定期報告-永順生物：2017公司年度報告.pdf

1、廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 1 證券代碼：839729 證券簡稱：永順生物 主辦券商：中信建投 2017 年度報告 永順生物 NEEQ:839729 廣東永順生物制藥股份有限公司 GUANGDONG WINSUN BIO-PHARMACEUTICAL CO.,LTD 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 2 公司年度大事記公司年度大事記 1、2017 年 4 月，經廣東省科學技術廳批準，公司設立廣東省現代農業科技創新中心（基地）。2、2017 年 5 月，公司以人民幣 26.00 元/股的價格向符合投資者適當性管理規定的投資者發行人民幣普通股 5,

2、000,000 股，募集資金總額 130,000,000 元，用于技術研發、市場營銷、設備更新和補充流動資金。本次股票發行的發行對象總計 7 名，其中 6 名新增機構股東，1 名新增自然人股東。公司本次股票發行的新增股份于 7 月 4 日掛牌并公開轉讓。3、2017 年 8 月，經廣東省農業廳批準，公司設立廣東省現代農業（畜禽疫病防控）新型研發機構。4、2017 年 9 月，公司與廣東海洋大學深圳研究院、廣東海洋大學共建廣東省水生動物健康評估工程技術研究中心獲得廣東省科學技術廳批準。5、2017 年 12 月，公司豬瘟活疫苗（傳代細胞源）、豬圓環病毒 2 型滅活疫苗（WH 株）、重組禽流感病毒

3、 H5 亞型三價滅活疫苗（Re-6 株+Re-7 株+Re-8 株）和重組禽流感病毒（H5+H7）二價滅活疫苗（H5N1 Re-1 株+H7N9 Re-8 株）4 項產品通過 2017 年高新技術產品認定。6、2017 年 12 月，公司豬瘟活疫苗、雞傳染性法氏囊病中等毒力活疫苗（K85 株）、雞新城疫、傳染性支氣管炎二聯活疫苗（Lasota 株+H120 株）和禽流感二價滅活疫苗（H5N1 Re-6 株+H9N2 Re-2株）4 項產品榮獲“廣東省名牌產品（農業類）”。7、2017 年 12 月，公司榮獲四川省獸醫協會頒發的“2017 年度精準扶貧先進集體”稱號 8、2017 年 12 月，

4、公司經全國高新技術企業認定管理工作領導小組辦認定為高新技術企業。注：本頁內容原則上應當在一頁之內完成。廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 3 目 錄 第一節第一節 聲明與提示聲明與提示 .5 5 第二節第二節 公司概況公司概況 .9 9 第三節第三節 會計數據和財務指標摘要會計數據和財務指標摘要 .1111 第四節第四節 管理層討論與分析管理層討論與分析 .1515 第五節第五節 重要事項重要事項 .2828 第六節第六節 股本變動及股東情況股本變動及股東情況 .3131 第七節第七節 融資及利潤分配情況融資及利潤分配情況 .3333 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員

5、及員工情況董事、監事、高級管理人員及員工情況 .3535 第九節第九節 行業信息行業信息 .4040 第十節第十節 公司治理及內部控制公司治理及內部控制 .4040 第十一節第十一節 財務報告財務報告 .4646 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 4 釋義釋義 釋義釋義項目項目 釋義釋義 公司、本公司、永順生物 指 廣東永順生物制藥股份有限公司 安徽永利 指 安徽永利生物制藥有限公司 股東大會 指 廣東永順生物制藥股份有限公司股東大會 董事會 指 廣東永順生物制藥股份有限公司董事會 監事會 指 廣東永順生物制藥股份有限公司監事會 三會 指 股東大會、董事會、監事會 管理層

6、 指 公司董事、監事、高級管理人員 公司法 指 中華人民共和國公司法 證券法 指 中華人民共和國證券法 主辦券商、券商 指 中信建投 會計師事務所 指 天健會計師事務所（特殊普通合伙）元、萬元 指 人民幣元、人民幣萬元 報告期 指 2017 年度 報告期末 指 2017 年 12 月 31 日 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 5 第一節第一節 聲明與提示聲明與提示【聲明聲明】公司董事會及其董事、監事會及其監事、公司高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。公司負責人譚德明、主管會計工作

7、負責人李秋紅及會計機構負責人（會計主管人員）馮旦家保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，投資者及相關人士均應對此保持足夠的風險認識，并且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異。事項事項 是或否是或否 是否存在董事、監事、高級管理人員對年度報告內容異議事項或無法保證其真實、準確、完整 是 否 是否存在未出席董事會審議年度報告的董事 是 否 是否存在豁免披露事項 是 否 【重要風險提示表】【重要風險提示表】重要風險事項名稱重要風險事項名稱 重要風險重要風險事項事項簡要簡要描述描述 1、產業政策變動的風險 國家和地方政府每年根據動物疫

8、病流行情況制定強制免疫計劃，并根據計劃對各類重大疫病進行強制免疫。國家自 2004 年開始先后將高致病性禽流感、口蹄疫、高致病性豬藍耳病和豬瘟等動物疫病列入強制免疫范圍，由政府采購并組織分發進行強制免疫，費用由中央和地方財政負擔。2016 年 7 月 21 日，農業部和財政部聯合發布關于調整完善動物疫病防控支持政策的通知，自 2017 年 1 月 1 日起，“對豬瘟和高致病性豬藍耳病暫不實施國家強制免疫政策”。2017 年 3 月 20 日，農業部獸醫局發布 2017 年國家動物疫病強制免疫計劃，豬瘟和高致病性豬藍耳病已不再作為國家強制免疫病種。強制免疫政策逐步放開，高品質市場苗迎來發展機遇，

9、若企業不能及時適應行業發展趨勢，產品品質不能適應市場需求，則企業將在競爭中處于不利地位。2、研發風險 截至報告期末，公司擁有專利數量共 9 項，其中發明專利數量 9項；擁有新獸藥證書 12 項，另有多項在研項目。由于動物疫苗研發需經歷實驗室研究、中試生產、臨床試驗申請與實施、新獸藥證書申請注冊、產品評審和復核等多個步驟，具有投入大、周期長等特點，而動物疫病病毒（菌）又變異較快，因此，公司的新產品研發具有一定的不確定性。如果新產品研發失敗，公司則可能面臨喪失該類產品領先優勢及市場地位。3、產品質量風險 動物疫苗防疫效果直接關系到動物疫病的控制、畜牧業的安全生產及人類健康，產品質量至關重要。為保證

10、公司產品質量，廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 6 公司已建立起了符合獸藥 GMP 規范的質量管理體系，并在采購、生產、銷售的各個環節進行嚴格的質量檢測。公司從事獸用生物制品生產多年，主要產品在歷年中監所產品質量會檢、抽檢中表現穩定。但如果質量管理工作因人為或其他原因出現紕漏，公司可能聲譽受損、面臨巨額索賠，甚至受到行政主管部門處罰，進而影響到公司的經營業績。4、稅收優惠政策變化的風險 根據廣東省科學技術廳、廣東省財政廳、廣東省國家稅務局、廣東省地方稅務局核發的編號為 GR201744009992 的 高新技術企業證書，永順生物被依法認定為高新技術企業，有效期為三年。根據

11、中華人民共和國企業所得稅法及其實施條例、高新技術企業認定管理辦法 的有關規定，報告期內公司享受 15%的企業所得稅稅率的稅收優惠。如果上述稅收優惠政策發生變動或有效期滿后公司不能繼續被認定為高新技術企業，將會對公司的經營業績產生一定的影響。5、核心技術泄密及人才流失的風險 研發和創新是獸用生物制品企業發展的基礎和根本，核心技術人員是公司核心競爭力的重要載體。截至 2017 年 12 月底，公司共有技術與研發人員 70 人，擁有涵蓋疫苗生產、細胞培養、抗體檢測、疫病檢測等領域的多項核心（關鍵）技術。此外，公司還有多個新產品研發項目正在進行之中。因此，核心技術人員對公司的新產品研發、技術秘密保護意

12、義重大。如果核心技術人員流失，核心技術遭到泄露，將會影響公司的核心競爭力。6、環境保護的風險 公司嚴格按照相關法律法規、生產規范進行日常管理，相關生產流程建立了嚴格的標準操作規范，但由于生產過程中將產生污水、培養基、雞胚等廢棄物，上述廢棄物若因人為或意外原因處置不當將可能導致環保事故。隨著 2015 年 1 月新中華人民共和國環境保護法的出臺，我國對環境保護提出了更高的要求，也加大了公司的環保支出和成本。如果公司未能及時采取措施應對國家環保標準的提高，或者因為經營不善、操作不當等原因導致環境污染，將會給公司經營及社會形象帶來不利影響。7、市場波動風險 公司產品主要為動物疫苗，公司所處行業與其下

13、游行業畜牧業的發展密切相關。近年來，隨著居民收入水平的不斷提高，擴大內需和城市統籌發展等戰略的深入實施，家畜、家禽消費需求繼續保持剛性增長，帶動了我國畜牧業的快速發展?；谛笄蒺B殖逐漸向規?；?、標準化的現代模式轉變、社會對食品安全的關注不斷提高、相關立法日趨嚴格、技術革新帶來額外的市場擴容等因素，動物疫苗市場快速增長。然而，若出現宏觀經濟波動、重大疫情暴發、重大食品安全事故、人民消費習慣變化等情況，將會直接或間接導致畜禽價格下降，畜、禽飼養量減少，從而對動物疫苗的銷售產生影響，使公司盈利能力下降。8、對外擔保風險 2015 年 11 月 6 日，公司與中國工商銀行股份有限公司昆明西市區支行簽訂

14、保證合同，約定公司按持有云南生物制藥有限公司廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 7 的股權比例，為云南生物制藥有限公司所負的 8,900 萬元貸款的25%，即 2,225 萬元承擔連帶責任保證。但如果未來云南生物的生產經營發生重大不利變化，致使其不能按期償還上述借款及其利息，公司存在履行擔保責任、遭受經濟損失的風險。9、關于無控股股東、無實際控制人的風險 截至報告期末，公司前三大股東廣東省現代農業集團有限公司、廣東省農科集團有限公司、廣東省農業科學院動物衛生研究所的持股比例分別為 39.673%、20.015%、11.443%，其中廣東農科集團、動物衛生研究所的權益由廣東省

15、農業科學院持有。廣東省現代農業集團和廣東省農業科學院所持股份數額均未超過50%，均無法單獨控制股東大會或對股東大會決議產生重大影響，也無法單獨決定董事會多數席位。廣東省現代農業集團和廣東省農業科學院之間、與其他股東之間均未簽訂與公司控制權相關的任何協議（包括但不限于一致行動協議、安排等），公司的經營方針及重大事項決策由公司股東大會充分討論后確定，無任何一方能夠決定或作出實質性影響。由于公司無控股股東及實際控制人，決定了公司所有重大行為必須民主決策，雖然避免了因單個股東控制不當導致公司出現重大損失的可能性，但可能存在決策效率低下的風險。10、非經常性損益對業績的影響 公司2017年年度非經常性損

16、益對當期凈利潤的影響金額（稅后）為 870.07 萬元，占當期凈利潤的比例為 9.61%，對公司的業績產生一定影響。報告期內，公司的非經常性損益主要系政府補助構成，如果未來不能持續獲得該類政府補助，將會對公司業績造成較大影響。11、行政許可風險 公司所處的獸用生物制品行業受到農業部及其下屬相關行政管理部門的嚴格監管，公司目前已取得了獸藥 GMP 證書、實驗動物使用許可證、獸藥生產許可證、獸藥經營許可證以及 42 項獸藥生產許可批準文件。雖然公司取得了上述企業生產經營的全部資質，并且采取了積極的資質展期申請準備措施，但是如果公司未能維持目前已取得的相關批準和許可或者未能取得相關主管部門未來要求的

17、新的經營資質，可能會對公司業務產生不利影響。12、現金交易風險 2017 年現金收款金額為 19.58 萬元，占當年銷售收款的比例為0.05%?，F金收款主要內容為經銷商向業務員支付現金，由業務員將現金存至公司收款賬戶。2017 年現金付款金額為 180.68 萬元，占當年采購及費用支出總額的比例為 0.88%?，F金支出主要用于支付非全日制人員工資、員工生日慰問金以及備用金等。雖然公司已制定了貨幣資金管理制度、銷售與收款管理制度、應付款項管理制度、資產購置及費用報銷管理辦法等與現金管理相關的內部控制制度，且近年來公司現金收款與現金付款均呈下降趨勢，但仍然存在一定的資金安全風險。13、內部控制制度

18、執行不嚴格的風險 2016 年 11 月公司股份進入全國中小企業股份轉讓系統后，對公司治理提出了更高的要求，因此，公司未來經營中可能存在因內部管理不適應公司快速發展的需要，而影響公司持續、穩定、健康發展的風險。廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 8 本期重大風險是否發生重大變化：否 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 9 第二節第二節 公司概況公司概況 一、一、基本信息基本信息 公司中文全稱 廣東永順生物制藥股份有限公司 英文名稱及縮寫 GUANGDONG WINSUN BIO-PHARMACEUTICAL CO.,LTD 證券簡稱 永順生物 證券代碼

19、839729 法定代表人 譚德明 辦公地址 廣東省廣州市黃埔區田園西路 35 號 二、二、聯系方式聯系方式 董事會秘書或信息披露事務負責人 吳子舟 職務 董事會秘書、副總經理 電話 020-32221615 傳真 020-32222399 電子郵箱 公司網址 http:/www.winsun- 聯系地址及郵政編碼 廣東省廣州市黃埔區田園西路 35 號,511356 公司指定信息披露平臺的網址 公司年度報告備置地 公司董事會秘書辦公室 三、三、企業信息企業信息 股票公開轉讓場所 全國中小企業股份轉讓系統 成立時間 2002-12-24 掛牌時間 2016-11-17 分層情況 基礎層 行業（掛牌

20、公司管理型行業分類）C制造業27醫藥制造業2750獸用藥品制造 主要產品與服務項目 生產胚毒活疫苗、細胞毒活疫苗、細菌活疫苗、禽流感滅活疫苗、細胞毒滅活疫苗、胚毒滅活疫苗、細菌滅活疫苗、豬瘟活疫苗（兔源）；經營獸用生物制品；獸用生物制品技術開發與技術轉讓；獸醫技術服務；獸醫器械的銷售；代辦儲運。普通股股票轉讓方式 協議轉讓 普通股總股本（股）76,900,000 優先股總股本（股）0 做市商數量 0 控股股東 無 實際控制人 無 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 10 四、四、注冊情況注冊情況 項目項目 內容內容 報告期內報告期內是否變更是否變更 統一社會信用代碼 914

21、400007462739619 否 注冊地址 廣東省廣州市黃埔區田園西路 35號 否 注冊資本 76,900,000 是 五、五、中介機構中介機構 主辦券商 中信建投 主辦券商辦公地址 北京市朝陽區安立路 66 號 4 號樓 報告期內主辦券商是否發生變化 是 會計師事務所 天健會計師事務所（特殊普通合伙）簽字注冊會計師姓名 張恩學、歐陽小玲 會計師事務所辦公地址 杭州市江干區錢江路 1366 號華潤大廈 B 座 六、六、報告期后更新情況報告期后更新情況 適用 不適用 根據全國中小企業股份轉讓系統發布的關于實施全國中小企業股份轉讓系統股票轉讓方式確定及變更指引及其過渡期有關事項的問答，公司普通股

22、股票轉讓方式于 2018 年 1 月 15 日由協議轉讓自動變更為集合競價交易。廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 11 第三節第三節 會計數據和會計數據和財務指標摘要財務指標摘要 一、盈利能力盈利能力 單位：元 本期本期 上年同期上年同期 增減比例增減比例 營業收入 383,176,048.03 351,879,861.07 8.89%毛利率%68.28%63.68%-歸屬于掛牌公司股東的凈利潤 90,500,834.81 72,119,934.30 25.49%歸屬于掛牌公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 81,800,103.71 57,720,017.74 41.

23、72%加權平均凈資產收益率%（依據歸屬于掛牌公司股東的凈利潤計算）18.21%19.89%-加權平均凈資產收益率%（歸屬于掛牌公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤計算）16.46%15.92%-基本每股收益 1.21 1.00 21.00%二、償債能力償債能力 單位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增減比例增減比例 資產總計 678,219,834.43 512,070,896.64 32.45%負債總計 117,741,872.88 123,090,201.68-4.35%歸屬于掛牌公司股東的凈資產 560,477,961.55 388,980,694.96 44.09%歸屬于掛牌公

24、司股東的每股凈資產 7.29 5.43 34.25%資產負債率%（母公司）17.35%24.05%-資產負債率%（合并）17.36%24.04%-流動比率 7.33 4.62-利息保障倍數 241.11-三、營運情況營運情況 單位：元 本期本期 上年同期上年同期 增減比例增減比例 經營活動產生的現金流量凈額 110,651,093.19 113,336,923.28-2.37%應收賬款周轉率 7.74 9.76-存貨周轉率 3.51 3.35-廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 12 四、成長情況成長情況 本期本期 上年同期上年同期 增減比例增減比例 總資產增長率%32.4

25、5%10.68%-營業收入增長率%8.89%16.59%-凈利潤增長率%25.49%0.14%-五、股本情況股本情況 單位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增減比例增減比例 普通股總股本 76,900,000 71,900,000 7.27%計入權益的優先股數量-計入負債的優先股數量-六、非經常性非經常性損益損益 單位：元 項目項目 金額金額 非流動資產處置損益-4,236,443.00 計入當期損益的政府補助 13,814,233.82 委托他人投資或管理資產的損益 614,657.53 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 39,000.00 非經常性損益合計非經常性損益合計 10

26、,231,448.35 所得稅影響數 1,530,717.25 少數股東權益影響額（稅后）-非經常性非經常性損益凈額損益凈額 8,700,731.10 七、因因會計政策變更會計政策變更及及會計差錯更正等追溯調整或重述情況會計差錯更正等追溯調整或重述情況 適用 不適用 單位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）調整重述前調整重述前 調整調整重述后重述后 調整重述前調整重述前 調整重述后調整重述后 (一一)會計會計政策政策變更：變更：資產處置收益 16,104.69 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 13 營業外收

27、入 16,941,078.31 16,924,973.62 營業外支出-(二二)第一次第一次會計會計差錯差錯更正更正：應收賬款 25,905,181.55 37,701,761.69 遞延所得稅資產 3,008,481.49 3,101,612.39 資產總額 500,181,185.60 512,070,896.64 應交稅費 2,800,692.73 2,651,842.73 其他應付款 228,904.72 1,221,238.03 遞延收益 42,606,139.01 55,023,591.79 負債總額 108,993,500.18 122,254,436.27 未分配利潤 206,

28、940,272.92 205,569,047.87 歸屬于母公司所有者權益合計 391,187,685.42 389,816,460.37 少數股東權益-所有者權益合計 391,187,685.42 389,816,460.37 銷售費用 63,138,939.29 64,047,429.19 管理費用 88,731,162.05 88,815,005.46 資產減值損失 1,059,091.78 1,679,964.42 所得稅費用 12,500,576.58 12,258,595.68 凈利潤 74,326,924.76 72,955,699.71 其中：歸屬于母公司所有者的凈利潤 74,

29、326,924.76 72,955,699.71 少數股東損益-(三三)第二次第二次會計會計差錯差錯更正更正：應付賬款 31,893,588.77 32,729,354.18 負債總額 122,254,436.27 123,090,201.68 未分配利潤 205,569,047.87 204,733,282.46 歸屬于母公司所有者權益合計 389,816,460.37 388,980,694.96 少數股東權益 -所有者權益合計 389,816,460.37 388,980,694.96 銷售費用 64,047,429.19 64,455,561.19 管理費用 88,815,005.46

30、 89,242,638.87 凈利潤 72,955,699.71 72,119,934.30 其中：歸屬于母公司所有者的凈利潤 72,955,699.71 72,119,934.30 少數股東損益 -（一）會計政策變更：（一）會計政策變更：公司編制 2017 年度報表執行財政部關于修訂印發一般企業財務報表格式的通知(財會201730 號)，將原列報于“營業外收入”和“營業外支出”的非流動資產處置利得和損失和非貨幣性資產交廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 14 換利得和損失變更為列報于“資產處置收益”。此項會計政策變更采用追溯調整法，2016 年度財務報表受重要影響的報表項

31、目和金額如上表所述。(二二)第一次第一次會計差錯更正：會計差錯更正：公司根據審計機構天健會計師事務所（特殊普通合伙）出具的關于廣東永順生物制藥股份有限公司前期差錯更正的說明（天健函20192-13 號），按照企業會計準則第 28 號會計政策、會計估計變更和差錯更正以及全國中小企業股份轉讓系統的相關規定，對以前年度財務報表進行了追溯調整，本次會計差錯更正對財務報表主要數據的影響如上表所述。(三三)第二次會計差錯更正：第二次會計差錯更正：公司根據審計機構天健會計師事務所（特殊普通合伙）出具的關于廣東永順生物制藥股份有限公司前期差錯更正的說明（天健函20202-21 號），按照企業會計準則第 28

32、號會計政策、會計估計變更和差錯更正以及全國中小企業股份轉讓系統的相關規定，對以前年度財務報表進行了追溯調整，本次會計差錯更正對財務報表主要數據的影響如上表所述。廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 15 第四節第四節 管理層討論與分析管理層討論與分析 一、一、業務業務概要概要 商業模式商業模式 公司所處的行業是獸用生物制品行業，公司主營業務為獸用生物制品研發、生產、銷售及技術服務。公司主要產品為豬瘟系列疫苗、高致病性禽流感系列疫苗、高致病性豬藍耳病疫苗、豬偽狂犬病疫苗、豬圓環病疫苗、雞新城疫疫苗、雞法氏囊疫苗等多種疫苗。疫苗的技術成果轉讓也是公司收入的組成部分。公司在市場化競

33、爭中掌握了先進的生產工藝技術及新技術成果產業化能力。截至 2017 年 12 月 31 日，公司擁有專利數量共 9 項，其中發明專利數量 9 項；擁有新獸藥證書 12項，另有多項在研項目。公司擁有 42 項獸藥產品批文并掌握相關生產技術。疫苗的生產銷售以及技術轉讓是公司的收入來源。公司銷售模式一般按照客戶類型分為兩大類，即政府招標采購銷售模式和市場化銷售模式，其中市場化銷售又分為經銷商銷售模式和終端客戶直銷模式。經銷商模式下，公司將產品銷售給各地經銷商，再由經銷商將疫苗產品銷售給各地養殖企業和養殖戶。終端直銷模式的客戶主要是集團化、規?；B殖企業，大部分為國家、省、市評定的養殖龍頭企業。目前，

34、公司已與一定數量的規?；B殖企業建立了長期業務合作。同時，通過積極開展技術培訓、提供技術支持等服務，深入了解客戶需求，提高產品核心競爭力，促進產品銷售。報告期內，公司的商業模式較上年度未發生重大變化。報告期后至報告披露日，公司的商業模式未發生重大變化。報告期內變化情況：報告期內變化情況：事項事項 是或是或否否 所處行業是否發生變化 是 否 主營業務是否發生變化 是 否 主要產品或服務是否發生變化 是 否 客戶類型是否發生變化 是 否 關鍵資源是否發生變化 是 否 銷售渠道是否發生變化 是 否 收入來源是否發生變化 是 否 商業模式是否發生變化 是 否 二、二、經營情況回顧經營情況回顧(一一)經

35、營經營計劃計劃 結合公司的戰略規劃和經營目標，公司秉承“以質量求生存、以創新謀發展”的經營理念。一、經營情況：在產品質量把控方面堅持在采購、生產、銷售等各個環節層層把關。在研發創新方面，公司重視研發投入，不斷推進產品升級、技術進步和工藝革新，報告期內共獲得兩項生產批準文號；2017 年，公司再次被依法認定為高新技術企業，有效期為三年。在市場營銷方面，公司將 2017 年作為市場建設年，一方面通過加強營銷隊伍建設，增加技術服務人員，制定嚴格考核措施，充分調動營銷和技術服務人員的積極性；另一方面，重視市場調研與分析，有計劃有目標地開拓市場，報告期內實現營業收入進一步增長。廣東永順生物制藥股份有限公

36、司 公告號：2020-052 16 在資本市場方面，報告期內公司以每股 26 元的價格定向增發股票籌集資金 13,000 萬元，為公司銷售網絡布局、技術研發和技術引進、設備更新補充了運營資金，同時為關注公司的廣大投資者提供了公司市值參考。二、經營成果及財務狀況：報告期內，2015 年推出市場的高致病性豬繁殖與呼吸綜合征活疫苗（GDr180 株）實現了較好的增長；主打產品豬瘟活疫苗（傳代細胞源）繼續保持良好的增長勢頭，禽流感系列產品升級換代后，產品毛利率進一步提升。報告期內,實現營業收入和凈利潤雙增長。1、財務狀況 截至 2017 年 12 月 31 日，公司資產總額 678,219,834.4

37、3 元，同比增長 32.45%；歸屬于股東的凈資產 560,477,961.55 元，同比增長 44.09%；資產負債率 17.36%，較去年同期 24.04%有較大幅度下降；公司資產總額及凈資產總額均實現大幅增長，主要是定向增發股票籌集資金及本期經營實現凈利潤增加所致。2、經營成果 報告期內公司實現營業收入 383,176,048.03 元，比上年同期增長 8.89%；歸屬于掛牌公司股東的凈利潤 90,500,834.81 元，同比增長 25.49%；經營活動產生的現金流量凈額為 110,651,093.19 元，同比下降 2.37%。影響本期營業收入增加的主要因素：公司主打產品豬瘟活疫苗（

38、傳代細胞源）銷售繼續保持穩定增長勢頭，報告期銷售收入較上年同期增長 10.69%，新產品高致病性豬繁殖與呼吸綜合征活疫苗（GDr180株）進一步獲得市場認可,報告期銷售收入較上年同期增長 95.95%，新種毒禽流感疫苗推出市場后需求較大，報告期禽流感系列疫苗同比增長 4.91%。影響凈利潤增加原因主要有：營業收入同比增加 31,296,186.96 元,同比增長 8.89%；更換種毒后禽流感疫苗毛利率有較大提升；產品銷售結構進一步優化，毛利率較高的市場化銷售收入比重上升至 65.26%。三、報告期內重要政策變化影響:2017 年 3 月 20 日，農業部獸醫局發布2017 年國家動物疫病強制免

39、疫計劃，豬瘟和高致病性豬藍耳病已不再作為國家強制免疫病種。隨著強制免疫政策的逐步放開，部分市場份額將面臨重新洗牌，作為豬瘟與藍耳疫苗政府采購銷售占有一定比重的疫苗企業，公司面臨較大的挑戰。為應對強制免疫政策變化導致的經營風險，公司一方面參與更多省份的政府采購招標，分散對少數省份政府采購的依賴。另一方面，公司將拓展銷售渠道，完善經銷商網絡及加大直銷終端用戶的開發，整體提高公司產品的市場占有率。報告期內，公司營業收入增長 8.89%。(二二)行業情況行業情況 近年來，國家對動保行業的監管日趨加強，動保行業標準制定越來越嚴格，行業集中度越來越高，“小、散、差”等落后產能淘汰速度加快。報告期內，受豬價

40、下行及 H7N9 疫情的持續影響，養殖行業出現下行趨勢，動保行業競爭愈加激烈。2016 年 7 月 21 日，農業部和財政部聯合發布關于調整完善動物疫病防控支持政策的通知，自2017 年 1 月 1 日起，“對豬瘟和高致病性豬藍耳病暫不實施國家強制免疫政策”。2017 年 3 月 20 日，農業部獸醫局發布2017 年國家動物疫病強制免疫計劃，豬瘟和高致病性豬藍耳病已不再作為國家強制免疫病種。為了應對行業的快速發展，公司堅持自主創新與產學研協同創新相結合，以市場為導向，以產品開發和成果轉化為重點，致力開發高效、穩定、安全、質優的各類動物疫苗產品。報告期，公司投入研發經費占營業收入的比例 8.1

41、5%，擁有新獸藥證書 12 項，擁有 42 項獸藥產品批文并掌握相關生產技術，另有多項在研項目。在市場推廣方面，公司通過完善公司經銷商網絡和加大直銷客戶開發力度，進一步提升公司營銷渠廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 17 道建設，加強技術服務以服務促營銷，保障公司整體經營的穩健發展。(三三)財務分析財務分析 1.1.資產負債結構分析資產負債結構分析 單位：元 項目項目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末與上年期本期期末與上年期末金額變動比例末金額變動比例 金額金額 占總資產的占總資產的比重比重 金額金額 占總資產的占總資產的比重比重 貨幣資金 406,813,5

42、48.11 59.98%235,624,250.70 46.01%72.65%應收賬款 53,594,864.72 7.90%37,701,761.69 7.36%42.15%存貨 28,918,909.58 4.26%35,862,940.59 7.00%-19.36%長期股權投資 11,984,424.19 1.77%16,549,135.33 3.23%-27.58%固定資產 148,291,158.11 21.86%157,100,370.78 30.68%-5.61%在建工程 6,028,611.77 0.89%2,061,100.00 0.40%192.49%短期借款 長期借款 資

43、產總計 678,219,834.43-512,070,896.64-32.45%資產負債項目重大變動原因資產負債項目重大變動原因：貨幣資金貨幣資金期末余額較上年同期增長了 72.65%，主要系定向增發融入資金 13,000 萬元及經營活動資金流入增加所致；應收賬款應收賬款期末余額較去年同期增加 42.15%，主要系本期個別省份的政府采購由省級統一結算調整為市縣自主結算、回款不夠及時,應收賬款期末余額同比增加所致；存貨存貨期末余額較上年同期下降 19.36%，主要系由于本期新種毒禽流感疫苗推出市場后需求較大，該產品庫存同比下降，期末存貨余額小所致；長期股權投資長期股權投資同比下降 27.58%，

44、主要系本期確認聯營企業云南生物制藥有限公司投資虧損 4,564,711.14元所致；在建工程在建工程同比增長 192.49%，主要系未完工在建工程禽流感疫苗車間改造累計投入增加所致。資產總額資產總額同比增長 32.45%，主要系本期定向增發募集資金 13,000 萬元及企業留存收益增加所致。2.2.營業情況營業情況分析分析(1)(1)利潤構成利潤構成 單位：元 項目項目 本期本期 上年同期上年同期 本期與上年同期金本期與上年同期金額變動比例額變動比例 金額金額 占營業收入的占營業收入的比重比重 金額金額 占營業收入占營業收入的的比重比重 營業收入 383,176,048.03-351,879,

45、861.07-8.89%營業成本 121,554,330.94 31.72%127,791,747.72 36.32%-4.88%毛利率%68.28%-63.68%-管理費用 90,644,072.00 23.66%89,242,638.87 25.36%1.57%銷售費用 66,672,969.33 17.40%64,455,561.19 18.32%3.44%廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 18 財務費用-4,043,663.39-1.06%-1,499,709.88-0.43%169.63%營業利潤 109,833,205.22 28.66%67,453,556.

46、36 19.17%62.83%營業外收入 1,834,000.00 0.48%16,924,973.62 4.81%-89.16%營業外支出 4,301,340.90 1.12%-凈利潤 90,500,834.81 23.62%72,119,934.30 20.50%25.49%項目重大變動原因項目重大變動原因：財務費用財務費用同比下降 169.63%，主要系定向增發融入資金 13,000 萬元及經營活動資金流入增加，本期資金較為充裕，利息收入增加所致；營業利潤營業利潤同比增長 62.83%，主要系本期營業收入同比增長 8.89%；更換種毒后禽流感疫苗毛利率提升、高毛利率產品市場化銷售收入及豬

47、苗銷售比重增加；此外根據財政部制定的企業會計準則第 16 號政府補助（財會201715 號），本期公司對與企業經營活動相關的政府補助收益 12,084,233.82 元調整至“其他收益”核算；營業外收入營業外收入同比下降 89.16%，主要系根據財政部制定的企業會計準則第 16 號政府補助（財會201715 號），2017 年度公司對與企業經營活動相關的政府補助收益 12,084,233.82 元調整至“其他收益”核算影響；營業外支出營業外支出同比增加 100%，主要系為滿足公司發展需要，拆除舊冷庫進行廠房改造產生的固定資產毀損報廢損失。(2)(2)收入收入構構成成 單位：元 項目項目 本期金

48、額本期金額 上期上期金額金額 變動比例變動比例 主營業務收入 383,176,048.03 351,879,861.07 8.89%其他業務收入 主營業務成本 121,554,330.94 127,791,747.72-4.88%其他業務成本-按產品分類分析按產品分類分析：單位：元 類別類別/項目項目 本期收入金額本期收入金額 占營業占營業收入比例收入比例%上期上期收入金額收入金額 占營業占營業收入收入比例比例%一、疫苗銷售收入 377,834,337.59 98.61%347,913,628.19 98.87%其中：禽流感系列疫苗 109,274,857.42 28.52%104,248,2

49、52.04 29.63%豬瘟系列疫苗 183,054,995.01 47.78%165,201,944.21 46.94%藍耳系列疫苗 46,910,674.50 12.24%44,442,092.23 12.63%其他系列疫苗 38,593,810.66 10.07%34,021,339.71 9.67%二、技術轉讓收入 5,341,710.44 1.39%3,966,232.88 1.13%合計 383,176,048.03 100.00%351,879,861.07 100.00%按區域分類分析按區域分類分析：適用適用不適用不適用 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052

50、19 收入構成變動的原因：收入構成變動的原因：報告期內技術轉讓收入同比增長 34.68%，主要系確認的公司豬瘟活疫苗（傳代細胞源）受讓企業的技術使用費收入增加所致。豬瘟系列疫苗在主打產品豬瘟活疫苗（傳代細胞源）良好的增長勢頭帶動下，實現銷售收入183,054,995.01 元，較上年同期增長 10.81%。藍耳系列苗整體增長 5.55%，表現為藍耳（GDR180 株）增長，藍耳(JXA1-R 株)下降。其他系列疫銷售收入同比增長 13.44%，主要系豬瘟豬丹毒豬多殺性巴氏桿菌病三聯活疫苗、偽狂犬病活疫苗等產品銷量提升，收入增加所致。(3)(3)主要客戶情況主要客戶情況 單位：元 序號序號 客戶

51、客戶 銷售金額銷售金額 年度銷售占比年度銷售占比 是否存在關聯關系是否存在關聯關系 1 廣東省動物防疫物資儲備中心 37,538,492.23 9.80%否 2 牧原食品股份有限公司 14,643,530.10 3.82%否 3 鄭州金瑞畜牧科技有限公司 11,123,149.51 2.90%否 4 河北省動物疫病預防控制中心 11,108,737.86 2.90%否 5 湖南省獸醫局 7,309,223.30 1.91%否 合計合計 81,723,133.00 21.33%-(4)(4)主要供應商情況主要供應商情況 單位：元 序號序號 供應商供應商 采購金額采購金額 年度采購占比年度采購占比

52、 是否存在關聯關系是否存在關聯關系 1 許昌市康泰養殖廠 11,472,771.41 13.59%否 2 廣州市俏靈兒生物科技有限公司 9,001,481.30 10.66%否 3 許昌煥鑫牧業有限公司 7,073,395.05 8.38%否 4 天津市康偉家禽飼養有限公司 6,188,514.46 7.33%否 5 廣東圣戈生物科技有限公司 6,001,200.00 7.11%否 合計合計 39,737,362.22 47.07%-3.3.現金流量狀況現金流量狀況 單位：元 項目項目 本期金額本期金額 上期金額上期金額 變動比例變動比例 經營活動產生的現金流量凈額 110,651,093.1

53、9 113,336,923.28-2.37%投資活動產生的現金流量凈額-17,988,227.56-38,919,323.96-53.78%籌資活動產生的現金流量凈額 78,526,431.78-39,121,611.12-300.72%現金流量分析現金流量分析：公司經營活動產生的現金凈流量比上年同期下降 2.37%，主要系本期付現費用同比增加所致。投資活動產生的現金凈流量較上年同期增加 53.78%，主要系公司在報告期購建固定資產、無形資產支出減少廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 20 20,341,738.87 元所致?；I資活動產生的現金凈流量比上年同期增長 300.

54、72%，主要系本期定向增發融資扣除發行費用后收到融資凈額 124,666,431.78 元所致。(四四)投資狀況投資狀況分分析析 1 1、主要主要控股子公司、參股公司情況控股子公司、參股公司情況（1）報告期內，公司擁有 2 家全資子公司及 1 家參股子公司。具體情況如下：公司擁有 2 家全資子公司分別為廣州永順生物藥品銷售有限公司、安徽永利生物制藥有限公司。上述 2 家公司的基本情況如下：廣州永順生物藥品銷售有限公司 名稱：廣州永順生物藥品銷售有限公司 住所：廣州市天河區五山路廣東省農業科學院內第五宗地自編 25 號 法定代表人：駱善軍 注冊資本：伍佰萬元 公司類型：有限責任公司 經營范圍：獸

55、用藥品銷售。安徽永利生物制藥有限公司 名稱：安徽永利生物制藥有限公司 住所：合肥市高新區創新大道 2800 號創新產業園二期 H2 樓 279 室 法定代表人：林德銳 注冊資本：壹仟萬元 公司類型：有限責任公司 經營范圍：生物制品的研發、技術轉讓。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營 活動）公司擁有 1 家參股子公司為云南生物制藥有限公司，基本情況如下：云南生物制藥有限公司 名稱：云南生物制藥有限公司 住所：云南省昆明市高新區馬金鋪園區生物谷街 996 號 法定代表人：鄧久發 注冊資本：陸仟萬元 公司類型：有限責任公司 經營范圍：獸用生物藥品的研發、生產、銷售、技術轉讓及技術服務

56、（依法須經批準的項目，經相 關部門批準后方可開展經營活動）。持股比例：25%（2）報告期內，公司取得或處置子公司情況：公司于 2017 年 4 月 17 日召開了第二屆董事會第十二次會議，審議通過了注銷廣州永順的議案，截至 2017 年 9 月 26 日，廣州永順公司已完成工商注銷手續，并收到廣州市天河區工商行政管理局企業核準簡易注銷登記通知書。2 2、委托理財及衍生品投資情況委托理財及衍生品投資情況 無 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 21 (五五)非標準審計意見說明非標準審計意見說明 適用 不適用 (六六)會計政策、會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正會計估計變

57、更或重大會計差錯更正 適用 不適用 1.會計政策變更會計政策變更 會計政策變更的內容和原因 影 響 根據財政部制定的企業會計準則第 16 號政府補助（財會201715 號），公司對 2017 年 1 月 1 日存在的政府補助采用未來適用法處理，對 2017 年 1 月 1日至本準則施行日之間新增的政府補助根據本準則進行調整 2017 年度其他收益增加 12,084,233.82 元，營業外收入減少 12,084,233.82 元 根據財政部制定的企業會計準則第 42 號持有待售的非流動資產、處置組和終止經營（財會201713 號），對于本準則施行日 2017 年 5 月 28 日起存在的持有待

58、售的非流動資產、處置組和終止經營，應當采用未來適用法處理 未影響財務報表項目 執行企業會計準則的非金融企業應當按照企業會計準則和財會201730 號要求編制 2017 年度及以后期間的財務報表；金融企業應當根據金融企業經營活動的性質和要求，比照一般企業財務報表格式進行相應調整。2017 年度營業外收入減少 12,084,233.82元，營業外支出減少 102.10 元，合計重分類至資產處置收益-102.10 元，其他收益12,084,233.82 元。2016 年度營業外收入減少 16,104.69 元，重分類至資產處置收益16,104.69 元。2.2.會計估計變更會計估計變更 (1)變更介

59、紹（a）變更前采取的賬齡計提比例（%）組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的：賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例 1 年以內 5%5%12 年 10%10%23 年 20%50%3 年以上 50%80%(b)變更后采取的賬齡計提比例（%）組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的：廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 22 賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例 1 年以內 5%5%12 年 10%10%23 年 20%20%3-4 年 50%50%4-5 年 80%80%5 年以上 100%100%（2）變更原因 由于導致公司應收款項壞賬準備計提比例變更的情況在2017

60、年已經存在，為更好的執行新會計準則，防范經營風險，對本公司自 2017 年度開始應收款項壞賬準備金的計提比例進行變更。（3）會計估計變更對當期影響 受影響的報表項目名稱 2017 年影響數 應收賬款?-6,630.00 其他應收款-212,920.72 遞延所得稅資產 32,932.61 未分配利潤-186,618.11 資產減值損失 219,550.72 所得稅費用-32,932.61 3.第一次第一次會計差錯更正會計差錯更正 公司根據審計機構天健會計師事務所（特殊普通合伙）出具的關于廣東永順生物制藥股份有限公司前期差錯更正的說明（天健函20192-13 號），按照企業會計準則第 28 號會

61、計政策、會計估計變更和差錯更正 以及全國中小企業股份轉讓系統的相關規定，對以前年度財務報表進行了追溯調整，本次會計差錯更正對財務報表主要數據的影響如下：項項 目目 20162016 年年 1212 月月 3131 日日/2016/2016 年度年度 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 23 調整前調整前 調整數調整數 調整后調整后 應收賬款 25,905,181.55 11,796,580.14 37,701,761.69 遞延所得稅資產 3,008,481.49 93,130.90 3,101,612.39 資產總額 500,181,185.60 11,889,711.0

62、4 512,070,896.64 應交稅費 2,800,692.73 -148,850.00 2,651,842.73 其他應付款 228,904.72 992,333.31 1,221,238.03 遞延收益 42,606,139.01 12,417,452.78 55,023,591.79 負債總額 108,993,500.18 13,260,936.09 122,254,436.27 未分配利潤 206,940,272.92 -1,371,225.05 205,569,047.87 歸屬于母公司所有者權益合計 391,187,685.42 -1,371,225.05 389,816,46

63、0.37 少數股東權益-所有者權益合計 391,187,685.42 -1,371,225.05 389,816,460.37 銷售費用 63,138,939.29 908,489.90 64,047,429.19 管理費用 88,731,162.05 83,843.41 88,815,005.46 資產減值損失 1,059,091.78 620,872.64 1,679,964.42 所得稅費用 12,500,576.58 -241,980.90 12,258,595.68 凈利潤 74,326,924.76 -1,371,225.05 72,955,699.71 其中：歸屬于母公司所有者的

64、凈利潤 74,326,924.76 -1,371,225.05 72,955,699.71 少數股東損益 -4.第第二二次會計差錯更正次會計差錯更正 公司根據審計機構天健會計師事務所（特殊普通合伙）出具的關于廣東永順生物制藥股份有限公司前期差錯更正的說明（天健函20202-21 號），按照企業會計準則第 28 號會計政策、會計估計變更和差錯更正 以及全國中小企業股份轉讓系統的相關規定，對以前年度財務報表進行了追溯調整，本次會計差錯更正對財務報表主要數據的影響如下：項項 目目 20162016 年年 1212 月月 3131 日日/2016/2016 年度年度 調整前調整前 調整數調整數 調整后

65、調整后 應付賬款 31,893,588.77 835,765.41 32,729,354.18 負債總額 122,254,436.27 835,765.41 123,090,201.68 未分配利潤 205,569,047.87-835,765.41 204,733,282.46 歸屬于母公司所有者權益合計 389,816,460.37-835,765.41 388,980,694.96 少數股東權益-所有者權益合計 389,816,460.37-835,765.41 388,980,694.96 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 24 銷售費用 64,047,429.1

66、9 408,132.00 64,455,561.19 管理費用 88,815,005.46 427,633.41 89,242,638.87 凈利潤 72,955,699.71-835,765.41 72,119,934.30 其中：歸屬于母公司所有者的凈利潤 72,955,699.71-835,765.41 72,119,934.30 少數股東損益-(七七)合并報表范圍的變化情況合并報表范圍的變化情況 適用 不適用 2017 年 9 月 26 日子公司廣州永順生物藥品銷售有限公司完成了工商注銷手續，在注銷之前廣州永順生物藥品銷售有限公司納入公司合并范圍，完成注銷手續后廣州永順生物藥品銷售有限

67、公司不再納入公司合并范圍。(八八)企業社會責任企業社會責任 1、公司積極響應國家“科技興農”號召，堅持以高效、穩定、安全、可靠、質優的產品服務廣大養殖戶，推動養殖業高效發展，增加廣大養殖戶收入水平。2、依法經營，照章納稅，全年向國家和地方政府上繳各項稅費合計約人民幣 3,175 萬元，為國家和地方經濟作出的積極貢獻。3、回報社會，積極承擔應盡的社會責任，報告期內，公司依法參加失業保險并足額繳納失業保險費，員工整體穩定，為當地就業穩定做出積極貢獻。此外，公司先后成為華南農業大學等多所大專院校教學實習基地，為大專院校的教學、科研和學生的實習實訓工作創造有利條件。三、三、持續持續經營經營評價評價 報

68、告期內，公司主營業務穩定，營業收入逐年增長，經營效益穩步提高，經營管理層、核心技術人員隊伍穩定，人員結構未發生重大變動。公司注重產品研發，尤其是自主研發，一直以來公司都把產品研發作為工作的重中之重，公司每年從銷售額中提取不低于 6%作為企業的研究開發費用，用于新工藝的改造及新產品的研發。近幾年公司推出市場的新產品廣泛得到市場青睞，銷量逐年提高，已經成為公司業績增長的新亮點。綜上所述，公司具有較強的可持續經營能力。四、四、未來展望未來展望 是否自愿披露 是否 五、五、風險風險因素因素 (一一)持續到本年度的持續到本年度的風險因素風險因素 1、產業政策變動的風險 國家和地方政府每年根據動物疫病流行

69、情況制定強制免疫計劃，并根據計劃對各類重大疫病進行強廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 25 制免疫。國家自 2004 年開始先后將高致病性禽流感、口蹄疫、高致病性豬藍耳病和豬瘟等動物疫病列入強制免疫范圍，由政府采購并組織分發進行強制免疫，費用由中央和地方財政負擔。2016 年 7 月 21日，農業部和財政部聯合發布關于調整完善動物疫病防控支持政策的通知，自 2017 年 1 月 1 日起，“對豬瘟和高致病性豬藍耳病暫不實施國家強制免疫政策”。2017 年 3 月 20 日，農業部獸醫局發布 2017年國家動物疫病強制免疫計劃，豬瘟和高致病性豬藍耳病已不再作為國家強制免疫病

70、種。強制免疫政策逐步放開，高品質市場苗迎來發展機遇，若企業不能及時適應行業發展趨勢，產品品質不能適應市場需求，則企業將在競爭中處于不利地位。應對措施：為應對強制免疫政策變化導致的經營風險，公司一方面參與更多省份的政府采購招標，分散對少數省份政府采購的依賴。另一方面，公司將拓展銷售渠道，完善經銷商網絡及加大直銷終端用戶的開發，整體提高市場化銷售比重。報告期內公司營業收入較上年增加 3,129.62 萬元，增幅 8.89%。2、研發風險 截至報告期末，公司擁有專利數量共 9 項，其中發明專利數量 9 項；擁有新獸藥證書 12 項；另有多項在研項目。由于動物疫苗研發需經歷實驗室研究、中試生產、臨床試

71、驗申請與實施、新獸藥證書申請注冊、產品評審和復核等多個步驟，具有投入大、周期長等特點，而動物疫病病毒（菌）又變異較快，因此，公司的新產品研發具有一定的不確定性。如果新產品研發失敗，公司則可能面臨喪失該類產品領先優勢及市場地位。應對措施：公司將加強自身研發管理，做好產品研發布局，對一些研發周期較長，研發成果存在較大不定性的技術則通過與高校及科研院所合作研發或外購的形式來縮短研發周期，加快成果轉化。保持公司的產品的領先優勢及市場地位。3、產品質量風險 動物疫苗防疫效果直接關系到動物疫病的控制、畜牧業的安全生產及人類健康，產品質量至關重要。為保證公司產品質量，公司已建立起了符合獸藥 GMP 規范的質

72、量管理體系，并在采購、生產、銷售的各個環節進行嚴格的質量檢測。公司從事獸用生物制品生產多年，主要產品在歷年中監所產品質量會檢、抽檢中表現穩定。但如果質量管理工作因人為或其他原因出現紕漏，公司可能聲譽受損、面臨巨額索賠，甚至受到行政主管部門處罰，進而影響到公司的經營業績。應對措施：公司始終將產品質量管理放在重要地位，配有專業質檢人員負責原材料、半成品、成品的質量檢測。公司將一如既往緊抓產品質量控制，保持在行業中的產品質量優勢。4、稅收優惠政策變化的風險 根據廣東省科學技術廳、廣東省財政廳、廣東省國家稅務局、廣東省地方稅務局核發的編號為GR201744009992 的高新技術企業證書，永順生物再次

73、被依法認定為高新技術企業，有效期為三年。根據中華人民共和國企業所得稅法及其實施條例、高新技術企業認定管理辦法的有關規定，報告期內公司享受 15%的企業所得稅稅率的稅收優惠。如果上述稅收優惠政策發生變動或有效期滿后公司不能繼續被認定為高新技術企業，將會對公司的經營業績產生一定的影響。應對措施：公司高度關注國家關于高新技術企業認定條件、稅收優惠相關政策及其變化，不斷加大產品研發投入力度，確保公司符合高新技術企業認定條件。同時，公司將積極引進新技術、開發新產品、拓寬現有銷售渠道，不斷提升自身產品和服務的競爭力，通過增加收入和利潤的方式，有效避免稅收優惠變化變化對公司經營業績的不利影響。5、核心技術泄

74、密及人才流失的風險 研發和創新是獸用生物制品企業發展的基礎和根本，核心技術人員是公司核心競爭力的重要載體。截至 2017 年 12 月 31 日，公司共有技術與研發人員 70 人，擁有涵蓋疫苗生產、細胞培養、抗體檢測、疫病檢測等領域的多項核心（關鍵）技術。此外，公司還有多個新產品研發項目正在進行之中。因此，核心技術人員對公司的新產品研發、技術秘密保護意義重大。如果核心技術人員流失，核心技術遭到泄露，將會影響公司的核心競爭力。應對措施：公司同全部核心技術人員簽署了保密協議，保護公司核心技術秘密不外泄。同時公司將廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 26 完善研發、生產相關資料的

75、保管制度，在研發和生產中執行嚴格的保密制度。6、環境保護的風險 公司嚴格按照相關法律法規、生產規范進行日常管理，相關生產流程建立了嚴格的標準操作規范，但由于生產過程中將產生污水、培養基、雞胚等廢棄物，上述廢棄物若因人為或意外原因處置不當將可能導致環保事故。隨著 2015 年 1 月新中華人民共和國環境保護法的出臺，我國對環境保護提出了更高的要求，也加大了公司的環保支出和成本。如果公司未能及時采取措施應對國家環保標準的提高，或者因為經營不善、操作不當等原因導致環境污染，將會給公司經營及社會形象帶來不利影響。應對措施：公司將遵守環境保護法律法規，嚴格遵守生產操作規程，對研發、生產過程中產生的廢水、

76、廢氣、固體廢物、噪聲等污染物采取合理且充分的處置措施，盡最大可能避免環保事故的發生。7、市場波動風險 公司產品主要為動物疫苗，公司所處行業與其下游行業畜牧業的發展密切相關。近年來，隨著居民收入水平的不斷提高，擴大內需和城市統籌發展等戰略的深入實施，家畜、家禽消費需求繼續保持剛性增長，帶動了我國畜牧業的快速發展?；谛笄蒺B殖逐漸向規?；?、標準化的現代模式轉變、社會對食品安全的關注不斷提高、相關立法日趨嚴格、技術革新帶來額外的市場擴容等因素，動物疫苗市場快速增長。然而，若出現宏觀經濟波動、重大疫情暴發、重大食品安全事故、人民消費習慣變化等情況，將會直接或間接導致畜禽價格下降，畜、禽飼養量減少，從而

77、對動物疫苗的銷售產生影響，使公司盈利能力下降。應對措施：為避免區域性的禽畜養殖業波動，公司將開發新的市場，拓展銷售渠道，分散市場風險。同時，公司要提高管理水平和員工素質，使公司在遇到市場波動時能迅速并準確的應對。8、對外擔保風險 2015 年 11 月 6 日，公司與中國工商銀行股份有限公司昆明西市區支行簽訂保證合同，約定公司按持有云南生物制藥有限公司的股權比例，為云南生物制藥有限公司所負的 8,900 萬元貸款的 25%，即2,225 萬元承擔連帶責任保證。但如果未來云南生物的生產經營發生重大不利變化，致使其不能按期償還上述借款及其利息，公司存在履行擔保責任、遭受經濟損失的風險。應對措施：公

78、司密切關注云南生物的生產經營狀況，定期獲取其財務報表，并對其經營活動中遇到的重大問題提供解決建議。截止本報告期末云南生物已歸上述借款 4,256 萬元，剩余未歸還借款 4,644萬元。如云南生物不能按期償還剩余借款及其利息，公司在承擔相應責任后將積極采取法律措施，減少經濟損失。9、關于無控股股東、無實際控制人的風險 截至報告期末，公司前三大股東廣東省現代農業集團有限公司、廣東省農科集團有限公司、廣東省農業科學院動物衛生研究所的持股比例分別為 39.673%、20.015%、11.443%，其中廣東農科集團、動物衛生研究所的權益由廣東省農業科學院持有。廣東省現代農業集團和廣東省農業科學院所持股份

79、數額均未超過 50%，均無法單獨控制股東大會或對股東大會決議產生重大影響，也無法單獨決定董事會多數席位。廣東省現代農業集團和廣東省農業科學院之間、與其他股東之間均未簽訂與公司控制權相關的任何協議（包括但不限于一致行動協議、安排等），公司的經營方針及重大事項決策由公司股東大會充分討論后確定，無任何一方能夠決定或作出實質性影響。由于公司無控股股東及實際控制人，決定了公司所有重大行為必須民主決策，雖然避免了因單個股東控制不當導致公司出現重大損失的可能性，但可能存在決策效率低下的風險。應對措施：公司將盡最大可能保持董事會核心成員、高級管理人員的穩定，加強與股東的溝通，堅決執行各項內部管理制度和內部控制

80、制度，提高經營效率，保證公司治理機制能夠得到有效執行，保護公司及中小股東的合法權益。10、非經常性損益對業績的影響 公司 2017 年年度非經常性損益對當期凈利潤的影響金額（稅后）為 870.07 萬元，占當期凈利潤的比例為 9.61%。對公司的業績產生一定影響。報告期內，公司的非經常性損益主要系與政府補助構成，廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 27 如果未來不能持續獲得該類政府補助，將會對公司業績造成較大影響。應對措施：公司將積極引進新技術、開發新產品、拓寬現有銷售渠道，不斷提升自身產品和服務的競爭力，通過增加收入和利潤的方式，有效避免政府補助收入變化對公司經營業績的不

81、利影響。11、行政許可風險 公司所處的獸用生物制品行業受到農業部及其下屬相關行政管理部門的嚴格監管，公司目前已取得了獸藥 GMP 證書、實驗動物使用許可證、獸藥生產許可證、獸藥經營許可證以及 42 項獸藥生產許可批準文件。雖然公司取得了上述企業生產經營的全部資質，并且采取了積極的資質展期申請準備措施，但是如果公司未能維持目前已取得的相關批準和許可或者未能取得相關主管部門未來要求的新的經營資質，可能會對公司業務產生不利影響。應對措施：公司經營多年，與政府主管部門建立了良好的溝通機制，時刻關注行業政策變化，根據行業政策及時調整經營戰略。公司同時非常注重經營資質的維護，時刻關注公司狀態是否始終滿足相

82、關資質的要求，確保公司不存在無法維持經營資質的情況。12、現金交易風險 2017 年現金收款金額為 19.58 萬元，占當年銷售收款的比例為 0.05%，現金收款主要內容為零散養殖用戶上門取貨收取的現金。2017 年現金付款金額為 180.68 萬元，占當年采購及費用支出總額的比例為 0.88%?，F金支出主要用于支付非全日制人員工資、員工生日慰問金以及備用金等。雖然公司已制定了貨幣資金管理制度、銷售與收款管理制度、應付款項管理制度、資產購置及費用報銷管理辦法等與現金管理相關的內部控制制度，報告期內現金收款與現金付款均呈下降趨勢，但仍然存在一定的資金安全風險。應對措施：公司已明確將控制現金收付款

83、的管理細則寫入相關制度并嚴格執行，同時密切關注現金收付業務。公司 2017 年現金收款 19.58 萬元，占當年銷售收款的比例為 0.05%，較 2015 年、2016 年現金收款的比例 4.88%、2.65%大幅下降；現金付款 180.68 萬元，占當年采購及費用支出總額的比例為0.88%，較 2015 年、2016 年現金付款的比例 8.09%、2.18%大幅下降，控制措施效果明顯。公司將繼續完善內部控制制度的建設，盡量避免現金交易，確保資金安全。13、內部控制制度執行不嚴格的風險 2016 年 11 月公司股份進入全國中小企業股份轉讓系統后，對公司治理提出了更高的要求，因此，公司未來經營

84、中可能存在因內部管理不適應公司快速發展的需要，而影響公司持續、穩定、健康發展的風險。應對措施：公司管理層已承諾，未來將會進一步完善公司治理結構，重視內部控制制度的執行情況，并將內控執行結果作為績效考核的重要指標。(二二)報告期內新增的風險因素報告期內新增的風險因素 無 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 28 第五節第五節 重要事項重要事項 一、一、重重要要事事項項索引索引 事項事項 是或是或否否 索引索引 是否存在重大訴訟、仲裁事項 是 否 是否存在對外擔保事項 是 否 五.二.(一)是否存在股東及其關聯方占用或轉移公司資金、資產的情況 是 否 是否對外提供借款 是 否

85、是否存在日常性關聯交易事項 是 否 五.二.(二)是否存在偶發性關聯交易事項 是 否 五.二.(三)是否存在經股東大會審議過的收購、出售資產、對外投資事項或者本年度發生的企業合并事項 是 否 是否存在股權激勵事項 是 否 是否存在已披露的承諾事項 是 否 五.二.(四)是否存在資產被查封、扣押、凍結或者被抵押、質押的情況 是 否 是否存在被調查處罰的事項 是 否 是否存在失信情況 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事項 是 否 二、二、重要事項重要事項詳情（如事項存在選擇以下表格填列）詳情（如事項存在選擇以下表格填列）(一一)重大重大訴訟、仲裁事項訴訟、仲裁事項 1、報告期內發生的訴訟、仲裁事

86、項報告期內發生的訴訟、仲裁事項 報告期內發生的訴訟、仲裁事項涉及的累計金額是否占凈資產 10%及以上 是 否 單位：元 (一一)公司發生的公司發生的對外對外擔保擔保事項事項 報告期內履行的及尚未履行完畢的對外擔保事項涉及的累計金額是否占凈資產 10%及以上 是 否 單位：元 擔保對象擔保對象 擔保金額擔保金額 擔保期間擔保期間 擔保類型擔保類型 責任責任類型類型 是否履行是否履行必要必要決策決策程序程序 是否是否關關聯擔保聯擔保 云南生物制藥22,250,000.00 2015.11.6-2019.12.18 保證 連帶 是 是 性質性質 累計累計金額金額 合計合計 占期末凈資產占期末凈資產比

87、例比例%作為作為原告原告/申請申請人人 作為被作為被告告/被申請被申請人人 訴訟或仲裁 0 0 0 0%廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 29 有限公司 總計總計 22,250,000.00-對外擔保對外擔保分類分類匯總：匯總：項目項目匯總匯總 余額余額 公司對外提供擔保（包括公司、子公司的對外擔保，不含公司對子公司的擔保）22,250,000 公司及子公司為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保 0 直接或間接為資產負債率超過 70%的被擔保對象提供的債務擔保金額 0 公司擔?？傤~超過凈資產 50%（不含本數）部分的金額 0 備注:2015 年 9 月 29 日，公司召開

88、2015 年第六次臨時股東大會，審議通過了申請變更云南生物制藥有限公司 8900 萬元項目貸款擔保方式。2015 年 11 月 6 日，公司與中國工商銀行股份有限公司昆明西市區支行簽訂保證合同，約定公司按持有云南生物制藥有限公司的股權比例，為云南生物制藥有限公司所負的 8,900 萬元貸款的 25%，即 2,225 萬元承擔連帶責任保證。截止本報告期末云南生物已歸上述借款 4,256 萬元，剩余未歸還借款 4,644 萬元。清償和違規擔保情況：清償和違規擔保情況：無 (二二)報告期內報告期內公司發生的日常性關聯交易公司發生的日常性關聯交易情況情況 單位：元 具體事項類型具體事項類型 預計金額預

89、計金額 發生金額發生金額 1購買原材料、燃料、動力 2,346,000 1,481,404.50 2銷售產品、商品、提供或者接受勞務委托，委托或者受托銷售 8,050,000 5,845,417.48 3投資（含共同投資、委托理財、委托貸款）4財務資助（掛牌公司接受的）5公司章程中約定適用于本公司的日常關聯交易類型 6其他 1,000,000 867,843.00 總計總計 11,396,000 8,194,664.98 (三三)報告期內報告期內公司發生的公司發生的偶發性偶發性關聯交易關聯交易情況情況 單位：元 關聯方關聯方 交易內容交易內容 交易金額交易金額 是否履行是否履行必要必要決策程序

90、決策程序 臨時臨時報告披露報告披露時間時間 臨時臨時報告報告編號編號 廣東省現代農業集團有限公司 政府補助 955,359.07 是 2020 年 3 月 17日 2020-028 廣東省農業科學院、廣東省農業科學院動物衛生研究所 政府補助 270,591.57 是 2020 年 3 月 17日 2020-028 云南生物制藥有限公司 政府補助 1,019,448.26 是 2020 年 3 月 17日 2020-028 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 30 總計總計 -2,245,398.90-注：上述政府補助明細詳見第十一節財務報表附注第九點關聯方及關聯交易 偶發性

91、關聯交易的必要性偶發性關聯交易的必要性、持續性以及對公司生產經營的影響持續性以及對公司生產經營的影響：上述公司發生的與政府補助相關的關聯交易，主要系公司在科研項目申報過程中與關聯方之間發生的政府補助資金代收付關系，不存在資金占用行為。上述關聯交易是公司生產經營及業務發展正常所需，符合公司和全體股東的利益，不會對公司正常經營產生不利影響，公司獨立性沒有因關聯交易受到影響。(四四)承諾事項的履行情況承諾事項的履行情況 一、關于股份限售的承諾 公司前三大股東、廣東省農業科學院、持有公司股份的董事、監事、高級管理人員出具了關于股份鎖定的承諾函，報告期內，該承諾正常履行，未有違背。二、關于解除股份代持的

92、承諾 公司第一大股東廣東省現代農業集團有限公司承諾：自 2011 年 12 月 28 日其與參與改制職工解除委托持股關系之日起，其不存在代任何第三人持有永順生物股份的情況，其所持有的永順生物的股份股權清晰，不存在任何爭議或潛在爭議；如將來有任何參與改制職工向其或永順生物主張股份權利，由其負責處理并承擔一切法律后果。報告期內，沒有任何參與改制職工向其或永順生物主張股份權利，就該事項沒有發生任何爭議。三、避免同業競爭的承諾 公司持股 5%以上股東：現代農業集團、廣東農科集團、動物衛生研究所，其他法人股東：中科白云、中科中廣，全體董事、監事、高級管理人員以及廣東省農業科學院出具了避免同業競爭的承諾，

93、報告期內，該承諾正常履行，未有違背。四、避免占用公司資金的承諾 公司持股 5%以上的股東均簽署了避免占用公司資金的承諾函，報告期內，該承諾正常履行，未有違背。五、其他承諾 1、公司的董事和高級管理人員均與公司簽訂了聲明、承諾與保證：本人與本人直系親屬不存在自營或為他人經營與廣東永順生物制藥股份有限公司同類業務的情況；本人與本人直系親屬不存在與公司利益發生沖突的對外投資，亦不存在重大負債及到期未清償情況；本人不存在作為一方當事人的重大訴訟或仲裁事項，也不存在涉及刑事訴訟的情況。報告期內，該承諾正常履行，未有違背。2、公司第一大股東現代農業集團出具了承諾書，承諾如因核定征收企業所得稅而導致出現稅務

94、機關針對廣州永順在其核定征收期間的納稅情況進行追繳稅款和滯納金的情形，由其承擔相應被追繳稅款、滯納金及罰金。報告期內，廣州永順未發生被繳稅款和滯納金的情形。3、公司管理層承諾，掛牌后將進一步完善公司治理結構，重視內部控制制度的執行情況，并將內控執行結果作為績效考核的重要指標。報告期內，公司內部控制不斷完善，沒有發生內部控制的重大失誤或錯誤，承諾正常履行。4、根據公司出具的 廣東永順生物制藥股份有限公司關于不提前使用股票發行募集資金的承諾函，聲明承諾“公司在取得股轉系統出具的股份登記函前不會提前使用募集資金。綜上所述，報告期內，所有承諾事項均正常履行，未有違背。廣東永順生物制藥股份有限公司 公告

95、號：2020-052 31 第六節第六節 股本變動股本變動及股東情況及股東情況 一、一、普通股普通股股本股本情況情況 (一一)普通股普通股股本結構股本結構 單位：股 股份性質股份性質 期初期初 本期變動本期變動 期末期末 數量數量 比例比例%數量數量 比例比例%無限售條件股份 無限售股份總數 34,356,778 47.78%5,662,115 40,018,893 52.04%其中：控股股東、實際控制人-董事、監事、高管 358,673 0.50%-220,704 137,969 0.18%核心員工-有限售條件股份 有限售股份總數 37,543,222 52.22%-662,115 36,8

96、81,107 47.96%其中：控股股東、實際控制人-董事、監事、高管 1,076,027 1.5%-662,115 413,912 0.54%核心員工-總股本總股本 71,900,000-5,000,000 76,900,000-普通股股東人數普通股股東人數 225 (二二)普通股普通股前前五五名名或或持股持股 1010%及以上股東情況及以上股東情況 單位：股 序號序號 股東名稱股東名稱 期初持股期初持股數數 持股變動持股變動 期末持股期末持股數數 期末持期末持 股比例股比例%期末期末持有持有限售股份限售股份數量數量 期末期末持有持有無限無限售股份數量售股份數量 1 廣東省現代農業集團有限公

97、司 30,508,791 0 30,508,791 39.673%20,339,194 10,169,597 2 廣東省農科集團有限公司 15,392,000 0 15,392,000 20.015%10,261,334 5,130,666 3 廣東省農業科學院動物衛生研究所 8,800,000 0 8,800,000 11.443%5,866,667 2,933,333 4 東莞中科中廣創業投資有限公司 2,500,000-1,250,000 1,250,000 1.625%0 1,250,000 5 黎仁超 0 1,200,000 1,200,000 1.560%0 1,200,000 6

98、 廣東中科白云新興產業創業投資基金有限公司 1,200,000 0 1,200,000 1.560%0 1,200,000 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 32 合計合計 58,400,791-50,000 58,350,791 75.876%36,467,195 21,883,596 普通股前五名或持股 10%及以上股東間相互關系說明：第一大股東為廣東省現代農業集團有限公司，持股比例 39.6733%。第二大股東為廣東農科集團有限公司，持股比例為 20.0156%。第三大股東為廣東省農業科學院動物衛生研究所，持股比例為 11.4435%。其中廣東農科集團、動物衛生研究

99、所的權益由廣東省農業科學院 100%持有，廣東省農業科學院間接持有公司 31.46%的股份。廣東中科白云新興產業創業投資基金有限公司持有東莞中科中廣創業投資有限公司 10.32%的股權。除此之外，前五名股東不存在其他關聯關系。二、二、優先股股本優先股股本基本情況基本情況 適用 不適用 三、三、控股股東控股股東、實際控制人情況、實際控制人情況 (一一)控股控股股東情況股東情況 無 (二二)實際實際控制控制人人情況情況 無 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 33 第七節第七節 融資及利潤分配融資及利潤分配情況情況 一、一、最近兩最近兩個會計年度內個會計年度內普通股股票發行普通

100、股股票發行情況情況 適用 不適用 單位：元/股 發行發行方案方案公告時間公告時間 新增股新增股票票掛牌掛牌轉讓日轉讓日期期 發行發行價格價格 發行數量發行數量 募集金額募集金額 發行對發行對象中董象中董監高與監高與核心員核心員工人數工人數 發行對發行對象中做象中做市商家市商家數數 發行發行對象對象中外中外部自部自然人然人人數人數 發行發行對象對象中私中私募投募投資基資基金家金家數數 發行發行對象對象中信中信托及托及資管資管產品產品家數家數 募募集集資資金金用用途途是是否否變變更更 2017-4-18 2017-7-4 26 5,000,000 130,000,000 0 0 1 6 0 否 募

101、集資金使用情況募集資金使用情況：本公司嚴格按照已披露的股票發行方案中的用途存放和使用定向增發募集資金，依據本公司股東大會決議通過的股票發行方案，募集資金用于本公司技術研發和技術引進、市場營銷、設備更新及補充流動資金。截至 2017 年 12 月 31 日，募集的資金已使用 63,181,697.97 元。募集資金使用和管理不存在問題，不存在用于持有交易性金融資產和可供出售的金融資產、借予他人、委托理財等財務性投資，不存在直接或間接投資于以買賣有價證券為主營業務的公司。二、二、存續至存續至本本期的優先股期的優先股股票股票相關相關情況情況 適用 不適用 三、三、債券債券融資情況融資情況 適用 不適

102、用 債券債券違約違約情況情況 適用適用 不適用不適用 公公開發行債券的特殊披露要求開發行債券的特殊披露要求 適用適用 不適用不適用 四、四、間接融資間接融資情況情況 適用 不適用 違約違約情況情況 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 34 適用適用 不適用不適用 五、五、利潤分配情況利潤分配情況 (一一)報告期內的利潤分配情況報告期內的利潤分配情況 適用適用 不適用不適用 單位：元/股 股利分配股利分配日期日期 每每 1010 股股派現數派現數（含稅（含稅）每每 1010 股股送股數送股數 每每 1010 股股轉轉增增數數 2017-9-28 6 0 0 合計合計 6 0

103、0 (二二)利潤分配預案利潤分配預案 適用適用 不適用不適用 單位：元/股 項目項目 每每 1010 股股派現數派現數（含稅（含稅）每每 1010 股股送股數送股數 每每 1010 股股轉轉增增數數 年度分配預案 5 0 0 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 35 第八節第八節 董事董事、監事、高級管理人員及員工情況、監事、高級管理人員及員工情況 一、一、董事董事、監事、高級管理人員情況、監事、高級管理人員情況 (一一)基本情況基本情況 姓名姓名 職務職務 性別性別 年齡年齡 學歷學歷 任期任期 是否是否在公司領取薪在公司領取薪酬酬 譚德明 董事長、法定代表人 男 55

104、碩士 2018 年 1 月 1日至 2020 年12 月 31 日 否 陳少陽 副董事長 男 48 本科 2018 年 1 月 1日至 2020 年12 月 31 日 否 歐敬 董事 男 55 本科 2018 年 1 月 1日至 2020 年12 月 31 日 否 林德銳 董事、總經理 男 39 碩士 2018 年 1 月 1日至 2020 年12 月 31 日 是 尹學毛 董事 男 53 碩士 2018 年 1 月 1日至 2020 年12 月 31 日 否 徐志宏 董事 男 52 碩士 2018 年 1 月 1日至 2020 年12 月 31 日 否 謝立新 董事 男 45 本科 2018

105、 年 1 月 1日至 2020 年12 月 31 日 否 吳玉光 獨立董事 男 50 碩士 2018 年 1 月 1日至 2020 年12 月 31 日 是 郭霄峰 獨立董事 男 54 博士 2018 年 1 月 1日至 2020 年12 月 31 日 是 姚漢年 監事會主席 男 44 本科 2018 年 1 月 1日至 2020 年12 月 31 日 否 歐陽歡 監事 女 51 本科 2018 年 1 月 1日至 2020 年12 月 31 日 否 李永紅 職工代表監事 男 51 碩士 2018 年 1 月 1日至 2020 年12 月 31 日 是 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2

106、020-052 36 房宜康 副總經理 男 61 大專 2018 年 1 月 1日至 2020 年12 月 31 日 是 駱善軍 常務副總經理 男 51 本科 2018 年 1 月 1日至 2020 年12 月 31 日 是 吳子舟 副總經理董事會秘書 男 34 碩士 2018 年 1 月 1日至 2020 年12 月 31 日 是 李秋紅 財務負責人 女 43 大專 2018 年 1 月 1日至 2020 年12 月 31 日 是 楊傲冰 總經理助理 男 49 碩士 2018 年 1 月 1日至 2020 年12 月 31 日 是 董事會董事會人數人數：9 監事會監事會人數人數：3 高級管理

107、人員高級管理人員人數：人數：6 董事董事、監事、高級管理人員相互間關系及與控股股東、實際、監事、高級管理人員相互間關系及與控股股東、實際控制人間控制人間關系：關系：各位董事、監事、高級管理人員與控股股東、實際控制人之間均無關聯關系。(二二)持股情況持股情況 單位：股 姓名姓名 職務職務 期初持普通期初持普通股股數股股數 數量變動數量變動 期末持普通期末持普通股股數股股數 期末普通股期末普通股持股比例持股比例%期末期末持有持有股股票期權票期權數量數量 林德銳 總經理 20,626 20,626 0.03%房宜康 副總經理 479,691 479,691 0.62%駱善軍 常務副總經理 51,56

108、4 51,564 0.07%楊傲冰 總經理助理 400,000 400,000 0.52%合計合計 -951,881 0 951,881 1.24%0 (三三)變變動動情況情況 信息統計信息統計 董事長是否發生變動 是 否 總經理是否發生變動 是 否 董事會秘書是否發生變動 是 否 財務總監是否發生變動 是 否 姓名姓名 期初職務期初職務 變動類型變動類型（新任（新任、換屆換屆、離任）、離任）期末職務期末職務 變動原因變動原因 歐敬 董事長、法定代換屆 董事 換屆 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 37 表人 譚德明 董事 換屆 董事長、法定代表人 換屆 林旭埜 總經理

109、離任 無 離任 林德銳 副總經理 新任 董事、總經理 新任 江偉真 監事會主席 換屆 無 換屆 謝立新 無 換屆 董事 換屆 郭霄峰 無 新任 獨立董事 新任 姚漢年 董事 換屆 監事會主席 換屆 楊傲冰 無 換屆 總經理助理 換屆 本年本年新任董事、監事、高級管理人員新任董事、監事、高級管理人員簡要職業經歷簡要職業經歷：譚德明，漢族，中國國籍，無境外永久居留權，1962 年 11 月出生，碩士學歷，高級畜牧師。歷任廣東省畜牧發展總公司副總經理，總經理、廣東省現代農業集團有限公司董事、常務副總經理?，F任本公司董事長、法定代表人。林德銳，漢族，中國國籍，無境外永久居留權，1978 年 8 月出生

110、，碩士研究生，獸醫師。歷任廣東省生物藥廠人?？瓶茊T，廣東永順生物制藥有限公司生產部車間副主任、主任、生產部副經理，云南生物制藥有限公司副總經理、總經理、董事，廣東永順生物制藥股份有限公司副總經理，現任本公司總經理。謝立新，漢族，中國國籍，無境外永久居留權，1972 年 8 月出生，本科學歷，高級會計師。歷任廣東省農科院畜牧研究所實體經濟會計、廣東省農科集團有限公司會計、廣東省農科院副科長、科長、副處長等職務?，F任本公司董事。郭霄峰，漢族，中國國籍，無境外永久居留權，1963 年 7 月出生，博士，華南農業大學獸醫學院教授?，F任本公司獨立董事。姚漢年，漢族，中國國籍，無境外永久居留權，1974

111、年 1 月出生，本科學歷，高級會計師。歷任廣東省農業科學院花卉研究所會計員，主管會計，辦公室副主任、廣東省農業科學院審計科副科長，主任科員，財務與資產管理部副主任?，F任本公司監事會主席。楊傲冰，漢族，中國國籍，無境外永久居留權，1968 年 8 月出生，1992 年畢業于華南農業大學獸醫系獸醫專業，2005 年獲華南農業大學獸醫學院預防獸醫專業碩士學位，2003 年 1 月取得高級獸醫師資格。1992 年 7 月至 2002 年 9 月在廣東省農業科學院動物衛生研究所工作，2002 年 10 月至今廣東永順生物制藥股份有限公司工作，歷任研發部副經理、技術推廣部副經理、經理、客戶服務部經理、客戶

112、服務總監、技術服務總監，現任本公司總經理助理。二、二、員工情況員工情況 (一一)在職員工（公司在職員工（公司及及控股控股子公司）基本情況子公司）基本情況 按工作性質按工作性質分分類類 期初人數期初人數 期末人數期末人數 財務人員 13 13 行政管理人員 34 37 技術與研發人員 63 70 生產人員 160 149 銷售人員 81 86 員工總計員工總計 351 355 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 38 按按教育程度分教育程度分類類 期初人數期初人數 期末人數期末人數 博士 3 2 碩士 54 58 本科 105 123 ?？?71 63 ?？埔韵?118 10

113、9 員工總計員工總計 351 355 員工薪酬政策、培訓計劃以及需公司承擔費用的離退休職工人數等員工薪酬政策、培訓計劃以及需公司承擔費用的離退休職工人數等情況：情況：1、人員變動：截至報告期末，公司在職員工 355 人，較上年無大幅變動。2、人才引進、培訓及招聘：報告期內，公司通過常規社會招聘、校園招聘等方式吸引了符合崗位要求及企業文化的人才，推動了企業發展。公司實施全員勞動合同制，依據中華人民共和國勞動法和地方相關法規、規范性文件，向員工支付的薪酬包括薪金、津貼及獎金等。公司制定了完整的培訓計劃與人力資源管理制度，全方位的加強對員工的培訓，包括新員工入職培訓、在職人員業務培訓、管理者提升培訓

114、等，全面提升員工綜合素質和能力，為公司發展提供有利的保障。3、薪酬政策：公司依據現有的組織結構和管理模式，制定了完善的薪酬體系及績效考核制度，按員工承擔的職責和工作的績效來支付報酬。4、公司無需承擔費用的離退休職工。(二二)核心人員（公司及控股子公司）基本情況核心人員（公司及控股子公司）基本情況 核心核心員工員工：適用 不適用 其他對其他對公司有重大影響的人員公司有重大影響的人員（非董事非董事、監事、高級管理人員）監事、高級管理人員）：適用 不適用 姓名 崗位崗位 期末普通股期末普通股持股數量持股數量 齊冬梅 生產研發總監 0 吳文福 項目專家 61,877 李永紅 項目專家 0 游啟有 質量

115、總監 51,564 陳堅 質管部副經理 0 劉威 市場部經理 0 羅賢忠 技術服務部副經理 0 唐海兵 研發部副經理 0 岑小清 生產部副經理 61,877 張國麗 生產部一車間主任 0 史大慶 生產部二三車間主任 0 莫月蘭 生產部二三車間副主任 55,564 核心人員核心人員的變動的變動情況情況：報告期內，公司未認定核心員工。其他對公司有重大影響的人員（非董事、監事、高級管理人員）12 人，分別為齊冬梅、吳文福、李永紅、游啟有、陳堅、劉威、羅賢忠、唐海兵、岑小清、張國麗、史大慶、廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 39 莫月蘭。公司核心團隊保持基本穩定。廣東永順生物制藥

116、股份有限公司 公告號：2020-052 40 第九節第九節 行業信息行業信息 是否自愿披露 是 否 第十節第十節 公司治理及公司治理及內部控制內部控制 事項事項 是或否是或否 年度內是否建立新的公司治理制度 是 否 董事會是否設置專門委員會 是 否 董事會是否設置獨立董事 是 否 投資機構是否派駐董事 是 否 監事會對本年監督事項是否存在異議 是 否 管理層是否引入職業經理人 是 否 會計核算體系、財務管理、風險控制及其他重大內部管理制度本年是否發現重大缺陷 是 否 是否建立年度報告重大差錯責任追究制度 是 否 一、一、公司治理公司治理 (一一)制度制度與評估與評估 1 1、公司治理公司治理基

117、本基本狀況狀況 報告期內，公司按照公司法、證券法、全國中小企業股份轉讓系統業務規則（試行）以及全國中小企業股份轉讓系統有關規范性文件的要求及其他相關法律、法規的要求，先后制訂和修訂了符合公司現狀的公司章程、募集資金管理制度、年度報告重大差錯責任追究制度、獨立董事工作制度、公司董事會議事規則、公司股東大會議事規則。為適應公司的經營和戰略發展需要，優化流程和人員配置，提高公司的運營效率，公司還對組織架構進行了調整。公司三會的召集、召開程序符合有關法律、法規的要求。公司重大生產經營決策、投資決策等均按照公司章程及公司內部控制制度的程序和規則進行，截至報告期末，未出現違法、違規現象和重大缺陷，能夠切實

118、履行應盡的職責和義務。今后，公司將繼續密切關注行業發展動態、監管機構出臺的新政策，并結合公司實際情況適時制定相應的管理制度，保障公司健康持續發展。2 2、公司公司治理機制是否給所有股東提供治理機制是否給所有股東提供合適合適的保護和的保護和平等權利的平等權利的評估意見評估意見 公司現有公司治理機制符合公司法、證券法、非上市公眾公司管理辦法等法律、行政法規及規范性文件的規定，已在制度層面上規定投資者關系管理、關聯股東和董事回避制度，以及與公司財務管理、風險控制相關的內部管理制度，也能保證股東充分行使知情權、參與權、質詢權和表決權等權利。公司將根據發展需要及時補充和完善公司治理機制，更有效執行各項內

119、部控制制度，更好地保護全體股東的利益。3 3、公司重大公司重大決策是否履行規定程序決策是否履行規定程序的的評估意見評估意見 報告期內，公司所發生的重大事項，如選舉新任董事、監事，第一次股份發行，關聯交易，對安徽廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 41 永利生物制藥有限公司增資，均按照公司公司章程和內部控制制度進行決策、履行了相應法律程序。沒有出現公司董事會、股東大會、監事會會議召集程序、表決方式違反法律、行政法規或公司章程，或者決議內容違法公司章程的情形。公司制定內部控制制度以來，各項制度能夠得到有效的執行，對于公司加強管理、規范運行、提高經濟效益以及公司的長遠發展發揮積極

120、有效的作用。4 4、公司章程公司章程的的修改情況修改情況 1、2017 年 5 月 3 日，公司召開 2017 年第二次臨時股東大會，審議通過了對公司章程進行修訂的議案。2、2017 年 5 月 15 日，公司召開 2016 年年度股東大會，審議通過了對公司章程進行修訂的議案。3、2017 年 12 月 28 日，公司召開 2017 年第四次臨時股東大會，審議通過了對公司章程進行修訂的議案。(二二)三會三會運作情況運作情況 1 1、三會召開情況三會召開情況 會議類型會議類型 報告期內會議召開報告期內會議召開的的次數次數 經審議經審議的重大事項的重大事項（簡要描述（簡要描述）董事會 5 2017

121、2017 年度，公司董事會共召開年度，公司董事會共召開 5 5 次會議，經審次會議，經審議的重大事項議的重大事項如下：如下：1、關于預計公司與廣東省現代農業集團有限公司及其關聯方 2017 年度日常性關聯交易的議案、關于預計公司與廣東省農業科學院動物衛生研究所 2017 年度日常性關聯交易的議案、關于預計公司與云南生物制藥有限公司2017 年度日常性關聯交易的議案；2、關于廣東永順生物制藥股份有限公司 2017 年第一次股票發行方案的議案、關于制訂的議案、關于設立募集資金專項賬戶并簽署募集資金三方監管協議的議案、關于提請股東大會授權公司董事會全權辦理公司定向發行股票相關事宜的議案、關于同意林旭

122、埜辭去公司總經理職務的議案、關于聘任林德銳為公司總經理的議案；3、關于及的議案、關于 2016 年度利潤分配方案的議案、關于聘任林德銳先生為公司董事的議案、關于提名郭霄峰先生為公司第二屆董事會獨立董事候選人的議案；4、關于 2017 年半年度報告的議案、關于 2017 年半年度募集資金存放與實際使用情況的專項報告的議案、關于公司組織架構調整的議案、關于公司 2017年上半年利潤分配預案的議案；5、關于廣東永順生物制藥股份有限公司董事會換屆選舉的議案、關于修訂的議案、關于預計公司與廣東省現代農業集團有限公司及其關聯方 2018 年度日常性關聯交易的議案、關于預計公司與云南生物制藥有廣東永順生物制

123、藥股份有限公司 公告號：2020-052 42 限公司 2018 年日常性關聯交易的議案。監事會 4 20172017 年度，公司監事會共召開年度，公司監事會共召開 4 4 次會議，經審次會議，經審議的重要事項如下：議的重要事項如下：1、關于預計公司與廣東省現代農業集團有限公司及其關聯方 2017 年度日常性關聯交易的議案、關于預計公司與廣東省農業科學院動物衛生研究所及其關聯方 2017 年度日常性關聯交易的議案、關于預計公司與云南生物制藥有限公司 2017 年度日常性關聯交易的議案；2、關于及的議案、關于 2016 年度監事會工作報告的議案、關于 2016 年度利潤分配方案的議案；3、關于

124、2017 年半年度報告的議案、關于 2017 年半年度募集資金存放與實際使用情況的專項報告的議案、關于公司 2017 年上半年利潤分配預案的議案；4、關于廣東永順生物制藥股份有限公司監事會換屆選舉的議案、關于預計公司與廣東省現代農業集團有限公司及其關聯方 2018 年度日常性關聯交易的議案、關于預計公司與云南生物制藥有限公司2018 年日常性關聯交易的議案。股東大會 5 20172017 年度，公司股東大會共召開年度，公司股東大會共召開 5 5 次會議，經次會議，經審議的重要事項如下：審議的重要事項如下：1、關于預計公司與廣東省現代農業集團有限公司及其關聯方 2017 年度日常性關聯交易的議案

125、、關于預計公司與廣東省農業科學院動物衛生研究所 2017 年度日常性關聯交易的議案、關于預計公司與云南生物制藥有限公司2017 年度日常性關聯交易的議案；2、關于廣東永順生物制藥股份有限公司 2017 年第一次股票發行方案的議案、關于制訂的議案、關于提請股東大會授權公司董事會全權辦理公司定向發行股票相關事宜的議案；3、及的議案、關于 2016 年度利潤分配方案的議案、關于聘任林德銳先生為公司董事的議案、關于提名郭霄峰先生為公司第二屆董事會獨立董事候選人的議案4、關于廣東永順生物制藥股份有限公司董事會換屆選舉的議案、關于廣東永順生物制藥股份有限公司監事會換屆選舉的議案、關于預計公司與廣東省現代農

126、業集團有限公司及其關聯方2018 年度日常性關聯交易的議案、關于預計公司與云南生物制藥有限公司 2018 年日常性廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 43 關聯交易的議案。2 2、三會的召集三會的召集、召開、表決程序是否、召開、表決程序是否符合符合法律法規法律法規要求要求的評估意見的評估意見 報告期內，公司股東大會、董事會、監事會的召集、提案審議、通知時間、召開程序、授權委托、表決和決議等事項均符合法律法規和公司章程的有關規定。(三三)公司公司治理改進情況治理改進情況 報告期內，公司按照公司法、證券法、全國中小企業股份轉讓系統業務規則（試行）以及全國中小企業股份轉讓系統有關

127、規范性文件的要求及其他相關法律、法規的要求，建立、修訂及披露了廣東永順生物制藥股份有限公司信息披露事務管理辦法、廣東永順生物制藥股份有限公司投資者關系管理辦法、廣東永順生物制藥股份有限公司關聯交易管理制度、廣東永順生物制藥股份有限公司對外擔保管理制度、廣東永順生物制藥股份有限公司對外投資管理制度、廣東永順生物制藥股份有限公司股東大會議事規則、廣東永順生物制藥股份有限公司董事會議事規則、廣東永順生物制藥股份有限公司監事會議事規則等一系列公司治理制度，按照全國中小企業股份轉讓系統的要求，進一步完善了公司治理機制。公司無控股股東或實際控制人，報告期內，公司的中小股東以參加股東大會等形式，積極參與公司

128、治理。報告期內，公司管理層穩定，未引入職業經理人。(四四)投資者投資者關系管理情況關系管理情況 公司針對投資者關系制訂了廣東永順生物制藥股份有限公司投資者關系管理辦法，就保證股東充分行使知情權、參與權、質詢權和表決權等權利做出原則性安排，并在“三會”議事規則等其他制度中做出了具體安排。報告期內，公司與股東或潛在股東投資者之間的溝通機制順暢，投資者關系良好。(五五)獨立獨立董事履行職責情況董事履行職責情況 姓名姓名 本年應參加董事會次數本年應參加董事會次數 親自出席次數親自出席次數 委托出席次數委托出席次數 缺席次數缺席次數 吳玉光 5 2 0 3 郭霄峰 2 2 0 0 吳向能 5 5 0 0

129、 王鐵林 5 5 0 0 獨立董事的意見：獨立董事的意見：本年度內獨立董事未曾就任何事項提出過異議。二、二、內部控制內部控制 (一一)監事監事會會就年度內就年度內監督事項的意見監督事項的意見 監事會在報告期內的監督活動中未發現公司存在重大風險事項，監事會對報告期內的監督事項無異議。廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 44 (二二)公司保持公司保持獨立性、獨立性、自主自主經營能力的說明經營能力的說明 由于公司無控股股東及實際控制人，決定了公司所有重大行為必須民主決策，避免了因單個股東控制不當導致公司出現重大損失的可能性。在報告期內公司在業務、人員、資產、機構、財務等方面不存在

130、不能保持自主經營能力的情況。1、業務獨立性 公司主要從事各類型獸用生物制品的研發、生產、銷售及服務業務，擁有獨立完整的研發、供應、生產、銷售和服務體系。公司具有獨立自主進行經營活動的能力，擁有完整的法人財產權，包括經營決策權和實施權。公司擁有必要的人員、資金、技術和設備，以及在此基礎上按照分工協作和職權劃分建立起來的一套完整組織，能夠獨立支配和使用人、財、物等生產要素，順利組織和實施生產經營活動。2、資產獨立性 不存在任何資產被持股 5%以上股東及其關聯方占用的情況。公司亦沒有以其資產、權益或名義為持股 5%以上的股東及其關聯方的債務提供擔保，對所有資產具有完全的控制支配權。3、人員獨立性 公

131、司董事、監事、高級管理人員均嚴格按照公司法、公司章程等規定的程序選舉或聘任產生；公司高級管理人員不存在其他的在持股 5%以上的股東及其控制的其他企業中擔任除董事、監事以外的其他職務或領薪的情形；公司財務人員不存在在持股 5%以上的股東及其控制的其他企業中兼職的情形。公司擁有獨立、完整的人事管理體系，制定了獨立的勞動人事管理制度，由公司獨立與員工簽訂勞動合同，在職員工全部繳納了社保和住房公積金。公司人員獨立。4、財務獨立性 公司設立了獨立的財務部門，配備獨立的財務人員，建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度。公司獨立進行財務決策，不受股東及其他關聯方控制或影響。公司擁有獨立的銀行賬戶，不存在與任

132、何其它單位或個人共享銀行賬戶的情形。公司股東及其他關聯方沒有以任何形式占用公司的貨幣或其它資產的情形。公司依法獨立進行納稅申報和履行納稅義務。公司不存在與股東及其控制的單位賬戶相關聯的情形，不存在為股東、其他關聯方、以及有利益沖突的個人提供擔保的情形，不存在將公司名義的借款、授信額度轉借給前述法人或個人使用的情形。5、機構獨立性 公司擁有獨立的生產經營和辦公機構場所，不存在與股東及其他關聯方混合經營、合署辦公的情形。公司建立了健全有效的股東大會、董事會、監事會等機構并制定了相應的議事規則，各機構依照公司法及公司章程規定在各自職責范圍內獨立決策。公司建立了適應自身發展需要的組織機構，明確了各機構

133、的職能，獨立開展生產經營活動。公司及其職能部門與股東及其他關聯方的職能部門之間不存在上下級關系，不存在股東及其他關聯方干預公司機構設置、生產經營活動的情況。(三三)對對重大內部管理制度重大內部管理制度的的評價評價 公司現行的內部控制制度均是依據公司法、公司章程和國家有關法律法規的規定，結合公司自身的實際情況制定的，符合現代企業制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于內部控制是一項長期而持續地系統工程，需要根據公司所處行業、經營現狀和發展情況不斷調整、完善。1、關于會計核算體系 報告期內，公司嚴格按照國家法律法規關于會計核算的規定，從公司自身情況出發，制定會計核算的具體細節制度，并按

134、照要求進行獨立核算，保證公司正常開展會計核算工作。2、關于財務管理體系 報告期間內，公司嚴格貫徹和落實各項公司財務管理制度，在國家政策及制度的指引下，做到有序工作、嚴格管理，繼續完善公司財務管理體系。3、關于風險控制體系 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 45 報告期內，公司緊緊圍繞企業風險控制制度，在有效分析市場風險、政策風險、經營風險、法律風險等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，從企業規范的角度繼續完善風險控制體系。(四四)年度年度報告差錯責任追究制度報告差錯責任追究制度相關情況相關情況 報告期內，公司未發生重大會計差錯更正、重大遺漏信息等情況。公司信息披露責任

135、人及公司管理層嚴格遵守了上述制度，執行情況良好。公司已于 2017 年 4 月 24 日第二屆董事會第十三次會議審議通過了年報信息披露重大差錯責任追究制度。廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 46 第十一節第十一節 財務報告財務報告 一、一、審計報告審計報告 是否審計 是 審計意見 無保留意見 審計報告中的特別段落 無 審計報告編號 天健審20202-198 號 審計機構名稱 天健會計師事務所（特殊普通合伙）審計機構地址 杭州市江干區錢江路 1366 號華潤大廈 B 座 審計報告日期 2020 年 4 月 8 日 注冊會計師姓名 張恩學、歐陽小玲 會計師事務所是否變更 是

136、審計報告正文：審審 計計 報報 告告 天健審20202-198號 廣東永順生物制藥股份有限公司全體股東：一、審計意見一、審計意見 我們審計了廣東永順生物制藥股份有限公司（以下簡稱永順生物公司）財務報表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司資產負債表，2017 年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司所有者權益變動表，以及相關財務報表附注。我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了永順生物公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司財務狀況以及 2017 年度的合并及母公司經營成果和現金流量。二、二、形成審計意見的基

137、礎形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于永順生物公司，并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 47 三、三、其他信息其他信息 永順生物公司管理層（以下簡稱管理層）對其他信息負責。其他信息包括年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的

138、鑒證結論。結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報?；谖覀円褕绦械墓ぷ?，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。四、四、管理層和治理層對財務報表的責任管理層和治理層對財務報表的責任 管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。在編制財務報表時，管理層負責評估永順生物公司的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），并運用持續經

139、營假設，除非計劃進行清算、終止運營或別無其他現實的選擇。治理層負責監督永順生物公司的財務報告過程。五五、注冊會計師對財務報表審計的責任注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作：(一)識別

140、和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 48 能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。(二)了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。(三)評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。(四)對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對永順生物公

141、司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致永順生物公司不能持續經營。(五)評價財務報表的總體列報、結構和內容（包括披露），并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。(六)就永順生物公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，并對審計意見承擔全部責任。我們與治理層就計劃的審計范圍、時

142、間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。天健會計師事務所（特殊普通合伙）中國注冊會計師：張恩學 中國杭州 中國注冊會計師：歐陽小玲 二二年四月八日 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 49 二、二、財務報表財務報表 (一一)合并資產負債表合并資產負債表 單位：元 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 期初余額期初余額 流動資產：流動資產：貨幣資金 五、一、（1）406,813,548.11 235,624,250.70 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 五、一

143、、（2）53,594,864.72 37,701,761.69 預付款項 五、一、（3）863,749.00 599,568.60 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 五、一、（4）150,608.88 應收股利 其他應收款 五、一、（5）2,249,605.35 4,787,772.02 買入返售金融資產 存貨 五、一、（6）28,918,909.58 35,862,940.59 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計流動資產合計 492,591,285.64 314,576,293.60 非流動資產：非流動資產：發放貸款及墊款 可供出售金融資產

144、持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 五、一、（7）11,984,424.19 16,549,135.33 投資性房地產 固定資產 五、一、（8）148,291,158.11 157,100,370.78 在建工程 五、一、（9）6,028,611.77 2,061,100.00 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 五、一、（10）9,523,288.47 13,464,141.54 開發支出 商譽 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 50 長期待攤費用 遞延所得稅資產 五、一、（11）3,707,934.05 3,101,612.39 其他非流

145、動資產 五、一、（12）6,093,132.20 5,218,243.00 非流動資產合計非流動資產合計 185,628,548.79 197,494,603.04 資產總計資產總計 678,219,834.43 512,070,896.64 流動負債：流動負債：短期借款 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 五、一、（13）24,586,114.06 32,729,354.18 預收款項 五、一、（14）14,637,742.57 17,070,309.68 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工

146、薪酬 五、一、（15）20,004,608.48 14,393,865.27 應交稅費 五、一、（16）6,506,083.53 2,651,842.73 應付利息 應付股利 其他應付款 五、一、（17）1,428,938.80 1,221,238.03 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計流動負債合計 67,163,487.44 68,066,609.89 非流動負債：非流動負債：長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 五、一、（18）50

147、,578,385.44 55,023,591.79 遞延所得稅負債 其他非流動負債 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 51 非流動負債合計非流動負債合計 50,578,385.44 55,023,591.79 負債合計負債合計 117,741,872.88 123,090,201.68 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：股本 五、一、（19）76,900,000.00 71,900,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 五、一、（20）193,104,316.58 70,967,884.80 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余

148、公積 五、一、（21）41,379,527.70 41,379,527.70 一般風險準備 未分配利潤 五、一、（22）249,094,117.27 204,733,282.46 歸屬于母公司所有者權益合計 560,477,961.55 388,980,694.96 少數股東權益 所有者權益合計所有者權益合計 560,477,961.55 388,980,694.96 負債和所有者權益總計負債和所有者權益總計 678,219,834.43 512,070,896.64 法定代表人：譚德明 主管會計工作負責人：李秋紅 會計機構負責人：馮旦家 (二二)母公司母公司資產負債表資產負債表 單位：元 項

149、目項目 附注附注 期末余額期末余額 期初余額期初余額 流動資產：流動資產：貨幣資金 404,210,036.74 230,399,802.03 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 十三、一、（1）53,594,864.72 37,701,761.69 預付款項 863,749.00 599,568.60 應收利息 150,608.88 應收股利 其他應收款 十三、一、（2）2,244,724.25 4,787,772.02 存貨 28,918,909.58 35,862,940.59 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計流

150、動資產合計 489,982,893.17 309,351,844.93 非流動資產：非流動資產：可供出售金融資產 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 52 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 十三、一、（3）14,984,424.19 21,549,135.33 投資性房地產 固定資產 148,291,158.11 157,100,370.78 在建工程 6,028,611.77 2,061,100.00 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 9,523,288.47 13,464,141.54 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 3,

151、668,773.30 3,101,612.39 其他非流動資產 6,093,132.20 5,218,243.00 非流動資產合計非流動資產合計 188,589,388.04 202,494,603.04 資產總計資產總計 678,572,281.21 511,846,447.97 流動負債：流動負債：短期借款 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 24,586,114.06 32,729,354.18 預收款項 14,637,742.57 17,070,309.68 應付職工薪酬 20,004,608.48 14,393,865.27 應交稅費 6,

152、506,083.53 2,651,479.59 應付利息 應付股利 其他應付款 1,428,938.80 1,221,228.51 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計流動負債合計 67,163,487.44 68,066,237.23 非流動負債：非流動負債：長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 53 預計負債 遞延收益 50,578,385.44 55,023,591.79 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計非流動負債合計 50,578,385.44

153、 55,023,591.79 負債合計負債合計 117,741,872.88 123,089,829.02 所有者權益：所有者權益：股本 76,900,000.00 71,900,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 193,104,316.58 70,967,884.80 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 41,379,527.70 41,379,527.70 一般風險準備 未分配利潤 249,446,564.05 204,509,206.45 所有者權益合計所有者權益合計 560,830,408.33 388,756,618.95 負債和所有者權益合計負債

154、和所有者權益合計 678,572,281.21 511,846,447.97 (三三)合并利潤表合并利潤表 單位：元 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、營業總收入一、營業總收入 五、二、（1）383,176,048.03 351,879,861.07 其中：營業收入 五、二、（1）383,176,048.03 351,879,861.07 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本二、營業總成本 281,476,920.92 283,798,990.96 其中：營業成本 五、二、（1）121,554,330.94 127,791,747.72 利息支出 手續

155、費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 五、二、（2）2,537,484.29 2,128,788.64 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 54 銷售費用 五、二、（3）66,672,969.33 64,455,561.19 管理費用 五、二、（4）90,644,072.00 89,242,638.87 財務費用 五、二、（5）-4,043,663.39-1,499,709.88 資產減值損失 五、二、（6）4,111,727.75 1,679,964.42 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列）投資收益（損失以“

156、”號填列）五、二、（7）-3,950,053.61-643,418.44 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 -4,564,711.14-643,418.44 匯兌收益（損失以“-”號填列）資產處置收益（損失以“-”號填列）五、二、（8）-102.10 16,104.69 其他收益 五、二、（9）12,084,233.82 三、營業利潤（虧損以“”號填列）三、營業利潤（虧損以“”號填列）109,833,205.22 67,453,556.36 加：營業外收入 五、二、（10）1,834,000.00 16,924,973.62 減：營業外支出 五、二、（11）4,301,340.90 四、利

157、潤總額（虧損總額以“”號填列）四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）107,365,864.32 84,378,529.98 減：所得稅費用 五、二、（12）16,865,029.51 12,258,595.68 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）90,500,834.81 72,119,934.30 其中：被合并方在合并前實現的凈利潤 (一)按經營持續性分類：-1.持續經營凈利潤 90,500,834.81 72,119,934.30 2.終止經營凈利潤 (二)按所有權歸屬分類：-1.少數股東損益 2.歸屬于母公司所有者的凈利潤 90,500,834.81 72,

158、119,934.30 六、其他綜合收益的稅后凈額六、其他綜合收益的稅后凈額 歸屬于母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額七、

159、綜合收益總額 90,500,834.81 72,119,934.30 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 90,500,834.81 72,119,934.30 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 55 歸屬于少數股東的綜合收益總額 八、每股收益：八、每股收益：（一）基本每股收益 1.21 1.00（二）稀釋每股收益 1.21 1.00 法定代表人：譚德明 主管會計工作負責人：李秋紅 會計機構負責人：馮旦家 (四四)母公司利潤表母公司利潤表 單位：元 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、營業收入一、營業收入 十三、二、（1）383,176,048.03

160、 351,879,861.07 減：營業成本 十三、二、（1）121,554,330.94 127,791,747.72 稅金及附加 2,533,459.29 2,128,788.64 銷售費用 66,672,969.33 64,455,561.19 管理費用 90,167,290.82 89,242,638.87 財務費用 -4,005,086.71-1,449,215.36 資產減值損失 4,111,470.85 1,679,964.42 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列）投資收益（損失以“”號填列）十三、二、（2）-3,696,954.78-643,418.44 其中：對聯營企業和

161、合營企業的投資收益 -4,564,711.14-643,418.44 資產處置收益（損失以“-”號填列）-102.10 16,104.69 其他收益 12,084,233.82 二、營業利潤（虧損以“”號填列）二、營業利潤（虧損以“”號填列）110,528,790.45 67,403,061.84 加：營業外收入 1,754,000.00 16,924,973.62 減：營業外支出 4,301,340.90 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列）三、利潤總額（虧損總額以“”號填列）107,981,449.55 84,328,035.46 減：所得稅費用 16,904,091.95 12,258,

162、232.54 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列）四、凈利潤（凈虧損以“”號填列）91,077,357.60 72,069,802.92（一）持續經營凈利潤 91,077,357.60 72,069,802.92（二）終止經營凈利潤 五五、其他綜合收益的稅后凈額、其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-0

163、52 56 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額六、綜合收益總額 91,077,357.60 72,069,802.92 七、每股收益：七、每股收益：（一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 (五五)合并現金流量表合并現金流量表 單位：元 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 376,335,644.69 378,082,888.84 客戶存款和同業存放款項凈增

164、加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 405,604.58 收到其他與經營活動有關的現金 五、三、（1）24,409,061.60 21,484,289.86 經營活動現金流入小計經營活動現金流入小計 400,744,706.29 399,972,783.28 購買商品、接受勞務支付的現金 96,649,593.40 112,315,287.01 客

165、戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 57,012,584.35 56,607,358.83 支付的各項稅費 27,881,297.69 27,211,583.75 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 57 支付其他與經營活動有關的現金 五、三、（2）108,550,137.66 90,501,630.41 經營活動現金流出小計經營活動現金流出小計 290,093,613.10 286,635,860.00 經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的

166、現金流量凈額 110,651,093.19 113,336,923.28 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 614,657.53 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 1,000.00 26,300.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計投資活動現金流入小計 615,657.53 26,300.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 18,603,885.09 38,945,623.96 投資支付的現金 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單

167、位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計投資活動現金流出小計 18,603,885.09 38,945,623.96 投資活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額 -17,988,227.56-38,919,323.96 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 130,000,000.00 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計籌資活動現金流入小計 130,000,000.00 償還債務支付的現金 10,000,000.00 分配股

168、利、利潤或償付利息支付的現金 46,140,000.00 29,121,611.12 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 五、三、（3）5,333,568.22 籌資活動現金流出小計籌資活動現金流出小計 51,473,568.22 39,121,611.12 籌資活動產生的現金流量凈額籌資活動產生的現金流量凈額 78,526,431.78-39,121,611.12 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 171,189,297.41 35,295,988.20 加：期

169、初現金及現金等價物余額 235,624,250.70 200,328,262.50 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 406,813,548.11 235,624,250.70 法定代表人：譚德明 主管會計工作負責人：李秋紅 會計機構負責人：馮旦家 (六六)母公司母公司現金現金流流量表量表 單位：元 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 58 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 376,335,644.69 378,082,888.84 收到的稅費

170、返還 405,604.58 收到其他與經營活動有關的現金 24,286,958.92 21,432,413.34 經營活動現金流入小計經營活動現金流入小計 400,622,603.61 399,920,906.76 購買商品、接受勞務支付的現金 96,649,593.40 112,315,287.01 支付給職工以及為職工支付的現金 57,012,584.35 56,607,358.83 支付的各項稅費 27,876,811.24 27,211,583.75 支付其他與經營活動有關的現金 108,064,682.96 90,500,248.41 經營活動現金流出小計經營活動現金流出小計 289

171、,603,671.95 286,634,478.00 經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額 111,018,931.66 113,286,428.76 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 5,253,098.83 取得投資收益收到的現金 614,657.53 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 1,000.00 26,300.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計投資活動現金流入小計 5,868,756.36 26,300.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產

172、支付的現金 18,603,885.09 38,945,623.96 投資支付的現金 3,000,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計投資活動現金流出小計 21,603,885.09 38,945,623.96 投資活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額 -15,735,128.73-38,919,323.96 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 130,000,000.00 取得借款收到的現金 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計籌資活動現金流

173、入小計 130,000,000.00 償還債務支付的現金 10,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 46,140,000.00 29,121,611.12 支付其他與籌資活動有關的現金 5,333,568.22 籌資活動現金流出小計籌資活動現金流出小計 51,473,568.22 39,121,611.12 籌資活動產生的現金流量凈額籌資活動產生的現金流量凈額 78,526,431.78-39,121,611.12 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 173,810,234.7

174、1 35,245,493.68 加：期初現金及現金等價物余額 230,399,802.03 195,154,308.35 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 404,210,036.74 230,399,802.03 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 59 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 60 (七七)合并合并股東權益變動表股東權益變動表 單位：元 項目項目 本期本期 歸屬于母公司所有者權益歸屬于母公司所有者權益 少少數數股股東東權權益益 所有者權益所有者權益 股本股本 其他其他權益權益工具工具 資本資本 公積公積 減：減：庫

175、存庫存股股 其他其他綜合綜合收益收益 專項專項 儲備儲備 盈余盈余 公積公積 一一般般風風險險準準備備 未分配利潤未分配利潤 優優先先股股 永永續續債債 其其他他 一、上年期末余額一、上年期末余額 71,900,000.00 70,967,884.80 41,379,527.70 204,733,282.46 388,980,694.96 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額二、本年期初余額 71,900,000.00 70,967,884.80 41,379,527.70 204,733,282.46 388,980,694.96 三、本期增減變動金額（

176、減三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）少以“”號填列）5,000,000.00 122,136,431.78 44,360,834.81 171,497,266.59（一）綜合收益總額 90,500,834.81 90,500,834.81（二）所有者投入和減少資本 5,000,000.00 122,136,431.78 127,136,431.78 1股東投入的普通股 5,000,000.00 122,136,431.78 127,136,431.78 2其他權益工具持有者投入資本 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 61 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三

177、）利潤分配 -46,140,000.00 -46,140,000.00 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -46,140,000.00 -46,140,000.00 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余額四、本年期末余額 76,900,000.00 193,104,316.58 41,379,527.70 249,094,117.27 560,477,961.55 項目項目 上期上期 歸屬于母公司所有者權益歸屬于母公司

178、所有者權益 少少數數所有者權益所有者權益 股本股本 其他其他權益權益工具工具 資本資本 減：減：其他其他專項專項 盈余盈余 一一未分配利潤未分配利潤 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 62 優優先先股股 永永續續債債 其其他他 公積公積 庫存庫存股股 綜合綜合收益收益 儲備儲備 公積公積 般般風風險險準準備備 股股東東權權益益 一、上年期末余額一、上年期末余額 71,900,000.00 70,967,884.80 33,951,848.36 168,801,027.50 345,620,760.66 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初

179、余額二、本年期初余額 71,900,000.00 70,967,884.80 33,951,848.36 168,801,027.50 345,620,760.66 三、本期增減變動金額（減三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）少以“”號填列）7,427,679.34 35,932,254.96 43,359,934.30（一）綜合收益總額 72,119,934.30 72,119,934.30（二）所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 7,427,679.34 -36,187,679.34 -28,7

180、60,000.00 1提取盈余公積 7,427,679.34 -7,427,679.34 2提取一般風險準備 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 63 3對所有者（或股東）的分配 -28,760,000.00 -28,760,000.00 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余額四、本年期末余額 71,900,000.00 70,967,884.80 41,379,527.70 204,733,282.46 388,980,694

181、.96 法定代表人：譚德明 主管會計工作負責人：李秋紅 會計機構負責人：馮旦家 (八八)母公司股東權益變動表母公司股東權益變動表 單位：元 項目項目 本期本期 股本股本 其他權益工具其他權益工具 資本公積資本公積 減：庫減：庫存股存股 其他其他綜合綜合收益收益 專項專項儲備儲備 盈余公積盈余公積 一般風一般風險準備險準備 未分配利潤未分配利潤 所有者權益合所有者權益合計計 優優先先股股 永續永續債債 其其他他 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 64 一、上年期末余額一、上年期末余額 71,900,000.00 70,967,884.80 41,379,527.70 204

182、,509,206.45 388,756,618.95 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額二、本年期初余額 71,900,000.00 70,967,884.80 41,379,527.70 204,509,206.45 388,756,618.95 三、本期增減變動金額（減三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）少以“”號填列）5,000,000.00 122,136,431.78 44,937,357.60 172,073,789.38（一）綜合收益總額 91,077,357.60 91,077,357.60（二）所有者投入和減少資本 5,000,000.00 122,1

183、36,431.78 127,136,431.78 1股東投入的普通股 5,000,000.00 122,136,431.78 127,136,431.78 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 -46,140,000.00-46,140,000.00 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -46,140,000.00-46,140,000.00 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 65 2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4其他

184、 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余額四、本年期末余額 76,900,000.00 193,104,316.58 41,379,527.70 249,446,564.05 560,830,408.33 項目項目 上期上期 股本股本 其他權益工具其他權益工具 資本公積資本公積 減：庫減：庫存股存股 其他其他綜合綜合收益收益 專項專項儲備儲備 盈余公積盈余公積 一般風一般風險準備險準備 未分配利潤未分配利潤 所有者權益合所有者權益合計計 優先優先股股 永續永續債債 其他其他 一、上年期末余額一、上年期末余額 71,900,000.00 70,967,884.80 3

185、3,951,848.36 168,627,082.87 345,446,816.03 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額二、本年期初余額 71,900,000.00 70,967,884.80 33,951,848.36 168,627,082.87 345,446,816.03 三、本期增減變動金額（減三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）少以“”號填列）7,427,679.34 35,882,123.58 43,309,802.92（一）綜合收益總額 72,069,802.92 72,069,802.92（二）所有者投入和減少資本 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號

186、：2020-052 66 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 7,427,679.34 -36,187,679.34-28,760,000.00 1提取盈余公積 7,427,679.34 -7,427,679.34 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -28,760,000.00-28,760,000.00 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余額四、本年期末余額 71

187、,900,000.00 70,967,884.80 41,379,527.70 204,509,206.45 388,756,618.95 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 67 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 68 廣東永順生物制藥股份有限公司廣東永順生物制藥股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 2017 年度 金額單位：人民幣元 一、公司基本情況一、公司基本情況 廣東永順生物制藥股份有限公司(以下簡稱公司或本公司)系由廣東永順生物制藥有限公司(以下簡稱永順有限公司)于 2012 年 4 月 9 日整體變更設立的股份公司，永順有限公司系由廣東省

188、現代農業集團有限公司、廣東省農科集團有限公司、廣東省農業科學院獸醫研究所和張毓金等 32 名自然人(原均為獸醫研究所員工)共同出資組建，于 2002 年 12 月 24 日在廣東省工商行政管理局登記注冊，永順有限公司成立時注冊資本 3,000.00 萬元。永順有限公司以 2011 年 7 月 31 日為基準日整體變更設立股份公司，于 2012 年 4 月 9 日在廣東省工商行政管理局登記注冊，總部位于廣東省廣州市。公司現持有統一社會信用代碼為914400007462739619 的營業執照，注冊資本 76,900,000.00 元，股份總數 76,900,000 股(每股面值 1 元)。其中，

189、有限售條件的流通股份 36,881,107 股；無限售條件的流通股份40,018,893 股。公司股票已于 2016 年 11 月 17 日在全國中小企業股份轉讓系統證券交易所掛牌交易。本公司屬醫藥制造行業。生產胚毒活疫苗、細胞毒活疫苗、細菌活疫苗、禽流感滅活疫苗、細胞毒滅活疫苗、胚毒滅活疫苗、細菌滅活疫苗、豬瘟活疫苗（兔源）；經營獸用生物制品；獸用生物制品技術開發與技術轉讓；獸醫技術服務；獸醫器械的銷售；代辦儲運。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動。）本財務報表業經公司 2020 年 4 月 8 日第三屆董事會第十三次會議批準對外報出。本公司將廣州永順生物藥品銷售有限公司

190、、安徽永利生物制藥有限公司 2 家子公司納入本期合并財務報表范圍，情況詳見本財務報表附注在其他主體中的權益之說明。二、財務報表的編制基礎二、財務報表的編制基礎(一)編制基礎 本公司財務報表以持續經營為編制基礎。(二)持續經營能力評價 本公司不存在導致對報告期末起 12 個月內的持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況。三、重要會計政策及會計估計三、重要會計政策及會計估計 重要提示：本公司根據實際生產經營特點針對應收款項壞賬準備計提、固定資產折舊、無形資產攤銷、收入確認等交易或事項制定了具體會計政策和會計估計。(一)遵循企業會計準則的聲明 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 69

191、 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。(二)會計期間 會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。(三)營業周期 公司經營業務的營業周期較短，以 12 個月作為資產和負債的流動性劃分標準。(四)記賬本位幣 采用人民幣為記賬本位幣。(五)同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 1.同一控制下企業合并的會計處理方法 公司在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日被合并方在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。公司按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值份額與支付的合并對價賬面價值或發行

192、股份面值總額的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。2.非同一控制下企業合并的會計處理方法 公司在購買日對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；如果合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核，經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。(六)合并財務報表的編制方法 母公司將其控制的所有子公司納入合并財務報表的合并范圍。合并財務報表以母公司及其子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，由母公司按照

193、企業會計準則第 33 號合并財務報表編制。(七)合營安排分類及共同經營會計處理方法 1.合營安排分為共同經營和合營企業。2.當公司為共同經營的合營方時，確認與共同經營中利益份額相關的下列項目：(1)確認單獨所持有的資產，以及按持有份額確認共同持有的資產；(2)確認單獨所承擔的負債，以及按持有份額確認共同承擔的負債；(3)確認出售公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；(4)按公司持有份額確認共同經營因出售資產所產生的收入；(5)確認單獨所發生的費用，以及按公司持有份額確認共同經營發生的費用。(八)現金及現金等價物的確定標準 列示于現金流量表中的現金是指庫存現金以及可以隨時用于支付的存款?，F金等

194、價物是廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 70 指企業持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。(九)金融工具 1.金融資產和金融負債的分類 金融資產在初始確認時劃分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(包括交易性金融資產和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產)、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。金融負債在初始確認時劃分為以下兩類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債（包括交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債）、其他金融負債。2.金融

195、資產和金融負債的確認依據、計量方法和終止確認條件 公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。初始確認金融資產或金融負債時，按照公允價值計量；對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。公司按照公允價值對金融資產進行后續計量，且不扣除將來處置該金融資產時可能發生的交易費用，但下列情況除外：(1)持有至到期投資以及貸款和應收款項采用實際利率法，按攤余成本計量；(2)在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍

196、生金融資產，按照成本計量。公司采用實際利率法，按攤余成本對金融負債進行后續計量，但下列情況除外：(1)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值計量，且不扣除將來結清金融負債時可能發生的交易費用；(2)與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本計量；(3)不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益并將以低于市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認后按照下列兩項金額之中的較高者進行后續計量：1)按照企業會計準則第 13 號或有事項確定的金額；2)

197、初始確認金額扣除按照企業會計準則第 14 號收入的原則確定的累積攤銷額后的余額。金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關外，按照如下方法處理：(1)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，計入公允價值變動收益；在資產持有期間所取得的利息或現金股利，確認為投資收益；處置時，將實際收到的金額與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動收益。(2)可供出售金融資產的公允價值變動計入其他綜合收益；持有期間按實際利率法計算的利息，計入投資收益；可供出售權益工具投資的現金股利，于被投資單位宣告發放股利時計入投資收益；處置時

198、，將實際收到的金額與賬面價值扣除原直接計廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 71 入其他綜合收益的公允價值變動累計額之后的差額確認為投資收益。當收取某項金融資產現金流量的合同權利已終止或該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬已轉移時，終止確認該金融資產；當金融負債的現時義務全部或部分解除時，相應終止確認該金融負債或其一部分。3.金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資產，并將收到的對價確認為一項金融負債。公司既沒有轉移也沒有保留金融

199、資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：(1)放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產；(2)未放棄對該金融資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1)所轉移金融資產的賬面價值；(2)因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之和。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1)終止確認部分的賬面價值；(2)終止確認

200、部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。4.金融資產和金融負債的公允價值確定方法 公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定相關金融資產和金融負債的公允價值。公司將估值技術使用的輸入值分以下層級，并依次使用：(1)第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價；(2)第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值，包括：活躍市場中類似資產或負債的報價；非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價；除報價以外的其他可觀察輸入值，如在正常報價間隔期間可觀察的利率和收益率曲線等；

201、市場驗證的輸入值等；(3)第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值，包括不能直接觀察或無法由可觀察市場數據驗證的利率、股票波動率、企業合并中承擔的棄置義務的未來現金流量、使用自身數據作出的財務預測等。5.金融資產的減值測試和減值準備計提方法(1)資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行檢查，如有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。(2)對于持有至到期投資、貸款和應收款，先將單項金額重大的金融資產區分開來，單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，可以單獨進行減值測試，或包括在具有類廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020

202、-052 72 似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試；單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。測試結果表明其發生了減值的，根據其賬面價值高于預計未來現金流量現值的差額確認減值損失。(3)可供出售金融資產 1)表明可供出售債務工具投資發生減值的客觀證據包括：債務人發生嚴重財務困難；債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發生違約或逾期；公司出于經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步；債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；因債務人發生重大財務困難，該債務工具無法在活躍市場繼續交易；其他表明可

203、供出售債務工具已經發生減值的情況。2)表明可供出售權益工具投資發生減值的客觀證據包括權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌，以及被投資單位經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化使公司可能無法收回投資成本。本公司于資產負債表日對各項可供出售權益工具投資單獨進行檢查。對于以公允價值計量的權益工具投資，若其于資產負債表日的公允價值低于其成本超過 50%(含 50%)或低于其成本持續時間超過 12 個月(含 12 個月)的，則表明其發生減值；若其于資產負債表日的公允價值低于其成本超過 20%(含 20%)但尚未達到 50%的，或低于其成本持續時間超過 6 個月(含6 個月)但未超

204、過 12 個月的，本公司會綜合考慮其他相關因素，諸如價格波動率等，判斷該權益工具投資是否發生減值。對于以成本計量的權益工具投資，公司綜合考慮被投資單位經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等是否發生重大不利變化，判斷該權益工具是否發生減值。以公允價值計量的可供出售金融資產發生減值時，原直接計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出并計入減值損失。對已確認減值損失的可供出售債務工具投資，在期后公允價值回升且客觀上與確認原減值損失后發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回并計入當期損益。對已確認減值損失的可供出售權益工具投資，期后公允價值回升直接計入其他綜合收益。以成本計量的可供出售權

205、益工具發生減值時，將該權益工具投資的賬面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益，發生的減值損失一經確認，不予轉回。(十)應收款項 1.單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額本公司將單項金額超過100萬元的應收款項與應收子公廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 73 標準 司款項視為重大應收款項。單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 當存在客觀證據表明本公司將無法按應收款項的原有條款收回所有款項時，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，單獨進行減值測試，計提壞賬準備。單

206、獨測試未發生減值的單項金額重大的應收款項，以信用風險組合計提壞賬準備。2.按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項(1)具體組合及壞賬準備的計提方法 按信用風險特征組合計提壞賬準備的計提方法 賬齡組合 賬齡分析法(2)賬齡分析法 賬 齡 應收賬款 計提比例(%)其他應收款 計提比例(%)1 年以內(含，下同)5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3.單項金額不重大但單項計提壞賬準備的應收款項 單項計提壞賬準備的理由 有證據表明難以

207、收回的款項，存在特殊的回收風險。壞賬準備的計提方法 按預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備，計入當期損益。對應收票據、應收利息、長期應收款等其他應收款項，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備。(十一)存貨 1.存貨的分類 存貨包括在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。2.發出存貨的計價方法 發出存貨采用月末一次加權平均法。3.存貨可變現凈值的確定依據 資產負債表日，存貨采用成本與可變現凈值孰低計量，按照單個存貨成本高于可變現凈值的差額計提存貨跌價準備。直接用于出售的存貨，在正常生產經營過程

208、中以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值；需要經過加工的存貨，在正常生產經營過程中以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值；資產負債表日，同一項存貨中一部分有廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 74 合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，分別確定其可變現凈值，并與其對應的成本進行比較，分別確定存貨跌價準備的計提或轉回的金額。4.存貨的盤存制度 存貨的盤存制度為永續盤存制。5.低值易耗品和包裝物的攤銷方法(1)低值易耗品 按照一次轉銷法進行攤銷。(2)包裝物 按照一次轉銷法進行

209、攤銷。(十二)長期股權投資 1.共同控制、重要影響的判斷 按照相關約定對某項安排存在共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策，認定為共同控制。對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，認定為重大影響。2.投資成本的確定(1)同一控制下的企業合并形成的，合并方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的合并對價的賬面價值或發行股份的面值總額之間的差額調整

210、資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。公司通過多次交易分步實現同一控制下企業合并形成的長期股權投資，判斷是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的，把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，在合并日，根據合并后應享有被合并方凈資產在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額確定初始投資成本。合并日長期股權投資的初始投資成本，與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。(2)非同一控制下的企業合并形成的，在購買日按照支付的合并對價的公允價值作為其初始投資成本。公司通過

211、多次交易分步實現非同一控制下企業合并形成的長期股權投資，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理：1)在個別財務報表中，按照原持有的股權投資的賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。2)在合并財務報表中，判斷是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的，把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，對于購買日之廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 75 前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益

212、等的，與其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當期收益。但由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。(3)除企業合并形成以外的：以支付現金取得的，按照實際支付的購買價款作為其初始投資成本；以發行權益性證券取得的，按照發行權益性證券的公允價值作為其初始投資成本；以債務重組方式取得的，按企業會計準則第 12 號債務重組確定其初始投資成本；以非貨幣性資產交換取得的，按企業會計準則第 7 號非貨幣性資產交換確定其初始投資成本。3.后續計量及損益確認方法 對被投資單位實施控制的長期股權投資采用成本法核算；對聯營企業和合營企業的長期股權投資，采用權益法核算。4.通過多次交易

213、分步處置對子公司投資至喪失控制權的處理方法(1)個別財務報表 對處置的股權，其賬面價值與實際取得價款之間的差額，計入當期損益。對于剩余股權，對被投資單位仍具有重大影響或者與其他方一起實施共同控制的，轉為權益法核算；不能再對被投資單位實施控制、共同控制或重大影響的，確認為金融資產，按照企業會計準則第22 號金融工具確認和計量的相關規定進行核算。(2)合并財務報表 1)通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且不屬于“一攬子交易”的 在喪失控制權之前，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積(資本溢價)，資本溢價不足沖減的，沖

214、減留存收益。喪失對原子公司控制權時，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時沖減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。2)通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且屬于“一攬子交易”的 將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理。但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，

215、在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。(十三)固定資產 1.固定資產確認條件 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 76 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量時予以確認。2.各類固定資產的折舊方法 類 別 折舊方法 折舊年限(年)殘值率(%)年折舊率(%)房屋及建筑物 年限平均法 5-20 3.00 4.85-19.40 運輸工具 年限平均法 4-10 3.00 9.70-24.25 機器設備 年限平均法 3-10 3.00 9.70-32.33 其他設備 年

216、限平均法 3-10 3.00 9.70-32.33(十四)在建工程 1.在建工程同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量則予以確認。在建工程按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的實際成本計量。2.在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的，先按估計價值轉入固定資產，待辦理竣工決算后再按實際成本調整原暫估價值，但不再調整原已計提的折舊。(十五)借款費用 1.借款費用資本化的確認原則 公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時確認為費用，計入當期損益。2.

217、借款費用資本化期間(1)當借款費用同時滿足下列條件時，開始資本化：1)資產支出已經發生；2)借款費用已經發生；3)為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。(2)若符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，并且中斷時間連續超過 3 個月，暫停借款費用的資本化；中斷期間發生的借款費用確認為當期費用，直至資產的購建或者生產活動重新開始。(3)當所購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時，借款費用停止資本化。3.借款費用資本化率以及資本化金額 為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用(包括按照實際

218、利率法確定的折價或溢價的攤銷)，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額，確定應予資本化的利息金額；為購建或者生產符合資本化條件的資產占用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 77 借款的資產支出加權平均數乘以占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。(十六)無形資產 1.無形資產包括土地使用權、軟件、專利權及非專利技術等，按成本進行初始計量。2.使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內按照與該項無形資產有關的經濟利益的預期實現方式系統合理地攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，采用

219、直線法攤銷。具體年限如下：項 目 攤銷年限(年)土地使用權 50 技術使用權 5-10 軟件 3-5 使用壽命不確定的無形資產不攤銷，公司在每個會計期間均對該無形資產的使用壽命進行復核。3.內部研究開發項目研究階段的支出，于發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：(1)完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；(2)具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；(3)無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能證明其有用性；(4)有足夠的技術、財務資源和其他資源支持

220、，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；(5)歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。(十七)部分長期資產減值 對長期股權投資、固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產等長期資產,在資產負債表日有跡象表明發生減值的，估計其可收回金額。對因企業合并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。商譽結合與其相關的資產組或者資產組組合進行減值測試。若上述長期資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額確認資產減值準備并計入當期損益。(十八)長期待攤費用 長期待攤費用核算已經支出，攤銷期限在 1 年以上(不含 1 年)的各項費用。長期待攤費用按

221、實際發生額入賬，在受益期或規定的期限內分期平均攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。(十九)職工薪酬 1.職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。2.短期薪酬的會計處理方法 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 78 在職工為公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。3.離職后福利的會計處理方法 離職后福利分為設定提存計劃和設定受益計劃。(1)在職工為公司提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。(2

222、)對設定受益計劃的會計處理通常包括下列步驟：1)根據預期累計福利單位法，采用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統計變量和財務變量等作出估計，計量設定受益計劃所產生的義務，并確定相關義務的所屬期間。同時，對設定受益計劃所產生的義務予以折現，以確定設定受益計劃義務的現值和當期服務成本；2)設定受益計劃存在資產的，將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈余確認為一項設定受益計劃凈負債或凈資產。設定受益計劃存在盈余的，以設定受益計劃的盈余和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃凈資產；3)期末，將設定受益計劃產生的職工薪酬成本確認為服務成本、設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額

223、以及重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動等三部分，其中服務成本和設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額計入當期損益或相關資產成本，重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動計入其他綜合收益，并且在后續會計期間不允許轉回至損益，但可以在權益范圍內轉移這些在其他綜合收益確認的金額。4.辭退福利的會計處理方法 向職工提供的辭退福利，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益：(1)公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；(2)公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。5.其他長期職工福利的會計處理方法 向職工提供的其他長期福利，符合

224、設定提存計劃條件的，按照設定提存計劃的有關規定進行會計處理；除此之外的其他長期福利，按照設定受益計劃的有關規定進行會計處理，為簡化相關會計處理，將其產生的職工薪酬成本確認為服務成本、其他長期職工福利凈負債或凈資產的利息凈額以及重新計量其他長期職工福利凈負債或凈資產所產生的變動等組成項目的總凈額計入當期損益或相關資產成本。(二十)預計負債 1.因對外提供擔保、訴訟事項、產品質量保證、虧損合同等或有事項形成的義務成為公司承擔的現時義務，履行該義務很可能導致經濟利益流出公司，且該義務的金額能夠可靠的計量時，公司將該項義務確認為預計負債。2.公司按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行初

225、始計量，并在資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核。廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 79 (二十一)收入 1.收入確認原則(1)銷售商品 銷售商品收入在同時滿足下列條件時予以確認：1)將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；2)公司不再保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也不再對已售出的商品實施有效控制；3)收入的金額能夠可靠地計量；4)相關的經濟利益很可能流入；5)相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。(2)提供勞務 提供勞務交易的結果在資產負債表日能夠可靠估計的(同時滿足收入的金額能夠可靠地計量、相關經濟利益很可能流入、交易的完工進度能夠可靠地確定、交易中

226、已發生和將發生的成本能夠可靠地計量)，采用完工百分比法確認提供勞務的收入，并按已經發生的成本占估計總成本的比例確定提供勞務交易的完工進度。提供勞務交易的結果在資產負債表日不能夠可靠估計的，若已經發生的勞務成本預計能夠得到補償，按已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，并按相同金額結轉勞務成本；若已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認勞務收入。(3)讓渡資產使用權 讓渡資產使用權在同時滿足相關的經濟利益很可能流入、收入金額能夠可靠計量時，確認讓渡資產使用權的收入。利息收入按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定；使用費收入按有關合同或協議約定的收

227、費時間和方法計算確定。2.收入確認的具體方法 公司動物疫苗銷售收入實現的具體核算原則為：貨物交付買方后取得對方簽收的送貨單或確認收到貨物時確認收入。公司技術轉讓收入實現的具體核算原則為：由一次性收費和銷售額提成兩部分構成；一次性收費是在技術轉讓已達成，收入確認不存在爭議且相應款項已收取時確定；銷售額提成則按受讓方相應產品經確認的銷售額和約定比例確定。公司在銷售產品或提供勞務的同時授予客戶獎勵積分的，應當將銷售取得的貨款或應收貨款在商品銷售或勞務提供產生的收入與獎勵積分之間進行分配，與獎勵積分相關的部分應首先作為遞延收益，待客戶兌換獎勵積分或失效時，結轉計入當期損益。(二十二)政府補助 1.與資

228、產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助劃分為與資產相關的政府補助。與資產相關的政府補助，沖減相關資產的賬面價值或確認為遞延收益。與資產相關補助確認為遞延收益的，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 80 廢或發生毀損的，將尚未分配的相關遞延收益余額轉入資產處置當期的損益。2.與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 除與資產相關的政府補助之外的政府補助劃分為與收益相關的政府補助。對

229、于同時包含與資產相關部分和與收益相關部分的政府補助，難以區分與資產相關或與收益相關的，整體歸類為與收益相關的政府補助。與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益或沖減相關成本；用于補償已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益或沖減相關成本。3.與公司日常經營活動相關的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益或沖減相關成本費用。與公司日?；顒訜o關的政府補助，計入營業外收支。(二十三)遞延所得稅資產、遞延所得稅負債 1.根據資產、負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額(未作為資產和負債確認的項目按照稅法規定可以確定

230、其計稅基礎的，該計稅基礎與其賬面數之間的差額)，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。2.確認遞延所得稅資產以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。3.資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核，如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。4.公司當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收

231、益計入當期損益，但不包括下列情況產生的所得稅：(1)企業合并；(2)直接在所有者權益中確認的交易或者事項。(二十四)租賃 經營租賃的會計處理方法 公司為承租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金計入相關資產成本或確認為當期損益，發生的初始直接費用，直接計入當期損益?；蛴凶饨鹪趯嶋H發生時計入當期損益。公司為出租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金確認為當期損益，發生的初始直接費用，除金額較大的予以資本化并分期計入損益外，均直接計入當期損益?；蛴凶饨鹪趯嶋H發生時計入當期損益。(二十五)重要會計政策、會計估計變更 1.企業會計準則變化引起的會計政策變更(1)本公司自 2017 年 5 月 28

232、 日起執行財政部制定的企業會計準則第 42 號持有待售的非流動資產、處置組和終止經營，自 2017 年 6 月 12 日起執行經修訂的企業會計準則第 16 號政府補助。本次會計政策變更采用未來適用法處理。(2)本公司編制 2017 年度報表執行財政部關于修訂印發一般企業財務報表格式的通廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 81 知(財會201730 號)，將原列報于“營業外收入”和“營業外支出”的非流動資產處置利得和損失和非貨幣性資產交換利得和損失變更為列報于“資產處置收益”。此項會計政策變更采用追溯調整法，調減 2016 年度營業外收入 16,104.69 元，調增資產處置

233、收益16,104.69 元。2.重要會計估計變更(1)會計估計變更的內容和原因 會計估計變更的內容和原因 審批程序 開始適用的時點 備 注 本公司為了更好的執行新會計準則，防范經營風險，對應收款項壞賬準備計提比例的會計估計變更 本次變更經公司第三屆董事會第二次會議審議通過。自 2017 年 1 月1 日起 (2)變更前采取的賬齡計提比例 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的：賬 齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例 1 年以內 5%5%1-2 年 10%10%2-3 年 20%50%3 年以上 50%80%(3)變更后采取的賬齡計提比例 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的：賬 齡 應收賬

234、款計提比例 其他應收款計提比例 1 年以內 5%5%1-2 年 10%10%2-3 年 20%20%3-4 年 50%50%4-5 年 80%80%5 年以上 100%100%(4)受重要影響的報表項目和金額 受重要影響的報表項目 影響金額 備 注 2017 年 12 月 31 日資產負債表項目 應收賬款?-6,630.00 其他應收款-212,920.72 遞延所得稅資產 32,932.61 未分配利潤-186,618.11 2017 年度利潤表項目 資產減值損失 219,550.72 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 82 所得稅費用-32,932.61 四、稅項四、

235、稅項(一)主要稅種及稅率 稅 種 計稅依據 稅 率 增值稅 銷售貨物或提供應稅勞務 3%城市維護建設稅 應繳流轉稅稅額 7%教育費附加 應繳流轉稅稅額 3%地方教育附加 應繳流轉稅稅額 2%不同稅率的納稅主體企業所得稅稅率說明 納稅主體名稱 所得稅稅率 本公司 15%安徽永利生物制藥有限公司 20%廣州永順生物藥品銷售有限公司 6%(二)稅收優惠 1.根據財政部 國家稅務總局關于全面推開營業稅改征增值稅試點的通知(財稅201636 號)附件 3 第一條第(二十六)款，納稅人提供技術轉讓、技術開發免征增值稅。公司符合上述文件的技術轉讓、技術開發收入免征增值稅。2.公司于 2017 年 12 月

236、11 日取得廣東省科學技術廳、廣東省財政廳、廣東省國家稅務局、廣東省地方稅務局聯合頒發放的編號為 GR201744009992 的高新技術企業證書，有效期三年，公司 2017 年度企業所得稅減按 15%的優惠稅率執行。3.根據企業所得稅核定征收辦法(試行)(國稅發2008規定)，本公司的全資子公司廣州永順生物藥品銷售有限公司采用核定征收,2017 年度應稅所得率按批發零售業 6%核定。4.根據財政部 稅務總局關于擴大小型微利企業所得稅優惠政策范圍的通知(財稅201743 號)，本公司的全資子公司安徽永利生物制藥有限公司、廣州永順生物藥品銷售有限公司屬于小型微利企業，其 2017 年度所得減按

237、50%計入應納稅所得額，按 20%的稅率繳納企業所得稅。五、合并財務報表項目注釋五、合并財務報表項目注釋(一)合并資產負債表項目注釋 1.貨幣資金 項 目 期末數 期初數 庫存現金 404.56 1,004.56 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 83 銀行存款 406,813,143.55 235,623,246.14 合 計 406,813,548.11 235,624,250.70 其中：存放在境外的款項總額 2.應收賬款(1)明細情況 1)類別明細情況 種 類 期末數 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例(%)金額 計提比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備

238、 按信用風險特征組合計提壞賬準備 56,830,557.60 96.81 3,235,692.88 5.69 53,594,864.72 單項金額不重大但單項計提壞賬準備 1,869,711.80 3.19 1,869,711.80 100.00 合 計 58,700,269.40 100.00 5,105,404.68 8.70 53,594,864.72(續上表)種 類 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例(%)金額 計提比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備 按信用風險特征組合計提壞賬準備 40,307,805.96 100.00 2,606,044.27 6.47 37,

239、701,761.69 單項金額不重大但單項計提壞賬準備 小 計 40,307,805.96 100.00 2,606,044.27 6.47 37,701,761.69 2)組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 賬 齡 期末數 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%)1 年以內 55,160,484.10 2,758,024.21 5.00 1-2 年 682,720.30 68,272.03 10.00 2-3 年 303,033.20 60,606.64 20.00 3-4 年 662,220.00 331,110.00 50.00 4-5 年 22,100.00 17,680.00 8

240、0.00 小 計 56,830,557.60 3,235,692.88 5.69 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 84 3)期末單項金額不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 類 別 期末余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例(%)金額 比例(%)存有明顯跡象表明債務人很可能無法履行還款義務 1,869,711.80 4.24 1,869,711.80 100.00 小 計 1,869,711.80 4.24 1,869,711.80 100.00 (2)本期計提壞賬準備 2,499,360.41 元。(3)應收賬款金額前 5 名情況 單位名稱 賬面余額 占應收賬款

241、余額 的比例(%)壞賬準備 綿陽市動物疫病預防控制中心 7,128,680.00 12.14 356,434.00 茂名市動物疫病預防控制中心 6,842,000.00 11.66 342,100.00 湖北省畜牧獸醫局 5,235,200.00 8.92 261,760.00 牧原食品股份有限公司 4,098,128.00 6.98 204,906.40 成都市動物疫病預防控制中心 2,830,000.00 4.82 141,500.00 小 計 26,134,008.00 44.52 1,306,700.40 3.預付款項(1)賬齡分析 賬 齡 期末數 期初數 賬面余額 比例(%)壞賬準備

242、 賬面價值 賬面余額 比例(%)壞賬準備 賬面價值 1 年以內 825,529.00 95.58 825,529.00 599,568.60 100.00 599,568.60 1-2 年 38,220.00 4.42 38,220.00 合 計 863,749.00 100.00 863,749.00 599,568.60 100.00 599,568.60(2)預付款項金額前 5 名情況 單位名稱 賬面余額 占預付款項余額 的比例(%)廣州市俏靈兒生物科技有限公司 770,628.00 89.22 佛山市南海區匯多寶塑膠制品有限公司 21,500.00 2.49 廣州市鵬鑫科學儀器有限公司

243、 16,500.00 1.91 陽西縣綠環包裝制品有限公司 15,476.00 1.79 常州普瑞流體技術有限公司 13,845.00 1.60 小 計 837,949.00 97.01 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 85 4.應收利息 項 目 期末數 期初數 定期存款 150,608.88 合 計 150,608.88 5.其他應收款 (1)明細情況 1)類別明細情況 種 類 期末數 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例(%)金額 計提比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備 按信用風險特征組合計提壞賬準備 4,244,456.60 100.00 1,994,8

244、51.25 47.00 2,249,605.35 單項金額不重大但單項計提壞賬準備 小 計 4,244,456.60 100.00 1,994,851.25 47.00 2,249,605.35(續上表)種 類 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例(%)金額 計提比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備 按信用風險特征組合計提壞賬準備 7,302,792.60 100.00 2,515,020.58 34.44 4,787,772.02 單項金額不重大但單項計提壞賬準備 小 計 7,302,792.60 100.00 2,515,020.58 34.44 4,787,772.02

245、2)組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 賬 齡 期末數 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%)1 年以內 1,332,753.00 66,637.65 5.00 1-2 年 722,100.00 72,210.00 10.00 2-3 年 362,000.00 72,400.00 20.00 4-5 年 220,000.00 176,000.00 80.00 5 年以上 1,607,603.60 1,607,603.60 100.00 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 86 小 計 4,244,456.60 1,994,851.25 47.00(2)本期計提壞賬準

246、備-520,169.33 元。(3)其他應收款款項性質分類情況 款項性質 期末數 期初數 保證金 4,244,456.60 7,302,792.60 小 計 4,244,456.60 7,302,792.60(4)其他應收款金額前 5 名情況 單位名稱 款項性質 賬面余額 賬齡 占其他應收款余額的比例(%)壞賬準備 是否為關聯方 山西省農牧業應急物資儲備中心 保證金 723,160.00 注 17.03 591,160.00 否 山西省農業物資儀器供應站 保證金 558,000.00 5 年以上 13.15 558,000.00 否 甘肅省政府采購中心 保證金 436,413.60 5 年以上

247、 10.28 436,413.60 否 廣西云龍招標有限公司 保證金 353,000.00 1 年以內 8.32 17,650.00 否 湖南國建招標咨詢有限公司 保證金 218,590.00 5 年以上 5.15 218,590.00 否 小 計 2,289,163.60 53.93 1,821,813.60 注:2-3 年 110,000.00 元、4-5 年 220,000.00 元、5 年以上 393,160.00 元。6.存貨(1)明細情況 項 目 期末數 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 6,819,904.43 6,819,904.43 在產品 19,045,256.73 1

248、,709,314.90 17,335,941.83 庫存商品 4,588,312.83 423,221.77 4,165,091.06 發出商品 597,972.26 597,972.26 合 計 31,051,446.25 2,132,536.67 28,918,909.58(續上表)項 目 期初數 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 6,176,887.84 546,900.00 5,629,987.84 在產品 7,866,773.45 183,993.46 7,682,779.99 半成品 12,170,121.20 236,420.93 11,933,700.27 庫存商品 11,

249、940,110.43 1,323,637.94 10,616,472.49 合 計 38,153,892.92 2,290,952.33 35,862,940.59 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 87 (2)存貨跌價準備 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 計提 其他 轉回或轉銷 其他 原材料 546,900.00 546,900.00 在產品 183,993.46 183,993.46 半成品 236,420.93 1,709,314.90 236,420.93 1,709,314.90 庫存商品 1,323,637.94 423,221.77 1,323,

250、637.94 423,221.77 小 計 2,290,952.33 2,132,536.67 2,290,952.33 2,132,536.67 7.長期股權投資(1)分類情況 項 目 期末數 期初數 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對聯營企業投資 11,984,424.19 11,984,424.19 16,549,135.33 16,549,135.33 合 計 11,984,424.19 11,984,424.19 16,549,135.33 16,549,135.33(2)對聯營企業投資 被投資單位 期初數 本期增減變動 追加投資 減少投資 權益法下確認的

251、投資損益 其他綜合 收益調整 云南生物制藥有限公司 16,549,135.33 -4,564,711.14 小 計 16,549,135.33 -4,564,711.14 (續上表)被投資單位 本期增減變動 期末數 減值準備 期末余額 其他權 益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減 值準備 其他 云 南 生 物 制藥有限公司 11,984,424.19 小 計 11,984,424.19 8.固定資產 項 目 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 其他設備 合 計 賬面原值 期初數 112,306,293.40 135,289,567.99 6,296,740.32 18,968,587.15 2

252、72,861,188.86 本期增加金額 315,000.00 9,234,621.00 4,094,662.00 13,644,283.00 1)購置 315,000.00 1,417,041.00 1,708,662.00 3,440,703.00 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 88 項 目 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 其他設備 合 計 2)在建工程轉入 7,817,580.00 2,386,000.00 10,203,580.00 本期減少金額 4,593,434.75 12,392,053.59 1,044,274.59 18,029,762.93 其中

253、：處置或報廢 4,593,434.75 12,392,053.59 1,044,274.59 18,029,762.93 期末數 108,027,858.65 132,132,135.40 6,296,740.32 22,018,974.56 268,475,708.93 累計折舊 期初數 28,094,942.65 72,101,687.27 5,225,366.85 10,338,821.31 115,760,818.08 本期增加金額 5,273,863.73 9,926,037.82 466,697.34 2,549,453.78 18,216,052.67 其中：計提 5,273,8

254、63.73 9,926,037.82 466,697.34 2,549,453.78 18,216,052.67 本期減少金額 3,821,146.94 9,041,726.73 929,446.26 13,792,319.93 其中：處置或報廢 3,821,146.94 9,041,726.73 929,446.26 13,792,319.93 期末數 29,547,659.44 72,985,998.36 5,692,064.19 11,958,828.83 120,184,550.82 賬面價值 期末賬面價值 78,480,199.21 59,146,137.04 604,676.13

255、10,060,145.73 148,291,158.11 期初賬面價值 84,211,350.75 63,187,880.72 1,071,373.47 8,629,765.84 157,100,370.78 9.在建工程(1)明細情況 項 目 期末數 期初數 賬面余額 減值 準備 賬面價值 賬面余額 減值 準備 賬面價值 新建車間及實驗室項目、4號樓3層改造項目 425,000.00 425,000.00 禽流感滅活車間改擴建工程 5,603,611.77 5,603,611.77 65,000.00 65,000.00 機器設備 1,996,100.00 1,996,100.00 合 計

256、6,028,611.77 6,028,611.77 2,061,100.00 2,061,100.00(2)重要在建工程項目本期變動情況 工程名稱 預算數(萬元)期初數 本期增加 轉入固定資產 其他減少 期末數 污水處理系統 205.50 2,055,000.00 2,055,000.00 冷庫建設工程 427.86 4,278,580.00 4,278,580.00 新建車間及實驗室項目、4 號樓 3 層改造項目 425,000.00 425,000.00 禽流感滅活車間改擴建工程 2,700.00 65,000.00 5,538,611.77 5,603,611.77 機器設備 1,996

257、,100.00 1,873,900.00 3,870,000.00 小 計 2,061,100.00 14,171,091.77 10,203,580.00 6,028,611.77 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 89 (續上表)工程名稱 工程累計投入占預算比例(%)工程進度(%)利息資本化累計金額 本期利息 資本化金額 本期利息資本化率(%)資金來源 污水處理系統 100.00 100.00 自有資金 冷庫建設工程 100.00 100.00 自有資金 新建車間及實驗室項目、4 號樓 3 層改造項目 35.71 35.71 自有資金 禽流感滅活車間改擴建工程 20.

258、75 20.75 自有資金 機器設備 100.00 100.00 政府補貼及自有資金 小 計 10.無形資產 項 目 土地使用權 技術使用權 軟件 合 計 賬面原值 期初數 6,509,600.00 35,371,655.00 392,220.00 42,273,475.00 本期增加金額 37,420.00 37,420.00 其中：購置 37,420.00 37,420.00 本期減少金額 期末數 6,509,600.00 35,371,655.00 429,640.00 42,310,895.00 累計攤銷 期初數 1,811,950.00 26,892,245.13 105,138.3

259、3 28,809,333.46 本期增加金額 130,200.00 3,770,498.71 77,574.36 3,978,273.07 其中：計提 130,200.00 3,770,498.71 77,574.36 3,978,273.07 本期減少金額 期末數 1,942,150.00 30,662,743.84 182,712.69 32,787,606.53 賬面價值 期末賬面價值 4,567,450.00 4,708,911.16 246,927.31 9,523,288.47 期初賬面價值 4,697,650.00 8,479,409.87 287,081.67 13,464,1

260、41.54 11.遞延所得稅資產 項 目 期末數 期初數 可抵扣 暫時性差異 遞延 所得稅資產 可抵扣 暫時性差異 遞延 所得稅資產 壞賬準備 7,100,255.93 1,065,025.54 5,121,064.85 768,159.73 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 90 存貨跌價準備 2,132,536.67 319,880.50 2,290,952.33 343,642.85 延期發放薪酬 1,557,052.00 233,557.80 對客戶銷售獎勵計劃 15,225,953.00 2,283,892.95 11,708,346.70 1,756,252.

261、01 未彌補虧損 391,350.63 39,135.06 合 計 24,850,096.23 3,707,934.05 20,677,415.88 3,101,612.39 12.其他非流動資產 項 目 期末數 期初數 預付技術轉讓費 4,840,000.00 4,640,000.00 預付設備款 747,881.20 578,243.00 預付軟件款 505,251.00 合 計 6,093,132.20 5,218,243.00 13.應付賬款 項 目 期末數 期初數 1 年以內 23,272,875.71 25,695,179.25 1-2 年 146,259.73 5,851,611

262、.51 2-3 年 44,180.20 85,047.87 3 年以上 1,122,798.42 1,097,515.55 合 計 24,586,114.06 32,729,354.18 14.預收款項 項 目 期末數 期初數 貨款及技術轉讓款 14,637,742.57 17,070,309.68 合 計 14,637,742.57 17,070,309.68 15.應付職工薪酬(1)明細情況 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 短期薪酬 14,362,004.97 56,780,622.86 51,138,019.35 20,004,608.48 離職后福利設定提存計劃 31,86

263、0.30 2,098,069.83 2,129,930.13 合 計 14,393,865.27 58,878,692.69 53,267,949.48 20,004,608.48(2)短期薪酬明細情況 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 91 工資、獎金、津貼和補貼 14,362,004.97 49,624,426.58 43,981,823.07 20,004,608.48 職工福利費 3,047,441.57 3,047,441.57 社會保險費 1,567,609.06 1,567,609.06 其中：醫療保險費 1,29

264、0,012.93 1,290,012.93 工傷保險費 42,412.69 42,412.69 生育保險費 158,678.48 158,678.48 重大疾病保險 76,504.96 76,504.96 住房公積金 1,673,345.00 1,673,345.00 工會經費和職工教育經費 867,800.65 867,800.65 小 計 14,362,004.97 56,780,622.86 51,138,019.35 20,004,608.48(3)設定提存計劃明細情況 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 基本養老保險 31,860.30 2,031,953.46 2,063,

265、813.76 失業保險費 66,116.37 66,116.37 小 計 31,860.30 2,098,069.83 2,129,930.13 16.應交稅費 項 目 期末數 期初數 增值稅 1,205,387.61 606,656.74 企業所得稅 4,888,845.80 1,832,206.10 代扣代繳個人所得稅 178,766.02 118,217.00 城市維護建設稅 84,377.06 48,643.34 土地使用稅 80,000.00 教育費附加 60,269.34 34,745.75 印花稅 8,437.70 11,373.80 合 計 6,506,083.53 2,651

266、,842.73 17.其他應付款 項 目 期末數 期初數 押金保證金 250,000.00 168,895.20 代收補貼款 60,000.00 待支付的員工報銷款 1,178,938.80 992,342.83 合 計 1,428,938.80 1,221,238.03 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 92 18.遞延收益(1)明細情況 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 政府補助 42,606,139.01 650,000.00 8,086,901.27 35,169,237.74 經銷商銷售獎勵 12,417,452.78 16,484,440.07 13

267、,492,745.15 15,409,147.70 合 計 55,023,591.79 17,134,440.07 21,579,646.42 50,578,385.44(2)政府補助明細情況 項 目 期初數 本期新增 補助金額 本期計入當期 損益金額注 期末數 與資產相關/與收益相關 廣州國家生物產業基地生物制品研發和中試生產公共服務平臺 8,376,333.16 1,255,262.33 7,121,070.83 與資產相關 國家擴大內需財政資金-市配套生物產業資金 3,417,999.88 194,000.04 3,223,999.84 與資產相關 廣州國家生物產業基地生物制品研發和中試

268、生產公共服務平臺區配套資金 3,848,107.39 341,975.64 3,506,131.75 與資產相關 高致病性禽流感等重大疫病疫苗產業化 7,440,867.11 811,104.91 6,629,762.20 與資產相關 高致病性禽流感等重大疫病疫苗產業化省配套 761,199.98 77,600.04 683,599.94 與資產相關 高致病性禽流感等重大疫病疫苗產業化市配套 1,560,297.52 647,627.32 912,670.20 與資產相關 高致病禽流感等重大疫病疫苗產業化區配套 861,747.86 195,278.31 666,469.55 與資產相關 重大

269、動物疫病疫苗核心共性技術升級及產業化 2,847,374.80 904,627.43 1,942,747.37 與資產相關 廣東省動物生物制品工程技術研究開發中心 1,428.30 234.90 1,193.40 與資產相關 豬鏈球菌病防控技術研究與示范 810,000.00 810,000.00 與收益相關 幾種海水養殖魚類重要疾病高效疫苗研制及產業化 9,347,054.13 1,019,448.26 8,327,605.87 與資產相關 廣東省動物生物制品創新產業化示范基地產業化能力改造提升 61,116.84 24,978.42 36,138.42 與資產相關 幾種水產重要細菌性疫苗產

270、業化技術研究與應用 13,026.92 6,828.83 6,198.09 與資產相關 畜禽重要疫病新型疫苗和診斷技術研究及產業化 24,446.52 18,689.49 5,757.03 與資產相關 鴨坦布蘇病毒病滅活疫苗的研制 61,113.70 61,113.70-與收益相關 雞球蟲四價滅活疫苗研制及產業化 65,904.00 65,904.00-與資產相關 新型豬乙型腦炎疫苗研制及產業化 444,319.00 444,319.00-與資產相關 畜禽重要細菌病疫苗創制關鍵技術研究及產業化應用 1,489,882.90 492,759.46 997,123.44 與資產相關 石斑魚虹彩病毒

271、疫苗研發與規?；苽潢P鍵技術 63,569.00 51,187.78 12,381.22 與資產相關 副豬嗜血桿菌病三價滅活疫苗產業化技術研究與應用 42,755.00 3,716.00 39,039.00 與收益相關 豬病診斷試劑產業化關鍵技術研究 917,595.00 350,000.00 352,279.70 915,315.30 與收益相關 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 93 項 目 期初數 本期新增 補助金額 本期計入當期 損益金額注 期末數 與資產相關/與收益相關 華南地區豬鏈球菌病防控關鍵技術研究與示范應用 150,000.00 121,168.38 2

272、8,831.62 與收益相關 傳染性脾腎壞死病毒病滅活疫苗高效生產關鍵技術研究 300,000.00 186,797.33 113,202.67 與收益相關 合 計 42,606,139.01 650,000.00 8,086,901.27 35,169,237.74 注：政府補助本期計入當期損益情況詳見本財務報表附注合并財務報表項目注釋之政府補助說明。19.股本(1)明細情況 項 目 期初數 本期增減變動(減少以“”表示)期末數 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 71,900,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 76,900,000.00(2)根

273、據公司 2017 年 5 月 3 日股東大會決議和修改后章程的規定，增加注冊資本人民幣 5,000,000.00 元，對 7 名投資者發行人民幣普通股合計 5,000,000.00 股，變更后的注冊資本為人民幣 76,900,000.00 元。新增注冊資本由黎仁超、深圳旌閣二號股權投資基金合伙企業(有限合伙)、匯盈通祺(武漢)投資中心(有限合伙)、嘉興灤盛股權投資合伙企業(有限合伙)、弘灣資本管理有限公司、青島東潤創業投資中心(有限合伙)、寧波灤海中奕股權投資中心(有限合伙)認繳，出資方式為貨幣出資。出資人以每股26.00元的價格認購500萬股，每股面值 1.00 元,每股溢價 25.00 元

274、，扣除與發行相關的費用后，溢價共 122,136,431.78元計入公司資本公積。公司新增注冊資本的實收情況業經廣東正中珠江會計師事務所審驗，并由其出具驗資報告(廣會驗字2017G16043470035 號)。20.資本公積(1)明細情況 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 資本溢價(股本溢價)68,395,994.80 122,136,431.78 190,532,426.58 其他資本公積 2,571,890.00 2,571,890.00 合 計 70,967,884.80 122,136,431.78 193,104,316.58(2)本期增加資本公積詳見本財務報表附注合并財務

275、報表項目注釋之股本說明。21.盈余公積(1)明細情況 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 94 法定盈余公積 41,379,527.70 41,379,527.70 合 計 41,379,527.70 41,379,527.70(2)本公司盈余公積累計額已超過公司注冊資本的百分之五十以上，不再提取盈余公積。22.未分配利潤(1)明細情況 項 目 本期數 上年同期數 期初未分配利潤 204,733,282.46 168,801,027.50 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 90,500,834.81 72,119,934.30

276、減：提取法定盈余公積 7,427,679.34 應付普通股股利 46,140,000.00 28,760,000.00 期末未分配利潤 249,094,117.27 204,733,282.46(2)根據 2017 年 9 月 12 日公司第三次臨時股東大會決議審議通過的關于公司 2017 年上半年利潤分配預案的議案，以公司總股本 76,900,000.00 股為基數，按每 10 股派發現金股利 6.00 元(含稅)，共計派發現金股利 46,140,000.00 元。(二)合并利潤表項目注釋 1.營業收入/營業成本 項 目 本期數 上年同期數 收入 成本 收入 成本 疫苗銷售 377,834,

277、337.59 121,554,330.94 347,913,628.19 127,791,747.72 技術轉讓 5,341,710.44 3,966,232.88 合 計 383,176,048.03 121,554,330.94 351,879,861.07 127,791,747.72 2.稅金及附加 項 目 本期數 上年同期數 城市維護建設稅 799,814.31 737,113.19 教育費附加 571,295.94 526,509.90 房產稅 957,624.26 621,644.93 土地使用稅 80,000.00 133,333.33 印花稅 128,749.78 97,79

278、4.13 車輛購置稅 12,393.16 合 計 2,537,484.29 2,128,788.64 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 95 3.銷售費用 項 目 本期數 上年同期數 市場推廣服務費 28,494,311.37 28,837,650.36 職工薪酬 17,239,345.30 15,486,494.69 差旅費 6,920,902.12 6,242,465.78 運輸費 4,230,269.57 4,606,462.09 業務招待費 5,394,509.17 5,761,867.44 辦公費及其他 3,612,731.80 2,799,880.83 經營租

279、賃費 780,900.00 720,740.00 合 計 66,672,969.33 64,455,561.19 4.管理費用 項 目 本期數 上年同期數 技術（研究）開發費 25,592,494.74 34,611,598.22 職工薪酬 14,833,592.39 15,442,170.18 技術使用費 13,872,136.97 13,410,667.36 存貨報廢 8,768,474.95 3,112,986.56 辦公費 5,889,586.15 5,922,453.95 中介機構費用 5,230,500.00 2,625,126.48 修理費 4,290,618.13 業務招待費

280、3,287,984.66 2,895,320.70 折舊與攤銷 7,222,194.98 7,787,511.55 差旅費 1,179,707.85 2,095,910.06 其他 476,781.18 894,387.50 稅費 444,506.31 合 計 90,644,072.00 89,242,638.87 5.財務費用 項 目 本期數 上年同期數 利息支出 361,611.12 減：利息收入 4,111,715.07 1,913,429.48 手續費及其他 68,051.68 52,108.48 合 計-4,043,663.39-1,499,709.88 廣東永順生物制藥股份有限公司

281、 公告號：2020-052 96 6.資產減值損失 項 目 本期數 上年同期數 壞賬損失 1,979,191.08 732,553.50 存貨跌價損失 2,132,536.67 947,410.92 合 計 4,111,727.75 1,679,964.42 7.投資收益 項 目 本期數 上年同期數 權益法核算的長期股權投資收益-4,564,711.14-643,418.44 理財產品投資收益 614,657.53 合 計-3,950,053.61-643,418.44 8.資產處置收益 項 目 本期數 上年同期數 計入本期非經常性損益的金額 固定資產處置收益-102.10 16,104.69

282、-102.10 合 計-102.10 16,104.69-102.10 9.其他收益 項 目 本期數 上年同期數 計入本期非經常性損益的金額 政府補助 12,084,233.82 12,084,233.82 合 計 12,084,233.82 12,084,233.82 本期計入其他收益的政府補助情況詳見本財務報表附注合并財務報表項目注釋之政府補助說明。10.營業外收入 項 目 本期數 上年同期數 計入本期非經常性 損益的金額 政府補助注 1,730,000.00 16,912,973.62 1,730,000.00 其他 104,000.00 12,000.00 104,000.00 合 計

283、 1,834,000.00 16,924,973.62 1,834,000.00 注：本期計入營業外收入的政府補助情況詳見本財務報表附注合并財務報表項目注釋之政府補助說明。11.營業外支出 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 97 項 目 本期數 上年同期數 計入本期非經常性 損益的金額 非流動資產毀損 報廢損失 4,236,340.90 4,236,340.90 對外捐贈 50,000.00 50,000.00 其他 15,000.00 15,000.00 合 計 4,301,340.90 4,301,340.90 12.所得稅費用(1)明細情況 項 目 本期數 上年同期

284、數 當期所得稅費用 17,471,351.17 13,070,499.73 遞延所得稅費用-606,321.66-811,904.05 合 計 16,865,029.51 12,258,595.68(2)會計利潤與所得稅費用調整過程 項 目 本期數 上年同期數 利潤總額 107,365,864.32 84,378,529.98 按母公司適用稅率計算的所得稅費用 16,104,879.65 12,656,779.50 子公司適用不同稅率的影響 18,124.32-7,211.04 調整以前期間所得稅的影響 466,947.98 368,421.90 非應稅收入的影響 -1,233,606.93

285、-2,440,433.28 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 2,797,893.74 3,647,530.69 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 加計扣除費用的影響-1,289,307.56-1,966,492.09 子公司實際繳納所得稅費用 98.31 所得稅費用 16,865,029.51 12,258,595.68 (三)合并現金流量表項目注釋 1.收到其他與經營活動有關的現金 項 目 本期數 上年同期數 政府補助 6,377,332.55 1,913,429.48 收保證金 10,867,307.01 6,2

286、94,775.99 存款利息 3,961,106.19 4,010,991.26 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 98 收回員工借支 2,622,752.00 9,217,175.00 其他 580,563.85 47,918.13 合 計 24,409,061.60 21,484,289.86 2.支付其他與經營活動有關的現金 項 目 本期數 上年同期數 付現費用 98,131,458.25 79,578,713.95 付保證金 7,727,866.21 6,891,639.99 付員工備用金 2,622,752.00 3,579,167.99 付銀行手續費及其他 6

287、8,061.20 52,108.48 付合作單位項目資金 400,000.00 合 計 108,550,137.66 90,501,630.41 3.支付其他與籌資活動有關的現金 項 目 本期數 上年同期數 定增費用 5,333,568.22 合 計 5,333,568.22 4.現金流量表補充資料(1)現金流量表補充資料 補充資料 本期數 上年同期數 1)將凈利潤調節為經營活動現金流量：凈利潤 90,500,834.81 72,119,934.30 加：資產減值準備 4,111,727.75 1,679,964.42 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 18,216,052.67

288、 17,396,402.65 無形資產攤銷 3,978,273.07 4,674,170.52 長期待攤費用攤銷 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(收益以“”號填列)102.10-16,104.69 固定資產報廢損失(收益以“”號填列)4,236,340.90 公允價值變動損失(收益以“”號填列)財務費用(收益以“”號填列)361,611.12 投資損失(收益以“”號填列)3,950,053.61 643,418.44 遞延所得稅資產減少(增加以“”號填列)-606,321.66-811,904.05 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 99 遞延所得稅負債增加(

289、減少以“”號填列)存貨的減少(增加以“”號填列)4,811,494.34-58,580.37 經營性應收項目的減少(增加以“”號填列)-20,249,108.93 4,410,522.55 經營性應付項目的增加(減少以“”號填列)1,701,644.53 12,937,488.39 其他 經營活動產生的現金流量凈額 110,651,093.19 113,336,923.28 2)不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3)現金及現金等價物凈變動情況：現金的期末余額 406,813,548.11 235,624,250.70 減：現金的期初

290、余額 235,624,250.70 200,328,262.50 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 171,189,297.41 35,295,988.20(2)現金和現金等價物的構成 項 目 期末數 期初數 1)現金 406,813,548.11 235,624,250.70 其中：庫存現金 404.56 1,004.56 可隨時用于支付的銀行存款 406,813,143.55 235,623,246.14 可隨時用于支付的其他貨幣資金 2)現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 3)期末現金及現金等價物余額 406,813,548.11 235

291、,624,250.70 其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金及現金等價物 (四)政府補助 1.明細情況(1)與資產相關的政府補助 項 目 期初 遞延收益 本期 新增補助 本期攤銷 期末 遞延收益 本期攤銷 列報項目 說明 廣州國家生物產業基地生物制品研發和中試生產公共服務平臺 8,376,333.16 1,255,262.33 7,121,070.83 其他收益 國家擴大內需財政資金-市配套生物產業資金 3,417,999.88 194,000.04 3,223,999.84 其他收益 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 100 廣州國家生物產業基地生物制品研發和中試

292、生產公共服務平臺區配套資金 3,848,107.39 341,975.64 3,506,131.75 其他收益 高致病性禽流感等重大疫病疫苗產業化 7,440,867.11 811,104.91 6,629,762.20 其他收益 高致病性禽流感等重大疫病疫苗產業化省配套 761,199.98 77,600.04 683,599.94 其他收益 高致病性禽流感等重大疫病疫苗產業化市配套 1,560,297.52 647,627.32 912,670.20 其他收益 高致病禽流感等重大疫病疫苗產業化區配套 861,747.86 195,278.31 666,469.55 其他收益 重大動物疫病疫

293、苗核心共性技術升級及產業化 2,847,374.80 904,627.43 1,942,747.37 其他收益 廣東省動物生物制品工程技術研究開發中心 1,428.30 234.90 1,193.40 其他收益 豬鏈球菌病防控技術研究與示范 810,000.00 810,000.00 其他收益 幾種海水養殖魚類重要疾病高效疫苗研制及產業化 9,347,054.13 1,019,448.26 8,327,605.87 其他收益 廣東省動物生物制品創新產業化示范基地產業化能力改造提升 61,116.84 24,978.42 36,138.42 其他收益 幾種水產重要細菌性疫苗產業化技術研究與應用

294、13,026.92 6,828.83 6,198.09 其他收益 畜禽重要疫病新型疫苗和診斷技術研究及產業化 24,446.52 18,689.49 5,757.03 其他收益 鴨坦布蘇病毒病滅活疫苗的研制 61,113.70 61,113.70 其他收益 雞球蟲四價滅活疫苗研制及產業化 65,904.00 65,904.00 其他收益 新型豬乙型腦炎疫苗研制及產業化 444,319.00 444,319.00 其他收益 畜禽重要細菌病疫苗創制關鍵技術研究及產業化應用 1,489,882.90 492,759.46 997,123.44 其他收益 石斑魚虹彩病毒疫苗研發與規?；苽潢P鍵技術 6

295、3,569.00 51,187.78 12,381.22 其他收益 小 計 41,495,789.01 7,422,939.86 34,072,849.15 (2)與收益相關，且用于補償公司以后期間的相關成本費用或損失的政府補助 項 目 期初 遞延收益 本期 新增補助 本期結轉 期末 遞延收益 本期結轉 列報項目 說明 副豬嗜血桿菌病三價滅活疫苗產業化技術研究與應用 42,755.00 3,716.00 39,039.00 其他收益 豬病診斷試劑產業化關鍵技術研究 917,595.00 350,000.00 352,279.70 915,315.30 其他收益 華南地區豬鏈球菌病防控關鍵技術研

296、究與示范應用 150,000.00 121,168.38 28,831.62 其他收益 傳染性脾腎壞死病毒病滅活疫苗高效生產關鍵技術研究 300,000.00 186,797.33 113,202.67 其他收益 小 計 1,110,350.00 650,000.00 663,961.41 1,096,388.59 (3)與收益相關，且用于補償公司已發生的相關成本費用或損失的政府補助 項 目 金額 列報項目 說明 2016 年度企業研究開發省級財政補助項目資金(第一批)1,508,700.00 其他收益 穗開科資201716 號 2017 年度廣東省企業研發費后補助資金 1,183,300.0

297、0 其他收益 粵財工201559 號、164 號、246 號 2017 年廣州市工業和信息化發展專項資金第一批首次進入證券市場掛牌上市補助項目資金 700,000.00 營業外收入 穗工信函20161373 號 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 101 2017 年度廣州市企業研發經費投入后補助區級經費 551,200.00 其他收益 穗開科資201715 號 2016 年廣州市企業研發經費投入后補助 551,200.00 其他收益 穗開科資201715 號 企業上市補貼 500,000.00 營業外收入 穗開管辦20174、5、6 號 2017 年度廣州市黃埔區廣州開發

298、區質量強區獎勵(資助)專項資金 400,000.00 營業外收入 穗埔府辦201748 號 雞球蟲病四價活疫苗生產技術交易補貼 150,000.00 其他收益 2017 年廣州市創新平臺與科技服務專項科技成果交易補助 “新三板”掛牌企業融資獎勵資金 130,000.00 營業外收入 穗開金資2017137 號 廣州市失業保險支持企業穩定崗位補貼 52,932.55 其他收益 穩崗補貼申報表 小 計 5,727,332.55 2.本期計入當期損益的政府補助金額為 13,814,233.82 元。六、合并范圍的變更六、合并范圍的變更 合并范圍減少 公司名稱 股權處置方式 股權處置時點 處置日凈資產

299、 期初至處置日 凈利潤 廣州永順生物藥品銷售有限公司 注銷 2017-9-26 5,253,098.83 29,022.82 七、在其他主體中的權益七、在其他主體中的權益(一)在重要子公司中的權益 重要子公司的構成 子公司名稱 主要 經營地 注冊地 業務 性質 注冊資本 持股比例 取得方式 直接 間接 廣州永順生物藥品銷售有限公司 廣州 廣州 銷售 500 萬 100%投資設立 安徽永利生物制藥有限公司 合肥 合肥 生產 1,000 萬 100%投資設立(二)在聯營企業中的權益 1.重要的聯營企業 聯營企業名稱 主要 經營地 注冊地 業務性質 持股比例 對聯營企業投資的 會計處理方法 直接 間

300、接 云南生物制藥有限公司 昆明 昆明 動物疫苗生產銷售 25%權益法核算 2.聯營企業的匯總財務信息 項 目 期末數/本期數 期初數/上年同期數 投資賬面價值合計 11,984,424.19 16,549,135.33 下列各項按持股比例計算的合計數 凈利潤-4,564,711.14-643,418.44 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 102 項 目 期末數/本期數 期初數/上年同期數 其他綜合收益 綜合收益總額-4,564,711.14-643,418.44 八、與金融工具相關的風險八、與金融工具相關的風險 本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得平衡，將風險

301、對本公司經營業績的負面影響降至最低水平，使股東和其他權益投資者的利益最大化?；谠擄L險管理目標，本公司風險管理的基本策略是確認和分析本公司面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和進行風險管理，并及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的范圍內。本公司在日?；顒又忻媾R各種與金融工具相關的風險，主要包括信用風險、流動風險及市場風險。管理層已審議并批準管理這些風險的政策，概括如下。(一)信用風險 信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。本公司的信用風險主要來自銀行存款和應收款項。為控制上述相關風險，本公司分別采取了以下措施。1.銀行存款 本公司將銀行存款存放于信

302、用評級較高的金融機構，故其信用風險較低。2.應收款項 本公司定期對采用信用方式交易的客戶進行信用評估。根據信用評估結果，本公司選擇與經認可的且信用良好的客戶進行交易，并對其應收款項余額進行監控，以確保本公司不會面臨重大壞賬風險。由于本公司的應收賬款風險點分布于多個合作方和多個客戶，截至2017年12月31日，本公司應收賬款的 44.52%源于余額前五名客戶，本公司不存在重大的信用集中風險。為降低信用風險，本公司成立了一個小組負責確定信用額度、進行信用審批，并執行其他監控程序以確保采取必要的措施回收過期債權。此外，本公司于每個資產負債表日審核每一單項應收款的回收情況，以確保就無法回收的款項計提充

303、分的壞賬準備。因此，本公司管理層認為本公司所承擔的信用風險已經大為降低。(二)流動風險 流動風險，是指本公司在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。流動風險可能源于無法盡快以公允價值售出金融資產；或者源于對方無法償還其合同債務；或者源于提前到期的債務；或者源于無法產生預期的現金流量。管理流動風險時，本公司保持管理層認為充分的現金及現金等價物并對其進行監控，以滿足本公司經營需要，并降低現金流量波動的影響。金融負債按剩余到期日分類 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 103 項 目 期末數 賬面價值 未折現合同金額 1 年以內 1-3 年 3 年以上

304、 應付賬款 24,586,114.06 24,586,114.06 24,586,114.06 其他應付款 1,428,938.80 1,428,938.80 1,428,938.80 小 計 26,015,052.86 26,015,052.86 26,015,052.86 (續上表)項 目 期初數 賬面價值 未折現合同金額 1 年以內 1-3 年 3 年以上 應付賬款 32,729,354.18 32,729,354.18 32,729,354.18 其他應付款 1,221,238.03 1,221,238.03 1,221,238.03 小 計 33,950,592.21 33,950,

305、592.21 33,950,592.21 (三)市場風險 市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險。市場風險主要包括利率風險和外匯風險。1.利率風險 利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。本公司面臨的市場利率變動的風險主要與本公司以浮動利率計息的借款有關。截至2017年12月31日，本公司無以浮動利率計息的銀行借款，在其他變量不變的假設下，假定利率變動50個基準點，不會對本公司的利潤總額和股東權益產生重大的影響。2.外匯風險 外匯風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。本公司于中國內地

306、經營，且主要活動以人民幣計價。因此，本公司所承擔的外匯變動市場風險不重大。九、關聯方及關聯交易九、關聯方及關聯交易(一)關聯方情況 1.本公司的主要股東情況 股東名稱 注冊資本 對本公司的 持股比例(%)對本公司的 表決權比例(%)廣東省現代農業集團有限公司 3,000 萬人民幣 39.67 39.67 廣東省農科集團有限公司 6,200 萬人民幣 20.02 20.02 廣東省農業科學院動物衛生研究所 4,398 萬人民幣 11.44 11.44 本公司無實際控制人。2.本公司的子公司情況詳見本財務報表附注在其他主體中的權益之說明。3.本公司的合營和聯營企業情況 廣東永順生物制藥股份有限公司

307、 公告號：2020-052 104 本公司重要的合營或聯營企業詳見本財務報表附注在其他主體中的權益之說明。本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況詳見本財務報表附注關聯方及關聯方交易之說明。4.本公司的其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司關系 廣東陽江廣三保畜牧有限公司 主要股東控制或施加重大影響的企業 廣東廣寧廣三保畜牧有限公司 主要股東控制或施加重大影響的企業 廣東開平廣三保畜牧有限公司 主要股東控制或施加重大影響的企業 廣東英維飼料有限公司 主要股東控制或施加重大影響的企業 廣東正大康地有限公司 主要股東控制或施加重大影響的企

308、業 廣東省生物藥廠 主要股東控制或施加重大影響的企業 廣東省農業科學院動物衛生研究所 主要股東控制或施加重大影響的企業 廣東智威農業科技股份有限公司 主要股東控制或施加重大影響的企業(二)關聯交易情況 1.購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易(1)采購商品和接受勞務的關聯交易 關聯方名稱 交易內容 交易金額 本期數 上年同期數 廣東正大康地有限公司 采購飼料 555,907.50 990,818.90 云南生物制藥有限公司 試驗費 12,500.00 63,240.00 云南生物制藥有限公司 采購稀釋液 52,800.00 830,280.00 廣東英維飼料有限公司 采購魚飼料 60,197.0

309、0 154,080.00 廣東省農業科學院動物衛生研究所 技術委托服務 800,000.00 (2)出售商品和提供勞務的關聯交易 關聯方 關聯交易內容 本期數 上年同期數 廣東開平廣三保畜牧有限公司 銷售疫苗 2,374,407.77 1,579,223.30 廣東陽江廣三保畜牧有限公司 銷售疫苗 1,516,776.70 1,142,582.52 廣東廣寧廣三保畜牧有限公司 銷售疫苗 1,954,233.01 1,720,563.11 云南生物制藥有限公司 技術轉讓收入 736,573.97 廣東省農業科學院動物衛生研究所 技術委托服務 83,359.22 2.關聯租賃情況 公司承租情況 出

310、租方名稱 租賃資產種類 本期確認的 租賃費 上年同期確認的 租賃費 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 105 廣東省農業科學院動物衛生研究所 實驗室 693,854.00 廣東省生物藥廠 辦公室、宿舍 867,843.00 1,178,605.00 3.關聯擔保情況 本公司及子公司作為擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保 起始日 擔保 到期日 擔保是否已經 履行完畢 云南生物制藥有限公司 2,225 萬元 2015-11-06 2019-12-18 否 4.關鍵管理人員報酬 項 目 本期數 上年同期數 關鍵管理人員報酬 6,349,674.29 4,983,636.18 5.

311、其他關聯交易(1)與關聯方合作研發 合同簽署時間 合作方 主要合作內容 合同期限 2013 年 12 月 10 日 廣東省農業科學院動物衛生研究所 雙方同意在動物衛生研究所前期研究的基礎上共同研發“鴨坦布蘇病毒病滅活疫苗”并申報新獸藥證書，產品研制過程所涉及的技術秘密、專利權、新獸藥注冊證書、科研成果等所有知識產權歸雙方共同擁有 無明確合同期限 2014 年 8 月 8 日 廣東省農業科學院動物衛生研究所 本公司為項目主持，負責總體協調，按要求組織項目期中考察及組織課題驗收，主要負責疫苗生產工藝優化研制，完成疫苗實驗室生產、臨床試驗、中試生產及產業化；動物衛生研究所主要負責副豬嗜血桿菌病三價滅

312、活疫苗實驗室研究及協助新產品申報。各方的發現和發明歸各自方所有，共同的發現和發明歸各共同方所有 2014 年 8 月起至2017年8月止(2)與政府補助相關的關聯方款項 關聯方名稱 政府補助項目名稱 交易內容 本期收到政府補助 本期確認政府補助 本期數 上年同期數 廣東省現代農業集團 重大動物疫病疫苗核心共性技術升級及產業化 2011 年，公司作為項目承擔單位，關聯方作為地市(省直管縣試點縣市區)組織申報部門(省屬企業集團)和地市(省直管縣試點縣市區)財政部門，向省財政廳訂立承諾書。904,627.43 428,495.26 廣東省現代農業集團 廣東省動物生物制品工程技術研究開發中心 2011

313、 年，公司作為項目承擔單位，關聯方作為保證單位，與廣東省科學技術廳訂立廣東省科技計劃項目合同書。234.90 3,848.47 廣東省現代農業集團 廣州市創新型企業專項資金 2013 年，公司作為項目承擔單位，關聯方作為主管部門，與廣州市科技和信息化局訂立 廣州市創新型企業專項資金任務書。351,792.15 云南生物制藥有限公司 幾種海水養殖魚類重要疾病高效疫苗研制及產業化 2013 年，公司作為項目承擔單位，關聯方作為協作單位，與廣東省海洋與漁業局訂立 廣東省海洋經濟創新發展區域示范專項項目合同。1,019,448.26 4,632,444.71 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：20

314、20-052 106 廣東省現代農業集團 廣東省動物生物制品創新產業化示范基地產業化能力改造提升 2013 年，公司廣東省動物生物制品創新產業化示范基地產業化能力改造提升項目獲 80 萬獎勵資金，廣東省現代農業集團為項目組織單位。24,978.42 27,759.06 廣東省現代農業集團 幾種水產重要細菌性疫苗產業化技術研究與應用 2014 年，公司作為項目承擔單位，關聯方作為項目組織單位，與廣州市科技和信息化局訂立廣州市科技計劃項目合同書。6,828.83 112,452.19 廣東省現代農業集團、廣東省農科院動物衛生研究所 畜禽重要疫病新型疫苗和診斷技術研究及產業化 2013 年，公司與中

315、山大學、關聯方廣東省農科院動物衛生研究所簽訂 關于聯合實施廣州市重大科技專項的合作協議，約定三方共同完成 畜禽重要疫病新型疫苗和診斷技術研究及產業化課題；2014年，公司作為項目承擔單位，關聯方廣東省現代農業集團作為組織單位，關聯方廣東省農科院動物衛生研究所作為參加單位，與廣州市科技和信息化局訂立廣州市科技計劃項目合同書。18,689.49 77,539.39 廣東省農業科學院動物衛生研究所、廣東省農業科學院 鴨坦布蘇病毒病滅活疫苗的研制 2015 年，公司作為項目參與方，關聯方廣東省農業科學院動物衛生研究所作為項目主要承擔單位、廣東省農業科學院作為保證單位，與廣東省科學技術廳訂立廣東省科技計

316、劃項目合同書。61,113.70 88,886.30 廣東省農業科學院動物衛生研究所、廣東省農業科學院 雞球蟲四價滅活疫苗研制及產業化 2015 年，公司作為項目參與方，關聯方廣東省農業科學院動物衛生研究所作為項目主要承擔單位、廣東省農業科學院作為主管部門，與廣東省科學技術廳訂立廣東省省級科技計劃項目合同書。65,904.00 84,096.00 廣東省農業科學院動物衛生研究所 副豬嗜血桿菌病三價滅活疫苗產業化技術研究與應用 2015 年，公司作為項目參與方，關聯方廣東省農業科學院動物衛生研究所作為項目主要承擔單位，廣東一仕園農場有限公司作為項目參與方，廣東省農業科學院作為主管部門，與廣東省科

317、學技術廳訂立廣東省省級科技計劃項目合同書。3,716.00 257,245.00 廣東省農業科學院動物衛生研究所、廣東省農業科學院 畜禽重要細菌病疫苗創制關鍵技術研究及產業化應用 2016 年，公司作為項目參與方，關聯方廣東省農業科學院動物衛生研究所作為項目主要承擔單位、廣東省農業科學院作為主管部門，與廣東省科學技術廳訂立廣東省省級科技計劃項目合同書。510,117.10 廣東省農業科學院動物衛生研究所、廣東省農業科學院 華南地區豬鏈球菌病防控關鍵技術研究與示范應用 2016 年，公司作為項目參與方，關聯方廣東省農業科學院動物衛生研究所作為項目主要承擔單位、廣東省農業科學院作為主管部門，與廣東

318、省科學技術廳訂立廣東省省級科技計劃項目合同書。121,168.38 (3)技術轉讓 合同簽署時間 轉讓方 受讓方 合同標的 合同期限 執行情況 2011 年 10月 本公司、中國獸醫藥品監察所 云南生物制藥有限公司 豬瘟活疫苗(傳代細胞源)生產技術項目的技術秘密使用權轉讓 2011年10月至2031 年 10 月 執行中 2015年6月 本公司、廣州博恒生物科技有限公司 云南生物制藥有限公司 豬 支 原 體 肺 炎 活 疫 苗(GD-0503 株)生產技術項目的技術秘密使用權轉讓 五年，自產品獲得新獸藥注冊證書后起算 受讓方未取得新獸藥證書 2015年6月 本公司、北京時信成生物科技有限公司

319、云南生物制藥有限公司 豬 偽 狂 犬 病 活 疫 苗(Bartha-K61 株，傳代細胞源)生產技術轉讓 五年，自產品獲得新獸藥注冊證書后起算 受讓方未取得新獸藥證書 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 107 2013年3月 本公司、廣東省農業科學院獸醫研究所、中國農業科學院蘭州獸醫研究所 云南生物制藥有限公司 副豬嗜血桿菌病三價滅活疫苗生產技術項目的技術秘密使用權轉讓 2013 年 3 月至長期 受讓方未取得生產文號(4)技術受讓 合同簽署時間 轉讓方 受讓方 合同標的 合同期限 執行情況 2011 年 3 月14 日 本公司、廣東省農業科學院獸醫研究所、中國農業科學院

320、蘭州獸醫研究所 本公司 副豬嗜血桿菌病三價滅活疫苗生產技術項目的技術秘密使用權轉讓 2011 年 3 月至長期 未 取 得 證書 2015 年 12 月14 日 廣東省農業科學院動物衛生研究所 本公司、青島易邦生物工程有限公司 動物衛生研究所雞球蟲四價活疫苗生產技術一期項目的技術秘密使用權轉讓 2016 年12 月至長期 未 取 得 證書(三)關聯方應收應付款項 1.應收關聯方款項 項目名稱 關聯方 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收賬款 廣東開平廣三保畜牧有限公司 881,080.00 44,054.00 廣東陽江廣三保畜牧有限公司 439,200.00 21,96

321、0.00 668,300.00 33,415.00 廣東廣寧廣三保畜牧有限公司 397,440.87 19,872.04 廣東智威農業科技股份有限公司 16,610.00 12,785.00 16,610.00 3,322.00 云南生物制藥有限公司 61,381.16 3,069.06 小 計 455,810.00 34,745.00 2,024,812.03 103,732.10 其他非流動資產 廣東省農業科學院動物衛生研究所 3,320,000.00 3,320,000.00 小 計 3,320,000.00 3,320,000.00 2.應付關聯方款項 項目名稱 關聯方 期末數 期初數

322、 預收款項 云南生物制藥有限公司 120,000.00 120,000.00 小 計 120,000.00 120,000.00 十、承諾及或有事項十、承諾及或有事項 截至資產負債表日，本公司不存在需要披露的重要承諾及或有事項。十一、資產負債表日后事項十一、資產負債表日后事項(一)資產負債表日后利潤分配情況(1)根據 2018 年 5 月 9 日公司 2017 年度股東大會決議通過的2017 年度利潤分配方案，公司以截至 2017 年 12 月 31 日公司總股本 76,900,000.00 股為基數，按每 10 股派發現金股利 5.00 元(含稅)，共計派發現金股利 38,450,000.0

323、0 元。(2)根據 2019 年 5 月 15 日公司 2018 年度股東大會審議通過的2018 年度利潤分配方案，公司以截至 2018 年 12 月 31 日公司總股本 76,900,000.00 股為基數，按每 10 股派發廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 108 現金股利 10 元(含稅)，共計派發現金股利 76,900,000.00 元。(3)根據 2020 年 1 月 6 日公司第三屆董事會第十次會議審議通過的 2019 年第三季度利潤分配方案，公司以截至 2020 年 02 月 12 日公司總股本 76,900,000.00 股為基數，按每 10 股派發現金股

324、利 4 元(含稅)，不送紅股、不以公積金轉增股本。該權益分派方案已獲 2020 年 1 月 22 日召開的股東大會審議通過，并于 2020 年 2 月 13 日實施完畢。(二)截至本財務報表批準對外報出日，除上述事項外，公司無其他需披露的資產負債表日后事項。十二、其他重要事項十二、其他重要事項(一)前期會計差錯更正 追溯重述法 會計差錯更正的內容 處理程序 受影響的 2016 年 12 月 31 日及2016 年度報表項目名稱 累積影響數 1.銷售折扣的列報及對應壞賬準備、暫時性差異對應的遞延所得稅資產調整 本 項 差 錯 經 公 司2019 年 4 月 23 日第三屆董事會第七次會議審議通過

325、，本期采用追溯重述法對該項差錯進行了更正。應收賬款 11,796,580.14 遞延收益 12,417,452.78 遞延所得稅資產 93,130.90 資產減值損失 620,872.64 所得稅費用-遞延所得稅費用-93,130.90 未分配利潤-527,741.74 2.跨期費用，按照權責發生制進行調整 銷售費用 908,489.90 管理費用 83,843.41 其他應付款 992,333.31 未分配利潤-992,333.31 3.利潤變動導致的當期所得稅費用調整 所得稅費用-當期所得稅費用-148,850.00 應交稅費-所得稅-148,850.00 未分配利潤 148,850.00

326、 4.更正新城疫-禽流感(H9 亞型)二聯滅活疫苗技術提成費確認期間錯誤 本項差錯經公司2020 年 4 月 8 日第三屆董事會第十三次會議審議通過，本期采用追溯重述法對該項差錯進行了更正。管理費用 427,633.41 應付賬款 427,633.41 未分配利潤-427,633.41 5.跨期費用，按照權責發生制進行調整 銷售費用 408,132.00 應付賬款 408,132.00 未分配利潤-408,132.00(二)分部信息 1.確定報告分部考慮的因素 公司以內部組織結構、管理要求、內部報告制度等為依據確定報告分部，并以產品分部廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 1

327、09 為基礎確定報告分部。分別對豬用疫苗業務及禽用疫苗業務等的經營業績進行考核。2.報告分部的財務信息 項 目 豬用活疫苗 禽用滅活疫苗 其他疫苗產品 技術轉讓 合 計 營業收入 247,607,286.41 112,455,765.48 17,771,285.70 5,341,710.44 383,176,048.03 營業成本 29,625,391.60 84,825,031.50 7,103,907.84 121,554,330.94 十三、母公司財務報表主要項目注釋十三、母公司財務報表主要項目注釋(一)母公司資產負債表項目注釋 1.應收賬款 詳見本財務報表附注五(一)2 應收賬款之注釋

328、。2.其他應收款(1)類別明細情況 種 類 期末數 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例(%)金額 計提比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備 按信用風險特征組合計提壞賬準備 4,239,318.60 100 1,994,594.35 47.05 2,244,724.25 單項金額不重大但單項計提壞賬準備 合 計 4,239,318.60 100 1,994,594.35 47.05 2,244,724.25 期初數詳見本財務報表附注五(一)5 其他應收款之注釋。(2)組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 賬 齡 期末數 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%)1 年以內 1,327

329、,615.00 66,380.75 5.00 1-2 年 722,100.00 72,210.00 10.00 2-3 年 362,000.00 72,400.00 20.00 4-5 年 220,000.00 176,000.00 80.00 5 年以上 1,607,603.60 1,607,603.60 100.00 小 計 4,239,318.60 1,994,594.35 47.05(3)本期計提壞賬準備金額-520,426.23 元。(4)其他應收款款項性質分類情況 款項性質 期末數 期初數 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 110 押金保證金 4,239,31

330、8.60 7,302,792.60 合 計 4,239,318.60 7,302,792.60(5)其他應收款金額前 5 名情況 單位名稱 款項性質 賬面余額 賬齡 占其他應收款余額的比例(%)壞賬準備 是否為關聯方 山西省農牧業應急物資儲備中心 保證金 723,160.00 注 17.06 591,160.00 否 山西省農業物資儀器供應站 保證金 558,000.00 5 年以上 13.16 558,000.00 否 甘肅省政府采購中心 保證金 436,413.60 5 年以上 10.29 436,413.60 否 廣西云龍招標有限公司 保證金 353,000.00 1 年以內 8.33

331、17,650.00 否 湖南國建招標咨詢有限公司 保證金 218,590.00 5 年以上 5.16 218,590.00 否 小 計 2,289,163.60 54.00 1,821,813.60 注:2-3 年 110,000.00 元、4-5 年 220,000.00 元、5 年以上 393,160.00 元。3.長期股權投資(1)明細情況 項 目 期末數 期初數 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 3,000,000.00 3,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 對聯營企業投資 11,984,424.19 11

332、,984,424.19 16,549,135.33 16,549,135.33 合 計 14,984,424.19 14,984,424.19 21,549,135.33 21,549,135.33(2)對子公司投資 被投資單位 期初數 本期增加 本期減少 期末數 本期計提 減值準備 減值準備 期末數 安徽永利生物 制藥有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 廣州永順生物藥品銷售有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 小 計 5,000,000.00 3,000,000.00 5,000,000.00 3,000,000.00 (3)對聯營企業投資

333、詳見本財務報表附注五(一)7 長期股權投資之注釋。(二)母公司利潤表項目注釋 1.營業收入/營業成本 詳見本財務報表附注五(二)1 營業收入/營業成本之注釋。2.投資收益 廣東永順生物制藥股份有限公司 公告號：2020-052 111 項 目 本期數 上年同期數 權益法核算的長期股權投資收益-4,564,711.14-643,418.44 理財產品投資收益 614,657.53 處置長期股權投資產生的投資收益 253,098.83 合 計-3,696,954.78-643,418.44 十四、其他補充資料十四、其他補充資料(一)非經常性損益 非經常性損益明細表 項 目 金額 說明 非流動性資產處置損益，包括已計提資產減值準備的沖銷部分-4,236,443.00 越權審批，或無正式批準文件，或偶發性的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助（與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一