分批提取貨物的權利，可以有效緩解企業短期的資金壓力。5.報關 customs declaration5.報關 customs declaration進出境運輸工具的負責人、進出境貨物的所有人、進出口貨物的收發貨人或其代理人向海關辦理運輸工具、貨物、物品進出境手續的全過程。6.報關代理 customs declaration agency6.報關代理 customs declaration agency進出境運輸工具的負責人、進出口貨物的所有人、進出口貨物的收發貨人通過其代理人，在通過海關監管口岸時，依法向海關申報并辦理有關進出口手續的活動。7.保理

7、factoring7.保理 factoring貿易中以托收、賒銷方式結算貸款時，賣方為了規避收款風險而采用的一種請求第三者（保理商）承擔風險的一種綜合金融服務方式，包括資金融通、買方資信評估、銷售賬戶管理、信用風險擔保、賬款催收等一系列服務。（1）應收賬款保理：指核心企業為取得運營資金，將賒銷形成的未到期應收賬款轉讓給銀行，加快資金周轉。建筑企業在承建項目過程中，由于工程款支付存在時間差，會形成一定應收賬款，銀行會基于建筑企業信用，對企業和基礎資產進行綜合評價，核定保理業務授信額度。（2）應付賬款保理：指核心企業將本公司的應付賬款轉讓給銀行，銀行基于核心企業良好的信用，以供應鏈上游供應商為融資

8、主體，發放供應鏈融資，核心企業提供增信或擔保。該模式的上游供應商一般為中小供應商，有效解決了中小企業融資難的問題，通過核心企業增信，有效降低了融資成本，核心企業也實現了延長賬期的訴求。（3）保理資產證券化融資。保理資產證券化，是指將保理機構從各個債權人手中收購的應收賬款集中起來，形成應收賬款資產池，并對這些資產進行信用增級，將其轉變成可在金融市場上流通和出售的證券。8.保理池 factory pool8.保理池 factory pool一般指將一個或多個具有不同買方、不同期限以及不同金額的應收賬款打包一次性轉讓給金融機構，金融機構再根據累計的應收賬款情況進行融資放款。保理池模式有效整合了零散的

9、應收賬款，幫助融資企業免去多次保理服務的手續費用，簡化了多次繁雜的流程，有效提高了融資效率。9.保證 ensure9.保證 ensure是合同雙方當事人以外的第三方向合同關系中的債權方保證合同關系中的債務方全部或部分履行合同債務的擔保方式。保證人在被擔保的當事人不履行合同時，承擔連帶賠償的責任。10.保稅倉庫 bonded warehouse10.保稅倉庫 bonded warehouse經海關核準的專門存放保稅貨物及其他未辦結海關手續貨物的倉庫。11.保稅集貨 bonded goods collection11.保稅集貨 bonded goods collection在稅收保全狀態下完將分散

10、的或小批量的物品集中起來，以便進行運輸和配送的作業活動。12.保函 Letter of Guarantee,L/G12.保函 Letter of Guarantee,L/G又稱保證書，是指銀行、保險公司、擔保公司或個人應申請人的請求，向第三方開立的一種書面信用擔保憑證。銀行出具的保證通常稱為保函，其他保證人出具的書面保證一般稱為保證書。保證在申請人未能按雙方協議履行其責任或義務時，由擔保人代其履行一定金額、一定期限范圍內的某種支付責任或經濟賠償責任。保函即為保證書，為了方便，一般公司及銀行都印有一定格式的保證書，其作用包括憑保函交付貨物、憑保函簽發清潔提單、憑保函倒簽預借提單等。13.保稅區

11、bonded area13.保稅區 bonded area在境內的港口或鄰近港口、國際機場等地區建立的在區內進行加工、貿易、倉儲和展覽由海關監管的特殊區域。14.保稅物流 bonded logistics14.保稅物流 bonded logistics保稅業務經營者經海關批準將貨物在稅收保全狀態下從供應地到需求地的有效流動。15.保稅物流中心 bonded logistics center15.保稅物流中心 bonded logistics center經海關批準，由境內企業法人經營、專門從事保稅倉儲物流業務的海關監管場所。16.保險業務 insurance business16.保險業務 i

12、nsurance business通過收取客戶一定費用，為客戶承擔在服務過程中潛在損失的業務活動。17.背書 endorsement17.背書 endorsement背書指收款人以轉讓票據權利為目的在匯票上簽章并作必要的記載所作的一種附屬票據行為。原票據持有人轉讓票據時必須在票據背面簽名，由于背書人拿到了票據中的款項，因此一旦票據發生違約，票據的最終持有人擁有對背書人的追索權，背書人承擔第二付款人責任。18.備用信用證 standby letter of credit(SBLC)18.備用信用證 standby letter of credit(SBLC)備用信用證又稱擔保信用證，是指不以清償

13、商品交易的價款為目的，而以貸款融資，或擔保債務償還為目的所開立的信用證。19.標準倉單質押融資 Standard warehouse receipt pledge financing19.標準倉單質押融資 Standard warehouse receipt pledge financing是指以標準倉單質押為主要擔保方式，銀行基于一定的質押率和質押價格向融資申請人發放授信，用于滿足其流動資金需求或用于其滿足標準倉單實物交割資金需求的一種短期融資業務。C C20.采購 procurement20.采購 procurement指企業在一定條件下從供應商處獲取產品或服務作為企業資源的經營活動。21

14、.采購管理系統 purchase management system21.采購管理系統 purchase management system對采購過程中所發生的一系列業務活動如采購訂貨、進料檢驗、倉庫收料、采購退貨、購貨發票處理、供應商管理、價格與供貨信息等進行管理的信息系統。22.供應鏈融資 Supply chain financing22.供應鏈融資 Supply chain financing狹義的供應鏈金融，特指計劃下達、采購單生成、采購單執行、到貨接收、檢驗入庫、采購發票的收集到采購結算的采購活動的全過程，針對核心企業與下游經銷商之間的資金融通行為。23.采購執行 procureme

15、nt fulfillment23.采購執行 procurement fulfillment向客戶指定的供應商采購指定的貨物，并圍繞采購管理提供從接單、采購到檢驗的整個過程中涉及的通關、結算、物流、信息、融資等一系列服務。24.財務杠桿 financial leverag24.財務杠桿 financial leverag財務杠桿又叫籌資杠桿或融資杠桿，它是指由于固定債務利息和優先股股利的存在而導致普通股每股利潤變動幅度大于息稅前利潤變動幅度的現象。財務杠桿系數=普通股每股收益變動率/息稅前利潤變動率。無論企業營業利潤多少，債務利息和優先股的股利都是固定不變的。當息稅前利潤增大時，每一元盈余所負擔

16、的固定財務費用就會相對減少，這能給普通股股東帶來更多的盈余。這種債務對投資者收益的影響，稱為財務杠桿，財務杠桿影響的是企業的息稅后利潤而不是息稅前利潤。25.財務管理系統 financing management system25.財務管理系統 financing management system具備總賬管理、財務報表生成、財務預算、所得稅計算等功能，實現對財務管理中分析、預測、計劃、控制、監督等各個環節的全面管理的信息管理系統。26.倉單質押融資 warehouse receipt financing26.倉單質押融資 warehouse receipt financing出質人以倉庫保管

17、人出具給存貨人的倉單為質物，向質權人申請貸款的業務，保管人對倉單的真實性和唯一性負責，是物流企業參與下的權利質押業務。27.倉庫管理系統 warehouse management system27.倉庫管理系統 warehouse management system對倉庫管理過程中所發生的一系列業務活動如入庫業務、出庫業務、倉庫調撥、庫存調撥、虛倉管理、批次管理、物料對應和庫存盤點等進行管理的信息系統。28.倉配一體化服務 integration of warehousing and distribution28.倉配一體化服務 integration of warehousing and d

18、istribution為客戶提供的一站式倉儲配送服務，旨在解決賣家貨物配備（集貨、加工、分貨、揀選、配貨、包裝等）和組織對客戶的送貨。29.廠商銀29.廠商銀是指商品生產商、商品貿易商、銀行及其他相關合作方按照事先協議約定，由銀行為貿易商開出的商業匯票辦理承兌，定向用于向廠家購買商品，并由廠家承諾承擔一定責任（退還差額購貨款責任，或交付商品責任）的一種融資方式?！皬S商銀”貿易融資業務中，銀行控制商品（或商品提貨權或倉單），在貿易商繳存相應保證金后，銀行釋放商品（或商品提貨權或倉單）。根據操作模式可以分為：保兌倉，先票后貨，先票后單 三種模式。30.超額收益率 CAR30.超額收益率 CAR超額

19、收益率是指超過正常(或預期)收益率的收益率，它等于某日的收益率減去投資者(或市場)當日要求的正常(預期)收益率。31.產業供應鏈 Industry Supply Chain31.產業供應鏈 Industry Supply Chain利用供應鏈優化的分析方法考察產業鏈。32.持續補貨計劃 continuous replenishment planning(CRP)32.持續補貨計劃 continuous replenishment planning(CRP)利用技術準確的銷售時點信息確定已銷售的商品數量，根據零售商或批發商的庫存信息和預先規定的庫存補充程序確定發貨補充數量和配送時間的計劃方法。3

20、3.船舶代理 shipping agency33.船舶代理 shipping agency接受船舶所有人或者船舶承租人、船舶經營人的委托，在授權范圍內代表委托人辦理船舶進出港與船舶在港等有關業務的活動。34.重復質押 multiple pledge34.重復質押 multiple pledge重復抵押，是指債務人以同一抵押物分別向數個債權人為抵押行為，致使該抵押物上有多個抵押權負擔的抵押形式。這類抵押在同一抵押物的各個抵押權人之間，如抵押設立、擔保范圍、抵押權次序等多方面產生與一般抵押權不同之特點。35.儲架式發行 Shelf distribution35.儲架式發行 Shelf distri

21、bution是指發行人可就擬定發行的證券預先公開招募書，但不用立即發行有關證券，可以把公開招募書“儲”于“架”上，在指定期間內等到市場環境配合時才正式發行證券。36.出庫管理 outbound management36.出庫管理 outbound management指在物品運出倉庫前所進行的訂單處理、分揀、組配、包裝、辦理出庫手續等各項業務的管理活動。37.存貨質押融資 inventory financing37.存貨質押融資 inventory financing需要融資的企業（即借方），將其擁有的存貨做質物，向資金提供企業（即貸方）出質，同時將質物轉交給具有合法保管存貨資格的物流企業（中

22、介方）進行保管，以獲得貸方貸款的業務活動，是物流企業參與下的動產質押業務。D D38.擔保 assure38.擔保 assure是為擔保某項債務的實現而采取的措施，該項債務是主法律關系，擔保是從法律關系。擔保，包括人保、物保和金錢擔保。39.抵押 mortgage39.抵押 mortgage是指抵押人和債權人以書面形式訂立約定，不轉移抵押財產的占有，將該財產作為債權的擔保。當債務人不履行債務時，債權人有權依法以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償。40.電匯 Telegraphic Transfer（T/T）40.電匯 Telegraphic Transfer（T/T）付款人將款項交

23、存匯款銀行，匯款銀行通過電報或電話傳給目的地的分行或代理行（匯入行），指示匯入行向收款人支付一定金額的一種交款方式。41.電子商務物流 e-commerce logistics41.電子商務物流 e-commerce logistics主要服務于電子商務的各類物流活動。42.電子支付工具 electronic payment tool42.電子支付工具 electronic payment tool通過網絡路徑進行貨幣支付或資金流轉的載體，其包括電子現金、電子錢包、電子支票和智能卡等。43.訂單管理系統 order management system43.訂單管理系統 order manage

24、ment system對客戶下達的訂單進行管理與跟蹤，動態掌握訂單的進展與完成情況的信息系統。44.訂單融資 order financing44.訂單融資 order financing融資企業憑借信用良好的買方產品訂單，向金融機構申請貸款，來購買材料組織生產，并在收到貨款后償還貸款的融資模式。45.定制化組裝 customized assembly45.定制化組裝 customized assembly將模塊化的零部件按照客戶訂單進行組合裝配形成定制化產品的過程。46.動態質押 dynamic pledge46.動態質押 dynamic pledge又稱核定庫存模式，是指銀行在給中小企業提供

25、的供應鏈融資服務中，接受信貸方質押的動產形式可以多樣，質押的動產在不同階段可以以不同的形式存在，比如原材料、產成品或者應收賬款等形式，這些動產之間可以相互置換，只要質押的動產價值在一個合理的范圍內浮動以控制風險即可。動態質押是相對靜態質押而言的。在靜態質押中，質押物事先約定.在信貸過程中不允許更換，直到信貸方繳納足夠的保證金或者還清貸款，才可以贖回質押物。靜態質押信貸是動產及貨權質押信貸業務中最基礎的產品。質押物不允許以貨換貨。稱為“特定化庫存模式”。動態質押是靜態質押信貸的延伸產品，它是指客戶以其自有或者第三人合法擁有的動產為質押的信貸業務。銀行對于客戶質押的動產設定最低限額，允許在限額以上

26、的質押物出庫，客戶可以以其他形式動產替換質押的動產。47.多式聯運 multimode transport47.多式聯運 multimode transport聯運經營者受托運人、收貨人或旅客的委托，為委托人實現兩種或兩種以上運輸方式的全程運輸，以及提供相關運輸物流輔助服務的活動。F F48.反擔保 counter guarantee48.反擔保 counter guarantee又稱“求償擔?！?，償還約定書或保證書。是指為保障債務人之外的擔保人將來承擔擔保責任后對債務人的追償權的實現而設定的擔保。（打個比方說，就是一家擔保公司或一個擔保人為你的貸款作了擔保，如果你還不了貨款，那么擔保公司或擔

27、保人就要承擔代償責任，所以他們需要你向其提供一定的資產以保障自己的權益，這個過程就是反擔保。）49.反向保理 reverse factoring49.反向保理 reverse factoring保理商與規模較大，資信卓蓉的高質量買方達成協議，對為該公司供貨，為其供應鏈上的中小企業提供保理業務。50.分銷 distribution50.分銷 distribution將產品從生產者，按照一定的渠道，銷售到客戶的過程。51.分銷管理系統 distribution management system51.分銷管理系統 distribution management system對分銷過程中的渠道結構、

28、成員選擇、銷售方式、結算方式、儲運方式、培訓系統、促銷手段等進行管理的信息系統。52.分銷渠道 distribution channel52.分銷渠道 distribution channel企業將產成品從供應商送達最終顧客的過程，涉及所有權轉移的所有企業的集合。53.分銷商 distributor53.分銷商 distributor指專門從事商品從生產者轉移到零售商或消費者的活動的人員和機構。54.分銷物流 distribution logistics54.分銷物流 distribution logistics企業在分銷過程中所發生的物流活動。55.付款保函 payment guarante

29、e55.付款保函 payment guarantee是指擔保銀行應買方的申請而向賣方出具的，保證買方展行因購買商品、技術、專利或芳務合同項下的付款義務而出具的書面文件。G G56.供應鏈 supply chain56.供應鏈 supply chain生產及流通過程中，圍繞核心企業，將所涉及的原材料供應商、制造商、分銷商、零售商直到最終用戶等成員通過上游和或下游成員鏈接所形成的網鏈結構。57.供應鏈服務 supply chain service57.供應鏈服務 supply chain service一家組織承接另一家組織服務業務外包，并對其供應鏈的商流、物流、信息流和資金流進行整合和優化，從而

30、形成一種創新性一體化商業服務。58.供應鏈管理 supply chain management（SCM）58.供應鏈管理 supply chain management（SCM）全面規劃供應鏈中的商流、物流、資金流及信息流等，并進行計劃、組織、協調與控制的各種活動和過程。59.供應鏈合作伙伴關系 supply chain partner relationship59.供應鏈合作伙伴關系 supply chain partner relationship供應鏈各節點企業之間的關系，在供應鏈內部兩個或兩個以上獨立成員之間形成的一種協調關系，以保證實現某個特定的目標或利益。60.供應鏈解決方案設計

31、supply chain solution design60.供應鏈解決方案設計 supply chain solution design依托現代供應鏈管理的經驗，按照客戶需求，為其提供定制化的商流、物流、資金流、信息流的優化供應鏈解決方案。61.供應鏈金融 supply chain finance61.供應鏈金融 supply chain finance面向供應鏈運營全過程，應用各種金融產品，實施商流、物流、資金流、信息流的有效整合，組織和調節供應鏈運作過程中貨幣資金的運動，為供應鏈各節點企業提供的授信、結算、理財、保險、套期保值等綜合金融服務。62.供應鏈金融數字生態 Digital ec

32、ology of supply chain finance62.供應鏈金融數字生態 Digital ecology of supply chain finance數字基礎設施是指包含多種數宇技術 用以支撐企業和產業運行的技術結構和設施，包括計算機、移動終端等硬件，也包括云計算、物聯網等軟件。隨著數宇實體與傳統實體運營流程的深度融合，數字技術使產業和組織的邊界模糊化，在邊界流程收斂中對技術進行組合。自生長性是指數字技術的動態、延展、實時選代、不斷改進的狀態，從而動態響應產業需求。數宇生態是數字化能力的底層技術、架構和形成機制，數宇化能力則是數字生態在商業生態場景中發展實現的功能。63.供應鏈票據

33、 Supply Chain Bill63.供應鏈票據 Supply Chain Bill是指以供應鏈中的某個核心企業為發行人和償債主體，募集資金通過銀行委托貸款等形式發放給上、下游企業的直接債務融資工具。64.供應鏈績效評價 supply chain performance evaluation64.供應鏈績效評價 supply chain performance evaluation圍繞供應鏈的目標，對供應鏈整體、各環節（尤其是核心企業運營狀況以及各環節之間的運營關系等）所進行的績效評價。65.供應鏈流程管理 supply chain process management65.供應鏈流程管理

34、 supply chain process management受客戶合約委托，對其供應鏈上下游流程進行優化設計與監督管理的活動。66.供應鏈商業生態圈 supply chain business ecosphere66.供應鏈商業生態圈 supply chain business ecosphere以共享、共贏為宗旨，匯聚多樣化組織，構建能力互補的價值網絡，實現全鏈條上關鍵的優勢資源協同發展，跨界融合，從而創造一種動態平衡的商業發展生態，讓所有參與者共享生態圈機會和生態圈利潤的一種商業模式。67.供應鏈信息系統 supply chain information system67.供應鏈信息系

35、統 supply chain information system包含計劃管理、訂單管理、工程資料管理、物流信息跟蹤管理、生產進程管理、資金財務管理、倉庫管理、查詢管理等多種信息管理功能，可全面支持供應鏈服務企業針對不同客戶的業務類型、業務場景，整合了商流、物流、信息流、資金流的全過程供應鏈信息化管理系統。68.供應鏈一體化 supply chain integration68.供應鏈一體化 supply chain integration圍繞一個核心企業的一種或多種產品，形成供應鏈上游與下游企業的戰略聯盟，并實現戰略聯盟企業間商流、物流、信息流、資金流一體化的運作模式。69.供應鏈增值服務

36、supply chain value-added service69.供應鏈增值服務 supply chain value-added service在完成供應鏈服務的基本功能的基礎上，根據客戶需求提供的各種延伸性服務和優化服務，可為客戶帶來效率上的提升和或成本的下降。70.供應鏈戰略規劃 supply chain strategy design71.供應鏈咨詢服務 supply chain consultation service70.供應鏈戰略規劃 supply chain strategy design71.供應鏈咨詢服務 supply chain consultation servic

37、e以客戶需求為導向，為客戶提供面向供應鏈管理或供應鏈服務的一種咨詢活動。72.供應商 supplier72.供應商 supplier產品或服務的提供者，市場上所有賣方的通稱。73.供應商管理庫存 vendor managed inventory(VMI)73.供應商管理庫存 vendor managed inventory(VMI)分析、評估、定義供應鏈戰略的過程，包括網絡設計、制造和運輸戰略，以及庫存策略等。以用戶和供應商雙方都獲得最低成本為目的，在一個共同的協議下由供應商管理庫存，并不斷監督協議執行情況和修正協議內容，按照雙方達成的協議，由供應鏈上游企業根據下游企業的物料需求計劃、銷售信息

38、和庫存量，主動對下游企業的庫存進行管理和控制，使庫存管理得到持續地改進的合作性策略。74.供應商關系管理 supplier relationship management(SRM)74.供應商關系管理 supplier relationship management(SRM)一種致力于實現與供應商建立和維持長久、緊密合作伙伴關系，旨在改善企業與供應商之間關系的管理模式。75.供應商開發 supplier development75.供應商開發 supplier development采購組織為幫助供應商提高運營績效和供應能力以適應自身的采購需求而采取的一系列活動。76.供應商認證 suppli

39、er certification77.供應商營銷 supplier marketing76.供應商認證 supplier certification77.供應商營銷 supplier marketing利、平等的長期戰略合作伙伴關系的一系列活動。78.廣度供應鏈服務 width supply chain service79.關聯銷售 marketing association78.廣度供應鏈服務 width supply chain service79.關聯銷售 marketing association深度。80.關稅墊付 advanced payment for tariff81.關稅融資

40、 tariff financing82.國際貿易結算 international trade settlements80.關稅墊付 advanced payment for tariff81.關稅融資 tariff financing82.國際貿易結算 international trade settlements國際貿易中為了結清買賣之間債權債務關系的貨款外匯結算活動。83.83.國際運輸 international transport貨物的出發地、約定的經停地和目的地之一不在同一國境內的運輸。H H84.海外倉 overseas warehouse84.海外倉 overseas wareh

41、ouse第三方對供應商的資質、能力、產品或服務達到規定要求給出書面保證的程序。這些要求可以包括成本、質量、配送服務、維護、安全、ISO 質量和環保認證等。與上游供應商建立起良好的協作關系，在獲取供應成本優勢的同時，與供應商建立互動、互以上下游客戶需求為核心，構建采購平臺、銷售平臺和物流平臺，幫助企業實現從原材料采購到產品銷售的供應鏈全程運作中的非核心業務外包。是一種捆綁銷售。通過關聯營銷可以提高流量利用率，增加訪問量，減少跳失率，提高訪問報關代理人將客戶的進出口貨物關稅先行墊付給海關，待貨物申報完成后再向客戶進行關稅費用結算的經營活動。融資企業以融資所涉貨物為質押，向金融機構申請貸款，來繳納貨

42、物的關稅、增值稅的一種融資模式。企業在境外自建或租用的倉庫。85.橫向價值鏈分析 Horizontal value chain analysis85.橫向價值鏈分析 Horizontal value chain analysis對一個產業內部的各個企業之間的相互作用進行分析。86.合約制造 contract manufacturing87.貨款墊付 advanced payment for goods88.回購協議 repurchase agreement86.合約制造 contract manufacturing87.貨款墊付 advanced payment for goods88.回購協

43、議 repurchase agreement是賣出一種證券，并約定于未來某一時間以約定的價格再購回該證券的交易協議。根據該協議所進行的交易稱回購交易?；刭徑灰资侵醒脬y行對全社會的流動性進行短期調節的手段?；刭徑灰滓部赡馨l生在金融機構和金融機構之間、金融機構和非金融機構之間、以及非金融機構之間。這時的回購交易是各經濟單位之間融通短期資金的手段之一?；刭徑灰椎臉说奈锿ǔＪ菄覀?，尤以短期國庫券為主89.貨運代理 freight forwarding agency89.貨運代理 freight forwarding agency物運輸及相關業務的活動。J J90.價值鏈 value chain91

44、.價值鏈管理 value chain management92.進出口貿易代理 import and export trade agent93.進出口文件代理 import and export documents agency90.價值鏈 value chain91.價值鏈管理 value chain management92.進出口貿易代理 import and export trade agent93.進出口文件代理 import and export documents agency代理人受進出境運輸工具的負責人、進出口貨物的所有人、進出口貨物的收發貨人的委托，在通過海關監管口岸時，幫

45、助其準備報關單、發票、裝箱單等全套報關文件的業務活動。94.經營性租賃 Operating leases94.經營性租賃 Operating leases又稱服務性租賃。它是指出租人向承租人提供設備及使用權的同時，還提供設備的維修、保養等其他專門的服務，并承擔設備過時風險的一種中短期融資與融物相結合的經濟活動。經營性租賃的租期較短，且可以經過一定的預約期而中途解約。由于租賃物一般為需要高度保養、管理技術的，或技術進步較快的，或廣泛運用的設備與機械。95.經營杠桿 operating leverage95.經營杠桿 operating leverage企業與制造商簽訂合同，由制造商生產產品，然后

46、交給企業進行銷售的一種合作形式。根據客戶信用情況墊付代收貨物的部分或全部貨款，以緩解客戶資金壓力的經營活動。企業接受進出口貨物的收貨人、發貨人或其代理人的委托，以委托人或企業自身名義辦理貨從原材料加工到產品成品到達最終用戶手中的過程中，所有增加價值的環節所組成的全部有組織的一系列活動。對價值鏈上的各個環節進行計劃、組織、協調和控制的活動。受客戶委托，以公司名義代理進行進出口合同簽訂、報關以及外匯等活動。經營杠桿，又稱營業杠桿或營運杠桿，反映銷售和息稅前盈利的杠桿關系。指在企業生產經營中由于存在固定成本而使利潤變動率大于產銷量變動率的規律。是指根據成本性態，在一定產銷量范圍內，產銷量的增加一般不

47、會影響固定成本總額，但會使單位產品固定成本降低，從而提高單位產品利潤，并使利潤增長率大于產銷量增長率；反之，產銷量減少，會使單位產品固定成本升高，從而降低單位產品利潤，并使利潤下降率大于產銷量的下降率。96.金融物流 Finance Logistics96.金融物流 Finance Logistics在面向物流業的運營過程，為應用和開發各種金融產品而發生的物流活動，通常指質押監管業務。97.金融超市 FinSupermarket97.金融超市 FinSupermarket是金融機構對它經營的產品和服務進行整合，并通過與同業機構比如說保險公司、證券公司、房地產公司等等的業務合作，向企業或者個人客

48、戶提供的一種涵蓋眾多金融產品與增值服務的一體化經營方式。98.金融衍生工具 financial derivatives98.金融衍生工具 financial derivatives金融衍生工具，又稱“金融衍生產品”，是與基礎金融產品相對應的一個概念，指建立在基礎產品或基礎變量之上，其價格隨基礎金融產品的價格（或數值）變動的派生金融產品。這里所說的基礎產品是一個相對的概念，不僅包括現貨金融產品（如債券、股票、銀行定期存款單等等），也包括金融衍生工具。作為金融衍生工具基礎的變量則包括利率、匯率、各類價格指數、通貨膨脹率甚至天氣（溫度）指數等。99.凈利差 Net.Interest.Spread99

49、.凈利差 Net.Interest.Spread是指平均生息資產收益率與平均計息負債成本率之差。凈利差率是衡量商業銀行凈利息收入水平最常用的標準。公式為：凈利差=生息率付息率100.凈息差 net interest margin100.凈息差 net interest margin指的是銀行凈利息收入和銀行全部生息資產的比值。計算公式為：凈息差=（銀行全部利息收入-銀行全部利息支出）/全部生息資產101.靜態質押 Static pledge101.靜態質押 Static pledge融資企業將抵押貨物交給第三方物流、取得貸款后就不再變動，抵押結束、貸款清償后抵押物才能重新流通使用.102.即時

50、化生產 just in time manufacturing(JIT)102.即時化生產 just in time manufacturing(JIT)生產模式和綜合管理體系。K K103.客戶關系管理 customer relationship management(CRM)104.客戶關系維護與拓展 customer relationship maintaining and expanding103.客戶關系管理 customer relationship management(CRM)104.客戶關系維護與拓展 customer relationship maintaining and

51、expanding通過有效運用看板管理等多種方式和手段，消除各種無效勞動和浪費，確保在必要的時間和地點生產出必要數量和質量的必需產品，從而實現以最少的投入得到最大產出的目的的一種是遵循客戶導向戰略，利用現代信息技術，實現客戶信息的搜集、跟蹤和分析、客戶聯系渠道的拓展的管理模式。105.空間價值鏈 spatial value chain106.庫存控制方案設計 inventory controlling design105.空間價值鏈 spatial value chain106.庫存控制方案設計 inventory controlling design一種根據客戶需求，為其提供庫存物品的管理和

52、控制方案，使其庫存水平保持經濟合理的方案設計活動。107.跨境電商服務 cross-border electronic commerce service107.跨境電商服務 cross-border electronic commerce service為客戶提供電子商務交易平臺實現不同關境的交易主體間的貿易往來，并提供輔助支付結算，跨境物流送達等一系列配套服務L L108.拉動分銷 push distribution108.拉動分銷 push distribution在供應鏈上，用戶的需求信息從零售商反饋到分銷商再反饋到制造商而引發的銷售活動。109.聯合庫存管理 Joint invento

53、ry Management109.聯合庫存管理 Joint inventory Management供應商與客戶同時參與、共同制定庫存計劃，實現利益共享與風險分擔的供應鏈庫存管理策略。目的是解決供應鏈系統中由于各企業相互獨立運作庫存模式所導致的需求放大現象,提高供應鏈的效率。110.路演 Roadshow110.路演 Roadshow最初是國際上廣泛采用的證券發行推廣方式，指證券發行商通過投資銀行家或者支付承諾商的幫助，在初級市場上發行證券前針對機構投資者進行的推介活動。是在投資、融資雙方充分交流的條件下促進股票成功發行的重要推介、宣傳手段，促進投資者與股票發行人之間的溝通和交流，以保證股票的

54、順利發行，并有助于提高股票潛在的價值。111.零售商 retailer111.零售商 retailer擁有產品所有權并將其銷售給最終用戶的企業。M M112.112.貿易金融 trade finance動整個價值鏈的全面金融服務。113.113.門對門運輸服務 door to door service企業為了達到經營目的，通過互動保持與舊客戶建立的聯系以及與新客戶建立新聯系的過程。處于產業價值鏈不同環節的企業在地理區域形成專業化集聚,使區域與區域之間也呈現出價值鏈的形態。銀行在貿易雙方債權債務關系的基礎上，為國內或跨國的商品和服務貿易提供的貫穿貿易活運輸經營人由發貨人的工廠或倉庫接受貨物，負責

55、將貨物運到收貨人的工廠或倉庫交付的一種運輸服務方式，在這種交付方式下，貨物的交接形態都是整體交接。N N114.逆回購 Reverse-repurchase agreement114.逆回購 Reverse-repurchase agreement指資金融出方將資金融給資金融入方，收取有價證券作為質押，并在未來收回本息，并解除有價證券質押的交易行為。115.逆向物流 reverse logistics115.逆向物流 reverse logistics與傳統供應鏈反向，為價值恢復或處置合理而對原材料、中間庫存或最終產品實施的從消費地到起始點的物流活動過程。P P116.配送方案設計 distr

56、ibution design116.配送方案設計 distribution design一種根據客戶需求，為其提供貨物的配送方式、路徑、網絡設計的優化解決方案，以提升配送效率的方案設計活動。117.品牌推廣 brand promotion117.品牌推廣 brand promotion企業塑造自身及產品品牌形象，使廣大消費者廣泛認同的系列活動和過程。118.品質檢查 quality inspection118.品質檢查 quality inspection采用特定方法對產品品質進行檢驗的過程。Q Q119.企業資源計劃 EnterpriseResourcePlanning（ERP）119.企業

57、資源計劃 EnterpriseResourcePlanning（ERP）企業資源計劃，由美國 Gartner Group 公司于 1990 年提出。企業資源計劃是 MRP II（企業制造資源計劃）下一代的制造業系統和資源計劃軟件。除了 MRP II 已有的生產資源計劃、制造、財務、銷售、采購等功能外，還有質量管理，實驗室管理，業務流程管理，產品數據管理，存貨、分銷與運輸管理，人力資源管理和定期報告系統。120.清關 clearance120.清關 clearance報關單位已經在海關辦理完畢進出口貨物通關的所有必須的手續，完全履行了法律規的與進出口有關的義務、包括納稅、提交許可證及其他單證等，

58、進口貨物可以進入國內市場自由流通，出口貨物可運出境外。121.全生命周期 full life cycle121.全生命周期 full life cycle全生命周期是一種交易理念和理論，在中心的實踐探索中應運而生。這就是：在市場經濟條件下，經濟創新服務體系是以市場為基礎的資源配置系統。雖然國際與國內技術交易的劃分形式不同，但技術交易存在著“機會判斷、合作方案策劃、談判、項目建設、經營”的“全生命周期”，在該生命周期的各個階段，技術交易者使用中介服務所要解決的問題是不相同的。122.渠道扁平化 channel flattening122.渠道扁平化 channel flattening以企業的利

59、潤最大化為目標，根據企業自身的條件，利用一定的管理方法與技術，優化分銷渠道層級的過程。123.區塊鏈 block chain123.區塊鏈 block chain是一種帶有數據“散列驗證”功能的數據庫。區塊，就是數據塊，按照時間順序將數據區塊組合成一種鏈式結構，并利用密碼學算法，以分布式記賬的方式，集體維護數據庫的可靠性。所有數據塊按時間順序相連，從而形成區塊鏈。區塊鏈技術源于比特幣系統的底層框架，是具備去中心化、去信任化、集體維護、時序數據、可編程和不可篡改等特點的分布式存儲方案，對于金融領域乃至整個宏觀社會系統具有重大歷史意義。區塊鏈是由一些已經成熟的技術整合而成，區塊鏈目前主要有公有鏈、

60、聯盟鏈及私有鏈 3 類，數據層、網絡層、共識層、激勵層、合約層和應用層構成了區塊鏈底層基礎架構。124.權益融資 equity finance124.權益融資 equity finance是通過擴大企業的所有權益，如吸引新的投資者，發行新股，追加投資等來實現。而不是出讓所有權益或出賣股票，權益融資的后果是稀釋了原有投資者對企業的控制權。R R125.融資性租賃 financing leases125.融資性租賃 financing leases亦稱金融租賃，是典型的設備租賃所采用的基本形式。它是指當企業需要添置設備時，不是向金融機構直接申請貸款來購入，而是委托租賃公司根據企業的要求和選擇代為購

61、入所需的設備；然后企業以租賃的方式從租賃公司手里租賃設備來使用，從而使企業達到融通資金的目的。126.融通倉融資 FTW financing model126.融通倉融資 FTW financing model融資企業以存貨作為擔保品向金融機構申請信貸支持并且以信貸資金支持的銷售收益首先償還信貸資金的一種融資模式。127.入庫管理 inbound management127.入庫管理 inbound management在物品進入倉庫前所進行的卸貨、查點、驗收、辦理入庫手續等各項業務的管理活動。S S128.商流 business process128.商流 business process指

62、供應鏈中組織與組織發生的商務過程。129.商業房地產抵押貸款支持證券 CommercialMortgageBackedSecurities；CMBS129.商業房地產抵押貸款支持證券 CommercialMortgageBackedSecurities；CMBS商業抵押擔保證券(CommercialMortgageBackedSecurities；CMBS)為 1 種不動產證券化的融資方式，將多種商業不動產的抵押貸款重新包裝，透過證券化過程，以債券形式向投資者發行。該項產品具有發行價格低、流動性強、充分利用不動產價值等優點，因此問世 25 年來，在全球不動產金融市場迅速成長，為傳統銀行貸款之外

63、，地產開發商籌資的新選擇。以美國區域為例，商業抵押擔保證券占商用地產融資市場的 3 分之 1 比例。130.商業承兌匯票130.商業承兌匯票也簡稱商票，是商業匯票的一種。是指基于企業商業信用，由收款人開出經付款人承兌，或由付款人開出并承兌的票據。131.商業生態效能 Business ecological efficiency131.商業生態效能 Business ecological efficiency商業系統引人生態理論形成了商業生態的概念,生態理論強調生態的出生率死亡率、存活率和生態結構等關鍵指標。商業生態的存在和躍遷取決于三個效能維度:生產率、名樣性和穩定性。生產率是指商業生態對資源

64、的利用程度,擠出低效率活動，引人高效率活動;多樣性是指商業生態對于新企業的開放程度，以探素不同的產業形態和模式;穩定性是指商業生態對結構的調整,增加存活率并保持生態生長結構。132.設備融資租賃 equipment financial leasing132.設備融資租賃 equipment financial leasing出租人根據承租人對租賃物件的特定要求和對供貨人的選擇，出資向供貨人購買租賃物件，并租給承租人使用，承租人則分期向出租人支付租金，在租賃期內租賃物件的所有權屬于出租人所有，承租人擁有租賃物件的使用權的一種融資模式。133.深度分銷管理 depth distribution m

65、anagement134.深度供應鏈服務 depth supply chain service135.生產和物料控制 production and material control136.賒銷 sell on credit133.深度分銷管理 depth distribution management134.深度供應鏈服務 depth supply chain service135.生產和物料控制 production and material control136.賒銷 sell on credit以信用為基礎，賣方與買方簽訂購貨協議后，買方取走貨物并按照協議在規定日期內付款的活動。137.

66、授權銷售 authorized sale137.授權銷售 authorized sale渠道節點依據銷售授權進行的營銷行為。T T138.套期保值（hedging）138.套期保值（hedging）套期保值(hedging),俗稱“海琴”，又稱對沖貿易，是指交易人在買進(或賣出)實際貨物的同時，在期貨交易所賣出(或買進)同等數量的期貨交易合同作為保值。它是一種為避免或減少價格發生不利變動的損失，而以期貨交易臨時替代實物交易的一種行為。139.貼現 discount139.貼現 discount指付款人開具并經承兌人承兌的未到期的商業承兌匯票或銀行承兌匯票背書后轉讓給受讓人（持票人），受讓人（持

67、票人）向銀行等金融機構提出申請將票據變現，銀行等金融機構按票面金額扣去自貼現日至匯票到期日的利息，將剩余金額支付給持票人（收款人）。商業匯票到期，最終持票人憑票向該匯票的承兌人收取款項。140.同業拆借 interbank borrowing140.同業拆借 interbank borrowing或同業拆款、同業拆放、資金拆借，又稱同業拆放市場，是金融機構之間進行短期、臨時性頭寸調劑的市場。141.推動分銷 push distribution141.推動分銷 push distribution供應鏈上游制造企業，在沒有需求信息的情況下，通過銷售渠道向下游企業推動式銷售產品的活動。指通過增加鄉鎮

68、等深級分銷地區網點數量并擴大分銷商品種類，為客戶提供更加高效、便捷的分銷渠道的管理活動。供應鏈服務企業將其掌握的自有資源、供應商資源和或客戶資源，配合客戶的需求做更深入的合作，幫助客戶在其原有供應鏈基礎上，擴寬供應鏈的范圍，以提升客戶業務績效。對生產的計劃與生產進度，物料的計劃、跟蹤、收發、存儲和使用，以及呆滯料的預防處理等方面的監督與管理。142.退稅 tax rebate142.退稅 tax rebate國家按規定對納稅人已納稅款進行退還，通常是為了鼓勵納稅人擴大某種經濟活動而給予的稅款退還。143.退稅融資 tax rebate financing143.退稅融資 tax rebate

69、financing融資企業以其享受符合國家政策規定的退稅應收賬款作為質押，向金融機構申請貿易項下短期流動資金貸款的一種融資模式。144.托收 collection144.托收 collection是指在進出口貿易中，出口方開具以進口方為付款人的匯票，委托出口方銀行通過其在進口方的分行或代理行向進口方收取貨款的一種結算方式。包括 D/P（付款交單），與 D/A（承兌交單）。WW145.外包 outsourcing145.外包 outsourcing安排外部組織執行組織的部分職能或過程的活動。146.外部融資需要量 external finance needs(EFN)146.外部融資需要量 ex

70、ternal finance needs(EFN)外部融資需要量指在預測資產負債表中，如果在無額外融資的情況下，負債和權益的增加額小于資產預計的增加額的金額缺口。147.外匯結算服務 foreign exchange payment147.外匯結算服務 foreign exchange payment用國外貨幣為客戶完成國際結算的服務。148.外貿綜合服務 integrated foreign trade service148.外貿綜合服務 integrated foreign trade service為外貿企業提供的物流、報關、融資及外匯等一體化的綜合服務。149.委托加工 consign

71、ed processing149.委托加工 consigned processing由委托方提供原料和主要材料，按照委托方要求加工貨物并收取加工費的經營活動。150.物流 logistics150.物流 logistics物品從供應地向接受地的實體流動過程。根據實際需要，將運輸、存儲、裝卸、搬運、包裝、流通加工、配送、信息處理等基本功能實施有機的結合。151.物流監管業務 Logistics Management152.物流金融 logistics finance151.物流監管業務 Logistics Management152.物流金融 logistics finance銀行向客戶提供金融

72、服務，物流企業向客戶提供物流服務，物流企業在物流服務過程中，代理銀行占有和管理抵質押物及其有關的單據、權利憑證，幫助銀行控制風險的業務。依托物流運營全過程，應用各種金融服務，實施物流、資金流、信息流的有效整合，組織和調節供應鏈運作過程中貨幣資金的運動，從而提高資金運行效率的一系列經營活動。物流金融服務常常特指物流商與金融機構合作提供的金融服務。X X153.銷售執行 sales fulfillment154.現貨質押融資 Cash pledge financing153.銷售執行 sales fulfillment154.現貨質押融資 Cash pledge financing是指企業以自有或

73、第三人合法擁有的動產為質押物，銀行對于企業質押的商品實行監管并予以資金融通。155.現金循環周期 cash conversion cycle155.現金循環周期 cash conversion cycle也稱現金周轉周期，現金循環周期是企業在經營中從付出現金到收到現金所需的平均時間。表明企業資金周轉效率，具體計算公式：現金循環周期存貨轉換期間應收帳款轉換期間應付帳款遞延期間生產經營周期應付帳款平均付款期。156.協同規劃、預測和補給 collaborative planning,forecasting and replenishment(CPFR)156.協同規劃、預測和補給 collabor

74、ative planning,forecasting and replenishment(CPFR)也稱為協同計劃、預測及補貨。通過共同管理業務過程和共享信息來改善零售商和供應商的伙伴關系，提高預測的準確度，最終實現既降低供應商庫存，有增加零售商銷售額的協同式供應鏈庫存管理技術。157.信息管理服務 information management service157.信息管理服務 information management service通過信息技術對供應鏈環節產生的海量數據進行處理，形成有價值的商業信息后提供給客戶，從而收取傭金或交易手續費的業務。158.信息流 information f

75、low158.信息流 information flow伴隨供應鏈中的商流、物流、資金流而產生的信息的流動過程。159.信息系統 information system159.信息系統 information system由計算機硬件、網絡和通訊設備、計算機軟件、信息資源、信息用戶和規章制度組成的以處理信息流為目的的應用系統。160.信用保險 Credit Insurance160.信用保險 Credit Insurance信用保險（Credit Insurance）是指權利人向保險人投保債務人的信用風險的一種保險，是一項企業用于風險管理的保險產品。其主要功能是保障企業應收賬款的安全。其原理是把債

76、務人的保證責任轉移給保險人，當債務人不能履行其義務時，由保險人承擔賠償責任。161.信用證 letter of credit161.信用證 letter of credit信用證，是指銀行根據進口人（買方）的請求，開給出口人（賣方）的一種保證承擔支付貨款責任的書面憑證。在信用證內，銀行授權出口人在符合信用證所規定的條件下，以該行或其指定的銀行為付款人，開具不得超過規定金額的匯票，并按規定隨附裝運單據，按期在指定地點收取貨物。162.信用支付 Credit payment162.信用支付 Credit payment是一種在交易過程中,貨款由實力雄厚公信度良好的第三方(如國有大銀行)托管和監管的

77、支付方式,，信用支付保障了買賣雙方在交易過程中的公平和安全。按照客戶的營銷目的和分銷體系的要求，圍繞分銷管理，執行貨物在分渠道銷售與配送過程中的渠道管理、品牌推廣、市場營銷等一系列服務。163.信用證融資 letter of credit financing164.虛擬生產 virtual production163.信用證融資 letter of credit financing164.虛擬生產 virtual production企業利用計算機技術和互聯網技術以及自身資源整合優勢來對客戶需求做出快速反應，按客戶要求定制不同種類、任意批量的產品，而實際的生產過程委托給其他合作代工企業完成的生

78、產模式。Y Y165.延遲策略 postponement strategy165.延遲策略 postponement strategy為了降低供應鏈的整體風險，有效滿足客戶個性化的需求，將最后的生產環節或物流環節推遲到客戶提供訂單以后進行的一種經營戰略。166.銀行承兌匯票 bank acceptance166.銀行承兌匯票 bank acceptance也稱銀票，銀行承兌是銀行對承兌申請人作出的保證在匯票到期日向持票人支付票款的承諾。由銀行承諾的商業匯票即為銀行承兌匯票。167.應收賬款 Accounts receivable167.應收賬款 Accounts receivable融資企業為

79、取得運營資金，以賣方與買方簽訂真實貿易合同產生的應收賬款為基礎，以合同項下的應收賬款作為還款來源的融資業務。企業以自己的應收賬款轉讓給銀行并申請貸款，銀行的貸款額一般為應收賬款面值的 50%-90%，企業將應收賬款轉讓給銀行后，應向買方發出轉讓通知，并要求其付款至融資銀行。168.應收賬款周轉次數 number of accounts receivable turnover168.應收賬款周轉次數 number of accounts receivable turnover在一定時期內（通常為一年）應收賬款轉化為現金的平均次數。意義：應收賬款周轉次數是一個正指標，周轉次數越多，說明應收賬款的變

80、現能力越強，企業應收賬款的管理水平越高；周轉次數越少，說明應收賬款的變現能力越弱，企業應收賬款的管理水平越低。169.應收賬款質押 Pledge of accounts receivable169.應收賬款質押 Pledge of accounts receivable在法律上，應收賬款是一種債權，應收賬款質押是一種權利質押。就擔保法第七十五條承認的可以用于質押的權利品種看，匯票、支票、本票、債券、存款單所代表的也是一種債權。這些債權與普通應收賬款債權的區別在于，這些債權由于有一定的書面憑證作為記載而表征化和固定化了，一定程度上已經具備了物化的性質。而普通應收賬款債權由于不具備類似的權利憑證作

81、為表征。170.營銷渠道 marketing channel170.營銷渠道 marketing channel產品或服務轉移所經過的路徑，由參與產品或服務轉移活動以使產品或服務便于使用或消費的所有組織構成。171.影子銀行 Shadow Banks171.影子銀行 Shadow Banks按照金融穩定理事會的定義，影子銀行是指游離于銀行監管體系之外、可能引發系統性風險和監管套利等問題的信用中介體系（包括各類相關機構和業務活動）。影子銀行引發系統性風險的因素主要包括四個方面：期限錯配、流動性轉換、信用轉換和高杠桿。172.營運資本 working capital172.營運資本 working

82、 capital指流動資產減去流動負債后的余額,是企業日常財務管理的重要內容。該部分資金的籌集政策有配合型籌資政策、激進型籌資政策和穩健型籌資政策三種。營運資金持有量的確定就是在收益和風險之間進行權衡。國際貿易中的進口商和出口商基于銀行開具的信用證向銀行申請貸款的一種融資模式。173.銀團貸款 syndicated loan173.銀團貸款 syndicated loan銀團貸款亦稱“辛迪加貸款”。由獲準經營貸款業務的一家或數家銀行牽頭，多家銀行與非銀行金融機構參加而組成的銀行集團采用同一貸款協議，按商定的期限和條件向同一借款人提供融資的貸款方式。產品服務對象為有巨額資金需求的大中型企業、企業

83、集團和國家重點建設項目。當借款者尋求的資金數額太大，以至于任何一個單一的銀行都無法承受該借款者的信用風險時就產生對銀行團體的需求。銀團貸款市場的使用者是在銀行貸款市場尋求大額融資的借款者。174.一體化物流服務 integrated logistics service174.一體化物流服務 integrated logistics service交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期才進行實際交割的外匯交易。175.遠期外匯 forward exchange transaction176.原始設備制造商 original equipment m

84、anufacturer(OEM)177.預付款融資 prepayments financing175.遠期外匯 forward exchange transaction176.原始設備制造商 original equipment manufacturer(OEM)177.預付款融資 prepayments financing上游企業承諾回購的前提下，由第三方物流企業提供信用擔保，融資企業以金融機構指定倉庫的既定倉單向銀行等金融機構申請質押貸款來緩解預付貨款壓力，同時由金融機構控制其提貨權的融資業務。178.運輸管理系統 transportation management system178.運

85、輸管理系統 transportation management system對運輸過程中所發生的一系列業務活動如運輸任務的訂單處理、路線優化、調度配載、運輸狀態跟蹤、車輛信息等進行管理的信息系統。Z Z179.增資擴股 capital increase Share expansion179.增資擴股 capital increase Share expansion是指企業向社會募集股份、發行股票、新股東投資入股或原股東增加投資擴大股權，從而增加企業的資本金。對于有限責任公司來說，增資擴股一般指企業增加注冊資本，增加的部分由新股東認購或新股東與老股東共同認購，企業的經濟實力增強，并可以用增加的注

86、冊資本，投資于必要的項目。180.增值物流服務 value-added logistics service180.增值物流服務 value-added logistics service在完成物流基本功能的基礎上，根據客戶需求提供的各種延伸業務活動。181.戰略關系融資 strategic relationship financing181.戰略關系融資 strategic relationship financing企業基于相互之間的戰略伙伴關系和長期合作產生的信任而進行的融資，戰略融資一般無質押物。182.支付信用體系 payment credit system183.資產證券化 Asse

87、t-backed Securities，ABS，182.支付信用體系 payment credit system183.資產證券化 Asset-backed Securities，ABS，是指以基礎資產未來所產生的現金流為償付支持，通過結構化設計進行信用增級，在此基礎上發行資產支持證券的過程。承接委托方產品或（和）產品配件的加工任務的制造商。根據企業或個人支付行為的信用評分所建立起來的一種信用評價體系。184.資產支持票據 Asset-Backed medium Notes184.資產支持票據 Asset-Backed medium Notes非金融企業為實現融資目的，采取結構化的方式，通過發

88、行載體發行的，有基礎資產所產生的現金流作為收益支持的，按約定以還本付息等方式支持收益的證券化融資工具。185.資產抵押商業票據 asset-backed commercial paper，ABCP185.資產抵押商業票據 asset-backed commercial paper，ABCP資產抵押商業票據(ABCP)屬于資產證券化的范疇，是發債人以各種應收賬款、分期付款等資產為抵押，發行的一種商業票據。ABCP 有著不同于其他證券化的特征。首先，它往往以循環的方式進行，這樣進入證券化程序后可以循環融資。因為擁有大量應收款項的企業，其應收款往往是不斷發生的。這類企業可以不斷利用這種方式進行滾動融

89、資。其次，ABCP 的資產池既可按單一模式進行，也可以把不同公司的應收款納入其中，使規模偏小(其適合證券化的資產池也往往較小)的公司得以參與這個市場，解決了中小公司的融資問題。186.資金風險管理 capital risk management186.資金風險管理 capital risk management對客戶的資金運作過程中存在各種風險進行識別、度量和分析評價，并適時采取有效方法進行防范和控制的管理，保證其資金安全管理活動。187.資金管理 capital management187.資金管理 capital management運用金融工具、電子支付工具等手段，提供供應鏈環節中的資金

90、優化、貿易結算、資金風險管理等服務。188.資金流 fund flow188.資金流 fund flow伴隨供應鏈中商務活動而發生的資金和票據往來的流動過程。189.智能倉儲 intelligent warehousing189.智能倉儲 intelligent warehousing一種利用信息化技術和先進管理手段，實現入庫、出庫、盤庫、移庫管理的信息自動抓取、識別、預警及智能管理功能的倉儲管理方法。190.質押 pledge190.質押 pledge是指債務人或者第三人將其動產或權利移交債權人占有，將該動產或權利作為債權的擔保的法律行為。當債務人不履行債務時，債權人有權依照法律規定，以其占

91、有的財產優先受償。其中，債務人或第三人為出質人，債權人為質權人，移交的動產或權利為質物。191.質權質押 pledge191.質權質押 pledge是指債務人或者第三人將其動產或權利移交債權人占有，將該動產或權利作為債權的擔保的法律行為。當債務人不履行債務時，債權人有權依照法律規定，以其占有的財產優先受償。其中，債務人或第三人為出質人，債權人為質權人，移交的動產或權利為質物。192.終端 sales terminal192.終端 sales terminal指市場銷售的最后一環。通常是與消費者直接接觸的終端店鋪。193.中轉運輸 transfer transportation193.中轉運輸

92、transfer transportation物品由發運地到接收地，中途經過至少一次落地并換裝的運輸。194.總杠桿 total leverage194.總杠桿 total leverage總杠桿，亦稱“復合杠桿”、“聯合杠桿”。指普通股每股收益變動與銷售額（或銷售量）變動的關系。即財務杠桿和經營杠桿綜合發揮作用，使企業獲得一定的杠桿利益，同時也承受經營風險和財務風險。195.政采貸 Government procurement loan195.政采貸 Government procurement loan所謂政采貸業務，是銀行機構以政府采購誠信考核和信用審查為基礎，憑借中小企業取得并提供的政

93、府采購合同，按優于一般中小企業貸款的利率直接向申請貸款的中小企業發放貸款的一種新融資方式。196.綜合商社 general trading company196.綜合商社 general trading company一般指企業公社，它的職能主要是解決微觀經濟高度專業化帶來的過度膨脹和資源浪費，而進行有效的產業組織，提高企業的團體競爭力。綜合商社是在日本首創的，是指以商業職能為主導，兼具金融、信息、服務、組織功能為一體的國際化、實業化、多元化、集團化的綜合性商業組織。融生產、流通、金融、技術為一體的，為實行共同的市場經營戰略而統一經營管理的巨大經濟實體，它一般是由一個緊密核心團，以及圍繞緊密核心團的半緊密層、松散層和關聯層構成的。197.縱向價值鏈 Vertical Value197.縱向價值鏈 Vertical Value將企業、供應商和顧客分別視作一個整體，它們之間通過各種聯系構成一種鏈條關系。