定期報告-聚寶盆:2023年年度報告.PDF

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定期報告-聚寶盆:2023年年度報告.PDF

1、1 2023 年度報告 聚寶盆 NEEQ:873556 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2 榮獲江蘇省民營科技企業榮獲江蘇省民營科技企業 榮獲守合同重信用企業榮獲守合同重信用企業 榮獲知識產權管理體系認證榮獲知識產權管理體系認證3 重要提示重要提示 一、一、公司控股股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記公司控股股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。載、誤導性陳述或者重大遺漏,并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。二、二

2、、公司負責人公司負責人孫麗孫麗、主管會計工作負責人、主管會計工作負責人陸雨薇陸雨薇及會計機構負責人(會計主管人員)及會計機構負責人(會計主管人員)陸雨薇陸雨薇保證年度保證年度報告中財務報告的真實、準確報告中財務報告的真實、準確、完整。完整。三、三、本年度報告本年度報告已經已經掛牌公司董事會審議通過,掛牌公司董事會審議通過,不存在不存在未出席審議的董事。未出席審議的董事。四、四、上海孜榮會計師事務所(普通合伙)上海孜榮會計師事務所(普通合伙)對公司出具了標準對公司出具了標準無保留意見無保留意見的審計報告。的審計報告。五、五、本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述,不構成公司對投資者的實質承諾,投資者

3、及相關人士均應本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述,不構成公司對投資者的實質承諾,投資者及相關人士均應當對此保持足夠的風險認識,并且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異。當對此保持足夠的風險認識,并且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異。六、六、本年度報告已在“第二節會計數據、經營情況和管理層分析”之“五、公司面臨的重大風險分析”本年度報告已在“第二節會計數據、經營情況和管理層分析”之“五、公司面臨的重大風險分析”對公司報告期內的重大風險因素進行分析對公司報告期內的重大風險因素進行分析,請投資者注意閱讀。請投資者注意閱讀。七、七、未按要求披露的事項及原因未按要求披露的事項及原因 不存在未按要求披露的

4、事項 4 目 錄 第一節第一節 公司概況公司概況 .6 6 第二節第二節 會計數據、經營情況和管理層分析會計數據、經營情況和管理層分析 .7 7 第三節第三節 重大事件重大事件 .1818 第四節第四節 股份變動、融資和利潤分配股份變動、融資和利潤分配 .2323 第五節第五節 公司治理公司治理 .2828 第六節第六節 財務會計報告財務會計報告 .3333 附件附件 會計信息調整及差異情況會計信息調整及差異情況 .1313 備查文件目錄 載有公司負責人、主管會計工作負責人、會計機構負責人(會計主管人員)簽名并蓋章的財務報表 載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件(如有)報告

5、期內在指定信息披露平臺上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿 文件備置地址 公司董事會辦公室 5 釋義釋義 釋義釋義項目項目 釋義釋義 主辦券商、申萬宏源承銷保薦 指 申萬宏源證券承銷保薦有限責任公司 會計師、會計師事務所、孜榮 指 上海孜榮會計師事務所(普通合伙)股轉系統 指 全國中小企業股份轉讓系統 三會 指 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司股東會、董事會、監事會 股東大會 指 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司股東大會 董事會 指 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司董事會 監事會 指 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司監事會 報告期 指 2023 年 1 月 1 日至 2023

6、年 12 月 31 日 本公司、公司、聚寶盆 指 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 審計報告 指 孜榮審字(2024)011 號 公司法 指 中華人民共和國公司法 證券法 指 中華人民共和國證券法 公司章程 指 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司公司章程 6 第一節第一節 公司概況公司概況 企業情況 公司中文全稱 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 英文名稱及縮寫 CORNUCOPIA GROUP CO.,LTD.-法定代表人 孫麗 成立時間 2008 年 4 月 1 日 控股股東 控股股東為(曹旭)實際控制人及其一致行動人 實際控制人為(曹旭、孫麗),無一致行動人 行業(掛牌公司管理型行業

7、分類)C 類-30 制造業-非金屬礦物制造業-04 玻璃制品制造-3042 特種玻璃制品制造 主要產品與服務項目 中空玻璃、光伏玻璃、夾膠玻璃、鋼化玻璃的加工、玻璃原片貿易 掛牌情況 股票交易場所 全國中小企業股份轉讓系統 證券簡稱 聚寶盆 證券代碼 873556 掛牌時間 2020 年 12 月 29 日 分層情況 基礎層 普通股股票交易方式 集合競價交易 做市交易 普通股總股本(股)57,015,843 主辦券商(報告期內)申萬宏源承銷保薦 報告期內主辦券商是否發生變化 否 主辦券商辦公地址 上海市徐匯區長樂路 989 號 3 層 聯系方式 董事會秘書姓名 陶偉 聯系地址 江蘇省蘇州市太倉

8、市雙鳳鎮建業路 25 號 電話 13809051892 電子郵箱 傳真 0512-82786816 公司辦公地址 江蘇省蘇州市太倉市雙鳳鎮建業路 25 號 郵政編碼 215415 公司網址 指定信息披露平臺 注冊情況 統一社會信用代碼 91320585673911271Y 注冊地址 江蘇省蘇州市太倉雙鳳鎮富豪工業園建業路(泥涇村)注冊資本(元)57,015,843 元 注冊情況報告期內是否變更 是 7 第二節第二節 會計數據、經營情況和管理層分析會計數據、經營情況和管理層分析 一、一、業務業務概要概要 (一一)商業模式與經營計劃實現情況商業模式與經營計劃實現情況 公司定位為玻璃制造及加工行業,

9、目前,公司的主要產品有鋼化玻璃、節能幕墻玻璃、光伏玻璃深加工、夾層玻璃、中空玻璃、百葉玻璃。公司的愿景,致力于打造世界級的中國一線玻璃深加工品牌。公司的主要業務是對原片玻璃進行深加工形成中高端特種玻璃產品,并應用于工業、建筑、家居、特種設備視窗、新型節能建筑、電子行業、太陽能發電等領域。公司掌握成熟的玻璃深加工技術,包括鋼化玻璃、光伏玻璃加工、節能幕墻玻璃、夾層玻璃、中空玻璃、百葉玻璃以及光伏幕墻的研發。其中耐高溫膜抽真空熱封技術、多曲面玻璃熱彎技術、鋼化玻璃快速風冷技術、方車燈箱檢測技術、彎鋼中空/夾膠中空玻璃制作技術、百葉中空玻璃耐疲勞測試技術在行業內處于領跑狀態,技術應用于產品上,已獲得

10、行業內各標準要求認可。1、采購模式 公司每年會與常年合作的主要供應商簽訂年度框架協議,對全年采購的大致條款進行約定。公司的玻璃原片主要由國內大型的玻璃制造商供應,在工期緊張時,也會向經銷商采購,供應商均為公司長期合作伙伴,采取多次、小批量采購方式,價格由雙方協商確定。2、生產模式 由于客戶的個性化需求,公司采用以銷定產的生產模式,公司根據合同約定以及客戶需求制定相應的生產計劃,并根據生產計劃組織員工進行生產,在此過程中設置專人對原材料和公司產品質量進行總體把關,并對產成品進行最終檢驗和驗收。產品完成后由物流公司進行配送。3、銷售模式 公司的主要銷售模式是直銷,由于客戶工程結構設計與外觀設計的不

11、同,公司的產品沒有統一的規格型號,需要根據客戶的需求進行定制,個別客戶甚至會在合同中對玻璃原材料、裝飾品、密封膠等原料的生產廠家做出約定。因此,公司在銷售定價時需要結合客戶的特殊需求、產品的整體成本、綜合性能優勢及市場行情等綜合考慮,分類分項報價。4、盈利模式 公司產品因存在結構設計及加工難度大的情況,產品具有較高附加價值,這類產品是公司盈利的根本保證。公司致力于技術創新及產品創新,以比競爭對手對客戶需求的準確把握保持競爭優勢。公司不斷地研發更新產品以適應市場的需求。同時公司注重產品質量。公司主要選用南玻等國內大型玻璃原片廠商提供的優質原片,在公司成熟穩定的工藝流程加工下,生產出高質量、透明度

12、好、穩定性強的玻璃深加工產品。在同樣的價位下,公司的產品相對于別的深加工型企業的產品而言更具有競爭力。(二二)與創新屬性相關的認定情況與創新屬性相關的認定情況 適用 不適用 “專精特新”認定 國家級 ?。ㄊ校┘?“單項冠軍”認定 國家級 ?。ㄊ校┘?“高新技術企業”認定 是 詳細情況 我司于 2022 年 12 月被認定為 2022 年度江蘇省專精特新中小企業并于同年 12 月被認定為高新技術企業,兩項榮譽認定有效期均為8 三年。二、二、主要會計數據和財務指標 單位:元 盈利能力盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增減比例增減比例%營業收入 210,283,767.55 57,329,770

13、.96 266.80%毛利率%16.52%39.85%-歸屬于掛牌公司股東的凈利潤 17,434,285.61 5,082,789.91 243.01%歸屬于掛牌公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 16,119,337.66 5,062,861.48 218.38%加權平均凈資產收益率%(依據歸屬于掛牌公司股東的凈利潤計算)23.29%7.63%-加權平均凈資產收益率%(依歸屬于掛牌公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤計算)21.53%7.60%-基本每股收益 0.31 0.11 247.55%償債能力償債能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增減比例增減比例%資產總計 376,469,

14、425.53 241,653,589.05 55.79%負債總計 292,882,565.36 175,501,014.49 66.88%歸屬于掛牌公司股東的凈資產 83,586,860.17 66,152,574.56 26.35%歸屬于掛牌公司股東的每股凈資產 1.47 1.45 1.08%資產負債率%(母公司)72.55%51.66%-資產負債率%(合并)77.80%72.63%-流動比率 1.09 1.24-利息保障倍數 10.86 8.75-營運情況營運情況 本期本期 上年同期上年同期 增減比例增減比例%經營活動產生的現金流量凈額 14,475,480.83-41,871,148.2

15、3 134.57%應收賬款周轉率 1.40 0.49-存貨周轉率 9.56 1.63-成長情況成長情況 本期本期 上年同期上年同期 增減比例增減比例%總資產增長率%55.79%49.39%-營業收入增長率%266.80%-8.70%-凈利潤增長率%243.01%-54.77%-三、三、財務狀況分析財務狀況分析(一一)資產及負債狀況分析資產及負債狀況分析 單位:元 項目項目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 變動比例變動比例%9 金額金額 占總資產的占總資產的比重比重%金額金額 占總資產的占總資產的比重比重%貨幣資金 2,762,346.66 0.73%5,833,506.46 2.41%-5

16、2.65%應收票據 80,371,439.32 21.35%35,782,684.31 14.81%124.61%應收賬款 136,808,398.01 36.34%136,412,063.10 56.45%0.29%存貨 18,203,783.01 4.84%18,529,469.75 7.67%-1.76%預付賬款 56,748,600.01 15.07%19,633,371.06 8.12%189.04%固定資產 26,926,322.22 7.15%17,052,714.58 7.06%57.90%無形資產 14,766,386.66 3.92%3,425,708.62 1.42%33

17、1.05%使用權資產 16,292,129.26 4.33%504,726.63 0.21%3,127.91%短期借款 43,747,530.26 11.62%26,448,725.63 10.94%65.41%其他應付款 73,480,677.24 19.52%60,744,666.69 25.14%20.97%應付票據 75,289,000.00 20.00%49,243,000.00 20.38%52.89%其他應收款 5,556,876.59 1.48%311,105.27 0.13%1,686.17%應付賬款 10,136,457.99 2.69%4,400,030.37 1.82%

18、130.37%其他流動負債 68,751,493.76 18.26%26,718,321.14 11.06%157.32%項目重大變動原因項目重大變動原因:1、貨幣資金變動的原因:1)公司擴大經營所需,投資設立多家子公司及相關設備;2)受前期疫情影響上海的幾家重要客戶回款及時性有所降低。2、應收票據變動的原因:1)客戶使用銀行及商業承兌匯票支付貨款的金額增加,2)年末已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據被沖回。3、預付賬款變動的原因:唐山遷西子公司的啟動,為了保證正常生產,公司增加預付唐山飛遠科技有限公司的窯爐費用以確保原材料需求的供應。4、固定資產變動原因:采購新型機械設備,提高加

19、工玻璃工藝水平以及為了唐山遷西子公司的光伏加工購入了設備投入。5、無形資產變動的原因:安徽子公司購買了土地,增加了無形資產。6、使用權資產變動的原因:遷西子公司房租簽訂了 5 年的租賃合同,增加了使用權資產。7、短期借款變動原因:由于擴大經營,為保證遷西子公司的正常生產預付了一定的采購款以保證后續生產原材料的供應。8、其他應付款變動原因:為擴大經營需要,向關聯方(股東)的借款增加。9、應付票據變動原因:公司信用增加,銀行對公司授信額度增加。公司為降低財務成本,以票據支付原材料款。10、應付賬款變動的原因:公司信用增加,廠家給予一定的信用額度,采取先采購后續對賬付款的模式。11、其他流動負債變動

20、的原因:年末已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據至其他流動負債導致其他流動負債變動較大。12、應收賬款周轉率變動的原因:公司對欠款時間長的客戶加大收款,對信譽良好欠款周期短的客戶加大了銷售。13、存貨周轉率變動的原因:公司改變銷售策略,對信譽良好欠款周期短的客戶加大了銷售,對庫存的采購控制了一定的存量。10 (二二)經營情況分析經營情況分析 1 1、利潤利潤構成構成 單位:元 項目項目 本期本期 上年同期上年同期 本期與上年同期本期與上年同期金額變動比例金額變動比例%金額金額 占營業收入占營業收入的的比重比重%金額金額 占營業收入占營業收入的的比重比重%營業收入 210,283,76

21、7.55-57,329,770.96-266.80%營業成本 175,550,493.13 83.48%34,484,216.89 60.15%409.07%毛利率%16.52%-39.85%-銷售費用 5,097,486.46 2.42%2,949,126.07 5.14%72.85%管理費用 5,654,547.36 2.69%4,210,542.01 7.34%34.29%研發費用 7,736,809.40 3.68%3,290,787.51 5.74%135.11%財務費用 1,862,302.83 0.89%568,189.60 0.99%227.76%信用減值損失 3,403,78

22、1.64 1.62%-5,399,247.48-9.42%163.04%其他收益 1,036,571.68 0.49%19,088.81 0.03%5,330.26%營業利潤 18,446,825.97 8.77%5,942,734.00 10.37%210.41%營業外收入 216,991.96 0.10%2,889.07 0.01%7,410.79%凈利潤 17,434,285.61 8.29%5,082,789.91 8.87%243.01%項目重大變動原因項目重大變動原因:1、營業收入變動的原因:建筑產品的生產力度加大以及唐山子公司的生產線啟動,增加了不少光伏產品的客戶,收入增加。2、

23、營業成本變動的原因:收入大幅度的增加導致相應的成本也增加。3、銷售費用變動的原因:銷售收入增加,導致相應的銷售費用也增加。4、管理費用變動的原因:銷售收入增加,導致相應的管理費用也增加。5、研發費用變動的原因:增加了研發立項,研發階段過程中增加了各項研發費用。6、財務費用變動的原因:由于擴大經營需要保證遷西子公司的正常生產預付了一定的采購款,所以短期借款的增加導致財務費用相應的也增加。7、信用減值損失變動原因:受前期疫情影響上海的幾家重要客戶回款及時性有所降低,導致計提了一定的信用減值損失。8、其他收益變動的原因:政府增加了制造業的增值稅5%減免,轉入其他收益中。9、營業利潤變動原因:公司大幅

24、度的增加了銷售收入,相應的增加了銷售利潤。10、毛利率變動的原因:公司新增了光伏玻璃的銷售,庫發的貿易銷售計入凈額法的收入中,降低了合并毛利率。2 2、收入構成收入構成 單位:元 項目項目 本期金額本期金額 上期上期金額金額 變動比例變動比例%主營業務收入 209,895,539.04 5,702,613.47 3,580.69%其他業務收入 388,228.51 303,639.49 27.86%主營業務成本 175,269,912.76 34,185,479.87 412.70%其他業務成本 280,580.37 298,737.02-6.08%11 按產品分類分析按產品分類分析:適用 不

25、適用 單位:元 類別類別/項目項目 營業收入營業收入 營業成本營業成本 毛利毛利率率%營業收入營業收入比上年同比上年同期期 增減增減%營業成本營業成本比上年同比上年同期期 增減增減%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增減百分增減百分比比 加工玻璃銷售 125,232,881.89 102,720,580.01 17.98%163.95%202.78%-10.51%玻璃銷售 84,662,657.15 72,549,332.75 14.31%783.62%27,870.30%-82.98%其他 388,228.51 280,580.37 27.73%27.86%-6.08%26.11%按按地區地區

26、分類分析分類分析:適用 不適用 收入構成變動的原因:收入構成變動的原因:1、加工玻璃銷售變動的原因:收入在前一年基礎上增長了 163.95%,主要得益于新三板掛牌后企業知名度上升、市場占有率提高。2、加工玻璃銷售毛利率下降的原因:我司加工玻璃銷售分為傳統的節能建筑玻璃銷售和光伏玻璃銷售兩大部分:節能玻璃銷售毛利率維持與以往接近的數據水平;光伏玻璃銷售為我司新投資項目,為占領市場及開發產品,前期損耗較高,且光伏行業的平均毛利率在 8%-15%之間,如亞瑪頓 2023 年毛利率在 8%左右,索拉特 2023 年毛利率在 11%左右,南京索爾玻璃 2023 年毛利率在 15%左右,我司光伏產品銷售的

27、毛利率處于行業平均水平,故拉低了加工玻璃銷售的總體平均毛利率。3、玻璃銷售毛利率變動的原因:公司以前年度玻璃銷售全部按凈額法計算營業收入。報告期內公司新增了光伏玻璃加工板塊的業務,公司倉庫發貨的控制權和定價權完全取決于公司時。針對直發控制時間較短的玻璃,秉承會計謹慎性原則,仍使用凈額法計算營業收入,但對于庫存時間較長的庫存玻璃,采用了總額法計算,因此庫存玻璃銷售收入大幅上漲。庫存玻璃銷售本身的毛利率較低,導致毛利率變化較大。4、其他銷售主要為碎玻璃收入,控制了成本。主要客戶情況主要客戶情況 單位:元 序號序號 客戶客戶 銷售金額銷售金額 年度銷售占年度銷售占比比%是否存在關聯關是否存在關聯關系

28、系 1 河南安彩光伏新材料有限公司 26,740,435.91 10.50%否 2 臺玻集團公司 22,381,545.27 8.79%否 3 上海德意達門窗有限公司 17,806,689.31 6.99%否 4 上海眾鎰實業有限公司 12,029,896.41 4.72%否 5 常州市鴻協安全玻璃有限公司 11,031,803.32 4.33%否 合計合計 89,990,370.22 35.33%-注:臺玻集團包括:太倉臺玻工程玻璃有限公司、臺玻長江玻璃有限公司、臺玻安徽玻璃有限公司等,我司向太倉臺玻工程玻璃有限公司銷售吳江南玻的超白玻璃原片。同時,我司根據加工產品訂單及客戶需求從臺玻長江玻

29、璃有限公司采購玻璃原片及鍍膜產品,另根據部分訂單客戶要求從太倉臺玻工程玻璃有限公司采購加工過的成品玻璃。故臺玻集團既是我司客戶,又是我司的供應商。12 主要供應商情況主要供應商情況 單位:元 序號序號 供應商供應商 采購金額采購金額 年度采購占年度采購占比比%是否存在關聯關是否存在關聯關系系 1 臺玻集團公司 66,428,290.52 24.00%否 2 唐山飛遠科技有限公司 58,549,830.57 21.15%否 3 吳江南玻玻璃有限公司 45,319,583.25 16.37%否 4 信義集團公司 21,288,567.70 7.69%否 5 湖北三峽新型建材股份有限公司 17,78

30、2,286.02 6.42%否 合計合計 209,368,558.06 75.63%-(三三)現金流量分析現金流量分析 單位:元 項目項目 本期金額本期金額 上期金額上期金額 變動比例變動比例%經營活動產生的現金流量凈額 14,475,480.83-41,871,148.23 134.57%投資活動產生的現金流量凈額-44,193,234.93-1,004,615.98-4,299.02%籌資活動產生的現金流量凈額 29,666,594.30 40,318,316.25-26.42%現金流量分析現金流量分析:1、經營活動產生的現金流量變動原因:公司加大了應收賬款的催款力度,中長期的應收賬款回籠

31、較多,導致現金流量凈額上升。2、投資活動產生的現金流量變動原因:1)公司為改進生產工藝加大了對新設備的采購。2)對唐山遷西子公司的設備加大投入。3、籌資活動產生的現金流量變動原因:本期向股東新增的借款減少,但還款增加,導致籌資變動比率為負。四、四、投資狀況投資狀況分分析析 (一一)主要主要控股子公司、參股公司情況控股子公司、參股公司情況 適用 不適用 單位:元 公公司司名名稱稱 公公司司類類型型 主主要要業業務務 注冊資本注冊資本 總資產總資產 凈資產凈資產 營業收入營業收入 凈利潤凈利潤 聚寶盆供應鏈管理(蘇州)控股子公司 玻璃銷售 2,000,000.00 57,698,881.83 2,

32、286,741.46 41,989,559.50-454,217.25 13 有限公司 聚寶盆蘇北(蘇州)電子商務有限公司 控股子公司 玻璃銷售 2,000,000.00 17,093,747.51 3,254,585.91 15,326,566.21 1,107,924.71 聚寶盆蘇東電子商務(蘇州)有限公司 控股子公司 玻璃銷售 2,000,000.00 8,220,203.30 733,883.09 11,783,893.57 568,358.79 聚寶盆蘇西電子商務(蘇州)有限公司 控股子公司 玻璃銷售 2,000,000.00 17,105,588.91 1,173,327.95

33、33,973,836.77 1,145,452.75 聚寶盆寧東電子商務(蘇州)有限公司 控股子公司 玻璃銷售 2,000,000.00 6,054,946.80 2,573,233.72 8,432,849.36 736,822.21 聚寶盆寧北電子商務(蘇控股子公司 玻璃銷售 2,000,000.00 6,054,946.80 2,573,233.72 8,432,849.36 736,822.21 14 州)有限公司 聚申一(上海)電子商務有限公司 控股子公司 玻璃銷售 2,000,000.00 6,562,051.30 493,604.59 10,747,897.79 657,604.

34、67 巨贏寶(上海)電子商務有限公司 控股子公司 玻璃銷售 3,000,000.00 7,631,899.42 340,183.84 15,601,715.70 998,144.67 聚寶盆寧西(蘇州)電子商務有限公司 控股子公司 玻璃銷售 2,000,000.00 6,946,557.02 619,180.95 4,125,876.00 263,963.59 安徽聚寶盆光能材料有限公司控股子公司 控股子公司 玻璃銷售 100,000,000.00 1,882,022.37 447,987.54 232,193.92 97,907.05 安徽聚寶盆特種玻璃科技有限公控股子公司 玻璃銷售 100

35、,000,000.00 17,774,397.15 14,382,497.29 9,806,514.27-317,427.98 15 司 遷西縣聚金能源科技有限公司 控股子公司 玻璃銷售 5,000,000.00 28,823,964.77 483,225.14 12,035,211.87 483,225.14 主要參股公司主要參股公司業務分析業務分析 適用 不適用 (二二)理財產品投資情況理財產品投資情況 適用 不適用 非金融機構委托理財、高風險委托理財或單項金額重大的委托理財非金融機構委托理財、高風險委托理財或單項金額重大的委托理財 適用 不適用 (三三)公司公司控制的結構化主體情況控制的

36、結構化主體情況 適用 不適用 (四四)合并范圍內包含私募基金管理人的情況合并范圍內包含私募基金管理人的情況 適用 不適用 五、五、公司面臨的重大風險分析公司面臨的重大風險分析 重大風險事項名稱重大風險事項名稱 重大風險重大風險事項事項簡要簡要描述描述 1、實際控制人不當控制的風險 公司實際控制人為曹旭、孫麗,孫麗系曹旭母親,二人合計直接持有股份公司 99.67%的股份。因此,曹旭與孫麗在公司重大事項決策、日常經營管理等方面均可施予重大影響。雖然公司已建立了完善的法人治理結構,從制度安排上避免實際控制人或大股東操縱現象的發生,但在公司利益與實際控制人利益發生沖突時,如果通過行使表決權影響公司的重

37、大決策,可能會影響和損害公司及股東的利益。應對措施:公司建立了完善的公司治理結構和內部控制制度,對公司實際控制人的行為進行了限制,另外,公司實際控制人出具了避免同業競爭承諾、規范關聯交易的相關承諾聲明,主動避免對公司和其他股東的利益造成不利影響。2、公司治理機制不規范的風險 公司管理層規范治理意識較弱,公司治理結構簡單,治理機制不夠健全,公司治理機制運行中存在不規范的情形。2020 年5 月有限公司整體變更為股份公司后,公司制定了較為完備的公司章程、“三會”議事規則、關聯交易管理辦法、對外投資管理辦法等治理制度,建立了較為嚴格的內控制度體系,逐步完善了法人治理結構,公司管理層的規范意識也大為提

38、高。但16 由于股份公司成立時間較短,實踐運作經驗不足,公司管理層對相關制度的理解仍需一個過程。因此,公司內部治理在執行初期可能仍存在出現瑕疵的情形,公司規范運作的效果有待進一步考察。應對措施:公司將嚴格按照公司法及公司章程的要求,切實履行“三會”議事規則、關聯交易管理制度、對外擔保管理辦法、對外投資管理辦法、防止控股股東、實際控制人及其關聯方占用公司資金管理制度等內部治理制度,規范實際控制人參與公司運營決策的行為,防范實際控制人因不當控制損害公司和中小股東利益的風險。3、原材料價格波動風險 原材料價格波動、產品所使用的原料因疫情影響,人工成本的上升等因素對企業的經營管理和成本控制能力提出了更

39、高的要求,造成企業生產成本的波動進而影響公司業績。造成部分原料價格走勢向上,將影響公司產品的生產成本及利潤,進而增加本公司的經營風險。應對措施:公司將完善產品銷售定價策略,根據原材料價格波動情況調整產品銷售價格;并根據市場價格波動情況做好原材料的庫存管理,降低原材料價格波動對公司經營和發展的影響。4、下游行業周期波動導風險 公司下游多為房地產類公司及鋼化玻璃廠,受宏觀調控政策影響,公司產品需求可能與下游行業發展有密切關系,公司建筑玻璃的銷售與房地產行業景氣度相關。近年來房地產行業增速放緩,部分地區進入去庫存階段,房地產公司有可能減少新項目的開發從而影響未來期間的收入。盡管公司通過主動營銷,拓展

40、新客戶應對變化,但公司下游行業政策出現變化,可能影響公司的銷售收入。應對措施:公司正逐步加大對其他領域客戶的開發力度,結合能環保政策的落實情況,充分滿足對原有玻璃的節能化更新改造需求,研發 Low-e 低輻射玻璃、光伏玻璃、BIPV 光伏幕墻一體化、ITO 導電膜玻璃等技術含量更高、行業天花板更高的新型玻璃材料領域,極化解下游行業的不利影響。5、對關聯方資金依賴的風險 報告期內,公司的主要融資方式為向控股股東及其關聯方借款。2023 年 12 月 31 日公司對關聯方借款余額 72,875,550.00元。公司對關聯方資金存在依賴,在未獲得其他融資的情況下,若未來關聯方終止資助公司,公司可能會

41、在一定程度上面臨資金短缺的風險。應對措施:(1)公司通過已建立的專業銷售團隊積極催討應收款項、向銀行申請短期銀行借款等方式獲取流動資金,減少對關聯方的依賴度。(2)可通過直接融資,增加公司現金流,解決經營資金短缺的同時,減少向關聯方拆入資金,增強公司財務穩定性,進而降低公司資產負債率和降低償債風險;(3)做好公司新產品研發及市場拓展工作,促進公司業務合同的承攬量,提升公司形象和品牌知名度,增強公司的持續經營能力。6、市場競爭的風險 目前我國涉足玻璃行業的企業較多,市場競爭十分激烈。雖然17 玻璃深加工行業對中小企業具有較高壁壘,包括技術和人才的壁壘、產品質量、市場和品牌的壁壘、資金實力壁壘等,

42、這些壁壘對于行業現存企業具有較高保護作用。但是隨著市場和行業的快速發展,行業的集中度將會提升,缺乏核心競爭力的小型企業將面臨被淘汰的命運。如果公司未來不能進一步優化產品質量,增強技術研發實力,提升核心競爭力,則有可能面臨行業競爭加劇所導致的市場地位下降的風險。應對措施:積極提高公司的綜合實力和行業競爭能力。公司將進一步擴大規模、提升技術研發實力、生產加工水平、服務能力、產品質量、經營管理和營銷水平,提高產品附加值,持續優化公司生產經營的各個方面。7、技術人才流失的風險 玻璃深加工產品的生產通常需要特定的工藝和技術,行業新進入者必須具備特定的技術水平以及擁有相應的技術人才。特別是節能玻璃、太陽能

43、玻璃等新型玻璃產品的生產,相對于傳統玻璃深加工產品,在生產工藝、加工技術等方面實現了創新和突破,對技術和人才的要求更高。同時為了保證核心競爭力,企業需要有經驗的研發人員進行新技術、新工藝、新材料的研發,有效地開拓市場,適應市場需求。沒有相應的工藝技術和人才,即使勉強生產,也因過低的良品率導致無法產生利潤。因此,玻璃深加工行業,特別是高端和新型玻璃產品領域存在較大的技術和人才壁壘。在競爭趨于激烈的行業環境下,若企業不能提高人才吸引力,存在技術人員流失的風險。應對措施:公司計劃加快人才建設速度,不斷提升人才素質,夯實企業的核心競爭力,公司將大力加強員工培訓,充分發揮員工潛能,不斷吸引技術人才、專業

44、人才,以充沛團隊建設.本期重大風險是否發生重大變化:本期重大風險未發生重大變化 18 第三節第三節 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事項事項 是或是或否否 索引索引 是否存在訴訟、仲裁事項 是 否 三.二.(一)是否存在提供擔保事項 是 否 是否對外提供借款 是 否 三.二.(二)是否存在股東及其關聯方占用或轉移公司資金、資產及其他資源的情況 是 否 三.二.(三)是否存在關聯交易事項 是 否 三.二.(四)是否存在經股東大會審議通過的收購及出售資產、對外投資以及報告期內發生的企業合并事項 是 否 是否存在股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施 是 否 是否存在股份回

45、購事項 是 否 是否存在已披露的承諾事項 是 否 三.二.(五)是否存在資產被查封、扣押、凍結或者被抵押、質押的情況 是 否 三.二.(六)是否存在被調查處罰的事項 是 否 是否存在失信情況 是 否 是否存在破產重整事項 是 否 (一一)重大事件詳情(如事項存在選擇以下表格填列)重大事件詳情(如事項存在選擇以下表格填列)(一一)訴訟、仲裁事項訴訟、仲裁事項 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項(二二)對外提供借款情況對外提供借款情況 報告期內對外提供借款的累計金額是否占凈資產報告期內對外提供借款的累計金額是否占凈資產 10%10%及以上及以上 是 否 對外對外提供提

46、供借款借款原因原因、歸還歸還情況及情況及對公司的影響對公司的影響:報告期,為支持合作伙伴的日常經營運作,公司分別向客戶南京索爾玻璃科技股份有限公司、上海眾鎰實業有限公司、蘇州金岳新能源科技有限公司、江蘇燕偉門窗幕墻裝飾工程有限公司提供借款2,000,000.00 元、1,800,000.00 元、1,000,000.00 元、3,200,000.00 元,用于其合理正常的經營性支出,均為無息。上述借款人與公司均無關聯關系,也不是公司董事、監事及高級管理人員持股或任職的企業。公司已于 2024 年 3 月 29 日召開第二屆董事會第五次會議審議通過關于公司追認向索爾玻璃等四家公司提供借款的議案,

47、并于 4 月 1 日披露了公司追認對外提供借款公告。截至本年報披露之日,相關拆借款均已歸還,報告期內該借款行為未對公司造成影響。19 (三三)股東及其關聯方占用或轉移公司資金、資產及其他資源的情況股東及其關聯方占用或轉移公司資金、資產及其他資源的情況 報告期公司無股東及其關聯方占用或轉移公司資金、資產及其他資源的情況報告期公司無股東及其關聯方占用或轉移公司資金、資產及其他資源的情況 (四四)報告期內報告期內公司發生的關聯交易情況公司發生的關聯交易情況 單位:元 日常性關聯交易情況日常性關聯交易情況 預計金額預計金額 發生金額發生金額 購買原材料、燃料、動力,接受勞務 銷售產品、商品,提供勞務

48、公司章程中約定適用于本公司的日常關聯交易類型 其他 其他重大關聯交易情況其他重大關聯交易情況 審議金額審議金額 交易金額交易金額 收購、出售資產或股權 45,145.00 45,145.00 與關聯方共同對外投資 提供財務資助 提供擔保 委托理財 接受財務資助 250,000,000.00 143,932,412.51 接受擔保 200,000,000.00 113,500,000.00 租賃房屋 874,080.00 874,080.00 企業集團財務公司關聯交易情況企業集團財務公司關聯交易情況 預計金額預計金額 發生金額發生金額 存款 貸款 重大重大關聯交易的必要性關聯交易的必要性、持續性

49、以及對公司生產經營的影響持續性以及對公司生產經營的影響:1、股東提供擔保 為滿足公司發展需要,補充流動資金,公司 2023 年度擬向銀行申請基本授信額度 2 億人民幣。為保證授信額度的順利申請,公司以所擁有的房產為相應授信提供擔保事項。前述授信種類包括但不限于各類貸款、開具承兌匯票、票據貼現、信用證、保函等,包括但不限于下列金融機構:1)2023 年度擬向中國農業銀行股份有限公司(以下簡稱“農業銀行”)申請授信額度 12,000.00 萬元;2)擬向中國銀行股份有限公司(以下簡稱“中國銀行”)申請授信額度 4,000.00 萬元;3)擬向寧波銀行股份有限公司(以下簡稱“寧波銀行”)申請授信額度

50、 4,000.00 萬元。即總額度不超過 20,000.00 萬元(含 20,000.00 萬元)的銀行綜合授信,主要用于補充公司流動資金。為保證授信額度的順利申請,公司股東曹旭先生及配偶王貝莎女士擬為銀行授信額度的申請提供連帶責任保證擔保,并且不向公司收取任何費用 上述關聯交易已分別經第一屆董事會第二十二次會議審議,并經 2023 年第一次臨時股東大會審議通過。上述關聯交易是公司業務發展及生產經營的正常所需,是合理的、必要的,不會對公司經營產生不利20 的影響,公司獨立性沒有因關聯交易受到影響。2、股東財務資助 為支持公司經營發展,提高公司融資效率,降低融資成本,公司股東孫麗和曹旭擬向公司提

51、供合計最高不超過 2.5 億元的借款額度,有效期 1 年(自本議案審議通過之日起算),額度可循環使用,單筆借款期限不超過 1 年。公司對上述借款暫擬無須支付利息和提供相應擔保。租賃房屋及受讓資產 報告期內,公司向蘇州巨瑩玻璃有限公司、蘇州貴耀電子科技有限公司依據市場價租賃房屋,年租金分別為 636,480.00 元、237,600.00 元。公司還向上海非凡巨瑩財稅咨詢有限公司依據市場價受讓一輛車輛,受讓金額為 45,145.00 元。上述關聯交易,公司均依據公司章程及公司關聯交易管理制度履行了總經理審批程序。違規關聯交易情況違規關聯交易情況 適用適用 不適用不適用 (五五)承諾事項的履行情況

52、承諾事項的履行情況 承諾主體承諾主體 承諾開始承諾開始日期日期 承諾承諾結束結束日期日期 承諾來源承諾來源 承諾類型承諾類型 承諾承諾具體內容具體內容 承諾承諾履行情履行情況況 實 際 控 制人 或 控 股股東 2020 年 7月 30 日 2022 年12 月 31日 掛牌 同業競爭承諾 詳見下文 正在履行中 董監高 2020 年 7月 30 日-掛牌 承諾具有任職資格 詳見下文 正在履行中 董監高 2020 年 7月 30 日-掛牌 關聯交易的承諾 詳見下文 正在履行中 其他 2020 年 7月 30 日-掛牌 關于不存在失信懲戒情況的 承 諾函 詳見下文 正在履行中 實 際 控 制人 或

53、 控 股股東 2020 年 7月 30 日-掛牌 關于機構獨立情況 的 承諾 詳見下文 正在履行中 實 際 控 制人 或 控 股股東 2020 年 7月 30 日-掛牌 關于社保、住房公積金的承諾函 詳見下文 正在履行中 董監高 2020 年 7月 30 日-掛牌 管理層就公司對外擔保、重 大 投資、委托詳見下文 正在履行中 21 理財、關聯方交易等事項的情況,是否符合法律法規和公 司 章程、及其對公司影響的書面聲明 董監高 2020 年 7月 30 日-掛牌 將嚴格執行股份公司的資金管理制度 詳見下文 正在履行中 實 際 控 制人 或 控 股股東 2020 年 9月 8 日-掛牌 規范公司票

54、 據 行為,不再發生不規范的票據行為 詳見下文 正在履行中 實 際 控 制人 或 控 股股東 2020 年 7月 30 日-掛牌 對公司的歷次出資資金是本人自有或家 庭 財產,出資資金來源合法合規 詳見下文 正在履行中 超期未履行完畢的超期未履行完畢的承諾事項詳細情況承諾事項詳細情況 報告期內,公司不存在超期未履行完畢的承諾事項。(六六)被被查封、查封、扣押扣押、凍結或者被抵押、質押的資產情況、凍結或者被抵押、質押的資產情況 單位:元 資產名稱資產名稱 資產類別資產類別 權利受限權利受限類型類型 賬面價值賬面價值 占總資產的比占總資產的比例例%發生原因發生原因 大額存單 債權投資 質押 10,

55、358,138.65 2.75%商業匯票擔保 房屋建筑物 固定資產 抵押 4,034,272.79 1.07%借款抵押 土地使用權 無形資產 抵押 3,329,884.66 0.88%借款抵押 總計總計-17,722,296.10 4.71%-22 資產權利受限事項對公司的影響:資產權利受限事項對公司的影響:上述資產受限是公司日常經營融資和業務開展所需,對公司正常生產經營不會產生重大不利影響。23 第四節第四節 股份變動、融資和利潤分配股份變動、融資和利潤分配 一、一、普通股普通股股本股本情況情況 (二二)普通股普通股股本結構股本結構 單位:股 股份性質股份性質 期初期初 本期變動本期變動 期

56、末期末 數量數量 比例比例%數量數量 比例比例%無限售條件股份 無限售股份總數 11,403,168 25%2,850,792 14,253,960 25%其中:控股股東、實際控制人 11,252,868 24.67%2,813,217 14,066,085 24.67%董事、監事、高管 0 0%0 0 0%核心員工 0 0%0 0 0%有限售條件股份 有限售股份總數 34,209,507 75%8,552,326 42,761,883 75%其中:控股股東、實際控制人 34,209,507 75%8,552,326 42,761,883 75%董事、監事、高管 0 0%0 0 0%核心員工

57、0 0%0 0 0%總股本總股本 45,612,675-11,403,118 57,015,843-普通股股東人數普通股股東人數 16 股本結構變動情況:股本結構變動情況:適用 不適用 報告期內,公司以總股本為 45,612,675 股為基數,以未分配利潤向全體股東每 10 股送紅股 0.5 股,以股票發行溢價所形成的資本公積每 10 股轉增 2 股。分紅前本公司總股本為 45,612,675 股,分紅后總股本增至 57,015,843 股。(三三)普通股普通股前前十名十名股東情況股東情況 單位:股 24 序序號號 股股東東名名稱稱 期初持股期初持股數數 持股變動持股變動 期末持股期末持股數數

58、 期末持期末持 股比例股比例%期末期末持有持有限售股份限售股份數量數量 期末期末持有持有無限售股無限售股份數量份數量 期期末末持持有有的的質質押押股股份份數數量量 期期末末持持有有的的司司法法凍凍結結股股份份數數量量 1 曹旭 36,339,840 9,084,960 45,424,800 79.6705%34,209,506 11,215,294 0 0 2 孫麗 9,122,535 2,280,633 11,403,168 20%8,552,377 2,850,791 0 0 3 周立 120,670 22,018 142,688 0.25%0 142,688 0 0 4 卜獻國 29,1

59、50 9,412 38,562 0.067%0 38,562 0 5 上海市德鴻水盛投資管理中心(有限合伙)0 4,100 4,100 0.0072%0 4,100 0 0 6 傅窮 0 1,000 1,000 0.0018%0 1,000 0 0 7 羅文欣 300 75 375 0.0007%0 375 0 0 8 吳君能 180 45 225 0.0004%0 225 0 0 9 張曙霞 0 200 200 0.0004%0 200 0 0 10 李響 0 125 125 0.0002%0 125 0 0 合計合計 45,612,675 11,402,568 57,015,243 99.

60、9988%42,761,883 14,253,360 0 0 普通股前十名股東間相互關系說明:本公司股東曹旭先生系股東孫麗女士之子。即,孫麗女士與曹旭先生系母子關系。二、二、控股股東控股股東、實際控制、實際控制人人情況情況 是否合并披露:是否合并披露:25 是 否 公司控股股東為:曹旭 公司實際控制人為:曹旭、孫麗 曹旭先生直接持有公司股份 45,424,800 股,孫麗女士持有公司股份 11,403,168 股,合計持有公司股份 56,827,968 股,占公司總股本的 99.6705%;周立持有公司股份 142,688 股,占公司總股本0.2503%;卜獻國持有公司股份 38,562 股,

61、占公司總股本 0.0676%;上海德鴻水盛投資管理中心(有限合伙)持有公司股份 4,100 股,占公司總股本 0.0073%;傅窮持有公司股份 1,000 股,占公司總股本 0.008%;羅文欣持有公司股份 375 股,占公司總股本 0.0007%;吳君能持有公司股份 225 股,占公司總股本 0.0004%;張曙霞持有公司股份 200 股,占公司總股本 0.0004%;李晌持有公司股份 125股,占公司總股本 0.0002%;十人合計約占公司總股本的 99.9988%。曹旭先生擔任公司副董事長,孫麗女士擔任公司董事。公司的控股股東為曹旭,因曹旭先生與孫麗女士系母子關系,實際控制人為曹旭先生及

62、孫麗女士母子。曹旭,男,1987 年 2 月生,中國籍,無境外永久居留權,2010 年畢業于上海華東師范大學,地理學學士學位,工商管理學學士學位。2010 年 3 月至 2018 年 10 月,任上海巨瑩玻璃制品有限公 司銷售總經理;2018 年 11 月至 2020 年 5 月,任上海新巨瑩玻璃有限公司銷售總經理;2013 年 7 月至 2020 年 5 月,任上海新巨瑩玻璃有限公司監事;股份公司成立后,任聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司副董事長。孫麗,女,1962 年 6 月生,中國籍,無境外永久居留權,1996 年 6 月畢業于安徽大學,法律及現代化管理專業大專文憑,1980 年 7

63、月至 1989 年 9 月,于安徽方興科技股份有限公司 任計量管理專員;1989 年 10 月至 2007 年 10 月于安徽方興科技股份有限公司上海辦事處先后任副主任、主任;2007 年 11 月至 2020 年 5 月,于上海巨瑩玻璃制品有限公司任執行董事;2013 年 12 月至 2020年 5 月,于有限公司任執 行董事、總經理;股份公司成立后,任董事長。報告期內公司控股股東和實際控制人沒有發生變化。三、三、報告期內的普通股股票報告期內的普通股股票發行發行及募集資金使用情況及募集資金使用情況 (二二)報告期內的股票發行情況報告期內的股票發行情況 適用 不適用 26 (三三)存續至報告期

64、的募集資金使用情況存續至報告期的募集資金使用情況 適用 不適用 單位:元 發行發行 次數次數 發行情況發行情況報告書披報告書披露時間露時間 募集金額募集金額 報告期內報告期內使用金額使用金額 是否變更是否變更募集資金募集資金用途用途 變更用途變更用途情況情況 變更用途變更用途的募集資的募集資金金額金金額 變更用途變更用途是否履行是否履行必要決策必要決策程序程序 1 2022 年 8月 18 日 10,014,079.50 2,718.26 否 無 0 不適用 募集資金使用募集資金使用詳細詳細情況情況:報告期內,公司募集資金主要用于 1.支付多個采購貨款 10,016,214.2 元:銀行手續費

65、 26.50 元。2023年使用資金 2718.26 元,截止 2023 年 12 月 31 日,募集資金專戶累計使用金額為 0.00 元,已于2023 年 5 月 17 日完成銷戶。四、四、存續至存續至本本期的優先股期的優先股股票股票相關相關情況情況 適用 不適用 五、五、存續至本期的債券融資情況存續至本期的債券融資情況 適用 不適用 六、六、存續至本期的可轉換債券情況存續至本期的可轉換債券情況 適用 不適用 七、七、權益分派情況權益分派情況 (一一)報告期內的利潤分配與公積金轉增股本情況報告期內的利潤分配與公積金轉增股本情況 適用 不適用 單位:元或股 股東大會審議股東大會審議日期日期 每

66、每 1010 股股派現數派現數(含稅(含稅)每每 1010 股股送股數送股數 每每 1010 股股轉轉增增數數 2023 年 9 月 12 日 0 0.5 2 合計合計 0 0.5 2 利潤分配與公積金轉增股本的執行情況:利潤分配與公積金轉增股本的執行情況:適用 不適用 報告期內,公司以總股本為 45,612,675 股為基數,以未分配利潤向全體股東每 10 股送紅股 0.5 股,27 以股票發行溢價所形成的資本公積每 10 股轉增 2 股。分紅前本公司總股本為 45,612,675 股,分紅后總股本增至 57,015,843 股。(二二)權益分派預案權益分派預案 適用 不適用 單位:元或股

67、項目項目 每每 1010 股股派現數派現數(含稅(含稅)每每 1010 股股送股數送股數 每每 1010 股股轉轉增增數數 年度分配預案 2.50 0 0 28 第五節第五節 公司治理公司治理 一、一、董事董事、監事、高級管理人員情況、監事、高級管理人員情況 (一一)基本情況基本情況 單位:股 姓名姓名 職務職務 性性別別 出生出生年年月月 任職任職起止日期起止日期 期初持期初持普通股普通股股數股數 數量變數量變動動 期末持普通期末持普通股股數股股數 期末普通期末普通股持股比股持股比例例%起始日起始日期期 終止日終止日期期 孫麗 董事長、董事 女 1962 年6 月 2023 年6 月 23日

68、 2026 年6 月 22日 9,122,535 2,280,633 11,403,168 20%曹旭 副 董 事長、董事 男 1987 年2 月 2023 年6 月 23日 2026 年6 月 22日 36,339,840 9,084,960 45,424,800 79.67%王貝莎 董事、總經理、董事 會 秘書 女 1987 年1 月 2023 年6 月 23日 2026 年6 月 22日 0 0 0 0%陶偉 董事 男 1984 年8 月 2023 年6 月 23日 2026 年6 月 22日 0 0 0 0%孫逸寒 董事 男 1993 年11 月 2023 年6 月 23日 2026

69、年6 月 22日 0 0 0 0%張宏超 董事 男 1988 年8 月 2023 年6 月 23日 2026 年6 月 22日 0 0 0 0%羅純 董事 男 1966 年4 月 2023 年6 月 23日 2026 年6 月 22日 0 0 0 0%陳杰 監事 男 1978 年10 月 2023 年6 月 23日 2026 年6 月 22日 0 0 0 0%杜益斌 監 事 會主席 男 1979 年6 月 2023 年6 月 23日 2026 年6 月 22日 0 0 0 0%王坡 職 工 監事 男 1983 年11 月 2023 年6 月 23日 2026 年6 月 22日 0 0 0 0%

70、鄧春財 務 負女 1971 年2023 年2026 年0 0 0 0%29 華 責人 11 月 7 月 20日 6 月 22日 董事、監事、高級管理人員與股東之間的關系:董事、監事、高級管理人員與股東之間的關系:總公司董事長孫麗女士與公司副董事長曹旭先生為母子關系;公司副董事長曹旭先生與公司董事王貝莎女士為夫妻關系。除此以外,公司其他董事、監事、高管相互之間無關聯關系,且其他董事、監事、高管與公司實際控制人之間無關聯關系。(二二)變動情況變動情況 適用 不適用 姓名姓名 期初職務期初職務 變動類型變動類型 期末職務期末職務 變動原因變動原因 張宏超-新任 董事 換屆 羅純-新任 董事 換屆 王

71、坡 前道主管 新任 職工監事 換屆 鄧春華-新任 財務負責人 換屆 報告期報告期內新任董事、監事、高級管理人員內新任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷等情況專業背景、主要工作經歷等情況 適用 不適用 鄧春華,女,1971 年 11 月出生,中國國籍,無境外永久居留權,大專學歷?,F 任公司財務負責人。1997 年 7 月畢業于南京理工大學。1989 年 12 月至 1995 年 9 月,任職于江蘇玻璃廠,擔任(切裝車間)統計、核算。1995 年 9 月至 1997 年 7 月在南京 理工大學,脫產學習。1997 年 7 月至 2009 年9 月,任職于江蘇蘇華達新材料股份有 限公司,

72、擔任銷售會計、銀行會計、往來會計、成本會計。2009年 9 月至 2018 年 6 月,任職于東臺中玻特種玻璃有限公司,任曾任成本會計、往來會計、稅務會計及后 期兼財務部門副處長;2018 年 6 月至 2021 年 12 月。任職于中玻集團海外事業部哈 薩克斯坦項目部,任曾任綜合會計。2022 年 5 月至 2023 年 3 月任中玻集團外派哈薩 克斯坦奧爾達玻璃公司,擔任綜合會計、成本會計。2023 年 3 月至今在聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司,擔任財務經理。張宏超,男,1988 年 8 月出生,中國國籍,無境外永久居留權,碩士學歷?,F任公司董事。2015 年 6 月畢業于上海財經大

73、學,獲經濟學碩士學位。2010 年 7 月 至 2016 年 7 月,任職于中信建投證券上海分公司,擔任副總監。2016 年 7 月至 2017 年 5 月,任職于東吳證券,任副總經理。2017 年 5 月至今,任上海添橙投資管理有 限公司,擔任執行董事。羅純,男,1966 年 4 月出生,中國國籍,無境外永久居留權,博士學歷?,F 任公司董事。2014 年6 月,獲理科博士學位。1986 年 7 月至今,任職于上海應用技術 大學,擔任校民盟副主委、教授、碩導;2020 年 5 月至今,在硅湖職業技術學院,擔 任副校長;2020 年 5 月至今,在上海業灃資產管理有限公司,擔任董事總經理;202

74、0 年 7 月至今,在上海添橙投資管理有限公司,擔任投資委員會副主委。王坡,男,1983 年 11 月出生,中國國籍,無境外永久居留權,初中學歷?,F任公 司生產主管。1999 年 9 月,初中畢業。1999 年 9 月至 2008 年 11 月,在江陰市翔特汽 車配件有限公司,擔任生產組長;2008 年 12 月至 2019 年 11 月,上海新昊特種玻璃有 限公司,擔任生產主管;2019 年 11 月至2020 年 12 月,在江蘇中江玻璃有限公司,擔 任生產前道經理;2021 年 1 月至今,在聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司,擔任 生產主管。30 (三三)董事、高級管理人員的股權激勵情

75、況董事、高級管理人員的股權激勵情況 適用 不適用 二、二、員工情況員工情況 (一一)在職員工(公司在職員工(公司及及控股控股子公司)情況子公司)情況 按工作性質按工作性質分分類類 期初人數期初人數 本期新增本期新增 本期減少本期減少 期末人數期末人數 銷售人員 5 1 6 生產人員 43 40 財務人員 6 7 管理人員 12 11 行政人員 4 2 技術人員 21 38 員工總計員工總計 91 104 按按教育程度分教育程度分類類 期初人數期初人數 期末人數期末人數 博士 0 0 碩士 2 1 本科 6 6 ???9 11 ??埔韵?74 86 員工總計員工總計 91 104 員工薪酬政策、

76、培訓計劃以及需公司承擔費用的離退休職工人數等員工薪酬政策、培訓計劃以及需公司承擔費用的離退休職工人數等情況情況 公司秉持“因鳳筑巢,人盡其才,用人長處”的人才策略,采用固定工資與浮動績效工資相結合 的薪酬機制,根據員工崗位、能力、績效等核發工資,同時建立了以“客觀、公正、科學”為基礎的 考核機制,為員工的持續有效激勵提供了有力保障。公司將不斷優化員工的薪資調整機制,調動廣大技術人員積極投入技術研發中,在核心技術領域不斷實現突破。通過對公司培訓資源的有效整合與利用,加強對公司員工的專業培訓,通過系統化課程,優化培 訓效果,提高員工的工作績效,增加公司的核心競爭力;通過培訓計劃的積極實施促進員工自

77、身的發展,幫助員工制定有效的職業生涯規劃,有力地增強企業的盈利能力,促進員工與企業的共同發展,增強企業的向心力和凝聚力,營造良好的學習氛圍,塑造優秀的企業文化,進而打造學習型組織。報告期內,無需要公司承擔費用的離退休職工。(二二)核心員工(公司及控股子公司)情況核心員工(公司及控股子公司)情況 適用 不適用 三、三、公司治理公司治理及及內部控制內部控制 事項事項 是或否是或否 投資機構是否派駐董事 是 否 31 監事會對本年監督事項是否存在異議 是 否 管理層是否引入職業經理人 是 否 報告期內是否新增關聯方 是 否 (一一)公司治理公司治理基本情基本情況況 公司在股份公司成立后,依據公司法、

78、公司章程的相關規定設立了股東會、董事會和監事會,建立了三會治理結構。股東大會、董事會、監事會、高級管理人員均嚴格按照公司法、公司章程、全國中小企業股份轉讓系統業務規則(試行)等相關法律法規的要求,履行各自的權利和義務,公司重大生產經營決策、投資決策及財務決策按照公司章程及有關內控制度規定的程序和規則進行,截至報告期末,上述機構和人員依法運作未出現違法、違規現象,能夠切實履行應盡的職責和義務,公司治理的實際狀況符合相關法規的要求。(二二)監事會對監督事項的意見監事會對監督事項的意見 監事會在報告期內的監督活動中未發現公司有違法、違規行為,監事會對年度內的監督事項無異議。(三三)公司保持公司保持獨

79、立性、獨立性、自主自主經營能力的說明經營能力的說明 公司自設立以來,在業務、資產、人員、財務、機構等方面與實際控制人及其所控制的其他企業相區分,具有獨立完整的業務體系及面向市場自主經營的能力,擁有獨立完整的供應、生產和銷售系統。具體情況如下:業務獨立公司具有完整的業務流程、獨立的生產經營場所以及供應、銷售部門和渠道,獨立開展生產經營活動,不存在影響公司獨立性的重大或頻繁的關聯交易,公司業務獨立,資產獨立。公司的固定資產、無形資產等均為公司所有,公司的其他應收、其他應付及預收賬款與預付賬款均符合公司日常生產經營活動需要,不存在損害公司資產的情況。為防止股東及關聯方資金占用或者轉移公司資金、資產及

80、其他資源的行為,公司制訂了關聯交易管理制度,對關聯交易的審批程序進行了規定。因此,公司資產獨立。人員獨立公司總經理、副總經理、財務總監、董事會秘書等高級管理人員均專職在公司工作并領取報酬,目前并無在關聯企業領取報酬。公司已與全體員工簽訂了勞動合同,由公司人力資源部獨立負責公司員工的聘任、考核和獎懲;公司在有關員工的社會保障、工資報酬等方面保持獨立,公司人員獨立。財務獨立公司已建立了一套獨立、規范的財務會計制度和財務核算體系,并建立了相應的內部控制制度。公司設立了獨立的財務部門,配備了專職財務人員;公司在銀行單獨開立賬戶,擁有獨立的銀行賬號;公司作為獨立的納稅人,依法獨立納稅。公司財務獨立。機構

81、獨立公司的機構獨立運作,完全擁有機構設置自主權,公司的機構獨立。32 (四四)對對重大內部管理制度重大內部管理制度的的評價評價 報告期內,公司從管理和風險控制等內部控制管理制度,并能夠得到有效執行,能夠滿足公司當前發展的需要。同時公司將根據發展情況,不斷更新和完善相關制度,保障公司健康平穩運行。1、關于會計核算體系 報告期內,公司嚴格按照國家法律法規關于會計核算的規定執行,從公司自身情況出發,制定會計核算的具體細節制度,并按照要求進行獨立核算,以保障公司正常開展會計核算工作。2、關于財務管理體系 報告期內,公司嚴格貫徹和落實各項公司財務管理制度,在國家政策及制度的指引下,做到有序工作,嚴格管理

82、,不斷完善公司財務管理體系。3、關于風險控制體系 報告期內,公司緊緊圍繞企業風險控制制度,在有效分析市場風險、政策風險、經營風險、法律風險等前提下,采取事前防范,事中控制等措施,從企業規范的角度繼續完善風險控制體系。四、四、投資者保護投資者保護 (一一)實行累積投票制的情況實行累積投票制的情況 適用 不適用 (二二)提供提供網絡投票的情況網絡投票的情況 適用 不適用 (三三)表決權差異安排表決權差異安排 適用 不適用 33 第六節第六節 財務會計報告財務會計報告 一、一、審計報告審計報告 是否審計 是 審計意見 無保留意見 審計報告中的特別段落 無 強調事項段 其他事項段 持續經營重大不確定性

83、段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大錯報說明 審計報告編號 孜榮審字(2024)011 號 審計機構名稱 上海孜榮會計師事務所(普通合伙)審計機構地址 上海市靜安區長安路 1138 號 19E 審計報告日期 2024 年 3 月 29 日 簽字注冊會計師姓名及連續簽字年限 張子周 胡嬋媛 2 年 1 年 年 年 會計師事務所是否變更 否 會計師事務所連續服務年限 2 年 會計師事務所審計報酬(萬元)20 萬元 審 計 報 告 孜榮審字(2024)011 號 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司全體股東:一、審計意見 我們審計了聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司(以下簡稱“聚寶盆公司”)

84、財務報表,包括 2023年 12 月 31 日的合并及公司資產負債表,2023 年度的合并及公司利潤表、合并及公司現金流量表、合并及公司股東權益變動表以及相關財務報表附注。我們認為,后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制,公允反映了聚寶盆公司2023 年 12 月 31 日合并及公司的財務狀況以及 2023 年度合并及公司的經營成果和現金流量。二、形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則,我們獨立于聚寶盆公司,并履行了職業道德方面的其

85、他責任。我們相信,我們獲取的審計證據是充分、適當的,為發表審計意見提供了基礎。三、其他信息 聚寶盆公司管理層對其他信息負責。其他信息包括 2023 年度報告中涵蓋的信息,但不包括財務報表和我們的審計報告。我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息,我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。結合我們對財務報表的審計,我們的責任是閱讀其他信息,在此過程中,考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。34 基于我們已執行的工作,如果我們確定其他信息存在重大錯報,我們應當報告該事實。在這方面,我們無任何事項需要報告。四、管理層和治理層對財務報表的責任 聚

86、寶盆公司管理層(以下簡稱“管理層”)負責按照企業會計準則的規定編制財務報表,使其實現公允反映,并設計、執行和維護必要的內部控制,以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。在編制財務報表時,管理層負責評估聚寶盆公司的持續經營能力,披露與持續經營相關的事項(如適用),并運用持續經營假設,除非管理層計劃清算聚寶盆公司、終止運營或別無其他現實的選擇。治理層負責監督聚寶盆公司的財務報告過程。五、注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證,并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證,但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重

87、大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致,如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策,則通常認為錯報是重大的。在按照審計準則執行審計工作的過程中,我們運用職業判斷,并保持職業懷疑。同時,我們也執行以下工作:(一)識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險,設計和實施審計程序以應對這些風險,并獲取充分、適當的審計證據,作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上,未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。(二)了解與審計相關的內部控制,以設計恰當的審計程序,但目的

88、并非對內部控制的有效性發表意見。(三)評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。(四)對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時,根據獲取的審計證據,就可能導致對聚寶盆公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性,審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露;如果披露不充分,我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而,未來的事項或情況可能導致聚寶盆公司不能持續經營。(五)評價財務報表的總體列報、結構和內容,并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。(六)就

89、聚寶盆公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據,以對財務報表發表意見。我們負責指導、監督和執行集團審計。我們對審計意見承擔全部責任。我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通,包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。上海孜榮會計師事務所(普通合伙)中國注冊會計師:張子周 (項目合伙人)中國上海 中國注冊會計師:胡嬋媛 35 2024 年 03 月 29 日 二、二、財務報表財務報表 (一一)合并資產負債表合并資產負債表 單位:元 項目項目 附注附注 20232023 年年 1212 月月 3131 日日 2022022 2 年年 1212 月月

90、 3131 日日 流動資產:流動資產:貨幣資金 六、1 2,762,346.66 5,833,506.46 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 衍生金融資產 應收票據 六、2 80,371,439.32 35,782,684.31 應收賬款 六、3 136,808,398.01 136,412,063.10 應收款項融資 六、4 1,489,202.19 1,022,000.00 預付款項 六、5 56,748,600.01 19,633,371.06 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 六、6 5,556,876.59 311,105.27 其中:應收利息 應收股利 買

91、入返售金融資產 存貨 六、7 18,203,783.01 18,529,469.75 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 六、8 518,249.53 627,784.79 流動資產合計流動資產合計 302,458,895.32 218,151,984.74 非流動資產:非流動資產:發放貸款及墊款 36 債權投資 六、9 10,358,138.65 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 六、10 26,926,322.22 17,052,714.58 在建工程 六、11 1,001,246.40 生產性生

92、物資產 油氣資產 使用權資產 六、12 16,292,129.26 504,726.63 無形資產 六、13 14,766,386.66 3,425,708.62 開發支出 商譽 長期待攤費用 六、14 1,218,881.01 遞延所得稅資產 六、15 2,786,813.62 2,518,454.48 其他非流動資產 六、16 660,612.39 非流動資產合計非流動資產合計 74,010,530.21 23,501,604.31 資產總計資產總計 376,469,425.53 241,653,589.05 流動負債:流動負債:短期借款 六、18 43,747,530.26 26,448

93、,725.63 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 六、19 75,289,000.00 49,243,000.00 應付賬款 六、20 10,136,457.99 4,400,030.37 預收款項 六、21 5,538,715.73 合同負債 六、22 3,789,831.63 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 六、23 1,333,647.02 467,371.22 應交稅費 六、24 491,115.78 1,309,499.38 其他應付款 六、25 73,480,677.24 60,744,666.6

94、9 其中:應付利息 應付股利 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 六、26 1,622,805.59 455,514.11 37 其他流動負債 六、27 68,751,493.76 26,718,321.14 流動負債合計流動負債合計 278,642,559.27 175,325,844.27 非流動負債:非流動負債:保險合同準備金 長期借款 應付債券 其中:優先股 永續債 租賃負債 六、28 13,143,539.39 99,461.23 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 六、15 1,096,466.70 75,708.99

95、 其他非流動負債 非流動負債合計非流動負債合計 14,240,006.09 175,170.22 負債合計負債合計 292,882,565.36 175,501,014.49 所有者權益(或股東權益):所有者權益(或股東權益):股本 六、29 57,015,843.00 45,612,675.00 其他權益工具 其中:優先股 永續債 資本公積 六、30 1,553,579.71 10,676,114.71 減:庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 六、31 2,850,020.90 1,046,901.60 一般風險準備 未分配利潤 六、32 22,167,416.56 8,816,883

96、.25 歸屬于母公司所有者權益(或股東權益)合計 83,586,860.17 66,152,574.56 少數股東權益 所有者權益(或股東權益)合計所有者權益(或股東權益)合計 83,586,860.17 66,152,574.56 負債和所有者權益(或股東權負債和所有者權益(或股東權益)總計益)總計 376,469,425.53 241,653,589.05 法定代表人:孫麗 主管會計工作負責人:陸雨薇 會計機構負責人:陸雨薇 (二二)母公司母公司資產負債表資產負債表 單位:元 項目項目 附注附注 20232023 年年 1212 月月 3131 日日 2022022 2 年年 1212 月

97、月 3131 日日 38 流動資產:流動資產:貨幣資金 1,027,268.09 1,298,573.05 交易性金融資產 衍生金融資產 應收票據 54,730,211.22 16,795,964.14 應收賬款 十六、1 94,340,830.78 52,149,363.24 應收款項融資 1,489,202.19 預付款項 39,978,939.89 10,823,566.63 其他應收款 十六、2 10,152,846.15 329,105.27 其中:應收利息 應收股利 3,850,000.00 買入返售金融資產 存貨 16,904,528.97 15,127,932.91 合同資產

98、持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 305,557.68 4,102.78 流動資產合計流動資產合計 218,929,384.97 96,528,608.02 非流動資產:非流動資產:債權投資 10,358,138.65 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 十六、3 20,700,000.00 6,000,000.00 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 25,062,749.42 16,265,971.74 在建工程 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 2,818,602.36 504,726.63 無形資產 3,329,884.66 3,42

99、5,708.62 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 2,037,260.39 1,904,850.93 其他非流動資產 158,400.00 非流動資產合計非流動資產合計 64,465,035.48 28,101,257.92 資產總計資產總計 283,394,420.45 124,629,865.94 流動負債:流動負債:短期借款 29,937,867.77 5,426,298.13 交易性金融負債 衍生金融負債 39 應付票據 50,142,000.00 22,433,000.00 應付賬款 7,640,155.04 3,671,442.39 預收款項 5,275,278.74

100、 賣出回購金融資產款 應付職工薪酬 847,715.60 348,739.55 應交稅費 100,959.81 1,185,714.27 其他應付款 40,497,384.04 13,617,385.08 其中:應付利息 應付股利 合同負債 22,860,553.92 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 683,693.53 455,514.11 其他流動負債 50,240,484.26 11,794,292.37 流動負債合計流動負債合計 202,950,813.97 64,207,664.64 非流動負債:非流動負債:長期借款 應付債券 其中:優先股 永續債 租賃負債 2,234,591

101、.78 99,461.23 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 422,790.36 75,708.99 其他非流動負債 非流動負債合計非流動負債合計 2,657,382.14 175,170.22 負債合計負債合計 205,608,196.11 64,382,834.86 所有者權益(或股東權益):所有者權益(或股東權益):股本 57,015,843.00 45,612,675.00 其他權益工具 其中:優先股 永續債 資本公積 1,553,579.71 10,676,114.71 減:庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 2,850,020.90 1,04

102、6,901.60 一般風險準備 未分配利潤 16,366,780.73 2,911,339.77 所有者權益(或股東權益)合計所有者權益(或股東權益)合計 77,786,224.34 60,247,031.08 負債和所有者權益(或股東權負債和所有者權益(或股東權益)合計益)合計 283,394,420.45 124,629,865.94 40 (三三)合并利潤表合并利潤表 單位:元 項目項目 附注附注 20232023 年年 20222022 年年 一、一、營業總收入營業總收入 六、33 210,283,767.55 57,329,770.96 其中:營業收入 210,283,767.55

103、57,329,770.96 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、二、營業總成本營業總成本 六、33 196,552,305.22 46,006,878.29 其中:營業成本 175,550,493.13 34,484,216.89 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險責任準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 六、34 650,666.04 504,016.21 銷售費用 六、35 5,097,486.46 2,949,126.07 管理費用 六、36 5,654,547.36 4,210,542.01 研發費用 六、37 7,736,809.40 3,29

104、0,787.51 財務費用 六、38 1,862,302.83 568,189.60 其中:利息費用 1,871,497.26 767,655.21 利息收入 35,150.67 244,883.97 加:其他收益 六、39 1,036,571.68 19,088.81 投資收益(損失以“-”號填列)六、40 274,610.87 其中:對聯營企業和合營企業的投資收益(損失以“-”號填列)以攤余成本計量的金融資產終止確認收益(損失以“-”號填列)匯兌收益(損失以“-”號填列)凈敞口套期收益(損失以“-”號填列)公允價值變動收益(損失以“-”號填列)信用減值損失(損失以“-”號填列)六、41 3

105、,403,781.64-5,399,247.48 資產減值損失(損失以“-”號填列)資產處置收益(損失以“-”號填列)六、42 399.45 三、三、營業利潤(虧損以“營業利潤(虧損以“-”號填列)”號填列)18,446,825.97 5,942,734.00 加:營業外收入 六、43 216,991.96 2,889.07 41 減:營業外支出 六、44 4,009.05 四、四、利潤總額(虧損總額以“利潤總額(虧損總額以“-”號填列)”號填列)18,659,808.88 5,945,623.07 減:所得稅費用 六、45 1,225,523.27 862,833.16 五、五、凈利潤(凈虧

106、損以“”號填列)凈利潤(凈虧損以“”號填列)17,434,285.61 5,082,789.91 其中:被合并方在合并前實現的凈利潤 (一)按經營持續性分類:-1.持續經營凈利潤(凈虧損以“-”號填列)17,434,285.61 5,082,789.91 2.終止經營凈利潤(凈虧損以“-”號填列)(二)按所有權歸屬分類:-1.少數股東損益(凈虧損以“-”號填列)2.歸屬于母公司所有者的凈利潤(凈虧損以“-”號填列)17,434,285.61 5,082,789.91 六、六、其他綜合收益的稅后凈額其他綜合收益的稅后凈額 (一)歸屬于母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 1.不能重分類進損益的其

107、他綜合收益 (1)重新計量設定受益計劃變動額 (2)權益法下不能轉損益的其他綜合收益 (3)其他權益工具投資公允價值變動 (4)企業自身信用風險公允價值變動 (5)其他 2.將重分類進損益的其他綜合收益 (1)權益法下可轉損益的其他綜合收益 (2)其他債權投資公允價值變動 (3)金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 (4)其他債權投資信用減值準備 (5)現金流量套期儲備 (6)外幣財務報表折算差額 (7)其他 (二)歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、七、綜合收益總額綜合收益總額 17,434,285.61 5,082,789.91(一)歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 17,434,

108、285.61 5,082,789.91(二)歸屬于少數股東的綜合收益總額 八、八、每股收益:每股收益:(一)基本每股收益(元/股)0.31 0.11(二)稀釋每股收益(元/股)法定代表人:孫麗 主管會計工作負責人:陸雨薇 會計機構負責人:陸雨薇 42 (四四)母公司利潤表母公司利潤表 單位:元 項目項目 附注附注 20232023 年年 20222022 年年 一、一、營業收入營業收入 十六、4 171,037,492.27 49,476,494.54 減:營業成本 十六、4 146,553,905.94 34,563,086.61 稅金及附加 424,215.54 378,082.82 銷售

109、費用 2,132,829.31 982,861.59 管理費用 3,651,497.87 4,027,758.01 研發費用 7,601,259.24 3,290,787.51 財務費用 698,100.01 148,124.26 其中:利息費用 688,898.07 369,218.66 利息收入 3,494.05 234,494.47 加:其他收益 1,019,491.61 10,000.00 投資收益(損失以“-”號填列)十六、5 5,574,610.87 其中:對聯營企業和合營企業的投資收益(損失以“-”號填列)以攤余成本計量的金融資產終止確認收益(損失以“-”號填列)匯兌收益(損失以

110、“-”號填列)凈敞口套期收益(損失以“-”號填列)公允價值變動收益(損失以“-”號填列)信用減值損失(損失以“-”號填列)1,202,221.46-1,721,259.74 資產減值損失(損失以“-”號填列)資產處置收益(損失以“-”號填列)-38,403.76 二、二、營業利潤(虧損以“營業利潤(虧損以“-”號填列)”號填列)17,772,008.30 4,336,130.24 加:營業外收入 214,727.53 2,000.00 減:營業外支出 384.09 三、三、利潤總額(虧損總額以“利潤總額(虧損總額以“-”號填列)”號填列)17,986,351.74 4,338,130.24 減

111、:所得稅費用 447,158.48 1,301,890.36 四、四、凈利潤(凈虧損以“凈利潤(凈虧損以“-”號填列)”號填列)17,539,193.26 3,036,239.88(一)持續經營凈利潤(凈虧損以“-”號填列)17,162,809.18 3,036,239.88(二)終止經營凈利潤(凈虧損以“-”號填列)五五、其他綜合收益的稅后凈額其他綜合收益的稅后凈額 (一)不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動 4.企業自身信用風險公允價值變動 5.其他 (二)將重分類進損益的其他綜合收益 43

112、1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 4.其他債權投資信用減值準備 5.現金流量套期儲備 6.外幣財務報表折算差額 7.其他 六、六、綜合收益總額綜合收益總額 17,539,193.26 3,036,239.88 七、七、每股收益:每股收益:(一)基本每股收益(元/股)(二)稀釋每股收益(元/股)(五五)合并現金流量表合并現金流量表 單位:元 項目項目 附注附注 20232023 年年 20222022 年年 一、一、經營活動產生的現金流量:經營活動產生的現金流量:銷售商品、提供勞務收到的現金 135,084,531.95

113、74,704,529.84 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 代理買賣證券收到的現金凈額 收到的稅費返還 654,423.05 883,973.71 收到其他與經營活動有關的現金 六、46 105,663,102.17 6,424,069.04 經營活動現金流入小計經營活動現金流入小計 241,402,057.17 82,012,572.59 購買商品、接受勞務支付的現金 93,819,405

114、.62 100,316,452.51 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 為交易目的而持有的金融資產凈增加額 拆出資金凈增加額 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 14,938,253.53 9,581,514.55 44 支付的各項稅費 6,086,900.15 4,409,760.54 支付其他與經營活動有關的現金 六、46 112,082,017.04 9,575,993.22 經營活動現金流出小計經營活動現金流出小計 226,926,576.34 123,883,720.82 經營活動產生的

115、現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額 14,475,480.83-41,871,148.23 二、二、投資活動產生的現金流量:投資活動產生的現金流量:收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 8,849.56 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 六、46 6,110,000.00 投資活動現金流入小計投資活動現金流入小計 6,118,849.56 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 29,411,952.94 1,004,615.98 投資支付的現金 10,083,527.78 質押貸款凈增加

116、額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 六、46 10,816,603.77 投資活動現金流出小計投資活動現金流出小計 50,312,084.49 1,004,615.98 投資活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額 -44,193,234.93-1,004,615.98 三、三、籌資活動產生的現金流量:籌資活動產生的現金流量:吸收投資收到的現金 10,014,079.50 其中:子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 69,861,223.33 29,220,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 六、46 9

117、0,253,695.23 116,061,000.00 籌資活動現金流入小計籌資活動現金流入小計 160,114,918.56 155,295,079.50 償還債務支付的現金 52,570,000.00 15,100,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 1,314,045.88 8,324,806.33 其中:子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 六、46 76,564,278.38 91,551,956.92 籌資活動現金流出小計籌資活動現金流出小計 130,448,324.26 114,976,763.25 籌資活動產生的現金流量凈額籌資活動產生的

118、現金流量凈額 29,666,594.30 40,318,316.25 四、四、匯率變動對現金及現金等價物的影響匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、五、現金及現金等價物凈增加額現金及現金等價物凈增加額 -51,159.80-2,557,447.96 加:期初現金及現金等價物余額 2,813,506.46 5,370,954.42 六、六、期末現金及現金等價物余額期末現金及現金等價物余額 六、47 2,762,346.66 2,813,506.46 法定代表人:孫麗 主管會計工作負責人:陸雨薇 會計機構負責人:陸雨薇 45 (六六)母公司母公司現金現金流流量表量表 單位:元 項目項目 附注附注

119、20232023 年年 20222022 年年 一、一、經營活動產生的現金流量:經營活動產生的現金流量:銷售商品、提供勞務收到的現金 92,528,387.96 116,661,256.34 收到的稅費返還 594,862.71 850,132.18 收到其他與經營活動有關的現金 50,144,598.81 12,065,743.21 經營活動現金流入小計經營活動現金流入小計 143,267,849.48 129,577,131.73 購買商品、接受勞務支付的現金 78,701,797.28 84,966,140.62 支付給職工以及為職工支付的現金 10,713,318.59 7,914,8

120、20.05 支付的各項稅費 4,380,266.06 2,462,403.73 支付其他與經營活動有關的現金 57,529,543.44 5,644,224.25 經營活動現金流出小計經營活動現金流出小計 151,324,925.37 100,987,588.65 經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額 -8,057,075.89 28,589,543.08 二、二、投資活動產生的現金流量:投資活動產生的現金流量:收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 1,450,000.00 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 429,436.00 處置子公司及其他營業單位

121、收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 9,200,000.00 投資活動現金流入小計投資活動現金流入小計 10,650,000.00 429,436.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 13,098,487.32 467,789.60 投資支付的現金 24,783,527.78 2,000,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 15,068,000.00 投資活動現金流出小計投資活動現金流出小計 52,950,015.10 2,467,789.60 投資活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額 -42,300,01

122、5.10-2,038,353.60 三、三、籌資活動產生的現金流量:籌資活動產生的現金流量:吸收投資收到的現金 10,014,079.50 取得借款收到的現金 35,561,223.33 8,220,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 57,497,320.34 61,111,000.00 籌資活動現金流入小計籌資活動現金流入小計 93,058,543.67 79,345,079.50 償還債務支付的現金 11,070,000.00 15,100,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 371,585.76 7,948,797.28 支付其他與籌資活動有關

123、的現金 31,531,171.88 83,551,956.92 籌資活動現金流出小計籌資活動現金流出小計 42,972,757.64 106,600,754.20 籌資活動產生的現金流量凈額籌資活動產生的現金流量凈額 50,085,786.03-27,255,674.70 46 四、四、匯率變動對現金及現金等價物的影響匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、五、現金及現金等價物凈增加額現金及現金等價物凈增加額 -271,304.96-704,485.22 加:期初現金及現金等價物余額 1,298,573.05 2,003,058.27 六、六、期末現金及現金等價物余額期末現金及現金等價物余額 1

124、,027,268.09 1,298,573.05 47 (七七)合并合并股東權益變動表股東權益變動表 單位:元 項目項目 20232023 年年 歸屬于母公司所有者權益歸屬于母公司所有者權益 少少數數股股東東權權益益 所有者權益合計所有者權益合計 股本股本 其他其他權益權益工具工具 資本資本 公積公積 減:減:庫存庫存股股 其其他他綜綜合合收收益益 專專項項 儲儲備備 盈余盈余 公積公積 一一般般風風險險準準備備 未分配利潤未分配利潤 優優先先股股 永永續續債債 其其他他 一、一、上年期末余額上年期末余額 45,612,675.00 10,676,114.71 1,046,901.60 8,8

125、16,883.25 66,152,574.56 加:會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、二、本年期初余額本年期初余額 45,612,675.00 10,676,114.71 1,046,901.60 8,816,883.25 66,152,574.56 三、三、本期增減變動金額(減本期增減變動金額(減少以“”號填列)少以“”號填列)11,403,168.00 -9,122,535.00 1,803,119.30 13,350,533.31 17,434,285.61(一)綜合收益總額 17,434,285.61 17,434,285.61(二)所有者投入和減少資本 2,2

126、80,633.00 2,280,633.00 1股東投入的普通股 2,280,633.00 2,280,633.00 2其他權益工具持有者投 48 入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 (三)利潤分配 1,803,119.30 -4,083,752.3 -2,280,633 1提取盈余公積 1,803,119.30 -1,803,119.30 -2,280,633 2提取一般風險準備 3 對所有者(或股東)的分配 4其他 (四)所有者權益內部結轉 9,122,535.00 -9,122,535.00 -2,280,633.00 -2,280,633.00 1.資本公積轉增資本(或股本

127、)9,122,535.00 -9,122,535.00 2.盈余公積轉增資本(或股本)3.盈余公積彌補虧損 4.設定受益計劃變動額結轉留存收益 5.其他綜合收益結轉留存收益 6.其他 (五)專項儲備 1本期提取 2本期使用 (六)其他 49 四、四、本年期末余額本年期末余額 57,015,843.00 1,553,579.71 2,850,020.90 22,167,416.56 83,586,860.17 項目項目 20222022 年年 歸屬于母公司所有者權益歸屬于母公司所有者權益 少少數數股股東東權權益益 所有者權益合計所有者權益合計 股本股本 其他其他權益權益工具工具 資本資本 公積公

128、積 減:減:庫存庫存股股 其其他他綜綜合合收收益益 專專項項 儲儲備備 盈余盈余 公積公積 一一般般風風險險準準備備 未分配利潤未分配利潤 優優先先股股 永永續續債債 其其他他 一、一、上年期末余額上年期末余額 29,000,000.00 17,274,710.21 743,277.61 11,639,829.83 58,657,817.65 加:會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、二、本年期初余額本年期初余額 29,000,000.00 17,274,710.21 743,277.61 11,639,829.83 58,657,817.65 三、三、本期增減變動金額(減

129、本期增減變動金額(減少以“”號填列)少以“”號填列)16,612,675.00 -6,598,595.50 303,623.99 -2,822,946.58 7,494,756.91(一)綜合收益總額 5,082,789.91 5,082,789.91(二)所有者投入和減少資本 1,408,450.00 8,605,629.50 10,014,079.50 1股東投入的普通股 1,408,450.00 8,605,629.50 10,014,079.50 2其他權益工具持有者投 50 入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 (三)利潤分配 303,623.99 -7,905,736.4

130、9 -7,602,112.50 1提取盈余公積 303,623.99 -303,623.99 2提取一般風險準備 3 對所有者(或股東)的分配 -7,602,112.50 -7,602,112.50 4其他 (四)所有者權益內部結轉 15,204,225.00 -15,204,225.00 1.資本公積轉增資本(或股本)15,204,225.00 -15,204,225.00 2.盈余公積轉增資本(或股本)3.盈余公積彌補虧損 4.設定受益計劃變動額結轉留存收益 5.其他綜合收益結轉留存收益 6.其他 (五)專項儲備 1本期提取 2本期使用 51 (六)其他 四、四、本年期末余額本年期末余額

131、45,612,675.00 10,676,114.71 1,046,901.60 8,816,883.25 66,152,574.56 法定代表人:孫麗 主管會計工作負責人:陸雨薇 會計機構負責人:陸雨薇 (八八)母公司股東權益變動表母公司股東權益變動表 單位:元 項目項目 20232023 年年 股本股本 其他權益工具其他權益工具 資本公積資本公積 減:減:庫存庫存股股 其他其他綜合綜合收益收益 專項專項儲備儲備 盈余公積盈余公積 一般一般風險風險準備準備 未分配利潤未分配利潤 所有者權益合計所有者權益合計 優優先先股股 永永續續債債 其其他他 一、一、上年期末余額上年期末余額 45,612

132、,675.00 10,676,114.71 1,046,901.60 2,911,339.77 60,247,031.08 加:會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、二、本年期初余額本年期初余額 45,612,675.00 10,676,114.71 1,046,901.60 2,911,339.77 60,247,031.08 三、三、本期增減變動金額本期增減變動金額(減少以“”號填(減少以“”號填列)列)11,403,168.00 -9,122,535.00 1,803,119.30 13,455,440.96 17,539,193.26(一)綜合收益總額 17,539,193.26 17

133、,539,193.26(二)所有者投入和減少資本 2,280,633.00 2,280,633.00 1股東投入的普通股 2,280,633.00 2,280,633.00 52 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 (三)利潤分配 1,803,119.30 -4,083,752.3-2,280,633.00 1提取盈余公積 1,803,119.30 -1,803,119.30 2提取一般風險準備 -2,280,633.00-2,280,633.00 3對所有者(或股東)的分配 4其他 (四)所有者權益內部結轉 9,122,535.00 -9,122,535.0

134、0 1.資本公積轉增資本(或股本)9,122,535.00 -9,122,535.00 2.盈余公積轉增資本(或股本)3.盈余公積彌補虧損 4.設定受益計劃變動額結轉留存收益 5.其他綜合收益結轉留存收益 6.其他 (五)專項儲備 53 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、四、本年期末余額本年期末余額 57,015,843.00 1,553,579.71 2,850,020.90 16,366,780.73 77,786,224.34 項目項目 2022 年年 股本股本 其他權益工具其他權益工具 資本公積資本公積 減:減:庫存庫存股股 其他其他綜合綜合收益收益 專項專項儲備儲備 盈余公積盈

135、余公積 一一般般風風險險準準備備 未分配利潤未分配利潤 所有者權益合計所有者權益合計 優優先先股股 永永續續債債 其其他他 一、一、上年期末余額上年期末余額 29,000,000.00 17,274,710.21 743,277.61 7,780,836.38 54,798,824.20 加:會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、二、本年期初余額本年期初余額 29,000,000.00 17,274,710.21 743,277.61 7,780,836.38 54,798,824.20 三、三、本期增減變動金額本期增減變動金額(減少以“”號填(減少以“”號填列)列)16,612,675.00

136、 -6,598,595.50 303,623.99 -4,869,496.61 5,448,206.88(一)綜合收益總額 3,036,239.88 3,036,239.88(二)所有者投入和減少資本 1,408,450.00 8,605,629.50 10,014,079.50 1股東投入的普通股 1,408,450.00 8,605,629.50 10,014,079.50 2其他權益工具持有者 54 投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 (三)利潤分配 303,623.99 -7,905,736.49-7,602,112.50 1提取盈余公積 303,623.99 -303,

137、623.99 2提取一般風險準備 3對所有者(或股東)的分配 -7,602,112.50-7,602,112.50 4其他 (四)所有者權益內部結轉 15,204,225.00 -15,204,225.00 1.資本公積轉增資本(或股本)15,204,225.00 -15,204,225.00 2.盈余公積轉增資本(或股本)3.盈余公積彌補虧損 4.設定受益計劃變動額結轉留存收益 5.其他綜合收益結轉留存收益 6.其他 (五)專項儲備 1本期提取 2本期使用 55 (六)其他 四、四、本年期末余額本年期末余額 45,612,675.00 10,676,114.71 1,046,901.60 2

138、,911,339.77 60,247,031.08 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第13頁 財務報表附注財務報表附注 附件附件 會計信息調整及差異情況會計信息調整及差異情況 一、一、會計政策變更、會計估計變更或重大差錯更正等情況會計政策變更、會計估計變更或重大差錯更正等情況 (一一)會計數據追溯調整或重述情況會計數據追溯調整或重述情況 會計政策變更 會計差錯更正 其他原因 不適用 (二二)會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的原因及影響會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的原因及影響 適用 不適用 二、二、非經常性非經常性損益損益

139、項目及金額項目及金額 單位:元 項目項目 金額金額 非流動資產處置損益(包括已計提資產減值準備的沖銷部分)132.83 計入當期損益的政府補助(與企業業務密切相關,按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外)41,792.00 單獨進行減值測試的應收款項、合同資產減值準備轉回 1,318,391.40 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 189,346.60 非經常性損益合計非經常性損益合計 1,549,662.83 減:所得稅影響數 234,714.88 少數股東權益影響額(稅后)非經常性非經常性損益凈額損益凈額 1,314,947.95 三、三、境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準

140、則下會計數據差異 適用 不適用 聚寶盆(蘇州)特種玻璃聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司股份有限公司 20232023 年度財務報表附注年度財務報表附注 (除特別說明外,金額單位為人民幣元)(除特別說明外,金額單位為人民幣元)聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第14頁 一、一、公司基本情況公司基本情況 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司(以下簡稱“本集團”、“本公司”或“公司”),系經江蘇省人民政府于 2008 年 3 月 28 日批準并頒發商外資蘇府資字200873107 號中華人民共和國外商投資企業批準證書,由原蘇州中江玻璃有限公司改制而

141、成。截至 2023 年 12月 31 日止,公司累計股本總數 57,015,843 股,注冊資本 57,015,843.00 元。公司統一社會信用代碼為 91320585673911271Y;公司法定代表人為孫麗;公司注冊地及經營地址:太倉市雙鳳鎮富豪工業園建業路 25 號。本公司及各子公司(統稱“本公司”)主要從事加工,生產各類玻璃產品(鋼化玻璃,中空玻璃,夾膠玻璃和太陽能玻璃),經銷玻璃、玻璃制品;普通貨物道路運輸;自營和代理各類商品及技術的進出口業務(國家限定企業經營或禁止進出口的商品和技術除外)。(依法須經批準的項目,經相關部門批準后方可開展經營活動)一般項目:門窗制造加工;互聯網銷售

142、(除銷售需要許可的商品);金屬制品銷售;建筑裝飾、水暖管道零件及其他建筑用金屬制品制造。本財務報表業經本公司董事會于 2024 年 03 月 29 日決議批準報出。根據本公司章程,本財務報表將提交股東大會審議。二、二、財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 1、編制基礎編制基礎 本集團財務報表以持續經營假設為基礎,根據實際發生的交易和事項,按照財政部發布的企業會計準則基本準則(財政部令第 33 號發布、財政部令第 76 號修訂)、于 2006年 2 月 15 日及其后頒布和修訂的具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定(以下合稱“企業會計準則”),以及中國證券監督管理委

143、員會公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定(2023 年修訂)的披露規定編制。根據企業會計準則的相關規定,本集團會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具外,本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資產如果發生減值,則按照相關規定計提相應的減值準備。2、持續經營持續經營 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第15頁 本公司管理層對自 2023 年 12 月 31 日起 12 個月的持續經營能力進行評價后,認為不存在對持續經營能力產生重大懷疑的事項,因此本財務報表系在持續經營假設的基礎上編制。三、三、遵循企業會計準則的聲明遵循

144、企業會計準則的聲明 本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求,真實、完整地反映了本公司及本集團2023 年 12 月 31 日的財務狀況及 2023 年度的經營成果和現金流量等有關信息。此外,本公司及本集團的財務報表在所有重大方面符合中國證券監督管理委員會 2023 年修訂的公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定有關財務報表及其附注的披露要求。四、四、重要會計政策和會計估計重要會計政策和會計估計 本集團根據實際生產經營特點,依據相關企業會計準則的規定,對收入確認等交易和事項制定了若干項具體會計政策和會計估計,詳見本附注四、20、“收入”各項描述。1、會計期間會計期間

145、 本集團的會計期間分為年度和中期,會計中期指短于一個完整的會計年度的報告期間。本集團會計年度采用公歷年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。2、營業周期營業周期 正常營業周期是指本集團從購買用于加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本集團以 12 個月作為一個營業周期,并以其作為資產和負債的流動性劃分標準。3、記賬本位幣記賬本位幣 人民幣為本公司及境內子公司經營所處的主要經濟環境中的貨幣,本公司及境內子公司以人民幣為記賬本位幣。本公司編制本財務報表時所采用的貨幣為人民幣。4、重要性標準確定方法和選擇依據重要性標準確定方法和選擇依據 本公司相關披露事項涉及的重要性標準如下:

146、項 目 重要性標準 單項計提壞賬的應收賬款 單項應收賬款占期末應收賬款余額的1%或與債務人發生訴訟關系 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第16頁 重要的債權投資 單項債權投資占期末總資產的0.5%5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 企業合并,是指將兩個或兩個以上單獨的企業合并形成一個報告主體的交易或事項。企業合并分為同一控制下企業合并和非同一控制下企業合并。(1)同一控制下企業合并 參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制,且該控制并非暫時性的,為同一控制下的企業合

147、并。同一控制下的企業合并,在合并日取得對其他參與合并企業控制權的一方為合并方,參與合并的其他企業為被合并方。合并日,是指合并方實際取得對被合并方控制權的日期。合并方取得的資產和負債均按合并日在被合并方的賬面價值計量。合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值(或發行股份面值總額)的差額,調整資本公積(股本溢價);資本公積(股本溢價)不足以沖減的,調整留存收益。合并方為進行企業合并發生的各項直接費用,于發生時計入當期損益。(2)非同一控制下企業合并 參與合并的企業在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的,為非同一控制下的企業合并。非同一控制下的企業合并,在購買日取得對其他參與合并企業控

148、制權的一方為購買方,參與合并的其他企業為被購買方。購買日,是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。對于非同一控制下的企業合并,合并成本包含購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值,為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他管理費用于發生時計入當期損益。購買方作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用,計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。所涉及的或有對價按其在購買日的公允價值計入合并成本,購買日后 12 個月內出現對購買日已存在情況的新的或進一步證據而需要調整或有對價的,相應調整合并商譽。購買方發生的合并成

149、本及在合并中取得的可辨認凈資產按購買日的公允價值計量。合并成本大于合并中取得的被購買方于購買日可辨認凈資產公允價值份額的差額,確認為商譽。合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的,首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核,復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的,其差額計入當期損益。聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第17頁 購買方取得被購買方的可抵扣暫時性差異,在購買日因不符合遞延所得稅資產確認條件而未予確認的,在購買日后 12 個月內,如取得新的或進

150、一步的信息表明購買日的相關情況已經存在,預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的,則確認相關的遞延所得稅資產,同時減少商譽,商譽不足沖減的,差額部分確認為當期損益;除上述情況以外,確認與企業合并相關的遞延所得稅資產的,計入當期損益。通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合并,根據 財政部關于印發企業會計準則解釋第 5 號的通知(財會201219 號)和企業會計準則第 33 號合并財務報表第五十一條關于“一攬子交易”的判斷標準(參見本附注四、6“合并財務報表的編制方法”(2),判斷該多次交易是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的,參考本部分前面各段描述及本附注四、11“

151、長期股權投資”進行會計處理;不屬于“一攬子交易”的,區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理:在個別財務報表中,以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和,作為該項投資的初始投資成本;購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的,在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益采用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。在合并財務報表中,對于購買日之前持有的被購買方的股權,按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量,公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益;購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的,與其相關的其他綜合收益應當采用與被購買方直接

152、處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。6、控制的判斷標準和控制的判斷標準和合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法(1)控制的判斷標準 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定??刂剖侵副竟緭碛袑Ρ煌顿Y方的權力,通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報,并且有能力運用對被投資方的權力影響該回報金額。其中,本公司享有現時權利使本集團目前有能力主導被投資方的相關活動,而不論本公司是否實際行使該權利,視為本公司擁有對被投資方的權力;本公司自被投資方取得的回報可能會隨著被投資方業績而變動的,視為享有可變回報;本公司以主要責任人身份行使決策權的,視為本公司有能力運用對被投資方的權力影響該回報

153、金額。合并范圍包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主體。本公司在綜合考慮所有相關事實和情況的基礎上對是否控制被投資方進行判斷。相關事聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第18頁 實和情況主要包括:被投資方的設立目的;被投資方的相關活動以及如何對相關活動作出決策;本公司享有的權利是否使本公司目前有能力主導被投資方的相關活動;本公司是否通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報;本公司是否有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額;本公司與其他方的關系等。一旦相關事實和情況的變化導致上述控制定義涉及的相關要素發生了變化,本公司將進行重新評

154、估。(2)合并財務報表編制的方法 從取得子公司的凈資產和生產經營決策的實際控制權之日起,本公司開始將其納入合并范圍;從喪失實際控制權之日起停止納入合并范圍。對于處置的子公司,處置日前的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中;當期處置的子公司,不調整合并資產負債表的期初數。非同一控制下企業合并增加的子公司,其購買日后的經營成果及現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中,且不調整合并財務報表的期初數和對比數。同一控制下企業合并增加的子公司,其自合并當期期初至合并日的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中,并且同時調整合并財務報表的對比數。

155、在編制合并財務報表時,子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的,按照本公司的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對于非同一控制下企業合并取得的子公司,以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。公司內所有重大往來余額、交易及未實現利潤在合并財務報表編制時予以抵銷。子公司的股東權益及當期凈損益中不屬于本公司所擁有的部分分別作為少數股東權益及少數股東損益在合并財務報表中股東權益及凈利潤項下單獨列示。子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額,在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中所享有的份

156、額,仍沖減少數股東權益。當因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權時,對于剩余股權,按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和,減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額,計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益,在喪失控制權時采用與該子公司直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。其后,對該部分剩余股權按照企業會計準則第 2 號長期股權投資或企業會計準聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第19頁 則第 22 號金融工具

157、確認和計量等相關規定進行后續計量,詳見本附注四、11“長期股權投資”或本附注四、8“金融工具”。本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的,需區分處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易是否屬于一攬子交易。處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況,通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理:這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的;這些交易整體才能達成一項完整的商業結果;一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生;一項交易單獨看是不經濟的,但是和其他交易一并考慮時是經濟的。不屬于一攬子交易的,對其中的每一項交易視情況分別按

158、照“不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資”(詳見本附注四、11“長期股權投資”(2)和“因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權”(詳見前段)適用的原則進行會計處理。處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的,將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理;但是,在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額,在合并財務報表中確認為其他綜合收益,在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。7、現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準 本集團現金及現金等價物包括庫存現金、可以隨時用于支付的存款以及本

159、集團持有的期限短(一般為從購買日起三個月內到期)、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。8、金融工具金融工具 在本公司成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。(1)金融資產的分類、確認和計量 本公司根據管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特征,將金融資產劃分為:以攤余成本計量的金融資產;以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產;以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。金融資產在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產,相關交易費用直接計入當期損益;對于其他類別的金融資產,相關交易費用計入初始確認金額。因銷

160、售產品或提供勞務而產生的、未包含或不考慮重大融資成分的應收賬款聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第20頁 或應收票據,本公司按照預期有權收取的對價金額作為初始確認金額。以攤余成本計量的金融資產 本公司管理以攤余成本計量的金融資產的業務模式為以收取合同現金流量為目標,且此類金融資產的合同現金流量特征與基本借貸安排相一致,即在特定日期產生的現金流量,僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。本公司對于此類金融資產,采用實際利率法,按照攤余成本進行后續計量,其攤銷或減值產生的利得或損失,計入當期損益。以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金

161、融資產 本公司管理此類金融資產的業務模式為既以收取合同現金流量為目標又以出售為目標,且此類金融資產的合同現金流量特征與基本借貸安排相一致。本公司對此類金融資產按照公允價值計量且其變動計入其他綜合收益,但減值損失或利得、匯兌損益和按照實際利率法計算的利息收入計入當期損益。此外,本公司將部分非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。本公司將該類金融資產的相關股利收入計入當期損益,公允價值變動計入其他綜合收益。當該金融資產終止確認時,之前計入其他綜合收益的累計利得或損失將從其他綜合收益轉入留存收益,不計入當期損益。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 本公司

162、將上述以攤余成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產之外的金融資產,分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。此外,在初始確認時,本公司為了消除或顯著減少會計錯配,將部分金融資產指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。對于此類金融資產,本公司采用公允價值進行后續計量,公允價值變動計入當期損益。(2)金融負債的分類、確認和計量 金融負債于初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債,相關交易費用直接計入當期損益,其他金融負債的相關交易費用計入其初始確認金額。以公允價值

163、計量且其變動計入當期損益的金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債,包括交易性金融負債(含屬于金融負債的衍生工具)和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。交易性金融負債(含屬于金融負債的衍生工具),按照公允價值進行后續計量,除與套期會計有關外,公允價值變動計入當期損益。聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第21頁 被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債,該負債由本公司自身信用風險變動引起的公允價值變動計入其他綜合收益,且終止確認該負債時,計入其他綜合收益的自身信用風險變動引起的其公允價值累計變

164、動額轉入留存收益。其余公允價值變動計入當期損益。若按上述方式對該等金融負債的自身信用風險變動的影響進行處理會造成或擴大損益中的會計錯配的,本公司將該金融負債的全部利得或損失(包括企業自身信用風險變動的影響金額)計入當期損益。其他金融負債 除金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債、財務擔保合同外的其他金融負債分類為以攤余成本計量的金融負債,按攤余成本進行后續計量,終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。(3)金融資產轉移的確認依據和計量方法 滿足下列條件之一的金融資產,予以終止確認:收取該金融資產現金流量的合同權利終止;該金融資產已轉移,且將金融資產所有權上幾

165、乎所有的風險和報酬轉移給轉入方;該金融資產已轉移,雖然企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬,但是放棄了對該金融資產的控制。若企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬,且未放棄對該金融資產的控制的,則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產,并相應確認有關負債。繼續涉入所轉移金融資產的程度,是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的,將所轉移金融資產的賬面價值及因轉移而收到的對價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的,將所轉移金融資產的賬面價值在終止

166、確認及未終止確認部分之間按其相對的公允價值進行分攤,并將因轉移而收到的對價與應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前述賬面金額之差額計入當期損益。本公司對采用附追索權方式出售的金融資產,或將持有的金融資產背書轉讓,需確定該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬是否已經轉移。已將該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的,終止確認該金融資產;保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的,不終止確認該金融資產;既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的,則繼續判斷企業是否對該資產保留了控制,并根據前面各段所聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司

167、 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第22頁 述的原則進行會計處理。(4)金融負債的終止確認 金融負債(或其一部分)的現時義務已經解除的,本公司終止確認該金融負債(或該部分金融負債)。本公司(借入方)與借出方簽訂協議,以承擔新金融負債的方式替換原金融負債,且新金融負債與原金融負債的合同條款實質上不同的,終止確認原金融負債,同時確認一項新金融負債。本公司對原金融負債(或其一部分)的合同條款作出實質性修改的,終止確認原金融負債,同時按照修改后的條款確認一項新金融負債。金融負債(或其一部分)終止確認的,本公司將其賬面價值與支付的對價(包括轉出的非現金資產或承擔的負債)之間的差額,計入

168、當期損益。(5)金融資產和金融負債的抵銷 當本公司具有抵銷已確認金額的金融資產和金融負債的法定權利,且該種法定權利是當前可執行的,同時本公司計劃以凈額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時,金融資產和金融負債以相互抵銷后的凈額在資產負債表內列示。除此以外,金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示,不予相互抵銷。(6)金融資產和金融負債的公允價值確定方法 公允價值,是指市場參與者在計量日發生的有序交易中,出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。金融工具存在活躍市場的,本公司采用活躍市場中的報價確定其公允價值?;钴S市場中的報價是指易于定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲

169、得的價格,且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。金融工具不存在活躍市場的,本公司采用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。在估值時,本公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術,選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特征相一致的輸入值,并盡可能優先使用相關可觀察輸入值。在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下,使用不可輸入值。(7)權益工具 權益工具是指能證明擁有本公司在扣除所有負債后的資產中的剩余

170、權益的合同。本公司發行(含再融資)、回購、出售或注銷權益工具作為權益的變動處理,與權益性交易相關的交易費用從權益中扣減。本公司不確認權益工具的公允價值變動。本公司權益工具在存續期間分派股利(含分類為權益工具的工具所產生的“利息”)聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第23頁 的,作為利潤分配處理。9、金融資產減值金融資產減值 本集團需確認減值損失的金融資產系以攤余成本計量的金融資產,主要包括應收票據、應收賬款、應收款項融資、其他應收款、債權投資等。此外,對合同資產及部分財務擔保合同,也按照本部分所述會計政策計提減值準備和確認信用減值損失。(1)

171、減值準備的確認方法 本集團以預期信用損失為基礎,對上述各項目按照其適用的預期信用損失計量方法(一般方法或簡化方法)計提減值準備并確認信用減值損失。信用損失,是指本集團按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差額,即全部現金短缺的現值。其中,對于購買或源生的已發生信用減值的金融資產,本集團按照該金融資產經信用調整的實際利率折現。預期信用損失計量的一般方法是指,本集團在每個資產負債表日評估金融資產(含合同資產等其他適用項目,下同)的信用風險自初始確認后是否已經顯著增加,如果信用風險自初始確認后已顯著增加,本集團按照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量損

172、失準備;如果信用風險自初始確認后未顯著增加,本集團按照相當于未來 12 個月內預期信用損失的金額計量損失準備。本集團在評估預期信用損失時,考慮所有合理且有依據的信息,包括前瞻性信息。(2)對于在資產負債表日具有較低信用風險的金融工具,本集團假設其信用風險自初始確認后并未顯著增加,選擇按照未來 12 個月內的預期信用損失計量損失準備。(3)如果某項金融資產在資產負債表日確定的預計存續期內的違約概率顯著高于在初始確認時確定的預計存續期內的違約概率,則表明該項金融資產的信用風險顯著增加。除特殊情況外,本集團采用未來 12 個月內發生的違約風險的變化作為整個存續期內發生違約風險變化的合理估計,來確定自

173、初始確認后信用風險是否顯著增加。(4)以組合為基礎評估預期信用風險的組合方法 本集團對信用風險顯著不同的金融資產單項評價信用風險,如:應收關聯方款項;與對方存在爭議或涉及訴訟、仲裁的應收款項;已有明顯跡象表明債務人很可能無法履行還款義務的應收款項等。除了單項評估信用風險的金融資產外,本集團基于共同風險特征將金融資產劃分為不同的組別,在組合的基礎上評估信用風險。聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第24頁(5)金融資產減值的會計處理方法 期末,本集團計算各類金融資產的預計信用損失,如果該預計信用損失大于其當前減值準備的賬面金額,將其差額確認為減值

174、損失;如果小于當前減值準備的賬面金額,則將差額確認為減值利得。(6)各類金融資產信用損失的確定方法 應收票據 本集團對于應收票據按照相當于整個存續期內的預期信用損失金額計量損失準備?;趹掌睋男庞蔑L險特征,將其劃分為不同組合:項 目 確定組合的依據 銀行承兌匯票 承兌人為信用風險較小的銀行 商業承兌匯票 根據承兌人的信用風險劃分,與“應收賬款”組合劃分相同 應收賬款及合同資產 對于不含重大融資成分的應收賬款和合同資產,本集團按照相當于整個存續期內的預期信用損失金額計量損失準備。對于包含重大融資成分的應收賬款、合同資產和租賃應收款,本集團選擇始終按照相當于存續期內預期信用損失的金額計量損失準

175、備。除了單項評估信用風險的應收賬款外,基于其信用風險特征,將其劃分為不同組合:項 目 確定組合的依據 賬齡組合 本組合以應收款項的賬齡作為信用風險特征。賬齡自其初始確認日起算。修改應收款項的條款和條件但不導致應收款項終止確認的,賬齡連續計算;債務人以商業承兌匯票或財務公司承兌匯票結算應收賬款的,應收票據的賬齡與原應收賬款合并計算。關聯方組合 本組合為應收合并范圍內關聯方款項。應收款項融資 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的應收票據和應收賬款,自初始確認日起到期期限在一年內(含一年)的,列報為應收款項融資。本集團采用整個存續期的預期信用損失的金額計量減值損失。除了單項評估信用風險的應收款項

176、融資外,基于其信用風險特征,將其劃分為不同組合:聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第25頁 項 目 確定組合的依據 應收票據組合 承兌人為信用風險較小的銀行 應收賬款組合 本組合以應收款項的賬齡作為信用風險特征。其他應收款 本集團依據其他應收款信用風險自初始確認后是否已經顯著增加,采用相當于未來 12個月內、或整個存續期的預期信用損失的金額計量減值損失。除了單項評估信用風險的其他應收款外,基于其信用風險特征,將其劃分為不同組合:項 目 確定組合的依據 賬齡組合 本組合以其他應收款項的賬齡作為信用風險特征。關聯方組合 本組合為應收合并范圍內關聯

177、方款項。其他組合 本組合為日常經?;顒又袘杖〉拇鄞U款、代墊款等應收款項。債權投資 債權投資主要核算以攤余成本計量的債券投資等。本集團依據其信用風險自初始確認后是否已經顯著增加,采用相當于未來 12 個月內、或整個存續期的預期信用損失的金額計量減值損失。除了單項評估信用風險的債權投資外,基于其信用風險特征,將其劃分為不同組合:項 目 確定組合的依據 定期存單 發行人為信用等級較高的國有大型銀行。10、存貨存貨(1)存貨的分類 存貨主要包括原材料、在產品、周轉材料、產成品、庫存商品等。(2)存貨取得和發出的計價方法 存貨在取得時按實際成本計價,存貨成本包括采購成本、加工成本和其他成本。領用和

178、發出時按加權平均法計價。(3)存貨可變現凈值的確認和跌價準備的計提方法 可變現凈值是指在日?;顒又?,存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。在確定存貨的可變現凈值時,以取得的確鑿證據為基礎,同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日后事項的影響。聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第26頁 在資產負債表日,存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。當其可變現凈值低于成本時,提取存貨跌價準備。存貨跌價準備按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提取。計提存貨跌價準備后,如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失,導致存

179、貨的可變現凈值高于其賬面價值的,在原已計提的存貨跌價準備金額內予以轉回,轉回的金額計入當期損益。(4)存貨的盤存制度為永續盤存制(5)低值易耗品和包裝物的攤銷方法 低值易耗品于領用時按分期攤銷法攤銷,分 6 個月攤銷。11、長期股權投資長期股權投資 本部分所指的長期股權投資是指本集團對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資。本集團對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資,作為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產核算,其中如果屬于非交易性的,本集團在初始確認時可選擇將其指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產核算,其會計政策詳見附注四、8“金融

180、工具”。共同控制,是指本集團按照相關約定對某項安排所共有的控制,并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。重大影響,是指本集團對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力,但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。(1)投資成本的確定 對于同一控制下的企業合并取得的長期股權投資,在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額,調整資本公積;資本公積不足沖減的,調整留存收益。以發行權益性證券作為合并對價的,在合并日按照

181、被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本,按照發行股份的面值總額作為股本,長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額,調整資本公積;資本公積不足沖減的,調整留存收益。通過多次交易分步取得同一控制下被合并方的股權,最終形成同一控制下企業合并的,應分別是否屬于“一攬子交易”進行處理:屬于“一攬子交易”的,將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的,在合并日按照聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第27頁 應享有被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面

182、價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本,長期股權投資初始投資成本與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額,調整資本公積;資本公積不足沖減的,調整留存收益。合并日之前持有的股權投資因采用權益法核算或作為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產而確認的其他綜合收益,暫不進行會計處理。對于非同一控制下的企業合并取得的長期股權投資,在購買日按照合并成本作為長期股權投資的初始投資成本,合并成本包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和。通過多次交易分步取得被購買方的股權,最終形成非同一控制下的企業合并的,應分別是否屬于

183、“一攬子交易”進行處理:屬于“一攬子交易”的,將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的,按照原持有被購買方的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和,作為改按成本法核算的長期股權投資的初始投資成本。原持有的股權采用權益法核算的,相關其他綜合收益暫不進行會計處理。合并方或購買方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用,于發生時計入當期損益。除企業合并形成的長期股權投資外的其他股權投資,按成本進行初始計量,該成本視長期股權投資取得方式的不同,分別按照本集團實際支付的現金購買價款、本集團發行的權益性證券的公允價值、投資合同或協議約定的價值、非貨

184、幣性資產交換交易中換出資產的公允價值或原賬面價值、該項長期股權投資自身的公允價值等方式確定。與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出也計入投資成本。對于因追加投資能夠對被投資單位實施重大影響或實施共同控制但不構成控制的,長期股權投資成本為按照 企業會計準則第 22號金融工具確認和計量確定的原持有股權投資的公允價值加上新增投資成本之和。(2)后續計量及損益確認方法 對被投資單位具有共同控制(構成共同經營者除外)或重大影響的長期股權投資,采用權益法核算。此外,公司財務報表采用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。成本法核算的長期股權投資 采用成本法核算時,長期股權投資按初始

185、投資成本計價,追加或收回投資調整長期股權投資的成本。除取得投資時實際支付的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第28頁 股利或者利潤外,當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。權益法核算的長期股權投資 采用權益法核算時,長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的,不調整長期股權投資的初始投資成本;初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的,其差額計入當期損益,同時調整長期股權投資的成本。采用權益法核算時,按照應享有或應分擔的被

186、投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額,分別確認投資收益和其他綜合收益,同時調整長期股權投資的賬面價值;按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分,相應減少長期股權投資的賬面價值;對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動,調整長期股權投資的賬面價值并計入資本公積。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時,以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎,對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。被投資單位采用的會計政策及會計期間與本集團不一致的,按照本集團的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整,并據以確認投資收益和其他綜合收益。對于本集團與聯

187、營企業及合營企業之間發生的交易,投出或出售的資產不構成業務的,未實現內部交易損益按照享有的比例計算歸屬于本集團的部分予以抵銷,在此基礎上確認投資損益。但本集團與被投資單位發生的未實現內部交易損失,屬于所轉讓資產減值損失的,不予以抵銷。本集團向合營企業或聯營企業投出的資產構成業務的,投資方因此取得長期股權投資但未取得控制權的,以投出業務的公允價值作為新增長期股權投資的初始投資成本,初始投資成本與投出業務的賬面價值之差,全額計入當期損益。本集團向合營企業或聯營企業出售的資產構成業務的,取得的對價與業務的賬面價值之差,全額計入當期損益。本集團自聯營企業及合營企業購入的資產構成業務的,按企業會計準則第

188、 20號企業合并的規定進行會計處理,全額確認與交易相關的利得或損失。在確認應分擔被投資單位發生的凈虧損時,以長期股權投資的賬面價值和其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限。此外,如本集團對被投資單位負有承擔額外損失的義務,則按預計承擔的義務確認預計負債,計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現凈利潤的,本集團在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后,恢復確認收益分享額。收購少數股權 在編制合并財務報表時,因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第29頁 算應享有子公司自購買日(或合并日

189、)開始持續計算的凈資產份額之間的差額,調整資本公積,資本公積不足沖減的,調整留存收益。處置長期股權投資 在合并財務報表中,母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資,處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司凈資產的差額計入股東權益;母公司部分處置對子公司的長期股權投資導致喪失對子公司控制權的,按本附注四、6、“合并財務報表編制的方法”(2)中所述的相關會計政策處理。其他情形下的長期股權投資處置,對于處置的股權,其賬面價值與實際取得價款的差額,計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資,處置后的剩余股權仍采用權益法核算的,在處置時將原計入股東權益的其他綜合收益部分按相應的比例采

190、用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益,按比例結轉入當期損益。采用成本法核算的長期股權投資,處置后剩余股權仍采用成本法核算的,其在取得對被投資單位的控制之前因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益,采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理,并按比例結轉當期損益;因采用權益法核算而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動按比例結轉當期損益。本集團因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的控制的,在編制個別財務報表

191、時,處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的,改按權益法核算,并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整;處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的,改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理,其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。對于本集團取得對被投資單位的控制之前,因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益,在喪失對被投資單位控制時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理,因采用權益法核算而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動在喪失

192、對被投資單位控制時結轉入當期損益。其中,處置后的剩余股權采用權益法核算的,其他綜合收益和其他所有者權益按比例結轉;處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的,其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第30頁 本集團因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的,處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則核算,其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益,在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負

193、債相同的基礎進行會計處理,因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益,在終止采用權益法時全部轉入當期投資收益。本集團通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權,如果上述交易屬于一攬子交易的,將各項交易作為一項處置子公司股權投資并喪失控制權的交易進行會計處理,在喪失控制權之前每一次處置價款與所處置的股權對應的長期股權投資賬面價值之間的差額,先確認為其他綜合收益,到喪失控制權時再一并轉入喪失控制權的當期損益。12、固定資產固定資產(1)固定資產確認條件 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的,使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固

194、定資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本集團,且其成本能夠可靠地計量時才予以確認。固定資產按成本并考慮預計棄置費用因素的影響進行初始計量。(2)各類固定資產的折舊方法 固定資產從達到預定可使用狀態的次月起,采用年限平均法在使用壽命內計提折舊。各類固定資產的使用壽命、預計凈殘值和年折舊率如下:類別 折舊方法 折舊年限(年)殘值率(%)年折舊率(%)房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 機器設備 年限平均法 10 5 9.50 電子設備 年限平均法 3 5 31.67 運輸設備 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67 其他設備 年限平均法 5 5 19.00 預計凈殘值是指假定固定

195、資產預計使用壽命已滿并處于使用壽命終了時的預期狀態,本集團目前從該項資產處置中獲得的扣除預計處置費用后的金額。(3)固定資產的減值測試方法及減值準備計提方法 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第31頁 固定資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附注四、17“長期資產減值”。(4)其他說明 與固定資產有關的后續支出,如果與該固定資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能可靠地計量,則計入固定資產成本,并終止確認被替換部分的賬面價值。除此以外的其他后續支出,在發生時計入當期損益。當固定資產處于處置狀態或預期通過使用或處置不能產生經濟利益時,終止確認

196、該固定資產。固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的差額計入當期損益。本集團至少于年度終了對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核,如發生改變則作為會計估計變更處理。13、在建工程在建工程 在建工程成本按實際工程支出確定,包括在建期間發生的各項工程支出工程達到預定可使用狀態前的資本化的借款費用以及其他相關費用等。在建工程在達到預定可使用狀態后結轉為固定資產。在建工程的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附注四、17“長期資產減值”。14、借款費用借款費用 借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等??芍苯託w屬于符合資本化

197、條件的資產的購建或者生產的借款費用,在資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時,開始資本化;購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態時,停止資本化。其余借款費用在發生當期確認為費用。專門借款當期實際發生的利息費用,減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化;一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率,確定資本化金額。資本化率根據一般借款的加權平均利率計算確定。資本化期間內,外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化;外

198、幣一般借款的匯兌差額計入當期損益。符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第32頁 用或可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。如果符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生非正常中斷、并且中斷時間連續超過 3 個月的,暫停借款費用的資本化,直至資產的購建或生產活動重新開始。15、無形資產無形資產(1)無形資產 無形資產是指本集團擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。無形資產按成本進行初始計量。與無形資產有關的支出,如果相關的經濟利益很可能流入本集團且其成本

199、能可靠地計量,則計入無形資產成本。除此以外的其他項目的支出,在發生時計入當期損益。取得的土地使用權通常作為無形資產核算。自行開發建造廠房等建筑物,相關的土地使用權支出和建筑物建造成本則分別作為無形資產和固定資產核算。如為外購的房屋及建筑物,則將有關價款在土地使用權和建筑物之間進行分配,難以合理分配的,全部作為固定資產處理。使用壽命有限的無形資產自可供使用時起,對其原值減去已計提的減值準備累計金額在其預計使用壽命內采用直線法分期平均攤銷。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。本集團所有的無形資產主要包括土地使用權,以土地使用權證書上的使用年限為使用壽命。期末,對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷

200、方法進行復核,如發生變更則作為會計估計變更處理。此外,還對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復核,如果有證據表明該無形資產為企業帶來經濟利益的期限是可預見的,則估計其使用壽命并按照使用壽命有限的無形資產的攤銷政策進行攤銷。(2)研究與開發支出 本集團內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。研發支出的歸集范圍包括研發人員的職工薪酬、直接投入費用、折舊與攤銷、設計費用等。研究階段的支出,于發生時計入當期損益。開發階段的支出同時滿足下列條件的,確認為無形資產,不能滿足下述條件的開發階段的支出計入當期損益:完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性;具有完成該無形資產并使用

201、或出售的意圖;無形資產產生經濟利益的方式,包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第33頁 或無形資產自身存在市場,無形資產將在內部使用的,能夠證明其有用性;有足夠的技術、財務資源和其他資源支持,以完成該無形資產的開發,并有能力使用或出售該無形資產;歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。無法區分研究階段支出和開發階段支出的,將發生的研發支出全部計入當期損益。(3)無形資產的減值測試方法及減值準備計提方法 無形資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附注四、17“長期資產減值”。16、長期待攤費用長

202、期待攤費用 長期待攤費用為已經發生但應由報告期和以后各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。本集團的長期待攤費用主要包括固定資產改造費用。長期待攤費用在預計受益期間按直線法攤銷。17、長期資產減值長期資產減值 對于固定資產、在建工程、使用權資產、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資性房地產及對子公司、合營企業、聯營企業的長期股權投資等非流動非金融資產,本集團于資產負債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的,則估計其可收回金額,進行減值測試。商譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產,無論是否存在減值跡象,每年均進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬

203、面價值的,按其差額計提減值準備并計入減值損失??墒栈亟痤~為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定;不存在銷售協議但存在資產活躍市場的,公允價值按照該資產的買方出價確定;不存在銷售協議和資產活躍市場的,則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值,按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量,選擇恰當的折現率對其進行折現后的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算并

204、確認,如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的,以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。在財務報表中單獨列示的商譽,在進行減值測試時,將商譽的賬面價值分攤至預期從企聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第34頁 業合并的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的,確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的賬面價值,再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的賬面價值所占比重,按比例抵減其他各項資

205、產的賬面價值。上述資產減值損失一經確認,以后期間不予轉回價值得以恢復的部分。18、合同負債合同負債 合同負債,是指本集團已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品的義務。如果在本集團向客戶轉讓商品之前,客戶已經支付了合同對價或本集團已經取得了無條件收款權,本集團在客戶實際支付款項和到期應支付款項孰早時點,將該已收或應收款項列示為合同負債。同一合同下的合同資產和合同負債以凈額列示,不同合同下的合同資產和合同負債不予抵銷。19、職工薪酬職工薪酬 本集團職工薪酬主要包括短期職工薪酬、離職后福利、辭退福利。其中:短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、生育保險費、工傷保險費、住房公積

206、金、工會經費和職工教育經費、非貨幣性福利等。本集團在職工為本集團提供服務的會計期間將實際發生的短期職工薪酬確認為負債,并計入當期損益或相關資產成本。其中非貨幣性福利按公允價值計量。離職后福利主要包括基本養老保險、失業保險等。離職后福利計劃包括設定提存計劃。采用設定提存計劃的,相應的應繳存金額于發生時計入相關資產成本或當期損益。在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系,或為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償的建議,在本集團不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時,和本集團確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本兩者孰早日,確認辭退福利產生的職工薪酬負債,并計入當期損益。但辭退

207、福利預期在年度報告期結束后十二個月不能完全支付的,按照其他長期職工薪酬處理。職工內部退休計劃采用與上述辭退福利相同的原則處理。本集團將自職工停止提供服務日至正常退休日的期間擬支付的內退人員工資和繳納的社會保險費等,在符合預計負債確認條件時,計入當期損益(辭退福利)。本集團向職工提供的其他長期職工福利,符合設定提存計劃的,按照設定提存計劃進行會計處理,除此之外按照設定受益計劃進行會計處理。聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第35頁 20、收入收入(1)一般原則 收入,是本集團在日?;顒又行纬傻?、會導致股東權益增加的、與股東投入資本無關的經濟利益

208、的總流入。本集團與客戶之間的合同同時滿足下列條件時,在客戶取得相關商品(含勞務,下同)控制權時確認收入:合同各方已批準該合同并承諾將履行各自義務;合同明確了合同各方與所轉讓商品或提供勞務相關的權利和義務;合同有明確的與所轉讓商品相關的支付條款;合同具有商業實質,即履行該合同將改變本集團未來現金流量的風險、時間分布或金額;本集團因向客戶轉讓商品而有權取得的對價很可能收回。其中,取得相關商品控制權,是指能夠主導該商品的使用并從中獲得幾乎全部的經濟利益。在合同開始日,本集團識別合同中存在的各單項履約義務,并將交易價格按照各單項履約義務所承諾商品的單獨售價的相對比例分攤至各單項履約義務。在確定交易價格

209、時考慮了可變對價、合同中存在的重大融資成分、非現金對價、應付客戶對價等因素的影響。對于合同中的每個單項履約義務,如果滿足下列條件之一的,本集團在相關履約時段內按照履約進度將分攤至該單項履約義務的交易價格確認為收入:客戶在本集團履約的同時即取得并消耗本集團履約所帶來的經濟利益;客戶能夠控制本集團履約過程中在建的商品;本集團履約過程中所產出的商品具有不可替代用途,且本集團在整個合同期間內有權就累計至今已完成的履約部分收取款項。履約進度根據所轉讓商品的性質采用投入法或產出法確定,當履約進度不能合理確定時,本集團已經發生的成本預計能夠得到補償的,按照已經發生的成本金額確認收入,直到履約進度能夠合理確定

210、為止。如果不滿足上述條件之一,則本集團在客戶取得相關商品控制權的時點按照分攤至該單項履約義務的交易價格確認收入。在判斷客戶是否已取得商品控制權時,本集團考慮下列跡象:企業就該商品享有現時收款權利,即客戶就該商品負有現時付款義務;企業已將該商品的法定所有權轉移給客戶,即客戶已擁有該商品的法定所有權;企業已將該商品實物轉移給客戶,即客戶已實物占有該商品;企業已將該商品所有權上的主要風險和報酬轉移給客戶,即客戶已取得該商品所有權上的主要風險和報酬;客戶已接受該商品;其他表明客戶已取得商品控制權的跡象。(2)具體方法 本公司銷售收入屬于在某一時點履行的義務,以控制權轉移為確認收入的節點。根據合同條款和

211、交易實質,判斷向客戶轉讓商品前是否能夠控制該商品。如果能控制,表明公聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第36頁 司承諾自行向客戶提供該商品(或委托另一方代其提供該商品),公司作為主要責任人,應按“總額法”確認收入;如果不能控制,表明公司是安排他人向客戶提供該商品,即為他人提供協助,企業作為代理人,應按“凈額法”確認收入。企業作為主要責任人的三種情形判斷:a、企業自第三方取得商品或其他資產控制權后,再轉讓給客戶。b、企業能夠主導第三方代表本企業向客戶提供服務。c、企業自第三方取得商品控制權后,通過提供重大的服務將該商品與其他商品整合成某組合產出

212、轉讓給客戶。判斷商品控制權轉讓的判斷依據 本公司綜合考慮所有相關事實和情況,這些事實和情況包括:a、企業承擔向客戶轉讓商品的主要責任。商品的主要責任一般理解為對商品的性能和質量負責,負責解決客戶售后維修、投訴等問題;b、企業在轉讓商品之前或之后承擔了該商品的存貨風險。存貨風險包括毀損、滅失、積壓、滯銷、減值等風險;c、企業有權自主決定所交易商品的價格。具有自主定價權表明需承擔商品價格變動風險。d、其他相關事實和情況。根據上述判斷依據,本公司的銷售收入主要分為以下兩種收入模式:貿易收入 貿易收入是指本公司銷售玻璃原片的收入。本公司貿易收入以發貨地不同分為庫發和直發,依據上述主要責任人的判斷依據,

213、結合本公司實際銷售過程中承擔的責任,分別按照總額法和凈額法確認收入。以經客戶驗收簽字的銷售單據確認收入。加工收入 本公司加工收入主要指節能玻璃的生產與銷售,按照客戶的定制需求,在接到訂單后安排生產,加工完成后在貨物發出并經客戶簽收后確認收入。本公司銷售收入按照總額法確認收入。21、政府補助政府補助 政府補助是指本集團從政府無償取得貨幣性資產和非貨幣性資產,不包括政府以投資者身份并享有相應所有者權益而投入的資本。政府補助分為與資產相關的政府補助和與收聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第37頁 益相關的政府補助。本集團將所取得的用于購建或以其他方

214、式形成長期資產的政府補助界定為與資產相關的政府補助;其余政府補助界定為與收益相關的政府補助。若政府文件未明確規定補助對象,則采用以下方式將補助款劃分為與收益相關的政府補助和與資產相關的政府補助:(1)政府文件明確了補助所針對的特定項目的,根據該特定項目的預算中將形成資產的支出金額和計入費用的支出金額的相對比例進行劃分,對該劃分比例需在每個資產負債表日進行復核,必要時進行變更;(2)政府文件中對用途僅作一般性表述,沒有指明特定項目的,作為與收益相關的政府補助。政府補助為貨幣性資產的,按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的,按照公允價值計量;公允價值不能夠可靠取得的,按照名義金額計量。

215、按照名義金額計量的政府補助,直接計入當期損益。本集團對于政府補助通常在實際收到時,按照實收金額予以確認和計量。同時包含與資產相關部分和與收益相關部分的政府補助,區分不同部分分別進行會計處理;難以區分的,將其整體歸類為與收益相關的政府補助。與本集團日?;顒酉嚓P的政府補助,按照經濟業務的實質,計入其他收益或沖減相關成本費用;與日?;顒訜o關的政府補助,計入營業外收支。已確認的政府補助需要退回時,存在相關遞延收益余額的,沖減相關遞延收益賬面余額,超出部分計入當期損益屬于其他情況的,直接計入當期損益。22、遞延所得稅資產遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債(1)當期所得稅 資產負債表日,對于當期

216、和以前期間形成的當期所得稅負債(或資產),以按照稅法規定計算的預期應交納(或返還)的所得稅金額計量。計算當期所得稅費用所依據的應納稅所得額系根據有關稅法規定對本報告期稅前會計利潤作相應調整后計算得出。(2)遞延所得稅資產及遞延所得稅負債 某些資產、負債項目的賬面價值與其計稅基礎之間的差額,以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異,采用資產負債表債務法確認遞延所得稅資產及遞延所得稅負債。與商譽的初始確認有關,以及與既不是企業合并、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額(或可抵扣虧損)的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的應納稅暫

217、時性差異,不予確認有關的遞延所得稅負債(初始確認的資產和負債導致產生等額應納稅暫時性差異和可抵扣暫時性差異的單項交易除外)。此外,對與子公司、聯營企業及合營企業投資聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第38頁 相關的應納稅暫時性差異,如果本集團能夠控制暫時性差異轉回的時間,而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回,也不予確認有關的遞延所得稅負債。除上述例外情況,本集團確認其他所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債。與既不是企業合并、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額(或可抵扣虧損)的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的可抵扣暫時性差異

218、,不予確認有關的遞延所得稅資產(初始確認的資產和負債導致產生等額應納稅暫時性差異和可抵扣暫時性差異的單項交易除外)。此外,對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異,如果暫時性差異在可預見的未來不是很可能轉回,或者未來不是很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額,不予確認有關的遞延所得稅資產。除上述例外情況,本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限,確認其他可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減,以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限,確認相應的遞延所得稅資產。資產負債表日,對于遞延所得

219、稅資產和遞延所得稅負債,根據稅法規定,按照預期收回相關資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。于資產負債表日,對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核,如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益,則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時,減記的金額予以轉回。(3)所得稅費用 所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。除確認為其他綜合收益或直接計入股東權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計入其他綜合收益或股東權益,以及企業合并產生的遞延所得稅調整商譽的賬面價值外,其余當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。(4)所得稅的抵銷 當擁有以凈額結算的

220、法定權利,且意圖以凈額結算或取得資產、清償負債同時進行時,本集團當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報。當擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利,且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關,但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內,涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時,本集聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第39頁 團遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列報。23、租賃租賃 租賃是指本集團

221、讓渡或取得了在一定期間內控制一項或多項已識別資產使用的權利以換取或支付對價的合同。在一項合同開始日,本集團評估合同是否為租賃或包含租賃。(1)本集團作為承租人 本集團租賃資產的類別主要為房屋建筑物。初始計量 在租賃期開始日,本集團將可在租賃期內使用租賃資產的權利確認為使用權資產,將尚未支付的租賃付款額的現值確認為租賃負債,短期租賃和低價值資產租賃除外。在計算租賃付款額的現值時,本集團采用租賃內含利率作為折現率;無法確定租賃內含利率的,采用承租人增量借款利率作為折現率。后續計量 本集團參照企業會計準則第 4 號固定資產有關折舊規定對使用權資產計提折舊(詳見本附注四、12“固定資產”),能夠合理確

222、定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的,本集團在租賃資產剩余使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的,本集團在租賃期與租賃資產剩余使用壽命兩者孰短的期間內計提折舊。對于租賃負債,本集團按照固定的周期性利率計算其在租賃期內各期間的利息費用,計入當期損益或計入相關資產成本。未納入租賃負債計量的可變租賃付款額在實際發生時計入當期損益或相關資產成本。租賃期開始日后,當實質固定付款額發生變動、擔保余值預計的應付金額發生變化、用于確定租賃付款額的指數或比率發生變動、購買選擇權、續租選擇權或終止選擇權的評估結果或實際行權情況發生變化時,本集團按照變動后的租賃付款額的現值重新計量租賃負

223、債,并相應調整使用權資產的賬面價值。使用權資產賬面價值已調減至零,但租賃負債仍需進一步調減的,本集團將剩余金額計入當期損益。短期租賃和低價值資產租賃 對于短期租賃(在租賃開始日租賃期不超過 12 個月的租賃)和低價值資產租賃(單項租賃資產為全新資產時價值低于人民幣 40,000 元的租賃,本集團采取簡化處理方法,不確認使用權資產和租賃負債,而在租賃期內各個期間按照直線法或其他系統合理的方法將租賃付款額計入相關資產成本或當期損益。聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第40頁 24、重要會計政策、會計估計的變更重要會計政策、會計估計的變更(1)重要

224、的會計政策變更 企業會計準則解釋第 16 號 財政部于 2022 年 12 月 13 日發布了企業會計準則解釋第 16 號(以下簡稱“解釋 16號”)。根據解釋 16 號問題一:對于不是企業合并、交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)、且初始確認的資產和負債導致產生等額應納稅暫時性差異和可抵扣暫時性差異的單項交易,不再豁免初始確認遞延所得稅負債和遞延所得稅資產。本集團對該類交易因資產和負債的初始確認所產生的應納稅暫時性差異和可抵扣暫時性差異,在交易發生時分別確認相應的遞延所得稅負債和遞延所得稅資產。根據解釋 16 號的規定,本集團決定于 2023年 1 月 1 日執行上

225、述規定,并在 2023 年度財務報表中對 2022 年 1 月 1 日之后發生的該等單項交易追溯應用。對于 2022 年 1 月 1 日的之前發生的該等單項交易,如果導致 2022 年1 月 1 日相關資產、負債仍然存在暫時性差異的,本集團在 2022 年 1 月 1 日確認遞延所得稅資產和遞延所得稅負債,并將差額(如有)調整 2022 年 1 月 1 日的留存收益。執行解釋 16 號的上述規定對本集團和本公司 2022 年度當期損益、2022 年 1 月 1 日和2022 年 12 月 31 日的各報表項目均無重大影響。(2)重要的會計估計變更 無。五、五、稅項稅項 1、主要稅種及稅率主要稅

226、種及稅率 稅種 具體稅率情況 增值稅 應稅收入按 13%的稅率計算銷項稅,并按扣除當期允許抵扣的進項稅額后的差額計繳增值稅。城市維護建設稅 按實際繳納的流轉稅的 5%、7%計繳。教育費附加 按實際繳納的流轉稅的 3%計繳。地方教育費附加 按實際繳納的流轉稅的 2%計繳。企業所得稅 按應納稅所得額的 15%計繳,子公司按應納稅所得額的 20%計繳。不同納稅主體企業所得稅稅率說明:聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第41頁 納稅主體名稱 所得稅稅率 本公司 15%聚寶盆供應鏈管理(蘇州)有限公司 20%聚寶盆蘇東(蘇州)電子商務有限公司 20%聚

227、寶盆蘇西電子商務(蘇州)有限公司 20%聚寶盆蘇北(蘇州)電子商務有限公司 20%聚寶盆寧東電子商務(蘇州)有限公司 20%聚寶盆寧西電子商務(蘇州)有限公司 20%聚寶盆寧北電子商務(蘇州)有限公司 20%巨贏寶(上海)電子商務有限公司 20%聚申一(上海)電子商務有限公司 20%安徽聚寶盆光能材料有限公司 20%安徽聚寶盆特種玻璃科技有限公司 20%遷西縣聚金能源科技有限公司 20%2、稅收優惠及批文稅收優惠及批文 本公司已于2022年12月12日取得高新技術企業資格認定,證書編號GR202232015674,有效期3年,2022至2024年度可享受15%的所得稅優惠稅率。根據財政部稅務總

228、局科技部 關于進一步提高科技型中小企業研發費用稅前加計扣除比例的公告(財政部稅務總局科技部公告2022年第16號),科技型中小企業開展研發活動中實際發生的研發費用,未形成無形資產計入當期損益的,在按規定據實扣除的基礎上,自2022年1月1日起,再按照實際發生額的100%在稅前加計扣除;形成無形資產的,自2022年1月1日起,按照無形資產成本的200%在稅前攤銷。除聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司外,本公司各子公司目前符合小型微利企業認定標準,根據財政部稅務總局財政部 稅務總局關于進一步支持小微企業和個體工商戶發展有關稅費政策的公告(2023年第12號)政策規定,2023年1月1日至2027年

229、12月31日,對小型微利企業年應納稅所得額不超過300萬元的部分,減按25%計入應納稅所得額,按20%的稅率繳納企業所得稅。根據財政部稅務總局 關于先進制造業企業增值稅加計抵減政策的公告(財政部 稅務聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第42頁 總局公告 2023 年第 43 號),自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日,允許先進制造業企業按照當期可抵扣進項稅額加計 5%抵減應納增值稅稅額。根據財政部稅務總局關于進一步實施小微企業“六稅兩費”減免政策的公告(財政部 稅務總局公告 2022 年第 10 號)自 202

230、2 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日,對增值稅小規模納稅人、小型微利企業和個體工商戶可以在 50%的稅額幅度內減征資源稅、城市維護建設稅、房產稅、城鎮土地使用稅、印花稅(不含證券交易印花稅)、耕地占用稅和教育費附加、地方教育附加。六、六、合并財務報表項目注釋合并財務報表項目注釋 以下注釋項目(含公司財務報表主要項目注釋)除非特別指出,“年初”指 2023 年 1月 1 日,“年末”指 2023 年 12 月 31 日,“上年年末”指 2022 年 12 月 31 日,“本年”指2023 年度,“上年”指 2022 年度。1、貨幣資金貨幣資金 項 目 年末余額 年初余額 庫

231、存現金 121,405.49 197,471.22 銀行存款 2,640,941.17 2,616,035.24 其他貨幣資金 3,020,000.00 存放財務公司存款 合 計 2,762,346.66 5,833,506.46 其中:存放在境外的款項總額 本公司所有受限的貨幣資金明細如下:本公司所有受限的貨幣資金明細如下:項 目 年末余額 年初余額 銀行承兌匯票保證金 國內信用證保證金 3,000,000.00 履約保證金 20,000.00 合 計 3,020,000.00 2、應收票據應收票據(1)應收票據分類列示 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告

232、書共 93 頁 第43頁 項 目 年末余額 年初余額 銀行承兌匯票 70,276,197.13 31,181,012.54 商業承兌匯票 10,306,525.97 4,741,058.90 小 計 80,582,723.10 35,922,071.44 減:壞賬準備 211,283.78 139,387.13 合 計 80,371,439.32 35,782,684.31 (2)年末已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 項 目 年末終止確認金額 年末未終止確認金額 銀行承兌匯票 38,684,368.63 63,561,110.90 商業承兌匯票 7,000,000.00 合 計

233、38,684,368.63 70,561,110.90 (3)按壞賬計提方法分類披露 類 別 年末余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例(%)金額 計提比例(%)按單項計提壞賬準備 按組合計提壞賬準備 80,582,723.10 100.00 211,283.78 0.26 80,371,439.32 其中:銀行承兌匯票 70,276,197.13 87.21 70,276,197.13 商業承兌匯票 10,306,525.97 12.79 211,283.78 2.05 10,095,242.19 合 計 80,582,723.10 211,283.78 80,371,439.32

234、(續)類 別 年初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例(%)金額 計提比例(%)按單項計提壞賬準備 按組合計提壞賬準35,922,071.44 100.0139,387.13 0.39 35,782,684.31 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第44頁 類 別 年初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例(%)金額 計提比例(%)備 0 其中:銀行承兌匯票 31,181,012.54 86.80 31,181,012.54 商 業承 兌匯票 4,741,058.90 13.20 139,387.13 2.94 4,601,

235、671.77 合 計 35,922,071.44 139,387.13 35,782,684.31 組合中,按賬齡計提壞賬準備的應收票據 項 目 年末余額 應收票據 壞賬準備 計提比例(%)一年以內 10,306,525.97 211,283.78 2.05 合 計 10,306,525.97 211,283.78 2.05(4)壞賬準備的情況 類 別 年初余額 本年變動金額 年末余額 計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其他變動 商業承兌匯票 139,387.13 71,896.65 211,283.78 合 計 139,387.13 71,896.65 211,283.78 3、應收賬款應收賬款

236、(1)按賬齡披露 賬 齡 年末余額 年初余額 1 年以內 127,567,827.49 121,393,794.41 1 至 2 年 11,580,330.44 22,077,510.05 2 至 3 年 3,858,551.53 2,704,134.70 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第45頁 賬 齡 年末余額 年初余額 3 至 4 年 1,160,485.69 3,658,883.13 4 至 5 年 3,649,129.95 2,026,693.00 5 年以上 1,055,287.15 128,971.55 小 計 148,871

237、,612.25 151,989,986.84 減:壞賬準備 12,063,214.24 15,577,923.74 合 計 136,808,398.01 136,412,063.10 (2)按壞賬計提方法分類列示 類 別 年末余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例(%)金額 計提比例(%)按單項計提壞賬準備 5,275,385.87 3.54 5,275,385.87 100.00 按組合計提壞賬準備 143,596,226.38 96.46 6,787,828.37 4.73 136,808,398.01 其中:賬齡組合 143,596,226.38 96.46 6,787,828.

238、37 4.73 136,808,398.01 合 計 148,871,612.25 12,063,214.24 136,808,398.01 (續)類 別 年初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例(%)金額 計提比例(%)按單項計提壞賬準備 6,431,409.42 4.23 6,431,409.42 100.00 按組合計提壞賬準備 145,558,577.42 95.77 9,146,514.32 6.28 136,412,063.10 其中:賬齡組合 145,558,577.42 95.77 9,146,514.32 6.28 136,412,063.10 合 計 151,98

239、9,986.84 15,577,923.74 136,412,063.10 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第46頁 年末單項計提壞賬準備的應收賬款 應收賬款(按單位)年末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%)計提理由 上海瑞勢建筑裝飾工程有限公司 1,780,858.21 1,780,858.21 100.00 預計無法收回 上海美特幕墻有限公司 777,963.84 777,963.84 100.00 預計無法收回 上海臺坤建筑裝飾工程有限公司 1,904,735.68 1,904,735.68 100.00 預計無法收回 李賽茨(上

240、海)貿易發展有限公司 17,130.43 17,130.43 100.00 預計無法收回 上海麟德建筑裝飾有限公司 212,029.20 212,029.20 100.00 預計無法收回 江蘇麟德建筑裝飾有限公司 281,328.92 281,328.92 100.00 預計無法收回 嘉興宇加鋼化玻璃有限公司 191,518.34 191,518.34 100.00 預計無法收回 浙江智藝節能科技有限公司 101,439.45 101,439.45 100.00 預計無法收回 湖北美域建筑裝飾有限公司 8,381.80 8,381.80 100.00 預計無法收回 合 計 5,275,385.

241、87 5,275,385.87 組合中,按賬齡組合計提壞賬準備的應收賬款 項 目 年末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%)1 年以內 127,567,827.49 2,615,140.47 2.05 1 至 2 年 11,580,330.44 1,640,932.84 14.17 2 至 3 年 3,173,675.07 1,307,871.50 41.21 3 至 4 年 759,546.24 709,036.42 93.35 4 至 5 年 514,847.14 514,847.14 100.00 合 計 143,596,226.38 6,787,828.37 (3)壞賬準備的情況 聚

242、寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第47頁 類 別 年初余額 本年變動金額 年末余額 計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其他變動 單項 6,431,409.42 162,367.85 1,318,391.40 5,275,385.87 賬 齡 組合 9,146,514.32 773,454.34 3,132,140.29 6,787,828.37 合 計 15,577,923.74 935,822.19 4,450,531.69 0.00 0.00 12,063,214.24 其中:按欠款方歸集的年末余額前五名的應收賬款和合同資產情況 單位名稱 應

243、收賬款年末余額 占應收賬款年末余額合計數的比例(%)壞賬準備年末余額 上海德意達門窗有限公司 14,652,476.74 9.84 300,375.77 河南安彩高科股份有限公司 10,963,686.34 7.36 224,755.57 河南安彩光伏新材料有限公司 9,366,903.79 6.29 192,021.53 蘇州金惠節能玻璃科技有限公司 5,517,893.25 3.71 113,116.81 上海欣暢門窗有限公司 4,777,632.35 3.21 97,941.46 合 計 45,278,592.47 30.41 928,211.15 4、應收款項融資應收款項融資(1)應收

244、款項融資分類列示 項 目 年末余額 年初余額 應收票據 1,489,202.19 1,022,000.00 合 計 1,489,202.19 1,022,000.00 (2)年末已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收款項融資 項 目 年末終止確認金額 年末未終止確認金額 應收票據 25,652,622.02 合 計 25,652,622.02 5、預付款項預付款項 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第48頁(1)預付款項按賬齡列示 賬 齡 年末余額 年初余額 金額 比例(%)金額 比例(%)1 年以內 56,584,048.68 99.7

245、1 19,347,229.12 98.54 1 至 2 年 119,540.10 0.21 241,739.25 1.23 2 至 3 年 608.54 0.00 44,402.69 0.23 3 年以上 44,402.69 0.08 合 計 56,748,600.01 100.00 19,633,371.06 100.00 (2)按預付對象歸集的年末余額前五名的預付款情況 單位名稱 年末余額 占預付賬款年末余額合計數的比例(%)唐山飛遠科技有限公司 48,691,928.30 85.80 臺玻太倉工程玻璃有限公司 1,879,570.78 3.31 吳江南玻玻璃有限公司 346,978.71

246、 0.61 湖北三峽新型建材股份有限公司 223,542.84 0.39 常州杰仕特網印機械有限公司 200,000.00 0.35 合 計 51,342,020.63 90.46 6、其他應收款其他應收款 項 目 年末余額 年初余額 其他應收款 5,556,876.59 311,105.27 合 計 5,556,876.59 311,105.27 (1)其他應收款 按賬齡披露 賬 齡 年末余額 年初余額 1 年以內 5,601,734.30 43,314.97 1 至 2 年 43,314.97 356,537.77 2 至 3 年 39,606.00 40,000.00 3 至 4 年 4

247、0,000.00 20,000.00 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第49頁 賬 齡 年末余額 年初余額 4 至 5 年 20,000.00 5 年以上 小 計 5,744,655.27 459,852.74 減:壞賬準備 187,778.68 148,747.47 合 計 5,556,876.59 311,105.27 按壞賬準備計提方法分類披露 類 別 年末余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例(%)金額 計提比例(%)按單項計提壞賬準備 按組合計提壞賬準備 5,744,655.27 100.00 187,778.68 3.2

248、7 5,556,876.59 其中:賬齡組合 5,636,223.49 98.11 187,778.68 3.33 5,448,444.81 其他組合 108,431.78 1.89 108,431.78 關聯方組合 合 計 5,744,655.27 187,778.68 5,556,876.59(續)類 別 年初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例(%)金額 計提比例(%)按單項計提壞賬準備 5,408.77 1.18 5,408.77 100.00 按組合計提壞賬準備 454,443.97 98.82 143,338.70 31.54 311,105.27 其中:賬齡組合 431

249、,129.00 93.75 143,338.70 33.25 287,790.30 其他組合 23,314.97 5.07 23,314.97 關聯方組合 合 計 459,852.74 148,747.47 311,105.27 按款項性質分類情況 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第50頁 款項性質 年末賬面余額 年初賬面余額 押金及保證金 90,000.00 100,000.00 備用金 16,992.85 代扣代繳款項 91,438.93 23,314.97 應收賠償款 300,866.75 應收暫付款 445,356.74 331,1

250、29.00 拆借款 4,800,000.00 其他 5,408.77 小 計 5,744,655.27 459,852.74 減:壞賬準備 187,778.68 148,747.47 合 計 5,556,876.59 311,105.27 壞賬準備計提情況 壞賬準備 第一階段 第二階段 第三階段 合計 未來 12 個月 預期信用損失 整個存續期預期信用損失(未發生信用減值)整個存續期預期信用損失(已發生信用減值)2023 年 1 月 1 日余額 143,338.70 5,408.77 148,747.47 2023 年 1 月 1 日余額在本年:轉入第二階段 轉入第三階段 轉回第二階段 轉回第

251、一階段 本年計提 41,167.77 76,495.63 117,663.40 本年轉回 73,223.42 5,408.77 78,632.19 本年轉銷 本年核銷 其他變動 2023 年 12 月 31 日余額 111,283.05 76,495.63 187,778.68 壞賬準備的情況 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第51頁 類 別 年初余額 本年變動金額 年末余額 計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其他變動 單項 5,408.77 5,408.77 賬齡組合 143,338.70 117,663.40 73,223.42 187,7

252、78.68 合 計 148,747.47 117,663.40 78,632.19 187,778.68 其中:按欠款方歸集的年末余額前五名的其他應收款情況 單位名稱 年末余額 占其他應收款年末余額合計數的比例(%)款項性質 賬齡 壞賬準備 年末余額 南京索爾玻璃科技股份有限公司 2,000,000.00 34.81 拆借款 1 年以內 41,000.00 上海眾鎰實業有限公司 1,800,000.00 31.33 拆借款 1 年以內 36,900.00 蘇州金岳新能源科技有限公司 1,000,000.00 17.41 拆借款 1 年以內 20,500.00 太倉市人民法院案款專戶 300,8

253、66.75 5.24 應收賠償款 1 年以內 6,167.77 太倉市人民法院 179,275.00 3.12 應收暫付款 1 年以內 3,675.14 合 計 5,280,141.75 91.91 108,242.91 7、存貨存貨(1)存貨分類 項 目 年末余額 賬面余額 存貨跌價準備 賬面價值 原材料 11,604,385.11 11,604,385.11 在產品 1,577,957.21 1,577,957.21 庫存商品 4,359,650.79 4,359,650.79 周轉材料 661,789.90 661,789.90 合 計 18,203,783.01 18,203,783.

254、01 (續)聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第52頁 項 目 年初余額 賬面余額 存貨跌價準備 賬面價值 原材料 9,896,282.47 9,896,282.47 在產品 1,302,081.91 1,302,081.91 庫存商品 7,331,105.37 7,331,105.37 周轉材料 合 計 18,529,469.75 18,529,469.75 8、其他流動資產其他流動資產 項 目 年末余額 年初余額 待抵扣進項稅額 6,783.36 待認證進項稅額 47,402.87 300,676.31 增值稅留抵稅額 122,117.4

255、8 274,343.52 預繳增值稅 29,305.41 預繳企業所得稅 319,423.77 45,981.60 合 計 518,249.53 627,784.79 9、債權投資債權投資(1)債權投資情況 項 目 年末余額 年初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 大額存單-本金 10,000,000.00 10,000,000.00 應計利息 358,138.65 358,138.65 合 計 10,358,138.65 10,358,138.65 (2)年末重要的債權投資 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第

256、53頁 項 目 年末余額 面值 票面利率(%)實際利率(%)到期日 逾期本金 大額存單 10,000,000.00 3.10 2.72 2026-1-5 合 計 10,000,000.00 10、固定資產固定資產 項 目 年末余額 年初余額 固定資產 26,926,322.22 17,052,714.58 合 計 26,926,322.22 17,052,714.58 (1)固定資產 固定資產情況 項 目 房屋及建筑物 機器設備 運輸設備 電子設備及其他 合 計 一、賬面原值 1、年初余額 11,164,681.42 19,032,364.51 1,167,650.71 3,452,011.6

257、4 34,816,708.28 2、本年增加金額 11,321,363.73 39,951.33 1,559,721.42 12,921,036.48 (1)購置 11,321,363.73 39,951.33 1,559,721.42 12,921,036.48 3、本年減少金額 9,734.51 5,332.48 15,066.99 (1)處置或報廢 9,734.51 5,332.48 15,066.99 4、年末余額 11,164,681.42 30,353,728.24 1,197,867.53 5,006,400.58 47,722,677.77 二、累計折舊 1、年初余額 4,97

258、2,782.93 9,981,624.20 380,907.87 2,428,678.70 17,763,993.70 2、本年增加金額 530,322.36 1,719,405.48 291,827.72 497,156.55 3,038,712.11 (1)計提 530,322.36 1,719,405.48 291,827.72 497,156.55 3,038,712.11 3、本年減少金額 1,284.40 5,065.86 6,350.26 (1)處置或報廢 1,284.40 5,065.86 6,350.26 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告

259、書共 93 頁 第54頁 項 目 房屋及建筑物 機器設備 運輸設備 電子設備及其他 合 計 4、年末余額 5,503,105.29 11,701,029.68 671,451.19 2,920,769.39 20,796,355.55 三、減值準備 1、年初余額 2、本年增加金額 (1)計提 3、本年減少金額 (1)處置或報廢 4、年末余額 四、賬面價值 1、年末賬面價值 5,661,576.13 18,652,698.56 526,416.34 2,085,631.19 26,926,322.22 2、年初賬面價值 6,191,898.49 9,050,740.31 786,742.84 1

260、,023,332.94 17,052,714.58 11、在建工程在建工程 項 目 年末余額 年初余額 在建工程 1,001,246.40 工程物資 合 計 1,001,246.40 (1)在建工程 在建工程情況 項 目 年末余額 年初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 城市基礎設施配套費 1,001,246.40 合 計 1,001,246.40 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第55頁 重要在建工程項目本年變動情況 項目名稱 預算數 年初余額 本年增加金額 本年轉入固定資產金額 本年其他減少金額 年末余額

261、工程累計投入占預算比例(%)工程 進度 利息資本化累計金額 其中:本年利息資本化金額 本年利息資本化率(%)資金 來源 城 市 基 礎 設施配套費 1,001,246.40 1,001,246.40 自籌 合 計 1,001,246.40 1,001,246.40 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第56頁 12、使用權資產使用權資產(1)使用權資產情況 項 目 房屋及建筑物 合 計 一、賬面原值 1、年初余額 1,095,310.89 1,095,310.89 2、本年增加金額 17,454,448.03 17,454,448.03 (1)

262、新增租賃 14,435,921.70 14,435,921.70 (2)重估調整 3,018,526.33 3,018,526.33 3、本年減少金額 4、年末余額 18,549,758.92 18,549,758.92 二、累計折舊 1、年初余額 590,584.26 590,584.26 2、本年增加金額 1,667,045.40 1,667,045.40 (1)計提 1,667,045.40 1,667,045.40 3、本年減少金額 4、年末余額 2,257,629.66 2,257,629.66 三、減值準備 1、年初余額 2、本年增加金額 3、本年減少金額 4、年末余額 四、賬面價

263、值 1、年末賬面價值 16,292,129.26 16,292,129.26 2、年初賬面價值 504,726.63 504,726.63 13、無形資產無形資產(1)無形資產情況 項 目 土地使用權 合 計 一、賬面原值 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第57頁 項 目 土地使用權 合 計 1、年初余額 4,791,200.00 4,791,200.00 2、本年增加金額 11,669,900.00 11,669,900.00 (1)購置 11,669,900.00 11,669,900.00 3、本年減少金額 4、年末余額 16,461

264、,100.00 16,461,100.00 二、累計攤銷 1、年初余額 1,365,491.38 1,365,491.38 2、本年增加金額 329,221.96 329,221.96 (1)計提 329,221.96 329,221.96 3、本年減少金額 4、年末余額 1,694,713.34 1,694,713.34 三、減值準備 1、年初余額 2、本年增加金額 3、本年減少金額 4、年末余額 四、賬面價值 1、年末賬面價值 14,766,386.66 14,766,386.66 2、年初賬面價值 3,425,708.62 3,425,708.62 (2)未辦妥產權證書的土地使用權情況

265、無。14、長期待攤費用長期待攤費用 項目 年初余額 本年增加金額 本年攤銷金額 其他減少金額 年末余額 裝修費 1,355,885.16 137,004.15 1,218,881.01 合計 1,355,885.16 137,004.15 1,218,881.01 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第58頁 15、遞延所得稅資產遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債(1)未經抵銷的遞延所得稅資產明細 項 目 年末余額 年初余額 可抵扣暫時性 差異 遞延所得稅 資產 可抵扣暫時性 差異 遞延所得稅資產 信用減值準備 11,966,045.

266、81 1,621,153.08 14,583,189.49 2,431,394.30 可抵扣虧損 394,808.20 19,740.41 15,255.52 3,813.88 內部交易未實現利潤 160,208.21 24,031.23 租賃負債 16,601,207.33 1,121,888.90 554,975.34 83,246.30 合 計 29,122,269.55 2,786,813.62 15,153,420.35 2,518,454.48 (2)未經抵銷的遞延所得稅負債明細 項 目 年末余額 年初余額 應納稅暫時性 差異 遞延所得稅 負債 應納稅暫時性 差異 遞延所得稅負債

267、使用權資產 16,292,129.20 1,096,466.70 504,726.63 75,708.99 合 計 16,292,129.20 1,096,466.70 504,726.63 75,708.99 (3)未確認遞延所得稅資產明細 項 目 年末余額 年初余額 可抵扣暫時性差異 496,230.79 129,800.36 可抵扣虧損 941,708.61 393,690.18 合 計 1,437,939.40 523,490.54 (4)未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 年 份 年末余額 年初余額 備注 2027 年 393,690.18 393,690.18 202

268、8 年 548,018.43 未匯算清繳 合 計 941,708.61 393,690.18 16、其他非流動資產其他非流動資產 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第59頁 項 目 年末余額 年初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 預付房屋、設備款 660,612.39 660,612.39 合 計 660,612.39 660,612.39 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第60頁 17、所有權或使用權受限資產所有權或使用權受限資產 項 目 年末 年初 賬面

269、原值 賬面價值 受限類型 受限情況 賬面原值 賬面價值 受限類型 受限情況 貨幣資金 3,020,000.00 3,020,000.00 保證金 應付票據保證金 債權投資 10,358,138.65 10,358,138.65 質押 商業匯票擔保 固定資產 8,262,833.40 4,034,272.79 抵押 借款抵押 8,262,833.40 4,426,757.39 抵押 借款抵押 無形資產 4,791,200.00 3,329,884.66 抵押 借款抵押 4,791,200.00 3,425,708.62 抵押 借款抵押 合 計 23,412,172.05 17,722,296.1

270、0 13,054,033.40 7,852,466.01 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第61頁 18、短期借款短期借款(1)短期借款分類 項 目 年末余額 年初余額 質押保證借款 27,000,000.00 26,420,000.00 信用借款 10,000,000.00 應收票據重分類 6,711,223.33 未到期利息 36,306.93 28,725.63 合 計 43,747,530.26 26,448,725.63 質押借款的質押資產類別以及金額,參見附注六、17、所有權或使用權受限資產。(2)已逾期未償還的短期借款情況 截

271、至 2023 年 12 月 31 日,公司無已逾期未償還短期價款。19、應付票據應付票據 種 類 年末余額 年初余額 銀行承兌匯票 75,289,000.00 49,243,000.00 合 計 75,289,000.00 49,243,000.00 20、應付賬款應付賬款(1)應付賬款列示 項 目 年末余額 年初余額 1 年以內 9,861,377.74 4,368,058.12 12 年 244,128.00 31,972.25 23 年 30,952.25 合 計 10,136,457.99 4,400,030.37 21、預收款項預收款項(1)預收款項列示 項 目 年末余額 年初余額

272、1 年以內 2,634,173.93 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第62頁 項 目 年末余額 年初余額 12 年 2,904,541.80 合 計 5,538,715.73 22、合同負債合同負債(1)合同負債情況 項 目 年末余額 年初余額 購貨款 3,789,831.63 合 計 3,789,831.63 23、應付職工薪酬應付職工薪酬(1)應付職工薪酬列示 項目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 一、短期薪酬 467,371.22 14,706,653.97 13,845,202.77 1,328,822.42 二、離職后福

273、利-設定提存計劃 1,115,445.02 1,110,620.42 4,824.60 三、辭退福利 四、一年內到期的其他福利 合 計 467,371.22 15,822,098.99 14,955,823.19 1,333,647.02(2)短期薪酬列示 項目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 1、工資、獎金、津貼和補貼 467,371.22 13,189,024.83 12,331,872.47 1,324,523.58 2、職工福利費 423,930.56 423,930.56 3、社會保險費 677,272.10 674,273.26 2,998.84 其中:醫療保險費 506,

274、216.18 503,292.18 2,924.00 工傷保險費 113,831.94 113,757.10 74.84 生育保險費 57,223.98 57,223.98 4、住房公積金 403,622.00 402,322.00 1,300.00 5、工會經費和職工教育經費 12,804.48 12,804.48 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第63頁 項目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 6、短期帶薪缺勤 7、短期利潤分享計劃 合 計 467,371.22 14,706,653.97 13,845,202.77 1,328,

275、822.42 (3)設定提存計劃列示 項 目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 1、基本養老保險 1,077,212.59 1,072,534.19 4,678.40 2、失業保險費 38,232.43 38,086.23 146.20 3、企業年金繳費 合 計 1,115,445.02 1,110,620.42 4,824.60 24、應交稅費應交稅費 項 目 年末余額 年初余額 增值稅 297,164.53 1,107,366.87 企業所得稅 44,528.77 42,511.64 個人所得稅 18,564.60 994.94 房產稅 28,578.15 28,578.15 土地使

276、用稅 53,391.36 13,766.33 城市維護建設稅 7,119.11 46,255.72 教育費附加 4,254.18 27,591.20 地方教育費附加 2,836.12 18,394.13 水利基金 170.29 820.87 印花稅 34,508.67 23,219.53 合 計 491,115.78 1,309,499.38 25、其他應付款其他應付款 項 目 年末余額 年初余額 其他應付款 73,480,677.24 60,744,666.69 合 計 73,480,677.24 60,744,666.69 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本

277、報告書共 93 頁 第64頁(1)其他應付款 按款項性質列示 項 目 年末余額 年初余額 押金及保證金 100,000.00 557,277.05 代扣代繳款項 2,514.00 應付暫收款 254,188.50 4,000.00 預提費用 155,382.25 66,650.75 關聯方款項 72,875,550.00 60,114,224.89 其他 95,556.49 合 計 73,480,677.24 60,744,666.69 26、一年內到期的非流動負債一年內到期的非流動負債 項 目 年末余額 年初余額 1 年內到期的租賃負債(附注六、28)1,622,805.59 455,514

278、.11 合 計 1,622,805.59 455,514.11 27、其他流動負其他流動負債債 項 目 年末余額 年初余額 待轉銷項稅額 4,901,606.19 已背書未終止確認的應收票據 63,849,887.57 26,718,321.14 合 計 68,751,493.76 26,718,321.14 28、租賃負債租賃負債 項 目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 新增租賃 本年利息 其他 租賃付款額 578,113.77 16,642,436.83 801,908.26 16,418,642.34 減:未確認融資費用 23,138.43 1,940,282.38 311,12

279、3.45 1,652,297.36 減:一年內到期的租賃負債455,514.11 1,622,805.59 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第65頁 項 目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 新增租賃 本年利息 其他(附注六、25)合 計 99,461.23 13,143,539.39 注:本集團對租賃負債的流動性風險管理措施,以及年末租賃負債的到期期限分析參見本附注十一、3“流動性風險”。29、股本股本 項目 年初余額 本年增減變動(+、-)年末余額 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 45,612,675 2,280

280、,633 9,122,535 11,403,168 57,015,843 注:根據 2023 年 10 月 20 日聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年半年度權益分派實施公告,公司目前總股本為 45,612,675 股,權益分派基準日合并報表歸屬于母公司的未分配利潤為 16,225,820.38 元,母公司未分配利潤為 13,118,726.94 元,母公司資本公積為 10,676,114.71 元(其中股票發行溢價形成的資本公積為 10,676,114.71 元,其他資本公積為 0 元)。本次權益分派共計派送紅股 2,280,633 股,轉增 9,122,535 股。上述權益分派

281、所涉個稅依據 關于繼續實施全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司股息紅利差別化個人所得稅政策的公告(財政部稅務總局證監會公告 2019 年第 78 號)執行。30、資本公積資本公積 項 目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 股本溢價 10,676,114.71 9,122,535.00 1,553,579.71 合 計 10,676,114.71 9,122,535.00 1,553,579.71 注:本年資本公積變動情況見 本附注六、29 股本 31、盈余公積盈余公積 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第66頁 項 目 年初余額 本年增加

282、本年減少 年末余額 法定盈余公積 1,046,901.60 1,803,119.30 2,850,020.90 合 計 1,046,901.60 1,803,119.30 2,850,020.90 注:根據公司法、公司章程的規定,本公司按凈利潤的 10%提取法定盈余公積。法定盈余公積累計額達到本公司注冊資本 50%以上的,不再提取。本公司在提取法定盈余公積金后,可提取任意盈余公積金。經批準,任意盈余公積金可用于彌補以前年度虧損或增加股本。32、未分配利潤未分配利潤 項 目 本 年 上 年 調整前上年年末未分配利潤 8,816,883.25 11,639,829.83 調整年初未分配利潤合計數(

283、調增+,調減-)調整后年初未分配利潤 8,816,883.25 11,639,829.83 加:本年歸屬于母公司股東的凈利潤 17,434,285.61 5,082,789.91 減:提取法定盈余公積 1,803,119.30 303,623.99 提取任意盈余公積 提取一般風險準備 應付普通股股利 7,602,112.50 轉作股本的普通股股利 2,280,633.00 年末未分配利潤 22,167,416.56 8,816,883.25 注:根據 2023 年 10 月 20 日聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年半年度權益分派實施公告,公司目前總股本為 45,612,675

284、股,權益分派基準日合并報表歸屬于母公司的未分配利潤為 16,225,820.38 元,母公司未分配利潤為 13,118,726.94 元,母公司資本公積為 10,676,114.71 元(其中股票發行溢價形成的資本公積為 10,676,114.71 元,其他資本公積為 0 元)。本次權益分派共計派送紅股 2,280,633 股,轉增 9,122,535 股。上述權益分派所涉個稅依據 關于繼續實施全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司股息紅利差別化個人所得稅政策的公告(財政部稅務總局證監會公告 2019 年第 78 號)執行。33、營業收入和營業成本營業收入和營業成本 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公

285、司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第67頁(1)營業收入和營業成本情況 項 目 本年發生額 上年發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 209,895,539.04 175,269,912.76 57,026,131.47 34,185,479.87 其他業務 388,228.51 280,580.37 303,639.49 298,737.02 合 計 210,283,767.55 175,550,493.13 57,329,770.96 34,484,216.89 (2)營業收入、成本的分解信息 合同分類 合 計 營業收入 營業成本 按商品類型分類:210,283,7

286、67.55 175,550,493.13 原片玻璃 84,662,657.15 72,549,332.75 節能玻璃 125,232,881.89 102,720,580.01 其他 388,228.51 280,580.37 34、稅金及附加稅金及附加 項 目 本年發生額 上年發生額 房產稅 114,312.60 114,312.60 車船稅 7,310.24 1,081.76 土地使用稅 160,969.82 55,065.32 城市維護建設稅 129,737.84 125,808.80 教育費附加 78,168.62 75,190.76 地方教育費附加 52,112.36 50,127.

287、15 水利基金 5,382.20 4,415.07 印花稅 102,672.36 78,014.75 合 計 650,666.04 504,016.21 注:各項稅金及附加的計繳標準詳見附注五、稅項。35、銷售費用銷售費用 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第68頁 項 目 本年發生額 上年發生額 職工薪酬 3,187,707.04 2,392,972.46 折舊費 56,308.76 256,653.46 業務招待費 41,335.30 26,850.00 辦公費 240.57 差旅費 60,692.73 7,573.26 修理費 81,3

288、75.92 108,483.17 財產保險費 267,176.82 114,646.38 運雜費 1,276,408.73 其他 126,481.16 41,706.77 合 計 5,097,486.46 2,949,126.07 36、管理費用管理費用 項 目 本年發生額 上年發生額 職工薪酬 2,563,711.64 1,490,210.05 折舊費 212,659.28 133,672.69 無形資產攤銷 329,221.96 95,823.96 業務招待費 250,607.56 167,614.97 辦公費 172,844.90 345,874.76 差旅費 63,132.89 29,

289、412.04 水電費 815,839.92 1,023,609.18 修理費 150,976.66 33,649.57 勞務費 150.00 郵電通訊費 57,383.21 903.07 財產保險費 31,873.25 51,678.81 咨詢服務費 319,931.73 1,610.00 低值易耗品攤銷 7,677.34 50,001.52 聘請中介機構費 448,923.26 601,803.11 訴訟費 151,259.56 24,843.08 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第69頁 項 目 本年發生額 上年發生額 董事會費 25,

290、000.00 其他 53,504.20 159,685.20 合 計 5,654,547.36 4,210,542.01 37、研發費用研發費用 項 目 本年發生額 上年發生額 職工薪酬 2,621,002.44 663,167.44 折舊費 173,086.52 39,626.24 使用權資產折舊 91,587.16 材料費 3,857,003.89 2,153,663.80 燃料動力費 801,620.54 149,889.09 專利代理費 205,671.44 其他 78,424.57 192,853.78 合 計 7,736,809.40 3,290,787.51 38、財務費用財務費

291、用 項 目 本年發生額 上年發生額 利息費用 1,871,497.26 767,655.21 減:利息收入 35,150.67 244,883.97 手續費 25,956.24 33,030.74 其他 12,387.62 合 計 1,862,302.83 568,189.60 39、其他收益其他收益 項 目 本年發生額 上年發生額 計入本年非經常性損益的金額 政府補助 17,000.00 18,117.31 17,000.00 代扣個人所得稅手續費 521.50 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第70頁 項 目 本年發生額 上年發生額 計

292、入本年非經常性損益的金額 增值稅加計抵減 1,019,571.68 其他 450.00 合 計 1,036,571.68 19,088.81 17,000.00 注:計入其他收益的政府補助的具體情況,請參閱附注十、“政府補助”。40、投資收益投資收益 項 目 本年發生額 上年發生額 債權投資持有期間取得的利息收入 274,610.87 合 計 274,610.87 41、信用減值損失信用減值損失 項 目 本年發生額 上年發生額 應收票據減值損失-71,896.65-466,714.63 應收賬款減值損失 3,514,709.50 -5,186,170.61 其他應收款壞賬損失-39,031.2

293、1 253,637.76 合 計 3,403,781.64 -5,399,247.48 上表中,損失以“”號填列,收益以“+”號填列。42、資產處置收益資產處置收益 項 目 本年發生額 上年發生額 計入本年非經常性損益的金額 非流動資產處置利得(損失以“-”填列)399.45 399.45 其中:固定資產處置利得(損失以“-”填列)399.45 399.45 合 計 399.45 399.45 43、營業外收入營業外收入 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第71頁 項 目 本年發生額 上年發生額 計入本年非經常性損益的金額 與企業日?;顒訜o關

294、的政府補助 210,792.00 210,792.00 其他 6,199.96 2,889.07 6,199.96 合 計 216,991.96 2,889.07 216,991.96 44、營業外支出營業外支出 項 目 本年發生額 上年發生額 計入本年非經常性損益的金額 非流動資產毀損報廢損失 266.62 266.62 其中:固定資產 266.62 266.62 罰款支出 3,577.07 3,577.07 其他 165.36 165.36 合 計 4,009.05 4,009.05 45、所得稅費用所得稅費用(1)所得稅費用表 項 目 本年發生額 上年發生額 當期所得稅費用 473,12

295、4.70 703,445.05 遞延所得稅費用 752,398.57 159,388.11 合 計 1,225,523.27 862,833.16 (2)會計利潤與所得稅費用調整過程 項 目 本年發生額 利潤總額 18,659,808.88 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 2,798,971.33 子公司適用不同稅率的影響-568,477.85 調整以前期間所得稅的影響-391,062.07 非應稅收入的影響 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 27,795.31 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第72頁 項 目 本年發生額 使用前期未確認

296、遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響-111.97 本年未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異 或可抵扣虧損的影響 228,612.22 稅率調整導致期初遞延所得稅資產/負債余額的變化 1,600.00 所得稅減免優惠的影響-847,110.93 研發費加計扣除的影響-1,152,506.27 所得稅費用 1,225,523.27 46、現金流量表項目現金流量表項目(1)與經營活動有關的現金 收到其他與經營活動有關的現金 項 目 本年發生額 上年發生額 政府補助收入 227,792.00 19,088.81 利息收入 35,150.67 244,883.97 往來款 951,576.95 1,35

297、7,550.44 其他 3,731.02 2,889.07 年初受限貨幣資金本期收回 3,020,000.00 4,799,656.75 經營性代收代付款 101,424,851.53 合 計 105,663,102.17 6,424,069.04 支付其他與經營活動有關的現金 項 目 本年發生額 上年發生額 經營租賃支出 16,000.00 費用性支出 9,450,523.71 5,287,728.22 手續費支出 25,956.24 33,030.74 支付經營性往來款 1,137,546.90 1,235,234.26 期末受限貨幣資金 3,020,000.00 經營性代收代付款 101

298、,448,247.76 罰款支出 3,577.07 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第73頁 項 目 本年發生額 上年發生額 經營租賃支出 16,000.00 其他營業外支出 165.36 合 計 112,082,017.04 9,575,993.22 (2)與投資活動有關的現金 收到的其他與投資活動有關的現金 項 目 本年發生額 上年發生額 企業間借款收回的資金 6,110,000.00 合 計 6,110,000.00 支付的其他與投資活動有關的現金 項 目 本年發生額 上年發生額 企業間借款借出的資金 10,640,000.00 其它

299、與投資活動有關的現金 176,603.77 合 計 10,816,603.77 (3)與籌資活動有關的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 項 目 本年發生額 上年發生額 企業間借款收到的資金 90,253,695.23 116,061,000.00 合 計 90,253,695.23 116,061,000.00 支付其他與籌資活動有關的現金 項 目 本年發生額 上年發生額 租賃負債支付的現金 801,908.26 534,528.00 企業間借款歸還的資金 72,762,370.12 91,017,428.92 預付廠房租金 3,000,000.00 合 計 76,564,278.38 91

300、,551,956.92 47、現金流量表補充資料現金流量表補充資料(1)現金流量表補充資料 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第74頁 補充資料 本年金額 上年金額 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量:、將凈利潤調節為經營活動現金流量:凈利潤 17,434,285.61 5,082,789.91 加:資產減值準備 信用減值損失-3,403,781.64 5,399,247.48 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 3,038,712.11 2,153,077.51 使用權資產折舊 1,667,045.40 337,079.85 無

301、形資產攤銷 329,221.96 95,823.96 長期待攤費用攤銷 137,004.15 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(收益以“”號填列)-399.45 固定資產報廢損失(收益以“”號填列)266.62 公允價值變動損失(收益以“”號填列)財務費用(收益以“”號填列)1,632,750.63 767,655.21 投資損失(收益以“”號填列)-274,610.87 遞延所得稅資產減少(增加以“”號填列)-268,359.14 210,431.33 遞延所得稅負債增加(減少以“”號填列)1,020,757.71 -51,043.22 存貨的減少(增加以“”號填列)325,686

302、.74 5,185,008.29 經營性應收項目的減少(增加以“”號填列)-59,739,269.06 -93,690,530.42 經營性應付項目的增加(減少以“”號填列)52,576,170.06 32,639,311.87 其他 經營活動產生的現金流量凈額 14,475,480.83 -41,871,148.23 2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動:、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動:債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3、現金及現金等價物凈變動情況:、現金及現金等價物凈變動情況:現金的年末余額 2,762,346.66 2,813,506.46 聚寶盆(蘇

303、州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第75頁 補充資料 本年金額 上年金額 減:現金的年初余額 2,813,506.46 5,370,954.42 加:現金等價物的年末余額 減:現金等價物的年初余額 現金及現金等價物凈增加額-51,159.80 -2,557,447.96(2)現金及現金等價物的構成 項 目 年末余額 年初余額 一、現金 2,762,346.66 2,813,506.46 其中:庫存現金 121,405.49 197,471.22 可隨時用于支付的銀行存款 2,640,941.17 2,616,035.24 可隨時用于支付的其他貨幣資金

304、可用于支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中:三個月內到期的債券投資 三、年末現金及現金等價物余額 2,762,346.66 2,813,506.46 其中:母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物 48、租賃租賃(1)本集團作為承租人 本年度本公司無未納入租賃負債計量的可變租賃付款額;簡化處理的短期租賃費用16,000.00 元。與租賃相關的現金流出總額為 3,874,080.00 元。七、七、研發支出研發支出 1 1、按費用性質列示按費用性質列示 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第76頁 項 目

305、 本年發生額 上年發生額 職工薪酬 2,621,002.44 663,167.44 折舊費 173,086.52 39,626.24 使用權資產折舊 91,587.16 材料費 3,857,003.89 2,153,663.80 燃料動力費 801,620.54 149,889.09 專利代理費 205,671.44 其他 78,424.57 192,853.78 合 計 7,736,809.40 3,290,787.51 其中:費用化研發支出 7,736,809.40 3,290,787.51 資本化研發支出 八、八、合并范圍的變更合并范圍的變更 截至 2023 年 12 月 31 日,本公

306、司合并范圍無變化。九、九、在其他主體中的權益在其他主體中的權益 1、在子公司中的權益在子公司中的權益(1)本集團的構成 子公司名稱 主要經營地 注冊資本 注冊地 業務性質 持 股 比例(%)取得方式 直接 間接 聚寶盆供應鏈管理(蘇州)有限公司 江 蘇 省太倉市 200 萬元 江蘇省太倉市 玻璃及玻璃制品銷售 100%設立 聚寶盆蘇東(蘇州)電子商務有限公司 江 蘇 省太倉市 200 萬元 江蘇省太倉市 玻璃及玻璃制品銷售 100%設立 聚寶盆蘇西電子商務(蘇州)有限公司 江 蘇 省太倉市 200 萬元 江蘇省太倉市 玻璃及玻璃制品銷售 100%設立 聚寶盆蘇北(蘇州)電子商務有限公司 江 蘇

307、 省太倉市 200 萬元 江蘇省太倉市 玻璃及玻璃制品銷售 100%設立 聚寶盆寧東電子商江 蘇 省200 萬江蘇省玻璃及玻璃100%設立 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第77頁 務(蘇州)有限公司 太倉市 元 太倉市 制品銷售 聚寶盆寧西電子商務(蘇州)有限公司 江 蘇 省太倉市 200 萬元 江蘇省太倉市 玻璃及玻璃制品銷售 100%設立 聚寶盆寧北電子商務(蘇州)有限公司 江 蘇 省太倉市 200 萬元 江蘇省太倉市 玻璃及玻璃制品銷售 100%設立 巨贏寶(上海)電子商務有限公司 上海 300 萬元 上海崇明 玻璃及玻璃制品銷售

308、100%設立 聚申一(上海)電子商務有限公司 上海 200 萬元 上海寶山 玻璃及玻璃制品銷售 100%設立 安徽聚寶盆光能材料有限公司 安徽 10000萬元 安徽省蚌埠市 玻璃及玻璃制品銷售 100%設立 安徽聚寶盆特種玻璃科技有限公司 安徽 10000萬元 安徽省蚌埠市 玻璃及玻璃制品銷售 100%設立 遷西縣聚金能源科技有限公司 河 北 省遷西縣 500 萬元 河北省遷西縣 玻璃加工 100%設立 十、十、政府補助政府補助 1 1、計入本年損益的政府補助計入本年損益的政府補助 類 型 本年發生額 上年發生額 穩崗補貼 23,792.00 企業扶持資金 17,000.00 一次性就業補助

309、10,000.00 其他一次性補貼 11,000.00 8,117.31 科技創新企業獎勵款 126,000.00 重匯高地政策獎勵 50,000.00 合 計 227,792.00 18,117.31 十一、十一、與與金融工具金融工具相關的相關的風險風險 本公司的主要金融工具包括借款、應收款項、其他應收款、債權投資、應付賬款、其他聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第78頁 應付款等,各項金融工具的詳細情況說明見本附注六相關項目。本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡,將風險對本公司經營業績的負面影響降低到最低水平,使股東及

310、其他權益投資者的利益最大化?;谠擄L險管理目標,本公司風險管理的基本策略是確定和分析本公司所面臨的各種風險,建立適當的風險承受底線和進行風險管理,并及時可靠地對各種風險進行監督,將風險控制在限定的范圍之內。1 1、市場風險市場風險 金融工具的市場風險,是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險,包括匯率風險、利率風險和其他價格風險。本公司采用敏感性分析技術分析市場風險相關變量的合理、可能變化對當期損益或股東權益可能產生的影響。由于任何風險變量很少孤立地發生變化,而變量之間存在的相關性對某一風險變量的變化的最終影響金額將產生重大作用,因此下述內容是在假設每一變量的變化是在

311、獨立的情況下進行的。(1)利率風險 利率風險,是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。本公司的利率風險產生于銀行借款等帶息債務。浮動利率的金融負債使本公司面臨現金流量利率風險,固定利率的金融負債使本公司面臨公允價值利率風險。本公司根據當時的市場環境來決定固定利率及浮動利率合同的相對比例。于 2023 年 12 月 31 日,本公司的帶息債務主要為以人民幣計價的浮動利率借款合同,金額合計為 43,663,943.80 元(上年末:26,420,000.00 元),在其他變量不變的假設下,浮動利率金融資產和負債的利率上升或下降25 個基準點,將不會對凈利潤和股東權益產生

312、重大的影響。(2)其他價格風險 本公司無高風險投資,無重大的其他市場風險。2 2、信用風險信用風險 信用風險,是指金融工具的一方不能履行義務,造成另一方發生財務損失的風險。本公司對不同的資產分別以 12 個月或整個存續期的預期信用損失計量減值準備。預期信用損失計量的關鍵參數包括違約概率、違約損失率和違約風險敞口。本公司考慮歷史統計數據(如交易對手評級、還款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立違約概率、違約損失率及違約風險敞口模型。信用風險顯著增加的評估及預期信用損失的計算均涉及前瞻性信息。本公司通過進行歷聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第7

313、9頁 史數據分析,識別出影響各業務類型信用風險及預期信用損失的關鍵經濟指標。本公司因應收票據、應收賬款、其他應收款產生的信用風險敞口、損失準備的量化數據,參見附注六、2,附注六、3 和附注六、6 的披露。3 3、流動性風險流動性風險 流動性風險,是指企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。管理流動性風險時,本公司保持管理層認為充分的現金及現金等價物并對其進行監控,以滿足本公司經營需要,并降低現金流量波動的影響。本公司管理層對銀行借款的使用情況進行監控并確保遵守借款協議。于 2023 年 12 月 31 日,本公司持有的金融負債按未折現剩余合同義務的到期期限分析如

314、下:項 目 1 年以內 1-2 年 合計 短期借款(含利息)43,747,530.26 43,747,530.26 應付票據 75,289,000.00 75,289,000.00 應付賬款 10,136,457.99 10,136,457.99 其他應付款 73,480,677.24 73,480,677.24 租賃負債(含利息)1,622,805.59 14,795,836.75 16,418,642.34 十二、十二、關聯方及關聯交易關聯方及關聯交易 1、本公司的控股股東及實際控制人情況本公司的控股股東及實際控制人情況 本公司的最終控制方是孫麗女士和曹旭先生,孫麗女士和曹旭先生系母子關系

315、。2、本公司的子公司情況本公司的子公司情況 詳見附注九、1、在子公司中的權益。3、其他關聯方情況其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司關系 王貝莎 公司董事、實控人曹旭的配偶 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第80頁 曹知強 公司實控人孫麗的配偶 蘇州巨瑩新材料有限公司 受同一最終控制方控制 蘇州貴耀電子科技有限公司 受同一最終控制方控制 蘇州巨瑩節能技術有限公司 受同一最終控制方控制 上海非凡巨瑩財稅咨詢有限公司 受同一最終控制方控制 上海亦穆市場咨詢服務有限公司 受同一最終控制方控制 上海翊坤盛信息咨詢服務有限公司 受同一最

316、終控制方控制 上海匯眾服裝有限公司 受同一最終控制方控制 安徽巨瑩新材料科技有限公司 受同一最終控制方控制 萬倆(上海)企業管理合伙企業(有限合伙)受同一最終控制方控制 上海泰圣隆實業有限公司 受同一最終控制方控制 4、關聯方交易情況關聯方交易情況(1)關聯租賃情況 本集團作為承租方 出租方名稱 租賃資產種類 支付的租金 承擔的租賃負債利息支出 增加的使用權資產 本年發生額 上年發生額 本年發生額 上年發生額 本年發生額 上年發生額 蘇州巨瑩新材料有限公司 房屋建筑物 583,926.60 379,008.00 106,816.84 18,419.31 2,212,515.33 251,222

317、.22 蘇州貴耀電子科技有限公司 房屋建筑物 217,981.66 155,520.00 39,875.06 12,370.05 806,011.00 (2)關聯擔保情況 本集團作為被擔保方 擔保方 擔保額度 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第81頁 曹旭 40,500,000.00 6,500,000.00 2022-5-9 2027-5-8 否 孫麗 10,000,000.00 10,000,000.00 2023-3-17 2028-3-16 否 曹旭、王貝莎 10,000,00

318、0.00 2023-3-17 2028-3-16 否 曹旭、王貝莎 13,500,000.00 4,000,000.00 2023-4-10 2028-4-9 否 曹旭 13,500,000.00 2,500,000.00 2022-9-27 2027-9-26 否 孫麗 10,000,000.00 2,000,000.00 2022-6-13 2027-6-12 否 曹旭夫婦 10,000,000.00 2022-6-13 2027-6-12 否 曹旭、王貝莎 6,000,000.00 1,000,000.00 2023-4-10 2028-4-9 否(3)關聯方資金拆借 關聯方 拆借金額

319、起始日 到期日 說 明 拆入:曹旭 500,000.00 2023-1-1 2023-12-5 2022 年 12 月 31 日其他應付往來款余額自 2023 年 1 月 1 日轉為借款 曹旭 6,300,000.00 2023-1-1 曹旭 1,900,000.00 2023-1-1 2023-12-25 曹旭 3,750,000.00 2023-1-1 曹旭 500,000.00 2023-2-15 2023-8-2 曹旭 520,000.00 2023-3-13 2023-8-2 曹旭 250,000.00 2023-3-23 2023-8-2 曹旭 200,000.00 2023-3-

320、27 2023-8-24 曹旭 1,750,000.00 2023-4-10 2023-12-1 曹旭 280,000.00 2023-4-12 2023-12-1 曹旭 400,000.00 2023-4-19 2023-12-29 曹旭 300,000.00 2023-4-25 2023-12-29 曹旭 800,000.00 2023-12-22 2023-12-29 曹旭 4,400,000.00 2023-12-22 隨借隨還,本期未還款項 曹旭 1,500,000.00 2023-12-29 孫麗 8,106,943.28 2023-1-1 2023-2-1 2022 年 12 月

321、 31 日其他應付往來款余額自 2023 年 1 月 1 日轉為借款 孫麗 250,000.00 2023-1-7 2023-2-1 孫麗 500,000.00 2023-1-10 2023-2-1 孫麗 5,000,000.00 2023-1-31 2023-7-25 孫麗 400,000.00 2023-2-9 2023-7-25 孫麗 600,000.00 2023-2-27 2023-7-25 孫麗 200,000.00 2023-3-21 2023-7-25 孫麗 900,000.00 2023-3-23 2023-7-27 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表

322、附注 本報告書共 93 頁 第82頁 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說 明 孫麗 520,000.00 2023-3-27 2023-8-8 孫麗 750,000.00 2023-3-27 2023-10-27 孫麗 323,056.72 2023-3-31 2023-10-27 孫麗 1,700,000.00 2023-4-19 2023-11-22 孫麗 1,000,000.00 2023-4-21 2023-12-28 孫麗 500,000.00 2023-5-19 2023-12-28 孫麗 2,500,000.00 2023-5-19 隨借隨還,本期未還款項 孫麗 3,000,0

323、00.00 2023-5-26 孫麗 2,000,000.00 2023-5-27 孫麗 1,500,000.00 2023-5-30 孫麗 200,000.00 2023-7-10 孫麗 260,000.00 2023-7-10 孫麗 800,000.00 2023-7-14 孫麗 2,000,000.00 2023-8-12 孫麗 1,000,000.00 2023-9-19 孫麗 400,000.00 2023-9-26 孫麗 4,100,000.00 2023-10-17 孫麗 300,000.00 2023-10-21 孫麗 1,600,000.00 2023-10-23 孫麗 3,

324、000,000.00 2023-10-24 孫麗 420,000.00 2023-12-5 孫麗 1,000,000.00 2023-12-8 孫麗 1,100,000.00 2023-12-11 孫麗 350,000.00 2023-12-18 孫麗 1,000,000.00 2023-12-26 孫麗 600,000.00 2023-12-28 孫麗 1,250,000.00 2023-1-1 2023-12-29 2022 年 12 月 31 日其他應付往來款余額自 2023 年 1 月 1 日轉為借款 孫麗 150,000.00 2023-1-1 隨借隨還,本期未還款項 孫麗 1,00

325、0,000.00 2023-1-4 孫麗 720,000.00 2023-7-10 孫麗 7,170,000.00 2023-1-1 2023-12-28 2022 年 12 月 31 日其他應付往來款余額自 2023 年 1 月 1 日轉為借款 孫麗 6,250,000.00 2023-1-1 孫麗 1,000,000.00 2023-1-5 隨借隨還,本期未還款項 孫麗 1,600,000.00 2023-1-1 2023-4-13 孫麗 500,000.00 2023-1-4 2023-4-13 孫麗 1,000,000.00 2023-1-5 2023-4-13 孫麗 700,000.

326、00 2023-1-17 2023-4-13 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第83頁 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說 明 孫麗 1,000,000.00 2023-1-17 2023-8-2 孫麗 1,000,000.00 2023-2-1 2023-8-12 孫麗 1,000,000.00 2023-2-1 2023-12-25 孫麗 1,000,000.00 2023-2-1 2023-12-26 孫麗 1,000,000.00 2023-2-1 2023-12-28 孫麗 840,000.00 2023-2-1 2023-12

327、-29 孫麗 160,000.00 2023-2-1 隨借隨還,本期未還款項 孫麗 500,000.00 2023-3-14 孫麗 80,000.00 2023-3-15 孫麗 1,000,000.00 2023-3-15 孫麗 600,000.00 2023-1-1 2023-10-16 2022 年 12 月 31 日其他應付往來款余額自 2023 年 1 月 1 日轉為借款 孫麗 400,000.00 2023-1-4 2023-11-10 孫麗 2,600,000.00 2023-1-1 2023-4-12 2022 年 12 月 31 日其他應付往來款余額自 2023 年 1 月 1

328、 日轉為借款 孫麗 800,000.00 2023-1-4 2023-8-2 孫麗 1,000,000.00 2023-4-11 20231114 孫麗 200,000.00 2023-4-11 20231114 孫麗 800,000.00 2023-4-11 隨借隨還,本期未還款項 孫麗 1,000,000.00 2023-4-11 孫麗 1,327,281.61 2023-1-1 2023-1-17 2022 年 12 月 31 日其他應付往來款余額自 2023 年 1 月 1 日轉為借款 孫麗 450,000.00 2023-1-7 2023-1-17 孫麗 50,000.00 2023

329、-1-9 2023-1-17 孫麗 200,000.00 2023-1-11 2023-5-30 孫麗 1,000,000.00 2023-1-11 2023-5-30 孫麗 1,000,000.00 2023-1-11 2023-6-21 孫麗 1,000,000.00 2023-1-11 2023-6-21 孫麗 400,000.00 2023-2-9 2023-6-21 孫麗 680,000.00 2023-2-16 2023-6-21 孫麗 500,000.00 2023-3-14 2023-6-21 孫麗 1,000,000.00 2023-3-14 2023-8-1 孫麗 100,

330、000.00 2023-3-21 2023-8-1 孫麗 300,000.00 2023-4-21 2023-8-2 孫麗 750,000.00 2023-5-24 2023-8-8 孫麗 500,000.00 2023-6-19 2023-8-8 孫麗 1,800,000.00 2023-7-4 2023-11-22 孫麗 700,000.00 2023-7-11 2023-11-22 孫麗 1,100,000.00 2023-8-22 2023-11-22 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第84頁 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說

331、明 孫麗 195,130.90 2023-11-22 2023-11-22 孫麗 4,000,000.00 2023-12-25 隨借隨還,本期未還款項 孫麗 2,600,000.00 2023-12-28 孫麗 400,000.00 2023-1-1 20230713 2022 年 12 月 31 日其他應付往來款余額自 2023 年 1 月 1 日轉為借款 孫麗 4,480,000.00 2023-1-1 孫麗 3,166,000.00 2023-1-1 2023-12-28 2022 年 12 月 31 日其他應付往來款余額自 2023 年 1 月 1 日轉為借款 孫麗 434,000.

332、00 2023-1-1 孫麗 1,000,000.00 2023-1-4 隨借隨還,本期未還款項 孫麗 2,630,000.00 2023-1-1 2023-12-1 2022 年 12 月 31 日其他應付往來款余額自 2023 年 1 月 1 日轉為借款 孫麗 3,820,000.00 2023-1-1 孫麗 800,000.00 2023-1-4 隨借隨還,本期未還款項(4)關聯方資產轉讓、債務重組情況 關聯方 關聯交易內容 本年發生額 上年發生額 上海非凡巨瑩財稅咨詢有限公司 資產轉讓 39,951.33 536,826.38(5)關鍵管理人員報酬 項 目 本年發生額 上年發生額 關鍵

333、管理人員報酬 975,770.48 781,119.25 5、應收應收、應付關聯方應付關聯方等未結算項目情況等未結算項目情況(1)應付項目 項目名稱 年末余額 年初余額 其他應付款:孫麗 56,925,550.00 44,064,224.89 曹旭 15,950,000.00 16,050,000.00 合 計 72,875,550.00 60,114,224.89 (2)其他項目 項目名稱 年末余額 年初余額 租賃負債 蘇州貴耀電子科技有限公司 793,273.63 165,369.22 蘇州巨瑩玻璃有限公司 2,125,011.67 389,606.12 聚寶盆(蘇州)特種玻璃股份有限公司 2023 年度財務報表附注 本報告書共 93 頁 第85頁 項目名稱 年末余額 年初余額 合 計 2,918,285.30 554,975.34 注:年末余額含重分類至一年以內到期的流動負債。十三、

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