首商股份：首商股份2020年年度報告.PDF

1、2020 年年度報告 1/167 公司代碼：600723 公司簡稱：首商股份 北京首商集團股份有限公司北京首商集團股份有限公司 20202020 年年度報告年年度報告 2020 年年度報告 2/167 重要提示重要提示 一、一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。二、二、公司公司全體董事出席全體董事出席董事會會議。董事會會議。三、三、致同

2、會計師事務所（特殊普通合伙）致同會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了為本公司出具了標準無保留意見標準無保留意見的審計報告。的審計報告。四、四、公司負責人公司負責人盧長才盧長才、主管會計工作負責人、主管會計工作負責人吳珺吳珺及會計機構負責人（會計主管人員）及會計機構負責人（會計主管人員）吳珺吳珺聲明：聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。五、五、經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 經致同會計師事務所（特殊普通合伙）審計，公司 2020 年度實現歸屬于母公司股東的凈利潤-

3、34,026,937.44 元，已實現凈利潤加上年初未分配利潤 2,435,353,792.16 元，扣除 2020 年度已實施的 2019 年度利潤分配 125,097,435.26 元，公司截至 2020 年 12 月 31 日止可供分配利潤為2,276,229,419.46 元。鑒于 2020 年度公司實現歸屬于母公司股東的凈利潤為負，結合公司目前經營發展的實際情況，為確保公司持續發展和資金需求，公司本年度擬不進行利潤分配，亦不進行資本公積金轉增股本。六、六、前瞻性陳述的風險聲明前瞻性陳述的風險聲明 適用 不適用 本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，該等陳述不構成公司對投資者的實質承諾，

4、請投資者注意投資風險。七、七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況 否 八、八、是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？否 九、九、是否存在半數是否存在半數以上以上董事無法保證公司所披露年度報告的真實性、準確性和完整性董事無法保證公司所披露年度報告的真實性、準確性和完整性 否 十、十、重大風險提示重大風險提示 本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，該等陳述不構成公司對投資者的實質承諾，請投資者注意投資風險。十一、十一、其他其他 適用 不適用 2020 年年度報告 3/167 目錄目錄 第一

5、節第一節 釋義釋義.4 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標.5 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要.9 第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析.10 第五節第五節 重要事項重要事項.22 第六節第六節 普通股股份變動及股東情況普通股股份變動及股東情況.34 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況.38 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況.39 第九節第九節 公司治理公司治理.46 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況.48 第十一節第十一節 財務報告財務報告.49 第十二節第十二節 備查文件目

6、錄備查文件目錄.167 2020 年年度報告 4/167 第一節第一節 釋義釋義 一、一、釋義釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：常用詞語釋義 首旅集團 指 北京首都旅游集團有限責任公司 首商股份、公司、本公司 指 北京首商集團股份有限公司 西友集團 指 北京西單友誼集團 法雅公司 指 北京法雅商貿有限責任公司 燕莎商城 指 北京燕莎友誼商城有限公司 貴友大廈建國門店 指 北京貴友大廈有限公司建國門店 新燕莎商業金街店 指 北京新燕莎商業有限公司金街分公司金街購物廣場 2020 年年度報告 5/167 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 一、一、

7、公司信息公司信息 公司的中文名稱 北京首商集團股份有限公司 公司的中文簡稱 首商股份 公司的外文名稱 Beijing Capital Retailing Group Co.,Ltd.公司的外文名稱縮寫 BCRG 公司的法定代表人 盧長才 二、二、聯系人和聯系方式聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 王健 金靜 聯系地址 北京市西城區北三環中路23號燕莎盛世大廈二層 北京市西城區北三環中路23號燕莎盛世大廈二層 電話 010-82270256 010-82270256 傳真 010-82270256 010-82270256 電子信箱 三、三、基本情況基本情況簡介簡介 公司注冊地址

8、北京市西城區西單北大街120號 公司注冊地址的郵政編碼 100031 公司辦公地址 北京市西城區北三環中路23號燕莎盛世大廈二層 公司辦公地址的郵政編碼 100029 公司網址 http:/ 電子信箱 四、四、信息披露及備置地點信息披露及備置地點 公司選定的信息披露媒體名稱 中國證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 http:/ 公司年度報告備置地點 證券事務部 五、五、公司股票簡況公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所 首商股份 600723 西單商場 六、六、其他其他相相關資料關資料 公司聘請的會計師事務所（

9、境內）名稱 致同會計師事務所（特殊普通合伙）辦公地址 北京市建國門外大街 22 號賽特廣場 5 層 簽字會計師姓名 關黎明、蓋大江 七、七、近三年主要會計數據和財務指標近三年主要會計數據和財務指標(一一)主要會計數據主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 2020 年年度報告 6/167 主要會計數據 2020年 2019年 本期比上年同期增減(%)2018年 營業收入 3,142,651,055.06 9,944,022,277.67-68.40 10,071,366,955.05 扣除與主營業務無關的業務收入和不具備商業實質的收入后的營業收入 3,142,651,055.06/歸屬于上市公司

10、股東的凈利潤-34,026,937.44 397,619,837.14-108.56 363,987,845.08 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤-68,803,273.54 334,480,348.12-120.57 306,264,464.61 經營活動產生的現金流量凈額-105,702,555.98 357,456,821.42-129.57 482,885,880.63 2020年末 2019年末 本期末比上年同期末增減（%）2018年末 歸屬于上市公司股東的凈資產 4,120,589,642.08 4,279,714,014.78-3.72 3,983,520,415.

11、39 總資產 6,526,105,125.12 6,975,738,881.23-6.45 6,931,309,611.85 (二二)主要財務指標主要財務指標 主要財務指標 2020年 2019年 本期比上年同期增減(%)2018年 基本每股收益（元股）-0.052 0.604 不適用 0.553 稀釋每股收益（元股）不適用 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股）-0.104 0.508 不適用 0.465 加權平均凈資產收益率（%）-0.81 9.61 不適用 9.43 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%）-1.64 8.09 不適用 7.93 報告期末公司前三年主要會計數據和財

12、務指標的說明 適用 不適用 八、八、境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異(一一)同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東和歸屬于上市公司股東的凈資產差異情況的凈資產差異情況 適用 不適用 (二二)同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸歸屬于上市公司股東的屬于上市公司股東的凈資產差異情況凈資產差異情況 適用 不適用 2020 年年度報告 7/167 (三三)境內外會計準則差異的說明：境內外會計準則差

13、異的說明：適用 不適用 九、九、2020 年分季度主要財務數據年分季度主要財務數據 單位：元 幣種：人民幣 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）營業收入 627,672,867.10 758,516,183.61 793,327,840.12 963,134,164.23 歸屬于上市公司股東的凈利潤-85,888,193.67-5,290,160.08 7,296,654.37 49,854,761.94 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤-99,945,779.38-22,626,179.37-7,263,460.7

14、8 61,032,145.99 經營活動產生的現金流量凈額-705,361,512.48 139,255,838.75 313,225,638.02 147,177,479.73 季度數據與已披露定期報告數據差異說明 適用 不適用 十、十、非經常性損益項目和金額非經常性損益項目和金額 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 2020 年金額 附注（如適用）2019 年金額 2018 年金額 非流動資產處置損益-640,273.12 見 附 注五、43、44 和 45-580,929.44-1,424,363.23 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政

15、策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 12,989,548.32 見 附 注五、38和 51 5,433,955.42 7,832,017.76 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得的投資收益 59,643,019.79 見附注五、39和 40 78,252,100.10 71,996,807.82 單獨進行減值測試的應收款項、合同資產減值準備轉回 5,057,678.00 見附注五、6 和41 除上

16、述各項之外的其他營業外收入和支出-48,988,324.27 見附注五、44和 45 1,671,795.62-226,367.11 其他符合非經常性損益定義的損益項目 1,099,946.38 見附注五、38 684,150.09 少數股東權益影響額-5,753,115.12 -2,322,157.63-2,716,003.86 2020 年年度報告 8/167 所得稅影響額 11,367,856.12 -19,999,425.14-17,738,710.91 合計 34,776,336.10 63,139,489.02 57,723,380.47 十一、十一、采用公允價值計量的項目采用公允

17、價值計量的項目 適用 不適用 十二、十二、其他其他 適用 不適用 2020 年年度報告 9/167 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 一、一、報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明（1）報告期內公司所從事的主要業務及經營模式 公司所從事的主要業務是商業零售，覆蓋百貨商場、購物中心、折扣店（奧特萊斯）和專業店四大主力業態。經營模式以聯營、租賃和品牌代理為主。2020 年主要業績驅動是折扣店（奧特萊斯）和購物中心業態。（2）報告期內公司所屬行業的發展階段、周期性特點以及公司所處的行業地位等。從宏觀經濟角度來看，2020 年受席

18、卷全球的新冠肺炎疫情影響，全球經濟受到沉重打擊。中國有效控制疫情，經濟運行逐步恢復常態。經濟運行總體平穩，發展水平邁上新臺階，發展質量穩步提升。根據國家統計局公報顯示，全年國內生產總值 1,015,986 億元，歷史上首次突破 100萬億，按可比價格計算，比上年增長 2.3%。全年社會消費品零售總額 391,981 億元，比上年下降3.9%。全年全國網上零售額 117,601 億元，比上年增長 10.9%。其中，實物商品網上零售額 97,590億元，增長 14.8%，占社會消費品零售總額的比重為 24.9%，比上年提高 4.2 個百分點。從行業發展角度來看，消費在經濟發展當中起到基礎的作用。過

19、去一年，社會消費品零售總額從全年看仍然是負增長，但是三四季度已經轉正，特別是四季度社會消費品零售總額增長達到了 4.6%，這個速度已經開始接近前幾年的正常水平。加快形成以國內大循環為主體、國內國際雙循環相互促進的新發展格局，關鍵在于挖掘內需尤其是消費需求的潛力。我國消費在生產供給不斷增強的同時，還是繼續發揮對經濟發展的基礎性因素。公司各企業門店補充招商資源，打造體驗場景，加快經營調整轉型。百貨業態堅持門店定位，啟動生活方式場景改造，注重新品類的開發，不斷鞏固并提高經營效益；奧萊業態通過目標品牌的影響力，增強經營動力，同時加強配套功能項目的引進和升級，加快統籌開展經營調整；購物中心業態擴充時尚潮

20、流品牌，引進熱門網紅生活方式集合店，吸引年輕客群，強化聚集人氣和品質生活的經營氛圍。二、二、報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明 適用 不適用 三、三、報告期內核心競爭力報告期內核心競爭力分析分析 適用 不適用 首先是品牌優勢。公司擁有“燕莎商城”、“燕莎奧萊”、“西單商場”、“貴友大廈”、“新燕莎商業”、“友誼商店”、“法雅公司”等聞名全國、享譽京城的商業品牌，涉足都市百貨、奧特萊斯、購物中心、品牌代理等多個業態。主營門店遍布北京、天津、成都、蘭州、烏魯木齊等多座大中城市，總建筑面積約 80 萬平方米，形成了多品牌、多業態、跨行業立體化協同發展

21、的新格局，成為京城乃至全國具有較強區域優勢和突出影響力的大型商業企業集團，不僅深受消費者認可，同時也獲得了社會與行業的高度評價。其次是資源優勢。公司擁有穩定的上下游資源優勢。上游方面，公司持續做好與供應商管理和維護的同時，搭建資源共享平臺，與供應商強強聯合緊密合作，就未來共同創新經營發展新的合作模式，拓展新的市場空間，把握市場發展機遇。下游方面，公司旗下數家企業十多家門店目前已經擁有超過 150 萬的會員，各企業發揮實體店的核心優勢，積極探索營銷方式的轉型創新，努力提升會員多維體驗和企業的市場價值。以上優質資源為首商股份未來持續穩健地實施規?；?、跨區域發展的戰略布局，打造具有核心優勢的國內商業

22、龍頭上市公司奠定了堅實基礎。再次是創新優勢。公司圍繞實際經營工作不斷開展創新嘗試，在經營調整、運營管理、科技創新、人力資源管理等方面，努力實現創新預期效益，注重實踐與推廣，以創新成果帶動提升整體管理水平和市場競爭能力，著力鞏固和提高公司及各企業的品牌在市場中的地位。最后是團隊優勢。公司現有管理團隊具有多年百貨零售行業耕耘的經驗，對于行業的內涵有著深刻的認識和前瞻性的理解，不但擁有豐富的行業經驗及專業素質，更具有敏銳的市場意識以及卓越的管理能力。優秀的團隊保證了公司的持續發展，公司注重人才培養與職業規劃，為公司的發展提供了優良的人力資源，增強了市場競爭實力。2020 年年度報告 10/167 第

23、四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 一、一、經營情況經營情況討論與分析討論與分析 2020 年，公司統籌做好疫情防控和經營穩定各項工作，“一手抓防疫、一手抓經營”，疫情防控扎實有效，經營工作穩步恢復。全面推進經營調整、減虧扭虧、提質增效、防控風險“四大任務”，較好地完成了全年各項目標任務。但受突發新冠肺炎疫情影響，公司 2020 年營業收入與上年同期相比出現較大下滑,由于新燕莎商業金街店閉店，導致公司 2020 年業績較上年同期大幅下降出現虧損。2020 年公司主要做了以下幾方面工作：1、加快推進復工復產，全力奪回疫情損失 公司各企業想方設法補充招商資源，打造體驗場景，加快推進經

24、營調整轉型工作；強力推進移動端運營發展，將營銷工作重點放在傳統渠道和線上渠道的雙線推進，不斷提高營銷水平；公司各企業貫徹落實租金減免政策，采取靈活方式落實減免工作，并積極向政府部門爭取優惠政策，力爭減少疫情帶來的損失。2、堅持創新引領，加快解決企業核心問題 公司各企業以創新適應防控常態化，以創新順應消費方式新變化，堅持通過創新解決企業核心問題，在“?！敝姓业健皺C”，為恢復經營提供動力。公司共推 14 個創新項目，涵蓋了系統創新，運營創新的品牌模式創新、新技術應用類創新和管理創新。3、加快推進重點工作，努力實現公司高質量發展 公司先后召開了老字號品牌守正創新工作推進部署會和匯報會，積極推進西單商

25、場老字號品牌守正創新工作；公司成立了新燕莎商業金街店關店調整領導小組，完成了新燕莎商業金街店閉店工作，并有序做好商戶解約、員工安置和場地交接工作，確保實現企業減虧增效。4、做好風險防范工作，提高專業化管控水平 公司加強資金管理和法律與合規管理體系建設；深化預算管理，加強專業技術技能人才隊伍建設，做好專業技術技能人才儲備；公司積極推進 CRM 項目建設，進一步完善網絡安全系統，做好網絡數據的保護工作。二、二、報告期內主要經營情況報告期內主要經營情況 報告期內，公司實現營業收入 31.43 億元，同比減少 68.01 億元，減幅 68.40%；實現利潤總額-0.34億元，同比減少 7.04 億元，

26、減幅 105.40%；實現歸屬于母公司股東的凈利潤-0.34 億元，同比減少 4.32 億元，減幅 108.56%。(一一)主營業務分析主營業務分析 1.1.利潤表及現金流量表相關科目變動分析表利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%）營業收入 3,142,651,055.06 9,944,022,277.67-68.40 營業成本 2,237,864,784.61 7,562,531,875.41-70.41 銷售費用 368,016,598.66 891,519,158.01-58.72 管理費用 552,402,092.75 8

27、22,582,107.82-32.85 研發費用 財務費用-3,795,062.91 9,107,927.43-141.67 經營活動產生的現金流量凈額-105,702,555.98 357,456,821.42-129.57 投資活動產生的現金流量凈額 182,730,312.07-80,613,639.51-326.67 籌資活動產生的現金流量凈額-140,384,061.03-213,872,142.87-34.36 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 適用 不適用 2020 年年度報告 11/167 (1).(1).主營業務主營業務分分行業行業、分、分產品產品、分地區情況、分地區情況

28、 單位:元 幣種:人民幣 主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 毛利率（%）營業收入比上年增減（%）營業成本比上年增減（%）毛利率比上年增減（%）零售業務 2,342,479,864.77 1,863,750,210.76 20.44-73.19-74.08 增 加 2.74個百分點 租賃業務 633,771,149.83 363,451,383.32 42.65-16.15 6.90 減少 12.37個百分點 主營業務分地區情況 分地區 營業收入 營業成本 毛利率（%）營業收入比上年增減（%）營業成本比上年增減（%）毛利率比上年增減（%）京內地區 2,482,503,644.01

29、1,841,003,502.94 25.84-68.68-70.42 增 加 4.36個百分點 京外地區 493,747,370.59 386,198,091.14 21.78-68.47-70.44 增 加 5.22個百分點 (2).(2).產銷量情況產銷量情況分析表分析表 適用 不適用 (3).(3).成本分析表成本分析表 單位：元 分行業情況 分行業 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%)上年同期金額 上年同期占總成本比例(%)本期金額較上年同期變動比例(%)零售 業務 商品、經營場地成本 1,863,750,210.76 83.28 7,190,283,304.53 95.08

30、-74.08 租賃 業務 租賃、經營場地成本 363,451,383.32 16.24 339,988,862.41 4.50 6.90 (4).(4).主要銷售客戶及主要供應商情況主要銷售客戶及主要供應商情況 適用 不適用 前五名供應商采購額 148,756 萬元，占年度采購總額 18.30%；其中前五名供應商采購額中關聯方采購額 0 萬元，占年度采購總額 0%。其他說明 公司為商業零售企業，日常業務以零售銷售為主，無法統計相關客戶具體銷售額情況。3.3.費用費用 適用 不適用 單位：元 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%）2020 年年度報告 12/167 銷售費用 368,016,5

31、98.66 891,519,158.01-58.72 管理費用 552,402,092.75 822,582,107.82-32.85 財務費用-3,795,062.91 9,107,927.43-141.67 所得稅費用 1,051,441.11 175,112,298.62-99.40 變動原因：（1）銷售費用本期發生額 36,802 萬元，較上期減少 58.72%，主要是新收入準則的實施公司部分業務的收入確認方式產生變化，原銷售費用中經營場地直接相關費用調入營業成本核算所致。（2）管理費用本期發生額 55,240 萬元，較上期減少 32.85%，主要是新收入準則的實施公司部分業務的收入確

32、認方式產生變化，原管理費用中經營場地直接相關費用調入營業成本核算所致。（3）財務費用本期發生額-380 萬元，較上期減少 141.67%，主要是受新冠肺炎疫情影響銷售下降，財務費用手續費下降所致。（4）所得稅費用本期發生額 105 萬元，較上期減少 99.4%，主要是受新冠肺炎疫情影響銷售下降，利潤下降，所得稅相應減少以及遞延所得稅增減變化所致。4.4.研發投入研發投入 (1).(1).研發研發投入投入情況表情況表 適用 不適用 (2).(2).情況說明情況說明 適用 不適用 5.5.現金流現金流 適用 不適用 單位：元 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%）經營活動產生的現金流量凈額-10

33、5,702,555.98 357,456,821.42-129.57 投資活動產生的現金流量凈額 182,730,312.07-80,613,639.51-326.67 籌資活動產生的現金流量凈額-140,384,061.03-213,872,142.87-34.36 變動原因：（1）經營活動產生的現金流量凈額本期凈流出 10,570 萬元，比上年同期少流入 46,316 萬元，主要是銷售下降、稅費下降等共同作用所致。（2）投資活動產生的現金流量凈額本期凈流出為 18,273萬元，較上期少流出 26,334 萬元，主要是上期對財務公司長期股權投資、受疫情影響暫停對固定資產的采購以及本年度購買的

34、理財和結構性產品比上年增加所致。（3）籌資活動產生的現金流量凈額本期凈流出為 14,038 萬元，較上期少流出 7,349 萬元，主要是對股東分紅以及子公司還款時間差異所致。(二二)非主營業務導致利潤重大變化的說明非主營業務導致利潤重大變化的說明 適用 不適用 (三三)資產、負債情況分析資產、負債情況分析 適用 不適用 1.1.資產資產及及負債負債狀狀況況 單位：元 項目名稱 本期期末數 本期期末數占上期期末數 上期期末數占本期期末金額情況說明 2020 年年度報告 13/167 總資產的比例（%）總資產的比例（%）較上期期末變動比例（%）應收票據-0.00 400,000.00 0.01-1

35、00.00 應收票據期末余額較期初減少100%，主要是控股子公司法雅公司以銀行匯票形式結算的銷售款收回所致。長期待攤費用 82,093,501.13 1.26 129,289,522.61 1.85-36.50 長期待攤費用期末余額 8,209 萬元，較期初減少 36.5%，主要是所屬企業新燕莎商業金街店閉店長攤余額攤銷入賬所致。遞延所得稅資產 40,625,614.78 0.62 23,877,333.87 0.34 70.14 遞延所得稅資產期末余額 4,063 萬元，較期初增加 70.14%，主要系受新冠疫情影響企業確認可抵扣虧損的遞延所得稅資產增加所致。預收款項 33,271,143.

36、27 0.51 388,506,855.36 5.57-91.44 預收賬款期末余額 3,327 萬元，較期初減少 91.44%，主要系執行新收入準則，本公司根據預收賬款性質將銷售商品及與提供勞務對應的預收賬款（貨款）重分類至合同負債、對代收聯營銷售款項重分類至其他應付款（代收及代墊款），對相關稅金部分重分類至其他流動負債（待轉銷項稅）所致。合同負債 79,976,406.66-合同負債期末余額 7,998 萬元，為本期新增事項，主要系執行新收入準則，本公司根據預收賬款性質將銷售商品及與提供勞務對應的預收賬款（貨款）重分類至合同負債所致。應交稅費 25,973,056.30 0.40 43,6

37、93,303.39 0.63-40.56 應交稅費期末余額 2,297 萬元，較期初減少 40.56%，主要是利潤下降導致企業所得稅減少所致。其他流動負債 18,958,259.41 0.29 58,242,238.28 0.83-67.45 其他流動負債期末余額 1,896 萬元，較期初減少 67.45%，主要系執行新收入準則，本公司將其他流動負債（促銷積分）重分類至合同負債、對代收聯營銷售款項重分類至其他應付款（代收及代墊款），對相關稅金部分重分類至其他流動負債（待轉銷項稅）所致。預計負債 52,806,119.07 0.81 12,299,556.57 0.18 329.33 預計負債期

38、末余額 5,280 萬元，較期初增加 329.33%，主要是受所屬企業新燕莎商業金街店閉店影響預計負債增加 0.53 億元所致。遞延收益 2,508,343.00 0.04 6,808,339.00 0.10-63.16 遞延收益期末余額 251 萬元，較期初減少 63.16%，主要是所屬企業貴友建國門店地鐵施工占地補償款按受益期結轉損益所致。2020 年年度報告 14/167 遞延所得稅負債 1,859,831.52 0.03 5,333,292.47 0.08-65.13 遞延所得稅負債期末余額 186 萬元，較期初減少 65.13%，主要是交易性金融資產計提的公允價值在本期到期實現收益轉

39、回對應的遞延所得稅負債所致。2.2.截至報告期末主要資產受限情截至報告期末主要資產受限情況況 適用 不適用 項項 目目 期末賬面價值期末賬面價值 受限原因受限原因 貨幣資金 61,737,655.32 單用途商業預付卡存管資金等 3.3.其他說明其他說明 適用 不適用 截至報告期末，公司利潤表項目大幅度變動的原因分析：單位：元 項目 2020 年 1-12 月 2019 年 1-12 月 增減額 增減比例(%)營業收入 3,142,651,055.06 9,944,022,277.67-6,801,371,222.61 -68.40 營業成本 2,237,864,784.61 7,562,53

40、1,875.41-5,324,667,090.80 -70.41 銷售費用 368,016,598.66 891,519,158.01 -523,502,559.35 -58.72 管理費用 552,402,092.75 822,582,107.82-270,180,015.07-32.85 財務費用-3,795,062.91 9,107,927.43-12,902,990.34-141.67 其他收益 14,089,494.70 6,112,505.51 7,976,989.19 130.50 信用減值損失-284,929.87 287,787.77 -572,717.64-199.01 資

41、產減值損失-79,512.89 -79,512.89 資產處置收益 -62,596.18 62,596.18-100.00 營業外收入 17,782,337.47 7,935,642.04 9,846,695.43 124.08 營業外支出 67,410,934.86 6,776,579.68 60,634,355.18 894.76 所得稅費用 1,051,441.11 175,112,298.62-174,060,857.51-99.40 變動原因：（1）營業收入本期發生額 314,265 萬元，較上期減少 68.4%，主要是受新冠肺炎疫情影響銷售大幅下降和新收入準則的實施公司部分業務的收

42、入確認方式產生變化所致。（2）營業成本本期發生額 223,786 萬元，較上期減少 70.41%，主要是受新冠肺炎疫情影響銷售下降結算貨款減少和新收入準則的實施公司部分業務的收入確認方式變化導致營業成本核算相應變化所致。（3）銷售費用本期發生額 36,802 萬元，較上期減少 58.72%，主要是新收入準則的實施公司部分業務的收入確認方式產生變化，原銷售費用中經營場地直接相關費用調入營業成本核算所致。（4）管理費用本期發生額 55,240 萬元，較上期減少 32.85%，主要是新收入準則的實施公司部分業務的收入確認方式產生變化，原管理費用中經營場地直接相關費用調入營業成本核算所致。（5）財務費

43、用本期發生額-380 萬元，較上期減少 141.67%，主要是受新冠肺炎疫情影響銷售下降，財務費用手續費下降所致。（6）其他收益本期發生額 1,409 萬元，較上期增加 130.5%，主要是穩崗補貼和疫情補貼等比上期增加所致。（7）信用減值損失本期發生額-28 萬元，較上期變化大，主要是比較基數較小所致。（8）資產減值損失本期發生額-8 萬元，較上期變化大，主要是比較基數較小所致。2020 年年度報告 15/167 （9）資產處置損益本期發生額較上期變化大，主要是比較基數較小所致。（10）營業外收入本期發生額 1,778 萬元，較上期增加 124.08%，主要是本公司沖回前期預計負債以及貴友建

44、國門店收到商戶違約金收入所致。（11）營業外支出本期發生額 6741 萬元，較上期增加 894.76%，主要是本期所屬企業新燕莎商業金街店因閉店預提費用及違約金所致。（12）所得稅費用本期發生額 105 萬元，較上期減少 99.4%，主要是受新冠肺炎疫情影響銷售下降，利潤下降，所得稅相應減少以及遞延所得稅增減變化所致。(四四)行業經營性信息分析行業經營性信息分析 適用 不適用 詳見本報告“第三節 一、報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況”的內容。零售行業經營性信息分析零售行業經營性信息分析 1.1.報告期末已開業門店分布情況報告期末已開業門店分布情況 適用 不適用 地區 經營業態

45、自有物業門店 租賃物業門店 門店數量 建筑面積(萬平米)門店數量 建筑面積(萬平米)北京 百貨商場 5 13.9 4 13.1 購物中心 1 13.0 專業店 94 4.8 折扣店（奧特萊斯）1 9.7 小計 5 13.9 100 40.6 天津 百貨商場 購物中心 專業店 8 0.2 折扣店（奧特萊斯）1 8.8 小計 1 8.8 8 0.2 河北 百貨商場 購物中心 專業店 16 0.3 折扣店（奧特萊斯）小計 0 0 16 0.3 山西 百貨商場 購物中心 專業店 176 3.5 折扣店（奧特萊斯）小計 0 0 176 3.5 內蒙 百貨商場 購物中心 專業店 165 3.4 折扣店（奧

46、特萊斯）小計 0 0 165 3.4 新疆 百貨商場 1 2.4 購物中心 專業店 折扣店（奧特萊斯）2020 年年度報告 16/167 小計 0 0 1 2.4 四川 百貨商場 1 3.3 購物中心 專業店 折扣店（奧特萊斯）小計 0 0 1 3.3 甘肅 百貨商場 1 4.1 購物中心 專業店 折扣店（奧特萊斯）小計 0 0 1 4.1 合計 百貨商場 5 13.9 7 22.9 購物中心 0 0 1 13.0 專業店 0 0 459 12.2 折扣店（奧特萊斯）1 8.8 1 9.7 小計 6 22.7 468 57.8 2.2.其他其他說明說明 適用 不適用 （1）門店店效說明 單位：

47、人民幣 元 地區 經營業態 銷售增長率%每平米經營面積 年營業收入 每平米建筑面積 年租金 北京 百貨商場-74.8 4,952 1,604 購物中心-36.7 5,077 986 專業店-28.0 23,093 2,150 折扣店 （奧特萊斯）-88.0 6,926 1,285 小計-67.5 7,623 1,278 天津 百貨商場 0.0 購物中心 0.0 專業店-9.8 10,613 923 折扣店 （奧特萊斯）-87.1 1,881 小計-85.0 2,181 923 山西 百貨商場 0.0 購物中心 0.0 專業店-5.9 7,536 1,874 折扣店 （奧特萊斯）0.0 小計-5

48、.9 7,536 1,874 內蒙 百貨商場 0.0 購物中心 0.0 專業店-11.8 4,737 4,409 折扣店 （奧特萊斯）0.0 2020 年年度報告 17/167 小計-11.8 4,737 4,409 新疆 百貨商場-89.1 999 148 購物中心 0.0 專業店 0.0 折扣店 （奧特萊斯）0.0 小計-89.1 999 148 四川 百貨商場-78.6 2,065 361 購物中心 0.0 專業店 0.0 折扣店 （奧特萊斯）0.0 小計-78.6 2,065 361 甘肅 百貨商場-79.1 1,691 433 購物中心 0.0 專業店 0.0 折扣店 （奧特萊斯）0

49、.0 小計-79.1 1,691 433 河北 百貨商場 0.0 購物中心 0.0 專業店-14.4 2,769 725 折扣店 （奧特萊斯）0.0 小計 0.0 2,769 725 合計 百貨商場-75.9 3,980 1,050 購物中心-36.7 5,077 986 專業店-23.3 12,817 2,162 折扣店 （奧特萊斯）-87.8 4,597 1,285 小計-66.8 6,214 1,126 （2）自營模式下商品采購與存貨情況 公司的自營商品主要以運動鞋、運動服裝及配件；化妝品、鐘表類商品為主，還涉及少量食品、藥品類商品。自營商品由各企業獨立采購，企業針對采購的商品品類設獨立

50、的采購部，由采購經理或專業買手負責制定采購計劃并落實。各采購團隊選擇適合的供應商及適銷對路的商品，保證所采購商品的質量可靠、品種有效、價格合理、貨源穩定，以不斷滿足顧客的需求。在自營商品中占比較高的運動品類，主要供應商是阿迪達斯體育(中國)有限公司及耐克體育（中國）有限公司，并且公司與這兩家供應商已經有十年以上的合作經驗，雙方本著互利公平的原則進行合作，從而規避了貨源中斷等風險，力爭將進貨渠道的風險降至最低。此外，各企業采購部對于自營商品執行嚴格的采購及庫存管理制度。在與供應商簽訂合同時，提前約定對于殘次、制備商品的退換政策，并且定期盤點，嚴格控制庫存比例。對于超過一年的庫存商品采取提取削價準

51、備、削價處理、及與供應商協商退換貨等方式，確保企業的經濟利益不受損。（3）與行業特點相關的財務數據 項目 本期 2020 年年度報告 18/167 地區 經營業態 營業收入 營業成本 毛利率(%)營業收入 同比變動(%)營業成本同比變動(%)毛利率 同比變動(%)（元）（元）北京 百貨商場 826,181,584.10 581,127,676.90 29.66-74.81-76.46 4.93 購物中心 519,161,000.76 377,406,793.02 27.30-36.75 3.05-28.08 專業店 1,108,473,914.51 1,001,601,400.31 9.64-

52、28.03-22.99-5.92 折扣店（奧特萊斯）363,176,217.96 144,955,605.56 60.09-87.99-94.16 42.23 小計 2,816,992,717.33 2,105,091,475.79 25.27-67.49-68.20 1.66 （4）與零售行業特點相關的費用項目及變化分析 單位：人民幣 萬元 本期數 上年同期數 同比增減 費用額 費用率（%）費用額 費用率（%）費用額 費用率（%）租賃費及物業費 1,239.77 0.39%40,486.10 4.07%-39,246.33-3.68%廣告宣傳費 3,139.66 1.00%4,285.65

53、0.43%-1,145.99 0.57%裝修費及攤銷 2,104.21 0.67%6,772.31 0.68%-4,668.10-0.01%（5）線上銷售情況 公司控股子公司法雅公司的電子商務銷售渠道主要與天貓、京東兩家電商平臺合作，2020 年實體經濟飽受疫情影響，為此法雅公司積極拓寬線上銷售渠道，于 2020 年 8 月開始與拼多多平臺合作，開立線上店鋪。2020 年法雅公司全年共計實現線上交易額 1.76 億元，比 2019 年的 7,748萬元銷售額，同比增幅達到 127.3%，增幅超過預期。此外,公司所屬企業北京首商集團股份有限公司西單商場積極進行線上銷售嘗試，利用微信小程序功能，全

54、年實現線上銷售 917 萬元。其余所屬企業無自建線上銷售平臺及加盟外部線上平臺情況。（6）客戶特征或類別、各類會員數量及銷售占比、線上客戶與實體店客戶比例等信息 截至 2020 年底,公司及所屬企業共有會員約 289 萬人,較 2019 年新增會員 55 萬人，新增會員人數占會員總數的 19%。2020 全年會員實現銷售 24.9 億元,占公司全年總銷售的 33.9%。其中線上會員共計 164 萬人，實體店會員共計 124 萬人，線上會員與實體店會員比約為 1.32：1。受疫情影響，各企業在 2020 年度積極推展線上直播等專題促銷，因此吸引了不少新增會員，為企業凝聚了新的消費力量。據統計，公

55、司各企業 2020 年度線上會員較上一年度增長了 57 萬人，增幅達到了 53.3%。公司及所屬企業共有普通會員 278.7 萬名，占公司總體銷售的 21.9%；金卡以及至尊卡會員 9.9 萬名，占公司總體銷售的 12.0%。(五五)投資狀況分析投資狀況分析 1 1、對外股權投資總體分析對外股權投資總體分析 適用 不適用 (1)(1)重大的股權投資重大的股權投資 適用 不適用 (2)(2)重大的非股權投資重大的非股權投資 適用 不適用 (3)(3)以公允價值計量的金融資產以公允價值計量的金融資產 適用 不適用 2020 年年度報告 19/167 (六六)重大資產和股權出售重大資產和股權出售 適

56、用 不適用 (七七)主要控股參股公司分析主要控股參股公司分析 適用 不適用 1、主要控股子公司經營情況 單位:萬元 幣種:人民幣 子公司名稱 所處行業 持股 比例%注冊 資本 總資產 凈資產 凈利潤 北京新燕莎控股（集團）有限責任公司 商業零售 100 39,986 226,176.94 95,746.83-239.99 北京法雅商貿有限責任公司 主要從事體育休閑用品的品牌代理及批發業務 72 3,000 55,432.82 18,411.16-2,351.84 北京友誼商店股份有限公司 商業零售 86.87 8,377 5,394.54-10,229.36-2,661.22 北京誼星商業投資

57、發展有限公司 綜合 75 10,000 17,957.56 16,333.22 1,763.38 北京萬方西單商場有限責任公司 商業零售 52 6,400 7,326.69 1,695.65-322.00 成都西單商場有限責任公司 商業零售 95 3,000 10,825.59 8,002.99 1,128.09 新疆西單商場百貨有限公司 商業零售 100 1,000 4,105.37 2,351.75-397.35 蘭州西單商場百貨有限公司 商業零售 100 4,000 6,218.52 3,928.24-619.26 天津新燕莎奧特萊斯商業有限公司 商業零售 90 30,000 56,82

58、4.93 20,436.41 26.30 2、經營業績與上一年度報告期內相比變動在 30%以上，且對公司合并經營業績造成重大影響的子公司的變動情況及變動原因分析：無 3、凈利潤對公司凈利潤影響達到 10%以上的子公司情況：單位:萬元 幣種:人民幣 子公司名稱 營業收入 營業利潤 凈利潤 北京法雅商貿有限責任公司 125,775.95 -3,184.23-2,351.84 北京友誼商店股份有限公司 1,382.86 -2,662.64-2,661.22 北京誼星商業投資發展有限公司 3,862.35 2,336.16 1,763.38 成都西單商場有限責任公司 5,655.73 1,502.21

59、 1,128.09 新疆西單商場百貨有限公司 1,806.61-400.28-397.35 蘭州西單商場百貨有限公司 4,130.84 -602.69 -619.26 (八八)公司控制的公司控制的結構化結構化主體情況主體情況 適用 不適用 2020 年年度報告 20/167 三、三、公司公司關于公司未來發展的討論與分析關于公司未來發展的討論與分析(一一)行業格局和趨勢行業格局和趨勢 適用 不適用 2021 年是“十四五”規劃的開局之年，我國經濟發展潛力足、韌性強、回旋空間大、政策工具多的優勢尤為明顯。從宏觀經濟看，消費的潛力不斷釋放帶來的機遇。我國正在建設中國特色消費型社會，構建消費型社會將消

60、費在整個社會制度安排中處于優先地位。以創新和服務為基礎的第三產業構成了我國經濟的主體，并且比重不斷提升，消費日益增長并持續釋放內需動力和潛力，推動向消費型社會轉型。隨著構建以國內大循環為主體、國內國際雙循環相互促進的新發展格局，擴內需、促消費政策將持續起效發力，消費市場穩定恢復的基礎將更加牢固，新型消費模式加快發展，實體店消費明顯改善，有望延續回升向好態勢。(二二)公司發展戰略公司發展戰略 適用 不適用 以中國服務為統領，圍繞打造生活方式服務業產業集團的新定位新目標，樹立公司在市場上“集團軍”形象，抓住京津冀一體化的機遇，發揮公司多品牌、多業態的集合優勢，通過結構調整，增加“燕莎”、“新燕莎”

61、、“西單”商業品牌的含金量，強化自主經營能力、聯合經營能力與資本運營能力。(三三)經營計劃經營計劃 適用 不適用 2021 年，公司要圍繞打造精彩生活方式服務商的工作主線，推進調整轉型，聚焦減虧扭虧、提質增效，切實防控風險，全力以赴鞏固效益平臺，確保完成全年各項經營目標任務，2021 年公司預計實現營業收入 41.33 億元，主要做好以下幾方面的工作：1、公司緊緊圍繞打造精彩生活方式服務商的工作主線，加大力度推進調整轉型、提質增效 公司要認真分析研判宏觀經濟形勢和消費市場形勢，調整轉型工作要能夠融入新發展格局，順應新消費需求。各企業要找準問題和短板，采取針對性措施，開展有的放矢的調整轉型。要以

62、品牌建設為核心，堅持創新發展，激發內生動力。2、全力推進線上線下營銷融合發展 公司各企業要加強線上營銷力度，努力補齊短板；加強對自有經營數據的連接和打通，提升數字化營銷水平；深耕企業私域流量池，拓展渠道資源，豐富消費體驗。3、切實發揮創新驅動作用，積極推進企業可持續發展 公司將推動傳統企業改造和線上線下的融合，加強創新工作與企業實際進一步的融合，迅速“補短板”。公司及各企業要積極謀劃、積極行動，積極推進可持續發展。4、強化風險管理，全方位搭建公司風險防范的防火墻 公司要建立財務風險預警體系和風險防范處理機制；深入實施“大合規”管理，不斷提升公司重大風險防控能力；加強法律風險防控，通過信息化建設

63、不斷優化管控，充分發揮“防火墻”作用。5、加大總部建設力度，提高公司管控水平 公司將繼續強化、細化預算管理，提升企業資金管理水平；持續健全公司 IT 治理體系；繼續完善網絡安全系統，嚴防重大安全風險。(四四)可能面對的風險可能面對的風險 適用 不適用 一是宏觀經濟風險。根據中國宏觀經濟季度模型預測，2021 年我國 GDP 增長率為 7.8%，比上年大幅回升。從季度上看，呈現前高后低的發展趨勢，而且一季度 GDP 增速可能突破兩位數。然而值得注意的是，經濟增速的大幅回升，其中原因之一是上年基數過低，并非是經濟增長的中長期趨勢；從定性因素上分析，與供給側和需求側現實情況相一致。另外國內疫情得到有

64、效控制，但全球形勢仍不樂觀，從而對消費、投資、進出口產生不同程度沖擊。2020 年年度報告 21/167 二是市場競爭風險。居民收入穩步增長，消費者預期穩定，消費新業態高速發展，消費質量不斷提升，必然要求供給側主動順應和把握居民消費升級大趨勢，培育和鞏固生鮮電商、直播帶貨、無人零售等疫情期間涌現出來的新需求，進一步挖掘數字消費、智能消費、綠色消費等新興消費熱點，推動構建滿足居民全方位多層次多樣化需求消費體系的供給側改革，零售市場的競爭將呈現出線上互聯網零售與線下實體零售為主，線下實體零售門店與門店之間的競爭為輔的多元化、細分化的競爭格局。三是經營管控風險。行業發展帶動門店升級，圍繞優化顧客消費

65、體驗，將門店向智慧化、個性化轉型，必將擴大企業投資，同時隨著市場競爭的加劇和運營成本的上升，可能將帶來盈利能力下降的風險。(五五)其他其他 適用 不適用 四、四、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明 適用 不適用 2020 年年度報告 22/167 第五節第五節 重要事項重要事項 一、一、普通股普通股利潤分配或資本公積金轉增預案利潤分配或資本公積金轉增預案(一一)現金分紅政策的制定、執行或調整情況現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用 經致同會計師事務所（特殊普

66、通合伙）審計，公司 2020 年度實現歸屬于母公司股東的凈利潤-34,026,937.44 元，已實現凈利潤加上年初未分配利潤 2,435,353,792.16 元，扣除 2020 年度已實施的 2019 年度利潤分配 125,097,435.26 元，公司截至 2020 年 12 月 31 日止可供分配利潤為2,276,229,419.46 元。鑒于 2020 年度公司實現歸屬于母公司股東的凈利潤為負，結合公司目前經營發展的實際情況，為確保公司持續發展和資金需求，公司本年度擬不進行利潤分配，亦不進行資本公積金轉增股本。(二二)公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股

67、本方案或預案公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案 單位：元 幣種：人民幣 分紅 年度 每 10股送紅股數（股）每10股派息數(元)（含稅）每 10 股轉增數（股）現金分紅的數額（含稅）分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率(%)2020 年 0 0 0 0.00-34,026,937.44 0.00 2019 年 0 1.9 0 125,097,435.26 397,619,837.14 31.46 2018 年 0 1.7 0 111,929,284.18 363,987,845.08

68、30.75 (三三)以現金方式回購股份計入現金分紅的情況以現金方式回購股份計入現金分紅的情況 適用 不適用 (四四)報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃 適用 不適用 二、二、承諾事項履行情況承諾事項履行情況(一一)公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持

69、續到報告期內的承諾事項期內的承諾事項 適用 不適用 承諾背景 承諾 類型 承諾方 承諾 內容 承諾時間及期限 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 與重大資產重組相關的承諾 其他 首旅集團 為保證本次交易完成后首商股份的獨立性，2010 年 8 月30 日，首旅集團出具承諾：本次交易完成后，首旅集團將在業務、資產、財務、人2010 年 8 月 30 日，完成時限為長期。是 是 2020 年年度報告 23/167 員、機構等方面保持首商股份的獨立性，并保證首商股份保持健全有效的法人治理結構，保證首商股份的股東大會、董事會、獨立董事、監事會、總經理等依照法律、法規和公司章程獨立行使職權，不受首旅集團的

70、干預。解決關聯交易 首旅集團 為減少與規范關聯交易，維護上市公司及中小股東的合法權益，2010 年 8 月 30 日，首旅集團出具承諾：在本次交易完成后，首旅集團及其下屬企業將盡可能減少與首商股份的關聯交易，若存在不可避免的關聯交易，首旅集團及其下屬企業與首商股份將依法簽訂協議，履行合法程序，并將按照有關法律、法規、北京首商集團股份有限公司章程等的規定依法履行信息披露義務并辦理相關報批事宜，保證不通過關聯交易損害首商股份及其他股東的合法權益。2010 年 8 月 30 日，完成時限為長期。是 是 其他承諾 解決同業競爭 首旅集團 首旅集團下屬的王府井集團股份有限公司（以下簡稱“王府井”）與首商

71、股份構成同業競爭。為解決同業競爭問題，首旅集團于 2018 年2 月出具了 關于解決下屬上市公司同業競爭的承諾函（以下簡稱“解決同業競爭的承諾函”）。綜上，首旅集團現承諾如下：對王府井與首商股份之間存在的同業競爭，首旅集團將根據北京市國資委的統一安排，自解決同業競爭的承諾函出具之日起 3 年內提出明確可行的解決方案、5 年內徹底解決。在解決兩家上市公司之間存在的同業競爭過程中，首旅集團將充分尊重和保障首商股份、王府井兩家上市公司中小股東的利益，并在獲得兩家上市公司股東大會及證券監督管理機關、證券交易所同意后，積極推動實施。除上述情況外，在2018年11月30日，自解決同業競爭的承諾函出具之日起

72、 3 年內提出明確 可 行 的 解 決 方案，5 年內徹底解決。是 是 2020 年年度報告 24/167 首旅集團作為首商股份股東期間，除非首商股份明確書面表述不從事該類業務或放棄相關計劃，首旅集團不新增任何與首商股份及其子公司經營業務構成競爭或潛在競爭關系的生產與經營活動，亦不會新增對任何與首商股份及其子公司經營業務構成競爭或潛在競爭關系的其他企業的投資。解決關聯交易 首旅集團 為減少和規范關聯交易，維護上市公司及中小股東的合法權益，首旅集團承諾：本次無償劃轉（見注）完成后，首旅集團作為首商股份的控股股東若有不可避免的關聯交易，首旅集團將遵循公平、公正、公開的原則，與首商股份依法簽訂協議、

73、履行相關程序，并按照有關法律法規履行信息披露義務及辦理有關報批程序，保證不通過關聯交易損害首商股份及其他股東的合法權益。2018年11月30日，完成時限為長期。是 是 其他 首旅集團 本次無償劃轉完成后，首旅集 團 將 直 接 持 有 首 商 股份 380,686,101 股 A 股份，占首商股份總股本的 57.82%，首旅集團仍為首商股份控股股東。為保證首商股份的獨立運作，維護廣大投資者特別是中小投資者的合法權益，首旅集團出具了北京首都旅游集團有限責任公司關于國有股份無償劃轉完成后保持北京首商集團股份有限公司獨立性的承諾函，承諾如下：（一）保證首旅集團與首商股份之間人員的獨立性。保證首商股份

74、的總經理、副總經理、財務總監、董事會秘書等高級管理人員不在首旅集團任職；保證首商股份的勞動、人事及工資管理與首旅集團之間完全獨立。（二）保證首商股份資產獨立完整。首旅集團保證首商股份的資產獨立于首旅集團，且均在首2018年11月30日，完成時限為長期。是 是 2020 年年度報告 25/167 商股份控制之下，首旅集團將杜絕首旅集團資產與首商股份資產混同使用，并保證不以任何方式侵占首商股份資產，確保首商股份擁有資產的完整權屬。（三）保證首商股份財務獨立。首旅集團將確保首商股份擁有獨立的財務部門和獨立的財務核算體系，開立獨立的銀行賬戶，并依法獨立履行納稅義務，其資金使用不受首旅集團及首旅集團關聯

75、方干預，其財務人員均系首商股份自行聘用員工，獨立于首旅集團。（四）保證首商股份機構獨立。首旅集團將確保首商股份擁有獨立的法人治理結構，確保首商股份機構完整、獨立，法人治理結構健全。首 旅 集 團 承 諾 按照 國家相關法律法規之規定及北京首商集團股份有限公司章程，確保首商股份的股東大會、董事會等機構獨立行使職權；承諾首商股份在勞動用工、薪酬分配、人事制度等方面與首旅集團及首旅集團關聯方之間將不會存在交叉和上下級關系；本次無償劃轉后首商股份具有完全獨立的辦公機構與生產經營場所，不存在與首旅集團混合經營、合署辦公的情況。（五）保證首商股份業務獨立。首旅集團將確保首商股份及其下屬營業機構均具有獨立、

76、完整的業務流程及自主經營的能力，首商股份的各項業務決策均系其依照北京首商集團股份有限公司章程做出，與各股東完全分開。本次無償劃轉完成后，首商股份仍將具備獨立的經營能力，在業務的各個方面保持獨立。本次無償劃轉完成后，首旅集團暫無改變其主營業務或者對主營業務做出重大調整的計劃。首旅集團將保證首2020 年年度報告 26/167 商股份繼續具備獨立開展業務的資質、人員、資產等所有必備條件，確保首商股份業務獨立。說明：1、“本次無償劃轉”是指西友集團將持有的首商股份 131,876,723 股（占首商股份總股本 20.03%）國有股份無償劃轉給首旅集團。本次無償劃轉后，首旅集團直接持有首商股份380,

77、686,101 股國有股份。2、王府井集團股份有限公司擬換股吸收合并北京首商集團股份有限公司并募集配套資金（以下簡稱“本次交易”）。2021 年 1 月 29 日，公司召開第九屆董事會第十二次會議審議通過了關于王府井集團股份有限公司換股吸收合并北京首商集團股份有限公司并募集配套資金暨關聯交易方案的議案等與本次交易相關的議案，具體內容詳見公司于 2021 年 1 月 30 日披露的王府井集團股份有限公司換股吸收合并北京首商集團股份有限公司并募集配套資金暨關聯交易預案及相關披露文件。截至目前，公司及相關各方正在積極推進本次交易的相關工作，本次交易所涉及的審計、估值等相關工作尚未完成。公司將在審計、

78、估值等相關工作完成后，再次召開董事會審議本次交易的相關事項，并由董事會提請股東大會審議。(二二)公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目 是否達到原盈利預測及其原因作出說明是否達到原盈利預測及其原因作出說明 已達到 未達到 不適用 (三三)業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響 適用 不適用 三、三、報報告期內資金被占用情況及清欠進展情況告期內資金被占用情況及清欠進展情況 適用 不適用 四、四、公司對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明公司對

79、會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明 適用 不適用 五、五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明（一）（一）公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明 適用 不適用 新收入準則 財政部于 2017 年頒布了企業會計準則第 14 號收入（修訂）（以下簡稱“新收入準則”），本公司第九屆董事會第八次會議決議自 2020 年 1 月 1 日起執行該準則，對會計政策相關內容進行了調整。本公司在履行了合同中的履約義務，即在客戶取得相關商品或服務的控制權時

80、，確認收入。在滿足一定條件時，本公司屬于在某一時段內履行履約義務，否則，屬于在某一時點履行履約義務。合同中包含兩項或多項履約義務的，本公司在合同開始日，按照各單項履約義務所承諾商品或服務的單獨售價的相對比例，將交易價格分攤至各單項履約義務，按照分攤至各單項履約義務的交易價格計量收入。本公司依據新收入準則有關特定事項或交易的具體規定調整了相關會計政策。例如：主要責任人和代理人的區分、額外購買選擇權、預收款項的處理等。本公司已向客戶轉讓商品而有權收取對價的權利，且該權利取決于時間流逝之外的其他因素作為合同資產列示。本公司已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品的義務作為合同負債列示。2020 年年度報

81、告 27/167 本公司根據首次執行新收入準則的規定，對在 2020 年 1 月 1 日尚未完成合同的累積影響數調整了 2020 年年初相關財務報表項目金額，未對比較財務報表數據進行調整 會計政策變更的內容和原因會計政策變更的內容和原因 受影響的報表項目受影響的報表項目 影響金額影響金額 （20202020 年年 1 1 月月 1 1 日）日）因執行新收入準則，本公司將與銷售商品及提供勞務相關、不滿足無條件收款權的收取對價的權利計入合同資產；將與銷售商品及與提供勞務相關的預收款項重分類至合同負債。合同負債 80,992,670.03 預收款項-346,982,722.52 其他應付款 290,

82、223,023.80 其他流動負債-24,232,971.31 與原收入準則相比，執行新收入準則對 2020 年度財務報表相關項目的影響如下：受影響的資產負債表項目受影響的資產負債表項目 影響金額影響金額 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 合同負債 79,976,406.66 預收款項-317,084,714.53 其他應付款 263,731,939.18 其他流動負債-26,623,631.31 受影響的利潤表項目受影響的利潤表項目 影響金額影響金額 20202020 年年度年年度 營業收入-3,954,370,648.80 營業成本-3,336,640,579.73

83、銷售費用-478,120,597.97 管理費用-139,609,471.10 企業會計準則解釋第 13 號 財政部于 2019 年 12 月發布了企業會計準則解釋第 13 號（財會201921 號）（以下簡稱“解釋第 13 號”)。解釋第 13 號修訂了構成業務的三個要素，細化了業務的判斷條件，對非同一控制下企業合并的購買方在判斷取得的經營活動或資產的組合是否構成一項業務時，引入了“集中度測試”的方法。解釋第 13 號明確了企業的關聯方包括企業所屬企業集團的其他共同成員單位（包括母公司和子公司）的合營企業或聯營企業，以及對企業實施共同控制的投資方的企業合營企業或聯營企業等。解釋 13 號自

84、2020 年 1 月 1 日起實施，本公司采用未來適用法對上述會計政策變更進行會計處理。采用解釋第 13 號未對本公司財務狀況、經營成果和關聯方披露產生重大影響。財政部于2020年6月發布了 關于印發的通知（財會202010 號），可對新冠肺炎疫情相關租金減讓根據該會計處理規定選擇采用簡化方法。本公司對于自 2020 年 1 月 1 日起發生的租賃的相關租金減讓，采用了該會計處理規定中的簡化方法（參見附注三、24、（3），在減免期間或在達成減讓協議等解除并放棄相關權利義務時，將相關租金減讓計入損益。上述簡化方法對本期利潤的影響金額為-12,585.84 萬元。2020 年年度報告 28/167

85、 （二）（二）公司對重大會計公司對重大會計差錯差錯更正原因及影響的分析說明更正原因及影響的分析說明 適用 不適用 （三）（三）與前任會計師事務所進行的溝通情況與前任會計師事務所進行的溝通情況 適用 不適用 （四）（四）其他說明其他說明 適用 不適用 六、六、聘任、解聘會計師事務所情況聘任、解聘會計師事務所情況 單位：萬元 幣種：人民幣 現聘任 境內會計師事務所名稱 致同會計師事務所（特殊普通合伙）境內會計師事務所報酬 180 境內會計師事務所審計年限 26 年 名稱 報酬 內部控制審計會計師事務所 致同會計師事務所（特殊普通合伙）50 聘任、解聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 2020

86、年 5 月 19 日，經公司 2019 年年度股東大會審議通過，繼續聘任致同會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司 2020 年財務報告和內部控制審計機構。審計期間改聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 七、七、面臨暫停上市風險的情況面臨暫停上市風險的情況(一一)導導致暫停上市的原因致暫停上市的原因 適用 不適用 (二二)公司擬采取的應對措施公司擬采取的應對措施 適用 不適用 八、八、面臨終止上市的情況和原因面臨終止上市的情況和原因 適用 不適用 九、九、破產重整相關事項破產重整相關事項 適用 不適用 十、十、重大訴訟、仲裁事項重大訴訟、仲裁事項 本年度公司有重大訴訟、仲裁事項 本年度公司無重

87、大訴訟、仲裁事項 (一一)訴訟、仲裁事項已在臨時公告披露且無后續進展的訴訟、仲裁事項已在臨時公告披露且無后續進展的 適用 不適用 (二二)臨時公告未披露或有后續進展的訴訟、仲裁情況臨時公告未披露或有后續進展的訴訟、仲裁情況 適用 不適用 (三三)其他說明其他說明 適用 不適用 2020 年年度報告 29/167 北京首商集團股份有限公司西單商場十里堡店閉店涉訴事項:公司分別于 2016 年 3 月 10 日、2016 年 4 月 30 日、2017 年 1 月 10 日、2017 年 3 月 18 日、2019 年 1 月 4 日、2019 年 1 月 26 日披露了公司與北京京港物業發展有限

88、公司（以下簡稱“京港公司”）的訴訟事宜，詳見上海證券交易所網站(http:/)臨 2016-003 號、臨2016-012 號首商股份涉及訴訟公告，臨 2017-002 號、臨 2017-004 號首商股份關于訴訟進展的公告，臨 2019-002 號、臨 2019-004 號首商股份關于訴訟進展的公告。2020 年 3 月 25日，公司收到中華人民共和國最高人民法院民事判決書（2019）最高法民終 378 號，最高人民法院經審查認為：京港公司、首商股份的上訴請求均不能成立，應予駁回；原判決認定事實清楚，適用法律正確，應予維持。具體詳見首商股份關于訴訟終審判決的公告（公告編號：臨2020-020

89、）。十一、十一、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況況 適用 不適用 十二、十二、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明 適用 不適用 報告期內，公司及其控股股東、實際控制人誠信情況良好，不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期末清償等情況。十三、十三、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響(一一)相關激勵事項已在臨時公

90、告披露且后續實施無進展或變化的相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的 適用 不適用 (二二)臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況 股權激勵情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 員工持股計劃情況 適用 不適用 其他激勵措施 適用 不適用 十四、十四、重大關聯交易重大關聯交易(一一)與日常經營相關的關聯交易與日常經營相關的關聯交易 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事

91、項 適用 不適用 公司2019年年度股東大會審議通過關于日常關聯交易的議案，相關內容詳見2020年4月23日刊登在上海證券報和上海交易所網站的公司臨2020-014號北京首商集團股份有限公司關于2020年度日常關聯交易預計的公告。具體情況如下：（1）公司于 2012 年 11 月 19 日與北京紫金世紀置業有限責任公司（以下簡稱“紫金公司”）簽署了北京市東城區王府井大街 301 號北京飯店二期商業項目之租賃合同，承租位于北京市東城區王府井大街 301 號的建筑物的部分區域。2013 年 1 月 31 日承租方主體變更為北京新燕莎2020 年年度報告 30/167 金街購物廣場有限公司（以下簡稱

92、“新燕莎金街”、原為公司全資子公司），由新燕莎金街實際履行合同并繳納租金。2015 年 6 月，經相關部門批準，新燕莎金街被公司所屬企業新燕莎商業吸收合并后變更為北京新燕莎商業有限公司金街分公司。經公司第九屆董事會第十次臨時會議審議通過，同意北京新燕莎商業有限公司金街分公司與紫金公司簽署終止租賃協議，自 2020 年 12 月1 日起租賃協議終止。報告期內實際發生的租賃費用為 6,986.47 萬元。（2）1988 年 9 月 30 日，公司全資子公司北京新燕莎控股（集團）有限責任公司的前身北京市友誼商業服務總公司與公司控股股東首旅集團下屬子公司北京燕莎中心有限公司簽訂北京燕莎中心第二友誼商店

93、租賃合同，其后簽訂相關補充協議，北京燕莎中心有限公司將位于朝陽區亮馬橋的 39,958 平方米的房屋出租給燕莎商城（為北京新燕莎控股（集團）有限責任公司持有50%股權的子公司）使用，由燕莎商城實際履行合同并繳納租金，租賃期限至 2022 年 6 月 28 日。預計2021年發生該關聯交易金額為10,204萬元,報告期內發生該關聯交易金額為10,040.91萬元。（3）公司與北京首都旅游集團財務有限公司于 2020 年 6 月續簽了金融服務協議。北京首都旅游集團財務有限公司為本公司提供存（貸）款等金融服務。存款利率以中國人民銀行公布的商業銀行人民幣存款基準利率為基礎在政策允許范圍內適當上浮，貸款

94、利率以中國人民銀行公布的商業銀行人民幣貸款基準利率為基礎適當下浮。2020 年 12 月 31 日存款余額為 141,394.35萬元，借款余額為 17,000 萬元。2020 年 1-12 月從該公司收取存款利息 1,873.74 萬元，借款利息為 653.15 萬元。3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (二二)資產資產或股權或股權收購、出售發生的關聯交易收購、出售發生的關聯交易 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，

95、但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 4 4、涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況 適用 不適用 (三三)共同對外投資的重大關聯交易共同對外投資的重大關聯交易 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (四四)關聯債權

96、債務往來關聯債權債務往來 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 2020 年年度報告 31/167 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 關聯方 關聯關系 向關聯方提供資金 關聯方向上市公司 提供資金 期初余額 發生額 期末余額 期初余額 發生額 期末余額 首采聯合 其他關聯人 15.23 2.60 17.83 101.37-4.73 96.64 首旅

97、慧聯 0.00 0.33 0.33-王府井 5.35-1.65 3.70-王府井東安 0.00 0.10 0.10-紫金世紀 850.00 0.00 850.00 35.09-35.09-燕莎中心 2,744.26-42.87 2,701.39 1,743.61 817.12 2,560.73 西友集團-6,257.08 -6,257.08 首旅集團-498.00 498.00 合計 3,614.84-41.49 3,573.35 8,137.15 1,275.30 9,412.45 關聯債權債務形成原因 正常業務產生 關聯債權債務對公司的影響 對公司無重大影響 (五五)其他其他 適用 不適用

98、 詳見財務報表附注“十二、關聯方及關聯交易”里的“5、關聯交易情況”。十五、十五、重大合同及其履行情況重大合同及其履行情況(一一)托管、承包、租賃事項托管、承包、租賃事項 1 1、托管情況托管情況 適用 不適用 2 2、承包情況承包情況 適用 不適用 3 3、租賃情況租賃情況 適用 不適用 (二二)擔保情況擔保情況 適用 不適用 (三三)委托他人進行現金資產管理的情況委托他人進行現金資產管理的情況 1.1.委托理財情況委托理財情況 (1)(1)委托理財總體情況委托理財總體情況 適用 不適用 單位：億元 幣種：人民幣 類型 資金來源 發生額 未到期余額 逾期未收回金額 銀行委托理財 自有資金 3

99、.3 17.32 0 其他情況其他情況 適用 不適用 經公司 2019 年 1 月 29 日召開的第九屆董事會第三次臨時會議審議通過了公司關于授權總經理審批委托理財權限的議案。董事會同意繼續授權總經理對單筆不超過公司最近一期經審計2020 年年度報告 32/167 的凈資產 5%的銀行保本型的理財產品投資進行審批，并建立相應的管理制度流程以防控風險。該項授權自 2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日有效。報告期內，公司購買銀行理財產品取得的收益為 5,964.30 萬元。(2)(2)單項委托理財情況單項委托理財情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (3)

100、(3)委托理財減值準備委托理財減值準備 適用 不適用 2.2.委托貸款情況委托貸款情況 (1)(1)委托貸款總體情況委托貸款總體情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (2)(2)單項委托貸款情況單項委托貸款情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (3)(3)委托貸款減值委托貸款減值準備準備 適用 不適用 3.3.其他其他情況情況 適用 不適用 (四四)其他重大合同其他重大合同 適用 不適用 十六、十六、其其他重大事項的說明他重大事項的說明 適用 不適用 十七、十七、積極履行社會責任的工作情況積極履行社會責任的工作情況(一一)上市公司扶貧工作情況上市公司扶貧工作情況 適

101、用 不適用 (二二)社會責任工作情況社會責任工作情況 適用 不適用 (三三)環境信息情況環境信息情況 1.1.屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其重要重要子公司的環保情況說明子公司的環保情況說明 適用 不適用 2.2.重點排污單位之外的公司的環保情況說明重點排污單位之外的公司的環保情況說明 適用 不適用 公司及下屬子公司均不屬于環境保護部門公布的重點排污單位。本報告期內，公司及下屬子公司嚴格執行國家有關環境保護的相關法律法規，無違反環保法律法規的行為或污染事故，亦未發生因環境違法受到環保管理部門行政處罰的情形。2020 年年度報告 33/16

102、7 3.3.重點排污單位之外的公司未披露環境信息的原因說明重點排污單位之外的公司未披露環境信息的原因說明 適用 不適用 4.4.報告期內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明報告期內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明 適用 不適用 (四四)其他說明其他說明 適用 不適用 十八、十八、可轉換公司債券情況可轉換公司債券情況 適用 不適用 2020 年年度報告 34/167 第六節第六節 普通股普通股股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、一、普通股普通股股股本變動情況本變動情況(一一)普通股股份變動情況表普通股股份變動情況表 1 1、普通股股份變動情況表普通股股份變動情況表 報告期內

103、，公司普通股股份總數及股本結構未發生變化。2 2、普通股普通股股份變動情況說明股份變動情況說明 適用 不適用 3 3、普通股股份變動對最近一年和最近一期普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有）每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有）適用 不適用 4 4、公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 (二二)限售股份變動情況限售股份變動情況 適用 不適用 二、二、證券發行與上市情況證券發行與上市情況(一一)截至截至報告期內報告期內證券發行情況證券發行情況 適用 不適用 截至報告期內證券發行情況的說

104、明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）：適用 不適用 (二二)公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況 適用 不適用 (三三)現存的內部職工股情況現存的內部職工股情況 適用 不適用 三、三、股東股東和實際控制人和實際控制人情況情況(一一)股東總數股東總數 截止報告期末普通股股東總數(戶)32,635 年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶)31,362 截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶）0 年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東總數（戶）0 (二二)截止報告期末前十名股東、前十名流通股

105、東（或無限售條件股東）持股情況表截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱（全稱）報告期內增減 期末持股數量 比例(%)持有有限售條件股份數量 質押或凍結情況 股東 性質 股份 狀態 數量 北京首都旅游集團有限責任公司 3,292,100 383,978,201 58.32 0 無 0 國有法人 2020 年年度報告 35/167 閆常櫻 3,127,017 3,127,017 0.47 0 無 0 境內自然人 吳錄平 1,918,700 1,951,800 0.30 0 無 0 境內自然人 UBS AG-12,319,669

106、1,926,497 0.29 0 無 0 其他 王建華 1,893,314 1,893,314 0.29 0 無 0 境內自然人 曾鳳云 1,766,800 1,766,800 0.27 0 無 0 境內自然人 唐修霆 1,750,000 1,750,000 0.27 0 無 0 境內自然人 畢盛資產管理有限公司畢盛大中華阿爾法母基金 1,641,900 1,641,900 0.25 0 無 0 未知 吳長福 1,583,600 1,583,600 0.24 0 無 0 境內自然人 袁永 1,406,500 1,406,500 0.21 0 無 0 境內自然人 前十名無限售條件股東持股情況 股

107、東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量 種類 數量 北京首都旅游集團有限責任公司 383,978,201 人民幣普通股 383,978,201 閆常櫻 3,127,017 人民幣普通股 3,127,017 吳錄平 1,951,800 人民幣普通股 1,951,800 UBS AG 1,926,497 人民幣普通股 1,926,497 王建華 1,893,314 人民幣普通股 1,893,314 曾鳳云 1,766,800 人民幣普通股 1,766,800 唐修霆 1,750,000 人民幣普通股 1,750,000 畢盛資產管理有限公司畢盛大中華阿爾法母基金 1,641,900 人

108、民幣普通股 1,641,900 吳長福 1,583,600 人民幣普通股 1,583,600 袁永 1,406,500 人民幣普通股 1,406,500 上述股東關聯關系或一致行動的說明 北京首都旅游集團有限責任公司與其他股東之間不存在關聯關系，公司未知其他股東之間是否存在關聯關系或一致行動。表決權恢復的優先股股東及持股數量的說明 無 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 適用 不適用 單位：股 序號 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量 有限售條件股份可上市交易情況 限售條件 可上市交易時間 新增可上市交易股份數量 1 北京振中電子集團 169,000 不確定 0 自股改方案實施之

109、日即 2006 年 8 月 2 日起，十二個月內不上市交易。在其辦理持有的非流通股股份上市流通時，應當先向2020 年年度報告 36/167 2 北京商貿企業服務公司 169,000 不確定 0 西友集團償還其代為墊付的股份或征得西友集團的同意，并由公司向上海證券交易所提出該等股份的上市流通申請。上述股東關聯關系或一致行動的說明 無 說明：西友集團于 2006 年首商股份股權分置改革中，代非流通股股東北京振中電子集團墊付的49,138 股股份、代北京商貿企業服務公司墊付的 49,138 股股份，合計尚未收回 98,276 股股份的相關權利，由首旅集團承繼。北京振中電子集團、北京商貿企業服務公司

110、所持股份上市交易時間不確定。(三三)戰略投資者或一般法人因配售新股成為前戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東名股東 適用 不適用 四、四、控股股東及實際控制人情況控股股東及實際控制人情況(一一)控股股東情況控股股東情況 1 1 法人法人 適用 不適用 名稱 北京首都旅游集團有限責任公司 單位負責人或法定代表人 宋宇 成立日期 1998-01-24 主要經營業務 受市政府委托對國有資產進行經營管理；項目投資；飯店管理；信息咨詢；旅游資源開發；旅游服務；房地產項目開發；商品房銷售。（“1、未經有關部門批準，不得以公開方式募集資金；2、不得公開開展證券類產品和金融衍生品交易活動；3、不

111、得發放貸款；4、不得對所投資企業以外的其他企業提供擔保；5、不得向投資者承諾投資本金不受損失或者承諾最低收益”；企業依法自主選擇經營項目，開展經營活動；依法須經批準的項目，經相關部門批準后依批準的內容開展經營活動；不得從事本區產業政策禁止和限制類項目的經營活動。）報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 截止 2020 年 12 月 31 日，首旅集團持有王府井（600859）208,286,337 股，持股比例 26.83%；首旅集團持有首旅酒店（600258）339,506,274 股，持股比例 34.37%；首旅集團持有全聚德(002186)134,691,476 股，持股比例

112、43.67%。其他情況說明 無 2 2 自然人自然人 適用 不適用 3 3 公司不存在控股股東情況的特別說明公司不存在控股股東情況的特別說明 適用 不適用 4 4 報告期內控股股東變更情況索引及日期報告期內控股股東變更情況索引及日期 適用 不適用 5 5 公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖 適用 不適用 2020 年年度報告 37/167 (二二)實際控制人情況實際控制人情況 1 1 法人法人 適用 不適用 名稱 北京市人民政府國有資產監督管理委員會 2 2 自然人自然人 適用 不適用 3 3 公司不存在實際控制人情況的特別說明公司不存在實際控

113、制人情況的特別說明 適用 不適用 4 4 報告期內實際控制人變更情況索引及日期報告期內實際控制人變更情況索引及日期 適用 不適用 5 5 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 適用 不適用 6 6 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用 (三三)控股股東及實際控制人其他情況介紹控股股東及實際控制人其他情況介紹 適用 不適用 根據北京市人民政府劃轉部分國有資本充實社?；饘嵤┓桨傅囊?，北京市國有資產監督管理委員會（以下簡稱“北京市國資委”）將其持有的首旅集團10%股權無償劃轉至承

114、接主體北京市財政局。本次國有股權劃轉完成前，北京市國資委持有首旅集團 100%股權，首旅集團為公司控股股東，北京市國資委為公司實際控制人。本次國有股權劃轉后，北京市國資委和北京市財政局分別持有首旅集團 90%股權和 10%股權。本次國有股權劃轉不會導致公司控股股東、實際控制人發生變更。首旅集團仍為公司控股股東，北京市國資委仍為公司實際控制人。2020 年年度報告 38/167 （具體內容詳見公司于 2021 年 1 月 5 日披露的首商股份關于控股股東部分國有股權劃轉的公告，公告編號臨：2021-001）。五、五、其他持股在百分之十以上的法人股東其他持股在百分之十以上的法人股東 適用 不適用

115、六、六、股份限制減持情況說明股份限制減持情況說明 適用 不適用 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 2020 年年度報告 39/167 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、一、持股變動情況及報酬情況持股變動情況及報酬情況(一一)現任現任及報告期內離任董事及報告期內離任董事、監事、監事和和高級管理人員持股變動及報酬情況高級管理人員持股變動及報酬情況 適用 不適用 單位：股 姓名 職務(注)性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司獲得的稅前報酬總額（萬

116、元）是否在公司關聯方獲取報酬 盧長才 董事長 男 47 2020-05-19 2021-06-06 0 0 0 0 是 張躍進 總經理 男 59 2015-02-13 2021-06-06 0 0 0 129.66 否 董事 2015-03-05 2021-06-06 王 健 董事 男 56 2012-04-06 2021-06-06 0 0 0 110.21 否 副總經理 2012-04-06 2021-06-06 董事會秘書 2011-06-22 2021-06-06 楊春光 董事 女 42 2018-06-06 2021-06-06 0 0 0 0 是 蘇 西 董事 男 48 2018-

117、06-06 2021-06-06 40,000 40,000 0 0 是 董 寧 董事 男 35 2018-06-06 2021-06-06 0 0 0 0 是 鮑恩斯 獨立董事 男 52 2015-05-15 2021-06-06 0 0 0 6 否 何 平 獨立董事 男 45 2017-06-08 2021-06-06 0 0 0 6 否 陳 及 獨立董事 男 64 2018-06-06 2021-06-06 0 0 0 6 否 李春濱 監事會主席 男 58 2011-07-08 2021-06-06 0 0 0 110.21 否 王 京 監事 女 48 2016-05-17 2021-0

118、6-06 0 0 0 0 是 吳建科 監事 男 57 2015-05-15 2021-06-06 0 0 0 75.30 否 王力強 副總經理 男 58 2011-06-22 2021-06-06 0 0 0 110.21 否 王翼龍 副總經理 男 59 2011-06-22 2021-03-12 4,000 4,000 0 110.21 否 總會計師（兼）2018-06-22 2021-03-12 任疆平 副總經理 男 49 2011-06-22 2021-06-06 0 0 0 127.35 否 徐 騰 副總經理 男 51 2020-12-04 2021-06-06 0 0 0 77.82

119、 否 2020 年年度報告 40/167 李源光 董事長 男 52 2018-06-06 2020-05-19 0 0 0 0 是 合計/44,000 44,000 0/868.97/姓名 主要工作經歷 盧長才 研究生學歷，工商管理碩士學位，高級理財規劃師。曾任職首鋼總公司、聯合證券和世紀證券?，F任北京首都旅游集團有限責任公司投資總監，北京首商集團股份有限公司董事長，兼任王府井集團股份有限公司副董事長、中國全聚德（集團）股份有限公司董事。張躍進 大學本科學歷，助理經濟師。歷任北京燕莎友誼商城有限公司總經理助理，北京燕莎望京購物中心副總經理，北京燕莎友誼商城有限公司副總經理、黨委副書記、董事、總

120、經理，北京新燕莎控股（集團）有限責任公司總經理助理，北京首商集團股份有限公司副總經理兼北京燕莎友誼商城黨委副書記、董事、總經理?，F任北京首商集團股份有限公司黨委書記、董事、總經理，北京新燕莎控股（集團）有限責任公司董事長，北京新燕莎商業有限公司董事長，北京貴友大廈有限公司董事長，北京燕莎友誼商城有限公司董事長。王 健 大學本科學歷，經濟師。歷任北京市西單商場股份有限公司證券辦公室主任、董事會秘書、董事、副總經理，北京萬方西單商場有限責任公司董事長?，F任北京首商集團股份有限公司董事、副總經理、董事會秘書，北京誼星商業投資發展有限公司執行董事，北京法雅商貿有限責任公司董事長，天津新燕莎奧特萊斯商業

121、有限公司董事長,北京新燕莎控股（集團）有限責任公司董事。楊春光 研究生學歷，法學碩士學位。歷任首旅集團運營管理部員工、法律事務部總經理助理、股權運營與管理中心總經理助理?，F任首旅集團法務與合規管理中心副總經理。蘇 西 本科學歷。歷任長城飯店財務部經理、總監助理，北京首旅建國酒店管理有限公司財務總監助理，福建南靖土樓旅游開發有限公司副總經理，北京首旅酒店（集團）股份有限公司財務部經理助理，寧波南苑集團股份有限公司副總經理兼總會計師、首旅集團預算與財務管理中心總經理助理?，F任首旅集團預算與財務管理中心副總經理。董 寧 本科學歷，法律碩士學位。歷任北京首都旅游股份有限公司職員，首旅集團法律事務部律師

122、、總經理助理、副總經理、法務與合規管理中心總經理助理?，F任北京首汽（集團）股份有限公司副總經理。鮑恩斯 研究生學歷，博士學位，高級會計師。歷任中國證監會處長，股票發行審核委員會專職委員，中國金融期貨交易所財務部負責人，投資者教育中心專家，北京厚基資本管理公司副董事長?，F任北京首商集團股份有限公司獨立董事，北京厚基資本管理公司董事長助理。何 平 大學本科學歷，法學學士學位。歷任南方證券有限公司投資銀行總部（上海）項目經理，南方證券有限公司投資銀行總部（北京）高級項目經理、業務二處副處長、總經理助理、一級職員，國都證券有限責任公司投資銀行總部副總經理、總經理、發行內核小組成員，北京弘毅遠方投資顧問

123、有限公司投資部總監、投資拓展部總監、風控合規部總經理，鄭州三全食品股份有限公司董事，蕪湖卓輝創世投資管理有限公司執行董事、法定代表人?，F任北京首商集團股份有限公司獨立董事，長城汽車股份有限公司非執行董事。陳 及 大學本科學歷。歷任北京工商大學商業經濟研究所教授、所長，首都經貿大學首都經濟研究所教授、碩士研究生導師，MPA 培訓中心主任。兼任國家商務部重點培育全國二十家大型流通企業集團評審鑒定委員會專家委員、國家商務部七省市流通體制改革試點專家顧問委員會專家委員，中國商業聯合會專家委員會專家委員?，F任北京首商集團股份有限公司獨立董事、北京翠微大廈股份有限公司獨立董事。李春濱 在職研究生學歷，高級

124、政工師職稱，歷任北京市委商貿工委干部處副處長，北京市西單商場股份有限公司黨委副書記、紀委書記、監事長、副總經理,北京首商集團股份有限公司西單商場黨委書記（兼）、總經理（兼），成都西單商場有限責任公司董事長，蘭州西單商2020 年年度報告 41/167 場百貨有限公司執行董事，新疆西單商場百貨有限公司執行董事，北京萬方西單商場有限責任公司董事長,成都西單商場有限責任公司董事長?，F任北京首商集團股份有限公司黨委副書記、監事會主席、工會主席。吳建科 本科學歷，會計師，國際注冊內部審計師。歷任深圳賽格財務公司會計，北京誠城電子系統有限公司會計，北京新燕莎控股（集團）有限責任公司審計、審計監察部（紀委）

125、副部長、紀委副書記、審計監察部部長?，F任北京首商集團股份有限公司監事、工會副主席、總部工會負責人，北京燕莎友誼商城有限公司董事，北京友誼商店股份有限公司董事，天津新燕莎奧特萊斯商業有限公司董事，北京新燕莎控股（集團）有限責任公司監事，北京新燕莎商業有限公司監事，北京法雅商貿有限責任公司監事會主席。王 京 大學學歷，經濟學學士學位。歷任首汽油料公司財務部部員，北京首汽（集團）股份有限公司財務部部員、高級主管，審計部高級主管、企管部高級主管，首旅集團監察審計室職員、主任助理，首旅集團紀檢監察（審計）室主任助理，首旅集團內控與審計中心總經理助理，首旅集團審計中心副總經理?，F任首旅集團紀委副書記。王力

126、強 大學本科學歷，工學學士學位，高級經濟師。歷任北京經濟學院財政會計系黨總支副書記、副主任，北京燕莎友誼商城有限公司團委書記，北京旅游商品集團總公司副總經理，北京燕莎集團有限責任公司副總經理，北京新燕莎控股（集團）有限責任公司黨委委員、副總經理、監事?，F任北京首商集團股份有限公司黨委委員、副總經理，北京友誼商店股份有限公司董事長，北京新燕莎控股（集團）有限責任公司董事，天津新燕莎奧特萊斯商業有限公司董事，北京貴友大廈有限公司董事，北京燕莎友誼商城有限公司董事。王翼龍 在職研究生學歷，會計師職稱，歷任北京市西單商場財會科負責人、科長，北京西單商場集團財務審計部部長，北京市西單商場股份有限公司財務

127、部部長、董事、副總經理、總會計師，北京市西羽戎騰商貿有限公司執行董事?，F任北京首商集團股份有限公司副總經理、總會計師（兼）、總法律顧問，北京新燕莎控股（集團）有限責任公司董事。任疆平 工商管理碩士，經濟師職稱，歷任北京市西單商場股份有限公司營銷策劃部經理、營銷部部長，西單商場副總經理，北京市西單商場股份有限公司副總經理，北京萬方西單商場股份有限公司副總經理，新疆西單商場百貨有限公司總經理，北京市西單商場股份有限公司十里堡西單商場總經理，北京首商集團股份有限公司西單商場黨委書記、總經理，成都西單商場有限責任公司董事長，蘭州西單商場百貨有限公司執行董事，新疆西單商場百貨有限公司執行董事，北京萬方西

128、單商場有限責任公司董事長?，F任北京首商集團股份有限公司副總經理，海南省儋州市旅游和文化廣電體育局黨委委員，副局長（掛職）。徐 騰 大學本科學歷。歷任北京燕莎友誼商城有限公司運營部部長，北京新燕莎控股（集團）有限責任公司市場運營部部長，北京首商集團股份有限公司市場運營部總經理，北京貴友大廈有限公司黨委副書記、董事、總經理，北京首商集團股份有限公司市場發展部總經理?，F任北京首商集團股份有限公司副總經理，北京首商集團股份有限公司西單商場黨委書記（兼）、總經理（兼），蘭州西單商場百貨有限公司執行董事，新疆西單商場百貨有限公司執行董事，北京萬方西單商場有限責任公司董事長，成都西單商場有限責任公司董事長。

129、其它情況說明 適用 不適用 2020 年 4 月 23 日，公司經第九屆董事會第八次會議審議通過公司關于董事長辭職的議案，因工作變動原因，李源光先生提出辭去公司董事長職務。2020 年 5 月 19 日，公司經第九屆董事會第七次臨時會議審議通過公司關于選舉董事長的議案，選舉盧長才先生為公司董事長。2020 年年度報告 42/167 2020 年 12 月 7 日，公司經第九屆董事會第十次臨時會議審議通過關于聘任公司總法律顧問的議案和關于聘任公司高級管理人員的議案，聘任王翼龍先生為公司總法律顧問；聘任徐騰先生為公司副總經理。2021 年 3 月 12 日，公司經第九屆董事會第十二次臨時會議審議通

130、過關于解聘公司高級管理人員的議案、關于聘任公司高級管理人員的議案和關于聘任公司總法律顧問的議案，因工作變動原因，解聘王翼龍先生擔任的公司副總經理、總會計師(兼)、總法律顧問職務；聘任吳珺女士為財務負責人；聘任王健先生為公司總法律顧問。(二二)董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用 二、二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況(一一)在股東單位任職情況在股東單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期

131、盧長才 北京首都旅游集團有限責任公司 投資總監 2018.04 楊春光 法務與合規管理中心副總經理 2020.03 蘇 西 預算與財務管理中心副總經理 2020.03 董 寧 法務與合規管理中心總經理助理 2019.02 2020.11 王 京 紀委副書記 2020.01 在股東單位任職情況的說明 (二二)在其他單位任職情況在其他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 盧長才 北京首旅慧聯科技有限責任公司 董事長 2020.11.04 王府井集團股份有限公司 副董事長 2019.12.16 中國全聚德（集團）股份有限公司 董事

132、2017.03.30 北京首都旅游集團財務有限公司 董事 2017.05.24 北京首旅景區投資管理有限公司 董事 2017.01.09 楊春光 北京首汽（集團）股份有限公司 董事 2020.12.28 蘇 西 北京首都航空有限公司 財務副總監 2019.05.30 2020 年年度報告 43/167 董 寧 北京首汽（集團）股份有限公司 副總經理 2020.11.16 豐盛世紀置業有限公司 董事 2017.03.29 王 京 中國康輝旅行社集團有限責任公司 監事會主席 2019.03.07 王府井集團股份有限公司 監事 2020.06.19 王府井東安集團有限公司 監事 2018.11.23

133、 中國全聚德（集團）股份有限公司 監事 2015.01.20 在其他單位任職情況的說明 三、三、董事、監事、高級管理人員報酬情況董事、監事、高級管理人員報酬情況 適用 不適用 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 公司董事、監事的薪酬標準由董事會薪酬與考核委員會提出，經董事會批準后，提交股東大會審議通過，其他高級管理人員的薪酬分配方案報董事會批準后實施。董事會薪酬與考核委員會根據年度考核結果確定發放上述人員的報酬。獨立董事津貼的標準由董事會制定預案，由股東大會審議通過。董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 依據公司股東大會、董事會審議通過的董事、監事及高管人員績效考核與薪酬管理規定確定董事、

134、監事及高管人員報酬標準及發放方式。董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況 董事、監事和高級管理人員報酬的應付報酬 868.97 萬元。報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 868.97 萬元。四、四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況公司董事、監事、高級管理人員變動情況 適用 不適用 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 盧長才 董事長 選舉 因工作原因 徐騰 副總經理 聘任 因工作原因 李源光 董事長 離任 因工作原因 五、五、近三年受證券監管機構處罰的情況說明近三年受證券監管機構處罰的情況說明 適用 不適用 2

135、020 年年度報告 44/167 六、六、母公司和主要子公司的員工情況母公司和主要子公司的員工情況(一一)員工情況員工情況 母公司在職員工的數量 815 主要子公司在職員工的數量 4,259 在職員工的數量合計 5,074 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 5,233 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 0 銷售人員 2,766 技術人員 483 財務人員 230 行政人員 1,211 其他人員 384 合計 5,074 教育程度 教育程度類別 數量（人）大專以下 2,226 大本、大專 2,793 研究生以上 55 合計 5,074 (二二)薪薪酬政策酬政策 適用 不

136、適用 （1）工資總額管理原則 公司對所屬企業實行工資總額預算制管理，按照工效掛鉤原則，根據年度經營目標和市場環境等因素，參照公司年度工資總額預算編制要求以及本地區工資指導線，核定各企業年度工資總額預算指標，并確定各企業人均工資水平及變動幅度。（2）薪酬分配管理原則 公司薪酬分配遵循效率優先兼顧公平、激勵約束并舉、成本控制、對外具有競爭力、對內具有公平性、一致性的原則，建立了以崗位說明書為依據，以績效考核為主導的薪酬分配體系。員工薪酬水平與崗位職責、個人技能、工作績效和企業效益緊密結合，并綜合考慮同行業市場水平等因素，合理確定各層級人員薪酬水平，充分激發員工潛能，發揮薪酬分配的激勵與約束作用，在

137、符合國家法律、法規的前提下，努力實現職工薪酬水平與企業經濟效益同步提升。（3）薪酬結構 公司所屬企業的中高層管理人員實行年薪制，其他崗位員工實行結構工資制，主要包括基本工資（崗位工資）、績效工資（獎金）、津補貼等。此外，根據國家政策規定并結合企業經營效益，為員工提供社會保險、帶薪年休假、勞動保護、健康體檢、補充醫療等福利待遇，為員工提供更加全面的薪酬福利保障。(三三)培訓計劃培訓計劃 適用 不適用 2020，公司教育培訓工作緊密圍繞公司經營，以年度重點工作為抓手，采取線上線下相融合的培訓方式，審時度勢，因勢利導，統籌做好疫情防控和教育培訓各項工作，助推企業經營調整、減虧扭虧、提質增效、防控風險

138、“四大任務”，在落實疫情防控和企業復工復產工作中發揮了積極作用，較好地完成了全年各項目標任務。2020 年教育培訓管理的主要工作：一是緊密圍繞公司經營，結合疫情防控，做好公司教育培訓工作安排。二是加強公司人才隊伍建設，分類別分層次開展培訓。三是線上線下融合，推進教2020 年年度報告 45/167 育培訓創新。四是在做好疫情防控前提下，充分利用好國家支持政策，組織開展培訓，積極促進企業復工復產。五是控制成本支出，嚴格公司教育經費使用。2020 年，公司及所屬企業共開展各類培訓 1,073 次，累計培訓 23,148 人次。(四四)勞務外包情況勞務外包情況 適用 不適用 七、七、其他其他 適用

139、不適用 2020 年年度報告 46/167 第九節第九節 公司治理公司治理 一、一、公司治理相關情況說明公司治理相關情況說明 適用 不適用 報告期內，公司按照公司法、證券法、上市公司治理準則、上海證券交易所股票上市規則等法律、法規、規章的要求，不斷完善法人治理結構，規范運作，公司治理的實際情況符合公司法及中國證監會發布的上市公司治理準則等規范性文件的要求。公司治理情況具體如下：1、關于股東與股東大會：股東大會的召集、召開、議事程序、會議表決嚴格按照公司章程、股東大會議事規則等相關規定的要求，確保所有股東，尤其是中小股東能夠充分行使表決權。2、關于控股股東與上市公司的關系：控股股東行為規范，沒有

140、超越股東大會直接或間接干預公司的決策和經營活動；公司與控股股東在人員、資產、財務、機構和業務方面做到“五獨立”，公司董事會、監事會和內部機構均獨立運作。3、關于董事與董事會：公司董事會制定了董事會議事規則，公司各位董事能夠以認真負責的態度出席董事會和股東大會，熟悉有關法律法規，了解作為董事的權利、義務和責任。4、關于監事和監事會：公司監事會制定了監事會的議事規則，公司監事能夠認真履行自己的職責，能夠本著對股東負責的精神，對公司財務以及公司董事、經理和其他高級管理人員履行職責的合法合規性進行監督。5、關于信息披露與透明度：公司嚴格按照公司法、證券法、中國證監會信息披露管理辦法、上海證券交易所股票

141、上市規則及公司信息披露事務管理制度的要求和規定，認真貫徹落實各級監管部門對信息披露的嚴格規定，真實、準確、完整、及時、公正地披露公司信息，保證所有股東平等獲取相關信息的權利，嚴防內幕交易。6、關于投資者關系及相關利益者：公司認真接待各類投資者，通過現場接待、電話接待和書面回復等方式與廣大投資者保持溝通。同時，公司充分尊重和積極維護利益相關者的合法利益。7、關于內幕信息知情人登記管理：報告期內，公司嚴格按照制度要求，督促相關知情人員簽署內幕信息知情人登記表，做好定期報告、重大事項等內幕信息保密工作，有效防范和杜絕內幕交易等違法行為。2020 年，公司以全面提升企業法治建設與內控管理工作水平為總目

142、標，以組織落實首商股份法治建設與合規管理工作安排為全年工作主線，重點開展了以下幾項工作：（1）全面完善公司內控制度體系建設。2020 年度，公司及所屬各企業共計新定制度 72 項，修訂制度 120 項，為公司及所屬各企業依法合規經營進一步打下堅實基礎。（2）完成所屬各企業法務與內控管理工作體系的梳理與重構。在公司指導下，所屬各企業對本單位法治建設與內控管理工作體系進行了全面梳理和重構，初步形成以企業總經理為第一責任人、主管領導負責組織落實、部門職責明確、人員配備到位的法務與內控工作體系。（3）搭建完成內控制度查閱平臺。公司在 OA 辦公系統中專門搭建了內控制度查閱平臺，并配置了相應的查詢權限，

143、為所屬各企業查詢檢索并準確執行、對接公司制度提供了便利條件。（4）首次組織實施企業法治建設與內控管理年度考核評價。作為企業經營者年度考核工作的重要組成部分，根據公司企業法治建設與內控管理考核評價辦法之規定，從法治建設第一責任人職責落實、法務與內控管理工作機構及隊伍建設、合規經營情況等 3 個方面，公司對所屬各企業 2020 年度法治建設與內控管理工作進行了首次全面考核評價，考核評價結果均為合格。（5）繼續深化合同管理。針對現行合同管理辦法在歷年執行過程中發現的問題，并結合多年來外部環境的一系列變化，公司于 2020 年對該辦法進行了全面修訂，從合同的談判、起草、審核、批準及履行等各個方面都提出

144、了新的、更高的管理要求，為進一步提升公司合同管理水平提供了有力保障。公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因 適用 不適用 2020 年年度報告 47/167 二、二、股東大會情況簡介股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2019 年年度股東大會 2020 年 5 月 19 日 http:/ 2020 年 5 月 20 日 股東大會情況說明 適用 不適用 報告期內，公司召開 2019 年年度股東大會審議的所有議案均獲通過。三、三、董事履行職責情況董事履行職責情況(一一)董事參加董事會和股東大會的情況董事參加

145、董事會和股東大會的情況 董事 姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會情況 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席 次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 盧長才 否 6 2 4 0 0 否 1 張躍進 否 9 3 6 0 0 否 1 王 健 否 9 3 6 0 0 否 1 楊春光 否 9 2 6 1 0 否 1 蘇 西 否 9 3 6 0 0 否 1 董 寧 否 9 3 6 0 0 否 1 鮑恩斯 是 9 3 6 0 0 否 1 何 平 是 9 3 6 0 0 否 1 陳 及 是 9 3 6 0 0 否 1 李源光 否 3 1 2 0

146、 0 否 1 連續兩次未親自出席董事會會議的說明 適用 不適用 年內召開董事會會議次數 9 其中：現場會議次數 3 通訊方式召開會議次數 6 現場結合通訊方式召開會議次數 0 (二二)獨立董事對公司有關事項提出異議的情況獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 適用 不適用 (三三)其他其他 適用 不適用 四、四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，應當披露具體情況應當披露具體情況 適用 不適用 五、五、監事會發現公司存在風險的說明監事會發現公司存在風險的說明 適用 不適用

147、2020 年年度報告 48/167 六、六、公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能保持自主經營能力的情況說明保持自主經營能力的情況說明 適用 不適用 存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及后續工作計劃 適用 不適用 七、七、報告期內對高報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況 適用 不適用 公司已建立有效的經營者績效考核評價體系和與之對應的薪酬激勵約束機制。報告期內公司經營者執行公司董事會批準的

148、北京首商集團股份有限公司經營者績效考核及薪酬管理規定。公司董事會根據公司經營者年度考核指標完成情況實施績效考核，并對經營者進行年度薪酬兌現。公司經營者年度績效考核指標由基本指標、經營指標、業務指標、定性指標、否定指標構成，各項指標考核結果均直接與公司經營者的年度薪酬掛鉤。為全面準確地評價公司的經營成果及其對股東的回報和經營者的業績貢獻，公司將根據發展戰略及整體效益情況,逐步探索優化經營者績效考核與激勵約束機制，進一步向市場化靠攏，從而不斷增強公司的核心競爭力和可持續發展能力。八、八、是否披露內部控制自我評價報告是否披露內部控制自我評價報告 適用 不適用 經公司第九屆董事會第十三次會議審議通過了

149、2020 年度內部控制評價報告，報告全文詳見上海證券交易所網站。報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明 適用 不適用 九、九、內部控制審計報告的相關情況說明內部控制審計報告的相關情況說明 適用 不適用 經公司第九屆董事會第十三次會議審議通過了2020 年度內部控制審計報告，報告全文詳見上海證券交易所網站。是否披露內部控制審計報告：是 內部控制審計報告意見類型：標準的無保留意見 十、十、其他其他 適用 不適用 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況 適用 不適用 2020 年年度報告 49/167 第十一節第十一節 財務報告財務報告 一、一、審計審計報告報告 適用 不適用 審計報告審計報告

150、 致同審字（2020）第 110A011591 號 北京首商集團股份有限公司全體股東：北京首商集團股份有限公司全體股東：一、審計意見一、審計意見 我們審計了北京首商集團股份有限公司（以下簡稱首商股份）財務報表，包括 2020 年 12 月31 日的合并及公司資產負債表，2020 年度的合并及公司利潤表、合并及公司現金流量表、合并及公司股東權益變動表以及相關財務報表附注。我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了首商股份 2020 年 12 月 31 日的合并及公司財務狀況以及 2020 年度的合并及公司經營成果和現金流量。二、形成審計意見的基礎二、形成審計意見

151、的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于首商股份，并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。三、關鍵審計事項三、關鍵審計事項 關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。（一）公司零售業務收入確認 相關信息披露詳見財務報表附注三、21“收入”和附注五、33“營業收入和營業成本”

152、。1、事項描述 2020 年度首商股份實現零售業務收入人民幣 23.42 億元，占當年營業收入總額的比例約為 74.54%。由于零售業務銷售量巨大，對財務報表具有重大影響，業務開展過程中較高依賴于信息系統，對數據收集及處理過程可能存在人工干涉，其收入確認存在舞弊風險；公司 2020年開始執行新收入準則，收入確認涉及總額法或凈額法的判斷。當公司向客戶銷售商品涉及其他方參與其中時，公司確定其自身在該交易中的身份是主要責任人還是代理人，按照已收或應收對價總額確認收入或扣除應支付給供應商的價款后的凈額確認收入，公司對自身在該交易中的身份認定不同將導致收入確認存在較大差異。因此我們將零售銷售業務收入確認

153、確定為關鍵審計事項。2、審計應對（1）我們了解、評估并測試了零售銷售流程及關鍵內部控制。（2）我們測試了信息系統的一般控制以及與零售銷售流程相關的自動控制較以前年度是否發生重大變化。（3）檢查零售業務模式下的銷售合同，了解主要合同條款或條件，對公司在交易中的身份進行判斷，評價收入確認方法是否適當。（4）我們抽樣檢查了銷售日報、收款憑證等銷售收入確認的支持性文件。另外我們針對資產負債表日前后確認的銷售收入核對收入確認的支持性文件，并結合期后事項的審計，檢查了期后銷售退回的原因，以評估銷售收入是否真實發生，并在恰當的期間確認。2020 年年度報告 50/167 四、其他信息四、其他信息 首商股份管

154、理層對其他信息負責。其他信息包括首商股份 2020 年年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報?；谖覀円褕绦械墓ぷ?，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。五、管理層和治理層對財務報表的責任五、管理層和治理層對財務報表的責任 首商股份管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反

155、映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。在編制財務報表時，管理層負責評估首商股份的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），并運用持續經營假設，除非管理層計劃清算首商股份、終止運營或別無其他現實的選擇。治理層負責監督首商股份的財務報告過程。六、注冊會計師對財務報表審計的責任六、注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致，如果合理預期

156、錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作：（1）識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。（2）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。（3）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性

157、。（4）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對首商股份的持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致首商股份不能持續經營。（5）評價財務報表的總體列報、結構和內容，并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。（6）就首商股份中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表意見。我們負責指導、監督和

158、執行集團審計，并對審計意見承擔全部責任。我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項，以及相關的防范措施（如適用）。從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。

159、2020 年年度報告 51/167 致同會計師事務所（特殊普通合伙）中國注冊會計師（項目合伙人）中國注冊會計師 關黎明 蓋大江 中國北京 二二一年四月二十二日 2020 年年度報告 52/167 二、二、財務報表財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2020 年 12 月 31 日 編制單位:北京首商集團股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 20202020 年年 1 12 2 月月 3131 日日 20192019 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產：流動資產：貨幣資金 五、1 2,426,107,532.40 2,492,640,263.79 結算備付金

160、拆出資金 交易性金融資產 五、2 1,739,439,326.05 1,886,333,169.81 衍生金融資產 應收票據 五、3 400,000.00 應收賬款 五、4 43,009,418.49 60,453,775.80 應收款項融資 預付款項 五、5 28,203,954.65 29,527,893.44 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 五、6 22,843,507.75 22,698,114.25 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 五、7 520,489,613.81 656,786,403.86 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資

161、產 其他流動資產 五、8 79,351,830.71 81,277,414.63 流動資產合計 4,859,445,183.86 5,230,117,035.58 非流動資產：非流動資產：發放貸款和墊款 債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 五、9 310,747,045.97 307,696,440.19 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 五、10 135,059,925.82 140,496,505.18 固定資產 五、11 695,527,039.49 723,590,907.23 在建工程 五、12 3,175,640.05 3,123,037.04 生產

162、性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 五、13 330,304,824.61 345,317,068.85 開發支出 商譽 2020 年年度報告 53/167 長期待攤費用 五、14 82,093,501.13 129,289,522.61 遞延所得稅資產 五、15 40,625,614.78 23,877,333.87 其他非流動資產 五、16 69,126,349.41 72,231,030.68 非流動資產合計 1,666,659,941.26 1,745,621,845.65 資產總計 6,526,105,125.12 6,975,738,881.23 流動負債：流動負債：短期借

163、款 五、17 199,500,000.00 179,500,000.00 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 五、18 719,954,098.72 884,797,356.17 預收款項 五、19 33,271,143.27 388,506,855.36 合同負債 五、20 79,976,406.66 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 五、21 49,706,101.74 46,946,060.99 應交稅費 五、22 25,973,056.30 43,693,303.39 其他應付款 五、23 91

164、5,701,033.70 728,915,843.07 其中：應付利息 應付股利 五、23 956,374.50 892,154.50 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 五、24 18,958,259.41 58,242,238.28 流動負債合計 2,043,040,099.80 2,330,601,657.26 非流動負債：非流動負債：保險合同準備金 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 長期應付職工薪酬 五、25 7,319,868.00 10,241,693.00 預計負債 五、26 52,806,119.07

165、 12,299,556.57 遞延收益 五、27 2,508,343.00 6,808,339.00 遞延所得稅負債 五、15 1,859,831.52 5,333,292.47 其他非流動負債 五、28 20,409,590.88 20,409,590.88 非流動負債合計 84,903,752.47 55,092,471.92 負債合計 2,127,943,852.27 2,385,694,129.18 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：實收資本（或股本）五、29 658,407,554.00 658,407,554.00 其他權益工具 2020 年年度報告 54/167

166、 其中：優先股 永續債 資本公積 五、30 825,044,871.93 825,044,871.93 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 五、31 360,907,796.69 360,907,796.69 一般風險準備 未分配利潤 五、32 2,276,229,419.46 2,435,353,792.16 歸屬于母公司所有者權益（或股東權益）合計 4,120,589,642.08 4,279,714,014.78 少數股東權益 277,571,630.77 310,330,737.27 所有者權益（或股東權益）合計 4,398,161,272.85 4,590,044,752.

167、05 負債和所有者權益（或股東權益）總計 6,526,105,125.12 6,975,738,881.23 法定代表人：盧長才 主管會計工作負責人：吳珺 會計機構負責人：吳珺 2020 年年度報告 55/167 母公司母公司資產負債表資產負債表 2020 年 12 月 31 日 編制單位:北京首商集團股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 20202020 年年 1 12 2 月月 3131 日日 20192019 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產：流動資產：貨幣資金 796,078,050.52 707,427,640.91 交易性金融資產 1,084,07

168、3,094.44 1,232,263,675.11 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 十三、1 2,139,800.20 2,491,036.70 應收款項融資 預付款項 1,745,662.85 880,870.58 其他應收款 十三、2 396,949,411.88 362,824,703.33 其中：應收利息 應收股利 存貨 3,524,212.25 3,854,263.96 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 609,646.66 5,481,748.75 流動資產合計 2,285,119,878.80 2,315,223,939.34 非流動資產：非流動資產

169、：債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 十三、3 1,824,189,674.00 1,821,139,068.22 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 212,852,567.03 222,482,854.36 在建工程 2,924,808.63 1,884,952.57 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 208,209,319.05 219,953,747.55 開發支出 商譽 長期待攤費用 3,794,711.52 4,337,580.26 遞延所得稅資產 其他非流動資產 52,075.47 非流動資產合計 2,251,971,080.

170、23 2,269,850,278.43 資產總計 4,537,090,959.03 4,585,074,217.77 流動負債：流動負債：短期借款 交易性金融負債 衍生金融負債 2020 年年度報告 56/167 應付票據 應付賬款 62,984,761.11 81,941,708.67 預收款項 4,357,786.15 23,548,280.21 合同負債 2,957,137.44 應付職工薪酬 8,157,028.94 9,764,841.16 應交稅費 4,288,027.80 6,032,055.89 其他應付款 105,911,846.34 127,707,273.24 其中：應付

171、利息 應付股利 569,625.00 505,405.00 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 384,427.85 流動負債合計 189,041,015.63 248,994,159.17 非流動負債：非流動負債：長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 長期應付職工薪酬 2,196,631.00 3,379,236.00 預計負債 655,069.68 遞延收益 遞延所得稅負債 1,018,273.61 3,065,918.78 其他非流動負債 非流動負債合計 3,214,904.61 7,100,224.46 負債合計 192,255,920.24

172、256,094,383.63 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：實收資本（或股本）658,407,554.00 658,407,554.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 1,407,913,771.62 1,407,913,771.62 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 329,203,777.00 329,203,777.00 未分配利潤 1,949,309,936.17 1,933,454,731.52 所有者權益（或股東權益）合計 4,344,835,038.79 4,328,979,834.14 負債和所有者權益（或股東權益）總計 4,5

173、37,090,959.03 4,585,074,217.77 法定代表人：盧長才 主管會計工作負責人：吳珺 會計機構負責人：吳珺 2020 年年度報告 57/167 合并合并利潤表利潤表 2020 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 20202020 年度年度 20192019 年度年度 一、營業總收入 3,142,651,055.06 9,944,022,277.67 其中：營業收入 五、33 3,142,651,055.06 9,944,022,277.67 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 3,212,111,643.64 9,361,755,

174、438.51 其中：營業成本 五、33 2,237,864,784.61 7,562,531,875.41 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險責任準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 五、34 57,623,230.53 76,014,369.84 銷售費用 五、35 368,016,598.66 891,519,158.01 管理費用 五、36 552,402,092.75 822,582,107.82 研發費用 財務費用 五、37-3,795,062.91 9,107,927.43 其中：利息費用 五、37 8,278,769.88 7,082,495.1

175、8 利息收入 五、37 34,988,189.44 39,175,250.09 加：其他收益 五、38 14,089,494.70 6,112,505.51 投資收益（損失以“”號填列）五、39 30,600,263.33 24,214,811.23 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 五、39 11,986,511.41 1,822,775.25 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 匯兌收益（損失以“”號填列）凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）公允價值變動收益（損失以“”號填列）五、40 41,029,267.87 55,860,064.12 信用減值損失（損失以“-”號填列）五、41

176、-284,929.87 287,787.77 資產減值損失（損失以“-”號填列）五、42-79,512.89 資產處置收益（損失以“”號填列）五、43 -62,596.18 三、營業利潤（虧損以“”號填列）15,893,994.56 668,679,411.61 加：營業外收入 五、44 17,782,337.47 7,935,642.04 減：營業外支出 五、45 67,410,934.86 6,776,579.68 四、利潤總額（虧損總額以“”號-33,734,602.83 669,838,473.97 2020 年年度報告 58/167 填列）減：所得稅費用 五、46 1,051,441

177、.11 175,112,298.62 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）-34,786,043.94 494,726,175.35（一）按經營持續性分類 1.持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）-34,786,043.94 494,726,175.35 2.終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）（二）按所有權歸屬分類 1.歸屬于母公司股東的凈利潤（凈虧損以“-”號填列）-34,026,937.44 397,619,837.14 2.少數股東損益（凈虧損以“-”號填列）-759,106.50 97,106,338.21 六、其他綜合收益的稅后凈額 （一）歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 1不

178、能重分類進損益的其他綜合收益 （1）重新計量設定受益計劃變動額 （2）權益法下不能轉損益的其他綜合收益 （3）其他權益工具投資公允價值變動 （4）企業自身信用風險公允價值變動 2將重分類進損益的其他綜合收益 （1）權益法下可轉損益的其他綜合收益 （2）其他債權投資公允價值變動 （3）金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 （4）其他債權投資信用減值準備 （5）現金流量套期儲備 （6）外幣財務報表折算差額 （7）其他 （二）歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 -34,786,043.94 494,726,175.35（一）歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 -34,026,93

179、7.44 397,619,837.14（二）歸屬于少數股東的綜合收益總額 -759,106.50 97,106,338.21 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)十四、2-0.052 0.604（二）稀釋每股收益(元/股)定代表人：盧長才 主管會計工作負責人：吳珺 會計機構負責人：吳珺 2020 年年度報告 59/167 母公司母公司利潤表利潤表 2020 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 20202020 年度年度 20192019 年度年度 一、營業收入 十三、4 144,226,864.22 869,472,702.61 減：營業成本 十三、4 41,42

180、6,675.33 665,070,218.82 稅金及附加 8,096,574.69 10,332,290.63 銷售費用 29,378,211.02 28,407,157.65 管理費用 141,302,393.67 199,617,644.33 研發費用 財務費用 -21,402,533.72-24,390,018.31 其中：利息費用 75,224.75 利息收入 23,582,733.43 28,450,270.47 加：其他收益 1,996,723.04 495,418.52 投資收益（損失以“”號填列）十三、5 163,930,936.02 371,347,476.29 其中：對聯

181、營企業和合營企業的投資收益 十三、5 11,986,511.41 1,822,775.25 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）公允價值變動收益（損失以“”號填列）27,333,624.24 32,266,728.15 信用減值損失（損失以“-”號填列）2,384.62-122,383.59 資產減值損失（損失以“-”號填列）資產處置收益（損失以“”號填列）二、營業利潤（虧損以“”號填列）138,689,211.15 394,422,648.86 加：營業外收入 1,903,294.61 144,919.36 減：營業外支出 2,496,840.24 18

182、1,935.27 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列）138,095,665.52 394,385,632.95 減：所得稅費用 -2,856,974.39 1,455,935.50 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列）140,952,639.91 392,929,697.45（一）持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）140,952,639.91 392,929,697.45（二）終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 2020 年年度報告 60/167 3.其他權益

183、工具投資公允價值變動 4.企業自身信用風險公允價值變動 （二）將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 4.其他債權投資信用減值準備 5.現金流量套期儲備 6.外幣財務報表折算差額 7.其他 六、綜合收益總額 140,952,639.91 392,929,697.45 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)（二）稀釋每股收益(元/股)法定代表人：盧長才 主管會計工作負責人：吳珺 會計機構負責人：吳珺 2020 年年度報告 61/167 合并合并現金流量表現金流量表 2020 年 112 月 單位

184、：元 幣種：人民幣 項目項目 附注附注 20202020年度年度 20192019年度年度 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 3,387,883,159.10 10,987,695,392.45 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 代理買賣證券收到的現金凈額 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 五、47 1,020,721,640.39

185、 1,484,369,173.94 經營活動現金流入小計 4,408,604,799.49 12,472,064,566.39 購買商品、接受勞務支付的現金 2,268,371,937.90 8,638,979,094.81 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 拆出資金凈增加額 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工及為職工支付的現金 816,907,899.99 969,020,026.88 支付的各項稅費 256,350,331.12 455,217,597.28 支付其他與經營活動有關的現金 五、47 1,172,6

186、77,186.46 2,051,391,026.00 經營活動現金流出小計 4,514,307,355.47 12,114,607,744.97 經營活動產生的現金流量凈額 -105,702,555.98 357,456,821.42 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 7,113,130.38 取得投資收益收到的現金 1,822,775.25 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 125,393.87 185,941.04 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 五、47 5,282,951,785.05 5

187、,146,505,532.30 投資活動現金流入小計 5,292,013,084.55 5,146,691,473.34 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 34,982,772.48 72,431,447.91 投資支付的現金 305,873,664.94 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 五、47 5,074,300,000.00 4,849,000,000.00 投資活動現金流出小計 5,109,282,772.48 5,227,305,112.85 2020 年年度報告 62/167 投資活動產生的現金流量凈額 182,

188、730,312.07-80,613,639.51 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 199,500,000.00 229,500,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 五、47 4,980,413.41 籌資活動現金流入小計 204,480,413.41 229,500,000.00 償還債務支付的現金 179,500,000.00 211,500,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 165,236,760.39 231,575,126.36 其中：子公司支付給少數股東的股

189、利、利潤 32,000,000.00 112,620,807.00 支付其他與籌資活動有關的現金 五、47 127,714.05 297,016.51 籌資活動現金流出小計 344,864,474.44 443,372,142.87 籌資活動產生的現金流量凈額 -140,384,061.03-213,872,142.87 四、匯率變動對現金及現金等價物的四、匯率變動對現金及現金等價物的影響影響 -47,776.88 12,029.83 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 -63,404,081.82 62,983,068.87 加：期初現金及現金等價物余額 2,427,7

190、73,958.90 2,364,790,890.03 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 2,364,369,877.08 2,427,773,958.90 法定代表人：盧長才 主管會計工作負責人：吳珺 會計機構負責人：吳珺 2020 年年度報告 63/167 母公司母公司現金流量表現金流量表 2020 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 20202020年度年度 20192019年度年度 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 167,621,003.19 963,858,587.05 收到的稅費返還

191、 收到其他與經營活動有關的現金 16,637,281.60 18,767,758.29 經營活動現金流入小計 184,258,284.79 982,626,345.34 購買商品、接受勞務支付的現金 13,503,401.27 753,025,762.34 支付給職工及為職工支付的現金 141,195,237.59 152,593,065.42 支付的各項稅費 17,465,038.77 49,035,429.67 支付其他與經營活動有關的現金 111,337,147.66 49,521,421.84 經營活動現金流出小計 283,500,825.29 1,004,175,679.27 經營活

192、動產生的現金流量凈額 -99,242,540.50-21,549,333.93 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 7,113,130.38 4,000,000.00 取得投資收益收到的現金 140,822,775.25 354,607,872.12 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 106,060.00 35,530.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 3,621,816,840.29 3,126,760,076.29 投資活動現金流入小計 3,769,858,805.92 3,485,403,

193、478.41 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 8,921,207.89 18,149,461.98 投資支付的現金 305,873,664.94 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 3,451,980,000.00 3,052,600,000.00 投資活動現金流出小計 3,460,901,207.89 3,376,623,126.92 投資活動產生的現金流量凈額 308,957,598.03 108,780,351.49 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現

194、金 4,980,413.41 籌資活動現金流入小計 4,980,413.41 償還債務支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 125,033,215.26 111,871,824.18 支付其他與籌資活動有關的現金 127,714.05 47,016.51 籌資活動現金流出小計 125,160,929.31 111,918,840.69 籌資活動產生的現金流量凈額 -120,180,515.90-111,918,840.69 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 89,534,541.63-2

195、4,687,823.13 加：期初現金及現金等價物余額 699,772,367.48 724,460,190.61 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 789,306,909.11 699,772,367.48 法定代表人：盧長才 主管會計工作負責人：吳珺 會計機構負責人：吳珺 2020 年年度報告 64/167 合并合并所有者權益變動表所有者權益變動表 2020 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 2020 年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風

196、險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年年末余額 658,407,554.00 825,044,871.93 360,907,796.69 2,435,353,792.16 4,279,714,014.78 310,330,737.27 4,590,044,752.05 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 658,407,554.00 825,044,871.93 360,907,796.69 2,435,353,792.16 4,279,714,014.78 310,330,737.27 4,590,044,752.05 三、本期

197、增減變動金額（減少以 -159,124,372.70 -159,124,372.70-32,759,106.50-191,883,479.20 2020 年年度報告 65/167 “”號填列）（一）綜合收益總額 -34,026,937.44 -34,026,937.44-759,106.50-34,786,043.94（二）所有者投入和減少資本 1 所有者投入的普通股 2 其他權益工具持有者投入資本 3 股份支付計入所有者權益的金額 4 其他 （三）利潤分配 -125,097,435.26 -125,097,435.26-32,000,000.00-157,097,435.26 1 提取盈余公

198、積 2 提取一般風險準備 3 對所有者 -125,097,435.26 -125,097,435.26-32,000,000.00-157,097,435.26 2020 年年度報告 66/167 （或股東）的分配 4 其他 （四）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本）2 盈余公積轉增資本（或股本）3 盈余公積彌補虧損 4 設定受益計劃變動額結轉留存收益 5 其他綜合收益結轉留存收益 6 其他 （五）專項儲備 1 本期 2020 年年度報告 67/167 提取 2 本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 658,407,554.00 825,044,871.93 360,907,7

199、96.69 2,276,229,419.46 4,120,589,642.08 277,571,630.77 4,398,161,272.85 項目 2019 年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年年末余額 658,407,554.00 825,044,871.93 360,907,796.69 2,139,160,192.77 3,983,520,415.39 326,095,206.06 4,309,615,621

200、.45 加：會計政策變更 10,503,046.43 10,503,046.43 10,503,046.43 前期差錯更正 同一控制下企業合并 2020 年年度報告 68/167 其他 二、本年期初余額 658,407,554.00 825,044,871.93 360,907,796.69 2,149,663,239.20 3,994,023,461.82 326,095,206.06 4,320,118,667.88 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）285,690,552.96 285,690,552.96-15,764,468.79 269,926,084.17（一）綜合收益總額

201、 397,619,837.14 397,619,837.14 97,106,338.21 494,726,175.35（二）所有者投入和減少資本 -250,000.00-250,000.00 1所有者投入的普通股 -250,000.00-250,000.00 2其他權益工具持有者投入資本 2020 年年度報告 69/167 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 -111,929,284.18 -111,929,284.18-112,620,807.00-224,550,091.18 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -111,929,284.18

202、 -111,929,284.18-112,620,807.00-224,550,091.18 4其他 （四）所有者權益內部結轉 2020 年年度報告 70/167 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 2020 年年度報告 71/167 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 658,407,554.00 825,044,871.93 360,907,796.69 2,435,353,792.16 4,279,714,014.78 310,330,737.2

203、7 4,590,044,752.05 法定代表人：盧長才 主管會計工作負責人：吳珺 會計機構負責人：吳珺 2020 年年度報告 72/167 母公司母公司所有者權益變動表所有者權益變動表 2020 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 2020 年度 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年年末余額 658,407,554.00 1,407,913,771.62 329,203,777.00 1,933,454,731.52 4,328,979,834.14 加：會計政策變更 前期

204、差錯更正 其他 二、本年期初余額 658,407,554.00 1,407,913,771.62 329,203,777.00 1,933,454,731.52 4,328,979,834.14 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）15,855,204.65 15,855,204.65（一）綜合收益總額 140,952,639.91 140,952,639.91（二）所有者投入和減少資本 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 -125,097,435.26-125,097,435.26 1提取盈余公積 2對所有者（或股東

205、）的分配 -125,097,435.26-125,097,435.26 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股 2020 年年度報告 73/167 本）3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 658,407,554.00 1,407,913,771.62 329,203,777.00 1,949,309,936.17 4,344,835,038.79 項目 2019 年度 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其

206、他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年年末余額 658,407,554.00 1,407,913,771.62 329,203,777.00 1,647,834,254.01 4,043,359,356.63 加：會計政策變更 4,620,064.24 4,620,064.24 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 658,407,554.00 1,407,913,771.62 329,203,777.00 1,652,454,318.25 4,047,979,420.87 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）281,000,413.27

207、 281,000,413.27（一）綜合收益總額 392,929,697.45 392,929,697.45（二）所有者投入和減少資本 1所有者投入的普通股 2 其他權益工具持有者投入資本 3 股份支付計入所有者權益的金額 2020 年年度報告 74/167 4其他 （三）利潤分配 -111,929,284.18-111,929,284.18 1提取盈余公積 2對所有者（或股東）的分配 -111,929,284.18-111,929,284.18 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本）2 盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4 設定受益計劃變動額結轉留存收益

208、 5 其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 658,407,554.00 1,407,913,771.62 329,203,777.00 1,933,454,731.52 4,328,979,834.14 法定代表人：盧長才 主管會計工作負責人：吳珺 會計機構負責人：吳珺 2020 年年度報告 75/167 三、三、公司基本情況公司基本情況 1.1.公司概況公司概況 適用 不適用 北京首商集團股份有限公司（以下簡稱 本公司），前身即北京市西單商場股份有限公司，于1993 年 5 月經北京市經濟體制改革委員會以京體改委字（1993

209、）第 49 號文批準設立，由原北京西單商場集團等五家單位為共同發起人組成的定向募集股份有限公司。1996 年 3 月經北京市人民政府以京政函（1996）6 號文批準，由定向募集公司轉為社會募集公司，并經中國證券監督管理委員會以證監發審字（1996）98 號文批準，于 1996 年 6 月 27 日在上海證券交易所上網公開發行A 股股票 4,080 萬股，發行后本公司總股本變更為 19,163.23 萬股。同年 7 月 16 日已發行的 A 股股票在上海證券交易所掛牌交易。1997 年 5 月本公司實施送股及轉增股本方案后，股本總額增至 24,912.20 萬股；1998 年 4月和 11 月本

210、公司實施送股及配股方案后，股本總額增至 36,406.35 萬股；2001 年 1 月本公司實施配股方案后，股本總額增至 40,971.80 萬股。2006 年 7 月 31 日，本公司完成股權分置改革，非流通股股東以向方案實施股權登記日登記在冊的全體流通股股東支付股票的方式作為對價安排，流通股股東每持有 10 股流通股獲付 3.5股股票。各非流通股股東支付股票的數量按各自持有非流通股的比例確定；對價安排執行后，本公司原非流通股股東持有的非流通股股份變更為有限售條件的股份，流通股股東獲付的股票總數為 6,507.18 萬股。2010 年 8 月 30 日，本公司的控股股東北京西單友誼集團（以下

211、簡稱 西友集團）收到北京市人民政府國有資產監督管理委員會關于北京首都旅游集團有限責任公司與北京西單友誼集團實施重組的通知（京國資2010186 號），北京市人民政府國有資產監督管理委員會決定將西友集團的國有資產無償劃轉給北京首都旅游集團有限責任公司（以下簡稱 首旅集團），并由首旅集團對西友集團行使出資人職責；西友集團保留獨立法人地位并改制為一人有限責任公司。至此西友集團成為首旅集團的下屬全資企業。2011 年 6 月 1 日，本公司收到中國證券監督管理委員會（以下簡稱 中國證監會）關于核準北京市西單商場股份有限公司向首旅集團發行股份購買資產的批復（證監許可2011825 號），核準公司向首旅集

212、團發行 248,689,516 股股份購買北京新燕莎控股（集團）有限責任公司（以下簡稱 新燕莎集團）100%股權，股本總額增至 65,840.76 萬股。2011 年 6 月 7 日，新燕莎集團已辦理完畢股東變更登記，控股股東由首旅集團變更為本公司。本公司于 1993 年 12 月 20 日領取北京市工商行政管理局核發的企業法人營業執照，并于 2017年 7 月 5 日換發了三證合一的營業執照，統一社會信用代碼為 9111000010113055X5，注冊地為北京市西城區西單北大街 120 號，總部地址：北京市西城區北三環中路 23 號燕莎盛世大廈二層。本公司建立了股東大會、董事會、監事會的法

213、人治理結構，目前設總經理辦公室、計劃財務部、人力資源部、市場發展部、物業安保部、證券事務部、信息技術部、審計監察部、法律事務部等部門；下設 9 個子公司，見附注一、2；擁有燕莎高檔百貨、燕莎奧特萊斯、新燕莎 MALL、西單商場、貴友大廈和法雅運動品牌等多家品牌公司。本公司主營業務為百貨商場、購物中心、折扣店（奧特萊斯）等零售業態，同時還有品牌代理、物業租賃等業務，現有門店 15 家，主要在北京、天津、蘭州、成都、烏魯木齊等一、二線城市。本財務報表及財務報表附注業經本公司第九屆董事會第十三次會議于2021年4月22日批準。2.2.合并財務合并財務報表報表范圍范圍 適用 不適用 本公司納入合并財務

214、報表范圍共 9 家核算單位，包括：北京萬方西單商場有限責任公司（以下簡稱 萬方西單）、北京法雅商貿有限責任公司（以下簡稱 法雅商貿）、北京友誼商店股份有限公司（以下簡稱 友誼商店）、北京誼星商業投資發展有限公司（以下簡稱 誼星商業）、新疆西單商場百貨有限公司（以下簡稱 新疆西單）、成都西單商場有限責任公司（以下簡稱 成都西單）、蘭州西單商場百貨有限公司（以下簡稱 蘭州西單）、北京新燕莎控股（集團）有限責任公司（以下簡稱 新燕莎集團）、天津新燕莎奧特萊斯商業有限公司（以下簡稱 天津奧萊）。具體情況見附注六、在其他主體中的權益披露。2020 年年度報告 76/167 四、四、財務報表的編制基礎財務

215、報表的編制基礎 1.1.編制基礎編制基礎 本財務報表按照財政部頒布的企業會計準則及其應用指南、解釋及其他有關規定（統稱“企業會計準則”）編制。此外，本公司還按照中國證監會公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定（2014 年修訂）披露有關財務信息。本公司會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具外，本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。2.2.持續經營持續經營 適用 不適用 本財務報表以持續經營為基礎列報。五、五、重重要會計政策要會計政策及及會計估計會計估計 具體會計政策和會計估計提示：適用 不適用 本公司根據自身生產經營

216、特點，確定固定資產折舊、無形資產攤銷以及收入確認政策，具體會計政策見附注三、13、附注三、16 和附注三、21。1.1.遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 本財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司 2020 年 12 月 31 日的合并及公司財務狀況以及 2020 年的合并及公司經營成果和合并及公司現金流量等有關信息。2.2.會計期間會計期間 本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。3.3.營業周期營業周期 適用 不適用 本公司的營業周期為 12 個月。4.4.記賬本位幣記賬本位幣 本公司及境內子公司以人民幣為記賬本位幣。本公司編制本財務報表

217、時所采用的貨幣為人民幣。5.5.同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 適用 不適用 6.6.合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法 適用 不適用 （1）合并范圍 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定?？刂?，是指本公司擁有對被投資單位的權力，通過參與被投資單位的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資單位的權力影響其回報金額。子公司，是指被本公司控制的主體（含企業、被投資單位中可分割的部分、結構化主體等）。（2）合并財務報表的編制方法 合并財務報表以本公司和子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，由本公司編制。在編制合并

218、財務報表時，本公司和子公司的會計政策和會計期間要求保持一致，公司間的重大交易和往來余額予以抵銷。2020 年年度報告 77/167 在報告期內因同一控制下企業合并增加的子公司以及業務，視同該子公司以及業務自同受最終控制方控制之日起納入本公司的合并范圍，將其自同受最終控制方控制之日起的經營成果、現金流量分別納入合并利潤表、合并現金流量表中。在報告期內因非同一控制下企業合并增加的子公司以及業務，將該子公司以及業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表，將其現金流量納入合并現金流量表。子公司的股東權益中不屬于本公司所擁有的部分，作為少數股東權益在合并資產負債表中股東權益項下單獨列示；子公

219、司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額，其余額仍沖減少數股東權益。（3）購買子公司少數股東股權 因購買少數股權新取得的長期股權投資成本與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，以及在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，均調整合并資產負債表中的資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。（4）喪失子公司控制權的

220、處理 因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，剩余股權按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量；處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產賬面價值的份額與商譽之和，形成的差額計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司的股權投資相關的其他綜合收益等，在喪失控制權時轉入當期損益，由于被投資方重新計量設定收益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。7.7.合營安排合營安排分類分類及共同經營會計處理方法及共同經營會計處理方法 適用 不適用 8.8.現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準 現金是指庫存

221、現金以及可以隨時用于支付的存款?，F金等價物，是指本公司持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。9.9.外幣業務和外幣報表折算外幣業務和外幣報表折算 適用 不適用 本公司發生外幣業務，按交易發生日的即期匯率折算為記賬本位幣金額。資產負債表日，對外幣貨幣性項目，采用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益；對以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算；對以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差

222、額，計入當期損益。10.10.金融工具金融工具 適用 不適用 金融工具是指形成一方的金融資產，并形成其他方的金融負債或權益工具的合同。（1）金融工具的確認和終止確認 本公司于成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。金融資產滿足下列條件之一的，終止確認：收取該金融資產現金流量的合同權利終止；該金融資產已轉移，且符合下述金融資產轉移的終止確認條件。2020 年年度報告 78/167 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。本公司（債務人）與債權人之間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現

223、存金融負債，并同時確認新金融負債。以常規方式買賣金融資產，按交易日進行會計確認和終止確認。（2）金融資產分類和計量 本公司在初始確認時根據管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特征，將金融資產分為以下三類：以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。以攤余成本計量的金融資產以攤余成本計量的金融資產 本公司將同時符合下列條件且未被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，分類為以攤余成本計量的金融資產：本公司管理該金融資產的業務模式是以收取合同現金流量為目標；該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的

224、現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。初始確認后，對于該類金融資產采用實際利率法以攤余成本計量。以攤余成本計量且不屬于任何套期關系的一部分的金融資產所產生的利得或損失，在終止確認、按照實際利率法攤銷或確認減值時，計入當期損益。以公允價以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 本公司將同時符合下列條件且未被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產：本公司管理該金融資產的業務模式既以收取合同現金流量為目標又以出售該金融資產為目標；該金融資產的合同條款規定，在特定日期

225、產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。初始確認后，對于該類金融資產以公允價值進行后續計量。采用實際利率法計算的利息、減值損失或利得及匯兌損益計入當期損益，其他利得或損失計入其他綜合收益。終止確認時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入當期損益。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 除上述以攤余成本計量和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產外，本公司將其余所有的金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。在初始確認時，為消除或顯著減少會計錯配，本公司將部分本應以攤

226、余成本計量或以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產不可撤銷地指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。初始確認后，對于該類金融資產以公允價值進行后續計量，產生的利得或損失（包括利息和股利收入）計入當期損益，除非該金融資產屬于套期關系的一部分。但是，對于非交易性權益工具投資，本公司在初始確認時將其不可撤銷地指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。該指定在單項投資的基礎上作出，且相關投資從發行方的角度符合權益工具的定義。初始確認后，對于該類金融資產以公允價值進行后續計量。滿足條件的股利收入計入損益，其他利得或損失及公允價值變動計入其他綜合收益。終止確認時，將之前

227、計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入留存收益。管理金融資產的業務模式，是指本公司如何管理金融資產以產生現金流量。業務模式決定本公司所管理金融資產現金流量的來源是收取合同現金流量、出售金融資產還是兩者兼有。本公司以客觀事實為依據、以關鍵管理人員決定的對金融資產進行管理的特定業務目標為基礎，確定管理金融資產的業務模式。本公司對金融資產的合同現金流量特征進行評估，以確定相關金融資產在特定日期產生的合同現金流量是否僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。其中，本金是指金融資產在初始確認時的公允價值；利息包括對貨幣時間價值、與特定時期未償付本金金額相關的信用風險、以及其他基

228、本借貸風險、成本和利潤的對價。此外，本公司對可能導致金融資產合同現金流量的時間分布或金額發生變更的合同條款進行評估，以確定其是否滿足上述合同現金流量特征的要求。2020 年年度報告 79/167 僅在本公司改變管理金融資產的業務模式時，所有受影響的相關金融資產在業務模式發生變更后的首個報告期間的第一天進行重分類，否則金融資產在初始確認后不得進行重分類。金融資產在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產，相關交易費用計入初始確認金額。因銷售產品或提供勞務而產生的、未包含或不考慮重大融資成分的應收賬款，本公司按

229、照預期有權收取的對價金額作為初始確認金額。（3）金融負債分類和計量 本公司的金融負債于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、以攤余成本計量的金融負債。對于未劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的，相關交易費用計入其初始確認金額。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。對于此類金融負債，按照公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融負債相關的股利和利息支出計入

230、當期損益。以攤余成本計量的金融負債以攤余成本計量的金融負債 其他金融負債采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。金融負債與權益工具的區分金融負債與權益工具的區分 金融負債，是指符合下列條件之一的負債：向其他方交付現金或其他金融資產的合同義務。在潛在不利條件下，與其他方交換金融資產或金融負債的合同義務。將來須用或可用企業自身權益工具進行結算的非衍生工具合同，且企業根據該合同將交付可變數量的自身權益工具。將來須用或可用企業自身權益工具進行結算的衍生工具合同，但以固定數量的自身權益工具交換固定金額的現金或其他金融資產的衍生工具合同除外。權益工具，是指能證明

231、擁有某個企業在扣除所有負債后的資產中剩余權益的合同。如果本公司不能無條件地避免以交付現金或其他金融資產來履行一項合同義務，則該合同義務符合金融負債的定義。如果一項金融工具須用或可用本公司自身權益工具進行結算，需要考慮用于結算該工具的本公司自身權益工具，是作為現金或其他金融資產的替代品，還是為了使該工具持有方享有在發行方扣除所有負債后的資產中的剩余權益。如果是前者，該工具是本公司的金融負債；如果是后者，該工具是本公司的權益工具。（4）嵌入衍生工具 對包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同為金融資產的，混合工具作為一個整體適用金融資產分類的相關規定。如主合同并非金融資產，且該混合工具不是以公允價值計

232、量且其變動計入當期損益進行會計處理，嵌入衍生工具與該主合同在經濟特征及風險方面不存在緊密關系，且與嵌入衍生工具條件相同，單獨存在的工具符合衍生工具定義的，嵌入衍生工具從混合工具中分拆，作為單獨的衍生金融工具處理。如果無法在取得時或后續的資產負債表日對嵌入衍生工具進行單獨計量，則將混合工具整體指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。（5）金融工具的公允價值 金融資產和金融負債的公允價值確定方法見附注三、9。（6）金融資產減值 本公司以預期信用損失為基礎，對下列項目進行減值會計處理并確認損失準備：以攤余成本計量的金融資產；以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的應收款項和債權

233、投資；企業會計準則第 14 號收入定義的合同資產；租賃應收款；財務擔保合同（以公允價值計量且其變動計入當期損益、金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的除外）。2020 年年度報告 80/167 預期信用損失的計量預期信用損失的計量 預期信用損失，是指以發生違約的風險為權重的金融工具信用損失的加權平均值。信用損失，是指本公司按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差額，即全部現金短缺的現值。本公司考慮有關過去事項、當前狀況以及對未來經濟狀況的預測等合理且有依據的信息，以發生違約的風險為權重，計算合同應收的現金流量與預期能收到的現金

234、流量之間差額的現值的概率加權金額，確認預期信用損失。本公司對于處于不同階段的金融工具的預期信用損失分別進行計量。金融工具自初始確認后信用風險未顯著增加的，處于第一階段，本公司按照未來 12 個月內的預期信用損失計量損失準備；金融工具自初始確認后信用風險已顯著增加但尚未發生信用減值的，處于第二階段，本公司按照該工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備；金融工具自初始確認后已經發生信用減值的，處于第三階段，本公司按照該工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備。對于在資產負債表日具有較低信用風險的金融工具，本公司假設其信用風險自初始確認后并未顯著增加，按照未來 12 個月內的預期信用損失計量損失準備

235、。整個存續期預期信用損失，是指因金融工具整個預計存續期內所有可能發生的違約事件而導致的預期信用損失。未來 12 個月內預期信用損失，是指因資產負債表日后 12 個月內（若金融工具的預計存續期少于 12 個月，則為預計存續期）可能發生的金融工具違約事件而導致的預期信用損失，是整個存續期預期信用損失的一部分。在計量預期信用損失時，本公司需考慮的最長期限為企業面臨信用風險的最長合同期限（包括考慮續約選擇權）。本公司對于處于第一階段和第二階段、以及較低信用風險的金融工具，按照其未扣除減值準備的賬面余額和實際利率計算利息收入。對于處于第三階段的金融工具，按照其賬面余額減已計提減值準備后的攤余成本和實際利

236、率計算利息收入。應收票據、應收賬款應收票據、應收賬款 對于應收票據、應收賬款，無論是否存在重大融資成分，本公司始終按照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。當單項金融資產無法以合理成本評估預期信用損失的信息時，本公司依據信用風險特征對應收票據和應收賬款劃分組合，在組合基礎上計算預期信用損失，確定組合的依據如下：A、應收票據 應收票據組合 1：銀行承兌匯票 應收票據組合 2：商業承兌匯票 B、應收賬款 應收賬款組合 1：銀行卡組合 應收賬款組合 2：關聯方組合 應收賬款組合 3：其他應收款項組合 對于劃分為組合的應收票據，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的

237、預測，通過違約風險敞口和整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。對于劃分為組合的應收賬款，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。其他應收款其他應收款 當單項金融資產無法以合理成本評估預期信用損失的信息時，本公司依據信用風險特征將其他應收款劃分為若干組合，在組合基礎上計算預期信用損失，確定組合的依據如下：其他應收款組合 1：押金、備用金和保證金組合 其他應收款組合 2：關聯方組合 其他應收款組合 3：其他應收款項組合 對劃分為組合的其他應收款，本公司通過違約風險敞口和未來 12 個月內或整個存續期預期信

238、用損失率，計算預期信用損失。債權投資、其他債權投資債權投資、其他債權投資 對于債權投資和其他債權投資，本公司按照投資的性質，根據交易對手和風險敞口的各種類型，通過違約風險敞口和未來 12 個月內或整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。2020 年年度報告 81/167 信用風險顯著增加的評估信用風險顯著增加的評估 本公司通過比較金融工具在資產負債表日發生違約的風險與在初始確認日發生違約的風險，以確定金融工具預計存續期內發生違約風險的相對變化，以評估金融工具的信用風險自初始確認后是否已顯著增加。在確定信用風險自初始確認后是否顯著增加時，本公司考慮無須付出不必要的額外成本或努力即可獲得的合理

239、且有依據的信息，包括前瞻性信息。本公司考慮的信息包括：債務人未能按合同到期日支付本金和利息的情況；已發生的或預期的金融工具的外部或內部信用評級（如有）的嚴重惡化；已發生的或預期的債務人經營成果的嚴重惡化；現存的或預期的技術、市場、經濟或法律環境變化，并將對債務人對本公司的還款能力產生重大不利影響。根據金融工具的性質，本公司以單項金融工具或金融工具組合為基礎評估信用風險是否顯著增加。以金融工具組合為基礎進行評估時，本公司可基于共同信用風險特征對金融工具進行分類，例如逾期信息和信用風險評級。已發生信用減值的金融資產已發生信用減值的金融資產 本公司在資產負債表日評估以攤余成本計量的金融資產和以公允價

240、值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資是否已發生信用減值。當對金融資產預期未來現金流量具有不利影響的一項或多項事件發生時，該金融資產成為已發生信用減值的金融資產。金融資產已發生信用減值的證據包括下列可觀察信息：發行方或債務人發生重大財務困難；債務人違反合同，如償付利息或本金違約或逾期等；本公司出于與債務人財務困難有關的經濟或合同考慮，給予債務人在任何其他情況下都不會做出的讓步；債務人很可能破產或進行其他財務重組；發行方或債務人財務困難導致該金融資產的活躍市場消失。預期信用損失準備的列報預期信用損失準備的列報 為反映金融工具的信用風險自初始確認后的變化，本公司在每個資產負債表日重新計量預期信用

241、損失，由此形成的損失準備的增加或轉回金額，應當作為減值損失或利得計入當期損益。對于以攤余成本計量的金融資產，損失準備抵減該金融資產在資產負債表中列示的賬面價值；對于以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資，本公司在其他綜合收益中確認其損失準備，不抵減該金融資產的賬面價值。核銷核銷 如果本公司不再合理預期金融資產合同現金流量能夠全部或部分收回，則直接減記該金融資產的賬面余額。這種減記構成相關金融資產的終止確認。這種情況通常發生在本公司確定債務人沒有資產或收入來源可產生足夠的現金流量以償還將被減記的金額。但是，按照本公司收回到期款項的程序，被減記的金融資產仍可能受到執行活動的影響。已減記的

242、金融資產以后又收回的，作為減值損失的轉回計入收回當期的損益。（7）金融資產轉移 金融資產轉移，是指將金融資產讓與或交付給該金融資產發行方以外的另一方（轉入方）。本公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產并確認產生的資產和負債；未放棄對該金融資產控制的，按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。（8）金融資產和金融負債的抵銷 當本公司

243、具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利，且目前可執行該種法定權利，同時本公司計劃以凈額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金融負債以相互抵銷后的金額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不予相互抵銷。2020 年年度報告 82/167 11.11.應收票據應收票據 應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 12.12.應收賬款應收賬款 應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 13.13.應收款項融資應收款項

244、融資 適用 不適用 14.14.其他應收款其他應收款 其他應收款其他應收款預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 15.15.存貨存貨 適用 不適用 （1）存貨的分類 本公司存貨分為庫存商品、周轉材料等。（2）發出存貨的計價方法 本公司存貨取得時按實際成本計價。庫存商品發出時采用先進先出法或加權平均法計價。（3）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 存貨可變現凈值是按存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。在確定存貨的可變現凈值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日

245、后事項的影響。資產負債表日，存貨成本高于其可變現凈值的，計提存貨跌價準備。本公司通常按照單個存貨項目計提存貨跌價準備，資產負債表日，以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，存貨跌價準備在原已計提的金額內轉回。（4）存貨的盤存制度 本公司存貨盤存制度采用永續盤存制。（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法 本公司低值易耗品領用時采用一次轉銷法攤銷。周轉用包裝物按照預計的使用次數分次計入成本費用。16.16.合同資產合同資產(1).(1).合同資產的確認方法及標準合同資產的確認方法及標準 適用 不適用 (2).(2).合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法

246、 適用 不適用 17.17.持有持有待售資產待售資產 適用 不適用 18.18.債權投資債權投資(1).(1).債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 2020 年年度報告 83/167 19.19.其他債權投資其他債權投資(1).(1).其他債權投資其他債權投資預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 20.20.長期應收款長期應收款(1).(1).長期應收款長期應收款預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 21.21.長期股權投資長期

247、股權投資 適用 不適用 長期股權投資包括對子公司、合營企業和聯營企業的權益性投資。本公司能夠對被投資單位施加重大影響的，為本公司的聯營企業。（1）初始投資成本確定 形成企業合并的長期股權投資：同一控制下企業合并取得的長期股權投資，在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值份額作為投資成本；非同一控制下企業合并取得的長期股權投資，按照合并成本作為長期股權投資的投資成本。對于其他方式取得的長期股權投資：支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本；發行權益性證券取得的長期股權投資，以發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。（2）后續計量及損益確認

248、方法 對子公司的投資，采用成本法核算，除非投資符合持有待售的條件；對聯營企業和合營企業的投資，采用權益法核算。采用成本法核算的長期股權投資，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為投資收益計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資，初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，對長期股權投資的賬面價值進行調整，差額計入投資當期的損益。采用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合

249、收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入資本公積（其他資本公積）。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，并按照本公司的會計政策及會計期間，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。因追加投資等原因能夠對被投資單位施加重大影響或實施共同控制但不構成控制的，在轉換日，按照原股權的公允價值加上新增投資成本之和，作為改按權益法核算的

250、初始投資成本。原股權于轉換日的公允價值與賬面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入改按權益法核算的當期損益。因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權在喪失共同控制或重大影響之日改按 企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量 進行會計處理，公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理；原股權投資相關的其他所有者權益變動轉入當期損益。因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的控制的，處置后的剩余股權能夠對

251、被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整；處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按2020 年年度報告 84/167 企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量 的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。因其他投資方增資而導致本公司持股比例下降、從而喪失控制權但能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，按照新的持股比例確認本公司應享有的被投資單位因增資擴股而增加凈資產的份額，與應結轉持股比例下降部分所對應的長期股權投資原賬面價值之間的差額計入當期損益；然后，按

252、照新的持股比例視同自取得投資時即采用權益法核算進行調整。本公司與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照持股比例計算歸屬于本公司的部分，在抵銷基礎上確認投資損益。但本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬于所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。在判斷是否存在共同控制時，首先判斷是否由所有參與方或參與方組合集體控制該安排，其次再判斷該安排相關活動的決策是否必須經過這些集體控制該安排的參與方一致同意。如果所有參與方或一組

253、參與方必須一致行動才能決定某項安排的相關活動，則認為所有參與方或一組參與方集體控制該安排；如果存在兩個或兩個以上的參與方組合能夠集體控制某項安排的，不構成共同控制。判斷是否存在共同控制時，不考慮享有的保護性權利。重大影響，是指投資方對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。在確定能否對被投資單位施加重大影響時，考慮投資方直接或間接持有被投資單位的表決權股份以及投資方及其他方持有的當期可執行潛在表決權在假定轉換為對被投資方單位的股權后產生的影響，包括被投資單位發行的當期可轉換的認股權證、股份期權及可轉換公司債券等的影響。當本公司直接或通過

254、子公司間接擁有被投資單位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表決權股份時，一般認為對被投資單位具有重大影響，除非有明確證據表明該種情況下不能參與被投資單位的生產經營決策，不形成重大影響；本公司擁有被投資單位 20%（不含）以下的表決權股份時，一般不認為對被投資單位具有重大影響，除非有明確證據表明該種情況下能夠參與被投資單位的生產經營決策，形成重大影響。（4）減值測試方法及減值準備計提方法 對子公司、聯營企業及合營企業的投資，計提資產減值的方法見附注三、17。22.22.投資性房地產投資性房地產(1).(1).如果如果采用成本計量模式的：采用成本計量模式的：折舊或攤銷方法 投資性房地產是指

255、為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產。本公司投資性房地產包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權、已出租的建筑物。本公司投資性房地產按照取得時的成本進行初始計量，并按照固定資產或無形資產的有關規定，按期計提折舊或攤銷。采用成本模式進行后續計量的投資性房地產，計提資產減值方法見附注三、17。投資性房地產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的差額計入當期損益。23.23.固定資產固定資產(1).(1).確認條件確認條件 適用 不適用 本公司固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。與該固定資產有關的

256、經濟利益很可能流入企業，并且該固定資產的成本能夠可靠地計量時，固定資產才能予以確認。本公司固定資產按照取得時的實際成本進行初始計量。2020 年年度報告 85/167 （2）各類固定資產的折舊方法 本公司采用年限平均法計提折舊。固定資產自達到預定可使用狀態時開始計提折舊，終止確認時或劃分為持有待售非流動資產時停止計提折舊。在不考慮減值準備的情況下，按固定資產類別、預計使用壽命和預計殘值，本公司確定各類固定資產的年折舊率如下：其中，已計提減值準備的固定資產，還應扣除已計提的固定資產減值準備累計金額計算確定折舊率。（3）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法見附注三、17。（4）每年年度終了，本

257、公司對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核。使用壽命預計數與原先估計數有差異的，調整固定資產使用壽命；預計凈殘值預計數與原先估計數有差異的，調整預計凈殘值。（5）大修理費用 本公司對固定資產進行定期檢查發生的大修理費用，有確鑿證據表明符合固定資產確認條件的部分，計入固定資產成本，不符合固定資產確認條件的計入當期損益。固定資產在定期大修理間隔期間，照提折舊。(2).(2).折舊方法折舊方法 適用 不適用 類別 折舊方法 折舊年限（年）殘值率 年折舊率 房屋建筑物 其中：房屋建筑物 自行建造的房屋建筑物40 年；購買方式取得的房屋建筑物按權屬證書剩余年限 5 2.38 簡易房及構筑物

258、10 5 9.50 機器設備 10 5 9.50 交通運輸 8 5 11.88 家具設備 5 5 19.00 電器設備 5 5 19.00 文體娛樂 5 5 19.00 固定資產裝修 10 5 9.50 系統性設備 10 5 9.50 廚房設備 5 5 19.00 其他設備 5 5 19.00 (3).(3).融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 適用 不適用 24.24.在建工程在建工程 適用 不適用 本公司在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項必要工程支出、工程達到預定可使用狀態前的應予資本化的借款費用以及其他相關費用等。在建

259、工程在達到預定可使用狀態時轉入固定資產。在建工程計提資產減值方法見附注三、17。25.25.借款費用借款費用 適用 不適用 （1）借款費用資本化的確認原則 2020 年年度報告 86/167 本公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。借款費用同時滿足下列條件的，開始資本化：資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；借款費用已經發生；為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經

260、開始。（2）借款費用資本化期間 本公司購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。在符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之后所發生的借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月的，暫停借款費用的資本化；正常中斷期間的借款費用繼續資本化。（3）借款費用資本化率以及資本化金額的計算方法 專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的

261、資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般借款的加權平均利率計算確定。資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當期損益。26.26.生物資產生物資產 適用 不適用 27.27.油氣資產油氣資產 適用 不適用 28.28.使用權資產使用權資產 適用 不適用 29.29.無形資產無形資產(1).(1).計價方法、使用壽命、減值測試計價方法、使用壽命、減值測試 適用 不適用 本公司無形資產包括土地使用權、軟件、商標權等。無形資產按照成本進行初始計量，并于取得無形資產時分析判斷其使用壽命。使用壽命為有限的，自無形資產可供使用時

262、起，采用能反映與該資產有關的經濟利益的預期實現方式的攤銷方法，在預計使用年限內攤銷；無法可靠確定預期實現方式的，采用直線法攤銷；使用壽命不確定的無形資產，不作攤銷。使用壽命有限的無形資產攤銷方法如下：類別類別 使用壽命（年）使用壽命（年）攤銷方法攤銷方法 土地使用權 35-50 直線法 軟件 3-5,10 直線法 商標權 10 直線法 本公司于每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核，與以前估計不同的，調整原先估計數，并按會計估計變更處理。2020 年年度報告 87/167 資產負債表日預計某項無形資產已經不能給企業帶來未來經濟利益的，將該項無形資產的賬面價值全部轉入

263、當期損益。無形資產計提資產減值方法見附注三、17。(2).(2).內部研究開發支出會計政策內部研究開發支出會計政策 適用 不適用 30.30.長期資產減值長期資產減值 適用 不適用 對子公司的長期股權投資、采用成本模式進行后續計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、無形資產等（存貨、遞延所得稅資產、金融資產除外）的資產減值，按以下方法確定：于資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象，存在減值跡象的，本公司將估計其可收回金額，進行減值測試。對使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試?？墒栈亟痤~根據資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產

264、預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。本公司以單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨立于其他資產或者資產組的現金流入為依據。當資產或資產組的可收回金額低于其賬面價值時，本公司將其賬面價值減記至可收回金額，減記的金額計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。資產減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。31.31.長期待攤費用長期待攤費用 適用 不適用 本公司發生的長期待攤費用按實際成本計價，并按預計受益期限平均攤銷。對不能使以后會計期間受益的長期待攤費用項目，其攤

265、余價值全部計入當期損益。32.32.合同負債合同負債(1).(1).合同負債的確認方法合同負債的確認方法 適用 不適用 33.33.職工薪酬職工薪酬(1).(1).短期薪酬的會計處理方法短期薪酬的會計處理方法 適用 不適用 職工薪酬，是指企業為獲得職工提供的服務或解除勞動關系而給予的各種形式的報酬或補償。職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。企業提供給職工配偶、子女、受贍養人、已故員工遺屬及其他受益人等的福利，也屬于職工薪酬。根據流動性，職工薪酬分別列示于資產負債表的“應付職工薪酬”項目和“長期應付職工薪酬”項目。本公司在職工提供服務的會計期間，將實際發生的職工工資、獎

266、金、按規定的基準和比例為職工繳納的醫療保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費和住房公積金，確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。如果該負債預期在職工提供相關服務的年度報告期結束后十二個月內不能完全支付，且財務影響重大的，則該負債將以折現后的金額計量。(2).(2).離職后福利的會計處理方法離職后福利的會計處理方法 適用 不適用 離職后福利計劃為設定提存計劃。設定提存計劃，是指向獨立的基金繳存固定費用后，企業不再承擔進一步支付義務的離職后福利計劃，包括基本養老保險、失業保險以及企業年金計劃等。新燕莎集團執行的企業年金計劃如下：2020 年年度報告 88/167 企業年金，是指在“新燕莎集

267、團依法參加北京市城鎮職工基本養老保險，員工在新燕莎集團依法參加北京市城鎮職工基本養老保險，新燕莎集團與員工均按時足額繳納基本養老保險費”的基礎上，自愿建立的企業補充養老保險制度。企業年金實行完全積累，采用個人賬戶方式進行管理。公司繳費和員工個人繳費，在新燕莎集團統一委托受托人開立的企業年金賬戶內單獨建賬、獨立核算。根據新燕莎集團企業年金實施細則，參加本細則的員工應同時滿足：與新燕莎集團簽訂正式勞動合同；試用期滿，并在新燕莎集團連續工作滿一年（組織調動視同新燕莎集團服務期限）的中國籍員工；按規定在新燕莎集團參加了北京市城鎮職工基本養老保險并履行了繳費義務。公司繳費的列支渠道按國家和集團有關規定執

268、行，員工個人繳費由企業從個人工資中代扣。公司和員工個人繳費適用的稅收政策按照國家有關規定執行。公司繳費每年不超過新燕莎集團上年度職工工資總額的十二分之一，公司和員工個人繳費合計不超過新燕莎集團上年度工資總額的六分之一。新燕莎集團根據員工個人名下的公司基本繳費基數和公司基本繳費比例確定基本繳費制度。企業基本繳費基數是員工上年度月平均工資，并按照最低繳費基數不低于上年度年北京市最低工資；最高繳費基數不高于上年度北京市社會平均工資五倍封頂原則確定，企業基本繳費比例統一為 5%。新燕莎集團為員工繳納的企業基本繳費以國家法定退休年齡為限，員工超過國家法定退休年齡仍未辦理退休手續的，新燕莎集團不再為員工繳

269、納企業年金基本繳費。員工個人繳費與新燕莎集團為該員工企業基本繳費相匹配，后續年度新燕莎集團可根據實際情況酌情調整員工個人繳費。個人繳費方式與企業基本繳費方式相同，個人繳費及其產生權益計入個人賬戶個人繳費子賬戶。企業年金基金投資運營收益并入企業年金基金。除此之外，本公司并無其他重大職工社會保障承諾。在職工提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。(3).(3).辭退福利的會計處理方法辭退福利的會計處理方法 適用 不適用 本公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益：本公司不能單方面撤回因解除勞動關系

270、計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；本公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。實行職工內部退休計劃的，在正式退休日之前的經濟補償，屬于辭退福利，自職工停止提供服務日至正常退休日期間，擬支付的內退職工工資和繳納的社會保險費等一次性計入當期損益。(4).(4).其他長期職工福利的會計處理方法其他長期職工福利的會計處理方法 適用 不適用 本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，按照上述關于設定提存計劃的有關規定進行處理。符合設定受益計劃的，按照關于設定受益計劃的有關規定進行處理，但相關職工薪酬成本中“重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動”部分計入當期損益或相關

271、資產成本。34.34.租賃負債租賃負債 適用 不適用 35.35.預計負債預計負債 適用 不適用 如果與或有事項相關的義務同時符合以下條件，本公司將其確認為預計負債：（1）該義務是本公司承擔的現時義務；（2）該義務的履行很可能導致經濟利益流出本公司；2020 年年度報告 89/167 （3）該義務的金額能夠可靠地計量。預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，并綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數。本公司于資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核，并對賬面價值進行調整以反映當前最佳

272、估計數。如果清償已確認預計負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償，則補償金額只能在基本確定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債的賬面價值。36.36.股份支付股份支付 適用 不適用 37.37.優先股、永續債等其他金融工具優先股、永續債等其他金融工具 適用 不適用 38.38.收入收入(1).(1).收入確認和計量所采用的會計政策收入確認和計量所采用的會計政策 適用 不適用 （1）一般原則 本公司在履行了合同中的履約義務，即在客戶取得相關商品或服務的控制權時確認收入。合同中包含兩項或多項履約義務的，本公司在合同開始日，按照各單項履約義務所承諾商品或服務的單獨售價的

273、相對比例，將交易價格分攤至各單項履約義務，按照分攤至各單項履約義務的交易價格計量收入。滿足下列條件之一時，本公司屬于在某一時段內履行履約義務；否則，屬于在某一時點履行履約義務：客戶在本公司履約的同時即取得并消耗本公司履約所帶來的經濟利益?？蛻裟軌蚩刂票竟韭募s過程中在建的商品。本公司履約過程中所產出的商品具有不可替代用途，且本公司在整個合同期間內有權就累計至今已完成的履約部分收取款項。對于在某一時段內履行的履約義務，本公司在該段時間內按照履約進度確認收入。履約進度不能合理確定時，本公司已經發生的成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的成本金額確認收入，直到履約進度能夠合理確定為止。對于在某一時點

274、履行的履約義務，本公司在客戶取得相關商品或服務控制權時點確認收入。在判斷客戶是否已取得商品或服務控制權時，本公司會考慮下列跡象：本公司就該商品或服務享有現時收款權利，即客戶就該商品負有現時付款義務。本公司已將該商品的法定所有權轉移給客戶，即客戶已擁有該商品的法定所有權。本公司已將該商品的實物轉移給客戶，即客戶已實物占有該商品。本公司已將該商品所有權上的主要風險和報酬轉移給客戶，即客戶已取得該商品所有權上的主要風險和報酬?？蛻粢呀邮茉撋唐坊蚍?。其他表明客戶已取得商品控制權的跡象。本公司已向客戶轉讓商品或服務而有權收取對價的權利（且該權利取決于時間流逝之外的其他因素）作為合同資產，合同資產以預期

275、信用損失為基礎計提減值（參見附注三、8（6）。本公司擁有的、無條件（僅取決于時間流逝）向客戶收取對價的權利作為應收款項列示。本公司已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品或服務的義務作為合同負債。同一合同下的合同資產和合同負債以凈額列示，凈額為借方余額的，根據其流動性在“合同資產”或“其他非流動資產”項目中列示；凈額為貸方余額的，根據其流動性在“合同負債”或“其他非流動負債”項目中列示。（2）具體方法 本公司收入確認的具體方法如下：2020 年年度報告 90/167 零售業務 本公司零售業務主要包括自營代銷商品銷售以及聯營代銷商品銷售。其中，自營代銷商品銷售收入于本公司向客戶銷售貨品時確認，通常以

276、現金、借記卡或信用卡結算。對商品不具有控制權的聯營代銷商品銷售按照銷售金額減去結算金額的凈額確認收入。在銷售產品的同時授予客戶獎勵積分的，本公司將獎勵積分相關的部分作為單項履約義務，將銷售取得的貨款或應收貨款在商品銷售產生的收入與獎勵積分之間進行分配，待客戶兌換獎勵積分或失效時，結轉計入當期損益。租金業務 租金收入按租賃合同于租賃會計期間內確認。(2).(2).同類業務采用不同經營模式導致收入確認會計政策存在差異的情況同類業務采用不同經營模式導致收入確認會計政策存在差異的情況 適用 不適用 39.39.合同成本合同成本 適用 不適用 40.40.政府補助政府補助 適用 不適用 政府補助在滿足政

277、府補助所附條件并能夠收到時確認。對于貨幣性資產的政府補助，按照收到或應收的金額計量。對于非貨幣性資產的政府補助，按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額 1 元計量。與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助；除此之外，作為與收益相關的政府補助。對于政府文件未明確規定補助對象的，能夠形成長期資產的，與資產價值相對應的政府補助部分作為與資產相關的政府補助，其余部分作為與收益相關的政府補助；難以區分的，將政府補助整體作為與收益相關的政府補助。與資產相關的政府補助，確認為遞延收益在相關資產使用期限內按照合理、系統的方法分期計入損益。與收益相關的

278、政府補助，用于補償已發生的相關成本費用或損失的，計入當期損益；用于補償以后期間的相關成本費用或損失的，則計入遞延收益，于相關成本費用或損失確認期間計入當期損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。本公司對相同或類似的政府補助業務，采用一致的方法處理。與日?；顒酉嚓P的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益。與日?；顒訜o關的政府補助，計入營業外收入。已確認的政府補助需要返還時，初始確認時沖減相關資產賬面價值的，調整資產賬面價值；存在相關遞延收益余額的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；屬于其他情況的，直接計入當期損益。41.41.遞延所得稅資產遞延所得稅資產/遞延所得稅負

279、債遞延所得稅負債 適用 不適用 所得稅包括當期所得稅和遞延所得稅。除由于企業合并產生的調整商譽，或與直接計入所有者權益的交易或者事項相關的遞延所得稅計入所有者權益外，均作為所得稅費用計入當期損益。本公司根據資產、負債于資產負債表日的賬面價值與計稅基礎之間的暫時性差異，采用資產負債表債務法確認遞延所得稅。各項應納稅暫時性差異均確認相關的遞延所得稅負債，除非該應納稅暫時性差異是在以下交易中產生的：（1）商譽的初始確認，或者具有以下特征的交易中產生的資產或負債的初始確認：該交易不是企業合并，并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額；（2）對于與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時

280、性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控制并且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。2020 年年度報告 91/167 對于可抵扣暫時性差異、能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認由此產生的遞延所得稅資產，除非該可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的：（1）該交易不是企業合并，并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額；（2）對于與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣

281、暫時性差異的應納稅所得額。于資產負債表日，本公司對遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量，并反映資產負債表日預期收回資產或清償負債方式的所得稅影響。于資產負債表日，本公司對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。42.42.租賃租賃(1).(1).經營租賃的會計處理方法經營租賃的會計處理方法 適用 不適用 本公司將實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃確認為融資租賃，除融資租賃之外的其他租賃

282、確認為經營租賃。（1）本公司作為出租人 融資租賃中，在租賃期開始日本公司按最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬價值，同時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。未實現融資收益在租賃期內各個期間采用實際利率法計算確認當期的融資收入。經營租賃中的租金，本公司在租賃期內各個期間按照直線法確認當期損益。發生的初始直接費用，計入當期損益。（2）本公司作為承租人 融資租賃中，在租賃期開始日本公司將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認

283、融資費用。初始直接費用計入租入資產價值。未確認融資費用在租賃期內各個期間采用實際利率法計算確認當期的融資費用。本公司采用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。經營租賃中的租金，本公司在租賃期內各個期間按照直線法計入相關資產成本或當期損益；發生的初始直接費用，計入當期損益。（3）新冠肺炎疫情引發的租金減讓 對于由新冠肺炎疫情直接引發的、本公司與承租人或出租人就現有租賃合同達成的租金減免、延期支付等租金減讓，同時滿足下列條件的，本公司對房屋及建筑物等類別租賃采用簡化方法：減讓后的租賃對價較減讓前減少或基本不變，其中，租賃對價未折現或按減讓前折現率折現均可；減讓僅針對 2021 年 6 月

284、 30 日前的應付租賃付款額；綜合考慮定性和定量因素后認定租賃的其他條款和條件無重大變化。本公司不評估是否發生租賃變更。當本公司作為承租人時，對于經營租賃，本公司繼續按照與減讓前一致的方法將原合同租金計入相關資產成本或費用。發生租金減免的，本公司將減免的租金作為或有租金，在減免期間沖減成本或費用；延期支付租金的，本公司在原支付期間將應支付的租金確認為應付款項，在實際支付時沖減前期確認的應付款項。當本公司作為出租人時，對于經營租賃，本公司繼續按照與減讓前一致的方法將原合同租金確認為租賃收入。發生租金減免的，本公司將減免的租金作為或有租金，在減免期間沖減租賃收入；延期收取租金的，本公司在原收取期間

285、將應收取的租金確認為應收款項，并在實際收到時沖減前期確認的應收款項。2020 年年度報告 92/167 (2).(2).融資租賃的會計處理方法融資租賃的會計處理方法 適用 不適用 (3).(3).新租賃準則下租賃的確定方法及會計處理方法新租賃準則下租賃的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 43.43.其他重要的會計政策和會計估計其他重要的會計政策和會計估計 適用 不適用 重大會計判斷和估計 本公司根據歷史經驗和其它因素，包括對未來事項的合理預期，對所采用的重要會計估計和關鍵假設進行持續的評價。很可能導致下一會計年度資產和負債的賬面價值出現重大調整風險的重要會計估計和關鍵假設列示如下：金融資產

286、的分類 本公司在確定金融資產的分類時涉及的重大判斷包括業務模式及合同現金流量特征的分析等。本公司在金融資產組合的層次上確定管理金融資產的業務模式，考慮的因素包括評價和向關鍵管理人員報告金融資產業績的方式、影響金融資產業績的風險及其管理方式、以及相關業務管理人員獲得報酬的方式等。本公司在評估金融資產的合同現金流量是否與基本借貸安排相一致時，存在以下主要判斷：本金是否可能因提前還款等原因導致在存續期內的時間分布或者金額發生變動；利息是否僅包括貨幣時間價值、信用風險、其他基本借貸風險以及與成本和利潤的對價。例如，提前償付的金額是否僅反映了尚未支付的本金及以未償付本金為基礎的利息，以及因提前終止合同而

287、支付的合理補償。應收賬款預期信用損失的計量 本公司通過應收賬款違約風險敞口和預期信用損失率計算應收賬款預期信用損失，并基于違約概率和違約損失率確定預期信用損失率。在確定預期信用損失率時，本公司使用內部歷史信用損失經驗等數據，并結合當前狀況和前瞻性信息對歷史數據進行調整。本公司定期監控并復核與預期信用損失計算相關的假設。遞延所得稅資產 在很有可能有足夠的應納稅利潤來抵扣虧損的限度內，應就所有未利用的稅務虧損確認遞延所得稅資產。這需要管理層運用大量的判斷來估計未來應納稅利潤發生的時間和金額，結合納稅籌劃策略，以決定應確認的遞延所得稅資產的金額。44.44.重要重要會計政策會計政策和和會計估計的變更

288、會計估計的變更(1).(1).重要重要會計政策變更會計政策變更 適用 不適用 其他說明 新收入準則 財政部于 2017 年頒布了企業會計準則第 14 號收入（修訂）（以下簡稱“新收入準則”），本公司第九屆董事會第八次會議決議自 2020 年 1 月 1 日起執行該準則，對會計政策相關內容進行了調整。本公司在履行了合同中的履約義務，即在客戶取得相關商品或服務的控制權時，確認收入。在滿足一定條件時，本公司屬于在某一時段內履行履約義務，否則，屬于在某一時點履行履約義務。合同中包含兩項或多項履約義務的，本公司在合同開始日，按照各單項履約義務所承諾商品或服務的單獨售價的相對比例，將交易價格分攤至各單項履

289、約義務，按照分攤至各單項履約義務的交易價格計量收入。本公司依據新收入準則有關特定事項或交易的具體規定調整了相關會計政策。例如：主要責任人和代理人的區分、額外購買選擇權、預收款項的處理等。本公司已向客戶轉讓商品而有權收取對價的權利，且該權利取決于時間流逝之外的其他因素作為合同資產列示。本公司已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品的義務作為合同負債列示。2020 年年度報告 93/167 本公司根據首次執行新收入準則的規定，對在 2020 年 1 月 1 日尚未完成合同的累積影響數調整了 2020 年年初相關財務報表項目金額，未對比較財務報表數據進行調整。會計政策變更的內容和原因會計政策變更的內容和

290、原因 受影響的報表項目受影響的報表項目 影響金額影響金額 （20202020 年年 1 1 月月 1 1 日）日）因執行新收入準則，本公司將與銷售商品及提供勞務相關、不滿足無條件收款權的收取對價的權利計入合同資產；將與銷售商品及與提供勞務相關的預收款項重分類至合同負債。合同負債 80,992,670.03 預收款項-346,982,722.52 其他應付款 290,223,023.80 其他流動負債-24,232,971.31 與原收入準則相比，執行新收入準則對 2020 年度財務報表相關項目的影響如下：受影響的資產負債表項目受影響的資產負債表項目 影響金額影響金額 20202020 年年 1

291、212 月月 3131 日日 合同負債 79,976,406.66 預收款項-317,084,714.53 其他應付款 263,731,939.18 其他流動負債-26,623,631.31 受影響的利潤表項目受影響的利潤表項目 影響金額影響金額 20202020 年年度年年度 營業收入-3,954,370,648.80 營業成本-3,336,640,579.73 銷售費用-478,120,597.97 管理費用-139,609,471.10 企業會計準則解釋第 13 號 財政部于 2019 年 12 月發布了企業會計準則解釋第 13 號（財會201921 號）（以下簡稱“解釋第 13 號”)

292、。解釋第 13 號修訂了構成業務的三個要素，細化了業務的判斷條件，對非同一控制下企業合并的購買方在判斷取得的經營活動或資產的組合是否構成一項業務時，引入了“集中度測試”的方法。解釋第 13 號明確了企業的關聯方包括企業所屬企業集團的其他共同成員單位（包括母公司和子公司）的合營企業或聯營企業，以及對企業實施共同控制的投資方的企業合營企業或聯營企業等。解釋 13 號自 2020 年 1 月 1 日起實施，本公司采用未來適用法對上述會計政策變更進行會計處理。采用解釋第 13 號未對本公司財務狀況、經營成果和關聯方披露產生重大影響。財政部于2020年6月發布了 關于印發的通知（財會202010 號），

293、可對新冠肺炎疫情相關租金減讓根據該會計處理規定選擇采用簡化方法。本公司對于自 2020 年 1 月 1 日起發生的租賃的相關租金減讓，采用了該會計處理規定中的簡化方法（參見附注三、24、（3），在減免期間或在達成減讓協議等解除并放棄相關權利義務時，將相關租金減讓計入損益。上述簡化方法對本期利潤的影響金額為-12,585.84 萬元。2020 年年度報告 94/167 (2).(2).重要重要會計估計變更會計估計變更 適用 不適用 (3).(3).2020 年年起首次執行新收入準則、新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關情起首次執行新收入準則、新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關情況況

294、 適用 不適用 合并資產負債表 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 20192019 年年 1212 月月 3131 日日 20202020 年年 1 1 月月 1 1 日日 調整數調整數 流動流動資產：資產：貨幣資金 2,492,640,263.79 2,492,640,263.79 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 1,886,333,169.81 1,886,333,169.81 衍生金融資產 應收票據 400,000.00 400,000.00 應收賬款 60,453,775.80 60,453,775.80 應收款項融資 預付款項 29,527,893.44 29,527,893.

295、44 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 22,698,114.25 22,698,114.25 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 656,786,403.86 656,786,403.86 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 81,277,414.63 81,277,414.63 流動資產合計 5,230,117,035.58 5,230,117,035.58 非流動資產：非流動資產：發放貸款和墊款 債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 307,696,440.19 307,696,440.19 其他權益工具投資 其他

296、非流動金融資產 投資性房地產 140,496,505.18 140,496,505.18 固定資產 723,590,907.23 723,590,907.23 在建工程 3,123,037.04 3,123,037.04 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 345,317,068.85 345,317,068.85 開發支出 商譽 2020 年年度報告 95/167 長期待攤費用 129,289,522.61 129,289,522.61 遞延所得稅資產 23,877,333.87 23,877,333.87 其他非流動資產 72,231,030.68 72,231,030.68

297、非流動資產合計 1,745,621,845.65 1,745,621,845.65 資產總計 6,975,738,881.23 6,975,738,881.23 流動負債：流動負債：短期借款 179,500,000.00 179,500,000.00 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 884,797,356.17 884,797,356.17 預收款項 388,506,855.36 41,524,132.84-346,982,722.52 合同負債 80,992,670.03 80,992,670.03 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣

298、證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 46,946,060.99 46,946,060.99 應交稅費 43,693,303.39 43,693,303.39 其他應付款 728,915,843.07 1,019,138,866.87 290,223,023.80 其中：應付利息 應付股利 892,154.50 892,154.50 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 58,242,238.28 34,009,266.97-24,232,971.31 流動負債合計 2,330,601,657.26 2,330,601,657.26 非流動負債：非

299、流動負債：保險合同準備金 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 長期應付職工薪酬 10,241,693.00 10,241,693.00 預計負債 12,299,556.57 12,299,556.57 遞延收益 6,808,339.00 6,808,339.00 遞延所得稅負債 5,333,292.47 5,333,292.47 其他非流動負債 20,409,590.88 20,409,590.88 非流動負債合計 55,092,471.92 55,092,471.92 負債合計 2,385,694,129.18 2,385,694,129.18 所有者權益（或股東

300、權益）：所有者權益（或股東權益）：實收資本（或股本）658,407,554.00 658,407,554.00 其他權益工具 其中：優先股 2020 年年度報告 96/167 永續債 資本公積 825,044,871.93 825,044,871.93 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 360,907,796.69 360,907,796.69 一般風險準備 未分配利潤 2,435,353,792.16 2,435,353,792.16 歸屬于母公司所有者權益（或股東權益）合計 4,279,714,014.78 4,279,714,014.78 少數股東權益 310,330,737

301、.27 310,330,737.27 所有者權益（或股東權益）合計 4,590,044,752.05 4,590,044,752.05 負債和所有者權益（或股東權益）總計 6,975,738,881.23 6,975,738,881.23 各項目調整情況的說明：適用 不適用 母公司資產負債表 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 20192019 年年 1212 月月 3131 日日 20202020 年年 1 1 月月 1 1 日日 調整數調整數 流動資產：流動資產：貨幣資金 707,427,640.91 707,427,640.91 交易性金融資產 1,232,263,675.11 1,232

302、,263,675.11 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 2,491,036.70 2,491,036.70 應收款項融資 預付款項 880,870.58 880,870.58 其他應收款 362,824,703.33 362,824,703.33 其中：應收利息 應收股利 存貨 3,854,263.96 3,854,263.96 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 5,481,748.75 5,481,748.75 流動資產合計 2,315,223,939.34 2,315,223,939.34 非流動資產：非流動資產：債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投

303、資 1,821,139,068.22 1,821,139,068.22 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 2020 年年度報告 97/167 投資性房地產 固定資產 222,482,854.36 222,482,854.36 在建工程 1,884,952.57 1,884,952.57 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 219,953,747.55 219,953,747.55 開發支出 商譽 長期待攤費用 4,337,580.26 4,337,580.26 遞延所得稅資產 其他非流動資產 52,075.47 52,075.47 非流動資產合計 2,269,850,278.4

304、3 2,269,850,278.43 資產總計 4,585,074,217.77 4,585,074,217.77 流動負債：流動負債：短期借款 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 81,941,708.67 81,941,708.67 預收款項 23,548,280.21 1,808,979.63-21,739,300.58 合同負債 3,446,674.83 3,446,674.83 應付職工薪酬 9,764,841.16 9,764,841.16 應交稅費 6,032,055.89 6,032,055.89 其他應付款 127,707,273.24 145,551,831.

305、26 17,844,558.02 其中：應付利息 應付股利 505,405.00 505,405.00 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 448,067.73 448,067.73 流動負債合計 248,994,159.17 248,994,159.17 非流動負債：非流動負債：長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 長期應付職工薪酬 3,379,236.00 3,379,236.00 預計負債 655,069.68 655,069.68 遞延收益 遞延所得稅負債 3,065,918.78 3,065,918.78 其他非流動負債 非流動負債合計 7,

306、100,224.46 7,100,224.46 負債合計 256,094,383.63 256,094,383.63 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：實收資本（或股本）658,407,554.00 658,407,554.00 其他權益工具 其中：優先股 2020 年年度報告 98/167 永續債 資本公積 1,407,913,771.62 1,407,913,771.62 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 329,203,777.00 329,203,777.00 未分配利潤 1,933,454,731.52 1,933,454,731.52 所有者權益（或股

307、東權益）合計 4,328,979,834.14 4,328,979,834.14 負債和所有者權益（或股東權益）總計 4,585,074,217.77 4,585,074,217.77 各項目調整情況的說明：適用 不適用 (4).(4).2020 年年起首次執行新收入準則、新租賃準則追溯調整前期比較數據的說起首次執行新收入準則、新租賃準則追溯調整前期比較數據的說明明 適用 不適用 45.45.其他其他 適用 不適用 1、公允價值計量 公允價值是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。本公司以公允價值計量相關資產或負債，假定出售資產或者轉移負債的

308、有序交易在相關資產或負債的主要市場進行；不存在主要市場的，本公司假定該交易在相關資產或負債的最有利市場進行。主要市場（或最有利市場）是本公司在計量日能夠進入的交易市場。本公司采用市場參與者在對該資產或負債定價時為實現其經濟利益最大化所使用的假設。存在活躍市場的金融資產或金融負債，本公司采用活躍市場中的報價確定其公允價值。金融工具不存在活躍市場的，本公司采用估值技術確定其公允價值。以公允價值計量非金融資產的，考慮市場參與者將該資產用于最佳用途產生經濟利益的能力，或者將該資產出售給能夠用于最佳用途的其他市場參與者產生經濟利益的能力。本公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值

309、技術，優先使用相關可觀察輸入值，只有在可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。在財務報表中以公允價值計量或披露的資產和負債，根據對公允價值計量整體而言具有重要意義的最低層次輸入值，確定所屬的公允價值層次：第一層次輸入值，是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價；第二層次輸入值，是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值；第三層次輸入值，是相關資產或負債的不可觀察輸入值。每個資產負債表日，本公司對在財務報表中確認的持續以公允價值計量的資產和負債進行重新評估，以確定是否在公允價值計量層次之間發生轉換。金融工具是指形成一方的金融資產，并

310、形成其他方的金融負債或權益工具的合同。六、六、稅項稅項 1.1.主要稅種及稅率主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 適用 不適用 稅種 計稅依據 稅率 2020 年年度報告 99/167 增值稅 應稅收入 13%、9%、6%、5%、3%、0 消費稅 應稅收入 5%營業稅 城市維護建設稅 應納流轉稅額 7%、5%企業所得稅 應納稅所得額 25%存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 適用 不適用 2.2.稅收優惠稅收優惠 適用 不適用 3.3.其他其他 適用 不適用 七、七、合并財務報表項目注釋合并財務報表項目注釋 1 1、貨幣資金貨幣資金 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末

311、余額 期初余額 庫存現金 803,382.34 486,064.64 銀行存款 2,414,374,550.75 2,466,356,702.16 其他貨幣資金 10,929,599.31 25,797,496.99 合計 2,426,107,532.40 2,492,640,263.79 其中：存放在境外的款項總額 其中：財務公司存款 1,413,943,490.76 969,632,673.63 其他說明（1）根據商務部令 2012 年第 9 號單用途商業預付卡管理辦法（試行）之有關規定，本公司發行單用途預付卡實行資金銀行存管制度。截至 2020 年 12 月 31 日止，銀行存款中單用途

312、商業預付卡存管資金余額 5,970.02 萬元；屬于所有權受限的資產。（2）根據北京 2022 年冬奧會和冬殘奧會特許零售協議之有關規定，本公司作為特許零售商應取得銀行或金融機構出具的履約保函。截至 2020 年 12 月 31 日止，其他貨幣資金中保函金額為 203.75 萬元，屬于所有權受限的資產。2 2、交易性金融資產交易性金融資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 其中：銀行結構性存款及理財產品 1,739,439,326.05 1,886,333,169.81 指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

313、 其中：合計 1,739,439,326.05 1,886,333,169.81 2020 年年度報告 100/167 其他說明：適用 不適用 3 3、衍生金融資產衍生金融資產 適用 不適用 4 4、應收票據應收票據 (1).(1).應收票據分類列示應收票據分類列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 400,000.00 商業承兌票據 合計 400,000.00 (2).(2).期末公司已期末公司已質押質押的應收票據的應收票據 適用 不適用 (3).(3).期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未

314、到期的應收票據 適用 不適用 (4).(4).期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 適用 不適用 (5).(5).按壞賬計提方法分類披露按壞賬計提方法分類披露 適用 不適用 按單項計提壞賬準備：適用 不適用 按組合計提壞賬準備：適用 不適用 如按預期信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收款披露：適用 不適用 (6).(6).壞賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用 (7).(7).本期實際核銷的應收票據情況本期實際核銷的應收票據情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 5 5、應收賬款應收賬款 (1).(1).按賬齡披露按賬齡披露

315、適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末賬面余額 2020 年年度報告 101/167 1 年以內 其中：1 年以內分項 1 年以內小計 45,936,194.62 1 至 2 年 3,535,706.03 2 至 3 年 561,986.47 3 年以上 2,686,091.18 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合計 52,719,978.30 (2).(2).按壞賬計提方法分類披露按壞賬計提方法分類披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%)金額 計提比例(%)金額

316、 比例(%)金額 計提比例(%)按單項計提壞賬準備 8,459,752.55 16.05 8,459,752.55 100 2,759,999.98 4.2 2,759,999.98 100 其中：按組合計提壞賬準備 44,260,225.75 83.95 1,250,807.26 43,009,418.49 62,971,060.04 95.8 2,517,284.24 60,453,775.80 其中：銀行卡組合 14,964,228.01 28.38 14,964,228.01 27,097,230.05 41.22 27,097,230.05 關聯方組合 203,582.20 0.39

317、 203,582.20 190,782.62 0.29 190,782.62 2020 年年度報告 102/167 其他應收款項組合 29,092,415.54 55.18 1,250,807.26 4.3 27,841,608.28 35,683,047.37 54.29 2,517,284.24 7.05 33,165,763.13 合計 52,719,978.30 9,710,559.81 43,009,418.49 65,731,060.02 5,277,284.22 60,453,775.80 按單項計提壞賬準備：適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 名稱 期末余額 賬面余額 壞賬準

318、備 計提比例（%）計提理由 BHG（北京）百貨有限公司 4,722,543.45 4,722,543.45 100.00 收回可能性較小 曹馨栩 1,650,000.00 1,650,000.00 100.00 收回可能性較小 上海金運鳥服飾發展有限公司 763,413.52 763,413.52 100.00 收回可能性較小 北京新潤電器進出口公司 610,000.00 610,000.00 100.00 收回可能性較小 北京金亦璟商貿有限責任公司 500,924.24 500,924.24 100.00 收回可能性較小 大同市亞新大富翁國際購物有限公司 212,871.34 212,871

319、.34 100.00 收回可能性較小 合計 8,459,752.55 8,459,752.55 100.00 按單項計提壞賬準備的說明：適用 不適用 按組合計提壞賬準備：適用 不適用 組合計提項目：其他應收款項組合 單位：元 幣種：人民幣 名稱 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例（%）1 年以內 28,803,751.29 973,566.78 3.38 1 至 2 年 14,382.18 2,958.41 20.57 2 至 3 年 3 年以上 274,282.07 274,282.07 100.00 合計 29,092,415.54 1,250,807.26 按組合計提壞賬的確認標準及

320、說明：適用 不適用 說明：本公司應收銀行卡組合系應收通過銀行等金融支付機構結算的款項，通常于隔日回款，預期信用損失可能性較低，預期信用損失金額亦不具有重要性，因此未計提壞賬準備。說明：本公司應收關聯方組合款項系應收首旅集團合并范圍內關聯公司款項，預期信用損失可能性較低，預期信用損失金額亦不具有重要性，因此未計提壞賬準備。如按預期信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收款披露：2020 年年度報告 103/167 適用 不適用 (3).(3).壞賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期初余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其他變動 應

321、收賬款壞賬準備 5,277,284.22 5,326,031.42 892,755.83 9,710,559.81 合計 5,277,284.22 5,326,031.42 892,755.83 9,710,559.81 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：適用 不適用 (4).(4).本期實際核銷的應收本期實際核銷的應收賬款賬款情況情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 核銷金額 實際核銷的應收賬款 892,755.83 其中重要的應收賬款核銷情況 適用 不適用 應收賬款核銷說明：適用 不適用 (5).(5).按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況按欠款方歸集的期末余額前五名

322、的應收賬款情況 適用 不適用 單位名稱單位名稱 應收賬款應收賬款 期末余額期末余額 占應收賬款期末余額占應收賬款期末余額合計數的比例合計數的比例%壞賬準備壞賬準備 期末余額期末余額 財付通支付科技有限公司 7,962,319.31 15.10 BHG（北京）百貨有限公司 4,722,543.45 8.96 4,722,543.45 內蒙古維多利商業（集團）有限公司 4,359,490.61 8.27 147,350.78 中信銀行股份有限公司 2,460,924.90 4.67 大同市華林有限責任公司 1,925,893.77 3.65 65,095.21 合合 計計 21,431,172.0

323、21,431,172.04 4 40.6540.65 4,934,989.444,934,989.44 (6).(6).因金融資產轉移而終止確認的應收賬款因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 適用 不適用 (7).(7).轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 適用 不適用 2020 年年度報告 104/167 其他說明：適用 不適用 6 6、應收款項融資應收款項融資 適用 不適用 7 7、預付款項預付款項(1).(1).預付款項按賬齡列示預付款項按賬齡列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%)金額 比例(

324、%)1 年以內 28,203,954.65 100.00 29,527,893.44 100.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合計 28,203,954.65 100.00 29,527,893.44 100.00 賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：本公司期末無賬齡超過 1 年的金額重要預付賬款。(2).(2).按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 適用 不適用 單位名稱單位名稱 預付款項預付款項 期末余額期末余額 占預付款項期末余額占預付款項期末余額 合計數的比例合計數的比例%北京亮都投資有限公司 10

325、,353,842.85 36.71 北京金源時代購物中心有限公司 1,352,056.20 4.79 北京西南物流中心有限公司 1,107,769.21 3.93 太原萬達商業有限公司 898,763.81 3.19 長治萬達廣場商業管理有限公司 819,726.58 2.91 合合 計計 14,532,158.6514,532,158.65 51.5351.53 其他說明 適用 不適用 8 8、其他應收款其他應收款 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應收利息 應收股利 其他應收款 22,843,507.75 22,698,114.25 合計 2

326、2,843,507.75 22,698,114.25 2020 年年度報告 105/167 其他說明：適用 不適用 應收利息應收利息 (1).(1).應收利息分類應收利息分類 適用 不適用 (2).(2).重要逾期利息重要逾期利息 適用 不適用 (3).(3).壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 應收股利應收股利 (4).(4).應收股利應收股利 適用 不適用 (5).(5).重要的賬齡超過重要的賬齡超過 1 1 年的應收股利年的應收股利 適用 不適用 (6).(6).壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 其他應收款其他應收

327、款 (7).(7).按賬齡披露按賬齡披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末賬面余額 1 年以內 其中：1 年以內分項 1 年以內小計 6,735,233.76 1 至 2 年 5,079,286.34 2 至 3 年 6,488,496.88 3 年以上 8,459,535.56 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合計 26,762,552.54 (8).(8).按款項性質分類情況按款項性質分類情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 2020 年年度報告 106/167 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 往來款 2,471,966.60 7,759,644.6

328、0 押金、備用金和保證金 21,626,536.70 19,863,079.50 墊付外單位款項 2,131,921.24 3,050,265.86 其他 532,128.00 1,270,643.99 合計 26,762,552.54 31,943,633.95 (9).(9).壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 壞賬準備 第一階段 第二階段 第三階段 合計 未來12個月預期信用損失 整個存續期預期信用損失(未發生信用減值)整個存續期預期信用損失(已發生信用減值)2020年1月1日余額 91,116.71 6,669,549.83 2,484,853.16

329、 9,245,519.70 2020年1月1日余額在本期 -轉入第二階段-3,035.23 3,035.23 -轉入第三階段 -轉回第二階段 -轉回第一階段 本期計提-49,209.08 6,525.53 59,260.00 16,576.45 本期轉回 5,057,678.00 5,057,678.00 本期轉銷 本期核銷 233,476.80 51,896.56 285,373.36 其他變動 2020年12月31日余額 38,872.40 1,387,955.79 2,492,216.60 3,919,044.79 對本期發生損失準備變動的其他應收款賬面余額顯著變動的情況說明：適用 不適

330、用 本期壞賬準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據：適用 不適用 (10).(10).壞賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用 (11).(11).本期實際核銷的其他應收款情況本期實際核銷的其他應收款情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 核銷金額 實際核銷的其他應收款 285,373.36 其中重要的其他應收款核銷情況：適用 不適用 2020 年年度報告 107/167 其他應收款核銷說明：適用 不適用 (12).(12).按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱

331、 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例(%)壞賬準備 期末余額 邢臺富華鐵路物資有限公司 往來款 2,000,000.00 3 年以上 7.47 2,000,000.00 內蒙古金維利商業管理有限公司 押金及保證金 1,699,000.00 3 年以內 6.35 呼和浩特諾和木勒企業管理有限公司 押金及保證金 1,099,778.04 1 年以內 4.11 華熙國際（北京）文化商業運營管理有限公司 押金及保證金 1,003,437.00 3 年以上 3.75 北京宜家購物中心有限公司 押金及保證金 938,968.00 2 至 3 年 3.51 合計 6,741,183

332、.04 25.19 2,000,000.00 (13).(13).涉及政府補助的應收款項涉及政府補助的應收款項 適用 不適用 (14).(14).因金融資產轉移而終止確認的其他應收款因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 適用 不適用 (15).(15).轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 其中：本期轉回或收回金額重要的壞賬準備如下：單位名稱單位名稱 轉回原因轉回原因 收回方式收回方式 原確定壞賬準備原確定壞賬準備的依據的依據 轉回或收回轉回或收回 金額金額 北京紙容器廠有限責任 收回欠款 民事調解

333、預計無法收回 5,057,678.00 2020 年年度報告 108/167 9 9、存貨存貨(1).(1).存貨分類存貨分類 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 存貨跌價準備/合同履約成本減值準備 賬面價值 賬面余額 存貨跌價準備/合同履約成本減值準備 賬面價值 原材料 在產品 庫存商品 519,770,615.29 1,453,586.92 518,317,028.37 656,482,466.86 2,090,904.03 654,391,562.83 周轉材料 2,172,585.44 2,172,585.44 2,394,841.03 2,394,841.03 消耗性生物資產 合同履約成本 合計 521,943,200.73 1,453,586.92 520,489,613.81 658,877,307.89 2,090,904.03 656