首商股份：首商股份2021年第三季度報告.PDF

1、20212021 年第三季度報告年第三季度報告 1 1/1717 證券代碼：600723 證券簡稱：首商股份 北京首商集團股份有限公司北京首商集團股份有限公司 20212021 年第年第三三季度報告季度報告 本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。重要重要內容提示：內容提示：公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證季度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。公司負責人盧長才、主管會計工作負責人吳珺及會計機構負責人（會計主管人員）吳珺保證季度

2、報告中財務報表信息的真實、準確、完整。第三季度財務報表是否經審計 是 否 一、一、主要財務數據主要財務數據 主要會計數據和財務指標 單位：元 幣種：人民幣 項目 本報告期 本報告期比上年同期增減變動幅度(%)年初至報告期末 年初至報告期末比上年同期增減變動幅度(%)營業收入 796,703,529.94 1.97%2,547,765,845.54 18.62 歸屬于上市公司股東的凈利潤 85,905,389.64 1,077.33%171,967,749.82 不適用 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 74,434,711.58 不適用 141,231,302.14 不適用 經營活

3、動產生的現金流量凈額 不適用 不適用 552,616,176.35 不適用 20212021 年第三季度報告年第三季度報告 2 2/1717 基本每股收益（元/股）0.13 1,081.82%0.261 不適用 稀釋每股收益（元/股）-不適用 加權平均凈資產收益率（%）2.12 增加 1.93個百分點 4.09 增加 6.09 個百分點 本報告期末 上年度末 本報告期末比上年度末增減變動幅度(%)總資產 8,121,152,839.96 6,526,105,125.12 24.44 歸屬于上市公司股東的所有者權益 4,088,008,431.56 4,120,589,642.08-0.79 注

4、:“本報告期”指本季度初至本季度末 3 個月期間，下同。非經常性損益項目和金額 單位：元 幣種：人民幣 項目 本報告期金額 年初至報告期末金額 非流動性資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部分）1,414,527.55 878,165.97 計入當期損益的政府補助（與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外）2,277,254.61 3,987,906.03 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 9,62

5、6,255.63 28,613,205.07 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 2,262,980.09 6,869,202.37 其他符合非經常性損益定義的損益項目 14,769.12 498,212.37 減：所得稅影響額-844,517.32-1,753,545.58 少數股東權益影響額（稅后）-3,280,591.62-8,356,698.55 合計 11,470,678.06 30,736,447.68 將公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益項目的情況說明 適用 不適用 主要會計數據、財務指標發生變動的情況、原因 適用

6、 不適用 項目名稱 變動比例（%）主要原因 貨幣資金 39 銀行理財到期收回所致。交易性金融資產-38 銀行理財到期收回所致。20212021 年第三季度報告年第三季度報告 3 3/1717 預付款項 -69 2021 年執行新租賃年準則，上年末預付租金調整到本年初租賃負債核算所致。持有待售資產 不適用 本期新增，主要是本期末擬將北京誼星商業投資發展有限公司轉讓給北京西單友誼有限公司，與轉讓相關資產列示在持有待售資產所致。投資性房地產 -79 本期末擬將北京誼星商業投資發展有限公司轉讓給北京西單友誼有限公司，與轉讓相關資產列示在持有待售資產。使用權資產 不適用 2021 年執行新租賃準則本期新

7、增使用權資產及折舊所致。遞延所得稅資產 195 2021 年執行新租賃準則對遞延所得稅的影響所致。應交稅費 108 本期經營逐步恢復正常，銷售和利潤增長稅費相應增加所致。持有待售負債 不適用 本期新增，主要是本期末擬將北京誼星商業投資發展有限公司轉讓給北京西單友誼有限公司，與轉讓相關負債列示在持有待售負債所致。一年內到期的非流動負債 不適用 本期新增，是因為 2021 年執行新租賃準則，一年內到期的租賃負債轉入所致。其他流動負債 -59 2021 年執行新租賃準則調整免租期租金所致。租賃負債 不適用 2021 年執行新租賃準則本期新增。預計負債 -44 所屬企業北京新燕莎商業有限公司金街分公司

8、金街購物廣場支付閉店違約金所致。遞延收益 43 所屬企業北京貴友大廈有限公司建國門店收到地鐵施工占地補償款所致。稅金及附加 52 本期經營逐步恢復正常，銷售增長稅費相應增加，上期受新冠肺炎疫情影響銷售下降稅費相應減少所致。財務費用 1,025 2021 年開始執行新租賃準則，租賃負債-未確認融資費用在財務費用-利息費用核算所致。其他收益-37 穩崗補貼和節能補貼比上期減少所致。公允價值變動收益-52 銀行理財產品及結構性存款減少，收益相應減少所致。信用減值損失-146 比較基數較小所致。資產處置收益 不適用 出售公司所屬小湯山倉庫房產所致。營業外支出 115 比較基數較小所致。所得稅費用-1,

9、950 本期經營逐步恢復正常，收入增長利潤增加應交所得稅相應增加所致。經營活動產生的現金流量凈額-319 本期經營逐步恢復正常銷售增長以及2021年開始執行新租賃準則支付的租金體現在籌資20212021 年第三季度報告年第三季度報告 4 4/1717 活動支付其他所致。投資活動產生的現金流量凈額 441 銀行理財產品及結構性存款到期收回比上年同期增加所致?；I資活動產生的現金流量凈額 415 2021 年開始執行新租賃準則支付的租金體現在籌資活動支付其他所致。二、二、股東信息股東信息 (一)普通股股東總數和表決權恢復的優先股股東數量及前十名股東持股情況表 單位：股 報告期末普通股股東總數 28,

10、910 報告期末表決權恢復的優先股股東總數（如有）0 前 10 名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股數量 持股比例(%)持有有限售條件股份數量 質押、標記或凍結情況 股份狀態 數量 北京首都旅游集團有限責任公司 國有法人 383,978,401 58.32 0 無 0 吳長福 境內自然人 3,852,800 0.59 0 無 0 許俊堅 境內自然人 3,713,900 0.56 0 無 0 上海同安投資管理有限公司同安巨星 1號證券投資基金 其他 3,648,001 0.55 0 無 0 南方基金中國人民財產保險股份有限公司南方基金中國人民財產保險股份有限公司混合型單一資產管理計劃 其他

11、2,844,900 0.43 0 無 0 南方基金恒利股票型養老金產品招商銀行股份有限公司 其他 2,454,718 0.37 0 無 0 唐修霆 境內自然人 2,049,900 0.31 0 無 0 王建華 境內自然人 1,893,314 0.29 0 無 0 中國建設銀行股份有限公司銀華鑫銳靈活配置混合型證券投資基金（LOF）其他 1,880,718 0.29 0 無 0 吳錄平 境內自然人 1,839,208 0.28 0 無 0 前 10 名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流股份種類及數量 20212021 年第三季度報告年第三季度報告 5 5/1717 通股的數量 股

12、份種類 數量 北京首都旅游集團有限責任公司 383,978,401 人民幣普通股 383,978,401 吳長福 3,852,800 人民幣普通股 3,852,800 許俊堅 3,713,900 人民幣普通股 3,713,900 上海同安投資管理有限公司同安巨星 1號證券投資基金 3,648,001 人民幣普通股 3,648,001 南方基金中國人民財產保險股份有限公司南方基金中國人民財產保險股份有限公司混合型單一資產管理計劃 2,844,900 人民幣普通股 2,844,900 南方基金恒利股票型養老金產品招商銀行股份有限公司 2,454,718 人民幣普通股 2,454,718 唐修霆 2

13、,049,900 人民幣普通股 2,049,900 王建華 1,893,314 人民幣普通股 1,893,314 中國建設銀行股份有限公司銀華鑫銳靈活配置混合型證券投資基金（LOF）1,880,718 人民幣普通股 1,880,718 吳錄平 1,839,208 人民幣普通股 1,839,208 上述股東關聯關系或一致行動的說明 北京首都旅游集團有限責任公司與其他股東之間不存在關聯關系，公司未知其他股東之間是否存在關聯關系或一致行動。前 10 名股東及前 10 名無限售股東參與融資融券及轉融通業務情況說明（如有）吳長福通過普通證券賬戶持有數量 1,554,800 股,信用證券賬戶持有數量 2,

14、298,000 股；許俊堅通過普通證券賬戶持有數量 0 股，信用證券賬戶持有數量3,713,900 股。三、三、其他提醒其他提醒事項事項 需提醒投資者關注的關于公司報告期經營情況的其他重要信息 適用 不適用 四、四、季度財務報表季度財務報表 (一)審計意見類型 適用 不適用 (二)財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2021 年 9 月 30 日 編制單位:北京首商集團股份有限公司 單位：元 幣種:人民幣 審計類型：未經審計 項目項目 20212021 年年 9 9 月月 3030 日日 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產：流動資產：貨幣資金 3,379,09

15、1,082.37 2,426,107,532.40 20212021 年第三季度報告年第三季度報告 6 6/1717 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 1,075,449,842.36 1,739,439,326.05 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 35,775,922.55 43,009,418.49 應收款項融資 預付款項 8,872,158.19 28,203,954.65 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 22,578,470.58 22,843,507.75 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 595,109,077.21 520,489,

16、613.81 合同資產 持有待售資產 149,810,852.28 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 87,969,621.54 79,351,830.71 流動資產合計 5,354,657,027.08 4,859,445,183.86 非流動資產：非流動資產：發放貸款和墊款 債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 307,539,972.22 310,747,045.97 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 28,532,403.09 135,059,925.82 固定資產 662,383,847.44 695,527,039.49 在建工程 3,722,15

17、9.50 3,175,640.05 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 1,202,311,084.98 無形資產 310,066,631.99 330,304,824.61 開發支出 商譽 長期待攤費用 68,196,151.03 82,093,501.13 遞延所得稅資產 119,990,505.22 40,625,614.78 其他非流動資產 63,753,057.41 69,126,349.41 非流動資產合計 2,766,495,812.88 1,666,659,941.26 20212021 年第三季度報告年第三季度報告 7 7/1717 資產總計 8,121,152,839.9

18、6 6,526,105,125.12 流動負債：流動負債：短期借款 197,000,000.00 199,500,000.00 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 754,867,583.05 719,954,098.72 預收款項 28,646,333.57 33,271,143.27 合同負債 68,853,500.42 79,976,406.66 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 45,576,430.78 49,706,101.74 應交稅費 54,121,586.37 25,973,056.3

19、0 其他應付款 1,032,847,366.21 915,701,033.70 其中：應付利息 應付股利 956,374.50 956,374.50 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 12,751,191.03 一年內到期的非流動負債 436,180,839.14 其他流動負債 7,772,716.20 18,958,259.41 流動負債合計 2,638,617,546.77 2,043,040,099.80 非流動負債：非流動負債：保險合同準備金 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 1,085,055,558.94 長期應付款 長期應付職工薪酬 7,319,86

20、8.00 7,319,868.00 預計負債 29,693,737.89 52,806,119.07 遞延收益 3,583,333.34 2,508,343.00 遞延所得稅負債 1,362,460.59 1,859,831.52 其他非流動負債 20,409,590.88 20,409,590.88 非流動負債合計 1,147,424,549.64 84,903,752.47 負債合計 3,786,042,096.41 2,127,943,852.27 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：20212021 年第三季度報告年第三季度報告 8 8/1717 實收資本（或股本）65

21、8,407,554.00 658,407,554.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 825,044,871.93 825,044,871.93 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 360,907,796.69 360,907,796.69 一般風險準備 未分配利潤 2,243,648,208.94 2,276,229,419.46 歸屬于母公司所有者權益（或股東權益）合計 4,088,008,431.56 4,120,589,642.08 少數股東權益 247,102,311.99 277,571,630.77 所有者權益（或股東權益）合計 4,335,110,74

22、3.55 4,398,161,272.85 負債和所有者權益（或股東權益）總計 8,121,152,839.96 6,526,105,125.12 公司負責人：盧長才 主管會計工作負責人：吳珺 會計機構負責人：吳珺 20212021 年第三季度報告年第三季度報告 9 9/1717 合并合并利潤表利潤表 2021 年 19 月 編制單位：北京首商集團股份有限公司 單位：元 幣種:人民幣 審計類型：未經審計 項目項目 20212021 年前三季度年前三季度（1 1-9 9 月）月）20202020 年年前三季度（前三季度（1 1-9 9 月）月）一、營業總收入 2,547,765,845.54 2

23、,147,803,253.99 其中：營業收入 2,547,765,845.54 2,147,803,253.99 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 2,302,469,941.47 2,338,905,070.45 其中：營業成本 1,486,519,465.30 1,652,594,550.78 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險責任準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 55,689,408.87 36,715,563.99 銷售費用 229,578,780.96 217,581,001.85 管理費用 471,587,444.39 4

24、26,762,771.30 研發費用 財務費用 59,094,841.95 5,251,182.53 其中：利息費用 65,164,715.16 6,232,336.70 利息收入 23,410,020.22 16,649,318.90 加：其他收益 4,460,718.40 7,119,564.43 投資收益（損失以“”號填列）18,391,348.84 19,769,834.85 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 6,531,696.91 6,224,461.56 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 匯兌收益（損失以“”號填列）凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）公允價值變動收益（損

25、失以“”號填列）16,753,553.14 34,719,891.01 信用減值損失（損失以“”號填列）262,652.38-574,154.40 資產減值損失（損失以 20212021 年第三季度報告年第三季度報告 1010/1717 “”號填列）資產處置收益（損失以“”號填列）1,664,155.16 三、營業利潤（虧損以“”號填列）286,828,331.99-130,066,680.57 加：營業外收入 7,615,601.82 6,533,063.75 減：營業外支出 1,506,988.64 701,636.63 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）292,936,945.17-1

26、24,235,253.45 減：所得稅費用 90,796,435.90-4,907,775.82 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）202,140,509.27-119,327,477.63（一）按經營持續性分類 1.持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）202,140,509.27-119,327,477.63 2.終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）（二）按所有權歸屬分類 1.歸屬于母公司股東的凈利潤（凈虧損以“-”號填列）171,967,749.82-83,881,699.38 2.少數股東損益（凈虧損以“-”號填列）30,172,759.45-35,445,778.25 六、其他綜合收益的

27、稅后凈額 （一）歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 1.不能重分類進損益的其他綜合收益 （1）重新計量設定受益計劃變動額 （2）權益法下不能轉損益的其他綜合收益 （3）其他權益工具投資公允價值變動 （4）企業自身信用風險公允價值變動 2.將重分類進損益的其他綜合收益 （1）權益法下可轉損益的其他綜合收益 （2）其他債權投資公允價值變動 （3）金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 20212021 年第三季度報告年第三季度報告 1111/1717 （4）其他債權投資信用減值準備 （5）現金流量套期儲備 （6）外幣財務報表折算差額 （7）其他 （二）歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七

28、、綜合收益總額 202,140,509.27-119,327,477.63（一）歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 171,967,749.82-83,881,699.38（二）歸屬于少數股東的綜合收益總額 30,172,759.45-35,445,778.25 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)0.261-0.127（二）稀釋每股收益(元/股)公司負責人：盧長才 主管會計工作負責人：吳珺 會計機構負責人：吳珺 20212021 年第三季度報告年第三季度報告 1212/1717 合并合并現金流量表現金流量表 2021 年 19 月 編制單位：北京首商集團股份有限公司 單位：元 幣種：人民

29、幣 審計類型：未經審計 項目項目 20212021 年前三季度年前三季度 （1 1-9 9 月）月）20202020 年年前三季度前三季度 （1 1-9 9 月）月）一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 2,772,122,988.47 2,184,962,428.70 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 代理買賣證券收到的現金凈額 收到的稅費返還

30、收到其他與經營活動有關的現金 236,767,001.10 105,495,967.06 經營活動現金流入小計 3,008,889,989.57 2,290,458,395.76 購買商品、接受勞務支付的現金 1,213,138,159.50 1,583,430,324.19 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 拆出資金凈增加額 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工及為職工支付的現金 635,345,177.79 572,484,385.74 支付的各項稅費 213,259,343.61 135,491,022.43 支

31、付其他與經營活動有關的現金 394,531,132.32 251,932,699.11 經營活動現金流出小計 2,456,273,813.22 2,543,338,431.47 經營活動產生的現金流量凈額 552,616,176.35-252,880,035.71 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 7,113,130.38 取得投資收益收到的現金 9,738,770.66 1,822,775.25 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 1,994,570.00 7,060.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有

32、關的現金 3,527,466,866.46 3,873,443,666.03 投資活動現金流入小計 3,539,200,207.12 3,882,386,631.66 20212021 年第三季度報告年第三季度報告 1313/1717 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 91,196,139.29 11,246,099.91 投資支付的現金 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 2,600,000,000.00 3,714,300,000.00 投資活動現金流出小計 2,691,196,139.29 3,725,546,099.91

33、 投資活動產生的現金流量凈額 848,004,067.83 156,840,531.75 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 157,000,000.00 159,500,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 5,029,097.50 籌資活動現金流入小計 157,000,000.00 164,529,097.50 償還債務支付的現金 159,500,000.00 109,500,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 14,830,237.03 133,716,133.29 其

34、中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 9,577,137.06 2,500,000.00 支付其他與籌資活動有關的現金 388,554,005.83 101,907.97 籌資活動現金流出小計 562,884,242.86 243,318,041.26 籌資活動產生的現金流量凈額-405,884,242.86-78,788,943.76 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響-4,365.75-17,562.36 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 994,731,635.57-174,846,010.08 加：期初現金及現金等價物余額

35、2,364,369,877.08 2,427,773,958.90 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 3,359,101,512.65 2,252,927,948.82 公司負責人：盧長才 主管會計工作負責人：吳珺 會計機構負責人：吳珺 20212021 年第三季度報告年第三季度報告 1414/1717 (三)2021 年起首次執行新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關情況 適用 不適用 合并資產負債表 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 20212021 年年 1 1 月月 1 1 日日 調整數調整數 流動流動

36、資產：資產：貨幣資金 2,426,107,532.40 2,426,107,532.40 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 1,739,439,326.05 1,739,439,326.05 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 43,009,418.49 43,009,418.49 應收款項融資 預付款項 28,203,954.65 12,455,351.12-15,748,603.53 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 22,843,507.75 22,843,507.75 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 520,489,613.81 520,489

37、,613.81 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 79,351,830.71 79,351,830.71 流動資產合計 4,859,445,183.86 4,843,696,580.33-15,748,603.53 非流動資產：非流動資產：發放貸款和墊款 債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 310,747,045.97 310,747,045.97 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 135,059,925.82 135,059,925.82 固定資產 695,527,039.49 695,527,039.49 在建工程 3,175,6

38、40.05 3,175,640.05 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 1,452,899,419.96 1,452,899,419.96 20212021 年第三季度報告年第三季度報告 1515/1717 無形資產 330,304,824.61 330,304,824.61 開發支出 商譽 長期待攤費用 82,093,501.13 82,093,501.13 遞延所得稅資產 40,625,614.78 129,091,398.78 88,465,784.00 其他非流動資產 69,126,349.41 69,126,349.41 非流動資產合計 1,666,659,941.26 3,20

39、8,025,145.22 1,541,365,203.96 資產總計 6,526,105,125.12 8,051,721,725.55 1,525,616,600.43 流動負債：流動負債：短期借款 199,500,000.00 199,500,000.00 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 719,954,098.72 719,954,098.72 預收款項 33,271,143.27 33,271,143.27 合同負債 79,976,406.66 79,976,406.66 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款

40、 應付職工薪酬 49,706,101.74 49,706,101.74 應交稅費 25,973,056.30 25,973,056.30 其他應付款 915,701,033.70 915,701,033.70 其中：應付利息 應付股利 956,374.50 956,374.50 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 430,510,912.60 430,510,912.60 其他流動負債 18,958,259.41 9,254,220.30-9,704,039.11 流動負債合計 2,043,040,099.80 2,463,846,973.29 420,806

41、,873.49 非流動負債：非流動負債：保險合同準備金 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 1,360,423,628.45 1,360,423,628.45 長期應付款 長期應付職工薪酬 7,319,868.00 7,319,868.00 20212021 年第三季度報告年第三季度報告 1616/1717 預計負債 52,806,119.07 52,806,119.07 遞延收益 2,508,343.00 2,508,343.00 遞延所得稅負債 1,859,831.52 1,859,831.52 其他非流動負債 20,409,590.88 20,409,590.88 非流動

42、負債合計 84,903,752.47 1,445,327,380.92 1,360,423,628.45 負債合計 2,127,943,852.27 3,909,174,354.21 1,781,230,501.94 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：實收資本（或股本）658,407,554.00 658,407,554.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 825,044,871.93 825,044,871.93 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 360,907,796.69 360,907,796.69 一般風險準備 未分配利潤 2,276,2

43、29,419.46 2,071,680,459.12-204,548,960.34 歸屬于母公司所有者權益（或股東權益）合計 4,120,589,642.08 3,916,040,681.74-204,548,960.34 少數股東權益 277,571,630.77 226,506,689.60-51,064,941.17 所有者權益（或股東權益）合計 4,398,161,272.85 4,142,547,371.34-255,613,901.51 負債和所有者權益（或股東權益）總計 6,526,105,125.12 8,051,721,725.55 1,525,616,600.43 各項目調

44、整情況的說明：適用 不適用 根據中華人民共和國財政部（“財政部”）于 2018 年 12 月修訂發布的企業會計準則第 21號租賃（“新租賃準則”）規定，公司于 2021 年 1 月 1 日起開始執行新租賃準則，其他未變更部分，仍按照財政部前期頒布的企業會計準則基本準則和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋公告以及其他相關規定執行。新租賃準則變更的主要內容：1）新租賃準則下，除短期租賃和低價值資產租賃外，承租人將不再區分融資租賃和經營租賃，所有租賃將采用相同的會計處理，均須確認使用權資產和租賃負債；2）對于使用權資產，承租人能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，應當在

45、租賃資產剩余使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，應當在租賃期與租賃資產剩余使用壽命兩者孰短的期間內計提折舊。同時承租人需確定使用權資產是否發生減值，并對已識別的減值損失進行會計處理；3）對于租賃負債，承租人應當計算租賃負債在租賃期內各期間的利息費用，并計入當期損益；4）對于短期租賃和低價值資產租賃，承租人可以選擇不確認使用權資產和租賃負債，并在租賃期內各個期間按照直線法或其他系統合理的方法計入相關資產成本或當期損益；5）根據新租賃準則，公司自 2021 年 1 月 1 日起對所有租入資產按照未來應付租金的最低租賃付款額現值（選擇簡化處理的短期租賃和低價值資產租賃除外）確認使用權資產及租賃負債，并分別確認折舊及未確認融資費用，不調整可比期間信息。公司依據新租賃準則的規定調整了相關的會計政策，按新準則要求進行會計報表披露。根據新租賃準則的銜接規定，公司相應調整了 2021 年年初留存收益及財務報表其他相關項目年初金額，不調整可比期間信息。執行新租賃準則預計不會對公20212021 年第三季度報告年第三季度報告 1717/1717 司經營成果產生重大影響，亦不會導致本公司租賃業務發生重大變化，不會對財務報表產生實質性影響。特此公告。北京首商集團股份有限公司董事會 2021 年 10 月 18 日