北京三元食品股份有限公司2020年年度報告（210頁）.pdf

1、2020 年年度報告 1 / 210 公司代碼：600429 公司簡稱：三元股份 北京三元食品股份有限公司北京三元食品股份有限公司 20202020 年年度報告年年度報告 20202121 年年 4 4 月月2020 年年度報告 2 / 210 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事會、 監事會及董事、 監事、 高級管理人員保證年度報告內容的真實、 準確、 完整，本公司董事會、 監事會及董事、 監事、 高級管理人員保證年度報告內容的真實、 準確、 完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 二、二、

2、 公司公司全體董事出席全體董事出席董事會會議。董事會會議。 三、三、 致同會計師事務所（特殊普通合伙）致同會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了為本公司出具了標準無保留意見標準無保留意見的審計報告。的審計報告。 四、四、 公司負責人公司負責人于永杰于永杰、主管會計工作負責人、主管會計工作負責人安長林安長林及會計機構負責人（會計主管人員）及會計機構負責人（會計主管人員）尹瑩尹瑩聲聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 本公

3、司2020年度實現合并會計報表歸屬于母公司所有者凈利潤2,205.69萬元，截止2020年12月31日， 公司合并會計報表可供分配的利潤為7,541.81萬元， 其中： 母公司未分配利潤為32,788.16萬元。 經本公司董事會審議，報告期利潤分配預案如下：公司擬以2020年12月31日總股本1,497,557,426股為基數，向全體股東每10股派發現金股利0.05元（含稅），擬派發的現金股利共計約748.78萬元，占2020年合并報表歸屬于母公司所有者的凈利潤的33.95%。 六、六、 前瞻性陳述的風險聲明前瞻性陳述的風險聲明 適用 不適用 本報告中所涉及的經營計劃等前瞻性陳述不構成公司對投

4、資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。 七、七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況 否 八、八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況 否 九、九、 是否存在半數是否存在半數以上以上董事無法保證公司所披露年度報告的真實性、準確性和完整性董事無法保證公司所披露年度報告的真實性、準確性和完整性 否 十、十、 重大風險提示重大風險提示 公司已在本報告中描述可能存在的相關風險， 敬請查閱第四節 “經營情況討論與分析” 中 “可能面對的風險”部分的內容。 2020 年年度報告 3 / 210

5、 十一、十一、 其他其他 適用 不適用 2020 年年度報告 4 / 210 目錄目錄 第一節第一節 釋義釋義 . 5 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 . 5 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 . 9 第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 . 10 第五節第五節 重要事項重要事項 . 22 第六節第六節 普通股股份變動及股東情況普通股股份變動及股東情況 . 41 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 . 48 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 49 第九節第九節 公司治理公司治理 . 5

6、7 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況 . 60 第十一節第十一節 財務報告財務報告 . 61 第十二節第十二節 備查文件目錄備查文件目錄 . 210 2020 年年度報告 5 / 210 第一節第一節 釋義釋義 一、一、 釋義釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 北京證監局 指 中國證券監督管理委員會北京監管局 上交所 指 上海證券交易所 上交所網站 指 公司、本公司、三元股份 指 北京三元食品股份有限公司 報告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 首農食品集團、首

7、農集團、首都農業集團 指 北京首農食品集團有限公司 （原北京首都農業集團有限公司） 北企食品 指 北 京 企 業 （ 食 品 ） 有 限 公 司 (BEIJING ENTERPRISES (DAIRY) LIMITED) 平閏投資 指 上海平閏投資管理有限公司 復星創泓 指 上海復星創泓股權投資基金合伙企業 （有限合伙） 艾萊發喜 指 北京艾萊發喜食品有限公司 艾萊發喜新西蘭子公司 指 艾萊發喜新西蘭食品有限公司（ALLIED FAXI NEW ZEALAND FOOD CO.,LIMITED） 河北三元 指 河北三元食品有限公司 遷安三元 指 遷安三元食品有限公司 新鄉三元 指 新鄉市三元食

8、品有限公司 天津三元 指 天津三元乳業有限公司 柳州三元 指 柳州三元天愛乳業有限公司 上海三元 指 上海三元乳業有限公司 湖南太子奶 指 湖南太子奶集團生物科技有限責任公司 江蘇三元雙寶 指 江蘇三元雙寶乳業有限公司 三元普度 指 三元普度國際資本與貿易有限公司 唐山三元 指 唐山三元食品有限公司 香港三元 指 香港三元食品股份有限公司 HCo France 指 HCo France S.A.S. HCo 盧森堡、SPV（盧森堡） 指 HCo Lux S.r.l 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名稱 北京三元食品股份有限公司

9、公司的中文簡稱 三元股份 公司的外文名稱 BEIJING SANYUAN FOODS CO.,LTD. 公司的外文名稱縮寫 公司的法定代表人 于永杰 2020 年年度報告 6 / 210 二、二、 聯系人和聯系方式聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 張娜 張希 聯系地址 北京市大興區瀛海瀛昌街8號 北京市大興區瀛海瀛昌街8號 電話 010-56306096 010-56306020 傳真 010-56306098 010-56306098 電子信箱 三、三、 基本情況基本情況簡介簡介 公司注冊地址 北京市大興區瀛海瀛昌街8號 公司注冊地址的郵政編碼 100163 公司辦公地址

10、 北京市大興區瀛海瀛昌街8號 公司辦公地址的郵政編碼 100163 公司網址 電子信箱 四、四、 信息披露及備置地點信息披露及備置地點 公司選定的信息披露媒體名稱 中國證券報、上海證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 公司年度報告備置地點 公司證券部 五、五、 公司股票簡況公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所 三元股份 600429 無 六、六、 其他其他相相關資料關資料 公司聘請的會計師事務所（境內） 名稱 致同會計師事務所（特殊普通合伙） 辦公地址 北京市朝陽區建外大街 22 號賽特廣場 4 層 簽字

11、會計師姓名 尹麗鴻、孫麗波 公司聘請的會計師事務所（境外） 名稱 致同會計師事務所（特殊普通合伙） 辦公地址 北京市朝陽區建外大街 22 號賽特廣場 4 層 簽字會計師姓名 尹麗鴻、孫麗波 七、七、 近三年主要會計數據和財務指標近三年主要會計數據和財務指標 (一一) 主要會計數據主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2020年 2019年 本期比上年同期增減(%) 2018年 2020 年年度報告 7 / 210 營業收入 7,353,344,572.09 8,150,710,056.90 -9.78 7,455,843,969.76 扣除與主營業務無關的業務收入和不具備商業實質

12、的收入后的營業收入 7,287,898,201.24 8,077,511,610.32 -9.78 7,284,839,950.00 歸屬于上市公司股東的凈利潤 22,056,881.41 134,341,021.13 -83.58 180,353,547.78 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 -18,806,756.83 49,974,823.02 -137.63 124,210,407.48 經營活動產生的現金流量凈額 570,844,801.60 365,908,420.01 56.01 870,919,576.57 2020年末 2019年末 本期末比上年同期末增減（%）

13、 2018年末 歸屬于上市公司股東的凈資產 4,962,047,398.13 5,016,306,222.66 -1.08 4,965,757,643.59 總資產 13,373,475,395.64 13,387,783,922.24 -0.11 13,475,431,338.26 ( (二二) ) 主要財務指標主要財務指標 主要財務指標 2020年 2019年 本期比上年同期增減(%) 2018年 基本每股收益（元股） 0.015 0.090 -83.33 0.12 稀釋每股收益（元股） 0.015 0.090 -83.33 0.12 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股） -0.013

14、 0.033 -139.39 0.083 加權平均凈資產收益率（%） 0.44 2.69 減少2.25個百分點 3.69 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） -0.38 1.00 減少1.38個百分點 2.54 注：報告期內公司執行新收入準則，將原計入銷售費用的市場助銷投入調整沖減營業收入，與上年同口徑對比，2020 年營業收入同比下降 1.43%；其中：第三季度營業收入同比增長 4.2%，第四季度營業收入同比增長 12.9%。 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明 適用 不適用 八、八、 境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 (一一) 同時按照國際會

15、計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東的凈資產差異情況的凈資產差異情況 適用 不適用 2020 年年度報告 8 / 210 (二二) 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸歸屬于上市公司股東的屬于上市公司股東的凈資產差異情況凈資產差異情況 適用 不適用 (三三) 境內外會計準則差異的說明：境內外會計準則差異的說明： 適用 不適用 九、九、 2020 年分季度主要財務數據年分季度主要財務數據 單位：元 幣種：人

16、民幣 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 營業收入 1,517,740,599.81 1,886,158,422.26 2,016,736,652.83 1,932,708,897.19 歸屬于上市公司股東的凈利潤 -118,778,262.77 17,476,821.40 54,833,568.00 68,524,754.78 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 -117,958,794.02 9,813,435.65 49,109,088.54 40,229,513.00 經營活動產生的現金流量凈額

17、 -161,818,329.56 91,322,326.93 292,612,770.75 348,728,033.48 季度數據與已披露定期報告數據差異說明 適用 不適用 十、十、 非經常性損益項目和金額非經常性損益項目和金額 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 2020 年金額 附注（如適用） 2019 年金額 2018 年金額 非流動資產處置損益 -3,705,580.61 七、73、74、75 -3,943,073.11 -3,859,692.31 計入當期損益的政府補助， 但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外

18、 34,889,247.86 七、84 114,732,108.84 62,934,770.00 委托他人投資或管理資產的損益 540,773.45 11,986,333.43 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外， 持有交易性金融資產、 衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損益， 以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、 衍生金融負債和其他債權投資取得的投資收益 -24,957.36 七、70 -1,114,624.97 -4,019,402.17 受托經營取得的托管費收入 615,494.80 732,399.58 55,800.70 除上述各

19、項之外的其他營業外收入和支出 18,326,383.95 七、74、75 8,235,755.25 -1,865,851.58 其他符合非經常性損益定義的損益項目 992,684.98 七、67 22,506.21 1,266,632.00 2020 年年度報告 9 / 210 少數股東權益影響額 -4,841,918.98 -32,910,816.42 -7,728,854.37 所得稅影響額 -5,387,716.40 -1,928,830.72 -2,626,595.40 合計 40,863,638.24 84,366,198.11 56,143,140.30 十一、十一、 采用公允價值

20、計量的項目采用公允價值計量的項目 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 對當期利潤的影響金額 交易性金融資產 24,691.98 -24,691.98 -24,957.36 其他權益工具投資 173,662,332.74 189,676,997.19 16,014,664.45 合計 173,687,024.72 189,676,997.19 15,989,972.47 -24,957.36 十二、十二、 其他其他 適用 不適用 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 一、一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明報告期內公司所從事的主要

21、業務、經營模式及行業情況說明 （一）報告期內公司所從事主要業務及經營模式 1、經營范圍 公司屬于乳制品制造行業，主要業務涉及加工乳制品、冷食冷飲、飲料、食品；公司旗下擁有液體乳、發酵乳、乳飲料、奶粉、奶酪、冰淇淋、植物涂抹醬等幾大產品系列。 2、經營模式 （1）經營模式：公司根據產品品類與區域、以事業部加控股子公司的模式，構建了常溫奶、低溫奶、奶粉、特殊渠道、送奶到戶和電商六大事業部及核心控股子公司。 （2）生產模式：根據事業部產品特點及銷售區域劃分各加工廠，使生產和銷售有序結合，便于成本控制、 產銷協調以及對市場進行快速反應。 在公司總部的統籌和管理下， 各職能部門為產、供、銷等運營活動提供

22、服務。冰淇淋業務由控股子公司艾萊發喜生產經營，植物涂抹醬業務由控股子公司 St Hubert 生產經營，高端有機奶業務由控股子公司加拿大 Avalon 生產經營。2020 年度，公司實際產能為 66 萬噸。 （3）物流配送模式：公司通過與優質的第三方物流合作，確保公司所屬各加工廠的新鮮產品安全、及時、準確到達客戶端，為客戶提供優質服務；尤其是占公司產品結構中很大部分的低溫冷藏產品，保證從工廠到客戶各流通環節低溫冷鏈配送。公司利用車輛溫度監控等現代化信息設備，為物流管理及質量管理提供有效支持，確保產品安全，符合產品需求。 （4）銷售模式：公司主要采用直營、經銷商和電子商務相結合的銷售模式，銷售渠

23、道遍布全國各省市。 （5）采購模式：公司加強管理，采用大宗物料集中采購模式，并使用公開招標、邀請招標、競爭性談判、詢價等方式強化管理，提高資金使用效率。 （6） 海外業務： 境外公司以股東會、 董事會的公司治理結構為主， 由股東委派董事進行監督，日常管理以當地管理團隊為核心，并約定權利義務以及職責權限，既保證股東對管理層的監督和管理，又授權管理層充分的權利進行日常經營，保證公司的穩定運營和市場發展。 （二）公司所屬行業的發展階段、周期性特點及公司所處的行業地位 1、行業發展階段與周期性特點 2020 年新冠肺炎疫情肆虐全球以來，乳制品行業危機與希望并存。受多方經濟環境因素及品類內部因素影響，整

24、體增長放緩；但多數品類仍將繼續保持增長，市場規模將持續擴大。在大健2020 年年度報告 10 / 210 康產業快速發展的背景下，消費者對優質的高蛋白質食品需求旺盛，預計在“十四五”期間我國將迎來第二個乳制品行業黃金高峰期。乳制品上游具有一定周期性，銷售終端競爭性較強。 2、公司所處的行業地位 尼爾森數據顯示，受疫情影響，2020 年度液態奶行業整體銷售下降，公司液態奶業務在全國市場降幅低于行業降幅，且在核心市場北京逆勢實現正增長，液態奶市場占有率進一步提升。 二、二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明 適用 不適用 三、三、 報告期內核心競

25、爭力分析報告期內核心競爭力分析 適用 不適用 三元產品在業內及消費者中均擁有良好的口碑，公司具備完善的全產品線，始終塑造安全、品質、健康的積極形象。報告期內，公司核心競爭力未發生重大變化。 1.品牌優勢：作為中國乳業的見證者和實踐者，三元食品 70 年專注新鮮營養，堅守高品質，公司本著“質量立市，誠信為本”的理念，以不斷滿足消費者需求為己任，以其過硬的品質、良好的口碑、優質的服務建立了超強的親和力，形成了品牌的獨特優勢，在消費者心中享有極高的美譽度及信任度。公司擁有“三元”、“極致”、“愛力優”、“八喜”等一系列國內知名度較高的品牌。 2.奶源優勢： 優質奶源是產品安全健康優質的基礎保障。公司

26、充分發揮全產業鏈優勢，在公司范圍內持續提高標準化管理水平，生鮮乳質量持續提升，細菌總數、體細胞數等持續下降，優于歐盟標準。 3.質量優勢：公司全面嚴格落實食品安全主體責任，持續完善從農田到餐桌的基于風險分析和全產業鏈的質量標準化管理體系。堅守“誠信為本、質量立市、完善培訓、持續改進”的質量方針， 依托內、 外部各相關領域頂級專家， 發揮質量技術創新優勢。 通過自主創新生奶指紋圖譜、微生物分布地圖、快速檢測、在線監測、信息追溯等技術，強化質量安全管理標準化體系建設及應用，實現“源頭嚴防、過程嚴管、結果嚴檢”，持續提升產品品質，滿足消費者日益增長的營養健康美好生活需求。 4.研發優勢：公司是國家高

27、新技術企業、中關村高新技術企業、國家技術創新示范企業、首批國家級兩化融合示范企業和“國家乳品健康科技創新聯盟”理事長單位，榮獲“全國食品工業科技競爭力卓越企業”，擁有國家母嬰乳品健康工程技術研究中心、國家認定企業技術中心、企業博士后科研工作站、國家乳品加工技術研發分中心、北京市乳品工程技術研究中心、北京市級企業科技研究開發中心、母乳研究技術創新中心、母嬰乳品生物技術北京市工程實驗室等創新平臺；擁有全國勞動模范、享受“國務院特殊津貼”、北京學者等科技領軍人才。與國內外優勢高校、 院所、 醫院及企業建立了緊密的產學研用合作關系， 獲多項國家科技進步獎和省部級科技獎。 5.生產技術優勢：創新乳品全鏈

28、條安全風險監控關鍵技術和裝備，創制了多項具有自主知識產權的中國母嬰營養組學數據庫、中國母乳模擬與評價、母嬰益生菌、膜過濾、干酪加工、72低溫殺菌及常見牛奶殺菌強度鑒別快檢技術等核心技術，結合全球先進的乳品加工工藝、技術與裝備，實現了乳品集約化、標準化加工。企業融合可持續發展、綠色、智能理念，并運用產品生命周期管理系統（PLM）、企業資源計劃管理系統（ERP）、生產過程執行管理系統（MES）等信息化工具，實現產品可追蹤、可追溯。 第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 一、一、經營情況經營情況討論與分析討論與分析 2020 年，突發新冠肺炎疫情的嚴重沖擊，世界經濟深度衰退。面對嚴峻復

29、雜的外部形勢，我國經濟總量依然實現穩步增長，突破百萬億元大關。隨著經濟穩定恢復，在疫情防控常態化背景下，中國消費者對于營養健康均衡、免疫力提升的關注達到了新高度，乳制品作為理想的蛋白質來源，受到更多國民的青睞和消費選擇，致使乳制品在內的營養健康食品需求大幅增長。 在國內外形勢影響下，我國提出加快構建以國內大循環為主體、國內國際雙循環相互促進的新發展格局，為我國乳業發展提供堅實的社會環境基礎和強大的發展動力。疫情催生了健康化、2020 年年度報告 11 / 210 家庭化、線上化等新的消費趨勢，這給功能化、高端化產品帶來了機會。乳制品企業抓住消費場景、 消費方式和消費理念的變化， 對國內消費市場

30、進行深度挖掘， 把握消費端的核心需求與訴求，始終以消費者為中心，以更多的功能、更好的品質，匹配消費者需求，不斷為消費者提供高品質產品與服務。 公司將按照“十四五”戰略規劃的總體要求，推進企業經營圍繞“做優、做強”扎實開展工作，真正實現“以消費者為中心”的經營方式的轉變，強化創新引領，提升品牌影響，提高市場份額，打造智能供應鏈，健全激勵機制，推動公司實現高質量、跨越式發展。 二、二、報告期內主要經營情況報告期內主要經營情況 2020 年，公司以“創新發展、提質增效”作為工作重點。面對消費升級的市場需求、日益激烈的競爭格局和自身提升主營業務盈利能力的內在要求，公司進一步推進市場化改革，增強企業內生

31、增長動力，提升整體影響力和競爭力。面對突如其來的新冠疫情，公司上下齊心協力、積極應對，一方面努力做好疫情防控，另一方面積極抓好市場保供。2020 年上半年，公司下屬艾萊發喜、送奶到戶事業部、外埠、學生奶、餐飲等業務受疫情影響較大；下半年，公司采取積極的銷售策略，第三、四季度營業收入分別同比增長 4.2%、12.9%（同口徑）。2020 年公司總體實現營業收入73.53億元， 同比下降9.78% （其中， 公司2020年起執行新收入準則， 新收入準則影響8.35%） 。 報告期內，公司的主要工作如下： 1、抗疫保供，彰顯民族乳企使命擔當 面對突發疫情，公司第一時間啟動“抗疫情、穩經營”雙線戰役，

32、在做好疫情防控的同時，抓好保障供應，保障乳制品價格不漲、質量不降、供應不斷。按照協議全力收購合格的生鮮乳，做到了“應收盡收”，避免“倒奶事件”發生，保障牧場的根本利益。公司在北京、河北等地的全部工廠，春節無停休，精心組織生產，保障乳品供應，確?！安粩嗄獭?。疫情發生后，公司積極馳援一線醫護人員，提供營養補給，向武漢雷神山醫院、援鄂北京醫療隊、北京收治新冠患者的定點醫院、急救中心及發熱門診的醫護人員送去乳制品，與國人一起眾志成城共同抗擊疫情。同時，公司對中小企業減免租金，積極支持中小企業發展，共克時艱。面對年初全國、年中北京新發地以及年底北京順義疫情對公司的特殊影響，公司全力做好疫情防控工作，確保

33、員工、產品安全，保證市場供給。 2、持續提升產品力及品牌力、加大市場營銷 公司圍繞產品創新，不斷提升產品力，提高市場競爭力。報告期內，公司依托優質奶源和更強的鮮奶加工工藝， 大力推廣 72殺菌鮮牛乳； 以“新鮮”戰略為引領， 擴大鮮奶領“鮮”優勢。擴大品牌影響力，賦能品牌年輕化，增強消費者對三元品牌的信賴感。升級營銷模式進行產品跨界和平臺跨界，與中國國家登山隊合作，成為其營養乳制品供應方及官方合作伙伴，助力市場份額提升。 根據 2020 年 12 月中國統計信息服務中心發布的 2019 年度 中國嬰幼兒奶粉品牌口碑研究報告，三元奶粉再次榮膺國產嬰幼兒奶粉口碑榜首，連續十次獲得最佳口碑評價。核心

34、品牌持續強化， 據世界品牌實驗室發布的 中國 500 最具價值品牌 ， 2020 年“三元”品牌價值 328.26億元，同比提升 31%。 3、持續科技創新及產品升級 報告期內， 公司持續推進 “國家母嬰乳品健康工程技術研究中心” “母乳研究技術創新中心”“母乳益生菌研究聯合實驗室”等平臺國際化與產學研協同創新，圍繞母嬰營養與健康，抓住腸道微生態、母乳成分等研究熱點和大健康的市場需求，凝聚跨領域團隊與技術優勢，依托項目開展產品創新關鍵技術攻關。申報并成功獲批國家自然基金、中國博士后基金等項目 6 個，新增授權發明專利 1 項，研發、升級 72殺菌鮮牛乳、八喜 0 蔗糖冰淇淋、愛力優高端嬰配粉等

35、共 31個上市產品。 4、進一步提升渠道運營質量 公司深耕渠道運營，根據市場形勢調整銷售策略與產品結構，在保障線下供貨的同時推動渠道下沉。送奶到戶事業部全力保證市場供應，通過向前一步欄目報道，讓更多人了解送奶背后的安全保障措施及公司的國企擔當。電商事業部充分借力疫情下消費方式轉變契機，開發社區電商、生鮮電商等；同時憑借以直播、IP 運營為主的場景化運營，利用強交互場景、網紅 IP 精準投放，增加與 TOP 主播以及抖音明星合作，銷售收入、利潤均實現大幅增長，為電商全國化布局奠定基礎。2020 年，公司在北京的市場份額已提升至首位，并持續呈現良好表現。 2020 年年度報告 12 / 210 5

36、、持續加強投后管理，發揮資本運作價值 面對歐洲市場不景氣，尤其是歐洲疫情期間，法國 St Hubert 子公司積極應對，采取加大廣告宣傳推廣等措施，在法國占有 40%、意大利占有 70%的市場份額，始終處于市場領先地位。收購后， 公司推動 St Hubert 積極拓展法國、 意大利之外的歐洲市場， 并拓寬產品品類。 St. Hubert 于2019 年初在國內設立子公司，并推出創新植物蛋白品類的法式燕麥飲，以健康營養的配方和特色法式口感獲得廣泛好評。國外疫情期間，加拿大 avlon 子公司積極采取各類防控措施。在加拿大聯邦疾病控制中心、聯邦食品檢驗管理局、勞工保護局針對疫情的聯合現場官方檢查中

37、，檢查組認為 Avalon 是加拿大聯邦級別（加拿大食品工廠的最高級別）的食品工廠，作為防疫抗疫工作的典范和樣本。 報告期內，公司積極開展資本運作，完成對 HCo Lux S.r.l 公司增資 800 萬歐元、完成收購艾萊發喜 5%股權等事宜，進一步發揮資本運作價值。 6、激發黨建活力，強化黨建引領 報告期內， 公司抓實黨組織作用發揮， 黨建進一步融入中心發揮作用， 引領企業高質量發展。加強政治建設，主動擔當作為，啟用專項黨費，抓好疫情防控，助力企業穩產保供；加強思想建設，學習貫徹好十九屆五中全會精神；加強組織建設，打造忠誠干凈擔當的干部隊伍；開展專項檢查，持續構筑反腐倡廉防線；加強企業文化建

38、設、群團建設，落實意識形態工作責任制，提升企業凝聚力；為十四五發展奠定良好基礎，為奪取疫情防控和企業發展雙勝利提供強有力的政治保證。 ( (一一) ) 主營業務分析主營業務分析 1.1. 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 營業收入 7,353,344,572.09 8,150,710,056.90 -9.78 營業成本 5,575,062,784.06 5,470,466,593.95 1.91 銷售費用 1,192,439,417.24 2,191,391,216.21 -45.59 管

39、理費用 333,861,718.55 350,677,061.87 -4.80 研發費用 35,327,399.36 20,355,603.38 73.55 財務費用 179,055,547.68 151,638,075.96 18.08 經營活動產生的現金流量凈額 570,844,801.60 365,908,420.01 56.01 投資活動產生的現金流量凈額 -88,775,399.35 -320,482,378.40 不適用 籌資活動產生的現金流量凈額 -209,734,678.99 -147,932,906.60 不適用 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 適用 不適用 （1）報

40、告期內，公司合并營業收入 735,335 萬元，較去年同期 815,071 萬元下降 9.78%; 主要原因： 一是公司 2020 年執行新收入準則， 將原計入銷售費用的市場助銷投入調整沖減營業收入，使得收入下降；二是受疫情影響，公司上半年收入同比有所下降，下半年已全面恢復，收入同比上升。 （2）營業成本 557,506 萬元，同比增幅 1.91%，主要原因為：公司 2020 年執行新收入準則，將原計入銷售費用的運輸費用做為合同履約成本，在主營業務成本中列示，導致成本增幅。 (1).(1). 主營業務主營業務分分行業行業、分、分產品產品、分地區情況、分地區情況 單位:元 幣種:人民幣 主營業務

41、分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減營業成本比上年增減毛利率比上年增減（%） 2020 年年度報告 13 / 210 （%） （%） 乳制品 7,287,898,201.24 5,525,858,518.53 24.18 -9.78 1.98 減少 8.74 個百分點 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 液態奶 4,308,134,165.95 3,582,532,203.63 16.84 -5.50 10.72 減少 12.18 個百分點 固態奶 912,

42、431,282.21 635,070,876.48 30.40 -28.52 -30.96 增加 2.46 個百分點 冰淇淋 1,200,476,165.75 939,602,990.98 21.73 -15.64 -1.60 減少 11.17 個百分點 涂抹醬 866,856,587.33 368,652,447.44 57.47 5.85 19.56 減少 4.88 個百分點 主營業務分地區情況 分地區 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 北京 3,809,619,395.64 2,944,403,871.19 22

43、.71 -4.90 15.58 減少 13.70 個百分點 北京地區以外 3,478,278,805.60 2,581,454,647.34 25.78 -14.57 -10.09 減少 3.70 個百分點 主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明 公司 2020 年執行新收入準則， 將原計入銷售費用的市場助銷投入調整沖減營業收入； 將原計入銷售費用的運輸費用做為合同履約成本，計入主營業務成本。 (2).(2). 產銷量情況產銷量情況分析表分析表 適用 不適用 主要產品 單位 生產量 銷售量 庫存量 生產量比上年增減（%） 銷售量比上年增減（%） 庫存量比上年增減（%） 液態奶 噸 502,9

44、53.08 547,038.71 6,731.05 -0.82 -0.32 -12.36 固態奶 噸 31,346.84 31,684.95 2,190.15 -4.35 -28.81 -35.30 冰淇淋 噸 99,317.47 99,793.98 1,624.60 -19.50 -18.02 -22.68 涂抹醬 噸 29,969.14 29,763.59 1,050.04 6.24 4.69 24.34 (3).(3). 成本分析表成本分析表 單位：元 分行業情況 分行業 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例

45、(%) 情況 說明 乳制品 直接材料 4,337,253,059.94 78.49 4,634,200,449.48 83.86 -6.41 乳制品 直接人工 179,531,753.90 3.25 212,706,382.30 3.85 -15.60 乳制品 制造費用及其他 1,009,073,704.69 18.26 678,951,686.75 12.29 48.62 分產品情況 2020 年年度報告 14 / 210 分產品 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 情況 說明 液態奶 直接材料 2,82

46、4,249,808.68 78.83 3,027,510,985.04 84.51 -6.71 液態奶 直接人工 123,598,797.38 3.45 151,559,892.16 4.23 -18.45 液態奶 制造費用及其他 634,683,597.57 17.72 403,461,326.44 11.26 57.31 固態奶 直接材料 491,886,482.16 77.45 503,299,002.07 79.25 -2.27 固態奶 直接人工 17,478,567.04 2.75 24,035,428.93 3.78 -27.28 固態奶 制造費用及其他 125,705,827.2

47、9 19.80 107,736,445.48 16.96 16.68 冰淇淋 直接材料 771,446,654.56 82.10 821,937,381.16 87.48 -6.14 冰淇淋 直接人工 19,919,521.13 2.12 17,358,524.96 1.85 14.75 冰淇淋 制造費用及其他 148,236,815.29 15.78 100,307,084.85 10.68 47.78 涂抹醬 直接材料 249,670,114.54 67.73 281,453,081.21 76.35 -11.29 涂抹醬 直接人工 18,534,868.35 5.03 19,752,53

48、6.25 5.36 -6.16 涂抹醬 制造費用及其他 100,447,464.55 27.24 67,446,829.98 18.30 48.93 成本分析其他情況說明 公司 2020 年執行新收入準則， 將原計入銷售費用的運輸費用做為合同履約成本， 計入主營業務成本，表中“制造費用及其他”含此部分運輸費用。 (4).(4). 主要銷售客戶及主要供應商情況主要銷售客戶及主要供應商情況 適用 不適用 前五名客戶銷售額 178,743.9 萬元，占年度銷售總額 24.31%；其中前五名客戶銷售額中關聯方銷售額 0.00 萬元，占年度銷售總額 0.00%。 前五名供應商采購額 178,361.77

49、 萬元，占年度采購總額 41.67%；其中前五名供應商采購額中關聯方采購額 148,129.42 萬元，占年度采購總額 34.60%。 3.3. 費用費用 適用 不適用 （1） 期間費用 單位：元 項目 2020 年 2019 年 增減率 變動原因 銷售費用 1,192,439,417.24 2,191,391,216.21 -45.59% 公司 2020 年執行新收入準則，將原計入銷售費用的運輸費用做為合同履約成本 管理費用 333,861,718.55 350,677,061.87 -4.80% 財務費用 179,055,547.68 151,638,075.96 18.08% （2） 所

50、得稅費用 單位：元 項目 2020 年 2019 年 增減率 主要變動原因 當期所得稅費用 79,409,326.03 100,977,942.78 -21.36% 遞延所得稅調整 -14,803,373.31 16,438,353.06 -190.05% 主要為法國及艾萊發喜遞延所得稅費用調整 2020 年年度報告 15 / 210 其他 -8,478,357.26 -14,344.12 不適用 合計 56,127,595.46 117,401,951.72 -52.19% 4.4. 研發投入研發投入 (1). (1). 研發研發投入投入情況表情況表 適用 不適用 單位：元 本期費用化研發投

51、入 35,327,399.36 本期資本化研發投入 研發投入合計 35,327,399.36 研發投入總額占營業收入比例（%） 0.48 公司研發人員的數量 71 研發人員數量占公司總人數的比例（%） 1.03 研發投入資本化的比重（%） (2). (2). 情況說明情況說明 適用 不適用 5.5. 現金流現金流 適用 不適用 單位：元 現金流量情況 2020 年 2019 年 增減額 經營活動現金凈流量 570,844,801.60 365,908,420.01 204,936,381.59 投資活動現金凈流量 -88,775,399.35 -320,482,378.40 231,706,9

52、79.05 籌資活動現金凈流量 -209,734,678.99 -147,932,906.60 -61,801,772.39 現金及現金等價物凈增加額 278,757,180.08 -96,794,184.86 375,551,364.94 5.1、經營活動現金流量凈額 57,084 萬元，同比增加 20,494 萬元，增幅 56.01%。 主要項目： （1）銷售商品、提供勞務收到的現金 796,408 萬元，同比下降 3.71%； （2）收到其他與經營活動有關的現金 12,414 萬元，同比下降 37.17%；主要變動原因：收到的政府補助較上年減少； （3）購買商品、接收勞務支付的現金 55

53、2,922 萬元，同比下降 2.75%； （4）支付給職工以及為職工支付的現金 93,467 萬元，同比下降 5.44%； （5）支付的各項稅費 36,279 萬元，同比增幅 16.17%；主要為法國公司增加； （6） 支付的其他與經營活動有關的現金 69,069 萬元， 同比下降 38.11%。 主要為執行新收入準則，將運輸費用調整至購買商品、接收勞務支付的現金核算。 5.2、投資活動產生的現金流量凈額-8,878 萬元，比去年-32,048 萬元增加 23,170 萬元。 主要項目： （1）收回投資收到的現金 10,000 萬元，同比增幅 412.82%。主要變動原因為：本期收回上期利用暫

54、時閑置資金進行現金管理的現金； （2）取得投資收益收到的現金 6,834 萬元，同比下降 1.06%； （3） 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額9,686萬元， 同比增幅1842.52%；主要為收到上期處置資產相關款項。 （4）購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 20,878 萬元，同比下降 2.46%； （5）投資支付的現金 14,520 萬元，同比下降 27.40%。 5.3、籌資活動產生的現金流量凈額-20,973 萬元，同比減少 6,180 萬元，下降 41.78%。 主要項目： 2020 年年度報告 16 / 210 （1） 吸收投資收到的現金 3

55、,344 萬元， 上年未發生； 主要為子公司 HCo France 本年收到增資款。 （2）取得借款所收到的現金 56,778 萬元，較上期增幅 29.59%，主要為本期銀行貸款增加； （3）償還債務所支付的現金 64,189 萬元，同比增幅 47.71%。主要為子公司 HCo France 本年償還部分銀行借款。 （4）分配股利、利潤或償付利息支付的現金 16,728 萬元，較上期增加 12.94%，主要變動原因為:本期支付銀行借款利息及分配 2019 年度現金紅利； （5）支付的其他與籌資活動有關的現金 178 萬元，同比減少 160 萬元。 ( (二二) ) 非主營業務導致利潤重大變化的

56、說明非主營業務導致利潤重大變化的說明 適用 不適用 ( (三三) ) 資產、負債情況分析資產、負債情況分析 適用 不適用 1.1. 資產資產及及負債負債狀狀況況 單位：元 項目名稱 本期期末數 本期期末數占總資產的比例（%） 上期期末數 上期期末數占總資產的比例（%） 本期期末金額較上期期末變動比例（%） 情況說明 應收票據 0.00% 89,354.38 0.00% -100.00% 到期收回 預付款項 75,438,930.05 0.56% 137,396,192.19 1.03% -45.09% 預付原材料款項減少 其他應收款 35,648,412.26 0.27% 8,399,176.

57、15 0.06% 324.43% 主要為往來款項增加 在建工程 190,299,597.32 1.42% 109,067,637.19 0.81% 74.48% 北京艾萊發喜新建庫房項目、北京工業園干酪切片進口設備、法國公司機器設備等增加； 使用權資產 4,618,534.60 0.03% 7,113,240.51 0.05% -35.07% 主要為法國公司使用權資產變動 短期借款 523,816,083.45 3.92% 274,693,454.45 2.05% 90.69% 主要為增加疫情貸款 預收款項 4,186,104.11 0.03% 131,095,956.53 0.98% -96

58、.81% 減少原因主要為：執行新收入準則，轉至合同負債 合同負債 317,802,623.79 2.38% 0.00% 本年執行新收入準則增加 一年內到期的非流動負債 1,050,835,262.88 7.86% 82,445,173.65 0.62% 1,174.59% 主要為子公司香港三元長期借款將于一年內到期，由長期借款科目轉入 長期借款 1,884,864,039.37 14.09% 3,128,876,880.70 23.37% -39.76% 主要為子公司香港三元長期借款將于一年內到期，由長期借款科目轉出 租賃負債 873,194.39 0.01% 3,375,559.39 0.0

59、3% -74.13% 主要為法國公司減少 其他非流動負債 0.00% 37,660,507.72 0.28% -100.00% 主要為法國公司支付交易價款 其他綜合收益 29,125,334.05 0.22% -2,202,228.29 -0.02% 不適用 主要為被投企業公允價值變動所致 2020 年年度報告 17 / 210 2.2. 截至報告期末主要資產受限情截至報告期末主要資產受限情況況 適用 不適用 金額單位：元 項目項目 期末賬面價值期末賬面價值 受限原因受限原因 其他非流動資產 981,082.41 銀行凍結無法支用 房屋建筑物 63,662,838.07 抵押借款 土地 7,2

60、93,084.91 抵押借款 合計合計 71,937,005.3971,937,005.39 注：1、本公司子公司艾萊發喜新西蘭食品有限公司以自有房屋建筑物及土地進行抵押借款，借款本金 6,900,000 新西蘭元，折合人民幣 32,464,500.00 元；子公司柳州三元天愛乳業有限公司以房屋建筑物、土地作為抵押物取得流動資金貸款 25,000,000.00 元。 2、為取得 HCo France2.6 億歐元借款，SPV（盧森堡）作為 HCo France 擔保人，將持有的HCo France 所有股份、證券以及 SPV（盧森堡）的部分資產作為質押物，提供全額貸款擔保，擔保期限同借款期限；

61、同時，HCo France 以其部分資產作為質押。截止 2020 年末借款余額為 2.27億歐元。 3.3. 其他說明其他說明 適用 不適用 ( (四四) ) 行業經營性信息分析行業經營性信息分析 適用 不適用 據國家統計局數據，2020 年全國乳品加工業銷售收入 4195.58 億元，同比增長 6.22%，利潤總額 394.85 億元，同比增長 6.10%。乳制品產量 2780.4 萬噸，同比增長 2.2%，其中液態奶產量2599.43 萬噸， 同比增長 3.28%； 干乳制品產量 180.95 萬噸， 同比下降 3.09%， 其中奶粉產量 101.23萬噸，同比下降 9.43%。 2020

62、 年年度報告 18 / 210 食品行業經營性信息分析食品行業經營性信息分析 1 報告期內主營業務構成情況報告期內主營業務構成情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 報告期內主營業務按產品分項分 產品分項 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減 （%） 液態奶 4,308,134,165.95 3,582,532,203.63 16.84 -5.50 10.72 -12.18 固態奶 912,431,282.21 635,070,876.48 30.40 -28.52 -30.96 2.46 冰淇淋 1,200,476,165

63、.75 939,602,990.98 21.73 -15.64 -1.60 -11.17 涂抹醬 866,856,587.33 368,652,447.44 57.47 5.85 19.56 -4.88 小計 7,287,898,201.24 5,525,858,518.53 24.18 -9.78 1.98 -8.74 報告期內主營業務按銷售模式分 銷售模式 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減 （%） 直營 2,747,958,710.18 1,816,558,876.85 33.89 9.60 23.42 -7.41 經銷

64、商 3,675,877,962.38 2,990,381,474.16 18.65 -16.56 -5.17 -9.77 其他 864,061,528.68 718,918,167.52 16.80 -25.82 -9.42 -15.06 小計 7,287,898,201.24 5,525,858,518.53 24.18 -9.78 1.98 -8.74 報告期內主營業務按地區分部分 地區分部 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減 （%） 北京 3,809,619,395.64 2,944,403,871.19 22.71 -

65、4.90 15.58 -13.70 北京地區以外 3,478,278,805.60 2,581,454,647.34 25.78 -14.57 -10.09 -3.70 小計 7,287,898,201.24 5,525,858,518.53 24.18 -9.78 1.98 -8.74 合計 7,287,898,201.24 5,525,858,518.53 24.18 -9.78 1.98 -8.74 2 報告期內線上銷售渠道的盈利情況報告期內線上銷售渠道的盈利情況 適用 不適用 ( (五五) ) 投資狀況分析投資狀況分析 1 1、 對外股權投資總體分析對外股權投資總體分析 適用 不適用

66、單位：萬元 被投資企業名稱 核算方法 被投資企業所屬行業 投資成本 年初股權比例 年末股權比例 年初賬面余額 年末賬面余額 本年賬面投資收益 減值準備 本年現金紅利 北京麥當勞食品有限公司 權益法 快餐服務 7,734.07 50.00% 50.00% 106,368.04 106,366.77 6,833.07 6,834.34 北京三元梅園食品有限公司 權益法 批發兼零售預包裝食品 1,391.55 34.00% 34.00% 573.81 573.81 573.81 2020 年年度報告 19 / 210 甘肅三元乳業有限公司 權益法 乳制品生產和銷售 1,800.00 18.00% 1

67、8.00% 545.56 43.56 -502.00 北京三元種業科技股份有限公司 其他權益工具投資 其他牲畜飼養 2,400.00 1.95% 1.95% 2,681.96 3,356.87 北京市隆福大廈 其他權益工具投資 百貨零售 30.00 0.197% 0.197% 北京三元德宏房地產開發有限公司 其他權益工具投資 房地產開發經營 2,000.00 10.00% 10.00% 2,456.12 2,410.15 北京星實投資管理中心（有限合伙） 其他權益工具投資 投資管理 2,400.00 2.93% 2.93% 2,313.14 2,550.94 北京首農畜牧發展有限公司 其他權益

68、工具投資 牛飼養 10,000.00 4.63% 4.63% 9,915.02 10,649.74 合計 124,853.65 125,951.85 6,331.07 573.81 6,834.34 (1)(1) 重大的股權投資重大的股權投資 適用 不適用 公司第七屆董事會第十四次會議同意公司收購北京艾萊宏達商貿有限公司持有的北京艾萊發喜食品有限公司 5%股權， 根據北京中同華資產評估有限公司出具的中同華評報字 （2019） 第 061089號評估報告，該部分股權評估值為 10,020 萬元。董事會同意公司以 10,020 萬元的交易價格收購該部分股權。詳見公司 2020 年 6 月 9 日在

69、上海證券交易所網站（）、中國證券報、上海證券報披露的公司 2020-027、028 號公告。 (2)(2) 重大的非股權投資重大的非股權投資 適用 不適用 (3)(3) 以公允價值計量的金融資產以公允價值計量的金融資產 適用 不適用 單位：元 項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 對當期利潤的影響金額 利率掉期合約 24,691.98 0.00 -24,691.98 -24,957.36 其他權益工具投資 173,662,332.74 189,676,997.19 16,014,664.45 合計 173,687,024.72 189,676,997.19 15,989,972.47 -24

70、,957.36 ( (六六) ) 重大資產和股權出售重大資產和股權出售 適用 不適用 ( (七七) ) 主要控股參股公司分析主要控股參股公司分析 適用 不適用 （1）河北三元食品有限公司：主要經營加工、銷售乳制品及與乳品相關的產品，注冊資本 215,772.5 萬元，截至本報告期末總資產 267,199 萬元，凈資產 218,043 萬元，報告期內實現營業收入 135,311 萬元，較上年 134,150 萬元增幅 0.87%。凈利潤為 4,113 萬元。 （2）遷安三元食品有限公司：主要經營生產乳及乳制品，銷售本公司產品，注冊資本 751.66 萬美元，截至本報告期末總資產 11,137 萬

71、元，凈資產 7,608 萬元，報告期內實現營業收入 29,794萬元，凈利潤 666 萬元，同比下降 51.5%。主要原因為原輔材料成本增長所致。 2020 年年度報告 20 / 210 （3）新鄉市三元食品有限公司：主要經營生產乳及乳制品，銷售本公司產品，注冊資本 10,000萬元，截至本報告期末總資產 16,022 萬元，凈資產 4,535 萬元，報告期內實現營業收入 33,982萬元，同比增幅 29.5%；凈利潤 722 萬元，同比增幅 41.2%。 （4）天津三元乳業有限公司：主要經營乳制品生產與銷售，注冊資本 1,200 萬元，截至本報告期末總資產3,091萬元， 凈資產1,119萬

72、元， 報告期內實現營業收入16,420萬元， 同比增幅8.62%；凈利潤-478 萬元，同比減少 603 萬元；主要原因為原輔材料成本增長所致。 （5）柳州三元天愛乳業有限公司:主要經營消毒牛奶、含乳飲料、植物蛋白飲料、酸牛奶生產銷售，飼料、飼草、水產品、畜產品銷售，自有門面出租；奶牛飼養與銷售，注冊資本 2,245 萬元，截至本報告期末總資產 6,271 萬元，凈資產 1,830 萬元，報告期內實現營業收入 4,224 萬元，同比下降 1.43%；凈利潤 10 萬元，同比基本持平。 （6）上海三元乳業有限公司：主要經營銷售乳制品，注冊資本 6,300.00 萬元，截至本報告期末總資產 1,8

73、03 萬元， 凈資產-32,080 萬元， 報告期內實現營業收入 14,125 萬元， 同比下降-59.58%；凈利潤-1,557 萬元，同比減虧 5,579 萬元。報告期內，公司整合資源，上海三元主要業務轉入事業部，導致收入大幅下降，通過調整，利潤大幅減虧。 （7）湖南太子奶集團生物科技有限責任公司：主要經營含乳飲料生產及銷售，注冊資本 5,680萬元，截至本報告期末總資產 29,600 萬元，凈資產 28,229 萬元，報告期內實現營業收入 2,723萬元，同比下降-47.19%；凈利潤為-3,726 萬元，同比減少 8,784.40 萬元。主要為較上年減少政府補助。 （8）江蘇三元雙寶乳

74、業有限公司：主要經營奶牛養殖及奶制品生產，注冊資本 7,175.5 萬元，截至本報告期末總資產 11,144 萬元，凈資產 7,773 萬元，報告期內實現營業收入 9,536 萬元，同比增長 6.03%。凈利潤為-149 萬元，同比減少 302.20 萬元。 （9）北京艾萊發喜食品有限公司：主要經營加工銷售冰淇淋系列、牛奶制品、糕點，注冊資本 13,314.16 萬元，截至本報告期末總資產 102,831 萬元，凈資產 68,875 萬元，報告期內實現營業收入 122,085 萬元，同比下降 15.01%；凈利潤為 4,025 萬元，同比下降 58.91%。主要原因：受疫情影響，上半年業務受到

75、較大沖擊，收入、利潤下降。 （10）三元普度國際資本與貿易有限公司：主要經營有機鮮奶、有機酸奶、有機奶酪、冰淇淋、黃油等多種乳制品產品及國際貿易等，注冊資本 3,537.11 萬元，截至本報告期末總資產 12,512萬元，凈資產 4,494 萬元，報告期內實現營業收入 13,818 萬元，同比增幅 10.27%。凈利潤為 191萬元,同比下降 56.00%；主要是由于所得稅費用影響。 （11） 唐山三元食品有限公司： 主要經營嬰幼兒配方乳粉、 乳制品生產及銷售， 食品添加劑生產；特殊膳食食品生產及銷售， 注冊資本 10,342.50 萬元， 截止本報告期末總資產 7,259 萬元,凈資產2,4

76、36 萬元，報告期內實現營業收入 4,376 萬元，同比增幅 49.81%；凈利潤 712 萬元，同比增加2,814 萬元。主要原因：公司統籌調整奶粉發展，嬰配粉業務提升 （12）香港三元食品股份有限公司：主要經營業務為投資管理及下屬法國公司經營涂抹醬和大豆酸奶等產品，注冊資本 7,600 萬歐元，截止本報告期末總資產 660,619 萬元，凈資產 151,417 萬元,報告期內實現營業收入 86,862 萬元，同比增幅 2.13%；凈利潤 4,523 萬元，同比減少 115 萬元。 ( (八八) ) 公司控制的公司控制的結構化結構化主體情況主體情況 適用 不適用 三、三、公司公司關于公司未來

77、發展的討論與分析關于公司未來發展的討論與分析 ( (一一) ) 行業格局和趨勢行業格局和趨勢 適用 不適用 2021 年中央一號文件提出要“繼續實施奶業振興行動”。2021 年 3 月，“十四五”規劃和2035 年遠景目標正式發布，提出保障奶、糧等重要農產品供給安全。上述文件為我國奶業在“十四五”期間的發展提供了方向指引，為國內乳制品市場良好、快速發展提供了政策保障。與部分發達國家相比，我國居民奶及奶制品的攝入量仍然偏低。隨著我國經濟的發展、人民生活水平的進一步提高，我國乳制品市場存在巨大的發展空間和增長潛力。在品類發展態勢上，隨著消費者愈加關注牛奶營養質量， 低溫鮮奶更符合現代人們的營養和健

78、康需求， 隨著冷鏈運輸技術的發展，2020 年年度報告 21 / 210 低溫鮮奶將保持高速增長；奶酪作為乳業下一個增長極，呈現健康零食化趨勢，將保持持續增長態勢；隨著國家人口政策調整，嬰配粉市場穩定增長，價值持續提升，高品質奶粉更受歡迎，高端化趨勢延續；常溫白奶品類增長放緩，但品類整體規模較大，營養品質感更高的高端白奶是品類發展的主要驅動力；冰品得益于冷鏈技術的不斷完善，線上銷售有所強化，消費場景和頻次增加。 ( (二二) ) 公司發展戰略公司發展戰略 適用 不適用 根據公司實際及行業特點， 面對行業外部環境和內部條件變化趨勢， 公司將把握新發展階段、貫徹新發展理念、構建新發展格局，始終秉持

79、誠信為本、質量立市、創新領“鮮”的價值觀，堅持“做優、做強、做大”的戰略發展定位，以消費者為中心，持續加大科技創新投入將產品做優，打造核心競爭力將品牌做強，內涵式發展與外延式擴張相結合，將企業做大。努力為消費者締造至臻產品，以產品品質樹立口碑，以健康化理念引領消費，不斷深化消費者對三元品牌的認知，努力將公司建設成為最受國人信賴的民族乳企。 ( (三三) ) 經營計劃經營計劃 適用 不適用 1、公司 2020 年經營情況說明： 2020 年， 公司營業收入 73.53 億元， 同比下降 9.78% （其中， 公司 2020 年起執行新收入準則，新收入準則影響 8.35%）。 2、公司 2021

80、年度經營目標： 實現營業收入 82 億元（該經營目標受未來經營環境影響，存在一定不確定性，不構成對投資者的業績承諾，敬請投資者注意投資風險）。 為完成 2021 年目標，公司重點做好以下幾個方面工作： （1）保持戰略定力，圍繞高質量、跨越式發展的要求，深化戰略執行。 （2）持續加大科技創新投入，充分發揮科技研發實力，將產品做優。 （3）發揮質量優勢，銷售水平提升、供應鏈精益化等，打造核心競爭力，將品牌做強。 （4）內涵式發展與外延式擴張相結合，將企業做大。 ( (四四) ) 可能面對的風險可能面對的風險 適用 不適用 1、市場競爭的風險 全球疫情對國內經濟影響具有不確定性，國內外乳業市場格局不

81、斷變化，中國乳制品企業陸續向外發展，開啟國際化征程，市場競爭不斷加??；在企業國際化進程中，受國外法規、匯率、貿易規則等因素影響，在經營過程中具有不確定性；公司在海外布局的同時，加大技術研發與合作，打造差異化產品，拓寬銷售渠道，強化產品營銷，平穩發展國內國外兩個市場，提升市場份額。 2、原輔材料價格波動風險 原料奶、 大宗輔料等是公司的主要原輔材料， 其價格主要受養殖成本、 季節交替、 國際貿易、市場供求等因素的影響，其價格波動幅度較大，乳制品市場面臨著原輔材料價格攀升等不穩定性因素。為此，公司在與供應商建立穩定合作關系的同時，在保證產品質量的前提下，在生產、銷售、流通、服務等環節實施精細化管理

82、，合理控制庫存，節約控制成本，以保證公司生產運營所需。 3、食品安全風險 乳制品質量安全是食品制造企業的重中之重， 與消費者身體健康息息相關。 公司始終堅持 “質量立市、誠信為本”，實現源頭嚴防、過程嚴管、風險嚴控，并執行高于國家和行業標準的內控標準，在生產和經營各個環節嚴格執行質量控制，全面保障乳品安全。 4、疫情常態化防控帶來的風險 2020 年年度報告 22 / 210 當前全球疫情發展形勢仍然嚴峻，北京、河北地區疫情出現反復，在一定程度上影響本公司業務的銷售水平。公司在防控疫情的同時，積極調整經營策略，將疫情對公司的影響降至最低。 ( (五五) ) 其他其他 適用 不適用 四、四、公司

83、因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明 適用 不適用 第五節第五節 重要事項重要事項 一、一、普通股普通股利潤分配或資本公積金轉增預案利潤分配或資本公積金轉增預案 (一一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用 公司章程第一百六十七條 現金分紅政策 “現金分紅應同時滿足以下條件： 公司在當年盈利且累計未分配利潤為正， 同時現金能夠滿足公司持續經營和長期發展的前提下，積極采取現金方式分配股利；每年以現金方式分配的利潤應不低于當年實現的

84、可分配利潤的 10%，且最近三年以現金方式累計分配的利潤不少于最近三年實現的年均可分配利潤的 30%。在有條件的情況下，公司可以進行中期現金分紅。 董事會應當綜合考慮公司所處行業特點、發展階段、自身經營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，按照有關監管規則要求及本章程規定的程序，提出相適應的差異化現金分紅政策： （一）公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時， 現金分紅在該次利潤分配中所占比例最低應達到 80%； （二）公司發展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時， 現金分紅在該次利潤分配中所占比例最低應達到 40%； （三）公司發展階段屬成長期且有重

85、大資金支出安排的，進行利潤分配時， 現金分紅在該次利潤分配中所占比例最低應達到 20%； 公司發展階段不易區分但有重大資金支出安排的，可以按照前項規定處理。 公司在實際分紅時具體所處階段，由公司董事會根據具體情形確定?！?報告期內，現金分紅政策的制定與執行符合公司章程和股東大會決議的規定，分紅標準比例明確清晰，相關的決策程序和機制完備。公司現金分紅的方案依法經過公司董事會審議，并報股東大會批準，獨立董事盡職履責并發揮了應有的作用，對利潤分配方案出具了獨立意見。中小股東有充分表達意見和訴求的機會， 利潤分配方案經股東大會現場投票結合網絡投票表決決定，中小股東的合法權益得到充分維護。 公司 201

86、9 年度股東大會審議通過 2019 年度利潤分配方案。2020 年 8 月公司實施利潤分配方案，以 2019 年末總股本 1,497,557,426 股為基數，每 10 股派發現金紅利 0.27 元（含稅），合計派發現金紅利共約 4043.41 萬元。股權登記日：2020 年 8 月 11 日，除息日：2020 年 8 月 12 日，現金紅利發放日：2020 年 8 月 12 日。 (二二) 公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案 單位：元 幣種：人民幣 分紅 年度 每 10

87、股送紅股數（股） 每10股派息數(元)（含稅） 每 10 股轉增數（股） 現金分紅的數額 （含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈2020 年年度報告 23 / 210 利潤的比率(%) 2020 年 0 0.05 0 7,487,787.13 22,056,881.41 33.95 2019 年 0 0.27 0 40,434,050.50 134,341,021.13 30.10 2018 年 0 0.37 0 55,409,624.76 180,353,547.78 30.72 2020 年度利潤分配預案： 本公司 2020

88、年度實現合并會計報表歸屬于母公司所有者凈利潤 2,205.69 萬元.截止 2020 年12 月 31 日，公司合并會計報表可供分配的利潤為 7,541.81 萬元，其中：母公司未分配利潤為32,788.16 萬元。經公司第七屆董事會第二十四次會議審議通過，公司擬以 2020 年 12 月 31 日總股本 1,497,557,426 股為基數，向全體股東每 10 股派發現金股利 0.05 元（含稅），擬派發的現金股利共計約 748.78 萬元，占 2020 年合并報表歸屬于母公司所有者的凈利潤的 33.95%。該利潤分配預案尚需提交公司股東大會審議通過后方可實施。 (三三) 以現金方式回購股份

89、計入現金分紅的情況以現金方式回購股份計入現金分紅的情況 適用 不適用 (四四) 報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃 適用 不適用 二、二、承諾事項履行情況承諾事項履行情況 (一一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項期內的承諾

90、事項 適用 不適用 承諾背景 承諾 類型 承諾方 承諾 內容 承諾時間及期限 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因 如未能及時履行應說明下一步計劃 與再融資相關的承諾 解決同業競爭 北京首都農業集團有限公司 注 1 承諾時間：2016 年8月4日 否 是 股份限售 北京首都農業集團有限公司、上海平閏投資管理有限公司及上海復星創泓股權投資基金合伙企業（有限合伙） 注 2 承諾時間：2014 年9 月 是 是 2020 年年度報告 24 / 210 注 1：2016 年 8 月，北京首都農業集團有限公司（簡稱“首農集團”，現已更名為北京首農食品集團有限公司）結

91、合此前已作出的承諾的履行情況和相關企業的實際情況，向三元股份重新規范做出如下承諾：（1）在如下條件實現后的六個月內轉讓首農集團屆時直接及/或間接持有的山東三元全部股權：山東三元連續兩個會計年度主營業務實現盈利，且山東三元凈資產為正數。（2）就上述股權轉讓事宜，鑒于企業國有產權轉讓的相關監管規定，如在獲得北京市人民政府國有資產監督管理委員會（以下簡稱“北京市國資委”）批準直接協議轉讓的前提下，首農集團將以直接協議轉讓的方式將上述股權轉讓給公司（含公司指定的附屬公司，以下同此理解），轉讓價格以具有執行證券、 期貨相關業務資格的評估機構出具的、 并經國有資產監管單位核準/備案的評估結果為依據，由雙方

92、依法協商確定；如未獲得北京市國資委關于企業國有產權直接協議轉讓的批準，首農集團將以進場掛牌交易方式轉讓上述股權，掛牌價格以具有執行證券、期貨相關業務資格的評估機構出具的、 并經國有資產監管單位核準/備案的評估結果為依據確定， 公司可依法參與競買。 （3）未來首農集團在中國范圍內新開展的乳制品生產相關業務均將以三元股份為唯一平臺進行；首農集團根據國務院國資委、中國證監會發布的關于推動國有股東與所控股上市公司解決同業競爭規范關聯交易的指導意見（國資發產權2013202）規定，經三元股份股東大會（首農集團及其關聯方回避表決）授權，代為培育符合三元股份業務發展需要、但暫不適合三元股份實施的業務或資產的

93、情形除外。（詳見公司 2016-052 號公告。） 注 2：通過本次非公開發行認購的股份自發行結束之日起 60 個月內不得轉讓，即股份限售期為 2015 年 2 月 6 日至 2020 年 2 月 5 日。 (二二) 公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目 是否達到原盈利預測及其原因作出說明是否達到原盈利預測及其原因作出說明 已達到 未達到 不適用 2020 年 6 月，公司第七屆董事會第十四次會議同意公司以 10,020 萬元的交易價格收購北京艾萊宏達商貿有限公司（簡稱“艾萊宏達”）持有

94、的北京艾萊發喜食品有限公司（簡稱“艾萊發喜”）5%股權。公司與艾萊宏達簽署利潤承諾及補償協議，艾萊宏達承諾艾萊發喜在利潤考核期 （2020 年、 2021 年、 2022 年） 內的凈利潤分別為 12,432.99 萬元、 13,911.63 萬元、 15,305.04萬元，累計為 41,649.66 萬元。艾萊宏達承諾，艾萊發喜在利潤考核期內實現的經審計的扣除非經常性損益后的累計凈利潤不得低于上述標準，即 41,649.66 萬元。否則，艾萊宏達同意就差額部分進行補償。公司在進行 2022 年度審計時，對艾萊發喜在 2020 年-2022 年實際實現的扣除非經常性損益后的累計凈利潤數與上述累

95、計預測凈利潤（即 41,649.66 萬元）的差額予以審查，并由負責公司審計的會計師事務所對此出具專項審計報告。如艾萊發喜在 2020 年-2022 年實現的扣除非經常性損益后的累計凈利潤數小于上述累計預測凈利潤數，則公司將在專項審計報告出具之日起 5 日內，以書面方式通知艾萊宏達目標公司（艾萊發喜）該期間實際累計凈利潤數小于累計預測凈利潤數的事實，并要求艾萊宏達以現金方式履行補償義務。詳見公司 2020 年 6 月 9日在上海證券交易所網站 （） 、 中國證券報 、 上海證券報 披露的 2020-027、028 號公告。 (三三) 業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響業績承諾的完成情況

96、及其對商譽減值測試的影響 適用 不適用 三、三、報報告期內資金被占用情況及清欠進展情況告期內資金被占用情況及清欠進展情況 適用 不適用 四、四、公司對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明公司對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明 適用 不適用 五、五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明 （一）（一）公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明 適用 不適用 2020 年年度報告 25 / 210 （1）重要會計政策變更 新收入準則 財政部

97、于 2017 年頒布了企業會計準則第 14 號收入（修訂）以下簡稱“新收入準則”，本公司經第七屆董事會第十二次會議決議， 自 2020 年 1 月 1 日起執行該準則， 對會計政策相關內容進行了調整。 本公司在履行了合同中的履約義務，即在客戶取得相關商品或服務的控制權時確認收入。在滿足一定條件時，本公司屬于在某一時段內履行履約義務；否則，屬于在某一時點履行履約義務。合同中包含兩項或多項履約義務的，本公司在合同開始日，按照各單項履約義務所承諾商品或服務的單獨售價的相對比例，將交易價格分攤至各單項履約義務，按照分攤至各單項履約義務的交易價格計量收入。 本公司依據新收入準則有關特定事項或交易的具體規

98、定調整了相關會計政策，將原計入銷售費用的經銷商獎勵、市場助銷投入抵減營業收入。 本公司已向客戶轉讓商品而有權收取對價的權利，且該權利取決于時間流逝之外的其他因素作為合同資產。本公司已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品或服務的義務作為合同負債。 根據準則的銜接規定， 自 2020 年 1 月 1 日起， 本公司按照新收入準則的要求對當期財務報表進行編制，首次執行新收入準則的累積影響數，調整 2020 年年初財務報表相關項目金額，未對比較財務報表數據進行調整。 會計政策變更的內容和原因會計政策變更的內容和原因 受影響的報表項目受影響的報表項目 20202020 年年 1 1 月月 1 1 日影響金

99、額日影響金額 因執行新收入準則， 本公司將與銷售乳制品相關的預收款項、 待付市場助銷投入重分類至合同負債、其他流動負債。 預收款項 -126,728,687.32 合同負債 336,754,087.44 其他應付款 -247,067,406.71 其他流動負債 37,042,006.59 與原收入準則相比，執行新收入準則對 2020 年度財務報表相關項目的影響如下： 受影響的資產負債表項目受影響的資產負債表項目 20202020 年年 1212 月月 3131 日影響金額日影響金額 預收款項 -108,540,364.90 合同負債 317,802,623.79 其他應付款 -244,216,

100、038.76 其他流動負債 34,953,779.87 （續） 受影響的利潤表項目受影響的利潤表項目 20202020 年度影響金額年度影響金額 營業收入 -680,511,360.05 營業成本 433,383,425.31 銷售費用 -1,113,894,785.36 企業會計準則解釋第 13 號 財政部于 2019 年 12 月發布了企業會計準則解釋第 13 號（財會201921 號）（以下簡稱“解釋第 13 號”)。 解釋第 13 號修訂了構成業務的三個要素， 細化了業務的判斷條件， 對非同一控制下企業合并的購買方在判斷取得的經營活動或資產的組合是否構成一項業務時，引入了“集中度測試”

101、的方法。 解釋第 13 號明確了企業的關聯方包括企業所屬企業集團的其他共同成員單位 （包括母公司和子公司）的合營企業或聯營企業，以及對企業實施共同控制的投資方的企業合營企業或聯營企業等。 解釋13號自2020年1月1日起實施， 本公司采用未來適用法對上述會計政策變更進行會計處理。 2020 年年度報告 26 / 210 財政部于 2020 年 6 月發布了 關于印發的通知（財會202010 號），可對新冠肺炎疫情相關租金減讓根據該會計處理規定選擇采用簡化方法。 本公司對于自 2020 年 1 月 1 日起發生的房屋及建筑物等類別租賃的相關租金減免讓， 采用了該會計處理規定中的簡化方法（參見附注

102、五、42、（3），在減免期間，將相關租金減讓計入損益。上述簡化方法對本期利潤的影響金額為-3,168,451.81 元。 （2）重要會計估計變更 無。 （二）（二）公司對重大會計公司對重大會計差錯差錯更正原因及影響的分析說明更正原因及影響的分析說明 適用 不適用 （三）（三）與前任會計師事務所進行的溝通情況與前任會計師事務所進行的溝通情況 適用 不適用 （四）（四）其他說明其他說明 適用 不適用 六、六、聘任、解聘會計師事務所情況聘任、解聘會計師事務所情況 單位：元 幣種：人民幣 現聘任 境內會計師事務所名稱 致同會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬 1,680,000 境內會計

103、師事務所審計年限 4 境外會計師事務所名稱 致同會計師事務所（特殊普通合伙） 境外會計師事務所報酬 790,000 境外會計師事務所審計年限 4 名稱 報酬 內部控制審計會計師事務所 致同會計師事務所（特殊普通合伙） 930,000 聘任、解聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 2020 年 6 月 29 日，公司 2019 年年度股東大會審議通過關于續聘會計師事務所的議案，同意續聘致同會計師事務所 （特殊普通合伙） 負責公司 2020 年度財務決算審計及財務報告內部控制審計工作，聘期一年。 審計期間改聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 七、七、面臨暫停上市風險的情況面臨暫停上市風險的情

104、況 ( (一一) )導導致暫停上市的原因致暫停上市的原因 適用 不適用 ( (二二) )公司擬采取的應對措施公司擬采取的應對措施 適用 不適用 2020 年年度報告 27 / 210 八、八、面臨終止上市的情況和原因面臨終止上市的情況和原因 適用 不適用 九、九、破產重整相關事項破產重整相關事項 適用 不適用 十、十、重大訴訟、仲裁事項重大訴訟、仲裁事項 本年度公司有重大訴訟、仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項 十一、十一、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況況 適用

105、 不適用 十二、十二、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明 適用 不適用 報告期內，公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況良好，不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償等情況。 十三、十三、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響 ( (一一) ) 相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的 適用 不適用 ( (二二) ) 臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況臨時公告未披露或

106、有后續進展的激勵情況 股權激勵情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 員工持股計劃情況 適用 不適用 其他激勵措施 適用 不適用 十四、十四、重大關聯交易重大關聯交易 (一一) 與日常經營相關的關聯交易與日常經營相關的關聯交易 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 事項概述 查詢索引 公司第七屆董事會第十二次會議、2019 年年度股東大會審議通過了公司 2020 年度日常關聯交易的議案 ， 公司第七屆董事會第十七次會議審議通過了 關于日常關聯交易金額超出預計的議案。前述關聯交易 2020 年交易金額詳見第上海證券交

107、易所網站（）、 中國證券報、 上海證券報2020 年 4 月 25 日、6 月 5 日披露的公司 2020-013、017、030 號公告及 2020 年 8 月 29 日披露的公司 2020-037、039 號公告。 2020 年年度報告 28 / 210 十一節、財務報告“關聯方及關聯交易”部分。其中， 與北京糖業煙酒集團有限公司、 山東三元乳業有限公司等的關聯交易金額超出預計， 并新增與河南裕農食品有限公司、 北京五環順通供應鏈管理有限公司等關聯企業的關聯交易， 詳見本節“3、臨時公告未披露的事項”。 公司第七屆董事會第五次會議同意公司與北京首農食品集團財務有限公司 （簡稱 “財務公司”

108、 ）簽署金融服務協議，同意財務公司向公司提供一系列金融服務，包括存款服務、結算服務、綜合授信服務等。有關交易情況詳見第十一節、財務報告“關聯方及關聯交易”部分。 上海證券交易所網站（）、 中國證券報、上海證券報2019 年 10 月 30日披露的公司 2019-044、047 號公告。 2 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 關聯交易方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易價格 關聯交易金額 占同

109、類交易金額的比例 (%) 關聯交易結算方式 市場 價格 交易價格與市場參考價格差異較大的原因 北京市裕農優質農產品種植有限公司海淀銷售分公司 母公司的全資子公司 購買商品 購買商品 市場價 553,615.85 0.0129 現金月結 北京二商肉類食品集團有限公司 母公司的全資子公司 購買商品 購買商品 市場價 124,114.12 0.0029 現金月結 北京黑六牧業科技有限公司 母公司的全資子公司 購買商品 購買商品 市場價 351,340.25 0.0082 現金月結 北京五環順通供應鏈管理有限公司 母公司的全資子公司 接受勞務 接受勞務 市場價 3,222,642.15 0.7436

110、現金月結 河南裕農食品有限公司 母公司的全資子公司 銷售商品 銷售商品 市場價 668,459.27 0.0092 現金月結 北京五環順通供應鏈管理有限公司 母公司的全資子公司 銷售商品 銷售商品 市場價 29,638.35 0.0004 現金月結 北京月盛齋清真食品有限公司 母公司的全資子公司 銷售商品 銷售商品 市場價 39,461.44 0.0005 現金月結 北京首農畜牧發展有限公司 母公司的控股子公司 銷售商品 銷售商品 市場價 5,614.68 0.0001 現金月結 2020 年年度報告 29 / 210 北京市華農物資有限公司 母公司的全資子公司 銷售商品 銷售商品 市場價 2

111、1,280.32 0.0003 現金月結 北京市德勝飯店有限公司 母公司的全資子公司 銷售商品 銷售商品 市場價 7,076.81 0.0001 現金月結 北京市圓山大酒店有限公司 母公司的全資子公司 銷售商品 銷售商品 市場價 12,666.90 0.0002 現金月結 北京首農香山會議中心有限公司 母公司的全資子公司 銷售商品 銷售商品 市場價 2,453.81 0.00003 現金月結 合計 / / 5,038,363.95 / / / 大額銷貨退回的詳細情況 關聯交易的說明 上述關聯交易以市場價格為基礎，遵循公平合理的定價原則，不會對上市公司的獨立性構成影響。 ( (二二) ) 資產資

112、產或股權或股權收購、出售發生的關聯交易收購、出售發生的關聯交易 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 事項概述 查詢索引 公司第七屆董事會第十四次會議同意公司收購北京艾萊宏達商貿有限公司持有的北京艾萊發喜食品有限公司 5%股權，根據北京中同華資產評估有限公司出具的中同華評報字（2019）第061089 號評估報告，該部分股權評估值為10,020 萬元。 董事會同意公司以 10,020 萬元的交易價格收購該部分股權。 上海證券交易所網站（）、 中國證券報、上海證券報2020 年 6 月 9 日披露的公司 2020-027

113、、028 號公告。 2 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 4 4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況 適用 不適用 詳見第五節、重要事項二、承諾事項履行情況（二）“公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目是否達到原盈利預測及其原因作出說明”部分。 2020 年年度報告 30 / 210 (三三) 共同對外投資的重大關聯交易共同對外投資的重大關聯交易 1 1

114、、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 事項概述 查詢索引 公司全資子公司香港三元食品股份有限公司 （簡稱“香港三元”）與上海復星高科技（集團）有限公司全資子公司 HCo I (HK) Limited（簡稱“香港 HCo I”）和上海復星健康產業控股有限公司全資子公司 HCo II (HK) Limited （簡稱“香港 HCo II”）按照持股比例共同向 HCo Lux S.r.l （簡稱“HCo 盧森堡”） 進行現金增資，增資總額 800 萬歐元；其中：香港三元增資 392萬歐元，香港 HCo I 增資 360 萬歐元，香

115、港 HCo II 增資 48 萬歐元；增資完成后，香港三元、香港 HCo I、香港 HCo II 持有 HCo 盧森堡的股權比例不變，分別為 49%、45%、6%。向 HCo 盧森堡的增資完成后，HCo 盧森堡與法國 St Hubert部分高管按照 HCo 盧森堡與法國 St Hubert 管理層原對 HCo France S.A.S. （簡稱“HCo France”）的持股比例對 HCo France 進行現金增資，增資總額約 815 萬歐元；其中，HCo 盧森堡增資約 800 萬歐元，St Hubert 部分高管增資約 15 萬歐元；增資完成后，HCo 盧森堡與法國St Hubert 管理

116、層持有 HCo France 的股權比例不變，分別為 98.12%、1.88%。 上海證券交易所網站（）、 中國證券報、上海證券報披露的公司2020-006、008 號公告。 2 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (四四) 關聯債權債務往來關聯債權債務往來 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 事項概述 查詢索引 公司第七屆董事會第九次會議同意公司控股子公司湖南太子奶集團

117、生物科技有限責任公司向新華聯控股有限公司 （簡稱“新華聯”） 提供借款 2540 萬元， 借款期限 36 個月， 利率為全國銀行間同業拆借中心公布的同期貸款市場報價利率。 新華聯控股子公司湖南新華聯國際石油貿易有限公司為本次借款提供擔保。 詳見公司 2020 年 2 月 26 日在上交所網站（）、中國證券報、上海證券報披露的 2020-006、009 號公告。 公司第六屆董事會第十一次會議、2017 年第一次臨時股東大會同意公司與關聯方上海復星高科技（集團）有限公司（簡稱“復星高科”）、上海復星健康產業控股有限公司 （簡稱“復星健控”）聯合競購 Brassica Holdings 股權，交詳見

118、公司 2017 年 7 月 29 日、 12 月 16 日在上交所網站（）、中國證券報、上海證券報披露的 2017-029、055 號公告。 2020 年年度報告 31 / 210 易金額約 6.25 億歐元（不包括交易成本）。為完成本次收購， 保證交割日資金支付， 公司全資子公司香港三元與復星高科下屬 HCo I (HK) Limited、 復星健控下屬 HCo II (HK) Limited 按照股權比例共同向 SPV （盧森堡） 公司 （全名為：HCo Lux S.r.l）增資，并按照 1：1 比例為SPV （盧森堡） 公司提供股東借款。 SPV （盧森堡）公司在三家股東增資行為完成且三

119、家股東的股東貸款均到位后以現金對HCo France進行增資，同時提供 1:1 的股東借款。香港三元、HCo I、HCo II 向 SPV（盧森堡）公司提供的股東借款分別為 8,980.49 萬歐元、8,247.39 萬歐元、1,099.65 萬歐元。 2 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯關系 向關聯方提供資金 關聯方向上市公司 提供資金 期初余額 發生額 期末余額 期初余額 發生額 期末余額 新華聯控股有限

120、公司 其他關聯人 3,300,000.00 -3,300,000.00 0.00 北京南牧興資產管理中心有限公司 母公司的全資子公司 3,000,000.00 3,000,000.00 北京三元創業投資有限公司 母公司的全資子公司 16,249,800.00 16,249,800.00 合計 22,549,800.00 -3,300,000.00 19,249,800.00 關聯債權債務形成原因 公司控股子公司湖南太子奶向其股東新華聯控股有限公司借款 330 萬元，借款利率 5.25%，2020 年 3 月 5 日已經償還；公司控股子公司江蘇三元雙寶向其原股東北京南牧興資產管理中心有限公司借款

121、 300 萬元， 借款利率 5.5755%；公司控股子公司唐山三元向其原股東北京三元創業投資有限公司借款 1,624.98 萬元，借款利率 4.75%。 關聯債權債務對公司的影響 (五五) 其他其他 適用 不適用 2020 年年度報告 32 / 210 十五、十五、重大合同及其履行情況重大合同及其履行情況 ( (一一) ) 托管、承包、租賃事項托管、承包、租賃事項 1 1、 托管情況托管情況 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 委托方名稱 受托方名稱 托管資產情況 托管資產涉及金額 托管起始日 托管終止日 托管 收益 托管收益確定依據 托管收益對公司影響 是否關聯交易 關聯 關系 北京首都農

122、業集團有限公司 上海三元乳業有限公司 股權托管 2009年4月17日 終止經營或股權轉讓之日 615,494.80 注1 增加收益 是 母公司 托管情況說明 注 1：2009 年 4 月 17 日，公司與北京首都農業集團有限公司（現已更名為北京首農食品集團有限公司，簡稱“首農集團”、“首農食品集團”）在北京市簽署委托經營協議，為了防止同業競爭，經雙方協商，首農集團將其購得的山東三元乳業有限公司（簡稱山東三元）95%的股權（簡稱標的股權）及相關的一切權利和權益，委托本公司經營管理，且本公司享有隨時購買山東三元 95股權的選擇權。委托終止時間為首農集團向本公司或其他第三方轉讓山東三元股權日或山東三

123、元依法終止經營日。委托期間，如首農集團增持了山東三元的股權，增持部分也視為標的股權。此事項屬于關聯交易，已經本公司第三屆董事會第三十二次會議通過。協議約定：托管期間山東三元的經營收益和虧損仍由首農集團按照持股比例享有和承擔。首農集團同意，托管期間如山東三元盈利，首農集團應于該會計年度結束后三個月內向公司支付當年托管收益，金額為首農集團按持股比例享有的山東三元當年凈利潤的 15%；如山東三元在某一會計年度發生虧損，首農集團不再支付當年的托管收益。 2010 年 2 月 9 日，首農集團與北京同德同益投資咨詢有限責任公司（簡稱同德同益）簽署的股權轉讓合同生效，首農集團受讓同德同益持有的山東三元 5

124、%的股權。因此，公司將受托經營山東三元 100%的股權及相關的一切權利和權益。 為進一步提高管理效率， 2010 年 9 月 9 日， 公司、 公司控股子公司上海三元乳業有限公司 （簡稱上海三元，已于 2014 年 1 月成為公司全資子公司）與首農集團簽署了轉委托協議，約定公司將山東三元 100%的股權（簡稱托管股權）轉委托給上海三元經營管理，協議有效期自 2010年 9 月 9 日起至 2012 年 9 月 8 日止。 協議約定： 公司有權對上海三元經營管理托管股權的活動進行指示和監督；上海三元享有公司依據委托經營協議所享有的權利、權力并承擔相應責任，但公司享有的對托管股權的優先購買權除外。

125、如山東三元在委托期間內盈利，則首農集團應于每一會計年度結束之日起三個月內向上海三元支付委托報酬，金額為山東三元當年度凈利潤的 15%，而無論山東三元是否實際做出分配利潤的決議；如在委托期間內的任一會計年度，山東三元發生虧損，則首農集團不再支付當年度的委托報酬。 2012 年 10 月 12 日、2013 年 9 月 27 日、2014 年 12 月 29 日、2015 年 9 月 28 日、2016 年 10月 24 日、2017 年 10 月 26 日、2018 年 10 月 25 日、2019 年 10 月 28 日、2020 年 10 月 29 日，公司、上海三元與首農集團/首農食品集團

126、分別簽署轉委托協議之補充協議、轉委托協議之補充協議二、轉委托協議之補充協議三、轉委托協議之補充協議四、轉委托協議之補充協議五、轉委托協議之補充協議六、轉委托協議之補充協議七、轉委托協議之補充協議八、轉委托協議之補充協議九，對原轉委托協議中將山東三元 100%的股權轉委托給上海三元經營管理的期限延長至 2021 年 9 月 8 日。 2 2、 承包情況承包情況 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 出包方名承包方名承包資產承包資產承包起始承包終止承包收益 承包收益承包收益是否關聯關聯關系 2020 年年度報告 33 / 210 稱 稱 情況 涉及金額 日 日 確定依據 對公司影響 交易 北 京三

127、 元食 品股 份有 限公司 北 京市 牛奶 有限 公司 物 業管 理分 公司 資產 2019年1月1日 2022年3月 31日 495,238.10 雙 方簽 訂協議 增 加其 他業 務收入 是 母 公司 的全 資子 公司 承包情況說明 公司將公司下屬的物業管理分公司承包給母公司的全資子公司北京市牛奶有限公司，承包的期限為 2019 年 1 月 1 日至 2022 年 3 月 31 日， 承包費的確定依據是公司與北京市牛奶有限公司簽署的承包經營合同。該事項已于 2020 年 4 月 25 日刊登于中國證券報、 上海證券報。 3 3、 租賃情況租賃情況 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 出租

128、方名稱 租賃方名稱 租賃資產情況 租賃資產涉及金額 租賃起始日 租賃終止日 租賃收益 租賃收益確定依據 租賃收益對公司影響 是否關聯交易 關聯關系 北 京首 農食 品集 團有 限公司 北 京三 元食 品股 份有 限公司 土 地使 用權 2012年1月1日 2021年 12月 27日 2,733,944.92 注 1 增 加管 理費用 是 母 公司 山 東三 元乳 業有 限公司 江 蘇三 元雙 寶乳 業有 限公司 設備 2010年8月1日 2021年7月 31日 145,631.04 注 2 計 入產 品成本 是 母 公司 的全 資子 公司 山 東三 元乳 業有 限公司 上 海三 元乳 業有 限

129、公司 設備、房屋 2020年1月1日 2020年7月 31日 135,922.33 注 3 計 入產 品成本 是 母 公司 的全 資子 公司 山 東三 元乳 業有 限公司 北 京三 元食 品股 份有 限公司 設備、房屋 2020年8月1日 2020年 12月 31日 97,087.38 注 3 計 入產 品成本 是 母 公司 的全 資子 公司 北 京五 環順 通北 京三 元食 品房屋 2020年1月12020年 12月 312,483,195.45 注 4 計 入產 品成本 是 母 公司 的全 資2020 年年度報告 34 / 210 供 應鏈 管理 有限 公司 股 份有 限公司 日 日 子

130、公司 江 蘇省 東辛 農場 有限 公司 江 蘇三 元雙 寶乳 業有 限公司 土地 2002年 10月 11日 2033年3月6日 109,219.45 注 5 增 加管 理費用 是 其他 北 京市 華農 物資 有限 公司 北 京艾 萊發 喜食 品有 限公司 房屋 2017年6月1日 2021年5月 31日 502,380.96 注 6 增 加銷 售費用 是 母 公司 的全 資子 公司 新 鄉市 三元 食品 有限 公司 河 南裕 農食 品有 限公司 房屋 2017年1月1日 2021年 12月 31日 458,715.60 注 7 增 加其 他業 務收入 是 母 公司 的全 資子 公司 北 京三

131、 元食 品股 份有 限公司 山 東三 元乳 業有 限公司 機 器設備 2017年 10月1日 2022年9月 30日 85,486.68 注 8 增 加其 他業 務收入 是 母 公司 的全 資子 公司 北 京三 元食 品股 份有 限公司 北 京首 農三 元物 流有 限公司 場 地及 房產 2020年1月1日 2020年 12月 31日 822,485.72 注 9 增 加其 他業 務收入 是 母 公司 的控 股子 公司 北 京三 元食 品股 份有 限公司 北 京三 元梅 園食 品有 限公司 房產 2017年1月1日 2021年 12月 31日 66,666.67 注 10 增 加其 他業 務收

132、入 是 母 公司 的控 股子 公司 租賃情況說明 注 1：根據首農食品集團與公司簽訂的土地使用權租賃協議約定，公司向首農食品集團租賃其合法擁有的位于我公司廠址內的七塊土地的國有土地使用權。 注 2：子公司江蘇三元與山東三元簽訂設備租賃合同，租用利樂灌裝機，年租賃費 15 萬元，租期自 2010 年 8 月 1 日至 2020 年 7 月 31 日，到期后順延一年。 注 3：子公司上海三元租用山東三元冷庫設備并承擔相關的水電費，租賃期為 2020 年 1 月 1日起至 2020 年 12 月 31 日，2020 年 8 月 1 日起，承租方由上海三元變更為本公司，其他條款不變。 2020 年年度

133、報告 35 / 210 注 4：本公司與北京五環順通供應鏈管理有限公司簽訂客戶自管倉儲服務合同，本公司租用其位于北京市大興區舊宮鎮部分庫區， 用于存放原輔材料。 租賃期為 2020 年 1 月 1 日至 2020年 12 月 31 日。 注 5：子公司江蘇三元與江蘇省東辛農場有限公司簽訂三份土地租賃合同，一份租賃期限為2002 年 10 月 11 日至 2032 年 10 月 10 日，租用面積為 251 畝；一份租賃期限為 2003 年 3 月 7 日至 2033 年 3 月 6 日，租用面積為 75 畝；一份租賃期限為 2016 年 3 月 7 日至 2019 年 3 月 6 日，租用面積

134、為 41 畝。 注 6： 子公司北京艾萊發喜食品有限公司與北京市華農物資有限公司簽訂 房屋租賃合同 ，承租房屋兩處，用于辦公和開設“八喜冰淇淋蛋糕”專賣店。租賃期三年，自 2017 年 6 月 1 日至2020 年 5 月 31 日，到期后順延一年。 注 7：子公司新鄉三元與河南裕農食品有限公司（簡稱“河南裕農公司”）簽訂廠房租賃合同 ， 新鄉三元出租位于新鄉市原陽縣工業園區 3150 平方米庫房用于河南裕農公司子公司的經營車間。年租賃費 50 萬元，租賃期 5 年，自 2017 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日(2017 年 1 月1 日至 2017 年 3 月 31

135、日為免租期)。 子公司新鄉三元與河南裕農公司簽訂房屋租賃協議，出租新鄉三元辦公樓一間及員工宿舍，宿舍租金為 4800 元/間/年-6000 元/間/年。 注 8：公司與山東三元簽署設備租賃合同，公司將一套長效酸奶利樂殺菌機出租給對方，租期為 2017 年 10 月 1 日至 2022 年 9 月 30 日。 注 9： 公司將位于巨山地區的場地及自有庫房出租給北京首農三元物流有限公司， 租期為 2020年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日。 注 10：公司將位于西城區西四南大街 51 號、宣武區紅蓮北里 11 號樓、西城區馬連道 8 號的房產租賃給北京三元梅園食品有限公司，租賃

136、期為 2017 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日。 ( (二二) ) 擔保情況擔保情況 適用 不適用 單位: 元 幣種: 人民幣 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 擔保方 擔保方與上市公司的關系 被擔保方 擔保金額 擔保發生日期(協議簽署日) 擔保 起始日 擔保 到期日 擔保類型 擔保是否已經履行完畢 擔保是否逾期 擔保逾期金額 是否存在反擔保 是否為關聯方擔保 關聯 關系 報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔保） 報告期末擔保余額合計（A）（不包括對子公司的擔保） 公司及其子公司對子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 1,925,274,421

137、 報告期末對子公司擔保余額合計（B） 1,925,274,421 公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保） 擔?？傤~（A+B） 1,925,274,421 擔?？傤~占公司凈資產的比例(%) 38.8 其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C） 2020 年年度報告 36 / 210 直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債務擔保金額（D） 擔?？傤~超過凈資產50%部分的金額（E） 上述三項擔保金額合計（C+D+E） 未到期擔?？赡艹袚B帶清償責任說明 擔保情況說明 （1）公司控股子公司加拿大Crowley Properties Limited （簡稱“Crowley公司

138、”）及其全資子公司Avalon Dairy Limited（簡稱“Avalon公司”）為加拿大Crowley公司向Canadian Imperial Bank of Commerce申請總額為1150萬加元的商業貸款提供總額為1150萬加元的保證擔保、對Crowley公司名下位于7985 North Fraser Way, Burnaby,BC的不動產設置總值為1150萬加元的附屬抵押、Crowley公司以其全部資產和不動產提供擔保及Avalon公司以其全部資產和不動產提供擔保，整體擔保金額為1150萬加元。由于償還部分借款，截止2020年12月31日，擔保金額為11,142,560.91加元

139、。 （2）公司控股子公司北京艾萊發喜食品有限公司為其控股子公司 ALLIED FAXI NEW ZEALAND FOOD CO., LIMITED 向銀行申請貸款提供擔保。擔保金額為7,111,559.64 新西蘭元。 （3）公司控股孫公司SPV（盧森堡） （全名為HCo Lux S.r.l. ）為其控股子公司HCo France S.A.S.的貸款提供擔保，擔保金額為2.6億歐元。由于償還部分借款，截止2020年12月31日，擔保金額為227,141,193.42歐元。 （4）公司為公司控股子公司江蘇三元雙寶乳業有限公司的貸款提供擔保，擔保金額為1200萬元。 ( (三三) ) 委托他人進行

140、現金資產管理的情況委托他人進行現金資產管理的情況 1.1. 委托理財情況委托理財情況 (1)(1) 委托理財總體情況委托理財總體情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (2)(2) 單項委托理財情況單項委托理財情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (3)(3) 委托理財減值準備委托理財減值準備 適用 不適用 2.2. 委托貸款情況委托貸款情況 (1)(1) 委托貸款總體情況委托貸款總體情況 適用 不適用 2020 年年度報告 37 / 210 其他情況其他情況 適用 不適用 (2)(2) 單項委托貸款情況單項委托貸款情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用

141、(3)(3) 委托貸款減值委托貸款減值準備準備 適用 不適用 3.3. 其他其他情況情況 適用 不適用 ( (四四) ) 其他重大合同其他重大合同 適用 不適用 十六、十六、其其他重大事項的說明他重大事項的說明 適用 不適用 1.公司第七屆董事會第八次會議審議通過 關于向艾萊發喜新西蘭食品有限公司提供擔保的議案 ，因經營需要，公司控股子公司北京艾萊發喜食品有限公司（簡稱“艾萊發喜”）之控股子公司艾萊發喜新西蘭食品有限公司（ALLIED FAXI NEW ZEALAND FOOD CO., LIMITED）(簡稱“艾萊發喜新西蘭子公司”)向澳大利亞和新西蘭銀行（新西蘭）有限公司申請貸款不超過 8

142、00 萬新西蘭元。艾萊發喜為艾萊發喜新西蘭子公司的上述銀行貸款提供擔保， 擔保期限不超過一年， 擔保金額 800萬新西蘭元（詳見公司 2020-003、004 號公告）。 2.2020 年 1 月 23 日，公司披露非公開發行限售股上市流通公告，2015 年非公開發行限售流通股的上市流通日期為 2020 年 2 月 6 日，上市流通數量為 612,557,426 股。其中，北京首農食品集團有限公司持有限售股數量為 306,278,713 股，占公司總股本 20.45%，本次上市流通數量為306,278,713 股，剩余限售股數量為 0 股；上海平閏投資管理有限公司持有限售股數量為249,617

143、,151 股，占公司總股本 16.67%，本次上市流通數量為 249,617,151 股，剩余限售股數量為 0 股；上海復星創泓股權投資基金合伙企業（有限合伙）持有限售股數量為 56,661,562 股，占公司總股本 3.78%，本次上市流通數量為 56,661,562 股，剩余限售股數量為 0 股。本次上市后，公司無限售條件的流通股由 885,000,000 股變為 1,497,557,426 股，有限售條件的流通股為 0 股（詳見公司 2020-005 號公告）。 3.公司第七屆董事會第九次會議審議通過關于向 HCo France 增資的關聯交易議案，公司全資子公司香港三元食品股份有限公司

144、（簡稱“香港三元”）擬與上海復星高科技（集團）有限公司全資子公司 HCo I (HK) Limited（簡稱“香港 HCo I”）和上海復星健康產業控股有限公司全資子公司 HCo II (HK) Limited（簡稱“香港 HCo II”）按照持股比例共同向 HCo Lux S.r.l（簡稱“HCo 盧森堡”）進行現金增資，增資總額 800 萬歐元；其中：香港三元增資 392 萬歐元，香港 HCo I 增資 360 萬歐元，香港 HCo II 增資 48 萬歐元；增資完成后，香港三元、香港 HCo I、香港 HCo II 持有 HCo 盧森堡的股權比例不變，分別為 49%、45%、6%。向 H

145、Co 盧森堡的增資完成后，HCo 盧森堡與法國 St Hubert 部分高管按照 HCo 盧森堡與法國 St Hubert 管理層原對 HCo France S.A.S. （簡稱“HCo France”）的持股比例對 HCo France 進行現金增資，增資總額約815 萬歐元；其中，HCo 盧森堡增資約 800 萬歐元，St Hubert 部分高管增資約 15 萬歐元；增資完成后，HCo 盧森堡與法國 St Hubert 管理層持有 HCo France 的股權比例不變，分別為 98.12%、1.88%（詳見公司 2020-006、008 號公告）。 2020 年年度報告 38 / 210

146、4.公司第七屆董事會第九次會議審議通過關于公司與復星高科、復星健控簽訂 （ 承諾函 ） 的議案 ， 2017 年， 公司與復星高科、 復星健控共同收購 Brassica Holdings 100% 股權。2018 年 1 月 15 日，本次交易完成交割相關工作。 鑒于上述香港三元與香港 HCo I 和香港 HCo II 對 HCo 盧森堡進行總額為 800 萬歐元的增資，為實現該項增資，HCo 盧森堡將發行 800 萬股新股，其中： （1）香港 HCo I 將認購 360 萬股； （2）香港 HCo II 將認購 48 萬股（1）、（2）合稱“復星 2020 年認購股份”）；（3）香港三元將認

147、購 392 萬股。 公司與復星高科、復星健控（合稱“復星”）簽訂（承諾函），約定：如在交割（即 2018 年 1 月 15 日）后 5 年內 HCo 盧森堡未能完成上市，復星將有權（而非義務）要求公司按照屆時由復星和公司共同指定的第三方評估機構確定的市場公允價值收購復星2020 年認購股份。公司收購復星 2020 年認購股份的前提條件只有：（1）公司取得收購該部分股權所需的中國政府審批；及（2）公司取得上述交易的股東大會批準（詳見公司 2017-028、029、038、042、044、2018-008 及 2020-006 號公告）。 5.公司第七屆董事會第九次會議審議通過關于向新華聯控股有限

148、公司提供借款的議案，公司控股子公司湖南太子奶集團生物科技有限責任公司（簡稱“湖南太子奶”）向新華聯控股有限公司（簡稱“新華聯”）提供借款 2540 萬元，借款期限 36 個月，利率為全國銀行間同業拆借中心公布的同期貸款市場報價利率。新華聯控股子公司湖南新華聯國際石油貿易有限公司為本次借款提供擔保（詳見公司 2020-006、009 號公告）。 6.公司第七屆董事會第九次會議審議通過關于公司對外捐贈的議案，面對此次新型冠狀病毒肺炎疫情，公司在做好自身經營管理和疫情防控工作的同時，積極履行社會責任。董事會同意公司捐贈總價值不超過 500 萬元的乳制品，用于支持堅守在疫情一線的醫護人員。 7.公司第

149、七屆董事會第十一次會議審議通過 關于公司瀛海工業園新建無菌灌裝生產線的議案 ，因經營需要， 公司擬在瀛海工業園現有液奶車間內新建一條年產能約 9,700 噸的無菌灌裝生產線，該項目總投資額約 2,125 萬元，資金來源為公司自籌資金（詳見公司 2020-011、012 號公告）。 8.公司第七屆董事會第十二次會議審議通過公司 2019 年度利潤分配預案，同意公司以 2019年 12 月31 日總股本 1,497,557,426 股為基數， 向全體股東每 10股派發現金股利 0.27元 （含稅） ，擬派發的現金股利共計約 4,043.41 萬元，占 2019 年合并報表歸屬于母公司所有者的凈利潤

150、的30.10%（詳見公司 2020-013、015 號公告）。 9.公司第七屆董事會第十二次會議、2019 年年度股東大會審議通過關于變更經營范圍并修改的議案，同意公司在經營范圍中增加“銷售食品”，并對公司章程進行相應修訂（詳見公司 2020-013、019、030 號公告）。 10. 內蒙古滿洲里三元乳業有限責任公司（簡稱“滿洲里三元”）系公司控股子公司，公司持有其 92.11%股權，滿洲里市財政局持有其 7.89%股權。鑒于滿洲里三元已停產多年，根據北京市國資委關于清理“僵尸企業”的有關要求，董事會同意公司對滿洲里三元實施相應處置工作；同意公司以不高于掛牌價格 30 萬元的金額收購滿洲里市

151、財政局持有的滿洲里三元 7.89%股權，在完成股權變更登記后，由公司對滿洲里三元進行吸收合并，吸收合并完成后注銷該公司。董事會授權經理層具體實施上述相關工作。 11.公司第七屆董事會第十二次會議審議通過 關于向北京首農食品集團財務有限公司申請綜合授信的議案，董事會同意公司及公司控股子公司根據實際需要, 自控股股東北京首農食品集團有限公司之控股子公司北京首農食品集團財務有限公司申請 10 億元以內的綜合授信， 用于公司及公司控股子公司各項資金需求（詳見公司 2020-013、020 號公告）。 2020 年年度報告 39 / 210 12.公司第七屆董事會第十二次會議審議通過關于向江蘇三元雙寶乳

152、業有限公司提供擔保的議案，因經營需要，公司控股子公司江蘇三元雙寶乳業有限公司（簡稱“江蘇三元雙寶”）擬向銀行申請貸款 980 萬元，貸款期限一年。董事會同意公司為江蘇三元雙寶的上述銀行貸款提供擔保，擔保期限一年（詳見公司 2020-013、022 號公告）。 13.公司第七屆董事會第十二次會議審議通過 關于使用部分閑置自有資金進行現金管理的議案 ，董事會同意在確保不影響公司正常運營和資金安全的前提下，對最高額度不超過 5 億元人民幣的暫時閑置自有資金進行現金管理，用于購買安全性高、流動性好、有保本約定的銀行產品（詳見公司 2020-013、024 號公告）。 14.公司第七屆董事會第十四次會議

153、審議通過關于收購北京艾萊發喜食品有限公司 5%股權的議案，北京艾萊發喜食品有限公司（簡稱“艾萊發喜”）為公司控股子公司，公司持有其 90%的股權，北京艾萊宏達商貿有限公司（簡稱“艾萊宏達”）持有其 10%的股權。公司擬收購艾萊宏達持有的艾萊發喜 5%股權，根據北京中同華資產評估有限公司出具的中同華評報字（2019）第061089 號評估報告，該部分股權評估值為 10,020 萬元。董事會同意公司以 10,020 萬元的交易價格收購艾萊宏達持有的艾萊發喜 5%股權，并授權經理層辦理與本次收購相關的所有事宜，包括簽署有關股權轉讓協議、利潤承諾及補償協議、辦理工商變更登記等。艾萊發喜已于 2020

154、年 6 月完成工商變更登記（詳見公司 2020-027、028 號公告）。 15. 公司第七屆董事會第十八次會議、2020 年第二次臨時股東大會審議通過關于修改的議案，根據北京市國資委關于國有企業黨建及總法律顧問工作的相關要求，公司對公司章程部分條款進行相應修訂（詳見公司 2020-042、045 號公告）。 16.公司第七屆董事會第二十次會議審議通過 關于艾萊發喜新西蘭食品有限公司建設低溫膜過濾生產線的議案，因經營需要，公司控股子公司北京艾萊發喜食品有限公司（簡稱“艾萊發喜”）之控股子公司艾萊發喜新西蘭食品有限公司（ALLIED FAXI NEW ZEALAND FOOD CO., LIMI

155、TED）（簡稱“艾萊發喜新西蘭子公司”，艾萊發喜持有其 70%的股權，新西蘭新天然有限公司持有其 30%的股權）擬在其新西蘭現有工廠內，建設一條低溫膜過濾生產線，該項目總投資額約 730 萬新西蘭元， 資金來源為銀行貸款。 董事會同意該議案并授權經理層辦理與本次投資有關的各項具體事宜（詳見公司 2020-050、051 號公告）。 17. 公司第七屆董事會第二十三次會議審議通過關于公司為艾萊發喜新西蘭食品有限公司提供擔保的議案。鑒于公司控股子公司北京艾萊發喜食品有限公司（簡稱“艾萊發喜”）控股子公司艾萊發喜新西蘭食品有限公司（ALLIED FAXI NEW ZEALAND FOOD CO.,

156、LIMITED）（簡稱“艾萊發喜新西蘭子公司”）擬建設低溫膜過濾生產線，公司第七屆董事會第二十一次會議同意艾萊發喜新西蘭子公司向澳新銀行香港分行申請 730 萬新西蘭元借款， 為擔保本次借款， 艾萊發喜新西蘭子公司以其部分設備作為抵押，同時，艾萊發喜為本次借款提供全額擔保。新西蘭新天然有限公司為該擔保提供反擔保。因銀行貸款政策變更，公司第七屆董事會第二十三次會議董事會同意艾萊發喜新西蘭子公司將借款銀行變更為匯豐銀行新西蘭分行，借款金額仍為 730 萬新西蘭元，借款期限 5 年， 由公司為本次借款提供全額擔保。 新西蘭新天然有限公司為該擔保提供反擔保(詳見公司 2021-005、006 號公告)

157、。 十七、十七、積極履行社會責任的工作情況積極履行社會責任的工作情況 ( (一一) ) 上市公司扶貧工作情況上市公司扶貧工作情況 適用 不適用 ( (二二) ) 社會責任工作情況社會責任工作情況 適用 不適用 詳見2021年4月24日公司在上交所網站披露的 北京三元食品股份有限公司2020社會責任報告 。 2020 年年度報告 40 / 210 ( (三三) ) 環境信息情況環境信息情況 1.1. 屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其重要重要子公司的環保情況說明子公司的環保情況說明 適用 不適用 (1)(1) 排污排污信息信息 適用 不適用

158、單位名稱 主要污染物 排放方式 排放口數量（個） 排放口分布情況 排放濃度（mg/L) 年排放量 （噸） 核定排放總量 （噸/年） 超標排放情況 執行標準 河北三元 COD 納入市政管網 1 污水處理站 33.52 28.3 121.5 無 污水綜合排放標準（GB8978-1996）二級排放標準 氨氮 3.71 3.24 15.3 遷安三元 COD 納入市政管網 1 污水處理站 8.47 1.225 注 1 無 污水綜合排放標準（GB8978-1996）二級排放標準 氨氮 2.19 0.318 湖南太子奶 COD 納入市政管網 1 污水處理站 54 3.33 13 無 污水綜合排放標準（GB8

159、978-1996）一級排放標準 天津三元 COD 處理達標排入水渠 1 污水處理站 24 1.05 注 1 注 2 地表水環境質量標準（GB3838-2002） 氨氮 0.673 0.029 新鄉三元 COD 納入市政管網 1 污水處理站 17.8 12.524 24 無 污水綜合排放標準（GB8978-1996）二級排放標準 氨氮 0.77 0.457 6.75 北京工業園 COD 納入市政管網 1 污水處理站 81.33 68.815 705.5 無 水污染物綜合排放標準DB11/307-2013） 氨氮 1.348 1.141 247.4145 唐山三元 COD 納入市政管網 1 污水處

160、理站 8 1.578 11.06 無 污水排入城鎮下水道水質標準GB/T31962-2015(C級） 氨氮 0.275 0.112 5.53 注 1：根據乳制品行業排污許可技術規范規定，實行簡化管理的排污單位廢水排放口僅規定許可排放濃度，未核定年度許可排放量。 注 2：2020 年 9 月，天津三元因污水排放問題，受到天津市靜海區生態環境局的行政處罰，天津三元已于 2020 年 11 月整改完畢。 (2)(2) 防治污染設防治污染設施的建設和運行情況施的建設和運行情況 適用 不適用 上述工廠防治污染設施遵循環保三同時原則，即與主體工程同時設計、同時施工、同時投入使用， 且運行正常。 截止 20

161、20 年末， 公司下屬全部重點排污單位均已安裝污水排放自動監測系統。配套建設污水處理站，設備運行平穩，處理能力能夠覆蓋生產產生廢水量，確保排污達到國家及地方排放標準。 2020 年年度報告 41 / 210 (3)(3) 建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況 適用 不適用 公司建設項目按照國家環境保護法律法規的要求履行了環境影響評價及其他環境保護行政許可手續。公司依法進行了排污申報登記，取得排污許可證依法排放，污水處理后排入市政管網進入污水處理廠統一處理。 (4)(4) 突發環境事件應急預案突發環境事件應急預案 適用 不適用 公司建立環境

162、保護風險應急機制，各單位制定了突發環境污染事件應急預案 ，每年更新備案，與生態環保部門保持一致；根據事件分級分類標準分級啟動和實施，注重污染防治和應急處置設施的日常管理，確保事件發生時能迅速、有序、高效地進行應急處置。 (5)(5) 環境自行監測方案環境自行監測方案 適用 不適用 公司按照環保部門的要求， 對各項污染物制定了詳細的自行監測方案， 實施有效監測。 污水、廢氣在線監測系統實時上傳到環保局監測平臺， 公司定期和不定期委托第三方檢測機構進行檢測，確保各項污染物達標排放。 (6)(6) 其他應當公開的環境信息其他應當公開的環境信息 適用 不適用 2.2. 重點排污單位之外的公司的環保情況

163、說明重點排污單位之外的公司的環保情況說明 適用 不適用 公司對非重點排污單位也嚴格按照國家環保法律法規進行管控，已對廢水處理系統和廢氣等設施進行升級改造，確保各項排污指標符合規定。 3.3. 重點排污單位之外的公司未披露環境信息的原因說明重點排污單位之外的公司未披露環境信息的原因說明 適用 不適用 4.4. 報告期內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明報告期內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明 適用 不適用 ( (四四) ) 其他說明其他說明 適用 不適用 十八、十八、可轉換公司債券情況可轉換公司債券情況 適用 不適用 第六節第六節 普通股普通股股份變動及股東情況股份變動及股東情

164、況 一、一、 普通股普通股股股本變動情況本變動情況 (一一) 普通股股份變動情況表普通股股份變動情況表 1 1、 普通股股份變動情況表普通股股份變動情況表 報告期內，公司普通股股份總數及股本結構未發生變化。 2020 年年度報告 42 / 210 2 2、 普通股普通股股份變動情況說明股份變動情況說明 適用 不適用 3 3、 普通股股份變動對最近一年和最近一期普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有）每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有） 適用 不適用 4 4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

165、適用 不適用 (二二) 限售股份變動情況限售股份變動情況 適用 不適用 單位: 股 股東名稱 年初限售股數 本年解除限售股數 本年增加限售股數 年末限售股數 限售原因 解除限售日期 北京首農食品集團有限公司 306,278,713 306,278,713 0 0 非 公 開 發行限售 2020年2月6 日 上海平閏投資管理有限公司 249,617,151 249,617,151 0 0 非 公 開 發行限售 2020年2月6 日 上海復星創泓股權投資基金合伙企業（有限合伙） 56,661,562 56,661,562 0 0 非 公 開 發行限售 2020年2月6 日 合計 612,557,4

166、26 612,557,426 0 0 / / 二、二、 證券發行與上市情況證券發行與上市情況 ( (一一) ) 截至截至報告期內報告期內證券發行情況證券發行情況 適用 不適用 截至報告期內證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）： 適用 不適用 ( (二二) ) 公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況 適用 不適用 ( (三三) ) 現存的內部職工股情況現存的內部職工股情況 適用 不適用 三、三、 股東股東和實際控制人和實際控制人情況情況 (一一) 股東總數股東總數 截止報告期末普通股股東總數

167、(戶) 29,333 年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶) 32,152 截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶） 0 年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先0 2020 年年度報告 43 / 210 股股東總數（戶） (二二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱 （全稱） 報告期內增減 期末持股數量 比例(%) 持有有限售條件股份數量 質押或凍結情況 股東 性質 股份 狀態 數量 北京首農食品集團有限公司 - 535,908,935 3

168、5.79 無 國有法人 BEIJING ENTERPRISES (DAIRY) LIMITED - 283,142,849 18.91 無 境外法人 上海平閏投資管理有限公司 - 249,617,151 16.67 無 境內非國有法人 上海復星創泓股權投資基金合伙企業（有限合伙） - 56,661,562 3.78 無 其他 中國證券金融股份有限公司 -5,487,045 24,433,314 1.63 未知 國有法人 中央匯金資產管理有限責任公司 - 15,116,200 1.01 未知 國有法人 中墾國邦（天津）有限公司 2,600,000 6,180,000 0.41 未知 國有法人 郭

169、彥超 2,500,000 6,000,000 0.40 未知 境內自然人 江蘇省國信集團有限公司 - 5,009,724 0.33 未知 國有法人 王錦萍 480,000 3,730,000 0.25 未知 境內自然人 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量 種類 數量 北京首農食品集團有限公司 535,908,935 人民幣普通股 535,908,935 BEIJING ENTERPRISES (DAIRY) LIMITED 283,142,849 人民幣普通股 283,142,849 上海平閏投資管理有限公司 249,617,151 人民幣普通股

170、 249,617,151 上海復星創泓股權投資基金合伙企業（有限合伙） 56,661,562 人民幣普通股 56,661,562 2020 年年度報告 44 / 210 中國證券金融股份有限公司 24,433,314 人民幣普通股 24,433,314 中央匯金資產管理有限責任公司 15,116,200 人民幣普通股 15,116,200 中墾國邦（天津）有限公司 6,180,000 人民幣普通股 6,180,000 郭彥超 6,000,000 人民幣普通股 6,000,000 江蘇省國信集團有限公司 5,009,724 人民幣普通股 5,009,724 王錦萍 3,730,000 人民幣普通

171、股 3,730,000 上述股東關聯關系或一致行動的說明 北京企業 （食品） 有限公司 （BEIJING ENTERPRISES (DAIRY) LIMITED） 為公司控股股東北京首農食品集團有限公司 （簡稱“首農食品集團”）的控股子公司，因此北京企業（食品）有限公司與首農食品集團為一致行動人。上海復星創泓股權投資基金合伙企業 （有限合伙） （簡稱 “復星創泓” ）及上海平閏投資管理有限公司（簡稱“平閏投資”）受同一主體控制，因此復星創泓與平閏投資為一致行動人。除此之外，公司未知其他股東是否存在關聯關系或屬一致行動人。 表決權恢復的優先股股東及持股數量的說明 前十名有限售條件股東持股數量及限

172、售條件 適用 不適用 (三三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東名股東 適用 不適用 戰略投資者或一般法人的名稱 約定持股起始日期 約定持股終止日期 上海平閏投資管理有限公司 2015 年 2 月 6 日 上海復星創泓股權投資基金合伙企業（有限合伙） 2015 年 2 月 6 日 戰略投資者或一般法人參與配售新股約定持股期限的說明 2014 年 11 月 20 日， 中國證監會以證監許可20141222 號文 關于核準北京三元食品股份有限公司非公開發行股票的批復，核準了三元股份發行不超過 612,557,426 股 A 股股票的申請。 20

173、15年，公司向首農食品集團、上海平閏投資管理有限公司和上海復星創泓股權投資基金合伙企業（有限合伙）非公開發行股票，發行對象以現金認購，發行價格為人民幣 6.53 元/股。本次非公開發行股票募集資金總額扣除發行費用后， 實際募集資金凈額為人民幣 3,972,188,736.04 元。上海平閏投資管理有限公司和上海復星創泓股權投資基金合伙企業（有限合伙）成為公司戰略投資者。 注：2020 年 1 月 23 日，公司披露非公開發行限售股上市流通公告，2015 年非公開發行限售流通股的上市流通日期為 2020 年 2 月 6 日，上市流通數量為 612,557,426 股。其中，北京首農食品集團有限公

174、司持有限售股數量為 306,278,713 股，占公司總股本 20.45%，本次上市流通數量為306,278,713 股，剩余限售股數量為 0 股；上海平閏投資管理有限公司持有限售股數量為249,617,151 股，占公司總股本 16.67%，本次上市流通數量為 249,617,151 股，剩余限售股數量為 0 股；上海復星創泓股權投資基金合伙企業（有限合伙）持有限售股數量為 56,661,562 股，占2020 年年度報告 45 / 210 公司總股本 3.78%，本次上市流通數量為 56,661,562 股，剩余限售股數量為 0 股。本次上市后，公司無限售條件的流通股由 885,000,0

175、00 股變為 1,497,557,426 股，有限售條件的流通股為 0 股（詳見公司 2020-005 號公告）。 四、四、 控股股東及實際控制人情況控股股東及實際控制人情況 (一一) 控股股東情況控股股東情況 1 1 法人法人 適用 不適用 名稱 北京首農食品集團有限公司 單位負責人或法定代表人 王國豐 成立日期 1992 年 10 月 1 日 主要經營業務 首農食品集團產業貫穿育種、種植養殖、產品加工、貿易流通、終端銷售等環節的全產業鏈，涵蓋乳業、糧食、油脂、肉類及水產品、糖酒及副食調味品等品類。 報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 截止 2020 年 12 月 31 日，

176、首農食品集團通過北京糧食集團有限責任公司持有海南京糧控股股份有限公司(股票簡稱： 京糧控股、京糧 B；股票代碼：000505、200505)288,439,561 股股份，占京糧控股總股本的 39.68%。 其他情況說明 2 2 自然人自然人 適用 不適用 3 3 公司不存在控股股東情況的特別說明公司不存在控股股東情況的特別說明 適用 不適用 4 4 報告期內控股股東變更情況索引及日期報告期內控股股東變更情況索引及日期 適用 不適用 5 5 公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖 適用 不適用 2020 年年度報告 46 / 210 (二二) 實際

177、控制人情況實際控制人情況 1 1 法人法人 適用 不適用 名稱 北京首農食品集團有限公司 單位負責人或法定代表人 王國豐 成立日期 1992 年 10 月 1 日 主要經營業務 首農食品集團產業貫穿育種、種植養殖、產品加工、貿易流通、終端銷售等環節的全產業鏈，涵蓋乳業、糧食、油脂、肉類及水產品、糖酒及副食調味品等品類。 報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 截止 2020 年 12 月 31 日，首農食品集團通過北京糧食集團有限責任公司持有海南京糧控股股份有限公司(股票簡稱：京糧控股、 京糧 B； 股票代碼： 000505、 200505)288,439,561股股份，占京糧控股總

178、股本的 39.68%。 其他情況說明 2 2 自然人自然人 適用 不適用 3 3 公司不存在實際控制人情況的特別說明公司不存在實際控制人情況的特別說明 適用 不適用 4 4 報告期內實際控制人變更情況索引及日期報告期內實際控制人變更情況索引及日期 適用 不適用 5 5 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 適用 不適用 2020 年年度報告 47 / 210 6 6 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用 (三三) 控股股東及實際控制人其他情況介紹控股股東及實際控制人其他情況介紹

179、 適用 不適用 公司控股股東及實際控制人為北京首農食品集團有限公司(簡稱“首農食品集團”)。首農食品集團集食品生產商、供應商、服務商于一體，資產、營收雙超千億，員工近 6 萬人，所屬企業500 余家，其中中外合資合作企業 30 余家，境外公司 10 余家，上市公司 2 家，農業產業化國家重點龍頭企業 7 家，位列“中國企業 500”強，在首都食品供應保障服務中發揮著主渠道、主載體、主力軍作用，肩負著“首都食品供應服務保障重要載體，首都食品安全行業表率，首都食品產業發展核心主體”的重要責任。 目前，首農食品集團已建成貫穿育種、種植養殖、產品加工、貿易流通、終端銷售等環節的全產業鏈，涵蓋乳業、糧食

180、、油脂、肉類及水產品、糖酒及副食調味品等品類。培育出一系列深受消費者青睞的中華老字號和知名品牌。首農品牌價值為 626.85 億元，上榜世界品牌實驗室2020“中國 500 最具價值品牌”排行榜，總排名位列 500 強的第 81 位，三元、古船、大紅門分別以 328.26 億元、186.52 億元、97.32 億元位列 500 強品牌第 199、319、419 位。 首農食品集團擁有 3 家國家級工程技術研究中心， 4 家市級工程技術研究中心， 3 家部級加工技術研發中心，2 家市級以上重點實驗室，3 家院士專家工作站，4 家博士后科研工作站，22 家國家高新技術企業，持有專利超過 600 件

181、。 作為首都市民的“菜籃子、米袋子、奶瓶子、肉案子”，首農食品集團以“食安天下、惠澤萬家”為使命，聚焦首都食品安全、城市生活保障，積極履行政治責任、經濟責任、社會責任，不斷加強資源整合優化，構建首都食品全產業鏈優勢；堅持科技和品牌雙輪驅動，強化食品安全管控體系建設；加快商業模式創新，推進產業優化升級；圍繞首都“四個中心”建設，承擔好“四個服務”保障職能，不斷提升服務質量和水平；主動融入京津冀協同發展、推進供給側結構性改革、落實疏解整治促提升專項行動、打贏扶貧攻堅戰，加快構建以“一體兩翼三平臺”為核心的開放型產業生態體系，加速推進“立足北京、依托京津冀、布局全國、走向國際”的產業布局，以市場化、

182、專業化、資本化、數智化、國際化為發展方向，在疫情防控常態化下，牢牢把握穩中求進工作總基調，全力將企業打造成為具有國際競爭力、引領健康美好生活的現代食品集團。 五、五、 其他持股在百分之十以上的法人股東其他持股在百分之十以上的法人股東 適用 不適用 2020 年年度報告 48 / 210 單位：元 幣種：人民幣 法人股東名稱 單位負責人或法定代表人 成立日期 組織機構 代碼 注冊資本 主要經營業務或管理活動等情況 北 京 企 業（食品）有限公司 胡建軍 1997 年 2月 20 日 境外企業 50,000 美元 不進行任何經營活動 上海平閏投資管理有限公司 陳啟宇 2010 年 9月 17 日

183、91310107561918030D 100,000,000元 投資管理 （除股權投資、 除股權投資管理）、企業管理咨詢 （除經紀）、商務信息咨詢 （除經紀）、企業形象策劃。 情況說明 六、六、 股份限制減持情況說明股份限制減持情況說明 適用 不適用 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 2020 年年度報告 49 / 210 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、一、持股變動情況及報酬情況持股變動情況及報酬情況 (一一) 現任現任及報告期內離任董事及報告期內離任董事、監事、監事和和高級管理人員持股變動及報酬情況高級管理人員

184、持股變動及報酬情況 適用 不適用 單位：股 姓名 職務(注) 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司獲得的稅前報酬總額（萬元） 是否在公司關聯方獲取報酬 趙國榮 董事 男 49 2020 年 7月 17 日 2022 年 6月 4 日 于永杰 黨委書記、董事長 男 56 2020 年 7月 17 日 2022 年 6月 4 日 39.29 陳啟宇 董事 男 48 2019 年 6月 5 日 2022 年 6月 4 日 張學慶 副董事長、總經理 男 54 2019 年 6月 5 日 2022 年 6月 4 日 235.2

185、 商力堅 董事 男 54 2019 年 6月 5 日 2022 年 6月 4 日 陳歷俊 董事、 常務副總經理 男 53 2019 年 6月 5 日 2022 年 6月 4 日 139.39 鄭曉東 獨立董事 男 42 2019 年 6月 5 日 2022 年 6月 4 日 6.05 蔣林樹 獨立董事 男 49 2020 年 6月 29 日 2022 年 6月 4 日 0 羅婷 獨立董事 女 46 2020 年 6月 29 日 2022 年 6月 4 日 3.03 郗雪薇 監事會主席 女 47 2020 年 6月 29 日 2022 年 6月 4 日 石振毅 監事 男 47 2019 年 62

186、022 年 6 2020 年年度報告 50 / 210 月 5 日 月 4 日 唐燕平 職工監事 男 50 2019 年 6月 5 日 2022 年 6月 4 日 93.09 王輝 副總經理 男 46 2019 年 6月 5 日 2022 年 6月 4 日 111.23 劉旭 副總經理、財務總監 男 50 2019 年 6月 5 日 2022 年 6月 4 日 111.23 魏煒 副總經理 男 48 2019 年 6月 5 日 2022 年 6月 4 日 128.64 張俊 副總經理 男 49 2019 年 6月 5 日 2022 年 6月 4 日 116.04 寧無敵 副總經理 男 53 2

187、019 年 6月 5 日 2022 年 6月 4 日 126.03 張娜 董事會秘書 女 38 2019 年 6月 5 日 2022 年 6月 4 日 59.28 周輝 總法律顧問 男 33 2020 年 12月 25 日 2022 年 6月 4 日 薛剛 董事 男 53 2019 年 6月 5 日 2020 年 7月 17 日 常毅 董事長 男 57 2019 年 6月 5 日 2020 年 7月 17 日 白金榮 獨立董事 男 70 2019 年 6月 5 日 2020 年 5月 6 日 3.03 薛健 獨立董事 女 44 2019 年 6月 5 日 2020 年 5月 6 日 25,00

188、0 25,000 3.03 張志宇 監事會主席 男 61 2019 年 6月 5 日 2020 年 6月 29 日 合計 / / / / / 25,000 25,000 / 1,174.56 / 注：公司董事、監事、高級管理人員具體任職起止時間以股東大會選舉、董事會聘任日期為準。 姓名 主要工作經歷 2020 年年度報告 51 / 210 趙國榮 歷任北人集團公司總經理、董事、董事長，北人印刷機械股份有限公司黨委書記、董事長，北京京城機電控股有限責任公司投資發展部部長，北京首都農業集團有限公司總經理助理、副總經理，2018 年 2 月至今任北京首農食品集團有限公司副總經理。2020 年 7 月

189、起兼任北京三元食品股份有限公司董事。 于永杰 歷任北郊農場副場長、場長，北京市東風農工商公司黨委副書記、總經理，北京市東風農場有限公司黨委副書記、執行董事、總經理，北京市東風農場有限公司黨委書記、執行董事、總經理。2020 年 6 月起任北京三元食品股份有限公司黨委書記，2020 年 7 月起任北京三元食品股份有限公司黨委書記、董事長。 陳啟宇 現任上海復星高科技（集團）有限公司董事長；上海證券交易所及香港聯合交易所有限公司上市公司上海復星醫藥（集團）股份有限公司（股份代號：600196、股份代碼：02196）非執行董事；現任香港聯合交易所有限公司上市公司復星國際有限公司（股份代號：0656）

190、執行董事及聯席首席執行官；國藥控股股份有限公司（股份代號：01099）非執行董事、副董事長；聯交所上市公司復宏漢霖（股份代號：02696）非執行董事兼董事會主席、紐交所上市公司 New Frontier Health Corp（股份代號：NFH）聯席董事長。中國醫藥物資協會會長、中國醫藥創新促進會副會長、上海市生物醫藥行業協會名譽會長兼監事長、上海市遺傳學會副理事長及中國人民政治協商會議上海市第十三屆委員會常務委員。2015 年 3 月起兼任北京三元食品股份有限公司董事。 張學慶 2015 年起任北京三元食品股份有限公司（股份代號：600429）副董事長，2018 年起任北京三元食品股份有限公

191、司副董事長、總經理，兼任上海復星健康產業控股有限公司副董事長、 復星健康消費產業集團董事長。 曾任上海復星醫藥 （集團） 股份有限公司 （股份代號： 600196、股份代碼：02196）非執行董事。歷任農工商超市（集團）有限公司財務總監，復星醫藥股份有限公司投資總監，上海證券交易所上市公司光明乳業股份有限公司（股份代號：600597）投資總監和常溫事業部總經理，上海全球兒童用品股份有限公司董事長、總經理，2014年 6 月起加入上海復星高科技(集團)有限公司，歷任總裁高級助理、健康控股總裁、健康消費產業集團總裁等職。 商力堅 曾任中科院植物研究所助理研究員、國開泰實業發展有限公司企管部職員、北

192、京控股投資管理有限公司投資部職員、企管部副經理、辦公室副主任等職務，2020 年 5 月至今任京泰實業（集團）有限公司戰略投資部經理。2018 年 6 月起兼任北京三元食品股份有限公司董事。 陳歷俊 歷任大連工業大學食品工程系助教，中美合資大連華美果菜汁有限公司經理，北京三元食品股份有限公司乳品一廠副廠長、廠長兼科研中心副主任，2002 年 2 月至 2015 年 9 月任本公司副總經理兼技術中心主任，2015 年 9 月至 2018 年 6 月任本公司總經理兼國家母嬰乳品健康工程技術研究中心主任，2016 年 5 月起任本公司董事，2018 年 6 月起任本公司常務副總經理兼國家母嬰乳品健康

193、工程技術研究中心主任。 鄭曉東 2002 年獲浙江大學法學學士學位，2003 年獲英國南安普敦大學海商法碩士。2003 年 10 月至 2007 年 11 月，就職浙江天冊律師事務所，任律師。2007 年 12 月至 2009 年 11 月就職英國諾頓羅氏律師事務所北京辦公室，任法律顧問。2009 年 12 月至今，就職北京金誠同達律師事務所，任合伙人?，F兼任寧波聯合股份有限公司、東信和平科技股份有限公司、榮盛石化股份有限公司獨立董事、河北銀行股份有限公司外部監事。2016 年 5 月起兼任北京三元食品股份有限公司獨立董事。 蔣林樹 享受國務院政府特殊津貼專家，北京高校優秀共產黨員。1994

194、年獲浙江大學畜牧專業學士學位，1997 年獲浙江大學動物營養與飼料科學碩士學位，2007 年獲中國農業大學動物營養與飼料科學博士學位。1998 年至今就職于北京農學院，教授，博士生導師，繼續教育學院直屬黨支部書記兼院長。國家科技進步二等獎、北京市人民政府科學技術獎、環保部環境保護科學技術獎獲得者。2020 年 6 月起兼任北京三元食品股份有限公司獨立董事。 羅婷 會計學博士，1997 年獲北京大學光華管理學院經濟學學士學位，2007 年獲美國威斯康辛大學麥迪遜分校商學院會計學博士學位。1997 年2020 年年度報告 52 / 210 至 2002 年就職于中國人壽保險股份有限公司，任財務分析

195、師，2013 年至今就職于清華大學經濟管理學院，現任會計系長聘副教授、博士生導師?，F任神州數碼信息服務股份有限公司、北京華宇軟件股份有限公司、北京阿爾特汽車技術股份有限公司獨立董事。2020 年 6 月起兼任北京三元食品股份有限公司獨立董事。 郗雪薇 先后就職于北京市東郊農場、北京三元集團有限責任公司、北京首都農業集團有限公司和北京首農食品集團有限公司。歷任北京市東郊農場工會副主席、北京首都農業集團有限公司財務管理部副部長、部長等職。2017 年 12 月至今任北京首農食品集團有限公司財務管理部部長。2020 年 6 月起兼任北京三元食品股份有限公司監事會主席。 石振毅 2005 年 1 月至

196、 2012 年 10 月任北京同方易豪科技有限公司總經理。2012 年 10 月起任同方股份有限公司投資發展部副總經理。2013 年 6月起先后任上海復星高科技（集團）有限公司董事總經理兼北京副首席代表，重大項目與新興產業集團總裁，現任上海復星高科技（集團）有限公司總裁助理、復星星元 CEO、星元資本總裁、復星兒童教育產業集團董事長兼 CEO，北京執行首代。2015 年 3 月起兼任北京三元食品股份有限公司監事。 唐燕平 曾任北京市農工商聯合總公司團委副書記，北京奶牛中心黨委副書記、工會主席、黨委書記，北京市南口農場黨委書記。2012 年 4 月起任北京三元食品股份有限公司黨委副書記、工會主席

197、。2012 年 5 月起任北京三元食品股份有限公司職工監事。 王輝 歷任北京三元食品股份有限公司生產管理部經理、戰略投資部經理、瀛海工業園經理、總經理辦公室主任、總經理助理等。2014 年 10 月起任北京三元食品股份有限公司副總經理。 劉旭 歷任北京首都農業集團有限公司財務部副部長，北京首農食品經營中心副主任。2011 年 6 月至 2021 年 2 月任北京三元食品股份有限公司財務總監。2016 年 10 月起任北京三元食品股份有限公司副總經理。 魏煒 歷任中美天津史克制藥有限公司品牌經理， 瑪氏食品 （中國） 有限公司巧克力禮品市場經理、 寵物護理高級市場經理， 羅門哈斯 AgroFre

198、sh子公司市場總監，瑪氏食品（中國）有限公司德芙巧克力市場總監，李錦記（中國）銷售有限公司市場總監，雀巢（中國）有限公司副總裁、大中華區糖果和巧克力事業部總經理，北京藍色光標公關顧問有限公司副總裁、消費品事業群總經理，上海復星高科技（集團）有限公司健康消費產業集團董事總經理。2018 年 6 月起任北京三元食品股份有限公司副總經理。 張俊 歷任本公司計劃發展部副主任，呼倫貝爾三元乳業有限責任公司副總經理、董事會秘書，本公司營銷公司一分公司副經理、經理、支部書記，本公司營銷公司副總經理兼業務部經理，本公司干酪奶粉事業部總經理、黨總支書記，本公司戰略投資部經理，湖南太子奶集團生物科技有限責任公司董

199、事、總經理，本公司總經理助理，本公司常溫奶事業部總經理。2018 年 8 月起任北京三元食品股份有限公司副總經理，2018 年 10 月起兼任公司奶粉事業部總經理。 寧無敵 歷任北京卡夫食品有限公司銷售經理，本公司銷售經理，上海三元乳業有限公司副總經理，本公司低溫奶事業部副總經理，柳州三元天愛乳業有限公司總經理，本公司送奶到戶事業部總經理。2019 年 4 月起任北京三元食品股份有限公司副總經理兼低溫奶事業部總經理。 張娜 歷任北京三元食品股份有限公司銷售代表、證券事務專員、證券事務代表、證券法務副主任。2017 年 5 月起任北京三元食品股份有限公司董事會秘書（先后兼任證券法務部經理、證券部

200、經理）。 周輝 先后就職于北京三元食品股份有限公司證券法務部、北京首都農業集團有限公司法律事務部、北京首農食品集團有限公司法律與風險防控部。2020 年 12 月起任北京三元食品股份有限公司總法律顧問（2021 年 1 月起兼任法律合規部經理）。 2020 年年度報告 53 / 210 其它情況說明 適用 不適用 2020 年 4 月，張志宇先生因達到法定退休年齡，申請辭去公司監事、監事會主席職務；公司 2019 年年度股東大會、第七屆監事會第七次會議分別選舉郗雪薇女士為公司第七屆監事會監事、監事會主席。2020 年 6 月，白金榮先生、薛健女士任期屆滿；公司 2019 年年度股東大會選舉蔣林

201、樹先生、羅婷女士為公司第七屆董事會獨立董事。2020 年 7 月，薛剛先生因工作變動辭去公司董事職務，同時常毅先生因工作需要辭去公司董事、董事長職務；公司 2020 年第一次臨時股東大會選舉趙國榮先生、于永杰先生為公司第七屆董事會董事。2020 年 12 月，公司第七屆董事會第二十次會議同意聘請周輝先生擔任公司總法律顧問。 (二二) 董事、高董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用 二、二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況 (一一) 在股東單位任職情況在股東單位任職

202、情況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 趙國榮 北京首農食品集團有限公司 副總經理 2018 年 2 月 郗雪薇 北京首農食品集團有限公司 財務管理部部長 2017 年 12 月 薛剛 北京首農食品集團有限公司 黨委副書記、副董事長、總經理 2017 年 12 月 2020 年 5 月 常毅 北京首農食品集團有限公司 副總經理 2018 年 2 月 乳業事業部總經理 2019 年 9 月 張志宇 北京首農食品集團有限公司 副總會計師 2017 年 12 月 2019 年 11 月 在股東單位任職情況的說明 (二二) 在其他單位任職情況在

203、其他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 陳啟宇 上海復星醫藥 （集團） 股份有限公司 執行董事 2005 年 5 月 2020 年 10 月 2020 年年度報告 54 / 210 董事長 2010 年 6 月 2020 年 10 月 非執行董事 2020 年 10 月 復星國際有限公司 執行董事 2015 年 7 月 聯席首席執行官 2020 年 2 月 上海復星高科技（集團）有限公司 董事 2015 年 7 月 董事長 2017 年 11 月 張學慶 上海復星健康產業控股有限公司 副董事長、復星健康消費產業集團董事長 2

204、018 年 6 月 商力堅 京泰實業（集團）有限公司 戰略投資部經理 2020 年 5 月 蔣林樹 北京農學院 繼續教育學院直屬黨支部書記兼院長 2016 年 12 月 羅婷 清華大學經濟管理學院 會計系長聘副教授、博士生導師 2016 年 12 月 鄭曉東 北京金誠同達律師事務所 合伙人 2009 年 12 月 石振毅 上海復星高科技（集團）有限公司 總裁助理 2016 年 7 月 復星星元 CEO、星元資本總裁、復星兒童教育產業集團董事長兼 CEO 2019 年 3 月 北京執行首代 2019 年 3 月 在其他單位任職情況的說明 三、三、董事、監事、高級管理人員報酬情況董事、監事、高級管

205、理人員報酬情況 適用 不適用 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 公司獨立董事津貼由董事會提出議案，經股東大會批準。高級管理人員由公司董事會制定薪酬標準。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 公司根據不同職務的要求和實際情況，確定高級管理人員的薪酬標準。高級管理人員報酬由崗位工資、績效工資及董事會批準的績效獎勵三部分構成，其中績效工資為年度績效，按照年度經營計劃及重點工作完成情況兌現，績效獎勵根據董事會下達的全年工作任務完成情況由董事會考核并確定。公司外部董事、監事不在公司領取報酬；擔任高級管理人員、黨組織相關負責人的董事分別按高級管理人員、黨組織相關負責人崗位領取報酬；職工監事按其所在

206、崗位領取報酬。 董事、 監事和高級管理人員報酬的實際支付情報告期內，公司為董事、監事和高級管理人員發放的薪酬符合規定，不存在違反公司薪酬管理制度及與2020 年年度報告 55 / 210 況 公司薪酬管理制度不一致的情形。 報告期末全體董事、 監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 1174.56 萬元 四、四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況公司董事、監事、高級管理人員變動情況 適用 不適用 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 趙國榮 董事 選舉 于永杰 董事長 選舉 蔣林樹 獨立董事 選舉 羅婷 獨立董事 選舉 郗雪薇 監事會主席 選舉 周輝 總法律顧問 聘任 薛剛 董事 離任 因工作

207、變動辭職 常毅 董事長 離任 因工作需要辭職 白金榮 獨立董事 離任 任期屆滿 薛健 獨立董事 離任 任期屆滿 張志宇 監事會主席 離任 因達到法定退休年齡辭職 五、五、近三年受證券監管機構處罰的情況說明近三年受證券監管機構處罰的情況說明 適用 不適用 2020 年年度報告 56 / 210 六、六、母公司和主要子公司的員工情況母公司和主要子公司的員工情況 (一一) 員工情況員工情況 母公司在職員工的數量 2,555 主要子公司在職員工的數量 4,166 在職員工的數量合計 6,721 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 1,813 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 3

208、,241 銷售人員 1,494 技術人員 708 管理人員 602 后勤人員 397 其他人員 279 合計 6,721 教育程度 教育程度類別 數量（人） 碩士及以上 112 大專及本科 2,612 大專以下 3,997 合計 6,721 (二二) 薪薪酬政策酬政策 適用 不適用 公司實行員工目標工資與年度績效獎勵、 項目獎勵、 超額獎勵及其他福利相結合的薪酬體系；制定以崗位價值為基礎，以業績貢獻為激勵依據，員工收入隨企業經營結果不斷提升的薪酬調整策略。結合市場行業和公司實際，不斷優化薪酬及福利體系，提高薪酬的保障水平和競爭力。從業績和職能出發， 設計多元化的激勵方式， 激發員工的主動性和創

209、造性。 根據崗位的性質和特點，設計有針對性的績效方案、獎懲措施，重點實施技術研發團隊、市場營銷團隊等的薪酬改革，使不同層級的員工收入和職業發展與個人業績、團隊項目成果、企業經營成果直接掛鉤，通過政策引導、 促進公司業績和員工勝任能力的提升。 此外， 公司按規定足額為職工繳納各項社會保險費，并提供企業年金、補充醫療等商業保險作為有益補充。 (三三) 培訓計劃培訓計劃 適用 不適用 公司培訓一直堅持以戰略為導向， 結合年度工作目標， 大力開展各類人才的培養和教育。 2020年的新冠疫情給員工培訓工作帶來了一定的挑戰，同時也推動了培訓形式與內容的創新，全年培訓 4.9 萬人次。充分利用互聯網，引導員

210、工利用碎片時間參與體系化學習。全力打造品牌內訓師團隊，進一步完善課程庫、知識庫，建立通用類、專業類課程資源服務員工培訓。實施企業“新型學徒制”等技能人才培養項目，通過“師帶徒”促進技能人才的實踐能力。實施全員培訓，依托完善的培訓體系和效果評估體系，聚焦關鍵人才培養、助力組織賦能，為企業持續發展提供強大的智力支持和人才保障。 (四四) 勞務外包情況勞務外包情況 適用 不適用 2020 年年度報告 57 / 210 勞務外包的工時總數 不定時和綜合工時 勞務外包支付的報酬總額 7521 萬元 七、七、其他其他 適用 不適用 第九節第九節 公司治理公司治理 一、一、 公司治理相關情況說明公司治理相關

211、情況說明 適用 不適用 公司在報告期內嚴格按照公司法、證券法、上市公司治理準則、股票上市規則及中國證監會、上海證劵交易所頒布的有關上市公司治理的規范性文件要求，結合公司發展情況，不斷完善公司的法人治理結構、規范公司經營運作, 進一步建立健全內部控制制度體系，推動公司治理水平不斷提高。具體情況如下： （1）股東與股東大會 報告期內，公司共召開了 1 次年度股東大會，2 次臨時股東大會。公司股東大會的召集、召開等相關程序完全符合公司章程及股東大會議事規則的相關規定，公司能夠確保所有股東尤其是中小股東的合法權益。公司股東大會對關聯交易嚴格按規定的程序進行，關聯股東在表決時實行回避，保證關聯交易符合公

212、開、公平、公正、合理的原則。 （2）控股股東與公司的關系 公司控股股東行為規范，沒有超越股東大會直接或間接干預公司的決策和生產經營活動，沒有要求公司為其提供擔保。公司與控股股東在人員、資產、財務、機構和業務方面五分開，公司董事會、監事會和內部機構能夠獨立規范運作。公司與控股股東的關聯交易決策程序合法、定價合理、披露充分，保護了公司和股東的利益。 （3）董事與董事會 報告期內，公司共召開了 13 次董事會。公司董事人數和獨立董事所占比例符合公司法、關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見的要求；董事會下設的戰略委員會、審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會，均能有效的發揮相應職能。各位董事任職

213、期間勤勉盡責，以認真、負責的態度出席董事會和股東大會并履行職責，積極參加有關培訓，學習有關法律和財務知識。 （4）監事與監事會 報告期內，公司共召開了 5 次監事會。公司嚴格按照公司法、公司章程規定的監事選舉程序選舉公司監事。公司監事會組成符合公司法和公司章程的規定。公司監事積極參加有關培訓、學習有關法律法規，本著對股東負責的精神認真履行職責，對公司財務及公司董事、高級管理人員履行職務的行為進行監督，維護公司和股東的利益。 （5）績效評價與激勵約束機制 本公司中高級管理人員的崗位職責、任職標準、推薦人選等經公司黨委會前置研究后，其中高級管理人員按公司章程規定的任職條件和選聘程序，由董事會決定任

214、用，中層管理人員實行市場化選聘與競聘上崗,通過簽訂崗位聘用協議、年度經營管理目標責任書等方式，將工作標準、業績目標、獎懲規則等加以明確，并以此建立了公司的績效評價與激勵約束機制。 （6）信息披露與透明度 公司證券部在公司董事會秘書的領導下開展信息披露工作，接待投資者來訪和咨詢，重視與股東的交流溝通。公司以中國證券報、上海證券報為渠道進行信息披露。公司的各項信息披露工作嚴格按照證券監管部門的要求執行，做到真實、準確、完整，所有股東都有平等的機會及時獲得信息。 公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因 2020 年年度報告 58 / 210 適用 不適用 二、

215、二、 股東大會情況簡介股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2019 年年度股東大會 2020 年 6 月 29 日 2020 年 6 月 30 日 2020 年第一次臨時股東大會 2020 年 7 月 17 日 2020 年 7 月 18 日 2020 年第二次臨時股東大會 2020 年 12 月 2 日 2020 年 12 月 3 日 股東大會情況說明 適用 不適用 三、三、 董事履行職責情況董事履行職責情況 (一一) 董事參加董事會和股東大會的情況董事參加董事會和股東大會的情況 董事 姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會

216、情況 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席 次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 趙國榮 否 5 5 3 0 0 否 0 于永杰 否 5 5 3 0 0 否 1 陳啟宇 否 13 13 12 0 0 否 0 張學慶 否 13 13 10 0 0 否 3 商力堅 否 13 13 10 0 0 否 2 陳歷俊 否 13 13 11 0 0 否 2 鄭曉東 是 13 13 12 0 0 否 2 蔣林樹 是 6 6 4 0 0 否 2 羅婷 是 6 6 5 0 0 否 1 薛剛 否 8 8 7 0 0 否 0 常毅 否 8 8 7 0 0 否 2

217、白金榮 是 7 7 6 0 0 否 1 薛健 是 7 7 6 0 0 否 1 連續兩次未親自出席董事會會議的說明 適用 不適用 年內召開董事會會議次數 13 其中：現場會議次數 0 通訊方式召開會議次數 10 現場結合通訊方式召開會議次數 3 (二二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 適用 不適用 (三三) 其他其他 適用 不適用 2020 年年度報告 59 / 210 四、四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，應當披露具體情

218、況應當披露具體情況 適用 不適用 報告期內，公司董事會提名委員會在公司聘任高管時，能夠認真細致的考慮高級管理人員的任職資格，向董事會推薦合適的人員。公司董事會戰略委員會、審計委員會和薪酬與考核委員會各司其職，按照各自的工作細則積極開展工作，分別對公司戰略規劃、財務信息、公司薪酬計劃及披露等方面進行了審查或批準，并將結果報董事會，為其科學決策提供幫助。 五、五、 監事會發現公司存在風險的說明監事會發現公司存在風險的說明 適用 不適用 六、六、 公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性

219、、不能保持自主經營能力的情況說明保持自主經營能力的情況說明 適用 不適用 存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及后續工作計劃 適用 不適用 1、 由于歷史原因及公司控股股東北京首都農業集團有限公司 （已更名為北京首農食品集團有限公司，簡稱“首農集團”、“首農食品集團”）通過收購等方式控股了部分乳制品企業，在一定程度上與公司形成了同業競爭。截至目前，首農食品集團下屬與公司存在同業競爭的企業為山東三元。 2、2016 年 8 月，首農集團結合此前已作出的承諾的履行情況和相關企業的實際情況，向公司重新規范做出如下承諾：（1）在如下條件實現后的六個月內轉讓首農集團屆時直接及/或間接持有的山東三

220、元全部股權：山東三元連續兩個會計年度主營業務實現盈利，且山東三元凈資產為正數。（2）就上述股權轉讓事宜，鑒于企業國有產權轉讓的相關監管規定，如在獲得北京市人民政府國有資產監督管理委員會（以下簡稱“北京市國資委”）批準直接協議轉讓的前提下，首農集團將以直接協議轉讓的方式將上述股權轉讓給公司 （含公司指定的附屬公司， 以下同此理解） ，轉讓價格以具有執行證券、期貨相關業務資格的評估機構出具的、并經國有資產監管單位核準/備案的評估結果為依據，由雙方依法協商確定；如未獲得北京市國資委關于企業國有產權直接協議轉讓的批準，首農集團將以進場掛牌交易方式轉讓上述股權，掛牌價格以具有執行證券、期貨相關業務資格的

221、評估機構出具的、 并經國有資產監管單位核準/備案的評估結果為依據確定， 公司可依法參與競買。 （3）未來首農集團在中國范圍內新開展的乳制品生產相關業務均將以三元股份為唯一平臺進行；首農集團根據國務院國資委、中國證監會發布的關于推動國有股東與所控股上市公司解決同業競爭規范關聯交易的指導意見（國資發產權2013202）規定，經三元股份股東大會（首農集團及其關聯方回避表決）授權，代為培育符合三元股份業務發展需要、但暫不適合三元股份實施的業務或資產的情形除外。 目前，山東三元尚不具備股權轉讓條件。 七、七、 報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況報告期內對高級管理人員的考評機制

222、，以及激勵機制的建立、實施情況 適用 不適用 按照董事會以及薪酬管理辦法要求，并綜合考慮公司管理規模、公司盈利能力等因素，設計公司高級管理人員的收入標準。 實行以目標工資為基準、 年度考核與業績激勵相結合的方式，激勵高管團隊不斷提高戰略執行力和管理水平以實現公司戰略和年度經營目標，并在考核期末根據公司經營情況， 結合整體業績完成情況及個人具體工作績效等， 對高級管理人員實施獎懲。 2020年公司繼續深化市場化人才改革，職業經理人試點工作向下延伸，按照全面市場化方式進行中高級管理人員的評聘、考核、激勵、流動；并將繼續探索有效的激勵機制，優化管理人才隊伍，充分調動管理團隊的工作積極性及責任意識，整

223、體賦能，助力公司“十四五規劃”實現。 2020 年年度報告 60 / 210 八、八、 是否披露內部控制自我評價報告是否披露內部控制自我評價報告 適用 不適用 詳見 2021 年 4 月 24 日在上交所網站（）披露的公司 2020 年度內部控制評價報告。 報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明 適用 不適用 九、九、 內部控制審計報告的相關情況說明內部控制審計報告的相關情況說明 適用 不適用 致同會計師事務所（特殊普通合伙）對公司內部控制進行了審計，并出具了內部控制審計報告，詳見上交所網站（）。 是否披露內部控制審計報告：是 內部控制審計報告意見類型：標準的無保留意見 十、十、 其他其他 適用

224、 不適用 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況 適用 不適用 2020 年年度報告 61 / 210 第十一節第十一節 財務報告財務報告 一、一、 審計審計報告報告 適用 不適用 審計報告審計報告 致同審字（2021）第 110A012113 號 北京三元食品股份有限公司全體股東：北京三元食品股份有限公司全體股東： 一、審計意見一、審計意見 我們審計了北京三元食品股份有限公司（以下簡稱三元股份公司）財務報表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及公司資產負債表， 2020 年度的合并及公司利潤表、 合并及公司現金流量表、合并及公司股東權益變動表以及相關財務報表附注。 我們認為

225、，后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了三元股份公司 2020 年 12 月 31 日的合并及公司財務狀況以及 2020 年度的合并及公司的經營成果和現金流量。 二、形成審計意見的基礎二、形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于三元股份公司，并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、關鍵審三、關鍵審計事項計事項 關鍵審計事項是我們根據職業判斷，

226、認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景， 我們不對這些事項單獨發表意見。 （一）收入確認 相關信息披露詳見財務報表附注三、27 和附注五、42。 1、事項描述 2020 年年度報告 62 / 210 三元股份公司營業收入主要來自于銷售各類奶制品， 2020 年度銷售奶制品的收入為 728,789.82 萬元，占營業收入比例 99.11%。 營業收入是三元股份公司關鍵業績指標之一， 從而可能存在管理層為了達到特定目標或期望而操縱收入確認時點和金額的風險；由于產品銷售量巨大，高度依賴信息系統， 收入確認是否在恰當的財務報表期間及其金額是否恰

227、當可能存在潛在錯報。因此，我們將收入確認識別為關鍵審計事項。 2、審計應對 我們針對該事項實施的審計程序主要包括： （1）了解、評估并測試了銷售與收款流程及關鍵內部控制，評價管理層與收入確認相關的關鍵內部控制的設計和運行的有效性； （2）對 ERP 系統各個模塊的內在關系執行信息系統測試，以評價信息系統的穩定性和準確性； （3）選取樣本檢查銷售訂單、產品發貨單、客戶簽收單、銷售獎勵計提及核銷等與收入確認相關支持性文件，評價收入是否已按三元股份公司會計政策確認； （4）獲取 ERP 系統訂單、發貨等銷售統計表，結合收發存記錄，對發貨和退貨等統計表進行分析，與賬面記錄比對，確認是否存在差異，并查找

228、差異原因。 （5） 應用分析性復核程序、 增加函證比例和函證內容 （如函證余額及發生額、函證已經開票金額和暫估金額）。 （6）對在資產負債表日前后確認的收入選取樣本，檢查相關收入確認的支持性文件，以評價收入是否已在恰當的會計期間確認。 （二）商譽減值 相關信息披露詳見財務報表附注五、18。 1、事項描述 2018 年 1 月，三元股份公司通過所屬公司 HCo France 收購 St Hubert 公司，形成商譽 166,274.87 萬元，受匯率變動影響 2020 年末商譽賬面價值 170,040.12 萬元，占合并層面資產總額比例為 12.71%，該項商譽是否存在減值將對三元股份公司財務報

229、表產生重大影響。HCo France 管理層聘請第三方機構對商譽進行減值測試，通過比較被分攤商譽的相關資產組的可收回金額與該資產組及商譽的賬面價值，對商譽進行減值測試。預測可收回金額涉及對資產組未來現金流量現值的預測，在預測中需要做出重大判斷和假設，特別是對于未來售價、可變成本、經營費用、折現率以及增長率等。由于減2020 年年度報告 63 / 210 值測試過程較為復雜，同時涉及重大判斷，因此我們將商譽減值識別為關鍵審計事項。 2、審計應對 我們針對該事項實施的審計程序主要如下： （1）與組成部分管理層會談，了解管理層減值測試的流程和內部控制，了解三元股份公司及其相關子公司管理層對商譽對應的

230、資產組認定過程、資產或資產組的可收回金額測算過程，取得測算計算表格及其依據的數據； （2）了解組成部分會計師（HCo France 由瑪澤法國、EY 法國聯合審計）就管理層商譽減值測試的溝通情況、會計判斷以及形成的審計結論，并復核財務報表附注中相關披露的充分性和完整性； （3）獲取第三方關于商譽商標減值測試的報告，聘請內部評估專家復核第三方商譽減值測試的報告，評估折現現金流量模型的合理性，評估所選用的關鍵假設包含收入增長率、折現率等參數的合理性，在合理假設基礎上將含商譽的資產組評估值，與賬面價值進行比對，以判定是否存在減值。 四、其他信息四、其他信息 三元股份公司管理層（以下簡稱管理層）對其他

231、信息負責。其他信息包括三元股份公司 2020 年年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。 我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息， 我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。 結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。 基于我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。 五、管理層和治理層對財務報表的責任五、管理層和治理層對財務報表的責任 三元股份公司管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表， 使其

232、實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 在編制財務報表時，管理層負責評估三元股份公司的持續經營能力，并運用持續經營假設， 除非管理層計劃清算三元股份公司、 終止運營或別無其他現實的選擇。 治理層負責監督三元股份公司的財務報告過程。 2020 年年度報告 64 / 210 六、注冊會計師對財務報表審計的責任六、注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。 錯

233、報可能由于舞弊或錯誤導致， 如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。 在按照審計準則執行審計工作的過程中， 我們運用職業判斷， 并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作： （1）識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。 （2）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。 （3） 評價管理

234、層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。 （4）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據， 就可能導致對三元股份公司的持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露； 如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致三元股份公司不能持續經營。 （5）評價財務報表的總體列報、結構和內容，并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。 （6）就三元股份公司中實體或業務活動的

235、財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，并對審計意見承擔全部責任。 我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。 我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明， 并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項， 以及相關的防范措施。 從與治理層溝通過的事項中， 我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開2020 年年度報告 65 / 210 披露這些事項，或在極少數情形

236、下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處， 我們確定不應在審計報告中溝通該事項。 二、二、 財務報表財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2020 年 12 月 31 日 編制單位: 北京三元食品股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 20202020 年年 1 12 2 月月 3131 日日 20192019 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產：流動資產： 貨幣資金 七、1 1,997,507,200.05 1,907,370,265.97 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 七、2 24,691.98 衍生金融資產

237、應收票據 七、4 89,354.38 應收賬款 七、5 833,882,223.06 911,577,460.28 應收款項融資 預付款項 七、7 75,438,930.05 137,396,192.19 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 七、8 35,648,412.26 8,399,176.15 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 七、9 475,447,858.33 541,444,842.78 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 七、13 34,900,444.48 46,164,958.72 致同會計師事務所 （特殊普通合

238、伙） 中國注冊會計師 （項目合伙人） 中國注冊會計師 尹麗鴻 孫麗波 中國北京 二二一年四月二十二日 2020 年年度報告 66 / 210 流動資產合計 3,452,825,068.23 3,552,466,942.45 非流動資產：非流動資產： 發放貸款和墊款 債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 七、17 1,064,103,364.99 1,069,135,986.72 其他權益工具投資 七、18 189,676,997.19 173,662,332.74 其他非流動金融資產 投資性房地產 七、20 17,135,134.79 18,089,942.83 固定資產 七、21

239、 2,272,116,058.95 2,418,521,917.33 在建工程 七、22 190,299,597.32 109,067,637.19 生產性生物資產 七、23 39,604,491.78 36,783,113.22 油氣資產 使用權資產 七、25 4,618,534.60 7,113,240.51 無形資產 七、26 4,284,416,480.70 4,202,987,534.57 開發支出 商譽 七、28 1,720,189,708.20 1,676,673,314.50 長期待攤費用 七、29 78,169,966.54 75,081,819.83 遞延所得稅資產 七、3

240、0 58,960,207.64 46,858,475.68 其他非流動資產 七、31 1,359,784.71 1,341,664.67 非流動資產合計 9,920,650,327.41 9,835,316,979.79 資產總計 13,373,475,395.64 13,387,783,922.24 流動負債：流動負債： 短期借款 七、32 523,816,083.45 274,693,454.45 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 七、36 781,274,655.17 754,173,307.68 預收款項 七、37 4,186,104.11 1

241、31,095,956.53 合同負債 七、38 317,802,623.79 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 七、39 110,848,963.73 103,221,617.71 應交稅費 七、40 53,118,618.20 48,193,290.68 其他應付款 七、41 1,307,877,728.95 1,491,840,215.73 其中：應付利息 應付股利 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 七、43 1,050,835,262.88 82,445,173.65 其他流動負債 七、44 34,9

242、53,779.87 流動負債合計 4,184,713,820.15 2,885,663,016.43 2020 年年度報告 67 / 210 非流動負債：非流動負債： 保險合同準備金 長期借款 七、45 1,884,864,039.37 3,128,876,880.70 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 七、47 873,194.39 3,375,559.39 長期應付款 長期應付職工薪酬 七、49 29,439,612.71 37,411,155.21 預計負債 七、50 868,966.63 927,882.82 遞延收益 七、51 215,327,157.74 217,409,7

243、42.54 遞延所得稅負債 七、30 1,069,864,421.31 1,042,639,451.03 其他非流動負債 七、52 37,660,507.72 非流動負債合計 3,201,237,392.15 4,468,301,179.41 負債合計 7,385,951,212.30 7,353,964,195.84 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 七、53 1,497,557,426.00 1,497,557,426.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 七、55 3,244,395,566.40 3,311,822,482.64 減

244、：庫存股 其他綜合收益 七、57 29,125,334.05 -2,202,228.29 專項儲備 盈余公積 七、59 115,550,990.59 115,550,990.59 一般風險準備 未分配利潤 七、60 75,418,081.09 93,577,551.72 歸屬于母公司所有者權益（或股東權益）合計 4,962,047,398.13 5,016,306,222.66 少數股東權益 1,025,476,785.21 1,017,513,503.74 所有者權益（或股東權益）合計 5,987,524,183.34 6,033,819,726.40 負債和所有者權益（或股東權益）總計 1

245、3,373,475,395.64 13,387,783,922.24 法定代表人：于永杰 主管會計工作負責人：安長林 會計機構負責人：尹瑩 母公司母公司資產負債表資產負債表 2020 年 12 月 31 日 編制單位:北京三元食品股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 20202020 年年 1 12 2 月月 3131 日日 20192019 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產：流動資產： 貨幣資金 935,082,911.44 328,896,396.63 交易性金融資產 衍生金融資產 應收票據 2020 年年度報告 68 / 210 應收賬款 十七、1 75

246、7,562,721.93 787,139,192.57 應收款項融資 預付款項 27,126,807.06 24,278,095.88 其他應收款 十七、2 234,841,902.66 326,974,942.58 其中：應收利息 應收股利 存貨 130,963,953.29 135,786,785.47 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 8,673,222.28 7,433,347.00 流動資產合計 2,094,251,518.66 1,610,508,760.13 非流動資產：非流動資產： 債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 十七、3 5,41

247、8,103,000.30 5,322,935,622.03 其他權益工具投資 156,108,333.44 146,842,754.67 其他非流動金融資產 投資性房地產 200,698.43 211,918.43 固定資產 542,552,604.93 588,658,968.53 在建工程 43,498,698.05 19,520,773.62 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 105,471,674.59 108,917,297.82 開發支出 商譽 長期待攤費用 3,461,673.30 4,413,745.12 遞延所得稅資產 22,443,367.97 15,666,

248、744.58 其他非流動資產 981,082.41 981,082.41 非流動資產合計 6,292,821,133.42 6,208,148,907.21 資產總計 8,387,072,652.08 7,818,657,667.34 流動負債：流動負債： 短期借款 300,218,319.45 110,132,483.34 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 1,740,934,689.66 1,234,192,116.96 預收款項 1,759,314.12 65,192,318.67 合同負債 175,419,717.37 應付職工薪酬 14,851,215.34 10,5

249、82,684.62 應交稅費 18,640,550.88 18,335,830.53 其他應付款 287,161,224.96 406,264,435.79 其中：應付利息 應付股利 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 77,115,286.11 2020 年年度報告 69 / 210 其他流動負債 19,296,168.91 流動負債合計 2,558,281,200.69 1,921,815,156.02 非流動負債：非流動負債： 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 長期應付職工薪酬 1,859,124.27 2,767,618.33 預計負債 450,297.

250、00 450,297.00 遞延收益 35,155,908.12 30,699,350.04 遞延所得稅負債 1,816,250.02 684,173.43 其他非流動負債 非流動負債合計 39,281,579.41 34,601,438.80 負債合計 2,597,562,780.10 1,956,416,594.82 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 1,497,557,426.00 1,497,557,426.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 3,861,219,313.14 3,861,219,313.14 減：庫存股 其他綜合

251、收益 10,037,083.42 2,161,341.47 專項儲備 盈余公積 92,814,424.86 92,814,424.86 未分配利潤 327,881,624.56 408,488,567.05 所有者權益（或股東權益）合計 5,789,509,871.98 5,862,241,072.52 負債和所有者權益（或股東權益）總計 8,387,072,652.08 7,818,657,667.34 法定代表人：于永杰 主管會計工作負責人：安長林 會計機構負責人：尹瑩 合并合并利潤表利潤表 2020 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 20202020 年度年度

252、20192019 年度年度 一、營業總收入 七、61 7,353,344,572.09 8,150,710,056.90 其中：營業收入 七、61 7,353,344,572.09 8,150,710,056.90 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 7,357,096,535.20 8,228,599,150.50 其中：營業成本 七、61 5,575,062,784.06 5,470,466,593.95 利息支出 手續費及傭金支出 2020 年年度報告 70 / 210 退保金 賠付支出凈額 提取保險責任準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 七、62 41,3

253、49,668.31 44,070,599.13 銷售費用 七、63 1,192,439,417.24 2,191,391,216.21 管理費用 七、64 333,861,718.55 350,677,061.87 研發費用 七、65 35,327,399.36 20,355,603.38 財務費用 七、66 179,055,547.68 151,638,075.96 其中：利息費用 168,630,603.47 170,870,860.61 利息收入 16,195,712.45 29,276,968.26 加：其他收益 七、67 33,826,238.40 113,791,420.61 投資

254、收益（損失以“”號填列） 七、68 63,310,735.27 226,044,279.26 其中： 對聯營企業和合營企業的投資收益 63,310,735.27 225,503,505.81 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 匯兌收益（損失以“”號填列） 凈敞口套期收益 （損失以 “-”號填列） 公允價值變動收益（損失以“”號填列） 七、70 -24,957.36 -1,114,624.97 信用減值損失（損失以“-”號填列） 七、71 -36,331,777.62 12,825,168.04 資產減值損失（損失以“-”號填列） 七、72 -121,134.90 -1,505,593.74

255、 資產處置收益（損失以“”號填列） 七、73 -2,307,462.74 -2,676,852.17 三、 營業利潤 （虧損以 “” 號填列） 54,599,677.94 269,474,703.43 加：營業外收入 七、74 31,559,057.66 20,779,067.32 減：營業外支出 七、75 14,630,791.58 13,809,533.01 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 71,527,944.02 276,444,237.74 減：所得稅費用 七、76 56,127,595.46 117,401,951.72 五、 凈利潤 （凈虧損以“”號填列） 15,400,3

256、48.56 159,042,286.02 （一）按經營持續性分類 1.持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） 15,400,348.56 159,042,286.02 2.終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） （二）按所有權歸屬分類 1.歸屬于母公司股東的凈利潤（凈虧損以“-”號填列） 22,056,881.41 134,341,021.13 2.少數股東損益 （凈虧損以 “-”號填列） -6,656,532.85 24,701,264.89 六、其他綜合收益的稅后凈額 七、77 50,738,898.40 -15,348,125.02 2020 年年度報告 71 / 210 （一） 歸屬母公司

257、所有者的其他綜合收益的稅后凈額 31,327,562.34 -13,901,071.24 1不能重分類進損益的其他綜合收益 12,836,319.92 -13,292,042.52 （1）重新計量設定受益計劃變動額 （2）權益法下不能轉損益的其他綜合收益 （3）其他權益工具投資公允價值變動 12,836,319.92 -13,292,042.52 （4）企業自身信用風險公允價值變動 2將重分類進損益的其他綜合收益 18,491,242.42 -609,028.72 （1）權益法下可轉損益的其他綜合收益 （2）其他債權投資公允價值變動 （3）金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 （4）其他債權投

258、資信用減值準備 （5）現金流量套期儲備 （6）外幣財務報表折算差額 18,352,805.89 -609,028.72 （7）其他 138,436.53 （二） 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 19,411,336.06 -1,447,053.78 七、綜合收益總額 66,139,246.96 143,694,161.00 （一） 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 53,384,443.75 120,439,949.89 （二） 歸屬于少數股東的綜合收益總額 12,754,803.21 23,254,211.11 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.015 0.09 （二

259、）稀釋每股收益(元/股) 0.015 0.09 定代表人：于永杰 主管會計工作負責人：安長林 會計機構負責人：尹瑩 母公司母公司利潤表利潤表 2020 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 20202020 年度年度 20192019 年度年度 一、營業收入 十七、4 4,489,176,249.61 4,782,843,365.48 減：營業成本 十七、4 3,747,992,018.32 3,572,751,538.33 稅金及附加 10,434,837.93 10,962,377.22 銷售費用 720,969,228.44 1,326,011,910.40 管理費

260、用 104,514,502.67 102,486,569.06 研發費用 20,950,871.06 13,876,822.23 財務費用 -1,612,016.40 -130,191.82 其中：利息費用 7,179,555.56 8,684,112.46 利息收入 9,984,692.44 9,336,201.61 2020 年年度報告 72 / 210 加：其他收益 16,165,332.04 19,331,165.35 投資收益（損失以“”號填列） 十七、5 92,386,935.27 252,503,505.81 其中： 對聯營企業和合營企業的投資收益 63,310,735.27 2

261、25,503,505.81 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 凈敞口套期收益 （損失以 “-”號填列） 公允價值變動收益（損失以“”號填列） 信用減值損失（損失以“-”號填列） -44,563,469.74 -5,019,662.71 資產減值損失（損失以“-”號填列） -295,723.76 資產處置收益（損失以“”號填列） -277,570.63 305,372.30 二、營業利潤（虧損以“”號填列） -50,361,965.47 23,708,997.05 加：營業外收入 6,324,139.37 2,254,428.39 減：營業外支出 3,169,445.64 9,872,863

262、.71 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） -47,207,271.74 16,090,561.73 減：所得稅費用 -7,034,383.62 18,218,196.18 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） -40,172,888.12 -2,127,634.45 （一） 持續經營凈利潤 （凈虧損以“”號填列） -40,172,888.12 -2,127,634.45 （二） 終止經營凈利潤 （凈虧損以“”號填列） 五、其他綜合收益的稅后凈額 7,875,741.95 -736,792.71 （一） 不能重分類進損益的其他綜合收益 7,875,741.95 -736,792.71 1.重新計

263、量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動 7,875,741.95 -736,792.71 4.企業自身信用風險公允價值變動 （二） 將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 4.其他債權投資信用減值準備 5.現金流量套期儲備 6.外幣財務報表折算差額 2020 年年度報告 73 / 210 7.其他 六、綜合收益總額 -32,297,146.17 -2,864,427.16 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀釋每股收益(元/股

264、) 法定代表人：于永杰 主管會計工作負責人：安長林 會計機構負責人：尹瑩 合并合并現金流量表現金流量表 2020 年 112 月 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 附注附注 20202020年度年度 20192019年度年度 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 7,964,080,020.99 8,270,699,587.71 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購

265、業務資金凈增加額 代理買賣證券收到的現金凈額 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 七、78 124,141,605.08 197,589,403.84 經營活動現金流入小計 8,088,221,626.07 8,468,288,991.55 購買商品、接受勞務支付的現金 5,529,223,864.12 5,685,730,530.64 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 拆出資金凈增加額 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工及為職工支付的現金 934,670,761.19 988,436,620.16 支付的

266、各項稅費 362,788,097.79 312,291,216.32 支付其他與經營活動有關的現金 七、78 690,694,101.37 1,115,922,204.42 經營活動現金流出小計 7,517,376,824.47 8,102,380,571.54 經營活動產生的現金流量凈額 570,844,801.60 365,908,420.01 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 100,000,000.00 19,500,000.00 取得投資收益收到的現金 68,343,357.00 69,073,219.86 處置固定資產、無形資產和其他長期

267、資產收回的現金凈額 96,857,008.86 4,986,162.19 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 2020 年年度報告 74 / 210 投資活動現金流入小計 265,200,365.86 93,559,382.05 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 208,775,765.21 214,041,760.45 投資支付的現金 145,200,000.00 200,000,000.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 353,975,765.21 414,04

268、1,760.45 投資活動產生的現金流量凈額 -88,775,399.35 -320,482,378.40 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 33,438,877.36 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 33,438,877.36 取得借款收到的現金 567,775,170.91 438,130,700.56 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 601,214,048.27 438,130,700.56 償還債務支付的現金 641,885,860.38 434,567,527.56 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 167,2

269、80,400.63 148,115,790.73 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 3,889,800.00 3,000,000.00 支付其他與籌資活動有關的現金 七、78 1,782,466.25 3,380,288.87 籌資活動現金流出小計 810,948,727.26 586,063,607.16 籌資活動產生的現金流量凈額 -209,734,678.99 -147,932,906.60 四、匯率變動對現金及現金等價物的影四、匯率變動對現金及現金等價物的影響響 6,422,456.82 5,712,680.13 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 278,

270、757,180.08 -96,794,184.86 加：期初現金及現金等價物余額 1,718,750,019.97 1,815,544,204.83 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 1,997,507,200.05 1,718,750,019.97 法定代表人：于永杰 主管會計工作負責人：安長林 會計機構負責人：尹瑩 母公司母公司現金流量表現金流量表 2020 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 20202020年度年度 20192019年度年度 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 4,764

271、,877,317.00 4,702,044,081.74 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 126,709,883.33 116,464,685.61 經營活動現金流入小計 4,891,587,200.33 4,818,508,767.35 購買商品、接受勞務支付的現金 3,487,765,162.51 3,657,065,565.46 支付給職工及為職工支付的現金 364,801,904.61 389,999,814.92 支付的各項稅費 59,135,781.13 56,808,811.82 支付其他與經營活動有關的現金 387,357,959.11 777,733,765.5

272、7 經營活動現金流出小計 4,299,060,807.36 4,881,607,957.77 經營活動產生的現金流量凈額 592,526,392.97 -63,099,190.42 2020 年年度報告 75 / 210 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 97,419,557.00 95,500,000.00 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 41,084.22 270,315.40 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 97,460,641.22 95,

273、770,315.40 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 46,887,830.66 35,225,086.33 投資支付的現金 100,200,000.00 100,000,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 147,087,830.66 135,225,086.33 投資活動產生的現金流量凈額 -49,627,189.44 -39,454,770.93 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 310,000,000.00 111,000,000.00

274、收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 310,000,000.00 111,000,000.00 償還債務支付的現金 197,000,000.00 84,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 49,698,754.37 64,085,522.36 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 246,698,754.37 148,085,522.36 籌資活動產生的現金流量凈額 63,301,245.63 -37,085,522.36 四、匯率變動對現金及現金等價物的影四、匯率變動對現金及現金等價物的影響響 -13,934.35 4,007.68 五、現

275、金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 606,186,514.81 -139,635,476.03 加：期初現金及現金等價物余額 328,896,396.63 468,531,872.66 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 935,082,911.44 328,896,396.63 法定代表人：于永杰 主管會計工作負責人：安長林 會計機構負責人：尹瑩 2020 年年度報告 76 / 210 合并合并所有者權益變動表所有者權益變動表 2020 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 2020 年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計

276、實收資本(或股本) 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年年末余額 1,497,557,426.00 3,311,822,482.64 -2,202,228.29 115,550,990.59 93,577,551.72 5,016,306,222.66 1,017,513,503.74 6,033,819,726.40 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 1,497,557,426.00 3,311,822,482.64 -2,202,228.29 11

277、5,550,990.59 93,577,551.72 5,016,306,222.66 1,017,513,503.74 6,033,819,726.40 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） -67,426,916.24 31,327,562.34 -18,159,470.63 -54,258,824.53 7,963,281.47 -46,295,543.06 （一）綜合收益總額 31,327,562.34 22,056,881.41 53,384,443.75 12,754,803.21 66,139,246.96 （二）所有者投入和減少資本 -67,426,916.24 -67,4

278、26,916.24 -913,179.76 -68,340,096.00 1 所有者投入的普通股 -67,426,916.24 -67,426,916.24 -913,179.76 -68,340,096.00 2 其他權益工具持有者投入資本 3 股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 -40,216,352.04 -40,216,352.04 -3,878,341.98 -44,094,694.02 1提取盈余公積 2 提取一般風險準備 2020 年年度報告 77 / 210 3 對所有者 （或股東）的分配 -40,434,054.37 -40,434,054.37 -3,88

279、9,800.00 -44,323,854.37 4其他 217,702.33 217,702.33 11,458.02 229,160.35 （四）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本） 2 盈余公積轉增資本（或股本） 3 盈余公積彌補虧損 4 設定受益計劃變動額結轉留存收益 5 其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 1,497,557,426.00 3,244,395,566.40 29,125,334.05 115,550,990.59 75,418,081.09 4,962,047,398.13 1,025,4

280、76,785.21 5,987,524,183.34 項目 2019 年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本 (或股本) 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年年末余額 1,497,557,426.00 3,310,373,338.88 -5,826,930.92 118,896,657.06 44,757,152.57 4,965,757,643.59 996,960,769.37 5,962,718,412.96 加：會計政策變更 17,525,773.87 1

281、7,525,773.87 298,523.26 17,824,297.13 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 -3,345,666.47 -30,110,998.21 -33,456,664.68 -33,456,664.68 2020 年年度報告 78 / 210 二、本年期初余額 1,497,557,426.00 3,310,373,338.88 11,698,842.95 115,550,990.59 14,646,154.36 4,949,826,752.78 997,259,292.63 5,947,086,045.41 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 1,449,1

282、43.76 -13,901,071.24 78,931,397.36 66,479,469.88 20,254,211.11 86,733,680.99 （一）綜合收益總額 -13,901,071.24 134,341,021.13 120,439,949.89 23,254,211.11 143,694,161.00 （二）所有者投入和減少資本 1 所有者投入的普通股 2 其他權益工具持有者投入資本 3 股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 -55,409,623.77 -55,409,623.77 -3,000,000.00 -58,409,623.77 1提取盈余公積 2

283、 提取一般風險準備 3 對所有者 （或股東）的分配 -55,409,623.77 -55,409,623.77 -3,000,000.00 -58,409,623.77 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本） 2 盈余公積轉增資本（或股本） 3 盈余公積彌補虧損 4 設定受益計劃變動額結轉留存收益 5 其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 1,449,143.76 1,449,143.76 1,449,143.76 2020 年年度報告 79 / 210 四、本期期末余額 1,497,557,426.00 3,311,8

284、22,482.64 -2,202,228.29 115,550,990.59 93,577,551.72 5,016,306,222.66 1,017,513,503.74 6,033,819,726.40 法定代表人：于永杰 主管會計工作負責人：安長林 會計機構負責人：尹瑩 母公司母公司所有者權益變動表所有者權益變動表 2020 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 2020 年度 實收資本 (或股本) 其他權益工具 資本公積 減： 庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年年末余額 1,497,557,426.00 3,86

285、1,219,313.14 2,161,341.47 92,814,424.86 408,488,567.05 5,862,241,072.52 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 1,497,557,426.00 3,861,219,313.14 2,161,341.47 92,814,424.86 408,488,567.05 5,862,241,072.52 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 7,875,741.95 -80,606,942.49 -72,731,200.54 （一）綜合收益總額 7,875,741.95 -40,172,888.12 -32,2

286、97,146.17 （二） 所有者投入和減少資本 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 -40,434,054.37 -40,434,054.37 1提取盈余公積 2對所有者（或股東）的分配 -40,434,054.37 -40,434,054.37 3其他 （四） 所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本 （或 2020 年年度報告 80 / 210 股本） 2 盈余公積轉增資本 （或股本） 3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （

287、六）其他 四、本期期末余額 1,497,557,426.00 3,861,219,313.14 10,037,083.42 92,814,424.86 327,881,624.56 5,789,509,871.98 項目 2019 年度 實收資本 (或股本) 其他權益工具 資本公積 減： 庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年年末余額 1,497,557,426.00 3,859,770,169.38 96,160,091.33 496,136,823.48 5,949,624,510.19 加：會計政策變更 2,898,134.1

288、8 2,898,134.18 前期差錯更正 其他 -3,345,666.47 -30,110,998.21 -33,456,664.68 二、本年期初余額 1,497,557,426.00 3,859,770,169.38 2,898,134.18 92,814,424.86 466,025,825.27 5,919,065,979.69 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 1,449,143.76 -736,792.71 -57,537,258.22 -56,824,907.17 （一）綜合收益總額 -736,792.71 -2,127,634.45 -2,864,427.16 （二）

289、 所有者投入和減少資本 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 2020 年年度報告 81 / 210 4其他 （三）利潤分配 -55,409,623.77 -55,409,623.77 1提取盈余公積 2對所有者（或股東）的分配 -55,409,623.77 -55,409,623.77 3其他 （四） 所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本 （或股本） 2 盈余公積轉增資本 （或股本） 3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 1,449,143

290、.76 1,449,143.76 四、本期期末余額 1,497,557,426.00 3,861,219,313.14 2,161,341.47 92,814,424.86 408,488,567.05 5,862,241,072.52 法定代表人：于永杰 主管會計工作負責人：安長林 會計機構負責人：尹瑩 2020 年年度報告 82 / 210 三、三、 公司基本情況公司基本情況 1.1. 公司概況公司概況 適用 不適用 北京三元食品股份有限公司(以下簡稱“本公司”或“公司”)，是在對原北京市牛奶公司的乳品加工業務及相關資產、負債重組基礎上，經北京市對外經濟貿易委員會以京經貿資字1997135

291、號文批準， 于 1997 年 3 月 13 日在中國注冊成立的中外合資經營企業。 公司注冊資本 149,755.7426萬元，社會統一信用代碼 91110000600062547M，經營期限長期，法定代表人于永杰，公司住所北京市大興區瀛海瀛昌街 8 號。 本公司初始注冊資本 2,952 萬美元，其中，外方股東北京企業(食品)有限公司(以下簡稱“北企食品”，于英屬維爾京群島注冊)占注冊資本的 95%，中方股東北京三元集團有限責任公司(以下簡稱“三元集團”)占注冊資本的 5%。1998 年 9 月 30 日，中國對外貿易經濟合作部以1998外經貿資二函字第 621 號文批復，同意公司的注冊資本由

292、2,952 萬美元增加至 5,627 萬美元。中外雙方的持股比例不變。 2000 年 12 月 8 日，經外經貿部以2000外經貿資二函字第 1019 號文批復，北企食品將其持有的本公司 15%的股權轉讓給三元集團、5%的股權轉讓給北京燕京啤酒股份有限公司(以下簡稱“燕啤股份”)、1%的股權轉讓給北京燕京啤酒集團公司(以下簡稱“燕啤集團”)、1%的股權轉讓給東順興業股份有限公司、1%的股權轉讓給北京亦莊新城實業有限公司。2000 年 12 月 12 日，公司報請北京市對外經濟貿易委員會和外經貿部，申請將本公司整體變更設立“北京三元食品股份有限公司”。經外經貿部于 2001 年 1 月 12 日

293、以2001外經貿資二函字第 41 號文批準，本公司股份總數為 4.85 億股，面值人民幣 1 元，股本總額為人民幣 48,500 萬元。2001 年 2 月 28 日，公司領取外商投資股份有限公司營業執照。 經中國證券監督管理委員會以證監發行字200392 號文核準，本公司于 2003 年 8 月 29 日向社會公眾發行了每股面值為人民幣 1 元的普通股 15,000 萬股，發行價格為每股人民幣 2.6 元，并于2003 年 9 月 15 日在上海證券交易所上市交易，本公司股本總額變更為人民幣 63,500 萬元，其中發起人股份 48,500 萬元，占股本總額的 76.38%，社會公眾股份人民

294、幣 15,000 萬元，占股本總額的 23.62%。 經過二次股權轉讓，至 2006 年 2 月 17 日，三元集團通過北企食品間接持有本公司 55%股權，另外直接持有本公司 19.86%的股權，從而控制本公司 74.86%的股權。 公司 2006 年 3 月實施股權改革， 股權改革方案中約定實施股權登記日登記在冊的流通股股東每持有 10 股流通股將獲得非流通股股東支付 4.2 股股份,即流通股股東共獲得 6,300 萬股。實施上述股改方案后， 各非流通股股東相應減少其所持公司股份。 三元集團直接持有公司股份 109,720,000股，占總股本的 17.28%，北企食品持有公司股份 303,8

295、40,000 股，占公司總股本的 47.85%，由于三元集團持有北企食品的 65.46%的股權， 故其共計直接、 間接持有公司股份 413,560,000.00 股，占公司總股本的 65.13%。 北企食品 2007 年累計出售公司股票 3,175 萬股。2008 年 5 月 7-9 日，北企食品累計出售公司股票 630 萬股。三元集團 2007 年出售公司股票 25,218,244 股。 2009 年 5 月 14 日，三元集團更名為北京首都農業集團有限公司（以下簡稱“首都農業集團”）。 公司 2009 年根據中華人民共和國商務部商資批2009152 號商務部關于原則同意北京三元食品股份有限

296、公司定向發行股票的批復和中國證券監督管理委員會證監許可2009685 號關于核準北京三元食品股份有限公司非公開發行股票的批復，向北企食品和首都農業集團定向發行人民幣普通股股票 25,000 萬股（每股發行價 4 元/股），申請增加注冊資本人民幣 250,000,000.00元，變更后的注冊資本為人民幣 885,000,000.00 元。此次變更后，北企食品直接持有本公司365,790,000 股，占本公司總股本的 41.33%；首都農業集團直接持有本公司 234,501,756 股，占2020 年年度報告 83 / 210 本公司總股本的 26.5%。首都農業集團通過北企食品間接持有本公司總股

297、本的 41.33%，實際持有本公司 67.83%股權，為本公司實際控制人。 2013 年，首都農業集團、北企食品分別通過上海證券交易所集中競價交易系統減持本公司股票；其中，首都農業集團累計減持 4,871,534 股，北企食品累計減持 38,999,500 股。 經中國證券監督管理委員會證監許可20141222 號文核準，2015 年 2 月，本公司非公開發行612,557,426 股 A 股股份。其中，首都農業集團認購 306,278,713 股，上海平閏投資管理有限公司認購 249,617,151 股，上海復星創泓股權投資基金合伙企業（有限合伙）認購 56,661,562 股。本次認購后，

298、首都農業集團直接持有本公司 535,908,935 股，占本公司總股本的 35.79%；北企食品直接持有本公司 326,790,500 股，占本公司總股本的 21.82%；上海平閏投資管理有限公司持有本公司 249,617,151 股，占本公司總股本的 16.67%；上海復星創泓股權投資基金合伙企業（有限合伙）持有本公司 56,661,562 股，占本公司總股本的 3.78%。首都農業集團通過北企食品間接持有本公司總股本的 21.82%，實際持有本公司 57.61%股權，為本公司的實際控制人。 2016至2017年期間， 北企食品通過上海證券交易所集中競價交易系統減持本公司股票32,635,0

299、13股。 2018 年 4 月 28 日， 首都農業集團變更為北京首農食品集團有限公司 （以下簡稱 “首農食品集團” ） 。 2019 年 1 月 29 日至 3 月 26 日，北企食品通過上海證券交易所交易系統以集中競價交易方式減持11,012,638 股公司股份，約占公司總股本的 0.73%。 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司累計發行股本總數 149,755.7426 萬股。各股東持股情況如下：首農食品集團 35.79%，北企食品 18.91%，上海平閏投資管理有限公司 16.67%，上海復星創泓股權投資基金合伙企業（有限合伙）3.78%，社會公眾股 24.85%。首農食品集

300、團通過北企食品間接持有本公司總股本的 18.91%，實際持有本公司 54.70%股權，為本公司實際控制人。 本公司經營范圍為：加工乳品、飲料、食品、原材料、保健食品、冷食冷飲；生產乳品機械、食品機械；生產生物工程技術產品（不包括基因產品）；餐飲；自產產品的冷藏運輸；銷售食品；開發生物工程技術產品（不包括基因產品）；信息咨詢；自有房屋出租；物業管理；安裝、修理、租賃自有/剩余乳品機械和設備（非融資租賃）；銷售自產產品；貨物進出口；組織文化藝術交流活動；會議服務；教育咨詢；展覽會票務代理。 本公司的母公司和最終母公司為首農食品集團。 本財務報表業經本公司董事會于 2021 年 4 月 22 日決議

301、批準報出。 2.2. 合并財務合并財務報表報表范圍范圍 適用 不適用 本期納入合并范圍的共有 16 戶二級子公司、4 戶三級子公司、2 戶四級子公司以及 3 戶五級及以下子公司。本年注銷 1 戶五級及以下子公司，具體情況詳見附注八。 四、四、 財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 1.1. 編制基礎編制基礎 本財務報表按照財政部頒布的企業會計準則及其應用指南、解釋及其他有關規定（統稱“企業會計準則”）編制。此外，本公司還按照中國證監會公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15號財務報告的一般規定（2014 年修訂）披露有關財務信息。 本財務報表以持續經營為基礎列報。 2020 年年度報告 84

302、 / 210 本公司會計核算以權責發生制為基礎。 除某些金融工具外， 本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。 2.2. 持續經營持續經營 適用 不適用 本財務報表以持續經營為基礎列報。 五、五、 重重要會計政策要會計政策及及會計估計會計估計 具體會計政策和會計估計提示： 適用 不適用 本公司根據自身生產經營特點，確定固定資產折舊、無形資產攤銷、研發費用資本化條件以及收入確認政策，具體會計政策見附注五、23、附注五、29 和附注五、38。 1.1. 遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完

303、整地反映了公司的財務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。 2.2. 會計期間會計期間 本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.3. 營業周期營業周期 適用 不適用 本公司的營業周期為 12 個月。 4.4. 記賬本位幣記賬本位幣 本公司及境內子公司以人民幣為記賬本位幣。本公司之境外子公司根據其經營所處的主要經濟環境中的貨幣確定澳幣、加拿大幣、新西蘭幣、歐元為其記賬本位幣。本公司編制本財務報表時所采用的貨幣為人民幣。 5.5. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 適用 不適用 （1）同一控制下的

304、企業合并 對于同一控制下的企業合并，合并方在合并中取得的被合并方的資產、負債，除因會計政策不同而進行的調整以外，按合并日被合并方在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。合并對價的賬面價值（或發行股份面值總額）與合并中取得的凈資產賬面價值的差額調整資本公積（股本溢價），資本公積（股本溢價）不足沖減的，調整留存收益。 通過多次交易分步實現同一控制下的企業合并 在個別財務報表中，以合并日持股比例計算的合并日應享有被合并方凈資產在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為該項投資的初始投資成本；初始投資成本與合并前持有投資的賬面價值加上合并日新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積（股本溢價）

305、，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 在合并財務報表中，合并方在合并中取得的被合并方的資產、負債，除因會計政策不同而進行的調整以外，按合并日在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量；合并前持有投資的賬面價值加上合并日新支付對價的賬面價值之和，與合并中取得的凈資產賬面價值的差額，調整資本公積（股本溢價），資本公積不足沖減的，調整留存收益。合并方在取得被合并方控制權之前持有的長期股權投資，在取得原股權之日與合并方與被合并方同處于同一方最終控制之日孰晚日起至合2020 年年度報告 85 / 210 并日之間已確認有關損益、其他綜合收益和其他所有者權益變動，應分別沖減比較報表期間的期初留存收益或當期損

306、益。 （2）非同一控制下的企業合并 對于非同一控制下的企業合并，合并成本為購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，所涉及的或有對價按其在購買日的公允價值計入合并成本， 購買日后 12 個月內出現對購買日已存在情況的新的或進一步證據而需要調整或有對價的，相應調整合并商譽。購買方發生的合并成本及在合并中取得的可辨認凈資產按購買日的公允價值計量。 合并成本大于合并中取得的被購買方于購買日可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽，按成本扣除累計減值準備進行后續計量。合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項

307、可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核，復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。在購買日，取得的被購買方的資產、負債及或有負債按公允價值確認。 購買方取得被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日因不符合遞延所得稅資產確認條件而未予確認的，在購買日后 12 個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的， 則確認相關的遞延所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足沖減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，確認與企業合并相關的遞延所得稅資產的，計入當期損益。

308、 通過多次交易分步實現非同一控制下的企業合并 在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本。購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，購買日對這部分其他綜合收益不作處理，在處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理；因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在處置該項投資時轉入處置期間的當期損益。購買日之前持有的股權投資采用公允價值計量的，原計入其他綜合收益的累計公允價值變動在改按成本法核算時轉入當期損益。 在合并財務報表中，合并

309、成本為購買日支付的對價與購買日之前已經持有的被購買方的股權在購買日的公允價值之和。對于購買日之前已經持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值之間的差額計入當期收益；購買日之前已經持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益、其他所有者權益變動轉為購買日當期收益，由于被投資方重新計量設定收益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。 （3）企業合并中有關交易費用的處理 為進行企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益。作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金

310、額 6.6. 合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法 適用 不適用 （1）合并范圍 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定?？刂?，是指本公司擁有對被投資單位的權力，通過參與被投資單位的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資單位的權力影響其回報金額。子公司，是指被本公司控制的主體（含企業、被投資單位中可分割的部分、結構化主體等）。 一旦相關事實和情況的變化導致上述控制定義涉及的相關要素發生了變化，本公司將進行重新評估。 （2）合并財務報表的編制方法 合并財務報表以本公司和子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，由本公司編制。在編制合并財務報表時，本公司和子公司的會計政策和會計

311、期間要求保持一致，公司間的重大交易和往來余額予以抵銷。 2020 年年度報告 86 / 210 在報告期內因同一控制下企業合并增加的子公司以及業務，視同該子公司以及業務自同受最終控制方控制之日起納入本公司的合并范圍，將其自同受最終控制方控制之日起的經營成果、現金流量分別納入合并利潤表、合并現金流量表中。 在報告期內因非同一控制下企業合并增加的子公司以及業務，將該子公司以及業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表，將其現金流量納入合并現金流量表。 公司內所有重大往來余額、交易及未實現利潤在合并財務報表編制時予以抵銷。 子公司的股東權益中不屬于本公司所擁有的部分，作為少數股東權益在合

312、并資產負債表中股東權益項下單獨列示；子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額，其余額仍沖減少數股東權益。 （3）購買子公司少數股東股權 因購買少數股權新取得的長期股權投資成本與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，以及在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，均調整合并資產負債表中的資本公積（股本溢價），資本

313、公積不足沖減的，調整留存收益。 （4）喪失子公司控制權的處理 因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，剩余股權按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量；處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產賬面價值的份額與商譽之和，形成的差額計入喪失控制權當期的投資收益。 與原有子公司的股權投資相關的其他綜合收益等，在喪失控制權時轉入當期損益，由于被投資方重新計量設定收益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。 （5）分步處置股權直至喪失控制權的處理 通過多次交易分步處置股權直至喪失控制權的各項交易的條款、條件以及經

314、濟影響符合以下一種或多種情況的，本公司將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理： 這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的； 這些交易整體才能達成一項完整的商業結果； 一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生； 一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。 在個別財務報表中，分步處置股權直至喪失控制權的各項交易不屬于“一攬子交易”的，結轉每一次處置股權相對應的長期股權投資的賬面價值，所得價款與處置長期股權投資賬面價值之間的差額計入當期投資收益；屬于“一攬子交易”的，在喪失控制權之前每一次處置價款與所處置的股權對應的長期股權投資賬面價值之間的差額，先確認為其他綜合收益，

315、到喪失控制權時再一并轉入喪失控制權的當期損益。 在合并財務報表中，分步處置股權直至喪失控制權時，剩余股權的計量以及有關處置股權損益的核算比照前述“喪失子公司控制權的處理”。在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司自購買日開始持續計算的凈資產賬面價值份額之間的差額，分別進行如下處理： 屬于“一攬子交易”的，確認為其他綜合收益。在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。 不屬于“一攬子交易”的，作為權益性交易計入資本公積（股本溢價）。在喪失控制權時不得轉入喪失控制權當期的損益。 7.7. 合營安排合營安排分類分類及共同經營會計處理方法及共同經營會計處理方法 適用 不適用 合營安

316、排，是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。本公司合營安排分為共同經營和合營企業。 （1）共同經營 共同經營是指本公司享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。 2020 年年度報告 87 / 210 本公司確認與共同經營中利益份額相關的下列項目，并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理： A、確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產； B、確認單獨所承擔的負債，以及按其份額確認共同承擔的負債； C、確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入； D、按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入； E、確認單獨所發生的費用，以及按其份額確認共同經營發生的費用。 （2）

317、合營企業 合營企業是指本公司僅對該安排的凈資產享有權利的合營安排。 本公司按照長期股權投資有關權益法核算的規定對合營企業的投資進行會計處理 8.8. 現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準 現金是指庫存現金以及可以隨時用于支付的存款?，F金等價物，是指本公司持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資 9.9. 外幣業務和外幣報表折算外幣業務和外幣報表折算 適用 不適用 （1）外幣業務 本公司發生外幣業務，按交易發生日的即期匯率（通常指中國人民銀行公布的當日外匯牌價的中間價，下同）折算為記賬本位幣金額，但公司發生的外幣兌換業務或涉及外幣兌換的交易事項，按照

318、實際采用的匯率折算為記賬本位幣金額。 資產負債表日，對外幣貨幣性項目，采用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，除為購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外， 均計入當期損益；對以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算；對以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，計入當期損益或確認為其他綜合收益。 （2）外幣財務報表的折算 編制合并財務報表涉及境外經營的，如有實質上構成對境外經營凈

319、投資的外幣貨幣性項目，因匯率變動而產生的匯兌差額，作為“外幣報表折算差額”確認為其他綜合收益；處置境外經營時，計入處置當期損益。 資產負債表日，對境外子公司外幣財務報表進行折算時，資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，股東權益項目除“未分配利潤”外，其他項目采用發生日的即期匯率折算。 利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。年初未分配利潤為上一年折算后的年末未分配利潤；年末未分配利潤按折算后的利潤分配各項目計算列示；折算后資產類項目與負債類項目和股東權益類項目合計數的差額，作為外幣報表折算差額，確認為其他綜合收益。處置境外經營并喪失控制權時，將資產負債表

320、中股東權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣報表折算差額，全部或按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。 外幣現金流量，采用現金流量發生當年的加權平均匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調節項目，在現金流量表中單獨列報。年初數和上年實際數按照上年財務報表折算后的數額列示。匯率變動對現金的影響額作為調節項目，在現金流量表中單獨列示“匯率變動對現金及現金等價物的影響”項目反映。 由于財務報表折算而產生的差額，在資產負債表股東權益項目下的“其他綜合收益”項目反映。 處置境外經營并喪失控制權時，將資產負債表中股東權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣報表折算差額，全部或按處置該境外經營的比例轉入處

321、置當期損益。 10.10. 金融工具金融工具 適用 不適用 2020 年年度報告 88 / 210 金融工具是指形成一方的金融資產，并形成其他方的金融負債或權益工具的合同。 （1）金融工具的確認和終止確認 本公司于成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。 金融資產滿足下列條件之一的，終止確認： 收取該金融資產現金流量的合同權利終止； 該金融資產已轉移，且符合下述金融資產轉移的終止確認條件。 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的， 終止確認該金融負債或其一部分。 本公司 （債務人）與債權人之間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上

322、不同的，終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。 以常規方式買賣金融資產，按交易日進行會計確認和終止確認。 （2）金融資產分類和計量 本公司在初始確認時根據管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特征，將金融資產分為以下三類：以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。 以攤余成本計量的金融資產 本公司將同時符合下列條件且未被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，分類為以攤余成本計量的金融資產： 本公司管理該金融資產的業務模式是以收取合同現金流量為目標； 該金融資產的合同條款規定，在特定日期產

323、生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。 初始確認后，對于該類金融資產采用實際利率法以攤余成本計量。以攤余成本計量且不屬于任何套期關系的一部分的金融資產所產生的利得或損失，在終止確認、按照實際利率法攤銷或確認減值時，計入當期損益。 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 本公司將同時符合下列條件且未被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產： 本公司管理該金融資產的業務模式既以收取合同現金流量為目標又以出售該金融資產為目標； 該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付

324、本金金額為基礎的利息的支付。 初始確認后，對于該類金融資產以公允價值進行后續計量。采用實際利率法計算的利息、減值損失或利得及匯兌損益計入當期損益，其他利得或損失計入其他綜合收益。終止確認時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入當期損益。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 除上述以攤余成本計量和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產外，本公司將其余所有的金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。在初始確認時，為消除或顯著減少會計錯配，本公司將部分本應以攤余成本計量或以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產不可撤銷地指定為

325、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。 初始確認后，對于該類金融資產以公允價值進行后續計量，產生的利得或損失（包括利息和股利收入）計入當期損益，除非該金融資產屬于套期關系的一部分。 但是，對于非交易性權益工具投資，本公司在初始確認時將其不可撤銷地指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。該指定在單項投資的基礎上作出，且相關投資從發行方的角度符合權益工具的定義。 初始確認后，對于該類金融資產以公允價值進行后續計量。滿足條件的股利收入計入損益，其他利得或損失及公允價值變動計入其他綜合收益。終止確認時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入留存收益。

326、管理金融資產的業務模式，是指本公司如何管理金融資產以產生現金流量。業務模式決定本公司所管理金融資產現金流量的來源是收取合同現金流量、出售金融資產還是兩者兼有。本公司以客觀事實為依據、以關鍵管理人員決定的對金融資產進行管理的特定業務目標為基礎，確定管理金融資產的業務模式。 2020 年年度報告 89 / 210 本公司對金融資產的合同現金流量特征進行評估，以確定相關金融資產在特定日期產生的合同現金流量是否僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。其中，本金是指金融資產在初始確認時的公允價值；利息包括對貨幣時間價值、與特定時期未償付本金金額相關的信用風險、以及其他基本借貸風險、成本和利潤的對

327、價。此外，本公司對可能導致金融資產合同現金流量的時間分布或金額發生變更的合同條款進行評估， 以確定其是否滿足上述合同現金流量特征的要求。 僅在本公司改變管理金融資產的業務模式時，所有受影響的相關金融資產在業務模式發生變更后的首個報告期間的第一天進行重分類，否則金融資產在初始確認后不得進行重分類。 金融資產在初始確認時以公允價值計量。 對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產，相關交易費用計入初始確認金額。因銷售產品或提供勞務而產生的、未包含或不考慮重大融資成分的應收賬款，本公司按照預期有權收取的對價金額作為初始確認金額。 （3）金融

328、負債分類和計量 本公司的金融負債于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、以攤余成本計量的金融負債。對于未劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的，相關交易費用計入其初始確認金額。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。對于此類金融負債，按照公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。 以攤余成本計量的金融負債 其他金融負債采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，終止

329、確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。 金融負債與權益工具的區分 金融負債，是指符合下列條件之一的負債： 向其他方交付現金或其他金融資產的合同義務。 在潛在不利條件下，與其他方交換金融資產或金融負債的合同義務。 將來須用或可用企業自身權益工具進行結算的非衍生工具合同，且企業根據該合同將交付可變數量的自身權益工具。 將來須用或可用企業自身權益工具進行結算的衍生工具合同，但以固定數量的自身權益工具交換固定金額的現金或其他金融資產的衍生工具合同除外。 權益工具，是指能證明擁有某個企業在扣除所有負債后的資產中剩余權益的合同。 如果本公司不能無條件地避免以交付現金或其他金融資產來履行一項合同義務，則該

330、合同義務符合金融負債的定義。 如果一項金融工具須用或可用本公司自身權益工具進行結算，需要考慮用于結算該工具的本公司自身權益工具，是作為現金或其他金融資產的替代品，還是為了使該工具持有方享有在發行方扣除所有負債后的資產中的剩余權益。如果是前者，該工具是本公司的金融負債；如果是后者，該工具是本公司的權益工具。 （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具 本公司衍生金融工具包括利率掉期合同。初始以衍生交易合同簽訂當日的公允價值進行計量，并以其公允價值進行后續計量。因公允價值變動而產生的利得或損失，直接計入當期損益。 （5）金融工具的公允價值 金融資產和金融負債的公允價值確定方法見附注三、11。 （6）金融資產

331、減值 本公司對于以攤余成本計量的金融資產，以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的應收款項和債權投資，以預期信用損失為基礎確認損失準備。 預期信用損失的計量 預期信用損失，是指以發生違約的風險為權重的金融工具信用損失的加權平均值。信用損失，是指本公司按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差額，即全部現金短缺的現值。 2020 年年度報告 90 / 210 本公司考慮有關過去事項、當前狀況以及對未來經濟狀況的預測等合理且有依據的信息，以發生違約的風險為權重，計算合同應收的現金流量與預期能收到的現金流量之間差額的現值的概率加權金額，確認預期信用損失。 本

332、公司對于處于不同階段的金融工具的預期信用損失分別進行計量。金融工具自初始確認后信用風險未顯著增加的，處于第一階段，本公司按照未來 12 個月內的預期信用損失計量損失準備；金融工具自初始確認后信用風險已顯著增加但尚未發生信用減值的，處于第二階段，本公司按照該工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備；金融工具自初始確認后已經發生信用減值的，處于第三階段，本公司按照該工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備。 對于在資產負債表日具有較低信用風險的金融工具，本公司假設其信用風險自初始確認后并未顯著增加，按照未來 12 個月內的預期信用損失計量損失準備。 整個存續期預期信用損失，是指因金融工具整個預計存

333、續期內所有可能發生的違約事件而導致的預期信用損失。未來 12 個月內預期信用損失，是指因資產負債表日后 12 個月內（若金融工具的預計存續期少于 12 個月， 則為預計存續期） 可能發生的金融工具違約事件而導致的預期信用損失，是整個存續期預期信用損失的一部分。 在計量預期信用損失時，本公司需考慮的最長期限為企業面臨信用風險的最長合同期限（包括考慮續約選擇權）。 本公司對于處于第一階段和第二階段、以及較低信用風險的金融工具，按照其未扣除減值準備的賬面余額和實際利率計算利息收入。對于處于第三階段的金融工具，按照其賬面余額減已計提減值準備后的攤余成本和實際利率計算利息收入。 對于應收票據、應收賬款，

334、無論是否存在重大融資成分，本公司始終按照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。 當單項金融資產無法以合理成本評估預期信用損失的信息時，本公司依據信用風險特征對應收票據和應收賬款劃分組合， 對于劃分為組合的應收票據及應收賬款， 本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，在組合基礎上計算預期信用損失。 本公司依據其他應收款信用風險自初始確認后是否已經顯著增加， 采用相當于未來 12 個月內、 或整個存續期的預期信用損失的金額計量減值損失。除了單項評估信用風險的其他應收款外，基于其信用風險特征，將其劃分為不同組合。對劃分為組合的其他應收款，本公司通過違約風險敞口

335、和未來 12 個月內或整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。 具體如下： A、應收票據 應收票據組合 1：銀行承兌匯票 應收票據組合 2：商業承兌匯票 對于劃分為組合的應收票據，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，計算預期信用損失。 B、應收賬款 應收賬款組合 1：客戶 應收賬款組合 2：合并范圍內公司 對于劃分為組合的應收賬款，對組合 1 本公司參考歷史信用損失經驗，賬齡并結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，計算預期信用損失；對組合 2 不計提信用損失。 其他應收款 本公司依據信用風險特征將其他應收款劃分為若干組合，在組合基礎上計算預期信用損失，確定組合

336、的依據如下： 其他應收款組合 1：押金和保證金 其他應收款組合 2：合并范圍內公司往來款 其他應收款組合 3：其他款項 對于劃分為組合的其他應收賬款，對組合 1、組合 3 本公司參考歷史信用損失經驗，賬齡并結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，計算預期信用損失；對組合 2 不計提信用損失。 2020 年年度報告 91 / 210 11.11. 應收票據應收票據 應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 A、應收票據 應收票據組合 1：銀行承兌匯票 應收票據組合 2：商業承兌匯票 對于劃分為組合的應收票據，本公司參考歷史信用損失經

337、驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，計算預期信用損失。 12.12. 應收賬款應收賬款 應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 B、應收賬款 應收賬款組合 1：客戶 應收賬款組合 2：合并范圍內公司 對于劃分為組合的應收賬款，對組合 1 本公司參考歷史信用損失經驗，賬齡并結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，計算預期信用損失；對組合 2 不計提信用損失。 13.13. 應收款項融資應收款項融資 適用 不適用 14.14. 其他應收款其他應收款 其他應收款其他應收款預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法

338、及會計處理方法 適用 不適用 其他應收款 本公司依據信用風險特征將其他應收款劃分為若干組合，在組合基礎上計算預期信用損失，確定組合的依據如下： 其他應收款組合 1：押金和保證金 其他應收款組合 2：合并范圍內公司往來款 其他應收款組合 3：其他款項 對于劃分為組合的其他應收賬款，對組合 1、組合 3 本公司參考歷史信用損失經驗，賬齡并結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，計算預期信用損失；對組合 2 不計提信用損失。 15.15. 存貨存貨 適用 不適用 （1）存貨的分類 本公司存貨分為原材料、低值易耗品、包裝物、周轉材料、庫存商品、在產品、發出商品、委托加工物資等。 （2）發出存貨的計價方法

339、 本公司存貨取得時按實際成本計價，存貨成本包括采購成本、加工成本和其他成本。領用和發出時按加權平均法計價。 原材料及包裝物采用計劃成本法核算， 對計劃成本和實際成本之間的差異，通過成本差異科目核算，并按期結轉發出存貨應負擔的成本差異，將計劃成本調整為實際成本。 （3）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 存貨可變現凈值是按存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。在確定存貨的可變現凈值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日后事項的影響。 2020 年年度報告 92 / 210 資產負債表日，存貨成本高于其可變現凈值

340、的，計提存貨跌價準備。本公司通常按照單個存貨項目計提存貨跌價準備，對于數量繁多、單價較低的存貨，按存貨類別計提存貨跌價準備。資產負債表日，以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，存貨跌價準備在原已計提的金額內轉回。 （4）存貨的盤存制度 本公司存貨盤存制度采用永續盤存制。 （5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法 本公司低值易耗品領用時采用一次轉銷法攤銷。 16.16. 合同資產合同資產 (1).(1). 合同資產的確認方法及標準合同資產的確認方法及標準 適用 不適用 (2).(2). 合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 17.17.

341、 持有持有待待售資產售資產 適用 不適用 （1）持有待售的非流動資產或處置組的分類與計量 本公司主要通過出售（包括具有商業實質的非貨幣性資產交換）而非持續使用一項非流動資產或處置組收回其賬面價值時，該非流動資產或處置組被劃分為持有待售類別。 上述非流動資產不包括采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產、采用公允價值減去出售費用后的凈額計量的生物資產、職工薪酬形成的資產、金融資產、遞延所得稅資產及保險合同產生的權利。 處置組，是指在一項交易中作為整體通過出售或其他方式一并處置的一組資產，以及在該交易中轉讓的與這些資產直接相關的負債。在特定情況下，處置組包括企業合并中取得的商譽等。 同時滿足下列

342、條件的非流動資產或處置組被劃分為持有待售類別：根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，該非流動資產或處置組在當前狀況下即可立即出售；出售極可能發生，即已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。因出售對子公司的投資等原因導致喪失對子公司控制權的，無論出售后本公司是否保留部分權益性投資，在擬出售的對子公司投資滿足持有待售類別劃分條件時，在個別財務報表中將對子公司投資整體劃分為持有待售類別，在合并財務報表中將子公司所有資產和負債劃分為持有待售類別。 初始計量或在資產負債表日重新計量持有待售的非流動資產或處置組時，賬面價值高于公允價值減去出售費用后凈額的差額確認為資產減

343、值損失。對于持有待售的處置組確認的資產減值損失金額，先抵減處置組中商譽的賬面價值，再根據處置組中的各項非流動資產賬面價值所占比重，按比例抵減其賬面價值。 后續資產負債表日持有待售的非流動資產或處置組公允價值減去出售費用后的凈額增加的，以前減記的金額予以恢復，并在劃分為持有待售類別后確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益。已抵減的商譽賬面價值不得轉回。 持有待售的非流動資產和持有待售的處置組中的資產不計提折舊或進行攤銷；持有待售的處置組中負債的利息和其他費用繼續予以確認。被劃分為持有待售的聯營企業或合營企業的全部或部分投資，對于劃分為持有待售的部分停止權益法核算，保留的部分（未被劃分

344、為持有待售類別）則繼續采用權益法核算；當本公司因出售喪失對聯營企業和合營企業的重大影響時，停止使用權益法。 某項非流動資產或處置組被劃分為持有待售類別，但后來不再滿足持有待售類別劃分條件的，本公司停止將其劃分為持有待售類別，并按照下列兩項金額中較低者計量： 該資產或處置組被劃分為持有待售類別之前的賬面價值，按照其假定在沒有被劃分為持有待售類別的情況下本應確認的折舊、攤銷或減值進行調整后的金額； 可收回金額。 2020 年年度報告 93 / 210 18.18. 債權投資債權投資 (1).(1). 債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不

345、適用 19.19. 其他債權投資其他債權投資 (1).(1). 其他債權投資其他債權投資預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 20.20. 長期應收款長期應收款 (1).(1). 長期應收款長期應收款預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 21.21. 長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 長期股權投資包括對子公司、合營企業和聯營企業的權益性投資。本公司能夠對被投資單位施加重大影響的，為本公司的聯營企業。 （1）初始投資成本確定 形成企業合并的長期股權投資：同一控制下企業合并取得的長期股權投資，

346、在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值份額作為投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。通過多次交易分步取得同一控制下被合并方的股權，最終形成同一控制下企業合并的，應分別是否屬于“一攬子交易”

347、進行處理：屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，在合并日按照應享有被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，長期股權投資初始投資成本與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。合并日之前持有的股權投資因采用權益法核算或為可供出售金融資產而確認的其他綜合收益，暫不進行會計處理。非同一控制下企業合并取得的長期股權投資，按照合并成本作為長期股權投資的投資成本，合并成本包括購買方付出的資產、發生或承擔的負

348、債、發行的權益性證券的公允價值之和。通過多次交易分步取得被購買方的股權，最終形成非同一控制下的企業合并的，應分別是否屬于“一攬子交易”進行處理：屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，按照原持有被購買方的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的長期股權投資的初始投資成本。原持有的股權采用權益法核算的，相關其他綜合收益暫不進行會計處理。原持有股權投資為可供出售金融資產的，其公允價值與賬面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入當期損益。 合并方或購買方為企業合并發生的審計、 法律服務、 評估咨詢等中介費用

349、以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益。 對于其他方式取得的長期股權投資：支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本；發行權益性證券取得的長期股權投資，以發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。 （2）后續計量及損益確認方法 對子公司的投資，采用成本法核算，除非投資符合持有待售的條件；對聯營企業和合營企業的投資，采用權益法核算。 2020 年年度報告 94 / 210 采用成本法核算的長期股權投資，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外， 被投資單位宣告分派的現金股利或利潤， 確認為投資收益計入當期損益。 采用權益法核算的長期股

350、權投資，初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，對長期股權投資的賬面價值進行調整，差額計入投資當期的損益。 采用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分， 相應減少長期股權投資的賬面價值； 被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入資本公積（其他資本公積）。在確認

351、應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，并按照本公司的會計政策及會計期間，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。 因追加投資等原因能夠對被投資單位施加重大影響或實施共同控制但不構成控制的，在轉換日，按照原股權的公允價值加上新增投資成本之和，作為改按權益法核算的初始投資成本。原股權于轉換日的公允價值與賬面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入改按權益法核算的當期損益。 在確認應分擔被投資單位發生的凈虧損時，以長期股權投資的賬面價值和其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限。 此外， 如本公司對被投資單位負有承擔額外

352、損失的義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現凈利潤的，本公司在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。 因追加投資等原因能夠對被投資單位施加重大影響或實施共同控制但不構成控制的，在轉換日，按照原股權的公允價值加上新增投資成本之和，作為改按權益法核算的初始投資成本。原股權于轉換日的公允價值與賬面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入改按權益法核算的當期損益。 因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權在喪失共同控制或重大影響之日改按 企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量 進

353、行會計處理，公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理；原股權投資相關的其他所有者權益變動轉入當期損益。 因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的控制的，處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整；處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量 的有關規定進行會計處理， 其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值之間的差額

354、計入當期損益。 因其他投資方增資而導致本公司持股比例下降、從而喪失控制權但能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，按照新的持股比例確認本公司應享有的被投資單位因增資擴股而增加凈資產的份額， 與應結轉持股比例下降部分所對應的長期股權投資原賬面價值之間的差額計入當期損益；然后，按照新的持股比例視同自取得投資時即采用權益法核算進行調整。 本公司與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照持股比例計算歸屬于本公司的部分，在抵銷基礎上確認投資損益。但本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬于所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。 （3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 共同控制

355、，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。在判斷是否存在共同控制時，首先判斷是否由所有參與方或參與方組合集體控制該安排，其次再判斷該安排相關活動的決策是否必須經過這些集體控制該安排的參與方一致同意。 如果所有參與方或一組參與方必須一致行動才能決定某項安排的相關活動，則認為所有參與方或一組參與方集體控制該安排；如果存在兩個或兩個以上的參與方組合能夠集體控制某項安排的，不構成共同控制。判斷是否存在共同控制時，不考慮享有的保護性權利。 重大影響，是指投資方對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同

356、控制這些政策的制定。在確定能否對被投資單位施加重大影響時，考慮投資方2020 年年度報告 95 / 210 直接或間接持有被投資單位的表決權股份以及投資方及其他方持有的當期可執行潛在表決權在假定轉換為對被投資方單位的股權后產生的影響，包括被投資單位發行的當期可轉換的認股權證、股份期權及可轉換公司債券等的影響。 當本公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表決權股份時，一般認為對被投資單位具有重大影響，除非有明確證據表明該種情況下不能參與被投資單位的生產經營決策，不形成重大影響；本公司擁有被投資單位 20%（不含）以下的表決權股份時，一般不認為對被投資單位

357、具有重大影響，除非有明確證據表明該種情況下能夠參與被投資單位的生產經營決策，形成重大影響。 （4）持有待售的權益性投資 對聯營企業或合營企業的權益性投資全部或部分分類為持有待售資產的， 相關會計處理見附注三、13。 對于未劃分為持有待售資產的剩余權益性投資，采用權益法進行會計處理。 已劃分為持有待售的對聯營企業或合營企業的權益性投資，不再符合持有待售資產分類條件的，從被分類為持有待售資產之日起采用權益法進行追溯調整。 （5）減值測試方法及減值準備計提方法 對子公司、聯營企業及合營企業的投資，計提資產減值的方法見附注五、30。 22.22. 投資性房地產投資性房地產 (1).(1). 如果如果采

358、用成本計量模式的：采用成本計量模式的： 折舊或攤銷方法 投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產。本公司投資性房地產包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權、已出租的建筑物。 本公司投資性房地產按照取得時的成本進行初始計量，并按照固定資產或無形資產的有關規定，按期計提折舊或攤銷。與投資性房地產有關的后續支出，如果與該資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能可靠地計量，則計入投資性房地產成本。其他后續支出，在發生時計入當期損益。 采用成本模式進行后續計量的投資性房地產，計提資產減值方法見附注五、30。 自用房地產或存貨轉換為投資性房地產或投資性房地產轉換為自用

359、房地產時，按轉換前的賬面價值作為轉換后的入賬價值。 當投資性房地產被處置、或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時，終止確認該項投資性房地產。 投資性房地產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的差額計入當期損益。 23.23. 固定資產固定資產 (1).(1). 確認條件確認條件 適用 不適用 本公司固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。 與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業，并且該固定資產的成本能夠可靠地計量時，固定資產才能予以確認。 本公司固定資產按照取得時的實際成本進行初始計量。 (2).(2).

360、 折舊方法折舊方法 適用 不適用 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 年限平均法 9-40 5-10 2.25-10.6 機器設備 年限平均法 5-20 5-10 4.5-19 電子設備 年限平均法 5-10 5-10 9-19 2020 年年度報告 96 / 210 運輸設備 年限平均法 6 5-10 15-15.8 其中，已計提減值準備的固定資產，還應扣除已計提的固定資產減值準備累計金額計算確定折舊率。 (3).(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 適用 不適用 當本公司租入的固定資產符合下列一項或數項標

361、準時，確認為融資租入固定資產： 在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給本公司。 本公司有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定本公司將會行使這種選擇權。 即使資產的所有權不轉移，但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分。 本公司在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值。 租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有本公司才能使用。 融資租賃租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者，作為入賬價值。最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。在租

362、賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的，可歸屬于租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用，計入租入資產價值。未確認融資費用在租賃期內各個期間采用實際利率法進行分攤。 融資租入的固定資產采用與自有固定資產一致的政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。 24.24. 在建工程在建工程 適用 不適用 本公司在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項必要工程支出、工程達到預定可使用狀態前的應予資本化的借款費用以

363、及其他相關費用等。 在建工程在達到預定可使用狀態時轉入固定資產。 在建工程計提資產減值方法見附注五、30。 25.25. 借款費用借款費用 適用 不適用 （1）借款費用資本化的確認原則 本公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。借款費用同時滿足下列條件的，開始資本化： 資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； 借款費用已經發生； 為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經

364、開始。 （2）借款費用資本化期間 本公司購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。在符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之后所發生的借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月的，暫停借款費用的資本化；正常中斷期間的借款費用繼續資本化。 （3）借款費用資本化率以及資本化金額的計算方法 專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款

365、部分的2020 年年度報告 97 / 210 資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般借款的加權平均利率計算確定。 資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當期損益。 26.26. 生物資產生物資產 適用 不適用 （1）生物資產的確定標準 生物資產，是指有生命的動物和植物構成的資產。生物資產同時滿足下列條件的，予以確認： 企業因過去的交易或者事項而擁有或者控制該生物資產； 與該生物資產有關的經濟利益或服務潛能很可能流入企業； 該生物資產的成本能夠可靠地計量。 （2）生物資產的分類 本公司生物資產只有生產性生物資產。

366、生產性生物資產是指為產出農產品、提供勞務或出租等目的而持有的生物資產，包括產畜和役畜等。生產性生物資產按照成本進行初始計量。自行營造或繁殖的生產性生物資產的成本，為該資產在達到預定生產經營目的前發生的可直接歸屬于該資產的必要支出，包括符合資本化條件的借款費用。 生產性生物資產在郁閉或達到預定生產經營目的后發生的管護、飼養費用計入當期損益。 生產性生物資產在達到預定生產經營目的后采用年限平均法在使用壽命內計提折舊。 生產性生物資產折舊采用直線法計算，按各類生物資產估計的使用年限扣除殘值后，確定折舊率如下： 生產性生物資產類別 使用年限（年） 殘值率% 年折舊率% 成乳牛 5 年 20 16 本公

367、司至少于年度終了對生產性生物資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如發生改變則作為會計估計變更處理。 生產性生物資產出售、盤虧、死亡或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的差額計入當期損益。 （3）生物資產減值的處理 生產性生物資產計提資產減值方法見附注五、30。 27.27. 油氣資產油氣資產 適用 不適用 28.28. 使用權資產使用權資產 適用 不適用 （1）使用權資產確認條件 本公司使用權資產是指本公司作為承租人可在租賃期內使用租賃資產的權利。 在租賃期開始日，使用權資產按照成本進行初始計量。該成本包括：租賃負債的初始計量金額；在租賃期開始日或之前支付的租賃付款額，存在租賃

368、激勵的，扣除已享受的租賃激勵相關金額；本公司作為承租人發生的初始直接費用；本公司作為承租人為拆卸及移除租賃資產、復原租賃資產所在場地或將租賃資產恢復至租賃條款約定狀態預計將發生的成本。 本公司作為承租人按照 企業會計準則第 13 號或有事項 對拆除復原等成本進行確認和計量。 后續就租賃負債的任何重新計量作出調整。 （2）使用權資產的折舊方法 本公司采用直線法計提折舊。本公司作為承租人能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產剩余使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產剩余使用壽命兩者孰短的期間內計提折舊。 2020 年年度報告 98

369、 / 210 （3）使用權資產的減值測試方法、減值準備計提方法見附注五、30。 29.29. 無形資產無形資產 (1).(1). 計價方法、使用壽命、減值測試計價方法、使用壽命、減值測試 適用 不適用 本公司無形資產包括軟件、土地使用權、非專利技術、商標權等。 無形資產按照成本進行初始計量， 并于取得無形資產時分析判斷其使用壽命。 使用壽命為有限的，自無形資產可供使用時起，采用能反映與該資產有關的經濟利益的預期實現方式的攤銷方法，在預計使用年限內攤銷；無法可靠確定預期實現方式的，采用直線法攤銷；使用壽命不確定的無形資產，不作攤銷。 本公司于每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷

370、方法進行復核，與以前估計不同的，調整原先估計數，并按會計估計變更處理。 資產負債表日預計某項無形資產已經不能給企業帶來未來經濟利益的，將該項無形資產的賬面價值全部轉入當期損益。 無形資產計提資產減值方法見附注五、30。 (2).(2). 內部研究開發支出會計政策內部研究開發支出會計政策 適用 不適用 本公司將內部研究開發項目的支出，區分為研究階段支出和開發階段支出。 研究階段的支出，于發生時計入當期損益。 開發階段的支出，同時滿足下列條件的，才能予以資本化，即：完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運

371、用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。不滿足上述條件的開發支出計入當期損益。 本公司研究開發項目在滿足上述條件，通過技術可行性及經濟可行性研究，形成項目立項后，進入開發階段。 已資本化的開發階段的支出在資產負債表上列示為開發支出，自該項目達到預定用途之日轉為無形資產。 30.30. 長期資產減值長期資產減值 適用 不適用 對子公司、聯營企業和合營企業的長期股權投資、采用成本模式進行后續計量的投資性房地

372、產、固定資產、在建工程、采用成本模式計量的生產性生物資產、使用權資產、無形資產、商譽、等（存貨、按公允價值模式計量的投資性房地產、遞延所得稅資產、金融資產除外）的資產減值，按以下方法確定： 于資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象，存在減值跡象的，本公司將估計其可收回金額，進行減值測試。對因企業合并所形成的商譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。 可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，公

373、允價值按照該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。 處置費用包括與資產處置有關的法律費用、 相關稅費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現后的金額加以確定。本公司以單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨立于其他資產或者資產組的現金流入為依據。 2020 年年度報告 99 / 21

374、0 當資產或資產組的可收回金額低于其賬面價值時，本公司將其賬面價值減記至可收回金額，減記的金額計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。 就商譽的減值測試而言，對于因企業合并形成的商譽的賬面價值，自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。相關的資產組或資產組組合，是能夠從企業合并的協同效應中受益的資產組或者資產組組合，且不大于本公司確定的報告分部。 減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，首先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，確認相應的減值損失。然后對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減

375、值測試，比較其賬面價值與可收回金額，如可收回金額低于賬面價值的，確認商譽的減值損失。 資產減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 31.31. 長期待攤費用長期待攤費用 適用 不適用 長期待攤費用為已經發生但應由報告期和以后各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。本公司長期待攤費用主要包括房屋租金、裝修費、風冷展示柜費用、維修費、融資安排費等。 本公司發生的長期待攤費用按實際成本計價，并按預計受益期限平均攤銷。對不能使以后會計期間受益的長期待攤費用項目，其攤余價值全部計入當期損益。 32.32. 合同負債合同負債 (1).(1). 合同負債的確認方法合同負債的確認方法 適用 不適用 本公司

376、已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品或服務的義務作為合同負債。 33.33. 職工薪酬職工薪酬 (1).(1). 短期薪酬的會計處理方法短期薪酬的會計處理方法 適用 不適用 本公司在職工提供服務的會計期間，將實際發生的職工工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、按規定的基準和比例為職工繳納的醫療保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費和住房公積金，確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。如果該負債預期在職工提供相關服務的年度報告期結束后十二個月內不能完全支付， 且財務影響重大的， 則該負債將以折現后的金額計量。 (2).(2). 離職后福利的會計處理方法離職后福利的會計處理方法 適用 不適用

377、離職后福利計劃包括設定提存計劃。其中，設定提存計劃，是指向獨立的基金繳存固定費用后，企業不再承擔進一步支付義務的離職后福利計劃。 設定提存計劃包括基本養老保險、失業保險以及企業年金計劃等。 在職工提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。 (3).(3). 辭退福利的會計處理方法辭退福利的會計處理方法 適用 不適用 本公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益：本公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；本公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。 實行職工內部退

378、休計劃的，在正式退休日之前的經濟補償，屬于辭退福利，自職工停止提供服務日至正常退休日期間，擬支付的內退職工工資和繳納的社會保險費等一次性計入當期損益。正式退休日期之后的經濟補償（如正常養老退休金），按照離職后福利處理。 2020 年年度報告 100 / 210 (4).(4). 其他長期職工福利的會計處理方法其他長期職工福利的會計處理方法 適用 不適用 本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，按照上述關于設定提存計劃的有關規定進行處理。符合設定受益計劃的，按照上述關于設定受益計劃的有關規定進行處理，但相關職工薪酬成本中“重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動”部分計

379、入當期損益或相關資產成本。 34.34. 租賃負債租賃負債 適用 不適用 賃負債按照租賃期開始日尚未支付的租賃付款額按照租賃內含利率或增量借款利率計算的現值進行初始計量。租賃付款額包括：固定付款額及實質固定付款額，存在租賃激勵的，扣除租賃激勵相關金額；取決于指數或比率的可變租賃付款額；購買選擇權的行權價格，前提是承租人合理確定將行使該選擇權；行使終止租賃選擇權需支付的款項，前提是租賃期反映出承租人將行使終止租賃選擇權；以及根據承租人提供的擔保余值預計應支付的款項。后續按照固定的周期性利率計算租賃負債在租賃期內各期間的利息費用，并計入當期損益。未納入租賃負債計量的可變租賃付款額在實際發生時計入當

380、期損益。 35.35. 預計負債預計負債 適用 不適用 如果與或有事項相關的義務同時符合以下條件，本公司將其確認為預計負債： （1）該義務是本公司承擔的現時義務； （2）該義務的履行很可能導致經濟利益流出本公司； （3）該義務的金額能夠可靠地計量。 預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，并綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數。本公司于資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核，并對賬面價值進行調整以反映當前最佳估計數。 如果清償已確認預計負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方

381、補償，則補償金額只能在基本確定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債的賬面價值。 36.36. 股份支付股份支付 適用 不適用 （1）股份支付的種類 本公司股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。 （2）權益工具公允價值的確定方法 本公司對于授予的存在活躍市場的期權等權益工具，按照活躍市場中的報價確定其公允價值。對于授予的不存在活躍市場的期權等權益工具，采用期權定價模型等確定其公允價值。 （3）確認可行權權益工具最佳估計的依據 等待期內每個資產負債表日，本公司根據最新取得的可行權職工人數變動等后續信息作出最佳估計，修正預計可行權的權益工具數量。在可行權日，最

382、終預計可行權權益工具的數量應當與實際可行權數量一致。 （4）實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理 以權益結算的股份支付，按授予職工權益工具的公允價值計量。授予后立即可行權的，在授予日按照權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。在完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按照權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用和資本公積。在可行權日之后不再對已確認的相關成本或費用和所有者權益總額進行調整。 2020 年年度報告 101 / 210 以現金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份

383、或其他權益工具為基礎計算確定的負債的公允價值計量。授予后立即可行權的，在授予日以本公司承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債。在完成等待期內的服務或達到規定業績條件以后才可行權的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照本公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用和相應的負債。在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計入當期損益。 本公司對股份支付計劃進行修改時，若修改增加了所授予權益工具的公允價值，按照權益工具公允價值的增加相應地確認取得服務的增加；若修改增加了所授予權益工具的數量

384、，則將增加的權益工具的公允價值相應地確認為取得服務的增加。權益工具公允價值的增加是指修改前后的權益工具在修改日的公允價值之間的差額。若修改減少了股份支付公允價值總額或采用了其他不利于職工的方式修改股份支付計劃的條款和條件，則仍繼續對取得的服務進行會計處理，視同該變更從未發生，除非本公司取消了部分或全部已授予的權益工具。 在等待期內， 如果取消了授予的權益工具 （因未滿足可行權條件的非市場條件而被取消的除外） ，本公司對取消所授予的權益性工具作為加速行權處理，將剩余等待期內應確認的金額立即計入當期損益，同時確認資本公積。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權條件但在等待期內未滿足的，本公司將其作為授予

385、權益工具的取消處理。 37.37. 優先股、永續債等其他金融工具優先股、永續債等其他金融工具 適用 不適用 38.38. 收入收入 (1).(1). 收入確認和計量所采用的會計政策收入確認和計量所采用的會計政策 適用 不適用 （1）一般原則 本公司在履行了合同中的履約義務，即在客戶取得相關商品或服務的控制權時確認收入。 合同中包含兩項或多項履約義務的，本公司在合同開始日，按照各單項履約義務所承諾商品或服務的單獨售價的相對比例，將交易價格分攤至各單項履約義務，按照分攤至各單項履約義務的交易價格計量收入。 滿足下列條件之一時，本公司屬于在某一時段內履行履約義務；否則，屬于在某一時點履行履約義務：

386、客戶在本公司履約的同時即取得并消耗本公司履約所帶來的經濟利益。 客戶能夠控制本公司履約過程中在建的商品。 本公司履約過程中所產出的商品具有不可替代用途，且本公司在整個合同期間內有權就累計至今已完成的履約部分收取款項。 對于在某一時段內履行的履約義務，本公司在該段時間內按照履約進度確認收入。履約進度不能合理確定時，本公司已經發生的成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的成本金額確認收入，直到履約進度能夠合理確定為止。 對于在某一時點履行的履約義務，本公司在客戶取得相關商品或服務控制權時點確認收入。在判斷客戶是否已取得商品或服務控制權時，本公司會考慮下列跡象： 本公司就該商品或服務享有現時收款權利，

387、即客戶就該商品負有現時付款義務。 本公司已將該商品的法定所有權轉移給客戶，即客戶已擁有該商品的法定所有權。 本公司已將該商品的實物轉移給客戶，即客戶已實物占有該商品。 本公司已將該商品所有權上的主要風險和報酬轉移給客戶，即客戶已取得該商品所有權上的主要風險和報酬。 客戶已接受該商品或服務。 其他表明客戶已取得商品控制權的跡象。 本公司已向客戶轉讓商品或服務而有權收取對價的權利（且該權利取決于時間流逝之外的其他因素）作為合同資產，合同資產以預期信用損失為基礎計提減值（參見附注三、10（6）。本公司擁有的、無條件（僅取決于時間流逝）向客戶收取對價的權利作為應收款項列示。 2020 年年度報告 10

388、2 / 210 合同負債，是指本公司已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品的義務。如果在本公司向客戶轉讓商品之前，客戶已經支付了合同對價或本公司已經取得了無條件收款權，本公司在客戶實際支付款項和到期應支付款項孰早時點，按照已收或應收的金額確認合同負債。 同一合同下的合同資產和合同負債以凈額列示， 凈額為借方余額的， 根據其流動性在 “合同資產”或“其他非流動資產”項目中列示；凈額為貸方余額的，根據其流動性在“合同負債”或“其他非流動負債”項目中列示。 （2）具體方法 銷售商品 本公司生產并銷售乳制品予客戶。當乳制品運送至客戶且客戶已接受該商品時，客戶在貨運單據上簽字確認后，本公司確認收入。 本公

389、司在與客戶簽訂合同并收到訂單但未向客戶交付產品之前，將已從客戶收取的合同對價金額確認為合同負債。 服務合同 本公司在提供勞務服務的過程中確認收入。對于合同中包含兩項或多項履約義務的，本公司在合同開始日即按照各單項服務的單獨售價的相對比例將交易價格分攤至各項服務。各項服務的單獨售價依據本公司單獨銷售各項服務的價格得出。 (2).(2). 同類業務采用不同經營模式導致收入確認會計政策存在差異的情況同類業務采用不同經營模式導致收入確認會計政策存在差異的情況 適用 不適用 39.39. 合同成本合同成本 適用 不適用 合同成本包括為取得合同發生的增量成本及合同履約成本。 為取得合同發生的增量成本是指本

390、公司不取得合同就不會發生的成本（如銷售傭金等）。該成本預期能夠收回的，本公司將其作為合同取得成本確認為一項資產。本公司為取得合同發生的、除預期能夠收回的增量成本之外的其他支出于發生時計入當期損益。 為履行合同發生的成本，不屬于存貨等其他企業會計準則規范范圍且同時滿足下列條件的，本公司將其作為合同履約成本確認為一項資產： 該成本與一份當前或預期取得的合同直接相關，包括直接人工、直接材料、制造費用 （或類似費用）、明確由客戶承擔的成本以及僅因該合同而發生的其他成本； 該成本增加了本公司未來用于履行履約義務的資源； 該成本預期能夠收回。 合同取得成本確認的資產和合同履約成本確認的資產（以下簡稱“與合

391、同成本有關的資產”）采用與該資產相關的商品或服務收入確認相同的基礎進行攤銷， 計入當期損益。 攤銷期限不超過一年則在發生時計入當期損益。 當與合同成本有關的資產的賬面價值高于下列兩項的差額時，本公司對超出部分計提減值準備，并確認為資產減值損失： 本公司因轉讓與該資產相關的商品或服務預期能夠取得的剩余對價； 為轉讓該相關商品或服務估計將要發生的成本。 確認為資產的合同履約成本，初始確認時攤銷期限不超過一年或一個正常營業周期，在“存貨”項目中列示，初始確認時攤銷期限超過一年或一個正常營業周期，在“其他非流動資產”項目中列示。 確認為資產的合同取得成本，初始確認時攤銷期限不超過一年或一個正常營業周期

392、，在“其他流動資產” 項目中列示， 初始確認時攤銷期限超過一年或一個正常營業周期， 在 “其他非流動資產”項目中列示。 40.40. 政府補助政府補助 適用 不適用 政府補助在滿足政府補助所附條件并能夠收到時確認。 2020 年年度報告 103 / 210 對于貨幣性資產的政府補助，按照收到或應收的金額計量。對于非貨幣性資產的政府補助，按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額 1 元計量。 與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助；除此之外，作為與收益相關的政府補助。 對于政府文件未明確規定補助對象的，能夠形成長期資產的，與資產價值相對

393、應的政府補助部分作為與資產相關的政府補助，其余部分作為與收益相關的政府補助；難以區分的，將政府補助整體作為與收益相關的政府補助。 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益在相關資產使用期限內按照合理、系統的方法分期計入損益。與收益相關的政府補助，用于補償已發生的相關成本費用或損失的，計入當期損益；用于補償以后期間的相關成本費用或損失的，則計入遞延收益，于相關成本費用或損失確認期間計入當期損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。本公司對相同或類似的政府補助業務，采用一致的方法處理。 與日?；顒酉嚓P的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益。與日?；顒訜o關的政府補助，計入營業外收支。 已確

394、認的政府補助需要返還時，初始確認時沖減相關資產賬面價值的，調整資產賬面價值；存在相關遞延收益余額的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；屬于其他情況的，直接計入當期損益。 取得的政策性優惠貸款貼息，如果財政將貼息資金撥付給貸款銀行，以實際收到的借款金額作為借款的入賬價值，按照借款本金和政策性優惠利率計算借款費用。如果財政將貼息資金直接撥付給本集團，貼息沖減借款費用。 41.41. 遞延所得稅資產遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 適用 不適用 所得稅包括當期所得稅和遞延所得稅。除由于企業合并產生的調整商譽，或與直接計入所有者權益的交易或者事項相關的遞延所得稅計入所有者權益

395、外，均作為所得稅費用計入當期損益。 本公司根據資產、負債于資產負債表日的賬面價值與計稅基礎之間的暫時性差異，采用資產負債表債務法確認遞延所得稅。 各項應納稅暫時性差異均確認相關的遞延所得稅負債，除非該應納稅暫時性差異是在以下交易中產生的： （1）商譽的初始確認，或者具有以下特征的交易中產生的資產或負債的初始確認：該交易不是企業合并，并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額； （2）對于與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控制并且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。 對于可抵扣暫時性差異、能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，本公司

396、以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認由此產生的遞延所得稅資產，除非該可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的： （1）該交易不是企業合并，并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額； （2）對于與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。 于資產負債表日，本公司對遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量，并反映資產負債表日預期收回資產或清償負債方式的所得

397、稅影響。 于資產負債表日，本公司對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。 42.42. 租賃租賃 (1).(1). 經營租賃的會計處理方法經營租賃的會計處理方法 適用 不適用 2020 年年度報告 104 / 210 （1）“尚未執行新租賃準則的公司” 本公司將實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃確認為融資租賃，除融資租賃之外的其他租賃確認為經營租賃。 本公司作為出租人 融資租賃中，在租賃期開始日本公司按最低租賃收款額與初始直接

398、費用之和作為應收融資租賃款的入賬價值，同時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。未實現融資收益在租賃期內各個期間采用實際利率法計算確認當期的融資收入。 經營租賃中的租金， 本公司在租賃期內各個期間按照直線法確認當期損益。 發生的初始直接費用，計入當期損益。 本公司作為承租人 融資租賃中，在租賃期開始日本公司將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。初始直接費用計入租入資產價值。未確認融資費用在租賃期內各個期間采用實際利率法計算確認當

399、期的融資費用。本公司采用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。 經營租賃中的租金，本公司在租賃期內各個期間按照直線法計入相關資產成本或當期損益；發生的初始直接費用，計入當期損益。 （2）新冠肺炎疫情引發的租金減讓 對于由新冠肺炎疫情直接引發的、本公司與承租人或出租人就現有租賃合同達成的租金減免，本公司對房屋及建筑物等類別租賃采用簡化方法，本公司不評估是否發生租賃變更。 當本公司作為承租人時，對于經營租賃，本公司繼續按照與減讓前一致的方法將原合同租金計入相關資產成本或費用。發生租金減免的，本公司將減免的租金作為或有租金，在減免期間沖減成本或費用。 當本公司作為出租人時，對于經營租賃，本

400、公司繼續按照與減讓前一致的方法將原合同租金確認為租賃收入。發生租金減免的，本公司將減免的租金作為或有租金，在減免期間沖減租賃收入。 (2).(2). 融資租賃的會計處理方法融資租賃的會計處理方法 適用 不適用 (3).(3). 新租賃準則下租賃的確定方法及會計處理方法新租賃準則下租賃的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 本公司之子公司香港三元食品股份有限公司及其所屬公司執行新租賃準則，本公司及其他子公司執行原租賃準則。 “已經執行新租賃準則的公司” 租賃的識別 在合同開始日，本公司作為承租人或出租人評估合同中的客戶是否有權獲得在使用期間內因使用已識別資產所產生的幾乎全部經濟利益，并有權在該使

401、用期間主導已識別資產的使用。如果合同中一方讓渡了在一定期間內控制一項或多項已識別資產使用的權利以換取對價，則本集團認定合同為租賃或者包含租賃。 本公司作為承租人 在租賃期開始日，本公司對所有租賃確認使用權資產和租賃負債，簡化處理的短期租賃和低價值資產租賃除外。 使用權資產的會計政策見附注三、31。 租賃負債按照租賃期開始日尚未支付的租賃付款額按照租賃內含利率或增量借款利率計算的現值進行初始計量。租賃付款額包括：固定付款額及實質固定付款額，存在租賃激勵的，扣除租賃激勵相關金額；取決于指數或比率的可變租賃付款額；購買選擇權的行權價格，前提是承租人合理確定將行使該選擇權；行使終止租賃選擇權需支付的款

402、項，前提是租賃期反映出承租人將行使終止租賃選擇權；以及根據承租人提供的擔保余值預計應支付的款項。后續按照固定的周期性利率計算租賃負債在租賃期內各期間的利息費用，并計入當期損益。未納入租賃負債計量的可變租賃付款額在實際發生時計入當期損益。 2020 年年度報告 105 / 210 短期租賃 短期租賃是指在租賃期開始日，租賃期不超過 12 個月的租賃，包含購買選擇權的租賃除外。 本公司將短期租賃的租賃付款額， 在租賃期內各個期間按照直線法計入相關資產成本或當期損益。 對于短期租賃，本公司按照租賃資產的類別將下列資產類型中滿足短期租賃條件的項目選擇采用上述簡化處理方法。 辦公用房 機器設備 車輛 低

403、價值資產租賃 低價值資產租賃是指單項租賃資產為全新資產時價值低于 5000 歐元的租賃。 對于低價值資產租賃，本公司根據每項租賃的具體情況選擇采用上述簡化處理方法。 本公司將低價值資產租賃的租賃付款額，在租賃期內各個期間按照直線法計入相關資產成本或當期損益。 43.43. 其他重要的會計政策和會計估計其他重要的會計政策和會計估計 適用 不適用 本公司根據歷史經驗和其它因素，包括對未來事項的合理預期，對所采用的重要會計估計和關鍵假設進行持續的評價。很可能導致下一會計年度資產和負債的賬面價值出現重大調整風險的重要會計估計和關鍵假設列示如下： （1）金融資產的分類 本公司在確定金融資產的分類時涉及的

404、重大判斷包括業務模式及合同現金流量特征的分析等。 本公司在金融資產組合的層次上確定管理金融資產的業務模式，考慮的因素包括評價和向關鍵管理人員報告金融資產業績的方式、影響金融資產業績的風險及其管理方式、以及相關業務管理人員獲得報酬的方式等。 本公司在評估金融資產的合同現金流量是否與基本借貸安排相一致時，存在以下主要判斷：本金是否可能因提前還款等原因導致在存續期內的時間分布或者金額發生變動；利息是否僅包括貨幣時間價值、信用風險、其他基本借貸風險以及與成本和利潤的對價。例如，提前償付的金額是否僅反映了尚未支付的本金及以未償付本金為基礎的利息， 以及因提前終止合同而支付的合理補償。 （2）應收賬款預期

405、信用損失的計量 本公司通過應收賬款違約風險敞口和預期信用損失率計算應收賬款預期信用損失，并基于違約概率和違約損失率確定預期信用損失率。在確定預期信用損失率時，本公司使用內部歷史信用損失經驗等數據，并結合當前狀況和前瞻性信息對歷史數據進行調整。在考慮前瞻性信息時，本公司使用的指標包括經濟下滑的風險、外部市場環境、技術環境和客戶情況的變化等。本公司定期監控并復核與預期信用損失計算相關的假設。 （3）存貨跌價準備 本公司根據存貨會計政策，按照成本與可變現凈值孰低計量，對成本高于可變現凈值及陳舊和滯銷的存貨， 計提存貨跌價準備。 存貨減值至可變現凈值是基于評估存貨的可售性及其可變現凈值。鑒定存貨減值要

406、求管理層在取得確鑿證據，并且考慮持有存貨的目的、資產負債表日后事項的影響等因素的基礎上作出判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的期間影響存貨的賬面價值及存貨跌價準備的計提或轉回。 （4）非金融非流動資產減值準備 本公司于資產負債表日對除金融資產之外的非流動資產判斷是否存在可能發生減值的跡象。對使用壽命不確定的無形資產，除每年進行的減值測試外，當其存在減值跡象時，也進行減值測試。其他除金融資產之外的非流動資產，當存在跡象表明其賬面金額不可收回時，進行減值測試。 當資產或資產組的賬面價值高于可收回金額，即公允價值減去處置費用后的凈額和預計未來現金流量的現值中的較高者，表明發生了減值

407、。 公允價值減去處置費用后的凈額，參考公平交易中類似資產的銷售協議價格或可觀察到的市場價格，減去可直接歸屬于該資產處置的增量成本確定。 2020 年年度報告 106 / 210 在預計未來現金流量現值時，需要對該資產（或資產組）的產量、售價、相關經營成本以及計算現值時使用的折現率等作出重大判斷。本公司在估計可收回金額時會采用所有能夠獲得的相關資料，包括根據合理和可支持的假設所作出有關產量、售價和相關經營成本的預測。 本公司至少每年測試商譽是否發生減值。這要求對分配了商譽的資產組或者資產組組合的未來現金流量的現值進行預計。對未來現金流量的現值進行預計時，本公司需要預計未來資產組或者資產組組合產生

408、的現金流量，同時選擇恰當的折現率確定未來現金流量的現值。 （5）折舊和攤銷 本公司對投資性房地產、固定資產和無形資產在考慮其殘值后，在使用壽命內按直線法計提折舊和攤銷。本公司定期復核使用壽命，以決定將計入每個報告期的折舊和攤銷費用數額。使用壽命是本公司根據對同類資產的以往經驗并結合預期的技術更新而確定的。如果以前的估計發生重大變化，則會在未來期間對折舊和攤銷費用進行調整。 （6）遞延所得稅資產 在很有可能有足夠的應納稅利潤來抵扣虧損的限度內，應就所有未利用的稅務虧損確認遞延所得稅資產。這需要管理層運用大量的判斷來估計未來應納稅利潤發生的時間和金額，結合納稅籌劃策略，以決定應確認的遞延所得稅資產

409、的金額。 （7）所得稅 本公司在正常的經營活動中，有部分交易其最終的稅務處理和計算存在一定的不確定性。部分項目是否能夠在稅前列支需要稅收主管機關的審批。如果這些稅務事項的最終認定結果同最初估計的金額存在差異，則該差異將對其最終認定期間的當期所得稅和遞延所得稅產生影響。 （8）內部退養福利及補充退休福利 本公司內部退養福利和補充退休福利費用支出及負債的金額依據各種假設條件確定。這些假設條件包括折現率、平均醫療費用增長率、內退人員及離退人員補貼增長率和其他因素。實際結果和假設的差異將在發生時立即確認并計入當年費用。盡管管理層認為已采用了合理假設，但實際經驗值及假設條件的變化仍將影響本公司內部退養福

410、利和補充退休福利的費用及負債余額。 （9）預計負債 本公司根據合約條款、現有知識及歷史經驗，對產品質量保證、預計合同虧損、延遲交貨違約金等估計并計提相應準備。在該等或有事項已經形成一項現時義務，且履行該等現時義務很可能導致經濟利益流出本公司的情況下，本公司對或有事項按履行相關現時義務所需支出的最佳估計數確認為預計負債。預計負債的確認和計量在很大程度上依賴于管理層的判斷。在進行判斷過程中本公司需評估該等或有事項相關的風險、不確定性及貨幣時間價值等因素。 （10）租賃的歸類 本公司根據企業會計準則第 21 號租賃的規定，將租賃歸類為經營租賃和融資租賃，在進行歸類時， 管理層需要對是否已將與租出資產

411、所有權有關的全部風險和報酬實質上轉移給承租人，或者本公司是否已經實質上承擔與租入資產所有權有關的全部風險和報酬，作出分析和判斷。 本公司子公司香港三元食品股份有限公司及其所屬公司根據 企業會計準則第 21 號租賃 （修訂）的規定，在合同開始日，管理層需要評估合同中的客戶是否有權獲得在使用期間內因使用已識別資產所產生的幾乎全部經濟利益，并有權在該使用期間主導已識別資產的使用。如果合同中一方讓渡了在一定期間內控制一項或多項已識別資產使用的權利以換取對價，則認定合同為租賃或者包含租賃。 （11）公允價值計量 公允價值是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付

412、的價格。 本公司以公允價值計量相關資產或負債，假定出售資產或者轉移負債的有序交易在相關資產或負債的主要市場進行； 不存在主要市場的， 本公司假定該交易在相關資產或負債的最有利市場進行。主要市場（或最有利市場）是本公司在計量日能夠進入的交易市場。本公司采用市場參與者在對該資產或負債定價時為實現其經濟利益最大化所使用的假設。 存在活躍市場的金融資產或金融負債，本公司采用活躍市場中的報價確定其公允價值。金融工具不存在活躍市場的，本公司采用估值技術確定其公允價值。 以公允價值計量非金融資產的，考慮市場參與者將該資產用于最佳用途產生經濟利益的能力，或者將該資產出售給能夠用于最佳用途的其他市場參與者產生經

413、濟利益的能力。 2020 年年度報告 107 / 210 本公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，優先使用相關可觀察輸入值，只有在可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。 在財務報表中以公允價值計量或披露的資產和負債，根據對公允價值計量整體而言具有重要意義的最低層次輸入值，確定所屬的公允價值層次：第一層次輸入值，是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價；第二層次輸入值，是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值；第三層次輸入值，是相關資產或負債的不可觀察輸入值。 每個資產負債表日，本公司對在財務報表

414、中確認的持續以公允價值計量的資產和負債進行重新評估，以確定是否在公允價值計量層次之間發生轉換。 44.44. 重要重要會計政策會計政策和和會計估計的變更會計估計的變更 (1).(1). 重要重要會計政策變更會計政策變更 適用 不適用 會計政策變更的內容和原因 審批程序 備注(受重要影響的報表項目名稱和金額) 財政部于 2017 年頒布了 企業會計準則第 14 號收入（修訂） 第七屆董事會第十二次會議決議 見其他說明 其他說明 新收入準則 財政部于 2017 年頒布了企業會計準則第 14 號收入（修訂）以下簡稱“新收入準則”，本公司經第七屆董事會第十二次會議決議， 自 2020 年 1 月 1

415、日起執行該準則， 對會計政策相關內容進行了調整。 本公司在履行了合同中的履約義務，即在客戶取得相關商品或服務的控制權時確認收入。在滿足一定條件時，本公司屬于在某一時段內履行履約義務；否則，屬于在某一時點履行履約義務。合同中包含兩項或多項履約義務的，本公司在合同開始日，按照各單項履約義務所承諾商品或服務的單獨售價的相對比例，將交易價格分攤至各單項履約義務，按照分攤至各單項履約義務的交易價格計量收入。 本公司依據新收入準則有關特定事項或交易的具體規定調整了相關會計政策，將原計入銷售費用的經銷商獎勵、市場助銷投入抵減營業收入。 本公司已向客戶轉讓商品而有權收取對價的權利，且該權利取決于時間流逝之外的

416、其他因素作為合同資產。本公司已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品或服務的義務作為合同負債。 根據準則的銜接規定， 自 2020 年 1 月 1 日起， 本公司按照新收入準則的要求對當期財務報表進行編制，首次執行新收入準則的累積影響數，調整 2020 年年初財務報表相關項目金額，未對比較財務報表數據進行調整。 會計政策變更的內容和原因 受影響的報表項目 2020 年 1 月 1 日影響金額 （元） 因執行新收入準則，本公司將與銷售乳制品相關的預收款項、待付市場助銷投入重分類至合同負債、其他流動負債。 預收款項 -126,728,687.32 合同負債 336,754,087.44 其他應付款 -

417、247,067,406.71 其他流動負債 37,042,006.59 與原收入準則相比，執行新收入準則對 2020 年度財務報表相關項目的影響如下： 受影響的資產負債表項目 2020 年 12 月 31 日影響金額（元） 預收款項 -108,540,364.90 合同負債 317,802,623.79 其他應付款 -244,216,038.76 其他流動負債 34,953,779.87 （續） 受影響的利潤表項目 2020 年度影響金額（元） 營業收入 -680,511,360.05 2020 年年度報告 108 / 210 營業成本 433,383,425.31 銷售費用 -1,113,8

418、94,785.36 企業會計準則解釋第 13 號 財政部于 2019 年 12 月發布了企業會計準則解釋第 13 號（財會201921 號）（以下簡稱“解釋第 13 號”)。 解釋第 13 號修訂了構成業務的三個要素， 細化了業務的判斷條件， 對非同一控制下企業合并的購買方在判斷取得的經營活動或資產的組合是否構成一項業務時，引入了“集中度測試”的方法。 解釋第 13 號明確了企業的關聯方包括企業所屬企業集團的其他共同成員單位 （包括母公司和子公司）的合營企業或聯營企業，以及對企業實施共同控制的投資方的企業合營企業或聯營企業等。 解釋13號自2020年1月1日起實施， 本公司采用未來適用法對上述

419、會計政策變更進行會計處理。 財政部于 2020 年 6 月發布了 關于印發的通知（財會202010 號），可對新冠肺炎疫情相關租金減讓根據該會計處理規定選擇采用簡化方法。 本公司對于自 2020 年 1 月 1 日起發生的房屋及建筑物等類別租賃的相關租金減免讓， 采用了該會計處理規定中的簡化方法（參見附注五、42、（1），在減免期間，將相關租金減讓計入損益。上述簡化方法對本期利潤的影響金額為-3,168,451.81 元。 (2).(2). 重要重要會計估計變更會計估計變更 適用 不適用 (3).(3). 2020 年年起首次執行新收入準則、新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關情起首次執

420、行新收入準則、新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關情況況 適用 不適用 合并資產負債表 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 20192019 年年 1212 月月 3131 日日 20202020 年年 1 1 月月 1 1 日日 調整數調整數 流動流動資產：資產： 貨幣資金 1,907,370,265.97 1,907,370,265.97 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 24,691.98 24,691.98 衍生金融資產 應收票據 89,354.38 89,354.38 應收賬款 911,577,460.28 911,577,460.28 應收款項融資 預付款項 137,396

421、,192.19 137,396,192.19 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 8,399,176.15 8,399,176.15 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 541,444,842.78 541,444,842.78 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 46,164,958.72 46,164,958.72 2020 年年度報告 109 / 210 流動資產合計 3,552,466,942.45 3,552,466,942.45 非流動資產：非流動資產： 發放貸款和墊款 債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 1

422、,069,135,986.72 1,069,135,986.72 其他權益工具投資 173,662,332.74 173,662,332.74 其他非流動金融資產 投資性房地產 18,089,942.83 18,089,942.83 固定資產 2,418,521,917.33 2,418,521,917.33 在建工程 109,067,637.19 109,067,637.19 生產性生物資產 36,783,113.22 36,783,113.22 油氣資產 使用權資產 7,113,240.51 7,113,240.51 無形資產 4,202,987,534.57 4,202,987,534.

423、57 開發支出 商譽 1,676,673,314.50 1,676,673,314.50 長期待攤費用 75,081,819.83 75,081,819.83 遞延所得稅資產 46,858,475.68 46,858,475.68 其他非流動資產 1,341,664.67 1,341,664.67 非流動資產合計 9,835,316,979.79 9,835,316,979.79 資產總計 13,387,783,922.24 13,387,783,922.24 流動負債：流動負債： 短期借款 274,693,454.45 274,693,454.45 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債

424、衍生金融負債 應付票據 應付賬款 754,173,307.68 754,173,307.68 預收款項 131,095,956.53 4,367,269.21 -126,728,687.32 合同負債 336,754,087.44 336,754,087.44 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 103,221,617.71 103,221,617.71 應交稅費 48,193,290.68 48,193,290.68 其他應付款 1,491,840,215.73 1,244,772,809.02 -247,067,406.71 其中：應付利息

425、 應付股利 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 82,445,173.65 82,445,173.65 其他流動負債 37,042,006.59 37,042,006.59 流動負債合計 2,885,663,016.43 2,885,663,016.43 非流動負債：非流動負債： 2020 年年度報告 110 / 210 保險合同準備金 長期借款 3,128,876,880.70 3,128,876,880.70 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 3,375,559.39 3,375,559.39 長期應付款 長期應付職工薪酬 37,411,155.2

426、1 37,411,155.21 預計負債 927,882.82 927,882.82 遞延收益 217,409,742.54 217,409,742.54 遞延所得稅負債 1,042,639,451.03 1,042,639,451.03 其他非流動負債 37,660,507.72 37,660,507.72 非流動負債合計 4,468,301,179.41 4,468,301,179.41 負債合計 7,353,964,195.84 7,353,964,195.84 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 1,497,557,426.00 1,497,557

427、,426.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 3,311,822,482.64 3,311,822,482.64 減：庫存股 其他綜合收益 -2,202,228.29 -2,202,228.29 專項儲備 盈余公積 115,550,990.59 115,550,990.59 一般風險準備 未分配利潤 93,577,551.72 93,577,551.72 歸屬于母公司所有者權益（或股東權益）合計 5,016,306,222.66 5,016,306,222.66 少數股東權益 1,017,513,503.74 1,017,513,503.74 所有者權益（或股東權益）合計 6,

428、033,819,726.40 6,033,819,726.40 負債和所有者權益（或股東權益）總計 13,387,783,922.24 13,387,783,922.24 各項目調整情況的說明： 適用 不適用 母公司資產負債表 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 20192019 年年 1212 月月 3131 日日 20202020 年年 1 1 月月 1 1 日日 調整數調整數 流動資產：流動資產： 貨幣資金 328,896,396.63 328,896,396.63 交易性金融資產 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 787,139,192.57 787,139,192.57 應收款項融資

429、預付款項 24,278,095.88 24,278,095.88 其他應收款 326,974,942.58 326,974,942.58 2020 年年度報告 111 / 210 其中：應收利息 應收股利 存貨 135,786,785.47 135,786,785.47 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 7,433,347.00 7,433,347.00 流動資產合計 1,610,508,760.13 1,610,508,760.13 非流動資產：非流動資產： 債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 5,322,935,622.03 5,322,935,6

430、22.03 其他權益工具投資 146,842,754.67 146,842,754.67 其他非流動金融資產 投資性房地產 211,918.43 211,918.43 固定資產 588,658,968.53 588,658,968.53 在建工程 19,520,773.62 19,520,773.62 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 108,917,297.82 108,917,297.82 開發支出 商譽 長期待攤費用 4,413,745.12 4,413,745.12 遞延所得稅資產 15,666,744.58 15,666,744.58 其他非流動資產 981,082.4

431、1 981,082.41 非流動資產合計 6,208,148,907.21 6,208,148,907.21 資產總計 7,818,657,667.34 7,818,657,667.34 流動負債：流動負債： 短期借款 110,132,483.34 110,132,483.34 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 1,234,192,116.96 1,234,192,116.96 預收款項 65,192,318.67 1,343,836.20 -63,848,482.47 合同負債 172,187,315.30 172,187,315.30 應付職工薪酬 10,582,684.6

432、2 10,582,684.62 應交稅費 18,335,830.53 18,335,830.53 其他應付款 406,264,435.79 278,984,998.28 -127,279,437.51 其中：應付利息 應付股利 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 77,115,286.11 77,115,286.11 其他流動負債 18,940,604.68 18,940,604.68 流動負債合計 1,921,815,156.02 1,921,815,156.02 非流動負債：非流動負債： 長期借款 應付債券 2020 年年度報告 112 / 210 其中：優先股 永續債 租賃負債 長期應

433、付款 長期應付職工薪酬 2,767,618.33 2,767,618.33 預計負債 450,297.00 450,297.00 遞延收益 30,699,350.04 30,699,350.04 遞延所得稅負債 684,173.43 684,173.43 其他非流動負債 非流動負債合計 34,601,438.80 34,601,438.80 負債合計 1,956,416,594.82 1,956,416,594.82 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 1,497,557,426.00 1,497,557,426.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債

434、資本公積 3,861,219,313.14 3,861,219,313.14 減：庫存股 其他綜合收益 2,161,341.47 2,161,341.47 專項儲備 盈余公積 92,814,424.86 92,814,424.86 未分配利潤 408,488,567.05 408,488,567.05 所有者權益（或股東權益）合計 5,862,241,072.52 5,862,241,072.52 負債和所有者權益 （或股東權益）總計 7,818,657,667.34 7,818,657,667.34 各項目調整情況的說明： 適用 不適用 (4).(4). 2020 年年起首次執行新收入準則、

435、新租賃準則追溯調整前期比較數據的說起首次執行新收入準則、新租賃準則追溯調整前期比較數據的說明明 適用 不適用 45.45. 其他其他 適用 不適用 六、六、 稅項稅項 1.1. 主要稅種及稅率主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 適用 不適用 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 應稅收入 3、5、6、9、12、13 消費稅 營業稅 城市維護建設稅 應納流轉稅額 5、7 企業所得稅 應納稅所得額 15、16.5、24、24.94、25、27、28、31 教育費附加 應納流轉稅額 3 2020 年年度報告 113 / 210 地方教育費附加 應納流轉稅額 2 房產稅 房產原值的 70%、租金收入 1.2、

436、12 土地使用稅 土地面積 不同區域使用不同稅率 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 適用 不適用 納稅主體名稱 所得稅稅率（%） 北京三元食品股份有限公司 15 河北三元食品有限公司 25 呼倫貝爾三元乳業有限責任公司 25 內蒙古滿洲里三元乳業有限責任公司 25 遷安三元食品有限公司 25 天津三元乳業有限公司 25 北京百鑫經貿有限公司 25 澳大利亞三元經貿有限公司 30 上海三元乳業有限公司 25 柳州三元天愛乳業有限公司 15 新鄉市三元食品有限公司 25 湖南太子奶集團生物科技有限責任公司 25 江蘇三元雙寶乳業有限公司 25 北京艾萊發喜食品有限公司 15 上海三元

437、全佳乳業有限公司 25 艾萊發喜新西蘭食品有限公司 28 三元普度國際資本與貿易有限公司 27 克勞利置業有限公司 27 阿瓦隆乳業有限公司 27 唐山三元食品有限公司 25 香港三元食品股份有限公司 16.5 HCo LuxS.r.l. 24.94 HCo France 31 St Hubert 31 ValleItaliaSrl 24 上海圣尤蓓商貿有限公司 25 2.2. 稅收優惠稅收優惠 適用 不適用 （1）本公司控股子公司柳州三元天愛乳業有限公司、江蘇三元雙寶乳業有限公司依據中華人民共和國增值稅暫行條例 第十六條第一款 “農業生產者銷售的自產農業產品免征增值稅” 的規定，其自產自銷的

438、鮮牛奶免征增值稅。 （2）本公司控股子公司江蘇三元雙寶乳業有限公司依據中華人民共和國企業所得稅法第二十七條第（一）項的規定及中華人民共和國企業所得稅法實施條例第八十六條的規定，經連云港市地方稅務局（2015）20790 號批文批準，從事農業項目，免征企業所得稅。 （3）根據中華人民共和國企業所得稅法實施條例第八十六條規定的農、林、牧、漁業項目企業所得稅優惠政策以及財政部國家稅務總局關于發布享受企業所得稅優惠政策的農產品初加工范圍（試行）的通知財稅2008149 號規定，通過對鮮奶進行凈化、均質、殺菌或滅菌、灌裝等簡單加工處理，制成的巴氏殺菌奶、超高溫滅菌奶屬于奶類初加工，可享受免征企業所得稅優

439、惠政策。 2020 年年度報告 114 / 210 （4）經北京市科學技術委員會、北京市財政局、北京市國家稅務局、北京市地方稅務局批準，本公司認定為高新技術企業，發證時間 2018 年 11 月 30 日，自發證時起三年按照 15%的稅率征收企業所得稅。 （5）經廣西壯族自治區科學技術廳、廣西壯族自治區財政廳、廣西壯族自治區國家稅務局、廣西壯族自治區地方稅務局批準， 本公司控股子公司柳州三元天愛乳業有限公司認定為高新技術企業，發證時間 2018 年 8 月 15 日，自發證時起三年按照 15%的稅率征收企業所得稅。 （6） 經北京市順義區科學技術委員會認定， 本公司控股子公司北京艾萊發喜食品有

440、限公司于 2020年 7 月 31 日取得高新技術企業證書，自發證當年起三年按 15%的稅率計算繳納企業所得稅。 3.3. 其他其他 適用 不適用 七、七、 合并財務報表項目注釋合并財務報表項目注釋 1 1、 貨幣資金貨幣資金 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 290,111.85 350,165.86 銀行存款 1,990,405,088.48 1,907,020,100.11 其他貨幣資金 6,811,999.72 合計 1,997,507,200.05 1,907,370,265.97 其中： 存放在境外的款項總額 593,935,277.16 7

441、34,803,229.30 其他說明 （1）期末，本公司不存在抵押、質押或凍結、或存放在境外且資金匯回受到限制的款項。 （2）2020 年 12 月 31 日，本公司存放于同受首農食品集團控制的關聯非銀行金融機構北京首農食品集團財務有限公司的款項 897,264,525.89 元。 2 2、 交易性金融資產交易性金融資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 其中： 指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 24,691.98 其中： 衍生金融資產 24,691.98 合計 24,691.98 其他說明： 適用 不

442、適用 3 3、 衍生金融資產衍生金融資產 適用 不適用 2020 年年度報告 115 / 210 4 4、 應收票據應收票據 (1). (1). 應收票據分類列示應收票據分類列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 商業承兌票據 89,354.38 合計 89,354.38 (2). (2). 期末公司已期末公司已質押質押的應收票據的應收票據 適用 不適用 (3). (3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 適用 不適用 (4). (4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收

443、賬款的票據期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 適用 不適用 (5). (5). 按壞賬計提方法分類披露按壞賬計提方法分類披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 按單項計提壞賬準備 其中： 按組合計提壞賬準備 89,354.38 100.00 89,354.38 其中： 商業承兌匯票 89,354.38 100.00 89,354.38 合計 / / 89,354.38 / / 89,354.38 按單項計提壞賬準

444、備： 適用 不適用 按組合計提壞賬準備： 適用 不適用 如按預期信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收款披露： 適用 不適用 (6). (6). 壞賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用 2020 年年度報告 116 / 210 (7). (7). 本期實際核銷的本期實際核銷的應收票據情況應收票據情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 2020 年年度報告 117 / 210 5 5、 應收賬款應收賬款 (1).(1). 按賬齡披露按賬齡披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末賬面余額 1 年以內 其中：1 年以內分項 1 年以內小計 825,959,227.84 1

445、 至 2 年 12,111,012.86 2 至 3 年 91,260,276.23 3 年以上 3 至 4 年 1,633,774.29 4 至 5 年 2,680,202.61 5 年以上 30,455,603.04 合計 964,100,096.87 (2).(2). 按壞賬計提方法分類披露按壞賬計提方法分類披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 按單項計提壞賬準備 其中： 2020 年年度報告 118 / 210

446、按組合計提壞賬準備 964,100,096.87 100.00 130,217,873.81 13.51 833,882,223.06 1,007,795,573.67 100.00 96,218,113.39 9.55 911,577,460.28 其中： 客戶 964,100,096.87 100.00 130,217,873.81 13.51 833,882,223.06 1,007,795,573.67 100.00 96,218,113.39 9.55 911,577,460.28 合計 964,100,096.87 / 130,217,873.81 / 833,882,223.06

447、 1,007,795,573.67 / 96,218,113.39 / 911,577,460.28 按單項計提壞賬準備： 適用 不適用 按組合計提壞賬準備： 適用 不適用 組合計提項目：客戶 單位：元 幣種：人民幣 名稱 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例（%） 1 年以內 825,959,227.84 9,689,559.70 1.17 1 至 2 年 12,111,012.86 4,270,636.21 35.26 2 至 3 年 91,260,276.23 81,542,811.61 89.35 3 至 4 年 1,633,774.29 1,579,060.64 96.65 4 至

448、 5 年 2,680,202.61 2,680,202.61 100.00 5 年以上 30,455,603.04 30,455,603.04 100.00 合計 964,100,096.87 130,217,873.81 13.51 按組合計提壞賬的確認標準及說明： 適用 不適用 本公司參考歷史信用損失經驗，賬齡并結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，計算預期信用損失。 如按預期信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收款披露： 2020 年年度報告 119 / 210 適用 不適用 (3).(3). 壞賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期初余額 本期

449、變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其他變動 應收賬款壞賬準備 96,218,113.39 34,183,325.28 157,137.57 -26,427.29 130,217,873.81 合計 96,218,113.39 34,183,325.28 157,137.57 -26,427.29 130,217,873.81 2020 年年度報告 120 / 210 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 適用 不適用 (4).(4). 本期實際核銷的應收本期實際核銷的應收賬款賬款情況情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 核銷金額 實際核銷的應收賬款 157,137

450、.57 其中重要的應收賬款核銷情況 適用 不適用 應收賬款核銷說明： 適用 不適用 (5).(5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 適用 不適用 本期按欠款方歸集的期末余額前五名應收賬款匯總金額 403,508,725.13 元， 占應收賬款期末余額合計數的比例 41.85%，相應計提的壞賬準備期末余額匯總金額 74,278,400.07 元。 (6).(6). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 適用 不適用 (7).(7). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、

451、負債金額 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 2020 年年度報告 121 / 210 6 6、 應收款項融資應收款項融資 適用 不適用 7 7、 預付款項預付款項 (1).(1). 預付款項按賬齡列示預付款項按賬齡列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 67,969,405.22 90.10 131,515,041.15 95.72 1 至 2 年 2,102,905.82 2.79 3,974,852.31 2.89 2 至 3 年 3,537,983.28 4.69 58,069.16 0.04 3 年以上

452、 1,828,635.73 2.42 1,848,229.57 1.35 合計 75,438,930.05 100.00 137,396,192.19 100.00 賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明： 無 (2).(2). 按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 適用 不適用 本期按預付對象歸集的期末余額前五名預付款項匯總金額 27,296,956.57 元，占預付款項期末余額合計數的比例 36.18%。 其他說明 適用 不適用 8 8、 其他應收款其他應收款 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期

453、末余額 期初余額 應收利息 應收股利 其他應收款 35,648,412.26 8,399,176.15 合計 35,648,412.26 8,399,176.15 其他說明： 適用 不適用 應收利息應收利息 (1).(1). 應收利息分類應收利息分類 適用 不適用 2020 年年度報告 122 / 210 (2).(2). 重要逾期利息重要逾期利息 適用 不適用 (3).(3). 壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 應收股利應收股利 (4).(4). 應收股利應收股利 適用 不適用 (5).(5). 重要的賬齡超過重要的賬齡超過 1 1 年的應收股利年的應

454、收股利 適用 不適用 (6).(6). 壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 其他應收款其他應收款 (7).(7). 按賬齡披露按賬齡披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末賬面余額 1 年以內 其中：1 年以內分項 1 年以內小計 35,638,106.50 1 至 2 年 1,468,238.10 2 至 3 年 652,722.88 3 年以上 3 至 4 年 539,776.91 4 至 5 年 1,327,705.13 5 年以上 13,680,365.79 合計 53,306,915.31 (8).(8). 按款項性質分類情況按款項

455、性質分類情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 往來款 43,179,485.15 16,429,583.91 稅收返還 1,941.31 249.10 質保金/保證金 3,905,064.00 2,857,600.00 代墊水電氣費 537,801.60 573,381.53 2020 年年度報告 123 / 210 備用金 2,666,165.83 1,190,260.21 押金 2,088,505.87 1,452,370.00 代墊人員費用 317,324.93 319,668.16 賠償款 206,210.01 206,210.01 其他 4

456、04,416.61 899,232.10 合計 53,306,915.31 23,928,555.02 (9).(9). 壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 壞賬準備 第一階段 第二階段 第三階段 合計 未來12個月預期信用損失 整個存續期預期信用損失(未發生信用減值) 整個存續期預期信用損失(已發生信用減值) 2020年1月1日余額 6,934,595.26 8,594,783.61 15,529,378.87 2020年1月1日余額在本期 -轉入第二階段 -6,437,268.54 6,437,268.54 -轉入第三階段 -轉回第二階段 -轉回第一階段

457、 本期計提 1,621,016.44 527,435.90 2,148,452.34 本期轉回 本期轉銷 本期核銷 19,805.70 19,805.70 其他變動 477.54 477.54 2020年12月31日余額 2,099,015.00 6,964,704.44 8,594,783.61 17,658,503.05 對本期發生損失準備變動的其他應收款賬面余額顯著變動的情況說明： 適用 不適用 本期壞賬準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據： 適用 不適用 (10).(10). 壞賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期初余額 本

458、期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其他變動 其他應收款壞賬換裝備 15,529,378.87 2,148,452.34 19,805.70 477.54 17,658,503.05 合計 15,529,378.87 2,148,452.34 19,805.70 477.54 17,658,503.05 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 適用 不適用 2020 年年度報告 124 / 210 (11).(11). 本期實際核銷的其他應收款情況本期實際核銷的其他應收款情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 核銷金額 實際核銷的其他應收款 19,805.70 其中重

459、要的其他應收款核銷情況： 適用 不適用 其他應收款核銷說明： 適用 不適用 (12).(12). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例(%) 壞賬準備 期末余額 第一名 借款及利息 26,217,706.69 1 年以內 49.18 1,270,000.00 第二名 往來款 8,004,570.11 4-5 年、5 年以上 15.02 8,004,570.11 第三名 往來款 1,482,178.46 5 年以上 2.78 1,482

460、,178.46 第四名 托管收益 1,440,624.77 3 年以內 2.70 207,001.49 第五名 往來款 1,021,290.70 5 年以上 1.92 1,021,290.70 合計 / 38,166,370.73 / 71.60 11,985,040.76 (13).(13). 涉及政府補助的應收款項涉及政府補助的應收款項 適用 不適用 (14).(14). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 適用 不適用 (15).(15). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額 適用 不適用 其

461、他說明： 適用 不適用 9 9、 存貨存貨 (1).(1). 存貨分類存貨分類 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 存貨跌價準備/合同履約成本減值準備 賬面價值 賬面余額 存貨跌價準備/合同履約成本減值準備 賬面價值 2020 年年度報告 125 / 210 原材料 257,983,944.77 4,623,169.66 253,360,775.11 285,831,414.91 4,650,061.47 281,181,353.44 在產品 15,942,637.58 31,955.52 15,910,682.06 15,599,194.85 31,95

462、5.52 15,567,239.33 庫存商品 166,848,365.25 18,244.28 166,830,120.97 216,508,903.35 101,516.55 216,407,386.80 周轉材料 26,696,112.09 295,723.76 26,400,388.33 28,808,487.11 519,623.90 28,288,863.21 消耗性生物資產 合同履約成本 在途物資 12,945,891.86 12,945,891.86 合計 480,416,951.55 4,969,093.22 475,447,858.33 546,748,000.22 5,3

463、03,157.44 541,444,842.78 (2).(2). 存貨跌價準備及合同履約成本減值準備存貨跌價準備及合同履約成本減值準備 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 原材料 4,650,061.47 158,060.99 163,873.52 341,354.40 7,471.92 4,623,169.66 在產品 31,955.52 31,955.52 庫存商品 101,516.55 2,721.22 85,993.49 18,244.28 周轉材料 519,623.90 4,154.13 68,9

464、28.55 159,125.72 295,723.76 消耗性生物資產 合同履約成本 合計 5,303,157.44 158,060.99 170,748.87 496,276.44 166,597.64 4,969,093.22 (3).(3). 存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明 適用 不適用 (4).(4). 合同履約成本本期攤銷金額的說明合同履約成本本期攤銷金額的說明 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 項目項目 確定可變現凈值確定可變現凈值/剩余對價與將要發生的剩余對價與將要發生的成本的具體依據成本的具體依據 本期轉回或轉銷本期轉回或轉

465、銷 存貨跌價準備的原因存貨跌價準備的原因 原材料 無使用價值 本期實現處置或報廢 在產品 無使用價值 庫存商品 預計售價減去預計銷售費用 本期實現處置或報廢 周轉材料 無使用價值 本期實現處置或報廢 1010、 合同資產合同資產 (1).(1). 合同資產情況合同資產情況 適用 不適用 2020 年年度報告 126 / 210 (2).(2). 報告期內賬面價值發生重大變動的金額和原因報告期內賬面價值發生重大變動的金額和原因 適用 不適用 (3).(3). 本期合同資產計提減值準備情況本期合同資產計提減值準備情況 適用 不適用 如按預期信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收款披露： 適用

466、 不適用 其他說明： 適用 不適用 1111、 持有待售資產持有待售資產 適用 不適用 1212、 一年內到期的非流動資產一年內到期的非流動資產 適用 不適用 期末重要的債權投資和其他債權投資： 適用 不適用 1313、 其他流動資產其他流動資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 合同取得成本 應收退貨成本 待抵扣進項稅額 8,631,756.70 18,112,140.57 待認證進項稅額 23,815,907.76 17,472,292.01 預繳所得稅 181,276.85 6,842,717.10 預繳其他稅費 5,594.48 待退 GST 1,026,

467、107.17 1,993,622.82 其他 1,239,801.52 1,744,186.22 合計 34,900,444.48 46,164,958.72 1414、 債權投資債權投資 (1).(1). 債權投資情況債權投資情況 適用 不適用 (2).(2). 期末重要的債權投資期末重要的債權投資 適用 不適用 (3).(3). 減值準備計提情況減值準備計提情況 適用 不適用 本期減值準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 2020 年年度報告 127 / 210 1515、 其他債權投資其他債權投資 (1).(1). 其他債權投

468、資情況其他債權投資情況 適用 不適用 (2).(2). 期末重要的其他債權投資期末重要的其他債權投資 適用 不適用 (3).(3). 減值準備計提情況減值準備計提情況 適用 不適用 本期減值準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 1616、 長期應收款長期應收款 (1).(1). 長期應收款情況長期應收款情況 適用 不適用 (2).(2). 壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 本期壞賬準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據 適用 不適用 (3).(3). 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款因金融資

469、產轉移而終止確認的長期應收款 適用 不適用 (4).(4). 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 2020 年年度報告 128 / 210 1717、 長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 北京麥當勞食品有限公司 1,063,680,423.26 68,330,667.24 68

470、,343,357.00 1,063,667,733.50 小計 1,063,680,423.26 68,330,667.24 68,343,357.00 1,063,667,733.50 二、聯營企業 北京三元梅園食品有限公司 5,738,100.00 5,738,100.00 5,738,100.00 甘肅三元乳業有限公司 5,455,563.46 -5,019,931.97 435,631.49 小計 11,193,663.46 -5,019,931.97 6,173,731.49 5,738,100.00 合計 1,074,874,086.72 63,310,735.27 68,343,

471、357.00 1,069,841,464.99 5,738,100.00 2020 年年度報告 129 / 210 1818、 其他權益工具投資其他權益工具投資 (1).(1). 其他權益工具投資情況其他權益工具投資情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 北京三元德宏房地產有限公司 24,101,531.60 24,561,156.20 北京市隆福大廈 北京星實投資管理中心（有限合伙） 25,509,380.32 23,131,388.02 北京三元種業科技股份有限公司 33,568,663.75 26,819,578.07 北京首農畜牧發展有限公司 106,49

472、7,421.52 99,150,210.45 合計 189,676,997.19 173,662,332.74 (2).(2). 非交易性權益工具投資的情況非交易性權益工具投資的情況 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 1919、 其他非流動金融資產其他非流動金融資產 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 本公司將部分以戰略為目的持有的權益工具投資，指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。 2020、 投資性房地產投資性房地產 投資性房地產計量模式 (1).(1). 采用成本計量模式的投資性房地產采用成本計量模式的投資性房地產 單位：元 幣種：人民幣 2020 年年度報告

473、 130 / 210 項目 房屋、建筑物 土地使用權 在建工程 合計 一、賬面原值 1.期初余額 35,699,002.98 35,699,002.98 2.本期增加金額 （1）外購 （2）存貨固定資產在建工程轉入 （3）企業合并增加 3.本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉出 4.期末余額 35,699,002.98 35,699,002.98 二、累計折舊和累計攤銷 1.期初余額 17,609,060.15 17,609,060.15 2.本期增加金額 954,808.04 954,808.04 （1）計提或攤銷 954,808.04 954,808.04 3.本期減少金額 （1）處置

474、（2）其他轉出 4.期末余額 18,563,868.19 18,563,868.19 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3、本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉出 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 17,135,134.79 17,135,134.79 2.期初賬面價值 18,089,942.83 18,089,942.83 2020 年年度報告 131 / 210 (2).(2). 未辦妥產權證書的投資性房地產情況未辦妥產權證書的投資性房地產情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 賬面價值 未辦妥產權證書原因 河北三元房屋及建筑物 16,934

475、,436.36 正在辦理中 其他說明 適用 不適用 2121、 固定資產固定資產 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 固定資產 2,272,116,058.95 2,418,521,917.33 固定資產清理 合計 2,272,116,058.95 2,418,521,917.33 其他說明： 適用 不適用 固定資產固定資產 (1).(1). 固定資產情況固定資產情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 辦公設備及其他 土地 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 1,723,110,314.40 2,543,

476、291,427.63 33,686,201.31 178,357,775.35 25,679,474.70 4,504,125,193.39 2.本期增加金額 18,578,712.37 57,010,208.14 1,757,559.13 7,753,600.34 85,100,079.98 （1）購置 2,066,938.49 28,152,109.03 1,238,409.72 5,438,227.06 36,895,684.30 2020 年年度報告 132 / 210 （2）在建工程轉入 12,350,336.51 21,968,352.89 512,704.14 1,636,409

477、.13 36,467,802.67 （3）企業合并增加 （4）匯率變動 4,161,437.37 6,889,746.22 6,445.27 678,964.15 11,736,593.01 3.本期減少金額 3,236,125.33 32,174,537.78 1,979,272.76 5,213,727.75 1,086,382.00 43,690,045.62 （1）處置或報廢 1,904,559.00 30,164,984.62 1,972,158.98 5,158,907.42 39,200,610.02 （2）匯率變動 1,331,566.33 2,009,553.16 7,113

478、.78 54,820.33 1,086,382.00 4,489,435.60 4.期末余額 1,738,452,901.44 2,568,127,097.99 33,464,487.68 180,897,647.94 24,593,092.70 4,545,535,227.75 二、累計折舊 1.期初余額 507,700,261.10 1,316,612,177.73 26,496,797.39 121,134,784.11 1,971,944,020.33 2.本期增加金額 54,213,669.40 151,816,416.71 1,692,885.19 16,840,511.81 22

479、4,563,483.11 （1）計提 51,788,133.61 148,606,417.59 1,688,002.50 16,471,379.32 218,553,933.02 （2）匯率變動 2,425,535.79 3,209,999.12 4,882.69 369,132.49 6,009,550.09 3.本期減少金額 1,767,637.30 22,919,412.97 1,917,210.07 4,794,166.36 31,398,426.70 （1）處置或報廢 1,172,204.73 21,983,232.50 1,915,430.31 4,759,653.42 29,83

480、0,520.96 （2）匯率變動 595,432.57 936,180.47 1,779.76 34,512.94 1,567,905.74 4.期末余額 560,146,293.20 1,445,509,181.47 26,272,472.51 133,181,129.56 2,165,109,076.74 三、減值準備 1.期初余額 15,904,123.52 97,656,301.53 19,212.99 79,617.69 113,659,255.73 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 314,966.30 5,030,892.50 3,304.87 5,349,163.

481、67 （1）處置或報廢 314,966.30 5,030,892.50 3,304.87 5,349,163.67 4.期末余額 15,589,157.22 92,625,409.03 19,212.99 76,312.82 - 108,310,092.06 四、賬面價值 1.期末賬面價值 1,162,717,451.02 1,029,992,507.49 7,172,802.18 47,640,205.56 24,593,092.70 2,272,116,058.95 2.期初賬面價值 1,199,505,929.78 1,129,022,948.37 7,170,190.93 57,143

482、,373.55 25,679,474.70 2,418,521,917.33 2020 年年度報告 133 / 210 (2).(2). 暫時閑置的固定資產情況暫時閑置的固定資產情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注 房屋及建筑物 35,701,976.92 22,795,658.20 5,960,003.36 6,946,315.36 機器設備 174,342,072.42 144,499,694.13 23,741,096.28 6,101,282.01 辦公設備及其他 1,468,463.87 1,232,145.89 104,46

483、6.12 131,851.86 運輸設備 760,896.97 703,377.07 13,569.82 43,950.08 合計 212,273,410.18 169,230,875.29 29,819,135.58 13,223,399.31 (3).(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況通過融資租賃租入的固定資產情況 適用 不適用 (4).(4). 通過經營租賃租出的固定資產通過經營租賃租出的固定資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末賬面價值 房屋及建筑物 15,214,355.77 機器設備 3,843,438.97 合計 19,057,794.74 (5).(5).

484、 未辦妥產權證書的固定資產情況未辦妥產權證書的固定資產情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 大學生宿舍 168,617.53 歷史問題，正在辦理中 鑫雅苑地下車庫 14,681,676.64 歷史問題，正在辦理中 嘉銘 A 座地下一層 915,544.20 歷史問題，正在辦理中 嘉銘車位 532,679.13 歷史問題，正在辦理中 河北三元房屋建筑物 1,566,389.70 正在辦理 其他說明： 適用 不適用 固定資產清理固定資產清理 適用 不適用 2222、 在建工程在建工程 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額

485、 期初余額 在建工程 190,299,597.32 109,067,637.19 2020 年年度報告 134 / 210 工程物資 合計 190,299,597.32 109,067,637.19 其他說明： 適用 不適用 2020 年年度報告 135 / 210 在建工程在建工程 (1).(1). 在建工程情況在建工程情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 基建工程 85,953,589.13 85,953,589.13 61,914,291.42 61,914,291.42 安裝工程 92,601,

486、801.87 92,601,801.87 33,841,335.34 33,841,335.34 技術改造工程 115,596,354.63 106,531,372.63 9,064,982.00 115,803,887.45 106,531,372.63 9,272,514.82 其他工程 2,679,224.32 2,679,224.32 4,039,495.61 4,039,495.61 合計 296,830,969.95 106,531,372.63 190,299,597.32 215,599,009.82 106,531,372.63 109,067,637.19 (2).(2).

487、 重要在建工程項目本期變動情況重要在建工程項目本期變動情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 預算數 期初 余額 本期增加金額 本期轉入固定資產金額 本期其他減少金額 期末 余額 工程累計投入占預算比例(%) 工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金來源 工業園 22,732,880.43 6,761,061.94 11,011,918.50 17,772,980.44 77.98 60.00 自有資金 ERP 工程 4,071,200.00 1,794,960.00 1,794,960.00 44.09 60.00 自有資金 技術改造

488、 864,000.00 326,037.66 8,094.43 8,094.43 326,037.66 38.67 51.00 自有資金 新鄉設備 2,800,000.00 1,196,581.20 1,196,581.20 42.74 82.00 自有資金 研發設備 2,301,495.61 709,960.08 1,434,099.17 1,485,398.24 424,778.76 233,882.25 93.16 90.00 自有資金 常溫夢幻蓋設備安裝 6,214,000.00 529,537.33 4,909,700.00 5,439,237.33 87.53 100.00 自有資

489、金 干酪切片進口設備安裝 37,000,000.00 6,724,778.79 12,344,776.96 19,069,555.75 52.00 90.00 自有資金 原味再制干酪 EMC 生產線 2,755,000.00 1,712,912.09 1,712,912.09 62.17 62.17 自有資金 其他 2,521,600.00 1,477,856.62 127,983.90 40,211.62 173,840.24 1,391,788.66 62.09 70.00 自有資金 200M 生產線各能源管道安裝 350,000.00 154,639.81 146,017.70 154,

490、639.81 146,017.70 76.00 99.00 自有資金 2020 年年度報告 136 / 210 預制杯自動裝箱系統采購安裝項目 2,405,000.00 638,495.58 638,495.58 30.00 30.00 自有資金 污水站除磷設施項目 1,732,000.00 1,415,659.91 1,415,659.91 100.00 99.00 自有資金 液奶自動冷消毒程序 192,500.00 51,106.19 51,106.19 30.00 30.00 自有資金 空調初效過濾器 621,579.31 570,256.25 570,256.25 100.00 99.

491、00 自有資金 鍋爐在線監測設備 1,300,000.00 1,139,119.54 1,139,119.54 100.00 100.00 自有資金 污水站改造 1,000,000.00 629,357.80 269,724.77 899,082.57 98.00 100.00 自有資金 新廠房改擴建 430,500.00 269,834.71 97,537.73 367,372.44 96.43 100.00 自有資金 1 號 4 號廠房豆奶生產線工程 29,728,154.59 29,728,154.59 29,728,154.59 100.00 10.00 08 年遺留問題 3 號廠房磚

492、包生產線工程 71,739,029.78 71,739,029.78 71,739,029.78 100.00 10.00 08 年遺留問題 污水處理工程 2,840,000.00 2,840,000.00 2,840,000.00 100.00 10.00 08 年遺留問題 水煤漿蒸汽鍋爐系統等工程 6,897,268.00 6,897,268.00 6,897,268.00 100.00 10.00 08 年遺留問題 低溫、酸奶車間 2,108,459.36 371,489.38 1,736,969.98 2,108,459.36 100.00 100.00 自有資金 牛棚 318,886

493、.23 1,293,357.00 8,383,762.77 9,631,113.77 46,006.00 14.43 14.43 自有資金 鍋爐在線監測設備 900,000.00 45,192.86 45,192.86 5.02 5.02 自有資金 厭氧發酵貯氣池項目防滲 767,000.00 613,600.00 613,600.00 80.00 80.00 自有資金 PET 塑瓶超潔凈灌裝機 3,380,000.00 3,041,000.00 3,041,000.00 89.97 89.97 自有資金 新鄉三元奶漿項目 4,000,000.00 2,771,957.67 2,771,957

494、.67 69.30 100.00 自有資金 深水井和南車棚等項目 153,686.33 153,686.33 153,686.33 100.00 100.00 自有資金 Informationsystem 1,605,000.00 1,491,607.71 57,265.29 78,702.72 636,930.84 833,239.44 56.82 56.82 自有資金 ITsecurity 711,210.50 38,647.65 415.38 39,063.03 100.00 100.00 自有資金 Productiontool 75,098,864.05 12,371,368.39 3

495、5,349,037.50 4,062,758.43 43,657,647.46 63.54 63.54 自有資金 Safety 4,014,121.05 1,519,220.19 383,712.89 1,448,736.86 454,196.22 47.41 47.41 自有資金 八喜新車間及冷庫項目 92,600,000.00 59,979,610.33 24,649,248.32 84,628,858.65 91.39 99.00 自有資金 OracleERP 項目 2,000,000.00 516,509.43 1,205,188.69 1,721,698.12 86.08 100.0

496、0 自有資金 設備安裝工程 6,450,902.09 2,062,986.55 6,145,818.42 2,527,665.94 5,681,139.03 88.07 80.00 自有資金 技術改造工程 340,000.00 264,077.67 264,077.67 77.67 100.00 自有資金 遷安設備安工程 580,000.00 305,404.24 305,404.24 52.66 52.66 自有資金 合計 395,524,337.33 215,599,009.82 116,808,585.85 32,316,237.06 3,260,388.66 296,830,969.9

497、5 / / (3).(3). 本期計提在建工程減值準備情況本期計提在建工程減值準備情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 2020 年年度報告 137 / 210 工程物資工程物資 (4).(4). 工程物資情況工程物資情況 適用 不適用 2020 年年度報告 138 / 210 2323、 生產性生物資產生產性生物資產 (1).(1). 采用成本計量模式的生產性生物資產采用成本計量模式的生產性生物資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 種植業 畜牧養殖業 林業 水產業 合計 類別 類別 成乳牛 青年牛 育成牛 犢牛 類別 類別 類別 類別 一、賬面原值 1.期初余額 33,08

498、5,304.86 5,288,417.05 5,736,709.81 1,299,182.63 45,409,614.35 2.本期增加金額 10,944,523.50 14,211,355.76 10,602,171.83 3,664,097.81 39,422,148.90 (1)外購 1,391,350.71 2,568,649.29 3,960,000.00 (2)自行培育 10,944,523.50 12,820,005.05 8,033,522.54 3,664,097.81 35,462,148.90 3.本期減少金額 13,533,070.48 11,309,286.70 9,

499、050,900.68 3,442,023.37 37,335,281.23 (1)處置 13,533,070.48 364,763.20 216,518.17 130,524.91 14,244,876.76 (2)其他 10,944,523.50 8,834,382.51 3,311,498.46 23,090,404.47 4.期末余額 30,496,757.88 8,190,486.11 7,287,980.96 1,521,257.07 47,496,482.02 二、累計折舊 1.期初余額 8,626,501.13 8,626,501.13 2.本期增加金額 4,943,211.26

500、 4,943,211.26 (1)計提 4,943,211.26 4,943,211.26 3.本期減少金額 5,677,722.15 5,677,722.15 (1) 處置 5,677,722.15 5,677,722.15 (2)其他 4.期末余額 7,891,990.24 7,891,990.24 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 2020 年年度報告 139 / 210 (1)計提 3.本期減少金額 (1)處置 (2)其他 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 22,604,767.64 8,190,486.11 7,287,980.96 1,521,257.07

501、39,604,491.78 2.期初賬面價值 24,458,803.73 5,288,417.05 5,736,709.81 1,299,182.63 36,783,113.22 2020 年年度報告 140 / 210 (2).(2). 采用公允價值計量模式的生產性生物資產采用公允價值計量模式的生產性生物資產 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 2424、 油氣資產油氣資產 適用 不適用 2525、 使用權資產使用權資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸設備 合計 一、賬面原值 1.期初余額 4,100,127.36 1,106,200.25 5,2

502、42,551.03 10,448,878.64 2.本期增加金額 109,906.81 655,587.14 783,173.64 1,548,667.59 （1）租入 619,678.81 649,386.38 1,269,065.19 （2）匯率變動 109,906.81 35,908.33 133,787.26 279,602.40 3.本期減少金額 225,908.24 1,073,821.14 1,299,729.38 （1）其他減少 225,908.24 1,073,821.14 1,299,729.38 4.期末余額 4,210,034.17 1,535,879.15 4,951

503、,903.53 10,697,816.85 二、累計折舊 1.期初余額 1,202,403.34 315,351.13 1,817,883.66 3,335,638.13 2.本期增加金額 1,600,953.54 368,682.61 2,073,737.35 4,043,373.50 (1)計提 1,544,189.60 358,128.81 2,010,132.44 3,912,450.85 （2）匯率變動 56,763.94 10,553.80 63,604.91 130,922.65 3.本期減少金額 225,908.24 1,073,821.14 1,299,729.38 (1)處

504、置 225,908.24 1,073,821.14 1,299,729.38 4.期末余額 2,803,356.88 458,125.50 2,817,799.87 6,079,282.25 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 (1)計提 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 1,406,677.29 1,077,753.65 2,134,103.66 4,618,534.60 2.期初賬面價值 2,897,724.02 790,849.12 3,424,667.37 7,113,240.51 2626、 無形資產無形資產 (1).(1). 無形

505、資產情況無形資產情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 2020 年年度報告 141 / 210 項目 土地使用權 商標權 專利權 非專利技術 軟件 合計 一、賬面原值 1.期初余額 488,169,647.29 3,836,990,135.83 50,572,809.38 6,770,903.77 72,121,465.18 4,454,624,961.45 2.本期增加金額 6,488.75 101,490,945.35 1,355,639.89 2,388,235.52 105,241,309.51 (1)購置 539,719.04 539,719.04 (2)內部研發 (3)企業合

506、并增加 （4）在建工程轉入 1,045,610.78 1,045,610.78 （5）匯率變動 6,488.75 101,490,945.35 1,355,639.89 802,905.70 103,655,979.69 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 488,176,136.04 3,938,481,081.18 51,928,449.27 6,770,903.77 74,509,700.70 4,559,866,270.96 二、累計攤銷 1.期初余額 86,127,206.32 56,145,047.12 50,572,809.38 1,251,271.44 48,631,6

507、09.25 242,727,943.51 2.本期增加金額 10,151,170.23 4,928,512.97 1,355,639.89 7,377,040.29 23,812,363.38 （1）計提 10,147,089.62 4,475,081.56 6,668,159.84 21,290,331.02 （2）匯率變動 4,080.61 453,431.41 1,355,639.89 708,880.45 2,522,032.36 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 96,278,376.55 61,073,560.09 51,928,449.27 1,251,271.44 5

508、6,008,649.54 266,540,306.89 三、減值準備 1.期初余額 3,384,129.59 5,519,632.33 5,721.45 8,909,483.37 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 3,384,129.59 5,519,632.33 5,721.45 8,909,483.37 四、賬面價值 1.期末賬面價值 391,897,759.49 3,874,023,391.50 18,495,329.71 4,284,416,480.70 2.期初賬面價值 402,042,440.97 3,777,460,959.12 23,48

509、4,134.48 4,202,987,534.57 本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例 0 (2).(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況未辦妥產權證書的土地使用權情況 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 2727、 開發開發支出支出 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初 本期增加金額 本期減少金額 期末 2020 年年度報告 142 / 210 余額 內部開發支出 其他 確認為無形資產 轉入當期損益 余額 研究開發支出 35,327,399.36 35,327,399.36 合計 35,327,399.36 35,327,399.36 2828、 商譽

510、商譽 (1).(1). 商譽賬面原值商譽賬面原值 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 企業合并形成的 其他 處置 其他 柳州三元天愛乳業有限公司 2,806,465.23 2,806,465.23 新鄉市三元食品有限公司 20,998,538.55 20,998,538.55 HcoFrance 1,656,010,673.38 44,390,536.25 1,700,401,209.63 CrowleyPropertiesLtd. 20,662,641.12 874,142.55 19,788,498.57 合計 1,

511、700,478,318.28 44,390,536.25 874,142.55 1,743,994,711.98 (2).(2). 商譽減值準備商譽減值準備 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 計提 處置 柳州三元天愛乳業有限公司 2,806,465.23 2,806,465.23 新鄉市三元食品有限公司 20,998,538.55 20,998,538.55 合計 23,805,003.78 23,805,003.78 (3).(3). 商譽所在資產組或資產組組合的相關信息商譽所在資產組或資產組組合的相關信息 適用 不

512、適用 （1） HCO France 與商譽相關的長期資產包括固定資產、無形資產、在建工程，2020 年末商譽的賬面價值人民幣 170,040.12 萬元，含商譽的資產組賬面價值 480,339.91 萬元. （2） 三元普度國際資本與貿易有限公司資產組（名為 CrowleyPropertiesLtd 資產組） ，組成為合并報表口徑對應的資產和負債。2020 年末商譽的賬面價值 1,978.85 萬元。 (4).(4). 說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期增長率、利潤率、

513、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法 適用 不適用 (1) HCOFrance 可收回金額采用資產組的預計未來現金流量的現值， 根據 6 年期的財務預算基礎上的現金流量預測來確定。營業收入主要來源于涂抹醬、冰淇淋銷售收入，HCOFrance 管理層綜合考慮產品的品牌、品種、價格、銷售網絡等因素影響，預測該期間內營業收入增長率為法國 4%-19.3%，意大利 5.8%-15.5%，中國 30%-1,761.7%。資產組現金流量預測所用的稅后折現率是法國 8%、意大利 9.9%、中國 15.6%，用于推斷 6 年以后的

514、資產組的現金流量的增長率是法國 1.6%、意大利 1.4%、中國 2.6%。 (2) 三元普度國際資本與貿易有限公司資產組（名為 CrowleyPropertiesLtd 資產組）可收回金額采用資產組的預計未來現金流量的現值，根據 5 年期的財務預算基礎上的現金流量預測來確定。營業收入主要來源于乳制品銷售收入，管理層考慮品種、價格、銷售網絡等因素，預測2020 年年度報告 143 / 210 該期間內營業收入增長率為 5%-10%；資產組現金流量預測所用的折現率是稅前 12.09%。 (5).(5). 商譽減值測試的影響商譽減值測試的影響 適用 不適用 （1） 經測算預計未來現金流量的現值高于

515、資產組賬面價值， 本公司認為收購法國項目形成的商譽不存在減值。 （2） 經測算預計未來現金流量的現值高于資產組賬面價值， 本公司認為收購克勞利置業有限公司形成的商譽不存在減值。 其他說明 適用 不適用 其他增減變動原因為境外子公司匯率變化影響。 2929、 長期待攤費用長期待攤費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 巨山農場房屋租金 57,230.02 57,230.02 奶箱 1,789,692.26 815,917.88 1,118,860.52 1,486,749.62 風冷展示柜 2,566,822.84 13,9

516、51,754.91 2,551,213.67 13,967,364.08 裝修改造款 894,490.40 1,074,207.68 517,700.18 1,450,997.90 房屋車間維修費用 9,027,756.71 5,128,632.27 3,799,532.67 10,356,856.31 高可靠性供電費 352,000.00 264,000.00 88,000.00 設備設施改造維修費 3,392,768.97 351,314.78 1,138,173.05 2,605,910.70 公司軟件實施款 59,302.66 1,721,698.12 403,642.28 1,377

517、,358.50 參觀走廊裝修費 4,190,457.25 1,676,182.92 2,514,274.33 辦公樓消防工程 271,844.68 77,669.89 194,174.79 融資安排費 42,219,365.86 9,545,661.01 -980,067.24 33,653,772.09 污水處理設備攤銷 10,080,445.35 511,389.00 5,847.15 9,563,209.20 雙氧水庫房改造 71,258.90 15,547.44 55,711.46 車間軟水管道安裝 409,654.86 27,310.32 382,344.54 循環水管道更換項目 3

518、53,709.38 5,895.16 347,814.22 收奶取樣鋼架大棚 60,000.00 1,000.00 59,000.00 其他 108,383.93 41,955.13 66,428.80 合計 75,081,819.83 23,866,889.88 21,752,963.26 -974,220.09 78,169,966.54 3030、 遞延所得稅資產遞延所得稅資產/ / 遞延所得稅負債遞延所得稅負債 (1).(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產未經抵銷的遞延所得稅資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 可抵扣暫

519、時性差異 遞延所得稅 資產 資產減值準備 205,498,353.24 39,467,916.06 172,313,314.05 36,244,975.48 內部交易未實現利潤 可抵扣虧損 25,418,306.33 6,595,903.80 8,214,096.66 2,150,507.25 辭退福利 13,331,658.50 3,185,816.46 13,968,877.12 3,240,112.87 遞延收益 35,155,908.12 5,273,386.22 30,699,350.04 4,604,902.51 預提費用 16,039,250.08 4,392,185.10 1,

520、125,776.22 315,217.34 2020 年年度報告 144 / 210 計入其他綜合收益的權益工具投資公允價值變動 300,000.00 45,000.00 2,018,401.53 302,760.23 合計 295,743,476.27 58,960,207.64 228,339,815.62 46,858,475.68 (2).(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債未經抵銷的遞延所得稅負債 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應納稅暫時性差異 遞延所得稅 負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅 負債 非同一控制企業合并資產評估增值 4,115,631,5

521、91.57 1,060,326,199.67 4,013,584,157.39 1,030,114,691.23 其他債權投資公允價值變動 其他權益工具投資公允價值變動 21,676,997.20 4,208,415.96 7,380,734.27 1,389,067.95 固定資產攤銷稅會差異 35,532,422.83 5,329,805.68 44,542,767.40 11,135,691.85 合計 4,172,841,011.60 1,069,864,421.31 4,065,507,659.06 1,042,639,451.03 (3).(3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產

522、或負債以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 適用 不適用 (4).(4). 未確認遞延所得稅資產明細未確認遞延所得稅資產明細 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 248,091,254.14 252,753,203.82 可抵扣虧損 791,254,967.90 771,302,123.92 合計 1,039,346,222.04 1,024,055,327.74 (5).(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 年份 期末金額 期初金額 備注

523、 2020 年 76,643,460.00 2021 年 99,535,683.72 99,535,683.72 2022 年 74,401,484.01 74,473,836.54 2023 年 64,692,705.31 65,969,897.49 2024 年 94,227,840.24 92,731,768.30 2025 年 80,166,842.54 871,190.39 2026 年 290,862.65 290,862.65 2027 年 51,443,659.07 51,443,659.07 2028 年 70,210,643.24 70,210,643.24 2029 年

524、240,564,234.70 239,131,122.52 2030 年 15,721,012.42 合計 791,254,967.90 771,302,123.92 / 其他說明： 適用 不適用 2020 年年度報告 145 / 210 3131、 其他非流動資產其他非流動資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 合同取得成本 合同履約成本 應收退貨成本 合同資產 銀行凍結資金-中行奧運村支行安惠里分理處 628,732.56 628,732.56 628,732.56 628,732.56 銀行凍結資金

525、-匯豐銀行北京分行 352,349.85 352,349.85 352,349.85 352,349.85 待抵扣進項稅 32,570.41 32,570.41 29,634.68 29,634.68 長期押金 346,131.89 346,131.89 330,947.58 330,947.58 合計 1,359,784.71 1,359,784.71 1,341,664.67 1,341,664.67 其他說明： 銀行凍結資金年末余額 981,082.41 元，該項資產為北京卡夫食品有限公司自 2002 年并入本公司時的貨幣資金，由于長期未發生業務，銀行將上述賬戶自動轉為不動戶，列報于“其

526、他非流動資產”中。 3232、 短期借款短期借款 (1).(1). 短期借款分類短期借款分類 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 質押借款 抵押借款 57,526,692.35 保證借款 45,504,929.64 174,521,843.92 信用借款 420,784,461.46 100,171,610.53 合計 523,816,083.45 274,693,454.45 (2).(2). 已逾期未償還的短期借款情況已逾期未償還的短期借款情況 適用 不適用 其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下： 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 3333、 交易性金融

527、負債交易性金融負債 適用 不適用 3434、 衍生衍生金融金融負債負債 適用 不適用 2020 年年度報告 146 / 210 3535、 應付票據應付票據 (1).(1). 應付票據列示應付票據列示 適用 不適用 3636、 應付賬款應付賬款 (1).(1). 應付賬款列示應付賬款列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 1 年以內 764,672,068.45 728,802,450.71 1 至 2 年 2,597,749.61 15,641,732.04 2 至 3 年 9,713,857.91 5,745,435.28 3 年以上 4,290,979.20

528、 3,983,689.65 合計 781,274,655.17 754,173,307.68 (2).(2). 賬齡超過賬齡超過 1 1 年的重要應付賬款年的重要應付賬款 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 河北萬方中天科技有限公司 3,536,510.00 質保金，未到付款期 上海耕蓉國際貿易有限公司 1,909,170.00 暫未支付 合計 5,445,680.00 / 其他說明 適用 不適用 3737、 預收款項預收款項 (1). (1). 預收賬款項列示預收賬款項列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 貨款 租金等 4

529、,186,104.11 4,367,269.21 合計 4,186,104.11 4,367,269.21 (2). (2). 賬齡超過賬齡超過 1 1 年的重要預收款項年的重要預收款項 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 2020 年年度報告 147 / 210 3838、 合同負債合同負債 (1).(1). 合同負債情況合同負債情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 合同負債 317,802,623.79 336,754,087.44 合計 317,802,623.79 336,754,087.44 (2).(2). 報告期內賬面價值發生重大變動的金額和原因

530、報告期內賬面價值發生重大變動的金額和原因 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 3939、 應付職工薪酬應付職工薪酬 (1).(1). 應付職工薪酬列示應付職工薪酬列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 90,980,713.08 858,374,197.41 849,305,770.99 100,049,139.50 二、離職后福利-設定提存計劃 2,553,826.85 69,849,115.38 69,430,367.25 2,972,574.98 三、辭退福利 9,687,077.78 7,752,197.67 9,61

531、2,026.20 7,827,249.25 四、一年內到期的其他福利 合計 103,221,617.71 935,975,510.46 928,348,164.44 110,848,963.73 (2).(2). 短期薪酬列示短期薪酬列示 適用 不適用 單位：元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 47,439,769.33 509,888,214.24 508,374,504.30 48,953,479.27 二、職工福利費 2,975,566.07 45,283,689.18 45,181,364.36 3,077,890.89 三、社會

532、保險費 979,493.38 38,847,671.37 38,963,699.52 863,465.23 其中：醫療保險費 894,669.99 36,211,363.32 36,303,014.62 803,018.69 工傷保險費 74,778.51 1,112,679.10 1,128,689.36 58,768.25 生育保險費 10,044.88 1,523,628.95 1,531,995.54 1,678.29 四、住房公積金 311,643.61 34,243,558.75 34,231,668.71 323,533.65 五、工會經費和職工教育經費 2,563,942.84

533、 10,678,873.08 10,784,896.34 2,457,919.58 六、短期帶薪缺勤 15,070,811.37 1,795,915.04 229,360.53 16,637,365.88 七、短期利潤分享計劃 15,318,651.04 16,572,011.72 11,022,555.40 20,868,107.36 八、非貨幣性福利 167,835.00 167,835.00 九、其他短期薪酬 6,320,835.44 200,896,429.03 200,349,886.83 6,867,377.64 合計 90,980,713.08 858,374,197.41 84

534、9,305,770.99 100,049,139.50 (3).(3). 設定提存計劃列示設定提存計劃列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 2020 年年度報告 148 / 210 1、基本養老保險 2,544,120.23 63,493,618.62 63,269,130.59 2,768,608.26 2、失業保險費 9,706.62 1,089,867.42 1,097,791.22 1,782.82 3、企業年金繳費 5,265,629.34 5,063,445.44 202,183.90 合計 2,553,826.85 69,849

535、,115.38 69,430,367.25 2,972,574.98 其他說明： 適用 不適用 4040、 應交稅費應交稅費 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 增值稅 26,494,508.97 11,213,561.56 消費稅 營業稅 企業所得稅 18,625,264.88 32,339,872.86 個人所得稅 1,893,720.19 1,675,121.17 城市維護建設稅 199,992.61 314,944.80 房產稅 251,927.74 143,529.27 土地使用稅 225,257.42 171,672.17 教育費附加 175,632.7

536、6 235,362.94 印花稅 1,521,325.40 130,305.86 資源稅 30,578.80 其他稅費 3,700,409.43 1,968,920.05 合計 53,118,618.20 48,193,290.68 4141、 其他應付款其他應付款 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應付利息 應付股利 其他應付款 1,307,877,728.95 1,244,772,809.02 合計 1,307,877,728.95 1,244,772,809.02 其他說明： 適用 不適用 應付利息應付利息 (1).(1). 分類列示分類列

537、示 適用 不適用 2020 年年度報告 149 / 210 應付股利應付股利 (2).(2). 分類列示分類列示 適用 不適用 其他應付款其他應付款 (1). (1). 按款項性質列示其他應付款按款項性質列示其他應付款 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 代扣代發人員費用 5,797,604.35 8,611,292.23 代收水電氣費 20,458.73 26,388.72 工程設備材料款 5,414,721.12 10,361,112.55 借款及利息 970,134,830.60 880,311,052.09 收購投資款 7,500,000.00 45,000

538、,000.00 往來款 5,747,383.98 25,589,778.43 押金 31,302,092.48 19,063,445.77 預提審計、保潔、養護等費用 8,350,244.00 5,854,832.04 預提廣告費 31,848,468.64 17,436,521.93 預提市場費用 119,143,454.62 110,391,870.48 預提運費 48,545,007.66 49,742,366.71 質保金/保證金 46,927,767.19 39,496,117.40 租賃費 2,980,827.75 848,346.21 其他 24,164,867.83 32,03

539、9,684.46 合計 1,307,877,728.95 1,244,772,809.02 (2). (2). 賬齡超過賬齡超過 1 1 年的重要其他應付款年的重要其他應付款 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 北京三元創業投資有限公司 27,887,124.09 暫未支付 北京左家莊商貿有限公司 3,250,338.55 押金 北京圣德春商貿有限公司 2,768,234.74 押金 杭州中亞機械有限公司 1,860,000.00 暫未支付 合計 35,765,697.38 / 其他說明： 適用 不適用 4242、 持有持有待售負債待售負債 適用 不適用

540、4343、 1 1 年內到期的非流動負債年內到期的非流動負債 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 2020 年年度報告 150 / 210 1 年內到期的長期借款 1,047,128,900.58 78,756,310.48 1 年內到期的應付債券 1 年內到期的長期應付款 1 年內到期的租賃負債 3,706,362.30 3,688,863.17 合計 1,050,835,262.88 82,445,173.65 注：本公司一年內到期的長期借款保證借款 1,046,941,650.85 元，質押借款 187,249.73 元。 4444、 其他流動負債其他流動負債

541、 其他流動負債情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 短期應付債券 應付退貨款 待轉銷項稅額 34,953,779.87 37,042,006.59 合計 34,953,779.87 37,042,006.59 短期應付債券的增減變動： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 4545、 長期借款長期借款 (1). (1). 長期借款分類長期借款分類 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 質押借款 775,866,426.35 2,051,080,283.60 抵押借款 保證借款 1,102,477,300.52 1,077,796,59

542、7.1 信用借款 6,520,312.50 合計 1,884,864,039.37 3,128,876,880.70 長期借款分類的說明： 質押借款的質押資產分別為 HcoFrance 公司持有的 StHubert 的股權、 法國的銀行賬戶、 關聯方的應收賬款；StHubertS.A.S.公司法國的銀行賬戶、關聯方的應收賬款。HCoLuxS.r.l 以其持有的 HCOFrance 所有股份、證券以及關聯方應收賬款作為質押物對該貸款提供全額擔保，擔保期限同借款期限。期末，將已計提未到付息期的利息重分類至一年內到期的非流動負債。 期末保證借款 1,102,477,300.51 元， 其中： 子公司

543、克勞利公司以阿瓦隆公司作為保證人取得貸款，本金及利息期末余額 57,158,188.04 元；本公司子公司香港三元以實際控制人首農食品集團作為保證人取得貸款，本金及利息期末余額 1,045,319,112.47 元，貸款將于 2021 年 8 月 7 日到期， 期末將貸款本金及利息重分類至一年內到期的非流動負債， 擔保情況詳見本附注十二、 5 （4） 。 其他說明，包括利率區間： 適用 不適用 銀行借款利率區間為 1.4%-3.75% 2020 年年度報告 151 / 210 4646、 應付債券應付債券 (1).(1). 應付債券應付債券 適用 不適用 (2).(2). 應付債券的增減變動應

544、付債券的增減變動： （不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）： （不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具） 適用 不適用 (3).(3). 可可轉換公司債轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明券的轉股條件、轉股時間說明 適用 不適用 (4).(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明劃分為金融負債的其他金融工具說明 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 適用 不適用 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 適用 不適用 其他金融工具劃分為金融負債的依據說明： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 4747、 租賃負債租賃負債 適用 不適用 單位

545、：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 租賃合同 873,194.39 3,375,559.39 合計 873,194.39 3,375,559.39 其他說明： 2020 年計提的租賃負債利息費用金額為人民幣 298,141.03 元，計入到財務費用-利息支出中。 4848、 長期長期應付應付款款 項目列示項目列示 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 長期應付款長期應付款 (1).(1). 按款項性質列示長期應付款按款項性質列示長期應付款 適用 不適用 2020 年年度報告 152 / 210 專項應付款專項應付款 (2).(2). 按款項性質列示專項應付款按款項性質列示專項應付款

546、 適用 不適用 4949、 長期應付職工薪酬長期應付職工薪酬 適用 不適用 (1).(1). 長期應付職工薪酬表長期應付職工薪酬表 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 一、離職后福利-設定受益計劃凈負債 二、辭退福利 27,582,181.12 35,453,981.99 三、其他長期福利 1,857,431.59 1,957,173.22 合計 29,439,612.71 37,411,155.21 (2).(2). 設定受益計劃變動情況設定受益計劃變動情況 設定受益計劃義務現值： 適用 不適用 計劃資產： 適用 不適用 設定受益計劃凈負債（凈資產） 適用 不適用

547、 設定受益計劃的內容及與之相關風險、對公司未來現金流量、時間和不確定性的影響說明： 適用 不適用 設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結果說明 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 5050、 預計負債預計負債 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 期末余額 形成原因 對外提供擔保 未決訴訟 234,518.69 240,805.13 產品質量保證 重組義務 待執行的虧損合同 243,067.13 177,864.50 應付退貨款 其他 450,297.00 450,297.00 應支付乳品一廠范圍內商戶搬遷補償款 合計 927,882.82 868,966.63 / 515

548、1、 遞延收益遞延收益 遞延收益情況 2020 年年度報告 153 / 210 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 217,409,742.54 18,194,593.06 20,277,177.86 215,327,157.74 與資產相關/與收益相關 合計 217,409,742.54 18,194,593.06 20,277,177.86 215,327,157.74 / 2020 年年度報告 154 / 210 涉及政府補助的項目： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 負債項目 期初余額 本期新增補助金額 本期計入營

549、業外收入金額 本期計入其他收益金額 其他變動 期末余額 與資產相關/與收益相關 新樂工業園項目建設 168,278,312.51 4,620,914.76 163,657,397.75 與資產相關 嬰幼兒配方乳粉質量安全追溯體系建設項目資金 11,199,999.96 1,400,000.04 9,799,999.92 與資產相關 首農集團生產流水自動化升級改造項目補貼款 1,013,333.33 380,000.00 633,333.33 與資產相關 標準化規模養殖場 259,999.87 259,999.87 與資產相關 奶牛養殖廠房財政補貼 780,016.00 86,664.00 69

550、3,352.00 與資產相關 東、西牛棚政府補貼收入 755,536.00 66,672.00 688,864.00 與資產相關 農業畜牧局 2018 年奶站視頻監控系統 60,960.00 60,960.00 與收益相關 奶牛示范園 311,159.32 50,000.04 261,159.28 與資產相關 柳北區農業綜合開發科技項目 85,556.16 29,333.28 56,222.88 與資產相關 奶源公司撥款 2,172,904.81 2,172,904.81 與資產相關 羊角山標準化規模養殖場 1,164,000.00 1,164,000.00 與資產相關 工業園生產線及食品安全

551、建設項目 2,800,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00 與資產相關 河北三元乳業產業化聯合體 261,892.22 26,409.36 235,482.86 與資產相關 母嬰乳品生物技術北京市工程實驗室創新能力建設 5,812.50 1,350.00 4,462.50 與資產相關 工廠設備 613,581.87 613,581.87 與資產相關 嬰幼兒配方乳粉營養安全控制技術研究與產業化 7,046,484.53 405,203.95 6,641,280.58 與收益相關 母乳研究技術創新中心 3,709,495.51 2,000,000.00 1,240,84

552、4.02 4,468,651.49 與收益相關 乳品安全全鏈條質量控制的創新方法研究與應用示范 2,124,524.12 773,280.93 40,000.00 1,311,243.19 與收益相關 2017 高新技術企業認定獎勵性后補助資金 100,000.00 100,000.00 與收益相關 北京市科委高新技術產業轉化項目 911,898.27 911,898.27 與收益相關 高新技術企業認定獎勵（2018 新樂） 50,000.00 50,000.00 與收益相關 乳制品品質改善技術研究與產業化示范 32,894.10 32,894.10 與收益相關 2016 年北京市職業技能公共

553、實訓示范基地建設項目 1,262,719.68 111,949.09 1,150,770.59 與資產相關/與收益相關 母乳益生菌研究聯合實驗室建設 436,247.30 414,161.08 22,086.22 與資產相關/與收益相關 其他 12,585,996.35 15,581,011.19 8,310,315.44 599,120.00 19,257,572.10 與資產相關/與收益相關 合計 217,409,742.54 18,194,593.06 19,638,057.86 639,120.00 215,327,157.74 2020 年年度報告 155 / 210 其他說明： 適

554、用 不適用 2020 年年度報告 156 / 210 5252、 其他非流動負債其他非流動負債 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 合同負債 待付款項 37,660,507.72 合計 37,660,507.72 5353、 股本股本 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 期初余額 本次變動增減（+、一） 期末余額 發行 新股 送股 公積金 轉股 其他 小計 股份總數 1,497,557,426.00 1,497,557,426.00 5454、 其其他權益工具他權益工具 (1).(1). 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況期末發行在外的優先股、永續

555、債等其他金融工具基本情況 適用 不適用 (2).(2). 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 適用 不適用 其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據： 適用 不適用 其他說明: 適用 不適用 5555、 資本公積資本公積 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價） 3,287,108,168.23 67,426,916.24 3,219,681,251.99 其他資本公積 24,714,314.41 24,714,314.41 合計 3,311,

556、822,482.64 67,426,916.24 3,244,395,566.40 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 2020 年 6 月，本公司收購少數股東持有的艾萊發喜 5%股權，股權轉讓對價 10,020 萬元，與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額6,742.69 萬元，調整了合并財務報表的資本公積。 5656、 庫存股庫存股 適用 不適用 2020 年年度報告 157 / 210 5757、 其他綜合收益其他綜合收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初 余額 本期發生金額 期末 余額 本期所得稅前發生額 減：

557、前期計入其他綜合收益當期轉入損益 減：前期計入其他綜合收益當期轉入留存收益 減：所得稅費用 稅后歸屬于母公司 稅后歸屬于少數股東 一、不能重分類進損益的其他綜合收益 4,233,731.35 16,014,664.45 3,077,108.24 12,836,319.92 101,236.29 17,070,051.27 其中：重新計量設定受益計劃變動額 權益法下不能轉損益的其他綜合收益 其他權益工具投資公允價值變動 4,233,731.35 16,014,664.45 3,077,108.24 12,836,319.92 101,236.29 17,070,051.27 企業自身信用風險公允

558、價值變動 二、將重分類進損益的其他綜合收益 -6,435,959.64 37,801,342.19 18,491,242.42 19,310,099.77 12,055,282.78 其中：權益法下可轉損益的其他綜合收益 其他債權投資公允價值變動 金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 其他債權投資信用減值準備 現金流量套期儲備 外幣財務報表折算差額 -5,926,117.57 37,518,818.63 18,352,805.89 19,166,012.74 12,426,688.32 其他 -509,842.07 282,523.56 138,436.53 144,087.03 -371,4

559、05.54 其他綜合收益合計 -2,202,228.29 53,816,006.64 3,077,108.24 31,327,562.34 19,411,336.06 29,125,334.05 其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整： 其他綜合收益的稅后凈額本期發生額為 50,738,898.40 元。其中，歸屬于母公司股東的其他綜合收益的稅后凈額本期發生額為 31,327,562.34 元；歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額的本期發生額為 19,411,336.06 元。2020 年年度報告 158 / 210 5858、 專項儲備專項儲備 適用 不適

560、用 5959、 盈余公積盈余公積 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 93,766,486.60 93,766,486.60 任意盈余公積 16,899,563.50 16,899,563.50 儲備基金 企業發展基金 4,884,940.49 4,884,940.49 其他 合計 115,550,990.59 115,550,990.59 6060、 未分配利潤未分配利潤 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 93,577,551.72 44,757,152.57 調整期初未分配利潤合計數

561、（調增+，調減） -30,110,998.21 調整后期初未分配利潤 93,577,551.72 14,646,154.36 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 22,056,881.41 134,341,021.13 減：提取法定盈余公積 提取任意盈余公積 提取一般風險準備 應付普通股股利 40,434,054.37 55,409,623.77 轉作股本的普通股股利 其他 -217,702.33 期末未分配利潤 75,418,081.09 93,577,551.72 調整期初未分配利潤明細： 1、由于企業會計準則及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤 0 元。 2、由于會計政策變更，

562、影響期初未分配利潤 0 元。 3、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤 0 元。 4、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤 0 元。 5、其他調整合計影響期初未分配利潤 0 元。 6161、 營業營業收入收入和營業成本和營業成本 (1).(1). 營業收入和營業成本情況營業收入和營業成本情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 7,287,898,201.24 5,525,858,518.53 8,077,511,610.32 5,418,786,338.52 其他業務 65,446,370.85 49,204

563、,265.53 73,198,446.58 51,680,255.43 2020 年年度報告 159 / 210 合計 7,353,344,572.09 5,575,062,784.06 8,150,710,056.90 5,470,466,593.95 (2).(2). 營業營業收入收入具體具體情況情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 營業收入 7,353,344,572.09 8,150,710,056.90 減：與主營業務無關的業務收入 65,446,370.85 73,198,446.58 減：不具備商業實質的收入 扣除與主營業務無關的業務收入和不具備商業實質的收

564、入后的營業收入 7,287,898,201.24 8,077,511,610.32 (3).(3). 合同產生的收入的情況合同產生的收入的情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 合同分類 合計 商品類型 液態奶 4,308,134,165.95 固態奶 912,431,282.21 冰淇淋 1,200,476,165.75 涂抹醬 866,856,587.33 其他 65,446,370.85 按經營地區分類 北京 3,839,438,756.64 北京地區以外 3,513,905,815.45 按銷售渠道分類 直營 2,747,958,710.18 經銷商 3,675,877,962.3

565、8 其他 929,507,899.53 合計 7,353,344,572.09 合同產生的收入說明： 適用 不適用 (4).(4). 履約義務的說明履約義務的說明 適用 不適用 (5).(5). 分攤至剩余履約義務的說明分攤至剩余履約義務的說明 適用 不適用 其他說明： 2020 年本公司執行新收入準則，作為合同履約成本的運輸費 433,383,425.31 元在主營業務成本列示，不在銷售費用-運輸裝卸費列示。 6262、 稅金及附加稅金及附加 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 2020 年年度報告 160 / 210 消費稅 營業稅 城市維護建設稅 6,09

566、3,366.91 7,908,047.19 教育費附加 5,295,852.89 6,739,341.60 資源稅 566,900.40 624,563.97 房產稅 14,341,687.93 15,088,835.74 土地使用稅 8,803,616.58 8,511,208.49 車船使用稅 64,230.60 64,923.90 印花稅 3,430,422.73 2,558,680.40 水利建設基金 242.47 7,938.55 環境保護稅 439,288.97 531,167.54 法國收入稅等 2,314,058.83 2,035,891.75 合計 41,349,668.31

567、 44,070,599.13 其他說明： 各項稅金及附加的計繳標準詳見附注六、稅項。 6363、 銷售費用銷售費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 營銷類費用 228,253,172.70 762,622,391.85 運輸裝卸費 1,467,383.45 427,621,158.54 廣告費 258,378,531.81 302,609,904.92 勞務派遣費 116,195,297.82 133,665,969.71 工資 186,614,819.24 180,335,868.60 社會保險費 17,973,331.17 33,386,792.04 差

568、旅費 20,916,364.35 25,659,164.99 其他 362,640,516.70 325,489,965.56 合計 1,192,439,417.24 2,191,391,216.21 其他說明： 2020 年本公司執行新收入準則，作為合同履約成本的運輸費 433,383,425.31 元在主營業務成本列示。 6464、 管理費用管理費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 工資 152,628,514.38 162,337,469.04 社會保險費 18,112,952.93 28,234,496.48 固定資產折舊費 24,710,430.8

569、7 25,356,281.96 租賃費 7,157,026.35 8,223,617.33 無形資產攤銷 18,356,758.22 18,316,260.96 福利支出 11,365,563.41 11,658,847.16 辦公費 8,142,901.17 7,236,892.77 中介機構服務費 20,355,409.99 28,766,171.11 其他 73,032,161.23 60,547,025.06 合計 333,861,718.55 350,677,061.87 2020 年年度報告 161 / 210 6565、 研發費用研發費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項

570、目 本期發生額 上期發生額 人工成本 14,477,365.86 7,210,669.37 材料費 7,535,776.70 4,924,932.17 設備費 2,014,595.96 1,759,847.70 會議費 111,109.43 90,401.11 差旅費 243,260.67 233,246.35 知識產權相關費 357,166.36 255,725.52 交通費 240,967.97 177,345.09 通訊費 44,988.32 42,918.62 招待費 38,290.32 57,698.66 服務費 2,702,700.48 854,462.24 測試化驗加工費 3,5

571、97,557.27 3,292,927.03 其他 3,963,620.02 1,455,429.52 合計 35,327,399.36 20,355,603.38 6666、 財務費用財務費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 168,630,603.47 170,870,860.61 利息收入 -16,195,712.45 -29,276,968.26 匯兌損益 9,197,145.71 -4,026,161.28 手續費及其他 17,423,510.95 14,070,344.89 合計 179,055,547.68 151,638,075.9

572、6 6767、 其他收益其他收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 新樂工業園建設資金（土地出讓金返還） 4,620,914.76 4,620,914.76 中國財政部嬰幼兒乳粉質量安全追溯體系建設項目資金 1,400,000.04 1,400,000.04 工業園生產線及食品安全建設項目 1,400,000.00 1,400,000.00 燃氣鍋爐拆除改電補貼 400,000.00 首食集團生產流水自動化升級改造項目補貼款 380,000.00 380,000.00 鷓鴣江奶牛場標準化規模養殖場 259,999.87 260,000.04 奶牛養殖廠房財政補

573、貼 86,664.00 86,664.00 東、西牛棚補助轉收入 66,672.00 66,672.00 奶牛示范園 50,000.04 50,000.04 柳北區農業綜合開發科技項目 29,333.28 29,333.28 河北三元乳業產業化聯合體 26,409.36 18,112.78 母嬰乳品生物技術北京市工程實驗室創新能力建設 1,350.00 1,350.00 乳制品加工制冷設施擴容及工藝設備采購項目 1,987,000.00 拆遷補償 94,007.29 2020 年年度報告 162 / 210 利樂超高溫生產線建設 58,333.17 生鮮乳噴粉補貼 4,674,704.00 新

574、西蘭疫情專項補貼 2,525,442.66 課題結轉 2,231,980.45 5,330,787.64 穩崗補貼 1,658,529.43 1,138,702.48 北京商務委員會北京市奶粉儲備項目資金 931,541.18 522,000.00 2020 年職工技能提升培訓補貼 635,000.00 環保局石家莊 2019 年大氣污染綜合治理補助金 600,000.00 企業招用退役士兵減免稅款 594,000.00 北京市大興區新興產業促進服務中心補助 500,000.00 積極復工復產企業獎勵金 461,000.00 其他 451,434.49 360,307.68 個稅手續費返還 3

575、98,684.98 22,506.21 北京市職業技能提升行動專項資金 202,329.00 北京市大興區瀛海鎮人民政府 2019 年瀛海鎮企業突出貢獻獎勵資金 200,000.00 疫情防控就業補貼 108,000.00 奶站視頻監控系統 60,960.00 畜禽糞污治理獎金資金 49,843.80 產業發展扶持資金 82,118,440.00 北京市大興區財政局補助 10,000,000.00 劣勢企業項目補助 1,488,098.00 柳州三元自治區科學技術項目 300,000.00 大興區財政局培訓學院技能人才研修補貼資金 170,855.15 工業設計院節能獎勵資金 114,000.

576、00 自治區科技廳高企認定獎 100,000.00 農產品質量安全監管專項經費項目 99,346.14 新西蘭當地用工補貼 68,865.89 柳州市柳北區高新技術企業補助 60,000.00 北京首農食品集團下撥農副產品研修班項目資金 60,000.00 課題結轉 8,821,445.06 1,385,124.02 合計 33,826,238.40 113,791,420.61 6868、 投資收益投資收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 63,310,735.27 225,503,505.81 處置長期股權投資產生的投資收益

577、 交易性金融資產在持有期間的投資收益 其他權益工具投資在持有期間取得的股利收入 債權投資在持有期間取得的利息收入 其他債權投資在持有期間取得的利息收入 處置交易性金融資產取得的投資收益 處置其他權益工具投資取得的投資收益 處置債權投資取得的投資收益 處置其他債權投資取得的投資收益 2020 年年度報告 163 / 210 其他 540,773.45 合計 63,310,735.27 226,044,279.26 6969、 凈敞口套期收益凈敞口套期收益 適用 不適用 7070、 公允價值變動收益公允價值變動收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期

578、發生額 交易性金融資產 -24,957.36 -1,114,624.97 其中：衍生金融工具產生的公允價值變動收益 交易性金融負債 按公允價值計量的投資性房地產 合計 -24,957.36 -1,114,624.97 7171、 信用減值損失信用減值損失 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 應收票據壞賬損失 應收賬款壞賬損失 -34,183,325.28 9,893,785.65 其他應收款壞賬損失 -2,148,452.34 2,931,382.39 債權投資減值損失 其他債權投資減值損失 長期應收款壞賬損失 合同資產減值損失 合計 -36,331,777.6

579、2 12,825,168.04 7272、 資資產減值損失產減值損失 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 二、存貨跌價損失及合同履約成本減值損失 -121,134.90 -1,505,593.74 三、長期股權投資減值損失 四、投資性房地產減值損失 五、固定資產減值損失 六、工程物資減值損失 七、在建工程減值損失 八、生產性生物資產減值損失 九、油氣資產減值損失 十、無形資產減值損失 十一、商譽減值損失 十二、其他 2020 年年度報告 164 / 210 合計 -121,134.90 -1,505,593.74 7373、 資產處置收益資產處置收

580、益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 固定資產處置利得（損失以“-”填列） -961,249.49 -1,193,792.03 生產性生物資產處置利得（損失以“-”填列） -1,346,213.25 -1,483,060.14 合計 -2,307,462.74 -2,676,852.17 7474、 營業外收入營業外收入 營業外收入情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 9,456.79 42,658.40 9,456.79 其中：固定資產處置利得 9,456.79 42,6

581、58.40 9,456.79 無形資產處置利得 債務重組利得 非貨幣性資產交換利得 接受捐贈 政府補助 盤盈利得 68,107.69 237,360.28 68,107.69 罰款收入 42,830.00 137,510.00 42,830.00 其他 31,438,663.18 20,361,538.64 31,438,663.18 合計 31,559,057.66 20,779,067.32 31,559,057.66 計入當期損益的政府補助 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 7575、 營業外支出營業外支出 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當

582、期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 1,407,574.66 1,308,579.34 1,407,574.66 其中：固定資產處置損失 無形資產處置損失 債務重組損失 非貨幣性資產交換損失 2020 年年度報告 165 / 210 對外捐贈 2,896,375.28 624,800.00 2,896,375.28 盤虧損失 2,852.37 2,852.37 罰款支出 1,490,593.19 1,490,593.19 違約賠償支出 636,500.00 636,500.00 其他 8,196,896.08 11,876,153.67 8,196,896.08 合計 14,630,

583、791.58 13,809,533.01 14,630,791.58 7676、 所得稅費用所得稅費用 (1).(1). 所得稅費用表所得稅費用表 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 79,409,326.03 100,977,942.78 遞延所得稅費用 -14,803,373.31 16,438,353.06 其他 -8,478,357.26 -14,344.12 合計 56,127,595.46 117,401,951.72 (2).(2). 會計利潤與所得稅費用調整過程會計利潤與所得稅費用調整過程 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項

584、目 本期發生額 利潤總額 71,527,944.02 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 10,729,191.60 子公司適用不同稅率的影響 14,159,707.04 調整以前期間所得稅的影響 -8,732,542.16 非應稅收入的影響 -16,225,932.59 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 55,047,271.87 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 -11,062,467.02 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 31,020,007.50 權益法核算的合營企業和聯營企業損益 -9,496,610.29 稅率變動對期初遞延所得稅余額的影響

585、 -2,825,730.05 研究開發費加成扣除的納稅影響 -6,349,533.13 其他 -135,767.31 所得稅費用 56,127,595.46 其他說明： 適用 不適用 7777、 其他綜合收益其他綜合收益 適用 不適用 詳見附注七、57 7878、 現金流量表項目現金流量表項目 (1).(1). 收到的其他與經營活動有關的現金收到的其他與經營活動有關的現金 適用 不適用 2020 年年度報告 166 / 210 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 其他往來款 14,578,253.83 6,549,665.76 除稅費返還外的其他政府補助收入 15,031,1

586、46.04 97,432,340.68 租金 10,868,060.10 14,083,653.57 財務費用-利息收入 15,247,649.43 29,236,542.40 押金/保證金 18,826,948.55 11,021,775.48 人壽理賠款及保險返還 598,498.10 367,914.83 罰款收入 53,080.52 51,876.84 收到的補償款 13,516.00 280,017.92 科研項目經費 16,746,400.00 5,272,000.00 其他 32,178,052.51 33,293,616.36 合計 124,141,605.08 197,589

587、,403.84 (2).(2). 支付的其他與經營活動有關的現金支付的其他與經營活動有關的現金 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 廣告費、宣傳費 249,365,415.56 319,203,930.11 運輸裝卸費 1,599,447.96 378,247,421.56 營銷費 48,047,650.14 66,528,334.73 形象展示、陳列費 16,433,086.18 11,965,728.82 辦公費支出 19,060,360.86 27,395,908.36 差旅費 18,781,795.10 26,117,945.02 咨詢服務費 11,66

588、5,523.21 9,044,653.34 水電費 74,575,633.03 69,669,921.96 付往來款 28,079,514.88 11,399,346.70 借備用金 1,040,652.00 2,399,904.37 修理維護費 28,342,295.77 24,630,840.99 租賃費 64,300,877.93 46,836,798.62 物耗 12,823,317.39 6,293,322.81 經銷商保證金 10,957,435.63 12,215,998.90 業務招待費 4,305,970.22 2,322,010.61 其他 101,315,125.51 1

589、01,650,137.52 合計 690,694,101.37 1,115,922,204.42 (3).(3). 收到的其他與投資活動有關的現金收到的其他與投資活動有關的現金 適用 不適用 (4).(4). 支付的其他與投資活動有關的現金支付的其他與投資活動有關的現金 適用 不適用 2020 年年度報告 167 / 210 (5).(5). 收到的收到的其他其他與籌資活動有關的現金與籌資活動有關的現金 適用 不適用 (6).(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金支付的其他與籌資活動有關的現金 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 償還租賃負債支付的金額 1,7

590、82,466.25 3,380,288.87 合計 1,782,466.25 3,380,288.87 7979、 現金流量表現金流量表補充補充資料資料 (1).(1). 現金流量表補充資料現金流量表補充資料 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 15,400,348.56 159,042,286.02 加：資產減值準備 121,134.90 1,505,593.74 信用減值損失 36,331,777.62 -12,825,168.04 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

591、 224,451,952.32 220,244,887.17 使用權資產攤銷 3,912,450.85 3,298,293.32 無形資產攤銷 21,290,331.02 21,032,269.80 長期待攤費用攤銷 21,752,963.26 22,311,142.94 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失 （收益以“”號填列） 2,307,462.74 2,676,852.17 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 1,398,117.87 1,265,920.94 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 24,957.36 1,114,624.97 財務費用（收益以“”號填列） 1

592、10,376,539.26 103,414,485.44 投資損失（收益以“”號填列） -63,310,735.27 -226,044,279.26 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） -12,083,674.70 9,985,754.53 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） -2,549,827.19 6,452,598.53 存貨的減少（增加以“”號填列） 67,038,065.55 26,485,162.39 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） 87,628,247.27 219,878,439.20 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 56,754,690.18 -

593、193,930,443.85 其他 經營活動產生的現金流量凈額 570,844,801.60 365,908,420.01 2 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3 3現金及現金等價物凈變動情況：現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 1,997,507,200.05 1,718,750,019.97 減：現金的期初余額 1,718,750,019.97 1,815,544,204.83 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 278,757,180

594、.08 -96,794,184.86 2020 年年度報告 168 / 210 (2).(2). 本期本期支付的支付的取得子公司的現金凈額取得子公司的現金凈額 適用 不適用 (3).(3). 本期收到的本期收到的處置子公司的現金凈額處置子公司的現金凈額 適用 不適用 (4).(4). 現金現金和現金等價物的構成和現金等價物的構成 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 一、現金 1,997,507,200.05 1,718,750,019.97 其中：庫存現金 290,111.85 350,165.86 可隨時用于支付的銀行存款 1,990,405,088.48 1,7

595、18,399,854.11 可隨時用于支付的其他貨幣資金 6,811,999.72 可用于支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 1,997,507,200.05 1,718,750,019.97 其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物 其他說明： 適用 不適用 8080、 所有者權益變動表項目注釋所有者權益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項： 適用 不適用 8181、 所有權或使用權受到限制的資產所有權或使用權受到限制的資產 適用 不適用 單位：元

596、 幣種：人民幣 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 應收票據 存貨 固定資產 63,662,838.07 抵押借款 無形資產 7,293,084.91 抵押借款 其他非流動資產 981,082.41 銀行凍結無法支用 合計 71,937,005.39 / 其他說明： 2020 年年度報告 169 / 210 本公司子公司艾萊發喜新西蘭有限公司以自有房屋建筑物及土地進行抵押借款，借款本金6,900,000 新西蘭元，折合人民幣 32,464,500.00 元；子公司柳州三元天愛乳業有限公司以房屋建筑物、土地作為抵押物取得流動資金貸款 25,000,000.00 元。 8282、 外幣貨幣性項

597、目外幣貨幣性項目 (1).(1). 外幣貨幣性項目外幣貨幣性項目 適用 不適用 單位：元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣 余額 貨幣資金 - - 其中：美元 13,632,166.34 6.5251 88,951,611.54 歐元 60,261,965.31 8.0250 483,602,271.61 港幣 77,780.21 0.84164 65,462.93 瑞士法郎 170.00 7.4006 1,258.10 加拿大元 3,117,338.37 5.1161 15,948,614.83 新西蘭元 69,753.25 4.705 328,189.04 澳元 1,046,0

598、11.00 5.0163 5,247,104.98 應收賬款 - - 其中：加拿大元 2,378,705.93 5.1161 12,169,697.41 歐元 12,874,050.57 8.0250 103,314,255.82 新西蘭元 997,732.91 4.7050 4,694,333.34 長期借款 - - 其中：加拿大元 11,172,218.69 5.1161 57,158,188.04 歐元 358,234,860.05 8.0250 2,874,834,751.91 港幣 其他應收款 - - 其中：歐元 361,675.27 8.025 2,902,444.04 短期借款

599、- - 其中：歐元 18,249.97 8.0250 146,456.01 新西蘭元 14,119,123.20 4.7050 66,430,474.66 應付賬款 - - 其中：歐元 16,269,691.81 8.025 130,564,276.78 新西蘭元 834,804.38 4.705 3,927,754.61 加拿大元 1,722,703.28 5.1161 8,813,522.25 其他應付款 - - 其中：歐元 117,448,354.22 8.025 942,523,042.62 加拿大元 975,836.63 5.1161 4,992,477.79 澳元 4,260.00

600、 5.0163 21,369.44 新西蘭元 6,135,457.67 4.705 28,867,328.34 其他說明： 庫存現金中美元折算匯率是期末人民幣對美元的匯率，銀行存款中美元的折算率涉及多次轉換。子公司三元普度記賬本位幣為加元，期末存在非本位幣美元，美元先轉換為記賬本位幣加元，加元轉換為人民幣；子公司香港三元記賬本位幣為歐元，期末存在非本位幣美元、港幣，非本位幣轉換為歐元，歐元轉換為人民幣。 2020 年年度報告 170 / 210 (2).(2). 境外境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露

601、其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因 適用 不適用 境外經營實體境外經營實體 主要經營地主要經營地 記賬本位幣記賬本位幣 記賬本位幣選擇依據記賬本位幣選擇依據 澳大利亞三元經貿有限公司 澳大利亞 澳元 經營業務主要以該貨幣計價和結算 艾萊發喜新西蘭食品有限公司 新西蘭 新西蘭元 經營業務主要以該貨幣計價和結算 三元普度國際資本與貿易有限公司 加拿大 加元 經營業務主要以該貨幣計價和結算 克勞利置業有限公司 加拿大 加元 經營業務主要以該貨幣計價和結算 阿瓦隆乳業有限公司 加拿大 加元 經營業務主要以該貨幣計價和結算

602、 香港三元食品股份有限公司 香港 歐元 經營業務主要以該貨幣計價和結算 HCoLuxS.r.l 盧森堡 歐元 經營業務主要以該貨幣計價和結算 HCoFrance 法國 歐元 經營業務主要以該貨幣計價和結算 StHubertS.A.S. 法國 歐元 經營業務主要以該貨幣計價和結算 ValleItaliaSrl 意大利 歐元 經營業務主要以該貨幣計價和結算 8383、 套期套期 適用 不適用 8484、 政府政府補助補助 (1).(1). 政府補助基本情況政府補助基本情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 種類 金額 列報項目 計入當期損益的金額 生鮮乳噴粉補貼 4,674,704.00 其他

603、收益 4,674,704.00 新西蘭政府補貼款 2,525,442.66 其他收益 2,525,442.66 貸款貼息 2,055,694.44 財務費用 2,055,694.44 穩崗補貼 1,658,529.43 其他收益 1,658,529.43 北京市奶粉儲備項目資金 931,541.18 其他收益 931,541.18 2020 年職工技能提升培訓補貼 635,000.00 其他收益 635,000.00 環保局石家莊 2019 年大氣污染綜合治理補助金 600,000.00 其他收益 600,000.00 北京市大興區新興產業促進服務中心補助 500,000.00 其他收益 50

604、0,000.00 積極復工復產企業獎勵金 461,000.00 其他收益 461,000.00 其他 451,434.49 其他收益 451,434.49 燃氣鍋爐拆除改電補貼 400,000.00 其他收益 400,000.00 北京市大興區瀛海鎮人民政府 2019 年瀛海鎮企業突出貢獻獎勵資金 200,000.00 其他收益 200,000.00 疫情防控就業補貼 108,000.00 其他收益 108,000.00 畜禽糞污治理獎金資金 49,843.80 其他收益 49,843.80 新樂工業園項目建設 168,278,312.51 遞延收益 4,620,914.76 嬰幼兒配方乳粉質

605、量安全追溯體系建設項目資金 11,199,999.96 遞延收益 1,400,000.04 首農集團生產流水自動化升級改造項目補貼款 1,013,333.33 遞延收益 380,000.00 2020 年年度報告 171 / 210 標準化規模養殖場 259,999.87 遞延收益 259,999.87 奶牛養殖廠房財政補貼 780,016.00 遞延收益 86,664.00 東、西牛棚政府補貼收入 755,536.00 遞延收益 66,672.00 農業畜牧局 2018 年奶站視頻監控系統 60,960.00 遞延收益 60,960.00 奶牛示范園 311,159.32 遞延收益 50,0

606、00.04 柳北區農業綜合開發科技項目 85,556.16 遞延收益 29,333.28 奶源公司撥款 2,172,904.81 遞延收益 羊角山標準化規模養殖場 1,164,000.00 遞延收益 工業園生產線及食品安全建設項目 2,800,000.00 遞延收益 1,400,000 河北三元乳業產業化聯合體 261,892.22 遞延收益 26,409.36 母嬰乳品生物技術北京市工程實驗室創新能力建設 5,812.50 遞延收益 1,350 工廠設備 613,581.87 遞延收益 嬰幼兒配方乳粉營養安全控制技術研究與產業化 7,046,484.53 遞延收益 405,203.95 母乳

607、研究技術創新中心 5,709,495.51 遞延收益 1,240,844.02 乳品安全全鏈條質量控制的創新方法研究與應用示范 2,084,524.12 遞延收益 773,280.93 2017 高新技術企業認定獎勵性后補助資金 100,000.00 遞延收益 北京市科委高新技術產業轉化項目 911,898.27 遞延收益 高新技術企業認定獎勵（2018 新樂） 50,000.00 遞延收益 乳制品品質改善技術研究與產業化示范 32,894.10 遞延收益 2016 年北京市職業技能公共實訓示范基地建設項目 1,262,719.68 遞延收益 111,949.09 母乳益生菌研究聯合實驗室建設

608、 436,247.30 遞延收益 414,161.08 其他 27,567,887.54 遞延收益 8,310,315.44 合計 34,889,247.86 (2).(2). 政府補助退回情況政府補助退回情況 適用 不適用 8585、 其他其他 適用 不適用 八、八、 合并范圍的變更合并范圍的變更 1 1、 非同一控制下企業合并非同一控制下企業合并 適用 不適用 2 2、 同一控制下企業合并同一控制下企業合并 適用 不適用 3 3、 反向購買反向購買 適用 不適用 2020 年年度報告 172 / 210 4 4、 處置子公司處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 適用

609、不適用 其他說明： 適用 不適用 5 5、 其他原因的合并范圍變動其他原因的合并范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況： 適用 不適用 本年度因 BrassicaHoldings 注銷，合并范圍子公司減少一戶。 6 6、 其他其他 適用 不適用 2020 年年度報告 173 / 210 九、九、 在在其他其他主體中的權益主體中的權益 1 1、 在子公司中的權益在子公司中的權益 (1).(1). 企業集團的構成企業集團的構成 適用 不適用 子公司 名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%) 取得 方式 直接 間接 呼倫貝爾三元乳業有限責任公司

610、 內蒙古 內蒙古 食品加工業 75.34 設立或投資 內蒙古滿洲里三元乳業有限責任公司 內蒙古 內蒙古 食品加工業 92.105 設立或投資 河北三元食品有限公司 河北 河北 食品加工業 100.00 設立或投資 遷安三元食品有限公司 河北 河北 食品加工業 60.00 設立或投資 天津三元乳業有限公司 天津 天津 食品加工業 70.00 設立或投資 北京百鑫經貿有限公司 北京 北京 商貿信息 98.00 同一控制下企業合并 澳大利亞三元經貿有限公司 澳大利亞 澳大利亞 批發、零售 100.00 設立或投資 上海三元乳業有限公司 上海 上海 商業 100.00 設立或投資 柳州三元天愛乳業有限

611、公司 廣西 廣西 食品加工業 99.93 非同一控制下企業合并 江蘇三元雙寶乳業有限公司 江蘇 江蘇 食品加工業 53.00 同一控制下企業合并 新鄉市三元食品有限公司 河南 河南 食品加工業 100.00 非同一控制下企業合并 湖南太子奶集團生物科技有限責任公司 湖南 湖南 食品加工業 60.00 非同一控制下企業合并 北京艾萊發喜食品有限公司 北京 北京 食品加工業 95.00 同一控制下企業合并 三元普度國際資本與貿易有限公司 加拿大 加拿大 投資管理 51.00 設立或投資 唐山三元食品有限公司 唐山 唐山 食品加工業 70.00 同一控制下企業合并 香港三元食品股份有限公司 香港 香

612、港 投資管理 100.00 設立或投資 其他說明： 企業集團的孫公司構成 公司名稱公司名稱 主要經主要經 營地營地 注冊地注冊地 業務性質業務性質 持股比例持股比例% % 取得方式取得方式 直接直接 間接間接 上海三元全佳乳業有限公司 上海 上海 食品加工業 95.00 同一控制下企業合并 艾萊發喜新西蘭食品有限公司 新西蘭 新西蘭 食品加工業 66.50 同一控制下企業合并 克勞利置業有限公司 加拿大 加拿大 食品加工業 51.00 非同一控制下企業合并 阿瓦隆乳業有限公司 加拿大 加拿大 食品加工業 51.00 非同一控制下企業合并 HCoLuxS.r.l 盧森堡 盧森堡 投資與資產管理

613、49.00 設立或投資 HCoFrance 法國 法國 投資與資產管理 48.08 設立或投資 StHubertS.A.S. 法國 法國 食品加工業 48.08 非同一控制下企業合并 ValleItaliaSrl 意大利 意大利 食品加工業 48.08 非同一控制下企業合并 上海圣尤蓓商貿有限公司 上海 上海 批發、零售 48.08 設立或投資 (2).(2). 重要的非全資子公司重要的非全資子公司 適用 不適用 2020 年年度報告 174 / 210 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 少數股東持股 比例 本期歸屬于少數股東的損益 本期向少數股東宣告分派的股利 期末少數股東權益余額 遷安三

614、元食品有限公司 40.00 2,663,982.42 30,430,590.53 天津三元乳業有限公司 30.00 -1,432,645.10 889,800.00 3,355,913.03 柳州三元天愛乳業有限公司 0.07 71.54 12,810.28 江蘇三元雙寶乳業有限公司 47.00 -700,517.40 36,532,505.34 湖南太子奶集團生物科技有限責任公司 40.00 -16,082,925.64 99,049,343.30 北京艾萊發喜食品有限公司 5.00 4,053,267.15 3,000,000.00 46,872,415.04 三元普度國際資本與貿易有限公

615、司 49.00 933,711.70 22,022,778.54 唐山三元食品有限公司 30.00 2,137,091.21 7,308,763.90 子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 2020 年年度報告 175 / 210 (3).(3). 重要非全資子公司的主要財務信息重要非全資子公司的主要財務信息 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 期末余額 期初余額 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 遷安三元食品有限公司 96,888,3

616、91.52 14,483,754.43 111,372,145.95 33,122,764.81 2,172,904.81 35,295,669.62 93,169,249.41 15,155,535.95 108,324,785.36 36,735,360.27 2,172,904.81 38,908,265.08 天津三元乳業有限公司 20,576,336.63 10,330,270.40 30,906,607.03 19,720,195.35 19,720,195.35 23,323,751.04 10,408,949.25 33,732,700.29 14,804,804.94 14,

617、804,804.94 柳州三元天愛乳業有限公司 17,137,361.29 45,575,818.51 62,713,179.80 42,931,391.33 1,481,382.16 44,412,773.49 21,539,150.16 48,006,377.07 69,545,527.23 49,526,606.32 1,820,715.35 51,347,321.67 江蘇三元雙寶乳業有限公司 36,386,849.64 75,050,395.08 111,437,244.72 32,326,293.96 1,382,216.00 33,708,509.96 44,091,197.79

618、 58,842,913.07 102,934,110.86 22,179,361.55 1,535,552.00 23,714,913.55 湖南太子奶集團生物科技有限責任公司 58,844,304.76 211,509,909.01 270,354,213.77 13,714,408.36 9,016,447.15 22,730,855.51 174,078,313.77 226,281,331.23 400,359,645.00 102,154,107.59 10,374,865.05 112,528,972.64 北京艾萊發喜食品有限公司 569,506,130.73 458,798,4

619、04.74 1,028,304,535.47 333,594,361.79 5,963,139.01 339,557,500.80 558,356,243.11 449,244,653.61 1,007,600,896.72 317,076,031.45 12,149,025.18 329,225,056.63 三元普度國際資本與貿易有限公司 40,300,190.46 84,816,287.80 125,116,478.26 17,852,433.98 62,319,598.27 80,172,032.25 34,117,224.67 89,858,168.62 123,975,393.29

620、 15,687,687.90 63,338,284.93 79,025,972.83 唐山三元食品有限公司 19,292,937.62 53,298,903.72 72,591,841.34 48,229,295.00 48,229,295.00 14,909,950.11 58,018,072.27 72,928,022.38 55,689,113.40 55,689,113.40 子公司名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 遷安三元食品有限公司 297,941,355.11 6,659,956.05

621、 6,659,956.05 10,261,210.47 338,576,144.60 13,741,043.10 13,741,043.10 3,889,837.39 天津三元乳業有限公司 164,201,578.91 -4,775,483.67 -4,775,483.67 3,672,990.42 151,171,893.50 1,259,021.18 1,259,021.18 3,293,083.20 柳州三元天愛乳業有限公司 42,241,105.44 102,200.75 102,200.75 -26,843,588.09 42,851,596.14 111,597.38 111,59

622、7.38 27,672,272.36 2020 年年度報告 176 / 210 江蘇三元雙寶乳業有限公司 95,360,266.37 -1,490,462.55 -1,490,462.55 258,860.63 89,939,422.17 1,532,122.25 1,532,122.25 8,353,015.56 湖南太子奶集團生物科技有限責任公司 27,226,425.80 -40,207,314.10 -40,207,314.10 -130,969,995.71 51,554,907.04 47,657,693.08 47,657,693.08 54,952,488.55 北京艾萊發喜食

623、品有限公司 1,220,846,928.12 40,247,676.12 40,142,034.23 146,807,020.76 1,436,526,256.69 97,941,469.20 99,230,118.73 71,669,289.95 三元普度國際資本與貿易有限公司 138,179,487.01 1,905,534.09 -4,974.45 9,753,240.96 125,306,537.94 4,332,061.59 6,747,604.25 6,720,656.28 唐山三元食品有限公司 43,754,899.01 7,123,637.36 7,123,637.36 -12

624、,063.57 29,207,102.91 -21,017,706.27 -21,017,706.27 -5,633,538.18 2020 年年度報告 177 / 210 (4).(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制 適用 不適用 (5).(5). 向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 2 2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易 適用 不適用

625、 3 3、 在合營企業或聯營企業中的權益在合營企業或聯營企業中的權益 適用 不適用 (1).(1). 重要的合營企業或聯營企業重要的合營企業或聯營企業 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 合營企業或聯營企業名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%) 對合營企業或聯營企業投資的會計處理方法 直接 間接 北京麥當勞食品有限公司 北京 北京 餐飲 50.00 權益法 北京三元梅園食品有限公司 北京 北京 液體乳及乳制品制造 34.00 權益法 甘肅三元乳業有限公司 張掖 張掖 液體乳制造 18.00 權益法 持有 20%以下表決權但具有重大影響，或者持有 20%或以上表決權但不具有重大影響

626、的依據： 按照合作協議，甘肅三元乳業有限公司產品使用三元商標，因此公司對其具有重大影響。 (2).(2). 重要合營企業的主要財務信息重要合營企業的主要財務信息 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 期末余額/ 本期發生額 期初余額/ 上期發生額 北京麥當勞食品有限公司 北京麥當勞食品有限公司 流動資產 540,798,145.46 645,997,322.65 其中：現金和現金等價物 233,225,523.23 396,664,611.78 非流動資產 3,582,075,257.45 3,248,217,992.84 資產合計 4,122,873,402.91 3,894,215,315

627、.49 流動負債 676,994,726.48 470,633,867.64 非流動負債 1,318,543,209.43 1,296,220,601.35 負債合計 1,995,537,935.91 1,766,854,468.99 少數股東權益 歸屬于母公司股東權益 2,127,335,467.00 2,127,360,846.50 按持股比例計算的凈資產份額 1,063,667,733.50 1,063,680,423.26 調整事項 -商譽 -內部交易未實現利潤 2020 年年度報告 178 / 210 -其他 對合營企業權益投資的賬面價值 1,063,667,733.50 1,063

628、,680,423.26 存在公開報價的合營企業權益投資的公允價值 營業收入 3,450,487,126.48 4,065,460,928.30 財務費用 63,735,407.37 53,994,740.94 所得稅費用 23,100,394.84 97,175,496.22 凈利潤 136,661,334.50 468,890,629.99 終止經營的凈利潤 其他綜合收益 綜合收益總額 136,661,334.50 468,890,629.99 本年度收到的來自合營企業的股利 68,343,357.00 68,500,000.00 (3).(3). 重要聯營企業的主要財務信息重要聯營企業的主

629、要財務信息 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額/ 本期發生額 期初余額/ 上期發生額 北京三元梅園食品有限公司 甘肅三元乳業有限公司 北京三元梅園食品有限公司 甘肅三元乳業有限公司 流動資產 5,149,605.13 31,348,176.72 3,363,672.03 53,366,198.86 非流動資產 895,797.64 189,696,437.34 1,770,337.84 169,933,760.47 資產合計 6,045,402.77 221,044,614.06 5,134,009.87 223,299,959.33 流動負債 9,569,195.54 34,54

630、7,788.28 5,580,336.63 21,259,909.57 非流動負債 193,000,000.00 198,000,000.00 負債合計 9,569,195.54 227,547,788.28 5,580,336.63 219,259,909.57 少數股東權益 歸屬于母公司股東權益 -3,523,792.77 -6,503,174.22 -446,326.76 4,040,049.76 按持股比例計算的凈資產份額 -1,198,089.54 435,631.49 -151,751.10 5,455,563.46 調整事項 -商譽 -內部交易未實現利潤 -其他 對聯營企業權益投

631、資的賬面價值 435,631.49 5,455,563.46 存在公開報價的聯營企業權益投資的公允價值 營業收入 7,149,550.68 44,684,462.52 7,367,168.09 70,471,265.91 凈利潤 -3,077,466.01 -27,888,510.94 -3,399,817.97 -49,676,717.67 終止經營的凈利潤 其他綜合收益 綜合收益總額 -3,077,466.01 -27,888,510.94 -3,399,817.97 -49,676,717.67 本年度收到的來自聯營企業的股利 (4).(4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息不

632、重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 適用 不適用 2020 年年度報告 179 / 210 (5).(5). 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明 適用 不適用 (6).(6). 合營企業或聯營企業發生的超額虧損合營企業或聯營企業發生的超額虧損 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 合營企業或聯營企業名稱 累積未確認前期累計的損失 本期未確認的損失 （或本期分享的凈利潤） 本期末累積未確認的損失 北京三元梅園食品有限公司 3,994,927.10 1,046,338.44 5,041,265.54 (7).(7

633、). 與合營企業與合營企業投資投資相關的未確認承諾相關的未確認承諾 適用 不適用 (8).(8). 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債 適用 不適用 4 4、 重要的共同經營重要的共同經營 適用 不適用 5 5、 在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明： 適用 不適用 6 6、 其他其他 適用 不適用 十、十、 與金融工具相關的風險與金融工具相關的風險 適用 不適用 公司的主要金融工具包括貨幣資金、應收票據、應收賬款、其他應收款、其他流動資產、交易性金融資產

634、、其他權益工具投資、應付票據、應付賬款、其他應付款、短期借款、一年內到期的非流動負債、長期借款。各項金融工具的詳細情況已于相關附注內披露。與這些金融工具有關的風險，以及本公司為降低這些風險所采取的風險管理政策如下所述。本公司管理層對這些風險敞口進行管理和監控以確保將上述風險控制在限定的范圍之內。 1、風險管理目標和政策 本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，力求降低金融風險對本公司財務業績的不利影響?；谠擄L險管理目標，本公司已制定風險管理政策以辨別和分析本公司所面臨的風險，設定適當的風險可接受水平并設計相應的內部控制程序，以監控本公司的風險水平。本公司會定期審閱這些風險管

635、理政策及有關內部控制系統，以適應市場情況或本公司經營活動的改變。本公司的內部審計部門也定期或隨機檢查內部控制系統的執行是否符合風險管理政策。 本公司的金融工具導致的主要風險是信用風險、流動性風險、市場風險（包括匯率風險、利率風險和商品價格風險）。 2020 年年度報告 180 / 210 董事會負責規劃并建立本公司的風險管理架構，制定本公司的風險管理政策和相關指引并監督風險管理措施的執行情況。本公司已制定風險管理政策以識別和分析本公司所面臨的風險，這些風險管理政策對特定風險進行了明確規定，涵蓋了市場風險、信用風險和流動性風險管理等諸多方面。本公司定期評估市場環境及本公司經營活動的變化以決定是否

636、對風險管理政策及系統進行更新。本公司內部審計部門就風險管理控制及程序進行定期的審核，并將審核結果上報本公司的審計委員會。 （1）信用風險 信用風險，是指交易對手未能履行合同義務而導致本公司產生財務損失的風險。 本公司對信用風險按組合分類進行管理。信用風險主要產生于銀行存款、應收票據、應收賬款、其他應收款等。 本公司銀行存款主要存放于國有銀行和其它大中型上市銀行，本公司預期銀行存款不存在重大的信用風險。 對于應收票據、應收賬款、其他應收款，本公司設定相關政策以控制信用風險敞口。本公司債務人主要是商超和經銷商客戶，基于對客戶的財務狀況、信用記錄及其他因素諸如目前市場狀況等評估客戶的信用資質并設置相

637、應信用期。本公司會定期對客戶信用記錄進行監控，對于信用記錄不良的客戶，本公司會采用書面催款、縮短信用期或取消信用期等方式，以確保本公司的整體信用風險在可控的范圍內。 本公司所承受的最大信用風險敞口為資產負債表中每項金融資產的賬面金額。本公司沒有提供任何其他可能令本公司承受信用風險的擔保。本公司所承受的最大信用風險敞口為資產負債表中每項金融資產的賬面金額。 本公司應收賬款中， 前五大客戶的應收賬款占本公司應收賬款總額的 41.85% （2019 年： 38.21%） ；本公司其他應收款中，欠款金額前五大公司的其他應收款占本公司其他應收款總額的 71.60%（2019 年：58.36%）。 （2）

638、流動性風險 流動性風險，是指本公司在履行以交付現金或其他金融資產結算的義務時遇到資金短缺的風險。 管理流動風險時，本公司保持管理層認為充分的現金及現金等價物并對其進行監控，以滿足本公司經營需要，并降低現金流量波動的影響。本公司管理層對銀行借款的使用情況進行監控并確保遵守借款協議。 期末，本公司持有的金融負債項目按未折現剩余合同現金流量的到期期限分析如下（單位：人民幣元）： 項目項目 2020.12.31 1年以內年以內 1-2年年 2-3年年 3年以上年以上 合計合計 短期借款 523,816,083.45 523,816,083.45 應付賬款 764,672,068.45 2,597,74

639、9.61 9,713,857.91 4,290,979.20 781,274,655.17 其他應付款 1,272,112,031.57 11,637,324.09 24,128,373.29 1,307,877,728.95 長期借款 1,047,128,900.58 1,884,864,039.37 2,931,992,939.95 期初，本公司持有的金融負債項目按未折現剩余合同現金流量的到期期限分析如下（單位：人民幣元）： 項目項目 2019.12.31 1年以內年以內 1-2年年 2-3年年 3年以上年以上 合計合計 2020 年年度報告 181 / 210 項目項目 2019.12.

640、31 1年以內年以內 1-2年年 2-3年年 3年以上年以上 合計合計 短期借款 274,693,454.45 274,693,454.45 應付賬款 728,802,450.71 15,641,732.04 5,745,435.28 3,983,689.65 754,173,307.68 其他應付款 1,387,551,056.60 102,604,052.11 1,685,107.02 1,491,840,215.73 長期借款 78,756,310.48 1,077,796,597.10 2,051,080,283.60 3,207,633,191.18 （3）市場風險 金融工具的市場風

641、險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險，包括利率風險、匯率風險和其他價格風險。 利率風險 利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。利率風險可源于已確認的計息金融工具和未確認的金融工具（如某些貸款承諾）。 本公司的利率風險主要產生于短期借款及長期銀行借款等帶息債務。本公司因利率變動引起金融工具現金流量變動的風險主要與浮動利率銀行借款(詳見本附注七、30、41)有關。本公司的政策是保持這些借款的浮動利率。利率風險敏感性分析基于下述假設：市場利率變化影響可變利率金融工具的利息收入或費用；對于以公允價值計量的固定利率金融工具，市場利

642、率變化僅僅影響其利息收入或費用；對于指定為套期工具的衍生金融工具，市場利率變化影響其公允價值，并且所有利率套期預計都是高度有效的；以資產負債表日市場利率采用現金流量折現法計算衍生金融工具及其他金融資產和負債的公允價值變化。 本公司密切關注利率變動對本公司利率風險的影響。本公司目前并未采取利率對沖政策。但管理層負責監控利率風險，并將于需要時考慮對沖重大利率風險。由于定期存款為短期存款，故銀行存款的公允價值利率風險并不重大。 本公司持有的計息金融工具如下（單位：人民幣萬元）： 項目項目 本年數本年數 上年數上年數 浮動利率金融工具 其中：短期借款 52,292.44 27,425.63 其中：長期

643、借款 292,306.45 320,763.32 合計合計 344,598.89 348,188.95 于 2020 年 12 月 31 日，如果以浮動利率計算的借款利率上升或下降 50 個基點，而其他因素保持不變，本公司的凈利潤及股東權益將減少或增加約 1,763.12 萬元（2019 年 12 月 31 日：627.98萬元）。 匯率風險 匯率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。匯率風險可源于以記賬本位幣之外的外幣進行計價的金融工具。 本公司的主要經營位于中國境內，主要業務以人民幣結算。但本公司已確認的外幣資產和負債及未來的外幣交易 （外幣資產和負債及

644、外幣交易的計價貨幣主要為美元、 歐元） 依然存在外匯風險。 本公司承受外匯風險主要與澳元、加元、新西蘭元、歐元有關，除本公司的下屬子公司澳大利亞三元經貿有限公司以澳元、三元普度國際資本與貿易有限公司以加元、艾萊發喜新西蘭食品有限公司以新西蘭元、香港三元食品股份有限公司、HCoLuxS.r.l.以歐元進行采購和銷售外，本公司2020 年年度報告 182 / 210 的其他主要業務活動以人民幣計價結算。于 2020 年 12 月 31 日，除下表所述資產或負債為澳元、加元、新西蘭元、歐元余額外，本公司的資產及負債均為人民幣余額。該等外幣余額的資產和負債產生的外匯風險可能對本公司的經營業績產生影響。

645、 于 2020 年 12 月 31 日， 本公司持有的外幣金融資產和外幣金融負債折算成人民幣的金額列示如下（單位：人民幣元）： 澳元 項目項目 年末數年末數 年初數年初數 外幣余額外幣余額 折算匯率折算匯率 折算人民幣折算人民幣 余額余額 外幣余額外幣余額 折算匯率折算匯率 折算人民幣折算人民幣 余額余額 現金及現金等價物 1,046,011.00 5.0163 5,247,104.98 1,179,080.00 4.8843 5,758,980.44 其他應收款 51.00 4.8843 249.10 其他應付款 4,260.00 5.0163 21,369.44 7,000.00 4.88

646、43 34,190.10 加元 項目項目 年末數年末數 年初數年初數 外幣余額外幣余額 折算匯率折算匯率 折算人民幣折算人民幣 余額余額 外幣余額外幣余額 折算匯折算匯率率 折算人民幣折算人民幣 余額余額 現金及現金等價物 3,117,338.37 5.1161 15,948,614.83 2,356,951.67 5.3421 12,591,071.64 應收賬款 2,378,705.93 5.1161 12,169,697.41 2,391,939.32 5.3421 12,777,977.97 應付賬款 1,722,703.28 5.1161 8,813,522.25 1,368,796

647、.20 5.3421 7,312,246.18 其他應付款 975,836.63 5.1161 4,992,477.79 930,397.30 5.3421 4,970,275.42 長期借款 11,172,218.69 5.1161 57,158,188.04 11,173,036.32 5.3421 59,687,477.33 新西蘭元 項目項目 年末數年末數 年初數年初數 外幣余額外幣余額 折算匯率折算匯率 折算人民幣折算人民幣 余額余額 外幣余額外幣余額 折算匯折算匯率率 折算人民幣折算人民幣 余額余額 現金及現金等價物 69,753.25 4.705 328,189.04 1,916

648、,201.49 4.6973 9,000,973.25 應收賬款 997,732.91 4.705 4,694,333.34 1,176,552.35 4.6973 5,526,619.35 短期借款 14,119,123.20 4.705 66,430,474.66 15,839,358.55 4.6973 74,402,218.92 應付賬款 834,804.38 4.705 3,927,754.61 1,136,513.28 4.6973 5,338,543.83 其他應付款 6,135,457.67 4.705 28,867,328.34 6,015,450.11 4.6973 28,

649、256,373.80 歐元 項目項目 年末數年末數 年初數年初數 外幣余額外幣余額 折算匯折算匯率率 折算人民幣折算人民幣 余額余額 外幣余額外幣余額 折算匯折算匯率率 折算人民幣折算人民幣 余額余額 現金及現金等價物 60,261,965.31 8.025 483,602,271.61 73,133,606.29 7.8155 571,575,699.96 2020 年年度報告 183 / 210 項目項目 年末數年末數 年初數年初數 外幣余額外幣余額 折算匯折算匯率率 折算人民幣折算人民幣 余額余額 外幣余額外幣余額 折算匯折算匯率率 折算人民幣折算人民幣 余額余額 應收賬款 12,874

650、,050.57 8.025 103,314,255.82 13,449,391.44 7.8155 105,113,718.80 其他應收款 361,675.27 8.025 2,902,444.04 411,780.37 7.8155 3,218,269.48 應付賬款 16,269,691.81 8.025 130,564,276.78 18,955,171.09 7.8155 148,144,139.65 其他應付款 117,448,354.22 8.025 942,523,042.62 109,384,149.82 7.8155 854,891,822.92 短期借款 18,249.9

651、7 8.025 146,456.01 20,312.48 7.8155 158,752.19 長期借款 358,234,860.05 8.025 2,874,834,751.91 392,705,444.74 7.8155 3,069,189,403.37 美元 項目項目 年末數年末數 年初數年初數 外幣余額外幣余額 折算匯率折算匯率 折算人民幣折算人民幣 余額余額 外幣余額外幣余額 折算匯折算匯率率 折算人民幣折算人民幣 余額余額 現金及現金等價物 13,632,166.34 6.5251 88,951,611.54 19,924,753.41 6.9761 138,997,215.90 本

652、公司密切關注匯率變動對本公司匯率風險的影響。 本公司目前并未采取任何措施規避匯率風險。但管理層負責監控匯率風險，并將于需要時考慮對沖重大匯率風險。 在其他變量不變的情況下，本年外幣兌人民幣匯率的可能合理變動對本公司當期損益的影響如下（單位：人民幣元）： 項目項目 匯率變動匯率變動 本年度本年度 上年度上年度 對利潤的影響對利潤的影響 對股東權益的對股東權益的影響影響 對利潤的影響對利潤的影響 對股東權益的對股東權益的影響影響 美元： 匯兌損益 對人民幣升值 20% 17,789,704.43 17,789,704.43 27,799,270.72 27,799,270.72 匯兌損益 對人民幣

653、貶值 20% -17,789,704.43 -17,789,704.43 -27,799,270.72 -27,799,270.72 港元： 匯兌損益 對人民幣升值 20% 13,092.59 13,092.59 13,935.34 13,935.34 匯兌損益 對人民幣貶值 20% -13,092.59 -13,092.59 -13,935.34 -13,935.34 瑞士法郎： 匯兌損益 對人民幣升值 20% 251.62 251.62 244.89 244.89 匯兌損益 對人民幣貶值 20% -251.62 -251.62 -244.89 -244.89 澳元： 匯兌損益 對人民幣升值

654、 20% 1,049,421.00 1,049,421.00 1,151,796.09 1,151,796.09 匯兌損益 對人民幣貶值 20% -1,049,421.00 -1,049,421.00 -1,151,796.09 -1,151,796.09 新西蘭元： 匯兌損益 對人民幣升值 20% 65,637.81 65,637.81 1,800,194.66 1,800,194.66 匯兌損益 對人民幣貶值 20% -65,637.81 -65,637.81 1,800,194.66 1,800,194.66 2020 年年度報告 184 / 210 項目項目 匯率變動匯率變動 本年度本

655、年度 上年度上年度 對利潤的影響對利潤的影響 對股東權益的對股東權益的影響影響 對利潤的影響對利潤的影響 對股東權益的對股東權益的影響影響 加元： 匯兌損益 對人民幣升值 20% 3,189,722.97 3,189,722.97 2,518,214.18 2,518,214.18 匯兌損益 對人民幣貶值 20% -3,189,722.97 -3,189,722.97 -2,518,214.18 -2,518,214.18 歐元： 匯兌損益 對人民幣升值 20% 96,720,454.32 96,720,454.32 -114,315,140.00 114,315,140.00 匯兌損益 對人

656、民幣貶值 20% -96,720,454.32 -96,720,454.32 -114,315,140.00 114,315,140.00 2、資本管理 本公司資本管理政策的目標是為了保障本公司能夠持續經營，從而為股東提供回報，并使其他利益相關者獲益，同時維持最佳的資本結構以降低資本成本。 為了維持或調整資本結構，本公司可能會調整融資方式、調整支付給股東的股利金額、向股東返還資本、發行新股與其他權益工具或出售資產以減低債務。 本公司以資產負債率（即總負債除以總資產）為基礎對資本結構進行監控。于 2020 年 12 月 31日，本公司的資產負債率為 55.23%（2019 年 12 月 31 日

657、：54.93%）。 十一、十一、 公允價值的披露公允價值的披露 1 1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末公允價值 第一層次公允價值計量 第二層次公允價值計量 第三層次公允價值計量 合計 一、 持續的公允價值計量一、 持續的公允價值計量 （一）交易性金融資產 1.以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產 （1）債務工具投資 （2）權益工具投資 （3）衍生金融資產 2. 指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 （1）債務工具投資 （2）權益工具投資 （二）其他債權投資 （三） 其他權益工

658、具投資 106,497,421.52 83,179,575.67 189,676,997.19 （四）投資性房地產 1.出租用的土地使用權 2.出租的建筑物 3.持有并準備增值后轉讓的土地使用權 2020 年年度報告 185 / 210 （五）生物資產 1.消耗性生物資產 2.生產性生物資產 持續以公允價值計量的持續以公允價值計量的資產總額資產總額 106,497,421.52 83,179,575.67 189,676,997.19 （六）交易性金融負債 1.以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負債 其中： 發行的交易性債券 衍生金融負債 其他 2.指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的

659、金融負債 持續以公允價值計量的持續以公允價值計量的負債總額負債總額 二、 非持續的公允價值計二、 非持續的公允價值計量量 （一）持有待售資產 非持續以公允價值計量非持續以公允價值計量的資產總額的資產總額 非持續以公允價值計量非持續以公允價值計量的負債總額的負債總額 2 2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 適用 不適用 3 3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 適用 不適用 本公司第二層次公允價值計量

660、項目系公司持有北京首農畜牧發展有限公司股權，本公司以基準日評估確定的該公司公允價值為基礎， 持續計算確定其 2020 年 12 月 31 日的公允價值， 根據本公司對其投資比例確定公允價值。 4 4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 適用 不適用 本公司第三層次公允價值計量項目包括其他權益工具投資， 其他權益工具投資系公司持有無控制、共同控制和重大影響的“三無”股權投資，此類投資主要是與母公司北京首農食品集團有限公司共同投資的，被投資單位經營環境和經營情況、財務狀況等未

661、發生重大變化，所以本公司按被投資單位賬面價值作為公允價值的合理估計進行計量。 5 5、 持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析性分析 適用 不適用 2020 年年度報告 186 / 210 6 6、 持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策策 適用 不適用 7 7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因本期內發生的估值技術變更及變更原因 適用 不適用

662、 8 8、 不以公允價值計量的不以公允價值計量的金融資產金融資產和金融負債的公允價值情況和金融負債的公允價值情況 適用 不適用 本公司以攤余成本計量的金融資產和金融負債主要包括：應收票據、應收賬款、其他應收款、短期借款、應付票據、應付賬款、其他應付款、一年內到期的長期借款、長期借款等。這些不以公允價值計量的金融資產和金融負債的賬面價值與公允價值差異很小。 9 9、 其他其他 適用 不適用 十二、十二、 關聯方及關聯交易關聯方及關聯交易 1 1、 本企業的母公司情況本企業的母公司情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的持股比例(%) 母

663、公司對本企業的表決權比例(%) 北京首農食品集團有限公司 北京 對從事種植、食品加工等企業的投資及投資管理 602,053.53 萬元 35.79 54.70 本企業最終控制方是北京首農食品集團有限公司 2 2、 子公司情況子公司情況 本企業子公司的情況詳見附注九、1 適用 不適用 3 3、 本企業合營和聯營企業情況本企業合營和聯營企業情況 本企業重要的合營或聯營企業詳見附注九、3 適用 不適用 本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 4 4、 其他關聯方情況其他關聯方情況 適用 不適用 其他關聯方名稱

664、 其他關聯方與本企業關系 北京市牛奶有限公司 母公司的全資子公司 北京首農畜牧發展有限公司 母公司的控股子公司 北京首農三元物流有限公司 母公司的控股子公司 2020 年年度報告 187 / 210 山東三元乳業有限公司 母公司的全資子公司 新華聯控股有限公司 其他 北京市五環順通供應鏈管理有限公司 母公司的全資子公司 北京南牧興資產管理中心有限公司 母公司的全資子公司 北京首農香山會議中心有限公司 母公司的全資子公司 江蘇省東辛農場有限公司 其他 北京市圓山大酒店有限公司 母公司的全資子公司 北京市德勝飯店有限公司 母公司的全資子公司 河北首農現代農業科技有限公司 母公司的控股子公司 北京市

665、裕農優質農產品種植有限公司海淀銷售分公司 母公司的全資子公司 河南裕農食品有限公司 母公司的全資子公司 北京市華農物資有限公司 母公司的全資子公司 承德三元曉雅奶牛養殖有限責任公司 母公司的控股子公司 承德三元有限責任公司 母公司的控股子公司 北京糖業煙酒集團有限公司 母公司的全資子公司 北京首農商業連鎖有限公司 母公司的全資子公司 北京三元梅園食品有限公司 母公司的全資子公司 北京首農食品集團財務有限公司 母公司的全資子公司 HCO(HK)Limited 其他 HCO(HK)Limited 其他 唐山市康尼投資有限公司 其他 北京三元創業投資有限公司 母公司的全資子公司 甘肅三元乳業有限公司

666、 其他 北京市巨山農場有限公司 母公司的全資子公司 北京黑六牧業科技有限公司 母公司的全資子公司 北京艾森綠寶油脂有限公司 母公司的控股子公司 北京二商肉類食品集團有限公司 母公司的全資子公司 北京古船油脂有限責任公司 母公司的控股子公司 北京月盛齋清真食品有限公司 母公司的全資子公司 5 5、 關聯交易情況關聯交易情況 (1).(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 北京首農畜牧發展有限公司 采購原料奶 1,028,836,391.88 867

667、,318,652.09 河北首農現代農業科技有限公司 采購原料奶 188,632,738.09 191,307,727.45 承德三元曉雅奶牛養殖有限責任公司 采購原料奶 37,587,857.22 37,280,812.30 承德三元有限責任公司 采購原料奶 25,680,845.98 2,737,933.18 北京糖業煙酒集團有限公司 采購原材料 12,977,281.31 8,265,354.23 北京市裕農優質農產品種植有限公司海淀銷售分公司 采購原輔料 553,615.85 山東三元乳業有限公司 采購原輔料 3,935,862.85 24,490.98 北京二商肉類食品集團有限公司

668、采購原輔料 124,114.12 北京黑六牧業科技有限公司 采購原輔料 351,340.25 山東三元乳業有限公司 購買商品 263,825,067.74 227,504,728.93 2020 年年度報告 188 / 210 甘肅三元乳業有限公司 購買商品 7,805,113.93 43,139,204.74 北京首農三元物流有限公司 接受勞務 131,004,759.57 97,700,430.66 北京五環順通供應鏈管理有限公司 接受勞務 3,222,642.15 北京市牛奶有限公司 接受勞務 566,037.72 1,226,415.06 山東三元乳業有限公司 接受勞務 11,858.

669、30 北京艾森綠寶油脂有限公司 購買商品 86,318.19 北京古船油脂有限責任公司 購買商品 470,695.16 331,763.75 出售商品/提供勞務情況表 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 山東三元乳業有限公司 銷售商品、原輔料 17,577,908.13 4,890,049.91 北京首農三元物流有限公司 銷售商品 30,694,440.97 63,224,896.16 甘肅三元乳業有限公司 銷售商品 934,458.72 1,351,868.38 北京三元梅園食品有限公司 銷售商品 252,877.44 539,832.63 河

670、南裕農食品有限公司 銷售原輔料 668,459.27 533,367.17 北京古船油脂有限責任公司 銷售商品 1,400,066.43 316,219.35 北京五環順通供應鏈管理有限公司 銷售商品 29,638.35 37,074.69 北京首農食品集團有限公司 銷售商品 9,138.39 北京首農供應鏈管理有限公司 銷售商品 5,604.00 北京月盛齋清真食品有限公司 銷售商品 39,461.44 北京首農畜牧發展有限公司 銷售商品 5,614.68 北京市華農物資有限公司 銷售商品 21,280.32 北京市德勝飯店有限公司 銷售商品 7,076.81 北京市圓山大酒店有限公司 銷售

671、商品 12,666.90 北京首農香山會議中心有限公司 銷售商品 2,453.81 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明 適用 不適用 (2).(2). 關聯受托管理關聯受托管理/ /承包及委托管理承包及委托管理/ /出包情況出包情況 本公司受托管理/承包情況表： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 委托方/出包方名稱 受托方/承包方名稱 受托/承包資產類型 受托/承包起始日 受托/承包終止日 托管收益/承包收益定價依據 本期確認的托管收益/承包收益 北京首農食品集團有限公司 上海三元乳業有限公司 股權托管 2009-4-17 終止經營或股權轉讓之日 詳見說明 1 615,494.80 關

672、聯托管/承包情況說明 適用 不適用 1：2009 年 4 月 17 日，北京三元食品股份有限公司（簡稱“三元股份”）與北京首都農業集團有限公司（簡稱“首農集團”）在北京市簽署委托經營協議，為防止同業競爭，經雙方協商，首農集團將其購得的山東三元乳業有限公司（簡稱山東三元）95%的股權（簡稱標的股權）及相關的一切權利和權益，委托三元股份經營管理，且三元股份享有隨時購買山東三元 95%股權的2020 年年度報告 189 / 210 選擇權，委托終止時間為首農集團向三元股份或其他第三方轉讓山東三元股權日或山東三元依法終止經營日。委托期間，如首農集團增持山東三元股權，增持部分也視為標的股權。此事項屬于關

673、聯交易，已經三元股份第三屆董事會第三十二次會議通過。協議約定：托管期間山東三元的經營收益和虧損仍由首農集團按照持股比例享有和承擔。 首農集團同意， 托管期間如山東三元盈利，首農集團應于該會計年度結束后三個月內向三元股份支付當年托管收益，金額為首農集團按持股比例享有的山東三元當年凈利潤的 15%；如山東三元在某一會計年度發生虧損，首農集團不再支付當年的托管收益。 2010 年 2 月 9 日， 首農集團與北京同德同益投資咨詢有限責任公司 （簡稱同德同益） 簽署的 股權轉讓合同生效，首農集團受讓同德同益持有的山東三元 5%的股權。因此，三元股份將受托經營山東三元 100%的股權及相關的一切權利和權

674、益。 考慮到山東三元作為三元股份華東地區生產基地之一， 為進一步提高管理效率， 2010 年 9 月 9 日，三元股份、 三元股份控股子公司上海三元乳業有限公司 （簡稱上海三元） 與首農集團簽署了 轉委托協議，約定三元股份將山東三元 100%的股權（簡稱托管股權）轉委托給上海三元經營管理，協議有效期自 2010 年 9 月 9 日起至 2012 年 9 月 8 日止。協議約定：三元股份有權對上海三元經營管理托管股權的活動進行指示和監督；上海三元享有三元股份依據委托經營協議所享有的權利、權力并承擔相應責任，但三元股份享有的對托管股權的優先購買權除外。如山東三元在委托期間內盈利， 則首農集團應于每

675、一會計年度結束之日起三個月內向上海三元支付委托報酬，金額為山東三元當年度凈利潤的 15%，而無論山東三元是否實際做出分配利潤的決議；如在委托期間內的任一會計年度，山東三元發生虧損，則首農集團不再支付當年度的委托報酬。 三元股份、 上海三元與首農集團 （2018 年 4 月 28 日更名為北京首農食品集團有限公司， 簡稱“首農食品集團”）分別于 2012 年 10 月 12 日，2013 年 9 月 27 日，2014 年 12 月 29 日，2015 年 9月 29 日，2016 年 10 月 24 日，2017 年 10 月 26 日、2018 年 10 月 25 日、2019 年 10 月

676、 28 日簽署轉委托協議之補充協議、 轉委托協議之補充協議二、 轉委托協議之補充協議三、 轉委托協議之補充協議四、轉委托協議之補充協議五、轉委托協議之補充協議六、轉委托協議之補充協議七、 轉委托協議之補充協議八、 轉委托協議之補充協議九，將轉委托協議中的托管事項延期至 2021 年 9 月 8 日。 本公司委托管理/出包情況表 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 委托方/出包方名稱 受托方/出包方名稱 委托/出包資產類型 委托/出包起始日 委托/出包終止日 托管費/出包費定價依據 本期確認的托管費/出包費 北京三元食品股份有限公司 北京市牛奶有限公司 其他資產托管 2019-1-1 2022

677、-12-31 雙方簽訂協議 495,238.10 關聯管理/出包情況說明 適用 不適用 北京市牛奶有限公司承包經營本公司下屬物業管理分公司，交易金額每年 52 萬元（含稅）。 (3).(3). 關聯租賃情況關聯租賃情況 本公司作為出租方： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入 山東三元乳業有限公司 機器設備 85,486.68 87,923.41 北京首農三元物流有限公司 場地及房產 822,485.72 822,485.72 北京三元梅園食品有限公司 房產 66,666.67 57,142.86 2020 年年度報告 190

678、/ 210 河南裕農食品有限公司 房屋建筑物 458,715.60 467,948.29 本公司作為承租方： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費 北京首農食品集團有限公司 土地使用權 2,733,944.92 2,657,733.30 山東三元乳業有限公司 機器設備 378,640.75 378,640.78 北京市五環順通供應鏈管理有限公司 房屋 2,483,195.45 1,163,954.75 江蘇省東辛農場有限公司 土地 109,219.45 103,620.00 北京市華農物資有限公司 房屋 502,380.96 590

679、,476.20 關聯租賃情況說明 適用 不適用 公司出租 1： 公司與山東三元乳業有限公司簽署 設備租賃合同 ， 將長效酸奶利樂殺菌機一套出租給對方，租期為 2017 年 10 月 1 日至 2022 年 9 月 30 日。 2： 公司將位于巨山地區的場地及自有庫房租賃給母公司的控股子公司北京首農三元物流有限公司，租期為 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日。 3：公司將位于西城區西四南大街 51 號、宣武區紅蓮北里 11 號樓、西城區馬連道 8 號的房產租賃給北京三元梅園食品有限公司，租賃期為 2017 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日。 4

680、：子公司新鄉市三元食品有限公司與河南裕農食品有限公司簽訂廠房租賃合同，出租位于新鄉市原陽縣工業園區 3150 平方米庫房用于其子公司的經營車間。 年租賃費 50 萬元， 租賃期 5 年，自 2017 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日(2017 年 1 月 1 日至 2017 年 3 月 31 日為免租期)。 子公司新鄉市三元食品有限公司與河南裕農食品有限公司簽訂房屋租賃協議，出租新鄉三元廠房及員工宿舍間。期中廠房年租賃費 50 萬元/年、租賃時間為 2017 年 1 月 1 日至 2021 年 12月 31 日。宿舍租金為 4800 元/間/年-6000 元/間/年。 公

681、司承租 1：2011 年 11 月 14 日首都農業集團與公司簽訂土地使用權租賃協議，約定租期 2012 年 1 月1 日起至 2021 年 12 月 27 日止，2012 年年租金為 202 萬元，此后租金在此基礎上每年遞增 12 萬元。至 2020 年年租金為 298 萬元（含稅）。 2：子公司江蘇三元雙寶乳業有限公司與山東三元乳業有限公司簽訂設備租賃合同，租用利樂灌裝機，年租賃費 15 萬元，租賃期十年，自 2010 年 8 月 1 日至 2020 年 7 月 31 日，到期后順延一年。 子公司上海三元乳業有限公司與山東三元簽訂費用分攤協議，租用冷庫設備并承擔相關的水電費，其中設備年租賃

682、費 240,000.00 元，租賃期一年，自 2020 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31日，2020 年 8 月 1 日起，承租方由上海三元乳業有限公司變更為本公司，其他條款不變。 3：本公司與北京市五環順通供應鏈管理有限公司簽訂客戶自管倉儲服務合同，本公司租用其位于北京市大興區舊宮鎮部分庫區，用于存放原輔材料，租賃期一年。 4： 子公司江蘇三元雙寶乳業有限公司與江蘇省東辛農場有限公司簽訂三份土地租賃合同， 一份租賃期限為 2002 年 10 月 11 日至 2032 年 10 月 10 日，租用面積為 251 畝；一份租賃期限為 2003年 3 月 7 日至 2033 年

683、 3 月 6 日，租用面積為 75 畝；一份租賃期限為 2019 年 3 月 7 日至 2020 年3 月 6 日，租用面積為 41 畝。 5：子公司北京艾萊發喜食品有限公司與北京市華農物資有限公司簽訂房屋租賃合同，承租房屋兩處，用于辦公和開設“八喜冰淇淋蛋糕”專賣店。年租賃費 62 萬元，租賃期三年，自 2017年 6 月 1 日至 2020 年 5 月 31 日，到期后順延一年。 2020 年年度報告 191 / 210 (4).(4). 關聯擔保情況關聯擔保情況 本公司作為擔保方 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 Cr

684、owleyPropertiesLtd. 11,142,560.91 加拿大元 2019-9-30 2024-9-29 否 HCOFrance 227,141,193.42 歐元 2018-1-15 2025-1-14 否 艾萊發喜新西蘭食品有限公司 4,111,559.64 新西蘭幣 2020-2-28 2021-4-30 否 艾萊發喜新西蘭食品有限公司 3,000,000.00 新西蘭幣 2020-4-30 2021-4-30 否 江蘇三元雙寶乳業有限公司 5,000,000.00 2020-12-28 2021-9-27 否 江蘇三元雙寶乳業有限公司 7,000,000.00 2020-3

685、-20 2021-3-19 否 本公司作為被擔保方 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 北京首農食品集團有限公司 130,000,000.00 歐元 2018-08-08 2021-08-07 否 關聯擔保情況說明 適用 不適用 (5).(5). 關聯方資金拆借關聯方資金拆借 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明 拆入 新華聯控股有限公司 3,300,000.00 2016-8-10 2020-3-5 本年度發生資金占用費 31,295.00 元 北京南牧興資產管理中心有限公司 3,000

686、,000.00 本年度發生資金占用費 167,265.00 元 北京三元創業投資有限公司 16,249,800.00 本年發生資金占用費 782,585.86 元 HCO(HK)Limited 661,853,288.25 2018-1-12 2026-1-11 本年度發生資金占用費61,431,026.33 元 HCO(HK)Limited 88,247,105.10 2018-1-12 2026-1-11 本年度發生資金占用費 8,190,803.54元 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明 拆出 新華聯控股有限公司 25,400,000.00 2020-03-05 2023-03-04

687、 本年度確認資金使用費收入 826,981.69 元 (6).(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況關聯方資產轉讓、債務重組情況 適用 不適用 2020 年年度報告 192 / 210 (7).(7). 關鍵管理人員報酬關鍵管理人員報酬 適用 不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 關鍵管理人員報酬 1,174.56 1,043.19 (8).(8). 其他關聯交易其他關聯交易 適用 不適用 6 6、 關聯方應收應付款項關聯方應收應付款項 (1).(1). 應收項目應收項目 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備

688、賬面余額 壞賬準備 應收賬款 山東三元乳業有限公司 5,865,295.49 2,691,142.88 應收賬款 北京三元梅園食品有限公司 146,621.19 7,331.06 應收賬款 北京首農香山會議中心有限公司 2,016.90 10.10 362.50 18.13 應收賬款 北京首農三元物流有限公司 7,024.80 351.24 應收賬款 北京市華農物資有限公司 18,472.14 717.45 合計 20,489.04 727.55 6,019,303.98 2,698,843.31 其他應收款 北京首農食品集團有限公司 1,440,624.77 207,001.49 788,2

689、00.28 47,780.12 其他應收款 唐山市康尼投資有限公司 8,004,570.11 8,004,570.11 8,004,570.11 7,804,570.11 其他應收款 新華聯控股有限公司 26,217,706.69 1,270,000.00 合計 35,662,901.57 9,481,571.60 8,792,770.39 7,852,350.23 (2).(2). 應付項目應付項目 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 應付賬款 北京二商肉類食品集團有限公司 41,284.39 應付賬款 北京黑六牧業科技有限公司 259,539

690、.00 應付賬款 北京市裕農優質農產品種植有限公司海淀銷售分公司 2,116.70 應付賬款 北京首農三元物流有限公司 21,250,008.14 18,238,301.22 應付賬款 北京首農畜牧發展有限公司 113,256,859.52 105,693,375.79 應付賬款 山東三元乳業有限公司 22,676,803.13 33,214,461.50 應付賬款 河北首農現代農業科技有限公司 30,295,544.89 30,893,262.51 應付賬款 承德三元曉雅奶牛養殖有限責任公司 3,256,041.20 2,866,009.20 應付賬款 承德三元有限責任公司 2,518,55

691、1.00 1,018,866.00 應付賬款 甘肅三元乳業有限公司 4,265,630.91 應付賬款 北京糖業煙酒集團有限公司 2,370,170.01 903,026.31 合計 195,926,917.98 197,092,933.44 合同負債 北京三元梅園食品有限公司 19,345.95 合同負債 北京首農三元物流有限公司 3,659.45 58,689.79 合同負債 北京市圓山大酒店有限公司 3,269.89 合同負債 甘肅三元乳業有限公司 53,986.25 2020 年年度報告 193 / 210 合同負債 北京五環順通供應鏈管理有限公司 156.76 合同負債 北京首農食品

692、集團有限公司 2,702.70 2,702.70 合計 25,864.86 118,648.63 其他應付款 新華聯控股有限公司 4,577,980.00 其他應付款 北京首農三元物流有限公司 22,736,797.70 485,887.46 其他應付款 北京市牛奶有限公司 25,000.00 25,000.00 其他應付款 北京南牧興資產管理中心有限公司 5,893,644.41 5,726,379.41 其他應付款 北京市五環順通供應鏈管理有限公司 92,649.06 92,649.06 其他應付款 北京市巨山農場有限公司 82,497.15 其他應付款 北京首農食品集團有限公司 2,32

693、3,619.28 其他應付款 北京三元創業投資有限公司 28,669,709.95 27,887,124.09 其他應付款 HCO(HK)Limited 830,454,243.91 747,996,678.36 其他應付款 HCO(HK)Limited 110,727,232.33 99,732,890.23 合計 1,000,922,896.64 886,607,085.76 7 7、 關聯方關聯方承諾承諾 適用 不適用 8 8、 其他其他 適用 不適用 北京首農食品集團財務有限公司為本公司提供存款服務， 截至 2020 年 12 月 31 日， 本公司銀行存款余額中有 897,264,5

694、25.89 元人民幣存放于北京首農食品集團財務有限公司。 十三、十三、 股份支付股份支付 1 1、 股份支付總體情況股份支付總體情況 適用 不適用 2 2、 以權益結算的股份支付情況以權益結算的股份支付情況 適用 不適用 3 3、 以現金結算的股份支付情況以現金結算的股份支付情況 適用 不適用 4 4、 股份支付的修改、終止情況股份支付的修改、終止情況 適用 不適用 5 5、 其他其他 適用 不適用 十四、十四、 承諾及或有事項承諾及或有事項 1 1、 重要承諾事項重要承諾事項 適用 不適用 資產負債表日存在的對外重要承諾、性質、金額 2020 年年度報告 194 / 210 經營租賃承諾 至

695、資產負債表日止，本公司對外簽訂的不可撤銷的經營租賃合約情況如下： 不可撤銷經營租賃的最低租賃付款額不可撤銷經營租賃的最低租賃付款額 期末數期末數 期初數期初數 資產負債表日后第 1 年 3,100,000.00 2,980,000.00 資產負債表日后第 2 年 3,100,000.00 資產負債表日后第 3 年 以后年度 合計合計 3,100,000.00 6,080,000.00 注 1：本公司與首都農業集團于 1997 年 4 月 23 日簽訂土地使用權租賃協議、于 1998 年 7 月8 日簽訂關于的補充協議、于 2000 年 9 月簽訂第1 號補充協議、于 2001 年 12 月 2

696、8 日簽訂第 2 號補充協議、于 2005年 6 月 28 日簽訂第 3 號補充協議、于 2006 年 12 月 25 日簽訂第 4 號補充協議（以上全部，簡稱原租賃協議及其附件）。鑒于首都農業集團為公司的實際控制人， 且上述原租賃協議及其附件協議期限超過三年， 根據 2008 年修訂的上海證券交易所股票上市規則10.2.14 款的要求，公司第三屆董事會第二十四次會議對此項日常關聯交易重新進行審議，并同意公司與首都農業集團重新簽署新的土地使用權租賃協議。交易標的為首都農業集團合法擁有的位于本公司廠址內總面積 128,969.32 平方米的國有土地使用權。共八塊土地，坐落地點分別是：西城區鼓樓西

697、大街 75 號、朝陽區雙橋（雙橋乳品廠）、昌平區南口鎮南口公路東側、朝陽區左安門飲馬井 2 號、朝陽區左安門飲馬井 2 號（中院）、朝陽區左安門飲馬井 2 號（東院）、海淀區翠微路 26 號、北京市豐臺區安定東里 3 號。2009 年年租金價格為人民幣 361 萬元，此后租金在此基礎上每年遞增人民幣 27 萬元。租金季付，每次支付的租金額為該年度租金總額的四分之一。租賃期限自 2008 年 12 月 29 日至 2021 年 12 月 27 日。 2011 年 11 月 14 日，鑒于本公司乳品一廠擬搬遷（詳見本公司 2011-037 號公告），本公司召開第四屆董事會第二十八次會議， 會議同意

698、公司與首都農業集團重新簽署 土地使用權租賃協議 ，在公司向首都農業集團租賃的土地中減除位于北京市朝陽區雙橋（即乳品一廠所在地）的土地，公司向首都農業集團租賃的土地總面積相應減少為 58,961.02 平方米。 公司 2011 年第二次臨時股東大會審議通過了關于公司與首都農業集團重新簽署的議案，并同意公司與首都農業集團重新簽署新的土地使用權租賃協議。2012 年年租金價格為人民幣 202 萬元，此后租金在此基礎上每年遞增人民幣 12 萬元。除租賃土地面積、租金價格調整外，雙方重新簽署的土地使用權租賃協議與原租賃協議內容無實質變化。 2 2、 或有事項或有事項 (1).(1). 資產負債表日存在的

699、重要或有事項資產負債表日存在的重要或有事項 適用 不適用 (2).(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明： 適用 不適用 3 3、 其他其他 適用 不適用 （1）公司租賃北京市朝陽來廣營農工商實業總公司（以下“實業總公司”）位于朝陽區來廣營鄉西路的經營場地，2017 年因租賃合同糾紛，實業總公司起訴公司，要求解除租賃合同、騰退承租場地等。 2018 年 11 月，北京市第三中級人民法院作出二審判決，維持原判，判令雙方解除合同及公司騰退租賃場地。截至審計報告日，已完成騰退，案件已結案。 2020 年年度報告 195 / 210 （2）

700、北京家無憂國際物業管理有限公司（以下簡稱家無憂公司）租賃合同糾紛案。本案系公司與家無憂公司租賃合同解除糾紛案的關聯案件。 法院判決解除公司與家無憂公司簽訂的租賃合同后，家無憂公司起訴公司主張賠償損失并申請進行評估， 公司反訴家無憂公司要求支付違約金及賠償。目前案件正處于評估過程中。 十五、十五、 資產負債表日后事項資產負債表日后事項 1、 重要的非調整事項重要的非調整事項 適用 不適用 2、 利潤分配情況利潤分配情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 擬分配的利潤或股利 7,487,787.13 經審議批準宣告發放的利潤或股利 3、 銷售銷售退回退回 適用 不適用 4、 其他資產負債表日后

701、事項說明其他資產負債表日后事項說明 適用 不適用 十六、十六、 其他重要事項其他重要事項 1 1、 前期會計差錯更正前期會計差錯更正 (1).(1). 追溯重述法追溯重述法 適用 不適用 (2).(2). 未來適用法未來適用法 適用 不適用 2 2、 債務重組債務重組 適用 不適用 3 3、 資產置換資產置換 (1).(1). 非貨幣性資產交換非貨幣性資產交換 適用 不適用 (2).(2). 其他資產置換其他資產置換 適用 不適用 4 4、 年金計劃年金計劃 適用 不適用 本公司根據董事會決議， 自 2011 年 1 月 1 日開始執行企業年金， 本公司于 2012 年 11 月召開職工代表大

702、會，討論通過了執行企業年金事宜，并開始征求職工個人意見，簽訂意向書。 2012 年 12 月 12 日，本公司召開第四屆董事會第四十次會議，審議通過了北京三元食品股份有限公司企業年金方案實施細則，為了保障和提高職工退休后的生活水平，建立多層次養老保障體系，調動本公司職工的勞動積極性，建立人才長效機制，吸引和留住人才，增強本公司的凝聚2020 年年度報告 196 / 210 力和創造力， 促進本公司健康持續發展， 制定并實施本方案。 在依法參加基本養老保險的基礎上，按照自愿、量力的原則，自主建立的企業補充養老保險制度。 2019 年 9 月 18 日，根據人社部、財政部頒布的企業年金辦法，公司對

703、年金實施細則進行修訂并經職工代表大會審議通過。企業年金所需費用由本公司與職工共同承擔，本公司繳費水平要與職工的貢獻大小掛鉤，同時兼顧大多數參加人的利益。本公司每月以上年度月平均工資總額作為企業繳費基數，按照 5%的比例提取繳費金額。職工以本人上一年度月平均工資為繳費基數，按照 1.5%的比例進行繳費，由企業每月從職工工資中代扣。 5 5、 終止經營終止經營 適用 不適用 6 6、 分部信息分部信息 (1).(1). 報告分部的確定依據與會計政策報告分部的確定依據與會計政策 適用 不適用 根據本公司的內部組織結構、管理要求及內部報告制度為依據確定報告分部，以經營區域、業務類型、產品類別為基礎，本

704、公司的經營業務劃分為 8 個經營分部。這些經營分部是以公司日常內部管理要求的財務信息為基礎確定的。公司的管理層定期評價這些報告分部的經營成果，以決定向其分配資源及評價其業績。 本公司報告分部包括： （1）液態奶分部，生產及銷售液態奶； （2）送奶到戶分部，生產及銷售送奶到戶產品； （3）奶粉及奶制品分部，生產及銷售奶粉及奶制品； （4）冰淇淋分部，生產及銷售冰淇淋。 （5）太子奶分部，生產及銷售太子奶。 （6）電商分部，在電子商務渠道銷售本公司產品。 （7）境外分部，在境外生產經營的子公司。 （8）總部及其他分部，除上述分部外的其他。 分部報告信息根據各分部向管理層報告時采用的會計政策及計量標

705、準披露，這些會計政策及計量基礎與編制財務報表時的會計政策及計量基礎保持一致。 2020 年年度報告 197 / 210 (2).(2). 報告分部的財務信息報告分部的財務信息 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 液態奶分部 送奶到戶分部 奶粉及奶制品分部 冰淇淋分部 太子奶分部 電商分部 境外分部 總部及其他分部 分部間抵銷 合計 主營營業收入 4,313,924,587.30 519,987,639.76 1,165,896,031.96 1,200,476,165.75 24,286,656.90 819,334,886.55 1,006,401,539.63 20,998,471

706、.09 1,783,407,777.70 7,287,898,201.24 主營營業成本 3,773,774,511.09 368,147,012.97 1,006,700,896.57 939,602,990.98 31,536,008.94 684,743,625.15 489,539,938.88 14,498,134.76 1,782,684,600.81 5,525,858,518.53 資產總額 3,387,136,141.64 291,730,487.04 256,196,293.75 1,028,304,535.47 270,354,213.77 196,101,566.84

707、6,744,367,191.01 7,542,644,548.01 6,343,359,581.89 13,373,475,395.64 負債總額 777,245,875.54 167,187,274.39 274,588,858.93 339,557,500.80 22,730,855.51 163,726,153.85 5,172,212,174.22 2,456,774,399.87 1,988,071,880.81 7,385,951,212.30 (3).(3). 公司無報告公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因分部的，或者不能披露各報告分部的資產

708、總額和負債總額的，應說明原因 適用 不適用 (4).(4). 其他說明其他說明 適用 不適用 7 7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 適用 不適用 8 8、 其他其他 適用 不適用 2020 年年度報告 198 / 210 十七、十七、 母公司財務報表主要項目注釋母公司財務報表主要項目注釋 1 1、 應收賬款應收賬款 (1).(1). 按賬齡披露按賬齡披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末賬面余額 1 年以內 其中：1 年以內分項 1 年以內小計 560,877,710.05 1 至 2 年 112,309,442.79 2 至

709、3 年 125,800,484.75 3 年以上 3 至 4 年 5,966,061.11 4 至 5 年 18,096,351.38 5 年以上 32,409,654.10 合計 855,459,704.18 2020 年年度報告 199 / 210 (2).(2). 按壞賬計提方法分類披露按壞賬計提方法分類披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 按單項計提壞賬準備 其中： 按組合計提壞賬準備 855,459,704.1

710、8 100.00 97,896,982.25 11.44 757,562,721.93 840,780,105.12 100.00 53,640,912.55 6.38 787,139,192.57 其中： 組合 1-客戶 578,528,746.52 67.63 97,896,982.25 16.92 480,631,764.27 587,463,343.54 69.87 53,640,912.55 9.13 533,822,430.99 組合 2-合并范圍內公司 276,930,957.66 32.37 276,930,957.66 253,316,761.58 30.13 253,316

711、,761.58 合計 855,459,704.18 / 97,896,982.25 / 757,562,721.93 840,780,105.12 / 53,640,912.55 / 787,139,192.57 按單項計提壞賬準備： 適用 不適用 按組合計提壞賬準備： 適用 不適用 組合計提項目：組合 1-客戶 單位：元 幣種：人民幣 名稱 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例（%） 1 年以內 475,077,504.04 5,772,377.87 1.22 1 至 2 年 6,972,563.75 3,375,665.90 48.41 2020 年年度報告 200 / 210 2 至

712、3 年 86,680,194.09 78,958,548.43 91.09 3 至 4 年 1,400,679.03 1,392,584.44 99.42 4 至 5 年 2,221,334.53 2,221,334.53 100.00 5 年以上 6,176,471.08 6,176,471.08 100.00 合計 578,528,746.52 97,896,982.25 16.92 按組合計提壞賬的確認標準及說明： 適用 不適用 本公司參考歷史信用損失經驗，賬齡并結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，計算預期信用損失。 組合計提項目：組合 2-合并范圍內公司 單位：元 幣種：人民幣 名稱

713、 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例（%） 上海三元乳業有限公司 243,460,422.95 新鄉市三元食品有限公司 21,207,269.49 河北三元食品有限公司 5,981,281.36 遷安三元食品有限公司 3,539,990.67 天津三元乳業有限公司 1,912,578.81 上海圣尤蓓商貿有限公司 475,467.58 柳州三元天愛乳業有限公司 349,596.80 江蘇三元雙寶乳業有限公司 4,350.00 合計 276,930,957.66 按組合計提壞賬的確認標準及說明： 適用 不適用 本公司合并范圍內關聯方，可收回，不計提信用損失。 如按預期信用損失一般模型計提壞賬

714、準備，請參照其他應收款披露： 適用 不適用 2020 年年度報告 201 / 210 (3).(3). 壞賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期初余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其他變動 應收賬款壞賬準備 53,640,912.55 44,256,069.70 97,896,982.25 合計 53,640,912.55 44,256,069.70 97,896,982.25 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 適用 不適用 (4).(4). 本期實際核銷的應收本期實際核銷的應收賬款賬款情況情況 適用 不適用 其中重要的應收賬

715、款核銷情況 適用 不適用 (5).(5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 適用 不適用 本期按欠款方歸集的期末余額前五名應收賬款匯總金額 579,696,728.97 元， 占應收賬款期末余額合計數的比例 67.76%，相應計提的壞賬準備期末余額匯總金額 73,865,778.13 元。 (6).(6). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 適用 不適用 (7).(7). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 2 2、

716、 其他應收款其他應收款 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應收利息 應收股利 其他應收款 234,841,902.66 326,974,942.58 合計 234,841,902.66 326,974,942.58 2020 年年度報告 202 / 210 其他說明： 適用 不適用 應收利息應收利息 (1).(1). 應收利息分類應收利息分類 適用 不適用 (2).(2). 重要逾期利息重要逾期利息 適用 不適用 (3).(3). 壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 應收股利應收股利 (4).(4). 應收股

717、利應收股利 適用 不適用 (5).(5). 重要的賬齡超過重要的賬齡超過 1 1 年的應收股利年的應收股利 適用 不適用 (6).(6). 壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 其他應收款其他應收款 (1). (1). 按賬齡披露按賬齡披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末賬面余額 1 年以內 其中：1 年以內分項 1 年以內小計 13,098,037.81 1 至 2 年 7,517,578.32 2 至 3 年 28,829,866.93 3 年以上 3 至 4 年 26,245,702.60 4 至 5 年 131,633,592.59

718、 5 年以上 29,823,538.76 合計 237,148,317.01 (2). (2). 按款項性質分類情況按款項性質分類情況 適用 不適用 2020 年年度報告 203 / 210 單位：元 幣種：人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 往來款 230,980,422.76 324,630,434.15 質保金/保證金 3,682,840.00 2,552,000.00 備用金 1,817,010.43 529,051.57 押金 366,855.00 331,855.00 賠償款 206,210.01 206,210.01 其他 94,978.81 724,406.16 合計

719、 237,148,317.01 328,973,956.89 (3). (3). 壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 壞賬準備 第一階段 第二階段 第三階段 合計 未來12個月預期信用損失 整個存續期預期信用損失(未發生信用減值) 整個存續期預期信用損失(已發生信用減值) 2020年1月1日余額 1,999,014.31 1,999,014.31 2020年1月1日余額在本期 -轉入第二階段 -1,680,481.70 1,680,481.70 -轉入第三階段 -轉回第二階段 -轉回第一階段 本期計提 174,119.35 133,280.69 307,40

720、0.04 本期轉回 本期轉銷 本期核銷 其他變動 2020年12月31日余額 492,651.96 1,813,762.39 2,306,414.35 對本期發生損失準備變動的其他應收款賬面余額顯著變動的情況說明： 適用 不適用 本期壞賬準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據： 適用 不適用 (4). (4). 壞賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期初余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其他變動 其他應收款壞賬準備 1,999,014.31 307,400.04 2,306,414.35 2020 年年度報告

721、204 / 210 合計 1,999,014.31 307,400.04 2,306,414.35 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 適用 不適用 (5). (5). 本期實際核銷的其他應收款情況本期實際核銷的其他應收款情況 適用 不適用 (6). (6). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例(%) 壞賬準備 期末余額 第一名 借款及利息 99,100,724.13 10 年以內 41.79 第二名 借款及利息 77,861,

722、666.52 8 年以內 32.83 第三名 代墊社保、借款及利息 34,853,091.60 5 年以內 14.70 第四名 借款及利息 11,176,068.64 9 年以內 4.71 第五名 借款及利息 4,742,771.05 10 年以內 2.00 合計 227,734,321.94 96.03 (7). (7). 涉及政府補助的應收款項涉及政府補助的應收款項 適用 不適用 (8). (8). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 適用 不適用 (9). (9). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債

723、金額 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 2020 年年度報告 205 / 210 3 3、 長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 4,363,123,071.20 17,403,435.81 4,345,719,635.39 4,262,923,071.20 17,403,435.81 4,245,519,635.39 對聯營、合營企業投資 1,078,121,464.91 5,738,100.00 1,072,383,364.91 1,083,154,086.6

724、4 5,738,100.00 1,077,415,986.64 合計 5,441,244,536.11 23,141,535.81 5,418,103,000.30 5,346,077,157.84 23,141,535.81 5,322,935,622.03 2020 年年度報告 206 / 210 (1). (1). 對子公司投資對子公司投資 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準備 減值準備期末余額 呼倫貝爾三元乳業有限責任公司 46,812,393.00 46,812,393.00 內蒙古滿洲里三元乳業有限責任公司 17

725、,403,435.81 17,403,435.81 17,403,435.81 河北三元食品有限公司 2,157,725,500.00 2,157,725,500.00 遷安三元食品有限公司 36,000,000.00 36,000,000.00 天津三元乳業有限公司 8,400,000.00 8,400,000.00 北京百鑫經貿有限公司 23,105,257.69 23,105,257.69 澳大利亞三元經貿有限公司 33,110,072.44 33,110,072.44 柳州三元天愛乳業有限公司 21,965,280.00 21,965,280.00 上海三元乳業有限公司 63,000,

726、000.00 63,000,000.00 新鄉市三元食品有限公司 112,403,800.00 112,403,800.00 湖南太子奶集團生物科技有限責任公司 225,000,000.00 225,000,000.00 江蘇三元雙寶乳業有限公司 37,248,854.98 37,248,854.98 北京艾萊發喜食品有限公司 819,561,969.45 100,200,000.00 919,761,969.45 三元普度國際資本與貿易有限公司 18,176,298.00 18,176,298.00 唐山三元乳業有限公司 40,938,208.98 40,938,208.98 香港三元食品股

727、份有限公司 602,072,000.85 602,072,000.85 合計 4,262,923,071.20 100,200,000.00 4,363,123,071.20 17,403,435.81 (2). (2). 對聯營、合營企業投資對聯營、合營企業投資 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 投資 單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 2020 年年度報告 207 / 210 北京麥當勞食品有限公司 1,071,960,423.

728、18 68,330,667.24 68,343,357.00 1,071,947,733.42 小計 1,071,960,423.18 68,330,667.24 68,343,357.00 1,071,947,733.42 二、聯營企業 北京三元梅園食品有限公司 5,738,100.00 5,738,100.00 5,738,100.00 甘肅三元乳業有限公司 5,455,563.46 -5,019,931.97 435,631.49 小計 11,193,663.46 -5,019,931.97 6,173,731.49 5,738,100.00 合計 1,083,154,086.64 63

729、,310,735.27 68,343,357.00 1,078,121,464.91 5,738,100.00 2020 年年度報告 208 / 210 4 4、 營業收入和營業成本營業收入和營業成本 (1). (1). 營業收入和營業成本情況營業收入和營業成本情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 4,452,143,409.59 3,723,493,811.96 4,737,789,753.98 3,541,251,199.40 其他業務 37,032,840.02 24,498,206.36 45,053,611.50

730、31,500,338.93 合計 4,489,176,249.61 3,747,992,018.32 4,782,843,365.48 3,572,751,538.33 注：2020 年本公司執行新收入準則，作為合同履約成本的運輸費 288,808,389.44 元在主營業務成本列示，不在銷售費用-運輸裝卸費列示。 (2). (2). 合同產生的收入的情況合同產生的收入的情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 合同分類 合計 商品類型 液態奶 3,924,916,605.38 固態奶 527,226,804.21 其他 37,032,840.02 按經營地區分類 北京 2,642,619,

731、439.57 北京地區以外 1,846,556,810.04 按銷售渠道分類 直營 1,750,373,289.01 經銷商 2,572,092,226.23 其他 166,710,734.37 合計 4,489,176,249.61 合同產生的收入說明： 適用 不適用 (3). (3). 履約義務的說明履約義務的說明 適用 不適用 (4). (4). 分攤至剩余履約義務的說明分攤至剩余履約義務的說明 適用 不適用 5 5、 投資收益投資收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 29,076,200.00 27,000,000.00

732、 權益法核算的長期股權投資收益 63,310,735.27 225,503,505.81 2020 年年度報告 209 / 210 處置長期股權投資產生的投資收益 交易性金融資產在持有期間的投資收益 其他權益工具投資在持有期間取得的股利收入 債權投資在持有期間取得的利息收入 其他債權投資在持有期間取得的利息收入 處置交易性金融資產取得的投資收益 處置其他權益工具投資取得的投資收益 處置債權投資取得的投資收益 處置其他債權投資取得的投資收益 合計 92,386,935.27 252,503,505.81 6 6、 其他其他 適用 不適用 十八、十八、 補充資料補充資料 1 1、 當期非經常性損益

733、明細表當期非經常性損益明細表 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 -3,705,580.61 七、73、74、75 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 34,889,247.86 七、84 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得的投資收益 -24,957.36 七、70 受托經營取得的托管費收入 615,494.80 除上述

734、各項之外的其他營業外收入和支出 18,326,383.95 七、74、75 其他符合非經常性損益定義的損益項目 992,684.98 七、67 所得稅影響額 -5,387,716.40 少數股東權益影響額 -4,841,918.98 合計 40,863,638.24 對公司根據公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益定義界定的非經常性損益項目，以及把公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。 適用 不適用 2 2、 凈資產凈資產收益率收益率及每股收益及每股收益 適用 不適用 報告期利潤 加權平均凈資產

735、收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 0.44 0.015 0.015 扣除非經常性損益后歸屬于公司-0.38 -0.013 -0.013 2020 年年度報告 210 / 210 普通股股東的凈利潤 3 3、 境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 適用 不適用 4 4、 其他其他 適用 不適用 第十二節第十二節 備查備查文件目錄文件目錄 備查文件目錄 載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人（會計主管人員）簽名并蓋章的財務報表 備查文件目錄 載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件 備查文件目錄 報告期內在中國證券報及上海證券報上公開披露過的所有公司文件正本及公告原稿 董事長：于永杰 董事會批準報送日期：2021 年 4 月 22 日 修訂信息修訂信息 適用 不適用