興業銀行股份有限公司2012年年度報告（194頁）.PDF

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1、 2 2 2 20 0 0 01 1 1 12 2 2 2 年年年年 年年年年 度度度度 報報報報 告告告告 （股票代碼：601166） （股票代碼：601166） 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 2 目目 錄錄 董事長致辭 董事長致辭.3 行長報告行長報告.5 重要提示重要提示.7 第一章 釋義及重大風險提示第一章 釋義及重大風險提示.8 第二章 公司基本情況第二章 公司基本情況.9 第三章 會計數據和業務數據摘要第三章 會計數據和業務數據摘要. 11 第四章 董事會報告第四章 董事會報告.16 第五章 重要事項第五章 重要事項.60

2、第六章 股本變動及股東情況第六章 股本變動及股東情況.63 第七章 董事、監事、高級管理人員和員工情況第七章 董事、監事、高級管理人員和員工情況.68 第八章 公司治理結構第八章 公司治理結構.78 第九章 內部控制第九章 內部控制.84 第十章 企業社會責任與可持續金融實踐第十章 企業社會責任與可持續金融實踐.86 第十一章 財務報告第十一章 財務報告.90 第十二章 備查文件目錄第十二章 備查文件目錄.90 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 3董事長致辭 董事長致辭 2012 年，在國際經濟形勢日趨復雜、國內經濟增速有所放緩的形勢下，面

3、對實體經濟出現一定困難、利率市場化實質性推進、金融脫媒趨勢愈加明顯等諸多因素，公司繼續秉承可持續發展的理念，深化改革、把握機遇、加快創新，各項事業全面協調健康發展。 加強公司治理建設，增強軟實力。加強公司治理建設，增強軟實力。歷時一年多時間，公司成功引進了中國人保集團和中國煙草總公司等投資組合，募集資本金 235.32 億元，在有效改善資本狀況的同時，進一步優化了股東結構?；诋斍鞍l展需要和未來戰略考慮，公司順利完成了新老監事會主席的交接，新聘三位年富力強的副行長，強化了高管團隊的力量，經營管理的專業性和精細化水平得到進一步強化。立足自身實際，并充分考慮各類投資者的訴求，修訂章程有關利潤分配條

4、款，增強利潤分配政策的持續性、穩定性和透明度。同時，公司董事會加強學習、調研與培訓等工作，有效發揮戰略決策職能，努力營造有自身特色的興業文化，推動各項事業不斷取得新突破，并在報告期內蟬聯上海證券交易所“2012 年度上市公司董事會獎” 。 深化體制機制改革，釋放生產力。深化體制機制改革，釋放生產力。圍繞新一輪五年發展的要求，公司全面推進企業金融體系專業化改革、 零售金融體系深化改革和金融市場體系專業化改革， 配套推進相關體制機制特別是風險管理體制機制改革， 進一步提升專業服務能力， 增強內生增長動力，為公司長遠發展打下了堅實的基礎：截至報告期末，公司資產規模和經營效益分別突破 3 萬億元和 3

5、00 億元大關，再創歷史新高；核心存款的存量和增量大幅上升，穩定性顯著提高； 同時資產質量繼續保持在同業較好水平。 著眼于建設綜合金融服務集團目標，公司致力于專業經營和協同配合，不斷優化資源配置機制、考核激勵機制和內部管控機制，打造涵蓋銀行、信托、租賃、資產管理等各業務領域的綜合金融服務平臺，為客戶提供多市場、綜合化的金融服務，提升客戶體驗。 創新培育商業模式，提升競爭力。創新培育商業模式，提升競爭力。公司堅持走差異化和市場化經營的道路，努力培育可持續的商業模式，塑造有自身特色的盈利模式。把握國家大力推進建設“美麗中國”的戰略機遇，持續加強綠色金融的品牌和制度建設，報告期末公司綠色金融貸款余額

6、占對公信貸余額的比重已近 10%，并被國家人社部、發改委、環保部、財政部聯合授予十一五時期“全國減排先進集體”；持續推動銀銀平臺業務發展，打造整合同興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 4業金融服務資源的平臺，目前連結網點已超過 2 萬個，報告期內累計結算金額超過 1萬億元，并獲評中國人民銀行“2012 年度銀行科技發展獎”二等獎；與此同時，公司大力推動投資銀行、資產托管、資金業務、貿易金融、現金管理、財富管理等戰略重點業務全面發展，在市場中形成了一定的比較優勢。在經營模式塑造過程中，公司及時梳理業務流程，推進各類業務的標準化建設、規范化運作和

7、組合式管理，促進新興業務模式在全系統的有效推廣。 展望未來，黨的十八大描繪了全面建成小康社會的發展藍圖及其實現的戰略路徑，公司這些年一貫堅持的“差異化經營、特色化發展”策略與國家戰略是契合的，并已經在業務基礎、體制機制、經營模式等方面打下了很好的基礎，使我們對公司的未來發展滿懷信心。2013 年，公司將緊跟時代步伐，順應形勢發展，從新出發，繼續強化改革的系統性、 整體性與協同性， 繼續堅持創新驅動發展， 以提高發展的質量和效益為核心，全面把握機遇，沉著應對挑戰，為股東、客戶、員工和社會創造價值，向公司成立 25周年獻禮！ 董事長： 高建平（簽名） 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興

8、業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 5行長報告 行長報告 2012 年，公司認真貫徹落實股東大會、董事會各項決議，嚴格執行國家宏觀政策和金融監管要求，改革創新，扎實進取，搶抓機遇，加快發展，各項業務持續、協調、健康發展，規模、效益再創歷史新高，資產質量保持穩定，全面完成董事會下達的各項計劃任務。 截至報告期末，公司資產總額達到 32,509.75 億元，較期初增長 34.96%；各項存款余額 18,132.66 億元，各項貸款余額 12,291.65 億元，分別較期初增長 34.79%和25.01%；不良貸款余額 52.86 億元，不良貸款比率 0.43%，較期初上升 0.05 個百分點

9、，資產質量保持較好水平，撥備覆蓋率 465.82%，較期初提高 80.52 個百分點，撥備計提充分。經營效益同比持續增長，全年實現歸屬于母公司股東的凈利潤 347.18 億元，同比增長 36.12%。 扎實推進條線專業化改革，強化內生增長動力，經營轉型取得新成果。金融市場條線改革順利推進，企業金融、零售業務條線改革不斷調整深化，總分行“條塊結合”的矩陣式經營管理體系基本形成、 運轉良好， 條線專業化經營能力和內生增長動力明顯增強，各項戰略重點業務成績顯著。綠色金融、銀銀平臺等特色業務保持快速發展，領先優勢更加凸顯；貿易金融、現金管理、機構業務、信用卡、私人銀行、同業業務、資金業務、財富管理、資

10、產管理等戰略重點業務全面快速發展；全資子公司興業租賃、控股子公司興業信托規模、效益繼續大幅增長；同業資金來源突破一萬億元；國際結算量突破 600 億美元；多市場的籌資、融資和投資能力不斷提升，綜合化服務能力穩步增強。 持續深化管理創新，扎實做好基礎工作，管理、運營和保障能力提升取得新成效。與條線專業化改革相適應，風險、財務、人力資源管理體制改革配套推進，管理的科學性、有效性、敏銳性顯著增強。進一步提升支行營運和服務管理能力，成功升級個人網銀和手機銀行，深入推進電子銀行與網點運營、業務發展的有機融合，有效提升各渠道客戶服務體驗。 持續推進企業級后臺作業中心、 科技研發運維平臺和大行政后勤體系建設

11、，提升運營和保障能力。圍繞“防風險、保穩定”要求，突出抓好會計內控、業務連興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 6續性、安全保衛等各項基礎工作，營造良好、和諧的經營環境。 2013 年，宏觀經濟形勢總體向好，但仍然存在不少困難與挑戰。公司將繼續深入貫徹落實國家宏觀經濟政策和金融監管要求， 認真執行董事會確立的經營戰略和發展計劃，鞏固擴大條線專業化改革成果，堅定不移深入推進經營轉型，持續完善業務管理體制機制，著力培育多市場、多產品、綜合化服務能力，努力打造經營特色、強化競爭優勢，繼續推動各項事業平穩、協調、健康發展。 行長：李仁杰（簽名） 興業銀

12、行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 7 重要提示 重要提示 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 公司第七屆董事會第十八次會議于2013年4月19日審議通過了2012年年度報告及摘要。會議應出席董事14名，實際出席董事14名。沒有董事、監事、高級管理人員對年度報告內容的真實性、準確性和完整性無法保證或存在異議。 本年度報告所載財務數據及指標按照中國企業會計準則編制， 除特別說明外， 為興業銀行股份有限公司及全資子公司興業金融租

13、賃有限責任公司、 控股子公司興業國際信托有限公司的合并報表數據，貨幣單位以人民幣列示。 公司2012年度財務報告經德勤華永會計師事務所 （特殊普通合伙） 根據中國注冊會計師審計準則審計，并出具了標準無保留意見的審計報告。 公司董事長高建平、行長李仁杰、計劃財務部總經理李健，保證2012年年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 董事會審議的報告期利潤分配預案： 擬以總股本12,701,557,834股為基數， 以未分配利潤每10股送5股（含稅） ，每10股派發現金股利5.7元（含稅） 。 請投資者認真閱讀本年度報告全文。本報告所涉及對未來財務狀況、經營業績、業務發展及經營計劃等展望、前瞻性陳述，

14、不構成公司對投資者的實質承諾，請投資者注意投資風險。 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 8第一章 釋義及重大風險提示 第一章 釋義及重大風險提示 一、釋義 一、釋義 在本報告中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 興業銀行/公司 指 興業銀行股份有限公司 本次非公開發行/本次發行 指 經中國證券監督管理委員會核準，報告期內公司向中國人民保險集團股份有限公司、中國人民財產保險股份有限公司、中國人民人壽保險股份有限公司、中國煙草總公司、上海正陽國際經貿有限公司合計發行 A 股 1,915,146,700 股。 中國證監會/證監會 指 中國

15、證券監督管理委員會 福建證監局 指 中國證券監督管理委員會福建監管局 央行 指 中國人民銀行 中國銀監會/銀監會 指 中國銀行業監督管理委員會 福建銀監局 指 中國銀行業監督管理委員會福建監管局 德勤華永會計師事務所 指 德勤華永會計師事務所（特殊普通合伙） 興業租賃 指 興業金融租賃有限責任公司 興業信托 指 興業國際信托有限公司 元 指 人民幣元 二、重大風險提示 二、重大風險提示 公司董事會特別提醒投資者， 公司已在本報告中詳細描述面臨的風險因素， 敬請查閱第四章董事會報告中關于公司面臨的風險因素及對策分析部分的內容。 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2

16、012 年年度報告 9第二章 公司基本情況 第二章 公司基本情況 法定中文名稱：興業銀行股份有限公司 法定中文名稱：興業銀行股份有限公司 （簡稱：興業銀行） 法定英文名稱：INDUSTRIAL BANK CO.,LTD. 法定代表人：高建平 董事會秘書：唐 斌 法定代表人：高建平 董事會秘書：唐 斌 證券事務代表：陳志偉 聯 系 地 址 ：中國福州市湖東路 154 號 郵 政 編 碼 ：350003 聯 系 電 話 ：(86)591-87824863 傳 真 ：(86)591-87842633 投資者信箱： 注冊地址：中國福州市湖東路 154 號 注冊地址：中國福州市湖東路 154 號 辦 公

17、 地 址 ：中國福州市湖東路 154 號 郵 政 編 碼 ：350003 國際互聯網網址： 選定的信息披露報紙： 選定的信息披露報紙：中國證券報 、 上海證券報 、 證券時報 、 證券日報 登載年度報告的中國證券監督管理委員會指定網站： 年度報告備置地點：公司董事會辦公室 股票上市證券交易所：上海證券交易所 股票上市證券交易所：上海證券交易所 股 票 簡 稱：興業銀行 股 票 代 碼：601166 注冊變更情況: 注冊變更情況: 首次注冊登記日期：1988 年 8 月 22 日 首次注冊登記地點：福建省工商行政管理局 變更注冊登記日期：2011 年 7 月 18 日 變更注冊登記地點：福建省工

18、商行政管理局 企業法人營業執照注冊號：350000100009440 稅務登記號碼：國稅榕臺字 350100158142711 閩地稅字 350102158142711 組織機構代碼：15814271-1 主營業務變化情況：公司自上市以來主營業務未發生變化。 大股東變更情況：公司第一大股東為福建省財政廳，自上市以來未發生變更。 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 10 公司其他有關資料： 公司其他有關資料： 公司聘請的會計師事務所：德勤華永會計師事務所（特殊普通合伙） 辦公地址：中國上海市延安東路 222 號外灘中心 30 樓 簽字會計師姓名

19、：陶堅 沈小紅 履行持續督導職責的保薦機構：瑞信方正證券有限責任公司 辦公地址：北京市西城區金融大街甲 9 號金融街中心南樓 15 層 簽字的保薦代表人姓名：郭宇輝 李輝 持續督導的期間：2013 年 1 月 8 日至 2014 年 12 月 31 日 本報告分別以中、 英文編制， 在對中英文本理解上發生歧義時， 以中文文本為準。 本報告分別以中、 英文編制， 在對中英文本理解上發生歧義時， 以中文文本為準。興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 11第三章 會計數據和業務數據摘要 第三章 會計數據和業務數據摘要 一、本報告期主要財務數據和指標

20、一、本報告期主要財務數據和指標 單位：人民幣百萬元 項 目 金額項 目 金額營業利潤 46,068利潤總額 46,193歸屬于母公司股東的凈利潤 34,718歸屬于母公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 34,585 二、截至報告期末前三年的主要會計數據和財務指標 二、截至報告期末前三年的主要會計數據和財務指標 單位：人民幣百萬元 項 目 2012 年2011 年本年較上年增減(%) 2010 年項 目 2012 年2011 年本年較上年增減(%) 2010 年營業收入 87,61959,87046.35 43,456利潤總額 46,19333,66437.22 24,005歸屬于母公司股東的

21、凈利潤 34,71825,50536.12 18,521歸屬于母公司股東扣除非經常性損益的凈利潤 34,58525,31536.62 18,336基本每股收益(元) 3.222.3636.12 1.82稀釋每股收益(元) 3.222.3636.12 1.82扣除非經常性損益后的基本每股收益(元) 3.212.3536.62 1.80總資產收益率(%) 1.231.20提高 0.03 個百分點 1.16加權平均凈資產收益率(%) 26.6524.67提高 1.98 個百分點 24.64扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率(%) 26.5424.49提高 2.05 個百分點 24.39成本收入

22、比(%) 26.7331.95下降 5.22 個百分點 32.91經營活動產生的現金流量凈額 116,701(7,885)上年同期為負 117,651每股經營活動產生的現金流量凈額(元) 9.19(0.73)上年同期為負 19.63興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 12 2012 年12 月 31 日2011 年12 月 31 日本年末較上年末 增減(%) 2010 年12 月 31 日 2012 年12 月 31 日2011 年12 月 31 日本年末較上年末 增減(%) 2010 年12 月 31 日總資產 3,250,9752,408

23、,79834.96 1,849,673歸屬于母公司股東權益 169,577115,20947.19 91,995歸屬于母公司股東的每股凈資產(元) 13.3510.6825.00 15.35不良貸款率(%) 0.430.38增加 0.05 個百分點 0.42撥備覆蓋率(%) 465.82385.30增加 80.52 個百分點 325.51 非經常性損益項目和金額如下： 單位：人民幣百萬元 項 目 2012 年2011 年 2010 年項 目 2012 年2011 年 2010 年非流動性資產處置損益 (2)14 80計入當期損益的政府補助 11989 20收回以前年度已核銷資產 54124 1

24、07除上述各項之外的其他營業外收支凈額 829 42對所得稅的影響 (46)(66) (64)合 計 133190 185注：1、報告期內公司實施非公開發行方案，并于報告期末完成認購繳款及驗資工作， 扣除發行費用后實際募集資金凈額 235.32 億元， 其中計入股本 1,915,146,700 元，其余全部計入資本公積，公司總股本變更為 12,701,557,834 元。 2、總資產、所有者權益均含本次非公開發行募集的資金；歸屬于母公司股東的每股凈資產中的凈資產包括非公開發行募集的資金，總股本為本次非公開發行后的股本。 3、基本每股收益和加權平均凈資產收益率均根據中國證監會公開發行證券的公司信

25、息披露編報規則第 9 號凈資產收益率和每股收益的計算及披露 （2010 年修訂）的規定計算。本次非公開發行所募集的股本及資金依據該文件規定將于 2013 年 1 月起納入計算，因此未計入本報告期每股收益和加權平均凈資產收益率。 三、截至報告期末前三年補充財務數據 三、截至報告期末前三年補充財務數據 單位：人民幣百萬元 項 目 2012 年 12 月 31 日2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日項 目 2012 年 12 月 31 日2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日總負債 3,080,3402,292,7201,757,678同業拆入

26、88,38952,75226,137興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 13項 目 2012 年 12 月 31 日2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日項 目 2012 年 12 月 31 日2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日存款總額 1,813,2661,345,2791,132,767其中：活期存款 748,299598,852552,772定期存款 820,468571,238495,167其他存款 244,499175,18984,828貸款總額 1,229,165983,25

27、4854,339 其中：公司貸款 912,187703,948619,604個人貸款 299,936260,641225,007貼現 17,04218,6659,728貸款損失準備 24,62314,31411,771 四、本年度利潤表附表 四、本年度利潤表附表 單位：人民幣百萬元 項 目 2012 年加權平均凈資產收益率(%)基本每股收益 (元/股) 稀釋每股收益(元/股)項 目 2012 年加權平均凈資產收益率(%)基本每股收益 (元/股) 稀釋每股收益(元/股)歸屬于母公司股東的凈利潤 34,71826.653.22 3.22歸屬于母公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 34,58526.

28、543.21 3.21注：有關數據根據公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號凈資產收益率和每股收益的計算及披露(2010年修訂)的規定計算。 五、截至報告期末前三年補充財務指標 五、截至報告期末前三年補充財務指標 單位：% 主要指標 標準值 2012年12月31日2011 年 12 月 31 日 2010 年 12月31日 主要指標 標準值 2012年12月31日2011 年 12 月 31 日 2010 年 12月31日存貸款比例（折人民幣） 75 66.50 71.46 71.21 流動性比例（折人民幣） 25 29.47 30.71 38.45 單一最大客戶貸款比例 10 4.34 4

29、.45 5.36 最大十家客戶貸款比例 50 21.81 23.54 30.21 正常類貸款遷徙率 - 0.77 0.54 0.69 關注類貸款遷徙率 - 8.28 21.59 6.99 次級類貸款遷徙率 - 72.34 63.94 83.13 可疑類貸款遷徙率 - 20.02 14.18 29.43 注：1、本表數據均不包含興業金融租賃有限責任公司、興業國際信托有限公司； 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 142、本表中存貸款比例、流動性比例、單一最大客戶貸款比例、最大十家客戶貸款比例和遷徙率指標按照上報監管機構的數據計算； 3、根據中國

30、銀監會銀監復2008187 號文、銀監復2006345 號文和銀監復2005253號文，公司發行金融債券所募集資金發放的貸款不納入存貸款比例指標； 4、 根據中國銀監會銀監發200784 號文， 自 2008 年起， 計算存貸比指標時分子 “各項貸款”中不再扣減“貼現” ； 5、根據中國銀監會銀監發2010112 號文，自 2011 年 1 月起增加月日均存貸比監管，公司各月日均存貸比指標均符合監管要求。 六、報告期內股東權益變動情況 六、報告期內股東權益變動情況 單位：人民幣百萬元 項 目 期初數本期增加本期減少 期末數 項 目 期初數本期增加本期減少 期末數股本 10,7861,916-

31、12,702資本公積 28,29621,78964 50,021一般準備 13,78715,136- 28,923盈余公積 5,913735- 6,648未分配利潤 56,42734,71819,862 71,283歸屬于母公司股東權益 115,20974,29419,926 169,577 七、資本構成及變化情況 七、資本構成及變化情況 單位：人民幣百萬元 項 目 2012 年 12 月 31 日2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日項 目 2012 年 12 月 31 日2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日資本凈額 210,890148

32、,715113,785 其中: 核心資本 163,639111,59189,064附屬資本 49,20938,83925,659扣減項 1,9581,715938加權風險資產 1,737,4561,344,1301,002,001市場風險資本 867258500資本充足率(%) 12.0611.0411.29核心資本充足率(%) 9.298.208.79 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 15八、采用公允價值計量的項目 八、采用公允價值計量的項目 單位：人民幣百萬元 項 目 2011 年 12 月 31 日 本期公允價值變動損益計入權益的累

33、計公允價值變動本期計提的 的減值準備 2012 年12 月 31 日項 目 2011 年 12 月 31 日 本期公允價值變動損益計入權益的累計公允價值變動本期計提的 的減值準備 2012 年12 月 31 日交易性金融資產 8,101 (22)- 21,540貴金屬 1,520 (32)- 4,976衍生金融資產 2,907 - 3,266衍生金融負債 3,013 393- 2,996可供出售金融資產 147,505 -(1,098)8 192,057交易性金融負債 10 - -1、交易性金融資產：交易性金融資產主要是用于做市交易目的而持有的交易類人民幣債券，公司根據債券市場的交易活躍度以及

34、對市場走勢的判斷，動態調整交易類人民幣債券持有規模。報告期內，國內債券市場行情上升，公司相應增加了交易類債券的投資規模，公允價值變動相對于規模而言影響較小。 2、貴金屬：根據對黃金市場的整體判斷，公司報告期末時點國內貴金屬現貨余額較期初增加 34.56 億元。 3、衍生金融資產和負債：衍生金融資產較期初有所增加，衍生金融負債相對穩定，整體軋差有所增加，即本期的金融衍生品投資的公允價值變動收益有所增加。 4、可供出售金融資產：報告期內，根據資產管理需要，結合對市場走勢的判斷和對銀行間市場流動性狀況的分析，可供出售投資規模較期初有所增加。此外，由于報告期內市場收益率水平下行，可供出售金融資產公允價

35、值變動增加 2.34 億元。 5、交易性金融負債：公司交易性金融負債主要是賣出融入債券和賣空黃金交易，報告期末時點無賣空頭寸。 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 16第四章 董事會報告 第四章 董事會報告 一、報告期內經營情況的討論與分析 （一）報告期內經營情況的回顧 1、總體經營情況 一、報告期內經營情況的討論與分析 （一）報告期內經營情況的回顧 1、總體經營情況 報告期內，宏觀經濟下行壓力加大，區域風險、微觀企業經營風險明顯上升。面對復雜嚴峻的形勢，公司認真貫徹落實國家宏觀政策和金融監管要求，各項業務持續、協調、健康發展，規模、效益再創

36、歷史新高，資產質量保持穩定，全面完成董事會下達的各項計劃任務。 （1）綜合實力取得新突破。（1）綜合實力取得新突破。截至報告期末，公司資產總額 32,509.75 億元，較期初增長 34.96%；本外幣各項存款余額 18,132.66 億元，較期初增長 34.79%；本外幣各項貸款余額 12,291.65 億元，較期初增長 25.01%。成功完成定向增發，資本實力得到增強；期末歸屬于母公司股東權益 1,695.77 億元，較期初增長 47.19%；資本凈額達到2,108.90 億元，較期初增長 41.81%；資本充足率 12.06%，核心資本充足率 9.29%。資產負債比例狀況良好， 主要指標

37、均符合監管要求。 報告期內累計實現歸屬于母公司股東凈利潤 347.18 億元，同比增長 36.12%；累計實現手續費及傭金收入 156.81 億元，同比增長 66.50%；加權平均凈資產收益率 26.65%，同比提高 1.98 個百分點；總資產收益率 1.23%，同比提高 0.03 個百分點。資產質量保持穩定，不良貸款比率 0.43%，較期初上升 0.05 個百分點；撥備覆蓋率 465.82%，較期初提高 80.52 個百分點。集團綜合化經營運行平穩；興業租賃全年盈利 6.67 億元，同比增長 125.93%；興業信托全年盈利7.72 億元，同比增長 278.39%。 （2）經營轉型取得新成績

38、。（2）經營轉型取得新成績。金融市場條線改革順利推進，企業金融、零售業務條線改革不斷深化， “條塊結合”的矩陣式經營管理體系基本形成，條線專業化經營能力和內生增長動力明顯增強?？蛻艋A進一步夯實，企業金融基礎客戶、零售核心客戶、同業核心客戶持續穩定增長。把握金融改革趨勢，加快金融創新步伐，多市場、綜合化服務能力穩步增強，同業資金來源持續拓寬，非信貸資產保持快速增長。國際業務實現跨越式發展，國際結算量突破 600 億美元，本外幣一體化綜合服務能力明顯提升。各項戰略重點業務全面突破發展， 投資銀行融資規模突破 4,000 億元， 資產托管凈值規模突破 16,000 億元。綠色金融、銀銀平臺等特色業

39、務保持快速發展，貿易金融、現金管理、興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 17機構業務、同業業務、資金業務、財富管理、信用卡、私人銀行、資產管理等戰略重點業務全面快速發展，規模屢創新高，效益進一步顯現。 （3）管理、運營和保障能力提升取得新成效。（3）管理、運營和保障能力提升取得新成效。與條線專業化改革相適應，財務、風險、人力資源管理體制改革配套推進：全面實施內部資金轉移定價管理，加強財務核算和管理會計基礎建設，財務和資產負債管理更加精細；加強統一授信管理，有效落實風險總控，穩步推進新資本協議項目群建設和應用，風險管理工作取得明顯成效；持續完善

40、各類專業職務序列建設， 新型培訓體系建設邁出關鍵性步伐， 人力資源管理專業化水平穩步提升。 運營支持保障更加完善。順利開業貴陽分行，獲準籌建香港、蘭州分行，截至報告期末公司機構總數 717 家； 成功升級個人網銀和手機銀行， 有效提升各渠道客戶服務體驗；持續推進企業級后臺作業中心和科技研發運維平臺，提升運營和保障能力。 （4）市場地位和品牌形象穩步提升。（4）市場地位和品牌形象穩步提升。根據英國銀行家雜志最新排名，公司按一級資本排名 69 位，按總資產排名 61 位，均較上年提升 14 位。根據美國財富中文版中國 500 強企業最新排名，公司排名第 78 位，較上年提升 6 位。在國內外各種權

41、威機構組織的評比中， 先后獲得上海證券交易所 “2012 年度上市公司董事會獎” 、 “2012中國最受尊敬中資銀行獎” 、 “十一五時期全國減排先進集體” 、 “最佳綠色銀行獎” 、“最佳履行社會責任銀行獎” 、 “年度最具創新力銀行獎”等榮譽。 2、營業收入及營業利潤的構成情況 2、營業收入及營業利潤的構成情況 報告期內公司實現營業收入 876.19 億元，營業利潤 460.68 億元。 （1）公司根據重要性和可比性原則，將地區分部劃分為總行（包括總行本部及總行經營性機構） 、福建、北京、上海、廣東、浙江、江蘇、東北及其他北部、西部、中部，共計十個分部。各地區分部的營業收入和營業利潤列示如

42、下： 單位：人民幣百萬元 分 部 營業收入營業利潤分 部 營業收入營業利潤總 行 9,377(2,869)福 建 11,4987,271北 京 5,7194,011上 海 6,1294,116廣 東 9,0315,370興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 18分 部 營業收入營業利潤分 部 營業收入營業利潤浙 江 4,7332,017江 蘇 4,7843,092東北及其他北部 12,4437,633西 部 11,5457,741中 部 12,3607,686 合 計 87,61946,068（2）業務收入中各項目的數額、占比及同比變動情況如下

43、： 單位：人民幣百萬元 項 目 金 額占業務總收入比重(%)較上年同期增減(%)項 目 金 額占業務總收入比重(%)較上年同期增減(%)貸款利息收入 74,72743.47 26.34 拆借利息收入 12,8657.48 121.20 存放央行利息收入 4,5322.64 22.55 存放同業及其他金融機構利息收入 5,3693.12 285.70 買入返售利息收入 40,83623.75 56.35 投資損益和利息收入14,5428.46 30.61 手續費及傭金收入 15,6819.12 66.50 融資租賃利息收入 2,5221.47 72.39 其他收入 8410.49上年同期為負數合

44、 計 171,915100 45.50 3、財務狀況和經營成果 3、財務狀況和經營成果 單位：人民幣百萬元 項 目 2012 年 12 月 31 日較上年末增減(%)簡要說明 項 目 2012 年 12 月 31 日較上年末增減(%)簡要說明 總資產 3,250,97534.96各項資產業務平穩較快增長 總負債 3,080,34034.35各項負債業務平穩較快增長 歸屬于母公司股東的股東權益 169,57747.19定向增發完成及本年度凈利潤轉入 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 19項 目 2012 年較上年增減(%)簡要說明 項 目 2

45、012 年較上年增減(%)簡要說明 歸屬于母公司股東的凈利潤 34,71836.12各項業務平穩較快發展，資產總額增長較快；存貸利差、凈息差同比提高；中間業務收入快速增長； 資產質量保持穩定；成本收入比保持較低水平 加權平均凈資產收益率(%) 26.65提高 1.98 個百分點本年度凈利潤同比增速高于加權平均凈資產同比增速 經營活動產生的現金流量凈額 116,701上年同期為負各項負債快速增長，同時加大投資資產的配置力度 （二）資產負債表分析 1、資產 （二）資產負債表分析 1、資產 截至報告期末，公司資產總額 32,509.75 億元，較期初增長 34.96%。其中貸款較期初增加2,459.

46、11億元， 增長25.01%； 存放同業及其他金融機構款項較期初增加952.17億元，增長 137.15%；買入返售金融資產較期初增加 2,658.18 億元，增長 50.44%；各類投資凈額較期初增加 1,359.16 億元，增長 52.33%。 貸款情況如下： 貸款情況如下： （1）貸款類型劃分 單位：人民幣百萬元 類型 2012 年 12 月 31 日2011 年 12 月 31 日類型 2012 年 12 月 31 日2011 年 12 月 31 日公司貸款 912,187703,948個人貸款 299,936260,641票據貼現 17,04218,665合 計 1,229,1659

47、83,254截至報告期末，公司貸款占比 74.21%，較期初上升 2.62 個百分點，個人貸款占比24.39%， 較期初下降 2.12 個百分點， 票據貼現占比 1.39%， 較期初下降 0.51 個百分點。報告期內，公司準確把握經濟形勢變化，圍繞金融服務實體經濟的宗旨，注重加強與產業政策的協調配合，合理確定信貸布局、投向和節奏，繼續保持重點業務快速、均衡發展。 （2）貸款行業分布 截至報告期末，貸款行業分布前 5 位為：“個人貸款”、“制造業”、“批發和興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 20零售業”、“房地產業”、“租賃和商務服務業”。具

48、體行業分布情況如下： 單位：人民幣百萬元 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 行 業 貸款余額 占比(行 業 貸款余額 占比(%)不良率()不良率(%)貸款余額 占比()貸款余額 占比(%) 不良率() 不良率(%) )農、林、牧、漁業 3,5650.290.003,279 0.33 0.00采掘業 50,9744.150.0229,933 3.03 0.04制造業 261,45821.270.62175,078 17.82 0.74電力、 燃氣及水的生產和供應企業 40,6763.310.07

49、33,551 3.41 0.05建筑業 50,3854.100.2938,379 3.90 0.46交通運輸、倉儲和郵政業 55,5244.520.0254,067 5.50 0.01信息傳輸、計算機服務和軟件 8,8540.722.365,447 0.55 4.32批發和零售業 165,78513.491.0988,127 8.97 1.12住宿和餐飲業 6,6050.540.025,134 0.52 0.03金融業 2,0660.170.243,375 0.34 0.15房地產業 110,6499.000.0691,454 9.30 0.12租賃和商務服務業 81,3716.620.397

50、9,648 8.10 0.49科研、技術服務和地質勘查業 4,4510.360.012,424 0.25 0.01水利、環境和公共設施管理業 55,1064.480.0978,159 7.95 0.00居民服務和其他服務業 1,7350.142.132,471 0.25 0.00教育 4460.040.45758 0.08 0.26衛生、社會保障和社會服務業 2,5160.200.002,072 0.21 0.00文化、體育和娛樂業 2,9480.240.022,647 0.27 0.00公共管理和社會組織 7,0730.580.007,945 0.81 0.00個人貸款 299,93624.

51、390.32260,641 26.51 0.19票據貼現 17,0421.390.0018,665 1.90 0.00合 計 1,229,1651000.43983,254 100 0.38報告期內,公司確定信貸投向重點，在嚴格準入標準、有效控制風險的前提下，積極支持符合國家產業政策導向、發展前景良好、戰略定位清晰、經營穩健、現金流充足、綜合回報較高的先進制造業、內需消費、民生領域和資源領域等實體企業的信貸資金需求，支持屬于國家規劃范圍內的戰略性新興產業、現代服務業以及產業升級項目、節能減排項目的信貸投入，持續推動貸款行業結構優化。 截至報告期末，公司貸款行業結構合理，資產質量優良，除貸款占比

52、較小的“居民服務和其他服務業”不良貸款率較期初上升較明顯外，其他行業不良貸款率均基本興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 21保持穩定，實現了信貸行業投向結構和質量的均衡優化發展。 （3）貸款地區分布 單位：人民幣百萬元 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 地區 貸款余額占比(%)貸款余額 占比(%)地區 貸款余額占比(%)貸款余額 占比(%)福 建 181,54314.77153,431 15.60廣 東 132,17210.7599,547

53、10.12 浙 江 93,7237.6384,014 8.55 上 海 89,4207.2871,114 7.23 北 京 72,5525.9061,686 6.27 江 蘇 66,2745.3954,646 5.56 總 行 53,7404.3724,968 2.54 其 他 539,74143.91433,848 44.13合 計 1,229,165100983,254 100 公司貸款區域結構基本保持穩定，主要分布在福建、廣東、浙江、上海、北京、江蘇等經濟較發達地區，上述地區經濟總量較大，為業務快速發展提供了良好的環境和機遇。公司鼓勵分支機構充分結合區域資源稟賦、區域政策、市場環境、市場

54、潛力、信用環境等因素，根據自身風險管理能力，對具備顯著比較優勢的特色行業及客戶實施差別化準入政策，積極支持地方經濟建設，有效發揮金融服務實體經濟功能，共享地方經濟發展成果。 （4）貸款擔保方式 單位：人民幣百萬元 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 擔保方式 貸款余額占比(擔保方式 貸款余額占比(%)貸款余額 占比()貸款余額 占比(%) )信用 231,06318.80207,240 21.07保證 276,69322.51224,841 22.87 抵押 531,55643.24473,45

55、9 48.15質押 172,81114.0659,049 6.01 貼現 17,0421.3918,665 1.90 合計 1,229,165100983,254 100 報告期內， 公司更加注重抵質押品等信用風險緩釋工具的應用， 期末抵質押貸款占興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 22比較期初上升 3.15 個百分點，抗御風險能力進一步增強。 （5）前十名貸款客戶情況 單位：人民幣百萬元 客戶名稱 2012 年 12 月 31 日占貸款總額比例(%)客戶名稱 2012 年 12 月 31 日占貸款總額比例(%)客戶 A 8,782 0.71

56、 客戶 B 5,000 0.41 客戶 C 4,874 0.40 客戶 D 4,400 0.36 客戶 E 4,200 0.34 客戶 F 4,000 0.33 客戶 G 3,400 0.28 客戶 H 3,304 0.27 客戶 I 3,190 0.26 客戶 J 3,005 0.24 合 計 44,155 3.60 （6）個人貸款結構 單位：人民幣百萬元 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 項 目 貸款余額 占比(項 目 貸款余額 占比(%)不良率()不良率(%)貸款余額占比()貸款余額占比

57、(%) 不良率() 不良率(%) )個 人 住 房 及商用房貸款 172,943 57.660.15174,98067.14 0.14個 人 經 營 貸款 69,832 23.280.4254,76221.01 0.08信用卡 40,354 13.460.9120,0027.67 0.82其他 16,807 5.600.1610,8974.18 0.29合 計 299,936 1000.32260,641100 0.19報告期內，公司主動調整優化個人貸款結構，支持實體經濟發展，個人住房和個人商用房貸款占比進一步下降，信用卡、個人經營貸款等個人業務得到較快發展，個人貸款整體結構更趨合理。受到國內

58、經濟增速放緩的影響，期末個人貸款不良率有所上升，但由于期初基數較低，個人貸款不良率仍處于較低水平。 報告期內， 公司進一步強化個人貸款風險管理， 一是堅持“前臺放開、 中后臺集中”興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 23的原則，不斷規范和完善零售信貸中心運作，強化個貸業務關鍵操作環節的集中辦理，實現風險可控下的業務快速發展； 二是加強對借款人身份和貸款用途真實性審核， 強化個人貸款資金流向監控；三是抓好重點個貸品種的資產質量監控，及時風險預警，并積極開展風險處置。 投資情況如下： 投資情況如下： （1）對外投資總體分析 截至報告期末，公司投資

59、凈額 3,956.50 億元，較期初增加 1,359.16 億元，增長52.33%。投資具體構成如下： 按會計科目分類 單位：人民幣百萬元 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 項 目 余額占比(%)余額 占比(%)項 目 余額占比(%)余額 占比(%)交易類 21,5405.448,101 3.12 可供出售類 192,05748.54147,505 56.79 應收款項類 111,36028.1570,205 27.03 持有至到期類 69,19917.4932,764 12.61 長期股權投

60、資 1,4940.381,159 0.45 合 計 395,650100259,734 100報告期內，年初債券收益率處于高點，公司加大債券增持力度，特別增持了絕對收益率較高、信用風險可控的信用債；二季度在債券收益率下行至低位時，公司減持了部分剩余期限較短、絕對收益率低的債券，進一步提高投資組合的盈利能力。 按發行主體分類 單位：人民幣百萬元 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 品 種 余額占比(%)余額 占比(%)品 種 余額占比(%)余額 占比(%)政府債券 62,10715.7053,89

61、3 20.75中央銀行票據和金融債券 68,63017.3572,327 27.85公司債券 122,04030.8558,359 22.47其他投資 141,37935.7273,996 28.49長期股權投資 1,4940.381,159 0.44合 計 395,650100259,734 100報告期內，公司投資規模增加，投資結構得到優化。政府債券占比減少，主要是興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 24財政部代發地方政府債大規模到期后，考慮到國債收益率較低，公司更多偏向于配置收益率較高、信用風險可控的信用債。中央銀行票據投資規模減少，一

62、方面是央行減少了發行量，市場存量規模大幅萎縮；另一方面，考慮到央行票據收益率較低，在報告期內合適時點進行了減持。金融債券的投資規?；颈３址€定。公司債券和其他投資占比提升，主要是公司在信用風險可控的前提下，積極優化投資結構，提高投資回報率。 （2）長期股權投資 截至報告期末，公司長期股權投資賬面價值 14.94 億元，具體內容如下： 公司持有九江銀行股份有限公司(以下簡稱“九江銀行”)14.72%的股權，賬面價值 10.94 億元。公司于 2008 年以每股人民幣 2.9 元入股九江銀行 10,220 萬股，占九江銀行總股本的 20%。 2009 年九江銀行以資本公積向全體在冊股東每 10 股

63、轉增 4 股，轉增后公司持有九江銀行股份 14,308 萬股。2010 年九江銀行增加注冊資本人民幣400.66 百萬元，采用私募方式發行，每股 3.3 元，公司認購 8,012 萬股，認購后公司持有九江銀行股份 22,320 萬股， 持股比例仍占九江銀行增資擴股后總股本的 20%。 2011年 12 月九江銀行增加注冊資本人民幣 4 億元，公司未參與認購，現持股比例稀釋至14.72%。 公司持有中國銀聯股份有限公司(以下簡稱“中國銀聯”)股份 6,250 萬股，賬面價值 0.81 億元。其中，根據中國人民銀行銀復2001234 號的批復，公司入股中國銀聯，認購股份 5,000 萬股，每股 1

64、 元；根據 2008 年 5 月 23 日中國銀監會銀監復2008202 號的批復，公司認購中國銀聯股份 1,250 萬股，每股 2.5 元。 興業信托持有華福證券有限責任公司 4.35%的股權，賬面價值 1.80 億元。 興業信托持有紫金礦業集團財務有限公司 5.00%的股權，賬面價值 0.25 億元。 興業信托持有重慶機電控股集團財務有限公司 19.00%的股權， 賬面價值 1.14 億元。 （3）公司持有其他上市公司股權情況 銀行持有其他上市公司股權情況如下： 單位：人民幣百萬元 持有對象名稱 最初投資成本持有數量(股)占該公司股權 比例(%) 期末賬面價值持有對象名稱 最初投資成本持有

65、數量(股)占該公司股權 比例(%) 期末賬面價值VISA INC -10,866- 10興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 25持有對象名稱 最初投資成本持有數量(股)占該公司股權 比例(%) 期末賬面價值持有對象名稱 最初投資成本持有數量(股)占該公司股權 比例(%) 期末賬面價值山東瑞茂通供應鏈管理股份有限公司（原名為山東九發食用菌股份有限公司） 6939,1760.11 8合 計 6- 18截至報告期末，興業信托持有上市公司股票賬面價值 570.40 萬元，均為正常投資業務產生。 （4）公司持有非上市金融企業、擬上市公司股權的情況 單位

66、：人民幣百萬元 持有對象名稱 最初投資成本持有數量(股)占該公司股權 比例(%) 期末賬面價值持有對象名稱 最初投資成本持有數量(股)占該公司股權 比例(%) 期末賬面價值九江銀行股份有限公司 561223,200,00014.72 1,094華福證券有限責任公司 180-4.35 180紫金礦業集團財務有限公司 25-5.00 25重慶機電控股集團財務有限公司 114-19.00 114合 計 880- 1,413注：上述華福證券有限責任公司、紫金礦業集團財務有限公司和重慶機電控股集團財務有限公司股權系由興業信托持有。 （5）募集資金運用及變更項目情況 2010 年 5 月， 公司實施 A

67、股配股方案， 按照每 10 股配 2 股的比例向全體股東配售，每股配售價格為人民幣 18.00 元。本次配股發行 992,450,630 股，募集資金人民幣178.64 億元，募集資金扣除發行費用后已全部用于補充資本金。 報告期內， 經中國證券監督管理委員會核準， 公司向中國人民保險集團股份有限公司、中國人民財產保險股份有限公司、中國人民人壽保險股份有限公司、中國煙草總公司、上海正陽國際經貿有限公司發行 A 股 1,915,146,700 股。截至報告期末，本次非公開發行已完成認購繳款及驗資工作，扣除發行費用后實際募集資金凈額 235.32 億元，已全部用于補充資本金。本次新發行股份于 201

68、3 年 1 月 7 日在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理完畢登記托管手續。 報告期內，公司未變更募集資金用途。 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 26存放同業及其他金融機構款項情況： 存放同業及其他金融機構款項情況： 截至報告期末，公司存放同業及其他金融機構款項 1,646.63 億元，較期初增加952.17 億元，增長 137.11%。主要原因是公司加大存放同業配置力度，增加同業業務收益，存放同業及其他金融機構款項利息收入同比增長 285.70%。 買入返售金融資產情況： 買入返售金融資產情況： 截至報告期末，公司買入返售金融資

69、產 7,927.97 億元，較期初增加 2,658.18 億元，增長 50.44%。主要原因是公司抓住市場機會發展買入返售業務，增加非信貸業務收益，買入返售金融資產利息收入同比增長 56.35%。 2、負債 2、負債 截至報告期末，公司總負債 30,803.40 億元，較期初增加 7,876.20 億元，增長34.35%。 其中，客戶存款的具體構成如下： 客戶存款的具體構成如下： 截至報告期末，公司的客戶存款余額 18,132.66 億元，較期初大幅增加 4,679.87億元，增長 34.79%?？蛻舸婵畹脑黾又饕靡嬗诠境掷m加大產品創新，條線專業化改革深入推進,客戶基礎不斷擴大并進一步夯實

70、。 單位：人民幣百萬元 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 項 目 金額占比(%)金額 占比(%)項 目 金額占比(%)金額 占比(%)活期存款 748,29941.27598,852 44.52 其中：公司 599,30533.05487,695 36.26 個人 148,9948.22111,157 8.26 定期存款 820,46845.25571,238 42.46 其中：公司 670,31736.97457,665 34.02 個人 150,1518.28113,573 8.44 其他

71、存款 244,49913.48175,189 13.02 合 計 1,813,2661001,345,279 100 同業及其他金融機構存放款項情況如下： 同業及其他金融機構存放款項情況如下： 截至報告期末， 公司同業及其他金融機構存放款項余額 8,944.36 億元， 較期初增加 2,676.05 億元，增長 42.69%。主要原因是公司抓住市場機會，根據同業資產配置興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 27需要，加大同業負債吸收力度。 單位：人民幣百萬元 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2012 年 12

72、 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 交易對手 余額占比(%)余額 占比(%)交易對手 余額占比(%)余額 占比(%)境內同業存放款項 670,47074.96 376,048 59.99境內其他金融機構存放款項 223,96625.04 250,783 40.01合 計 894,436100626,831 100 賣出回購金融資產情況如下： 賣出回購金融資產情況如下： 截至報告期末， 公司賣出回購金融資產余額1,618.62億元， 較期初增加204.36億元，增長14.45%。 單位：人民幣百萬元 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2012 年

73、12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 品 種 余額占比(%)余額 占比(%)品 種 余額占比(%)余額 占比(%)債券 102,48863.32 43,410 30.69 票據 47,39829.28 95,444 67.49 其他 11,9767.40 2,572 1.82 合計 161,862100 141,426 100 （三）利潤表分析 （三）利潤表分析 報告期內，公司各項業務持續、協調、健康發展，資產規模突破 3 萬億元；存貸利差同比提高 21 個基點，凈息差同比提高 15 個基點；把握市場機會，靈活配置資產，非信貸資產快速增長；手續費及傭金收入快速增長；資產質量保持

74、穩定；成本收入比持續保持在較低水平； 實現歸屬于母公司股東的凈利潤 347.18 億元， 同比增長 36.12%。 單位：人民幣百萬元 項 目 2012 年2011 年項 目 2012 年2011 年營業收入 87,619 59,870利息凈收入 72,193 50,734非利息凈收入 15,426 9,136營業稅金及附加 (5,748)(4,291)業務及管理費 (22,877)(18,784)資產減值損失 (12,382)(2,916)興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 28項 目 2012 年2011 年項 目 2012 年2011

75、年其他業務成本 (544)(347)營業外收支凈額 125 132稅前利潤 46,193 33,664所得稅 (11,266)(8,067)凈利潤 34,927 25,597少數股東損益 209 92歸屬于母公司股東的凈利潤 34,718 25,505 1、利息凈收入 1、利息凈收入 報告期內， 公司實現凈利息收入 721.93 億元， 同比增加 214.59 億元， 增長 42.30%，主要是由于一方面公司息差水平提升，凈息差同比提高 15 個基點至 2.64%，存貸利差同比提高 21 個基點至 4.59%；另一面公司各項業務平穩較快增長，生息資產日均規模同比增長 33.54%。 單位：人民

76、幣百萬元 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 項 目 金額占比(%)金額 占比(%)項 目 金額占比(%)金額 占比(%)利息收入 公司及個人貸款利息收入 71,90546.1657,472 53.00貼現利息收入 2,8221.81 1,677 1.55投資利息收入 14,8889.56 10,810 9.97 存放中央銀行利息收入 4,5322.91 3,698 3.41 拆出資金利息收入 12,8658.26 5,816 5.36買入返售利息收入 40,83626.22 26,119 24.08存放同業及其他金融機構利息收入 5,3693.45 1,392 1.28

77、融資租賃利息收入 2,5221.621,463 1.35 其他利息收入 160.01 - -利息收入小計 155,755100 108,447 100利息支出 存款利息支出 33,66240.28 23,713 41.09興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 292012 年 2011 年 2012 年 2011 年 項 目 金額占比(%)金額 占比(%)項 目 金額占比(%)金額 占比(%)發行債券利息支出 3,283 3.93 2,656 4.60同業及其他金融機構存放利息支出 35,997 43.08 22,919 39.71拆入資金利息

78、支出 2,066 2.47 1,532 2.65賣出回購利息支出 7,801 9.34 6,529 11.31其他利息支出 753 0.90 364 0.64利息支出小計 83,562 100 57,713 100利息凈收入 72,19350,734 2、非利息凈收入 2、非利息凈收入 報告期內，公司實現非利息凈收入 154.26 億元，占營業收入的 17.61%，同比增加62.90 億元，增長 68.85%。具體構成如下： 單位：人民幣百萬元 項 目 2012 年2011 年項 目 2012 年2011 年手續費及傭金凈收入 14,9478,845投資損益 (346)324公允價值變動損益

79、339(283)匯兌損益 439217其他業務收入 4733合 計 15,4269,136手續費及傭金凈收入手續費及傭金凈收入：報告期內實現手續費及傭金收入 156.81 億元，同比增加62.63 億元，增長 66.50%。具體構成如下： 單位：人民幣百萬元 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 項目 金額占比(%)金額 占比(%)項目 金額占比(%)金額 占比(%)手續費及傭金收入： 支付結算手續費收入 4743.02 556 5.90銀行卡手續費收入 2,49715.931,716 18.22代理業務手續費收入 1,83211.68 1,655 17.57擔保承諾手續費收

80、入 1,3438.56 557 5.91興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 302012 年 2011 年 2012 年 2011 年 項目 金額占比(%)金額 占比(%)項目 金額占比(%)金額 占比(%)交易業務手續費收入 1270.81 102 1.08托管業務手續費收入 1,4949.53 515 5.47咨詢顧問手續費收入 6,04638.56 3,467 36.82信托手續費收入 1,0906.95 410 4.35租賃手續費收入 2641.68 111 1.18其他手續費收入 5143.28 329 3.50小計 小計 15,6

81、81100 9,418 100手續費及傭金支出 734573 手續費及傭金凈收入 14,9478,845 投資損益、公允價值變動損益、匯兌損益投資損益、公允價值變動損益、匯兌損益：該類項目之間存在較高關聯度，將其按照業務實質重新組合后， 確認報告期內公司整體實現收益4.32億元， 較上年增加1.74億元，增長 67.44%。 3、業務及管理費 3、業務及管理費 報告期內，公司營業費用支出 228.77 億元，同比增加 40.93 億元，增長 21.79%。具體構成如下： 單位：人民幣百萬元 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 項 目 金額占比(%)金額 占比(%)項 目 金

82、額占比(%)金額 占比(%)職工薪酬 12,54554.8410,552 56.18折舊與攤銷 1,2305.381,039 5.53租賃費 1,4696.421,214 6.46其他一般及行政費用 7,63333.365,979 31.83合 計 22,87710018,784 100報告期內，為滿足業務發展及機構擴張需要，營業費用相應增長。同期營業收入同比增長 46.35%，成本收入比同比下降 5.22 個百分點，支出控制合理。 4、資產減值損失 4、資產減值損失 報告期內公司資產減值損失 123.82 億元，同比增加 94.66 億元，增長 324.62%。興業銀行股份有限公司 2012

83、 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 31資產減值損失的具體構成如下： 單位：人民幣百萬元 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 項 目 金額占比(%)金額 占比(%)項 目 金額占比(%)金額 占比(%)貸款減值損失 11,75894.962,625 90.02 應收款項類投資減值損失 760.6152 1.78 可供出售金融資產減值損失 80.06- -應收融資租賃款減值損失 4003.23212 7.27 其他資產減值損失 1401.1427 0.93 合 計 12,3821002,916 100 報告期內，公司計提貸款減值損失 117.58 億元,

84、同比增加 91.33 億元。主要原因包括：（1）貸款規模增長；（2）為滿足 2016 年前撥貸比達到 2.5%的監管要求，公司繼續根據當期凈利潤和資本充足率等情況，逐步加提貸款減值準備。 5、所得稅 5、所得稅 報告期內，公司所得稅實際稅負率 24.39%。所得稅費用與根據法定稅率 25%計算得出的金額間存在的差異如下： 單位：人民幣百萬元 項 目 2012 年項 目 2012 年稅前利潤 46,193法定稅率(%) 25按法定稅率計算的所得稅 11,548調整以下項目的稅務影響： 免稅收入 (557)不得抵扣項目 282對以前年度當期稅項的調整 (7)所得稅費用 11,266 （四）核心競爭

85、力分析 公司是一家快速發展中的現代銀行。（四）核心競爭力分析 公司是一家快速發展中的現代銀行。多年來，堅定不移推進市場化改革，堅持不懈探索差異化經營道路， 積極有效把握中國經濟金融改革發展各個階段的歷史機遇， 培育打造具有自身特色的經營模式、 業務格局和管理體制機制， 在中國銀行業體系中日益脫穎而出。開業二十四年來，公司完成了從地方性銀行、區域性銀行、全國性銀行到公興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 32眾上市銀行的持續跨越，成功躋身全國銀行十強、全球銀行百強，并初步建成以銀行為主體的主流金融服務集團。 公司財務表現一直名列行業前茅， 上市六

86、年來凈利潤連續大幅增長，凈資產收益率穩定保持在 25%左右的高水平，為廣大投資者創造了良好的價值回報。 公司建立了高效靈活的現代企業制度。公司建立了高效靈活的現代企業制度。公司是國內第一批以股份制形式組建的新型銀行，成立伊始即按照現代股份公司要求建立公司治理架構。2003 年以來，以引進境外戰略投資者和公開上市為契機， 吸收借鑒國際先進銀行治理理念和經驗， 全面完善公司治理基本制度和運行機制，進一步形成權責明晰、有效制衡、協調運轉的良性治理格局。公司擁有核心穩定、經驗豐富的管理團隊。以良好的公司治理為依托，公司不斷深化經營管理體制機制改革， 搶占現代銀行競爭的制高點， 并持續激發旺盛的經營活力

87、。特別是近兩年，全面加快條線專業化改革步伐，基本形成以企業金融、零售業務、金融市場三大條線為主體、總分行“條塊結合”的矩陣式經營管理體系，體制機制競爭優勢進一步凸顯，改革“紅利”正在逐步顯現。 公司擁有敏銳快速的金融創新能力。公司擁有敏銳快速的金融創新能力。近年來，公司一直以敏銳的市場嗅覺、先人一步的業務創新聞名市場。 第一家創新次級債務和混合資本債等資本補充工具， 第一家開辟綠色金融市場，第一家采納“赤道原則” ，第一家建成同業合作服務平臺，在多個細分業務領域引領行業創新之風， 并初步形成鮮明的經營特色。 公司已經成為目前國內城鎮化金融領域的主流競爭者、 綠色金融市場的領跑者、 同業合作服務

88、領域的先行者，在相關細分市場形成較強的競爭力，積累了良好的市場口碑。 公司初步形成多市場、多產品、綜合化服務先發優勢。公司初步形成多市場、多產品、綜合化服務先發優勢。公司是國內最早確立經營轉型戰略的銀行之一。近年來，圍繞經營轉型戰略，公司以降低資本消耗、提高資本回報為主線，大力推進業務發展模式和盈利模式轉變，資產、負債和收入來源成功實現多元化發展。 在此過程中， 主動適應利率市場化、 金融脫媒、 多層次金融市場建設等趨勢，以投資銀行、財富管理和資產管理業務創新為主要方向，在貨幣市場、資本市場、債券市場、銀行間市場、非銀行金融機構市場、貴金屬、外匯及衍生產品交易等各個市場率先布局，積累了較好的業

89、務、客戶和管理基礎，初步形成多市場、多產品、綜合化服務的先發優勢。 公司培育形成審慎穩健的風險文化。公司培育形成審慎穩健的風險文化。作為經營風險的企業，公司始終堅持理性務實的經營策略，培育形成審慎穩健的風險文化。與各個階段業務發展特點相適應，公司不斷改革完善風險管理、內部控制體系和機制，風險內控管理一直處于業內領先水平。上市六年來，公司資產質量始終保持業內最好水平，撥備覆蓋率逐年上升，抗御風險能力持續增強。 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 33公司具備先進強大的科技系統支持。公司具備先進強大的科技系統支持。公司堅持“科技興行”戰略，持續加

90、大科技建設投入，提升科技支持能力。公司核心生產系統建設在業內處于先進水平，是國內少數具備核心系統自主研發能力和自主知識產權的銀行之一， 也是國內目前唯一一家對外輸出核心系統技術的銀行。公司科技運維管理始終保持高水平，最早建成主數據中心、同城災備、 異地災備三位一體的災備體系， 是國內首批符合國際公認災難備份 5 級標準及中國人民銀行災難備份規定要求的銀行， 關鍵信息系統可用性、 金卡系統交易成功率等關鍵指標多年來穩居同業前列。 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 34二、關于未來發展的討論與分析 (一)行業競爭格局和發展趨勢 二、關于未來發展

91、的討論與分析 (一)行業競爭格局和發展趨勢 從外部形勢看，2013 年宏觀經濟形勢總體趨好，但仍然存在不少困難與挑戰，即“宏觀面趨暖，微觀企業困難猶在” 。宏觀面趨暖主要表現在：一方面國際經濟環境總體趨于平穩，另一方面國內經濟經過調整，正逐步趨向穩定，同時新一屆中央領導層明確釋放出堅定不移推進改革開放的信號， 市場信心明顯增強。 微觀層面實體企業困難猶在主要表現在： 部分實體企業特別是制造業仍面臨困難， 比如產能過剩、 創新能力不足、經營成本上升、盈利能力下降等，這些困難很多是長期積累下來的結構性矛盾，短期內難以得到根本扭轉。 從政策面看，2013 年宏觀政策總體將保持連續、穩定，以預調、微調

92、為主。國家將繼續實施積極的財政政策和穩健的貨幣政策； 金融市場化改革將按照既定的方向穩步推進，包括穩步推進利率市場化、適當擴大社會融資總量、鼓勵直接融資發展等；體制改革有望圍繞城鎮化逐步破題、推進。 2013 年，公司在經營管理上將保持相對積極的進取姿態，制定務實穩妥的經營目標，通過鞏固擴大條線專業化改革成果，進一步搶抓市場機遇，推動業務持續、平穩、較快增長；通過堅定不移深入推進經營轉型，優化業務結構，鞏固發展基礎，提升發展的質量和效益；通過持續完善業務管理的體制機制，提高管理的標準化、精細化、信息化水平，強化業務發展的科學性、穩健性和可持續性。 （二）公司發展戰略 （二）公司發展戰略 面對未

93、來幾年經營面臨的挑戰和機遇，公司將以發展為第一要務、轉型為核心主線、創新為根本動力，深入推進業務創新和經營轉型。 在傳統業務領域，重點發展符合未來經濟金融發展趨勢、對資本依賴較小的小企業業務和零售金融業務，以及與銀行基礎核心功能相關的業務，包括貿易金融、現金管理、 銀銀平臺及利用新技術手段和新支付平臺的新型支付結算等業務， 努力形成新的市場突破和特色優勢。 在新興業務領域，大力發展財富管理、投資銀行和資產管理業務，形成對傳統業務的替代和有效拉動， 使其成為公司新的增長點和新的超越路徑。 圍繞企業客戶的全方位金融服務、 零售客戶的理財規劃和同業客戶的綜合金融服務的功能定位， 打造財富管理業務體系

94、和產品服務系列； 圍繞客戶財富管理和多元化融資的需求， 力爭在新型投融資業務、 創新金融市場業務和組合資產管理等方面， 形成新的業務特色和先發競爭優勢。 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 35（三）2013 年度經營目標 （三）2013 年度經營目標 1、總資產達到約 3.8 萬億元； 2、客戶存款增加約 3,800 億元； 3、貸款余額增加約 1,500 億元； 4、歸屬于母公司股東的凈利潤同比增長約 15.3%； 企金業務爭取實現新突破。企金業務爭取實現新突破。力爭主要業務指標增長不低于市場平均水平、主要盈利指標增長不低于公司平均水平。

95、 推動公司對公核心負債增長保持相對強勁的勢頭， 各區域對公業務市場份額繼續穩步擴大， 各主要專業業務保持協同并進， 進一步鞏固和提升公司在全國性股份制商業銀行中的市場地位。 零售業務加快跨越趕超步伐。零售業務加快跨越趕超步伐。繼續圍繞“高凈值、高價值、高成長”目標客戶群，加強業務和客戶細分，重點從生產組織模式、生產能力、服務體系建設三個方面入手，著力提高市場競爭力，著力擴大市場影響力，進一步加快跨越趕超步伐。 金融市場業務鞏固擴大領先優勢。金融市場業務鞏固擴大領先優勢。堅持相關業務全面進入同業第一梯隊目標，進一步找準業務定位，加大核心能力建設，鞏固擴大金融市場業務領先優勢和市場份額，繼續為業務

96、跨越發展和綜合服務能力提升提供強有力的支持。 管理的全面性和精細化水平進一步提升。管理的全面性和精細化水平進一步提升。全面加強資本管理，強化資本約束導向，完善類信貸業務、 表外業務風險資產計量考核和撥備計提； 加強對條線和分行財務維度考核力度，引導規模與效益平衡發展；加強各類業務特別是新興業務的管理，加強各類新興業務的標準化建設，通過明確標準，進一步提升風險管理的針對性、有效性和透明度。 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 36三、公司業務情況 （一）機構情況 1、分支機構基本情況 三、公司業務情況 （一）機構情況 1、分支機構基本情況 序號

97、 機構名稱 營 業 地 址 機構數員工數 資產規模(人民幣百萬元）序號 機構名稱 營 業 地 址 機構數員工數 資產規模(人民幣百萬元）1 總行本部 福州市湖東路 154 號 - 3,083 555,4632 資金營運中心 上海市江寧路 168 號 - 88 299,1813 信用卡中心 上海市浦東新區來安路 500 號 - 966 40,1094 資產托管部 上海市江寧路 168 號 - 99 22,0265 投資銀行部 北京市東城區建國門內大街 28 號 - 48 6,8076 北京分行 北京市朝陽區安貞西里三區 11 號 42 1,720 219,473 7 天津分行 天津市河西區永安道

98、 219 號 21 1,116 112,944 8 石家莊分行 石家莊市橋西區自強路 37 號 16 924 81,980 9 太原分行 太原市府東街 209 號 11 850 58,765 10 呼和浩特分行 呼和浩特市新城區興安南路 5 號 7 722 45,871 11 沈陽分行 沈陽市和平區十一緯路 36 號 16 1,024 61,378 12 大連分行 大連市中山區中山路 136 號 9 581 29,196 13 長春分行 長春市長春大街 309 號 6 672 43,487 14 哈爾濱分行 哈爾濱市南崗區黃河路 88 號 13 650 41,228 15 上海分行 上海市江寧

99、路 168 號 39 1,857 241,90116 南京分行 南京市長江路 2 號 39 2,291 196,182 17 杭州分行 杭州市慶春路 40 號 42 2,347 109,874 18 寧波分行 寧波市百丈東路 905 號 13 677 56,477 19 合肥分行 合肥市阜陽路 99 號 15 918 54,519 20 福州分行 福州市五一中路 32 號 33 1,235 92,743 21 廈門分行 廈門市湖濱北路 78 號 24 1,028 57,309 22 莆田分行 莆田市城廂區學園南路 22 號 7 262 19,451 23 三明分行 三明市梅列區列東街 1 號

100、8 384 10,008 24 泉州分行 泉州市豐澤街興業大廈 29 1,424 64,561 25 漳州分行 漳州市勝利西路 27 號 12 482 23,554 26 南平分行 南平市濱江中路 399 號 8 318 9,167 27 龍巖分行 龍巖市九一南路 46 號 7 310 12,378 28 寧德分行 寧德市蕉城南路 11 號 6 290 10,874 29 南昌分行 南昌市疊山路 119 號 10 569 33,232 30 濟南分行 濟南市經七路 86 號 26 1,983 117,998 31 青島分行 青島市市南區山東路 7 號甲 10 607 42,996 興業銀行股份

101、有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 37序號 機構名稱 營 業 地 址 機構數員工數 資產規模(人民幣百萬元）序號 機構名稱 營 業 地 址 機構數員工數 資產規模(人民幣百萬元）32 鄭州分行 鄭州市農業路 22 號 25 1,065 93,586 33 武漢分行 武漢市武昌區中北路 108 號 21 1,104 87,085 34 長沙分行 長沙市韶山北路 192 號 21 897 75,305 35 廣州分行 廣州市天河路 101 號 65 3,240 227,613 36 深圳分行 深圳市福田區深南大道 4013 號 25 1,471 124,0

102、77 37 南寧分行 南寧市民族大道 115 號 10 657 40,029 38 重慶分行 重慶市江北區紅旗河溝紅黃路 1 號 17 978 89,653 39 成都分行 成都市高新區世紀城路 936 號 24 1,086 90,456 40 昆明分行 昆明市拓東路 138 號 11 537 45,99441 西安分行 西安市唐延路 1 號 18 1,036 93,569 42 烏魯木齊分行 烏魯木齊市人民路 37 號 10 442 45,563 43 貴陽分行 貴陽市中華南路 45 號 1 161 12,491 系統內軋差及匯總調整 (583,060)合 計 717 42,199 3,21

103、3,493注： 上表數據均不含興業金融租賃有限責任公司及興業國際信托有限公司； 所列示的分支機構均為截至報告期末已開業的一級分行（按行政區劃排序），二級分行及其他分支機構按照管理歸屬相應計入一級分行數據。 2、子公司情況 （1）興業金融租賃有限責任公司 2、子公司情況 （1）興業金融租賃有限責任公司 截至報告期末，興業租賃資產總額 403.15 億元，較期初增加 126.98 億元，其中：融資租賃資產余額 399.75 億元，較期初增加 132.20 億元；負債總額 358.51 億元，較期初增加 120.30 億元。報告期內累計收回租金等各類租賃款項 92.86 億元，回收率100%，實現營

104、業凈收入 14.96 億元，稅后凈利潤 6.67 億元；期末所有者權益 44.64 億元，較期初增加 6.67 億元，資本充足率 12.24%。 行業結構上，主要投向制造業（32.7%） ，水利、環境、公共設施管理業（16.08%） ，租賃和商務服務業（16.70%） ，電力燃氣及水的生產和供應業（12.23%）等行業。其中節能減排等綠色融資租賃項目余額合計 133.97 億元，占總項目余額的 33.5%。期限結構上，1-3 年（含）期的項目余額占比 11%；3-5 年（含）期的項目余額占比 54%；5 年期以上的項目余額占比 35%。 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份

105、有限公司 2012 年年度報告 38（2）興業國際信托有限公司 （2）興業國際信托有限公司 報告期內，興業信托圍繞建設“綜合性、多元化、有特色的一流信托公司”的戰略目標，著力提升主動管理能力和核心競爭力，取得了顯著的經營成果。截至報告期末，興業信托注冊資本增加至人民幣 25.76 億元，公司持有出資比例為 73%。興業信托固有資產 41.32 億元，較期初增長 23.08%。報告期內實現稅前利潤 10.32 億元，同比增長273.51%；凈利潤 7.72 億元，同比增長 278.39%；凈資產收益率 21.65%；各主要指標均符合監管要求。 截至報告期末，興業信托存續信托項目 1,085 個，

106、信托業務規模 3,351.45 億元，較期初增長 119.62%；期內實際新增信托項目 946 個，新增信托業務規模 2,902.28 億元。同時加強對證券信托業務等戰略性重點業務的培育力度，業務特色逐步形成。累計發行證券投資類信托產品 174 只，存續業務規模 225.95 億元；期內新增發行證券投資類信托產品 35 只，業務規模 129.03 億元，并與全國排名前 50 位優質私募基金公司大部分建立了業務合作關系。 獲批股指期貨業務交易資格、 以固有資產從事股權投資業務資格、 特定目的信托受托機構資格等多項創新業務資格， 綜合化經營水平和客戶服務能力得到較大提升。 （二）業務板塊分析 1、

107、企業金融業務板塊 （1）總體情況 （二）業務板塊分析 1、企業金融業務板塊 （1）總體情況 報告期內公司企業金融業務實現了快速、健康發展，市場份額穩步提升。企業金融專業化改革平穩落地，組織架構進一步完善，專業經營體系逐步形成，內生增長動力持續加強，公平發展機制進一步強化，人力資源得到補充和提升，改革取得明顯成效。 業務態勢總體良好。一是存款市場份額顯著提升。截至報告期末，本外幣對公核心存款余額 13,945.08 億元，較期初增加 4,087.61 億元，增長 41.47%；本外幣對公日均核心存款 11,070.86 億元，較期初增加 2,366.80 億元，增長 27.20%；外幣對公日均存

108、款較期初增加 76.41 億美元，增長 585%，業務內生增長動力明顯增強。二是貸款呈平穩增長趨勢。本外幣對公貸款余額 9,121.87 億元，較期初增加 2,082.39 億元，增長29.58%，實體經濟和流量業務的信貸投入進一步加大。三是資產質量保持穩定。對公不良貸款余額 43.34 億元，較期初增加 10.04 億元，不良貸款率 0.48%。 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 39業務基礎更加扎實。一是客戶基礎持續擴展。截至報告期末，企業金融客戶總數39.09 萬戶，較期初增加 9.1 萬戶，增長 30.34%。其中，基礎客戶 70,

109、558 戶，較期初增加 13,902 戶， 增長 24.35%； 信用客戶 39,336 戶， 較期初增加 5,993 戶， 增長 17.97%；報告期內新開戶客戶 12.82 萬戶，項下存款余額 2,932.75 億元，客戶拓展工作成效顯著。二是管理基礎不斷強化。企金條線內各門類業務、企金條線與其他條線、總分行之間的配合與協作更加高效， 業務整體性不斷加強， 企金條線管理的精細化水平顯著提高。三是產品體系進一步完善。完成企金產品體系中短期發展規劃，推出智能定期存款、私募債、國內信用證償付、廠廠銀、合同能源管理融資、排污權抵押授信、融資租賃保理等多項創新產品，產品體系不斷豐富完善。四是風險管理

110、體系更加優化。企金風險管理體系內部架構進一步完善，機制進一步理順，建立條線內風險管理窗口聯席會議機制，強化企業金融全面風險管理協同； 風險管理流程不斷規范， 授信業務審批效率和全流程質量管理水平不斷提高。 （2）投資銀行業務 （2）投資銀行業務 報告期內， 投資銀行業務積極把握國內直接融資市場加速發展的機遇， 緊抓企業金融改革契機，優化業務運行機制，細化業務操作流程，強化業務風險內控管理，不斷提高專業化經營管理能力，經營效益進一步提升。報告期內，公司累計主承銷非金融企業債務融資工具2,012.43億元，同比增長84%。非公開定向債務融資工具、超短期融資券等新產品領域也取得良好業績，其中主承銷發

111、行了52期、550.9億元非公開定向債務融資工具，主承銷發行金額和發行期數均列市場第一位；成為神華集團、中國國電集團、中國大唐集團、 中國航空工業集團等多家央企超短期融資券主承銷商團成員之一。 期內為14家企業主承銷發行332億元超短期融資券，進一步提升對大型企業集團的金融服務能力。以能源、資源并購融資業務為重點，積極推進相關領域并購融資業務發展，更好地滿足企業金融客戶多元化融資需求。 加強銀團貸款業務的同業交流與合作， 推動銀團貸款業務的高效開展。 報告期內， 公司積極參與新一輪信貸資產證券化試點， 科學遴選信貸資產入池品種，進一步豐富信貸資產證券化基礎資產的種類。 興業銀行股份有限公司 2

112、012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 40（3）貿易金融業務 （3）貿易金融業務 報告期內，貿易金融業務以產品創新為源動力，狠抓落實，實現快速發展。截至報告期末，貿易融資業務余額 3,186.65 億元，較期初增加 833.69 億元，增長 35.43%，供應鏈融資客戶數 9,703 戶，較期初新增 2,662 戶，貿易融資客戶帶動存款余額3,381.79 億元，較期初增加 1,770.82 億元。 （4）現金管理業務 （4）現金管理業務 報告期內，現金管理業務通過隊伍建設、客戶拓展和交叉營銷，有效健全客戶、產品、技術及運營體系，大幅提升客戶規模和業務價值。報告期末，

113、現金管理業務集團客戶較期初新增 1,578 戶，客戶規模實現翻番。著力開發一批高杠桿率、高附加值、高滲透力的重點現金管理客戶，新增客戶中，跨行、銀企直聯、電政、電商類客戶占比達51%，客戶結構進一步優化?，F金管理客戶日均存款同比增加 535 億元，達 1,984.38億元，在企金客戶日均存款中占比 17.9%。 （5）可持續金融業務 （5）可持續金融業務 報告期內，公司積極把握市場機遇，綠色金融融資業務規?；l展。公司通過運用多種金融工具，累計為上千家企業提供了綠色金融融資近 2,000 億元。截至報告期末，公司綠色金融融資余額 1,126.09 億元，較期初增加 380.64 億元，增長 5

114、1.06%，其中貸款余額在對公信貸余額中的占比近 10%。 其支持的項目可實現在我國境內每年節約標準煤 2,316.03 萬噸，年減排二氧化碳 6,683.47 萬噸，年減排化學需氧量（COD）88.65萬噸，年減排氨氮 1.51 萬噸，年減排二氧化硫 4.36 萬噸，年減排氮氧化物 0.69 萬噸，年綜合利用固體廢棄物 1,501.29 萬噸，年節水量 25,579.06 萬噸。 排放權金融不斷突破。積極推動國內碳交易市場建設，搭建碳金融業務合作平臺，與上海、廣東、天津、湖北等國家級碳交易試點地區開展全面合作；率先推出排污權綜合金融服務， 為政府部門及企業提供排污權交易制度設計咨詢、 排污權

115、交易及清算系統開發、排污權抵押授信、污染物減排項目融資等一攬子產品與服務，并在湖南、河北、山西、江蘇、浙江等國家級排污權有償使用與交易試點地區率先展開合作。 產品創新持續推進。 報告期內， 在國內首推以項目未來收益權質押的合同能源管理融資業務， 通過量化評估項目未來收益并將其確權成為擔保品， 有效緩解節能服務公司興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 41融資擔保難題。 與國際金融公司聯合推出國內首個專項服務欠發達地區中小企業的節能減排融資項目，有效解決了欠發達地區中小企業節能減排融資難、融資渠道窄等問題。 綠色金融品牌影響日益擴大。 報告期內，

116、 在環保部環境與經濟政策研究中心公布的中國綠色信貸年度報告 2012中排名居首；在綠色流域等 10 家民間機構發布的中資上市銀行綠色信貸表現排名(2008-2011)中排名亦居首位；并榮獲國內權威機構和媒體評選的碳金社會公民獎、最佳綠色銀行獎、低碳先鋒企業獎等殊榮，特別是被國家人社部、發改委、環保部、財政部聯合授予“十一五”時期“全國減排先進集體”稱號，成為全國唯一一家獲此殊榮的商業銀行。 （6）小企業業務 （6）小企業業務 報告期內， 公司致力于通過富有成效的專業運營模式和經營體系， 著力拓寬服務領域、創新金融服務、規范服務管理，不斷提升對小企業的服務水平。截至報告期末，公司在一級分行均設立

117、了小企業業務機構，形成了層次豐富、布局合理、覆蓋面廣的小企業業務體系。小企業客戶數持續提升，業務發展基礎進一步夯實，按公司自定義統計的小企業客戶總數 31.28 萬戶，較期初增長 36.44%，在企金客戶總數中占比超過 80%；小企業貸款新增 494.83 億元，增長 59.92%。 大力推進“興業芝麻開花中小企業成長上市計劃” ，進一步整合內外部資源，為企業注入資金、 管理及服務等內容， 進而提升中小企業的市場競爭能力。 截至報告期末，已遴選 3,894 家具備成長上市潛力的優質中小企業納入“興業芝麻開花”客戶池。 “興業芝麻開花” 增級貸產品被中國銀監會評為 “銀行業金融機構小微企業金融服

118、務特色產品” 。 （7）機構業務 （7）機構業務 報告期內，公司新成立機構業務部。機構業務狠抓核心負債，努力優化業務布局，機構金融各項業務實現快速發展。 調整優化機構負債結構， 機構負債規模實現快速增長，市場份額有所提升。截至報告期末，公司機構存款余額 3,493.79 億元，較期初增加1,148.96 億元，增長 49.00%；堅持以客戶為中心，堅持細分市場和客戶群體，強化精細化客戶服務和分類營銷，不斷提升專業服務能力，機構客戶群體持續穩定增長，截至報告期末，機構客戶數 13,513 戶，較期初增加 1,401 戶，增長 11.57%；進一步豐富機興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告

119、興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 42構金融業務產品線，為機構客戶提供全方位綜合金融服務，以財政和社保業務為重點，帶動機構金融業務快速發展，截至報告期末，取得財政各級代理資格 119 個，較期初增加 55 個，增長 85.94%。 2、零售業務板塊 （1）零售銀行業務 2、零售業務板塊 （1）零售銀行業務 報告期內，零售業務堅持以客戶為中心，夯實業務基礎。積極把握市場機遇，健全產品體系，加強零售平臺建設，推動零售業務發展再上新臺階。截至報告期末，零售核心客戶 264.25 萬戶，較期初增長 36.04%，占總零售客戶數的 12.04%。創新推出“安愉人生” 等綜合金融服務方案， 打造

120、興業零售品牌形象， 帶動零售負債業務持續較快增長，個人存款余額 3,021.79 億元，較期初增加 774.49 億元，增長 34.46%。 零售信貸業務繼續保持穩健發展， 把握國家扶持中小企業、 促進個體私營經濟發展的政策導向，大力發展個人經營貸款業務，幫助成長型經營業主解決金融需求難題。截至報告期末，個人貸款余額 2,999.36 億元，較期初新增 392.95 億元。報告期內，累計發放“興業通”個人經營貸款 42,209 筆，發放金額 699.53 億元；實現零售貸款利息收入 175.49 億元，同比增長 24.26%。 零售財富業務以提升客戶服務能力、 產品銷售能力和中間業務收入能力為

121、目標， 優化零售財富管理體系， 落實資產征集及需求反饋機制， 加大總分行聯動理財產品創設力度，推動零售財富業務快速發展。報告期內，綜合理財產品（不含貴金屬）累計銷售額5,101.35 億元， 同比增長31.51%。 實現零售中間業務收入48.98億元， 同比增長63.32%。 零售服務方面堅持“客戶至上”、“以客戶為中心”的服務理念，進一步推進零售業務深化改革以及“大零售”服務體系建設，服務管理體系更加健全，客戶服務體驗不斷改善，服務品牌社會認可度持續提升。 （2）信用卡業務 （2）信用卡業務 信用卡業務以零售業務綜合化經營為依托， 以業務創新和精細化管理為著力點， 走“精品經營”道路。積極轉

122、變發展方式，加快推進結構調整，持續提高經營效率，不斷改善服務質量，向持卡人提供便捷、高效、安全的金融支付服務。截至報告期末，公司累計發行信用卡1,056.2萬張，新增發卡147.1萬張。信用卡交易金額1,722.7億元，同興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 43比增長50.5%；累計實現收入40.1億元，同比增長60.4%；實現賬面利潤13.1億元，同比增長29.7%。信用卡不良率0.91%，資產質量繼續保持優良。 （3）私人銀行業務 （3）私人銀行業務 私人銀行業務狠抓基礎資產拓展和理財產品供應， 構建高端增值服務體系， 業務規?？焖僭鲩L，

123、盈利能力顯著提升。報告期內累計發行理財產品 1,450 億元，私人銀行客戶數較期初增長 199%。積極推動業務轉型，不斷豐富產品線，推出首款代理收付 TFOT產品。與國內高端留學教育機構合作推出“海外教育管家”服務，為私人銀行客戶提供留學咨詢、一站式留學安排、菁英實習計劃、英美名校暑期研修班等高端增值服務。策劃推出“興業名家講壇”高端主題活動，滿足私人銀行客戶消費精神化、交際化、圈層化的需求。推出私人銀行專屬卡，發行全國首張私人銀行與第三方財富管理機構（瑞盈財富）聯名借記卡。 3、金融市場板塊 （1）同業業務 3、金融市場板塊 （1）同業業務 報告期內銀銀平臺上線客戶 318 家； 柜面互通合

124、作銀行網絡覆蓋范圍不斷擴大， 聯網上線銀行 157 家，連結網點超過 2 萬個，期內累計辦理銀銀平臺結算 926.76 萬筆，同比增長 53.72%，累計結算金額突破 1 萬億元。代理 95 家村鎮銀行接入人民銀行大小額支付系統，商業銀行信息系統新上線 38 家村鎮銀行，累計上線 67 家。 報告期內第三方存管聯網證券公司累計上線 96 家，融資融券存管證券公司累計上線 32 家。新增銀財直聯上線客戶 12 家，累計達到 33 家，對外支付結算量較期初增長77%。 （2）資金業務 （2）資金業務 報告期內， 公司基于對宏觀經濟和市場利率走勢的判斷， 適度加大主動融資的杠桿運用力度，適當增加短期

125、負債并拉長資產期限。資產方面，把握時機主動減持低收益債券，增持高收益信用債券，債券投資收益率同比明顯提高。做市交易方面，針對國內相對低迷的經濟環境導致各金融市場總體活躍度有所下降的情況， 公司積極作為， 在人民幣匯率、利率、貴金屬等領域繼續保持最活躍的做市商地位，并根據市場情況及時調整興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 44經營策略， 公司做市交易業務盈利同比顯著提升。 報告期內公司成為上海黃金交易所銀行間市場黃金詢價業務第一批參與者，開始參與銀行間市場黃金詢價交易。 經紀業務方面， 受貴金屬市場交投清淡及同業競爭加劇等多重影響， 代理上海黃

126、金交易所貴金屬買賣業務量同比有所下滑， 但市場占比仍保持前列。 報告期內代理貴金屬買賣業務 1,648.98 億元，代理黃金、白銀業務的市場份額在同業中排名均為第二；代客貴金屬買賣業務簽約客戶近 68 萬戶，較期初增加 6 萬戶。金融市場研究分析的市場影響力進一步增強，宏觀經濟研究分析準確度繼續提高，外部影響力持續擴大。 （3）資產托管業務 （3）資產托管業務 資產托管業務經營管理水平不斷提升， 業務持續健康快速發展。 資產托管業務規模16,282.55 億元， 較期初增加 10,046.07 億元， 增長 161.09%； 新增各類托管產品 5,001支， 在線托管4,698支； 實現中間業

127、務收入14.94億元， 同比增加9.79億元， 增長190.1%。 截至報告期末，資產托管產品數量、托管收入進入全部托管銀行前 5 名。資產托管規模排名全行業第 6 位；基金專戶、證券公司資產管理、信托保管、銀行理財等主要托管產品在數量和規模方面排名繼續提升；保險資金托管業務實現穩步增長。報告期內，中國證監會、國家外匯管理局正式批復核準公司 QFII 托管資格。 （4）資產管理業務（4）資產管理業務 報告期內，公司新成立資產管理部，強化對全行理財業務的統籌管理，并履行總行財富管理業務委員會辦公室職責， 牽頭制定有關理財業務的重大決策， 進一步提高理財業務的規范化和專業化運作水平。公司按照“集中

128、創設、統一標準、適度授權”的原則，對理財產品創設進行全面管理， 制定理財基礎資產準入標準， 初步實現了總行對于理財業務統一創設和統籌管理的要求，并通過加強制度設計、系統建設、監測報告、信息披露、品牌推廣等多項工作，夯實理財業務發展基礎。 （5）期貨金融業務 （5）期貨金融業務 報告期內，期貨公司自有資金日均存款余額 49.58 億元，同比增長 41.82%。公司密切跟蹤期貨政策動態， 成為最早完成中國金融期貨交易所國債仿真交易接入的商業銀行，率先向四大期貨交易所提交期貨保證金存管銀行申報材料。截至報告期末，共有興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報

129、告 4567 家期貨公司在本公司開戶，占全部 160 家期貨公司的 41.88%。 4、電子銀行 4、電子銀行 電子銀行業務繼續圍繞提高交易替代率、 改進客戶服務體驗、 加強風險管理三個重點，進一步明確工作定位，加強電子銀行基礎建設，持續優化電子銀行產品和服務。推出個人網銀 5.0 版、客戶端手機銀行 2.0 版、在線手機銀行 3.0 版、銀銀平臺客戶服務熱線 40018-95561、電話銀行私人銀行等服務，升級信用卡白金專線為貴賓專線，加快推進“e 家財富” 、 “網上營業廳” 、 “遠程銀行”三大創新項目，打造亮點，塑造服務特色。加強電子銀行風險管理研究，探索推進電子銀行新型安全認證工具的

130、運用，建設動態口令系統、二代網盾證書，加強短信口令的推廣使用。堅持“渠道服務業務發展”的思路，積極響應公司各項業務服務需求，增進電子銀行與有形渠道的整合互動，規范營業廳電子銀行體驗區建設及服務推廣流程，進一步細化、規范客戶服務序列人員管理，啟動成都客服中心建設， 提升渠道為業務發展服務的能力。 報告期內電子銀行交易替代率 71.84%，同比提升 6.64 個百分點，電子銀行交易量（資金變動類交易）已超過公司所有營業網點交易筆數的 2 倍，有效減輕了柜面交易工作量，釋放了柜面渠道生產力。 截至報告期末，企業及同業網銀有效客戶累計 13.95 萬戶，較期初增長 38.36%；個人網銀有效客戶累計5

131、29.33萬戶， 較期初增長27.98%； 手機銀行有效客戶累計546.46萬戶，較期初增長 46.86%。報告期內，企業及同業網銀累計交易 3,871.14 萬筆，同比增長 41.58%，交易金額 219,549.16 億元，同比增長 31.38%；個人網銀累計交易11,238.11 萬筆，同比增長 27.75%，交易金額 38,169.16 億元，同比增長 10.17%；手機銀行累計交易 847.36 萬筆，同比增長 107.76%；交易金額 597.01 億元，同比增長209.96%。 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 46（三）貸款

132、質量分析 （三）貸款質量分析 1、貸款五級分類情況 單位：人民幣百萬元 截至報告期末，公司不良貸款余額 52.86 億元，較期初增加 15.71 億元；不良貸款增加的原因主要是少數中小企業及個體工商戶受宏觀經濟影響或自身經營管理不善， 導致償債能力下降。公司不良貸款率 0.43%，較期初略升 0.05 個百分點；關注類貸款余額 68.08 億元，較期初增加 11.11 億元，關注類貸款占比 0.55%，較期初下降 0.03 個百分點，資產質量繼續保持優良水平。 報告期內， 公司一方面加強形勢分析和研判， 從行業、 區域、 客戶等多個角度入手，對存在隱患的信貸資產風險狀況進行持續監測， 審慎分類

133、， 并通過風險預警及反復排查，及時制定處置預案， 切實防范與化解風險； 另一方面通過盡早催收處置、 強化不良問責、推進呆賬核銷等一系列措施，綜合運用現金清收、呆賬核銷、以物抵債和重組轉化等多種方式，加快不良貸款清收與化解。 2、貸款減值準備金的計提和核銷情況 單位：人民幣百萬元 項 目 金 額項 目 金 額期初余額 14,314報告期計提（+） 11,758已減值貸款利息沖轉（-） 189報告期收回以前年度已核銷（+） 54報告期核銷（-） 1,131報告期其他轉出（-） 183期末余額 24,6232012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 3

134、1 日 2011 年 12 月 31 日 項 目 余額 占比(%)余額占比(%)項 目 余額 占比(%)余額占比(%)正常類 1,217,070 99.02973,841 99.04 關注類 6,808 0.555,697 0.58 次級類 2,676 0.221,329 0.14 可疑類 1,932 0.161,382 0.14 損失類 678 0.061,005 0.10 合 計 1,229,165 100983,254 100興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 47截至報告期末， 公司貸款損失準備余額為246.23億元， 撥備覆蓋率46

135、5.82%,同比提高80.52個百分點。 3、貸款減值準備分類情況 單位：人民幣百萬元 貸款減值準備 2012 年 12 月 31 日2011 年 12 月 31 日貸款減值準備 2012 年 12 月 31 日2011 年 12 月 31 日單項減值準備 2,0251,868組合減值準備 22,59812,446合 計 24,62314,314 4、逾期貸款變動情況 單位：人民幣百萬元 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 項目 余額占比(%)余額 占比(%)項目 余額占比(%)余額 占比(%)

136、 逾期 1 至 90 天(含) 4,50549.482,644 42.45 逾期 91 至 360 天(含) 2,40026.361,076 17.27 逾期 361 天至 3 年(含) 1,43715.781,193 19.15 逾期 3 年以上 7638.381,316 21.13 合 計 9,1051006,229 100 截至報告期末，公司逾期貸款余額91.05億元，較期初增加28.76億元，其中對公逾期貸款增加17.15億元，個人逾期貸款增加7.21億元，信用卡逾期增加4.4億元。主要原因是部分企業受宏觀經濟調整影響較大或由于自身經營管理問題， 出現還款困難。 報告期內公司進一步加強

137、逾期貸款風險管理， 對逾期欠息貸款持續監控并加大催收力度， 公司逾期貸款占總貸款比例保持在較低水平。 5、重組貸款變動情況 單位：人民幣百萬元 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 項 目 余額 占貸款總額比例(%)余額占貸款總額比例(%)項 目 余額 占貸款總額比例(%)余額占貸款總額比例(%)重組貸款 981 0.086750.07截至報告期末，公司重組貸款余額 9.81 億元，較上年末增加 3.06 億元。重組貸款余額增加主要原因是個別企業因資金臨時性周轉問題辦理了貸款展期，風險總體可控。

138、興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 48 （四）抵債資產及減值準備情況 （四）抵債資產及減值準備情況 單位：人民幣百萬元 項 目 2012 年 12 月 31 日2011 年 12 月 31 日項 目 2012 年 12 月 31 日2011 年 12 月 31 日抵債資產 648571其中：房屋建筑物 616539土地使用權 3131其他 11減：減值準備 (169)(111)抵債資產凈值 479460報告期內，公司取得的抵債資產賬面價值共計人民幣 1.01 億元，主要為房產和土地；處置抵債資產收回 0.24 億元；合計抵債資產賬面價值凈增

139、加 0.77 億元。此外，公司新增計提抵債資產減值準備 0.58 億元。 （五）主要存款類別、日均余額及平均存款年利率 （五）主要存款類別、日均余額及平均存款年利率 單位：人民幣百萬元 項 目 日均余額平均年利率(%)項 目 日均余額平均年利率(%)企業活期存款 484,1960.79企業定期存款 538,8803.48儲蓄活期存款 106,1510.41儲蓄定期存款 125,5563.32 （六）主要貸款類別、日均余額及平均貸款年利率 （六）主要貸款類別、日均余額及平均貸款年利率 單位：人民幣百萬元 項 目 日均余額平均年利率(%)項 目 日均余額平均年利率(%)貸款 1,086,2106.

140、86其中：短期貸款 489,4807.08 中長期貸款 557,9766.60貼現 38,7547.26 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 49（七）截至報告期末持有的金融債券類別和面值 （七）截至報告期末持有的金融債券類別和面值 單位：人民幣百萬元 項 目項 目 面 值面 值政策性銀行債券 56,394銀行債券 4,543非銀行金融機構債券 8,820合 計 69,757截至報告期末，公司對持有的金融債券進行檢查，未發現減值，因此未計提壞賬準備。 （八）截至報告期末所持最大五支政府債券(含中央銀行票據) （八）截至報告期末所持最大五支政府

141、債券(含中央銀行票據) 單位：人民幣百萬元 項 目 面 值到期日 利率(%)項 目 面 值到期日 利率(%)12 附息國債 04 5,9202022-02-23 3.5112 附息國債 09 3,8002022-05-24 3.3607 國債 01 3,6702014-02-06 2.9312 附息國債 05 3,3602019-03-08 3.4112 附息國債 06 3,2602032-04-23 4.03 （九）截至報告期末所持最大五支金融債券 （九）截至報告期末所持最大五支金融債券 單位：人民幣百萬元 項 目 面 值到期日利率(%)項 目 面 值到期日利率(%)07 國開 08 5,5

142、202017-05-294.1012 國開 24 3,3702019-05-224.2207 農發 06 3,2102014-05-184.1009 國開 12 3,0102019-09-233.7010 農發 15 3,0002015-11-193.49 （十）截至報告期末持有的衍生金融工具情況 （十）截至報告期末持有的衍生金融工具情況 單位：人民幣百萬元 公允價值公允價值 項 目項 目 名義價值名義價值 資產資產 負債負債 利率衍生金融工具 346,583 1,385 1,255 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 50公允價值公允價值

143、項 目項 目 名義價值名義價值 資產資產 負債負債 匯率衍生金融工具 418,952 1,821 1,658 貴金屬衍生金融工具 4,926 59 83 信用衍生金融工具 859 1 - 合 計 3,266 2,996 （十一）持有外幣金融工具主要情況 （十一）持有外幣金融工具主要情況 單位：人民幣百萬元 項 目 期初金額 本期公允價值變動損益計入權益的累計公允價值變動本期計提的減值 期末金額項 目 期初金額 本期公允價值變動損益計入權益的累計公允價值變動本期計提的減值 期末金額交易性金融資產 - - - 衍生金融資產 135 983 衍生金融負債 913 (15)- - 1,776 應收款項

144、類投資 - - - 可供出售金融資產 1,038 -57- 1,050 持有至到期投資 854 - 854 （十二）與公允價值計量相關的內部控制制度情況 （十二）與公允價值計量相關的內部控制制度情況 1、與公允價值計量相關的內部控制制度 公司按照企業會計準則的要求， 規范金融工具的公允價值計量。 公司會計公允價值計量根據產品的活躍程度、 內部估值模型成熟度而定： 有活躍市場報價的以活躍市場報價為準， 沒有活躍市場報價但有內部成熟模型的以內部模型定價為準， 沒有活躍市場報價且沒有內部成熟模型定價的，以交易對手報價或參考具有權威性、獨立性、專業性的第三方估值機構的估值結果為準。 公司交易的金融工具

145、公允價值計量主要以活躍市場報價為準。 2、與公允價值計量相關的項目 單位：人民幣百萬元 項 目 2011 年 12 月 31 日 本期公允價值變動損益計入權益的累計公允價值變動本期計提的 的減值準備 2012 年12 月 31 日項 目 2011 年 12 月 31 日 本期公允價值變動損益計入權益的累計公允價值變動本期計提的 的減值準備 2012 年12 月 31 日交易性金融資產 8,101 (22)- 21,540興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 51項 目 2011 年 12 月 31 日 本期公允價值變動損益計入權益的累計公允價值

146、變動本期計提的 的減值準備 2012 年12 月 31 日項 目 2011 年 12 月 31 日 本期公允價值變動損益計入權益的累計公允價值變動本期計提的 的減值準備 2012 年12 月 31 日貴金屬 1,520 (32)- 4,976衍生金融資產 2,907 - 3,266衍生金融負債 3,013 393- 2,996可供出售金融資產 147,505 -(1,098)8 192,057交易性金融負債 10 - - （十三）表內外應收利息變動情況 （十三）表內外應收利息變動情況 單位：人民幣百萬元 項 目 2012 年 12 月 31 日2011 年 12 月 31 日項 目 2012

147、年 12 月 31 日2011 年 12 月 31 日表內應收利息 19,535 12,924 表外應收利息 1,683 1,725 （十四）其他應收款壞賬準備的計提情況 （十四）其他應收款壞賬準備的計提情況 單位：人民幣百萬元 項 目 2012 年 12 月 31 日 2011 年12 月 31 日損失準備金計提方法 項 目 2012 年 12 月 31 日 2011 年12 月 31 日損失準備金計提方法 其他應收款 2,611 1,793122期末對其他應收款進行單項和組合測試，結合賬齡分析計提減值準備 （十五）可能對財務狀況與經營成果造成重大影響的表外項目余額 （十五）可能對財務狀況與

148、經營成果造成重大影響的表外項目余額 單位：人民幣百萬元 項 目 2012 年 12 月 31 日2011 年 12 月 31 日項 目 2012 年 12 月 31 日2011 年 12 月 31 日開出信用證 69,23333,325開出保函 25,42912,934銀行承兌匯票 392,352269,164信用卡未使用額度 6,45019,751代付業務 50,004123,067 （十六）報告期內經營環境及宏觀政策法規的重大變化及影響 （十六）報告期內經營環境及宏觀政策法規的重大變化及影響 1、宏觀調控的影響 2012 年，中國經濟發展面臨較為嚴峻的內外部形勢，區域風險、微觀企業經營風險

149、明顯上升。央行根據上半年國內經濟增長放緩、物價漲幅有所回落等變化，兩次下調興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 52存款準備金率各 0.5 個百分點，兩次下調存貸款基準利率，發揮逆周期調節作用，促進宏觀經濟企穩回升。公司上下認真貫徹落實國家宏觀政策和金融監管要求，改革創新，搶抓機遇，扎實進取，各項業務持續、協調、健康發展，資產質量保持穩定，取得比較顯著的經營成果。 2、利率調整的影響 報告期內，央行兩次下調存貸款基準利率，銀行體系流動性較為寬松，市場利率平穩下降。公司活期存款占比在 50%左右，兩次降息對公司存貸利差有負面影響，特別是報告期內第

150、二次不對稱降息， 進一步縮小了存貸利差水平。 央行基準利率下調也對市場利率產生影響，截至報告期末，1 個月 Shibor 達到 4.899%，較期初下降 110 基點；6個月 Shibor 達到 4.10%，較期初下降 132 基點。公司在報告期內繼續把握市場機會，調整優化資源配置機制和業務發展模式， 力求降低央行降息對利息水平下降的影響， 增加公司凈收入。 3、資本市場波動的影響 在報告期的較長時間內，資本市場表現低迷，投資者入市欲望不強，拓展證券客戶交易結算資金有較大的困難。 為應對資本市場不利影響， 公司零售條線積極開展代客理財等財富管理業務，對公條線順應社會融資多元化的趨勢，大力發展債

151、務融資，實現中間業務收入快速增長，進一步推動盈利模式和業務模式轉型。 4、匯率變化的影響 截至報告期末，美元兌人民幣中間價 6.29，人民幣較期初升值 0.23%。報告期內，公司及時根據市場情況， 運用資金轉移定價手段平衡外幣的資金來源和資金運用， 有選擇性支持優質外幣貸款業務的發展。 由于公司對匯率風險實施零敞口管理， 風險總體可控。 （十七）公司面臨的風險因素及對策分析（十七）公司面臨的風險因素及對策分析 報告期內，公司著力提高風險管理專業性、管控有效性和市場敏感性，積極完善和落實風險管理體系改革，健全工作機制，保障高效運行；緊跟內外形勢變化，深入分析研究，加強傳統信貸和新興業務管理；前瞻

152、性判斷風險，強化重點風險排查和整改；不斷完善全面風險管理體系， 創新優化管理手段和工具， 為業務健康發展提供有力保障和支持，風險管理各項工作取得顯著成效。 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 531、調整完善風險管理體系 配合業務條線體制改革，在保持相對獨立、相互制衡的基礎上，公司強化風險管理與業務發展的有機結合，從組織架構、實施路徑、管理模式、工作機制和綜合配套等方面適時調整、完善風險管理體系，進一步提高風險管理的專業性、管控有效性和市場敏感性。 總行風險管理條線統籌管理公司全面風險，主要負責風險戰略與政策、風險工具應用與計量、風險資本配置

153、、業務授權及風險管理體系建設；組織開展檢查監督和專業指導，加強集團性、系統性、結構性風險管理?？傂懈鳂I務條線設風險管理窗口，作為總行風險管理條線內嵌在業務條線的具體執行層， 接受總行風險管理條線和所在業務條線的矩陣式管理；各業務條線風險總監，兼任所在業務條線首席審批官，具體落實所在業務條線全面風險管理， 領導所在業務條線各級風險管理窗口及團隊， 向總行分管風險行領導負責。同時，在總行部分專業經營部門設專業風險管理窗口，由專業風險總監領導所在部門專業風險管理窗口和團隊，向條線風險總監負責。 2、健全風險管理體系改革配套機制 一是制訂業務條線風險總監管理辦法 、 業務條線風險與合規管理關鍵崗位人員

154、管理辦法 、 業務條線風險總監等相關人員考核方案 ，強化總行風險管理條線對業務條線風險人員管理與考核，保障履職獨立性、專業性和有效性。二是制訂業務條線風險與合規管理履職檢查監督管理辦法 、 業務條線風險與合規管理部門 （團隊） 履職檢查方案與評價指標 及各業務條線風險管理部考核方案， 加強總行風險管理條線對各業務條線風險管理履職檢查監督， 促進業務條線強化全面風險管理。 三是加強信用審查審批工作監督和后評價，提高審查審批規范性、時效性。四是建立總行風險管理聯席會議機制， 強化溝通交流、 高效解決問題。 五是建立風險管理專業職務序列機制， 制訂 風險管理專業職務序列管理細則 、 專業審批官管理辦

155、法 ，推進風險管理專業序列制度的落地實施。 3、加強全面風險管理體系建設 一是修訂并發布包括一個總戰略和八個子戰略在內的全面風險管理戰略及其系列文件，將合規、聲譽、國別、環境與社會、新興業務、控股子公司等風險管理類別納入風險管理戰略體系，擴展風險管理戰略體系邊界及內涵；制訂2012 年風險管理戰略實施落地工作計劃 ，推動公司相關部門及各級機構認真落實。二是修訂全面風險管理報告辦法 ，優化報告模版，豐富報告內容，提高報告質量，完善集團風險信息興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 54傳導機制。三是加強對分行風險管理運作指導，強化分行全面風險管理職

156、能，完善風險管理部門公共平臺建設。四是制訂控股子公司風險管理規范 ，加強對控股子公司的風險指導與管理，實現風險管理在集團層面的全覆蓋。 4、信用風險管理 一是優化信用業務授權，根據內外部形勢變化，適時調整部分業務審批授權，進一步規范授信項目審查審批流程。 二是合理制訂年度信貸政策， 圍繞金融服務實體經濟的宗旨，注重加強與產業政策的協調配合，準確把握主流業務信貸布局，合理確定信貸投向重點。三是不斷增強市場敏銳性和工作前瞻性，確保資產質量穩定，持續開展并督促行業、品種、條線等各維度風險排查，強化重大風險事件應急管理，加快不良資產處置，做到風險“早預警、早化解、早處置” 。四是穩步開展限額管理，進一

157、步加強行業、客戶結構優化調整力度，防范貸款集中度風險，促進業務的可持續發展。五是制訂信貸資產減值測試管理辦法 ，改進貸款撥備計提方式，通過運用銀行貸款損失歷史經驗數據，提高貸款撥備計提的科學性和準確性。 5、流動性風險管理 一是全面實施內部資金轉移定價，流動性風險由總行統一管理；二是嚴格執行信貸規模管理， 新增人民幣信貸規?？刂圃谘胄姓J可的額度之內； 三是全力推動核心負債業務發展，多渠道組織穩定負債來源；下達各經營單位時點存貸比、日均存貸比、增量存貸比等指標，總分行聯動、總行各部門協調統一提升流動性管理；進一步加強資產業務統籌管理，引導業務合理有序開展；四是升級改造資產負債系統、頭寸管理系統等

158、流動性管理系統，提升流動性管理科技水平；五是定期開展流動性壓力測試，修訂流動性應急預案，增強風險識別、監測和控制能力。 單位：% 警戒值 容忍值監管值2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 警戒值 容忍值監管值2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日人民幣超額備付金率 2 1 - 5.83 5.10流動性比率（人民幣） 30 25 25 29.06 30.71存貸比 75 - 75 66.50 71.46 6、市場風險管理 公司以控制市場風險為目標，積極推進市場風險內部模型法項目建設，建成后可興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業

159、銀行股份有限公司 2012 年年度報告 55對包括匯率、利率、商品在內的三大類金融交易進行每日風險評估，不斷提高市場風險管理的全面性和有效性。 將交易賬戶市場風險壓力測試及各產品相關性分析等計量手段納入日常工作，為風險管理決策提供支持。 （1）利率風險 公司結合對宏觀經濟、利率走勢等要素的判斷，強化市場風險管理，并已建立基于資金交易和分析系統（Murex）的量化風險管理體系，提高了市場風險計量、監測和控制能力。合理制定投資策略，動態調整債券資產組合結構、久期和基點價值，通過年度業務授權書明確投資權限， 并定期通過投資策略方案進行動態調整， 有效控制利率風險。逐步完善資金轉移定價機制和制度，建立

160、有彈性的利率定價機制。公司通過風險指標限額體系對交易賬戶利率風險進行管理， 針對不同的交易產品分別設定利率風險敞口限額以及止損限額指標。 （2）匯率風險 公司經營外幣匯率由總行統一管理，各分支機構在辦理外匯業務時產生的匯率風險敞口全部歸集至總行，由總行按照內外部相關規定，統一進行匯率風險管理。公司承擔的人民幣對外匯匯率風險敞口主要是人民幣做市商業務綜合頭寸和外匯資本金項目匯率風險敞口， 公司嚴格按照國家外匯管理局有關規定控制匯率敞口限額， 風險指標敞口限額相對于公司的絕對資產規模，總量較小，風險可控。 7、操作風險管理 一是完善操作風險治理，結合業務條線專業化改革和風險管理體系改革，對操作風險

161、管理職能和團隊進行整合，充分利用資源，優化工作機制，提高操作風險管控能力和管理質效。 二是穩步推進操作風險管理工具設計與應用， 以促進公司各項業務穩健發展和有效運營為核心，按照“以我為主、統籌規劃、分步實施、突出重點、講求實效、逐步完善”的原則，以新產品新業務流程與風險點梳理為切入點，有序開展重點業務操作風險管理工具應用試點工作，著力提升相關業務領域及試點分行操作風險管理精細化、專業化水平。三是積極推動業務連續性管理體系建設工作，制定業務連續性管理辦法，完善業務連續性管理組織架構，并從重要業務角度出發，構建重要業務應急預案，推動業務連續性計劃的制定與實施， 不斷提升公司業務連續性管理能力。 四

162、是全面深入開展案件防控工作，以落實銀監會“防風險、保穩定”工作目標為契機，全面排查、重點突出，深入開展各類案件風險排查工作，實現了報告期內“零案件發生率”和“零重大操作風險事件發生率”的工作目標。 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 568、合規風險管理 一是推進全行合規、內控和操作風險管理體系“一體化”建設，通過方法、工具、標準和成果應用等方面的資源共享，分層次、有步驟、有重點地加強統籌管理，切實提高合規、內控與操作風險管理水平。二是積極推動制度管理改革，統一制度發布渠道，優化制度管理平臺， 配合全行業務條線專業化改革和風險管理體系改革，

163、持續開展制度梳理和后評價， 不斷提升制度管理成效。 三是加大對制度和法律性文件的合規性審查力度，深化對全行各項業務尤其是新產品、新業務的合規風險管控，及時總結和揭示業務活動中蘊含的法律合規風險， 通過法律指引、 風險提示等方式及時傳遞合法合規的經營理念，推動公司業務經營和管理的合規進程。四是深化合規監測試點覆蓋范圍，拓寬合規問題數據收集渠道，優化全面合規管理系統平臺，完善合規問題數據庫、合規風險關鍵指標體系，持續構建科學、規范的合規風險評估程序。五是提升反洗錢工作質效，在以風險為本、以客戶為中心、以流程控制為手段的監管思路指導下，因勢而變，從完善反洗錢內控制度、創新工作機制等方面入手，積極推動

164、全行反洗錢工作“風險為本”的戰略轉型。 9、信息科技風險管理 公司持續推進信息科技風險管理制度體系建設，通過常態化的信息科技風險監測、預警與處置機制， 實現對信息科技風險的全面跟蹤監測； 不斷完善信息科技風險評估和報告，加強對信息科技風險事件、重要信息系統風險定期評估，及時、全面、客觀地報告信息科技風險管理狀況， 實現信息科技風險日常持續性管理； 開展核心業務系統災備演練，確保業務持續穩定運營；開展信息安全全面自查整改，不斷加強信息安全管理；推進總分行信息科技一體化運作， 采取多種舉措幫助分支機構增強信息科技力量和信息科技專業能力，進一步提升全行信息科技管理與風險防控水平。 10、聲譽、國別風

165、險管理 公司制訂了聲譽風險管理子戰略 、 聲譽風險管理制度 ，建立健全聲譽風險管理架構，明確各部門之間的職責分工，完善協作機制，改進新聞輿情應對、信息披露、客戶投訴管理等方面的工作流程和應急預案，持續加強日常輿情監測、預警、報告，不斷提高重要事件及關鍵時點的輿情應對處置水平。 公司制訂了國別風險管理子戰略 、 國別風險管理辦法 ，建立和持續完善國別風險管理體系，采用適當的國別風險計量方法、評估和評級體系，準確識別和評估業務活動涉及的國別風險，推動業務持續、健康發展。 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 57 11、穩步推進新資本協議項目實施

166、根據中國銀監會商業銀行資本管理辦法(試行)及其他文件規定，公司穩步推進新資本協議項目實施工作。 一是推進零售內部評級系統建設， 基本完成零售內部評級（高級法）評分卡、分池模型開發。二是啟動信用風險風險加權資產（RWA）項目建設，該項目完成后可實現逐筆計算信用風險加權資產和資本占用， 為未來實施風險量化管理奠定基礎。三是啟動市場風險內部模型法項目，按照商業銀行資本管理辦法（試行） 要求，對市場風險（包括利率風險、匯率風險、商品風險、股票風險等）運用內部模型法逐交易逐日計算出風險價值（VAR）和相應資本要求。四是分階段推進實施操作風險管理體系項目建設， 目前正在開展操作風險管理工具應用試點工作，

167、在試點之后將結合外部監管要求推進操作風險管理體系項目建設和操作風險管理功能升級改造。 五是持續完善非零售內評體系建設和應用，修訂非零售客戶內部評級管理辦法 ，進一步完善內部評級管理。 12、壓力測試 公司在密切關注宏觀經濟運行和政策變化的基礎上，依據監管機構和業務發展的要求，定期或不定期進行信用風險、市場風險和流動性風險壓力測試。繼續健全壓力測試常規化工作機制， 適時在模型適應性、 測試范圍和壓力情景等各方面對現有壓力測試模型進行有益的深化改進， 并針對重點行業逐步推導常規化測試模型， 使各項測試結果更全面貼切地反映宏觀經濟和貸款真實風險狀況， 在此基礎上提出相關應對措施和管理建議， 提升壓力

168、測試工作的精度。 利用壓力測試成果為信貸資產定期審計減值測試提供依據，逐步實現壓力測試成果從定性到定量的深化運用。 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 58四、利潤分配 四、利潤分配 (一)現金分紅政策的制定、執行或調整情況 根據中國證監會關于進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知 ，公司 2012年第一次臨時股東大會審議通過了章程修訂案， 規定公司利潤分配政策包括： 一是利潤分配政策制定及其調整的程序，要求須董事會三分之二以上董事同意后提交股東大會，并經出席股東大會的股東所持表決權的三分之二以上通過。 二是利潤分配堅持連續性和穩定性的原則

169、，以三年為周期制定利潤分配規劃。三是利潤分配的形式（現金或股票或二者相結合）和期間間隔（按年度分配，在有條件的情況下可進行中期現金分紅） 。四是在滿足資本充足率要求的前提下， 每年以現金方式分配的利潤不少于當年度實現的可分配利潤的 10%，必要時可同時分配股票股利。五是不進行現金分紅的年度應當詳細說明未分紅的原因、未用于分紅的資金留存的用途。六是存在股東違規占用資金情況的，公司應當扣減該股東所分配的現金紅利，以償還其占用的資金。 為建立對投資者持續、穩定、科學的回報機制，保持利潤分配政策的連續性和穩定性，并綜合考慮公司實際經營情況以及未來發展需要，公司編制2012-2014 年度利潤分配規劃

170、，明確了公司利潤分配的相關政策，包括利潤分配順序、利潤分配政策制定及調整的審議程序、利潤分配的形式和期間間隔、利潤分配的條件和比例、利潤分配政策調整的條件和程序等，并計劃未來三年內（2012 年度-2014 年度）在資本充足率滿足監管要求條件下， 每一年度實現的盈利在依法彌補虧損、 提取法定公積金和一般準備后有可分配利潤的，以現金方式分配的利潤不少于當年度實現的可分配利潤的 20%（含20%） 。 上述章程修訂案和利潤分配規劃已經公司 2012 年第一次臨時股東大會審議通過，詳見公司 2012 年 8 月 29 日公告。 （二）2012 年度利潤分配預案 根據公司章程規定的利潤分配政策以及20

171、12-2014 年度利潤分配規劃 ，綜合考慮監管部門對資本充足率的要求以及公司業務可持續發展等因素， 擬提取法定盈余公積733,988,852.60 元，提取后的法定盈余公積達到公司注冊資本的 50%；提取一般準備15,135,748,735.33 元；以總股本 12,701,557,834 股為基數，以未分配利潤每 10 股送5 股（含稅） ，每 10 股派發現金股利 5.7 元（含稅） 。上述分配預案執行后，結余未分配利潤結轉下年度。 以上利潤分配預案須經公司 2012 年年度股東大會審議通過后兩個月內實施。 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年

172、度報告 59（三）公司近三年的利潤分配方案或預案 單位：人民幣百萬元 分紅 年度 每 10 股 送紅股數(股)(含稅) 每 10 股派息數 (人民幣元) (含稅) 每 10 股轉增數（股）現金分紅的數額(含稅) 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率(%) 分紅 年度 每 10 股 送紅股數(股)(含稅) 每 10 股派息數 (人民幣元) (含稅) 每 10 股轉增數（股）現金分紅的數額(含稅) 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率(%) 2012 年 5 5.70 - 7,240 34,

173、718 20.85 2011 年 - 3.70 - 3,991 25,505 15.65 2010 年 - 4.60 8 2,757 18,521 14.89 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 60第五章 重要事項 第五章 重要事項 一、重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項 一、重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項 報告期內，公司未發生需要披露的對公司具有重大影響的訴訟、仲裁事項，也未發生媒體普遍質疑的事項。 二、重大資產交易事項 二、重大資產交易事項 報告期內，公司無重大收購及出售資產、吸收合并事項。 三、重大關聯交易 三、重大關聯交易 報告

174、期內，與關聯自然人發生的交易金額在 30 萬元以上，或與關聯法人發生的交易金額在 300 萬元以上，且占最近一期經審計凈資產的 0.5%以上的重大關聯交易有： （一）2012 年 3 月 16 日公司第七屆董事會第十次會議審議通過關于授予中糧集團有限公司及中糧財務有限責任公司內部基本授信額度的議案 ， 同意給予中糧集團有限公司內部基本授信額度人民幣 10 億元，用于流動資金貸款，期限不超過 3 年，由中糧財務有限責任公司提供擔保；給予中糧財務有限責任公司內部基本授信人民幣 8 億元，用于人民幣同業資金拆借、票據業務，授信有效期 2 年，由中糧集團有限公司提供擔保。 上述關聯交易業務均由正常經營

175、活動需要所產生， 交易的條件及利率均執行公司業務管理的一般規定。詳見公司 2012 年 3 月 20 日公告。 （二）2012 年 4 月 25 日公司第七屆董事會第十一次會議審議通過關于給予恒生銀行 （含恒生銀行(中國)有限公司） 內部基本授信額度的議案 ， 同意給予恒生銀行 （含恒生銀行(中國)有限公司）內部基本授信額度 20 億元人民幣，授信有效期一年，授信項下業務品種為本公司承擔受信主體信用風險的各類信用業務品種 （不含回購式信貸資產轉讓業務品種）。上述關聯交易業務均由正常經營活動需要所產生，交易的條件及利率均執行公司業務管理的一般規定。詳見公司 2012 年 4 月 26 日公告。

176、其他關聯交易具體數據請參見財務報表附注之“關聯方關系及交易”部分。 四、重大合同及其履行情況 四、重大合同及其履行情況 （一）重大托管、租賃、承包事項 報告期內，公司無重大托管、租賃、承包事項。 （二）重大擔保事項 報告期內， 除批準經營范圍內的正常金融擔保業務外， 公司無其他需要披露的重大擔保事項。 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 61（三）重大委托他人進行現金資產管理事項 報告期內，公司無重大委托他人進行現金資產管理事項。 （四）其他重大合同 報告期內，公司各項合同履行情況正常，無重大合同糾紛發生。 五、對外擔保情況 五、對外擔保情況

177、 按照中國證券監督管理委員會有關規定，公司對 2012 年度對外擔保情況進行了認真核查。 公司開展對外擔保業務是經過中國人民銀行和中國銀監會批準， 屬于公司的常規業務之一。截至報告期末，公司保函擔保業務余額為 254.29 億元。公司擔保業務未發生墊款，也未發現除擔保業務以外的違規擔保情況。 公司在開展對外擔保業務時一向遵循審慎原則， 同時加強對表外業務的風險監測和管理力度， 及時進行風險提示， 做好防范措施。 報告期內， 在董事會的有效監督管理下，公司擔保業務運作正常，風險可控。 六、承諾事項履行情況 六、承諾事項履行情況 （一）為建立對投資者持續、穩定、科學的回報機制，保持利潤分配政策的連

178、續性和穩定性，并綜合考慮公司實際經營情況以及未來發展需要，公司 2012 年第一次臨時股東大會審議通過了2012-2014 年度利潤分配規劃 （詳見 2012 年 8 月 29 日股東大會決議公告） ，計劃未來三年內（2012 年度-2014 年度） ，公司在資本充足率滿足監管要求條件下， 每一年度實現的盈利在依法彌補虧損、 提取法定公積金和一般準備后有可分配利潤的，以現金方式分配的利潤不少于當年度實現的可分配利潤的 20%（含 20%） 。目前上述利潤分配計劃正在履行階段。 （二） 公司股東中國人民保險集團股份有限公司、 中國人民財產保險股份有限公司、中國人民人壽保險股份有限公司（現合并持股

179、占公司總股本 10.87%）承諾：其參與認購本公司 2012 年非公開發行股份的限售期為 36 個月，自發行結束之日起 36 個月內不得轉讓。相關監管機關對其鎖定期另有要求的，從其規定。截至本報告披露日，上述公司正按照承諾履行限售義務，相關股份已辦理限售登記。 （三）公司股東中國煙草總公司（現持股占公司總股本 3.22%） 、上海正陽國際經貿有限公司（現持股占公司總股本 0.99%）承諾：其參與認購本公司 2012 年非公開發行股份的限售期為 36 個月， 自發行結束之日起 36 個月內不得轉讓。 截至本報告披露日，上述公司正按照承諾履行限售義務，相關股份已辦理限售登記。 公司及持股 5%以上

180、的股東無其他在報告期內發生或持續到報告期內的承諾事項。 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 62七、聘用會計師事務所、保薦人情況 七、聘用會計師事務所、保薦人情況 公司2011年年度股東大會批準聘請德勤華永會計師事務所為公司提供2012年年報審計、半年報審閱和內部控制審計服務，審計費用（包括交通費、食宿費、文具費、通訊費、印刷費及相關的稅金等）合計為人民幣 588 萬元。目前德勤華永會計師事務所為公司連續提供審計服務 2 年。 公司本次非公開發行的保薦機構為瑞信方正證券有限責任公司， 保薦費用為人民幣1,200 萬元。 八、公司及董事、監事、

181、高級管理人員受處罰情況 八、公司及董事、監事、高級管理人員受處罰情況 報告期內，公司及董事、監事、高級管理人員無受證券監管部門稽查、行政處罰、證券市場禁入、通報批評、被認定為不適當人選或公開譴責的情況發生，也沒有受到其他監管機構對公司經營有重大影響的處罰。 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 63第六章 股本變動及股東情況 第六章 股本變動及股東情況 一、報告期內股份變動情況 一、報告期內股份變動情況 （一）股份變動情況 1、股份變動情況表（截至 2013 年 1 月 7 日公司非公開發行股份登記日） 單位:股 本次變動前 本次變動增減 本次

182、變動后 本次變動前 本次變動增減 本次變動后 數 量 比例(%) 非公開發行小計數 量 比例(%)數 量 比例(%) 非公開發行小計數 量 比例(%)一、有限售條件股份 一、有限售條件股份 1、國家持股 0 0 000 02、國有法人持股 0 0 1,789,459,4001,789,459,4001,789,459,400 14.093、其他內資持股 0 0 125,687,300125,687,300125,687,300 0.99其中:境內非國有法人持股 0 0 125,687,300125,687,300125,687,300 0.99 境內自然人持股 0 0 000 04、外資持股

183、0 0 000 0其中： 境外法人持股 0 0 000 0 境外自然人持股 0 0 000 0合 計 0 0 1,915,146,7001,915,146,7001,915,146,700 15.08二、無限售條件流通股份 二、無限售條件流通股份 1、人民幣普通股 10,786,411,134 100 0010,786,411,134 84.922、境內上市的外資股 0 0 000 03、境外上市的外資股 0 0 000 04、其他 0 0 000 0合 計 10,786,411,134 100 0010,786,411,134 84.92三、股份總數 10,786,411,134 100 1

184、,915,146,7001,915,146,70012,701,557,834 100三、股份總數 10,786,411,134 100 1,915,146,7001,915,146,70012,701,557,834 1002、報告期內，經中國證券監督管理委員會核準，公司非公開發行 A 股完成認購繳款及驗資工作，公司總股本變更為 12,701,557,834 元。本次新發行股份于 2013 年 1月 7 日辦理完畢托管登記手續。 3、股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標的影響 本次非公開發行于 2012 年 12 月 31 日完成認購繳款及驗資工作，扣除發行費用后實際募

185、集資金凈額 235.32 億元，其中計入股本 1,915,146,700 元，其余全部計入資本公積。按發行后股本計算，每股凈資產 13.35 元?；久抗墒找婧图訖嗥骄鶅糍Y產收益率數據均根據中國證監會 公開發行證券的公司信息披露編報規則第 9 號凈資產收益興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 64率和每股收益的計算及披露 （2010 年修訂）的規定計算，公司上述 2012 年 12 月所募集的股本及資金依據該文件規定將于 2013 年 1 月起納入計算。 （二）限售股份變動情況（截至 2013 年 1 月 7 日公司非公開發行股份登記日） 單位

186、：股 股東名稱 期初限售股數本期解除限售股數本期增加限售股數 期末限售 股數 限售原因解除限售日期股東名稱 期初限售股數本期解除限售股數本期增加限售股數 期末限售 股數 限售原因解除限售日期中國人民保險集團股份有限公司 00116,434,400116,434,400 中國人民財產保險股份有限公司傳統普通保險產品008CCT001 滬 00632,000,000632,000,000 中國人民人壽保險股份有限公司分紅個險分紅 00316,000,000316,000,000 中國人民人壽保險股份有限公司萬能個險萬能 00316,000,000316,000,000 中國煙草總公司 00409,

187、025,000409,025,000 上海正陽國際經貿有限公司 00125,687,300125,687,300 承諾 2016年1月 7 日 合 計 001,915,146,7001,915,146,700 - - 注：本次非公開發行股份于 2013 年 1 月 7 日在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理完畢登記托管手續，自發行結束之日起 36 個月內不得轉讓（相關監管機關對于發行對象所認購股份鎖定期另有要求的，從其規定） 。 二、證券發行與上市情況 二、證券發行與上市情況 （一）前三年歷次證券發行情況 股票種類 發行日期 發行價格股票種類 發行日期 發行價格(元元) 發行數量 發行

188、數量(股股) 上市日期 獲準上市 上市日期 獲準上市 交易數量交易數量(股股) 交易終止日期 交易終止日期 人民幣普通股 2010 年 5 月 25-31 日 18.00992,450,6302010年6月8日992,450,630 無 人民幣普通股 2012 年 12 月 31 日 12.361,915,146,7002016年1月7日1,915,146,700 無 （二）公司股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況 本次非公開發行于 2012 年 12 月 31 日完成認購繳款及驗資工作，扣除發行費用后實際募集資金凈額 235.32 億元，其中計入股本 1,915,146,70

189、0 元，總股本變更為12,701,557,834 元，其余全部計入資本公積。 （三）公司無現存內部職工股。 三、股東情況 三、股東情況 （一）股東總數 截至報告期末，公司股東賬戶總數為 201,217 戶,本年度報告披露日前第五個交易日末的股東賬戶總數為 206,925 戶。 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 65（二） 截至報告期末前十名股東持股情況 （不含報告期末已完成非公開發行但尚未登記的股東及股份） 單位：股 序號 股東名稱 股東性質 期內增減序號 股東名稱 股東性質 期內增減 期末持股數 占總股本比例(%) 持有的有限售條件股份數

190、 股份質押 或凍結情況 期末持股數 占總股本比例(%) 持有的有限售條件股份數 股份質押 或凍結情況 1 福建省財政廳 國家機關 02,268,115,84621.03 0 凍結 79,603,780 2 恒生銀行有限公司 境外法人 01,380,434,40012.80 0 無 3 新政泰達投資有限公司 境外法人 -114,295,730294,729,2002.73 0 無 4 福建煙草海晟投資管理有限公司 國有法人 0294,336,0002.73 0 無 5 福建省龍巖市財政局 國家機關 0151,200,0001.40 0 凍結 5,463,005質押 63,000,0005 湖南中

191、煙工業有限責任公司 國有法人 0151,200,0001.40 0 無 7 內蒙古西水創業股份有限公司 境內非國有法人 -13,773,185116,226,8151.08 0 質押 98,994,4848 國際金融公司 境外法人 087,335,8360.81 0 無 9 中糧集團有限公司 國有法人 -77,049,39284,150,6080.78 0 無 10 浙江東南發電股份有限公司 國有法人 078,840,0000.73 0 無 截至 2013 年 1 月 7 日本次非公開發行結束，前十名股東持股情況 序號 股東名稱 股東性質 期內增減序號 股東名稱 股東性質 期內增減注 1注 1

192、 持股數 占總股本比例(%) 持有的有限售條件股份數 股份質押 或凍結情況 持股數 占總股本比例(%) 持有的有限售條件股份數 股份質押 或凍結情況 1 福建省財政廳 國家機關 02,268,115,846 17.86 0 凍結 79,603,7802 恒生銀行有限公司 境外法人 01,380,434,400 10.87 0 無 3 中國人民財產保險股份有限公司傳統普通保險產品008CCT001 滬 國有法人 632,000,000632,000,000 4.98 632,000,000 無 4 中國煙草總公司 國有法人 409,025,000409,025,000 3.22 409,025,

193、000 無 5 中國人民人壽保險股份有限公司分紅個險分紅 國有法人 303,526,000316,000,000 2.49 316,000,000 無 5 中國人民人壽保險股份有限公司萬能個險萬能 國有法人 316,000,000 316,000,000 2.49 316,000,000 無 7 福建煙草海晟投資管理有限公司 國有法人 0294,336,000 2.32 0 無 8 新政泰達投資有限公司 境外法人 -121,430,461287,594,469 2.26 0 無 9 福建省龍巖市財政局 國家機關 0151,200,000 1.19 0 凍結 5,463,005質押 63,000

194、,0009 湖南中煙工業有限責任公司 國有法人 0151,200,000 1.19 0 無 注：1、截至 2013 年 1 月 7 日本次非公開發行結束前十名股東持股數增減的比較期間為 2012年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 7 日。 2、中國人民財產保險股份有限公司、中國人民人壽保險股份有限公司均為中國人民保險集團股份有限公司的子公司；福建煙草海晟投資管理有限公司、湖南中煙工業有限責任公司均為中國煙草總公司的下屬公司。 3、根據中國煙草總公司關于湖南中煙工業有限責任公司持有部分股權出資人變更事項的批復 ，湖南中煙工業有限責任公司所持本公司 15,120 萬股股份全部劃轉歸湖南中煙

195、投資管理有限公司持有，詳見公司 2013 年 2 月 26 日公告。相關股權過戶登記手續已于 2013 年 3 月辦理完畢。 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 66（三）前十名無限售條件股東持股情況（截至 2013 年 1 月 7 日公司非公開發行股份登記日） 單位：股 序號 股東名稱 持有的無限售條件股份數 占總股本 比例(%) 股份種類 序號 股東名稱 持有的無限售條件股份數 占總股本 比例(%) 股份種類 1 福建省財政廳 2,268,115,84617.86 人民幣普通股2 恒生銀行有限公司 1,380,434,40010.87 人

196、民幣普通股3 福建煙草海晟投資管理有限公司 294,336,0002.32 人民幣普通股4 新政泰達投資有限公司 287,594,4692.26 人民幣普通股5 福建省龍巖市財政局 151,200,0001.19 人民幣普通股5 湖南中煙工業有限責任公司 151,200,0001.19 人民幣普通股7 內蒙古西水創業股份有限公司 116,226,8150.92 人民幣普通股8 國際金融公司 87,335,8360.69 人民幣普通股9 中糧集團有限公司 84,150,6080.66 人民幣普通股10 浙江東南發電股份有限公司 78,840,0000.62 人民幣普通股注：福建煙草海晟投資管理有

197、限公司、湖南中煙工業有限責任公司均為中國煙草總公司的下屬公司。 （四）公司有限售條件股東持股數量及限售條件（截至 2013 年 1 月 7 日公司非公開發行股份登記日） 有限售條件股份可上市交易情況 有限售條件股份可上市交易情況 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量可上市交易時間新增可上市交易股份數量 限售條件 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量可上市交易時間新增可上市交易股份數量 限售條件 中國人民保險集團股份有限公司 116,434,400 116,434,400 中國人民財產保險股份有限公司傳統普通保險產品008CCT001 滬 632,000,000 632,000,

198、000 中國人民人壽保險股份有限公司分紅個險分紅 316,000,000 316,000,000 中國人民人壽保險股份有限公司萬能個險萬能 316,000,000 316,000,000 自發行結束之日起36 個月內不得轉讓（相關監管機關對其鎖定期另有要求的，從其規定） 中國煙草總公司 409,025,000 409,025,000上海正陽國際經貿有限公司 125,687,300 2016 年 1 月 7日 125,687,300 自發行結束之日起36 個月內不得轉讓上述股東關聯關系或一致行動的說明 中國人民財產保險股份有限公司、 中國人民人壽保險股份有限公司均為中國人民保險集團股份有限公司的

199、子公司 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 67（五）公司不存在控股股東或實際控制人，第一大股東為福建省財政廳。持有公司股份 10%以上的股東情況如下： 1、福建省財政廳為機關法人，法定代表人陳小平，住址為福州市中山路 5 號。截至本次非公開發行結束，福建省財政廳持有公司 17.86%的股份，是公司第一大股東。 2、恒生銀行有限公司創立于 1933 年，現為香港本地注冊最大市值上市銀行之一，法定代表人李慧敏，注冊資本 110 億元港幣，法定住址為香港德輔道中 83 號。恒生銀行為匯豐集團主要成員之一， 該集團通過控股子公司間接持有恒生銀行 6

200、2.14%的股權。恒生銀行于 2007 年 5 月在中國內地成立全資附屬公司恒生銀行（中國）有限公司。 3、中國人民保險集團股份有限公司、中國人民財產保險股份有限公司、中國人民人壽保險股份有限公司： 截至本次非公開發行股份完成登記后， 中國人民保險集團股份有限公司、 中國人民財產保險股份有限公司、 中國人民人壽保險股份有限公司合并持有本公司非公開發行后總股份數的 10.87%，其中中國人民財產保險股份有限公司、中國人民人壽保險股份有限公司為中國人民保險集團股份有限公司的子公司。 中國人民保險集團股份有限公司是一家綜合性保險（金融）公司，于 1996 年注冊成立，其前身是 1949 年中華人民共

201、和國政務院批準成立的中國人民保險公司，截至報告期末其注冊資本為 344.91 億元，注冊地為北京市，法定代表人為吳焰，組織機構代碼為 10002373-6，主要經營范圍包括：投資并持有上市公司、保險機構和其他金融機構的股份，監督管理控股投資企業的各種國內、國際業務等。中國人民保險集團股份有限公司于 2012 年 12 月在香港聯交所掛牌上市。 中國人民財產保險股份有限公司成立于 2003 年， 并于當年在香港聯交所掛牌上市，現注冊資本為 122.56 億元，注冊地為北京市朝陽區，法定代表人為吳焰，組織機構代碼為 71093148-3，其經營范圍涵蓋機動車輛險、財產險、船舶貨運險、責任信用險、意

202、外健康險、能源及航空航天險、農村保險等財產保險各個業務領域，為我國目前最大的財產保險公司。 中國人民人壽保險股份有限公司是一家全國性壽險公司,于 2005 年注冊成立， 現注冊資本為 201.33 億元，注冊地為北京市海淀區，法定代表人為吳焰，組織機構代碼為71093370-2，主要經營人壽險、健康險、意外險、人身再保險和投資業務等。 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 68第七章 董事、監事、高級管理人員和員工情況 第七章 董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事和高級管理人員情況 一、董事、監事和高級管理人員情況 （一）基本情況

203、 姓 名 職 務 性別 出生 年月 任 期 姓 名 職 務 性別 出生 年月 任 期 報告期內從公司領取的應付報酬總額（萬元） （稅前）報告期內從公司領取的應付報酬總額（萬元） （稅前）高建平 董事長 男 1959.07 2010.10.28-2013.10.27 361.5 廖世忠 董 事 男 1962.10 2010.10.28-2013.10.27 - 馮孝忠 董 事 男 1957.07 2010.10.28-2013.10.27 - 蔡培熙 董 事 男 1953.09 2010.10.28-2013.10.27 - 盧曉東 董 事 男 1964.09 2010.12.30-2013.1

204、0.27 - 徐赤云 董 事 女 1968.08 2010.12.30-2013.10.27 - 李仁杰 董事、行 長 男 1955.03 2010.10.28-2013.10.27 350.8 陳德康 董事、副行長 男 1954.09 2010.10.28-2013.10.27 305.6 唐 斌 董事、董事會秘書 男 1957.02 2010.10.28-2013.10.27 263.4 許 斌 獨立董事 男 1944.09 2010.10.28-2013.10.27 30 李若山 獨立董事 男 1949.02 2010.12.06-2013.10.27 30 吳世農 獨立董事 男 195

205、6.12 2010.12.06-2013.10.27 30 林炳坤 獨立董事 男 1949.08 2010.10.28-2013.10.27 28 周勤業 獨立董事 男 1952.01 2012.06.13-2013.10.27 22.5 董事、副行長 2010.10.28-2012.11.09 康玉坤 監事會主席 男 1954.05 2013.01.11-2013.10.27 328.2 鄔小蕙 監 事 女 1961.01 2010.10.28-2013.10.27 - 徐國平 監 事 男 1968.01 2010.10.28-2013.10.27 - 李兆明 監 事 男 1968.07 2

206、010.10.28-2013.10.27 - 周語菡 監 事 女 1968.10 2010.10.28-2013.10.27 - 涂寶貴 監 事 男 1953.01 2010.10.28-2013.10.27 249.4 賴富榮 監 事 男 1968.10 2010.10.28-2013.10.27 317.9 王國剛 外部監事 男 1955.11 2010.10.28-2013.10.27 24 周業樑 外部監事 男 1949.06 2010.10.28-2013.10.27 24 蔣云明 副行長 男 1965.10 2010.10.28-2013.10.27 278.5 林章毅 副行長 男

207、 1971.09 2010.10.28-2013.10.27 278.1 陳錦光 副行長 男 1961.11 2013.02.04-2013.10.27 369.0 薛鶴峰 副行長 男 1969.03 2012.12.27-2013.10.27 346.1 李衛民 副行長 男 1967.11 2012.12.27-2013.10.27 296.2 畢仲華 監事會主席 女 1952.07 2010.10.28-2012.11.09 332.9 巴曙松 獨立董事 男 1969.08 2010.10.28-2012.06.13 7.5 1、報告期內在公司專職服務的董事、監事及高級管理人員以上報酬總額

208、已包括年度風險基金，其中：高建平董事長為 113.15 萬元，李仁杰董事、行長為 109.75 萬元，興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 69畢仲華監事會主席為 102.05 萬元，康玉坤監事會主席為 108.00 萬元，陳德康董事、副行長為 99.30 萬元，蔣云明副行長為 89.35 萬元，林章毅副行長為 89.35 萬元，陳錦光副行長為 108.0 萬元，薛鶴峰副行長為 104.0 萬元，李衛民副行長為 91.2 萬元，唐斌董事、董事會秘書為 83.45 萬元。根據公司高管風險基金考核發放辦法，該風險基金須延后三年考核發放。 報告期內，

209、全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計為 4,273.6 萬元。 2、截至報告期末，公司董事、監事和高級管理人員均不持有公司股份，報告期內亦未發生持股變動。 3、董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序和確定依據：董事、監事、高級管理人員報酬系根據 興業銀行獨立董事津貼制度 、 興業銀行外部監事津貼制度 、 興業銀行高級管理人員經營業績考核辦法和興業銀行高級管理人員薪酬管理辦法進行核定和發放。具體標準為：在公司專職服務的董事、監事以公司內崗位領取報酬；不在公司專職服務的股權董事和股權監事， 在各自的任職單位領取報酬； 獨立董事和外部監事津貼由基本津貼、委員會職務津貼和工作補助三部分組成，

210、按興業銀行獨立董事津貼制度和興業銀行外部監事津貼制度有關規定支付；公司高級管理人員薪酬方案，由董事會薪酬與考核委員會研究提出初步方案，報董事會審議批準。 （二）董事、監事在股東單位任職情況 姓 名 股 東 單 位 職 務 姓 名 股 東 單 位 職 務 馮孝忠 恒生銀行有限公司 執行董事兼環球銀行及資本市場業務主管 中國煙草總公司福建省公司 處長 盧曉東 福建煙草海晟投資管理有限公司 董事 鄔小蕙 中糧集團有限公司 總會計師 徐國平 湖南中煙投資管理有限公司 副總經理 李兆明 中國電子信息產業集團公司 審計部主任 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年

211、度報告 70（三）董事、監事、高級管理人員的主要工作經歷和在除公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況 姓 名 主要工作經歷 姓 名 主要工作經歷 在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況高建平 大學本科學歷，高級經濟師。歷任興業銀行辦公室副總經理，興業銀行辦公室副總經理兼福州經濟技術開發區辦事處主任，興業銀行辦公室總經理，興業銀行上海分行籌建組組長，興業銀行上海分行行長，興業銀行行長助理，興業銀行副行長，興業銀行行長，興業銀行黨委書記、董事長、行長；現任興業銀行黨委書記、董事長。 無 廖世忠 碩士研究生學歷，副研究員。歷任福建省社科院經濟研

212、究所助理研究員、科研組織處副處長、副研究員，福建省財政科研所副所長、所長，福建省財政學會副會長兼秘書長；現任福建省財政學會副會長。 福建省財政學會副會長馮孝忠 大學學歷。歷任星展銀行環球金融市場之董事總經理，恒生銀行副總經理兼投資及保險業務主管，恒生銀行總經理兼投資及保險業務主管；現任恒生銀行執行董事兼環球銀行及資本市場業務主管。 恒生投資管理公司董事兼總經理，恒生資產管理(私人)、恒生金業、恒生保險、恒生投資服務、恒生人壽保險、恒生證券董事 蔡培熙 碩士研究生學歷。 歷任新加坡金融管理局保險與保險統計部主任、人事與行政部經理、證券業務部總監，新加坡吉寶達利銀行投資與策劃部總經理、首席財務主管

213、、首席風險主管，新加坡豐益國際有限公司執行董事等職。 新 加 坡 Temasek Life Sciences Laboratory Ltd董事 盧曉東 大學學歷，會計師。歷任永定縣人民政府辦公室秘書、科長，永定縣東興礦業開發公司董事、副總經理，龍巖三華彩印公司財務經理兼辦公室主任，龍巖市煙草公司審計科長、審計辦主任，福建省煙草專賣局（公司）副處長；現任福建省煙草專賣局（公司）處長，兼任福建煙草海晟投資管理有限公司董事。 無 徐赤云 大學學歷，高級會計師。歷任福建省龍巖市財政局副科長、主任科員、科長，閩西中青年財政研究會秘書長；現任龍巖市會計學會副會長兼秘書長。 龍巖市會計學會副會長兼秘書長 興

214、業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 71姓 名 主要工作經歷 姓 名 主要工作經歷 在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況李仁杰 大學本科學歷，高級經濟師。歷任中國人民銀行福建省分行計劃處處長，香港江南財務公司執行董事，長城證券有限責任公司董事長，興業銀行深圳分行籌建組組長，興業銀行深圳分行行長，興業銀行副行長；現任興業銀行黨委委員、行長。 無 陳德康 大學本科學歷，高級經濟師。歷任興業銀行寧德分行副行長，興業銀行營業部副總經理、總經理，興業銀行廈門分行副行長（主持工作），興業銀行廈門分行行

215、長；現任興業銀行黨委委員、副行長。 無 唐 斌 大學本科學歷，碩士學位，高級經濟師。歷任福建省統計局貿易統計處、外經統計處副處長，福建省體改委綜合規劃處副處長、分配體制處處長，興業銀行辦公室、業務發展部、公司金融部總經理，興業銀行杭州分行籌建組組長，興業銀行董事會秘書局總經理，興業銀行董事會秘書兼董事會辦公室總經理；現任興業銀行董事會秘書。 無 許 斌 博士研究生學歷，高級經濟師。歷任遼寧省丹東市人民銀行辦事處主任、市分行副行長，遼寧省人民銀行副行長，國家外匯管理局副局長，中國光大銀行行長、董事長，中國光大（集團）總公司副董事長、香港中國光大集團有限公司副董事長、香港上市公司中國光大控股有限公

216、司副董事長；現任光大永明人壽保險公司董事。 光大永明人壽保險公司董事 李若山 博士研究生學歷，教授，中國注冊會計師。歷任廈門大學經濟學院會計系副主任、經濟學院副院長，復旦大學管理學院會計系主任、金融系主任、管理學院副院長；現任復旦大學管理學院MPACC學術主任、教授、博士生導師。 復 旦 大 學 管 理 學 院MPACC學術主任、教授，太平洋保險、寧波廣博獨立董事 吳世農 博士研究生學歷，教授。歷任廈門大學MBA中心主任、工商管理學院院長、管理學院常務副院長、院長、廈門大學副校長；現任廈門大學教授、博士生導師。 廈門大學教授，廈門銀行、廈門象嶼、廈門航空港、美的電器獨立董事，福耀玻璃工業公司外

217、部董事 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 72姓 名 主要工作經歷 姓 名 主要工作經歷 在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況林炳坤 英國特許銀行學會會員，馬來西亞銀行學會資深會員。歷任馬來西亞中央銀行外匯儲備管理部主任，香港證券及期貨事務監察委員會（證監會）市場監察部顧問，香港/馬來西亞HT Consulting Ltd顧問，香港Chinfosys Limited顧問，香港金融管理局貨幣管理及金融基建部高級顧問；現任馬來西亞Bison Group業務重組顧問。 馬來西亞Bison G

218、roup業 務 重 組 顧 問 ，Malaysia Electronic Clearing Corp. S/B董事 周勤業 碩士研究生學歷，教授。歷任上海財經大學會計學系副主任，上海證券交易所發展研究中心副主任、上市部總監、副總經理、總會計師等職。 復旦大學博士生導師，廈門大學、上海財經大學兼職教授，上海浦東發展銀行、上海汽車、上海家化聯合、中煤能源獨立董事，上海華東電腦、安信信托董事 康玉坤 大學本科學歷，高級經濟師。歷任興業銀行信貸業務部副經理，興業銀行莆田分行副行長（主持工作），興業銀行福州分行副行長（主持工作）、行長，興業銀行黨委委員、董事、副行長；現任興業銀行黨委委員、監事會主席。

219、無 鄔小蕙 碩士研究生學歷，高級會計師。歷任中國糧油食品進出口總公司計劃財務部會計師、副總經理，中國糧油食品進出口（集團）有限公司計劃財務部總經理、財務部總監；現任中糧集團有限公司總會計師。 中糧信托有限責任公司、中英人壽保險有限公司、中怡保險經紀有限責任公司、中糧財務有限責任公司、中糧農業產業基金管理有限責任公司董事長，龍江銀行股份有限公司董事 徐國平 大學?？茖W歷，會計師。歷任湖南省煙草專賣局（公司）財務處會計，湖南中煙工業公司財務審計部會計，湖南中煙工業有限責任公司財務管理部會計，湖南中煙工業有限責任公司財務管理部副部長；現任湖南中煙投資管理有限公司副總經理。 無 興業銀行股份有限公司

220、2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 73姓 名 主要工作經歷 姓 名 主要工作經歷 在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況李兆明 大學本科學歷，高級會計師。歷任中國電子信息產業集團公司財務部主任科員、財務與產權管理部副處長、總經理秘書和黨組秘書（正處級）、財務部副主任；現任中國電子信息產業集團公司審計部主任。 無 周語菡 碩士研究生學歷。歷任ASI項目發展副主任、iLink Global亞太區執行董事，招商局中國投資管理有限公司董事總經理，中集集團海外戰略發展項目主持人；現任招商局中國投資管理有限公司董事總經理

221、、招商局中國基金有限公司執行董事、招商局實業發展（深圳）有限公司董事總經理。 招商局中國基金有限公司執行董事，招商局中國投資管理有限公司董事總經理，招商局實業發展（深圳）有限公司董事總經理 涂寶貴 大學?？茖W歷，高級會計師。歷任福建省政和縣磷肥廠副廠長，福建省政和縣經委副主任，福建省政和縣財政局局長，福建南平地區財政局科長，興業銀行南平辦事處主任，興業銀行南平分行副行長、行長，興業銀行儲蓄信用卡部、總行營業部總經理，興業銀行華林辦事處總經理，興業銀行福州分行行長，興業銀行上海分行行長；現任興業銀行專職監事。 無 賴富榮 大學本科學歷，高級會計師。歷任興業銀行福州分行晉安支行副行長、行長，興業銀

222、行財務會計部副總經理，興業銀行廣州分行副行長，興業銀行計劃財務部副總經理；現任興業銀行審計部總經理。 無 王國剛 博士研究生學歷，研究員。歷任福建師范大學教師，南京大學國際商學院教授，江蘇興達證券投資服務有限公司總經理，江蘇興達會計師事務所董事長，中國華夏證券有限公司副總裁，中國社會科學院研究員；現任中國社會科學院金融研究所所長。 中國社會科學院金融研究所所長 周業樑 大學本科學歷。歷任人民銀行南平地區支行副行長、人民銀行建陽地區分行副行長、人民銀行南平市分行行長、人民銀行福建省分行副行長、人民銀行福州中心支行行長、人民銀行杭州中心支行行長；現任浙江省股權投資行業協會會長，浙江大學金融研究院特

223、聘高級研究員。 浙江省股權投資行業協會會長，浙江大學金融研究院特聘高級研究員，興業國際信托有限公司獨立董事 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 74姓 名 主要工作經歷 姓 名 主要工作經歷 在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況蔣云明 博士研究生學歷，博士學位，高級經濟師。歷任興業銀行證券業務部業務科副科長、發行部經理，興業證券公司總經理助理兼投資銀行部經理，興業銀行辦公室副總經理，興業銀行董事會秘書處總經理兼辦公室副總經理，興業銀行辦公室總經理，興業銀行北京分行行長；現任興業銀行黨委委

224、員、副行長。 無 林章毅 大學本科學歷，碩士學位，高級經濟師。歷任興業銀行辦公室綜合科副科長，興業銀行福州分行福清支行副行長，興業銀行福州分行行長助理兼人事教育部經理，興業銀行福州分行副行長，興業銀行上海分行副行長，興業銀行辦公室總經理；現任興業銀行黨委委員、副行長，兼任興業金融租賃有限責任公司董事長。 興業金融租賃有限責任公司董事長 陳錦光 大學?？茖W歷，經濟師。歷任興業銀行上海分行浦東支行行長，興業銀行上海分行副行長，興業銀行寧波分行行長，興業銀行成都分行行長，興業銀行北京分行行長；現任興業銀行黨委委員、副行長。 無 薛鶴峰 大學本科學歷。歷任興業銀行福州分行營業部副經理，興業銀行福州分行

225、馬江辦事處副主任，興業銀行北京分行信貸管理部總經理兼朝外支行行長，興業銀行北京分行風險管理部總經理，興業銀行北京分行行長助理兼風險管理部總經理，興業銀行北京分行副行長，興業銀行深圳分行行長；現任興業銀行黨委委員、副行長。 無 李衛民 大學本科學歷，碩士學位，高級會計師。歷任興業銀行福州分行營業部副經理、經理，興業銀行福州分行行長助理兼辦公室經理，興業銀行福州分行副行長，興業銀行南京分行副行長，興業銀行漳州分行行長，興業銀行鄭州分行行長，興業銀行福州分行行長；現任興業銀行黨委委員、副行長。 無 畢仲華 大學本科學歷,高級經濟師。 歷任中國銀行福州分行人事處干部科科長、綜合計劃處統計科科長、存匯處

226、副處長，興業銀行國際業務部副總經理、總經理，興業銀行行長助理兼國際業務部總經理、營業部總經理，興業銀行黨委委員、董事、副行長，興業銀行黨委委員、監事會主席；現已退休。 無 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 75姓 名 主要工作經歷 姓 名 主要工作經歷 在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況巴曙松 博士研究生學歷，研究員。歷任中國銀行總行發展規劃部副處長，中國銀行杭州市分行副行長，中銀香港助理總經理，中國證券業協會發展戰略委員會主任，中央人民政府駐香港聯絡辦公室經濟部副部長；現任國務院發

227、展研究中心金融研究所副所長、研究員、博士生導師。 國務院發展研究中心金融研究所副所長，民生銀行、國元證券獨立董事 （四）報告期內董事、監事、高級管理人員變動情況 1、公司董事會于 2012 年 3 月 16 日收到巴曙松先生的辭呈。巴曙松先生連任公司獨立董事職務已滿六年，根據關于上市公司獨立董事連任時間不得超過六年的監管規定， 巴曙松先生向公司董事會提出辭去獨立董事職務。 由于巴曙松先生的辭職導致公司董事會的獨立董事人數低于法定人數， 根據公司章程有關規定， 巴曙松先生繼續履行獨立董事職責，直至 2012 年 6 月 13 日新的獨立董事就任。 2、2012 年 4 月 9 日，公司股東大會選

228、舉周勤業先生為第七屆董事會獨立董事。周勤業先生于 2012 年 6 月 13 日獲福建銀監局核準董事任職資格并正式就任。 3、根據康玉坤先生提交的書面辭呈，公司董事會同意其自 2012 年 11 月 9 日起辭去董事、副行長職務。根據公司職工代表大會選舉結果，康玉坤先生自 2012 年 11 月 9日起擔任職工代表監事。 同日， 公司第五屆監事會第十四次會議選舉康玉坤先生擔任第五屆監事會主席。 康玉坤先生于 2013 年 1 月 11 日獲中國銀監會核準監事會主席任職資格并就任。 4、由于已屆退休年齡，根據畢仲華女士提交的書面辭呈，公司監事會同意畢仲華女士自 2012 年 11 月 9 日起辭

229、去監事會主席、監事職務。 5、2012 年 11 月 9 日，公司第七屆董事會第十五次會議同意聘任陳錦光先生、薛鶴峰先生、李衛民先生擔任公司副行長。陳錦光先生、薛鶴峰先生、李衛民先生分別于2013 年 2 月 4 日、2012 年 12 月 27 日、2012 年 12 月 27 日獲福建銀監局核準副行長任職資格。 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 76二、員工情況 二、員工情況 截至報告期末，公司員工具體情況如下： 母公司在職員工數 母公司在職員工數 42,199（含勞務派遣員工 14,136 人） 主要子公司在職員工數 主要子公司在職員

230、工數 362（含勞務派遣員工 54 人） 在職員工數合計 在職員工數合計 42,561 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工數 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工數 238 教育程度 教育程度 教育程度類別 人數 教育程度類別 人數 研究生及以上 3,282 大學本科 31,364 大 專 7,186 中專及以下 729 合 計 42,561 專業構成 專業構成 專業構成類別 人數 專業構成類別 人數 管理類 2,666 業務類 35,012 保障類 4,883 合 計 42,561 公司的薪酬管理堅持與公司治理要求相統一、與銀行競爭力及可持續發展相兼顧、與經營業績相適應、長短期激勵

231、相協調的原則，兼顧薪酬的內部公平性與外部競爭力，同時要求有利于公司戰略目標的實施并支持不同階段業務發展需求， 實現對人才尤其是興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 77關鍵人才的吸引和保留。 報告期內，根據“規劃先行、分步實施、小步快走、穩步推進”的思路，公司制訂了新型培訓體系建設規劃（2012-2015 年）暨 2012 年培訓計劃實施方案 ，并通過年度培訓計劃的嚴格執行和落地實施，進一步建立健全覆蓋高、中、基層員工、各有側重的新型培訓體系，豐富員工的學習方式，擴大各類人員培訓的覆蓋面，提升員工的專業能力和綜合素質，服務公司戰略發展。 興業銀

232、行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 78第八章 公司治理結構 第八章 公司治理結構 一、公司治理基本情況 一、公司治理基本情況 近年來，公司持續加強公司治理建設，明晰了董事會、監事會建設的目標和方向，確立了可持續發展的治理理念，塑造了科學決策、民主決策的良好氛圍，建立了董事、監事調研與培訓學習制度，形成了暢通的公司治理傳導機制。 報告期內，公司董事會切實履行戰略決策職能，科學制定 2012 年度經營計劃，強化全面資本管理， 完成非公開發行工作， 深化集團化經營， 務實推進專業化改革。 同時，組織董事、監事開展專題培訓和調研，全方位了解公司經營情況，

233、不斷提升董事、監事依法履職、專業履職的能力和水平。系統修訂投資者關系管理辦法 、 內幕信息知情人管理辦法 ，制定年報信息披露重大差錯責任追究辦法和新媒體登記監控管理辦法等基本制度，健全董事、監事履職檔案管理，規范公司治理運作。有效落實董事會重大決策傳導機制和監事會監督建議反饋機制，準確傳達董事會和監事會會議精神，促進公司穩健可持續發展，維護全體股東和各相關者利益。 (一)股東和股東大會 報告期內，公司根據有關法律法規和公司章程、股東大會議事規則的規定，規范股東大會的召集、召開、審議和表決程序，依法維護股東合法權益。同時，公司不斷健全與股東溝通的渠道， 積極聽取股東的意見和建議， 確保股東依法行

234、使對公司重大事項的知情權、參與權和表決權。 公司第一大股東是福建省財政廳，現持有公司 17.86%的股份。公司與第一大股東在資產、人員、財務、機構和業務等各方面均完全獨立，公司重大決策由公司獨立做出并實施，不存在大股東違規占用公司資金和要求公司為他人提供擔保的行為。 （二）董事和董事會 公司董事會現由 14 名董事構成。按類別劃分，包括 6 名股權董事（含 2 名外資股權董事） 、5 名獨立董事和 3 名高管董事；按地域劃分，境內董事 11 名，境外董事 3 名。公司董事會下設執行委員會、風險管理委員會、審計與關聯交易控制委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會等 5 個委員會。除執行委員會外，其

235、他四個委員會均由獨立董事出任主任委員。董事會各委員會充分發揮專業優勢，認真研究和審議一系列重要事項，并提交董事會審議批準，有效提高了公司治理水平及運作效率。報告期內，公司共召開董事會會議 7 次，董事會各委員會會議 23 次，審議或聽取了各項議案 136 項，切實發興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 79揮董事會在制定發展戰略、 確定經營計劃、 加強資本管理和推進集團化經營等方面的決策作用，各委員會輔助決策功能進一步強化。 （三）監事和監事會 公司監事會現由 9 名監事構成， 包括 4 名股權監事、 3 名職工監事和 2 名外部監事。公司監事

236、會下設監督委員會和提名、 薪酬與考核委員會等兩個專門委員會， 主任委員均由外部監事出任。 公司監事會以廣大股東利益和公司整體利益為重， 認真履行監督職責，積極開展專項調研和審計調查， 依法對公司財務活動、 風險管理和內部控制以及董事會、高級管理層履職情況等進行監督。報告期內，公司共召開監事會會議 6 次（含 3 次通訊會議），審議通過 16 項議案，聽取報告 7 項；監事會各委員會共召開會議 2 次，審議通過 5 項議案。 （四）高級管理層 報告期末，公司高級管理層成員 7 名，包括 1 名行長和 6 名副行長。行長依照法律法規、公司章程及董事會授權，組織開展經營管理活動，組織實施股東大會和董

237、事會決議， 擬訂年度經營計劃和投資方案， 擬訂年度財務預算、 決算方案， 擬訂利潤分配方案，擬訂基本管理制度和制定具體規章等。 公司高級管理層下設業務管理委員會、資產負債管理委員會、風險管理委員會、信用審批委員會、內部控制委員會、信用責任追究委員會和大宗物品采購委員會。 （五）關聯交易情況 報告期內， 公司持續加強關聯交易管理， 認真貫徹落實關聯交易監管精神， 依照 興業銀行股份有限公司關聯交易管理辦法 及 興業銀行股份有限公司關聯交易管理實施細則 ，股東大會、董事會、高級管理層、相關部門及各分支機構等公司各層級，按照關聯交易管理職責，嚴格履行關聯交易的審查、審批及管理，并及時對外披露關聯交易

238、情況，監事會依法監督。各項關聯交易公平公開、等價有償，有效保障了公司和股東的整體利益，促進公司業務健康、可持續發展。 （六）內幕信息知情人管理制度的執行情況 根據中國證監會和福建證監局的有關文件要求， 公司在現有信息披露管理制度的基礎上，進一步制定了內幕信息知情人管理辦法 ，以健全和加強內幕信息保密管理。興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 80通過規范重大信息的內部流轉與對外報送程序， 強化知情人的報備和檔案管理， 更好地防范和杜絕內幕交易等違法行為， 切實維護信息披露的公平原則。 同時在公司網站新設內幕交易防控專欄，發布最新防控規章及監管動

239、態，并公布舉報電話，鼓勵對內幕交易的外部監督。報告期內，公司嚴格執行和落實有關信息披露制度，及時登記并向證券監管部門報送備案內幕信息知情人情況， 未發生內幕信息知情人在重大信息披露前利用內幕信息買賣股份的情況。 報告期內， 公司董事會在由上海證券交易所和中國上市公司協會主辦， 國務院國資委和經濟合作與發展組織 （OECD） 共同支持的 “第十一屆中國公司治理論壇” 上獲評 “董事會獎” ， 進一步表明了證券市場監管機構和廣大投資者對本公司治理建設的充分肯定。此外，報告期內公司董事會還榮獲董事會雜志組織評選的“優秀董事會”等榮譽，公司榮獲了“2011 年度金牛上市公司百強” 、 “2011 中國

240、主板上市公司價值百強” 、“2012 最佳投資者關系風險管理獎” 、 “第八屆中國證券市場年會金鼎獎”等獎項。公司董事會秘書唐斌獲評“新財富金牌董秘” 、 “最具創新力董秘”等稱號。 二、股東大會情況簡介 二、股東大會情況簡介 會議 屆次 召開 日期 會議議案名稱 決議情況 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 會議 屆次 召開 日期 會議議案名稱 決議情況 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2011年 年度 股東 大會 2012 年4 月 9日 2011 年度董事會工作報告、2011 年度監事會工作報告、2011 年度董事履行職責情況的評價報告、2011 年度監事

241、履行職責情況的評價報告、監事會關于董事、高級管理人員 2011 年度履行職責情況的評價報告、2011年度財務決算報告及2012年度財務預算方案、2011 年度利潤分配預案、關于聘請 2012 年度會計師事務所的議案、2011年年度報告及摘要、關于符合非公開發行股票條件的議案、關于非公開發行股票方案的議案、關于的議案、關于非公開發行股票募集資金使用的可行性報告的議案、關于提請股東大會授權董事會及董事會授權人士處理本次非公開發行股票有關事宜的議案、中期資本管理規劃和關于董事變更的議案。 審議通過 上 海 證券 交 易所網站 （） 及 公 司網站 （） 2012 年4 月 10日 興業銀行股份有限公

242、司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 81會議 屆次 召開 日期 會議議案名稱 決議情況 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 會議 屆次 召開 日期 會議議案名稱 決議情況 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2012年 第一 次臨 時股 東大會 2012 年8 月 28日 關 于 修 訂 章 程 的 議 案 、 關 于 制 定2012-2014 年度利潤分配規劃 的議案 、 關于在上海陸家嘴金融中心區購置營業辦公大樓的議案和關于建設福州總部營業辦公大樓的議案。 審議通過 上 海 證券 交 易所網站 （） 及 公 司網站 （） 201

243、2 年8 月 29日 三、董事履行職責情況 三、董事履行職責情況 報告期內，公司共召開董事會會議 7 次，其中現場會議 5 次，以通訊方式召開會議2 次。董事參加董事會和股東大會的情況如下： 參加董事會情況 參加股東大會情況 參加董事會情況 參加股東大會情況 董事 姓名 是否獨立董事 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 董事 姓名 是否獨立董事 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 高建平 否 7 5 2 0 0

244、否 2 廖世忠 否 7 3 2 2 0 是 1 馮孝忠 否 7 5 2 0 0 否 0 蔡培熙 否 7 3 2 2 0 否 0 盧曉東 否 7 4 2 1 0 否 1 徐赤云 否 7 5 2 0 0 否 2 李仁杰 否 7 5 2 0 0 否 2 陳德康 否 7 5 2 0 0 否 1 唐 斌 否 7 5 2 0 0 否 2 許 斌 是 7 5 2 0 0 否 1 李若山 是 7 4 3 0 0 否 0 吳世農 是 7 5 2 0 0 否 1 林炳坤 是 7 5 2 0 0 否 1 周勤業 是 4 3 1 0 0 否 0 巴曙松 是 3 1 2 0 0 否 0 康玉坤 否 7 5 2 0 0

245、否 1 2012 年 3 月，廖世忠董事因身體健康原因無法親自出席公司第七屆董事會第九、興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 82十次會議。為此，廖世忠董事在收到公司發出的會議通知和文件后認真審閱，并就有關問題向公司董事會辦公室工作人員做了溝通了解， 在對各項議案均形成明確的審議意見后， 將有關意見書面提交董事會辦公室并分別委托高建平董事長和徐赤云董事代為行使表決權， 有效地履行了職責。 康復后廖世忠董事親自出席了公司董事會召開的其他全部會議。 報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。 四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要

246、意見和建議 四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議 （一）報告期內，董事會執行委員會認真履行章程賦予的職責和董事會的授權，研究新監管標準下的資本管理思路， 提出優先選擇定向增發的資本補充方案并積極推進實施；結合公司實際情況和外部監管要求，提出利潤分配政策的修訂建議，進一步增強股東回報的持續性、穩定性和透明度；立足公司未來發展要求，建議管理層進一步完善全行機構營業辦公用房購置規劃，加強預算管理；基于外部經濟形勢變化，提出適當追加呆賬核銷額度，以及時處置資產損失，準確核算損益，同時要求在具體核銷呆賬項目過程中強化責任追究制度的落實。 （二）報告期內，董事會風險管理委員會

247、在把握宏觀經濟發展大趨勢的基礎上，通過對各類指標波動變化情況的分析，全面、深入評估各類風險狀況，總結和評價各期風險控制措施，提出風險管理工作意見。比如針對政府融資平臺貸款，提請管理層關注和落實監管部門 2012 年初出臺的地方政府融資平臺貸款指導政策；針對房地產貸款，提請管理層關注房地產監管政策變化，適應大的環境和趨勢，繼續堅持“控制總量、調整結構”的策略；針對新興業務，提請管理層持續跟蹤關注新興業務風險，不斷積累相關管理經驗；針對集團客戶，要求管理層完善內部管理程序和信息系統，確保統一授信落到實處。 （三）報告期內，董事會審計與關聯交易控制委員會針對年報審計、半年報審閱和內部控制審計，以及內

248、審、內控自評、財務管理等相關工作提出若干要求和建議，均得到較好落實。 其中包括要求外部審計師審計過程中重點關注鋼貿企業資金流向、 公司貸款中的股權質押、企業風險評估、IT 審計等問題，并要求提供詳細的內控缺陷證據；要求公司內部審計部門和內控管理部門積極督促內控缺陷整改； 要求財務部門加強財務分析工作等。 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 83 五、監事會發現公司存在風險的說明 五、監事會發現公司存在風險的說明 報告期內，監事會對報告期內的監督事項無異議。 六、公司獨立于第一大股東的情況說明 六、公司獨立于第一大股東的情況說明 公司第一大股東

249、是福建省財政廳，現持有公司 17.86%的股份。公司與第一大股東在資產、人員、財務、機構和業務等各方面均完全獨立，公司重大決策由公司獨立做出并實施，不存在大股東違規占用公司資金和要求公司為他人提供擔保的行為。 七、報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況 七、報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況 公司高級管理人員由董事會進行考核評價。 公司董事會制定 高級管理人員經營業績考核辦法及高級管理人員薪酬管理辦法,通過優化高管人員薪酬結構，設置科學合理的考評指標， 建立高級管理人員薪酬與責任、 風險、 經營業績相掛鉤的考核機制，有效激勵并約束高級管理人員

250、的努力方向與公司利益保持一致。 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 84第九章 內部控制 第九章 內部控制 一、內部控制責任聲明及內部控制制度建設情況 一、內部控制責任聲明及內部控制制度建設情況 公司持續強化內部控制， 健全內部控制機制， 為實現可持續健康發展目標奠定了堅實基礎。公司內部控制實施覆蓋董事會、監事會、管理層與全體員工各層級，控制措施滲透到決策、執行、監督與反饋各環節，內控管理貫穿于經營管理活動的始終。報告期內，公司全面貫徹落實財政部、證監會、銀監會等五部委發布的企業內部控制基本規范及其配套指引，以實施內控規范為契機，完善內控組織

251、結構和運行機制，創新內控管理工具與方法，扎實推進內控體系和機制建設，不斷提升內部控制的科學性、系統性與有效性。 內控制度建設方面，內控制度建設方面，管理層在董事會及其專門委員會的指導下，深入推進業務發展模式與盈利模式的戰略轉變，不斷深化條線專業化改革，提升專業能力，強化內生機制。報告期內，公司積極實施制度管理改革，統一制度發布渠道，優化制度管理平臺，并配合全行業務條線專業化改革和風險管理體系改革， 理順制度管理工作機制， 持續開展制度梳理和后評價，致力構建“層次清晰、內容完整、體系統一、可執行性強”的制度管理體系。公司內控制度覆蓋內部控制環境、風險識別與評估、內部控制活動、信息溝通與交流、內部

252、監督等各方面，并根據內外部環境的變化，動態調整各類制度，保證內控制度的適應性、完整性與有效性。 內控自我評估方面，內控自我評估方面，公司高度重視內控自我評估工作，報告期內公司管理層成立了由總行領導和主要部門負責人組成的內控評估體系建設領導小組， 負責對內部控制自我評估實施的有關重大問題進行決策、指導、協調。公司管理層內部控制自我評估工作由公司法律與合規部組織實施，在總行職能部門和分支機構全面開展。 公司按照“一道防線自評、二道防線復評，三道防線獨立評價”的機制開展內控自我評估工作。首先，按照企業層面、流程層面和信息科技層面，由各分行和總行各職能部門開展內部控制自我評估工作。 廣泛收集內部控制有

253、效性相關證據， 如實填寫評估工作底稿，識別分析內部控制缺陷，同時進行缺陷整改。第二，在現場測試結束后，法律合規部門在各機構內控自我評估和缺陷整改的基礎上， 有重點地開展內控復評， 其中對部分分行開展現場復評。 第三， 公司內部審計部門在管理層內部控制自我評估的基礎上，依據興業銀行內部控制評級指引 ，對公司各機構內部控制狀況實施獨立的監督和評價。 內審部門結合現場審計、 日常監管、 整改追蹤等工作所掌握的各機構整體內控狀況，以及外部監管和審計機構評價意見等情況， 合理評估各機構內控水平， 記錄評估過程工作底稿， 并結合管理層內控自我評估情況進行再評估， 在此基礎上完成本公司年度內部興業銀行股份有

254、限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 85控制自我評估報告。 在開展內控自我評估過程中， 公司注重培育內控合規文化， 積極開展內控理論與實務的培訓與宣貫，推廣內控自我評估工具與方法，共組織全行業務骨干開展3期內控自評工作培訓，分支機構也相應進行了轉培訓。此外，公司還密切保持與監管部門和外部審計單位德勤華永會計師事務所的溝通與聯系， 嚴格按照監管部門的有關規定開展內控體系建設，保證內控自我評估工作與外部審計的協同性。 報告期內， 未發現公司內部控制機制和內部控制制度在完整性、 合理性方面存在重大缺陷。 公司董事會已經出具了內部控制自我評估報告，詳見上海證券交易

255、所網站。 二、內部控制審計報告的相關情況說明 二、內部控制審計報告的相關情況說明 公司聘請德勤華永會計師事務所對公司財務報告相關內部控制的有效性進行了審計，認為公司于 2012 年 12 月 31 日已按照企業內部控制基本規范和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。 三、年度報告重大差錯責任追究制度及相關執行情況說明 三、年度報告重大差錯責任追究制度及相關執行情況說明 公司持續加強定期報告披露事務管理，保證披露信息的真實性、準確性和完整性，不斷豐富定期報告內容，切實提高信息披露質量。公司制定了年報信息披露重大差錯責任追究辦法 ，督促年報信息披露相關人員在信息披露工作中勤勉盡責，遵

256、守有關法律法規、會計準則和披露規范，確保財務報告真實、公允地反映公司的財務狀況與經營成果，防止年報信息披露發生重大差錯或重大遺漏。報告期內，公司未發生重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充以及業績預告修正等情況。 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 86第十章 企業社會責任與可持續金融實踐 第十章 企業社會責任與可持續金融實踐 一、公司社會責任理念和社會責任工作管理機制 一、公司社會責任理念和社會責任工作管理機制 公司秉承“人與自然、環境、社會和諧共處的良好關系”的可持續發展理念，積極探索以多種方式履行銀行社會責任，倡導以“寓義于利”的方式將銀行

257、社會責任與企業發展戰略有機結合，遵循“適度” 、 “發展”和兼顧“贏利激勵”三項原則，踐行可持續、可發展的銀行與社會共贏的商業模式和社會責任商務模式。 報告期內， 公司全面優化社會責任工作機制， 逐步構建多方位的社會責任管理模式。 （一）完善社會責任工作組織架構 公司董事會承擔社會責任工作的最終責任。 在董事會領導下， 公司成立以高建平董事長為組長的社會責任工作領導小組， 統籌領導社會責任工作。 總行法律與合規部負責領導小組辦公室日常事務。 各分行成立分行層面的社會責任工作領導小組， 并在總分行各機構或部門之間形成聯動工作機制。 （二）健全社會責任工作機制 報告期內， 公司綜合監管規范要求和國

258、內外良好做法， 梳理優化了現有社會責任工作機制，提升了工作成效，具體為：第一，將社會責任工作有效嵌入各業務條線和管理部門，規范了信息定期報送制度，提高了信息披露的透明、準確和及時性；第二，結合自身經營模式與發展戰略要求，逐步建立了適用于公司自身的企業社會責任指標體系，用于指導和評價公司各機構社會責任工作績效， 包括服務質量和公平對待消費者、 綠色信貸與節能減排、環境保護、提高社會公眾金融意識以及創新開拓實踐等。 （三）融合企業文化建設與社會責任工作 公司致力于打造有效承載企業社會責任理念的企業文化， 培育倡導可持續發展的文化理念。報告期內，公司持續開展“做主人，盡責任，講奉獻”主題實踐活動，進

259、一步提升全體員工的社會責任意識。 二、公司可持續金融實踐 二、公司可持續金融實踐 報告期內， 公司繼續致力于將可持續發展理念融入銀行商務模式， 以金融手段支持客戶的可持續發展，從而促進社會和環境改善。主要體現在： 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 87（一）把握信貸投向，優化社會資源配置 1、助力國家和地方經濟發展 報告期內， 公司認真貫徹國家宏觀經濟和產業結構調整政策， 加大對重點產業和項目的信貸投入，加大對地方經濟的信貸支持力度，促進區域協調發展，服務“三農” ，有力促進了經濟和社會的可持續發展。 截至報告期末， 公司信貸支持的大中型客

260、戶貸款余額 5,828.59 億元，較期初增加 2,319.63 億元；公司福建省內重點項目貸款余額為174.29 億元，較期初新增貸款 25.17 億元；公司西部地區貸款余額 1,848.48 億元；涉農貸款余額為 1,839.38 億元，同比增長 44.93%。 2、扶持中小微企業 報告期內，公司按照小企業業務發展五年規劃的戰略部署和專業化改革的實施要求，從業務管理、營銷推動、資源配置、專業支持等方面進一步提升小企業專業運營能力和金融服務能力，提供包括興業迅捷貸、自建工業廠房按揭貸款、小企業設備按揭貸款、 小企業聯貸聯保業務、 “增級貸” 、 “積分貸”、 “興業芝麻開花中小企業成長上市計

261、劃”等在內的小企業專屬產品，對接客戶多元融資需求，有力支持了實體經濟發展。截至報告期末， 公司已遴選了近四千家具備成長上市潛力的優質中小企業納入 “興業芝麻開花”客戶池，其中已經 IPO 客戶 108 戶、引入私募的客戶 234 戶、已發債客戶 71戶。 報告期內，公司還繼續推廣“興業通”綜合金融服務方案，并特別針對部分小微企業貨款不定期回籠的特征，在“興業通”基礎服務上進一步推出個人經營貸款的“分期還本”還款方式，緩解小微企業的還款壓力，助推企業發展。 3、致力民生金融 報告期內，公司繼續密切關注民生問題，通過完善金融服務體系，加大對保障性住房、棚戶區改造、城中區改造等改善居民住房建設項目的

262、信貸投放力度；積極與教育機構合作，向全國高校推出了量身定制的金融服務方案，加大對教育事業的信貸支持；響應國家號召，對優秀出版、藝術類企業予以積極支持，促進文化產業健康快速發展；通過傳統信貸業務，并輔以租賃、信托、投行、理財等多種信貸方式支持醫療衛生事業發展；積極發展針對弱勢群體的下崗失業人員小額擔保貸款業務，支持創業帶動就業，促進社會穩定。 （二）加強金融創新，推廣環境金融產品和服務 經過 7 年實踐與探索， 公司開創了致力于以金融創新支持可持續發展， 通過多樣化興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 88的金融工具促進低碳經濟和循環經濟發展的可

263、持續金融業務。 報告期內， 公司繼續大力發展節能減排融資業務，與國際金融公司（IFC）開展了節能減排貸款第三期項目合作，推出了中國首個專項服務于欠發達地區中小企業節能減排業務融資的產品， 推出 “排污權抵押授信業務”以及合同能源管理項目收益權質押的融資模式；并在綠色租賃、綠色信托、低碳信用卡等領域獲得持續發展。截至報告期末，公司的綠色金融融資余額1,126.09 億元，較期初增加 380.64 億元，其中綠色金融貸款余額 705.90 億元，較期初增加 104.63 億元， 綠色金融非信貸融資余額 420.19 億元， 較期初增加 276.01 億元；綠色金融客戶 1,717 戶，較期初增加

264、619 戶，其中優質基礎客戶 555 戶，戰略基礎客戶450 戶。 （三）提升環境與社會政策管理有效性，優化赤道原則管理體系 公司不斷完善環境與社會風險管理體系， 在已有的環境與社會風險管理政策基礎上推出環境與社會風險管理子戰略，細化管理目標，優化機制和流程要求。同時，公司結合各業務條線體制機制改革， 通過參與赤道原則協會修訂赤道原則工作并借鑒國外赤道銀行良好做法，對公司赤道原則管理體系進行全面梳理和優化。第一，對環境與社會風險管理制度和赤道原則管理制度進行了梳理和修訂， 從政策制定、 業務流程、 實施規劃、信息披露等方面進一步規范赤道原則的實施和管理； 第二， 繼續優化適用赤道原則的項目融資

265、審查流程，使之更為貼近市場，并推進專家庫資源建設和管理，開展業務培訓，提升專業化管理能力；第三，定期開展全行赤道原則實施績效評價。 截至報告期末， 公司認定屬于適用赤道原則的項目共計 157 筆， 涉及項目總投資額為 2,189 億元，涉及 154 個客戶和本公司 33 家分行，其中已放款 46 筆。 （四）大力發展“銀銀平臺” ，實現資源共享、優勢互補 自 2005 年開始開展“銀銀平臺”業務以來，公司以各類中小銀行（城商行、農信社、農商行、村鎮銀行等）為主要服務對象，從最初代理中小金融機構支付結算業務起步，目前已發展成為涵蓋支付結算、財富管理、科技管理輸出等內容的完整金融服務解決方案，形成

266、了專業、高效的產品和服務體系，為廣大中小金融機構及其客戶提供全國性的金融服務。截至報告期末， “銀銀平臺”簽約客戶 395 家，較期初新增 96 家；上線客戶 318 家，較期初新增 85 家；其中柜面互通累計新增上線 28 家，柜面互通合作銀行累計 134 家，連接網點超過 2 萬個；商業銀行信息系統建設累計上線 67 家；2012 年累計辦理“銀銀平臺”結算 926.76 萬筆，累計結算金額 10,835.09 億元。 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 89 （五）宣傳普及可持續金融理念 報告期內， 公司進一步加強對金融知識的宣傳普及，

267、 引導消費者合理運用銀行金融服務理性消費。公司開展了多次深入社區、開展金融知識下鄉等活動，提高消費者安全意識和全民金融素質；深入開展了為期半年的“打擊非法集資宣傳教育”專項活動，積極維護經濟金融秩序穩定。 公司繼續通過官方微博 “低碳樂活” 微話題， 以及專設的 “興業銀行赤道原則微博” ，推動更多企業和個人關注環境與社會的績效管理與節能減排，促進可持續金融理念傳播；公司在運營中推廣綠色理念，繼續舉辦“地球一小時” 、 “低碳嘉年華”等活動，倡導低耗環保辦公、綠色采購、綠色出行。 在推廣可持續金融理念與實踐過程中， 公司繼續積極參與推動國內外銀行業可持續金融進程的各項活動，加強與政府、監管機構

268、、國內外同業的溝通與聯系，參與國內外可持續標準制定， 將公司的實踐經驗轉化為推動各類可持續標準制定的案例參考， 并持續保持與國內外非政府組織的多角度對話。 三、公司其他公益活動 三、公司其他公益活動 公司通過捐資助學、設立慈善助學金、支持扶貧項目、開展各類志愿者活動、改進服務細節、參與社區共建等愛心公益活動，幫助家庭貧困的學生順利完成學業，為社會困難群眾提供物力和財力支持，為綠色家園建設貢獻自己應盡的力量。報告期內，公司對外捐贈支出共計約 1,830 萬元，主要用于捐資助學、扶貧濟困。 憑借在履行社會責任與可持續金融創新方面的努力與成就， 公司獲得了社會各方的一致肯定和高度認可， 報告期內蟬聯

269、中國銀行業協會 “最具社會責任金融機構” 、 “社會責任最佳綠色金融”獎項，并先后榮獲“十一五”時期“全國減排先進集體”稱號、 “減碳先鋒企業” 稱號、 “2011 年度最佳社會責任特殊貢獻網點獎” 、 “最具社會責任上市公司” 、 “最佳綠色銀行獎” 、 “碳金社會公民獎” 等獎項榮譽， 并在環保部環境與經濟政策研究中心、 證券日報和國內民間組織等不同機構發布的多份中國銀行業社會責任或綠色信貸相關排名中位居首位。 公司已披露 2012 年度可持續發展報告，全文詳見上海證券交易所網站和本公司網站。 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 90 第

270、十一章 財務報告 第十一章 財務報告 公司 2012 年度財務報告已經德勤華永會計師事務所（特殊普通合伙）審計，注冊會計師陶堅、沈小紅簽字，并出具了“德師報(審)字(13)第 P1059 號”標準無保留意見審計報告。財務報告全文見附件。 第十二章 備查文件目錄 第十二章 備查文件目錄 一、載有法定代表人、行長、財務負責人簽章的會計報表。 二、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師親筆簽字并蓋章的審計報告原件。 三、載有本公司董事長簽章的年度報告正本。 四、報告期內本公司公開披露過的所有公告文件正本及公告原件。 五、 興業銀行股份有限公司章程 。 董事長：高建平 興業銀行股份有限公司董事會 二一三年四

271、月十九日興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2012 年年度報告 91興業銀行股份有限公司董事、高級管理人員 關于公司 2012 年年度報告的書面確認意見 興業銀行股份有限公司董事、高級管理人員 關于公司 2012 年年度報告的書面確認意見 根據 中華人民共和國證券法 、 公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第2 號年度報告的內容與格式 （2012 年修訂）相關規定和要求，作為公司董事、高級管理人員，我們在全面了解和審核公司 2012 年年度報告及其摘要后，認為： 一、本公司嚴格按照企業會計準則、企業會計制度、金融企業會計制度及其相關規定規范運作，本公司 20

272、12 年年度報告及其摘要公允地反映了公司本報告期的財務狀況和經營成果。 二、本公司 2012 年度財務報告已經德勤華永會計師事務所（特殊普通合伙）根據中國注冊會計師審計準則審計，并出具標準無保留意見的審計報告。 我們保證本公司 2012 年年度報告及其摘要所披露的信息真實、準確、完整，承諾其中不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 2013 年 4 月 19 日 董事、高級管理人員簽名： 姓 名 職 務 簽 名 姓 名 職 務 簽 名 高建平 董事長 廖世忠 董 事 馮孝忠 董 事 蔡培熙 董 事 盧曉東 董 事 徐赤云 董 事 李仁

273、杰 董事、行 長 陳德康 董事、副行長 唐 斌 董事、董事會秘書 許 斌 獨立董事 李若山 獨立董事 吳世農 獨立董事 林炳坤 獨立董事 周勤業 獨立董事 蔣云明 副行長 林章毅 副行長 陳錦光 副行長 薛鶴峰 副行長 李衛民 副行長 興業銀行股份有限公司 財務報表及審計報告 2012年 12月 31日止年度 興業銀行股份有限公司 財務報表及審計報告 2012 年 12 月 31日止年度 內容 頁碼 審計報告 1- 2 銀行及合并資產負債表 3- 4 銀行及合并利潤表 5 銀行及合并現金流量表 6 合并股東權益變動表 7 銀行股東權益變動表 8 財務報表附注 9- 99 - 1 - 審計報告

274、德師報(審)字(13)第 P1059 號 興業銀行股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的興業銀行股份有限公司(以下簡稱“貴行”)的財務報表，包括 2012年 12 月 31日的銀行及合并資產負債表、2012 年度的銀行及合并利潤表、銀行及合并股東權益變動表和銀行及合并現金流量表以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是貴行管理層的責任，這種責任包括：(1)按照企業會計準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反映；(2)設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報

275、表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守中國注冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意

276、見提供了基礎。 - 2 - 三、審計意見 我們認為，貴行財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了貴行 2012年 12月 31日的銀行及合并財務狀況以及 2012年度的銀行及合并經營成果和銀行及合并現金流量。 德勤華永會計師事務所(特殊普通合伙) 中國注冊會計師 中國? 上海 陶 堅 沈小紅 2013 年 4月 19日 興業銀行股份有限公司 - 3 - 銀行及合并資產負債表 2012 年 12 月 31日 單位：人民幣百萬元 本集團 本銀行 附注八 12/31/2012 12/31/2011 12/31/2012 12/31/2011 資產： 現金及存放中央銀行款項 1 3

277、91,631 296,591 391,433 296,372 存放同業及其他金融機構款項 2 164,642 69,425 164,633 69,423 貴金屬 4,976 1,520 4,976 1,520 拆出資金 3 214,812 228,899 214,812 228,899 交易性金融資產 4 21,540 8,101 21,540 8,101 衍生金融資產 5 3,266 2,907 3,266 2,907 買入返售金融資產 6 792,797 526,979 792,797 526,979 應收利息 7 19,535 12,924 19,482 12,841 發放貸款和墊款 8

278、 1,204,542 968,940 1,204,394 968,740 可供出售金融資產 9 192,057 147,505 190,084 147,006 持有至到期投資 10 69,199 32,764 69,199 32,764 應收款項類投資 11 111,360 70,205 110,178 70,092 應收融資租賃款 12 33,779 21,485 - - 長期股權投資 13 1,494 1,159 7,532 7,311 固定資產 14 6,656 5,240 6,624 5,212 在建工程 15 2,731 2,664 2,731 2,664 無形資產 250 281

279、245 278 商譽 16 446 446 - - 遞延所得稅資產 17 4,936 2,363 4,796 2,310 其他資產 18 10,326 8,400 4,771 3,390 _ _ _ _ 資產總計 3,250,975 2,408,798 3,213,493 2,386,809 _ _ _ _ _ _ _ _ (續) 興業銀行股份有限公司 - 4 - 銀行及合并資產負債表 2012 年 12 月 31日 單位：人民幣百萬元 本集團 本銀行 附注八 12/31/2012 12/31/2011 12/31/2012 12/31/2011 負債： 同業及其他金融機構存放款項 20 89

280、4,436 626,831 895,490 629,905 拆入資金 21 88,389 52,752 57,679 32,422 交易性金融負債 22 - 10 - 10 衍生金融負債 5 2,996 3,013 2,996 3,013 賣出回購金融資產款 23 161,862 141,426 161,862 141,426 吸收存款 24 1,813,266 1,345,279 1,813,266 1,345,279 應付職工薪酬 25 7,435 6,085 7,243 5,980 應交稅費 26 9,556 5,066 9,309 4,904 應付利息 27 18,895 14,803

281、 18,629 14,582 應付債券 28 68,969 81,013 68,969 81,013 其他負債 29 14,536 16,442 9,885 13,302 _ _ _ _ 負債合計 3,080,340 2,292,720 3,045,328 2,271,836 _ _ _ _ 股東權益： 股本 30 12,702 10,786 12,702 10,786 資本公積 31 50,021 28,296 50,244 28,465 盈余公積 32 6,648 5,913 6,648 5,913 一般風險準備 33 28,923 13,787 28,923 13,787 未分配利潤 3

282、4 71,283 56,427 69,648 56,022 _ _ _ _ 歸屬于母公司股東權益合計 169,577 115,209 168,165 114,973 少數股東權益 1,058 869 - - _ _ _ _ 股東權益合計 170,635 116,078 168,165 114,973 _ _ _ _ 負債及股東權益總計 3,250,975 2,408,798 3,213,493 2,386,809 _ _ _ _ _ _ _ _ 附注為財務報表的組成部分。 第 3 頁至第 99 頁的財務報表由下列負責人簽署： 高建平 李仁杰 李健 董事長 法定代表人 董事，行長 主管財務工作負

283、責人 財務機構負責人 興業銀行股份有限公司 - 5 - 銀行及合并利潤表 2012 年 12 月 31日止年度 單位：人民幣百萬元 本集團 本銀行 附注八 本年累計數 上年累計數 本年累計數 上年累計數 一、營業收入 87,619 59,870 84,678 58,527 _ _ _ _ 利息凈收入 35 72,193 50,734 70,755 49,991 利息收入 35 155,755 108,447 153,005 106,963 利息支出 35 (83,562) (57,713) (82,250) (56,972) 手續費及傭金凈收入 36 14,947 8,845 13,544 8

284、,274 手續費及傭金收入 36 15,681 9,418 14,269 8,843 手續費及傭金支出 36 (734) (573) (725) (569) 投資(損失)收益 37 (346) 324 (445) 296 其中：對聯營企業的投資收益 221 197 221 197 公允價值變動收益(損失) 38 339 (283) 339 (283) 匯兌收益 439 217 439 217 其他業務收入 47 33 46 32 二、營業支出 (41,551) (26,338) (40,504) (25,657) _ _ _ _ 營業稅金及附加 39 (5,748) (4,291) (5,58

285、6) (4,217) 業務及管理費 40 (22,877) (18,784) (22,405) (18,473) 資產減值損失 41 (12,382) (2,916) (11,969) (2,620) 其他業務成本 (544) (347) (544) (347) _ _ _ _ 三、營業利潤 46,068 33,532 44,174 32,870 加：營業外收入 42 187 166 156 163 減：營業外支出 43 (62) (34) (60) (33) _ _ _ _ 四、利潤總額 46,193 33,664 44,270 33,000 減：所得稅費用 44 (11,266) (8,0

286、67) (10,782) (7,898) _ _ _ _ 五、凈利潤 34,927 25,597 33,488 25,102 _ _ _ _ 歸屬于母公司股東的凈利潤 34,718 25,505 33,488 25,102 少數股東損益 209 92 - - 六、每股收益： 基本每股收益(人民幣元) 45 3.22 2.36 - - _ _ _ _ 七、其他綜合收益 46 176 610 162 635 _ _ _ _ 八、綜合收益總額 35,103 26,207 33,650 25,737 _ _ _ _ _ _ _ _ 歸屬于母公司股東的綜合收益總額 34,890 26,127 33,65

287、0 25,737 歸屬于少數股東的綜合收益總額 213 80 - - _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 6 - 銀行及合并現金流量表 2012 年 12 月 31日止年度 單位：人民幣百萬元 本集團 本銀行 附注八 本年累計數 上年累計數 本年累計數 上年累計數 經營活動產生的現金流量： 客戶存款和同業存放款項凈增加額 735,592 421,688 733,572 424,031 拆入資金及賣出回購金融資產款凈增加額 56,073 78,456 45,693 65,665 收取利息、手續費及傭金的現金 151,429 100,808 147,877 98,853 收到

288、其他與經營活動有關的現金 1,273 11,698 745 9,661 _ _ _ _ 經營活動現金流入小計 944,367 612,650 927,887 598,210 _ _ _ _ 客戶貸款和墊款凈增加額 247,225 128,808 247,276 128,691 融資租賃的凈增加額 11,759 16,776 - - 存放中央銀行款項和同業款項凈增加額 142,983 78,029 143,007 77,845 拆出資金及買入返售金融資產凈增加額 308,288 319,404 308,288 319,404 向中央銀行借款凈減少額 - 365 - 365 支付利息、手續費及傭金

289、的現金 76,607 49,472 75,332 48,931 支付給職工以及為職工支付的現金 11,195 9,029 10,986 8,922 支付的各項稅費 15,172 10,986 14,503 10,823 支付其他與經營活動有關的現金 14,437 7,666 14,244 7,543 _ _ _ _ 經營活動現金流出小計 827,666 620,535 813,636 602,524 _ _ _ _ 經營活動產生的現金流量凈額 47 116,701 (7,885) 114,251 (4,314) _ _ _ _ 投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 784,940 63

290、9,863 698,473 639,515 取得投資收益收到的現金 12,147 10,843 11,908 10,822 處置固定資產、無形資產和 其他長期資產收到的現金 368 32 368 32 收到其他與投資活動有關的現金 3 - - - _ _ _ _ 投資活動現金流入小計 797,458 650,738 710,749 650,369 _ _ _ _ 投資支付的現金 922,156 649,598 833,109 648,946 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 - 517 - 4,136 購置固定資產、無形資產和 其他長期資產支付的現金 3,415 2,289 3,404

291、2,282 支付其他與投資活動有關的現金 5 - - - _ _ _ _ 投資活動現金流出小計 925,576 652,404 836,513 655,364 _ _ _ _ 投資活動產生的現金流量凈額 (128,118) (1,666) (125,764) (4,995) _ _ _ _ 籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 23,672 326 23,672 - 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 - 326 - - 發行債券收到的現金 - 40,000 - 40,000 _ _ _ _ 籌資活動現金流入小計 23,672 40,326 23,672 40,000 _ _ _

292、_ 償還債務支付的現金 12,000 23,920 12,000 23,920 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 7,718 5,361 7,631 5,360 其中：子公司支付給少數股東的股利 88 - - - 支付的其他與籌資活動有關的現金 - 81 - - _ _ _ _ 籌資活動現金流出小計 19,718 29,362 19,631 29,280 _ _ _ _ 籌資活動產生的現金流量凈額 3,954 10,964 4,041 10,720 _ _ _ _ 匯率變動對現金及現金等價物的影響 (49) (159) (49) (159) _ _ _ _ 現金及現金等價物凈(減少)增加額

293、47 (7,512) 1,254 (7,521) 1,252 _ _ _ _ 加：年初現金及現金等價物余額 262,645 261,391 262,643 261,391 _ _ _ _ 年末現金及現金等價物余額 47 255,133 262,645 255,122 262,643 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 7 - 合并股東權益變動表 2012 年 12 月 31日止年度 單位：人民幣百萬元 歸屬于母公司股東權益 少數 附注八 股本 資本公積 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 股東權益 合計 一、2012 年 1 月 1日余額 10,786 28,296 5,

294、913 13,787 56,427 869 116,078 _ _ _ _ _ _ _ 二、本年增減變動金額 (一)凈利潤 - - - - 34,718 209 34,927 (二)其他綜合收益 46 - 172 - - - 4 176 _ _ _ _ _ _ _ 小計 - 172 - - 34,718 213 35,103 _ _ _ _ _ _ _ (三) 股東投入資本 1,916 21,617 - - - - 23,533 (四)利潤分配 - - 735 15,136 (19,862) (24) (4,015) 1.提取盈余公積 - - 735 - (735) - - 2.提取一般風險準

295、備 - - - 15,136 (15,136) - - 3.股利分配 - - - - (3,991) - (3,991) 4.分配少數股東股利 - - - - - (24) (24) (五)其他 - (64) - - - - (64) _ _ _ _ _ _ _ 三、2012 年 12月 31 日余額 12,702 50,021 6,648 28,923 71,283 1,058 170,635 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 歸屬于母公司股東權益 少數 附注八 股本 資本公積 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 股東權益 合計 一、2011 年 1 月 1日余額 5,

296、992 32,624 3,403 9,937 40,039 - 91,995 _ _ _ _ _ _ _ 二、本年增減變動金額 (一)凈利潤 - - - - 25,505 92 25,597 (二)其他綜合收益 46 - 622 - - - (12) 610 (三)本年收購(減少)/增加 - (156) - - - 789 633 _ _ _ _ _ _ _ 小計 - 466 - - 25,505 869 26,840 _ _ _ _ _ _ _ (四)利潤分配 - - 2,510 3,850 (9,117) - (2,757) 1.提取盈余公積 - - 2,510 - (2,510) - -

297、 2.提取一般風險準備 - - - 3,850 (3,850) - - 3.股利分配 - - - - (2,757) - (2,757) (五)股東權益內部結轉 4,794 (4,794) - - - - - 1.資本公積轉增股本 4,794 (4,794) - - - - - _ _ _ _ _ _ _ 三、2011 年 12月 31 日余額 10,786 28,296 5,913 13,787 56,427 869 116,078 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 8 - 銀行股東權益變動表 2012 年 12 月 31日止年度 單位：人民幣

298、百萬元 附注八 股本 資本公積 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 合計 一、2012 年 1 月 1日余額 10,786 28,465 5,913 13,787 56,022 114,973 _ _ _ _ _ _ 二、本年增減變動金額 (一)凈利潤 - - - - 33,488 33,488 (二)其他綜合收益 46 - 162 - - - 162 _ _ _ _ _ _ 小計 - 162 - - 33,488 33,650 _ _ _ _ _ _ (三)股東投入資本 1,916 21,617 - - - 23,533 (四)利潤分配 - - 735 15,136 (19,862) (3,

299、991) 1.提取盈余公積 - - 735 - (735) - 2.提取一般風險準備 - - - 15,136 (15,136) - 3.股利分配 - - - - (3,991) (3,991) _ _ _ _ _ _ 三、2012 年 12月 31 日余額 12,702 50,244 6,648 28,923 69,648 168,165 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 附注八 股本 資本公積 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 合計 一、2011 年 1 月 1日余額 5,992 32,624 3,403 9,937 40,037 91,993 _ _ _ _ _ _ 二、

300、本年增減變動金額 (一)凈利潤 - - - - 25,102 25,102 (二)其他綜合收益 46 - 635 - - - 635 _ _ _ _ _ _ 小計 - 635 - - 25,102 25,737 _ _ _ _ _ _ (三)利潤分配 - - 2,510 3,850 (9,117) (2,757) 1.提取盈余公積 - - 2,510 - (2,510) - 2.提取一般風險準備 - - - 3,850 (3,850) - 3.股利分配 - - - - (2,757) (2,757) (四)股東權益內部結轉 4,794 (4,794) - - - - 1.資本公積轉增股本 4,

301、794 (4,794) - - - - _ _ _ _ _ _ 三、2011 年 12月 31 日余額 10,786 28,465 5,913 13,787 56,022 114,973 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 附注為財務報表的組成部分。 興業銀行股份有限公司 - 9 - 財務報表附注 2012年12月31日止年度 一、 基本情況 興業銀行股份有限公司(以下簡稱“銀行”或“本銀行”)前身為福建興業銀行股份有限公司，系根據國務院國函198858 號文件國務院關于福建省深化改革、擴大開放、加快外向型經濟發展請示的批復，于 1988年 7 月 20 日經中國人民銀行總行以銀復

302、1988347 號文批準設立的股份制商業銀行。本銀行于 2007 年 2 月 5 日首次公開發行 A 股并上市，股票代碼為 601166。 本銀行持有中國銀行業監督管理委員會(以下簡稱“中國銀監會”)頒發的金融許可證，機構編碼為 B0013H135010001；持有福建省工商行政管理局頒發的企業法人營業執照，注冊號為 350000100009440；注冊地址為中國福建省福州市湖東路 154 號；法定代表人高建平。 本銀行及子公司(以下簡稱“集團”或“本集團”)的經營范圍包括：吸收公眾存款；發放短期、中期和長期貸款；辦理國內外結算；辦理票據承兌與貼現；發行金融債券；代理發行、代理兌付、承銷政府債

303、券；買賣政府債券、金融債券；代理發行股票以外的有價證券；買賣、代理買賣股票以外的有價證券；資產托管業務；從事同業拆借；買賣、代理買賣外匯；結匯、售匯業務；從事銀行卡業務；提供信用證服務及擔保；代理收付款項及代理保險業務；提供保管箱服務；財務顧問、資信調查、咨詢、見證業務；金融租賃；信托業務；經中國銀行業監督管理機構批準的其他業務。 二、 財務報表編制基礎 本集團執行中華人民共和國財政部(以下簡稱“財政部”)于 2006年 2月 15日頒布的企業會計準則及相關規定(以下簡稱“企業會計準則”)。 此外，本集團還按照公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15號- 財務報告的一般規定(2010年修訂)

304、和中國證監會發布的相關規定披露有關財務信息。 記賬基礎和計價原則 本集團會計核算以權責發生制為記賬基礎。除某些金融工具以公允價值計量外，本財務報表以歷史成本作為計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。 三、 遵循企業會計準則的聲明 本銀行的財務報表已經按照企業會計準則的要求編制，真實、完整地反映了本銀行于 2012年 12 月 31日的銀行及合并財務狀況以及 2012 年度的銀行及合并經營成果和銀行及合并現金流量。 興業銀行股份有限公司 - 10 - 四、 重要會計政策及會計估計 1. 會計期間 本集團的會計年度為公歷年度，即每年 1月 1 日起至 12月 31日止。 2

305、. 記賬本位幣 人民幣為本集團經營所處的主要經濟環境中的貨幣，本集團以人民幣為記賬本位幣。本集團編制本財務報表時所采用的貨幣為人民幣。 3. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 企業合并分為同一控制下的企業合并和非同一控制下的企業合并。 3.1 同一控制下的企業合并 參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制并非暫時性的，為同一控制下的企業合并。本集團本報告期內未發生同一控制下的企業合并。 3.2 非同一控制下的企業合并及商譽 參與合并的企業在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制，為非同一控制下的企業合并。 合并成本指購買方為取得被購買方的控制權而付出的資產

306、、發生或承擔的負債和發行的權益性工具的公允價值。購買方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益。通過多次交易分步實現非同一控制下的企業合并的，合并成本為購買日支付的對價與購買日之前已經持有的被購買方的股權在購買日的公允價值之和。對于購買日之前已經持有的被購買方的股權，按照購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值之間的差額計入當期投資收益；購買日之前已經持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益轉為購買日當期投資收益。 購買方在合并中所取得的被購買方符合確認條件的可辨認資產、負債及或有負債在購買日以公允價值計量。合

307、并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，作為一項資產確認為商譽并按成本進行初始計量。合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核，復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，計入當期損益。 因企業合并形成的商譽在合并財務報表中單獨列報，并按照成本扣除累計減值準備后的金額計量。 商譽至少在每年年度終了進行減值測試。 興業銀行股份有限公司 - 11 - 四、 重要會計政策及會計估計 - 續 3. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 - 續

308、3.2 非同一控制下的企業合并及商譽 - 續 對商譽進行減值測試時，結合與其相關的資產組或者資產組組合進行。即，自購買日起將商譽的賬面價值按照合理的方法分攤到能夠從企業合并的協同效應中受益的資產組或資產組組合，如包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額首先抵減分攤到該資產組或資產組組合的商譽的賬面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。 可收回金額為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之中的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確

309、定；不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，公允價值按照該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現后的金額加以確定。 商譽減值損失在發生時計入當期損益，且在以后會計期間不予轉回。 4. 合并財務報表的編制方法 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定?？刂剖侵副炯瘓F能夠決定另一個企業的財務和經營政策，并能據以從該企業的經營活動

310、中獲取利益的權力。 對于本集團處置的子公司，處置日(喪失控制權的日期)前的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中。 對于通過非同一控制下的企業合并取得的子公司，其自購買日(取得控制權的日期)起的經營成果及現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中，不調整合并財務報表的期初數和對比數。 子公司采用的主要會計政策和會計期間按照本銀行統一規定的會計政策和會計期間厘定。 本銀行與子公司及子公司相互之間的所有重大賬目及交易于合并時抵銷。 子公司所有者權益中不屬于母公司的份額作為少數股東權益，在合并資產負債表中股東權益項目下以“少數股東權益”項目列示。子公司當期凈損益中屬

311、于少數股東權益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。 少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額，其余額仍沖減少數股東權益。 興業銀行股份有限公司 - 12 - 四、 重要會計政策及會計估計 - 續 4. 合并財務報表的編制方法 - 續 對于購買子公司少數股權或因處置部分股權投資但沒有喪失對該子公司控制權的交易，作為權益性交易核算，調整歸屬于母公司所有者權益和少數股東權益的賬面價值以反映其在子公司中相關權益的變化。少數股東權益的調整額與支付/收到對價的公允價值之間的差額調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 因處置部分股權投

312、資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，剩余股權按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時轉為當期投資收益。 5. 現金及現金等價物的確定標準 現金是指本集團庫存現金以及可以隨時用于支付的存款?，F金等價物是指本集團持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 6. 外幣業務 外幣交易在初始確認時采用交易發生日的即期匯率折算。于資產負債表日，外幣貨幣性項目采用該日

313、即期匯率折算為記賬本位幣，因該日的即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，除可供出售貨幣性項目除攤余成本之外的其他賬面余額變動產生的匯兌差額確認為其他綜合收益并計入資本公積外，均計入當期損益。 以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍以交易發生日的即期匯率折算的記賬本位幣金額計量。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動(含匯率變動)處理，計入當期損益或確認為其他綜合收益并計入資本公積。 7. 金融工具 在本集團成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。金融資產和金融負

314、債在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關的交易費用直接計入損益，對于其他類別的金融資產和金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 7.1 公允價值的確定方法 公允價值，指在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自愿進行資產交換或債務清償的金額。對于存在活躍市場的金融工具，本集團采用活躍市場中的報價確定其公允價值。對于不存在活躍市場的金融工具，本集團采用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。 興業銀行股份有限公司 -

315、13 - 四、 重要會計政策及會計估計 - 續 7. 金融工具 - 續 7.2 實際利率法 實際利率法是指按照金融資產或金融負債(含一組金融資產或金融負債)的實際利率計算其攤余成本及各期利息收入或支出的方法。實際利率是指將金融資產或金融負債在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流量，折現為該金融資產或金融負債當前賬面價值所使用的利率。 在計算實際利率時，本集團將在考慮金融資產或金融負債所有合同條款的基礎上預計未來現金流量(不考慮未來的信用損失)，同時還將考慮金融資產或金融負債合同各方之間支付或收取的、屬于實際利率組成部分的各項收費、交易費用及折價或溢價等。 7.3 金融資產的分類、確認及計

316、量 金融資產在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項以及可供出售金融資產。以常規方式買賣金融資產，按交易日會計進行確認和終止確認。 7.3.1以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。本集團以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產均為交易性金融資產。 交易性金融資產是指滿足下列條件之一的金融資產：(1)取得該金融資產的目的，主要是為了近期內出售或回購；(2)初始確認時即屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有

317、客觀證據表明本集團近期采用短期獲利方式對該組合進行管理；(3)屬于衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。 交易性金融資產采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融資產相關的股利和利息收入計入當期損益 7.3.2持有至到期投資 持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本集團有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。 持有至到期投資采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損

318、失，計入當期損益。 興業銀行股份有限公司 - 14 - 四、 重要會計政策及會計估計 - 續 7. 金融工具 - 續 7.3 金融資產的分類、確認及計量 - 續 7.3.3貸款和應收款項 貸款和應收款項是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。本集團劃分為貸款和應收款的金融資產包括存放中央銀行款項、存放同業及其他金融機構款項、拆出資金、買入返售金融資產、應收利息、發放貸款和墊款、應收款項類投資、應收融資租賃款和其他應收款等。 貸款和應收款項采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。 7.3.4可供出售金融資產 可供

319、出售金融資產包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、貸款和應收款項、持有至到期投資以外的金融資產。 可供出售金融資產采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產與攤余成本相關的匯兌差額計入當期損益外，確認為其他綜合收益并計入資本公積，在該金融資產終止確認時轉出，計入當期損益。 可供出售金融資產持有期間取得的利息及被投資單位宣告發放的現金股利，分別計入利息收入和投資收益。 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產

320、，按照成本計量。 7.4 金融資產減值 除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本集團在每個資產負債表日對其他金融資產的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明金融資產發生減值的，計提減值準備。表明金融資產發生減值的客觀證據是指金融資產初始確認后實際發生的、對該金融資產的預計未來現金流量有影響，且企業能夠對該影響進行可靠計量的事項。 金融資產發生減值的客觀證據，包括下列可觀察到的各項事項： (1) 發行方或債務人發生嚴重財務困難； (2) 債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發生違約或逾期等； (3) 本集團出于經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步； (4) 債務人

321、很可能倒閉或者進行其他財務重組； (5) 因發行方發生重大財務困難，導致金融資產無法在活躍市場繼續交易； 興業銀行股份有限公司 - 15 - 四、 重要會計政策及會計估計 - 續 7. 金融工具 - 續 7.4 金融資產減值 - 續 (6) 無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對其進行總體評價后發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量，包括： - 該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化； - 債務人所在國家或地區經濟出現了可能導致該組金融資產無法支付的狀況； (7) 權益工具發行人經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化

322、，使權益工具投資人可能無法收回投資成本； (8) 權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌，本集團將公允價值低于成本 超過 50%認定為嚴重或持續低于成本超過 12 個月認定為非暫時性下跌。 (9) 其他表明金融資產發生減值的客觀證據。 7.4.1以攤余成本計量的金融資產減值 以攤余成本計量的金融資產發生減值時，將其賬面價值減記至按照該金融資產的原實際利率折現確定的預計未來現金流量 (不包括尚未發生的未來信用損失)現值，減記金額確認為減值損失，計入當期損益。金融資產確認減值損失后，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，但金融資

323、產轉回減值損失后的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。 本集團對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產(包括單項金額重大和不重大的金融資產)，包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。 7.4.2可供出售金融資產減值 可供出售金融資產發生減值時，將原計入資本公積的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出并計入當期損益，該轉出的累計損失

324、為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。 在確認減值損失后，期后如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，可供出售權益工具投資的減值損失轉回確認為其他綜合收益并計入資本公積，可供出售債務工具的減值損失轉回計入當期損 益。 興業銀行股份有限公司 - 16 - 四、 重要會計政策及會計估計 - 續 7. 金融工具 - 續 7.4 金融資產減值 - 續 7.4.3以成本計量的金融資產減值 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具

325、結算的衍生金融資產發生減值時，將其賬面價值減記至按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值，減記金額確認為減值損失，計入當期損益。該金融資產的減值損失一經確認不得轉回。 7.5 金融資產的轉移 滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認：(1)收取該金融資產現金流量的合同權利終止；(2)該金融資產已轉移，且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；(3)該金融資產已轉移，雖然本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產的控制。 若本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且并未放棄對該金融資產的控制，則按照

326、繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值及因轉移而收到的對價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值在終止確認及未終止確認部分之間按其相對的公允價值進行分攤，并將因轉移而收到的對價與應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前述賬面金額之差額計入當期損益。 7.6 金融負債的分類、確認及計量 本集團將發行的金融工具根

327、據該金融工具合同安排的實質以及金融負債和權益工具的定義確認為金融負債或權益工具。 金融負債在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。 7.6.1以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。 興業銀行股份有限公司 - 17 - 四、 重要會計政策及會計估計 - 續 7. 金融工具 - 續 7.6 金融負債的分類、確認及計量 - 續 7.6.1以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 - 續 滿足下列條件之一的金融負債劃分為交易性金融負債：

328、(1)承擔該金融負債的目的，主要是為了近期內回購；(2)初始確認時即屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明本集團近期采用短期獲利方式對該資產組合進行管理；(3)屬于衍生工具，但是被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。 符合下列條件之一的金融負債，在初始確認時可以指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債：(1)該指定可以消除或明顯減少由于該金融負債的計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認和計量方面不一致的情況；(2)本集團風險管理或

329、投資策略的正式書面文件已載明，該金融負債所在的金融負債組合或金融資產和金融負債組合以公允價值為基礎進行管理、評價并向關鍵管理人員報告。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債采用公允價值進行后續計量，公允價值的變動形成的利得或損失以及與該等金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。 7.6.2其他金融負債 與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本進行后續計量。其他金融負債采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。 7.6.3財務擔保合同及貸款承諾 財務擔保合同是指保證人和債權人約

330、定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的合同。不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允價值計量且其變動計入損益并將以低于市場利率貸款的貸款承諾，以公允價值進行初始確認，在初始確認后按照企業會計準則第 13 號- 或有事項確定的金額和初始確認金額扣除按照企業會計準則第 14號- 收入的原則確定的累計攤銷額后的余額之中的較高者進行后續計量。 7.7 金融負債的終止確認 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，才能終止確認該金融負債或其一部分。本集團(債務人)與債權人之間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負

331、債與現存金融的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的賬面價值與支付的對價(包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債)之間的差額，計入當期損益。 興業銀行股份有限公司 - 18 - 四、 重要會計政策及會計估計 - 續 7. 金融工具 - 續 7.8 衍生工具及嵌入衍生工具 衍生金融工具，包括遠期外匯合約、貨幣匯率互換合同、利率互換合同及外匯期權合同等。衍生工具于相關合同簽署日以公允價值進行初始計量，并以公允價值進行后續計量。衍生工具的公允價值變動計入當期損益。 對包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定為以公允價值計量且其變

332、動計入當期損益的金融資產或金融負債，嵌入衍生工具與該主合同在經濟特征及風險方面不存在緊密關系，且與嵌入衍生工具條件相同，單獨存在的工具符合衍生工具定義的，嵌入衍生工具從混合工具中分拆，作為單獨的衍生金融工具處理。如果無法在取得時或后續的資產負債表日對嵌入衍生工具進行單獨計量，則將混合工具整體指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。 7.9 金融資產和金融負債的抵銷 當本集團具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利，且目前可執行該種法定權利，同時本集團計劃以凈額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金融負債以相互抵銷后的金額在資產負債表內列示。除此以外，金

333、融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不予相互抵銷。 7.10 權益工具 權益工具是指能證明擁有本集團在扣除所有負債后的資產中的剩余權益的合同。權益工具，在發行時收到的對價扣除交易費用后增加股東權益。 本集團對權益工具持有方的各種分配(不包括股票股利)，減少股東權益。本集團不確認權益工具的公允價值變動額。 8. 貴金屬 本集團非交易性貴金屬按照取得時的成本進行初始計量，以成本與可變現凈值較低者進行后續計量。本集團交易性貴金屬按照取得時的公允價值進行初始計量，并按公允價值進行后續計量，公允價值變動計入當期損益。 9. 長期股權投資 9.1 投資成本的確定 對于企業合并形成的長期股權投資，如為同

334、一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在合并日按照取得被合并方股東權益賬面價值的份額作為投資成本；通過非同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，按照合并成本作為長期股權投資的投資成本。對于多次交易實現非同一控制下的企業合并，長期股權投資成本為購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和。除企業合并形成的長期股權投資外的其他股權投資，按成本進行初始計量。 興業銀行股份有限公司 - 19 - 四、 重要會計政策及會計估計 - 續 9. 長期股權投資 - 續 9.2 后續計量及損益確認方法 9.2.1成本法核算的長期股權投資 本集團對被投資單位不具有共同控制或重大影響并且在活躍

335、市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，采用成本法核算；此外，銀行財務報表采用成本法核算對子公司的長期股權投資。子公司是指本集團能夠對其實施控制的被投資單位。 采用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。 9.2.2權益法核算的長期股權投資 本集團對聯營企業和合營企業的投資采用權益法核算。聯營企業是指本集團能夠對其施加重大影響的被投資單位，合營企業是指本集團與其他投資方對其實施共同控制的被投資單位。 采用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成

336、本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。 采用權益法核算時，當期投資損益為應享有或應分擔的被投資單位當期實現的凈損益的份額。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，并按照本集團的會計政策及會計期間，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。對于本集團與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照持股比例計算屬于本集團的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。但本集團與被投資單位發生

337、的未實現內部交易損失，屬于所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。對被投資單位除凈損益以外的其他所有者權益變動，相應調整長期股權投資的賬面價值確認為其他綜合收益并計入資本公積。 在確認應分擔被投資單位發生的凈虧損時，以長期股權投資的賬面價值和其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限。此外，如本集團對被投資單位負有承擔額外損失的義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現凈利潤的，本集團在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。 興業銀行股份有限公司 - 20 - 四、 重要會計政策及會計估計 - 續 9. 長期股權投資 - 續 9.2

338、后續計量及損益確認方法 - 續 9.2.3收購少數股權 在編制合并財務報表時，因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日(或合并日)開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 9.2.4處置長期股權投資 處置長期股權投資時，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資，在處置時將原計入股東權益的部分按相應的比例轉入當期損益。 9.3 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 控制是指有權決定一個企業的財務和經營政策，并能據以從該企業的經營活動中獲取利益。共同控制是指按照合同約定對某項經濟

339、活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。重大影響是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。在確定能否對被投資單位實施控制或施加重大影響時，已考慮投資企業和其他持有的被投資單位當期可轉換公司債券、當期可執行認股權證等潛在表決權因素。 9.4 減值測試方法及減值準備計提方法 本集團在每一個資產負債表日檢查長期股權投資是否存在可能發生減值的跡象。如果該資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。如果資產的可收回金額低于其賬面價值，按其差額計提資產減值準備，并計入當期損益。 長期股權投資的減

340、值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。 10. 固定資產 10.1 固定資產確認條件 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本集團，且其成本能夠可靠地計量時才予以確認。固定資產按成本進行初始計量。 與固定資產有關的后續支出，如果與該固定資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能可靠地計量，則計入固定資產成本，并終止確認被替換部分的賬面價值。除此以外的其他后續支出，在發生時計入當期損益。 興業銀行股份有限公司 - 21 - 四、 重要會計政策及會計估計 - 續 10. 固定資產 - 續 10.2各類固定

341、資產的折舊方法 固定資產從達到預定可使用狀態的次月起，采用年限平均法在使用壽命內計提折舊。各類固定資產的折舊年限、預計凈殘值率和年折舊率如下： 類別 折舊年限(年) 預計殘值率(%) 年折舊率(%) 房屋建筑物 20- 30 年 0%- 3% 3.23%- 5.00% 固定資產裝修 兩次裝修期間與尚可使用年限兩者孰短 0% 辦公設備 3- 10年 0%- 3% 10.00%- 33.33% 運輸設備 5- 8年 0%- 3% 12.50%- 20.00% 預計凈殘值是指假定固定資產預計使用壽命已滿并處于使用壽命終了時的預期狀態，本集團目前從該項資產處置中獲得的扣除預計處置費用后的金額。 10.

342、3 固定資產的減值測試方法及減值準備計提方法 本集團在每一個資產負債表日檢查固定資產是否存在可能發生減值的跡象。如果該資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。估計資產的可收回金額以單項資產為基礎，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，則以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。如果資產或資產組的可收回金額低于其賬面價值，按其差額計提資產減值準備，并計入當期損益。 固定資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。 10.4 其他說明 本集團至少于年度終了對固定資產的使用壽命、預計凈殘值率和折舊方法進行復核，如發生改變則作為會計估計變更處理。 當固定資產處于處置狀態或預期通過使用或處置

343、不能產生經濟利益時，終止確認該固定資產。固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的差額計入當期損益。 11. 在建工程 在建工程成本按實際成本計量，實際成本包括在建期間發生的各項工程支出以及其他相關費用等。在建工程不計提折舊。在建工程在達到預定可使用狀態后結轉為固定資產或其他資產。 本集團在每一個資產負債表日檢查在建工程是否存在可能發生減值的跡象。如果該資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。估計資產的可收回金額以單項資產為基礎，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，則以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。如果資產或資產組的可收回金額低于其賬面價值，按其

344、差額計提資產減值準備，并計入當期損益。 上述資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。 興業銀行股份有限公司 - 22 - 四、 重要會計政策及會計估計 - 續 12. 無形資產 12.1 無形資產 無形資產包括土地使用權、特許經營權等。 無形資產按成本進行初始計量。與無形資產有關的支出，如果相關的經濟利益很可能流入本集團且其成本能可靠地計量，則計入無形資產成本。除此以外的其他無形項目的支出，在發生時計入當期損益。 取得的土地使用權通常作為無形資產核算。自行開發建造廠房等建筑物，相關的土地使用權支出和建筑物建造成本則分別作為無形資產和固定資產核算。如為外購的房屋及建筑物，則將有關價款在土地

345、使用權和建筑物之間進行分配，難以合理分配的，全部作為固定資產處理。 使用壽命有限的無形資產自可供使用時起，按其原值在其預計使用壽命內采用直線法分期平均攤銷。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。 期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，如發生變更則作為會計估計變更處理。此外，還對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復核，如果有證據表明該無形資產為企業帶來經濟利益的期限是可預見的，則估計其使用壽命并按照使用壽命有限的無形資產的攤銷政策進行攤銷。 12.2 無形資產的減值測試方法及減值準備計提方法 本集團在每一個資產負債表日檢查使用壽命確定的無形資產是否存在可能發生減值的跡象。如

346、果該等資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。估計資產的可收回金額以單項資產為基礎，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，則以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。如果資產或資產組的可收回金額低于其賬面價值，按其差額計提資產減值準備，并計入當期損益。 使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。 無形資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。 13. 長期待攤費用 長期待攤費用為已經發生但應由本期和以后各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。長期待攤費用在預計受益期間分期平均攤銷。 興業銀行股份有限公司 - 23 - 四、

347、重要會計政策及會計估計 - 續 14. 附回購條件的資產轉讓 14.1 買入返售金融資產 根據協議承諾將于未來某確定日期按照確定價格返售的金融資產不在資產負債表內予以確認。買入該等資產所支付的款項，在資產負債表中作為買入返售金融資產列示。買入價與返售價之間的差額在協議期內按實際利率法確認，計入利息收入。 14.2 賣出回購金融資產款 根據協議承諾將于未來某確定日期按照確定價格回購的已售出的金融資產不在資產負債表內予以終止確認。出售該等資產所得的款項，在資產負債表中作為賣出回購金融資產款列示。售價與回購價之間的差額在協議期內按實際利率法確認，計入利息支出。 15. 預計負債 當與或有事項相關的義

348、務是本集團承擔的現時義務，且履行該義務很可能導致經濟利益流出，以及該義務的金額能夠可靠地計量，則確認為預計負債。 在資產負債表日，考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素，按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行計量。如果貨幣時間價值影響重大，則以預計未來現金流出折現后的金額確定最佳估計數。 如果清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，且確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。 16. 利息收入和支出 利息收入和支出按照相關金融資產和金融負債的攤余成本采用實際利率法計算，并計入當期損益。實際利率與合同利率差異

349、較小的，也可按合同利率計算。 17. 手續費及傭金收入 手續費及傭金收入在服務提供時按權責發生制確認。 興業銀行股份有限公司 - 24 - 四、 重要會計政策及會計估計 - 續 18. 政府補助 政府補助是指本集團從政府無償取得貨幣性資產和非貨幣性資產，不包括政府作為所有者投入的資本。政府補助在能夠滿足政府補助所附條件且能夠收到時予以確認。政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額計量。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 與資產相關的政

350、府補助，確認為遞延收益，并在相關資產的使用壽命內平均分配計入當期損益。與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關費用和損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間計入當期損益；用于補償已經發生的相關費用和損失的，直接計入當期損益。 已確認的政府補助需要返還時，存在相關遞延收益余額的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。 19. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。 19.1 當期所得稅 資產負債表日，對于當期和以前期間形成的當期所得稅負債(或資產)，以按照稅法規定計算的預期應交納(或返還)的所得稅金額計量

351、。 19.2 遞延所得稅資產及遞延所得稅負債 對于某些資產、負債項目的賬面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，采用資產負債表債務法確認遞延所得稅資產及遞延所得稅負債。 一般情況下所有暫時性差異均確認相關的遞延所得稅。但對于可抵扣暫時性差異，本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認相關的遞延所得稅資產。此外，與商譽的初始確認有關，以及與既不是企業合并、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額(或可抵扣虧損)的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的暫時性差異，不予確認有關的遞

352、延所得稅負債。 對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。 興業銀行股份有限公司 - 25 - 四、 重要會計政策及會計估計 - 續 19. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 - 續 19.2 遞延所得稅資產及遞延所得稅負債 - 續 本集團確認與子公司、聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債，除非本集團能夠控制暫時性差異轉回的時間，而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對于與子公司、聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，只有當暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵

353、扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時，本集團才確認遞延所得稅資產。資產負債表日，對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。 除與直接計入其他綜合收益或直接計入股東權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計入其他綜合收益或股東權益，以及企業合并產生的遞延所得稅調整商譽的賬面價值外，其余當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。 資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回

354、。 當擁有以凈額結算的法定權利，且意圖以凈額結算或取得資產、清償負債同時進行時，本集團當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 當擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，本集團遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 20. 受托業務 本集團以被任命者、受托人或代理人等受委托身份進行活動時，該等活動所產生的報酬與風險

355、由委托人承擔，本集團僅收取手續費，由此所產生的資產以及將該資產返還給委托人的義務在本集團資產負債表外核算。 21. 租賃 融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃，其所有權最終可能轉移，也可能不轉移。融資租賃以外的其他租賃為經營租賃。 本集團作為承租人記錄經營租賃業務 經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益。初始直接費用計入當期損益?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。 興業銀行股份有限公司 - 26 - 四、 重要會計政策及會計估計 - 續 21. 租賃 - 續 本集團作為出租人記錄經營租賃業務 經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線

356、法確認為當期損益。對金額較大的初始直接費用于發生時予以資本化，在整個租賃期間內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損益；其他金額較小的初始直接費用于發生時計入當期損益?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。 本集團作為出租人記錄融資租賃業務 于租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬價值，同時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。應收融資租賃款扣除未實現融資收益后的余額在“應收融資租賃款”項目列示。 未實現融資收益在租賃期內采用實際利率法計算確認當期的融資收入?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期

357、損益。 22. 其他主要會計政策、會計估計 22.1 抵債資產 抵債資產按公允價值進行初始計量。資產負債表日，抵債資產按照賬面價值與可變現凈值孰低計量，當可變現凈值低于賬面價值時，對抵債資產計提跌價準備。 抵債資產處置時，取得的處置收入與抵債資產賬面價值的差額計入營業外收入或支出。 取得抵債資產后轉為自用的，按轉換日抵債資產的賬面余額結轉。已計提抵債資產跌價準備的，同時結轉跌價準備。 22.2 職工薪酬 除因解除與職工的勞動關系而給予的補償外，本集團在職工提供服務的會計期間，將應付的職工薪酬確認為負債。 本集團按規定參加由政府機構設立的職工社會保障體系，包括基本養老保險、醫療保險、住房公積金及

358、其他社會保障制度，相應的支出于發生時計入相關資產成本或當期損益。 除了社會基本養老保險外，本集團已設立企業年金計劃為員工提供補充退休福利。 在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償的建議，如果本集團已經制定正式的解除勞動關系計劃或提出自愿裁減建議并即將實施，同時本集團不能單方面撤回解除勞動關系計劃或裁減建議的，確認因解除與職工勞動關系給予補償產生的預計負債，并計入當期損益。 興業銀行股份有限公司 - 27 - 五、 在運用會計政策中所做的重要判斷和會計估計采用的關鍵假設和不確定因素 本集團在運用附注四所描述的會計政策過程中，由于經營活動內在的不確定性，

359、本集團需要對無法準確計量的報表項目的賬面價值進行判斷、估計和假設。這些判斷、估計和假設是基于本集團管理層過去的歷史經驗，并在考慮其他相關因素的基礎上作出的，實際的結果可能與本集團的估計存在差異。 本集團對前述判斷、估計和假設在持續經營的基礎上進行定期復核，會計估計的變更僅影響變更當期的，其影響數在變更當期予以確認；既影響變更當期又影響未來期間的，其影響數在變更當期和未來期間予以確認。 于資產負債表日，本集團需對財務報表項目金額進行判斷、估計和假設的重要領域如下： 1. 發放貸款和墊款減值 本集團定期對貸款組合的減值情況進行評估。本集團以反映貸款組合現金流大幅減少的可觀察數據為客觀依據，判斷貸款

360、組合是否存在減值跡象。當現金流的減少不能以個別方式識別或單筆貸款不重大時，管理層采用組合方式，以類似資產的歷史損失經驗為基礎測算該貸款組合未來現金流。本集團定期審閱對未來現金流的金額和時間進行估計所使用的方法和假設，以減少估計貸款減值損失和實際貸款減值損失之間的差異。 2. 金融工具公允價值 對不存在活躍交易市場的金融工具，本集團通過各種估值方法確定其公允價值。這些估值方法包括貼現現金流模型分析、期權定價模型和其他估值方法(如適用)。在實際運用中，模型通常采用可觀察的數據，但對一些領域，如本集團和交易對手的信用風險、市場波動率和相關性等，則需要管理層對其進行估計。這些相關假設的變化會對金融工具

361、的公允價值產生影響。 3. 可供出售金融資產的減值 本集團在確定可供出售金融資產是否發生減值時很大程度上依賴于管理層的判斷。在進行判斷的過程中，本集團需評估該項投資中權益工具的公允價值低于成本的程度和持續期間，以及債務人或者發行方的財務狀況和短期業務展望，包括行業狀況、技術變革、信用評級、違約率和對手方的風險等。 4. 持有至到期投資的分類 本集團將符合條件的有固定或可確定還款金額和固定到期日且本集團有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產歸類為持有至到期投資。進行此項歸類工作需涉及大量的判斷。在進行判斷的過程中，本集團會對其持有該類投資至到期日的意愿和能力進行評估。除特定情況外(例如在接近

362、到期日時出售金額不重大的投資)，如果本集團未能將這些投資持有至到期日，則須將全部該類投資重分類至可供出售金融資產。 興業銀行股份有限公司 - 28 - 五、 在運用會計政策中所做的重要判斷和會計估計采用的關鍵假設和不確定因素 - 續 5. 持有至到期投資及應收款項類投資的減值 本集團確定是否減值在很大程度上依賴于管理層的判斷。發生減值的客觀證據包括發行方發生嚴重財務困難以致于無法履行合同條款(例如，償付利息或本金發生違約)等。在進行判斷的過程中，本集團需評估發生減值的客觀證據對該項投資預計未來現金流的影響。 6. 所得稅 本集團在正常的經營活動中，有部分交易其最終的稅務處理和計算存在一定的不確

363、定性。部分項目是否能夠在稅前列支需要稅收主管機關的認定。如果這些稅務事項的最終認定結果同最初估計的金額存在差異，則該差異將對其最終認定期間的當期所得稅和遞延所得稅產生影響。 六、 主要稅項 1. 企業所得稅 根據中華人民共和國企業所得稅法，本集團所得繳納企業所得稅，企業所得稅稅率為25%。 企業所得稅的稅前扣除項目按照國家有關規定執行。企業所得稅由分行預繳，總行統一進行匯算清繳。 2. 營業稅 本集團按應稅營業額繳納營業稅，營業稅稅率為 5%。營業稅實行就地繳納的辦法，由各機構向當地稅務部門申報繳納營業稅。 3. 城市維護建設稅 本集團按營業稅的 1%- 7%計繳城市維護建設稅。 4. 教育費

364、附加 本集團按營業稅的 3%- 5%計繳教育費附加及地方教育費附加。 七、 控股子公司與合并范圍 本銀行納入合并范圍的主要控股子公司的基本情況列示如下： 業務性質 注冊資本/ 本銀行 子公司名稱 成立時間 注冊地 本銀行持股比例 及經營范圍 實收資本 享有表決權比例 (%) (%) 興業金融租賃有限責任公司 2010 年 天津 100.00 金融租賃 人民幣 3,500 百萬元 100.00 興業國際信托有限公司(1) 2003 年 福州 73.00 信托業務 人民幣 2,576 百萬元 73.00 興業銀行股份有限公司 - 29 - 七、 控股子公司與合并范圍 - 續 (1) 興業國際信托有

365、限公司于 2012年 4月 25日召開股東大會，決議通過以未分配利潤轉增注冊資本人民幣 88百萬元，轉增后公司注冊資本增加至人民幣 1,288百萬元。 于 2012年 9月 26日，興業國際信托有限公司召開臨時股東大會，決議通過以資本公積轉增資本人民幣 1,288 百萬元，轉增后公司注冊資本增加至人民幣 2,576百萬元。 八、 財務報表附注 1. 現金及存放中央銀行款項 本集團 本銀行 12/31/2012 12/31/2011 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 庫存現金 5,705 4,922 5,704 4,922 存放中

366、央銀行法定準備金(1) 292,837 228,094 292,641 227,875 存放中央銀行超額存款準備金(2) 92,585 63,417 92,584 63,417 存放中央銀行的其他款項(3) 504 158 504 158 _ _ _ _ 合計 391,631 296,591 391,433 296,372 _ _ _ _ _ _ _ _ (1) 存放中央銀行法定準備金系指本集團按規定向中國人民銀行繳存一般性存款的存款準備金，包括人民幣存款準備金和外匯存款準備金，該準備金不能用于日常業務，未經中國人民銀行批準不得動用。一般性存款系指本集團吸收的機關團體存款、財政預算外存款、個人

367、儲蓄存款、單位存款、委托資金凈額及其他各項存款。2012年 12月 31日本銀行適用的人民幣存款準備金繳存比率為 18%(2011 年 12月 31日：19%)，外幣存款準備金繳存比率為 5%(2011年 12月 31日：5%)。中國人民銀行對繳存的外匯存款準備金不計付利息。 (2) 存放中央銀行超額存款準備金系本銀行存放于中國人民銀行超出法定準備金的款項，主要用于資金清算、頭寸調撥等。 (3) 存放中央銀行的其他款項主要系繳存央行財政性存款。繳存央行財政性存款系指本銀行按規定向中國人民銀行繳存的財政存款，包括本銀行代辦的中央預算收入、地方金庫存款等。中國人民銀行對境內機構繳存的財政性存款不計

368、付利息。 2. 存放同業及其他金融機構款項 本集團 本銀行 12/31/2012 12/31/2011 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 存放境內同業款項 160,604 66,595 160,595 66,594 存放境內其他金融機構款項 1,495 1,592 1,495 1,591 存放境外同業款項 2,564 1,259 2,564 1,259 _ _ _ _ 小計 164,663 69,446 164,654 69,444 _ _ _ _ 減：減值準備 (21) (21) (21) (21) _ _ _ _ 凈值 16

369、4,642 69,425 164,633 69,423 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 30 - 八、 財務報表附注 - 續 3. 拆出資金 本集團及本銀行 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 拆放境內同業 186,175 201,467 拆放境內其他金融機構 28,454 27,511 拆放境外同業 251 - _ _ 小計 214,880 228,978 _ _ 減：拆出資金減值準備 (68) (79) _ _ 凈值 214,812 228,899 _ _ _ _ 4. 交易性金融資產 本集團及本銀行 12/31/2012 12

370、/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 政府債券 1,255 597 中央銀行票據和政策性金融債券 2,096 1,872 公司債券 18,189 5,632 _ _ 合計 21,540 8,101 _ _ _ _ 5. 衍生金融工具 本集團主要以交易、資產負債管理及代客為目的而敘做與匯率、利率及貴金屬相關的衍生金融工具。 名義金額是衍生金融工具對應的基礎資產或參考率的價值，是衡量衍生金融工具價值變動的基礎，是本集團衍生金融工具交易量的一個指標，并不代表所涉及的未來現金流量或當前公允價值，因而也不能反映本集團所面臨的信用風險或市場風險。隨著與衍生金融工具合約條款相關的市場利率、外匯匯率或

371、貴金屬價格的波動，衍生金融工具的估值可能對本集團產生有利(資產)或不利(負債)的影響，這些影響可能在不同期間有較大的波動。 興業銀行股份有限公司 - 31 - 八、 財務報表附注 - 續 5. 衍生金融工具 - 續 衍生金融工具的名義金額和公允價值列示如下： 本集團及本銀行 12/31/2012 12/31/2011 公允價值 公允價值 名義金額 資產 負債 名義金額 資產 負債 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 利率衍生工具 346,583 1,385 1,255 389,637 2,193 2,131 匯率衍生工具 418,952 1,82

372、1 1,658 129,742 667 665 貴金屬衍生工具 4,926 59 83 9,170 43 205 信用衍生工具 859 1 - 798 4 12 _ _ _ _ 合計 3,266 2,996 2,907 3,013 _ _ _ _ _ _ _ _ 6. 買入返售金融資產 本集團及本銀行 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 債券 23,265 25,610 票據 370,452 192,664 信托及其他受益權 394,715 283,120 信貸資產 3,291 25,270 應收租賃款 1,074 315 _ _ 合計 792,797 52

373、6,979 _ _ _ _ 7. 應收利息 本集團 本銀行 12/31/2012 12/31/2011 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 存放中央銀行及同業款項利息 2,266 632 2,266 632 拆出資金利息 3,284 2,790 3,284 2,790 買入返售金融資產利息 5,761 4,464 5,761 4,464 發放貸款和墊款利息 3,428 2,374 3,427 2,374 債券及其他投資利息 4,738 2,586 4,712 2,579 其他應收利息 58 78 32 2 _ _ _ _ 合計 1

374、9,535 12,924 19,482 12,841 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 32 - 八、 財務報表附注 - 續 8. 發放貸款和墊款 (1) 發放貸款和墊款按個人和企業分布情況如下： 本集團 本銀行 12/31/2012 12/31/2011 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 個人貸款和墊款 個人住房及商用房貸款 172,943 174,980 172,943 174,980 信用卡 40,354 20,002 40,354 20,002 其他 86,639 65,659 86,639 65

375、,659 _ _ _ _ 小計 299,936 260,641 299,936 260,641 _ _ _ _ 企業貸款和墊款 貸款和墊款 912,187 703,948 912,038 703,748 貼現 17,042 18,665 17,042 18,665 _ _ _ _ 小計 929,229 722,613 929,080 722,413 _ _ _ _ 貸款和墊款總額 1,229,165 983,254 1,229,016 983,054 _ _ _ _ 減：貸款損失準備 (24,623) (14,314) (24,622) (14,314) _ _ _ _ 其中：個別方式評估 (

376、2,025) (1,868) (2,025) (1,868) 組合方式評估 (22,598) (12,446) (22,597) (12,446) _ _ _ _ 發放貸款和墊款賬面價值 1,204,542 968,940 1,204,394 968,740 _ _ _ _ _ _ _ _ (2) 發放貸款和墊款按行業分布情況如下： 本集團 本銀行 12/31/2012 12/31/2011 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 比例(%) 人民幣百萬元 比例(%) 人民幣百萬元 比例(%) 人民幣百萬元 比例(%) 制造業 261,458 21.27 175,078 17

377、.82 261,458 21.27 175,078 17.82 水利、環境和公共設施管理業 55,106 4.48 78,159 7.95 55,106 4.48 78,159 7.95 房地產業 110,649 9.00 91,454 9.30 110,649 9.00 91,454 9.30 租賃和商務服務業 81,371 6.62 79,648 8.10 81,371 6.62 79,648 8.10 批發和零售業 165,785 13.49 88,127 8.97 165,745 13.49 88,127 8.97 交通運輸、倉儲和郵政業 55,524 4.52 54,067 5.50

378、 55,524 4.52 54,067 5.50 建筑業 50,385 4.10 38,379 3.90 50,385 4.10 38,379 3.90 電力、燃氣及水的生產和 供應企業 40,676 3.31 33,551 3.41 40,676 3.31 33,551 3.41 采掘業 50,974 4.15 29,933 3.03 50,974 4.15 29,733 3.03 公共管理和社會組織業 7,073 0.58 7,945 0.81 7,073 0.58 7,945 0.81 其他對公行業 33,186 2.70 27,607 2.80 33,077 2.69 27,607 2

379、.80 票據貼現 17,042 1.39 18,665 1.90 17,042 1.39 18,665 1.90 個人貸款 299,936 24.39 260,641 26.51 299,936 24.40 260,641 26.51 _ _ _ _ _ _ _ _ 貸款和墊款總額 1,229,165 100.00 983,254 100.00 1,229,016 100.00 983,054 100.00 _ _ _ _ _ _ _ _ 減：貸款損失準備 (24,623) (14,314) (24,622) (14,314) _ _ _ _ 其中：個別方式評估 (2,025) (1,868)

380、 (2,025) (1,868) 組合方式評估 (22,598) (12,446) (22,597) (12,446) _ _ _ _ 發放貸款和墊款賬面價值 1,204,542 968,940 1,204,394 968,740 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 33 - 八、 財務報表附注 - 續 8. 發放貸款和墊款 - 續 (3) 發放貸款和墊款按機構地域分布情況如下： 本集團 本銀行 12/31/2012 12/31/2011 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 比例(%) 人民幣百萬元 比例(%) 人民幣百萬元 比例(%) 人民幣百萬元

381、 比例(%) 總行(注 1) 53,740 4.37 24,968 2.54 53,740 4.37 24,968 2.54 福建 181,543 14.77 153,431 15.60 181,394 14.76 153,231 15.59 北京 72,552 5.90 61,686 6.27 72,552 5.90 61,686 6.27 上海 89,420 7.28 71,114 7.23 89,420 7.28 71,114 7.23 廣東 132,172 10.75 99,547 10.12 132,172 10.75 99,547 10.13 浙江 93,723 7.63 84,0

382、14 8.55 93,723 7.63 84,014 8.55 江蘇 66,274 5.39 54,646 5.56 66,274 5.39 54,646 5.56 其他(注 2) 539,741 43.91 433,848 44.13 539,741 43.92 433,848 44.13 _ _ _ _ _ _ _ _ 貸款和墊款總額 1,229,165 100.00 983,254 100.00 1,229,016 100.00 983,054 100.00 _ _ _ _ _ _ _ _ 減：貸款損失準備 (24,623) (14,314) (24,622) (14,314) _ _

383、_ _ 其中：個別方式評估 (2,025) (1,868) (2,025) (1,868) 組合方式評估 (22,598) (12,446) (22,597) (12,446) _ _ _ _ 發放貸款和墊款賬面價值 1,204,542 968,940 1,204,394 968,740 _ _ _ _ _ _ _ _ 注 1：總行包括信用卡中心和資金營運中心。 注 2：截至 2012年 12 月 31 日，本銀行有 38 家一級分行，除上述單列的一級分行外，剩余均包含在“其他”之中。 (4) 發放貸款和墊款按合同約定期限及擔保方式分布情況如下： 本集團 本銀行 12/31/2012 12/3

384、1/2011 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 信用貸款 231,063 207,240 231,063 207,040 保證貸款 276,693 224,841 276,544 224,841 附擔保物貸款 704,367 532,508 704,367 532,508 其中： 抵押貸款 531,556 473,459 531,556 473,459 質押貸款 172,811 59,049 172,811 59,049 貼現 17,042 18,665 17,042 18,665 _ _ _ _ 貸款和墊款總額 1,229,1

385、65 983,254 1,229,016 983,054 _ _ _ _ 減：貸款損失準備 (24,623) (14,314) (24,622) (14,314) _ _ _ _ 其中：個別方式評估 (2,025) (1,868) (2,025) (1,868) 組合方式評估 (22,598) (12,446) (22,597) (12,446) _ _ _ _ 發放貸款和墊款賬面價值 1,204,542 968,940 1,204,394 968,740 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 34 - 八、 財務報表附注 - 續 8. 發放貸款和墊款 - 續 (5) 逾期

386、貸款總額如下： 本集團及本銀行 12/31/2012 12/31/2011 逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360 天 逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360 天 至 90 天 至 360 天 至 3 年 逾期 至 90 天 至 360 天 至 3 年 逾期 (含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 3 年以上 合計 (含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 3 年以上 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 信用貸款 644 337 160 27 1,168 501

387、 110 49 48 708 保證貸款 1,348 859 597 325 3,129 254 463 719 622 2,058 附擔保物貸款 2,513 1,204 680 411 4,808 1,889 503 425 646 3,463 其中：抵押貸款 2,352 1,057 649 312 4,370 1,776 469 402 471 3,118 質押貸款 161 147 31 99 438 113 34 23 175 345 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 合計 4,505 2,400 1,437 763 9,105 2,644 1,076 1,193 1,316 6,2

388、29 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 注：一期本金或利息逾期 1天，整筆貸款將歸類為逾期貸款。 (6) 貸款損失準備 本集團 2012年度 2011年度 個別方式評估 組合方式評估 合計 個別方式評估 組合方式評估 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 年初余額 1,868 12,446 14,314 2,039 9,732 11,771 本年計提/轉回 1,388 10,370 11,758 (135) 2,760 2,625 本年核銷 (924) (207) (1,131) (33) (58

389、) (91) 本年轉入/轉出 (307) (11) (318) (3) 12 9 - 收回原轉銷貸款和墊款轉入 37 17 54 101 23 124 - 貸款價值因折現價值上升轉出 (161) (28) (189) (104) (11) (115) - 其他 (183) - (183) - - - _ _ _ _ _ _ 年末余額 2,025 22,598 24,623 1,868 12,446 14,314 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 本銀行 2012年度 2011年度 個別方式評估 組合方式評估 合計 個別方式評估 組合方式評估 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民

390、幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 年初余額 1,868 12,446 14,314 2,039 9,732 11,771 本年計提/轉回 1,388 10,369 11,757 (135) 2,760 2,625 本年核銷 (924) (207) (1,131) (33) (58) (91) 本年轉入/轉出 (307) (11) (318) (3) 12 9 - 收回原轉銷貸款和墊款轉入 37 17 54 101 23 124 - 貸款價值因折現價值上升轉出 (161) (28) (189) (104) (11) (115) - 其他 (183) - (183) - - -

391、_ _ _ _ _ _ 年末余額 2,025 22,597 24,622 1,868 12,446 14,314 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 35 - 八、 財務報表附注 - 續 9. 可供出售金融資產 按類別列示如下： 本集團 本銀行 12/31/2012 12/31/2011 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 債券投資： 政府債券 13,170 35,821 13,170 35,821 中央銀行票據和政策性金融債券 50,913 56,335 50,913 56,335 金融機構

392、債券 5,556 4,892 5,556 4,892 公司債券 66,078 36,410 65,113 36,163 _ _ _ _ 債券投資小計 135,717 133,458 134,752 133,211 理財產品 - 80 - - 資金信托計劃及其他(注 1) 55,914 13,886 55,314 13,781 權益工具 434 81 18 14 _ _ _ _ 可供出售金融資產小計 192,065 147,505 190,084 147,006 _ _ _ _ 減：可供出售金融資產減值準備 (8) - - - _ _ _ _ 可供出售金融資產合計 192,057 147,505

393、 190,084 147,006 _ _ _ _ _ _ _ _ 注 1：資金信托計劃及其他為購買的、初始投資時指定為可供出售金融資產的信托受益權、資產管理計劃等，該等產品的投資方向主要為信托公司或證券公司作為資金受托管理人運作的信托貸款或資產管理計劃。根據流動性管理或經營需求，該等信托受益權或資產管理計劃將可能被用于出售。 10. 持有至到期投資 本集團及本銀行 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 政府債券 46,863 16,499 中央銀行票據和政策性金融債券 2,276 2,737 金融機構債券 19 19 公司債券 20,167 13,635 _

394、_ 持有至到期投資余額 69,325 32,890 _ _ 減：持有至到期投資減值準備 (126) (126) _ _ 持有至到期投資凈值 69,199 32,764 _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 36 - 八、 財務報表附注 - 續 11. 應收款項類投資 本集團 本銀行 12/31/2012 12/31/2011 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 政府債券 819 976 819 976 金融機構債券 7,770 6,472 7,770 6,472 公司債券 17,732 2,808 17,732 2,808 理

395、財產品(注 1) 4,450 2,400 4,450 2,400 資金信托計劃及其他(注 2) 80,740 57,624 79,558 57,511 _ _ _ _ 應收款項類投資總額 111,511 70,280 110,329 70,167 _ _ _ _ 減：應收款項類投資減值準備 (151) (75) (151) (75) _ _ _ _ 應收款項類投資凈額 111,360 70,205 110,178 70,092 _ _ _ _ _ _ _ _ 注 1：理財產品為購買的其他金融機構發行的有確定期限的理財產品。 注 2：資金信托計劃及其他系購買的信托受益權、資產管理計劃等，該等產品

396、的投資方向主要為信托公司或證券公司作為資金受托管理人運作的信托貸款或資產管理計劃。 12. 應收融資租賃款 本集團 按性質列示如下： 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 應收融資租賃款 40,391 25,867 減：未實現融資收益 (5,901) (4,071) _ _ 合計 34,490 21,796 _ _ 減：應收融資租賃款減值準備 (711) (311) _ _ 其中：組合方式評估 (711) (311) _ _ 應收融資租賃款凈值 33,779 21,485 _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 37 - 八、 財務報表附注 - 續 12.

397、應收融資租賃款 - 續 應收融資租賃款如下： 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 資產負債表日后第 1年 10,641 6,502 資產負債表日后第 2年 10,099 6,923 資產負債表日后第 3年 8,519 5,194 以后年度 11,132 7,248 _ _ 最低租賃收款額合計 40,391 25,867 _ _ 未實現融資收益 (5,901) (4,071) _ _ 合計 34,490 21,796 _ _ 減：應收融資租賃款減值準備 (711) (311) _ _ 其中：組合方式評估 (711) (311) _ _ 應收融資租賃款凈值 33

398、,779 21,485 _ _ 其中：1年內到期的應收融資租賃款 8,160 4,835 1年后到期的應收融資租賃款 25,619 16,650 _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 38 - 八、 財務報表附注 - 續 13. 長期股權投資 長期股權投資明細如下： 本集團 在被投資 單位持股比例 初始 在被投資單位 在被投資單位 與表決權比例 本年領取 被投資單位 核算方法 投資成本 12/31/2011 余額 本年增加 12/31/2012 余額 持股比例 表決權比例 不一致的說明 減值準備 現金紅利 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 (%) (%) 人民幣百萬元

399、 人民幣百萬元 九江銀行股份有限公司(1) 權益法 561 873 221 1,094 14.72 14.72 不適用 - - 中國銀聯股份有限公司 成本法 81 81 - 81 2.13 2.13 不適用 - 2 華福證券有限責任公司(2) 成本法 180 180 - 180 4.35 4.35 不適用 - 2 紫金礦業集團財務有限公司(2) 成本法 25 25 - 25 5.00 5.00 不適用 - 14 重慶機電控股集團財務有限公司(2) (3) 權益法 114 - 114 114 19.00 19.00 不適用 - - _ _ _ _ _ 合計 1,159 335 1,494 - 1

400、8 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 本銀行 在被投資 單位持股比例 初始 在被投資單位 在被投資單位 與表決權比例 本年領取 被投資單位 核算方法 投資成本 12/31/2011 余額 本年增加 12/31/2012 余額 持股比例 表決權比例 不一致的說明 減值準備 現金紅利 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 (%) (%) 人民幣百萬元 人民幣百萬元 九江銀行股份有限公司(1) 權益法 561 873 221 1,094 14.72 14.72 不適用 - - 中國銀聯股份有限公司 成本法 81 81 - 81 2.13 2.13 不適用 - 2 興業金融租賃

401、有限責任公司(附注 七) 成本法 3,500 3,500 - 3,500 100.00 100.00 不適用 - - 興業國際信托有限公司(附注 七) 成本法 2,857 2,857 - 2,857 73.00 73.00 不適用 - 1 _ _ _ _ _ 合計 7,311 221 7,532 - 3 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ (1) 根據 2008 年 11 月 4日中國銀監會銀監復2008449 號的批復，本銀行以每股人民幣 2.9 元入股九江銀行股份有限公司（以下簡稱“九江銀行”）10,220 萬股，入股后持股比例占九江銀行增資擴股后總股本的 20%。2009 年九江銀行

402、以 2009 年 8 月底股本為基數，以資本公積向全體在冊股東每 10 股轉增 4股，轉增后本銀行共持有九江銀行股份 14,308 萬股。2010 年九江銀行增加注冊資本人民幣 400.66 百萬元，采用私募方式發行，以現金認購，每股 3.3元，本銀行認購 8,012 萬股，認購后本銀行共持有九江銀行股份 22,320 萬股，持股比例仍占九江銀行增資擴股后總股本的 20%。2011年 12 月 14日九江銀行增加注冊資本人民幣 400百萬元，本銀行未認購，增資擴股后本銀行持股比例稀釋至14.72%。由于本銀行在九江銀行派駐董事，對其經營管理仍具有重大影響，因此仍采用權益法核算。 (2) 華福證

403、券有限責任公司、紫金礦業集團財務有限公司和重慶機電控股集團財務有限公司系子公司興業信托持有的長期股權投資之被投資單位。 (3) 重慶機電控股集團財務有限公司為本年新增投資，由于興業信托的參股比例達到19%，并且在重慶機電控股集團財務有限公司派出董事及高管人員，對其財務與經營活動具有重大影響，故對重慶機電控股集團財務有限公司的長期股權投資采用權益法核算。 (4) 本集團及本銀行于 2012 年 12 月 31日持有的長期股權投資之被投資單位向本集團及本銀行轉移資金的能力未受到限制。 興業銀行股份有限公司 - 39 - 八、 財務報表附注 - 續 14. 固定資產 本集團 房屋建筑物 固定資產裝修

404、 辦公設備 運輸設備 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 原值 1/1/2012 4,548 346 3,088 290 8,272 本年購置 217 10 985 91 1,303 在建工程轉入 1,194 30 18 - 1,242 出售/處置 (5) (1) (446) (45) (497) _ _ _ _ _ 12/31/2012 5,954 385 3,645 336 10,320 _ _ _ _ _ 累計折舊 1/1/2012 1,151 165 1,612 101 3,029 本年計提 172 37 514 36 759 出售/處置 (1)

405、 - (105) (21) (127) _ _ _ _ _ 12/31/2012 1,322 202 2,021 116 3,661 _ _ _ _ _ 固定資產賬面凈值 1/1/2012 3,397 181 1,476 189 5,243 _ _ _ _ _ 12/31/2012 4,632 183 1,624 220 6,659 _ _ _ _ _ 減值準備 1/1/2012 (3) - - - (3) 本年計提 - - - - - 出售/處置 - - - - - _ _ _ _ _ 12/31/2012 (3) - - - (3) _ _ _ _ _ 凈額 1/1/2012 3,394

406、181 1,476 189 5,240 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 12/31/2012 4,629 183 1,624 220 6,656 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 本集團的所有房屋及建筑物均坐落于中國。其中于2012年12月31日有原值為人民幣 8.25億元的房屋建筑物的產權手續尚在辦理中(2011年12月31日：人民幣7.92億元)。 興業銀行股份有限公司 - 40 - 八、 財務報表附注 - 續 14. 固定資產 - 續 本銀行 房屋建筑物 固定資產裝修 辦公設備 運輸設備 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 原值 1/

407、1/2012 4,532 346 3,079 282 8,239 本年購置 217 10 981 87 1,295 在建工程轉入 1,194 30 18 - 1,242 出售/處置 (5) (1) (445) (45) (496) _ _ _ _ _ 12/31/2012 5,938 385 3,633 324 10,280 _ _ _ _ _ 累計折舊 1/1/2012 1,150 165 1,609 100 3,024 本年計提 171 37 512 35 755 出售/處置 (1) - (105) (20) (126) _ _ _ _ _ 12/31/2012 1,320 202 2,0

408、16 115 3,653 _ _ _ _ _ 固定資產賬面凈值 1/1/2012 3,382 181 1,470 182 5,215 _ _ _ _ _ 12/31/2012 4,618 183 1,617 209 6,627 _ _ _ _ _ 減值準備 1/1/2012 (3) - - - (3) 本年計提 - - - - - 出售/處置 - - - - - _ _ _ _ _ 12/31/2012 (3) - - - (3) _ _ _ _ _ 凈額 1/1/2012 3,379 181 1,470 182 5,212 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 12/31/2012 4,6

409、15 183 1,617 209 6,624 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 本銀行的所有房屋及建筑物均坐落于中國。其中于2012年12月31日有原值為人民幣8.25億元的房屋建筑物的產權手續尚在辦理中(2011年12月31日：人民幣7.92億元)。 興業銀行股份有限公司 - 41 - 八、 財務報表附注 - 續 15. 在建工程 本集團及本銀行 (1) 在建工程明細如下： 12/31/2012 12/31/2011 賬面余額 減值準備 賬面凈值 賬面余額 減值準備 賬面凈值 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 北京興業大廈 1,108

410、- 1,108 1,098 - 1,098 上海陸家嘴營業辦公樓 804 - 804 - - - 鄭州分行本部營業 辦公大樓 172 - 172 138 - 138 無錫分行本部營業 辦公大樓 144 - 144 - - - 臺州分行本部營業 辦公大樓 90 - 90 89 - 89 瀘州分行本部營業 辦公大樓 54 - 54 53 - 53 其他 359 - 359 1,286 - 1,286 _ _ _ _ _ _ 合計 2,731 - 2,731 2,664 - 2,664 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ (2) 重大在建工程變動情況如下： 2012年度 1/1/2012

411、 本年增加額 轉入固定資產 轉入長期待攤費用 12/31/2012 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 北京興業大廈 1,098 10 - - 1,108 上海陸家嘴營業辦公樓 - 804 - - 804 鄭州分行本部營業辦公大樓 138 34 - - 172 無錫分行本部營業辦公大樓 - 144 - - 144 臺州分行本部營業辦公大樓 89 1 - - 90 瀘州分行本部營業辦公大樓 53 1 - - 54 其他 1,286 665 (1,242) (350) 359 _ _ _ _ _ 合計 2,664 1,659 (1,242) (350) 2,731

412、 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 42 - 八、 財務報表附注 - 續 16. 商譽 本集團 被投資單位名稱 12/31/2011 本年增加 本年減少 12/31/2012 12/31/2012 減值準備 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 興業國際信托有限公司 446 - - 446 - _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 商譽來自于 2011年 2月收購興業國際信托有限公司。 本集團在年末對商譽進行減值測試時，對被投資單位的未來 5年的現金流量進行預測，同時使用一個適當的反映當前市場貨幣時間價值和資產特定風險的折現率，

413、計算出被投資單位預計未來現金流量現值，以確定可收回金額。本年度本集團未發現包含商譽的被投資單位可收回金額低于其賬面價值，故認為無需計提減值準備。 17. 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 (1) 已確認的未經抵銷的遞延所得稅資產和負債 本集團 本銀行 12/31/2012 12/31/2011 12/31/2012 12/31/2011 可抵扣(應納稅) 遞延 可抵扣(應納稅) 遞延 可抵扣(應納稅) 遞延 可抵扣(應納稅) 遞延 暫時性差異 所得稅資產(負債) 暫時性差異 所得稅資產(負債) 暫時性差異 所得稅資產(負債) 暫時性差異 所得稅資產(負債) 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬

414、元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 遞延所得稅資產 資產減值準備 12,383 3,095 2,892 723 11,976 2,994 2,763 691 衍生金融工具公允價值變動 - - 106 26 - - 106 26 交易性金融工具公允價值變動 89 21 67 16 89 21 67 16 可供出售金融資產 公允價值變動 1,098 275 1,332 333 1,111 278 1,327 332 已計提尚未發放的職工薪酬 5,916 1,479 4,604 1,151 5,753 1,438 4,524 1,131 貴金屬公允價值變動 16

415、4 41 132 33 164 41 132 33 其他 367 92 323 81 365 91 323 81 _ _ _ _ _ _ _ _ 小計 20,017 5,003 9,456 2,363 19,458 4,863 9,242 2,310 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 遞延所得稅負債 衍生金融工具公允價值變動 (270) (67) - - (270) (67) - - _ _ _ _ _ _ _ _ 小計 (270) (67) - - (270) (67) - - _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 本銀行各分支機構匯總

416、納稅，相關遞延所得稅資產與遞延所得稅負債進行了抵銷，以凈額列示；本銀行子公司分別作為納稅主體，將其同一公司的相關遞延所得稅資產與遞延所得稅負債進行抵銷，以凈額列示。 興業銀行股份有限公司 - 43 - 八、 財務報表附注 - 續 17. 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 - 續 (1) 已確認的未經抵銷的遞延所得稅資產和負債- 續 本集團變動數 本銀行變動數 2012年度 2012年度 人民幣百萬元 人民幣百萬元 年初凈額 2,363 2,310 其中：遞延所得稅資產 2,363 2,310 遞延所得稅負債 - - 本年計入所得稅費用的遞延所得稅凈變動數 2,631 2,540 本年計入其他綜合

417、收益的遞延所得稅凈變動數 (58) (54) _ _ 年末凈額 4,936 4,796 _ _ 其中：遞延所得稅資產 5,003 4,863 遞延所得稅負債 (67) (67) _ _ _ _ (2) 根據對未來經營的預期，本集團認為在未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異，因此確認相關遞延所得稅資產。 18. 其他資產 本集團 本銀行 12/31/2012 12/31/2011 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 其他應收款 (1) 2,611 1,793 2,460 1,667 預付融資租賃資產購置款 5

418、,396 4,874 - - 待處理抵債資產 (2) 479 460 479 460 應收待結算及清算款項 644 200 644 200 長期待攤費用 (3) 1,196 1,046 1,188 1,036 繼續涉入資產 - 27 - 27 _ _ _ _ 合計 10,326 8,400 4,771 3,390 _ _ _ _ _ _ _ _ (1) 其他應收款 按賬齡列示如下： 本集團 本銀行 賬齡 12/31/2012 12/31/2011 12/31/2012 12/31/2011 金額 比例 金額 比例 金額 比例 金額 比例 人民幣百萬元 (%) 人民幣百萬元 (%) 人民幣百萬元

419、 (%) 人民幣百萬元 (%) 1 年以內 2,406 88.04 1,668 87.79 2,280 88.30 1,550 87.37 1- 2 年 201 7.35 122 6.42 176 6.82 114 6.43 2- 3 年 34 1.24 26 1.37 34 1.32 26 1.47 3 年以上 92 3.37 84 4.42 92 3.56 84 4.73 _ _ _ _ _ _ _ _ 合計 2,733 100.00 1,900 100.00 2,582 100.00 1,774 100.00 _ _ _ _ _ _ _ _ 減：壞賬準備 (122) (107) (122

420、) (107) _ _ _ _ 凈額 2,611 1,793 2,460 1,667 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 44 - 八、 財務報表附注 - 續 18. 其他資產 - 續 (2) 待處理抵債資產 抵債資產按類別列示 本集團及本銀行 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 房屋及建筑物 616 539 土地使用權 31 31 其他 1 1 _ _ 抵債資產原值合計 648 571 _ _ 減：抵債資產跌價準備 (169) (111) _ _ 抵債資產凈值 479 460 _ _ _ _ (3) 長期待攤費用 本集團 12/31/

421、2011 本年購置 本年在建工程轉入 本年攤銷 12/31/2012 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 經營租入固定 資產改良支出 998 173 302 (363) 1,110 其他 48 16 48 (26) 86 _ _ _ _ _ 合計 1,046 189 350 (389) 1,196 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 本銀行 12/31/2011 本年購置 本年在建工程轉入 本年攤銷 12/31/2012 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 經營租入固定 資產改良支出 988 172 302 (360) 1

422、,102 其他 48 16 48 (26) 86 _ _ _ _ _ 合計 1,036 188 350 (386) 1,188 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 45 - 八、 財務報表附注 - 續 19. 資產減值準備 本集團 2012年度 1/1/2012 本年計提/(轉回) 本年轉入/(轉出) 本年核銷 12/31/2012 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 存放同業減值準備 21 - - - 21 拆出資金減值準備 79 (11) - - 68 貸款損失準備 14,314 11,758 (318) (1,131) 24

423、,623 持有至到期投資減值準備 126 - - - 126 可供出售金融資產減值準備 - 8 - - 8 應收款項類投資減值準備 75 76 - - 151 應收融資租賃款減值準備 311 400 - - 711 固定資產減值準備 3 - - - 3 抵債資產跌價準備 111 58 - - 169 預付融資租賃資產購置款壞賬準備 84 4 - - 88 其他應收款壞賬準備 107 89 - (74) 122 _ _ _ _ _ 合計 15,231 12,382 (318) (1,205) 26,090 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 本銀行 2012年度 1/1/2012 本年計提/

424、(轉回) 本年轉入/(轉出) 本年核銷 12/31/2012 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 存放同業減值準備 21 - - - 21 拆出資金減值準備 79 (11) - - 68 貸款損失準備 14,314 11,757 (318) (1,131) 24,622 持有至到期投資減值準備 126 - - - 126 應收款項類投資減值準備 75 76 - - 151 固定資產減值準備 3 - - - 3 抵債資產跌價準備 111 58 - - 169 其他應收款壞賬準備 107 89 - (74) 122 _ _ _ _ _ 合計 14,836 11,9

425、69 (318) (1,205) 25,282 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 20. 同業及其他金融機構存放款項 本集團 本銀行 12/31/2012 12/31/2011 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 按交易對手分類： 境內同業存放款項 670,470 376,048 670,470 376,048 境內其他金融機構存放款項 223,966 250,783 225,020 253,857 _ _ _ _ 合計 894,436 626,831 895,490 629,905 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行

426、股份有限公司 - 46 - 八、 財務報表附注 - 續 21. 拆入資金 本集團 本銀行 12/31/2012 12/31/2011 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 境內同業拆入 83,964 51,863 53,254 31,533 境內其他金融機構拆入 400 700 400 700 境外同業拆入 4,025 189 4,025 189 _ _ _ _ 合計 88,389 52,752 57,679 32,422 _ _ _ _ _ _ _ _ 22. 交易性金融負債 本集團及本銀行 12/31/2012 12/31/20

427、11 人民幣百萬元 人民幣百萬元 賣出買斷式買入返售債券 - 10 _ _ _ _ 23. 賣出回購金融資產款 本集團及本銀行 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 債券 102,488 43,410 票據 47,398 95,444 其他 11,976 2,572 _ _ 合計 161,862 141,426 _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 47 - 八、 財務報表附注 - 續 24. 吸收存款 本集團及本銀行 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 活期存款 公司 599,305 487,695 個人 148,99

428、4 111,157 _ _ 小計 748,299 598,852 _ _ 定期存款(含通知存款) 公司 670,317 457,665 個人 150,151 113,573 _ _ 小計 820,468 571,238 _ _ 存入保證金 241,265 172,724 其他 3,234 2,465 _ _ 合計 1,813,266 1,345,279 _ _ _ _ 存入保證金按項目列示如下： 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 銀行承兌匯票保證金 126,002 105,570 代付保證金 4,946 24,687 信用證保證金 24,722 13,05

429、2 擔保保證金 2,868 1,729 其他保證金 82,727 27,686 _ _ 合計 241,265 172,724 _ _ _ _ 25. 應付職工薪酬 本集團 本銀行 12/31/2011 本年增加 本年減少 12/31/2012 12/31/2011 本年增加 本年減少 12/31/2012 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 工資、獎金 5,602 9,725 (8,494) 6,833 5,505 9,473 (8,326) 6,652 工會經費和職工教育經費 407 436 (341) 502 406

430、 425 (333) 498 各項社會保險等 76 1,538 (1,514) 100 69 1,505 (1,481) 93 補充養老保險 - 846 (846) - - 846 (846) - _ _ _ _ _ _ _ _ 合計 6,085 12,545 (11,195) 7,435 5,980 12,249 (10,986) 7,243 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 上述應付職工薪酬中工資、獎金、退休福利及其他社會保險等根據相關法律法規及本集團規定的時限安排發放或繳納。 興業銀行股份有限公司 - 48 - 八、 財務報表附注 - 續 26. 應交稅費

431、本集團 本銀行 12/31/2012 12/31/2011 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 企業所得稅 7,450 3,521 7,266 3,391 營業稅 1,704 1,249 1,661 1,226 城市維護建設稅 116 89 113 87 其他 286 207 269 200 _ _ _ _ 合計 9,556 5,066 9,309 4,904 _ _ _ _ _ _ _ _ 27. 應付利息 本集團 本銀行 12/31/2012 12/31/2011 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民

432、幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 同業及其他金融機構存放款項利息 3,649 3,193 3,649 3,193 拆入資金利息 396 278 130 57 應付債券利息 697 1,054 697 1,054 賣出回購金融資產款利息 487 929 487 929 吸收存款利息 13,653 9,349 13,653 9,349 其他應付利息 13 - 13 - _ _ _ _ 合計 18,895 14,803 18,629 14,582 _ _ _ _ _ _ _ _ 28. 應付債券 本集團及本銀行 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 長期次級債

433、22,944 22,941 金融債券 42,025 54,072 混合資本債券 4,000 4,000 _ _ 合計 68,969 81,013 _ _ _ _ 本集團發行的債券類型包括長期次級債、金融債券以及混合資本債券，其中混合資本債券系針對巴塞爾資本協議對于混合(債務、股權)資本工具的要求而發行的一種債券形式，其清償順序列于次級債之后。 興業銀行股份有限公司 - 49 - 八、 財務報表附注 - 續 28. 應付債券 - 續 應付債券詳細信息列示如下： 債券種類 發行日 付息頻率 12/31/2012 人民幣百萬元 長期次級債 09 興業 01(1) 2009- 09- 09 按年付息

434、2,005 09 興業 02(2) 2009- 09- 09 按年付息 7,995 10 興業 01(3) 2010- 03- 29 按年付息 3,000 11 興業 01(4) 2011- 06- 28 按年付息 10,000 減：未攤銷的發行成本 (56) _ 小計 22,944 _ 金融債券 06興業 03(5) 2006- 12- 15 按年付息 8,000 08興業 03浮(6) 2008- 08- 07 按年付息 4,080 11興業 01(7) 2011- 12- 28 按年付息 30,000 減：未攤銷的發行成本 (55) _ 小計 42,025 _ 混合資本債券 06興業 0

435、2固(8) 2006- 09- 28 按年付息 3,000 06興業 02浮(9) 2006- 09- 28 按年付息 1,000 _ 小計 4,000 _ 賬面余額合計 68,969 _ _ (1) 本集團于 2009 年 9 月發行人民幣 20.05億元 10年期固定利率品種、在第 5 年末附發行人贖回權的人民幣次級債券，前 5個計息年度內的票面年利率為 4.30%，若發行人不行使贖回權，則從第 6個計息年度開始到本期債券到期為止，后 5個計息年度內的票面年利率為 7.30%。 (2) 本集團于 2009 年 9 月發行人民幣 79.95億元 15年期固定利率品種、在第 10 年末附發行人

436、贖回權的人民幣次級債券，前 10個計息年度內的票面年利率為 5.17%，若發行人不行使贖回權，則從第 11個計息年度開始到本期債券到期為止，后 5個計息年度內的票面年利率為 8.17%。 (3) 本集團于 2010年 3月發行人民幣 30億元 15年期固定利率品種、在第 10年末附發行人贖回權的人民幣次級債券，前 10個計息年度內的票面年利率為 4.80%，若發行人不行使贖回權，則從第 11個計息年度開始到本期債券到期為止，后 5個計息年度內的票面年利率為 7.80%。 (4) 本集團于 2011年 6月發行人民幣 100億元 15 年期固定利率品種、在第 10年末附發行人贖回權的人民幣次級債

437、券，債券存續期間，利率維持 5.75%不變。 興業銀行股份有限公司 - 50 - 八、 財務報表附注 - 續 28. 應付債券- 續 (5) 本集團于 2006年 12月發行人民幣 80億元 10 年期固定利率品種人民幣金融債券，年利率 3.75%。 (6) 本集團于 2008 年 8 月發行人民幣 40.80 億元 5 年期浮動利率品種人民幣金融債券，基準利率為發行首日和其他各計息年度起息日適用的中國人民銀行公布的一年期整存整取定期儲蓄存款利率，基本利差為 1.25%。 (7) 本集團于 2011 年 12 月發行人民幣 300 億元 5 年期固定利率品種小企業貸款專項金融債，年利率 4.2

438、%。 (8) 本集團于 2006 年 9 月發行人民幣 30 億元 15 年期固定利率品種人民幣混合資本債券，在本期債券發行滿 10 年之日起至到期日期間，本集團有權按面值一次性贖回全部本期債券。前 10個計息年度的年利率為 4.94%；若發行人不行使贖回權，則從第 11個計息年度開始到本期債券到期為止，后 5個計息年度內的票面年利率為 7.74%。 (9) 本集團于 2006 年 9 月發行人民幣 10 億元 15 年期浮動利率品種人民幣混合資本債券，在本期債券發行滿 10 年之日起至到期日期間，本集團有權按面值一次性贖回全部本期債券。年利率為基準利率與基本利差之和；基準利率為發行首日和其他

439、各計息年度的起息日適用的中國人民銀行公布的一年期整存整取定期儲蓄存款利率；前 10個計息年度基本利差(即“初始基本利差”)為 1.82%；如果本集團在本期債券發行滿10 年之日不行使提前贖回權，從第 11 個計息年度開始每個計息年度基本利差為在初始基本利差基礎上提高 1%。 29. 其他負債 本集團 本銀行 12/31/2012 12/31/2011 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 本票 151 164 151 164 應付待結算及清算款項 863 846 863 846 應付股利 5 4 5 4 繼續涉入負債 - 27 -

440、27 理財資金 3,881 8,495 3,881 8,495 遞延收益 2,058 822 1,187 227 其他 7,578 6,084 3,798 3,539 _ _ _ _ 合計 14,536 16,442 9,885 13,302 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 51 - 八、 財務報表附注 - 續 30. 股本 本集團及本銀行 本年變動 1/1/2012 非公開發行新股 12/31/2012 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 無限售條件股份 人民幣普通股(A股) 10,786 - 10,786 有限售條件的股份 人民幣普通股(A股) - 1,91

441、6 1,916 _ _ _ 股本總數 10,786 1,916 12,702 _ _ _ _ _ _ 本銀行于本年度向中國人保資產管理股份有限公司、中國煙草總公司、上海正陽國際經貿有限公司非公開發行 A股股票。發行數量為 1,915,146,700 股，募集資金總額人民幣23,671,213,212.00 元，扣除發行費用人民幣 139,047,906.32元后，本次非公開發行募集資金凈額為人民幣 23,532,165,305.68 元。上述新增股本已經德勤華永會計師事務所有限公司驗證，并出具了德師報(驗)字(12)第 0076號驗資報告。發行對象認購本次非公開發行的股份，自發行結束之日起 3

442、6個月內不得轉讓。 截至 2012年 12月 31日，本銀行實收股本共計人民幣 127.02億元(2011 年 12月 31日：人民幣 107.86億元)，每股面值人民幣 1元。 31. 資本公積 本集團 本銀行 1/1/2012 本年增加 本年減少 12/31/2012 1/1/2012 本年增加 本年減少 12/31/2012 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 股本溢價 29,275 21,617 (64) 50,828 29,431 21,617 - 51,048 可供出售金融資產 公允價值變動凈額 (1,00

443、8) 172 - (836) (995) 162 - (833) 其他資本公積 29 - - 29 29 - - 29 _ _ _ _ _ _ _ _ 合計 28,296 21,789 (64) 50,021 28,465 21,779 - 50,244 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 32. 盈余公積 本集團及本銀行 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 法定盈余公積 6,351 5,616 任意盈余公積 297 297 _ _ 合計 6,648 5,913 _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 52 - 八、 財務報表附

444、注 - 續 32. 盈余公積 - 續 根據國家的相關法律規定，本銀行須按中國企業會計準則下凈利潤提取 10%作為法定盈余公積金。當本銀行法定盈余公積金累計額為本銀行股本的 50%以上時，可以不再提取法定盈余公積金。截至 2012年 12月 31日，本銀行按照股本的 50%與上年法定盈余公積余額之差額提取法定盈余公積。 33. 一般風險準備 本集團及本銀行 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 一般風險準備 28,923 13,787 _ _ _ _ 本銀行按財政部金融企業準備金計提管理辦法 (財金201220 號)的規定，在提取資產減值準備的基礎上，設立一般風

445、險準備用以彌補銀行尚未識別的與風險資產相關的潛在可能損失。該一般風險準備作為利潤分配處理，是股東權益的組成部分，原則上應不低于風險資產期末余額的 1.5%。金融企業承擔風險和損失的資產具體包括發放貸款和墊款、可供出售類金融資產、持有至到期投資、長期股權投資、存放同業、拆出資金、抵債資產、其他應收款項等。截至 2012年 12月 31日，本銀行按照上述管理辦法計提后的一般風險準備為年末風險資產余額的 1.5%。 34. 未分配利潤 本集團 本銀行 2012年 2011年 2012年 2011年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 年初余額 56,427 40,039 56,0

446、22 40,037 凈利潤 34,718 25,505 33,488 25,102 提取法定盈余公積 (735) (2,510) (735) (2,510) 提取一般風險準備 (15,136) (3,850) (15,136) (3,850) 股利分配 (3,991) (2,757) (3,991) (2,757) _ _ _ _ 年末余額 71,283 56,427 69,648 56,022 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 53 - 八、 財務報表附注 - 續 34 未分配利潤- 續 (1) 2013年 4月 19日，董事會審議通過并提請股東大會批準的本銀行 20

447、12年度利潤分配方案如下： (i) 以本銀行 2012年度凈利潤人民幣 33,488百萬元為基數，提取法定盈余公積人民幣735百萬元。于 2012年 12月 31日，建議提取的法定盈余公積已計入盈余公積。 (ii) 提取一般風險準備人民幣 15,136百萬元。于 2012年 12月 31日，建議提取的一般風險準備已計入一般風險準備。 (iii)以 2012年末本銀行總股份數 12,701,557,834 股為基數，每 10股派發紅股 5 股(含稅)，每股派發現金紅利人民幣 0.57元(含稅)。 上述利潤分配方案尚待本銀行股東大會批準，批準前股利分配方案未進行賬務處理。 (2) 2012年 4月

448、 9日，本銀行召開 2011年度股東大會，審議通過 2011年度利潤分配方案如下： (i) 以本銀行 2011年度凈利潤人民幣 25,102百萬元為基數，提取法定盈余公積人民幣2,510 百萬元。 (ii) 提取一般風險準備人民幣 3,850百萬元。 上述兩項已計入 2011年度利潤分配。 (iii)以 2011年末本銀行總股份數 10,786,411,134 股為基數，每股派發現金紅利人民幣0.37 元(含稅)，共計派發股利人民幣 3,990,972,119.58元。 截至 2012年 12月 31日，上述現金紅利派發已完成。 (3) 子公司已提取的盈余公積及準備 截止 2012年 12月

449、31日，本集團未分配利潤余額中包括子公司已提取的盈余公積人民幣 192百萬元(2011年 12月 31日：人民幣 69 百萬元)及子公司已提取的法定準備(包括一般風險準備、信托賠償準備等)人民幣 700百萬元(2011 年 12月 31日：人民幣 27 百萬元)。 興業銀行股份有限公司 - 54 - 八、 財務報表附注 - 續 35. 利息凈收入 本集團 本銀行 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 利息收入 存放中央銀行款項 4,532 3,698 4,532 3,698 存放同業及其他金融機構款項 5,369 1,3

450、92 5,360 1,390 拆出資金 12,865 5,816 12,865 5,816 買入返售金融資產 40,836 26,119 40,836 26,119 發放貸款和墊款 74,727 59,149 74,707 59,130 其中：對公貸款和墊款 54,356 43,349 54,336 43,330 個人貸款和墊款 17,549 14,123 17,549 14,123 貼現 2,822 1,677 2,822 1,677 債券及其他投資 14,888 10,810 14,689 10,810 融資租賃 2,522 1,463 - - 其他 16 - 16 - _ _ _ _ 利

451、息收入小計 155,755 108,447 153,005 106,963 _ _ _ _ 利息支出 同業及其他金融機構存放款項 (35,997) (22,919) (36,036) (22,959) 拆入資金 (2,066) (1,532) (734) (755) 賣出回購金融資產款 (7,801) (6,529) (7,782) (6,529) 吸收存款 (33,662) (23,713) (33,662) (23,713) 發行債券 (3,283) (2,656) (3,283) (2,656) 其他 (753) (364) (753) (360) _ _ _ _ 利息支出小計 (83,

452、562) (57,713) (82,250) (56,972) _ _ _ _ 利息凈收入 72,193 50,734 70,755 49,991 _ _ _ _ _ _ _ _ 其中：已減值金融資產利息收入 189 115 189 115 _ _ _ _ _ _ _ _ 36. 手續費及傭金凈收入 本集團 本銀行 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 手續費及傭金收入 支付結算手續費 474 556 474 556 銀行卡手續費 2,497 1,716 2,497 1,716 代理業務手續費 1,832 1,655 1

453、,832 1,655 擔保承諾手續費 1,343 557 1,343 557 交易業務手續費 127 102 127 102 托管業務手續費 1,494 515 1,494 515 咨詢顧問手續費 6,046 3,467 5,988 3,413 信托業務手續費 1,090 410 - - 租賃業務手續費 264 111 - - 其他手續費及傭金 514 329 514 329 _ _ _ _ 手續費及傭金收入合計 15,681 9,418 14,269 8,843 _ _ _ _ 手續費及傭金支出 結算手續費支出 (64) (58) (64) (58) 銀行卡手續費支出 (162) (49)

454、(162) (49) 跨行手續費支出 (175) (219) (175) (219) 其他手續費支出 (333) (247) (324) (243) _ _ _ _ 手續費及傭金支出合計 (734) (573) (725) (569) _ _ _ _ 手續費及傭金凈收入 14,947 8,845 13,544 8,274 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 55 - 八、 財務報表附注 - 續 37. 投資(損失)收益 本集團 本銀行 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 貴金屬 56 630 56

455、 630 交易性金融資產 (19) (114) (19) (106) 衍生金融工具 (785) (138) (785) (138) 可供出售金融資產 162 (288) 78 (323) 按權益法確認的長期股權投資 221 197 221 197 按成本法確認的長期股權投資 18 3 3 2 交易性金融負債 1 34 1 34 _ _ _ _ 合計 (346) 324 (445) 296 _ _ _ _ _ _ _ _ 38. 公允價值變動收益(損失) 本集團及本銀行 2012 年 2011 年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 貴金屬 (32) (138) 交易性金融資產 (22) (37) 衍生

456、金融工具 393 (104) 交易性金融負債 - (4) _ _ 合計 339 (283) _ _ _ _ 39. 營業稅金及附加 本集團 本銀行 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 營業稅 5,103 3,824 4,960 3,759 城市維護建設稅 356 267 346 263 教育費附加 241 170 233 166 其他稅費 48 30 47 29 _ _ _ _ 合計 5,748 4,291 5,586 4,217 _ _ _ _ _ _ _ _ 40. 業務及管理費 本集團 本銀行 2012 年 20

457、11 年 2012 年 2011 年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 職工薪酬 12,545 10,552 12,249 10,368 折舊與攤銷 1,230 1,039 1,223 1,033 租賃費 1,469 1,214 1,442 1,197 其他一般及行政費用 7,633 5,979 7,491 5,875 _ _ _ _ 合計 22,877 18,784 22,405 18,473 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 56 - 八、 財務報表附注 - 續 41. 資產減值損失 本集團 本銀行 2012 年 2011 年 2012 年 2

458、011 年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 發放貸款和墊款 11,758 2,625 11,757 2,625 應收款項類投資 76 52 76 52 可供出售金融資產 8 - - - 應收融資租賃款 400 212 - - 其他 140 27 136 (57) _ _ _ _ 合計 12,382 2,916 11,969 2,620 _ _ _ _ _ _ _ _ 42. 營業外收入 本集團 本銀行 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 非流動資產處置利得 1 15 1 15 其中：固定資產處置

459、利得 1 5 1 5 抵債資產處置利得 - 10 - 10 罰沒罰款收入 1 3 1 2 久懸未取款收入 6 15 6 15 政府補助 119 89 89 87 其他 60 44 59 44 _ _ _ _ 合計 187 166 156 163 _ _ _ _ _ _ _ _ 本銀行信用卡中心于 2012年 6月 28日收到上海市人民政府根據上海市聚焦金融資源加強金融服務促進金融業發展的若干規定的通知（滬府發200940 號精神）撥付的金融貢獻獎人民幣 89百萬元。本銀行子公司興業金融租賃有限責任公司于 2012年 12月 28 日收到天津市人民政府根據天津市促進現代服務業發展財稅優惠政策的通

460、知(津財金200622號)撥付的財政扶持款項人民幣 30百萬元。 43. 營業外支出 本集團 本銀行 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 非流動資產處置損失 3 1 3 1 其中：固定資產處置損失 3 1 3 1 抵債資產處置損失 - - - - 久懸未取款返還 2 - 1 - 捐贈支出 18 10 17 10 罰沒罰款支出 3 6 3 6 其他 36 17 36 16 _ _ _ _ 合計 62 34 60 33 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 57 - 八、 財務報表附注 - 續 44.

461、所得稅費用 本集團 本銀行 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 當期所得稅費用 13,904 8,252 13,329 8,035 遞延所得稅費用 (2,631) (181) (2,540) (133) 對以前年度當期稅項的調整 (7) (4) (7) (4) _ _ _ _ 合計 11,266 8,067 10,782 7,898 _ _ _ _ _ _ _ _ 所得稅費用與會計利潤的調節表如下： 本集團 本銀行 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣

462、百萬元 會計利潤 46,193 33,664 44,270 33,000 按 25%的稅率計算的所得稅費用 11,548 8,416 11,068 8,250 調整以下項目的稅務影響： 免稅收入 (557) (469) (554) (469) 不得抵扣項目 282 130 275 127 對以前年度當期稅項的調整 (7) (4) (7) (4) 部分稅務管轄區適用較低稅率的影響 - (6) - (6) _ _ _ _ 所得稅費用 11,266 8,067 10,782 7,898 _ _ _ _ _ _ _ _ 45. 每股收益 本集團 2012年 2011年 歸屬于普通股股東的當期凈利潤(人

463、民幣百萬元) 34,718 25,505 _ _ 發行在外普通股的加權平均數(百萬股) 10,786 10,786 _ _ 基本每股收益(人民幣元) 3.22 2.36 _ _ _ _ 注：截至 2012年 12月 31日及 2011年 12 月 31 日，本集團無稀釋性潛在普通股。 46. 其他綜合收益 本集團 本銀行 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 可供出售金融資產公允價值 變動產生的利得金額 914 940 883 960 可供出售金融資產公允價值 變動產生的所得稅影響 (229) (206) (221) (

464、212) 前期計入其他綜合收益 當期轉入損益的凈額 (509) (124) (500) (113) _ _ _ _ 總計 176 610 162 635 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 58 - 八、 財務報表附注 - 續 47. 現金流量表補充資料 (1) 現金流量表補充資料 本集團 本銀行 2012年度 2011年度 2012年度 2011年度 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 1.將凈利潤調節為經營活動的現金流量 凈利潤 34,927 25,597 33,488 25,102 加：資產減值損失 12,382 2,916 11,969 2,6

465、20 固定資產折舊 759 642 755 638 無形資產攤銷 82 85 82 85 長期待攤費用攤銷 389 312 386 310 處置固定資產、無形資產和 其他長期資產的(損失)收益 2 (14) 2 (14) 債券及其他投資利息收入 (14,888) (10,810) (14,689) (10,810) 已減值金融資產利息收入 (189) (115) (189) (115) 公允價值變動收益(損失) (339) 283 (339) 283 投資收益 346 (324) 445 (296) 發行債券利息支出 3,283 2,656 3,283 2,656 遞延所得稅資產增加 (2,6

466、98) (183) (2,607) (135) 遞延所得稅負債減少 67 2 67 2 經營性應收項目的增加 (717,380) (546,263) (704,192) (528,987) 經營性應付項目的增加 799,958 517,331 785,790 504,347 _ _ _ _ 經營活動產生的現金流量凈額 116,701 (7,885) 114,251 (4,314) _ _ _ _ 2.現金及現金等價物凈變動情況 現金及現金等價物的年末余額 255,133 262,645 255,122 262,643 減：現金及現金等價物的年初余額 262,645 261,391 262,64

467、3 261,391 _ _ _ _ 現金及現金等價物的凈(減少)增加額 (7,512) 1,254 (7,521) 1,252 _ _ _ _ _ _ _ _ (2) 現金和現金等價物的構成 本集團 本銀行 12/31/2012 12/31/2011 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 庫存現金 5,705 4,922 5,704 4,922 可用于隨時支付的存放 中央銀行款項 92,585 63,417 92,584 63,417 原始期限為三個月以內的 存放同業款項 66,521 49,199 66,512 49,197 原始

468、期限為三個月以內的 拆出資金 10,626 6,820 10,626 6,820 原始期限為三個月以內的 買入返售金融資產 77,485 137,848 77,485 137,848 原始期限為三個月以內的債券投資 2,211 439 2,211 439 _ _ _ _ 年末現金及現金等價物余額 255,133 262,645 255,122 262,643 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 59 - 九、 分部報告 本集團高級管理層按照所屬分行及子公司所處的不同經濟地區評價本集團的經營情況，各地分行主要服務于當地客戶和極少數其他地區客戶，不存在對單一主要外部客戶存在較

469、大依賴程度的情況。本集團管理層通過審閱內部報告進行業績評價并決定資源的分配。分部報告按照與本集團內部管理和報告一致的方式進行列報。 分部會計政策與合并財務報表會計政策一致。分部間轉移交易以實際交易價格為基礎計量。 本集團地域分部包括總行(包含總行本部及總行經營性機構)、福建、北京、上海、廣東、浙江、江蘇、東北及其他北部、西部、中部，共計十個分部，其中東北及其他北部、西部、中部為該等地區內的分行合并列示。 其中，東北及其他北部包括：哈爾濱分行、長春分行、沈陽分行、大連分行、天津分行、濟南分行、青島分行及興業租賃； 西部包括：成都分行、重慶分行、貴陽分行、西安分行、昆明分行、南寧分行及烏魯木齊分行

470、； 中部包括：呼和浩特分行、石家莊分行、鄭州分行、太原分行、合肥分行、長沙分行、武漢分行及南昌分行。 本集團 2012年度 人民幣百萬元 總行 福建 北京 上海 廣東 浙江 江蘇 東北及其他北部 西部 中部 抵銷額 合計 營業收入 9,377 11,498 5,719 6,129 9,031 4,733 4,784 12,443 11,545 12,360 - 87,619 利息凈收入 5,009 9,578 5,175 4,971 7,764 4,203 3,709 10,791 9,793 11,200 - 72,193 其中：分部間利息凈收入 (10,282) 711 3,272 2,8

471、26 919 (18) 639 (1,265) 462 2,736 - - 手續費及傭金凈收入 4,372 1,751 475 1,099 1,191 513 1,059 1,615 1,737 1,135 - 14,947 其他收入 (4) 169 69 59 76 17 16 37 15 25 - 479 營業支出 (12,246) (4,227) (1,708) (2,013) (3,661) (2,716) (1,692) (4,810) (3,804) (4,674) - (41,551) _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 營業利潤 (2,869) 7,271 4,01

472、1 4,116 5,370 2,017 3,092 7,633 7,741 7,686 - 46,068 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 加：營業外收入 99 10 1 3 7 1 2 52 9 3 - 187 減：營業外支出 (13) (6) (2) (13) (1) (8) (4) (3) (4) (8) - (62) _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 利潤總額 (2,783) 7,275 4,010 4,106 5,376 2,010 3,090 7,682 7,746 7,681 - 46,193 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _

473、 _ _ _ _ _ _ _ _ _ 減：所得稅費用 (11,266) _ 凈利潤 34,927 _ _ 分部資產 883,958 285,537 219,473 241,901 351,683 166,340 196,181 480,956 409,040 524,564 (513,594) 3,246,039 其中：投資聯營企業 1,208 - - - - - - - - - - 1,208 未分配資產 4,936 總資產 3,250,975 _ 分部負債 773,657 275,400 215,372 237,734 346,357 164,330 193,091 469,818 401

474、,294 516,881 (513,594) 3,080,340 未分配負債 - 總負債 3,080,340 _ 補充信息 信貸承諾 6,450 43,042 4,720 10,115 52,182 38,238 51,061 122,900 82,557 132,203 - 543,468 折舊和攤銷費用 221 180 30 54 160 80 67 153 114 171 - 1,230 資本性支出 210 269 69 842 245 48 317 384 380 574 - 3,338 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 興

475、業銀行股份有限公司 - 60 - 九、 分部報告 - 續 本集團 - 續 2011年度 人民幣百萬元 總行 福建 北京 上海 廣東 浙江 江蘇 東北及其他北部 西部 中部 抵銷額 合計 營業收入 2,602 8,749 5,058 4,917 6,532 4,138 3,235 8,710 7,238 8,691 - 59,870 利息凈收入 78 7,781 4,565 4,190 5,586 3,800 2,603 7,784 6,350 7,997 - 50,734 其中：分部間利息凈收入 (11,312) 2,538 2,022 2,336 1,341 119 807 (1,374)

476、498 3,025 - - 手續費及傭金凈收入 2,414 886 465 762 933 321 614 899 873 678 - 8,845 其他收入 110 82 28 (35) 13 17 18 27 15 16 - 291 營業支出 (4,390) (3,230) (1,473) (1,374) (2,557) (1,936) (1,336) (3,634) (2,791) (3,617) - (26,338) _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 營業利潤 (1,788) 5,519 3,585 3,543 3,975 2,202 1,899 5,076 4,447 5

477、,074 - 33,532 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 加：營業外收入 90 23 3 3 7 3 5 13 14 5 - 166 減：營業外支出 (8) (5) (1) (1) (5) (6) (2) (2) (1) (3) - (34) _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 利潤總額 (1,706) 5,537 3,587 3,545 3,977 2,199 1,902 5,087 4,460 5,076 - 33,664 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 減：所得稅費用 (8,067) _ 凈利潤

478、 25,597 _ _ 分部資產 697,239 244,112 172,084 199,809 279,317 143,683 145,871 298,837 306,780 361,209 (442,506) 2,406,435 其中：投資聯營企業 873 - - - - - - - - - - 873 未分配資產 2,363 總資產 2,408,798 _ 分部負債 624,883 235,669 168,543 196,343 275,464 141,490 143,974 290,395 302,307 356,158 (442,506) 2,292,720 未分配負債 - 總負債

479、2,292,720 _ 補充信息 信貸承諾 19,751 32,898 6,546 10,773 37,527 53,778 40,129 111,867 52,429 92,543 - 458,241 折舊和攤銷費用 192 162 28 50 132 79 43 113 100 140 - 1,039 資本性支出 388 213 329 29 317 42 340 230 222 258 - 2,368 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 十、 關聯方關系及交易 (一) 關聯方關系 本集團 不存在控制關系的關聯方 (1) 持本銀行

480、 5%以上(含 5%)股份的股東 關聯方名稱 經濟性質 注冊地 注冊資本 主營業務 法定代表人 福建省財政廳 機關法人 福州 - 制定財稅政策， 陳小平 綜合管理福建省財政收支等 恒生銀行有限公司 有限公司 香港 110 億港元 金融服務 李慧敏 中國人民財產保險股份有限公司 股份有限公司 北京 122.56 億元人民幣 保險服務 吳焰 中國人民人壽保險股份有限公司 股份有限公司 北京 201.33 億元人民幣 保險服務 吳焰 中國煙草總公司注 有限公司 北京 570 億元人民幣 煙草專賣品生產和經營 姜成康 福建煙草海晟投資 有限公司 廈門 16.47 億元人民幣 福建省煙草商業系統 李曉陸

481、 管理有限公司注 多元化投資管理 湖南中煙工業有限責任公司注 有限公司 長沙 43 億元人民幣 生產、銷售煙草制品 周昌貢 中國人民保險集團股份有限公司注 股份有限公司 北京 344.91 億元人民幣 保險服務 吳焰 興業銀行股份有限公司 - 61 - 十、 關聯方關系及交易 - 續 (一) 關聯方關系 - 續 (1) 持本銀行 5%以上(含 5%)股份的股東- 續 持本銀行 5%以上(含 5%)股份的股東持股情況如下： 股東名稱 12/31/2012 12/31/2011 股份 持股比例 股份 持股比例 百萬股 (%) 百萬股 (%) 福建省財政廳 2,268 17.86 2,268 21.

482、03 恒生銀行有限公司 1,380 10.87 1,380 12.80 中國人民財產保險股份有限公司 632 4.98 - - 中國人民人壽保險股份有限公司 632 4.98 12 0.12 中國煙草總公司 409 3.22 - - 福建煙草海晟投資管理有限公司 294 2.32 294 2.73 湖南中煙工業有限責任公司 151 1.19 151 1.40 中國人民保險集團股份有限公司 116 0.91 - - _ _ _ _ 合計 5,882 46.33 4,105 38.08 _ _ _ _ _ _ _ _ 注：股東關聯關系說明 - 中國人民財產保險股份有限公司、中國人民人壽保險股份有限

483、公司均為中國人民保險集團股份有限公司的子公司，三者持股比例合計10.87%；福建煙草海晟投資管理有限公司、湖南中煙工業有限責任公司均為中國煙草總公司的下屬公司，三者持股比例合計 6.73%。除福建省財政廳和恒生銀行有限公司外，其余均為本年新增關聯方。 (2) 聯營企業 關聯方名稱 經濟性質 注冊地 注冊資本 主營業務 法定代表人 人民幣億元 九江銀行股份有限公司 股份有限公司 九江 15.16 金融服務 劉羨庭 (3) 其他關聯方 其他關聯方包括關鍵管理人員(董事、監事、總行高級管理人員)，關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員控制或共同控制的企業及恒生銀行有限公司之附屬公司恒生銀行(中國)有限

484、公司。 興業銀行股份有限公司 - 62 - 十、 關聯方關系及交易 - 續 (二) 關聯方交易 本集團及本銀行與關聯方交易的條件及價格均按本集團的合同約定進行處理，并視交易類型及交易內容由相應決策機構審批。 對于本年新增關聯方，未披露上年比較數。 1. 利息收入 關聯方 2012年 2011年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 九江銀行股份有限公司 83 122 恒生銀行有限公司 1 - 中國人民財產保險股份有限公司 37 _ _ 合計 121 122 _ _ _ _ 2. 利息支出 關聯方 2012年 2011年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 中國煙草總公司 275 福建省財政廳 211 170 湖

485、南中煙工業有限責任公司 40 恒生銀行有限公司 4 1 福建煙草海晟投資管理有限公司 2 恒生銀行(中國)有限公司 1 24 中國人民人壽保險股份有限公司 1 九江銀行股份有限公司 - 54 _ _ 合計 534 249 _ _ _ _ 3. 手續費及傭金收入 關聯方 2012年 2011年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 九江銀行股份有限公司 7 5 _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 63 - 十、 關聯方關系及交易 - 續 (三) 關聯交易未結算金額 對于本年新增關聯方，未披露上年比較數。 1. 存放同業款項 關聯方 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬

486、元 恒生銀行有限公司 11 101 _ _ _ _ 2. 拆出資金 關聯方 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 九江銀行股份有限公司 1,275 306 _ _ _ _ 3. 衍生金融資產 關聯方 交易類型 12/31/2012 12/31/2011 名義金額 公允價值 名義金額 公允價值 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 恒生銀行(中國)有限公司 利率衍生 5,925 (1) 7,675 (10) 恒生銀行(中國)有限公司 匯率衍生 2,763 2 2,205 5 中國人民人壽保險 股份有限公司 利率衍生 1,300 (15) _ _

487、 _ _ 合計 9,988 (14) 9,880 (5) _ _ _ _ _ _ _ _ 4. 買入返售金融資產 關聯方 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 九江銀行股份有限公司 2,190 - _ _ _ _ 5. 應收利息 關聯方 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 九江銀行股份有限公司 32 - 中國人民財產保險股份有限公司 10 _ _ 合計 42 - _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 64 - 十、 關聯方關系及交易 - 續 (三) 關聯交易未結算金額 - 續 6. 應收款項類投資 關聯方 12/31/2

488、012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 中國人民財產保險股份有限公司 850 _ _ _ _ 7. 發放貸款和墊款 關聯方 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 關鍵管理人員及其近親屬 11 9 _ _ _ _ 8. 同業存放款項 關聯方 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 九江銀行股份有限公司 2,198 19 恒生銀行有限公司 485 319 恒生銀行(中國)有限公司 11 109 _ _ 合計 2,694 447 _ _ _ _ 9. 拆入資金 關聯方 12/31/2012 12/31/2011 人民

489、幣百萬元 人民幣百萬元 恒生銀行有限公司 1,131 - 恒生銀行(中國)有限公司 250 450 _ _ 合計 1,381 450 _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 65 - 十、 關聯方關系及交易 - 續 (三) 關聯交易未結算金額 - 續 10. 吸收存款 關聯方 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 福建省財政廳 14,489 10,287 中國煙草總公司 11,662 湖南中煙工業有限責任公司 3,850 福建煙草海晟投資管理有限公司 835 中國人民人壽保險股份有限公司 840 中國人民財產保險股份有限公司 102 關鍵管理人員及其近親屬

490、17 20 _ _ 合計 31,795 10,307 _ _ _ _ 11. 應付利息 關聯方 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 恒生銀行(中國)有限公司 1 4 恒生銀行有限公司 1 - _ _ 合計 2 4 _ _ _ _ 12. 其他應付款 關聯方 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 福建省財政廳 2 2 _ _ _ _ 13. 授信額度 關聯方 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 恒生銀行有限公司及恒生銀行(中國)有限公司 2,000 2,000 _ _ _ _ 興業銀行股份有

491、限公司 - 66 - 十、 關聯方關系及交易 - 續 (四) 關鍵管理人員薪酬 2012年 2011年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 薪酬福利 45 32 _ _ _ _ 十一、或有事項及承諾 1. 未決訴訟 截至資產負債表日，本集團管理層認為不存在需要披露的對本財務報表具有重大影響的未決訴訟。 2. 表外項目 本集團及本銀行 合同金額 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 信用卡未使用額度 6,450 19,751 開出信用證 69,233 33,325 開出保函 25,429 12,934 銀行承兌匯票 392,352 269,164 代付業務 50,004

492、 123,067 _ _ 合計 543,468 458,241 _ _ _ _ 此外，本集團亦向特定客戶提供信用額度。據管理層的意見，由于此等授信額度均是有條件且可以撤銷的，故此本集團并不承諾這些客戶未使用的授信額度風險。 3. 資本性承諾 本集團合同金額 本銀行合同金額 12/31/2012 12/31/2011 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 已批準尚未簽約 104 114 104 114 已簽約尚未支付 296 406 293 403 _ _ _ _ 合計 400 520 397 517 _ _ _ _ _ _ _ _

493、興業銀行股份有限公司 - 67 - 十一、或有事項及承諾 - 續 4. 經營租賃承諾 本集團及本銀行作為承租方，根據不可撤銷的租賃合同，所需支付的最低租賃款如下： 本集團 本銀行 12/31/2012 12/31/2011 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 一年以內 1,883 731 1,859 714 一至五年 3,061 2,302 3,035 2,267 五年以上 1,232 1,213 1,232 1,213 _ _ _ _ 合計 6,176 4,246 6,126 4,194 _ _ _ _ _ _ _ _ 5. 擔

494、保物 (1) 作為擔保物的資產 在賣出回購協議下作為擔保物的資產的賬面金額為： 本集團及本銀行 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 債券 101,812 44,573 票據 47,398 95,444 其他 11,976 2,572 _ _ 合計 161,186 142,589 _ _ _ _ 2012年 12月 31日，本集團買入返售票據中用于賣出回購的金額為人民幣 47,398 百萬元(2011年 12月 31日人民幣 95,444百萬元)。 (2) 取得的擔保物 在買入返售協議中，本集團可以在交易對手沒有出現違約的情況下出售部分質押資產，或者在其他交易

495、中將其進行轉質押。2012年 12月 31日，有關可出售質押資產或可轉質押資產的公允價值為人民幣 370,452百萬元(2011 年 12月 31日：人民幣194,559 百萬元)。除上述(1)中用于賣出回購交易的票據外，本集團無將買入返售債券用于出售形成交易性金融負債(2011 年 12月 31日：人民幣 10百萬元)。 興業銀行股份有限公司 - 68 - 十一、或有事項及承諾 - 續 6. 憑證式國債及儲蓄式國債兌付承諾 本集團受財政部委托作為其代理人發行憑證式國債及儲蓄式國債。憑證式國債及儲蓄式國債持有人可以要求提前兌付，而本集團亦有義務履行兌付責任。兌付金額為憑證式國債及儲蓄式國債本金

496、及至兌付日的應付利息。 截至 2012年 12月 31日及 2011年 12 月 31日，本集團受托發行的但尚未到期且尚未兌付的憑證式國債及儲蓄式國債累計本金余額為： 本集團及本銀行 合同金額 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 憑證式國債及儲蓄式國債 4,071 4,955 _ _ _ _ 本集團認為，在該等憑證式國債及儲蓄式國債到期日前，本集團所需兌付的金額并不重大。 7. 受托業務 本集團及本銀行 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 委托存貸款 133,608 79,866 委托理財 417,222 183,684

497、_ _ _ _ 委托存貸款是指存款者向本集團指定特定的第三方為貸款對象，貸款相關的信用風險由指定借款人的存款者承擔。 委托理財是指本集團接受客戶委托負責經營管理客戶資產的業務。委托理財的投資風險由委托人承擔。 興業銀行股份有限公司 - 69 - 十二、其他重要事項 1. 以公允價值計量的金融資產和金融負債 本集團 2012 年 本年公允價值 計入權益的累計 本年計提 年初金額 變動損益 公允價值變動 的減值損失 年末金額 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 交易性金融資產 8,101 (22) - - 21,540 衍生金融資產 2,907 359 - - 3

498、,266 可供出售金融資產 147,505 - (1,098) 8 192,057 _ _ _ _ _ 金融資產合計 158,513 337 (1,098) 8 216,863 _ _ _ _ _ 金融負債(1) (3,023) 34 - - (2,996) _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 本銀行 2012 年 本年公允價值 計入權益的累計 本年計提 年初金額 變動損益 公允價值變動 的減值損失 年末金額 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 交易性金融資產 8,101 (22) - - 21,540 衍生金融資產 2,907 359 - - 3,266

499、 可供出售金融資產 147,006 - (1,111) - 190,084 _ _ _ _ _ 金融資產合計 158,014 337 (1,111) - 214,890 _ _ _ _ _ 金融負債(1) (3,023) 34 - - (2,996) _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ (1) 金融負債包括交易性金融負債及衍生金融負債。 (2) 上表所列資產負債項目各項變動之間不存在必然的勾稽關系。 興業銀行股份有限公司 - 70 - 十二、其他重要事項 - 續 2. 外幣金融資產和外幣金融負債 本集團 2012 年 本年公允價值 計入權益的累計 本年計提(轉回) 年初金額 變動損益 公允

500、價值變動 的減值損失 年末金額 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 現金及存放中央銀行款項 1,139 - - - 6,989 存放同業及其他金融機構款項 2,893 - - - 24,178 拆出資金 233 - - - 7,417 衍生金融資產 135 848 - - 983 發放貸款和墊款 9,751 - - 867 103,322 可供出售金融資產 1,038 - 57 - 1,050 持有至到期投資 854 - - - 854 其他金融資產 116 - - - 1,562 _ _ _ _ _ 金融資產合計 16,159 848 57 867 146,

501、355 _ _ _ _ _ 金融負債(1) (16,463) (863) - - (151,499) _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 本銀行 2012 年 本年公允價值 計入權益的累計 本年計提(轉回) 年初金額 變動損益 公允價值變動 的減值損失 年末金額 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 現金及存放中央銀行款項 1,139 - - - 6,989 存放同業及其他金融機構款項 2,893 - - - 24,178 拆出資金 233 - - - 7,417 衍生金融資產 135 848 - - 983 發放貸款和墊款 9,751 - - 867 10

502、3,322 可供出售金融資產 1,038 - 57 - 1,050 持有至到期投資 854 - - - 854 其他金融資產 116 - - 1,562 _ _ _ _ _ 金融資產合計 16,159 848 57 867 146,355 _ _ _ _ _ 金融負債(1) (16,463) (863) - - (151,499) _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ (1) 金融負債包括同業及其他金融機構存放款項、拆入資金、交易性金融負債、賣出回購金融資產款、衍生金融負債、吸收存款及應付債券等。 (2) 上表所列資產負債項目各項變動之間不存在必然的勾稽關系。 興業銀行股份有限公司 - 71

503、 - 十三、風險管理 1. 風險管理概述 本集團從事的銀行等金融業務使本集團面臨各種類型的風險。本集團通過持續的風險識別、評估、監控各類風險。本集團業務經營中主要面臨信用風險、市場風險、流動性風險和操作風險。其中市場風險包括利率風險、匯率風險和其他價格風險。 本集團從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，在合理的風險水平下安全、穩健經營。 2. 風險管理架構 風險管理是商業銀行生存和發展的基本保障，本集團將風險管理視為核心競爭力之一，制訂了業務運營與風險管理并重的發展戰略，建立了以風險資產管理為核心的事前、事中、事后風險控制系統，健全了各項業務的風險管理制度和操作規程，完善了風險責

504、任追究與處罰機制，將各類業務、各種客戶承擔的信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險及其他風險納入全面風險管理范疇，進一步明確了董事會、監事會、高級管理層、操作執行層在風險管理上的具體職責，形成了明確、清晰、有效的全面風險管理體系。在日常風險管理工作中，由業務部門、風險管理職能部門和內部審計部門組成職責明確的風險管理“三道防線”，各司其職，共同致力于風險管理目標的實現。其中，業務經營單位和條線管理部門為風險管理第一道防線，經營單位負責管理本業務單元所有業務和操作環節的風險，履行事前預防控制的重要職責；條線管理部門負責制訂本條線風險管控措施，定期評估本條線風險管理情況，針對風險薄弱環節采取必要的

505、糾正補救措施。各級風險管理職能部門為第二道防線，負責制訂風險管理基本制度和政策，分析集團整體風險管理狀況，加強對各部門和各級機構風險管理規范性和有效性的檢查評估和監控，履行全面風險報告職責，持續改進風險管理模式和工具，提高風險管理獨立性。審計部門為第三道防線，負責開展全過程審計，對集團各業務環節進行獨立、有重點、前瞻式持續審計監督。 3. 信用風險 信用風險是指因債務人或交易對手違約或其信用評級、履約能力降低而造成損失的風險。操作失誤導致本集團作出未獲授權或不恰當的發放貸款和墊款、資金承諾或投資，也會產生信用風險。本集團面臨的信用風險，主要源于本集團的發放貸款和墊款(企業和個人信貸)、資金業務

506、(包括債權性投資)、擔保與承諾以及其他表內外信用風險敞口。本集團通過授信前盡職調查、貸款審批程序、貸后監控和清收管理程序來確認和管理上述風險。 本集團設立了風險管理部，負責組織貫徹落實集團信用風險管理戰略、政策，制訂信用風險管理基本制度，對集團信用風險總體執行情況進行專業管理、評估和指導，實施檢查和監督。牽頭組織制訂授信統一標準，負責統一授信管理，實現信用風險總控。本集團在企業金融、零售銀行、金融市場三大業務條線設立風險管理部及專業風險管理窗口，負責本條線或專業經營部門信用風險管理工作，制訂具體的信用風險管理制度和操作規范，負責對審批權限內項目的集中審批。本集團設立信用審批委員會、信用責任追究

507、委員會等專門委員會，信用審批委員會負責審批權限內的信用業務，信用責任追究委員會負責有關信用業務的責任認定追究。 興業銀行股份有限公司 - 72 - 十三、風險管理 - 續 3. 信用風險 - 續 本集團制訂了一整套規范的信貸審批和管理流程，并在集團范圍內實施。本集團企業貸款和個人貸款的信貸管理程序可分為：信貸調查、信貸審查、信貸審批、信貸放款、貸后監控和清收管理。另外，本集團制訂了授信工作盡職制度，明確授信業務各環節的工作職責，有效控制信貸風險，并加強信貸合規監管。 本集團制訂了信貸政策實施細則，加大對實體經濟的信貸支持，按照“有保、有控、有壓”的區別信貸政策，圍繞國家加快轉變經濟發展方式、加

508、大推進結構調整、著力保障和改善民生的政策主線，準確把握主流業務的信貸布局，加大對相關重點產業、領域實體企業的信貸資金支持，加強對“兩高一?！毙袠I信貸資金管理，逐步壓縮和退出國家宏觀調控政策明確限制和淘汰的落后產能項目，持續推進信貸資產結構優化調整。 本集團建立了客戶信用評級制度，對影響客戶未來償付能力的各種因素及變化趨勢進行全面系統考察，在定性分析和定量分析的基礎上，揭示、評價受評客戶的信用風險、償債能力。信用等級評定結果是制訂信用業務政策、調整優化信用業務客戶結構、確定單個客戶信用業務決策的重要依據。本集團已經開始按照巴塞爾新資本協議和中國銀監會相關指引要求，開發建立了非零售客戶內部評級體系

509、，相關成果已應用于業務授權、限額管理、客戶拓展等風險管理領域，零售內部評級體系建設正在推進中，以進一步提高信用風險識別、計量和控制能力。 本集團加強對信貸業務的監測預警工作，制訂了公司客戶風險預警管理辦法和個人授信業務風險預警管理辦法，通過內、外信息來源渠道獲取各種信用風險信息，在全集團范圍內進行預警通報，并采取相應措施防范化解風險；本集團開發了信貸管理信息系統，通過系統對客戶經營情況和本集團信貸資產情況進行動態監測、實時預警和事前控制，隨時提供管理信息和建議，及時發現與防范信用風險。 本集團正確處理風險管理與業務發展的關系，充分利用內部評級研究成果，制訂限額管理指標。以各限額指標對應的客戶信

510、用等級為標準，實施客戶準入，增強限額管理約束作用，將信貸結構調整落實到客戶結構調整。通過限額管理，強化信貸資源的有效配置，防范貸款集中度風險。 本集團為準確識別信貸資產的風險狀況、合理反映經風險調整后的收益狀況，引導經營機構優化資本及信貸資源的配置，強化經營機構的風險意識，制訂了信貸資產風險分類實施辦法、信貸資產風險分類實施標準等制度，督促分行及時根據項目真實風險狀況調整信貸資產風險分類。在中國銀監會五級分類制度的基礎上，將本集團信貸資產風險分為九級，分別是正常一級、正常二級、正常三級、關注一級、關注二級、關注三級、次級、可疑、損失。本集團根據貸款的不同級別，采取不同的管理政策。 信貸承諾產生

511、的風險在實質上與貸款和墊款的風險相似。因此，該類交易的申請、貸后管理以及抵質押擔保等要求與貸款和墊款業務相同。 興業銀行股份有限公司 - 73 - 十三、風險管理 - 續 3.1 風險集中度分析 在地理、經濟或者行業等因素的變化對本集團的交易對手產生相似影響的情況下，如交易對手集中于某一行業或地區，或共同具備某些經濟特性，則會產生信用集中風險。本集團的金融工具分散在不同的行業、地區和產品之間。 本集團主要為境內客戶提供貸款及擔保。因為中國各地區的經濟發展均有其獨特的特點，因此不同地區的信用風險亦不相同。 本集團發放貸款和墊款的行業集中度和地區集中度詳情，請參見附注八、8。 3.2 最大信用風險

512、敞口信息 在不考慮任何可利用的抵質押品或其他信用增級措施時，最大信用風險敞口信息反映了資產負債表日信用風險敞口的最壞情況。本集團信用風險敞口主要來源于信貸業務以及債權性投資業務。此外，表外金融工具也存在信用風險，如衍生交易、貸款承諾、承兌匯票、保函、信用證及代付等。 于資產負債表日，最大信用風險敞口的信息如下： 本集團 本銀行 12/31/2012 12/31/2011 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 存放中央銀行款項 385,926 291,669 385,729 291,450 存放同業及其他金融機構款項 164,642

513、69,425 164,633 69,423 拆出資金 214,812 228,899 214,812 228,899 交易性金融資產 21,540 8,101 21,540 8,101 衍生金融資產 3,266 2,907 3,266 2,907 買入返售金融資產 792,797 526,979 792,797 526,979 發放貸款和墊款 1,204,542 968,940 1,204,394 968,740 可供出售金融資產 191,631 147,424 190,066 146,992 應收款項類投資 111,360 70,205 110,178 70,092 應收融資租賃款 33,7

514、79 21,485 - - 持有至到期投資 69,199 32,764 69,199 32,764 其他金融資產(1) 28,186 19,818 22,586 14,735 _ _ _ _ 表內項目合計 3,221,680 2,388,616 3,179,200 2,361,082 _ _ _ _ 表外項目合計 543,468 458,241 543,468 458,241 _ _ _ _ 總計 3,765,148 2,846,857 3,722,668 2,819,323 _ _ _ _ _ _ _ _ (1) 其他金融資產主要包括應收利息、其他應收款、預付租賃資產購置款、應收待結算及清算

515、款項以及繼續涉入資產。 興業銀行股份有限公司 - 74 - 十三、風險管理 - 續 3. 信用風險 - 續 3.3 本集團和本銀行發放貸款和墊款、同業款項、投資和應收融資租賃款的信用風險分析 本集團 12/31/2012 發放貸款和墊款 同業款項(1) 投資(2) 應收融資租賃款 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 已減值： 單項評估 資產總額 4,334 89 126 - 4,549 減值準備 (2,025) (89) (126) - (2,240) 資產凈值 2,309 - - - 2,309 組合評估 資產總額 953 - - - 953 減值準備

516、 (506) - - - (506) 資產凈值 447 - - - 447 _ _ _ _ _ 已逾期未減值： 資產總額 3,873 - - - 3,873 其中： 逾期 90天以內 3,542 - - - 3,542 逾期 90天至 360天 - - - - - 逾期 360天至 3年 331 - - - 331 減值準備 (326) - - - (326) 資產凈值 3,547 - - - 3,547 _ _ _ _ _ 未逾期未減值： 資產總額 1,220,005 1,172,251 393,881 34,490 2,820,627 減值準備 (21,766) - (151) (711)

517、 (22,628) 資產凈值 1,198,239 1,172,251 393,730 33,779 2,797,999 _ _ _ _ _ 資產凈值合計 1,204,542 1,172,251 393,730 33,779 2,804,302 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 75 - 十三、風險管理 - 續 3. 信用風險 - 續 3.3 本集團和本銀行發放貸款和墊款、同業款項、投資和應收融資租賃款的信用風險分析 - 續 本集團 12/31/2011 發放貸款和墊款 同業款項(1) 投資(2) 應收融資租賃款 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人

518、民幣百萬元 人民幣百萬元 已減值： 單項評估 資產總額 3,230 100 126 - 3,456 減值準備 (1,868) (100) (126) - (2,094) 資產凈值 1,362 - - - 1,362 組合評估 資產總額 485 - - - 485 減值準備 (182) - - - (182) 資產凈值 303 - - - 303 _ _ _ _ _ 已逾期未減值： 資產總額 2,499 - - - 2,499 其中： 逾期 90天以內 2,134 - - - 2,134 逾期 90天至 360天 163 - - - 163 逾期 360天至 3年 202 - - - 202 減

519、值準備 (111) - - - (111) 資產凈值 2,388 - - - 2,388 _ _ _ _ _ 未逾期未減值： 資產總額 977,040 825,303 258,569 21,796 2,082,708 減值準備 (12,153) - (75) (311) (12,539) 資產凈值 964,887 825,303 258,494 21,485 2,070,169 _ _ _ _ _ 資產凈值合計 968,940 825,303 258,494 21,485 2,074,222 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 76 - 十三、風險管理 - 續 3

520、. 信用風險 - 續 3.3 本集團和本銀行發放貸款和墊款、同業款項、投資和應收融資租賃款的信用風險分析 - 續 本銀行 12/31/2012 發放貸款和墊款 同業款項(1) 投資(2) 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 已減值： 單項評估 資產總額 4,334 89 126 4,549 減值準備 (2,025) (89) (126) (2,240) 資產凈值 2,309 - - 2,309 組合評估 資產總額 953 - - 953 減值準備 (506) - - (506) 資產凈值 447 - - 447 _ _ _ _ 已逾期未減值： 資產總額 3,873 -

521、 - 3,873 其中： 逾期 90天以內 3,542 - - 3,542 逾期 90天至 360天 - - - - 逾期 360天至 3年 331 - - 331 減值準備 (326) - - (326) 資產凈值 3,547 - - 3,547 _ _ _ _ 未逾期未減值： 資產總額 1,219,856 1,172,242 391,134 2,783,232 減值準備 (21,765) - (151) (21,916) 資產凈值 1,198,091 1,172,242 390,983 2,761,316 _ _ _ _ 資產凈值合計 1,204,394 1,172,242 390,983

522、 2,767,619 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 77 - 十三、風險管理 - 續 3. 信用風險 - 續 3.3 本集團和本銀行發放貸款和墊款、同業款項、投資和應收融資租賃款的信用風險分析 - 續 本銀行 12/31/2011 發放貸款和墊款 同業款項(1) 投資(2) 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 已減值： 單項評估 資產總額 3,230 100 126 3,456 減值準備 (1,868) (100) (126) (2,094) 資產凈值 1,362 - - 1,362 組合評估 資產總額 485 - - 485 減值準備 (

523、182) - - (182) 資產凈值 303 - - 303 _ _ _ _ 已逾期未減值： 資產總額 2,499 - - 2,499 其中： 逾期 90天以內 2,134 - - 2,134 逾期 90天至 360天 163 - - 163 逾期 360天至 3年 202 - - 202 減值準備 (111) - - (111) 資產凈值 2,388 - - 2,388 _ _ _ _ 未逾期未減值： 資產總額 976,840 825,301 258,024 2,060,165 減值準備 (12,153) - (75) (12,228) 資產凈值 964,687 825,301 257,9

524、49 2,047,937 _ _ _ _ 資產凈值合計 968,740 825,301 257,949 2,051,990 _ _ _ _ _ _ _ _ (1) 同業款項包括存放同業及其他金融機構款項、拆出資金及買入返售金融資產。 (2) 投資包括交易性金融資產、可供出售金融資產、持有至到期投資及應收款項類投資中的債權性投資。 興業銀行股份有限公司 - 78 - 十三、風險管理 - 續 3. 信用風險 - 續 3.4 本集團擔保物及其他信用增級措施 本集團需要獲取的擔保物金額及類型基于交易對手的信用風險評估決定。本集團根據抵質押人資信、經營管理、經濟效益以及抵質押物的磨損程度，市場價格變化、

525、抵質押期限的長短、抵質押物變現難易程度等情況綜合確定抵質押率。同時，本集團擔保抵質押率指引規定了相關抵質押物抵質押率的最高上限。此外，根據抵質押物價值評估的難易程度、價值穩定性或變現能力以及管控的難易程度等，本集團對抵質押物實施分類管理。擔保物主要有以下幾種類型： 對于買入返售交易，擔保物主要為票據、貸款或有價證券； 對于商業貸款，擔保物主要為土地、房地產、機器設備和股權資產等； 對于個人貸款，擔保物主要為房地產。 管理層會監控擔保物的市場價值，根據相關協議要求追加擔保物，并在進行損失準備的充足性審查時監控擔保物的市價變化。 3.5 擔保物價值分析 3.5.1 本集團會定期重新評估貸款擔保物的

526、公允價值 A. 于 2012年 12月 31日，本集團持有的已逾期未減值貸款的擔保物公允價值為人民幣6,055 百萬元(2011年 12月 31日人民幣 1,930百萬元)。這些擔保物包括土地、房地產、機器設備和股權資產等。 B. 于 2012年 12月 31日，本集團持有的單項評估確定為已減值貸款的擔保物公允價值為人民幣 2,143 百萬元(2011年 12月 31日人民幣 2,878百萬元)。這些擔保物包括土地、房地產、機器設備和股權資產等。 3.5.2 2012 年度本集團取得以物抵債的擔保物賬面價值共計人民幣 101百萬元(2011 年度人民幣26 百萬元)。 3.6 重組貸款 于 2

527、012 年 12月 31日，本集團重組貸款賬面金額為人民幣 981百萬元(2011 年 12月 31 日人民幣 675百萬元)，其中：逾期超過 90天的賬面金額為人民幣 108百萬元(2011 年 12 月31 日人民幣 162百萬元)。 興業銀行股份有限公司 - 79 - 十三、風險管理 - 續 4. 市場風險 市場風險是指因市場價格(利率、匯率、商品價格和股票價格等)的不利變動而使銀行表內和表外業務發生損失的風險。市場風險存在于本集團的交易和非交易業務中。本集團市場風險管理的目標是通過將市場風險控制在可以承受的合理范圍內，實現經風險調整的收益率的最大化。 根據本集團對市場風險管理的組織機構

528、設計，市場風險管理作為本集團風險管理的重要內容，重要事項提交資產負債管理委員會審議，行長批準執行。計劃財務部負責本集團資產負債配置管理及利率管理等工作，分析、監控各項指標執行情況。 資金業務市場風險日常監督管理方面，由資金營運中心風險與合規管理處履行風險中臺職責進行嵌入式風險管理，并向金融市場風險管理部、總行風險管理部報告。 4.1 利率風險 本集團的利率風險包括重定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權性風險，其中主要是重定價風險，即生息資產和付息負債的約定到期日(固定利率)與重新定價日(浮動利率)的錯配所造成的風險。目前本集團已經全面實行內部資金轉移定價，通過按產品、按期限的內部資金轉移定

529、價，逐步將集團利率風險集中總行統一經營管理，提高管理和調控利率風險頭寸的效率。 對于銀行賬戶利率風險管理，本集團主要通過缺口分析來評估資產負債表的利率風險狀況，通過資產負債管理系統等信息系統，動態監測和控制利率敏感性資產負債缺口，在缺口分析的基礎上簡單計算收益和經濟價值對利率變動的利率敏感性。收益分析著重分析利率變化對銀行近期收益的影響，而經濟價值分析則注重于利率變化對銀行凈現金流現值的影響。 對于交易賬戶利率風險，本集團主要通過不斷完善的限額體系進行管理，運用并持續優化資金交易和分析系統，通過科學的敞口計量模型，實現了對交易賬戶利率風險敞口的實時監控。本集團按照監管機構的要求，加強了對市場風

530、險計量模型的管理，制定相應的規章制度規范計量模型開發、測試和啟用流程，定期對模型進行重新評估，確保計量模型的準確性。本集團采用的資金交易和分析系統，能夠實時計量和監控交易賬戶主要利率產品的風險敞口，為控制交易賬戶利率風險提供有效的技術支持手段。 興業銀行股份有限公司 - 80 - 十三、風險管理 - 續 4. 市場風險 - 續 4.1 利率風險 - 續 于各資產負債表日，金融資產和金融負債的重新定價日或到期日(較早者)的情況如下： 本集團 12/31/2012 3 個月內 3 個月- 1年 1- 5 年 5 年以上 非生息 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百

531、萬元 人民幣百萬元 金融資產： 現金及存放中央銀行款項 379,037 - - - 12,594 391,631 存放同業及其他金融機構款項 87,799 72,325 4,518 - - 164,642 拆出資金 117,322 97,490 - - - 214,812 交易性金融資產 2,638 5,305 10,107 3,490 - 21,540 衍生金融資產 - - - - 3,266 3,266 買入返售金融資產 335,443 344,377 112,977 - - 792,797 發放貸款和墊款 670,181 515,569 16,657 2,135 - 1,204,542

532、可供出售金融資產 17,559 23,123 105,956 44,393 1,026 192,057 應收款項類投資 8,059 29,740 65,354 8,207 - 111,360 應收融資租賃款 33,779 - - - - 33,779 持有至到期投資 285 2,014 8,911 57,989 - 69,199 其他資產 5,396 - - - 22,790 28,186 _ _ _ _ _ _ 金融資產合計 1,657,498 1,089,943 324,480 116,214 39,676 3,227,811 _ _ _ _ _ _ 金融負債： 同業及其他金融機構存放款項

533、 806,378 84,258 3,800 - - 894,436 拆入資金 59,101 29,288 - - - 88,389 衍生金融負債 - - - - 2,996 2,996 賣出回購金融資產款 149,719 12,143 - - - 161,862 吸收存款 1,154,334 421,334 234,971 10 2,617 1,813,266 應付債券 - 5,078 42,947 20,944 - 68,969 其他負債 22 - - - 31,351 31,373 _ _ _ _ _ _ 金融負債合計 2,169,554 552,101 281,718 20,954 36

534、,964 3,061,291 _ _ _ _ _ _ 金融資產負債凈頭寸 (512,056) 537,842 42,762 95,260 2,712 166,520 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 81 - 十三、風險管理 - 續 4. 市場風險 - 續 4.1 利率風險 - 續 本集團- 續 12/31/2011 3 個月內 3 個月- 1 年 1- 5 年 5 年以上 非生息 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 金融資產： 現金及存放中央銀行款項 291,347 - - - 5,244 296,

535、591 存放同業及其他金融機構款項 61,285 6,542 1,598 - - 69,425 拆出資金 104,137 124,562 200 - - 228,899 交易性金融資產 1,703 2,370 3,768 260 - 8,101 衍生金融資產 - - - - 2,907 2,907 買入返售金融資產 239,387 224,120 63,472 - - 526,979 發放貸款和墊款 741,448 219,564 5,333 2,595 - 968,940 可供出售金融資產 16,421 66,500 50,781 13,722 81 147,505 應收款項類投資 48,1

536、92 8,575 8,101 5,337 - 70,205 應收融資租賃款 21,485 - - - - 21,485 持有至到期投資 1,016 6,715 9,260 15,773 - 32,764 其他資產 4,874 - - - 14,944 19,818 _ _ _ _ _ _ 金融資產合計 1,531,295 658,948 142,513 37,687 23,176 2,393,619 _ _ _ _ _ _ 金融負債： 同業及其他金融機構存放款項 553,488 71,023 2,320 - - 626,831 拆入資金 31,596 20,856 300 - - 52,752

537、 交易性金融負債 10 - - - - 10 衍生金融負債 - - - - 3,013 3,013 賣出回購金融資產款 95,998 45,428 - - - 141,426 吸收存款 960,074 274,744 81,676 26,625 2,160 1,345,279 應付債券 11,998 5,075 39,999 23,941 - 81,013 其他負債 80 - - - 31,165 31,245 _ _ _ _ _ _ 金融負債合計 1,653,244 417,126 124,295 50,566 36,338 2,281,569 _ _ _ _ _ _ 金融資產負債凈頭寸 (

538、121,949) 241,822 18,218 (12,879) (13,162) 112,050 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 82 - 十三、風險管理 - 續 4. 市場風險 - 續 4.1 利率風險 - 續 本銀行 12/31/2012 3 個月內 3 個月- 1 年 1- 5 年 5 年以上 非生息 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 金融資產： 現金及存放中央銀行款項 378,839 - - - 12,594 391,433 存放同業及其他金融機構款項 87,790 72,325 4,5

539、18 - - 164,633 拆出資金 117,322 97,490 - - - 214,812 交易性金融資產 2,638 5,305 10,107 3,490 - 21,540 衍生金融資產 - - - - 3,266 3,266 買入返售金融資產 335,443 344,377 112,977 - - 792,797 發放貸款和墊款 670,033 515,569 16,657 2,135 - 1,204,394 可供出售金融資產 17,559 23,123 105,842 43,542 18 190,084 應收款項類投資 8,028 29,204 64,739 8,207 - 110

540、,178 持有至到期投資 285 2,014 8,911 57,989 - 69,199 其他資產 - - - - 22,586 22,586 _ _ _ _ _ _ 金融資產合計 1,617,937 1,089,407 323,751 115,363 38,464 3,184,922 _ _ _ _ _ _ 金融負債： 同業及其他金融機構存放款項 807,432 84,258 3,800 - - 895,490 拆入資金 50,411 7,268 - - - 57,679 衍生金融負債 - - - - 2,996 2,996 賣出回購金融資產款 149,719 12,143 - - - 16

541、1,862 吸收存款 1,154,334 421,334 234,971 10 2,617 1,813,266 應付債券 - 5,078 42,947 20,944 - 68,969 其他負債 - - - - 27,327 27,327 _ _ _ _ _ _ 金融負債合計 2,161,896 530,081 281,718 20,954 32,940 3,027,589 _ _ _ _ _ _ 金融資產負債凈頭寸 (543,959) 559,326 42,033 94,409 5,524 157,333 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 83 - 十三

542、、風險管理 - 續 4. 市場風險 - 續 4.1 利率風險 - 續 本銀行- 續 12/31/2011 3 個月內 3 個月- 1 年 1- 5 年 5 年以上 非生息 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 金融資產： 現金及存放中央銀行款項 291,128 - - - 5,244 296,372 存放同業及其他金融機構款項 61,283 6,542 1,598 - - 69,423 拆出資金 104,137 124,562 200 - - 228,899 交易性金融資產 1,703 2,370 3,768 260 - 8,101 衍生金融

543、資產 - - - - 2,907 2,907 買入返售金融資產 239,387 224,120 63,472 - - 526,979 發放貸款和墊款 741,248 219,564 5,333 2,595 - 968,740 可供出售金融資產 16,095 66,394 50,781 13,722 14 147,006 應收款項類投資 48,192 8,575 7,988 5,337 - 70,092 持有至到期投資 1,016 6,715 9,260 15,773 - 32,764 其他資產 - - - - 14,735 14,735 _ _ _ _ _ _ 金融資產合計 1,504,189

544、 658,842 142,400 37,687 22,900 2,366,018 _ _ _ _ _ _ 金融負債： 同業及其他金融機構存放款項 556,562 71,023 2,320 - - 629,905 拆入資金 30,296 2,126 - - - 32,422 交易性金融負債 10 - - - - 10 衍生金融負債 - - - - 3,013 3,013 賣出回購金融資產款 95,998 45,428 - - - 141,426 吸收存款 960,074 274,744 81,676 26,625 2,160 1,345,279 應付債券 11,998 5,075 39,999

545、23,941 - 81,013 其他負債 - - - - 27,884 27,884 _ _ _ _ _ _ 金融負債合計 1,654,938 398,396 123,995 50,566 33,057 2,260,952 _ _ _ _ _ _ 金融資產負債凈頭寸 (150,749) 260,446 18,405 (12,879) (10,157) 105,066 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 84 - 十三、風險管理 - 續 4. 市場風險 - 續 4.1 利率風險 - 續 下表顯示了所有貨幣的利率同時平行上升或下降 100個基點的情況下，基于資

546、產負債表日的金融資產與金融負債的結構，對利息凈收入及其他綜合收益的影響。 本集團 12/31/2012 12/31/2011 利息凈收入 其他綜合收益 利息凈收入 其他綜合收益 增加/(減少) 增加/(減少) 增加/(減少) 增加/(減少) 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 收益率上升 100個基點 4,084 (3,413) 5,080 (3,752) 收益率下降 100個基點 (4,084) 3,639 (5,080) 3,980 _ _ _ _ _ _ _ _ 本銀行 12/31/2012 12/31/2011 利息凈收入 其他綜合收益 利息凈收入 其他綜合收益 增

547、加/(減少) 增加/(減少) 增加/(減少) 增加/(減少) 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 收益率上升 100個基點 3,885 (3,369) 4,898 (3,744) 收益率下降 100個基點 (3,885) 3,592 (4,898) 3,972 _ _ _ _ _ _ _ _ 對利息凈收入的影響是指基于一定利率變動對期末持有重定價的金融資產及金融負債所產生的一年的影響。 對其他綜合收益的影響是指基于在一定利率變動時對期末持有的固定利率可供出售金融資產進行重估后公允價值變動的影響。 上述預測假設各期限資產和負債(除活期存款)的收益率平行上移或下移，因此，不反映

548、僅某些利率變動而剩余利率不變所可能帶來的影響。這種預測還基于其他簡化的假設，包括所有頭寸將持有到期。本集團預期在頭寸沒有持有至到期的情況下敏感性分析的金額變化不重大。 本集團認為該假設并不代表本集團的資金使用及利率風險管理的政策，因此上述影響可能與實際情況存在差異。 另外，上述利率變動影響分析僅是作為例證，顯示在各個預計收益情形及本集團現時利率風險狀況下，利息凈收入和其他綜合收益的估計變動。但該影響并未考慮管理層為減低利率風險而可能采取的風險管理活動。 興業銀行股份有限公司 - 85 - 十三、風險管理 - 續 4. 市場風險 - 續 4.2 匯率風險 本集團主要經營人民幣業務，記賬本位幣為人

549、民幣。部分業務則以美元或其他幣種進行。境內人民幣兌換美元或其他幣種的匯率受中國人民銀行的調控。 本集團匯率風險主要是由于資產和負債的貨幣錯配、外匯交易及外匯資本金等結構性敞口產生。 本集團匯率風險集中于總行資金營運中心統一管理。各分行在辦理各項業務過程中形成的匯率風險敞口適時通過核心業務系統歸集至總行，統一進行平盤，并按風險敞口進行管理。 外幣對外幣敞口的管理，具體區別為隔夜敞口限額和日間自營敞口，集團敞口實時集中歸口總行資金營運中心管理。該敞口相對于本集團的絕對資產規?？偭糠浅Ｐ?，風險可控。 人民幣對外匯匯率風險實施敞口管理。目前，本集團承擔的人民幣對外匯匯率風險敞口主要是人民幣做市商業務綜

550、合頭寸和外匯資本金項目匯率風險敞口。作為市場上活躍的人民幣做市商成員，本集團積極控制敞口限額，做市商綜合頭寸實行趨零管理，隔夜風險敞口較小。 興業銀行股份有限公司 - 86 - 十三、風險管理 - 續 4. 市場風險 - 續 4.2 匯率風險 - 續 下表為資產負債表日資產與負債分幣種的結構分析。 本集團 12/31/2012 人民幣 美元折人民幣 其他幣種折人民幣 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 金融資產： 現金及存放中央銀行款項 384,642 6,725 264 391,631 存放同業及其他金融機構款項 140,464 23,402 776 164,642

551、 拆出資金 207,395 7,417 - 214,812 交易性金融資產 21,540 - - 21,540 衍生金融資產 2,283 414 569 3,266 買入返售金融資產 792,797 - - 792,797 發放貸款和墊款 1,101,220 85,178 18,144 1,204,542 可供出售金融資產 191,007 985 65 192,057 應收款項類投資 111,360 - - 111,360 應收融資租賃款 33,779 - - 33,779 持有至到期投資 68,345 688 166 69,199 其他資產 26,624 1,267 295 28,186 _

552、 _ _ _ 金融資產合計 3,081,456 126,076 20,279 3,227,811 _ _ _ _ 金融負債： 同業及其他金融機構存放款項 892,861 1,400 175 894,436 拆入資金 79,757 8,585 47 88,389 衍生金融負債 1,220 1,517 259 2,996 賣出回購金融資產款 161,862 - - 161,862 吸收存款 1,675,241 125,232 12,793 1,813,266 應付債券 68,969 - - 68,969 其他負債 29,882 1,335 156 31,373 _ _ _ _ 金融負債合計 2,9

553、09,792 138,069 13,430 3,061,291 _ _ _ _ 金融資產負債凈頭寸 171,664 (11,993) 6,849 166,520 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 87 - 十三、風險管理 - 續 4. 市場風險 - 續 4.2 匯率風險 - 續 本集團 - 續 12/31/2011 人民幣 美元折人民幣 其他幣種折人民幣 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 金融資產： 現金及存放中央銀行款項 295,452 921 218 296,591 存放同業及其他金融機構款項 66,532 2,185 708 69,42

554、5 拆出資金 228,666 233 - 228,899 交易性金融資產 8,101 - - 8,101 衍生金融資產 2,772 117 18 2,907 買入返售金融資產 526,979 - - 526,979 發放貸款和墊款 959,189 9,396 355 968,940 可供出售金融資產 146,467 974 64 147,505 應收款項類投資 70,205 - - 70,205 應收融資租賃款 21,485 - - 21,485 持有至到期投資 31,910 691 163 32,764 其他資產 19,702 110 6 19,818 _ _ _ _ 金融資產合計 2,37

555、7,460 14,627 1,532 2,393,619 _ _ _ _ 金融負債： 同業及其他金融機構存放款項 626,078 610 143 626,831 拆入資金 51,700 1,052 - 52,752 交易性金融負債 10 - - 10 衍生金融負債 2,100 869 44 3,013 賣出回購金融資產款 141,426 - - 141,426 吸收存款 1,331,615 10,911 2,753 1,345,279 應付債券 81,013 - - 81,013 其他負債 31,164 65 16 31,245 _ _ _ _ 金融負債合計 2,265,106 13,507

556、2,956 2,281,569 _ _ _ _ 金融資產負債凈頭寸 112,354 1,120 (1,424) 112,050 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 88 - 十三、風險管理 - 續 4. 市場風險 - 續 4.2 匯率風險 - 續 本銀行 12/31/2012 人民幣 美元折人民幣 其他幣種折人民幣 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 金融資產： 現金及存放中央銀行款項 384,444 6,725 264 391,433 存放同業及其他金融機構款項 140,455 23,402 776 164,633 拆出資金 207,395 7

557、,417 - 214,812 交易性金融資產 21,540 - - 21,540 衍生金融資產 2,283 414 569 3,266 買入返售金融資產 792,797 - - 792,797 發放貸款和墊款 1,101,072 85,178 18,144 1,204,394 可供出售金融資產 189,034 985 65 190,084 應收款項類投資 110,178 - - 110,178 持有至到期投資 68,345 688 166 69,199 其他資產 21,024 1,267 295 22,586 _ _ _ _ 金融資產合計 3,038,567 126,076 20,279 3,

558、184,922 _ _ _ _ 金融負債： 同業及其他金融機構存放款項 893,915 1,400 175 895,490 拆入資金 49,047 8,585 47 57,679 衍生金融負債 1,220 1,517 259 2,996 賣出回購金融資產款 161,862 - - 161,862 吸收存款 1,675,241 125,232 12,793 1,813,266 應付債券 68,969 - - 68,969 其他負債 25,836 1,335 156 27,327 _ _ _ _ 金融負債合計 2,876,090 138,069 13,430 3,027,589 _ _ _ _ 金

559、融資產負債凈頭寸 162,477 (11,993) 6,849 157,333 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 89 - 十三、風險管理 - 續 4. 市場風險 - 續 4.2 匯率風險 - 續 本銀行 - 續 12/31/2011 人民幣 美元折人民幣 其他幣種折人民幣 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 金融資產： 現金及存放中央銀行款項 295,233 921 218 296,372 存放同業及其他金融機構款項 66,530 2,185 708 69,423 拆出資金 228,666 233 - 228,899 交易性金融資產 8,10

560、1 - - 8,101 衍生金融資產 2,772 117 18 2,907 買入返售金融資產 526,979 - - 526,979 發放貸款和墊款 958,989 9,396 355 968,740 可供出售金融資產 145,968 974 64 147,006 應收款項類投資 70,092 - - 70,092 持有至到期投資 31,910 691 163 32,764 其他資產 14,619 110 6 14,735 _ _ _ _ 金融資產合計 2,349,859 14,627 1,532 2,366,018 _ _ _ _ 金融負債： 同業及其他金融機構存放款項 629,152 61

561、0 143 629,905 拆入資金 31,370 1,052 - 32,422 交易性金融負債 10 - - 10 衍生金融負債 2,100 869 44 3,013 賣出回購金融資產款 141,426 - - 141,426 吸收存款 1,331,615 10,911 2,753 1,345,279 應付債券 81,013 - - 81,013 其他負債 27,803 65 16 27,884 _ _ _ _ 金融負債合計 2,244,489 13,507 2,956 2,260,952 _ _ _ _ 金融資產負債凈頭寸 105,370 1,120 (1,424) 105,066 _ _

562、 _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 90 - 十三、風險管理 - 續 4. 市場風險 - 續 4.2 匯率風險 - 續 下表顯示了人民幣對所有外幣的即期與遠期匯率同時升值 5%或貶值 5%的情況下，對匯兌損益的影響： 本集團及本銀行 2012年 2011年 匯兌損益增加/(減少) 匯兌損益增加/(減少) 人民幣百萬元 人民幣百萬元 升值 5% (32) 14 貶值 5% 32 (14) _ _ _ _ 以上敏感性分析基于資產和負債具有靜態的匯率風險結構。有關的分析基于以下假設： (1) 各種匯率敏感性是指各幣種對人民幣于報告日當天收盤(中間價)匯率波動 5%造成的匯兌損益； (

563、2) 各幣種匯率變動是指各幣種對人民幣匯率同時同向波動； 上述對匯兌損益的影響是基于本集團年末匯率敏感性頭寸及涉及人民幣的匯率衍生工具在本年度保持不變的假設。在實際操作中，本集團會根據對匯率走勢的判斷，主動調整外幣頭寸及運用適當的衍生工具來減輕匯率風險的影響，因此上述影響可能與實際情況存在差異。 4.3 其他價格風險 其他價格風險主要源自于本集團持有的權益性投資、交易性貴金屬投資及其他與商品價格掛鉤的債券和衍生工具。 本集團認為來自投資組合中商品價格或股票價格的市場風險并不重大。 興業銀行股份有限公司 - 91 - 十三、風險管理 - 續 5. 流動性風險 流動性風險是指無法及時獲得或者無法以

564、合理成本獲得充足資金，以償付到期債務或其他支付義務、滿足資產增長或其他業務發展需要的風險。本集團流動性風險主要來自存款人提前或集中提款、保本理財產品到期兌付、借款人延期償還貸款、資產負債的金額與到期日錯配等。 本集團資產負債管理委員會代表本集團對流動性風險進行監控，確保流動性有效管理。審議決定關于流動性風險管理的政策，審議決定流動性風險監測指標及其警戒值，定期聽取和討論流動性風險情況報告，審議決定流動性風險管理措施。 本集團計劃財務部負責擬定流動性管理的政策，制訂流動性風險管理措施；負責監測各項流動性比例指標和缺口指標，按月監測結構性流動性比例指標，對于接近或超出警戒值的，查明原因，并提出調整

565、資產負債結構的政策建議；負責本集團流動性風險分析和定期報告；負責流動性管理的日常操作，負責建立本集團范圍的資金頭寸預報制度，確保本集團資金的支付需要，保障業務發展所需的流動性。 本集團定期監測超額備付金率、流動性比率、存貸比等流動性指標，設定各指標的警戒值和容忍值，并以流動性監測指標和本集團資產負債現金流期限匹配情況為基礎，結合宏觀經濟及銀行間市場流動性狀況，做出對本集團流動性狀況全面和綜合的分析報告，作為資產負債報告的重要部分提交資產負債管理委員會審議，并與信用風險、流動性風險、操作風險一起作為全面風險評估報告提交風險管理委員會審議，制定相關管理措施。 興業銀行股份有限公司 - 92 - 十

566、三、風險管理 - 續 5. 流動性風險 - 續 5.1 以合同到期日劃分的未折現合同現金流 下表為本集團資產負債表日非衍生金融資產與金融負債按合同規定到期日的結構分析。列入各時間段內的金融資產和金融負債金額為未經折現的合同現金流量。 本集團 12/31/2012 即時償還 1個月內 1- 3個月 3個月- 1年 1- 5年 5年以上 已逾期/無期限 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 非衍生金融資產： 現金及存放中央銀行款項 98,802 - - - - - 292,970 391,772 存放同業及其他金融機構

567、款項 24,949 43,792 19,257 74,153 4,853 - 21 167,025 拆出資金 - 42,771 77,653 100,872 - - 68 221,364 交易性金融資產 - 204 2,651 6,048 11,880 3,994 - 24,777 買入返售金融資產 - 111,904 247,104 345,989 120,079 - - 825,076 發放貸款和墊款 - 55,138 142,433 605,949 330,492 278,370 7,318 1,419,700 可供出售金融資產 - 1,102 6,262 31,490 129,214

568、51,732 1,026 220,826 應收款項類投資 - 1,195 4,298 34,217 78,056 10,518 - 128,284 應收融資租賃款 - 650 1,735 8,256 27,902 1,847 - 40,390 持有至到期投資 - 30 696 4,248 19,204 83,737 126 108,041 其他非衍生金融資產 693 790 493 2,160 5,222 447 4 9,809 _ _ _ _ _ _ _ _ 非衍生金融資產合計： 124,444 257,576 502,582 1,213,382 726,902 430,645 301,53

569、3 3,557,064 _ _ _ _ _ _ _ _ 非衍生金融負債： 同業及其他金融機構存放款項 157,180 353,493 303,941 84,465 3,867 - - 902,946 拆入資金 - 36,823 22,316 30,125 408 - - 89,672 賣出回購金融資產款 - 116,255 34,584 12,110 - - - 162,949 吸收存款 869,482 112,458 170,870 460,082 290,908 12 - 1,903,812 應付債券 - - 144 7,084 53,886 24,559 - 85,673 其他非衍生金融

570、負債 2,720 4,389 151 1,131 2,540 582 965 12,478 _ _ _ _ _ _ _ _ 非衍生金融負債合計 1,029,382 623,418 532,006 594,997 351,609 25,153 965 3,157,530 _ _ _ _ _ _ _ _ 凈頭寸 (904,938) (365,842) (29,424) 618,385 375,293 405,492 300,568 399,534 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 12/31/2011 即時償還 1個月內 1- 3個月 3個月- 1年 1- 5年 5年

571、以上 已逾期/無期限 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 非衍生金融資產： 現金及存放中央銀行款項 68,503 - - - - - 228,207 296,710 存放同業及其他金融機構款項 15,368 32,217 13,899 6,790 1,824 - 21 70,119 拆出資金 - 15,440 92,371 130,318 233 - 79 238,441 交易性金融資產 - 11 996 2,114 5,338 565 - 9,024 買入返售金融資產 - 114,427 135,494 233

572、,388 66,826 - - 550,135 發放貸款和墊款 - 48,560 93,036 423,278 333,886 283,619 6,177 1,188,556 可供出售金融資產 - 2,766 1,650 48,848 83,255 34,253 81 170,853 應收款項類投資 - 1,244 2,911 37,961 27,779 8,969 - 78,864 應收融資租賃款 - 241 1,137 5,124 18,400 964 - 25,866 持有至到期投資 - 30 1,053 6,996 13,971 21,619 - 43,669 其他非衍生金融資產 37

573、2 356 546 1,459 5,179 350 6 8,268 _ _ _ _ _ _ _ _ 非衍生金融資產合計： 84,243 215,292 343,093 896,276 556,691 350,339 234,571 2,680,505 _ _ _ _ _ _ _ _ 非衍生金融負債： 同業及其他金融機構存放款項 304,090 140,876 113,448 73,803 2,670 - - 634,887 拆入資金 - 24,207 7,303 21,610 747 - - 53,867 交易性金融負債 - 10 - - - - - 10 賣出回購金融資產款 - 31,164

574、 66,102 46,684 - - - 143,950 吸收存款 636,459 158,510 140,260 280,405 129,660 33,883 - 1,379,177 應付債券 - - 12,591 3,030 60,022 25,692 - 101,335 其他非衍生金融負債 2,591 8,774 400 1,325 2,304 471 580 16,445 _ _ _ _ _ _ _ _ 非衍生金融負債合計 943,140 363,541 340,104 426,857 195,403 60,046 580 2,329,671 _ _ _ _ _ _ _ _ 凈頭寸 (

575、858,897) (148,249) 2,989 469,419 361,288 290,293 233,991 350,834 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 可用于償還所有負債及用于履行貸款承諾的資產包括現金及存放中央銀行款項、存放同業及其他金融機構款項、拆出資金、買入返售金融資產以及交易性金融資產等。在正常經營過程中，大部分到期存款金額并不會在到期日立即提取而是繼續留在本集團，另外可供出售金融資產也可以在需要時處置取得資金用于償還到期債務。 興業銀行股份有限公司 - 93 - 十三、風險管理 - 續 5. 流動性風險 - 續 5.1 以合同到期日劃分的未折

576、現合同現金流 - 續 本銀行 12/31/2012 即時償還 1個月內 1- 3個月 3個月- 1年 1- 5年 5年以上 已逾期/無期限 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 非衍生金融資產： 現金及存放中央銀行款項 98,801 - - - - - 292,773 391,574 存放同業及其他金融機構款項 24,940 43,792 19,257 74,153 4,853 - 21 167,016 拆出資金 - 42,771 77,653 100,872 - - 68 221,364 交易性金融資產 - 20

577、4 2,651 6,048 11,880 3,994 - 24,777 買入返售金融資產 - 111,904 247,104 345,989 120,079 - - 825,076 發放貸款和墊款 - 55,138 142,423 605,787 330,492 278,370 7,318 1,419,528 可供出售金融資產 - 1,102 6,258 31,423 128,820 50,748 18 218,369 應收款項類投資 - 1,182 4,273 33,605 77,378 10,519 - 126,957 持有至到期投資 - 30 696 4,248 19,204 83,73

578、7 126 108,041 其他非衍生金融資產 693 712 281 1,226 162 26 4 3,104 _ _ _ _ _ _ _ _ 非衍生金融資產合計： 124,434 256,835 500,596 1,203,351 692,868 427,394 300,328 3,505,806 _ _ _ _ _ _ _ _ 非衍生金融負債： 同業及其他金融機構存放款項 158,234 353,493 303,941 84,465 3,867 - - 904,000 拆入資金 - 34,113 16,417 7,476 - - - 58,006 賣出回購金融資產款 - 116,255

579、34,584 12,110 - - - 162,949 吸收存款 869,482 112,458 170,870 460,082 290,908 12 - 1,903,812 應付債券 - - 144 7,084 53,886 24,559 - 85,673 其他非衍生金融負債 2,720 4,388 136 1,011 404 39 - 8,698 _ _ _ _ _ _ _ _ 非衍生金融負債合計 1,030,436 620,707 526,092 572,228 349,065 24,610 - 3,123,138 _ _ _ _ _ _ _ _ 凈頭寸 (906,002) (363,8

580、72) (25,496) 631,123 343,803 402,784 300,328 382,668 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 12/31/2011 即時償還 1個月內 1- 3個月 3個月- 1年 1- 5年 5年以上 已逾期/無期限 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 非衍生金融資產： 現金及存放中央銀行款項 68,503 - - - - - 227,989 296,492 存放同業及其他金融機構款項 15,366 32,217 13,899 6,790 1,824

581、- 21 70,117 拆出資金 - 15,440 92,371 130,318 233 - 79 238,441 交易性金融資產 - 11 996 2,114 5,338 565 - 9,024 買入返售金融資產 - 114,427 135,494 233,388 66,826 - - 550,135 發放貸款和墊款 - 48,560 93,023 423,067 333,886 283,619 6,177 1,188,332 可供出售金融資產 - 2,459 1,631 48,743 83,255 34,252 14 170,354 應收款項類投資 - 1,243 2,911 37,961

582、 27,665 8,969 - 78,749 持有至到期投資 - 30 1,053 6,996 13,971 21,619 - 43,669 其他非衍生金融資產 372 244 475 617 156 25 6 1,895 _ _ _ _ _ _ _ _ 非衍生金融資產合計： 84,241 214,631 341,853 889,994 533,154 349,049 234,286 2,647,208 _ _ _ _ _ _ _ _ 非衍生金融負債： 同業及其他金融機構存放款項 306,365 141,676 113,448 73,803 2,670 - - 637,962 拆入資金 - 2

583、4,207 6,196 2,185 - - - 32,588 交易性金融負債 - 10 - - - - - 10 賣出回購金融資產款 - 31,164 66,102 46,684 - - - 143,950 吸收存款 636,459 158,510 140,260 280,405 129,660 33,883 - 1,379,177 應付債券 - - 12,591 3,030 60,022 25,692 - 101,335 其他非衍生金融負債 2,585 8,774 400 1,225 314 2 2 13,302 _ _ _ _ _ _ _ _ 非衍生金融負債合計 945,409 364,3

584、41 338,997 407,332 192,666 59,577 2 2,308,324 _ _ _ _ _ _ _ _ 凈頭寸 (861,168) (149,710) 2,856 482,662 340,488 289,472 234,284 338,884 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 94 - 十三、風險管理 - 續 5. 流動性風險 - 續 5.2 衍生金融工具流動風險分析 (i) 按照凈額清算的衍生金融工具 本集團按照凈額清算的衍生金融工具包括：利率衍生工具、信用衍生工具等。下表分析了資產負債表日至合同規定的到期日按照剩余

585、期限分類的按照凈額清算的衍生金融工具未折現現金流： 本集團及本銀行 12/31/2012 1 個月內 1- 3 個月 3 個月- 1 年 1- 5 年 5 年以上 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 利率衍生工具 (2) 16 55 74 - 143 其他衍生工具 (68) - 45 - - (23) _ _ _ _ _ _ 合計 (70) 16 100 74 - 120 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 12/31/2011 1 個月內 1- 3 個月 3 個月- 1 年 1- 5 年 5 年以上 合計 人民幣百萬元 人民幣

586、百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 利率衍生工具 (4) 12 43 24 - 75 其他衍生工具 (182) - - (8) - (190) _ _ _ _ _ _ 合計 (186) 12 43 16 - (115) _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ (ii) 按照總額清算的衍生金融工具 本集團按照總額清算的衍生金融工具為匯率衍生工具、部分約定實物交割的貴金屬遠期合約。下表分析了資產負債表日至合同規定的到期日按照剩余期限分類的按照總額清算的衍生金融工具未折現現金流： 本集團及本銀行 12/31/2012 1 個月內 1- 3 個月 3 個月- 1 年

587、 1- 5 年 5 年以上 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 匯率衍生工具 - 現金流入 224,307 51,755 140,426 1,037 - 417,525 - 現金流出 (224,265) (51,716) (140,328) (1,037) - (417,346) _ _ _ _ _ _ 其他衍生工具 - 現金流入 - - - - - - - 現金流出 - - (618) - - (618) _ _ _ _ _ _ 合計 42 39 (520) - - (439) _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 12/31/

588、2011 1 個月內 1- 3 個月 3 個月- 1 年 1- 5 年 5 年以上 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 匯率衍生工具 - 現金流入 56,903 28,995 43,177 685 - 129,760 - 現金流出 (56,925) (28,977) (43,162) (684) - (129,748) _ _ _ _ _ _ 其他衍生工具 - 現金流入 20 - - - - 20 - 現金流出 - - (920) - - (920) _ _ _ _ _ _ 合計 (2) 18 (905) 1 - (888) _ _ _ _

589、 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 95 - 十三、風險管理 - 續 5. 流動性風險 - 續 5.3 表外項目流動風險分析 本集團的表外項目主要有信用卡未使用額度、開出信用證、開出保函及擔保、承兌匯票等。下表列示了本集團表外項目流動性分析： 本集團及本銀行 12/31/2012 12/31/2011 一年以內 一至五年 五年以上 合計 一年以內 一至五年 五年以上 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 信用卡未使用額度 6,450 - - 6,450 19,751 - - 19,751 開

590、出信用證 69,137 96 - 69,233 32,228 1,097 - 33,325 開出保函 13,108 4,780 7,541 25,429 7,852 3,561 1,521 12,934 銀行承兌匯票 392,352 - - 392,352 269,164 - - 269,164 代付業務 50,004 - - 50,004 123,067 - - 123,067 _ _ _ _ _ _ _ _ 合計 531,051 4,876 7,541 543,468 452,062 4,658 1,521 458,241 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 6

591、. 資本管理 本集團按照2011- 2015年發展戰略規劃綱要中的資本規劃要求，從經營戰略、風險狀況和監管要求出發，對未來業務發展做出合理預測，在平衡資產增長速度、資本需要量和資本補充渠道的基礎上，充分論證資本補充的必要性和可行性，明確本集團應當維持的資本充足率水平和核心資本充足率水平，實現健康、持續、快速發展。 在具體操作上，本集團根據可用資本總量與銀行當前和未來業務發展計劃相匹配為原則，認真落實定向增發股權再融資計劃，2012年募集資本金人民幣 235.32億元，全部用于補充核心一級資本，資本充足率水平和核心資本充足率水平獲得較大提升。內部管理上，本集團強化資本配置功能，以目標風險資產收益

592、率為導向，統籌安排各經營部門、各業務條線風險加權資產規模，促進資本優化配置，努力實現風險加權資產收益率最大化。 本集團將按照中國銀監會商業銀行資本管理辦法(試行)及其他文件規定，認真實施新資本協議，按照新的監管準則實時監控本集團資本的充足性和監管資本的運用情況。 興業銀行股份有限公司 - 96 - 十三、風險管理 - 續 7. 金融工具的公允價值 7.1 以公允價值計量的金融工具 金融資產和金融負債的公允價值按照下述方法確定： (i) 具有標準條款及條件并存在活躍市場的金融資產及金融負債的公允價值分別參照相應的活躍市場現行出價及現行要價確定； (ii) 其他金融資產及金融負債(不包括衍生工具)

593、的公允價值按照未來現金流量折現法為基礎的通用定價模型確定或采用可觀察的現行市場交易價格確認； (iii) 衍生工具的公允價值采用活躍市場的公開報價確定。如果不存在公開報價，不具有選擇權的衍生工具的公允價值采用未來現金流量折現法在適用的收益曲線的基礎上估計確定；具有選擇權的衍生工具的公允價值采用期權定價模型(如二項式模型)計算確定。 本集團使用如下層級來確定并披露金融工具的公允價值： 第一層級：同類資產或負債在活躍市場上(未經調整)的報價； 第二層級：直接(比如取自價格)或間接(比如根據價格推算的)可觀察到的、除市場報價以外的有關資產或負債的輸入值估值； 第三層級：以可觀察到的市場數據以外的變量

594、為基礎確定的資產或負債的輸入值(不可觀察輸入值)。 如下表格為按公允價值估值層級方法來對金融工具進行分析： 本集團 12/31/2012 12/31/2011 第一層 第二層 第三層 合計 第一層 第二層 第三層 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 金融資產： 交易性金融資產 - 21,540 - 21,540 - 8,101 - 8,101 衍生金融資產 - 3,266 - 3,266 - 2,907 - 2,907 可供出售金融資產 407 135,717 55,933 192,057 81 133,458

595、13,966 147,505 _ _ _ _ _ _ _ _ 金融資產合計 407 160,523 55,933 216,863 81 144,466 13,966 158,513 _ _ _ _ _ _ _ _ 金融負債： 交易性金融負債 - - - - - 10 - 10 衍生金融負債 - 2,996 - 2,996 - 3,013 - 3,013 _ _ _ _ _ _ _ _ 金融負債合計 - 2,996 - 2,996 - 3,023 - 3,023 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 97 - 十三、風險管理 - 續 7. 金融

596、工具的公允價值 - 續 7.1 以公允價值計量的金融工具 - 續 本銀行 12/31/2012 12/31/2011 第一層 第二層 第三層 合計 第一層 第二層 第三層 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 金融資產： 交易性金融資產 - 21,540 - 21,540 - 8,101 - 8,101 衍生金融資產 - 3,266 - 3,266 - 2,907 - 2,907 可供出售金融資產 18 134,752 55,314 190,084 14 133,211 13,781 147,006 _ _ _ _

597、 _ _ _ _ 金融資產合計 18 159,558 55,314 214,890 14 144,219 13,781 158,014 _ _ _ _ _ _ _ _ 金融負債： 交易性金融負債 - - - - - 10 - 10 衍生金融負債 - 2,996 - 2,996 - 3,013 - 3,013 _ _ _ _ _ _ _ _ 金融負債合計 - 2,996 - 2,996 - 3,023 - 3,023 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2012 年度及 2011年度本集團未將金融工具的公允價值從第一級和第二級轉移到第三級，亦未有將金融工具的公允價值于

598、第一層級與第二層級之間轉換。 金融資產和金融負債第三層級公允價值計量的調節如下： 本集團 可供出售金融資產 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 年初余額 13,966 7,010 損益合計 1,411 627 收益 1,411 627 買入/賣出 46,106 14,316 結算 (5,550) (7,987) _ _ 年末余額 55,933 13,966 _ _ _ _ 年末持有的資產/負債中計入利潤表中的損益 1,206 554 _ _ _ _ 本銀行 可供出售金融資產 12/31/2012 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 年初余額 1

599、3,781 7,010 損益合計 1,405 627 收益 1,405 627 買入/賣出 45,096 14,131 結算 (4,968) (7,987) _ _ 年末余額 55,314 13,781 _ _ _ _ 年末持有的資產/負債中計入利潤表中的損益 1,200 554 _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 98 - 十三、風險管理 - 續 7. 金融工具的公允價值 - 續 7.2 以攤余成本計量的金融工具 下表列示了于資產負債表日未按公允價值列示的金融資產和金融負債的賬面價值以及相應的公允價值。賬面價值和公允價值相近的金融資產和金融負債，例如存放中央銀行款項、存放同業及其他金融

600、機構款項、拆出資金、買入返售金融資產、向中央銀行借款、拆入資金、賣出回購金融資產款等未包括于下表中。 本集團 12/31/2012 12/31/2011 賬面價值 公允價值 賬面價值 公允價值 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 金融資產： 發放貸款和墊款 1,204,542 1,205,895 968,940 968,372 持有至到期投資 69,199 69,093 32,764 32,828 應收款項類投資 111,360 111,117 70,205 70,147 _ _ _ _ 金融資產合計 1,385,101 1,386,105 1,071,909 1,071,

601、347 _ _ _ _ _ _ _ _ 金融負債： 吸收存款 1,813,266 1,817,309 1,345,279 1,340,734 應付債券 68,969 68,351 81,013 80,098 _ _ _ _ 金融負債合計 1,882,235 1,885,660 1,426,292 1,420,832 _ _ _ _ _ _ _ _ 本銀行 12/31/2012 12/31/2011 賬面價值 公允價值 賬面價值 公允價值 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 金融資產： 發放貸款和墊款 1,204,394 1,205,747 968,740 968,172 持

602、有至到期投資 69,199 69,093 32,764 32,828 應收款項類投資 110,178 109,935 70,092 70,034 _ _ _ _ 金融資產合計 1,383,771 1,384,775 1,071,596 1,071,034 _ _ _ _ _ _ _ _ 金融負債： 吸收存款 1,813,266 1,817,309 1,345,279 1,340,734 應付債券 68,969 68,351 81,013 80,098 _ _ _ _ 金融負債合計 1,882,235 1,885,660 1,426,292 1,420,832 _ _ _ _ _ _ _ _ 以

603、上各假設及方法為本集團資產及負債的公允價值提供統一的計算基礎。然而，由于其他機構可能會使用不同的假設及方法，各金融機構所披露的公允價值未必完全具有可比性。 興業銀行股份有限公司 - 99 - 十四、其他重要事項 本行本年度非公開發行的股份已于 2013年 1月 7 日在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦妥登記托管手續。本次發行的股份自發行結束之日起 36 個月內不得轉讓（相關監管機關對于發行對象所認購股份鎖定期另有要求的，從其規定）。 根據中國煙草總公司關于湖南中煙工業有限責任公司持有部分股權出資人變更事項的批復，湖南中煙工業有限責任公司所持本銀行 151 百萬股股份出資人將變更為湖南中

604、煙投資管理有限公司（隸屬于中國煙草總公司）。上述股東已據此于 2013年 3月辦理完成股權過戶登記手續。本次股權變更完成后，湖南中煙投資管理有限公司持有本銀行股份 151 百萬股，占本銀行總股本的 1.19%。 本銀行于 2013年 3月 5日收到中國銀監會關于興業銀行發起設立基金管理公司的批復（銀監復2013105 號），同意本銀行與中海集團投資有限公司共同發起設立基金管理公司。根據該批復，本銀行正式向中國證監會申請設立基金管理公司，并于 2013 年 3 月27 日收到中國證監會關于核準設立興業基金管理有限公司的批復（證監許可2013288號），正式獲準設立興業基金管理有限公司。本銀行據此

605、組織實施基金管理公司的設立。 十五、財務報表之批準 本財務報表于 2013年 4月 19日已經本銀行董事會批準。 * * *財務報表結束* * * 興業銀行股份有限公司 - 1 - 補充資料 2012 年度 1. 非經常性損益明細表 本表系根據中國證券監督管理委員會頒布的公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1 號- 非經常性損益(2008)(證監會公告2008第 43號)的相關規定編制。 本集團 2012年 2011年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 非流動性資產處置損益 (2) 14 計入當期損益的政府補助 119 89 收回以前年度已核銷資產 54 124 其他營業外收支凈額 8 29 _

606、_ 非經常性損益小計 179 256 非經常性損益的所得稅影響 (46) (66) _ _ 歸屬于母公司普通股股東的非經常性損益合計 133 190 _ _ 扣除非經常性損益后歸屬于母公司普通股股東的凈利潤 34,585 25,315 _ _ _ _ 非經常性損益是指與公司正常經營業務無直接關系，以及雖與正常經營業務相關，但由于性質特殊和偶發性，影響報表使用人對公司經營業績和盈利能力做出正常判斷的各項交易和事項產生的損益。興業銀行股份有限公司(以下簡稱“本銀行”)結合自身正常業務的性質和特點，未將“持有以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和

607、可供出售金融資產取得的投資收益”等列入非經常性損益項目。 興業銀行股份有限公司 - 2 - 2. 凈資產收益率和每股收益 本計算表根據公開發行證券公司信息披露編報規則第 9號凈資產收益率和每股收益計算及披露(2010年修訂)的規定編制。在相關期間，基本每股收益按照當期凈利潤除以當期已發行普通股股數的加權平均數計算。 本集團 2012年度 加權平均 每股收益 凈資產收益率 基本每股收益 (%) 人民幣元 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 26.65 3.22 扣除非經常性損益后歸屬于母公司普通股股東的凈利潤 26.54 3.21 2011年度 加權平均 每股收益 凈資產收益率 基本每股收益 (%) 人民幣元 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 24.67 2.36 扣除非經常性損益后歸屬于母公司普通股股東的凈利潤 24.49 2.35 本集團不存在稀釋性潛在普通股。