江蘇恒瑞醫藥股份有限公司2013年年度報告（98頁）.PDF

1、江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 1 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 600276600276 20132013 年年度報告年年度報告 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 2 重要提示重要提示 一、 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 二、 公司全體董事出席董事會會議。 三、 江蘇蘇亞金誠會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了標準無保留意見的審為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。計報告。 四、 公司負責人孫飄揚、主管會計工作負責人孫

2、杰平及會計機構負責人（會計主管人員）武加剛聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案： 經江蘇蘇亞金誠會計師事務所（特殊普通合伙）審計，公司 2013 年度實現歸屬于母公司所有者的凈利潤 1,238,110,635.72 元， 其中母公司凈利潤為 1,065,254,108.98 元， 根據 公司法及公司章程有關規定，提取法定盈余公積金 106,525,410.90 元，加上年初未分配利潤3,110,247,508.09 元， 減去報告期內發放的 2012 年度股利 222,581,649.68 元， 本次可供股東分配的利潤為

3、4,019,251,083.23 元。 以 2013 年末總股本 1,360,221,193.00 股為基數，向全體股東按每 10 股派送現金 0.90元（含稅） ，每 10 股送紅股 1 股，共計分配利潤 258,442,026.37 元。本次利潤分配后，尚余未分配利潤 3,760,809,056.86 元結轉以后年度分配。本次不進行資本公積轉增股本。 六、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況？ 否 七、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？ 否 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 3 目錄目錄 第一節 釋義及重大風險提示 . 4 第二節 公司簡介 . 5

4、第三節 會計數據和財務指標摘要 . 7 第四節 董事會報告 . 9 第五節 重要事項 . 17 第六節 股份變動及股東情況 . 21 第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 25 第八節 公司治理 . 30 第九節 內部控制 . 33 第十節 財務會計報告 . 34 第十一節 備查文件目錄 . 98 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 4 第一節第一節 釋義及重大風險提示釋義及重大風險提示 一、 釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 恒瑞醫藥、公司 指 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 報告期 指 2013 年 1 月 1 日至 12 月 31

5、 日 中國證監會 指 中國證券監督委員會 上交所 指 上海證券交易所 二、 重大風險提示： 公司 2013 年年度報告中已詳細描述存在的市場競爭風險、研發風險等，敬請查閱本報告第四節董事會報告。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 5 第二節第二節 公司簡介公司簡介 一、 公司信息 公司的中文名稱 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 公司的中文名稱簡稱 恒瑞醫藥 公司的外文名稱 JIANGSU HENGRUI MEDICINE CO.,LTD. 公司的外文名稱縮寫 HR 公司的法定代表人 孫飄揚 二、 聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 戴洪斌 劉笑含 聯系地址 江蘇連云港市經

6、濟技術開發區昆侖山路 7 號 江蘇連云港市經濟技術開發區昆侖山路 7 號 電話 0518-81220678 0518-81220012 傳真 0518-85453845 0518-85453845 電子信箱 600276 三、 基本情況簡介 公司注冊地址 連云港市經濟技術開發區黃河路 38 號 公司注冊地址的郵政編碼 222000 公司辦公地址 江蘇連云港市經濟技術開發區昆侖山路 7 號 公司辦公地址的郵政編碼 222000 公司網址 http:/ 電子信箱 600276 四、 信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙名稱 中國證券報 、 上海證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站的

7、網址 http：/ 公司年度報告備置地點 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司董事會辦公室 五、 公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 A 股 上海證券交易所 恒瑞醫藥 600276 六、 公司報告期內注冊變更情況 (一) 基本情況 公司報告期內注冊情況未變更。 (二) 公司首次注冊情況的相關查詢索引 公司首次注冊情況詳見 2011 年年度報告的公司基本情況內容（披露日期：2012-03-20，披露網站：上海證券交易所 ） 。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 6 (三) 公司上市以來，主營業務的變化情況 無 (四) 公司上市以來,歷次控股股東的變更情況

8、2000 年 10 月 18 日，公司在上海證券交易所上市，控股股東為連云港恒瑞集團有限公司，控股比例為 62.15%； 2003 年 10 月，經國務院國有資產監督管理委員會國資產權函2003100 號文件批復，原第一大股東連云港恒瑞集團有限公司向連云港天宇醫藥有限公司、中泰信托投資有限公司、連云港恒創醫藥科技有限公司轉讓了 56.15%國家股。轉讓后，控股股東為連云港天宇醫藥有限公司，控股比例為 27.15%； 2005 年 10 月，江蘇康緣藥業股份有限公司和連云港圣發包裝有限公司將其持有的公司股份全部轉讓給連云港天宇醫藥有限公司。上述股權轉讓完成后，控股股東連云港天宇醫藥有限公司的控股

9、比例為 27.56%； 2006 年 6 月，公司實施股權分置改革方案后，控股股東連云港天宇醫藥有限公司的控股比例為 24.60%； 2007 年 7 月，經江蘇省連云港工商行政管理局核準，控股股東連云港天宇醫藥有限公司名稱變更為連云港天宇投資有限公司； 2010 年 7 月， 公司股權激勵授出后， 控股股東連云港天宇投資有限公司的控股比例為 24.45%。 七、 其他有關資料 公司聘請的會計師事務所名稱（境內） 名稱 江蘇蘇亞金誠會計師事務所（特殊普通合伙） 辦公地址 江蘇南京市云南路蘇建大廈 簽字會計師姓名 詹從才 姜啟曉 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 7 第三節第三節

10、會計數據和財務指標摘要會計數據和財務指標摘要 一、 報告期末公司近三年主要會計數據和財務指標 (一) 主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2013 年 2012 年 本期比上年同期增減(%) 2011 年 營業收入 6,203,074,355.43 5,435,067,561.20 14.13 4,550,391,768.99 歸屬于上市公司股東的凈利潤 1,238,110,635.72 1,077,384,764.00 14.92 876,611,061.80 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 1,218,939,095.87 1,042,844,635.19 1

11、6.89 848,769,374.36 經營活動產生的現金流量凈額 1,364,958,666.11 958,368,891.73 42.43 527,357,720.75 2013 年末 2012 年末 本期末比上年同期末增減(%) 2011 年末 歸屬于上市公司股東的凈資產 6,357,231,220.39 5,214,101,607.27 21.92 4,224,177,380.85 總資產 7,220,266,342.84 5,892,509,211.52 22.53 4,818,023,175.48 (二) 主要財務數據 主要財務指標 2013 年 2012 年 本期比上年同期增減(

12、%) 2011 年 基本每股收益（元股） 0.9102 0.7921 14.91 0.6445 稀釋每股收益（元股） 0.9102 0.7921 14.91 0.6445 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股） 0.8961 0.7667 16.88 0.624 加權平均凈資產收益率（%） 21.22 22.91 減少 1.69 個百分點 23.11 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） 20.89 22.18 減少 1.29 個百分點 22.38 二、 非經常性損益項目和金額 單位：元 幣種：人民幣 非經常性損益項目 2013 年金額 2012 年金額 2011 年金額 非流動資

13、產處置損益 -3,466,689.10 -45,069.86 816,043.11 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 33,050,018.77 47,166,810.00 32,648,100.00 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -2,125,388.87 -827,977.19 -142,371.61 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 8 少數股東權益影響額 -4,167,709.83 -4,561,329.50 -1,136,004.63 所得稅影響額 -4,118,691.12 -

14、7,192,304.64 -4,344,079.43 合計 19,171,539.85 34,540,128.81 27,841,687.44 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 9 第四節第四節 董事會報告董事會報告 一、 董事會關于公司報告期內經營情況的討論與分析 2013 年，宏觀經濟增速持續疲弱、藥品成本維持高位運行、藥品價格持續下降，各地基藥招標中國產藥唯低價是取，部分地區二次議價有所抬頭，藥房托管加劇不公平競爭，企業發展面臨的形勢變得更加嚴峻，醫藥市場競爭也更為激烈。 面對復雜多變的經營環境帶來的不利影響和異常激烈的市場競爭形成的經營壓力，公司全體員工在董事會的帶領下，

15、 凝心聚力， 攻堅克難， 深入貫徹實施科技創新和國際化兩大戰略，加大科研投入力度，積極參與全球市場競爭，各項工作扎實有效開展。2013 年，公司實現營業收入 62.03 億元，比去年同期增長了 14.13%；歸屬于公司股東的凈利潤 12.38 億元，比去年同期增長了 14.92%；歸屬于公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤為 12.19 億元，比去年同期增長了 16.89%。 在銷售方面，通過不斷優化，銷售管理水平進一步提升，有力保障了公司各項工作的開展。一是加快產品結構調整，實現銷售轉型升級。對各區域非抗腫瘤藥品銷售制定了嚴格的考核指標，提升非抗腫瘤藥品的銷售額。腫瘤藥品繼續保持市場領導地位，

16、在藥品降價、市場競爭激烈等因素下，一線腫瘤品種依然保持了一定的增長速度；麻醉產品繼續保持市場第一的占有規模；造影劑、特色輸液銷售額較上一年度增長 40%以上。二是調整人力資源配置，提高銷售效率。對銷售內外勤人力資源配置進行分析，嚴格按照配置制度審核區域人員需求，充分保證人員配置合理，有效提高勞動生產率。三是加強商業管控，保障貨物和資金安全。商務部門按照專業化、規范化的原則，進一步整合商業客戶，優化商業政策和商業布局，提高了資金結算處理的準確性和效率。 在研發創新方面，進一步加大投入，推動創新水平持續提升，創新成效逐步顯現。一是加大研發投入，2013 年公司累計研發投入資金 5.63 億元，比上

17、年同期增長 5.26%，研發投入占銷售收入的比重為 9.08%，有力地支持了公司的項目研發和創新發展。二是藥品注冊申報和臨床研究工作有序推進。報告期內，完成創新藥申報臨床 14 項、仿制藥申報生產 16 項，取得創新藥臨床批件 4 個、仿制藥生產批件 2 個。在研創新藥項目穩步推進，阿帕替尼胃癌適應癥已申報生產、肝癌完成期臨床研究，聚乙二醇重組人粒細胞刺激因子申報生產，法米替尼完成鼻咽癌期、晚期結直腸癌期臨床研究，瑞格列汀全面展開期臨床。三是在重大創新領域緊密接軌國際前沿科技。在大分子抗體蛋白等重要領域，重點投入，建立具有國際競爭力的技術平臺，率先在國內申請國際前沿的治療腫瘤的抗體毒素偶聯物

18、ADC，同時成功開發國內外領先的第二代 ADC 藥物。四是在專利和項目申報方面成果豐富。在專利申請方面，2013 年公司獲江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 10 得國內專利授權 17 件，國際 PCT 專利授權 26 件，新提交國內專利申請 23 件，國際 PCT 專利申請 9 件。艾瑞昔布獲得國家專利金獎，七氟烷獲得國家工商聯科技進步一等獎，同時成功申報江蘇省成果轉化招投標項目以及江蘇省戰略新興產業項目。 在國際化方面，圍繞打造中國人的跨國制藥集團這一目標，積極參與全球市場競爭，全面推進歐、美、日高端市場開拓，并與國際先進醫藥公司開展戰略合作。繼公司注射劑首次叩開美國和歐洲市場

19、之后，報告期內來曲唑片和加巴噴丁膠囊獲批在美國銷售，注射用環磷酰胺、吸入用七氟烷通過美國 FDA 現場檢查。此外，報告期內公司向美國、歐盟和日本遞交了 9 個制劑產品的認證申請，產品涉及抗腫瘤、手術麻醉等多個領域，為進一步拓寬歐美市場奠定堅實基礎。 在質量、安全生產和環保方面，公司始終本著質量第一，安全至上的原則，以質量為依托，樹立品牌形象，滿足市場需求，打造環保企業，為公司持續發展打下良好基礎。一是進一步完善公司質量控制體系，深入執行績效考核，各分子公司分享質量管理經驗，提高了整體質量管理水平。至報告期末，公司所有制劑生產線順利通過國家新版 GMP 認證，順利通過歐盟、美國現場檢查 5 次。

20、二是嚴格執行安全生產責任制，按照零事故、零傷害、零污染的安全目標和安全文化建設的具體要求， 開展了安全生產月系列宣傳教育活動， 進行安全生產大檢查 8次，確保了全年無安全事故發生。三是環保工作效果顯著。一方面，通過生產工藝改進、老舊環保設施改造降低環保壓力；另一方面，完善了環保、廢棄物管理制度，進一步降低了三廢排放；同時，EHS 部門加強對環保站的監督管理，完善設施自檢，加強內部檢測。 在重點工程項目建設方面，通過充分發揮員工的主觀能動性，優化工作方法，有效節約成本，項目建設有序推進。一是在連云港完成凍干、脂肪乳大輸液、噴霧干燥制劑 3 個制劑車間以及 3 個原料藥車間的建設工作。二是成都新越

21、 3 個原料藥車間通過生產許可檢查，2 個品種通過動態核查；成都盛迪綜合固體和激素車間已經通過生產許可檢查，5 個品種 36 批次通過動態核查。三是上海恒瑞生物中試車間主體工程已經完成，安裝工作全面展開，即將交付使用。 在人才建設方面，公司以“招聘一流人才，培養能干事、干成事的人才”為原則，加強高層次人才的引進和培養力度。一是面向全球重點引進臨床方面的專家。報告期內，公司已引進各類高層次人才共 147 人，其中海外專家 6 名、博士 7 名、碩士 40 名。二是圍繞新員工入職、管理開發、技能提升、FDA 和歐盟認證要求及學歷再教育等工作開展各類培訓，報告期內共組織培訓 128 場，培訓 638

22、7 人次。三是完善管理干部考核測評體系。報告期內，公司培養了一批年輕的管理、銷售和研發骨干。 (一) 主營業務分析 1、 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位：元 幣種:人民幣 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 11 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 營業收入 6,203,074,355.43 5,435,067,561.20 14.13 營業成本 1,158,081,670.51 870,396,753.91 33.05 銷售費用 2,354,789,569.71 2,339,635,332.65 0.65 管理費用 1,155,603,899.49 891,89

23、4,239.21 29.57 財務費用 -25,047,763.50 -16,473,673.63 經營活動產生的現金流量凈額 1,364,958,666.11 958,368,891.73 42.43 投資活動產生的現金流量凈額 -452,494,859.39 -466,993,488.12 籌資活動產生的現金流量凈額 -72,655,177.68 -111,226,392.66 研發支出 563,129,352.54 535,013,772.17 5.26 2、 研發支出 (1) 研發支出情況表 單位：元 本期費用化研發支出 563,129,352.54 研發支出合計 563,129,35

24、2.54 研發支出總額占凈資產比例（%） 8.46 研發支出總額占營業收入比例（%） 9.08 (二) 行業、產品或地區經營情況分析 1、 主營業務分行業、分產品情況 單位:元 幣種:人民幣 主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 毛利率（） 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 毛利率比上年增減（%） 醫藥制造 6,187,604,040.98 1,150,217,624.52 81.41 14.28 34.93 減少 2.84個百分點 其他業務 15,470,314.45 7,864,045.99 49.17 -24.69 -56.13 增加 36.44個百分點 合計

25、 6,203,074,355.43 1,158,081,670.51 81.33 14.13 33.05 減少 2.66個百分點 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 毛利率（） 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 毛利率比上年增減（%） 片劑 1,187,637,456.12 207,482,332.77 82.53 10.57 11.96 減少 0.22個百分點 針劑 4,944,054,790.12 899,128,631.87 81.81 16.15 51.34 減少 4.23個百分點 原料藥 55,911,794.74 43,606,659.88 22.01

26、 -33.13 -40.28 增加 9.33個百分點 合計 6,187,604,040.98 1,150,217,624.52 81.41 14.28 34.93 減少 2.84個百分點 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 12 2、 主營業務分地區情況 單位:元 幣種:人民幣 地區 營業收入 營業收入比上年增減（） 東北 385,449,546.78 0.92 華北 698,739,346.97 18.67 華東 2,910,243,869.92 12.83 西北 290,436,192.26 0.70 西南 566,892,604.62 20.11 中南 1,335,842,4

27、80.43 20.98 總計 6,187,604,040.98 14.28 (三) 核心競爭力分析 1、技術優勢。經過多年的發展，先后在連云港、上海、成都和美國設立了研發中心和一個臨床醫學部，擁有各類高層次專業技術人員 1200 多名，其中有 500 余名博士、碩士，48 名海歸人士，有 4 人被列入國家千人計劃，7 人被列入江蘇省高層次創新創業人才引進計劃，建立了國家級企業技術中心和博士后科研工作站、國家分子靶向藥物工程研究中心、國家重大新藥創制專項孵化器基地。幾年來，公司先后承擔了 4 項國家 863 計劃重大科技專項項目、22項國家重大新藥創制專項項目、23 項國家級重點新產品項目及數十

28、項省級科技攻關項目，申請了 200 余項發明專利，其中 93 項國際專利申請，第一個創新藥艾瑞昔布已獲批上市，2 個創新藥已申報生產，另有 9 個創新藥處于不同的臨床階段。在創新藥開發上，已基本形成了每年都有多個創新藥申請臨床，每年都有 1-2 個創新藥上市的良性發展態勢。公司技術創新能力在國內位列前茅，研發團隊實力明顯。 2、市場優勢。經過多年發展，公司建立了一支高素質、專業化的營銷隊伍，并在原有市場經驗的基礎上不斷創新思路，推進復合銷售模式，加強學術營銷力度，建立和完善分專業的銷售團隊，加強了市場銷售的廣度和深度。 3、品牌優勢。公司本著誠實守信質量第一的經營原則，致力于在抗腫瘤藥、手術用

29、藥、內分泌治療藥、心血管藥等領域的創新發展，并逐步形成品牌優勢和較高的知名度，其中抗腫瘤藥、手術用藥銷售名列行業前茅。 4、質量優勢。公司制定了高于國家法定標準的質量內控制度：原料藥和輔料均符合或高于歐盟、美國藥典規定標準；除生產期間有控制要求外，公司強調系統保障和過程控制，降低非生產期間可能產生的風險；計算機系統有審計跟蹤功能，記錄完整、可追溯，且數據不可刪除；同時，在其他生產環境控制、偏差管理等方面也有更嚴格更高的要求，保障藥品的有效性、安全性。目前公司全部制劑均已通過了國家新版 GMP 認證。另有 5 個原料藥、2 個注射劑、1 個片劑、1 個膠囊劑通過了美國 FDA 和歐盟認證。 (四

30、) 投資狀況分析 1、 非金融類公司委托理財及衍生品投資的情況 (1) 委托理財情況 本年度公司無委托理財事項。 (2) 委托貸款情況 本年度公司無委托貸款事項。 2、 募集資金使用情況 報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 13 3、 非募集資金項目情況 單位:萬元 幣種:人民幣 項目名稱 項目金額 項目進度 本年度投入 金額 累計實際投入金額 項目收益 情況 恒瑞化學藥三期 2,500.00 85.00 1,346.19 2,075.41 新醫藥產業園 75,000.00 80.00 7,772.43 60,134.24

31、盛迪制劑車間(一期) 15,000.00 90.00 7,038.71 10,958.70 新越原料車間(一期) 10,000.00 90.00 5,006.04 6,913.57 上海研發中心擴建 5,000.00 75.00 2,905.00 3,126.90 外購房產 2,067.36 設備購進 3,986.92 其他零星改造 2,220.21 購入土地 12,775.00 合計 / 45,117.86 / 二、 董事會關于公司未來發展的討論與分析 (一) 行業競爭格局和發展趨勢 1、全球醫藥產業格局 眾所周知，醫藥產業是國際上公認的最具發展前景的高技術產業之一，也是世界貿易增長最快的朝

32、陽產業之一。而技術創新一直都是全球醫藥經濟增長的發動機。從全球藥品銷售額來看，專利藥占了 80%的份額，而且在相當長的時間里專利藥將繼續主導全球藥品市場。但專利藥的研發投資大、周期長、風險高，開發一個專利藥往往需要 10 年以上的時間，投入十幾甚至數十億資金，成功的概率還不高。近年來，跨國公司不斷加大科技投入，進一步加劇了醫藥高新技術領域的競爭，形成了高投入、高技術、高風險、高回報的產業格局。 2、我國醫藥行業現狀和發展趨勢 目前我國醫藥產業競爭已進入白熱化階段，行業研發投入不足，創新能力弱，整體上呈現低水平重復建設，制藥企業多小散亂，藥品質量參差不齊，價格戰主導市場，仿制藥競爭成為主流。與此

33、同時，跨國制藥企業更加重視中國市場，很多外資企業加快在中國的市場布局，他們憑借專利技術、品牌優勢和超國民待遇，銷售增長迅速，國內制藥企業生存空間日益狹小。同時，我們也看到，我國人口眾多，隨著社會經濟發展、城鎮化水平提高、新技術和新診療手段的應用、社會老齡化，加上我國醫療衛生保障體制的逐步完善，國家把生物醫藥產業列為重點扶持的戰略性新興產業，出臺了多項扶持政策，我國醫藥產業迎來了歷史較好的發展時期。 綜上，醫藥行業機遇與挑戰并存。未來，在市場競爭和國家政策的助推下，醫藥產業必將朝著創新和高品質的方向發展。 (二) 公司發展戰略 公司以打造中國人的專利制藥企業為目標，秉承科研為本，創造健康生活的理

34、念，緊緊圍繞科技創新和國際化兩大戰略，緊跟全球醫藥前沿科技，高起點、大投入，致力于藥品創新和國際市場的開拓。 深入實施“科技創新”發展戰略。堅持以資金投入為基礎，以人才引領為支撐，以體系建設為保障，不斷提高創新的質量和層次，走出一條可持續、高水平的創新發展之路，使創新真正成為企業發展的動力源泉。公司要進一步加大研發投入，力爭每年的研發投入占銷售收入的比重達到 10%左右，為創新奠定強大的物質基礎；要不斷匯聚培育高端人才，加強人才梯隊建設，重點做好人才培訓，通過“學幫帶” ，打造一支高素質的科研團隊。通過完善股權激勵等多元化的分配方式，營造創新創業的良好氛圍，為創新提供有力的智力支撐；要進一步健

35、全創新體系，構建六大創新平臺，打造企業創新高地，為持續創新發展提供有力保障。同時，重點圍江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 14 繞抗腫瘤藥、手術用藥、心腦血管、造影劑以及生物醫藥等領域，緊密接軌國際先進水平，更加注重創新藥與仿制藥并行、國內市場與國外市場并行、腫瘤藥多領域并行，實現創新發展的良性循環，推動創新成果的全球化銷售。 大力推進“國際化”發展戰略。積極參與國際競爭，順應我國生物醫藥產業發展的新要求和國際產業演進的新趨勢，以突破生命科學重大技術和滿足民生需求為核心，不斷提高產品質量，逐步縮短與國際先進水平的差距，培育高端品牌，開拓全球市場，推動企業發展的轉型升級，努力打造外

36、向型經濟增長極。首先，在“量”的方面，一是以通過歐美認證到達國際先進水平的制劑出口為突破口，強化國產制劑的全球化銷售；二是以海外市場具有重大市場潛力的產品為增長點，不斷發掘新的增長空間。其次，在“質”的方面，一是加快推進海外認證，力爭在未來幾年內公司所有主力品種全部通過美國 FDA 或歐盟認證， 為海外市場開拓奠定堅實基礎；二是有序推進海外臨床，在國內研發的基礎上，優選有潛力的產品到國外做臨床。同時，以全球化的視野繼續加強與跨國制藥企業的交流合作，逐步在海外建立自己的銷售隊伍，為實現仿制藥在全球的規?；N售奠定基礎，為最終實現專利藥全球化銷售積累經驗，努力使公司在新一輪的全球生物醫藥競爭格局中

37、爭得一席之地。 (三) 經營計劃 根據目前醫藥行業總體的發展趨勢，立足公司當前和長遠兩個發展大局，2014 年公司整體的經營目標是“穩中求進” ，通過深入實施“科技創新”和“國際化”戰略，充分靈活地運用好“兩個戰略”來應對嚴峻的外部形勢帶來的挑戰，推動各項事業穩步向前發展。 在銷售方面，一是加強銷售隊伍建設。通過對年度目標任務進行層層分解，狠抓督導落實，保證銷售業績的穩步提升。二是加速產品結構調整。進一步降低腫瘤品種在全公司所占的銷售比重，提高輸液、造影劑、麻醉等產品的銷售比重，促進產品結構的優化；三是加大學術推廣力度。針對公司的手術麻醉藥、造影劑、電解質輸液等屬于專業性比較強的高端品質，加強

38、學術營銷，加大學術投入，推進學術隊伍建設，在產品分析、差異競爭、品牌營銷等方向培養更高層次的學術人才。 在科技創新方面，一是進一步加大研發投入，為公司創新發展提供有力資金支持；二是在研發水平上進一步縮小與國際先進水平的差距，特別是在重點研發創新領域要實現與國際先進水平接軌，在小分子新藥方面，創造具有差異化的優勢產品，提高國內外市場競爭力，在大分子抗體蛋白生物醫藥領域，重點投入，建立具有國際競爭力的技術平臺，實現大、小分子并舉，推進國際前沿的治療腫瘤的抗體毒素偶聯物 ADC 的開發。 三是在研發成果方面要出成效。 仿制藥方面突出“早” 、 “特” 、 “難” ，加快產品的申報和上市，創新藥方面力

39、爭有 1-2 個創新藥在國內上市。 在國際化方面，一是努力推進公司現有制劑產品在海外市場的上量銷售，力爭在 2014 年實現較大突破；二是穩步推進日本恒瑞的籌建，積極開拓新的增長空間；三是有序推進仿制藥的海外認證和專利藥的海外臨床，力爭年內有 1-2 個產品通過歐美認證，1-2 個產品到海外進行臨床。四是逐步深化與跨國藥企的交流與合作，為海外市場銷售的突破奠定基礎。 在人才體系建設方面，公司要把人才隊伍建設作為一項重中之重的工作，花大力氣做好人才培訓工作，推進人才梯隊建設。一是要留住有用的人才。要多從研發、生產一線選拔年輕干部充實到管理崗位上來，促進內部人才的交流，形成內部人才交流機制，更大化

40、地發揮人才的專業特點；二是多給年輕骨干交流學習的機會，提升年輕干部的綜合素質，創造條件促進其加強學習，開拓視野，提高水平，去適應公司發展和不斷變化的形勢；三是要進一步推進責任經營，完善考核機制，做到獎罰分明，形成自上而下科學合理的考核體系并認真落實，努力營造一個公平合理、積極向上的工作環境。 (四) 可能面對的風險 1、創新的風險。醫藥行業創新具有大投入、長周期、高風險的特點，產品從研發到上市需要耗費 10 年以上時間，這期間任何決策的偏差、技術上的失誤都將影響創新成果。同時，目前江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 15 國內對創新藥上市暫無明確的支持政策，如創新藥能否較快進入醫保

41、等也都沒有定論，有可能會導致創新成果較快收回成本的風險。 2、藥品招標政策和市場風險。我國醫藥企業數量多、規模小、投入少、低水平重復建設、產品同質化競爭，加上現行的藥品招標采購普遍重價格、輕質量，甚至一些地方招標為最低價論，導致劣幣驅逐良幣現象越來越嚴重，優質優價的國產藥品往往難以中標。同時，進口藥品憑借著技術和品牌優勢，在藥品招標中享有諸多的超國民待遇，進一步加劇了國產高品質藥品的生存壓力。 面對上述風險，公司將繼續完善創新體系的建設，優化資源配置，加大投入，加快領軍人才的引進和培養，科學立項、有效開發，確保重點研究項目按要求推進、按計劃上市。同時，堅守質量第一的經營方針，增加硬件和軟件投入

42、，力爭主力品種均通過歐美主流國家認證，使仿制藥真正達到進口同類產品的品質，具備與國際產品競爭的能力。此外，公司還將努力通過工藝改進，節能降耗，降低生產成本。 三、 董事會對會計師事務所“非標準審計報告”的說明 (一) 董事會、監事會對會計師事務所“非標準審計報告”的說明 不適用 (二) 董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析說明 不適用 (三) 董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明 不適用 四、 利潤分配或資本公積金轉增預案 (一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況 為進一步規范公司行為，保護公司及廣大投資者利益，促進公司健康、穩定的發展，根據中華人民共和國公司

43、法 、中國證監會關于進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知（證監發201237 號） ，2012 年 8 月 9 日公司第五屆董事會第二十一次會議審議通過公司章程修正案 ，完善現金分紅政策以及不進行現金分紅的例外情形等相關條款，該事項于 2012 年8 月 29 日通過公司 2012 年度第一次臨時股東大會批準，詳見上海證券交易所網站（） 。 2013 年 4 月 23 日，公司 2013 年度股東大會審議通過年度利潤分配方案，以 2012 年末總股本 1,236,564,721 股為基數，向全體股東按每 10 股派送現金 0.80 元（含稅） ，每 10 股送紅股1 股，共計分配利潤 22

44、2,581,649.68 元。本次利潤分配后，尚余未分配利潤 2,887,665,858.41 元結轉以后年度分配。上述分配方案于 2013 年 6 月 3 日在中國證券報 、 上海證券報和上海證券交易所網站 （） 刊登了實施公告， 確定 2012 年 6 月 6 日為股權登記日、 2013年 6 月 7 日為除權（除息）日、2013 年 6 月 13 日為新增無限售條件流通股上市日、2013 年 6月 17 日為紅利發放日。所有新增無限售條件流通股已于 2013 年 6 月 13 日上市，所有社會公眾股股東的現金紅利于 2013 年 6 月 17 日全部發放。 (二) 報告期內盈利且母公司未

45、分配利潤為正，但未提出現金紅利分配預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃 不適用 (三) 公司近三年（含報告期）的利潤分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案 單位：元 幣種：人民幣 分紅年度 每 10 股送紅股數每 10 股派息數(元)每 10 股轉增數（股） 現金分紅的數額（含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市占合并報表中歸屬江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 16 （股） （含稅） 公司股東的凈利潤 于上市公司股東的凈利潤的比率(%) 2013 年 1 0.9 122,419,907.37 1,238,110,635.72 9.89 2012 年 1

46、0.8 98,925,177.68 1,077,384,764.00 9.18 2011 年 1 0.9 101,173,477.1440 876,611,061.80 11.54 五、 積極履行社會責任的工作情況 (一) 社會責任工作情況 1、公司建立了比較完善的 EHS 體系，高度重視環境保護、職業健康與安全生產。報告期內，一方面，通過生產工藝改進、老舊環保設施改造降低環保壓力；另一方面，制定下發了環?？冃Э己宿k法及各級人員環保職責 、 廢溶劑處理流程與固體廢棄物管理規定等管理制度，將環保職責分解到每個部門、班組、崗位人員，并將溶劑回收率納入考核指標，降低了廢水、廢氣排放；同時，EHS 部

47、門加強對環保站的監督管理，完善設施自檢，加強內部檢測。2013 年制定了“零事故、零傷害、零污染”三零安全目標，提出了開展“安全文化建設”要求，開展了“安全生產月” 、 “安全生產大檢查”等活動，確保了公司全年無事故。 2、社會公益方面，報告期內組織青年員工開展無償獻血活動、感恩母親節活動、中秋節員工家長主題參觀活動、募捐獻愛心活動等；定期為全體員工提供健康體檢；定期根據企業和個人績效及時上調工資，不斷提高員工的報酬和福利待遇，全年開展十余次文藝演出和文體比賽活動，豐富員工的業余生活。報告期內，公司為四川雅安地震災區、連云港市紅十字會、連云港市貧困大學生等共計捐款 150 多萬元，獲得 201

48、3 年度全國企業文化建設優秀單位、江蘇省文明單位、 全市助學行動 “愛心單位” 稱號、 改革開放 35 周年企業文化競爭力優秀單位等多項榮譽。 (二) 屬于國家環境保護部門規定的重污染行業的上市公司及其子公司的環保情況說明 1、報告期內公司未發生環境污染事故，未受到環境保護行政處罰。 2、報告期內，公司嚴格落實環境保護法律法規，加大人力、物力和資金的投入力度，對現有場地、設施和工藝進行技術改造，采用清潔工藝，杜絕環境污染。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 17 第五節第五節 重要事項重要事項 一、 重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁和媒體質疑事項。

49、二、 報告期內資金被占用情況及清欠進展情況 不適用 三、 破產重整相關事項 本年度公司無破產重整相關事項。 四、 資產交易、企業合并事項 不適用 五、 公司股權激勵情況及其影響 (一) 相關股權激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的 事項概述 查詢索引 關于股權激勵股票第三次解鎖的公告 披露時間：2013 年 7 月 2 日 詳見中國證券報 、 上海證券報 、上海證券交易所網站 (二) 臨時公告未披露或有后續進展的股權激勵情況 報告期內激勵對象的范圍 董事、高管人員、核心技術、骨干業務人員、關鍵崗位人員共 55 名 報告期內授出的權益總額 224,794 報告期內行使的權益總額 2

50、,472,737 至報告期末累計已授出但尚未行使的權益總額 0 至報告期末累計已授出且已行使的權益總額 7,445,461 報告期內授予價格與行權價格歷次調整的情況以及經調整后的最新授予價格與行權價格 授予價格為 20.28 元 董事、監事、高級管理人員報告期內獲授和行使權益情況 姓名 職務 報告期內獲授權益數量 報告期內行使權益數量 報告期末尚未行使的權益數量 周云曙 董事 29,700 326,700 0 蔣新華 董事 8,415 92,565 0 張永強 董事 8,415 92,565 0 李克儉 高級管理人員 8,415 92,565 0 沈靈佳 高級管理人員 4,455 49,005

51、 0 孫 輝 高級管理人員 7,425 81,675 0 袁開紅 高級管理人員 7,425 81,675 0 劉 疆 高級管理人員 7,425 81,675 0 孫杰平 高級管理人員 6,930 76,230 0 戴洪斌 高級管理人員 6,930 76,230 0 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 18 因激勵對象行權所引起的 股本變動情況 項目 變動前股本 變動數量 變動后股本 有限售條件流通股 2,472,737 -2,472,737 0 其中： 境內自然人持股 2,472,737 -2,472,737 0 無限售條件流通股 1,357,748,456 +2,472,737

52、1,360,221,193 股份合計 1,360,221,193 0 1,360,221,193 權益工具公允價值的計量方法 按授予日前一日公司股票收盤價 (三) 報告期公司股權激勵相關情況說明 2010 年 4 月 12 日公司董事會審議并一致通過了江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 A 股限制性股票激勵計劃（草案） 。激勵計劃草案公告后，公司根據有關要求又重新修改了激勵計劃，形成了公司 A 股限制性股票激勵計劃（草案）修訂稿 （下稱激勵計劃修訂稿） 。2010 年 6 月 5日中國證監會上市公司監管部出具了關于江蘇恒瑞醫藥股份有限公司限制性股票激勵計劃的意見 （上市部函2010116 號） ，對公司

53、激勵計劃修訂稿無異議。2010 年 6 月 9 日公司以通訊表決的方式召開五屆三次董事會，審議并一致通過了公司激勵計劃修訂稿，北京君澤君律師事務所為此專門出具了法律意見書。2010 年 6 月 28 日公司召開 2010 年第二次臨時股東大會審議并通過了上述股權激勵計劃。2010 年 6 月 29 日以通訊表決的方式召開了五屆四次董事會，會議確定 2010 年 7 月 5 日為限制性股票授予日。2010 年 7 月 21 日公司以通訊表決的方式召開五屆五次董事會審議并通過了關于部分激勵對象放棄或減少認購公司 A 股限制性股票的議案 。最后， 公司實際授予激勵對象 55 人， 共計 4,541,

54、300 股限制性股票， 占公司當時總股本的 0.61%。 2011 年 4 月，公司實施 2010 年度利潤分配方案，以 2010 年底公司總股本為基數，向全體股東每 10 股派發現金紅利 1 元（含稅） ，送 3 股，轉增 2 股，股權登記日為 2011 年 4 月 25 日。實施后總股本為 1,124,149,746 股，追溯調整的授予限制性股票總數為 6,811,950 股。 2011 年 7 月，公司實施股權激勵股票首次解鎖，本次解鎖限制性股票數量為追溯調整后的全部限制性股票數量的 40%，解鎖股票數為 2,724,780 股，尚未解鎖 4,087,170 股。 2012 年 4 月，

55、公司實施 2011 年度利潤分配方案，以 2011 年末總股本 1,124,149,746 股為基數，向全體股東按每 10 股派送現金 0.90 元（含稅） ，每 10 股送紅股 1 股，股權登記日為 2012年 5 月 28 日。實施后總股本為 1,236,564,721 股，追溯調整的授予限制性股票總數為 7,493,145股，公司尚未解鎖 4,495,887 股。 2012 年 7 月，公司實施股權激勵股票第二次解鎖，本次解鎖限制性股票數量為追溯調整后的全部限制性股票數量的 30%，解鎖股票數為 2,247,944 股，尚未解鎖 2,247,943 股。 2013 年 6 月， 公司實施

56、 2012 年利潤分配方案， 以 2012 年末總股本 1,236,564,721 股為基數，向全體股東按每 10 股派送現金 0.80 元（含稅） ，每 10 股送紅股 1 股，股權登記日為 2013 年 6月 6 日。實施后總股本為 1,360,221,193 股，追溯調整的授予限制性股票總數為 8,242,459 股，公司尚未解鎖 2,472,737 股。 2013 年 7 月，公司實施股權激勵股票第三次解鎖，本次解鎖限制性股票數量為追溯調整后的全部限制性股票數量的 30%，解鎖股票數為 2,472,737 股，全部解鎖完畢。 六、 重大關聯交易 不適用 七、 重大合同及其履行情況 (一

57、) 托管、承包、租賃事項 不適用 (二) 擔保情況 不適用 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 19 (三) 其他重大合同 本年度公司無其他重大合同。 八、 承諾事項履行情況 (一) 上市公司、持股 5%以上的股東、控股股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承諾事項 承諾背景 承諾類型 承諾方 承諾內容 承諾時間及期限 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 與股權激勵相關的承諾 其他 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 1、 解鎖安排： 第一個解鎖時間為自本計劃授予日（T1 日）12 個月后的首個交易日起至授予日（T1 日）24 個月內的最后一個交易日當日止，可解鎖額度上限為獲授股票總額的

58、 40%；第二個解鎖時間為自本計劃授予日（T1 日）24 個月后的首個交易日起至授予日（T1 日）36 個月內的最后一個交易日當日止，可解鎖額度上限為獲授股票總額的 30%；第三個解鎖時間為自本計劃授予日（T1 日）36 個月后的首個交易日起至授權日（T1 日）48 個月內的最后一個交易日當日止，可解鎖額度上限為獲授股票總額的 30%； 2、解鎖條件：首次解鎖條件為：公司授予所在 T 年度凈利潤不低于 7.00 億； 營業收入不低于 37 億；第二次解鎖條件為：公司T+1 年度凈利潤不低于 8.50 億；營業收入不低于 43 億；第三次解鎖條件為：公司 T+2年度凈利潤不低于 10.30 億；

59、營業收入不低于 50 億。 3、 未為激勵對象獲取有關限制性股票提供貸款以及其他形式的財務資助，包括為其貸款提供擔保。 2010-6-10， 期限為三年 是 是 九、 聘任、解聘會計師事務所情況 單位:元 幣種:人民幣 是否改聘會計師事務所： 否 現聘任 境內會計師事務所名稱 江蘇蘇亞金誠會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬 650,000 境內會計師事務所審計年限 14 名稱 內部控制審計會計師事務所 江蘇蘇亞金誠會計師事務所（特殊普通合伙） 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 20 十、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、持有 5%以上股份的股東、實際控制人、

60、收購人處罰及整改情況 本年度公司及其董事、監事、高級管理人員、持有 5%以上股份的股東、實際控制人、收購人均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。 十一、 其他重大事項的說明 報告期內公司無其他重大事項。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 21 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、 股本變動情況 (一) 股份變動情況表 1、 股份變動情況表 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 一、有限售條件股份 2,247,943 0.18 224,794

61、-2,472,737 -2,247,943 0 0 1、國家持股 2、國有法人持股 3、其他內資持股 2,247,943 0.18 224,794 -2,472,737 -2,247,943 0 0 其中： 境內非國有法人持股 境內自然人持股 2,247,943 0.18 224,794 -2,472,737 -2,247,943 0 0 、外資持股 二、 無限售條件流通股份 1,234,316,778 99.82 123,431,678 2,472,737 125,904,415 1,360,221,193 100 1、人民幣普通股 1,234,316,778 99.82 123,431,6

62、78 2,472,737 125,904,415 1,360,221,193 100 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 三、股份總數 1,236,564,721 100 123,656,472 0 123,656,472 1,360,221,193 100 (二) 限售股份變動情況 單位：股 股東名稱 年初限售股數 本年解除限售股數 本年增加限售股數 年末限售股數 限售原因 解除限售日期 周云曙 297,000 326,700 29,700 0 股權激勵 2013 年 7 月 5 日 蔣新華 84,150 92,565 8,415 0 股權激勵 2013 年 7 月 5 日

63、 張永強 84,150 92,565 8,415 0 股權激勵 2013 年 7 月 5 日 李克儉 84,150 92,565 8,415 0 股權激勵 2013 年 7 月 5 日 沈靈佳 44,550 49,005 4,455 0 股權激勵 2013 年 7 月 5 日 孫 輝 74,250 81,675 7,425 0 股權激勵 2013 年 7 月 5 日 袁開紅 74,250 81,675 7,425 0 股權激勵 2013 年 7 月 5 日 劉 疆 74,250 81,675 7,425 0 股權激勵 2013 年 7 月 5 日 孫杰平 69,300 76,230 6,930

64、 0 股權激勵 2013 年 7 月 5 日 戴洪斌 69,300 76,230 6,930 0 股權激勵 2013 年 7 月 5 日 業務骨干人員 1,292,593 1,421,852 129,259 0 股權激勵 2013 年 7 月 5 日 合計 2,247,943 2,472,737 224,794 0 / / 二、 證券發行與上市情況 (一) 截至報告期末近 3 年歷次證券發行情況 截止本報告期末至前三年，公司未有證券發行與上市情況。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 22 (二) 公司股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況 報告期內以 2012 年末

65、總股本 1,236,564,721 股為基數，向全體股東每 10 股送紅股 1 股，公司總股數增至 1,360,221,193 股。 (三) 現存的內部職工股情況 本報告期末公司無內部職工股。 三、 股東和實際控制人情況 (一) 股東數量和持股情況 單位：股 截止報告期末股東總數 16,188 年度報告披露日前第 5 個交易日末股東總數 18,572 前十名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例(%) 持股總數 報告期內增減 持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量 連云港天宇投資有限公司 境 內非 國有 法人 24.45 332,523,790 30,229,435 0 無 連云港達

66、遠投資有限公司 境 內非 國有 法人 16.84 229,034,683 20,821,335 0 無 連云港恒創醫藥科技有限公司 境 內非 國有 法人 7.51 102,094,053 8,644,914 0 無 中國醫藥工業有限公司 國 有法人 5.16 70,203,316 4,347,574 0 無 江蘇金海投資有限公司 國家 3.70 50,367,370 4,578,852 0 質押 48,612,950 中國工商銀行易方達價值成長混合型證券投資基金 其他 1.27 17,207,872 10,850,086 0 無 興業銀行股份有限公司興全趨勢投資混合型證券投資基金 其他 1.1

67、1 15,161,505 406,802 0 無 中國建設銀行銀華道瓊斯 88 精選證券投資基金 其他 0.76 10,299,800 10,299,800 0 無 新華人壽保險股份有限公司分紅團體分紅018LFH001 滬 其他 0.73 9,929,500 9,929,500 0 無 博時價值增長證券其他 0.68 9,296,487 9,296,487 0 無 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 23 投資基金 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份的數量 股份種類及數量 連云港天宇投資有限公司 332,523,790 人民幣普通股 332,523,790

68、 連云港達遠投資有限公司 229,034,683 人民幣普通股 229,034,683 連云港恒創醫藥科技有限公司 102,094,053 人民幣普通股 102,094,053 中國醫藥工業有限公司 70,203,316 人民幣普通股 70,203,316 江蘇金海投資有限公司 50,367,370 人民幣普通股 50,367,370 中國工商銀行易方達價值成長混合型證券投資基金 17,207,872 人民幣普通股 17,207,872 興業銀行股份有限公司興全趨勢投資混合型證券投資基金 15,161,505 人民幣普通股 15,161,505 中國建設銀行銀華道瓊斯 88 精選證券投資基金

69、10,299,800 人民幣普通股 10,299,800 新華人壽保險股份有限公司分紅團體分紅018LFH001 滬 9,929,500 人民幣普通股 9,929,500 博時價值增長證券投資基金 9,296,487 人民幣普通股 9,296,487 四、 控股股東及實際控制人情況 (一) 控股股東情況 1、 法人 單位：萬元 幣種：人民幣 名稱 連云港天宇投資有限公司 單位負責人或法定代表人 孫飄揚 成立日期 1996 年 12 月 6 日 組織機構代碼 13897656-7 注冊資本 5,000 主要經營業務 實業投資，投資管理及咨詢服務。 (二) 實際控制人情況 1、 自然人 姓名 孫飄

70、揚 國籍 中國 是否取得其他國家或地區居留權 無 最近 5 年內的職業及職務 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司董事長 過去 10 年曾控股的境內外上市公司情況 無 2、 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 24 五、 其他持股在百分之十以上的法人股東 單位:萬元 幣種:人民幣 法人股東名稱 單位負責人或法定代表人 成立日期 組織機構代碼 注冊資本 主要經營業務或管理活動等情況 連云港達遠投資有限公司 岑均達 2005 年 7 月 12 日 77643300-6 3,000 實業投資，投資管理和咨詢服務。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年

71、度報告 25 第七節第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、 持股變動及報酬情況 (一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況 單位：股 姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司領取的應付報酬總額（萬元） （稅前） 報告期從股東單位獲得的應付報酬總額（萬元） 孫飄揚 董事長 男 56 2013年4月 23 日 2016年 4月 22 日 0 0 0 90 0 蔣新華 副董事長 男 51 2013年4月 23 日 2016年 4月 22 日 28

72、0,500 235,000 -45,500 二 級 市場交易 55 0 周云曙 董事、總經理 男 43 2013年4月 23 日 2016年 4月 22 日 990,000 915,665 -74,335 二 級 市場交易 60 0 張永強 董事、 副總經理 男 48 2013年4月 23 日 2016年 4月 22 日 249,050 205,955 -43,095 二 級 市場交易 52 0 張連山 董事、 副總經理 男 53 2013年4月 23 日 2016年 4月 22 日 0 0 0 87 0 王述東 董事 男 53 2013年4月 23 日 2016年 4月 22 日 0 0 0

73、 0 0 丁健 獨立董事 男 61 2013年4月 23 日 2016年 4月 22 日 0 0 0 6 0 黃丹 獨立董事 男 47 2013年4月 23 日 2016年 4月 22 日 0 0 0 6 0 朱紅軍 獨立董事 男 38 2013年4月 23 日 2016年 4月 22 日 0 0 0 6 0 董 偉 監事會主席 男 42 2013年4月 23 日 2016年 4月 22 日 0 0 0 0 15 周錫富 監事 男 61 2010年4月 12 日 2013年 4月 11 日 0 0 0 12 0 熊國強 監事 男 39 2013年4月 23 日 2016年 4月 22 日 0

74、0 0 12 0 李佩晨 監事 男 29 2013年4月 23 日 2016年 4月 22 日 0 0 0 10 0 李克儉 副總經理 男 52 2013年4月 23 日 2016年 4月 22 日 280,500 249,000 -31,500 二 級 市場交易 70 0 蔣素梅 副總經理 女 50 2013年4月 23 日 2016年 4月 22 日 0 0 0 55 0 鄭玉群 副總經理 男 57 2010年4月 12 日 2013年 4月 11 日 0 0 0 30 0 沈靈佳 副總經理 男 51 2013年4月 23 日 2016年 4月 22 日 148,500 123,350 -

75、25,150 二 級 市場交易 50 0 孫輝 副總經理 男 54 2013年4月 23 日 2016年 4月 22 日 247,500 214,250 -33,250 二 級 市場交易 50 0 袁開紅 副總經理 男 49 2013年4月 23 日 2016年 4月 22 日 247,500 206,203 -41,297 二 級 市場交易 50 0 劉 疆 副總經理 男 50 2013年4月 23 日 2016年 4月 22 日 247,500 212,250 -35,250 二 級 市場交易 50 0 孫杰平 副總經理、 財務總監 男 44 2013年4月 23 日 2016年 4月 2

76、2 日 231,000 213,000 -18,000 二 級 市場交易 45 0 戴洪斌 副總經理、 董事會秘書 男 38 2013年4月 23 日 2016年 4月 22 日 231,000 194,100 -36,900 二 級 市場交易 45 0 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 26 沈亞平 副總經理 男 51 2013年4月 23 日 2016年 4月 22 日 0 0 40 0 孫緒根 副總經理 男 45 2013年8月 16 日 2016年 4月 22 日 116,200 112,504 -3,696 二 級 市場交易 50 0 合計 / / / / / 3,26

77、9,250 2,881,277 -387,973 / 931 15 孫飄揚：2003 年至今為公司董事長。 蔣新華：2003 年至 2007 年 8 月為連云港天宇投資有限公司董事長，目前為天宇公司總經理。 周云曙：2003 年至今為公司董事、總經理。 張永強：2003 年至今為公司董事、副總經理。 張連山：1998 年 3 月至 2008 年 7 月，在美國禮來工作，曾擔任多個研究項目的高級化學家、首席研究科學家以及研究顧問等職務； 2008 年 7 月至 2010 年 4 月擔任美國 Marcadia Biotech 公司的高級化學總監，2010 年 8 月任公司副總經理，2012 年 4

78、 月起任公司董事。 王述東：2005 年至 2009 年任國藥集團工業有限公司副總經理，2009 年至今任國藥集團工業有限公司總經理，現任中國醫藥工業有限公司副總經理、國藥集團工業有限公司總經理。2012 年8 月至今為公司董事。 丁?。含F任中國科學院上海藥物研究所所長、新藥研究國家重點實驗室主任、研究組長。2012年 4 月起為公司獨立董事。 黃丹：上海交通大學安泰經濟與管理管理學院副教授，2010 年 4 月起為公司獨立董事。 朱紅軍：上海財經大學會計學院副院長、教授、博士生導師，2010 年 4 月起為公司獨立董事. 董 偉：2002 年至今為連云港恒創醫藥科技有限公司董事長。 周錫富：

79、2005 年至今江蘇恒瑞醫藥股份有限公司總經理助理。 熊國強：2002 至 2005 年上海恒瑞財務部工作，2005 年至今在恒瑞審計部工作，任審計部部長。 李佩晨：2010 年 7 月至今在江蘇恒瑞醫藥股份有限公司財務管理部工作，現任財務管理部副部長。 李克儉：2003 年至今任公司副總經理。 蔣素梅：2000 年以來曾任江蘇恒瑞醫藥股份有限公司質檢部部長、質量總監、副總經理。 鄭玉群：001 年被美國禮來制藥公司（Eli Lilly）聘請擔任首席科學家，后升任為制劑室主任兼研究指導，2009 年加入恒瑞醫藥，曾任公司副總經理，現已離任。 沈靈佳：曾擔任湖北省醫藥工業研究院副總經理兼總工程師

80、、湖北麗益醫藥科技有限公司總經理、湖北麗益醫藥科技有限公司首席專家、副總經理，2008 年 2 月任公司副總經理。 孫輝：曾任江蘇恒瑞醫藥股份有限公司臨床研究負責人，現為公司副總經理。 袁開紅：曾任公司研究所副所長、發展部副部長、銷售經理、副總工程師等職務，現為公司副總經理。 劉 疆：2003 年至今任公司副總經理。 孫杰平：2003 年至今任江蘇恒瑞醫藥股份有限公司財務總監， 2013 年 4 月起擔任公司副總經理。 戴洪斌：2003 年至今擔任公司董事會秘書，2013 年 4 月起擔任公司副總經理。 沈亞平：曾擔任加拿大 Inflazyme Pharmaceuticals Ltd 公司醫藥

81、化學和工藝總監，Lipont Pharmaceuticals Inc 公司總經理，美國 Chemwerth Inc 公司中國區總經理。2012 年 4 月加入恒瑞醫藥，擔任董事長助理。2013 年 4 月擔任公司副總經理。 孫緒根：2005 年 1 月至今，在恒瑞醫藥子公司新晨醫藥有限公司擔任總經理，2013 年 4 月擔任公司副總經理。 (二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 單位：股 姓名 職務 年初持有限制性股票數量 報告期新授予限制性股票數量 限制性股票的授予價格（元） 已解鎖股份 未解鎖股份 期末持有限制性股票數量 報告期末市價（元） 周云曙 董事、 總經297

82、,000 29,700 20.28 326,700 0 0 0 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 27 理 蔣新華 董事 84,150 8,415 20.28 92,565 0 0 0 張永強 董事、 副總經理 84,150 8,415 20.28 92,565 0 0 0 李克儉 副總經理 84,150 8,415 20.28 92,565 0 0 0 沈靈佳 副總經理 44,550 4,455 20.28 49,005 0 0 0 孫 輝 副總經理 74,250 7,425 20.28 81,675 0 0 0 袁開紅 副總經理 74,250 7,425 20.28 81,6

83、75 0 0 0 劉 疆 副總經理 74,250 7,425 20.28 81,675 0 0 0 孫杰平 財務總監、副總經理 69,300 6,930 20.28 76,230 0 0 0 戴洪斌 董事會秘書、 副總經理 69,300 6,930 20.28 76,230 0 0 0 合計 / 955,350 95,535 / 1,050,885 0 0 / 二、 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況 (一) 在股東單位任職情況 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 孫飄揚 連云港天宇投資有限公司 董事長 2011 年 2 月 7 日

84、2014 年 2 月 6 日 蔣新華 連云港天宇投資有限公司 總經理 2011 年 2 月 7 日 2014 年 2 月 6 日 王述東 中國醫藥工業公司 副總經理 董 偉 連云港恒創醫藥科技有限公司 董事長 2011 年 8 月 15 日 2014 年 8 月 14 日 (二) 在其他單位任職情況 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 孫飄揚 上海恒瑞醫藥有限公司 董事長 2013 年 7 月 19 日 2016 年 7 月 18 日 張永強 上海恒瑞醫藥有限公司 董事 2013 年 7 月 19 日 2016 年 7 月 18 日 孫杰平 上海恒瑞醫

85、藥有限公司 董事 2013 年 7 月 19 日 2016 年 7 月 18 日 孫杰平 成都盛迪醫藥有限公司 董事長 2011 年 3 月 23 日 2014 年 3 月 22 日 戴洪斌 成都盛迪醫藥有限公司 董事 2011 年 3 月 23 日 2014 年 3 月 22 日 三、 董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 董事、監事報酬由股東大會決定，其他高管人員的報酬由董事會決定。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 根據年度經營指標完成情況對高級管理人員的業績和績效進行考核。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 28 董事、監事和高級管

86、理人員報酬的應付報酬情況 報告披露的收入情況為董監事及高管人員的實際報酬。 報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 946 萬元 四、 公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 周錫富 監事 離任 任期屆滿 鄭玉群 副總經理 離任 任期屆滿 李佩晨 監事 選舉 選舉 沈亞平 副總經理 聘任 聘任 孫緒根 副總經理 聘任 聘任 五、 母公司和主要子公司的員工情況 (一) 員工情況 母公司在職員工的數量 2,780 主要子公司在職員工的數量 5,860 在職員工的數量合計 8,640 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 0 專業構成 專業

87、構成類別 專業構成人數 生產人員 1,990 銷售人員 4,736 技術人員 1,402 財務人員 146 行政人員 366 合計 8,640 教育程度 教育程度類別 數量（人） 博士 90 碩士 543 本科 3,067 大專及以下 4,940 (二) 薪酬政策 公司為各類人才提供良好的薪酬待遇，根據公司的發展情況，結合個人的績效考核情況，建立與企業效益、個人工作業績表現掛鉤的員工薪酬增長機制，充分調動員工的創造性和積極性。 (三) 培訓計劃 公司培訓采用集團化運作模式，除總部人力資源部組織的系列培訓外，生產、研發、行政、銷售系統分別組織內部培訓，主要圍繞入職培訓、管理開發培訓、專業技能培訓

88、、FDA 培訓及學歷教育等工作展開，全面提升員工的業務水平和綜合素質。 (四) 專業構成統計圖： 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 29 (五) 教育程度統計圖： (六) 勞務外包情況 勞務外包的工時總數 0 勞務外包支付的報酬總額 0 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 30 第八節第八節 公司治理公司治理 一、 公司治理及內幕知情人登記管理等相關情況說明 公司嚴格按照公司法 、 證券法和中國證監會有關法律法規的要求，不斷完善公司治理結構、建立現代企業制度、規范公司運作形成了股東大會、董事會、監事會和經營管理層各司其職、相互制衡的公司治理結構。 1、關于股東與股東大

89、會：公司能夠確保所有股東、特別是中小股東享有平等地位，確保所有股東能充分行使自己的權利；公司建立了股東大會的議事規則，能夠嚴格按照股東大會規范意見的要求召集、召開股東大會，在會場的選擇上盡可能地讓更多的股東能夠參加股東大會，行使股東大會的表決權；公司關聯交易公平合理。 2、關于控股股東與公司的關系：控股股東行為規范，沒有超越股東大會直接或間接干預公司的決策和經營活動；公司與控股股東在人員、資產、財務、機構和業務方面做到五分開，公司具有獨立完整的業務及自主經營能力；公司董事會、監事會和內部機構能夠獨立運作。 3、關于董事與董事會：公司嚴格按照公司章程規定的董事選聘程序選舉董事；公司董事會由 9

90、名董事組成，其中 3 名獨立董事，董事會的人員構成符合法律、法規的要求；各位董事能夠以認真負責的態度出席董事會和股東大會，能夠積極參加有關培訓，熟悉有關法律、法規，了解作為董事的權利、義務和責任。董事會對股東大會負責并報告工作，下設了戰略與發展委員會、審計委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會四個專門委員會，并制定了各委員會的議事規則，嚴格按規定運作，強化了董事會的決策職能。 4、關于監事和監事會：公司監事會由 2 名監事和 1 名職工監事組成，其人數和人員構成符合法律、法規的要求；公司制定了監事會議事規則，監事能夠認真履行自己的職責，能夠本著對股東負責的精神，對公司財務以及公司董事、經理和其它

91、高級管理人員履行職責的合法、合規性進行監督。 5、關于績效評價與激勵約束機制：公司已建立了企業效績評價考核辦法，使經營者的收入與企業經營業績相掛鉤，高級管理人員的聘任公開、透明，符合法律、法規的規定。 6、關于相關利益者：公司能夠充分尊重和維護銀行及其他債人、職工、消費者等其它相關者的合法權益， 共同推動公司持續、健康地發展。 7、關于信息披露與透明度：公司指定董事會秘書負責信息披露工作，負責接待股東來訪及咨詢；公司能夠嚴格按照法律、法規和公司章程的規定，真實、準確、完整及時地披露有關信息，并確保所有股東有平等的機會獲得信息；公司能夠按照有關規定，及時披露大股東或公司實際控制人的詳細資料和股份

92、變化情況。為了使信息披露進一步規范化，公司還制定了信息披露事務管理 、 投資者關系管理制度 、 敏感信息排查制度并修訂了內幕信息知情人管理備案制度等。 8、開展上市公司專項治理活動至今的相關情況：2007 年度上市公司治理專項活動開展后，根據中國證券監督管理委員會公告200827 號關于公司治理專項活動公告的通知的要求，公司按計劃完成了整改項目。報告期內，公司對三會規范運作、企業內部控制情況等方面進行了全面自查，加強對董事、監事和高級管理人員的培訓，不斷推進我公司內部控制規范體系建設，提升公司治理水平。 公司治理是一項長期工作，公司將持續跟進公司治理相關法律法規的變化，不斷完善公司治理的制度體

93、系和運行機制。 2012 年 2 月 5 日，公司第五屆董事會第十五次會議審議通過了關于修訂公司內幕信息及知情人管理備案制度的議案 ，對內幕信息及知情人登記管理、相關人員保密義務與責任追究等事項做出了明確規定。公司嚴格執行公司法 、 證券法 、 上市公司信息披露管理辦法等有關法律法規和公司章程 、 內幕信息知情人管理備案制度等有關規定，對公司經營、財務以及其他內幕信息事項的知情人做好登記管理工作。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 31 二、 股東大會情況簡介 會議屆次會議屆次:2012 年年度股東大會年年度股東大會 召開日期 2013 年 4 月 23 日 會議議案名稱 一、

94、公司 2012 年度董事會報告 ； 二、 公司 2012 年度監事會報告 ； 三、 關于推舉第六屆董事會人選的議案 ； 四、 關于推舉第六屆監事會人選的議案 ； 五、 公司 2012 年年度報告及摘要 ； 六、 公司 2012 年度決算報告 ； 七、 公司 2012 年度利潤分配預案 ； 八、 關于續聘 2013 年度審計機構并決定其報酬的議案 ； 九、 關于聘請 2013 年度內部控制審計機構的議案 ； 十、 公司章程修正案 。 決議情況 全部審議通過 決議刊登的指定網站的查詢索引 http:/ 決議刊登的披露日期 2013 年 4 月 25 日 2013 年 4 月 23 日公司召開 20

95、12 年度股東大會，參加本次會議的股東及股東代表共 59 人，代表公司有表決權的股份 712292021 股，占公司有表決權股份的 57.60%。出席本次股東大會現場會議的股東及股東代表共 25 人，代表公司有表決權的股份 679229680 股，占公司有表決權股份的 54.93%。通過上海證券交易所交易系統投票的股東共 34 人，代表公司有表決權的股份33062341 股，占公司有表決權股份的 2.67%。公司部分董事、監事、高級管理人員及公司法律顧問列席了本次會議。 本次股東大會的全過程由南京金鼎英杰律師事務所律師現場見證并出具了法律意見書。法律意見書認為：公司 2012 年年度股東大會的

96、召集和召開程序、出席會議人員資格及表決程序等事宜，均符合法律法規及本公司章程的有關規定，會議所通過的決議均合法有效。 三、 董事履行職責情況 (一) 董事參加董事會和股東大會的情況 董事姓名 是否 獨立 董事 參加董事會情況 參加股東大會情況 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 孫飄揚 否 6 6 4 0 0 否 1 蔣新華 否 6 6 4 0 0 否 1 周云曙 否 6 6 4 0 0 否 1 張永強 否 6 6 4 0 0 否 1 張連山 否 6 6 4 0 0 否 1 王述東 否 6 6 4 0

97、0 否 1 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 32 朱紅軍 是 6 6 4 0 0 否 1 黃 丹 是 6 6 5 0 0 否 1 丁 健 是 6 6 5 0 0 否 1 年內召開董事會會議次數 6 其中：現場會議次數 0 通訊方式召開會議次數 4 現場結合通訊方式召開會議次數 2 (二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。 四、 監事會發現公司存在風險的說明 監事會對報告期內的監督事項無異議。 五、 報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況 公司依據相關薪酬及考評管理辦法，

98、考核經營業績等指標，確定公司高級管理人員年度報酬。高級管理人員的薪酬兌現方案經薪酬委員會審核，提交董事會審議通過后實施。 為建立與現代企業制度相適應的激勵約束機制，更有效地調動高管人員的積極性和創造性，2010 年 4 月 12 日公司董事會審議并一致通過了江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 A 股限制性股票激勵計劃（草案） 。激勵計劃草案公告后，公司根據有關要求又重新修改了激勵計劃，形成了公司 A 股限制性股票激勵計劃（草案）修訂稿 （下稱激勵計劃修訂稿） 。2010 年 6 月 5 日中國證監會上市公司監管部出具了 關于江蘇恒瑞醫藥股份有限公司限制性股票激勵計劃的意見（上市部函2010116 號）

99、，對公司激勵計劃修訂稿無異議。2010 年 6 月 9 日公司以通訊表決的方式召開五屆三次董事會，審議并一致通過了公司激勵計劃修訂稿，北京君澤君律師事務所為此專門出具了法律意見書。2010 年 6 月 28 日公司召開 2010 年第二次臨時股東大會審議并通過了上述股權激勵計劃。2010 年 6 月 29 日以通訊表決的方式召開了五屆四次董事會，會議確定2010 年 7 月 5 日為限制性股票授予日。2010 年 7 月 21 日公司以通訊表決的方式召開五屆五次董事會審議并通過了關于部分激勵對象放棄或減少認購公司 A 股限制性股票的議案 。最后，公司實際授予激勵對象 55 人，共計 4,541

100、,300 股限制性股票，占公司當時總股本的 0.61%。 2011 年 7 月 5 日，公司第五屆董事會第十二次會議審議通過了公司股權激勵股票符合解鎖條件的議案 ，公司實施股權激勵股票首次解鎖，解鎖限制性股票數量為股權激勵計劃的 40%，解鎖股票數為 2,724,780 股。 2012 年 6 月 29 日，公司第五屆董事會第二十次會議審議通過公司股權激勵股票符合第二次解鎖條件的議案 ， 本次解鎖股票數量為追溯調整后的全部限制性股票數量總數的 30%， 解鎖的股權激勵股份數量為 2,247,944 股。 2013 年 7 月 1 日，公司第六屆董事會第二次會議審議通過公司股權激勵股票符合第三次

101、解鎖條件的議案 ， 本次解鎖股票數量為追溯調整后的全部限制性股票數量總數的 30%， 解鎖的股權激勵股份數量為 2,472,737 股。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 33 第九節第九節 內部控制內部控制 一、 內部控制責任聲明及內部控制制度建設情況 公司按照公司法 、 證券法 、 上海證券交易所股票上市規則等法律法規，建立了較為完善的、健全的、有效的內部控制制度體系，主要包括（1）股東會、董事會、監事會和經理日常工作制度； （2）財務管理制度； （3）投資管理制度； （4）合同管理制度； （5）生產質量管理體系； （6）風險預警和防范機制； （7）保密制度； （8）審計制度

102、等。公司將定期對各項制度和重要業務流程進行檢查和評估，確保各項制度建立之后得到了有效地貫徹執行和完善。按照企業內部控制基本規范和配套指引的相關規定，對公司各項內控制度和重要業務流程進行風險評估和梳理，查找內部控制缺陷與不足，制定相應的內控體系整改方案，進一步優化公司治理結構和崗位分工職責。 同時，為貫徹落實國務院批轉證監會關于提高上市公司質量意見的通知和企業內部控制基本規范及配套指引相關要求，進一步做好公司內部控制規范工作，根據中國證監會 2012年內部控制監管工作部署和江蘇證監局關于做好上市公司內部控制規范有關工作的通知的要求，公司第五屆董事會第二十四次會議修訂了公司實施內部控制規范工作方案

103、 。為推進公司內部控制規范工作的開展，公司成立實施內部控制規范的領導小組和工作小組。領導小組由公司董事長孫飄揚擔任組長，公司總經理周云曙擔任副組長，組員包括各副總經理、黨委副書記、財務總監和董事會秘書。工作小組由總經理周云曙擔任組長，組員包括各副總經理、黨委副書記、財務總監、董事會秘書、各分（子）公司、財務管理部、審計事務部、信息管理部及運營管理部等負責人。報告期內，未發現內部控制重大缺陷。 內部控制自我評價報告詳見附件 二、 內部控制審計報告的相關情況說明 內部控制審計報告詳見附件 三、 年度報告重大差錯責任追究制度及相關執行情況說明 公司于 2010 年 2 月制定了年報信息披露重大差錯責

104、任追究制度 ，已下發實施。該制度對應當追究責任的情況，責任追究的流程，追究責任的形勢及種類等做出了明確規定。該制度的實行有助于公司提高年報信息披露的水平，提高公司信息披露的質量。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 34 第十節第十節 財務會計報告財務會計報告 公司年度財務報告已經江蘇蘇亞金誠會計師事務所（特殊普通合伙）注冊會計師詹從才、姜啟曉審計，并出具了標準無保留意見的審計報告。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的江蘇恒瑞醫藥股份有限公司財務報表， 包括 2013 年 12 月 31 日的合并資產負債表及資產負債表、2013 年度的合并利潤表及利潤表、合并現金

105、流量表及現金流量表和合并所有者權益變動表及所有者權益變動表以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是江蘇恒瑞醫藥股份有限公司管理層的責任，這種責任包括： （1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反映； （2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存

106、在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見三、審計意見 我們認為，江蘇恒瑞醫藥股份有限公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 201

107、3 年 12 月 31 日的財務狀況以及 2013 年度的經營成果和現金流量。 江蘇蘇亞金誠會計師事務所 中國注冊會計師：詹從才 （特殊普通合伙） 中國注冊會計師：姜啟曉 中國 南京市 二一四年四月四日 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 35 二、 財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2013 年 12 月 31 日 編制單位:江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 年初余額年初余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 1 2,169,138,510.66 1,329,465,045.60 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 應收

108、票據 2 861,035,531.76 838,943,433.78 應收賬款 3 1,559,832,038.76 1,443,420,596.50 預付款項 4 203,873,408.35 354,592,906.99 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 5 188,028,124.99 209,469,296.68 買入返售金融資產 存貨 6 429,927,042.14 337,840,460.31 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 5,411,834,656.66 4,513,731,739.86 非流動資產：非流動資產：

109、發放委托貸款及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 7 3,793,618.78 3,775,017.96 長期應收款 長期股權投資 8 1,339,000.00 1,339,000.00 投資性房地產 固定資產 9 1,301,692,141.78 1,179,492,917.27 在建工程 10 262,073,852.94 89,888,474.41 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 36 油氣資產 無形資產 11 202,674,433.21 66,895,096.98 開發支出 商譽 長期待攤費用 168,497.82 393,

110、164.58 遞延所得稅資產 12 36,690,141.65 36,993,800.46 其他非流動資產 非流動資產合計 1,808,431,686.18 1,378,777,471.66 資產總計 7,220,266,342.84 5,892,509,211.52 流動負債：流動負債： 短期借款 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 7,504,000.00 應付賬款 14 282,466,765.24 219,807,186.77 預收款項 11,022,795.40 3,417,136.00 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 15 1

111、9,418.42 223,081.72 應交稅費 16 83,574,539.07 92,387,870.07 應付利息 應付股利 其他應付款 17 90,451,119.94 91,917,511.21 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 18 10,000,000.00 其他流動負債 19 69,357,530.00 32,257,900.00 流動負債合計 554,396,168.07 440,010,685.77 非流動負債：非流動負債： 長期借款 20 10,000,000.00 10,000,000.00 應付債券 長期應付款 專項

112、應付款 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 37 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 10,000,000.00 10,000,000.00 負債合計 564,396,168.07 450,010,685.77 所有者權益（或股東權所有者權益（或股東權益） ：益） ： 實收資本（或股本） 21 1,360,221,193.00 1,236,564,721.00 資本公積 22 331,592,019.52 327,656,018.82 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 23 647,290,902.96 540,765,492.06 一般風險準備 未分配利潤 2

113、4 4,019,251,083.23 3,110,247,508.09 外幣報表折算差額 -1,123,978.32 -1,132,132.70 歸屬于母公司所有者權益合計 6,357,231,220.39 5,214,101,607.27 少數股東權益 25 298,638,954.38 228,396,918.48 所有者權益合計 6,655,870,174.77 5,442,498,525.75 負債和所有者權益總計 7,220,266,342.84 5,892,509,211.52 法定代表人：孫飄揚 主管會計工作負責人：孫杰平 會計機構負責人：武加剛 母公司資產負債表母公司資產負債表

114、 2013 年 12 月 31 日 編制單位:江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 年初余額年初余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 1,896,892,776.30 1,191,760,626.01 交易性金融資產 應收票據 859,385,531.76 838,943,433.78 應收賬款 1 1,311,764,574.50 1,214,561,865.34 預付款項 157,578,496.92 312,129,401.80 應收利息 應收股利 其他應收款 2 242,621,671.86 233,543,384.85 存貨 405,

115、976,353.83 318,107,752.29 一年內到期的非流動 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 38 資產 其他流動資產 流動資產合計 4,874,219,405.17 4,109,046,464.07 非流動資產：非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 3,793,618.78 3,775,017.96 長期應收款 長期股權投資 3 181,871,700.00 98,271,700.00 投資性房地產 固定資產 1,152,559,853.47 1,025,599,471.79 在建工程 106,386,981.70 77,394,499.78 工程物資 固

116、定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 166,134,659.22 40,628,182.28 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 4,920,906.32 4,432,291.68 其他非流動資產 非流動資產合計 1,615,667,719.49 1,250,101,163.49 資產總計 6,489,887,124.66 5,359,147,627.56 流動負債：流動負債： 短期借款 交易性金融負債 應付票據 應付賬款 252,672,142.07 236,910,951.91 預收款項 9,351,421.45 3,417,136.00 應付職工薪酬 應交稅費 54

117、,919,031.76 49,767,112.45 應付利息 應付股利 其他應付款 499,314,866.54 418,897,326.36 一年內到期的非流動負債 10,000,000.00 其他流動負債 64,667,530.00 21,457,900.00 流動負債合計 890,924,991.82 730,450,426.72 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 39 非流動負債：非流動負債： 長期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 10,000,000.

118、00 10,000,000.00 負債合計 900,924,991.82 740,450,426.72 所有者權益（或股東權所有者權益（或股東權益） ：益） ： 實收資本（或股本） 1,360,221,193.00 1,236,564,721.00 資本公積 329,097,024.48 325,161,023.78 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 625,590,922.64 519,065,511.74 一般風險準備 未分配利潤 3,274,052,992.72 2,537,905,944.32 所有者權益 （或股東權益）合計 5,588,962,132.84 4,618,697,200.

119、84 負債和所有者權益（或股東權益）總計 6,489,887,124.66 5,359,147,627.56 法定代表人：孫飄揚 主管會計工作負責人：孫杰平 會計機構負責人：武加剛 合并利潤表合并利潤表 2013 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、營業總收入 6,203,074,355.43 5,435,067,561.20 其中：營業收入 26 6,203,074,355.43 5,435,067,561.20 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 4,752,201,450.14 4,135,064,127.

120、36 其中：營業成本 26 1,158,081,670.51 870,396,753.91 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 40 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 27 106,254,304.64 95,083,775.23 銷售費用 2,354,789,569.71 2,339,635,332.65 管理費用 1,155,603,899.49 891,894,239.21 財務費用 28 -25,047,763.50 -16,473,673.63 資產減值損失 29 2,519,769.29 -

121、45,472,300.01 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 30 200,900.00 200,900.00 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 匯兌收益（損失以“”號填列） 三、營業利潤（虧損以“”號填列） 1,451,073,805.29 1,300,204,333.84 加：營業外收入 31 34,067,247.93 47,433,834.07 減：營業外支出 32 6,609,307.13 1,140,071.12 其中：非流動資產處置損失 3,976,307.13 270,069.86 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 1,478,53

122、1,746.09 1,346,498,096.79 減：所得稅費用 33 186,479,074.47 195,091,160.61 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 1,292,052,671.62 1,151,406,936.18 歸屬于母公司所有者的凈利潤 1,238,110,635.72 1,077,384,764.00 少數股東損益 53,942,035.90 74,022,172.18 六、每股收益： （一）基本每股收益 34 0.9102 0.7921 （二）稀釋每股收益 34 0.9102 0.7921 七、其他綜合收益 35 8,154.38 43,315.50 八、綜合收益

123、總額 1,292,060,826.00 1,151,450,251.68 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 1,238,118,790.10 1,077,428,079.50 歸屬于少數股東的綜合收益總額 53,942,035.90 74,022,172.18 法定代表人：孫飄揚 主管會計工作負責人：孫杰平 會計機構負責人：武加剛 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 41 母公司利潤表母公司利潤表 2013 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、營業收入 4 5,501,928,983.30 4,577,452,796.

124、09 減：營業成本 1,263,661,326.50 884,500,533.70 營業稅金及附加 92,267,103.79 74,810,713.12 銷售費用 1,923,044,271.79 1,874,935,049.42 管理費用 1,030,864,103.41 793,390,709.33 財務費用 -23,989,878.44 -16,016,235.66 資產減值損失 3,257,430.85 -44,922,846.03 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 5 200,900.00 200,900.00 其中：對聯營企業和合營企業的投資

125、收益 二、營業利潤（虧損以“”號填列） 1,213,025,525.40 1,010,955,772.21 加：營業外收入 6,444,953.54 20,890,190.50 減：營業外支出 6,544,712.20 1,135,783.11 其中：非流動資產處置損失 3,961,712.20 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 1,212,925,766.74 1,030,710,179.60 減：所得稅費用 147,671,657.76 149,751,736.15 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 1,065,254,108.98 880,958,443.45 五、每股收益： （一）

126、基本每股收益 （二）稀釋每股收益 六、其他綜合收益 七、綜合收益總額 1,065,254,108.98 880,958,443.45 法定代表人：孫飄揚 主管會計工作負責人：孫杰平 會計機構負責人：武加剛 合并現金流量表合并現金流量表 2013 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、經營活動產生的現金一、經營活動產生的現金流量：流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 7,297,462,288.14 6,123,006,244.09 客戶存款和同業存放 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 42 款項凈增加額 向中央銀行借款

127、凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 36 99,588,353.78 60,999,217.89 經營活動現金流入小計 7,397,050,641.92 6,184,005,461.98 購買商品、接受勞務支付的現金 968,163,470.25 956,546,637.11 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利

128、息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 764,177,894.78 553,777,358.66 支付的各項稅費 1,192,682,817.51 1,069,915,035.25 支付其他與經營活動36 3,107,067,793.27 2,645,397,539.23 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 43 有關的現金 經營活動現金流出小計 6,032,091,975.81 5,225,636,570.25 經營活動產生的現金流量凈額 1,364,958,666.11 958,368,891.73 二、投資活動產生的現金二、投資活動產生的

129、現金流量：流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 200,900.00 200,900.00 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 604,154.15 435,000.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 805,054.15 635,900.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 453,299,913.54 466,825,569.31 投資支付的現金 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 803,818.81 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 453

130、,299,913.54 467,629,388.12 投資活動產生的現金流量凈額 -452,494,859.39 -466,993,488.12 三、籌資活動產生的現金三、籌資活動產生的現金流量：流量： 吸收投資收到的現金 16,300,000.00 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 16,300,000.00 取得借款收到的現金 10,000,000.00 發行債券收到的現金 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 44 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 26,300,000.00 償還債務支付的現金 10,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的

131、現金 98,955,177.68 101,226,392.66 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 98,955,177.68 111,226,392.66 籌資活動產生的現金流量凈額 -72,655,177.68 -111,226,392.66 四、匯率變動對現金及現四、匯率變動對現金及現金等價物的影響金等價物的影響 -135,163.98 -73,717.69 五、現金及現金等價物凈五、現金及現金等價物凈增加額增加額 839,673,465.06 380,075,293.26 加：期初現金及現金等價物余額 1,329,465,045.

132、60 949,389,752.34 六、期末現金及現金等價六、期末現金及現金等價物余額物余額 2,169,138,510.66 1,329,465,045.60 法定代表人：孫飄揚 主管會計工作負責人：孫杰平 會計機構負責人：武加剛 母公司現金流量表母公司現金流量表 2013 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、經營活動產生的現金一、經營活動產生的現金流量：流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 6,321,906,657.45 5,307,904,576.87 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 73,828,004.8

133、6 39,520,134.62 經營活動現金流入小計 6,395,734,662.31 5,347,424,711.49 購買商品、接受勞務支付的現金 962,884,112.60 1,146,717,137.70 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 45 支付給職工以及為職工支付的現金 625,473,591.59 455,300,403.48 支付的各項稅費 1,010,288,180.39 842,378,375.49 支付其他與經營活動有關的現金 2,628,687,212.15 1,977,988,126.90 經營活動現金流出小計 5,227,333,096.73 4,

134、422,384,043.57 經營活動產生的現金流量凈額 1,168,401,565.58 925,040,667.92 二、投資活動產生的現金二、投資活動產生的現金流量：流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 200,900.00 200,900.00 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 598,513.98 435,000.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 799,413.98 635,900.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 291,371,180.46 381,745,315

135、.40 投資支付的現金 83,600,000.00 10,850,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 374,971,180.46 392,595,315.40 投資活動產生的現金流量凈額 -374,171,766.48 -391,959,415.40 三、籌資活動產生的現金三、籌資活動產生的現金流量：流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 10,000,000.00 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 46 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 10,000,000.0

136、0 償還債務支付的現金 10,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 98,955,177.68 101,226,392.66 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 98,955,177.68 111,226,392.66 籌資活動產生的現金流量凈額 -88,955,177.68 -111,226,392.66 四、匯率變動對現金及現四、匯率變動對現金及現金等價物的影響金等價物的影響 -142,471.13 -116,963.03 五、現金及現金等價物凈五、現金及現金等價物凈增加額增加額 705,132,150.29 421,737,896.83 加：期初現金及

137、現金等價物余額 1,191,760,626.01 770,022,729.18 六、期末現金及現金等價六、期末現金及現金等價物余額物余額 1,896,892,776.30 1,191,760,626.01 法定代表人：孫飄揚 主管會計工作負責人：孫杰平 會計機構負責人：武加剛 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 47 合并所有者權益變動表合并所有者權益變動表 2013 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期金額 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本 （或股本） 資本公積 減： 庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年

138、年末余額 1,236,564,721.00 327,656,018.82 540,765,492.06 3,110,247,508.09 -1,132,132.70 228,396,918.48 5,442,498,525.75 加： 會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 1,236,564,721.00 327,656,018.82 540,765,492.06 3,110,247,508.09 -1,132,132.70 228,396,918.48 5,442,498,525.75 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 123,656,472.00 3,936,000.

139、70 106,525,410.90 909,003,575.14 8,154.38 70,242,035.90 1,213,371,649.02 （一）凈利潤 1,238,110,635.72 53,942,035.90 1,292,052,671.62 （二）其他綜合收益 8,154.38 8,154.38 上述（一）和（二）小計 1,238,110,635.72 8,154.38 53,942,035.90 1,292,060,826.00 （三）所有者投入和減少資本 3,936,000.70 16,300,000.00 20,236,000.70 1所有者投入資本 16,300,000.

140、00 16,300,000.00 2 股份支付計入所有者權益的金額 3,936,000.70 3,936,000.70 3其他 （四）利潤分配 106,525,410.90 -329,107,060.58 -222,581,649.68 1提取盈余公積 106,525,410.90 -106,525,410.90 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -222,581,649.68 -222,581,649.68 4其他 （五）所有者權益內部結轉 123,656,472.00 123,656,472.00 1資本公積轉增資本 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 48 （或

141、股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 123,656,472.00 123,656,472.00 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 1,360,221,193.00 331,592,019.52 647,290,902.96 4,019,251,083.23 -1,123,978.32 298,638,954.38 6,655,870,174.77 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 49 單位:元 幣種:人民幣 項目 上年同期金額 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減

142、： 庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末余額 1,124,149,746.00 313,986,394.76 452,669,647.71 2,334,547,040.58 -1,175,448.20 154,374,746.30 4,378,552,127.15 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 1,124,149,746.00 313,986,394.76 452,669,647.71 2,334,547,040.58 -1,175,448.20 154,374,746.30 4,378,552,127.15 三、本期增減變動金額（

143、減少以“”號填列） 112,414,975.00 13,669,624.06 88,095,844.35 775,700,467.51 43,315.50 74,022,172.18 1,063,946,398.60 （一）凈利潤 1,077,384,764.00 74,022,172.18 1,151,406,936.18 （二）其他綜合收益 43,315.50 43,315.50 上述（一）和（二）小計 1,077,384,764.00 43,315.50 74,022,172.18 1,151,450,251.68 （三）所有者投入和減少資本 13,669,624.06 13,669,6

144、24.06 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 13,669,624.06 13,669,624.06 3其他 （四）利潤分配 88,095,844.35 -301,684,296.49 -213,588,452.14 1提取盈余公積 88,095,844.35 -88,095,844.35 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -213,588,452.14 -213,588,452.14 4其他 （五）所有者權益內部結轉 112,414,975.00 112,414,975.00 1資本公積轉增資本（或股本） 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 50 2

145、盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 112,414,975.00 112,414,975.00 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 1,236,564,721.00 327,656,018.82 540,765,492.06 3,110,247,508.09 -1,132,132.70 228,396,918.48 5,442,498,525.75 法定代表人：孫飄揚 主管會計工作負責人：孫杰平 會計機構負責人：武加剛 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 51 母公司所有者權益變動表母公司所有者權益變動表 2013 年 112

146、月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期金額 實收資本（或股本） 資本公積 減： 庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 1,236,564,721.00 325,161,023.78 519,065,511.74 2,537,905,944.32 4,618,697,200.84 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 1,236,564,721.00 325,161,023.78 519,065,511.74 2,537,905,944.32 4,618,697,200.84 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 123,6

147、56,472.00 3,936,000.70 106,525,410.90 736,147,048.40 970,264,932.00 （一）凈利潤 1,065,254,108.98 1,065,254,108.98 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 1,065,254,108.98 1,065,254,108.98 （三） 所有者投入和減少資本 3,936,000.70 3,936,000.70 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3,936,000.70 3,936,000.70 3其他 （四）利潤分配 106,525,410.90 -329,107,060.58

148、-222,581,649.68 1提取盈余公積 106,525,410.90 -106,525,410.90 2.提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -222,581,649.68 -222,581,649.68 4其他 （五） 所有者權益內部結轉 123,656,472.00 123,656,472.00 1 資本公積轉增資本 （或股本） 2 盈余公積轉增資本 （或股本） 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 52 3盈余公積彌補虧損 4其他 123,656,472.00 123,656,472.00 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余額

149、1,360,221,193.00 329,097,024.48 625,590,922.64 3,274,052,992.72 5,588,962,132.84 單位:元 幣種:人民幣 項目 上年同期金額 實收資本 （或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 1,124,149,746.00 311,491,399.72 430,969,667.39 1,958,631,797.36 3,825,242,610.47 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 1,124,149,746.00 311,491,3

150、99.72 430,969,667.39 1,958,631,797.36 3,825,242,610.47 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 112,414,975.00 13,669,624.06 88,095,844.35 579,274,146.96 793,454,590.37 （一）凈利潤 880,958,443.45 880,958,443.45 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 880,958,443.45 880,958,443.45 （三）所有者投入和減少資本 13,669,624.06 13,669,624.06 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權

151、益的金額 13,669,624.06 13,669,624.06 3其他 （四）利潤分配 88,095,844.35 -301,684,296.49 -213,588,452.14 1提取盈余公積 88,095,844.35 -88,095,844.35 2.提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -213,588,452.14 -213,588,452.14 4其他 （五）所有者權益內部結轉 112,414,975.00 112,414,975.00 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 53 3盈余公積彌補虧損 4

152、其他 112,414,975.00 112,414,975.00 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 1,236,564,721.00 325,161,023.78 519,065,511.74 2,537,905,944.32 4,618,697,200.84 法定代表人：孫飄揚 主管會計工作負責人：孫杰平 會計機構負責人：武加剛 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 54 三、 公司基本情況 歷史沿革歷史沿革 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司（以下簡稱公司）是 1997 年 2 月經江蘇省人民政府蘇政復199719 號文件批準設立，由連云港恒瑞集團有限公

153、司（原連云港市醫藥工業公司） 、中國醫藥工業公司等五家發起人共同發起設立的股份有限公司。公司于 1997 年 4 月 28 日取得江蘇省連云港工商行政管理局核發的 320700000006736 號企業法人營業執照 。公司住所為連云港經濟技術開發區黃河路 38 號，法定代表人：孫飄揚；注冊資本（股本） ：人民幣 136,022.1193 萬元。 公司設立時的注冊資本為 6,190.00 萬元人民幣，1999 年 5 月，以未分配利潤按每 10 股送 5股分配股票股利 3,095.00 萬元，注冊資本及股本增加至 9,285.00 萬元；經中國證券監督管理委員會證監發行字2000122 號文批準

154、，2000 年 9 月通過上海證券交易所向社會公眾發行人民幣普通股 4000 萬股，股票每股面值為人民幣 1 元，發行后的股本總額為 13,285.00 萬元，同年 10月，在上海證券交易所掛牌上市。 2001 年 5 月，按每 10 股送 3 股分配股票股利 3,985.50 萬元, 以資本公積按每 10 股轉增 3股的比例轉增股本 3,985.50 萬元，變更后的股本總額為 21,256.00 萬元；2002 年 5 月，按每 10股送 2 股分配股票股利 4,251.20 萬元，變更后的股本總額為 25,507.20 萬元。 經國家國有資產監督管理委員會批準，并經國務院國有資產監督管理委

155、員會國資產權函2003100 號文件批復，2004 年上半年，原第一大股東連云港恒瑞集團有限公司向連云港天宇投資有限公司、中泰信托投資有限公司、連云港恒創醫藥科技有限公司轉讓了 56.15%國家股。轉讓后，連云港天宇投資有限公司持股 27.15%；中泰信托投資有限公司持股 19%；連云港恒創醫藥科技有限公司持股 10%；中國醫藥工業公司持股 7%；連云港恒瑞集團有限公司持有國家股 6%，社會公眾股 30.85%。2005 年 7 月，中泰信托投資有限公司將持有公司 19%股份全部轉讓給了連云港達遠投資有限公司。 根據連云港市人民政府國有資產監督管理委員會連國資產200517 號文件，連云港恒瑞

156、集團有限公司在 2005 年 10 月資產合并重組中并入江蘇金海投資有限公司，原連云港恒瑞集團有限公司持有的本公司股份變更為由江蘇金海投資有限公司持有。 公司于 2006 年 6 月 16 日實施股權分置改革方案：公司非流通股股東向方案實施股權登記日登記在冊的全體流通股股東按比例支付其所持有的公司股份，使流通股股東每 10 股獲得 2.5股股份對價，公司股權分置改革后，公司的股本總額仍為 25,507.20 萬元。 2006 年 8 月 21 日，公司以資本公積轉增股本，按每 10 股轉增 3 股共轉增股本 7,652.16 萬元，轉增后的股本總額為 33,159.36 萬元；2007 年 3

157、 月 31 日，按每 10 股送 3 股分配股票股利9,947.808 萬元，2008 年 4 月 12 日，按每 10 股送 2 股分配股票股利 8,621.4336 萬元；2009 年 4月 29 日，按每 10 股送 2 股分配股票股利 10,345.7204 萬元。2010 年 3 月 17 日，按每 10 股送 2股分配股票股利 12,414.8644 萬元。2010 年 7 月 22 日，公司 55 位激勵對象根據公司 A 股限制性股票激勵計劃認購 454.13 萬股 A 股限制性股票。2011 年 4 月 26 日，按每 10 股送 3 股轉增 2 股共送轉股本 37,471.6

158、582 萬元。2012 年 5 月 29 日，按每 10 股送 1 股分配股票股利11,241.4975 萬元，送股后的股本總額為 123,656.4721 萬元。2013 年 6 月 7 日，按每 10 股送 1股分配股票股利 12,365.6472 萬元，送股后的股本總額為 136,022.1193 萬元。 截止 2013 年 12 月 31 日，公司股份總額為 136,022.1193 萬股。 所處行業所處行業 公司所處行業為醫藥制造業。 經營范圍經營范圍 公司的經營范圍為：許可經營項目：片劑、口服溶液劑、混懸劑、無菌原料藥、原料藥、精神藥品、軟膠囊劑、凍干粉針劑、粉針劑、大容量注射劑、

159、小容量注射劑、硬膠囊劑、凝膠劑、乳膏劑的制造。一般經營項目：自營和代理各類商品及技術的進出口業務（國家限定公司經營或禁止進出口的商品和技術除外） 。 四、 公司主要會計政策、會計估計和前期差錯： 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 55 (一) 財務報表的編制基礎： 公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照企業會計準則-基本準則和各項具體會計準則及其他相關規定進行確認和計量，并在此基礎上編制財務報表。 (二) 遵循企業會計準則的聲明： 公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。 (三) 會計期間：

160、公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 記賬本位幣： 公司以人民幣為記賬本位幣。 (五) 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 （一）同一控制下企業合并的會計處理方法 公司對同一控制下的企業合并采用權益結合法進行會計處理。 公司在同一控制下的企業合并中取得的資產和負債，按照合并日在被合并方的賬面價值計量。公司在合并中取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積（股本溢價或資本溢價） ；資本公積（股本溢價或資本溢價）不足沖減的，調整留存收益。 （二）非同一控制下企業合并的會計處理方法 公司對非同一控制下的企業合并

161、采用購買法進行會計處理。 1、公司在非同一控制下的企業合并中取得的各項可辨認資產、負債及或有負債，以公司在購買日作為合并對價付出的資產、 發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值為計量基礎，其公允價值與賬面價值的差額計入當期損益。 2、合并成本以公司在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值與符合確認條件的或有對價之和確定。 3、公司在購買日對合并成本在取得的可辨認資產和負債之間進行分配。 （1）公司在企業合并中取得的被購買方除無形資產以外的其他各項資產（不僅限于被購買方原已確認的資產） ，其所帶來的未來經濟利益預期能夠流入公司且公允價值

162、能夠可靠計量的，單獨確認并按公允價值計量。 （2）公司在企業合并中取得的被購買方的無形資產，其公允價值能夠可靠計量的，單獨確認并按公允價值計量。 （3）公司在企業合并中取得的被購買方除或有負債以外的其他各項負債，履行有關的義務預期會導致經濟利益流出公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認并按公允價值計量。 （4）公司在企業合并中取得的被購買方的或有負債，其公允價值能夠可靠計量的，單獨確認為負債并按公允價值計量。 （5）公司在對企業合并成本進行分配、確認合并中取得可辨認資產和負債時，不予考慮被購買方在企業合并之前已經確認的商譽和遞延所得稅項目。 4、企業合并成本與合并中取得的被購買方可辨認凈資產公

163、允價值份額之間差額的處理 （1）公司對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。公司對初始確認后的商譽不進行攤銷，在年末進行減值測試，商譽以其成本扣除累計減值準備后的金額計量。 （2）公司對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，按照下列規定處理： 對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核； 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 56 經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。 （三）公司為進行企業合并而發生的有關費用的處理 1、公司為進

164、行企業合并而發生的各項直接相關費用（包括為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用等） ，于發生時計入當期損益。 2、公司為企業合并而發行債券或承擔其他債務支付的傭金、手續費等費用，計入債務性證券的初始計量金額。 （1）債券如為折價或面值發行的，該部分費用增加折價的金額； （2）債券如為溢價發行的，該部分費用減少溢價的金額。 3、公司在合并中作為合并對價發行的權益性證券發生的手續費、傭金等交易費用，計入權益性證券的初始計量金額。 （1）在溢價發行權益性證券的情況下，該部分費用從資本公積（股本溢價）中扣除； （2）在面值或折價發行權益性證券的情況下，該部分費用沖減留存

165、收益。 (六) 合并財務報表的編制方法： 1、 （一）合并范圍的確定 公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定， 所有子公司均納入合并財務報表的合并范圍。 （二）統一會計政策和會計期間 所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與公司一致，如子公司采用的會計政策、會計期間與公司不一致的，在編制合并財務報表時，按照公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。 （三）合并財務報表的編制方法 合并財務報表以公司及其子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法調整對子公司的長期股權投資后，抵銷公司與子公司、子公司相互之間發生的內部交易對合并財務報表的影響，由母公司編制。 （四

166、）子公司發生超額虧損在合并財務報表中的反映 在合并財務報表中，母公司分擔的當期虧損超過了其在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其余額沖減母公司的所有者權益（未分配利潤） ；子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其余額沖減少數股東權益。 （五）報告期內增減子公司的處理 1、報告期內增加子公司的處理 （1）報告期內因同一控制下企業合并增加子公司的處理 在報告期內，因同一控制下的企業合并而增加子公司的，調整合并資產負債表的期初數，將該子公司合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表，將該子公司合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金

167、流量表。 （2）報告期內因非同一控制下企業合并增加子公司的處理 在報告期內，因非同一控制下的企業合并而增加子公司的，不調整合并資產負債表的期初數，將該子公司自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表，將該子公司自購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。 2、報告期內處置子公司的處理 公司在報告期內處置子公司的，不調整合并資產負債表的期初數，將該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表，將該子公司期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。 (七) 現金及現金等價物的確定標準： 現金包括公司庫存現金以及可以隨時用于支付的銀行存款和其他貨幣資金。 公司將持有的期限短（自購買日

168、起三個月內到期） 、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資，確定為現金等價物。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 57 (八) 外幣業務和外幣報表折算： （一）外幣業務的核算方法 1、外幣交易的初始確認 對于發生的外幣交易，公司均按照交易發生日中國人民銀行公布的即期匯率（中間價）將外幣金額折算為記賬本位幣金額。其中，對發生的外幣兌換或涉及外幣兌換的交易，公司按照交易發生日實際采用的匯率進行折算。 2、資產負債表日或結算日的調整或結算 資產負債表日或結算日，公司按照下列方法對外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目分別進行處理： （1）外幣貨幣性項目的會計處理原則 對于外

169、幣貨幣性項目，在資產負債表日或結算日，公司采用資產負債表日或結算日的即期匯率（中間價）折算，對因匯率波動而產生的差額調整外幣貨幣性項目的記賬本位幣金額，同時作為匯兌差額處理。其中，與購建或生產符合資本化條件的資產有關的外幣借款產生的匯兌差額，計入符合資本化條件的資產的成本；其他匯兌差額，計入當期財務費用。 （2）外幣非貨幣性項目的會計處理原則 對于以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，公司仍按照交易發生日的即期匯率（中間價）折算，不改變其記賬本位幣金額，不產生匯兌差額。 對于以成本與可變現凈值孰低計量的存貨，如果其可變現凈值以外幣確定，則公司在確定存貨的期末價值時，先將可變現凈值折算為記賬本位幣，

170、再與以記賬本位幣反映的存貨成本進行比較。 對于以公允價值計量的非貨幣性項目，如果期末的公允價值以外幣反映，則公司先將該外幣按照公允價值確定當日的即期匯率折算為記賬本位幣金額，再與原記賬本位幣金額進行比較，其差額作為公允價值變動（含匯率變動）損益，計入當期損益。 （二）外幣報表折算的會計處理方法 1、公司按照下列方法對境外經營的財務報表進行折算： （1）資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除未分配利潤項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。 （2）利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算或者采用按照系統合理的方法確定的、與交易發生日即期匯率

171、近似的匯率折算。 按照上述方法折算產生的外幣財務報表折算差額， 在資產負債表中所有者權益項目下單獨列示。 比較財務報表的折算比照上述方法處理。 2、公司按照下列方法對處于惡性通貨膨脹經濟中的境外經營的財務報表進行折算： （1）公司對資產負債表項目運用一般物價指數予以重述，對利潤表項目運用一般物價指數變動予以重述，再按照最近資產負債表日的即期匯率進行折算。 （2）在境外經營不再處于惡性通貨膨脹經濟中時，公司對財務報表停止重述，按照停止之日的價格水平重述的財務報表進行折算。 3、公司在處置境外經營時，將資產負債表中所有者權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自所有者權益項目轉入

172、處置當期損益；部分處置境外經營的，按照處置的比例計算處置部分的外幣財務報表折算差額，轉入處置當期損益。 (九) 金融工具： 金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。 （一）金融工具的分類 1、金融資產的分類 公司根據業務特點、投資策略和風險管理要求，將取得的金融資產分為以下四類： （1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 58 其變動計入當期損益的金融資產） ； （2）持有至到期投資； （3）應收款項； （4）可供出售金融資產。 2、金融負債的分類 公司根據業務特點和風險管理要求，將承擔的金融

173、負債分為以下兩類： （1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債（包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債） ； （2）其他金融負債。 （二）金融工具的確認依據和計量方法 1、金融工具的確認依據 公司在成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。 2、金融工具的計量方法 （1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債：按照取得時的公允價值作為初始計量金額，相關交易費用在發生時計入當期損益。實際支付的價款中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息，單獨確認為應收股利或應收利息。持有期間取得的現金股利或債券利息，確

174、認為投資收益。資產負債表日，按照公允價值計量，并將其公允價值變動計入當期損益。處置時，其公允價值與初始計量金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。 （2）持有至到期投資：按照取得時的公允價值和相關交易費用之和作為初始計量金額。實際支付的價款中包含已到付息期但尚未領取的債券利息，單獨確認為應收利息。持有期間按照攤余成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。資產負債表日，按照攤余成本計量。處置時，將取得的價款與該項持有至到期投資賬面價值之間的差額確認為投資收益。 （3）應收款項：公司對外銷售商品或提供勞務形成的應

175、收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債權（包括應收票據、應收賬款、其他應收款等） ，按照從購貨方應收的合同或協議價款作為初始入賬金額；具有融資性質的，按照從購貨方應收的合同或協議價款的公允價值作為初始入賬金額。應收款項采用實際利率法確認利息收入，資產負債表日按照攤余成本計量。收回或處置時，將取得的價款與該項應收款項賬面價值之間的差額計入當期損益。 （4）可供出售金融資產：按照取得時的公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。實際支付的價款中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息，單獨確認為應收股利或應收利息。持有期間取得的現金股利或債

176、券利息，計入投資收益。資產負債表日，可供出售金融資產以公允價值計量，且其公允價值變動計入資本公積（其他資本公積） 。處置時，將取得的價款與該項可供出售金融資產賬面價值之間的差額，計入投資收益；同時，將原直接計入資本公積（其他資本公積）的累計公允價值變動對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。 （5）其他金融負債：按照發生時的公允價值和相關交易費用之和作為初始入賬金額，采用實際利率法確認利息費用，資產負債表日按照攤余成本計量。 （三）金融資產轉移的確認依據和計量方法 1、金融資產終止確認條件 公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方，則終止確認該金融資產；如

177、保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。 在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，公司采用實質重于形式的原則。 2、金融資產轉移滿足終止確認條件的處理 公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和金融資產部分轉移。 （1）金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，公司將下列兩項金額的差額計入當期損益： 所轉移金融資產的賬面價值； 因轉移而收到的對價與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 59 為可供出售金融資產的情形）之和。 （2）金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，公司將所轉移金融資產整

178、體的賬面價值在終止確認部分和未終止確認部分之間按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益： 金融資產終止確認部分的賬面價值； 終止確認部分的對價與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 3、金融資產轉移不滿足終止確認條件的處理 金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。 （四）金融負債終止確認條件 1、金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則公司終止確認該金融負債或其一部分；公司若與債權人簽定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債

179、與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認該現存金融負債，并同時確認新金融負債。 2、公司對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。 3、金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債賬面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 4、公司如回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分和終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 （

180、五）金融工具公允價值的確定方法 1、存在活躍市場的金融資產或金融負債，按照活躍市場中的報價確定其公允價值。 2、沒有標明利率的短期應收款項和應付款項的現值與實際交易價格相差很小的，按照實際交易價格計量。 （六）金融資產（不含應收款項）減值測試方法和減值準備計提方法 1、持有至到期投資減值測試方法和減值準備計提方法 資產負債表日，對于持有至到期投資，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其賬面價值與預計未來現金流量現值之間的差額計算確認減值損失。 （1）對于單項金額重大的持有至到期投資，單獨進行減值測試，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提

181、減值準備。 （2） 對于單項金額非重大的持有至到期投資以及經單獨測試后未發生減值的單項金額重大的持有至到期投資，按類似信用風險特征劃分為若干組合，再按這些組合在資產負債表日余額的一定比例計算確定減值損失，計提減值準備。 2、可供出售金融資產減值測試方法和減值準備計提方法 資產負債表日，如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或者在綜合考慮各種相關因素后，預期這種下降趨勢屬于非暫時性的，則認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一并轉出，確認減值損失。 1、 將尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，說明持有意圖或能力發生改變的依據 因持有意圖或能

182、力的改變致使某項投資不再適合劃分為持有至到期投資的，公司將其重分類為可供出售金融資產；公司將持有至到期投資部分出售或重分類的金額較大，且出售或重分類不屬于公司無法控制、預期不會重復發生且難以合理預計的獨立事件所引起，也將該類投資的剩余部分重分類為可供出售的金融資產。 (十) 應收款項： 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 60 1、 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項： 單項金額重大的判斷依據或金額標準 單項金額重大的應收賬款，是指期末余額在200.00 萬元以上的應收賬款。 單項金額重大的其他應收款，是指期末余額在100.00 萬元以上的其他應收款。 單項金額重大并單項計提

183、壞賬準備的計提方法 資產負債表日，公司對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試。如有客觀證據表明其發生了減值的，則按其預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提壞賬準備；單項金額重大的應收款項經測試未發生減值的并入其他單項金額不重大的應收款項，依據其期末余額，按照賬齡分析法計提壞賬準備。 應收款項發生減值的客觀證據，包括下列各項：（1）債務人發生嚴重財務困難； （2）債務人違反了合同條款（如償付利息或本金發生違約或逾期等） ； （3）出于經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步； （4）債務人很可能倒閉或進行其他債務重組。 2、 按組合計提壞賬準備應收款項：

184、 確定組合的依據： 組合名稱 依據 賬齡組合 單項金額重大但經單獨測試后未計提壞賬準備的應收款項加上扣除單項計提壞賬準備后的單項金額不重大的應收款項，以應收款項賬齡為類似信用風險特征組合。 按組合計提壞賬準備的計提方法： 組合名稱 計提方法 賬齡組合 賬齡分析法 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的： 賬齡 應收賬款計提比例說明 其他應收款計提比例說明 其中： 三個月以內 1 1 三至六個月 5 5 半年至一年 10 10 12 年 30 30 23 年 70 70 3 年以上 100 100 3、 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款： 單項計提壞賬準備的理由 單項金額不重大的應收賬

185、款，是指期末余額在200.00 萬元以下的應收賬款。 單項金額不重大的其他應收款，是指期末余額在100.00 萬元以下的其他應收款。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 61 壞賬準備的計提方法 公司對于單項金額雖不重大但具備以下特征的應收款項（與對方存在爭議或涉及訴訟、仲裁的應收款項；已有明顯跡象表明債務人很可能無法履行還款義務的應收款項等） ，單獨進行減值測試，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提壞賬準備。同時，公司將扣除單項計提壞賬準備后的單項金額不重大的應收款項，以應收款項賬齡為類似信用風險特征組合計提壞賬準備。 (十

186、一) 存貨： 1、 存貨的分類 公司存貨分為原材料、周轉材料（包括包裝物和低值易耗品） 、委托加工物資、在產品、庫存商品（產成品） 、發出商品等。 2、 發出存貨的計價方法 加權平均法 3、 存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 1、存貨可變現凈值的確定依據 （1）庫存商品（產成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值。 （2）需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值。

187、（3）為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現凈值以合同價格為基礎計算；公司持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。 （4）為生產而持有的材料等，用其生產的產成品的可變現凈值高于成本的，該材料仍然按照成本計量；材料價格的下降表明產成品的可變現凈值低于成本的，該材料按照可變現凈值計量。 2、存貨跌價準備的計提方法 （1）公司按照單個存貨項目的成本與可變現凈值孰低計提存貨跌價準備。 （2）對于數量繁多、單價較低的存貨，公司按照存貨類別計提存貨跌價準備。 （3）與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項

188、目分開計量的存貨，則合并計提存貨跌價準備。 4、 存貨的盤存制度 永續盤存制 5、 低值易耗品和包裝物的攤銷方法 (1) 低值易耗品 一次攤銷法 (2) 包裝物 一次攤銷法 (十二) 長期股權投資： 1、 投資成本確定 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 62 1、企業合并形成的長期股權投資，按照下列規定確定其初始投資成本： （1）通過同一控制下企業合并取得的長期股權投資，公司以支付現金、轉讓非現金資產、發生或承擔債務或發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權投資的初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產、 所發生

189、或承擔的債務賬面價值或發行的權益性證券面值總額之間的差額， 計入資本公積 （股本溢價或資本溢價） ；資本公積（股本溢價或資本溢價）不足沖減的，調整留存收益。 （2）通過非同一控制下企業合并取得的長期股權投資，公司按照確定的企業合并成本作為長期股權投資的初始投資成本。其中： 企業合并成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。 在合并合同中對可能影響合并成本的未來事項約定的，購買日如果估計未來事項很可能發生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的，該或有對價也計入合并成本。 企業合并成本大于應享有被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，

190、確認為商譽；企業合并成本小于應享有被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 2、除企業合并形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按照下列規定確定其初始投資成本： （1） 通過以支付的現金、 付出的非貨幣性資產或發行的權益性證券等方式取得的長期股權投資，公司以其公允價值作為其初始投資成本。 （2）投資者投入的長期股權投資，公司按照投資各方在投資合同或協議中約定的價值作為其初始投資成本，但投資合同或協議中約定價值不公允的，公司按照取得該項投資的公允價值作為其初始投資成本。 （3）通過債務重組方式取得的長期股權投資，公司以債權轉為股權所享有股份的公允價值作為其初始投資成本

191、。 （4）通過非貨幣性資產交換方式取得的長期股權投資，在非貨幣性資產交換具有商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的情況下，公司以換出資產的公允價值為基礎確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述條件的，公司以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。 公司發生的與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出，計入長期股權投資的初始投資成本。 公司無論以何種方式取得長期股權投資，實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤，作為應收股利單獨核算，不構成長期股權投資的成本。 2、 后續計量及損益確認

192、方法 1、采用成本法核算的長期股權投資 （1）公司對被投資單位能夠實施控制的長期股權投資，以及對被投資單位不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，采用成本法核算。 （2）采用成本法核算的長期股權投資，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司不分是否屬于投資前和投資后被投資單位實現的凈利潤，均按照應享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益。 （3）公司對子公司的長期股權投資采用成本法核算，但在編制合并財務報表時按照權益法進行調整。 2、采用權益法核算的長期股權投資 （1）公司對被投資單位具有共同控制

193、或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。 （2）采用權益法核算的長期股權投資，對于初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 63 初始投資成本。 （3）取得長期股權投資后，公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益的份額，確認投資損益并調整長期股權投資的賬面價值。在確認應享有或應分擔被投資單位的凈損益時，公司在被投資單位賬面凈損益的基礎上經過適當調整后計算確定。但是，公司對無法

194、合理確定取得投資時被投資單位各項可辨認資產公允價值的、投資時被投資單位可辨認資產的公允價值與其賬面價值之間的差額較小的或是其他原因導致無法取得被投資單位有關資料的，直接以被投資單位的賬面凈損益為基礎計算確認投資損益。公司按照被投資單位宣告分派的現金股利或利潤計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值。 公司在確認由聯營企業及合營企業投資產生的投資收益時，對公司與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易收益按照持股比例計算歸屬于公司的部分予以抵銷，并在此基礎上確認投資損益。公司與被投資單位發生的內部交易損失屬于資產減值損失的，全額予以確認。公司對于納入合并范圍的子公司與其聯營企業及合營企

195、業之間發生的未實現內部交易損益，也按照上述原則進行抵銷，并在此基礎上確認投資損益。 在確認應分擔被投資單位發生的凈虧損時，按照下列順序進行處理：首先沖減長期股權投資的賬面價值；如果長期股權投資的賬面價值不足以沖減的，則以其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益的賬面價值為限繼續確認投資損失，沖減長期應收款的賬面價值；經過上述處理，按照投資合同或協議約定公司仍承擔額外損失義務的，按照預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現盈利的，公司扣除未確認的虧損分擔額后，按照與上述相反的順序處理，減記已確認預計負債的賬面金額、恢復其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益和長期

196、股權投資的賬面價值，同時確認投資收益。 （4）對于被投資單位除凈損益以外所有者權益的其他變動，在持股比例不變的情況下，公司按照應享有或應分擔的份額調整長期股權投資的賬面價值并計入資本公積（其他資本公積） 。 3、 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 1、確定對被投資單位具有共同控制的依據 共同控制，是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。公司與其他投資方對被投資單位實施共同控制的，被投資單位為其合營企業。 2、確定對被投資單位具有重大影響的依據 重大影響，是指對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權

197、力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。公司能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為其聯營企業。 4、 減值測試方法及減值準備計提方法 公司按照長期股權投資項目計提減值準備。 1、按成本法核算的、活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的長期股權投資，其賬面價值高于按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。 2、公司對子公司、合營企業和聯營企業的長期股權投資，其可收回金額根據長期股權投資的公允價值減去處置費用后的凈額與其預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定?？墒栈亟痤~的計量結果表明，長期股權投資的可收回金額低

198、于其賬面價值的，將長期股權投資的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的長期股權投資減值準備。 3、因企業合并形成的商譽，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。 長期股權投資減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 (十三) 固定資產： 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 64 1、 各類固定資產的折舊方法： 類別 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋及建筑物 20 5 4.75 機器設備 10 5 t/(n(n+1)/2) 電子設備 3 5 31.67 運輸設備 4 5 23.75 2、 固定資產的減值測試方法、減值

199、準備計提方法 1、固定資產的減值測試方法 （1）資產負債表日，公司判斷固定資產是否存在可能發生減值的跡象。固定資產存在減值跡象的，估計其可收回金額?？墒栈亟痤~根據固定資產的公允價值減去處置費用后的凈額與其預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 （2）當固定資產的可收回金額低于其賬面價值的，將固定資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為固定資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的固定資產減值準備。 （3）固定資產減值損失確認后，減值固定資產的折舊在未來期間作相應調整，以使該固定資產在剩余使用壽命內，系統地分攤調整后的固定資產賬面價值（扣除預計凈殘值） 。 （4）固定資產減值損失一經

200、確認，在以后會計期間不再轉回。 2、固定資產減值準備的計提方法 有跡象表明一項固定資產可能發生減值的，公司以單項固定資產為基礎估計其可收回金額。公司難以對單項固定資產的可收回金額進行估計的，以該固定資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。 3、 其他說明 1、除已提足折舊仍繼續使用的固定資產和土地以外，公司對所有固定資產計提折舊。 2、公司固定資產從其達到預定可使用狀態的次月起計提折舊，公司的機器設備采用年數總和法計提折舊，其余采用年限平均法計提折舊，并按照固定資產類別、預計使用壽命和預計凈殘值率計算確定折舊率和折舊額，并根據用途分別計入相關資產的成本或當期損益。 3、機器設備采用年數總

201、和法，年折舊率=尚可使用年限折舊年限的年數總和。 式中：t 為尚可使用年限，n 為折舊年限，n(n+1)/2 為折舊年限的年數總和。 已計提減值準備的固定資產在計提折舊時，公司按照該項固定資產的賬面價值、預計凈殘值和尚可使用壽命重新計算確定折舊率和折舊額。 資產負債表日，公司復核固定資產的預計使用壽命、預計凈殘值率和折舊方法，如有變更，作為會計估計變更處理。 4、符合資本化條件的固定資產裝修費用，在兩次裝修期間與固定資產尚可使用年限兩者中較短的期間內，采用年限平均法單獨計提折舊。 5、融資租賃方式租入的固定資產，能夠合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊

202、；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。 (十四) 在建工程： （一）在建工程的類別 在建工程以立項項目分類核算。 （二）在建工程結轉為固定資產的標準和時點 在建工程項目按照建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產的入賬價值。自營工程，按照直接材料、直接人工、直接機械施工費等計量；出包工程，按照應支付的工程價款等計量。在以借款進行的工程達到預定可使用狀態前發生的、符合資本化條件的借款費用，予以資本化，計入在建工程成本。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 65 公司對于所建造的固定資產已達到

203、預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按照估計價值確定其成本，轉入固定資產，并按照公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊；待辦理竣工決算后，再按照實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。 （三）在建工程的減值測試方法及減值準備計提方法 1、在建工程的減值測試方法 （1）資產負債表日，公司判斷在建工程是否存在可能發生減值的跡象。在建工程存在減值跡象的，估計其可收回金額?？墒栈亟痤~根據在建工程的公允價值減去處置費用后的凈額與其預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 （2）當在建工程的可收回金額低于其賬面價值的，將在建

204、工程的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為在建工程減值損失，計入當期損益，同時計提相應的在建工程減值準備。 （3）在建工程減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 2、在建工程減值準備的計提方法 有跡象表明一項在建工程可能發生減值的，公司以單項在建工程為基礎估計其可收回金額。公司難以對單項在建工程的可收回金額進行估計的，以該在建工程所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。 (十五) 借款費用: （一）借款費用的范圍 公司的借款費用包括因借款而發生的借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。 （二）借款費用的確認原則 公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資

205、本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 符合資本化條件的資產，包括需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 （三）借款費用資本化期間的確定 1、借款費用開始資本化時點的確定 當資產支出已經發生、借款費用已經發生且為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始時，借款費用開始資本化。其中，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出。 2、借款費用暫停資本化時間的確定

206、 符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷且中斷時間連續超過 3 個月的，暫停借款費用的資本化。公司將在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始后借款費用繼續資本化。如果中斷是所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用的資本化繼續進行。 3、借款費用停止資本化時點的確定 當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，停止借款費用的資本化。在符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之后所發生的借款費用，在發生時根據其發生額確認為當期損益。 購建或者生產的符合資本化條件的資產的各部

207、分分別完工，且每部分在其他部分繼續建造過程中可供使用或者可對外銷售，且為使該部分資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或者生產活動實質上已經完成的，停止與該部分資產相關的借款費用的資本化；購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工后才可使用或者可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用的資本化。 （四）借款費用資本化金額的確定 1、借款利息資本化金額的確定 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 66 在資本化期間內，每一會計期間的利息（包括折價或溢價的攤銷）資本化金額，按照下列規定確定： （1）為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，公司以專門借款當期實

208、際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定。 （2）為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用了一般借款的，公司根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 （3）借款存在折價或者溢價的，公司按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。 （4）在資本化期間內，每一會計期間的利息資本化金額，不能超過當期相關借款實際發生的利息金額。 2、借款輔助費用資本化金額的確定 （1）專門借款發生的輔助

209、費用，在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之前發生的，在發生時根據其發生額予以資本化，計入符合資本化條件的資產的成本； 在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之后發生的，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 （2）一般借款發生的輔助費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 3、匯兌差額資本化金額的確定 在資本化期間內，外幣專門借款本金及利息的匯兌差額，予以資本化，計入符合資本化條件的資產的成本。 (十六) 無形資產： （一）自行研究開發無形資產的初始計量 自行研究開發的無形資產的成本，按照自滿足資本化條件后至達到預

210、定用途前所發生的支出總額確定，對于以前期間已經費用化的支出不再調整。 公司自行研究開發的無形資產，其研究階段的支出，于發生時計入當期損益；其開發階段的支出，不符合資本化條件的，于發生時計入當期損益；符合資本化條件的，確認為無形資產。如果確實無法區分研究階段支出和開發階段支出， 則將其所發生的研發支出全部計入當期損益。 （二）無形資產的后續計量 公司在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。公司將取得的無形資產分為使用壽命有限的無形資產和使用壽命不確定的無形資產。 1、使用壽命有限的無形資產的后續計量 公司對使用壽命有限的無形資產，自達到預定用途時起在其使用壽命內采用直線法分期攤銷，不預留殘值。無形資

211、產的攤銷金額通常計入當期損益；某項無形資產包含的經濟利益通過所生產的產品或其他資產實現的，其攤銷金額計入相關資產的成本。 無形資產類別、預計使用壽命、預計凈殘值率和年攤銷率列示如下： 無形資產類別 預計使用壽命(年) 預計凈殘值率(%) 年攤銷率(%) 土地使用權 土地證登記的使用年限 0 22.38 資產負債表日，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核。 2、使用壽命不確定的無形資產的后續計量 公司對使用壽命不確定的無形資產，在持有期間內不進行攤銷，但于每年年度終了進行減值測試。 （三）無形資產使用壽命的估計 1、來源于合同性權利或其他法定權利的無形資產，其使用壽命按照不超過合

212、同性權利或其他法定權利的期限確定；合同性權利或其他法定權利在到期時因續約等延續且有證據表明公司續約不需要付出大額成本的，續約期計入使用壽命。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 67 2、合同或法律沒有規定使用壽命的，公司綜合各方面的情況，通過聘請相關專家進行論證或者與同行業的情況進行比較以及參考公司的歷史經驗等方法來確定無形資產能為公司帶來經濟利益的期限。 3、按照上述方法仍無法合理確定無形資產為公司帶來經濟利益期限的，該項無形資產作為使用壽命不確定的無形資產。 （四）無形資產的減值測試方法及減值準備計提方法 1、無形資產的減值測試方法 （1）對于使用壽命有限的無形資產，如有明顯

213、減值跡象的，資產負債表日進行減值測試；對于使用壽命不確定的無形資產，資產負債表日進行減值測試。 （2）對無形資產進行減值測試，估計其可收回金額?？墒栈亟痤~根據無形資產的公允價值減去處置費用后的凈額與其預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 （3）當無形資產的可收回金額低于其賬面價值的，將無形資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為無形資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的無形資產減值準備。 （4） 無形資產減值損失確認后， 減值無形資產的折耗或者攤銷費用在未來期間作相應調整，以使該無形資產在剩余使用壽命內， 系統地分攤調整后的無形資產賬面價值 （扣除預計凈殘值） 。 （5）無形

214、資產減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 2、無形資產減值準備的計提方法 有跡象表明一項無形資產可能發生減值的， 公司以單項無形資產為基礎估計其可收回金額。公司難以對單項無形資產的可收回金額進行估計的，以該無形資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。 （五）劃分公司內部研究開發項目的研究階段與開發階段的具體標準 根據研究與開發的實際情況，公司將研究開發項目區分為研究階段與開發階段。 1、研究階段 研究階段是指為獲取并理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的階段。 2、開發階段 開發階段是指在進行商業性生產或使用前， 將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以

215、生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。 內部研究開發項目研究階段的支出，在發生時計入當期損益。 （六）開發階段支出符合資本化的具體標準 內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產： 1、完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； 2、具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； 3、無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性； 4、有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產； 5、歸屬于該無形資產開發階段的

216、支出能夠可靠地計量。 （七）土地使用權的處理 1、公司取得的土地使用權通常確認為無形資產，但改變土地使用權用途，用于賺取租金或資本增值的，將其轉為投資性房地產。 2、公司自行開發建造廠房等建筑物，相關的土地使用權與建筑物分別進行處理。 3、外購土地及建筑物支付的價款在建筑物與土地使用權之間進行分配；難以合理分配的，全部作為固定資產。 (十七) 長期待攤費用： （一）長期待攤費用的范圍 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 68 長期待攤費用是指公司已經發生但應由本期和以后各期負擔的分攤期限在 1 年以上 （不含 1 年）的各項費用，包括以經營租賃方式租入的固定資產發生的改良支出等。

217、（二）長期待攤費用的初始計量 長期待攤費用按照實際發生的支出進行初始計量。 （三）長期待攤費用的攤銷 長期待攤費用按照受益期限采用直線法分期攤銷。 (十八) 預計負債： （一）預計負債的確認原則 當與對外擔保、未決訴訟或仲裁、產品質量保證、虧損合同、重組等或有事項相關的義務同時符合以下三個條件時，確認為預計負債： 1、該義務是公司承擔的現時義務； 2、該項義務的履行很可能導致經濟利益流出公司； 3、該義務的金額能夠可靠地計量。 （二）預計負債的計量方法 預計負債的金額按照該或有事項所需支出的最佳估計數計量。 1、所需支出存在一個連續范圍且該范圍內各種結果發生的可能性相同的，最佳估計數按照該范圍

218、內的中間值確定。 2、在其他情況下，最佳估計數分別下列情況處理： （1）或有事項涉及單個項目的，按照最可能發生金額確定。 （2）或有事項涉及多個項目的，按照各種可能結果及相關概率計算確定。 (十九) 收入： 公司營業收入主要包括銷售商品收入、提供勞務收入、讓渡資產使用權收入和建造合同收入，其確認原則如下： （一）銷售商品收入的確認原則 公司在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入公司；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認銷售商品收入的實現。 （二）提供

219、勞務收入的確認原則 1、提供勞務交易的結果能夠可靠估計情況下的提供勞務收入的確認原則 公司在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，采用完工百分比法確認提供勞務收入。 在收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入公司，交易的完工進度能夠可靠地確定，交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量時，提供勞務交易的結果能夠可靠地估計。 2、提供勞務交易的結果不能可靠估計情況下的提供勞務收入的確認原則 公司在資產負債表日提供勞務交易的結果不能可靠估計的，分別以下三種情況確認提供勞務收入： （1）如果已經發生的勞務成本預計全部能夠得到補償，則按已收或預計能夠收回的金額確認提供勞務收入，并結轉已

220、經發生的勞務成本； （2）如果已經發生的勞務成本預計部分能夠得到補償，則按能夠得到補償的勞務成本金額確認提供勞務收入，并結轉已經發生的勞務成本； （3）如果已經發生的勞務成本預計全部不能得到補償，則將已經發生的勞務成本計入當期損益（主營業務成本） ，不確認提供勞務收入。 （三）讓渡資產使用權收入的確認原則 公司在與交易相關的經濟利益很可能流入公司，收入的金額能夠可靠地計量時，確認讓渡資產江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 69 使用權收入的實現。 (二十) 政府補助： （一）政府補助的類型 政府補助，是指公司從政府無償取得的貨幣性資產或非貨幣性資產，包括與資產相關的政府補助和與收益

221、相關的政府補助。 與資產相關的政府補助，是指企業取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。 與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。 （二）政府補助的確認原則和確認時點 政府補助的確認原則： 1、公司能夠滿足政府補助所附條件； 2、公司能夠收到政府補助。 政府補助同時滿足上述條件時才能予以確認。 （三）政府補助的計量 1、政府補助為貨幣性資產的，公司按照收到或應收的金額計量。 2、政府補助為非貨幣性資產的，公司按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量（名義金額為人民幣1元） 。 （四）政府補助的會計處理方法 1、與資產相關的政府補助，在取得時

222、按照到賬的實際金額確認為遞延收益，并在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 2、與收益相關的政府補助，分別下列情況處理： （1）用于補償公司以后期間的相關費用或損失的與收益相關的政府補助，在取得時確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間，計入當期損益。 （2）用于補償公司已發生的相關費用或損失的與收益相關的政府補助，在取得時直接計入當期損益。 3、已確認的政府補助需要返還的，分別下列情況處理： （1）存在相關遞延收益的，沖減相關遞延收益賬面金額，超出部分計入當期損益。 （2）不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。 (二十一) 遞延所得稅資產/

223、遞延所得稅負債： 公司采用資產負債表債務法核算所得稅。 （一）遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的確認 1、公司在取得資產、負債時確定其計稅基礎。公司于資產負債表日，分析比較資產、負債的賬面價值與其計稅基礎，資產、負債的賬面價值與其計稅基礎存在暫時性差異的，在有關暫時性差異發生當期且符合確認條件的情況下，公司對應納稅暫時性差異或可抵扣暫時性差異分別確認遞延所得稅負債或遞延所得稅資產。 2、遞延所得稅資產的確認依據 （1）公司以未來期間很可能取得用以抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。在確定未來期間很可能取得的應納稅所得額時，包括未來期間正常生產經營活

224、動實現的應納稅所得額，以及在可抵扣暫時性差異轉回期間因應納稅暫時性差異的轉回而增加的應納稅所得額。 （2）對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，公司以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。 （3）資產負債表日，公司對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值；在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 70 3、遞延所得稅負債的確認依據 公司將當期和以前期間應交未交的應納稅暫時性差異確

225、認為遞延所得稅負債。但不包括商譽、非企業合并形成的交易且該交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額所形成的暫時性差異。 （二）遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的計量 1、資產負債表日，對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，公司根據稅法規定按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。 2、適用稅率發生變化的，公司對已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債進行重新計量，除直接在所有者權益中確認的交易或者事項產生的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以外，將其影響數計入稅率變化當期的所得稅費用。 3、公司在計量遞延所得稅資產和遞延所得稅負債時，采用與收回資產或清償債務的預期方式相一致的稅率和計稅基礎

226、。 4、公司對遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不進行折現。 (二十二) 主要會計政策、會計估計的變更 1、 會計政策變更 無 2、 會計估計變更 無 (二十三) 前期會計差錯更正 1、 追溯重述法 無 2、 未來適用法 無 五、 稅項： (一) 主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 銷項稅額可抵扣進項稅額 17%（銷項稅額） 城市維護建設稅 應交增值稅、營業稅額的 7% 7% 企業所得稅 應納稅所得額 25%/15% (二) 稅收優惠及批文 本公司享受按15的稅率征收企業所得稅的稅收優惠。批文：江蘇省高新技術企業認定管理工作協調小組蘇高企協201114號文件 關于公示江蘇省2011年第二

227、批復審通過高新技術企業名單的通知 ，有效期：自2011年起三年。 子公司上海恒瑞醫藥有限公司于2013年11月19日取得高新技術企業證書 ，證書編號GR201331000418，有效期三年。2013年所得稅稅率按15%計算。 六、 企業合并及合并財務報表 (一) 子公司情況 1、 通過設立或投資等方式取得的子公司 單位:元 幣種:人民幣 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 71 子公司 全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 期末實際出資額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合并報表 少數股東權益 上海恒瑞醫藥有限公司 控股子公司 上 海閔 行開 發區 生產銷售

228、 72,000,000.00 生產銷售醫藥產品 54,000,000.00 75 75 是 272,961,380.08 江蘇恒瑞醫藥銷售有限公司 控股子公司 江 蘇連 云港 醫藥銷售 10,000,000.00 銷售醫藥產品 9,000,000.00 90 90 是 9,607,005.07 美國HENGRUI（ USA ）LTD 全資子公司 美 國新 澤西州 研究與開發 新藥研究 8,082,700.00 100 100 是 江蘇新晨醫藥有限公司 全資子公司 江 蘇連 云港 醫藥銷售 5,000,000.00 銷售醫藥產品 5,000,000.00 100 100 是 成都盛迪醫藥有限公司

229、 控股子公司 四 川成都 研發銷售 209,800,000.00 生產銷售醫藥產品 93,600,000.00 85.168 85.168 是 16,070,569.23 成都新越醫藥有限公司 全資子公司 四 川邛崍 10,000,000.00 生產銷售醫藥產品 10,000,000.00 100 100 是 2、 非同一控制下企業合并取得的子公司 單位:元 幣種:人民幣 子公司 全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 期末實際出資額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合并報表 少數股東權益 北京恒森創新醫藥科技有限公司 全資子公司 北 京市 東城區 技術開發與服務等 1,

230、000,000.00 技術開發與技術咨詢服務等 850,000.00 100 100 是 (二) 境外經營實體主要報表項目的折算匯率 （1）資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除未分配利潤項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 72 （2）利潤表中的收入和費用項目，采用當期平均匯率折算。 七、 合并財務報表項目注釋 (一) 貨幣資金 單位：元 項目 期末數 期初數 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 現金： / / / / 人民幣 / / 17,410.84 / / 6,640.

231、83 人民幣 17,379.38 6,318.01 美元 5.16 6.0969 31.46 51.36 6.2855 322.82 銀行存款： / / / / 人民幣 / / 2,047,282,271.46 / / 1,303,156,493.27 人民幣 2,031,564,859.92 1,288,889,657.03 美元 2,577,934.94 6.0969 15,717,411.54 2,269,801.33 6.2855 14,266,836.24 其 他 貨 幣 資金： / / / / 人民幣 / / 121,838,828.36 / / 26,301,911.50 人民幣

232、 121,838,828.36 26,301,911.50 人民幣 0.00 合計 / / 2,169,138,510.66 / / 1,329,465,045.60 (二) 應收票據： 1、 應收票據分類 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 861,035,531.76 838,943,433.78 合計 861,035,531.76 838,943,433.78 (三) 應收賬款: 1、 應收賬款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%)

233、按組合計提壞賬準備的應收賬款： 賬齡組合 1,587,366,525.31 100.00 27,534,486.55 1.73 1,472,165,092.83 100.00 28,744,496.33 1.95 組1,587,366,525.31 100.00 27,534,486.55 1.73 1,472,165,092.83 100.00 28,744,496.33 1.95 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 73 合小計 合計 1,587,366,525.31 / 27,534,486.55 / 1,472,165,092.83 / 28,744,496.33 / 組合

234、中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 其中： 3 個月以內 1,411,259,070.20 88.91 14,112,590.71 1,280,536,108.86 86.99 12,805,361.09 3 6 個月 148,568,164.24 9.36 7,428,408.21 142,094,560.33 9.65 7,104,728.02 半 年 1年 17,999,190.67 1.13 1,799,919.06 34,369,775.21 2

235、.33 3,436,977.52 1 年以內小計 1,577,826,425.11 99.40 23,340,917.98 1,457,000,444.40 98.97 23,347,066.63 1 至 2 年 6,978,624.30 0.44 2,093,587.28 13,301,682.17 0.91 3,990,504.65 2 至 3 年 1,538,315.35 0.10 1,076,820.74 1,520,137.38 0.1 1,064,096.17 3 年以上 1,023,160.55 0.06 1,023,160.55 342,828.88 0.02 342,828.

236、88 合計 1,587,366,525.31 100.00 27,534,486.55 1,472,165,092.83 100 28,744,496.33 2、 本報告期應收賬款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 3、 應收賬款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例（） 第一名 非關聯方 73,582,353.99 3 個月以內 4.72 第二名 非關聯方 29,463,801.48 3 個月以內 2.15 第三名 非關聯方 33

237、,545,026.66 3 個月以內 1.89 第四名 非關聯方 25,195,378.15 3 個月以內 1.62 第五名 非關聯方 23,627,284.96 3 個月以內 1.51 合計 / 185,413,845.24 / 11.89 (四) 其他應收款： 1、 其他應收款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 74 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞賬準備的其他應收賬款： 賬齡組合 194,561,493.04 100.00 6

238、,533,368.05 3.36 213,126,901.14 100.00 3,657,604.46 1.72 組合小計 194,561,493.04 100.00 6,533,368.05 3.36 213,126,901.14 100.00 3,657,604.46 1.72 合計 194,561,493.04 / 6,533,368.05 / 213,126,901.14 / 3,657,604.46 / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收賬款： 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內

239、 其中： 3 個月以內 173,253,091.13 89.06 1,732,530.91 200,646,353.75 94.15 2,006,463.54 36 個月 5,024,224.74 2.57 251,211.24 3,257,819.29 1.53 162,890.96 半 年 1年 2,886,086.65 1.48 288,608.67 7,062,018.83 3.31 706,201.88 1 年以內小計 181,163,402.52 93.11 2,272,350.82 210,966,191.87 98.99 2,875,556.38 1 至 2 年 12,910,

240、581.35 6.64 3,873,174.41 1,944,041.28 0.91 583,212.39 2 至 3 年 332,221.18 0.17 232,554.83 59,440.99 0.03 41,608.69 3 年以上 155,287.99 0.08 155,287.99 157,227.00 0.07 157,227.00 合計 194,561,493.04 100 6,533,368.05 213,126,901.14 100 3,657,604.46 2、 本報告期其他應收款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期其他應收賬款中無持有公司 5

241、%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 3、 其他應收款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收款總額的比例(%) 第一名 非關聯方 5,479,007.09 3 個月以內 2.82 第二名 非關聯方 3,314,250.00 3 個月以內 1.70 第三名 非關聯方 1,000,000.00 1-2 年 0.51 第四名 公司職工 738,812.56 3 個月以內 0.38 第五名 公司職工 734,223.16 3 個月以內 0.38 合計 / 11,266,292.81 / 5.79 (五) 預付款項： 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司

242、 2013 年年度報告 75 1、 預付款項按賬齡列示 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末數 期初數 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 91,673,699.16 44.97 156,012,024.50 44.00 1 至 2 年 6,725,784.03 3.30 177,811,424.06 50.15 2 至 3 年 104,897,986.76 51.45 19,678,311.03 5.55 3 年以上 575,938.40 0.28 1,091,147.40 0.30 合計 203,873,408.35 100.00 354,592,906.99 100.00 2、

243、 預付款項金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 時間 未結算原因 合計 / 133,428,377.50 / / 3、 本報告期預付款項中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期預付賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 4、 預付款項的說明： 一年以上的預付款項主要為預付的土地款和工程款。 (六) 存貨： 1、 存貨分類 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 68,323,773.52 68,323,773.52 75,501,4

244、93.12 75,501,493.12 在產品 22,026,413.28 22,026,413.28 38,007,954.22 38,007,954.22 庫存商品 342,793,454.92 3,216,599.58 339,576,855.34 226,674,996.25 2,343,983.28 224,331,012.97 合計 433,143,641.72 3,216,599.58 429,927,042.14 340,184,443.59 2,343,983.28 337,840,460.31 2、 存貨跌價準備 單位：元 幣種：人民幣 存貨種類 期初賬面余額 本期計提額

245、本期減少 期末賬面余額 轉回 轉銷 庫存商品 2,343,983.28 872,616.30 3,216,599.58 合計 2,343,983.28 872,616.30 3,216,599.58 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 76 3、 存貨跌價準備情況 項目 計提存貨跌價準備的依據 本期轉回存貨跌價準備的原因 本期轉回金額占該項存貨期末余額的比例（） 庫存商品 退貨庫的庫存商品已超過藥品有效期或無使用價值,全額計提跌價準備 (七) 持有至到期投資: 1、 持有至到期投資情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末賬面余額 期初賬面余額 平安財富信托計劃 3,793,618.

246、78 3,775,017.96 合計 3,793,618.78 3,775,017.96 (八) 長期股權投資: 1、 長期股權投資情況 按成本法核算： 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 減值準備 本期現金紅利 在被投資單位持股比例 （） 在被投資單位表決權比例（） 成 都恒 瑞制 藥有 限公司 1,339,000.00 1,339,000.00 1,339,000.00 200,900.00 4.27 4.27 (九) 固定資產: 1、 固定資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、賬面原值合計： 1

247、,819,600,374.66 294,052,844.08 28,304,164.93 2,085,349,053.81 其中： 房屋及建筑物 621,602,089.03 119,454,133.70 741,056,222.73 機器設備 1,072,738,589.78 157,035,710.31 20,033,525.55 1,209,740,774.54 運輸工具 84,552,843.00 14,777,077.12 5,972,164.65 93,357,755.47 電子設備 40,706,852.85 2,785,922.95 2,298,474.73 41,194,30

248、1.07 本期新增 本期計提 二、累計折舊合計： 640,107,457.39 167,782,776.32 24,233,321.68 783,656,912.03 其中： 房屋及建筑128,474,887.31 33,158,357.48 161,633,244.79 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 77 物 機器設備 432,117,117.87 114,119,210.73 16,146,995.64 530,089,332.96 運輸工具 55,810,940.80 11,847,182.32 5,819,351.64 61,838,771.48 電子設備 23,70

249、4,511.41 8,658,025.79 2,266,974.40 30,095,562.80 三、 固定資產賬面凈值合計 1,179,492,917.27 / / 1,301,692,141.78 其中： 房屋及建筑物 493,127,201.72 / / 579,422,977.94 機器設備 640,621,471.91 / / 679,651,441.58 運輸工具 28,741,902.20 / / 31,518,983.99 電子設備 17,002,341.44 / / 11,098,738.27 四、 減值準備合計 / / 其中： 房屋及建筑物 / / 機器設備 / / 運輸工

250、具 / / 五、 固定資產賬面價值合計 1,179,492,917.27 / / 1,301,692,141.78 其中： 房屋及建筑物 493,127,201.72 / / 579,422,977.94 機器設備 640,621,471.91 / / 679,651,441.58 運輸工具 28,741,902.20 / / 31,518,983.99 電子設備 17,002,341.44 / / 11,098,738.27 本期折舊額：167,782,776.32 元。 本期由在建工程轉入固定資產原價為：169,728,156.47 元。 (十) 在建工程： 1、 在建工程情況 單位：元

251、幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 賬面余額 減值準備 賬面凈值 賬面余額 減值準備 賬面凈值 在建工程 262,073,852.94 262,073,852.94 89,888,474.41 89,888,474.41 2、 重大在建工程項目變動情況： 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 預算數 期初數 本期增加 轉入固定資產 工程投入占預算比例（） 工程進度 資金來源 期末數 恒瑞行政研發中心 430,000,000.00 2,840,845.43 16,588,596.70 15,804,529.06 106.38 100% 自籌 3,624,913.07 恒瑞化學藥三期 25,000,0

252、00.00 15,174,220.00 12,558,885.49 873,132.29 83.02 85% 自籌 26,859,973.20 新醫藥產業園 750,000,000.00 55,540,961.84 114,353,648.60 94,650,515.01 80.18 80% 自籌 75,244,095.43 上海恒瑞50,000,000.00 427,856.57 11,427,963.97 62.54 70% 自11,855,820.54 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 78 研發中心擴建項目工程 籌 成都盛迪制劑廠項目(一期) 150,000,000.00

253、 4,636,265.64 81,520,095.52 73.06 90% 自籌 86,156,361.16 成都新越原料廠項目(一期) 100,000,000.00 5,683,709.65 50,587,164.12 69.14 90% 自籌 56,270,873.77 合計 1,505,000,000.00 84,303,859.13 287,036,354.40 111,328,176.36 / / / 260,012,037.17 (十一) 無形資產： 1、 無形資產情況： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、賬面原值合計 74,395,

254、495.46 138,703,756.64 213,099,252.10 其中：土地使用權 74,395,495.46 138,703,756.64 213,099,252.10 二、累計攤銷合計 7,500,398.48 2,924,420.41 10,424,818.89 其中：土地使用權 7,500,398.48 2,924,420.41 10,424,818.89 三、無形資產賬面凈值合計 66,895,096.98 135,779,336.23 202,674,433.21 其中：土地使用權 66,895,096.98 135,779,336.23 202,674,433.21 四、

255、減值準備合計 五、無形資產賬面價值合計 66,895,096.98 135,779,336.23 202,674,433.21 其中：土地使用權 66,895,096.98 135,779,336.23 202,674,433.21 本期攤銷額：2,924,420.41 元。 (十二) 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債： 1、 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷后的凈額列示 (1) 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 遞延所得稅資產： 資產減值準備 6,837,131.24 6,578,894.73 可抵扣虧損 1,864,400.80 1,

256、064,053.56 存貨內部銷售未實現利潤 27,988,609.61 29,350,852.17 小計 36,690,141.65 36,993,800.46 (2) 應納稅差異和可抵扣差異項目明細 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 可抵扣差異項目： 資產減值準備 40,290,835.40 存貨內部銷售未實現利潤 125,125,503.97 可彌補的虧損 7,457,603.20 小計 172,873,942.57 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 79 (十三) 資產減值準備明細: 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 轉回 轉

257、銷 一、壞賬準備 32,402,100.79 7,235,573.50 5,569,819.69 34,067,854.60 二、存貨跌價準備 2,343,983.28 872,616.30 3,216,599.58 三、可供出售金融資產減值準備 四、持有至到期投資減值準備 3,024,982.04 18,600.82 3,006,381.22 五、長期股權投資減值準備 六、投資性房地產減值準備 七、固定資產減值準備 八、工程物資減值準備 九、在建工程減值準備 十、生產性生物資產減值準備 其中：成熟生產性生物資產減值準備 十一、油氣資產減值準備 十二、無形資產減值準備 十三、商譽減值準備 十四

258、、其他 合計 37,771,066.11 8,108,189.80 5,588,420.51 40,290,835.40 (十四) 應付賬款： 1、 應付賬款情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 1 年以內 270,025,482.91 212,277,326.18 12 年 8,836,037.18 5,636,680.27 23 年 1,999,603.56 1,704,067.21 3 年以上 1,605,641.59 189,113.11 合計 282,466,765.24 219,807,186.77 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 80 2、 本報告期

259、應付賬款中應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項情況 本報告期應付賬款中無應付持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。 (十五) 預收賬款： 1、 本報告期預收款項中預收持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況： 本報告期預收賬款中無預收持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。 (十六) 應付職工薪酬 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 590,719,254.84 590,719,254.84 二、職工福利費 20,576,39

260、7.60 20,576,397.60 三、社會保險費 7,373.00 105,582,677.63 105,577,674.21 12,376.42 其中：基本養老保險金 4,816.00 68,307,319.67 68,304,015.67 8,120.00 醫療保險金 2,121.72 25,340,086.35 25,338,672.99 3,535.08 失業保險金 206.40 8,311,213.32 8,311,079.72 340.00 生育保險金 88.04 1,001,259.38 1,001,200.75 146.67 工傷保險金 140.84 2,622,798.9

261、1 2,622,705.08 234.67 四、住房公積金 186,048.00 29,360,581.60 29,539,587.60 7,042.00 五、辭退福利 六、其他 29,660.72 1,642,118.01 1,671,778.73 合計 223,081.72 747,881,029.68 748,084,692.98 19,418.42 (十七) 應交稅費： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 增值稅 68,828,265.04 73,664,311.26 企業所得稅 3,343.51 -111,225.25 個人所得稅 5,704,338.06 9,365,92

262、1.27 城市維護建設稅 4,326,173.40 4,719,734.00 房產稅 851,578.47 820,777.28 土地使用稅 770,341.73 503,673.73 教育費附加 1,854,074.32 2,022,743.15 地方教育附加費 1,236,049.54 1,348,495.43 其他 375.00 53,439.20 合計 83,574,539.07 92,387,870.07 (十八) 其他應付款： 1、 其他應付款情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 1 年以內 74,882,119.66 84,571,852.82 12 年 11,96

263、5,512.05 4,598,859.63 23 年 945,761.67 811,859.22 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 81 3 年以上 2,657,726.56 1,934,939.54 合計 90,451,119.94 91,917,511.21 2、 本報告期其他應付款中應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況 本報告期其他應付款中無應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。 (十九) 1 年內到期的非流動負債： 1、 1 年內到期的非流動負債情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 1 年內到期的

264、長期借款 10,000,000.00 合計 10,000,000.00 2、 1 年內到期的長期借款 (1) 1 年內到期的長期借款 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 信用借款 10,000,000.00 合計 10,000,000.00 (2) 金額前五名的 1 年內到期的長期借款 單位：元 幣種：人民幣 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率（） 期末數 本幣金額 江蘇省國際信托有限責任公司 2010 年 12月 10 日 2014年12月10 日 人民幣 0.3 10,000,000.00 合計 / / / / 10,000,000.00 (二十) 其他流動負債 單位：

265、元 幣種：人民幣 項目 期末賬面余額 期初賬面余額 遞延收益 69,357,530.00 32,257,900.00 合計 69,357,530.00 32,257,900.00 遞延收益項目明細： 項目 期末數 期初數 國家新藥創制科技重大專項項目經費 31,597,530.00 10,407,900.00 江蘇省創新藥物研究院提升項目 2,000,000.00 科技創新團隊（糖尿病創新藥物研發體系建設） 10,000,000.00 5,000,000.00 國家靶向藥物工程技術研究項目 2,000,000.00 2,000,000.00 國家科技專項配套資金 1,250,000.00 抗腫

266、瘤、糖尿病科研計劃項目課題 6,400,000.00 國家 1.1 類新藥臨床前研究 800,000.00 2012 年通用名化學藥發展中央財政資金 6,500,000.00 省級戰略性新興產業專項資金 7,000,000.00 抗腫瘤藥制劑國際化生產基地款 3,000,000.00 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 82 省科技成果轉化專項資金 3,000,000.00 抗腫瘤、糖尿病靶向小分子藥物的臨床、產業化研究 3,200,000.00 單克隆抗體技術的引進和貝伐珠單克隆抗體藥物開發 1,450,000.00 其他 1,610,000.00 4,400,000.00 合計

267、 69,357,530.00 32,257,900.00 (二十一) 長期借款： 1、 長期借款分類： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 信用借款 10,000,000.00 10,000,000.00 合計 10,000,000.00 10,000,000.00 2、 金額前五名的長期借款： 單位：元 幣種：人民幣 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 期末數 期初數 本幣金額 本幣金額 江蘇省國際信托有限責任公司 2013 年 11 月29 日 2016 年 11 月28 日 人民幣 10,000,000.00 10,000,000.00 合計 / / / 10,000,00

268、0.00 10,000,000.00 (二十二) 股本： 單位：元 幣種：人民幣 期初數 本次變動增減（+、-） 期末數 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 1,236,564,721 123,656,472 123,656,472 1,360,221,193 2013年5月29日，公司以2012年12月31日股本總額為基數，每10股送1股，分配股票股利123,656,472元,增加股本123,656,472元，送股后的股本總額為1,360,221,193元。2013年新增股本已經原江蘇蘇亞金誠會計師事務所有限公司蘇亞金驗 201318號驗資報告驗證。 (二十三) 資本公積 單位

269、：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 資本溢價（股本溢價） 251,812,866.99 251,812,866.99 其他資本公積 75,843,151.83 3,936,000.70 79,779,152.53 合計 327,656,018.82 3,936,000.70 331,592,019.52 資本公積的說明：本期對股權激勵對象計提股權激勵費用 3,936,000.70 元，計入其他資本公積。 (二十四) 盈余公積： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 法定盈余公積 471,838,781.04 106,525,410.90 5

270、78,364,191.94 任意盈余公積 68,926,711.02 68,926,711.02 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 83 合計 540,765,492.06 106,525,410.90 647,290,902.96 (二十五) 未分配利潤： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 提取或分配比例（） 調整前 上年末未分配利潤 3,110,247,508.09 / 調整后 年初未分配利潤 3,110,247,508.09 / 加： 本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 1,238,110,635.72 / 減：提取法定盈余公積 106,525,410.90 應付普通股股利

271、98,925,177.68 轉作股本的普通股股利 123,656,472.00 期末未分配利潤 4,019,251,083.23 / (二十六) 營業收入和營業成本： 1、 營業收入、營業成本 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 6,187,604,040.98 5,414,525,812.58 其他業務收入 15,470,314.45 20,541,748.62 營業成本 1,158,081,670.51 870,396,753.91 2、 主營業務（分產品） 單位：元 幣種：人民幣 產品名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 片

272、劑藥 1,187,637,456.12 207,482,332.77 1,074,144,060.14 185,323,050.93 針劑藥 4,944,054,790.12 899,128,631.87 4,256,765,198.03 594,129,163.08 原料藥 55,911,794.74 43,606,659.88 83,616,554.41 73,017,126.68 合計 6,187,604,040.98 1,150,217,624.52 5,414,525,812.58 852,469,340.69 3、 公司前五名客戶的營業收入情況 單位：元 幣種：人民幣 客戶名稱 營

273、業收入 占公司全部營業收入的比例（） 第一名 329,784,370.31 5.32 第二名 134,804,499.71 2.17 第三名 108,893,149.37 1.76 第四名 95,072,544.24 1.53 第五名 89,854,239.08 1.45 合計 758,408,802.71 12.23 (二十七) 營業稅金及附加： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計繳標準 營業稅 770,029.81 城市維護建設稅 61,981,752.03 55,016,351.48 應交增值稅、營業稅額江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 84 的 7%

274、 教育費附加 26,563,537.14 23,578,436.37 應交增值稅、營業稅額的 3% 地方教育費附加 17,709,015.47 15,718,957.57 應交增值稅、營業稅額的 2% 合計 106,254,304.64 95,083,775.23 / (二十八) 財務費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 30,000.00 52,915.52 利息收入 -25,822,413.88 -17,692,843.36 匯兌損失 143,318.36 70.16 匯兌收益 116,963.03 手續費 601,332.02 622,284.98 其他

275、426,936.04 合計 -25,047,763.50 -16,473,673.63 (二十九) 投資收益： 1、 投資收益明細情況： 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 200,900.00 200,900.00 合計 200,900.00 200,900.00 2、 按成本法核算的長期股權投資收益： 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 成都恒瑞制藥有限公司 200,900.00 200,900.00 合計 200,900.00 200,900.00 / (三十) 資產減值損失： 單位：元 幣種：人

276、民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 1,665,753.81 -47,814,653.86 二、存貨跌價損失 872,616.30 2,343,983.28 三、可供出售金融資產減值損失 四、持有至到期投資減值損失 -18,600.82 -1,629.43 五、長期股權投資減值損失 六、投資性房地產減值損失 七、固定資產減值損失 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產性生物資產減值損失 十一、油氣資產減值損失 十二、無形資產減值損失 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 85 十三、商譽減值損失 十四、其他 合計 2,519,769.29 -45,472,

277、300.01 (三十一) 營業外收入： 1、 營業外收入情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 509,618.03 225,000.00 其中：固定資產處置利得 509,618.03 225,000.00 政府補助 33,050,018.77 47,166,810.00 其他 507,611.13 42,024.07 合計 34,067,247.93 47,433,834.07 2、 政府補助明細 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 說明 省科技創新與成果轉化專項資金 800,000.00 9,800,

278、000.00 連財教（2012）45 號關于省級科技創新與成果轉化專項資金的通知 江蘇省創新藥物研究院提升項目 2,000,000.00 連財教（2012）28 號 2012 年度省級科技創新與成果轉化專項資金 新藥創制科技重大專項項目 16,935,100.00 重大新藥創制”科技重大專項實施管理辦公室關于“重大新藥創制”科技重大專項課題立項的通知 連云港市科技發展計劃經費 1,000,000.00 連財工貿（2010）49 號、連科計（2010）73 號關于下達市科技發展計劃(科技基礎設施-省企業研究院)及經費的通知 連云港開發區科技發展金 10,230,000.00 6,332,000.

279、00 連云港經濟技術開發區管理委員會連開委201171 號連云港經濟技術開發區科技發展金扶持辦法的規定 七氟烷項目科研經費 3,200,000.00 上海市科學技術委員會關于吸入七氟烷實現規模產業化、國際化建設項目的科研計劃項目課題合同 抗腫瘤、糖尿病藥物臨床、研究科研經經費 7,815,825.00 3,200,000.00 上海市科學技術委員會關于抗腫瘤、糖尿病藥物臨床、研究的科研計劃項目課題合同 國家科技專項配套資金 1,250,000.00 江蘇省財政廳、江蘇省科技技術廳蘇財教（2012）272 號關于下達 2012 年國家科技重大專項省級配套資金的通知 財政部補貼 （1258 項目）

280、 2,210,000.00 專利補助 1,997,943.77 連云港市地方補貼 2,041,700.00 連財工貿（2012）57 號關于下達連云港市2012 創新型城市建設政策獎勵資金的通知江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 86 等 上海閔行區財政局補貼 2,805,500.00 他達拉非項目補貼（成都科技局） 1,000,000.00 其他 2,149,050.00 5,449,710.00 合計 33,050,018.77 47,166,810.00 / (三十二) 營業外支出： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產

281、處置損失合計 3,976,307.13 270,069.86 其中：固定資產處置損失 3,976,307.13 270,069.86 對外捐贈 2,468,000.00 868,000.00 其他 165,000.00 2,001.26 合計 6,609,307.13 1,140,071.12 (三十三) 所得稅費用： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 186,175,415.66 186,729,521.88 遞延所得稅調整 303,658.81 8,361,638.73 合計 186,479,074.47 195,091,160.61

282、(三十四) 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程： 基本每股收益的計算過程 項目 序號 本期數 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 A 1,238,110,635.72 非經常性損益 B 19,171,539.85 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 C=A-B 1,218,939,095.87 期初股份總數 D 1,236,564,721.00 報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數 E 123,656,472.00 報告期因發行新股或債轉股等增加股份數 F 報告期因回購等減少股份數 G 報告期縮股數 H 報告期月份數 I 增加股份次月起至報告期期末的累計月數 J 減少股份次

283、月起至報告期期末的累計月數 K 發行在外的普通股加權平均股數 L=D+E+FJ/I 1,360,221,193.00 -GK/I-H 基本每股收益 M=A/L 0.9102 扣除非經常性損益基本每股收益 N=C/L 0.8961 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 87 稀釋每股收益的計算過程 公司期末不存在稀釋性潛在普通股， 稀釋每股收益的計算過程與基本每股收益的計算過程相同。 (三十五) 其他綜合收益 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期金額 上期金額 1可供出售金融資產產生的利得（損失）金額 減：可供出售金融資產產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小計 2

284、.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額 減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小計 3現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額 減：現金流量套期工具產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 轉為被套期項目初始確認金額的調整額 小計 4外幣財務報表折算差額 8,154.38 43,315.50 減：處置境外經營當期轉入損益的凈額 小計 8,154.38 43,315.50 5.其他 減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響 前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小計 合計 8,

285、154.38 43,315.50 (三十六) 現金流量表項目注釋： 1、 收到的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 銀行存款利息收入 25,822,413.88 政府補助 73,259,648.77 其他 506,291.13 合計 99,588,353.78 2、 支付的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 銷售費用 2,208,372,333.82 管理費用 839,245,574.30 其他 59,449,885.15 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 88 合計 3,107,067,793.27 (三十七) 現金流量表

286、補充資料： 1、 現金流量表補充資料： 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 1,292,052,671.62 1,151,406,936.18 加：資產減值準備 2,519,769.29 -45,472,300.01 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 167,782,776.32 130,111,826.20 無形資產攤銷 2,924,420.41 1,699,842.76 長期待攤費用攤銷 224,666.76 224,666.76 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失（收益以

287、“”號填列） 3,466,689.10 41,983.11 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 3,086.75 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 財務費用（收益以“”號填列） 30,000.00 52,915.52 投資損失（收益以“”號填列） -200,900.00 -200,900.00 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） 303,658.81 8,361,638.73 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） 存貨的減少（增加以“”號填列） -94,665,448.64 -25,358,647.61 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -89,750,664.66 -24

288、9,075,659.40 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 76,191,708.04 -27,212,766.21 其他 4,079,319.06 13,786,268.95 經營活動產生的現金流量凈額 1,364,958,666.11 958,368,891.73 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3現金及現金等價物凈變動情況：現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 2,169,138,510.66 1,329,465,045.60 減：現金的期初余額 1,329,465,0

289、45.60 949,389,752.34 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 839,673,465.06 380,075,293.26 2、 現金和現金等價物的構成 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 一、現金 2,169,138,510.66 1,329,465,045.60 其中：庫存現金 可隨時用于支付的銀行存款 可隨時用于支付的其他貨幣資金 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 89 可用于支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 2,1

290、69,138,510.66 1,329,465,045.60 八、 關聯方及關聯交易 (一) 本企業的母公司情況 單位:元 幣種:人民幣 母公司名稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 本企業最終控制方 組織機構代碼 連 云港 天宇 投資 有限 公司 有 限責 任公司 連云港經濟技術開發區 孫 飄揚 投資 50,000,000.00 24.45 24.45 連 云港 天宇 投資 有限 公司 13897656-7 (二) 本企業的子公司情況 單位:元 幣種:人民幣 子公司全稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊

291、資本 持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼 上海恒瑞醫藥有限公司 有限責任公司 上海市閔行開發區 孫飄揚 醫藥制造 72,000,000.00 75 75 73336184-X 江蘇恒瑞醫藥銷售有限公司 有限責任公司 連云港經濟技術開發區 劉莉莉 醫藥銷售 10,000,000.00 90 90 76512585-X 美國HENGRUI（ USA ）LTD 有限責任公司 美國新澤西州 孫飄揚 新藥研究 8,082,700.00 100 100 江蘇新晨醫藥有限公司 有限責任公司 連云港市 周云曙 醫藥銷售 5,000,000.00 100 100 76357354-4 成都盛迪醫藥有

292、限公司 有限責任公司 四川成都 孫杰平 研發銷售 209,800,000.00 85.168 85.168 56968580-9 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 90 成都新越醫藥有限公司 有限責任公司 四川邛崍 孫杰平 醫藥制造 10,000,000.00 100 100 59727541-X 北京恒森創新醫藥科技有限公司 有限責任公司 北京東城區 孫輝 技術開發及服務等 1,000,000.00 100 100 79901947-3 (三) 本企業的其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司關系 組織機構代碼 江蘇豪森藥業股份有限公司 其他 60839592-8 江

293、蘇豪森醫藥銷售有限公司 其他 79088896-3 (四) 關聯交易情況 1、 采購商品/接受勞務情況表 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 本期發生額 上期發生額 金額 占同類交易金額的比例（%） 金額 占同類交易金額的比例（%） 江蘇豪森藥業股份有限公司 采購材料及加工費 市場價 370,828.55 4,535,552.52 出售商品/提供勞務情況表 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易 內容 關聯交易定價方式及決策程序 本期發生額 上期發生額 金額 占同類交易金額的比例（%） 金額 占同類交易金額的比例（%） 江蘇豪森藥業股份有限公司 加工費

294、市場價 242,695.73 7,115,568.14 江蘇豪森醫藥銷售有限公司 加工費 市場價 3,930,198.14 2,397,698.33 (五) 關聯方應收應付款項 上市公司應收關聯方款項: 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末 期初 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收賬款 江蘇豪森醫藥銷售有限公司 5,691,983.68 1,093,651.84 上市公司應付關聯方款項: 單位:元 幣種:人民幣 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 91 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 應付賬款 江蘇豪森藥業股份有限公司 3,323,159.76 2

295、,988,189.36 九、 股份支付 (一) 股份支付總體情況 公司本期行權的各項權益工具總額 2,472,737 股 (二) 以權益結算的股份支付情況 單位：元 授予日權益工具公允價值的確定方法 按授予日前一日公司股票收盤價 對可行權權益工具數量的最佳估計的確定方法 獲授限制性股票額度基數與對應年度個人績效考核系數的乘積 本期估計與上期估計有重大差異的原因 無 資本公積中以權益結算的股份支付的累計金額 77,656,230.02 以權益結算的股份支付確認的費用總額 3,936,000.70 (三) 以股份支付服務情況 單位：元 以股份支付換取的職工服務總額 3,936,000.70 十、

296、或有事項： 無 十一、 承諾事項： 無 十二、 資產負債表日后事項： (一) 其他資產負債表日后事項說明 根據公司董事會通過的 2013 年度利潤分配預案決議，公司擬以 2013 年 12 月 31 日總股本1,360,221,193 股為基數，以未分配利潤向全體股東每 10 股派發現金紅利 0.90 元（含稅） 、送紅股 1 股。該預案尚待公司 2013 年度股東大會審議。 十三、 母公司財務報表主要項目注釋 (一) 應收賬款： 1、 應收賬款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%

297、) 金額 比例(%) 按組合計提壞賬準備的應收賬款： 賬齡組合 1,334,019,355.94 100.00 22,254,781.44 1.67 1,235,234,591.23 100.00 20,672,725.89 1.67 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 92 組合小計 1,334,019,355.94 100.00 22,254,781.44 1.67 1,235,234,591.23 100.00 20,672,725.89 1.67 合計 1,334,019,355.94 / 22,254,781.44 / 1,235,234,591.23 / 20,672,

298、725.89 / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年 以內 其中： 3 個 月以內 1,186,309,740.70 88.92 11,863,097.41 1,091,132,460.69 88.34 10,911,324.61 36 個月 126,451,831.64 9.48 6,322,591.58 123,081,961.39 9.96 6,154,098.07 半年1年 14,692,292.33 1.10 1,469,229.23 14,48

299、1,786.30 1.17 1,448,178.63 1 年 以內小計 1,327,453,864.67 99.50 19,654,918.22 1,228,696,208.38 99.47 18,513,601.31 1至2年 5,270,833.93 0.40 1,581,250.20 6,158,925.91 0.5 1,847,677.77 2至3年 920,147.75 0.07 644,103.43 226,700.44 0.02 158,690.31 3 年 以上 374,509.59 0.03 374,509.59 152,756.50 0.01 152,756.50 合計 1

300、,334,019,355.94 100.00 22,254,781.44 1,235,234,591.23 100.00 20,672,725.89 2、 本報告期應收賬款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 3、 應收賬款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例(%) 第一名 非關聯方 60,386,115.99 3 個月以內 4.53 第二名 非關聯方 29,463,801.48 3 個月以內 2.21 第三名 非關聯方 25,86

301、7,314.32 3 個月以內 1.94 第四名 非關聯方 21,603,026.47 3 個月以內 1.62 第五名 非關聯方 21,572,918.48 3 個月以內 1.62 合計 / 158,893,176.74 / 11.92 (二) 其他應收款： 1、 其他應收款按種類披露： 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 93 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞賬準備的其他應收賬款： 賬齡組合 246,949,951.70 100.00 4,32

302、8,279.84 1.75 237,050,304.87 100.00 3,506,920.02 1.48 組合小計 246,949,951.70 100.00 4,328,279.84 1.75 237,050,304.87 100.00 3,506,920.02 1.48 合計 246,949,951.70 / 4,328,279.84 / 237,050,304.87 / 3,506,920.02 / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收賬款： 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 其中

303、： 3 個月以內 236,616,081.99 95.82 2,366,160.82 227,483,642.66 95.96 2,274,836.43 36 個月 4,135,611.74 1.67 206,780.59 2,352,546.83 0.99 117,627.34 半年1 年 945,594.85 0.38 94,559.49 5,725,526.83 2.42 572,552.68 1 年以內小計 241,697,288.58 97.87 2,667,500.90 235,561,716.32 99.37 2,965,016.45 1 至 2 年 5,100,963.12 2

304、.07 1,530,288.94 1,348,978.55 0.57 404,693.57 2 至 3 年 70,700.00 0.03 49,490.00 8,000.00 5,600.00 3 年以上 81,000.00 0.03 81,000.00 131,610.00 0.06 131,610.00 合計 246,949,951.70 100.00 4,328,279.84 237,050,304.87 100 3,506,920.02 2、 本報告期其他應收款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期其他應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股

305、東單位的欠款。 3、 其他應收賬款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收賬款總額的比例(%) 第一名 非關聯方 5,479,007.09 3 個月以內 2.22 第二名 非關聯方 3,314,250.00 3 個月以內 1.34 第三名 非關聯方 1,000,000.00 1-2 年 0.40 第四名 公司職工 738,812.56 3 個月以內 0.30 第五名 公司職工 734,223.16 3 個月以內 0.30 合計 / 11,266,292.81 / 4.56 (三) 長期股權投資 按成本法核算 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013

306、年年度報告 94 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 在被投資單位持股比例（） 在被投資單位表決權比例（） 上海恒瑞醫藥有限公司 54,000,000.00 54,000,000.00 54,000,000.00 75 75 江蘇恒瑞醫藥銷售有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 90 90 美國恒瑞醫藥有限公司 8,082,700.00 8,082,700.00 8,082,700.00 100 100 江蘇新晨醫藥有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 1

307、00 100 成都新越醫藥有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100 成都恒瑞制藥有限公司 1,339,000.00 1,339,000.00 1,339,000.00 4.27 4.27 成都盛迪醫藥有限公司 93,600,000.00 10,000,000.00 83,600,000.00 93,600,000.00 85.168 85.168 北京恒森創新醫藥科技有限公司 850,000.00 850,000.00 850,000.00 100 100 (四) 營業收入和營業成本： 1、 營業收入、營業成本 單位：元 幣種

308、：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 5,487,402,065.08 4,556,112,488.51 其他業務收入 14,526,918.22 21,340,307.58 營業成本 1,263,661,326.50 884,500,533.70 2、 主營業務（分產品） 單位：元 幣種：人民幣 產品名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 片劑藥 1,178,372,831.82 207,967,889.18 1,010,018,988.15 199,685,365.51 針劑藥 4,122,715,634.76 945,300,414.94 3

309、,376,701,921.99 538,516,165.70 原料藥 186,313,598.50 102,528,976.39 169,391,578.37 128,371,589.27 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 95 合計 5,487,402,065.08 1,255,797,280.51 4,556,112,488.51 866,573,120.48 (五) 投資收益： 1、 投資收益明細 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 200,900.00 200,900.00 合計 200,900.00 200,900.00 2、

310、按成本法核算的長期股權投資收益 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 成都恒瑞制藥有限公司 200,900.00 200,900.00 合計 200,900.00 200,900.00 / (六) 現金流量表補充資料： 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 1,065,254,108.98 880,958,443.45 加：資產減值準備 3,257,430.85 -44,922,846.03 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 143,677,

311、565.85 110,270,921.98 無形資產攤銷 2,243,523.06 1,405,617.83 長期待攤費用攤銷 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） 3,452,094.17 41,983.11 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 財務費用（收益以“”號填列） 30,000.00 52,915.52 投資損失（收益以“”號填列） -200,900.00 -200,900.00 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） -488,614.64 6,992,485.26 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） 存貨的

312、減少（增加以“”號填列） -88,741,217.84 -82,530,775.96 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -98,058,241.90 -187,568,887.71 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 133,897,345.22 226,755,123.38 其他 4,078,471.83 13,786,587.09 經營活動產生的現金流量凈額 1,168,401,565.58 925,040,667.92 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3現金及現金等價物凈

313、變動情況：現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 1,896,892,776.30 1,191,760,626.01 減：現金的期初余額 1,191,760,626.01 770,022,729.18 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 96 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 705,132,150.29 421,737,896.83 十四、 補充資料 (一) 當期非經常性損益明細表 單位：元 幣種：人民幣 非經常性損益項目 2013 年金額 2012 年金額 2011 年金額 非流動資產處置損益 -3,466,689.10 -45

314、,069.86 816,043.11 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 33,050,018.77 47,166,810.00 32,648,100.00 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -2,125,388.87 -827,977.19 -142,371.61 少數股東權益影響額 -4,167,709.83 -4,561,329.50 -1,136,004.63 所得稅影響額 -4,118,691.12 -7,192,304.64 -4,344,079.43 合計 19,171,539.85 34,54

315、0,128.81 27,841,687.44 (二) 凈資產收益率及每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 21.22 0.9102 0.9102 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 20.89 0.8961 0.8961 (三) 公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明 資產負債表項目 期末數 期初數 增減幅度(%) 原因說明 貨幣資金 2,169,138,510.66 1,329,465,045.60 63.16 報告期加大貨款回籠力度 預付款項 203,873,408.35 354,592,906

316、.99 -42.50 工程預付款已結轉 在建工程 262,073,852.94 89,888,474.41 191.55 成都盛迪制劑車間及成都新越原料車間等工程項目增加 無形資產 202,674,433.21 66,895,096.98 202.97 購置了新的土地 預收款項 11,022,795.40 3,417,136.00 222.57 報告期預收原料藥貨款增加 其他流動負債 69,357,530.00 32,257,900.00 115.01 報告期收到政府補助增加 利潤表項目 本期數 上年同期數 增減幅度(%) 原因說明 營業成本 1,158,081,670.51 870,396,

317、753.91 33.05 銷量、原材料等成本增加 財務費用 -25,047,763.50 -16,473,673.63 52.05 短期理財產品增加利息收入 資產減值損失 2,519,769.29 -45,472,300.01 -105.54 應收款項壞賬會計估計變更造成 營業外支出 6,609,307.13 1,140,071.12 479.73 固定資產處置及捐贈支出增加 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 97 現金流量表項目 本期數 上年同期數 增減幅度(%) 原因說明 收到其他與經營活動有關的現金 99,588,353.78 60,999,217.89 63.26 政府補助增加 支付給職工以及為職工支付的現金 764,177,894.78 553,777,358.66 37.99 人員與工資增長造成 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2013 年年度報告 98 第十一節第十一節 備查文件目錄備查文件目錄 (一) 一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報表。 (二) 二、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 (三) 三、報告期內公司在中國證券報 、 上海證券報公開披露過的所有文件正本及公告原稿。 董事長：孫飄揚 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2014 年 4 月 4 日