興業銀行股份有限公司2020年年度報告（286頁）.PDF

1、 1 2 2 2 20 0 0 02 2 2 20 0 0 0 年年年年 年年年年 度度度度 報報報報 告告告告 （股票代碼：（股票代碼：601166601166） 2 重要提示重要提示 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 公司第九屆董事會第二十七次會議于2021年3月30日召開，應出席董事13名，實際出席董事13名， 其中傅安平董事委托陶以平董事代為出席會議并行使表決權， 保羅希爾董事以電話接入方式參會，審議通過了2020年年度報告及摘要。 本年度報告所載財務數據及指標按照中國企

2、業會計準則編制， 除特別說明外， 為合并報表數據，貨幣單位以人民幣列示。 公司2020年度財務報告經畢馬威華振會計師事務所 （特殊普通合伙） 根據中國注冊會計師審計準則審計，并出具了標準無保留意見的審計報告。 公司董事、行長陶以平（代為履行法定代表人職權） 、財務機構負責人賴富榮，保證2020年年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 董事會審議的報告期普通股股息派發預案：擬以總股本20,774,190,751股為基數，每10股普通股派發現金股利8.02元（含稅） 。 優先股股息派發預案：“興業優1” 優先股總面值130億元， 擬派發2020年度股息7.22億元（年股息率5.55%） ； “興業

3、優2”優先股總面值130億元，第一個計息周期的票面股息率為5.40%，自2020年6月24日起， “興業優2”第二個計息周期的票面股息率調整為4.63%，擬派發“興業優2”2020年度股息共6.50億元； “興業優3”優先股總面值300億元，擬派發2020年度股息14.70億元（年股息率4.90%） 。 請投資者認真閱讀本年度報告全文。本報告所涉及對未來財務狀況、經營業績、業務發展及經營計劃等展望、前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，請投資者注意投資風險。 公司董事會特別提醒投資者， 公司已在本報告中詳細描述面臨的風險因素， 敬請查閱第四章“經營情況討論與分析”中關于各類風險和風險管理情

4、況的內容。 3 目目 錄錄 重要提示重要提示 . 2 行長致辭行長致辭 . 4 第一章第一章 釋義釋義 . 6 第二章第二章 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 . 7 第三章第三章 公司業務概要公司業務概要 . 13 第四章第四章 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 . 26 第五章第五章 重要事項重要事項 . 72 第六章第六章 普通股股份變動及股東情況普通股股份變動及股東情況 . 82 第七章第七章 優先優先股相關情況股相關情況 . 88 第八章第八章 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 91 第九章第九章 公司治理公司治理 . 102

5、第十章第十章 財務報告財務報告 . 108 第十一章第十一章 備查文件目錄備查文件目錄 . 108 4 行長行長致辭致辭 2020，大變局疊加大疫情。風雨來襲，初心如磐，我們牢記國之大者，錨定戰略航向，商投旗艦平穩馳向藍海，劈波斬浪抵達明媚春天。 年末盤點，總資產、總負債雙雙兩位數增長，不良貸款率、不良貸款余額近五年來首次雙降，營業收入跨過 2000 億元大關，撥備覆蓋率重回 200%以上，撥備前利潤較快增長，規模、質量、效益同步提升進一步驗證高質量發展、價值銀行的成色。全球銀行1000 強排名持續攀升，環境、社會及公司治理評級維持國內銀行業最高的 A 級，記憶因此更多色彩。我們努力走在市場曲

6、線前面，盡量弱化順周期行業特性，基本完成資產負債表戰略性重構， 表內外資產質量均具備較強可持續性， 流動性指標保持歷史較好水平，行穩致遠有了更多底氣。 陪伴是最長情的告白， 也是最值得的付出。 我們緊隨大國戰 “疫” 和脫貧攻堅號角，信守與客戶相伴成長的誓言，應貸盡貸、應延盡延、應核盡核，制造業貸款、普惠小微貸款、金融扶貧貸款、延期還本付息等重點監管指標超額完成，6000 多萬捐款雪中送暖，51 個掛鉤扶貧點全部“摘帽” ， “興公益”品牌向陽而立，千千萬萬客戶在復工復產、脫困脫貧中感受金融應有的美好。寓義于利，投桃報李，神州無恙時，我們已根植更加深厚的實體沃土，為戰略打下最堅實的根基。感謝所

7、有的相守相助！致敬偉大國度每一個壓不垮的夢想！ 關山初度，征程再起。 “兩個一百年”歷史交匯之際，也是我們戰略轉型走出陣痛期、進入攻堅期、邁向收獲期的關鍵節點。新發展階段、新發展理念、新發展格局帷幕升起，綠色成為高質量發展最重的底色，資本市場成為推動科技、資本和實體經濟高水平循環的樞紐， 金融投資成為全球最大規模中等收入群體財產保值增值的主要載體?！吧绦?投行”連接商行龐大客戶與投行豐富產品，既有將綠水青山轉為金山銀山的獨特優勢，也有暢通資產與資金閉環的硬核能力，迎來了活出真我的大時代。潮流所向，千帆競渡，圍繞“商行+投行”布局經年的我們，鞏固增強原有基礎，打造綠色銀行、財富銀行、投資銀行三張

8、金色名片，正當其時，當仁不讓。 我們要努力成為全市場一流的綠色金融綜合服務供應商，在“兩個一萬”基礎上高位進發，圍繞從城市更新到鄉村振興不斷擴展的綠色場景，完善綠色金融供給體系，特別是以碳達峰和碳中和為核心，以融資+融智為載體，以交易+做市為抓手，以碳權+碳 5 匯為標的，全面占據碳金融制高點，助推增厚社會財富。借助綠色金融，我們要進一步加深銀政關系、銀企關系，重構輕資本大類資產，贏得責任投資者芳心，為“商行+投行”添加最動人的色彩。 我們要努力成為全市場一流的財富管理銀行， 打造更加開放的投資生態圈， 從全市場開展產品“選秀” ，服務好居民、機構、企業、同業全類型客戶的全方位、全周期資產配置

9、需求。千年歷史，億萬百姓，有些“余糧”來投資也就在這個時代才夢想成真，我們會牢記一點一滴來之不易，一心一意為客戶著想，鍛造專家的能力，盡到管家的本分，做好東家的服務。草根出身，一路走來，我們最鮮明的印記是沉下身子挖掘高收益資產， 最大的標簽是與廣大中小金融同業血脈相連， 未來我們會把盡可能多的好資產做成好產品，將好產品經由銀銀平臺等網絡輸送到街頭巷尾、田間阡陌，依托資產組織挖掘和同業渠道共贏兩個獨特優勢，推動我們的財富銀行快速“出圈” 、走向“C 位” 。 我們要努力成為全市場一流的投資銀行資源整合者， 持續推進投行生態圈建設， 全面提升資產組織、 銷售及表外直接撮合能力， 將優勢從債券承銷延

10、伸到整個直接融資市場，將模式從持有資產轉變為管理資產，繼續保持表外融資增量超越表內，以投行資產供給帶動財富管理需求。借助投資銀行，我們要把握一個個新興的行業賽道，服務到最有生機的客戶，在助力形成高水平供給體系過程中最大程度分享盛世中國的價值創造。 山河日新，夢想催人。我們要即刻出發，奔向另一個繁花似錦的春天。誰的腿腳沾滿征塵，誰將率先抵達。 行長：陶以平 6 第一第一章章 釋義釋義 在本報告中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 興業銀行/公司/本公司 指 興業銀行股份有限公司 集團/本集團 指 興業銀行股份有限公司及其附屬公司 央行/人行 指 中國人民銀行 中國證監會/證監會 指 中國

11、證券監督管理委員會 中國銀保監會/銀保監會 指 中國銀行保險監督管理委員會 畢馬威華振會計師事務所 指 畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合伙） 興業金融租賃 指 興業金融租賃有限責任公司 興業信托 指 興業國際信托有限公司 興業基金 指 興業基金管理有限公司 興業消費金融 指 興業消費金融股份公司 興銀理財 指 興銀理財有限責任公司 興業期貨 指 興業期貨有限公司 興業研究 指 興業經濟研究咨詢股份有限公司 興業數金 指 興業數字金融服務（上海）股份有限公司 興業資管 指 興業資產管理有限公司 元 指 人民幣元 7 第第二二章章 公司公司簡介和主要財務指標簡介和主要財務指標 一、公司簡介一、公

12、司簡介 法定中文名稱：興業銀行股份有限公司 （簡稱：興業銀行） 法定英文名稱：INDUSTRIAL BANK CO.,LTD. 法定代表人：法定代表人：陶以平（代為履行法定代表人職權）陶以平（代為履行法定代表人職權） 董事會秘書：陳信健董事會秘書：陳信健 證券事務代表：李大鵬 聯系地址：中國福州市湖東路 154 號 電話：(86)591-87824863 傳真：(86)591-87842633 電子信箱： 注冊地址：中國福州市湖東路 154 號 辦公地址：中國福州市湖東路 154 號 郵政編碼：350003 公司網址： 選定的信息披露媒體： 中國證券報 上海證券報 證券時報 證券日報 登載年度

13、報告的中國證監會指定網站： 年度報告備置地點：公司董事會辦公室 公司股票簡況：公司股票簡況： 股票種類股票種類 股票上市交易所股票上市交易所 股票簡稱股票簡稱 股票代碼股票代碼 A 股 上海證券交易所 興業銀行 601166 優先股 上海證券交易所 興業優1 360005 興業優2 360012 興業優3 360032 8 其他相關資料：其他相關資料： 公司聘請的會計師事務所：畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合伙） 辦公地址：中國北京市東城區東長安街 1 號東方廣場畢馬威大樓 8 層 簽字會計師姓名：史劍、陳思杰 履行持續督導職責的保薦機構：廣發證券股份有限公司；興業證券股份有限公司 辦公地址

14、：廣州市天河區馬場路 26 號廣發證券大廈；福州市湖東路 268 號 簽字的保薦代表人姓名：黃璐葉丹、吳廣斌；張俊、余小群 持續督導的期間：2019 年 4 月 26 日至 2020 年 12 月 31 日 本報告分別以中、英文編制，在對中英文本理解上發生歧義時，以中文文本為準。 9 二、二、近近三年三年主要會計數據和財務指標主要會計數據和財務指標 （一）（一）主要會計數據和財務指標主要會計數據和財務指標 單位：人民幣百萬元 項目項目 20202020 年年 2012019 9 年年 本年較上年增減本年較上年增減(%)(%) 2012018 8 年年 營業收入 203,137 181,308

15、12.04 158,287 利潤總額 76,637 74,503 2.86 68,077 歸屬于母公司股東的凈利潤 66,626 65,868 1.15 60,620 歸屬于母公司股東扣除非經常性損益的凈利潤 66,218 65,458 1.16 60,048 基本每股收益(元) 3.08 3.10 (0.65) 2.85 稀釋每股收益(元) 3.08 3.10 (0.65) 2.85 扣除非經常性損益后的基本每股收益(元) 3.06 3.08 (0.65) 2.82 總資產收益率(%) 0.90 0.96 下降 0.06 個百分點 0.93 加權平均凈資產收益率(%) 12.62 14.02

16、 下降 1.40 個百分點 14.27 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率(%) 12.54 13.93 下降 1.39 個百分點 14.13 成本收入比(%) 24.16 26.03 下降 1.87 個百分點 26.89 經營活動產生的現金流量凈額 (34,228) (588,009) 上年同期為負 (356,099) 每股經營活動產生的現金流量凈額(元) (1.65) (28.31) 上年同期為負 (17.14) 項目項目 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 2012019 9 年年 1212 月月 3131 日日 本年末較上年末本年末較上年末 增減增減(%)(%

17、) 2012018 8 年年 1212 月月 3131 日日 總資產 7,894,000 7,145,681 10.47 6,711,657 歸屬于母公司股東權益 615,586 541,360 13.71 465,953 歸屬于母公司普通股股東的所有者權益 529,784 485,518 9.12 440,048 歸屬于母公司普通股股東的每股凈資產(元) 25.50 23.37 9.12 21.18 不良貸款率(%) 1.25 1.54 下降 0.29 個百分點 1.57 撥備覆蓋率(%) 218.83 199.13 提高 19.70 個百分點 207.28 撥貸比(%) 2.74 3.07

18、 下降 0.33 個百分點 3.26 10 注：1、基本每股收益、加權平均凈資產收益率根據公開發行證券的公司信息披露編報規則第 9 號凈資產收益率和每股收益的計算及披露 （2010 年修訂）計算。 2、 截至報告期末，公司已發行票面金額共計人民幣 560 億元股息不可累積的優先股（興業優1、興業優 2 和興業優 3） ，2020 年度優先股股息尚未發放，待股東大會批準后發放。 3、自 2020 年起，公司將信用卡分期業務收入進行重分類，將其從手續費及傭金收入重分類至利息收入，往期與手續費及傭金收入和利息收入相關的財務指標已重述。 （二）（二）20202020 年分季度主要財務數據年分季度主要財

19、務數據 單位：人民幣百萬元 項目項目 第一季度第一季度 （1 1- -3 3 月份）月份） 第二季度第二季度 （4 4- -6 6 月份）月份） 第三季度第三季度 （7 7- -9 9 月份）月份） 第四季度第四季度 （1010- -1212 月份）月份） 營業收入 50,258 49,759 51,766 51,354 歸屬于上市公司股東的凈利潤 20,985 11,605 19,285 14,751 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 20,975 11,500 19,125 14,618 經營活動產生的現金流量凈額 74,801 (103,800) (57,069) 51,8

20、40 （三）非經常性損益項目和金額（三）非經常性損益項目和金額 單位：人民幣百萬元 項目項目 20202020 年年 2012019 9 年年 2012018 8 年年 非流動性資產處置損益 3 36 20 計入當期損益的政府補助 510 363 655 其他營業外收支凈額 89 239 144 所得稅的影響 (168) (177) (231) 合計 434 461 588 歸屬于母公司股東的非經常性損益 408 410 572 歸屬于少數股東的非經常性損益 26 51 16 （四）（四）補充財務數據補充財務數據 單位：人民幣百萬元 項目項目 20202020 年年 1212 月月 3 31

21、1 日日 2012019 9 年年 1212 月月 3 31 1 日日 2012018 8 年年 1212 月月 3 31 1 日日 總負債 7,269,197 6,596,029 6,239,073 同業拆入 179,161 190,989 220,831 存款總額 4,042,894 3,759,063 3,303,512 11 項目項目 20202020 年年 1212 月月 3 31 1 日日 2012019 9 年年 1212 月月 3 31 1 日日 2012018 8 年年 1212 月月 3 31 1 日日 其中：活期存款 1,614,827 1,463,908 1,254,8

22、58 定期存款 2,113,615 2,003,549 1,814,016 其他存款 314,452 291,606 234,638 貸款總額 3,965,674 3,441,451 2,934,082 其中：公司貸款 2,043,500 1,796,080 1,608,207 個人貸款 1,714,471 1,449,547 1,166,404 貼現 207,703 195,824 159,471 貸款損失準備 108,661 105,581 95,637 其中：以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的貸款損失準備 593 728 不適用 （五五）資本充足率資本充足率 單位：人民幣百萬元 主

23、要指標主要指標 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 2012019 9 年年 1212 月月 3131 日日 2012018 8 年年 1212 月月 3131 日日 資本凈額 762,803 684,547 577,582 其中：核心一級資本 529,366 485,821 441,197 其他一級資本 85,942 55,953 25,970 二級資本 148,409 143,659 111,247 扣減項 914 886 832 加權風險資產合計 5,663,756 5,123,362 4,734,315 資本充足率(%) 13.47 13.36 12.20 一級資本

24、充足率(%) 10.85 10.56 9.85 核心一級資本充足率(%) 9.33 9.47 9.30 注：本表根據商業銀行資本管理辦法(試行)及按照上報監管機構的數據計算。 （六六）補充財務指標補充財務指標 單位：% 主要指標主要指標 標準值標準值 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 2012019 9 年年 1212 月月 3131 日日 2012018 8 年年 1212月月3131日日 存貸款比例（折人民幣） - 92.54 85.76 83.90 流動性比例（折人民幣） 25 67.39 75.07 66.52 單一最大客戶貸款比例 10 1.67 1.38 1.

25、59 12 主要指標主要指標 標準值標準值 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 2012019 9 年年 1212 月月 3131 日日 2012018 8 年年 1212月月3131日日 最大十家客戶貸款比例 50 10.61 11.00 10.99 正常類貸款遷徙率 - 2.07 2.38 2.10 關注類貸款遷徙率 - 31.23 38.81 43.90 次級類貸款遷徙率 - 62.42 79.55 61.36 可疑類貸款遷徙率 - 18.03 36.12 21.22 注：1、本表數據為并表前口徑，均不包含子公司數據。 2、本表數據按照上報監管機構的數據計算。 （七）

26、（七）報告期內股東權益變動情況報告期內股東權益變動情況 單位：人民幣百萬元 項目項目 上年末上年末數數 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末數期末數 股本 20,774 - - 20,774 其他權益工具 55,842 29,960 - 85,802 資本公積 74,914 - - 74,914 其他綜合收益 3,232 - 3,981 (749) 一般準備 78,525 9,010 - 87,535 盈余公積 10,684 - - 10,684 未分配利潤 297,389 66,626 27,389 336,626 歸屬于母公司股東權益 541,360 105,596 31,370 61

27、5,586 （八）（八）采用公允價值計量采用公允價值計量的項目的項目 單位：人民幣百萬元 項目項目 2012019 9 年年 1212 月月 3131 日日 計入損益的本期計入損益的本期公允價值變動公允價值變動 計入權益的累計計入權益的累計公允價值變動公允價值變動 本期計提本期計提/ /（沖回）（沖回）的的減值準備減值準備 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 貴金屬 252 118 - - 4,807 衍生金融資產 32,724 (3,397) - - 59,396 衍生金融負債 31,444 61,513 發放貸款和墊款 198,163 1 (12) (135) 209,

28、067 交易性金融資產 652,034 (4,929) - - 823,927 其他債權投資 599,382 95 (7,247) 2,483 516,368 其他權益工具投資 1,929 - (285) - 2,388 交易性金融負債 4,214 （7） - - 16,062 13 第三第三章章 公司業務概要公司業務概要 一、公司主要業務及行業情況一、公司主要業務及行業情況 （一）主要業務情況（一）主要業務情況 公司成立于 1988 年 8 月，是經國務院、中國人民銀行批準成立的首批股份制商業銀行之一，2007 年 2 月 5 日在上海證券交易所掛牌上市，目前已發展成為以銀行為主體，涵蓋租賃

29、、信托、基金、消費金融、理財、期貨、研究咨詢、數字金融、資產管理等在內的綜合金融服務集團。 公司主要從事商業銀行業務，經營范圍包括：吸收公眾存款；發放短期、中期和長期貸款； 辦理國內外結算；辦理票據承兌與貼現；發行金融債券；代理發行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；代理發行股票以外的有價證券；買賣、代理買賣股票以外的有價證券；資產托管業務；從事同業拆借；買賣、代理買賣外匯；結匯、售匯業務；從事銀行卡業務；提供信用證服務及擔保；代理收付款項及代理保險業務；提供保管箱服務；財務顧問、資信調查、咨詢、見證業務；經中國銀行業監督管理機構批準的其他業務。 （二）報告期內行業情況和發展態（

30、二）報告期內行業情況和發展態勢勢 2020 年，在黨中央的堅強領導下，我國經受住了新冠肺炎疫情帶來的嚴峻考驗，金融市場保持穩定運行，穩妥有序化解金融風險，系統性、制度化、透明化雙向金融開放穩步推進。穩健貨幣政策更加精準、有效，著力疏通政策傳導渠道，提升傳導效率，保持市場流動性合理充裕， 通過釋放改革紅利引導社會融資成本下行， 有力支持了疫情防控和經濟復蘇。進一步完善差異化、精細化監管框架，出臺完善金融控股公司和系統重要性銀行監管等政策，全面推進城商行、農信社等中小機構深化改革，規范基于數字化技術的新興業態，整頓市場秩序，加強對新型潛在風險的前瞻性防控。進一步深化注冊制和退市制度改革，提高上市公

31、司質量，提升資本市場的法治化、市場化、國際化水平，優化資本市場對要素資源的配置功能，加大力度打擊違法違規行為。 銀行業金融機構克服疫情影響，有效應對各類風險，堅持以服務實體經濟為己任，助力企業復工復產。年末商業銀行總資產達 319.7 萬億元，較上年末增長 10.1%，向實體經濟合理減費讓利，全年實現凈利潤 1.94 萬億元，同比下降 2.7%，處置的不良資產超過 3 萬億元，同時加大撥備計提力度、多渠道補充資本，增強抵御風險的能力。進入高質量發展新階段，各家商業銀行以新發展理念為指導，積極融入新發展格局。結合國土空間布局調整優化導向，加強區域統籌協同，支持國家重點戰略落地實施。持續加強普惠金

32、融、小微金融、扶貧金融和民營企業服務，運用數字化工具提高風險防控能力，創新服務模式，助力供應鏈、產業鏈提高運轉效率。順應低碳發展大趨勢，探索將 ESG 14 理念融入經營管理的各個環節， 進一步升級綠色金融服務體系。 積極把握深化對外開放機遇，用好國際國內兩個市場、兩種資源，加快推動跨境金融業務創新，完善境外服務平臺建設和網絡布局，為深入推進“一帶一路”戰略提供有力保障。 二、報告期內主要資產發生二、報告期內主要資產發生重大變化情況的說明重大變化情況的說明 截至報告期末，公司資產總額 78,940.00 億元，較上年末增長 10.47%；其中貸款較上年末增長 15.23%，各類投資凈額較上年增

33、長 7.24%。詳見第四章“經營情況討論與分析”中“資產負債表分析” 。 三、核心競爭力分析三、核心競爭力分析 公司始終牢記 “為金融改革探索路子、 為經濟建設多作貢獻” 的初心和使命， 以 “一流銀行、百年興業”的遠大目標引領發展，以打造優秀的綜合金融服務集團為目標，繼承和發揚善于創新、愛拼會贏的優良基因，持續培育業務特色和專業優勢，圍繞高質量發展方向， 堅定不移地推動經營理念從高速度增長向高質量發展、 從規模銀行向價值銀行轉變，夯實長期健康發展的根基，不斷提升市場競爭力。 戰略目標清晰。公司始終堅持以“服務實體經濟，防范金融風險”為根本出發點，準確把握金融市場化、綜合化、多元化發展趨勢，基

34、于自身資源稟賦規劃布局。從“大投行、大資管、大財富” ，到“結算型、投資型、交易型”三型銀行建設，再到“1234”戰略體系，公司“客戶為本、商行為體、投行為用”的發展理念一脈相承，保持戰略定力，實施路徑清晰成熟，經營成效更加顯著。 經營特色鮮明。 公司堅持以客戶為中心， 圍繞客戶需求， 強化科技賦能， 銳意創新，在多個細分業務領域打造新產品、 新業務， 開辟屬于自已的藍海， 形成鮮明的經營特色。公司在國內同業中率先布局資本市場，探索債券、信托、租賃、資產證券化等融資工具的創新，引領 FICC、投行、資產管理、資產托管等新興業務發展。公司作為國內首家赤道銀行， 率先將可持續發展提升到企業戰略和公

35、司治理層面， 并將綠色金融作為集團戰略核心業務，逐步構建起集團化、多層次、綜合性的綠色金融產品與服務體系，開創了“寓義于利”的社會責任實踐模式，連續兩年獲評 MSCI 全球 ESG 評級 A 級。 服務功能完備。公司堅持走多市場、綜合化發展道路，從銀行業務延伸和跨業經營兩個維度，穩步推進綜合化、集團化進程，構建以銀行為主體，涵蓋信托、租賃、基金、期貨、 資產管理、消費金融、理財、數字金融、研究咨詢在內的現代綜合金融服務集團。各子公司深度融入“1234”戰略體系，聚焦主業、做精專業、功能互補、差異發展，共同構建優質、高效、專業的綜合金融服務體系。 運作規范高效。 公司始終堅持通過規范化、 專業化

36、、 科學化管理提升內部運營效率。持續健全“黨委領導核心、董事會戰略決策、高管層執行落實、監事會依法監督”的公 15 司治理機制。根據國家政策導向、市場環境變化，持續調整組織架構，優化體制機制，建設流程銀行， 在業內率先建立普惠金融業務體系。 建立健全客戶部門和產品部門相對分離、傳統業務和新型業務相對分離的管理架構，梳理優化配套機制流程，增強轉型發展的內生動力。 文化底蘊深厚。公司堅持理性、創新、人本、共享的核心價值觀，傳承和發揚在長期發展過程中所形成的優秀文化基因， 形成具有興業特色的文化底蘊。 公司積極弘揚盡職履責的敬業文化、 敢拼會贏的拼搏文化、 務實擔當的協作文化、 協同奮進的家園文化，

37、凝聚為全集團共同的價值取向和行為準則，保障公司行穩致遠、基業長青。 四、戰略實施情況四、戰略實施情況 報告期內，公司堅持以“輕資產、輕資本、高效率”為轉型方向，以成為優秀的綜合金融服務商為目標， 推動公司經營理念從產品驅動向客戶驅動， 經營模式從高速度增長向高質量發展轉變，從規模銀行向價值銀行轉變，帶動品牌價值穩步提升。穆迪和惠譽評級保持投資級， 明晟 ESG 評級連續兩年保持國內最高 A 級， “全球銀行 1000 強”按一級資本、總資產排名分別躍升至 21 位、27 位。 順應金融市場化發展大趨勢，圍繞實體經濟綜合金融服務需求，公司堅定踐行“1234”戰略,深入推進“商行+投行”業務布局，

38、著力構建表內表外聯動發展、商行投行并駕齊驅新格局。立足新發展階段、貫徹新發展理念、構建新發展格局，進一步整合債券承銷、資產管理、FICC 等尖刀產品優勢、集團多牌照的綜合經營優勢、長期服務金融同業形成的同業聯盟優勢， 重點打造 “場景生態圈” 、“投行生態圈” 、“投資生態圈” ，助力企業價值提升、居民財富增長、生態文明建設,為經濟社會高質量發展貢獻金融力量。 （一）表內和表外業務持續優化（一）表內和表外業務持續優化 圍繞“商行+投行”戰略調整業務布局，形成更加合理的業務結構和收入結構，實現表內結構優化，表外增量發展。堅持做精表內堅持做精表內，強化資產組合管理、負債結構管理，總資產、總負債雙雙

39、實現兩位數增長。其中，貸款增長 15.23%至 3.97 萬億元，增量、增幅均保持同類型銀行前列，占總資產的比重上升 2.08 個百分點至 50.24%；存款增長7.55%至 4.04 萬億， 占總負債比重至 55.62%， 法定利率存款較上年末增長 12.64%至3.70萬億元。通過擇機調整負債期限結構，成本顯著下降，帶動凈息差同比提升 11 個 BP，流動性指標全面滿足監管要求。大力做強表外大力做強表外，投行端，非金融企業債務工具承銷保持全市場第一位，境外債、金融債承銷取得突破，權益投資穩步前進，興財資朋友圈初具規模，對公融資表外增量超越表內；財富端，資管能力保持領先， “全集團+全市場”

40、產品貨架不斷完善， “零售+企金+同業”全渠道銷售能力不斷增強，投行和金融市場相 16 關手續費收入穩健增長。 （二） “三個金融生態圈”扎實構建（二） “三個金融生態圈”扎實構建 沿著“結算型、投資型、交易型”銀行建設方向，公司持續拓展朋友圈，不斷提升營銷服務有效性。通過打造場景生態圈，增強客戶粘性和結算性存款沉淀能力，擴大客戶規模，夯實商行基礎；打造投行生態圈，為表內外資產構建提供充足來源；打造投資生態圈，以自營和代客雙向發力，形成新的大財富業務格局。 1 1、場景生態圈以鏈接生產生活和公共服務場景為切入點，加快金融科技與行場景生態圈以鏈接生產生活和公共服務場景為切入點，加快金融科技與行業

41、生業生態的深度融合。態的深度融合。將優勢從 F 端（金融機構端）延伸至 G 端（政府端） 、B 端（企業端） 、C 端（零售端） ，實現批量化獲取客戶、自動化沉淀存款、精準化提供融資。 報告期內，F 端，以“清結算+存托管”為基礎，服務各類金融機構、金融基礎設施客戶以及客戶的客戶， 銀銀平臺服務法人機構 2,177 家， 支付產品結算量 7.06 萬億，同比增長 19.58%；非銀資金管理云平臺累計上線 750 家，對主要非銀金融機構覆蓋率升至 75.15%，證券資金結算量 18.59 萬億元，同比增長 25.61%。G 端，推動中央及地方各級財政代理業務鏈式營銷， 機構日均存款 （不含全國社

42、保存款） 較上年末增長 7.52%至 7,297.52 億元，其中，結算性存款占比 50.52%；在全國 25 個省級區域取得醫保電子憑證展碼資格，并在青海、上海、山東、廣東、河北、甘肅 6 個省級區域取得醫保移動支付資格。B 端，聚焦重點行業推進場景生態圈，新增場景生態平臺項目 889 個，較去年實現翻番，累計達 2,201 個。其中，分行級平臺項目新增 854 個、總行級平臺項目新增 35 個，帶動對公客戶 7,448 戶，較上年末新增 2,445 戶，日均企業存款 2,665 億元，其中結算性存款占比 44.77%；完成移動支付業務累計收單 1,397.74 億元，交易量繼續位居股份制銀

43、行第一；銀企直聯客戶 2,283 家，其中新上線 795 家。C 端，外接場景、內引場景齊頭并進，客戶體驗不斷提升，手機銀行客戶突破 3,700 萬，較上年末增長 18.19%，信用卡“好興動”APP 注冊用戶達到 2,101 萬，較上年末增長 66.06%，用戶轉化率不斷提升。 2 2、投行生態圈以投行生態圈以高收益資產拓展和輕資本模式建設為核心，深度把握資本市場紅高收益資產拓展和輕資本模式建設為核心，深度把握資本市場紅利機遇。利機遇。公司堅持全市場資源整合者定位，以客戶投資、融資、交易、避險等需求為發端，對內整合集團內各業務單元，打造投行“兄弟連” ，對外聯合公募、券商、保險、信托、私募股

44、權、政府投資基金等機構，構建投行“朋友圈” ，綜合運用并購重組、銀團貸款、債券發行、權益投資等多元投融資工具，以更寬頻的資本市場服務能力，滿足客戶以及客戶的客戶的全方位金融需求，助力企業價值提升。報告期內，通過各類投行服務（包括債券承銷、信貸資產流轉、財務咨詢顧問、銀團貸款、委托貸款、資產證券化等）實現收入 40.22 億元，同比增長 66.60%；實現代客 FICC 業務收入 35.60 億元，同比增長 35.00%。 17 報告期內，公司投行傳統業務優勢進一步延伸，新興業務發展闊步前進，通過各類非傳統融資工具服務非房地產行業的客戶金額占比達 90%以上。其中，非金融企業債務融資工具承銷規模

45、6,545.55億 （全市場排名第一） ， 同比增長25.64%； 金融債承銷623.24億元，同比增長 206.79%；并購融資投放 712.77 億元，同比增長 91.12%；銀團貸款余額 1,118.50 億元，較上年末增長 45.22%；權益投資穩步推進，項目收益進入收獲期。持續擴大外部朋友圈，充分利用市場上的投行業務資源，第一時間掌握市場信息，引流優質客戶和優質資產， 比如， 與國際頂級 PE 機構合作,共同服務先進互聯網平臺企業私有化，不僅實現了諸項投行業務創新突破，更帶來廣闊商行服務空間，還為未來繼續與頂級機構合作參與大型跨境并購打下良好基礎；構建“興財資”平臺打通“股、債、貸、

46、轉”全產品鏈，合作金融機構超過 150 家，資產流轉規模 2,249.64 億元，同比增長49.25%；向理財提供優質資產，為增厚產品收益率提供保障。繼續鞏固做市交易能力，在債券、匯率、利率等要素市場保持前列做市商排名，并以企業匯率、利率避險需求為契機，推動代客 FICC 業務快速增長。 截至報告期末， 集團對公融資總量 （FPA） 余額 6.06 萬億元， 較上年末增加 6,720.45億元，增長 12.47%。其中，表外非傳統對公融資余額 2.03 萬億元（包括債務融資工具、權益融資工具、資管產品項下對公融資、資產證券化業務、境外債等） ，較上年末增加3,202.99億元， 占客戶融資總量

47、余額的比例上升至33.52%； 表外傳統對公融資余額1.11萬億元，較上年末增加 608.56 億元，占客戶融資總量余額的比例下降至 18.30%；表內對公融資余額 2.92 萬億元， 較上年末增加 2,908.90 億元， 占客戶融資總量余額的比例下降至 48.18%；表外非傳統對公融資增量近年來首次超越表內對公融資增量。企金客戶 93.07 萬戶，較上年末增長 18.74%；其中，核心價值客戶 10.59 萬戶，較上年末凈增 0.95 萬戶?？蛻艚Y構持續優化，按照國家高質量發展大趨勢，從房地產為主向高端制造、生物醫藥、信息技術等新興產業轉型。商投聯動，通過投行業務帶動客戶法定利率存款日均達

48、 3,006.61 億元，同比增長 22.24%。 3 3、投資生態圈以投資能力提升和銷售能力增強為重點，貼合客戶財富配置需求投資生態圈以投資能力提升和銷售能力增強為重點，貼合客戶財富配置需求。公司以客戶資產保值增值為根本出發點， 改變傳統產品銷售模式， 堅持全市場精選優質產品， 以全譜系產品服務客戶資產配置需求。 基于客戶投資偏好和風險承受能力整合集團內部產品服務，引進外部優質資產，為客戶提供全生命周期、全產品覆蓋的資產配置服務，在帶動客戶數量增長的同時，顯著提升為客戶創造價值的能力，逐步打造“要理財、來興業”的市場口碑，財富業務保持較快發展。報告期內，通過理財、代理代銷、資產托管、信托及基

49、金子公司等實現財富管理收入 206.72 億元，同比增長 34.18%。 打造集團資管全產品譜系打造集團資管全產品譜系。興銀理財充分發揮“商行+投行”的核心樞紐作用，著力做好前端與“投行生態圈”各類資產供應的流轉，后端與“投資生態圈”各個銷售渠道對接， 充分利用集團資產端優勢和市場研究端能力， 提升多資產投資能力及交易機會 18 把握能力，在鞏固收益率優勢基礎上，快速做大做強管理資產規模。報告期末，銀行理財余額較上年末增長 10.35%至 1.48 萬億元， 符合資管新規的新產品比重較上年末上升29.11 個百分點至 72.24%，收益能力顯著提升，為客戶創利超 425 億元。興業信托加快回歸

50、信托業務本源，大力推進業務結構調整，壓降融資類信托，逐步完善標品信托產品體系。 興業基金以權益業務為核心， 重點布局權益類工具型產品以及能夠體現市場長期投資價值的行業主題基金、 全市場型基金。 興業期貨發揮在大宗商品與衍生品領域的專業優勢，為集團提供優質的衍生品策略產品和另類資產，推出的 MOM、FOF、CTA 策略等類型產品，實現良好的風險對沖、收益平滑功能。報告期內，公司實現理財收入 101.87億，同比增長 68.05%；信托、基金、期貨等資管業務單元主動管理的資管產品規模達3,896.43 億元；通過資產管理帶動資產托管作用明顯，托管規模超 13 萬億元，結算性托管存款日均同比增長 3

51、0.23%至 1,736 億元，托管收入增速重回正增長。 精選全市場優秀產品。精選全市場優秀產品。圍繞客戶多元化的財富規劃需求，不斷豐富產品線，加快從“單一產品營銷”向“常態化資產配置”轉變。積極推動含權產品銷售，截至報告期末，含權益類理財產品余額 1,840 億元，較上年末增加 1,617 億元；公募基金（非貨幣基金）銷量達 1,188 億元，同比增長 179%，保有量達 1,231 億，較上年末增長 160%，雙雙突破千億大關；代銷券商資管產品銷量 368.39 億元，保有量 452.37 億元。家族信托和全權委托業務快速增長，報告期末存續規模 92.41 億，較上年末新增規模 47.53

52、億元，增長 105.90%。資本市場權益類私募產品銷售取得突破。通過銀銀平臺面向終端客戶財富產品余額 1,387.45 億元，同比增長 87.45%。報告期內，實現財富代理類業務收入 42.93 億，同比增長 79.70%。 截至報告期末， 集團零售客戶管理總資產 （AUM） 2.61 萬億元， 較上年末增長 22.87%。其中表外管理資產占比 72.09%， 較上年末提升 3.33 個百分點。 帶動零售客戶穩健增長，價值提升。零售客戶數 7,955.69 萬戶，其中貴賓客戶數 346.16 萬戶，較上年末增長7.21%；私行客戶數 4.86 萬戶，較上年末增長 20.82%。 （三）四個賦能

53、邁出堅實步伐（三）四個賦能邁出堅實步伐 全面釋放金融科技動能全面釋放金融科技動能。金融科技體制機制改革基本完成，科技隊伍顯著擴大，業務科技（BA+SA）聯合開發工作組漸成體系，監管數據治理深入開展，研發質效逐步提升，數字化轉型基礎更加扎實。數字化業務與業務數字化水平穩步提升，中后臺管理精細化、智能化能力持續加強，全集團上線智能風控模塊，構建互聯網貸款模型，實現風險預警、模型分析、內控管理的實時化、智能化。加快探索人工智能應用場景，有效釋放人工服務壓力。報告期內，公司科技投入同比提高 36.38%，占營業收入的比重上升 0.42 個百分點至 2.39%。 持續用好經濟研究勢能持續用好經濟研究勢能

54、。研究賦能深入融合，推動公司更加有效拓展低風險客戶 19 獲取綜合收益，更有把握服務高風險客戶賺取超額收益，不斷提高資本收益水平。興業研究與集團各領域的融合持續加深， 以集團需求為核心進一步強化研究能力， 準確把握趨勢性機遇和波段性機會， “區域+行業”研究機制覆蓋的分行和行業顯著增加。強化投研一體化，協同服務集團客戶成效顯著，有效增強集團客戶粘性。 充分發揮風險管控效能充分發揮風險管控效能。形成更加精細化的風險容忍度、準入標準、授權體系，提升特殊資產經營水平，通過提高風控水平及時抓住業務機會、增強獲利能力。風險管理、審查審批精細化、數字化水平明顯提升，有力支持業務發展和實體經濟復工復產，堅持

55、風險與業務融合，進一步聚焦重點行業、重點區域，加大對業務轉型發展的引導。報告期內，公司實現資產質量穩中向好，在進一步嚴格不良管理基礎上，不良率和不良余額近五年來首次雙降。 大力挖掘協同聯動潛能大力挖掘協同聯動潛能。綜合型支行改革快速推進，集團力量得到有效整合，為客戶提供優質綜合金融服務的能力有效提升， 報告期內， 子公司凈利潤占集團凈利潤比重較上年上升 2.98 個百分點至 8.80%。 五、經營重點問題五、經營重點問題 （一）（一）關于資產端管理關于資產端管理 信貸業務方面，信貸業務方面，報告期內，面對新冠肺炎疫情沖擊，公司堅持保安全、穩發展“兩手抓” ，結合外部形勢變化迅速采取有效措施、靈

56、活調整經營策略，主動增加信貸投放，積極滿足實體經濟融資需求， 特別是加大對普惠小微企業、 中長期制造業等重點領域的資金支持， 實現全年貸款業務平穩增長。 公司發放貸款和墊款總額新增 5,242.23 億元，同比多增 168.54 億元。 投資業務方面，投資業務方面，報告期內，為對沖新冠肺炎疫情負面影響，央行加大逆周期調節力度，保持相對寬松的貨幣環境，帶動上半年市場利率快速下行。但隨著國內疫情得到有效控制，經濟復蘇日漸明朗，貨幣政策邊際上所有收緊，市場寬松預期發生變化，推動市場收益率整體上行。債券市場收益率先下后上，全年波動較大。公司根據市場變化及時調整業務策略：上半年抓住利率下行窗口，加大各類

57、債券減持流轉，積極獲取價差收益；下半年總體采取防御策略，合理控制以公允價值計量資產的基點價值，并在利率相對高點適度增加利率債配置。 通過積極主動的運作， 公司在拓展收入來源的同時有效規避了市場波動風險。 2021 年，我國經濟向常態回歸，宏觀形勢總體向好，預計公司資產業務將保持平穩增長，其中新增資產以貸款為主，重點滿足對零售金融、綠色金融、產業鏈升級、新型城鎮化等領域的融資支持。 投資業務主要以結構調整為主， 同時把握市場波動帶來的交易性機會，提高資產的周轉效率。 20 （二）關于負債端管理二）關于負債端管理 報告期內，公司以成本為導向進一步優化負債品種、期限結構，負債穩定性進一步提升。 一是

58、久久為功推動“結算型銀行”建設，將低成本、穩定性強的結算性存款作為負債拓展的重中之重。通過構建金融場景生態圈、豐富支付結算產品與工具、完善系統平臺建設、拓展延伸供應鏈上下游、做深做透“織網工程”等方式，提升客戶服務體驗，增加業務粘性，擴大結算性存款沉淀。報告期內，公司吸收活期存款 1.61 萬億元，在存款中占比 39.94%，同比提升 1 個百分點。 二是以成本控制為導向， 降低高成本市場化存款占比， 公司高成本結構性存款較上年末減少 1,353 億元，下降 30.20%，進一步降低付息成本。 三是深入研判宏觀形勢與市場利率變化趨勢， 擇機吸收中長期資金， 優化資產負債期限結構。報告期內，公司

59、長期限同業存單發行規模居市場前列，長期債券發行規模超過 1,100 億元，拉長負債久期，進一步優化公司負債期限結構，提升負債穩定性。 2021 年，公司將進一步調整優化負債結構，堅持通過平臺、系統、場景等長效機制建設，強化低成本結算性存款拓展，同時前瞻性研判市場利率走勢，合理布局主動負債的規模和結構，保持資產負債業務匹配均衡發展。 （三）（三）關于息差表現關于息差表現 報告期內，公司凈息差 2.36%，同比上升 11 個基點，主要是公司強化資產組合管理和負債結構管理， 負債付息率降幅較大幅度高于資產收益率降幅， 全年凈息差逐季提升。 資產端資產端強化資產組合管理，雖然投資收益率受高收益資產到期

60、影響有所下降，但公司合理擺布信貸資源投放節奏， 抓住利率相對高點時機加大信貸資產投放力度， 同時合理控制存放同業、 買入返售等低收益備付類資產規模， 一定程度減緩資產收益率下降幅度。 負債端負債端通過品種、期限結構調整加強成本管控。一方面對高成本存款到期不續做，降低高成本存款在負債中占比，帶動存款付息率穩步下降；另一方面加強前瞻性分析，把握市場利率低位窗口， 加大長期債券發行和中長期同業資金吸收力度， 顯著降低長期負債和同業資金成本。 2021 年，在市場利率預期震蕩上行的背景下，公司將加強資產負債的前瞻性和主動性管理，保持息差總體穩定。 （四）（四）關于手續費及傭金收入關于手續費及傭金收入

61、報告期內，公司實現手續費及傭金凈收入 377.10 億元，同比增長 24.14%。手續費 21 及傭金凈收入較快增長的主要原因包括： 一是充分發揮公司在投行業務和金融市場業務的稟賦，切實提升綜合化客戶服務能力，滿足各類客戶個性化需要，實現相關手續費及傭金收入 211.43 億元，同比增長 33.85%（包括投行、FICC、理財、托管、信托、基金等相關手續費收入） 。其中理財業務加快轉型升級，在保持傳統現金管理類、固收債券類產品穩步增長的基礎上，重點推動固收增強型、混合及權益類產品增長，收益能力顯著提升，實現理財業務收入 101.87 億元，同比增長 68.05%。二是“線上+線下”齊發力，加強

62、財富銷售渠道建設，零售財富代銷類手續費收入 42.93 億，同比增長 79.70%。三是順應客戶金融需求、 消費習慣變化以及移動支付發展的趨勢， 銀行卡和支付結算收入實現平穩增長，實現銀行卡及支付結算收入 134.08 億，同比增長 9.29%。 2021 年，公司將進一步挖掘以客戶為中心的金融服務需求，促進手續費收入業務持續較快發展。一是將理財業務作為“商行+投行”戰略實施的主要載體、做強表外的核心。進一步提升投研和銷售能力，持續提升符合資管新規的新產品比重，在保持傳統現金管理類、固收債券類產品穩步增長的基礎上，重點推動固收增強型、混合及權益類產品增長，實現理財總體規模增長顯著快于表內。二是

63、“線上+線下”同步促進財富代銷業務較快增長。 繼續面向全市場各類資管機構挖掘優秀投資管理人并建立長期合作關系，結合客戶財富管理需求常態化推出優質產品；進一步加強財富銷售渠道建設，在持續用好零售、企金條線力量的同時，充分發揮同業客戶優勢和銀銀平臺線上運行優勢，形成更加龐大的分銷網絡。三是“引智+融資”并行增強投資銀行功能。強化集團內部聯動，全面提升產品創設能力、投資管理能力、資產流轉能力、表外撮合能力、承銷分銷能力，為客戶提供更加完整的綜合金融服務方案，帶動商行基礎業務發展，加快從持有資產向管理資產轉變。 四是充分發揮公司在資金業務上的傳統優勢， 把握匯率市場化和 LPR 改革機遇，滿足客戶日益

64、增長的財富增值和避險等需求，推進 FICC 業務快速增長。 （五）（五）關于風險管理和資產質量關于風險管理和資產質量 1、基本情況 報告期內，公司穩妥實施與“1234”戰略相匹配的風險管理策略：一是主動融入國家戰略，前瞻性制定公司風險偏好和授信政策，充分挖掘市場機遇，全面提升綜合競爭力，保障各項業務行穩致遠。二是踐行科技賦能，適應大數據時代，深化統一授信管理和穿透管理，投入使用智能風控系列工具，提升復雜多變市場環境下的主動應對能力。三是針對新冠肺炎疫情引發的信用風險特征（企業復工復產波動、進出口貿易波動、資本市場波動、大宗商品波動、地方財力波動等）持續開展風險排查和處置，及時消除疫情引發的風險

65、隱患。四是始終堅持“做實分類、做實質量、做實處置、做實效益”的資產質量管控原則， 順應監管導向加大不良資產出清力度， 關鍵資產質量指標達到五年來 22 最好水平， 充分展現了公司風險成本的管控優勢和特殊資產經營的成效。 截至報告期末，公司不良貸款余額 496.56 億元，較上年末下降 33.66 億元，不良貸款率 1.25%，較上年末下降 0.29 個百分點；信用風險成本率 1.33%，較上年下降 0.13 個百分點；不良貸款撥備覆蓋率 218.83%， 較上年末上升 19.70 個百分點； 賬銷案存資產現金回收 101.06億元，較上年增長 46.04%。 2021 年， 社會經濟多個領域還

66、處在適應新舊動能轉換、 宏觀調控政策更替以及 “碳達峰、碳中和”啟動實施的轉折關口，區域和行業可能繼續分化，市場不確定性因素仍將給銀行業帶來較大的風險管理壓力。但是，隨著全球疫情防控顯現成效，十四五期間國家將繼續釋放改革紅利， 在宏觀環境向好的支撐下， 預計公司風險管理工作能夠憑借長期做實沉淀的基礎以及不斷迭代的能力建設，為公司實施“1234”戰略賦能，保持風險成本控制的領先優勢。 2、重點領域資產質量 公司高度重視資產組合管理， 配套機制和資源， 敏銳把控市場形勢變化帶來的機遇和風險，進退有序、動態優化，確保重點領域資產質量始終保持良好的運行態勢。 （1）信用卡業務風險管控 報告期內，公司嚴

67、守資產安全底線，著力打造精細化、一體化的信用卡業務風險管理體系， 快速提升風險防控能力。 一是結合外部環境對不同客群、 渠道風險影響的差異，及時調整準入政策，嚴控新增客戶風險。二是依托大數據和決策引擎升級，實現對客戶生命周期潛在風險變化的實時監控、判斷和處置。三是通過擴充催收資源和處置渠道，壓降不良資產。2020 年新冠肺炎疫情爆發后，公司信用卡業務雖然受影響較大，但總體風險可控。為做實資產質量管理，公司加大逾期資產提前劃分不良的力度，截至報告期末，公司信用卡貸款余額 4,098.26 億元，不良率 2.16%。 2021 年，信用卡業務仍處于風險釋放期，疊加新冠肺炎疫情影響的繼續釋放，資產質

68、量仍將面臨一定壓力，但公司將主動適應市場環境變化，強化風險管控措施，信用卡資產質量預計將邊際好轉。 （2）房地產信貸風險管控 報告期內，公司繼續嚴格執行國家“房住不炒”的政策導向，房地產信貸業務策略全面落實國家和各地區政策要求。房地產開發貸款方面，客戶選擇以行業龍頭為主，區域選擇以直轄市、 省會城市和計劃單列市為主， 項目選擇以適銷性強的普通商品住宅為主，產品選擇以短久期為主；按揭貸款以住房按揭貸款為主，用以支持居民剛性和改善性住房需求。截至報告期末，境內對公房地產貸款余額 3,516.75 億元，不良貸款率0.72%；個人住房及商用房貸款余額 10,530.59 億元，不良貸款率 0.53%

69、。 2021 年，公司將主動適應更加嚴格和精細的房地產調控政策，按照監管部門房地產貸款集中度管理方案穩健投放房地產信貸業務， 保障房地產信貸業務資產質量穩定和 23 量價平衡。 （3）兩高一剩行業授信風險管控 報告期內，公司持續對兩高一剩行業（包括鋼鐵、有色金屬、建材、化工、電力、風電設備、造船、造紙、煤化工等行業）實行行業限額管理以及差異化授信政策，主要與符合國家產業政策、 市場地位穩固的龍頭企業開展合作， 推進對綠色金融領域的信貸支持。截至報告期末，境內兩高一剩行業貸款余額 1,621.49 億元，不良貸款率 2.14%，資產質量持續改善，其中，鋼鐵、有色金屬、建材等行業不良貸款率均較上年

70、末大幅下降。 2021 年，公司將嚴格貫徹落實國家“碳達峰、碳中和”的戰略部署，嚴格按照國家宏觀調控和產業發展政策要求， 深度參與并挖掘市場機遇， 積極引導信貸資源投向符合 ESG 相關的行業領域，確保兩高一剩行業的風險總體可控。 六六、關于未來發展的討論與分析、關于未來發展的討論與分析 （一）行業格局和趨勢（一）行業格局和趨勢 2021 年是“兩個一百年”歷史交匯之年、 “十四五”規劃和二三五年遠景目標開局之年，新發展階段、新發展理念、新發展格局將邁出關鍵步伐。國家將充分利用制度優勢有效應對疫情變化等諸多不確定性， 經濟總體呈現向好態勢， 實體經濟分化預計較為明顯；宏觀政策有條件逐步回歸常態

71、，政策操作不急轉彎；確保經濟運行在合理區間是重要目標， 同時做好風險防范、 穩定宏觀杠桿率， 金融監管政策進一步量化細化趨嚴。 新形勢下，中國銀行業面臨外部環境的復雜化、監管要求的規范化、市場競爭的白熱化等諸多挑戰， 同時也將迎來眾多機遇。 短期看， 經濟復蘇推動優質資產可得性向好；金融科技監管推動消費信貸主導權回到銀行體系；居民收入增長疊加國家發展直接融資、繁榮資本市場的政策導向，進一步打開投資銀行、資產管理、財富管理、資產管理等業務的成長空間。長期看，產業鏈供應鏈更加完整，供給側結構性改革繼續深化，重點行業重建、重點產品創新空間廣闊；三大國土空間格局逐漸成形，區際利益補償機制配套完善；綠色

72、發展內涵深化、外延擴展、政策環境向好，綠色金融迎來更大機遇期。 （二）公司發展戰略和經營目標（二）公司發展戰略和經營目標 公司將牢記“為金融改革探路子，為經濟發展做貢獻”的初心和使命，按照推動高質量發展、打造價值銀行的總要求，以服務實體經濟為根本出發點，以金融科技為核心趨動力，全面推動“1234”戰略深化，轉型發展攻堅克難，努力建設戰略目標清晰、經營特色鮮明、專業能力突出、科技創新領先、綜合實力雄厚的主流銀行集團，向“一流銀行、百年興業”的遠大目標持續邁進。重點把握好幾個方面： 1、堅持客戶驅動、科技賦能，打造數字時代硬核能力。 24 以客戶需求驅動變革創新，從頂層戰略到生態結構、再到基礎設施

73、，推動銀行經營理念與數字商業邏輯的有機融合。打破傳統客戶經營條線邊界，從產業生態發展、客戶生態經營新視角，思考客戶經營新邏輯，以“場景驅動、科技賦能、開放共贏”的平臺運營模式，打造 FGBC 融合賦能新生態，形成“連接一切”的能力；切實提升客戶體驗，從前臺需求洞察到中臺業務響應， 再到后臺運營支持， 自外而內審視發現客戶旅程中各類難點堵點， 運用數字化工具和手段整合渠道服務， 優化業務流程； 打造強有力的業務、數據和技術中臺， 提煉共享復用能力、 增強數據應用能力、 提升支持保障能力。 以服務、體驗、價值、客戶為主導的理念深刻變革和發展動力實質提升，形成數字化時代的智慧生存能力與核心競爭力。

74、2、堅持商行投行雙向聯動，推動表內表外均衡發展 圍繞“1234”戰略深入調整業務布局，形成更加合理的業務結構和收入結構，實現表內結構優化、表外增量發展。做精做優商行業務，重點加大對零售客戶、普惠小微、民營企業、先進制造業、綠色金融等重點領域的金融服務支持。做大做強投行業務，實現投資銀行、財富銀行業務大發展，積極推動表內資產向表外流轉，融資需求與投資需求在表外對接， 運用多種方式為直接融資提供配套支持， 提升服務資本市場的核心業務能力。 3、堅持戰略資源整合聚焦，持續強化“四個重點”優勢 強化戰略資源的精細化差異化管理， 通過重點產品的強勁帶動、 重點區域的潛能發揮、重點行業的服務創新、重點客戶

75、的合作深化帶動集團高質量、內涵式發展，將“四個重點”落到實處。優先提升重點客戶服務體驗，更加強調重點客戶的精細化營銷和個性化服務。優先補齊重點產品的能力短板，升級打造“投資銀行、財富銀行、綠色銀行”三張金色名片，拓寬筑牢護城河，鞏固強化競爭力。優先強化重點行業綜合服務，將更多的資源與創造社會價值增量行業和企業相結合， 積極介入符合政策導向、 代表未來方向的先進制造業和戰略性新興產業， 提高業務布局與實體經濟的契合度， 激發轉型新動力。 優先支持重點區域跨越發展， 激發最具活力的重點區域發展潛能， 在粵港澳大灣區、長三角及長江經濟帶、北京、成渝等地區贏取更廣闊增量空間。 4、堅持整體銀行凝聚合力

76、，激發聯動發展新動能 以客戶為中心,持續優化調整集團管控模式，推動子公司在集團統一的戰略共識和風險偏好引導下，嚴格落實集團政策措施，全面融入集團經營管理，更好實現商行和投行業務功能的有機融合、母行與集團成員的協同聯動、信息和資源的互通共享；以服務共同客戶、服務集團戰略為目標，圍繞核心主業，形成與母行市場地位相匹配的核心專業能力，共同打造服務好客戶的有機生態圈。 5、堅持穩健經營合規引領，夯實高質量發展根基 堅持法治思維、底線意識、穩健發展，將風險管理作為提升價值、創造價值的核心 25 工具， 嵌入戰略管理全流程。 要加強全面風險管理， 切實提升對全面風險的識別、 計量、監測和控制能力，在嚴守底

77、線的同時為業務發展有效賦能。要順應新經濟、新業態、新技術和新模式的金融服務需求， 探索包容激勵創新的風險管理和合規內控體制機制， 適度提高風險容忍度， 有效激發經營機構和基層員工的創新熱情和創新能力， 在集團內部形成勇于創新的文化。 2021 年，公司將圍繞新一輪五年發展規劃要求，保持“1234”戰略定力，突出輕資本、輕資產、高效率轉型方向，擦亮投資銀行、財富銀行、綠色銀行品牌，圍繞以客戶為中心推動公司高質量發展，為新一輪五年規劃起好步、開好局。集團總體規模、營業收入和凈利潤合理增長，非息收入占比持續提高，資產質量持續向好，經營業績跑贏大市。 26 第第四四章章 經營情況經營情況討論與分析討論

78、與分析 一、一、報告期內主要經營情況報告期內主要經營情況 （一）（一）概述概述 1 1、總體經營情況、總體經營情況 （1）資產負債結構持續優化。報告期內，公司堅持強化資產組合管理，貸款規模穩健增長，加大支持實體經濟力度；投資類業務加大交易流轉、保持規模穩定；負債通過擇機加大品種和期限結構調整，成本顯著下降；凈息差同比保持穩定，流動性指標全面滿足監管要求。 截至報告期末， 公司資產總額 78,940.00 億元， 較上年末增長 10.47%；本外幣各項存款余額 40,428.94 億元，較上年末增長 7.55%；本外幣各項貸款余額39,656.74 億元，較上年末增長 15.23%。 （2）經營

79、效益穩中有升。報告期內，公司有效應對形勢變化，在積極支持新冠肺炎疫情防控、 企業復工復產， 合理向實體經濟減費讓利的同時， 實現營業收入 2,031.37億元，同比增長 12.04%，其中，手續費及傭金凈收入 377.10 億元，同比增長 24.14%。實現歸屬于母公司股東的凈利潤 666.26 億元，同比增長 1.15%；加權平均凈資產收益率 12.62%，同比下降 1.40 個百分點；總資產收益率 0.90%，同比下降 0.06 個百分點；成本收入比 24.16%，同比下降 1.87 個百分點。 （3）資產質量管控有力。加大不良資產清收力度，提升處置效益。進一步強化風險分類管理， 結合新冠

80、肺炎疫情影響強化風險識別， 對第一還款來源不足的客戶及時下調風險分類。截至報告期末，公司不良貸款余額 496.56 億元，較上年末減少 33.66 億元； 不良貸款率 1.25%， 較上年末下降 0.29 個百分點， 不良貸款近五年來首次 “雙降” 。報告期內，共計提撥備 754.27 億元，同比增長 29.83%；期末撥貸比為 2.74%，撥備覆蓋率為 218.83%，抵御風險能力進一步增強。 2 2、營業收入及營業利潤的構成情況營業收入及營業利潤的構成情況 報告期內，公司實現營業收入 2,031.37 億元，營業利潤 765.47 億元。 （1）公司根據重要性和可比性原則，將地區分部劃分為

81、總行（包括總行本部及總行經營性機構） 、福建、北京、上海、廣東、浙江、江蘇、東北部及其他、西部、中部，共計十個分部。各地區分部的營業收入和營業利潤列示如下： 27 單位：人民幣百萬元 分部分部 營業收入營業收入 營業收入較上年營業收入較上年增減增減( (% %) ) 營業利潤營業利潤 營業利潤較上年營業利潤較上年增減增減( (% %) ) 總行 86,810 20.08 24,675 (23.29) 福建 24,475 17.25 10,940 39.25 北京 6,561 (11.43) 1,337 (73.52) 上海 5,493 5.45 3,872 152.58 廣東 11,814 (

82、1.53) 7,848 19.36 浙江 7,817 14.40 3,636 (12.39) 江蘇 11,466 2.97 7,767 2.12 東北部及其他 16,807 4.51 1,545 上年同期為負 西部 13,944 (2.00) 6,571 (14.38) 中部 17,950 17.74 8,356 14.28 合計 203,137 12.04 76,547 3.07 （2）業務收入中各項目的數額、占比及同比變動情況如下： 單位：人民幣百萬元 項目項目 金額金額 占業務總收入比重占業務總收入比重(%)(%) 較上年同期較上年同期數數增減增減(%)(%) 貸款利息收入 198,19

83、7 53.88 14.93 拆借利息收入 6,849 1.86 42.93 存放央行利息收入 5,731 1.56 (7.70) 存放同業及其他金融機構利息收入 1,659 0.45 (24.90) 買入返售利息收入 2,712 0.74 1.35 投資損益和利息收入 109,153 29.67 (9.01) 手續費及傭金收入 42,477 11.55 23.72 融資租賃利息收入 5,159 1.40 (2.49) 其他收入 (4,070) (1.11) (201.24) 合計 367,867 100 4.52 28 3 3、財務狀況和經營成果、財務狀況和經營成果 （1）主要財務指標增減變動

84、幅度及其說明 單位：人民幣百萬元 項目項目 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 20201919 年年 1212 月月 3131 日日 較上年末較上年末 增減增減(%)(%) 簡要簡要說明說明 總資產 7,894,000 7,145,681 10.47 各項資產業務平穩增長，整體資產結構優化 總負債 7,269,197 6,596,029 10.21 各項負債業務平穩增長，整體負債結構優化 歸屬于母公司股東的股東權益 615,586 541,360 13.71 當期凈利潤轉入和發行永續債 項目項目 20202020 年年 20192019 年年 較上年較上年 增減增減(%)

85、(%) 簡要說明簡要說明 營業收入 203,137 181,308 12.04 生息資產規模穩健增長，負債成本有效管控，凈息差同比提升，利息凈收入較快增長；手續費凈收入保持較快增速 歸屬于母公司股東的凈利潤 66,626 65,868 1.15 營業收入同比較快增長；合理控制費用支出；加大撥備計提力度，做實資產質量，增強風險抵御能力 加權平均凈資產收益率(%) 12.62 14.02 下降 1.40 個百分點 加權凈資產增速高于凈利潤增速，加權凈資產收益率有所下降 經營活動產生的現金流量凈額 (34,228) (588,009) 上年同期為負 資產負債業務平穩增長，結構進一步優化 （2）會計報

86、表中變化幅度超過 30%以上主要項目的情況 單位：人民幣百萬元 主要會計科目主要會計科目 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 2012019 9 年年 1212 月月 3131 日日 較上年末較上年末增減增減(%)(%) 簡要簡要說明說明 買入返售金融資產 123,350 41,861 194.67 買入返售債券增加 其他資產 68,608 43,047 59.38 應收待結算及清算款項增加 向中央銀行借款 290,398 168,259 72.59 向中央銀行借款增加 賣出回購金融資產款 123,567 193,412 (36.11) 賣出回購債券減少 其他綜合收益 (7

87、49) 3,232 (123.17) 計入其他綜合收益的其他債權投資公允價值變動余額減少 29 主要會計科目主要會計科目 20202020 年年 20192019 年年 較上年同較上年同期增減期增減( (% %) ) 簡要簡要說明說明 投資收益 26,154 24,992 4.65 此三個報表項目存在較高關聯 度 ， 合 并 后 整 體 損 益207.00 億 元 ， 同 比 下 降24.63%。主要是市場利率波動，與債券相關的交易性金融資產收益減少 公允價值變動收益 (6,267) 1,622 (486.37) 匯兌收益 813 851 (4.47) （二）資產負債表分析（二）資產負債表分析

88、 1 1、資產、資產 截至報告期末，公司資產總額 78,940.00 億元，較上年末增長 10.47%；其中貸款（不含應計利息）較上年末增加 5,242.23 億元，增長 15.23%，各類投資凈額較上年末增加 1,954.29 億元，增長 7.24%。公司資產總額構成情況如下： 單位：人民幣百萬元 項目項目 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 2012019 9 年年 1212 月月 3131 日日 余額余額 占比占比( (% %) ) 余額余額 占比占比( (% %) ) 發放貸款和墊款凈額 3,867,321 48.99 3,345,180 46.81 投資注（1）

89、2,896,363 36.69 2,700,934 37.80 買入返售金融資產 123,350 1.56 41,861 0.59 應收融資租賃款 100,616 1.27 106,273 1.49 存放同業 95,207 1.21 87,260 1.22 拆出資金 191,939 2.43 231,475 3.24 現金及存放央行 411,147 5.21 486,444 6.81 其他注（2） 208,057 2.64 146,254 2.04 合計 7,894,000 100 7,145,681 100 注： （1）包括交易性金融資產、債權投資、其他債權投資、其他權益工具投資和長期股權投

90、資。 （2）包括貴金屬、衍生金融資產、固定資產、在建工程、無形資產、商譽、遞延所得稅資產和其他資產。 30 貸款情況如下：貸款情況如下： （1）貸款類型劃分 單位：人民幣百萬元 類型類型 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 2012019 9 年年 1212 月月 3131 日日 公司貸款 2,043,500 1,796,080 個人貸款 1,714,471 1,449,547 票據貼現 207,703 195,824 合計 3,965,674 3,441,451 截至報告期末，公司貸款占比 51.53%，較上年末下降 0.66 個百分點，個人貸款占比 43.23%，較上年

91、末上升 1.11 個百分點，票據貼現占比 5.24%，較上年末下降 0.45個百分點。報告期內，公司主動把握經濟形勢變化，合理確定主流業務信貸布局，繼續保持重點業務平穩、均衡發展。 （2）貸款行業分布 截至報告期末，貸款行業分布前 5 位為：“個人貸款”“制造業”“租賃和商務服務業”“房地產業”以及“批發和零售業”。具體行業分布情況如下： 單位：人民幣百萬元 行業行業 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 2012019 9 年年 1212 月月 3131 日日 貸款余額貸款余額 占比占比(%)(%) 不良率不良率(%)(%) 貸款余額貸款余額 占比占比(%)(%) 不良率不

92、良率(%)(%) 農、林、牧、漁業 9,148 0.23 4.43 7,724 0.22 1.29 采礦業 58,636 1.48 2.34 60,172 1.75 2.52 制造業 373,532 9.43 2.74 354,788 10.31 3.34 電力、熱力、燃氣及水的生產和供應業 87,242 2.20 1.19 80,332 2.33 0.50 建筑業 134,205 3.38 1.48 123,785 3.60 1.47 交通運輸、倉儲和郵政業 121,472 3.06 0.76 101,484 2.95 2.59 信息傳輸、軟件和信息技術服務業 26,540 0.67 0.7

93、0 20,863 0.60 0.33 批發和零售業 250,564 6.32 3.74 238,168 6.92 6.87 住宿和餐飲業 4,972 0.13 0.22 3,794 0.11 0.43 金融業 32,658 0.82 1.65 26,020 0.76 9.49 房地產業 317,522 8.01 0.92 251,859 7.32 0.84 租賃和商務服務業 356,050 8.98 0.41 286,222 8.32 0.85 科學研究和技術服務業 15,451 0.39 0.46 14,145 0.41 1.75 31 行業行業 20202020 年年 1212 月月 31

94、31 日日 2012019 9 年年 1212 月月 3131 日日 貸款余額貸款余額 占比占比(%)(%) 不良率不良率(%)(%) 貸款余額貸款余額 占比占比(%)(%) 不良率不良率(%)(%) 水利、環境和公共設施管理業 231,766 5.84 0.36 202,979 5.90 0.04 居民服務、修理和其他服務業 1,956 0.05 1.15 3,028 0.09 0.25 教育 2,453 0.06 0.00 2,125 0.06 0.00 衛生和社會工作 10,809 0.27 3.23 8,214 0.24 0.09 文化、體育和娛樂業 7,949 0.20 0.38 7

95、,355 0.21 1.28 公共管理、社會保障和社會組織 575 0.01 0.00 3,023 0.09 0.00 國際組織 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 個人貸款 1,714,471 43.23 1.04 1,449,547 42.12 0.75 票據貼現 207,703 5.24 0.01 195,824 5.69 0.00 合計 3,965,674 100 1.25 3,441,451 100 1.54 報告期內，公司準確把握經濟形勢變化和國家政策調控方向，順應“以國內大循環為主體、國內國際雙循環相互促進”的新發展格局，強化“風險賦能”，著力推進風險管理

96、與業務發展的融合，進一步聚焦重點行業及重點區域，執行“有保、有控、有壓”的區別授信政策，引導業務結構調整和轉型發展，推動公司高質量發展。從行業維度按照優先支持、適度支持、審慎支持、限制支持四類進行細分，實施不同的管理要求，引導信貸資源投向市場前景良好、 產業政策積極支持和抗周期風險的領域， 實現行業結構優化調整。重點關注處于快速發展期、市場前景廣闊的高端裝備制造業、高端電子信息制造業、新材料及人工智能等領域的業務機會；堅持做大做強綠色金融業務和品牌，積極拓展具有良好社會和經濟效益的供水、污水、燃氣、供暖等業務以及節能服務產業，增強綠色金融的綜合效應； 按照國家政策導向、 行業轉型升級及企業并購

97、整合的變化趨勢，擇優支持現代物流、醫藥、教育、文化、汽車、家電等“衣食住行用”弱周期產業的信貸需求，以“主流市場、主流業務”為主軸，防范中低端市場風險。積極響應新冠肺炎疫情防控政策，根據疫情影響做好行業和客戶分析，對重點客戶和企業分類施策，研判疫情過后我國社會經濟變化特點，緊跟國家政策扶持產業、新基建、公共衛生領域以及消費改善、冷鏈物流等領域業務機會，主動作為，進行前瞻性布局。 報告期內，受經濟增長放緩、產業結構調整、宏觀經濟去杠桿等因素影響，公司信用風險仍面臨一定壓力，但公司順應監管導向，保持資產質量管控的高壓態勢，加大不良資產出清力度，不良余額與不良率較上年末均有所下降。 上表中部分行業授

98、信及環境要求詳見第五章“重要事項”中“十一、履行環境（E） 、 32 社會（S） 、治理（G）責任情況” 。 （3）貸款地區分布 單位：人民幣百萬元 地區地區 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 2012019 9 年年 1212 月月 3131 日日 貸款余額貸款余額 占比占比( (% %) ) 貸款余額貸款余額 占比占比( (% %) ) 總行 422,941 10.67 359,167 10.44 福建 410,418 10.35 359,748 10.45 廣東 483,612 12.19 395,599 11.49 江蘇 406,890 10.26 336,525

99、 9.78 浙江 339,335 8.56 276,693 8.04 上海 178,025 4.49 151,732 4.41 北京 212,119 5.35 179,249 5.21 東北部 138,484 3.49 128,394 3.73 西部 471,454 11.89 435,396 12.65 中部 549,639 13.86 495,151 14.39 其他 352,757 8.89 323,797 9.41 合計 3,965,674 100 3,441,451 100 公司貸款區域結構基本保持穩定，主要分布在廣東、福建、江蘇、浙江、北京、上海等經濟較發達地區。公司順應國家區域發

100、展戰略，堅持順勢而為，在授信政策上體現區域差異化，積極支持粵港澳、長三角、京津冀、長江經濟帶等國家重大戰略規劃區域的信貸資金需求， 結合區域重點行業和特色業務， 充分挖掘大城市群發展中的業務機遇。公司強化總行與分行配合，加大精細化、差異化管理力度，根據所在區域特征，制定區域特色風險政策， 推動分行特色業務發展。 按照扶優汰劣的原則， 積極對具有市場優勢、資源優勢、技術優勢、區位優勢及管理優勢的客戶給予支持。 （4）貸款擔保方式 單位：人民幣百萬元 擔保方式擔保方式 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 2012019 9 年年 1212 月月 3131 日日 貸款余額貸款余額

101、 占比占比( (% %) ) 貸款余額貸款余額 占比占比( (% %) ) 信用 1,054,966 26.60 880,060 25.57 保證 812,622 20.49 709,810 20.63 抵押 1,573,352 39.68 1,352,975 39.31 33 擔保方式擔保方式 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 2012019 9 年年 1212 月月 3131 日日 貸款余額貸款余額 占比占比( (% %) ) 貸款余額貸款余額 占比占比( (% %) ) 質押 317,031 7.99 302,782 8.80 貼現 207,703 5.24 195

102、,824 5.69 合計 3,965,674 100 3,441,451 100 截至報告期末，公司信用貸款占比較上年末上升 1.03 個百分點，保證貸款占比較上年末下降 0.14 個百分點， 抵質押貸款占比較上年末下降 0.44 個百分點， 貼現貸款占比較上年末下降 0.45 個百分點。公司落實普惠小微企業信用貸款支持政策，信用貸款占比有所提升。 （5）前十名貸款客戶情況 單位：人民幣百萬元 客戶名稱客戶名稱 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 占貸款總額比例占貸款總額比例( (% %) ) 客戶 A 11,901 0.30 客戶 B 8,561 0.22 客戶 C 8,

103、187 0.21 客戶 D 7,500 0.19 客戶 E 6,384 0.16 客戶 F 6,336 0.16 客戶 G 5,970 0.15 客戶 H 5,500 0.14 客戶 I 5,450 0.14 客戶 J 5,333 0.13 合計 71,122 1.80 公司最大單一貸款客戶的期末貸款余額為 119.01 億元，占公司并表前資本凈額的1.67%，符合單一客戶貸款余額占銀行資本凈額比例不得超過 10%的監管要求。 （6）個人貸款結構 單位：人民幣百萬元 項目項目 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 2012019 9 年年 1212 月月 3131 日日 貸款

104、余額貸款余額 占比占比( (% %) ) 不良率不良率( (% %) ) 貸款余額貸款余額 占比占比( (% %) ) 不良率不良率( (% %) ) 個人住房及商用房貸款 1,053,059 61.42 0.53 910,879 62.84 0.33 個人經營貸款 140,837 8.21 0.67 85,612 5.91 1.25 34 項目項目 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 20192019 年年 1212 月月 3131 日日 貸款余額貸款余額 占比占比( (% %) ) 不良率不良率( (% %) ) 貸款余額貸款余額 占比占比( (% %) ) 不良率不良

105、率( (% %) ) 信用卡 409,826 23.90 2.16 349,312 24.10 1.47 其他 110,749 6.47 2.19 103,744 7.15 1.57 合計 1,714,471 100 1.04 1,449,547 100 0.75 公司降低個人房產按揭貸款的集中度， 加大對普惠型個人經營貸款的投放， 個人住房及商用房貸款占比較上年末下降1.42個百分點， 個人經營貸款占比較上年末上升2.3個百分點，信用卡余額占比較上年末下降 0.2 個百分點。報告期末個人貸款不良率1.04%，總體風險可控。 公司進一步加強個人貸款業務的風險防范和管控。促防疫和穩發展并舉，做實

106、資產質量和重點風險領域管控，實現風險賦能；主動布防零售合規內控薄弱環節，守住合規底線，實現合規賦能；推進智能風控重點項目建設，推動風險與科技融合，提升智能化風控能力，實現科技賦能。 投資投資情況如情況如下：下： （1）對外投資總體分析 截至報告期末，公司投資凈額 28,963.63 億元，較上年末增加 1,954.29 億元，增長 7.24%。投資具體構成如下： 按會計科目分類 單位：人民幣百萬元 項目項目 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 2012019 9 年年 1212 月月 3131 日日 余額余額 占比占比(%)(%) 余額余額 占比占比(%)(%) 交易性金融

107、資產 823,927 28.45 652,034 24.14 債權投資 1,550,131 53.52 1,444,176 53.47 其他債權投資 516,368 17.83 599,382 22.19 其他權益工具投資 2,388 0.08 1,929 0.07 長期股權投資 3,549 0.12 3,413 0.13 合計 2,896,363 100 2,700,934 100 35 按發行主體分類 單位：人民幣百萬元 品種品種 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 2012019 9 年年 1212 月月 3131 日日 余額余額 占比占比(%)(%) 余額余額 占比

108、占比(%)(%) 政府債券 965,629 33.22 897,359 33.19 中央銀行票據和金融債券 120,647 4.15 101,802 3.77 公司債券及資產支持證券 416,137 14.32 402,348 14.88 其他投資 1,401,010 48.19 1,298,883 48.03 長期股權投資 3,549 0.12 3,413 0.13 合計 2,906,972 100 2,703,805 100 應計利息 20,893 21,238 減值準備 (31,502) (24,109) 凈值 2,896,363 2,700,934 （2）長期股權投資 截至報告期末，公

109、司長期股權投資賬面價值 35.49 億元，具體內容如下： 公司持有九江銀行股份有限公司股份 29,440 萬股，持股比例 12.23%，賬面價值 32.27 億元。 興業財富資產管理有限公司持有其他長期股權投資的期末賬面價值 2.81 億元。 興業國信資產管理有限公司持有其他長期股權投資的期末賬面價值 0.41 億元。 存放同業及其他金融機構款項存放同業及其他金融機構款項情況：情況： 截至報告期末，公司存放同業及其他金融機構款項（不含應計利息）余額 953.49億元，較上年末增加 78.90 億元，增長 9.02%。 單位：人民幣百萬元 品種品種 20202020 年年 1212 月月 313

110、1 日日 2012019 9 年年 1212 月月 3131 日日 余額余額 占比占比(%)(%) 余額余額 占比占比(%)(%) 存放境內同業款項 44,227 46.39 47,986 54.87 存放境內其他金融機構款項 5,114 5.36 6,080 6.95 存放境外同業款項 45,923 48.16 33,370 38.15 存放境外其他金融機構款項 85 0.09 23 0.03 合計 95,349 100 87,459 100 應計利息 195 129 36 品種品種 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 2012019 9 年年 1212 月月 3131

111、日日 余額余額 占比占比(%)(%) 余額余額 占比占比(%)(%) 減值準備 (337) (328) 凈值 95,207 87,260 拆出資金拆出資金情況：情況： 截至報告期末，公司拆出資金（不含應計利息）余額 1,918.99 億元，較上年末減少 399.52 億元，下降 17.23%。 單位：人民幣百萬元 項目項目 20202 20 0 年年 1212 月月 3131 日日 2012019 9 年年 1212 月月 3131 日日 余額余額 占比占比(%)(%) 余額余額 占比占比(%)(%) 拆放境內同業 12,957 6.75 34,074 14.70 拆放境內其他金融機構 139

112、,264 72.57 151,002 65.13 拆放境外同業 39,678 20.68 46,775 20.17 合計 191,899 100 231,851 100 應計利息 671 697 減值準備 (631) (1,073) 凈值 191,939 231,475 買入返售金融資產情況：買入返售金融資產情況： 截至報告期末，公司買入返售金融資產（不含應計利息）余額 1,241.48 億元，較上年末增加 816.47 億元，增長 192.11%。 單位：人民幣百萬元 品種品種 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 2012019 9 年年 1212 月月 3131 日日

113、余額余額 占比占比(%)(%) 余額余額 占比占比(%)(%) 債券 124,148 100 42,501 100 合計 124,148 100 42,501 100 應計利息 182 69 減值準備 (980) (709) 凈值 123,350 41,861 37 2 2、負債、負債 截至報告期末，公司總負債 72,691.97 億元，較上年末增加 6,731.68 億元，增長10.21%。 公司負債總額構成情況如下： 單位：人民幣百萬元 項目項目 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 2012019 9 年年 1212 月月 3131 日日 余額余額 占比占比( (% %

114、) ) 余額余額 占比占比( (% %) ) 同業及其他金融機構存放款項 1,487,079 20.46 1,233,937 18.71 拆入資金 180,171 2.48 192,310 2.92 賣出回購金融資產款 123,567 1.70 193,412 2.93 吸收存款 4,084,242 56.19 3,794,832 57.53 應付債券 947,393 13.03 899,116 13.63 其他注 446,745 6.14 282,422 4.28 合計 7,269,197 100 6,596,029 100 注：包括向中央銀行借款、交易性金融負債、衍生金融負債、應付職工薪酬

115、、應交稅費、預計負債、遞延所得稅負債和其他負債。 客戶存款的具體構成如下：客戶存款的具體構成如下： 截至報告期末，公司的客戶存款（不含應計利息）余額 40,428.94 億元，較上年末增加 2,838.31 億元，增長 7.55%。 單位：人民幣百萬元 項目項目 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 2012019 9 年年 1212 月月 3131 日日 余余額額 占比占比(%)(%) 余余額額 占比占比(%)(%) 活期存款 1,614,827 39.94 1,463,908 38.94 其中：公司 1,290,261 31.91 1,176,810 31.31 個人 3

116、24,566 8.03 287,098 7.63 定期存款 2,113,615 52.28 2,003,549 53.30 其中：公司 1,711,733 42.34 1,628,915 43.33 個人 401,882 9.94 374,634 9.97 其他存款 314,452 7.78 291,606 7.76 小計 4,042,894 100 3,759,063 100 應計利息 41,348 35,769 合計 4,084,242 3,794,832 38 同業及其他金融機構存放款項情況如下：同業及其他金融機構存放款項情況如下： 截至報告期末，同業及其他金融機構存放款項（不含應計利息

117、）余額14,825.12億元，較上年末增加2,546.48億元，增長20.74%。 單位：人民幣百萬元 交易對手交易對手 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 2012019 9 年年 1212 月月 3131 日日 余額余額 占比占比(%)(%) 余額余額 占比占比(%)(%) 同業存放款項 395,853 26.70 348,193 28.36 其他金融機構存放款項 1,086,659 73.30 879,671 71.64 小計 1,482,512 100 1,227,864 100 應計利息 4,567 6,073 合計 1,487,079 1,233,937 拆入資

118、金拆入資金情況如下：情況如下： 截至報告期末，公司拆入資金（不含應計利息）余額1,791.61億元，較上年末減少118.28億元，下降6.19%。 單位：人民幣百萬元 交易對手交易對手 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 20192019 年年 1212 月月 3131 日日 余額余額 占比占比(%)(%) 余額余額 占比占比(%)(%) 同業拆入 177,063 98.83 187,531 98.19 其他金融機構拆入 2,098 1.17 3,458 1.81 小計 179,161 100 190,989 100 應計利息 1,010 1,321 合計 180,171

119、192,310 賣出回購金融資產情況如下：賣出回購金融資產情況如下： 截至報告期末，公司賣出回購金融資產（不含應計利息）余額1,233.93億元，較上年末減少696.62億元，下降36.08%。 單位：人民幣百萬元 品種品種 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 2012019 9 年年 1212 月月 3131 日日 余額余額 占比占比(%)(%) 余額余額 占比占比(%)(%) 債券 82,358 66.74 143,966 74.57 票據 41,035 33.26 49,089 25.43 39 品種品種 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 201

120、2019 9 年年 1212 月月 3131 日日 余額余額 占比占比(%)(%) 余額余額 占比占比(%)(%) 小計 123,393 100 193,055 100 應計利息 174 357 合計 123,567 193,412 （三）（三）利潤利潤表分析表分析 報告期內，公司各項業務平穩健康發展，生息資產日均規模平穩增長，凈息差同比上升，非息凈收入保持平穩增長；成本收入比保持在較低水平；各類撥備計提充足；實現歸屬于母公司股東的凈利潤 666.26 億元，同比增長 1.15%。 單位：人民幣百萬元 項目項目 20202020 年年 2012019 9 年年 較上年同期增減較上年同期增減(%

121、)(%) 營業收入 203,137 181,308 12.04 利息凈收入 143,515 122,289 17.36 非利息凈收入 59,622 59,019 1.02 稅金及附加 (2,086) (1,756) 18.79 業務及管理費 (48,262) (46,557) 3.66 資產減值損失 (75,427) (58,096) 29.83 其他業務成本 (815) (633) 28.75 營業外收支凈額 90 237 (62.03) 稅前利潤 76,637 74,503 2.86 所得稅 (8,956) (7,801) 14.81 凈利潤 67,681 66,702 1.47 少數股東

122、損益 1,055 834 26.50 歸屬于母公司股東的凈利潤 66,626 65,868 1.15 注：自 2020 年起，公司將信用卡分期業務收入進行重分類，將其從手續費及傭金收入重分類至利息收入，往期與手續費及傭金收入和利息收入相關的財務指標已重述。 1 1、利息利息凈凈收入收入 報告期內， 公司實現利息凈收入 1,435.15億元， 同比增加 212.26 億元， 增長 17.36%,公司各項業務平穩增長，凈息差同比提高 11 個 BP。 公司利息收入和利息支出的構成情況如下： 40 單位：人民幣百萬元 項目項目 20202020 年年 2012019 9 年年 金額金額 占比占比(%

123、)(%) 金額金額 占比占比(%)(%) 利息收入 公司及個人貸款利息收入 192,224 63.34 165,783 57.37 貼現利息收入 5,973 1.97 6,671 2.31 投資利息收入 82,999 27.35 94,976 32.87 存放中央銀行利息收入 5,731 1.89 6,209 2.15 拆出資金利息收入 6,849 2.26 4,792 1.66 買入返售利息收入 2,712 0.89 2,676 0.93 存放同業及其他金融機構利息收入 1,659 0.55 2,209 0.76 融資租賃利息收入 5,159 1.70 5,291 1.83 其他利息收入 1

124、72 0.05 371 0.12 利息收入小計 303,478 100 288,978 100 利息支出 向中央銀行借款利息支出 5,485 3.43 7,215 4.33 存款利息支出 88,617 55.40 86,691 52.01 發行債券利息支出 27,757 17.35 27,812 16.68 同業及其他金融機構存放利息支出 30,631 19.15 34,548 20.73 拆入資金利息支出 4,463 2.79 6,289 3.77 賣出回購利息支出 2,843 1.78 3,888 2.33 其他利息支出 167 0.10 246 0.15 利息支出小計 159,963 1

125、00 166,689 100 利息凈收入 143,515 122,289 公司凈利差 2.11%，同比提高 15 個 BP；凈息差 2.36%，同比提高 11 個 BP。公司資產負債項目平均余額、年化平均收益率和成本率情況見下表： 單位：人民幣百萬元 項目項目 20202020年年 2012019 9年年 平均余額平均余額 平均收益率平均收益率（% %） 平均余額平均余額 平均收益率平均收益率（% %） 生息資產 公司及個人貸款和墊款 3,738,045 5.30 3,232,179 5.34 公司貸款 2,193,459 4.40 1,934,451 4.71 41 項目項目 2020202

126、0 年年 2012019 9 年年 平均余額平均余額 平均收益率平均收益率（% %） 平均余額平均余額 平均收益率平均收益率（% %） 個人貸款 1,544,586 6.59 1,297,728 6.27 按貸款期限劃分 一般性短期貸款 1,400,569 6.17 1,229,281 6.06 中長期貸款 2,123,924 4.98 1,809,461 5.04 票據貼現 213,552 2.80 193,437 3.45 投資 2,022,103 4.00 2,090,509 4.46 存放中央銀行款項 373,511 1.53 403,170 1.54 存放和拆放同業及其他金融機構款項

127、（含買入返售金融資產） 510,422 2.20 380,268 2.54 融資租賃 95,422 5.41 108,012 4.90 合計 6,739,503 4.47 6,214,138 4.62 項目項目 20202020 年年 2012019 9 年年 平均余額平均余額 平均成本率（平均成本率（% %） 平均余額平均余額 平均成本率（平均成本率（% %） 計息負債 吸收存款 3,925,545 2.26 3,630,994 2.39 公司存款 3,240,932 2.25 3,035,254 2.42 活期 1,300,462 0.98 1,164,053 0.95 定期 1,940,

128、470 3.10 1,871,201 3.33 個人存款 684,613 2.30 595,741 2.25 活期 289,713 0.30 263,900 0.31 定期 394,900 3.77 331,841 3.79 同業及其他金融機構存放和拆入款項(含賣出回購金融資產款) 1,756,068 2.17 1,581,787 2.83 向中央銀行借款 171,628 3.20 217,812 3.31 應付債券 927,713 2.99 817,016 3.40 合計 6,780,954 2.36 6,247,610 2.66 凈利差 2.11 1.96 凈息差 2.36 2.25 凈息

129、差口徑說明： 貨幣基金、 債券基金投資業務所產生的收益在會計科目歸屬上不屬于利息收入，相應調整其對應的付息負債及利息支出。 公司 2019 年 1 月 1 日起執行新金融工具準則， 交易性金融資產利息收入不再在 42 利息收入中列示，相應調整其對應的付息負債及利息支出。 2 2、非利息非利息凈凈收入收入 報告期內， 公司實現非利息凈收入 596.22 億元， 同比增加 6.03 億元， 增長 1.02%。具體構成如下： 單位：人民幣百萬元 項目項目 20202020 年年 2012019 9 年年 手續費及傭金凈收入 37,710 30,378 投資損益 26,154 24,992 公允價值變

130、動損益 (6,267) 1,622 匯兌損益 813 851 資產處置收益 3 38 其他收益 510 363 其他業務收入 699 775 合計 59,622 59,019 報告期內實現手續費及傭金凈收入 377.10 億元，同比增加 73.32 億元，增長24.14%。投資損益、公允價值變動損益、匯兌損益等項目之間存在高度關聯，合并后整體損益 207.00 億元,同比減少 67.65 億元， 減少原因是市場利率波動， 與債券相關的交易性金融資產收益減少。 手續費及傭金凈收入的具體構成如下： 單位：人民幣百萬元 項目項目 20202020 年年 2012019 9 年年 金額金額 占比占比(

131、%)(%) 金額金額 占比占比(%)(%) 手續費及傭金收入： 支付結算手續費收入 1,730 4.07 1,395 4.06 銀行卡手續費收入 11,678 27.49 10,873 31.67 代理業務手續費收入 4,948 11.65 3,269 9.52 擔保承諾手續費收入 1,612 3.79 1,591 4.63 交易業務手續費收入 1,326 3.12 1,005 2.93 托管業務手續費收入 2,969 6.99 2,875 8.38 咨詢顧問手續費收入 13,369 31.47 9,104 26.52 信托業務手續費收入 1,914 4.51 2,469 7.19 43 項目

132、項目 20202020 年年 2012019 9 年年 金額金額 占比占比(%)(%) 金額金額 占比占比(%)(%) 租賃業務手續費收入 701 1.65 841 2.45 其他手續費收入 2,230 5.26 911 2.65 小計小計 42,477 100 34,333 100 手續費及傭金支出 4,767 3,955 手續費及傭金凈收入 37,710 30,378 3 3、業務及管理費業務及管理費 報告期內，公司營業費用支出 482.62 億元，同比增加 17.05 億元，增長 3.66%。具體構成如下： 單位：人民幣百萬元 項目項目 20202020 年年 2012019 9 年年

133、金額金額 占比占比( (% %) ) 金額金額 占比占比( (% %) ) 職工薪酬 29,071 60.24 28,008 60.16 折舊與攤銷 2,433 5.04 2,199 4.72 租賃費 3,134 6.49 3,107 6.67 其他一般及行政費用 13,624 28.23 13,243 28.45 合計 48,262 100 46,557 100 報告期內，公司圍繞“穩中求進、轉型創新”的財務資源配置原則，加大金融科技、品牌及客戶基礎建設等重點領域的費用支出，營業費用有所增長，成本收入比 24.16%，保持在較低水平。 4 4、減值損失減值損失 報告期內，公司計提減值損失 7

134、54.27 億元，同比增加 173.31 億元，增長 29.83%。資產減值損失的具體構成如下： 單位：人民幣百萬元 項目項目 20202020 年年 2012019 9 年年 金額金額 占比占比( (% %) ) 金額金額 占比占比( (% %) ) 貸款減值損失 49,220 65.26 46,692 80.37 債權投資減值損失 19,886 26.36 4,633 7.97 其他債權投資減值損失 2,483 3.29 817 1.41 表外資產減值損失 (840) (1.11) 1,277 2.20 44 項目項目 20202020 年年 2012019 9 年年 金額金額 占比占比(

135、 (% %) ) 金額金額 占比占比( (% %) ) 應收融資租賃款減值損失 56 0.07 626 1.08 其他減值損失 4,622 6.13 4,051 6.97 合計 75,427 100 58,096 100 報告期內，公司計提貸款減值損失 492.20 億元，同比增加 25.28 億元。主要是公司按照企業會計準則相關規定，以預期信用損失模型為基礎，基于客戶違約概率、違約損失率等風險量化參數，結合宏觀前瞻性調整，充足計提貸款損失準備。 5 5、所得稅、所得稅 報告期內， 公司所得稅實際稅負率 11.69%。 所得稅費用與根據法定稅率 25%計算得出的金額間存在的差異如下： 單位：人

136、民幣百萬元 項目項目 20202020 年年 稅前利潤 76,637 法定稅率(%) 25 按法定稅率計算的所得稅 19,159 調整以下項目的稅務影響： 免稅收入 (12,661) 不得抵扣項目 2,474 對以前年度當期稅項的調整 (16) 所得稅費用 8,956 （四）（四）現金流量表分析現金流量表分析 單位：人民幣百萬元 項目項目 20202020 年年 2012019 9 年年 經營活動產生的現金流量凈額 (34,228) (588,009) 投資活動產生的現金流量凈額 234,002 602,337 籌資活動產生的現金流量凈額 29,636 166,667 報告期內，公司經營活動產

137、生的現金凈流出 342.28 億元，較上年同期減少 5,537.81 億元，主要原因是同業資金及央行借款增量同比增加。 投資活動產生的現金凈流入 2,340.02 億元， 較上年同期減少 3,683.35 億元， 主要原因是投資業務增量同比增加。 45 籌資活動產生的現金凈流入296.36億元，較上年同期減少1,370.31億元,主要原因是本年同業存單增量同比減少。 （五五）貸款質量分析）貸款質量分析 1、貸款五級分類情況 單位：人民幣百萬元 項目項目 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 20192019 年年 1212 月月 3131 日日 本報告期末本報告期末 余額較余

138、額較上年末上年末增減增減( (% %) ) 余額余額 占比占比(%)(%) 余額余額 占比占比(%)(%) 正常類 3,861,611 97.38 3,327,066 96.68 16.07 關注類 54,407 1.37 61,363 1.78 (11.34) 次級類 27,827 0.70 19,741 0.57 40.96 可疑類 16,015 0.40 21,209 0.62 (24.49) 損失類 5,814 0.15 12,072 0.35 (51.84) 合計 3,965,674 100 3,441,451 100 15.23 截至報告期末，公司不良貸款余額 496.56 億元，

139、較上年末減少 33.66 億元，不良貸款率 1.25%，較上年末下降 0.29 個百分點。關注類貸款余額 544.07 億元，較上年末減少 69.56 億元，關注類貸款占比 1.37%，較上年末下降 0.41 個百分點。報告期內，受宏觀經濟去杠桿、產業結構深入調整等因素影響，個別地區、個別行業信用風險持續釋放，公司通過強化資產質量管控，建立健全潛在風險項目的資產質量管控體系，前瞻性處置風險，整體不良余額及不良率、關注余額及關注率皆較上年末有所下降，資產質量持續改善。 2、貸款減值準備金的計提和核銷情況 單位：人民幣百萬元 項目項目 金額金額 期初余額 105,581 報告期計提 49,220

140、報告期核銷及轉出 (52,067) 報告期收回以前年度已核銷 7,967 匯率變動及其他 (2,040) 期末余額 108,661 本集團采用新金融工具準則，以預期信用損失模型為基礎，基于客戶違約概率、違約損失率等風險量化參數，結合宏觀前瞻性調整，充足計提貸款損失準備。 46 3、逾期貸款變動情況 單位：人民幣百萬元 項目項目 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 20192019 年年 1212 月月 3131 日日 余額余額 占比占比(%)(%) 余額余額 占比占比(%)(%) 逾期 1 至 90 天(含) 19,716 37.69 22,293 34.84 逾期 91

141、至 360 天(含) 19,761 37.77 24,235 37.87 逾期 361 天至 3 年(含) 11,570 22.11 15,472 24.18 逾期 3 年以上 1,272 2.43 1,993 3.11 合計 52,319 100 63,993 100 截至報告期末，公司逾期貸款余額523.19億元，較上年末減少116.74億元，其中對公逾期貸款減少163.72億元， 個人逾期貸款增加30.48億元， 信用卡逾期增加16.50億元。報告期內，公司不斷加強風險管控能力，總體逾期貸款較上年末下降，零售貸款總體資產質量仍保持良好水平； 同時， 新冠肺炎疫情對社會經濟運行造成沖擊，

142、造成個人貸款、信用卡逾期欠款增加較多。 4、重組減值貸款變動情況 單位：人民幣百萬元 項目項目 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 20192019 年年 1212 月月 3131 日日 余額余額 占貸款總額比例占貸款總額比例( (% %) ) 余額余額 占貸款總額比例占貸款總額比例( (% %) ) 重組減值貸款 3,840 0.10 4,769 0.14 公司根據監管導向和實質風險判斷， 加強重組貸款的清收化解力度。 截至報告期末，公司重組減值貸款余額 38.40 億元，較上年末減少 9.29 億元；重組減值貸款余額占貸款總額的 0.10%，較上年末下降 0.04 個百

143、分點。 5、抵債資產及減值準備情況 單位：人民幣百萬元 類別類別 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 20192019 年年 1212 月月 3131 日日 金額金額 計提減值準備金額計提減值準備金額 金額金額 計提減值準備金額計提減值準備金額 抵債資產 584 137 592 53 其中：房屋建筑物 544 133 552 52 土地使用權 39 3 39 0 其他 1 1 1 1 減：減值準備 （137） - (53) - 抵債資產凈值 447 - 539 - 47 報告期內，公司抵債資產賬面余額較期初減少 0.08 億元。公司對部分抵債資產進行價值重估，減值準備增加

144、0.84 億元。 （六六）資本管理情況資本管理情況 1 1、資本管理概述資本管理概述 公司根據監管政策和經營環境變化，持續優化業務結構，加強資本管理，報告期內資本充足率水平符合中國銀保監會規定的第一支柱和第二支柱的資本監管要求。 報告期內，公司圍繞“1234”戰略實施，繼續貫徹“輕資本、輕資產、高效率”的發展主線，在中期資本管理規劃(2018-2020 年)基礎上，制定 2020 年度資本管理計劃并報董事會審議通過。 繼續加強資本管理， 以核心一級資本內生支持業務發展為約束條件， 合理制定年度綜合經營計劃和資本預算。 根據董事會確定的年度資本充足率管理目標，合理安排風險加權資產規?？偭?，優化風

145、險加權資產額度分配和管控機制，有限的資本資源向資本回報好，符合重點產品、客戶、行業標準的業務和經營機構傾斜，促進資本使用效率不斷提升。 公司積極響應國家支持銀行多渠道補充資本的各項政策， 在 2020 年 10 月全國銀行間債券市場成功發行 300 億元人民幣無固定期限資本債券， 募集資金用于補充其他一級資本，提高資本充足率水平，增強抵御風險的能力，更好地服務實體經濟。 同時，公司加強集團并表資本管理，統籌考慮各并表子公司監管達標、股東回報、業務發展和風險覆蓋的需要，跟蹤、監測各并表子公司的資本配置和使用，保持并表子公司穩健的資本充足水平和合理的資本結構， 報告期內各并表子公司資本監管指標均符

146、合監管要求。 下階段，公司繼續堅持以“內源資本補充為主、外源資本補充為輔”的發展路徑，持續優化資產業務結構和管理流程，緊跟國際資本監管改革進展，做好資本管理工作，并以效率為導向，發揮考核指揮棒的作用，將資本節約的理念深入至各層級，切實提高資本回報水平。同時，根據十四五規劃，結合外部宏觀環境變化、業務發展需要，以及巴賽爾協議最終方案實施的影響等因素， 公司將滾動編制中長期資本規劃， 及時對資本規劃進行動態調整，強化資本管理精細化，確保資本充足率水平實現既定目標。 2 2、新資本協議的實施、新資本協議的實施 自商業銀行資本管理辦法（試行）正式發布以來，公司穩妥有序地推進各項實施工作， 目前已構建了

147、較為完備的新資本協議第一支柱框架體系， 有效提升了風險和資本管理水平。 為進一步完善新資本協議第二支柱建設， 報告期內公司啟動并完成了內部資本充足評估程序（ICAAP）項目。 政策體系建設方面， 公司已搭建較為完善的新資本協議組織架構和制度框架， 覆蓋 48 資本充足率管理、內部評級管理、暴露分類、緩釋認定、模型計量、體系驗證、評級應用、壓力測試、數據治理等各方面工作；持續開展內部培訓，培育資本約束風險的經營理念，推動新資本協議體系實施。 項目實施方面， 完成非零售內部評級模型和零售內部評級優化， 正在推進相應系統升級改造；完成內部資本充足評估程序（ICAAP）項目；在 2019 年針對巴塞爾

148、協議前期改造相關工作的基礎上， 啟動巴塞爾協議項目建設， 為公司未來實施資本新規積極創造條件。 計量工具應用方面， 公司持續推進內部評級成果應用深化。 核心應用方面主要包括客戶準入、授權管理、授信審批、客戶限額和行業限額管理等。高級應用方面主要包括經濟資本計量、資產減值計提、風險調整后資本收益率（RAROC）計算、績效考核和壓力測試等。 3 3、資本充足率、資本充足率 單位：人民幣百萬元 項目項目 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 2012019 9 年年 1212 月月 3131 日日 資本總額 763,717 685,433 1核心一級資本 529,366 485,8

149、21 2其他一級資本 85,942 55,953 3二級資本 148,409 143,659 資本扣除項 914 886 1. 核心一級資本扣減項 914 886 2. 其他一級資本扣減項 - - 3. 二級資本扣減項 - - 資本凈額 762,803 684,547 最低資本要求 453,101 409,869 儲備資本和逆周期資本要求 141,594 128,084 核心一級資本充足率(并表前)(%) 8.95 9.09 一級資本充足率(并表前)(%) 10.54 10.24 資本充足率(并表前)(%) 13.20 13.10 核心一級資本充足率(并表后)(%) 9.33 9.47 一級資

150、本充足率(并表后)(%) 10.85 10.56 資本充足率(并表后)(%) 13.47 13.36 （1） 上表及本章資本監管數據根據中國銀保監會 關于報送新資本充足率報表的通 49 知的相關要求編制。 公司并表資本充足率的計算范圍包括興業銀行股份有限公司以及符合 商業銀行資本管理辦法（試行） 第二章第一節中關于并表資本充足率計算范圍要求的相關金融機構。具體為興業銀行股份有限公司、興業金融租賃有限責任公司、興業國際信托有限公司、興業基金管理有限公司、興業消費金融股份公司、興銀理財有限責任公司共同構成的銀行集團。 （2）公司信用風險計量采用權重法。截至報告期末，在中國銀保監會非現場監管報表框架

151、體系下，公司并表口徑逾期貸款總額為 495.77 億元，信用風險暴露總額為88,124.90 億元，信用風險加權資產 51,515.08 億元，同比增長 12.30%。其中，資產證券化的資產余額 1,296.84 億元， 風險暴露 1,296.11 億元， 風險加權資產 498.57 億元。 公司對市場風險計量采用標準法。 截至報告期末， 市場風險資本要求總額為 146.72億元； 市場風險加權資產為市場風險資本要求的12.5倍， 市場風險加權資產為1,834.02億元。 公司對操作風險計量采用基本指標法。截至報告期末，操作風險資本要求總額為263.08 億元；操作風險加權資產為操作風險資本要

152、求的 12.5 倍，操作風險加權資產為3,288.46 億元。 4 4、杠桿率杠桿率 截至報告期末，根據商業銀行杠桿率管理辦法 ，公司杠桿率信息如下： 單位：人民幣百萬元 項目項目 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 20202020 年年 9 9 月月 3030 日日 20202020 年年 6 6 月月 3030 日日 20202020 年年 3 3 月月 3131 日日 一級資本凈額 614,394 567,337 553,107 562,433 調整后的表內外資產余額 9,332,852 9,145,621 9,068,774 8,809,655 杠桿率(%) 6.

153、58 6.20 6.10 6.38 更多桿杠率詳細信息，詳見公司網站()投資者關系專欄。 5 5、流動性覆蓋率流動性覆蓋率 截至報告期末，根據商業銀行流動性覆蓋率信息披露辦法 ，公司流動性覆蓋率信息如下： 50 單位：人民幣百萬元 項目項目 20202020 年年 1212 月月 3 31 1 日日 合格優質流動性資產 869,089 未來 30 天現金凈流出量 456,802 流動性覆蓋率(%) 190.25 6 6、凈穩定資金比例、凈穩定資金比例 截至報告期末，根據商業銀行凈穩定資金比例信息披露辦法 ，公司凈穩定資金比例信息如下： 單位：人民幣百萬元 項目項目 20202020 年年 12

154、12 月月 3131 日日 20202020 年年 9 9 月月 3030 日日 20202020 年年 6 6 月月 3030 日日 20202020 年年 3 3 月月 3131 日日 凈穩定資金比例(%) 105.08 102.89 104.59 105.08 可用的穩定資金 4,399,981 4,212,875 4,176,435 4,070,483 所需的穩定資金 4,187,148 4,094,724 3,993,223 3,873,719 根據商業銀行資本管理辦法（試行） ，公司公開披露興業銀行股份有限公司2020 年資本充足率報告 ，詳見上海證券交易所網站()及公司網站()投

155、資者關系專欄。 （七七）監管要求監管要求披露披露的其他財務信息的其他財務信息 1、公司控制的結構化主體情況 納入公司合并范圍的結構化主體情況及公司管理的或享有權益的但未納入合并范圍的結構化主體情況，詳見財務報表“附注七、43” 。 2、持有金融債券情況 （1）截至報告期末持有金融債券類別和面值 單位：人民幣百萬元 類別類別 面值面值 政策性銀行債券 24,118 商業銀行債券 20,874 非銀行金融機構債券 75,463 合計 120,455 51 （2）截至報告期末所持最大十只金融債券 單位：人民幣百萬元 債券名稱債券名稱 面值面值 年年利率利率(%)(%) 到期日到期日 債券 1 15,

156、000 3.59 04/02/2021 債券 2 8,000 3.40 14/01/2021 債券 3 5,000 3.80 16/03/2021 債券 4 3,170 2.85 09/06/2023 債券 5 3,000 3.49 25/02/2021 債券 6 3,000 3.55 04/02/2021 債券 7 3,000 3.69 16/03/2021 債券 8 3,000 3.30 14/01/2021 債券 9 2,490 3.10 09/06/2025 債券 10 2,100 3.25 21/10/2022 3、截至報告期末持有的衍生金融工具情況 單位：人民幣百萬元 項目項目 名

157、義名義價值價值 公允價值公允價值 資產資產 負債負債 匯率衍生金融工具 1,958,034 41,037 42,424 利率衍生金融工具 5,032,016 17,478 17,764 貴金屬衍生金融工具 40,563 705 903 信用衍生金融工具 13,619 176 422 合計 59,396 61,513 4、應收利息情況 截至報告期末，公司應收利息情況詳見財務報表“附注七、14 其他資產 應收利息” 。 5、其他應收款壞賬準備的計提情況 單位：人民幣百萬元 項目項目 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 20192019 年年 1212 月月 3131 日日 損失

158、準備金損失準備金 計提方法計提方法 其他應收款 18,124 14,213 3,222 期末對其他應收款進行單項和組合測試，結合帳齡分析計提減值準備 52 6、可能對財務狀況與經營成果造成重大影響的表外項目情況 單位：人民幣百萬元 項目項目 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 20192019 年年 1212 月月 3131 日日 開出信用證 148,465 148,059 開出保函 108,561 120,318 銀行承兌匯票 822,341 761,032 信用卡未使用額度 444,176 355,436 不可撤銷的貸款承諾 27,137 19,042 53 二二、公司

159、公司業務情況業務情況 （一）（一）機構情況機構情況 1 1、分支機構基本情況分支機構基本情況 機構名稱機構名稱 營業地址營業地址 機構數機構數 員工數員工數 資產規模資產規模 ( (人民幣百萬元人民幣百萬元） 總行本部 福州市湖東路 154 號 1 3,968 2,658,126 資金營運中心 上海市浦東新區銀城路 167 號 1 116 1,020,599 信用卡中心 上海市浦東新區來安路 500 號 1 969 396,957 北京分行 北京市朝陽區朝陽門北大街 20 號 75 2,445 662,730 天津分行 天津市和平區保定道 11 號 76 1,251 86,073 石家莊分行

160、石家莊市橋西區維明南大街 1 號 59 1,631 82,532 太原分行 太原市萬柏林區長風西街 1 號 70 1,610 111,502 呼和浩特分行 呼和浩特市新城區興安南路 5 號 44 1,067 56,061 沈陽分行 沈陽市和平區文化路 77 號 44 1,162 68,916 大連分行 大連市中山區一德街 85A 24 502 50,084 長春分行 長春市南關區解放大路 283 號 31 1,252 49,339 哈爾濱分行 哈爾濱市南崗區黃河路 88 號 30 847 48,520 上海分行 上海市江寧路 168 號 82 2,359 473,333 南京分行 南京市長江路

161、 2 號 124 3,444 392,519 蘇州分行 蘇州市蘇州工業園區旺墩路 125 號 19 619 72,404 杭州分行 杭州市慶春路 40 號 104 2,405 301,359 寧波分行 寧波市百丈東路 905 號 32 644 56,780 合肥分行 合肥市阜陽路 99 號 42 1,228 87,786 福州分行 福州市臺江區江濱中大道 398 號 63 1,378 239,329 廈門分行 廈門市湖濱北路 78 號 28 1,203 120,718 莆田分行 莆田市荔城區荔園中路 199 號 12 348 18,813 三明分行 三明市梅列區乾隆新村 362 幢 12 36

162、4 16,806 泉州分行 泉州市豐澤街興業大廈 39 1,178 73,856 漳州分行 漳州市薌城區漳華中路 491 號 21 608 37,747 南平分行 南平市濱江中路 399 號 16 363 18,058 龍巖分行 龍巖市新羅區龍巖大道 298 號 14 399 23,249 寧德分行 寧德市蕉城區天湖東路 6 號 13 330 25,734 南昌分行 南昌市紅谷灘新區紅谷中大道1568號 49 892 52,675 54 機構名稱機構名稱 營業地址營業地址 機構數機構數 員工數員工數 資產規模資產規模 ( (人民幣百萬元人民幣百萬元） 濟南分行 濟南市高新區經十路 7000 號

163、 116 2,656 204,813 青島分行 青島市嶗山區同安路 886 號 24 601 73,841 鄭州分行 鄭州市金水路 288 號 44 1,535 113,534 武漢分行 武漢市武昌區中北路 108 號 70 1,387 129,156 長沙分行 長沙市韶山北路 192 號 43 1,376 118,680 廣州分行 廣州市天河路 101 號 125 3,116 443,813 深圳分行 深圳市福田區深南大道 4013 號 52 1,584 356,373 南寧分行 南寧市青秀區民族大道 146 號 31 989 64,669 ?？诜中??？谑旋埲A區金龍路 7 號 13 380

164、 16,858 重慶分行 重慶市江北區紅黃路 1 號 59 1,172 96,630 成都分行 成都市高新區世紀城路 936 號 119 1,739 141,280 貴陽分行 貴陽市觀山湖區通寶路 2 號 17 508 47,587 昆明分行 昆明市西山區金碧路 363 號 28 868 46,320 西安分行 西安市唐延路 1 號 78 1,168 121,147 蘭州分行 蘭州市城關區慶陽路 75 號 13 362 16,668 西寧分行 西寧市城西區五四西路 54 號 4 201 18,696 烏魯木齊分行 烏魯木齊市維泰南路 898 號 39 737 54,833 銀川分行 銀川市金鳳

165、區上海西路 239 號 3 141 6,164 拉薩分行 拉薩市城關區太陽島陽島路 6 號 1 110 8,882 香港分行 香港中環港景街 1 號 1 261 176,329 系統內軋差及匯總調整 (1,867,618) 合 計 2,006 55,473 7,691,260 注：上表數據不含子公司；所列示的分支機構均為截至報告期末已開業的一級分行（按行政區劃排序） ，二級分行及其他分支機構按照管理歸屬相應計入一級分行數據。 2 2、主要主要子公司子公司情況情況 單位：人民幣百萬元 子公司名稱子公司名稱 注冊資本注冊資本 總資產總資產 凈資產凈資產 營業收入營業收入 營業利潤營業利潤 凈利潤凈

166、利潤 興業金融租賃有限責任公司 9,000 127,460 18,041 3,216 2,669 2,008 興業國際信托有限公司 10,000 62,363 21,147 5,267 2,329 1,765 興業基金管理有限公司 1,200 3,928 3,510 1,047 578 445 55 子公司名稱子公司名稱 注冊資本注冊資本 總資產總資產 凈資產凈資產 營業收入營業收入 營業利潤營業利潤 凈利潤凈利潤 興業消費金融股份公司 1,900 44,559 4,908 6,465 1,757 1,350 興銀理財有限責任公司 5,000 6,952 6,353 1,951 1,780 1

167、,345 （1 1）興業金融租賃有限責任公司）興業金融租賃有限責任公司 興業金融租賃有限責任公司為本公司全資子公司，注冊資本 90 億元。經營范圍包括金融租賃業務、轉讓和受讓融資租賃資產、固定收益類證券投資業務、接受承租人的租賃保證金、在境內保稅地區設立項目公司開展融資租賃業務等。 截至報告期末，興業金融租賃資產總額 1,274.60 億元，負債總額 1,094.19 億元，所有者權益 180.41 億元。表內租賃資產余額 1,158.91 億元，其中融資租賃資產1,100.99 億元、經營租賃資產 57.92 億元。報告期內實現營業收入 32.16 億元，營業利潤 26.69 億元，凈利潤

168、20.08 億元。 報告期內， 興業金融租賃綠色租賃業務投放增長超兩倍， 制定首個綠色租賃行業標準， 綠色產品市場影響力進一步提升； 綠色領域實現投放 186.93 億元， 同比增長 205%，報告期末資產余額 404.30 億元，占租賃資產的 34.9%，較上年末增長 2.1 個百分點。專業業務在多個領域取得零的突破或長足發展； 工程機械及車輛業務從無到有、 由弱變強，飛機業務在新冠肺炎疫情沖擊下經受住了考驗，船舶業務投放實現突破，報告期末專業業務資產規模 208.98 億元，占租賃資產的 18%，較上年末增長 3.8 個百分點。優化區域、 行業結構布局產生效果， 公司重點區域累計投放 31

169、1.52 億元， 占總投放的 58%，同比增長 41%。 持續壓降政府信用相關、 租賃物為房產及高污染高能耗行業的租賃業務，加大水熱氣、大交通等弱周期行業投放，弱周期行業實現投放 111.99 億元，同比增長45.5%。汽車租賃、工程機械、傳統租賃三大業務系統全面上線，科技賦能邁出堅實步伐。 （2 2）興業國際信托有限公司）興業國際信托有限公司 興業國際信托有限公司為本公司控股子公司，注冊資本100億元，本公司持股比例為73%。經營范圍包括資金信托、動產信托、不動產信托、有價證券信托、其他財產或財產權信托，以及法律法規規定或中國銀保監會批準的其他業務。 截至報告期末，興業信托資產總額623.6

170、3億元，較上年末增長47.97%；所有者權益211.47億元，較上年末增長8.33%；管理資產規模4,604.27億元；報告期內實現營業收入52.67億元，同比增長18.07%，利潤總額23.34億元，同比增長6.67%，凈利潤17.65億元，同比增長6.07%。存續信托業務規模3,649.41億元，較上年末減少1,850.18億元，下降33.64%，其中主動管理信托業務存續規模867.13億元，主動管理存續規模占比 56 23.76%； 被動管理業務存續規模2,782.28億元。 報告期內， 累計實現信托業務收入19.28億元，同比下降21.88%。 報告期內，興業信托在“兩山理論”發源地浙

171、江安吉開展縣域綠色新基建業務探索； 設立業內首單開放凈值型標準化綠色資產投資信托產品， 填補行業在標準化綠色金融資產直接投資產品方面的空白； 成功落地銀行間市場首單疫情防控綠色資產支持票據，啟動國內首支生物多樣性綠色慈善信托。截至報告期末，興業信托綠色業務存續規模余額545.48億元。 股權投資業務有序推進， 報告期內新增落地十余項PE基金及并購基金類項目。 （3 3）興業基金管理有限公司）興業基金管理有限公司 興業基金管理有限公司為本公司控股子公司，注冊資本 12 億元，本公司持股比例為 90%，經營范圍包括基金募集、基金銷售、特定客戶資產管理、資產管理和中國證監會許可的其他業務。截至報告期

172、末，興業基金已在全國設立了包括上海、北京、深圳、福州在內的四家分公司，并全資擁有基金子公司興業財富資產管理有限公司。 截至報告期末， 興業基金總資產39.28億元， 較上年末增長8.27%； 所有者權益35.10億元，較上年末增長 10.90%。報告期內累計實現營業收入 10.47 億元，凈利潤 4.45 億元，凈資產收益率 13.32%。 截至報告期末，興業基金管理資產規?？傆?3,198.50 億元，其中，公募基金規模2,387.19 億元，較上年末增長 23.77%；基金公司專戶規模 135.66 億元；基金子公司專戶規模 675.66 億元。管理非貨基金規模 1,290.39 億元，較

173、上年末增長 35.82%；權益業務合計規模突破百億。報告期內新發行 5 只權益類工具型基金，權益主流寬基 ETF產品已基本覆蓋；推出消費主題權益基金，成立市場首只福建區域主題權益基金，成功發行市場第二只綠色主題債券基金， 現已形成覆蓋不同風險偏好客戶投資需求的基金產品線。 （4 4）興業消費金融股份公司）興業消費金融股份公司 興業消費金融股份公司為本公司控股子公司，注冊資本 19 億元，本公司持股比例為 66%。經營范圍包括發放個人消費貸款；接受股東境內子公司及境內股東的存款；向境內金融機構借款；經批準發行金融債券；境內同業拆借；與消費金融相關的咨詢、代理業務；固定收益類證券投資業務；經銀行業

174、監管機構批準的其他業務。 截至報告期末，興業消費金融資產總額 445.59 億元，各項貸款余額 409.24 億元，成立以來累計發放貸款超過 1,200 億元。報告期內實現營業收入 64.65 億元，凈利潤13.50 億元；資產質量保持穩定。 報告期內， 興業消費金融主動為受新冠肺炎疫情影響客戶提供還款計劃調整、 延后 57 還款及費息減免等幫扶措施；創新推出“興才計劃”“立業計劃”線上產品，支持青年學子求學與就業；持續強化科技引領，制定“十四五”信息科技戰略規劃，推動數字化發展；完善“傳統+大數據”的新型風控體系；持續推進多元化融資，募集兩期總計 29億元的兩年期銀團貸款；發行一單 20 億

175、元的金融債；發行一單 19.18 億元的 ABS，為銀行間市場首單創設 CRMW（信用風險緩釋憑證）的 ABS。 （5 5）興銀理財有限責任公司興銀理財有限責任公司 興銀理財有限責任公司為本公司全資子公司，注冊資本 50 億元，經營范圍包括面向不特定社會公眾公開發行理財產品， 對受托的投資者財產進行投資和管理； 面向合格投資者非公開發行理財產品， 對受托的投資者財產進行投資和管理； 理財顧問和咨詢服務；經銀保監會批準的其他業務。 報告期內， 興銀理財平穩規范起步， 根據資管新規要求持續推動資產管理業務轉型升級。截至報告期末，興銀理財產品余額 6,858.92 億元，其中，固定收益類產品余額6,

176、277.50 億元，混合類產品余額 571.84 億元，權益類產品余額 9.58 億元。報告期內，公司持續推動興銀理財專業化、市場化運作，在投資、產品、營銷、運營和系統等方面進行了系統性布局。興銀理財將繼續傳承集團文化，堅持以客戶為本，秉承“一份托付 全心為你”的服務宗旨，目標建設成為一家“以創新引領市場、以投資創造價值的資產管理服務商”。 其他重要子公司其他重要子公司 （6 6）興業期貨有限公司）興業期貨有限公司 興業期貨有限公司為本公司控股子公司， 注冊資本 5 億元。 經營范圍包括商品期貨經紀、金融期貨經紀、期貨投資咨詢、資產管理業務。興業期貨是上海期貨交易所、鄭州商品交易所、 大連商品

177、交易所和上海國際能源交易中心的會員單位， 是中國金融期貨交易所的交易結算會員單位。 興業期貨下設全資控股風險管理子公司興業銀期商品貿易有限公司，并設有上海、北京、江蘇、浙江、福建、廣東、深圳等 17 家分公司，形成覆蓋全國主要經濟中心的全國化、專業化布局。 報告期內，興業期貨以經紀業務為主體，加快推動資產管理、風險管理業務發展，持續加大創新力度，各項業務取得較快發展，首次成為“A”類期貨公司。截至報告期末，興業期貨資產總額 95.01 億元，同比增長 79.93%；客戶權益總額 80.60 億元，同比增長 78.66%；資管業務規模 131.83 億元，同比增長 99.81%。立足行業特色，踐

178、行社會責任， 報告期內開展 “保險+期貨” 項目覆蓋 8 個國家級貧困縣， 名義本金 2.13 億元。 58 （7 7）興業經）興業經濟研究咨詢股份有限公司濟研究咨詢股份有限公司 興業經濟研究咨詢股份有限公司為本公司控股子公司， 注冊資本 0.6 億元。 興業研究致力于為金融市場參與各方提供包括宏觀經濟、 大類資產配置、 行業研究、 信用研究、匯率商品和綠色金融等領域的研究服務。 報告期內， 興業研究堅持在金融新生態下踐行研究賦能， 聚焦金融行業核心發展方向，持續關注金融新生態變化，立足金融資產定價，精耕研究能力建設，以多層次、專業性和系統化的研究服務集團、市場和客戶。深化宏觀經濟研究，密切跟

179、蹤經濟形勢，準確把握宏觀經濟變化和利率走勢，積極拓展宏觀細分領域研究；推進權益策略研究，推出超級企業系列報告， 為挖掘和發現優質企業價值提供研究支持； 強化行業研究能力，持續擴大重點行業覆蓋面，形成重點行業、子行業及產業鏈深度專題等報告體系；完善信用產品形態，改進信用產品模型，優化信用產品參數標準，持續提升信用產品質量；堅持匯率商品研究創新， 推出月度全球宏觀晴雨表報告， 精準把握全球金融市場風險切換節奏；拓展綠色金融研究，開展藍色債券、歐盟綠色協議與綠色金融、信貸碳強度指標構建、氣候變化與貨幣政策和審慎監管、綠色金融標準體系等研究。截至報告期末，興業研究新增簽約客戶 48 家，累計客戶突破

180、200 家，服務客戶覆蓋銀行、保險、證券、基金等各類金融機構，以及政府、企業等各類市場參與主體。 （8 8）興業數字金融服務興業數字金融服務（上海）股份有限公司（上海）股份有限公司 興業數字金融服務（上海）股份有限公司為本公司控股子公司。作為公司科技內核與創新孵化器，興業數金全面負責公司科技研發和數字化創新工作，同時通過云計算、人工智能、開放 API、流程機器人、區塊鏈等前沿科技，為商業銀行數字化轉型提供解決方案、輸出科技產品與服務。 報告期內，上線手機銀行“互聯網+醫療”、線上理財室等線上金融產品，“好興動”App 累計注冊用戶超 2,000 萬。企業移動網銀與興業管家融合取得階段成果，“福

181、建金服云”解決融資需求超 400 億元，并成功落地“寧夏金服云”?？偡致搫油卣菇逃?、醫療云等 23 個場景生態圈項目，青海醫保、青島卡奧斯、武漢公積金、零售獲客平臺等項目快速落地，第三方開放銀行、興財資、資金管理云平臺等產品逐步上線?？萍驾敵鰳I務穩健發展，升級推廣“興業云”，中小金融機構累計簽約 395 家，累計上線實施 241 家?？腿和卣股?，集團聯動將云服務從銀行、非銀拓展至政企場景，簽約數和上線數實現“雙升”；產品服務上，新一代系統群全面替換升級穩步推進，已完成 146家客戶升級上線，財司云、災備云、RPA 等科技產品輸出取得新突破。創新業務領域，開放銀行推出 12 大類共 341 項

182、 API 接口服務，OpenAPI 將金融服務連接至教育、醫療、住建、交通、供應鏈金融、汽車金融等場景。推出小微企業為借款主體的全流程線上融資業務，推動公司線上融資風控模式變革。RPA 流程機器人向智能化進化，在對公對私 59 智能營銷、信息披露查驗、風險控制、行政采購/財產管理、數據治理、綜合統計管理、對公開戶等多種場景落地，集團內客戶端累計上線機器人超 700 個。 （9 9）興業資產管理有限公司）興業資產管理有限公司 興業資產管理有限公司為本公司控股子公司， 注冊資本19.5億元。 興業資管成立于2017年2月,是由福建省人民政府批準設立,并經原中國銀監會核準具有金融企業不良資產批量收購

183、處置業務資質的省級資產管理公司。 經營范圍包括參與福建省內金融機構不良資產的批量收購、轉讓和處置業務；收購、轉讓和處置非金融機構不良資產；債務重組及企業重組；債權轉股權，對股權資產進行管理、投資和處置；破產管理；投資與資產管理；資產證券化業務；受托管理各類基金等。 興業資管著力發揮特殊資產專業經營牌照、 債轉股實施機構以及私募股權基金管理等功能，經營業績符合預期。截至報告期末，興業資管資產總額241.05億元，較期初增加81.22億元。 報告期內實現營業凈收入5.93億元， 同比增加2.6億元； 凈利潤2.49億元，同比增加0.93億元。 興業資管根植福建、服務福建，大力開展金融機構信貸、類信

184、貸特資業務，創新實踐金融機構非信貸特資業務， 穩妥介入與前兩者相關聯的非金債務風險處置。 報告期內，公司收儲各類特殊資產涉及債權總額約 509.79 億元， 同比增加 215.31 億元， 收儲投資對價約 115.86 億元， 同比增加 64.34 億元； 處置各類特殊資產債權總額約 200.80 億元，同比增加 59.42 億元。 （二）二）業務分析業務分析 1 1、客戶條線客戶條線 企業金融業務企業金融業務 公司企業金融資產負債規模平穩增長、結構持續優化，客群基礎進一步夯實。截至報告期末，公司本外幣對公存款余額33,143.24億元，較上年末增加2,171.94億元；本外幣對公貸款余額22

185、,572.23億元，較上年末增加2,610.89億元，資產負債發展質量得到進一步提升。企業金融客戶93.07萬戶，較上年末增加14.69萬戶；企金有效及以上客戶合計36.42萬戶，較上年末增加7.21萬戶；企金價值及核心客戶10.59萬戶，較上年末增加0.95萬戶。 綠色金融業務。公司在“十三五”期間制定了“到2020年末，集團綠色金融融資余額突破一萬億元， 綠色金融客戶突破一萬戶” 的發展目標， 該目標已于2019年提前完成。截至報告期末，綠色金融融資余額11,557.60億元，累計服務綠色金融客戶29,829家，較上年末分別增長1,449億元、10,375家。公司聚焦水資源利用與保護、固廢

186、處理、大 60 氣治理、 新能源、綠色交通和綠色建筑等重點領域，著力服務京津冀、長三角、大灣區、長江經濟帶等重點區域，協助落實國家戰略。加入長江生態環保產業聯盟，與聯盟成員開展產業鏈協同，就水環境、固廢與土壤修復等領域產業與技術應用聯合攻關，實現長江一級支流重慶花溪河綜合整治等長江大保護項目綠色貸款投放； 與貴州、 浙江、 江西、新疆等9個?。▍^）國家級綠色金融改革創新試驗區簽訂綠色金融合作協議，總簽約金額5,700億元，參與綠色金融政策的制（修）訂，以及多地綠色金融改革創新試驗區規劃方案的起草，積極提供“融資+融智”服務。截至報告期末，公司在各簽約省區已投放4,782.11億元。在產品創新方

187、面，推出“環保貸”“節水貸”“綠票通”“綠創貸”等產品和服務，既有效緩解企業綠色轉型發展過程中，缺少抵押擔保物、融資難、融資貴等問題，又助力提升政府綠色專項資金引導和撬動作用的質效。在綠色債券領域，承銷市場首單“綠色防疫債”，在香港發行境外藍色債，并在境內承銷首單企業藍色債，幫助企業降低籌資成本；累計發行1,300億元綠色金融債，國內存量綠色金融債1,000億元。 在中國銀行間交易商協會組織的2020年綠色債務融資工具投資人排名中， 公司位列全國性商業銀行及政策性銀行第一名。 持續加強授信的環境和社會風險管理， 截至報告期末，公司累計對1,294筆項目開展赤道原則適用性判斷，其中，適用赤道原則

188、項目共計621筆，所涉項目總投資為29,161.44億元。持續推進綠色金融專業系統升級，加強金融科技支撐。報告期內，公司自主研發的綠色金融專業系統“點綠成金”系統二期正式上線。該系統實現了人民銀行綠色貸款、綠色債券，銀保監會綠色融資等多口徑綠色融資的屬性認定和支撐材料的統一管理，提升綠色融資管理質效。 大型客戶業務。完善重點客戶經營體系，戰略客戶、上市公司、專業客群客戶經營成效顯著。截至報告期末，大型企業客戶數48,784戶，較上年末增加2,976戶；總行級重點客戶下屬企業合作客戶數12,671戶，較上年末增加1,267戶；上市公司及擬上市公司合作客戶數3,609戶，較上年末增加278戶。大型

189、客戶對公貸款（含貼現）9,536.86億元，較上年末增加700.59億元；總行級重點客戶日均存款6,622.48億元，較上年末增加344.26億元，對公貸款（含貼現）5,744.83億元，較上年末增加730.96億元；上市公司及擬上市公司合作客戶日均存款2,422.85億元， 較上年末增加154.04億元。 機構業務領域，各級財政代理業務持續擴面上量，專項債財顧業務省級區域全覆蓋。截至報告期末，機構客戶數33,879戶，較上年末增加4,637戶；日均存款9,324.32億元，較上年末增加910.41億元。汽車金融領域，加快汽融專屬產品升級運用，推進“興車融”平臺升級完善。截至報告期末，汽車金融

190、客戶數10,428戶，較上年末增加1,361戶；融資余額2,152.38億元，較上年末增加98.35億元；日均存款余額1,342.02億元，較上年末增加233.84億元。 61 中小企業服務。聚焦基礎客群增量提質、普惠金融質效提升、小微金融科技賦能、科創金融特色競爭等重點板塊，持續加強中小企業金融支持力度。截至報告期末，普惠型小微企業貸款余額 2,032.50 億元，較期初新增 772.00 億元，增長 61.25%，貸款客戶 9.47 萬戶， 較期初新增 3.82 萬戶， 報告期內普惠小微貸款累計加權平均投放利率降至 4.52%。創新推出“興業普惠貸”，推出僅 5 個月落地金額近 150 億

191、元。圍繞民生消費領域， 先后制定中小企業八大細分行業研究報告及配套沙盤， 相關沙盤已帶動信貸投放 142 億元。截至報告期末，公司營業網點 2,003 家,其中傳統支行 1,140 家、社區支行 863 家，均提供小微企業金融服務。承建運營“福建金服云”平臺，為中小微企業提供“金融+科技+數據+政策”的在線融資服務。該平臺匯聚 17 個政府部門近 4,400 項涉企數據，上線地方特色專區 4 個，政策產品專區 4 個。截至報告期末，平臺入駐金融機構 33 家，注冊用戶 9.4 萬戶，解決各類融資需求近 1.2 萬筆、439 億元。推進“金服云”平臺省外復制推廣，“寧夏金服云”上線試運行并入圍“

192、閩寧合作項目”。推出合同貸、e 票貸、進出口企業線上融資、分行區域特色線上產品。截至報告期末，已有 2萬余戶小微企業發布線上融資需求，已獲批金額約 15 億元。國家高新技術企業合作數達 2.4 萬戶，授信客戶突破 9,000 戶。 交易銀行業務。著力構建供應鏈金融生態綜合服務平臺， “興享供應鏈”系列線上產品日趨完善，科技賦能效果顯著；持續打造“金融+行業生態圈”, 深耕醫療、教育、住建、交通四大重點行業；創新推出全球資金管理系統，跨境一體多元體系逐步形成。截至報告期末，供應鏈融資達標余額 2,993.74 億元，較上年末增加 499.13 億元，同比增長 20.01%；合作核心企業 573

193、戶，較上年末增加 170 戶，通過核心企業帶動上下游客戶 7,878 戶，同比增長 62.60%。票據池業務入池量 2,321.86 億元，較上年同期增加616.87 億元，同比增長 36.18%；票據池融資業務量 1,941.07 億元，較上年同期增加506.87 億元，同比增長 35.34%?，F金管理重點產品客戶 7,340 戶，客戶賬務類交易6,807.99 萬筆，金額 4.98 萬億元?；ヂ摼W支付企業金融商戶數 3.77 萬戶，日均交易6.97 億元。本外幣跨境結算量 2,276.75 億美元，較上年同期增加 255.29 億美元，同比增長 12.63%；境內企金外幣日均存款 144.

194、89 億美元，企金外幣日均貸款 142.18 億美元。 零售零售金融金融業務業務 公司零售客戶總量持續增長， 零售客戶綜合金融資產規模進一步提升， 零售凈營運收入不斷提高。截至報告期末，零售銀行客戶（含信用卡）7,955.67 萬戶，較上年末增加 77.35 萬戶； 零售客戶綜合金融資產余額 23,844 億元， 較上年末增加 2,443 億元；個人存款余額7,296.27 億元， 較上年末增加650.25 億元， 其中， 儲蓄存款余額 6,924.80 62 億元，較上年末增加 856.47 億元；個人貸款（不含信用卡）余額 12,637.20 億元，較上年末增長 18.55%；報告期內累計

195、發放個人貸款 5,791.08 億元，同比增長 36.13%。報告期內實現零售銀行業務營業凈收入 670.25 億元，同比增長 23.28%。截至報告期末，借記卡發卡量 5,652.6 萬張，借記卡客戶數 5,124.3 萬人，人均借記卡持有量 1.1 張，累計發展有效收單商戶 56.9 萬戶。報告期內，累計發展快捷支付有效綁卡客戶數3,942.33 萬戶，總交易筆數 23.06 億筆，快捷支付總交易金額 10,153.46 億元。發展銀聯云閃付移動支付客戶近 1,636.61 萬戶。 零售財富業務堅持全市場精選優質產品，提升投資能力，為客戶創造價值，財富業務保持較快發展。報告期內，零售財富類

196、產品銷量突破 5.43 萬億元，累計為 353 萬戶財富客戶創造財富增值超 760 億元，其中，銀行理財（含行外理財）為客戶創利超450 億元，代銷基金為客戶創利超 190 億元。截至報告期末，零售財富類綜合金融資產1.65 萬億， 同比增長12.14%； 零售財富實現中間業務收入 82.81 億元， 同比增長 32.71%，其中代理類收入 41.80 億元，同比增長 46.69%，在中間業務收入中占比 50.48%。零售負債業務堅持拓展低成本核心負債， 進一步加強 “織網工程” 建設， 重點推動代發工資、全網收單、第三方存管等“批發式”基礎結算業務，不斷完善平臺搭建，豐富場景建設，提升結算性

197、存款拓展能力。 私人銀行業務實現平穩快速發展。截至報告期末，公司私人銀行客戶 48,560 戶，較期初增加 8,369 戶，增長 20.82%。私人銀行客戶月日均 AUM 6,337.20 億元，較期初累計增加 1,044.81 億元，增長 19.74%。公司私人銀行業務著力打造私人銀行財富管理服務品牌“家族辦公室”，在個人、企業、家族三個維度為國內高凈值客戶和新富人群提供投資、稅務、法律、并購融資、清算、跨境金融、子女教育與資產傳承等方面的個性化全方位私人銀行綜合服務。報告期內實現雙托業務規模超百億目標，較期初增長106%；新增頭部知名陽光私募基金銷售 386 億元，增長 601%。 信用卡

198、業務平穩健康發展，精細化經營能力穩步提升。截至報告期末，公司累計發行信用卡 5,662.28 萬張， 報告期內新增發卡 469.54 萬張； 報告期內累計實現交易金額23,106.65 億元，同比增長 17.17%。積極抗擊新冠肺炎疫情，履行社會責任，報告期內共為 19.8 萬名受疫情影響客戶提供延期還款服務， 涉及余額 59.24 億元， 為 8.17 萬名客戶減免費息，涉及金額 0.49 億元。結合疫情隔離期、消費復蘇期、網付高峰期特點，迎合客戶在消費習慣、場景、渠道等方面的變化和需求，推出“無接觸式外賣商戶合作方案” “復工補貼” 等多個主題活動， 并與互聯網頭部平臺合作開展線上支付場景

199、營銷。精心打磨“好興動”數字化平臺，拓展優惠商戶覆蓋面，在促進普惠金融、讓利于民的 63 同時，推動信用卡營銷向“精準滴灌”轉型。把握后疫情時代風險特征，加大大數據風控產品和量化評分模型應用， 搭建風險與收益相結合的監測預警體系， 控制新增風險增長，加快存量風險消化，強化不良資產清收，保障資產安全。加快智慧銀行建設，信用卡智能征信服務平臺入選中國計算機用戶協會2020 年度金融信息科技風險管理及審計領域最佳實踐庫。 零售網絡金融業務積極運用線上平臺開展業務經營。 截至報告期末， 手機銀行有效客戶 3,700.06 萬戶，較上年末增長 18.19%；月活躍用戶（MAU）1,337.72 萬戶。報

200、告期內，手機銀行累計交易筆數 27,424.22 萬筆，同比增長 12.67%。個人網銀有效客戶1,407.46 萬戶， 企業及同業網銀有效客戶 50.47 萬戶， “錢大掌柜” 簽約客戶 1,494.19萬戶；網絡金融交易替代率 96.12%。公司主要金融產品線上交易筆數占全渠道比例超96%。順應數字化轉型，推進智慧銀行建設，推出手機銀行“城市服務”專區，構建“金融+生活”生態圈，報告期內已聯合 26 家分行完成 46 個城市的“城市服務”上線。創新線上獲客和銷售平臺“線上理財室”，賦能業務運營。興業生活商城開辟“興公益”扶貧專區，力推電商扶貧，踐行普惠金融。 同業同業金融業務金融業務 公司

201、圍繞“金融機構綜合服務商”和“金融市場綜合運營商”定位，基于同業合作開展金融市場業務，深入服務同業客戶、金融市場與實體經濟。報告期內，以“清結算+存托管”為基礎的業務進一步夯實、以“投資+金融市場”為核心的專業能力進一步提升、以“投行+財富管理”的生態圈建設進一步擴大，業務轉型發展獲良好成效。 公司同業合作全面深入國內金融行業各領域和金融要素市場，為同業客戶提供支付結算、融資服務、投資交易、財富管理等全產品綜合金融服務。深入發展與各類金融交易場所在代理清算、 資金結算、 融資服務、 投資交易、 系統建設等方面的綜合性合作，報告期內獲得大連商品交易所首批標準倉單交易存管銀行資格。 同業客戶覆蓋率

202、超90%，與全球97個國家和地區的1,189家銀行建立了境外銀行服務網絡。公司基于同業客戶合作，將存管結算、代理收付、代理銷售、資產管理等綜合金融服務進一步延伸至企業和個人終端客戶，形成全鏈條、全客群的服務體系，并運用開放銀行理念，與同業客戶協同實現產品開放、渠道共享和優勢互補，進一步擴展并提升同業合作價值。報告期內，專業服務非銀金融機構的一體化綜合平臺非銀 （金融機構） 資金管理云平臺累計上線750家。公司同業負債規模保持穩定、成本控制得當。同業大類資產配置不斷優化，同業融出、同業投資票據、金融債、資產證券化等業務有序發展，標準化產品比例繼續提升，銷售與交易能力不斷增強。票據業務效率進一步提

203、升，通過線上產品“興e貼” 64 實現貼現業務全流程線上自動化辦理，便利企業融資、有力服務實體經濟。 銀銀平臺是公司在國內率先推出的金融同業合作品牌，截至報告期末，已為 2,177家法人機構提供涵蓋財富管理、支付結算、資金交易、資產流轉、跨境金融、科技金融、資本補充等一攬子綜合金融服務?！柏敻辉啤辈粩嚅_拓銀行理財代銷市場，已上線 38家全國性、 區域性商業銀行及省級農村信用社等金融機構， 為集團形成獨具特色的終端銷售渠道。 “錢大掌柜”加大與大型城農商行、上市銀行、理財子公司等機構合作力度，產品豐富程度不斷提高。 截至報告期末， 銀銀平臺面向終端客戶財富產品余額 1,387.45億元，同比增長

204、 87.45%?！皺C構投資交易平臺”為各類金融機構客戶提供便捷的線上投資、交易、資產流轉服務，截至報告期末累計注冊客戶 1,926 家。推動場景生態圈建設，服務同業客戶多層次支付結算需求，代理 369 家法人機構接入大小額支付系統、超網、網聯等央行金融基礎設施，客戶粘性和結算型存款沉淀能力不斷提升?！皡R收付”為基金、保險、信托、消費金融、理財子公司等行業 159 家機構提供資金收付綜合服務方案。報告期內，銀銀平臺支付產品結算量 7.06 萬億元，同比增長 19.58%。服務人民幣國際化戰略，為 143 家境內外銀行代理接入人民幣跨境支付系統、為 10 家債券通做市商提供代理資金結算服務, 報告

205、期內跨境人民幣結算量 5,052.73 億元，同比增長96.28%，并推動中小銀行代理國際結算、代理外幣清算、跨境投融資、境外債券承銷流轉等業務合作?？萍驾敵鲆雅c 389 家銀行開展信息系統合作，其中累計實施上線 236家。通過為中小銀行提供資本補充、不良資產處置、多樣化資金運用、科技金融等專業服務，在賦能中小銀行轉型發展中實現自身商業價值。 2 2、公共產品條線、公共產品條線 投資銀行業務保持穩健發展。截至報告期末，非金融企業債務融資工具承銷規模6,545.55 億元，承銷境外債券規模 52.29 億美元，發行七期企業資產證券化、一期住房貸款支持證券和四期不良資產證券化規模合計 490 億元

206、。 鞏固銀行間市場非金融企業債務融資工具市場地位， 非金債券承銷規模及只數連續三年蟬聯市場第一； 加強投行生態圈建設，推動代理推介等業務發展，借助“興財資”平臺提升資產銷售及撮合能力；持續加大并購重組、私募債權、資產證券化、資本市場等關鍵領域的探索，促進客戶結構優化與業務模式多樣化； 充分利用銀行間市場多層次產品精準扶持防疫企業和復工復產,承銷“疫情防控債”182.86 億元，先后落地全國首批和湖北省首單疫情防控債、市場首單疫情防控資產證券化產品等； 進一步加強產品與客戶的結合， 先后落地市場首單債轉優先股債券、市場首單增強型并購債、市場首批資產支持商業票據、市場首批標準化票據、 市場首單城市

207、更新專項債務融資工具、 市場首單藍色債券和市場首單綠色資產支持商業票據等。 65 資產管理業務強化理財核心樞紐作用，持續推動理財業務轉型。截至報告期末，公司表外理財產品余額 14,756.79 億元，同比增長 10.35%，規模位列全市場第五位。其中，符合資管新規要求的新產品余額突破萬億，同比增長 84.85%；凈值型理財產品余額 11,327.69 億元，占理財產品余額 76.76%，同比增長 51.37%。報告期內，重點完善“投研生態圈”建設，建立了涵蓋宏觀與策略、大類資產配置研究、信用研究、行業與個股研究、管理人研究的立體化投資研究框架。產品結構持續優化，積極參與資本市場建設， 重點布局

208、固收+、 多資產等含權益類產品， 截至報告期末， 含權益類產品合計 1,840億元，較期初增加 1,617 億元；進一步鞏固集團綠色金融業務傳統優勢，推出興銀理財ESG 美麗中國 1 號理財產品。在銷售與渠道建設方面，大力發展機構專戶定制業務，已實現多家商業銀行的代銷合作。 資金業務加強固定收益投資業務的集中管理和投資運作，持續推進“債券銀行”及“FICC銀行”品牌建設，在債券、匯率、利率等要素市場繼續保持市場做市商前列，在提升市場流動性和市場定價效率上起到積極作用。 債券銀行方面， 全面強化做市交易能力， 繼續加大地方債及信用債券總分聯動力度， 不斷提高優質資產構建能力和資產流轉能力，深入推

209、進投承、投銷、投研一體化建設，提升集團整體效益。FICC銀行方面，輕資本轉型成效持續增強，形成匯率、利率、債券借貸和債券銷售四大重點產品體系，同時不斷推進結構性存款、總收益互換、柜臺債券和信用違約互換等業務創新，全面提升市場競爭力。 報告期內， 在中央國債登記結算有限責任公司的銀行間市場現券交易量排名第二； 在中國外匯交易中心的利率互換綜合做市交易量排名第一、 匯率綜合交易量排名第八。 資產托管業務穩步推進產品轉型及業務下沉， 持續增強專業服務能力， 并充分發揮“信息匯聚中心、資源整合中心”平臺優勢，市場地位保持前列。截至報告期末，公司在線托管產品26,787只，位列行業第二位；資產托管業務規

210、模130,059.52億元，較上年末增加6,219.12億元，增長5.02%，其中信托和券商資管產品托管規模繼續保持全行業第二位。產品及收入結構進一步優化，估值類產品規模收入占比持續提升，其中證券投資基金托管業務規模15,500.77億元，較上年末增長31.53%，位列股份制銀行第二。 3 3、運營支持、運營支持 運營管理工作持續做好業務支持保障和安全內控保障， 強化運營中后臺支撐。 有力支持業務流程線上化， 遠程視頻銀行多項服務功能上線； 廳堂智能機具整合及優化基本完成， 提升客戶體驗、促進自助化分流；企業結算賬戶開戶流程實現“非接觸式”辦理， 66 進一步提升開戶效率；建立完善多重備份機制

211、，保障運營管理業務連續性。深化運營平臺精細化管理， 以智能化為核心降成本， 報告期內智能客服分流率26.97%， 同比提升4.33個百分點；以自動化為重點提效率，在單位結算賬戶開戶、集中作業、信用卡會計賬務核算、托管會計等領域新增上線多個RPA流程機器人；以數字化為目標強基礎，持續推進柜面交易無紙化、會計資料電子化等工作。強化結算清算及合規內控管理，完成本外幣合一賬戶體系建設、 銀聯貸記業務清算和地方同城清算業務整合， 大額現金管理試點工作高質量落地， 電信網絡詐騙及跨境賭博風險防控工作有效推進， 深化運營合規體系建設、監督檢查及日常監控，風險案件防控始終保持高壓態勢。 信息科技工作著力構建連

212、接一切的能力，持續推進業務數字化轉型。報告期內，公司信息科技正式員工 2,331 人，科技人員占公司員工總數的比例約 4.82%，信息科技投入 48.62 億元，同比增長 36%。建成投產新一代高標準全國性金融數據中心鰲峰機房，助力業務有序開展?？萍紕撔聵嫿▓鼍盎律鷳B，F 端推進第三方開放平臺同業與金融市場統一門戶、FICC 產品建設；G 端豐富完善“福建金服云”場景和產品，落地“寧夏金服云”平臺；上線青海醫保電子憑證項目、武漢公積金中心開放平臺等，持續豐富場景生態；B 端總分聯動拓展 23 個場景生態圈項目，教育云和醫療行業綜合支付平臺取得階段性進展，興車融、供應鏈在線融資平臺持續優化并在

213、多行業多場景落地；C 端通過開放銀行平臺對接頭部互聯網平臺批量獲客效果顯著，“好興動”App 融合信用卡賬戶全生命周期服務，以及零售生活 O2O 等交易場景內容，打造移動金融服務新生態，用戶數已超 2,000 萬。緊跟人行區塊鏈標準，夯實區塊鏈 BaaS 基礎服務平臺，在海關信息互聯互通等場景加快落地。 （三三）報告期各類風險和風險管理情況報告期各類風險和風險管理情況 1 1、概述概述 公司制訂了業務運營與風險管理并重的發展戰略， 建立了以風險資產管理為核心的事前、事中、事后風險控制系統，健全了各項業務的風險管理制度和操作規程，完善了風險責任追究與處罰機制，將各類業務、各種客戶承擔的信用風險、

214、市場風險、流動性風險、操作風險、國別風險、銀行賬簿利率風險、聲譽風險、戰略風險、信息科技風險、洗錢風險等納入全面風險管理范疇，進一步明確了董事會、監事會、高級管理層、操作執行層在風險管理上的具體職責，形成了明確、清晰、有效的全面風險管理體系。在日常風險管理工作中， 由業務部門、 風險管理職能部門和內部審計部門組成職責明確的風險管理“三道防線”，各司其職，共同致力于風險管理目標的實現。 67 2 2、信用風險管理、信用風險管理 公司信用風險管理目標： 建立并持續完善信用風險管理體系， 提升信用風險管理專業化水平和精細化程度， 優化信貸投向及客戶結構， 不斷強化信貸業務全流程風險管控，實現風險和收

215、益平衡，有效控制風險。 一是積極應對新冠肺炎疫情對資產質量的影響。 研究疫情對銀行資產質量影響的傳導路徑，并從區域、行業、產品以及企業結算和存款變動情況等多維度分析疫情對授信客戶的影響， 指導經營機構有效應對疫情風險。 做好對延期還款客戶的風險跟蹤和處置，強化存續期管理，推動風險早發現早處置。主動分散延期還款政策到期日，在疫情緩解階段，實現延期還款政策的有序退出，降低疫情對資產質量的滯后影響，保持資產質量平穩。二是完善風險預警監測管理體系。梳理預警系統、存續期管理、疫情影響排查等掌握的客戶風險信息，識別客戶風險情況，形成潛在風險項目庫，針對不同風險層級差異化制定處置方案及考核目標， 切實推進潛

216、在風險項目的前瞻性化解處置。 建立風險信息采集、整合、展示和確認的管理機制，上線智能風控平臺，積極通過共享、購買等方式擴大外部風險數據來源， 持續提升風險預警信息全面性。 三是提高風險資產處置成效。建立大額風險項目的協同處置機制， 部分重點項目由總行直接參與處置推動， 取得明顯成效。 統籌兼顧資產質量管控目標和公司財務資源可承受能力， 充分挖掘賬銷案存資產的清收價值，避免“一核了之” 。與國內頭部電商平臺建立戰略合作，線上與線下相結合，推動進一步規范不良資產處置，提升不良資產處置溢價。四是加強大額風險暴露管理。落實商業銀行大額風險暴露管理辦法 （銀保監會 2018 年 1 號令）規定，持續建立

217、和完善集團范圍內大額風險暴露管理體系，推進制度完善、系統建設、數據治理等工作， 計量并動態監測風險暴露集中度， 報告期內公司各項風險暴露集中度指標均控制在監管要求的范圍之內。 3 3、流動性風險管理、流動性風險管理 公司流動性風險管理目標：一是防范流動性風險，確保支付需要；二是提高資金運用效率， 保障各項業務持續健康發展； 三是在可承受風險范圍內追求銀行利潤和價值最大化，實現“安全性、流動性和盈利性”的統一；四是通過資產負債管理手段，確保流動性風險監管指標符合監管要求。 報告期內，公司各項業務平穩健康發展，流動性穩健運行，流動性監管指標達到歷史較好水平。一是更加注重資產組合管理，根據市場變化情

218、況，靈活調整大類資產配置策略。 一方面加大對實體經濟重點領域和薄弱環節的信貸支持力度， 另一方面在加強交易流轉的同時， 在利率合適時點增持國債等標準化投資工具， 確保合格優質流動性資產合理適度。二是強化負債結構管理，進一步調整負債期限、品種結構，優化資產負債期限錯配缺口。一方面久久為功打造“結算型銀行”，通過構建場景生態圈、豐富支付結算 68 產品工具、聚焦重點客戶等方式，夯實客戶基礎，留存資金沉淀，擴大低成本、穩定性強的結算性資金規模； 另一方面把握市場利率有利窗口， 加大中長期同業存單發行力度，加快推動各項債券發行落地，補充中長期穩定資金來源，拉長負債久期，優化期限錯配缺口。三是強化科技賦

219、能，豐富流動性風險管理科技手段。資產負債組合管理工具上線試運行，通過系統模塊智能化運作，加強對現金流缺口與流動性風險指標的監測，提升流動性風險管理的前瞻性、科學性與精細化水平。 4 4、市場風險管理、市場風險管理 市場風險包括交易賬戶利率風險、股票風險以及全部賬戶的匯率風險和商品風險，是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內和表外業務發生損失的風險。 公司市場風險管理目標： 一是建立并持續完善與風險管理戰略相適應的、 滿足新資本協議達標要求和市場風險監管要求的市場風險管理體系； 二是完善市場風險管理架構、政策、流程和方法；三是提升市場風險管理專業化水平，實現市場風

220、險集中統一管理，在風險可控的前提下促進相關業務的持續、健康發展。 報告期內，公司積極應對市場環境變化，持續優化市場風險管理體系，圍繞優化組織架構、豐富管理手段、強化系統建設方面，穩步推進各項工作。交易賬戶利率風險和匯率風險是公司面臨的主要市場風險。 （1）交易賬戶利率風險 公司交易賬戶利率風險主要通過不斷完善風險指標限額體系進行管理， 風險指標主要包括利率敏感性指標以及止損指標， 通過年度業務授權書以及定期投資策略方案的方式下達執行。 通過引進并不斷優化資金交易和分析系統實現市場風險的系統硬控制， 該系統可以實時地對利率產品進行市值重估和風險指標計算，并實現逐筆交易的流程控制。 風險中臺使用該

221、系統對利率產品在逐筆交易維度以及整體賬戶維度的各類風險指標情況進行實時監控，確保交易賬戶利率風險可控。同時，風險中臺定期開展利率風險深入分析，并對系統模型進行校驗，以保證計量的準確性。 公司交易賬戶以人民幣債券和利率互換為主， 根據市場形勢的變化， 積極開展基點價值管理、強化信用管控，使交易賬戶利率風險處于合理水平。 （2）匯率風險 公司交易賬戶匯率風險主要來自人民幣做市商業務綜合頭寸。 風險管理措施以敞口管理為主。作為市場上活躍的人民幣做市商成員，公司積極控制敞口限額，做市商綜合頭寸實行趨零管理，隔夜風險敞口較小。 公司目前主要的銀行賬戶匯率風險敞口是外匯資本金項目匯率風險敞口， 對于該部分

222、因正常經營難以避免的由資產負債產生的匯率風險敞口， 公司通過階段性向外匯管理局申請資本金結匯或者外匯利潤結匯操作，保持非交易性匯率風險敞口的穩定。 69 報告期內，公司密切關注匯率走勢，結合國內外宏觀經濟形勢，主動分析匯率變化影響，提出資產負債優化方案。截至報告期末，公司總體匯率風險穩定，各項核心限額指標、一般情景和壓力測試結果均滿足限額要求。 5 5、銀行賬簿利率風險管理銀行賬簿利率風險管理 銀行賬簿利率風險指利率水平、 期限結構等要素發生不利變動導致銀行賬簿整體收益和經濟價值遭受損失的風險，主要包括缺口風險、基準風險和期權性風險。公司銀行賬簿利率風險管理的目標，是根據對利率趨勢的判斷，在公

223、司可承受的風險范圍內，短期保持凈利息收入持續穩定增長，長期保持經濟價值持續穩定增長。 報告期內，自 LPR 定價機制改革以來，存量貸款定價基準轉換工作穩步推進，貸款市場利率持續下行，銀行賬簿利率風險管理難度加大。為應對利率波動的影響，一方面公司持續關注新冠肺炎疫情防控及經濟形勢變化， 加強宏觀分析研判， 通過對市場利率走勢進行深入的分析和預測， 靈活調整利率風險主動管理策略； 另一方面利用內部資金轉移定價（FTP）等定價工具適時調整業務組合重定價期限，有效控制銀行賬簿利率風險，適度控制債券投資久期，把握流動性合理充裕機會，通過主動負債獲取長期資金。同時，公司積極探索表外風險對沖手段，推動套期會

224、計應用與落地，制定套期保值策略并定期進行有效性驗證， 利用利率互換等衍生品工具緩釋銀行賬簿利率風險。 報告期內，公司各項監控指標均在限額內運轉，銀行賬簿利率風險水平整體可控。 6 6、操作風險管理、操作風險管理 報告期內，公司持續優化操作風險管控手段，加強管理基礎建設、提升風險管理技術、加強風險監測與報告等，努力提升公司操作風險管理能力和有效性。一是強化業務連續性資源保障。公司成立了業務連續性保障組，針對重點崗位、重點場地、重點系統落實了備份策略， 有效保障了新冠肺炎疫情期間業務的連續穩定運營； 組織開展集團業務連續性影響分析重檢，評估重要流程依賴資源的短板，保障管理目標的實現，同時將疫情防控

225、過程中的“實戰經驗”固化到業務連續性管理體系中。二是持續開展操作風險資本計量，啟動第三版巴塞爾協議落地工作，明確了工作目標和總體計劃。三是加強操作風險管理工具運用。持續開展操作風險評估及監測，通過關鍵指標監測，強化風險預判；優化流程風險控制識別與評估，固化控制手段，檢驗風險監測成果；積極開展風險事件收集工作，分析事件成因，發現流程薄弱環節，優化指標設定，補齊管理短板。 7 7、合規風險管理、合規風險管理 報告期內，公司開展了興航程“制度與治理年”活動，以“法治興業”為主線，突出增強制度執行力和提升治理能力兩個重點,全力保障與推進集團“1234”戰略體系實 70 施。一是樹立“尊法”意識，持續合

226、規宣貫。抓住“關鍵少數” ，開展集團高層管理干部反洗錢管理、 法律與合規管理等專項培訓， 增強領導干部法治意識。 開展 “合規講堂”興知直播、發布“興航程活動”微信公眾號等，強化宣貫教育并推進合規管理優秀經驗復制推廣。二是推動“懂法” “用法” ，支持業務發展。推進民法典 九民會紀要等新法新規在集團內的貫徹實施， 排查整改關鍵風險領域及薄弱環節。 將法律服務延伸到集團整體經營策略中， 服務于包括產品設計、 流程改造和后期維權的業務全生命周期，防范監管及法律風險。三是完善制度體系，夯實內控基礎。發布制度執行問題清單，梳理評價存量制度，印發合規風險提示并跟蹤評價執行情況，持續優化集團制度體系，增強

227、制度執行力。四是強化檢查監督，防控重要風險。加強內控檢查統籌管理，推動即查即改、檢查責任制等配套機制落地。啟動“反洗錢整改提升年”活動，引入咨詢公司開展機構洗錢風險評估，提升各級機構反洗錢履職意識，研究制定制裁風險防控策略。五是優化合規工具，提升管控水平。開展不相容崗位梳理，持續開展內控流程優化工作，深化合規管理工具應用， 建立員工年度合規總分及關注名單機制， 明確各級機構管理責任人的員工管理責任。 8 8、信息科技風險管理、信息科技風險管理 公司形成并不斷完善以公司信息科技部、 法律與合規部、 審計部及其他相關部門組成的信息科技風險管理“三道防線”組織架構，充分運用各類管理工具，實現對信息科

228、技風險的識別、評估、監測、控制、緩釋和報告，多措并舉穩步提升風險管控水平。報告期內，公司重點在數據合規管理領域開展前瞻性研究，包括認真學習個人信息保護法（草案） ，結合客戶信息泄露熱點事件及時提示風險、宣貫管理要求，以及圍繞大數據時代個人信息保護問題開展專題培訓。 在全集團范圍組織 “系統控制提升” 專題活動，主動查找信息系統控制及支撐存在的缺陷和不足， 提出系統完善優化建議并逐步落實整改。 9 9、聲譽風險管理聲譽風險管理 公司聲譽風險管理目標：主動管理和防范聲譽風險，維護公司品牌聲譽，提升市場形象和投資價值，最大程度減少聲譽事件對公司造成的損失和負面影響。 公司聲譽風險管理遵循“分級管理、

229、分工負責，實時監測、預防為主，快速響應、分類處置，守土有責、協同應對”的原則，將聲譽風險管理納入公司治理及全面風險管理體系，持續完善聲譽風險管理制度流程，構建聲譽風險防控長效機制，提升聲譽風險管理的能力和有效性。報告期內，公司認真執行聲譽風險管理子戰略和聲譽風險管理制度，推動落實新聞宣傳、輿情管理、信息披露、客戶投訴管理各項工作，強化隊伍建設、 考核評價和培訓演練， 壓實聲譽風險管理的領導責任、 主體責任和管理責任， 71 促進全行各機構進一步提升聲譽風險意識， 提高應對負面輿情的綜合管理水平和應急處置能力；積極開展聲譽風險排查、識別、評估、監測和控制，有效應對、防范和化解聲譽風險，維護集團形

230、象，同時通過加強輿情分析研判，查找問題與薄弱環節，針對性地提出整改優化建議，促進管理提升、服務改進、流程優化、內控加強，從源頭降低聲譽風險。 公司持續履行上市公司信息披露責任， 確保披露信息的真實性、 準確性、 完整性、及時性和公平性，客觀展示公司業務特色與業績動態。 1010、國別風險管理國別風險管理 公司國別風險管理目標： 根據公司國際化進程的推進和業務規模的增長， 建立和持續完善公司國別風險管理體系，采用適當的國別風險計量方法、評估和評級體系，準確識別和評估公司業務活動涉及的國別風險，推動業務持續、健康發展。 國別風險存在于授信、國際資本市場業務、設立境外機構、代理行往來和由境外服務提供

231、商提供的外包服務等經營活動中。公司根據風險程度將國別風險分為低國別風險、較低國別風險、中等國別風險、較高國別風險、高國別風險五個等級，在國家分類的基礎上， 綜合考慮公司跨境業務發展戰略和風險偏好等因素制定國別風險限額， 并針對每個等級實施相應的分類管理， 同時將國別風險作為客戶授信管理的一項重要考量標準。 72 第第五五章章 重要事項重要事項 一、一、普通股利潤分配或資本公積金轉增預案普通股利潤分配或資本公積金轉增預案 （一一）現金分紅政策的制定、執行或調整情況現金分紅政策的制定、執行或調整情況 公司章程規定公司利潤分配政策包括： 一是利潤分配政策制定及其調整的程序， 要求須董事會三分之二以上

232、董事同意后提交股東大會， 并經出席股東大會的股東所持表決權的三分之二以上通過。 二是利潤分配堅持連續性和穩定性的原則， 以三年為周期制定利潤分配規劃。三是利潤分配的形式（現金或股票或二者相結合）和期間間隔（按年度分配， 在有條件的情況下可進行中期現金分紅） 。 四是在滿足資本充足率要求的前提下，每年以現金方式分配的利潤不少于當年度實現的可分配利潤的 10%， 必要時可同時分配股票股利。 五是不進行現金分紅的年度應當詳細說明未分紅的原因、 未用于分紅的資金留存的用途。 六是存在股東違規占用資金情況的， 公司應當扣減該股東所分配的現金紅利，以償還其占用的資金。 為建立對投資者持續、穩定、科學的回報

233、機制，保持利潤分配政策的連續性和穩定性，并綜合考慮公司實際經營情況以及未來發展需要，公司制定了中期股東回報規劃（2018-2020 年） ，計劃 2018-2020 年度，在符合監管部門利潤分配政策并確保公司資本充足率滿足監管要求的前提下， 每一年度實現的盈利在依法彌補虧損、 提取法定公積金和一般準備、 支付優先股股東股息后有可分配利潤的， 可向普通股股東分配現金股利，且以現金方式分配的利潤不少于當年度實現的可分配利潤的 20% （含 20%） 。 在確保公司資本充足率滿足監管要求的前提下， 當公司采用現金或股票或二者相結合的方式分配股利時，現金分紅方式在當年度利潤分配中的比例不低于 40%。

234、 公司按期履行上述利潤分配政策及現金分紅承諾。公司于 2020 年 7 月實施 2019年度利潤分配方案，以總股本 20,774,190,751 股為基數，每 10 股派發現金股利 7.62元（含稅） ，共發放現金股利 158.30 億元，結余未分配利潤用于補充資本金，結轉下年度。公司利潤分配方案的制定與執行的程序合規、透明，符合公司章程的規定和股東大會決議的要求， 分紅標準和比例明確清晰。 公司董事會就股東回報事宜進行了研究論證，充分聽取股東（特別是中小股東） 、獨立董事的意見，相關的決策程序和機制完備，獨立董事勤勉盡職并發揮了應有的作用，中小股東的合法權益得到充分維護。 （二）（二）202

235、02020 年度利潤分配預案年度利潤分配預案 根據公司法、公司章程和公司中期股東回報規劃（2018-2020 年）有關規定，綜合考慮監管部門有關資本充足率的要求以及公司業務可持續發展等因素， 年末公司法定盈余公積已達注冊資本的 50%， 按照公司法規定不再提??； 提取一般準備 85.53 億元； 73 應付優先股股息 28.41 億元； 擬以普通股總股本 20,774,190,751 股為基數， 每 10 股普通股派發現金股利 8.02 元（含稅），共發放現金股利 166.61 億元。 本年度利潤分配主要考慮因素如下： 1、 外部經營環境影響商業銀行內生資本積累。面對新冠肺炎疫情沖擊等復雜局勢

236、， 商業銀行受跨周期統籌安排等政策因素影響， 面臨利潤增速放緩等挑戰加大。2、資本監管要求提高。巴塞爾協議對商業銀行的資本監管要求不斷加強。2020 年 12 月，中國人民銀行、銀保監會聯合發布系統重要性銀行評估辦法 ，對商業銀行的資本充足率指標監管要求進一步提高。3、保障公司長期健康穩定發展。 我國經濟長期穩定增長需要銀行業持續提供增量融資服務， 同時公司加快推進“商行+投行”業務布局、大力發展綠色金融、支持實體經濟發展等，需要有充足的資本支持發展戰略實施。 綜上， 公司現金分紅方案綜合考慮了監管機構對資本充足率的要求、 股東投資回報以及業務可持續發展二者關系的平衡， 保持了分紅政策的連續性

237、和穩定性。留存未分配利潤用于公司加強資本積累，支持公司的長期可持續發展，進一步提升股東長期回報。 公司獨立董事就利潤分配預案發表意見如下：公司 2020 年度利潤分配預案嚴格遵守中華人民共和國公司法企業會計準則金融企業財務規則關于呆賬準備提取有關問題的通知 （財金200590 號）、中國證監會關于進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知和公司章程等有關規定，分配順序合法，股利發放政策在滿足監管部門有關商業銀行資本充足率要求的前提下，充分考慮了各類別投資者的訴求，兼顧了公司可持續發展的需要。 同意將 2020年度利潤分配預案提交公司 2020年年度股東大會審議。 以上利潤分配預案須經公司 202

238、0 年年度股東大會審議通過后兩個月內實施。 （三）（三）公司近三年公司近三年（含報告期）含報告期）的的普通股股利普通股股利分配方案或預案分配方案或預案 單位：人民幣百萬元 分紅年度分紅年度 每每 1010 股派股派息數息數( (人民人民幣幣元元)()(含含稅稅) ) 現金分紅的現金分紅的 數額數額( (含稅含稅) ) 分紅年度合并報分紅年度合并報表中歸屬于上市表中歸屬于上市公司公司普通股普通股股東股東的凈利潤的凈利潤 現金分紅現金分紅占合并占合并報表中報表中歸屬于上歸屬于上市公司市公司普通股普通股股股東東的凈利潤的比的凈利潤的比率率(%)(%) 分紅年度合并報分紅年度合并報表中歸屬于上市表中歸

239、屬于上市公司公司股東股東的凈利的凈利潤潤 現金分紅現金分紅占合并占合并報表中歸屬于上報表中歸屬于上市公司市公司股東股東的凈的凈利潤的比率利潤的比率(%)(%) 2020 年 8.02 16,661 64,077 26.00 66,626 25.01 2019 年 7.62 15,830 64,386 24.59 65,868 24.03 2018 年 6.90 14,334 59,138 24.24 60,620 23.65 注：優先股股息派發情況詳見第七章“優先股相關情況” 。 二、二、公司及持股公司及持股 5%5%以上的股東以上的股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項在報告期內或持續到報

240、告期內的承諾事項 （一）經中國證監會核準，公司 2017 年非公開發行 1,721,854,000 股 A 股股票， 74 新增股份于 2017 年 4 月 7 日在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理了股份登記及限售手續等事宜。本次非公開發行的發行對象承諾如下：福建省財政廳、中國煙草總公司、 中國煙草總公司福建省公司、 中國煙草總公司廣東省公司認購本次非公開發行的股份，自發行結束之日起 60 個月內不得轉讓，相關監管機關對到期轉讓股份及受讓方的股東資格另有要求的，從其規定。上述股東按照承諾履行限售義務，相關股份自2022 年 4 月 7 日起可上市流通。陽光控股有限公司與福建省投資開發

241、集團有限責任公司認購本次非公開發行的股份， 自發行結束之日起 36 個月內不得轉讓， 限售期結束后，將按中國證監會及上海證券交易所的有關規定執行。上述股東按照承諾履行限售義務，相關股份自 2020 年 4 月 7 日起上市流通，但仍需遵守中國銀行保險監督管理委員會關于股份轉讓的規定。 （二）公司 2017 年年度股東大會審議通過了關于中期股東回報規劃（2018-2020年） 的議案 （詳見 2018 年 5 月 26 日股東大會決議公告） ， 計劃未來三年內 （2018-2020年度），在符合監管部門利潤分配政策并確保公司資本充足率滿足監管要求的前提下，每一年度實現的盈利在依法彌補虧損、 提取

242、法定公積金和一般準備、 支付優先股股東股息后有可分配利潤的， 可向普通股股東分配現金股利， 且以現金方式分配的利潤不少于當年度實現的可分配利潤的 20%（含 20%）。在確保公司資本充足率滿足監管要求的前提下， 當公司采用現金或股票或二者相結合的方式分配股利時， 現金分紅方式在當年度利潤分配中的比例不低于 40%。 （三）根據中國證監會相關規定，公司第九屆董事會第八次會議和 2017 年年度股東大會審議通過了關于非公開發行境內優先股攤薄即期回報及填補措施的議案，就公司非公開發行境內優先股可能導致投資者即期回報被攤薄的情況制定了填補措施， 包括加強資本規劃管理，保持資本充足穩定；提升資本使用效率

243、，合理配置資源；加快推進轉型創新，促進公司業務持續發展；持續完善持續、穩定、科學的股東回報機制等。同時，公司董事、高級管理人員也就切實履行填補措施作出了承諾。詳見公司 2018 年4 月 25 日、2018 年 5 月 26 日公告。 （四）公司部分董事、監事和高級管理人員分別于 2020 年 3 月 23 日至 25 日期間以自有資金從二級市場買入公司股票， 并承諾所購股票自買入之日起鎖定三年。 詳見公司 2020 年 3 月 26 日公告。 公司及持股 5%以上的股東無其他在報告期內發生或持續到報告期內的承諾事項。 三、三、報告期內資金被占用情況報告期內資金被占用情況 報告期內， 公司不存

244、在控股股東及其他關聯方非經營性占用資金情況。 畢馬威華振會計師事務所已出具 關于興業銀行股份有限公司控股股東及其他關聯方資金占用情況的專項說明 。 75 四、四、聘用會計師事務所情況聘用會計師事務所情況 公司2019年年度股東大會批準聘請畢馬威華振會計師事務所為公司提供2020年年報審計、半年報審閱和內部控制審計服務，審計費用（包括各項代墊費用及稅費等）合計為人民幣 803 萬元。 目前畢馬威華振會計師事務所為公司連續提供審計服務 2 年。 五、五、重大訴訟、仲裁事項重大訴訟、仲裁事項 報告期內，公司未發生需要披露的對公司具有重大影響的訴訟、仲裁事項。 公司在日常業務過程中會為收回貸款或因客戶

245、糾紛等而產生法律訴訟和仲裁。 截至報告期末，公司作為被告或被申請人的未決訴訟和仲裁案件（含作為第三人的案件）共計 99 筆，涉及金額為 8.02 億元。 六六、公司公司及及董事、監事董事、監事、高級管理人員受處罰情況高級管理人員受處罰情況 報告期內，公司及董事、監事、高級管理人員不存在被有權機關調查，被司法機關或紀檢部門采取強制措施， 被移送司法機關或追究刑事責任， 被中國證監會立案調查或行政處罰、被市場禁入、被認定為不適當人選，以及被證券交易所公開譴責的情形，也沒有受到其他監管機構對公司經營有重大影響的處罰。 七、七、公司誠信狀況公司誠信狀況 報告期內， 公司不存在未履行法院生效判決、 所負

246、數額較大債務到期未清償等情況。 八、八、重大關聯交易重大關聯交易 （一） 公司2017年年度股東大會審議通過 關于給予部分關聯方關聯交易額度的議案 ， 同意給予中國人民保險集團股份有限公司及其關聯企業授信類關聯交易額度人民幣540億元，非授信類關聯交易額度人民幣256億元，有效期至2021年4月30日止；變更給予中國煙草總公司及其關聯企業授信類關聯交易額度人民幣150億元、非授信類關聯交易額度人民幣53億元，有效期至2021年4月30日止；變更給予福建陽光集團有限公司及其關聯企業授信類關聯交易額度人民幣180億元、非授信類關聯交易額度人民幣192億元，有效期至2021年4月30日止。上述關聯交

247、易業務均由正常經營活動需要所產生，以不優于對非關聯方同類交易的條件進行，交易定價公允，并符合有關法律、法規、規章及監管制度的相關規定，交易的付款方式和時間參照商業慣例確定。詳見公司2018年4月25日和2018年5月26日公告。 （二） 公司第九屆董事會第十二次會議審議通過 關于給予部分關聯方關聯交易額度的議案 ， 同意給予浙江省能源集團有限公司及其關聯企業授信類關聯交易額度人民 76 幣80億元，非授信類關聯交易額度人民幣1億元，有效期2年；同意給予龍巖市匯金發展集團有限公司及其關聯企業授信類關聯交易額度人民幣10億元， 非授信類關聯交易額度人民幣91億元，有效期2年。上述關聯交易業務均由正

248、常經營活動需要所產生，以不優于對非關聯方同類交易的條件進行，交易定價公允，并符合有關法律、法規、規章及監管制度的相關規定， 交易的付款方式和時間參照商業慣例確定。 詳見公司2018年12月22日公告。 （三） 公司2018年年度股東大會審議通過 關于追加福建陽光集團有限公司系列關聯交易額度的議案 ， 同意追加給予福建陽光集團有限公司及其關聯企業授信類關聯交易額度人民幣40億元，其中：主體授信額度30億元，非保本理財項下投資額度10億元，有效期延長至2021年6月30日。上述關聯交易業務均由正常經營活動需要所產生，以不優于對非關聯方同類交易的條件進行，交易定價公允，并符合有關法律、法規、規章及監

249、管制度的相關規定，交易的付款方式和時間參照商業慣例確定。詳見公司2019年4月30日和2019年5月28日公告。 （四） 公司第九屆董事會第二十一次會議審議通過 關于追加龍巖市匯金集團系列關聯交易額度的議案 ， 同意對龍巖市匯金發展集團有限公司及其關聯企業追加授信類關聯交易額度人民幣30億元，其中：主體授信額度25億元，非保本理財項下投資額度5億元， 有效期延長至2021年12月21日。 上述關聯交易業務均由正常經營活動需要所產生，以不優于對非關聯方同類交易的條件進行，交易定價公允，并符合有關法律、法規、規章及監管制度的相關規定，交易的付款方式和時間參照商業慣例確定。詳見公司2020年4月14

250、日公告。 （五） 公司第九屆董事會第二十六次會議審議通過 關于給予浙江省能源集團有限公司系列關聯交易額度的議案 ， 同意給予浙江省能源集團系列關聯法人關聯交易額度人民幣82億元，其中：授信類關聯交易額度人民幣81億元，非授信類關聯交易額度人民幣1億元，有效期2年。上述關聯交易業務均由正常經營活動需要所產生，以不優于對非關聯方同類交易的條件進行，交易定價公允，并符合有關法律、法規、規章及監管制度的相關規定， 交易的付款方式和時間參照商業慣例確定。 詳見公司2020年12月18日公告。 截至報告期末， 公司與關聯自然人發生關聯交易的余額及其風險敞口 （不含吸收關聯自然人存款）為0.09億元。 具體

251、關聯交易數據詳見財務報表“附注九、關聯方”。 九九、重大合同及其履行情況、重大合同及其履行情況 （一）托管、租賃、承包事項（一）托管、租賃、承包事項 報告期內，公司無應披露的重大托管、租賃、承包事項。 77 （二）擔保情況（二）擔保情況 報告期內， 公司除中國人民銀行和中國銀保監會批準的經營范圍內的金融擔保業務外，沒有其他需要披露的重大擔保事項。截至報告期末，公司保函擔保業務余額為1,085.61 億元。 （三）其他重大合同（三）其他重大合同 報告期內，公司未發生對經營管理產生重大影響的合同糾紛。 十十、其他重大事項的說明其他重大事項的說明 （一）發行小微企業貸款專項金融債券：根據中國銀保監會

252、和中國人民銀行批復，公司已在全國銀行間債券市場公開發行 800 億元人民幣的金融債券， 募集資金專項用于發放小微企業貸款。詳見公司 2020 年 4 月 22 日和 2020 年 8 月 15 日公告。 （二） 會計政策變更： 根據 2017 年財政部頒布的 企業會計準則第 14 號收入（以下簡稱“新收入準則” ） ，經公司第九屆董事會第二十二次會議審議批準，公司于2020 年 1 月 1 日起變更公司會計政策， 自 2020 年一季報起按新收入準則要求進行會計報表披露。詳見公司 2020 年 4 月 29 日公告。具體情況詳見財務報表“附注四 重要會計政策、會計估計”。 （三）發行無固定期限

253、資本債券：根據中國銀保監會和中國人民銀行批復，公司已在全國銀行間債券市場發行 300 億元人民幣無固定期限資本債券，前五年票面利率為4.73%，每五年調整一次，在第五年及之后的每個付息日附發行人有條件贖回權。募集資金用于補充公司其他一級資本。 詳見公司 2020 年 7 月 23 日、 2020 年8 月 12 日和 2020年 10 月 16 日公告。 （四）發行美元中期票據：根據公司 2018 年年度股東大會關于發行金融債券的決議， 公司香港分行在 50 億美元中期票據計劃項下， 在境外完成發行規模為 8.37 億美元等值的美元和港幣債券， 募集資金主要用于海洋和水資源保護、 抗疫社會責任

254、等相關領域的項目融資。詳見公司 2020 年 11 月 6 日公告。 十十一一、履行、履行環境（環境（E E） 、社會（） 、社會（S S） 、治理（） 、治理（G G）責任情況責任情況 公司將 ESG 高質量發展確立為未來發展的指導性原則，在積極推動綠色金融（E）業務發展的同時，強調提升社會（S）和治理（G）的能力和水平，形成三大支柱均衡發展的新格局， 強化 ESG 管理對公司高質量發展的引導作用， 力爭成為行業 ESG 發展的引領者，不斷提升公司質量，并在 2019 年、2020 年連續獲明晟（MSCI）ESG 評級 A 級。 （一）（一） 扶貧工作情況扶貧工作情況 1、精準扶貧規劃 78

255、 報告期內，公司認真貫徹落實黨中央、國務院關于打贏脫貧攻堅戰三年行動的指導意見等文件精神，將脫貧攻堅戰作為重要工作來抓，制定了扶貧工作方向，推動貧困地區精準脫貧，提升貧困地區金融服務可得性。 2、2020 年度精準扶貧概要 報告期內，公司圓滿完成年度扶貧計劃，通過篩選精準扶貧重點區域、產業，增加對扶貧重點產業的金融服務，推動產業扶貧，激活貧困地區的“自體造血”，“輸血+造血”并舉，帶動貧困戶轉變思維，創業致富。截至報告期末，公司精準扶貧貸款余額166.68 億元，較報告期初增長 21.40 億元。公司銀銀平臺圍繞“一朵金融技術云+支付結算、財富管理、資產交易三大平臺+銀銀平臺國際版”發展戰略，

256、將現代化金融服務擴展到更多的三四線城市、農村和偏遠地區，豐富欠發達地區金融產品的供給。截至報告期末，公司已給予約 200 家中小銀行授信，為一百多家農村金融機構授信近 2,000億元，為重點貧困地區例如寧夏、甘肅、貴州、云南、新疆、青海等中小銀行授信約500 億元。開辟“興公益”扶貧專區，共支持 40 個扶貧商戶，上架扶貧商品共 401 個，累計線上商品銷量 25,725 件，共計 55.86 萬元。向 51 個掛鉤點派出扶貧干部 40 人，并實現所有掛鉤扶貧點脫貧，獲授“扶貧重大貢獻榮譽證書”，獲評“年度責任踐行公益項目”。踐行濟困助學的社會責任，依托集團資源形成了從小學到大學、從普通教育到

257、特殊教育的多元化扶貧助學體系， 累計向教育扶貧領域捐資超 7,000 萬元。 新冠肺炎疫情爆發以來， 公司全力以赴， 勇于擔責開展抗災救災、 濟難紓困工作。 截至報告期末，公司各項捐贈已超過 1 億元，其中抗疫捐贈已累計超過 6,000 萬元。 3、精準扶貧成效 單位：人民幣百萬元 指標指標 數量及開展情況數量及開展情況 一、總體情況 1、資金 16,668 2、金融精準扶貧貸款帶動服務人數（人） 189,982 二、分項投入 1、產業扶貧貸款 產業精準扶貧貸款筆數（筆） 131 產業精準扶貧貸款余額 4,466 產業精準扶貧貸款帶動人數（人） 2,261 2、項目扶貧貸款 79 指標指標 數

258、量及開展情況數量及開展情況 項目精準扶貧貸款筆數（筆） 21 項目精準扶貧貸款余額 2,984 項目精準扶貧貸款服務人數（人） 118,012 3、其他投入 9,218 4、后續精準扶貧計劃 2021 年，公司將緊緊圍繞鞏固拓展脫貧攻堅成果、全面推進鄉村振興，根據國家農業農村現代化等部署安排， 持續推進鄉村振興普惠金融服務工作， 加大特色現代農業產業化融資支持， 加強城鄉基礎設施建設金融服務， 強化金融產品創新服務農業農村改革，乘勢而上、全面提升公司金融服務鄉村振興水平。 （二）（二）消費者權益保護消費者權益保護 報告期內， 公司持續加強消費者權益保護體制機制建設， 強化風險管理與消費者權益保

259、護委員履職，推進消保事前審查，規范金融營銷宣傳行為，落實消費者權益保護工作。積極提升消保宣傳質效，注重關愛特殊群體，改善消費者服務體驗，保障消費者合法權益，公司榮獲 2020 年全國銀行業保險業“3.15”消費者權益保護教育宣傳周活動優秀組織單位，2020 年金融聯合教育宣傳活動優秀組織單位。2020 年度全年消費投訴數量共計 47,730 筆，平均每網點月投訴量為 1.98 筆，投訴率為 0.043%，繼續保持較低水平。消費者投訴業務類別主要涉及債務催收（23,131 筆，占總量的 48.46%）、信用卡業務（15,932 筆，占總量的 33.38%）、借記卡業務（3,512 筆，占總量的

260、7.36%）等領域。投訴地區分布主要在長三角（2,471 筆，占總量的 5.18%）、珠三角（1,915筆，占總量的 4.01%）等經濟發達地區，以及山東（1,441 筆，占總量的 3.02%）、河南（1,153 筆，占總量的 2.42%）等經濟大省。 （三）（三）與環境相關的表現和政策與環境相關的表現和政策 1、強化環境與社會風險管理體系，創新赤道原則的中國實踐 公司繼續實踐國際融資中環境與社會風險管理黃金基準赤道原則， 對標 赤道原則（第四版）以及赤道協會最新發布的赤道原則（第四版）實施指南，高度重視氣候變化和生物多樣性保護等新內容， 對相關制度進行全面修訂完善， 進一步細化赤道項目全流程

261、管理規范， 將氣候變化和生物多樣性保護等風險因素納入赤道原則項目融資的環境和社會風險分類、環境和社會風險評審，進一步加強環境與社會風險防控。此外，公司與福建省生態環境廳達成戰略合作，并在福建省金融辦、人行福州中支、福建 80 銀保監局、福建證監局、福建省生態環境廳、福建省商務廳指導下，聯合福建省內金融同業，共同制定并發布福建金融業生態環境多方共治行動倡議及配套生態環境多方共治標桿項目，打造“福建版”赤道原則，推廣公司可持續發展理念及環境與社會風險管理實踐經驗。 同時，公司充分擔當綠色理念布道者的責任，已經連續十一年加入“地球一小時”活動。報告期內，公司成為世界自然基金會（WWF）“地球一小時年

262、度推廣合作伙伴”，繼續倡導可持續發展、可持續生活、低碳、環保的工作、生活理念與實踐方式。 2、在公司授信政策中明確與環境相關的要求 在新發展格局下，公司授信政策堅持順應高質量、數字化和綠色化發展大趨勢，主動把握新發展機遇，進一步聚焦重點行業及重點區域，執行“有保、有控、有壓”的區別授信政策，積極引導信貸資源投向符合 ESG 相關要求、低能耗、低排放、低污染、高效率、市場前景良好的業務領域，進一步提升風險政策的精細化水平，更好地服務業務發展。 （1）踐行 ESG 理念，堅持做大做強公司綠金業務和品牌，推動 ESG 體系建設，逐步將 ESG 評價納入授信全流程， 積極拓展具有良好社會和經濟效益的水

263、資源、 固廢處理、大氣環境治理、清潔能源與可再生能源、綠色交通等領域，提升綠色信貸占比，增強綠色金融的綜合效應。 （2）積極落實國家“30.60 碳中和”部署，強化高耗能行業風險管控，加快存量客戶結構調整力度。 公司已在部分綠色金融改革創新試驗區開展區域性環境風險壓力測試工作。 （3）部分行業授信政策相關環境要求：對于部分高耗能、高污染以及高環境和社會影響的行業，公司在授信環節嚴格執行相關能效、環境技術標準，推動所支持項目的綠色高質量發展。部分行業授信政策的環境要求如下： 火電行業授信政策環境要求 執行火電廠大氣污染物排放標準（GB 13223）的要求，近兩年未出現過重大環境污染事故或重大生態

264、破壞事件； 具備健全的安全生產和職業衛生管理體系， 近兩年內未發生重大安全責任事故。 水電行業授信政策環境要求 近兩年未發生重大環境污染事故或重大生態破壞事件， 包括但不限于： 大中型水電項目因淹沒土地、搬遷移民、生活生計等引發的征地補償、移民安置、生產生活改變等社會問題；少數民族地區水電建設項目對文物遺跡、文化習俗等方面產生重大影響；項目破壞動植物棲息地、引發次生地質災害、河道水溫、水質變化等生態保持和環境保護問題。 81 煤炭行業授信政策環境要求 煤炭企業應滿足煤礦安全生產基本條件規定，須具備健全的安全生產和職業衛生管理體系，并取得安全生產許可證，近兩年內未發生重大安全責任事故；高瓦斯、煤

265、與瓦斯突出礦井類項目應嚴格執行 國務院辦公廳轉發發展改革委安全監管總局關于進一步加強煤礦瓦斯防治工作若干意見的通知（國辦發201126 號）；環境保護、清潔生產和資源綜合利用措施須符合國家相關要求， 煤矸石、 礦井瓦斯和礦井水利用和排放等指標符合國家政策相關規定。煤炭企業應滿足煤炭工業污染排放標準（GB 20426），近兩年內未發生重大環境污染事故或重大生態破壞事件；能源消耗：煤炭生產企業根據開采方式應執行煤炭井工開采單位產品能源消耗限額（GB 29444）或煤炭露天開采單位產品能源消耗限額 （GB 29445） 等規定； 煤炭洗選環節應執行 選煤電力消耗限額（GB 29446）等規定。 公司

266、綠色融資嚴格執行國家發改委綠色產業指導目錄（2019 年版）及解釋說明等相關技術要求。例如，對于農業領域的綠色有機農業，執行有機產品（GB/T 19630.1-GB/T 19630.4），以及農業部綠色食品標志管理辦法等規定；對于天然林資源保護項目，執行森林撫育規程（GB/T 15781）、天然林資源保護工程建設評價技術規程（LY/T 1818）等國家標準和行業標準。 （四四）公司治理情況公司治理情況。詳見本報告第六、七、八、九章內容。詳見本報告第六、七、八、九章內容。 （五五） 公司更多） 公司更多 ESGESG 具體信息， 詳見公司在上海證券交易所網站公開具體信息， 詳見公司在上海證券交易

267、所網站公開披露披露的的 20202020年度可持續發展報告。年度可持續發展報告。 82 第六第六章章 普通股普通股股股份份變動及股東情況變動及股東情況 一、報告期內股份一、報告期內股份變動情況變動情況 （一）股份變動情況（一）股份變動情況 報告期內公司股份總數未發生變動，股本結構變動情況如下： 單位：股 20201919 年年 1212 月月 3131 日日 變動增減變動增減 數量數量 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 數量數量 比例比例(%)(%) 數量數量 比例比例(%)(%) 一、有限售條件股份 1,721,854,000 8.29 -562,913,800 1,1

268、58,940,200 5.58 1、國家持股 430,463,500 2.07 - 430,463,500 2.07 2、國有法人持股 794,701,800 3.83 -66,225,100 728,476,700 3.51 3、其他內資持股 496,688,700 2.39 -496,688,700 - - 其中： 境內非國有法人持股 496,688,700 2.39 -496,688,700 - - 境內自然人持股 - - - - - 4、外資持股 - - - - - 其中：境外法人持股 - - - - - 境外自然人持股 - - - - - 二、無限售條件流通股份 19,052,336

269、,751 91.71 562,913,800 19,615,250,551 94.42 1、人民幣普通股 19,052,336,751 91.71 562,913,800 19,615,250,551 94.42 2、境內上市的外資股 - - - - - 3、境外上市的外資股 - - - - - 4、其他 - - - - - 三、股份總數 20,774,190,751 100 - 20,774,190,751 100 （二）限售股份變動情況（二）限售股份變動情況 單位：股 股東名稱股東名稱 年初限售股數年初限售股數 本年解除本年解除 限售股數限售股數 本年增加本年增加限售股數限售股數 年末限售

270、股數年末限售股數 限售原因限售原因 解除限解除限售日期售日期 福建省財政廳 430,463,500 - - 430,463,500 非公開發行鎖定期承諾 2022 年 4 月 7 日 中國煙草總公司 496,688,700 - - 496,688,700 中國煙草總公司 福建省公司 132,450,300 - - 132,450,300 中國煙草總公司 廣東省公司 99,337,700 - - 99,337,700 陽光控股有限公司 496,688,700 496,688,700 - - 2020 年 4 月 7 日 福建省投資開發 集團有限責任公司 66,225,100 66,225,100

271、 - - 合計 1,721,854,000 562,913,800 - 1,158,940,200 - - 注：陽光控股有限公司持有的有限售條件股份自 2020 年 4 月 7 日起上市流通，但仍需遵守銀行業監管機構關于股份轉讓的規定。 83 二、二、證券發行與上市情況證券發行與上市情況 （一）（一）報告期內證券發行情況報告期內證券發行情況 報告期內公司未新增發行普通股股票及其他證券。 （二二）公司無現存內部職工股。公司無現存內部職工股。 三三、股東情況、股東情況 （一）（一）股東總數股東總數 截至報告期末，公司普通股股東賬戶總數為 222,673 戶,本年度報告披露日前上一月末的普通股股東賬

272、戶總數為 234,335 戶。 （二）截至報告期末前十名股東持股情況（二）截至報告期末前十名股東持股情況 單位：股 股東名稱股東名稱 報告報告期內增減期內增減 期末持股數期末持股數量量 比例比例( (% %) ) 持有有限售持有有限售 條件股份數量條件股份數量 股份質押股份質押 或凍結情況或凍結情況 股東性質股東性質 福建省財政廳 - 3,902,131,806 18.78 430,463,500 - 國家機關 中國煙草總公司 - 1,110,226,200 5.34 496,688,700 - 國有法人 中國人民財產保險股份有限 公司傳統普通保險產品 - 948,000,000 4.56 -

273、 - 國有法人 中國人民人壽保險股份有限 公司分紅個險分紅 - 801,639,977 3.86 - - 國有法人 中國證券金融股份有限公司 - 622,235,652 3.00 - - 國有法人 華夏人壽保險股份有限公司自有資金 - 569,179,245 2.74 - - 境內非國有法人 香港中央結算有限公司 -4,117,533 569,115,819 2.74 - - 境外法人 陽光控股有限公司 - - 496,688,700 2.39 - 質押243,377,463 境內非國有法人 中國人民人壽保險股份有限 公司萬能個險萬能 - 474,000,000 2.28 - - - 國有法人

274、 福建煙草海晟投資管理有限 公司 - 441,504,000 2.13 - - 國有法人 注：中國人民財產保險股份有限公司、中國人民人壽保險股份有限公司為中國人民保險集團股份有限公司的控股子公司；福建煙草海晟投資管理有限公司為中國煙草總公司的下屬公司。 （三）前十名無限售條件股東持股情況（三）前十名無限售條件股東持股情況 單位：股 股東名稱股東名稱 持有無限售條件持有無限售條件 流通股的數量流通股的數量 占總股本占總股本 比例比例(%)(%) 股份種類股份種類 福建省財政廳 3,471,668,306 16.71 人民幣普通股 中國人民財產保險股份有限公司傳統普通保險產品 948,000,00

275、0 4.56 人民幣普通股 中國人民人壽保險股份有限公司分紅個險分紅 801,639,977 3.86 人民幣普通股 中國證券金融股份有限公司 622,235,652 3.00 人民幣普通股 84 股東名稱股東名稱 持有無限售條件持有無限售條件 流通股的數量流通股的數量 占總股本占總股本 比例比例(%)(%) 股份種類股份種類 中國煙草總公司 613,537,500 2.95 人民幣普通股 華夏人壽保險股份有限公司自有資金 569,179,245 2.74 人民幣普通股 香港中央結算有限公司 569,115,819 2.74 人民幣普通股 陽光控股有限公司 496,688,700 2.39 人

276、民幣普通股 中國人民人壽保險股份有限公司萬能個險萬能 474,000,000 2.28 人民幣普通股 福建煙草海晟投資管理有限公司 441,504,000 2.13 人民幣普通股 （四）（四）公司公司有限售條件股東持股數量及限售條件有限售條件股東持股數量及限售條件 單位：股 有限售條件股東名稱有限售條件股東名稱 持有的有限售持有的有限售條件股份數量條件股份數量 有限售條件股份可上市交易情況有限售條件股份可上市交易情況 限售條件限售條件 可上市交易時間可上市交易時間 新增可上市交易新增可上市交易股份數量股份數量 福建省財政廳 430,463,500 2022 年 4 月 7 日 430,463,

277、500 自非公開發行結束之日起60 個月內不得轉讓，相關監管機關對到期轉讓股份及受讓方的股東資格另有要求的，從其規定 中國煙草總公司 496,688,700 496,688,700 中國煙草總公司福建省公司 132,450,300 132,450,300 中國煙草總公司廣東省公司 99,337,700 99,337,700 上述股東關聯關系或一致行動的說明 中國煙草總公司福建省公司、中國煙草總公司廣東省公司為中國煙草總公司的下屬公司 （五）主要股東情況（五）主要股東情況 公司不存在控股股東或實際控制人。 根據 商業銀行股權管理暫行辦法 有關規定，公司主要股東情況如下： 1、福建省財政廳為公司第

278、一大股東，持有公司 18.78%的股份，向公司提名董事，不存在出質公司股份的情況。福建省財政廳為機關法人，法定代表人余軍，住址為福州市中山路 5 號。 2、中國人民保險集團股份有限公司、中國人民財產保險股份有限公司、中國人民人壽保險股份有限公司合并持有公司 12.90%的股份，向公司提名董事，不存在出質公司股份的情況。 中國人民保險集團股份有限公司是中國人民財產保險股份有限公司、 中國人民人壽保險股份有限公司的控股股東，其控股股東是中華人民共和國財政部。 中國人民保險集團股份有限公司持有公司 0.84%的股份， 其前身為 1949 年 10 月經中國政務院批準成立的中國人民保險公司。2009

279、年 6 月，根據國務院批準的改制方案，中國人民保險集團公司進行整體改制， 由財政部獨家發起設立中國人民保險集團股份有限公司。 中國人民保險集團股份有限公司已在香港聯交所主板和上海證券交易所主板上市，證券代碼為“01339.HK”和“601319.SH” 。中國人民保險集團股份有限公司注冊資本 442.24 億元，注冊地北京市，法定代表人羅熹，主要經營范圍包括投資并持有上市 85 公司、 保險機構和其他金融機構的股份， 監督管理控股投資企業的各種國內、 國際業務，國家授權或委托的政策性保險業務，經監管部門和國家有關部門批準的其他業務等。 中國人民財產保險股份有限公司持有公司 5.91%的股份。該

280、公司成立于 2003 年 7月，注冊地北京市，注冊資本 222.43 億元，法定代表人繆建民，經營范圍包括財產損失保險、責任保險、信用保險、意外傷害保險、短期健康保險、保證保險等人民幣或外幣保險業務；與上述業務相關的再保險業務；各類財產保險、意外傷害保險、短期健康保險及其再保險的服務與咨詢業務； 代理保險機構辦理有關業務； 國家法律法規允許的投資和資金運用業務；國家法律法規規定的或國家保險監管機構批準的其他業務。 中國人民人壽保險股份有限公司持有公司 6.14%的股份。該公司成立于 2005 年 11月，注冊地北京市，注冊資本 257.61 億元，法定代表人肖建友，經營范圍為在北京市行政轄區內

281、及已設立分公司的省、 自治區、 直轄市內經營下列業務 （法定保險業務除外） ：人壽保險、健康保險和意外傷害保險等保險業務；上述業務的再保險業務；在監管部門和國家有關部門批準的范圍內， 代理中國人民財產保險股份有限公司和中國人民健康保險股份有限公司的保險業務。 3、中國煙草總公司、福建煙草海晟投資管理有限公司、湖南中煙投資管理有限公司、 中國煙草總公司福建省公司、 中國煙草總公司廣東省公司和福建三華彩印有限公司合并持有公司 9.90%的股份，向公司提名董事，不存在出質公司股份的情況。福建煙草海晟投資管理有限公司、湖南中煙投資管理有限公司、中國煙草總公司福建省公司、中國煙草總公司廣東省公司和福建三

282、華彩印有限公司均為中國煙草總公司的下屬公司， 實際控制人是中華人民共和國財政部。 中國煙草總公司持有公司 5.34%的股份。該公司成立于 1983 年 12 月，企業類型為全民所有制，注冊地北京市，注冊資本 570 億元，法定代表人張建民，經營范圍為煙草專賣品生產、經營、進出口貿易，國有資產經營與管理。 福建煙草海晟投資管理有限公司持有公司 2.13%的股份。該公司成立于 2005 年 7月， 注冊地廈門市， 注冊資本 26.47 億元， 法定代表人盧曉東， 經營范圍為投資管理 （法律法規另有規定的除外） ；受委托對合法設立的酒店進行管理；未涉及前置審批許可的其他經營項目等。 湖南中煙投資管理

283、有限公司持有公司 1.09%的股份。該公司成立于 2011 年 10 月，注冊地長沙市，注冊資本 2 億元，法定代表人鄧永志，經營范圍為以自有合法資金開展對印刷業、紙制品制造業、塑料薄膜制造業、其他煙草制品制造業、廢棄資源綜合利用業、建筑業、廣告業、文化活動服務、會議和展覽及相關服務、電子產品制造、電子煙制造、金融業、房地產業、農業、農副食品加工業、醫藥制造業、單位后勤管理服務業的投資與管理；投資咨詢服務；會務服務；供應鏈管理；包裝制品的生產、加工及銷售；紙張銷售。 86 中國煙草總公司福建省公司持有公司 0.64%的股份。該公司成立于 1984 年 1 月，注冊地福州市，注冊資本 1.37

284、億元，法定代表人李民燈，經營范圍為煙草專賣品經營、資產經營和綜合管理等。 中國煙草總公司廣東省公司持有公司 0.48%的股份。該公司成立于 1989 年 8 月，注冊地廣州市，注冊資本 1.40 億元，法定代表人王德源，經營范圍為卷煙經營、煙葉生產經營、資產經營和綜合管理，煙草專賣品的出口業務，煙草專賣品的進口配套服務業務，在國內經營進口煙草制品業務等。 福建三華彩印有限公司持有公司 0.22%的股份。該公司成立于 1992 年 12 月，注冊地龍巖市，注冊資本 0.12 億元，法定代表人盧東芬，經營范圍包括生產商標、廣告等印刷品，兼營裝潢設計。 4、華夏人壽保險股份有限公司持有公司 4.90

285、%的股份。該公司成立于 2006 年 12月，注冊地天津市，注冊資本 153 億元，法定代表人王毅，經營范圍包括人壽保險、健康保險、意外傷害保險等各類人身保險業務；上述業務的再保險業務；國家法律、法規允許的保險資金運用業務；經原中國保監會批準的其他業務。根據中國銀保監會 2020年 7 月 17 日發布的中國銀保監會依法對天安財產保險股份有限公司等六家機構實施接管 公告， 華夏人壽保險股份有限公司自 2020 年 7 月 17 日起由中國銀保監會派駐的接管組實施接管，接管期限至 2021 年 7 月 16 日，可依法適當延長。 5、陽光控股有限公司持有公司 2.39%的股份，其中出質股份為 2

286、.43 億股，向公司提名董事，其控股股東為陽光龍凈集團有限公司，實際控制人是林騰蛟和吳潔, 林騰蛟持有公司 100 萬股。該公司成立于 2006 年 7 月，注冊地福州市，注冊資本 96.99 億元，法定代表人何媚，經營范圍包括一般經營項目：對信息、酒店、旅游、教育等產業的投資、投資管理；建材、五金、電子、家電的批發、代購代銷。其控股股東陽光龍凈集團有限公司成立于 2014 年 12 月， 注冊地上海市， 注冊資本 26.99 億元， 法定代表人吳潔。 6、龍巖市匯金發展集團有限公司持有公司 0.68%的股份，其中出質股份為 0.70 億股，向公司提名監事，其控股股東為福建省龍巖市人民政府國有

287、資產監督管理委員會，關聯方龍巖市永盛發展有限公司持有公司股份 70 萬股。該公司成立于 2010 年 11 月，注冊地龍巖市，注冊資本 20 億元，法定代表人傅紀文，經營范圍包括資產投資經營與管理； 對公開交易證券類投資、 對非證券類股權投資、 對金融產業投資； 股權投資管理；城市基礎設施建設；煤炭及制品批發（危險化學品除外） ；非金屬礦及制品批發；金屬及金屬礦批發。 7、浙江省能源集團有限公司、浙江浙能電力股份有限公司合計持有公司 0.59%的股份，向公司提名監事，不存在出質公司股份的情況。浙江省能源集團有限公司是浙江浙能電力股份有限公司的控股股東， 其控股股東為浙江省人民政府國有資產監督管

288、理委員會。 87 浙江省能源集團有限公司持有公司 0.02%的股份。該公司成立于 2001 年 3 月，注冊地杭州市，注冊資本 100 億元，法定代表人胡仲明，經營范圍為經營國家授權的集團公司及其所屬企業的國有資產和國有股權；實業投資開發；技術咨詢服務，煤炭運輸信息的技術咨詢服務，電力生產及供應，可再生能源的開發利用，石油天然氣運行管理，工程技術與服務，鋼材、有色金屬、建筑材料、機械設備、電氣電纜、煤炭的銷售，國際船舶運輸（憑許可證經營） ，國內水路運輸（憑許可證經營） ，電氣機械和器材制造、新型能源設備制造，私募股權投資，投資咨詢，資產管理。 浙江浙能電力股份有限公司持有公司 0.57%的股

289、份。該公司成立于 1992 年 3 月，注冊地杭州市，注冊資本 136.01 億元，法定代表人孫瑋恒，經營范圍包括電力開發，經營管理，電力及節能技術的研發、技術咨詢、節能產品銷售，電力工程、電力環保工程的建設與監理，電力設備檢修，售電服務（憑許可證經營） ，冷、熱、熱水、蒸汽的銷售，電力及節能技術的研發、技術咨詢，合同能源管理。 88 第第七七章章 優先股相關優先股相關情況情況 一、一、優先股的發行與上市情況優先股的發行與上市情況 單位:股 優先股優先股 代碼代碼 優先股優先股 簡稱簡稱 發行日期發行日期 發行價格發行價格( (元元/ /股股) ) 票面股息率票面股息率(%)(%) 發行數量發

290、行數量 上市上市日期日期 獲準獲準上市上市 數量數量 終止終止上上市市日期日期 360005 興業優 1 2014年12月 3 日 100 注 1 130,000,000 2014 年 12月 19 日 130,000,000 無 360012 興業優 2 2015 年 6月 17 日 100 注 2 130,000,000 2015 年 7月 17 日 130,000,000 無 360032 興業優 3 2019 年 4月 3 日 100 注 3 300,000,000 2019 年 4月 26 日 300,000,000 無 注：1、經中國證監會核準，公司于 2014 年 12 月非公開

291、發行 1.3 億股優先股，每股面值人民幣 100 元，每五年為一個計息周期。第一個計息周期的票面股息率為 6.00%；自 2019 年 12 月 8 日起第二個計息周期的票面股息率調整為 5.55%。 2、公司于 2015 年 6 月非公開發行第二期優先股，發行數量為 1.3 億股，每股面值人民幣 100元，每五年為一個計息周期。第一個計息周期的票面股息率為 5.40%；自 2020 年 6 月 24 日起第二個計息周期的票面股息率調整為 4.63%。 3、 經中國證監會核準， 公司于 2019 年 4 月非公開發行 3 億股優先股， 每股面值人民幣 100 元，每五年為一個計息周期。第一個計

292、息周期的票面股息率為 4.90%。 二、二、優先股股東情況優先股股東情況 （一）優先股股東總數（一）優先股股東總數 截至報告期末優先股股東總數(戶) 57 年度報告披露日前上一月末的優先股股東總數(戶) 57 （二）（二）截至報告期末前十名優先股股東持股情況表截至報告期末前十名優先股股東持股情況表 單位:股 股東名稱股東名稱 報告期內股報告期內股份增減變動份增減變動 期末持股期末持股 數量數量 比例比例(%)(%) 所持股份所持股份 類別類別 質押或凍質押或凍結情況結情況 股東性質股東性質 中國平安人壽保險股份有限公司分紅個險分紅 - 88,734,000 15.85 境內優先股 - 其他 中

293、國平安財產保險股份有限公司傳統普通保險產品 - 65,874,000 11.76 境內優先股 - 其他 中國平安人壽保險股份有限公司自有資金 - 44,643,400 7.97 境內優先股 - 其他 博時基金民生銀行量化 1 期資產管理計劃 - 28,003,000 5.00 境內優先股 - 其他 中國平安人壽保險股份有限公司萬能個險萬能 - 21,254,000 3.80 境內優先股 - 其他 89 股東名稱股東名稱 報告期內股報告期內股份增減變動份增減變動 期末持股期末持股 數量數量 比例比例(%)(%) 所持股份所持股份 類別類別 質押或凍質押或凍結情況結情況 股東性質股東性質 中金公司

294、農業銀行中金公司農銀瑞馳 1 號集合資產管理計劃 15,092,800 15,092,800 2.70 境內優先股 - 其他 中國煙草總公司江蘇省公司 - 15,000,000 2.68 境內優先股 - 國有法人 中國煙草總公司四川省公司 - 15,000,000 2.68 境內優先股 - 國有法人 中維資本控股股份有限公司 - 15,000,000 2.68 境內優先股 - 國有法人 福建省財政廳 - 14,000,000 2.50 境內優先股 - 國家機關 注：1、公司已發行優先股均為無限售條件優先股。上述股東同時持有興業優 1、興業優 2、興業優 3 優先股的，按合并列示。 2、中國平安

295、人壽保險股份有限公司分紅個險分紅、中國平安財產保險股份有限公司傳統普通保險產品、中國平安人壽保險股份有限公司自有資金、中國平安人壽保險股份有限公司萬能個險萬能存在關聯關系。中國煙草總公司江蘇省公司、中國煙草總公司四川省公司、中維資本控股股份有限公司存在關聯關系。除此之外，公司未知上述股東之間有關聯關系或一致行動關系。 3、福建省財政廳期末持有公司普通股 3,902,131,806 股。中國煙草總公司江蘇省公司、中國煙草總公司四川省公司、中維資本控股股份有限公司為普通股股東中國煙草總公司的下屬公司，中國煙草總公司及其下屬公司合并持有公司普通股 2,055,937,778 股。除此之外，公司未知上

296、述股東與前十名普通股股東之間有關聯關系或一致行動關系。 三、優先股利潤分配的情況三、優先股利潤分配的情況 （一）利潤分配情況（一）利潤分配情況 公司發行優先股采用每會計年度付息一次的付息方式，以現金形式派發。 “興業優 1”優先股總面值 130 億元，2020 年度股息計息期間為 2020 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，擬派發 2020 年度股息 7.22 億元（年股息率 5.55%） 。 “興業優 2”優先股總面值 130 億元，2020 年度股息計息期間為 2020 年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 “興業優 2”第一個計息周期的票面股息率為 5.40%，自 2020

297、 年 6 月 24日起， “興業優 2”第二個計息周期的票面股息率調整為 4.63%，擬派發 2020 年度股息共 6.50 億元。 “興業優 3”優先股總面值 300 億元，2020 年度股息計息期間為 2020 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，擬派發 2020 年度股息 14.70 億元（年股息率 4.90%） 。 上述優先股股息派發方案，將在股東大會批準后 2 個月內實施。 90 （二）（二）近近三三年優先股分配金額與分配比例年優先股分配金額與分配比例 單位：人民幣百萬元 分配年度分配年度 分配分配金額金額 分配比例分配比例 2020 2,841 100% 2019 2,549

298、 100% 2018 1,482 100% 注：分配比例=宣派股息金額/約定的當年度支付股息金額100%。 四、四、報告期內，公司未發生優先股回購、轉換為普通股或表決權恢復的情況。報告期內，公司未發生優先股回購、轉換為普通股或表決權恢復的情況。 五、公司對優先股采取的會計政策及理由五、公司對優先股采取的會計政策及理由 根據財政部頒發的 企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量 企業會計準則第 37 號金融工具列報和金融負債與權益工具的區分及相關會計處理規定等會計準則相關要求， 以及公司已發行的優先股主要條款， 公司已發行的優先股符合作為權益工具核算的要求，因此公司已發行的優先股作為權益工具核

299、算。 六、關于強制轉股價格的調整六、關于強制轉股價格的調整 優先股的初始強制轉股價格為審議通過優先股發行方案的董事會決議公告日前二十個交易日公司 A 股普通股股票交易均價(即“興業優 1” “興業優 2”初始強制轉股價格人民幣 9.86 元/股， “興業優 3”初始強制轉股價格人民幣 16.50 元/股)。在董事會決議日后，當公司發生派送股票股利、轉增股本、增發新股(不包括因公司發行的帶有可轉為普通股條款的融資工具，如優先股、可轉換公司債券等轉股而增加的股本)和配股等情況時， 公司將按上述條件出現的先后順序， 依次對強制轉股價格按照既定公式進行累積調整。 經中國證監會核準，公司非公開發行 1,

300、721,854,000 股 A 股股票，并于 2017 年 4月 7 日在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理了新增股份登記及限售手續等事宜。 根據 2014 年 興業銀行股份有限公司非公開發行境內優先股募集說明書 、 2015年興業銀行股份有限公司非公開發行境內優先股（第二期）募集說明書相關條款中“興業優 1” “興業優 2”的強制轉股價格調整公式進行計算，公司本次非公開發行 A股股票完成后，公司發行的“興業優 1” “興業優 2”強制轉股價格由 9.86 元/股調整為9.80 元/股。詳見公司 2017 年 4 月 11 日公告。 91 第第八八章章 董事、監事、高級管理人員和員工情

301、況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事和高級管理人員情況一、董事、監事和高級管理人員情況 （一）基本情況 姓姓 名名 職職 務務 性性別別 出生出生 年月年月 任期任期 年初持股年初持股數數（股）（股） 年末持股數年末持股數（股）（股） 報告期內報告期內從公司獲從公司獲得的稅前得的稅前報酬總額報酬總額（萬元）（萬元） 是否是否在公在公司關司關聯方聯方獲取獲取報酬報酬 陶以平 董 事 男 1963.04 2016.06.20董事會換屆時 - 100,000 123.656 否 行 長 2016.04.28董事會換屆時 陳逸超 董 事 男 1950.11 2015.07.01董事會換

302、屆時 - - - 是 傅安平 董 事 男 1963.02 2016.06.20董事會換屆時 - - - 是 韓敬文 董 事 男 1959.06 2017.02.07董事會換屆時 - - - 是 奚星華 董 事 男 1969.10 2017.02.07董事會換屆時 - - - 是 林騰蛟 董 事 男 1968.04 2017.07.17董事會換屆時 - 1,000,000 - 是 陳錦光 董 事 男 1961.11 2016.06.20董事會換屆時 - 30,000 111.29 否 副行長 2013.02.04董事會換屆時 陳信健 董 事 男 1967.10 2016.06.20董事會換屆時

303、116,800 150,000 111.29 否 副行長 2014.07.10董事會換屆時 董事會 秘書 2015.11.26董事會換屆時 Paul M. Theil 獨立董事 男 1953.05 2013.12.24董事會換屆時 - 83,800 30 是 朱 青 獨立董事 男 1957.05 2014.08.26董事會換屆時 - - 30 否 劉世平 獨立董事 男 1962.04 2014.08.26董事會換屆時 - - 30 是 蘇錫嘉 獨立董事 男 1954.09 2017.02.07董事會換屆時 - - 30 否 林 華 獨立董事 男 1975.09 2015.07.01董事會換屆時

304、 - 16,700 28 是 蔣云明 監事會 主席 男 1965.10 2016.02.29監事會換屆時 - 300,000 123.656 否 袁 俊 監 事 男 1984.04 2018.05.25監事會換屆時 - - - 是 何旭東 監 事 男 1977.11 2016.12.19監事會換屆時 - - - 是 張國明 監 事 男 1966.02 2018.08.24監事會換屆時 - - 111.29 否 賴富榮 監 事 男 1968.10 2007.10.19監事會換屆時 - 100,000 451.42 否 李若山 外部監事 男 1949.02 2016.12.19監事會換屆時 - -

305、 23.33 否 賁圣林 外部監事 男 1966.01 2016.12.19監事會換屆時 - - 22 否 夏大慰 外部監事 男 1953.02 2016.05.23監事會換屆時 - 10,000 24 否 孫雄鵬 副行長 男 1967.04 2016.08.25董事會換屆時 - 100,000 111.29 否 李衛民 董 事 男 1967.11 2019.07.262020.04.08 50,000 60,000 37.097 否 副行長 2012.12.272020.04.08 注：1、在公司專職服務的董事、監事及高級管理人員 2020 年度薪酬構成情況： 92 單位：人民幣萬元 姓名姓

306、名 職務職務 應付稅前薪酬應付稅前薪酬 任期激勵收入任期激勵收入 合計合計 陶以平 董事、行長 95.12 28.536 123.656 蔣云明 監事會主席 95.12 28.536 123.656 陳錦光 董事、副行長 85.608 25.682 111.29 陳信健 董事、副行長、董事會秘書 85.608 25.682 111.29 孫雄鵬 副行長 85.608 25.682 111.29 張國明 監事 85.608 25.682 111.29 賴富榮 監事 451.42 - 451.42 李衛民 原董事、原副行長 28.536 8.561 37.097 2、部分在公司專職服務的董事、監事

307、及高級管理人員最終薪酬尚在主管部門確認過程中，如有變動將另行披露。報告期內，全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計為 1,398.319 萬元。 3、董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序和確定依據：董事、監事、高級管理人員報酬系根據興業銀行獨立董事津貼制度 興業銀行外部監事津貼制度 、福建省對省屬金融企業負責人薪酬改革的有關政策進行核定和發放。 具體標準為： 在公司專職服務的董事、 監事以公司內崗位領取報酬； 不在公司專職服務的股權董事和股權監事，在各自的任職單位領取報酬； 獨立董事和外部監事津貼由基本津貼、 委員會職務津貼和工作補助三部分組成，按興業銀行獨立董事津貼制度和興業銀行外

308、部監事津貼制度有關規定支付；公司高級管理人員薪酬方案，由董事會薪酬考核委員會研究提出初步方案，報董事會審議批準。 4、公司 2019 年年度報告已披露董事、監事及高級管理人員年度報酬情況。經考核及主管部門確認，現將 2019 年度在公司專職服務的董事、監事及高級管理人員薪酬情況補充披露如下： 姓名姓名 職務職務 20201919 年度稅前薪酬的年度稅前薪酬的 其余部分其余部分（萬元）（萬元） 陶以平 董事、行長 6.864 蔣云明 監事會主席 6.864 陳錦光 董事、副行長 6.177 陳信健 董事、副行長、董事會秘書 6.177 孫雄鵬 副行長 6.177 張國明 監事 6.177 高建平

309、 原董事長 6.864 李衛民 原董事、原副行長 6.177 5、公司董事、監事、高級管理人員近三年不存在受證券監管機構處罰的情況。 93 （二）董事、監事在股東單位任職情況（二）董事、監事在股東單位任職情況 姓名姓名 股東單位股東單位 職務職務 傅安平 中國人民人壽保險股份有限公司 黨委書記、副董事長、總裁 林騰蛟 陽光控股有限公司 董事局主席 何旭東 浙江省能源集團有限公司 資產經營部副主任 （三）董事、監事、高級管理人員的主要工作經歷和任職或兼職情況（三）董事、監事、高級管理人員的主要工作經歷和任職或兼職情況 陶以平：大學本科學歷，碩士學位，高級經濟師。歷任中國銀行福建省分行綜合計劃處科

310、長， 中銀集團港澳管理處辦公室高級經理， 金城銀行香港分行中國業務部高級經理，中國銀行福建省分行辦公室主任、資金計劃處處長，中國銀行福州市中支行行長，中國銀行福建省分行行長助理、副行長，中國銀行廈門市分行行長，中國銀行福建省分行行長， 中國銀行山東省分行行長； 現任興業銀行黨委委員、 董事會臨時負責人、 董事、行長。 在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況：無 陳逸超：碩士研究生學歷，高級經濟師。歷任福建省財政廳科研所副所長，長汀縣副縣長（掛職），福建省財政廳信息中心主任、綜合處處長、辦公室常務副主任（正處長級）?，F已退休。 在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況：無 傅安平：

311、博士研究生學歷，高級經濟師、副研究員、中國精算師。歷任中國人民銀行非銀行機構司保險管理處副處長、 保險司壽險管理處處長， 中國保監會人身保險監管部處長、副主任，中國保監會北京辦事處副主任，北京保監局副局長，中國人?？毓晒緣垭U公司籌備組副組長， 中國人民人壽保險股份有限公司副總裁； 現任中國人民人壽保險股份有限公司黨委書記、副董事長、總裁。 在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況： 中國保險資產管理業協會第二屆資產負債管理專業委員會主任委員、 中國保險行業協會第五屆理事會常務理事、 中國保險行業協會第三屆人身保險專業委員會副主任委員、 中國精算師協會第三屆理事會理事。 韓敬文：在職研究

312、生學歷。歷任國家煙草專賣局（中國煙草總公司）財務管理與監督司（審計司）副調研員，綜合處副處長、處長，副巡視員，副司長，財務管理與監督司（審計司）巡視員?，F已退休。 在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況：無 94 奚星華：碩士研究生學歷。歷任浙江省三門縣國土局科員，北京證券有限公司宏觀研究員，紫博鴻投資公司副總經理，恒泰長財證券經紀有限公司總經理，恒泰證券有限責任公司副總經理， 融通基金管理有限公司總經理， 華夏久盈資產管理有限責任公司副總經理、常務副總經理，天安財產保險股份有限公司資產管理部總經理；現任華夏久盈資產管理有限責任公司臨時負責人。 在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼

313、職情況： 華夏久盈資產管理有限責任公司臨時負責人，度量衡（上海）不動產有限公司董事。 林騰蛟：工商管理碩士?，F任陽光控股有限公司董事局主席。 在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況： 全國人大代表、 中國僑商聯合會副會長、福建省工商聯副主席、北京大學福建校友會名譽會長、福建星網銳捷通訊股份有限公司副董事長、上海市福建商會會長。 陳錦光：大學?？茖W歷，經濟師。歷任興業銀行上海分行浦東支行行長，興業銀行上海分行副行長，興業銀行寧波分行行長，興業銀行成都分行行長，興業銀行北京分行行長；現任興業銀行黨委委員、董事、副行長。 在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況：無 陳信?。捍髮W本科學

314、歷，碩士學位。歷任福建省財政廳金融處、外債處處長，興業銀行上海分行副行長，興業銀行廈門分行副行長（主持工作）、行長，興業銀行南京分行行長， 興業銀行北京分行行長；現任興業銀行黨委委員、董事、副行長、董事會秘書。 在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況：無 Paul M. Theil：博士學歷。歷任美國駐華使館一等秘書，商務參贊；現任深圳市中安信業創業投資有限公司董事長。 在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況： 深圳市中安信業創業投資有限公司董事長、摩氏實業發展（深圳）有限公司法定代表人、深圳市龍崗中銀富登村鎮銀行董事、摩根士丹利華鑫基金獨立董事、恒安國際集團有限公司獨立董事、

315、中國平安保險集團投資委員會獨立委員、 潤暉基金管理有限公司董事、 親親食品集團董事以及深圳市小額貸款行業協會會長、 中國小額貸款公司協會副會長、 深圳市創業投資同業公會副會長。 朱青：博士研究生學歷，教授。歷任中國人民大學財政金融學院講師、副教授、教授、博士生導師；曾在歐盟委員會預算司和關稅司工作實習；現任中國人民大學財政金 95 融學院教授、博士生導師。 在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況： 中國人民大學財政金融學院教授、博士生導師，兼任中泰信托有限責任公司、江蘇江陰農村商業銀行股份有限公司獨立董事，中國信托業保障基金有限責任公司外部監事，中國稅務學會副會長，中國財政學會常務理事

316、，中國社會保障學會理事，國家稅務總局揚州稅務進修學院特聘教授，北京國家會計學院和廈門國家會計學院兼職教授。 劉世平：博士。曾任美國 IBM 全球服務部門商業智能首席顧問、數據挖掘在金融行業應用全球團隊負責人，為包括央行、上交所、國開行在內超過 200 家金融機構提供過商業智能咨詢；現任吉貝克信息技術（北京）有限公司董事長。 在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況：吉貝克信息技術（北京）有限公司董事長， 兼任中科院大學教授、 博士生導師， 中科院大學金融科技研究中心主任，同濟大學兼職教授，國家重點研發計劃“物聯網與智慧城市關鍵技術及示范”重點專項首席科學家，XBRL 中國執行委員會副主席

317、，國家下一代互聯網產業技術創新戰略聯盟副理事長， 中國上市公司協會信息技術委員會委員， 中國上市公司協會獨立董事委員會委員，廣東省金融創新研究會副會長，廣東省金創區塊鏈研究院理事名譽院長，重慶市黔江區人民政府高級顧問， 成都市人民政府科技顧問團顧問， 四川省宜賓市人民政府咨詢決策委員會委員， 浙江泰隆商業銀行股份有限公司獨立董事， 愛心人壽保險股份有限公司獨立董事。 蘇錫嘉：博士，教授。曾任上海財經大學會計系講師，香港城市大學商學院會計學系副教授；現任中歐國際工商學院會計學教授。 在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況： 中歐國際工商學院會計學教授，兼任中國金茂集團、歐普照明、三木集團

318、獨立董事。 林華：碩士研究生學歷?，F任北京華成函式技術公司總經理、北京紫金智能金融研究院院長、北京鏈證數科技術研究院有限公司董事長。 在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況： 中國保險資產管理行業協會資產證券化專業委員會執行主任，央行金融分布式賬本技術安全規范智能合約撰寫小組組長，金融會計雜志編委會委員，中廣核資本控股董事，招商局 REITs 審計委員會主任， 中意保險資產審計委員會主任、 中國證券基金業協會資產證券化專業委員會顧問，金杜全球律師事務所顧問。 蔣云明：博士研究生學歷，博士學位，高級經濟師。歷任興業銀行證券業務部業務 96 科副科長、發行部經理，興業證券公司總經理助理兼投

319、資銀行部經理，興業銀行辦公室副總經理，興業銀行董事會秘書處總經理兼辦公室副總經理，興業銀行辦公室總經理，興業銀行北京分行行長，興業銀行黨委委員、董事、副行長；現任興業銀行黨委委員、監事會主席。 在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況：無 袁?。捍T士研究生學歷。歷任中國建設銀行龍巖分行職員，華福證券龍巖營業部總監助理， 龍巖市匯金資產經營發展有限公司副總經理， 龍巖市產業股權投資基金有限公司執行董事，巖海融資租賃有限公司董事長，龍巖市匯金發展集團有限公司董事、常務副總經理；現任福建省閩西金控集團有限公司董事、總經理,龍巖文旅匯金發展集團有限公司總經濟師。 在除本公司和股東單位外的其他單位

320、任職或兼職情況： 福建省閩西金控集團有限公司董事、總經理，龍巖市高嶺土股份有限公司董事，龍巖市青年聯合會第三屆委員會副主席。 何旭東：大學本科學歷，經濟師。歷任浙江電力開發公司項目管理部職員，浙江省能源集團資產經營部職員， 浙能集團煤炭及運輸分公司資產經營部主任， 浙能集團煤炭及運輸分公司綜合辦公室主任；現任浙江省能源集團有限公司資產經營部副主任。 在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況：江西省贛浙能源有限公司、中海浙江寧波液化天然氣有限公司、 浙江浙能嘉興發電有限公司、 浙江浙能嘉華發電有限公司、浙江浙能樂清發電有限責任公司、浙江浙能溫州發電有限公司、浙江溫州特魯萊發電有限公司、溫州

321、燃機發電有限公司、浙江浙能長興發電有限公司、浙江浙能錢清發電有限責任公司、 浙江浙能興源節能科技有限公司、 浙江浙能蘭溪發電有限責任公司、浙江浙能北侖發電有限公司、 國電浙江北侖第三發電有限公司、 浙江浙能中煤舟山煤電有限公司、浙江浙能臺州第二發電有限公司董事。 張國明： 大學本科學歷， 學士學位。 歷任福建省紀委干部管理室副主任 （正處長級） ，福建省紀委機關黨委專職副書記，福建省委巡視辦副主任（副廳長級），興業銀行黨委委員、紀委書記、監事；現任興業銀行黨委委員、福建省紀委監委駐興業銀行紀檢監察組組長、監事。 在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況：無 賴富榮：大學本科學歷，學士學位

322、，高級會計師。歷任興業銀行福州分行晉安支行副行長、行長，興業銀行財務會計部副總經理，興業銀行廣州分行副行長，興業銀行計 97 劃財務部副總經理，興業銀行審計部總經理；現任興業銀行監事、計劃財務部總經理。 在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況：無 李若山：博士研究生學歷，教授，非執業注冊會計師。歷任廈門大學經濟學院會計系副主任、經濟學院副院長，復旦大學管理學院會計系主任、金融系主任、管理學院副院長；現任復旦大學管理學院 MPACC 學術主任、教授、博士生導師。 在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況：上汽集團、張江高科、上海第一醫藥、深圳鹽田港股份有限公司獨立董事，上海祥騰投資

323、有限公司董事。 賁圣林： 博士研究生學歷， 教授。 歷任荷蘭銀行高級副總裁， 匯豐銀行董事總經理，摩根大通銀行（中國）有限公司行長及環球企業銀行全球領導小組成員等；現任浙江大學教授、互聯網金融研究院院長和國際聯合商學院院長。 在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況： 浙江大學教授、 互聯網金融研究院院長和國際聯合商學院院長， 兼任中國人民大學國際貨幣研究所聯席所長， 全國工商聯國際委員會委員， 中央統戰部黨外知識分子建言獻策專家組成員， 浙江省政協常委、經濟委員會副主任，浙江省人民政府參事，浙江互聯網金融聯合會聯合主席，廣東金融專家顧問委員會顧問委員和 中國金融學 執行主編， 中國國際

324、金融股份有限公司、物產中大集團股份有限公司、 湖南圣湘生物科技有限公司獨立董事， 中國建設銀行監事。 夏大慰：碩士研究生學歷，教授、博士生導師。歷任上海財經大學國際工商管理學院院長、校長助理、副校長，上海國家會計學院院長；現任上海國家會計學院學術委員會主任。 在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況： 上海國家會計學院學術委員會主任， 兼任中國工業經濟學會副會長、 中國總會計師協會副會長、 上海會計學會會長、香港中文大學名譽教授、 復旦大學管理學院兼職教授等職務； 國泰君安證券股份有限公司、聯華超市股份有限公司、吉祥航空股份有限公司、陽光城集團股份有限公司獨立董事， 浙江浙商國際金融資產

325、交易中心股份有限公司董事， 上海城創投資管理股份有限公司董事。 孫雄鵬: 大學本科學歷，碩士學位，高級經濟師。歷任興業銀行泉州分行國際業務部副經理、分行營業部兼國業部經理，興業銀行泉州分行行長助理、副行長，興業銀行漳州分行行長，興業銀行泉州分行行長，興業銀行廈門分行行長，興業銀行福州分行行長；現任興業銀行黨委委員、副行長。 在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況：無 98 （四）（四）董事、監事、高級管理人員變動情況董事、監事、高級管理人員變動情況 1、2020 年 4 月 8 日，李衛民先生向公司董事會提交辭職函，因工作調動，辭去公司董事和副行長職務。 2、2020 年 8 月 27

326、 日，獨立董事保羅希爾先生、朱青先生、劉世平先生因連續擔任本公司獨立董事滿 6 年， 向董事會提交書面辭職函， 申請辭去獨立董事及董事會下設相關專門委員會職務。 因三位獨立董事辭職將導致本公司獨立董事人數低于董事會成員的三分之一， 根據監管規章和公司章程有關規定， 三位獨立董事的辭職函將在下任獨立董事選舉產生后生效。在此之前，保羅希爾先生、朱青先生、劉世平先生將按照有關法律法規和公司章程規定繼續履行獨立董事職責。 99 二、員工情況二、員工情況 （一）員工基本（一）員工基本情況情況 母公司在職員工數母公司在職員工數 55,473 主要子公司在職員工數主要子公司在職員工數 4,157 在職員工數

327、合計在職員工數合計 59,630 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工數母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工數 862 教育程度教育程度 教育程度類別教育程度類別 人數人數 研究生及以上 10,926 大學本科 45,029 大專 3,227 中專及以下 448 合計 59,630 專業構成專業構成 專業構成類別專業構成類別 人數人數 管理類 5,071 業務類 46,306 保障類 8,253 合計 59,630 注：以上在職員工數已包含勞務派遣員工。 （二二）員工薪酬政策員工薪酬政策 公司的薪酬管理堅持與銀行公司治理要求相統一、 與銀行競爭力及可持續發展相兼顧、與經營業績相適應、長

328、短期激勵相協調的原則，兼顧薪酬的內部公平性與外部競爭力，同時有利于公司戰略目標的實施、支持公司不同階段業務發展需求，實現對人才尤其是關鍵人才的吸引和保留。 1、薪酬結構 根據公司的內部管控機制， 員工薪酬總量的增長一般不超過人員增幅、 不超過主要業績指標增幅。不同崗位員工所承擔的責任與風險程度不同，薪酬結構有所不同，工作業績與銀行整體績效的關聯程度越高，浮動獎金的比例越高。 2、薪酬政策 公司高管人員薪酬嚴格按照主管部門審核確定并經公司治理程序審議通過的方案進行支付，與公司經營業績考核結果掛鉤。通過建立包括盈利能力、資產質量、償付能 100 力、經營增長等定量指標，以及服務高質量發展、綠色金融

329、（包括綠色金融制度建設、品牌建設以及業務發展情況） 等定性指標的綜合評價體系， 將短期激勵和長期激勵相結合，強化高管人員履責責任，推動公司提升經營管理水平，促進公司持續健康發展。 公司員工績效獎金與銀行、機構（部門）與個人的綜合績效完成情況掛鉤，在績效指標設置方面，選取了經濟資本收益率、風險資產收益率、不良貸款率、合規經營與內控評價等作為關鍵績效指標， 指標分解到機構與員工， 并將綜合評價結果與員工獎金掛鉤，體現了薪酬與各類風險的關聯。為健全激勵約束機制，確保薪酬政策與當前及未來的風險掛鉤， 主要業務骨干及重要崗位員工績效獎金的一定比例提留作為風險金遞延支付， 考核期內如出現違規違紀或職責內風

330、險超常暴露等情況將相應扣回相關責任人的風險金，確保薪酬水平與風險調整后的績效表現相一致。 3、對銀行風險有重要影響崗位上的員工的具體薪酬信息 公司員工薪酬分配遵循“按照崗位價值和貢獻分配”的基本理念，其中崗位價值包括了技術及管理的難易程度、 風險的程度及在銀行體系中的貢獻度， 員工薪酬與其崗位價值和所承擔的工作職責相匹配。 從事風險和合規管理工作的員工薪酬取決于員工個人能力、 履職情況以及團隊和個人的績效考核結果， 與其他業務領域的績效完成情況沒有直接關系，確保從事風險和合規管理工作員工的薪酬與其所監督的業務條線績效相獨立，促進穩健經營和可持續發展。 （三）員工培訓計劃（三）員工培訓計劃 公司

331、持續推進學習型組織建設，以培訓助戰略落地、組織發展及業務開展。圍繞全行人才隊伍建設的政治力、領導力、專業力、綜合力、培訓基礎力，形成“五力同心”的培訓效能， 穩步推進問題解決、 基礎運營、 人才培養、 知識共享等培訓體系平臺建設；制定2020-2022 年教育培訓建設規劃綱要，依托現代數字平臺、直播、翻轉課堂等新型培訓技術， 快速轉換模式， 加強建設適應公司戰略轉型與業務發展的人才培養體系；針對各崗位各層級員工履職要求，加強對新知識、新經濟、新業態等知識培訓，創新優化員工職業發展的品牌培訓項目，助推組織績效和員工能力提升。報告期內，公司榮獲“中國人才發展業務鼎立獎”、“2020 年度金融行業人

332、力資源管理杰出成就獎”榮譽。 （四）（四）公司公司反賄賂、反腐敗政策反賄賂、反腐敗政策 公司認真貫徹落實黨中央有關反賄賂、 反腐敗的重大決策部署， 不斷深化紀檢監察體制機制改革，始終堅持全面從嚴治黨、全面從嚴治行，一體推進不敢腐、不能腐、不想腐。嚴格按照中國共產黨紀律處分條例中華人民共和國監察法中華人民共和國公職人員政務處分法 等黨內法規和國家法律， 強化監督執紀問責和調查處置力度，合理運用監督執紀“四種形態”，抓早抓小，防微杜漸，對于涉嫌違法犯罪的堅決移送 101 司法機關處理，保持懲治腐敗“無禁區、全覆蓋、零容忍”的高壓態勢，形成“不敢腐”的震懾。緊盯“關鍵少數”，緊盯信貸審批、大宗物品采

333、購、基建工程、選人用人等重點領域、關鍵環節，不斷建立健全內控管理制度，規范設置崗位和流程，強化系統硬控制，持續完善制度體系，扎牢“不能腐”的制度籠子。不斷健全紀律監督、監察監督、派駐監督和巡察監督統籌銜接的監督格局， 加強紀檢監察機關與風險合規職能部門、 財務部門、審計部門的協同聯動，形成反腐敗工作合力。加強警示教育，將廉潔文化融入企業文化，積極培育清廉金融文化，推動全行干部員工形成“不想腐”的思想自覺和行動自覺。 公司高度重視信訪監督對于反賄賂、 反腐敗的作用， 嚴格貫徹落實 信訪條例 紀檢監察機關處理檢舉控告工作規則有關法規，嚴格落實檢舉控告保密有關要求，不斷健全信訪人保護制度。報告期內修

334、訂發布興業銀行信訪工作管理辦法，進一步規范信訪工作程序和要求，保護信訪人的合法權益。 102 第第九九章章 公司治理公司治理 一、公司治理基本情況一、公司治理基本情況 公司持續加強公司治理建設，堅守可持續發展的治理理念，各治理主體各司其職、各負其責、協調運轉、有效制衡。報告期內，公司股東大會依法規范運作，董事會、監事會切實履行戰略決策和監督職能，各專門委員會積極行使輔助決策監督職責，董事、監事通過開展調研、 學習和檢查不斷提升履職能力， 管理層認真貫徹董事會決議和落實反饋監事會監督建議， 公司各項事業持續穩健發展， 全體股東和各相關者利益得到有效保障。 （一一）股東和股東大會股東和股東大會 報

335、告期內，公司根據有關法律法規和公司章程、股東大會議事規則等規定，采用現場會議與網絡投票相結合的方式，召集召開 2019 年年度股東大會，審議批準了董事會報告、監事會報告、財務預決算、利潤分配預案、聘請會計師事務所等 6 項議案，聽取了獨立董事述職報告、董監高履職評價、關聯交易情況等 4 項報告。同時，公司不斷健全與股東溝通的渠道， 積極聽取股東的意見和建議， 確保股東依法行使對公司重大事項的知情權、參與權和表決權。在審議涉及中小投資者利益的重大事項時，均就中小投資者的表決情況單獨計票并披露。 （二二）董事和董事會董事和董事會 報告期末，公司董事會由 13 名董事構成，包括 10 名非執行董事（

336、含 5 名獨立非執行董事）和 3 名執行董事。公司董事會下設戰略委員會、風險管理與消費者權益保護委員會、審計與關聯交易控制委員會、提名委員會、薪酬考核委員會等五個委員會。除戰略委員會外，其他四個委員會均由獨立董事出任主任委員。報告期內，公司共召開董事會會議 7 次，董事會各委員會會議 22 次，累計審議或聽取各項議題 172 項，切實發揮董事會在制定公司戰略、研究經營計劃、加強資本管理、強化風險管控和推進集團化經營等方面的決策作用，持續健全董事會決策與傳導機制，不斷完善公司治理機制，提高公司治理運作效率。 獨立董事勤勉履行職責， 重點關注公司及全體股東特別是中小股東的利益，并對重大事項發表獨立

337、客觀的意見建議。 （三三）監事和監事會監事和監事會 報告期末，公司監事會由 8 名監事構成，包括 2 名股權監事、3 名職工監事和 3 名外部監事。公司監事會下設監督委員會和提名、薪酬與考核委員會等兩個專門委員會。公司監事會以廣大股東利益和公司整體利益為重， 認真履行監督職責， 積極開展專項調 103 研和審計調查，依法對公司發展戰略、財務活動、風險管理、內部控制以及董事會、高級管理層履職情況等進行監督。報告期內，公司共召開監事會會議 5 次，監事會各專門委員會會議 3 次，累計審議或聽取各項議題 39 項。 （四四）高級管理層高級管理層 報告期末，公司高級管理層成員共 4 名，包括 1 名行

338、長和 3 名副行長。行長依照法律法規、公司章程及董事會授權，組織開展經營管理活動，具體實施股東大會和董事會決議，擬訂年度經營計劃和投資方案，擬訂財務預決算方案，擬訂利潤分配方案，擬訂基本管理制度和制定具體規章等。 公司高級管理層下設業務運營管理委員會、 資產負債管理委員會、 風險管理委員會、投資決策委員會、信用審批委員會、內部控制委員會、大宗物品采購委員會、業務連續性管理委員會、內部問責委員會、金融科技委員會、綠色金融業務委員會、信用卡業務管理委員會和特殊資產經營管理委員會。 （五）關聯交易情況（五）關聯交易情況 報告期內，公司持續加強關聯交易管理，嚴格遵循銀保監會、證監會、上海證券交易所等各

339、項監管規定以及公司章程， 通過加強關聯方征詢與申報、 強化關聯交易管理日常監測、 嚴格重大關聯交易組織申報與額度管理流程， 認真履行關聯交易審批和披露義務，推進關聯交易信息化建設等多項措施，確保關聯管理機制有效運行。公司與各關聯方之間的關聯交易嚴格遵循公平、公開、等價有償原則，交易條款公平合理，以不優于對非關聯方同類交易的條件進行， 交易定價公允， 有力保障了公司和全體股東的整體利益，促進公司相關業務規范、可持續發展。 （六）信息披露與投資者關系（六）信息披露與投資者關系 報告期內，公司依法合規開展信息披露，認真組織編制披露定期報告，公平及時披露重大事項，發布董事會決議、監事會決議、非公開發行

340、限售股上市流通、權益分配方案、會計政策變更、重大關聯交易、董監高管買入公司股票、調整優先股股息率、債券發行獲批、聘請會計師事務所、獨立董事辭職、變更保薦代表人等四十余份公告和治理文件。加強信息披露事務內部管理，組織做好內幕信息保密工作和知情人登記備案。持續開展形式多樣的投資者關系活動， 綜合運用定期業績推介、 業務專題推介、 券商會議、路演走訪等方式，借助上交所“E 互動”平臺、投資者網上集體接待日活動、投資者熱線、專用電子信箱等線上渠道，增進投資者交流頻次，有效傳遞公司投資價值。 104 （七）可持續發展與綠色金融（七）可持續發展與綠色金融 公司章程明確了可持續發展的經營理念、 董事會和董事

341、會戰略委員會的可持續發展戰略決策職責， 以及董事會風險管理與消費者權益保護委員會對包括環境與社會風險在內的全面風險管理事項進行評估和管理的職責。 公司設立綠色金融業務委員會， 由行長擔任委員會主任，負責集團綠色金融業務的統籌規劃和協調聯動。報告期內，董事會審議通過2021-2025年發展規劃綱要，提出建設理念領先、ESG表現突出的綠色金融集團，形成自上而下包括公司治理、產品創設、投資決策、風險管理、綠色運營、信息披露等在內全集團ESG管理體系和管理流程，努力成為ESG領域的積極推動者和行業領跑者。董事會及下設相關委員會還審議了2019年年度可持續發展報告、四個季度全面風險評估報告，專題聽取綠色

342、金融發展情況報告，對進一步踐行可持續發展理念，改進并落實ESG風險管控制度，以及完善綠色金融組織架構、產品創新、環境和社會風險管理、品牌提升以及統籌推進ESG等方面工作進行部署。 二、二、召開召開股東大會情況股東大會情況 會議屆次會議屆次 召開日期召開日期 決議刊登的指定網站的決議刊登的指定網站的 查詢索引查詢索引 決議刊登的披露日期決議刊登的披露日期 2019 年年度股東大會 2020 年 6 月 29 日 上海證券交易所網站 （） 及公司網站 （） 2020 年 6 月 30 日 三、董事履行職責情況三、董事履行職責情況 （一）董事參加董事會和股東大會的情況（一）董事參加董事會和股東大會的

343、情況 報告期內，公司共召開董事會會議 7 次，其中 4 次為現場會議，3 次為通訊會議。董事參加董事會和股東大會的情況如下： 董事董事 姓名姓名 是否是否獨立獨立董事董事 參加董事會情況參加董事會情況 參加股東參加股東 大會情況大會情況 本年應參加本年應參加董事會次數董事會次數 親自出親自出席席次數次數 以通訊以通訊方式參方式參加次數加次數 委托委托出席出席次數次數 缺席缺席次數次數 是否連續是否連續 兩次未親自兩次未親自 參加會議參加會議 出席股東大出席股東大會的次數會的次數 陶以平 否 7 7 3 0 0 否 1 陳逸超 否 7 7 3 0 0 否 1 傅安平 否 7 6 3 1 0 否

344、0 韓敬文 否 7 7 3 0 0 否 0 奚星華 否 7 6 3 1 0 否 0 林騰蛟 否 7 7 3 0 0 否 0 陳錦光 否 7 6 3 1 0 否 1 105 董事董事 姓名姓名 是否是否獨立獨立董事董事 參加董事會情況參加董事會情況 參加股東參加股東 大會情況大會情況 本年應參加本年應參加董事會次數董事會次數 親自出親自出席席次數次數 以通訊以通訊方式參方式參加次數加次數 委托委托出席出席次數次數 缺席缺席次數次數 是否連續是否連續 兩次未親自兩次未親自 參加會議參加會議 出席股東大出席股東大會的次數會的次數 陳信健 否 7 7 3 0 0 否 1 Paul M. Theil 是

345、 7 7 3 0 0 否 0 朱 青 是 7 7 3 0 0 否 1 劉世平 是 7 7 3 0 0 否 0 蘇錫嘉 是 7 7 3 0 0 否 1 林 華 是 7 7 3 0 0 否 1 李衛民 否 2 2 1 0 0 否 0 （二）獨立董事對公司有關事項提出異議的情況（二）獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，無獨立董事對公司有關事項提出異議。 四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議 （一）董事會戰略委員會（一）董事會戰略委員會 報告期內，董事會戰略委員會積極履行職責，審議研究有關重大事

346、項，推進落實公司發展戰略和董事會決策， 持續推動各項事業穩健發展。 準確理解并積極研判形勢變化，堅定“1234”戰略信心、保持戰略定力，研究制定新一輪五年發展規劃，推動公司經營轉型和高質量發展。貫徹資本集約化經營理念，強化風險加權資產管理，全力推進巴塞爾協議新標準法建設， 提高資本使用效率。 組織完成發行 300 億元無固定期限資本債券， 提出發行 1,000 億元減記型二級資本債券并報董事會審議通過， 持續夯實資本基礎。加強資產質量管控，及時處置化解大額風險項目，落實大額呆賬核銷項目問責，進一步做實資產質量。進一步優化集團并表管理機制，強化集團戰略傳導落地，完善集團成員差異化管理政策，提升精

347、細化管理水平。深入研究綠色金融發展關鍵問題，明晰發展方向，鞏固特色優勢，健全體制機制，推動打造“綠色銀行”名片。研究優化機構發展策略和網點布局規劃，加強存量機構管理，切實提升網點經營效能。 （二）董事會風險管理與消費者權益保護委員會（二）董事會風險管理與消費者權益保護委員會 報告期內，董事會風險管理與消費者權益保護委員會把握外部環境和發展趨勢變化， 認真評估公司經營面臨的各類風險， 全面深入了解公司風險管理與消費者權益保護情況， 定期總結和評價各類風險控制措施， 指導公司各項風險管理工作， 促進公司穩健、合規經營。落實全面風險管理，要求緊跟國家政策規劃，合理調整業務布局，優化資產 106 負債

348、結構。強調有效管控流動性風險，持續拓展長期、穩定的負債來源。強化對地方政府融資平臺業務實施有效的集中度管控， 促進業務平穩健康發展。 合理加大風險資產處置力度，強化集團資產質量統一管控，夯實資產質量。強化信息科技風險和業務連續性管理，推動災備系統建設與完善。推動促進消費者權益保護工作融入經營管理全過程，提升消費者權益保護水平。 （三）董事會審計與關聯交易控制委員會（三）董事會審計與關聯交易控制委員會 報告期內， 董事會審計與關聯交易控制委員會認真履行職責， 協助董事會持續完善財務報告、內部審計、內部控制和關聯交易管理。繼續與外部審計師保持密切溝通，監督指導財務報告審計、審閱工作，請外部審計師從

349、專業、獨立的第三方視角為公司的經營戰略決策提出咨詢建議。 審核各階段財務報告及年度預決算報告， 全面分析公司經營業績， 高度評價管理層穩健的經營策略及取得的經營成果。 分析新冠肺炎疫情對經濟金融尤其是銀行業的影響， 為公司制定應對策略提出建議。 加強內部審計和內部控制評估，跟進重點審計項目并進行現場座談， 深入了解審計過程、 審計成果和內審人員的個人體會，指導內審部門提高職能定位，堅持“合理懷疑”、“創造價值”，幫助審計對象提升經營管理水平。 重視利用外部監管檢查發現， 推動不斷提升合規內控水平。 遵循公開、公平、透明的原則，加強關聯交易管理和重大關聯交易額度事項審核，維護公司及股東尤其是中小

350、股東的利益。 （四）董事會提名委員會（四）董事會提名委員會 報告期內， 董事會提名委員會根據章程規定認真履行職責， 及時學習監管部門關于銀行保險機構董事、 高管人選的選任和資格審查的最新監管政策， 結合公司實際做好董事會換屆前各項準備工作。 （五）董事會薪酬考核委員會（五）董事會薪酬考核委員會 報告期內， 董事會薪酬考核委員會圍繞公司發展戰略和年度經營目標， 按照績效評價標準和考核程序， 對高級管理人員 2019 年度經營績效進行評價， 研究提出 2019 年度高級管理人員薪酬方案并提交董事會審議， 提出進一步完善高管薪酬制度的建議。 全面總結梳理各位董事上年度履職的情況，形成董事會對全體董事

351、的履職評價報告。 五、監事會發現公司存在風險的說明五、監事會發現公司存在風險的說明 報告期內，監事會對報告期內的監督事項無異議。 107 六、公司獨立于第一大股東的情況說明六、公司獨立于第一大股東的情況說明 公司第一大股東是福建省財政廳，報告期末持有公司 18.78%的股份。公司與第一大股東在資產、人員、財務、機構和業務等各方面均完全獨立，公司重大決策由公司獨立做出并實施，不存在大股東違規占用公司資金和要求公司為他人提供擔保的行為。 七、報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況七、報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況 報告期內， 公司董事會依據福

352、建省對省屬金融企業負責人薪酬改革的有關政策， 對公司高級管理人員進行考核評價，高級管理人員薪酬與責任、風險、經營業績相掛鉤，激勵并約束高級管理人員的努力方向與公司利益保持一致。 八、內部控制評價報告八、內部控制評價報告 報告期內， 未發現公司內部控制機制和內部控制制度在完整性、 合理性方面存在重大缺陷。公司董事會已經出具了 2020 年度內部控制評價報告，詳見上海證券交易所網站公告。 九、內部控制審計報告的相關情況說明九、內部控制審計報告的相關情況說明 公司已披露 2020 年度內部控制審計報告。公司聘請畢馬威華振會計師事務所對公司財務報告相關內部控制的有效性進行了審計，認為公司于 2020

353、年 12 月 31 日已按照企業內部控制基本規范和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。 108 第十第十章章 財務報告財務報告 公司 2020 年度財務報告已經畢馬威華振會計師事務所審計，注冊會計師史劍、陳思杰簽字，并出具了標準無保留意見審計報告。財務報告全文見附件。 第十第十一一章章 備查文件目錄備查文件目錄 一、載有公司法定代表人、行長、財務機構負責人簽名并蓋章的財務報表。 二、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 三、報告期內公司公開披露過的所有文件正本及公告原稿。 法定代表人： 陶以平 （代為履行法定代表人職權） 興業銀行股份有限公司董事會 二二一

354、年三月三十日 興業銀行股份有限公司 截至 2020 年 12 月 31 日止年度財務報表 第 1 頁，共 11 頁 審計報告 畢馬威華振審字第 2102269 號 興業銀行股份有限公司全體股東： 一、審計意見 我們審計了后附的興業銀行股份有限公司 (以下簡稱“興業銀行”) 財務報表，包括 2020年 12 月 31 日的合并及銀行資產負債表，2020 年度的合并及銀行利潤表、合并及銀行現金流量表、合并及銀行股東權益變動表以及相關財務報表附注。 我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照中華人民共和國財政部頒布的企業會計準則 (以下簡稱“企業會計準則”) 的規定編制，公允反映了興業銀行 2020

355、 年 12 月 31 日的合并及銀行財務狀況以及 2020 年度的合并及銀行經營成果和現金流量。 二、形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則 (以下簡稱“審計準則”) 的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于興業銀行，并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 第 2 頁，共 11 頁 審計報告 (續) 畢馬威華振審字第 2102269 號 三、關鍵審計事項 關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為

356、重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。 發放貸款和墊款以及債權投資減值準備的確定 請參閱財務報表附注“四、重要會計政策、會計估計”7.5 所述的會計政策及“七、財務報表主要項目附注”6、7.2。 關鍵審計事項 在審計中如何應對該事項 運用預期信用損失模型確定發放貸款和墊款以及債權投資的減值準備的過程中涉及到若干關鍵參數和假設的應用，包括發生信用減值的階段劃分，違約概率、違約損失率、違約風險暴露、折現率等參數估計，同時考慮前瞻性調整及其他調整因素等，在這些參數的選取和假設的應用過程中涉及較多的管理層判斷。 外部宏觀環境和興業銀行內部

357、信用風險管理策略對預期信用損失模型的確定有很大的影響。在評估關鍵參數和假設時，興業銀行對于企業貸款和墊款以及債權投資所考慮的因素包括歷史損失率、內部信用評級、外部信用評級及其他調整因素；對于個人貸款和墊款所考慮的因素包括個人類貸款的歷史逾期數據、歷史損失經驗及其他調整因素。 與評價發放貸款和墊款及債權投資減值準備的確定相關的審計程序中包括以下程序： 了解和評價與發放貸款和墊款以及債權投資在審批、記錄、監控、分類流程以及減值準備計提相關的關鍵財務報告內部控制的設計和運行有效性； 利用我們的信息技術專家的工作，評價相關信息系統控制的設計和運行有效性，包括：系統的信息技術一般控制、系統自動抓取關鍵內

358、部歷史數據的完整性、系統間數據傳輸、預期信用損失模型參數的映射以及減值準備的系統計算邏輯設置等； 利用我們的金融風險管理專家的工作，評價管理層評估減值準備時所用的預期信用損失模型和參數的可靠性，包括評價發生信用減值的階段劃分、違約概率、違約損失率、違約風險暴露、折現率、前瞻性調整及其他調整因素等，并評價其中所涉及的關鍵管理層判斷的合理性； 第 3 頁，共 11 頁 審計報告 (續) 畢馬威華振審字第 2102269 號 三、關鍵審計事項 (續) 發放貸款和墊款以及債權投資減值準備的確定 (續) 請參閱財務報表附注“四、重要會計政策、會計估計”7.5 所述的會計政策及“七、財務報表主要項目附注”

359、6、7.2。 關鍵審計事項 在審計中如何應對該事項 運用判斷確定違約損失率時，管理層會考慮多種因素。這些因素包括可收回金額、借款人的財務狀況、抵押物可收回金額、索賠受償順序、是否存在其他債權人及其配合程度。管理層在評估抵押房產的價值時，會參考有資質的第三方評估機構出具的抵押物評估報告，并同時考慮抵押物的市場價格、地理位置及用途。另外，抵押物變現的可執行性、時間和方式也會影響抵押物可收回金額。 由于發放貸款和墊款以及債權投資減值準備的確定存在固有不確定性以及涉及到管理層判斷，同時其對興業銀行的經營狀況和資本狀況會產生重要影響，我們將發放貸款和墊款以及債權投資減值準備的確定識別為關鍵審計事項。 評

360、價預期信用損失模型的參數使用的關鍵數據的完整性和準確性。針對與原始檔案相關的關鍵內部數據，我們將管理層用以評估減值準備的發放貸款和墊款以及債權投資清單總額分別與總賬進行比較，以評價清單的完整性；選取樣本，將單項貸款或債權投資的信息與相關協議以及其他有關文件進行比較，以評價清單的準確性；針對關鍵外部數據，我們將其與公開信息來源進行核對，以檢查其準確性； 針對涉及主觀判斷的輸入參數，我們進行了審慎評價，包括從外部尋求支持證據，比對歷史損失經驗及擔保方式等內部記錄。作為上述程序的一部分，我們還詢問了管理層對關鍵假設和輸入參數所做調整的理由，并考慮管理層所運用的判斷是否一致。我們對比模型中使用的經濟因

361、素與市場信息，評價其是否與市場以及經濟發展情況相符； 第 4 頁，共 11 頁 審計報告 (續) 畢馬威華振審字第 2102269 號 三、關鍵審計事項 (續) 發放貸款和墊款以及債權投資減值準備的確定 (續) 請參閱財務報表附注“四、重要會計政策、會計估計”7.5 所述的會計政策及“七、財務報表主要項目附注”6、7.2。 關鍵審計事項 在審計中如何應對該事項 針對系統生成的關鍵內部數據，我們選取樣本將系統輸入數據核對至原始文件以評價系統輸入數據的準確性，利用我們的信息技術專家的工作，在選取樣本的基礎上測試了發放貸款和墊款逾期信息的編制邏輯； 基于風險導向的方法選取樣本評價管理層作出的關于發放

362、貸款和墊款或債權投資的信用風險自初始確認后是否顯著增加的判斷以及是否已發生信用減值的判斷的合理性。我們按行業分類對企業貸款和墊款以及債權投資進行分析，選取樣本時考慮選取受目前經濟影響較大的行業；我們還依據其他風險標準選取樣本，包括存在負面媒體信息和逾期等情況的借款人作為信貸審閱的樣本。我們在選取樣本的基礎上查看相關資產的逾期信息、了解借款人信用風險狀況、向信貸經理詢問借款人的經營狀況、檢查借款人的財務信息以及搜尋有關借款人業務的市場信息等。 第 5 頁，共 11 頁 審計報告 (續) 畢馬威華振審字第 2102269 號 三、關鍵審計事項 (續) 發放貸款和墊款以及債權投資減值準備的確定 (續

363、) 請參閱財務報表附注“四、重要會計政策、會計估計”7.5 所述的會計政策及“七、財務報表主要項目附注”6、7.2。 關鍵審計事項 在審計中如何應對該事項 對按上述標準選取的企業貸款和墊款以及債權投資樣本執行信貸審閱程序，評價已發生信用減值的企業貸款和墊款和債權投資違約損失率的合理性。通過詢問、運用職業判斷和獨立查詢等方法，評價其預計可收回的現金流。評價管理層對所持擔保物的估值，將管理層對擔保物的估值與其市場價格進行比較，并評價擔保物的變現時間和方式，以及考慮管理層提出的其他還款來源。評價管理層對關鍵假設使用的一致性，并將其與我們的數據來源進行比較； 選取樣本，復核對預期信用損失的計算，以評價

364、興業銀行對預期信用損失模型的應用；及 評價與發放貸款和墊款及債權投資減值準備相關的財務報表信息披露是否符合企業會計準則第 37 號金融工具列報（修訂）的披露要求。 第 6 頁，共 11 頁 審計報告 (續) 畢馬威華振審字第 2102269 號 三、關鍵審計事項 (續) 結構化主體的合并 請參閱財務報表附注“四、重要會計政策、會計估計”4 所述的會計政策、“六、合并范圍”2 及“七、財務報表主要項目附注”43。 關鍵審計事項 在審計中如何應對該事項 結構化主體通常是為實現具體而明確的目的設計并成立的，并在確定的范圍內開展業務活動。興業銀行可能通過發起設立、持有或保留權益份額等方式在結構化主體中

365、享有權益。這些結構化主體主要包括理財產品、投資基金、資產管理計劃、信托計劃或資產支持證券等。 當判斷是否應該將結構化主體納入興業銀行合并范圍時，管理層應考慮興業銀行對結構化主體相關活動擁有的權力，參與結構化主體的相關活動而享有的可變回報，以及通過運用對結構化主體的權力而影響其可變回報的能力。這些因素并非完全可量化的，需要綜合考慮整體交易的實質內容。 由于涉及部分結構化主體的交易較為復雜，并且興業銀行在對每個結構化主體的條款及交易實質進行定性評估時需要作出判斷，我們將結構化主體的合并識別為關鍵審計事項。 與評價結構化主體的合并相關的審計程序中包括以下程序： 通過詢問管理層和檢查與管理層對結構化主

366、體是否合并作出的判斷過程相關的文件，以評價興業銀行就此設立的流程是否完備； 選取樣本，對結構化主體執行了下列審計程序： - 檢查相關合同、內部設立文件以及向投資者披露的信息，以理解結構化主體的設立目的以及興業銀行對結構化主體的參與程度，并評價管理層關于興業銀行對結構化主體是否擁有權力的判斷； - 檢查結構化主體對風險與報酬的結構設計，包括在結構化主體中擁有的資本或對其收益作出的擔保、提供流動性支持的安排、傭金的支付和收益的分配等，以評價管理層就興業銀行因參與結構化主體的相關活動而擁有的對結構化主體的風險敞口、權力及對可變回報的影響所作的判斷； 第 7 頁，共 11 頁 審計報告 (續) 畢馬威

367、華振審字第 2102269 號 三、關鍵審計事項 (續) 結構化主體的合并 (續) 請參閱財務報表附注“四、重要會計政策、會計估計”4 所述的會計政策、“六、合并范圍”2 及“七、財務報表主要項目附注”43。 關鍵審計事項 在審計中如何應對該事項 - 檢查管理層對結構化主體的分析，包括定性分析，以及興業銀行對享有結構化主體的經濟利益的比重和可變動性的計算，以評價管理層關于興業銀行影響其來自結構化主體可變回報的能力判斷； - 評價管理層就是否合并結構化主體所作的判斷；及 評價財務報表中針對結構化主體的相關披露是否符合企業會計準則的披露要求。 第 8 頁，共 11 頁 審計報告 (續) 畢馬威華振

368、審字第 2102269 號 三、關鍵審計事項 (續) 金融工具公允價值的評估 請參閱財務報表附注“十一、金融風險管理”7。 關鍵審計事項 在審計中如何應對該事項 以公允價值計量的金融工具是興業銀行持有/承擔的重要資產/負債。金融工具公允價值調整會影響損益或其他綜合收益。 興業銀行以公允價值計量的金融工具的估值以市場數據和估值模型為基礎，其中估值模型通常需要大量的參數輸入。大部分參數來源于能夠可靠獲取的數據，尤其是對于第一層次和第二層次公允價值計量的金融工具，其估值模型采用的參數分別是市場報價和可觀察參數。當估值技術使用重大不可觀察參數時，即公允價值屬于第三層次的情形下，不可觀察輸入值的確定會使

369、用到管理層估計，這當中會涉及管理層的重大判斷。 此外，興業銀行已對特定的第二層次及第三層次公允價值計量的金融工具開發了自有估值模型，這也會涉及重大的管理層判斷。 由于金融工具公允價值的評估涉及復雜的流程，以及在確定估值模型使用的參數時涉及管理層判斷的程度，我們將評估金融工具公允價值識別為關鍵審計事項。 與評價金融工具公允價值的評估相關的審計程序中包括以下程序： 了解和評價興業銀行與估值、獨立價格驗證、前后臺對賬及金融工具估值模型審批相關的關鍵內部控制的設計和運行有效性； 選取樣本，通過比較興業銀行采用的公允價值與公開可獲取的市場數據，評價第一層次公允價值計量的金融工具的估值； 利用我們的內部估

370、值專家的工作，在選取樣本的基礎上對第二層次及第三層次公允價值計量的金融工具進行獨立估值，并將我們的估值結果與興業銀行的估值結果進行比較。我們的程序包括使用平行模型，獨立獲取和驗證參數等； 在評價對構成公允價值組成部分的公允價值調整的運用是否適當時，詢問管理層計算公允價值調整的方法是否發生變化，并評價參數運用的恰當性；及 評價財務報表的相關披露是否符合企業會計準則的披露要求，恰當反映了金融工具估值風險。 第 9 頁，共 11 頁 審計報告 (續) 畢馬威華振審字第 2102269 號 四、其他信息 興業銀行管理層對其他信息負責。其他信息包括興業銀行 2020 年年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務

371、報表和我們的審計報告。 我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。 結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。 基于我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。 五、管理層和治理層對財務報表的責任 管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 在編制財務報表時，管理層負責評估興

372、業銀行的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項 (如適用)，并運用持續經營假設，除非興業銀行計劃進行清算、終止運營或別無其他現實的選擇。 治理層負責監督興業銀行的財務報告過程。 六、注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。 第 10 頁，共 11 頁 審計報告 (續) 畢馬威華振

373、審字第 2102269 號 六、注冊會計師對財務報表審計的責任 (續) 在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作： (1) 識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。 (2) 了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。 (3) 評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。 (4

374、) 對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對興業銀行持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致興業銀行不能持續經營。 (5) 評價財務報表的總體列報、結構和內容 (包括披露)，并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。 (6) 就興業銀行中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表審計意見。

375、我們負責指導、監督和執行集團審計，并對審計意見承擔全部責任。 第 11 頁，共 11 頁 審計報告 (續) 畢馬威華振審字第 2102269 號 六、注冊會計師對財務報表審計的責任 (續) 我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。 我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項，以及相關的防范措施 (如適用)。 從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法

376、規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。 畢馬威華振會計師事務所 (特殊普通合伙) 中國注冊會計師 史劍 (項目合伙人) 中國 北京 陳思杰 2021 年 03 月 30 日 第 1 頁 興業銀行股份有限公司 合并及銀行資產負債表 2020 年 12 月 31 日 (除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元) 本集團 本銀行 附注七 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 資產 現金及存放中央銀行款項 1 411,147 486,444 411,138 486,430

377、 存放同業及其他金融機構款項 2 95,207 87,260 86,490 81,829 貴金屬 4,947 401 4,947 401 拆出資金 3 191,939 231,475 206,148 243,929 衍生金融資產 4 59,396 32,724 59,387 32,722 買入返售金融資產 5 123,350 41,861 116,945 37,988 發放貸款和墊款 6 3,867,321 3,345,180 3,834,605 3,316,610 金融投資： 7 交易性金融資產 7.1 823,927 652,034 773,552 628,253 債權投資 7.2 1,5

378、50,131 1,444,176 1,535,542 1,431,325 其他債權投資 7.3 516,368 599,382 514,919 597,801 其他權益工具投資 7.4 2,388 1,929 2,308 1,929 應收融資租賃款 8 100,616 106,273 - - 長期股權投資 9 3,549 3,413 23,776 23,601 固定資產 10 26,414 24,641 20,471 18,892 在建工程 11 1,935 3,463 1,931 3,441 無形資產 712 647 652 603 商譽 12 532 532 - - 遞延所得稅資產 13

379、45,513 40,799 42,348 37,984 其他資產 14 68,608 43,047 56,101 34,518 資產總計 7,894,000 7,145,681 7,691,260 6,978,256 后附財務報表附注為本財務報表的組成部分。 第 2 頁 興業銀行股份有限公司 合并及銀行資產負債表 (續) 2020 年 12 月 31 日 (除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元) 本集團 本銀行 附注七 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 負債 向中央銀行借款 290,398 168,259 290,398 168,259 同業及其他金融機構存放款項 15

380、1,487,079 1,233,937 1,495,587 1,245,608 拆入資金 16 180,171 192,310 71,448 97,194 交易性金融負債 17 16,062 4,214 14,721 4,106 衍生金融負債 4 61,513 31,444 61,505 31,442 賣出回購金融資產款 18 123,567 193,412 111,630 184,072 吸收存款 19 4,084,242 3,794,832 4,085,300 3,797,501 應付職工薪酬 20 20,204 17,738 17,790 15,909 應交稅費 21 12,304 14

381、,476 11,018 13,226 預計負債 22 5,397 6,253 5,397 6,253 應付債券 23 947,393 899,116 916,560 871,106 遞延所得稅負債 13 74 - - - 其他負債 24 40,793 40,038 18,956 21,124 負債合計 7,269,197 6,596,029 7,100,310 6,455,800 后附財務報表附注為本財務報表的組成部分。 第 3 頁 興業銀行股份有限公司 合并及銀行資產負債表 (續) 2020 年 12 月 31 日 (除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元) 本集團 本銀行 附注七 2020

382、年 2019 年 2020 年 2019 年 股東權益 股本 25 20,774 20,774 20,774 20,774 其他權益工具 26 85,802 55,842 85,802 55,842 其中：優先股 55,842 55,842 55,842 55,842 永續債 29,960 - 29,960 - 資本公積 27 74,914 74,914 75,260 75,260 其他綜合收益 39 (749) 3,232 (751) 3,192 盈余公積 28 10,684 10,684 10,684 10,684 一般風險準備 29 87,535 78,525 83,382 74,829

383、 未分配利潤 30 336,626 297,389 315,799 281,875 歸屬于母公司股東權益合計 615,586 541,360 590,950 522,456 少數股東權益 9,217 8,292 - - 股東權益合計 624,803 549,652 590,950 522,456 負債和股東權益總計 7,894,000 7,145,681 7,691,260 6,978,256 本財務報表由下列負責人簽署： 陶以平 (代為履行法定代表人職權) 董事、行長、主管財務工作負責人 賴富榮 財務機構負責人 后附財務報表附注為本財務報表的組成部分。 第 4 頁 興業銀行股份有限公司 合并

384、及銀行利潤表 2020 年度 (除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元) 本集團 本銀行 附注七 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 一、營業收入 203,137 181,308 186,224 168,429 利息凈收入 31 143,515 122,289 133,057 113,545 利息收入 31 303,478 288,978 288,447 275,252 利息支出 31 (159,963) (166,689) (155,390) (161,707) 手續費及傭金凈收入 32 37,710 30,378 32,315 26,060 手續費及傭金收入 32 42,

385、477 34,333 37,957 29,827 手續費及傭金支出 32 (4,767) (3,955) (5,642) (3,767) 投資收益 33 26,154 24,992 26,080 26,266 其中：對聯營及合營企業的投資收益 154 205 210 184 以攤余成本計量的金融資產 終止確認產生的收益 716 393 688 250 公允價值變動 (損失) 收益 34 (6,267) 1,622 (6,413) 1,434 匯兌收益 813 851 845 840 資產處置收益 3 38 3 38 其他收益 510 363 129 71 其他業務收入 699 775 208

386、175 二、營業支出 (126,590) (107,042) (118,700) (100,000) 稅金及附加 35 (2,086) (1,756) (1,916) (1,635) 業務及管理費 36 (48,262) (46,557) (44,356) (43,002) 信用減值損失 37 (75,301) (58,088) (71,887) (54,992) 其他資產減值損失 (126) (8) (93) (8) 其他業務成本 (815) (633) (448) (363) 三、營業利潤 76,547 74,266 67,524 68,429 加：營業外收入 295 368 219 25

387、8 減：營業外支出 (205) (131) (192) (123) 四、利潤總額 76,637 74,503 67,551 68,564 減：所得稅費用 38 (8,956) (7,801) (6,695) (6,265) 五、凈利潤 67,681 66,702 60,856 62,299 后附財務報表附注為本財務報表的組成部分。 第 5 頁 興業銀行股份有限公司 合并及銀行利潤表 (續) 2020 年度 (除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元) 本集團 本銀行 附注七 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 五、凈利潤 (續) 67,681 66,702 60,856 62,

388、299 (一) 按經營持續性分類 1. 持續經營凈利潤 67,681 66,702 60,856 62,299 2. 終止經營凈利潤 - - - - (二) 按所有權歸屬分類 1. 歸屬于母公司股東的凈利潤 66,626 65,868 60,856 62,299 2. 歸屬于少數股東損益 1,055 834 - - 六、其他綜合收益的稅后凈額 39 (3,987) 270 (3,943) 244 歸屬于母公司股東的其他綜合收益的 稅后凈額 (3,981) 265 (3,943) 244 1. 將重分類進損益的其他綜合收益 (1) 其他債權投資公允價值變動 (5,722) (776) (5,66

389、8) (772) (2) 其他債權投資信用減值準備 1,464 666 1,426 648 (3) 外幣財務報表折算差額 (22) 7 - - (4) 權益法可轉損益的其他綜合收益 - 4 - 4 2. 不能重分類進損益的其他綜合收益 (1) 重新計量設定受益計劃變動額 391 363 391 363 (2) 其他權益工具投資公允價值變動 (92) 1 (92) 1 歸屬于少數股東的其他綜合收益的 稅后凈額 (6) 5 - - 七、綜合收益總額 63,694 66,972 56,913 62,543 歸屬于母公司股東的綜合收益總額 62,645 66,133 56,913 62,543 歸屬于

390、少數股東的綜合收益總額 1,049 839 - - 后附財務報表附注為本財務報表的組成部分。 第 6 頁 興業銀行股份有限公司 合并及銀行利潤表 (續) 2020 年度 (除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元) 本集團 本銀行 附注七 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 八、每股收益 (金額單位為人民幣元) 基本每股收益 40 3.08 3.10 稀釋每股收益 40 3.08 3.10 本財務報表由下列負責人簽署： 陶以平 (代為履行法定代表人職權) 董事、行長、主管財務工作負責人 賴富榮 財務機構負責人 后附財務報表附注為本財務報表的組成部分。 第 7 頁 興業銀行股份有

391、限公司 合并及銀行現金流量表 2020 年度 (除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元) 本集團 本銀行 附注七 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 一、 經營活動產生的現金流量 客戶存款和同業存放款項凈增加額 519,169 336,384 514,352 343,649 存放中央銀行款項和同業款項 凈減少額 30,460 13,192 26,441 12,225 拆出資金及買入返售金融資產凈減少額 11,981 - 9,732 - 向中央銀行借款凈增加額 122,100 - 122,100 - 融資租賃的凈減少額 2,672 - - - 收取利息、手續費及傭金的現金 27

392、5,281 224,627 257,734 211,773 收到其他與經營活動有關的現金 14,753 15,277 8,393 7,581 經營活動現金流入小計 976,416 589,480 938,752 575,228 客戶貸款和墊款凈增加額 577,456 544,910 570,923 531,869 融資租賃的凈增加額 - 5,241 - - 拆入資金及賣出回購金融資產款 凈減少額 81,488 67,358 97,327 66,208 拆出資金及買入返售金融資產 凈增加額 - 100,499 - 100,870 向中央銀行借款凈減少額 - 102,800 - 102,800 為

393、交易目的而持有的金融資產 凈增加額 139,003 134,656 133,026 127,722 支付利息、手續費及傭金的現金 131,079 143,797 128,818 137,378 支付給職工以及為職工支付的現金 26,605 25,691 24,213 23,503 支付的各項稅費 33,310 23,143 30,640 21,131 支付其他與經營活動有關的現金 21,703 29,394 19,596 26,744 經營活動現金流出小計 1,010,644 1,177,489 1,004,543 1,138,225 經營活動使用的現金流量凈額 41 (34,228) (58

394、8,009) (65,791) (562,997) 后附財務報表附注為本財務報表的組成部分。 第 8 頁 興業銀行股份有限公司 合并及銀行現金流量表 (續) 2020 年度 (除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元) 本集團 本銀行 附注七 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 二、 投資活動產生的現金流量 收回投資收到的現金 2,660,826 2,124,476 2,604,803 2,094,674 取得投資收益收到的現金 113,560 128,078 110,813 122,447 處置固定資產、無形資產和其他 長期資產收到的現金 363 161 248 161 收到

395、其他與投資活動有關的現金 25,249 14,342 24,010 11,302 投資活動現金流入小計 2,799,998 2,267,057 2,739,874 2,228,584 投資支付的現金 2,546,058 1,648,591 2,524,275 1,581,887 購建固定資產、無形資產和其他 長期資產支付的現金 6,585 5,517 2,795 4,255 支付其他與投資活動有關的現金 13,353 10,612 13,353 7,477 投資活動現金流出小計 2,565,996 1,664,720 2,540,423 1,593,619 投資活動產生的現金流量凈額 234,

396、002 602,337 199,451 634,965 三、 籌資活動產生的現金流量 吸收投資收到的現金 30,000 32,145 30,000 30,000 其中：子公司吸收少數股東投資 收到的現金 - 238 - - 發行債券收到的現金 1,069,109 990,074 1,059,509 981,174 籌資活動現金流入小計 1,099,109 1,022,219 1,089,509 1,011,174 償還債務支付的現金 1,024,429 810,130 1,017,619 809,507 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 45,004 44,076 43,781 43,060

397、 其中：子公司支付給少數股東的股利 10 106 - - 支付其他與籌資活動有關的現金 40 1,346 40 63 籌資活動現金流出小計 1,069,473 855,552 1,061,440 852,630 籌資活動產生的現金流量凈額 29,636 166,667 28,069 158,544 后附財務報表附注為本財務報表的組成部分。 第 9 頁 興業銀行股份有限公司 合并及銀行現金流量表 (續) 2020 年度 (除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元) 本集團 本銀行 附注七 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 四、 匯率變動對現金及現金等價物的影響 (4,345)

398、1,558 (4,303) 1,545 五、 現金及現金等價物凈增加額 41 225,065 182,553 157,426 232,057 加：年初現金及現金等價物余額 731,730 549,177 775,679 543,622 六、 年末現金及現金等價物余額 41 956,795 731,730 933,105 775,679 本財務報表由下列負責人簽署： 陶以平 (代為履行法定代表人職權) 董事、行長、主管財務工作負責人 賴富榮 財務機構負責人 后附財務報表附注為本財務報表的組成部分。 第 10 頁 興業銀行股份有限公司 合并股東權益變動表 2020 年度 (除特別注明外，金額單位為

399、人民幣百萬元) 歸屬于母公司股東權益 附注七 股本 其他權益工具 資本公積 其他綜合收益 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 少數股東權益 股東權益合計 一、2020 年 1 月 1 日余額 20,774 55,842 74,914 3,232 10,684 78,525 297,389 8,292 549,652 二、本年增減變動金額 (一) 凈利潤 - - - - - - 66,626 1,055 67,681 (二) 其他綜合收益 39 - - - (3,981) - - - (6) (3,987) 上述 (一) 和 (二) 小計 - - - (3,981) - - 66,626 1,0

400、49 63,694 (三) 股東投入和減少資本 - 29,960 - - - - - (10) 29,950 1.對控股子公司股權比例變化 - - - - - - - (10) (10) 2.其他權益工具持有者投入資本 26 - 29,960 - - - - - - 29,960 (四) 利潤分配 - - - - - 9,010 (27,389) (114) (18,493) 1.提取一般風險準備 29 - - - - - 9,010 (9,010) - - 2.普通股股利分配 30 - - - - - - (15,830) (10) (15,840) 3.優先股股息分配 30 - - - -

401、 - - (2,549) - (2,549) 4.永續債利息分配 - - - - - - - (104) (104) 三、2020 年 12 月 31 日余額 20,774 85,802 74,914 (749) 10,684 87,535 336,626 9,217 624,803 后附財務報表附注為本財務報表的組成部分。 第 11 頁 興業銀行股份有限公司 合并股東權益變動表 (續) 2019 年度 (除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元) 歸屬于母公司股東權益 附注七 股本 其他權益工具 資本公積 其他綜合收益 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 少數股東權益 股東權益合計 一、2018

402、 年 12 月 31 日余額 20,774 25,905 75,011 2,356 10,684 73,422 257,801 6,631 472,584 會計政策變更 - - - 611 - - (5,361) (22) (4,772) 二、2019 年 1 月 1 日余額 20,774 25,905 75,011 2,967 10,684 73,422 252,440 6,609 467,812 三、本年增減變動金額 (一) 凈利潤 - - - - - - 65,868 834 66,702 (二) 其他綜合收益 39 - - - 265 - - - 5 270 上述 (一) 和 (二)

403、小計 - - - 265 - - 65,868 839 66,972 (三) 股東投入和減少資本 - 29,937 (97) - - - - 950 30,790 1.股東投入 - - - - - - - 238 238 2.對控股子公司股權比例變化 - - (97) - - - - (1,282) (1,379) 3.其他權益工具持有者投入資本 - 29,937 - - - - - 1,994 31,931 (四) 利潤分配 - - - - - 5,103 (20,919) (106) (15,922) 1.提取一般風險準備 29 - - - - - 5,103 (5,103) - - 2.

404、普通股股利分配 30 - - - - - - (14,334) (106) (14,440) 3.優先股股息分配 30 - - - - - - (1,482) - (1,482) 四、2019 年 12 月 31 日余額 20,774 55,842 74,914 3,232 10,684 78,525 297,389 8,292 549,652 本財務報表由下列負責人簽署： 陶以平 (代為履行法定代表人職權) 董事、行長、主管財務工作負責人 賴富榮 財務機構負責人 后附財務報表附注為本財務報表的組成部分。 第 12 頁 興業銀行股份有限公司 銀行股東權益變動表 2020 年度 (除特別注明外，

405、金額單位為人民幣百萬元) 附注七 股本 其他權益工具 資本公積 其他綜合收益 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 合計 一、2020 年 1 月 1 日余額 20,774 55,842 75,260 3,192 10,684 74,829 281,875 522,456 二、本年增減變動金額 (一) 凈利潤 - - - - - - 60,856 60,856 (二) 其他綜合收益 39 - - - (3,943) - - - (3,943) 上述 (一) 和 (二) 小計 - - - (3,943) - - 60,856 56,913 (三) 股東投入資本 - 29,960 - - - - -

406、 29,960 其他權益工具持有者投入資本 26 - 29,960 - - - - - 29,960 (四) 利潤分配 - - - - - 8,553 (26,932) (18,379) 1. 提取一般風險準備 29 - - - - - 8,553 (8,553) - 2. 普通股股利分配 30 - - - - - - (15,830) (15,830) 3. 優先股股息分配 30 - - - - - - (2,549) (2,549) 三、2020 年 12 月 31 日余額 20,774 85,802 75,260 (751) 10,684 83,382 315,799 590,950 后

407、附財務報表附注為本財務報表的組成部分。 第 13 頁 興業銀行股份有限公司 銀行股東權益變動表 (續) 2019 年度 (除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元) 附注七 股本 其他權益工具 資本公積 其他綜合收益 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 合計 一、2018 年 12 月 31 日余額 20,774 25,905 75,260 2,802 10,684 69,996 244,143 449,564 會計政策變更 - - - 146 - - (3,918) (3,772) 二、2019 年 1 月 1 日余額 20,774 25,905 75,260 2,948 10,684 69,9

408、96 240,225 445,792 三、本年增減變動金額 (一) 凈利潤 - - - - - - 62,299 62,299 (二) 其他綜合收益 39 - - - 244 - - - 244 上述 (一) 和 (二) 小計 - - - 244 - - 62,299 62,543 (三) 股東投入資本 - 29,937 - - - - - 29,937 其他權益工具持有者投入資本 - 29,937 - - - - - 29,937 (四) 利潤分配 - - - - - 4,833 (20,649) (15,816) 1. 提取一般風險準備 29 - - - - - 4,833 (4,833)

409、 - 2. 普通股股利分配 30 - - - - - - (14,334) (14,334) 3. 優先股股息分配 30 - - - - - - (1,482) (1,482) 四、2019 年 12 月 31 日余額 20,774 55,842 75,260 3,192 10,684 74,829 281,875 522,456 本財務報表由下列負責人簽署： 陶以平 (代為履行法定代表人職權) 董事、行長、主管財務工作負責人 賴富榮 財務機構負責人 后附財務報表附注為本財務報表的組成部分。 第 14 頁 興業銀行股份有限公司 財務報表附注 (除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元) 一、 基本

410、情況 興業銀行股份有限公司 (以下簡稱“銀行”或“本銀行”) 前身為福建興業銀行股份有限公司，系根據國務院國函 1988 58 號文件國務院關于福建省深化改革、擴大開放、加快外向型經濟發展請示的批復，于 1988 年 7 月 20 日經中國人民銀行總行以銀復 1988 347 號文批準設立的股份制商業銀行。本銀行于 2007 年 2 月 5 日首次公開發行 A 股并上市，股票代碼為601166。 本銀行持有中國銀行保險監督管理委員會 (原中國銀行業監督管理委員會，以下簡稱“中國銀保監會”) 頒發的金融許可證，機構編碼為 B0013H135010001；持有福建省工商行政管理局頒發的企業法人營業

411、執照，統一社會信用代碼為 91350000158142711F；注冊地址為中國福建省福州市湖東路 154 號；陶以平代為履行法定代表人職權。 本銀行的經營范圍包括：吸收公眾存款；發放短期、年度和長期貸款；辦理國內外結算；辦理票據承兌與貼現；發行金融債券；代理發行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；代理發行股票以外的有價證券；買賣、代理買賣股票以外的有價證券；資產托管業務；從事同業拆借；買賣、代理買賣外匯；結匯、售匯業務；從事銀行卡業務；提供信用證服務及擔保；代理收付款項及代理保險業務；提供保管箱服務；財務顧問、資信調查、咨詢、見證業務；以及經中國銀行業監督管理機構批準的其他業務。

412、 本銀行子公司的經營范圍包括：金融租賃業務；信托業務；基金募集、基金銷售、特定客戶資產管理、資產管理；消費金融業務；股權投資、實業投資、投資管理、投資顧問；投資咨詢 (除經紀) 、財務咨詢、商務咨詢、企業管理咨詢、金融數據處理；商品期貨經紀、金融期貨經紀、期貨投資咨詢；經濟信息咨詢服務、應用軟件開發和運營服務、系統集成服務；投資與資產管理、參與省內金融機構不良資產的批量收購、轉讓和處置業務、收購、轉讓和處置非金融機構不良資產；面向不特定社會公眾公開發行理財產品，對受托的投資者財產進行投資和管理；面向合格投資者非公開發行理財產品，對受托的投資者財產進行投資和管理；理財顧問和咨詢服務；經中國銀行業

413、監督管理機構批準的其他業務；以及經中國證券監督管理委員會 (以下簡稱“中國證監會”) 許可的其他業務。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 15 頁 二、 財務報表編制基礎 本銀行以持續經營為基礎編制財務報表。 本銀行及子公司（以下簡稱“集團”或“本集團”）自 2019 年 1 月 1 日起執行了中華人民共和國財政部 (以下簡稱“財政部”) 2017 年度修訂的企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量等新金融工具準則，并自 2020 年 1 月 1 日起執行了財政部 2017 年度修訂的企業會計準則第 14 號收入(

414、參見附注四、30)，尚未執行財政部 2018 年度修訂的企業會計準則第 21 號租賃。 三、 遵循企業會計準則的聲明 本財務報表已經按照企業會計準則的要求編制，真實、完整地反映了本銀行于 2020 年 12 月31 日的合并及銀行財務狀況以及 2020 年度的合并及銀行經營成果和合并及銀行現金流量。 此外，本銀行的財務報表同時符合中國證券監督管理委員會 (以下簡稱“證監會”) 2014 年修訂的公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定有關財務報表及其附注的披露要求。 四、 重要會計政策、會計估計 1. 會計期間 會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

415、 2. 記賬本位幣 本集團境內機構以人民幣為記賬本位幣，境外機構根據經營所處的主要經濟環境確定其記賬本位幣，在編制本財務報表時按照附注四、6 所述原則折算為人民幣。 3. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 本集團取得對另一個或多個企業 (或一組資產或凈資產) 的控制權且其構成業務的，該交易或事項構成企業合并。企業合并分為同一控制下的企業合并和非同一控制下的企業合并。 對于非同一控制下的交易，購買方在判斷取得的資產組合等是否構成一項業務時，將考慮是否選擇采用“集中度測試”的簡化判斷方式。如果該組合通過集中度測試，則判斷為不構成業務。如果該組合未通過集中度測試，仍應按照業務條件進行判

416、斷。 當本集團取得了不構成業務的一組資產或凈資產時，應將購買成本按購買日所取得各項可辨認資產、負債的相對公允價值基礎進行分配，不按照以下企業合并的會計處理方法進行處理。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 16 頁 3.1 同一控制下的企業合并 參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制并非暫時性的，為同一控制下的企業合并。 合并方在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值 (或發行股份面值總額) 的差額，調整資本

417、公積中的股本溢價；資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。 為進行企業合并發生的各項直接費用，于發生時計入當期損益。合并日為合并方實際取得對被合并方控制權的日期。 3.2 非同一控制下的企業合并及商譽 參與合并的企業在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制，為非同一控制下的企業合并。 合并成本指購買方為取得被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債和發行的權益性證券在購買日的公允價值之和。通過多次交易分步實現非同一控制下的企業合并的，合并成本為購買日支付的對價與購買日之前已經持有的被購買方的股權在購買日的公允價值之和。購買方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相

418、關管理費用，于發生時計入當期損益。 通過多次交易分步實現非同一控制企業合并時，對于購買日之前持有的被購買方的股權，本集團會按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益或其他綜合收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及的權益法核算下的以后可重分類進損益的其他綜合收益及其他所有者權益變動 (參見附注四、9.3 (2) 于購買日轉入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具投資的，購買日之前確認的其他綜合收益于購買日轉入留存收益。 購買方在合并中所取得的被購買方符合確認條件的可辨認資產、負債及或有負債在購買日

419、以公允價值計量。購買日是指購買方實際取得對被購買方控制權的日期。 合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，作為一項資產確認為商譽并按成本進行初始計量。合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核，復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，計入當期損益。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 17 頁 因企業合并形成的商譽在合并財務報表中單獨列報，并按照成本扣除累計減值準備

420、后的金額計量。商譽至少在每年年度終了進行減值測試。商譽在其相關資產組或資產組組合處置時予以轉出，計入當期損益。 4. 合并財務報表的編制方法 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定?？刂剖侵竿顿Y方擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。在判斷本集團是否擁有對被投資方的權力時，本集團僅考慮與被投資方相關的實質性權利 (包括本集團自身所享有的及其他方所享有的實質性權利) 。一旦相關事實和情況的變化導致上述控制定義涉及的相關要素發生了變化，本集團將進行重新評估。 子公司的合并起始于本集團獲得對該子公司的控制權時，終止于本集團喪

421、失對該子公司的控制權時。 對于本集團處置的子公司，處置日 (喪失控制權的日期) 前的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中。 對于通過非同一控制下的企業合并取得的子公司，其自購買日 (取得控制權的日期) 起的經營成果及現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中。 對于通過同一控制下的企業合并取得的子公司，無論該項企業合并發生在報告期的任一時點，視同該子公司同受最終控制方控制之日起納入本集團的合并范圍，其自報告期最早期間年初起的經營成果和現金流量已適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中。 子公司采用的主要會計政策和會計期間按照本銀行統一規定的會計政策和會計期間

422、厘定。 本銀行與子公司及子公司相互之間發生的內部交易對合并財務報表的影響于合并時抵銷。集團內部交易發生的未實現損失，有證據表明該損失是相關資產減值損失的，則全額確認該損失。 子公司少數股東應占的權益、損益和綜合收益總額分別在合并資產負債表的股東權益中和合并利潤表的凈利潤及綜合收益總額項目后單獨列示。 少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額，其余額仍沖減少數股東權益。 對于購買子公司少數股權或因處置部分股權投資但沒有喪失對該子公司控制權的交易，作為權益性交易核算，調整歸屬于母公司所有者權益和少數股東權益的賬面價值以反映其在子公司中興業銀行股份有限公司 截至

423、2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 18 頁 相關權益的變化。少數股東權益的調整額與支付/收到對價的公允價值之間的差額調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 通過多次交易分步取得被購買方的股權，最終形成非同一控制下的企業合并的，分為是否屬于“一攬子交易”進行處理：屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，在購買日作為通過多次交易分步實現非同一控制企業合并的交易進行會計處理 (參見附注四、3.2) 。 因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，剩余股權按照其在喪失控制權日

424、的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時沖減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時轉為當期投資收益。 結構化主體是指在確定主體控制方時，表決權或類似權力不構成決定性因素的主體，例如，當表決權與行政管理工作相關，以及相關活動由合同安排主導時?？勺鳛榻Y構化主體的例子主要包括理財產品、基金、資金信托計劃及資產管理計劃等。 5. 現金及現金等價物的確定標準 現金是指本集團庫存現金以及可以隨時用于支付的存款?，F金等價物是指本集團持有的期限短、流

425、動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 6. 外幣業務和外幣報表折算 本集團的外幣交易在初始確認時按交易發生日的即期匯率折算為本位幣。于資產負債表日，外幣貨幣性項目采用該日的即期匯率折算，折算差額計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，屬于以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具投資的差額，計入其他綜合收益；其他差額計入當期損益。 本集團在編制財務報表時，境外經營的外幣財務報表按以下方法折算為人民幣財務報表：資產負債表中的所有資產、負債類項目

426、按資產負債表日的即期匯率折算；股東權益項目中除未分配利潤及其他綜合收益中的外幣財務報表折算差額項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算；利潤表中的所有項目及反映利潤分配發生額的項目按與交易發生日即期匯率近似的匯率折算；年初未分配利潤為上一年折算后的年末未分配利潤；年末未分配利潤按折算后的利潤分配各項目計算列示；折算后資產類項目與負債類項目和股東權益類項目合計數的差額，作為其他綜合收益并計入股東權益。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 19 頁 7. 金融工具 本集團的金融工具主要包括現金及存放中央銀行款項、存放同業及

427、其他金融機構款項、拆出資金、衍生金融資產、買入返售金融資產、發放貸款和墊款、交易性金融資產、債權投資、其他債權投資、其他權益工具投資、其他應收款、向中央銀行借款、同業及其他金融機構存放款項、拆入資金、交易性金融負債、衍生金融負債、賣出回購金融資產款、吸收存款、應付債券、其他應付款及股本等。 7.1 金融資產和金融負債的確認和初始計量 金融資產和金融負債在本集團成為相關金融工具合同條款的一方時，于資產負債表內確認。 在初始確認時，金融資產及金融負債均以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產或金融負債，相關交易

428、費用計入初始確認金額。 7.2 金融資產的分類和后續計量 (1) 本集團金融資產的分類 本集團通常根據管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特征，在初始確認時將金融資產分為不同類別：以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產及以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。 除非本集團改變管理金融資產的業務模式，在此情形下，所有受影響的相關金融資產在業務模式發生變更后的首個報告期間的第一天進行重分類，否則金融資產在初始確認后不得進行重分類。 本集團將同時符合下列條件且未被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，分類為以攤余成本計量的金融資產：

429、- 本集團管理該金融資產的業務模式是以收取合同現金流量為目標； - 該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。 本集團持有的以攤余成本計量的金融資產主要包括以現金及存放中央銀行款項、存放同業及其他金融機構款項、拆出資金、買入返售金融資產、以攤余成本計量的發放貸款和墊款、債權投資、其他應收款等。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 20 頁 本集團將同時符合下列條件且未被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收

430、益的金融資產： - 本集團管理該金融資產的業務模式既以收取合同現金流量為目標又以出售該金融資產為目標； - 該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。 本集團持有的以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產主要包括以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的發放貸款和墊款以及其他債權投資。 對于非交易性權益工具投資，本集團可在初始確認時將其不可撤銷地指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。該指定在單項投資的基礎上作出，且相關投資從發行者的角度符合權益工具的定義。本集團持有的指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的

431、權益工具主要包括其他權益工具投資。 除上述以攤余成本計量和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產外，本集團將其余所有的金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。在初始確認時，如果能夠消除或顯著減少會計錯配，本集團可以將本應以攤余成本計量或以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產不可撤銷地指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。本集團持有的以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產主要包括以公允價值計量且其變動計入當期損益的發放貸款和墊款以及交易性金融資產。 管理金融資產的業務模式，是指本集團如何管理金融資產以產生現金流量。業務模式決定本集團所管

432、理金融資產現金流量的來源是收取合同現金流量、出售金融資產還是兩者兼有。本集團以客觀事實為依據、以關鍵管理人員決定的對金融資產進行管理的特定業務目標為基礎，確定管理金融資產的業務模式。 本集團對金融資產的合同現金流量特征進行評估，以確定相關金融資產在特定日期產生的合同現金流量是否僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。其中，本金是指金融資產在初始確認時的公允價值；利息包括對貨幣時間價值、與特定時期未償付本金金額相關的信用風險、以及其他基本借貸風險、成本和利潤的對價。此外，本集團對可能導致金融資產合同現金流量的時間分布或金額發生變更的合同條款進行評估，以確定其是否滿足上述合同現金流量特征的

433、要求。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 21 頁 (2) 本集團金融資產的后續計量 (i) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 初始確認后，對于該類金融資產以公允價值進行后續計量，產生的利得或損失 (包括利息和股利收入) 計入當期損益，除非該金融資產屬于套期關系的一部分。 (ii) 以攤余成本計量的金融資產 初始確認后，對于該類金融資產采用實際利率法以攤余成本計量。以攤余成本計量且不屬于任何套期關系的一部分的金融資產所產生的利得或損失，在終止確認、重分類、按照實際利率法攤銷或確認減值時，計入當期損益。 (

434、iii) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資 初始確認后，對于該類金融資產以公允價值進行后續計量。采用實際利率法計算的利息、減值損失或利得及匯兌損益計入當期損益，其他利得或損失計入其他綜合收益。終止確認時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入當期損益。 (iv) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具投資 初始確認后，對于該類金融資產以公允價值進行后續計量。股利收入計入損益，其他利得或損失計入其他綜合收益。終止確認時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入留存收益。 7.3 金融負債的分類和后續計量 本集團將金融負債

435、分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、財務擔保負債及以攤余成本計量的金融負債。 (1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 該類金融負債包括交易性金融負債 (含屬于金融負債的衍生工具) 和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。 初始確認后，對于該類金融負債以公允價值進行后續計量，除與套期會計有關外，產生的利得或損失 (包括利息費用) 計入當期損益。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 22 頁 (2) 財務擔保負債 財務擔保合同指，當特定債務人到期不能按照最初或修改后的債務工具條款

436、償付債務時，要求本集團向蒙受損失的合同持有人賠付特定金額的合同。 初始確認后，財務擔保負債以按照依據金融工具的減值原則(參見附注四、7.5) 所確定的損失準備金額以及其初始確認金額扣除財務擔保合同相關收益的累計攤銷額后的余額孰高進行后續計量。 (3) 以攤余成本計量的金融負債 初始確認后，對于該類金融負債采用實際利率法以攤余成本計量。 7.4 金融資產和金融負債的終止確認 滿足下列條件之一時，本集團終止確認該金融資產： - 收取該金融資產現金流量的合同權利終止； - 該金融資產已轉移，且本集團將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方； - 該金融資產已轉移，雖然本集團既沒有轉移也沒有

437、保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是未保留對該金融資產的控制。 金融資產轉移整體滿足終止確認條件的，本集團將下列兩項金額的差額計入當期損益： - 被轉移金融資產在終止確認日的賬面價值； - 因轉移金融資產而收到的對價，與原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額 (涉及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資) 之和。 本集團既沒有轉移也沒有保留該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但保留對該金融資產的控制，則根據對該金融資產的繼續涉入程度確認金融資產。如果本集團沒有保留控制，則終止確認該金融資產，并將轉讓中產生或保留的權利和義務單獨

438、確認為資產或負債。 金融負債 (或其一部分) 的現時義務已經解除的，本集團終止確認該金融負債 (或該部分金融負債) 。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 23 頁 7.5 金融資產的減值 本集團以預期信用損失為基礎，對下列項目進行減值會計處理并確認損失準備： - 以攤余成本計量的金融資產； - 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資； - 租賃應收款 - 非以公允價值計量且其變動計入當期損益的貸款承諾及財務擔保合同。 本集團持有的其他以公允價值計量的金融資產不適用預期信用損失模型，包括以公允價值計量且其變動

439、計入當期損益的債權投資或權益工具投資，指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具投資，以及衍生金融資產。 (1) 預期信用損失的計量 預期信用損失，是指以發生違約的風險為權重的金融工具信用損失的加權平均值。信用損失，是指本集團按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差額，即全部現金短缺的現值。 在計量預期信用損失時，本集團需考慮的最長期限為企業面臨信用風險的最長合同期限 (包括考慮續約選擇權)。 整個存續期預期信用損失，是指因金融工具整個預計存續期內所有可能發生的違約事件而導致的預期信用損失。 未來 12 個月內預期信用損失，是指因資產負債

440、表日后 12 個月內 (若金融工具的預計存續期少于 12 個月，則為預計存續期) 可能發生的金融工具違約事件而導致的預期信用損失，是整個存續期預期信用損失的一部分。 本集團按照三個風險階段計提預期信用損失。本集團計量金融工具預期信用損失的方法及階段劃分詳見附注十一、3.信用風險。 (2) 預期信用損失準備的列報 為反映金融工具的信用風險自初始確認后的變化，本集團在每個資產負債表日重新計量預期信用損失，由此形成的損失準備的增加或轉回金額，應當作為減值損失或利得計入當期損益。對于以攤余成本計量的金融資產，損失準備抵減該金融資產在資產負債表中列示的賬面價值；對于以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益

441、的債權投資，本集團在其他綜合收益中確認其損失準備，不抵減該金融資產的賬面價值。對于非以公允價值計量且其變動計入當期損益的貸款承諾及財務擔保合同，本集團在預計負債 (表外資產信用損失) 中確認損失準備。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 24 頁 (3) 核銷 如果本集團不再合理預期金融資產合同現金流量能夠全部或部分收回，則直接減記該金融資產的賬面余額。這種減記構成相關金融資產的終止確認。這種情況通常發生在本集團確定債務人沒有資產或收入來源可產生足夠的現金流量以償還將被減記的金額。但是，被減記的金融資產仍可能受到本集團

442、催收到期款項相關執行活動的影響。 已減記的金融資產以后又收回的，作為減值損失的轉回計入收回當期的損益。 7.6 抵銷 金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，沒有相互抵銷。但是，同時滿足下列條件的，以相互抵銷后的凈額在資產負債表內列示： - 本集團具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的； - 本集團計劃以凈額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。 7.7 衍生金融工具和嵌入衍生金融工具 本集團使用衍生金融工具，包括利率互換、外匯遠掉期、外匯期權、信用互換、總收益互換、貴金屬遠掉期及貴金屬期權等。衍生金融工具具有以下全部三個特征： - 其價值隨特定利率、金融工具價格、

443、商品價格、匯率、價格指數、費率指數、信用等級、信用指數或類似變量的變動而變動； - 不要求初始凈投資，或與對市場情況變化有類似反應的其他類型合同相比，要求很少的初始凈投資； - 在未來某一日期結算。 初始確認時，衍生金融工具以公允價值計量。當公允價值為正數時，作為資產反映；當公允價值為負數時，作為負債反映。后續計量時，因公允價值變動而產生的利得或損失，計入當期損益。 嵌入衍生金融工具是指嵌入到非衍生合同 (以下簡稱“主合同”) 中的衍生金融工具，嵌入衍生金融工具與主合同構成混合合同。衍生金融工具使主合同的部分或全部現金流量，按照特定利率、金融工具價格、匯率、價格或利率指數、信用等級或信用指數，

444、或其他類似變量的變動而發生調整。 混合合同包含的主合同屬于金融工具準則范圍內的資產的，本集團將該混合合同整體適用金融資產分類的相關規定。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 25 頁 混合合同包含的主合同不屬于金融工具準則范圍內的資產，且同時滿足下列條件時，將與主合同分拆，并作為單獨的衍生金融工具處理：(i) 該嵌入衍生金融工具的經濟特征和風險方面與主合同并不存在緊密關系；(ii) 與嵌入衍生金融工具條件相同，單獨存在的工具符合衍生金融工具定義；及 (iii) 混合 (組合) 工具不以公允價值計量且其變動也不計入當期損

445、益； 混合合同包含一項或多項嵌入衍生金融工具，且其主合同不屬于金融工具準則范圍內的資產的，本集團將其整體指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融工具。但下列情況除外：(i) 嵌入衍生金融工具不會對混合合同的現金流量產生重大改變；(ii) 在初次確定類似的混合合同是否需要分拆時，幾乎不需分析就能明確其包含的嵌入衍生金融工具不應分拆。 7.8 套期會計 套期會計方法，是指將套期工具和被套期項目產生的利得或損失在相同會計期間計入當期損益 (或其他綜合收益) 以反映風險管理活動影響的方法。 被套期項目是使本集團面臨公允價值或現金流量變動風險，且被指定為被套期對象的、能夠可靠計量的項目。套期工具是

446、本集團為進行套期而指定的、其公允價值或現金流量變動預期可抵銷被套期項目的公允價值或現金流量變動的金融工具。 在初始指定套期關系時，本集團正式指定相關的套期關系，并有正式的文件記錄套期關系、風險管理目標和風險管理策略。其內容記錄包括載明套期工具、相關被套期項目或交易、所規避風險的性質，以及集團如何評價套期工具抵銷被套期項目歸屬于所規避的風險所產生的公允價值或現金流量變動的有效性。本集團預期這些套期在抵銷公允價值或現金流量變動方面符合套期有效性要求，同時本集團會持續地對這些套期關系的有效性進行評估，分析在套期剩余期間內預期將影響套期關系的套期無效部分產生的原因。套期關系由于套期比率的原因而不再符合

447、套期有效性要求，但指定該套期關系的風險管理目標沒有改變的，本集團將進行套期關系再平衡。 某些衍生金融工具交易在本集團風險管理的狀況下雖對風險提供有效的經濟套期，但因不符合套期會計的條件而作為為交易而持有的衍生金融工具處理，其公允價值變動計入損益。符合套期會計嚴格標準的套期按照本集團下述的政策核算。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 26 頁 公允價值套期 公允價值套期是指對本集團的已確認資產或負債、未確認的確定承諾、或該資產或負債、未確認的確定承諾中可辨認部分的公允價值變動風險的套期，其中公允價值的變動是由于某一特定

448、風險所引起并且會影響當期損益或其他綜合收益，其中，影響其他綜合收益的情形，僅限于企業對指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的非交易性權益工具投資的公允價值變動風險敞口進行的套期。對于公允價值套期，根據歸屬于被套期項目所規避的風險所產生的利得或損失，調整被套期項目的賬面價值并計入當期損益或其他綜合收益；衍生金融工具則進行公允價值重估，相關的利得或損失計入當期損益或其他綜合收益。 當未確認的確定承諾被指定為被套期項目，則該確定承諾因所規避的風險引起的公允價值累計后續變動，應確認為一項資產或負債，相關的利得或損失計入當期損益。套期工具的公允價值變動也計入當期損益。 當考慮再平衡后，套期關系不

449、再滿足運用套期會計的標準，包括套期工具已到期、售出、終止或被行使，本集團將終止使用公允價值套期會計。如果被套期項目終止確認，則將未攤銷的公允價值確認為當期損益。 7.9 資產證券化 作為經營活動的一部分，本集團將部分資產證券化，一般是將這些資產出售給結構化主體，然后再由其向投資者發行證券。金融資產終止確認的條件參見附注四、7.4。在運用金融資產終止確認的條件時，本集團已考慮轉移至結構化主體的資產的風險和報酬轉移程度，以及本集團對結構化主體行使控制權的程度。對于未能符合終止確認條件的資產支持證券，相關金融資產不終止確認，從第三方投資者籌集的資金以金融負債處理；對于本集團并未轉移或保留該金融資產所

450、有權上幾乎全部風險和報酬的資產支持證券，本集團將考慮對該金融資產是否存在控制。如果本集團并未保留控制權，本集團將終止確認該金融資產，并把在轉移中產生或保留的權利及義務分別確認為資產或負債。如本集團保留控制權，則根據對金融資產的繼續涉入程度確認金融資產。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 27 頁 7.10 權益工具 權益工具是指能證明擁有本集團在扣除所有負債后的資產中的剩余權益的合同。在同時滿足下列條件的情況下，本集團將發行的金融工具分類為權益工具：(1) 該金融工具應當不包括交付現金或其他金融資產給其他方，或在潛在

451、不利條件下與其他方交換金融資產或金融負債的合同義務；(2) 將來須用或可用本集團自身權益工具結算該金融工具。如為非衍生工具，該金融工具應當不包括交付可變數量的自身權益工具進行結算的合同義務；如為衍生工具，本集團只能通過以固定數量的自身權益工具交換固定金額的現金或其他金融資產結算該金融工具。本集團發行 (含再融資) 、回購、出售或注銷權益工具作為權益的變動處理。本集團不確認權益工具的公允價值變動。與權益性交易相關的交易費用從權益中扣減。 本集團對權益工具持有方的分配作為利潤分配處理，發放的股票股利不影響股東權益總額。 7.11 優先股和永續債 本集團根據所發行的優先股、永續債的合同條款及其所反映

452、的經濟實質，結合金融資產、金融負債和權益工具的定義，在初始確認時將這些金融工具或其組成部分分類為金融資產、金融負債或權益工具。 本集團對于其發行的應歸類為權益工具的優先股和永續債，按照實際收到的金額，計入權益。存續期間分派股利或利息的，作為利潤分配處理。按合同條款約定贖回優先股和永續債的，按贖回價格沖減權益。 8. 貴金屬 貴金屬包括黃金、白銀和其他貴重金屬。本集團非交易性貴金屬按照取得時的成本進行初始計量，以成本與可變現凈值較低者進行后續計量。本集團為交易目的而獲得的貴金屬按照取得時的公允價值進行初始確認，并以公允價值于資產負債表日進行后續計量，相關變動計入當期損益。 本集團收到客戶存入的積

453、存貴金屬時確認資產，并同時確認相關負債?？蛻舸嫒氲姆e存貴金屬按照公允價值進行初始計量和后續計量。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 28 頁 9. 長期股權投資 9.1 共同控制、重要影響的判斷標準 控制是指投資方擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。共同控制是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。重大影響是指對被投資方的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一

454、起共同控制這些政策的制定。在確定能否對被投資單位實施控制或施加重大影響時，已考慮投資方和其他方持有的被投資單位當期可轉換公司債券、當期可執行認股權證等潛在表決權因素。 9.2 初始投資成本的確定 對于同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資

455、的初始投資成本，按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。通過多次交易分步取得同一控制下被合并方的股權，最終形成同一控制下企業合并的，應分別是否屬于“一攬子交易”進行處理：屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，在合并日按照應享有被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，長期股權投資初始投資成本與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積；資

456、本公積不足沖減的，調整留存收益。 對于非同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在購買日按照合并成本作為長期股權投資的初始投資成本。通過多次交易分步取得被購買方的股權，最終形成非同一控制下的企業合并的，應分別是否屬于“一攬子交易”進行處理：屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，按照原持有被購買方的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的長期股權投資的初始投資成本。 合并方或購買方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益。 對于通過企業合并以外的其他方式取得的長期股權投資

457、，在初始確認時，對于以支付現金取得的長期股權投資，本集團按照實際支付的購買價款作為初始投資成本；對于發行權益性證券取得的長期股權投資，本集團按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 29 頁 9.3 后續計量及損益確認方法 (1) 按成本法核算的長期股權投資 本銀行財務報表采用成本法核算對子公司的長期股權投資。子公司是指本集團能夠對其實施控制的被投資單位。 采用成本法核算的長期股權投資按初始投資成本計量。追加或收回投資調整長期股權投資的成本。當期投資收益按照享有被投資單位宣告發

458、放的現金股利或利潤確認。 對子公司的投資按照成本減去減值準備后在資產負債表內列示。 (2) 按權益法核算的長期股權投資 本集團對聯營企業的投資采用權益法核算。聯營企業是指本集團能夠對其施加重大影響的被投資單位。 采用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。 采用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益同時調整長期股權投資的賬面價

459、值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入資本公積。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。被投資單位采用的會計政策及會計期間與本集團不一致的，按照本集團的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整，并據以確認投資收益和其他綜合收益。對于本集團與聯營企業之間發生的交易，投出或出售的資產不構成業務的，未實現內部交易損益按照享有的比例計算歸屬于本集團的

460、部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。但本集團與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬于所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。 在確認應分擔被投資單位發生的凈虧損時，以長期股權投資的賬面價值和其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限。此外，如本集團對被投資單位負有承擔額外損失的義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現凈利潤的，本集團在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 30 頁 9.4 長期股權投資處置 處置長期股

461、權投資時，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資，處置后的剩余股權仍采用權益法核算的，原采用權益法核算而確認的其他綜合收益采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，并按比例結轉當期損益；因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結轉入當期損益。采用成本法核算的長期股權投資，處置后剩余股權仍采用成本法核算的，其在取得對被投資單位的控制之前因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，并按比例結轉當期損益；因采用

462、權益法核算而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動按比例結轉當期損益。 10. 固定資產 10.1 固定資產確認條件 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本集團，且其成本能夠可靠地計量時才予以確認。固定資產按成本進行初始計量。 與固定資產有關的后續支出，如果與該固定資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能可靠地計量，則計入固定資產成本，并終止確認被替換部分的賬面價值。除此以外的其他后續支出，在發生時計入當期損益。 固定資產以成本減累計折舊及減值準備后在資產負

463、債表內列示。 10.2 各類固定資產的折舊方法 固定資產從達到預定可使用狀態的次月起，采用年限平均法在使用壽命內計提折舊。各類固定資產的折舊年限、預計凈殘值率和年折舊率如下： 類別 折舊年限 預計殘值率 年折舊率 房屋建筑物 20 - 30 年 0% - 3% 3.23% - 5.00% 固定資產裝修 兩次裝修期間與尚可使用年限兩者孰短 0% 按照折舊年限 直線攤銷 辦公及機器設備 3 - 20 年 0% - 5% 4.75% - 33.33% 運輸設備 5 - 8 年 0% - 3% 12.50% - 20.00% 飛行設備 25 年或 20 年 5%或 15% 3.80%或 4.25% 預

464、計凈殘值是指假定固定資產預計使用壽命已滿并處于使用壽命終了時的預期狀態，本集團目前從該項資產處置中獲得的扣除預計處置費用后的金額。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 31 頁 10.3 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 于租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。此外，在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的，可歸屬于租賃項目的初始直接費用也計入租入資產價值。 以融資租賃方式租入的固定資

465、產采用與自有固定資產一致的政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的在租賃資產使用壽命內計提折舊，無法合理確定租賃期屆滿能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。 10.4 其他說明 當固定資產處置時或預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止確認該固定資產。固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的差額計入當期損益。 本集團至少于年度終了對固定資產的使用壽命、預計凈殘值率和折舊方法進行復核，如發生改變則作為會計估計變更處理。 11. 在建工程 在建工程成本按實際成本計量，實際成本包括在建期間發生的各項工程

466、支出以及其他相關費用等。在建工程不計提折舊。在建工程在達到預定可使用狀態后結轉為固定資產或其他資產。 12. 無形資產 無形資產包括土地使用權、特許經營權等。 無形資產按成本進行初始計量。與無形資產有關的支出，如果相關的經濟利益很可能流入本集團且其成本能可靠地計量，則計入無形資產成本。除此以外的其他無形項目的支出，在發生時計入當期損益。 無形資產以成本減累計攤銷 (僅限于使用壽命有限的無形資產) 及減值準備后在資產負債表內列示。 取得的土地使用權通常作為無形資產核算。自行開發建造廠房等建筑物，相關的土地使用權支出和建筑物建造成本則分別作為無形資產和固定資產核算。如為外購的房屋及建筑物，則將有關

467、價款在土地使用權和建筑物之間進行分配，難以合理分配的，全部作為固定資產處理。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 32 頁 使用壽命有限的無形資產自可供使用時起，按其原值扣除預計凈殘值和累計減值準備后在其預計使用壽命內采用直線法分期平均攤銷。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。 年末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，如發生變更則作為會計估計變更處理。此外，還對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復核，如果有證據表明該無形資產為企業帶來經濟利益的期限是可預見的，則估計其使用壽命并按照使用壽命有限的無

468、形資產的攤銷政策進行攤銷。 13. 非金融資產減值 本集團在每一個資產負債表日檢查長期股權投資、固定資產、在建工程、使用壽命確定的無形資產是否存在可能發生減值的跡象。如果該等資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。 估計資產的可收回金額以單項資產為基礎，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，則以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額?？墒栈亟痤~為資產或者資產組的公允價值減去處置費用后的凈額與其預計未來現金流量的現值兩者之中的較高者。 如果資產的可收回金額低于其賬面價值，按其差額計提資產減

469、值準備，并計入當期損益。 商譽至少在每年年度終了進行減值測試。對商譽進行減值測試時，結合與其相關的資產組或者資產組組合進行。即，自購買日起將商譽的賬面價值按照合理的方法分攤到能夠從企業合并的協同效應中受益的資產組或資產組組合，如包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額首先抵減分攤到該資產組或資產組組合的商譽的賬面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。但抵減后的各資產的賬面價值不得低于該資產的公允價值減去處置費用后的凈額 (如可確定的) 、該資產預計未來現金流量的現值

470、(如可確定的) 和零三者之中最高者。 上述資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。 14. 長期待攤費用 長期待攤費用為已經發生但應由本期和以后各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。長期待攤費用在預計受益期間分期平均攤銷。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 33 頁 15. 職工薪酬 15.1 短期薪酬的會計處理方法 本集團在職工為其提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益。本集團發生的職工福利費，在實際發生時根據實際發生額計入當期損益。職工福利費為非貨幣性福利的，按照公允價值計量。

471、 本集團為職工繳納的醫療保險費、工傷保險費、生育保險費等社會保險費和住房公積金，以及本集團按規定提取的工會經費和職工教育經費，在職工為本集團提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額，確認相應負債，并計入當期損益。 15.2 離職后福利的會計處理方法 離職后福利分類為設定提存計劃和設定受益計劃。 本集團在職工為其提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益。 對于設定受益計劃，本集團根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬于職工提供服務的期間，并計入當期損益。設定受益計劃產生的職工薪酬成本劃分為下列組成

472、部分： - 服務成本 (包括當期服務成本、過去服務成本和結算利得和損失)； - 設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額 (包括計劃資產的利息收益、設定受益計劃義務的利息費用以及資產上限影響的利息)；以及 - 重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動。 服務成本及設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額計入當期損益。重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動 (包括精算利得或損失、計劃資產回報扣除包括在設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額中的金額、資產上限影響的變動扣除包括在設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額中的金額) 計入其他綜合收益。 設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所

473、形成的赤字或盈余確認為一項設定受益計劃凈負債或凈資產。設定受益計劃存在盈余的，以設定受益計劃的盈余和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃凈資產。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 34 頁 15.3 辭退福利的會計處理方法 本集團向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益：本集團不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；本集團確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。 16. 附回購條件的資產轉讓 16.1 買入返售金融資產 根據協議承諾將于未來某確

474、定日期按照確定價格返售的金融資產不在資產負債表內予以確認。買入該等資產所支付的款項，在資產負債表中作為買入返售金融資產列示。買入價與返售價之間的差額在協議期內按實際利率法確認，計入利息收入。 16.2 賣出回購金融資產款 根據協議承諾將于未來某確定日期按照確定價格回購的已售出的金融資產不在資產負債表內予以終止確認。出售該等資產所得的款項，在資產負債表中作為賣出回購金融資產款列示。售價與回購價之間的差額在協議期內按實際利率法確認，計入利息支出。 17. 預計負債 當與或有事項相關的義務是本集團承擔的現時義務，且履行該義務很可能導致經濟利益流出，以及該義務的金額能夠可靠地計量，則確認為預計負債。

475、在資產負債表日，考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素，按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行計量。如果貨幣時間價值影響重大，則以預計未來現金流出折現后的金額確定最佳估計數。 如果清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，且確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。 本集團在資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核，并按照當前最佳估計數對該賬面價值進行調整。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 35 頁 18. 利息收入和支出 對于所

476、有以攤余成本計量的金融工具及以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產中計息的金融工具，利息收入和支出以實際利率計量。實際利率是指按金融工具的預計存續期間將其預計未來現金流入或流出折現至該金融資產賬面余額或金融負債攤余成本的利率。實際利率的計算需要考慮金融工具的合同條款 (例如提前還款權) 并且包括所有歸屬于實際利率組成部分的費用和所有交易成本，但不包括預期信用損失。 本集團根據金融資產賬面余額乘以實際利率計算確定利息收入并列報為利息收入，但下列情況除外： - 對于購入或源生的已發生信用減值的金融資產，自初始確認起，按照該金融資產的攤余成本和經信用調整的實際利率計算確定其利息收入； -

477、對于購入或源生的未發生信用減值、但在后續期間成為已發生信用減值的金融資產，按照該金融資產的攤余成本 (即，賬面余額扣除預期信用損失準備之后的凈額) 和實際利率計算確定其利息收入。若該金融工具在后續期間因其信用風險有所改善而不再存在信用減值，并且這一改善在客觀上可與應用上述規定之后發生的某一事件相聯系，應轉按實際利率乘以該金融資產賬面余額來計算確定利息收入。 19. 手續費及傭金收入 本集團通過向客戶提供各類服務收取手續費及傭金。本集團確認的手續費及傭金收入反映其向客戶提供服務而預期有權收取的對價金額，并于履行了合同中的履約義務時確認收入。 滿足下列條件之一時，本集團在時段內按照履約進度確認收入

478、： - 客戶在本集團履約的同時即取得并消耗通過本集團履約所帶來的經濟利益； - 客戶能夠控制本集團履約過程中進行的服務； - 本集團在履約過程中所進行的服務具有不可替代用途，且本集團在整個合同期間內有權就累計至今已完成的履約部分收取款項； 其他情況下，本集團在客戶取得相關服務控制權時點確認收入。 20. 政府補助 政府補助是指本集團從政府無償取得貨幣性資產或非貨幣性資產。政府補助在能夠滿足政府補助所附條件且能夠收到時予以確認。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 36 頁 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計

479、量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額計量。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。政府補助根據相關政府文件中明確規定的補助對象性質劃分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。 與資產相關的政府補助，沖減相關資產的賬面價值。與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關成本費用或損失的期間計入當期損益；用于補償已經發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益。 與本集團日?；顒酉嚓P的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益。與本集團日?；顒訜o關的政府補助，計入營業外收支。 已確認的政府補助需

480、要退回時，初始確認時沖減相關資產賬面價值的，調整資產賬面價值；存在相關遞延收益余額的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。 21. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。 21.1 當期所得稅 資產負債表日，對于當期和以前期間形成的當期所得稅負債 (或資產)，以按照稅法規定計算的預期應交納 (或返還) 的所得稅金額計量。 21.2 遞延所得稅資產及遞延所得稅負債 對于某些資產、負債項目的賬面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額產

481、生的暫時性差異，采用資產負債表債務法確認遞延所得稅資產及遞延所得稅負債。 一般情況下所有暫時性差異均確認相關的遞延所得稅。但對于可抵扣暫時性差異，本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認相關的遞延所得稅資產。此外，與商譽的初始確認有關，以及與既不是企業合并、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額 (或可抵扣虧損) 的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅。 對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月3

482、1日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 37 頁 本集團確認與子公司、聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債，除非本集團能夠控制暫時性差異轉回的時間，而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對于與子公司、聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，只有當暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時，本集團才確認遞延所得稅資產。 資產負債表日，對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。 除與直接計入其他綜合收益或直接計入股東權益的交易和事項相關的

483、當期所得稅和遞延所得稅計入其他綜合收益或股東權益，以及企業合并產生的遞延所得稅調整商譽的賬面價值外，其余當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。 資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。 當擁有以凈額結算的法定權利，且意圖以凈額結算或取得資產、清償負債同時進行時，本集團當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 當擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收征管

484、部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，本集團遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 22. 受托及代理業務 本集團以受托人、代理人的身份進行活動時，該等活動所產生的報酬與風險由委托人承擔，本集團僅收取手續費，受托及代理業務在本集團資產負債表外核算。 23. 租賃 實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃為融資租賃。融資租賃以外的其他租賃為經營租賃。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (

485、除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 38 頁 23.1 經營租賃的會計處理方法 (1) 本集團作為承租人記錄經營租賃業務 經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入當期損益。初始直接費用計入當期損益?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。 (2) 本集團作為出租人記錄經營租賃業務 經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為當期損益。對金額較大的初始直接費用于發生時予以資本化，在整個租賃期間內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損益；其他金額較小的初始直接費用于發生時計入當期損益?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。 23.2 融資租賃的會計處理方法 (1) 本集團作為

486、承租人記錄融資租賃業務 相關會計處理方法參見附注四“10.3 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法”。 未確認融資費用在租賃期內采用實際利率法計算確認當期的融資費用?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。最低租賃付款額扣除未確認融資費用后的余額作為其他負債列示。 (2) 本集團作為出租人記錄融資租賃業務 于租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬價值，同時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。應收融資租賃款扣除未實現融資收益后的余額在“應收融資租賃款”項目列示。 未實現融資收益在租賃期內

487、采用實際利率法計算確認當期的融資收入?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。 24. 抵債資產 抵債資產按公允價值進行初始計量。資產負債表日，抵債資產按照賬面價值與可變現凈值孰低計量，當可變現凈值低于賬面價值時，對抵債資產計提跌價準備。 抵債資產處置時，取得的處置收入與抵債資產賬面價值的差額計入資產處置收益。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 39 頁 取得抵債資產后轉為自用的，按轉換日抵債資產的賬面余額結轉。已計提抵債資產跌價準備的，同時結轉跌價準備。 25. 股利分配 資產負債表日后，宣告及經批準的擬分配發放的股利，

488、不確認為資產負債表日的負債，作為資產負債表日后事項在附注中披露。應付股利于批準股利當期確認為負債。 26. 或有負債 對過去的交易或者事項形成的潛在義務，其存在須通過未來不確定事項的發生或不發生予以證實；或過去的交易或者事項形成的現時義務，履行該義務不是很可能導致經濟利益流出本集團或該義務的金額不能可靠計量，則本集團會將該潛在義務或現時義務披露為或有負債，但在經濟利益流出本集團的可能性極低的情況下除外。 或有負債不作為預計負債確認，僅在附注中加以披露。如情況發生變化使得該事項很可能導致經濟利益的流出且金額能夠可靠計量時，將其確認為預計負債。 27. 關聯方 本集團控制、共同控制另一方或對另一方

489、施加重大影響；或另一方控制、共同控制本集團或對本集團施加重大影響；或本集團與另一方同受一方控制或共同控制被視為關聯方。關聯方可為個人或企業。僅僅同受國家控制而不存在其他關聯方關系的企業，不構成關聯方。 此外，本銀行同時根據證監會頒布的上市公司信息披露管理辦法確定本集團或本行的關聯方。 28. 經營分部 本集團以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部。 經營分部是指本集團內同時滿足下列條件的組成部分：(1) 該組成部分能夠在日?；顒又挟a生收入、發生費用，包括與集團內部其他組成部分交易產生的收入和發生的費用；(2) 本集團管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、

490、評價其業績；(3) 本集團能夠取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。本集團將符合特定條件的經營分部進行合并披露，且對達到一定數量化標準的經營分部進行單獨列報。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 40 頁 29. 主要會計估計及判斷 編制財務報表時，本集團管理層需要運用估計和假設，這些估計和假設會對會計政策的應用及資產、負債、收入及費用的金額產生影響。實際情況可能與這些估計不同。本集團管理層對估計涉及的關鍵假設和不確定因素的判斷進行持續評估，會計估計變更的影響在變更當期和未來期間予以確認。 29.

491、1 主要會計估計 除固定資產及無形資產等資產的折舊及攤銷 (參見附注四、10 和 12) 和各類資產減值 (參見附注七、2、3、5、6、7、8、9、10、11、12 和 14) 涉及的會計估計外，其他主要的會計估計如下： (1) 附注七、13 中遞延所得稅資產的確認； (2) 附注七、42 中設定受益計劃類離職后福利的確認；及 (3) 附注十一、7.金融工具的公允價值。 29.2 主要會計判斷 本集團在運用會計政策過程中做出的重要判斷如下： (1) 附注四、7 中金融投資的分類認定； (2) 附注四、9 中對其他主體實施控制、共同控制或重大影響的重大判斷和假設； (3) 附注七、23 和附注七

492、、26 中其他金融工具劃分為金融負債或權益工具；及 (4) 附注七、43 中對結構化主體的合并。 30. 主要會計政策的變更 本集團自 2020 年度起執行了財政部近年頒布的以下企業會計準則相關規定： 企業會計準則第 14 號收入 (修訂) (以下簡稱“新收入準則”) 企業會計準則解釋第 13 號(財會 2019 21 號) (“解釋第 13 號”) 新冠肺炎疫情相關租金減讓會計處理規定 (財會 2020 10 號) 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 41 頁 30.1 新收入準則 新收入準則下，企業基于一個統一的、

493、適用于與客戶之間的合同的模型確認收入。該模型的特點是以“控制權轉移”替代原準則下的“風險報酬轉移”作為收入確認時點的判斷標準。新收入準則以合同為基礎、通過五個步驟來分析確定某項交易是否可以確認收入、確認多少收入以及何時確認收入（在某一時點確認收入或者在某一時段內確認收入）。原準則下，企業區分交易屬于銷售商品、提供勞務或者建造合同從而確認相應的收入。 新收入準則引入了廣泛的定性及定量披露要求，旨在使財務報表使用者能夠理解與客戶之間的合同產生的收入與現金流量的性質、金額、時間分布和不確定性。 采用新收入準則未對本集團的財務狀況及經營成果產生重大影響。 30.2 解釋第 13 號 解釋第 13 號修

494、訂了業務構成的三個要素，細化了業務的判斷條件，對非同一控制下企業合并的購買方在判斷取得的經營活動或資產的組合是否構成一項業務時，引入了“集中度測試”的選擇。 此外，解釋第 13 號進一步明確了企業的關聯方還包括企業所屬企業集團的其他成員單位 (包括母公司和子公司) 的合營企業或聯營企業，以及對企業實施共同控制的投資方的其他合營企業或聯營企業等。 解釋 13 號自 2020 年 1 月 1 日起施行，本集團采用未來適用法對上述會計政策變更進行會計處理。 采用該解釋未對本集團的財務狀況、經營成果和關聯方披露產生重大影響。 30.3 財會 2020 10 號 財會 2020 10 號規定對于滿足一定

495、條件的，由新冠肺炎疫情直接引發的租金減讓提供了簡化方法。如果企業選擇采用簡化方法，則不需要評估是否發生租賃變更，也不需要重新評估租賃分類。 財會 2020 10 號自 2020 年 6 月 24 日起施行。本集團未選擇采用該規定的簡化方法，因此該規定未對本集團的財務狀況和經營成果產生重大影響。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 42 頁 五、 主要稅項 1. 企業所得稅 根據中華人民共和國企業所得稅法，本銀行境內分支機構及本集團子公司所得繳納企業所得稅，企業所得稅的法定稅率為 25% (2019 年：25%) 。 本

496、銀行境外分支機構按照當地稅率在當地繳納企業所得稅，境外繳納的所得稅額按限額抵免其在境內應納稅額。 企業所得稅的稅前扣除項目按照國家有關規定執行。本銀行境內分支機構所得稅由分行預繳，總行統一進行匯算清繳。 2. 增值稅 增值稅計稅依據系以稅收法規計算確定的銷售額按適用稅率計算銷項稅額，扣除當期允許抵扣的進項稅額后差額部分為增值稅應納稅額。根據關于深化增值稅改革有關政策的公告(財政部 國家稅務總局 海關總署公告 2019 年第 39 號)，本集團自 2019 年 4 月 1 日起增值稅稅率由 3% - 16%調整為 3% - 13%。 根據財政部和國家稅務總局關于資管產品增值稅政策有關問題的補充通

497、知(財稅 2017 2號) 以及關于資管產品增值稅有關問題的通知(財稅 2017 56 號) 規定，2018 年 1 月 1 日 (含) 以后，資管產品運營過程中發生的增值稅應稅行為，以資管產品管理人為增值稅納稅人，暫適用簡易計稅方法，按照 3%的征收率繳納增值稅。 3. 城市維護建設稅 本集團按增值稅的 1% - 7%計繳城市維護建設稅。 4. 教育費附加 本集團按增值稅的 3% - 5%計繳教育費附加及地方教育費附加。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 43 頁 六、 合并范圍 1. 本集團納入合并范圍的主要子公

498、司的基本情況列示如下： 本集團合計持股比例 主要經營地/ 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 主要子公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 直接 間接 直接 間接 人民幣百萬元 (%) (%) (%) (%) 興業金融租賃有限責任公司 天津 金融租賃 9,000 100 - 100 - 興業國際信托有限公司 福州 信托業務 10,000 73 - 73 - 興業基金管理有限公司 福州 基金業務 1,200 90 - 90 - 興業消費金融股份公司 泉州 消費金融 1,900 66 - 66 - 興銀理財有限責任公司 福州 理財業務 5,000 100 - 100

499、- 興業國信資產管理有限公司(1) 上海 資產管理 3,400 - 100 - 100 興業資產管理有限公司(1) 福州 資產管理 1,950 - 100 - 100 興業期貨有限公司(1) 寧波 期貨經紀 500 - 100 - 100 (1) 該等公司系本銀行控股子公司的子公司。 2. 納入本集團合并范圍的結構化主體情況參見附注七、43。 3. 境外經營實體主要報表項目的折算匯率 本集團境外經營主體外幣財務報表按以下方法折算為人民幣財務報表：資產負債表中的所有資產、負債類項目按資產負債表日的即期匯率折算；股東權益項目中除未分配利潤及其他綜合收益中的外幣財務報表折算差額項目外，其他項目采用發

500、生時的即期匯率折算；利潤表中的所有項目及反映利潤分配發生額的項目按與交易發生日即期匯率近似的匯率折算。 資產負債表日美元、日元、歐元、港幣、英鎊對人民幣匯率按照國家外匯管理局發布的中間價確定。美元、日元、歐元、港幣、英鎊以外的其他貨幣對人民幣的匯率，根據美元對人民幣的基準匯率和國家外匯管理局提供的美元對其他主要外幣的匯率進行套算，按照套算后的匯率作為折算匯率。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 44 頁 七、 財務報表主要項目附注 1. 現金及存放中央銀行款項 本集團 本銀行 注 2020 年 2019 年 2020

501、 年 2019 年 庫存現金 4,956 4,848 4,956 4,843 存放中央銀行法定準備金 (1) 350,307 389,293 350,302 389,289 存放中央銀行超額存款準備金 (2) 55,289 89,863 55,285 89,859 存放中央銀行的其他款項 (3) 423 2,236 423 2,235 應計利息 172 204 172 204 合計 411,147 486,444 411,138 486,430 (1) 本銀行境內機構按規定向中國人民銀行繳存一般性存款的存款準備金，包括人民幣存款準備金和外匯存款準備金，該準備金不能用于日常業務，未經中國人民銀行

502、批準不得動用。一般性存款系指本銀行吸收的機關團體存款、財政預算外存款、個人儲蓄存款、單位存款、委托資金凈額及其他各項存款。2020 年 12 月 31 日本銀行適用的人民幣存款準備金繳存比率為 9% (2019年 12 月 31 日：10.5%)，外幣存款準備金繳存比率為 5% (2019 年 12 月 31 日：5%) 。中國人民銀行對繳存的外匯存款準備金不計付利息。本集團子公司的人民幣存款準備金繳存比例按中國人民銀行相應規定執行。香港分行的法定準備金的繳存比率按當地監管機構規定執行。 (2) 存放中央銀行超額存款準備金系本集團存放于中國人民銀行超出法定準備金的款項，主要用于資金清算、頭寸調

503、撥等。 (3) 存放中央銀行的其他款項主要系繳存央行財政性存款。繳存央行財政性存款系指本銀行按規定向中國人民銀行繳存的財政存款，包括本銀行代辦的中央預算收入、地方金庫存款等。中國人民銀行對境內機構繳存的財政性存款不計付利息。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 45 頁 2. 存放同業及其他金融機構款項 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 存放境內同業款項 44,227 47,986 35,681 42,565 存放境內其他金融機構款項 5,114 6,080 4,943 6,076

504、 存放境外同業款項 45,923 33,370 45,923 33,370 存放境外其他金融機構款項 85 23 85 23 應計利息 195 129 185 116 小計 95,544 87,588 86,817 82,150 減：減值準備 (337) (328) (327) (321) 凈值 95,207 87,260 86,490 81,829 3. 拆出資金 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 拆放境內同業 12,957 34,074 11,458 46,529 拆放境內其他金融機構 139,264 151,002 154,861 151,002 拆

505、放境外同業 39,678 46,775 39,678 46,775 應計利息 671 697 782 696 小計 192,570 232,548 206,779 245,002 減：減值準備 (631) (1,073) (631) (1,073) 凈值 191,939 231,475 206,148 243,929 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 46 頁 4. 衍生金融工具 本集團主要以交易、資產負債管理及代客為目的而敘做與匯率、利率、貴金屬及信用等級或指數等相關的衍生金融工具。 名義金額是衍生金融工具對應的基

506、礎資產或參考率的價值，是衡量衍生金融工具價值變動的基礎，是本集團衍生金融工具交易量的一個指標，并不代表所涉及的未來現金流量或當前公允價值，因而也不能反映本集團所面臨的信用風險或市場風險。隨著與衍生金融工具合約條款相關的市場利率、外匯匯率或貴金屬價格等參考標的的波動，衍生金融工具的估值可能對本集團產生有利 (資產) 或不利 (負債) 的影響，這些影響可能在不同期間有較大的波動。 衍生金融工具的名義金額和公允價值列示如下： 本集團 2020 年 名義金額 公允價值 資產 負債 匯率衍生工具 1,958,034 41,037 (42,424) 利率衍生工具 5,032,016 17,478 (17,

507、764) 貴金屬衍生工具 40,563 705 (903) 信用衍生工具 13,619 176 (422) 合計 59,396 (61,513) 2019 年 名義金額 公允價值 資產 負債 匯率衍生工具 2,903,845 19,856 (19,588) 利率衍生工具 4,453,866 11,063 (11,291) 貴金屬衍生工具 80,864 1,424 (495) 信用衍生工具 14,389 381 (70) 合計 32,724 (31,444) 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 47 頁 本銀行 2020

508、 年 名義金額 公允價值 資產 負債 匯率衍生工具 1,956,788 41,029 (42,416) 利率衍生工具 5,032,016 17,477 (17,764) 貴金屬衍生工具 40,563 705 (903) 信用衍生工具 13,619 176 (422) 合計 59,387 (61,505) 2019 年 名義金額 公允價值 資產 負債 匯率衍生工具 2,903,532 19,854 (19,586) 利率衍生工具 4,453,866 11,063 (11,291) 貴金屬衍生工具 80,864 1,424 (495) 信用衍生工具 14,389 381 (70) 合計 32,72

509、2 (31,442) 公允價值套期 本集團利用公允價值套期來規避由于市場利率變動導致金融資產公允價值變化所帶來的影響。對金融資產的利率風險以利率互換作為套期工具。上述衍生金融工具中包括的本集團及本銀行指定的套期工具如下： 2020 年 本集團及本銀行 名義金額 公允價值 資產 負債 被指定為公允價值套期工具的衍生產品： 利率互換 14,963 - (328) 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 48 頁 2019 年 本集團及本銀行 名義金額 公允價值 資產 負債 被指定為公允價值套期工具的衍生產品： 利率互換 15,

510、173 5 (233) 以下通過套期工具的公允價值變化和被套期項目因被套期風險形成的凈損益反映套期活動在本年度的有效性： 本集團及本銀行 2020 年 2019 年 公允價值套期凈 (損失) 收益： 套期工具 (100) (226) 被套期風險對應的被套期項目 95 272 (5) 46 本集團在公允價值套期策略中被套期風險敞口的具體信息列示如下： 2020 年 被套期項目賬面價值 被套期項目 公允價值調整的累計金額 資產負債表項目 資產 負債 資產 負債 債券 15,356 - 335 - 其他債權投資 2019 年 被套期項目賬面價值 被套期項目 公允價值調整的累計金額 資產負債表項目 資

511、產 負債 資產 負債 債券 15,400 - 240 - 其他債權投資 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 49 頁 5. 買入返售金融資產 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 債券 124,148 42,501 117,743 38,628 應計利息 182 69 181 69 小計 124,330 42,570 117,924 38,697 減：減值準備 (980) (709) (979) (709) 合計 123,350 41,861 116,945 37,988 6. 發放貸

512、款和墊款 6.1 發放貸款和墊款按個人和企業分布情況如下： 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 以攤余成本計量： 個人貸款和墊款 個人住房及商用房貸款 1,053,059 910,879 1,053,059 910,879 個人信用卡 409,826 349,312 409,826 349,312 其他 251,586 189,356 210,661 155,097 小計 1,714,471 1,449,547 1,673,546 1,415,288 企業貸款和墊款 貸款和墊款 2,042,136 1,793,741 2,048,156 1,797,971

513、小計 2,042,136 1,793,741 2,048,156 1,797,971 減：以攤余成本計量的貸款損失準備 (108,068) (104,853) (105,482) (103,029) 以攤余成本計量的發放貸款和墊款賬面價值 3,648,539 3,138,435 3,616,220 3,110,230 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 50 頁 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益： 企業貸款和墊款 貼現 207,703 195

514、,824 207,703 195,824 小計 207,703 195,824 207,703 195,824 以公允價值計量且其變動計入當期損益： 企業貸款和墊款 貸款和墊款 1,364 2,339 1,364 2,339 小計 1,364 2,339 1,364 2,339 應計利息 9,715 8,582 9,318 8,217 凈額 3,867,321 3,345,180 3,834,605 3,316,610 截至 2020 年 12 月 31 日，本集團及本銀行以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的發放貸款和墊款減值準備金額均為人民幣 5.93 億元 (2019 年 12 月 3

515、1 日：人民幣 7.28 億元) 。 6.2 發放貸款和墊款 (未含應計利息) 按行業分布情況 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 賬面余額 占比 (%) 賬面余額 占比 (%) 賬面余額 占比 (%) 賬面余額 占比 (%) 制造業 373,532 9.43 354,788 10.31 373,532 9.51 354,588 10.40 租賃和商務服務業 356,050 8.98 286,222 8.32 356,201 9.06 290,627 8.52 房地產業 317,522 8.01 251,859 7.32 317,522 8.08 251,8

516、59 7.38 批發和零售業 250,564 6.32 238,168 6.92 250,564 6.37 238,168 6.98 水利、環境和公共設施管理業 231,766 5.84 202,979 5.90 231,766 5.90 202,979 5.95 建筑業 134,205 3.38 123,785 3.60 134,205 3.41 123,785 3.63 交通運輸、倉儲和郵政業 121,472 3.06 101,484 2.95 121,472 3.09 101,484 2.97 電力、熱力、燃氣及水生產和供應業 87,242 2.20 80,332 2.33 87,242

517、 2.22 80,332 2.35 采掘業 58,636 1.48 60,172 1.75 58,189 1.48 60,172 1.76 金融業 32,658 0.82 26,020 0.76 38,974 0.99 26,020 0.76 其他對公行業 79,853 2.01 70,271 2.03 79,853 2.03 70,296 2.07 小計 2,043,500 51.53 1,796,080 52.19 2,049,520 52.14 1,800,310 52.77 個人貸款 1,714,471 43.23 1,449,547 42.12 1,673,546 42.58 1,4

518、15,288 41.49 票據貼現 207,703 5.24 195,824 5.69 207,703 5.28 195,824 5.74 發放貸款和墊款總額 3,965,674 100.00 3,441,451 100.00 3,930,769 100.00 3,411,422 100.00 減：貸款損失準備 (108,068) (104,853) (105,482) (103,029) 發放貸款和墊款賬面價值 (未含應計利息) 3,857,606 3,336,598 3,825,287 3,308,393 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額

519、單位均為人民幣百萬元) 第 51 頁 6.3 發放貸款和墊款 (未含應計利息) 按機構地域分布情況如下： 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 賬面余額 占比 (%) 賬面余額 占比 (%) 賬面余額 占比 (%) 賬面余額 占比 (%) 廣東 483,612 12.19 395,599 11.49 480,588 12.23 393,175 11.52 總行 (注 1) 422,941 10.67 359,167 10.44 422,941 10.76 359,167 10.53 福建 410,418 10.35 359,748 10.45 410,253

520、10.44 359,795 10.55 江蘇 406,890 10.26 336,525 9.78 402,388 10.24 333,484 9.78 浙江 339,335 8.56 276,693 8.04 337,533 8.59 275,371 8.07 北京 212,119 5.35 179,249 5.21 211,234 5.37 177,948 5.22 上海 178,025 4.49 151,732 4.41 169,944 4.32 141,987 4.16 其他 (注 2) 1,512,334 38.13 1,382,738 40.18 1,495,888 38.05 1

521、,370,495 40.17 發放貸款和墊款總額 3,965,674 100.00 3,441,451 100.00 3,930,769 100.00 3,411,422 100.00 減：貸款損失準備 (108,068) (104,853) (105,482) (103,029) 發放貸款和墊款賬面價值 (未含應計利息) 3,857,606 3,336,598 3,825,287 3,308,393 注 1： 總行包括信用卡中心和資金營運中心。 注 2： 截至 2020 年 12 月 31 日，本銀行共有 45 家一級分行，除上述單列的一級分行外，剩余均包含在“其他”之中。本銀行子公司發放貸

522、款和墊款按其機構所屬地域分別進行列報。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 52 頁 6.4 發放貸款和墊款 (未含應計利息) 按擔保方式分布情況如下： 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 信用貸款 1,054,966 880,060 1,020,509 850,031 保證貸款 812,622 709,810 812,622 709,810 附擔保物貸款 1,890,383 1,655,757 1,889,935 1,655,757 - 抵押貸款 1,573,352 1,352,9

523、75 1,572,904 1,352,975 - 質押貸款 317,031 302,782 317,031 302,782 貼現 207,703 195,824 207,703 195,824 發放貸款和墊款總額 3,965,674 3,441,451 3,930,769 3,411,422 減：貸款損失準備 (108,068) (104,853) (105,482) (103,029) 發放貸款和墊款賬面價值 (未含應計利息) 3,857,606 3,336,598 3,825,287 3,308,393 6.5 逾期貸款 (未含應計利息) 總額如下： 本集團 2020 年 2019 年 逾

524、期 1 天 至 90 天 (含 90 天) 逾期 91 天 至 360 天 (含 360 天) 逾期 361 天 至 3 年 (含 3 年) 逾期 3 年以上 合計 逾期 1 天 至 90 天 (含 90 天) 逾期 91 天 至 360 天 (含 360 天) 逾期 361 天 至 3 年 (含 3 年) 逾期 3 年以上 合計 信用貸款 8,395 7,940 806 138 17,279 7,768 7,519 559 90 15,936 保證貸款 3,695 6,035 3,277 697 13,704 5,228 6,771 6,744 787 19,530 附擔保物貸款 7,626

525、 5,786 7,487 437 21,336 9,297 9,945 8,169 1,116 28,527 其中：抵押貸款 7,588 5,500 7,026 397 20,511 8,265 7,451 7,992 1,084 24,792 質押貸款 38 286 461 40 825 1,032 2,494 177 32 3,735 合計 19,716 19,761 11,570 1,272 52,319 22,293 24,235 15,472 1,993 63,993 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 53

526、 頁 本銀行 2020 年 2019 年 逾期 1 天 至 90 天 (含 90 天) 逾期 91 天 至 360 天 (含 360 天) 逾期 361 天 至 3 年 (含 3 年) 逾期 3 年以上 合計 逾期 1 天 至 90 天 (含 90 天) 逾期 91 天 至 360 天 (含 360 天) 逾期 361 天 至 3 年 (含 3 年) 逾期 3 年以上 合計 信用貸款 7,836 7,181 805 138 15,960 7,115 6,737 513 90 14,455 保證貸款 3,695 6,035 3,277 697 13,704 5,228 6,771 6,744 7

527、87 19,530 附擔保物貸款 7,626 5,786 7,039 437 20,888 9,297 9,945 8,169 1,116 28,527 其中：抵押貸款 7,588 5,500 6,578 397 20,063 8,265 7,451 7,992 1,084 24,792 質押貸款 38 286 461 40 825 1,032 2,494 177 32 3,735 合計 19,157 19,002 11,121 1,272 50,552 21,640 23,453 15,426 1,993 62,512 如若一期本金或利息逾期 1 天，本集團將整筆貸款歸類為逾期貸款。 6.6

528、 貸款損失準備 截至 2020 年 12 月 31 日止年度，發放貸款和墊款的減值準備變動情況如下： 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 54 頁 (1) 以攤余成本計量的發放貸款和墊款的減值準備變動 本集團 階段一 階段二 階段三 合計 未來 12 個月 預期信用損失 整個存續期 信用損失 -未發生信用減值 整個存續期 信用損失 -已發生信用減值 2020 年 1 月 1 日 57,044 11,150 36,659 104,853 轉移： - 轉移至階段一 4,419 (1,994) (2,425) - - 轉移至

529、階段二 (355) 605 (250) - - 轉移至階段三 (419) (1,277) 1,696 - 本年計提(轉回) 7,973 (999) 42,381 49,355 本年核銷及轉出 - - (52,067) (52,067) 收回已核銷貸款 - - 7,967 7,967 匯率變動及其他 - - (2,040) (2,040) 2020 年 12 月 31 日 68,662 7,485 31,921 108,068 本集團 階段一 階段二 階段三 合計 未來 12 個月 預期信用損失 整個存續期 信用損失 -未發生信用減值 整個存續期 信用損失 -已發生信用減值 2019 年 1 月

530、 1 日 48,271 12,128 29,525 89,924 轉移： - 轉移至階段一 4,686 (2,157) (2,529) - - 轉移至階段二 (292) 321 (29) - - 轉移至階段三 (331) (2,008) 2,339 - 本年計提 4,710 2,866 39,044 46,620 本年核銷及轉出 - - (36,526) (36,526) 收回已核銷貸款 - - 6,080 6,080 匯率變動及其他 - - (1,245) (1,245) 2019 年 12 月 31 日 57,044 11,150 36,659 104,853 興業銀行股份有限公司 截至2

531、020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 55 頁 本銀行 階段一 階段二 階段三 合計 未來 12 個月 預期信用損失 整個存續期 信用損失 -未發生信用減值 整個存續期 信用損失 -已發生信用減值 2020 年 1 月 1 日 56,070 11,051 35,908 103,029 轉移： - 轉移至階段一 4,417 (1,994) (2,423) - - 轉移至階段二 (339) 588 (249) - - 轉移至階段三 (376) (1,273) 1,649 - 本年計提(轉回) 7,794 (1,134) 40,313 46,973 本年

532、核銷及轉出 - - (50,232) (50,232) 收回已核銷貸款 - - 7,752 7,752 匯率變動及其他 - - (2,040) (2,040) 2020 年 12 月 31 日 67,566 7,238 30,678 105,482 本銀行 階段一 階段二 階段三 合計 未來 12 個月 預期信用損失 整個存續期 信用損失 -未發生信用減值 整個存續期 信用損失 -已發生信用減值 2019 年 1 月 1 日 47,875 12,040 29,131 89,046 轉移： - 轉移至階段一 4,670 (2,152) (2,518) - - 轉移至階段二 (289) 318 (

533、29) - - 轉移至階段三 (269) (2,004) 2,273 - 本年計提 4,083 2,849 37,945 44,877 本年核銷及轉出 - - (35,711) (35,711) 收回已核銷貸款 - - 6,062 6,062 匯率變動及其他 - - (1,245) (1,245) 2019 年 12 月 31 日 56,070 11,051 35,908 103,029 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 56 頁 (2) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的發放貸款和墊款的減值準備變動 本集團及

534、本銀行 階段一 階段二 階段三 合計 未來 12 個月 預期信用損失 整個存續期 信用損失 -未發生信用減值 整個存續期 信用損失 -已發生信用減值 2020 年 1 月 1 日 700 16 12 728 轉移： - 轉移至階段一 - - - - - 轉移至階段二 - - - - - 轉移至階段三 - - - - 本年(轉回) 計提 (124) (16) 5 (135) 本年核銷及轉出 - - - - 收回已核銷貸款 - - - - 匯率變動及其他 - - - - 2020 年 12 月 31 日 576 - 17 593 本集團及本銀行 階段一 階段二 階段三 合計 未來 12 個月 預期

535、信用損失 整個存續期 信用損失 -未發生信用減值 整個存續期 信用損失 -已發生信用減值 2019 年 1 月 1 日 656 - - 656 轉移： - 轉移至階段一 - - - - - 轉移至階段二 - - - - - 轉移至階段三 - - - - 本年計提 44 16 12 72 本年核銷及轉出 - - - - 收回已核銷貸款 - - - - 匯率變動及其他 - - - - 2019 年 12 月 31 日 700 16 12 728 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 57 頁 7. 金融投資 本集團 本銀行

536、附注 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 交易性金融資產 7.1 823,927 652,034 773,552 628,253 債權投資 7.2 1,550,131 1,444,176 1,535,542 1,431,325 其他債權投資 7.3 516,368 599,382 514,919 597,801 其他權益工具投資 7.4 2,388 1,929 2,308 1,929 合計 2,892,814 2,697,521 2,826,321 2,659,308 7.1 交易性金融資產 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 以交易目的

537、而持有的金融投資： 政府債券 51,676 16,419 50,436 15,111 中央銀行票據和政策性金融債券 10,797 10,880 7,277 3,080 同業及其他金融機構債券 9,259 15,624 2,673 11,571 同業存單 1,732 16,489 298 14,738 公司債券及資產支持證券 93,319 91,108 52,173 55,281 基金投資 548,723 425,981 588,034 468,084 小計 715,506 576,501 700,891 567,865 以公允價值計量且其變動計入當期損益的 金融投資 (準則要求) ： 同業及其

538、他金融機構債券 2,802 3,421 2,802 3,421 公司債券及資產支持證券 3,339 6,147 3,267 6,055 信托計劃及資產管理計劃 76,219 50,942 65,625 46,534 股權投資 12,839 5,433 967 2,251 基金投資 2,214 847 - - 理財產品 2,210 2,810 - 2,127 其他投資 8,798 5,933 - - 小計 108,421 75,533 72,661 60,388 合計 823,927 652,034 773,552 628,253 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表

539、(除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 58 頁 7.2 債權投資 本集團 本銀行 注 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 政府債券 705,846 643,791 702,498 642,291 中央銀行票據和政策性金融債券 2,090 2,191 2,090 2,191 同業及其他金融機構債券 59,549 25,431 59,609 25,431 同業存單 16,646 21,939 16,646 21,939 公司債券及資產支持證券 100,017 94,022 99,617 93,761 信托計劃及資產管理計劃 681,928 665,698 670,38

540、1 653,644 應計利息 15,557 15,213 15,318 15,073 小計 1,581,633 1,468,285 1,566,159 1,454,330 減：減值準備 (1) (31,502) (24,109) (30,617) (23,005) 凈額 1,550,131 1,444,176 1,535,542 1,431,325 (1) 債權投資減值準備變動如下： 本集團 階段一 階段二 階段三 合計 未來 12 個月 預期信用損失 整個存續期 信用損失 -未發生信用減值 整個存續期 信用損失 -已發生信用減值 2020 年 1 月 1 日 8,892 2,936 12,2

541、81 24,109 轉移： - 轉移至階段一 161 (161) - - - 轉移至階段二 (64) 64 - - - 轉移至階段三 (100) (1,051) 1,151 - 本年計提 5,500 1,632 12,754 19,886 本年核銷及轉出 - - (12,730) (12,730) 匯率變動及其他 (227) - 464 237 2020 年 12 月 31 日 14,162 3,420 13,920 31,502 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 59 頁 本集團 階段一 階段二 階段三 合計 未來

542、 12 個月 預期信用損失 整個存續期 信用損失 -未發生信用減值 整個存續期 信用損失 -已發生信用減值 2019 年 1 月 1 日 11,206 2,926 9,130 23,262 轉移： - 轉移至階段一 827 (827) - - - 轉移至階段二 (462) 462 - - - 轉移至階段三 (46) (386) 432 - 本年(轉回)計提 (2,633) 761 6,505 4,633 本年核銷及轉出 - - (4,219) (4,219) 匯率變動及其他 - - 433 433 2019 年 12 月 31 日 8,892 2,936 12,281 24,109 本銀行 階

543、段一 階段二 階段三 合計 未來 12 個月 預期信用損失 整個存續期 信用損失 -未發生信用減值 整個存續期 信用損失 -已發生信用減值 2020 年 1 月 1 日 8,860 2,805 11,340 23,005 轉移： - 轉移至階段一 161 (161) - - - 轉移至階段二 (64) 64 - - - 轉移至階段三 (100) (1,051) 1,151 - 本年計提 5,521 1,424 12,149 19,094 本年核銷及轉出 - - (11,719) (11,719) 匯率變動及其他 (227) - 464 237 2020 年 12 月 31 日 14,151 3

544、,081 13,385 30,617 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 60 頁 本銀行 階段一 階段二 階段三 合計 未來 12 個月 預期信用損失 整個存續期 信用損失 -未發生信用減值 整個存續期 信用損失 -已發生信用減值 2019 年 1 月 1 日 11,109 2,925 8,777 22,811 轉移： - 轉移至階段一 827 (827) - - - 轉移至階段二 (449) 449 - - - 轉移至階段三 (46) (386) 432 - 本年(轉回)計提 (2,581) 644 5,917 3

545、,980 本年核銷及轉出 - - (4,219) (4,219) 匯率變動及其他 - - 433 433 2019 年 12 月 31 日 8,860 2,805 11,340 23,005 7.3 其他債權投資 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 債務工具投資： 政府債券 208,107 237,149 208,107 237,149 中央銀行票據和政策性金融債券 10,624 15,642 10,624 15,642 同業及其他金融機構債券 25,526 28,613 25,536 28,673 同業存單 42,097 95,088 42,097 95,

546、088 公司債券及資產支持證券 219,462 211,071 219,992 211,687 信托計劃及資產管理計劃 5,216 5,794 3,221 3,565 應計利息 5,336 6,025 5,342 5,997 合計 516,368 599,382 514,919 597,801 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 61 頁 (1) 公允價值變動 本集團 本銀行 注 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 成本 523,280 598,659 521,625 596,971 公允價值 51

547、6,368 599,382 514,919 597,801 累計計入其他綜合收益的 公允價值變動金額 (7,247) 483 (7,041) 590 累計計入損益的公允價值變動金額 (i) 335 240 335 240 (i) 本行利用利率互換對持有的其他債權投資的債券利率變動導致的公允價值變動進行套期保值。該部分被套期債券的公允價值變動計入當期損益。 (2) 其他債權投資減值準備變動如下： 本集團 階段一 階段二 階段三 合計 未來 12 個月 預期信用損失 整個存續期 信用損失 -未發生信用減值 整個存續期 信用損失 -已發生信用減值 2020 年 1 月 1 日 703 74 1,20

548、5 1,982 轉移： - 轉移至階段一 1 (1) - - - 轉移至階段二 (1) 1 - - - 轉移至階段三 (2) - 2 - 本年(轉回)計提 (11) 517 1,977 2,483 本年核銷及轉出 - - (280) (280) 匯率變動及其他 (97) - - (97) 2020 年 12 月 31 日 593 591 2,904 4,088 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 62 頁 本集團 階段一 階段二 階段三 合計 未來 12 個月 預期信用損失 整個存續期 信用損失 -未發生信用減值 整個

549、存續期 信用損失 -已發生信用減值 2019 年 1 月 1 日 618 276 262 1,156 轉移： - 轉移至階段一 162 (162) - - - 轉移至階段二 (2) 2 - - - 轉移至階段三 (1) (18) 19 - 本年(轉回)計提 (83) (24) 924 817 匯率變動及其他 9 - - 9 2019 年 12 月 31 日 703 74 1,205 1,982 本銀行 階段一 階段二 階段三 合計 未來 12 個月 預期信用損失 整個存續期 信用損失 -未發生信用減值 整個存續期 信用損失 -已發生信用減值 2020 年 1 月 1 日 669 64 1,12

550、4 1,857 轉移： - 轉移至階段一 - - - - - 轉移至階段二 (1) 1 - - - 轉移至階段三 - - - - 本年計提 19 515 1,884 2,418 本年核銷及轉出 - - (284) (284) 匯率變動及其他 (97) - - (97) 2020 年 12 月 31 日 590 580 2,724 3,894 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 63 頁 本銀行 階段一 階段二 階段三 合計 未來 12 個月 預期信用損失 整個存續期 信用損失 -未發生信用減值 整個存續期 信用損失 -

551、已發生信用減值 2019 年 1 月 1 日 608 276 181 1,065 轉移： - 轉移至階段一 162 (162) - - - 轉移至階段二 (2) 2 - - - 轉移至階段三 (1) (18) 19 - 本年(轉回)計提 (107) (34) 924 783 匯率變動及其他 9 - - 9 2019 年 12 月 31 日 669 64 1,124 1,857 7.4 其他權益工具投資 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 指定為公允價值計量且其變動 計入其他綜合收益的股權投資 2,388 1,929 2,308 1,929 本集團將部分非交易

552、性權益投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資。于 2020 年 12 月 31 日，該類權益投資公允價值為人民幣 23.88 億元 (2019 年 12 月 31日：人民幣 19.29 億元) 。本集團于本年對該類權益投資確認的股利收入為人民幣 1,199.36 萬元 (2019 年：人民幣 902.02 萬元) 。 其他權益工具投資相關信息分析如下 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 初始確認成本 2,673 2,092 2,593 2,092 公允價值 2,388 1,929 2,308 1,929 累計計入其他綜合收益的公允 價值變

553、動金額 (285) (163) (285) (163) 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 64 頁 8. 應收融資租賃款 本集團 按性質列示如下： 注 2020 年 2019 年 應收融資租賃款 116,719 123,215 減：未實現融資租賃收益 (10,846) (11,919) 應收最低融資租賃收款額 105,873 111,296 減：減值準備 (1) (5,257) (5,023) 應收融資租賃款凈值 100,616 106,273 應收融資租賃款如下： 注 2020 年 2019 年 1 年以內 43,

554、412 49,586 1 到 2 年 32,866 29,188 2 到 3 年 17,992 18,474 3 到 5 年 13,718 14,431 5 年以上 6,751 8,826 無期限* 1,980 2,710 最低租賃收款額合計 116,719 123,215 未實現融資收益 (10,846) (11,919) 應收最低融資租賃收款額 105,873 111,296 減：減值準備 (1) (5,257) (5,023) 應收融資租賃款凈值 100,616 106,273 其中：1 年內到期的應收融資租賃款 37,814 43,888 1 年后到期的應收融資租賃款 62,802 6

555、2,385 *無期限金額是指已減值或已逾期 1 個月以上的部分。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 65 頁 應收融資租賃款的減值準備變動情況如下： 本集團 階段一 階段二 階段三 合計 未來 12 個月 預期信用損失 整個存續期 信用損失 -未發生信用減值 整個存續期 信用損失 -已發生信用減值 2020 年 1 月 1 日 1,358 982 2,683 5,023 轉移： - 轉移至階段一 316 (316) - - - 轉移至階段二 (7) 7 - - - 轉移至階段三 (117) - 117 - 本年計提(

556、轉回) 346 (117) (173) 56 本年核銷及轉出 - - (1) (1) 收回已核銷貸款 - - 181 181 匯率變動及其他 (2) - - (2) 2020 年 12 月 31 日 1,894 556 2,807 5,257 本集團 階段一 階段二 階段三 合計 未來 12 個月 預期信用損失 整個存續期 信用損失 -未發生信用減值 整個存續期 信用損失 -已發生信用減值 2019 年 1 月 1 日 858 1,894 2,960 5,712 轉移： 轉移至階段一 152 (152) - - 轉移至階段二 (4) 4 - - 轉移至階段三 (6) (425) 431 - 本

557、年計提(轉回) 357 (339) 608 626 本年核銷及轉出 - - (1,316) (1,316) 匯率變動及其他 1 - - 1 2019 年 12 月 31 日 1,358 982 2,683 5,023 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 66 頁 9. 長期股權投資 本集團 被投資單位 核算方法 2020 年 1 月 1 日余額 本年增減 2020 年 12 月 31 日余額 在被投資單位 持股比例 (%) 在被投資單位 表決權比例 (%) 在被投資 單位持股比例 與表決權比例 不一致的說明 減值準備

558、本年領取 現金紅利 九江銀行股份有限公司(1) 權益法 3,052 175 3,227 12.23 12.23 不適用 - 35 其他 權益法 361 (39) 322 不適用 - 2 合計 3,413 136 3,549 - 37 本銀行 被投資單位 核算方法 2020 年 1 月 1 日余額 本年增減 2020 年 12 月 31 日余額 在被投資單位 持股比例 (%) 在被投資單位 表決權比例 (%) 在被投資 單位持股比例 與表決權比例 不一致的說明 減值準備 本年領取 現金紅利 九江銀行股份有限公司(1) 權益法 3,052 175 3,227 12.23 12.23 不適用 - 3

559、5 興業金融租賃有限責任公司 (附注六) 成本法 7,000 - 7,000 100.00 100.00 不適用 - - 興業國際信托有限公司 (附注六) 成本法 6,395 - 6,395 73.00 73.00 不適用 - - 興業基金管理有限公司 (附注六) 成本法 900 - 900 90.00 90.00 不適用 - 90 興業消費金融股份公司 (附注六) 成本法 1,254 - 1,254 66.00 66.00 不適用 - - 興銀理財有限責任公司 (附注六) 成本法 5,000 - 5,000 100.00 100.00 不適用 - - 合計 23,601 175 23,776

560、 - 125 (1) 由于本銀行持有九江銀行股份有限公司 12.23%的股份及表決權，并派駐董事，對其經營管理具有重大影響，因此采用權益法核算。 (2) 本集團及本銀行于 2020 年 12 月 31 日持有的長期股權投資之被投資單位向本集團及本銀行轉移資金的能力未受到限制。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 67 頁 10. 固定資產 本集團 房屋建筑物 固定資產裝修 辦公及 機器設備 運輸設備 飛行設備 合計 原值 2020 年 1 月 1 日 19,315 1,160 7,868 462 6,264 35,06

561、9 本年購置 57 1 923 52 443 1,476 在建工程轉入 2,335 57 1 - - 2,393 出售 / 處置 (69) (47) (78) (58) (1) (253) 2020 年 12 月 31 日 21,638 1,171 8,714 456 6,706 38,685 累計折舊 2020 年 1 月 1 日 (3,503) (511) (5,409) (310) (686) (10,419) 本年計提 (687) (81) (917) (53) (229) (1,967) 出售 / 處置 22 47 49 35 1 154 2020 年 12 月 31 日 (4,16

562、8) (545) (6,277) (328) (914) (12,232) 固定資產賬面凈值 2020 年 1 月 1 日 15,812 649 2,459 152 5,578 24,650 2020 年 12 月 31 日 17,470 626 2,437 128 5,792 26,453 減值準備 2020 年 1 月 1 日 (3) - - - (6) (9) 本年計提 - - - - (30) (30) 2020 年 12 月 31 日 (3) - - - (36) (39) 凈額 2020 年 1 月 1 日 15,809 649 2,459 152 5,572 24,641 202

563、0 年 12 月 31 日 17,467 626 2,437 128 5,756 26,414 于 2020 年 12 月 31 日，本集團子公司興業金融租賃有限責任公司開展經營租賃業務租出的飛行設備原值為人民幣 67.06 億元 (2019 年 12 月 31 日：人民幣 62.64 億元) 。 于 2020 年 12 月 31 日，本集團的固定資產中有原值為人民幣 21 億元的房屋建筑物已在使用但尚未辦妥產權證書 (2019 年 12 月 31 日：人民幣 13.40 億元) 。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第

564、 68 頁 本銀行 房屋建筑物 固定資產裝修 辦公及機器設備 運輸設備 合計 原值 2020 年 1 月 1 日 19,281 1,160 7,539 430 28,410 本年購置 57 - 855 49 961 在建工程轉入 2,335 57 1 - 2,393 出售 / 處置 (69) (47) (73) (54) (243) 2020 年 12 月 31 日 21,604 1,170 8,322 425 31,521 累計折舊 2020 年 1 月 1 日 (3,492) (511) (5,215) (297) (9,515) 本年計提 (685) (81) (859) (41) (1

565、,666) 出售 / 處置 22 47 35 30 134 2020 年 12 月 31 日 (4,155) (545) (6,039) (308) (11,047) 固定資產賬面凈值 2020 年 1 月 1 日 15,789 649 2,324 133 18,895 2020 年 12 月 31 日 17,449 625 2,283 117 20,474 減值準備 2020 年 1 月 1 日 (3) - - - (3) 2020 年 12 月 31 日 (3) - - - (3) 凈額 2020 年 1 月 1 日 15,786 649 2,324 133 18,892 2020 年 1

566、2 月 31 日 17,446 625 2,283 117 20,471 于 2020 年 12 月 31 日，本銀行的固定資產中有原值為人民幣 21 億元的房屋建筑物已在使用但尚未辦妥產權證書 (2019 年 12 月 31 日：人民幣 13.40 億元) 。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 69 頁 11. 在建工程 11.1 在建工程明細如下： 本集團 2020 年 2019 年 賬面余額 減值準備 賬面凈值 賬面余額 減值準備 賬面凈值 興業銀行本部營業辦公大樓 - - - 709 - 709 濟南分行本部

567、營業辦公大樓 - - - 577 - 577 貴陽銀行本部營業辦公大樓 15 - 15 336 - 336 長沙分行本部營業辦公大樓 397 - 397 359 - 359 南寧分行本部營業辦公大樓 365 - 365 289 - 289 南昌分行本部營業辦公大樓 351 - 351 351 - 351 莆田分行本部營業辦公大樓 160 - 160 156 - 156 南京分行本部營業辦公大樓 138 - 138 - - - 呼和浩特分行本部營業辦公大樓 196 - 196 89 - 89 其他 313 - 313 597 - 597 合計 1,935 - 1,935 3,463 - 3,46

568、3 本銀行 2020 年 2019 年 賬面余額 減值準備 賬面凈值 賬面余額 減值準備 賬面凈值 興業銀行本部營業辦公大樓 - - - 709 - 709 濟南分行本部營業辦公大樓 - - - 577 - 577 貴陽銀行本部營業辦公大樓 15 - 15 336 - 336 長沙分行本部營業辦公大樓 397 - 397 359 - 359 南寧分行本部營業辦公大樓 365 - 365 289 - 289 南昌分行本部營業辦公大樓 351 - 351 351 - 351 莆田分行本部營業辦公大樓 160 - 160 156 - 156 南京分行本部營業辦公大樓 138 - 138 - - -

569、呼和浩特分行本部營業辦公大樓 196 - 196 89 - 89 其他 309 - 309 575 - 575 合計 1,931 - 1,931 3,441 - 3,441 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 70 頁 11.2 重大在建工程變動情況如下： 本集團 2020 年 2020 年 1 月 1 日 本年增加額 轉入固定資產 轉入長期 待攤費用 2020 年 12 月 31 日 興業銀行本部營業辦公大樓 709 183 (892) - - 濟南分行本部營業辦公大樓 577 64 (641) - - 貴陽銀行本部

570、營業辦公大樓 336 50 (371) - 15 長沙分行本部營業辦公大樓 359 38 - - 397 南寧分行本部營業辦公大樓 289 76 - - 365 南昌分行本部營業辦公大樓 351 - - - 351 莆田分行本部營業辦公大樓 156 4 - - 160 南京分行本部營業辦公大樓 - 138 - - 138 呼和浩特分行本部營業辦公大樓 89 107 - - 196 其他 597 657 (489) (452) 313 合計 3,463 1,317 (2,393) (452) 1,935 本銀行 2020 年 2020 年 1 月 1 日 本年增加額 轉入固定資產 轉入長期 待攤

571、費用 2020 年 12 月 31 日 興業銀行本部營業辦公大樓 709 183 (892) - - 濟南分行本部營業辦公大樓 577 64 (641) - - 貴陽銀行本部營業辦公大樓 336 50 (371) - 15 長沙分行本部營業辦公大樓 359 38 - - 397 南寧分行本部營業辦公大樓 289 76 - - 365 南昌分行本部營業辦公大樓 351 - - - 351 莆田分行本部營業辦公大樓 156 4 - - 160 南京分行本部營業辦公大樓 - 138 - - 138 呼和浩特分行本部營業辦公大樓 89 107 - - 196 其他 575 656 (489) (433

572、) 309 合計 3,441 1,316 (2,393) (433) 1,931 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 71 頁 12. 商譽 本集團 2020 年 1 月 1 日 本年增加 本年減少 2020 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 減值準備 興業國際信托有限公司 532 - - 532 - 商譽來自于本集團 2011 年 2 月收購興業國際信托有限公司，以及興業國際信托有限公司 2015年 3 月增持收購興業期貨有限公司。 本集團在年末對商譽進行減值測試。本集團對被投資單位未來的現金

573、流量進行預測，同時使用一個適當的反映當前市場貨幣時間價值和資產特定風險的折現率，計算出被投資單位預計未來現金流量現值，以確定可收回金額。本年末本集團未發現包含商譽的被投資單位可收回金額低于其賬面價值，認為無需計提減值準備。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 72 頁 13. 遞延所得稅資產和負債 13.1 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債列示如下： 本集團 2020 年 2019 年 可抵扣 (應納稅) 暫時性差異 遞延所得稅 資產 (負債) 可抵扣 (應納稅) 暫時性差異 遞延所得稅 資產 (負債) 遞延所得稅資產

574、資產減值準備 152,748 38,187 147,280 36,820 衍生金融工具公允價值變動 2,496 624 - - 交易性金融資產公允價值變動 6,020 1,505 1,097 274 交易性金融負債公允價值變動 - - 19 5 其他債權投資公允價值變動 7,148 1,787 - - 其他權益工具投資公允價值變動 284 71 163 41 已計提尚未發放的職工薪酬 15,548 3,887 15,744 3,936 其他 2,000 500 2,112 528 小計 186,244 46,561 166,415 41,604 互抵金額 (4,192) (1,048) (3,

575、219) (805) 互抵后金額 182,052 45,513 163,196 40,799 遞延所得稅負債 衍生金融工具公允價值變動 (32) (8) (425) (106) 交易性金融負債公允價值變動 (228) (57) - - 固定資產折舊財稅差異 (2,520) (630) (1,073) (268) 貴金屬公允價值變動 (136) (34) (14) (4) 其他債權投資公允價值變動 - - (509) (127) 其他 (1,572) (393) (1,198) (300) 小計 (4,488) (1,122) (3,219) (805) 互抵金額 4,192 1,048 3,2

576、19 805 互抵后金額 (296) (74) - - 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 73 頁 本銀行 2020 年 2019 年 可抵扣 (應納稅) 暫時性差異 遞延所得稅 資產 (負債) 可抵扣 (應納稅) 暫時性差異 遞延所得稅 資產 (負債) 遞延所得稅資產 資產減值準備 143,628 35,907 139,617 34,904 衍生金融工具公允價值變動 2,496 624 - - 交易性金融資產公允價值變動 5,884 1,471 751 188 交易性金融負債公允價值變動 - - 19 5 其他債權

577、公允價值變動 7,053 1,763 - - 其他權益工具投資公允價值變動 285 71 163 41 已計提尚未發放的職工薪酬 13,688 3,422 14,261 3,565 其他 276 69 351 88 小計 173,310 43,327 155,162 38,791 互抵金額 (3,916) (979) (3,226) (807) 互抵后金額 169,394 42,348 151,936 37,984 遞延所得稅負債 衍生金融工具公允價值變動 - - (425) (106) 交易性金融負債公允價值變動 (24) (6) - - 固定資產折舊財稅差異 (2,520) (630) (

578、1,073) (268) 貴金屬公允價值變動 (136) (34) (14) (4) 其他債權投資公允價值變動 - - (516) (129) 其他 (1,236) (309) (1,198) (300) 小計 (3,916) (979) (3,226) (807) 互抵金額 3,916 979 3,226 807 互抵后金額 - - - - 本銀行境內分支機構匯總納稅，相關遞延所得稅資產與遞延所得稅負債進行了抵銷，以凈額列示；境外分行亦分別作為納稅主體，將其同一分行的相關遞延所得稅資產與遞延所得稅負債進行抵銷，以凈額列示。當境外分行出現遞延所得稅凈資產/凈負債時，不與境內分行遞延所得稅凈負債

579、/凈資產進行抵銷。本銀行子公司分別作為納稅主體，將其同一公司的相關遞延所得稅資產與遞延所得稅負債進行抵銷，以凈額列示。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 74 頁 13.2 遞延所得稅變動情況 本集團變動數 本銀行變動數 2019 年 12 月 31 日 40,799 37,984 其中：遞延所得稅資產 41,604 38,791 遞延所得稅負債 (805) (807) 本年計入所得稅費用的遞延所得稅凈變動數 2,696 2,442 本年計入其他綜合收益的遞延所得稅凈變動數 1,944 1,922 2020 年 12

580、 月 31 日 45,439 42,348 其中：遞延所得稅資產 46,561 43,327 遞延所得稅負債 (1,122) (979) 14. 其他資產 本集團 本銀行 注 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 應收待結算款項及保證金 29,324 9,129 26,067 7,292 其他應收款 (1) 18,125 14,213 15,409 11,728 繼續涉入資產 (附注十二、3.1) 11,490 13,400 9,337 10,472 預付融資租賃資產購置款 4,193 1,174 - - 應收利息 (2) 1,909 1,785 1,788 1,745 設定

581、受益計劃凈資產 (附注七、42.2) 1,763 1,409 1,763 1,409 長期待攤費用 (3) 1,357 1,398 1,290 1,333 待處理抵債資產 (4) 447 539 447 539 合計 68,608 43,047 56,101 34,518 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 75 頁 14.1 其他應收款 按賬齡列示如下： 本集團 本銀行 賬齡 2020 年 比例 (%) 2019 年 比例 (%) 2020 年 比例 (%) 2019 年 比例 (%) 1 年以內 18,116 84

582、.86 13,716 81.90 15,576 84.01 11,316 79.61 1-2 年 520 2.44 407 2.42 439 2.37 331 2.33 2-3 年 209 0.98 219 1.31 149 0.80 183 1.29 3 年以上 2,502 11.72 2,406 14.37 2,377 12.82 2,384 16.77 合計 21,347 100.00 16,748 100.00 18,541 100.00 14,214 100.00 減：壞賬準備 (3,222) (2,535) (3,132) (2,486) 凈額 18,125 14,213 15,4

583、09 11,728 14.2 應收利息 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 發放貸款和墊款利息 1,141 890 1,117 867 債券及其他投資利息 768 875 671 875 其他應收利息 - 20 - 3 合計 1,909 1,785 1,788 1,745 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 76 頁 14.3 長期待攤費用 本集團 2020 年 1 月 1 日 本年 增加 本年 在建工程轉入 本年攤銷 2020 年 12 月 31 日 經營租入固定資產 改良支出 1

584、,289 59 452 (545) 1,255 其他 109 8 - (15) 102 合計 1,398 67 452 (560) 1,357 本銀行 2020 年 1 月 1 日 本年 增加(減少) 本年 在建工程轉入 本年攤銷 2020 年 12 月 31 日 經營租入固定資產 改良支出 1,224 91 433 (525) 1,223 其他 109 (34) - (8) 67 合計 1,333 57 433 (533) 1,290 14.4 待處理抵債資產 按資產類別列示如下： 本集團及本銀行 2020 年 2019 年 房屋、建筑物及土地使用權 583 591 其他 1 1 抵債資產原

585、值合計 584 592 減：抵債資產跌價準備 (137) (53) 抵債資產凈值 447 539 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 77 頁 15. 同業及其他金融機構存放款項 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 同業存放款項： 境內同業存放款項 317,622 237,939 317,622 237,938 境外同業存放款項 78,231 110,254 78,231 110,254 其他金融機構存放款項： 境內其他金融機構存放款項 1,086,659 879,658 1,095

586、,126 891,312 境外其他金融機構存放款項 - 13 - 13 應計利息 4,567 6,073 4,608 6,091 合計 1,487,079 1,233,937 1,495,587 1,245,608 16. 拆入資金 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 境內同業拆入 126,590 107,437 19,556 13,960 境內其他金融機構拆入 2,098 3,458 1,398 3,393 境外同業拆入 50,473 80,094 50,268 78,939 應計利息 1,010 1,321 226 902 合計 180,171 192,

587、310 71,448 97,194 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 78 頁 17. 交易性金融負債 本集團 本銀行 注 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 交易性金融負債： 與貴金屬相關的金融負債 (1) 13,789 3,654 13,789 3,654 賣出融入債券 679 30 679 30 其他 253 261 253 261 小計 14,721 3,945 14,721 3,945 指定為以公允價值計量且其 變動計入當期損益的金融負債 (2) 1,341 269 - 161 合計 1

588、6,062 4,214 14,721 4,106 (1) 本集團根據風險管理策略，將與貴金屬相關的金融負債與貴金屬或者衍生產品相匹配，將其納入以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債核算。 (2) 本集團將納入合并財務報表范圍的結構化主體的其他份額持有人權益以及結構性金融工具指定為以公允價值計且其變動計入當期損益的金融負債。于 2020 年 12 月 31 日的公允價值未發生由于信用風險變化導致的重大變動 (2019 年 12 月 31 日：未發生) 。 18. 賣出回購金融資產款 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 債券 82,358 143,966

589、70,423 134,626 票據 41,035 49,089 41,035 49,089 應計利息 174 357 172 357 合計 123,567 193,412 111,630 184,072 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 79 頁 19. 吸收存款 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 活期存款 - 公司 1,290,261 1,176,810 1,291,198 1,179,079 - 個人 324,566 287,098 324,566 287,098 小計 1,

590、614,827 1,463,908 1,615,764 1,466,177 定期存款 (含通知存款) - 公司 1,711,733 1,628,915 1,711,853 1,629,315 - 個人 401,882 374,634 401,882 374,634 小計 2,113,615 2,003,549 2,113,735 2,003,949 存入保證金 311,007 289,707 311,007 289,707 其他 3,445 1,899 3,445 1,899 應計利息 41,348 35,769 41,349 35,769 合計 4,084,242 3,794,832 4,0

591、85,300 3,797,501 以上客戶存款中包括的保證金存款列示如下： 本集團及本銀行 2020 年 2019 年 銀行承兌匯票保證金 197,853 163,958 信用證保證金 26,912 31,936 擔保保證金 8,075 9,156 其他保證金 78,167 84,657 合計 311,007 289,707 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 80 頁 20. 應付職工薪酬 本集團 本銀行 2020 年 1 月 1 日 本年增加 本年減少 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日

592、 本年增加 本年減少 2020 年 12 月 31 日 工資、獎金 15,466 22,850 (20,722) 17,594 13,751 20,368 (18,809) 15,310 工會經費和職工教育經費 2,032 912 (496) 2,448 1,986 830 (450) 2,366 各項社會保險等 70 2,177 (2,214) 33 66 2,039 (2,076) 29 住房公積金 41 1,177 (1,173) 45 36 1,057 (1,055) 38 設定提存計劃 129 1,955 (2,000) 84 70 1,800 (1,823) 47 合計 17,73

593、8 29,071 (26,605) 20,204 15,909 26,094 (24,213) 17,790 上述應付職工薪酬中工資、獎金、退休福利及其他社會保險等根據相關法律法規及本集團規定的時限安排發放或繳納。其中設定提存計劃詳見附注七、42.1。 21. 應交稅費 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 企業所得稅 7,984 10,715 7,156 10,026 增值稅 3,566 3,124 3,187 2,628 城市維護建設稅 288 221 259 212 其他 466 416 416 360 合計 12,304 14,476 11,018 1

594、3,226 22. 預計負債 本集團及本銀行 2020 年 2019 年 表外資產信用損失準備 5,397 6,253 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 81 頁 截至 2020 年 12 月 31 日，表外資產信用損失準備的變動情況如下： 本集團及本銀行 階段一 階段二 階段三 合計 未來 12 個月 預期信用損失 整個存續期 信用損失 -未發生信用減值 整個存續期 信用損失 -已發生信用減值 2020 年 1 月 1 日 4,818 148 1,287 6,253 轉移： - 轉移至階段一 2 (2) - - -

595、 轉移至階段二 (3) 3 - - - 轉移至階段三 (5) (1) 6 - 本年(轉回)計提 (582) 466 (724) (840) 匯率變動及其他 (16) - - (16) 2020 年 12 月 31 日 4,214 614 569 5,397 本集團及本銀行 階段一 階段二 階段三 合計 未來 12 個月 預期信用損失 整個存續期 信用損失 -未發生信用減值 整個存續期 信用損失 -已發生信用減值 2019 年 1 月 1 日 4,371 320 281 4,972 轉移： - 轉移至階段一 86 (86) - - - 轉移至階段二 (3) 3 - - - 轉移至階段三 (1)

596、- 1 - 本年計提(轉回) 361 (89) 1,005 1,277 匯率變動及其他 4 - - 4 2019 年 12 月 31 日 4,818 148 1,287 6,253 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 82 頁 23. 應付債券 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 長期次級債 10,278 13,381 10,278 13,381 金融債券 224,170 143,015 206,436 120,702 二級資本債 83,442 83,427 81,411 81,39

597、7 同業存單 612,210 650,853 612,210 650,853 存款證 6,225 4,773 6,225 4,773 非公開定向債務融資工具 2,027 1,400 - - 公司債券 9,041 2,267 - - 合計 947,393 899,116 916,560 871,106 注： 本集團發行的債券類型包括長期次級債、金融債券、二級資本債以及同業存單、存款證等，其中二級資本債系商業銀行及子公司為補充二級資本公開發行的一種債券形式，二級資本債與長期次級債處于同一清償順序。 應付債券詳細信息列示如下： 本集團 本銀行 債券種類 發行日 付息頻率 2020 年 2020 年

598、長期次級債 11 興業次級債(1) 2011-06-28 按年付息 10,000 10,000 應計利息 293 293 減：未攤銷的發行成本 (15) (15) 小計 10,278 10,278 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 83 頁 本集團 本銀行 債券種類 發行日 付息頻率 2020 年 2020 年 金融債券 16 興業綠色金融債 03(2) 2016-11-15 按年付息 20,000 20,000 18 興業綠色金融 01(3) 2018-11-01 按年付息 30,000 30,000 18 興業綠

599、色金融 02(3) 2018-11-22 按年付息 30,000 30,000 19 興業綠色金融 01(4) 2019-07-16 按年付息 20,000 20,000 20 興業銀行小微債 01(5) 2020-04-28 按年付息 23,000 23,000 20 興業銀行小微債 02(5) 2020-04-28 按年付息 7,000 7,000 20 興業銀行小微債 03(5) 2020-05-25 按年付息 22,000 22,000 20 興業銀行小微債 04(5) 2020-05-25 按年付息 5,000 5,000 20 興業銀行小微債 05(5) 2020-08-11 按年

600、付息 23,000 23,000 美元中期票據(6) 2016-09-21 按半年付息 1,958 1,958 美元中期票據(6) 2018-03-05 按半年付息 3,915 3,915 美元中期票據(6) 2018-03-05 按半年付息 1,631 1,631 美元中期票據(6) 2018-03-05 按季度付息 3,262 3,262 歐元中期票據(6) 2018-03-05 按季度付息 2,007 2,007 美元綠色金融債(6) 2018-11-13 按季度付息 3,915 3,915 歐元綠色金融債(6) 2018-11-13 按季度付息 2,409 2,409 港幣同業存單(6

601、) 2020-11-06 按半年付息 2,525 2,525 美元同業存單(6) 2020-11-06 按半年付息 2,936 2,936 18 興業租賃債 01(7) 2018-06-05 按年付息 3,490 - 18 興業租賃債 02(7) 2018-11-21 按年付息 3,500 - 18 興業租賃債 03(7) 2018-11-30 按年付息 3,000 - 19 興業租賃債 01(7) 2019-03-04 按年付息 2,500 - 19 興業消費金融債 01(8) 2019-08-15 按年付息 2,000 - 19 興業消費金融債 02(8) 2019-11-20 按年付息

602、1,000 - 20 興業消費金融債 01(8) 2020-08-18 按年付息 2,000 - 應計利息 2,260 2,006 減：未攤銷的發行成本 (138) (128) 小計 224,170 206,436 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 84 頁 本集團 本銀行 債券種類 發行日 付息頻率 2020 年 2020 年 二級資本債 16 興業二級(9) 2016-04-11 按年付息 30,000 30,000 19 興業銀行二級 01(9) 2019-08-23 按年付息 30,000 30,000 19

603、 興業銀行二級 02(9) 2019-09-17 按年付息 20,000 20,000 17 興業租賃二級(10) 2017-09-15 按年付息 2,000 - 應計利息 1,507 1,476 減：未攤銷的發行成本 (65) (65) 小計 83,442 81,411 同業存單 同業存單面值(11) 618,299 618,299 應計利息 64 64 減：未攤銷的發行成本 (6,153) (6,153) 小計 612,210 612,210 存款證 存款證面值(12) 6,221 6,221 應計利息 12 12 減：未攤銷的發行成本 (8) (8) 小計 6,225 6,225 非公開

604、定向債務融資工具 18 興業資產 PPN001(13) 2018-12-19 按年付息 1,000 - 20 興業資產 PPN001(13) 2020-03-09 按年付息 500 - 20 興業資產 PPN002(13) 2020-04-20 按年付息 500 - 應計利息 27 - 小計 2,027 - 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 85 頁 本集團 本銀行 債券種類 發行日 付息頻率 2020 年 2020 年 公司債券 19 興資 01(14) 2019-11-18 按年付息 500 - 19 興資 02

605、(14) 2019-11-18 按年付息 440 - 20 興資 01(15) 2020-03-18 按年付息 321 - 20 興資 02(15) 2020-03-18 按年付息 366 - 20 興資 03(15) 2020-08-19 按年付息 480 - 20 興資 04(15) 2020-08-19 按年付息 570 - 19 興信 01(16) 2019-12-26 按年付息 1,632 - 20 興信 01(16) 2020-03-13 按年付息 1,500 - 20 興信 02(16) 2020-07-27 按年付息 3,100 - 應計利息 141 - 減：未攤銷的發行成本

606、(9) - 小計 9,041 - 賬面余額合計 947,393 916,560 (1) 本集團于 2011 年 6 月發行人民幣 100 億元 15 年期固定利率品種、在第 10 年末附發行人贖回權的人民幣次級債券，債券存續期間，利率維持 5.75%不變。 (2) 本集團于 2016 年 11 月發行人民幣 200 億元 5 年期固定利率品種人民幣綠色金融債，年利率為 3.40%。 (3) 本集團于 2018 年 11 月發行兩期人民幣 300 億 3 年期固定利率品種人民幣綠色金融債，年利率分別為 3.99%和 3.89% 。 (4) 本集團于 2019 年 7 月發行人民幣 200 億 3

607、 年期固定利率品種人民幣綠色金融債，年利率為3.55%。 (5) 本集團于 2020 年 4 月分別發行人民幣 230 億元 3 年期固定利率和人民幣 70 億元 5 年期固定利率，年利率分別為 2.17%和 2.67%，于 2020 年 5 月分別發行人民幣 220 億元 3 年期固定利率和人民幣 50 億元 5 年期固定利率小微債，年利率分別為 2.58%和 2.95%，于 2020 年 8 月發行人民幣 230 億元 3 年期固定利率小微債，年利率為 3.45%。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 86 頁 (

608、6) 本集團于 2016 年 9 月在香港聯合交易所有限公司設立額度為美元 50 億元的中期票據發行計劃，并于 2016 年 9 月由本銀行香港分行在此額度內發行美元 3 億元 5 年期的固定利率品種美元中期票據，年利率為 2.375%，債券存續期間，年利率維持不變；于 2018 年 3 月由本銀行香港分行在此額度內發行美元 6 億元 3 年期、美元 2.5 億元 5 年期、美元 5 億元 5 年期和歐元2.5 億元 3 年期中期票據，年利率分別為 3.50%、3.750%、3 個月倫敦同業拆借利率上浮 105基點和 3 個月歐洲同業拆借利率上浮 75 基點；于 2018 年 11 月由本銀行

609、香港分行在此額度內發行美元 6 億元 3 年期和歐元 3 億元 3 年期的境外綠色金融債券，年利率分別為 3 個月倫敦同業拆借利率上浮 85 基點和 3 個月歐洲同業拆借利率上浮 85 基點；于 2020 年 11 月由本銀行香港分行發行港幣 30 億元和美元 4.5 億元的同業存單，期限均為一年以內，年利率分別為1.10%和 1.125%。 (7) 本集團子公司興業金融租賃有限責任公司分別于 2018 年 6 月、2018 年 11 月、2018 年 11 月和 2019 年 3 月發行人民幣 35 億元、人民幣 35 億元、人民幣 30 億元和人民幣 25 億元 3 年期固定利率品種人民幣

610、金融債券，年利率分別為 4.88%、3.98%、3.95%和 3.52%。截至 2020年 12 月 31 日，本銀行持有興業金融租賃有限責任公司于 2018 年 6 月發行的“18 興業租賃債01”人民幣 0.1 億元。 (8) 本集團子公司興業消費金融股份公司分別于 2019 年 8 月、2019 年 11 月、2020 年 8 月發行人民幣 20 億元、人民幣 10 億元和人民幣 20 億元 3 年期固定利率品種人民幣金融債券，年利率分別為 3.77%、3.79%和 3.70%。 (9) 本集團于 2016 年 4 月、2019 年 8 月和 2019 年 9 月發行人民幣 300 億元

611、、人民幣 300 億元和人民幣 200 億元 10 年期固定利率品種、在第 5 年末附發行人贖回權的二級資本債券，債券存續期間，年利率維持 3.74%、4.15%和 4.12%不變。 (10) 本集團子公司興業金融租賃有限責任公司于 2017 年 9 月發行人民幣 20 億元 10 年期固定利率品種、在第 5 年末附發行人贖回權的二級資本債券，債券存續期間，年利率維持 5.15%不變。 (11) 本集團于 2020 年末未償付的同業存單 426 支，共計面值折合人民幣 6,182.99 億元，其中美元同業存單 7 支，發行面值為美元 7 億，折合人民幣 45.67 億元，期限均為 1 年以內；

612、港幣同業存單 2 支，發行面值為港幣 10 億，折合人民幣 8.42 億元，期限均為 1 年以內；人民幣同業存單 417 支，發行面值為人民幣 6,128.90 億元，期限均為 1 年以內。年利率為 1.60%至3.35%，除 8 支附息債為按季付息，其余均為到期付息。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 87 頁 (12) 本銀行香港分行于 2020 年末未償付的存款證 11 支，共計面值折合人民幣 62.21 億元，期限均為 1 年以內，其中港幣存款證 4 支，發行面值為港幣 30.50 億元，折合人民幣 25.6

613、7 億元；美元存款證 7 支，發行面值為美元 5.60 億元，折合人民幣 36.54 億元。年利率為 0.67%至1.40%，均為到期付息。 (13) 本集團子公司興業國際信托有限公司的子公司興業資產管理有限公司于 2018 年 12 月、2020年 3 月和 2020 年 4 月分別發行人民幣 10 億元 3 年期固定利率、人民幣 5 億元 3 年期固定利率和人民幣 5 億元 3 年期定向債務融資工具，年利率分別為 4.85%、3.59%和 3.19%。 (14) 本集團子公司興業國際信托有限公司的子公司興業資產管理有限公司于 2019 年 11 月分別發行人民幣 5 億元 2+1 年期固定

614、利率、人民幣 5 億元 3+2 年期固定利率公司債券，年利率分別為 4.10%和 4.25%。截至 2020 年 12 月 31 日，本銀行持有興業資產管理有限公司于 2019 年11 月發行的“19 興資 02”人民幣 0.6 億元。 (15) 本集團子公司興業國際信托有限公司的子公司興業資產管理有限公司于 2020 年 3 月分別發行人民幣 4 億元 2 年期固定利率、人民幣 4.5 億元 3 年期固定利率公司債券，年利率分別為3.40%和 3.65%；于 2020 年 8 月分別發行人民幣 5.5 億元 1+1 年期固定利率、人民幣 6 億元3 年期固定利率公司債券，年利率分別為 3.6

615、5%和 4%。截至 2020 年 12 月 31 日，本銀行持有興業資產管理有限公司于 2020 年 3 月發行的“20 興資 01”和“20 興資 02”人民幣 1.63億元，于 2020 年 8 月發行的“20 興資 03”和“20 興資 04”人民幣 1.00 億元。 (16) 本集團子公司興業國際信托有限公司的子公司興業國信資產管理有限公司于 2019 年 12 月、2020 年 3 月、2020 年 7 月分別發行人民幣 19 億元 3+2 年期固定利率、人民幣 15 億元 3+2年期固定利率和人民幣 31 億元 3+2 年期固定利率公司債券，年利率分別為 4.4%、3.5%和4.3

616、8%。截至 2020 年 12 月 31 日，本銀行持有興業國信資產管理有限公司于 2019 年 12 月發行的“19 興信 01”人民幣 2.68 億元。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 88 頁 24. 其他負債 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 繼續涉入負債 (附注十二、3.1) 11,490 13,400 9,337 10,472 應付待結算及保證金 11,457 6,979 1,703 1,650 其他應付款 8,894 7,201 6,286 6,628 預收融資租

617、賃款 2,860 4,536 - - 應付票據 2,844 1,963 - - 遞延收益 2,455 2,667 1,283 1,076 其他 793 3,292 347 1,298 合計 40,793 40,038 18,956 21,124 25. 股本 本集團及本銀行 2020 年 1 月 1 日 本年變動 2020 年 12 月 31 日 無限售條件股份人民幣普通股 (A 股) 19,052 563 19,615 有限售條件的股份人民幣普通股 (A 股) 1,722 (563) 1,159 股本總數 20,774 - 20,774 截至 2020 年 12 月 31 日，本銀行實收股本

618、共計人民幣 207.74 億元 (2019 年 12 月 31 日：人民幣 207.74 億元)，每股面值人民幣 1 元。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 89 頁 26. 其他權益工具 26.1 年末發行在外的優先股及永續債情況如下： 本集團及本銀行 發行在外的金融工具 發行時間 會計分類 股息率 發行價格 數量 金額 到期日 轉股條件 轉換情況 人民幣元/股 (百萬股) (百萬元) 發行優先股 優先股 2014 年 12 月 權益工具 注 1 100 130 13,000 無到期期限 注 4 無轉換 優先股 2

619、015 年 6 月 權益工具 注 2 100 130 13,000 無到期期限 注 4 無轉換 優先股 2019 年 4 月 權益工具 注 3 100 300 30,000 無到期期限 注 4 無轉換 發行永續債 永續債 2020 年 10 月 權益工具 注 5 100 300 30,000 無到期期限 無轉股 無轉換 注 1： 首次發行的優先股 (興業優 1) ，自繳款截止日 2014 年 12 月 8 日起每五年為一個計息周期，每個計息周期內股息率相同。本次發行的優先股股息率為基準利率與基本利差之和，基準利率自本次優先股發行繳款截止日起每五年調整一次，基本利差為第一個計息周期的股息率扣除基

620、準利率部分，即 2.55%?；纠钭园l行時確定后不再調整。后續計息周期的票面股息率為當期基準利率加上基本利差，當期基準利率為基準利率調整日 (發行繳款截止日起每滿五年的當日，即 12 月 8 日) 前 20 個交易日 (不含基準利率調整日當日) 中國債券信息網 (或中央國債登記結算有限責任公司認可的其他網站) 公布的中債銀行間固定利率國債到期收益率曲線中，待償期為 5 年的國債到期收益率算術平均值 (四舍五入計算到 0.01%) 。如果未來待償期為 5 年的國債到期收益率在基準利率調整日不可得，屆時將在監管部門要求下由本銀行和投資者協商確定此后的基準利率或其確定原則。 2019 年 12 月

621、，根據募集說明書相關條款，興業優 1 的第二個計息周期的票面股息率進行了調整。當期基準利率為本次基準利率調整日 (即 2019 年 12 月 8 日) 前 20 個交易日 (不含基準利率調整日當日) 中國債券信息網 () (或中央國債登記結算有限責任公司認可的其他網站) 公布的中債國債收益率曲線 (原中債銀行間固定利率國債到期收益率曲線) 中，待償期為 5 年的國債到期收益率算術平均值 (即 3.00%，四舍五入計算到 0.01%)，基本利差為 2.55%，據此，自 2019 年 12 月 8 日起，興業優 1 第二個計息周期的票面股息率為5.55%。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12

622、月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 90 頁 注 2： 第二期發行的優先股 (興業優 2) ，自繳款截止日 2015 年 6 月 24 日起每五年為一個計息周期，每個計息周期內股息率相同。本期發行的優先股股息率為基準利率與基本利差之和，基準利率自本期優先股發行繳款截止日起每五年調整一次，基本利差為第一個計息周期的股息率扣除基準利率部分，即 2.15%?；纠钭园l行時確定后不再調整。后續計息周期的票面股息率為當期基準利率加上基本利差，當期基準利率為基準利率調整日 (發行繳款截止日起每滿五年的當日，即 6 月 24 日) 前 20 個交易日 (不含基準利率調整

623、日當日) 中國債券信息網 () (或中央國債登記結算有限責任公司認可的其他網站) 公布的中債銀行間固定利率國債到期收益率曲線中，待償期為 5 年的國債到期收益率算術平均值 (四舍五入計算到 0.01%) 。如果未來待償期為 5 年的國債到期收益率在基準利率調整日不可得，屆時將在監管部門要求下由本銀行和投資者協商確定此后的基準利率或其確定原則。 2020 年 6 月，根據募集說明書相關條款，興業優 2 的第二個計息周期的票面股息率進行了調整。當期基準利率為本次基準利率調整日 (即 2020 年 6 月 24 日) 前 20 個交易日 (不含基準利率調整日當日) 中國債券信息網 () (或中央國債

624、登記結算有限責任公司認可的其他網站) 公布的中債國債收益率曲線 (原中債銀行間固定利率國債到期收益率曲線) 中，待償期為 5 年的國債到期收益率算術平均值 (即 2.48%，四舍五入計算到 0.01%)，基本利差為 2.15%。據此，自 2020 年 6 月 24 日起，興業優 2 第二個計息周期票面股息率為4.63%。 注 3： 2019 年發行的優先股 (興業優 3) ，自繳款截止日 2019 年 4 月 10 日起每五年為一個計息周期，每個計息周期內股息率相同。第一個計息周期的股息率，由本行董事會根據股東大會授權結合發行時國家政策、市場狀況、本行具體情況以及投資者要求等因素，通過詢價方式

625、確定為4.9%。本次發行的優先股股息率不高于發行前本行最近兩個會計年度普通股股東的年均加權平均凈資產收益率。本次發行的優先股股息率為基準利率與基本利差之和，第一個計息周期的基準利率為本次優先股發行繳款截止日 (即 2019 年 4 月 10 日) 前二十個交易日 (不含當天) 中國債券信息網 () (或中央國債登記結算有限責任公司認可的其他網站) 公布的中債銀行間固定利率國債到期收益率曲線中，待償期為 5 年的國債到期收益率算術平均值 (即 3.06%，四舍五入計算到 0.01%) ?；鶞世首员敬蝺炏裙砂l行繳款截止日起每五年調整一次?；纠顬榈谝粋€計息周期的股息率扣除基準利率部分，即 1.

626、84%?；纠钭园l行時確定后不再調整。后續計息周期的票面股息率為當期基準利率加上基本利差，當期基準利率為基準利率調整日 (發行繳款截止日起每滿五年的當日，即 4 月 10 日) 前 20 個交易日 (不含基準利率調整日當日) 中國債券信息網 () (或中央國債登記結算有限責任公司認可的其他網站) 公布的中債銀行間固定利率國債到期收益率曲線中，待償期為 5 年的國債到期收益率算術平均值 (四舍五入計算到 0.01%) 。如果未來待償期為 5 年的國債到期收益率在基準利率調整日不可得，屆時將在監管部門要求下由本行和投資者協商確定此后的基準利率或其確定原則。 興業銀行股份有限公司 截至2020年1

627、2月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 91 頁 注 4： 當本銀行核心一級資本充足率降至 5.125%時，本次發行的優先股將根據中國銀保監會相關要求報中國銀保監會審查并決定后，按照強制轉股價格全額轉為本銀行 A 股普通股，當優先股轉換為 A 股普通股后，任何條件下不再被恢復為優先股； 當本銀行發行的二級資本工具觸發事件發生時，本次發行的優先股將根據中國銀保監會相關要求報中國銀保監會審查并決定后，按照強制轉股價格全額轉為本銀行 A 股普通股，當優先股轉換為 A 股普通股后，任何條件下不再被恢復為優先股。其中，二級資本工具觸發事件是指以下兩種情形的較早發生者：1

628、) 中國銀保監會認定若不進行轉股或減記，本銀行將無法生存；2) 相關部門認定若不進行公共部門注資或提供同等效力的支持，本銀行將無法生存。 注 5： 經相關監管機構批準，本銀行于 2020 年 10 月 13 日在全國銀行間債券市場發行了“興業銀行股份有限公司 2020 年無固定期限資本債券”（以下簡稱“本期債券”）。本期債券于 2020年 10 月 13 日簿記建檔，并于 2020 年 10 月 15 日完成發行。本期債券的單位票面金額為人民幣 100 元，前 5 年票面利率為 4.73%，每 5 年調整一次，在第 5 年及之后的每個付息日附發行人有條件贖回權。本期債券的募集資金將依據適用法律

629、和主管部門的批準，用于補充本銀行其他一級資本。 26.2 主要條款： (i) 優先股 本銀行以現金形式支付優先股股息。本次發行的優先股采取非累積股息支付方式，即未向優先股股東足額派發的股息不累積到下一計息年度。本次發行的優先股股東按照約定的票面股息率獲得分配后，不再同普通股股東一起參加剩余利潤分配。 在確保資本充足率滿足監管要求的前提下，本銀行在依法彌補虧損、提取法定公積金和一般準備后，本銀行財務報表口徑下有未分配利潤的情況下，可以向優先股股東分配股息。優先股股東分配股息的順序在普通股股東之前，優先股股息的支付不與本銀行自身的評級掛鉤，也不隨著評級變化而調整。任何情況下本銀行都有權取消優先股的

630、派息，且不構成違約事件。本銀行可以自由支配取消的收益用于償付其他到期債務。取消派息除構成對普通股的收益分配限制以外，不得構成對本銀行的其他限制。本銀行在行使上述權利時，將充分考慮優先股股東的權益。如果本銀行全部或部分取消優先股的某一會計年度的股息發放，則本銀行不得發放該會計年度的普通股股息。 本銀行發行的優先股的贖回權為本銀行所有，本銀行行使有條件贖回權的前提條件是取得中國銀保監會的批準，優先股股東無權要求本銀行贖回優先股，且不應形成優先股將被贖回的預期。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 92 頁 本次發行的優先股

631、初始強制轉股價格為審議通過本次優先股發行的董事會決議公告日前二十個交易日本銀行 A 股普通股股票交易均價。自本銀行董事會通過本次優先股發行方案之日起，當本銀行因派送股票股利、轉增股本、增發新股 (不包括因本銀行發行的帶有可轉為普通股條款的融資工具轉股而增加的股本) 或配股等情況使本銀行股份發生變化時，優先股將按照既定公式依次進行強制轉股價格的累積調整，并按照規定進行相應信息披露。 本銀行優先股股東優先于普通股股東分配剩余財產，所支付的清償金額為當年未取消且尚未派發的股息和所持優先股票面總金額，不足以支付的按照優先股股東持股比例分配。 (ii) 永續債 本期債券的存續期與本銀行持續經營存續期一致

632、。本期債券發行設置發行人有條件贖回條款。本銀行自發行之日起 5 年后，有權于每年付息日(含發行之日后第 5 年付息日)全部或部分贖回本期債券。 本期債券采用分階段調整的票面利率，自發行繳款截止日起每 5 年為一個票面利率調整期，在一個票面利率調整期內以約定的相同票面利率支付利息。發行時的票面利率通過簿記建檔、集中配售的方式確定。 本期債券的受償順序在存款人、一般債權人和處于高于本期債券順位的次級債務之后，本銀行股東持有的所有類別股份之前；本期債券與本銀行其他償還順序相同的其他一級資本工具同順位受償。 當無法生存觸發事件發生時，本銀行有權在無需獲得債券持有人同意的情況下，將本期債券的本金進行部分

633、或全部減記。本期債券按照存續票面金額在設有同一觸發事件的所有其他一級資本工具存續票面總金額中所占的比例進行減記。 本期債券采取非累積利息支付方式，即未向債券持有人足額派息的差額部分，不累積到下一計息年度。本銀行有權取消全部或部分本期債券派息，且不構成違約事件。 本期債券募集資金在扣除發行費用后，將依據適用法律和主管部門的批準用于補充本銀行其他一級資本。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 93 頁 26.3 發行在外的優先股及永續債變動情況如下： 本集團及本銀行發行在外的優先股本期年無變動，新增發行永續債人民幣 299

634、.60 億元，列示如下： 2020 年 1 月 1 日 本年增減變動 2020 年 12 月 31 日 數量 (百萬股) 賬面價值 (人民幣百萬元) 數量 (百萬股) 賬面價值 (人民幣百萬元) 數量 (百萬股) 賬面價值 (人民幣百萬元) 發行優先股 優先股 560 56,000 - - 560 56,000 發行費用-優先股 - (158) - - - (158) 小計 560 55,842 - - 560 55,842 發行永續債 永續債 - - 300 30,000 300 30,000 發行費用-永續債 - - - (40) - (40) 小計 - - 300 29,960 300

635、29,960 其他權益工具合計 560 55,842 300 29,960 860 85,802 截至 2020 年 12 月 31 日，本銀行發行上述優先股及永續債共補充一級資本人民幣 858.02 億元。 26.4 歸屬于權益工具持有者的相關信息如下： 本集團 2020 年 2019 年 歸屬于母公司股東的權益 615,586 541,360 歸屬于母公司普通股持有者的權益 529,784 485,518 歸屬于母公司其他權益工具持有者的權益 85,802 55,842 歸屬于少數股東的權益 9,217 8,292 歸屬于普通股少數股東的權益 7,223 6,298 歸屬于少數股東其他權益

636、工具持有者的權益 1,994 1,994 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 94 頁 27. 資本公積 本集團 本銀行 2020 年 1 月 1 日 本年增加 本年減少 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 本年增加 本年減少 2020 年 12 月 31 日 股本溢價 74,881 - - 74,881 75,227 - - 75,227 其他資本公積 33 - - 33 33 - - 33 合計 74,914 - - 74,914 75,260 - - 75,260 28. 盈余公積 本

637、集團及本銀行 2020 年 2019 年 法定盈余公積 10,387 10,387 任意盈余公積 297 297 合計 10,684 10,684 根據國家的相關法律規定，本銀行須按中國企業會計準則下凈利潤提取 10%作為法定盈余公積金。當本銀行法定盈余公積金累計額為本銀行股本的 50%以上時，可以不再提取法定盈余公積金。截至 2020 年 12 月 31 日，本銀行法定盈余公積已達到股本的 50%，不再提取。 29. 一般風險準備 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 一般風險準備 87,535 78,525 83,382 74,829 本銀行按財政部金融企

638、業準備金計提管理辦法(財金201220 號)的規定，在提取資產減值準備的基礎上，設立一般風險準備用以彌補銀行尚未識別的與風險資產相關的潛在可能損失。該一般風險準備作為利潤分配處理，是股東權益的組成部分，原則上應不低于風險資產期末余額的 1.5%。金融企業承擔風險和損失的資產具體包括發放貸款和墊款、債權投資、其他債權投資、其他權益工具投資、長期股權投資、存放同業、拆出資金、抵債資產、其他應收款項等。本銀行子公司亦根據相關監管要求分別計提相應的一般風險準備。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 95 頁 30. 未分配利潤

639、 本集團 本銀行 2020 年度 2019 年度 2020 年度 2019 年度 年初余額 297,389 252,440 281,875 240,225 凈利潤 66,626 65,868 60,856 62,299 提取一般風險準備 (9,010) (5,103) (8,553) (4,833) 普通股股利分配 (15,830) (14,334) (15,830) (14,334) 優先股股息分配 (2,549) (1,482) (2,549) (1,482) 年末余額 336,626 297,389 315,799 281,875 30.1 已于 2021 年 3 月 30 日經董事會審

640、議通過，并提請股東大會批準的本銀行 2020 年度利潤分配方案如下： (i) 提取一般風險準備人民幣 85.53 億元。于 2020 年 12 月 31 日，建議提取的一般風險準備已計入一般風險準備。 (ii) 以 2020 年度財務報表對外報出時末本銀行總股份數 20,774,190,751 股為基數，每 10股派發現金股利人民幣 8.02 元(含稅)。 (iii) 2014 年度發行優先股計息期間為 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日(年股息率為5.55%)；2015 年度發行優先股計息期間為 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日(

641、第一個計息周期的票面股息率為 5.4%，自 2020 年 6 月 24 日起，調整第二個計息周期的票面股息率為 4.63%)；2019 年度發行優先股計息期間為 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12月 31 日(年股息率 4.9%)。應付優先股股息共計人民幣 28.41 億元。 上述利潤分配方案尚待本銀行股東大會批準，批準前優先股及普通股股利分配方案未進行賬務處理。 30.2 已于 2020 年 4 月 28 日經董事會審議通過，并于 2020 年 6 月 29 日經股東大會批準的本銀行2019 年度利潤分配方案如下： (i) 提取一般風險準備人民幣 48.33 億元。于 201

642、9 年 12 月 31 日，建議提取的一般風險準備已計入一般風險準備。 (ii) 以 2019 年度財務報表對外報出時末本銀行總股份數 20,774,190,751 股為基數，每 10股派發現金股利人民幣 7.62 元(含稅)。 (iii) 2014 年度發行優先股計息期間為 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日(第一個計息周期的票面股息率為 6%，自 2019 年 12 月 8 日起，調整第二個計息周期的票面股息率為5.55%)；2015 年度發行優先股計息期間為 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日(年股興業銀行股份有限公司 截至20

643、20年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 96 頁 息率 5.4%)；2019 年度發行優先股計息期間為 2019 年 4 月 10 日至 2019 年 12 月 31 日(年股息率 4.9%)。應付優先股股息共計人民幣 25.49 億元。 截至 2020 年 12 月 31 日，上述優先股及普通股股利派發已完成。 30.3 子公司已提取的盈余公積 截止 2020 年 12 月 31 日，本集團未分配利潤余額中包括子公司已提取的盈余公積人民幣24.87 億元(2019 年 12 月 31 日：人民幣 19.17 億元)。 31. 利息凈收入 本集團 本銀

644、行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 利息收入 存放中央銀行款項 5,731 6,209 5,731 6,209 存放同業及其他金融機構款項 1,659 2,209 1,568 2,060 拆出資金 6,849 4,792 7,073 5,145 買入返售金融資產 2,712 2,676 2,642 2,651 發放貸款和墊款 198,197 172,454 191,119 166,758 其中：對公貸款和墊款 90,510 83,952 90,664 84,114 個人貸款和墊款 101,714 81,831 94,482 75,973 貼現 5,973 6,671 5

645、,973 6,671 債券及其他投資 82,999 94,976 80,299 92,314 融資租賃 5,159 5,291 - - 其他 172 371 15 115 利息收入小計 303,478 288,978 288,447 275,252 利息支出 向中央銀行借款 (5,485) (7,215) (5,485) (7,215) 同業及其他金融機構存放款項 (30,631) (34,548) (30,831) (34,662) 拆入資金 (4,463) (6,289) (1,357) (2,630) 賣出回購金融資產款 (2,843) (3,888) (2,528) (3,615) 吸

646、收存款 (88,617) (86,691) (88,645) (86,710) 發行債券 (27,757) (27,812) (26,494) (26,792) 其他 (167) (246) (50) (83) 利息支出小計 (159,963) (166,689) (155,390) (161,707) 利息凈收入 143,515 122,289 133,057 113,545 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 97 頁 32. 手續費及傭金凈收入 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019

647、年 手續費及傭金收入 銀行卡手續費 11,678 10,873 11,678 10,872 咨詢顧問手續費 13,369 9,104 12,049 8,133 代理業務手續費 4,948 3,269 4,897 3,074 托管業務手續費 2,969 2,875 2,969 2,875 支付結算手續費 1,730 1,395 1,730 1,396 擔保承諾手續費 1,612 1,591 1,612 1,591 交易業務手續費 1,326 1,005 1,326 1,005 信托業務手續費 1,914 2,469 - - 租賃業務手續費 701 841 - - 其他手續費及傭金 2,230 9

648、11 1,696 881 手續費及傭金收入合計 42,477 34,333 37,957 29,827 手續費及傭金支出合計 (4,767) (3,955) (5,642) (3,767) 手續費及傭金凈收入 37,710 30,378 32,315 26,060 33. 投資收益 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 交易性金融資產 20,254 19,920 20,049 21,103 其他債權投資 4,440 4,554 4,440 4,553 交易性金融負債 1,174 (571) 1,174 (571) 債權投資 716 393 688 250 權益

649、法核算的長期股權投資收益 154 205 210 184 其他權益工具投資 12 9 12 9 子公司分紅 - - 90 267 貴金屬 (832) 430 (832) 430 衍生金融工具 (871) (529) (821) (538) 其他 1,107 581 1,070 579 合計 26,154 24,992 26,080 26,266 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 98 頁 34. 公允價值變動(損失)收益 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 貴金屬 118 (84)

650、 119 (84) 交易性金融負債 (7) (16) 42 (16) 衍生金融工具及其他 (1,449) 377 (1,476) 377 交易性金融資產 (4,929) 1,345 (5,098) 1,157 合計 (6,267) 1,622 (6,413) 1,434 35. 稅金及附加 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 城市維護建設稅 1,008 845 931 790 教育費附加 693 568 640 529 其他稅費 385 343 345 316 合計 2,086 1,756 1,916 1,635 36. 業務及管理費 本集團 本銀行 202

651、0 年 2019 年 2020 年 2019 年 職工薪酬費用 29,071 28,008 26,094 25,844 租賃費 3,134 3,107 2,972 2,932 折舊和攤銷費用 2,433 2,199 2,330 2,110 其他一般及行政費用 13,624 13,243 12,960 12,116 合計 48,262 46,557 44,356 43,002 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 99 頁 37. 信用減值損失 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 發放貸

652、款和墊款 49,220 46,692 46,838 44,949 債權投資 19,886 4,633 19,094 3,980 其他債權投資 2,483 817 2,418 783 應收融資租賃款 56 626 - - 表外資產減值損失 (840) 1,277 (840) 1,277 其他 4,496 4,043 4,377 4,003 合計 75,301 58,088 71,887 54,992 38. 所得稅費用 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 當期所得稅費用 15,036 14,115 12,506 12,369 遞延所得稅費用 (6,064) (

653、6,325) (5,799) (6,109) 對以前年度當期稅項的調整 (16) 11 (12) 5 合計 8,956 7,801 6,695 6,265 本集團及本銀行所得稅費用與會計利潤的關系列示如下： 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 會計利潤 76,637 74,503 67,551 68,564 按 25%的稅率計算的所得稅費用 19,159 18,626 16,888 17,141 調整以下項目的稅務影響： 免稅收入 (12,661) (12,324) (12,561) (12,286) 不得抵扣項目 2,474 1,488 2,380 1,4

654、05 對以前年度當期稅項的調整 (16) 11 (12) 5 所得稅費用 8,956 7,801 6,695 6,265 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 100 頁 39. 其他綜合收益 本集團 本年發生額 2019 年 12 月 31 日 本年所得 稅前發生額 以前年度計入 其他綜合收益 當年轉入損益 所得稅費用 稅后歸屬于 母公司股東 稅后歸屬于 少數股東 2020 年 12 月 31 日 以后不能重分類進損益的其他綜合收益 其中：重新計算設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 997 391 - - 391 - 1

655、,388 其他權益工具投資公允價值變動 (122) (122) - 30 (92) - (214) 小計 875 269 - 30 299 - 1,174 以后將重分類進損益的其他綜合收益 其中：其他債權投資公允價值變動(注 1) 301 (6,092) (1,563) 1,913 (5,722) (20) (5,421) 其他債權投資信用減值準備(注 2) 2,025 2,955 (985) (492) 1,464 14 3,489 外幣財務報表折算差額 31 (22) - - (22) - 9 小計 2,357 (3,159) (2,548) 1,421 (4,280) (6) (1,92

656、3) 合計 3,232 (2,890) (2,548) 1,451 (3,981) (6) (749) 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 101 頁 本銀行 本年發生額 2019 年 12 月 31 日 本年所得 稅前發生額 以前年度計入 其他綜合收益 當年轉入損益 所得稅費用 2020 年 12 月 31 日 以后不能重分類進損益的其他綜合收益 其中：重新計算設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 997 391 - - 1,388 其他權益工具投資公允價值變動 (122) (122) - 30 (214) 小計 875

657、 269 - 30 1,174 以后將重分類進損益的其他綜合收益 其中：其他債權投資公允價值變動(注 1) 378 (5,993) (1,565) 1,890 (5,290) 其他債權投資信用減值準備(注 2) 1,939 2,861 (960) (475) 3,365 小計 2,317 (3,132) (2,525) 1,415 (1,925) 合計 3,192 (2,863) (2,525) 1,445 (751) 注1：其他債權投資公允價值變動包含金融投資中其他債權投資及以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的發放貸款和墊款的公允價值變動。 注2：其他債權投資信用減值準備包含金融投資中其

658、他債權投資及以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的發放貸款和墊款的減值準備。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 102 頁 40. 每股收益 本集團 2020 年 2019 年 歸屬于普通股股東的當期凈利潤(人民幣百萬元) 64,077 64,386 發行在外普通股的加權平均數(百萬股) 20,774 20,774 基本及稀釋每股收益(人民幣元) 3.08 3.10 本集團在計算每股收益時，歸屬于公司普通股股東的當期凈利潤未包含 2020 年度及 2019 年度已宣告發放的優先股股息。優先股的轉股特征使得本集團存在

659、或有可發行普通股。截至2020 年及 2019 年 12 月 31 日，轉股的觸發事件并未發生，優先股的轉股特征對上述期間基本及稀釋每股收益的計算沒有影響。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 103 頁 41. 現金流量表附注 41.1 將凈利潤調節為經營活動現金流量： 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 1. 將凈利潤調節為經營活動的現金 流量 凈利潤 67,681 66,702 60,856 62,299 加：資產減值損失 75,426 58,096 71,981 55,000

660、 固定資產折舊 1,967 1,710 1,666 1,407 無形資產攤銷 148 124 131 112 長期待攤費用攤銷 560 620 533 591 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的收益 (7) (36) (7) (36) 債券及其他投資利息收入 (82,999) (94,976) (80,299) (92,314) 已減值金融資產利息收入 (1,289) (1,162) (1,289) (1,162) 公允價值變動損失(收益) 6,267 (1,622) 6,413 (1,434) 投資收益 (26,154) (24,992) (26,080) (26,266) 發行債券利息

661、支出 27,757 27,812 26,494 26,792 遞延所得稅資產增加 (4,814) (7,060) (4,443) (6,706) 遞延所得稅負債增加(減少) 174 (61) 79 (59) 經營性應收項目的增加 (671,038) (783,178) (668,632) (759,854) 經營性應付項目的增加 572,093 170,014 546,806 178,633 經營活動使用的現金流量凈額 (34,228) (588,009) (65,791) (562,997) 2. 現金及現金等價物凈變動情況 現金及現金等價物年末余額 956,795 731,730 933,

662、105 775,679 減：現金及現金等價物年初余額 731,730 549,177 775,679 543,622 現金及現金等價物凈增加額 225,065 182,553 157,426 232,057 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 104 頁 41.2 現金及現金等價物的構成 列示于合并及公司現金流量表中的現金及現金等價物包括： 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 庫存現金 4,956 4,848 4,956 4,843 可用于隨時支付的存放中央銀行款項 55,289 8

663、9,863 55,285 89,859 原始期限為三個月以內的： 存放同業及其他金融機構款項 79,864 82,306 67,649 77,403 拆出資金 60,504 85,391 59,004 85,754 買入返售金融資產 120,668 42,494 115,528 38,629 投資 635,514 426,828 630,683 479,191 年末現金及現金等價物余額 956,795 731,730 933,105 775,679 42. 離職后福利 42.1 設定提存計劃 本集團按規定參加由政府機構設立的養老保險、失業保險計劃以及本集團設立的企業年金計劃，根據該等計劃，本集

664、團分別按員工基本工資的一定比例每月向該等計劃繳存費用。除上述每月繳存費用外，本集團不再承擔進一步支付義務。相應的支出于發生時計入當期損益。 計入當期損益的費用如下： 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 設定提存計劃 1,955 2,555 1,800 2,409 年末應付未付金額如下： 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 設定提存計劃 84 129 47 70 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 105 頁 42.2 設定受益計劃 本集團為 200

665、7 年 12 月 31 日前入職的員工及 2007 年 12 月 31 日之后引進的行員職等 13 級及以上且入行時距退休年齡 10 年以上的核心人才提供補充退休福利計劃。本集團根據預期累積福利單位法，以精算方式估計其上述退休福利計劃義務的現值。這項計劃以通貨膨脹率和死亡率假設預計未來現金流出，以折現率確定其現值。折現率根據資產負債表日與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的國債的市場收益率確定。本集團根據精算結果確認本計劃的資產，相關精算利得或損失計入其他綜合收益。過去服務成本會在對計劃作出修訂的期間計入當期損益。通過將設定受益計劃凈負債或凈資產乘以適當的折現率來確定利息凈額。 本年設定受益計劃

666、相關影響計入費用人民幣 0.37 億元，精算利得計入其他綜合收益人民幣3.91 億元，設定受益計劃凈資產本年增加人民幣 3.54 億元，年末余額人民幣 17.63 億元，系設定受益計劃義務現值與設定受益計劃資產的公允價值之凈額，計入其他資產(附注七、14)。 于 2020 年 12 月 31 日，本集團設定受益計劃平均受益義務期間約為 6-8 年(2019 年 12 月 31日約為 6-8 年)。 設定受益計劃使本集團面臨精算風險，這些風險包括利率風險和長壽風險。政府債券收益率的降低將導致設定受益計劃義務現值增加。設定受益計劃義務現值基于參與計劃的員工的死亡率的最佳估計來計算，計劃成員預期壽命

667、的增加將導致計劃負債的增加。 在確定設定受益計劃義務現值時所使用的重大精算假設為折現率、死亡率。于 2020 年 12 月31 日，折現率為 3.25%(2019 年 12 月 31 日：3.00%)。死亡率的假設是以中國保險監督管理委員會發布的中國人身保險業經驗生命表(2010-2013)養老金業務男表及養老金業務女表為依據。60 歲退休的男性職工和 55 歲退休的女性職工的平均預期剩余生命年限分別為 25.34年以及 34.03 年。 下述敏感性分析以相應假設在報告年末發生的合理可能變動為基礎(所有其他假設維持不變)： 如果折現率增加(減少)25 個基點，則設定受益計劃義務現值將減少人民幣

668、 0.45 億元(增加人民幣 0.46 億元)。 由于部分假設可能具有相關性，一項假設不可能孤立地發生變動，因此上述敏感性分析不一定能反映設定受益計劃義務現值的實際變動。 在上述敏感性分析中，報告年末設定受益計劃凈負債的計算方法與資產負債表中確認相關債務的計算方法相同。 與以往年度相比，用于敏感性分析的方法和假設未發生任何變動。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 106 頁 43. 結構化主體 合并的結構化主體 納入本集團合并范圍的結構化主體主要為基金產品、資產支持證券、信托計劃和資產管理計劃。本集團作為基金產品、資

669、產支持證券、信托計劃和資產管理計劃管理人/發起人考慮對該等結構化主體是否存在控制，并基于本集團作為資產管理人/發起人的決策范圍、持有的權力、提供管理服務而獲得的報酬和面臨的可變動收益風險敞口等因素來判斷是否需要納入合并。于 2020 年，本集團未向納入合并范圍內的結構化主體提供財務支持(2019 年：無)。 未合并的結構化主體 43.1 在第三方機構發起設立的結構化主體中享有的權益 本集團通過直接持有投資而在第三方機構發起設立的結構化主體中享有權益。這些結構化主體未納入本集團的合并財務報表范圍，主要包括投資基金、信托計劃、資產管理計劃、資產支持證券以及理財產品。這些結構化主體的性質和目的主要是

670、管理投資者的資產并賺取管理費，其融資方式是向投資者發行投資產品。本集團通過持有該類結構化主體權益獲取利息收入、投資收益。本集團對該類結構化主體不具有控制，因此未合并該類結構化主體。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 107 頁 于 2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日，本集團通過直接持有投資而在第三方機構發起設立的結構化主體中享有的權益的賬面價值及最大風險敞口列示如下： 本集團 2020 年 交易性金融資產 債權投資 其他債權投資 賬面價值 最大風險敞口(注) 主要收益類型 投資基金

671、529,381 - - 529,381 529,381 投資收益 信托計劃 9,082 318,692 1,628 329,402 329,402 投資收益、利息收入 資產管理計劃 50,657 158,600 1,425 210,682 210,682 投資收益、利息收入 資產支持證券 6,306 24,663 82,913 113,882 113,882 投資收益、利息收入 理財產品 350 - - 350 350 投資收益 合計 595,776 501,955 85,966 1,183,697 1,183,697 2019 年 交易性金融資產 債權投資 其他債權投資 賬面價值 最大風險敞

672、口(注) 主要收益類型 投資基金 403,969 - - 403,969 403,969 投資收益 信托計劃 3,899 330,386 1,746 336,031 336,031 投資收益、利息收入 資產管理計劃 32,994 87,619 1,784 122,397 122,397 投資收益、利息收入 資產支持證券 7,235 16,245 93,862 117,342 117,342 投資收益、利息收入 理財產品 2,127 - - 2,127 2,127 投資收益 合計 450,224 434,250 97,392 981,866 981,866 注：投資基金、信托計劃、資產管理計劃、

673、資產支持證券以及理財產品的最大損失敞口為其在資產負債表中確認的在資產負債表日的攤余成本或公允價值。興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 108 頁 43.2 在本集團作為發起人但未納入合并財務報表范圍的結構化主體中享有的權益 本集團發起設立提供特定投資機會的結構化主體，該類結構化主體通過發行產品份額進行融資，從而購買資產進行投資，本集團對該類結構化主體不具有控制，因此未合并該類結構化主體。截至 2020 年 12 月 31 日，本集團發起的該類結構化主體主要包括理財產品、信托計劃、投資基金、資產管理計劃以及資產支持證券等

674、，并主要通過向該類結構化主體的投資者提供管理服務獲取手續費收入。 下表列示了截至 2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日本集團發起設立但未納入合并財務報表范圍的結構化主體的規模余額： 本集團 2020 年 2019 年 理財產品 1,447,569 1,311,051 信托計劃 306,340 477,028 投資基金 227,115 194,736 資產管理計劃 95,062 148,868 資產支持證券 57,774 70,612 合計 2,133,860 2,202,295 2020 年度，本集團通過向其管理的結構化主體的投資者提供管理服務獲取的手續費收入為

675、人民幣 125.45 億元(2019 年度：人民幣 94.09 億元)。 43.3 本集團于本年度發起但于 2020 年 12 月 31 日已不再享有權益的未納入合并財務報表范圍的結構化主體 本集團于 2020 年 1 月 1 日之后發行，并于 2020 年 12 月 31 日之前已到期的不再享有權益的未納入合并財務報表范圍的結構化主體主要包括本集團發行的非保本理財產品。2020 年度，本集團在該類非保本理財產品賺取的手續費及傭金收入為人民幣 4.06 億元(2019 年度：人民幣6.91 億元)。 本集團于 2020 年 1 月 1 日之后發行，并于 2020 年 12 月 31 日之前到期

676、的非保本理財產品發行總量共計人民幣 1,550.12 億元(2019 年 1 月 1 日之后發行，并于 2019 年 12 月 31 日之前到期的非保本理財產品發行量共計人民幣 2,086.86 億元)。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 109 頁 八、 分部報告 本集團管理層按照所屬分行及子公司所處的不同經濟地區評價本集團的經營情況，各地分行主要服務于當地客戶和極少數其他地區客戶，不存在對單一主要外部客戶存在較大依賴程度的情況。本集團管理層通過審閱內部報告進行業績評價并決定資源的分配。分部報告按照與本集團內部管理

677、和報告一致的方式進行列報。 分部會計政策與合并財務報表會計政策一致。分部間轉移交易以實際交易價格為基礎計量。 本集團地域分部包括總行(包含總行本部及總行經營性機構)、福建、北京、上海、廣東、浙江、江蘇、東北部及其他、西部、中部，共計十個分部，其中東北部及其他、西部、中部為該等地區內的分行合并列示。 其中，東北部及其他包括：哈爾濱分行、長春分行、沈陽分行、大連分行、天津分行、濟南分行、青島分行、?？诜中?、香港分行及興業租賃； 西部包括：成都分行、重慶分行、貴陽分行、西安分行、昆明分行、南寧分行、烏魯木齊分行、蘭州分行、銀川分行、西寧分行及拉薩分行； 中部包括：呼和浩特分行、石家莊分行、鄭州分行、

678、太原分行、合肥分行、長沙分行、武漢分行及南昌分行。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 110 頁 本集團 2020 年 總行 福建 北京 上海 廣東 浙江 江蘇 東北部 及其他 西部 中部 抵銷額 合計 營業收入 86,810 24,475 6,561 5,493 11,814 7,817 11,466 16,807 13,944 17,950 - 203,137 利息凈收入 44,777 17,048 5,793 4,576 10,935 7,896 10,523 14,447 12,099 15,421 - 14

679、3,515 其中：分部間利息 凈收入 (50,726) 5,047 12,400 8,556 9,078 (534) 860 5,066 4,315 5,938 - - 手續費及傭金凈收入 24,835 4,762 720 776 746 (173) 788 1,783 1,492 1,981 - 37,710 其他收入 17,198 2,665 48 141 133 94 155 577 353 548 - 21,912 營業支出 (62,135) (13,535) (5,224) (1,621) (3,966) (4,181) (3,699) (15,262) (7,373) (9,594

680、) - (126,590) 營業利潤 24,675 10,940 1,337 3,872 7,848 3,636 7,767 1,545 6,571 8,356 - 76,547 加：營業外收入 76 88 4 13 26 18 8 24 15 23 - 295 減：營業外支出 (62) (28) (24) (9) (28) (10) (8) (12) (17) (7) - (205) 利潤總額 24,689 11,000 1,317 3,876 7,846 3,644 7,767 1,557 6,569 8,372 - 76,637 減：所得稅費用 (8,956) 凈利潤 67,681 分部

681、資產 4,008,433 676,075 662,730 473,182 800,186 358,129 464,891 876,124 603,146 747,166 (1,821,575) 7,848,487 其中：投資聯營企業 3,549 未分配資產 45,513 總資產 7,894,000 分部負債 3,540,677 626,039 660,546 467,383 792,306 354,430 456,860 856,987 596,766 738,704 (1,821,575) 7,269,123 未分配負債 74 總負債 7,269,197 補充信息 信貸承諾 444,176

682、74,318 19,363 38,775 127,444 78,953 131,018 241,753 158,872 236,008 - 1,550,680 折舊和攤銷費用 604 288 91 206 155 98 152 309 230 300 - 2,433 資本性支出 712 318 44 102 139 161 220 1,369 387 303 - 3,755 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 111 頁 2019 年 總行 福建 北京 上海 廣東 浙江 江蘇 東北部 及其他 西部 中部 抵銷額 合計

683、營業收入 72,294 20,874 7,408 5,209 11,998 6,833 11,135 16,082 14,229 15,246 - 181,308 利息凈收入 29,298 16,383 6,664 4,482 11,077 6,389 10,250 12,005 12,663 13,078 - 122,289 其中：分部間利息 凈收入 (64,404) 6,478 13,567 9,789 12,828 1,451 2,505 5,282 5,755 6,749 - - 手續費及傭金凈收入 17,408 4,266 663 647 717 360 675 2,511 1,30

684、7 1,824 - 30,378 其他收入 25,588 225 81 80 204 84 210 1,566 259 344 - 28,641 營業支出 (40,129) (13,033) (2,358) (3,676) (5,423) (2,683) (3,529) (21,723) (6,554) (7,934) - (107,042) 營業利潤 32,165 7,841 5,050 1,533 6,575 4,150 7,606 (5,641) 7,675 7,312 - 74,266 加：營業外收入 85 126 3 6 45 34 12 10 17 30 - 368 減：營業外支出

685、 (19) (24) (8) - (17) (5) (6) (32) (7) (13) - (131) 利潤總額 32,231 7,943 5,045 1,539 6,603 4,179 7,612 (5,663) 7,685 7,329 - 74,503 減：所得稅費用 (7,801) 凈利潤 66,702 分部資產 3,758,609 584,804 576,641 435,959 742,110 305,298 423,548 826,411 598,404 762,898 (1,909,800) 7,104,882 其中：投資聯營企業 3,413 未分配資產 40,799 總資產 7,

686、145,681 分部負債 3,331,015 559,210 577,274 431,364 735,430 300,988 415,581 808,977 590,718 755,272 (1,909,800) 6,596,029 未分配負債 - 總負債 6,596,029 補充信息 信貸承諾 355,436 63,821 20,964 62,984 100,214 74,462 111,846 232,049 153,244 228,867 - 1,403,887 折舊和攤銷費用 475 269 96 85 141 94 153 315 249 322 - 2,199 資本性支出 1,08

687、9 370 78 128 228 120 167 1,549 882 1,273 - 5,884 九、 關聯方 1. 關聯方關系 本集團 不存在控制關系的關聯方 1.1 持本銀行 5%以上(含 5%)股份的股東 關聯方名稱 經濟性質 注冊地 注冊資本 主營業務 法定代表人 人民幣億元 福建省財政廳 機關法人 福州 - 制定財稅政策，綜合 管理福建省財政收支等 余軍 中國人民財產保險股份有限公司(1) 股份有限公司 北京 222.43 保險服務 繆建民 中國人民人壽保險股份有限公司(1) 股份有限公司 北京 257.61 保險服務 肖建友 中國煙草總公司(1) 全民所有制 北京 570.00 煙

688、草專賣品生產和經營 張建民 福建煙草海晟投資管理有限公司(1) 有限責任公司 廈門 26.47 投資管理 盧曉東 湖南中煙投資管理有限公司(1) 有限責任公司 長沙 2.00 投資管理 鄧永志 中國人民保險集團股份有限公司(1) 股份有限公司 北京 442.24 投資管理、保險服務 羅熹 中國煙草總公司福建省公司(1) 全民所有制 福州 1.37 煙草專賣品經營 李民燈 中國煙草總公司廣東省公司(1) 全民所有制 廣州 1.40 煙草專賣品生產和經營 王德源 福建三華彩印有限公司(1) 有限責任公司 龍巖 0.12 商標、廣告等印刷品生產 盧東芬 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31

689、日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 112 頁 持本銀行 5%以上(含 5%)股份的股東持股情況如下： 股東名稱 2020 年 2019 年 股份 持股比例 股份 持股比例 百萬股 (%) 百萬股 (%) 福建省財政廳 3,902 18.78 3,902 18.78 中國人民人壽保險股份有限公司(1) 1,276 6.14 1,276 6.14 中國人民財產保險股份有限公司(1) 1,229 5.91 1,229 5.91 中國煙草總公司(1) 1,110 5.34 1,110 5.34 福建煙草海晟投資管理有限公司(1) 441 2.13 441 2.13 湖南

690、中煙投資管理有限公司(1) 226 1.09 226 1.09 中國人民保險集團股份有限公司(1) 174 0.84 174 0.84 中國煙草總公司福建省公司(1) 132 0.64 132 0.64 中國煙草總公司廣東省公司(1) 99 0.48 99 0.48 福建三華彩印有限公司(1) 46 0.22 - - 合計 8,635 41.57 8,589 41.35 注：(1) 股東關聯關系說明-中國人民財產保險股份有限公司、中國人民人壽保險股份有限公司均為中國人民保險集團股份有限公司的子公司，三者持股比例合計 12.89%；福建煙草海晟投資管理有限公司、湖南中煙投資管理有限公司、中國煙草

691、總公司福建省公司、中國煙草總公司廣東省公司、福建三華彩印有限公司均為中國煙草總公司的下屬公司，持股比例合計 9.90%。 1.2 聯營企業 聯營企業的基本情況及相關信息詳見附注七、9。 1.3 其他關聯方 其他關聯方包括關鍵管理人員(董事、監事、總行高級管理人員)及與其關系密切的家庭成員，關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員控制、共同控制或施加重大影響的其他企業。 2. 關聯方交易 本集團與關聯方交易的條件及價格均按本集團的合同約定進行處理，并視交易類型及交易內容由相應決策機構審批。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第

692、 113 頁 2.1 利息收入 關聯方 2020 年 2019 年 聯營企業 274 103 福建陽光集團有限公司及其關聯企業 201 178 龍巖市匯金發展集團有限公司及其關聯企業 42 1 中國煙草總公司及其關聯企業 19 - 浙江省能源集團有限公司及其關聯企業 6 7 其他 12 33 合計 554 322 2.2 利息支出 關聯方 2020 年 2019 年 中國煙草總公司及其關聯企業 1,130 553 中國人民保險集團股份有限公司及其關聯企業 870 960 浙江省能源集團有限公司及其關聯企業 21 4 福建省財政廳及下屬事業單位 20 223 福建陽光集團有限公司及其關聯企業 1

693、5 8 聯營企業 2 13 龍巖市匯金發展集團有限公司及其關聯企業 1 4 其他 - 23 合計 2,059 1,788 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 114 頁 2.3 投資收益 關聯方 2020 年 2019 年 龍巖市匯金發展集團有限公司及其關聯企業 168 - 聯營企業 - 35 中國人民保險集團股份有限公司及其關聯企業 - 13 合計 168 48 2.4 手續費及傭金收入 關聯方 2020 年 2019 年 中國人民保險集團股份有限公司及其關聯企業 59 18 福建陽光集團有限公司及其關聯企業 24

694、23 浙江省能源集團有限公司及其關聯企業 10 - 福建省財政廳及下屬事業單位 2 1 其他 17 22 合計 112 64 2.5 手續費及傭金支出 關聯方 2020 年 2019 年 中國人民保險集團股份有限公司及其關聯企業 5 6 龍巖市匯金發展集團有限公司及其關聯企業 2 - 其他 1 - 合計 8 6 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 115 頁 2.6 業務及管理費-保險費 關聯方 2020 年 2019 年 中國人民保險集團股份有限公司及其關聯企業 377 450 2020 年本銀行收到中國人民財產保險

695、股份有限公司的賠付金額為人民幣 0.01 億元(2019 年：人民幣 0.1 億元)。 2.7 業務及管理費-物業租金支出 關聯方 2020 年 2019 年 中國煙草總公司及其關聯企業 21 29 2.8 業務及管理費-其他 關聯方 2020 年 2019 年 其他 20 - 3. 關聯交易未結算金額 3.1 存放同業款項 關聯方 2020 年 2019 年 聯營企業 14 643 福建陽光集團有限公司及其關聯企業 - 500 合計 14 1,143 3.2 拆出資金 關聯方 2020 年 2019 年 聯營企業 2,949 2,198 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度

696、財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 116 頁 3.3 衍生金融工具 關聯方 交易類型 2020 年 2019 年 名義金額 資產/負債 名義金額 資產/負債 其他 利率衍生 - - 20 - 3.4 發放貸款和墊款 關聯方 2020 年 2019 年 福建陽光集團有限公司及其關聯企業 6,592 7,284 聯營企業 2,543 - 龍巖市匯金發展集團有限公司及其關聯企業 867 116 浙江省能源集團有限公司及其關聯企業 522 100 中國煙草總公司及其關聯企業 197 - 其他 9 651 合計 10,730 8,151 3.5 其他債權投資 關聯方 2020 年

697、 2019 年 龍巖市匯金發展集團有限公司及其關聯企業 100 - 3.6 債權投資 關聯方 2020 年 2019 年 聯營企業 7,009 6,219 福建陽光集團有限公司及其關聯企業 1,215 4,675 合計 8,224 10,894 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 117 頁 3.7 同業及其他金融機構存放款項 關聯方 2020 年 2019 年 浙江省能源集團有限公司及其關聯企業 3,000 - 聯營企業 851 479 福建陽光集團有限公司及其關聯企業 367 397 中國煙草總公司及其關聯企業 5

698、4 - 中國人民保險集團股份有限公司及其關聯企業 38 - 其他 - 770 合計 4,310 1,646 3.8 吸收存款 關聯方 2020 年 2019 年 中國煙草總公司及其關聯企業 82,535 33,961 中國人民保險集團股份有限公司及其關聯企業 24,063 21,694 福建陽光集團有限公司及其關聯企業 6,138 1,289 福建省財政廳及下屬事業單位 1,955 7,811 聯營企業 1,267 479 龍巖市匯金發展集團有限公司及其關聯企業 512 378 浙江省能源集團有限公司及其關聯企業 36 1 其他 409 740 合計 116,915 66,353 興業銀行股份

699、有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 118 頁 3.9 授信額度 關聯方 2020 年 2019 年 中國人民保險集團股份有限公司及其關聯企業 54,000 54,000 福建陽光集團有限公司及其關聯企業 22,000 22,000 中國煙草總公司及其關聯企業 15,000 15,000 浙江省能源集團有限公司及其關聯企業 8,100 8,000 龍巖市匯金發展集團有限公司及其關聯企業 4,000 1,000 合計(i) 103,100 100,000 注(i)： 根據重要性原則，上表僅披露興業銀行已公告的重大關聯方授信額度。 3

700、.10 表外項目 銀行承兌匯票 關聯方 2020 年 2019 年 中國人民保險集團股份有限公司及其關聯企業 294 294 福建陽光集團有限公司及其關聯企業 1,641 897 中國煙草總公司及其關聯企業 68 46 浙江省能源集團有限公司及其關聯企業 113 195 龍巖市匯金發展集團有限公司及其關聯企業 30 29 聯營企業 1,237 - 合計 3,383 1,461 保函 關聯方 2020 年 2019 年 中國人民保險集團股份有限公司及其關聯企業 470 482 福建陽光集團有限公司及其關聯企業 304 216 中國煙草總公司及其關聯企業 54 - 合計 828 698 興業銀行股

701、份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 119 頁 信用證 關聯方 2020 年 2019 年 聯營企業 560 - 合計 560 - 4. 關鍵管理人員薪酬 2020 年 2019 年 薪酬福利 14 15 十、 或有事項及承諾 1. 未決訴訟 截至資產負債表日，本集團管理層認為不存在需要披露的對本年度財務報告具有重大影響的未決訴訟。 2. 表外項目 合同金額 本集團及本銀行 2020 年 2019 年 信用卡未使用額度 444,176 355,436 開出信用證 148,465 148,059 開出保函 108,561 120,

702、318 銀行承兌匯票 822,341 761,032 不可撤銷的貸款承諾 27,137 19,042 合計 1,550,680 1,403,887 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 120 頁 3. 資本性承諾 本集團合同金額 本銀行合同金額 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 已批準尚未簽約 156 85 155 85 已簽約尚未支付 406 751 388 730 562 836 543 815 4. 經營租賃承諾 本集團及本銀行作為承租方，根據不可撤銷的租賃合同，所需支付的最低租賃款如下：

703、本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 一年以內 1,572 2,246 1,328 2,173 一至五年 4,708 4,180 4,589 4,102 五年以上 4,801 962 4,767 961 合計 11,081 7,388 10,684 7,236 5. 擔保物 作為擔保物的資產 5.1 在賣出回購協議下作為擔保物的資產的賬面金額為： 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 債券 85,015 148,041 73,080 138,681 票據 41,035 49,089 41,035 49,089 合計 126,0

704、50 197,130 114,115 187,770 2020 年 12 月 31 日，本集團及本銀行買入返售的票據中未有用于開展賣出回購業務的票據(2019 年 12 月 31 日：無)。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 121 頁 5.2 2020 年 12 月 31 日，本集團及本銀行無債券質押用于信用衍生交易(2019 年 12 月 31 日：人民幣 5.18 億元)。 取得的擔保物 在買入返售協議中，本集團可以在交易對手沒有出現違約的情況下出售部分質押資產，或者在其他交易中將其進行轉質押。2020 年 1

705、2 月 31 日，有關可出售質押資產或可轉質押資產的公允價值為人民幣 19.76 億元(2019 年 12 月 31 日：人民幣 24.56 億元)。 6. 憑證式國債及儲蓄式國債兌付承諾 本集團受財政部委托作為其代理人發行憑證式國債及儲蓄式國債。憑證式國債及儲蓄式國債持有人可以要求提前兌付，而本集團亦有義務履行兌付責任。兌付金額為憑證式國債及儲蓄式國債本金及至兌付日的應付利息。 截至 2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日，本集團受托發行的但尚未到期且尚未兌付的憑證式國債及儲蓄式國債合同累計本金余額為： 本集團及本銀行 2020 年 2019 年 憑證式國債及儲

706、蓄式國債 2,682 2,849 本集團認為，在該等憑證式國債及儲蓄式國債到期日前，本集團所需兌付的金額并不重大。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 122 頁 7. 受托業務 本集團 本銀行 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年 委托貸款 223,035 307,446 223,035 307,446 委托理財 1,447,569 1,311,051 777,775 1,311,051 委托投資 73 14,524 73 14,524 委托貸款是指存款者向本集團指定特定的第三方為貸款對象，貸款相關

707、的信用風險由指定借款人的存款者承擔。 委托理財是指本集團接受客戶委托負責經營管理客戶資產的業務。委托理財的投資風險由委托人承擔。 委托投資是指本集團基于委托代理關系，接受單一客戶或多個客戶的委托，代理客戶從事資產營運、投資管理、投資顧問等投資服務。委托投資的投資風險由委托人承擔。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 123 頁 十一、 金融風險管理 1. 風險管理概述 本集團從事的銀行等金融業務使本集團面臨各種類型的風險。本集團持續進行各類風險的識別、評估與監控。本集團業務經營中面臨的主要風險類別有：信用風險、市場風險

708、、流動性風險、操作風險、國別風險、銀行賬戶利率風險、聲譽風險、戰略風險、信息科技風險。 本集團從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，在合理的風險水平下安全、穩健經營。 2. 風險管理架構 風險管理是商業銀行生存和發展的基本保障，本集團將風險管理視為核心競爭力之一，制訂了業務運營與風險管理并重的發展戰略，建立了以風險資產管理為核心的事前、事中、事后風險控制系統，健全了各項業務的風險管理制度和操作規程，完善了風險責任追究與處罰機制，落實授信業務經營責任，建立信用業務崗位人員風險基金，強化風險約束；將信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險及其他各類風險納入全面風險管理范疇，不斷完善集

709、團子公司風險管理機制；進一步明確了董事會、監事會、高級管理層、操作執行層在風險管理上的具體職責，形成了明確、清晰、有效的全面風險管理體系。在日常風險管理工作中，由業務部門、風險管理職能部門和內部審計部門組成職責明確的風險管理“三道防線”，各司其職，共同致力于風險管理目標的實現。其中，業務經營單位和條線管理部門為風險管理第一道防線，經營單位負責管理本業務單元所有業務和操作環節的風險，履行事前預防控制的重要職責；條線管理部門負責制訂本條線風險管控措施，定期評估本條線風險管理情況，針對風險薄弱環節采取必要的糾正補救措施。各級風險管理職能部門為第二道防線，負責制訂風險管理基本制度和政策，分析本機構風險

710、管理狀況，加強對業務條線風險管理規范性和有效性的檢查評估和監控，履行全面風險報告職責，提高風險管理獨立性。審計部門為第三道防線，負責開展全過程審計，對集團各業務環節進行獨立、有重點、前瞻式持續審計監督。 3. 信用風險 信用風險是指因債務人或交易對手違約或其信用評級、履約能力降低而造成損失的風險。操作失誤導致本集團作出未獲授權或不恰當的發放貸款和墊款、資金承諾或投資，也會產生信用風險。本集團面臨的信用風險，主要源于本集團的發放貸款和墊款(企業和個人信貸)、資金業務(包括債權性投資)、擔保與承諾以及其他表內外信用風險敞口。本集團通過授信前盡職調查、貸款審批程序、放款管理、貸后監控和清收管理程序來

711、確認和管理上述風險。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 124 頁 本集團設立了風險管理部，負責組織貫徹落實集團信用風險管理政策，制訂信用風險管理基本制度，對集團信用風險總體執行情況進行專業管理、評估和指導，實施檢查和監督。牽頭組織制訂授信統一標準，負責統一授信管理，實現信用風險總控。本集團在企業金融、零售金融、投行與金融市場三大業務條線設立風險管理部，負責本條線信用風險管理工作，在總行風險政策基礎上制訂具體的信用風險管理制度和操作規范，負責對審批權限內項目的集中審批。本集團設立信用審批委員會、信用責任追究委員會等專

712、門委員會，信用審批委員會負責審批權限內的信用業務審批，信用責任追究委員會負責有關信用業務的責任認定追究。 本集團制訂了一整套規范的信貸審批和管理流程，并在集團范圍內實施。本集團企業貸款和個人貸款的信貸管理程序可分為：信貸調查、信貸審查、信貸審批、信貸放款、貸后監控和清收管理。本集團制訂了授信工作盡職相關制度，明確授信業務各環節的工作職責，有效控制信貸風險，并加強信貸合規監管。 本集團制訂了年度授信政策，按照“有保、有控、有壓”的區別授信政策，積極支持實體經濟發展，優化信貸資源配置。優先發展符合國家政策導向、處于快速發展期、市場前景廣闊行業(包括基礎設施、民生、戰略新興產業、現代農業等)的信貸業

713、務；積極踐行綠色信貸原則，擇優支持社會效益明顯、技術運用成熟、具備商業化運營的綠色環保產業；支持醫療、教育、旅游、通信等弱周期及民生消費行業。 本集團建立了客戶信用評級制度，對影響客戶未來償付能力的各種因素及變化趨勢進行全面系統考察，在定性分析和定量分析的基礎上，揭示、評價受評客戶的信用風險、償債能力。內部評級結果是制訂信用業務政策、調整優化信用業務客戶結構、確定單個客戶信用業務決策的重要依據。本集團按照巴塞爾新資本協議和中國銀保監會相關指引要求，開發建立了客戶內部評級體系并持續進行模型和系統優化。同時內部評級相關成果在授權管理、行業準入、限額管理、經濟資本計量、資產減值計算等風險管理領域的應

714、用也不斷深入。信用風險加權資產計量系統已完成開發并上線，本集團具備了按照內部評級法計量信用風險加權資產的能力。隨著新資本協議相關項目建設陸續完成，本集團信用風險識別、計量和控制能力得到進一步的提高。 本集團開發了風險預警系統，應用大數據技術充分收集整合內外部風險信息，按一定規則進行分析、加工整合形成預警指標，通過指標監控及時揭示客戶潛在風險，實現客戶預警信號分級的主動推送、跟蹤、反饋及報表生成，有效提高風險預警的及時性、準確性。風險預警系統實現了預警信息的線上發布，并對預警調整、解除等流程實行系統硬控制，為授信管理提供基礎保障。 本集團為準確識別信貸資產的風險狀況、合理反映經風險調整后的收益狀

715、況，引導經營機構優化資本及信貸資源的配置，強化經營機構的風險意識，制訂了信貸資產風險分類實施辦法、信貸資產風險分類實施標準等制度，督促分行及時根據項目真實風險狀況調整信貸資產風險分類。在中國銀保監會五級分類制度的基礎上，將本集團信貸資產風險分為九級，分別是正常一級、正常二級、正常三級、關注一級、關注二級、關注三級、次級、可疑、損失。本集團根據貸款的不同級別，采取不同的管理政策。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 125 頁 2020 年度，新型冠狀病毒引發肺炎疫情對我國整體經濟運行造成一定的沖擊，對企業正常經營帶來不

716、同程度影響，進而在一定程度上影響本集團信用資產的資產質量。本集團依政府規定給予受疫情影響的客戶紓困支持，同時進一步加強風險監測力度，加大風險排查頻次，做好受疫情影響的客戶風險跟蹤，依托智能風控平臺，提升大數據分析在風險管理工作中的應用，積極應對外部環境變化，有前瞻性的采取風險控制措施，切實化解風險隱患，有效防范不良貸款的形成。 信貸承諾產生的風險在實質上與貸款和墊款的風險相似。因此，該類交易的申請、貸后管理以及抵質押擔保等要求與貸款和墊款業務相同。本集團按照實質重于形式原則，將非標等類信貸業務納入全面風險管理體系，根據監管要求比照傳統貸款業務進行管理，落實統一授信實行風險總控，執行全行統一的授

717、信政策，比照傳統貸款業務開展全流程盡職管理，實施風險分類并相應計提風險撥備。 預期信用損失計量 金融資產風險階段劃分 本集團根據新準則要求采取了三階段預期信用損失模型進行金融資產的減值計提，模型概述如下： 自初始確認后信用風險無顯著增加或在報告日的信用風險較低的金融資產劃入階段 1，且本集團對其信用風險進行持續監控； 自初始確認起信用風險顯著增加(排除該類金融工具在報告日的信用風險較低)，但尚無客觀減值證據的金融資產劃入階段 2，本集團對信用風險顯著增加的判斷標準見信用風險顯著增加； 在報告日存在客觀證據證明減值的金融資產劃入階段 3，本集團對信用減值及違約定義見違約及已發生信用減值資產的定義

718、； 劃入第 1 階段的金融資產計提報告日后 12 個月內可能發生的違約事件而導致的預期信用損失，而劃入第 2 階段和第 3 階段的金融資產計提整個存續期預期信用損失；劃入第 1 階段和第 2 階段的金融資產利息收入的計算基于資產的賬面總額進行計算，而劃入第 3 階段的金融資產利息收入基于扣除信用損失準備后的凈額進行計算。預期信用損失計量中所使用的參數、假設及估計技術見計量預期信用損失對參數、假設及估計技術的說明； 本集團計量預期信用損失時充分考慮了前瞻性信息，關于本集團如何考慮前瞻性信息納入預期信用損失模型的說明，參見預期信用損失模型中包括的前瞻性信息； 興業銀行股份有限公司 截至2020年1

719、2月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 126 頁 購入或源生已發生信用減值的金融資產是指在初始確認時即存在信用減值的金融資產。這些資產的損失準備為初始確認后整個存續期內預期信用損失的累計變動。 在按照新準則要求計量預期信用損失時，本集團采取的關鍵判斷及假設如下： 信用風險顯著增加 本集團對比報告日發生的違約風險與初始確認日發生違約的風險，判斷信用風險是否顯著增加。主要因素包括：1.減值損失的違約概率大幅上升，例如原則上公司類貸款內部信用評級下降 3 級及以上，債券投資外部信用評級下降 3 級及以上。2.其他信用風險顯著增加的情況。通常情況下，如果信貸業務逾期

720、 30 天以上，則應視為信用風險顯著增加。本集團定期回顧評價標準是否適用當前情況。 新型冠狀病毒感染的肺炎疫情發生后，本集團依政府規定給予受疫情影響的客戶紓困支持。對于申請貸款紓困政策的客戶，本集團嚴格按照延期還本付息政策要求，規范客戶準入條件，對于滿足準入條件的客戶通過貸款展期、延期還息、調整還款計劃等措施予以紓困，同時依據實質風險評估該等客戶信用風險是否發生顯著上升。 違約及已發生信用減值資產的定義 本集團仔細考慮不同標準是否代表客戶違約發生，當金融資產符合以下一項或多項條件時，本集團將該金融資產界定為已發生違約，其標準與已發生信用減值的定義一致： (1) 定量標準： 借款人在合同付款日后

721、逾期超過 90 天仍未付款。借款人違反規定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額，各項透支將被視為逾期。 (2) 定性標準： 對債務人任何一筆貸款停止計息或應計利息納入表外核算； 發生信貸關系后，由于債務人財務狀況惡化，本集團核銷了貸款或已計提一定比例的貸款損失準備； 本集團將貸款出售并承擔一定比例的賬面損失； 由于債務人財務狀況惡化，本集團同意進行重組，對借款合同條款做出非商業性調整，具體包括但不限于以下情況：一是合同條款變更導致債務規模下降；二是因債務人無力償還而借新還舊；三是債務人無力償還而導致的展期； 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明

722、外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 127 頁 本集團將債務人列為破產企業或類似狀態； 債務人申請破產，或者已經破產，或者處于類似保護狀態，由此將不履行或延期履行償付本集團債務； 本集團認定的其它可能導致債務人不能全額償還債務的情況。 上述標準適用于本集團所有的金融工具，且與內部信用風險管理所采用的違約定義一致。違約定義已被一致地應用于本集團的預期信用損失計算過程中對違約概率(PD)、違約風險敞口(EAD)及違約損失率(LGD)的模型建立。 計量預期信用損失對參數、假設及估計技術的說明 根據信用風險是否顯著增加以及資產是否已發生信用減值，本集團對不同金融資產根據其所處的風險階段計提未來 12

723、個月或整個存續期的預期信用損失準備。本集團采取的預期信用損失通過違約概率(PD)、違約風險敞口(EAD)和違約損失率(LGD)，并通過折現因子進行折現后得到。相關的定義如下： 違約概率是指借款人在未來 12 個月或在整個剩余存續期內，無法履行其償付義務的可能性； 違約風險敞口是指在未來 12 個月或在整個剩余存續期中，在違約發生時本集團應被償付的金額； 違約損失率是指本集團對違約敞口發生損失程度做出的估計。 關于各風險參數的估計說明如下： 違約概率的估計：對于非零售信貸類資產，通過內部評級的主標尺映射得到違約概率并進行了宏觀經濟的前瞻性調整得到新準則下適用的違約概率；對于零售信貸類資產，基于分

724、池的違約概率，并進行了宏觀經濟的前瞻性調整得到新準則下適用的違約概率；對于債券類資產其違約概率主要通過外部評級映射到主標尺并經宏觀經濟的前瞻性調整得到新準則下適用的違約概率；對于 12 個月以上的整個存續期內的違約概率通過 12 個月的違約概率以及前瞻性調整因子推算得到； 違約風險敞口的估計：處于第一階段和第三階段的金融資產對應的違約風險敞口為攤余成本；處于第二階段的金融資產對應的違約風險敞口，以年為單位，為攤余成本與未來各年資金回收折現金額； 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 128 頁 違約損失率的估計：對于非零

725、售信貸類資產，使用緩釋后違約損失率并進行了宏觀經濟的前瞻性調整得到新準則下適用的違約損失率；對于零售信貸類資產，基于分池的違約損失率，并進行了宏觀經濟的前瞻性調整得到新準則下適用的違約損失率；對于不存在歷史清收和核銷數據資產的損失率，參考同業經驗及監管系數，并結合專家判斷綜合確定。 預期信用損失通過上述估計得到的違約概率、違約風險敞口和違約損失率相乘得到并折現到報告時點，預期信用損失計算中使用的折現率為初始實際有效利率。 本集團定期監控并復核預期信用損失計算相關的假設。本報告期內，估計技術或關鍵假設未發生重大變化。 預期信用損失模型中包括的前瞻性信息 預期信用損失的計算涉及的風險參數包含了前瞻

726、性信息。本集團考慮的宏觀經濟指標包括GDP 增長率、消費者價格指數 CPI 同比增長、貨幣供應量 M2 同比增長、固定資產投資完成額累計值同比增長、社會消費品零售總額累計值同比增長、房地產開發投資額累計值同比增長、城鎮居民人均可支配收入累計同比增長等指標，基于這些宏觀經濟指標歷史情況及未來一年的預測值，得到宏觀經濟的前瞻性調整因子大小?？紤]到對未來宏觀經濟的變動可能與預計值存在差異，本集團定期復核并監控預測值的適當性。2020 年，本集團在評估預期信用損失計量模型中對未來經濟情景預測持保守態度，所使用的前瞻性信息時充分考慮了新冠肺炎疫情對宏觀經濟及銀行業沖擊的影響。 3.1 風險集中度分析 在

727、地理、經濟或者行業等因素的變化對本集團的交易對手產生相似影響的情況下，如交易對手集中于某一行業或地區，或共同具備某些經濟特性，則會產生信用集中風險。本集團的金融工具分散在不同的行業、地區和產品之間。 本集團主要為境內客戶提供貸款及擔保。因為中國各地區的經濟發展均有其獨特的特點，因此不同地區的信用風險亦不相同。 本集團發放貸款和墊款的行業集中度和地區集中度詳情，請參見附注七、6。 3.2 最大信用風險敞口信息 在不考慮任何可利用的抵質押品或其他信用增級措施時，資產負債表日本集團及本銀行所承受的信用風險最大敞口金額即為資產負債表中相關金融資產(包括衍生工具，扣除權益工具)以及附注十、2.表外項目賬

728、面金額合計。截至 2020 年 12 月 31 日，本集團所承受的最大信用風險興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 129 頁 敞口金額為人民幣 87,916.96 億元(2019 年 12 月 31 日：人民幣 80,247.36 億元)，本銀行為人民幣 85,562.58 億元(2019 年 12 月 31 日：人民幣 78,112.04 億元)。 發放貸款和墊款的信用風險敞口 本集團 2020 年 階段一 階段二 階段三 購入已發生信用減值的金融資產 總計 低風險 3,861,722 6,903 821 - 3,8

729、69,446 中風險 - 45,350 9,455 - 54,805 高風險 - - 49,774 - 49,774 賬面總額 3,861,722 52,253 60,050 - 3,974,025 減值準備 (68,662) (7,485) (31,921) - (108,068) 合計 3,793,060 44,768 28,129 - 3,865,957 本集團 2019 年 階段一 階段二 階段三 購入已發生信用減值的金融資產 總計 低風險 3,313,348 18,032 1,218 - 3,332,598 中風險 - 54,145 7,646 - 61,791 高風險 - - 53

730、,305 - 53,305 賬面總額 3,313,348 72,177 62,169 - 3,447,694 減值準備 (57,044) (11,150) (36,659) - (104,853) 合計 3,256,304 61,027 25,510 - 3,342,841 本集團根據資產的質量狀況對資產風險特征進行分類?！暗惋L險”指借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還；“中風險”指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素；“高風險”指借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息。即使執行擔保，也可能會造成損失

731、。上述發放貸款和墊款最大信用風險敞口信息表不包括以公允價值計量且其變動計入當期損益的發放貸款和墊款。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 130 頁 表外業務的信用風險敞口 本集團 2020 年 階段一 階段二 階段三 購入已發生信用減值的金融資產 總計 低風險 1,542,315 4,177 1,252 - 1,547,744 中風險 - 1,892 - - 1,892 高風險 - - 1,044 - 1,044 賬面總額 1,542,315 6,069 2,296 - 1,550,680 減值準備 (4,214)

732、(614) (569) - (5,397) 合計 1,538,101 5,455 1,727 - 1,545,283 本集團 2019 年 階段一 階段二 階段三 購入已發生信用減值的金融資產 總計 低風險 1,392,362 3,961 625 - 1,396,948 中風險 - 3,754 1,100 - 4,854 高風險 - - 2,085 - 2,085 賬面總額 1,392,362 7,715 3,810 - 1,403,887 減值準備 (4,818) (148) (1,287) - (6,253) 合計 1,387,544 7,567 2,523 - 1,397,634 興業銀

733、行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 131 頁 金融投資的信用風險敞口 本集團 2020 年 階段一 階段二 階段三 購入已發生信用減值的金融資產 總計 低風險 2,036,218 9,442 - - 2,045,660 中風險 - 22,059 12,371 - 34,430 高風險 - - 17,911 - 17,911 賬面總額 2,036,218 31,501 30,282 - 2,098,001 損失準備 (14,162) (3,420) (13,920) - (31,502) 合計 2,022,056 28,08

734、1 16,362 - 2,066,499 本集團 2019 年 階段一 階段二 階段三 購入已發生信用減值的金融資產 總計 低風險 1,998,828 13,741 - - 2,012,569 中風險 - 35,027 3,601 - 38,628 高風險 - - 16,470 - 16,470 賬面總額 1,998,828 48,768 20,071 - 2,067,667 損失準備 (8,892) (2,936) (12,281) - (24,109) 合計 1,989,936 45,832 7,790 - 2,043,558 本集團根據風險等級特征將納入預期信用損失計量的金融投資的信用等

735、級區分為“低風險”、“中風險”和“高風險”?！暗惋L險”指資產質量良好，未來違約可能性較低，受外部不利因素影響較??；“中風險”指有一定的償債能力，但持續的重大不穩定情況或惡劣的商業、金融或經濟條件，可能使其償債能力下降；“高風險”指存在對償債能力造成較大影響的不利因素，違約風險較高或符合本集團違約定義的資產。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 132 頁 應收同業款項的信用風險敞口 本集團 2020 年 階段一 階段二 階段三 購入已發生信用減值的金融資產 總計 低風險 412,419 - - - 412,419 中風

736、險 - - - - - 高風險 - - 25 - 25 賬面總額 412,419 - 25 - 412,444 損失準備 (1,923) - (25) - (1,948) 合計 410,496 - - - 410,496 本集團 2019 年 階段一 階段二 階段三 購入已發生信用減值的金融資產 總計 低風險 362,681 - - - 362,681 中風險 - - - - - 高風險 - - 25 - 25 賬面總額 362,681 - 25 - 362,706 損失準備 (2,085) - (25) - (2,110) 合計 360,596 - - - 360,596 本集團根據資產的準

737、入情況及內評變化對應收同業款項風險特征進行分類?！暗惋L險”指發行人初始內評在準入等級以上，不存在理由懷疑應收同業款項預期將發生違約；“中風險”指盡管發行人內部評級存在一定程度降低，但不存在足夠理由懷疑應收同業款項預期將發生違約；“高風險”指存在造成違約的明顯不利因素，或應收同業款項實際已違約。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 133 頁 3.3 本集團發放貸款和墊款、同業款項、投資和應收融資租賃款的信用風險分析 截至 2020 年 12 月 31 日，金融工具風險階段劃分如下: 本集團 賬面余額 預期信用減值準備

738、第一階段 第二階段 第三階段 合計 第一階段 第二階段 第三階段 合計 以攤余成本計量的金融資產： 現金及存放中央銀行款項 411,147 - - 411,147 - - - - 存放同業及其他金融機構款項 95,528 - 16 95,544 (321) - (16) (337) 拆出資金 192,561 - 9 192,570 (622) - (9) (631) 買入返售金融資產 124,330 - - 124,330 (980) - - (980) 發放貸款和墊款 - 企業貸款和墊款 1,963,313 42,567 41,751 2,047,631 (60,239) (6,171) (

739、19,037) (85,447) - 個人貸款和墊款 1,690,748 9,672 18,271 1,718,691 (8,423) (1,314) (12,884) (22,621) 債權投資 1,524,446 28,497 28,690 1,581,633 (14,162) (3,420) (13,920) (31,502) 應收融資租賃款 100,583 1,845 3,445 105,873 (1,894) (556) (2,807) (5,257) 金融資產，其他 54,466 287 2,020 56,773 (1,452) (41) (1,729) (3,222) 合計 6,

740、157,122 82,868 94,202 6,334,192 (88,093) (11,502) (50,402) (149,997) 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 134 頁 本集團 賬面價值 預期信用減值準備 第一階段 第二階段 第三階段 合計 第一階段 第二階段 第三階段 合計 以公允價值計量且其變動計入 其他綜合收益的金融資產： 發放貸款和墊款 - 企業貸款和墊款 207,661 14 28 207,703 (576) - (17) (593) 其他債權投資 511,772 3,004 1,592 51

741、6,368 (593) (591) (2,904) (4,088) 合計 719,433 3,018 1,620 724,071 (1,169) (591) (2,921) (4,681) 表外信用承諾 1,542,315 6,069 2,296 1,550,680 (4,214) (614) (569) (5,397) 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 135 頁 截至 2019 年 12 月 31 日，金融工具風險階段劃分如下: 本集團 賬面余額 預期信用減值準備 第一階段 第二階段 第三階段 合計 第一階段 第

742、二階段 第三階段 合計 以攤余成本計量的金融資產： 現金及存放中央銀行款項 486,444 - - 486,444 - - - - 存放同業及其他金融機構款項 87,572 - 16 87,588 (312) - (16) (328) 拆出資金 232,539 - 9 232,548 (1,064) - (9) (1,073) 買入返售金融資產 42,570 - - 42,570 (709) - - (709) 發放貸款和墊款 - 企業貸款和墊款 1,687,624 60,288 50,769 1,798,681 (49,606) (9,274) (28,412) (87,292) - 個人貸

743、款和墊款 1,430,079 11,745 11,365 1,453,189 (7,438) (1,876) (8,247) (17,561) 債權投資 1,402,836 45,931 19,518 1,468,285 (8,892) (2,936) (12,281) (24,109) 應收融資租賃款 105,190 2,721 3,385 111,296 (1,358) (982) (2,683) (5,023) 金融資產，其他 27,210 351 1,274 28,835 (1,328) (103) (1,104) (2,535) 合計 5,502,064 121,036 86,336

744、 5,709,436 (70,707) (15,171) (52,752) (138,630) 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 136 頁 本集團 賬面價值 預期信用減值準備 第一階段 第二階段 第三階段 合計 第一階段 第二階段 第三階段 合計 以公允價值計量且其變動計入 其他綜合收益的金融資產： 發放貸款和墊款 - 企業貸款和墊款 195,645 144 35 195,824 (700) (16) (12) (728) 其他債權投資 595,992 2,837 553 599,382 (703) (74) (1

745、,205) (1,982) 合計 791,637 2,981 588 795,206 (1,403) (90) (1,217) (2,710) 表外信用承諾 1,392,362 7,715 3,810 1,403,887 (4,818) (148) (1,287) (6,253) 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 137 頁 3.3.1 發放貸款和墊款 截至 2020 年 12 月 31 日，發放貸款和墊款的信用風險基于擔保方式評估如下,本表不包括以公允價值計量且其變動計入當期損益的發放貸款和墊款： 2020 年 1

746、2 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 本集團 本銀行 本集團 本銀行 第一階段 信用貸款 1,040,036 1,006,540 866,123 837,259 保證貸款 772,877 772,877 656,561 656,561 附擔保物貸款 - 抵押貸款 1,528,590 1,528,590 1,303,528 1,303,528 - 質押貸款 520,219 520,219 487,136 487,136 小計 3,861,722 3,828,226 3,313,348 3,284,484 第二階段 信用貸款 10,895 10,493 12,975 12,468 保

747、證貸款 14,297 14,297 29,390 29,390 附擔保物貸款 - 抵押貸款 24,639 24,639 24,722 24,722 - 質押貸款 2,422 2,422 5,090 5,090 小計 52,253 51,851 72,177 71,670 第三階段 信用貸款 13,615 12,659 9,414 8,391 保證貸款 25,448 25,448 23,859 23,859 附擔保物貸款 - 抵押貸款 20,123 19,675 24,725 24,725 - 質押貸款 864 864 4,171 4,171 小計 60,050 58,646 62,169 61

748、,146 合計 3,974,025 3,938,723 3,447,694 3,417,300 已發生信用減值貸款的抵質押物公允價值 10,377 10,377 14,454 14,454 上述抵質押物主要包括土地、房屋及建筑物和機器設備等。抵質押物的公允價值為本集團根據抵質押物處置經驗，結合目前市場情況，對最新可得的外部評估價值進行調整的基礎上確定。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 138 頁 3.3.2 同業款項 同業款項包括存放同業及其他金融機構款項、拆出資金及交易對手為銀行和非銀行金融機構的買入返售金融資產

749、。 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 本集團 本銀行 本集團 本銀行 已發生信用減值 25 25 25 25 減：減值準備 (25) (25) (25) (25) 小計 - - - - 未逾期未發生信用減值 -A 至 AAA 級 264,653 263,629 339,208 342,365 -B 至 BBB 級 609 609 4,378 4,378 -無評級 146,108 146,108 18,200 18,200 總額 411,370 410,346 361,786 364,943 應計利息 1,048 1,149 895 881 減：減值準備 (1,

750、922) (1,912) (2,085) (2,078) 小計 410,496 409,583 360,596 363,746 合計 410,496 409,583 360,596 363,746 應收同業款項的評級是基于本集團及本行的內部信用評級作出。并對銀行和非銀行金融機構實行風險限額管理。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 139 頁 3.3.3 金融投資信用風險按評級分布 評級參照標準普爾評級或其他債權投資發行機構所在國家主要評級機構的評級，包括金融投資中的債務工具投資。 本集團 2020 年 未評級 AAA

751、 AA A A 以下 合計 已發生信用減值 - 其他企業 21,223 643 1,676 - 5,032 28,574 - 銀行及非銀行 金融機構 940 857 - - - 1,797 總額 22,163 1,500 1,676 - 5,032 30,371 損失準備 (13,920) 小計 16,451 已逾期未發生 信用減值 - 其他企業 8,114 - - - - 8,114 損失準備 (1,031) 小計 7,083 未逾期未發生信用減值 - 政府 801,859 174,206 - 687 - 976,752 - 政策性銀行 22,844 - - 916 - 23,760 - 銀

752、行及非銀行 金融機構 125,360 115,865 13,220 8,244 1,665 264,354 - 其他企業 396,654 398,871 203,734 13,252 40,080 1,052,591 總額 1,346,717 688,942 216,954 23,099 41,745 2,317,457 損失準備 (16,551) 小計 2,300,906 合計 2,324,440 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 140 頁 2019 年 未評級 AAA AA A A 以下 合計 已發生信用減值

753、- 其他企業 15,953 858 454 - 2,806 20,071 損失準備 (12,281) 小計 7,790 已逾期未發生 信用減值 - 其他企業 1,262 - 1,203 - - 2,465 損失準備 (293) 小計 2,172 未逾期未發生信用減值 - 政府 764,822 144,157 - 511 43 909,533 - 政策性銀行 28,621 - - 419 - 29,040 - 銀行及非銀行 金融機構 176,982 58,449 2,254 10,988 3,079 251,752 - 其他企業 513,648 294,694 202,859 20,276 43

754、,102 1,074,579 總額 1,484,073 497,300 205,113 32,194 46,224 2,264,904 損失準備 (11,535) 小計 2,253,369 合計 2,263,331 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 141 頁 3.4 本集團擔保物及其他信用增級措施 本集團需要獲取的擔保物金額及類型基于交易對手的信用風險評估決定。本集團根據抵質押人資信、經營管理、經濟效益以及抵質押物的磨損程度，市場價格變化、抵質押期限的長短、抵質押物變現難易程度等情況綜合確定抵質押率。同時，本集團抵

755、質押率指引規定了相關抵質押物抵質押率的最高上限。此外，根據抵質押物價值評估的難易程度、價值穩定性或變現能力以及管控的難易程度等，本集團對抵質押物實施分類管理。擔保物主要有以下幾種類型： 對于買入返售交易，擔保物主要為票據、貸款或有價證券； 對于商業貸款，擔保物主要為土地、房地產、機器設備和股權資產等； 對于個人貸款，擔保物主要為房地產。 本集團管理層會監控擔保物的市場價值，根據相關協議要求追加擔保物，并在進行損失準備的充足性審查時監控擔保物的市價變化。 3.5 重組減值貸款 重組減值貸款是指本集團為因財務狀況惡化以致無法按照原貸款條款如期還款的借款人酌情重新確定貸款條款而產生的貸款項目。如果條

756、件允許，本集團將力求重組貸款而不是取得擔保物的所有權。于重組時，本集團將該重組貸款評估為已發生信用減值貸款。于 2020 年 12 月 31日，本集團重組減值貸款賬面金額為人民幣 38.40 億元（2019 年 12 月 31 日：人民幣 47.69億元）。 4. 市場風險 市場風險是指因市場價格(利率、匯率、商品價格和股票價格等)的不利變動而使銀行表內和表外業務發生損失的風險。市場風險存在于本集團的交易和非交易業務中。本集團市場風險管理的目標是通過將市場風險控制在可以承受的合理范圍內，實現經風險調整的收益率的最大化。 根據本集團對市場風險管理的組織機構設計，市場風險管理作為本集團風險管理的重

757、要內容，重要事項提交資產負債管理委員會審議，行長批準執行。計劃財務部負責本集團資產負債配置管理及利率管理等工作，分析、監控各項指標執行情況。 資金業務市場風險日常監督管理方面，由投行與金融市場風險管理部履行風險中臺的日常職責，并向總行風險管理部報告。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 142 頁 4.1 利率風險 本集團的利率風險包括缺口風險、基準風險和期權性風險，其中主要是缺口風險，即生息資產和付息負債的約定到期日(固定利率)與重新定價日(浮動利率)的錯配所造成的風險。目前本集團已經全面實行內部資金轉移定價，通過按

758、產品、按期限的內部資金轉移定價，逐步將集團利率風險集中總行統一經營管理，提高管理和調控利率風險頭寸的效率。 對于銀行賬戶利率風險管理，本集團主要通過缺口分析來評估資產負債表的利率風險狀況，通過資產負債管理系統等信息系統，動態監測和控制利率敏感性資產負債缺口，在缺口分析的基礎上簡單計算收益和經濟價值對利率變動的利率敏感性。收益分析著重分析利率變化對銀行近期收益的影響，而經濟價值分析則注重于利率變化對銀行凈現金流現值的影響。 對于交易賬戶利率風險，本集團主要通過不斷完善的限額體系進行管理，運用并持續優化資金交易和分析系統，通過科學的敞口計量模型，實現了對交易賬戶利率風險敞口的實時監控。本集團按照監

759、管機構的要求，加強了對市場風險計量模型的管理，制定相應的規章制度規范計量模型開發、測試和啟用流程，定期對模型進行重新評估，確保計量模型的準確性。本集團采用的資金交易和分析系統，能夠實時計量和監控交易賬戶主要利率產品的風險敞口，為控制交易賬戶利率風險提供有效的技術支持手段。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 143 頁 于各資產負債表日，金融資產和金融負債的重新定價日或到期日(較早者)的情況如下： 本集團 2020 年 3 個月內 3 個月-1 年 1-5 年 5 年以上 非生息 合計 金融資產： 現金及存放中央銀行款

760、項 406,191 - - - 4,956 411,147 存放同業及其他金融機構款項 80,966 14,039 202 - - 95,207 拆出資金 101,230 89,558 1,151 - - 191,939 衍生金融資產 - - - - 59,396 59,396 買入返售金融資產 122,357 993 - - - 123,350 發放貸款和墊款 2,688,978 978,655 134,731 64,957 - 3,867,321 金融投資： 交易性金融資產 50,666 48,489 117,020 25,072 582,680 823,927 債權投資 161,696

761、173,957 758,727 455,751 - 1,550,131 其他債權投資 108,938 63,264 235,320 108,846 - 516,368 其他權益工具投資 - - - - 2,388 2,388 應收融資租賃款 15,443 54,777 29,533 863 - 100,616 其他資產 373 3,505 315 - 49,358 53,551 金融資產合計 3,736,838 1,427,237 1,276,999 655,489 698,778 7,795,341 金融負債： 向中央銀行借款 36,655 253,743 - - - 290,398 同業及

762、其他金融機構存放款項 1,163,967 323,112 - - - 1,487,079 拆入資金 88,602 72,865 14,675 4,029 - 180,171 交易性金融負債 935 - - - 15,127 16,062 衍生金融負債 - - - - 61,513 61,513 賣出回購金融資產款 99,358 24,209 - - - 123,567 吸收存款 2,576,935 535,237 969,812 - 2,258 4,084,242 應付債券 227,918 537,319 180,126 2,030 - 947,393 其他負債 - - - - 26,848

763、26,848 金融負債合計 4,194,370 1,746,485 1,164,613 6,059 105,746 7,217,273 金融資產負債凈頭寸 (457,532) (319,248) 112,386 649,430 593,032 578,068 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 144 頁 2019 年 3 個月內 3 個月-1 年 1-5 年 5 年以上 非生息 合計 金融資產： 現金及存放中央銀行款項 481,596 - - - 4,848 486,444 存放同業及其他金融機構款項 85,636

764、1,624 - - - 87,260 拆出資金 117,798 113,173 504 - - 231,475 衍生金融資產 - - - - 32,724 32,724 買入返售金融資產 41,861 - - - - 41,861 發放貸款和墊款 2,628,868 655,404 53,633 7,275 - 3,345,180 金融投資： 交易性金融資產 29,045 63,092 69,914 47,907 442,076 652,034 債權投資 334,500 146,971 567,403 395,302 - 1,444,176 其他債權投資 73,446 144,385 278,

765、670 102,881 - 599,382 其他權益工具投資 - - - - 1,929 1,929 應收融資租賃款 91,244 8,736 6,277 16 - 106,273 其他資產 1,494 - - - 24,807 26,301 金融資產合計 3,885,488 1,133,385 976,401 553,381 506,384 7,055,039 金融負債： 向中央銀行借款 - 30,900 137,359 - - 168,259 同業及其他金融機構存放款項 902,769 256,482 74,686 - - 1,233,937 拆入資金 85,769 89,041 15,4

766、00 2,100 - 192,310 交易性金融負債 261 191 8 - 3,754 4,214 衍生金融負債 - - - - 31,444 31,444 賣出回購金融資產款 172,195 21,217 - - - 193,412 吸收存款 2,378,411 525,748 885,156 26 5,491 3,794,832 應付債券 233,806 431,929 231,351 2,030 - 899,116 其他負債 242 5 7 - 25,256 25,510 金融負債合計 3,773,453 1,355,513 1,343,967 4,156 65,945 6,543,0

767、34 金融資產負債凈頭寸 112,035 (222,128) (367,566) 549,225 440,439 512,005 下表顯示了各貨幣收益率曲線平行上升或下降 100 個基點的情況下，基于資產負債表日的金融資產與金融負債的結構，對利息凈收入及其他綜合收益的影響。 本集團 2020 年 2019 年 利息凈收入 其他綜合收益 利息凈收入 其他綜合收益 (減少)增加 (減少)增加 (減少)增加 (減少)增加 收益率上升 100 個基點 (7,019) (12,288) (755) (11,200) 收益率下降 100 個基點 7,019 13,146 755 12,579 興業銀行股份

768、有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 145 頁 對利息凈收入的影響是指基于一定利率變動對年末持有重定價的金融資產及金融負債所產生的一年的影響。 對其他綜合收益的影響是指基于在一定利率變動時對年末持有的固定利率以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具進行重估后公允價值變動的影響。 上述預測假設各期限資產和負債的收益率平行上移或下移，因此，不反映僅某些利率變動而剩余利率不變所可能帶來的影響。這種預測還基于其他簡化的假設，包括所有頭寸將持有到期。本集團預期在頭寸沒有持有至到期的情況下敏感性分析的金額變化不重大。 本集團認為該假設

769、并不代表本集團的資金使用及利率風險管理的政策，因此上述影響可能與實際情況存在差異。 另外，上述利率變動影響分析僅是作為例證，顯示在各個預計收益情形及本集團現時利率風險狀況下，利息凈收入和其他綜合收益的估計變動。但該影響并未考慮管理層為減低利率風險而可能采取的風險管理活動。 4.2 匯率風險 本集團主要經營人民幣業務，記賬本位幣為人民幣。部分業務則以美元或其他幣種進行。境內人民幣兌換美元或其他幣種的匯率受中國人民銀行的調控。 本集團匯率風險主要是由于資產和負債的貨幣錯配、外匯交易及外匯資本金等結構性敞口產生。 本集團匯率風險集中于總行資金營運中心統一管理。各分行在辦理各項業務過程中形成的匯率風險

770、敞口適時通過核心業務系統歸集至總行，統一進行平盤，并按風險敞口進行管理。 外幣對外幣敞口的管理，具體區別為隔夜敞口限額和日間自營敞口，集團敞口實時集中歸口總行資金營運中心管理。該敞口相對于本集團的絕對資產規?？偭糠浅Ｐ?，風險可控。 人民幣對外匯匯率風險實施敞口管理。目前，本集團承擔的人民幣對外匯匯率風險敞口主要是人民幣做市商業務綜合頭寸和外匯資本金項目匯率風險敞口。作為市場上活躍的人民幣做市商成員，本集團積極控制敞口限額，做市商綜合頭寸實行趨零管理，隔夜風險敞口較小。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 146 頁 下

771、表為資產負債表日資產與負債分幣種的結構分析。 本集團 2020 年 人民幣 美元折人民幣 其他幣種折 人民幣 合計 金融資產： 現金及存放中央銀行款項 402,618 8,378 151 411,147 存放同業及其他金融機構款項 38,056 56,913 238 95,207 拆出資金 158,942 32,741 256 191,939 衍生金融資產 51,471 7,911 14 59,396 買入返售金融資產 122,646 704 - 123,350 發放貸款和墊款 3,721,039 86,496 59,786 3,867,321 金融投資： 交易性金融資產 797,980 25

772、,854 93 823,927 債權投資 1,506,665 40,018 3,448 1,550,131 其他債權投資 440,906 74,701 761 516,368 其他權益工具投資 2,327 61 - 2,388 應收融資租賃款 99,680 936 - 100,616 其他資產 52,450 1,005 96 53,551 金融資產合計 7,394,780 335,718 64,843 7,795,341 金融負債： 向中央銀行借款 290,398 - - 290,398 同業及其他金融機構存放款項 1,374,364 107,331 5,384 1,487,079 拆入資金

773、111,375 65,456 3,340 180,171 交易性金融負債 16,062 - - 16,062 衍生金融負債 52,383 9,084 46 61,513 賣出回購金融資產款 111,348 12,211 8 123,567 吸收存款 3,900,364 154,772 29,106 4,084,242 應付債券 911,145 21,354 14,894 947,393 其他負債 26,675 86 87 26,848 金融負債合計 6,794,114 370,294 52,865 7,217,273 金融資產負債凈頭寸 600,666 (34,576) 11,978 578,

774、068 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 147 頁 2019 年 人民幣 美元折人民幣 其他幣種折 人民幣 合計 金融資產： 現金及存放中央銀行款項 474,490 302 11,652 486,444 存放同業及其他金融機構款項 51,631 35,345 284 87,260 拆出資金 172,056 59,101 318 231,475 衍生金融資產 29,566 3,140 18 32,724 買入返售金融資產 41,179 682 - 41,861 發放貸款和墊款 3,175,265 103,576 66

775、,339 3,345,180 金融投資： 交易性金融資產 606,234 44,904 896 652,034 債權投資 1,403,414 37,273 3,489 1,444,176 其他債權投資 509,515 88,616 1,251 599,382 其他權益工具投資 1,872 57 - 1,929 應收融資租賃款 105,326 947 - 106,273 其他資產 23,213 336 2,752 26,301 金融資產合計 6,593,761 374,279 86,999 7,055,039 金融負債： 向中央銀行借款 168,259 - - 168,259 同業及其他金融機構

776、存放款項 1,094,788 138,929 220 1,233,937 拆入資金 97,358 94,823 129 192,310 交易性金融負債 4,053 161 - 4,214 衍生金融負債 27,565 3,873 6 31,444 賣出回購金融資產款 178,461 14,933 18 193,412 吸收存款 3,558,885 50,432 185,515 3,794,832 應付債券 870,580 22,539 5,997 899,116 其他負債 21,202 750 3,558 25,510 金融負債合計 6,021,151 326,440 195,443 6,543

777、,034 金融資產負債凈頭寸 572,610 47,839 (108,444) 512,005 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 148 頁 下表顯示了人民幣對所有外幣的即期與遠期匯率同時升值 5%或貶值 5%的情況下，對匯兌損益的影響： 本集團 2020 年 2019 年 匯兌損益增加 (減少) 匯兌損益增加 (減少) 升值 5% 1,231 677 貶值 5% (1,231) (677) 以上敏感性分析基于資產和負債具有靜態的匯率風險結構。有關的分析基于以下假設： (1) 各種匯率敏感性是指各幣種對人民幣于報告日

778、當天收盤(中間價)匯率波動 5%造成的匯兌損益； (2) 各幣種匯率變動是指各幣種對人民幣匯率同時同向波動； 上述對匯兌損益的影響是基于本集團年末匯率敏感性頭寸及涉及人民幣的匯率衍生工具在本期保持不變的假設。在實際操作中，本集團會根據對匯率走勢的判斷，主動調整外幣頭寸及運用適當的衍生工具來減輕匯率風險的影響，因此上述影響可能與實際情況存在差異。 4.3 其他價格風險 其他價格風險主要源自于本集團持有的權益性投資、交易性貴金屬投資及其他與商品價格掛鉤的債券和衍生工具。 本集團認為來自投資組合中商品價格或股票價格的市場風險并不重大。 5. 流動性風險 流動性風險是指商業銀行無法以合理成本及時獲得充

779、足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展的其他資金需求的風險。本集團流動性風險主要來自存款人提前或集中提款、保本理財產品到期兌付、借款人延期償還貸款、資產負債的金額與到期日錯配等。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 149 頁 本集團資產負債管理委員會代表本集團對流動性風險進行監控，確保流動性有效管理。制定、評估并監督執行流動性風險偏好、流動性風險管理政策和程序，審議決定流動性風險監測指標及其警戒值，定期聽取和討論流動性風險情況報告，審議決定流動性風險管理措施。 本集團計劃財務部負責擬定流動性風險

780、管理策略、政策和程序；負責監測各項流動性比例指標和缺口指標，對于接近或超出警戒值的，查明原因，并提出調整資產負債結構的政策建議；負責本集團流動性風險分析和定期報告；負責流動性管理的日常操作，負責建立本集團范圍的資金頭寸預報制度，確保本集團資金的支付需要，保障業務發展所需的流動性。 本集團定期監測超額備付金率、流動性比率、流動性覆蓋率、凈穩定資金比例、同業負債依存度等流動性指標，設定各指標的警戒值和容忍值，并以流動性監測指標和本集團資產負債現金流期限匹配情況為基礎，結合宏觀經濟及銀行間市場流動性狀況，做出對本集團流動性狀況全面和綜合的分析報告，作為資產負債報告的重要部分提交資產負債管理委員會審議

781、，流動性風險與信用風險、利率風險、操作風險一起作為全面風險評估報告提交風險管理委員會審議，制定相關管理措施。 5.1 以合同到期日劃分的未折現合同現金流 下表為本集團資產負債表日非衍生金融資產與金融負債按合同規定到期日的結構分析。列入各時間段內的金融資產和金融負債金額為未經折現的合同現金流量。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 150 頁 本集團 2020 年 即時償還 1 個月內 1-3 個月 3 個月-1 年 1-5 年 5 年以上 已逾期/ 無期限 合計 非衍生金融資產： 現金及存放中央銀行款項 411,147

782、 - - - - - - 411,147 存放同業及其他金融機構款項 73,603 4,114 3,272 14,363 202 - - 95,554 拆出資金 53 69,316 32,040 91,354 1,252 - - 194,015 買入返售金融資產 - 121,913 506 1,001 - - - 123,420 發放貸款和墊款 - 561,675 256,378 1,027,759 1,222,118 2,086,767 55,793 5,210,490 金融投資： 交易性金融資產 541,907 14,090 14,945 53,185 142,582 18,792 85,

783、975 871,476 債權投資 - 26,142 74,679 201,903 846,133 693,967 35,058 1,877,882 其他債權投資 - 24,044 45,234 67,664 282,187 161,225 1,247 581,601 其他權益工具投資 - - - - - - 2,388 2,388 應收融資租賃款 - 3,240 9,088 30,561 64,575 6,751 2,504 116,719 其他非衍生金融資產 41,449 159 3,363 5,176 3,383 220 5 53,755 非衍生金融資產合計： 1,068,159 824,

784、693 439,505 1,492,966 2,562,432 2,967,722 182,970 9,538,447 非衍生金融負債： 向中央銀行借款 - 30,065 5,627 258,139 - - - 293,831 同業及其他金融機構存放款項 734,981 241,543 188,486 327,354 - - - 1,492,364 拆入資金 - 51,964 36,677 72,923 14,732 4,029 - 180,325 交易性金融負債 16,195 682 12 50 - - 304 17,243 賣出回購金融資產款 - 79,595 19,789 24,215

785、- - - 123,599 吸收存款 2,258 316,356 2,240,041 576,311 1,052,113 - - 4,187,079 應付債券 - 113,770 114,789 504,988 138,909 121,630 - 994,086 其他非衍生金融負債 5,553 766 1,217 2,836 6,704 543 10,399 28,018 非衍生金融負債合計 758,987 834,741 2,606,638 1,766,816 1,212,458 126,202 10,703 7,316,545 凈頭寸 309,172 (10,048) (2,167,133

786、) (273,850) 1,349,974 2,841,520 172,267 2,221,902 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 151 頁 2019 年 即時償還 1 個月內 1-3 個月 3 個月-1 年 1-5 年 5 年以上 已逾期/ 無期限 合計 非衍生金融資產： 現金及存放中央銀行款項 390,869 - - - - - 97,317 488,186 存放同業及其他金融機構款項 53,074 27,611 5,030 1,663 - - - 87,378 拆出資金 77 94,837 23,074 1

787、15,862 540 - - 234,390 買入返售金融資產 - 41,889 - - - - - 41,889 發放貸款和墊款 - 486,949 250,130 907,908 1,009,623 1,694,727 71,461 4,420,798 金融投資： 交易性金融資產 423,808 14,046 5,550 67,758 79,650 55,013 75,803 721,628 債權投資 - 31,289 57,913 181,850 769,013 644,582 36,288 1,720,935 其他債權投資 - 10,436 24,517 149,622 322,986

788、 165,454 7,429 680,444 其他權益工具投資 - - - - - - 1,929 1,929 應收融資租賃款 - 4,060 9,490 35,459 62,093 8,826 3,287 123,215 其他非衍生金融資產 17,262 1,230 2,907 533 1,531 158 6,736 30,357 非衍生金融資產合計： 885,090 712,347 378,611 1,460,655 2,245,436 2,568,760 300,250 8,551,149 非衍生金融負債： 向中央銀行借款 - - - 30,958 140,189 - - 171,147

789、 同業及其他金融機構存放款項 616,190 130,532 156,981 260,375 74,685 - - 1,238,763 拆入資金 - 50,273 36,774 91,394 16,078 2,193 - 196,712 交易性金融負債 92 510 3,578 40 9 - - 4,229 賣出回購金融資產款 - 147,994 24,328 21,387 - - - 193,709 吸收存款 21,829 2,091,527 254,751 540,979 885,701 46 - 3,794,833 應付債券 - 39,389 192,377 439,720 150,27

790、6 129,290 - 951,052 其他非衍生金融負債 13,993 705 787 1,449 1,236 91 9,046 27,307 非衍生金融負債合計 652,104 2,460,930 669,576 1,386,302 1,268,174 131,620 9,046 6,577,752 凈頭寸 232,986 (1,748,583) (290,965) 74,353 977,262 2,437,140 291,204 1,973,397 5.2 衍生金融工具流動風險分析 (1) 按照凈額清算的衍生金融工具 本集團按照凈額清算的衍生金融工具包括：利率衍生工具、匯率衍生工具、信用

791、衍生工具、貴金屬衍生工具等。下表分析了資產負債表日至合同規定的到期日按照剩余期限分類的按照凈額清算的衍生金融工具未折現現金流： 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 152 頁 本集團 2020 年 1 個月內 1-3 個月 3 個月-1 年 1-5 年 5 年以上 合計 利率衍生工具 20 42 24 (84) (287) (285) 匯率衍生工具 (265) 183 (1,593) 38 - (1,637) 其他衍生工具 (198) (12) (172) (66) - (448) 合計 (443) 213 (1,74

792、1) (112) (287) (2,370) 2019 年 1 個月內 1-3 個月 3 個月-1 年 1-5 年 5 年以上 合計 利率衍生工具 2 (31) 208 (249) (158) (228) 匯率衍生工具 499 1,092 (211) 2 - 1,382 其他衍生工具 34 835 86 285 - 1,240 合計 535 1,896 83 38 (158) 2,394 (2) 按照總額清算的衍生金融工具 本集團按照總額清算的衍生金融工具為匯率衍生工具。下表分析了資產負債表日至合同規定的到期日按照剩余期限分類的按照總額清算的衍生金融工具未折現現金流： 本集團 2020 年 1

793、 個月內 1-3 個月 3 個月-1 年 1-5 年 5 年以上 合計 匯率衍生工具 -現金流入 489,362 493,225 896,814 75,483 476 1,955,360 -現金流出 (490,163) (493,305) (900,205) (76,009) (558) (1,960,240) 合計 (801) (80) (3,391) (526) (82) (4,880) 2019 年 1 個月內 1-3 個月 3 個月-1 年 1-5 年 5 年以上 合計 匯率衍生工具 -現金流入 284,670 294,703 490,642 96,180 38,245 1,204,4

794、40 -現金流出 (285,264) (295,237) (491,279) (97,683) (38,311) (1,207,774) 合計 (594) (534) (637) (1,503) (66) (3,334) 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 153 頁 5.3 表外項目流動風險分析 本集團的表外項目主要有信用卡未使用額度、開出信用證、開出保函、銀行承兌匯票與不可撤銷的貸款承諾。下表列示了本集團表外項目流動性分析： 本集團 2020 年 2019 年 一年以內 一至五年 五年以上 合計 一年以內 一至五年

795、 五年以上 合計 信用卡未使用額度 444,176 - - 444,176 355,436 - - 355,436 開出信用證 148,217 248 - 148,465 147,815 244 - 148,059 開出保函 74,225 32,234 2,102 108,561 61,588 51,173 7,557 120,318 銀行承兌匯票 822,341 - - 822,341 761,032 - - 761,032 不可撤銷的貸款承諾 6,271 12,766 8,100 27,137 2,543 7,287 9,212 19,042 合計 1,495,230 45,248 10,

796、202 1,550,680 1,328,414 58,704 16,769 1,403,887 6. 資本管理 報告期內，本集團按照中國銀保監會商業銀行資本管理辦法(試行)的有關規定，認真貫徹執行各項資本管理政策，確保集團資本充足率水平符合目標管理要求，實現公司各項業務持續、穩健發展。 2020 年，本集團貫徹資本集約化經營管理，不斷完善和優化風險加權資產額度分配和控制管理機制，以風險加權資產收益率為導向，統籌安排各經營機構、各業務條線風險加權資產規模，合理調整資產業務結構，促進資本優化配置。 本集團按照中國銀保監會商業銀行資本管理辦法(試行)及其他文件規定，實施新資本協議，按照監管準則實時監

797、控集團和法人資本的充足性和監管資本的運用情況。 本集團 2020 年 2019 年 核心一級資本凈額 528,452 484,935 一級資本凈額 614,394 540,887 資本凈額 762,803 684,547 風險加權資產總額 5,663,756 5,123,362 核心一級資本充足率 9.33% 9.47% 一級資本充足率 10.85% 10.56% 資本充足率 13.47% 13.36% 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 154 頁 (1) 本集團并表資本充足率的計算范圍包括境內外分支機構及符合規定的

798、金融機構類附屬公司。 (2) 本集團核心一級資本包括：普通股股本、資本公積可計入部分、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數股東資本可計入核心一級資本部分，以及其他合格資本工具。 (3) 本集團核心一級資本監管扣除項目包括商譽扣減與之相關的遞延稅負債后的凈額、其他無形資產(不含土地使用權)扣減與之相關的遞延稅負債后的凈額。 (4) 本集團其他一級資本包括優先股以及少數股東資本可計入其他一級資本部分。 (5) 本集團二級資本包括：二級資本工具及其溢價可計入金額、超額貸款損失準備，以及少數股東資本可計入二級資本部分。 (6) 風險加權資產包括信用風險加權資產、市場風險加權資產和操作風險加權資產。

799、本集團采用權重法計量信用風險加權資產，采用標準法計量市場風險加權資產，采用基本指標法計量操作風險加權資產。 7. 金融工具的公允價值 7.1 確定公允價值的方法 本集團部分金融資產和金融負債以公允價值計量。公允價值通過恰當的估值方法和參數進行計量，并由董事會定期復核并保證適用性。本集團根據以下層次確定及披露金融工具的公允價值： 第一層次輸入值： 相同資產或負債在活躍市場未經調整的公開報價； 第二層次輸入值： 使用估值技術，所有對估值結果有重大影響的參數均采用可直接或間接可觀察的市場信息；及 第三層次輸入值： 使用估值技術，部分對估值結果有重大影響的參數并非基于可觀察的市場信息。 確定金融工具公

800、允價值時，對于能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整報價的金融工具，本集團將活躍市場上未經調整的報價作為其公允價值的最好證據，以此確定其公允價值，并將其劃分為公允價值計量的第一層次。本集團劃分為第一層次的金融工具包括在交易所上市的權益證券和公募基金等。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 155 頁 若金融工具(包括債權工具和衍生金融工具)估值中使用的主要參數為可觀察到的且可從活躍公開市場獲取的，這些金融工具被劃分至第二層次。本集團劃分為第二層次的金融工具主要包括債券投資、票據業務、外匯遠期及掉期、利率掉期、外匯

801、期權及貴金屬合同等。對于人民幣債券的公允價值，主要根據債券流通市場的不同，分別采用中央國債登記結算有限責任公司或中國證券登記結算有限公司發布的估值結果；對于外幣債券的公允價值，采用彭博發布的估值結果；對于票據業務，采用現金流折現模型對其進行估值，現金流折現模型以銀行間同業拆借利率 Shibor 為基準，根據信用風險和流動性進行點差調整，構建利率曲線；對于無法從活躍市場上獲取報價的非衍生金融工具和部分衍生金融工具(包括利率互換、外匯遠期等)，采用現金流折現模型對其進行估值，現金流折現模型使用的主要參數包括最近交易價格、相關收益率曲線、匯率、早償率及交易對手信用差價；對于期權衍生工具估值，采用 B

802、lack-Scholes 期權定價模型對其進行估值，Black-Scholes 期權定價模型使用的主要參數包括相關收益率曲線、匯率、波動率、及交易對手信用差價等。所有重大估值參數均采用可觀察市場信息。 7.2 持續以公允價值計量的金融資產和金融負債 持續以公允價值計量的金融資產及金融負債，其公允價值計量的三個層次分析如下： 本集團 2020 年 2019 年 第一層次 第二層次 第三層次 合計 第一層次 第二層次 第三層次 合計 金融資產： 交易性金融資產 281,048 510,036 32,843 823,927 246,522 383,604 21,908 652,034 其他債權投資

803、- 513,762 2,606 516,368 - 593,744 5,638 599,382 其他權益工具投資 595 - 1,793 2,388 716 - 1,213 1,929 發放貸款和墊款 以公允價值計量且其變動 計入當期損益 - 1,364 - 1,364 - 2,339 - 2,339 以公允價值計量且其變動 計入其他綜合收益 - 207,703 - 207,703 - 195,824 - 195,824 衍生金融資產 - 59,396 - 59,396 - 32,724 - 32,724 金融資產合計 281,643 1,292,261 37,242 1,611,146 24

804、7,238 1,208,235 28,759 1,484,232 金融負債： 交易性金融負債 972 14,786 304 16,062 108 4,106 - 4,214 衍生金融負債 - 61,513 - 61,513 - 31,444 - 31,444 金融負債合計 972 76,299 304 77,575 108 35,550 - 35,658 2020 年及 2019 年度本集團未將金融工具的公允價值從第一層次和第二層次轉移到第三層次，亦未有將金融工具的公允價值于第一層次與第二層次之間轉換。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均

805、為人民幣百萬元) 第 156 頁 金融資產和金融負債第三層次公允價值計量的調節如下： 本集團 交易性金融資產 其他債權投資 其他權益工具 交易性金融負債 合計 2020 年 1 月 1 日余額 21,908 5,638 1,213 - 28,759 利得或損失 -于損益中確認 (76) (345) - - (421) -于其他綜合收益中確認 - 232 - - 232 購入 18,306 556 580 (304) 19,138 出售及結算 (7,295) (3,475) - - (10,770) 2020 年 12 月 31 日余額 32,843 2,606 1,793 (304) 36,9

806、38 2020 年 12 月 31 日持有以上資產 項目于 2020 年損益中 確認的未實現收益或損失 (53) - - - (53) 交易性金融資產 其他債權投資 其他權益工具 合計 2019 年 1 月 1 日余額 41,721 6,027 713 48,461 利得或損失 -于損益中確認 (1,174) 554 - (620) -于其他綜合收益中確認 - (963) - (963) 購入 13,818 5,495 500 19,813 出售及結算 (32,457) (5,475) - (37,932) 2019 年 12 月 31 日余額 21,908 5,638 1,213 28,75

807、9 2019 年 12 月 31 日持有以上資產 項目于 2019 年損益中 確認的未實現收益或損失 (1,468) - - (1,468) 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 157 頁 第三層次公允價值計量的信息如下： 本集團 項目 2020 年末 的公允價值 估值技術 交易性金融資產 - 信托計劃及資產管理計劃 11,215 現金流量折現法 - 理財產品 - 現金流量折現法 - 股權投資 11,089 資產凈值法 - 債券 1,741 現金流量折現法 - 其他 8,798 現金流量折現法 其他債權投資 - 信托計

808、劃及資產管理計劃 2,556 現金流量折現法 - 債券 50 現金流量折現法 其他權益工具投資 1,793 資產凈值法 交易性金融負債 （304) 注 合計 36,938 項目 2019 年末 的公允價值 估值技術 交易性金融資產 - 信托計劃及資產管理計劃 8,454 現金流量折現法 - 理財產品 2,260 現金流量折現法 - 股權投資 5,218 資產凈值法 - 債券 43 現金流量折現法 - 其他 5,933 現金流量折現法 其他債權投資 - 信托計劃及資產管理計劃 4,278 現金流量折現法 - 債券 1,360 現金流量折現法 其他權益工具投資 1,213 資產凈值法 合計 28,

809、759 注：交易性金融負債為合并結構化主體中其他份額持有人權益，公允價值是基于結構化主體的凈值計算的歸屬于結構化主體投資人的金額。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 158 頁 7.3 不以公允價值計量的金融資產和金融負債 除以下項目外，本集團各項未以公允價值計量的金融資產和金融負債的賬面價值與公允價值之間無重大差異。 本集團 2020 年 賬面價值 公允價值 第一層次 第二層次 第三層次 金融資產： 債權投資 1,550,131 1,563,127 - 904,055 659,072 金融資產合計 1,550,13

810、1 1,563,127 - 904,055 659,072 金融負債： 應付債券 947,393 949,491 - 949,491 - 金融負債合計 947,393 949,491 - 949,491 - 2019 年 賬面價值 公允價值 第一層次 第二層次 第三層次 金融資產： 債權投資 1,444,176 1,462,527 - 813,519 649,008 金融資產合計 1,444,176 1,462,527 - 813,519 649,008 金融負債： 應付債券 899,116 894,531 - 894,531 - 金融負債合計 899,116 894,531 - 894,53

811、1 - 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 159 頁 第二、三層次公允價值計量的定量信息如下： 本集團 項目 2020 年末 的公允價值 2019 年末 的公允價值 估值技術 輸入值 債權投資 1,563,127 1,462,527 現金流量折現法 債券收益率、違約概率、 違約損失率、折現率 應付債券 949,491 894,531 現金流量折現法 債券收益率 以上各假設及方法為本集團資產及負債的公允價值提供統一的計算基礎。然而，由于其他機構可能會使用不同的假設及方法，各金融機構所披露的公允價值未必完全具有可比性。

812、十二、 其他重要事項 1. 以公允價值計量的金融資產和金融負債 本集團 2020 年 年初金額 本年計入 損益的 公允價值變動 計入其他綜合收益的累計 公允價值變動 本年 轉回(計提)的減值 年末金額 金融資產： 衍生金融資產 32,724 26,672 - - 59,396 以公允價值計量且其變動計入當期損益的發放貸款和墊款 2,339 1 - - 1,364 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的發放貸款和墊款 195,824 - （12） 135 207,703 交易性金融資產 652,034 (4,929) - - 823,927 其他債權投資 599,382 95 (7,247)

813、(2,483) 516,368 其他權益工具投資 1,929 - (285) - 2,388 金融資產合計 1,484,232 21,839 (7,544) (2,348) 1,611,146 金融負債(1) (35,658) (30,076) - - (77,575) 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 160 頁 本銀行 2020 年 年初金額 本年計入 損益的 公允價值變動 計入其他綜合收益的累計 公允價值變動 本年 轉回(計提)的減值 年末金額 金融資產： 衍生金融資產 32,722 26,665 - - 59

814、,387 以公允價值計量且其變動計入當期損益的發放貸款和墊款 2,339 1 - - 1,364 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的發放貸款和墊款 195,824 - (12) 135 207,703 交易性金融資產 628,253 (5,098) - - 773,552 其他債權投資 597,801 95 (7,041) (2,418) 514,919 其他權益工具投資 1,929 - (285) - 2,308 金融資產合計 1,458,868 21,663 (7,338) (2,283) 1,559,233 金融負債(1) (35,548) (30,021) - - (76,226

815、) (1) 金融負債包括交易性金融負債及衍生金融負債。 (2) 上表所列資產負債項目各項變動之間不存在必然的勾稽關系。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 161 頁 2. 外幣金融資產和外幣金融負債 本集團 2020 年 年初金額 本年計入 損益的 公允價值變動 計入其他綜合收益的累計 公允價值變動 本年 (計提)/ 轉回的減值 年末金額 現金及存放中央銀行款項 11,954 - - - 8,529 存放同業及其他金融機構款項 35,629 - - - 57,151 拆出資金 59,419 - - - 32,997

816、衍生金融資產 3,158 4,767 - - 7,925 買入返售金融資產 682 - - - 704 發放貸款和墊款 169,950 - - (2,908) 146,282 金融投資： 交易性金融資產 45,800 (1,002) - - 25,947 債權投資 40,762 - - 93 43,466 其他債權投資 89,867 - (625) 564 75,462 其他權益工具 57 - 57 - 61 應收融資租賃款 947 - - (11) 936 其他金融資產 3,088 - - - 1,101 金融資產合計 461,313 3,765 (568) (2,262) 400,561

817、金融負債(1) (521,883) (5,251) - - (423,692) 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 162 頁 本銀行 2020 年 年初金額 本年計入 損益的 公允價值變動 計入其他綜合收益的累計 公允價值變動 本年 (計提)/ 轉回的減值 年末金額 現金及存放中央銀行款項 11,954 - - - 8,529 存放同業及其他金融機構款項 35,629 - - - 57,151 拆出資金 59,419 - - - 32,997 衍生金融資產 3,158 4,767 - - 7,925 買入返售金融資產

818、 682 - - - 704 發放貸款和墊款 169,950 - - (2,908) 146,282 金融投資： 交易性金融資產 45,800 (1,002) - - 25,947 債權投資 40,762 - - 93 43,466 其他債權投資 89,867 - (625) 564 75,462 其他權益工具 57 - 57 - 61 其他金融資產 3,088 - - - 1,101 金融資產合計 460,366 3,765 (568) (2,251) 399,625 金融負債(1) (517,004) (5,251) - - (417,775) (1) 金融負債包括向中央銀行借款、同業及其

819、他金融機構存放款項、拆入資金、交易性金融負債、衍生金融負債、賣出回購金融資產款、吸收存款及應付債券等。 (2) 上表所列資產負債項目各項變動之間不存在必然的勾稽關系。 3. 金融資產的轉移 3.1 資產證券化 本集團在正常經營過程中進行資產支持證券交易。本集團將部分金融資產出售給受托人設立的特殊目的信托，再由特殊目的信托向投資者發行資產支持證券。本集團基于其是否擁有對該等特殊目的信托的權力，是否通過參與特殊目的信托的相關活動而享有可變回報，并且本集團是否有能力運用對特殊目的信托的權力影響其回報金額，綜合判斷本集團是否合并該等特殊目的信托。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度

820、財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 163 頁 特殊目的信托一經設立，信托財產與本集團未設立信托的其他財產相區別。本集團依法解散、被依法撤銷、被宣告破產時，本集團是唯一受益人的，特殊目的信托終止，信托財產作為清算財產；本集團不是唯一受益人的，特殊目的信托存續，信托財產不作為其清算財產；但是本集團持有的信托受益權作為其清算財產。 在上述金融資產轉讓過程中，由于轉讓對價與被轉讓金融資產的賬面價值相同，本集團在該等金融資產轉讓過程中未確認收益或損失，后續本集團作為金融資產服務機構將收取一定服務費。 本集團按照風險和報酬的轉移程度，分析判斷是否終止確認相關已轉移的金融資產： 本集

821、團在相關金融資產進行轉移的過程中將金融資產所有權上幾乎所有的風險(主要包括被轉讓資產的信用風險、提前償還風險以及利率風險)和報酬轉移給其他投資者，本集團會終止確認所轉讓的金融資產。2020 年度本集團已證券化的金融資產賬面原值為人民幣 301.51億元(2019 年度：無)。同時，本集團認購了一定比例的資產支持證券，截至 2020 年 12 月31 日，本集團持有的上述資產支持證券為人民幣 44.47 億元(2019 年 12 月 31 日：人民幣78.15 億元)。 2020 年度本集團已轉讓金融資產中，賬面價值人民幣 173.44 億元(2019 年度：人民幣505.71 億元)的金融資產

822、，本集團既沒有轉移也沒有保留所轉讓金融資產所有權上幾乎所有的風險(主要包括被轉讓資產的信用風險、提前償還風險以及利率風險)和報酬，且未放棄對所轉讓金融資產的控制，繼續涉入了上述所轉讓的金融資產。截至 2020 年 12 月 31 日，本集團按繼續涉入程度確認資產賬面原值人民幣 114.90 億元(2019 年 12 月 31 日：人民幣134.00 億元)，并在其他資產和其他負債，確認了繼續涉入資產和負債。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度財務報表 (除特別注明外，金額單位均為人民幣百萬元) 第 164 頁 3.2 賣出回購協議 賣出回購協議是指本集團在賣出一項金融資產的

823、同時，與交易對手約定在未來指定日期以固定價格回購該資產(或與其實質上相同的金融資產)的交易。由于回購價格是固定的，本集團仍然承擔與賣出資產相關的幾乎所有信用及市場風險和報酬。賣出的金融資產(在賣出回購期內本集團無法使用)未在財務報表中予以終止確認，而是被視為相關擔保借款的擔保物，因為本集團保留了該等金融資產幾乎所有的風險和報酬。此外，本集團就所收到的對價確認一項金融負債。在此類交易中，交易對手對本集團的追索權均不限于被轉讓的金融資產。 2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日，本集團與交易對手進行了債券及票據賣出回購交易。出售此類金融資產收到的對價作為“賣出回購金融

824、資產款”列報(參見附注七、18)。 于賣出回購交易中，本集團未終止確認的被轉讓金融資產及與之相關負債的賬面價值匯總如下： 本集團 項目 2020 年 2019 年 債券 票據 債券 票據 資產賬面價值 85,015 41,330 148,041 49,089 相關負債的賬面價值 82,358 41,035 143,966 49,089 十三、 比較數字 為符合本年度財務報表的列報方式，本集團對個別比較數字進行了重新列報。 十四、 資產負債表日后事項中的非調整事項 本集團子公司興業消費金融股份公司于 2021 年 3 月發行人民幣 15 億元的三年期固定利率金融債券，年利率 3.85%。 截至本

825、財務報表批準日，除上述內容及股利分配外，本集團無需要披露的重大資產負債表日后事項。股利分配的具體情況見附注七、30。 十五、 財務報表之批準 本財務報表于 2021 年 3 月 30 日已經本銀行董事會批準。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度 財務報表補充資料 第 1 頁 興業銀行股份有限公司 財務報表補充資料 (除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元) 一 非經常性損益表 本表系根據中國證券監督管理委員會頒布的公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益(2008)(證監會公告2008第 43 號)的相關規定編制。 本集團 2020 年 2019 年 非流動

826、性資產處置損益 3 36 計入當期損益的政府補助 510 363 其他營業外收支凈額 89 239 非經常性損益小計 602 638 非經常性損益的所得稅影響 (168) (177) 合計 434 461 歸屬于母公司普通股股東的非經常性損益合計 408 410 歸屬于少數股東的非經常性損益合計 26 51 扣除非經常性損益后歸屬于母公司普通股股東的 凈利潤 63,669 63,976 非經常性損益是指與公司正常經營業務無直接關系，以及雖與正常經營業務相關，但由于性質特殊和偶發性，影響報表使用人對公司經營業績和盈利能力做出正常判斷的各項交易和事項產生的損益。興業銀行股份有限公司(以下簡稱“本銀

827、行”)結合自身正常業務的性質和特點，未將持有的“交易性金融資產、債權投資、其他債權投資和其他權益工具投資”取得的投資收益等列入非經常性損益項目。 興業銀行股份有限公司 截至2020年12月31日止年度 財務報表補充資料 第 2 頁 二 凈資產收益率及每股收益 本計算表根據公開發行證券公司信息披露編報規則第 9 號凈資產收益率和每股收益計算及披露(2010 年修訂)的規定編制。在相關期間，基本每股收益按照當期凈利潤除以當期已發行普通股股數的加權平均數計算。 本集團 2020 年 加權平均 凈資產收益率 每股收益 基本每股收益 (%) 人民幣元 歸屬于母公司普通股股東的凈利潤 12.62 3.08 扣除非經常性損益后歸屬于母公司普通股股東的 凈利潤 12.54 3.06 2019 年 加權平均 凈資產收益率 每股收益 基本每股收益 (%) 人民幣元 歸屬于母公司普通股股東的凈利潤 14.02 3.10 扣除非經常性損益后歸屬于母公司普通股股東的 凈利潤 13.93 3.08