江蘇恒瑞醫藥股份有限公司2002年年度報告（51頁）.PDF

1、 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2 年度報告 重要提示 一、 本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。 二、本次會議獨立董事林國強先生因出差缺席，委托獨立董事王躍堂先生出席會議并代為表決。 三、本公司 2002 年度財務報告已經江蘇蘇亞金誠會計師事務所審計并出具了標準無保留意見的審計報告。 四、公司董事長孫飄揚先生、財務總監孫杰平先生及財務部部長周宋先生聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 1 目 錄 第一節 公司基本情況簡介2 第二節

2、會計數據和業務數據摘要2 第三節 股本變動及股東情況4 第四節 董事、監事、高級管理人員和員工情況5 第五節 公司治理結構7 第六節 股東大會情況簡介8 第七節 董事會報告9 第八節 監事會報告16 第九節 重要事項17 第十節 財務報告18 第十一節 備查文件目錄25 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 2 第一節 公司基本情況簡介 一、公司法定中文名稱：江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 公司中文名稱縮寫：恒瑞醫藥 公司法定英文名稱：JIANGSU HENGRUI MEDICINE CO.,LTD. 公司英文名稱縮寫：HR 二、公司法定代表人：孫飄揚 三、公司董事會秘書：陳學民 聯系地

3、址：連云港市新浦人民東路 145 號 聯系電話：0518- 5457194 傳 真：0518- 5452340 電子信箱： 董事會證券事務代表：戴洪斌 聯系電話：0518- 5465745 傳 真：0518- 5453845 電子信箱： 聯系地址：連云港市新浦人民東路 145 號 四、 公司注冊地址： 連云港市經濟技術開發區黃河路 38 號 郵政編碼： 222007 公司辦公地址：連云港市新浦區人民東路 145 號 郵政編碼：222002 公司國際互聯網網址：http:/ 公司電子信箱： 五、公司選定的信息披露報紙： 中國證券報 、 上海證券報 登載公司年度報告的中國證監會指定國際互聯網網址：

4、 http：/ 公司年度報告備置地點：江蘇恒瑞醫藥股份有限公司董秘辦 六、公司股票上市交易所：上海證券交易所 股票簡稱：恒瑞醫藥 股票代碼：600276 七、其他有關資料 公司首次注冊日期：1997 年 4 月 28 日 地點：江蘇省工商行政管理局 公司變更注冊登記日期：2003 年 1 月 23 日 變更地點：江蘇省工商行政管理局 企業法人營業執照注冊號：3200001103574 稅務登記號碼：32070570404786X 公司聘請的會計師事務所名稱：江蘇蘇亞金誠會計師事務所有限公司 辦公地址：江蘇省南京市云南路蘇建大廈 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 3 第二節 會計

5、數據和業務數據摘要 一、公司本年度主要利潤指標情況（金額單位：人民幣元） 利潤總額：110,509,025.53 凈 利 潤：78,953,996.69 扣除非經常性損益后的凈利潤：72,654,956.69 主營業務利潤：468,145,837.79 其他業務利潤：2,211,627.03 營業利潤：106,310,728.76 投資收益：4,282,750.18 補貼收入：4,090,000.00 營業外收支凈額：- 4,174,453.41 經營活動產生的現金流量凈額：49,835,037.83 現金及現金等價物凈增減額：- 29,589,233.21 注：非經常性損益涉及的項目和金額：

6、 報告期收到 2001 年度所得稅返還 4,926,900 元; 所得稅減免 1,372,140 元 二、截止報告期末公司前三年的主要會計數據和財務指標 金額單位：人民幣元 指 標 名 稱 2002 年 2001 年 2000 年 主營業務收入 756,025,462.47 634,268,947.69 484,707,192.06 凈利潤 78,953,996.69 81,155,081.33 65,271,386.36 總資產 1,204,575,770.68 1,119,024,142.95 986,273,264.76 股東權益（不含少數股東權益） 792,100,034.76 743

7、,061,762.78 670,432,577.19 每股收益（全面攤?。?0.310 0.382 0.491 每股凈資產 3.105 3.496 5.047 調整后的每股凈資產 3.043 3.459 5.008 每股經營活動產生的現金流量凈額 0.195 0.054 0.148 凈資產收益率（全面攤?。?9.97 10.92 9.74 加權平均凈資產收益率（扣除非經常性損益后） 9.28 8.85 18.41 三、報告期內股東權益變動情況 項目 股本 資本公積 盈余公積金 法定公益金 未分配利潤 股東權益合計 期初數 212560000 394,806,583.61 27,586,462.

8、46 23,098,191.64 85,010,525.07 743,061,762.78 本期增加 42512000 8,499,970.73 8,499,970.73 78,953,996.69 138,465,938.15 本期減少 89,427,666.17 63,920,466.17 期末數 255072000 394,806,583.61 36,086,433.19 31,598,162.37 74,536,855.59 817,607,234.76 （一）股本增加原因： 公司 2001 年度股東大會決議通過以 2001 年末總股本 212560000 股為基數，實施向全體股東每

9、10 股送紅股 2 股， 所送股份已于 2002 年 5 月 22 日上市流通，公司股份總數由期初 212560000 股增加到期末 255072000 股。 （二）盈余公積金和法定公益金增加原因： 根據公司章程提取的盈余公積金和法定公益金。 （三）未分配利潤變動原因： 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 4 本期增加數為公司報告期內實現的凈利潤； 本期減少數為公司報告期內實施2001年度每10股送2股的利潤分配方案和本期每 10 股送 1 元（含稅）的利潤分配預案。 第三節 股本變動及股東情況 一、股本變動情況 （一）股份變動情況表 數量單位：股 本次變動增減（，） 本次 變動

10、前 配股 送股 公積金轉股 增發 其它 小計 本次 變動后 一、未上市流通股份 1、發起人股份 148560000 29712000 29712000 178272000 其中：國家持有股份 132104000 26420800 26420800 158524800 境內法人持有股份 16456000 3291200 3291200 19747200 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、內部職工股 4、優先股或其他 其中：轉配股 未上市流通股份合計 148560000 29712000 29712000 178272000 二、已上市流通股份 1、人民幣普通股 64000000 12

11、800000 12800000 76800000 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 已上市流通股份合計 64000000 12800000 12800000 76800000 三、股份總數 212560000 42512000 42512000 255072000 （二）股票發行與上市情況 1 、2000 年 9 月 7 日，經中國證券監督管理委員會證監發行字2000122 號文核準，公司向社會公開發行了人民幣普通股 4000 萬股（A 股） ，面值 1 元/股，發行價 11.98 元/股。 經上海證券交易所上證上字2000第 79 號文批準， 公司 4000萬股社會公眾股

12、于 2000 年 10 月 18 日在上海證券交易所上市。 2、報告期內公司股份結構變動情況說明：公司 2001 年度股東大會決議通過以 2001 年末總股本 212560000 股為基數，實施向全體股東每 10 股送紅股 2 股，派現金 0.5 元（含稅） ，所送股份已于 2002 年 5 月 22 日上市流通，公司股份總數由期初 212560000 股增加到期末 255072000 股，詳見 2002 年 5 月 15 日中國證券報 、 上海證券報 。 3、公司無內部職工股。 二、公司股東情況介紹 （一）截止 2002 年 12 月 31 日，公司股東總數為 21557 戶。 （二）截止

13、2002 年 12 月 31 日，公司前十名股東持股情況（單位：股） 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 5 序號 股東名稱 期初持股數 期末持股數量 占總股本比例（） 持股性質 1 連云港恒瑞集團有限公司 132104000 158524800 62.15 國家股 2 中國醫藥工業公司 14856000 17827200 6.99 國有法人股 3 安信基金 5392884 2.11 公眾股 4 景?；?2972382 1 . 1 7 公眾股 5 華安創新 2503613 0 . 9 8 公眾股 6 安順基金 2360888 0 . 9 3 公眾股 7 裕元基金 1059032

14、 0 . 4 2 公眾股 8 國信證券 1050000 0 . 4 1 公眾股 9 銀豐基金 1010090 0 . 4 0 公眾股 10 連云港醫藥采購供應站 864000 0 . 3 4 國有法人股 注： 持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股東所持股份沒有質押或凍結的情況。 安信基金、安順基金、華安創新分別同屬于一個基金管理公司。 （三）公司控股股東情況 1、公司控股股東為連云港恒瑞集團有限公司，所持有的公司股份為國家股，占公司總股本的 62.15%。法定代表人：徐維鈺，成立日期：1998 年 12 月，注冊資本：15000 萬元，經營范圍：政府授權范圍內的國有資產、控股、參股子公司中

15、股權屬于集團公司的國有資產和政府授權的其它國有資產的管理營運， 為國有獨資公司。 2、報告期內本公司無控股股東變更情況。 （四）控股股東的控股股東或實際控制人情況： 本公司控股股東連云港恒瑞集團有限公司的實際控制人為連云港市國有資產管理委員會。 第四節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、現任公司董事、監事、高級管理人員的情況 （一）基本情況 單位：股 姓 名 職 務 性別 年齡 任 期 年初持股數 年末持股數 孫飄揚 董事長 男 45 2000.32003.3 0 0 李永安 副董事長、總經理 男 46 2000.32003.3 0 0 周啟群 董事、副總經理 男 59 2000.320

16、03.3 0 0 徐根華 董事、副總經理 男 41 2000.32003.3 0 0 王述東 董事 男 41 2000.32003.3 0 0 林國強 獨立董事 男 60 2002.32003.3 0 0 王躍堂 獨立董事 男 40 2002.32003.3 0 0 周錫富 監事長 男 51 2000.32003.3 0 0 徐金官 監事 男 40 2000.32003.3 0 0 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 6 汪廣漢 監事 男 40 2000.32003.3 0 0 陳洪民 監事 女 48 2000.32003.3 0 0 崔 健 監事 男 33 2000.32003

17、.3 0 0 張永強 副總經理 男 37 2001.62003.3 0 0 周云曙 副總經理 男 32 2001.32003.3 0 0 陳永江 副總工程師 男 39 2000.32003.3 1280 1536 陳學民 董事會秘書 男 35 2000.32003.3 0 0 孫杰平 財務總監 男 33 2000.32003.3 0 0 說明：陳永江所持股份報告期內發生變動，是因為公司送股所致。 （二）本公司董監事在股東單位的任職情況 姓名 任職的股東名稱 在股東單位擔任的職務 任職期間 是否領取報酬、津貼（是或否） 孫飄揚 連云港恒瑞集團有限公司 董事、總經理 2 0 0 2 - 2 0 0

18、 5 否 李永安 連云港恒瑞集團有限公司 董事、黨委副書記 2 0 0 2 - 2 0 0 5 否 王述東 中國醫藥工業公司 國內處處長 是 周錫富 連云港恒瑞集團有限公司 工會主席 2 0 0 2 - 2 0 0 5 是 汪廣漢 連云港恒瑞集團有限公司 財務部副部長 2 0 0 2 - 2 0 0 5 是 （三）年度報酬情況 1、公司董事長孫飄揚先生和副董事長李永安先生的報酬按連云港市政府有關經營者年薪制方案發放。其它董事、監事和高級管理人員的報酬按年度考核標準，視其任務完成情況，再給予另外獎勵。 2、本年度在公司領取報酬的現任董事、監事和高管人員的年度報酬總額共計 215 萬元；金額最高的

19、前三名董事的報酬總額為 109 萬元；金額最高的前三名高管人員的報酬總額為 65 萬元。 3、本年度在公司領取薪酬的董事（不含獨立董事） 、監事、高級管理人員年度報酬區間： 10 萬元以下的 6 人，1020 萬元的 2 人，2030 萬元的 2 人，30 萬元以上的 2 人。董事王述東先生，監事周錫富先生、汪廣漢先生不在公司領取報酬、津貼，分別在股東單位中國醫藥工業公司和連云港恒瑞集團有限公司領取報酬、津貼。 4、 獨立董事的年度報酬情況： 根據公司 2001 年度股東大會的審議通過的 關于獨立董事津貼的議案 ，公司對每位獨立董事給予 4 萬元（含稅）的年度津貼。鑒于本公司獨立董事系在 20

20、02 年 4 月 18 日召開的本公司 2001 年度股東大會上當選的，故本年度公司支付給每位獨立董事的年度津貼為 3 萬元人民幣。 （四）報告期內，公司沒有董事、監事、高級管理人員離任情況。 二、公司員工情況 （一）人員構成 項 目 人 數 百 分 比 生產人員 510 30.59 銷售人員 797 47.81 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 7 技術人員 245 14.7 財務人員 20 1.2 行政人員 86 5.16 其他人員 9 0.54 合計 1667 100 （二）學歷構成 項 目 人 數 百 分 比 碩士及其以上 22 1.32 本科 475 28.5 大專

21、287 17.22 其它 883 52.96 合計 1667 100 （三）公司沒有需要承擔費用的離退休職工。 第五節 公司治理結構 一、公司治理情況 公司嚴格按照公司法 、 證券法和中國證監會有關法律法規的要求，不斷完善公司法人治理結構、建立現代企業制度、規范公司運作。公司制定、完善了 公司章程 、 股東大會議事規則 、 董事會議事規則 、 監事會議事規則 、總經理工作細則 。 這些規則符合中國證監會和國家經貿委于 2002 年 1 月 7 日發布的上市公司治理準則規范性文件的基本要求，具體情況如下： （一）關于股東與股東大會：公司能夠確保所有股東、特別是中小股東享有平等地位，確保所有股東能

22、充分行使自己的權利；公司建立了股東大會的議事規則，能夠嚴格按照股東大會規范意見的要求召集、召開股東大會，在會場的選擇上盡可能地讓更多的股東能夠參加股東大會，行使股東大會的表決權；公司關聯交易公平合理。 （二）關于控股股東與公司的關系：控股股東行為規范，沒有超越股東大會直接或間接干預公司的決策和經營活動；公司與控股股東在人員、資產、財務、機構和業務方面做到“五分開” ，公司具有獨立完整的業務及自主經營能力；公司董事會、監事會和內部機構能夠獨立運作。 （三）關于董事與董事會：公司嚴格按照公司章程規定的董事選聘程序選舉董事，并將進一步完善董事的選聘程序；公司董事會人數和人員構成符合法律、法規的要求；

23、公司董事會建立了董事會議事規則 ，各位董事能夠以認真負責的態度出席董事會和股東大會，能夠積極參加有關培訓，熟悉有關法律、法規，了解作為董事的權利、義務和責任；公司已在公司章程中增加了關于獨立董事的相關內容，并按中國證監會的要求，已選定獨立董事的合適人選，并在年度股東大會上選舉產生。董事會專門委員會已根據準則要求設立。 （四）關于監事和監事會：公司監事會的人數和人員構成符合法律、法規的要求；公司監事會建立了監事會議事規則 ；公司監事能夠認真履行自己的職責，能夠本著對股東負責的精神，對公司財務以及公司董事、經理和其它高級管理人員履行職責的合法、合規性進行監督。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0

24、 2年度報告 8 （五） 關于績效評價與激勵約束機制： 公司已建立了企業效績評價考核辦法，使經營者的收入與企業經營業績相掛鉤，高級管理人員的聘任公開、透明，符合法律、法規的規定。 （六）關于相關利益者：公司能夠充分尊重和維護銀行及其他債人、職工、消費者等其它相關者的合法權益，共同推動公司持續、健康地發展。 （七）關于信息披露與透明度：公司指定董事會秘書負責信息披露工作，負責接待股東來訪及咨詢；公司能夠嚴格按照法律、法規和公司章程的規定，真實、 準確、 完整及時地披露有關信息， 并確保所有股東有平等的機會獲得信息；公司能夠按照有關規定， 及時披露大股東或公司實際控制人的詳細資料和股份變化情況。

25、公司自成立以來，一貫嚴格按照公司法 、 證券法等有關法律、法規的要求規范運作，并將嚴格按照上市公司治理準則的要求，不斷完善公司的治理結構，切實維護中小股東的利益，厚報股東、厚報社會。 二、獨立董事履行職責情況 報告期內，公司根據中國證監會發布的關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見的規定，經 2001 年度股東大會選舉產生了兩名獨立董事，設立了董事會四個專門委員會，并按規定由獨立董事擔任相關專門委員會的主任。 獨立董事自受聘以來，本著對公司和全體股東誠信和勤勉的態度，認真負責的參加了公司報告期內董事會，獨立董事未能親自出席董事會會議時，能主動委托其他獨立董事進行表決和發表意見，認真履行作為獨

26、立董事應承擔的職責。獨立董事對公司的定期報告、發展戰略等議案進行了客觀公正的評判，對公司的持續、健康、穩定發展發揮了積極的作用。 三、公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面分開情況 公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務方面已做到完全獨立，具有獨立完整的業務及自主經營、自主開發能力。 （一）在業務方面，公司業務獨立控股股東，自主經營，業務結構完整。 （二）在人員方面，公司在勞動、人事及工資管理方面均保持獨立，經理、副經理等高級管理人員均在公司領取薪酬。 （三）在資產方面，公司擁有獨立的生產系統、輔助生產系統和配套設施，工業產權、商標、非專利技術等無形資產均由本公司擁有，本公司

27、擁有獨立的采購和銷售系統。 （四）在機構方面，公司設立了健全的組織機構體系，董事會、監事會等內部機構獨立運作，不存在與控股股東職能部門之間的從屬關系。 （五）在財務方面，公司設有獨立的財務部門，并建立了獨立的會計核算系統和財務管理制度；公司在銀行獨立開戶；公司獨立納稅。 四、高級管理人員的考評及激勵機制 公司制定了總經理工作細則及各項具體工作制度， 對高級管理人員的工作進行約束。同時，公司根據年度經營指標完成情況對高級管理人員的業績和績效進行考評和獎勵。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 9 第六節 股東大會情況簡介 一、報告期內公司召開了一次股東大會。 2002 年 3 月

28、7 日公司二屆八次董事會審議通過，決定于 2002 年 4 月 18 日召開 2001 年度股東大會，并于 2002 年 3 月 12 日在中國證券報 、 上海證券報上刊登了關于召開 2001 年度股東大會及其審議內容的公告。 2002 年 4 月 18 日上午，在連云港龍灣大酒店二樓會議室召開了 2001 年度股東大會，出席大會的股東及授權代表共 3 人，代表股份數 157490603 股，占公司總股本的 74.09，公司董事、監事及其他高級管理人員列席了會議。大會以記名方式投票表決，逐項審議通過了如下決議： （一）審議通過了公司 2001 年度董事會工作報告 ； （二）審議通過了公司 20

29、01 年度監事會工作報告 ； （三）審議通過了公司 2001 年度報告 ； （四）審議通過了公司 2001 年度財務決算報告 ； （五）審議通過了公司 2001 年度分配預案 ； （六）審議通過了關于續聘江蘇蘇亞金誠會計師事務所有限公司為公司2002 年度審計機構并決定其報酬的議案 ； （七）審議通過了關于公司住房周轉金借方余額會計處理的議案 ； （八）審議通過了公司章程修正案 ； （九）審議通過了關于提名獨立董事候選人的議案 ； （十）審議通過了關于獨立董事津貼的議案 ； （十一） 審議通過了公司股東大會議事規則的議案 ； （十二） 審議通過了公司關聯交易管理辦法的議案 ； （十三） 審議通

30、過了公司募集資金管理辦法的議案 ； （十四） 審議通過了關于擬變更部分前次募集資金投資項目的議案 。 以上決議公告已于 2002 年 4 月 23 日在中國證券報 、 上海證券報上刊登。 二、報告期內公司選舉、更換公司董事、監事情況 報告期內，根據中國證券監督管理委員會關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見精神，公司 2001 年度股東大會審議通過了關于提名獨立董事候選人的議案 ，選舉林國強先生和王躍堂先生為本公司獨立董事。 第七節 董事會報告 一、報告期內的經營情況 （一）主營業務的范圍及其經營狀況 1 、公司屬醫藥行業。主要從事化學原料藥及片劑、針劑、膠囊、粉針等西藥制劑的開發、制造和銷

31、售；藥用 S P 復合膜、P T P 鋁箔的制造和銷售。 2002 年，公司在董事會的領導下，更新觀念，開拓進取，緊緊圍繞“結構調整，產業升級”的總體要求，堅持主業做大做強的經營方針，堅持科技創新，加大技改力度，完善市場管理體系，強化銷售，取得了較好的經營業績。 公司的競爭力主要依賴于創新，特別是關鍵領域的技術創新。為此，公司以江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 1 0 國家級企業技術中心和博士后科研工作站為平臺，加大科研經費投入，深化工作內涵，不斷提高企業創新能力。2 0 0 2 年，公司共獲得 8 個國家新藥證書。同時，厄貝沙坦原料及其制劑獲被列入國家星火計劃， 羅紅霉素分散

32、片被認定為國家重點新產品，鹽酸拓撲替康原料及制劑、亞葉酸鈣原料及制劑、鹽酸吡格列酮原料及制劑被認定為江蘇省高新技術產品。此外，公司 C O X - 2 酶抑制劑項目被列入國家重大科技專項項目， 鹽酸吡格列酮原料及制劑被國家計委批準為產業化示范工程項目。 生產上， 公司加快國家 GMP 認證步伐。 2002 年公司通過了小容量凍干粉針、軟袋大輸液、頭孢和口服液的國家 GMP 認證，至此公司的主要產品及劑型均已通過了國家 GMP 認證。 銷售上，一是細分市場，挖掘銷售潛力，進一步健全銷售網絡。二是積極申報藥品單獨定價。2002 年公司注射用亞葉酸鈣經國家計委批準實行單獨定價，增加了企業贏利空間。三

33、是利用部分產品通過美國 FDA 認證的有利時機，積極在歐美、印度等國家和地區注冊產品，擴大出口渠道；四是加大媒體宣傳力度，積極參與社會公益活動，創恒瑞品牌。公司在全國各大中城市舉辦重點產品推廣會，在中央和地方進行廣告宣傳，獨家贊助“CSCO 西部行” 、全程承辦“中國首屆文化產業論壇” 、開展關愛貧困大學生等活動，提高企業知名度，營造品牌效益，為拓展市場服務。 2002 年度公司主營業務收入完成 75,603 萬元，主營業務利潤完成 46,815 萬元，利潤總額 11,051 萬元，分別比去年同期增長 1 9 . 2 % 、2 6 . 1 6 % 、1 3 . 1 5 % 。 2 、公司主營業

34、務收入構成如下： （1 ）按品種分析 分行業或分產品 主營業務收入 主營業務收入比上年增減（） 一、藥品 5 8 , 1 7 1 2 2 . 1 6 其中：抗腫瘤藥 2 7 , 7 0 8 3 4 . 1 4 抗感染類藥 1 9 , 8 8 6 1 7 . 6 2 其他藥品 7 , 7 7 9 6 . 4 4 二、藥用包裝材料 1 7 , 6 5 5 1 0 . 1 0 其中： PTP 系列產品 7 , 2 2 6 1 9 . 5 2 SP 系列產品 1 0 , 4 2 9 2 0 . 4 6 合計 7 5 , 6 0 3 1 9 . 2 0 （2）按地區分析 地區 主營業務收入 主營業務收入

35、比上年增減（） 國內 724,260,982.97 20.21 國外 6,980,539.91 21.98 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 1 1 3、占主營業務收入或主營業務利潤 10以上的主要產品的銷售收入： 單位：萬元 產品 產品銷售收入 抗腫瘤藥 27,708 抗感染類藥 19,886 SP 系列產品 10,428 4 、報告期內主營業務或其結構較前一報告期沒有發生較大變化。 （二）主要控股公司及參股公司的經營情況及業績 1 、連云港中金醫藥包裝有限公司 本公司持有連云港中金醫藥包裝有限公司 9 5 股權。該公司主要從事藥用P T P 鋁箔和 S P 復合膜的生產銷售

36、，注冊資本 2 4 9 0 萬元，總資產 3 4 1 7 1 萬元，凈資產5 2 0 6 萬元。 該公司擁有從日本引進了具有九十年代國際先進水平的藥用P T P鋁箔及 S P軟包裝材料生產線，建成了兩個符合 G M P規范要求的生產工廠，是目前國內醫藥包裝行業規模最大、設施最先進的企業，1 9 9 3年被國家經貿委等六部委認定為國家大型二類企業。1 9 9 8年通過 I S O 9 0 0 2質量體系認證，2 0 0 0年被科技部認定為國家重點高新技術企業。主要產品 P T P鋁箔和 S P復合膜被認定為江蘇省名牌產品，并榮獲國家醫藥局優質產品稱號。目前，藥用 P T P和 S P的生產量全國

37、最大，國內市場占有率 3 0 % 以上，并批量出口。2 0 0 1 年 1 0 月 2 6 日，國家藥品監督管理局頒發了首批I 類藥包材產品注冊證書，中金公司同時獲得 P T P 、S P 兩個產品注冊證書，注冊有效期從 2 0 0 1 年 1 0 月 9 日至 2 0 0 6 年 1 0 月 8 日。 該公司 2 0 0 2 年主營業務收入 1 7 6 5 5 萬元，利潤總額 1 0 2 1 萬元，凈利潤 8 5 1萬元。 2 、上海恒瑞醫藥有限公司 公司于 2 0 0 1 年 7 月 1 8 日召開 2 0 0 1 年第一次臨時股東大會，決定在上海成立上海恒瑞醫藥有限公司，其中本公司擁有

38、7 5 % 股權。上海恒瑞醫藥有限公司主要從事創新藥物的研究、開發和噴霧劑的生產、銷售。2 0 0 2年度，本公司投入資金 2 3 7 1 萬元，報告期內主體工程已封頂。 3 、成都恒瑞制藥有限公司 公司于 2 0 0 1 年 7 月 2 6 日召開二屆六次董事會， 決定成立成都恒瑞制藥有限公司，其中公司擁有 5 1 % 股權。成都恒瑞制藥有限公司主要從事新藥研究、開發及滴眼劑的制造、銷售。2 0 0 2 年度，本公司共投入資金 4 0 8 萬元。2 0 0 2 年 1 2 月2 8 日，該公司完成了片劑、滴眼劑、膠囊劑車間 G M P 認證。 （三）主要供應商、客戶情況 公司藥品前五名供應商

39、合計采購金額為 3 4 6 1萬元，占其年度采購總額的 2 4 . 7 2 % ；藥用包裝材料前五供應商合計采購金額為 5 9 6 0萬元，占其年度采購總額的 4 9 . 5 8 % 。公司藥品前五名客戶銷售額合計為 5 5 7 0 萬元，占其銷售總額的比例為 9 . 5 8 % ；藥用包裝材料前五名客戶銷售額合計為 2 5 4 9 萬元，占其銷售總額的比例為 1 4 . 4 4 % 。 （四）在經營中出現的問題與困難及解決方案 藥品招標采購制度的普遍推廣，藥品銷售價格持續下降，醫藥市場競爭異常江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 1 2 激烈；公司規模迅速擴大，產銷銜接方面還存在

40、一些問題。 針對上述問題和困難，公司主要采取了以下對策： 1 、面對藥品降價，一是打造科技品牌，建立自己的創新體系，積極開發有自主知識產權的新藥；二是細分市場，完善銷售網絡建設。 2、積極實施國際戰略。一是加強和國外的技術合作，緊跟世界醫藥發展趨勢；二是加大技改力度，積極推進 GMP 和 FDA 認證工作，提高藥品品質，促進成藥出口。 3、進一步完善公司法人治理結構，建全科學的決策機制和管理機制，加強財務審計、財務監督、強化內部控制，降低運營成本。 4 、加快上海恒瑞公司的建設，抓好成都恒瑞公司的生產、銷售工作，推動企業做大做強。 二、報告期內的投資情況 （一）報告期內募集資金運用情況 公司于

41、 2000 年 9 月以每股 11.98 元的發行價發行人民幣普通股 4000 萬股，實募資金 46660 萬元。截止報告期末，募集資金實際投入 46095 萬元（包括已注入的流動資金 5249 萬元） 。承諾投資項目與實際投資項目如下： 單位：萬元 序號 承諾投資項目 計劃投資總額 實際投資項目 累計投資額 進度(%) 1 抗腫瘤藥等國家級新藥制劑技改項目 15414 抗腫瘤藥等國家級新藥制劑技改項目 15414 100 2 省級企業技術中心技改項目 2456 省級企業技術中心技改項目 2456 100 3 藥品包裝用紙/鋁/塑復合膜技改項目 3185 藥品包裝用紙/鋁/塑復合膜技改項目 3

42、185 100 4 藥用鋁塑復合易撕膜技改項目 4361 藥用鋁塑復合易撕膜技改項目 4361 100 5 鋁塑復合軟管技改項目 4615 鋁塑復合軟管技改項目 4615 100 6 粘合劑技改項目 2783 粘合劑技改項目 2783 100 7 藥用復合成型材料技改項目 4550 藥用復合成型材料技改項目 4550 100 8 國家二類新藥來曲唑原料藥技改項目 3306 國家二類新藥來曲唑原料藥技改項目 3306 100 9 凹印制版生產線技改項目 1170 足葉乙甙軟膠囊車間改造 注1 51 10 建立國內營銷網絡項目 2595 建立國內營銷網絡項目 2600 100 11 補充公司流動資

43、金 2225 補充公司流動資金 2225 100 合計 46660 46095 具體情況說明如下： 1、抗腫瘤藥等國家級新藥制劑項目技改項目 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 1 3 該項目計劃總投資 15414 萬元，其中固定資產投資 12814 萬元，鋪底流動資金 2600 萬元。該項目報告期內共投入募集資金 2424 萬元，累計投入資金 15414萬元，已全部完成投資。該項目凍干粉針（包括抗腫瘤和非抗腫瘤）生產線和無菌分裝生產線已通過國家 GMP 認證。報告期內，該項目共實現銷售收入 28455 萬元，實現利潤總額 7974 萬元。 2、省級企業技術中心技改項目 該項目總

44、投資 2456 萬元，在 2001 年度內已完成投資，并于當年被認定為國家級企業技術中心，并被國家經貿委、財政部、國家稅務總局、海關總署確認為第八批享受優惠政策的企業技術中心。該項目的完成，增強了公司的科研力量，支持公司的穩定、可持續發展。 3、藥品包裝用紙鋁塑復合膜袋技改項目 該項目總投資 3185 萬元， 報告期內共投入資金 702 萬元， 累計投入資金 3185萬元（含鋪底流動資金 485 萬元） ，已全部完成投資。該項目于 2002 年 10 月開始試生產，報告期內尚無明顯的效益。 4、藥用鋁塑復合易撕膜技改項目 該項目總投資 4361 萬元， 報告期內投入資金 1261 萬元， 累計

45、投入資金 4361萬元（含鋪底流動資金 415 萬元） ，已全部完成投資。該項目于 2002 年 10 月開始試生產，報告期內尚無明顯的效益。 5、鋁塑復合軟管技改項目 該項目總投資 4615 萬元， 報告期內投入資金 1215 萬元， 累計投入資金 4615萬元（含鋪底流動資金 512 萬元） ，已全部完成投資。該項目于 2002 年 10 月開始試生產，報告期內尚無明顯的效益。 6、粘合劑技改項目 該項目總投資 2783 萬元，其中固定資產投資 2463 萬元，鋪底流動資金 320萬元。報告期內投入資金 1200 萬元，累計投入資金 2200 萬元（含鋪底流動資金320 萬元） ，項目已竣

46、工投產。該項目尚節余資金 583 萬元，由于復合成型材料、鋁塑復合軟管等四個項目已同時完工，需要較多的流動資金，因此節余的資金583 萬元用于補充公司流動資金。該項目的完成，提高了中金公司生產所需粘合劑的配套能力，并替代進口產品，降低了生產成本。 7、藥用復合成型材料技改項目 該項目總投資 4550 萬元， 報告期內投入資金 1350 萬元， 累計投入資金 4550萬元（含鋪底流動資金 530 萬元） ，已全部完成投資。該項目于 2002 年 10 月開始試生產，報告期內尚無明顯的效益。 8、國家二類新藥來曲唑原料藥生產線技改項目 該項目總投資 3306 萬元。 在 2001 年度內， 已全部

47、完成投資。 該項目的完成，已滿足公司來曲唑片劑（商品名芙瑞）所需的原料藥。 9、建立國內營銷網絡項目 該項目總投資 2595 萬元。該項目 2000 年底共投入資金 2600 萬元，已全部完成。該項目的完成，對公司的銷售起到了很大的促進作用。 注 1：募集資金變更情況 2002 年 3 月 7 日，公司第二屆董事會第八次會議審議通過了關于擬變更部分前次募集資金投資項目的議案 ，此議案終止凹印制版原一個募集資金投資項目， 涉及金額為1170萬元， 該部分資金變更用于投資足葉乙甙軟膠囊車間GMP改造（內容詳見 2002 年 3 月 12 日中國證券報 、 上海證券報 ） ，該議案已經江蘇恒瑞醫藥股

48、份有限公司 2 0 0 2年度報告 1 4 2002 年 4 月 18 日召開的公司 2001 年度股東大會表決通過。報告期內，足葉乙甙軟膠囊車間 GMP 改造項目已投入資金 600 萬元，擴建工程基本完成。 （二）報告期內非募集資金投資項目情況 1、上海恒瑞醫藥有限公司 公司于 2 0 0 1 年 7 月 1 8 日召開 2 0 0 1 年第一次臨時股東大會，決定在上海成立上海恒瑞醫藥有限公司，其中本公司擁有 7 5 % 股權。上海恒瑞醫藥有限公司主要從事創新藥物的研究、開發和噴霧劑的生產、銷售。2 0 0 2年度，本公司投入資金 2 3 7 1 萬元，報告期內主體工程已封頂。 2、成都恒瑞

49、制藥有限公司 公司于 2 0 0 1 年 7 月 2 6 日召開二屆六次董事會， 決定成立成都恒瑞制藥有限公司，其中公司擁有 5 1 % 股權。成都恒瑞制藥有限公司主要從事新型醫療設備的研究、開發及滴眼劑的制造、銷售。2 0 0 2年度，本公司共投入資金 4 0 8萬元。2 0 0 2 年 1 2 月 2 8 日，該公司完成了片劑、滴眼劑、膠囊劑車間 G M P 認證。 三、公司財務狀況 單位：元 項 目 2 0 0 2 年 2 0 0 1 年 增減( % ) 總資產 1 , 2 0 4 , 5 7 5 , 7 7 0 . 6 8 1 , 1 1 9 , 0 2 4 , 1 4 2 . 9 5

50、 + 7 . 6 5 長期負債 8 9 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 2 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - 2 5 . 4 2 股東權益（不含少數股東權益） 8 1 7 , 6 0 7 , 2 3 4 . 7 6 7 4 3 , 0 6 1 , 7 6 2 . 7 8 + 1 0 . 0 3 主營業務利潤 4 6 8 , 1 4 5 , 8 3 7 . 7 9 3 7 1 , 0 6 9 , 6 5 9 . 7 4 + 2 6 . 1 6 凈利潤 7 8 , 9 5 3 , 9 9 6 . 6 9 8 1 , 1 5 5 , 0 8 1 . 3 3 - 2

51、. 7 1 現金及現金等價物凈增加額 - 2 9 , 5 8 9 , 2 3 3 . 2 1 - 2 1 2 , 6 3 7 , 3 2 9 . 0 0 財務指標變動情況主要原因： 1 、總資產的增加是因為公司固定資產、在建工程增加所致； 2 、長期負債的減少是因為公司歸還部分銀行借款所致； 3 、股東權益的增加是因為公司留存收益增加所致； 4 、主營業務利潤增加是因為公司主營業務收入增加、調整產品結構、加大新藥推廣力度所致。 5 、凈利潤減少是因為報告期內公司不再享受先征后返的所得稅優惠政策所致。 四、生產經營環境及宏觀政策、法規對公司的影響 1 、隨著中國加入 W T O ，一是藥品專利的

52、執法力度進一步強化；二是進口藥品關稅進一步降低， 國外醫藥公司紛紛搶占國內市場， 醫藥市場的競爭更加激烈。目前， 本公司開發了較多的國家新藥， 將使公司在近幾年內受益， 但從長遠來看，公司必須加快技術創新，盡快開發出有自主知識產權的產品，并積極參與國際合作與競爭。 2 、國內藥品采購招標普遍推行，藥品價格持續下降，公司藥品銷售面臨挑戰。公司一方面將繼續調整產品結構，致力于專利藥物的研究，加快開發高科技含量、高附加值的新藥；另一方面，改進產品工藝，進一步提高產品質量，降低生產成本，增強市場競爭力。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 1 5 3 、自 2 0 0 2 年 1 月 1

53、 日起，公司不再享受企業所得稅先按 3 3 % 的法定稅率征收再返還 1 8 % （1 5 % ）的優惠政策。 五、董事會日常工作情況 （一）報告期內董事會的會議情況及決議內容 1、公司于 2002 年 3 月 7 日召開董事會二屆八次會議，應到董事 5 名，實到董事 5 名，公司 3 位監事、全體高級管理人員和聘請的律師列席會議。會議審議并通過如下決議： （1） 公司 2001 年度董事會工作報告； （2） 公司 2001 年度報告及報告摘要； （3） 公司 2001 年度財務決算報告； （4） 公司 2001 年度分配預案； （5） 公司 2002 年度預計利潤分配政策； （6） 續聘江蘇

54、蘇亞金誠會計師事務所有限公司為公司 2002 年度審計機構并決定其報酬的議案； （7） 公司章程修正案（草案） ； （8） 關于提名獨立董事候選人的議案； （9） 關于獨立董事津貼的議案； （10）公司股東大會議事規則 （草案）的議案； （11）公司信息披露管理制度的議案； （12）公司募集資金管理辦法的議案（草案） ； （13）公司關聯交易管理辦法 （草案）的議案； （14）關于與美國 CHEMEX HTERAPEUTICS，INC 聯合開發核酸苷類高效抗乙肝病毒新藥的議案； （15）關于擬變更部分前次募集資金投資項目的議案； （16）關于對成都恒瑞制藥有限公司增資的議案； （17）關于公司

55、住房周轉金借方余額會計處理的議案； （18）通過了江蘇恒瑞醫藥股份有限公司依法運作自查表 ； （19）召開公司 2001 年度股東大會的議案。 會議決議公告刊登在 2002 年 3 月 12 日的中國證券報 、 上海證券報 。 2、公司于 2002 年 4 月 18 日召開董事會二屆九次會議，應到董事 7 名，實到董事 7 名，公司監事、全體高級管理人員列席了本次會議。會議審議通過了公司 2002 年第一季度報告。會議決議公告刊登在 2002 年 4 月 23 日的中國證券報 、 上海證券報 。 3、公司于 2002 年 6 月 9 日召開董事會二屆十次會議，應到董事 7 名，實到董事 7 名

56、，公司 4 名監事、全體高級管理人員和聘請的律師列席了會議。會議審議并通過了如下決議： （1） 上市公司建立現代企業制度自查報告的議案； （2） 關于設立董事會專門委員會的議案； （3） 董事會薪酬與考核委員會實施細則的議案； （4） 董事會審計委員會實施細則的議案； （5） 董事會提名委員會實施細則的議案； 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 1 6 （6） 董事會戰略委員會實施細則的議案； （7） 關于為上海恒瑞醫藥有限公司借款柒仟萬元人民幣提供擔保的議案。 會議決議公告刊登在 2002 年 6 月 21 日的中國證券報 、 上海證券報 。 4、公司于 2002 年 8 月

57、2 日召開二屆十一次董事會議，應到董事七人，實到六人，獨立董事林國強先生因出國，未能參加本次會議，委托獨立董事王躍堂先生出席并代為表決，會議審議通過了如下事項： （1） 公司 2002 年半年度報告及其摘要； （2） 關于聘任戴洪斌先生為公司董事會證券事務代表的議案。 會議決議公告刊登在 2002 年 8 月 6 日的中國證券報 、 上海證券報 。 5、公司于 2002 年 10 月 23 日以通訊表決方式召開二屆十二次董事會。會議應收董事表決票 7 份，實收董事表決票 7 份，會議審議通過了公司 2002 年第三季度報告。由于此次董事會決議僅含通過第三季度季度報告一項內容，按照上交所的規定，

58、此次董事會決議免于披露。 6、公司于 2002 年 12 月 5 日以通訊表決方式召開二屆十三次董事會。會議應收董事表決票 7 份，實收董事表決票 7 份，會議審議通過了江蘇恒瑞醫藥股份有限公司關于轉讓連云港明大醫藥科技投資有限公司 60%的股權的董事會決議 。根據蘇亞金誠會計師事務所的評估，本次轉讓的價格為 8957610 元。按照上交所的規定，此次董事會決議免于披露。 （二）董事會對股東大會決議的執行情況 實施 2001 年度利潤分配方案。公司以 2001 年度總股本 212,560,000 股為基數，實施了向全體股東每股送 0.2 股及派發現金紅利 0.05 元（含稅）的分配方案（見 2

59、002 年 5 月 15 日中國證券報 、 上海證券報 ） ，股權登記日為 2002 年5 月 20 日，送轉股份已于 5 月 22 日上市流通，現金紅利也于 5 月 27 日發放完畢。 六、本次利潤分配預案 經江蘇蘇亞金誠會計師事務所審計，公司 2002 年度實現凈利潤 78,953,996.69 元， 根據公司章程有關規定， 提取法定盈余公積金 8,499,970.73 元，提取法定公益金 8,499,970.73 元，加上歷年留存的未分配利潤 38,090,000.36 元，本次可供股東分配的利潤為 100,044,055.59 元。 董事會提議以 2002 年末總股本 25507.2

60、萬股為基數，向全體股東按每 10股派送現金 1 元（含稅） ，本次利潤分配后，尚余未分配 74,536,855.59 元結轉以后年度分配。 七、其它報告事項 報告期內公司信息披露報紙為中國證券報 、 上海證券報 。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 1 7 第八節 監事會報告 一、報告期內監事會會議情況及決議內容 （一）公司于 2002 年 3 月 7 日召開監事會二屆五次會議，應到監事 5 人，實到 4 人，會議審議通過了公司 2001 年度報告及其摘要 、 公司 2001 年度監事會工作報告 、 公司 2001 年度財務決算報告 、 關于擬變更部分前次募集資金投資項目的議案

61、 、 。會議決議內容刊登在 2002 年 3 月 12 日的中國證券報 、上海證券報 。 （二）公司于 2002 年 8 月 2 日召開監事會二屆六次會議，應到監事 5 人，實到 5 人，會議審議通過了公司 2002 年半年度報告正文及其摘要。 二、監事會對相關事項發表獨立意見 （一）公司依法運作情況：2002 年度公司董事會按照股東大會的決議要求，切實履行了各項決議，其決策程序符合公司法和公司章程的有關規定。公司董事、高級管理人員在履行職責和行使職權時，以公司利益為出發點，沒有違反法律、法規、公司章程的行為，也沒有損害公司利益的行為。 （二）檢查公司財務情況：公司監事會認為，報告期內江蘇蘇亞

62、金誠會計師事務所出具的無保留意見的審計報告真實地反映了公司的財務狀況和經營成果 （三）公司募集資金投向的變更，符合規定程序，而且可以加快募集資金的實際運用， 提高募集資金使用效率和效益， 有利于維護投資者利益和公司的利益。 （四）公司收購、出售資產交易情況。 公司在報告期內將所持有連云港明大醫藥科技投資有限公司 60%的股權進行轉讓，該交易不是關聯交易。交易雙方本著公平、誠信的原則，定價合理，在交易過程中無內幕交易，也不存在損害中小股東的行為。 （五）公司與控股股東連云港恒瑞集團有限公司之間人員獨立、資產完整、財務獨立。公司與控股股東之間在土地租賃、綜合服務等方面簽訂的關聯交易均體現了公平原則

63、，沒有發生損害公司利益的情況。 第九節 重要事項 一、本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 二、報告期內，收購及出售資產情況 報告期內本公司轉讓了連云港明大醫藥科技投資有限公司 60%的股權。 根據江蘇蘇亞金誠會計師事務所的評估，本次轉讓的價格為 8, 957, 610.00 元。本次出售資產能使公司更好的集中人力、 物力建設國家級企業技術中心和博士后科研工作站，有利于公司在技術創新方面做強做精。 三、報告期內，公司無重大關聯交易事項。 四、報告期內公司擔保情況。 報告期內，本公司為控股子公司上海恒瑞醫藥有限公司 7000 萬元人民幣銀行貸款提供擔保，擔保方式為連帶責任保證，保證期間自保證合同生效

64、之日起至主債務到期日后兩年為止（內容詳見 2002 年 6 月 21 日的中國證券報 、 上海江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 1 8 證券報 ） 。報告期內已履行擔保金額 2000 萬元。 五、報告期內公司續聘江蘇蘇亞金誠會計師事務所為公司財務審計機構，報告年度支付給聘任會計師事務所的報酬為人民幣 30 萬元 報告期內，公司聘任的會計師事務所未發生變更。本公司從 1999 年 12 月開始委托江蘇蘇亞金誠會計師事務所負責公司的審計工作。 六、報告期內公司無重大合同、無委托資產管理事項。 七、報告期內公司、公司董事及高級管理人員未曾受監管部門稽查、行政處罰、通報批評。 八、其它

65、重大事項 公司于 2003 年 4 月 8 日召開二屆十四次董事會。 會議應收董事表決票 7 份，實收董事表決票 7 份。會議審議通過了江蘇恒瑞醫藥股份有限公司董事會關于連云港天宇醫藥有限公司收購事宜致全體股東的報告書 。會議決議公告刊登在2003 年 4 月 12 日的中國證券報 、 上海證券報 。 第十節 財務報告 一、審計報告 以下是江蘇蘇亞金誠會計師事務所蘇亞金審字2003第 85 號審計報告。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司全體股東： 我們接受委托，審計了貴公司 2002 年 12 月 31 日的資產負債表及合并資產負債表，2002 年度的利潤表、利潤分配表與合并利潤表、利潤分配表, 20

66、02年度現金流量表及合并現金流量表。這些會計報表由貴公司負責，我們的責任是對這些會計報表發表審計意見。我們的審計是依據中國注冊會計師獨立審計準則進行的。在審計過程中，我們結合貴公司的實際情況，實施了包括抽查會計記錄等我們認為必要的審計程序。 我們認為，上述會計報表符合企業會計準則和企業會計制度的有關規定，在所有重大方面公允地反映了貴公司 2002 年 12 月 31 日的財務狀況和 2002 年度的經營成果及現金流量情況，會計處理方法的選用遵循了一貫性原則。 江蘇蘇亞金誠會計師事務所有限公司 主任會計師：駱祖延 中國.江蘇. 中國注冊會計師： 季作云 日期：2003 年 4 月 19 日 江蘇

67、恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 1 9 二、會計報表（見附表） 資 產 負 債 表 2002 年 12月 31日 會企 01表 編制單位：江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 單位：元 合并數 母公司 項 目 注釋 年末數 年初數 年末數 年初數 流動資產: 貨幣資金 五.1 118,886,484.09 148,477,588.44 83,473,109.24 101,197,494.66 短期投資 五.2 72,493,938.51 122,493,620.38 72,493,938.51 122,493,620.38 應收票據 五.3 10,486,249.33 2,524,462.8

68、6 7,591,831.40 - 應收股利 - - - - 應收利息 - - - - 應收帳款 五.4 214,751,072.42 208,723,190.88 162,694,939.93 152,468,100.42 其他應收款 五.5 99,115,945.42 80,668,875.60 264,793,166.27 230,048,644.63 預付帳款 五.6 16,845,010.08 39,231,228.25 14,279,857.06 35,935,010.33 應收補貼款 - - - - 存貨 五.7 95,797,643.21 83,127,110.66 75,678

69、,191.00 58,723,678.35 待攤費用 - - - - 一年內到期的長期債權投資 - - - - 其他流動資產 - - - - 流動資產合計 628,376,343.06 685,246,077.07 681,005,033.41 700,866,548.77 長期投資： - - - 長期股權投資 五.8 696,000.00 5,696,000.00 70,641,070.57 58,403,636.32 長期債權投資 五.9 1,000.00 1,000.00 - - 合并價差 - 長期投資合計 697,000.00 5,697,000.00 70,641,070.57 58

70、,403,636.32 固定資產: - - - 固定資產原價 五.10 474,602,484.63 396,889,959.97 310,320,817.50 244,664,843.55 減:累計折舊 五.10 135,462,973.44 113,224,575.92 37,126,673.88 25,649,679.78 固定資產凈值 五.10 339,139,511.19 283,665,384.05 273,194,143.62 219,015,163.77 減：固定資產減值準備 - - - - 固定資產凈額 五.10 339,139,511.19 283,665,384.05 2

71、73,194,143.62 219,015,163.77 工程物資 3,138,489.29 - - - 在建工程 五.11 206,515,445.25 136,826,001.81 - 4,635,633.75 固定資產清理 - - - - 固定資產合計 548,793,445.73 420,491,385.86 273,194,143.62 223,650,797.52 無形資產及其他資產： - - - 無形資產 五.12 14,364,445.00 2,157,300.00 - - 長期待攤費用 五.13 12,344,536.89 5,432,380.02 764,090.01 94

72、9,150.91 其他長期資產 - - - - 無形資產及其他資產合計 26,708,981.89 7,589,680.02 764,090.01 949,150.91 遞延稅項： - - - 遞延稅款借項 - - - - 資產總計 1,204,575,770.68 1,119,024,142.95 1,025,604,337.61 983,870,133.52 公司法定代表人:孫飄揚 主管會計工作的負責人:孫杰平 會計機構負責人: 周宋 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 2 0 資 產 負 債 表（續表） 2002年 12月 31日 會企 01表 編制單位：江蘇恒瑞醫藥股份有

73、限公司 單位：元 合并數 母公司 流動負債: 注釋 年末數 年初數 年末數 年初數 短期借款 五.14 117,500,000.00 73,400,000.00 54,800,000.00 45,500,000.00 應付票據 五.15 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 應付帳款 五.16 49,586,734.21 37,266,729.38 33,929,615.71 22,390,058.21 預收帳款 五.16 1,594,961.64 3,220,178.68 - - 應付工資 五.17 12,613,338.33 12,209,415.07 8,296,3

74、51.23 8,053,596.97 應付福利費 1,239,296.93 1,759,558.91 1,695,039.07 2,356,020.40 應付股利 五.18 25,507,200.00 10,628,000.00 25,507,200.00 10,628,000.00 應交稅金 五.19 853,673.46 12,088,445.98 1,430,908.91 10,498,524.17 其他應交款 五.20 1,486,915.41 3,534,436.59 509,059.77 2,424,926.75 其他應付款 五.16 41,593,488.47 25,427,49

75、1.32 15,336,128.16 10,957,244.24 預提費用 五.21 626,415.18 - - - 預計負債 - - - - 一年內到期的長期負債 五.22 49,500,000.00 58,500,000.00 39,000,000.00 37,000,000.00 其他流動負債 - - - - 流動負債合計 305,102,023.63 241,034,255.93 180,504,302.85 149,808,370.74 長期負債: 長期借款 五.23 89,500,000.00 120,000,000.00 53,000,000.00 91,000,000.00

76、應付債券 - - - - 長期應付款 - - - - 專項應付款 - - - - 其他長期負債 - - - - 長期負債合計 89,500,000.00 120,000,000.00 53,000,000.00 91,000,000.00 遞延稅項： - 遞延稅款貸項 - - 負債合計 394,602,023.63 361,034,255.93 233,504,302.85 240,808,370.74 少數股東權益 17,873,712.29 14,928,124.24 - 所有者權益（股東權益） ： - - - 實收資本（股本） 五.24 255,072,000.00 212,560,00

77、0.00 255,072,000.00 212,560,000.00 減：已歸還投資 - - - - 實收資本凈額 255,072,000.00 212,560,000.00 255,072,000.00 212,560,000.00 資本公積 五.25 394,806,583.61 394,806,583.61 394,806,583.61 394,806,583.61 盈余公積 五.26 67,684,595.56 50,684,654.10 66,056,240.70 50,265,441.36 其中：法定公益金 五.26 31,598,162.37 23,098,191.64 30,9

78、90,456.31 23,095,056.64 未分配利潤 五.27 74,536,855.59 85,010,525.07 76,165,210.45 85,429,737.81 所有者權益合計 792,100,034.76 743,061,762.78 792,100,034.76 743,061,762.78 負債及所有者權益合計 1,204,575,770.68 1,119,024,142.95 1,025,604,337.61 983,870,133.52 公司法定代表人:孫飄揚 主管會計工作的負責人:孫杰平 會計機構負責人:周宋 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 2

79、 1 利 潤 表 2002年度 會企 02表 編制單位：江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 單位：元 合并數 母公司 項 目 注釋 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 一、主營業務收入 五.28 756,025,462.47 634,268,947.69 581,707,991.15 476,200,519.14 減：主營業務成本 五.29 278,596,637.40 255,391,928.40 155,508,454.94 135,131,181.83 主營業務稅金及附加 五.30 9,282,987.28 7,807,359.55 8,036,190.03 6,736,753

80、.27 二、主營業務利潤 468,145,837.79 371,069,659.74 418,163,346.18 334,332,584.04 加：其他業務利潤 2,211,627.03 3,253,309.03 466,019.92 660,201.81 減：營業費用 234,069,134.62 168,590,037.08 217,384,471.17 155,645,832.09 管理費用 117,266,104.06 107,043,997.55 94,539,860.35 91,635,747.60 財務費用 五.31 12,711,497.38 10,713,573.24 10

81、,011,840.50 4,889,542.06 三、營業利潤 106,310,728.76 87,975,360.90 96,693,194.08 82,821,664.10 加：投資收益 五.32 4,282,750.18 3,254,434.06 10,287,660.78 8,061,640.08 補貼收入 五.33 4,090,000.00 1,064,638.98 2,895,000.00 - 營業外收入 五.34 373,364.91 8,395,416.82 53,272.78 7,678,529.46 減：營業外支出 五.35 4,547,818.32 3,024,389.5

82、0 3,803,226.37 2,113,922.13 四、利潤總額 110,509,025.53 97,665,461.26 106,125,901.27 96,447,911.51 減：所得稅 31,236,833.54 16,261,562.55 27,171,904.58 15,292,830.18 少數股東損益 318,195.30 248,817.38 - - 五、凈利潤 78,953,996.69 81,155,081.33 78,953,996.69 81,155,081.33 補充資料： 項目 本年累計數 上年實際數 本年累計數 上年實際數 1、出售、處置部門或被投資單位所得

83、收益 402,329.19 4,129,256.23 402,329.19 4,129,256.23 2、自然災害發生的損失 - - 3、會計政策變更增加（或減少）利潤總額 - - 4、會計估計變更增加（或減少）利潤總額 - - 5、債務重組損失 - - 6、其他 公司法定代表人：孫飄揚 主管會計工作的負責人：孫杰平 會計機構負責人:周宋 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 2 2 利潤分配表 2002年度 會企 02表附表 編制單位：江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 單位：元 合并數 母公司 項目 注釋 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 一、凈利潤 78,953,

84、996.69 81,155,081.33 78,953,996.69 81,155,081.33 加：年初未分配利潤 85,010,525.07 64,945,001.81 85,429,737.81 68,940,496.63 其他轉入 - 4,408,524.71 6,595,864.11 - 4,408,524.71 2,048,176.11 二、可供分配的利潤 159,555,997.05 152,695,947.25 159,975,209.79 152,143,754.07 減：提取法定盈余公積 8,499,970.73 8,601,211.09 7,895,399.67 8,11

85、5,508.13 提取法定公益金 8,499,970.73 8,601,211.09 7,895,399.67 8,115,508.13 提取職工獎勵及福利基金 - - - - 提取儲備基金 - - - - 提取企業發展利基金 - - - - 利潤歸還投資 - - - - 三、可供投資者分配的利潤 142,556,055.59 135,493,525.07 144,184,410.45 135,912,737.81 減：應付優先股股利 - - - - 提取任意盈余公積 - - - - 應付普通股股利 25,507,200.00 10,628,000.00 25,507,200.00 10,62

86、8,000.00 轉作資本（或股本）的普通股股利 42,512,000.00 39,855,000.00 42,512,000.00 39,855,000.00 四、未分配利潤 74,536,855.59 85,010,525.07 76,165,210.45 85,429,737.81 公司法定代表人：孫飄揚 主管會計工作的負責人：孫杰平 會計機構負責人:周宋 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 2 3 現 金 流 量 表 2002年度 會企03表 編制單位：江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 單位：元 項 目 行次 注釋 合并 母公司 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收

87、到的現金 1 864,887,063.14 659,126,344.43 收到的稅費返還 3 8,620,900.00 7,425,900.00 收到的其他與經營流動有關的現金 8 363,570.05 131,378.43 現金流入小計 9 873,871,533.19 666,683,622.86 購買商品、接受勞務支付的現金 10 264,708,891.15 136,538,976.56 支付給職工以及為職工支付的現金 12 56,175,077.02 42,878,963.82 支付的各項稅費 13 157,138,012.11 137,105,291.66 支付的其他與經營活動有關

88、的現金 18 五.36 346,014,515.08 318,687,407.78 現金流出小計 20 824,036,495.36 635,210,639.82 經營活動產生的現金流量凈額 21 49,835,037.83 31,472,983.04 二、投資活動產生的現金流量： - - 收回投資所收到的現金 22 58,828,580.62 58,828,580.62 取得投資收益所收到的現金 23 40,800.00 - 處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額 25 991,349.05 59,484.00 收到的其他與投資活動有關的現金 28 - - 現金流 入小計 29

89、 59,860,729.67 58,888,064.62 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 30 122,901,133.54 26,227,145.82 投資所支付的現金 31 - 12,508,500.00 支付的其他與投資活動有關的現金 35 - 20,000,000.00 現金流出小計 26 122,901,133.54 58,735,645.82 投資活動產生的現金流量凈額 37 - 63,040,403.87 152,418.80 三、籌資活動產生的現金流量 - - 吸收投資所收到的現金 38 6,293,577.00 - 借款所收到的現金 40 321,700,0

90、00.00 239,000,000.00 收到的其他與籌資活動有關的現金 43 - - 現金流入小計 44 327,993,577.00 239,000,000.00 償還債務所支付的現金 45 317,100,000.00 265,700,000.00 分配股利、利潤和償付利息所支付的現金 46 27,048,908.51 22,649,787.26 支付的其他與籌資活動有關的現金 52 - - 現金流出小計 53 344,148,908.51 288,349,787.26 籌資活動產生的現金流量凈額 54 - 16,155,331.51 - 49,349,787.26 四、匯率變動對現金的

91、影響額 55 - 228,535.66 -五、現金及現金等價物凈增加額 56 - 29,589,233.21 - 17,724,385.42 公司法定代表人：孫飄揚 主管會計工作的負責人:孫杰平 會計機構負責人:周宋 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 2 4 現 金 流 量 表（續表） 2002年度 會企 03表 編制單位：江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 單位：元 補 充 資 料 行次 注釋 合并 母公司 1、將凈利潤調節為經營活動的現金流量： 凈利潤 57 78,953,996.69 78,953,996.69 加： 少數股東收益 318,195.30 - 計提的資產減值準備 58

92、 4,671,341.40 5,652,157.91 固定資產折舊 59 22,407,342.15 10,870,139.24 無形資產攤銷 60 25,860.00 - 長期待攤費用攤銷 61 852,672.90 185,060.90 待攤費用的減少（減：增加） 64 - - 預提費用的增加（減：減少） 65 531,859.14 - 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失（減：收益） 66 625,056.41 750,903.17 固定資產報廢損失 67 - - 財務費用 68 14,866,939.07 12,021,787.26 投資損失（減：收益） 69 - 4,282,

93、750.18 - 10,287,660.78 遞延稅款貸項（減：借項） 70 - - 存貨的減少（減：增加） 71 - 11,524,974.33 - 16,954,512.65 經營性應收項目的減少（減：增加） 72 - 55,051,227.45 - 54,899,234.51 經營性應付項目的增加（減：減少） 73 - 2,559,273.27 5,180,345.81 其他 74 - - 經營活動產生的現金流量凈額 75 49,835,037.83 31,472,983.04 2、不涉及現金收支的投資和籌資活動 - - 債務轉為資本 76 - - 一年內到期的可轉換公司債券 77 -

94、- 融資租入固定資產 78 - -3、現金及現金等價物凈增加情況： - - 現金的期末余額 79 118,886,484.09 83,473,109.24 減：現金的期初余額 80 148,475,717.30 101,197,494.66 加：現金等價物的期末余額 81 - - 減：現金等價物的期初余額 82 - - 現金及現金等價物凈增加額 83 - 29,589,233.21 - 17,724,385.42 公司法定代表人：孫飄揚 主管會計工作的負責人:孫杰平 會計機構負責人:周宋 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 2 5 第十一節 備查文件目錄 一、載有董事長親筆簽署的

95、 2002 年度報告正本。 二、載有法定代表人、財務總監、會計主管人員簽名并蓋章的會計報表。 三、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 四、 報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、公司章程。 五、文件存放地：江蘇恒瑞醫藥股份有限公司董秘辦 董事長： 孫飄揚 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司董事會 2003 年 4 月 18 日 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 2 6 會計報表附注 附注一：公司的基本情況 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司（以下簡稱“公司” ）1997年2月經江蘇省人民政府批準，由連云港恒瑞集團有限公司等五家發起人

96、共同發起，于1997年4月設立，公司設立時的股本為6190萬元，1999年5月，公司分配股票股利，股本變更為9285萬元；經中國證券監督管理委員會證監發行字2000122號文件批準，2000年9月向社會公眾發行人民幣普通股4000萬股，股票每股面值為人民幣1元，發行后的股本總額為13,285萬元； 2001年5月，根據公司董事會、股東大會決議，分配股票股利3,985.5萬元,資本公轉增股本3,985.5萬元，變更后的股本總額為21,256萬元；2002年5月，根據公司董事會、股東大會決議，分配股票股利4,251.2萬元，變更后的股本總額為25,507.20萬元。公司于2003年1月23日在江蘇

97、省工商行政管理局辦理了變更登記手續，變更后的營業執照注冊號為3200001103574號 。 公司為醫藥制造業，經營范圍為：原料藥、片劑、硬膠囊劑、注射劑、SP鋁箔、PTP鋁箔、OP保護劑、VC粘合劑制造、銷售。 附注二：公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表編制方法 1、執行的會計制度 公司執行企業會計制度及其有關的補充規定。 2、會計年度 公歷1月1日起至12月31日止。 3、記帳本位幣 公司以人民幣為記帳本位幣。 4、記帳基礎和計價原則 以權責發生制為記帳基礎，以歷史成本為計價原則。 5、外幣業務核算方法 外幣業務發生時，以中國人民銀行公布的當日市場匯價折合人民幣記帳，期末對有關外幣項

98、目按期末中國人民銀行公布的市場匯價調整， 由此產生的各外幣項目折合人民幣余額與原帳面人民幣余額的差額列入財務費用、在建工程項目。 6、現金等價物的確定標準 現金等價物的確定標準為：持有期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 7、短期投資核算方法 （1）短期投資計價方法：對取得的股票、債券、基金等短期投資按取得時的實際成本入帳。 （2）短期投資收益的確認方法：出售短期投資所獲得的價款，減去短期投資的帳面價值以及已計未收的股利、利息等后的差額，確認為投資收益。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 2 7 （3）短期投資跌價準備：中期期末或年度終了，對股票、

99、債券、基金等短期投資按成本與市價孰低計量，短期投資跌價準備按投資總體的市價低于帳面價值的差額計提。 8、壞帳的核算方法 壞帳的確認標準為： （1）因債務人被依法宣告破產、撤銷，其剩余財產確實不足清償的款項； （2）因債務人死亡或依法被宣告死亡、失蹤，其財產或遺產確實不足清償的款項； （3）逾期三年以上，債務人資不抵債，現金流量嚴重不足，確有證據表明不能收回的款項； （4）帳齡五年以上仍然不能收回的款項。 公司對壞帳損失采用備抵法核算。 公司對應收款項按帳齡分析法計提壞帳準備。壞帳準備提取比例如下： 帳齡 1年以內 1- 2年 2- 3年 3年以上 比例 5% 10% 30% 50% 公司對其他

100、應收款中關聯方之間的往來帳款不計提壞帳準備。 對持有到期不能收回的應收票據，或雖未到期，但有確鑿證據表明不能收回或收回的可能性不大的應收票據，按其帳面余額轉入應收帳款，并按上述原則計提壞帳準備。 對預付帳款，如有確鑿證據表明其不符合預付帳款性質，或者因供貨單位破產、撤銷等原因已無望再收到所購貨物的， 則將帳面余額轉入其他應收款， 并按上述原則計提壞帳準備。 9、存貨的核算方法 （1）存貨的分類：存貨分為原材料、在產品、產成品、低值易耗品和包裝物； （2）原材料購入時按實際成本計價，發出時按加權平均法結轉發出材料成本； （3）產成品以實際成本計價，按全月一次加權平均法結轉銷售成本； （4）存貨的

101、盤存制度為永續盤存制，并定期進行實物盤點； （5）低值易耗品和包裝物采用領用時一次攤銷法核算； （6）期末存貨按成本與可變現凈值孰低計量，存貨跌價準備按單個存貨項目的可變現凈值低于其成本的差額計提。 10、長期投資核算方法 、長期股權投資 （1）長期股權投資的的計價方法：取得長期股權投資時，按取得時的實際成本作為初始投資成本入帳，按權益法核算的，當被投資單位所有者權益變動時，按應享有份額調整長期股權投資帳面價值。 （2） 長期股權投資核算方法： 公司對其他單位投資占被投資單位有表決權資本總額20%或20%以上，或雖對其投資不足20%但具有重大影響的，采用權益法核算；公司對其他單位投資占被投資單

102、位有表決權資本總額20%以下，或雖對被投資單位有表決權資本總額20%或20%以上，但不具有重大影響的，采用成本法核算。 （3）長期股權投資收益的確認方法：采用權益法核算的，按應享有或應分擔被投資單位當年實現的凈利潤或凈虧損的份額，確認投資收益；采用成本法核算的，于被投資單位宣告發放現金股利或利潤時，確認投資收益。 （4）長期股權投資差額攤銷方法和期限：合同規定了投資期限的，按投資期限平均攤銷，合同沒有規定投資期限的，按10年的期限平均攤銷。 、長期債權投資 （1）長期債權投資的的計價方法：取得長期債權投資時，按取得時的實際成本作為初始投資成本入帳。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度

103、報告 2 8 （2）長期債權投資收益的確認方法：長期債券投資，于每期結帳時，按應計的利息計入當期投資收益；其他債權投資到期收回本息，按實際收到的金額，減去長期債權投資的帳面價值以及已計未收利息后的差額，確認為投資收益。 （3）債券的溢價和折價的攤銷方法：在債券存續期間內于確認相關債券利息收入時按直線法攤銷。 、長期投資減值準備 公司于中期期末或年度終了，對長期投資逐項檢查，由于市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因導致其可收回金額低于帳面價值， 并且這種降低的價值在可預計的未來期間內不可能恢復，將可收回金額低于長期投資帳面價值的差額作為長期投資減值準備。長期投資減值準備按單項投資可收回金額

104、低于其帳面價值的差額計提。 11、固定資產計價和折舊方法 （1）固定資產的標準：使用期限超過一年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產經營有關的設備、器具、工具等；不屬于生產、經營主要設備的物品，單位價值在2000元以上，并且使用期限超過二年的，也作為固定資產。 （2）固定資產的分類：固定資產分為房屋及建筑物、機器設備、電子設備及運輸設備。 （3）固定資產的計價：固定資產按取得時的成本作為入帳的價值。 （4）固定資產的折舊方法：固定資產折舊采用年限平均法分類計提，購置的和自行建造的固定資產按固定資產原值扣除預計凈殘值，除以固定資產的預計可使用年限平均計算；其余按固定資產價值除以尚可

105、使用年限平均計算； （5）固定資產減值準備：公司于中期期末或年度終了，對固定資產逐項進行檢查，如果由于市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致其可收回金額低于帳面價值的，按單項資產可收回金額低于帳面價值的差額計提固定資產減值準備。 12、在建工程核算方法 、公司對在建工程按實際發生的支出確定其工程成本。在建工程完工交付使用時，按帳面實際支出，計算各項交付使用的固定資產成本，轉入固定資產；對所建造的固定資產已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，并按規定計提折舊，待辦理竣工決算后再調整固定資

106、產入帳價值。 、在建工程減值準備 公司于中期期末或年度終了，對在建工程進行全面檢查，如存在下列一項或若干項情況的，計提在建工程減值準備： （1）長期停建并且預計在未來三年內不會重新開工的在建工程； （2）所建項目無論在性能上，還是在技術上已經落后，并且給企業帶來的經濟利益具有很大的不確定性； （3）其他足以證明在建工程已經發生減值的情形。 13、無形資產核算方法 無形資產在取得時，按取得時的實際成本計價，按受益期間平均攤銷。 公司對有償取得的土地使用權按照實際支付的價款作為實際成本，并作為無形資產核算，待該項土地開發時再將其帳面價值轉入在建工程。 無形資產減值準備：公司于中期期末或年度終了，檢

107、查各項無形資產預計給公司帶來未來經濟利益的能力，按單項資產預計可收回金額低于帳面價值的差額，計提無形資產減值準備。 14、長期待攤費用核算方法 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 2 9 （1）開辦費：新設立子公司在籌建期間發生的費用，在開始生產經營的當月起一次記入開始生產經營當月的損益。 （2）固定資產修理、固定資產改良支出等長期待攤費用按受益期平均攤銷。 15、借款費用核算方法 為購建固定資產的專門借款同時滿足以下三個條件時， 其所發生的利息等借款費用才開始資本化，計入所購建固定資產的成本，否則，發生的利息等借款費用計入當期損益。 （1）支出已經發生； （2）借款費用已經發生

108、； （3）為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。 16、收入確認方法 (1).商品銷售 滿足下列條件時確認銷售收入的實現： 已將商品所有權上的重要風險和報酬轉移給買方；不再對該商品實施繼續管理權和實際控制權；相關的收入已經收到或取得了收款的證據；與銷售該商品有關的成本能夠可靠地計量。 (2).提供勞務：在勞務已經提供，收到價款或取得收取價款的證據，并且與提供勞務有關的成本能夠可靠地計量時，確認營業收入的實現。 17、所得稅的核算方法 所得稅的核算方法采用應付稅款法。 18、合并會計報表的編制方法 合并范圍的確定原則： 公司合并會計報表系根據財政部財會字199511號文關于印發合并

109、會計報表暫行規定的通知的規定，以公司和納入合并范圍的子公司會計報表以及其他有關資料為依據，合并各項目予以編制。 公司對投資占被投資單位有表決權資本總額50%以上（不含50%）的子公司會計報表予以合并，對雖占被投資單位有表決權資本總額50%以上，但該公司資產總額、銷售收入、凈利潤占公司與其所有子公司資產總額合計數額、 銷售收入合計數額以及當年度凈利潤合計數額的比例均在10%以下，根據財政部的有關規定，不合并其會計報表。 雖占該單位有表決權資本總額不足50%，但具有實質控制權的，該單位列入合并范圍。 公司在編制合并會計報表時，對法定盈余公積金、法定公益金是以子公司計提的法定盈余公積金、法定公益金中

110、公司所擁有份額，予以調整。 公司與子公司之間的所有重大交易和往來款項均在合并會計報表時予以抵銷。 少數股東權益的數額系根據公司所屬各子公司所有者權益的數額減去母公司所擁有的份額確定， 少數股東損益系根據公司所屬各子公司實現的損益扣除母公司按權益法計算的投資收益后的余額計算確定。 本年度納入合并會計報表的子公司有：連云港中金醫藥包裝有限公司，其主要業務為：生產銷售醫藥包裝材料，注冊資本為2490萬元，公司持有其95%的股權；成都恒瑞醫藥有限公司，其主要業務為：新藥、新型醫療設備開發；片劑、口服液制造、銷售, 注冊資本為1765萬元，公司持有其51%的股權；上海恒瑞醫藥有限公司，其主要業務為：生產

111、銷售醫藥產品,江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 3 0 注冊資本為7200萬元，首期出資1080萬元，公司持有其75%的股權。原納入合并范圍的連云港本一化工有限公司、連云港明大醫藥科技投資有限公司已分別在2002年10月、 11月份作轉讓處置。 19、主要會計政策、會計估計變更的說明以及重大會計差錯更正 由于計算機系統的變更， 本公司原材料發出的核算由原來的先進先出法改變為加權平均法，核算方法的改變，采取未來適用法，對損益無重大影響，除上述會計政策變更外，無其他主要會計政策、會計估計變更以及重大會計差錯更正。 20、利潤分配：公司按公司法規定，稅后凈利潤經董事會提出預案，報股東

112、大會審議通過，按以下次序分配：彌補以前年度虧損，提取法定盈余公積金和公益金，提取任意盈余公積金，分配股利。 附注三：主要稅項 公司適用的主要稅種和稅率： 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 產品銷售收入 17% 城市維護建設稅 增值稅、營業稅額 7% 教育費附加 增值稅、營業稅額 3% 教育地方附加費 增值稅、營業稅額 1% 企業所得稅 應納稅所得額 33% 附注四：控股子公司及合營企業 控股子公司及合營企業情況列表如下: 公司名稱注冊資本經營范圍本公司對其投資額所占權益比例備 注連云港中金醫藥包裝有限公司2490萬元 生產銷售醫藥包裝材料2365.5萬元95%控股子公司成都恒瑞醫藥有限公司1765

113、萬元新藥、新型醫療設備開發；片劑、口服液制造、銷售900萬元51%控股子公司上海恒瑞醫藥有限公司7200萬元 生產銷售醫藥產品810萬元75%中外合資企業，注冊資本7200萬元，第1期實收注冊資本1080萬元 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 3 1 附注五：會計報表主要項目附注（下列項目無特殊說明,均為合并報表數，金額以人民幣元為單位） 1.貨幣資金 項目年末數年初數現金94,050.19 67,026.67 銀行存款117,654,736.97 103,125,839.52 其他貨幣資金1,137,696.93 45,284,722.25 - - - - - - - - -

114、 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -合計118,886,484.09 148,477,588.44 = = = = = = = = = = = = = = = = 2.短期投資 （1）債券投資 投資金額跌價準備投資金額跌價準備債券投資72,493,938.51 122,493,620.38 - 其中：國債投資72,493,938.51 122,493,620.38 - 其他投資- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

115、- - - -合 計72,493,938.51 - 122,493,620.38 - = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = =年末數年初數項目 本項目比年初數下降了 40.8%,主要原因是部分國債變現，用于在建工程項目。 （2）債券投資中的國債投資 年末市價資料來源投資金額報表日市價國債投資其中：99國債72,493,938.51 77,042,878.00 上海證券交易所2 0 0 2 年1 2 月3 1 日國債收盤價- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

116、 - - - -合 計72,493,938.51 77,042,878.00 = = = = = = = = = = = = = = =年末數項目 3應收票據 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 3 2 項目年末數年初數銀行承兌匯票10,486,249.33 2,524,462.86 商業承兌匯票- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -合計10,486,249.33 2,524,462.86 = = = = = = = = = = = = = = = = = = = 本項目比年初

117、數增加了 315%,主要是銷售業務增加了票據結算。 4.應收帳款 （1）合并 金額比例（% ）計提比例金額1 年以內214,642,998.9793.73%10,732,149.951 至2 年7,667,692.133.35%766,769.212 至3 年2,937,472.281.28%881,241.693 年以上3,766,139.781.64%1,883,069.89- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -合計229,014,303.16 100.00%14,263,230.7

118、4 = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = =214,751,072.42 金額比例（% ）計提比例金額1 年以內198,552,961.3488.85%5%9,927,648.071 至2 年16,766,714.727.50%10%1,676,671.472 至3 年4,625,983.512.07%30%1,387,795.053 年以上3,539,291.801.58%50%1,769,645.90- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

119、 - - - - - - - - -合計223,484,951.371 0 0 . 0 0 %14,761,760.49 = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = =年初數壞帳準備項目壞帳準備項目年末數 （1）本項目期末余額中無持公司 5%以上表決權股份的股東欠款； （2）欠款金額前五名金額合計 3212 萬元，占應收帳款總額的比例為 14%； （2）母公司 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 3 3 金額比例（%）金額1年以內164,492,334.25 94.72%8,224,616

120、.71 1至2年3,775,351.53 2.17%377,535.15 2至3年1,637,623.03 0.94%491,286.91 3年以上3,766,139.78 2.17%1,883,069.89 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -合計173,671,448.59 100.00%10,976,508.66 =162,694,939.93 金額比例（%）金額1年以內150,512,141.04 92.47%7,525,607.04 1至2年7,107,340.46 4.37%710,734.05 2至3年2,581,393.70

121、 1.59%774,418.11 3年以上2,555,968.85 1.57%1,277,984.43 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -合計162,756,844.05 100.00%10,288,743.63 =項目項目年末數壞帳準備年初數壞帳準備 5.其他應收款 （1）合并 金額比例（% ）金額1 年以內85,509,052.0883.15%1,694,102.551 至2 年14,227,516.3713.84%1,290,573.662 至3 年975,822.550.95%292,746.773 年以上2,115,954.80

122、2.06%434,977.40- - - - - - - - - - - - - - - - - - 合計102,828,345.80100.00%3,712,400.38= = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = =99,115,945.426 3 9 8 9 3 7 . 0 7金額比例（% ）金額1 年以內77,929,177.6691.83%2,318,632.921 至2 年3,908,966.114.61%390,896.622 至3 年1,398,630.001.65%419,589.003 年以上1,621,233.131.91

123、%1,060,012.76- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 合計84,858,006.90100.00%4,189,131.30= = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = =年末數壞帳準備項目年初數項目壞帳準備 （1）本項目期末余額中無持公司 5%以上表決權股份的股東欠款； （2）欠款金額前五名金額合計 2492 萬元，占其他應收款總額的比例為 24.23%； （3）本項目中的關聯單位往來款項不計提壞賬準備。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0

124、 2年度報告 3 4 （2）母公司 金額比例（%）金額1年以內253,726,402.27 94.52%1,657,973.09 1至2年12,897,426.57 4.80%1,289,742.66 2至3年975,822.55 0.36%292,746.77 3年以上867,954.80 0.32%433,977.40 合計268,467,606.19 100.00%3,674,439.92 =金額比例（%）金額1年以內228,518,543.88 97.85%2,038,531.51 1至2年2,584,459.85 1.11%258,445.99 2至3年1,398,630.00 0.

125、60%419,589.00 3年以上1,025,947.19 0.44%762,369.79 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -合計233,527,580.92 100.00%3,478,936.29 =項目項目年末數壞帳準備年初數壞帳準備 6.預付帳款 金額比例（% ）金額比例（% ）1 年以內8 , 6 7 7 , 6 8 5 . 9 15 1 . 5 2 %3 7 , 8 4 0 , 2 9 4 . 6 49 6 . 4 5 %1 至2 年6 , 8 6 6 , 2 7 7 . 7 84 0 . 7 6 %1 , 3 9 0 , 9 3 3

126、 . 6 13 . 5 5 %2 至3 年1 , 3 0 1 , 0 4 6 . 3 97 . 7 2 %3 年以上- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -合計1 6 , 8 4 5 , 0 1 0 . 0 81 0 0 . 0 0 %3 9 , 2 3 1 , 2 2 8 . 2 51 0 0 . 0 0 %= = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = =按帳齡分

127、類年末數年初數 (1)本項目期末余額中無預付持公司 5%以上表決權股份的股東款項。 7.存貨 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 3 5 金額跌價準備金額跌價準備原材料16,813,822.1420,493,958.86包裝物6,332,378.49491,671.17低值易耗品1,881,039.30426,544.90在產品6,943,627.654,962,794.59庫存商品（產成品）63,826,775.6358,974,428.322,222,287.18- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

128、 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -合計95,797,643.2185,349,397.842,222,287.18= = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = =年初數年末數項目 8.長期股權投資 （1）合并 金額減值準備金額減值準備對子公司投資對合營企業投資其他股權投資696,000.00 5,696,000.00 - - - - - - - - - - - - -

129、- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -合計696,000.00 - 5,696,000.00 - = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = =年末數項目年初數 本項目比年初數下降了 87.8%,主要原因是轉讓了對連云港明大醫藥科技投資有限公司的投資。 其他股權投資明細如下： 占被投資單位注冊資本比例中國太平洋保險公司永久696,000.000.03%696,000.00- - - - - - - - - - - -

130、 - - - - - - - - - - - - - - - -合 計696,000.00696,000.00= = = = = = = = = = = = = = = = = =投資期限被投資單位名稱投資本金期末余額 （2）母公司 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 3 6 金額減值準備金額減值準備對子公司投資70,641,070.57 58,403,636.32 對合營企業投資其他股權投資- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -合計70

131、,641,070.57 0.0058,403,636.32 =年末數項目年初數 母公司對子公司投資明細如下： 連云港中金醫藥包裝有限公司23,655,000.00 1,470,960.6124,333,609.96 49,459,570.57成都恒瑞醫藥有限公司13,081,500.00 13,081,500.00上海恒瑞醫藥有限公司8,100,000.00 8,100,000.00- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

132、 - -合 計44,836,500.00 1,470,960.61 24,333,609.96 70,641,070.57=初始投資額被投資單位名稱投資準備年末數損益調整 9.長期債權投資 長期債券投資 債券種類面值年利率初始投資成本到期日應計利息累計應收利息期末余額上海煤氣建設債券1 , 0 0 0 . 0 03.60%1 , 0 0 0 . 0 0 2003.01.091 , 0 0 0 . 0 0- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -合 計1 , 0 0 0 . 0 01 , 0 0

133、0 . 0 01 , 0 0 0 . 0 0= = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = 10.固定資產及累計折舊 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 3 7 固定資產原值年初數本期增加本期減少年末數房屋建筑物112,395,315.9431,935,410.57486,995.75 143,843,730.76機器設備259,613,366.5638,309,168.95712,885.25297,209,650.26運輸設備19,348,671.728,014,264.461,7

134、45,186.4925,617,749.69電子設備5,532,605.752,398,748.17- 7,931,353.92合計396,889,959.9780,657,592.152,945,067.49474,602,484.63- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -累計折舊年初數本期增加本期減少年末數房屋及建筑物15,105,451.983,132,400.1459,229.40 18,178,622.72機器設備89,8

135、31,936.2516,026,342.57435,758.58105,422,520.24運輸設備6,563,704.853,273,371.35847,213.968,989,862.24電子設備1,723,482.841,148,485.40- 2,871,968.24合計113,224,575.9223,580,599.461,342,201.94135,462,973.44- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

136、 - - - - - -凈值年初數年末數房屋及建筑物97,289,863.96125,665,108.04機器設備169,781,430.31191,787,130.02運輸設備12,784,966.8716,627,887.45電子設備3,809,122.915,059,385.68合計283,665,384.05339,139,511.19= = = = = = = = = = = = = = = = = = 固定資產由在建工程轉入數：50,170,945.36 元; 11.在建工程 預算數162,000,000.00年初數131,563,170.46627,197.604,635,633

137、.75136,826,001.81其中:借款費用資本化金額2,279,396.712,279,396.71本期增加額35,792,795.9744,590,637.76 23,106,556.27 15,425,724.95944,673.85119,860,388.80其中:借款費用資本化金額1,782,505.101,782,505.10本期轉入固定資產額44,590,637.76 5,580,307.6050,170,945.36其中:借款費用資本化金額其他減少額其中:借款費用資本化金額年末數167,355,966.430.00 23,106,556.27 16,052,922.550.

138、00206,515,445.25其中:借款費用資本化金額4,061,901.814,061,901.81工程投入占預算的比例100%= = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = =合計成都制藥項目自籌自籌資金來源募集資金及銀行借款自籌工程項目名稱紙鋁塑工程零星工程上海制藥項目抗腫瘤等新藥項目募集資金及銀行借款本項目比年初數增加了 50.9%，主要原因是控股子公司連云港中金醫藥包裝有限公司紙鋁塑工程、成都恒瑞醫藥有限公司項目工程、上海恒瑞醫藥有限公司項目在建。 12.無形資產 江蘇恒瑞醫藥股份有限公

139、司 2 0 0 2年度報告 3 8 種類實際成本年初數本期增加數本期轉出數 本期攤銷數 年末數電腦軟件129,300.00129,300.0025,860.00103,440.00土地使用權2,028,000.00 2,028,000.0012,233,005.00 14,261,005.00- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -合計2,157,300.00 2,157,300.0012,233,005.00

140、25,860.0014,364,445.00= = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = 本項目比年初數增加了 565.9%，主要原因是新設立控股子公司購買土地使用權。 13.長期待攤費用 類別原始發生額年初數本期增加本期攤銷累計攤銷年末數水電增容費4,141,000.002,332,266.670.00451,700.002,260,433.331,880,566.67固定資產修理3,532,621.512,090,

141、269.61939,910.81667,840.501,170,281.592,362,339.92子公司籌建費8,101,630.301,009,843.747,091,786.568,101,630.30- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -合計15,775,251.81 5,432,380.028,031,697.37 1,119,540.503,430,714.92 12,344,536.89= = = = = = = = = = =

142、= = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = 本項目比年初數增加了 127.2%，主要原因是新設立控股子公司增加的籌建費用。 14.短期借款 借款類別年末數年初數信用借款抵押借款保證借款1 1 7 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 07 3 , 4 0 0 , 0 0 0 . 0 0質押借款- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -合計1 1 7 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 07 3 , 4 0 0 , 0 0 0 .

143、0 0= = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = 本項目比年初數增加了 60.1%，主要原因是流動資金需求量增加。 15.應付票據 項目年末數年初數銀行承兌匯票3 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 03 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0商業承兌匯票- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -合計3 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 03 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0= 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0

144、2年度報告 3 9 16.應付帳款、預收帳款、其他應付款 項目年末數年初數應付帳款4 9 , 5 8 6 , 7 3 4 . 2 13 7 , 2 6 6 , 7 2 9 . 3 8預收帳款1 , 5 9 4 , 9 6 1 . 6 43 , 2 2 0 , 1 7 8 . 6 8其他應付款4 1 , 5 9 3 , 4 8 8 . 4 72 5 , 4 2 7 , 4 9 1 . 3 2 上述項目中，均無欠持有公司 5%以上表決權股份的股東的款項。 17.應付工資 項目年末數年初數工效掛鉤結余1 2 , 6 1 3 , 3 3 8 . 3 31 2 , 2 0 9 , 4 1 5 . 0 7

145、拖欠職工工資- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -合計1 2 , 6 1 3 , 3 3 8 . 3 31 2 , 2 0 9 , 4 1 5 . 0 7= 18.應付股利 股東名稱期末數期初數連云港恒瑞集團有限公司1 5 , 8 5 2 , 4 8 0 . 0 0 6 , 6 0 5 , 2 0 0 . 0 0 中國醫藥工業公司1 , 7 8 2 , 7 2 0 . 0 0 7 4 2 , 8 0 0 . 0 0 連云港醫藥采購供應站8 6 , 4 0 0 . 0 0 3 6

146、, 0 0 0 . 0 0 連云港康緣制藥有限責任公司5 7 , 6 0 0 . 0 0 2 4 , 0 0 0 . 0 0 連云港圣發包裝工業有限公司4 8 , 0 0 0 . 0 0 2 0 , 0 0 0 . 0 0 社會公眾股7 , 6 8 0 , 0 0 0 . 0 0 3 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -合 計2 5 , 5 0 7 , 2 0 0 . 0 0 1 0 , 6 2 8 , 0 0 0 . 0 0 = = = = = = = =

147、 = = = = = = = = = 19.應交稅金 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 4 0 項目年末數年初數所得稅- 1 1 , 8 3 6 , 9 7 9 . 2 5 - 1 , 7 0 5 , 6 6 8 . 5 2增值稅1 1 , 2 4 7 , 2 2 5 . 6 4 1 1 , 7 5 6 , 3 3 7 . 3 6城建稅1 4 , 8 6 7 . 8 2 1 3 , 4 6 6 . 0 5營業稅1 , 2 7 9 , 5 5 8 . 8 5 1 , 6 6 3 , 1 1 7 . 8 2個人所得稅(代扣代繳)1 4 9 , 0 0 0 . 4 0 3 6 1 ,

148、 1 9 3 . 2 7 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -合計8 5 3 , 6 7 3 . 4 61 2 , 0 8 8 , 4 4 5 . 9 8= 說明： 1、報告期執行的法定稅率：增值稅為 17%;所得稅為 33%； 2、所得稅按會計利潤和法定稅率計算預交，尚未進行年終匯算清繳；預交數中未抵減國家規定技術開發費和技術改造購買國產設備應予抵減的項目。 3、本項目比年初數減少了 93%，主要原因是企業所得稅預交，新增技術開發費、技術改造國產設備投資抵免企業所得稅尚未進行匯算清繳。 20.其他應交款 項目計繳標準年末數年初數教

149、育費附加按流轉稅的4 % 計繳1 , 0 7 6 , 5 0 3 . 0 82 , 7 7 9 , 8 3 3 . 7 2副食品基金按流轉稅的2 % 計繳2 9 5 , 2 2 9 . 0 07 1 9 , 6 0 2 . 8 7物價調節基金1 1 5 , 1 8 3 . 3 3其他3 5 , 0 0 0 . 0 0- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -合計1 , 4 8 6 , 9 1 5 . 4 13 , 5 3 4 , 4 3 6 . 5 9= = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = 21

150、.預提費用 項目年末數年初數備注應計電費5 3 1 , 8 5 9 . 1 4 - 控股子公司計提應計利息9 4 , 5 5 6 . 0 4 控股子公司計提- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -合計6 2 6 , 4 1 5 . 1 8 - = = = = = = = = = = = = = = = = = = = 22.一年內到期的長期負債 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 4 1 項目年末數年初數備注長期借款4 9 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 5 8 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 保證

151、借款應付債券長期應付款- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -合計4 9 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 5 8 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 = = = = = = = = = = = = = = = = = = = 23.長期借款 借款類別年末數年初數備注信用借款抵押借款保證借款8 9 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 01 2 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0質押借款- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -合計8 9 , 5 0 0 , 0

152、 0 0 . 0 01 2 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0= = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = 24.股 本 項目金額驗資機構及驗資報告文號年初數212,560,000.00 本期增加42,512,000.00 江蘇蘇業金誠會計師事務所,蘇亞金驗字(2002)77號驗資報告其中：分配股票股利轉增股本42,512,000.00 年末數255,072,000.00 = = = = = = = = = = 25.資本公積 項目資本溢價其他資本公積合計年初數392,535,623.86 2,270,959.75 394,806,583.

153、61 本期增加- 本期減少- 其中:轉增股本- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -年末數392,535,623.862,270,959.75394,806,583.61= 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 4 2 26.盈余公積 項目金額年初數50,684,654.10本期增加16,999,941.46 其中:提取法定盈余公積金8,499,970.73 提取法定公益金8,499,970.73年末數67,684,595.56=

154、 27.未分配利潤 項目分配比例金額年初數85,010,525.07加:以前年度損益調整- 4,408,524.71本期凈利潤78,953,996.69減：利潤分配1、提取法定盈余公積金10%8,499,970.732、提取法定公益金10%8,499,970.733、預分股利25,507,200.004、轉作股本的普通股股利42,512,000.00年末數74,536,855.59= （1）公司在報告期內按每 10 股送紅股 2 股，共計送股 4,251.2 萬股，已轉作股本。 （2）母公司與控股子公司分別按各自的凈利潤的 10%提取法定盈余公積金和法定公益金。 （3）公司董事會關于 2002

155、 年度利潤分配預案的決議，每 10 股分派 1 元現金股利。 28.主營業務收入 （1）合并 項目2002年度2001年度片劑249,457,635.75 383,584,174.31 針劑300,717,385.88 69,519,214.20 原料藥31,532,969.52 23,097,130.63 醫藥包裝材料174,317,471.32 158,068,428.55 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -756,025,462.47 634,268,947.69 = 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 4 3

156、 （2）母公司 項目2002年度2001年度片劑249,457,635.75 383,584,174.31 針劑300,717,385.88 69,519,214.20 原料藥31,532,969.52 23,097,130.63 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -合計581,707,991.15 476,200,519.14 = 29.主營業務成本 （1）合并 項目2002年度2001年度片劑100,323,498.51 62,053,674.18 針劑35,460,350.69 60,456,443.91 原料藥17,495,

157、979.26 12,621,063.74 醫藥包裝材料125,316,808.94 120,260,746.57 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -合計278,596,637.40 255,391,928.40 = （2）母公司 項目2002年度2001年度片劑100,323,498.51 62,053,674.18 針劑35,460,350.69 60,456,443.91 原料藥19,724,605.74 12,621,063.74 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

158、 -合計155,508,454.94 135,131,181.83 = （3）分部報表 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 4 4 業務分部收入成本一、制藥業581,707,991.15 155,508,454.94 二、醫藥包裝材料業176,546,097.80 125,316,808.94 小計758,254,088.95 280,825,263.88 公司內各業務分部間相互抵銷2,228,626.48 2,228,626.48 合計756,025,462.47 278,596,637.40 =業務分部收入成本一、制藥業476,200,519.14 135,131,181.8

159、3 二、醫藥包裝材料業160,354,428.55 122,546,746.57 小計636,554,947.69 257,677,928.40 公司內各業務分部間相互抵銷2,286,000.00 2,286,000.00 合計634,268,947.69 255,391,928.40 =主營業務收入、主營業務成本業務分部報表2002年度2001年度 30.主營業務稅金及附加 項目計繳標準2002年度2001年度城市維護建設稅應交增值稅、營業稅額的7 %5,907,355.54 4,968,319.71 教育費附加應交增值稅、營業稅額的3%2,531,723.81 2,129,279.88 地

160、方教育附加費應交增值稅、營業稅額的1%843,907.93 709,759.96 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -合計9,282,987.287,807,359.55= 31.財務費用 項目2002年度2001年度利息支出1 2 , 5 8 4 , 6 2 7 . 0 0 1 2 , 1 7 7 , 9 9 5 . 2 0 減：利息收入2 6 6 , 9 1 4 . 3 2 1 , 7 9 6 , 2 8 4 . 2 2 匯兌損失2 3 8 , 5 4 9 . 1 5 4 3 , 9 6 5 . 0 8 減：匯兌收益- - 其他1 5 5 ,

161、2 3 5 . 5 5 2 8 7 , 8 9 7 . 1 8 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -合計1 2 , 7 1 1 , 4 9 7 . 3 8 1 0 , 7 1 3 , 5 7 3 . 2 4 = 32.投資收益 （1）合并 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 4 5 項目2002年度2001年度1、股票投資收益2、債券投資收益3 , 8 3 9 , 6 2 0 . 9 92 , 8 2 4 , 8 3 4 . 0 63 、聯營公司分來的利潤4 0 , 8 0 0

162、. 0 03 9 , 6 0 0 . 0 04 、合營公司分來的利潤4 0 2 , 3 2 9 . 1 93 9 0 , 0 0 0 . 0 0- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -合計4 , 2 8 2 , 7 5 0 . 1 83 , 2 5 4 , 4 3 4 . 0 6= （2）母公司 項目2002年度2001年度1、股票投資收益2、債權投資收益3 , 8 3 9 , 6 2 0 . 9 82 , 8 2 4 , 8 3 4 . 0 63 、合營公司分來的利潤4 0 2 , 3 2 9 . 1 93 9 0 ,

163、 0 0 0 . 0 04、應享有的被投資單位當年實現的凈利潤的份額6 , 0 4 5 , 7 1 0 . 6 14 , 8 4 6 , 8 0 6 . 0 2- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -合計1 0 , 2 8 7 , 6 6 0 . 7 88 , 0 6 1 , 6 4 0 . 0 8= 33.補貼收入 項目2002年度2001年度 科技發展基金補貼4 , 0 9 0 , 0 0 0 . 0 01 , 0 6 4 , 6 3 8 . 9 8- - - - - - - - - - - - - - - - -

164、- - - -合計4 , 0 9 0 , 0 0 0 . 0 01 , 0 6 4 , 6 3 8 . 9 8= （1）科技發展基金補貼系由連云港經濟技術開發區財政局給高新技術企業的一項補貼。 （2）本項目比上年數增加了 284.2%,主要是連云港市開發區財政科技補貼本年比上年有較大幅度增加所致。 34.營業外收入 項目2002年度2001年度發行新股無效申購凍結資金利息收入7 , 6 6 5 , 3 4 0 . 6 6罰款、賠款收入6 7 , 8 4 1 . 0 04 3 , 1 3 8 . 4 0捐贈收入5 3 , 9 0 0 . 0 02 7 9 , 5 9 5 . 0 0固定資產清理收

165、入1 7 4 , 4 0 2 . 6 78 8 , 6 0 4 . 1 5其他7 7 , 2 2 1 . 2 43 1 8 , 7 3 8 . 6 1- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -合計3 7 3 , 3 6 4 . 9 18 , 3 9 5 , 4 1 6 . 8 2= 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 4 6 本項目比上年下降了 95.6%,主要原因是因為本年無發行新股無效申購凍結資金利息收入。 35.營業外支出 項目2002年度2001年度防洪保安資金9 7 3 , 9 5 1 . 8 05 1 9 , 7 7 9 . 0

166、 0糧食風險基金4 2 3 , 1 3 6 . 8 25 0 7 , 8 7 9 . 0 0處理固定資產損失4 7 7 , 0 2 4 . 9 02 7 8 , 7 9 5 . 1 1贊助支出9 3 1 , 5 0 0 . 0 02 0 , 0 0 0 . 0 0副食品基金1 , 1 3 0 , 1 4 9 . 4 51 , 4 6 6 , 5 5 3 . 1 6穩價基金3 5 0 , 4 8 2 . 7 8罰款、滯納金6 5 , 0 0 0 . 0 0其他1 9 6 , 5 7 2 . 5 72 3 1 , 3 8 3 . 2 3- - - - - - - - - - - - - - - -

167、 - - - - -合計4 , 5 4 7 , 8 1 8 . 3 23 , 0 2 4 , 3 8 9 . 5 0= 本項目比上年增加了 50.3%,主要原因是本年扶貧贊助款較上年增加。 36.支付的其他與經營活動有關的現金 本項目主要內容系營業費用中銷售推廣費、差旅費、運輸費，管理費用中的新產品試制費等，本年度合計 3 4 6 , 0 1 4 , 5 1 5 . 0 8 元, 其中金額較大的有： 項目金額銷售推廣費 1 0 7 , 7 0 8 , 8 5 2 . 2 9承包業務費 8 2 , 3 8 8 , 4 5 0 . 7 7新產品試制費 3 9 , 5 2 6 , 0 6 8 . 7

168、 3差旅費 2 6 , 5 2 2 , 2 9 8 . 6 4運輸費 8 , 0 0 6 , 8 9 0 . 4 1招待費 1 , 3 6 0 , 2 1 8 . 8 7辦公費1 , 3 1 2 , 2 8 1 . 0 0 附注七：關聯方關系及其交易 1、關聯方關系 (1)存在控制關系的關聯方 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 4 7 企業名稱注冊地址主營業務與本企業關系經濟性質或類型法定代表人連云港恒瑞集團有限公司連云港經濟技術開發區 國有資產管理母公司國有徐維鈺連云港中金醫藥包裝有限公司 連云港經濟技術開發區 包裝材料生產銷售子公司有限公司李永安成都恒瑞醫藥有限公司四川省成

169、都市醫藥、醫療設備開發、制造銷售 子公司有限公司張永強上海恒瑞醫藥有限公司上海市生產銷售醫藥產品子公司中外合資張永強 (2)存在控制關系關聯方的注冊資本及其變化（單位：萬元） 企業名稱年初數本期增加數本期減少數期末數連云港恒瑞集團有限公司1 5 , 0 0 0 . 0 0 - - 1 5 , 0 0 0 . 0 0 連云港中金醫藥包裝有限公司2 , 4 9 0 . 0 0 - - 2 , 4 9 0 . 0 0 成都恒瑞醫藥有限公司1 , 7 6 5 . 0 0 - - 1 , 7 6 5 . 0 0 上海恒瑞醫藥有限公司- 1,080.00 1 , 0 8 0 . 0 0 (3)存在控制關系

170、的關聯方所持股份及其變化（單位：萬元） 金額%金額%金額%金額%連云港恒瑞集團有限公司1 3 , 2 1 0 . 4 0 6 2 . 1 5 2 , 6 4 2 . 0 8 - - 1 5 , 8 5 2 . 4 8 6 2 . 1 5 連云港中金醫藥包裝有限公司2 , 3 6 5 . 5 0 9 5 . 0 0 - - - - 2 , 3 6 5 . 5 0 9 5 . 0 0 成都恒瑞醫藥有限公司9 0 0 . 0 0 5 1 . 0 0 9 0 0 . 0 0 5 1 . 0 0 上海恒瑞醫藥有限公司- 8 1 0 . 0 0 8 1 0 . 0 0 7 5 . 0 0 企業名稱年初數本

171、期增加數期末數本期減少數 (4)不存在控制關系的關聯方關系的性質 企業名稱經濟性質及類型與本企業關系注冊資本所持股份主營業務江蘇豪森藥業股份有限公司股份有限公司關鍵管理人員3780萬元藥品生產銷售 2、關聯方交易事項 （1）受托加工 公司 2002 年度受托關聯方加工明細資料如下： 企業名稱金額備注江蘇豪森藥業股份有限公司254萬元按市場價格 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 4 8 （2）往來款項 公司 2002 年 12 月 31 日與關聯方往來款項及有關明細資料如下： 江蘇豪森藥業股份有限公司1 1 5 萬元其他應收款江蘇豪森藥業股份有限公司- 2 6 萬元應收帳款合計

172、8 9 萬元 附注八：或有事項: 2 0 0 2 年 7月 5 日為控股子公司上海恒瑞醫藥有限公司提供借款合同項下的貸款本金擔保 7 0 0 0 萬元，截止 2 0 0 2 年 1 2 月 3 1 日，已履行 2 0 0 0 萬元。 附注九：承諾事項： 公司與香港合資設立上海恒瑞醫藥有限公司,合同規定自 2001 年 12 月 27 日領取營業執照之日起三年內向上海恒瑞醫藥有限公司出資 5400 萬元,2002 年已出資 810 萬元。 附注十：資產負債表日后事項： 公司無資產負債表日后事項。 附注十一：其他重要事項說明 1、根據財政部財稅200099 號文件規定，自 2002 年 1 月 1

173、 日起，公司不再享受企業所得稅先按 33%的法定稅率征收再返還 18（實征 15）的優惠政策。 2、公司對連云港明大醫藥科技投資有限公司的 600 萬元長期股權投資于 2002 年 12 月轉讓，協議出讓價格 895 萬元，2002 年已收到 639 萬元。 3、 控股子公司連云港中金醫藥包裝有限公司 2002 年 4 月對連云港本一化工有限公司投資 451 萬元，2002 年 10 月轉讓,轉讓價格為 464.2 萬元。 4、2003 年 3 月 22 日，公司控股股東連云港恒瑞集團有限公司與連云港天宇醫藥有限公司、中泰信托投資有限公司、連云港恒創醫藥科技有限公司簽署了部分國有股股權轉讓協議

174、，已于 2003 年 3 月 25 日公告。 江蘇恒瑞醫藥股份有限公司 2 0 0 2年度報告 4 9 附注十二：補充資料 1、全面攤薄和加權平均計算的凈資產收益率及每股收益： 項目金額全面攤薄加權平均全面攤薄加權平均主營業務利潤 468,145,837.7959.10%59.82%1.8351.835營業利潤 106,310,728.7613.42%13.59%0.4170.417凈利潤 78,953,996.699.97%10.09%0.3100.310扣除非經常性損益后的凈利潤 72,654,956.699.17%9.28%0.2850.285報告期利潤凈資產收益率每股收益 2、資產減值

175、準備明細表 項 目年初數本期增加數本期轉回數年末數一、壞帳準備合計18,950,891.79975,260.67 17,975,631.12 其中：應收帳款14,761,760.49498,529.75 14,263,230.74 其他應收款4,189,131.30476,730.92 3,712,400.38二、短期投資跌價準備合計 其中：股票投資 債券投資三、存貨跌價準備合計2,222,287.182,222,287.18- 其中：庫存商品2,222,287.182,222,287.18- 原材料四、長期投資減值準備合計 其中：長期股權投資 長期債權投資五、固定資產減值準備合計 其中：房屋、建筑物 機器設備六、無形資產減值準備合計 其中：專利權 商標權七、在建工程減值準備合計