金道科技：浙江金道科技股份有限公司創業板首次公開發行股票招股說明書（申報稿）（更新稿）（更新稿）.pdf

1、 浙江金道科技股份有限公司浙江金道科技股份有限公司 Zhejiang Jindao Technology Co.,Ltd.（浙江省紹興市柯橋區步錦路 689 號）首次公開發行股票并在創業板上市首次公開發行股票并在創業板上市 招股說明書招股說明書（申報稿）（申報稿）保薦人（主承銷商）保薦人（主承銷商）中國（上海）自由貿易試驗區商城路 618 號 特別提示：本次股票發行后擬在創業板市場上市，該市場具有較高的投資風險。創業板公司具有創新投入大、新舊產業融合成功與否存在不確定性、尚處于成長期、經營風險高、業績不穩定、退市風險高等特點，投資者面臨較大的市場風險。投資者應充分了解創業板市場的投資風險及本公

2、司所披露的風險因素，審慎作出投資決定。聲明：本公司的發行上市申請尚需經深圳證券交易所和中國證監會履行相應程序。本招股說明書不具有據以發行股票的法律效力，僅供預先披露之用。投資者應當以正式公告的招股說明書全文作為投資決定的依據。浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-1 重要聲明重要聲明 中國證監會、交易所對本次發行所作的任何決定或意見，均不表明其對注冊申請文件及所披露信息的真實性、準確性、完整性作出保證，也不表明其對發行人的盈利能力、投資價值或者對投資者的收益作出實質性判斷或保證。任何與之相反的聲明均屬虛假不實陳述。根據證券法的規定，股票依法發行后，發行人經營與收益的變化，由發行人自行負

3、責；投資者自主判斷發行人的投資價值，自主作出投資決策，自行承擔股票依法發行后因發行人經營與收益變化或者股票價格變動引致的投資風險。發行人及全體董事、監事、高級管理人員承諾招股說明書及其他信息披露資料不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔相應的法律責任。發行人控股股東、實際控制人承諾本招股說明書不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔相應的法律責任。公司負責人和主管會計工作的負責人、會計機構負責人保證招股說明書中財務會計資料真實、完整。發行人及全體董事、監事、高級管理人員、發行人控股股東、實際控制人以及保薦人、承銷的證券公司承諾因發行人招股說明書及其他信息披露資料有虛假記載、誤導性陳述

4、或者重大遺漏，致使投資者在證券發行和交易中遭受損失的，將依法賠償投資者損失。保薦人及證券服務機構承諾因其為發行人本次公開發行制作、出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，給投資者造成損失的，將依法賠償投資者損失。浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-2 發行概況發行概況 發行股票類型 人民幣普通股（A 股）發行股數 本次發行不超過 2,500 萬股且不低于本次公開發行后總股本的25%。本次發行原股東不公開發售股份 每股面值 人民幣 1.00 元 每股發行價格【】元/股，根據初步詢價結果，由公司和主承銷商協商確定 預計發行日期【】年【】月【】日 擬上市的交易所和板塊 深圳證券交易所

5、創業板 發行后總股本 不超過 10,000 萬股 保薦人（主承銷商）國泰君安證券股份有限公司 招股說明書簽署日期【】年【】月【】日 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-3 重大事項提示重大事項提示 發行人提醒投資者特別關注本公司本次發行的以下事項和風險，并認真閱讀招股說明書“第四節 風險因素”的全部內容。一、特別一、特別風險提示風險提示 公司提請投資者認真閱讀招股說明書“第四節 風險因素”的全部內容，并特別提醒投資者關注以下風險：（一）客戶集中度較高的風險 公司主要客戶為叉車整車廠商，包括杭叉集團、柳工、江淮銀聯、三菱重工、斗山叉車等。報告期各期，公司前五名客戶收入占營業收入的比例分

6、別為81.78%、83.15%及 85.49%，其中，對第一大客戶杭叉集團的收入占營業收入的比例分別為 55.66%、62.28%、68.37%，客戶集中度較高。由于公司下游叉車整車制造廠商的主要經營者較為集中，目前，國內叉車市場已形成了安徽合力和杭目前，國內叉車市場已形成了安徽合力和杭叉集叉集團的雙寡頭行業格局，團的雙寡頭行業格局，20202020 年兩家龍頭企業的市場占有率合計超過年兩家龍頭企業的市場占有率合計超過 50%50%，前十名前十名企業企業的的市場占有率合計亦市場占有率合計亦超過超過 77%77%，客觀上導致了叉車關鍵零配件供應商的客戶集中情況。報告期內，報告期內，受叉車行業集中

7、度提高、行業景氣度向好等因素影響，主要客受叉車行業集中度提高、行業景氣度向好等因素影響，主要客戶市場份額增加、銷售規模擴張，推動了發行人產品銷量的增長。戶市場份額增加、銷售規模擴張，推動了發行人產品銷量的增長。但若行業競行業競爭格局發生重大變化爭格局發生重大變化或或公司主要客戶經營狀況發生不利變動使得使得主要主要客戶的客戶的市市場份場份額額降低降低，或者公司市場開發策略不符合市場變化或不符合客戶需求，將出現客戶流失的情形，對公司經營業績造成不利影響。同時，下游行業集中度同時，下游行業集中度提升客提升客觀上觀上導致發行導致發行人人的客戶依賴的客戶依賴，從而，從而可能可能對發行人的對發行人的議價能

8、力帶來一定程度的不議價能力帶來一定程度的不利影響。利影響。（二）主要生產場所搬遷風險 發行人主要生產場所位于紹興市中興大道 22 號，該地塊目前屬于工業用浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-4 地。2020年7月13日，紹興市自然資源和規劃局于其網站公示 鏡湖新區JH-05、PJ-08 單元梅山東側片區控制性詳細規劃公示，根據該規劃，公司所在工業用地未來將被規劃為二類居住用地。截至本招股說明書簽署日，規劃已獲批規劃已獲批并予并予公示公示，發行人目前主要生產場所將面臨搬遷的風險。根據國有土地房屋征收根據國有土地房屋征收與補償條例相關規定，整體搬遷前需履行社會穩定風險評估、調查登與補償條

9、例相關規定，整體搬遷前需履行社會穩定風險評估、調查登記、評記、評估補償、公示協調等系列程序。發行人尚未收到相關部門對相關房產需拆遷、估補償、公示協調等系列程序。發行人尚未收到相關部門對相關房產需拆遷、搬遷的通知搬遷的通知或時間安排，搬遷計或時間安排，搬遷計劃及時間存在不確定性。劃及時間存在不確定性。（三）實際控制人不當控制風險 公司實際控制人為金氏家族。本次發行前，金氏家族直接及間接持有發行人88.87%的股份，本次發行后，金氏家族仍為公司實際控制人。雖然公司章程對實際控制人的誠信義務、關聯股東和關聯董事的回避表決制度做出了規定，并建立了獨立董事的監督制約機制，同時，實際控制人已向本公司出具了

10、關于避免同業競爭的承諾函，承諾其或其控制的企業將不從事與公司構成競爭或可能構成競爭的業務，但金氏家族仍可能利用其控制地位，通過行使表決權對公司的發展戰略、生產經營決策、人事安排、關聯交易和利潤分配等重大事項實施影響，從而影響公司決策的科學性和合理性，帶來不當控制的風險。（四）產品研發風險 一方面，叉車變速箱的技術門檻較高、工藝流程較為復雜，只有持續保持產品技術先進性才能夠獲得主要客戶新產品配套開發的機會；另一方面，公司需要配合叉車主機廠的升級及更新換代的需求，不斷進行新產品的開發，但每款新產品從客戶需求收集、技術分析論證、圖紙設計、工裝設計制作、樣品試制及測試到得到客戶認可、小批量投產并最終規

11、?；a銷售，通常需要一定的周期，而且可能會面臨著產品開發失敗的風險。如果公司不能獲取充足經費支撐技術研發，大量的研發投入不能取得先進的技術成果，或未能配合客戶完成新產品的開發工作，公司將面臨技術優勢和綜合競爭力下降的風險。（五）發行失敗風險 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-5 公司及主承銷商在股票發行過程中將積極開展投資者推介工作，擴大與投資者接觸范圍，加強與投資者溝通，緊密跟蹤投資者動態。但投資者投資意向取決于股票供求關系、發行階段宏觀環境、市場環境以及投資者心理預期等不可預期因素，若上述因素出現不利變動，發行人首次公開發行可能存在因認購不足而發行失敗的風險。二、審計截止日后

12、主要經營情況二、審計截止日后主要經營情況 公司財務報告的審計截止日為 2020 年 12 月 31 日，財務報告審計截止日至本招股說明書簽署日，公司經營模式、采購價格、銷售價格、主要客戶及供應商的構成未發生重大變化，稅收政策未發生重大變化，不存在其他可能影響投資者判斷的重大事項。三、本次發行相關的重要承諾三、本次發行相關的重要承諾 本公司提示投資者閱讀本公司、公司股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員、核心技術人員及本次發行的保薦人及證券服務機構等作出的與本次發行相關的承諾事項。相關具體承諾事項詳見本招股說明書“第十節 投資者保護”之“五、與投資者保護相關的承諾”。四、本次發行后公司的利潤

13、分配政策四、本次發行后公司的利潤分配政策 公司擬申請首次公開發行股票并在創業板上市，為充分保障公司股東的合法權益，積極回報投資者，促進實現公司股東的投資收益最大化，公司將嚴格遵守上市后適用的 公司章程（草案）及 2020 年第二次臨時股東大會審議通過的 關于公司上市后未來三年股東分紅回報規劃的議案，實行積極透明的利潤分配政策。本公司提醒投資者關注公司發行上市后的利潤分配政策、現金分紅的最低比例，具體詳見本招股說明書“第十節 投資者保護”之“二、股利分配政策”。浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-6 目目 錄錄 重要聲明重要聲明.1 發行概況發行概況.2 重大事項提示重大事項提示.3

14、一、特別風險提示.3 二、審計截止日后主要經營情況.5 三、本次發行相關的重要承諾.5 四、本次發行后公司的利潤分配政策.5 目目 錄錄.6 第一節第一節 釋義釋義.11 一、一般釋義.11 二、專用術語釋義.13 第二節第二節 概覽概覽.15 一、發行人及本次發行相關中介機構基本情況.15 二、本次發行概覽.15 三、主要財務數據與財務指標.17 四、主營業務經營情況.17 五、發行人自身的創新、創造、創意特征，科技創新、模式創新、業態創新和新舊產業融合情況.19 六、發行人選擇的具體上市標準.21 七、發行人公司治理特殊安排等重要事項.21 八、募集資金運用情況.22 第三節第三節 本次發

15、行概況本次發行概況.23 一、本次發行基本情況.23 二、本次發行相關中介機構.23 三、發行人與有關中介機構的關系.25 四、預計發行上市的重要日期.25 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-7 第四節第四節 風險因素風險因素.27 一、市場及行業風險.27 二、經營風險.27 三、管理風險.32 四、技術風險.32 五、財務風險.33 六、發行失敗風險.35 第五節第五節 發行人基本情況發行人基本情況.36 一、發行人基本信息.36 二、發行人設立、報告期內股權變動與重大資產重組情況.36 三、發行人在其他證券市場的上市/掛牌情況.64 四、發行人股權結構圖.64 五、發行人控股

16、子公司、參股公司及分支機構情況.65 六、控股股東、實際控制人及持股 5%以上股東的情況.90 七、發行人股本情況.104 八、公司董事、監事、高級管理人員及核心技術人員簡介.111 九、公司與董事、監事、高級管理人員及核心技術人員所簽訂的協議及承諾情況.117 十、近兩年董事、監事、高級管理人員及核心技術人員變動情況.117 十一、董事、監事、高級管理人員及核心技術人員與發行人及其業務相關的對外投資情況.119 十二、董事、監事、高級管理人員與核心技術人員及其近親屬持有發行人股份的情況.119 十三、董事、監事、高級管理人員及核心技術人員領取薪酬情況.120 十四、發行人股權激勵及相關安排.

17、121 十五、員工及社會保障情況.125 第六節第六節 業務與技術業務與技術.129 一、發行人主營業務、主要產品情況.129 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-8 二、發行人所處行業基本情況.139 三、發行人在行業中的市場地位.159 四、發行人銷售情況和主要客戶情況.172 五、發行人采購情況和主要供應商情況.201 六、與發行人業務相關的主要固定資產及無形資產情況.231 七、安全生產情況.244 八、發行人擁有的特許經營權情況.245 九、發行人的技術及研發情況.245 十、發行人主要產品的質量控制情況.255 十一、發行人境外經營情況.255 第第七七節節 公司治理與獨

18、立性公司治理與獨立性.256 一、股東大會、董事會、監事會、獨立董事、董事會秘書制度的運作及履職情況.256 二、特別表決權或類似安排.259 三、協議控制架構.259 四、內部控制.260 五、發行人報告期內違法違規情況.260 六、發行人報告期內資金占用和對外擔保的情況.263 七、發行人獨立性情況.264 八、同業競爭.265 九、關聯方及關聯關系.274 十、關聯交易.282 第八節第八節 財務會計信息與管理層分析財務會計信息與管理層分析.302 一、財務報表.302 二、注冊會計師的審計意見.315 三、財務報表的編制基礎、合并財務報表范圍及變化情況.316 四、關鍵審計事項.316

19、 五、影響公司未來盈利（經營）能力或財務狀況經營業績的主要因素，以及浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-9 對公司具有核心意義，或其變動對業績變動具有較強預示作用的財務或非財務指標.322 六、主要會計政策及會計估計.324 七、稅項.360 八、分部信息.361 九、經注冊會計師核驗的非經常性損益明細表.361 十、主要財務指標.362 十一、經營成果分析.365 十二、財務狀況分析.452 十三、現金流量分析.501 十四、發行人對即期回報攤薄采取的填補措施及承諾.505 十五、股利分配政策及實際股利分配情況.505 十六、本次發行前滾存未分配利潤的處理.507 第九節第九節 募

20、集資金運用與未來發展規劃募集資金運用與未來發展規劃.508 一、募集資金運用概況.508 二、募集資金投資項目實施的背景.509 三、募集資金投資項目的具體情況.510 四、募集資金運用對公司財務狀況及經營成果的影響.519 五、公司未來發展規劃.520 第第十十節節 投資者保護投資者保護.523 一、投資者關系的主要安排.523 二、股利分配政策.524 三、本次發行完成前滾存利潤的分配安排和已履行的決策程序.527 四、股東投票機制的建立情況.527 五、與投資者保護相關的承諾.529 第十一節第十一節 其他重要事項其他重要事項.551 一、重要合同.551 二、對外擔保情況.554 浙江

21、金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-10 三、重大訴訟與仲裁.554 四、董事、監事、高級管理人員和核心技術人員涉及行政處罰、被司法機關立案偵查、被中國證監會立案調查的情況.555 五、控股股東、實際控制人報告期內的重大違法行為.555 第十二節第十二節 有關聲明有關聲明.556 一、發行人全體董事、監事、高級管理人員聲明.556 二、發行人控股股東聲明.557 三、發行人實際控制人聲明.558 四、保薦人（主承銷商）聲明.559 五、發行人律師聲明.561 六、審計機構聲明.562 七、資產評估機構聲明.563 八、驗資機構聲明.564 九、驗資復核機構聲明.565 第十三節附件第十三

22、節附件.566 一、備查文件.566 二、備查文件查閱時間和地點.566 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-11 第一節第一節 釋義釋義 在本招股說明書中，除非文意另有所指，下列簡稱和術語具有以下含義：一、一般釋義一、一般釋義 公司、本公司、發行人、金道科技、股份公司 指 浙江金道科技股份有限公司 金道齒輪、金道有限、有限公司 指 紹興金道齒輪箱有限公司，金道科技的前身，曾用名為紹興前進傳動機械有限公司 前進傳動 指 紹興前進傳動機械有限公司，紹興金道齒輪箱有限公司的前身 紹齒前進 指 紹興前進齒輪箱有限公司，杭州前進齒輪箱集團股份有限公司子公司 杭齒前進 指 杭州前進齒輪箱集團股

23、份有限公司（601177.SH）金道傳動 指 紹興金道傳動機械有限公司 金道控股 指 浙江金道控股有限公司，公司控股股東 金氏家族 指 金言榮、王雅香、金剛強、金曉燕；其中金言榮與王雅香系夫妻；金言榮為金剛強、金曉燕之父 金及投資 指 紹興金及投資合伙企業（有限合伙）金益投資 指 紹興金益投資管理合伙企業（有限合伙）普華蘭亭 指 浙江紹興普華蘭亭文化投資合伙企業（有限合伙）運通機械 指 紹興運通液力機械有限公司，公司之全資子公司 岡村傳動 指 杭州岡村傳動有限公司，公司之參股公司 金道科技紹興分公司 指 浙江金道科技股份有限公司紹興分公司 斯巴魯 指 斯巴魯助殘行走機器人公司，公司之原參股公司

24、 索達機械 指 鎮江索達精密機械有限公司，公司之歷史關聯方 杭叉集團 指 杭叉集團股份有限公司（603298.SH），國內知名叉車制造企業 三菱重工 指 三菱重工叉車（大連）有限公司，隸屬于三菱物捷仕株式會社，國際知名叉車制造企業 江淮銀聯 指 安徽江淮銀聯重型工程機械公司，是國內大型汽車集團公司安徽江淮汽車集團有限公司下屬的控股子公司，江淮銀聯專業從事叉式裝卸車等工程機械研發和生產，是國內叉車知名制造企業 柳工 指 廣西柳工機械股份有限公司（000528.SZ），國內知名工程機械制造企業，旗下叉車制造基地包括柳州柳工叉車有限浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-12 公司、山東柳工叉

25、車有限公司等 山東柳工 指 山東柳工叉車有限公司 柳州柳工 指 柳州柳工叉車有限公司 臺勵福 指 臺勵福機器設備（青島）有限公司及 Tailift Material Handling Taiwan Co.,Ltd.，臺勵福創立于 1973 年，是臺灣最大的叉車生產、銷售企業 斗山叉車 指 斗山叉車（煙臺）有限公司，隸屬于斗山株式會社，斗山株式會社產業車輛在 1968 年推出韓國首款叉車產品，是全球知名叉車品牌，2020 年 12 月更名為斗山叉車（中國）有限公司 吉鑫祥叉車 指 浙江吉鑫祥叉車制造有限公司，一家生產叉車及物流搬運設備的現代化大型機械制造企業 中聯重科 指 中聯重科安徽工業車輛有

26、限公司，隸屬于中聯重科股份有限公司（000157.SZ），是中聯重科旗下叉車制造基地 梯易優叉車 指 安徽梯易優叉車有限公司，是一家集研發、制造、銷售叉車整車及其配件的專業公司 安徽合力 指 安徽合力股份有限公司（600761.SH），國內知名叉車制造企業 廈工機械 指 廈門廈工機械股份有限公司（600815.SH），國內知名工程機械制造企業 中傳機械 指 中國航發中傳機械有限公司，發行人競爭對手 浙江中柴 指 浙江中柴機器有限公司，發行人競爭對手 國家發改委 指 中華人民共和國國家發展和改革委員會 工信部 指 中華人民共和國工業和信息化部 公司章程 指 浙江金道科技股份有限公司章程 公司法

27、指 中華人民共和國公司法 證券法 指 中華人民共和國證券法 中國證監會/證監會 指 中國證券監督管理委員會 深交所 指 深圳證券交易所 主承銷商、保薦人、保薦機構 指 國泰君安證券股份有限公司 天健會計師、會計師 指 天健會計師事務所（特殊普通合伙）錦天城律師、發行人律師 指 上海市錦天城律師事務所 坤元評估 指 坤元資產評估有限公司 報告期 指 2018 年度、2019 年度及 2020 年度 報告期各期末 指 2018 年末、2019 年末及 2020 年末 元、萬元 指 人民幣元、人民幣萬元 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-13 二、專用術語釋義二、專用術語釋義 A 股 指

28、 每股面值 1.00 元的人民幣普通股 新股 指 公司本次首次公開發行時擬向社會公眾發行的股份 工程機械 指 工程機械是裝備工業的重要組成部分。概括地說，凡土石方施工工程、路面建設與養護、流動式起重裝卸作業和各種建筑工程所需的綜合性機械化施工工程所必需的機械裝備，稱為工程機械“國三”標準 指 國家第三階段機動車污染物排放標準，自 2007 年 7 月 1日起在全國實施“國四”標準 指 國家第四階段機動車污染物排放標準，自 2010 年 7 月 1日起在全國實施 叉車變速箱 指 發動機不能逆轉，叉車的前進和倒退運動也由變速箱來解決。變速箱的主要作用就是適應車輛在各種道路條件下起步、加速爬坡和平展

29、的道路上高速行駛時，將發動機輸出的扭矩和車速在其中加以變換，使之適應行駛驅動要求。變速箱還可將發動機的運轉和驅動系統較長期的切斷而相互脫離 機械傳動變速箱 指 機械變速箱通過以手動方式撥動變速桿從而改變變速箱內的齒輪嚙合位置，改變傳動比，從而達到變速的目的 液力傳動變速箱 指 液力變速箱通過控制閥控制濕式離合器摩擦片的結合與分離實現不同齒輪系傳動組合，進而實現變速變扭。一般由液力變矩器、濕式離合器、圓柱齒輪副（或行星齒輪）傳動系、控制閥、油泵及液壓系統等組成 電動叉車變速箱 指 電動叉車變速箱通過控制電機轉速實現車輛轉速控制、控制電機正反轉實現車輛前進后退，一般由圓柱齒輪副、錐齒輪副、差速器組

30、成的傳動系 主減速器 指 由圓柱齒輪副、錐齒輪副及差速器組成的角傳動減速裝置，被安裝在橋殼上，輸入端與傳動軸相連，輸出端與車橋兩側半軸相連 操縱閥 指 操縱閥是實現工程車輛液力變速箱動力輸出軸回轉方向變化及輸出轉速變化的液壓操縱閥。操縱閥將依據車輛駕駛人員的操縱信號來適時改變車輛的行駛方向以及車輛的行駛速度 齒輪箱 指 由多個齒輪、軸組成的傳動部件 鍛件 指 利用鍛壓機械對金屬坯料施加壓力，使其產生塑性變形后獲得的具有一定機械性能、形狀和尺寸的零件 鑄件 指 將金屬熔化成液體后澆入模子里，經冷卻凝固、清理后獲得的具有所需形狀的零件 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-14 本招股說明

31、書中部分合計數與各加數直接相加之和在尾數上存在差異，該差異是由于四舍五入造成的。扭矩 指 發動機的扭矩就是指發動機從曲軸端輸出的力矩。在功率固定的條件下與發動機轉速成反比關系，轉速越快扭矩越小，反之越大，它反映了機動車在一定范圍內的負載能力 傳動比 指 傳動裝置中輸入轉速與輸出轉速之比 輸入軸 指 動力進入變速箱的軸 輸出軸 指 輸出動力的軸 差速器 指 能夠使左、右（或前、后）驅動輪實現以不同轉速轉動的機構 液力變矩器 指 由泵輪、渦輪、導輪組成的液力元件，安裝在發動機和變速箱之間，以液壓油（ATF）為工作介質，起傳遞轉矩、變矩、變速及離合的作用 轉向器 指 轉向器是把來自轉向盤的轉向力矩和

32、轉向角進行適當的變換，再輸出給轉向拉桿機構，從而使車輛轉向 驅動橋 指 位于傳動系統末端，能改變來自變速器的轉速和轉矩，并將它們傳遞給驅動輪的機構 濕式驅動橋 指 濕式制動驅動橋，相對于干式制動方式，濕式制動驅動橋制動時，制動片浸浴在油中其結構的封閉性使得濕式驅動橋可以避免外界環境的污染，同時制動時產生的熱量可通過制動液和散熱裝置很快散發 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-15 第二節第二節 概覽概覽 本概覽僅對招股說明書全文做扼要提示，投資者作出投資決策前，應認真本概覽僅對招股說明書全文做扼要提示，投資者作出投資決策前，應認真閱讀招股說明書全文。閱讀招股說明書全文。一、發行人及本

33、次發行相關中介機構基本情況一、發行人及本次發行相關中介機構基本情況 二、本次發行概覽二、本次發行概覽（一）發行人（一）發行人基本情況基本情況 發行人名稱 浙江金道科技股份有限公司 成立日期 2003 年 8 月 28 日 注冊資本 7,500.00 萬元 法定代表人 金言榮 注冊地址 浙江省紹興市柯橋區步錦路689 號 主要生產經營地 浙江省紹興市越城區中興大道 22 號 控股股東 浙江金道控股有限公司 實際控制人 金言榮、金剛強、王雅香、金曉燕 行業分類 通用設備制造業（C34）在其他交易場所（申請）掛牌或上市情況 無（二）與本次發行的有關中介機構（二）與本次發行的有關中介機構 保薦人 國泰

34、君安證券股份有限公司 主承銷商 國泰君安證券股份有限公司 發行人律師 上海市錦天城律師事務所 其他承銷機構 無 審計機構 天健會計師事務所（特殊普通合伙）評估機構 坤元資產評估有限公司（一）本次發行的基本情況（一）本次發行的基本情況 股票種類 人民幣普通股（A股）每股面值 1.00元 發行股數 不超過 2,500 萬股 占發行后總股本比例 不低于 25%其中：發行新股數量 不超過 2,500 萬股 占發行后總股本比例 不低于 25%股東公開發售股份數量 不適用 占發行后總股本比例 不適用 發行后總股本 不超過 10,000 萬股 每股發行價格【】元/股，根據初步詢價結果，由公司和主承銷商協商確

35、定 發行市盈率【】倍（發行價格除以按【】年度扣除非經常性損益前后孰低的凈 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-16 利潤及發行后的總股本計算的每股收益計算）發行前每股凈資產【】元（按【】年【】月【】日經審計的歸屬于母公司股東權益除以本次發行前總股本）發行前每股收益【】元 發行后每股凈資產【】元（按【】年【】月【】日經審計的歸屬于母公司股東權益與募集資金凈額的合計額除以本次發行后總股本）發行后每股收益【】元（按【】年度經審計的扣除非經常性損益前后孰低的歸屬于母公司的凈利潤除以本次發行后總股本計算）發行市凈率【】倍（按照發行價除以發行后每股凈資產計算）發行方式 采用網下對投資者詢價配售和

36、網上向社會公眾投資者定價發行相結合的方式或證券監管部門認可的其他方式 發行對象 符合資格的境內自然人、法人等投資者，包括但不限于符合資格的網下投資者和中國證監會、深圳證券交易所相關規則認定的符合參與創業板投資條件的其他投資者（國家法律、法規和規范性文件禁止的認購者除外）承銷方式 主承銷商余額包銷 擬公開發售股份股東名稱 無 發行費用的分攤原則 不適用 募集資金總額【】萬元 募集資金凈額【】萬元 募集資金投資項目 新能源物流傳動機械及液力傳動變速箱建設項目 技術研發中心項目 發行費用概算【】萬元，其中承銷費【】萬元，保薦費【】萬元，審計費【】萬元，評估費【】萬元，律師費【】萬元，發行手續費【】萬

37、元，其他費用【】萬元（二）本次發行上市的重要日期（二）本次發行上市的重要日期 刊登發行公告日期【】年【】月【】日 開始詢價推介日期【】年【】月【】日 刊登定價公告日期【】年【】月【】日 申購日期和繳款日期【】年【】月【】日 股票上市日期【】年【】月【】日 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-17 三、主要財務數據與財務指標三、主要財務數據與財務指標 以下財務數據由天健會計師審計，相關財務指標依據有關數據計算得出。報告期內，公司主要財務數據和財務指標如下：項目項目 2020.12.31/2020 年度年度 2019.12.31/2019 年度年度 2018.12.31/2018 年度年

38、度 資產總額（萬元）79,522.75 62,380.72 57,779.49 歸屬于母公司所有者權益（萬元）45,207.68 38,082.18 32,900.44 資產負債率（合并）43.15%38.95%43.06%資產負債率（母公司）43.17%38.85%42.91%營業收入（萬元）52,970.98 45,057.38 45,156.47 凈利潤（萬元）7,125.50 5,181.74 6,086.60 歸屬于母公司所有者的凈利潤（萬元）7,125.50 5,181.74 6,086.60 扣除非經常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤（萬元）6,513.13 4,869.68

39、6,111.93 基本每股收益（元）0.95 0.69 0.85 稀釋每股收益（元）0.95 0.69 0.85 加權平均凈資產收益率 17.11%14.60%20.76%經營活動產生的現金流量凈額（萬元）10,621.43 5,625.64 4,010.08 現金分紅（萬元）-10,237.80 研發投入占營業收入的比例 3.67%4.00%3.90%注：上述財務指標的計算方法詳見本招股說明書“第八節 財務會計信息與管理層分析”之“十、報告期主要財務指標”的注釋。四、主營業務經營情況四、主營業務經營情況 自成立以來，公司一直專注于工業車輛變速箱行業，主要從事各類叉車等工業車輛變速箱的研發、生

40、產及銷售，主要產品包括各類機械傳動變速箱、液力傳動變速箱、電動叉車變速箱、主減速器及橋箱一體產品等。浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-18 公司注重技術積累、崇尚自主創新，依托長期以來在叉車變速箱行業的生產與研發經驗，公司已成為叉車傳動領域內的專業化、特色化廠商。公司追求客戶至上的服務理念，秉承精益求精的工匠精神，針對穩定性、節能性、舒適性和功能性等不同層次用戶需求，提供深度定制化服務，已設計研發成功包括浮動式變速箱、橋箱一體變速箱、比例液壓控制液力傳動變速箱等多種行業內領先產品，在減震、降噪、應對復雜工況、使用壽命方面均具備較強競爭優勢。自成立以來，公司先后被評定為浙江省科技型中

41、小企業、浙江省級高新技術企業研究開發中心、浙江精品制造、浙江省“隱形冠軍”培育企業等，并通過ISO9001:2008 國際質量管理體系認證。截至 2020 年底，公司擁有 24 項發明專利和 47 項實用新型專利。公司目前已成為主流叉車主機廠的重要變速箱供應商，與杭叉集團（603298.SH）、柳工（000528.SZ）、江淮銀聯等國內知名企業建立了良好的合作關系。在不斷鞏固并提高國內客戶市場份額的基礎上，公司通過可靠的產品質量、快速的響應能力、穩定的產品配套開發能力及優質的服務，逐步贏得了國際客戶的認可，并打入了三菱重工、斗山叉車、凱傲寶驪等國際叉車品牌供應鏈。報告期內，公司主營業務收入情況

42、如下：單位：萬元 項目項目 2020 年年 2019 年年 2018 年年 金額金額 比例比例 金額金額 比例比例 金額金額 比例比例 叉車變速裝置 機械傳動變速箱 14,101.42 26.75%12,209.17 27.15%11,171.40 24.81%液力傳動變速箱 25,595.57 48.55%20,823.69 46.31%22,423.38 49.80%電動叉車變速箱 7,303.33 13.85%5,821.34 12.94%5,043.71 11.20%主減速器 2,556.81 4.85%3,294.02 7.32%3,808.40 8.46%橋箱一體 488.40 0

43、.93%494.57 1.10%373.03 0.83%叉車變速裝置合計 50,045.52 94.92%42,642.80 94.82%42,819.91 95.10%浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-19 工程機械變速箱 189.04 0.36%146.91 0.33%188.54 0.42%叉車零配件 轉向器 1,346.11 2.55%1,087.57 2.42%968.14 2.15%其他零配件 1,144.55 2.17%1,093.43 2.43%1,048.15 2.33%叉車零配件合計 2,490.66 4.72%2,180.99 4.85%2,016.29 4.

44、48%主營業務收入主營業務收入 合計合計 52,725.22 100.00%44,970.71 100.00%45,024.75 100.00%五、發行人自身的創新、創造、創意特征，科技創新、模式創新、業五、發行人自身的創新、創造、創意特征，科技創新、模式創新、業態創新和新舊產業融合情況態創新和新舊產業融合情況（一）創新、創造、創意特征 公司深耕于工程機械變速箱領域，自成立以來，一直堅持“創新驅動”理念，高度重視研發創新活動，并取得了顯著成效：一方面，公司圍繞叉車變速箱已掌握了一套完整的核心技術體系，包括噪音分析與控制技術（NVH）、齒輪優化設計技術、電液控制技術（TCU）、機電一體化控制技術

45、等；截至報告期末，公司共有專利權 87 項，其中發明專利 24 項，實用新型專利 47 項，外觀專利 16 項。另一方面，公司已形成了核心突出、品類完善的變速裝置及其零配件產品結構體系，其中，核心產品涵蓋了機械傳動、液力傳動、電力傳動的全技術路徑，產品體系包含變速箱、主減速器、橋箱、轉向器、其他零配件等全部件模塊。公司緊跟叉車行業發展趨勢，將自主創新與市場需求相統一。為順應叉車行業自動化的發展趨勢，在內燃叉車領域，公司大力開拓液力傳動變速箱產品，通過工藝技術改進，持續降低生產成本和維修難度，并深度參與下游客戶在叉車整機降噪、節能等新維度上的研發活動。為順應新能源替代的發展趨勢，在電動叉車領域，

46、公司較早地開展了布局，及時開發出具有國外同類產品先進技術水平的新能源電動叉車變速箱，在建立先發優勢的同時，持續與國內外知名叉車企業開展下一代產品的研發合作。綜上，依托高效的自主創新機制，公司已形成完整的核心技術體系和完善浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-20 的產品結構體系，公司的創新活動能夠緊跟行業發展趨勢、緊密貼合客戶的定制化需求，為公司的持續盈利能力提供了有力保障。（二）科技創新、模式創新、業態創新和新舊產業融合情況 1、科技創新、模式創新、業態創新、科技創新、模式創新、業態創新（1）科技創新）科技創新 公司被浙江省科學技術廳、浙江省財政廳、浙江省國家稅務局和浙江省地方稅務局

47、認定為高新技術企業，先后被評為浙江省科技型中小企業、浙江省級高新技術企業研究開發中心、浙江精品制造、浙江省“隱形冠軍”培育企業等。截至報告期末，公司已授權專利 87 項，被認定為“紹興市專利示范企業”。公司“YQX 系列叉車液力傳動變速箱”、“JDS 系列叉車機械變速箱”、“HDCS系列電瓶叉車變速箱”等多項產品獲得高新技術產品認證。（2）協同開發創新）協同開發創新 公司以符合行業發展趨勢為指引，以貼合客戶需求為目標，與下游叉車整機廠保持了長期、深度的研發合作，形成了優良的協同開發模式。第一，基于自身市場影響力以及有效的客戶溝通渠道，公司緊密跟蹤客戶在整機新品上的設計思路及技術指標，與客戶共同

48、就配套的變速箱產品需求進行評估；第二，依托豐富的技術積淀和專業的研發團隊，公司及時組織資源投入研發工作，并將客戶的技術理念運用至產品開發過程，與客戶分享研發進展，根據客戶反饋來動態調整研發計劃；第三，憑借豐富的客戶資源，公司得到眾多一線叉車主機廠商的產品測試數據和研發交流經驗，在協同開發的過程中積淀核心技術體系，保持自身的創新活力。2、新舊產業融合情況、新舊產業融合情況 新能源叉車具有零排放、低成本、低噪音的優勢，符合當今全球節能環保、低碳經濟的發展訴求。全球范圍來看，新能源叉車已經較為廣泛地應用在了各類工業生產和物流場景中，成為叉車銷量的主要構成類別；2020 年上半年，全浙江金道科技股份有

49、限公司 招股說明書 1-1-21 球新能源叉車銷量占叉車總銷量的比例已達到 62.73%。我國也已相繼出臺了多項新能源扶持政策，在電池價格持續走低、環保要求愈加嚴格等多重因素驅動下，國內新能源叉車的滲透率將進一步提升；2019 年以來，國內叉車行業兩大龍頭企業杭叉集團與安徽合力均紛紛加碼新能源叉車領域。發行人緊抓新能源叉車這一全新的產業發展機遇，較早地開展產業布局，投入電動叉車變速箱的研發工作，及時生產出具有國外同類產品先進技術水平的產品；2020 年，公司的電動叉車變速箱產品已實現銷量 6.58 萬臺，獲得了下游客戶的高度認可。此外，為應對當前及未來的市場需求，進一步實現進口變速箱的國產替代

50、，擴大市場占有率，發行人本次募集資金擬投入“新能源物流傳動機械及液力傳動變速箱建設項目”，發行人將購置智能制造、關鍵生產設備及輔助公用配套設備，新建年產 8 萬套新能源電動叉車驅動單元生產線，繼續推進新能源物流傳動機械專用變速裝置產品的產業化、規?；?、精益化生產。六、發行人選擇的具體上市標準六、發行人選擇的具體上市標準 根據深圳證券交易所創業板股票發行上市審核規則的要求。結合自身規模、經營情況、盈利狀況等因素，發行人選擇的具體上市標準為“1、最近兩年凈利潤均為正，且累計凈利潤不低于人民幣 5,000 萬元”。根據天健會計師出具的天健審【2021】658 號審計報告，2019 年及 2020年，

51、發行人凈利潤分別為 5,181.74 萬元及 7,125.50 萬元，扣除非經常性損益后的凈利潤分別為 4,869.68 萬元及 6,513.13 萬元。公司最近兩年的凈利潤（扣除非經常性損益前后孰低）均為正，且累計不低于人民幣 5,000 萬元，符合上市標準。七、發行人公司治理特殊安排等重要事項七、發行人公司治理特殊安排等重要事項 截至本招股說明書簽署日，發行人不存在公司治理特殊安排等重要事項。浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-22 八、募集資金運用情況八、募集資金運用情況 公司本次擬公開發行股票數量不超過 2,500 萬股，占發行后總股本的比例不低于 25.00%。本次募集資金

52、全部用于與公司主營業務相關的項目，具體情況如下：單位：萬元 本次募集資金到位前，公司可以根據市場環境及實際需要，以自有資金先行投入上述項目；募集資金到位后，將優先置換先期已投入的資金。如果本次發行募集資金不能滿足擬投資項目的資金需求，公司將以自籌資金方式解決資金缺口。如果本次發行募集資金超過預計資金使用需求，公司將嚴格按照中國證監會和深圳證券交易所的規定對相關資金進行運用和管理。本次募集資金投資項目均圍繞公司主營業務進行，有利于提高公司的生產能力和技術創新能力，保持并提升公司在行業中的競爭地位，從而進一步提高公司的持續發展能力。項目名稱項目名稱 投資總額投資總額 募集資金募集資金投入額投入額

53、備案文號備案文號 環評文號環評文號 新能源物流傳動機械及液力傳動變速箱建設項目 58,416.00 39,000.00 紹柯審批開備案【2020】8號變更 紹市環柯規備【2020】32 號 技術研發中心項目 6,548.00 6,000.00 紹柯審批開備案【2020】70 號 紹市環柯規備【2020】33 號 合計合計 64,964.00 45,000.00-浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-23 第三節第三節 本次發行概況本次發行概況 一、本次發行基本情況一、本次發行基本情況 二、本次發行相關中介機構二、本次發行相關中介機構（一）保薦人（主承銷商）股票種類 人民幣普通股（A股）

54、每股面值 1.00元 發行股數 本次擬公開發行股份不超過 2,500 萬股，占公司發行后總股本的比例不低于 25%，最終以中國證監會同意注冊的發行數量為準。本次發行全部為新股發行，不涉及股東公開發售股份。每股發行價格【】元/股，根據初步詢價結果，由公司和主承銷商協商確定 發行人高級管理人員、員工擬參與戰略配售情況 不適用 保薦人相關子公司擬參與戰略配售情況 不適用 發行市盈率【】倍（發行價格除以按【】年度扣除非經常性損益前后孰低的凈 利潤及發行后的總股本計算的每股收益計算）發行后每股收益【】元（按【】年度經審計的扣除非經常性損益前后孰低的歸屬于母公司的凈利潤除以本次發行后總股本計算）發行前每股

55、凈資產【】元（按【】年【】月【】日經審計的歸屬于母公司股東權益除以本次發行前總股本）發行后每股凈資產【】元（按【】年【】月【】日經審計的歸屬于母公司股東權益與募集資金凈額的合計額除以本次發行后總股本）發行市凈率【】倍（按照發行價除以發行后每股凈資產計算）發行方式 采用網下對投資者詢價配售和網上向社會公眾投資者定價發行相結合的方式或證券監管部門認可的其他方式 發行對象 符合資格的境內自然人、法人等投資者，包括但不限于符合資格的網下投資者和中國證監會、深圳證券交易所相關規則認定的符合參與創業板投資條件的其他投資者（國家法律、法規和規范性文件禁止的認購者除外）承銷方式 主承銷商余額包銷 發行費用概算

56、【】萬元，其中承銷費【】萬元，保薦費【】萬元，審計費【】萬元，評估費【】萬元，律師費【】萬元，發行手續費【】萬元，其他費用【】萬元 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-24（二）發行人律師（三）會計師事務所（四）資產評估機構（五）驗資機構 名稱：國泰君安證券股份有限公司 住所：中國（上海）自由貿易試驗區商城路618號 法定代表人：賀青 聯系電話：021-38676666 傳真：021-38670666 保薦代表人：王勝、薛波 項目協辦人：施嘉豪 項目組成員：楊辰韜、王詩哲、周麗濤 名稱：上海市錦天城律師事務所 住所：上海市浦東新區銀城中路501號上海中心大廈9、11、12層 負責人：

57、顧功耘 聯系電話：021-20511000 傳真：021-20511999 經辦律師：章曉洪、馬茜芝、姚軼丹 名稱：天健會計師事務所（特殊普通合伙）住所：浙江省杭州市西湖區西溪路128號6樓 機構負責人：呂蘇陽 聯系電話：0571-88216888 傳真：0571-88216999 經辦注冊會計師：盛偉明、葉賢斌 名稱：坤元資產評估有限公司 住所：杭州市西溪路128號901室 法定代表人：俞華開 聯系電話：0571-88216941 傳真：0571-87178826 經辦注冊評估師：柴銘閩、呂躍明 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-25（六）驗資復核機構（七）股票登記機構（八）收款

58、銀行 三、發行人與有關中介機構的關系三、發行人與有關中介機構的關系 截至本招股說明書簽署日，發行人與本次發行有關的保薦人、承銷機構、證券服務機構及其負責人、高級管理人員、經辦人員之間不存在直接或間接的股權關系或其他權益關系。四、預計發行上市的重要日期四、預計發行上市的重要日期 名稱：天健會計師事務所（特殊普通合伙）住所：浙江省杭州市西湖區西溪路128號6樓 機構負責人：呂蘇陽 聯系電話：0571-88216888 傳真：0571-88216999 經辦注冊會計師：盛偉明、葉賢斌 名稱：天健會計師事務所（特殊普通合伙）住所：浙江省杭州市西湖區西溪路128號6樓 機構負責人：呂蘇陽 聯系電話：05

59、71-88216888 傳真：0571-88216999 經辦注冊會計師：盛偉明、葉賢斌 名稱：中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司 住所：深圳市福田區深南大道2012號深圳證券交易所廣場22-28樓 聯系電話：0755-21899999 傳真：0755-21899000 名稱：【】住所：【】聯系電話：【】傳真：【】浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-26 發行安排發行安排 日期日期 刊登發行公告的日期【】年【】月【】日 開始詢價推介的日期【】年【】月【】日 刊登定價公告的日期【】年【】月【】日 申購日期和繳款日期【】年【】月【】日 股票上市日期【】年【】月【】日 浙江金道科技股份

60、有限公司 招股說明書 1-1-27 第四節第四節 風險因素風險因素 一、市場及行業風險一、市場及行業風險（一）下游行業發展不及預期的風險 公司主要產品為叉車變速裝置，應用于下游叉車整車行業，公司業績情況與下游叉車整車行業的經營狀況息息相關。近年來，在物流行業高速發展的背景之下，叉車作為重要的物料搬運設備，得到了良好的發展機遇。目前，國內市場對叉車整車的需求仍然處于穩定增長階段，但如果未來由于宏觀經濟環境或者相關行業經營環境發生重大不利變化，進而影響對叉車整車的需求，可能會使得發行人的經營業績產生波動。（二）市場競爭加劇的風險 雖然本行業的進入門檻較高，并且公司在技術、產品質量及客戶資源方面已經

61、建立起了一定的領先優勢，但如果未來公司不能繼續保持上述優勢并強化品牌影響力，部分競爭對手的進入仍將對公司的行業地位造成潛在威脅。同時，國際行業巨頭憑借自身的底蘊積累具有較強的品牌知名度和市場影響力，為穩固市場占有率，可能針對追趕者采取更為激進的競爭策略。因此，未來公司可能會面臨市場競爭加劇的風險。二、經營風險二、經營風險（一）客戶集中度較高的風險 公司主要客戶為叉車整車廠商，包括杭叉集團、柳工、江淮銀聯、三菱重工、斗山叉車等。報告期各期，公司前五名客戶收入占營業收入的比例分別為81.78%、83.15%及 85.49%，其中，對第一大客戶杭叉集團的收入占營業收入的比例分別為 55.66%、62

62、.28%、68.37%，客戶集中度較高。由于公司下游叉車整車制造廠商的主要經營者較為集中，目前，國內叉車市場已形成了安徽合力和杭目前，國內叉車市場已形成了安徽合力和杭叉集團的雙寡頭行業格局，叉集團的雙寡頭行業格局，20202020 年兩家龍頭企業的市場占有率合計超過年兩家龍頭企業的市場占有率合計超過 50%50%，浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-28 前十名前十名企業企業的的市場占有率合計亦市場占有率合計亦超過超過 77%77%，客觀上導致了叉車關鍵零配件供應商的客戶集中情況。報告期內，報告期內，受叉車行業集中度提高、行業景氣度向好等因素影響，主要客受叉車行業集中度提高、行業景氣

63、度向好等因素影響，主要客戶市場份額增加、銷售規模擴戶市場份額增加、銷售規模擴張，推動了發行人產品銷量的增長。張，推動了發行人產品銷量的增長。但若行業競行業競爭格局發生重大變化爭格局發生重大變化或或公司主要客戶經營狀況發生不利變動使得使得主要主要客戶的客戶的市市場份場份額額降低降低，或者公司市場開發策略不符合市場變化或不符合客戶需求，將出現客戶流失的情形，對公司經營業績造成不利影響。同時，下游行業集中度同時，下游行業集中度提升客提升客觀上觀上導致發行人導致發行人的客戶依賴的客戶依賴，從而，從而可能可能對發行人的對發行人的議價能力帶來一定程度的不議價能力帶來一定程度的不利影響。利影響。（二二）主要

64、生產場所搬遷風險 發行人主要生產場所位于紹興市中興大道 22 號，該地塊目前屬于工業用地。2020年7月13日，紹興市自然資源和規劃局于其網站公示 鏡湖新區JH-05、PJ-08 單元梅山東側片區控制性詳細規劃公示，根據該規劃，公司所在工業用地未來將被規劃為二類居住用地。截至本招股說明書簽署日，規劃已獲批規劃已獲批并予并予公示公示，發行人目前主要生產場所將面臨搬遷的風險。根據國有土地房屋征收根據國有土地房屋征收與補償條例相關規定，整體搬遷前需履行社會穩定風險評估、調查登記、評與補償條例相關規定，整體搬遷前需履行社會穩定風險評估、調查登記、評估補償、公示協調等系列程序。發行人尚未收到相關部門對相

65、關房產需拆遷、估補償、公示協調等系列程序。發行人尚未收到相關部門對相關房產需拆遷、搬遷的通知或時間安排，搬遷計劃及時間存在不確定性。搬遷的通知或時間安排，搬遷計劃及時間存在不確定性。（三三）主要原材料采購價）主要原材料采購價格上漲的風險格上漲的風險 公司采購的主要原材料為鑄件、軸承、變矩器、鋼材等，主要原材料采購公司采購的主要原材料為鑄件、軸承、變矩器、鋼材等，主要原材料采購價格與鋼材價格正相關。價格與鋼材價格正相關。20202020 年下半年以來，受全球經濟復蘇預期、下游需求年下半年以來，受全球經濟復蘇預期、下游需求拉動、原料成本支撐、減產政策預期、全球量化寬松等因素影拉動、原料成本支撐、減

66、產政策預期、全球量化寬松等因素影響，鋼材等大宗響，鋼材等大宗商品價格上漲明顯。商品價格上漲明顯。報告期內，公司直接材料在主營業務成本中的占比較高，分別為報告期內，公司直接材料在主營業務成本中的占比較高，分別為 69.13%69.13%、70.82%70.82%及及 71.27%71.27%。如果未來鋼材市場價格維持高位或持續上升，同時公司不能。如果未來鋼材市場價格維持高位或持續上升，同時公司不能有效地將原材料價格上漲壓力轉移到下游客戶，原材料有效地將原材料價格上漲壓力轉移到下游客戶，原材料價格上漲將對公司的生價格上漲將對公司的生浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-29 產經營和募投項

67、目的預期效益造成一定不利影響產經營和募投項目的預期效益造成一定不利影響。根據敏感性分根據敏感性分析，如發行人析，如發行人材料成本平均上漲材料成本平均上漲 1 10 0%，則將會導致主營業務毛利率下降約，則將會導致主營業務毛利率下降約 5.5.4444%。（四四）國際客戶開發不利的風險 目前，公司的客戶主要是國內的叉車整車制造廠商，且在國內市場已經取得了較高的市場占有率，但在境外市場的潛力尚未釋放。因此，為了進一步拓展公司銷售規模，提升經營效益，公司正在爭取進入更多國際知名叉車制造商的供應鏈體系。公司目前已展開了與豐田、三菱重工、斗山、凱傲集團、永恒力等知名企業的合作，但由于國際客戶通常定位高端

68、，出于產品質量控制、新產品技術開發配套能力、出貨量和供貨及時性等多方面因素考慮，增加或更換上游供應商需要一定時間。同時，受國外新冠疫情等客觀因素影響，公司與部分境外客戶的合作計劃也相應延期。如果下游主要客戶的生產經營發生重大不利變化、或者主要客戶訂單大量減少，而公司無法及時拓展新客戶，將會對公司的經營業績產生不利影響。（五五）募集資金投資項目風險 1、募集資金投資項目實施效果未達預期的風險、募集資金投資項目實施效果未達預期的風險 公司本次募集資金將用于“新能源物流傳動機械及液力傳動變速箱建設項目”和“技術研發中心項目”，上述項目的實施將有效提高公司產能，優化公司產品結構，提升公司的綜合競爭力和

69、可持續發展能力。盡管本次募集資金投資項目已經經過充分的市場調研及審慎的可行性分析，但如果出現市場環境發生較大變化、項目實施過程中發生不可預見因素等情形，公司有可能無法按照原計劃順利實施募集資金投資項目，從而導致募集資金投資項目的實際收益不及預期。2、固定資產折舊費用增加而導致利潤下滑的風險、固定資產折舊費用增加而導致利潤下滑的風險 本次募集資金投資項目建成后，公司固定資產將較大幅度增加，進而導致浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-30 短期內折舊費用增加，影響即期收益。募集資金投資項目達產后，預計公司每年年均新增銷售收入 63,154.15 萬元，新增凈利潤 9,601.28 萬元，

70、足以覆蓋新增的固定資產折舊成本。但如果本次募集資金投資項目未實現預期效益，則新增的固定資產折舊費用將對公司整體盈利水平產生不利影響。3、未來新增產能消化的風險、未來新增產能消化的風險 本次募集資金擬投資建設“新能源物流傳動機械及液力傳動變速箱建設項目”，項目達產后，公司將新增新能源電動叉車驅動單元產能 8 萬套/年、濕式驅動橋產能 2 萬套/年、自動液力傳動變速箱產能 6 萬套/年。但該項目需要一定的建設周期，在項目實施過程中和項目實際建成后，若未來國內外經濟、國家政策、市場環境、行業技術及相關因素出現重大不利變化，公司將面臨產能消化的市場風險。（六六）部分建筑暫未取得權屬證明的風險 截至本招

71、股說明書簽署日，發行人存在房屋建筑物面積合計約為 6,449.98的房屋建筑物未辦理不動產證。發行人全部房屋建筑物面積合計為 67,399.33，未辦理不動產證的房屋建筑物面積占比為 9.57%。公司未取得房產證的相關房屋主要用途為簡易加工、暫時性倉儲及輔助設施等，不屬于重要生產經營場地，但仍存在因被拆除或被處罰而無法繼續使用該等房屋的風險，從而對公司的生產經營造成不利影響。（七七）產品質量風險 公司叉車變速箱產品屬于叉車的核心零部件之一，產品的質量會影響到叉車整車的有效運行。為滿足下游客戶對產品的質量要求，公司已經建立并不斷完善了自身的質量管理體系，產品質量得到了眾多客戶的高度認可。若未來公

72、司因產品設計、生產工藝、質量檢驗等環節出現紕漏而導致產品質量問題，會對公司產品競爭力和品牌影響力造成不利影響。（八八）新冠疫情影響的風險 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-31 自 2020 年 1 月新冠疫情爆發以來，公司在復工復產、貨物運輸、客戶供應商交流等方面均受到一定程度的負面影響。若國內新冠肺炎疫情出現反復，則公司可能因疫情影響停工或者開工率下降，同時下游工程機械行業的需求可能下降，上游原材料供應可能減少甚至中斷。此外，新冠疫情在境外仍然呈現持續蔓延趨勢，歐美等主要工程機械需求國家也紛紛采取限制人員聚集、限制生產活動等防控措施，以叉車為代表的工程機械行業可能面臨需求下行的

73、壓力。截至目前，公司外銷占比較小，外資品牌客戶的銷售占比不高，但公司正在持續開展國際市場開拓工作。若境外新冠疫情無法得到及時、有效的控制，則公司的國際客戶開拓效果可能不達預期，進而對公司業績的持續增長造成負面影響。（九九）杭叉集團自行生產或合作生產變速箱導致發行人訂單流失的風險 國內叉車行業已實現專業化分工，公司所處的叉車變速箱行業具有較為深厚的行業壁壘。發行人是國內叉車變速箱行業最大的企業，具備較強的核心競爭力，并且與杭叉集團合作多年，憑借質量穩定、交貨及時等優勢，已經獲得杭叉集團充分的認可，雙方已經形成了互相依存、互利互惠的雙贏合作關系。但是叉車主機廠中存在部分自制變速箱總成的企業，如安徽

74、合力；杭叉集團在先后參股中傳變速箱、岡村傳動等叉車變速箱制造企業。未來若杭叉集團實施向產業鏈上游拓展的經營策略，發行人存在因主機廠自行生產變速箱總成導致的訂單流失風險。（十十）索達機械斷供影響短期生產的風險）索達機械斷供影響短期生產的風險 操縱閥屬于叉車變速箱的核心零部件之一。報告期內，發行人持續且單一操縱閥屬于叉車變速箱的核心零部件之一。報告期內，發行人持續且單一的向關聯方供應商索達機械采購的向關聯方供應商索達機械采購 YQYQXF30XF30-4100A4100A 等型號操縱閥，其所配套的叉等型號操縱閥，其所配套的叉車變速箱收入分別為車變速箱收入分別為 2,754.492,754.49 萬

75、元、萬元、3,3703,370.03.03 萬元及萬元及 4,207.614,207.61 萬元，占發行萬元，占發行人營業收入的比例分別為人營業收入的比例分別為 6.10%6.10%、7.48%7.48%及及 7.94%7.94%。盡管發行人。盡管發行人已經實現已經實現YQXF30YQXF30-4100A4100A 型號及其改進型號操縱閥的自制并逐步量產，但短期內仍然需要型號及其改進型號操縱閥的自制并逐步量產，但短期內仍然需要向索達機械采購以滿足生產需求。如索達機械因自身產能不足等因素停止向發向索達機械采購以滿足生產需求。如索達機械因自身產能不足等因素停止向發浙江金道科技股份有限公司 招股說明

76、書 1-1-32 行人供貨，則發行人短期生產將受到一定程度的不利影響。行人供貨，則發行人短期生產將受到一定程度的不利影響。三、管理風險三、管理風險（一）實際控制人不當控制風險 公司實際控制人為金氏家族。本次發行前，金氏家族直接及間接持有發行人 88.87%的股份，本次發行后，金氏家族仍將為公司實際控制人。雖然公司章程（草案）對實際控制人的誠信義務、關聯股東和關聯董事的回避表決制度做出了規定，并建立了獨立董事的監督制約機制。同時，實際控制人已向本公司出具了 關于避免同業競爭的承諾函，承諾其或其控制的企業將不從事與公司構成競爭或可能構成競爭的業務，但金氏家族仍可能利用其控制地位，通過行使表決權對公

77、司的發展戰略、生產經營決策、人事安排、關聯交易和利潤分配等重大事項實施影響，從而影響公司決策的科學性和合理性，帶來不當控制的風險。（二）規模擴張帶來的管理風險 經過多年的持續發展，公司管理層積累了豐富的經營管理經驗，公司治理結構不斷完善，形成了有效的內部管理機制及約束機制。但隨著公司主營業務規模的持續擴張，特別是本次發行后，公司的資產規模與經營規模將大幅增長，公司的組織結構也將趨于復雜，公司將在資源整合、人才建設和運營管理等方面面臨更多挑戰。如果公司經營團隊的決策水平、人才隊伍的管理能力和組織結構的完善程度不能適應公司業績規模的擴張，將對公司的生產效率和盈利能力產生不利影響。四、技術風險四、技

78、術風險（一）產品研發風險 一方面，叉車變速箱的技術門檻較高、工藝流程較為復雜，只有持續保持產品技術先進性才能夠獲得主要客戶新產品配套開發的機會；另一方面，公司需要配合叉車主機廠的升級及更新換代的需求，不斷進行新產品的開發，但每款新產浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-33 品從客戶需求收集、技術分析論證、圖紙設計、工裝設計制作、樣品試制及測試到得到客戶認可、小批量投產并最終規?；a銷售，通常需要一定的周期，而且可能會面臨著產品開發失敗的風險。如果公司不能獲取充足經費支撐技術研發，大量的研發投入不能取得先進的技術成果，或未能配合客戶完成新產品的開發工作，公司將面臨技術優勢和綜合競爭力

79、下降的風險。（二）核心技術泄露風險 公司目前掌握了一系列具有自主知識產權的核心技術，涵蓋了公司主要產品的設計、生產工藝等，對公司產品迭代創新、提升市場競爭力至關重要。公司目前已經通過核心技術人員持股、建立健全內部保密制度、應用加密軟件、申請專利等方式保護知識產權，但如果因工作疏忽、管理不善、外界惡意竊取等導致公司核心技術泄露、知識產權遭到第三方侵害等情形，將會對公司的生產經營和技術研發造成不利影響。（三）核心技術人才不足或流失風險 公司歷來重視人才儲備與培養工作，建立了完善的薪酬考核激勵制度，為公司專業技術人員提供了良好的職業發展空間。然而，隨著公司經營規模的持續擴張，對技術人才的需求進一步增

80、加，公司仍有可能面臨核心技術人才不足的風險。此外，隨著叉車變速箱相關產品技術水平的不斷進步，行業內公司對優秀技術人才的需求也日益增加，對優秀技術人才的爭奪趨于激烈，公司存在核心技術人員流失的可能性。五、財務風險五、財務風險（一）每股收益、凈資產收益率被攤薄的風險 報告期內，公司加權平均凈資產收益率（按扣除非經常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤計算）分別為 20.86%、13.72%和 15.64%。本次發行完成后，公司凈資產規模將有較大幅度的增長。由于募集資金投資項目從投入到產生經濟效益需要經歷一定的建設及運營周期，短期內難以快速產生效益，且能否達浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-

81、34 到預期收益水平尚存在一定的不確定性。因此，在本次發行后一定期限內，公司凈利潤增長幅度可能小于凈資產增長幅度，公司每股收益、凈資產收益率將面臨被攤薄的風險。（二）應收賬款回收風險 報告期各期末，公司應收賬款賬面價值分別為 7,542.97 萬元、8,155.72 萬元及 8,424.72 萬元，占同期期末流動資產的比重分別為 21.13%、25.68%及21.19%。公司應收賬款的增長均與公司正常的生產經營和業務發展有關。公司已經建立了相應的內部控制制度，以加強應收賬款的回收管理。雖然公司應收賬款的賬齡主要在一年以內，并且主要是應收杭叉集團、江淮銀聯、山東柳工等知名企業的銷售款項，但如果宏

82、觀經濟形勢出現波動，主要客戶經營狀況發生不利變化，可能導致公司不能及時收回款項，會對公司的經營業績造成一定影響。（三）毛利率下降的風險 報告期各期，公司的毛利率分別為 25.77%、22.89%和 23.83%，憑借先進的技術水平、可靠的產品質量、及時的售后服務，公司與下游知名客戶建立了較為穩定的合作關系，報告期內毛利率水平基本保持合理水平。盡管發行人通過不斷優化工藝控制成本，通過開拓新產品和新市場提高定價能力，但隨著市場競爭的加劇，或受到經濟環境和上下游市場不利變動的影響，可能出現毛利率下降的風險，從而對公司的盈利能力產生不利影響。此此外，報告期內，發行人機械傳動變速箱業務收入占主營業務收入

83、的比例外，報告期內，發行人機械傳動變速箱業務收入占主營業務收入的比例分別為分別為 2 24 4.8181%、2 27 7.1515%及及 2 26 6.7575%，系發行人第二大收入來源，其毛利率分別，系發行人第二大收入來源，其毛利率分別為為 4.63%4.63%、3.29%3.29%及及 2.01%2.01%，呈逐年下降趨勢。，呈逐年下降趨勢。2 2020020 年上半年，受大宗商品價格年上半年，受大宗商品價格上漲因素影響，毛利率進一步走低上漲因素影響，毛利率進一步走低為負為負。由于發行人原材料價格上漲向銷售成。由于發行人原材料價格上漲向銷售成本端的傳本端的傳遞存在一定的滯后性，現階段原材料

84、價格仍處相遞存在一定的滯后性，現階段原材料價格仍處相對高位，發行人機械對高位，發行人機械傳動變速箱業務存在隨著原材料價格上漲的因素導致毛利率下降乃至持續虧傳動變速箱業務存在隨著原材料價格上漲的因素導致毛利率下降乃至持續虧損的風險。損的風險。浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-35（四）無法繼續享受稅收優惠政策的風險 報告期內，公司為高新技術企業，享受 15%的所得稅優惠稅率。目前，公司在研發人員、研發投入等方面均滿足國家高新技術企業的認定條件。若未來國家稅收優惠政策發生變化，或者公司不能持續滿足高新技術企業的認定條件，公司將不能繼續享受高新技術企業所得稅優惠政策，從而導致公司的經營業

85、績受到不利影響。六、發行失敗風險六、發行失敗風險 公司及主承銷商在股票發行過程中將積極開展投資者推介工作，擴大與投資者接觸范圍，加強與投資者溝通，緊密跟蹤投資者動態。但投資者投資意向取決于股票供求關系、發行階段宏觀環境、市場環境以及投資者心理預期等不可預期因素，若上述因素出現不利變動，發行人首次公開發行可能存在因認購不足而導致發行失敗的風險。浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-36 第五節第五節 發行人基本情況發行人基本情況 一、發行人基本信息一、發行人基本信息 二、發行人設立、報告期內股權變動與二、發行人設立、報告期內股權變動與重大資產重組重大資產重組情況情況（一）發行人設立情況

86、發行人系由金道有限整體變更設立的股份有限公司。1、金道有限的設立情況、金道有限的設立情況 紹興前進傳動機械有限公司（后更名為“紹興金道齒輪箱有限公司”，以下簡稱“金道有限”）成立于 2003 年 8 月 28 日，由紹齒前進、杭齒前進及金言榮共同以貨幣形式出資設立，設立時公司注冊資本為 1,000.00 萬元，其中紹齒前進出資 930.00 萬元，占注冊資本的 93.00%；杭齒前進出資 38.50 萬元，占中文名稱 浙江金道科技股份有限公司 英文名稱 Zhejiang Jindao Technology Co.,Ltd.注冊資本 7,500.00 萬元 法定代表人 金言榮 有限公司成立日期

87、2003 年 8 月 28 日 股份公司設立日期 2018 年 8 月 21 日 注冊地址 浙江省紹興市柯橋區步錦路 689 號 主要生產經營地址 浙江省紹興市越城區中興大道 22 號 郵政編碼 312000 聯系電話 0575-88009518 傳真 0575-88009520 互聯網網址 電子信箱 負責信息披露和投資者關系的部門 證券部 部門負責人 唐偉將 聯系電話 0575-88262235 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-37 注冊資本的 3.85%；金言榮出資 31.50 萬元，占注冊資本的 3.15%。2003 年 8 月 20 日，紹興興業會計師事務所有限公司出具紹

88、興業會驗字【2003】第 603 號驗資報告，對本次出資予以審驗。2003 年 8 月 28 日，金道有限取得紹興市工商局袍江分局核發的企業法人營業執照。金道有限設立時股權結構如下：其中，杭齒前進及金言榮為紹齒前進股東，具體情況如下；2、金道科技設立情況、金道科技設立情況 2018 年 6 月 10 日，金道有限召開股東會并作出決議，同意將金道有限整體變更為股份有限公司，委托天健會計師進行審計、坤元評估進行評估，審計評估的基準日為 2018 年 2 月 28 日。2018 年 6 月 15 日，天健會計師出具“天健審【2018】7138 號”審計報告，確認截止 2018 年 2 月 28 日，

89、金道有限經審計凈資產為人民幣 27,326.19萬元。序號序號 股東名股東名稱稱 出資額（萬元）出資額（萬元）出資比例（出資比例（%）1 紹齒前進 930.00 93.00 2 杭齒前進 38.50 3.85 3 金言榮 31.50 3.15 合計合計 1,000.00 100.00 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-38 2018 年 7 月 9 日，坤元評估出具“坤元評報【2018】366 號”資產評估報告，確認截止 2018 年 2 月 28 日，金道有限經評估后的凈資產為 41,348.89萬元人民幣。2018 年 7 月 10 日，金道有限召開股東會并作出決議，同意公司以

90、現有 7名股東作為發起人變更為金道科技，將截至 2018 年 2 月 28 日經審計的凈資產27,326.19 萬元折合為變更后的金道科技股本 7,500 萬元，每股面值 1 元，凈資產中剩余的人民幣 198,261,852.82 元列入股份有限公司的資本公積。2018 年 7 月 10 日，金言榮、金剛強、金曉燕、金道控股、金及投資、金益投資、普華蘭亭簽署 浙江金道科技股份有限公司（籌）發起人協議書。2018年 7 月 26 日，金道科技召開創立大會，審議通過浙江金道科技股份有限公司章程等議案。2018 年 7 月 26 日，天健會計師出具“天健驗【2018】271 號”驗資報告，對本次整體

91、變更的出資予以審驗。2018 年 8 月 21 日，紹興市市場監督管理局向金道科技核發變更后的營業執照，金道有限整體變更后的股權結構如下：（二）發行人報告期內股權變動情況 報告期期初，發行人的股本及股東情況如下：序號序號 股東名稱股東名稱 股本股本（萬元）（萬元）出資比例（出資比例（%）1 金道控股 3,375.00 45.00 2 金剛強 1,500.00 20.00 3 金言榮 750.00 10.00 4 金曉燕 750.00 10.00 5 金及投資 525.00 7.00 6 普華蘭亭 375.00 5.00 7 金益投資 225.00 3.00 合計合計 7,500.00 100.

92、00 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-39 序號序號 股東名稱股東名稱 出資額（萬元）出資額（萬元）出資比例（出資比例（%）1 金道控股 3,375.00 52.94 2 金剛強 1,500.00 23.53 3 金言榮 750.00 11.76 4 金曉燕 750.00 11.76 合計合計 6,375.00 100.00 發行人報告期內存在二次增資，2018 年 6 月發行人由金道有限整體變更為股份公司后，未發生過股權變動情況。發行人報告期內股權變動情況具體如下：1、2018 年年 1 月，金道有限月，金道有限第第一一次次增資增資 2018 年 1 月 29 日，金道有限召開

93、股東會并作出決議，同意公司注冊資本由 6,375.00 萬元增加至 6,600.00 萬元，新增注冊資本由公司的股權激勵平臺金益投資以現金認繳，認購價格為 5.67 元/注冊資本。2018 年 2 月 2 日，紹興天清會計師事務所（普通合伙）出具“紹天會內驗字【2018】第 067 號”驗資報告，對本次增資予以審驗。2018 年 1 月 29 日，金道有限就本次增資事項完成工商變更登記手續。本次增資完成后，金道有限股權結構如下：2、2018 年年 2 月，金道有限月，金道有限第第二二次次增資增資 2018 年 2 月 25 日，金道有限召開股東會并作出決議，同意公司注冊資本有 6,600.00

94、 萬元增加至 7,500.00 萬元。新增注冊資本由金及投資和普華蘭亭分別以現金認繳 525 萬元及 375 萬元，認購價格為 6.67 元/注冊資本。序號序號 股東名稱股東名稱 出資額（萬元）出資額（萬元）出資比例（出資比例（%）1 金道控股 3,375.00 51.14 2 金剛強 1,500.00 22.73 3 金言榮 750.00 11.36 4 金曉燕 750.00 11.36 5 金益投資 225.00 3.41 合計合計 6,600.00 100.00 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-40 2018 年 2 月 28 日，紹興天清會計師事務所（普通合伙）出具“紹天

95、會內驗字【2018】第 072 號”驗資報告，對本次增資予以審驗。2018 年 2 月 27 日，金道有限就本次增資事項完成工商變更登記手續。本次增資完成后，金道有限股權結構如下：2020 年 10 月 10 日，天健會計師出具“天健驗【2020】599 號”實收資本復核報告，對報告期內的增資情況進行了復核。經復核，上述兩次增資新增實收資本 1,125 萬元已全部到位。3、報告期內股份變動情況、股份支付情況及會計處理方式、報告期內股份變動情況、股份支付情況及會計處理方式 報告期內發行人股份變動情況如下：序號序號 時間時間 增資方增資方 增資份額增資份額（萬元）（萬元）增資價格（元增資價格（元/

96、注冊資本）注冊資本）轉讓價款轉讓價款（萬元（萬元）是否構成股份是否構成股份 支付支付 1 2018 年 1 月 金益投資 225.00 5.67 1,275.75 員工持股平臺低價入股，涉及股份支付。公允價格參考同期外部股東普華蘭亭入股價格 2 2018 年 2 月 普華蘭亭 375.00 6.67 2,501.25 外部股東，不涉及公司職工，且價格公允，不構成股份支付 序號序號 股東名稱股東名稱 出資額（萬元）出資額（萬元）出資比例（出資比例（%）1 金道控股 3,375.00 45.00 2 金剛強 1,500.00 20.00 3 金言榮 750.00 10.00 4 金曉燕 750.0

97、0 10.00 5 金及投資 525.00 7.00 6 普華蘭亭 375.00 5.00 7 金益投資 225.00 3.00 合計合計 7,500.00 100.00 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-41 序號序號 時間時間 增資方增資方 增資份額增資份額（萬元）（萬元）增資價格（元增資價格（元/注冊資本）注冊資本）轉讓價款轉讓價款（萬元（萬元）是否構成股份是否構成股份 支付支付 3 2018 年 2 月 金及投資 525.00 6.67 3,501.75 合伙人由外部股東及金言榮構成，價格公允，不構成股份支付（1）股份支付情況）股份支付情況 根據企業會計準則第 11 號-股

98、份支付（財會2006號）的規定，股份支付是指企業為獲得職工和其他方提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定的負債的交易。發行人報告期內引入的股東中：（1）金益投資為員工持股平臺，合伙人均為實際控制人或為發行人提供服務的主體，入股價格低于入股時公司的公允價值，構成股份支付；（2）普華蘭亭為獨立運作、市場化經營的投資機構，不存在涉及公司職工的情形，且其入股價格公允，故不構成股份支付；（3）金及投資合伙人中雖包括實際控制人金言榮，但金及投資入股價格與同期外部股東入股價格一致，不構成股份支付。（2）會計處理方式會計處理方式 同期普同期普華蘭亭華蘭亭、金及投資入股價格的公允性、金及投資入股價格

99、的公允性 普華蘭亭、金及投資入股價格系因為看好公司所處行業的增長潛力及發展前景，定價主要系結合公司盈利能力等客觀因素與公司協商確定的。結合其入股發行人的具體情況，入股價格、投后估值、投前一年凈利潤和市盈率的分析如下：單位：萬元 時間時間 投資方投資方 增資金額增資金額 對應投后估值對應投后估值 投前一年扣非投前一年扣非凈利潤凈利潤 市盈率市盈率 2018 年 2 月 金及投資 3,501.75 50,025 4,582.92 10.92 普華蘭亭 2,501.25 50,025 4,582.92 10.92 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-42 對比同期上市公司收購同行業非上市公

100、司估值水平，金及投資與普華蘭亭入股發行人時的市盈率倍數與同行業收購的市盈率倍數基本一致，具體如下：單位：萬元 時間時間 交易交易買方買方 交易標的交易標的 標的主營業務標的主營業務 收購前一年收購前一年度凈利潤度凈利潤 整體評估值整體評估值 市盈率市盈率 2018 年12 月 安徽合力 寧波力達66%股權 電動托盤搬運車和托盤堆垛車 3,929.26 43,260.00 11.01 由上表，普華蘭亭及金及投資的入股價格公允。金益投資股份支付的會計處理金益投資股份支付的會計處理 根據企業會計準則第 11 號-股份支付、首發業務若干問題解答等相關規定，對于授予職工的股份，其公允價值應按企業股份的市

101、場價格計量，在確定公允價值時，可合理考慮入股時間階段、業績基礎與變動預期、市場環境變化、行業特點、同行業并購重組市盈率水平、股份支付實施或發生當年市盈率與市凈率指標等因素的影響；也可優先參考熟悉情況并按公平原則自愿交易的各方最近達成的入股價格或相似股權價格確定公允價值，如近期合理的 PE入股價；也可采用恰當的估值技術確定公允價值。發行人引入金益投資前后具有 PE（普華蘭亭）入股，且該入股價格公允，因此將普華蘭亭入股價格 6.67 元/注冊資本作為金益投資股權的公允價格，確認股權激勵費用 225 萬元，計入管理費用。具體計算過程為：股份支付金額=金益投資增資份額*（金益投資增資價格-同期外部股東

102、增資價格）=225*（6.67-5.67）=225 萬元。（三）報告期內重大資產重組情況 1、重大資產重組、重大資產重組 報告期內，發行人不存在重大資產重組情況。2、其他資產重組、其他資產重組 報告期內發行人存在一次股權收購，具體情況如下：浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-43 2018 年 1 月，發行人與王雅香、周鼎崐、戴豫簽訂股權轉讓協議，發行人以 800.00 萬元的總價受讓王雅香、周鼎崐和戴豫分別持有的紹興運通液力機械有限公司 50%、25%和 25%的股權。2018 年 2 月，發行人于上述轉讓方支付了股權轉讓價款，并于同月辦妥工商變更登記手續。收購前一會計年度（201

103、7 年 12 月 31 日/2017 年度），運通機械主要財務數據及占發行人的比例如下：單位：萬元 項目項目 運通機械運通機械 發行人發行人 占比占比 總資產 1,743.46 46,351.69 3.76%凈資產 113.26 27,859.63 0.41%營業收入 747.60 35,579.97 2.10%利潤總額 83.55 5,471.43 1.53%凈利潤 84.47 4,780.47 1.77%上述收購占發行人資產總額、資產凈額、營業收入、利潤總額和凈利潤的比例較低，不構成重大資產重組。（1）周鼎崐和戴豫的履歷）周鼎崐和戴豫的履歷 周鼎崐，男，中國國籍，無境外永久居留權，1959

104、 年 4 月出生，身份證號碼：330104195904*，1988 年 2 月至 2005 年 11 月于杭叉集團制造部歷任職工、調度員、科長、副部長；2005 年 12 月至 2019 年 4 月于杭州杭叉橋箱有限公司擔任總經理。戴豫，男，中國國籍，無境外永久居留權，1958 年 1 月出生，身份證號碼：321102195801*，1982 年 8 月至 1986 年 1 月于鎮江液壓件總廠有限責任公司擔任技術科工程師；1986 年 2 月至 1996 年 5 月于鎮江液壓件總廠有限責任公司擔任技術科長；1996 年 6 月至 2007 年 7 月于鎮江液壓件總廠有限責任公司擔任副總經理兼總

105、工程師；2007 年 8 月至 2019 年 1 月于鎮江索達精密機械有限公司擔任副總經理，并于 2019 年 1 月退休；20082008 年年 9 9 月至今于鎮江索達精密機械月至今于鎮江索達精密機械有限公司擔任執行董事；有限公司擔任執行董事；20182018 年年 2 2 月至月至今今于浙江金道科技股份有限公司擔任技術顧問。浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-44（2）親屬關系、關聯關系或其他利益安排說明）親屬關系、關聯關系或其他利益安排說明 報告期內，除戴豫為索達機械的股東、執行董事兼總經理，周鼎崐曾為杭叉集團子公司杭州杭叉橋箱有限公司總經理及股東外，發行人及其實際控制人、控

106、股股東、董事、監事、高級管理人員、主要客戶與供應商及其實際控制人與周鼎崐和戴豫之間不存在親屬關系、關聯關系或其他利益安排。（3）運通機械歷史上的出資情況）運通機械歷史上的出資情況 根據紹興時代聯合會計師事務所于2010年1月8日出具的紹時代驗字2010第 011 號驗資報告，經審驗，截至 2010 年 1 月 7 日止，運通機械已收到全體股東繳納的注冊資本合計人民幣 500 萬元（人民幣伍佰萬元整），各股東以貨幣出資 500 萬元。截至本招股說明書簽署日，運通機械歷史上不存在其他增資或減資的情況。運通機械歷史上不存在糾紛或潛在糾紛，不存在委托持股、利益輸送或其他利益安排。（四）發行人與杭齒前進

107、、紹齒前進、金道傳動的關系 1、紹齒前進、杭齒前進、金道傳動的基本情況、紹齒前進、杭齒前進、金道傳動的基本情況（1）紹齒前進的基本情況）紹齒前進的基本情況 紹齒前進系杭齒前進（601177）的全資子公司，截至本招股說明書簽署日，紹齒前進的基本情況如下：名 稱 紹興前進齒輪箱有限公司 統一社會信用代碼 91330621717679022C 住 所 浙江省紹興市柯橋區鏡水路 0603 號 法定代表人 楊水余 注冊資本 1,000 萬元 企業類型 有限責任公司（非自然人投資或控股的法人獨資）經營期限 1997 年 11 月 6 日至 2027 年 11 月 5 日 經營范圍 制造、銷售：船用齒輪箱及

108、其配件、工程機械變速箱及其配件、農業機械及其配件、環保機械及其配件、紡織機械及配件、汽車配件；貨浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-45 物進出口（法律、行政法規禁止的除外）。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）股權結構 股東名稱 出資額（萬元）持股比例（%）杭齒前進 1,000.00 100.00 合 計 1,000.00 100.00（2）杭）杭齒前齒前進的基本情況進的基本情況 截至本招股說明書簽署日，杭齒前進（601177）的基本情況如下：名 稱 杭州前進齒輪箱集團股份有限公司 統一社會信用代碼 91330000704277673W 住 所 蕭山區蕭金路 4

109、5 號 法定代表人 楊水余 注冊資本 40,006 萬元 企業類型 其他股份有限公司（上市）經營期限 1997 年 03 月 14 日至無固定期限 經營范圍 齒輪箱、變速箱、船用推進裝置產品及部件、公路車橋及非公路車橋、離合器、聯軸節、傳動機器產品及其零部件、電機、粉末冶金件、精密齒輪、船舶設備的制造加工、相關技術開發、技術服務，柴油機的銷售，潤滑油的銷售，倉儲服務（不含危險品及易制毒品），經營進出口業務。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）股權結構（前十大股東，截至2021.03.31）股東名稱/姓名 出資額（萬元）持股比例（%）杭州蕭山國有資產經營集團有限公司 10,0

110、08.44 25.02 杭州廣發科技有限公司 7,997.19 19.99 中國東方資產管理股份有限公司 2,401.52 6.00 束志敏 758.00 1.89 北京大有春秋科技產業發展有限公司 565.91 1.41 中國華融資產管理股份有限公司 553.29 1.38 南戈 339.63 0.85 陳勤通 336.88 0.84 張文娟 227.74 0.57 殷永俊 197.02 0.49 合 計 22,960.86 58.44 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-46（3）金道傳動的基本情況）金道傳動的基本情況 金道傳動已于 2014 年 10 月 15 日注銷，截至注銷

111、之日，金道傳動的基本情況如下：名 稱 紹興金道傳動機械有限公司 工商注冊號 330621000192985 住 所 紹興袍江中興大道以西 9 幢廠房 5 樓 501、502 室 法定代表人 金言榮 注冊資本 450 萬元 企業類型 有限責任公司（自然人獨資）經營期限 2012 年 04 月 06 日至 2032 年 04 月 05 日 經營范圍 銷售:變速箱、變矩器及零配件、汽車零配件、機械設備,提供相關技術咨詢及服務;貨物進出口。股權結構 股東姓名 出資額（萬元）持股比例（%）金言榮 450.00 100.00 合 計 450.00 100.00 金道傳動于 2014 年 10 月被金道有限

112、吸收合并并完成注銷，最近三年不存在重大違法違規行為。（4）紹齒前進、杭齒前進、金道傳動與發行人的業務往來）紹齒前進、杭齒前進、金道傳動與發行人的業務往來 報告期內，紹齒前進、杭齒前進、金道傳動與發行人不存在資金、業務往來，不存在與發行人存在共同生產、共用采購、銷售渠道、通用原材料、為發行人提供外協的情形，不存在為發行人分擔成本費用的情形。（5）紹齒前進、杭齒前進、金道傳動經營合法合規性）紹齒前進、杭齒前進、金道傳動經營合法合規性 紹齒前進系上市公司杭齒前進（601177）的全資子公司，根據杭齒前進（601177）2020 年半年度報告、2019 年年度報告、2018 年年度報告、2019 年度

113、內部控制評價報告、2018 年度內部控制評價報告等公告披露，杭齒前進、紹齒前進在近三年不存在重大違法違規行為。金道傳動于 2014 年 10 月被金道有限吸收合并并完成注銷，最近三年不存在重大違法違規行為。浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-47 2、紹齒前進的歷史沿革、紹齒前進的歷史沿革（1）1997 年年 11 月，月，紹齒前進設立紹齒前進設立 紹齒前進成立于 1997 年 11 月 6 日，住所為紹興市環城南路迎賓橋，企業類型為有限責任公司，注冊資本為 200 萬元，經營范圍為生產齒輪箱、變速箱、汽車配件、紡織機械配件、普通機械配件及技術開發和技術服務。1997 年 10 月

114、24 日，紹興稽山會計師事務所出具紹稽會內驗字（1997）第152 號驗資報告。截至 1997 年 10 月 23 日止，紹齒前進已收到其投資者投入的實收資本 200 萬元。紹齒前進設立時的股權結構如下：序號序號 股東名稱股東名稱 出資額（萬元）出資額（萬元）持股比例（持股比例（%）1 杭州齒輪箱廠紹興分廠 170.00 85.00 2 紹興鑒湖絲織廠 30.00 15.00 合計合計 200.00 100.00 紹齒前進設立時，股東杭州齒輪箱廠紹興分廠系紹興縣鑒湖鎮與杭州前進齒輪箱集團有限公司合資的聯營企業，紹興鑒湖絲織廠系紹興縣鑒湖鎮屬集體企業。（2）1999 年年 9 月，月，集體資產改

115、制集體資產改制暨第一次增資暨第一次增資 改制方案基本改制方案基本內容內容 1999 年 4 月，根據中共紹興縣委關于進一步深化產權制度改革的意見的文件精神，為加大改革力度，進一步轉換企業經營機制，促進區域經濟的發展，結合企業實際現狀，杭齒紹興分廠擬實施轉制，轉制范圍為杭州齒輪箱廠紹興分廠（包括紹興通用機械廠銷售公司、紹興紡織機械研究所、紹興前進機械有限公司）的全部資產及債務，不包括土地（以下合稱“改制資產”）。根據紹興縣鄉鎮企業產權服務所出具的“紹鄉資評（99）字第 1928 號”資產評估報告，截至 1998 年 12 月 30 日，改制資產總資產評估值為 4,346.44 萬，負債評估值為3

116、,014.80 萬元，凈資產評估值為 1,331.64 萬元。該評估結果已經紹興縣人民政府農村工作辦公室紹縣農辦199946 號紹興縣農村集體資產評估確認書確浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-48 認。1999 年 4 月 28 日，紹興縣鑒湖鎮人民政府、紹興縣鑒湖鎮集體資產經營管理公司分別與金言榮簽訂紹興縣鑒湖鎮集體資產轉讓協議綱要與企業轉讓合同，約定將改制資產作價轉讓。協議雙方同意按企業凈資產為 1,500 萬元進行轉讓，上述凈資產額中，核定為杭齒前進股金 769.59 萬元，其余為轉讓方資產額計為 730.41 萬元。轉讓方資產中，133.16 萬元作為經營者要素股量化給金言

117、榮，剩余資產作價轉讓予金言榮。資產轉讓予金言榮后，紹興前進機械有限公司更名為紹興前進齒輪箱有限公司，杭齒前進、金言榮以改制資產全部投入到紹興前進齒輪箱有限公司，并將其注冊資本變更為 1,000 萬元，其中杭齒前進占 55%，金言榮占 45%。改制方案的認可及批復改制方案的認可及批復 1999 年 4 月 28 日，鑒湖鎮集體資產經營管理公司出具編號為鑒資管（1999）4 號的鑒湖鎮集體企業轉制公告，對轉制事宜予以公告。1999 年 7 月 12 日，紹興縣鑒湖鎮人民政府（作為甲方）與杭齒前進（作為乙方）簽署杭州齒輪箱廠紹興分廠股權調整協議書，確認乙方同意甲方將甲方原在杭齒紹興分廠所屬股權轉讓給

118、金言榮的轉制方案。1999 年 7 月 26 日，紹興縣鄉鎮企業產權制度改革領導小組辦公室出具關于杭州齒輪箱廠紹興分廠改制方案的批復（紹縣企改辦199941 號），同意杭齒紹興分廠改制方案。改制方案的實施改制方案的實施 1999 年 5 月 15 日，杭齒前進董事會作出關于投資設立杭齒集團紹興前進齒輪箱有限公司的決定，同意杭齒前進與金言榮以改制資產全部投入紹齒前進，其中，杭齒前進持有其 55%的股權。根據紹興縣審計事務所出具紹審所（1999）字第 141 號 資產評估報告書，改制資產截至 1999 年 5 月 25 日的凈資產評估值為 1,629.01 萬元。1999 年 7 月 16 日,紹

119、興前進機械有限公司召開股東會，決議同意向工商部浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-49 門申請變更公司名稱為“紹興前進齒輪箱有限公司”。1999 年 7 月 18 日，杭齒前進與金言榮簽訂合資合同，同約定合資公司的注冊資本為 1,000 萬元人民幣，其中杭齒前進占 55%，金言榮占 45%。1999 年 8 月 11 日，紹興縣審計師事務所出具編號為“紹縣審所驗（1999）217 號”驗資報告，驗證紹齒前進出資到位。1999 年 9 月 10 日，本次改制完成了工商變更登記手續。此次改制完成后，紹齒前進的股權結構如下：序號序號 出資方出資方 出資額（萬元）出資額（萬元）出資比例（出資

120、比例（%）1 杭齒前進 550.00 55.00 2 金言榮 450.00 45.00 合計合計 1,000.00 100.00（3）2012 年年 4 月，月，紹齒前進的派生分立紹齒前進的派生分立暨第一次減資暨第一次減資 2011 年 9 月 14 日，杭齒前進召開了董事會并作出決議，鑒于紹齒前進經營期限于 2011 年 9 月 10 日到期，同意延長紹齒前進經營期限至 2012 年 3 月 31日止，在延長期間進行股權重組。2012 年 1 月 10 日，天健會計師事務所（特殊普通合伙）出具“天健審20121051 號”審計報告，對于前進傳動截至 2011 年 12 月 31 日的財務狀況

121、及 2011 年度的經營成果、現金流量進行審計。2012 年 2 月 10 日，紹齒前進召開了股東會并作出決議，同意紹齒前進進行派生分立，派生分立出的金道傳動股權全部由金言榮持有。前進傳動 93%的股權劃歸金道傳動所有。2012 年 2 月 11 日，紹齒前進在紹興晚報上刊登了公司分立公告。2012 年 3 月 12 日，坤元資產評估有限公司出具了“坤元評報201270 號”資產評估報告，對于紹齒前進分立涉及前進傳動股東全部權益價值予以評估。2012 年 3 月 23 日，杭齒前進于杭州市蕭山區國有資產管理委員會完成了對于“坤元評報201270 號”資產評估報告的評估備案，取得了國有資產評浙江

122、金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-50 估項目備案表。2012 年 3 月 23 日，杭齒前進召開第二屆董事會第六次會議，審議通過關于紹興前進齒輪箱有限公司分立的議案。同日，杭齒前進和金言榮簽訂紹興前進齒輪箱有限公司分立協議，根據該協議的約定，原紹齒前進持有前進傳動93%的股權歸屬于金道傳動；同日，紹齒前進召開股東會，審議通過紹興前進齒輪箱有限公司分立協議。根據杭州蕭永會計師事務所有限公司于2012年3月27日出具的 驗資報告（杭蕭永變驗2012032 號），經審驗，截至 2012 年 3 月 27 日止，紹齒前進已通過派生分立的方式減少實收注冊資本人民幣 4,500,000.00 元

123、，其中減少金言榮出資 4,500,000.00 元；變更后的注冊資本人民幣 5,500,000.00 元，實收資本人民幣 5,500,000.00 元。2012 年 3 月 30 日，杭州市蕭山區國有資產管理委員會出具關于紹興前進齒輪箱有限公司分立重組的復函（蕭國資辦投20124 號），同意紹齒前進的分立重組事項按照相關法律法規及杭齒前進公司章程的規定由紹齒前進的股東會決定。2012 年 4 月 5 日，紹齒前進就本次派生分立事項辦理了工商變更登記手續。紹齒前進派生分立后的股權結構如下：序號序號 股東名稱股東名稱 出資額（萬元）出資額（萬元）持股比例（持股比例（%）1 杭齒前進 550.00

124、100.00 合計合計 550.00 100.00（4）2016 年年 3 月月，紹齒前進第二次增資，紹齒前進第二次增資 2016 年 1 月 20 日，紹齒前進召開股東會并作出決議，同意公司注冊資本由 550.00 萬元增加至 1,000.00 萬元，出資方式為資本公積轉增資本。2016 年 3 月 3 日，紹齒前進就本次增資事項完成工商變更登記手續。本次增資完成后，紹齒前進股權結構如下：序號序號 股東名稱股東名稱 出資額（萬元）出資額（萬元）持股比例（持股比例（%）1 杭齒前進 1,000.00 100.00 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-51 合計合計 1,000.00

125、100.00（5）政府主管部門的確認情況）政府主管部門的確認情況 2021 年 3 月 5 日，紹興市柯橋區人民政府已就前述情況向紹興市人民政府出具了 關于要求對浙江金道科技股份有限公司歷史股東紹興前進齒輪箱有限公司歷史沿革相關情況予以確認的請示，認為：杭齒紹興分廠的改制資產由紹齒前進承接，改制過程中資產清查、產權界定工作清晰，改制及相關資產處置、債權債務處理均符合當時的法律法規和相關政策規定，相關資產經評估機構評估，改制及資產處置方案經有權主管部門批準，履行了必要的法律程序，改制程序合法合規。紹齒前進派生分立過程履行相關程序，符合相關法律法規及規范性文件的規定，合法有效。改制及分立過程不存在

126、損害國家、集體及其他第三方合法權益的情形，不存在集體資產或國有資產流失的情形，不存在法律糾紛和風險。2021 年 3 月 23 日，紹興市人民政府出具紹興市人民政府關于浙江金道科技股份有限公司歷史股東紹興前進齒輪箱有限公司歷史沿革相關情況的批復，對上述歷史沿革的合規性予以確認。3、杭齒前進的歷史沿革、杭齒前進的歷史沿革 根據杭齒前進公開披露的首次公開發行股票并上市的招股說明書，杭齒前進的主要歷史沿革如下：時間時間 歷史沿革歷史沿革事項事項 股東構成股東構成 有權機關履行的批準程序有權機關履行的批準程序 1997.3 原杭齒集團公司成立 杭州市國有資產管理局 100%1、浙江省建立現代企業制度試

127、點工作協調小組以關于同意杭州前進齒輪箱集團公司建立現代企業制度試點實施方案的批復(浙現企199650 號)文件，批準杭州齒輪箱廠以全部資產整體轉制為國有獨資有限責任公司。2、浙江省杭州市國有資產管理局以關于同意杭州前進齒輪箱集團有限公司章程的批復(杭國資96字第 161 號)批準公司章程，并核定公司國家資本金為 16,508 萬元。1997.11 機電控股機電控股 100%根據中共杭州市委、杭州市人民政府下發中浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-52 時間時間 歷史沿革歷史沿革事項事項 股東構成股東構成 有權機關履行的批準程序有權機關履行的批準程序 成立并受托管理原杭齒集團公司 共杭

128、州市委、杭州市人民政府關于同意杭州機械電子集團公司改組為杭州機械電子控股(集團)有限公司的批復(市委發199738 號)，批準機電控股受托管理原杭齒集團公司。2001.9 債轉股改制為國有多元投資的有限責任公司 機電控股 55.48%1、原國家經濟貿易委員會于 1999 年 12 月 10日下發的關于印發債轉股企業建議名單的通知(國經貿產業函1999117 號)，同意推薦原杭齒集團公司實施債轉股改制。2、機電控股以關于同意杭州前進齒輪箱集團有限公司進行改制的批復(杭機電企2000220 號)批準原杭齒集團公司進行改制。3、杭州市人民政府下發關于杭州前進齒輪箱集團有限公司進一步改制總體方案的批復

129、(杭政發2000266 號)，原則同意原杭齒集團公司進一步債轉股改制的總體方案。4、原國家經貿委下發關于同意大同礦務局等 82 戶企業實施債轉股的批復(國經貿產業2001131 號)，原國家經貿委、財政部、中國人民銀行聯合審核并報國務院領導審閱，同意杭州前進齒輪箱集團有限公司的債轉股協議和方案。華融資產 22.11%信達資產 13.27%東方資產 9.14%2003.3 股權劃轉控股股東變更為杭州市工業資產經營有限公司 杭州市工業資產經營有限公司 55.48%根據中共杭州市委、杭州市人民政府關于調整市級工業國有資產營運體系和市屬工業企業管理體制的通知(杭市委200215 號)，控股股東機電控股

130、持有的 55.48%的原杭齒集團公司股權被劃轉給杭州市工業資產經營有限公司。華融資產 22.11%信達資產 13.27%東方資產 9.14%2005.10 股權劃轉控股股東變更為蕭山國資 蕭山國資 55.48%根據杭州市人民政府關于杭州前進齒輪箱集團有限公司市屬國有資產部分及隸屬關系劃歸蕭山區的批復(杭政函200538 號)、杭州市財政局關于同意無償劃轉杭州前進齒輪箱集團有限公司國有資產的批復(杭政國資2005367 號)以及杭州市蕭山區財政局關于杭州前進齒輪箱集團有限公司國有資產無償劃轉的通知(蕭財國資200510 號)，控股股東杭州市工業資產經營有限公司持有的55.48%的公司股權被劃轉給

131、杭州市蕭山區國華融資產 22.11%信達資產 13.27%東方資產 9.14%浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-53 時間時間 歷史沿革歷史沿革事項事項 股東構成股東構成 有權機關履行的批準程序有權機關履行的批準程序 有資產經營總公司。2007.7 信達資產股權退出 蕭山國資 68.75%華融資產 22.11%東方資產 9.14%2008.9 公司整體變更股份有限公司成立 蕭山國資 68.75%根據杭州市蕭山區人民政府關于對杭州前進齒輪箱集團有限公司股份制改制方案的批復(蕭政發200879 號)、浙江省國有資產管理委員會關于杭州前進齒輪箱集團股份有限公司(籌)國有股權管理方案的復函

132、(浙國資函200821 號)，將公司整體變更為股份有限公司。華融資產 22.11%東方資產 9.14%2009.3 增資擴股暨經營團隊持股 蕭山國資 62.53%根據杭州市蕭山區人民政府關于對杭州前進齒輪箱集團股份有限公司增資擴股暨經營團隊持股方案的批復(蕭政發200936 號)、浙江省國有資產管理委員會關于杭州前進齒輪箱集團股份有限公司國有股權設置變動事項的復函(浙國資函20096 號)，以增資方式引入經營團隊成員持股。華融資產 20.11%-東方資產 8.31%茅建榮等81 名自然人 9.05%2010.10 首次向社會公開發行人民幣普通股（A股）略 略 根據中國證券監督管理委員會證監許可

133、20101233 號文核準，公司于 2010 年 9 月 27日首次向社會公開發行人民幣普通股（A 股）10,100 萬股（每股面值 1.00 元），發行后股本共計 40,006.00 萬股。截至本招股說明書簽署之日，杭齒前進的股本未發生變化。杭齒前進自退出發行人股權至今，實際控制人均為蕭山國資，未發生變化。4、金道傳動的歷史沿革、金道傳動的歷史沿革（1）2012 年年 4 月，月，金道傳動設立金道傳動設立 2012 年 4 月 6 日，金道傳動完成了工商設立登記手續，公司類型為有限責任公司（自然人獨資），注冊資本為 450 萬元，由金言榮一人出資。根據杭州蕭永會計師事務所有限公司于2012年

134、3月27日出具的 驗資報告（杭蕭永設驗2012115 號），經審驗，截至 2012 年 3 月 27 日止，金言榮已將其在紹齒前進的出資人民幣 450 萬元分立至紹興金道傳動機械有限公司，轉作紹浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-54 興金道傳動機械有限公司的注冊資本。金道傳動設立時的股權結構如下：序號序號 股東名股東名稱稱 出資額（萬元）出資額（萬元）持股比例（持股比例（%）1 金言榮 450.00 100.00 合計合計 450.00 100.00（2）2014 年年 10 月，月，金道傳動被金道有限吸收合并金道傳動被金道有限吸收合并暨注銷暨注銷 2014 年 5 月 18 日，

135、金道有限、金道傳動分別召開股東會并作出決議，同意金道有限對金道傳動進行吸收合并。同日，金道有限與金道傳動簽訂吸收合并協議，協議約定金道有限與金道傳動通過吸收合并的方式進行合并。其中，金道有限作為合并方，合并后繼續存續；金道傳動作為被合并方，合并后注銷。合并完成后，金道有限注冊資本由 2,550.00 萬元增加至 3,000.00 萬元，新增注冊資本由金言榮以金道傳動的凈資產認繳。2014 年 5 月 23 日，金道有限和金道傳動于市場導報（國內統一刊號CN33-0072，總第 3010 期）刊登吸收合并相關公告，履行債權人通知程序。2014 年 7 月 15 日，紹興天清會計師事務所（普通合伙

136、）出具“紹天會內驗字2014第 094 號”驗資報告，對金道有限吸收合并金道傳動注冊資本及實收資本情況予以審驗。2014 年 10月15 日，紹興市市場監督管理局出具了 準予注銷登記通知書，準予金道傳動完成注銷登記。同日，金道有限完成了本次吸收合并的工商變更登記手續。5、紹齒前進、杭齒前進轉讓發行人股權的原因、紹齒前進、杭齒前進轉讓發行人股權的原因 紹齒前進轉讓發行人股權主要系紹齒前進經營到期所致。紹齒前進改制設立時，由杭齒前進及金言榮出資組建，根據雙方約定，紹齒前進經營期限于 2011年 9 月 10 日到期。2011 年 9 月 9 日，杭齒前進召開一屆第二十六次董事會，同意延長紹齒前進經

137、營期限至 2012 年 3 月 31 日，并在延長期間進行股權重組。根據重組方案，紹齒前進進行分立，將包括發行人股權在內的與叉車變速箱業浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-55 務相關資產、負債轉讓給金言榮。杭齒前進轉讓發行人 3.85%的股權主要系紹齒前進分立后，發行人 96.15%的股權歸金言榮所有，杭齒前進系國有企業，轉讓發行人 3.85%的股權符合其經營戰略。6、紹齒前進、杭齒前進轉讓發行人股權中涉及國資或集體股東的相關評、紹齒前進、杭齒前進轉讓發行人股權中涉及國資或集體股東的相關評估、審批、備案、進場交易等程序的履行情況估、審批、備案、進場交易等程序的履行情況（1）紹齒前進

138、分立導致發行人股權變動的程序履行情況紹齒前進分立導致發行人股權變動的程序履行情況 紹齒前進轉讓發行人股權因其派生分立所致，已完整履行了相關程序，合法合規，紹齒前進派生分立的過程詳見招股說明書“第五節 發行人基本情況”之“二、（四）2、紹齒前進的歷史沿革”。（2）杭齒前進轉讓發行人股權時的程序履行情況杭齒前進轉讓發行人股權時的程序履行情況 杭齒前進轉讓發行人股權時已完整履行了涉及國資的相關評估、審批、備案、進場交易等程序，合法合規。評估及有關備案情況評估及有關備案情況 2012 年 3 月 12 日，坤元資產評估有限公司出具了“坤元評報201270 號”資產評估報告，對于前進傳動截至 2011

139、年 12 月 31 日的凈資產情況以資產基礎法方式進行了評估，經評估前進傳動截至 2011 年 12 月 31 日的凈資產為2,264.45 萬元。2012 年 3 月 23 日，杭齒前進取得了經杭州市蕭山區國有資產管理委員會備案的國有資產評估項目備案表，對于“坤元評報201270 號”資產評估報告進行了備案。杭齒前進履行杭齒前進履行的內部程序及杭州市蕭山區財政局的前置批復的內部程序及杭州市蕭山區財政局的前置批復 2012 年 7 月 12 日，杭齒前進召開董事會并作出決議，同意公司通過國資監管機構指定產權交易所掛牌轉讓其持有的參股公司金道有限（原前進傳動）浙江金道科技股份有限公司 招股說明書

140、 1-1-56 3.85%的股權。2012 年 7 月 27 日，杭州市蕭山區財政局對于杭齒前進出具了函，同意杭齒前進以 1,294,153.67 元為底價，將其持有的金道有限 3.85%的股權在蕭山區招投標交易中心公開轉讓。金道有限履行的內部程序金道有限履行的內部程序 2012 年 7 月 29 日，金道有限召開股東會，決議同意股東杭齒前進將所持有金道有限的 3.85%股權通過蕭山區招投標交易中心掛牌轉讓。進進場交易及公證程序場交易及公證程序 2012 年 8 月 2 日，浙江日報刊登關于金道有限 3.85%股權公開轉讓相關公告。2012 年 8 月 31 日，金道傳動通過浙江匯豐拍賣有限公

141、司取得金道有限3.85%股權，拍賣價格為 130.00 萬元。同日，杭齒前進與金道傳動就股權轉讓事宜簽訂股權轉讓合同。浙江省杭州市湘湖公證處對本次拍賣過程進行公證，并于 2012 年 8 月 31日出具公證書（2012杭湘證字第 7514 號），確認金道傳動以 130 萬元的報價競得杭齒前進持有的金道有限 3.85%股權。杭州市蕭山區財杭州市蕭山區財政局的批復政局的批復 杭州市蕭山區財政局于 2012 年 9 月 4 日出具 關于紹興金道齒輪箱有限公司股權轉讓的批復（蕭財國資2012308 號），同意杭齒前進將持有的金道有限3.85%的股權委托浙江匯豐拍賣有限公司在蕭山區招投標交易中心公開轉讓

142、，最終以 130.00 萬元轉讓給金道傳動。（3）保薦機構、律師的結論性意見）保薦機構、律師的結論性意見 經核查，保薦機構、發行人律師認為：發行人歷史股東紹齒前進、杭齒前進轉讓發行人股權中涉及國資的相關評估、審批、備案、進場交易等程序均已浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-57 履行，合法合規。發行人股權變動中不存在法律依據不明確、程序瑕疵或與有關法律法規存在明顯沖突的情況。發行人國資或集體股東歷史沿革已經有權機關批準、法律依據充分、履行的程序合法有效，對發行人不存在實質影響。7、紹齒前進、杭齒前進、金道傳動實際經營業務、與發行人業務的關系、紹齒前進、杭齒前進、金道傳動實際經營業務、

143、與發行人業務的關系（1）紹齒前進實際經營業務、與發行人業務的關系）紹齒前進實際經營業務、與發行人業務的關系 截至本招股說明書簽署日，紹齒前進實際經營業務為船用中小功率齒輪箱和部分工程機械變速箱配套件相關業務，發行人從事叉車變速箱相關業務，紹齒前進與發行人均從事變速箱及其配套件相關業務，但下游應用領域不同。（2）杭齒前進實際經營業務、與發行人業務的關系）杭齒前進實際經營業務、與發行人業務的關系 截至本招股說明書簽署日，杭齒前進實際經營業務為船用齒輪箱、工程機械變速箱、風電及工業傳動等產品的生產、銷售，其中工程機械變速箱主要為裝載機變速箱、壓路機變速箱等，不包括叉車變速箱。發行人從事叉車變速箱相關

144、業務，與其下游應用領域不同。（3）金道傳動實際經營業務、與發行人業務的關系）金道傳動實際經營業務、與發行人業務的關系 金道傳動于 2014 年 10 月被發行人吸收合并并注銷，注銷前未開展實際經營活動。8、紹齒前進、杭齒前進、金道傳動在歷史沿革、資產、人員、業務和技、紹齒前進、杭齒前進、金道傳動在歷史沿革、資產、人員、業務和技術等方面與發行人的關系術等方面與發行人的關系（1）在歷史沿革方面與發行人的關系）在歷史沿革方面與發行人的關系 參見招股說明書“第五節 發行人基本情況”之“二、（四）發行人與杭齒前進、紹齒前進的關系”之“2、紹齒前進的歷史沿革”及“3、杭齒前進的歷史沿革”及“4、金道傳動的

145、歷史沿革”。（2）在資產方面與發行人的關系）在資產方面與發行人的關系 紹齒前進分立時部分資產由金道傳動承接紹齒前進分立時部分資產由金道傳動承接 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-58 根據杭齒前進及金言榮簽署的分立協議約定，紹齒前進資產的分立原則為按業務劃分，分立后的金道傳動承接了原紹齒前進有關叉車變速箱的相關資產，紹齒前進持有的發行人前身前進傳動 93%的股份歸屬于金道傳動所有。根據天健會計師事務所出具的基準日為 2012 年 3 月 31 日的 紹興前進齒輪箱有限公司審計報告（天健審20125073 號），紹齒前進派生分立時凈資產分割情況如下所示：單位：萬元 項目項目 分立前賬

146、面金額分立前賬面金額（清算日清算值）（清算日清算值）分立后賬面金額分立后賬面金額 新紹齒前進新紹齒前進 金道傳動金道傳動 一、流動資產 24,884.98 13,930.25 10,954.73 二、非流動資產 25,698.40 10,513.56 15,184.83 其中：長期股權投資 2,975.76 112.67 2,863.09 固定資產 17,784.23 6,416.49 11,367.75 在建工程 38.48 38.48-無形資產 4,775.69 3,821.69 954.00 其中：無形資產土地使用權-資產總計 50,583.38 24,443.81 26,139.57

147、三、流動負債 20,694.39 8,004.87 12,689.52 負債合計 20,694.39 8,004.87 12,689.52 股東權益合計 29,888.99 16,438.94 13,450.05 相關資產負債權屬轉移清晰，不存在糾紛或者潛在糾紛。金道傳動承接的資產通過出售及吸收合并轉移至金道有限金道傳動承接的資產通過出售及吸收合并轉移至金道有限 分立完成后，金道傳動并未經營，而由金道有限從事叉車變速箱相關業務，為配合發行人業務開展需要，金道傳動將所承接的叉車業務相關的部分資產及負債作價轉移給發行人。2014 年 10 月，發行人吸收合并了金道傳動，根據紹興國標聯合資產評估事務

148、所（普通合伙）出具的資產評估報告書（紹國標評報字2014第 161 號），吸收合并中前進傳動接收的金道傳動凈資產情況如下：浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-59 單位：萬元 科目名稱科目名稱 賬面價值賬面價值 增值額增值額 評估價值評估價值 一、流動資產 貨幣資金 3.65-3.65 應收賬款 11,356.83-11,356.83 二、固定資產 固定資產原價 1,060.18-其中：設備類 1,060.18-減：累計折舊 250.23-固定資產凈額 809.95-14.79 795.16 資產合計 12,170.43-14.79 12,155.64 三、流動負債 應交稅費-0.0

149、1-0.01 負債合計-0.01-0.01 凈資產合計 12,170.44-14.79 12,155.65 被吸收合并前，金道傳動資產主要系資產出售產生的應收發行人的款項以及少部分的機器設備。本次吸收合并，相關資產負債權屬轉移清晰，不存在糾紛或者潛在糾紛。報告期內，發行人與生產經營有關的生產系統、輔助生產系統和配套設施以及土地、廠房、機器設備、商標、專利的所有權或使用權均登記在其名下。發行人擁有自身獨立完整的經營資產，產權明確，不存在與紹齒前進、杭齒前進、金道傳動之間資產混同、互相依賴情形，不存在發行人的核心資產來源于或轉移至發行人實際控制人近親屬控制的企業的情形。（3）在人員方面與發行人的關

150、系）在人員方面與發行人的關系 紹齒前進在人員方面與發行人的關系紹齒前進在人員方面與發行人的關系 根據分立協議的約定，截至 2011 年 12 月 31 日，455 名紹齒前進員工成建制轉入發行人，由發行人與該批員工簽訂勞動合同。其中包括發行人現任董事金言榮、金剛強，高級管理人員駱建國，監事朱水員，核心技術人員徐德良、王吉生等。上述人員在轉入發行人后，與紹齒前進或杭齒前進之間不存在往浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-60 來情形，不存在糾紛或者潛在糾紛。杭齒前進在人員方面與發行人的關系杭齒前進在人員方面與發行人的關系 發行人現任財務總監林捷、發行人獨立董事張如春曾于杭齒前進及其子公司

151、工作。林捷、張如春分別于 2010 年及 2014 年于杭齒前進及其子公司離職后，與紹齒前進或杭齒前進之間不存在往來情形，不存在糾紛或者潛在糾紛。金道傳動在人員方金道傳動在人員方面與發行人的關系面與發行人的關系 金道傳動未實際開展業務且已注銷，在人員方面與發行人不存在關系。報告期內，發行人與紹齒前進、杭齒前進、金道傳動不存在人員混同的情形，發行人的高級管理人員未在上述企業中擔任除董事、監事以外的其他職務，也未在上述企業處領薪。發行人的財務人員也不存在在上述企業中兼職的情形。發行人擁有獨立的勞動、人事、工資管理制度，并根據內部制定的勞動人事管理制度選聘、任免、考核、獎懲員工，發行人在人員方面與上

152、述企業相互獨立。（4）在業務方面與發行人的關系）在業務方面與發行人的關系 分立前，紹齒前進主要從事船用中小功率齒輪箱、叉車變速箱、工程機械變速箱及其零配件的制造、銷售業務。分立過程根據業務原則劃分，與叉車變速箱業務相關的資產、人員由發行人及金道傳動承接。分立后的紹齒前進主要經營船用中小功率齒輪箱和部分工程機械變速箱配套件相關業務。其中工程機械變速箱主要系裝載機變速箱、壓路機變速箱等，與發行人下游領域不同。杭齒前進系紹齒前進母公司，除船用齒輪箱及工程機械變速箱外，經營產品還包括風電及工業傳動產品等，與發行人下游領域不同。金道傳動承接叉車相關資產后并未實際經營，而由發行人開展叉車變速箱相關業務。2

153、014 年，發行人吸收合并金道傳動，金道傳動注銷。（5）在技術方面與發行人的關系）在技術方面與發行人的關系 根據分立協議的約定，叉車變速箱的專利及專有技術歸屬于金道傳動，其余無形資產歸屬于紹齒前進，劃分給金道傳動的專利及專有技術在分立后由前進傳動承接，相關專利技術如下所示：浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-61 序號序號 專利名稱專利名稱 專利號專利號 專利類型專利類型 專利到期日專利到期日 發明人發明人 1 內置制動系統的變速箱 ZL200710070479.6 發明專利 2027/8/7 王吉生、徐德良 2 橋箱合一型變速箱 ZL200720112465.1 實用新型 2017

154、/8/7 王吉生、徐德良 3 內置制動系統的變速箱 ZL200720112466.6 實用新型 2017/8/7 王吉生、徐德良 4 變速箱 ZL200730124409.5 外觀設計 2017/8/7 王吉生、徐德良 5 一種用于電瓶叉車的減速箱 ZL200920295385.3 實用新型 2019/12/28 金言榮、徐德良、王吉生 6 一種液力傳動變速箱 ZL200920295392.3 實用新型 2019/12/28 金言榮、徐德良、王吉生 7 液力傳動變速箱 ZL200920295393.8 實用新型 2019/12/28 金言榮、徐德良、王吉生 8 一種液力傳動變速箱油路系統 ZL

155、200920295336.X 實用新型 2019/12/27 金言榮、王吉生、徐德良 9 一種液力傳動變速箱 ZL200920295337.4 實用新型 2019/12/27 金言榮、王吉生、徐德良 10 一種液力傳動變速箱 ZL 200910155855.0 發明專利 2029/12/27 金言榮、王吉生、徐德良 11 一種用于電瓶叉車的減速箱 ZL 200910155866.9 發明專利 2029/12/28 金言榮、徐德良、王吉生 相關專利技術權屬轉移清晰，不存在糾紛或者潛在糾紛。發行人主要從事各類叉車等工業車輛變速箱的研發、生產及銷售。其核心技術源于自身積累研發，并形成自有知識產權，除

156、上述受讓因企業分立而受讓自紹齒前進的專利外，不存在相互轉讓或許可使用知識產權或技術的情形，發行人與杭齒前進、紹齒前進、金道傳動不存在知識產權或技術共用、混同的情形。9、發行人相關董事、高管和核心技術人員在紹齒前進、杭齒前進任職期、發行人相關董事、高管和核心技術人員在紹齒前進、杭齒前進任職期間的職務發明及保密協議、競業禁止協議簽訂情況間的職務發明及保密協議、競業禁止協議簽訂情況 紹齒前進分立時，劃分給金道傳動的全部專利的發明人為發行人董事長金言榮、核心技術人員徐德良、王吉生，除此之外發行人相關董事、高管和核心技術人員在紹齒前進、杭齒前進任職期間不存在職務發明。根據分立協議約定，相關專利的權屬轉移

157、清晰，相關職務發明人勞動關系已轉入發行人，各方不存在糾紛或者潛在糾紛。浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-62 發行人相關董事、高管和核心技術人員不存在與原單位簽訂保密協議及競業禁止條款的情況，不存在糾紛或潛在糾紛。10、發行人的核心技術和相關專利、非專利技術來源與杭齒前進、紹齒前、發行人的核心技術和相關專利、非專利技術來源與杭齒前進、紹齒前進的關系進的關系 發行人非專利技術、核心技術來源均為都為自主研發，核心技術來源參見招股說明書“第六節 業務與技術”之“九、（一）1、發行人的核心技術”。發行人全部專利來源情況參見本招股說明書“第六節 業務與技術”之“六、（二）2、專利”。截至報告

158、期末，發行人有且僅有如下三項專利為繼受取得，且都屬于 2012年紹齒前進分立時所取得的專利：序號序號 專利名稱專利名稱 專利號專利號 專利類型專利類型 專利到期日專利到期日 發明人發明人 1 內置制動系統的變速箱 ZL200710070479.6 發明 2027/8/7 王吉生、徐德良 2 一種液力傳動變速箱 ZL 200910155855.0 發明 2029/12/27 金言榮、王吉生、徐德良 3 一種用于電瓶叉車的減速箱 ZL 200910155866.9 發明 2029/12/28 金言榮、徐德良、王吉生 上述專利的發明人都為發行人董事長金言榮、核心技術人員徐德良、王吉生，相關專利的權屬

159、轉移清晰，相關職務發明人勞動關系都已轉入發行人，不存在糾紛或者潛在糾紛。（五）發行人歷次增資和股權轉讓的具體背景、原因、定價依據及公允性，轉讓價款是否支付 發行人歷次增資和股權轉讓的具體背景、原因、定價依據及公允性，轉讓價款是否支付等相關情況如下：發行人增資及發行人增資及股權轉讓事項股權轉讓事項 具體背景、原因具體背景、原因 定價依據及公允性定價依據及公允性 轉讓價款是否轉讓價款是否 支付支付 2012 年 4 月，股東紹齒前進派生分立，發行人 93%股權紹齒前進經營期限屆滿，合資雙方協商一致后實施分立，發行人股權劃歸金道傳動 依據坤元資產評估有限公司出具的“坤元評報201270號”資產評估報

160、告，發行人整體評估值為 2,264.45已按分立協議約定完成資產交割。浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-63 發行人增資及發行人增資及股權轉讓事項股權轉讓事項 具體背景、原因具體背景、原因 定價依據及公允性定價依據及公允性 轉讓價款是否轉讓價款是否 支付支付 劃歸金道傳動 萬元，定價公允。2012 年 9 月，杭齒前進將持有金道有限3.85%股權通過招拍掛轉讓給金道傳動 分立后發行人96.15%的股權歸金言榮所有，杭齒前進系國有企業，轉讓發行人 3.85%的股權符合其經營戰略 本次股權轉讓的定價依據系前進傳動于基準日2011年12月31日的評估凈資產在2012年 3 月 31 日的

161、清算審計價值加上自 2012 年 4-6 月的凈利潤共計 1,294,153.67 元后計量確定，金言榮通過拍賣方式以 130 萬元取得，價格公允。受讓方金道傳動于2012年8月31日向杭齒前進一次性支付股份轉讓款 130 萬元。2012 年 9 月，金言榮及金道傳動增資 充實發行人資本 金道傳動系金言榮控制的企業，金道傳動、金言榮按照 1元/股進行增資，不涉及外部股東，價格公允。已繳足出資 2014 年 3 月，金言榮及王雅香增資 充實發行人資本 本次增資價格為 1 元/股，不涉及外部股東，價格公允。已繳足出資 2014 年 10 月，金道有限吸收合并金道傳動 擴大金道有限規模需要 本次吸收

162、合并中不涉及對價的支付，不涉及定價依據及公允性。不涉及 2017 年 12 月，金言榮及王雅香向金剛強及金曉燕贈與股權 實際控制人金氏家族對家族資產進行分配 此次股權轉讓系直系親屬之間的無償贈與，不涉及對價支付及公允性。不涉及 2017 年 12 月，金道控股增資 對發行人股權結構進行調整并充實發行人資本 本次增資價格為 1 元/股，不涉及外部股東，價格公允。已繳足出資 2018 年 1 月，金益投資增資 充實發行人資本，引入員工持股平臺 協商確定為 5.67 元/股。本次增資價格低于同期PE入股價格，發行人已進行了股份支付處理。已繳足出資 2018 年 2 月，金及投資及普華蘭亭增資 充實發

163、行人資本，引入專業投資者改善治理結構 參見本招股說明書“第五節 發行人基本情況”之“二、（二）3、報告期內股權變動情況、股份支付情況及會計處理方式”。已繳足出資 發行人歷次增資和股權轉讓都為各方真實意思表示，不存在委托持股、信托持股、利益輸送或其他利益安排，不存在糾紛或潛在糾紛。（六）報告期歷次股權轉讓、增資、分紅等過程中涉及到的控股股東及實際控制人繳納所得稅、發行人代扣代繳情況 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-64 報告期內，發行人不存在股權轉讓行為，存在兩次增資及一次現金分紅，所得稅繳納情況如下：1、增資情況增資情況 報告期內歷次增資都為貨幣出資，具體參見本招股說明書“第五節

164、 發行人基本情況”之“二、（二）發行人報告期內股權變動情況”。因此，報告期內歷次增資中控股股東及實際控制人都不需要繳稅，不存在違反稅收法律法規等規范性文件的情況，不存在重大違法行為。2、分紅情況分紅情況 2018 年 1 月 5 日，發行人召開股東會，同意對截至 2017 年 12 月 31 日未分配利潤中的 102,378,000 元按照全體股東持股比例進行現金分紅，其中分紅給金言榮 12,044,772 元，分紅給金剛強 24,088,519 元，分紅給金曉燕 12,044,772 元，分紅給金道控股 54,199,937 元。對于金言榮、金剛強、金曉燕獲取的分紅款，發行人已全額代扣代繳個

165、人所得稅共計 9,635,612.60 元。由于金道控股投資發行人取得的分紅屬于企業所得稅法第二十六條第（二）項中的“符合條件的居民企業之間的股息、紅利等權益性投資收益”，按照規定免于繳納所得稅。除上述情況外，發行人報告期內不存在其它分紅情況。綜上所述，發行人報告期歷次分紅所涉個人所得稅都已由發行人全額代扣代繳，不存在違反稅收法律法規等規范性文件的情況，不存在重大違法行為。三、發行人在其他證券市場的上市三、發行人在其他證券市場的上市/掛牌情況掛牌情況 截至本招股說明書簽署日，發行人不存在曾在其他證券市場上市/掛牌情形。四、發行人股權結構圖四、發行人股權結構圖 截至本招股說明書簽署日，發行人股權

166、結構情況如下：浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-65 五、發行人控股子公司、參股公司及分支機構情況五、發行人控股子公司、參股公司及分支機構情況 截至本招股說明書簽署日，發行人控股子公司、參股公司及分支機構情況如下：（一）控股子公司 截至本招股說明書簽署日，發行人擁有 1 家全資子公司運通機械，具體情況如下：公司名稱公司名稱 紹興運通液力機械有限公司 成立時間成立時間 2010 年 1 月 14 日 注冊資本注冊資本 500.00 萬元 實收資本實收資本 500.00 萬元 注冊地址注冊地址 浙江省紹興市越城區中興大道以西 6 幢以北 主要生產經營地主要生產經營地 浙江省紹興市越城區

167、中興大道以西 6 幢以北 經營范圍經營范圍 研發、制造、銷售：液力機械產品及配件。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）主營業務與發行人主營業務與發行人主營業務的關系主營業務的關系 與發行人的主營業務相關 股東構成股東構成 股東名稱股東名稱 出資額（萬元）出資額（萬元）股權比例（股權比例（%）金道科技 500.00 100.00 合計合計 500.00 100.00 主要財務數據主要財務數據 2020 年 12 月 31 日 2020 年度 序號序號 公司名稱公司名稱 注冊資本注冊資本 持股比例持股比例 投資性質投資性質 1 紹興運通液力機械有限公司 500.00 萬元 10

168、0.00%控股 2 杭州岡村傳動有限公司 92,297.6552 萬日元 10.00%參股 3 浙江金道科技股份有限公司紹興分公司 500.00 萬元 分支機構 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-66（萬元）（萬元）總資產總資產 凈資產凈資產 凈利潤凈利潤 1,666.71 697.57 292.06 審計情況 含運通機械在內的合并報表業經審計 1、收購運通機械的交易原因及必要性、收購運通機械的交易原因及必要性 為了消除同業競爭，減少關聯交易，充分發揮發行人的品牌優勢、渠道優勢和運通機械的產品優勢，發揮協同效應，發行人收購運通機械 100%股權。（1）充分發揮業務協同）充分發揮業務

169、協同 銷售協同效應銷售協同效應 發行人主營業務為各類叉車變速箱的研發、制造及銷售，運通機械主營業務為叉車轉向器的研發、制造及銷售，其下游客戶均為叉車主機廠，共同客戶包括杭叉集團、江淮銀聯等。一方面，發行人多年專精于叉車變速箱行業，故在叉車領域積累了突出的品牌優勢，客戶認同度高。通過收購運通機械，將其核心產品叉車轉向器嫁接于發行人的營銷網絡，有利于擴大銷售規模，降低整體銷售費用；另一方面，有利于豐富公司的產品線，提高綜合服務能力，進一步增強下游客戶粘性。技術協同技術協同 叉車轉向器是把來自轉向盤的轉向力矩和轉向角進行適當的變換，再輸出給轉向拉桿機構，從而使車輛轉向的關鍵部件，其液壓原理與叉車變速

170、箱中的操縱閥具有相通性。發行人通過收購運通機械，在吸收消化的基礎上開發叉車變速箱操縱閥，實現叉車變速箱中液壓部件可控，降低生產成本；同時，通過液壓技術的提升實現液力傳動變速箱性能的進一步改善，提高產品競爭力。生產協同生產協同 發行人與運通機械的生產場所毗鄰，且在部分車加工工序、所需原材料方面存在重合。發行人通過收購運通機械，有利于對生產組織進行整合，通過合理調配生產資料，實現生產資源及生產能力的配置優化，提高整體效率，降低生產成本。浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-67（2）減少關聯交易、規避潛在同業競爭問題）減少關聯交易、規避潛在同業競爭問題 減少關聯交易減少關聯交易 收購前，運

171、通機械為發行人實際控制人之一王雅香控制的企業。在經營方面，發行人存在向運通機械采購外協加工、叉車轉向器，運通機械存在向發行人租賃生產場地等關聯交易。發行人收購運通機械有利于減少關聯交易，增強獨立性。規避潛在同業競爭問題規避潛在同業競爭問題 由于運通機械在經營范圍上與發行人存在同業關系，在主要客戶方面與發行人存在較大重合。發行人于 2018 年前后啟動上市計劃，為避免潛在的同業競爭關系，經協商一致，金道科技以現金方式收購王雅香等人所持有的運通機械 100%股權。2、收購運通機械的定價依據及公允性、收購運通機械的定價依據及公允性（1）定價依據及追溯評估方法）定價依據及追溯評估方法 發行人收購運通機

172、械 100%股權的交易價格為 800.00 萬元，系交易各方協商確定。2018 年 12 月 3 日，坤元評估就發行人收購運通機械 100%股權事項出具了資產評估報告（坤元評報【2018】653 號），追溯評估了發行人股權收購事宜涉及的運通機械股東全部權益在 2017 年 12 月 31 日的市場價值，以收益法評估運通機械股東全部權益為 850.00 萬元。發行人收購價格與追溯評估結果不存在較大差異。（2）評估過程及主要參數）評估過程及主要參數 收益法評估過程收益法評估過程 A.計算公式計算公式 本次評估采用分段法對企業的收益進行預測，即將企業未來收益分為明確的預測期期間的收益和明確的預測期之

173、后的收益。計算公式為：企業自由現金流=息前稅后利潤折舊及攤銷資本性支出營運資金增加浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-68 額 其中：n明確的收益預測年限 第 t 年的企業現金流 r加權平均資本成本 t明確的收益預測年限中的第 t 年 t第 t 年的折現期 第 n 年以后的連續價值 B.評估假設評估假設 a.基本假設基本假設 本次評估以委估資產的產權利益主體變動為前提，產權利益主體變動包括利益主體的全部改變和部分改變。本次評估以公開市場交易為假設前提。本次評估以被評估單位按預定的經營目標持續經營為前提，即被評估單位的所有資產仍然按照目前的用途和方式使用，不考慮變更目前的用途或用途不變

174、而變更規劃和使用方式。本次評估以被評估單位提供的有關法律性文件、各種會計憑證、賬簿和其他資料真實、完整、合法、可靠為前提。本次評估以宏觀環境相對穩定為假設前提，即國家現有的宏觀經濟、政治、政策及被評估單位所處行業的產業政策無重大變化，社會經濟持續、健康、穩定發展；國家貨幣金融政策保持現行狀態，不會對社會經濟造成重大波動；國家稅收保持現行規定，稅種及稅率無較大變化；國家現行的利率、匯率等無重大變化。本次評估以被評估單位經營環境相對穩定為假設前提，即被評估單位主要經浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-69 營場所及業務所涉及地區的社會、政治、法律、經濟等經營環境無重大改變；被評估單位能在

175、既定的經營范圍內開展經營活動，不存在任何政策、法律或人為障礙。b.具體假設具體假設 本評估預測是基于被評估單位提供的持續經營狀況下的發展規劃和盈利預測并經過評估專業人員剔除明顯不合理部分后的基礎上的；假設被評估單位完全遵守所有有關的法律和法規，其所有資產的取得、使用等均符合國家法律、法規和規范性文件；假設被評估單位的主要經營業務內容保持相對穩定，其主營業務不會遭遇重大挫折，總體格局維持現狀；假設被評估單位每一年度的營業收入、成本費用、改造等的支出，在年度內均勻發生；假設無其他人力不可抗拒因素及不可預見因素，造成對企業重大不利影響。C.計算過程計算過程 單位：萬元 項目/年度 預測數據 2018

176、 年 2019 年 2020 年 2021 年 2022 年 永續期 一、營業收入 1,011.00 1,517.30 2,222.10 2,774.50 3,304.70 3,304.70 減:營業成本 858.50 1,290.70 1,892.10 2,364.60 2,818.50 2,818.50 減:營業稅金及附加 0.30 7.30 22.30 27.90 31.60 31.60 減:銷售費用 16.70 19.00 20.50 21.50 22.10 22.10 減:管理費用 60.70 62.50 63.60 64.30 64.80 64.80 減:財務費用 0.80 1.2

177、0 1.80 2.20 2.60 2.60 減:資產減值損失 8.00 9.10 9.90 10.30 10.60 10.60 二、營業利潤 66.00 127.50 211.90 283.70 354.50 354.50 三、利潤總額 66.00 127.50 211.90 283.70 354.50 354.50 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-70 項目/年度 預測數據 2018 年 2019 年 2020 年 2021 年 2022 年 永續期 減:所得稅費用-20.60 70.90 88.60 88.60 四、凈利潤 66.00 127.50 191.30 212.80

178、 265.90 265.90 加:折舊與攤銷 156.70 174.50 174.50 174.40 94.50 94.50 減:資本性支出 403.30-96.90 96.90 減:營運資金增加 67.60 107.60 151.90 118.80 120.60-五、企業自由現金流量-248.20 194.40 213.90 268.40 142.90 263.50 折現率 11.83%11.83%11.83%11.83%11.83%11.83%六、企業自由現金流評估值 1,706.00 加:溢余資產 41.40 加:非經營性凈資產-901.00 七、企業整體價值 846.40 減:付息債務

179、-八、股東全部權益價值 850.00（取整至十萬）主要參數主要參數 收益法評估的主要參數有營業收入、毛利率、期間費用率和折現率，其依據及合理性如下所示：A.營業收入營業收入 收益法評估對于運通機械 2018 年-2022 年銷售收入的預測系根據公司下游行業的良好發展預期、歷史經營統計資料、實際經營情況和公司經營發展規劃的基礎上，綜合考慮市場發展趨勢進行預測，具體如下：單位：萬元 年度 2018 年 2019 年 2020 年 2021 年 2022 年 永續期 預測收入 1,011.00 1,517.30 2,222.10 2,774.50 3,304.70 3,304.70 增長率 35.2

180、3%50.08%46.45%24.86%19.11%0.00%預測期內收入增長較快主要考慮到：一方面，國內外宏觀經濟形勢穩定向好，浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-71 制造業、交通運輸、倉儲物流等行業帶來的叉車市場需求不斷擴大，叉車主機廠對配套的關鍵零部件采購需求增加；另一方面，收購時點運通機械的轉向器產品已經打入杭叉集團、江淮銀聯等優質客戶供應鏈，變速箱操縱閥進入開發過程中，未來收入預期較為明確，因此收入將保持較快增長。2022 年起，考慮到運通機械業務逐漸進入穩定期，謹慎預測運通機械收入進入平穩狀態。B.毛利率毛利率 2018 年-2022 年的毛利率預測情況如下：年度 20

181、18 年 2019 年 2020 年 2021 年 2022 年 永續期 預測毛利率 15.08%14.93%14.85%14.77%14.71%14.71%預測期內主要的轉向器產品毛利水平相對比較穩定，考慮材料成本和人工成本有所上漲，而市場價格的調整存在滯后，因此謹慎預測毛利率逐年略有下降。C.期間費用率期間費用率 2018 年-2022 年的期間費用率預測情況如下：單位：萬元 年度 2018 年 2019 年 2020 年 2021 年 2022 年 永續期 銷售費用 16.70 19.00 20.50 21.50 22.10 22.10 管理費用 60.70 62.50 63.60 64

182、.30 64.80 64.80 財務費用 0.80 1.20 1.80 2.20 2.60 2.60 期間費用率 7.73%5.45%3.87%3.17%2.71%2.71%期間費用主要由銷售費用及管理費用構成。其中，銷售費用主要為運費、三包費等，規模較小，主要系運通機械的銷售客戶相對集中于杭叉集團，客戶穩定且運輸距離短。管理費用主要由職工薪酬、辦公費、差旅費、房租等構成，考慮到發行人產品結構及客戶結構相對簡單，對管理資源要求較低，故管理費用保持相對穩定。D.折現率折現率 在企業價值評估中，評估值對應的是企業所有者的權益價值和債權人的權益價值，對應的折現率是企業資本的加權平均資本成本（WACC

183、）。浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-72 預測期內，折現率的測算結果如下：年度 2018 年 2019 年 2020 年 2021 年 2022 年 永續期 折現率 11.83%11.83%11.83%11.83%11.83%11.83%折現率計算公式為：其中：D/E 為基于市值的資本結構，基準日比例為 17.22%；Ke為股權資本成本，基準日測算結果為 13.31%，具體計算過程參見下文；Kd為企業稅前債務資本成本，基準日取 4.35%；T 為所得稅稅率，基準日取 25%；股權資本成本采用修正的資本資產定價模型（MCAPM）測算，即：無風險報酬率（）。以評估基準日長期國債到期收

184、益率 4.09%作為無風險報酬率。市場風險溢價（）。市場風險溢價是某一時期的市場平均收益率和無風險利率之間的差額。本次收益法評估以滬深 300 成分股的 10 年平均收益率代表股市收益率，以 10 年期及以上國債到期收益率表示無風險收益率，計算得到市場風險溢價 Mrp=6.75%。貝塔系數（）。通過“同花順 IFIND”查詢與公司類似的可比上市公司近24 個月含財務杠桿的L值后，對各項L值調整為剔除財務杠桿因素后的U值。通過公示計算運通機械具有財務杠桿的L值為：浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-73 企業特定風險（）。綜合考慮公司規模、經營風險、管理風險及財務風險，運通機械的企業特

185、定風險取 1.5%。（3）評估結果及評估增值情況）評估結果及評估增值情況 評估結果及評估增值情況評估結果及評估增值情況 本次評估采用收益法及資產基礎法進行評估，收益法評估結果為 850.00 萬元，資產基礎法的評估結果為 226.88 萬元。最終取收益法評估結果 850.00 萬元作為評估結論，相比于賬面價值增加 736.74 萬元，評估增值率為 650.46%。評估增值合理性及預測凈利潤實現情況評估增值合理性及預測凈利潤實現情況 A.收益法評估增值合理性收益法評估增值合理性 資產基礎法評估中很難考慮諸如人力資本、銷售渠道及商譽等價值，且資產基礎法以企業單項資產的再取得成本為出發點，有忽視企業

186、的獲利能力的可能性。而收益法是從企業未來發展的角度，通過合理預測企業未來收益及其對應的風險，綜合評估企業股東全部權益價值，在評估時，不僅考慮了各分項資產是否在企業中得到合理和充分利用、組合在一起時是否發揮了其應有的貢獻等因素對股東全部權益價值的影響，同時也考慮了行業競爭力、要素協同作用等資產基礎法無法考慮的因素對股東全部權益價值的影響，收益法評估價值能比較客觀、全面地反映企業的股東全部權益價值。B.預測凈利潤實現情況預測凈利潤實現情況 2018-2020 年，運通機械的預測凈利潤與實際凈利潤情況如下：單位：萬元 年度 2018 年 2019 年 2020 年 預測凈利潤 66.00 127.5

187、0 191.30 實際凈利潤 113.88 178.36 292.06 完成比例 172.55%139.89%152.67%浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-74 由上表，運通機械報告期內的實際凈利潤均超過預測凈利潤，因此，本次收益法評估的測算過程具有合理性。3、相關價款實際支付情況，收購資金來源及合法性、相關價款實際支付情況，收購資金來源及合法性 2018 年 2 月，發行人與運通機械原股東王雅香、周鼎崐、戴豫簽訂了股權轉讓協議，作價 800 萬元收購運通機械 100%股權。發行人于 2018 年 2 月 11 日通過銀行轉賬方式向轉讓方王雅香、周鼎崐、戴豫分別支付了 370 萬

188、元、185 萬元、185 萬元的股權收購款，次日，發行人代扣代繳股權轉讓個人所得稅 60 萬元。收購資金來源于發行人歷年經營積累的自有資金，來源合法合規。4、收購運通機械是否構成同一控制下企業合并及其判斷、收購運通機械是否構成同一控制下企業合并及其判斷依據依據（1）運通機械被收購前的實際控制人及其判斷依據）運通機械被收購前的實際控制人及其判斷依據 運通機械被收購前的實際控制人為金氏家族（金言榮、王雅香、金剛強和金曉燕），且被收購前一年未發生變化，判斷依據如下：發行人收購運通機械前，王雅香持有其 50%的股權，王雅香長期擔任運通機械公司執行董事、總經理，運通機械經營決策主要由金氏家族決定，其經濟

189、權益由金氏家族控制，上述控制在運通機械被收購前一年未發生變化。（2）收購運通機械是否構成同一控制下企業合并及其判斷依據）收購運通機械是否構成同一控制下企業合并及其判斷依據 企業會計準則第 20 號企業合并 第五條規定，“參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制且該控制并非暫時性的，為同一控制下的企業合并?！备鶕髽I會計準則第 20 號企業合并應用指南：同一方是指對參與合并的企業在合并前后均實施最終控制的投資者；相同的多方，通常是指根據投資者之間的協議約定，在對被投資單位的生產經營決策行使表決權時發表一致意見的兩個或兩個以上的投資者；控制并非暫時性，是指參與合并的各方在合并前后較長

190、的時間內受同一方或相同的多方最終控制；較長的時間通常指 1 年以上（含 1 年）；同一控制下企業合并的判斷，應當遵循實質重浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-75 于形式要求。被發行人收購前，運通機械和發行人的實際控制人均為金氏家族，且被收購前一年內實際控制人均未發生實質性變化。綜上，發行人收購運通機械前后，被收購方和發行人受相同的多方控制，且該控制并非是暫時的，因此認定收購運通機械為同一控制下的企業合并符合企業會計準則的相關規定。5、相關會計處理是否符合 企業會計準則、首發業務若干問題解答（、相關會計處理是否符合 企業會計準則、首發業務若干問題解答（2020年年 6 月修訂）問題月

191、修訂）問題 35 的規定的規定（1）發行人）發行人 2018 年度單體財務報表的會計處理年度單體財務報表的會計處理 根據企業會計準則第 2 號長期股權投資的規定，同一控制下的企業合并，合并方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合并對價的，應當在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額，應當調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。單位：元 合并日運通機械凈資產 股權收購 比例 長期股權投資的初始投資成本 合并對價 長期股權投資初始投資

192、成本與合并對價的差額 1,126,329.49 100%1,126,329.49 8,000,000.00-6,873,670.51 發行人單體財務報表的會計處理如下：單位：元 項目項目 2018 年度年度 借：長期股權投資 1,126,329.49 借：資本公積 6,873,670.51 貸：貨幣資金 8,000,000.00（2）收購方）收購方發行人發行人 2018 年度合并財務報表年度合并財務報表的會計處理的會計處理 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-76 根據企業會計準則第 33 號合并財務報表的規定，母公司在報告期內因同一控制下企業合并增加的子公司以及業務，應當調整合并資

193、產負債表的期初數，同時應當對比較報表的相關項目進行調整，視同合并后的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在；應當將該子公司以及業務合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表，同時應當對比較報表的相關項目進行調整，視同合并后的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。根據企業會計準則第 20 號企業合并的規定，合并方在企業合并中取得的資產和負債，應當按照合并日在被合并方的賬面價值計量。合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，應當調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。據此，公司在編制 2018 年度合并報表時，將運通機械 2018

194、 年度資產負債表年初數一并納入合并資產負債表年初數，同時將其合并日前的利潤表也納入比較合并利潤表中。對于合并日合并方取得的凈資產賬面價值與支付對價的差額處理如下：單位：元 項目項目 2018 年度年度 借：資產/負債 1,126,329.49 借：資本公積 6,873,670.51 貸：貨幣資金 8,000,000.00 綜上所述，發行人相關會計處理符合企業會計準則、首發業務若干問題解答（2020 年 6 月修訂）問題 35 的規定。6、收購完成后運通機械的經營狀況及主要財務數據、收購完成后運通機械的經營狀況及主要財務數據 收購完成后，運通機械的經營狀況良好。2018-2020 年，運通機械的

195、主要財務數據如下所示：單位：萬元 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-77 項目項目 2020 年年 2019 年年 2018 年年 營業收入 1,632.94 1,236.31 1,010.44 利潤總額 309.14 178.35 114.51 凈利潤 292.06 178.36 113.88 項目項目 2020.12.31 2019.12.31 2018.12.31 總資產 1,666.71 1,654.23 1,615.94 總負債 969.14 1,248.73 1,388.80 凈資產 697.57 405.51 227.15 7、與發行人業務的協同性、與發行人業務的協同

196、性 參見本招股說明書“第五節 發行人基本情況”之“五、（一）1、收購運通機械的交易原因及必要性”。（二）參股公司 截至本招股說明書簽署日，發行人擁有 1 家參股公司岡村傳動，具體情況如下：公司名稱公司名稱 杭州岡村傳動有限公司 成立時間成立時間 2013 年 5 月 27 日 注冊資本注冊資本 92,297.6552 萬日元 實收資本實收資本 92,297.6552 萬日元 注冊地址注冊地址 浙江省杭州市臨安區青山湖街道相府路 666 號 主要生產經主要生產經營地營地 浙江省杭州市臨安區青山湖街道相府路 666 號 經營范圍經營范圍 叉車、牽引車、工程機械用的傳動裝置、差速齒輪及其部件的生產、

197、銷售、進出口及技術研發。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）主營業務與主營業務與發行人主營發行人主營業務的關系業務的關系 與發行人的主營業務相關 股東構成股東構成 股東名稱股東名稱 出資額（萬日元）出資額（萬日元）股權比例（股權比例（%）奧卡姆拉株式會社 59,993.4759 65.00 杭叉集團股份有限公司 23,074.4138 25.00 浙江金道科技股份有限公司 9,229.7655 10.00 合計合計 92,297.6552 100.00 2020 年 12 月 31 日 2020 年度 總資產總資產 凈資產凈資產 凈利潤凈利潤 浙江金道科技股份有限公司 招股

198、說明書 1-1-78 1、岡村傳動其他股東情況、合資岡村傳動其他股東情況、合資設立岡村傳動設立岡村傳動原因及商業合理性原因及商業合理性（1）岡村傳動其他股東）岡村傳動其他股東情況及關聯關系說明情況及關聯關系說明 其他股東基本情況其他股東基本情況 A、奧卡姆拉株式會社（OKAMURA CORPORATION）截至本招股說明書簽署之日，奧卡姆拉株式會社的基本情況如下：名名 稱稱 奧卡姆拉株式會社（OKAMURA CORPORATION）法人番號法人番號 3020001030157 住住 所所 神奈川県橫浜市西區北幸 2 丁目 7 番 18 號 法定代表人法定代表人 Masayuki Nakamur

199、a 實收資本實收資本 1,867,000 萬日元 企業類型企業類型 日本東京證券交易所上市公司（7994.T）經營范圍經營范圍 鋼家具的制造及銷售；工業機械及其他設備的制造及銷售；金屬焊接安裝工程承包；建筑行業相關輔助工程、設計、制造及銷售；展示器材及其他設備制造及銷售；安防系統輔助施工、設計及銷售；醫療設備和其他機械設備的設計、制造和銷售、提供關于改善辦公環境和提高生產效率的信息；相關設備的制造、銷售 前十大股東前十大股東（截至（截至 2021.03.31）股東名稱股東名稱 持股數（萬股）持股數（萬股）持股比例（持股比例（%）株式會社日本銀行（信託口）1,004.85 9.99 従業員持株會

200、 635.64 6.32 日本信託銀行株式會社（信託口）605.03 6.01 明治安田生命保険相互會社 549.63 5.46 日本製鉄株式會社 531.40 5.28 株式會社三菱 UFJ 銀行 480.50 4.78 三井住友海上火災保険株式會社 423.66 4.21 協力會持株會 385.96 3.84 株式會社橫浜銀行 285.36 2.84 GOVERNMENT OF NORWAY 187.85 1.87 合計合計 5,089.88 50.60 8,8,575.45575.45 5,309.625,309.62 443.60443.60 審計情況 經審計經審計 浙江金道科技股份有

201、限公司 招股說明書 1-1-79 B、杭叉集團股份有限公司 截至本招股說明書簽署之日，杭叉集團股份有限公司的基本情況如下：名名 稱稱 杭叉集團股份有限公司 統一社會信用代碼統一社會信用代碼 9133000014304182XR 住住 所所 浙江省杭州市臨安區相府路 666 號 法定代表人法定代表人 趙禮敏 注冊資本注冊資本 86,639.5852 萬元 企業類型企業類型 其他股份有限公司(上市)經營期限經營期限 2000 年 03 月 28 日至無固定期限 經營范圍經營范圍 觀光車、牽引車、搬運車、托盤推垛車、集裝箱正面吊運起重機、叉車及配件的制造（憑有效許可證經營）。智能搬運機器人、自動化設

202、備制造 觀光車、牽引車、搬運車、托盤堆垛車、集裝箱正面吊運起重機、叉車、輕小型起重設備及配件、智能搬運機器人、自動化設備的銷售，特種設備的修理，叉車、工程機械、機電設備、智能搬運機器人的租賃，經營進出口業務，實業投資，物業管理，經濟技術信息咨詢，智能物流系統、自動化項目的集成，技術服務及工程實施，特種設備設計，特種設備安裝改造維修，特種設備檢驗檢測服務，特種作業人員安全技術培訓，建筑工程用機械制造，建筑工程用機械銷售。（含下屬分支機構經營范圍）（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）前十大股東（截至 2021.03.31）股東名稱股東名稱 持股數（萬股）持股數（萬股）持股比例（

203、持股比例（%）浙江杭叉控股股份有限公司 38,674.50 44.64 杭州市實業投資集團有限公司 17,412.88 20.10 趙禮敏 2,002.35 2.31 中國建設銀行股份有限公司東方紅啟東三年持有期混合型證券投資基金 1,988.59 2.30 香港中央結算有限公司 1,910.79 2.21 招商銀行股份有限公司睿遠成長價值混合型證券投資基金 1,819.28 2.10 王益平 825.00 0.95 戴晶晶 670.00 0.77 全國社?；鹞辶愣M合 600.00 0.69 章亞英 553.00 0.64 合合 計計 66,456.40 76.71 浙江金道科技股份有限公

204、司 招股說明書 1-1-80 關聯關系說明關聯關系說明 除杭叉集團審計機構為發行人審計機構天健會計師事務所、杭叉集團為發行人主要客戶岡村傳動的股東之外，奧卡姆拉株式會社、杭叉集團與發行人控股股東、實際控制人、董監高、主要客戶、供應商以及中介機構不存在關聯關系或其他利益安排。與發行人及其關聯方之間的交易和資金往來情況與發行人及其關聯方之間的交易和資金往來情況 杭叉集團系發行人客戶，報告期內向發行人采購叉車變速箱等，因此與發行人存在交易和資金往來。杭叉集團系發行人關聯方岡村傳動客戶，報告期內向岡村傳動采購叉車變速箱等，因此與岡村傳動存在交易和資金往來。除此之外奧卡姆拉株式會社、杭叉集團與發行人及其

205、關聯方之間不存在交易和資金往來。（2）合資設立岡村傳動的原因及商業合理性）合資設立岡村傳動的原因及商業合理性 杭叉集團于 2011 年起開始為法國曼尼通（MANITOU BF）叉車提供貼牌生產，法國曼尼通部分型號叉車指定使用奧卡姆拉株式會社的變速箱產品。由于奧卡姆拉株式會社銷售給杭叉集團的變速箱產品每年在增多，為減少成本，縮短交貨期，奧卡姆拉株式會社與杭叉集團決定共同成立合資公司生產變速箱產品。由于奧卡姆拉株式會社和杭叉集團沒有在國內市場建廠生產變速箱產品的經驗，就邀請有相關行業經驗的金道科技作為合作伙伴，共同成立了岡村傳動。發行人參股成立岡村傳動，一是可以進一步打通國際市場，吸收國外公司較為

206、先進的行業經驗及經營理念，同時通過合作增強自身技術儲備；二是可以向岡村傳動銷售部分零配件及主減速器等，增加公司的盈利規模；三是岡村傳動的投資規模較小、供貨系列有限且與公司現有產品系列未形成較大競爭關系，故發行人參股競爭對手岡村傳動具有商業合理性。2、岡村傳動報告期內的簡要財務數據、岡村傳動報告期內的簡要財務數據 岡村傳動報告期內的簡要財務數據參見本招股說明書“第六節 業務與技術”之“三、（三）3、（1）同行業競爭對手的財務指標的比較情況”。3、岡村傳動歷史沿革岡村傳動歷史沿革 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-81（1）岡村傳動的設立岡村傳動的設立 杭州岡村傳動有限公司成立于 20

207、13 年 5 月 27 日，住所為臨安經濟開發區東環路 88 號，法定代表人為平松好夫，企業類型為有限責任公司（中外合資），注冊號為 330100400046820，注冊資本為 6 億日元，投資總額為 15 億日元，經營范圍為叉車、牽引車、工程機械用的傳動裝置、差速齒輪及其部件的生產、銷售、進出口及技術研發。2013 年 5 月 14 日，岡村傳動取得浙江省人民政府頒發的中華人民共和國外商投資企業批準證書（商外資浙府資杭字201308914 號）。2013 年 5 月 24 日，臨安市商務局出具準予設立杭州岡村傳動有限公司行政許可決定書（臨商許201319 號），準予設立合資經營杭州岡村傳動有

208、限公司。2013 年 5 月 27 日，岡村傳動取得杭州市工商行政管理局出具的準予設立登記通知書（(杭)準予設立2013第 0900052 號）。2013 年 7 月 23 日，天健會計師事務所（特殊普通合伙）出具天健驗2013219號驗資報告，經審驗，截至 2013 年 7 月 22 日止，岡村傳動已收到全體出資者繳納的注冊資本合計日元陸億元，岡村傳動的實收資本為日元陸億元。各出資者均以貨幣出資。岡村傳動設立時的股權結構如下：序號序號 股東姓名股東姓名/名稱名稱 出資額（萬日元）出資額（萬日元）持股比例（持股比例（%）1 株式會社岡村制作所 39,000.00 65.00 2 杭叉集團股份有

209、限公司 15,000.00 25.00 3 金道有限 6,000.00 10.00 合計合計 60,000.00 100.00（2）2018 年年 10 月，岡村傳動增資月，岡村傳動增資 2018 年 10 月 18 日，岡村傳動召開董事會，決議同意對合營公司進行同比例增資，岡村傳動的注冊資本由 600,000,000 日元增加至 922,976,552 日元，其中，奧卡姆拉株式會社（株式會社岡村制作所于 2018 年 4 月 2 日變更登記商號為奧卡姆拉株式會社）以等值的人民幣現金出資 209,934,759 日元，杭叉集團股份有浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-82 限公司以等

210、值的人民幣現金出資 80,744,138 日元，金道科技以等值的人民幣現金出資 32,297,655 日元。本次增資已于 2018 年 10 月 30 日辦理了工商變更登記手續。本次增資完成后，岡村傳動的股權結構如下：序號序號 股東姓名股東姓名/名稱名稱 出資額（萬日元）出資額（萬日元）持股比例（持股比例（%）1 奧卡姆拉株式會社 59,993.48 65.00 2 杭叉集團股份有限公司 23,074.41 25.00 3 金道科技 9,229.77 10.00 合計合計 92,297.66 100.00 4、岡村傳動經營的合法合規性岡村傳動經營的合法合規性 根據杭州市市場監督管理局、國家稅務

211、總局杭州市臨安稅務局出具的證明，報告期內岡村傳動不存在違反市場監督管理規定、稅務等相關法律法規及規范性文件規定而受到行政處罰的情況。根據“裁判文書網”、“全國法院被執行人信息查詢系統”、“國家企業信用信息公示系統”、“信用中國”等公示系統進行檢索，報告期內岡村傳動不存在違法違規行為。5、岡村傳動與發行人向杭叉集團銷售、岡村傳動與發行人向杭叉集團銷售對比對比情況情況 報告期內，岡村傳動及發行人向杭叉集團銷售的叉車變速箱收入、銷量及單價對比情況如下：項目項目 公司公司 2020 年年 2019 年年 2018 年年 向杭叉集團銷售的叉車變速箱收入（萬元）岡村傳動 2,856.29 3,143.04

212、 3,598.93 發行人 34,887.81 26,966.57 24,085.78 向杭叉集團銷售的叉車變速箱銷量（臺）岡村傳動 3,287 3,514 3,817 發行人 138,689 101,019 80,747 向杭叉集團銷售的叉車變速箱平均單價（元/臺）岡村傳動 8,689.66 8,944.34 9,428.70 發行人 2,515.54 2,669.46 2,982.87 注：上述收入僅包含叉車變速裝置產品收入，不含工程機械變速箱及零配件 報告期內，發行人向杭叉集團銷售的叉車變速裝置產品收入規模及銷量均浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-83 遠超岡村傳動。（1）產

213、品）產品差異差異 報告期內，發行人向杭叉集團銷售多種機械傳動變速箱、液力傳動變速箱、電動變速箱及相關配件等產品；岡村傳動主要向杭叉集團銷售三款型號的液力傳動變速箱，三種型號變速箱占其向杭叉集團銷售的變速箱收入總額的比例如下：單位：萬元 項目項目 2020 年年 2019 年年 2018 年年 3T 液力傳動變速箱 1,024.56 1,224.92 1,310.84 2T 液力傳動變速箱 1,146.48 1,315.17 1,568.91 1T 液力傳動變速箱 300.19 224.76 376.90 小計 2,471.24 2,764.85 3,256.65 向杭叉集團銷售的變速箱總收入

214、2,856.29 3,143.04 3,598.93 占比 86.52%87.97%90.49%（2）銷售單價）銷售單價差異差異 岡村傳動三款型號產品單價與發行人向杭叉集團銷售的液力傳動變速箱單價對比如下：單位：元/臺 公司公司 產品產品 2020 年年 2019 年年 2018 年年 岡村傳動 3T 液力傳動變速箱 11,185.19 11,237.84 11,339.48 2T 液力傳動變速箱 11,185.19 11,250.38 11,344.22 1T 液力傳動變速箱 10,876.55 10,963.69 11,020.40 發行人 液力傳動變速箱均價 6,070.00 6,429

215、.94 6,523.25 液力傳動變速箱價格范圍 4,000 元-18,000 元 液力傳動變速箱的定價因規格型號不同，存在較大的差異，發行人液力傳動變速箱產品單價從 4,000 元-18,000 元不等；岡村傳動銷售的產品價格相對較高，原因系其配套車型主要出口銷售曼尼通，定位高端，因此零部件多采用進浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-84 口，定價相對較高。（3）毛利率對比）毛利率對比 公司公司 產品產品 2020 年年 2019 年年 2018 年年 岡村傳動 3T 液力傳動變速箱 8.03%12.60%14.31%2T 液力傳動變速箱 9.03%13.57%13.52%1T 液

216、力傳動變速箱 10.63%17.40%17.24%發行人 液力傳動變速箱毛利率 29.37%27.69%30.20%發行人向杭叉集團銷售的全部液力傳動變速箱產品平均毛利率高于岡村傳動產品，其原因一是岡村傳動所生產的產品的大部分配件向日本供應商采購，原材料成本較高，而發行人主要原材料供應商大多為國內公司；二是岡村傳動變速箱產品的技術來源于第三方公司，故其每賣出一臺變速箱產品需要支付第三方公司技術提成費，而發行人變速箱產品技術來源都為自主開發。（4）信用政策及付款方式）信用政策及付款方式 銷售主體銷售主體 信用政策信用政策 付款方式付款方式 發行人 90 天信用期，無現金折扣 銀行轉賬、承兌匯票

217、岡村傳動 一個月信用期，無現金折扣 銀行轉賬 杭叉集團采購發行人產品的信用期相比岡村傳動較長，并且杭叉集團采購發行人產品的付款方式相比岡村傳動多了承兌匯票的方式，上述差異主要是由于發行人與杭叉集團合作時間較長且銷售規模更大所致。6、岡村傳動與發行人是否存在市場和產品劃分協議或類似安排、岡村傳動與發行人是否存在市場和產品劃分協議或類似安排 報告期內，岡村傳動與發行人不存在市場和產品劃分協議或類似安排。7、杭叉集團參股競爭對手情況、杭叉集團參股競爭對手情況下下，發行人與杭叉集團合作的持續性及穩，發行人與杭叉集團合作的持續性及穩定性定性（1）杭叉集團參股競）杭叉集團參股競爭對手情況爭對手情況 截至本

218、招股說明書簽署日，杭叉集團參股發行人競爭對手的情況：岡村傳動岡村傳動 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-85 岡村傳動基本情況參見本招股說明書“第五節 發行人基本情況”之“五、（二）參股公司”。中傳變速箱中傳變速箱 長沙中傳變速箱有限公司的基本情況如下：名稱名稱 長沙中傳變速箱有限公司 統一社會信用代碼統一社會信用代碼 91430122090898909H 住所住所 長沙市望城區郭亮路 248 號 法定代表人法定代表人 劉勝亞 注冊資本注冊資本 2,500 萬元 企業類型企業類型 其他有限責任公司 經營期限經營期限 2014 年 1 月 22 日至 2084 年 1 月 21 日

219、經營范圍經營范圍 齒輪及變速箱研發、制造、銷售及相關技術服務；汽車零部件及配件制造（不含汽車發動機制造）；工程機械車的銷售；工程機械維修服務。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）股權結構股權結構 股東名稱股東名稱 出資額（萬元）出資額（萬元）持股比例（持股比例（%）中國航發中傳機械有限公司 1,295.00 51.80%杭叉集團 505.00 20.20%汪東等自然人 700.00 28.00%合計合計 2,500.00 100.00%（2）發行人與杭叉集團合作的持續性及穩定性）發行人與杭叉集團合作的持續性及穩定性 發行人相比發行人相比于于杭叉集團參股競爭對手岡村傳動及中傳

220、變速杭叉集團參股競爭對手岡村傳動及中傳變速箱的優勢箱的優勢 相比于岡村傳動及中傳變速箱，公司具有較強的核心競爭力，主要體現在工藝及技術優勢、規模及成本優勢、服務優勢等方面，概括如下：A.工藝及技術優勢：發行人自設立以來一直注重叉車變速箱行業內高端技術人才和企業管理人才的自主培養與挖掘，通過大力的研發投入建立了優勢。截至報告期末，發行人共擁有 24 項發明專利，岡村傳動及中傳變速箱無發明專利；B.規模及成本優勢：一方面，發行人在規模上更勝一籌，規模效應相對顯浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-86 著；另一方面，發行人在發展的過程中，通過引進優秀管理人才，建立科學經營管理制度，憑借高效

221、精益的管理理念，有效控制了制造成本和管理費用，降低了產品成本，從而能在激烈的市場競爭中增強議價能力。單位：萬元 項目項目 2020 年年 2019 年年 2018 年年 中傳變速箱 營業收入 29,735.43 28,343.89 28,801.52 凈利潤 1,003.30 133.99 355.51 銷售凈利率 3.37%0.47%1.23%岡村傳動 營業收入 8,185.58 7,799.05 9,612.92 凈利潤 443.60443.60 420.97 313.60 銷售凈利率 5.5.4242%5.40%3.26%發行人 營業收入 52,970.98 45,057.38 45,1

222、56.47 凈利潤 7,125.50 5,181.74 6,086.60 銷售凈利率 13.45%11.50%13.48%注：中傳變速箱數據來源于杭叉集團年度報告。C.服務優勢：一方面，公司自創立之初即定位于叉車變速箱的研發、制造與銷售領域，經過多年的研究創新，形成多層次主流產品結構，與杭叉集團建立了長期的合作關系，實現了其主流車型的全面覆蓋，亦為其眾多車型的唯一配套供應商；另一方面，相比于中傳變速箱，發行人與杭叉集團地理位置更近，能夠快速響應客戶需求，提供更加及時優質的服務。綜上所述，發行人相比于杭叉集團參股的競爭對手具有一定的優勢。發行人與杭叉集團合作的持續性及穩定性發行人與杭叉集團合作的

223、持續性及穩定性 發行人與杭叉集團合作的持續性及穩定性詳見招股說明書“第六節 業務與技術”之“四、（四）4、發行人的客戶集中情況”。（三）分公司 截至本招股說明書簽署日，發行人擁有 1 家分公司金道科技紹興分公司，具體情況如下：浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-87（四）已注銷或轉讓的子公司或參股公司 報告期內，發行人有 1 家已轉讓的參股公司。發行人于 2020 年 5 月向金道控股轉讓所持有斯巴魯 10%的股權，其轉讓前基本情況如下：1、發行人設立斯巴魯的背景、發行人設立斯巴魯的背景 發行人實際控制人金剛強通過朋友介紹結識鄭元芳博士，鄭元芳博士在助殘機器人及助老步行器領域方面研究

224、多年，具有較強的技術儲備。2016 年，出于對機器人行業前景及鄭元芳博士的技術實力的認可，發行人與鄭元芳博士團隊共同設立斯巴魯，專門研究和生產助殘機器人及助老步行器。2、斯巴魯的歷史沿革、斯巴魯的歷史沿革 公司名稱公司名稱 浙江金道科技股份有限公司紹興分公司 成立時間成立時間 2018 年 1 月 30 日 注冊地址注冊地址 浙江省紹興市越城區中興大道 22 號 主要生產經主要生產經營地營地 浙江省紹興市越城區中興大道 22 號 經營范圍經營范圍 研發、制造、銷售：變速箱、變矩器總成及其零配件、汽車零配件及其它機械配件及技術咨詢、技術服務；貨物進出口（法律、行政法規規定禁止的除外）。（依法須經

225、批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）公司名稱公司名稱 斯巴魯助殘行走機器人公司 發行人出資時間 2017 年 5 月 注冊資本注冊資本 500.00 萬美元 實收資本 500.00 萬美元 注冊地址注冊地址 美國 主要生產經營地主要生產經營地 美國 主要研發產品主要研發產品 助殘機器人和助老步行器 主營業務與發行人主營業務與發行人主營業務的關系主營業務的關系 與發行人的主營業務不相關 股東構成股東構成 股東名稱股東名稱 出資額出資額（萬美元）（萬美元）股權比例（股權比例（%）美國俄亥俄州立大學鄭元芳教授及團隊 450.00 90.00 浙江金道科技股份有限公司 50.00 10.00

226、 合計合計 500.00 100.00 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-88（1）斯巴魯）斯巴魯的設立的設立 2016 年 10 月 16 日，發行人與美國俄亥俄州立大學鄭元芳教授及團隊簽訂Sparrow 助殘行走機器人項目合資協議書，商議成立斯巴魯研發生產助殘行走機器人。2017 年 1 月 13 日，發行人就投資斯巴魯事項取得了企業境外投資證書。2017 年 4 月 1 日，斯巴魯在美國俄亥俄州注冊成立，公司形式為有限責任公司，公司注冊號為 3983142。2017 年 5 月 24 日，發行人向斯巴魯匯入了投資款 50.00 萬美元。發行人完成出資后，斯巴魯的股權結構如下：

227、（2）斯巴魯第一次股權轉讓）斯巴魯第一次股權轉讓 2020 年 5 月 27 日，發行人與金道控股簽訂股權轉讓協議，將發行人投資斯巴魯的 10%股權作價 50 萬美元（根據當期匯率折合 344.73 萬元人民幣）轉讓給金道控股。2020 年 6 月 5 日，金道控股就受讓斯巴魯 10%股權的事項取得了企業境外投資證書。本次股權轉讓完成后，斯巴魯的股權結構如下：3、斯巴魯的簡要財務數據、斯巴魯的簡要財務數據 序號序號 股東名稱股東名稱 出資額（萬美元）出資額（萬美元）出資比例（出資比例（%）1 美國俄亥俄州立大學鄭元芳教授及團隊 450.00 90.00 2 紹興金道齒輪箱有限公司 50.00

228、10.00 合計合計 500.00 500.00 序號序號 股東名稱股東名稱 出資額（萬美元）出資額（萬美元）出資比例出資比例（%）1 美國俄亥俄州立大學鄭元芳教授及團隊 450.00 90.00 2 浙江金道控股有限公司 50.00 10.00 合計合計 500.00 500.00 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-89 由于斯巴魯為初創企業，財務基礎較為薄弱，未編制財務報表。根據所取得的斯巴魯報告期內的收支統計表，斯巴魯簡要財務情況如下：單位：美元 項目項目 2020 年年 2019 年年 2018 年年 當年資金總流出 188,896.10 158,748.24 146,27

229、9.11 當年資金總流入 99,116.29 0.00 0.00 斯巴魯報告期內的資金流出主要包括員工工資、產品研發費用、法律服務費用等。2020 年斯巴魯的資金流入為政府補貼、銀行貸款及聯邦貸款。報告期內，斯巴魯尚處于研發階段，未形成營業收入。4、斯巴魯的經營合法合規性、斯巴魯的經營合法合規性 根據境外律師事務所 ABROMS LAW OFFICE 出具的法律意見書，報告期內斯巴魯經營合法合規，不存在重大違法違規行為。5、發行人轉讓、發行人轉讓斯巴魯股權斯巴魯股權原因，履行的程序及定價公允性，是否存在股原因，履行的程序及定價公允性，是否存在股權代持或其他利益安排，轉讓后與發行人及關聯方之間是

230、否還存在資金、業務權代持或其他利益安排，轉讓后與發行人及關聯方之間是否還存在資金、業務往來往來（1）股權轉讓原因及真實性）股權轉讓原因及真實性 斯巴魯主要從事助殘機器人和助老步行器的研發，與發行人主營業務不具有相關性。發行人將斯巴魯股權轉讓給金道控股主要系為突出主業。本次股權轉讓系具有商業合理性的真實行為，不存在股權代持或其他利益安排。本次股權轉讓經發行人 2020 年第二次臨時股東大會審議確認，關聯股東回避表決。（2）定價公允性）定價公允性 2020 年 5 月 27 日，公司與金道控股簽訂股權轉讓協議，將本公司投資斯巴魯的 10%股權作價 50 萬美元（3,447,300 元人民幣）轉讓給

231、浙江金道控股有限公司。金道控股于 2020 年 6 月 5 日取得斯巴魯助殘行走機器人公司的境外投資證浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-90 書?？紤]到斯巴魯截至轉讓時仍處于研發階段，尚未產業化，故發行人轉讓斯巴魯的定價參照 2017 年發行人入股價格確定，定價公允。（3）轉讓后的資金、業務往來）轉讓后的資金、業務往來 除 2017 年 5 月發行人向斯巴魯出資外，斯巴魯與發行人及關聯方之間不存在其他資金、業務往來。2020 年 5 月發行人將斯巴魯股權轉讓后，斯巴魯與發行人及關聯方之間不存在資金、業務往來。六、控股股東、實際控制人及持股六、控股股東、實際控制人及持股 5%以上股東

232、的情況以上股東的情況（一）控股股東、實際控制人情況 截至本招股說明書簽署日，公司股東持股情況如下：截至本招股說明書簽署日，金道控股持有公司 3,375.00 萬股股份，占總股本的 45.00%，為公司的控股股東。金道控股的股東金言榮與王雅香系夫妻關系，金言榮與金剛強系父子關系，金言榮與金曉燕系父女關系。此外，金言榮為金道科技的董事長；金剛強為金道科技董事、總經理；金曉燕系金道科技的董事；同時金言榮系金及投資執行事務合伙人，王雅香系金益投資執行事務合伙人。序號序號 股東名稱股東名稱 持股數量（萬股）持股數量（萬股）持股比例（持股比例（%）1 金道控股 3,375.00 45.00 2 金剛強 1

233、,500.00 20.00 3 金言榮 750.00 10.00 4 金曉燕 750.00 10.00 5 金及投資 525.00 7.00 6 普華蘭亭 375.00 5.00 7 金益投資 225.00 3.00 合計合計 7,500.00 100.00 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-91 金言榮、金剛強、王雅香及金曉燕四人（以下簡稱“金氏家族”）于 2018年 1 月 1 日簽署了一致行動人協議，根據該協議，金氏家族共同對公司進行管理和控制，在各方作為公司股東期間，就以下事項行使其股東權利時保持一致行動：1、根據公司章程規定，應當由股東大會決策的事項；2、公司董事會決議交

234、由股東大會進行決策的事項；3、公司章程未作明確規定，但根據法律、行政法規、部門規章、規范性文件規定或政府部門、監管機構、司法機關要求應由股東大會決策的事項。同時，金氏家族還約定，若各方內部無法達成一致意見，各方應按照金言榮的意向進行表決。一致行動期限自各方簽署一致行動人協議之日起至各方擔任公司股東期間有效。發生糾紛或意見分歧時，各方按照金言榮的意向進行表決。自金氏家族簽署一致行動人協議以來，在公司的重大經營決策上均與保持一致，就股東會/股東大會所有會議表決事項均表達一致意見。公司實際控制人對公司進行共同管理和控制，且就無法形成一致意見時的解決機制進行了明確約定。報告期內，共同實際控制人在公司歷

235、次董事會、股東大會表決事項中均表達一致意見。相關一致行動的安排穩定持續。為保持公司股權和控制結構的穩定，金氏家族均已出具股份鎖定及減持意向的承諾等（參見本招股說明書“第十節 投資者保護”之“五、與投資者保護相關的承諾”），對于通過直接或間接方式持有的股份的流通限制及減持做出了承諾。金氏家族將按照發行人 首次公開發行股票并在創業板上市招股說明書及其出具的各項承諾載明的限售期限要求，并嚴格遵守法律法規的相關規定，在限售期限內不減持發行人股票。上述安排可有效保證公司較長時間內的控制權穩定，公司的實際控制人、股權以及公司的控制結構均保持穩定持續。浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-92 金氏

236、家族直接及間接持有發行人 88.87%的股份，享有的表決權足以對股東大會的決議以及公司董事、高級管理人員產生重大影響，能夠決定和實質影響公司的經營方針、決策和經營層的任免，為公司實際控制人。最近兩年，公司實際控制人未發生變化。1、公司控股股東情況、公司控股股東情況（1）金道控股的歷史沿革）金道控股的歷史沿革 浙江金道控股有限公司成立于 2017 年 12 月 25 日，由金言榮及王雅香夫婦出資設立，注冊資本為 5,000 萬元，其中金言榮出資 3,500 萬元，王雅香出資 1,500萬元。2017 年 12 月 15 日，紹興市柯橋區市場監督管理局出具企業名稱預先核準通知書（浙工商名稱預核內2

237、017第 033238 號），同意預先核準企業名稱為“金道控股有限公司”。公司名稱公司名稱 浙江金道控股有限公司 成立時間成立時間 2017 年 12 月 25 日 注冊資本注冊資本 5,000.00 萬元 實收資本實收資本 1,375.00 萬元 注冊地址注冊地址 浙江省紹興市柯橋區創意路 199 號 B 幢 3 樓-052 主要生產經營主要生產經營地地 浙江省紹興市柯橋區創意路 199 號 B 幢 3 樓-052 經營范圍經營范圍 實業投資；工業自動控制技術開發；對外投資；貨物進出口（法律、行政法規禁止的除外）。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）主營業務與發主營業務與

238、發行人主營業務行人主營業務的關系的關系 與發行人的主營業務不相關 股東構成股東構成 股東名稱股東名稱 出資額（萬元）出資額（萬元）股權比例（股權比例（%）金言榮 3,500.00 70.00 王雅香 1,500.00 30.00 合計合計 5,000.00 100.00 主要財務主要財務數據數據（萬元）（萬元）2020 年 12 月 31 日 2020 年度 總資產總資產 凈資產凈資產 凈利潤凈利潤 6,827.94 6,819.71 25.23 審計情況 經審計 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-93 2017 年 12 月 25 日，金道控股取得紹興市柯橋區市場監督管理局核發的

239、 企業法人營業執照。金道控股設立時的股權結構如下：序號序號 股東姓名股東姓名 出資額（萬元）出資額（萬元）持股比例（持股比例（%）1 金言榮 3,500.00 70.00 2 王雅香 1,500.00 30.00 合計 5,000.00 100.00 截至本招股說明書簽署之日，金道控股的股本未發生變化。（2）實際控制人實際控制人最近最近 2 年在發行人及金道控股的任職情況、在經營決策年在發行人及金道控股的任職情況、在經營決策中發揮的具體作用中發揮的具體作用 最近兩年，金言榮一直擔任發行人董事長，金剛強一直擔任發行人董事、總經理，金曉燕一直擔任發行人董事，王雅香未在發行人處擔任任何職務。最近兩年

240、，金言榮一直擔任金道控股執行董事、總經理，王雅香一直擔任金道控股監事。金言榮、王雅香通過控制金道控股行使控股股東權利可以向發行人提名董事、監事人選，可以對發行人股東大會行使提案權、表決權，足以對發行人股東大會決議產生重大影響，從而控制發行人重大事項的經營決策。金言榮作為發行人董事長、金剛強作為發行人董事和總經理，金曉燕作為發行人董事，上述三人能對發行人的經營方針、決策和經營管理層的任免有重大影響力。（3）直接、間接持有發）直接、間接持有發行人股份數量及占比的變動情況行人股份數量及占比的變動情況 單位：萬股 姓名姓名 報告期前變化情況報告期前變化情況 報告期內變化情況報告期內變化情況 2017

241、年年 12 月月 29 日日 2018 年年 1 月月 29 日日 2018 年年 2 月月 27 日日 直接直接 持股數持股數 間接間接 持股數持股數 合計合計 比例比例 直接直接 持股數持股數 間接間接 持股數持股數 合計合計 比例比例 直接直接 持股數持股數 間接間接 持股數持股數 合計合計 比例比例 金言榮 750.00 2,362.50 48.82%750.00 2,362.50 47.16%750.00 2,587.50 44.50%浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-94 王雅香-1,012.50 15.88%-1,077.50 16.33%-1,077.50 14.3

242、7%金剛強 1,500.00-23.53%1,500.00-22.73%1,500.00-20.00%金曉燕 750.00-11.76%750.00-11.36%750.00-10.00%合計 6,375.00 100.00%6,600.00 97.58%7,500.00 88.87%注：股份變化時間點以在工商登記機關完成工商變更登記的日期為準。自 2018 年 2 月 27 日至本招股說明書簽署日，金氏家族持股直接及間接持有發行人股份數量未發生變化。（4）報告期內發行人及控股股東的公司治理、三會運作及決策情況、經）報告期內發行人及控股股東的公司治理、三會運作及決策情況、經營管理的實際運作情況

243、營管理的實際運作情況 報告期內，發行人按照公司章程、董事會議事規則、股東大會議事規則、監事會議事規則的規定進行三會的運作，實際控制人金言榮、金剛強、金曉燕作為發行人董事，參與了相關會議的決策，并在歷次決策保持一致表決。金剛強作為發行人總經理，對于發行人的經營管理的實際運作產生了重大影響。報告期內，發行人控股股東金道控股執行董事、總經理為金言榮，監事為王雅香，金言榮與王雅香均按照金道控股的公司章程參與了公司治理和經營決策。金言榮作為金道控股總經理，對于金道控股的實際運作產生了重大影響。（5）最近）最近 2 年發行人實際控制人是否發生變更及其依據，是否存在以簽年發行人實際控制人是否發生變更及其依據

244、，是否存在以簽訂一致行動人協議規避發行條件或監管的情形。訂一致行動人協議規避發行條件或監管的情形。最近兩年，發行人控股股東金道控股股權結構未發生變化，金氏家族一直在發行人及控股股東中擔任董事長、總經理、董事等重要職務，能對發行人的經營方針、決策和經營管理層的任免產生重大影響。最近兩年，金氏家族直接及間接持有發行人股份比例一直在 85%以上。金言榮、金剛強、金曉燕作為直接股東，王雅香作為金益投資的執行事務合伙人，在發行人歷次三會中，都參與了相關會議的決策，并在歷次決策保持一致表決，金剛強作為發行人總經理，對于發行人的經營管理的實際運作產生了重大影響。金浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1

245、-95 言榮與王雅香均參與了金道控股的公司治理和經營決策。金言榮作為金道控股總經理，對于金道控股的實際運作產生了重大影響。綜上所述，最近 2 年發行人實際控制人并未發生變更，不存在以簽訂一致行動人協議規避發行條件或監管的情形。2、公司實際控制人情況、公司實際控制人情況 金言榮，男，中國國籍，身份證號：33060219491002*，無境外永久居留權，現任本公司董事長。金剛強，男，中國國籍，身份證號：33062119760201*，無境外永久居留權，現任本公司董事、總經理，金言榮及王雅香之子。王雅香，女，中國國籍，身份證號：33060219531028*，無境外永久居留權，金言榮配偶。金曉燕，女

246、，中國國籍，身份證號：33062119770814*，無境外永久居留權，現任本公司董事，金言榮及王雅香之女。（二）持股 5%以上股份的其他股東情況 1、金及投資、金及投資 截至本招股說明書簽署日，金及投資持有公司股份 525.00 萬股，持股比例為 7%。金及投資基本情況如下：公司名稱公司名稱 紹興金及投資合伙企業（有限合伙）成立時間成立時間 2018 年 2 月 6 日 注冊資本注冊資本 3,501.75 萬元 實收資本實收資本 3,501.75 萬元 注冊地址注冊地址 浙江省紹興市柯橋區創意路 199 號 B 幢 3 樓-058 主要生產經營地主要生產經營地 浙江省紹興市柯橋區創意路 19

247、9 號 B 幢 3 樓-058 經營范圍經營范圍 實業投資、股權投資。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）主營業務與發行人主營業務與發行人主營業務的關系主營業務的關系 與發行人的主營業務不相關 股東構成股東構成 股東名稱股東名稱 出資額（萬元）出資額（萬元）股權比例（股權比例（%）浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-96（1）金祖定及王玲華的基本情況和履歷）金祖定及王玲華的基本情況和履歷 金祖定，男，中國國籍，無境外永久居留權，1965 年 12 月出生，身份證號碼：330621196512*，1989 年 6 月至 1999 年 12 月擔任紹興縣越州針織機械有

248、限公司董事長兼總經理，2000 年 1 月至 2003 年 9 月擔任紹興金騰針織機械有限公司董事長兼總經理，2003 年 10 月至今于紹興金隆機械制造有限公司擔任執行董事兼總經理。王玲華，女，中國國籍，無境外永久居留權，1954 年 8 月出生，身份證號碼：330122195408*，2004 年 8 月至 2020 年 10 月一直擔任杭州華超工程機械有限公司監事，2020 年 10 月至今退休。王玲華的丈夫王建華于 2004 年 8月至 2020 年 10 月一直擔任杭州華超工程機械有限公司執行董事、總經理，2020年 10 月至今退休。紹興金隆機械制造有限公司主要從事手套、襪子編織機

249、的生產及銷售，與金道科技及其關聯方不存在關聯關系，不屬于金道科技的客戶或者供應商。杭州華超工程機械有限公司主要從事齒輪、傳動和驅動部件的生產和銷售，與金道科技及其關聯方不存在關聯關系，不屬于金道科技的客戶或者供應商。金祖定與王玲華、王建華不存在親屬關系或關聯關系。（2）金言榮、王玲華與金祖定合作設立金及投資并增資發行人的原因）金言榮、王玲華與金祖定合作設立金及投資并增資發行人的原因 金祖定、王玲華的丈夫王建華與發行人實際控制人金言榮系朋友關系，故了解到發行人的相關情況。因看好發行人發展前景，故向發行人進行投資。（3）是否與發行）是否與發行人股東、董監人股東、董監高、主要客戶、供應商存在關聯關系

250、、委高、主要客戶、供應商存在關聯關系、委托持股或其他利益安排；托持股或其他利益安排；金祖定、王玲華及其丈夫王建華與發行人股東、董監高、主要客戶、供應商金言榮 1,500.75 42.86 王玲華 1,500.75 42.86 金祖定 500.25 14.28 合計合計 3,501.75 100.00 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-97 不存在關聯關系、委托持股或其他利益安排。2、普華蘭亭、普華蘭亭 截至本招股說明書簽署日，普華蘭亭持有公司股份 375.00 萬股，持股比例為 5%。普華蘭亭基本情況如下：普華蘭亭及其管理人備案登記情況如下：股東名稱股東名稱 備案時間備案時間 備案

251、編碼備案編碼 基金管理人基金管理人 名稱名稱 登記編號登記編號 普華蘭亭 2016 年 7 月 15 日 SH6006 浙江紹興普華天勤投資管理有限公司 P1028471 普華蘭亭依法設立并有效存續，已納入國家金融監管部門有效監管，已按規定履行審批、備案或報告程序，其管理人已經依法注冊登記，符合法律法規的規定。（三）控股股東、實際控制人持有股份的質押或其他爭議情況 公司名稱公司名稱 浙江紹興普華蘭亭文化投資合伙企業（有限合伙）成立時間成立時間 2015 年 12 月 7 日 注冊資本注冊資本 16,000.0016,000.00 萬元 實收資本實收資本 1616,000.00,000.00 萬

252、元 注冊地址注冊地址 浙江省紹興市柯橋區紹興柯橋創意路 199 號 5 幢 102 室-1 主要生產經營地主要生產經營地 浙江省紹興市柯橋區紹興柯橋創意路 199 號 5 幢 102 室-1 經營范圍經營范圍 文化產業創業投資業務、創業投資咨詢業務。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）主營主營業務與發行人業務與發行人主營業務的關系主營業務的關系 與發行人的主營業務不相關 股東構成股東構成 股東名稱股東名稱 出資額（萬元）出資額（萬元）股權比例（股權比例（%）浙江日月首飾集團有限公司 6,6,5 500.0000.00 40.6340.63 浙江紹興普華蘭橋文化投資合伙企業（

253、有限合伙）6,900.006,900.00 4 43 3.1313 賀鈺穎 2,400.002,400.00 15.0015.00 浙江紹興普華天勤投資管理有限公司 200.00 1.251.25 合計合計 16,000.0016,000.00 100.00 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-98 截至本招股說明書簽署日，金言榮、金剛強、王雅香及金曉燕四人直接或間接持有公司的股份不存在質押或者其他有爭議的情況。（四）股東簽署的對賭協議及其解除情況 1、金及投資與普華蘭亭出資時、金及投資與普華蘭亭出資時與原股東與原股東簽訂的對賭協議及其解除情況簽訂的對賭協議及其解除情況（1）對賭協議

254、的簽署情況）對賭協議的簽署情況 在 2018 年金及投資及普華蘭亭參與發行人增資的過程中，原股東金言榮、金剛強、金曉燕、金道控股、金益投資與新投資方金及投資、普華蘭亭（以下合稱“對賭各方”）于 2018 年 2 月 25 日簽署了股東協議，該協議約定了股權轉讓限制條款、回購條款、共同出售權條款、反稀釋條款等特殊條款（以下一并簡稱“特殊權利條款”）。股東協議具體條款約定如下：“第四條股權轉讓 4.1 股權轉讓的限制 4.1.1 在本次交易交割完成后、目標公司合格上市之前，原股東在不影響目標公司上市進程且不改變目標公司原股東實際控制人地位的前提下可將其持有的目標公司股權（或股份）通過轉讓、質押或設

255、置其他權利負擔等方式進行處置。4.1.2 本次交易交割完成后 5 年內，投資方承諾在目標公司合格上市前如需轉讓持有的目標公司的股權（或股份），只能向目標公司原股東轉讓，原股東無條件承諾進行回購，回購價格參照下文 4.2.1 條款所述。本次交易交割完成滿 5年目標公司仍未能合格上市的，投資方需在 5 年期滿后的 30 日內將持有目標公司的全部股權（或股份）按本協議 4.2.1 條款約定的回購價格轉讓給原股東。4.1.3 目標公司成功上市之前，投資方不得將其持有目標公司的股權（或股份）設置抵押或其他任何權利負擔。4.2 回購權 4.2.1 各方同意并確認，對于投資方而言，若（1）目標公司自本協議簽

256、訂之浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-99 日起 5 年內未能合格上市的；或（2）目標公司和或原股東（“回購義務方”）于合格上市前，在本協議、增資合同或新公司章程項下出現重大違約行為；或（3）有其他股東要求目標公司回購其所持有的目標公司股權；（4）自本協議簽訂之日起 5 年內投資方有權要求原股東回購投資方所持有的全部目標公司股權，原股東應無條件承諾回購投資方所持有的全部目標公司股權?；刭弮r格為：投資方投入的投資金額加上自投入資金之日起至全部歸還日止按銀行同期貸款基準利率上浮 10%計算的利息并扣除持股期間己獲得分配利潤后的余額，與目標公司屆時資產狀況無關。4.2.2 出現紹興金道齒

257、輪箱有限公司增資合同中第八條（8.違約及違約責任 8.1.原股東及目標公司在此不可撤銷和無條件的同意，除本合同另有約定之外，如因原股東或目標公司違反其在第 6.1 條項下的陳述和保證，給增資方造成損害的，增資方可要求原股東收購其所持有的目標公司全部股權，收購對價為該增資方所投入的投資金額加上自投入資金款項到位之日起至收購款項支付之日止按銀行同期貸款基準利率上浮 10%計算的利息。8.2.原股東在此不可撤銷和無條件的同意，截至本合同簽署日，由于原股東的故意、隱瞞或重大過失，導致增資方認為其認繳目標公司新增資本的行為不能實現其目的的，可要求原股東收購其所持有的目標公司全部股權，收購對價為該增資方所

258、投入的投資金額加上自投入資金款項到位之日起至收購款項支付之日止按銀行同期貸款基準利率上浮10%計算的利息。）或者本協議其他條款約定由原股東受讓投資方股權情形的，股權轉讓價格按照本協議 4.2.1 中的回購價格計算方式確定，不作另行調整。4.2.3 投資方行使回購權的，應及時通知回購義務方，回購義務方應在通知送達后 30 日內支付所有的回購款項，投資方應配合原股東辦理股權轉讓變更登記手續。股權轉讓過程中，投資方回購款項高于原投資金額的增值部分所涉及的稅費由投資方承擔。4.3 共同出售權 4.3.1 受限于第 4.1 條股權轉讓限制的約定，在目標公司合格上市之前如原股東轉讓其持有的目標公司股權（或

259、股份）且導致原股東合計不再具有控股地位的，則投資方有權（但無義務）要求買受人全部或部分受讓投資方持有的目標公司的浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-100 股權。原股東有義務促使受讓方以同等價格、條款和條件受讓投資方持有的目標公司股權。4.3.2 如投資方行使其共同出售權，由于未能取得受讓方的同意，或政府機構未授予所需批準、同意或豁免（如需）或未能辦理有關登記、備案等法律手續從而使投資方的全部或部分共同出售權無法實現，則無論本協議是否另有約定，原股東不得在投資方另行事先再次書面同意的情況下向受讓方出售或轉讓任何目標公司股權，除非原股東以同等 于受讓方的價格和條件購買投資方擬轉讓的股權

260、。第五條股東的特別約定 5.1 反稀釋權 5.1.1 未經投資方書面同意，目標公司不得以低于本輪融資基準估值的價格作為后續融資的投前估值，對外進行股權性融資（包括增資、發行可轉換債或認股權等各種形式，但經投資方事先書面同意的目標公司以股權為對價收購其他實體的情形除外）。為避免疑問，投資方不因拒絕出具該書面同意而承擔認繳該等增資的義務。5.1.2 受限于本第 5.1.1 的約定，若目標公司以低于本輪融資基準估值的價格對外進行股權性融資，則投資方有權要求原股東按照前述約定的回購對價受讓投資方所持有的目標公司的全部股權，原股東無條件承諾回購，回購價格根據本協議 4.2.1 條款確定。5.1.3 本協

261、議簽訂后，目標公司對于職工進行股權激勵的不受上述 5.1.1 和5.1.2 約定的限制，不應被視為目標公司以低于本輪融資基準估值進行融資?！保?）已履約內容及對發行人股權及經營的具體影響）已履約內容及對發行人股權及經營的具體影響 截至本招股說明書簽署日，新投資方特殊權利條款未實際履行，對發行人股權及經營未造成任何影響。（3）協議修正與解除情況）協議修正與解除情況 2020 年 12 月，對賭各方簽署了股東協議之補充協議，達成補充協議如浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-101 下：“1.1 各方一致同意，股東協議之第四條“股權轉讓”和第五條“股東的特別約定”自目標公司向中國證監會或證

262、券交易所遞交首次公開發行股票并上市申請材料獲得受理時中止，且在中止期間任何股東均不得轉讓股份。1.2 各方一致同意，若目標公司的上市申請獲得證監會發行批文且完成在證券交易所的上市交易，則股東協議之第四條“股權轉讓”和第五條“股東的特別約定”不再恢復效力，也不再履行。1.3 各方一致同意，若目標公司最終未能完成首次公開發行股票上市并流通的，則股東協議之第四條“股權轉讓”和第五條“股東的特別約定”自動恢復法律效力，對各方具有約束力，并追溯至中止狀態前。且股東協議之第四條“股權轉讓”中，與 5 年期限相關的期限條款被統一重述為自協議簽訂時起至 2023 年 2 月 25 日。1.4 各方一致同意，目

263、標公司上市前，各方不得將其持有的目標公司股權（或股份）設置權利質押等其他任何權利負擔。1.5 本協議內容與股東協議有沖突的，以本協議內容為準?！?、金及投資合伙人簽訂的對賭協議及其解除情況、金及投資合伙人簽訂的對賭協議及其解除情況（1）合伙補充協議相關約定）合伙補充協議相關約定 在 2018 年金及投資參與發行人增資的過程中，金及投資全體合伙人金言榮、王玲華及金祖定于 2018 年 2 月簽署了合伙補充協議，全體合伙人約定了原股東回購金及投資所持發行人股權的條款。合伙補充協議具體條款約定如下：“一、如紹興金道齒輪箱有限公司在增資合同簽訂后的 5 年之內不能成功上市的，本合伙企業應當將因增資獲得

264、的紹興金道齒輪箱有限公司全部股權（含該公司股改后折算的股份）轉讓給紹興金道齒輪箱有限公司原股東，即由原股東回購。浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-102 二、原股東回購的，回購所需支付的對價按照本合伙企業投入紹興金道齒輪箱有限公司的投資本金金額加上自投入資金之日起至股權回購對價支付之日止按銀行同期貸款基準利率上浮 10%計算的利息并扣除持股期間已獲得分配利潤后的余額的方式確定，與目標公司屆時資產狀況無關?！保?）已履約內容及對發行人股權及經營的具體影響）已履約內容及對發行人股權及經營的具體影響 截至本招股說明書簽署日，上述協議未實際履行，對發行人股權及經營未造成任何影響。（3）協議

265、修正與解除情況）協議修正與解除情況 金及投資全體合伙人金言榮（甲方）與王玲華及金祖定（合稱乙方）于 2020年 12 月簽署了合伙補充協議二，達成補充協議如下：“1.1合伙補充協議達成的全部條款即行終止。1.2 各方一致同意，若目標公司原股東按照股東協議之補充協議之約定回購了金及投資持有目標公司的全部股權，則乙方有權退伙，甲方應與乙方進行結算，并按照如下計算方式退還乙方于金及投資的全部財產份額。應退還財產份額的對應價格：乙方初始投入金及投資的投資金額加上自投入資金之日起至目標公司原股東按照股東協議之補充協議之約定回購了金及投資持有目標公司的全部股權之日止按照銀行同期貸款利率上浮10%計算的利息

266、（金及投資持有目標公司股份期間，如遇金及投資利潤分配等情況，回購價格應減去前述利潤分配等的金額）?！?、對賭協議的合規性以及對發行人可能存在的影響、對賭協議的合規性以及對發行人可能存在的影響 深圳證券交易所創業板股票首次公開發行上市審核問答中問題 13 對于對賭協議的一般規定如下：“投資機構在投資發行人時約定對賭協議等類似安排的，原則上要求發行人在申報前清理，但同時滿足以下要求得可以不清理：一是發行人不作為對賭協議當事人；二是對賭協議不存在可能導致公司控制權變化的約定；三是對賭協議不浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-103 與市值掛鉤；四是對賭協議不存在嚴重影響發行人持續經營能力或

267、者其他嚴重影響投資者權益的情形。保薦人及發行人律師應當就對賭協議是否符合上述要求發表明確核查意見?！北日丈鲜鲆幎ㄒ?，逐條分析如下：（1）發行人不作為對賭協議當事人）發行人不作為對賭協議當事人 發行人股東簽署的具有特殊條款的協議包括股東協議、股東協議之補充協議、合伙補充協議及合伙補充協議二，發行人不作為上述協議的簽署主體，上述協議亦未有條款對發行人進行約束。因此，發行人不存在作為對賭協議當事人的情形。（2）對賭協議不存在）對賭協議不存在可能導致公司控制權變化的約定可能導致公司控制權變化的約定 根據股東協議及股東協議之補充協議相關約定，股權轉讓的限制、回購權、共同出售權、反稀釋權條款均已中止，在

268、上市審核期間均不存在觸發生效的可能，不會導致公司的控制權發生變化。若發行人最終未能完成首次公開發行股票上市并流通的，則原股東（包括金言榮、金剛強、金曉燕、金道控股、金益投資）將可能觸發股份回購權條款。若原股東回購，則將進一步提升公司實際控制人的持股比例，不會導致發行人實際控制人變化。根據合伙補充協議二相關約定，合伙補充協議的回購約定已于 2020年 12 月終止，在上市審核期間均不存在觸發生效的可能，不會導致公司的控制權發生變化。若發行人最終未能完成首次公開發行股票上市并流通的目標，公司原股東按照股東協議之補充協議之約定回購了金及投資持有目標公司的全部股權，則王玲華、金祖定有權退伙。若王玲華、

269、金祖定退伙，則將進一步提升金言榮在金及投資的合伙企業份額，不會導致發行人實際控制人變化。綜上所述，對賭協議不存在可能導致公司控制權變化的約定。（3）對賭協議不與市值掛鉤）對賭協議不與市值掛鉤 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-104 股東協議、股東協議之補充協議約定股權轉讓的限制、回購權、共同出售權、反稀釋權條款，以及合伙補充協議及合伙補充協議二約定的回購條款，均不存在與市值掛鉤的約定。因此，對賭協議不與市值掛鉤。（4）對賭協議不存在嚴重影響發行人持續經營能力或者其他嚴重影響投）對賭協議不存在嚴重影響發行人持續經營能力或者其他嚴重影響投資者權益的情形資者權益的情形 股東協議、股東協

270、議之補充協議、合伙補充協議及合伙補充協議二為協議簽署各方在自愿、平等的基礎上達成，相關特殊權利條款僅在發行人未能上市時才觸發，如發行人成功實現上市，則特殊權利條款的終止不可恢復。因此上述協議中所約定的條款并未影響發行人的正常經營管理，也不存在影響其他投資者的權益的情形。綜上所述，股東協議、股東協議之補充協議約定股權轉讓的限制、回購權、共同出售權、反稀釋權條款，以及合伙補充協議及合伙補充協議二 約定的回購條款等具有對賭性質、股東特別權利的條款均在上市申報時中止，在上市審核期間均不存在觸發生效的可能。上述特殊條款均不會導致公司控制權變化，不存在與市值掛鉤情形，不存在嚴重影響公司持續經營能力或者其他

271、嚴重影響投資者權益的情形，且發行人并非對賭義務的當事人或履約主體。因此，上述對賭協議的條款符合深圳證券交易所創業板股票首次公開發行上市審核問答的規定，合法合規。七、發行人股本情況七、發行人股本情況（一）本次發行前后股本情況 公司本次發行前總股本為 7,500.00 萬股，本次擬向社會公開發行不超過2,500.00 萬股，本次發行的股份占發行后總股本的比例不低于 25%，本次發行前后股本結構如下表（假設發行 2,500.00 萬股）：浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-105（二）前十名股東 本次發行前公司共有 7 名股東，其持股情況如下：1、發行人股東與發行人實際控制人、董監高、主要

272、客戶、供應商及主要、發行人股東與發行人實際控制人、董監高、主要客戶、供應商及主要股東、本次發行中介機構相關人員之間的關聯關系股東、本次發行中介機構相關人員之間的關聯關系（1）發行人股東與發行人實際控制人、董監高的關聯關系）發行人股東與發行人實際控制人、董監高的關聯關系 發行人股東金道控股的股東金言榮及王雅香系發行人實際控制人。發行人股東金言榮、金剛強、金曉燕為發行人實際控制人。發行人股東金及投資的執行事務合伙人為發行人實際控制人金言榮。股東名稱股東名稱 發行前發行前 發行后發行后 持股數持股數（萬股）（萬股）持股比例（持股比例（%）持股數持股數（萬股）（萬股）持股比例（持股比例（%）金道控股

273、3,375.00 45.00 3,375.00 33.75 金剛強 1,500.00 20.00 1,500.00 15.00 金言榮 750.00 10.00 750.00 7.50 金曉燕 750.00 10.00 750.00 7.50 金及投資 525.00 7.00 525.00 5.25 普華蘭亭 375.00 5.00 375.00 3.75 金益投資 225.00 3.00 225.00 2.25 本次擬發行社會公眾股-2,500.00 25.00 合計合計 7,500.00 100.00 10,000.00 100.00 序號序號 股東名稱股東名稱 持股數量（萬股）持股數量（

274、萬股）持股比例（持股比例（%）1 金道控股 3,375.00 45.00 2 金剛強 1,500.00 20.00 3 金言榮 750.00 10.00 4 金曉燕 750.00 10.00 5 金及投資 525.00 7.00 6 普華蘭亭 375.00 5.00 7 金益投資 225.00 3.00 合計合計 7,500.00 100.00 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-106 發行人股東金益投資的執行事務合伙人為發行人實際控制人王雅香。發行人股東金益投資的有限合伙人中徐德良、周建鐘、朱水員為發行人監事、駱建國、林捷為發行人高級管理人員。發行人股東普華蘭亭的執行事務合伙人浙

275、江紹興普華天勤投資管理有限公司的監事為發行人董事吳一暉。（2）發行人股東與主要客戶、供應商及主要股東、本次發行中介機構相）發行人股東與主要客戶、供應商及主要股東、本次發行中介機構相關人員之間的關聯關系關人員之間的關聯關系 發行人股東金剛強為發行人客戶岡村傳動的董事。除上述情況外，發行人的股東與實際控制人、董事、監事、高級管理人員、主要客戶、供應商及主要股東、本次發行中介機構相關人員之間不存在關聯關系。2、發行人股東與發行人實際控制人、董監高、主要客戶、供應商及主要、發行人股東與發行人實際控制人、董監高、主要客戶、供應商及主要股東、本次發行中介機構相關人員之間的對賭協議股東、本次發行中介機構相關

276、人員之間的對賭協議 發行人股東普華蘭亭及金及投資與發行人實際控制人及其他股東簽署了對賭協議，具體情況參見本招股說明書“第五節 發行人基本情況”之“六、（四）股東簽署的對賭協議及其解除情況”。除此之外，發行人的股東與實際控制人、董事、監事、高級管理人員、主要客戶、供應商及主要股東、本次發行中介機構相關人員之間不存在對賭協議。3、發行人股東與發行人實際控制人、董監高、主要客戶、供應商及主要、發行人股東與發行人實際控制人、董監高、主要客戶、供應商及主要股東、本次發行中介機構相關人員之間的代持關系或其他利益安排股東、本次發行中介機構相關人員之間的代持關系或其他利益安排 發行人的全體股東與實際控制人、董

277、事、監事、高級管理人員、主要客戶、供應商及主要股東、本次發行中介機構相關人員之間不存在代持關系或其他利益安排。（三）本次發行前的前十名自然人股東及其在發行人處擔任的職務 本次發行前，公司自然人股東共有 3 名，其直接所持股份及在本公司任職情況如下：浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-107（四）國有股及外資股情況 截至本招股說明書簽署日，發行人股東中不存在國有股或外資股。（五）最近一年新增股東情況 截至本招股說明書簽署日，發行人最近一年無新增股東。（六）本次發行前各股東間的關聯關系及關聯股東的各自持股比例 截至本招股說明書簽署日，公司各股東間的關聯關系及關聯股東的各自持股比例如下：發

278、行人的 7 位股東中，金道控股為發行人的控股股東，金剛強、金言榮及金曉燕為 3 名自然人股東，金及投資為金言榮擔任執行事務合伙人的財務投資平臺，金益投資為王雅香擔任執行事務合伙人的公司股權激勵平臺。普華蘭亭為外部財務投資者，與公司各股東之間不存在關聯關系。1、金道控股的股東為金言榮、王雅香夫、金道控股的股東為金言榮、王雅香夫婦；金剛強、金曉燕系金言榮、婦；金剛強、金曉燕系金言榮、王雅香夫王雅香夫婦子女婦子女 序號序號 股東名稱股東名稱 持股數（持股數（萬股萬股）持股比例（持股比例（%）在公司任職在公司任職 1 金剛強 1,500.00 20.00 董事、總經理 2 金言榮 750.00 10.

279、00 董事長 3 金曉燕 750.00 10.00 董事 合計合計 3,000.00 40.00-浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-108 金道控股作為發行人的控股股東持有公司 45.00%的股份，金言榮持有金道控股 70.00%的股份，王雅香持有金道控股 30.00%的股份，二者系夫妻關系。金道控股的基本情況詳見本節之“六、（一）1、公司控股股東情況”。金剛強系金言榮和王雅香之子，持有公司 20.00%的股份，現擔任公司董事、總經理。金曉燕系金言榮和王雅香之女，持有公司 10.00%的股份，現擔任公司董事。2、金及投資的執行事務合伙人為金言榮、金及投資的執行事務合伙人為金言榮 金

280、及投資持有公司 7.00%的股份，金言榮系金及投資執行事務合伙人，持有金及投資 42.86%的股份。金及投資的基本情況及財產份額情況詳見本節之“六、（二）1、金及投資”。3、金益投資的執行事務合伙人為王雅香、金益投資的執行事務合伙人為王雅香 截至本招股說明書簽署日，金益投資的基本情況如下：金益投資為公司股權激勵平臺，持有公司 3.00%的股份，王雅香系金益投資執行事務合伙人，持有金益投資 28.89%的財產份額。截至本招股說明書簽署日，金益投資財產份額情況以及各合伙人在公司的任職情況詳見本節之“十四、（二）員工持股平臺的相關情況”。公司名公司名稱稱 紹興金益投資管理合伙企業（有限合伙）成立時間

281、成立時間 2017 年 12 月 26 日 注冊資本注冊資本 1,275.75 萬元 實收資本實收資本 1,275.75 萬元 注冊地址注冊地址 浙江省紹興市柯橋區創意路 199 號 B 幢 3 樓-053 主要生產經主要生產經營地營地 浙江省紹興市柯橋區創意路 199 號 B 幢 3 樓-053 經營范圍經營范圍 投資管理、股權投資、投資咨詢（未經金融等監管部門批準，不得從事向公眾融資存款、融資擔保、代客理財等金融服務）。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）主營業務與主營業務與發行人主營發行人主營業務的關系業務的關系 與發行人的主營業務不相關 浙江金道科技股份有限公司 招

282、股說明書 1-1-109 除上述情形外，截至本招股說明書簽署日，本次發行前各股東不存在其他未披露的關聯關系。（七）發行人穿透計算的股東人數 截至本招股說明書簽署日，發行人直接股東共計 7 名，其中自然人股東 3名，非自然人股東 4 名。非自然人股東為金道控股、金及投資、金益投資及普華蘭亭，具體穿透計算情況如下：注：普華蘭亭屬于私募基金股東，無需穿透計算。綜上所述，發行人穿透計算的股東人數不超過 200 人。（八）（八）關于關于股東股東信息披露的信息披露的說明說明 本公司嚴格按本公司嚴格按照監管規則照監管規則適用指引適用指引關于申請首發上市企業股東信息披關于申請首發上市企業股東信息披露露 對公司

283、股東的相關信息進行了披露，并出具承諾函。承諾具體內容詳見“第對公司股東的相關信息進行了披露，并出具承諾函。承諾具體內容詳見“第十節十節 投資者保護”之“五、（九）投資者保護”之“五、（九）5 5、關于股東信息披露的承諾”、關于股東信息披露的承諾”。根據中國證監會根據中國證監會監管規則適用指引監管規則適用指引關于申請首發上市企業股東信息披關于申請首發上市企業股東信息披露（以下簡稱“指引露（以下簡稱“指引”）的有關要求，”）的有關要求，保薦人、發行人律師對相關事項進行保薦人、發行人律師對相關事項進行了核了核查，情況如下：查，情況如下：保薦人、發行人律師查閱了發行人工商資料、公司章程、股東出具的保薦

284、人、發行人律師查閱了發行人工商資料、公司章程、股東出具的調查調查表表、股東、股東投資投資協議、付款憑證等，核查了交易對價、資金來源、支付方式等，協議、付款憑證等，核查了交易對價、資金來源、支付方式等，對發行人股東入股背景、價格等合理性進對發行人股東入股背景、價格等合理性進行了分析，對有關信息披露的真實、行了分析，對有關信息披露的真實、準確、完整進行了核查。經核查，準確、完整進行了核查。經核查，保薦人、發行人律師核查意見如下：保薦人、發行人律師核查意見如下：發行人股東發行人股東 穿透計算股東人數穿透計算股東人數 金道控股 2 金及投資 3 金益投資 19 普華蘭亭 1 自然人股東 3 剔除重復人

285、數-3 合計合計 25 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-110 1 1、發行人已真實、準確、完整地披露了股東信息，發行人已真實、準確、完整地披露了股東信息，發行人歷次股權變動不發行人歷次股權變動不存在監管指引第一項所規范的股份代持的情存在監管指引第一項所規范的股份代持的情形形；2 2、發行人已補充出具專項承諾，發行人已補充出具專項承諾，并在并在招股說明書招股說明書中中補充補充披露披露；3 3、發行人提交本次發行申請前發行人提交本次發行申請前 1212 個月內不存在新增股個月內不存在新增股東的情形東的情形；4 4、發行人歷史沿革中不存在股東入股價格明顯異常的情況。發行人歷史沿革中不

286、存在股東入股價格明顯異常的情況。機構機構股東股東金道金道控股、普華蘭亭、金及投資、金益投資為股權架構為兩層以上的公司或有限合控股、普華蘭亭、金及投資、金益投資為股權架構為兩層以上的公司或有限合伙企業，金道控股、金及投資與金益投資為持股平臺，伙企業，金道控股、金及投資與金益投資為持股平臺，無實際經營業務；普華無實際經營業務；普華蘭亭為私募基金，主營業務為股權投資。該等股東入股交易價格不存在異常情蘭亭為私募基金，主營業務為股權投資。該等股東入股交易價格不存在異常情況況，金益金益投資投資入股入股價格價格低于發行人股權公允價值具有合理性，發行人已計提了低于發行人股權公允價值具有合理性，發行人已計提了股

287、份支付費用股份支付費用；5 5、發行人發行人直接直接和和間接間接股東股東不存在監管指引不存在監管指引第一項、第一項、第二項規定的情形第二項規定的情形；6 6、發行人股東中的私募投資基金等金融產品有且僅有普華蘭亭，其已發行人股東中的私募投資基金等金融產品有且僅有普華蘭亭，其已完成完成基金備案及基金管理人登記；發行人不存在未納入監管的金融基金備案及基金管理人登記；發行人不存在未納入監管的金融產品持有發行人產品持有發行人股份的情況。股份的情況。（九）九）關于不存在關于不存在證監會系統離職人員入股情形的說明證監會系統離職人員入股情形的說明 本公司本公司嚴格嚴格按照按照監管規則適用指引監管規則適用指引關

288、于申請首發上市企業股東信息披關于申請首發上市企業股東信息披露露、監管監管規則適用指引規則適用指引發行類第發行類第 2 2 號的規定，就是否涉及證監會系統號的規定，就是否涉及證監會系統離職人員入股情況進行了自查，結果如下：離職人員入股情況進行了自查，結果如下：1 1、公司的自然人股東中不存在證監會系統離職人員；公司的自然人股東中不存在證監會系統離職人員；公司的機構股東穿透公司的機構股東穿透后的自然人出資主體中，根據后的自然人出資主體中，根據中國證監會中國證監會浙江浙江監管局的查詢結果監管局的查詢結果、公開、公開信息核信息核查結果查結果以及公司現有以及公司現有 4 4 名機構股東的書面確認，公司的

289、機構股東穿透后名機構股東的書面確認，公司的機構股東穿透后的自然的自然人出資主體中不存在證監會系統離職人員人出資主體中不存在證監會系統離職人員，不存在證監會系統離職人員入股發，不存在證監會系統離職人員入股發行人的情形，因此，公司也不存行人的情形，因此，公司也不存在證監會系統離職人員不當入股的情形以及證在證監會系統離職人員不當入股的情形以及證監會系統離職人員不當入股應當予以清理的情形監會系統離職人員不當入股應當予以清理的情形。2 2、公司不存在涉、公司不存在涉及證及證監會監會系統離職人員入股的重大媒系統離職人員入股的重大媒體質疑。體質疑。浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-111 八、公

290、司董事、監事、高級管理人員及核心技術人員簡介八、公司董事、監事、高級管理人員及核心技術人員簡介（一）董事 公司董事的簡歷如下：金言榮，男，1949 年出生，中國國籍，無境外永久居留權，大專學歷，高級經濟師。1990 年 1 月至 1995 年 12 月任紹興通用機械廠廠長；1996 年 1 月至1998 年 10 月任杭州齒輪箱廠紹興分廠廠長；1998 年 11 月至 2012 年 5 月任紹興前進齒輪箱有限公司總經理；2012年6月至今歷任紹興金道齒輪箱有限公司、浙江金道科技股份有限公司董事長；2018 年至今任金及投資執行事務合伙人。金剛強，男，1976年出生，中國國籍，無境外永久居留權，

291、大專學歷。2000年1月至2003年8月任紹興前進齒輪箱有限公司副總經理；2003年8月至2012年6月任紹興前進傳動機械有限公司副總經理；2012年6月至今歷任紹興金道齒輪箱有限公司、浙江金道科技股份有限公司董事、總經理；2013年至今任杭州岡村傳動有限公司董事；2018年7月至2020年7月兼任公司董事會秘書。金曉燕，女，1977 年出生，中國國籍，無境外永久居留權，本科學歷。2003年 8 月至 2012 年 6 月任紹興前進傳動機械有限公司監事；2012 年 6 月至 2018年 7 月任紹興金道齒輪箱有限公司董事；2009 年 12 月至 2020 年 12 月任上海漢臻新材料科技有

292、限公司監事；2011 年 5 月至今任上海瑞昱實業有限公司副總經理、監事；2018 年 7 月至今任公司董事。序號序號 姓名姓名 職位職位 提名人提名人 任期任期 1 金言榮 董事長 全體發起人 2021.7.102021.7.10-2024.7.92024.7.9 2 金剛強 董事 全體發起人 2021.7.102021.7.10-2024.7.92024.7.9 3 金曉燕 董事 全體發起人 2021.7.102021.7.10-2024.7.92024.7.9 4 吳一暉 董事 全體發起人 2021.7.102021.7.10-20242024.7.9.7.9 5 張如春 獨立董事 全體

293、發起人 2021.7.102021.7.10-2024.7.92024.7.9 6 鄭磊 獨立董事 董事會 2021.7.102021.7.10-2024.7.92024.7.9 7 張新華 獨立董事 董事會 2021.7.102021.7.10-2024.7.92024.7.9 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-112 吳一暉，男，1973 年出生，中國國籍，無境外永久居留權，碩士學歷，中級會計師。2011 年 4 月至今任浙江普華天勤股權投資管理有限公司監事，2016年 10 月至今任杭州普陽投資管理有限公司執行董事、總經理，2015 年 3 月至今任浙江天易創業投資有限公司董

294、事；2018 年 7 月至今任公司董事。張如春，男，1971 年出生，中國國籍，無境外永久居留權，本科學歷，高級會計師。2010 年 2 月至 2014 年 4 月歷任杭州前進齒輪箱集團股份有限公司計劃財務部副部長、投資發展部部長、法律事務部部長；2014 年 4 月至今任杭州蕭山國有資產經營集團有限公司財務部經理；2017 年 8 月至 2020 年 10 月任杭州蕭山融資擔保有限公司董事長；2018 年 7 月至今任公司獨立董事。鄭磊，男，1979 年出生，中國國籍，無境外永久居留權，博士學歷。2007年 9 月至 2009 年 7 月任中國人民大學法學院博士后研究人員，2009 年 8

295、月至今任浙江大學法學院副教授；2017 年 10 月至今擔任浙江億田智能廚電股份有限公司獨立董事；2017 年 7 月至 20202121 年年 2 2 月月擔任杭州華旺新材料科技股份有限公司獨立董事；2018 年 9 月至今擔任寧波聯合集團股份有限公司獨立董事；20202020 年年1 11 1 月月至今擔任上海真蘭儀表科技股份有限公司獨立董事；2020 年 9 月至今任公司獨立董事。張新華，男，1958 年出生，中國國籍，無境外永久居留權，本科學歷。1995年 7 月至 2004 年 11 月任紹興文理學院科研處副處長、教授；2004 年 11 月至 2008年 11 月任紹興文理學院工學

296、院副院長、教授；2008 年 11 月至 2014 年 11 月任紹興文理學院科研處副處長、教授；2014 年 11 月至 2018 年 4 月任紹興文理學院教授；2016 年 11 月至今任浙江省機械工程學會常務理事、紹興市機械工程學會理事長；2019 年 9 月至今擔任浙江華劍智能裝備股份有限公司獨立董事；2020年 9 月至今任公司獨立董事。（二）監事 序號序號 姓名姓名 職位職位 提名人提名人 任期任期 1 徐德良 監事會主席 全體發起人 2021.7.102021.7.10-2024.7.92024.7.9 2 朱水員 監事 全體發起人 2021.7.102021.7.10-2024

297、.7.92024.7.9 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-113 徐德良，男，1964 年出生，中國國籍，無境外永久居留權，大專學歷，高級工程師。2001 年 1 月至 2003 年 8 月任紹興前進齒輪箱有限公司技術科長；2003年 8 月至 2012 年 4 月任紹興前進傳動機械有限公司任技術科長；2012 年 4 月至2018 年 7 月歷任紹興前進傳動機械有限公司、紹興金道齒輪箱有限公司研究所所長；2018 年 7 月至今任公司研究所所長、監事會主席。朱水員，男，1972 年出生，中國國籍，無境外永久居留權，高中學歷。2008年 9 月至 2014 年 2 月歷任紹興前進

298、傳動機械有限公司、紹興金道齒輪箱有限公司供應科長；2014 年 2 月至今歷任紹興金道齒輪箱有限公司、浙江金道科技股份有限公司供應部副部長；2018 年 7 月至今任公司監事。周建鐘，男，1975 年出生，中國國籍，無境外永久居留權，本科學歷、工程師。2012 年 12 月至 2016 年 12 月任紹興金道齒輪箱有限公司制造部副部長兼齒輪車間主任；2016 年 12 月至今歷任紹興金道齒輪箱有限公司、浙江金道科技股份有限公司工程部部長兼齒輪車間主任；2018 年 7 月至今任公司職工監事。（三）高級管理人員 金剛強，簡歷詳見董事簡歷。駱建國，男，1965 年出生，中國國籍，無境外永久居留權，

299、高中學歷，助理工程師。2000 年 10 月至 2012 年 6 月歷任紹興前進齒輪箱有限公司、紹興前進傳動機械有限公司總經理助理、副總經理；2012 年 6 月至今歷任紹興金道齒輪箱有限公司、浙江金道科技股份有限公司副總經理。3 周建鐘 職工監事 職工代表大會 2021.72021.7.1.10 0-2024.7.92024.7.9 序號序號 姓名姓名 職位職位 提名人提名人 任期任期 1 金剛強 總經理 董事長 2021.7.102021.7.10-2024.7.92024.7.9 2 駱建國 副總經理 總經理 2021.7.102021.7.10-2024.7.92024.7.9 3 林

300、捷 財務總監 總經理 2021.7.102021.7.10-2024.7.92024.7.9 4 唐偉將 董事會秘書 總經理 2021.7.102021.7.10-2024.7.92024.7.9 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-114 林捷，男，1957 年出生，中國國籍，無境外永久居留權，碩士學歷，中級會計師。1996 年 12 月至 2009 年 8 月任杭州依維柯汽車變速器有限公司財務部部長；2009 年 9 月至 2010 年 2 月任杭州前進齒輪箱集團股份有限公司倉儲管理部副部長；2010 年 3 月至 2012 年 4 月任浙江鑫?？毓杉瘓F有限公司財務總監；2012

301、 年 5 月至今歷任紹興前進傳動機械有限公司、紹興金道齒輪箱有限公司、浙江金道科技股份有限公司財務總監。唐偉將，男，1987 年出生，中國國籍，無境外永久居留權，碩士學歷。2013年 7 月至 2020 年 5 月歷任浙江巴魯特服飾股份有限公司辦公室主任、法務負責人、董事會秘書；2020 年 7 月至今任浙江金道科技股份有限公司董事會秘書。（四）核心技術人員 徐德良，簡歷詳見監事簡歷。王吉生，男，1965 年出生，中國國籍，無境外永久居留權，大專學歷，工程師。2001 年 1 月至 2011 年 12 月任紹興前進齒輪箱有限公司技術科長；2012年 1 月至今歷任紹興前進齒輪箱有限公司、紹興前

302、進傳動機械有限公司、紹興金道齒輪箱有限公司、浙江金道科技股份有限公司技術部長。（五）董事、監事、高級管理人員及核心技術人員的兼職情況 截至本招股說明書簽署日，公司董事、監事、高級管理人員及其他核心技術人員的兼職情況如下：姓名姓名 本公司職務本公司職務 兼職單位名稱兼職單位名稱 兼職單位與兼職單位與 發行人關系發行人關系 兼職職務兼職職務 金言榮 董事長 浙江金道控股有限公司 發行人股東 執行董事、總經理 紹興金及投資合伙企業（有限合伙）發行人股東 執行事務合伙人 紹興運通液力機械有限公司 發行人控股子公司 執行董事 金剛強 董事、總經理 杭州岡村傳動有限公司 發行人參股公司 董事 紹興運通液力

303、機械有限公司 發行人控股子公司 總經理 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-115 姓名姓名 本公司職務本公司職務 兼職單位名稱兼職單位名稱 兼職單位與兼職單位與 發行人關系發行人關系 兼職職務兼職職務 金曉燕 董事 上海瑞昱實業有限公司 無其他關聯關系 副總經理、監事 吳一暉 董事 浙江大熊投資管理有限公司 無其他關聯關系 執行董事、總經理 杭州普陽投資管理有限公司 無其他關聯關系 執行董事、總經理 杭州捷衛電子商務有限公司 無其他關聯關系 執行董事、總經理 蘭溪祈豐投資合伙企業（有限合伙）無其他關聯關系 執行事務合伙人 杭州智臻投資合伙企業（有限合伙）無其他關聯關系 執行事務合伙

304、人 杭州玄巖投資合伙企業（有限合伙）無其他關聯關系 執行事務合伙人 杭州認養一頭牛生物科技有限公司 無其他關聯關系 董事 浙江天易投資管理有限公司（曾用名浙江天易創業投資有限公司）無其他關聯關系 董事 浙江天松醫療器械股份有限公司 無其他關聯關系 獨立董事 浙江普華天勤股權投資管理有限公司 無其他關聯關系 監事 浙江紹興普華天勤投資管理有限公司 無其他關聯關系 監事 杭州普華天驥股權投資管理有限公司 無其他關聯關系 監事 張如春 獨立董事 杭州蕭山國有資產經營集團有限公司 無其他關聯關系 財務部經理 杭州空港會展開發有限公司 無其他關聯關系 董事 杭州金投蕭山產業投資有限公司 無其他關聯關系

305、董事 杭州蕭山金融控股集團有限公司 無其他關聯關系 董事 杭州國煜企業管理有限公司 無其他關聯關系 董事 杭州蕭山國投商業資產管理有限公司 無其他關聯關系 監事 杭州蕭山國投紫荊健康產業有限公司 無其他關聯關系 監事 杭州蕭山藍天賓館有限公司 無其他關聯關系 監事 浙江傳化江南大地發展有限公無其他關聯關系 監事 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-116 姓名姓名 本公司職務本公司職務 兼職單位名稱兼職單位名稱 兼職單位與兼職單位與 發行人關系發行人關系 兼職職務兼職職務 司 杭州蕭山城中村改造投資開發有限公司 無其他關聯關系 監事 杭州蕭山義橋產業園區開發有限公司 無其他關聯關系

306、監事 杭州蕭山智慧城市投資管理有限公司 無其他關聯關系 監事 杭州蕭山聞堰產業園區開發有限公司 無其他關聯關系 監事 之江文旅產業股權投資（浙江）有限公司 無其他關聯關系 監事 杭州蕭山國際科創中心開發有限公司 無其他關聯關系 監事 杭州蕭山市民卡有限公司 無其他關聯關系 監事會主席 杭州蕭山國投瑞康醫學影像診斷中心有限公司 無其他關聯關系 監事 鄭磊 獨立董事 浙江大學光華法學院 無其他關聯關系 副教授 浙江億田智能廚電股份有限公司 無其他關聯關系 獨立董事 寧波聯合集團股份有限公司 無其他關聯關系 獨立董事 上海真蘭儀表科技股份有限公司 無其他關聯關系 獨立董事 張新華 獨立董事 浙江華劍

307、智能裝備股份有限公司 無其他關聯關系 獨立董事 浙江工業職業技術學院機械工程學院 無其他關聯關系 教授 浙江省機械工程學會 無其他關聯關系 常務理事 紹興市機械工程學會 無其他關聯關系 理事長 除上述情況外，截至本招股說明書簽署日，公司董事、監事、高級管理人員及核心技術人員均未在其他單位兼職。（六）董事、監事、高級管理人員及核心技術人員之間存在的親屬關系 公司董事長金言榮為董事、總經理金剛強及董事金曉燕之父，金剛強為金曉燕之兄。公司其他董事、監事、高級管理人員及核心技術人員相互之間不存在親浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-117 屬關系。九、公司與董事、監事、高級管理人員及核心技術

308、人員所簽訂的協議九、公司與董事、監事、高級管理人員及核心技術人員所簽訂的協議及承諾情況及承諾情況 截至本招股說明書簽署日，公司7名董事分別與公司簽署了 董事聘任協議，3名監事分別與公司簽署了監事聘任協議。在本公司任職并領取薪酬的監事、高級管理人員及核心技術人員均與公司簽訂了勞動合同或聘用協議。同時，公司的核心技術人員與公司簽訂了保密協議，對核心技術人員的誠信義務特別是商業秘密、知識產權、競業限制等方面的義務作了嚴格的規定。截至本招股說明書簽署日，上述協議履行狀況良好，不存在違反協議的情況。十、近兩年董事、監事、高級管理人員及核心技術人員變動情況十、近兩年董事、監事、高級管理人員及核心技術人員變

309、動情況（一）董事變動情況 報告期期初，公司董事為金言榮、王雅香、金剛強。2018 年 7 月 26 日，金道科技召開創立大會，選舉金言榮、金剛強、金曉燕、吳一暉、張如春、汪家生、林成江為公司第一屆董事會董事，其中張如春、汪家生、林成江為獨立董事。同日，公司召開董事會，選舉金言榮為董事長。2020 年 9 月，林成江、汪家生因個人原因辭任公司獨立董事；2020 年 9 月20 日，發行人召開 2020 年第一次臨時股東大會，選舉張新華、鄭磊為公司獨立董事。20212021 年年 7 7 月月 1010 日日，金道科技金道科技召開召開 20212021 年年第一次臨時股東大會，第一次臨時股東大會，

310、選舉選舉金言金言榮、金剛強、金曉燕、吳一暉榮、金剛強、金曉燕、吳一暉為為公司第二屆董事會公司第二屆董事會非非獨立董事，獨立董事，選舉選舉張如春、張如春、張新華、鄭磊為第二屆董事會獨立董事張新華、鄭磊為第二屆董事會獨立董事。同日同日，公司召開董事會，公司召開董事會，選舉金言榮，選舉金言榮為董為董事長。事長。（二）監事變動情況 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-118 報告期期初，公司監事為金曉燕。2018 年 7 月 26 日，金道科技召開職工代表大會，選舉周建鐘為公司第一屆監事會職工代表監事。2018 年 7 月 26 日，金道科技召開創立大會，選舉徐德良、朱水員為公司股東代表監事

311、。同日，公司召開監事會，選舉徐德良為監事會主席。20212021 年年 6 6 月月 2525 日，日，金道科技召開職工代表大會金道科技召開職工代表大會，選舉周建鐘為公司第二屆選舉周建鐘為公司第二屆監事會監事會職工代表監事，職工代表監事，任期任期與與第二屆第二屆監事會監事會任期任期相同。相同。20212021 年年 7 7 月月 1010 日日，金道科技金道科技召開召開 20212021 年年第一次臨時股東大會，第一次臨時股東大會，選舉選舉徐德徐德良、朱水員良、朱水員為為公司第二屆公司第二屆監事監事會會非職工非職工代表監事代表監事。同日，公司召開監事會，選同日，公司召開監事會，選舉徐德良為監事

312、會主席舉徐德良為監事會主席。（三）高級管理人員變動情況 報告期期初，金剛強為公司總經理，駱建國為副總經理，林捷為財務總監。2018 年 7 月 26 日，金道科技召開第一屆董事會第一次會議，聘任金剛強為總經理兼董事會秘書，駱建國為副總經理，林捷為財務總監。2020 年 7 月，金剛強辭任公司董事會秘書。2020 年 7 月 25 日，金道科技召開第一屆董事會第九次會議，聘任唐偉將為董事會秘書。20212021 年年 7 7 月月 1010 日日，金道科技，金道科技召開第二屆董事會召開第二屆董事會第一次第一次會議，聘會議，聘任金剛強為任金剛強為總經理總經理，駱建國為副總經理駱建國為副總經理，林捷

313、為財務總監，林捷為財務總監，唐偉將為董事會秘書唐偉將為董事會秘書。上述人員變動系公司為完善法人治理結構，提高經營管理水平而進行的正常變動，履行了必要的法律程序，符合相關法律、法規和公司章程的規定。報告期內，公司董事、監事、高級管理人員、核心技術人員比較穩定，未發生重大變化。（四）核心技術人員變動情況 報告期內，發行人核心技術人員未發生變動。浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-119 十一、十一、董事、監事、高級管理人員及核心技術人員與發行人及其業務董事、監事、高級管理人員及核心技術人員與發行人及其業務相關的對外投資情況相關的對外投資情況 截至本招股說明書簽署日，除持有本公司的股份外，

314、董事、監事、高級管理人員及核心技術人員與發行人及其業務相關的對外投資情況：單位：萬元 十二、董事、監事、高級管理人員與核心技術人員及其近親屬持有發十二、董事、監事、高級管理人員與核心技術人員及其近親屬持有發行人股份的情況行人股份的情況 截至本招股說明書簽署日，公司董事、監事、高級管理人員、核心技術人員及其近親屬直接和間接持有公司股份的情況如下：單位：萬股 姓名姓名 對外投資企業名稱對外投資企業名稱 出資額出資額 出資比例出資比例 金言榮 浙江金道控股有限公司 3,500.00 70.00%紹興金及投資合伙企業（有限合伙）1,500.75 42.86%林捷 紹興金益投資管理合伙企業（有限合伙）8

315、5.05 6.67%駱建國 紹興金益投資管理合伙企業（有限合伙）85.05 6.67%徐德良 紹興金益投資管理合伙企業（有限合伙）68.04 5.33%王吉生 紹興金益投資管理合伙企業（有限合伙）62.37 4.89%朱水員 紹興金益投資管理合伙企業（有限合伙）56.70 4.44%周建鐘 紹興金益投資管理合伙企業（有限合伙）56.70 4.44%序號序號 名稱名稱 職務職務/關系關系 持股比例持股比例 持股數量持股數量 直接直接 間接間接 直接直接 間接間接 1 金言榮 董事長 10.00%34.50%750.00 2,587.50 2 金剛強 董事、總經理 20.00%-1,500.00-

316、3 金曉燕 董事 10.00%-750.00-4 吳一暉 董事-0.02%-1.50 5 張如春 獨立董事-6 鄭磊 獨立董事-7 張新華 獨立董事-浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-120 十三、董事、監事、高級管理人員及核心技術人員領取薪酬情況十三、董事、監事、高級管理人員及核心技術人員領取薪酬情況（一）薪酬構成、確定依據及所履行的程序 在公司任職的董事、監事，根據其在公司的具體任職崗位領取相應報酬，不領取董事、監事職務報酬；獨立董事薪酬由固定津貼組成；不在公司任職的董事（不含獨立董事）、監事不在公司領取薪酬。公司高級管理人員的薪酬由工資和獎金組成，其中工資根據職務等級及崗位職

317、責確定，獎金根據年度經營及考核情況確定。高級管理人員薪酬由董事會確定，由薪酬與考核委員會進行管理。（二）薪酬占利潤總額的比例 報告期內，董事、監事、高級管理人員及核心技術人員的薪酬總額占各期發行人利潤總額的比重如下：單位：萬元 注：發行人原獨立董事林成江、汪家生于2020年9月離職，上表包括林成江、汪家生于2018年至2020年擔任公司獨立董事期間領取的薪酬。8 徐德良 監事會主席、核心技術人員-0.16%-12.00 9 朱水員 監事-0.13%-9.75 10 周建鐘 監事-0.13%-9.75 11 駱建國 副總經理-0.20%-15.00 12 林捷 財務總監-0.20%-15.00

318、13 唐偉將 董事會秘書-14 王雅香 金言榮配偶，金剛強、金曉燕之母-14.37%-1,077.50 15 王吉生 核心技術人員-0.15%-11.25 年度年度 相關人員薪酬總額相關人員薪酬總額 利潤總額利潤總額 占比占比 2020 年 375.63 8,123.04 4.62%2019 年 339.56 5,851.17 5.79%2018 年 367.60 6,971.92 5.27%浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-121（三）最近一年從發行人領取薪酬情況 發行人董事、監事、高級管理人員及核心技術人員2020年度從公司及其關聯企業領取的薪酬情況如下：單位：萬元 除以上情況

319、外，公司董事、監事、高級管理人員和核心技術人員未在公司及關聯企業領取薪酬，也未在公司及關聯企業享受其他待遇或退休金計劃。十四、發行人股權激勵及相關安排十四、發行人股權激勵及相關安排（一）發行人股權激勵相關安排的概況 為增強骨干員工對公司的歸屬感，實現骨干人員與公司未來利益的一致性，公司于 2018 年建立了員工持股平臺，公司骨干人員通過合伙設立的金益投資間接持有公司股份。該持股平臺不屬于關于上市公司實施員工持股計劃試點的指導意見等規定認定的員工持股計劃。截至本招股說明書簽署日，本公司不存在正在執行的對董事、監事、高級管姓名姓名 職務職務 2020 年稅前薪酬年稅前薪酬 金言榮 董事長 60.4

320、7 金剛強 董事、總經理 60.47 金曉燕 董事-吳一暉 董事-張如春 獨立董事 6.00 鄭磊 獨立董事 0.50 張新華 獨立董事 1.00 徐德良 監事會主席、核心技術人員 40.27 朱水員 監事 23.77 周建鐘 監事 33.17 駱建國 副總經理 46.19 林捷 財務總監 48.19 唐偉將 董事會秘書 11.53 王吉生 核心技術人員 33.57 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-122 理人員、核心技術人員和其他員工實行的股權激勵（如員工持股計劃、限制性股票、股票期權）及其他制度安排。（二）員工持股平臺的相關情況 截至本招股說明書簽署日，金益投資為公司員工持股

321、平臺，持有公司 3.00%的股份，王雅香系金益投資執行事務合伙人，持有金益投資 28.89%的財產份額。截至本招股說明書簽署日，金益投資財產份額情況以及各合伙人在公司的任職情況如下：序序號號 股東名稱股東名稱 合伙人類型合伙人類型 出資金額（萬元）出資金額（萬元）出資比例（出資比例（%）在公司任職情況在公司任職情況 1 王雅香 執行事務合伙人 368.55 28.89 實際控制人之一，未在發行人任職 2 駱建國 有限合伙人 85.05 6.67 副總經理 3 林捷 有限合伙人 85.05 6.67 財務總監 4 高新華 有限合伙人 68.04 5.33 總經理助理、銷售部部長 5 徐德良 有限

322、合伙人 68.04 5.33 監事會主席、研究所負責人 6 王吉生 有限合伙人 62.37 4.89 技術部長 7 朱水員 有限合伙人 56.70 4.44 監事、供應部副部長 8 馮海明 有限合伙人 56.70 4.44 銷售部副部長 9 周建鐘 有限合伙人 56.70 4.44 監事、生產制造部副部長 10 戴豫 有限合伙人 56.70 4.44 技術顧問 11 朱世榮 有限合伙人 45.36 3.56 原質量部部長（已于 2020 年 7 月退休）12 方建軍 有限合伙人 45.36 3.56 箱體車間主任 13 王良 有限合伙人 34.02 2.67 生產制造部車間主任 14 裘平海

323、有限合伙人 34.02 2.67 工程部工藝科長 15 王敏 有限合伙人 34.02 2.67 生產調度 16 熊錦 有限合伙人 34.02 2.67 熱處理車間主任 17 張鐵鋼 有限合伙人 28.35 2.22 齒輪車間副主任 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-123 發行人綜合考慮工作履歷、工作職責、發展潛力和對公司的貢獻度等因素，確定參與員工持股平臺的候選人名單及各候選人的認購額度。截至本招股說明書簽署之日，參與金益投資持股平臺的人員均系公司實際控制人、高級管理人員、骨干員工或技術顧問。（三）股權激勵相關安排對公司經營狀況、財務狀況、控制權變化等方面的影響 通過設立員工持股

324、平臺，公司充分調動了員工的工作積極性，增強了公司競爭力。2018 年 1 月，紹興金益投資管理合伙企業（有限合伙）以貨幣方式溢價增資 225.00 萬元，認購價格為 5.67 元/注冊資本。本次員工持股平臺的入股價格系雙方協商確定，發行人以 2018 年 2 月外部財務投資者的入股價格 6.67 元/注冊資本為基礎，確定股份支付的公允價值進行相關會計處理，并在當年度報表中一次性予以確認股份支付費用=225*（6.67-5.67）=225 萬元，計入當期管理費用。截至本招股說明書簽署日，本次股權激勵的相關安排，未對公司控制權形成影響。（四）金益投資不屬于員工持股計劃 依據深圳證券交易所創業板股票

325、首次公開發行上市審核問答（以下簡稱“審核問答”）以及審核關注要點對員工持股計劃的相關規定，并與金益投資的實際情況進行對比，發行人員工持股平臺金益投資的相關情況如下：審核問答的規審核問答的規定定 金益投資的實際情況金益投資的實際情況 發行人首發申報前實施員工持股計劃的，原則上應當全部由公司員工構成 金益投資合伙人王雅香、戴豫非發行人員工，其余合伙人于金益投資設立時為發行人員工，其中朱世榮于 2020 年 7 月退休。發行人實施員工持股計劃，應當嚴格按照法律、法規、規章及規范性文件要求履行決策金益投資各合伙人設立持股平臺，并參與發行人增資，履行了決策程序，遵循員工自愿參加18 朱均 有限合伙人 2

326、8.35 2.22 人事經理 19 王軍瑩 有限合伙人 28.35 2.22 銷售部部長助理 合計合計-1,275.75 100.00-浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-124 程序，并遵循公司自主決定、員工自愿參加的原則，不得以攤派、強行分配等方式強制實施員工持股計劃。的原則，不存在攤派、強行分配等情形 參與持股計劃的員工，與其他投資者權益平等，盈虧自負，風險自擔，不得利用知悉公司相關信息的優勢，侵害其他投資者合法權益。員工入股應主要以貨幣出資，并按約定及時足額繳納。按照國家有關法律法規，員工以科技成果出資入股的，應提供所有權屬證明并依法評估作價，及時辦理財產轉移手續。發行人員工

327、以金益投資作為投資發行人的持股平臺，與其他投資者權益平等，盈虧自負，風險自擔，不存在侵害其他投資者合法權益的情形。持股平臺的各合伙人均以貨幣出資，并按約定及時足額繳納相應出資 發行人實施員工持股計劃，可以通過公司制企業、合伙制企業、資產管理計劃等持股平臺間接持股，并建立健全持股在平臺內部的流轉、退出機制，以及所持發行人股權的管理機制。根據 合伙協議 約定，有限合伙人退伙條件、程序以及相關責任，按照合伙企業法第四十三條至五十四條的有關規定執行。除此之外，不存在其他平臺內部的流轉、退出機制，以及所持發行人股權的管理機制 參與持股計劃的員工因離職、退休、死亡等原因離開公司的，其間接所持股份權益應當按

328、照員工持股計劃章程或協議約定的方式處置。根據 合伙協議 約定，有限合伙人退伙條件、程序以及相關責任，按照合伙企業法第四十三條至五十四條的有關規定執行。除此之外，不存在其他安排 綜上所述，金益投資不屬于審核問答及審核關注要點規定的員工持股計劃。（五）金益投資歷次股權變動是否構成股份支付，授予對象有無服務年限或股權鎖定期要求，相關會計處理是否符合企業會計準則規定 1、補充披露金益投資歷次股權變動是否構成股份支付、補充披露金益投資歷次股權變動是否構成股份支付 根據企業會計準則第 11 號股份支付的規定，股份支付，是指企業為獲取職工和其他方提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定的負債的交易

329、。以權益結算的股份支付，是指企業為獲取服務以股份或其他權益工具作為對價進行結算的交易。金益投資自設立起股權未發生變化，不涉及股份支付。金益投資向發行人增資的行為構成股份支付，具體詳見本招股說明書“第五節 發行人基本情況”之“二、（二）3、報告期內股權變動的股份情況、股份支付情況及會計處理方式”。2、授予對象有無服務年限或股權鎖定期要求、授予對象有無服務年限或股權鎖定期要求 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-125 根據金益投資的合伙協議，并未約定金益投資合伙人的服務年限或股權鎖定期要求。3、相關會計處理是否符合企業會計準則規定、相關會計處理是否符合企業會計準則規定 根據企業會計準則

330、第 11 號股份支付的規定，授予后立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，應當在授予日按照權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。金益投資的合伙人無服務年限及股權鎖定的要求，因此在授予時一次性確認股份支付費用。金益投資增資的相關會計處理詳見本招股說明書“第五節 發行人基本情況”之“二、（二）3、報告期內股權變動的股份情況、股份支付情況及會計處理方式”。十五、員工及社會保障情況十五、員工及社會保障情況（一）員工人數及變化情況 報告期各期末，公司（含控股子公司）員工人數變化情況如下：單位：人（二）員工構成情況 截至報告期末，公司（含控股子公司）員工的崗位構成、教育結構及年齡

331、構成情況如下：時間時間 2020.12.31 2019.12.31 2018.12.31 員工人數 599 567 556 崗位崗位構成構成 崗位崗位 員工人數（人）員工人數（人）占員工總數的比例占員工總數的比例 管理、行政人員 24 4.01%研發及技術人員 65 10.85%銷售人員 12 2.00%采購人員 11 1.84%生產人員 487 81.30%合計合計 599 100.00%浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-126（三）員工社會保障及福利制度情況 公司實行勞動合同制，員工按照與公司簽訂的勞動合同承擔義務和享受權利，員工的聘用、解聘均按照中華人民共和國勞動法和中華人民

332、共和國勞動合同法辦理。公司及所屬子公司、分公司已根據國家及地方相關規定建立了社會保險及住房公積金制度，具體情況如下：1、社、社會保險繳費情況會保險繳費情況 發行人及子公司、分公司已在相關社會保險管理部門辦理了登記手續，按照國家及地方法律、行政法規及主管部門的要求為符合條件的在職員工辦理了養老、醫療、失業、工傷、生育等社會保險，繳納社會保險費。報告期內，具體繳納情況如下：單位：人 教育結構教育結構 受教育程度受教育程度 員工人數（人）員工人數（人）占員工總數的比例占員工總數的比例 本科及以上 44 7.35%大專 63 10.52%高中及中專 180 30.05%高中以下 312 52.09%合

333、計合計 599 100.00%年齡構成年齡構成 年齡區間年齡區間 員員工人數（人）工人數（人）占員工總數的比例占員工總數的比例 30 歲及以下 145 24.21%31-40 歲 165 27.55%41-50 歲 172 28.71%51 歲以上 117 19.53%合計合計 599 100.00%項目項目 2020.12.31 2019.12.31 2018.12.31 員工數員工數 實繳數實繳數 員工數員工數 實繳數實繳數 員工數員工數 實繳數實繳數 養老保險 599 560 567 535 556 524 醫療保險 599 560 567 535 556 524 工傷保險 599 571 567 535 556 524 失業保險 599 560 567 535 556 524 浙江金道科技股份有限公司 招股說明書 1-1-127 注：公司為退休返聘人員中的 11 名員工單獨繳納工傷