TCL集團股份有限公司2003年年度報告（128頁）.PDF

1、 1 TCL 集團股份有限公司 TCL 集團股份有限公司 TCL CORPORATION 2003年 年度報告 TCL CORPORATION 2003年 年度報告 TCL 集團股份有限公司 二四年三月 重要提示 TCL 集團股份有限公司 二四年三月 重要提示 2 本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、 誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 公司董事顧明均先生因工作原因未能出席會議， 授權董事李東生先生代其行使表決權，獨立董事張今強先生、田溯寧先生因工作原因未能出席會議，授權獨立董事楊世忠先生代其行使表決權。 安永會計師事務所為本公

2、司出具了標準無保留的審計報告。 公司董事長李東生先生、主管會計工作負責人呂忠麗女士、會計機構負責人邵光潔女士聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。 目 錄 3一、公司簡介.3 二、會計數據和業務數據摘要.5 三、股本變動和股東情況.7 四、董事、監事、高級管理人員和員工情況.9 五、公司治理結構.12 六、股東大會簡介.13 七、董事會報告.15 八、監事會報告.20 九、重要事項.21 十、財務報告.25 十一、備查文件.127 一、公司簡介 1. 公司法定中文名稱：TCL 集團股份有限公司 公司法定英文名稱：TCL Corporation 2. 公司法定代表人：李東生 3. 公司董事

3、會秘書：陳華明 電話:0752-2288389 、0755-26810886 4 電子信箱: 證券事務代表：何陟華 電話：0752-2382517、0755-26894118 傳真：0752-2382511、0755-26826552 電子信箱： 4. 公司注冊地址及辦公地址：廣東省惠州市仲愷高新技術開發區十九號小 區 郵政編碼：516001 公司國際互聯網網址:http:/ 電子信箱： 5. 公司選定的信息披露報紙名稱:證券時報 、 中國證券報 、 上海證券報 公司年報刊登之互聯網網址: http:/ 公司年度報告備置地點： TCL 集團股份有限公司董事會辦公室 6. 公司股票上市交易所：

4、深圳證券交易所 股票簡稱：TCL 集團 股票代碼：000100 7. 其他有關資料： (1)公司首次注冊及變更注冊登記日期、地點： 首次注冊登記日期：2002 年 4 月 19 日 首次注冊登記地點：廣東省惠州市仲愷高新技術開發區十九號小區 變更注冊登記日期：2002 年 5 月 17 日 變更名稱：TCL 集團股份有限公司 變更注冊登記日期：2003 年 10 月 13 日 變更企業類型：中外合資股份有限公司（外資比例低于 25%） （2）企業法人營業執照注冊號：企股粵總字第 003362 號 （3）稅務登記號碼：441300195971850 （4）公司聘請的會計師事務所名稱：安永華明會計

5、師事務所 會計師事務所辦公地址：北京市東城區東長安街 1 號東方廣場東方經貿城東三辦公室 16 層 5 二、會計數據和業務數據摘要 （一）本年度利潤總額及其構成 （合并報表） 單位:人民幣元 利潤總額 1,351,653,005凈利潤 570,576,574扣除非經常性損益后的凈利潤 458,521,020主營業務利潤 5,368,730,818其他業務利潤 62,246,959營業利潤 1,355,385,653投資收益 -73,790,961補貼收入 30,714,079營業外收支凈額 39,344,234經營活動產生的現金流量凈額 665,558,632現金及現金等價物凈額增減額 481

6、,737,331扣除的非經常性損益項目和金額： 處置長期股權投資產生的損益 3，015，810 處置固定資產等長期資產產生的損益 -833，068 越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 各種形式的政府補貼 30，714，079 短期投資損益 153，777 委托投資損益 扣除公司日常根據企業會計制度規定計提的 資產減值準備后的其他各項營業外收入、支出 48,443,578 因不可抗力因素,如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 以前年度已經計提各項減值準備的轉回 30,561,378 債務重組損益 資產置換損益 交易價格顯失公允的交易產生的超過公

7、允價值部分的損益 比較財務報表中會計政策變更對以前期間凈利潤的追溯調整數 其他 （二）截止報告期末前三年的主要會計數據和財務指標表（合并報表） 單位：人民幣元 項 目 2003 年度 2002 年度 本年比上年增減 （%）2001 年 6主營業務收入 28,254,258,40822,116,506,25929%12,768,664,761凈利潤 570，576，574424,641,34334%291,974,305總資產 15,934,207,45114,517,018,30210%9,233,806,290股東權益 （不含少數股東權益） 2,263,385,2251,899,674,08

8、519%1,591,935,232每股收益 0.35840.266734%不適用每股凈資產 1.42181.193319%不適用調整后的每股凈資產 1.40271.103227%不適用每股經營活動產生的現金流量凈額 0.41810.6941-50%不適用凈資產收益率(%) 25.21%2235%13%1834% 按照中國證監會公開發行證券的公司信息披露編報規則第九號規定計算的凈資產收益率和每股收益：單位：人民幣元 凈資產收益率 每股收益 報告期利潤 全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均 主營業務利潤 237% 237% 3.3725 3.3725 營業利潤 59.88% 59.88% 0.8

9、514 0.8514 凈利潤 25.21% 25.21% 0.3584 0.3584 扣除非經營性損益后的凈利潤 20.26% 20.26% 0.2880 0.2880 (三)報告期后股票發行導致利潤灘薄情況: 公司上市前的股本為 1,591,935,200 股,每股凈利潤為 0.3584 元，上市后的股本擴大為2,586,331,144 股，同時由于吸收合并 TCL 通訊增加凈利潤 116,438,083 元,模擬合并后的凈利潤為 687,014,657 元,據此攤薄后的每股凈利潤為 0.2656 元。 （四）報告期內股東權益變動情況 單位:人民幣元 項目 股本 資本公積 盈余公積 法定公益

10、金未分配利潤 股東權益 合 計 期初數 1，591，935，200 204，803 80，994，05821，232，067233，213，106 1，899，674，085本期增加 10，715，204 247，214，00128，528，829 363，711，140本期減少 90，893，714 期末數 1，591，935，10，920，007 328，208，059 49，760，896142，319，392 2，263，385，225 7200 變動原因 因債務豁免和子公司接受捐贈 按 凈 利 潤 的10%提取，提取任意盈余公積161,627,515元按凈利潤的5%提取 因利潤分配

11、因利潤增加 三、股本變動和股東情況 （一）股份變動情況 1、股份變動情況表（數量單位：股） 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 配股送股公積金轉股 增發其他 小計 一、未上市流通股份 1， 591， 935， 200 1， 591， 935， 200 1、發起人股份 1， 591， 935， 200 1， 591， 935， 200其中：國家持有股份 652，282，698 652，282，698境內法人持有股份 95，516，112 95，516，112境外法人持有股份 197，081，577 197，081，577 其它 647，054，813 647，054，8132、募集法人股

12、份 3、內部職工股 4、優先股或其他 未上市流通股份合計 1，591，935，200 1， 591， 935， 200二、已上市流通股份 1、人民幣普通股 2、境內上市的外資股 1、境外上市的外資股 2、其他 已上市流通股份合計 三、股份總數 1，591，935，200 1，591，935，200 2、股票發行與上市情況： 8本公司于 2004 年 1 月 7 日在深圳證券交易所以每股 4.26 元價格上網定價公開發行股票，共計公開發行人民幣普通股 994,395,944 股，其中，向社會公開發行590,000,000 股，向 TCL 通訊設備股份有限公司全體流通股股東發行 404,395,9

13、44 股，用于換取其持有的 TCL 通訊設備股份有限公司流通股，吸收合并 TCL 通訊設備股份有限公司。本公司 994,395,944 股公眾股于 2004 年 1 月 30 日在深圳證券交易所掛牌上市。 （二）股東情況 1 報告期末公司股東總數為 49 戶； 2 報告期末公司前十名股東持股情況 名次 股東名稱 本期持股變動增減情況（+-） 本期末持股 數（股） 持股占總股本比例(%) 持有股份的質押或凍結情況 股份性質 1 惠州市投資控股有限公司 652,282,69840.97%無 國家股 2 TCL 集團股份有限公司工會工作委員會 235,418,48414.79%無 其他 3 李東生

14、144,521,7309.08%無 自然人股 4 南太電子（深圳）有限公司 95,516,112 6.00%無 境內法人股5 PHILIPS ELECTRONICS CHINA B.V 63,677,4094.00%無 外資法人股6 LUCKY CONCEPT LIMITED 47,758,056 3.00%無 外資法人股7 REGAL TRINITY LIMITED 47,758,056 3.00%無 外資法人股8 株式會社東芝 31,838,7032.00%無 外資法人股9 袁信成 24,791,527 1.56%無 自然人股 10 鄭傳烈 23,569,661 1.48%無 自然人股 前

15、十名股東持股相關情況說明: 1.本公司股東 Lucky Concept Limited 與 Regal Trinity Limited 存在同受金山工業（集團）有限公司控制的關聯關系。金山工業（集團）持有新加坡上市公司 GP 工業有限公司 85.8%股權，而 GP 工業分別持有新加坡上市公司金山電池 49.9%股權和新加坡上市公司奇勝工業 49.3%股權。Lucky Concept Limited 是金山電池全資子公司，Regal Trinity Limited 是奇勝工業的全資子公司。 除上述關系外，上述本公司股東之間不存在關聯關系。 2. 持有本公司 10%以上股份的股東情況 （1） （1

16、） 惠州市投資控股有限公司 惠州市投資控股有限公司是經惠州市人民政府批準于 2001 年 12 月 31 日在廣東省惠州市注冊設立的授權管理國有資產的國有獨資有限公司，法定代表人為陳石東，注冊 9資本為 8.5 億元，經營范圍是惠州市政府授權范圍內的國有資產的經營管理。 （2） （2） TCL 集團股份有限公司工會工作委員會 TCL 集團股份有限公司工會工作委員會是依法成立的基層工會組織，原為 TCL 集團有限公司工會工作委員會，于 1996 年 7 月 19 日經惠州市總工會審核登記為社團法人，目前已更名為 TCL 集團股份有限公司工會工作委員會。法定代表人鄭傳烈。 （3） （3） 報告期內

17、，上述股東及所持股份均無變動。 四、董事、監事、高級管理人員和員工情況 （一）公司董事、監事、高級管理人員基本情況簡介 1報告期內公司董事、監事、高級管理人員任職情況 姓 名 性別 年齡 職 務 任期起止日期 年初持股數年末持股數 變動原因 李東生 男 47 董事長、總裁 2002 年 4 月2005 年 4月 144,521,730144,521,730 - 袁信成 男 53 副董事長、副總裁 2002 年 4 月2005 年 4月 24,791,52724,791,527 - 陳石東 男 62 副董事長 2002 年 4 月2005 年 4月 0 0 - 呂忠麗 女 59 董事、 副總裁、

18、財務總監 2002 年 4 月2005 年 4月 23,569,66123,569,661 - 鄭傳烈 男 53 董事、副總裁 2002 年 4 月2005 年 4月 23,569,66123,569,661 - 羅仲榮 男 54 董事 2002 年 4 月2005 年 4月 0 0 - 顧明均 男 59 董事 2002 年 4 月2005 年 4月 0 0 - 胡秋生 男 45 董事、副總裁 2002 年 4 月19， 012， 88819， 012， 888 - 102005 年 4月 萬明堅 男 40 董事、副總裁 2002 年 4 月2005 年 4月 3， 313， 8143，313

19、，814 - 嚴勇 男 42 董事 2003年10月2005 年 4月 0 0 - 楊世忠 男 47 獨立董事 2002 年 4 月2005 年 4月 0 0 - 田溯寧 男 40 獨立董事 2002 年 4 月2005 年 4月 0 0 - 張今強 男 67 獨立董事 2002 年 4 月2005 年 4月 0 0 - 朱友植 男 68 獨立董事 2002 年 4 月2005 年 4月 0 0 - 陳盛沺 男 55 獨立董事 2003年10月2005 年 4月 0 0 - 陳華明 男 36 董事會秘書 2003 年 3 月2005 年 4月 0 0 - 劉又雙 女 57 監事長 2002 年

20、 4 月2005 年 4月 0 0 - 曾永東 男 32 監事 2002 年 4 月2005 年 4月 0 0 - 楊利 男 46 監事 2002 年 4 月2005 年 4月 9， 961， 0629，961，062 - 2. 公司董事、監事在股東單位任職情況 姓 名 任職單位 職 務 任期起止日期 陳石東 惠州市投資控股公司 董事長 2002 年 2 月至今 顧明均 南太集團 董事 1987 年 11 月至今 羅仲榮 GP 工業有限公司 主席 1999 年 1 月至今 11 （二）公司董事、監事、高級管理人員年度報酬情況 1、董事、監事和高級管理人員報酬的決策程序、報酬確定依據 公司董事、

21、監事的報酬及津貼經公司 2003 年 10 月 13 日股東大會審議通過。 2、董事、監事和高級管理人員年度報酬 董事薪酬及津貼：公司董事 15 人，其中 7 人專職在公司任職，其薪酬根據 TCL 集團總部薪酬管理制度確定；公司董事的津貼為每人每年人民幣 6 萬元（含稅） 。 獨立董事津貼及其他待遇：公司獨立董事的津貼每人每年人民幣 6 萬元（含稅） 。 監事薪酬及津貼：公司監事 3 人，其中 1 人專職在公司任職，其薪酬根據 TCL 集團總部薪酬管理制度確定；監事津貼每人每年人民幣 3.6 萬元（含稅） 。 報告期，公司任職的董事、監事及高級管理人員年度報酬總額為 351 萬元，其中 2萬至

22、 3 萬元 1 人，10 萬至 20 萬有 2 人,50 萬至 70 萬元 5 人，報酬最高的前三名董事的年度報酬總額為 189 萬元，報酬最高的前三名高級管理人員的年度報酬總額為 189 萬元。 3、不在公司領取報酬、津貼的董事、監事情況 公司董事陳石東、羅仲榮、顧明均、楊世忠、田溯寧、張今強、朱友植、陳盛沺，公司監事劉又雙、曾永東不在公司領薪。其中除陳石東、羅仲榮、顧明均在公司股東單位領取報酬之外，其余董事、監事未在股東單位或其他關聯單位領取報酬、津貼。 （三）報告期內離任的董事、監事、高級管理人員及離任原因： 根據集團董事會工作需要，經 2003 年 3 月 22 日公司第一屆董事會第九

23、次會議審議通過,副總裁鄭傳烈不再兼任董事會秘書職務,聘任陳華明為公司董事會秘書。 （四）公司員工情況: 公司在職員工總數：44,746 人。 1、按專業結構劃分： 項目 財 務 管理人員 人力資源管理人員 營銷人員 生產管理人員研 發 人員 綜 合 管理人員 工人及其他員工 合計 人數 1028 237 6434 2435 1513 1578 31521 44746 比例(%) 2.3 0.53 14.38 5.44 3.38 3.53 70.44 100 12 2、按教育程度劃分： 本集團除工人和其它員工外的員工共 13,225 人 項目 博士 碩士 本科 大專 中 專 及以下 合計 人數

24、38 276 4400 5599 2912 13225 比例(%) 0.29 2.09 33.27 42.33 22.02 100 3、截至報告期末，本集團共有離退休職工 31 人，均納入社會保障體系，按照社保有關規定享受離退休待遇。 五、公司治理結構 （一）公司治理情況 公司嚴格按照公司法 、 證券法和上市公司治理準則等法律、法規的要求，制定了公司章程 、 股東大會議事規則 、 董事會議事規則和監事會議事規則等規范性文件，不斷完善公司法人治理機構，進一步健全公司各項規章制度，規范公司的運作，符合有關法律、法規的要求。報告期內，公司董事、監事和高級管理人員加強了上市公司治理的相關法規、文件的學

25、習，增強了管理層的自我約束，勤勉盡責，切實維護全體股東的利益。 （二）公司獨立董事履行職責情況 公司已于 2002 年 4 月 16 日聘請楊世忠、田溯寧、張今強、朱友植先生為公司獨立董事、于 2003 年 10 月 13 日聘請陳盛沺先生為公司獨立董事。公司五位獨立董事任職期間，能切實履行法律、法規和公司章程賦予的職責和義務，積極參加董事會、股東大會會議，對關聯交易等事項發表了獨立意見。同時，他們關注公司的生產經營和依法運作情況，能夠從全體股東利益的角度對公司的戰略思路、技術發展、風險控制等重大問題提出有益的意見和建議。 （三）公司與第一大股東惠州投資控股有限公司在業務、人員、資產、機構、財

26、務方面均已經做到獨立和分開。 人員方面：公司有獨立的勞動、人事及工資管理系統。 13資產方面：公司與第一大股東之間產權關系明確，公司擁有獨立的經營場地、設施，獨立擁有工業產權、商標等無形資產。 財務方面：公司擁有獨立的財務部門和財務人員，建立了獨立的會計核算系統和財務管理制度，開設有獨立的銀行帳號，依法單獨納稅，具有規范、獨立的財務運作體系。 機構方面：公司擁有獨立和完整的生產管理、經營管理和供銷管理機構，各自獨立運作。 業務方面：公司業務獨立于第一大股東，自主經營，擁有獨立的采購、生產、銷售系統。 （四）報告期內對高級管理人員的考評及激勵、相關獎勵制度的建立、實施情況。 報告期內，本公司對經

27、理人員實行 KPI 考核制度。本年度實行 KPI 考核制度中，本公司以利潤增長、成本控制、產品合格率等經濟指標為績效考核的重點，將企業戰略轉化為內部過程和活動，通過關鍵指標的設定和考核，牽引公司各個系統的工作方向，達到了提高公司整體工作效率的目的。 六、股東大會簡介 （一）股東大會的通知、召集、召開情況 本報告期內，公司共召開四次股東大會，由于報告期內本公司未上市,因此有關股東大會決議公告未刊登。詳細情況如下： 1公司第四次股東大會：本次股東大會于 2003 年 1 月 6 日以通訊方式召開，簽署表決意見回函的股東及股東授權代表共 49 人，代表股份 1，591,935,200 股，占公司股份

28、總數的 100%，符合公司法和公司章程的規定，合法有效。 大會審議并通過了關于受讓惠州市南方通信開發有限公司、惠州市通信發展總公司持有的 TCL 通訊設備股份有限公司股權的提案 ； 2 2002 年年度股東大會：本次股東大會于 2003 年 6 月 30 日在本公司九樓會議室召開，出席會議股東及合法授權代表共 36 人，代表股份 1,503,165,437 股，占公司股份總數的 94.42%，符合公司法和公司章程的規定，合法有效。 大會審議并以記名投票表決的方式，逐項通過以下決議: (1)審議并通過了董事會 2002 年度工作報告 。 14(2)審議并通過了監事會 2002 年度工作報告 。

29、(3)審議并通過了2002 年度財務報告 。 (4)審議并通過了2002 年度利潤分配方案 。 (5)審議并通過了募集資金投向變更的提案 。 (6)審議并通過了續聘本公司審計師的提案 。 3公司第六次股東大會：本次股東大會于 2003 年 10 月 13 日在本公司九樓會議室召開，出席會議股東及合法授權代表共 44 人，代表股份 1,563,868,575 股，占公司股份總數的 98.24%，符合公司法和公司章程的規定，合法有效。 大會審議并以記名投票表決的方式，逐項通過以下決議: (1)審議并通過了關于修改現行公司章程的提案 。 (2)審議并通過了關于修改公司上市后使用章程的提案 。 (3)

30、審議并通過了關于選舉陳盛沺先生為獨立董事的提案 。 (4)審議并通過了關于選舉嚴勇先生為董事的提案 。 (5)審議并通過了關于修改公司的提案 。 (6)審議并通過了關于設立董事會專門委員會的提案 。 (7)審議并通過了重新審議公司獨立董事津貼的提案 。 (8)審議并通過了重新審議公司非獨立董事、公司監事津貼的提案 。 (9)審議并通過了審議批準公司 2003 年截至 6 月 30 日的財務報告的提案 。 (10)審議并通過了關于公司上市前利潤分配方案調整的提案 。 4公司第七次股東大會：本次股東大會于 2003 年 10 月 31 日在深圳市蛇口龜山路八號明華國際會議中心召開，出席會議股東及合

31、法授權代表共 29 人，代表股份1,484,981,020 股，占公司股份總數的 93.28%，符合公司法和公司章程的規定，合法有效。 大會審議并以記名投票表決的方式，逐項通過以下決議: (1)審議并通過了關于本公司以吸收合并方式合并 TCL 通訊設備股份有限公司的提案; (2)審議并通過了關于本公司增資擴股的提案; (3)審議并通過了關于本公司股票上市地的提案 。 (4)審議并通過了關于修改公司的提案 。 (5)審議并通過了關于對董事會進行授權的提案 。 15(6)審議并通過了關于調整員工受益制度的信托安排的提案 。 (7)審議并通過了關于修改的提案 。 （二）選舉董事、監事情況： 2003

32、 年 10 月 13 日，經公司第六次股東大會審議，選舉通過嚴勇為公司董事、陳盛沺為公司獨立董事。 七、董事會報告 1、 報告期內整體經營情況的討論與分析 2003 年是對 TCL 集團的長遠發展具有重要戰略意義的一年。 年內集團以“阿波羅”命名的、歷時兩年多的整體上市方案通過了中國證監會的審核，整體上市將為 TCL 的長遠發展奠定堅實的基礎；以“泰山項目”命名的 TCL 集團與THOMSON 重組彩電業務的備忘錄正式簽署，雙方合資建造全球最大彩電企業，TCL 的國際化之路邁出了關鍵性的一步；與此同時，在經歷“非典”及空前激烈的行業競爭情況下，本年度 TCL 各項業務都上了一個新的臺階，全年實

33、現銷售收入 282.5 億元，較上年增長 28， 凈利潤 5.7 億元， 較上年增長 34； TCL 彩電、 手機繼續保持國內領先地位，市場份額和利潤都穩居行業前列; TCL 品牌價值 267 億元，較上年提升 43，位列全國最有價值品牌第六名。 2、 主營業務分行業、產品情況： （1）多媒體電子：為了應對挑戰，集團加強了內部資源整合，重組了 TV 銷售與制造的管理架構，打通了研、產、銷運行體系，提高了運營效率和對市場的反應速度；同時集團強勢推出“數字窗”概念，在高端市場建立了一個既具現實意義又兼容未來的可持續推廣的品牌概念。經過努力，彩電業務繼續保持了穩定增長的勢頭，共實現銷售 1165 萬

34、臺，較上年增長 45，其中國內銷售 782 萬臺，較上年增長 16，約占國內市 16場份額的 20；海外銷售 383 萬臺，較上年增長 195。海外業務中，東南亞市場份額逐步提高，占越南市場份額的 16.7、菲律賓的 7,在俄羅斯、南非、中東也有顯著增長。 多媒體電子業務全年共實現銷售收入 137.8 億元， 較上年增長 32%， 實現毛利 25.7億元，毛利率 18.6。(去年同期為 21%) （2）通信產業：經歷 01、02 年爆炸式的增長后，2003 年 TCL 手機銷售仍然保持了良好的勢頭，全年銷售 982 萬臺，較上年增長 57，國內市場份額由 02 年的 7上升到 11，實現銷售收

35、入 94.5 億元，較上年增長 13.4。由于價格下降使毛利空間受到擠壓， 手機毛利率由去年的 27.9%下降到 20.7%， 全年毛利 19.6 億元， 同比下降 15.6 ，與年初估計相若。盡管毛利率、利潤率下降，TCL 手機盈利能力仍居國內同行業首位。年內集團電話機實現銷量 502.51 萬臺,銷售收入 3.3 億元,毛利 6961 萬元,同比增長 27%。 （3）電工、照明：本年度集團成立了電工照明事業本部，強化了對電工、照明業務的整合，確立了在民用電器、工業電器、照明電器、智能樓宇四個產業的發展戰略。電工產品繼續保持在國內高檔開關插座行業的領先優勢，通過研發和技改投入，新品上市率達

36、25%，品牌知名度、美譽度不斷上升，通過整合經銷商體系和拓展二、三線市場，銷售網絡覆蓋全國所有大中城市及大部分縣級地區。電工產品全年實現銷量 4832 萬套，同比增長 43%，產品實現銷量 1046 萬套，同比增長 64%。電工照明產業共實現銷售收入5.5 億元,同比增長 37.5%,實現毛利 1.92 億元,同比增長 27%。 （4）信息產業：本年度 TCL 電腦進一步拓寬產品線，在商用 PC 的拓展方面由產品營銷向方案營銷轉型,以應用拉動銷售取得了較好效果；在家用機方面集中資源打造強勢機型形成局部優勢，配合目標市場重點突破，提高市場占有率。PC 全年共實現銷售 52.7 萬臺，較上年增長

37、40，實現銷售收入 19 億元，同比增長 25%；實現毛利 1.65億元,同比增長 31%；從事筆記本分銷業務的翰林匯實現銷量 9.3 萬臺，實現利潤 3896萬元,從事系統集成的金科與筆記本制造的數碼科技公司本年處于虧損狀態。 17（5）家用電器 ：本年度集團家電業務首次整體盈利，并顯示出良好的增長勢頭，全年空調實現銷量 63.39 萬臺，同比增長 85%；冰箱實現銷量 31.52 萬臺，同比增長 30%，洗衣機實現銷量56.2萬臺,同比增長15%。 家電共實現銷售收入17.5億元,同比增長132%,實現毛利 3.4 億元,同比增長 272%。年內白家電產業供應鏈整合初現成效，在生產端，逐步

38、完善 OEM 管理體系，并積極推進自有生產基地建設工程，取得實質性突破；在銷售端，成功建立起完整的營銷隊伍體系及營銷管理體系。盡管家電產業目前利潤貢獻依然微薄，但已經為未來的發展奠定良好的產業基礎。 （6）部品及其他：年內集團重組了部品業務，通過增持在部品公司的股權，解決了配套生產協議項下的關聯交易，將部品業務變為集團擁有的產業。董事會相信部品產業重組有助于集團加強對部品業務的管理，提升配套能力，以滿足集團發展的需要。另外，集團持有的文化公司實現光盤銷量 4676 萬片，同比增長 367%，銷售收入 1.93 億元，實現利潤 1263 萬元。作為集團 3C 產業的重要補充，集團在內容（Cont

39、ent）方面有一定積累，今后將加大對包括文化發展、電大在線等文化產業的支持力度。 3、 2004 年度集團的主要產業經營計劃： （1）多媒體電子：彩電目標銷量： （不考慮與 THOMSON 合資情況）國內 940 萬臺，同比增長 20，海外 450 萬臺，同比增長 18。工作重點：如期推進與 THOMSON 的合資項目； 加大平板顯示器的投入力度， 力爭成為平板產品領域領導者； 抓住數字電視大趨勢，加快“3C”產業融合步伐；加強部品產業規劃與建設，尋找新的利潤增長點。 （2）移動通信：移動電話目標銷量 1100 萬臺，同比增長 14。工作重點：在鞏固在黑白屏優勢的基礎上，加快高端新品推出的頻率

40、以建立彩屏和智能手機的市場優勢，提升手機整體毛利率；推進移動數碼多媒體終端產品的研發和市場推廣，使之成為移動通信產業新的增長點；在海外市場取得突破，并加移動通信業務國際化的進程。 （3）信息產業：TCL 品牌個人電腦目標銷量 80 萬臺，其中臺式電腦 72 萬臺，筆記本電腦 8 萬臺。工作重點：提升電腦、筆記本和分銷三大業務的業務規模和競爭優勢，使其達到和鞏固在各自細分市場的領先地位，形成較強的盈利能力；垂直整合產業資源，加 18大研發的投入的力度；橫向拓展數碼產品領域，快速形成國內競爭優勢。 （4）家用電器：本年度家電的銷售目標：空調內銷 70 萬臺、外銷 30 萬臺，冰箱 40 萬臺，洗衣

41、機 60 萬臺，整體跨入行業第二集團軍行列，進入行業前六名。為達致上述目標，集團將會傾斜資源，加大對家電的投入，同時積極尋找機會，進行收購兼并，迅速做大做強家電業務，使其成為集團另一個支柱產業。 （5）電工、照明：2004 年電工照明產業銷售收入目標為 11.9 億元，為增強電工、照明產業的運作效率和市場反應能力，在兼顧其產業特征的同時， 2004 年集團將擇機重組電工、照明業務，以在品牌、營銷和管理上形成集約化經營，培育和強化產業核心競爭能力；同時集團將加大對電工、照明產業的投入，并尋求行業整合的機會。 4、 董事會日常工作 （1）報告期內公司董事會共召開 6 次會議： 2003 年 3 月

42、 22 日，公司首屆董事會第九次會議審議并通過了TCL 集團 02 年的經營業績和 03 年的經營計劃 、 公司 2002 年度財務報告 、 公司 2002 年年度利潤分配方案 、 調整后的募集資金使用方案 、 關于聘任陳華明先生為董事會秘書的議案等。 2003 年 7 月 10 日，首屆董事會第十次會議通過了公司 2003 年 1-4 月經審計的財務報告 、 公司公開發行規模變更的議案 。 2003 年 9 月 10 日，首屆董事會第十一次會議通過了關于修改現行公司章程的議案 、 關于修改公司上市后使用公司章程的議案 、 公司董事會設立戰略、 審計、 提名、薪酬委員會的議案 、 公司 200

43、3 年截至 6 月 30 日的財務報告 、 對公司上市前利潤分配方案進行調整的議案等。 2003 年 9 月 28 日及 29 日，首屆董事會第十二次會議審議通過了關于本公司以吸收合并方式合并 TCL 通訊設備股份有限公司的議案 、 本公司因吸收合并 TCL 通訊而增資擴股的議案 、 關于本公司股票上市地的議案 、 本公司與 TCL 通訊合并的TCL 集團吸收合并 TCL 通訊預案的董事會說明書的議案 、 關于調整員工受益制度的信托安排的議案等。 2003 年 11 月 3 日，首屆董事會第十三次會議通過了同意與 THOMSON 簽訂諒解 19備忘錄的議案等。 2003 年 12 月 12 日

44、至 17 日，首屆董事會第十三次會議通過了因部品業務進行重組而發生的關聯交易的議案 。 （2）董事會對股東大會決議的執行情況 本年度董事會嚴格按股東大會的授權履行有關職權，認真執行股東大會通過的各項決議。年內董事會完成了吸收合并 TCL 通訊及集團首次發行的主要工作并取得了中國證監會的核準；按照股東大會決議增設獨立董事并進一步完善了董事會內部分工，建立總裁辦公會制度， 規范了公司治理結構； 按照股東大會的決議調整完善了員工受益制度等，實施了 2002 年度利潤分配方案。 。 5、 本年度利潤分配預案 根據本集團 2003 年 10 月 13 日召開的第六次股東大會決議，2003 年 1 月 1

45、 日起產生的利潤歸集團上市后的新老股東共享。根據上述決議，集團首屆董事會第十五次會議通過了 2003 年度的利潤分配預案，2003 年度凈利潤為人民幣 570,576,574 元。按 10的比例提取法定盈余公積金人民幣 57,057,657 元，按 5的比例提取公益金人民幣28,528,829 元，提取任意盈余公積金人民幣 161,627,515 元；本年度可供股東分配的利潤為人民幣 323,362,573 元，按上市后的總股本 2,586,331,144 股,每股派發現金股利0.08 元(含稅),合計派發股息 206,906,492 元。 6、信息披露報紙的選定 公司選定的信息披露報紙為證券

46、時報 、 中國證券報和上海證券報 。 7、執行關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知的說明： 截至 2003 年 12 月 31 日 TCL 集團與關聯方的資金占用情況如下: 其他應收款其他應付款 占用資金凈額 人民幣人民幣 人民幣惠州 TCL 王牌高頻電子有限公司 29,124,0785,422,956 23,701,122翰林匯信息產業股份有限公司 55,121,000814,531 54,306,469TCL 瑞智(惠州)制冷設備有限公司 16,824- 16,824河南 TCL-美樂電子有限公司 83,7101,850 81,860TCL Sun Inc. 1

47、,412,636- 1,412,636 20電大在線遠程教育技術有限公司 121,6985,528,617 (5,406,919)合計 85,879,94611,767,954 74,111,992 另外，TCL 集團為聯營公司瑞智制冷之銀行承兌匯票提供 1438 萬元擔保，該項擔保將于 5 月 26 日前到期。 上述資金占用及擔保屬歷史遺留情況， 公司將于 2004 年 9 月 30 日前收回全部資金，有關擔保也會于 5 月 26 日到期解除。 我們認為，上述資金占用與擔保雖然是業務發展的需要，且數額不大，也沒有造成對公司股東特別是中小股東利益的損害，但應該按照有關規定予以糾正。 八、監事會

48、報告 （一）監事會工作情況 報告期內公司監事會共召開三次會議。 1公司首屆監事會第三次會議于 2003 年 6 月 30 日在公司 9 樓會議室召開，會議審議并一致通過了2002 年監事會工作報告 ； 2公司首屆監事會第四次會議于 2003 年 9 月 10 日在公司 9 樓會議室召開，會議審議并一致通過了2003 年截至 6 月 30 日的財務報告 。 3公司首屆監事會第五次會議于 2003 年 9 月 29 日在深圳市蛇口工業大道中 5 號TCL 王牌大廈六樓會議室召開，會議逐項審議并通過了監事會議事規則(修正案) ； （二）本公司監事會對以下事項發表獨立意見： 1報告期內，公司監事會成員

49、列席了各次股東大會、董事會會議。監事會認為，公司的 股東大會、董事會的召集、召開程序及議案表決程序、表決結果，符合公司法 、 公司章程等規定，合法、有效。公司建立了比較完善的內部控制制度，本年度公司董事及高級管理人員執行公司職務時，未發現違反法律、法規和損害公司利益的行為。 2. 公司有健全的財務制度，管理規范，帳目清楚，財務資料均能真實、客觀、準確地反映公司財務狀況。安永華明會計師事務所對公司 2003 年度財務報告進行了審計，并出具了標準無保留意見的審計報告。公司監事會認為，審計報告能真實反映公司財務狀況和經營成果。 213報告期內，公司受讓惠州市南方通信開發有限公司所持 TCL 通訊設備

50、股份有限公司 13.83%的股權、惠州市通信發展總公司所持 TCL 通訊設備股份有限公司 1.11%的股權、廣東省郵電工程貿易開發公司所持 TCL 通訊設備股份有限公司 0.33%的股權、TCL通訊設備（香港）有限公司所持 TCL 通訊設備股份有限公司 25%的股權；公司吸收合并TCL 通訊設備股份有限公司。監事會認為，其程序合法、價格合理，未發現內幕交易及損害公司股東利益和公司資產流失現象。 2003 年 9 月 29 日，TCL 通訊股份有限公司和 TCL 集團的董事會分別通過換股合并TCL 通訊的議案。此次換股合并是證券市場首例針對上市公司的換股合并。相較以往的吸收合并，此次并購是證券市

51、場并購模式的一次重大創新，在并購對象的選擇、并購程序的設計以及換股比例的確定等諸方面均開創了證券史上的先河。 監事會認為， 此次 TCL集團換股合并 TCL 通訊，是將 TCL 集團整體上市，此種并購模式解決了部分改制上市公司存在的經營不獨立、財務報表不真實、經營業績被人為操控的問題，有利于上市公司的規范運作，減少管理層次，進一步整合內部資源，發揮協同效應，夯實上市公司持續發展的基礎，避免控股股東及其關聯方侵害上市公司和中小股東利益。 4關聯交易 監事會認為，公司有關關聯交易嚴格按照股東大會通過的關聯交易規則及協議執行，符合公平、合理的原則，未損害公司及股東利益。 九、重要事項 （一）重大訴訟

52、、仲裁事項 報告期之前發生，在報告期內仍在進行中的重大訴訟、仲裁事項 風險投資人訴 TCL 通訊設備（國際）有限公司、TCL 通信技術(香港)有限公司案。 達訊創業投資股份有限公司（作為第一原告） 、達訊貳創業投資股份有限公司（作為第二原告） 、普訊中國技術有限公司（作為第三原告，三原告合稱為“普訊創投”）于2002 年 3 月 11 日向香港高等法院提出訴訟。要求 TCL 通訊設備（國際）有限公司(第一被告)及 TCL 通信技術(香港)有限公司(作為第二被告)承擔陳述失實的賠償責任HK$5,000 萬元。該案各方當事人已于 2003 年 9 月 10 日簽署和解契約 ，原告代表律師并根據和解

53、契約簽署終止訴訟通知書 ，根據香港法律正式終止該訴訟。 （二）報告期內公司收購及出售資產、吸收合并事項簡介： 本公司與 TCL 通訊設備股份有限公司于 2003 年 9 月 28 日簽署 合并協議書 ， 由本 22公司吸收合并 TCL 通訊設備股份有限公司，以本公司為合并后的存續公司，合并后 TCL通訊設備股份有限公司注銷獨立法人資格，其全部資產、負債并入本公司。吸并后，公司業務延續，管理層穩定，由于吸并前公司已對 TCL 通訊的報表進行合并，合并只涉及股東權益與少數股東權益之間的變化。按照模擬合并報表，合并后可新增利潤116,438,083 元。 該次合并經廣東省人民政府、 商務部批準及中國

54、證監會核準， 已于 2004 年 1 月完成。 （三）重大關聯交易事項 公司第一屆第十四次董事會同意本公司對部品業務各公司進行重組，重組過程涉及以下關聯交易： 1、 萬荃管理有限公司（以下簡稱“萬荃” ）將其持有的 25%的惠州 TCL 照明電器有限公司（以下簡稱“TCL 照明” ）的股權轉讓給 TCL 實業控股（香港）有限公司（以下簡稱“實業控股” ） 。 2、 惠州市華通工貿有限公司 （以下簡稱 “華通工貿” ） 將其持有的華通紙制品 （惠州）有限公司 42%的股權轉讓給惠州升華工業有限公司（以下簡稱“升華工業” ） ； 3、 華通工貿將其持有的華通發泡膠 （惠州） 有限公司 45%的股權

55、轉讓給升華工業； 4、 惠州升華實業有限公司（以下簡稱“升華實業” ）向 TCL 集團轉讓 0.86%的升華工業股份； 5、 TCL 集團向卓軒轉讓 5.34%的升華工業股權 6、 卓軒向 TCL 集團轉讓 62.34%的升華工業股權； 7、 卓軒向實業控股轉讓 5%的升華工業的股權； 8、 TCL 集團、實業控股和卓軒共同向升華工業增資 9、 升華工業成為本公司的控股子公司后，向華慶國際有限公司的全體股東購買其等持有的華慶國際有限公司的股權。 本公司董事李東生、袁信成、鄭傳烈、呂忠麗、胡秋生為關聯方，回避了此決議的表決。 23 (四)其他關聯交易事項:見會計報告附注 關聯方關系及其交易。 (

56、五)重大合同及其履行情況： 期內公司為控股子公司提供的擔保1,422,655,601元。 （六）承諾事項： 租賃承諾 于資產負債表日，本公司已簽訂的不可撤銷經營租賃合約在資產負債表日后以下會計期間需支付的最低租賃付款額如下： 本集團 本公司 第一年 54,731,931 306,664第二年 27,234,995 -第三年 16,814,521 -以后年度 28,384,754 - 合計 127,126,704 306,664 資本承諾 本集團 本公司 已簽約但未撥備 注1 215,395,553 -已經董事會批準但未簽約 注2 945,750,000 945,750,000 1,161,14

57、5,553 945,750,000 注1. 已簽約但未撥備之資本承諾主要為建設 TCL 工業研究院大廈所需支付的工程款。 注2. 已經董事會批準但未簽約之資本承諾主要包括新型微顯示大屏幕投影電視機/顯示器項目，物流平臺技術改造項目，企業信息化技術改造項目，半導體制冷技術系統研發項目及 2.4G 無繩電話擴大出口及內銷項目。 截至2003年12月31日，除上述已披露的事項外，本集團和本公司無其他須作披露的重大承諾事項。 24 （七）報告期內，公司續聘安永華明會計師事務所為公司財務報表的審計單位。公司 2003 年的中報、年報審計費用總額為 313 萬元。目前，安永華明會計師事務所已為本公司提供審

58、計服務的連續年限為 5 年。 （八）其他重大事項 2003 年 11 月 3 日，本公司及 TCL 國際控股有限公司與 Thomson S.A.訂立了一份具有法律約束力的備忘錄，就可能在境外成立一家由 Thomson S.A.及 TCL 國際控股有限公司持股的合資公司并將本集團及 Thomson 集團（指 Thomson S.A.及其附屬公司）的電視及 DVD 業務及資產投入該合資公司 （ “合資項目” ） 的下一步工作作出安排。 詳見 2003年 11 月 4 日證券時報公告。 本公司及 TCL 國際控股有限公司與 Thomson S.A. 已于 2004 年 1 月 28 日簽署正式的合資

59、協議（簡稱為“合并協議” ） ，合資設立 TCL-Thomson Electronics Limited（簡稱為“TTE” ） 。根據合并協議，本集團及 Thomson 集團各自的電視機業務及資產將會合并，并由 TTE 所有和管理。該合并協議尚待取得本公司股東大會、TCL 國際控股有限公司股東大會、Thomson S.A.股東大會的批準，以及相關合并業務所涉及國家（包括中國）相關政府部門的批準后方能生效。詳見 2004 年 1 月 30 日證券時報公告。 2003 年 5 月 2 日， 美國五河電子發明公司 （Five Rivers Electronic Innovationa, LLC, G

60、reeneville, TN） 、國際電子業工人兄弟會（International Brotherhood of Electrical Workers, Washington, DC） 、國際電子產品、家具和通訊工會（Industrial Division of the Communications Workers of America, Washington, DC）對原產于中國和馬來西亞的彩電 （屏幕不小于 21 英寸的直觀式或背投式陰極射線管彩色電視接收機）提起反傾銷申訴。2003 年 5 月 7 日,此申訴獲得了美國國際貿易委員會的立案。2003 年 5 月 23 日,此申訴獲得了美國

61、商務部立案。對該反傾銷申訴，本公司參加應訴并向美國國際貿易委員會提交了答辯。 2003 年 6 月 16 日,美國國際貿易委員會就上述彩電出口美國對美國彩電產業造成損害做出了肯定性初步裁決。2003 年 11 月 25 日，美國商務部初步裁定包括本集團在內的中國彩電生產廠商向美國市場傾銷產品，擬對 21 寸以上的中國彩電產品征收反傾銷稅，稅率從 27.94%到 78.45%，其中本集團為 31.35。反傾銷稅措施是否付諸實施尚待美國商務部、美國國際貿易委員會的最終裁定。 本公司出口美國的產品屬于以 OEM 方式出口，全部由 TCL 王牌電器（惠州）有限公司 25生產。美國對中國彩電的反傾銷制裁

62、如果最終成立，本集團在國內生產的 21 寸以上的彩電將難以向美國出口并獲利，按照 2003 年的銷售情況估計，受此政策影響的彩電數量約 22.78 萬臺，銷售額約為 24,122.40 萬元。 十、財務報告 審計報告 TCL集團股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的TCL集團股份有限公司(以下簡稱“貴公司”)及其下屬子公司(以下簡稱“貴集團”)2003年12月31日的資產負債表和合并資產負債表，2003年度的利潤及利潤分配表和合并利潤及利潤分配表，以及2003年度的現金流量表和合并現金流量表。這些會計報表的編制是 貴集團管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見

63、。 我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。 我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和企業會計制度的規定，在所有重大方面公允地反映了 貴公司及 貴集團2003年12月31日的財務狀況和合并財務狀況，2003年度的經營成果和合并經營成果和2003年度的現金流量和合并現金流量。 安永華明會計師事務所 注冊會計師 葛 明 中國 北京 注冊

64、會計師 秦同洲 26 2004年3月2日 TCL 集團股份有限公司 合并資產負債表 2003 年 12 月 31 日 人民幣 27資產 附注五 2003年12月31日 2002年12月31日流動資產 貨幣資金 1 2,672,528,358 2,416,338,769短期投資 2 4,000,000 -應收票據 3 3,038,102,634 2,119,584,211應收股利 6,584,242 4,630,199應收賬款 4 1,605,272,964 667,454,930其他應收款 5 975,548,772 1,002,760,141預付賬款 6 281,252,665 434,38

65、2,771存貨 7 4,054,662,209 4,836,252,890待攤費用 8 11,947,492 9,427,363 流動資產合計 12,649,899,336 11,490,831,274 長期投資 長期股權投資 9 1,254,199,556 1,256,126,129長期債權投資 1,620 1,620 長期投資合計 1,254,201,176 1,256,127,749 固定資產 固定資產原價 10 2,663,632,715 2,229,359,072減：累計折舊 10 (1,048,729,525) (769,946,982)固定資產凈值 1,614,903,190 1

66、,459,412,090減：固定資產減值準備 10 (32,897,073) (23,797,729)固定資產凈額 1,582,006,117 1,435,614,361在建工程 11 198,534,515 119,367,220 固定資產合計 1,780,540,632 1,554,981,581 無形資產及其他資產 無形資產 12 231,283,265 203,080,187長期待攤費用 13 18,283,042 11,997,511 無形資產及其他資產合計 249,566,307 215,077,698 資產總計 15,934,207,451 14,517,018,302 所附附注

67、為本會計報表的組成部分TCL 集團股份有限公司 合并資產負債表（續） 2003 年 12 月 31 日 人民幣 28負債及股東權益 附注五 2003年12月31日 2002年12月31日流動負債 短期借款 14 1,260,722,201 339,834,539應付票據 15 2,286,447,546 2,226,610,551應付賬款 16 3,488,920,999 3,786,920,417預收賬款 17 905,958,385 1,375,993,819應付工資 101,711,653 82,996,028應付福利費 86,338,062 107,169,738應付股利 18 192

68、,775,440 64,513,662應交稅金 19 60,611,301 (31,688,802)其他應交款 20 2,677,276 2,952,959其他應付款 21 792,280,151 472,472,896預提費用 22 133,216,173 99,257,454一年內到期的長期負債 23 203,363,003 40,511,136 流動負債合計 9,515,022,190 8,567,544,397 長期負債 長期借款 24 733,254,968 1,078,510,568應付債券 25 369,425,643 372,616,137長期應付款 26 11,362,359

69、 12,558,966其他長期負債 109,795,226 77,145,631 長期負債合計 1,223,838,196 1,540,831,302 負債合計 10,738,860,386 10,108,375,699 少數股東權益 2,931,961,840 2,508,968,518 股東權益 股本 27 1,591,935,200 1,591,935,200資本公積 28 10,920,007 204,803盈余公積 29 328,208,059 80,994,058其中：公益金 29 49,760,896 21,232,067未分配利潤 323,362,573 233,213,106

70、其中：擬派發之現金股利 39 206,906,492 -外幣報表折算差額 30 8,959,386 (6,673,082) 股東權益合計 2,263,385,225 1,899,674,085 負債及股東權益總計 15,934,207,451 14,517,018,302 法定代表人： 主管會計 工作負責人： 會計機構 負責人： 附注為本會計報表的組成部分 TCL 集團股份有限公司 合并利潤及利潤分配表 2003 年度 人民幣 29 附注五 2003年度 2002年度 主營業務收入 31 28,254,258,408 22,116,506,259減： 主營業務成本 (22,863,714,36

71、5) (17,086,340,554)主營業務稅金及附加 32 (21,813,225) (22,875,935) 主營業務利潤 5,368,730,818 5,007,289,770加： 其他業務利潤 33 62,246,959 111,709,786減： 營業費用 (2,803,423,582) (2,298,311,143)管理費用 (1,208,528,153) (1,128,475,349)財務費用 34 (63,640,389) (62,509,459) 營業利潤 1,355,385,653 1,629,703,605減： 投資損失 35 (73,790,961) (140,953

72、,369)加：補貼收入 36 30,714,079 55,417,562營業外收入 37 70,347,156 12,882,319減： 營業外支出 38 (31,002,922) (122,927,503) 利潤總額 1,351,653,005 1,434,122,614減： 所得稅 (112,390,740) (110,967,042)少數股東收益 (668,685,691) (898,514,229) 凈利潤 570,576,574 424,641,343加： 年初未分配利潤 233,213,106 - 可供分配的利潤 803,789,680 424,641,343減： 提取法定盈余公積

73、 29 (57,057,657) (42,464,134)提取法定公益金 29 (28,528,829) (21,232,067) 可供股東分配的利潤 718,203,194 360,945,142減： 提取任意盈余公積 29 (161,627,515) (17,297,857)應付普通股股利 39 (233,213,106) (110,434,179) 年末未分配利潤 323,362,573 233,213,106 法定代表人： 主管會計 工作負責人： 會計機構 負責人： 附注為本會計報表的組成部分 TCL 集團股份有限公司 合并現金流量表 2003 年度 人民幣 30 附注五 2003年度

74、 2002年度一、 經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 32,979,224,932 29,888,930,706收到的稅費返還 19,324,677 38,560,693收到的其他與經營活動有關的現金 258,783,716 180,499,285 現金流入小計 33,257,333,325 30,107,990,684 購買商品、接受勞務支付的現金 (27,596,535,637) (24,329,358,145)支付給職工以及為職工支付的現金 (801,937,213) (577,696,818)支付的各項稅費 (914,991,738) (942,110,293)支

75、付的其他與經營活動有關的現金 40 (3,278,310,105) (3,153,940,128) 現金流出小計 (32,591,774,693) (29,003,105,384) 經營活動產生的現金流量凈額 665,558,632 1,104,885,300 二、 投資活動產生的現金流量： 轉讓子公司所(支付)/收到的現金 (1,206,957) 3,631,897 購買子公司所收到的現金 41,616,412 20,067,996分得股利或利潤所收到的現金 8,749,899 1,083,562處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收到的現金 71,006,194 78,254,934 現

76、金流入小計 120,165,548 103,038,389 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 (549,631,112) (480,881,988)投資所支付的現金 (211,488,551) (883,160,927) 現金流出小計 (761,119,663) (1,364,042,915) 投資活動產生的現金流量凈額 (640,954,115) (1,261,004,526) 三、 籌資活動產生的現金流量： 吸收權益性投資所收到的現金 87,800,901 114,927,913借款所收到的現金 5,870,365,031 4,468,438,396 現金流入小計 5,95

77、8,165,932 4,583,366,309 償還債務所支付的現金 (5,169,465,245) (3,996,035,901)分配股利或利潤所支付的現金 (240,358,157) (197,236,260)償還利息所支付的現金 (94,045,111) (80,234,515) 現金流出小計 (5,503,868,513) (4,273,506,676) 籌資活動產生的現金流量凈額 454,297,419 309,859,633 四、 匯率變動對現金的影響 2,835,395 2,830,840 五、 現金及現金等價物凈增加額 481,737,331 156,571,247 所附附注為

78、本會計報表的組成部分TCL 集團股份有限公司 合并現金流量表（續） 2003 年度 人民幣 31 補充資料 (1) 將凈利潤調節為經營活動的現金流量： 2003年度 2002年度 凈利潤 570,576,574 424,641,343加： 少數股東收益 668,685,691 898,514,229計提的資產減值準備 133,019,939 116,513,639固定資產折舊 313,539,180 187,149,053無形資產攤銷 25,723,902 11,401,647長期待攤費用攤銷 14,219,299 82,820,267待攤費用(增加)/減少 (1,680,124) 20,45

79、7,964預提費用增加/(減少) 32,256,554 (648,471)處置固定資產和無形資產的損失 833,068 69,990,890財務費用 96,218,598 82,351,910投資損失 73,790,961 140,953,369存貨的減少/(增加) 746,343,747 (2,074,898,642)經營性應收項目的減少/(增加) (1,651,858,339) (1,762,129,140)經營性應付項目的(減少)/增加 (581,658,160) 3,149,837,540其他貨幣資金的減少/(增加) 225,547,742 (242,070,298) 經營活動產生的現

80、金流量凈額 665,558,632 1,104,885,300 (2) 不涉及現金收支的投資和籌資活動： 以固定資產支付股利 2,504,200 -以科技發展基金抵減股利 29,583,704 -定向發行可轉換債券作為增購子公司股份之代價(附注十一(3) - 371,000,000 (3) 現金及現金等價物凈增加情況： 現金及現金等價物的期末余額 2,371,650,913 1,889,913,582減：現金及現金等價物的期初余額 1,889,913,582 1,733,342,335 現金及現金等價物凈增加額 481,737,331 156,571,247 所附附注為本會計報表的組成部分 T

81、CL 集團股份有限公司 合并現金流量表（續） 2003 年度 人民幣 32 補充資料（續） (4) 轉讓子公司產生的現金流量： 2003年度 2002年度 轉讓子公司的基本情況： 轉讓價格 1,526,053 16,692,308轉讓價格中收到的現金 - 12,402,900轉讓子公司所減少的現金 1,206,957 8,771,003非現金資產： 應收票據 - 100,000應收賬款 2,249,635 16,989,915其他應收款 28,964,907 5,518,081待攤費用 4,219 41,295存貨 12,195,492 1,121,947預付賬款 57,469 35,100固

82、定資產原價 1,569,267 15,008,441累計折舊 (1,167,408) (5,362,020)無形資產 - 384,121長期待攤費用 123,910 1,818,328長期股權投資 1,987,124 -負債： 銀行借款 8,588,880 8,000,000應付票據 - 2,953,350應付賬款 5,430,513 3,193,410預收賬款 1,983,456 4,978,153應付福利費 263,023 99,362應交稅金 80,297 774,761其他應付款 1,234,102 32,131,474預提費用 2,691,016 583,540其他應交款 359 3

83、3,081應付工資 27,347 -少數股東權益 17,499,437 1,872,866 所附附注為本會計報表的組成部分 TCL 集團股份有限公司 合并現金流量表（續） 2003 年度 人民幣 33 補充資料（續） (5) 購買子公司產生的現金流量： 2003年度 2002年度 購買子公司的基本情況： 購買價格 97,280,500 5,620,000購買價格中以現金支付的部分 500,000 5,620,000購買子公司所取得的現金 42,116,412 25,687,996非現金資產： 應收票據 6,215,377 500,000應收賬款 143,656,671 117,127,334壞

84、賬準備 (400,260) -其他應收款 54,329,199 46,405,530壞賬準備 (483) (6,786,786)待攤費用 844,224 948,742存貨 32,624,592 24,342,083預付賬款 5,369,585 20,043,478固定資產原價 56,703,007 34,801,118累計折舊 (14,773,676) (10,110,145)固定資產減值準備 - (56,824)無形資產 384,000 20,699,573長期待攤費用 2,332,116 5,141,076應收股利 3,514,043 -長期股權投資 96,403,887 -負債： 短期

85、借款 53,600,000 19,251,900應付賬款 121,760,300 76,378,823應付票據 20,000,000 3,120,878預收賬款 5,504,512 4,053,040應付工資 2,953,839 446,962應付福利費 3,217,636 1,320,480應交稅金 1,640,617 (1,934,884)其他應付款 38,814,703 101,027,358其他應交款 73,474 790預提費用 2,209,200 1,078,131其他長期應付款 635,505 -少數股東權益 24,424,620 6,617,759 法定代表人： 主管會計 工作

86、負責人： 會計機構 負責人： 附注為本會計報表的組成部分 TCL 集團股份有限公司 資產負債表 2003 年 12 月 31 日 人民幣 34 資產 附注五 2003年12月31日 2002年12月31日流動資產 貨幣資金 1 244,946,292 192,377,230短期投資 2 4,000,000 -應收票據 3 402,874,400 864,187應收股利 2,000,000 4,017,816應收賬款 4 374,017,130 663,047,475其他應收款 5 1,154,774,780 906,744,969存貨 7 85,662,505 230,763,030待攤費用

87、8 49,692 69,492 流動資產合計 2,268,324,799 1,997,884,199 長期投資 長期股權投資 9 3,267,251,222 2,382,048,967 固定資產 固定資產原價 10 199,128,871 197,334,384減：累計折舊 10 (80,229,691) (68,059,341)固定資產凈值 118,899,180 129,275,043在建工程 11 - 32,725,614 固定資產合計 118,899,180 162,000,657 無形資產及其他資產 無形資產 12 101,298,113 70,575,216長期待攤費用 13 98

88、8,710 553,899 無形資產及其他資產合計 102,286,823 71,129,115 資產總計 5,756,762,024 4,613,062,938 所附附注為本會計報表的組成部分 TCL 集團股份有限公司 資產負債表（續） 2003 年 12 月 31 日 人民幣 35 負債及股東權益 附注五 2003年12月31日 2002年12月31日流動負債 短期借款 14 1,213,529,212 251,590,119應付賬款 16 577,487,767 1,300,083,433預收賬款 17 3,563,683 59,133,019應付工資 121,498 13,818應付福

89、利費 5,356,971 8,043,210應付股利 18 184,785,823 43,486,716應交稅金 19 (4,992,806) (2,579,805)其他應交款 20 7,534 2,584其他應付款 21 875,288,066 301,474,675預提費用 22 1,525,025 480,365一年內到期的長期負債 23 100,000,000 7,242,920 流動負債合計 2,956,672,773 1,968,971,054 長期負債 長期借款 24 426,358,800 670,000,000長期應付款 26 5,600,000 -其他長期負債 104,74

90、5,226 74,417,799 長期負債合計 536,704,026 744,417,799 負債合計 3,493,376,799 2,713,388,853 股東權益 股本 27 1,591,935,200 1,591,935,200資本公積 28 10,920,007 204,803盈余公積 29 328,208,059 80,994,058其中：公益金 29 49,760,896 21,232,067未分配利潤 323,362,573 233,213,106其中：擬派發之現金股利 39 206,906,492 -外幣報表折算差額 30 8,959,386 (6,673,082) 股東權

91、益合計 2,263,385,225 1,899,674,085 負債及股東權益總計 5,756,762,024 4,613,062,938 法定代表人： 主管會計 工作負責人： 會計機構 負責人： 附注為本會計報表的組成部分 TCL 集團股份有限公司 利潤及利潤分配表 2003 年 12 月 31 日 人民幣 36 附注五 2003年度 2002年度 主營業務收入 31 5,027,817,318 5,680,702,010減： 主營業務成本 (5,013,020,677) (5,624,656,579)主營業務稅金及附加 32 (191,810) (143,571) 主營業務利潤 14,60

92、4,831 55,901,860加： 其他業務利潤 33 11,433,331 7,355,528營業費用 (4,299,947) (6,758,712)管理費用 (51,904,758) (9,067,862)財務費用 34 (20,758,159) (32,654,532) 營業(虧損)/利潤 (50,924,702) 14,776,282加： 投資收益 35 619,300,579 420,167,841補貼收入 36 4,210,407 4,589,067營業外收入 37 415,139 354,393減： 營業外支出 38 (2,424,849) (15,246,240) 利潤總額

93、570,576,574 424,641,343減： 所得稅 - - 凈利潤 570,576,574 424,641,343加： 年初未分配利潤 233,213,106 - 可供分配的利潤 803,789,680 424,641,343減： 提取法定盈余公積 29 (57,057,657) (42,464,134)提取法定公益金 29 (28,528,829) (21,232,067) 可供股東分配的利潤 718,203,194 360,945,142減： 提取任意盈余公積 29 (161,627,515) (17,297,857)應付普通股股利 39 (233,213,106) (110,43

94、4,179) 年末未分配利潤 323,362,573 233,213,106 法定代表人： 主管會計 工作負責人： 會計機構 負責人： 附注為本會計報表的組成部分 TCL 集團股份有限公司 現金流量表 2003 年 12 月 31 日 人民幣 37 2003年度 2002年度一、 經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 5,706,696,988 6,207,375,997收到的稅費返還 - 1,435,467收到的其他與經營活動有關的現金 478,387,632 232,423,110 現金流入小計 6,185,084,620 6,441,234,574 購買商品、接受勞務支

95、付的現金 (6,431,812,306) (6,120,530,431)支付給職工以及為職工支付的現金 (24,175,331) (21,054,997)支付的各項稅費 (6,115,745) (3,733,995)支付的其他與經營活動有關的現金 (215,231,537) (42,141,716) 現金流出小計 (6,677,334,919) (6,187,461,139) 經營活動產生的現金流量凈額 (492,250,299) 253,773,435 二、 投資活動產生的現金流量： 分得股利或利潤所收到的現金 11,436,012 4,846,450處置固定資產、無形資產和其他長期資產 所

96、收到的現金 154,000 11,070,017 現金流入小計 11,590,012 15,916,467 購建固定資產、無形資產和其他長期資產 所支付的現金 (4,657,672) (25,578,239)投資所支付的現金 (202,145,738) (77,340,238) 現金流出小計 (206,803,410) (102,918,477) 投資活動產生的現金流量凈額 (195,213,398) (87,002,010) 三、 籌資活動產生的現金流量： 借款所收到的現金 5,873,223,000 3,902,516,501 現金流入小計 5,873,223,000 3,902,516,

97、501 償還債務所支付的現金 (5,054,741,050) (3,866,926,382)分配股利或利潤所支付的現金 (59,826,095) (161,306,302)償還利息所支付的現金 (46,673,145) (39,393,576)支付的其他與籌資活動有關的現金 (2,146,750) - 現金流出小計 (5,163,387,040) (4,067,626,260) 籌資活動產生的現金流量凈額 709,835,960 (165,109,759) 四、 匯率變動對現金的影響 6,152,018 4,084,048 五、 現金及現金等價物凈增加額 28,524,281 5,745,71

98、4 所附附注為本會計報表的組成部分 TCL 集團股份有限公司 現金流量表（續） 2003 年 12 月 31 日 人民幣 38 補充資料 2003年度 2002年度 (1) 將凈利潤調節為經營活動的現金流量： 凈利潤 570,576,574 424,641,343加： 計提的資產減值準備 10,883,838 3,726,222固定資產折舊 10,368,137 11,097,607無形資產攤銷 1,747,596 1,409,736長期待攤費用攤銷 3,711,257 4,827,980處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失 (83,242) 12,331,960財務費用 40,521,

99、127 35,309,528待攤費用減少 19,800 12,417預提費用增加/(減少) 1,044,660 (84,461)投資損失/(收益) (619,300,579) (420,167,841)存貨的減少/(增加) 145,100,525 (218,649,486)經營性應收項目的減少/(增加) (362,703,167) (379,185,171)經營性應付項目的(減少)/增加 (270,092,044) 758,433,883其他貨幣資金的(增加)/減少 (24,044,781) 20,069,718 經營活動產生的現金流量凈額 (492,250,299) 253,773,435

100、(2) 不涉及現金收支的投資和籌資活動： 以固定資產支付股利 2,504,200 -以科技發展基金抵減股利 29,583,704 -由子公司代付投資款 - 37,238,096 (3) 現金及現金等價物凈增加情況： 現金及現金等價物的期末余額 220,901,511 192,377,230減：現金及現金等價物的期初余額 192,377,230 186,631,516 現金及現金等價物凈增加額 28,524,281 5,745,714 法定代表人： 主管會計 工作負責人： 會計機構 負責人： 附注為本會計報表的組成部分 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 39

101、 一、 公司設立說明 TCL集團股份有限公司(原稱“TCL集團有限公司”，以下簡稱“本公司”)是根據中華人民共和國公司法(以下簡稱“公司法”)于1997年7月17日在中華人民共和國(以下簡稱“中國”)注冊成立的有限責任公司，并于2002年4月19日變更為股份有限公司。本公司營業執照注冊號為4400001009990。經營范圍為：經營本企業及成員企業自產產品及相關技術的出口，生產、科研所需原輔材料、機械設備、儀器儀表、零配件等商品及相關技術的進口業務及出口與本企業自產產品配套的相關或同類的商品(僅限機電產品)(具體按粵外經貿進字99233號、2000074號文經營)。研究、開發、生產、銷售電子產

102、品、移動電話及通訊設備，五金、交電，VCD、DVD視盤機，家庭影院系統，電子計算機及配件，電池，普通機械。電子計算機技術服務，貨運倉儲，影視器材維修。 本公司是經廣東省人民政府粵辦函200294號文、粵府函2002134號文及廣東省經濟貿易委員會粵經貿函2002112號文和粵經貿函2002184號文批準，在原TCL集團有限公司基礎上，整體變更設立的股份有限公司，注冊資本人民幣1,591,935,200元。本公司已于2002年4月19日經廣東省工商行政管理局核準注冊，注冊號:4400001009990。 二、 公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法 本會計報表所載財務信息是根據下列主

103、要會計政策，會計估計和合并會計報表的編制方法編制，它們是根據企業會計準則和企業會計制度及相關的補充規定以及財政部頒布的有關準則、制度和規定擬定的。 1. 會計準則和會計制度 本公司及中國境內附屬公司執行企業會計準則和企業會計制度。本公司之境外子公司執行相應國家或地區之會計準則。本會計報表已按照企業會計準則和企業會計制度的要求編制，各國或地區之會計準則與企業會計制度之間的差異對本會計報表的影響已按照企業會計制度的規定進行了調整。 2. 會計年度 本公司與下屬子公司(以下簡稱“本集團”)會計年度釆用公歷制，即每年自1月1日起至12月31日止為一個會計年度。 3. 記賬本位幣 本集團以人民幣為記賬本

104、位幣。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 40 二、 公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法（續） 4. 記賬基礎和計價原則 除補貼收入(詳見附注二(19)外，本集團的會計核算以權責發生制為記賬基礎，各項財產在取得時按實際成本計量。其后，對各項財產進行定期檢查，如果發生減值，按企業會計制度規定計提相應的減值準備。 5. 外幣業務 本集團發生非本位幣經濟業務時，釆用交易當日之市場匯價折合為本位幣記賬。結算日，貨幣性項目中的非本位幣金額概按期末市場匯價進行調整，由此產生的貨幣換算差異，作為匯兌損益，計入當期損益；屬于購建固定資產有關的借款產生的匯兌

105、損益，按借款費用資本化的原則進行處理。 6. 外幣會計報表的折算方法 非本位幣會計報表按照合并會計報表暫行規定所規定的折算方法折算為本位幣報表。因會計報表各項目按規定采用不同匯率而產生的折算差額，以“外幣報表折算差額”項目在資產負債表單獨列示。 7. 現金等價物 現金等價物是指本集團持有的期限短(從購買日起，3個月內到期)、流動性強、易于轉換為已知金額的現金、價值變動風險小的投資。 8. 短期投資 本集團短期投資是指能隨時變現并且持有時間不超過1年的投資， 于取得時以實際發生的投資成本扣除已宣告但尚未領取的現金股利和已到付息期但尚未領取的債券利息。 短期投資持有期間內收到被投資單位發放的現金股

106、利或利息，除取得時已記入應收項目的現金股利或利息外，以實際收到時作為投資成本的收回，沖減短期投資賬面值。處置短期投資時，投資的賬面價值與實際取得價款的差額，確認為當期投資損益。結轉投資成本時采用個別計價法。 本集團期末短期投資，按單項投資的成本與市價孰低計量，對市價低于成本的差額，計提短期投資跌價準備。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 41 二、 公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法（續） 9. 壞賬準備 (1) 壞賬的確認標準為： - 債務人破產或死亡，以其破產財產或者遺產清償后仍無法收回； - 債務人逾期未履行其償債義務，并且具有明顯特

107、征表明無法收回。 確認的壞賬于核準前先采用備抵法核算，在獲得核準后與相應之應收款項(包括應收賬款和其他應收款)核銷。 (2) 本集團采用備抵法核算壞賬損失，分別提取特別壞賬準備及一般壞賬準備。對于關聯公司發生的應收款項不計提一般壞賬準備。特別壞賬準備，是指管理層對應收款項期末余額的可收回程度作出判斷并計提相應的壞賬準備。一般壞賬準備，是指除特別壞賬準備之外，管理層對剩余的應收賬款和其他應收款，按賬齡分析法計提壞賬準備。本集團根據債務單位財務狀況，現金流量等情況確定的一般壞賬準備比例如下： 賬齡 壞賬提取比例 一年以內 0.5%一至二年 5%二至三年 25%三年以上 30% 10. 存貨 存貨包

108、括原材料、在產品、產成品和低值易耗品。各種存貨按取得時的實際成本計價。存貨的日常核算采用實際成本核算，除低值易耗品外，存貨發出采用加權平均法計價。低值易耗品釆用一次攤銷法核算。存貨包括原材料、在產品、產成品和低值易耗品。各種存貨按取得時的實際成本計價。存貨的日常核算采用實際成本核算，除低值易耗品外，存貨發出采用加權平均法計價。低值易耗品釆用一次攤銷法核算。 對由于存貨遭受損毀、陳舊過時和銷售價格低于成本等原因造成的存貨成本不可收回部分提取存貨跌價準備。存貨跌價準備按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提取?？勺儸F凈值按正常經營過程中，以估計售價減去估計完工成本及銷售所必須的估計費用后的價值

109、確定。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 42 二、 公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法（續） 11. 長期投資 長期股權投資在取得時以初始投資成本計價。本公司對被投資企業的投資占該企業有表決權資本總額的20%或20%以上，或者投資不足20%但對其有重大影響的，采用權益法核算。本公司對被投資企業的投資占該企業有表決權資本總額的20%以下，或對被投資企業的投資雖占該企業有表決權資本總額20%或20%以上，但對其不具有重大影響的，采用成本法核算。對擁有50%以上股權并對被投資單位的經營管理擁有控制權的長期股權投資（以下簡稱“子公司”），釆用權益

110、法核算，并將編制合并報表。 長期股權投資采用權益法時，初始投資成本與應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額，作為股權投資差額，在合同規定的投資期限內攤銷，無投資期限的，按借方差額不超過10年，貸方差額不低于10年的期限攤銷。根據財政部關于執行和相關會計準則有關問題解答（二） 的規定，自2003年3月17日起，新發生的對外投資，初始投資成本小于應享有被投資單位所有者權益份額的差額，計入資本公積科目。 長期債權投資按取得時的實際成本作為初始投資成本。長期債權投資按票面價值與票面利率按期計算確認利息收入。債券溢價和折價在債券存續期間內確認利息收入時攤銷。 如果由于市價持續下跌或被投資單位經營狀況變

111、化等原因導致其可收回金額低于投資的賬面價值，其差額作為長期投資減值準備并計入當期損益。 12. 固定資產計價和折舊方法 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，使用年限超過一年且單位價值較高的有形資產。 固定資產按取得之實際成本計價，購建固定資產使其達到可供使用狀態前所發生之專門借款的利息及因外幣專門借款產生的匯兌損益予以資本化；有關重大擴充、技術改造等后續支出，如果使可能流入企業的經濟利益超過了原來的估計，則作為資本支出，列入固定資產。修理及維護支出列為當期費用；固定資產盤盈、盤虧、報廢、毀損及轉讓出售等資產處理凈損益計入當期營業外收入或支出。 固定資產的折舊釆用直線法平均提

112、列，并根據固定資產類別的原價、預計使用年限和預計殘值（原價的0-3%）確定其折舊率如下: 估計使用年限年折舊率 租入固定資產改良支出 1-520%-100%房屋及建筑物 20-502%-5%機器設備 1.5-119%-66.17%辦公及電子設備 4-520%-25%運輸工具 4-520%-25%TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 43 二、 公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法（續） 12. 固定資產計價和折舊方法（續） 固定資產一般按月提取折舊，當月增加的固定資產，從下月起計提折舊；當月減少的固定資產，從下月起不提折舊。 期末，對固定資產逐項

113、進行檢查，將可收回金額低于賬面價值的差額作為固定資產減值準備，計入當期損益。 13. 在建工程 在建工程是指正在興建中或安裝中的資本性資產，以實際發生的支出入賬。在建工程在達到預定可使用狀態時轉入固定資產。 期末，對在建工程逐項進行檢查，將可收回金額低于其賬面價值的差額作為在建工程減值準備，計入當期損益。 14. 借款費用 借款費用是指本集團因借款而發生的利息、 折溢價攤銷、 輔助費用及外幣匯兌差額。專門借款是指為購建固定資產而專門借入的款項，專門借款費用在同時具備下列三個條件時開始資本化，計入該資產的成本：借款費用是指本集團因借款而發生的利息、 折溢價攤銷、 輔助費用及外幣匯兌差額。專門借款

114、是指為購建固定資產而專門借入的款項，專門借款費用在同時具備下列三個條件時開始資本化，計入該資產的成本： (1) 資產支出已經發生；資產支出已經發生； (2) 借款費用已經發生；借款費用已經發生； (3) 為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。 如果固定資產的購建活動發生非正常中斷，并且中斷時間連續超過如果固定資產的購建活動發生非正常中斷，并且中斷時間連續超過 3 個月，則暫停借款費用的資本化，將其確認為當期費用，直至資產的購建活動重新開始。個月，則暫停借款費用的資本化，將其確認為當期費用，直至資產的購建活動重新開始。 當購建的固

115、定資產達到預定可使用狀態時停止資本化，以后發生的借款費用計入當期損益。當購建的固定資產達到預定可使用狀態時停止資本化，以后發生的借款費用計入當期損益。 借款費用中的每期包括溢折價攤銷的利息費用按截至當期末止的購建固定資產累計支出加權平均數與相關借款的加權平均利率，在不超過當期實際發生的利息和折溢價攤銷范圍內確定資本化金額；外幣專門借款的匯兌差額和重大的專門借款輔助費用按實際發生額確認為資本化金額。借款費用中的每期包括溢折價攤銷的利息費用按截至當期末止的購建固定資產累計支出加權平均數與相關借款的加權平均利率，在不超過當期實際發生的利息和折溢價攤銷范圍內確定資本化金額；外幣專門借款的匯兌差額和重大

116、的專門借款輔助費用按實際發生額確認為資本化金額。 其他借款發生的借款費用，于發生當期直接確認為財務費用。其他借款發生的借款費用，于發生當期直接確認為財務費用。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 44 二、 公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法（續） 15. 無形資產計價和攤銷方法 本集團的無形資產按取得時的實際成本入賬。無形資產的成本自取得當月起在預計使用年限內分期平均攤銷，如果預計使用年限超過了相關合同規定的受益年限或法律規定的有效年限，則無形資產按合同規定受益年限和法律規定有效年限孰短的期限內平均攤銷；如合同未規定受益年限，法律也無規定有

117、效年限的，按10年平均攤銷。 期末，檢查各項無形資產預計給本集團帶來未來經濟利益的能力，對預計可收回金額低于其賬面價值部分計提減值準備，計入當期損益。 16. 長期待攤費用 本集團的長期待攤費用是指企業已經支出，但攤銷年限在1年以上的各項費用。長期待攤費用在受益期限內分期平均攤銷。 17. 收入確認原則 在商品交易中，本集團已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，并不再對該商品實施繼續管理權和實際控制權，與交易相關的經濟利益很可能流入本集團，而且與銷售該商品有關的成本能夠可靠地計量時，確認營業收入的實現。 在提供勞務中，如提供的勞務在同一年度內開始并完成，在完成勞務時確認收入；如果勞務的開

118、始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，按完工百分比法確認相關的勞務收入。 營業收入按銷貨發票金額（不含憑以計算增值稅之銷項稅額）列賬，發生的銷貨退回，沖減退回當期的收入；現金折扣在實際發生時確認為當期費用；銷售折讓在實際發生時沖減當期收入。 利息收入乃按配比原則，并經考慮未償還本金及適用實際利率予以確認。 租金收入乃根據租約條款按時間比例入賬。 合并報表內的營業收入不包括本集團的內部交易額。 18. 所得稅 本集團按應付稅款法核算企業所得稅。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 45 二、 公司主要會計政策、會計估計和合并會計

119、報表的編制方法（續） 19. 補貼收入 本集團之補貼收入主要為先征后退的增值稅及科技發展基金和挖潛基金補貼。當實際收到退還的增值稅及科技發展基金和挖潛基金補貼時，記入補貼收入。 20. 經營租賃 凡租賃公司仍實際上保留資產所有收益及風險擁有權之租約，均視作經營租賃處理。經營租賃之租金支出已按租約年期采用直線法計入利潤表內。 21. 融資租賃 融資租入固定資產于租賃開始日按最低租賃付款額作為融資租賃固定資產及長期應付帳款的入帳價值。租賃資產折舊采用與本公司自有應折舊資產一致的折舊政策。對于可合理確定租賃屆滿時將會取得其所有權的租賃資產，在其尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期滿時能夠取得所

120、有權的租賃資產，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。 22. 合并會計報表的編制方法 合并會計報表是按照財政部財會字199511號文關于印發“合并會計報表暫行規定”編制。對擁有超過50%以上股權并具有實質控制權，或雖然擁有不足50%以上股權，但具有實質控制權的被投資單位，納入合并范圍。所有重大的集團內部交易及余額已經在合并時沖抵。 因本集團的合營公司對本集團的財務狀況及經營成果沒有重大影響，本公司在編制合并會計報表時，未對合營公司按照比例合并，而以權益法核算。 本公司在編制合并會計報表時，對原按各國或地區會計準則編制的子公司會計報表，已按企業會計制度的規定進行了調整和重新

121、表述。合并會計報表中已包含被購買企業自購買日至資產負債表日之經營成果和現金流量。 發生轉讓/購買股權而減少/增加控股子公司、 聯營公司時， 以以下條件均能滿足的日期作為股權轉讓/購買日： 出售協議已獲股東大會（或股東會）批準通過； 與購買方已辦理必需的財產交接手續； 已獲得/支付價款的大部分（超過50%） ； 轉讓方已不能再從所持的股權中獲得利益和承擔風險； 如果有關股權轉讓需要經過國家有關部門批準，亦已經取得國家有關部門的批準文件。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 46 二、 公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法（續） 23. 合并會計報

122、表的編制方法（續） 非本位幣會計報表按照合并會計報表暫行規定所規定的折算方法折算為本位幣報表。因會計報表各項目按規定采用不同匯率而產生的折算差額，以“外幣報表折算差額”項目在資產負債表單獨列示。 對于2003年12月31日被納入合并范圍的控股子公司的詳細情況， 請參見本會計報表附注四。 三、 稅項 本集團的主要稅項及其稅率列示如下: (1) 增值稅 根據國家稅務法規，本集團產品銷售收入為計征增值稅收入。因應集團內各分公司及子公司的個別情況，增值稅征收方法有所不同。分、子公司為增值稅一般納稅人的，增值稅由買方按銷售額的17%計算連同銷售金額一并支付分、子公司，分、子公司在扣除那些因購進貨物所支付

123、而允許抵扣的增值稅之后上繳稅務機關。 本公司進口貨物，按照組成計稅價格和中華人民共和國增值稅暫行條例規定的稅率計算應納增值稅稅額，由海關代征。本公司直接出口的貨物，一律先按照增值稅的規定征稅，然后由主管出口退稅業務的稅務機關在國家出口退稅計劃內依照規定的退稅率審批退稅。 根據深圳市人民政府辦公廳深府辦199738號通知的規定，有位于深圳市的子公司收到由買方按銷售額的17%并扣除那些因購進貨物所支付而允許抵扣的增值稅之后上繳稅務機關，稅務機關于期后把相關增值稅稅金全額退還子公司。本集團把這部分返還之增值稅稅金已作為補貼收入，其詳細內容請參閱附注五(36)。 另根據 財政部、 國家稅務局關于停止經

124、濟特區地產地銷貨物增值稅優惠政策的通知的有關規定，自2003年1月1日（稅款所屬期）起，深圳特區內地產地銷貨物增值稅優惠政策停止執行。 (2) 營業稅 根據國家有關稅務法規, 本集團按照屬營業稅征繳范圍的銷售收入及服務收入的5%計繳營業稅。 (3) 城巿維護建設稅 根據國家有關稅務法規及當地有關規定，應集團內各分、子公司的個別情況按國家規定的比例計繳城巿維護建設稅。 (4) 教育費附加 根據國家有關稅務法規及當地有關規定，應本集團內各分、子公司的個別情況按國家規定的比例計繳教育費附加。 三、 稅項（續） TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 47 (5) 堤防

125、維護費 根據國家有關稅務法規及當地有關規定計繳。 (6) 房產稅 根據國家有關稅務法規及當地有關規定，對擁有產權的房屋按國家規定的比例計繳房產稅。 (7) 企業所得稅 本集團依照中華人民共和國企業所得稅暫行條例 ，按應納稅所得額計算企業所得稅。本公司于2002年起被廣東省科學技術廳認定為廣東高新技術企業，根據中華人民共和國企業所得稅暫行規定 ，于國務院批準的高新技術企業開發區內的高新技術企業，減按15%稅率征收企業所得稅。本集團內各公司情況不同，稅率亦有所不同。本集團的中外合資子公司，按中華人民共和國外商投資企業和外國企業所得稅的有關規定享受所得稅優惠政策，即二免三減半。本集團各境外子公司(包

126、括中華人民共和國香港特別行政區)按照當地稅法要求適用之稅種及稅率計算并繳納稅款。 (8) 個人所得稅 根據國家有關稅務法規，本集團支付予職工的所得額由本集團代為扣繳個人所得稅。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司（續） 48 1 納入合并范圍的子公司 被投資 注冊 經濟性質 擁有權益比例 單位名稱 地點 經營范圍 或類型法人代表注冊資本 直接間接 TCL實業控股(香港)有限公司 香港 投資控股 海外公司李東生港幣 100,000 100%- TCL 國 際 電 工(惠州)有限公司(注1) 惠州市開發研究、設計、生產經營系

127、列綜合布線、燈具、儀用接插件、光電開關、接近開關、電氣開關、插座及相關配件、小型斷路器、漏電斷路器及配件制造。產品95% 內銷，5%外銷 中外合資經營 (港資)李東生50,000,000 20%60% 內蒙古TCL王牌電器有限公司 呼和 浩特 各式電視機、多媒體彩電、彩色顯示器及相關配套的零部件、CRD軟件制造、注塑模具、塑料制品的加工、銷售 有限責任公司 李東生88,130,825 85%- 惠州市TCL文化發展有限公司 惠州市生產、銷售音像制品、通訊產品、家用電器、電子元件、金屬材料、建筑材料、電子儀器儀表 有限責任公司 鄭傳烈34,531,637 60%- 深圳市愛思科微電子有限公司 深

128、圳市集成電路及電子應用產品的技術開發，設計、購銷、信息咨詢(以上不含限制項目) 有限責任公司 劉晉平40,000,000 75%- 深圳市TCL工業研究院有限公司(注2) 深圳市電子、通訊、視聽產品、計算機軟件及系統集成的技術研究開發(以上不含限制項目) 有限責任公司 鄭傳烈50,000,000 10% 49.61% TCL照明電器有限公司 (注3) 惠州市開發、生產、銷售節能燈、鎮流器及相關燈具產品，照明工程的設計中外合資經營 廖昆20,000,000 55%25% 惠州市升華工業有限公司 (注7) 惠州市各式電路板、高頻頭等電子五金件、電子配件及其配套的塑膠制品制造(產品100%外銷) 中

129、外合資經營 趙忠堯37,360,700 75%5% TCL 國 際 電 工 (無錫)有限公司(注9) 無錫市生產電器開關、插座、斷路器及配件；銷售自產產品 中外合資經營 (港資)溫尚霖10,000,000 20%76%TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司（續） 49 1 納入合并范圍的子公司(續) 被投資 注冊 經濟性質 擁有權益比例 單位名稱 地點 經營范圍 或類型法人代表注冊資本 直接 間接 TCL 家 用 電 器 (惠州)有限公司 (注10) 惠州市 家用洗衣機、 家電冰箱、小家電產品以及電器(涉證產品除外)的應用研

130、究、 開發、 設計、 制造、 加工、銷售維修服務。(制造、加工項目需經有關部門審批的， 經批準后方可進行制造、加工)。 中外合資經營 (港資)袁信成40,000,000 60% 40% 惠州TCL電器銷售有限公司 (注11) 惠州市 銷售家用電器、電子產品、通訊設備、電子計算機及配件、電視機、音響設備、電子元器件、磁帶、儀器儀表、五金交電、化工產品、建筑材料、家用電器維修服務 有限責任公司 袁信成30,000,000 49% 27.80% 惠州TCL住商電子有限公司 惠州市 經營中方所屬企業生產的部分產品及國內其他企業生產的電子產品、通信產品、電子部件及金屬、化學材料等， 通過外貿企業可以開展

131、國內不足部分產品、原材料 及零部件的進口以及組織國內名優產品出口 有限責任公司 鄭傳烈3,082,487 75% - TCL空調器(中山)有限公司 (注12) 中山市 生產變頻、 模糊、智能分體式空調器和靜音窗式空調器及其零配件(不含壓縮機)及自產產品維修，并提供相應的配套服務和技術咨詢 中外合資經營 袁信成107,564,400 61.92% 25% TCL電器(陜西) 有限公司 (注13) 寶雞市 家用洗滌清潔、制冷、電熱、通風、廚衛器具，飲水器，電工工具，小家電及機械、模具的加工制造，銷售自產產品 中外合資經營 袁信成5,000,000 45% 25% TCL通訊設備股份有限公司 惠州市

132、 生產經營以多功能自動電話機為主要通訊產品及與其生產設備相適應的通訊設備， 并提供通訊設備服務和工程技術咨詢 股份有限公司 李東生188,108,800 56.7% - : 成立于 2002 年 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司（續） 50 1 納入合并范圍的子公司(續) 被投資 注冊 經濟性質 擁有權益比例 單位名稱 地點 經營范圍 或類型 法人代表注冊資本 直接 間接 TCL國際控股有限公司 (注4) 英屬開曼群島投資控股 海外公司李東生港幣 268,132,856 - 54.51% TCL 信 息 產 業 (集團

133、)有限公司(BVI) (注4) 英屬開曼群島投資控股 海外公司李東生美元 4,500,000 - 54.51% TCL 教育網有限公司 (注4) 英 屬 處女群島提供遠程教育服務 海外公司 李東生美元 1 - 54.51% TCL 萬 維 科 技 (深圳)有限公司(注4) 深圳市從事信息家電產品軟、 硬件技術開發，PDA產品的生產經營。 生產經營電腦及其周邊設備、零配件。產品50%內銷 外商獨資企業 楊偉強26,750,000 - 54.51% 上海梯西愛爾盛得電子技術有限公司 (注4) 上海市 計算機軟硬件， 通信專業領域內的科技咨詢，技術開發、轉讓、服務，銷售自身開發的產品及母公司電子產品

134、(除專項規定)(涉及許可經營的憑許可證經營) 有限責任公司 (國內合資)楊偉強3,000,000 - 32.71% TCL 網 絡 設 備 (深圳)有限公司(注4) 深圳市 信息終端設備的技術開發和研究 外商獨資企業 顧工港幣 29,800,000 - 56.7% TCL控股(BVI)有限公司 (注4) 英 屬 處女群島 投資控股 海外公司袁信成美元 25,000 - 54.51% TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司（續） 51 1 納入合并范圍的子公司(續) 被投資 注冊 經濟性質 擁有權益比例 單位名稱 地點 經營范

135、圍 或類型法人代表注冊資本 直接 間接 TCL 王 牌 電 子 (深圳)有限公司(注4) 深圳市生產彩色及黑白電視機、多功能彩色監視器、計算機、高級組合音響系統、錄相機和其他家用電器及上述電器產品配套的塑膠制品、 辦公自動化設備、為家用電器配套的五金小件、模具制造及中小型機械加工。(屬國家現行出口許可證管理的商品除外)；產品全部外銷外商獨資企業 袁信成107,000,000 - 54.51% 深圳TCL新技術有限公司 (注4) 深圳市生產經營DVD家庭影院系統、機頂盒、數字通訊器材、衛星接收機。產品70%外銷 中外合資企業 袁信成10,700,000 - 54.51% TCL 王 牌 電 器

136、(惠州)有限公司(注4) 惠州市研究開發及生產彩色電視機(含模擬、數字及背投影彩色電視機)、數字電視機頂盒、計算機顯示器、 數字電視儀器及相關配套的注塑零部件， 銷售自產產品 中外合資經營 袁信成港幣 256,000,000 - 54.51% TCL 王 牌 電 器 (呼和浩特)有限公司 (注4) 呼和 浩特 生產數字電視機、網絡電視機、顯示器、機頂盒、數字視頻光盤機、 電腦、 網絡接入設備相關產品 外商獨資經營 胡秋生21,400,000 - 54.51% TCL王牌電器 (無錫)有限公司(注4) 無錫市生產數字電視機、網絡電視機、 電視機、 顯示器、 機頂盒、數字視頻光盤機、 個人數字助理

137、、電腦、家庭影院設備、網絡接入設備、其他家用電器、銷售自產產品 中外合資經營 (港資)李東生10,700,000 - 54.51% TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司（續） 52 1 納入合并范圍的子公司(續) 被投資 注冊 經濟性質 擁有權益比例 單位名稱 地點經營范圍 或類型法人代表注冊資本 直接 間接 TCL 通 力 電 子 (惠州)有限公司(注4) 惠州市生產、銷售、研發電聲產品、HI-FI音響、家庭影院、音箱、激光視盤機、計算機網絡音響播放機、揚聲器等產品。(產品60%外銷，40%內銷) 外商獨資經營 袁信成4

138、6,000,000 - 54.51% 惠州市TCL電腦科技有限責任公司 (注4) 惠州市生產經營電腦整機及其周邊設備、零配件和軟件的開發，及計算機系統開發與維護、硬件安裝與維修，系統集成軟硬件升級與技術咨詢、電腦教育與培訓、信息資源與網絡通訊服務等業務。 產品50%外銷， 50%內銷 外商獨資經營 李東生100,000,000 - 54.51% TCL 國 際 電 子 (惠州)有限公司 (注4) 惠州市生產、銷售cable、modem、路由器等網絡設備。產品50%外銷、50%內銷 外商獨資經營 呂忠麗港幣 20,000,000 - 54.51% TCL電子(香港)有限公司 (注4) 香港 買賣

139、影音產品、原材料及零件 海外公司孫熙偉港幣 30,000,000 - 54.51% TCL海外控股有限公司 (注4) 英 屬 處女群島投資控股 海外公司安明濬美元 1 - 54.51% TCL銷售(香港) 有限公司 (注4) 香港 買賣影音產品 海外公司安明濬港幣 10,000 - 54.51% TCL OEM銷售有限公司 (注4) 香港 買賣影音產品 海外公司孫熙偉港幣 2 - 54.51% TCL海外銷售有限公司 (注4) 英 屬 處女群島買賣影音產品 海外公司安明濬美元 1 - 54.51% Century Business Ltd. (注4) 英 屬 處女群島投資控股 海外公司安明濬美

140、元 1 - 54.51% TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司（續） 53 1 納入合并范圍的子公司(續) 被投資 注冊 經濟性質 擁有權益比例 單位名稱 地點 經營范圍 或類型法人代表注冊資本 直接 間接 All Ahead Investment Ltd. (注4) 英 屬 處女群島買賣影音產品 海外公司孫熙偉美元 1 - 54.51% TCL Electronics (Singapore) Pte.Ltd. (注4) 新加坡銷售影音產品 海外公司安明濬新加坡元900,000 - 46.33% TCL Integrate

141、d Marketing Inc. (注4) 美國 電子、通訊視聽產品、計算機技術研究、開發 海外公司鄭振宜美元 200,000 - 54.51% TCL (Vietnam) Corporation Ltd. (注4) 越南 生產及銷售影音產品 海外公司易春雨越南盾 37,135,000,000 - 54.51% 惠州王牌視聽電子 有 限 公 司 (注4) 惠州市各式電視機、彩電半成品、CD組合音像、收錄放音機及其相關零部件制造(產品除國內采購原材料生產的產品可內銷外，其余100%外銷) 中外獨資經營 鄭傳烈港幣109,091,000 - 100% TCL 通 訊 設 備 (香港)有限公司(注4

142、) 香港 投資控股 海外公司不適用162 - 100% TCL通訊設備(國際 ) 有 限 公 司 (注4) 香港 銷售電話機及有關的零件 海外公司萬明堅16,050,000 - 56.70% TCL 通 訊 技 術 (香港)有限公司(注4) 香港 投資控股 海外公司不適用1,000,000 - 42.35% 深圳市TCL通信技術 有 限 公 司 (注4) 深圳市生產經營通信器材及插件(不含國家限制項目)，從事通信設備技術開發 有限責任公司 肖鋒64,200,000 - 42.35% 惠州TCL金能電池有限公司 (注4) 惠州市鋰高子系列電池產品、堿性電池產品及應用產品制造，并提供相應的服務和技

143、術咨詢 中外合資經營 (港資)李東生美元 6,616,500 - 51.76% TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司（續） 54 1 納入合并范圍的子公司(續) 被投資 注冊 經濟性質 擁有權益比例 單位名稱 地點 經營范圍 或類型法人代表注冊資本 直接 間接 惠州TCL聯訊移動通訊設備有限公司(注4) 惠州市 生產經營尋呼機及其配件產品，并提供相應的服務的技術咨詢。 產品60%外銷， 40%內銷中外合資經營 高孝先41,500,000 - 56.70% 惠州TCL移動通信有限公司 (注4) 惠州市 數字移動電話及相關的零

144、配件產品制造及自產產品維修。產品100 %外銷(在國內采購原輔材料生產的產品內銷) 中外合資經營 李東生美元 29,800,000 - 42.65% 王牌通訊(香港)有限公司 (注4) 香港 買賣移動電話及相關零件 海外公司不適用港幣 5,000,000 - 42.65% TCL移動通信(呼和浩 特 ) 有 限 公 司 (注4) 呼和浩特市 生產移動電話及相關配件，銷售僅本公司自產產品 中外合資經營 (港資)萬明堅30,000,000 - 42.65% TCL移動信息國際有限公司 (注4) 香港 買賣移動電話及相關零件 海外公司不適用港幣 300,000 - 42.65% TCL 數 碼 科

145、技 (無錫)有限公司 (注4) 無錫市 生產銷售數字電視機、網絡電視機、電視機、顯示器、機頂盒、數字視頻光盤機、電腦、個人數字助理、 家庭影院設備、網絡接入設備(須批準的經批準后經營) 中外合資經營 (港資)李東生122,570,000 - 70% Broomdate Profit Ltd. (注4) 英屬處女群島 投資控股 海外公司 不適用美元 1 - 100% TCL電子數字技術(惠州)有限公司 (注4) 惠州市 生產、銷售數字(數碼)顯示系統、顯示器件、機頂盒、家用數碼小電器、DVD家庭影院系統、可兼容數字電視、高清晰度電視、數碼圖象語音記錄、及相關配套產品 外商獨資企業 袁信成港幣 3

146、0,000,000 - 54.51% 華通紙制品(惠州)有限公司 (注4) 惠州市 生產、銷售紙箱及其他紙制品 中外合資經營 廖昆2,289,320 - 80% ：成立于 2002 年TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司（續） 55 1 納入合并范圍的子公司(續) 被投資 注冊 經濟性質 擁有權益比例 單位名稱 地點 經營范圍 或類型法人代表注冊資本 直接 間接 惠州市萬迪美電子 工 業 公 司 (注4) 惠州市 生產經營稅控機、收款機及其零配件產品，并提供產品的售后服務 中外合資經營 李洪志6,472,200 - 100

147、% 內蒙古天葉電腦(模具)有限公司(注4) 呼和 浩特 設計、生產、銷售、維修各種模具 中外合資經營 牛新安19,974,967 - 63.75% 惠州TCL音像制品有限公司 (注4) 惠州市 生產(灌制)銷售有聲錄音帶(產品70%外銷、30%內銷) 中外合資經營 謝燦英2,643,200 - 45% 東茗工業(惠州)有限公司 (注4) 惠州市 投資控股 中外合資經營 王凱8,066,794 - 90% 金科集團控股有限公司 (注4) 英屬處女群島 投資控股 海外公司不適用美元 200,000 - 75.50% 金科集團香港有限公司 (注4) 香港 投資控股及貿易 海外公司不適用港幣 2 -

148、75.50% 成都金科計算機技 術 有 限公司 (注4) 成都市 電腦軟件、電腦、網絡產品以及配件開發，銷售本公司產品 外資企業(港資)何志毅2,119,000 - 75.50% 福州金科計算機技 術 有 限公司(注4) 福州市 開發生產計算機及其配件、通訊網卡、路由器、集線器、調制能調及其網絡配件 外資企業(港資)何志毅10,180,471 - 75.50% TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司（續） 56 1 納入合并范圍的子公司(續) 被投資 注冊 經濟性質注冊資本 擁有權益比例 單位名稱 地點 經營范圍 或類型法人

149、代表人民幣元 直接 間接 金金科計算機技術(北京)有限公司 (注4) 北京市 研究、 開發、 生產計算機軟件、硬件；通訊網卡、路由器、集線器及網絡產品配件；自產產品的技術咨詢、技術培訓、技術服務；銷售自產產品 外資企業(港資)何志毅12,736,324 - 75.50% 蘭州金科計算機技 術 有 限公司 (注4) 蘭州市 小型、微型計算機及外部設備的制造與銷售、計算機網絡技術服務。計算機圖像處理及醫用裝置制造、銷售。計算機系統集成及網絡工程、軟件開發、計算機網絡技術服務及信息技術培訓 外資企業(港資)何志毅642,900 - 75.50% Brilliant Decade Ltd. (注4)

150、英屬處女群島 投資控股 海外公司不適用美元 50,000 - 54.51%& TCL Overseas Consumer Electronics Limited (注4) 香港 買賣音像產品 海外公司不適用港幣 10,000 - 54.51% Sizzon Pte Ltd. (注4) 新加坡 買賣音像產品 海外公司不適用新加坡元 10 - 37.06% Schneider Electronics Gmbh (注4) 德國 生產銷售影音產品 海外公司不適用歐元 2,000,000 - 54.51% 北京龍之門網絡教 育 技 術有限公司 (注4) 北京市 開發、生產計算機軟硬件及外圍設備；網絡教育

151、，信息網絡的技術開發，技術服務，技術咨詢；銷售自產產品 中外合資經營 薄連明9,000,000 - 49.24% ：成立于2002年 &: 經該公司董事會特別決議批準，該公司 (原Team Way Limited) 于2003年4月7日正式更名為 TCL Overseas Consumer Electronics Limited。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司（續） 57 1 納入合并范圍的子公司（續） 被投資 注冊 經濟性質注冊資本 擁有權益比例單位名稱 地點 經營范圍 或類型 法人代表人民幣元 直接 間接 TC

152、L 王 牌 電 器 (南昌) 有限公司(注4) 南昌市 生產、 銷售彩色監視器、 顯示器、 高清晰度彩色電視接收機、 彩色通迅器 (國家有專項規定的項目除外) 外商獨資經營 邵光潔港幣 20,000,000 - 54.51% 廣州數碼樂華科技有限公司 (注4) 廣州市 研制、開發、生產、銷售系列彩電、視盤機、音響、電子通訊設備、空調、冰箱、洗衣機、 數碼相機、 顯示器、電腦周邊設備、小家電產品， 提供相關技術咨詢及其產品銷售服務 中外合資企業 趙忠堯120,000,000 - 38.16% 廣東美卡文化音像 有 限 公 司 (注4) 廣州市 音像制品批發，音響器材、家用電器 (彩電零售) 有限

153、責任公司 謝燦音1,000,000 - 54% TCL海外電子 (惠州)有限公司 (注4) 惠州市 數字(數碼)顯示系統、電視、 機頂盒、 家用數碼小電器、DVD家庭影院系統、可兼容數字電視、 高清晰度電視、 數碼圖像語言設備及相關配套產品制造(產品在國內市場銷售) 外商獨資(港資) 于廣輝港幣100,000,000 - 54.51% 華慶國際有限公司(注4) 英 屬 處女群島 投資控股 不適用 不適用美元 50,000 - 80% 新鄉TCL華新紙制品有限公司 (注4) 新鄉市 生產加工名類紙板、 紙箱銷售自產產品 合資企業(港資) 趙曙光4,270,000 - 41.60% ： 成立于20

154、03年 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司（續） 58 1 納入合并范圍的子公司（續） 被投資 注冊 經濟性質注冊資本 擁有權益比例單位名稱 地點 經營范圍 或類型 法人代表人民幣元 直接 間接 華通發泡膠(惠州)有限公司 (注4) 惠州市 發泡膠制品、 塑膠制品、 薄膜等化工產品制造(產品40%外銷，60%內銷) 中外合資經營 趙曙光7,000,000 - 80% 惠州市安達模具塑膠有限公司 (注4) 惠州市 生產經營各類塑膠制品、 電子元件、 金屬配件以及各種模具的開發、制造 中外合資企業 趙曙光2,000,000

155、- 80% 惠州TTK家庭電器有限公司 (注4) 惠州市 生產銷售音箱、 遙控器、 功放機、 塑膠部件、 金屬制品等 中外合資經營 黃平初美元 3,500,000 - 80% 2 不納入合并范圍的子公司 被投資 注冊 經濟性質注冊資本投資額 擁有權益比例單位名稱 地點 經營范圍 或類型法人代表人民幣元人民幣元 直接 間接 TCL 電 子 集 團 ( 美 國 ) 公 司 (注5) 美國 投資控股 海外公司不適用美元60,668553,344 100% - 惠州TCL通訊實業 有 限 公 司 (注6) 惠州市 生產經營尋呼機、集團電話機、管理電話機、傳真機、調制解調器、以及提供相應的服務和技術咨詢

156、。產品60%外銷，40%內銷 中外合資經營 (港資)高孝先5,000,0005,000,000 - 56.70% 惠州TCL東訊通訊工 業 有 限 公 司 (注6) 惠州市 集團電話、數字環路載波機等通訊設備制造 中外合資經營 (港資)李東生10,700,0008,111,740 - 42.53% TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司（續） 59 2 不納入合并范圍的子公司（續） 被投資 注冊 經濟性質注冊資本投資額 擁有權益比例單位名稱 地點 經營范圍 或類型法人代表人民幣元人民幣元 直接 間接 惠州TCL信息技術 有

157、限 公 司 (注6) 惠州市 開發、生產及經營計算機軟硬件、電子元器件及原材料、 網絡接入設備、有線電視加解擾系統及相關的零部件(產品80%外銷，20%內銷) 中外合資經營 (港資)李東生10,000,0007,500,000 75% 25% 3 合營公司(注) 注冊資本 擁有權益比例被投資單位名稱 經營范圍 人民幣元 直接 間接 河南TCL-美樂電子有限公司 (注8) 生產、銷售彩色監視器、彩色顯示器、高濾晰度彩色電視接收機、電子之器件等 138,619,145 - 28.35% TCL Sun, Inc. (注8) 銷售影音產品 菲律賓比索 68,025,471 - 26.71% 電大在線

158、遠程教育技術有限公司 (注8) 開發、生產計算機軟件、硬件，遠程教育軟件；信息網絡的技術開發； 有關自產產品的技術咨詢、技術服務；銷售自產產品 60,000,000 - 27.26% TCL Baron India Limited(注8) 銷售影音產品 印度盧比 100,000,000 - 27.80% 注. 因本集團的合營公司對本集團的財務狀況及經營成果沒有重大影響，本公司在編制合并會計報表時，未對合營公司按照比例合并，而以權益法核算。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司（續） 60 4 聯營公司 注冊資本 擁有權益比

159、例 被投資單位名稱 經營范圍 人民幣元 直接 間接 樂金電子(惠州)有限公司 各式收音、 音響設備、 CD、 VCD、 CD-ROM放音設備及相關的零配件制造 86,522,800 20% - 翰林匯信息產業股份有限公司 信息網絡及計算機軟硬件的技術開發、技術轉讓、技術培訓、技術服務、技術咨詢；銷售開發后的產品、電子計算機及外部設備 65,000,000 38.71% - 上海雙菱空調器制造有限公司 空調及配件的生產、銷售(涉及許可經營的憑許可證經營) 80,000,000 20% - TCL瑞智(惠州)制冷設備有限 公司 生產銷售空調壓縮機、電動機、空氣壓縮機及其零配件，并提供售后服務與技術

160、咨詢。產品100%外銷(國內采購部分可以內銷) 66,400,000 22.22% - 惠州怡力通訊產品有限公司 (注8) 開發研究、設計生產銷售各類通訊設備適用的變壓器，受話器、揚聲器、五金件、線路板、外殼、送話器、立式電感、來電顯示器、電話防盜鎖(產品20%外銷，80%內銷) 6,420,000 - 25% 惠州TCL王牌高頻電 子 有限 公司 (注8) 生產經營電子調諧器、電子調制器、變壓器等家電配套電子產品、攝像機、多媒體數字監控保安系統。產品100%外銷 10,000,000 - 43.85% 惠州三華工業有限公司 (注8) 彩色顯示器和彩色電視機用FBT系列產品等電子元件制造 10

161、,000,000 - 32% 路訊網絡有限公司 (注8) 網絡技術服務 3,816,600 - 10.36% Pride Telecom Limited. (注8) 發展電話機業務 7,809,524 - 11.91% ： 成立于 2002 年 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司（續） 61 5. 報告期內增加子公司情況 報告期內增加的子公司于購買日的資產、負債情況如下： 購買日 人民幣元 購買價格 97,280,500以現金清償的部分 500,000購買日子公司擁有的現金 42,116,412購買日子公司的非現金資產

162、流動資產(不含貨幣資金) 246,152,948 長期投資 96,403,887 固定資產 41,929,331 其他資產 2,716,116資產總額 429,318,694購買日子公司的負債 流動負債 249,774,281 長期負債 635,505負債總額 250,409,786 凈資產 178,908,908 報告期內增加的子公司自購買日至2003年12月31日的經營成果如下： 購買日至2003年12月31日 人民幣元主營業務收入 206,721,220主營業務利潤 17,868,024利潤總額 8,238,408所得稅 1,791,831凈利潤 6,362,799 TCL集團股份有限公

163、司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司（續） 62 6. 報告期內減少子公司情況 報告期內減少的子公司于轉讓日以及上年度末的資產、負債情況如下： 轉讓日2002年12月31日 人民幣元 人民幣元轉讓價格 1,526,053轉讓價格中收到的現金 -轉讓日/2002年12月31日子公司擁有的現金 1,206,9571,456,580轉讓日/2002年12月31日子公司的非現金資產 流動資產(不含貨幣資金) 43,471,72233,123,221 長期投資 1,987,1241,987,124 固定資產 401,859384,108 其他資產 12

164、3,910149,547資產總額 47,191,57237,100,580轉讓日/2002年12月31日子公司的負債 流動負債 20,298,99310,295,490 長期負債 -負債總額 20,298,99310,295,490 凈資產 26,892,57926,805,090 報告期內減少的子公司自2003年1月1日至轉讓日以及上年度的經營成果如下： 2003年1月1日至轉讓日 2002年 人民幣元 人民幣元主營業務收入 8,337,073 24,449,780主營業務利潤 1,004,550 4,494,392利潤總額 (2,193,216) (952,815)所得稅 95,359 3

165、63,177凈利潤 (2,288,575) (1,315,992)TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司（續） 63 注1. 本公司直接擁有該公司20%之權益，并通過本公司之全資子公司TCL實業控股（香港）有限公司（“TCL實業控股”）間接擁有該公司60%之權益，本公司合計擁有該公司80%之權益，故將其作為子公司納入合并范圍。 注2. 本公司直接擁有該公司10%之權益，并通過本公司之全資子公司TCL實業控股之子公司TCL國際控股有限公司（“TCL國際控股”）之全資子公司TCL控股(BVI)有限公司（“TCL控股(BVI)”）

166、之全資子公司TCL王牌電子（深圳）有限公司間接擁有該公司35.43%之權益，通過本公司之子公司TCL通訊設備股份有限公司（“TCL通訊股份”）間接擁有該公司14.18%之權益，本公司合計擁有該公司59.61%之權益，故將其作為子公司納入合并范圍。 注3. 本公司直接擁有該公司55%之權益，并通過本公司之全資子公司TCL實業控股間接擁有該公司25%之權益，本公司合計擁有該公司80%之權益，故將其作為子公司納入合并范圍。 注4. 本公司并非直接投資該公司，而是通過本公司之子公司間接擁有該公司半數以上權益，故將其作為子公司納入合并范圍。 注5. 該公司為非持續經營之子公司，故未將其納入合并范圍。本公

167、司已將對該公司的長期投資全額計提長期投資減值準備。 注6. 惠州TCL通訊實業有限公司 （ “通訊實業” ） 、 惠州TCL東訊通訊工業有限公司 （ “東訊”）及惠州TCL信息技術有限公司（“信息技術”）分別于2000年8月、1999年8月及2003年7月停業，而且，本公司管理層認為通訊實業、東訊及信息技術的經營業績對本集團整體經營業績的影響并不重大，所以未將其納入合并范圍。本公司已將對東訊的長期投資全額計提長期投資減值準備，對通訊實業及信息技術的長期投資賬面價值已減記至零。 注7. 本公司直接擁有該公司75%權益，并通過本公司之全資子公司TCL實業控股間接擁有該公司5%之權益，本公司合計擁有

168、該公司80%之權益，故將其作為子公司納入合并范圍。 注8. 公司并非直接投資該公司，而是通過本公司之子公司間接持有該公司權益。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 四、 控股子公司、合營公司及聯營公司（續） 64 注9. 本公司直接擁有該公司20%之權益，并通過本公司之全資子公司TCL實業控股間接擁有該公司60%之權益，通過本公司之子公司TCL國際電工（惠州）有限公司間接擁有該公司16%之權益，本公司合計擁有該公司96%之權益，故將其作為子公司納入合并范圍。 注10. 本公司直接擁有該公司60%之權益，并通過本公司之全資子公司TCL實業控股間接擁有該公司40

169、%之權益，本公司合計擁有該公司100%之權益，故將其作為子公司納入合并范圍。 注11. 本公司直接擁有該公司49%之權益，并通過本公司之全資子公司TCL實業控股之子公司TCL國際控股之全資子公司TCL控股(BVI)之全資子公司TCL王牌電器（惠州）有限公司間接擁有該公司27.80%之權益，本公司合計擁有該公司76.80%之權益，故將其作為子公司納入合并范圍。 注12. 本公司直接擁有該公司61.92%之權益，并通過本公司之全資子公司TCL實業控股間接擁有該公司25%之權益，本公司合計擁有該公司86.92%之權益，故將其作為子公司納入合并范圍。 注13. 本公司直接擁有該公司45%之權益，并通過

170、本公司之全資子公司TCL實業控股間接擁有該公司25%之權益，本公司合計擁有該公司70%之權益，故將其作為子公司納入合并范圍。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 65 五、 會計報表主要項目注釋 1. 貨幣資金 本集團 本公司 2003年12月31日2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日現金 8,454,9148,686,786606,289 543,923銀行存款 人民幣存款 1,701,161,3791,127,100,995214,661,266 186,978,434美元存款 275,733,477412,893,83

171、6198,936 487,665港幣存款 345,881,440320,389,8805,435,020 4,367,208其他幣種存款 40,419,70320,842,085- -其他貨幣資金 300,877,445526,425,18724,044,781 -合計 2,672,528,3582,416,338,769244,946,292 192,377,230 于2003年12月31日，本集團美元存款為33,343,582美元（2002年：49,908,599美元） ，有關的外幣折算匯率為1美元兌換8.269元人民幣；港幣存款為325,199,330港元（2002年：302,254,6

172、04港元） ，有關的外幣折算匯率為1港元兌換1.064元人民幣。 于2003年12月31日，本集團其他貨幣資金中人民幣260,486,819元（2002年：人民幣496,615,293元），人民幣5,651,596元（2002年：人民幣1,636,134元），人民幣10,694,249元（2002年：人民幣0元）和人民幣15,277,747元（2002年：人民幣15,166,726元）分別為開具銀行承兌匯票保證金、信用保證金、業務合作三方協議票據保證金及海關之保證金。 于2003年12月31日，本集團沒有其他貨幣資金（2002年：人民幣4,240,000元）抵押于銀行作為本集團借款之抵押。 于

173、2003年12月31日，本集團其他貨幣資金中人民幣8,767,034元（2002年：人民幣8,767,034元）已被凍結，關于被凍結銀行存款，詳細內容請參閱附注十一(4)。 于2003年12月31日，本集團存放于境外的貨幣資金為人民幣625,438,223元，全部為本集團的境外子公司擁有之貨幣資金。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、 會計報表主要項目注釋（續） 66 2. 短期投資 本集團 本公司 2003年12月31日2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 債券投資 -國債投資 4,000,000-4,000,000

174、 -減： 短期投資跌價準備 - - 合計 4,000,000-4,000,000 - 于2003年12月31日，債券投資市價總額為人民幣4,016,900元。 本集團認為，于資產負債表日，本集團的短期投資不存在變現的重大限制。本集團認為，于資產負債表日，本集團的短期投資不存在變現的重大限制。 3. 應收票據 本集團 本公司 2003年12月31日2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日商業承兌匯票 83,783,46945,583,905- -銀行承兌匯票 2,954,319,1652,074,000,306402,874,400 864,187合計 3,038,

175、102,6342,119,584,211402,874,400 864,187 應收票據余額中并無持有本公司應收票據余額中并無持有本公司 5%或以上股份的股東欠款?；蛞陨瞎煞莸墓蓶|欠款。 于于 2003 年年 12 月月 31 日，本集團并無用于質押的商業承兌匯票。日，本集團并無用于質押的商業承兌匯票。 與與 2002 年年 12 月月 31 日之應收票據余額相比，本集團日之應收票據余額相比，本集團 2003 年年 12 月月 31 日的應收票據增加了約人民幣日的應收票據增加了約人民幣 9.2 億元億元(約約 43.33%)，主要是由于隨著本集團規模的擴大和移動電話業務的增長，應收票據相應增加

176、。，主要是由于隨著本集團規模的擴大和移動電話業務的增長，應收票據相應增加。 與與 2002 年年 12 月月 31 日之應收票據余額相比，本公司日之應收票據余額相比，本公司 2003 年年 12 月月 31 日的應收票據增加了人民幣日的應收票據增加了人民幣 4.02 億元，主要是由于本公司億元，主要是由于本公司 2003 年度主要以應收票據作為結算方式。年度主要以應收票據作為結算方式。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、 會計報表主要項目注釋（續） 67 4. 應收賬款 應收賬款賬齡分析如下： 本集團 2003年12月31日 2002年12月31日 金

177、額 比例 壞賬準備計提比例金額比例 壞賬準備 計提比 1年以內 1,629,835,718 97.11% 45,507,9052.79%684,352,81487.42% 38,226,406 5.59%1至2年 21,856,890 1.30% 3,618,29416.55%61,654,1837.88% 44,465,246 72.12%2至3年 25,000,332 1.49% 22,293,77789.17%13,494,0751.72% 9,354,489 69.32%3年以上 1,638,299 0.10% 1,638,299100.00%23,297,0602.98% 23,29

178、7,061 100% 合計 1,678,331,239 100% 73,058,2754.35%782,798,132100% 115,343,202 14.73% 本公司 2003年12月31日 2002年12月31日 賬面金額 比例 壞賬準備計提比例賬面金額比例 壞賬準備 計提比 1年以內 374,004,268 100% -662,610,66099.89% - -1至2年 12,862 - -704,2490.11% 267,434 37.97% 合計 374,017,130 100% -663,314,909100% 267,434 0.04% 應收賬款壞賬準備分析如下： 本集團 本

179、公司 年初余額 115,343,202 267,434 購買子公司 400,260 - 本年增加 56,411,795 603,001 本年沖回 (11,337,534) - 壞賬準備沖銷 (87,759,448) (870,435)年末余額 73,058,275 - TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、 會計報表主要項目注釋（續） 68 4. 應收賬款（續） 本集團和本公司期末應收賬款前五名的金額合計分別為445,081,036元和369,219,302元，占本集團應收賬款總額比例為26.52%，占本公司應收賬款總額比例為98.72%。 于2003年1

180、2月31日，本賬戶余額中并無持本公司5%或以上股份的主要股東欠款。 與2002年12月31日之應收賬款余額相比，本集團2003年12月31日的應收賬款增加了人民幣8.96億元（約114%） ，主要是由于隨著本集團規模的擴大和移動電話業務的增長，應收賬款相應增加。 壞賬損失的估計是首先對金額較大的應收賬款，通過單獨認定已有跡象表明不能回收或不能全額回收的款項，并根據相應不能回收的可能性做出估計后提取專項壞帳準備。其余的應收款項于資產負債表日按照賬齡分析和管理層認為合理的比例提取一般壞帳準備。本集團管理層根據以往經驗，用戶以及回收情況確定此項提取比例。 本期間內，本集團根據管理層意見，對個別帳齡很

181、長，以前年度已全額計提壞帳準備，可回收性極小的重大應收賬款進行了實際的沖銷。 本期間內，本集團及本公司并沒有個別重大的收回以前年度已全額或較大比例計提壞賬準備的應收賬款。 與2002年12月31日之應收賬款余額相比，本公司2003年12月31日的應收賬款減少了人民幣2.89億元（約43.61%） ，主要是由于本公司2003年度主要以應收票據作為其結算方式，而應收賬款余額相應減少。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、 會計報表主要項目注釋（續） 69 5. 其他應收款 其他應收款的賬齡情況如下： 本集團 2003年12月31日 2002年12月31日 金

182、額 比例 壞賬準備 計提比例賬面金額比例 壞賬準備 計提比例 1年以內 882,870,97985.48% 4,590,5850.52%837,384,69279.58% 6,549,863 0.78%1至2年 89,005,9298.62% 8,613,1789.68%164,358,44815.62% 14,752,475 8.98%2至3年 24,717,8782.39% 7,974,40832.26%14,638,0291.39% 6,972,851 47.64%3年以上 36,222,0053.51% 36,089,84899.64%35,859,9053.41% 21,205,74

183、4 59.13% 合計 1,032,816,791 100% 57,268,0195.54%1,052,241,074100% 49,480,933 4.70% 本公司 2003年12月31日 2002年12月31日 金額 比例 壞賬準備 計提比例賬面金額比例 壞賬準備 計提比例 1年以內 1,094,176,01693.32% -786,847,90186.07% - -1至2年 4,630,3360.39% 157,8083.41%41,885,2504.58% 765,088 1.83%2至3年 578,5530.05% 28,5534.94%59,711,4446.53% 4,036,

184、238 6.76%3年以上 73,165,7376.24% 17,589,50124.04%25,795,4002.82% 2,693,700 10.44% 合計 1,172,550,642100% 17,775,8621.52%914,239,995100% 7,495,026 0.82% 其他應收款壞賬準備分析如下： 本集團 本公司年初余額 49,480,933 7,495,026購買子公司 483 - 本年增加 41,337,618 10,798,463本年沖回 (19,408,018) (517,627)壞賬準備沖銷 (14,142,997) -年末余額 57,268,019 17,7

185、75,862 本集團和本公司期末其他應收款前五名的金額合計分別為473,847,364元和427,258,925元，占本集團其他應收款總額比例為45.88%，占本公司其他應收款總額比例為36.44%。 其他應收款余額主要為關聯公司和其他單位的往來款。于2003年12月31日，本賬戶余額中并無持本公司5%或以上股份的股東欠款。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、 會計報表主要項目注釋（續） 70 5. 其他應收款（續） 本年內，本集團根據管理層意見，對個別帳齡很長，以前年度已全額計提壞帳準備，可回收性極小的重大其他應收款進行了實際的沖銷。 本年內，本集團

186、及本公司并沒有個別重大的收回以前年度已全額或以較大比例計提壞賬準備的其他應收款。 6. 預付賬款 預付賬款的賬齡均為1年以內。 于2003年12月31日，本賬戶余額中并無持本公司5%或以上股份的股東欠款。 7. 存貨 本集團 本公司 2003年12月31日2002年12月31日2003年12月31日 2002年12月31日原材料 1,476,628,706 2,174,414,702 85,477,447 230,577,529 在產品 302,253,755 477,612,274 - - 產成品 2,486,072,090 2,349,231,372 - - 低值易耗品 6,260,849

187、 5,071,571 185,058 185,501 4,271,215,400 5,006,329,919 85,662,505 230,763,030 減：跌價準備 (216,553,191) (170,077,029) - - 4,054,662,209 4,836,252,890 85,662,505 230,763,030 存貨跌價準備分析如下： 本集團 本公司年初余額 170,077,029 -本年增加 55,676,034 -跌價準備沖銷 (9,199,872) -年末余額 216,553,191 -TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、 會

188、計報表主要項目注釋（續） 71 8. 待攤費用 本集團 2003年1月1日本年增加本年攤銷 2003年12月31日 房租 1,234,6889,069,9149,414,198 890,404裝修費 544,3163,404,8882,375,238 1,573,966軟件 23,099492,423161,245 354,277保險費 621,4091,572,4961,586,202 607,703展臺制作費 1,142,477-1,142,477 -其他 5,861,37419,721,64317,061,875 8,521,142 合計 9,427,36334,261,36431,74

189、1,235 11,947,492 本公司 2003年1月1日 本年增加本年攤銷 2003年12月31日 其他 69,4924,20024,000 49,692 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、 會計報表主要項目注釋(續) 72 9. 長期股權投資 本集團 2003年12月31日 2002年12月31日 按成本法核算的股票投資 (i) 4,289,408 4,289,408按成本法核算的股權投資 (ii) 78,746,519 73,416,519按權益法核算的股權投資 - 占聯營公司之權益 (iii) 138,725,920 91,344,250-

190、占合營公司之權益 (iv) 162,554,723 171,850,703 合并價差 (vi) 880,487,910 924,764,473對未納入合并范圍的子公司投資 (vii) 1,295,923 1,295,923小計 1,266,100,403 1,266,961,276長期投資減值準備 (viii) (11,900,847) (10,835,147)長期投資凈額 1,254,199,556 1,256,126,129 本公司 2003年12月31日 2002年12月31日 按成本法核算的股權投資 (ii) 1,184,071 1,204,071按權益法核算的股權投資 - 占聯營公司

191、之權益 (iii) 106,109,116 79,016,821- 占合營公司之權益 (iv) - 33,643,370- 占子公司之權益 (v) 3,160,511,379 2,268,738,049小計 3,267,804,566 2,382,602,311長期投資減值準備 (viii) (553,344) (553,344)合計 3,267,251,222 2,382,048,967 本公司管理層認為，于2003年12月31日，本公司已對經營不善，資不抵債的被投資單位全額計提長期投資減值準備，除此之外，長期股權投資不存在投資變現及投資收益匯回的重大限制。 TCL集團股份有限公司 會計報表

192、附注 2003年12月31日 人民幣元 五、 會計報表主要項目注釋（續） 9. 長期股權投資（續） 73 (i) 按成本法核算的股票投資 本集團 股份 投資成本 股票期末市價 被投資企業名稱 類別 股數 所占權益 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 金蝶國際軟件集團有限公司 流通股 3,136,908 0.71%4,289,4084,289,4088,312,806 4,319,209 (ii) 按成本法核算的股權投資 本集團 所占權益 實際投入金額 被投資企業名稱 投資期限注冊資本直接間接2003年 12月31日 2002年12月3

193、1日 惠州市港業股份有限公司 50年299,259,259 0.27%-788,000 808,000TCL磁電制品有限公司 15年7,066,0005%-76,071 76,071惠州市TCL通訊技貿有限公司 10年4,820,000 6.64%-320,000 320,000南方通信(惠州)實業有限公司 10年84,508,938-2.03%6,845,224 6,845,224深大TCL通訊設備有限公司 不適用17,400,000-2.50%1,740,000 1,740,000Lotus Pacific Inc. 不適用美元64,000 -15%61,827,224 61,827,22

194、4北京中視聯數字系統有限公司 15年38,680,000-2.76%1,800,000 1,800,000TCL數碼科技(北京)有限公司 20年87,000,000-2.73%4,350,000 -山東德州三和電器有限公司 10年10,000,000-8%1,000,000 - 78,746,519 73,416,519 本公司 實際投入金額 被投資企業名稱 投資期限注冊資本所占權益2003年 12月31日 2002年12月31日惠州市港業股份有限公司 50年299,259,2590.27%788,000 808,000TCL磁電制品有限公司 15年7,066,0005%76,071 76,0

195、71惠州市TCL通訊技貿有限公司 10年4,820,0006.64%320,000 320,000 1,184,071 1,204,071TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、 會計報表主要項目注釋（續） 9. 長期股權投資（續） 74 (iii) 占聯營公司之權益 本集團 投資成本 占聯營公司之累計溢利(虧損) 總投資金額 投資期限 初始投資額 2002年 12月31日 投資增減額2003年12月31日2002年12月31日本年權益增減數2003年 12月31日 其他 增減額 2003年12月31日2002年12月31日 翰林匯信息產業股份有限公司 25

196、年 25,161,290 25,161,290 -25,161,290(15,294,970)579,417(14,715,553) - 10,445,7379,866,320 樂金電子(惠州)有限公司 50年 6,380,000 16,982,692 4,968,000 21,950,69226,335,63012,866,53739,202,167 (9,384,119) 51,768,74043,318,322 惠州市升華工業有限公司(注1) 10年 6,092,434 6,092,434 -6,092,4343,807,2071,567,5615,374,768 (11,467,202

197、) -9,899,641 惠州市怡力通訊產品有限公司（）20年 1,605,000 1,605,000 -1,605,000244,46599,049343,514 - 1,948,5141,849,465 路訊網絡有限公司 不適用 954,000 954,000 -954,000- - 954,000954,000 廣東美卡文化音像 有 限 公 司 (注2) 7年 400,000 400,000 -400,0002,654,174-2,654,174 (3,054,174) -3,054,174 上海雙菱空調器制造有限公司 15年 16,000,000 16,000,000 -16,000,

198、000(67,462)39,815(27,647) - 15,972,35315,932,538 華通發泡膠制品(惠州)有限公司 10年 3,150,000 3,150,000 -3,150,0001,666,190-1,666,190 (4,816,190) -4,816,190 Pride Telecom Limited 不適用 1,653,600 1,653,600 -1,653,600- - 1,653,6001,653,600 TCL瑞智(惠州)制冷設備有限公司(注3) 20年 33,120,000 - 23,797,63423,797,634-97,26197,261 4,027,

199、392 27,922,287- 王牌TCL高頻電子 有 限 公 司 (注1) 10年 5,400,000 - 5,400,0005,400,000-68,55668,556 11,192,753 16,661,309- 三華工業有限公司(注1) 10年 9,884,974 - 9,884,9749,884,974-1,514,4061,514,406 - 11,399,380- 71,999,016 44,050,608116,049,62419,345,23416,832,60236,177,836 (13,501,540) 138,725,92091,344,250 TCL集團股份有限公司

200、 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、 會計報表主要項目注釋（續） 9. 長期股權投資（續） 75 (iii) 占聯營公司之權益（續） 本公司 投資成本 占聯營公司之累計溢利(虧損) 總投資金額 投資期限 初始投資額 2002年 12月31日 投資增減額2003年12月31日2002年12月31日本年權益增減數2003年 12月31日 其他 增減額 2003年12月31日2002年12月31日 翰林匯信息產業股份有限公司 25年 25,161,290 25,161,290 -25,161,290(15,294,970)579,417(14,715,553) - 10,445,7

201、379,866,320 樂金電子(惠州)有限公司 50年 6,380,000 16,982,692 4,968,00021,950,69226,335,63012,866,53739,202,167 (9,384,120) 51,768,73943,318,322 惠州市升華工業有限公司(注1) 10年 6,092,434 6,092,434 -6,092,4343,807,2071,567,5615,374,768 (11,467,202) -9,899,641 上海雙菱空調器制造有限公司 15年 16,000,000 16,000,000 -16,000,000(67,462)39,815

202、(27,647) - 15,972,35315,932,538 TCL瑞智(惠州)制冷設備有限公司(注3) 20年 33,120,000 - 23,797,63423,797,634-97,26197,261 4,027,392 27,922,287- 64,236,416 28,765,63493,002,05014,780,40515,150,59129,930,996 (16,823,930) 106,109,11679,016,821 聯營公司之注冊資本及占聯營公司之權益比例請參見附注四。 注1. 本公司于2003年10月增購惠州市升華工業有限公司（ “升華工業” ）57.86%之股權

203、，對該公司之股權投資比例由17.14%增至75%；同時本公司之全資子公司TCL實業控股購買該公司5%之股權，本集團共持有該公司80%之股權，從而將其納入本集團之合并范圍, 升華工業之全資子公司華慶國際有限公司（ “華慶國際” ）也被納入合并范圍，華慶國際持有40%和30%股權的三華工業有限公司和王牌TCL高頻電子有限公司成為本公司的聯營公司。 注2. 本公司于2003年1月增購廣東美卡文化音像有限公司50%之股權，對該公司之股權投資比例由40%增至90%，從而將其納入本集團之合并范圍。 注3. 2003年6月7日，TCL瑞智（惠州）制冷設備有限公司之注冊資本由14,000,000美元增至18,

204、000,000美元。增資前其實收資本為8,000,000美元，TCL瑞智（惠州）制冷設備有限公司之股東瑞智控股股份有限公司（ “瑞智控股” ）共新增加投資14,000,000美元。該次增資后，瑞智控股持有TCL瑞智（惠州）制冷設備有限公司77.78%之股權，本公司持有TCL瑞智（惠州）制冷設備有限公司之股權由50%攤薄至22.22%，TCL瑞智（惠州）制冷設備有限公司成為本公司的聯營公司。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、 會計報表主要項目注釋（續） 9. 長期股權投資（續） 76 (iv) 占合營公司之權益 本集團 投資成本 占合營公司之累計溢利(

205、虧損) 總投資金額 投資期限 初始投資額2002年 12月31日 投資增減額2003年12月31日2002年12月31日本年權益增減數2003年 12月31日 其他 增減額 2003年12月31日2002年12月31日 河南TCL-美樂電子有限公司 50年 72,081,95472,081,954 -72,081,95428,011,117 9,088,33437,099,451 (2,600,000) 106,581,405100,093,071 TCL Sun, Inc. 不適用 1,419,4265,754,728 -5,754,7282,677,665 (557,890)2,119,7

206、75 - 7,874,5038,432,393 TCL Baron India Limited 不適用 9,441,6809,441,680 -9,441,680(9,441,680)-(9,441,680) - - 電大在線遠程教育技術有限公司 20年 30,000,00030,000,000 15,000,00045,000,000(318,131)3,278,3952,960,264 138,551 48,098,81529,681,869 TCL瑞智(惠州)制冷設備有限公司 20年 33,120,00023,797,634 -23,797,6349,845,736 -9,845,736

207、 (33,643,370) -33,643,370 141,075,996 15,000,000156,075,99630,774,707 11,808,83942,583,546 (36,104,819) 162,554,723171,850,703 本公司 投資成本 占合營公司之累計溢利(虧損) 總投資金額 投資期限 初始投資額2002年 12月31日 投資增減額2003年12月31日2002年12月31日本年權益增減數2003年 12月31日 其他 增減額 2003年12月31日2002年12月31日 TCL瑞智(惠州)制冷設備有限公司 20年 33,120,00023,797,634

208、-23,797,6349,845,736-9,845,736 (33,643,370) -33,643,370 合營公司之注冊資本及占合營公司之權益比例請參見附注四。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、 會計報表主要項目注釋（續） 9. 長期股權投資（續） 77 (v) 占子公司之權益 投資成本 占子公司之累計溢利(虧損) 總投資金額 初始投資額 2002年 12月31日 投資 增加額 2003年 12月31日 股權投資差額年初金額股權投資差額年末金額2002年12月31日本年權益增減2003年 12月31日 其他 增減額 2003年12月31日200

209、2年12月31日TCL 實 業 控 股 ( 香 港 ) 有 限 公司 105,5000 105,500 - 105,500 - - 1,900,446,044 521,085,090 2,421,531,134 (167,177,925) 2,254,458,709 1,900,551,544 TCL通訊股份有限公司 64,207,342 64,207,342 114,463,492 178,670,834 13,990,952 41,519,692 31,969,199 60,334,632 92,303,831 172,508,261 485,002,618 110,167,493 TCL

210、 國 際 電 工 ( 惠 州 ) 有 限 公司 6,000,000 10,000,000 - 10,000,000 - - 4,813,309 6,470,747 11,284,056 (3,545,128) 17,738,928 14,813,309 內蒙古TCL王牌電器有限公司 74,911,201 74,911,201 - 74,911,201 - - 7,700,081 5,121,240 12,821,321 - 87,732,522 82,611,282 惠州市TCL文化發展有限公司 2,030,000 2,030,000 19,970,000 22,000,000 - - 2,9

211、85,128 7,578,451 10,563,579 (4,198,740) 28,364,839 5,015,128 深圳愛思科微電子有限公司 30,000,000 30,000,000 - 30,000,000 - - (11,568,799)(1,229,747)(12,798,546) - 17,201,454 18,431,201 惠州市華通工貿有限公司(注1) 5,100,000 5,100,000 - 5,100,000 - - 4,838,127 4,838,127 (9,938,127) - 9,938,127 深圳市TCL工業研 究 院 有 限 公司 5,000,000

212、5,000,000 - 5,000,000 - - (297,628)- (297,628) - 4,702,372 4,702,372 上海天時網絡服務 有 限 公 司 (注1) 15,000,000 15,000,000 - 15,000,000 - - (408,825) (408,825) (14,591,175) - 14,591,175 惠州TCL信息技術有限公司 7,500,000 7,500,000 - 7,500,000 - - (7,500,000)- (7,500,000) - - - TCL 電 子 集 團(美國)公司 553,344 553,344 - 553,344

213、 - - - - - - 553,344 553,344 TCL 國 際 電 工( 無 錫 ) 有 限 公司 2,000,000 2,000,000 - 2,000,000 - - (56,164)2,490,555 2,434,391 - 4,434,391 1,943,836 TCL家用電器有限公司 24,000,000 24,000,000 - 24,000,000 - - (10,329,752)1,392,180 (8,937,572) - 15,062,428 13,670,248 惠州TCL電器銷售有限公司 15,300,000 3,782,701 - 3,782,701 53,

214、294,834 48,973,632 28,034,315 4,651,379 32,685,694 2,538,399 87,980,426 85,111,850 TCL空調器(中山)有限公司 42,217,800 1,490,766 38,455,500 39,946,266 - - (1,490,766)97,995 (1,392,771) (7,346,123) 31,207,372 - TCL電器(陜西)有限公司 3,500,000 3,888,699 - 3,888,699 - - 130,634 277,738 408,372 (347,211) 3,949,860 4,019,

215、333 惠州TCL住商電子有限公司 2,632,208 2,632,208 - 2,632,208 - - (14,401)359,927 345,526 - 2,977,734 2,617,807 惠州市升華工業有限公司 6,092,434 - 86,603,997 86,603,997 - 15,856,642 - 3,659,507 3,659,507 1,567,561 107,687,707 - TCL 照 明 電 器 有限公司 3,000,000 - 11,000,000 11,000,000 - - - 1,113,195 1,113,195 (656,520) 11,456,6

216、75 - 252,201,761 270,492,989522,694,750 67,285,786106,349,9661,949,250,502613,402,889 2,562,653,391 (31,186,728) 3,160,511,3792,268,738,049 子公司之注冊資本及占子公司之權益比例請參見附注四。 注1惠州市華通工貿有限公司和上海天時網絡服務有限公司已于2003年注銷。TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、 會計報表主要項目注釋（續） 9. 長期股權投資（續） 78 (vi) 合并價差 2003年 12月31日 2002年1

217、2月31日 股權投資差額形成股權投資差額股權投資差額股權 投資差額 股權投資差額被投資公司名稱 初始金額原因 攤銷期限本年攤銷額攤余價值 攤余價值 TCL通訊股份有限公司 6,353,376注110年635,3382,541,350 3,176,688TCL通訊股份有限公司 7,113,938注210年711,3943,556,969 4,268,363TCL通訊股份有限公司 21,786,637注310年2,178,66410,893,318 13,071,982TCL通訊股份有限公司 9,351,287注410年935,1295,610,772 6,545,901惠州王牌視聽電子有限公司

218、2,933,322注510年293,3321,759,994 2,053,326TCL (Vietnam) Corporation Ltd. 1,946,559注610年194,6561,362,591 1,557,247王牌通訊（香港）有限公司 309,765注710年30,977216,835 247,812惠州TCL移動通信有限公司 3,185,119注810年318,5122,229,583 2,548,095TCL電腦科技有限公司 20,425,125注910年2,042,51312,255,073 14,297,586TCL國際控股有限公司 11,418,581注1010年1,14

219、1,8587,993,007 9,134,865TCL國際控股有限公司 (5,409,407)注1110年(540,941)(4,327,525) (4,868,466)TCL國際控股有限公司 39,130,301注1210年3,913,03031,304,241 35,217,271TCL數碼科技（無錫）有限公司 (55,557,474)注1310年(5,555,747)(38,890,233) (44,445,980)惠州TCL移動通信有限公司 831,385,690注1410年 83,138,569718,909,785 802,048,354TCL國際控股有限公司 28,017,467

220、注1510年2,801,74723,814,847 26,616,594惠州TCL電器銷售有限公司 57,616,038注1610年5,761,60447,533,231 53,294,835TCL國際控股有限公司 8,952,033注1710年895,2038,056,830 -惠州升華工業有限公司 16,125,399注1810年268,75715,856,642 -TCL通訊股份有限公司 30,838,552注1910年1,027,95229,810,600 - 100,192,547880,487,910 924,764,473 注1. 本公司于1997年4月15日增購TCL通訊股份2

221、,640,000股股份，價格為人民幣13,314,000元。于此次增購股權的交割日，本公司持有TCL通訊股份總計6.45%股權所對應的累計投入金額與TCL通訊股份于該股權交割日所有者權益中本公司所占份額的差額(人民幣6,353,376元)，記入本科目。 注2. 本公司于1998年增購TCL通訊股份2,568,858股股份, 價格為人民幣15,413,148元。 于此次增購股權的交割日, 本公司持有TCL通訊股份總計6.74%的股權所對應的累計投入金額與TCL通訊股份于該股權交割日所有者權益中本公司所占份額的差額(人民幣7,113,938元)，記入本科目。 注3. 本公司之全資子公司TCL實業控

222、股之全資子公司TCL通訊香港(“通訊香港”)于1998年增購TCL通訊股份7,867,200股股份，價格為人民幣47,203,200元。于此次增購股權的交割日，通訊香港持有TCL通訊股份25%股權所對應的累計投入金額與TCL通訊股份于該股權交割日所有者權益中TCL通訊香港所占份額的差額(人民幣21,786,637元)，記入本科目。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、 會計報表主要項目注釋（續） 9. 長期股權投資（續） 79 (vi) 合并價差（續） 注4. 本公司于1999年3月增購TCL通訊股份18,231,675股股份，價格為人民幣45,624,

223、195元。于此次增購股權的交割日，本公司持有TCL通訊股份總計16.43%的股權所對應的累計投入金額與TCL通訊股份于該股權交割日所有者權益中本公司所占份額的差額（人民幣9,351,287元） ，記入本科目。 注5. 本公司之全資子公司TCL實業控股之全資子公司金宇投資公司（ “金宇投資” ）于1999年6月購買惠州王牌視聽電子有限公司（ “王牌視聽” ）100%的股權，價格為港幣109,090,909元。于此次購買股權的交割日，金宇投資持有王牌視聽100%股權所對應的累計投入金額與王牌視聽于該股權交割日所有者權益中金宇投資所占份額的差額（折合人民幣2,933,322元） ，記入本科目。 注6

224、. 本公司之全資子公司TCL實業控股之子公司TCL國際控股之全資子公司TCL海外控股有限公司于2000年11月增購TCL (Vietnam) Corporation Ltd. (“TCL Vietnam”) 100%股權，價格為港幣10,690,000元。于此次增購股權的交割日，TCL海外控股有限公司持有TCL Vietnam 100%股權所對應的累計投入金額與TCL Vietnam 于該股權交割日所有者權益中所占份額的差額（折合人民幣1,946,559元） ，記入本科目。 注7. 本公司之全資子公司TCL實業控股之子公司TCL國際控股之全資子公司 TCL控股(BVI)于2000年7月增購王牌

225、通訊 （香港） 有限公司20%的股權， 價格為港幣1,000,000元。于此次增購股權的交割日，TCL控股(BVI)持有王牌通訊(香港)有限公司20%股權所對應的累計投入金額與王牌通訊（香港）有限公司于該股權交割日所有者權益中TCL控股(BVI)所占份額的差額（折合人民幣309,765元） ，記入本科目。 注8. 本公司之全資子公司 TCL實業控股之子公司TCL國際控股之全資子公司TCL控股(BVI)于2000年7月增購惠州TCL移動通信20%的股權,價格為港幣15,560,000元。于此次增購股權的交割日, TCL控股(BVI)持有TCL移動通信20%股權所對應的累計投入金額與TCL移動通信

226、于該股權交割日所有者權益中TCL控股(BVI)所占份額的差額（折合人民幣3,185,119元） ，記入本科目。 注9. 本公司之全資子公司TCL實業控股于1999年8月增購TCL電腦科技有限公司（ “TCL電腦科技” ）50%的股權，價格為人民幣3,500,000元。于此次增購股權的交割日，TCL實業控股持有TCL電腦科技50%股權所對應的累計投入金額與TCL電腦科技于該股權交割日所有者權益中TCL實業控股所占份額的差額（人民幣20,425,125元） ，記入本科目。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、 會計報表主要項目注釋（續） 9. 長期股權投資（

227、續） 80 (vi) 合并價差（續） 注10. 本公司之全資子公司TCL實業控股于2000年增購TCL國際控股19,220,000股股票， 價格為港幣29,871,859元。 于此次增購股權的交割日， TCL實業控股持有TCL國際控股共計51.82%股權所對應的累計投入金額與TCL國際控股于該股權交割日所有者權益中TCL實業控股所占份額的差額（折合人民幣11,418,581元） ，記入本科目。 注11. 本公司之全資子公司TCL實業控股于2001年增購TCL國際控股32,556,000股股票， 價格為港幣30,607,722元。 于此次增購股權的交割日， TCL實業控股持有TCL國際控股共計5

228、5.15%股權所對應的累計投入金額與TCL國際控股于該股權交割日所有者權益中TCL實業控股所占份額的差額（折合人民幣-5,409,407元） ，記入本科目。 注12. 根據本公司之全資子公司TCL實業控股之子公司TCL國際控股之全資子公司TCL控股(BVI)與TCL實業控股就收購TCL電腦科技于2000年底訂立之有條件協議， TCL國際控股向TCL實業控股以每股港幣1.78元的價格發行105,619,289股代價股份。于此次交易日，TCL實業控股持有TCL國際控股共計53.86%股權所對應的累計投入金額與TCL國際控股于該股權交割日所有者權益中TCL實業控股所占份額的差額（折合人民幣39,13

229、0,301元） ，記入本科目。 注13. 根據本公司之全資子公司TCL實業控股于2000年8月與無錫市電儀資產經營公司簽訂之協議，TCL實業控股以港幣4,200,000元的代價購買無錫電儀約人民幣60,000,000元資產，用于對TCL實業控股對與無錫電儀的合營公司 TCL數碼科技（無錫）有限公司（ “數碼科技” ）的出資。于此次交易日，TCL實業控股持有數碼科技70%股權所對應的投入金額與數碼科技于該交易日所有者權益中TCL實業控股所占份額的差額（折合人民幣-55,557,474元） ，計入該科目。 注14. 本公司之全資子公司TCL實業控股之子公司TCL國際控股之全資子公司TCL控股(BV

230、I)于2002年1月21日及2002年11月7日購買Jasper Ace及美風有限公司持有TCL移動通信之10%及13.8%之股權，價格分別為人民幣300,000,000元及人民幣811,440,000元，與TCL移動通信股權交割日所有者權益中所占份額的差額人民幣856,648,022元，記入本科目。 注15. 本公司之全資子公司TCL實業控股于2002年增購TCL國際控股39,610,000股股票， 價格為港幣76,719,045元。 于此次增購股權的交割日， TCL實業控股持有TCL國際控股共計54.15%股權所對應的累計投入金額與TCL國際控股于該股權交割日所有者權益中TCL實業控股所占

231、份額的差額（折合人民幣28,017,467元） ，記入本科目。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、 會計報表主要項目注釋（續） 9. 長期股權投資（續） 81 (vi) 合并價差（續） 注16. 本公司于2002年4月12日以人民幣61,398,739元購買惠州TCL電器銷售公司（下稱“TCL銷售公司” ）之49%的股權。于此項交易日，本公司持有TCL銷售公司49%股權所對應的總計投入金額與TCL銷售公司于該交易日所有者權益中本公司所占份額的差額（折合人民幣57,616,038元） ，記入本科目。 注17. 本公司之全資子公司TCL實業控股于2003年

232、增購TCL國際控股37,080,000股股票， 價格為港幣62,304,820元。 于此次增購股權的交割日， TCL實業控股持有TCL國際控股共計54.51%股權所對應的累計投入金額與TCL國際控股于該股權交割日所有者權益中TCL實業控股所占份額的差額（折合人民幣8,952,033元） ，記入本科目。 注18. 本公司于2003年10月12日以人民幣89,594,500元購買升華工業之57.86%的股權。于此項交易日，本公司持有升華工業75%股權所對應的總計投入金額與升華工業于該交易日所有者權益中本公司所占份額的差額（折合人民幣16,125,399元） ，記入本科目。 注19. 本公司于200

233、3年8月增購TCL通訊股份28,723,117股股份，價格為人民幣145,302,042元。于此次增購股權的交割日，本公司持有TCL通訊股份總計56.7%的股權所對應的累計投入金額與TCL通訊股份于該股權交割日所有者權益中本公司所占份額的差額（人民幣30,838,552元） ，記入本科目。 (vii) 對未納入合并范圍的子公司投資 投資成本 占未合并子公司之累計溢利(虧損) 其他增減額 總投資金額 投資期限 2002年 12月31日 投資 增減額 2003年12月31日2002年12月31日本年權益增減數2003年12月31日 2003年12月31日2002年12月31日 TCL 電 子 集

234、團（美國）公司 不適用 553,344 - 553,344- 553,344553,344惠 州 TCL 通 訊實業有限公司 20年 3,750,000 - 3,750,000(3,750,000)-(3,750,000)- -惠 州 TCL 東 訊通訊工業有限20年 8,111,740 - 8,111,740(7,369,161)-(7,369,161)- 742,579742,579惠 州 TCL 信 息技術有限公司 20年 - 7,500,000 7,500,000-(7,500,000) - 12,415,084 7,500,000 19,915,084(11,119,161)-(11

235、,119,161)(7,500,000) 1,295,9231,295,923 注冊資本及對未納入合并范圍的子公司投資比例請參照附注四。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、 會計報表主要項目注釋（續） 9. 長期股權投資（續） 82 (viii) 長期投資減值準備 本集團 計提被投資公司名稱 2003年12月31日 2002年12月31日 原因 TCL電子集團（美國）公司 553,344553,344 注1深大TCL通訊設備有限公司 1,740,0001,740,000 注2路訊網絡有限公司 954,000954,000 注1南方通信（惠州）實業有限公

236、司 6,845,2246,845,224 注1惠州TCL東訊通訊工業有限公司 742,579742,579 注2Pride Telecom Limited 1,065,700- 注3 11,900,84710,835,147 本公司 計提被投資公司名稱 2003年12月31日 2002年12月31日 原因 TCL電子集團(美國)公司 553,344553,344 注1 注1. 該公司由于經營不善，已資不抵債，故將對其之長期投資全額計提長期投資減值準備。 注2. 該公司現處于清算狀態，故將對其之長期投資全額計提長期投資減值準備。 注3. 該公司由于經營不善，發生經營虧損，故將對其之長期投資按該公

237、司期末凈資產之本集團應占有部分計提長期投資減值準備。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 83 10. 固定資產 本集團 房屋 及建筑物 租入固定資產改良支出機器設備辦公及電子設備 運輸工具 合計原值: 2003年1月1日 845,950,808 201,085,613786,397,980292,220,324103,704,347 2,229,359,072增加 購買子公司 5,815,882 2,203,96140,883,9613,372,5284,426,675 56,703,007購置 4,692,420 55,6

238、60,870232,031,77560,388,50916,347,792 369,121,366在建工程轉入 32,083,547 443,04290,364,6914,944,002378,358 128,213,640 減少 處置子公司 - -(39,700)(1,266,017)(263,550) (1,569,267)清理 (15,213,559) -(50,294,650)(37,682,667)(15,004,227) (118,195,103)2003年12月31日 873,329,098 259,393,4861,099,344,057321,976,679109,589,3

239、95 2,663,632,715 累計折舊: 2003年1月1日 159,006,337 93,653,990312,760,949151,616,19952,909,507 769,946,982增加 購買子公司 364,158 -11,431,5271,171,9551,806,036 14,773,676增加 35,600,703 62,234,030146,482,14353,790,15015,432,154 313,539,180 減少 處置子公司 - -(33,844)(874,629)(258,935) (1,167,408)清理 (2,983,782) -(13,510,61

240、2)(22,902,050)(8,966,461) (48,362,905)2003年12月31日 191,987,416 155,888,020457,130,163182,801,62560,922,301 1,048,729,525 固定資產凈值: 2003年12月31日 681,341,682 103,505,466642,213,894139,175,05448,667,094 1,614,903,190 2002年12月31日 686,944,471 107,431,623473,637,031140,604,12550,794,840 1,459,412,090TCL集團股份有限

241、公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 84 10. 固定資產（續） 本公司 租入固定資產改良支出房屋及建筑物辦公及電子設備 運輸工具 合計原值: 2003年1月1日 17,828,689156,848,78413,526,7309,130,181 197,334,384購置 5,200-1,710,0572,424,008 4,139,265在建工程轉入 -1,095,802- 1,095,802減少 -(2,697,580)-(743,000) (3,440,580)2003年12月31日 17,833,889155,247,00615,236

242、,78710,811,189 199,128,871 累計折舊: 2003年1月1日 9,778,68242,898,5298,837,2916,544,839 68,059,341增加 3,465,3687,841,3471,210,9031,315,887 13,833,505減少 -(1,087,931)-(575,224) (1,663,155)2003年12月31日 13,244,05049,651,94510,048,1947,285,502 80,229,691 固定資產凈值: 2003年12月31日 4,589,839105,595,0615,188,5933,525,687

243、118,899,180 2002年12月31日 8,050,007113,950,2554,689,4392,585,342 129,275,043 固定資產減值準備分析如下： 本集團 本公司 年初余額 23,797,729 -本年增加 18,066,184 -本年沖回 (8,966,840) -年末余額 32,897,073 - 有關固定資產抵押之資料請參照附注五(14)及附注五(24)。 于固定資產中，賬面凈值為人民幣18,870,271元（2002年：人民幣28,604,501元）的機器設備為融資租約及租購合約持有之固定資產。其明細如下： 賬面原值人民幣元累計折舊 人民幣元 賬面凈值人民

244、幣元 機器設備 34,648,65815,778,387 18,870,271TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 85 11. 在建工程 本集團 工程項目名稱 預算數 年初余額 本年增加本年轉入固定資產本年轉入長期待攤費用本年轉入無形資產清理/ 報廢 年末余額 工程投入占預算數的比例 下馬莊工程 9,489,557 9,451,052 -9,451,052- - -仲愷20號小區 10,558,800 10,284,514 163,227-10,261,641186,100 - - TCL工業研究院大廈 300,000,000

245、 13,448,955 154,204,943-13,560 167,640,338 55.88%電磁兼容儀以及電波 暗室 3,839,938 3,644,792 151,9423,643,954-152,780 - -模具 54,172,357 37,379,523 13,802,94442,579,121- 8,603,346 94.48%中山空調廠房擴建工程 10,951,700 8,694,822 7,797,16616,491,988- - -光盤流水線 35,000,000 14,124,418 13,858,95227,983,370- - -安裝及裝修工程 35,000,000

246、 3,593,313 10,785,15313,794,308-30,000 554,158 40.99%廣域網信息系統 6,070,000 - 4,225,09888,200- 4,136,898 69.6%惠州生產基地工程 12,000,000 - 2,932,8791,398,772-10,818 1,523,289 24.35%其他 不適用 19,575,131 31,405,07222,233,927325,51911,371,607797,664 16,251,486 不適用 120,196,520 239,327,376128,213,640325,51931,084,3001,

247、190,922 198,709,515 減值準備 (829,300) (175,000) 凈額 119,367,220 198,534,515 本公司 工程項目名稱 年初余額本年增加本年轉入固定資產本年轉入無形資產本年轉入 長期 待攤費用 清理/報廢 年末余額 下馬莊工程 9,451,052-9,451,052- - -仲愷20號小區 10,284,514163,227-10,261,641- 186,100 -惠東新閹埔頂村安裝及裝修工程 175,000- - 175,000鵝嶺工業園供電工程 1,095,802-1,095,802- - -郵件系統 22,120- 22,120 -博羅工程

248、 11,697,126-11,371,607325,519 - - 32,725,614163,2271,095,80231,084,300325,519 208,220 175,000 減值準備 - (175,000) 凈額 32,725,614 - 在建工程的資金來源全部為自有資金，無資本化利息支出。 在建工程減值準備如下： 本集團 本公司 年初余額 829,300 -本年增加 175,000 175,000本年沖回 (829,300) -年末余額 175,000 175,000 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 86

249、12. 無形資產 本集團 原始金額 累計攤銷額 2003年1月1日購買子公司在建工程轉入本年購置本年攤銷 本年清理 2003年12月31日 土地使用權 201,131,814 6,187,052 156,219,384-31,084,30014,644,2716,187,052 816,141 194,944,762專有技術/專利權 16,144,240 11,731,618 15,365,205384,000-395,03511,731,618 - 4,412,622商標使用權 35,142,069 3,353,193 27,464,178-7,677,8913,353,193 - 31,7

250、88,876其他 4,589,044 4,452,039 4,031,420-557,6244,452,039 - 137,005 257,007,167 25,723,902 203,080,187384,00031,084,30023,274,82125,723,902 816,141 231,283,265 本公司 原始金額 累計攤銷額 2003年1月1日在建工程轉入本年增加 本年攤銷 2003年12月31日 土地使用權 114,167,741 12,869,62870,575,21631,084,3001,386,193 1,747,596 101,298,113 本集團之土地使用權均

251、為本公司及其下屬子公司通過出讓方式，支付了土地出讓金之后獲得。土地使用權在使用年限或公司經營年限中較短者內攤銷。 本集團之專有技術、商標使用權及其他無形資產主要為外購無形資產，按實際支付的價款入帳，在2-10年內攤銷。 13. 長期待攤費用 本集團 2003年 1月1日 購買在建工程轉入購買子公司清理子公司本年攤銷 2003年12月31日 軟件費 7,530,391 12,195,921325,51916,660-6,272,326 13,796,165其他 4,467,120 5,775,184-2,315,456123,9107,946,973 4,486,877 11,997,511 1

252、7,971,105325,5192,332,116123,91014,219,299 18,283,042 本公司 2003年1月1日在建工程轉入 本年增加 本年攤銷 2003年12月31日 軟件費 553,899325,519355,181245,889 988,710 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 87 14. 短期借款 本集團 本公司 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日擔保借款 120,000,000-100,000,000 抵押借款 71,090,000

253、74,159,02070,000,000 70,000,000信用借款 1,069,632,201265,675,5191,043,529,212 181,590,119 1,260,722,201339,834,5391,213,529,212 251,590,119 抵押借款是由本集團以評估值人民幣104,395,700元的房屋及土地使用權作為抵押。 擔保借款中人民幣100,000,000元是由廣東發展銀行深圳分行春風支行提供還款擔保；人民幣20,000,000元是由惠州三華工業有限公司提供還款擔保。 與2002年12月31日的短期借款余額相比，本集團2003年12月31日的短期借款余額增

254、加了人民幣9.21億元（約2.71倍），主要是用于償還應付賬款及購買固定資產。 與2002年12月31日的短期借款余額相比，本公司2003年12月31日的短期借款余額增加了人民幣9.62億元（約3.82倍），其主要原因是本公司增大對外投資規模及為下屬企業提供調劑資金。 15. 應付票據 本集團 2003年12月31日 2002年12月31日銀行承兌匯票 1,906,211,249 2,155,329,604商業承兌匯票 380,236,297 71,280,947 2,286,447,546 2,226,610,551 于2003年12月31日，本賬戶余額中并無應付持本公司5%或以上股份的股東

255、票據。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 88 16. 應付賬款 期末應付賬款系應付原材料款和外購零部件款，其中并無超過三年的大額應付賬款。 應付賬款的賬齡情況如下： 本集團 2003年12月31日比例2002年12月31日 比例 1年以內 3,465,692,90899.33%3,752,273,768 99.09%1至2年 18,710,2880.54%26,774,229 0.70%2至3年 261,4650.01%4,842,884 0.13%3年以上 4,256,3380.12%3,029,536 0.08% 合計

256、 3,488,920,999100%3,786,920,417 100% 本公司 2003年12月31日比例2002年12月31日 比例 1年以內 576,925,28499.90%1,295,254,966 99.63%1至2年 562,4830.10%4,828,467 0.37% 577,487,767100%1,300,083,433 100% 于2003年12月31日，本賬戶余額中并無持本公司5%或以上股份的股東款項。 與2002年12月31日的應付賬款余額相比，本公司2003年12月31日應付賬款余額下降了人民幣7.23億元（約55.62%），主要是本公司加快了償還貨款的力度。 1

257、7. 預收賬款 于2003年12月31日，本賬戶余額中并無持本公司5%或以上股份的股東款項。 于2003年12月31日，本集團并沒有賬齡超過一年的預收賬款。 與2002年12月31日的預收賬款余額相比，本集團及本公司2003年12月31日預收賬款余額分別減少了人民幣4.70億元（約34.16%）及人民幣5,557萬元（約93.97%），主要是由于市場競爭激烈， 2003年本集團移動電話業務的經銷商改變付款方式， 預付賬款有所下降造成的。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 89 18. 應付股利 本集團 本公司 2003年12

258、月31日2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日國家股 48,477,43140,656,44347,778,624 37,139,028外資法人股 41,056,3545,021,01740,285,542 4,417,367境內法人股/境內投資者 102,341,6977,352,86696,721,657 1,930,321流通股 899,95811,483,336- - 192,775,44064,513,662184,785,823 43,486,716 與2002年12月31日的應付股利余額相比，本集團2003年12月31日的應付股利增加了人民幣約1.

259、28億元，本公司2003年12月31日的應付股利增加了1.41億元，主要是由于本公司于2003年9月宣告分配股利人民幣2.3億元，并支付股利人民幣0.9億元，故應付股利增加。 19. 應交稅金 本集團 本公司 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日增值稅 (1,131,191)(85,251,341)(1,154,308) (5,772,665)營業稅 1,242,027355,45899,113 112,198企業所得稅 60,774,45044,303,321(999,539) (999,539)其他 (273,985)8,903,7

260、60(2,938,072) 4,080,201合計 60,611,301(31,688,802)(4,992,806) (2,579,805) 應交稅金各項稅金計提標準及稅率請參見會計報表附注三。 20. 其他應交款 其他應交款主要為應交的教育費附加。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 90 21. 其他應付款 其他應付款的賬齡情況如下： 本集團 本公司 2003年 12月31日 比例2002年12月31日比例2003年12月31日比例 2002年 12月31日 比例 1年以內 615,709,739 77.71%423,6

261、58,61889.67%801,068,32291.52% 278,478,729 92.37%1至3年 148,747,892 18.77%38,561,1468.16%67,679,8317.73% 18,922,074 6.27%2至3年 15,733,175 1.99%2,298,0770.49%3,311,6600.38% 3,725,928 1.24%3年以上 12,089,345 1.53%7,955,0551.68%3,228,2530.37% 347,944 0.12% 合計 792,280,151 100%472,472,896100%875,288,066100% 301

262、,474,675 100% 與2002年12月31日的其他應付款余額相比，本集團與本公司2003年12月31日的其他應付款余額分別增加了人民幣約3.2億元（約67.69%）及人民幣約5.74億元（約1.9倍） ，主要是因為本集團移動電話經銷商押金增加及應付股權轉讓款增加。 期末其他應付款余額中并無超過三年的大額其他應付款。 于2003年12月31日，本賬戶并無應付給持有本公司5%或以上股份的股東款項。 22. 預提費用 本集團 本公司 2003年12月31日2002年12月31日2003年 12月31日 2002年12月31日專利費 7,316,837- -研究開發費 1,615,832- -

263、運輸費 23,900,87633,727,519- -銷售傭金 11,597,35613,972,553- -促銷費 7,647,45811,738,338- -產品售后服務費 26,814,7136,070,831- -審計費及專業服務費 8,351,2108,372,6551,520,000 -租賃費 1,735,3295,408,212- -利息 585,4372,769,418- -水電費 10,813,9843,680,170- -網絡服務費 2,018,8893,188,816- -訴訟費 151,3461,040,012- -外協勞務費 -959,949- -電話費 161,02

264、2817,949- -統籌保險費 201,157425,466- -其他 30,304,7277,085,5665,025 480,365 合計 133,216,17399,257,4541,525,025 480,365TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 91 23. 一年內到期的長期負債 本集團 本公司 單位名稱 附注五 2003年12月31日2002年12月31日2003年 12月31日 2002年12月31日長期借款 24 199,764,70725,618,677100,000,000 -長期應付款 26 3,598

265、,2967,649,539- -其他長期負債 -7,242,920- 7,242,920 203,363,00340,511,136100,000,000 7,242,920 24. 長期借款 本集團 2003年12月31日 借款 借款2002年12月31日 借款單位 幣種 原幣 人民幣期限 年利率條件幣種 原幣 人民幣 中國進出口銀行 人民幣 427,000,000 427,000,000于2005.9前分期償還3.51%擔保 人民幣 600,000,000600,000,000中國進出口銀行 美元 12,000,00099,358,8002005.9償還 3.51%擔保 -中國工商銀行 人

266、民幣5,873,6925,873,691于2013.7前分期償還5.76%抵押 人民幣 70,000,00070,000,000中國銀行(香港)有限公司 港幣 94,117,64799,764,7064年內分期償還 Hibor+ 0.8%擔保港幣 100,000,000106,000,000中國建設銀行香港分行 港幣 94,117,64799,764,7064年內分期償還 Hibor+ 0.8%擔保港幣 100,000,000106,000,000南洋商業銀行 港幣 94,117,64799,764,7064年內分期償還 Hibor+ 0.8%擔保港幣 100,000,000106,000,0

267、00三井住友銀行 港幣 94,117,64799,764,7064年內分期償還 Hibor+ 0.8%擔保港幣 100,000,000106,000,000匯豐銀行 港幣 1,630,5281,728,3604-5年 5.5%抵押港幣 1,553,1901,648,089國華銀行 - 港幣 4,460,2304,727,844南洋商業銀行 - 港幣 2,169,1012,299,247道亨銀行 - 港幣 1,370,3371,454,065其中:一年內到期的長期借款 (199,764,707) (25,618,677) 733,254,968 1,078,510,568 TCL集團股份有限公司

268、 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 92 24. 長期借款（續） 本公司 2003年12月31日 借款 借款2002年12月31日 借款單位 幣種 原幣 人民幣期限 年利率 條件幣種 原幣 人民幣 中國進出口銀行 人民幣 427,000,000 427,000,000于2005.9前分期償還3.51%擔保 人民幣 600,000,000 600,000,000中國進出口銀行 美元 12,000,00099,358,800于2005.9償還 3.51%擔保 -中國工商銀行 - 人民幣 70,000,00070,000,000其中:一年內到期的長期借款

269、 (100,000,000) - 426,358,800 670,000,000 中國進出口銀行的人民幣擔保借款是由中國建設銀行深圳分行、深圳發展銀行和廣東發展銀行深圳分行提供還款保證，美元擔保借款是由興業銀行深圳嘉賓支行提供還款保證。 中國工商銀行的人民幣抵押借款是以凈值為人民幣7,970,439元的房產作為抵押。 匯豐銀行的港幣抵押借款是以凈值為港幣5,805,521的房產作為抵押。 中國銀行（香港）有限公司，中國建設銀行香港分行，南洋商業銀行及三井住友銀行的港幣擔保借款是由TCL國際控股有限公司提供還款保證。 注：Hibor指香港同業拆借利率 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 200

270、3年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 93 25. 應付債券 債券名稱 期限 發行日期 面值總額本年應付利息累計應付利息本年支付利息累計支付 利息 2003年 12月31日 2002年12月31日 可轉換債券 三年 2002年 11月8日 367,820,000 11,119,400 12,735,537 11,129,894 11,129,894 369,425,643 372,616,137 本集團之間接子公司TCL國際控股于2002年11月8日按面值發行港幣350,000,000元之可轉換債券，由發行日起計息，年息3%，每半年期末支付一次。認購人有權于發行日期至到期

271、日內任何時間全部或部分以本金港幣10,000,000元或其完整倍數按換股價將可轉換債券轉換成新股份。 初步換股價為港幣2.556元， 在若干情況下將予調整， 包括股份之合并或分拆、溢利或儲備資本化、資本分派及供股。于發行日期18個月后，倘TCL國際控股之股票在香港聯交所之收市價在連續30個交易日期間最少有20個交易日以不低于該交易日換股價之130%收市，則TCL國際控股有權選擇全部或部分（即本金10,000,000港元或其完整倍數）贖回可轉換債券，贖回金額為本金之100%，另加累計至贖回日期（但不包括該日）之利息。 根據TCL實業控股于2003年8月22日與可轉換債券認購人簽訂的修訂協議，為了

272、方便該等可轉換債券的買賣，可轉換債券的最低票面值及最低兌換金額由港幣10,000,000元調低至港幣10,000元。 于2003年，港幣3,000,000元之可轉換債券以港幣2.556元換股價轉換為1,173,708股新股份。假設剩余的可轉換債券按初步換股價悉數轉換，發行之股份數目將為135,758,999股，約占TCL國際控股現有已發行股本之5.06%，另占TCL國際控股發行該等股份后之股本約4.82%。 26. 長期應付款 本集團 2003年12月31日2002年12月31日初始 金額 應計 利息 期限 應付融資租入固定資產租賃費 2,472,486 9,431,61925,869,949

273、 4,002,500 4年其他 12,488,16910,776,88611,389,819 - 2-10年其中：一年內到期的長期應付款 (3,598,296)(7,649,539) 11,362,35912,558,966 27. 股本 本公司 2003年12月31日2002年12月31日初始 金額 應計 利息 期限 其他 5,600,000-5,600,000 - 10年TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 94 本集團和本公司注冊及實收股本計人民幣1,591,935,200元，每股面值人民幣1元，股份種類及其結構如下： 年

274、初數 本年增加 年末數 股數比例股數比例股數 比例 尚未流通股份: 國家持有股份 652,282,69840.97%-652,282,698 40.97%境內法人持有股份 95,516,1126.00%-95,516,112 6.00%境外法人持有股份 197,081,57712.38%-197,081,577 12.38%自然人持有股份 647,054,81340.65%-647,054,813 40.65%尚未流通股份合計 1,591,935,200100.00%-1,591,935,200 100.00% 28. 資本公積 本集團和本公司 2003年1月1日本年增加 2003年12月31

275、日 股權投資準備 (i) 204,8036,155,506 6,360,309其他資本公積 (ii) -4,559,698 4,559,698 204,80310,715,204 10,920,007 (i) 股權投資準備增加主要是依權益法按投資比例確認子公司因接受捐贈引起的資本公積增加額。 (ii)其他資本公積增加是由于本公司之債權人豁免本公司人民幣4,559,698元之債務。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 95 29. 盈余公積 本集團和本公司 2003年1月1日本年增加 2003年12月31日 法定盈余公積 42,

276、464,13457,057,657 99,521,791法定公益金 21,232,06728,528,829 49,760,896任意盈余公積 17,297,857161,627,51 178,925,37 80,994,058247,214,00 328,208,05 根據中國公司法及本公司的公司章程，本公司須按適用于本公司的中國會計準則及規定計算的凈利潤的10%提取法定盈余公積金，直至該儲備已達本公司注冊資本的50%。在符合中國公司法及本公司的公司章程的若干規定下，部分法定公積金可轉為本公司的股本，而留存的法定公積金余額不可低于注冊資本的25%。 根據中國公司法，本公司須按適用于本公司的中

277、國會計準則及規定計算的凈利潤的5%至10%提取法定公益金。法定公益金須作為職工集體福利設施的資本開支之用，而該等設施保留作為本公司的資產。 當法定公益金被使用時，相當于資產成本和法定公益金余額兩者孰低之金額須從法定公益金轉撥至一般盈余公積金。此儲備除本公司結束解散外，不可作分派用途。當有關資產被出售時，原從法定公益金轉撥至一般盈余公積金的金額應予以沖回。 2003年度，本公司的法定盈余公積和法定公益金是根據按中國會計準則確定的凈利潤人民幣570,576,574元，分別按10%及5%提取，并提取任意盈余公積人民幣161,627,515元，以上盈余公積的提取已經本公司董事會于2004年3月2日批準

278、。 30. 外幣報表折算差額 本集團和本公司 2003年1月1日 (6,673,082匯兌調整 15,632,468 2003年12月31日 8,959,386 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 96 31. 主營業務收入 主營業務收入是指產品銷售收入。本集團及本公司的分行業及分地區資料已于附注六中列示。 本集團向前五大客戶銷售的收入總額于2003年度及2002年度分別為人民幣5,586,333,771元及人民幣3,462,669,352元；分別占銷售收入的 19.77%及15.66%。 32. 主營業務稅金及附加 本集團

279、本公司 2003年度2002年度2003年度 2002年度 營業稅 1,551,2121,715,2998,000 61,000城市維護建設稅 12,589,57913,422,459114,881 -教育費附加 6,055,7726,117,19568,929 -其他 1,616,6621,620,982- 82,571 合計 21,813,22522,875,935191,810 143,571 主營業務稅金及附加的計繳標準已于附注三列示。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 97 33. 其他業務利潤 本集團 2003年

280、度 2002年度其他業務收入： 原材料銷售收入1,837,168,931 1,483,481,680傭金收入 22,440,384 23,204,404租賃收入 16,708,327 17,126,150維修費收入 20,433,102 36,586其他收入 52,548,268 45,236,909 合計 1,949,299,012 1,569,085,729 其他業務支出： 原材料銷售成本1,838,756,846 1,440,285,818稅金 3,286,111 1,711,097其他支出 45,009,096 15,379,028 合計 1,887,052,053 1,457,375

281、,943 其他業務利潤 62,246,959 111,709,786 本公司 2003年度 2002年度其他業務收入： 租賃收入 13,407,884 8,875,927其他收入 378,878 27,647 合計 13,786,762 8,903,574 其他業務支出： 稅金 2,353,431 1,508,907其他支出 - 39,139 合計 2,353,431 1,548,046 其他業務利潤 11,433,331 7,355,528 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 98 34. 財務費用 本集團 2003年度 2

282、002年度 利息支出 96,218,598 82,351,910減：利息收入 (38,375,484) (29,361,336)匯兌損失 3,858,215 1,729,962減：匯兌收益 (6,877,666) (4,074,275)其他 8,816,726 11,863,198 合計 63,640,389 62,509,459 本公司 2003年度 2002年度 利息支出 46,673,145 58,761,781減：利息收入 (19,936,325) (22,064,482)匯兌損失 186,318 3,849減：匯兌收益 (6,338,336) (4,087,897)其他 173,35

283、7 41,281 合計 20,758,159 32,654,532 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 99 35. 投資(損失)/收益 本集團 2003年度 2002年度債券投資收益 87,273 -股票投資收益 66,504 1,016,370分占未納入合并范圍的子公司本年利潤 - 20,550分占聯營公司本期利潤/(虧損) 16,832,602 (4,927,651)分占合營公司本期利潤/(虧損) 11,808,839 (15,063,987)股權投資差額攤銷 (100,192,547) (49,409,533)長期投資

284、減值準備 (1,065,700) (742,579)處置長期投資之凈收益(注1) 3,015,810 16,044,191視同出售之虧損(注2) (4,343,742) (87,890,730)合計 (73,790,96(140,953,36 本公司 2003年度 2002年度債券投資收益 87,273 -分占子公司本期利潤 613,402,889 425,550,813分占聯營公司本期利潤/(虧損) 15,150,591 (8,625,645)分占合營公司本期利潤 - 9,845,736股權投資差額攤銷 (9,340,174(6,603,063)合計 619,300,57420,167,84

285、1 于資產負債表日，本集團和本公司的投資收益的匯回均無重大限制。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 100 35. 投資(損失)/收益（續） 注1. 2003年處置長期投資凈收益主要為： 于2003年8月，TCL實業控股與萬荃管理有限公司簽訂一項股權轉讓協議，TCL實業控股將其持有華通紙制品有限公司18%的權益以總代價港幣3,870,000元轉讓予萬荃管理有限公司。截止出售日，該長期投資記于TCL實業控股的成本為人民幣1,125,089元，本集團從此項處置長期投資獲得人民幣3,015,810元的投資收益。 2002年處置長期

286、投資凈收益主要為： 于2002年初，TCL實業控股與金蝶國際軟件集團有限公司之全資附屬公司CARTON GROUP LIMITED（一家于英屬處女群島成立的有限責任公司）簽訂一項股權轉讓協議。TCL實業控股將其持有北京開思軟件技術有限公司90%的權益以總代價人民幣4,050,000元及取得金蝶國際軟件集團公司（一家于香港創業板上市的公司）對TCL實業控股發行的3,136,908股股份轉讓予CARTON GROUP LIMITED。截止出售日，該長期投資記于TCL實業控股的成本為人民幣-9,883,203元，本集團從此項處置長期投資獲得人民幣18,222,611元的投資收益。 注2. 2003年

287、視同出售之虧損主要為： 根據本公司之全資子公司TCL實業控股之子公司TCL國際控股之購股權計劃，TCL國際控股授出購股權予該公司之管理層及雇員。于2003年，TCL國際控股之管理層及雇員行使購股權49,155,999股。另外TCL國際控股之可轉換債券認購人于2003年將港幣3,000,000之可轉換債券轉換為新股份， 換股價為港幣2.556元， 共換股1,173,709股。上述交易完成后， TCL實業控股持有TCL國際控股之權益由55.56%攤薄至54.51%， 而被視同為出售之虧損人民幣4,343,742元已計入當年投資損益。 2002年視同出售之虧損主要為： a. 2002年5月29日，T

288、CL移動通信之注冊資本由10,000,000美元增加至29,800,000美元，其中2,980,000美元新增資本由TCL移動通信管理層控制之公司-齊福投資有限公司（ “齊?！?） 投入， 其余部分則由TCL移動通信之現有股東將TCL移動通信之未分配利潤轉增資本。該次增資后，齊福持有TCL移動通信10%之股權，國際控股持有TCL移動通信之股權由30%攤薄至27%，TCL通訊股份持有TCL移動通信之股權也由40%攤薄至36%。而視同為出售之虧損，即增資前后按權益法計算的長期投資之差額，人民幣16,606,266元及人民幣22,642,137元計入當年之投資損益。 同時， TCL國際控股對TCL移

289、動通信之股權投資差額按比例減少人民幣24,315,002元。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 101 35. 投資(損失)/收益（續） 注2. 2002年視同出售之虧損主要為： b. 根據本公司之全資子公司TCL實業控股之子公司TCL國際控股之購股權計劃，TCL國際控股授出購股權予該公司之管理層及雇員。于2002年，TCL國際控股之管理層及雇員行使購股權119,779,563股，行使購股權后，TCL實業控股持有TCL國際控股之權益由56.73%攤薄至54.15%，而被視同為出售之虧損人民幣24,327,325元已計入當年投

290、資損益。 36. 補貼收入 本集團 2003年度 2002年度 收到的增值稅退稅(詳見附注二(19)和附注三(1) 19,324,677 38,560,693科技發展基金及挖潛基金 8,776,847 13,336,544其他 2,612,555 3,520,325 30,714,079 55,417,562 本公司 2003年度 2002年度 收到的增值稅退稅 - 1,435,467科技發展基金 3,400,000 3,153,600其他 810,407 - 4,210,407 4,589,067TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋

291、（續） 102 37. 營業外收入 本集團 2003年度 2002年度 補償收入(注1) 49,544,400 -罰款收入 1,652,385 1,450,848處理固定資產凈收入 2,114,533 5,219,965其他 17,035,838 6,211,506 合計 70,347,156 12,882,319 本公司 2003年度 2002年度 處理固定資產凈收入 186,225 354,228罰款收入 - 165其他 228,914 - 合計 415,139 354,393 注1. 本公司與本集團控股15%的公司Lotus Pacific Inc.的前任審計師在處理某些事務方面存在爭議

292、，為避免訴訟所發生的費用及損失，Lotus Pacific Inc.的前任審計師及其保險公司決定補償本集團6,000,000美元以達成和解協議，本集團已于2003年3月收到該補償款6,000,000美元。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 五、會計報表主要項目注釋（續） 103 38. 營業外支出 本集團 2003年度 2002年度 固定資產清理損失 2,947,601 75,210,855非常損失 888,617 7,992,456罰款支出 3,886,327 4,176,625捐贈支出 4,098,548 4,947,407固定資產減值準備 9,099

293、,344 16,255,721其他 10,082,485 14,344,439 合計 31,002,922 122,927,503 本公司 2003年度 2002年度 捐贈支出 2,146,750 2,548,567固定資產清理損失 102,983 12,686,188其他 175,116 11,485 合計 2,424,849 15,246,240 39. 應付普通股股利 于2003年9月10日，本公司董事會通過決議，向股東分配2002年第二至四季度之利潤，總計人民幣233,213,106元。 根據經修訂的企業會計準則資產負債表日后事項(財會200312號)，資產負債表日后至財務報告批準報出

294、日之間由董事會或類似機構制定的利潤分配方案中分配的股利，或者由董事會或類似機構制定并經股東大會或類似機構批準宣告發放的股利，按照如下方式予以處理： （1） 現金股利在資產負債表股東(所有者)權益中單獨列示； （2） 股票股利在會計報表附注中單獨披露。 本公司于2004年3月2日宣派的現金股利人民幣206,906,492元已在合并資產負債表和資產負債表股東權益內單獨列示為擬派發之現金股利。 40. 支付的其他與經營活動有關的現金 截至2003年12月31日止現金流量表中支付其他與經營活動有關的現金3,278,310,105元， 主要為營業費用與管理費用。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2

295、003年12月31日 人民幣元 104 六、 分行業及分地區資料 本集團 行業種類 主營業務收入 主營業務成本 主營業務利潤 2003 年度 2002 年度2003 年度2002 年度2003 年度 2002 年度銷售多媒體產品 13,776,893,293 10,406,546,58311,207,950,3128,191,079,7932,568,942,981 2,215,466,790銷售其他家電產品 1,754,723,906 756,789,3461,416,030,110665,285,729338,693,796 91,503,617銷售移動電話 9,445,665,663 8

296、,327,500,3567,487,537,0096,007,260,7691,958,128,654 2,320,239,587銷售電腦 1,914,011,133 1,532,618,0931,748,158,0931,406,269,039165,853,040 126,349,054銷售電話機 333,947,042 379,911,013264,334,368325,201,10269,612,674 54,709,911銷售電工產品 545,786,056 396,891,814353,669,364245,879,210192,116,692 151,012,604 IT產品 1

297、42,978,876 131,346,010121,620,332112,234,72021,358,544 19,111,290其他 340,252,439 184,903,044264,414,777133,130,19275,837,662 51,772,852 28,254,258,408 22,116,506,25922,863,714,36517,086,340,5545,390,544,043 5,030,165,705 地區分部 主營業務收入 主營業務成本 主營業務利潤 2003 年度 2002 年度2003 年度2002 年度2003 年度 2002 年度中華人民共和國 (除

298、香港地區外) 24,930,692,714 20,942,379,798 19,842,430,710 15,940,462,084 5,088,262,004 5,001,917,714香港地區 1,276,149,818 120,483,9181,212,959,546113,363,42963,190,272 7,120,489海外地區 2,047,415,876 1,053,642,5431,808,324,1091,032,515,041239,091,767 21,127,502合計 28,254,258,408 22,116,506,259 22,863,714,365 17,0

299、86,340,554 5,390,544,043 5,030,165,705 本公司 行業種類 主營業務收入 主營業務成本 主營業務利潤 2003 年度 2002 年度2003 年度2002 年度2003 年度 2002 年度原材料銷售收入 5,025,938,852 5,674,649,9095,011,774,0315,619,724,81814,164,821 54,925,091其他 1,878,466 6,052,1011,246,6464,931,761631,820 1,120,340 5,027,817,318 5,680,702,0105,013,020,6775,624,6

300、56,57914,796,641 56,045,431TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 105 七、關聯方關系及其交易 1. 存在控制關系的關聯方 公司名稱 注冊地 主營業務 與本公司關系 經濟限度或類型 法人代表 惠州市投資控股 有限公司 (注1) 廣東省惠州市 惠州市政府授權范圍內的國有資產的經營管理主要股東國有 陳石東 關聯方之注冊關聯方所持股份及其變化 資本及其變化人民幣元 %2003年1月1日及2003年12月31日 850,000,000652,282,698 40.97 注1. 2001年12月29日，本公司之股東惠州市人民政府以惠府函200

301、1148號文決定，以惠州市人民政府持有本公司的股權和部分現金作為出資成立惠州市投資控股有限公司，代表惠州市人民政府持有本公司的國有股份。 2. 存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化 子公司 TCL實業控股 (香港)有限公司 TCL通訊設備股份有限公司 TCL國際電工(惠州)有限公司內蒙古TCL王牌電器有限公司 惠州市TCL文化發展有限公司 人民幣元 人民幣元人民幣元人民幣元 人民幣元 2003年1月1日 105,500 188,108,80050,000,00088,130,825 3,500,000增加數 - - 31,031,637減少數 - - -2003年12月31日 105,500

302、 188,108,80050,000,00088,130,825 34,531,637 子公司 深圳市愛思科微電子有限公司 北京龍之門網絡教育有限公司深圳市TCL工業研究院有限公司廣東美卡文化音像有限公司 TCL王牌電器(南昌)有限公司 人民幣元 人民幣元人民幣元人民幣元 港幣 2003年1月1日 40,000,000 9,000,00050,000,0001,000,000 -增加數 - - 20,000,000減少數 - - -2003年12月31日 40,000,000 9,000,00050,000,0001,000,000 20,000,000 TCL集團股份有限公司 會計報表附注

303、2003年12月31日 人民幣元 106 七、關聯方關系及其交易(續) 2. 存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化(續) 子公司 惠州TCL信息 技術有限公司 TCL電子集團(美國)公司TCL國際控股有限公司TCL信息產業(集團)有限公司 TCL教育網有限公司 人民幣元 人民幣元人民幣元人民幣元 人民幣元 2003年1月1日 10,000,000 553,344275,028,93637,460,700 8增加數 - -9,191,891- -減少數 - - -2003年12月31日 10,000,000 553,344284,220,82737,460,700 8 子公司 惠州市安達模具塑

304、膠有限公司 TCL萬維科技(深圳)有限公司上海梯西愛爾盛得電子技術有限公司 TCL網絡設備(深圳)有限公司 TCL控股(BVI)有限公司 人民幣元 人民幣元人民幣元人民幣元 人民幣元 2002年12月31日 2,000,000 26,750,0003,000,00031,351,000 207,500增加數 - - -減少數 - - -2003年12月31日 2,000,000 26,750,0003,000,00031,351,000 207,500 子公司 TCL王牌電子(深圳)有限公司 深圳TCL新技術有限公司TCL王牌電器(惠州)有限公司惠州TCL電器 銷售有限公司 TCL王牌電器(呼

305、和浩特)有限公司 人民幣元 人民幣元人民幣元人民幣元 人民幣元 2003年1月1日 107,000,000 10,700,000273,920,00030,000,000 21,400,000增加數 - - -減少數 - - -2003年12月31日 107,000,000 10,700,000273,920,00030,000,000 21,400,000 子公司 TCL王牌電器(無錫)有限公司 TCL空調器(中山)有限公司TCL通力電子(惠州)有限公司TCL電腦科技 有限責任公司 TCL國際電子(惠州)有限公司 人民幣元 人民幣元人民幣元人民幣元 人民幣元2003年1月1日 10,700,

306、000 56,440,00046,000,000100,000,000 21,218,000增加數 - 51,124,400- -減少數 - - -2003年12月31日 10,700,000 107,564,40046,000,000100,000,000 21,218,000 子公司 TCL電子(香港)有限公司 TCL海外控股有限公司TCL銷售(香港)公司TCL OEM銷售有限公司 TCL海外銷售有限公司 人民幣元 人民幣元人民幣元人民幣元 人民幣元2003年1月1日 32,100,000 810,7002 8增加數 - - -減少數 - - -2003年12月31日 32,100,000

307、 810,7002 8TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 107 七、關聯方關系及其交易(續) 2. 存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化(續) 子公司 Century Business Ltd. All Ahead InvestmentLtd.TCL Electronics (Singapore) Pte.LtdTCL Integrated Marketing Inc. TCL Vietnam & Luks Tech 人民幣元 人民幣元新加坡元美元 越南盾2003年1月1日 8 8900,000200,000 37,135,000,000增加數 - -

308、-減少數 - - -2003年12月31日 8 8900,000200,000 37,135,000,000 子公司 Sizzon Pte Ltd. 惠州王牌視聽電子有限公司TCL通訊設備(香港)公司TCL通訊設備 (國際)有限公司 TCL通訊技術(香港)有限公司 新加坡元 人民幣元人民幣元人民幣元 人民幣元2003年1月1日 10 120,000,00016216,050,000 1,000,000增加數 - - -減少數 - - -2003年12月31日 10 120,000,00016216,050,000 1,000,000 子公司 深圳市TCL通信技術有限公司 惠州TCL金能電池有限

309、公司惠州TCL通訊實業有限公司TCL Overseas Consumer Electronics Limited 惠州TCL聯訊移動通訊設備有限公司 人民幣元 美元人民幣元港幣 人民幣元2003年1月1日 64,200,000 6,616,5005,000,00010,000 41,500,000增加數 - - -減少數 - - -2003年12月31日 64,200,000 6,616,5005,000,00010,000 41,500,000 子公司 惠州TCL移動 通信有限公司 惠州TCL東訊通訊工業有限公司TCL數碼科技(無錫)有限公司Broomdate Profit Ltd. 華通紙

310、制品(惠州)有限公司 美元 人民幣元人民幣元人民幣元 人民幣元2003年1月1日 29,800,000 10,700,000122,570,000 8 2,289,320增加數 - - -減少數 - - -2003年12月31日 29,800,000 10,700,000122,570,000 8 2,289,320 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 108 七、關聯方關系及其交易(續) 2. 存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化(續) 子公司 Schneider Electronics GMBH 惠州市萬迪美電子工業公司內蒙古天葉電腦模具有限公司惠州T

311、CL音像 制品有限公司 TCL照明電器有限公司 人民幣元 人民幣元人民幣元人民幣元 人民幣元2003年1月1日 2,000,000 6,472,20019,974,9672,643,200 4,000,000增加數 - - 16,000,000減少數 - - - -2003年12月31日 2,000,000 6,472,20019,974,9672,643,200 20,000,000 子公司 廣州數碼樂華科技有限公司 東茗工業(惠州)有限公司TCL國際電工(無錫)有限公司 王牌通訊(香港)有限公司 TCL移動信息國際有限公司 人民幣元 人民幣元人民幣元人民幣元 人民幣元 2003年1月1日

312、- 8,066,79410,000,0005,350,000 321,000增加數 120,000,000 - -減少數 - - -2003年12月31日 120,000,000 8,066,79410,000,0005,350,000 321,000 子公司 TCL電子數字 技術(惠州) 有限公司 TCL家用電器(惠州)有限公司金科集團控股有限公司金科集團香港 有限公司 成都金科計算機技術有限公司 人民幣元 人民幣元人民幣元人民幣元 人民幣元2003年1月1日 32,100,000 40,000,000828,0002 2,119,000增加數 - -828,000- -減少數 - - -2

313、003年12月31日 32,100,000 40,000,0001,656,0002 2,119,000 子公司 福州金科計算機技術有限公司 金金科計算機技術(北京)有限公司蘭州金科計算機技術有限公司TCL移動通信(呼和浩特)有限公司 Brilliant Decade Ltd. 人民幣元 人民幣元人民幣元人民幣元 美元 2003年1月1日 10,180,471 12,736,324642,90030,000,000 50,000增加數 - - -減少數 - - -2003年12月31日 10,180,471 12,736,324642,90030,000,000 50,000 TCL集團股份有

314、限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 109 七、關聯方關系及其交易(續) 2. 存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化(續) 子公司 TCL電器 (陜西)有限公司 惠州TCL住商電子有限公司新鄉TCL華新紙制品有限公司TCL海外電子 (惠州)有限公司 華慶國際有限公司 人民幣元 人民幣元人民幣元港幣 美元2003年1月1日 5,000,000 3,082,4874,270,000- 50,000增加數 - -100,000,000 -減少數 - - -2003年12月31日 5,000,000 3,082,4874,270,000100,000,000 50,000 子公司

315、 惠州TTK家庭 電器有限公司 華通發泡膠制品(惠州)有限公司惠州市升華工業有限公司 美元 人民幣元人民幣元 2003年1月1日 3,500,000 7,000,00035,000,000 增加數 - -2,360,700 減少數 - - 2003年12月31日 3,500,000 7,000,00037,360,700 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年6月30日 人民幣元 七、關聯方關系及其交易(續) 3. 存在控制關系的關聯方所持股份或權益變化 110 子公司 TCL實業 控股(香港) 有限公司 TCL通訊設備股份有限公司TCL國際電工(惠州)有限公司 內蒙古TCL 王牌電

316、器 有限公司 人民幣元 %人民幣元%人民幣元% 人民幣元 % 2003年1月1日 105,500 10077,933,47641.4340,000,00080 74,911,201 85增加數 - -28,724,21415.27- - -減少數 - - - -2003年12月31日 105,500 100106,657,69056.740,000,00080 74,911,201 85 子公司 惠州市TCL 文化發展 有限公司 深圳市愛思科微電子有限公司北京龍之門網絡教育有限公司 深圳市TCL 工業研究院 有限公司 人民幣元 %人民幣元%人民幣元% 人民幣元 % 2003年1月1日 2,03

317、0,000 5830,000,000754,441,90049.01 27,780,000 55.56增加數 18,688,982 2-20,7000.23 2,025,000 4.05減少數 - - - -2003年12月31日 20,718,982 6030,000,000754,462,60049.24 29,805,000 59.61 子公司 廣東美卡文化音像有限公司 TCL移動通信(呼和浩特)有限公司惠州TCL信息技術有限公司 TCL 電子集團 (美國)公司 人民幣元 %人民幣元%人民幣元% 人民幣元 %2003年1月1日 240,000 248,922,00029.7410,000

318、,000100 553,344 100增加數 300,000 303,873,00012.91- - -減少數 - - - -2003年12月31日 540,000 5412,795,00042.6510,000,000100 553,344 100 子公司 TCL 國際控股 有限公司 TCL信息產業(集團)有限公司TCL教育網有限公司 TCL Overseas Consumer Electronics Limited 人民幣元 %人民幣元%人民幣元% 人民幣元 % 2003年1月1日 148,928,169 54.1520,285,04154.154.3354.15 4,075 38.44增

319、加數 6,000,604 0.36134,7870.360.030.36 1,703 16.07減少數 - - - -2003年12月31日 154,928,773 54.5120,419,82854.514.3654.51 5,778 54.51TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 七、關聯方關系及其交易(續) 3. 存在控制關系的關聯方所持股份或權益變化(續) 111 子公司 TCL萬維 科技(深圳) 有限公司 上海梯西愛爾盛得電子技術有限公司TCL網絡設備(深圳)有限公司 TCL控股(BVI) 有限公司 人民幣元 % 人民幣元%人民幣元% 人民幣元 %

320、2003年1月1日 14,485,125 54.15974,70032.4916,976,70254.15 112,361 54.15增加數 96,300 0.36 6,6000.22799,3152.55 747 0.36減少數 - - - - -2003年12月31日 14,581,425 54.51981,30032.7117,776,01756.7 113,108 54.51 子公司 TCL王牌 電子(深圳) 有限公司 深圳TCL新技術有限公司TCL王牌電器(惠州)有限公司 惠州TCL 電器銷售 有限公司 人民幣元 % 人民幣元%人民幣元% 人民幣元 % 2003年1月1日 57,94

321、0,500 54.155,794,05054.15148,327,68054.15 22,986,000 76.62增加數 385,200 0.36 38,5200.36986,1120.36 54,000 0.18減少數 - - - - -2003年12月31日 58,325,700 54.515,832,57054.51149,313,79254.51 23,040,000 76.8 子公司 TCL王牌電器(呼和浩特) 有限公司 TCL王牌電器(無錫)有限公司TCL空調器(中山)有限公司 TCL通力 電子(惠州) 有限公司 人民幣元 % 人民幣元%人民幣元% 人民幣元 %2003年1月1日

322、 11,588,100 54.154,056,37037.9142,330,00075.00 24,909,000 54.15增加數 77,040 0.36 26,7500.2551,164,97611.92 165,600 0.36減少數 - - - - -2003年12月31日 11,665,140 54.514,083,12038.1693,494,97686.92 25,074,600 54.51 子公司 TCL 電腦科技 有限公司 TCL國際電子(惠州)有限公司Brilliant Decade Ltd. Sizzon Pte Ltd. 人民幣元 % 人民幣元%美元% 新加坡元 %20

323、03年1月1日 54,150,000 54.1511,489,54754.1527,07554.15 3.68 36.82增加數 360,000 0.36 76,3850.361800.36 0.03 0.24減少數 - - - - -2003年12月31日 54,510,000 54.5111,565,93254.5127,25554.51 3.71 37.06TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 七、關聯方關系及其交易(續) 3. 存在控制關系的關聯方所持股份或權益變化(續) 112 子公司 TCL 電子(香港) 有限公司 TCL海外控股有限公司TCL銷售

324、(香港)公司 TCL OEM銷售有限公司 人民幣元 %人民幣元%人民幣元% 人民幣元%2003年1月1日 17,382,150 54.154.3354.155,79454.15 1.0854.15增加數 115,560 0.360.030.36390.36 0.010.36減少數 - - -2003年12月31日 17,497,710 54.514.3654.515,83354.51 1.0954.51 子公司 TCL 海外銷售 有限公司 Century Business Ltd. All Ahead Investment Ltd. TCL Electronics (Singapore) Pt

325、e.Ltd. 人民幣元 %人民幣元%人民幣元% 新加坡元%2003年1月1日 4.33 54.154.3354.154.3354.15 414,27046.03增加數 0.03 0.360.030.360.030.36 2,7000.30減少數 - - -2003年12月31日 4.36 54.514.3654.514.3654.51 416,97046.33 子公司 TCL Integrated Marketing Inc. TCL Vietnam & Luks Tech.TCL王牌電器(南昌)有限公司 惠州王牌視聽電子有限公司 美元 %越南盾%港幣% 人民幣元%2003年1月1日 108,

326、300 54.1520,108,602,50054.15- 120,000,000100增加數 720 0.36133,686,0000.3610,902,00054.51 -減少數 - - -2003年12月31日 109,020 54.5120,242,288,50054.5110,902,00054.51 120,000,000100 子公司 TCL通訊設備(香港)公司 TCL通訊設備(國際)有限公司TCL通訊技術(香港)有限公司 深圳市TCL通信技術有限公司 人民幣元 % 人民幣元%人民幣元% 人民幣元%2003年1月1日 162 100 6,649,51541.43309,50030

327、.95 19,869,90030.95增加數 - - 2,450,83515.27114,00011.40 7,318,80011.40減少數 - - - -2003年12月31日 162 100 9,100,35056.7423,50042.35 27,188,70042.35TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 七、關聯方關系及其交易(續) 3. 存在控制關系的關聯方所持股份或權益變化(續) 113 子公司 惠州TCL 金能電池 有限公司 惠州TCL通訊實業有限公司TCL電器(陜西)有限公司 惠州TCL聯訊移動通訊設備有限公司 美元 %人民幣元%人民幣元%

328、 人民幣元%2003年1月1日 2,502,360 37.822,071,50041.433,500,00070 17,193,45041.43增加數 922,340 13.9763,50015.2- 6,337,05015.27減少數 - - -2003年12月31日 3,424,700 51.762,835,00056.703,500,00070 23,530,50056.70 子公司 惠州TCL 移動通信 有限公司 惠州TCL東訊通訊工業有限公司TCL數碼科技 (無錫)有限公司 Broomdate Profit Ltd. 美元 %人民幣元%人民幣元% 人民幣元%2003年1月1日 8,8

329、62,520 29.743,324,49031.0785,799,00070 8100增加數 3,847,180 12.911,226,22011.4- -減少數 - - -2003年12月31日 12,709,700 42.654,550,71042.5385,799,00070 8100 子公司 華通紙制品 (惠州) 有限公司 惠州TCL住商電子有限公司惠州市萬迪美電子工業公司 內蒙古天葉電腦模具有限公司 人民幣元 %人民幣元%人民幣元% 人民幣元%2003年1月1日 902,450 39.422,311,865756,472,200100 12,734,04163.75增加數 926,0

330、06 40.58- -減少數 - - -2003年12月31日 1,828,456 802,311,865756,472,200100 12,734,04163.75 子公司 惠州TCL 音像制品 有限公司 TCL照明電器有限公司廣州數碼樂華科技有限公司 Schneider Electronics GMBH 人民幣元 %人民幣元%人民幣元% 歐元%2003年1月1日 1,149,792 43.501,530,00038.25- 1,083,00054.15增加數 39,648 1.5014,470,00041.745,792,00038.16 7,2000.36減少數 - - -2003年12

331、月31日 1,189,440 45.0016,000,00080.0045,792,00038.16 1,090,20054.51TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 七、關聯方關系及其交易(續) 3. 存在控制關系的關聯方所持股份或權益變化(續) 114 子公司 東茗工業(惠州)有限公司 TCL 國際電工(無錫)有限公司王牌通訊(香港)有限公司 TCL移動信息國際有限公司 人民幣元 %人民幣元%人民幣元 % 人民幣元%2003年1月1日 7,260,115 909,600,000961,591,090 29.7 95,46529.7增加數 - -690,68

332、5 12.9 41,44212.9減少數 - - - -2003年12月31日 7,260,115 909,600,000962,281,775 42.6 136,90742.6 子公司 TCL電子數字技術(惠州)有限公司 TCL家用電器(惠州)有限公司金科集團控股 金科集團香港有限公司 人民幣元 %人民幣元%人民幣元 % 人民幣元%2003年1月1日 17,382,150 54.140,000,000100422,280 51 1.0251增加數 115,560 0.36-828,000 24.5 0.4924.5減少數 - - - -2003年12月31日 17,497,710 54.51

333、40,000,0001001,250,280 75.5 1.5175.5 子公司 成都金科 計算機技術有限公司 福州金科計算機技術有限公司金金科計算機技術(北京)有限公司 蘭州金科計算機技術有限公司 人民幣元 %人民幣元%人民幣元 % 人民幣元%2003年1月1日 1,080,690 515,192,040516,495,525 51 327,87951增加數 519,155 24.52,494,21624.53,120,400 24.5 157,51124.5減少數 - - - -2003年12月31日 1,599,845 75.57,686,25675.59,615,925 75.5 48

334、5,39075.5 子公司 TCL海外電子(惠州)有限公司 惠州TTK家庭電器有限公司惠州市升華工業有限公司 華慶國際有限公司 港幣 %美元%人民幣元 % 美元%2003年1月1日 - - - -增加數 54,510,000 54.52,800,0008029,888,560 80 40,00080減少數 - - - -2003年12月31日 54,510,000 54.512,800,0008029,888,560 80 40,00080 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 七、關聯方關系及其交易(續) 3. 存在控制關系的關聯方所持股份或權益變化(續)

335、115 子公司 新鄉TCL華新紙制品有限公司 華通發泡膠(惠州)有限公司惠州市安達模具塑膠有限公司 人民幣元 %人民幣元%人民幣元 % 2003年1月1日 - - - 增加數 1,776,320 41.65,600,000801,600,000 80 減少數 - - - 2003年12月31日 1,776,320 41.65,600,000801,600,000 80 4. 不存在控制關系的關聯方性質 與本集團發生關聯方交易而不存在控制關系的關聯方資料如下: 公司名稱 與本集團關系 翰林匯信息產業股份有限公司 聯營公司 惠州怡力通訊產品有限公司 聯營公司 TCL瑞智（惠州）制冷設備有限公司 聯

336、營公司 樂金電子（惠州）有限公司 聯營公司 電大在線遠程教育技術有限公司 合營公司 惠州TCL王牌高頻電子有限公司 聯營公司 TCL Sun Inc. 合營公司 河南TCL-美樂電子有限公司 合營公司 惠州市三華工業有限公司 聯營公司 TCL磁電制品有限公司 被投資企業 TCL通訊技術貿易有限公司 被投資企業 上海天時網絡信息有限公司 合營公司(已于 2003 年注銷)金金科計算機技術（北京）有限公司 合營公司(已于 2002 年變更為本集團之子公司) TCL電器（陜西）有限公司 合營公司(已于 2002 年變更為本集團之子公司) 廣東美卡文化音像有限公司 聯營公司(已于 2003 年變更為本

337、集團之子公司) 惠州市升華工業有限公司 聯營公司(已于 2003 年變更為本集團之子公司) 新鄉TCL華新紙制品有限公司 聯營公司(已于 2003 年變更為本集團之子公司) 惠州市安達模具塑膠有限公司 聯營公司(已于 2003 年變更為本集團之子公司) 惠州TTK家庭電器有限公司 聯營公司(已于 2003 年變更為本集團之子公司) 惠州TCL彩印包裝有限公司 聯營公司(已于 2003 年注銷)TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 七、關聯方關系及其交易(續) 116 5. 本集團與關聯方主要關聯交易如下: 2003年度 2002年度銷售原材料予下屬合營公司、聯

338、營公司 注 11,633,466,071 1,508,002,873其中： 河南 TCL-美樂電子有限公司 1,437,729,114 1,365,769,383* TCL 瑞智(惠州)制冷設備有限公司 36,833,062 75,200,035* 惠州 TCL 王牌高頻電子有限公司 53,368,656 30,520,444 銷售產成品予廣東美卡文化音像有限公司 注 1- 64,062,401 從河南 TCL-美樂電子有限公司購買產成品 注 21,557,707,863 1,503,124,080 從下屬合營公司、聯營公司購買原材料 注 2251,839,971 465,442,987其中：

339、 * TCL 瑞智(惠州)制冷設備有限公司 86,611,904 29,360,166* 惠州 TCL 王牌高頻電子有限公司 98,945,613 86,405,951 惠州市升華工業有限公司 - 281,793,452 從下屬合營公司、聯營公司收取利息 注 34,671,827 6,245,517 向下屬合營公司、聯營公司支付利息 注 3291,088 452,385 從河南 TCL-美樂電子有限公司收取銷售傭金 注 4481,573 21,937,046 從下屬聯營公司收取租金 注 56,667,661 1,789,580 收購本公司自然人股東持有之 TCL 電器銷售有限公司股權 注 6-

340、 16,853,388 * 本集團向TCL瑞智(惠州)制冷設備有限公司和惠州TCL王牌高頻電子有限公司銷售原材料、購買原材料。向這兩家公司銷售原材料是因本公司具有進出口權，協助該兩家公司進口空調壓縮機、二極管、三極管等原材料；向這兩家公司采購原材料是本集團內從事相應業務生產的企業，以滿足它們各自生產中的原材料需求。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 七、關聯方關系及其交易(續) 117 5. 本集團與關聯方主要關聯交易如下(續)： 2003年度 2002年度 向關聯公司發放調劑資金 449,491,000 265,300,000其中： TCL 瑞智(惠州)

341、制冷設備有限公司 1,770,000 70,000,000 惠州市升華工業有限公司 - 10,300,000 翰林匯信息產業股份有限公司 447,721,000 170,000,000 與關聯公司往來款 1,519,638,322 588,350,466其中： TCL 瑞智(惠州)制冷設備有限公司 198,200,719 55,764,586 惠州市升華工業有限公司 - 291,259,392 惠州 TCL 彩印包裝有限公司 - 8,720,148 惠州 TCL 王牌高頻電子有限公司 129,313,357 112,824,882 惠州三華工業有限公司 - 77,193,729 惠州 TTK

342、家庭電器有限公司 - 12,285,790 惠州怡力通訊產品有限公司 - 13,556,075 電大在線遠程教育技術有限公司 20,791,037 4,120,423 惠州市安達模具塑膠有限公司 - 12,257,880 翰林匯信息產業股份有限公司 1,171,333,209 - TCL 通訊技術貿易有限公司 - 367,393 董事會認為，以上交易均按照一般的商業交易條件進行。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 七、關聯方關系及其交易(續) 118 5. 本集團與關聯方主要關聯交易如下(續)： 注1. 銷售原材料、產成品 本集團以市場價向集團下屬合營公司

343、、聯營公司銷售原材料、備件、輔助材料及產成品，交易結算方式和與非關聯方交易相同。該關聯交易對本集團利潤無重大影響，但對本集團的持續經營活動起重要作用。 注2. 購買原材料、產成品 本集團從下屬合營公司、聯營公司購買原材料及產成品，其購買價格參照向獨立第三方購買的采購價格，交易結算方式和與非關聯方交易相同。該關聯交易對本集團利潤無重大影響，但對本集團的持續經營活動起重要作用。 注3. 利息收入、利息支出 本公司于1997年設立財務結算中心( “結算中心” )， 結算中心主要負責本集團的財務、資金的運用及調配。結算中心從各附屬子公司、合營公司及聯營公司集中結算資金并支付利息給相關公司。另外，結算中

344、心從各附屬子公司、合營公司及聯營公司集中存放的資金中，調撥予各企業并收取利息。本公司與之由此產生的利息收入及支出以中國人民銀行規定的利率為計算依據。 注4. 銷售傭金 TCL國際控股與TCL電器銷售于1999年11月15日訂立分銷協議。據此，TCL國際控股同意委任TCL電器銷售為該公司的非獨家代理，負責透過該網絡在中國分銷及銷售該公司的TCL品牌產品。TCL國際控股內部產生的銷售傭金已全部抵銷，余下的銷售傭金主要為TCL電器銷售代本集團的合營公司所銷售TCL品牌產品的傭金收入。 注5. 租金收入 本集團以市場價向下屬聯營公司出租辦公場地。 注6. 收購本公司自然人股東持有之股權 于2002年4

345、月12日，本公司與惠州TCL電器銷售有限公司工會及袁信成等四十七位自然人簽訂一項股權轉讓協議，分別向惠州TCL電器銷售有限公司工會及袁信成等四十七位自然人收購其持有的惠州TCL電器銷售有限公司29%和20%的股權，總收購價為人民幣61,398,739元，其中袁信成等26位本公司的自然人股東共持有惠州TCL電器銷售有限公司13.45%的股權。TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 七、關聯方關系及其交易(續) 119 6. 關聯方應收應付款余額 應收賬款 2003年 12月31日 2002年12月31日 惠州市升華工業有限公司 - 6,906,269 TCL 瑞智

346、(惠州)制冷設備有限公司88,359,329 49,503,133 TCL Sun Inc. 5,531,363 6,060惠州 TCL 王牌高頻電子有限公司 12,315,472 22,695,330 TCL 通訊技術貿易有限公司 - 861,613樂金電子(惠州)有限公司 5,691,059 -惠州怡力通訊產品有限公司 - 502,213 111,897,223 80,474,618應付賬款 惠州怡力通訊產品有限公司 2,056,108 -惠州 TCL 彩印包裝有限公司 - 14,458惠州市升華工業有限公司 - 74,613,176惠州 TTK 家庭電器 有限公司 - 148,693惠州

347、 TCL 王牌高頻電子有限公司 24,008,301 22,672,266河南 TCL-美樂電子有限公司 77,439,475 33,798,133 TCL 瑞智(惠州)制冷設備有限公司5,112,428 342,786華通發泡膠制品有限公司 - 11,479,946 TCL 通訊技術貿易有限公司 - 22,447 108,616,312 143,091,905 應收票據 惠州怡力通訊產品有限公司 120,000 - TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 七、關聯方關系及其交易(續) 120 6. 關聯方應收應付款余額(續) 其他應收款 2003年 12月31

348、日 2002年12月31日 TCL 瑞智(惠州)制冷設備有限公司16,824 10,000,000翰林匯信息產業股份有限公司 55,121,000 100,000,000惠州 TCL 彩印包裝有限公司 - 5,961惠州市升華工業有限公司 - 5,912,143惠州 TTK 家庭電器有限公司 - 4,499,167惠州 TCL 王牌高頻電子有限公司 29,124,078 10,050,100河南 TCL-美樂電子有限公司 83,710 172,736 TCL Sun Inc. 1,412,636 2,652,319華通發泡膠制品有限公司 - 5,000,000新鄉華新紙制品有限公司 - 2,0

349、00,000電大在線遠程教育技術有限公司 121,698 - TCL 磁電制品有限公司 - 170,127 85,879,946 140,462,553 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 七、關聯方關系及其交易(續) 121 6. 關聯方應收應付款余額(續) 其他應付款 2003年 12月31日 2002年12月31日惠州 TCL 彩印包裝有限公司 - 100,000惠州市升華工業有限公司 - 3,928惠州 TCL 王牌高頻電子有限公司 5,422,956 9,097,206電大在線遠程教育技術有限責任公司5,528,617 11,887,403 TCL

350、 瑞智(惠州)制冷設備有限公司 - 758,323 TCL 通訊技術貿易有限公司 - 117,933翰林匯信息產業股份有限公司 814,531 380,121新鄉華新紙制品有限公司 - 54,288惠州怡力通訊產品有限公司 - 232,603華通發泡膠制品有限公司 - 3,312,881河南 TCL-美樂電子有限公司 1,850 111,561 11,767,954 26,056,247 預付賬款 TCL 瑞智(惠州)制冷設備有限公司 35,552,734 - 應收股利 惠州怡力通訊產品有限公司 477,199 477,199河南 TCL-美樂電子有限公司 2,600,000 4,160,00

351、0 3,077,199 4,637,199 應收及應付關聯方款項除下屬公司存放于結算中心或由結算中心向下屬公司調劑資金的往來款需計利息外，其余均不計息、無抵押，且無固定還款期。 TCL集團股份有限公司 會計報表附注 2003年12月31日 人民幣元 七、關聯方關系及其交易(續) 122 八、 承諾事項 租賃承諾 于資產負債表日，本公司已簽訂的不可撤銷經營租賃合約在資產負債表日后以下會計期間需支付的最低租賃付款額如下： 本集團 本公司 第一年 54,731,931 76,668第二年 27,234,995 -第三年 16,814,521 -以后年度 28,384,754 - 合計 127,166

352、,201 76,668 資本承諾 本集團 本公司 已簽約但未撥備 注1 162,931,288 -已經董事會批準但未簽約 注2 945,750,000 945,750,000 1,108,681,288 945,750,000 注3. 已簽約但未撥備之資本承諾主要為建設 TCL 工業研究院大廈所需支付的工程款。 注4. 已經董事會批準但未簽約之資本承諾主要包括新型微顯示大屏幕投影電視機/顯示器項目，物流平臺技術改造項目，企業信息化技術改造項目，半導體制冷技術系統研發項目及 2.4G 無繩電話擴大出口及內銷項目。 截至2003年12月31日，除上述已披露的事項外，本集團和本公司無其他須作披露的重

353、大承諾事項。 TCL 集團（000100） 2003 年度報告 124九、 或有負債 于結算日，未于財務報告內計提準備之或有負債如下： 本集團 2003年 12月31日 2002年12月31日 貼現予銀行之商業承兌匯票 34,321,195 - 為關聯公司之承兌匯票提供擔保 - 聯營公司 14,380,000 25,924,900 本公司 2003年 12月31日 2002年12月31日 為關聯公司之承兌匯票提供擔保 - 子公司 1,422,655,601 1,480,137,356- 聯營公司 14,380,000 25,924,900 TCL 集團（000100） 2003 年度報告 12

354、5十、資產負債表日后事項 1、 繼2003年11月3日本公司之子公司TCL國際控股與Thomson SA， (以下簡稱 “Thomson” )簽訂彩電、DVD 業務合并重組意向書后，于 2004 年 1 月 29 日，本公司、TCL 國際控股與 Thomson 簽訂了共同成立 TCL湯姆遜電子有限公司（以下簡稱“TTE” ）的協議。根據協議，本集團、TCL 國際控股與 Thomson 各自的彩電、DVD 業務及相關資產將會合并， 并由 TTE 擁有和管理。協議主要內容包括： TCL 國際控股進行重組，以 TCL 國際控股之全部彩電業務及資產，即包括目前位于中國、德國及東南亞等國家的彩電業務及資

355、產注入 TTE； TCL 國際控股將向本公司購買 TCL 數碼科技（無錫）有限公司及內蒙古 TCL 王牌電器有限公司的全部資產，并將其注入 TTE； Thomson 以其位于墨西哥、波蘭及泰國等國家的彩電業務及相關資產，以及位于德國、美國和印度的研發中心等資產注入 TTE。 TCL 國際控股及 Thomson 將分別持有 TTE 67%及 33%的股權，TCL 國際控股將 TTE 納入合并范圍。Thomson 在 TTE 成立后的 18 個月內，可以用其在 TTE 的股權置換 TCL 國際控股的股權。 在取得獨立股東和相關監管機構的批準后，預計 TTE 將于 2004 年 6 月 30 日或之

356、前完成公司設立。 2、 經中國證券監督管理委員會 2004 年 1 月 2 日簽發的證監發行字20041 號文批復，本公司獲準于 2004 年 1 月 7 日向社會公開發行 590,000,000 股及向 TCL 通訊設備股份有限公司(以下簡稱“TCL 通訊股份”)全體流通股股東換股發行 404,395,944 股人民幣普通股股票(A 股)，并于 2004 年 1 月 30 日于深圳證券交易所掛牌上市。 向社會公開發行部分采用全部上網定價發行方式， 每股面值1元， 每股發行價為人民幣4.26元，共募集資金人民幣2,513,400,000元。 本次發行前，本公司持有 TCL 通訊股份的全部非流通

357、股，占其總股本的 56.70%，每股TCL 通訊股份流通股折為本公司流通股的折股價格為人民幣 21.15 元，按本次向社會公眾公開發行新股的發行價每股人民幣 4.26 元計算， 本公司向 TCL 通訊股份流通股股東共發行 404,395,944 股人民幣普通股股票作為吸收合并 TCL 通訊股份的對價，以實現對 TCL 通訊設備股份有限公司的吸收合并。 TCL 集團（000100） 2003 年度報告 126十一、其他重要事項 1. 根據TCL國際控股之全資子公司TCL信息產業（集團）有限公司（ “TCL信息產業集團” ）與TCL通訊股份及TCL通訊設備（國際）有限公司（ “TCL通訊國際” ）

358、于2003年6月18日簽訂的股權轉讓協議 ，TCL信息產業集團將其持有TCL網絡設備（深圳）有限公司（ “TCL網絡設備” ）75%和25%的股權分別轉讓予TCL通訊股份和TCL通訊國際，轉讓價格分別為人民幣9,923,625元和人民幣3,307,875元。截止本報告日，該項股權轉讓已經TCL國際控股董事會，TCL通訊股份董事會及TCL通訊國際的臨時董事會批準。 2. 2002年12月18日， 本公司與TCL通訊設備股份有限公司的法人股股東惠州市南方通信開發有限公司、惠州市通信開發總公司分別簽署了股權轉讓協議 ，分別向這兩家法人股股東協議收購其所持有的TCL通訊設備股份有限公司26,020,4

359、17股國有法人股、2,079,000股法人股，約占TCL通訊設備股份有限公司14.94%的股權。2003年3月12日，本公司與廣東省郵電工程貿易開發公司簽訂股權轉讓協議 ，約定受讓該公司持有的通訊股份0.33的股份。 該等協議轉讓完成后， 本公司持有的股份占TCL通訊設備股份有限公司已發行總股本的比例已上升至56.70%。 3. 于2002年1月21日及2002年11月7日， 本公司之子公司TCL實業控股之子公司TCL國際控股通過其子公司TCL控股(BVI) 以代價人民幣300,000,000及人民幣811,440,000元增購TCL移動通信10%及13.8%的股權。 完成收購后， TCL國際

360、控股間接持有TCL移動通信約40.8%的股權。TCL國際控股定向發行港幣350,000,000元之可轉換債券作為增持股份之部分代價，其余部分以銀行貸款和內部資源撥付。 4. 惠州城市信用社（ “該信用社” ）于1998年因涉及金融案件被惠州市人民政府查封，同時，該信用社的所有存款亦凍結。于2003年12月31日，本集團約人民幣8,767,034元的銀行存款因存放于該信用社而被凍結。 截至本報告日止， 該信用社所涉及的金融案件尚未有最終結果。 十二、比較數字 若干比較數字已重新分類，以符合本年度之呈報方式。 十三、會計報表之批準 本會計報表業經本公司董事會于 2004 年 3 月 2 日決議通過

361、及批準。 TCL 集團（000100） 2003 年度報告 127十一、期后事項 （一） 2004 年 1 月 2 日，中國證監會核準我公司公開發行股票及吸收合并 TCL 通訊設備股份有限公司，證監發行字20041 號。 （二） 2004 年 1 月 7 日,公司在深圳證券交易所以每股 4.26 元價格上網定價公開發行股票，共計公開發行人民幣普通股 994,395,944 股，其中，向社會公開發行590,000,000 股，向 TCL 通訊設備股份有限公司全體流通股股東發行 404,395,944股，用于換取其持有的 TCL 通訊設備股份有限公司流通股，吸收合并 TCL 通訊設備股份有限公司。

362、 （三）2004 年 1 月 30 日，我公司股票在深圳交易所正式掛牌上市。 （四）2004 年 1 月 28 日，公司與 Thomson 及 TCL 國際訂立合并協議。 （五）2004 年 1 月 31 日的前十大股東： 股東名稱 持股數（股） 所占比例（%） 股本性質 惠州市投資控股有限公司 652，282，698 25.22 國家股 TCL 集團工會工作委員會 235,418,484 9.10 其他 李東生 144,521,730 5.59 自然人股 南太電子（深圳）有限公司 95,516,112 3.69 境內法人股 PHILIPS ELECTRONICS CHINA B.V 63,6

363、77,409 2.46 外資法人股 LUCKY CONCEPT LIMITED 47,758,056 1.85 外資法人股 REGAL TRINITY LIMITED 47,758,056 1.85 外資法人股 株式會社東芝 31,838,703 1.23 外資法人股 金泰證券投資基金 30,158,296 1.17 流通股 袁信成 24,791,527 0.96 自然人股 TCL 集團（000100） 2003 年度報告 128十一、備查文件 （一）載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人親筆簽字并蓋章的會計報表； （二）載有會計師事務所蓋章、注冊會計師親筆簽字并蓋章的審計報告原件； （三）報告期內在證券時報上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 TCL 集團股份有限公司 董 事 會 二 00 四年三月二日