廣聯達軟件股份有限公司招股說明書（273頁）.PDF

1、廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 1 廣聯達軟件股份有限公司 廣聯達軟件股份有限公司 北京市海淀區上地科技綜合樓 B 座 6 層 北京市海淀區上地科技綜合樓 B 座 6 層 首次公開發行股票招股說明書 首次公開發行股票招股說明書 保薦人(主承銷商) 保薦人(主承銷商) 江蘇省南京市中山東路 90 號華泰證券大廈江蘇省南京市中山東路 90 號華泰證券大廈 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 2 本次發行概況 本次發行概況 發行股票類型 人民幣普通股（A 股） 發行股數 2,500萬股 每股面值 1.00 元/股 每股發行價格 58.0

2、0元 預計發行日期 2010 年 5 月 11 日 擬上市的證券交易所 深圳證券交易所 發行后總股本 10,000萬股 本次發行前股東所持股份的流通限制及股東對所持股份自愿鎖定的承諾 本公司全體股東承諾： 自本公司首次向社會公開發行股票并上市之日起三十六個月內， 不轉讓或者委托他人管理其所持有的本公司股份，也不由本公司回購其所持有的股份。擔任公司董事、監事、高級管理人員的股東承諾在其任職期間每年轉讓的股份不超過其所持公司股份總數的百分之二十五； 若發生離職情形， 離職后半年內不轉讓其所持有的公司股份。 離任六個月后的十二月內通過證券交易所掛牌交易出售本公司股票數量占其所持有本公司股票總數的比例

3、不超過百分之五十。 保薦人（主承銷商） 華泰證券股份有限公司 招股說明書簽署日期 2010年5月8日 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 3 發行人聲明 發行人聲明 發行人及全體董事、監事、高級管理人員承諾招股說明書及其摘要不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔個別和連帶的法律責任。 公司負責人和主管會計工作的負責人、 會計機構負責人保證招股說明書及其摘要中財務會計資料真實、完整。 中國證監會、其他政府部門對本次發行所做的任何決定或意見，均不表明其對發行人股票的價值或投資者的收益作出實質性判斷或者保證。 任何與之相反的聲明均屬虛假不

4、實陳述。 根據證券法的規定，股票依法發行后，發行人經營與收益的變化，由發行人自行負責，由此變化引致的投資風險，由投資者自行負責。 投資者若對本招股說明書及其摘要存在任何疑問， 應咨詢自己的股票經紀人、律師、會計師或其他專業顧問。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 4 重大事項提示 重大事項提示 本公司提醒投資者注意： 一、公司本次發行前總股本 7,500 萬股，本次擬發行 2,500 萬股人民幣普通股，發行后總股本為 10,000 萬股。上述股份全部為流通股。其中本次發行前全體股東承諾：自本公司首次向社會公開發行股票并上市之日起三十六個月內，不轉讓或者委托他人管

5、理其所持有的本公司股份， 也不由本公司回購其所持有的股份。擔任公司董事、監事、高級管理人員的股東承諾在其任職期間每年轉讓的股份不超過其所持公司股份總數的百分之二十五；若發生離職情形，離職后半年內不轉讓其所持有的公司股份。 離任六個月后的十二月內通過證券交易所掛牌交易出售本公司股票數量占其所持有本公司股票總數的比例不超過百分之五十。 二、經本公司 2008 年年度股東大會決議通過，公司發行前滾存利潤分配方案為：實施 2008 年度利潤分配方案后，剩余可分配滾存利潤以及自 2009 年 1月 1 日至本次公開發行前形成的利潤由本次發行后的新老股東共享。 三、公司已按照中國證監會、深圳證券交易所的相

6、關規定將 2007 年度未使用完的應付福利費沖減管理費用部分列為非經常性損益， 該部分非經常性損益所得稅前金額為 1,412.92 萬元。 四、本公司特別提醒投資者注意“風險因素”中的下列風險： （一）稅收政策風險 1、增值稅 根據相關規定，公司作為增值稅一般納稅人銷售自行開發生產的軟件產品，2010年前按17%的法定稅率征收增值稅，實際稅負超過3%的部分即征即退，自行開發軟件實際稅負為3%。 2007年度2009年度公司收到的增值稅退稅金額及占當期利潤總額比例如下： 單位： 萬元 項目 2007 年度 2008 年度2009 年度 增值稅退稅金額 1,696.46 2,253.952,809

7、.75 當期利潤總額 6,445.41 6,870.0010,974.01 占比 26.32% 32.81% 25.60% 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 5 公司現所享受的增值稅退稅政策將于2010年到期， 若屆時無新的相應稅收優惠政策出臺，將對公司的經營業績產生一定影響。 2、所得稅 報告期內， 本公司屬于國務院批準的高新技術產業開發區內經認定的高新技術企業（最近一次認定有效期為2008年12月24日起三年） ，2006年-2009年減按15%的稅率征收所得稅；公司2006、2007、2008、2009 年均被認定為“國家規劃布局內重點軟件企業” ，享受減

8、按10%稅率征收企業所得稅政策。2009年3月，公司收到了2006年度和2007年度按15%稅率計算繳納的企業所得稅超過10%的部分所得稅退稅款3,200,639.24元，已作為2009年非經常性損益處理。 如果公司未來不能被認定為“國家需要重點扶持的高新技術企業” 、 “國家規劃布局內重點軟件企業” ，將按25%稅率征收所得稅，所得稅稅率提高將對公司經營業績產生一定影響。 （二）與建筑行業高度相關的風險 公司主要客戶均與建筑行業相關。 公司主要產品工程造價軟件在全國建筑行業工程造價軟件領域的市場占有率超過 50%。建筑行業的景氣程度與宏觀經濟形勢緊密相關。近年來，中國宏觀經濟保持了連續良好的

9、增長勢頭，建筑行業總產值和利潤總額也相應保持同步高位增長態勢,行業產值利潤率逐步提高，建筑行業對 IT 應用軟件保持旺盛需求， 一方面建筑行業的景氣使建設企業投資 IT 應用軟件的支付能力大大增加，另一方面建設企業為提升自身的競爭力而加大對 IT應用軟件的投資。如果未來我國宏觀經濟形勢出現波動，建筑行業進入周期性低谷，將會對公司的經營產生重大影響。 （三）募集資金投資項目的風險 公司本次募集資金投資的六個項目均以現有的業務、產品與技術為基礎，進行橫向、縱向擴展，基于對現有用戶基礎進行資源價值深度挖掘而展開，雖然進行了較為充分的技術論證和市場調研，在技術、市場等方面不存在不可克服的障礙，但不能排

10、除大規模投入可能遇到的下列風險： 1、項目研發風險 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 6 產品研發過程中技術障礙的出現，以及可能會遇見未考慮到的技術問題，解決這類技術障礙或問題將會對開發進度產生一定影響。 公司高度重視核心業務人才的培育及對新招研發人員的業務培訓， 但不能排除未來出現核心業務人才流失、新招研發人員對業務掌握理解不夠的情形，將對研發進程產生不利影響。 募集投資項目的實施將要求研發人員數量大幅度增加， 這將會對開發管理帶來巨大挑戰。如果需求的高級程序員不能如期到位，或管理出現問題，將會對產品研發的質量和進度產生不利影響。 2、市場風險 公司對募集資金

11、投資項目未來市場推廣做了大量基礎準備工作， 但未來市場推廣實施仍可能受到多種因素的影響： （1）渠道管理能力不能支撐業務發展速度 新業務產品上市將會對現有渠道在銷售能力上提出更高的要求。 如果渠道管理能力對新產品銷售支撐不夠，將會影響相關業務的市場拓展效果。 （2）國外或國內實力強的競爭對手進入 中國建筑行業信息化市場巨大，隨著該市場進一步發展成熟，投資回報吸引力逐步顯現，國外軟件企業和國內其它領域軟件企業也會覬覦這個市場，從而可能出現較強的競爭對手，使市場競爭態勢加劇。 （3）產品的個性化能力不能滿足市場發展 募集資金投資項目實施將使公司產品層次從應用軟件類產品上升為管理類產品，該類型產品客

12、戶個性化需求較多。通常一個好的業務平臺能夠滿足客戶需求的 90%，另外 10%的需求通過業務平臺的客戶化能力解決。如果業務平臺的客戶化能力不足，將對客戶產品的交付速度、適用性產生影響。 3、建設期內研發費用、折舊與攤銷費用大幅增加將對公司經營成果產生重大影響 根據募集資金使用計劃，公司將進行較大規模的固定資產及無形資產投資，建設期內新增較大金額的研發支出。雖然報告期內，公司主營業務收入和利潤總額均保持了較高的增長態勢，但是，如果項目建設期內現有業務的經營業績增長不能有效消化研發費用、折舊與攤銷費用的增加，公司營業利潤可能出現波動。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明

13、書 7 目 錄 目 錄 重大事項提示 . 4重大事項提示 . 4 目 錄 . 7目 錄 . 7 第一節 釋 義 . 12第一節 釋 義 . 12 第二節 概 覽 . 14第二節 概 覽 . 14 一、發行人簡介 . 14 二、控股股東及實際控制人簡介 . 17 三、發行人主要財務數據 . 17 四、本次發行情況 . 19 五、募集資金的運用 . 19 第三節 本次發行概況 . 21第三節 本次發行概況 . 21 一、本次發行的基本情況 . 21 二、本次發行的有關機構 . 22 三、本次發行上市的重要日期 . 23 第四節 風險因素 . 25第四節 風險因素 . 25 一、技術風險 . 25

14、二、稅收政策風險 . 25 三、市場風險 . 27 四、宏觀經濟增長放緩的風險 . 27 五、人力資源的風險 . 28 六、管理風險 . 29 七、知識產權保護的風險 . 29 八、股權結構相對分散的風險 . 30 九、募集資金投資項目的風險 . 30 十、股市波動風險 . 32 第五節 發行人基本情況 . 33第五節 發行人基本情況 . 33 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 8 一、發行人概況 . 33 二、發行人改制重組情況 . 33 三、發行人的股本形成及變化和重大資產重組情況 . 36 四、發行人歷次驗資情況 . 47 五、發行人的組織結構 . 48

15、六、發行人子公司、分公司情況 . 52 七、發起人、持有發行人 5%以上股份的主要股東、實際控制人的基本情況 . 61 八、發行人股本情況 . 62 九、員工及其社會保障情況 . 64 十、主要股東及董事、監事、高級管理人員的重要承諾 . 65 第六節 業務和技術 . 66第六節 業務和技術 . 66 一、發行人主營業務、主要產品及變化情況 . 66 二、發行人所處行業的基本情況 . 66 三、公司的競爭地位 . 75 四、發行人主營業務情況 . 78 五、主要固定資產及無形資產 . 91 六、發行人技術狀況 . 102 七、公司質量控制情況 . 108 第七節 同業競爭與關聯交易 . 109

16、第七節 同業競爭與關聯交易 . 109 一、同業競爭 . 109 二、關聯方及關聯交易 . 110 第八節 董事、監事、高級管理人員與核心技術人員 . 115第八節 董事、監事、高級管理人員與核心技術人員 . 115 一、董事、監事、高級管理人員及核心技術人員簡介 . 115 二、董事、監事、高級管理人員和核心技術人員及其近親屬直接或間接持有本公司股份及變動情況 . 118 三、董事、監事、高級管理人員及核心技術人員其他對外投資情況 . 119 四、董事、監事、高級管理人員及核心技術人員薪酬情況 . 119 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 9 五、董事、監事、

17、高級管理人員及核心技術人員的兼職情況 . 120 六、董事、監事、高級管理人員與核心技術人員之間的親屬關系 . 121 七、董事、監事、高級管理人員及核心技術人員與公司簽定的協議 . 121 八、董事、監事、高級管理人員的任職資格 . 122 九、董事、監事、高級管理人員近三年的變動情況 . 122 第九節 公司治理 . 124第九節 公司治理 . 124 一、公司治理結構的建立健全情況 . 124 二、發行人三會、獨立董事、董事會秘書制度的運行及履行職責情況 . 124 三、發行人近三年違法違規行為情況 . 136 四、發行人近三年資金占用和對外擔保的情況 . 136 五、發行人內部控制制度

18、情況 . 137 第十節 財務會計信息 . 138第十節 財務會計信息 . 138 一、審計意見 . 138 二、會計報表 . 138 三、公司報表的編制基礎及合并財務報表范圍 . 149 四、報告期內采用的主要會計政策和會計估計 . 150 五、稅 項 . 162 六、非經常性損益明細表 . 165 七、最近一期末主要固定資產和對外投資情況 . 166 八、最近一期末主要無形資產 . 168 九、最近一期末主要債項 . 168 十、所有者權益變動情況 . 172 十一、報告期內各期現金流量情況 . 173 十二、報表附注中的期后事項、或有事項及其他重要事項 . 173 十三、財務指標 . 1

19、73 十四、盈利預測 . 176 十五、資產評估 . 176 十六、歷次驗資情況 . 177 第十一節 管理層討論與分析 . 178第十一節 管理層討論與分析 . 178 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 10 一、財務狀況分析 . 178 二、盈利能力分析 . 187 三、資本性支出分析 . 196 四、財務狀況和盈利能力的未來趨勢分析 . 197 第十二節 業務發展目標 . 200第十二節 業務發展目標 . 200 一、總體目標 . 200 二、主要經營理念 . 200 三、公司發展戰略 . 200 四、具體業務計劃 . 204 五、上述業務發展計劃與現有業

20、務的關系 . 206 六、本次募集資金運用對實現上述業務目標的作用 . 206 七、擬定上述計劃所依據的假設條件 . 206 八、實施上述計劃所面臨的主要困難 . 207 第十三節 募集資金運用 . 208第十三節 募集資金運用 . 208 一、募集資金運用計劃 . 208 二、募集資金投資項目與現有業務之間的關系 . 208 三、募集資金投資項目之間的關系 . 210 四、募集資金投資項目的市場前景分析 . 211 五、募集資金投入是否導致發行人生產經營模式發生變化 . 217 六、新增固定資產、研發費用對公司經營成果的影響 . 218 七、募集資金運用項目概況 . 220 八、募集資金運用

21、對公司財務和經營狀況的整體影響 . 257 第十四節 股利分配政策 . 259第十四節 股利分配政策 . 259 一、公司股利分配的一般政策 . 259 二、利潤共享安排和股利派發計劃 . 260 第十五節 其他重要事項 . 261第十五節 其他重要事項 . 261 一、信息披露相關制度 . 261 二、重要合同 . 261 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 11 三、對外擔保事項 . 265 四、訴訟和仲裁事項 . 265 第十六節 董事、監事、高級管理人員及有關中介機構的聲明 . 267第十六節 董事、監事、高級管理人員及有關中介機構的聲明 . 267 一、

22、發行人董事、監事、高級管理人員聲明 . 267 二、保薦機構（主承銷商）聲明 . 268 三、發行人律師聲明 . 269 四、承擔審計業務的會計師事務所聲明 . 270 五、承擔資產評估業務的機構聲明 . 271 六、承擔驗資業務的機構聲明 . 272 第十七節 備查文件 . 273第十七節 備查文件 . 273 一、備查文件 . 273 二、查閱地點和時間 . 273 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 12 第一節 釋 義 第一節 釋 義 在本招股說明書中，除非文中另有所指，下列詞語具有如下含義： 一般用語 公司、 本公司、 發行人、股份公司、廣聯達 指 廣聯

23、達軟件股份有限公司 廣聯達有限 指 北京廣聯達軟件技術有限公司，廣聯達軟件由其整體變更設立 廣聯達慧中 指 原北京廣聯達軟件技術有限公司更名前的北京廣聯達慧中軟件技術有限公司 廣聯達咨詢 指 北京廣聯達管理咨詢有限責任公司，本公司全資子公司 杭州廣聯達 指 杭州廣聯達慧中軟件技術有限公司，本公司全資子公司 濟南廣聯達 指 濟南廣聯達軟件技術有限公司，本公司全資子公司 廣聯達美國 指 廣聯達（美國）軟件技術有限公司，本公司全資子公司 長沙標得 指 長沙標得軟件技術有限公司，本公司控股公司 武漢廣聯達 指 武漢廣聯達三山軟件技術有限公司，本公司參股公司 南昌廣聯達 指 南昌廣聯達軟件技術有限公司，

24、本公司參股公司 深圳廣聯達 指 深圳廣聯達慧中軟件科技有限公司，本公司參股公司 內蒙古廣聯達 指 內蒙古廣聯達信息有限公司，本公司參股公司 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 保薦機構（主承銷商） 指 華泰證券股份有限公司 申報會計師 指 天職國際會計師事務所有限公司 發行人律師 指 北京市競天公誠律師事務所 本次發行 指 公司本次發行 2,500 萬股人民幣普通股的行為 A 股 指 面值為人民幣 1.00 元的普通股 公司法 指 中華人民共和國公司法 證券法 指 中華人民共和國證券法 公司章程 指 廣聯達軟件股份有限公司公司章程 （草案） 股東大會、董事會、監事會 指 廣聯達軟件股份有限

25、公司股東大會、董事會、監事會 近三年、報告期 指 2007 年、2008 年、2009 年 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 13 元 指 人民幣元 專業術語 GPI 指 廣聯達插件引擎（Grandsoft Plugin 簡稱 GPI） GDF 指 廣聯達開發框架（Grandsoft Develop Framework 簡稱 GDF） GSP 指 廣聯達智能業務平臺（Grandsoft Smart PlatForm 簡稱 GSP） GEP 指 廣聯達表達式引擎(Grandsoft Expression Parser 簡稱 GEP) GWF 指 廣聯達工作流引擎（

26、Grandsoft WorkFlow 簡稱 GWF） GRP 指 廣聯達報表引擎（Grandsoft Report 簡稱 GRP） 5D 指 3D 建筑實體模型+時間+成本，構成 5D（5Dimension） WBS 指 工作分解結構（Work Breakdown Structure ） 實驗室產品 指 用于驗證產品/技術可用性的產品，是非商品化產品 產品孵化 指 驗證產品商業模式和產品的商業可行性，是受控銷售產品 IPMT 指 集成產品管理委員會（Integrated Product Management Team） ，負責公司產品的業務決策 ITMT 指 集成技術管理委員會（Integra

27、ted Technology Management Team） ，負責公司產品的技術決策 PMO 指 項目管理辦公室（Project Management Office）,負責管理公司產品開發項目 LPDT 指 產品開發團隊負責人（Leader Of Product Development Team）CMMI 指 軟 件 能 力 成 熟 度 模 型 (Capability Maturity Model For Software ,簡稱 CMMI) NPD+CMMI 指 NPD（New Product Development） ， NPD+CMMI 指在 CMMI 基礎上，補充完善了商業決策流程

28、和組織體系 GCC 指 面向施工企業公司級多項目管理系統 GCM 指 面向施工項目部的單項目管理系統 WorkItem 指 工作項，是廣聯達插件程序框架的組成部分 Viewpart 指 部件，是廣聯達插件程序框架的組成部分 Command 指 命令，是廣聯達插件程序框架的組成部分 Service 指 服務，是廣聯達插件程序框架的組成部分 DataContext 指 數據環境，是廣聯達插件程序框架的組成部分 WFMC 指 工作流管理聯盟 GGJ 指 廣聯達鋼筋抽樣軟件 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 14 第二節 概 覽 第二節 概 覽 本概覽僅對招股說明書全文

29、做扼要提示。投資者作出投資決策前，應認真閱讀招股說明書全文。 一、發行人簡介 一、發行人簡介 （一）基本情況（一）基本情況 公司名稱：廣聯達軟件股份有限公司 英文名稱：GLODON SOFTWARE COMPANY LIMITED. 公司住所：北京市海淀區上地科技綜合樓 B 座 6 層 郵政編碼：100085 注冊資本：7,500 萬元 法定代表人：刁志中 股份公司設立日期：2007 年 12 月 28 日 電 話：01082342000 傳 真：01062978944 電子信箱： 互聯網網址：http:/ 發行人為致力于建筑行業工程項目建設信息化的軟件企業， 主要業務為工程造價系列軟件、項目

30、管理系列軟件的開發、銷售和相關軟件技術服務。 公司營業執照記載的經營范圍如下：互聯網絡信息服務；設計、制作網絡廣告， 利用 網站發布網絡廣告； 法律、 行政法規、 國務院決定禁止的，不得經營；法律、行政法規、國務院決定規定應經許可的，經審批機關批準并經工商行政管理機關登記注冊后方可經營； 法律、 行政法規、 國務院未規定許可的，自主選擇經營項目開展經營活動。 （二）發行人設立情況（二）發行人設立情況 發行人系由原北京廣聯達軟件技術有限公司整體變更設立的股份有限公司。廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 15 2007 年 12 月，刁志中、涂建華、陳曉紅、王金洪、

31、邱世勛、王曉芳、安景合等7 位自然人作為發起人，以廣聯達有限截止 2007 年 10 月 31 日經審計賬面凈資產值人民幣 88,932,944.47 元中 6,730 萬元折為股份公司股本， 其余部分計入資本公積金。股份公司設立時股本總額為 6,730 萬股，每股面值人民幣 1 元，股份總數為 6,730 萬股， 各發起人按其原持有北京廣聯達軟件技術有限公司出資額比例持有股份公司股份。發行人于 2007 年 12 月 28 日在北京市工商行政管理局完成變更登記，并領取了注冊號為 110108004559577 的企業法人營業執照 。 后經增資和股權轉讓，截止本招股說明書簽署之日，公司注冊資本

32、為 7,500萬元，公司股東為刁志中等 116 名自然人。具體情況請參閱本招股說明書第五節“發行人基本情況”之“三、發行人的股本形成及變化和重大資產重組情況”相關內容。 （三）發行人情況簡介（三）發行人情況簡介 發行人主要業務為工程造價系列軟件、項目管理系列軟件的開發、銷售和提供相關軟件技術服務， 在軟件行業細分市場建筑行業軟件領域處于龍頭地位，其主要產品工程造價軟件占據同類產品 50%以上的市場份額。公司產品主要應用于房地產開發、 基礎設施建設、 石油化工、 電力等行業工程建設的諸多環節， 如：建筑設計、招投標、施工、審計、咨詢、監理等。在舉世矚目的東方廣場、奧運鳥巢、 國家大劇院等工程中，

33、 公司產品也得到了深入應用， 并贏得了用戶的好評。 本公司為經北京市科學技術委員會認證的高新技術企業。 2005 年、 2006 年、2007 年、2008 年、2009 年，公司連續五年被國家發改委、國家信息產業部、國家商務部、國家稅務總局四部委聯合評為“國家規劃布局內重點軟件企業”。 公司主要榮譽有： ? 2009 年被中國軟件行業協會評為“2009 中國十大創新軟件企業” ； ? 2009 年被中國軟件行業協會評為“中國行業信息化杰出供應商” ； ? 2008 年被中國軟件行業協會評為“2008 中國創新軟件企業” ； ? 2006 年被中國新聞社評價中心評為“中國信息產業工程軟件產品

34、10 強企業” ； ? 中國計算機用戶協會評為中國信息產業“2004 年度精英企業” 、 “2004廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 16 年度金牌服務企業” 、 “2005 年度新銳精英企業” 、 “2005 年度行業用戶量領先企業、工程造價軟件產品行業用戶量領先企業”和“2006 年度中國計算機用戶服務優質企業” ； ? 公司2005年被科技部發展規劃局批準為 國家科技成果重點推廣計劃項目“建設工程施工項目成本管理系統”的技術依托單位； ? 公司 2006 年被中國民（私）營經濟研究會、中國社會科學院中小企業研究中心和中國中小商業企業協會評為 2006 年度

35、“中國成長型中小企業 100 強” ； ? 2007 年、2008 年連續被微軟公司認定為微軟認證合作伙伴，獲得微軟能力認證資質“微軟獨立軟件開發商軟件解決方案能力” 。 公司主要產品技術含量領先，并取得了多項榮譽。主要有： ? 2009 年“廣聯達施工項目成本管理系統 GCM4.0”獲得中國國際軟件博覽會組委會頒發的“第十三屆中國國際軟件博覽會金獎” ； ? 2009 年“廣聯達易聯招標管理系統 1.0”獲得中國國際軟件博覽會組委會頒發的“第十三屆中國國際軟件博覽會金獎” ； ? 2008 年獲得第七屆中國項目管理大會組委會頒發的“2008 首屆年度項目管理軟件優秀獎” ； ? “廣聯達清單

36、算量軟件 V8.0”被中國軟件行業協會評為“2008 中國十大創新軟件產品” ； ? “施工項目成本管理解決方案”被中國計算機用戶協會評為“中國信息產業 2005 年度優秀信息化解決方案” 、 “2006 年度中國信息產業最佳應用解決方案” ； ? “建筑工程施工項目成本管理系統”項目被列為 2004 年建設部科技成果推廣項目（有效期三年） ； ? 2005 年獲得科技部火炬高技術產業開發中心頒發的 “國家火炬計劃項目證書” ； ? 工程造價系列軟件獲得中國軟件行業協會“2000 年度推薦優秀軟件產品” 、 “中國優秀軟件產品”稱號； ? 工程造價軟件被中國計算機用戶協會評為“中國信息產業 2

37、004 年度最廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 17 有價值建筑行業軟件產品” 、“2006 年度中國信息產業工程軟件行業占有率最高產品” 2008 年 3 月，全國博士后科研流動站管理協調委員會、北京人事局批準在中關村科技園區海淀園企業博士后科研工作站建立廣聯達軟件股份有限公司分站。 二、控股股東及實際控制人簡介 二、控股股東及實際控制人簡介 刁志中先生為本公司實際控制人，本次發行前刁志中先生持有本公司26.5771%的股份。 刁志中先生出生于 1963 年， 中國國籍， 身份證號碼為 110110196311061515，住址為北京市某小區 1 樓 1 門

38、401 號，無境外永久居留權。刁志中先生為本公司創始人之一。 刁志中先生大學學歷、工程師，曾任職于北京石油化工工程公司，現任本公司董事長、中國建筑學會建筑經濟分會理事、中國建設工程造價管理協會教育專家委員會委員、 天津大學特聘教授及碩士研究生導師。 刁志中先生先后被評為 “第二屆海淀科技園區優秀青年企業家” 、“改革開放 30 周年自主創新優秀人物” 、“中國軟件產業杰出企業家” 。 三、發行人主要財務數據 三、發行人主要財務數據 經申報會計師審計，公司最近三年主要財務數據如下： （一）合并資產負債表主要數據（一）合并資產負債表主要數據 單位：元 項 目 2009 年 12 月 31 日 20

39、08 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 項 目 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 資產總額 337,933,422.16214,008,110.68172,401,940.76 負債總額 90,334,710.7551,574,060.0762,158,049.67 股東權益合計 247,598,711.41162,434,050.61110,243,891.09 其中：少數股東權益 1,396,202.36 930,215.97151,601.83 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件

40、 招股說明書 18 歸屬于母公司股東權益 246,202,509.05161,503,834.64110,092,289.26 （二）合并利潤表主要數據（二）合并利潤表主要數據 單位：元 項 目 2009 年度 2008 年度 2007 年度 項 目 2009 年度 2008 年度 2007 年度 營業收入 308,613,118.88230,802,861.20175,547,435.72營業利潤 77,582,330.67 42,560,061.8645,781,424.73利潤總額 109,740,139.6268,700,048.2964,454,098.01凈利潤 105,625,3

41、75.2164,349,743.8657,397,222.36其中:少數股東損益 924,633.79794,618.43-160,484.76歸屬于母公司所有者的凈利潤 104,700,741.4263,555,125.4357,557,707.12（三）合并現金流量表主要數據（三）合并現金流量表主要數據 單位：元 項 目 2009 年度 2008 年度 2007 年度 項 目 2009 年度 2008 年度 2007 年度 經營活動產生的現金流量凈額 141,036,017.9661,542,453.3455,550,257.67投資活動產生的現金流量凈額 -70,110,154.41-2

42、4,073,974.90-32,604,222.53籌資活動產生的現金流量凈額 -12,490,763.65-13,838,157.04-232,400.00現金及現金等價物凈增加額 58,432,118.6323,621,429.3822,713,566.22（四）主要財務指標財務分析（四）主要財務指標財務分析 項 目 2009 年度 2008 年度 2007 年度 項 目 2009 年度 2008 年度 2007 年度 流動比率 1.842.58 2.26 速動比率 1.832.562.23 母公司資產負債率(%) 26.02%22.95%34.25% 應收賬款周轉率(次) 95.8149

43、.8527.46 存貨周轉率(次) 17.4210.18 10.55 息稅折舊攤銷前利潤（元） 118,353,232.1974,071,553.78 69,544,971.25 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 19 利息保障倍數 135.1489.41277.34 每股經營活動現金流量（元）1.880.82 0.83 每股凈現金流量（元） 0.780.31 0.34 無形資產占凈資產的比例(%)*扣除土地使用權 1.441.081.90 四、本次發行情況 四、本次發行情況 股票種類：人民幣普通股（A 股） 每股面值：1.00 元 發行數量：2,500 萬股

44、發行價格：58.00 元/股 發行方式： 采用網下向詢價對象配售與網上資金申購定價發行相結合的方式或中國證監會核準的其他方式 發行對象：符合資格的詢價對象和在深圳證券交易所開戶的境內自然人、法人投資者（國家法律、法規禁止購買的除外） 承銷方式：余額包銷 五、募集資金的運用 五、募集資金的運用 若本次公開發行股票成功，本公司根據自身發展需要，擬將募集資金用于以下項目： 序號 項目名稱 總投資（萬元）北京市海淀區發改委備案文件號 序號 項目名稱 總投資（萬元）北京市海淀區發改委備案文件號 1 工程造價行業應用解決方案 9,323.76 京海淀發改(備)200872 號 2 建設工程項目管理解決方案

45、 7,038.68 京海淀發改(備)200871 號 3 工程造價信息服務 4,381.92 京海淀發改(備)200875 號 4 工程招投標協同應用平臺 3,843.12 京海淀發改(備)200876 號 5 廣聯達客戶服務支持中心 2,013.84 京海淀發改(備)200873 號 6 工程項目管理研究中心 2,973.71 京海淀發改(備)200874 號 以上項目總投資 29,575.03 萬元， 若募集資金不足時， 按上述次序安排資金，廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 20 缺口部分由公司通過銀行貸款和其他自籌資金解決； 募集資金超過上述資金需求時，剩

46、余資金用于補充公司流動資金。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 21 第三節 本次發行概況 第三節 本次發行概況 一、本次發行的基本情況 一、本次發行的基本情況 1、股票種類：人民幣普通股（A 股） 2、每股面值：1.00 元 3、發行股數：2,500 萬股，占發行后總股本的比例為 25%。 4、發行價格：58.00 元/股 5、發行市盈率：59.79 倍（按發行后總股本全面攤薄計算） 6、 發行前每股凈資產： 3.28 元 （按 2009 年 12 月 31 日經審計后數據計算） 7、發行后每股凈資產：16.14 元（按 2009 年 12 月 31 日經審計

47、后數據并考慮本次募集資金計算） 8、發行市凈率：17.68 倍（按本次發行價格除以發行前每股凈資產確定） 9、發行方式：采用網下向詢價對象配售與網上資金申購定價發行相結合的方式或中國證監會核準的其他方式 10、 發行對象： 符合資格的詢價對象和在深圳證券交易所開戶的境內自然人、法人投資者（國家法律、法規禁止購買的除外） 11、承銷方式：余額包銷 12、預計募集資金總額和凈額：募集資金總額約 145,000 萬元，扣除發行費用后募集資金金額約 136,758 萬元 13、發行費用概算： 承銷及保薦費用：6,910 萬元 審計費用：80 萬元 律師費用：33 萬元 信息披露及路演推介等其他費用：1

48、,219 萬元 發行費用合計：8,242 萬元 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 22 二、本次發行的有關機構 二、本次發行的有關機構 1、發行人：廣聯達軟件股份有限公司 1、發行人：廣聯達軟件股份有限公司 法定代表人： 刁志中 住所： 北京市海淀區上地科技綜合樓 B 座 6 層 聯系人： 張奎江、王文凱 聯系電話： 01082342000 傳 真： 01082342029 2、保薦機構（主承銷商） ：華泰證券股份有限公司 2、保薦機構（主承銷商） ：華泰證券股份有限公司 法定代表人： 吳萬善 住所： 南京市中山東路 90 號 保薦代表人： 鄧建勇、王天紅 項目

49、協辦人： 陳偉 項目組成員： 劉平、艾可仁、張竹烜、李凌宇 聯系電話： 02168419797 傳真： 02168419915 3、發行人律師：北京市競天公誠律師事務所 3、發行人律師：北京市競天公誠律師事務所 負責人： 張緒生 住所： 北京市朝陽區建國路 77 號華貿中心 3 號寫字樓 34 層 經辦律師： 王衛國、李裕國 聯系電話： 01058091000 傳真： 01058091100 4、會計師事務所：天職國際會計師事務所有限公司 4、會計師事務所：天職國際會計師事務所有限公司 法定代表人： 陳永宏 住所： 北京市海淀區車公莊路乙 19 號 208210 室 經辦注冊會計師： 徐繼凱、

50、呂春輝 聯系電話： 01088018766 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 23 傳真： 01088018737 5、資產評估機構：沃克森（北京）國際資產評估有限公司 5、資產評估機構：沃克森（北京）國際資產評估有限公司 法定代表人： 鄭文洋 住所： 北京市海淀區車公莊西路乙 19 號華通大廈 B 座二層 經辦注冊資產評估師： 黃立新、李文軍 聯系電話： 01088018766 傳真： 01088019300 6、股票登記機構：中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司 6、股票登記機構：中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司 法定代表人: 戴文華 住所： 深圳市

51、深南路 1093 號中信大廈 18 樓 聯系電話： 0755-25938000 傳真： 0755-25988122 7、收款銀行：中國銀行江蘇省分行營業部 7、收款銀行：中國銀行江蘇省分行營業部 戶名： 華泰證券股份有限公司 帳號： 044139463010002968 8、擬上市的證券交易所：深圳證券交易所 8、擬上市的證券交易所：深圳證券交易所 法定代表人： 宋麗萍 住所： 深圳市深南東路 5045 號 聯系電話： 0755-82083333 傳真： 0755-82083164 截至本招股說明書簽署日，本次發行有關的中介機構及其負責人、高級管理人員和經辦人員沒有直接或間接持有本公司股票，

52、與本公司也沒有其他權益關系。 三、本次發行上市的重要日期 三、本次發行上市的重要日期 詢價推介時間： 2010 年 5 月 4 日2010 年 5 月 6 日 定價公告刊登日期： 2010 年 5 月 10 日 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 24 申購日期和繳款日期：2010 年 5 月 11 日 股票上市日期： 本次股票發行結束后發行人將盡快申請在深圳證券交易所掛牌上市 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 25 第四節 風險因素 第四節 風險因素 投資者在評價發行人此次發售的股票時， 除本招股說明書提供的各項資料外，應特別認真

53、地考慮下述各項風險因素。 下列風險根據重要性原則或可能影響投資決策的程度大小排序，但并不代表風險依排列次序發生。 一、技術風險 一、技術風險 （一）技術與產品開發的風險 （一）技術與產品開發的風險 軟件開發屬于技術密集型產業，公司產品技術開發所依賴的操作系統、開發工具等更新換代速度快。 如果相關技術發生重大變革， 將影響公司產品技術開發。 公司產品應用于建筑行業。該行業信息化基礎較差，隨著整個行業信息化的快速發展，其對所應用的軟件不斷提出更高、更新的要求，如果公司產品不能按要求進行更新換代或產品升級，將可能使公司喪失技術和市場的領先地位。 （二）軟件質量風險 （二）軟件質量風險 軟件產品較為復

54、雜， 任何軟件公司都無法完全杜絕所開發軟件的錯誤和缺陷。如果公司開發的軟件存在缺陷或錯誤，將導致客戶業務運作受到不利影響。為修正產品已發生的錯誤或因客戶提起的索賠請求而進行的申辯， 將額外增加公司成本費用、并影響公司市場信譽或市場地位。 公司自成立以來，未發生過因產品和服務質量引發的重大糾紛。 二、稅收政策風險 二、稅收政策風險 （一）增值稅優惠政策變動的風險 （一）增值稅優惠政策變動的風險 根據鼓勵軟件產業和集成電路產業發展的若干政策 （國發200018號）和國家財政部、國家稅務總局、國家海關總署關于鼓勵軟件產業和集成電路產業發展有關稅收政策問題的通知 （財稅200025 號）的規定，公司作

55、為增值稅一般納稅人銷售自行開發生產的軟件產品，2010年前按17%的法定稅率征收增值廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 26 稅，實際稅負超過3%的部分即征即退。報告期內公司收到的增值稅退稅情況如下表： 單位：萬元 項目 2007 年度 2008 年度 2009 年度 增值稅退稅金額 1,696.462,253.952,809.75 當期利潤總額 6,445.416,870.0010,974.01 占比 26.32% 32.81% 25.60% 公司現所享受的增值稅退稅政策將于2010年到期， 若屆時無新的相應稅收優惠政策出臺，將對公司經營業績產生一定影響。 （二

56、）所得稅優惠政策變動的風險 （二）所得稅優惠政策變動的風險 報告期內， 本公司屬于國務院批準的高新技術產業開發區內經認定的高新技術企業（最近一次認定有效期為2008年12月24日起三年） ，2006年2009年減按15%的稅率征收所得稅。同時，公司2006、2007、2008、2009年均被認定為“國家規劃布局內重點軟件企業” ，根據國務院頒布的鼓勵軟件產業和集成電路產業發展的若干政策 （國發200018 號）和財政部、國家稅務局、海關總署關于鼓勵軟件產業和集成電路產業發展有關稅收政策問題的通知 （財稅200025 號）的規定，對國家規劃布局內重點軟件企業，當年未享受免稅優惠的減按10%的稅率

57、征收企業所得稅。 國家規劃布局內重點軟件企業名單每年由國家發展和改革委員會、信息產業部、商務部和國家稅務總局聯合認定。2009年3月，公司收到了2006年度和2007年度按15%稅率計算繳納的企業所得稅超過10%的部分所得稅退稅款3,200,639.24元，已作為2009年非經常性損益處理。 根據最新頒布的中華人民共和國企業所得稅法第四條規定，企業所得稅稅率統一為25%，第二十八條規定，國家需要重點扶持的高新技術企業，減按15%的稅率征收企業所得稅。 中華人民共和國企業所得稅法實施條例第九十三條對“國家需要重點扶持的高新技術企業”須滿足的條件做了詳細規定。如果公司未來不能被認定為“國家需要重點

58、扶持的高新技術企業” 、 “國家規劃布局內重點軟件企業” ，將不再享受相關稅收優惠，公司將按25%的稅率征收所得稅，所得稅稅率的提高將對公司經營業績產生一定影響。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 27 三、市場風險 三、市場風險 （一）依賴建筑行業的風險 （一）依賴建筑行業的風險 公司主要客戶均與建筑行業相關。 公司主要產品工程造價軟件在全國建筑行業工程造價軟件領域市場占有率超過 50%。近年來，建筑行業總產值和利潤總額也相應保持同步高位增長態勢,行業產值利潤率逐步提高， 建筑行業對 IT 應用軟件保持旺盛需求，一方面建筑行業的景氣使建設企業投資 IT 應用軟

59、件的支付能力大大增加， 另一方面建設企業為提升自身競爭力而加大對 IT 應用軟件的投資。如果未來建筑行業進入周期性低谷，將會對公司的經營產生重大影響。 （二）市場競爭的風險 （二）市場競爭的風險 公司已經多年服務于建筑行業，從技術成果、軟件著作權的數量、造價軟件的品種、項目管理軟件的應用，都已經得到建筑行業用戶的廣泛認同，建立了較為穩固的市場地位。公司所處行業持續保持較高利潤率水平，不排除國內外軟件生產廠商加大研發、生產、營銷等多方面的投入，使公司所處行業競爭將更為激烈、 競爭格局可能發生改變， 從而對公司的競爭優勢和盈利能力產生不利的影響。 四、宏觀經濟增長放緩的風險 四、宏觀經濟增長放緩的

60、風險 2007 年2009 年，國民經濟健康快速發展，國內固定資產投資穩步增長、基建工程不斷增加， 公司產品客戶數 （尤其是固定客戶） 保持了穩定的增長趨勢。 項 目 2007 年 2008 年 2009 年 累計客戶數（家） 59,706 74,283 91,731 其中：固定客戶數 40,057 58,802 68,747 公司產品廣泛運用于基建工程的相關各方，從客戶結構來看，其中主要是施工方（計價類和算量類均接近一半） ，商品房地產開發商占比約為一成。 產品名稱 統計指標 統計對象 合計 甲方（建設方） 中介 （造價咨詢） 施工方 房地產 其他 工程計價軟件 客戶數量 7,508 27,

61、7726,473 32,985 74,738 軟件套數 21,893 74,65231,057 75,860 203,462 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 28 （使用者） 工程算量軟件（包括鋼筋、 圖形算量） 客戶數量 8,655 18,3006,203 30,819 63,977 軟件套數 （使用者） 22,582 138,28253,198 55,623 269,685 注：本表格統計時點為 2009 年 12 月 31 日 。工程計價軟件和工程算量軟件客戶數存在重疊。2009 年12 月底的客戶總數參見上表。 2008 年以來，受美國次貸危機及全球金

62、融環境動蕩等多方面因素的影響，我國宏觀經濟增長呈現放緩趨勢。 經濟增長放緩將導致企事業單位建設投資減少，如商品房開發新建項目減少。 為了刺激經濟增長， 政府將加大基建工程建設投資，如新建經濟適用房、廉租房。在宏觀經濟增速放緩的周期內，如果只是建設方的結構調整，新投資的基建項目數量并不減少，則對公司產品銷售負面影響有限；如果新建項目減少，將對公司經營產生不利影響。 五、人力資源的風險 五、人力資源的風險 高素質的軟件開發、銷售和管理人才是軟件公司成功的重要因素。軟件行業的企業在人力資源管理方面一般都面臨人員流動大、知識結構更新快的問題，行業內的市場競爭也越來越體現為高素質人才的競爭，本公司面臨吸

63、引、保留和發展核心技術人員、銷售人員和管理人員的風險。 為了穩定員工隊伍、特別是核心人員，本公司采取了以下措施： 1、營造良好的企業文化氛圍，在經營中充分相信員工、為員工搭建施展其才華的平臺，并通過企業的長期穩定健康發展，為員工的職業生涯設計提供充分的發展空間； 2、對于核心業務人員，本公司根據國家對北京中關村地區高新技術企業的特殊政策， 幫助其解決個人及其家屬的北京戶口落戶問題， 解除員工的后顧之憂； 3、重視對員工的職業教育，組織核心業務人員定期、不定期進行國內、國外培訓，幫助其提高業務素質； 4、建立良好的激勵機制，公司在2008年一季度對公司核心技術人員、核心銷售人員、核心管理人員進行

64、定向增資，使他們成為了公司的股東。 公司主要業務骨干，均持有公司股份，最近三年未發生重大變化。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 29 六、管理風險 六、管理風險 （一）分、子公司眾多引致的管理風險 （一）分、子公司眾多引致的管理風險 截至本招股說明書簽署日，公司對外投資的公司共有8家；此外，在全國各地設立了32家分支機構，主要負責公司產品的銷售和相關售后服務工作。眾多的分支機構，對于公司的成本控制和風險監控形成了較大挑戰。 公司現已建立較為完善的內部控制及管理體系，在過往的經營中，對下屬分支機構實現了有效管理和控制，未出現因對下屬分、子公司管理控制不當導致重大

65、損失發生的情形。 如果現有的內部控制及管理體系不能適應公司業務進一步發展、外部環境變化的要求，將存在相應的管理風險。 （二）經營規模擴大引致的管理風險 （二）經營規模擴大引致的管理風險 本次公開發行股票后，公司總資產和凈資產規模將大幅度增加。隨著公司業務經營規模的擴大，如何建立更加有效的經營決策體系、內部控制體系，進一步引進和培養技術人才、市場營銷人才、管理人才等將成為公司面臨的重要課題，也對公司管理層的管理與協調能力提出了更高要求。 如果公司在快速擴張過程中，不能妥善、有效地解決經營規模擴大帶來的管理問題，將對公司生產經營造成不利影響，制約公司的發展。 七、知識產權保護的風險 七、知識產權保

66、護的風險 我國軟件市場尚不成熟，對軟件的知識產權保護力度比較薄弱，軟件產品被盜版、專有技術流失或泄密等現象較為嚴重，本公司面臨知識產權保護的風險。 公司非常重視自有知識產權的保護，在充分運用法律手段的同時，積極有效的使用高技術手段保護自有知識產權， 形成了基于廣聯達軟件自身特色的知識產權保護體系： ? 基于Delphi語言進行開發，采取純代碼編譯方式，發布組件無法被完整反編譯； ? 采取硬件加密鎖進行代碼保護； 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 30 ? 結合自主研發的加密鎖網絡鎖服務器進行軟件網絡版本授權服務控制； ? 利用業界最優秀的加密產品對發行版本模塊進

67、行加殼、反調試保護； ? 對軟件產品中的核心算法進行虛擬機執行保護，確保核心算法無法被拆解、調試。 八、股權結構相對分散的風險 八、股權結構相對分散的風險 截至本招股說明書簽署日， 公司總股本為7,500萬股， 116名股東均為自然人。公司實際控制人刁志中先生持有1,993.28萬股，持股比例為26.58%。按照本次發行2500萬股計算，發行后，刁志中先生的持股比例將進一步下降為19.93%。公司股權結構相對分散，如果公司遭受惡意收購，將可能對公司的業務經營產生不利影響。 九、募集資金投資項目的風險 九、募集資金投資項目的風險 公司本次募集資金投資的六個項目均以現有業務、產品與技術為基礎，進行

68、橫向、縱向擴展，基于對現有用戶基礎進行資源價值深度挖掘而展開，雖然進行了較為充分的技術論證和市場調研，在技術、市場等方面不存在不可克服的障礙，但不能排除大規模投入可能遇到的下列風險： （一）項目研發風險 （一）項目研發風險 產品研發過程中技術障礙的出現，以及可能會遇見未考慮到的技術問題，解決這類技術障礙或問題將會對開發進度產生一定影響。 公司高度重視核心業務人才的培育及對新招研發人員的業務培訓， 但不能排除未來出現核心業務人才流失、新招研發人員對業務掌握理解不夠的情形，將對研發進程產生不利影響。 募集投資項目的實施將要求研發人員數量大幅度增加， 這將會對開發管理帶來巨大挑戰。如果需求的高級程序

69、員不能如期到位，或管理出現問題，將會對產品研發的質量和進度產生不利影響。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 31 （二）市場風險 （二）市場風險 公司對募集資金投資項目未來市場推廣做了大量基礎準備工作， 但未來市場推廣實施仍可能受到多種因素的影響： 1、渠道管理能力不能支撐業務發展速度 新業務產品上市將會對現有渠道在銷售能力上提出更高的要求。 如果渠道管理能力對新產品銷售支撐不夠，將會影響相關業務的市場拓展效果。 2、國外或國內實力強的競爭對手進入 中國建筑行業信息化市場巨大，隨著該市場進一步發展成熟，投資回報吸引力逐步顯現，國外軟件企業和國內其它領域軟件企業也

70、會覬覦這個市場，從而可能出現較強的競爭對手，使市場競爭態勢加劇。 3、產品的個性化能力不能滿足市場發展 公司募集資金投資項目實施將使公司產品層次從應用軟件類產品上升為管理類產品，該類型產品客戶個性化需求較多。通常一個好的業務平臺能夠滿足客戶需求的 90%，另外 10%的需求通過業務平臺的客戶化能力解決。如果業務平臺的客戶化能力不足，將對客戶產品的交付速度、適用性產生影響。 （三） 建設期內研發費用、 折舊與攤銷費用大幅增加將對公司經營成果產生重大影響 （三） 建設期內研發費用、 折舊與攤銷費用大幅增加將對公司經營成果產生重大影響 根據募集資金使用計劃，公司將進行較大規模的固定資產及無形資產投資

71、，建設期內新增較大金額的研發支出。募投項目建設期內第1年、第2年、第3年新增的折舊及攤銷額預計分別為1,275.60萬元、1,964.47 萬元、2,227.43萬元，相比2009年新增研發支出743.52萬元、1,365.22萬元、-1,151.80萬元。 報告期內，公司主營業務收入和利潤總額均保持了較高的增長態勢（2007年2009年年均增長比例分別為36.33%、91.92%），如果項目建設期內現有業務的經營業績增長不能有效消化研發費用、折舊與攤銷費用的增加，公司營業利潤可能出現波動。 （四）凈資產收益率下降的風險 （四）凈資產收益率下降的風險 投資項目需要一定的建設期， 募集資金新建項

72、目難以在短期內對公司盈利產廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 32 生顯著貢獻。 隨著募集資金到位， 短期內凈利潤增長幅度將小于凈資產增長幅度，導致凈資產收益率的下降。 十、股市波動風險 十、股市波動風險 股票價格不僅取決于公司現有盈利狀況和市場對公司未來發展前景的預測，還受到國內外政治經濟環境、財政金融政策、產業政策、投資者心理預測等許多不確定因素的影響。發行人提醒廣大投資者，必須考慮到本公司未來股價波動以及投資本公司股票可能涉及的各種風險。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 33 第五節 發行人基本情況 第五節 發行人基本情況

73、一、發行人概況 一、發行人概況 公司名稱：廣聯達軟件股份有限公司 英文名稱：GLODON SOFTWARE COMPANY LIMITED. 注冊資本：7,500 萬元 法定代表人：刁志中 股份公司成立日期：2007 年 12 月 28 日 住 所：北京市海淀區上地科技綜合樓 B 座 6 層 郵政編碼：100085 聯系電話：01082342000 傳 真：01062978944 電子信箱： 互聯網網址：http:/ 二、發行人改制重組情況 二、發行人改制重組情況 （一）發行人設立方式 （一）發行人設立方式 發行人系由北京廣聯達軟件技術有限公司整體變更設立的股份有限公司。2007 年 12 月

74、，刁志中、涂建華、陳曉紅、王金洪、邱世勛、王曉芳、安景合等7 位自然人作為發起人，以廣聯達有限截止 2007 年 10 月 31 日經審計賬面凈資產值人民幣 88,932,944.47 元中的 6,730 萬元折為股份公司股本， 其余部分計入資本公積金。股份公司設立時的股本總額為 6,730 萬股，每股面值人民幣 1 元，股份總數為 6,730 萬股， 各發起人按其持有北京廣聯達軟件技術有限公司出資額比例持有股份公司的股份。發行人于 2007 年 12 月 28 日在北京市工商行政管理局完成變更登記， 并領取了注冊號為 110108004559577 的 企業法人營業執照 。 廣聯達軟件股份有

75、限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 34 （二）發起人情況 （二）發起人情況 廣聯達有限的股東即為公司的發起人，包括刁志中、涂建華、陳曉紅、王金洪、邱世勛、王曉芳、安景合等 7 位自然人。上述發起人均在公司任職。 發起設立后，本公司股本結構如下： 序號 姓名 持股數量（萬股） 持股比例 序號 姓名 持股數量（萬股） 持股比例 1 刁志中 1,553.284 23.08% 2 涂建華 1,553.284 23.08% 3 陳曉紅 1,553.284 23.08% 4 王金洪 776.642 11.54% 5 邱世勛 517.537 7.69% 6 王曉芳 431.393 6.41%

76、 7 安景合 344.576 5.12% 合計 6,730.000 100.00% （三）本公司設立前后發起人所擁有的主要資產和業務情況 （三）本公司設立前后發起人所擁有的主要資產和業務情況 本公司的發起人為刁志中、涂建華、陳曉紅、王金洪、邱世勛、王曉芳、安景合等 7 位自然人，在本公司由廣聯達有限整體變更設立前，他們主要擁有廣聯達有限的股權，在廣聯達有限從事生產經營工作。 由于本公司是以有限責任公司整體變更的方式設立， 因此本公司變更設立前后， 發起人擁有的主要資產和實際從事的主要業務并未因公司的設立而發生變化。 （四）本公司設立時的主要資產和主要業務情況 （四）本公司設立時的主要資產和主要

77、業務情況 發行人系由廣聯達有限整體變更設立， 設立時承繼了廣聯達有限的整體資產和全部業務。公司主要資產詳細情況參見第六節“業務和技術”之“五、主要固定資產及無形資產”的相關內容。 發行人整體變更設立前后擁有的主要資產和從事的主要業務均無重大變化。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 35 （五）發行人業務流程 （五）發行人業務流程 發行人系由廣聯達有限整體變更設立， 設立前后公司業務流程沒有發生變化。本公司的業務流程詳見第六節“業務和技術”之“四、 （二）軟件開發和服務流程”相關內容。 （六） 發行人成立以來在生產經營方面與主要發起人的關聯關系及演變情況 （六）

78、發行人成立以來在生產經營方面與主要發起人的關聯關系及演變情況 公司在生產經營方面與主要發起人沒有重大關聯關系。 （七）發起人出資資產的產權變更情況 （七）發起人出資資產的產權變更情況 發行人系由廣聯達有限整體變更設立， 廣聯達有限的全部資產負債由發行人承繼。廣聯達有限整體變更為股份有限公司之時，經天職國際會計師事務所有限公司以天職京驗字2007第 030 號驗資報告驗證，各位發起人均已按規定出資。 （八）發行人獨立運行情況 （八）發行人獨立運行情況 發行人在業務、資產、人員、機構和財務等方面與第一大股東相互獨立，擁有完整的生產經營系統，具有獨立、完整的資產和業務，具備完整的業務體系及面向市場自

79、主經營的能力。本公司在業務、資產、人員、機構和財務等方面的獨立運行情況如下： 1、資產完整情況 1、資產完整情況 本公司擁有的資產獨立完整， 合法擁有與生產經營相關的土地、 房屋建筑物、電子設備以及商標、軟件著作權等資產的所有權及使用權。本公司資產獨立于第一大股東和其他發起人， 不存在其資產、 資金被股東占用而損害公司利益的情況。 2、人員獨立情況 2、人員獨立情況 公司在勞動、人事及工資管理方面已形成獨立完整的體系，完全獨立于各股東。公司擁有獨立的員工隊伍，高級管理人員以及財務人員、業務人員均專職在股份公司工作并領取薪酬。公司董事、監事及高級管理人員按照公司法 、 公廣聯達軟件股份有限公司首

80、次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 36 司章程等有關規定產生，不存在股東、其他任何部門、單位或個人超越公司股東大會、董事會和公司章程的規定，對董事、監事和高級管理人員作出人事任免決定的情形。 3、財務獨立情況 3、財務獨立情況 公司設有獨立的財務部門，配備了專職的財務人員，建立了獨立的財務核算體系，并符合有關會計制度的要求，獨立進行財務決策；公司制定了完善的財務管理制度，獨立運營資金，不存在與股東、關聯方共用銀行賬戶的情形；公司依法獨立進行納稅申報，履行繳納義務，無與股東混合納稅情況。 4、機構獨立情況 4、機構獨立情況 公司已建立了適應自身發展需要和市場競爭需要的職能機構， 各職能機

81、構在人員、辦公場所和管理制度等各方面均完全獨立，不存在受股東及其他任何單位或個人干預公司機構設置的情形。 5、業務獨立情況 5、業務獨立情況 本公司為一直致力于建筑行業工程項目建設信息化的軟件企業， 主要業務為工程造價系列軟件、項目管理系列軟件的開發、銷售和相關軟件技術服務。公司擁有完整的供應、研發、生產和銷售體系，具有獨立面向市場自主經營的能力。本次發行前持有公司 5%以上股份的股東出具避免同業競爭函，承諾其本人及其控制的企業將不直接或間接從事與本公司相競爭的業務。 三、發行人的股本形成及變化和重大資產重組情況 三、發行人的股本形成及變化和重大資產重組情況 （一）股份公司設立前的股權結構變化

82、 （一）股份公司設立前的股權結構變化 1、1998 年廣聯達慧中設立 本公司系由廣聯達有限整體變更設立， 廣聯達有限的前身為北京廣聯達慧中軟件技術有限公司。1998 年 8 月，廣聯達慧中由刁志中等 7 名自然人以現金出資設立，注冊資本 30 萬元人民幣，北京中之光會計師事務所對上述現金出資出具了（98）京之總字第 01352 號驗字第 0287 號開業登記驗資報告書 。各股東廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 37 現金出資資金來源于歷年薪酬收入。1998 年 08 月 13 日，廣聯達慧中領取了注冊號為 08455957（1-1）的企業法人營業執照。 廣聯達慧

83、中設立時的股權結構如下： 序號 姓名 出資額（萬元） 出資比例 序號 姓名 出資額（萬元） 出資比例 1 刁志中 7.00 23.33% 2 涂建華 7.00 23.33% 3 陳曉紅 7.00 23.33% 4 王金洪 3.50 11.67% 5 王曉芳 2.00 6.67% 6 邱世勛 2.00 6.67% 7 安景合 1.50 5.00% 合計 30.00 100.00% 2、2000 年廣聯達慧中第一次增資 2000 年 5 月，經廣聯達慧中第一屆第三次股東會決議通過，公司原有股東以現金出資增加注冊資本至 200 萬元， 上述增資由北京京誠會計師事務所有限責任公司出具的京誠會驗字（20

84、00）第 085 號變更登記驗資報告書驗證。各股東現金出資資金來源于歷年薪酬收入、家庭收入。 本次增資后廣聯達慧中的股權結構如下： 序號 姓名 出資額（萬元） 出資比例 序號 姓名 出資額（萬元） 出資比例 1 刁志中 47.00 23.50% 2 涂建華 47.00 23.50% 3 陳曉紅 47.00 23.50% 4 王金洪 23.50 11.75% 5 王曉芳 13.00 6.50% 6 邱世勛 13.00 6.50% 7 安景合 9.50 4.75% 合計 200.00 100.00% 3、2006 年廣聯達慧中增資并更名為廣聯達有限 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請

85、文件 招股說明書 38 2006年5月， 公司的7名股東計劃將公司的注冊資本由200萬元增加至1000萬元，其中王曉芳認繳的增資額為 51.1 萬元。但是，在辦理繳資事宜時，王曉芳因不具備足夠的資金不能履行認繳義務，故各股東一致同意，原由王曉芳認繳的 51.1 萬元出資由刁志中認繳。若王曉芳今后具備資金實力，刁志中可將前述出資所對應的公司 5.11%股權轉讓給王曉芳。 經廣聯達慧中第二屆第二次股東會決議通過， 公司更名為北京廣聯達軟件技術有限公司，原有股東（王曉芳除外）以貨幣出資增加注冊資本至 1,000 萬元，上述增資由北京伯仲行會計師事務所有限公司出具的京仲變驗字20060424ZK 號變

86、更登記驗資說明驗證。各股東現金出資資金來源于歷年薪酬收入、公司分紅收入和家庭收入。 本次增資更名后，廣聯達有限股權結構如下： 序號 姓名 出資額（萬元） 出資比例 1 刁志中 281.90 28.19% 2 涂建華 230.80 23.08% 3 陳曉紅 230.80 23.08% 4 王金洪 115.40 11.54% 5 邱世勛 76.90 7.69% 6 安景合 51.20 5.12% 7 王曉芳 13.00 1.30% 合計 1,000.00 100.00% 4、2006 年廣聯達有限股權轉讓 2006 年 6 月，經廣聯達有限第二屆第五次股東會決議通過，股東刁志中與股東王曉芳簽訂了出

87、資轉讓協議書 ，刁志中將其持有的廣聯達有限出資額中的 51.1 萬元轉讓給王曉芳，上述股權轉讓于 2006 年 7 月辦理了工商變更。 本次股權轉讓定價依據： 按照刁志中出資時的股份價格 （51.1 萬元） 轉讓。 本次股權轉讓后廣聯達有限股權結構如下： 序號 姓名 出資額（萬元） 出資比例 序號 姓名 出資額（萬元） 出資比例 1 刁志中 230.80 23.08% 2 涂建華 230.80 23.08% 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 39 3 陳曉紅 230.80 23.08% 4 王金洪 115.40 11.54% 5 邱世勛 76.90 7.69%

88、6 王曉芳 64.10 6.41% 7 安景合 51.20 5.12% 合計 1,000.00 100.00% 5、2007 年整體變更為股份公司 2007 年 11 月，經 2007 年第一次股東大會決議通過，公司以經天職國際會計師事務所有限公司審計的截止 2007 年 10 月 31 日凈資產 88,932,944.47 元中6,730 萬元折成股本 6,730 萬股，其余部分進入資本公積金，廣聯達有限整體變更為廣聯達軟件股份有限公司。 天職國際會計師事務所有限公司出具了天職京驗字2007第 030 號驗資報告驗證，股份公司于 2007 年 12 月 28 日完成工商變更登記，取得注冊號為

89、 110108004559577 營業執照。 股份公司設立后股權結構如下： 序號 姓名 持股數量（萬元）持股比例 序號 姓名 持股數量（萬元）持股比例 1 刁志中 1,553.284 23.08% 2 涂建華 1,553.284 23.08% 3 陳曉紅 1,553.284 23.08% 4 王金洪 776.642 11.54% 5 邱世勛 517.537 7.69% 6 王曉芳 431.393 6.41% 7 安景合 344.576 5.12% 合計 6,730.000 100.00% （二）發行人設立以來的股本變化 （二）發行人設立以來的股本變化 1、2008 年股份公司增資 2008 年

90、 1 月，經 2008 年第一次臨時股東大會決議通過，原股東刁志中和王愛華等 111 名自然人以現金 1,001 萬元對公司進行增資， 本次增資新增注冊資本770 萬元，其余 231 萬元計入資本公積。增資定價參考 2007 年 10 月 31 日經審廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 40 計的每股凈資產。股東刁志中現金出資資金來源于歷年薪酬收入、公司分紅和家庭收入。 本次增資已由天職國際會計師事務所有限公司出具的天職京驗字 200816 號驗資報告驗證，并于 2008 年 3 月 17 日完成工商變更登記。 本次增資新增注冊資本 770 萬股，其中刁志中增資

91、440 萬股，各類業務骨干增資 309.92 萬股，7 名外部股東增資 20.08 萬股，增資的原因主要有： 公司董事長刁志中作為公司領航人，近幾年來帶領公司實現了持續、快速發展，取得了優異的經營業績，為肯定刁志中所做出的貢獻，并進一步強化刁志中對公司經營管理的影響力及控制力， 公司原有其他股東一致同意刁志中本次增資，增資后，刁志中成為公司單一第一大股東。 為增強企業凝聚力，充分體現企業與員工“共贏”的經營理念，建立有效的激勵機制，本次增資引入了公司 104 名業務骨干作為公司股東，為今后高素質人才的引進，起到示范作用。 為充分體現企業與合作伙伴“實現共贏” 、 “追求卓越”的經營理念，公司本

92、次增資引進了七名外部股東，其中張慶義、馬仲安、梁文勝曾在公司工作。七名外部股東均為公司所處業務領域的外部專家， 該部分股東為公司發展提供了咨詢、決策等多方面的支持和幫助。七名股東與公司合作開始時間及各股東所專長專業如下： 外部股東姓名 與公司開始合作時間專業領域 梁文勝 2004 年 項目管理培訓咨詢 馬仲安 2001 年 企業管理 李 梅 2000 年 在工程造價咨詢事務所 從事工程造價咨詢業務 李興旺 2000 年 人力資源管理 張 科 2000 年 房地產業務 張慶義 1998 年 在化工行業工程總承包企業 從事項目管理業務 曾德生 1998 年 加密技術 本次增資后公司注冊資本增至 7

93、,500 萬元，股權結構如下： 序號 股東姓名 股份數（股）持股比例 股東類別 1 刁志中 19,932,84026.5771%發起人股東 2 涂建華 15,532,84020.7105%發起人股東 3 陳曉紅 15,532,84020.7105%發起人股東 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 41 4 王金洪 7,766,42010.3552%發起人股東 5 邱世勛 5,175,3706.9005%發起人股東 6 王曉芳 4,313,9305.7519%發起人股東 7 安景合 3,445,7604.5943%發起人股東 8 王愛華等 102 名3,051,200

94、4.0687%公司員工 110 潘擎宇 45,0000.0600%111 孫 雷 3,0000.0040%112 張慶義 94,4000.1259%外部股東 113 曾德生 26,3000.0351%114 張 科 25,0000.0333%115 李 梅 25,0000.0333%116 梁文勝 20,0000.0267%117 馬仲安 5,1000.0068%118 李興旺 5,0000.0067%合計 75,000,000100.0000% 2、股權轉讓 2008 年 3 月，公司股東潘擎宇、孫雷分別與發起人王曉芳簽訂了股份轉讓協議， 分別將其所持有的占總股本 0.06%的公司股份 45

95、,000 股、 占總股本 0.004%的公司股份 3000 股以每股 1.3 元的價格轉讓給王曉芳。 本次股權轉讓的原因：潘擎宇、孫雷原作為公司員工參與了 2008 年 1 月的公司增資。2008 年 3 月，潘擎宇、孫雷與公司協商一致解除雙方之間的勞動關系，在此基礎上，潘擎宇、孫雷同意不再繼續持有公司股份，故轉讓二人所持公司股份。 本次股權轉讓的定價依據：按照潘擎宇、孫雷出資時的股份價格轉讓，即每股 1.3 元（出資時股份價格的定價依據為參考每股凈資產） 。 上述股權轉讓已完成工商變更，公司的股權結構如下： 序號 股東姓名 股份數（股） 持股比例 股東類別 序號 股東姓名 股份數（股） 持股

96、比例 股東類別 1. 刁志中 19,932,840 26.5771% 發起人股東 2. 涂建華 15,532,840 20.7105% 發起人股東 3. 陳曉紅 15,532,840 20.7105% 發起人股東 4. 王金洪 7,766,420 10.3552% 發起人股東 5. 邱世勛 5,175,370 6.9005% 發起人股東 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 42 6. 王曉芳 4,361,930 5.8159% 發起人股東 7. 安景合 3,445,760 4.5943% 發起人股東 8. 王愛華 550,000 0.7333% - 9. 賈曉平

97、400,000 0.5333% - 10. 蘇新義 251,700 0.3356% - 11. 劉 謙 200,000 0.2667% - 12. 曹仕雄 100,000 0.1333% - 13. 盧旭東 100,000 0.1333% - 14. 肖名義 97,100 0.1295% - 15. 張慶義 94,400 0.1259% 非公司員工 16. 龐利民 76,200 0.1016% - 17. 周新會 72,900 0.0972% - 18. 王先軍 50,000 0.0667% - 19. 潘大勇 50,000 0.0667% - 20. 錢興無 50,000 0.0667% -

98、 21. 柳慶妮 50,000 0.0667% - 22. 張奎江 50,000 0.0667% - 23. 時 軍 45,000 0.0600% - 24. 周 樸 41,000 0.0547% - 25. 李 琨 40,000 0.0533% - 26. 陳德海 40,000 0.0533% - 27. 周 鋒 35,000 0.0467% - 28. 祝華令 30,000 0.0400% - 29. 岳 亮 30,000 0.0400% - 30. 曾慶發 30,000 0.0400% - 31. 王鵬翊 30,000 0.0400% - 32. 劉曉棟 30,000 0.0400% -

99、 33. 林 超 30,000 0.0400% - 34. 曾德生 26,300 0.0351% 非公司員工 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 43 35. 張 科 25,000 0.0333% 非公司員工 36. 李 梅 25,000 0.0333% 非公司員工 37. 禇 靜 21,000 0.0280% - 38. 黃曉杰 20,000 0.0267% - 39. 楊耀庭 20,000 0.0267% - 40. 周金根 20,000 0.0267% - 41. 劉 樂 20,000 0.0267% - 42. 童 心 20,000 0.0267% - 4

100、3. 只 飛 20,000 0.0267% - 44. 張 琦 20,000 0.0267% - 45. 魏兆亮 20,000 0.0267% - 46. 王作遠 20,000 0.0267% - 47. 華 健 20,000 0.0267% - 48. 周壽林 20,000 0.0267% - 49. 郭冬建 20,000 0.0267% - 50. 梁文勝 20,000 0.0267% 非公司員工 51. 項炳軍 20,000 0.0267% - 52. 韓小明 10,000 0.0133% - 53. 文小正 10,000 0.0133% - 54. 江 峽 10,000 0.0133%

101、 - 55. 徐井波 10,000 0.0133% - 56. 王 鑫 10,000 0.0133% - 57. 錢 鋒 10,000 0.0133% - 58. 張宏亮 10,000 0.0133% - 59. 魏秦硯 10,000 0.0133% - 60. 高 楊 10,000 0.0133% - 61. 王同舟 10,000 0.0133% - 62. 王 寧 10,000 0.0133% - 63. 陳蘇花 6,000 0.0080% - 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 44 64. 馬仲安 5,100 0.0068% 非公司員工 65. 謝 剛 5

102、,000 0.0067% - 66. 梁小明 5,000 0.0067% - 67. 葛懷銀 5,000 0.0067% - 68. 趙 陽 5,000 0.0067% - 69. 邱玉莉 5,000 0.0067% - 70. 李曉暉 5,000 0.0067% - 71. 仲昭輝 5,000 0.0067% - 72. 李興旺 5,000 0.0067% 非公司員工 73. 王 磊 5,000 0.0067% - 74. 岳樹明 5,000 0.0067% - 75. 祁長福 5,000 0.0067% - 76. 羅任煌 5,000 0.0067% - 77. 黃山川 5,000 0.0

103、067% - 78. 張 吉 5,000 0.0067% - 79. 彭 月 5,000 0.0067% - 80. 井振威 5,000 0.0067% - 81. 楊萬勇 5,000 0.0067% - 82. 劉東進 5,000 0.0067% - 83. 許硯玲 4,000 0.0053% - 84. 付永暉 3,000 0.0040% - 85. 馬香明 3,000 0.0040% - 86. 喻太祥 3,000 0.0040% - 87. 汪少山 3,000 0.0040% - 88. 崔立明 3,000 0.0040% - 89. 馮俊國 3,000 0.0040% - 90. 商

104、麗梅 3,000 0.0040% - 91. 定高翔 3,000 0.0040% - 92. 賈延平 3,000 0.0040% - 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 45 93. 楊立福 3,000 0.0040% - 94. 林 偉 3,000 0.0040% - 95. 姚 柯 3,000 0.0040% - 96. 范為英 3,000 0.0040% - 97. 王立群 3,000 0.0040% - 98. 王 磊 3,000 0.0040% - 99. 程 巖 3,000 0.0040% - 100. 易 鈺 3,000 0.0040% - 101.

105、 董海軍 3,000 0.0040% - 102. 馬 明 3,000 0.0040% - 103. 劉躍廣 3,000 0.0040% - 104. 王 宇 3,000 0.0040% - 105. 李 偉 3,000 0.0040% - 106. 李 劍 2,800 0.0037% - 107. 王 麗 2,800 0.0037% - 108. 孫 進 2,500 0.0033% - 109. 葛繼杰 2,500 0.0033% - 110. 張向榮 2,200 0.0029% - 111. 任玉梅 1,500 0.0020% - 112. 劉 彤 1,500 0.0020% - 113.

106、 何長澤 1,500 0.0020% - 114. 樊玉英 1,000 0.0013% - 115. 周 杰 1,000 0.0013% - 116. 楊 蕾 1,000 0.0013% - 合計 75,000,000 100.00% 合計 75,000,000 100.00% 上述 116 位股東中，刁志中、王金洪、王愛華、賈曉平、涂建華、蘇新義等6 人為公司董事； 陳曉紅、 安景合、 許硯玲等 3 人為公司監事， 王曉芳、 張奎江、劉謙、盧旭東等 4 人為公司高級管理人員；邱世勛為公司核心技術人員。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 46 其余 102 位股

107、東中曹仕雄等 95 名股東均在公司工作，主要為公司技術、營銷及管理骨干，其中張宏亮、魏秦硯已于 2009 年離職。 張慶義、曾德生、李梅、張科、梁文勝、馬仲安、李興旺等 7 位股東報告期內不在公司任職，為公司的外部股東。 經公司保薦人、律師核查，2008 年 1 月增資引入 7 名外部股東與發行人及其 7 名發起人股東、董事、監事、高級管理人員、保薦人不存在關聯關系，發行人整體變更前后及目前不存在委托持股、信托持股等情況。 （三）發行人住所、經營范圍變化情況 （三）發行人住所、經營范圍變化情況 公司成立以來， 因生產經營需要， 發生過住所與經營范圍變更， 情況如下： 1、公司住所變更情況 登記

108、時間 住所 備注 1998 年 8 月 13 日 北京市海淀區學院路 29 號（航測南五樓 402 室） 設立登記 1999 年 12 月 7 日 北京市海淀區上地六街 17 號 變更登記 2003 年 3 月 11 日 北京市海淀區上地科技綜合樓 B 座 6 層 變更登記 2、經營范圍變更情況 登記時間 經營范圍 備注 1998 年 8 月 13 日 技術開發、轉讓、咨詢、服務，零售開發后的產品、電子計算機及外圍設備、機械電器設備、辦公設備、建筑材料、醫療器械，承接計算機網絡工程 設立登記 2000 年 5 月 29 日 技術開發、轉讓、咨詢、服務，銷售開發后的產品、電子計算機及外圍設備、機

109、械電器設備、辦公設備、建筑材料、醫療器械，承接計算機網絡工程 變更登記 2001 年 3 月 19 日 技術開發、轉讓、咨詢、服務，零售開發后的產品、電子計算機及外圍設備、機械電器設備、辦公設備、建筑材料；承接計算機網絡工程；互聯網絡信息服務 變更登記 2003 年 8 月 27 日 技術開發、轉讓、咨詢、服務，零售開發后的產品、電子計算機及外圍設備、機械電器設備、辦公設備、建筑材料；承接計算機網絡工程；互聯網絡信息服務；設計、制作網絡廣告；利用 網站發布網絡廣告。法律、法規禁止的，不得經營；應經審批的，未獲審批前不得經營；法律、法規未規定審批的，企業自主選擇經營項目，開展經營活動 變更登記

110、 2008 年 3 月 17 日 互聯網絡信息服務；設計、制作網絡廣告，利用 變更登記 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 47 網站發布網絡廣告；法律、行政法規、國務院決定禁止的，不得經營；法律行政法規、國務院決定規定應經許可的，經審批機關批準并經工商行政管理機關登記注冊后方可經營；法律、行政法規、國務院決定未規定許可的，自主選擇經營項目開展經營活動。 （四）發行人重大資產重組情況 （四）發行人重大資產重組情況 公司設立至今，未進行過重大資產重組。 四、發行人歷次驗資情況 四、發行人歷次驗資情況 （一）廣聯達有限及其前身的歷次驗資情況 （一）廣聯達有限及其前身

111、的歷次驗資情況 1、1998 年 8 月，北京中之光會計師事務所出具了（98）京之總字第 01352號驗字第 0287 號開業登記驗資報告書對廣聯達慧中設立的注冊資本進行了審驗。 2、2000 年 5 月，北京京誠會計師事務所有限責任公司出具了京誠會驗字（2000）第 085 號變更登記驗資報告書 ，對新增注冊資本的出資情況進行了審驗。 3、 2006 年 5 月， 北京伯仲行會計師事務所有限公司出具了京仲變驗字 20060424ZK 號驗資報告 ，對新增注冊資本的出資情況進行了審驗。 （二）廣聯達軟件股份有限公司的歷次驗資情況 （二）廣聯達軟件股份有限公司的歷次驗資情況 1、2007 年 1

112、1 月，天職國際會計師事務所有限公司對廣聯達有限以 2007 年10 月 31 日為基準日按凈資產折股整體變更為股份公司的注冊資本實收情況進行了審驗，出具了天職京驗字2007第 030 號驗資報告 。 2、 2008 年 2 月， 天職國際會計師事務所有限公司出具了天職京驗字 200816 號驗資報告 ，對廣聯達軟件股份有限公司新增注冊資本的出資情況進行了審驗。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 48 五、發行人的組織結構 五、發行人的組織結構 （一）發行人的股權架構圖 （一）發行人的股權架構圖 30% 涂建華 刁志中 陳曉紅 王金洪邱世勛王曉芳安景合 王愛華等

113、 109位自然人 廣聯達咨詢 南昌廣聯達 深圳廣聯達 內蒙古廣聯達 武漢廣聯達 廣聯達軟件股份有限公司 26.58% 20.71% 20.71% 10.36%6.90%5.82%4.59% 4.33%杭州廣聯達 濟南廣聯達 100% 100% 100% 40% 36% 35% 廣聯達美國 100% 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 49 股東大會 （二）發行人的組織結構圖 （二）發行人的組織結構圖 監事會 董事會 審計委員會提名委員會董事會秘書總經理 董事會辦公室審計部 戰略委員會 國際化辦公室 副總經理 研究項目部材價信息服務部 詢評標產品部 教育培訓事業部

114、銷售服務平臺 品牌管理部 副總經理項目管理辦公室 開發管理部 測試管理部 技術管理部 行政管理部 IT 管理部 流程管理部 人才開發管理部 總部財務管理部 分支財務管理部 薪酬與考核委員會孵化產品部副總經理副總經理財務總監副總經理計價產品部算量產品部項目管理產品部全國 32 個分支機構證券部廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 50 本公司的最高權力機構為股東大會， 董事會為股東大會常設決策和管理機構， 監事會是公司的監督機構。本公司采用矩陣管理模式，縱向是業務線的部門，對本部門內的業務線的結果負責； 橫向是職能支持線， 各職能部門向各業務線的產品部門提供專業的支持

115、和管理，促進業務部門目標的順利實現。公司各個職能部門運行情況良好，各個部門職能具體如下： 序號 部門 職能 1 國際化辦公室 在董事會的指導下，負責公司國際化戰略的實施；負責收集相關國家的與所開展業務相關的政策、行業信息等資料；在董事會的授權下，負責對國外目標市場的調研和接洽。 2 董事會辦公室 檢查公司章程、董事會各項制度執行情況，督辦董事會、股東大會的各項決議、決定。為董事會及各專門委員會工作提供支持，負責董事會各專門委員會下設部門工作的日常管理。為公司董事會做出對外投資、 變更資本、 修改章程、 分紅派息等決策提供可行性分析，負責制作有關文件和方案。負責向公司經營層解釋、傳達董事會制定的

116、經營計劃和投資方案。 3 證券部 組織、協調相關會議的籌備和召開，做好會議記錄并妥善保管；協助董事會依法行使職權，督辦董事會相關決議的執行和落實；負責起草董事會有關文件和報告。 4 審計部 負責公司的內部審計，對產品銷售和物資采購過程的規范化運作實施監控；負責對會計核算程序和財務收支、財務處理的正確性、真實性、合法性進行監督；負責對公司的債權、債務進行審查，對公司經營計劃、財務收支計劃的執行情況進行監督。 5 研究項目部 負責進行研究項目的市場、業務和技術可行性的研究并提供相關報告；負責研究項目的實驗室產品的開發和驗證；負責研究項目的行業信息、市場情報的收集、分析等。 6 孵化產品部 負責孵化

117、產品的開發和驗證；負責樣板客戶樹立與維護；負責進行商業模式、可規?；匿N售服務模式的摸索和驗證；負責公司孵化業務方法論的積累、總結、梳理及規范制度體系建設。 7 計價產品部 負責計價產品的全過程市場管理，輸出計價產品的路標規劃；負責廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 51 計價產品的客戶需求管理，包括收集、分析、整理等；負責計價產品的開發計劃、 管理、 上市準備； 支持銷售服務平臺進行市場促進。8 算量產品部 負責算量產品的全過程市場管理，輸出算量產品的路標規劃；負責算量產品的客戶需求管理，包括收集、分析、整理等；負責算量產品的開發計劃、 管理、 上市準備； 支持

118、銷售服務平臺進行市場促進。 9 項目管理產品部 負責項目管理產品的全過程市場管理，形成項目管理產品的發展路標規劃；負責項目管理產品的客戶需求管理，包括收集、分析、整理等；負責項目管理產品的開發計劃、開發管理和驗證；負責項目管理產品的市場推廣、銷售、咨詢、實施、運行維護。 10 材價信息服務部 負責材價信息業務的全過程市場管理，形成材價信息業務的發展路標規劃；負責材價信息業務的客戶需求管理，包括收集、分析、整理等；負責材價信息產品的開發計劃、開發管理和驗證；負責材價信息的搜集、整理、發布等。 11 詢評標產品部 負責詢評標產品的全過程市場管理，形成詢評標產品的發展路標規劃；負責詢評標產品的客戶需

119、求管理，包括收集、分析、整理等；負責詢評標產品的開發計劃、開發管理和驗證；負責詢評標產品的市場推廣、銷售、咨詢、實施、運行維護。 12 教育培訓事業部 負責教育培訓產品的全過程市場管理，形成教育培訓產品的發展路標規劃； 負責高校的培訓課程的設計與開發，以及持續優化；負責高校業務的渠道建設、渠道人員培養等；負責高校業務的市場推廣、銷售、服務等。 13 銷售服務平臺 負責公司各類產品的市場推廣活動、終端銷售及相關服務工作。 14 品牌管理部 負責公司整體品牌建設、管理；公司各業務的品牌管理；建立行業和區域市場研究的數據庫；品牌設計與制作；媒體關系管理等。 15 項目管理辦公室 IPMT 的常設機構

120、，負責研發項目的管理、各個研發項目間的協調、產品開發流程的管理和持續優化、公司智力資產管理和歷史數據積累、產品開發團隊的培養等。 16 開發管理部 負責各產品開發活動的規范和推廣；負責開發人員的招募、培養，向產品開發團隊提供合格的人力資源；負責開發工作流程的梳理和廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 52 規范。 17 測試管理部 負責各產品測試活動的規范和推廣；負責測試人員的招募、培養，向產品開發團隊提供合格的人力資源；負責產品質量標準的建立和持續優化。 18 技術管理部 接受 ITMT 的業務指導；負責公司技術戰略的規劃及推進；負責公共技術及通用工具開發和推廣；

121、參與程序員能力評估，支持公共技術培訓。 19 人才開發管理部 負責建立和完善各項人力資源管理制度并監督執行，員工招聘及培訓等。 20 流程管理辦公室 負責建立和完善公司流程管理體系；負責流程優化項目管理；負責流程管理方法論宣傳及培訓，營造流程文化。 21 行政管理部 負責采購管理，進行物資的集中采購；固定資產管理、庫房管理；負責公司產品的生產管理；負責日常行政管理。 22 IT 管理部 負責公司信息系統規劃；負責公司各信息系統的開發、整合、應用支持與維護；負責公司網絡、設備管理和維護。 23 總部財務管理部 負責公司會計核算；負責公司總部的財務管理，包括資金管理、會計管理、預算管理等。 24

122、分支財務管理部 負責公司分支的會計核算、財務管理，包括資金管理、會計管理、預算管理等。 六、發行人子公司、分公司情況 六、發行人子公司、分公司情況 報告期內，公司共對外投資 11 家公司，已注銷 3 家。截止本招股說明書簽署日，本公司對外投資的公司共有 8 家， 其中控股子公司 4 家， 分別為北京廣聯達管理咨詢有限責任公司、杭州廣聯達慧中軟件技術有限公司、濟南廣聯達軟件技術有限公司、廣聯達（美國）軟件技術有限公司；參股公司 4 家，分別為武漢廣聯達三山軟件技術有限公司、南昌廣聯達軟件技術有限公司、 深圳廣聯達慧中軟件科技有限公司、 內蒙古廣聯達信息有限公司。具體情況如下： 廣聯達軟件股份有限

123、公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 53 （一）控股子公司 1、北京廣聯達管理咨詢有限責任公司 （一）控股子公司 1、北京廣聯達管理咨詢有限責任公司 北京廣聯達管理咨詢有限責任公司成立于 2006 年 5 月 17 日，注冊資本為 100 萬元，注冊地和主要生產經營地為北京市海淀區上地信息路 22 號上地科技綜合樓（B 座）6 層609 房間，本公司持有其 100%出資額。廣聯達咨詢的主要業務為技術咨詢。 經天職國際會計師事務所有限公司審計，截至 2009 年 12 月 31 日，廣聯達咨詢總資產為 0.019 萬元，凈資產為-29.03 萬元，2009 年度實現營業收入 0 萬元

124、，凈利潤-10.88萬元。 由于公司與美國管理概念公司的合作已經終止， 此前為該合作項目成立的北京廣聯達管理咨詢公司已無實際業務，目前該公司正在辦理解散、清算及注銷登記手續。 2、杭州廣聯達慧中軟件技術有限公司 2、杭州廣聯達慧中軟件技術有限公司 杭州廣聯達慧中軟件技術有限公司成立于 2006 年 2 月 24 日，注冊資本為 50 萬元，注冊地和主要生產經營地為杭州市西湖區文三路 398 號 2 號樓第二層南面， 本公司持有其100%出資額。杭州廣聯達的經營范圍為：技術開發、技術服務、成果轉讓：計算機軟件，電子產品；批發、零售：計算機軟、硬件，建筑材料，機械電器設備，辦公設備，家電產品；其他

125、無需報經審批的一切合法項目。 杭州廣聯達主營業務為： 技術開發、 技術服務、 成果轉讓； 計算機軟硬件的批發零售。 杭州廣聯達經營模式為： 杭州廣聯達作為區域市場銷售終端接受公司下達的年度任務指標，在公司市場策略支持下完成銷售任務。同時，進行產品的自主研究開發并實現相應產品的銷售、售后維護。 杭州廣聯達與公司業務流程的相互關系為： 杭州廣聯達一方面作為公司產品研發、 市場銷售、維護等業務流程中的一個環節（區域市場銷售） ；另一方面作為獨立主體完成相關軟件產品的研發、市場銷售、維護等業務流程。 經天職國際會計師事務所有限公司審計，截至 2009 年 12 月 31 日，杭州廣聯達總資產為 133

126、.84 萬元，凈資產為 33.57 萬元，2009 年度實現營業收入 591.47 萬元，凈利潤151.33 萬元。 杭州公司目前擁有一家分公司， 名稱為 “杭州廣聯達慧中軟件技術有限公司寧波分公司” （以下稱“寧波分公司” ） 。該分公司于 2008 年 1 月 22 日成立，其營業場所為海曙區廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 54 碶閘街 58 號室；經營范圍為：一般經營項目：計算機軟件、電子產品的技術開發、 技術服務、 成果轉讓； 計算機軟、 硬件、 建筑材料、 機械電器設備、 辦公設備的批發、零售。 3、濟南廣聯達軟件技術有限公司 3、濟南廣聯達軟件技術

127、有限公司 濟南廣聯達軟件技術有限公司成立于 2004 年 1 月 14 日，注冊資本為 30 萬元，注冊地和主要生產經營地為濟南市花園路火炬大廈40號1505室， 本公司持有其100%出資額。濟南廣聯達的經營范圍為：計算機軟硬件、機械設備、電子產品的開發、零售、技術咨詢及技術轉讓及服務；計算機網絡技術開發；批發、零售電子產品、計算機外部設備、家用電器；辦公設備、建筑材料、日用品。 濟南廣聯達主營業務為：計算機軟硬件的批發、零售。 濟南廣聯達經營模式為： 濟南廣聯達作為區域市場銷售終端接受公司下達的年度任務指標，在公司市場策略支持下完成銷售任務。 濟南廣聯達與公司業務流程的相互關系為： 濟南廣聯

128、達定位為區域市場銷售終端， 完成公司產品研發、市場銷售、維護等業務流程中的一個環節（區域市場銷售） 。 經天職國際會計師事務所有限公司審計，截至 2009 年 12 月 31 日，濟南廣聯達總資產為 33.55 萬元，凈資產為-344.48 萬元，2009 年度實現營業收入 536.34 萬元，凈利潤-101.05 萬元。 由于注冊所在地行政區域的調整，2008 年開始濟南廣聯達軟件技術有限公司工商行政管轄歸屬由“濟南市工商行政管理局高新區分局”調整為“濟南市工商行政管理局歷城區分局。 4、廣聯達（美國）軟件技術有限公司4、廣聯達（美國）軟件技術有限公司 2008 年 7 月 28 日，公司召

129、開第一屆董事會第七次會議，決定在美國華盛頓特區設立全資子公司，投資總額和注冊資本均為 35 萬美元。 2008 年 10 月 13 日， 國家外匯管理局北京外匯管理部向公司下發了 “匯審2008159”關于對投資設立廣聯達（美國）軟件技術有限公司進行外匯資金來源審查的批復 ，通過公司投資廣聯達（美國）軟件技術有限公司的外匯資金來源審查。 2008 年 11 月 10 日， 公司獲得國家商務部頒發的 “2008商合境外投資證字第 002189號”批準證書，批準公司在美國華盛頓特區投資設立境外企業；境外企業名稱中文為廣聯廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 55 達 （

130、美國） 軟件技術有限公司， 外文為 Glodon (USA) Software Technology Company Limited；企業類別為一般境外投資類； 投資總額及注冊資本均為 35 萬美元， 公司持有 100股權；經營范圍為軟件技術及產品研發，軟件生產、銷售。 2009 年 4 月 28 日，美國馬里蘭州政府有關部門對廣聯達（美國）軟件技術有限公司的公司章程進行了備案登記。根據美國馬里蘭州律師事務所 LAW OFFICES OF YU & ASSOCIATES 于 2009 年 7 月 28 日出具的法律意見書，廣聯達（美國）軟件技術有限公司在美國馬里蘭州合法設立， 為根據美國馬里蘭

131、州法律存續的法人， 有權按照美國馬里蘭州的法律規定從事經營活動。 1、成立廣聯達美國的原因和必要性 美國作為世界上科技最發達的國家，其 IT 行業已經成為全球領跑者，一定時期內計算機硬件和軟件技術的領先優勢地位將持續。 另一方面， 作為工程建設企業管理水平標準的項目管理理論和技術（PMI）的發源地也在美國。公司戰略目標定位于全球市場，必須實施“走出去”戰略，在美國建立相關研究機構， “零”距離去感受美國的軟件行業及工程建設信息化發展趨勢，并快速“無衰減”地學習其在計算機技術和工程建設管理領域的先進技術和工具， “跨越式”地跟蹤和趕超世界最先進的行業領先者。 2、廣聯達美國戰略定位、業務模式和主

132、要內容 公司在美國設立子公司，其戰略定位是： “通過在美國建立研究機構，快速了解、學習和掌握行業先進技術、理念和工具，并在短時間內能站在全球工程項目管理業務、計算機技術研究最前沿” 。 廣聯達美國的業務模式是： “與美國當地先進的計算機技術和工程管理院校、企業以及協會合作， 前瞻性地研究未來中國乃至整個全球行業技術和業務發展的最新課題， 為今后公司的國際化戰略提供堅實的技術和業務保障。 ” 為了保證以上戰略和目標的實現，廣聯達美國的主要任務和工作包括： （1） 通過加入中國國家科技部 2004 年在美國馬里蘭大學設立的 “中美科技園” 項目，與馬里蘭大學合作，開展相應研究工作。 （2）篩選首批

133、研究課題（BIM） ，在未來 23 年完成首批研究工作并提交公司國內機構，進行產品孵化工作。 （3）密切跟蹤美國軟件行業及工程建設信息化的發展趨勢，及時反饋給公司，為公司戰略規劃提供前沿信息支持。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 56 經美國 Cuis Financial Group 會計師事務所審計，截至 2009 年 12 月 31 日，廣聯達美國總資產為 10.18 萬元，凈資產為 10.18 萬元，2009 年度實現營業收入 0 萬元，凈利潤-58.05 萬元。 5、長沙標得軟件技術有限公司（已注銷） 5、長沙標得軟件技術有限公司（已注銷） 長沙標得軟

134、件技術有限公司成立于 2003 年 2 月 19 日，注冊資本為 10 萬元，注冊地和主要經營地為長沙市雨花區人民中路 1 號上城星座 1612 號、 1613 號， 本公司持有其 61%的出資額，自然人楊志城持有其 39%的出資額。長沙標得的經營范圍為：計算機軟件；系統集成數據庫的研發、服務、咨詢；計算機硬件及設備的研發、咨詢。 經天職國際會計師事務所有限公司審計， 截至 2007 年 12 月 31 日， 長沙標得總資產為 11.31 萬元，凈資產為 0 萬元（余額為-167.66 元） ，2007 年度實現營業收入 106.11萬元，凈利潤 10.28 萬元。由于公司成立了湖南分公司，承

135、接屬區產品市場業務。長沙標得軟件技術有限公司現已注銷。 6、南寧廣聯達軟件有限責任公司（已注銷） 6、南寧廣聯達軟件有限責任公司（已注銷） 南寧廣聯達軟件技術有限公司由徐群清、 汪濤投資成立于 2003 年 6 月 18 日， 注冊資本 30 萬元， 法定代表人徐群清， 注冊地址南寧市秀靈路西一里七號明秀西園小區七棟 102房，經營范圍：廣聯達系列軟件。2006 年 9 月，徐群清、汪濤將其持有的 30 萬元出資全部轉讓給廣聯達，法定代表人變更為賈曉平。 2006 年、 2007年分別實現產品銷售收入60.32萬元、 40.31萬元， 凈利潤分別為-13.53萬元、-69.17 萬元。 200

136、7 年 3 月，廣聯達南寧分公司設立，承接屬區產品市場業務。南寧廣聯達軟件技術有限公司現已注銷。 （二）參股公司 （二）參股公司 公司共投資參股了 5 家公司（已注銷 1 家） ，投資持股比例低于 50%。聯營方成為聯營公司股東之前均從事代理銷售公司產品業務。 公司投資設立參股公司時，考慮到聯營方在當地渠道網絡、客戶資源等方面具有比較優勢，為充分發揮其工作積極性，保證長期合作的穩定性，公司對參股公司投資比例相對較低，以保障聯營方均持有較高比例出資額，同時為了強化聯營方的責任，由聯營方出任法定代表人。但是，發行人對參股公司實施控制，主要依據有： 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文

137、件 招股說明書 57 發行人控制參股公司經營政策。各參股公司所銷售產品均由廣聯達軟件供應，且各參股公司的業務經營和管理模式 （主要包括對外銷售的產品定價政策、 市場推廣和宣傳、業務人員培訓、業績考核等內容）均由廣聯達統一制定； 參股公司所銷售產品由公司總部統一定價，年初公司總部按照地區差異對各類產品發出定價通知， 參股公司可根據實際情況做一定調整， 但價格調整需上報公司總部審批通過并備案。 參股公司產品定價調整主要考慮其利潤目標、 市場開發難易程度和競爭對手的價格策略等因素； 各參股公司的總經理、財務經理及財務人員均由廣聯達統一招聘并任免； 各參股公司除廣聯達以外的其他股東在股東會上始終按照廣

138、聯達的指示行使表決權，與廣聯達保持一致行動； 各參股公司除廣聯達以外的其他股東提名的董事在董事會會議上始終按照廣聯達提名的董事的指示行使表決權，與廣聯達提名的董事保持一致行動。 報告期內， 發行人對參股公司的上述控制關系， 均得到了參股公司其他股東的確認。2010 年 1 月，廣聯達與各參股公司其他股東簽訂了保持一致行動協議書 ，各參股公司其他股東承諾在協議簽訂日后繼續按照上述內容執行。 公司現有參股公司分別為： 武漢廣聯達、 南昌廣聯達、 深圳廣聯達和內蒙古廣聯達。按照公司戰略安排，2009 年 4 月，公司成立深圳分公司承接深圳廣聯達在當地的產品銷售業務。 深圳廣聯達慧中軟件科技有限公司正

139、在辦理注銷手續。 武漢廣聯達三山軟件技術有限公司、 南昌廣聯達軟件技術有限公司、 內蒙古廣聯達信息有限公司將繼續定位于公司產品和服務在當地的銷售機構。 1、武漢廣聯達三山軟件技術有限公司 1、武漢廣聯達三山軟件技術有限公司 武漢廣聯達三山軟件技術有限公司成立于 2003 年 3 月 4 日， 注冊資本為 50 萬元， 注冊地和主要生產經營地為洪山區珞瑜路 158 號，本公司持有其 40%出資額，自然人鄧江東和付永暉各持有其 30%出資額。武漢廣聯達的經營范圍為建設工程軟件開發、技術服務、開發產品的銷售；承接計算機網絡工程；電子產品、計算機外圍設備、家電產品的銷售。 經天職國際會計師事務所有限公

140、司審計，截至 2009 年 12 月 31 日，武漢廣聯達總資產為 287.92 萬元，凈資產為 213.09 萬元，2009 年度實現營業收入 1036.75 萬元，凈利潤 142.56 萬元。 武漢公司目前擁有一家分公司， 名稱為 “武漢廣聯達三山軟件技術有限公司宜昌分公廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 58 司” （以下稱“宜昌分公司” ） 。該分公司于 2006 年 8 月 1 日成立，其營業場所為宜昌市東山大道 129 號時代天驕 5FB03；經營范圍為：建設工程軟件開發、技術服務、開發產品的銷售；承接計算機網絡工程；電子產品、計算機外圍設備、家電產品

141、的銷售。 2、南昌廣聯達軟件技術有限公司 2、南昌廣聯達軟件技術有限公司 南昌廣聯達軟件技術有限公司成立于 2006 年 8 月 21 日，注冊資本為 30 萬元，注冊地和主要生產經營地為南昌市西湖區八一大道 96 號 1408 室，本公司持有其 35%出資額，自然人沈宗華持有其 65%出資額。南昌廣聯達的經營范圍為軟件產品的開發、銷售；電子產品、計算機外圍設備、家電產品銷售；技術咨詢，技術服務。 經天職國際會計師事務所有限公司審計，截至 2009 年 12 月 31 日，南昌廣聯達總資產為 59.60 萬元， 凈資產為 13.17 萬元， 2009 年度實現營業收入 277.91 萬元， 凈

142、利潤 7.59萬元。 3、深圳廣聯達慧中軟件科技有限公司 3、深圳廣聯達慧中軟件科技有限公司 深圳廣聯達慧中軟件科技有限公司成立于 2003 年 9 月 4 日， 注冊資本為 50 萬元， 注冊地和主要生產經營地為深圳市福田區振華路 72 號電子器材大廈 404 號，本公司持有其36%的出資額，自然人陳波涌持有其 38.4%的出資額，自然人鐘鳴持有其 25.6%的出資額。深圳廣聯達的經營范圍為電子科技產品的軟件開發，國內商業、物資供銷業（不含專營、?？?、專賣商品） 。 經天職國際會計師事務所有限公司審計，截至 2009 年 12 月 31 日，深圳廣聯達總資產為 27.32 萬元， 凈資產為-

143、19.61 萬元， 2009 年度實現營業收入 22.09 萬元， 凈利潤-3.40萬元。 2009 年 4 月，廣聯達深圳分公司成立，承接屬區產品市場業務。目前，深圳廣聯達正在辦理解散、清算及注銷登記手續。 4、內蒙古廣聯達信息有限公司 4、內蒙古廣聯達信息有限公司 內蒙古廣聯達信息有限公司成立于 2002 年 7 月 29 日，注冊資本為 50 萬元，注冊地和主要生產經營地為呼和浩特市賽罕區豐州路路西 2 號樓三層 （內蒙古電子信息學院斜對面） ，本公司持有其 30%的出資額，自然人楊金光持有其 67%的出資額，自然人王彪持有其3%的出資額。內蒙古廣聯達的經營范圍為軟件銷售、服務，信息咨詢

144、服務（不含中介） ；廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 59 電子產品（不含衛星、電視、廣播地面接收設施）和日用百貨的銷售。 經天職國際會計師事務所有限公司審計，截至 2009 年 12 月 31 日，內蒙古總資產為110.73 萬元，凈資產為 4.58 萬元，2009 年度實現營業收入 808.60 萬元，凈利潤 2.85萬元。 內蒙古公司目前擁有一家分公司， 名稱為 “內蒙古廣聯達信息有限公司鄂爾多斯市分公司” （以下稱“鄂爾多斯分公司” ） 。該分公司于 2007 年 9 月 13 日成立，其營業場所為東勝區鐵西科技街南團結路東 7 幢 2-102 號；經營

145、范圍為：軟件銷售、服務；信息咨詢服務（國家法律法規規定應經審批的，未獲得審批前不得經營） 。 5、銀川廣聯達軟件技術有限公司（已注銷） 5、銀川廣聯達軟件技術有限公司（已注銷） 銀川廣聯達軟件技術有限公司成立于 2006 年 8 月 9 日， 注冊資本 30 萬元， 其中趙文濤出資 15 萬元、占注冊資本 50%，廣聯達軟件出資 12 萬元、占注冊資本 40%，戴永斌出資 3 萬元、占注冊資本 10%。銀川廣聯達住所為銀川市興慶區公園街 24 號區計量測試所五樓，法定代表人趙文濤，經營范圍為軟件產品的銷售、咨詢，主要定位于公司產品和服務在當地的銷售分支，其所銷售的產品為公司軟件。 2006 年

146、 11 月，戴永斌出資 3 萬元轉讓給趙文濤，銀川廣聯達股權結構變為：趙文濤出資 18 萬元、 廣聯達出資 12 萬元。 2006 年、 2007 年分別實現產品銷售收入 32.48 萬元、131.27 萬元，凈利潤分別為-19.67 萬元、-7.66 萬元。 2007 年 12 月，廣聯達寧夏分公司成立，承接屬區產品市場業務。銀川廣聯達軟件技術有限公司現已注銷。 （三）分支機構 （三）分支機構 公司在全國各地設立了 32 家分支機構，主要負責公司產品的銷售和相關售后服務工作，具體情況如下： 名稱 成立日期 營業場所 注冊號 名稱 成立日期 營業場所 注冊號 北京銷售部 2000 年 2 月

147、1 日 北京市海淀區知春路甲 48 號 2 號樓 6A110108001189545 安徽分公司 2006 年 2 月 17 日 合肥市美菱大道394號金萬通大廈1007室 340000000010126 甘肅分公司 2002 年9 月19 日 蘭州市城關區金昌路 361 號 16 層 B7 室620102200022131 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 60 東莞分公司 2006 年 2 月 24 日 東莞市東城區崗貝旗峰路國泰大廈1513 號 (分)44190000201381 佛山分公司 2007 年 2 月 7 日 佛山市禪城區祖廟路 1 號 A 富

148、榮中心 8層 820 室 (分)440600000006616 廣州分公司 2003 年 5 月 22 日 廣州市越秀區水蔭路 2 號華信大廈東座502-09 室 (分)4401042014484 貴陽分公司 2006 年 4 月 17 日 貴陽市云巖區中華中路 152 號馳宇大廈21 樓 5201032906112 石家莊分公司 2002 年 8 月 27 日 石家莊市橋西區永安街 46 號金裕商務4-708 130104300002256 唐山分公司 2006 年4 月10 日 唐山路北區建設北路 128 號 130200300005342 河南分公司 2000 年 8 月 23 日 鄭州

149、市金水區文化路 9 號 1 幢 1 單元 9層西北號房 410192300008816 洛陽分公司 2007 年 3 月 6 日 洛陽市西工區中州中路 451 號數碼大廈A1211 號 410300326020720 哈爾濱分公司 2002 年 8 月 29 日 哈爾濱市動力區中山路 172 號 1803、1805 室 230199100028355(1-1）湖南分公司 2007 年 8 月 24 日 長沙市雨花區人民中路一號上城星座1614 室 430192000001578 長春分公司 2003 年 9 月 4 日 綠園區升陽街西安花園小區三期 1 號樓702 室 220101020006

150、130 江蘇分公司 2002 年 7 月 19 日 白下區三元巷 7 號建筑大廈 1501-1504號 320100000130052 無錫分公司 2007 年5 月10 日 無錫市興源北路 818 號 B 座 1604 室 320202000047807 大連分公司 2006 年 3 月 8 日 大連市中山區友好路155號2103B、 2105房間 2102022201163 沈陽分公司 2002 年 7 月 21 日 沈陽市和平區和平北大街65號A座506室 210102100002560 青島分公司 2007 年 4 月 10 日 青島市市北區延安路 142 號甲 1 號樓1804 戶

151、370203329038326 山西分公司 2000 年4 月29 日 太原市桃園北路 6 號 140000106044330 西安分公司 2003 年 8 月 5 日 西安市金花北路 169 號天彩大廈 2206室 610100200010957 上海分公司 2003 年 5 月 31 日 肇嘉浜路 288 號 2 號樓 303 室 310104000254638 成都分公司 2005 年 4 月 13 日 成都市青羊區人民中路三段 16 號人和苑 4 樓 412、416 號 510000000041813 綿陽分公司 2007 年 3 月 15 日 綿陽市警鐘街 2 號濱江大廈 51070

152、0000011613 天津分公司 2002 年 8 月 5 日 河西區友誼北路廣銀大廈 1-2106 室 120103000023553 新疆分公司 2000 年 9 月 1 日 烏魯木齊市政協巷路 56 號 650102150001256 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 61 昆明分公司 2000 年 11 月 30 日昆明市人民東路 6 號新華大廈 20 樓 EF座 530100100022601 重慶分公司 1999 年 11 月 8 日 重慶市渝中區人民路 248 號 C 幢盛迪亞大廈第 23 層 500103300013753 南寧分公司 2007

153、年 3 月 1 日 南寧市民族大道86號金和大廈1510-1、1510-2、1512、1516 號房 450103200002976 寧夏分公司 2007 年 12 月 5 日 銀川市興慶區解放東街永康北巷 111 號二樓 640103300006908 深圳分公司 2009 年 4 月 29 日 深圳市福田區嘉麟豪庭 C 座 2602 440301103981359 福州分公司 2009 年 2 月 19 日 福州市鼓樓區東街街道東街 121 號新亞大廈 1112 室 350100100209599 七、發起人、持有發行人 5%以上股份的主要股東、實際控制人的基本情況 七、發起人、持有發行人

154、 5%以上股份的主要股東、實際控制人的基本情況 （一）發起人基本情況 （一）發起人基本情況 本公司發起人為刁志中等 7 位自然人， 均為中國國籍， 除涂建華外均未擁有永久境外居留權，其基本情況具體如下： 序號 股東 名稱 股份數 （股） 股權比例（%）身份證號碼 住 所 序號 股東 名稱 股份數 （股） 股權比例（%）身份證號碼 住 所 1 刁志中 19,932,840 26.5771110110196311061515北京市海淀區某小區1樓1 門 401 號 2 涂建華 15,532,840 20.7105330106196911200458北京市朝陽區某小區 2 號樓 9 樓 4 單元 2

155、801 號 3 陳曉紅 15,532,840 20.710561011319680327053X北京市朝陽區某小區 2號 5 門 201 室 4 王金洪 7,766,420 10.3552110105196308300916北京市朝陽區某小區2號院 13 號樓 1 門 101 號 5 邱世勛 5,175,370 6.9005 310110197001293611北京市昌平區某小區三區19 樓 5 門 502 號 6 王曉芳 4,361,930 5.8159 110106196603150048北京市豐臺區豐臺鎮某小區 6 棟 27 號 7 安景合 3,445,760 4.5943 110226

156、196611183115北京市昌平區某小區 18號樓 2 單元 402 號 合計 71,748,000 95.6640 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 62 （二）持有發行人 5%以上股份的主要股東及公司實際控制人 （二）持有發行人 5%以上股份的主要股東及公司實際控制人 截至本招股說明書簽署之日，持有本公司 5%以上股份的主要股東為刁志中先生、涂建華先生、陳曉紅先生、王金洪先生、邱世勛先生、王曉芳女士六名自然人，其基本情況參見本節 “七、 發起人、 持有發行人 5%以上股份的主要股東及實際控制人情況” 之 “ （一） 、發起人基本情況”。 自公司設立以來，

157、刁志中先生一直為公司的第一大股東， 且能夠對發行人的股東 （大）會決議、 董事會決議產生重大影響， 并對公司的董事和高級管理人員的提名及任免產生重大影響。刁志中先生為公司的實際控制人。 截至本招股說明書簽署之日， 刁志中先生沒有其他對外投資或控制其他企業， 其持有的本公司股份不存在被凍結、質押或其他有爭議的情況。 八、發行人股本情況 八、發行人股本情況 （一）股本 （一）股本 本次發行前， 公司股本總額為7,500萬股， 本次擬向社會公開發行人民幣普通股2,500萬股，占發行后總股本的 25%。 本次發行前后原有股東持股比例變化情況如下： 序號 股東姓名 本次發行前 股份數(股) 本次發行前持

158、股比例 本次發行后 股份數(股) 本次發行后 持股比例 序號 股東姓名 本次發行前 股份數(股) 本次發行前持股比例 本次發行后 股份數(股) 本次發行后 持股比例 1 刁志中 19,932,84026.5771% 19,932,84019.9328% 2 涂建華 15,532,84020.7105% 15,532,84015.5328% 3 陳曉紅 15,532,84020.7105% 15,532,84015.5328% 4 王金洪 7,766,42010.3552% 7,766,4207.7664% 5 邱世勛 5,175,3706.9005% 5,175,3705.1754% 6 王曉

159、芳 4,361,9305.8159% 4,361,9304.3619% 7 安景合 3,445,7604.5943% 3,445,7603.4458% 8 王愛華等109 位股東 3,252,0004.3360% 3,252,0003.2520% 9 公眾股東 - - 25,000,00025.0000% 合計 75,000,000 100.00% 100,000,000100.00% 合計 75,000,000 100.00% 100,000,000100.00% 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 63 （二）前十名股東及其在發行人處擔任的職務 （二）前十名股

160、東及其在發行人處擔任的職務 本次發行前，公司前十名股東均為自然人，持股情況如下表所示： 序號 股東名稱 股份數（股） 持股比例（%）在本公司擔任職務 序號 股東名稱 股份數（股） 持股比例（%）在本公司擔任職務 1 刁志中 19,932,84026.5771董事長 2 涂建華 15,532,84020.7105董事、技術總監 3 陳曉紅 15,532,84020.7105監事會主席、國際化辦公室主任 4 王金洪 7,766,42010.3552董事 5 邱世勛 5,175,3706.9005研究項目部總監 6 王曉芳 4,361,9305.8159副總經理 7 安景合 3,445,7604.5

161、943監事、研究項目部核心業務人員 8 王愛華 550,0000.7333董事、副總經理 9 賈曉平 400,0000.5333董事、總經理 10 蘇新義 251,7000.3356董事、孵化產品部經理 合計 72,949,70097.2662 （三）發行前各股東間的關聯關系及關聯股東的持股比例 （三）發行前各股東間的關聯關系及關聯股東的持股比例 本次發行前，各股東之間不存在關聯關系。 （四）本次發行前股東所持股份的流通限制和自愿鎖定股份的承諾 （四）本次發行前股東所持股份的流通限制和自愿鎖定股份的承諾 1、全體股東的承諾 自廣聯達首次向社會公開發行股票并上市之日起三十六個月內， 不轉讓或者委

162、托他人管理其所持有的發行人股份，也不由發行人回購該部分股份。 2、擔任公司董事、監事和高級管理人員的股東承諾 擔任公司董事、監事和高級管理人員的股東承諾：在本人任股份公司的董事、監事或高級管理人員期間，每年轉讓的股份不超過所持有的股份公司股份總數的百分之二十五。如本人離職， 于本人離職后半年內不轉讓本人所持有的股份公司的股份。 離任六個月后的十二月內通過證券交易所掛牌交易出售本公司股票數量占其所持有本公司股票總數的比例不超過百分之五十。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 64 九、員工及其社會保障情況 九、員工及其社會保障情況 （一）員工人數及結構 （一）員工人

163、數及結構 截至 2009 年 12 月 31 日，本公司及控股子公司共有員工 1,645 人，人員結構具體情況如下： 1、專業結構 1、專業結構 類別 人數（人） 占總人數的比例 研發人員 247 15.02% 生產人員 53 3.22% 銷售人員 1,094 66.50% 財務人員 86 5.23% 管理人員 165 10.03% 合 計 1,645 100.00% 2、教育程度 2、教育程度 類別 人數（人） 占總人數的比例 研究生及以上 70 4.26% 本科 1,037 63.04% 大專及以下 538 32.70% 合 計 1,645 100.00% 3、年齡分布 3、年齡分布 類別

164、 人數（人） 占總人數的比例 30 歲以下 1,324 80.49% 30-40 歲 292 17.75% 40 歲以上 29 1.76% 合 計 1,645 100.00% 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 65 （二）職工福利和社會保障情況 （二）職工福利和社會保障情況 本公司實行全員勞動合同制， 公司員工根據與公司簽訂的勞動合同承擔義務和享受權利。按照國家及各地的有關規定，本公司已為員工辦理了以下保險和福利：社會基本養老保險、失業保險、工傷保險、醫療保險、生育保險和住房公積金。 十、主要股東及董事、監事、高級管理人員的重要承諾 十、主要股東及董事、監事、高

165、級管理人員的重要承諾 股東持有股份自愿鎖定承諾參見本節“八、發行人股本情況”之“（四）本次發行前股東所持股份的流通限制和自愿鎖定股份的承諾”相關內容。 本次發行前持有公司 5%以上股份的股東已就避免與發行人發生同業競爭作出承諾，有關情況詳見本招股說明書第七節“同業競爭與關聯交易”之“一、同業競爭”。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 66 第六節 業務和技術 第六節 業務和技術 一、發行人主營業務、主要產品及變化情況 一、發行人主營業務、主要產品及變化情況 發行人一直致力于為建筑行業工程項目建設信息化提供產品和服務， 是國內較早從事工程造價軟件開發、生產、銷售及

166、相關技術服務的企業。公司產品從最初單一的預算軟件逐漸發展為包括工程造價系列軟件、 工程項目管理系列軟件在內的多系列十多個產品， 并被建筑行業的建設方、建筑施工方、造價咨詢機構、項目管理機構、設計機構及政府相關部門等廣泛應用于工程建設的業務工作中。 自設立以來，公司主營業務未發生變化。 二、發行人所處行業的基本情況 二、發行人所處行業的基本情況 （一）行業管理體制和主要法規政策 1、行業管理體制 （一）行業管理體制和主要法規政策 1、行業管理體制 發行人屬于軟件行業， 行政主管部門是工業和信息化部， 行業自律組織是中國軟件行業協會。 我國軟件企業認證和軟件產品登記的業務主管部門是工業和信息化部，

167、 由其會同國家發改委、科技部、國家稅務總局等有關部門制定軟件企業認證標準。軟件產品實行登記和備案制度。 經審查合格的軟件產品由省級信息產業主管部門批準核發國產軟件產品登記證書、 享受有關鼓勵政策。 軟件產品生產單位所生產的軟件產品應是本單位享有著作權或者經過著作權人或其他權利人許可其生產的軟件。 我國軟件著作權登記的業務主管部門是國家版權局中國版權保護中心和中國軟件登記中心。 2000 年 10 月 27 日原信息產業部頒布軟件產品管理辦法規定“未經軟件產品登記和備案或被撤消登記的軟件產品，不得在我國境內經營或者銷售” ，2009 年 3 月 1 日，工業和信息化部頒布新的軟件產品管理辦法刪除

168、了相關內容。 建設部信息中心負責參與制定和實施建設行業信息化發展規劃和基本管理制度， 承擔行業信息化應用推廣、技術研究和標準規范編制等任務。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 67 2、行業政策 2、行業政策 根據現行產業結構調整指導目錄 ，軟件開發生產屬于鼓勵類產業。國務院及有關部門先后頒布了一系列優惠政策， 為軟件行業、 建筑企業信息化發展建立了良好的政策環境： （1）2000 年 6 月，國務院頒布國務院關于印發的通知 （國發200018 號） ，從投融資、稅收、技術、出口、收入分配、人才、知識產權保護、行業管理等方面對軟件行業提供了強有力的政策支持。 （

169、2）2000 年 11 月，財政部、國家稅務總局、海關總署發布關于鼓勵軟件產業和集成電路產業發展有關稅收政策問題的通知 （財稅200025 號） ，制定了鼓勵軟件產業發展的若干稅收政策。 （3）2005 年 12 月，發改委、信息產業部、商務部和國家稅務總局共同制定了國家規劃布局內重點軟件企業認定管理辦法 ，確定了國家規劃布局內的重點軟件企業的認定標準，經認定的年度國家規劃布局內重點軟件企業，當年未享受免稅優惠的減按 10%的稅率征收企業所得稅， 企業可憑當年頒發的認定證書， 向稅務部門辦理當年度所得稅減免手續。 （4）2003 年 11 月，建設部印發20032008 年全國建筑業信息化發展

170、規劃綱要 ，提出運用信息技術改造和提升建筑業技術手段和生產組織方式， 提高建筑企業經營管理水平和核心競爭能力，促進建筑業軟件產業化。 （5）2007 年，建設部先后印發施工總承包企業特級資質標準和建筑業企業資質管理規定實施意見 ，對施工總承包特級企業在基礎設施建設、招投標等綜合項目管理的信息化建設方面提出了具體要求。 （二）行業市場情況 1、我國軟件行業總體市場情況 （二）行業市場情況 1、我國軟件行業總體市場情況 軟件行業可細分為軟件產品、系統集成、軟件服務、嵌入式系統軟件、IC 設計等子行業。作為一種“無污染、微能耗、高就業”的行業，軟件行業不但能大幅度提高國家整體經濟運行效率，而且自身也

171、能形成龐大規模，拉升國民經濟指數。隨著信息技術的進一步發展， 軟件行業將會成為衡量一個國家綜合國力的標志之一， 國家明確提出優先發展軟件行業，在經濟和社會各領域廣泛應用信息技術，以信息化帶動工業化，走新型工業化道廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 68 路。 我國軟件產業近年來保持了快速發展趨勢，具體趨勢如下圖所示： 數據來源：工業和信息化部 2008 年，全國軟件業務收入達到 7,573 億元，較 2007 年增長 29.8%，其中軟件產品仍是主要收入來源，產品收入 3,166 億元，占軟件業務收入總額的 41.8%，較 2007 年增長 32%。全行業規模以上

172、企業個數達 13,182 家，全行業就業人數超過 130 萬人。 （數據來源：工業和信息化部） 行業快速發展的同時， 國內企業 IT 投入嚴重不足。 國內企業 IT 支出占總收入比例約為 1%，相比發達國家企業（約為 3%）還存在較大差距。隨著我國經濟總量的增長、企業信息化程度逐步提高以及軟件產業國際市場的進一步開拓，我國軟件行業市場潛力巨大。 2、我國建筑業信息化發展狀況 （1）我國建筑業發展概況 2、我國建筑業信息化發展狀況 （1）我國建筑業發展概況 建筑業產業關聯度高、就業容量大，是我國國民經濟的支柱產業，近年來建筑業總產值持續增長，保持了良好的發展趨勢，2002 年-2008 年實現的

173、總產值具體情況如下： 2002年-2008年全國軟件行業銷售收入11001600242439004800580075730100020003000400050006000700080002002年2003年2004年2005年2006年2007年2008年銷售收入（單位：億元）廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 69 數據來源：國家統計局 2008 年，全國建筑業企業房屋建筑施工面積 52.76 億平方米，比上年增加 4.56 億平方米，增長 9.5%。2008 年，全國建筑業企業完成建筑業總產值 61,144 億元，同比增長19.8%。 我國國民經濟預計在近幾年

174、內仍將持續穩定增長,將為建筑業發展提供良好的經濟環境和空間。2008 年，我國全社會固定資產投資 172,291 億元，同比增長 25.5%，保持了較高的增長態勢，全社會固定資產投資規模的高增長率也將拉動建筑業持續穩定發展。 （2）建筑行業的信息化概況 （2）建筑行業的信息化概況 盡管我國建筑行業近年來取得了較大發展， 整體規模已達到較高水平， 但仍然存在勞動生產率不高、管理水平落后、企業競爭力不強等一系列問題。建設部建設事業“十一五”規劃綱要明確提出，建筑業技術進步要以標準化、工業化和信息化為基礎，以科學組織管理為手段，以建設項目為載體，不斷提高建筑業技術水平、管理水平和生產能力。 建筑行業

175、信息化是指運用信息技術，特別是計算機技術、網絡技術、通信技術、控制技術、系統集成技術和信息安全技術等，改造和提升建筑業技術手段和生產組織方式，提高建筑企業經營管理水平和核心競爭能力， 提高建筑業主管部門的管理、 決策和服務水平。建筑業的信息化主要包括政務管理信息化、行業信息化和企業信息化。 針對建設、施工等相關企業而言，信息化在提高企業管理水平和技術水平、增強企業核心競爭力等方面的作用， 已經被越來越多的建筑業相關企業所認可。 其信息化總體框架2002-2008年建筑業總產值185272308427745345524155750019611440100002000030000400005000

176、060000700002002年2003年2004年2005年2006年2007年2008年建筑業總產值（單位：億元）廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 70 如下圖所示： IT 基礎設施是企業信息化的基礎，綜合管理信息系統則主要是建立行政、財務等輔助管理系統， 核心業務管理信息系統針對企業業務流程進行個性化管理， 是企業信息化的關鍵。根據建筑業的行業特性，相關企業的核心業務圍繞工程項目建設開展，因此其信息化關鍵在于工程項目建設的信息化。 工程項目按照項目生命周期可劃分為五個階段， 具體如下： 在工程項目建設的上述過程中， 信息化涉及兩類軟件產品： 工具類軟件和管

177、理類軟件。 工具類軟件主要有： 項目建設各個階段工程經濟具體工作中需要運用的工程造價類軟 IT基礎設施 核心業務管理信息系統核心業務管理信息系統 綜合管理信息系統 信息管理組織保障 信息管理技術標準規范 以供應鏈為重點的電子商務 數據中心與知識管理 建筑業企業信息化總體框架 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 71 件、工程計量軟件。如設計階段需要運用造價軟件進行限額設計、采購階段的招投標需要運用造價軟件進行工程量計算和計價等； 管理類軟件主要有：在項目建設采購階段，運用造價應用集成系統進行造價管理；運用招投標平臺提高招投標效率，對招投標過程進行知識管理；在項目建

178、設施工階段，運用工程建設項目管理解決方案對進度、質量和成本等進行管理控制。 （3）我國建筑行業信息化發展現狀及趨勢 （3）我國建筑行業信息化發展現狀及趨勢 近年來， 隨著信息技術的不斷進步和建筑行業逐步規范， 我國建筑行業信息化發展較快，信息網絡建設開始起步，信息技術應用得到推廣。 在電子政務方面，政務信息網絡得到加強，建設系統初步建立了覆蓋全系統、全行業的政務信息工作網絡，同時建立了覆蓋各省市的招投標信息網。 在企業信息化方面， 設計單位 CAD 技術應用得到普及， 計算機輔助施工在建筑施工領域得到廣泛應用，同時在以本公司為代表的行業軟件供應商的培育、推廣下，越來越多的建筑企業開始使用工程計

179、價軟件、 工程量計算軟件等行業工具軟件， 大大改善了建筑企業的生產效率、提高了建筑企業勞動生產率。經過十多年的發展，建筑企業中 90%以上的工程造價人員已擁有電腦和簡單計價軟件， 大約 30%的造價人員擁有工程量計算軟件或鋼筋計算軟件。 盡管我國建筑行業信息化已取得較大發展， 但是大部分企業信息化基本處于單一應用階段：企業信息化僅限于專業軟件的局部使用，數據不能共享，普遍存在信息孤島現象。根據國外建筑業信息化的發展軌跡， 在未來若干年內， 一方面行業工具軟件將進一步得到廣泛應用； 另一方面行業發展要求建筑企業對工程項目建設進行全過程信息化管理， 項目管理整體解決方案將得到大范圍應用， 并在提高

180、管理水平、 節約項目成本等方面起到重要作用；此外，行業內信息的收集、共享也將通過網絡平臺等信息技術得到發展，為建筑企業經營決策提供數據支持。 3、行業內主要企業狀況 3、行業內主要企業狀況 發行人一直致力于為建筑行業工程項目建設信息化提供產品和服務， 主要產品為工程造價系列軟件（包括計價軟件、圖形算量軟件和鋼筋抽樣軟件等） 、工程項目管理系列軟件兩大類軟件產品。 行業內其他企業主要有上海神機造價軟件有限公司和上海魯班軟件有限公司，其主要產品為工程造價軟件。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 72 根據北京零點前進策略咨詢有限公司統計， 本公司工程造價系列軟件的市

181、場占有率在50%以上，包括發行人在內的前五名工程造價軟件供應商占據了本行業約 73%份額，其余的中小型軟件供應商占有約 27%份額。由于建筑企業對軟件供應商技術和資本實力、售后服務以及品牌等因素越來越看重，預計前五名供應商所占份額會越來越大。 4、進入本行業的主要壁壘 4、進入本行業的主要壁壘 隨著信息化技術行業應用的逐步深入，面向具體行業提供軟件和信息化服務時，對IT 基礎設施和系統方案的要求越來越高。對行業軟件供應商而言，除技術能力和開發能力外， 其對服務對象的行業背景和業務特性的認識程度、 挖掘和把握客戶業務發展需求的能力等因素決定了產品的競爭能力。 對建筑行業軟件供應商而言， 需要對建

182、筑企業的核心業務即工程項目管理全過程有深刻的理解；同時，由于建筑工程計價政策性強，涉及面廣，數據量大，各省市對定額運用和計算規則有著不同的要求， 需要軟件供應商對建設部和各地建設部門的相關規則具有長時間的積累和準確理解。因此，作為建筑行業應用軟件供應商，其核心競爭力不僅在于行業的客戶資源， 還在于行業知識經驗的積累。 由于其他軟件企業難以在短期內復制現有企業的上述優勢，因此，本行業存在較高的進入壁壘。 （三）影響行業發展的有利和不利因素 1、有利因素 （三）影響行業發展的有利和不利因素 1、有利因素 （1）國家產業政策的支持 由于在提升傳統產業生產效率方面的重要作用， 一直以來， 軟件行業受到

183、我國產業政策的大力支持。 我國政府對軟件行業給予了高度的重視， 國務院及有關部門先后頒布了一系列優惠政策， 為軟件行業的發展建立了優良的政策環境， 推動了軟件行業和信息產業的發展。具體情況請見本節“二、發行人所處行業的基本情況”之“ （一）行業管理體制和主要法規政策” 。 （2）行業應用軟件發展空間廣闊 根據軟件產業“十一五”專項規劃 ， “十一五”期間軟件產業國內市場銷售額將以30%左右的速度持續增長，2010 年突破 10,000 億元大關，軟件出口超過 100 億美元，同時重點發展行業應用軟件， 以服務于國民經濟發展和社會信息化建設、 改造傳統產業為主廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股

184、票并上市申請文件 招股說明書 73 要目標，培育骨干企業和拳頭產品，營造良好的應用市場環境。 （3）建筑業呈現持續穩定健康發展的良好態勢 公司產品工程造價系列軟件和項目管理軟件主要應用于建筑業相關企業， 其市場前景主要取決于建筑業整體發展規模和信息化水平。 建筑業是我國國民經濟的支柱產業， 近年來其總產值保持了持續快速增長， 從2002年的18,527億元增長至2008年的61,144億元，預計未來幾年內建筑業將隨著國民經濟發展繼續保持良好的增長態勢； 同時， 建筑業產值利潤率逐年提高，建筑業企業的盈利能力持續改善。 為搶占市場份額， 建筑行業內企業紛紛憑借雄厚的資金實力選擇信息化手段來提高其

185、管理水平、核心競爭力和經營效益，企業信息化建設投資將不斷增加，為軟件行業發展不斷創造出新的市場空間。建設部于 2007 年 3 月頒布了施工總承包企業特級資質標準（建市200772 號） ， 對施工總承包企業申請特級資質必須具備的信息化水平提出了具體要求，這將進一步推進建筑行業企業信息化建設。 2、不利因素 2、不利因素 （1）技術替代快 軟件行業具有技術進步快、產品生命周期短、升級頻繁、繼承性較強等特點。軟件技術、 產品和市場經常出現新的發展浪潮， 要求軟件企業必須準確把握軟件技術和應用行業的發展趨勢，持續創新，不斷推出新產品和升級產品，以滿足市場需求。 （2）知識產權保護尚待完善 軟件產品

186、是典型的知識密集型產品， 產品研究開發需要大量高級專業人才和大量資金投入，產品附加值高，但產品內容復制簡單，容易被盜版。盡管近年來我國知識產權保護工作取得了較大進展， 出臺了 國務院辦公廳關于印發保護知識產權行動綱要 （2006-2007年）的通知 （國辦發200622 號）及相關具體行動計劃，但是我國軟件行業知識產權保護方面的工作還有待進一步加強。 （3）高端專業人才仍存在一定缺口 盡管我國軟件人才總量供給不足的矛盾有所緩解， 但仍然存在高級人才缺乏、 專業軟件人才缺乏等結構性矛盾突出的情況，國外軟件企業的進入也加劇了國內軟件人才競爭。建筑行業應用軟件的開發需要既熟悉工程建設流程及相關企業需

187、求、 又精通信息技術及管理技能的高端人才，高端復合型人才的缺乏對本行業快速發展有著一定的不利影響。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 74 （四）建筑業行業應用軟件技術水平 （四）建筑業行業應用軟件技術水平 現階段， 我國建筑業信息化已經取得較大發展， 但信息化水平仍然不高。 在硬件方面，電腦基本已經普及，大部分企業已經建立局域網，具備了信息化的基本條件；在軟件使用方面，三分之二的企業已應用辦公自動化系統，90%以上的企業不同程度地應用了各類專業工具軟件，如設計軟件、財務軟件、工程造價軟件等，單一功能的項目管理軟件（如進度管理等）也開始得到一定應用，同時已有少量

188、企業嘗試使用綜合項目管理軟件。 我國市場上的建筑業行業應用軟件主要為工具軟件， 工程造價軟件的技術水平已基本能夠保證工程項目建設過程中概算、預算、編制標底、投標報價、工程量計算等環節的具體運用，提高了工程建設的工作效率和管理水平，但在計算精度、復雜工程處理等方面仍有待進一步提升。 項目管理軟件方面， 國內市場上主要為單一功能或者針對單一項目的軟件， 技術水平亟需提高，且市場亟需全流程管理、企業級的綜合項目管理系統，尚處于初級應用階段。國內石化、 電力等行業的部分工程建設應用了國外大型項目管理軟件， 但存在本土化應用、價格高昂等問題，應用范圍較小。 隨著建筑業信息化的深入， 我國建筑業行業應用軟

189、件的技術水平將進一步提高， 逐步從單純的工具軟件向綜合業務管理系統、 行業信息服務、 整體解決方案和電子商務等方面發展。 （五）建筑軟件行業與上、下游行業之間的關系 （五）建筑軟件行業與上、下游行業之間的關系 公司主要業務為建筑行業的行業應用軟件及相關服務， 公司所屬行業的上游行業是電子信息產業和計算機、網絡行業，下游行業為建筑業。 本行業與上游行業的關系主要體現在技術更新和產品升級從而使得本公司的研發技術及產品與之相應變化。 下游行業對本公司發展有直接的拉動作用。 從長期來看， 建筑行業信息化的需求將不斷增長，為建筑行業軟件企業發展提供了一個良好的市場發展空間。從短期來看，如果建筑行業出現周

190、期性波動，將會對建筑行業軟件企業收入增長帶來負面影響。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 75 三、公司的競爭地位 三、公司的競爭地位 （一）市場份額情況及變動趨勢 （一）市場份額情況及變動趨勢 發行人近三年主營業務發展迅速，2009 年、2008 年、2007 年，公司營業收入分別為30,861.31 萬元、23,080.29 萬元、17,554.74 萬元。據北京零點前進策略咨詢有限公司統計，在工程造價軟件領域，發行人市場占有率約為 53%，占據主導地位。 （二）主要競爭對手簡要情況 （二）主要競爭對手簡要情況 在工程造價軟件方面， 發行人主要競爭對手是上海

191、神機造價軟件有限公司和上海魯班軟件有限公司， 其產品分別為神機妙算系列軟件和魯班系列軟件， 同時行業內還存在部分中小型企業從事單一工具軟件業務。 在項目管理軟件方面，國內尚處于初級應用階段，沒有形成規模優勢的企業，除本公司外， 國內市場還有中國建筑科學研究院建筑工程軟件研究所和易建科技有限公司的部分產品。 （三）競爭優勢 1、品牌優勢 （三）競爭優勢 1、品牌優勢 公司一直專注于建筑行業工程項目建設信息化服務，以“以客戶為中心，創造價值，追求卓越，實現共贏”為企業理念，圍繞建筑企業核心業務工程項目建設提供產品，贏得了廣大用戶的信賴和支持，在行業內享有較高的品牌知名度和美譽度。 憑借獨特的企業文

192、化、 先進的管理和優質的服務， 公司樹立了信譽卓著的企業品牌形象， 并獲得相關部門和客戶的認可， 取得了一系列行業榮譽。 2005 年、 2006 年、 2007 年、2008 年、2009 年，公司連續五年被國家發改委、國家信息產業部、國家商務部和國家稅務總局四部委聯合評為“國家規劃布局內重點軟件企業” 。公司先后被中國計算機用戶協會評為中國信息產業“2004 年度精英企業” 、 “2004 年度金牌服務企業” 、 “2005 年度新銳精英企業” 、 “2005 年度行業用戶量領先企業、工程造價軟件產品行業用戶量領先企業”和“2006 年度中國計算機用戶服務優質企業” 。2006 年被中國新

193、聞社評價中心評為“中國信息產業工程軟件產品 10 強企業” 。2008 年被中國軟件行業協會評為“2008 中國創新軟廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 76 件企業” 。2009 年被中國軟件行業協會評為“2009 中國十大創新軟件企業” 、 “中國行業信息化杰出供應商” 。 2、市場網絡和客戶群優勢 2、市場網絡和客戶群優勢 針對建筑業企業眾多、 分布較廣和各省計價規范不一致的行業特性， 公司已經形成了覆蓋面廣、機構完善的銷售服務網絡，建立了 32 家分支機構、4 家全資子公司、4 家參股公司，并建立了近千人的高素質、專業化、本地化銷售服務隊伍，主要從事公司產

194、品的銷售拓展、 售后服務和客戶反饋等工作， 保證了公司產品能很好地適應各地方政府工程造價管理的不同要求以及用戶的個性化需求，為公司業務的進一步發展奠定了堅實基礎。 公司現有軟件產品擁有 9 萬多家企業客戶、直接使用的專業人員達 33 萬人，市場占有率居于行業首位。公司客戶涵蓋設計單位、建設方、施工方、監理機構等工程建設的各方機構， 客戶通過公司軟件產品的使用提高了工作效率和管理水平， 與公司之間建立了良好的合作關系。由于行業應用軟件的特性，在軟件性能優良的前提下，客戶更換現有軟件品牌的可能性較低， 而且隨著業務發展的需要， 客戶在完善其信息化系統時將優先向現有軟件供應商采購；另一方面，在建設方

195、使用公司軟件后，為方便業務對接以至順利中標，一般會促使總承包企業也開始使用同種軟件， 相應分包企業也會傾向采用同種軟件。 因此，公司龐大的客戶群將為產品市場開拓帶來聯動效應，公司具有市場網絡和客戶群優勢。 3、產品優勢 3、產品優勢 公司產品包括工程造價系列軟件和項目管理系列軟件， 公司具有以下產品優勢： 一方面，公司產品緊密結合工程項目建設的業務要求，具有專業化優勢；工程造價系列軟件圍繞工程項目招投標全過程的造價管理工作，為工程項目各個參與方在招標、投標、評標階段提供專業、易用、高效的軟件，在實施效率、使用適應性、用戶方便性等各個方面明顯優于國內外同類軟件產品； 項目管理系列軟件運用現代項目

196、管理思想， 憑借先進實用的信息技術和完備的實施交付能力， 面向施工項目建造全過程， 滿足項目管理部門級和公司級的成本管理需求。 另一方面， 公司產品從工程造價系列軟件等工具軟件到項目管理系列軟件， 為建筑業相關企業提供完善的解決方案， 符合建筑業相關企業信息化進一步發展的內在需求，與行業內從事單一工具軟件產品的企業相比，公司具有產品鏈較為完善的優勢。 4、技術研發優勢 4、技術研發優勢 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 77 公司為經北京市科學技術委員會認證的高新技術企業， 具有技術研發優勢。 公司自成立以來一直專注于工程建設領域應用軟件的研究、 開發， 通過對

197、工程建設業務流程和各方需求等行業特性的專業研究， 結合信息技術進行產品研發， 積累了豐富的行業經驗和技術沉淀。2005 年，公司被科技部發展規劃局批準為國家科技成果重點推廣計劃項目“建設工程施工項目成本管理系統”的技術依托單位；2007 年，公司被北京市科學技術委員會評定為建筑行業信息化知識庫項目的唯一承擔者。 由于各個地方政府對于工程建設過程中的工程造價管理要求不同， 工程造價軟件必須適應各地要求。在以往的軟件應用中，需要不斷修改程序，不但費時、費力，而且會影響用戶的生產經營。 公司自主設計開發了公司特有的軟件架構， 該架構包含公司的多項核心技術，包括廣聯達插件引擎（GPI） 、廣聯達開發框

198、架（GDF） 、廣聯達表達式引擎(GEP)、廣聯達智能業務平臺（GSP）平臺、廣聯達工作流引擎（GWF） 、廣聯達報表引擎（GRP） 、5D 技術、自主知識產權數據庫系統和基于上述技術開發的應用開發平臺。通過先進的組件技術，公司實現了產品的快速開發并提高了其適應性。 5、人才優勢 5、人才優勢 行業應用軟件企業不但需要擁有先進的軟件技術， 更需要有對行業的深刻理解， 能夠引導客戶的需求。公司核心團隊長期專注于建筑行業，對建筑行業的行業特性、業務流程等有著全面的理解和把握。本公司經過十余年的實踐，逐漸建立起自己的人才培養體系，積累了堅實的專業知識和專業能力，包括一批高素質的行業專家隊伍、咨詢與實

199、施隊伍、培訓與技術支持隊伍；同時，公司和全國各種建設領域的行業協會、專業院校、知名企業建立了密切的合作關系，形成了強大的外部專家隊伍。 （四）競爭劣勢 （四）競爭劣勢 公司主要的競爭劣勢在于融資渠道不夠暢通， 所處發展階段及行業特性決定了公司資產構成中固定資產比例較低， 使得公司通過固定資產抵押等途徑獲得銀行貸款的難度較大，在業務發展需要資金支持的情況下進行債務融資的難度較大。 雖然公司在行業內處于領先地位， 但由于信息技術方面的新技術發展速度較快， 公司未來的業務發展需要對現有產品進行升級換代和進行新產品研發， 因此公司需要保持大量的現金儲備， 以便及時把握市場機會以應對競爭，保持公司的領先

200、地位。 同時， 盡管在國內建筑業應用軟件行業中占據領先優勢， 但與國內軟件行業的大企業廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 78 和國際軟件巨頭相比，公司的資產和業務規模仍然較小，存在一定的規模劣勢。 四、發行人主營業務情況 四、發行人主營業務情況 （一）主要產品及其用途 （一）主要產品及其用途 公司主要業務為圍繞工程項目建設向建筑行業相關企業提供軟件及服務， 客戶對象包括建設方、建筑施工企業、造價咨詢機構、項目管理機構、設計及政府相關部門等。公司提供的產品和服務主要包括工程造價系列軟件和項目管理系列軟件等，具體如下： 產品類別 主要用途 工程造價系列軟件 工程量計

201、算軟件 應用于建筑工程的土建（地基基礎、結構、裝修） 、給排水、暖通空調、電氣等工程量計算，是工程造價計算的基礎。工程量計算軟件改變了計量工程師過往手工使用計算器計算工程量的方式，提高計算效率和計算準確度。 鋼筋計算軟件 應用于建筑工程中鋼筋工程量的計算。由于建筑工程鋼筋計量極其巨大和繁瑣，需要計算每一根鋼筋的長度然后確定其重量，最后再確定整個工程的鋼筋使用總量，該類軟件的使用，可以極大的提高計算效率和準確率。 工程計價軟件 工程計價簡單的說就是在計算出工程量的基礎上，每個分項的工程量乘單價，然后匯總所有分項合價，最后加上有關費用形成工程總價。價格的確定比較復雜，國內一般采用定額方式，再考慮市

202、場上人工、材料、機械價格進行調整，如果是投標還要考慮競爭因素和策略來調整，最后才能匯總形成。計價環節由于計算量和調整量巨大，利用工程計價軟件可以高效率地完成設計概算、施工圖預算、建設方的招標標底、施工方的投標報價、竣工階段的結算等工作。 本公司的工程計價軟件融合了招標管理與投標管理功能，為招標方進行招標策劃、招標文件編制、標底編制、發放招標文件、開標、評標和定標過程提供管理功能；為投標方響應招標方招標活廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 79 動的購買標書、編制投標文件和投標過程提供管理功能。 評標軟件 為招標方進行工程投標文件的清標、評標活動管理，利用信息技術幫

203、助用戶提高評標工作效率，改善評標工作的效果。其主要功能包括導入電子標書、 符合性審查、 計算錯誤檢查、 合理性分析、設定評標流程、設定評分規則、按評分規則自動評分以及輸出評標報告等。 建設工程項目管理軟件 單項目管理系統 以施工技術為先導、以進度計劃為龍頭、以成本管理為核心，動態監控項目成本的運轉，達到控制項目成本的目的?；诖笮蛿祿旃芾硐到y，以項目成本管理為核心，通過對計劃、預算、合同、分包、勞務、機械、材料、財務等的全方面管理，從而實現對施工企業項目成本的有效控制。 多項目管理系統 建筑業企業往往同時進行多個項目建設，該系統主要針對整個企業內的項目成本控制、公司級的成本管理。實現公司對各

204、個項目數據的真實、動態、準確的監控，為其提供方便、快捷、準確的數據歸集和分析平臺，使其能夠動態了解各個項目以及企業所有施工項目的進度、 收入、 制造成本情況， 為管理層提供決策依據。公司收入主要來源于工程造價系列軟件。 工程造價系列軟件是建設工程項目管理解決方案的基礎，一方面，工程造價系列軟件是項目管理軟件各子系統的主要工具應用軟件；另一方面， 隨著建筑業企業信息化的不斷深入和升級， 工程造價系列軟件現有客戶是項目管理軟件的潛在客戶。 （二）主營業務流程 1、主要產品線業務流程 （二）主營業務流程 1、主要產品線業務流程 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 80

205、廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 81 2、軟件服務流程圖 2、軟件服務流程圖 （1）工程造價系列軟件產品的服務流程 工程造價系列軟件產品的服務主要由日常服務、 專項服務和服務改進三部分組成。其服務流程圖具體如下： （2）項目管理軟件產品的服務流程 項目管理軟件產品的服務體系主要由軟件實施服務和運行維護服務兩部分組成。根據項目管理軟件產品的應用特點，增加了軟件實施服務環節，根據用戶的業務特點和管理水平， 設計與用戶業務高度匹配的產品應用模式并提供相應的項目管理規程。 一個簡單的服務體系流程可以描述為：合同簽訂、軟件實施、客戶化開發、項目驗收、運行維護。項目管理軟

206、件的服務體系流程圖具體如下： 客戶資料轉入服務部門建立服務檔案 客戶前期調研 日常服務保障部分日常服務保障部分 針對性課程培訓 基礎培訓課程 應用培訓課程 應用答疑課程 日常維護 電話維護網絡維護上門維護專項服務保障部分專項服務保障部分算量大賽分賽區競賽全國總決賽提供 GSAA 認證體系社會GSAA認證體系 高校GSAA認證體系 服務提高部分服務提高部分服務滿意度調研服務改進 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 82 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 83 （三）主要經營模式 1、產品研究開發模式 （三）主要經營模式 1、產品研究開

207、發模式 由于建筑行業企業眾多、分布較廣和各省計價規范不一致的行業特性，公司在各地開設分支機構，配有產品支持工程師，針對當地用戶的實際需求進行數據開發和軟件功能配置。公司銷售的所有軟件（包括工程造價系列軟件、項目管理系列軟件）均由公司自行研發，均具有自主知識產權。公司軟件的研究開發分為四個階段：業務研究階段、實驗室產品階段、產品孵化階段和產品量產階段，具體如下： 業務研究階段：本階段主要以公司內部專家為主，與外部專家配合，通過對國內外建筑業相關理論的研究和國內客戶的調研， 總結提煉工程項目管理相關的思想方法，以此作為產品開發的專業基礎。 實驗室產品階段： 本階段主要以公司組建的實驗室產品開發團隊

208、為主， 與12 家客戶緊密互動。該階段通常以業務研究階段的研究成果為基礎需求或直接通過與客戶的緊密互動而獲取需求，實驗室產品主要實現產品的可用性，驗證產品和技術的可行性。 產品孵化階段：本階段將在實驗室產品的基礎上進行一定的商品化完善，在一定的用戶范圍內進行小規模銷售。該階段主要驗證商業模式的可行性，并通過用戶的反饋對產品進行持續的、快速的完善。 產品量產階段：本階段產品需求相對穩定，產品功能性升級頻度較低，商業模式成型，可以進行規范化、標準化、規?；\作。 2、銷售模式 2、銷售模式 公司客戶數量眾多、遍布全國各省市，且專業性較強，因此絕大部分產品銷售根據行業特性采取直銷模式， 即由公司各分

209、支機構直接對客戶提供服務和銷售，堅持以服務為主導、以服務帶動銷售，始終保持與客戶的直接接觸，隨時獲取客戶需求，及時獲得銷售機會。 （1）工程造價系列軟件銷售模式 （1）工程造價系列軟件銷售模式 公司工程造價系列軟件產品的適用對象非常廣泛， 從建設工程項目的立項到廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 84 項目結束，都需要進行工程造價的計算和管理。一般來講，凡是需要從事工程造價管理的業務部門和專業人員都需要使用工程造價系列軟件產品，包括建設方、施工方、設計單位、中介咨詢機構和政府主管部門等。 本公司工程造價軟件產品主要采用在全國各地設立分公司、 控股子公司和參股公司，

210、直接面向客戶終端進行直銷的模式進行產品銷售，在局部地區同時輔以聯營或代理的模式進行銷售。由于工程造價軟件產品單價不高，一般采取現款結算。 （2）項目管理軟件銷售模式 （2）項目管理軟件銷售模式 公司項目管理軟件產品由公司總部的銷售部門進行，采用直銷模式。銷售對象主要為工程建設領域的建筑施工企業項目部及其直接上級公司。 銷售工作可歸納為“知-買-用-推-開”五個階段，通過市場推廣擴大產品知名度，經過售前咨詢、 管理研討等手段讓客戶了解產品并確定其初步應用方案、 簽訂銷售服務合同，通過咨詢、實施配合客戶順利應用，然后通過樣板的示例在客戶公司和相關企業進行推廣，達到客戶普遍采用本公司系統并持續購買公

211、司服務的目的。 結算方式：通常按照合同預付款、軟件余款和實施余款三個階段結算。其他費用均采取發生即當場收取的方式，不再分期支付。 （3）產品市場推廣的主要方式和開支情況 （3）產品市場推廣的主要方式和開支情況 產品銷售過程中市場推廣的形式包括大型展會、小型促進會、應用大賽、廣告、發送數字造價 （雙月刊）雜志（公司定期給客戶郵寄的專業刊物）等。 報告期內公司市場推廣費用明細情況如下： 項 目 20072009 年年均數 2009 年度合計 （萬元） 場次 地區 單價(萬元) 年合計 (萬元) 大型展會 1.61 36 9.14 529.95 734.48 小型促進會 105 - 1.76 184

212、.58 164.36 應用大賽 2 - 55.18 110.36 124.76 廣告費 - 36 7.33 263.91 275.79 數字造價 - - - 92.09 71.26 合計 - - - 1180.89 1370.65 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 85 （四）主要產品生命周期及各階段投入成本狀況 （四）主要產品生命周期及各階段投入成本狀況 1、報告期內公司收入構成比重較高的主要產品情況： 產品線 產品系列 主要產品名稱 工程造價軟件 工程計價軟件 GBQ3.0, GBQ4.0 工程量計算軟件 GCL7.0，GCL8.0，GCL2008 鋼筋計算

213、軟件 GGJ8.0GGJ9.0,GGJ10.0,GGJ2009 建設工程項目管理軟件 項目管理系統 GCM3.0，GCM4.0 2、報告期內主要產品生命周期狀況 產品系列 產品名稱 生命周期（月） 起止年月 研究 開發 發布 市場 推廣 市場 成熟 合計 工程計價軟件 GBQ3.0 2003.112007.082 8 - 1 35 46 GBQ4.0 2006.01 3 12 1 2 30+ 48+ 工程量計算軟件 GCL7.0 2002.122006.072 8 1 2 31 44 GCL8.0 2005.072007.122 6 1 2 19 30 GCL2008 2006.09 3 8

214、1 3 25+ 40+ 鋼筋計算軟件 GGJ8.0 2002.012005.072 5 1 1 34 43 GGJ9.0 2004.052006.072 8 1 1 15 27 GGJ10.0 2005.06 2 7 1 1 44+ 55+ GGJ2009 2008.12 2 5 1 1 4+ 13+ 項目管理系統 GCM3.0 2003.102008.124 10 1 48 6 69 GCM4.0 2006.02 7 16 2 10 12+ 47+ 注：表格核算截止日期為 2009 年 12 月。如“GCL2008 市場成熟期 25+（月） ”表示截止 2009 年 12 月，其市場成熟期已

215、經歷 25 個月。 3、報告期內主要產品系列各階段投入成本 公司各類產品生命周期內投入的成本主要在于發布前的研究與開發費用， 以及發布后市場推廣和銷售費用、產品維護費用等。各項工作的組織以部門或產品系列（項目組）為單位，同一時期各系列產品可能存在幾種版本（產品）共存的情況， 在開發新版本的同時又需要對成熟產品進行維護； 另外， 由于各類產品 （工具類）擁有相同客戶對象，產品市場推廣同時進行，發生的市場推廣支出沒有以具體產品進行歸集。結合公司的成本核算實際，報告期內以產品系列為單位各階廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 86 段投入成本如下（單位元） ： 2007

216、年度 產品系列 研究與開發費用市場推廣、銷售費用 產品發布后的維護費用 工程計價軟件 1,484,556.00 37,567,115.59 1,484,556.00 工程量計算軟件 2,078,378.40 45,915,363.50 890,733.60 鋼筋計算軟件 1,068,880.32 1,068,880.32 項目管理系統 1,781,467.20 6,592,505.08 1,781,467.20 合計 6,415,288.91 90,074,984.17 5,225,637.11 2008 年度 產品系列 研究與開發費用市場推廣、銷售費用 產品發布后的維護費用 工程計價軟件 2

217、,052,786.59 39,251,406.211,989,073.41 工程量計算軟件 3,848,974.86 64,072,148.36601,347.77 鋼筋計算軟件 2,437,684.08 1,017,665.46 項目管理系統 4,490,470.67 12,121,757.801,017,665.46 合計 12,829,916.20115,445,312.374,625,752.10 2009 年度 產品系列 研究與開發費用市場推廣、銷售費用 產品發布后的維護費用 工程計價軟件 4,959,603.75 47,261,059.18 3,306,402.50 工程量計算軟件

218、 3,326,563.49 80,471,533.21 1,108,854.49 鋼筋計算軟件 4,082,600.65 1,360,866.88 項目管理系統 5,645,077.44 11,865,869.24 1,411,269.37 合計 18,013,845.33 139,598,461.63 7,187,393.24 注：上述表格工程量計算軟件和鋼筋計算軟件一并市場推廣，相關“市場推廣、銷售費用”沒有細分列示。 （五）報告期內主要產品的銷售情況 （五）報告期內主要產品的銷售情況 1、報告期內主要產品銷售數量和銷售價格 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書

219、 87 注： （1）表中價格指全國平均報價，實際成交價格因地區以及配置等影響因素而不同； （2）工程計價軟件銷售價格為標準配置單位價格。工程計價軟件必須配備使用地區的定額。標準配置單位指一個軟件配當地的定額庫（土建和安裝） ，如果客戶需要多地區的定額，則需要增加超額配置費用； （3）項目管理軟件價格為“3 節點”報價，不含實施和服務費用； （4） “-”表示隨著新版本市場銷售，老版本產品不再報價與銷售；表示產品尚未成熟，沒有標準報價。 （5）表中統計軟件銷售套數并非全部為標準套。因此，表中銷售套數、銷售價格與公司營業收入并沒有直接勾稽關系。 2、公司的主營業務構成 公司各類產品擁有相同客戶對象

220、。造價軟件產品銷售過程中，客戶往往一次購買多種產品、 或一種產品選擇多種配置。 公司利用密鑰控制產品組合實現銷售，統一開具造價軟件銷售發票，歸集于造價軟件產品收入，未能進一步按產品明細列示。 （1）公司近三年主營業務按產品類別分類如下： 單位：萬元 項目 2009 年 2008 年 2007 年 項目 2009 年 2008 年 2007 年 金額 比例 金額 比例 金額 比例 金額 比例 金額 比例 金額 比例 造價軟件 28,880.75 94.00%22,011.52 95.37% 16,461.06 93.77% 產品 系列 產品 名稱 2006 年 2007 年 2008 年 200

221、9 年 數 量(套） 價 格(元）數量(套） 價格(元） 數量(套） 價格(元） 數量(套） 價格(元） 工程計價軟件 GBQ3.0 11,603 3,80025,8083,800- - - GBQ4.0 - -25,7664,00028,7384,000 33,896 4,500工程量計算軟件 GCL7.0 3,924 5,900- - -GCL8.0 9,609 6,50024,7006,500- - -GCL2008 - -13,1937,50022,9557,500 22,506 8,200鋼筋計算軟件 GGJ8.0 - - - -GGJ9.0 4,750 4,500- - -GGJ1

222、0.0 10,368 5,00025,5045,00028,6845,000 8,612 5,500GGJ2009 39,621 6,800項目管理系統 GCM3.0 50 932850,000 - -GCM4.0 - -97170,000 49 90,000廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 88 項目管理軟件760.92 2.48%513.54 2.23%317.42 1.81% 提供服務 1,081.14 3.52%555.22 2.41%776.26 4.42% 合計 30,722.81 100.00% 23,080.29 100.00% 17,554.7

223、4 100.00% （2）公司近三年主營業務收入按地區分類如下： 單位：萬元 項目 2009 年 2008 年 2007 年 項目 2009 年 2008 年 2007 年 金額 比例 金額 比例 金額 比例 金額 比例 金額 比例 金額 比例 北京 6,922.10 22.53%4,463.03 19.34%4,067.92 23.17% 華北 4,480.02 14.58%3,433.23 14.88%2,246.50 12.80% 東北 3,410.80 11.10%3,057.34 13.25%2,030.15 11.56% 西北 3,119.14 10.15%2,595.85 11.

224、25%2,134.29 12.16% 中南 3,136.47 10.21%2,508.12 10.87%1,682.28 9.58% 華東 2,975.66 9.69%2,360.63 10.23%1,611.60 9.18% 華南 2,798.24 9.11%1,902.47 8.24%1,805.00 10.28% 西南 3,880.39 12.63%2,759.62 11.96%1,977.00 11.26% 合計 30,722.81 100.00% 23,080.29 100.00% 17,554.74 100.00% 3、公司主要軟件產品業務開展情況 （1）工程造價系列軟件： 主要用

225、戶及直接使用者 五大類用戶：建設方、施工方、設計、中介咨詢機構及政府部門，軟件的直接使用者為預算員、造價工程師等 產品功能及特點 產品功能：工程量計算、鋼筋計算、設計概算、施工圖預算、標底編制、招標書編制、投標書編制、評標、結算書編制等 主要特點：獨特的平臺化設計可以保證產品適用全國不同地區的個性化需求 技術特征 采用平臺化技術架構，可快速配置滿足不同客戶的個性化需求；采用自主知識產權數據庫技術，不僅保證了數據的保密性和安全性，同時廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 89 節省了存儲空間；采用自主知識產權的圖形平臺，統一了工程數據模型，并可低成本開發其它相關產品

226、競爭對手 上海神機造價軟件有限公司、上海魯班軟件有限公司 知識產權 自主知識產權 收入來源 軟件銷售收入和產品升級收入 （2）項目管理系列軟件： 主要用戶及直接使用者 建筑施工企業項目部及其直接上級公司，直接使用者為施工項目部的項目管理班子 產品功能及特點 GCM 的主要功能為項目計劃和進度管理、成本管理、采購管理、材料管理、勞務分包管理、機械管理、合同管理、溝通管理以及收入管理和統計報量管理等 技術特征 采用平臺化技術架構，可快速配置滿足不同客戶的個性化需求；采用自主知識產權數據庫技術，不僅保證了數據的保密性和安全性，同時節省了存儲空間；采用自主知識產權的圖形平臺，統一了工程數據模型，并可低

227、成本開發其它相關產品；采用智能客戶端技術：豐富了客戶端的界面處理能力，實現了客戶端軟件自動部署；采用自主知識產權的報表技術，方便用戶根據自身情況自定義報表 競爭對手 中國建筑科學研究院建筑工程軟件研究所、易建科技有限公司 知識產權 自主知識產權 收入來源 軟件銷售收入、升級收入、實施收入和運維收入 （3）軟件服務： 造價軟件服務主要包括產品培訓服務、產品支持服務。 造價軟件服務主要包括產品培訓服務、產品支持服務。 產品培訓服務：針對新購產品客戶和產品升級客戶，每套軟件為客戶提供 2名免費的軟件產品基礎培訓名額。此外，公司陸續開展了軟件產品高級培訓和造價相關專業培訓。目前，接受過廣聯達公司相關培

228、訓的人員已達百萬人次。 產品支持服務：目前提供的服務主要有電話服務、上門服務以及正在嘗試運行的網上服務。電話服務每地區平均日接服務電話 50 余個，問題解決率在 90%以上；上門服務每地區平均日上門 3 人次，問題解決率在 90%以上；正在嘗試運廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 90 行的服務新干線網上服務只對部分地區開放，截止 2009 年 12 月 31 日，日平均在線人數 10,000 人以上，注冊人數已達 463,000 人。 項目管理軟件服務主要包括產品實施服務、產品運維服務。 項目管理軟件服務主要包括產品實施服務、產品運維服務。 產品實施服務： 該服

229、務系根據用戶業務特點和管理水平設計用戶的產品應用模式并提供相應的項目管理規程，以此對客戶進行相應的培訓和產品上線輔導。該服務為收費服務，每套產品均需配備。產品實施服務可根據用戶的情況和需要分為首次實施、二次實施和企業整體實施三種類型。該服務已被用戶廣泛認可并接受。 產品運維服務：該服務系為用戶產品實施上線后提供的產品技術支持服務，解決用戶在產品使用過程中的問題。該服務分為收費服務和免費服務，免費服務包括電話服務和網上服務，收費服務除包括免費服務內容外，還包括上門服務、數據分析服務和業務咨詢服務。 4、報告期內向前五名客戶銷售情況 向前五名客戶銷售明細情況如下表： 單位：元 年度 公司名稱 銷售

230、金額 占總銷售額的比例 年度 公司名稱 銷售金額 占總銷售額的比例 2007年 廣東浩和建筑有限公司 1,914,529.91 1.09% 北京燕化天鉦建筑工程有限責任公司 538,461.54 0.31% 住總集團三公司 478,632.48 0.27% 江蘇南通二建集團中潤建設有限公司 367,521.37 0.21% 新疆冶金建設公司 366,666.67 0.21% 合計 3,665,811.97 2.09% 2008年 江蘇武進建筑安裝工程有限公司 235,042.740.10% 北京郵電大學 232,188.030.10% 中建一局集團建設發展有限公司 221,121.370.10

231、% 天津市海天量子科技發展有限公司 224,786.320.10% 云南省亞太工程造價咨詢有限公司 196,581.200.09% 合計 1,109,719.660.48% 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 91 2009年 中冶京唐建設有限公司 1,824,000.00 0.59% 北京艾特藍博科技有限公司 1,032,478.60 0.33% 北京住總集團有限責任公司 990,000.00 0.32% 陜西建工集團第一建筑工程有限公司 820,512.83 0.27% 審計署審計干部培訓中心 710,000.00 0.23% 合 計 5,376,991.43

232、 1.74% 公司不存在向任一單個客戶銷售比例超過當年銷售總額 50%的情況。公司董事、監事、高級管理人員與核心技術人員及其關聯方，以及持有公司 5%以上股份的股東與上述銷售客戶沒有關聯關系，也未在其中占有權益。 （六）原材料供應、采購情況 （六）原材料供應、采購情況 公司從事軟件的研發及銷售， 消耗的原材料主要包括軟件產品光盤、 加密鎖、印刷品等，上述原材料具有同質化、單價低、供應渠道多等特點。2007 年、2008年、 2009 年， 公司各類材料的采購金額分別為 637.31 萬元、 434.97 萬元、 637.36萬元。公司原材料采購金額較低，不存在依賴特定供應商的情形，也不存在發行

233、人董事、監事、高級管理人員和核心技術人員，主要關聯方或持有發行人 5%以上股份的股東在供應商中占有權益的情況。 五、主要固定資產及無形資產 五、主要固定資產及無形資產 （一）主要固定資產 （一）主要固定資產 截至 2009 年 12 月 31 日，本公司主要固定資產情況如下： 單位：元 項 目 原值 累計折舊和攤銷 凈值 房屋建筑物 63,178,531.551,061,314.8062,117,216.75 運輸工具 2,994,488.96924,559.562,069,929.40 電子設備及其他 19,584,109.347,484,410.8312,099,698.51 合計 85,

234、757,129.859,470,285.1976,286,844.66 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 92 1、房屋建筑物 1、房屋建筑物 截至 2009 年 12 月 31 日，公司擁有的房屋產權情況如下： 位置位置 房產證號房產證號 建筑面積 （平米） 取得方式建筑面積 （平米） 取得方式 用途用途 北京市海淀區信息路 22 號樓B 座 6 層（注 1） 京房權證市股字第 015198 號 1635.03 購買 出租 北京市海淀區信息路 22 號樓B 座 12 層（注 2） 京房權證市股字第 015201 號 1635.03 購買 出租 北京市海淀區西直

235、門北大街45 號 2 號樓 1403 室（注 3） 京房權證海股字第 043557 號 155.87 購買 辦公 北京市海淀區西直門北大街45 號 2 號樓 1401 室（注 4） 京房權證海股字第 043559 號 211.36 購買 辦公 注1、 2： 本公司位于北京市海淀區信息路22號樓B座6層、 12層房屋已于2009年6月出租，以投資性房地產核算。 注3、 4:本公司位于北京市海淀區西直門北大街45號2號樓1401室、 1403室已于2009年7月出租，以投資性房地產核算。 本公司新建的廣聯達大廈 （北京市海淀區東北旺西路8號中關村軟件園18號）于2009年6月達到預定可使用狀態，并

236、于2009年末辦理了竣工決算，建筑面積11151.7平方米。公司按照建造成本63,101,531.55元轉入固定資產，截止本招股說明書簽署日，廣聯達大廈的產權證仍在辦理過程中。 2009 年本公司與北京銀行股份有限公司中關村科技園區支行簽訂編號為0051643 的借款合同，借款 3000 萬元，由北京中關村科技擔保有限公司提供擔保，本公司提供抵押反擔保，抵押物為本公司的房屋和土地使用權。相關抵押手續正在辦理中。被抵押的房屋（北京市海淀區信息路 22 號樓 B 座 6 層、12 層及廣聯達大廈）截止 2009 年 12 月 31 日賬面原值為 83,037,034.27 元，凈值為78,333,

237、880.23 元。 2、租賃的房屋建筑物 2、租賃的房屋建筑物 截至 2009 年 12 月 31 日，公司各分支機構、子公司房屋租賃情況如下： 承租方 出租方 地址 面積(m) 承租方 出租方 地址 面積(m) 廣聯達軟件股份有限公司北京銷售部 北京華遠盈都房地產開發有限公司 海淀區知春路甲 48 號都盈大廈 B 座6 層第 A 室 643.02 廣聯達軟件股份有限公司安徽分公司 段亞鵬 合肥市美菱大道 394 號金萬通大廈1007 室 166.00 廣聯達軟件股份有限公司甘肅分公司 邱少軍,趙金玲 蘭州金昌南路 361 號東方數碼大廈16 樓 B7，B8 室 233.00 廣聯達軟件股份有

238、限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 93 廣聯達軟件股份有限公司東莞分公司 伍培光 東莞市東城區崗貝旗峰路國泰大廈1503 室 249.39 廣聯達軟件股份有限公司佛山分公司 佛山市軍鑫物業經營管理有限公司 佛山市禪城區祖廟路1號A富榮大廈8 層 820 室 116.18 廣聯達軟件股份有限公司廣州分公司 廣州市初創物業管理有限公司 廣州越秀區水蔭路 2 號華信大廈東座 502509 室 528.81 廣聯達軟件股份有限公司貴陽分公司 貴州黃果樹企業有限公司房屋租賃分公司貴陽市中華中路 152 號馳宇大廈2101 室 142.00 廣聯達軟件股份有限公司石家莊分公司 石市橋西綜合

239、經營經理部 石家莊市橋西區永安街 46 號金裕商務 4-708 室 289.00 廣聯達軟件股份有限公司唐山分公司 唐山市遠洋城購物廣場有限公司 唐山市路北區建設北路 128 號 140.00 廣聯達軟件股份有限公司河南分公司 楊巧珍 鄭州市金水區文化路9號1幢1單元9 層西北號房 233.54 廣聯達軟件股份有限公司洛陽分公司 靳玉強 洛陽中州中路與芳林路交叉口洛陽數碼大廈 01 棟 1211 室 85.01 廣聯達軟件股份有限公司哈爾濱分公司 黑龍江富陽置業有限公司 哈市中山路 172 號哈高新區富陽創業中心第 18 層 1803，1805，房 206.00 廣聯達軟件股份有限公司湖南分公

240、司 周嘉、王新文、胡涌長沙市人民中路 1 號上城星座大廈16 層 1614 號 199.12 廣聯達軟件股份有限公司長春分公司 王福清 長春市西安大路 5908 號西安花園高層 1 號樓一單元 702 室 82.00 廣聯達軟件股份有限公司江蘇分公司 江蘇省建設集團公司南京市三元巷 7 號江蘇建筑大廈1501-1504 室 288.00 廣聯達軟件股份有限公司無錫分公司 鮑紅媛 無錫興源北路 818 號 B 座 1604 室 137.32 廣聯達軟件股份有限公司大連分公司 大連國信大廈有限公司 大連國信大廈 21 樓 2103B,2105 號 124.00 廣聯達軟件股份有限公司沈陽分公司 王

241、子投資有限公司 沈陽市和平區和平北大街 65 號總統大廈 A 座 6 層 603，605，606 室 250.77 廣聯達軟件股份有限公司青島分公司 洛長雙、劉青 青島市市北區延安路142號甲1號樓1804 戶 139.18 廣聯達軟件股份有限公司山西分公司 山西民信商務有限公司 太原市桃園北路 6 號民信商務中心付一層 1 號 223.30 廣聯達軟件股份有限公司西安分公司 王愛華 西安市金花北路 169 號天彩大廈 22層 206 室 256.21 廣聯達軟件股份有限公司上海分公司 上海市散裝水泥辦公室 上海市肇嘉浜路 288 號中福商務樓2303 室 234.00 廣聯達軟件股份有限公司

242、成都分公司 成都人和苑餐飲娛樂有限公司 成都市人民中路三段 16 號人和苑 4樓 412,416,418,420,425,427,429 214.00 廣聯達軟件股份有限公司綿陽分公司 張文秀 綿陽市警鐘街 2 號濱江大廈 12B1 154.00 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 94 廣聯達軟件股份有限公司天津分公司 梁軍 天津河西區友誼北路廣銀大廈 12106 室 190.13 廣聯達軟件股份有限公司新疆分公司 宋長山 烏魯木齊市政協巷路 56 號匯豐大廈寫字樓 B8-D/E/F/G 232.07 廣聯達軟件股份有限公司昆明分公司 云南新華書店集團有限公司

243、云南省昆明市人民東路 6 號新華大廈 20 層 EF 座 187.32 廣聯達軟件股份有限公司重慶分公司 孫明龍 重慶市渝中區人民路248號C幢盛迪亞大廈第 23 層 460.00 廣聯達軟件股份有限公司南寧分公司 南寧金胤房地產開發有限公司 南寧市民族大道 86 號金和大廈1510-1、1510-2、1512、1516 室 204.29 廣聯達軟件股份有限公司寧夏分公司 寧夏昊盛實業 （集團）有限公司 銀川市永康北巷 111 號二樓 122.77 杭州廣聯達慧中軟件技術有限公司 普天東方通信集團有限公司 杭州文三路 398 號 4 幢第二層南面 370.14 杭州廣聯達慧中軟件技術有限公司寧

244、波分公司汪小琴 寧波市江東區百丈東路 88 號百匯909 室 25.28 廣聯達軟件股份有限公司福州分公司 鄭英 福州市鼓樓區東街 121 號新亞大廈1112 室 55.65 廣聯達軟件股份有限公司深圳分公司 鐘思明 深圳市福田區深南大道與彩田路交匯處 2201 號嘉麟豪庭 C 座 2602 室 126.29 濟南廣聯達軟件技術有限公司 濟南高新技術創業服務中心 濟南花園路40號火炬大廈15樓1505室 167.82 內蒙古廣聯達信息有限公司 楊運平 呼和浩特市賽罕區豐州路路西 2 號樓 3 層 138.00 南昌廣聯達軟件技術有限公司 肖偉鵬 南昌市西湖區八一大道 96 號華龍國際大廈 14

245、08 室 147.40 深圳市廣聯達慧中軟件科技有限公司 鐘思明 深圳市福田區深南中路 2201 號嘉麟豪庭 C 座 2602 號 126.29 武漢廣聯達三山軟件技術有限公司 武漢華中物業管理有限公司 武漢市洪山珞瑜路 158 號華中電腦城 10 樓 10098 號 153.13 武漢廣聯達三山軟件技術有限公司宜昌分公司汪有明 宜昌市東山大道129號時代天驕5樓9 號 52.04 武漢廣聯達三山軟件技術有限公司江北分公司湖北商業發展公司 武漢市硚口區寶豐路 1 號湖北商貿大樓 29 樓 29152916 室 80.00 （二）土地使用權 （二）土地使用權 公司擁有 3 處土地使用權，具體情況

246、如下表所示： 序號 位置 土地證號 面積（平方米） 取得方式 用途 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 95 1 北京市海淀區東北旺西路8 號（中關村軟件園 18 號A 座） 京海國用（2007 出）第 4167 號 12183.14出讓 研發 2 北京市海淀區信息路 22 號B 座 6 層 京市海股國用（2008出）字第 7006739 號469.37 購買 綜合用地3 北京市海淀區信息路 22 號B 座 12 層 京市海股國用（2008出）字第 7006740 號469.37 購買 綜合用地上述土地使用權權屬人均為“廣聯達軟件股份有限公司” ，土地出讓金均已支

247、付完畢。 根據公司與國土部門簽署的土地出讓協議，若在土地使用期限內，公司轉讓“北京市海淀區東北旺西路 8 號 （中關村軟件園 18 號A 座） ” 地塊土地使用權、被取消軟件企業資格或改變土地使用性質， 須向出讓方補交土地出讓金277.3362萬元，否則，出讓方有權收回該地塊土地使用權。 北京市海淀區信息路 22 號 B 座 6 層、12 層土地使用權權屬人為廣聯達軟件股份有限公司，已隨房屋建筑物抵押給北京中關村科技擔保有限公司。北京市海淀區東北旺西路 8 號（中關村軟件園 18 號A 座）土地使用權權屬人為廣聯達軟件股份有限公司，已抵押給北京中關村科技擔保有限公司。相關抵押手續正在辦理中。

248、（三）主要無形資產 （三）主要無形資產 本公司擁有的無形資產為商標、軟件著作權等。 1、商標 1、商標 公司的注冊商標如下表所示： 序號 商標注冊號 商標名稱 權利有效期 序號 商標注冊號 商標名稱 權利有效期 1 1435434 GRANDSOFT 2000 年 8 月 21 日2010 年 8 月 20 日 2 1432424 廣聯達 2000 年 8 月 14 日2010 年 8 月 13 日 3 1079680 廣聯達GRAND 2007 年 8 月 14 日2017 年 8 月 13 日 4 1079681 GRAND 2007 年 8 月 14 日2017 年 8 月 13 日 5

249、 4368186 Grandsoft 2009 年 1 月 28 日2019 年 1 月 27 日 6 5634741 el 2009 年 11 月 14 日2019 年 11 月 13 日 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 96 7 383499 Glodon 2009 年 7 月 14 日-2018 年 4 月 25 日 2008 年 8 月 25 日，經國家工商總局商標局核準，以上所有商標注冊人名稱由廣聯達有限變更為廣聯達軟件股份有限公司。 2005 年 1 月 25 日， 國家工商行政管理總局商標局受理了公司 “Grandsoft”的商標注冊申請。該商標

250、申請已于 2008 年 8 月 20 日通過國家商標局初步審定，2008 年 10 月 27 日進入公告期，2009 年 1 月 28 日，經國家工商總局商標局核準取得商標注冊證，商標注冊號 4368186，權利有效期自 2009 年 1 月 28 日-2019年 1 月 27 日。 2007 年 6 月 5 日，國家工商總局商標局受理了本公司“el+易聯通”的商標注冊申請。 2008 年 4 月 25 日，俄羅斯聯邦商標和專利知識產權服務處受理了本公司“Glodon”的商標注冊申請，2009 年 7 月 14 日經俄羅斯聯邦商標和專利知識產權服務處核準取得商標證明書 ，商標注冊號 38349

251、9，注冊有效期至 2018 年 4月 25 日。 2008 年 4 月 28 日，國家工商總局商標局受理了本公司“Glodon”的商標注冊申請。 2、軟件著作權 2、軟件著作權 公司使用的軟件著作權有 34 項，具體如下： 序號 軟件名稱 證書編號 證書登記號 首次發表日期 權利取得方式序號 軟件名稱 證書編號 證書登記號 首次發表日期 權利取得方式1 廣聯達圖形算量軟件V2008 軟著登字第093014 號 2008SR05835200711-08 承受取得 2 廣聯達工程量清單計價軟件（地方版）V8.0 軟著登字第093015 號 2008SR05836200305-18 承受取得 3 廣

252、聯達工程概預算計價軟件 （網絡版） V1.5 軟著登字第093016 號 2008SR05837200001-18 承受取得 4 廣聯達工程概預算軟件 V1.5 軟著登字第093017 號 2008SR05838199908-05 承受取得 5 廣聯達工程造價管理軟件 V8.0 軟著登字第093018 號 2008SR05839200107-18 承受取得 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 97 6 廣聯達工程量清單計價軟件（全國統一版版）V2.0 軟著登字第093019 號 2008SR05840200303-18 承受取得 7 廣聯達鋼筋抽樣軟件V8.0 軟

253、著登字第093020 號 2008SR05841200305-18 承受取得 8 廣聯達工程項目管理系統軟件 V3.0 軟著登字第093021 號 2008SR05842200405-10 承受取得 9 廣聯達清單算量軟件V7.0 軟著登字第093022 號 2008SR05843200404-20 承受取得 10 廣聯達施工項目成本管理信息系統 V3.0 軟著登字第093023 號 2008SR05844200405-08 承受取得 11 廣聯達工程詢評標軟件 V3.0 軟著登字第093024 號 2008SR05845200408-05 承受取得 12 廣聯達工程量清單計價軟件 V3.0

254、軟著登字第093025 號 2008SR05846200408-05 承受取得 13 廣聯達鋼筋抽樣軟件V9.0 軟著登字第093026 號 2008SR05847200503-01 承受取得 14 廣聯達工程造價指標管理系統 V3.0 軟著登字第093027 號 2008SR05848200605-15 承受取得 15 廣聯達鋼筋抽樣軟件V10.0 軟著登字第093028 號 2008SR05849200604-15 承受取得 16 廣聯達清單算量軟件V8.0 軟著登字第093029 號 2008SR05850200604-15 承受取得 17 廣聯達計價軟件 GBQ V4.0 軟著登字第0

255、93030 號 2008SR05851200705-17 承受取得 18 廣聯達自動化測試框架軟件 V1.0 軟著登字第104592 號 2008SR17413200710-01 原始取得 19 廣聯達施工項目成本管理信息系統 V4.0 軟著登字第101179 號 2008SR14000200804-24 原始取得 20 易聯招標管理系統 1.0 軟著登字第0148305 號 2009SR02130620080601 原始取得 21 廣聯達材料編碼體系管理系統 1.0 軟著登字第0149247 號 2009SR02224820081208 原始取得 22 廣聯達定額排版系統V3.0 軟著登字第

256、0178750 號 2009SR05175120041122 原始取得 23 廣聯達工程評標輔助系統 V4.0 軟著登字第0182423 號 2009SR05542420070418 原始取得 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 98 24 廣聯達工程清標輔助系統 V4.0 軟著登字第0182422 號 2009SR05542320080910 原始取得 25 廣聯達電子標書系統V4.0 軟著登字第0174139 號 2009SR04714020090108 原始取得 26 廣聯達材料價格查詢系統 V2009 軟著登字第0174084 號 2009SR047085

257、20090209 原始取得 27 廣聯達地鐵計價系統4.0 軟著登字第0155939 號 2009SR02894020090410 原始取得 28 廣聯達審核軟件 3.0 軟著登字第0174146 號 2009SR04714720090529 原始取得 29 廣聯達施工企業項目管理解決方案 V5.0 軟著登字第0154317 號 2009SR02731820090601 原始取得 30 廣聯達安裝算量軟件2.0 軟著登字第0161975 號 2009SR03497620090615 原始取得 31 廣聯達鋼筋抽樣軟件GGJ2009 V11.0 軟著登字第0160672 號 2009SR0336

258、7320090701 原始取得 32 廣聯達電力工程計價軟件 V2009 軟著登字第0174141 號 2009SR04714220090807 原始取得 33 廣聯達全過程造價管理系統 V2.0 軟著登字第0189731 號 2010SR00145820090508 原始取得 34 廣聯達快速組價系統V1.0 軟著登字第0189732 號 2010SR00145920091101 原始取得 子公司杭州廣聯達擁有軟件著作權一項，軟件名稱：廣聯達造價軟件浙江版V3.0，證書編號：軟著登字第064709號，證書登記號：2006SR17043，首次發表日期：2006年10月15日，權利取得方式：原始

259、取得。 以上軟件均由發行人自行研發。 除第19項廣聯達施工項目成本管理信息系統V4.0賬面價值492,399.78元外，其余軟件著作權均未估值入賬。根據計算機軟件保護條例 ，軟件著作權保護期為50 年，截止于軟件首次發表后第50年的12月31日。 3、軟件產品 3、軟件產品 本公司共有 30 項軟件產品登記證書。 其中，“廣聯達工程量清單計價軟件 （地方版）V8.0” 、 “廣聯達工程概預算軟件（網絡版）V1.5” 、 “廣聯達工程概預算軟件 V1.5” 、 “廣聯達鋼筋抽樣軟件 V8.0” 、 “廣聯達工程量清單計價軟件（全國統一版）V2.0” 、 “廣聯達工程項目管理系統軟件 V3.0”等

260、 6 項軟件產品現已不在市場上銷售。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 99 正在經營的 24 項軟件產品均已取得軟件產品登記證書，具體情況如下： 序號 軟件名稱 登記證書編號 登記證書 取得時間 有效期序號 軟件名稱 登記證書編號 登記證書 取得時間 有效期1 廣聯達圖形算量軟件V2008 京DGY2008038520085-09 五年 2 廣聯達工程造價管理軟件V8.0 京DGY20070823200708-08 五年 3 廣聯達工程量清單計價軟件V3.0（注） 京DGY20041084200911-06 五年 4 廣聯達清單算量軟件V7.0（注） 京DGY

261、20040634200911-06 五年 5 廣聯達施工項目成本管理信息系統軟件V3.0（注） 京DGY20040635200911-06 五年 6 廣聯達工程詢評標軟件V3.0（注） 京DGY20041085200911-06 五年 7 廣聯達鋼筋抽樣軟件V9.0 京DGY20050840200509-26 五年 8 廣聯達工程造價指標管理系統軟件V3.0 京 DGY20060814200609-08 五年 9 廣聯達鋼筋抽樣軟件V10.0 京 DGY20060816200609-08 五年 10 廣聯達清單算量軟件V8.0 京 DGY20060815200609-08 五年 11 廣聯達計

262、價軟件GBQ V4.0 京DGY20071224200711-06 五年 12 廣聯達施工項目成本管理信息系統V4.0 京DGY20081081200809-02 五年 13 廣聯達地鐵計價軟件V4.0 京DGY20091160200909-09 五年 14 廣聯達易聯招標管理系統軟件V1.0 京DGY20091161200909-09 五年 15 廣聯達施工企業項目管理解決方案軟件V5.0 京DGY20091399200910-16 五年 16 廣聯達安裝算量軟件V2.0 京DGY20091400200910-16 五年 17 廣聯達鋼筋抽樣GGJ2009軟件V11.0 京DGY200914

263、01200910-16 五年 18 廣聯達定額排版系統軟件V3.0 京DGY20091853200912-31 五年 19 廣聯達電子標書系統軟件V4.0 京DGY20091851200912-31 五年 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 100 20 廣聯達材料價格查詢系統軟件V2009 京DGY20091852200912-31 五年 21 廣聯達審核軟件V3.0 京DGY20091850200912-31 五年 22 廣聯達電力工程計價軟件V2009 京DGY20091849200912-31 五年 23 廣聯達工程評標輔助系統軟件V4.0 京DGY200

264、92138201001-12 五年 24 廣聯達工程清標輔助系統軟件V4.0 京DGY20092139201001-12 五年 注：該軟件產品登記證書首次取得時間為 2004 年，2009 年 11 月 6 日獲準延續。 2007 年 3 月 19 日，浙江省信息產業廳下發“證書編號：浙 DGY-2007-0065”軟件產品登記證書 ，對杭州公司的廣聯達造價軟件浙江版 V3.0 準予登記，有效期為五年。 （四）獲得美國管理概念公司許可證的情況 （四）獲得美國管理概念公司許可證的情況 美國管理概念有限公司（以下稱“管理概念公司” ）從事教材開發、培訓、出版和向全世界商務公司、政府機構及其他組織提

265、供咨詢業務。 2004 年 3 月 11 日，公司與管理概念公司簽訂了合作、授權銷售和許可證協議 （2004 年 3 月 15 日生效） ，協議主要內容有： 1、管理概念公司同意公司獨家使用管理概念公司的項目管理教材，向中國大陸、澳門、香港和臺灣地區客戶提供培訓； 2、公司作為管理概念公司授權代理和培訓教材許可證持有人，負責保護、促進、銷售、活動支持和實施在中國大陸、澳門、香港和臺灣地區的客戶培訓； 3、公司在協議期間成為與管理概念公司簽訂協議、擁有授權、獲得獨家使用其在中國大陸、澳門、香港和臺灣為工程建設行業提供培訓的獨家機構； 4、公司被要求支付許可證費，以維持管理概念公司授權的獨家代理地

266、位。 5、許可期限：2004 年 3 月 15 日2009 年 3 月 14 日。 通過許可證協議許可內容培訓， 有利于公司潛在客戶進一步掌握先進的項目管理思想，提升公司目標客戶對項目管理的認知。 報告期內， 公司通過獲得管理概念公司授權向客戶提供培訓及銷售教材所實現的收入如下： 單位：元 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 101 收入類別 2007 年 2008 年2009 年 培訓收入 378,741.30 - - 教材收入 - - - 合計 378,741.30 - - 注：2008 年以來，公司沒有從事合作、授權銷售和許可證協議項下業務。 按協議約定，公

267、司在報告期內向管理概念公司支付了相關的許可證費，具體金額如下： 單位：元 年度 2006 年 2007 年 2008 年 5 月 許可證費金額 1,283,078.58 1,204,330.24 798,862.16 注：2008 年支付屬于 2007 年底以前許可證費尾款。 在合作過程中，公司發現合作方雖然在項目管理領域經驗豐富，但是，在建設工程領域項目管理積累相對不足， 不能很好地支持公司建筑行業潛在客戶項目管理水平提升。 2008 年 5 月 23 日，公司與美國管理概念有限公司簽訂了合作、授權銷售和許可證協議修訂協議 ，約定上述合作、授權銷售和許可證協議于 2007 年12 月 31

268、日終止。 由于上述許可證協議許可內容實施對公司主營業務促進作用有限， 許可證終止對公司經營發展不產生重大影響。 （五）電信與信息服務業務經營許可證的情況 （五）電信與信息服務業務經營許可證的情況 2008 年 1 月 29 日，公司取得了北京市通信管理局頒發的電信與信息服務業務經營許可證，經營許可證編號：京 ICP 證 010052 號，有效期自 2008 年 01 月29 日至 2010 年 12 月 04 日。 根據該經營許可，公司可開展因特網信息服務業務、數字建筑（易聯建材購銷網）運營等電信業務。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 102 六、發行人技術狀

269、況 六、發行人技術狀況 本公司被北京市科學技術委員會認定為北京市高新技術企業， 公司擁有專業的科研隊伍，多次承擔國家級、市級科技項目，在軟件產品開發方面取得了較好的成果。 （一）核心技術 （一）核心技術 公司的核心技術包括：廣聯達插件引擎（GPI） 、廣聯達開發框架（GDF） 、廣聯達表達式引擎(GEP)、 廣聯達智能業務平臺 （GSP） 、 廣聯達工作流引擎 （GWF） 、廣聯達報表引擎（GRP） 、5D 技術、自主知識產權數據庫系統和基于上述技術開發的應用開發平臺。 1、廣聯達插件引擎（GPI） 1、廣聯達插件引擎（GPI） GPI 是一套插件引擎。它預先規定接口規范并聲明擴展點，然后在運

270、行時將實現這些擴展點的擴展動態綁定， 從而將各種符合規范要求的插件集成到系統中來，使產品的擴展性和復用性大幅提高。 2、廣聯達開發框架（GWF） 2、廣聯達開發框架（GWF） GDF 框架是一套應用程序框架， 它由 WorkItem、 Viewpart、 Command、 Service和 DataContext 等多個部分構成。這套開發框架提供了豐富的基礎插件，并遵守GPI 規范從而實現其擴展性；同時它還提供完善的界面框架，通過簡單設置參數就可以實現客戶端界面的自動生成。 3、廣聯達表達式引擎 (GEP) 3、廣聯達表達式引擎 (GEP) GEP 是基礎的核心引擎，它提供了非常強大的表達式解

271、析功能；通過它提供的接口即可以完成簡單的表達式計算，也可以實現關系十分復雜的表達式解析。同時它還提供擴展機制，開發人員可以將自定義函數注冊到表達式引擎中，從而不斷增強表達式引擎的能力。它是實現業務規則和自定義報表的基礎。 4、廣聯達智能業務平臺（GSP） 4、廣聯達智能業務平臺（GSP） GSP 是事實上的內部業務模型標準。通過它來定義業務數據和業務數據之間邏輯關系，定義業務規則，維持業務模型與物理模型（數據庫模型）之間的映射關系。通過各種規則實現業務模型的完整性。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 103 5、廣聯達工作流引擎（GWF） 5、廣聯達工作流引擎（

272、GWF） GWF 遵照 WFMC 工作流標準開發而成。在平臺中，它將多個預定義活動通過邏輯關系連接，一方面實現更強的系統功能；一方面也提高了產品的復用能力。在實際產品中，基于工作流引擎開發的審批流程，可以滿足用戶日常工作中各種文件、數據等流轉、監控和審批的需要。 6、廣聯達報表引擎（GRP4.0） 6、廣聯達報表引擎（GRP4.0） GRP4.0 通過單元格擴展、格間計算和分頁等技術實現報表的橫向、縱向擴展， 滿足交叉表等多種復雜報表的設計要求； 同時它與強大表達式引擎 （GEP2.0）結合，實現分組、匯總、數據源連接等各種復雜的計算關系，用戶只需要根據產品所提供的源數據，即可以定義滿足自己要

273、求的統計分析報表，在一定意義上滿足商業決策的需要。 7、5D 技術 7、5D 技術 5D 技術是基于 3Dimension（簡稱 3D）輔助設計技術發展而來的項目管理技術，以工程三維實體圖形信息模型（3D）為基礎，以工作分解結構 WBS 為數據交換載體，加入施工進度計劃信息（時間）以及成本管理信息（成本） ，形成以 5D（三維實體+時間+成本）為核心的建筑信息模型（BIM） ，這樣就為客戶增加了動態可視化的項目管理平臺?？梢暬Ｐ?，不僅使工程項目建造過程變得可視化，即隨時可以通過圖形方式直觀的看到項目管理過程或通過圖形方式選擇查看問題區域，同時可視化模型也是工程量計算的一個基礎，可以隨時幫助客

274、戶計算已完工程量、剩余工程量、變更工程量等，幫助客戶完成施工計劃的及時調整以及計量支付統計工作。 8、自主知識產權數據庫系統 8、自主知識產權數據庫系統 自主知識產權數據庫系統支持 SQL 解析，各類約束、利用壓縮和加密技術實現數據的安全性，它是一套內存數據庫系統，同時提供數據的持久化能力。該引擎特點是更輕量、更靈活，具有強大的關系和約束能力；通過使用自定義的格式和加密算法，具有更高的安全級別，即便數據被非法獲取也將很難被破譯。同時它還提供了標準的對外接口，方便外部軟件的調用與集成。 9、應用開發平臺 9、應用開發平臺 基于上述核心技術而開發的廣聯達應用系統開發平臺是廣聯達公司的技術廣聯達軟件

275、股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 104 核心。這個平臺依據于廣聯達公司對平臺的定義-“平臺是指基于特定業務和特定技術的，具有可管理的公共特性、標準契約或接口的有機組合體。它由核心技術引擎、與之配套的技術規范、公共類庫、組件（包括公共組件和業務組件）和管理工具構成，并且允許用戶按照既定的規范生產產品。通俗的理解，平臺就是通過輸入原材料，配置參數，就可以快速生產出產品的生產線。 ”打造而成，它實現了基于配置的開發思想，將軟件開發工作從傳統的編碼型向配置、組裝和產品線轉變，即提高產品的復用能力、開發效率和客戶化能力，同時也降低了對人力資源素質的要求。 （二）研究開發情況 （二

276、）研究開發情況 公司非常重視軟件產品的研究開發，設立專門的 IPMT（集成產品管理委員會）和 ITMT（集成技術管理委員會） ，下設專門機構研究項目部、各產品部、項目管理辦公室、開發管理部、測試管理部、技術管理部，負責公司產品和技術研究開發的總體規劃與執行，公司專職的研發人員有 247 人。 IPMT 職責：公司級的產品決策機構，定期或事件驅動召開決策評審會議，根據市場需求啟動項目，并下達項目任務書。 ITMT 職責：負責公司的技術戰略規劃，決策產品的技術路線，參與產品項目的技術評審。 研究項目部：負責進行研究項目的市場、業務和技術可行性的研究并提供相關報告；負責研究項目的實驗室產品的開發和驗

277、證；負責公司項目研究方法論的積累、總結、梳理及規范制度體系建設；負責公司研究項目關鍵人才的引進和培養等。 各產品部：負責各產品的市場管理、需求管理以及市場推廣、銷售，根據產品路標規劃提請 IPMT 決策。包括：孵化產品部、計價產品部、算量產品部、項目管理產品部、材價信息服務部、詢評標產品部、教育培訓事業部。 項目管理辦公室：接受 IPMT 的業務指導、是 IPMT 的日常執行機構；負責對公司產品進行度量和方法指導，保障產品的開發成功；負責總結產品成長規律、成功方法論；負責流程推進和優化，積累開發項目管理的流程資產；負責配置管理體系的梳理和應用；負責質量管理體系的梳理和應用；負責 LPDT 資源

278、池的培養和管理，向各項目輸送合格的 LPDT。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 105 開發管理部：負責軟件開發方法的研究和推廣，規范開發流程和活動，并進行持續優化；負責產品開發工具和環境的管理；負責開發人員的培養、管理、調配，向各產品部提供合格的開發人力資源。 測試管理部：負責軟件測試方法的研究和推廣，規范測試流程和活動，并進行持續優化；負責產品測試工具和環境的管理；負責測試人員的培養、管理、調配，向各產品部提供合格的測試人力資源。 技術管理部：接受 ITMT 的業務指導；負責公司技術戰略的規劃及推進； 負責 SE 的規范管理以及 SE 的學習型組織建設；

279、負責公用平臺、 組件的開發、 維護、管理，為產品開發提供貨架化的技術；負責給測試管理部提供 GTF（廣聯達自動化測試工具）工具以及使用說明文檔。 公司正在研究開發的產品包括: 基礎平臺 1、基礎平臺 1、計價業務組件：該項目旨在對計價業務進行業務組件的抽取。抽取出的業務組件將為公司的應用開發平臺提供有關計價業務的業務組件資源， 為新產品開發對計價業務功能的復用提供了保障，組件的復用將提升產品質量、保證產品功能的一致性、縮短產品開發周期、降低開發成本。 2、2、基于.NET 新版基礎業務平臺：該項目是對現有基礎業務平臺的升級，重點提升平臺在網絡環境（局域網和廣域網）上的應用能力，是公司開發下一代

280、、基于網絡應用的軟件產品服務的基礎和保障。 3 3、圖形平臺：該項目旨在滿足圖形技術在相關產品中的擴展應用而開發的平臺產品。 該平臺保證了算量產品和鋼筋產品進行產品升級開發是對圖形技術的復用，更保證了圖形技術在施工階段的節點算量、變更算量、施工可視化和建筑設施管理可視化等應用的延伸與擴展，將為相關產品增值。 孵化產品 孵化產品 1、信息服務平臺以及信息產品：該項目系對工程造價業務的提升型應用，是基于互聯網提供的信息服務， 為工程造價業務部門和工程造價從業人員提供在進行工程造價業務活動時，所需的工程材料設備價格信息和工程造價指標信息。該服務將極大地提升工程造價信息的及時性、準確性和豐富性，為工程

281、造價的有效控制提供又一有力手段。該服務采取會員年費的形式收取服務費用，市場空間大，是公司今后主要業務形態之一。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 106 2、指標生成軟件：該產品系工程造價指標生成工具，通過該軟件可以對歷史工程數據的指標性挖掘，形成工程造價指標。該產品以工具軟件形式銷售。 3、招標系統、投標系統、清評標系統和電子標書：該產品旨在為工程招投標環節提供一個包含招標、投標、清評標的集成應用系統。該產品的應用將提升招標方和投標方的協同工作效率和工作質量。該產品是公司現造價產品的延伸、擴展應用，市場空間大。 4、施工企業多項目管理平臺 GCC：該產品旨在滿

282、足施工企業公司級對施工項目管理的需求，主要是與施工項目部形成對施工項目的管理協同。該產品與GCM 產品協同應用，將極大地促進 GCM 產品在公司型客戶的應用推廣。 5、鋼筋施工下料軟件：該產品系鋼筋工程量計算軟件（GGJ）在施工階段的延伸應用。該產品的應用可為客戶降低鋼筋損耗，降低鋼筋下料翻樣和統計的工作量。該產品以工具軟件形式銷售，每個施工現場均有需求。 實驗室產品 實驗室產品 1、招投標協同應用平臺：該項目旨在通過互聯網技術，提升招標、投標雙方的協同工作效率，降低采購成本。該項目是基于互聯網的應用服務，收取會員年費。 2、工程造價審核系統：該產品旨在為工程造價審計部門提供一套進行工程造價審

283、核的軟件系統。該系統的應用將促進相關工程造價軟件的應用。 3、工程造價信息管理系統：該產品旨在為企業提供一套工程造價信息管理系統，該系統包括對企業自身掌控的工程材料設備價格信息、工程造價指標信息和企業內部定額的管理。 4、項目全過程工程造價管理系統：該產品旨在為建設方提供一套工程項目全過程工程造價管理系統，該系統包括工程估算、概算、預算、工程招標、過程支付、洽商變更和工程結算。該系統的應用將有效降低工程造價。 5、基于 5D 技術的施工項目管理系統：該產品旨在實現 3D 技術在 GCM 產品中的應用，形成 5D 可視化。 6、建筑設施管理系統：該產品旨在為建筑設施提供一套可視化的建筑設施管理系

284、統，該系統將提升建筑設施的管理效率，降低建筑設施的維護成本。市場前景可觀。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 107 （三）研發投入情況 （三）研發投入情況 公司非常重視相關基礎研究和產品研發的投入， 公司報告期研發投入及其占營業收入的比例情況如下： 項 目 2009 年 2008 年 2007 年 2006 年 項 目 2009 年 2008 年 2007 年 2006 年 研發投入（元）25,201,238.57 17,455,668.3012,743,724.98 9,691,004.22占營業收入比例8.17% 7.56% 7.26% 7.94% （四）

285、研發的創新機制 （四）研發的創新機制 公司著力于持續性發展的思路，高度重視對產品研發的投入，包括原有軟件產品的升級、新軟件產品的開發，在研發激勵機制、人才資源配置方面制定了切實有效的制度和實施程序，具體表現在： 1、分別針對產品業務所處生命期階段，建立了系統的產品開發流程和組織體系； 2、實行項目負責制，明確工作職責和目標； 3、制定績效考核制度，獎懲分明； 4、科研經費合理使用，?？顚Ｓ?； 5、加大對技術創新、合理化建議的投入與獎勵力度。 （五）核心技術保密措施 （五）核心技術保密措施 1、核心數據權限控制 公司研發系、新產品孵化中心數據(公共資源以及各項目組)均存儲于SERVER-CODE

286、、SERVER-DOC、SERVER-PMO 服務器上，對服務器上的數據進行嚴格的權限控制，開通權限的時候需要經過嚴格的權限審核流程，需要遵守PMO 權限管理辦法 。 2、信息中心封閉 USB 接口 信息中心封閉研發系的 USB 接口，防止數據的意外丟失。 3、文檔實行密級管理，由 PMO 負責產品研究開發項目文檔的密級劃分，統一管理。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 108 4、入司員工均簽署保密協議 ，約定公司員工不得以泄露、告知、公布、發布、出版、傳授、轉讓或者其他任何方式使任何第三方（包括根據公司保密制度規定不得知悉該秘密的職員）知悉公司技術秘密；任職

287、期間不得在與廣聯達生產、經營同類產品或服務的其他企業、事業單位、社會團體擔任任何職務；離職時應返還全部記載廣聯達秘密信息的一切載體。 七、公司質量控制情況 七、公司質量控制情況 （一）質量控制標準 （一）質量控制標準 2004年10月，本公司通過ISO9001 國際質量管理體系認證，該項認證要求企業必須按照ISO9001 標準的要求，建立起一套質量管理體系，并形成文件，加以實施和保持，并持續改進。通過實施，要求企業能夠識別質量管理體系所需的過程及其應用，確保這些過程的有效運作和控制；并保證足夠的資源和信息，支持這些過程的運作和監視以及持續改進。 該體系覆蓋范圍為計算機軟件開發和銷售服務，覆蓋了

288、公司所有產品和服務的全過程。 ISO9001 質量體系文件作為公司研發、銷售的規章制度，在公司內部得到了有效執行。 2006年，本公司根據管理需要，引進NPD+CMMI集成產品開發管理咨詢，2007年進行兩個項目的成功試點，2008年已全面上線實施。NPD+CMMI的全面上線，標志著本公司產品研發管理有上升到一個新的高度，也必將進一步提高產品質量。 （二）產品質量糾紛 （二）產品質量糾紛 本公司一貫重視產品與服務的質量， 報告期內未出現過因產品和服務質量引發的重大糾紛。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 109 第七節 同業競爭與關聯交易 第七節 同業競爭與關聯

289、交易 一、同業競爭 一、同業競爭 （一）與控股股東不存在同業競爭 （一）與控股股東不存在同業競爭 本公司現主要從事建筑行業工程造價軟件和項目管理軟件的研發、生產、銷售和服務。 本公司第一大股東、實際控制人刁志中先生除本公司外，未擁有其他對外投資。因此，本公司與控股股東、實際控制人之間不存在同業競爭關系。 本公司不存在利用募集資金收購股東資產以避免同業競爭的情況。 （二）控股股東及主要股東對避免同業競爭所作的承諾 （二）控股股東及主要股東對避免同業競爭所作的承諾 為了避免未來可能發生的同業競爭，公司實際控制人刁志中、持有公司5以上股份的股東涂建華、陳曉紅、王金洪、邱世勛、王曉芳均已出具避免同業競

290、爭承諾函 ，就與公司之間避免同業競爭的有關事宜作出如下承諾： 1、本人及本人控股的企業在承諾函日期前并無從事任何直接或間接與廣聯達及/或其控股子公司業務存在競爭或可能競爭的業務； 2、只要本人的持股數額占廣聯達股份總數的比例不低于5%，則本人不會，亦不會促使本人控制的企業在承諾函日期后直接或間接擁有、投資于、參與或經營任何直接或間接與廣聯達及/或其控股子公司的現有業務，或計劃發展的任何其它業務(下稱“有關業務”) 相競爭的業務, 或為任何第三方提供與有關業務相競爭的咨詢或服務； 3、本人承諾不會, 亦不會促使本人控制的企業教唆或誘導廣聯達之客戶與本人或本人控制的企業進行業務往來或交易； 4、

291、本人承諾不會, 亦不會促使本人控制的企業, 教唆或誘導廣聯達或其控股子公司之雇員離開廣聯達及/或其控股子公司, 或以任何方式聘用該等人士； 5、若違反上述承諾，本人同意賠償廣聯達及或其控股子公司由此遭受的一切直接及間接損失。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 110 二、關聯方及關聯交易 二、關聯方及關聯交易 （一）關聯方與關聯關系 （一）關聯方與關聯關系 根據公司法和企業會計準則的相關規定，本公司主要關聯方及其關聯關系如下： 1、持有本公司 5%以上股份的股東 關聯方名稱 與本公司的關系關聯方名稱 與本公司的關系 刁志中 實際控制人，持有本公司 26.5771

292、%的股份，董事長 涂建華 自然人股東，持有本公司 20.7105%的股份，董事，技術總監，核心技術人員陳曉紅 自然人股東，持有本公司 20.7105%的股份，監事會主席,國際化辦公室主任 王金洪 自然人股東，持有本公司 10.3552%的股份，董事 邱世勛 自然人股東，持有本公司 6.9005%的股份，研究項目部總監，核心技術人員 王曉芳 自然人股東，持有本公司 5.8159%的股份，副總經理 以上人員基本情況詳見“第五節、發行人基本情況”之“七、發起人、持有發行人 5%以上股份的主要股東的基本情況” 。 2、本公司控股子公司及參股公司 關聯方名稱 與本公司的關系關聯方名稱 與本公司的關系 北

293、京廣聯達管理咨詢有限責任公司 全資子公司 杭州廣聯達慧中軟件技術有限公司 全資子公司 濟南廣聯達軟件技術有限公司 全資子公司 廣聯達（美國）軟件技術有限公司 全資子公司 武漢廣聯達三山軟件技術有限公司 本公司持有其 40的股權 深圳廣聯達慧中軟件科技有限公司 本公司持有其 36的股權 南昌廣聯達軟件技術有限公司 本公司持有其 35的股權 內蒙古廣聯達信息有限公司 本公司持有其 30的股權 公司控股子公司及參股公司情況詳見第五節 “發行人基本情況” 之 “六 發行人子公司、分公司情況” 。 3、其他關聯自然人及其關聯企業 本公司其他關聯自然人主要為公司董事、監事、高級管理人員。 關聯方名稱 與本

294、公司的關系關聯方名稱 與本公司的關系 賈曉平 董事、總經理 王愛華 董事、副總經理 蘇新義 董事、孵化產品部經理 郭新平 獨立董事 吳佐民 獨立董事 馬永義 獨立董事 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 111 張奎江 董事會秘書 安景合 監事、研究項目部核心業務人員 許硯玲 監事、行政管理部行政主管 盧旭東 副總經理 劉謙 副總經理 何平 財務總監 本公司董事、監事、高級管理人員兼職情況詳見本招股說明書“第八節 董事、監事、高級管理人員與核心技術人員簡介”之“五、董事、監事、高級管理人員及核心技術人員兼職情況” 。 （二）關聯交易情況 1、關聯交易 (1)偶發性

295、關聯交易 股東預墊購房款 （二）關聯交易情況 1、關聯交易 (1)偶發性關聯交易 股東預墊購房款 公司股東刁志中先生為公司購買北京市海淀區西直門北大街 45 號 2 號樓1403 室、1401 室兩處房屋預墊了購房款 232.43 萬元。公司已于 2008 年 1 月將股東該預墊款項支付完畢。 刁志中先生為公司預墊購房款項，未損害公司及股東利益。 股東借款 股東借款 報告期內，部分股東在 2007 年與本公司存在小額借款，已于 2007 年年底清理， 此后未再發生股東借款。 公司未就股東小額借款向刁志中等收取資金占用費。 (2) 經常性關聯交易 向關聯自然人租賃辦公用房 (2) 經常性關聯交易

296、 向關聯自然人租賃辦公用房 最近三年本公司西安分公司向公司董事、 副總經理王愛華租賃西安市金花北路 169 號天彩大廈 22 層 206 室作為辦公用房，租賃合同的簽訂情況如下: 租賃對象 合同簽訂時間 租賃面積(平方米) 天彩大廈 22 層 206 室 2002 年 12 月 30 日 256.21 根據公司與王愛華簽訂的租賃協議，2008 年 6 月以前，王愛華免收上述房屋的租金。2008 年 6 月，公司與王愛華就上述房屋租賃重新簽訂協議，協議約廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 112 定租金為 4,000 元/月，租賃期限為一年；2009 年 6 月，雙

297、方續簽合同，租賃期延長至 2009 年 12 月 31 日，租金不變。租金價格參照租賃房屋相同地段、類似檔次的辦公用房租賃價格確定。 2關聯交易對公司財務狀況和經營成果的影響 2關聯交易對公司財務狀況和經營成果的影響 報告期內， 本公司與關聯方發生的小額關聯交易不存在損害公司及其他股東利益的情況，對公司的財務狀況和經營成果未產生重大的影響。 董事王愛華免收西安分公司房屋租金對公司的經營業績影響分析如下表：（假定租金按 2008 年 6 月簽訂的租賃協議價格水平計算） 單位:萬元 項目 2006 年度 2007 年度 2008 年度 1-6 月 應支付的租金 4.8 4.8 2.4 本期凈利潤

298、1,783.63 5,739.72 6,434.97 占比 0.27% 0.08% 0.04% （三）公司報告期內關聯交易的程序履行情況 （三）公司報告期內關聯交易的程序履行情況 本公司在報告期內發生的關聯交易均嚴格履行了公司章程規定的程序，獨立董事對關聯交易履行審議程序的合法性及發表了無保留的意見， 并認為王愛華免除公司西安分公司房屋租金，該項關聯交易涉及金額較小，且未損害公司及股東的利益，對公司的財務狀況和經營成果沒有產生重大影響。 （四）關聯交易決策權力與程序的規定 （四）關聯交易決策權力與程序的規定 1、 公司章程關于關聯交易的規定 公司章程中對關聯交易決策權力、決策程序、關聯股東和利

299、益沖突，董事在關聯交易表決中的回避制度做出了明確規定，相關內容摘錄如下： 第四十條 公司的控股股東、 實際控制人員不得利用其關聯關系損害公司利益。違反規定的,給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。 第八十條 股東大會審議有關關聯交易事項時， 關聯股東不應當參與投票表決，其所代表的有表決權的股份數不計入有效表決總數；股東大會決議的公告應當充分披露非關聯股東的表決情況。 第一百二十六條 董事與董事會會議決議事項所涉及的企業有關聯關系的,廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 113 不得對該項決議行使表決權，也不得代理其他董事行使表決權。該董事會會議由過半數的無關聯關系董事

300、出席即可舉行， 董事會會議所作決議須經無關聯關系董事過半數通過。出席董事會的無關聯董事人數不足 3 人的，應將該事項提交股東大會審議。 第一百四十八條 監事不得利用其關聯關系損害公司利益， 若給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。 2、 關聯交易管理辦法關于關聯交易的規定 為進一步規范關聯交易，公司根據公司章程制定了更為細化的關聯交易管理辦法 ，關于關聯交易決策程序與規則的主要內容如下： （1）總則 第四條規定：關聯交易活動應遵循公正、公平、公開的原則，關聯交易的價格原則上不能偏離市場獨立第三方的價格或收費的標準。 公司應對關聯交易的定價依據予以充分披露。 （2）關聯交易的審議程序 第十一條規定

301、：公司董事會審議關聯交易事項時，關聯董事應當回避表決，也不得代理其他董事行使表決權。 該董事會會議由半數的非關聯董事出席即可舉行，董事會會議所作決議須經非關聯董事過半數通過。出席董事會會議的非關聯董事人數不足三人的，公司應當將交易提交股東大會審議。 第十二條規定： 公司股東大會審議關聯交易事項時， 關聯股東應當回避表決，由出席股東大會的其他股東對有關關聯交易事項進行審議表決， 且上述關聯股東所持表決權不計入出席股東大會有表決權的股份總數。 第十三條規定：對于股東沒有主動說明關聯關系并回避、或董事會在公告中未注明的關聯交易，其他股東可以要求其說明情況并要求其回避。 第十四條規定：股東大會結束后，

302、其他股東發現有關聯股東參與有關關聯交易事項投票的，或者股東對是否應適用回避有異議的，有權就相關決議根據公司章程的規定向人民法院起訴。 第十五條規定：股東大會決議的公告應當充分披露非關聯股東的表決情況。 （五）減少關聯交易的主要措施 （五）減少關聯交易的主要措施 公司將以公司及股東利益最大化為原則，盡量減少關聯交易。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 114 對于今后不可避免的關聯交易， 公司在 公司章程 和 關聯交易管理辦法 規定了關聯交易的回避制度、決策權限、決策程序等。在實際工作中充分發揮獨立董事作用，確保關聯交易公開、公允、合理，保護公司和股東的利益。 廣

303、聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 115 第八節 董事、監事、高級管理人員與核心技術人員第八節 董事、監事、高級管理人員與核心技術人員 一、董事、監事、高級管理人員及核心技術人員簡介 一、董事、監事、高級管理人員及核心技術人員簡介 （一）董事會成員 （一）董事會成員 本公司董事會成員（獨立董事除外）任期為2007年12月28日至2010年12月28日；獨立董事的任期為2008年4月20日至2010年12月28日。 刁志中先生刁志中先生 中國國籍，無境外永久居留權，1963 年出生，大學學歷，工程師。曾任職北京石化工程公司設計中心工程師，現任本公司董事長、中國建筑學

304、會建筑經濟分會理事、中國建設工程造價管理協會教育專家委員會委員、天津大學特聘教授及碩士研究生導師。 王金洪先生王金洪先生 中國國籍，無境外永久居留權，1963 年出生，大學學歷。曾任職北京核儀器廠工程師，北京運星技貿公司經理?，F任本公司董事、戰略委員會委員。 賈曉平先生賈曉平先生 中國國籍，無境外永久居留權，1975 年出生，大學學歷。曾任甘肅省輕紡工業設計院技術員， 北京廣聯達軟件技術有限公司造價事業部經理、銷售服務事業部經理?，F任本公司董事、總經理。 王愛華先生王愛華先生 中國國籍，無境外永久居留權，1975 年出生，大學學歷。曾任本公司北京銷售部銷售員、西安分公司經理、銷售部經理、造價事

305、業部經理、項目管理事業部經理?，F任本公司董事、副總經理。 涂建華先生涂建華先生 中國國籍，加拿大永久居留權，1969 年出生，大學學歷。曾任職北京燕山石油化工設計院職員，現任本公司董事、技術總監。 涂先生在公司曾先后主持了包括公司預算軟件、概算軟件、GSP 平臺等多個項目開發工作。 蘇新義先生蘇新義先生 中國國籍，無境外永久居留權，1971 年出生，大學學歷。曾任首鋼機電設計研究院設計員，本公司銷售員、地區經理、全國銷售經理、數字建筑事業部經理?，F任本公司董事、孵化產品部經理。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 116 郭新平先生郭新平先生 本公司獨立董事，中國

306、國籍，無境外永久居留權，1963 年出生，碩士學歷，高級會計師。曾任北京用友軟件集團公司董事、副總裁兼市場總監、財務軟件事業部總經理，用友軟件股份有限公司董事、總經理?，F任用友軟件股份有限公司副董事長兼財務總監、用友政務軟件董事長，中國軟件行業協會常務理事、北京民營科技實業家協會副會長。 吳佐民先生吳佐民先生 本公司獨立董事，中國國籍，無境外永久居留權，1965 年出生， 本科學歷， 教授級高級工程師、 中國注冊造價工程師、 中國注冊咨詢工程師、英國皇家特許測量師。曾任中國建筑材料工業規劃研究院教授級別高級工程師；現任國家建筑材料工業標準定額站站長、 中國建設工程造價管理協會副秘書長及專家委員

307、會副主任。 馬永義先生馬永義先生 本公司獨立董事，中國國籍，無境外永久居留權，1965 年出生，管理學博士、副教授、中國注冊會計師。曾任黑龍江省證券公司投資銀行部副總經理、 中植企業集團有限公司總會計師、 中融國際信托有限公司監事會主席?，F任北京國家會計學院教務部主任、中國會計學會財務成本分會常務理事、中國對外經濟貿易會計學會理事、北京注冊會計師協會繼續教育委員會委員。 （二）監事會成員 （二）監事會成員 本公司監事會成員任期為2007年12月28日至2010年12月28日。 陳曉紅先生陳曉紅先生 中國國籍，無境外永久居留權，1968 年出生，碩士學歷。曾任職北京燕山石化設計院設計工程師，西安

308、高新開發區管委會規劃部設計師，本公司市場部經理、基礎部經理、數字建筑事業部經理?，F任本公司監事會主席、國際化辦公室主任。 安景合先生安景合先生 中國國籍，無境外永久居留權，1966 年出生，大學學歷。曾任職首鋼電子公司控制設備廠工程師、首鋼冶金研究院化學分析室工程師，北京泰利化電子技術有限公司總體部副經理?，F任本公司監事、研究項目部核心業務人員。 許硯玲女士許硯玲女士 中國國籍，無境外永久居留權，1962 年出生，大學學歷。曾任職本公司基礎部行政主管、 采購主管。 現任本公司監事、 行政管理部行政主管。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 117 （三）高級管理人

309、員 （三）高級管理人員 本公司高級管理人員（何平除外）任期為 2007 年 12 月 28 日至 2010 年 12月 28 日，何平任期為 2009 年 2 月 15 日至 2010 年 12 月 28 日。 賈曉平先生賈曉平先生 現任職本公司總經理，簡歷參見本節“董事會成員”。 王愛華先生王愛華先生 現任職本公司副總經理，簡歷參見本節“董事會成員”。 劉劉 謙先生謙先生 中國國籍，無境外永久居留權，1973 年出生，大學學歷。曾任職西安石油勘探儀器總廠軟件室工程師，本公司重慶分公司經理、市場部南方區大區經理、造價事業部營銷中心經理、造價事業部經理、人力資源部和基礎管理部經理?，F任本公司副總

310、經理。 盧旭東先生盧旭東先生 中國國籍，無境外永久居留權，1975 年出生，大專學歷。曾任職北京市東方化工廠乙烯車間職工， 本公司總體部經理。 現任本公司副總經理。 王曉芳女士王曉芳女士 中國國籍，無境外永久居留權，1966 年出生，本科學歷。曾任職北京無線電儀器二廠技術干部?，F任本公司副總經理。 張奎江先生張奎江先生 中國國籍，無境外永久居留權，1967 年出生，碩士學歷。曾任職華北石油管理局第一采油廠財務科， 北京隆源實業股份有限公司證券投資部，大鵬證券北京管理總部資產管理部， 本公司財務部經理， 財務總監兼董事會秘書，現任本公司董事會秘書。 何何 平女士平女士 中國國籍，加拿大永久居留權

311、，1968 年出生，大學學歷，會計師。曾任職北京城建集團有限責任公司投資部、財務部，加拿大 BTI 技術公司財務部，加拿大 USG 工程公司財務部?，F任本公司財務總監。 （四）核心技術人員 涂建華先生（四）核心技術人員 涂建華先生 參見本節“董事會成員”介紹。 邱世勛先生邱世勛先生 中國國籍，無境外永久居留權，1970 年出生，碩士學歷。曾任職于北京燕山石油化工設計院助理工程師，本公司項目經理、研發部經理、技術總監、董事?，F任本公司研究項目部總監。邱先生作為項目經理，曾主持了公司包括工程造價軟件 GBG5.0GBG99、圖形算量軟件 GCL1.0GCL99 等多項軟廣聯達軟件股份有限公司首次公

312、開發行股票并上市申請文件 招股說明書 118 件產品的開發。 （五）發行人董事、監事的選聘情況 1、董事選聘情況 （五）發行人董事、監事的選聘情況 1、董事選聘情況 2007 年 11 月 30 日， 本公司 2007 年度第一次股東大會選舉刁志中、 王金洪、賈曉平、王愛華、涂建華、蘇新義被選舉為公司第一屆董事會董事。 2007 年 11 月 30 日，本公司第一屆董事會第一次會議選舉刁志中為公司董事長。 2008 年 4 月 20 日，本公司 2007 年度股東大會選舉郭新平、吳佐民、馬永義被選舉為公司第一屆董事會獨立董事。 2、監事選聘情況 2、監事選聘情況 2007 年 11 月 29

313、日，公司職工代表大會選舉許硯玲為職工代表，出任第一屆監事會監事。 2007 年 11 月 30 日，本公司 2007 年度第一次股東大會選舉陳曉紅、安景合為第一屆監事會監事。 2007 年 11 月 30 日，公司第一屆監事會第一次會議選舉陳曉紅先生為監事會主席。 二、董事、監事、高級管理人員和核心技術人員及其近親屬直接或間接持有本公司股份及變動情況 二、董事、監事、高級管理人員和核心技術人員及其近親屬直接或間接持有本公司股份及變動情況 本公司董事、監事、高級管理人員、核心技術人員持有本公司股份變動情況如下表： 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 2007 年

314、12 月 31 日 姓 名 持股數量（萬股） 持股比例 持股數量（萬股）持股比例持股數量（萬股） 持股比例 刁志中 1,993.284 26.5771% 1,993.28426.5771%1,553.284 23.08% 涂建華 1,553.284 20.7105% 1,553.28420.7105%1,553.284 23.08% 陳曉紅 1,553.284 20.7105% 1,553.28420.7105%1,553.284 23.08% 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 119 王金洪 776.642 10.3552% 776.642 10.3552%7

315、76.642 11.54% 邱世勛 517.537 6.9005% 517.537 6.9005% 517.537 7.69% 王曉芳 436.193 5.8159% 436.193 5.8159% 431.393 6.41% 安景合 344.576 4.5943% 344.576 4.5943% 344.576 5.12% 王愛華 55.000 0.7333% 55.000 0.7333% - - 賈曉平 40.000 0.5333% 40.000 0.5333% - - 蘇新義 25.170 0.3356% 25.170 0.3356% - - 劉謙 20.000 0.2667% 20.0

316、00 0.2667% - - 盧旭東 10.000 0.1333% 10.000 0.1333% - - 張奎江 5.000 0.0667% 5.000 0.0667% - - 許硯玲 0.400 0.0053% 0.400 0.0053% - - 合計 7,330.37 97.74% 7,330.3797.74% 6,730.00 100.00% 注：2009年12月31日至本招股說明書簽署日，上述人員持有本公司股份數額未發生變化 除上述表格所述外，公司董事、監事、高級管理人員與核心技術人員及其近親屬不存在其他途徑持有本公司股份情況。 上述人員持股均不存在質押或凍結情況。 三、董事、監事、高

317、級管理人員及核心技術人員其他對外投資情況 三、董事、監事、高級管理人員及核心技術人員其他對外投資情況 姓名 職務 對外投資企業名稱 持股比例 姓名 職務 對外投資企業名稱 持股比例 郭新平 獨立董事 上海益倍管理咨詢有限公司 90% 北京用友企業管理研究所有限公司 11.50% 上海用友科技咨詢有限公司 1.40% 吳佐民 獨立董事 北京華建聯造價工程師事務所 5% 達華集團北京建標誠和咨詢有限公司25% 除上述情況外，截至本招股說明書簽署日，本公司董事、監事、高級管理人員和核心技術人員不存在其他對外投資情況。 四、董事、監事、高級管理人員及核心技術人員薪酬情況 四、董事、監事、高級管理人員及

318、核心技術人員薪酬情況 2009年上述人員在本公司領取的薪酬或津貼情況如下： 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 120 姓 名 現任職務 2009 年薪酬狀況（萬元） 姓 名 現任職務 2009 年薪酬狀況（萬元） 刁志中 董事長 50.55 王金洪 董事，戰略規劃委員會委員 38.81 賈曉平 董事，總經理 52.89 王愛華 董事，副總經理 33.13 涂建華 董事，技術總監 38.01 蘇新義 董事，孵化產品部經理 28.55 郭新平 獨立董事 5.00 吳佐民 獨立董事 5.00 馬永義 獨立董事 5.00 張奎江 董事會秘書 19.67 陳曉紅 監事會主

319、席，國際化辦公室主任 11.78 安景合 監事，研究項目部核心業務人員 21.33 許硯玲 監事，行政管理部行政主管 8.07 劉 謙 副總經理 31.11 盧旭東 副總經理 20.89 王曉芳 副總經理 18.49 何 平 財務總監 25.43 邱世勛 核心技術人員、研究項目部總監 18.60 注：公司于 2008 年 4 月 20 日召開的 2007 年年度股東大會審議通過了關于公司獨立董事津貼標準的議案，公司獨立董事津貼為代扣代繳個人所得稅前 5 萬元/年。 五、董事、監事、高級管理人員及核心技術人員的兼職情況 五、董事、監事、高級管理人員及核心技術人員的兼職情況 公司董事、監事、高級管

320、理人員及核心技術人員的兼職情況如下表所示： 姓名 職務 兼職單位 兼職情況 兼 職 單 位姓名 職務 兼職單位 兼職情況 兼 職 單 位 與與本公司關系本公司關系刁志中 董事長 北京廣聯達管理咨詢有限責任公司法定代表人 子公司 中國建筑學會建筑經濟分會 理事 無 中國建設工程造價管理協會 專家委員會委員 無 天津大學研究生院 工程碩士企業指導教師 無 天津大學管理學院 兼職教授 無 賈曉平 董事、 總經理 濟南廣聯達軟件技術有限公司 法定代表人 子公司 王曉芳 副總經理 杭州廣聯達慧中軟件技術有限公司法定代表人 子公司 郭新平 獨立董事 北京民營科技實業家協會 副會長 無 中國軟件行業協會 常

321、務理事 無 賽迪顧問股份有限公司 獨立董事 無 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 121 北京德青源農業科技股份有限公司董事 無 用友軟件股份有限公司 副董事長、財務總監 無 用友政務軟件有限公司 董事長 無 吳佐民 獨立董事 中國建筑材料工業規劃研究所 教授級高級工程師 無 國家建筑材料工業標準定額站 站長 無 中國建設工程造價管理協會 副秘書長、專家委員會副主任 無 馬永義 獨立董事 北京國家會計學院 教務部主任 無 中國會計學會財務成本分會 常務理事 無 中國對外經濟貿易會計學會 理事 無 北京注冊會計師協會繼續教育委員會 委員 無 嘉事堂藥業股份有限公司

322、 獨立董事 無 廈門蒙發利科技（集團）有限公司獨立董事 無 天頤科技股份有限公司 獨立董事 無 公司其他董事、監事、高級管理人員及核心技術人員不存在在其他單位兼職的情形。 六、董事、監事、高級管理人員與核心技術人員之間的親屬關系 六、董事、監事、高級管理人員與核心技術人員之間的親屬關系 發行人董事、 監事、 高級管理人員及核心技術人員相互之間不存在配偶關系、三代以內直系和旁系親屬關系。 七、董事、監事、高級管理人員及核心技術人員與公司簽定的協議 七、董事、監事、高級管理人員及核心技術人員與公司簽定的協議 （一）發行人與董事、監事、高級理人員及核心技術人員借款協議、擔保協議情況 截至本招股說明書

323、簽署日，發行人不存在與董事、監事、高級管理人員與核心技術人員簽定借款協議、擔保協議的情形。 （二）發行人與董事、監事、高級管理人員及核心技術人員之間的勞動合同 上述人員（不在公司擔任執行職務的除外）均與發行人簽訂了勞動合同 。勞動合同對合同期限、工作內容、工作時間、勞動保護和勞動條件、勞動報酬、勞動保險和福利待遇、勞動紀律、勞動合同的解除、終止、違約責任、保密義務等進行了約定。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 122 自公司成立以來，高級管理人員及核心技術人員比較穩定，對公司的持續發展起到了積極的推動作用。為適應公司上市后的發展要求，本公司的管理隊伍和核心技術

324、人員隊伍將會進一步擴充，公司將在相關法律法規許可的范圍內，擬制定特別獎勵、期權制度等激勵措施，使本公司高級管理人員及核心技術人員更加穩定。 八、董事、監事、高級管理人員的任職資格 八、董事、監事、高級管理人員的任職資格 公司董事、監事、高級管理人員均符合公司法等法律法規對于任職資格的相關規定。 九、董事、監事、高級管理人員近三年的變動情況 九、董事、監事、高級管理人員近三年的變動情況 公司前身廣聯達有限及本公司近三年董事、 監事和高級管理人員發生了如下變化： （一）董事變動情況 2006 年，廣聯達有限董事為刁志中、王金洪、賈曉平、王愛華、邱世勛。 2007 年 11 月 30 日，廣聯達創立

325、大會同意選舉刁志中、王金洪、賈曉平、王愛華、涂建華、蘇新義為公司董事。 2008 年 4 月 20 日，廣聯達 2007 年度股東大會同意選舉郭新平、吳佐民、馬永義為獨立董事。 （二）監事變動情況 2006 年，廣聯達有限監事會成員為陳曉紅、涂建華、安景合。 2007 年 11 月 29 日，廣聯達召開職工代表大會第一次會議，選舉許硯玲為公司第一屆監事會職工代表監事。 2007 年 11 月 30 日，廣聯達創立大會同意選舉陳曉紅和安景合為公司監事會成員。 （三）高級管理人員變動情況 2006 年，廣聯達有限高級管理人員為：刁志中任總經理、王金洪任副總經理、王曉芳任副總經理、王愛華任副總經理。

326、 2007 年 11 月 30 日，廣聯達第一屆董事會第一次會議決定聘任賈曉平為公廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 123 司總經理，王愛華、盧旭東、劉謙、王曉芳為公司副總經理，張奎江為公司董事會秘書、財務總監。 2009 年 2 月 15 日， 廣聯達 2008 年度董事會決定聘任何平為公司財務總監，張奎江不再兼任公司財務總監。 公司董事、 監事、 高級管理人員的變動原因為公司按照 公司法 證券法要求進行規范運作及進行換屆選舉。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 124 第九節 公司治理 第九節 公司治理 一、公司治理結構的建立

327、健全情況 一、公司治理結構的建立健全情況 自成立以來，公司已逐步建立健全股東大會、董事會、監事會、獨立董事和董事會秘書制度，建立了比較科學和規范的法人治理結構。各項制度在具體運行過程中，根據監管規則的變化作了相應的調整。公司在治理方面的規章制度主要有： 公司章程 、 股東大會議事規則 、 董事會議事規則 、 監事會議事規則 、總經理工作細則 、 獨立董事工作制度 、 董事會秘書工作細則 、 信息管理與披露制度 、關聯交易管理辦法 、募集資金管理辦法 、對外擔保管理辦法 、董事會審計委員會工作細則 、 董事會提名委員會工作細則 、 董事會薪酬與考核委員會工作細則 、 董事會戰略委員會工作細則 、

328、 董事選舉累積投票制實施細則 、 對外投資管理辦法 。 為了適應公司公開發行股票及上市的要求，公司已按上市公司章程指引（2006 年修訂） 、 深圳證券交易所股票上市規則等規則對公司章程等上述制度進行了全面修訂。以下涉及到公司治理方面的內容均摘自公司章程等公司治理制度。 二、發行人三會、獨立董事、董事會秘書制度的運行及履行職責情況 二、發行人三會、獨立董事、董事會秘書制度的運行及履行職責情況 法人治理結構相關制度制定以來，公司股東大會、董事會、監事會、獨立董事、董事會秘書、董事會審計委員會、董事會提名委員會、董事會薪酬與考核委員會和董事會戰略委員會一貫依法規范運作履行職責， 未出現任何違法違規

329、現象，公司法人治理結構的功能不斷得到完善。 （一）股東及股東大會 1、股東的權利與義務 （一）股東及股東大會 1、股東的權利與義務 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 125 股東按其所持有股份的種類享有權利， 承擔義務； 持有同一種類股份的股東，享有同等權利，承擔同種義務。 公司章程第三十三條規定，公司股東享有下列權利： （1）依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配； （2）依法請求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會,并行使相應的表決權； （3）對公司的經營進行監督,提出建議或者質詢； （4）依照法律、行政法規及本章程的規定轉讓、贈與或

330、質押其所持有的股份； （5）查閱本章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監事會會議決議、財務會計報告； （6） 公司終止或者清算時,按其所持有的股份份額參加公司剩余財產的分配； （7）對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議的股東,要求公司收購其股份； （8）法律、行政法規、部門規章或本章程規定的其他權利。 公司章程第三十八條規定，公司股東承擔下列義務： （1）遵守法律、行政法規和本章程； （2）依其所認購的股份和入股方式繳納股金； （3）除法律、法規規定的情形外，不得退股； （4）不得濫用股東權利損害公司或者其他股東的利益；不得濫用公司法人獨立地位和股東有限責任損害

331、公司債權人的利益。 公司股東濫用股東權利給公司或者其他股東造成損失的,應當依法承擔賠償責任。 公司股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責任,逃避債務,嚴重損害公司債權人利益的,應當對公司債務承擔連帶責任。 （5）法律、行政法規、部門規章及本章程規定應當承擔的其他義務。 2、股東大會的職權 2、股東大會的職權 公司章程第四十一條規定，股東大會是公司的權力機構，依法行使下列職權： 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 126 （1）決定公司經營方針和投資計劃； （2）選舉和更換非由職工代表擔任的董事、監事，決定有關董事、監事的報酬事項； （3）審議批準董事會的報告； （4

332、）審議批準監事會的報告； （5）審議批準公司的年度財務預算方案、決算方案； （6）審議批準公司的利潤分配方案和彌補虧損方案； （7）審議批準公司擬與關聯人發生金額在 3000 萬元以上，且占公司最近一期經審計凈資產絕對值 5以上的關聯交易（公司對外提供擔保、受贈現金資產除外） ； （8）審議批準在一年內購買、出售重大資產超過公司最近一期經審計總資產 30%的事項； （9）審議批準法律法規或規范性文件規定的除本條第（八）項以外的其它構成重大資產的購買、出售、置換的事項； （10）審議批準一年內累計交易金額超過公司最近一期經審計的凈資產 50%的對外投資、重大合同訂立、委托理財、資產租賃等交易事項

333、； （11）審議批準公司在一個完整會計年度內，單筆或累計金額超過公司最近一期經審計的總資產 50以上的貸款； （12）審議批準第四十二條規定的擔保事項； （13）審議批準募集資金用途事項； （14）審議股權激勵計劃； （15）對公司增加或者減少注冊資本作出決議； （16）對發行公司債券作出決議； （17）對公司合并、分立、解散和清算等事項作出決議； （18）修改公司章程； （19）對公司聘用、解聘會計師事務所作出決議； （20）審議法律、行政法規、部門規章和公司章程規定應當由股東大會決定的其他事項。 3、股東大會的議事規則 3、股東大會的議事規則 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申

334、請文件 招股說明書 127 公司章程 第四十三條規定： 股東大會分為年度股東大會和臨時股東大會。年度股東大會每年召開1次，并應于上一個會計年度完結之后的6個月之內舉行。 公司章程第四十四條規定：有下列情形之一的，公司在事實發生之日起2個月以內召開臨時股東大會： （1）董事人數不足公司法規定人數或者本章程所定人數的2/3時； （2）公司未彌補的虧損達實收股本總額1/3時； （3）單獨或者合并持有公司10以上股份的股東請求時； （4）董事會認為必要時； （5）監事會提議召開時； （6）法律、行政法規、部門規章或本章程規定的其他情形。 （二）董事會 1、董事會構成 （二）董事會 1、董事會構成 公司

335、章程第一百零六條規定：公司設董事會，對股東大會負責。 公司章程第一百零七條規定：董事會由 9 名董事組成，其中獨立董事 3名。 董事會每屆更換和改選的除連任董事之外的董事人數最多為董事會總人數的1/3。 董事會設立戰略、審計、提名、薪酬與考核專門委員會。專門委員會成員全部由董事組成，其中審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會中獨立董事應占多數并擔任召集人，審計委員會中至少應有一名獨立董事是會計專業人士。 2、董事會職權 2、董事會職權 公司章程第一百一十四條規定：董事會行使下列職權： （1）召集股東大會，并向股東大會報告工作； （2）執行股東大會的決議； （3）決定公司的經營計劃和投資方案；

336、 （4）制訂公司的年度財務預算方案、決算方案； （5）制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案； （6）制訂公司增加或者減少注冊資本、發行債券或其他證券及上市方案； （7）擬訂公司重大收購、收購本公司股票或者合并、分立、解散及變更公廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 128 司形式的方案； （8）審議批準交易金額在 300 萬元3000 萬元之間，且占公司最近一期經審計的凈資產值 0.55之間的關聯交易； （9）審議批準公司在一年內購買、出售重大資產的金額占公司最近一期經審計總資產 30以內的事項； （10） 審議批準公司單筆金額或在一個完整會計年度內累計金額占最近一

337、期經審計的總資產 550之間的貸款； （11）審議批準一年內累積交易金額占公司最近一期經審計凈資產 3%50%之間的對外投資、重大合同訂立、委托理財、資產租賃事項； （12）審議批準股東大會權限范圍之外的對外擔保、資產抵押事項； （13）決定公司的年度發展計劃、生產經營計劃； （14）聘任或者解聘公司總經理、董事會秘書；根據總經理的提名，聘任或者解聘公司副總經理、財務總監、全資子公司的經理，并決定其報酬事項和獎懲事項； （15）決定聘任或解聘分公司或全資子公司的經理、財務總監； （16）決定推薦控股、參股公司董事、財務總監人選； （17）決定設立相應的董事會工作機構，及公司內部管理機構的設置；

338、 （18）制定公司的基本管理制度； （19）管理公司信息披露事項； （20）向股東大會提出聘請或更換為公司審計的會計師事務所； （21）聽取公司經理的工作匯報及檢查經理的工作； （22）法律、法規、公司章程或股東大會賦予的其他職權。 公司章程第一百一十七條規定：董事會應當確定對外投資、收購出售資產、資產抵押、對外擔保事項、委托理財、關聯交易的權限，建立嚴格的審查和決策程序；重大投資項目應當組織有關專家、專業人員進行評審，并報股東大會批準。 3、董事會議事規則 3、董事會議事規則 根據公司章程相關條款規定，董事會每年至少召開兩次會議,由董事長召集,于會議召開10日以前書面通知全體董事和監事。 廣

339、聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 129 代表1/10以上表決權的股東、 1/3以上董事或者監事會,可以提議召開董事會臨時會議。董事長應當自接到提議后10日內,召集和主持董事會會議。 董事會召開臨時董事會會議的通知方式為書面通知； 通知時限為董事會召開前5日。 董事會會議應有過半數的董事出席方可舉行。董事會決議的表決，實行一人一票。董事會作出決議,必須經全體董事的過半數通過。對于董事會權限范圍內的對外擔保事項，除應當經全體董事的過半數通過外，還應當經出席董事會會議的三分之二以上董事同意。 董事與董事會會議決議事項所涉及的企業有關聯關系的,不得對該項決議行使表決權，

340、也不得代理其他董事行使表決權。該董事會會議由過半數的無關聯關系董事出席即可舉行，董事會會議所作決議須經無關聯關系董事過半數通過。出席董事會的無關聯董事人數不足 3 人的，應將該事項提交股東大會審議。 董事會決議表決方式為記名書面投票表決。 董事會臨時會議在保障董事充分表達意見的前提下，可以采用電話會議、視頻會議或傳真方式進行并作出決議，并由參會董事簽字。 董事會會議，應由董事本人出席；董事因故不能出席，可以書面委托其他董事代為出席，委托書中應載明代理人的姓名，代理事項、授權范圍和有效期限，并由委托人簽名或蓋章。 代為出席會議的董事應當在授權范圍內行使董事的權利。董事未出席董事會會議， 亦未委托

341、代表出席的， 視為放棄在該次會議上的投票權。 董事會應當對會議所議事項的決定做成會議記錄， 出席會議的董事應當在會議記錄上簽名。董事會會議記錄作為公司檔案保存，保存期限不少于 10 年。 （三）監事會 1、監事會構成 （三）監事會 1、監事會構成 公司章程第一百五十條規定：公司設監事會。監事會由 3 名監事組成，監事會設主席 1 人。監事會主席由全體監事過半數選舉產生。監事會主席召集和主持監事會會議；監事會主席不能履行職務或者不履行職務的，由半數以上監事共同推舉一名監事召集和主持監事會會議。 監事會應當包括股東代表和適當比例的公司職工代表， 其中職工代表的比例廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行

342、股票并上市申請文件 招股說明書 130 不低于 1/3。監事會中的職工代表由公司職工通過職工代表大會選舉產生。 2、監事會職權 2、監事會職權 公司章程第一百五十一條規定，監事會行使下列職權： （1）應當對董事會編制的公司定期報告進行審核并提出書面審核意見； （2）檢查公司財務； （3）對董事、高級管理人員執行公司職務的行為進行監督，對違反法律、行政法規、本章程或者股東大會決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議； （4）當董事、高級管理人員的行為損害公司的利益時，要求董事、高級管理人員予以糾正； （5）提議召開臨時股東大會，在董事會不履行公司法規定的召集和主持股東大會職責時召集和主持股東大會；

343、 （6）向股東大會提出提案； （7）依照公司法第一百五十二條的規定，對董事、高級管理人員提起訴訟； （8）發現公司經營情況異常，可以進行調查；必要時，可以聘請會計師事務所、律師事務所等專業機構協助其工作，費用由公司承擔。 3、監事會議事規則 3、監事會議事規則 根據公司章程第一百五十二條：監事會每6個月至少召開一次會議。監事可以提議召開臨時監事會會議。監事會決議應當經半數以上監事通過。 （四）獨立董事 （四）獨立董事 公司在董事會中建立了獨立董事制度，在董事會成員中設有 3 名獨立董事，獨立董事參加了公司歷次董事會議并參與表決。同時，本公司還制定有獨立董事工作制度 。 獨立董事具有國家相關法律

344、、 法規賦予董事的職權外， 還具有以下特別職權： 1、重大關聯交易（指公司擬與關聯人達成的總額高于人民幣 300 萬元或高于公司最近經審計凈資產值 5的關聯交易）應由獨立董事認可后，提交董事會討論；獨立董事作出判斷，可以聘請中介機構出具獨立財務顧問報告，作為其判斷的依據； 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 131 2、向董事會提議聘用或解聘會計師事務所； 3、向董事會提請召開臨時股東大會； 4、提議召開董事會； 5、在股東大會召開前公開向股東征集投票權。 獨立董事行使上述職權應當取得全體獨立董事的 1/2 以上同意。如上述提議未被采納或相關職權不能正常行使，公司

345、應將有關情況予以披露。 經全體獨立董事同意，獨立董事可獨立聘請外部審計機構和咨詢機構，對公司的具體事項進行審計和咨詢，相關費用由公司承擔。 獨立董事除履行上述職責外， 還應當對以下事項向董事會或股東大會發表獨立意見： 1、提名、任免董事； 2、聘任或解聘高級管理人員； 3、公司董事、高級管理人員薪酬的確定； 4、公司的股東、實際控制人及其關聯企業對公司現有或新發生的總額高于300 萬元或高于公司最近經審計凈資產值 5的借款或其它資金往來，以及公司是否采取有效措施回收欠款； 5、獨立董事認為可能損害中小股東權益的事項； 6、 公司章程規定的其它事項。 獨立董事應當就上述事項以書面方式發表以下幾類

346、意見之一：同意；保留意見及其理由；反對意見及其理由；無法發表意見及其理由。 如有關事項屬于需要披露的事項，公司應當將獨立董事的意見予以公告，獨立董事意見分歧無法達成一致時，董事會應當將各獨立董事的意見分別披露。 （五）董事會秘書 （五）董事會秘書 公司設董事會秘書,負責公司股東大會和董事會會議的籌備、文件保管以及公司股東資料管理。董事會秘書應遵守法律、行政法規、部門規章及本章程的有關規定。 根據公司制定的董事會秘書工作細則，董事會秘書的主要職責是： 1、負責公司和相關當事人與證券交易所及其他證券監管機構之間的溝通和廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 132 聯絡，

347、保證證券交易所可以隨時與其取得工作聯系； 2、負責處理公司信息披露事務，督促公司制定并執行信息披露管理制度和重大信息的內部報告制度，促使公司和相關當事人依法履行信息披露義務，并按照有關規定向證券交易所辦理定期報告和臨時報告的披露工作； 3、具體負責公司投資者關系管理工作，協調公司與投資者之間的關系，接待投資者來訪，回答投資者咨詢，向投資者提供公司披露的資料； 4、按照法定程序籌備股東大會和董事會會議，準備和提交有關會議文件和資料； 5、參加董事會會議，制作會議記錄并簽字； 6、負責與公司信息披露有關的保密工作，制訂保密措施，促使董事、監事和其他高級管理人員以及相關知情人員在信息披露前保守秘密，

348、 并在內幕信息泄露時及時采取補救措施，同時向證券交易所報告； 7、負責保管公司股東名冊、董事名冊、大股東及董事、監事和高級管理人員持有本公司股票的資料，以及股東大會、董事會會議文件和會議記錄等； 8、協助董事、監事和其他高級管理人員了解信息披露相關法律、法規、規章、上市規則、證券交易所其他規定和公司章程，以及上市協議中關于其法律責任的內容； 9、促使董事會依法行使職權；在董事會擬作出的決議違反法律、法規、規章、本細則、證券交易所其他規定或者公司章程時，應當提醒與會董事，并提證列席會議的監事就此發表意見；如果董事會堅持作出上述決議，董事會秘書應將有關監事和其個人的意見記載于會議記錄，同時向證券交

349、易所報告； 10、參與董事會下屬戰略委員會、審計委員會、提名委員會和薪酬與考核委員會的相關工作； 11、證券交易所要求履行的其他職責。 （六）董事會審計委員會 1、董事會審計委員會構成 （六）董事會審計委員會 1、董事會審計委員會構成 根據董事會審計委員會工作細則 ，公司按照股東大會決議設立董事會審計委員會，主要負責公司內、外部審計的溝通、監督和核查工作。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 133 審計委員會由三名董事組成，其中獨立董事應至少占兩名，且委員中至少有一名獨立董事具備適當專業資格或具備適當的會計或相關的財務管理專長。 審計委員會委員由董事長或 1/2

350、 以上獨立董事或 1/3 以上全體董事提名， 經董事會推選產生。 本公司董事會審計委員會委員為王金洪、吳佐民（獨立董事） 、郭新平（獨立董事） ，召集人為郭新平。 2、董事會審計委員會職權 2、董事會審計委員會職權 根據董事會審計委員會工作細則 ，審計委員會的主要職責權限如下： （1）負責主持審計委員會的工作； （2）召集、主持審計委員會的定期會議和臨時會議； （3）督促、檢查審計委員會會議決議的執行； （4）簽署審計委員會的重要文件； （5）定期向公司董事會報告工作； （6）董事會授予的其他職權。 （七）董事會提名委員會 1、董事會提名委員會構成 （七）董事會提名委員會 1、董事會提名委員會

351、構成 根據董事會提名委員會工作細則 ，公司按照股東大會決議設立董事會提名委員會。主要負責對公司董事和經理人員的人選、選擇標準和程序進行選擇并提出建議。 提名委員會成員由三名董事組成，其中獨立董事成員應至少為兩名。 提名委員會委員由董事長或 1/2 以上獨立董事或 1/3 以上全體董事提名，并由董事會選舉產生。提名委員會設召集人一名，由獨立董事委員擔任，負責主持委員會工作；召集人人選由董事長提名，董事會審議通過并任命。 本公司董事會提名委員會委員為刁志中、馬永義（獨立董事） 、吳佐民（獨立董事） ，召集人為吳佐民。 2、董事會提名委員會職權 2、董事會提名委員會職權 根據董事會提名委員會工作細則

352、 ，提名委員會的主要職責權限如下： 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 134 （1）研究董事、總經理及其他高級管理人員的選擇標準和程序，并向董事會提出建議； （2）廣泛搜尋具備合格的董事、總經理及其他高級管理人員的人選； （3）對董事候選人、總經理及其他高級管理人員的人選進行審查并提出建議； （4）審核獨立董事的獨立性； （5）就董事、總經理和其他高級管理人員的委任或重新委任以及董事（尤其是董事長） 、總經理和其他高級管理人員的繼任計劃的有關事宜向董事會提出建議； （6）對公司向全資、控股、參股子公司委派或更換的股東代表、推薦或更換的董事、監事人選進行考察，并向

353、董事會提出建議； （7）制定董事培訓計劃； （8）董事會授權的其他事宜。 （八）董事會薪酬與考核委員會 1、董事會薪酬與考核委員會構成 （八）董事會薪酬與考核委員會 1、董事會薪酬與考核委員會構成 根據董事會薪酬與考核委員會工作細則 ，公司按照股東大會決議設立董事會薪酬與考核委員會， 主要負責制定公司董事及經理人員的考核標準并進行考核；負責制定、審查公司董事及經理人員的薪酬政策與方案，對董事會負責。 薪酬與考核委員會成員由三名董事組成，其中獨立董事成員應至少占兩名。薪酬與考核委員會委員由董事長或 1/2 以上獨立董事或 1/3 以上全體董事提名，并由董事會選舉產生。薪酬與考核委員會設召集人 1

354、 名，由獨立董事委員擔任，負責主持委員會工作；召集人人選由董事長提名，由董事會審議通過并任命。 本公司董事會薪酬與考核委員會委員王金洪、郭新平（獨董） 、馬永義（獨董） ，召集人為馬永義。 2、董事會薪酬與考核委員會職權 2、董事會薪酬與考核委員會職權 根據董事會薪酬與考核委員會工作細則 ，薪酬與考核委員會的主要職責權限如下： 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 135 （1）根據董事及高級管理人員管理崗位的主要范圍、職責、重要性以及其他相關企業相關崗位的薪酬水平制定薪酬計劃或方案； （2）薪酬計劃或方案主要包括但不限于績效評價標準、程序及主要評價體系,獎勵和懲罰

355、的主要方案和制度等； （3）擬定公司股權激勵計劃或方案，并對其進行考核和管理。股權激勵計劃應包括股權激勵方式、激勵對象、激勵條件、授予數量、授予價格及其確定的方式、行權時間限制或解鎖期限等主要內容； （4）審查公司董事（非獨立董事）及高級管理人員的履行職責情況并對其進行年度績效考評； （5）負責對公司薪酬制度執行情況進行監督； （6）董事會授權的其他事宜。 （九）董事會戰略委員會 1、董事會戰略委員會構成 （九）董事會戰略委員會 1、董事會戰略委員會構成 根據董事會戰略委員會工作細則 ，公司按照股東大會決議設立董事會戰略委員會，主要負責對公司長期發展戰略和重大投資決策進行研究并提出建議。 戰略

356、委員會成員由三名董事組成，戰略委員會委員由董事長、二分之一以上獨立董事或者全體董事的三分之一提名，并由董事會選舉產生。戰略委員會設召集人 1 名，由董事長提名，董事會審議通過并任命，負責召集和主持戰略委員會會議。 本公司董事會戰略委員會委員為刁志中、 王金洪， 賈曉平， 召集人為刁志中。 2、董事會戰略委員會職權 2、董事會戰略委員會職權 根據董事會戰略委員會工作細則 ，戰略委員會的主要職責權限如下： （1）確立公司戰略制定程序的基本框架； （2）適時評估公司長期發展戰略，組織擬訂公司發展戰略和中長期發展規劃； （3）研究制定公司年度經營計劃和投資方案； （4）研究制定公司財務預算方案，審核公

357、司財務決算方案； 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 136 （5）對公司的重大對外投資、委托理財和擔保方案進行研究并提出建議； （6） 研究制訂公司增加或減少注冊資本、 發行債券或其他證券及上市方案； （7）研究制定公司重大收購、收購本公司股票或者合并、分立、解散及變更公司形式的方案； （8）對公司擬與關聯人發生的關聯交易進行研究并提出建議； （9）對公司購買、出售、置換重大資產的方案進行研究并提出建議； （10）對其他影響公司發展的重大事項進行研究并提出建議； （11）對以上事項的實施進行評估檢查； （12）董事會授予的其他職權。 三、發行人近三年違法違規行為

358、情況 三、發行人近三年違法違規行為情況 發行人已依法建立健全股東大會、董事會、監事會、獨立董事、董事會秘書制度，也建立了董事會審計委員會、董事會提名委員會、董事會薪酬與考核委員會和董事會戰略委員會等相關制度體系。自成立至今，發行人及其董事、監事和高級管理人員嚴格按照公司章程及相關法律法規的規定開展經營， 不存在違法違規行為，也不存在被相關主管機關處罰的情況。 四、發行人近三年資金占用和對外擔保的情況 四、發行人近三年資金占用和對外擔保的情況 （一）發行人近三年資金占用情況 （一）發行人近三年資金占用情況 除第七節“同業競爭與關聯交易”所披露的關聯方往來外,發行人最近三年不存在資金被關聯方以借款

359、、代償債務、代墊款項或其他方式占用的情形。 （二）發行人近三年對外擔保情況 （二）發行人近三年對外擔保情況 截至本招股說明書簽署之日，發行人已建立對外擔保制度 ， 公司章程中已明確對外擔保的審批權限和審議程序。 公司與北京中關村科技擔保有限公司簽訂了最高額反擔保（房地產抵押）合同 ，為雙方簽訂的委托保證合同向北京中關村科技擔保有限公司提供抵押反擔保。具體情形參見本招股說明書之“第十五節 其他重要事項” 。除上述擔廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 137 保事項外，公司不存在其他對外擔保。 公司最近三年不存在為控股股東及其控制的其他企業進行違規擔保的情形。 五、發

360、行人內部控制制度情況 五、發行人內部控制制度情況 （一）管理層對內部控制有效性的自我評價意見 （一）管理層對內部控制有效性的自我評價意見 公司為保證經營業務活動的正常開展，根據公司所處行業、經營方式、資產結構并結合公司自身業務具體情況制訂了包含財務管理制度、內部管理控制、業務流程規章等相關內部控制制度，并在實際工作中不斷補充、修改，使公司的內部控制制度不斷趨于完善，且實際工作中嚴格遵循。 公司認為：公司制定了完整、合理、有效的內部控制制度，且符合公司的實際情況；公司內部控制制度在報告期內得到了有效地執行，能夠合理保證內部控制目標的實現；公司生產、經營、管理部門健全，職責明確；會計信息和相關經濟

361、信息的報告制度健全，財務憑證制度健全，憑證的填制、傳遞和保管具有嚴格的程序；公司員工具備必要的知識水平和業務技能；對財產物資建立了定期盤點制度，對重要的業務活動建立了事后核對制度；公司建立了嚴格的經濟責任制和崗位責任制；對各項業務活動的程序作出明確規定，并具有明晰的流程圖；對采購、銷售、安全、質量等各個關鍵控制點均設有控制措施。 （二）會計師對公司內控制度的評價 （二）會計師對公司內控制度的評價 會計師在對公司內部控制制度進行審核后出具了天職京審字2010131-4號內部控制鑒證報告 ，認為：廣聯達公司按照企業內部控制基本規范及相關規范于2009年12月31日在所有重大方面保持了與財務報表相關

362、的有效的內部控制。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 138 第十節 財務會計信息 第十節 財務會計信息 以下引用的財務數據，非經特別說明，均摘自經天職國際會計師事務所有限公司審計的財務報告。 本章財務會計數據及有關分析說明反映了本公司經審計的會計報表及有關附注的主要內容。 一、審計意見 一、審計意見 天職國際會計師事務所有限公司接受本公司委托， 審計了本公司的財務報表，包括2007年12月31日、2008年12月31日、2009年12月31日的資產負債表和合并資產負債表，2007年度、2008年度、2009年度的利潤表和合并利潤表、所有者權益變動表和合并所有者

363、權益變動表、 現金流量表和合并現金流量表以及財務報表附注，并出具了天職京審字2010131號標準無保留意見的審計報告。 天職國際會計師事務所有限公司審計意見摘錄如下： “廣聯達公司財務報表已經按照財政部2006年2月15日頒布的企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允反映了廣聯達公司2007年12月31日、2008年12月31日、2009年12月31日的財務狀況及合并財務狀況、2007年度、2008年度、2009年度的經營成果和現金流量及合并經營成果和合并現金流量。 ” 二、會計報表 二、會計報表 （一）合并財務報表 1、合并資產負債表 （一）合并財務報表 1、合并資產負債表 單位：元 項

364、目 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 項 目 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 流動資產： 流動資產： 貨幣資金 156,810,465.71 98,378,347.08 74,756,917.70 應收賬款 3,768,032.80 2,674,055.76 6,586,478.62 預付款項 933,408.45 3,977,660.08 8,267,541.73 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 139 其他應收款 1,8

365、73,669.05 1,320,883.91 1,482,241.50 存貨 671,826.39 638,786.15 1,365,913.30 流動資產合計 流動資產合計 164,057,402.40106,989,732.98 92,459,092.85 非流動資產： 非流動資產： 長期股權投資 投資性房地產 18,940,042.99 固定資產 76,286,844.66 32,507,470.76 31,050,430.67 在建工程 49,789,040.00 47,420,469.09 21,051,829.97 工程物資 無形資產 28,168,898.9326,860,872

366、.24 27,724,166.36 長期待攤費用 545,461.76 88,251.76 94,630.55 遞延所得稅資產 145,731.42 141,313.85 21,790.36 非流動資產合計 非流動資產合計 173,876,019.76107,018,377.70 79,942,847.91 資產總計 資產總計 337,933,422.16214,008,110.68 172,401,940.76 流動負債 流動負債 短期借款 30,000,000.00 應付賬款 748,659.92 2,461,983.98 564,627.54 預收款項 1,343,176.12 1,15

367、9,658.00 3,080,401.98 應付職工薪酬 42,957,146.88 23,351,093.09 23,110,485.57 應交稅費 9,464,237.25 634,050.13 6,700,623.14 應付利息 應付股利 - 其他應付款 4,571,490.58 1,437,274.874,929,929.41 一年內到期的非流動負債 12,500,000.00 2,500,000.00 流動負債合計 流動負債合計 89,084,710.75 41,544,060.0740,886,067.64 非流動負債： 非流動負債： 長期借款 - 7,500,000.0017,5

368、00,000.00 遞延所得稅負債 -121,982.03 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 140 其他非流動負債 1,250,000.00 2,530,000.00 3,650,000.00 非流動負債合計 非流動負債合計 1,250,000.00 10,030,000.00 21,271,982.03 負債合計 負債合計 90,334,710.75 51,574,060.07 62,158,049.67 股東權益： 股東權益： 股本 75,000,000.00 75,000,000.0067,300,000.00 資本公積 23,942,944.47 23

369、,942,944.4721,632,944.47 盈余公積 19,398,783.698,936,631.02 2,461,508.89 未分配利潤 127,862,847.90 53,624,259.15 18,697,835.90 外幣報表折算差額 -2,067.01 歸屬于母公司股東權益合計 歸屬于母公司股東權益合計 246,202,509.05 161,503,834.64 110,092,289.26 少數股東權益 1,396,202.36 930,215.97 151,601.83 股東權益合計 股東權益合計 247,598,711.41 162,434,050.61 110,24

370、3,891.09 負債和股東權益總計 負債和股東權益總計 337,933,422.16 214,008,110.68 172,401,940.76 2、合并利潤表 2、合并利潤表 單位：元 項 目 2009 年度 2008 年度 2007 年度 項 目 2009 年度 2008 年度 2007 年度 一、營業總收入 一、營業總收入 308,613,118.88 230,802,861.20 175,547,435.72 其中：營業收入 308,613,118.88 230,802,861.20 175,547,435.72 二、營業總成本 二、營業總成本 231,030,788.21 188,

371、169,272.62 129,766,010.99 其中：營業成本 11,417,755.41 10,202,210.38 10,009,538.21 營業稅金及附加 5,677,257.86 4,003,422.13 3,171,579.57 銷售費用 139,598,461.63 115,445,312.37 90,074,984.17 管理費用 73,919,485.67 59,360,152.79 26,861,946.22 財務費用 377,663.42 -698,130.88 -324,229.16 資產減值損失 40,164.22 -143,694.17 -27,808.02 加

372、: 投資收益 - -73,526.72 其中:對聯營企業和合營企業的投資收益 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 141 匯兌收益 （損失以 “”號填列） 三、營業利潤 三、營業利潤 77,582,330.67 42,560,061.86 45,781,424.73 加：營業外收入 33,728,293.50 26,840,544.99 18,683,138.69 減：營業外支出 1,570,484.55 700,558.56 10,465.41 其中:非流動資產處置損失 1,107,108.43 70,154.12 - 四、利潤總額 四、利潤總額 109,740

373、,139.62 68,700,048.29 64,454,098.01 減：所得稅費用 4,114,764.41 4,350,304.43 7,056,875.65 五、凈利潤 五、凈利潤 105,625,375.21 64,349,743.86 57,397,222.36 歸屬于母公司所有者的凈利潤 104,700,741.42 63,555,125.43 57,557,707.12 少數股東損益 924,633.79 794,618.43 -160,484.76 六、每股收益： 六、每股收益： （一）基本每股收益 1.40 0.86 0.86 （二）稀釋每股收益 1.40 0.86 0.8

374、6 七、其他綜合收益 七、其他綜合收益 -2,067.01 -16,004.29 - 八、綜合收益總額 八、綜合收益總額 105,623,308.20 64,333,739.57 57,397,222.36 其中：歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 104,698,674.41 63,555,125.43 57,557,707.12 歸屬于少數股東的綜合收益總額 924,633.79 778,614.14 -160,484.76 3、合并現金流量表 3、合并現金流量表 單位：元 項 目 2009 年度 2008 年度 2007 年度 項 目 2009 年度 2008 年度 2007 年度 一、經

375、營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 360,427,157.95265,410,558.08 192,213,274.31收到的稅費返還 38,201,762.01 22,539,495.10 17,206,208.68收到其他與經營活動有關的現金 12,937,116.03 7,290,483.42 10,997,250.30經營活動現金流入小計 411,566,035.99 295,240,536.60 220,416,733.29購買商品、接受勞務支付的現金 12,720,401.00 9,811,497.36 9,253,993.31廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行

376、股票并上市申請文件 招股說明書 142 支付給職工以及為職工支付的現金128,090,315.64 113,709,978.70 72,768,863.87 支付的各項稅費 60,807,988.50 50,722,896.56 34,807,255.32支付其他與經營活動有關的現金 68,911,312.89 59,453,710.64 48,036,363.12 經營活動現金流出小計 270,530,018.03 233,698,083.26 164,866,475.62經營活動產生的現金流量凈額 141,036,017.96 61,542,453.34 55,550,257.67二、投資

377、活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益所收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產而收回的現金凈額 64,784.10 26,051.94 58,000.00投資活動現金流入小計 64,784.10 26,051.94 58,000.00購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 70,174,938.51 23,999,935.96 32,662,222.53投資所支付的現金 支付其他與投資活動有關的現金 100,090.88 投資活動現金流出小計 70,174,938.51 24,100,026.84 32,662,222.53投資活動產生的現金流量凈額 -70,

378、110,154.41 -24,073,974.90 -32,604,222.53三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 10,010,000.00其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 30,000,000.0020,000,000.00收到其他與籌資活動有關的現金 13,035.51籌資活動現金流入小計 30,000,000.00 10,023,035.5120,000,000.00償還債務支付的現金 20,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 21,787,622.40 23,861,192.55 20,232,400.00其中：子公司支付

379、給少數股東的股利、利潤 458,647.40 支付其他與籌資活動有關的現金 703,141.25 籌資活動現金流出小計 42,490,763.65 23,861,192.55 20,232,400.00籌資活動產生的現金流量凈額 -12,490,763.65 -13,838,157.04 -232,400.00廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 143 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -2,981.27 -8,892.02 -68.92五、現金及現金等價物凈增加額 58,432,118.63 23,621,429.38 22,713,566.22加：期初現金

380、及現金等價物余額 98,378,347.08 74,756,917.70 52,043,351.48六、期末現金及現金等價物余額 156,810,465.71 98,378,347.08 74,756,917.70 合并現金流量表（補充資料） 合并現金流量表（補充資料） 單位：元 項 目 2009 年度 2008 年度 2007 年度 項 目 2009 年度 2008 年度 2007 年度 將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 105,625,375.21 64,349,743.86 57,397,222.36加：資產減值準備 40,164.22 -143,694.17 -27,808.0

381、2固定資產折舊 6,133,231.83 4,749,443.46 4,061,437.32無形資產攤銷 1,509,319.32 1,283,744.12 993,800.74長期待攤費用攤銷 152,466.42 36,448.79 35,635.18處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損益（收益以“”號填列） 58,534.00 36,513.32-46,390.63固定資產報廢損失 （收益以“”號填列） 1,048,574.43 -財務費用（收益以“”號填列） 1,311,125.45 8,892.02 68.92 投資損失（收益以“”號填列） - 73,526.72 -遞延所得稅資

382、產減少（增加以“”號填列） -4,417.57 -119,523.49 101,151.90遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） - -121,982.03 64,924.48存貨的減少 （增加以“”號填列） -33,040.24 727,127.15 -834,655.56經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -595,366.24 2,677,530.72 1,620,607.98經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 25,790,051.13 -12,015,317.13 -7,815,737.00經營活動產生的現金流量凈額 141,036,017.9661,542,453.3

383、455,550,257.67 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 144 （二）母公司財務報表 1、母公司資產負債表 （二）母公司財務報表 1、母公司資產負債表 單位：元 項 目 項 目 2 2009 年 12 月 31 日009 年 12 月 31 日2 2008 年 12 月 31 日008 年 12 月 31 日2 2007 年 12 月 31 日 007 年 12 月 31 日 流動資產 流動資產 貨幣資金 152,294,852.43 92,793,120.69 70,773,915.74 應收賬款 6,363,438.37 9,085,750.30 9

384、,588,307.04 預付款項 876,215.60 3,849,149.91 8,232,891.74 其他應收款 3,460,161.20 1,721,746.74 1,737,493.03 存貨 635,475.39526,858.78 1,119,528.85 其他流動資產 - 流動資產合計 流動資產合計 163,630,142.99107,976,626.42 91,452,136.40 非流動資產： 非流動資產： 長期股權投資 1,993,455.27 1,308,944.74 2,104,968.53 投資性房地產 18,940,042.99 - 固定資產 75,855,711

385、.95 31,994,985.25 30,280,434.11 在建工程 49,789,040.00 47,420,469.09 21,051,829.97 工程物資 - 無形資產 28,166,266.43 26,758,239.74 27,720,656.36 長期待攤費用 465,640.00 38,639.00 53,226.80 遞延所得稅資產 145,731.42 141,313.85 21,790.36 非流動資產合計 非流動資產合計 175,355,888.06107,662,591.67 81,232,906.13 資產總計 資產總計 338,986,031.05215,63

386、9,218.09 172,685,042.53 流動負債 短期借款 30,000,000.00- 應付賬款 748,659.92 2,432,872.98 214,719.60 預收款項 1,335,576.12 1,125,658.00 2,946,390.60 應付職工薪酬 41,462,949.27 22,008,555.77 22,282,560.59 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 145 應交稅費 8,900,192.47 212,465.39 6,477,283.42 應付利息 - 應付股利 - 其他應付款 4,511,451.90 1,173,

387、991.25 3,444,072.88 一年內到期的非流動負債 12,500,000.00 2,500,000.00 流動負債合計 流動負債合計 86,958,829.68 39,453,543.39 37,865,027.09 非流動負債： 非流動負債： 長期借款 - 7,500,000.00 17,500,000.00 遞延所得稅負債 - 121,982.03 其他非流動負債 1,250,000.00 2,530,000.00 3,650,000.00 非流動負債合計 非流動負債合計 1,250,000.00 10,030,000.00 21,271,982.03 負債合計 負債合計 88

388、,208,829.68 49,483,543.39 59,137,009.12 股東權益： 股東權益： 股本 75,000,000.00 75,000,000.0067,300,000.00 資本公積 23,942,944.47 23,942,944.4721,632,944.47 盈余公積 19,398,783.69 8,936,631.02 2,461,508.89 未分配利潤 132,435,473.2158,276,099.21 22,153,580.05 股東權益合計 股東權益合計 250,777,201.37166,155,674.70 113,548,033.41 負債和股東權益

389、總計 負債和股東權益總計 338,986,031.05215,639,218.09 172,685,042.53 2、母公司利潤表 2、母公司利潤表 單位：元 項 目 2009 年度 2008 年度 2007 年度 項 目 2009 年度 2008 年度 2007 年度 一、營業收入 一、營業收入 288,618,129.04215,484,155.05 165,257,283.95 減：營業成本 9,557,115.05 8,366,065.00 9,109,243.17 營業稅金及附加 5,324,938.70 3,814,843.93 2,955,520.28 銷售費用 125,061,

390、377.66 102,769,581.79 79,715,452.51 管理費用 72,170,496.89 57,833,540.17 25,287,155.54 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 146 財務費用 367,384.51 -695,923.33 -317,844.96 資產減值損失 50,002.74 -122,803.13 -814,669.71 投資收益 305,764.94 -796,023.79 - 其中:對聯營企業和合營企業的投資收益 - 匯兌收益（損失以“”號填列） - 二、營業利潤 二、營業利潤 76,392,578.43 42,

391、722,826.83 49,322,427.12 加：營業外收入 33,293,181.10 26,507,073.49 18,319,149.09 減：營業外支出 1,569,534.19 580,101.19 9,630.43 其中:非流動資產處置損失 1,107,108.43 70,154.12 三、利潤總額 三、利潤總額 108,116,225.34 68,649,799.13 67,631,945.78 減：所得稅費用 3,494,698.67 3,898,577.79 7,015,386.49 四、凈利潤 四、凈利潤 104,621,526.67 64,751,221.34 60,

392、616,559.29 五、每股收益五、每股收益： （一）基本每股收益 1.39 0.880.90 （二）稀釋每股收益 1.39 0.880.90 六、其他綜合收益六、其他綜合收益 - - - 七、綜合收益總額七、綜合收益總額 104,621,526.67 64,751,221.34 60,616,559.29 其中：歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 104,621,526.67 64,751,221.34 60,616,559.29 歸屬于少數股東的綜合收益總額 3、母公司現金流量表 3、母公司現金流量表 單位：元 項 目 2009 年度 2008 年度 2007 年度 項 目 2009 年度

393、 2008 年度 2007 年度 一、經營活動產生的現金流量： 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金342,669,255.99246,391,661.03180,184,551.84廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 147 收到的稅費返還 37,807,773.83 22,209,399.61 17,072,619.50收到其他與經營活動有關的現金 12,727,116.03 6,345,306.83 8,808,802.81經營活動現金流入小計 393,204,145.85 274,946,367.47 206,065,974.15購買

394、商品、接受勞務支付的現金 10,857,460.13 8,229,076.02 8,288,421.43支付給職工以及為職工支付的現金118,222,048.82 104,611,847.07 66,747,829.60 支付的各項稅費 57,435,564.88 49,097,662.62 33,800,604.23支付其他與經營活動有關的現金 64,764,117.05 53,391,830.11 41,300,137.68 經營活動現金流出小計 經營活動現金流出小計 251,279,190.88 215,330,415.82 150,136,992.94經營活動產生的現金流量凈額 經營活

395、動產生的現金流量凈額 141,924,954.97 59,615,951.65 55,928,981.21二、投資活動產生的現金流量： 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 - -取得投資收益收到的現金 305,764.94 - -處置固定資產、無形資產和其他長期資產而收回的現金 63,120.10 26,051.94 58,000.00投資活動現金流入小計 368,885.04 26,051.94 58,000.00購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 70,074,567.23 23,775,749.58 32,409,570.63投資支付的現金 684,510.53

396、 - 200,000.00投資活動現金流出小計 70,759,077.76 23,775,749.58 32,609,570.63投資活動產生的現金流量凈額 -70,390,192.72 -23,749,697.64 -32,551,570.63三、籌資活動產生的現金流量： 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 10,010,000.00 -取得借款收到的現金 30,000,000.00 -20,000,000.00收到其他與籌資活動有關的現金 13,035.51 -籌資活動現金流入小計 籌資活動現金流入小計 30,000,000.00 10,023,035.51 20,000,0

397、00.00償還債務支付的現金 20,000,000.00 - -分配股利、利潤或償付利息支付的現金 21,328,975.00 23,861,192.55 20,232,400.00支付其他與籌資活動有關的現金 703,141.25 籌資活動現金流出小計 籌資活動現金流出小計 42,032,116.25 23,861,192.55 20,232,400.00籌資活動產生的現金流量凈額 籌資活動產生的現金流量凈額 -12,032,116.25 -13,838,157.04 -232,400.00廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 148 四、匯率變動對現金及現金等價

398、物的影響 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -914.26 -8,892.02 -68.92五、現金及現金等價物凈增加額 五、現金及現金等價物凈增加額 59,501,731.74 22,019,204.95 23,144,941.66加：期初現金及現金等價物余額 加：期初現金及現金等價物余額 92,793,120.69 70,773,915.74 47,628,974.08六、期末現金及現金等價物余額 六、期末現金及現金等價物余額 152,294,852.43 92,793,120.69 70,773,915.74 母公司現金流量表（補充資料） 母公司現金流量表（補充資料） 單位：元 項目

399、 2009 年度 2008 年度 2007 年度 項目 2009 年度 2008 年度 2007 年度 一、將凈利潤調節為經營活動現金流量一、將凈利潤調節為經營活動現金流量 凈利潤 104,621,526.67 64,751,221.34 60,616,559.29 加：資產減值準備 50,002.74 -122,803.13 -814,669.71 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 5,952,458.35 4,494,066.33 3,813,158.12 無形資產攤銷 1,409,319.32 1,182,866.62 993,800.74 長期待攤費用攤銷 84,875.

400、42 21,557.80 29,436.43 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） 58,534.00 36,513.32 -固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 1,048,574.43 - -公允價值變動損失（收益以“”號填列） - -財務費用（收益以“”號填列） 1,311,125.45 8,892.02 68.92 投資損失（收益以“”號填列） -305,764.94 796,023.79 -遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） -4,417.57 -119,523.49 101,151.90 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列）- -121,982.03

401、 64,924.48 存貨的減少（增加以“”號填列） -108,616.61 592,670.07 -468,000.02經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） 1,964,230.78 -819,455.14 -2,758,793.16經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 25,843,106.93 -11,084,095.85 -5,648,655.78 其他 - -經營活動產生的現金流量凈額 經營活動產生的現金流量凈額 141,924,954.97 59,615,951.65 55,928,981.21 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 149 三、

402、公司報表的編制基礎及合并財務報表范圍 三、公司報表的編制基礎及合并財務報表范圍 （一）會計報表編制基礎 （一）會計報表編制基礎 本公司以持續經營為基礎， 根據實際發生的交易和事項， 按照財政部2006 年2 月15 日頒布的企業會計準則及其應用指南的有關規定，在此基礎上編制財務報表。2007年1月1日為執行企業會計準則體系的首次執行日 （二）合并財務報表范圍及變化情況 （二）合并財務報表范圍及變化情況 1、財務報表合并范圍的確定原則及合并財務報表的編制方法 （1）合并范圍的確定原則 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定。 （2）合并會計報表的編制方法 合并財務報表以母公司和子公司的財務報

403、表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法調整母公司對子公司的長期股權投資后編制。 合并時抵銷母公司與子公司、子公司相互之間發生的內部交易對合并財務報表的影響，并計算少數股東權益后，由母公司合并編制。 2、報告期內合并范圍的變化情況 2007年度合并范圍未發生變化 2008年度合并范圍的變化情況 公司名稱 變化性質 變化原因 長沙標得軟件技術有限公司 減少 已清理,并辦理了稅務和工商注銷 南寧廣聯達軟件有限責任公司 減少 已清理,并辦理了稅務和工商注銷 銀川廣聯達軟件技術有限公司 減少 已清理,并辦理了稅務和工商注銷2009年度合并范圍的變化情況 公司名稱 變化性質 變化原因 廣聯達（美國）軟件技

404、術有限公司 增加 新設成立 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 150 四、報告期內采用的主要會計政策和會計估計 四、報告期內采用的主要會計政策和會計估計 1、會計期間 本公司的會計年度從公歷每年一月一日至十二月三十一日止。 2、記賬本位幣 本公司采用人民幣作為記賬本位幣。 3、現金流量表之現金及現金等價物的確定標準 現金流量表的現金指企業庫存現金及可以隨時用于支付的存款。 現金等價物指持有的期限短（一般是指從購買日起三個月內到期） 、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 4、外幣業務 本公司及子公司外幣交易均按交易發生日的即期匯率折算為人民

405、幣記賬。 在資產負債表日，外幣貨幣性項目按即期匯率折算，由此產生的折合人民幣差額，除固定資產購建期間可予資本化部分外，其余計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。 對于境外經營，本公司在編制財務報表時將其記賬本位幣折算為人民幣，對資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，股東權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生當期平均匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額， 在資產負債表中股東權益項目下單獨列示。 處置境外經營時，將與該境外經營相關的

406、外幣財務報表折算差額轉入處置當期損益， 部分處置的按處置比例計算。 5、金融資產與金融負債 （1）金融資產的分類 金融資產分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 （包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產） 、持有至到期投資、貸款和應收款項和可供出售金融資產等四類。 （2）金融資產的計量 A 初始確認金融資產按照公允價值計量。 對于以公允價值計量且其變動計入廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 151 當期損益的金融資產，相關交易費用應當直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產，相關交易費用應當計入初始確認金額。 B 本公司按

407、照公允價值對金融資產進行后續計量， 且不扣除將來處置該金融資產時可能發生的交易費用。但是，下列情況除外： a 持有至到期投資以及貸款和應收款項， 采用實際利率法， 按攤余成本計量。 b 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資， 以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產， 按照成本計量。 （3）金融資產公允價值的確定 A 存在活躍市場的金融資產，將活躍市場中的報價確定為公允價值； B 金融資產不存在活躍市場的，采用估值技術確定公允價值。采用估值技術得出的結果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易價格。 （4）金融資產減值 在資產負債表日對以公允價值計量且其

408、變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。金融資產發生減值的客觀證據，包括下列各項： A 發行方或債務人發生嚴重財務困難； B 債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發生違約或逾期等； C 本公司出于經濟或法律等方面因素的考慮， 對發生困難的債務人作出讓步； D 債務人很可能倒閉或進行其他財務重組； E 因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易； F 債務人經營所處的技術、市場、經濟和法律環境等發生重大不利變化，使本公司可能無法收回投資成本； G 權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌； H 其他表明金

409、融資產發生減值的客觀證據。 （5）金融資產減值損失的計量 A 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產不需要進行減值測試； B 持有至到期投資的減值損失的計量： 按預計未來現金流現值低于期末賬面價值的差額計提減值準備； C 應收款項壞賬準備的確認標準、計提方法：單項金額重大的，單獨進行減廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 152 值測試，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提壞賬準備； 單項金額不重大的和經單獨測試未減值的應收款項， 采用賬齡分析法，按應收款項的賬齡和規定的提取比例確認減值損失，計提壞賬準備；單項金額不重大但按信用風險特

410、征組合法組合后風險較大的應收款項，單獨進行測試，并計提個別壞賬準備，經單獨測試未減值的應收款項，采用賬齡分析法，按應收款項的賬齡和規定的提取比例確認減值損失。其中，單項金額重大的應收款項是指單筆金額為100萬元以上的應收款項，單項金額不重大但按信用風險特征組合法組合后風險較大的應收款項是指賬齡超過四年的應收款項。 賬齡分析法具體標準如下： 賬齡 計提比例 1 年以內 5% 1 年至 2 年 10% 2 年至 3 年 20% 3 年至 4 年 50% 4 年以上 100% D 可供出售的金融資產減值的判斷： 若該可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素后，預期這種下降

411、趨勢屬于非暫時性的，可以認定該可供出售金融資產已發生減值，應當確認減值損失，并將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一并轉出，計入減值損失。 （6）金融資產轉移 本公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的， 終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。 本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產并確認產生的資產和負債；未放棄對該金融資產控制的，按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。 金融負債的現時義務全

412、部或部分已經解除的， 終止確認該金融負債或其一部分。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 153 （7）金融負債的分類 金融負債分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 （包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債） 和其他金融負債兩類。 （8）金融負債的計量 A 初始確認金融負債，按照公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 B 本公司采用實際利率法，按攤余成本對金融負債進行后續計量。但是，下列情況除外：以公允價值計量且

413、其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值計量，且不扣除將來結清金融負債時可能發生的交易費用。 6、存貨的核算方法 （1）存貨的分類 存貨分為原材料、庫存商品、低值易耗品等。 （2）存貨取得和發出的計價及攤銷 各類存貨的購入與入庫按實際成本計價，發出采用加權平均法計價；低值易耗品于其領用時采用一次攤銷法。 （3）存貨盤存制度 存貨盤存采用永續盤存制。 （4）存貨可變現凈值的依據及存貨跌價準備計提方法 期末， 在對存貨進行全面盤點的基礎上， 對存貨可變現凈值低于成本的部分，提取存貨跌價準備，計入當期損益。提取時按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額確定?？勺儸F凈值，是指在日?；顒又?，存貨的估

414、計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額?？勺儸F凈值的確定依據及存貨跌價準備計提方法： A 存貨可變現凈值的確定依據：為生產而持有的材料等，用其生產的產成品的可變現凈值高于成本的，該材料仍然應當按照成本計量;材料價格的下降表明產成品的可變現凈值低于成本的，該材料應當按照可變現凈值計量。為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現凈值應當以合同價格為基礎計算。企廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 154 業持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的， 超出部分的存貨的可變現凈值應當以一般銷售價格為基礎計算。 B 存貨跌價準備的計提方法：

415、 按單個存貨項目的成本與可變現凈值孰低法計提存貨跌價準備;但對于數量繁多、單價較低的存貨按存貨類別計提存貨跌價準備。 與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、 具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，可以合并計提存貨跌價準備。 7、投資性房產的核算方法 （1）投資性房地產的種類和計量模式 投資性房地產，是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權、已出租的建筑物。 投資性房地產采用成本模式計量。 （2）折舊及減值準備 比照固定資產中同類資產執行。 8、固定資產的核算方法 （1）固定資產的標準 本公司固定資產系為

416、生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的并且使用壽命超過一年的有形資產。 （2）固定資產分類 房屋建筑物、運輸工具、電子及其他設備。 （3）固定資產的計量和折舊 本公司固定資產按照成本進行初始計量。 固定資產折舊采用年限平均法分類計提，根據固定資產類別、預計使用年限和預計凈殘值率確定折舊率。 符合資本化條件的固定資產裝修費用， 在兩次裝修期間與固定資產尚可使用年限兩者中較短的期間內，采用年限平均法單獨計提折舊。 融資租賃方式租入的固定資產， 能合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的， 在租賃期與租賃資產

417、尚可使用年限兩者中較短的期間廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 155 內計提折舊。 各類固定資產折舊年限和年折舊率如下： 資產類別 預計使用年限 預計凈殘值率 年折舊率 房屋建筑物 20-50 年 5% 4.75%-1.9% 運輸工具 8 年 5% 11.88% 電子及其他設備 5 年 5% 19% 公司于每年年度終了，對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核， 預計數與原先估計數有差異的， 調整原先估計數， 并按會計估計變更處理。 （4）固定資產后續支出 與固定資產有關的更新改造等后續支出,符合固定資產確認條件的,計入固定資產成本,同時將被替換部分的

418、賬面價值扣除；與固定資產有關的修理費用等后續支出,不符合固定資產確認條件的,計入當期損益。 9、在建工程的核算方法 （1）在建工程的類別 在建工程包括施工前期準備、正在施工中的建筑工程、安裝工程、技術改造工程和大修理工程等。 （2）在建工程的核算 在建工程按照實際發生的支出分項目核算， 并在工程達到預定可使用狀態時結轉為固定資產。如果達到預定可使用狀態時，尚未辦理竣工結算的，按估計價值結轉，待辦理竣工結算手續后再作調整。 10、無形資產的核算方法 （1）無形資產的計價、使用壽命和攤銷 公司無形資產按照成本進行初始計量。 使用壽命有限的無形資產，自該無形資產可供使用時起，在使用壽命期內分期平均攤

419、銷，計入損益。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。 如果預計某項無形資產已不能為企業帶來未來經濟利益的， 將該無形資產的賬面價值全部轉入管理費用。 本公司無形資產包括計算機軟件、土地使用權等，計算機軟件按照5年進行攤銷，土地使用權按照50年攤銷。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 156 （2）研究開發費用核算方法 A 研究階段支出是指為獲得并理解新的科學或技術知識而進行的獨創性的有計劃調查所發生的支出。 公司內部研究項目的研究階段支出，于發生時計入當期損益。 B 開發階段支出是在進行商業性生產或使用前， 將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產出新的或具

420、有實質性改進的材料、裝置、產品等過程中所發生的支出。 公司內部研究項目的開發階段支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產，否則計入當期損益： a 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； b 具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； c 無形資產產生經濟利益方式， 包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場； d 有足夠的技術、 財務資源和其他資源條件支持， 以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產； e 歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠計量。 11、資產減值的核算方法 （1）減值測試的范圍 本公司對于長期股權投資、固定資產、在建工程、無形資

421、產、商譽等長期資產，每期末判斷相關資產是否存在可能發生減值的跡象。因企業合并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產， 無論是否存在減值跡象， 每年都進行減值測試。 （2）資產減值損失的確認 資產減值損失是根據期末各項資產預計可收回金額低于其賬面價值的差額確認。 另外，成本法核算的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，將該投資的賬面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。 資產減值損失確認后， 減值資產的折舊或者攤銷費用應當在未來期間作相應調整，以使該資產在剩余使用壽命內，系統地分攤調整后的資產賬面價值（扣

422、除廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 157 預計凈殘值） 。 資產減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。 （3）預計可收回金額的確定方法 根據資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 （4）資產組的認定及減值 有跡象表明一項資產可能發生減值的， 以單項資產為基礎估計其可收回金額。難以對單項資產的可收回金額進行估計的， 以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。 資產組的認定， 以資產組產生的主要現金流入是否獨立于其他資產或者資產組的現金流入為依據。同時，考慮企業管理層管理生產經營活動的方式和對資產的持續使用或

423、者處置的決策方式等。 資產組一經確定，各個會計期間應當保持一致，不得隨意變更。 本公司進行資產減值測試時，對于因企業合并形成的商譽的賬面價值，自購買日起分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。 資產組或者資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的， 確認相應的減值損失；賬面價值包括商譽分攤額的，減值損失金額先抵減分攤至資產組或者資產組組合中商譽的賬面價值， 再根據資產組或者資產組組合中除商譽之外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。 12、長期股權投資的核算 （1）長期股權投資的初始計量 A 同一控制下的企業合并形成的長期股權投資，

424、在合并日按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。 長期股權投資初始投資成本與支付的對價之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 B 非同一控制下的企業合并形成的長期股權投資，在購買日按照企業會計準則第20號企業合并確定的合并成本作為長期股權投資的初始投資成本。 C 以支付現金取得的長期股權投資， 按照實際支付的購買價款作為初始投資廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 158 成本。初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。 D 以發行權益性證券取得的長期股權投資， 按照發行權益性證券的公

425、允價值作為初始投資成本。 E 投資者投入的長期股權投資， 按照投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。 F 非貨幣性資產交換取得長期股權投資， 如該項交換具有商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠地計量， 以換出資產的公允價值和應支付的相關稅費確定其初始投資成本， 公允價值與換出資產賬面價值的差額計入當期損益，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠。 如該項交換不具有商業實質或換入資產或換出資產的公允價值不能夠可靠地計量， 以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入的長期股權投資成本，不確認損益。 G 債務重組取得的長期股權投資的成本按其公

426、允價值入賬。 （2）長期股權投資的后續計量及收益確定方法 A 能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資采用成本法核算。 編制合并財務報表時按照權益法進行調整； B 對被投資單位不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資采用成本法核算； C 對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資采用權益法核算。 采用成本法核算的長期股權投資在被投資單位宣告分派的現金股利或利潤時，確認為當期投資收益。確認投資收益，僅限于被投資單位接受投資后產生的累積凈利潤的分配額， 所獲得的利潤或現金股利超過上述數額的部分作為初始投資成本的收回。自 2009 年 1 月 1 日

427、起，按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益， 不再劃分是否屬于投資前和投資后被投資單位實現的凈利潤。 采用權益法核算的長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 159 份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。取得長期股權投資后，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益的份額，確認投資損益并調整長期股權投資的賬面價值。 按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股

428、利計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值。 對于被投資單位除凈損益以外所有者權益的其他變動， 調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。 （3）具有共同控制、重大影響的確定依據 A 共同控制是指按照合同約定對某項經濟活動所共同控制， 僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。 B 重大影響是指對一個企業的財務和經營決策有參與的權利， 但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。 C 在確定能否對被投資單位實施控制或施加重大影響時， 同時考慮本公司和其他方持有的被投資單位當期可轉換債券、 當期可執行認股權證等潛在表決權因素。 13、長期

429、待攤費用的核算 長期待攤費用是指公司已經發生但應由本期和以后各期負擔的分攤期限在1年以上的各項費用，包括以經營租賃方式租入的固定資產發生的改良支出等。長期待攤費用在相關項目的受益期內平均攤銷。 14、借款費用的核算 （1）借款費用資本化的確認原則 企業發生的借款費用， 可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 借款費用同時滿足下列條件的，開始資本化。 A 資產支出已經發生， 資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； B 借款費用已

430、經發生； C 為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 160 （2）購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。在符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之后所發生的借款費用， 在發生時根據其發生額確認為費用， 計入當期損益。 符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、 且中斷時間連續超過 3個月的，借款費用暫停資本化。 （3）借款費用資本化金額的計算方法 專門借款的利息費用，以當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取

431、得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定。 允許的資本化的輔助費用、匯兌差額按實際發生額直接資本化。 15、職工薪酬的核算 職工薪酬， 是指本公司為獲得職工提供的服務而給予各種形式的報酬以及其他相關支出。在職工提供服務的會計期間，將應付的職工薪酬確認為負債，根據職工提供服務的受益對象計入相應的產品成本、 勞務成本、 資產成本或當期損益。 16、政府補助的核算方法 政府補助包括財政撥款、財政貼息、稅收返還和無償劃撥非貨幣性資產。 本公司收到的與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，自相關資產達到預定可使用狀態時起，在該資產使用壽命內平均計入各期損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉

432、讓、報廢或發生毀損的，將遞延收益余額一次性轉入資產處置當期的損益。 收到的與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關費用的期間計入當期損益；用于補償已經發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期損益。 17、收入確認核算 （1）銷售商品 本公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方； 既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量，確認收入的實現。 （2）提供勞務 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股

433、說明書 161 對在同一會計年度內開始并完成的勞務，于完成勞務時確認收入；如果勞務的開始和完成分屬不同的會計年度， 則在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，于期末按完工百分比法確認相關的勞務收入。 確定提供勞務交易的完工進度，可選用下列方法： A 已完工作的測量。 B 已經提供的勞務占應提供勞務總量的比例。 C 已經發生的成本占估計總成本的比例。 （3）讓渡資產使用權 讓渡資產使用權收入包括利息收入和使用費收入等； 利息收入金額，按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定；使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。 18、所得稅核算 本公司所得稅費用的會計處理

434、采用資產負債表債務法。 （1）遞延所得稅資產的確認 A 本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限， 確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。 但是同時具有下列特征的交易中因資產或負債的初始確認所產生的遞延所得稅資產不予確認： a 該項交易不是企業合并； b 交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)。 B 本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產： a 暫時性差異在可預見的未來很可能轉回； b 未來很可能獲得用來抵扣暫時性差異的應納稅所得額。 C 本公司對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧

435、損和稅款抵減， 以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限， 確認相應的遞延所得稅資產。 （2）遞延所得稅負債的確認 除下列情況產生的遞延所得稅負債以外， 本公司確認所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債： 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 162 A 商譽的初始確認； B 同時滿足具有下列特征的交易中產生的資產或負債的初始確認： a 該項交易不是企業合并； b 交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)。 C 本公司對與子公司、 聯營公司及合營企業投資產生相關的應納稅暫時性差異，同時滿足下列條件的： a 投資企業能夠控

436、制暫時性差異的轉回的時間； b 該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。 （3）所得稅費用計量 本公司將當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益， 但不包括下列情況產生的所得稅： A 企業合并； B 直接在所有者權益中確認的交易或事項。 19、會計政策、會計估計變更和會計差錯更正 （1）本財務報告期間未發生會計政策變更事項。 （2）本財務報告期間未發生會計估計變更事項。 （3）本財務報告期間無前期會計差錯更正事項。 五、稅 項 五、稅 項 1、所得稅 報告期內， 本公司屬于國務院批準的高新技術產業開發區內經認定的高新技術企業，減按 15%的稅率征收所得稅； 2006 年至 20

437、09 年，本公司均被國家相關部委聯合認定為國家規劃布局內重點軟件企業，依據國發200018 號鼓勵軟件產業和集成電路產業發展的若干政策和財稅20081 號財政部、國家稅務總局關于企業所得稅若干優惠政策的通知的規定， “國家規劃布局內重點軟件企業當年未享受免稅優惠的，減按10%的稅率征收企業所得稅” ； 在 2006 年度和 2007 年度匯算清繳時， 由于國家規劃布局內重點軟件企業的認定和證書未能及時下發，故公司本部按 15%的稅率計算繳納的企業所得稅。在廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 163 取得 2006 年度和 2007 年度國家規劃布局內重點軟件企業證

438、書后，公司按 10%的優惠稅率向主管稅務機關辦理了退稅申請手續；2009 年 3 月，公司收到了 2006年和 2007 年退稅款，共計 3,200,639.24 元； 2007 年度,本公司所屬各分公司異地獨立繳納企業所得稅，分別執行各自的企業所得稅稅率； 自2008年1月1日起，依據國家稅務總局關于印發跨地區經營匯總納稅企業所得稅征收管理暫行辦法的通知（國稅發200828號）的規定,由本公司統一計算出包括公司總部和所屬各分公司在內的全部應納稅所得額后， 按照統一適用稅率按季度分別向所在地主管稅務機關申報預繳企業所得稅， 全部應納稅所得額的50%在各分支機構間分攤預繳，50%由公司總部預繳；

439、年度終了，公司總部負責進行企業所得稅的年度匯算清繳， 按照統一適用稅率計算企業當年應納所得稅額，抵減公司總部、 各分公司當年已就地分期預繳的企業所得稅款后， 多退少補稅款； 2008年度和2009年度， 公司分別于2008年12月31日和2009年12月31日被認定為國家規劃布局內重點軟件企業并及時取得證書， 故公司2008年度和2009年度企業所得稅按10%的稅率進行匯算清繳。 報告期內，本公司及所屬分公司、控股子公司企業所得稅稅率為： 公司名稱 2007 年及以前年度稅率 2008 年度稅率 2009 年度 稅率 公司名稱 2007 年及以前年度稅率 2008 年度稅率 2009 年度 稅

440、率 公司總部 15% 10% 10% 所屬分公司 33% 10% 10% 北京廣聯達管理咨詢有限責任公司 （注 1）25% 25% 杭州廣聯達慧中軟件技術有限公司 33% 25% 25% 濟南廣聯達軟件技術有限公司 33% 25% 25% 武漢廣聯達三山軟件技術有限公司 33% 25% 25% 深圳廣聯達慧中軟件科技有限公司 33% 25% 25% 內蒙古廣聯達信息有限公司 33% 25% 25% 南昌廣聯達軟件技術有限公司 33% 20% 20% （注 2） 長沙標得軟件技術有限公司 33% 25% （注 3） 南寧廣聯達軟件有限責任公司 33% 25% （注 3） 銀川廣聯達軟件技術有限公

441、司 33% 25% （注 3） 廣聯達（美國）軟件技術有限公司 - - 15%-35%/8.3%（注 4） 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 164 注 1：依據北京市海淀區國家稅務局下發的海國稅批復2007第 00590 號減、免稅批復通知書,北京廣聯達管理咨詢有限責任公司 2007 年度享受免征所得稅的優惠； 注 2：南昌廣聯達軟件技術有限公司 2008 年度和 2009 年度被確定為小型微利企業，企業所得稅率為 20%； 注 3：長沙標得軟件技術有限公司、南寧廣聯達軟件有限責任公司、銀川廣聯達軟件技術有限公司等 3 家子公司已于 2008 年度清算注銷；

442、注 4：廣聯達（美國）軟件技術有限公司 2009 年度成立，注冊地在美國馬里蘭州，根據美國稅法， 廣聯達 （美國） 軟件技術有限公司需分別繳納聯邦企業所得稅和州企業所得稅，其中：聯邦企業所得稅率為 15%-35%，馬里蘭州的企業所得稅率為 8.3%。 2、增值稅 本公司所屬分公司、 控股子公司被認定為小規模納稅人的， 2009年1月1日前，銷售軟件收入按照4%的征收率計算繳納增值稅；2009年1月1日后，銷售軟件收入按照3%的征收率計算繳納增值稅。 被認定為一般納稅人的，按照17%的稅率計算增值稅銷項稅額，抵扣當期進項稅額后計算繳納增值稅。 本公司總部為增值稅一般納稅人，2000年1月由北京市

443、科學技術委員會認定為軟件企業。杭州廣聯達慧中軟件技術有限公司為增值稅一般納稅人，2007年4月由浙江省信息產業廳認定為軟件企業。依據國發200018號鼓勵軟件產業和集成電路產業發展的若干政策 和財政部、 國家稅務總局聯合下發的財稅20081號關于企業所得稅若干優惠政策的通知的規定，在我國境內開發生產軟件產品，對增值稅一般納稅人銷售其自行開發生產的軟件產品，2010年前按17%的法定稅率征收增值稅，對實際稅負超過3%的部分即征即退；所退稅款由公司用于研究開發軟件產品和擴大再生產，不作為公司所得稅應稅收入，不予征收企業所得稅。 本公司本部和杭州廣聯達慧中軟件技術有限公司報告期內即征即退的軟件產品，

444、 均已經過北京市海淀區國家稅務局第八稅務所和杭州市濱江區國家稅務局的審核確認。 注：廣聯達（美國）軟件技術有限公司在注冊地美國馬里蘭州的流轉稅率為 6%。 3、營業稅 以服務收入和租賃收入為計稅基礎，按照5%的稅率計算繳納。 4、城市維護建設稅 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 165 以應納增值稅及營業稅額等流轉稅為計稅基礎， 按照7%的稅率計算繳納城市維護建設稅。 5、教育費附加 以應納增值稅及營業稅額等流轉稅為計稅基礎，按照3%的稅率計算繳納。 6、房產稅 按照自用房產原值一次減除30%后的余值，按照1.2%的稅率計算繳納。 注：廣聯達（美國）軟件技術有限

445、公司在注冊地美國馬里蘭州的房產稅率為 1.71%。 7、其他稅項 按照國家和地方有關規定計算繳納。 六、非經常性損益明細表 六、非經常性損益明細表 報告期內，本公司非經常性損益發生額如下表所示： 單位：元 非經常性損益明細項目 2009 年度 2008 年度2007 年度 非經常性損益明細項目 2009 年度 2008 年度2007 年度 非流動資產處置損益(包括已計提資產減值準備的沖銷部分) -1,093,082.13 -36,513.3246,390.63計入當期損益的政府補助，但與公司業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外 5,485,350.00 4,120,000

446、.00 1,400,000.00根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 -14,129,155.54除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -331,936.37 -482,995.35261,891.07其他符合非經常性損益定義的損益項目3,862,544.43 - 241,601.73 非經常性損益合計 非經常性損益合計 7,922,875.93 3,600,491.33 16,079,038.97 減：所得稅影響金額 516,867.33 371,807.27 222,828.18 扣除所得稅影響后的非經常性損益 扣除所得稅影響后的非經常性損益 7,406

447、,008.60 3,228,684.06 15,856,210.79 其中：歸屬于母公司所有者的非經常性損益 7,400,213.38 3,305,416.80 15,648,374.26 歸屬于少數股東的非經常性損益 5,795.22 -76,732.74207,836.53根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響，是廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 166 公司根據財政部 2006 年 2 月 15 日頒布的企業會計準則將 2007 年初應付福利費余額轉入應付職工薪酬科目，而 2007 年未使用完的部分沖減當期管理費用形成的非

448、經常性損益； 其他符合非經常性損益定義的損益項目， 是因為公司于2007年收到2005年度的所得稅退稅款241,601.73元，2009年收到了2006年度、2007年度及2008年度所得稅退稅款3,862,544.43元，分別沖減了2007年度和2009年的當期所得稅費用形成的非經常性損益。 報告期內公司扣除非經常性損益后的凈利潤 （歸屬于母公司所有者） 如下表： 單位：元 2009 年 2008 年度 2007 年度 2009 年 2008 年度 2007 年度 凈利潤 104,700,741.4263,555,125.4357,557,707.12 扣除非經常性損益（所得稅影響后）后的凈

449、利潤 97,300,528.0460,249,708.6341,909,332.86 七、最近一期末主要固定資產和對外投資情況 七、最近一期末主要固定資產和對外投資情況 （一）最近一期末主要固定資產 （一）最近一期末主要固定資產 截至 2009 年 12 月 31 日，本公司主要固定資產情況如下： 單位：元 項 目 原值 累計折舊和攤銷 凈值 單位：元 項 目 原值 累計折舊和攤銷 凈值 房屋建筑物 63,178,531.551,061,314.8062,117,216.75 運輸工具 2,994,488.96924,559.562,069,929.40 電子設備及其他 19,584,109.

450、347,484,410.8312,099,698.51 合計 85,757,129.859,470,285.1976,286,844.66 2009 年本公司與北京銀行股份有限公司中關村科技園區支行簽訂編號為0051643 的借款合同，借款 3000 萬元，由北京中關村科技擔保有限公司提供擔保， 本公司提供抵押反擔保， 抵押物為本公司的房屋。 相關抵押手續正在辦理中。被抵押的房屋（北京市海淀區信息路 22 號樓 B 座 6 層、12 層及廣聯達大廈）截止 2009 年 12 月 31 日賬面原值為 83,037,034.27 元， 凈值為 78,333,880.23 元。 （二）最近一期末對外

451、投資情況 （二）最近一期末對外投資情況 截至2009年12月31日，公司的合并財務報表中無對外投資。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 167 截至2009年12月31日，母公司對外投資情況如下： 單位：元 被投資單位 初始投資金額 本公司持股比例 2008 年 12 月 31 日 本期 增加 2009 年 12 月 31 日 本期收到的現金紅利 成本法核算 1.武漢廣聯達三山軟件技術有限公司 200,000.00 40% 60,480.16 60,480.16 305,764.942.濟南廣聯達軟件技術有限公司 300,000.00 100% 285,423.

452、75 285,423.75 3.杭州廣聯達慧中軟件技術有限公司 500,000.00 100% 96,914.09 96,914.09 4.北京廣聯達管理咨詢有限責任公司 1,000,000.00 100% 764,366.49 764,366.49 5.南昌廣聯達軟件技術有限公司 105,000.00 35% 101,760.25 101,760.25 6.深圳廣聯達慧中軟件科技有限公司 180,000.00 36% 0 0 7.內蒙古廣聯達信息有限公司 150,000.00 30% 0 0 8廣聯達(美國)軟件技術有限公司 684,510.53 100% 684,510.53 684,51

453、0.53 合計 2,916,000.00 1,308,944.74684,510.53 1,993,455.27 305,764.94廣聯達（美國）軟件技術有限公司為2009年上半年新成立的全資子公司，注冊地為美國馬里蘭州， 注冊資本35萬美元， 主要從事軟件研發、 生產及銷售， 2009年12月31日，公司累計向廣聯達（美國）軟件技術有限公司出資684,510.53元人民幣，折合9.99萬美元。廣聯達（美國）軟件技術有限公司尚未在美國開展經營業務活動。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 168 八、最近一期末主要無形資產 八、最近一期末主要無形資產 1、截至2

454、009年12月31日，發行人無形資產的情況如下： 單位：元 項 目 取得方式 原 值 攤銷年限攤余價值 剩余攤銷期限土地使用權 出讓 26,024,378.0050 年 24,593,037.32 47 年 軟件 購買/研發 7,004,838.735 年 3,575,861.61 2-4 年 2、公司期末無形資產不存在需計提減值準備的情況。 九、最近一期末主要債項 九、最近一期末主要債項 （一）短期借款 （一）短期借款 單位：元 借款類別 保證借款 保證借款 30,000,000.00 抵押借款 合 計 30,000,000.00 注： 公司為補充流動資金， 在北京銀行股份有限公司中關村海淀

455、園支行辦理的借款， 合同編號0051643，借款期限為2009年6月24日至2010年6月24日，本金3000萬，年利率4.779%。 （二）應付賬款 （二）應付賬款 2009年12月31日，公司應付賬款明細情況如下表： 單位：元 賬齡 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 金額 比例 金額 比例 1 年以內 505,820.9267.56%2,461,983.98100.00% 1-2 年 242,839.0032.44% 合計 748,659.92100.00%2,461,983.98100.00% 應付賬款余額中無應付持有公司5%（含5%）以上表決權股份的股

456、東單位的款廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 169 項。 （三）預收賬款 （三）預收賬款 2009年12月31日，公司預收賬款明細情況如下表： 單位：元 賬齡 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 金額 比例 金額 比例 1 年以內 963,296.1271.72%1,094,425.00 94.37% 1-2 年 379,880.0028.28% 65,233.00 5.63% 合計 1,343,176.12100.00%1,159,658.00 100.00% 預收賬款余額中無預收持有公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位的

457、款項。 （四）應付職工薪酬 （四）應付職工薪酬 截至2009年12月31日，公司應付職工薪酬余額為42,957,146.88元，具體明細情況如下： 單位：元 項 目 2008 年 12 月 31 日 本期增加額 本期支付額 2009 年 12 月 31 日 項 目 2008 年 12 月 31 日 本期增加額 本期支付額 2009 年 12 月 31 日 一、工資、獎金、津貼和補貼 22,858,961.64129,637,675.72109,953,307.37 42,543,329.99 二、職工福利費 - 4,014,904.234,014,904.23 - 三、社會保險費 156,15

458、3.23 10,379,741.4210,385,056.80 150,837.85 其中：1醫療保險費 45,340.00 2,876,568.232,877,180.19 44,728.04 2基本養老保險費 93,202.74 6,806,344.616,810,985.76 88,561.59 3失業保險費 10,387.36 432,403.96432,572.78 10,218.54 4工傷保險費 5,055.74 125,795.07125,763.84 5,086.97 5生育保險費 2,167.39 138,629.55138,554.23 2,242.71 四、住房公積金

459、49,952.00 3,329,058.343,345,077.66 33,932.68 五、工會經費和職工教育經費 286,026.22 216,011.49272,991.35 229,046.36 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 170 六、因解除勞動關系給與的補償 - 118,978.23118,978.23 - 合計 23,351,093.09 147,696,369.43 128,090,315.64 42,957,146.88 （五）應交稅費 （五）應交稅費 截至2009年12月31日，公司應交稅費余額為9,464,237.25元，具體明細情況如

460、下： 單位：元 項目 2009 年 12 月 31 日2008 年 12 月 31 日 項目 2009 年 12 月 31 日2008 年 12 月 31 日 企業所得稅 -1,252,124.97-5,923,223.72 增值稅 8,734,851.085,367,473.37 營業稅 180,224.1737,389.78 城建稅 661,406.37383,037.48 教育費附加 300,557.77176,650.65 代扣繳個人所得稅 790,705.57565,827.01 其他 48,617.2626,895.56 合計 9,464,237.25634,050.13 （1）其

461、他項目主要包括河道管理費和物價調控基金等； （2）2009年12月31日較2008年12月31日應交稅費增加8,830,187.12元，增幅為1,392.66%， 主要原因是2009年度預繳的企業所得稅低于2008年度(2008年各季度的預繳稅率為25%,2009年各季度的預繳稅率15%),以及期末未交增值稅的增加所致；2008年12月31日較2007年12月31日應交稅費減少6,066,573.01元，降幅為90.54%，主要原因是由于公司2008年各季度企業所得稅的預繳稅率（25%）與匯算清繳適用稅率（10%）的差異，造成2008年多交當期企業所得稅，使得2008年12月31日較2007年

462、12月31日應交所得稅余額大幅減少。 （六）其他應付款 （六）其他應付款 截至2009年12月31日，公司其他應付款余額為4,571,490.58元，具體明細情況如下： 單位：元 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 171 賬齡 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 賬齡 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 金額 比例 金額 比例 金額 比例 金額 比例 1 年以內 3,568,532.35 78.06% 1,110,041.53 77.23% 1-2 年 734,739.39 16.07% 157,8

463、49.74 10.98% 2-3 年 127,181.08 2.78% - 0.00% 3 年以上 141,037.76 3.09% 169,383.60 11.79% 合計 4,571,490.58 100.00% 1,437,274.87 100.00% 其他應付款期末余額中無應付持有公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位的款項。 （八）長期借款和一年內到期的非流動負債 （八）長期借款和一年內到期的非流動負債 單位：元 類別 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 類別 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 長期借款 - 7,5

464、00,000.00 一年內到期的非流動負債 - 12,500,000.00 合計 - 20,000,000.00 （1）該借款是公司為建造廣聯達大廈，在北京銀行中關村科技園區支行辦理的專門借款，借款期限為 2007 年 10 月 26 日至 2010 年 10 月 26 日，合同編號0030157，本金 2000 萬元。根據合同約定：自借款開始一年后，每季度還款 250萬元，兩年還清。因此，在財務報表中的 2007 年 12 月 31 日和 2008 年 12 月 31日分別確認一年內到期的非流動負債 250 萬元和 1250 萬元，長期借款科目于該兩時點相應減少對應的金額； （2）2009

465、年上半年，公司向北京銀行中關村科技園區支行償還了這筆 2000萬專門借款。 （九）其他非流動負債（遞延收益） （九）其他非流動負債（遞延收益） 截至2009年12月31日，公司遞延收益余額為1,250,000.00元，具體明細情況如下： 單位：元 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 172 政府補助項目 期限 2008 年 12 月 31 日 本期增加 本期減少 2009 年 12 月 31 日 政府補助項目 期限 2008 年 12 月 31 日 本期增加 本期減少 2009 年 12 月 31 日 北京市高成長企業自主創新科技專項資金 2007 年 11 月至

466、 2009 年 6 月 533,333.33400,000.00933,333.33 -基于 BIM-3D 的建筑設施運維管理系統的專項撥款 2008 年 7 月至 2009 年 12 月 466,666.67-466,666.67 -基于 GBIM-5D 的施工過程算量軟件研發的專項撥款 2008 年 11 月至 2010 年 6 月 1,530,000.00800,000.001,580,000.00 750,000.00建設工程項目管理整體解決方案項目的專項撥款 2009 年 1 月至 2010 年 12 月 -1,000,000.00500,000.00 500,000.00合計 2,

467、530,000.002,200,000.003,480,000.00 1,250,000.00遞延收益中核算的是政府補助歸屬于未來期間的金額。 十、所有者權益變動情況 十、所有者權益變動情況 單位：元 項目 2009年12月31日2008年12月31日 2007 年 12 月 31 日 項目 2009年12月31日2008年12月31日 2007 年 12 月 31 日 股本 75,000,000.0075,000,000.0067,300,000.00 資本公積 23,942,944.4723,942,944.4721,632,944.47 盈余公積 19,398,783.69 8,936,

468、631.02 2,461,508.89 未分配利潤 127,862,847.90 53,624,259.15 18,697,835.90 歸屬于母公司所有者權益合計 246,202,509.05 161,503,834.64 110,092,289.26 少數股東權益 1,396,202.36 930,215.97 151,601.83 所有者權益合計 247,598,711.41 162,434,050.61 110,243,891.09 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 173 十一、報告期內各期現金流量情況 十一、報告期內各期現金流量情況 （一）報告期內各

469、期現金流量情況 （一）報告期內各期現金流量情況 單位：元 項 目 2009 年度 2008 年度 2007 年度 項 目 2009 年度 2008 年度 2007 年度 經營活動產生的現金流量凈額 141,036,017.96 61,542,453.34 55,550,257.67 投資活動產生的現金流量凈額 -70,110,154.41 -24,073,974.90 -32,604,222.53 籌資活動產生的現金流量凈額 -12,490,763.65 -13,838,157.04 -232,400.00 現金及現金等價物凈增加額 58,432,118.63 23,621,429.38 22

470、,713,566.22 （二）報告期內涉及現金收支的投資和籌資活動情況 （二）報告期內涉及現金收支的投資和籌資活動情況 公司報告期內未有不涉及現金收支的重大投資和籌資活動。 十二、報表附注中的期后事項、或有事項及其他重要事項 十二、報表附注中的期后事項、或有事項及其他重要事項 （一）資產負債表日后事項 （一）資產負債表日后事項 公司無需要在財務報表附注中說明的資產負債表日后事項。 （二）或有事項 （二）或有事項 公司無需要在財務報表附注中說明的或有事項。 （三）承諾事項 （三）承諾事項 公司無需要在財務報表附注中說明的承諾事項。 十三、財務指標 十三、財務指標 （一）報告期內基本財務指標 （一

471、）報告期內基本財務指標 以下財務指標除特別注明外，為合并報表口徑。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 174 項 目 2009 年度 2008 年度 2007 年度 項 目 2009 年度 2008 年度 2007 年度 流動比率 1.842.582.26 速動比率 1.832.562.23 資產負債率(%) 26.02%22.95%34.25% 應收賬款周轉率(次) 95.8149.8527.46 存貨周轉率(次) 17.4210.1810.55 息稅折舊攤銷前利潤（元） 118,353,232.1974,071,553.7869,544,971.25 利息保

472、障倍數 135.1489.41277.34 每股經營活動現金流量（元）1.880.820.83 每股凈現金流量（元） 0.780.310.34 無形資產占凈資產的比例(%)1.441.081.90 注：資產負債率按母公司數據計算，其它指標按合并報表數據計算。 流動比率=流動資產流動負債 速動比率=(流動資產-存貨)流動負債 資產負債率(%)=（負債總額資產總額）100% 應收賬款周轉率(次)=銷售收入平均應收賬款 存貨周轉率(次)=銷售成本平均存貨 息稅折舊攤銷前利潤=凈利潤+所得稅+利息費用+折舊+攤銷 利息保障倍數=息稅前利潤/利息費用 每股經營活動現金流量=經營活動現金流量凈額期末普通股

473、股數 每股凈現金流量現金及現金等價物凈增加額期末普通股股數 無形資產（土地使用權除外）占凈資產的比例=無形資產（土地使用權除外）/凈資產 （二）凈資產收益率和每股收益（指標按合并報表數據計算） （二）凈資產收益率和每股收益（指標按合并報表數據計算） 按照中國證監會 公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號凈資產收益率和每股收益的計算及披露 （2010年修訂） ， 本公司報告期加權平均的凈資產收益率和每股收益計算如下： 報告期利潤 加權平均凈資產 收益率 每股收益(元) 基本 稀釋 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 175 2009 年度 2009 年度 歸屬于公

474、司普通股東的凈利潤 51.36% 1.40 1.40 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股票的凈利潤 47.73% 1.30 1.30 2008 年度 2008 年度 歸屬于公司普通股東的凈利潤 45.68% 0.86 0.86 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股票的凈利潤 43.30% 0.82 0.82 2007 年度 2007 年度 歸屬于公司普通股東的凈利潤 58.74% 0.86 0.86 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股票的凈利潤 42.77% 0.62 0.62 注: 加權平均凈資產收益率=P/（E0 NP2 EiMiM0 EjMjM0EkMkM0） 其中：P 分別對應于歸屬于公

475、司普通股股東的凈利潤、扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤；NP 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤；E0 為歸屬于公司普通股股東的期初凈資產； Ei 為報告期發行新股或債轉股等新增的、 歸屬于公司普通股股東的凈資產；Ej 為報告期回購或現金分紅等減少的、歸屬于公司普通股股東的凈資產；M0 為報告期月份數；Mi 為新增凈資產下一月份起至報告期期末的月份數；Mj 為減少凈資產下一月份起至報告期期末的月份數；Ek 為因其他交易或事項引起的凈資產增減變動；Mk 為發生其他凈資產增減變動下一月份起至報告期期末的月份數。 基本每股收益=PS S= S0 S1 SiMiM0 SjMjM0Sk 其中：

476、P 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤；S 為發行在外的普通股加權平均數；S0 為期初股份總數；S1 為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si 為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj為報告期因回購等減少股份數；Sk 為報告期縮股數；M0 報告期月份數；Mi 為增加股份下一月份起至報告期期末的月份數；Mj 為減少股份下一月份起至報告期期末的月份數。 稀釋每股收益=P+（已確認為費用的稀釋性潛在普通股利息轉換費用）（1-所得稅率）/（S0 S1 SiMiM0 SjMjM0Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數） 其

477、中，P 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤。公司在計算稀釋每股收益時，應考慮所有稀釋性潛在普通股的影響，直至稀釋每股收益達到最小。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 176 十四、盈利預測 十四、盈利預測 公司未編制盈利預測報告。 十五、資產評估 十五、資產評估 北京廣聯達軟件技術有限公司整體變更為股份公司時，沃克森（北京）國際資產評估有限公司接受委托對北京廣聯達軟件技術有限公司截至2007年10月31日的全部資產和負債進行了評估，并出具了沃克森評報字2007第0158號資產評估報告書 。 本次評估所采用的主要方法為成

478、本法和收益法。 根據本次評估目的評估結論采用成本法評估結果，成本法評估結果如下： 單位：萬元 項目 賬面凈值調整后賬面凈值評估價值 增值率 項目 賬面凈值調整后賬面凈值評估價值 增值率 流動資產 8,172.668,172.668,358.032.27% 長期資產 210.50210.50127.34-39.50% 固定資產 4,655.684,655.686,565.4341.02% 其中：在建工程 1,573.991,573.991,573.99- 建筑物 2,139.822,139.824,135.9193.28% 設備 941.88941.88855.93-9.12% 無形資產 2,7

479、84.762,784.767,259.12160.67% 其中：土地使用權 2,572.082,572.083,943.2853.31% 其他無形資產* 212.69212.693,315.841,459.03% 其他資產 5.815.815.81- 資產總計 15,829.4115,829.4122,315.7340.98% 流動負債 4,789.934,789.934,789.93- 非流動負債 2,146.192,146.192,146.19- 負債總計 6,936.126,936.126,936.120.00% 所有者權益 8,893.298,893.2915,379.6172.93%

480、 注：其他無形資產主要包括公司申請著作權保護的軟件產品，在開發過程中未資本化，未納入賬面核廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 177 算。該著作權是由公司控制的不具有獨立實體，但能對生產經營長期持續發揮作用并帶來經濟利益的經濟資源。本次評估將該部分列入無形資產進行了評估。 采用收益法結果：公司截至2007年10月31日的股東權益公平市場價值為18,014.56萬元。 公司未根據資產評估的結果進行賬務調整。 十六、歷次驗資情況 十六、歷次驗資情況 詳見本招股說明書“第五節 發行人基本情況”之“四、歷次驗資情況” 。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文

481、件 招股說明書 178 第十一節 管理層討論與分析 第十一節 管理層討論與分析 一、財務狀況分析 一、財務狀況分析 （一）資產分析 （一）資產分析 報告期內主要資產情況如下： 單位：萬元 項目 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日項目 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日金額 比例% 金額 比例% 金額 比例% 金額 比例% 金額 比例% 金額 比例% 流動資產 流動資產 16,405.74 48.5510,698.97 49.999,245.90 53.63其中：貨

482、幣資金 15,681.05 46.409,837.83 45.977,475.69 43.36應收賬款 376.80 1.12267.41 1.25658.65 3.82預付款項 93.34 0.28397.77 1.86826.75 4.80其他應收款187.37 0.55132.09 0.62148.22 0.86存貨 67.18 0.2063.88 0.30136.59 0.79非流動資產 非流動資產 17,387.60 51.4510,701.84 50.017,994.28 46.37其中：投資性房產1,894.00 5.60 固定資產 7,628.68 22.573,250.75

483、15.193,105.04 18.01在建工程 4,978.90 14.734,742.05 22.162,105.18 12.21工程物資 - - -無形資產 2,816.89 8.342,686.09 12.552,772.42 16.08長期待攤費用 54.55 0.168.83 0.049.46 0.05遞延所得稅資產 14.57 0.0414.13 0.072.18 0.01資產總計 資產總計 33,793.34 100.0021,400.81 100.0017,240.18 100.00本公司的資產結構具有軟件行業共有的特征， 即資產結構中流動資產比重較大，且流動資產中貨幣資金比重

484、較大。下表為國內四家軟件企業 2008 年末的資產結構有關數據（本公司數據為 2009 年末數） ，可以看出軟件行業的公司具有相廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 179 同的高流動性資產和高現金貯備的特點。 單位：萬元 項目 用友軟件 海隆軟件石基信息遠光軟件平均值 本公司 項目 用友軟件 海隆軟件石基信息遠光軟件平均值 本公司 貨幣資金 108,513.82 24,752.2337,869.0320,635.0947,942.54 15,681.05流動資產 152,911.01 26,029.8552,337.2431,295.7665,643.46 16,

485、405.74資產總計 310,997.19 29,077.8678,212.1143,741.01115,507.04 33,793.34貨幣資金/資產總計 34.89% 85.12%48.42%47.18%53.90% 46.40%流動資產/資產總計 49.17% 89.52%66.92%71.55%69.29% 48.55%1、資產結構相對穩定 1、資產結構相對穩定 截至 2009 年 12 月 31 日，本公司共擁有各類資產 33,793.34 萬元，其中流動資產為 16,405.74 萬元、非流動資產合計 17,387.60 萬元，資產結構良好，整體資產質量優良。 報告期內公司主要資產

486、的具體情況如下： （1）貨幣資金 （1）貨幣資金 本公司截止2007年末、 2008年末、 2009年末的貨幣資金余額分別為7,475.69萬元、9,837.83 萬元和 15,681.05 萬元。2009 年末較 2008 年末貨幣資金余額增加 5,843.22 萬元，增幅為 59.40%；2008 年末貨幣資金余額較 2007 年末增加2,362.14 萬元，增幅為 31.60%，主要原因是 2009 年、2008 年度營業額均比上年度大幅增加。公司貨幣資金儲備合理，可以保證日常生產經營周轉需要。 （2）應收賬款 （2）應收賬款 本公司截止2007年末、 2008年末和2009年末的應收賬

487、款凈額分別為658.65萬元、267.41 萬元和 376.80 萬元，占同期營業收入的比例分別為 3.75%、1.16%和 1.22%。2007 年2008 年，公司在營業收入增長的同時，同期應收帳款占營業收入的比率呈下降趨勢，2009 年與 2008 年應收帳款占營業收入的比率基本保持平穩。 截至 2009 年末，賬齡在一年以內的應收賬款所占比例為 95.36%。在壞賬準備計提方面，公司根據應收賬款賬齡及質量的實際情況，制定了符合公司經營狀況的較為穩健的壞賬計提政策。 公司應收賬款壞賬準備計提情況符合公司的經營狀況，其產生大額壞賬損失的可能性較小。 （3）預付款項 （3）預付款項 本公司截

488、止2007年末、 2008年末和2009年末的預付款項凈額分別為826.75廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 180 萬元、397.77 萬元和 93.34 萬元。2009 年 12 月 31 日較 2008 年 12 月 31 日預付款項減少 304.43 萬元，降幅為 76.53%；2008 年 12 月 31 日較 2007 年 12 月 31日預付款項減少 428.99 萬元，降幅為 51.89%，主要原因是上期支付的廣聯達大廈工程款在本期結轉計入在建工程。 （4）其他應收款 （4）其他應收款 本公司截止 2007 年、2008 年末和 2009 年末其

489、他應收款凈額分別為 148.22萬元、132.09 萬元和 187.37 萬元。2009 年 12 月 31 日較 2008 年 12 月 31 日其他應收款增加 55.28 萬元，增幅為 41.85%，主要原因是 2009 年支付的投標保證金較 2008 年有所增加；2008 年 12 月 31 日較 2007 年 12 月 31 日其他應收款略有下降。 截至 2009 年 12 月 31 日，賬齡在 1 年以內其他應收款所占比例為 87.10%，賬齡在 12 年以內其他應收款所占比例為 2.03%；公司其他應收款余額前五名客戶其對應金額為 84.13 萬元，占公司其他應收款總額比例為 40

490、.24%，賬齡主要集中在 3 年以內。 其他應收款前五名中應收單位款項是租房的押金和投標保證金。 （5）存貨 （5）存貨 本公司2007年末、 2008年末和2009年末存貨凈額分別為136.59萬元、 63.88萬元和 67.18 萬元，占同期流動資產比例分別 1.48%、0.60%和 0.41%。公司存貨凈額較低的原因是由軟件企業行業特點決定的。 本公司的存貨包括原材料和低值易耗品，主要由空白光盤和密碼鎖等構成，單位價值較低。 （6）投資性房地產 （6）投資性房地產 截至 2009 年 12 月 31 日， 公司投資性房地產凈額為 1,894.00 萬元。 自 2009年 6 月 1 日起

491、， 公司將原來自用的北京海淀區上地科技綜合樓 B 座 6 層、 12 層，分別出租給棟盛國際投資（北京）有限公司和大唐能源化工營銷有限公司，租賃期分別為 2 年和 1 年；自 2009 年 7 月起，將原來自用的坐落于北京市海淀區西直門北大街 45 號 2 號樓的 1401、 1403 號等房產出租給北京假日陽光旅游顧問有限公司，租賃期截止至 2011 年 1 月 15 日；公司分別以 2009 年 6 月 1 日和 2009年 7 月 1 日為轉換日，將原來在固定資產核算的上地科技綜合樓 B 座 6 層、12層以及西直門房產轉入投資性房地產核算，并采用成本模式進行后續計量。 廣聯達軟件股份有

492、限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 181 （7）固定資產 （7）固定資產 截至 2009 年 12 月 31 日，公司固定資產凈額為 7,628.68 萬元。固定資產主要包括房屋建筑物、運輸工具、電子設備等。2009 年 12 月 31 日較 2008 年 12月 31 日固定資產賬面價值增加 4,377.94 萬元，增幅為 134.67%，主要原因為：廣聯達軟件園研發樓完工轉增房屋建筑物原值 6,310.15 萬元；另外，分別將原在固定資產核算的上地科技綜合樓 B 座 6 層、12 層以及西直門房產轉入投資性房地產核算，減少房屋建筑物原值 2,318.82 萬元，相應減少累計

493、折舊 382.84 萬元； 由于公司近幾年快速發展，公司辦公用房、電子設備已不能滿足公司經營需要，公司新的研發大樓已投入使用，未來幾年，通過募集資金投資項目建設，公司固定資產將會有較大規模的增長。期末不存在固定資產減值跡象。截止招股說明書簽署日，廣聯達大廈的產權證仍在辦理過程中。 （8）在建工程 （8）在建工程 截至 2009 年 12 月 31 日，公司在建工程余額為 4,978.90 元，較 2008 年 12月 31 日增加 236.85 萬元，原因 1、廣聯達大廈于 2009 年 6 月達到預定可使用狀態并于 2009 年末辦理了竣工決算， 故公司依據該工程造價成本轉入固定資產,當期減

494、少在建工程 4,742.05 萬元；2、2009 年 9 月，根據公司與北京中關村軟件園發展有限責任公司簽訂的國家軟件產業基地（北京）土地開發建設協議書，公司向甲方支付了中關村軟件園二期(西擴)起步區 J-1 號地塊的土地開發費4,978.90 萬元，當期增加在建工程 4,978.90 萬元。 （9）無形資產 （9）無形資產 截至 2009 年 12 月 31 日，本公司無形資產 2,816.89 萬元，其中土地使用權2,459.310 元，占比 87.30%，其余為軟件。公司無形資產不存在可收回金額低于其賬面價值的情形。期末不存在無形資產減值跡象。 2、資產減值準備計提合理 2、資產減值準備

495、計提合理 截止 2009 年 12 月 31 日，本公司根據自身實際情況，共計提了 43.75 萬元資產減值準備，各項資產減值準備提取的具體情況如下： 項目 金額（萬元） 項目 金額（萬元） 應收賬款壞賬準備 22.03 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 182 其他應收款壞賬準備 21.72 合計 43.75 公司嚴格按照資產減值準備政策的規定以及各項資產的實際情況， 足額地計提了各項資產減值準備，相關各項減值準備計提比例充分、合理，公司將來不會因為資產突發減值而導致重大財務風險。公司資產減值準備計提政策穩健，能夠保障公司的資本保全和持續經營能力。 綜上分析，

496、公司各項資產質量較好，各項減值準備計提充分、比例合理，不存在重大不良資產。 （二）負債分析 （二）負債分析 報告期內負債結構具體如下： 單位：萬元 項目 2009 年 12 月 31 日2008 年 12 月 31 日2007 年 12 月 31 日項目 2009 年 12 月 31 日2008 年 12 月 31 日2007 年 12 月 31 日金額 比例% 金額 比例% 金額 比例% 金額 比例% 金額 比例% 金額 比例% 流動負債 流動負債 8,908.47 98.624,154.4180.554,088.61 65.78其中：短期借款 3,000.00 33.21- -應付賬款 7

497、4.87 0.83246.204.7756.46 0.91預收款項 134.32 1.49115.972.25308.04 4.96應付職工薪酬 4,295.71 47.552,335.1145.282,311.05 37.18應交稅費 946.42 10.4863.411.23670.06 10.78應付股利 - -其他應付款 457.15 5.06143.732.79492.99 7.93一年內到期的非流動負債 -1,250.0024.24250.00 4.02非流動負債 非流動負債 125.00 1.381,003.0019.452,127.20 34.22長期借款 -750.0014.

498、541,750.00 28.15遞延所得稅負債 -12.20 0.20其他非流動負債 125.00 1.38253.004.91365.00 5.87負債合計 負債合計 9,033.47 100.005,157.41100.006,215.80 100.00廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 183 1、短期借款 1、短期借款 公司為補充流動資金， 在北京銀行股份有限公司中關村海淀園支行辦理的借款，合同編號 0051643，借款期限為 2009 年 6 月 24 日至 2010 年 6 月 24 日，本金 3000 萬，年利率 4.779%。 2、應付賬款 2、應

499、付賬款 公司期末應付賬款中無欠持有本公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位款項。2009 年 12 月 31 日較 2008 年 12 月 31 日應付賬款減少 171.33 萬元，降幅為 69.59%； 2008 年 12 月 31 日較 2007 年 12 月 31 日應付賬款增加 189.74萬元，增幅為 336.04%，主要原因是各期末應付賬款余額的實際付款期限不同所致。 3、預收款項 3、預收款項 期末預收款項中無欠持有本公司5% （含5%） 以上表決權股份的股東單位款項。2009年12月31日較2008年12月31日預收款項增長18.35萬元，增幅為15.83%； 2008

500、年12月31日較2007年12月31日預收款項減少192.07萬元，降幅為62.35%，主要原因是公司報告期內新產品發布的時間不規律， 導致各期末預收款項余額變化；公司在2007年末有新產品發布，導致期末預收貨款較多，而2008年末和2009年末無新產品發布，導致期末預收貨款較少。 4、應付職工薪酬 4、應付職工薪酬 2009 年 12 月 31 日、2008 年 12 月 31 日、2007 年 12 月 31 日應付職工薪酬期末余額分別為 4,295.71 萬元、2,335.11 萬元、2,311.05 萬元。2009 年 12 月31 日較 2008 年 12 月 31 日應付職工薪酬增

501、加 1,960.61 萬元，增幅為 83.96%，主要原因是由于 2009 年超額完成年度產值預算任務， 根據公司制訂的獎勵計劃，2009 年末除計提年度績效工資和年終獎金外，還額外計提了專項獎金和超額獎金，導致應付職工薪酬余額增幅較大。2008 年、2007 年各年末公司應付職工薪酬保持基本穩定，余額較高的主要原因是公司在期末計提獎金。 5、應交稅費 5、應交稅費 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 184 單位:萬元 項目 2009 年 12 月 31 日2008 年 12 月 31 日 項目 2009 年 12 月 31 日2008 年 12 月 31 日

502、企業所得稅 -125.21 -592.32 增值稅 873.49 536.75 營業稅 18.02 3.74 城建稅 66.14 38.30 教育費附加 30.06 17.67 代扣繳個人所得稅 79.07 56.58 其他 4.86 2.69 合計 946.42 63.41 2009 年 12 月 31 日較 2008 年 12 月 31 日應交稅費增加 883.02 萬元，增幅為 1,392.66%，主要原因是 2009 年度預繳的企業所得稅低于 2008 年度(2008 年各季度的預繳稅率為 25%,2009 年各季度的預繳稅率 15%),以及期末未交增值稅增加所致； 2008 年 12

503、 月 31 日較 2007 年 12 月 31 日應交稅費減少 606.66 萬元，降幅為 90.54%， 主要原因是由于公司 2008 年各季度企業所得稅的預繳稅率 （25%）與匯算清繳適用稅率（10%）的差異，造成 2008 年多交當期企業所得稅，使得2008 年 12 月 31 日較 2007 年 12 月 31 日應交所得稅余額大幅減少。 6、其他應付款 6、其他應付款 期末其他應付款中無欠持有本公司 5（含 5）以上表決權股份的股東單位款項。 2009 年 12 月 31 日較 2008 年 12 月 31 日其他應付款增加 313.42 萬元，增幅為 218.07%，主要原因是 2

504、009 年末公司完成廣聯達大廈竣工決算,將工程尾款計入其他應付款核算所致；2008 年 12 月 31 日較 2007 年 12 月 31 日其他應付款減少 349.27 萬元，降幅為 70.85%，主要原因是本期歸還上期個人代墊款。 7、長期借款和一年內到期的非流動負債 7、長期借款和一年內到期的非流動負債 單位:萬元 類別 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 長期借款 - 750.00 一年內到期的非流動負債 - 1,250.00 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 185 類別 2009 年 12 月 31 日 2008 年

505、12 月 31 日 長期借款 - 750.00 合 計 - 2,000.00 該借款是公司在北京銀行中關村科技園區支行的長期借款， 借款目的是建造辦公樓（廣聯達大廈） ，借款期限為 2007 年 10 月 26 日至 2010 年 10 月 26 日，本金 2,000 萬元， 合同約定自借款開始一年后， 每季度還款 250 萬元， 兩年還清。因此， 在財務報表中的 2007 年 12 月 31 日和 2008 年 12 月 31 日分別確認一年內到期的非流動負債 250 萬元和 1,250 萬元， 長期借款科目于該兩時點相應減少對應的金額。 2009 年上半年， 公司向北京銀行中關村科技園區支

506、行償還了這筆 2000萬專門借款。 8、其他非流動負債（遞延收益） 8、其他非流動負債（遞延收益） 其他非流動負債中核算的是政府補助歸屬于未來期間的金額。 單位：萬元 政府補助項目 期限 2008 年 12 月 31 日本期 增加 本期 減少 2009 年 12 月 31 日政府補助項目 期限 2008 年 12 月 31 日本期 增加 本期 減少 2009 年 12 月 31 日北京市高成長企業自主創新科技專項資金 2007 年 11 月至2009 年 6 月 53.33 40.00 93.33 - 基于 BIM-3D 的建筑設施運維管理系統的專項撥款 2008 年 7 月至 2009 年

507、12 月 46.67 - 46.67 - 基于 GBIM-5D 的施工過程算量軟件研發的專項撥款 2008 年 11 月至2010 年 6 月 153.00 80.00 158.00 75.00 建設工程項目管理整體解決方案項目的專項撥款 2009 年 1 月至2010 年 12 月 - 100.0050.00 50.00 合計 253.00 220.00348.00 125.00 （三）現金流量與償債能力分析 （三）現金流量與償債能力分析 報告期內反映公司償債能力的主要財務指標如下： 項目 2009 年 12 月 31 日2008 年 12 月 31 日2007 年 12 月 31 日項目

508、2009 年 12 月 31 日2008 年 12 月 31 日2007 年 12 月 31 日資產負債率（母公司） 26.02% 22.95% 34.25% 流動比率 1.84 2.58 2.26 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 186 速動比率 1.83 2.56 2.23 項目 2009 年度 2008 年度 2007 年度 項目 2009 年度 2008 年度 2007 年度 息稅折舊攤銷前利潤 （元） 118,353,232.1974,071,553.7869,544,971.25利息保障倍數 135.1489.41277.34歸屬于母公司所有者 的

509、凈利潤（元） 104,700,741.42 63,555,125.43 57,557,707.12經營活動產生的現金 流量凈額（元） 141,036,017.96 61,542,453.34 55,550,257.67 1、經營活動產生的現金流量狀況良好 1、經營活動產生的現金流量狀況良好 2007 年、2008 年、2009 年公司凈利潤分別為 5,755.77 萬元、6,355.51 萬元和10,470.07萬元， 同期經營活動產生的現金流量凈額分別為5,555.03萬元、6,154.25 萬元和 14,103.60 萬元。報告期內經營活動產生的現金流量均為正數且與當期凈利潤相當，表明公司

510、主營業務發展良好，盈利能力較強，盈利質量較好。 2、償債能力強 2、償債能力強 從上表可以看出，最近三年公司各項償債能力指標均處于安全區域，并且公司的現金流量狀況理想，因此，公司償債能力較強。 綜上所述，公司負債結構合理，資信情況良好，不僅具有較強的盈利能力，而且現金流量情況較好。 （四）資產周轉能力分析 1、應收賬款周轉率 （四）資產周轉能力分析 1、應收賬款周轉率 2007年、 2008年、 2009年公司應收賬款周轉率分別為27.46、 49.85和95.81，報告期內公司應收賬款周轉率大幅提升， 維持在較高的水平并遠好于樣本公司平均水平。截至 2009 年末，公司賬齡在一年以內的應收賬

511、款所占比例為 95.36%，產生大額壞賬損失的可能性較小。 2006 年2008 年，公司應收賬款周轉率情況與部分軟件行業上市公司比較如下： 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 187 單位：次/年 公司名稱2008 年 2007 年 2006 年 公司名稱2008 年 2007 年 2006 年 用友軟件8.97 15.31 14.84 海隆軟件19.63 20.52 20.76 石基信息6.60 5.69 5.04 遠光軟件5.77 4.67 4.77 平均值 10.24 11.55 11.35 本公司 49.85 27.46 21.75 2、存貨周轉率 2、

512、存貨周轉率 本公司存貨主要由空白光盤和密碼鎖等構成，單位價值較低，報告期存貨余額較低并基本保持穩定。本公司 2007 年、2008 年和 2009 年存貨周轉率分別為10.55、10.18 和 17.42。 二、盈利能力分析 二、盈利能力分析 （一）營業收入情況 1、營業收入構成 （一）營業收入情況 1、營業收入構成 報告期公司營業收入構成情況如下： 單位：萬元 項目 2009 年 2008 年 2007 年 項目 2009 年 2008 年 2007 年 金額 比例 金額 比例金額 比例 金額 比例 金額 比例金額 比例 主營業務收入 30,722.81 99.55%23,080.29100

513、%17,554.74 100% 其他業務收入 138.50 0.45%- - 合計 30,861.31 100%23,080.29100%17,554.74 100% 公司主營業務突出，報告期內營業收入主要來源于主營業務。其他業務收入為房屋建筑物出租收入。 2、按產品類別分類 2、按產品類別分類 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 188 報告期本公司主營業務收入按產品類別分類如下： 單位：萬元 項目 2009 年 2008 年 2007 年 項目 2009 年 2008 年 2007 年 金額 比例 金額 比例 金額 比例 金額 比例 金額 比例 金額 比例 造

514、價軟件產品收入 28,880.75 94.00%22,011.52 95.37%16,461.06 93.77%項目管理軟件產品收入 760.92 2.48%513.54 2.23%317.42 1.81%提供服務收入 1,081.14 3.52%555.22 2.41%776.26 4.42%合計 30,722.81 100.00% 23,080.29 100.00%17,554.74 100.00%公司營業收入主要來源于軟件產品及服務，報告期內，工程造價軟件產品收入、工程項目管理軟件產品收入、提供服務收入是公司的主要產品及服務。2007年、2008 年和 2009 年，公司的主要產品工程造

515、價軟件實現的銷售收入占公司主營業務收入的比例分別為 93.77%、95.37%和 94.00%。 3、按銷售區域分類 3、按銷售區域分類 單位：萬元 項目 2009 年 2008 年 2007 年 項目 2009 年 2008 年 2007 年 金額 比例 金額 比例 金額 比例 金額 比例 金額 比例 金額 比例 北京 6,922.10 22.53%4,463.03 19.34%4,067.92 23.17% 華北 4,480.02 14.58%3,433.23 14.88%2,246.50 12.80% 東北 3,410.80 11.10%3,057.34 13.25%2,030.15 1

516、1.56% 西北 3,119.14 10.15%2,595.85 11.25%2,134.29 12.16% 中南 3,136.47 10.21%2,508.12 10.87%1,682.28 9.58% 華東 2,975.66 9.69%2,360.63 10.23%1,611.60 9.18% 華南 2,798.24 9.11%1,902.47 8.24%1,805.00 10.28% 西南 3,880.39 12.63%2,759.62 11.96%1,977.00 11.26% 合計 30,722.81 100.00%23,080.29 100.00%17,554.74 100.00%

517、 從地區分布看，公司產品銷售遍布全國。公司在保持重點地區（北京地區）銷售增加的同時，其他區域銷售規模也保持著良好增長趨勢，表明公司銷售網絡全國性布局已經取得初步成效。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 189 （二）公司利潤來源及變化原因分析 1、利潤總額的總體構成分析 （二）公司利潤來源及變化原因分析 1、利潤總額的總體構成分析 2007 年、2008 年和 2009 年公司利潤總額分別為 6,445.41 萬元、6,870.00萬元和 10,974.01 萬元，主要來源于主營業務帶來的營業利潤。2007 年、2008年和 2009 年公司營業利潤占利潤總額的

518、比例分別為 71.03%、61.95%和 70.70%。2007 年、2008 年和 2009 年公司營業外收入分別為 1,868.31 萬元、2,684.05 萬元和 3,372.83 萬元，其中增值稅退稅分別為 1,696.46 萬元、2,253.95 萬元和2,809.75 萬元，占營業外收入的比例分別為 90.80%、83.98%和 83.31%。 2、毛利分析 2、毛利分析 報告期內毛利總額及主要產品產生的毛利額構成情況如下： 單位：萬元 項目 2009 年 2008 年 2007 年 項目 2009 年 2008 年 2007 年 金額 比例 金額 比例 金額 比例 金額 比例 金

519、額 比例 金額 比例 造價軟件產品 28,091.8794.81% 21,245.18 96.31%15,591.40 94.19% 項 目 管 理 軟件產品 457.301.54%259.671.18%186.12 1.12% 提供服務 1,081.143.65%555.222.52%776.26 4.69% 合計 29,630.31100.00% 22,060.07 100.00%16,553.78 100% 從上表可以看出，報告期內內公司毛利總額持續增長，2009 年較 2008 年增長 34.32%，2008 年較 2007 年增長 33.26%。公司毛利總額構成均為主營業務毛利。 報

520、告期內公司主營業務收入來源于銷售工程造價軟件及項目管理軟件、 提供服務三類，公司毛利主要來源于工程造價軟件產品的銷售。報告期內造價軟件產品貢獻的毛利比例分別為 94.81%、96.31%、94.19%。 （三）經營成果變化分析 1、利潤變化分析 （三）經營成果變化分析 1、利潤變化分析 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 190 單位：萬元 項目 2009 年度 2008 年度 2007 年度 項目 2009 年度 2008 年度 2007 年度 主營業務毛利 29,630.3122,060.0716,553.78 營業利潤 7,758.234,256.014,5

521、78.14 利潤總額 10,974.016,870.006,445.41 凈利潤 10,562.546,434.975,739.72 歸屬于母公司股東的凈利潤 10,470.076,355.515,755.77 扣除非經常性損益 （所得稅影響后）后的凈利潤 9,730.056,024.97 4,190.93 報告期內，公司主營業務毛利、利潤總額、凈利潤等反映公司經營成果變化的指標均持續增長。 2008 年營業利潤比 2007 年下降 322.13 萬元， 主要原因是：公司 2007 年按照中國證監會、 深圳證券交易所的相關規定將 2007 年度未使用完的應付福利費沖減管理費用 1,412.92

522、 萬元， 剔除該部分非經常性損益影響， 2008年營業利潤較 2007 年上升 1,090.80 萬元。2007 年、2008 年和 2009 年，公司凈利潤分別為 5,739.72 萬元、6,434.97 萬元和 10,562.54 萬元，2008 年較 2007年增長12.11%， 2009年凈利潤較2008年增長4,127.57萬元， 增長比例為64.14%，主要有以下原因： （1）2009 年公司主營業務收入較 2008 年增長 7,642.52 萬元，增長比例為33.11%，而公司軟件產品附加值較高，毛利率超過 90%，因此主營業務收入增長直接體現為主營業務利潤的增長； （2）200

523、9 年公司主營業務收入增長，由此產生的增值稅退稅確認營業外收入較 2008 年增加 555.80 萬元。 2008 年扣除非經常性損益后歸屬于母公司所有者凈利潤較 2007 年增長1,809.88 萬元，增長比例為 42.94%，主要原因為公司主營業務收入增長。 2、期間費用分析 2、期間費用分析 單位：萬元 項目 2009 年 2008 年 2007 年 項目 2009 年 2008 年 2007 年 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 191 金額 占主營業務收入比例 金額 占主營業務收入比例 金額 占主營業務收入比例 金額 占主營業務收入比例 金額 占主營業

524、務收入比例 金額 占主營業務收入比例 銷售費用 13,959.85 45.44%11,544.5350.02%9,007.5 51.31%管理費用 7,391.95 24.06%5,936.0225.72%2,686.19 15.30%財務費用 37.77 0.12%-69.81-0.30%-32.42 -0.18%合計 21,389.56 69.62%17,410.7375.44%11,661.27 66.43%從上表可以看出，報告期內公司期間費用增長較快，主要原因是公司主營業務收入增長導致期間費用相應增長。2007 年剔除應付福利費沖減當期管理費用1,412.92 萬元因素的影響，當期管理

525、費用占營業收入比例為 23.35%，期間費用占營業收入比例為 74.48%，2008 年費用率總體水平基本保持穩定，2009 年費用率有所下降，表明公司費用控制情況良好。 選取部分在國內上市的軟件類企業，其 2006 年、2007 年和 2008 年期間費用占主營業務收入比例如下： 公司名稱 2008 年 2007 年 公司名稱 2008 年 2007 年 銷售費用占比 管理費用占比 財務費用占比 銷售費用占比 管理費用占比 財務費用占比銷售費用占比 管理費用占比 財務費用占比 銷售費用占比 管理費用占比 財務費用占比用友軟件 45.14% 32.78% -0.48% 44.71% 32.49

526、% -0.44% 海隆軟件 6.91% 21.34% -2.65% 7.15% 17.09% 0.42% 石基信息 8.81% 20.87% -1.09% 10.39% 19.29% -0.56% 遠光軟件 16.04% 30.93% -0.88% 18.49% 32.42% -1.23% 平均 19.22% 26.48% -1.27% 20.19% 25.32% -0.45% 本公司 50.02% 25.72% -0.30% 51.31% 15.30% -0.18% 公司名稱 2006 年 公司名稱 2006 年 銷售費用占比 管理費用占比 財務費用占比 銷售費用占比 管理費用占比 財務費用

527、占比 用友軟件 47.68% 34.61% -0.55% 海隆軟件 7.56% 18.63% 1.00% 石基信息 10.75% 19.61% -0.42% 遠光軟件 17.94% 27.67% -1.41% 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 192 平均 20.98% 25.13% -0.35% 本公司 52.10% 29.90% -0.02% （1）銷售費用 （1）銷售費用 2007年、 2008年和2009年， 公司銷售費用占主營業務收入比例分別為51.31%、50.02%和45.44%， 2007、 2008年保持基本穩定， 2009年銷售費用占比下降4

528、.58%，主要原因是公司 2009 年主營業務收入增長幅度大于銷售費用增長幅度，表明公司銷售費用控制良好。 公司銷售費用占比與樣本公司平均水平比較處于較高水平， 與公司業務接近的用友軟件相當， 主要原因是本公司主營業務收入絕大部分來源于軟件產品銷售，客戶數量眾多，同時公司在全國各地建立了近 40 個從事銷售的分支機構，遠高于樣板公司的分支數量，公司的銷售人員超過 1000 人，占公司總人數的比例近66.50%。公司的銷售網絡是公司核心競爭力的一部分。 （2）管理費用 （2）管理費用 2007年、 2008年和2009年， 公司管理費用占主營業務收入比例分別為15.30%、25.72%和 24.

529、06%。 2009 年占比較 2008 年減少 1.66%，保持基本穩定。2008 年占比較 2007 年增長 10.42%，主要原因是公司根據新準則要求將 2007 年期初應付福利費余額轉入應付職工薪酬科目，而 2007 年未使用完的部分沖減當期管理費用。 （3）財務費用 （3）財務費用 2007年、 2008年和2009年， 公司財務費用占主營業務收入比例分別為-0.18%、-0.30%和 0.12%，2007 年、2008 年，公司財務費用為負，原因為公司銀行存款確認的利息收入大于借款利息支出。公司 2007 年所借入的長期借款專項用于廣聯達大廈建設，借款利息均已資本化計入在建工程。20

530、09 年財務費用主要包括:貸款擔保費、評審費及公證費共 63.84 萬元。 3、營業外收支情況分析 3、營業外收支情況分析 2007年、 2008年和2009年， 公司營業外收入分別為1,868.31萬元、 2,684.05萬元和 3,372.83 萬元；營業外支出分別為 1.05 萬元、70.06 萬元和 157.05 萬廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 193 元。 報告期內公司營業外收入主要來源于增值稅退稅款， 2007 年、2008 年和2009 年增值稅退稅款分別為 1,696.46 萬元、2,253.95 萬元和 2,809.75 萬元，占營業外收入

531、比例分別為 90.80%、83.98%和 83.31%。 公司 2007 年對中關村科技園區海淀園管理委員會重大產業專項項目首次資助撥款 140 萬元確認計入營業外收入；公司 2008 年對北京市科學技術委員會科技計劃課題財政撥款、高成長企業自主創新科技專項資金撥款、中關村科技園區海淀園管理委員會重大產業專項項目撥款尾款、 北京市海淀區財政局基于BIM-3D的建筑設施運維管理系統的專項撥款、 北京高技術創業服務中心基于 GBIM-5D 的施工過程算量軟件研發的專項撥款確認營業外收入 412 萬元；2009 年公司對遞延收益中按照受益期間應分攤至本期的部分 348 萬元、 中關村管委會撥付的上市

532、資助款 200 萬元確認營業外收入。 公司 2008 年營業外支出主要為汶川地震捐贈支出及小額的存貨報廢損失。2009 年營業外支出主要為深圳市北溪鄉廣聯達希望小學捐贈支出及清理報廢了一批固定資產及辦公設備。 （四）毛利率分析 （四）毛利率分析 報告期內，公司主營業務收入中各主要產品毛利率及綜合毛利率如下： 項目 2009 年 2008 年 2007 年度 造價軟件毛利率 97.27% 96.52% 94.72% 綜合毛利率 96.36% 95.58% 94.30% 從上表看出，報告期內綜合毛利率穩步增長，公司主營業務軟件產品全部為自行開發產品，附加值較高。 公司毛利率報告期內保持增長的主要原

533、因有： 1、 大部分客戶選擇升級新版本軟件， 該部分新增收入對應的成本支出很??； 2、公司新版本軟件附加值相對較高，報告期內公司產品價格呈上升趨勢； 單價：元/套 軟件名稱 2007 年 2008 年 2009 年 工程造價軟件工程計價軟件 3,800 4,000 4,500 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 194 工程量計算軟件6,500 7,500 8,200 鋼筋計算軟件 5,000 5,000 5,500 *:由于公司銷售軟件版本所包含模塊差異較大，上表所統計價格指當年銷售量最大的代表性產品標準配置全國均價。 3、報告期內，主要原材料光盤、加密鎖價格呈

534、現下降趨勢（公司主要供應商原材料供應情況如下表所示） 。 貨品名稱 平均單價（元） 2007 年 2008 年 2009 年 加密鎖 43 35 35 光盤 2.1 1.2 1.1 部分在國內證券交易所上市的軟件企業綜合毛利率情況比較如下： 公司簡稱 2008 年度 2007 年度 2006 年度 用友軟件 87.70% 88.89% 90.06% 海隆軟件 40.77% 41.32% 44.42% 石基信息 63.24% 61.24% 58.43% 遠光軟件 78.53% 78.83% 75.22% 平均值： 67.56% 67.57% 67.03% 公司綜合毛利率遠高于樣本公司平均水平，主

535、要是因為除用友軟件外，其他樣本上市公司業務中存在毛利率較低的系統集成業務或定制軟件業務。 （五）金融危機對公司經營影響分析 （五）金融危機對公司經營影響分析 2008 年下半年以來，由于美國次貸風暴引發的全球性金融危機對世界各國的經濟運行構成了嚴重沖擊。 保持多年連續穩定增長的中國經濟也面臨外部出口環境惡化等多方面因素導致增速減緩的嚴重挑戰， 整體宏觀經濟形勢不利變化對很多行業的企業經營產生了較大負面影響。 公司為致力于建筑行業工程項目建設信息化的軟件企業，整體而言，受金融危機的直接沖擊相對較??； 金融危機對公司經營影響主要表現在經濟增長放緩導致企事業單位建設投資減少從而對公司相關產品的需求減

536、少， 這種影響相對間接廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 195 并且具有一定的時滯性。從公司 2008 年、2009 年各季度的收入利潤情況來看，金融危機對公司經營業績的影響并不明顯。公司 2008 年、2009 年各季度收入、凈利潤情況如下表所示： 單位：元 項 目 2008 年 1 季度 2 季度 3 季度 4 季度 營業收入 40,892,710.02 58,014,268.1257,417,674.1474,478,208.92凈利潤 15,855,585.50 20,166,470.3314,574,540.8413,753,147.19項 目 200

537、9 年 1 季度 2 季度 3 季度 4 季度 營業收入 38,478,105.37 64,023,315.5978,065,269.56128,046,428.36凈利潤 13,946,966.94 20,780,168.8931,847,525.4839,050,713.90注：上表 2008 年 1 季度、4 季度數據經審計；2008 年 13 季度累計數經審計；2009年 1-2 季度累計數經審計；2009 年 1-4 季度累計數經審計。 公司 2009 年各季度營業收入基本保持了平穩增長的態勢，2009 年 4 季度凈利潤未實現與營業收入同步增長主要原因是年末公司根據全年經營業績情況

538、計提了約 4,267 萬元的工資及全年績效獎金。 公司采取了多項舉措來應對金融危機對公司經營的進一步影響， 經公司股東大會及董事會決議通過，公司全體董事（不含獨立董事）和高級管理人員的薪酬自 2009 年 1 月 1 日起進行調整，下調幅度約為 20%；同時公司及時調整銷售策略，加大市場營銷力度，以促進公司產品銷售收入增長。 電子信息產業是國民經濟戰略性、基礎性和先導性支柱產業，振興該產業對實現國民經濟產業升級、應對經濟危機具有深遠意義。2009 年 2 月 18 日，國務院常務會議審議并原則通過了電子信息產業調整振興規劃，該振興規劃提出，要加大投入實施包括軟件及信息服務在內的等六大工程，強調

539、以應用帶發展，強化信息技術在經濟社會各領域的運用， 著重在信息服務和信息技術應用等領域培育新的增長點。公司作為建筑領域工程項目建設信息化產品和服務的專業提供商，符合該振興規劃的上述定位要求， 公司將充分利用實施電子信息產業振興規劃帶來的宏觀產業環境改善之契機，提升研發創新能力、強化公司產品在建筑信息化領域的深化運用，進一步促進公司經營業務的發展。 公司董事會預計，盡管面臨宏觀經濟形勢走弱的不利影響，在公司全體員工努力和產業環境優化的背景下，公司未來經營業績仍將實現一定的增長。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 196 三、資本性支出分析 三、資本性支出分析 （一

540、）報告期內重大資本性支出情況 （一）報告期內重大資本性支出情況 報告期內公司重大資本性支出主要為廣聯達大廈所占土地出讓及開發支出、廣聯達大廈建設支出。 2005 年 11 月 22 日， 本公司與北京中關村軟件園發展有限責任公司簽訂 土地開發建設協議書 ，約定公司向北京中關村軟件園發展有限責任公司支付廣聯達大廈所占建設用地的土地開發成本地價款共 2,392.50 萬元。公司于 2006 年 2月支付上述土地開發費 1,435.50 萬元；2007 年 6 月支付 957.00 萬元。 2007 年 4 月 25 日，本公司與北京市國土資源局簽訂了北京市國有土地使用權出讓合同 ，取得位置為北京市

541、海淀區東北旺西路 8 號（中關村軟件園 18 號A 座）土地使用權，土地出讓金為 209.94 萬元。公司已于 2007 年 5 月將土地出讓金支付完畢。 公司廣聯達大廈于 2007 年開工建設， 2007 年建設支出 2,105.18 萬元； 2008年建設支出 2,636.86 萬元。 2009 年 6 月， 廣聯達大廈達到預定可使用狀態， 2009年末辦理了竣工決算，公司依據該工程造價轉入固定資產，增加房屋建筑物原值6,310.15 萬元。 本公司報告期內用于上述資本性支出的資金， 主要來源于公司股東初始投入資金、歷年利潤積累及銀行貸款。 （二）近期重大資本性支出計劃 （二）近期重大資本

542、性支出計劃 1、為了實現長遠業務發展目標，現有辦公場所（建筑面積）預計三年后不能滿足公司擴員后的使用要求。2009 年 9 月 27 日，公司與北京中關村軟件園發展有限公司簽署了國家軟件產業基地（北京）土地開發建設協議書 ，約定公司向北京中關村軟件園發展有限責任公司支付“中關村軟件園二期（西擴）項目起步區 J-1 號地塊”土地開發費 62,236,300 元，截止本招股說明書簽署日，已支付 49,789,040 元，剩余 12,447,260 元將于土地達到“三通一平”或協議簽署日后 180 日內支付。該地塊用地面積 10,042 平方米，規劃允許地上建筑面積為18,578 平方米。北京中關村

543、軟件園發展有限責任公司完成地塊內建筑物拆遷、廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 197 道路/場地平整等事項后，公司需要辦理立項、規劃、土地出讓，預計 2011 年開始動工建設，上述事項需要發生資本性支出。 2、 本次發行股票募集資金擬投資的六個項目， 項目總投資金額為 29,575.03萬元，具體情況詳見本招股說明書 “第十三節 募集資金運用” 。 四、財務狀況和盈利能力的未來趨勢分析 四、財務狀況和盈利能力的未來趨勢分析 （一）未來影響公司財務狀況和盈利能力的因素 （一）未來影響公司財務狀況和盈利能力的因素 1、行業發展狀況的影響 本公司主營業務為建筑行業軟件

544、研發、生產和銷售。從目前的情況來看，軟件行業一直保持較快的增長速度，在未來一段時間內，隨著國家政策支持等諸多積極因素的效果逐步體現，軟件行業仍將保持強勁的發展態勢。本公司所處行業前景廣闊，吸引了國內眾多企業加入。隨著競爭的加劇，將會對本公司在內的軟件企業造成一定影響。因此，公司在面臨軟件行業快速發展有利機遇的同時，也需應對行業整體利潤率可能下滑所帶來的風險。 2、募集資金使用效率 本次募集資金投資項目建成后，公司建筑行業軟件產品的功能將大幅提高，公司能否成功開拓市場， 實現銷售的持續增長， 將對公司業績增長產生重大影響。另外，本次募集資金到位后將進行大量的固定資產投資，將使每年增加較大金額的折

545、舊費，建設期內較大金額的研發費用，對公司業績形成一定的壓力。 （1）本公司公開發行募集資金到位后，將使公司的資產規模進一步增加，資產負債結構得到有效改善，綜合競爭實力和抵御市場風險的能力大大提高。 （2）募集資金項目建成后，公司現有軟件產品功能更加完善，產品線更加豐富，新產品的研發能力及市場推廣能力將大幅提高，同時公司的服務水平將大幅提高。 （3）如果募集資金投資項目未能達到預期效益，固定資產投資增加的公司折舊費用將對公司盈利帶來較大壓力。 3、公司的發行上市不僅為企業提供寶貴的發展資金，還將有利于改善公司的法人治理結構和管理水平，提高公司知名度和影響力，從而進一步促進公司做廣聯達軟件股份有限

546、公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 198 強做大，提高公司盈利能力和盈利水平。 4、稅收政策變動的影響。公司報告期內分別享受增值稅及所得稅的相關優惠政策，若上述稅收優惠政策發生改變，對公司的經營業績將產生一定影響（相關情況請參見本招股說明書“第四節 風險因素”相關內容） 。 （二）財務狀況和盈利能力的未來趨勢 （二）財務狀況和盈利能力的未來趨勢 經過多年的發展，公司經營規模不斷擴大，為公司可持續發展奠定了基礎。 1、資產狀況發展趨勢 隨著公司經營規模不斷擴大， 公司資產規模在未來將保持穩定快速增長趨勢。為滿足市場需求，公司將在未來增加資本性投入，加大研發力度，加快產品線的完善。本

547、次募集資金投資項目的實施，將大幅增加電子設備等固定資產。公司資產結構中流動資產所占比重合理，貨幣資金、應收賬款和存貨等流動資產將隨著資產總額和銷售收入的增長而增加，保持適當水平。 2、盈利能力發展趨勢 公司現有產品工程造價軟件具有較強的盈利能力，具有穩定的、持續增長的客戶基礎，在此基礎上，公司將通過加大研發投入，完善現有產品功能，豐富產品線，擴大銷售規模，提升服務水平等保證未來盈利能力。募集資金投資項目建成后，公司銷售將大幅增長，未來的盈利能力有望得到進一步保障。中期內收入增長主要來源于以下兩個方面： （1）不斷加強原有產品新版本開發，維持忠誠客戶的持續購買 公司高度關注客戶需求的變化，不斷加

548、強產品新功能的開發及性能加強，以滿足客戶不斷變化的需要。由于工程建筑行業應用軟件的特性，客戶使用軟件產品的轉換成本相對較高，公司造價類產品維持了很高的客戶保有率及持續購買。新版本軟件由于功能及性能的加強，增加了客戶價值，相應的附加值也更高。 產品類型 主版本 版本生命周期 老版本用戶購買新版本比例 價格（元/套）工程計價軟件 GBQ2.0 2003 年 7 月2004 年 12 月17個月90.00% 3500 GBQ3.0 2004 年 9 月2007 年 8 月35個月93.50% 3800 GBQ4.0* 2007 年 5 月2010 年 9 月*39個月截止 09 年 12 月底約為

549、94.2% 4500 工程量計算軟件 GCL7.0 2003 年 12 月2006 年 7 月31個月92.50% 5900 GCL8.0 2006 年 5 月2007 年 12 月19個月95.80% 6500 GCL2008 2007 年 9 月2010 年 12 月*38個月截止 09 年 12 月底約為 91.2% 8200 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 199 鋼筋計量軟件 GGJ8.0 2002 年 9 月2005 年 7 月34個月93.20% 4200 GGJ9.0 2005 年 4 月2006 年 7 月15個月95.40% 4500 GG

550、J10.0 2006 年 4 月2010 年 5 月*46個月截止 09 年 12 月底約為 97.8% 5500 GGJ2009* 2009 年 9 月2011 年 7 月18個月截止 09 年 12 月底約為 12.5% 6800 上表生命周期指：市場推廣期后至不再銷售止。*:為公司預計版本生命周期；*僅部分地區發版 報告期內，市場需求不斷增加，公司產品客戶（尤其是固定客戶）保持了穩定的增長趨勢。未來客戶基礎擴展仍有很大的空間，特別是對于算量軟件而言，市場普及率僅為 30%左右， 市場前景廣闊， 未來幾年， 公司將加快市場推廣力度，在現有客戶及潛在客戶中普及深化算量類軟件的應用， 使公司的

551、收入來源持續穩定增長。 項 目 2007 年 2008 年 2009 年 項 目 2007 年 2008 年 2009 年 累計客戶數（家） 59,706 74,283 91,731 其中：固定客戶數* 40,057 58,802 68,747 *：固定客戶指連續兩年購買本公司產品的客戶 （2）充分利用現有資源，開發新業務 公司將充分利用現有業務所積累的客戶基礎、銷售渠道、技術平臺等資源優勢，從工程造價業務、工程項目管理業務向工程招投標協同應用服務和工程造價信息提供業務上擴展，延伸產品線，構建產品和服務間的協同框架，從而開拓新的收入和利潤增長點。 此次募集資金投資項目充分體現了公司發揮新業務與

552、原有業務間的客戶協同、渠道協同、產品協同和技術共享的思路。具體可參見本招股說明書“第十三節 募集資金運用” 。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 200 第十二節 業務發展目標 第十二節 業務發展目標 一、總體目標 一、總體目標 公司的工程造價業務在市場上已處于絕對領先地位， 并且幾年來一直保持著較高的增長速度。 為保證持續、高速發展，公司計劃從以下方面將企業做強做大，實現“5 年內成為行業內最優秀的工程項目管理信息化服務提供商”的目標： 公司計劃用 23 年，持續鞏固主營產品優勢和渠道優勢；不斷豐富工程造價管理業務產品線， 特別是管理系統和解決方案類高端產品；

553、 進行服務模式變革，提高服務質量和效率，降低服務成本，持續提升客戶滿意度和忠誠度，在保證工程造價管理業務持續高速增長的同時，為新業務奠定良好的客戶基礎。 公司計劃用 23 年，充分利用工程造價管理業務的客戶資源和渠道網絡，持續完善工程項目管理產品、 工程造價信息服務平臺和工程招投標協同應用平臺，完成全國市場的銷售渠道和配套服務體系的部署，使工程項目管理業務、工程造價信息服務業務和工程招投標應用服務業務成為公司新的利潤增長點。 二、主要經營理念 二、主要經營理念 公司的經營宗旨：引領全球建設領域信息化的發展，為推動社會的進步與繁榮做出杰出貢獻。以客戶為中心，創造價值，追求卓越,實現共贏。 三、公

554、司發展戰略 三、公司發展戰略 （一）公司總體戰略 （一）公司總體戰略 公司將秉承“同心圓發展”的戰略指導思想，繼續專注于建筑行業核心業務的信息化服務-建設工程項目管理信息化服務。在該領域，充分利用已有的資源和優勢為客戶提供新的產品和服務， 強調與老業務間的客戶協同、 渠道協同、產品協同和技術共享。逐步形成上游牽引下游、上級控制下級、系統帶動工具、廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 201 信息推動應用的影響與控制關系。 同時， 公司也將繼續保持銷售一代、 開發一代、研究一代的業務擴展節奏，保持公司的穩健、持續、高速發展。 公司將沿著專業化、服務化、國際化的路線發展

555、自身的業務，重點突出“產業、領袖、核心、技術、業務、整合、共贏”7 個關鍵詞。 “產業” ：公司將專注于建設工程項目管理信息化服務產業。 “領袖” ：公司的目標是成為建設工程項目管理信息服務產業的領袖，成為標準制定者，產品和服務市場占有率第一，工程項目管理整體解決方案首席提供者。 “核心” ：公司將專注于用戶的核心業務，充分利用企業的有限資源，為客戶提供最有價值的產品和服務。 “業務” ：公司必須深刻掌握客戶核心業務，是行業專家。 “技術” ：公司必須在信息化技術方面處在行業的前沿，公司必須在平臺技術、網絡技術和虛擬現實技術方面奠定堅實的基礎。 “整合” ：公司必須充分整合、利用社會資源，包括

556、國家的政策支持，與高校、標桿客戶、產業伙伴和行業一流專家的緊密合作。 “共贏” ：公司將本著與客戶、與員工、與合作伙伴、與股東、與社會共贏的心態來實現公司的發展目標。 （二）業務戰略 （二）業務戰略 1、工程造價管理業務：該業務分集成應用系統和工具軟件兩大類產品，旨在為建筑行業相關企業和機構提供滿足其工程造價管理需求的產品和服務。 公司計劃用 23 年，在下述三個方面進行重點提升。首先是進一步提升渠道能力，特別是渠道能力偏弱的地區，進一步挖潛老產品的增值空間；其次是不斷豐富工程造價管理業務產品線，特別是集成應用系統類高端產品，進一步為老客戶提供更具價值的產品；第三是進行服務模式變革，提高服務質

557、量和效率，降低服務成本，持續提升客戶滿意度和忠誠度，保證老客戶持續進行產品升級和產品加購，并積極購買工程造價管理業務新的產品和服務， 同時也為公司的新業務奠定良好的客戶基礎。 2、 工程造價信息服務業務： 該業務系公司工程造價管理業務的擴展和延伸，廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 202 旨在為建筑行業相關企業和機構提供滿足其工程造價管理需求的工程造價信息產品和服務。該業務主要包括工程材料設備價格信息和工程造價指標信息。該產品處于孵化階段。公司計劃用 23 年，充分利用工程造價管理業務的客戶資源和渠道網絡，持續完善工程造價信息服務平臺，持續豐富和完善工程造價信息

558、產品，完成該業務在全國市場的銷售渠道和配套服務體系的部署，使工程造價信息服務業務成為公司一個新的利潤增長點。 并在 5 年內成為全國最大的工程造價信息服務中心。 3、 建設工程項目管理業務： 該業務系公司工程造價管理業務的擴展和延伸，旨在為工程建設方和施工方提供滿足其建設工程項目管理需求的工程項目管理產品和服務。 該業務主要包括為施工方提供的施工項目管理系統和滿足建設方的建設工程全過程項目管理系統。該業務的初級產品正處于試銷階段，已積累了一定的客戶基礎。公司計劃用 23 年，充分利用工程造價管理業務的客戶資源和渠道網絡，持續完善工程項目管理產品，完成該業務在全國市場的銷售渠道和配套服務體系的部

559、署，特別是實施隊伍、實施伙伴的建立，使工程項目管理業務成為公司一個新的利潤增長點。 并在 5 年內成為全國最大的工程項目管理解決方案提供商。 4、工程招投標協同應用服務業務：該業務系公司工程造價管理業務和工程項目管理業務的擴展和延伸， 旨在為工程建設的招標方和投標方提供滿足其工程招投標業務需求的工程招投標協同應用平臺。 該業務主要包括優質供應商資源庫服務、工程招投標服務、專業分包招投標服務和工程材料設備招投標服務。該產品處于實驗室階段。公司計劃用 23 年，充分利用工程造價管理業務的客戶資源和渠道網絡，持續完善工程招投標協同應用平臺，完成該業務在全國市場的銷售渠道和配套服務體系的部署， 使工程

560、招投標協同應用服務業務成為公司一個新的利潤增長點。并在 5 年內成為全國最大的工程招投標網絡服務中心。 （三）人力資源戰略 （三）人力資源戰略 公司將持續進行 “以人為本” 的 “大事業、 大家庭、 大學?！?企業文化建設，完善“以價值貢獻為導向”的績效管理和薪酬激勵機制，完善各級人才的培訓、培養體系，以文化和機制吸引人，以文化和機制留住人，以文化和機制激勵人。廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 203 公司也將保持富有競爭力的薪酬水平，建立良好的辦公環境和人文環境，保持公司在人才競爭上的優勢。 公司重點關注經營管理人才、技術專家和行業專家、業務骨干三類人才。 經

561、營管理人才保證的是領導力，這類人才以內部培養為主，輔以外部引進。 技術專家和行業專家保證的是技術的先進性、 產品和服務的專業性和實用性，這類人才內部培養和外部引進并舉。 業務骨干保證執行力，這類人才以內部培養為主。公司將持續從高校直接招收優秀畢業生，進行后備業務骨干人才儲備。 （四）技術戰略 （四）技術戰略 公司業務定位于建筑行業核心業務的信息化服務， 是行業應用軟件和服務提供商?；诖?，用于為客戶提供的產品和服務的 IT 技術，首先關注該技術的應用能給客戶帶來的價值，以及客戶的應用成本和轉換成本。其次關注 IT 技術的成熟性，用成熟的技術為客戶提供服務。第三關注該技術的先進性和生命期。 為保

562、證公司業務戰略的成功，公司技術戰略重點在下述三個領域，三者相互融合和支撐。 平臺技術：為保證產品的客戶應用價值，高質量、快速、低成本地滿足客戶的個性化需求以及客戶需求的變化， 公司將著重打造服務于公司業務的基礎技術平臺、基礎業務平臺和業務插件?；谏鲜銎脚_開發的產品將能很好的滿足客戶的個性化需求，很好的應對客戶需求的變化，產品間將便于集成，數據將易于共享。 網絡技術：網絡技術，特別是互聯網技術，非常適合應用于工程建設的管理活動。該技術的應用將很好的支撐跨地域管理和企業間的協同。公司將著重在智能客戶端技術、即時通訊技術、分布式計算技術、大數據量傳輸技術、網絡安全技術以及 SaaS 技術等方面進行

563、積累儲備。 虛擬現實技術：該技術在工程建設過程中的應用，可建立建筑全生命周期的信息模型，實現全生命周期的信息管理和信息共享；可進行工程項目的可視化施工管理，提升施工管理水平；對于復雜的工程也可進行施工模擬，以保證施工方案的合理性；公司將以目前的 3D 圖形平臺為基礎，打造 5D 平臺，逐步建立建筑廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 204 信息模型（BIM） 。 四、具體業務計劃 四、具體業務計劃 （一）產品開發與業務拓展計劃 （一）產品開發與業務拓展計劃 1、工程造價管理業務 公司將通過發行上市所募集的資金進行工程造價管理業務的基礎業務平臺的升級開發，進行基于該

564、基礎業務平臺的老產品升級開發；進行工程造價管理產品線的擴展與延伸， 開發工程造價管理相關的管理系統和全過程工程造價管理解決方案；進行客戶服務模式的轉型與變革；繼續加強市場促進力度。 2、工程項目管理業務 公司將通過發行上市所募集的資金進行工程項目管理業務的基礎業務平臺的升級開發， 進行基于該基礎業務平臺的施工項目管理系統和施工企業多項目管理系統的升級開發；進行全過程工程項目管理集成應用系統的開發；重點將 5D技術植根于上述系統；建立并完善實施服務和運維服務體系、隊伍；開展全國范圍的市場促進活動。 3、工程造價信息服務業務和工程招投標協同應用服務業務 公司將通過發行上市所募集的資金進行基于互聯網

565、應用的基礎業務平臺的升級開發， 進行基于該基礎業務平臺的工程造價信息服務平臺和工程招投標協同應用平臺的升級開發；建立覆蓋全國的信息采集渠道和信息加工隊伍；進行上述平臺與相關產品的應用整合開發和配套客戶端工具開發； 進行網站硬件和網絡帶寬的增容；建立并完善客戶服務體系和隊伍；開展全國范圍的市場促進活動。 （二）銷售渠道與客戶服務體系建設計劃 （二）銷售渠道與客戶服務體系建設計劃 進一步加強和鞏固公司現有的銷售渠道， 根據新業務的特點， 進行渠道整合，形成公司業務間銷售渠道的協同與共享。對老業務的服務模式進行轉型與變革，建立并完善覆蓋全國的新業務客戶服務網絡，對各分支的培訓環境進行更新。建立客戶支

566、持中心，建立滿足公司所有業務需要的、覆蓋全國的呼叫中心；進行服務新干線系統（基于互聯網的客戶支持系統）的升級開發和網站硬件與網絡帶寬廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 205 的增容。 （三）業務與技術研究計劃 （三）業務與技術研究計劃 進一步加強對建設工程項目管理相關業務和 IT 技術的研究，建立工程項目管理研究中心，加強與國內外高等院校和標桿型客戶的合作，跟蹤和研究國內外先進的工程項目管理理論和最佳實踐，跟蹤和研究 IT 技術在相關行業的成功應用，跟蹤和研究國內外工程項目管理相關應用軟件產品的發展動態，必要時可以進行所需技術和產品的外購。 （四）人力資源計劃

567、（四）人力資源計劃 進一步加強對優秀人才的培養和引進力度。根據公司的業務發展需要，將重點培養、引進經營管理人才、技術專家和業務專家以及業務骨干人才。繼續加強經營管理干部的三級培養體系， 進一步加強與外部機構 （高校、 客戶和行業協會）的合作，充分利用博士后工作站條件，積極引進 IT 技術專家和行業專家。繼續加強與高校的合作關系， 充分利用實習生計劃與合作研究項目提前跟蹤物色優秀人才，持續從高校直接招收優秀畢業生，做好后備人才的儲備。 持續完善“以價值貢獻為導向”的績效管理和薪酬激勵機制，重點對經營管理人才、技術專家和業務專家及業務骨干建立具備市場競爭力的薪酬和福利，在符合國家法律法規的前提下，

568、進一步完善對上述三類人才的股權激勵。 持續進行企業文化培訓和業務技能培訓。內訓外訓結合，完善各級人才的培訓、培養體系，鼓勵員工積極參加獲取國際或國內的專業資質認證，積極為員工創造外部的技術交流機會，根據業務需要，選送優秀員工進高校深造。堅持開展全員讀書計劃。繼續加強三目標工作法，強化對實踐經驗的總結與共享，強化通過實踐培養人。 （五）融資計劃 （五）融資計劃 在融資安排上，公司本次發行上市所募集的資金，將滿足公司在今后一段時間的業務發展的投資需要。除本次公開發行外，公司仍將多方位拓展融資渠道，為企業發展建立高效率的融資通道。在保持合理負債結構的前提下，公司根據業廣聯達軟件股份有限公司首次公開發

569、行股票并上市申請文件 招股說明書 206 務發展需要和公司資金存量規模，逐步加大貸款融資的比重，充分發揮財務杠桿的作用，提高資金的運行效率，發揮產業資本和金融資本結合的效力，進一步推進公司穩健、高效、持續發展。 五、上述業務發展計劃與現有業務的關系 五、上述業務發展計劃與現有業務的關系 上述業務均是秉承公司的“同心圓發展”的戰略指導思想，即在現有業務基礎上進行延伸和擴展。在縱向上持續加強現有業務優勢，進一步對現有業務進行上下游延伸， 特別是對現有產品的細分應用及向高端管理類產品和信息服務上延伸；在橫向上，從工程造價管理業務向工程項目管理業務和工程招投標協同應用服務業務上擴展。 公司將繼續專注于

570、建筑行業核心業務的信息化服務。在該領域，充分利用已有的資源和優勢為客戶提供新的產品和服務， 新的產品和服務強調與老業務間的客戶協同、渠道協同、產品協同和技術共享。逐步形成上游牽引下游、上級控制下級、系統帶動工具、信息推動應用的影響與控制關系。 六、本次募集資金運用對實現上述業務目標的作用 六、本次募集資金運用對實現上述業務目標的作用 本次發行上市能夠為公司的近期發展戰略募集充足的資金， 同時為公司建立了資本市場的融資窗口，為公司持續、快速發展提供了可靠的資金保障和融資通道。 本次發行上市募集的資金，為上述業務提供了很好的資金保障，能夠加速上述業務的成長。 本次募集資金投資項目的成功實施將保障公

571、司戰略目標的全面實現。 通過募集資金投資項目的實施將進一步鞏固公司的人才優勢。 通過公司的上市，將進一步規范公司的治理和管理，提升公司的經營決策水平，提升公司的經營管理能力，從而進一步保證了公司長期戰略的實現。 七、擬定上述計劃所依據的假設條件 七、擬定上述計劃所依據的假設條件 （一） 本次股票發行上市計劃如期完成， 募集資金能夠順利到位并投入使用。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 207 （二）本公司所處行業和業務領域處于正常的發展狀態，不出現重大的市場變化。 （三）本公司所處的經濟、政治、法律、政策和社會環境處于正常的發展狀態，沒有對公司發展產生重大影響的

572、不可抗力的現象發生。 八、實施上述計劃所面臨的主要困難 八、實施上述計劃所面臨的主要困難 （一）公司上市需要在公司治理和公司管理上進一步提升，特別是在資金管理和內部控制上面臨一些挑戰。 （二）上述業務的全面展開，人力需求較大，如何有效的進行較大數量的人力儲備具有一定的挑戰。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 208 第十三節 募集資金運用 第十三節 募集資金運用 一、募集資金運用計劃 一、募集資金運用計劃 本公司 2008 年第二次臨時股東大會審議通過了本次募集資金投資項目。公司本次募集資金運用旨在在原有工程造價系列軟件產品成功的基礎上， 提升原有產品層次，開發

573、新產品和服務，擴展產品線，形成面向建筑行業工程項目建設信息化的整體優勢。 公司擬將首次公開發行股票募集的資金用于以下項目： 序號 項目名稱 總投資 建設期備案文號 序號 項目名稱 總投資 建設期備案文號 1 工程造價行業應用解決方案 9,323,76 萬元3 年 京海淀發改(備)200872 號2 建設工程項目管理解決方案 7,038.68 萬元3 年 京海淀發改(備)200871 號3 工程造價信息服務 4,381.92 萬元2 年 京海淀發改(備)200875 號4 工程招投標協同應用平臺 3,843.12 萬元2 年 京海淀發改(備)200876 號5 客戶服務支持中心 2,013.84

574、 萬元1.5 年 京海淀發改(備)200873 號6 工程項目管理研究中心 2,973.71 萬元1.5 年 京海淀發改(備)200874 號本次募集資金投資項目均已在北京市海淀區發展和改革委員會備案。 上述項目總投資 29,575.03 萬元，募集資金不足時，按上述次序安排資金，缺口部分將由公司通過銀行貸款和其他自籌資金解決；募集資金超過上述資金需求時，剩余資金用于補充公司流動資金；募集資金到位之前，可以先由公司適當自籌資金安排項目的進度，如果自籌資金來源于銀行借款，募集資金到位后將優先償還募集資金到位前該項目的銀行借款。 二、募集資金投資項目與現有業務之間的關系 二、募集資金投資項目與現有

575、業務之間的關系 公司的發展方向為在工程造價工具軟件業務成功的基礎上， 向工程造價管理軟件、信息服務、項目管理軟件等高層次業務發展，實現工程項目可研階段至竣工階段的全程信息化管理，打通產業鏈，提供更全面的服務。 募集資金投資項目是基于公司戰略，在現有業務基礎上的拓展和延伸，改進廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 209 要點如下表所示： 序號 募集資金項目 現有產品及服務 改進要點 1 工 程 造 價 行業 應 用 解 決方案 工程造價基礎業務平臺 2.0 工程造價基礎業務平臺 1.0 工 程 造 價 系列 軟 件 的 升級，造價管理軟 件 進 一 步開發、推廣 工

576、程計價系列軟件 5.0 工程計價系列軟件 4.0 工程量計算系列軟件 5.0 工程量計算系列軟件 4.0 造價管理集成應用系統 2.0-建設方 造價集成應用系統 1.0（孵化期） 造價管理集成應用系統 2.0施工方 2 建 設 工 程 項目 管 理 解 決方案 項目管理基礎業務平臺 2.0 項目管理基礎業務平臺 1.0 工 程 項 目 管理 系 列 軟 件的升級，從單一 功 能 到 系統解決方案 5D 施工項目管理系統 5.0-施工方 成本管理系統 GCM4.0 （項目級） 5D 施工項目管理系統 1.0建設方 無 企業級施工項目管理系統 5.0施工方無 工程項目協同管理系統 1.0建設方 無

577、 3 工程造價信息服務 無 造 價 信 息 服務的開通 4 工程招投標協同應用平臺 無 招 投 標 平 臺的構建 5 客戶服務中心 產品客服服務 客 服 服 務 的改進 6 工程項目管理研究中心 研發支持部門 研 發 能 力 的提升 公司產品及服務集中于工程造價系列軟件和工程項目管理系列軟件兩大類，工具型軟件為主要產品，產品應用范圍也有限。募集資金投資項目在此基礎上進行了縱向與橫向的擴展與延伸。 一方面，在縱向層面，募集資金運用項目旨在對現有的工程造價系列軟件和工程項目管理系列軟件進行層次的提升和產品定位的精細化。 層次的提升指實現工具型軟件向管理型軟件的升級； 產品定位的精細化指應用于建設方

578、的產品和應用于施工方的產品由以往的二合一變為分離， 細分產品將具有更明了的服務群體。 另一方面，在橫向層面，募集資金運用項目從工程造價業務、工程項目管理業務向工程招投標協同應用服務和工程造價信息提供業務上擴展， 延伸了產品線，構建產品和服務間的協同框架。 公司繼續專注于建筑企業核心業務的信息化服務， 利用現有業務已有客戶資廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 210 源開拓新業務市場，強調新業務與現有業務間的客戶協同、渠道協同、產品協同和技術共享，全面提升競爭力。 三、募集資金投資項目之間的關系 三、募集資金投資項目之間的關系 募集資金運用的六個項目， 客戶服務中心

579、和工程項目管理研究中心的建立旨在為其他四個項目作后臺支撐，提高客戶滿意度和公司研發能力。其他四個項目按照同心圓戰略的自然升級和延伸，力圖建立上游控制下游、上級控制下級以及系統控制工具的戰略控制體系，同時通過建立現有業務和招投標協同業務、建設工程項目管理解決方案和信息服務業務的協同效應， 形成公司面向工程建設領域的強大整體優勢。 如上圖所示，系統軟件、信息服務和應用解決方案的開發均根源于現有的工程造價系列軟件（即工程計價系列軟件和工程量計算系列軟件） ，以工具軟件為基礎，公司將逐步形成上游牽引下游、上級控制下級、系統帶動工具、信息推動應用的影響與控制關系。 建設方施工方造價管理集成應用系統造價管

580、理集成應用系統-施工方施工方5D施工項目管理系統施工項目管理系統-施工方施工方3企業級施工項目管理系統企業級施工項目管理系統-施工方施工方2工程項目協同管理系統工程項目協同管理系統-建設方建設方招投標協同應用平臺招投標協同應用平臺工程造價信息服務工程造價信息服務造價管理集成應用系統造價管理集成應用系統-建設方建設方5D施工項目管理系統施工項目管理系統-建設方建設方工程計價系列軟件工程量計算系列軟件工程計價系列軟件工程量計算系列軟件22311分包商材料商241、上游牽引下游、上游牽引下游2、上級控制下級、上級控制下級3、系統帶動工具、系統帶動工具4、信息推動應用、信息推動應用4廣聯達軟件股份有限

581、公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 211 四、募集資金投資項目的市場前景分析四、募集資金投資項目的市場前景分析 建筑業，作為本次募集資金投資項目的下游產業，自 2002 年以來產值和利潤保持同步高位的增長態勢，盈利能力持續改善，并在未來 1525 年仍有很大的發展空間。但我國建筑業仍處于粗放式的管理階段，管理手段滯后，缺乏精細化。 建設事業“十一五”規劃綱要明確提出，建筑業技術進步要建立較為完善的建設事業科技創新體系，大力推廣應用先進實用技術和信息化技術，加快傳統產業的技術改造和升級。 建筑業信息化的重要部分是建筑業的核心業務工程項目管理信息化， 建筑企業提升工程項目管理水平的內

582、在需求和政策的引導使相關企業在信息化建設方面的投資逐步增多，為建筑行業軟件供應商的發展創造出巨大的市場空間。 （一）工程造價行業應用解決方案市場前景分析（一）工程造價行業應用解決方案市場前景分析 我國近 15 年來，工程造價從業人員規模增大，簡單造價軟件的普及率已經較高。90%以上的工程造價從業人員已擁有基本的工程計價軟件，大約 30%的工程造價從業人員擁有工程量計算軟件；在造價集成應用方面，目前只有少數大型房地產企業、政府基建管理部門在嘗試使用造價應用系統的集成管理，尚處于起步階段。因此，工程造價系列軟件的應用深度和廣度面臨拓展的機遇：計價軟件和算量軟件有待從單一的計價功能提升到造價過程的管

583、理層次； 造價軟件應企業內部信息化和建筑業信息化的需求將走向集成化和行業應用化。 企業內部需要跨崗位的部門級甚至企業級的造價管理軟件， 要求產品能夠和企業的其他業務進行應用集成；建筑業信息化需要造價軟件減少企業之間的中間環節，為整個行業提供更好的造價管理平臺。 1、定價原則 工程造價行業應用解決方案項目建成后實現四類產品銷售， 定價原則以及與現有產品的關系如下： 產品（銷售）名稱 對現有產品的改進要點 定價原則 工 程 計 價 系列軟件 5.0 對現有“工程計價軟件 4.0”計價工具進行功能細分、產品線擴展，形成估算軟件、概預算軟件、造價審核軟件、計量支付軟件、1、對客戶提升價值的貢獻 2、客

584、戶的價格承受力 3、競爭因素 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 212 結算軟件等工程計價系列軟件， 應用范圍從原有的招投標階段擴展到工程前期至竣工結算的全過程。 4、根據客戶選擇產品系列組合，結合現有產品的市場價格，預計單套價格區間為600012000 元 工 程 量 計 算系列軟件 5.0 對現有“工程量計算軟件 4.0”計價工具進行功能細分、產品線擴展，形成工程量計算軟件、3D 過程量軟件、鋼筋計量軟件、鋼筋翻樣軟件等工程量計算系列軟件， 滿足工程量計算工具產品的用戶個性化需求。 造 價 管 理 集成 應 用 系 統2.0-建設方 造價集成應用系統 1.0

585、（孵化期） 1、根據客戶調研結果定價 2、由于管理軟件包括產品、咨詢、實施和運維以及客戶化服務（定制） ，收入實現可能跨年度 3、預計標準單價 820 萬元，隨著標準化程度不斷提高，單價將有所下降 造 價 管 理 集成 應 用 系 統2.0施工方 2、該項目實施的客戶基礎以及潛在客戶分析 項目 名稱 目標客戶 現有客戶（從業人員）使用套數(套)現有客戶（單位）數量(家)潛在客戶數（年均） 類別 數量 類別 數量（套） 工程計價系列軟件 5.0 建筑行業工程造價從業人員 約 60 萬人 203,462 74,738老產品升級 18,564 老客戶新購 12,441 新客戶購買 7,165 合計

586、38,170 工程量計算系列軟件 5.0 建筑行業工程造價從業人員 約 60 萬人 269,685 63,977老產品升級 15,740 老客戶新購 18,985 新客戶購買 10,747 合計 41,173 造價管理集成應用系統 2.0-建設方 建設方工程造價管理部門 約 4 萬個- 合計約10,000新客戶購買 260 造價管理集成應用系統 2.0施工方 施工企業工程造價管理部門 約 13 萬其中建筑行業約 6 萬個 - 施工方約30,000新客戶購買 260 說明： 目標客戶數量數據來源： 中國建筑業改革與發展研究報告 （2006、 2007 版， 建設部組織編制。以下分析同） 。 現有

587、客戶（人套/家數）指低版本系列使用客戶，統計時點為 2009 年 12 月 31 日。 根據公司產品銷售情況(以 2008 年 10 月 31 日客戶為基數)，每年約有 815%客戶老產品升級、約 20%老客戶新購新產品、新客戶年增比例為 20%30%，潛在客戶數預測說明： 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 213 （1）工程計價系列軟件 5.0 老產品升級： 以 2008 年 10 月 31 日客戶使用套數 166,029 為基數， 以每年 10%-15%的老客戶升級計算。 老產品新購：以 2008 年 10 月 31 日客戶使用套數 166,029 為基數，

588、以每年 7%-8%的老客戶新購計算。 新客戶購買： 以 2008 年客戶數為基數，以每年 10%新增客戶量（每戶認購一套）計算。 （2）工程量計算系列軟件 5.0 老產品升級： 以 2008 年 10 月 31 日客戶使用套數 176,826 為基數， 以每年 8%-10%的老客戶升級計算。 老產品新購： 以 2008 年 10 月 31 日客戶使用套數 176,826 為基數， 以每年 10%-15%的老客戶新購計算。 新客戶購買：以 2008 年客戶數為基數，以每年 15%新增客戶量（每戶認購一套）計算。 （3）造價管理集成應用系統 2.0-建設方 以公司現有建設方和中介咨詢方客戶 10,

589、000 家為基數，預計未來五年內共有 50%的客戶具備購買力，其中有 20%30%的客戶將實現購買，由此，預計每年能夠實現銷售 260 套。 （4）造價管理集成應用系統 2.0施工方 以公司現有施工方客戶 30,000 家為基數，預計未來五年內共有 30%的客戶具備購買力，其中有 10%20%的客戶將實現購買，由此，預計每年能夠實現銷售 260 套。 （二）建設工程項目管理解決方案市場前景分析 （二）建設工程項目管理解決方案市場前景分析 在工程項目管理信息化總體水平上， 大部分建筑企業信息化基本處于單一應用階段，企業信息化僅限于專業軟件的局部使用，數據不能共享，普遍存在信息孤島現象；只有極少數

590、企業信息化處于較高級水平：主要限于國內的石化、電力等承接國際項目較多的一些行業， 相關企業主要是采購了一些國外的大型項目管理軟件來進行管理。但國外的軟件，一則昂貴，二則不太符合國內項目管理的慣例，難以適應國情。 建設部于 2007 年 3 月 13 日頒布了施工總承包企業特級資質標準 （建市200772 號） ，文件要求施工總承包企業申請特級資質必須使用了綜合項目管理信息系統，預計成熟后將逐步向一級、二級企業推廣，這將進一步推進建筑行業企業的信息化建設。 本項目面向的客戶為建筑施工企業（施工方）和房地產中介（建設方） ，收入來源于工程項目管理系列軟件的銷售和軟件實施及運行維護。 1、定價原則

591、廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 214 該項目涉及四個產品的銷售，分別為 5D 施工項目管理系統 5.0-施工方、5D施工項目管理系統 1.0建設方、企業級施工項目管理系統 5.0施工方和工程項目協同管理系統 1.0建設方，產品定價將遵循以下原則： （1）根據客戶調研結果定價； （2）由于管理軟件包括產品、咨詢、實施和運維以及客戶化服務（定制） ，收入實現可能跨年度； （3）針對施工方的項目級管理軟件和企業級管理軟件的單價區間分別為 515 萬元、1520 萬元，針對建設方的項目級軟件和企業級軟件的單價為 35萬元、4050 萬元； （4）隨著標準化程度不斷提

592、高，單價將有所下降。 2、該項目實施的客戶基礎以及潛在客戶分析 項目 名稱 目標客戶 現有客戶（單位）數量(家) 潛在客戶數（套/年）類別 數量 5D 施工項目管理系統 5.0 -施工方 施工項目新增項目20 萬/年累計銷售 300 套單項目管理系統（4.0 或3.0 版本） 970 5D 施工項目管理系統 1.0 建設方 房地產項目 - 190 企業級施工項目管理系統5.0 施工方 施工企業約 5 萬 造價軟件客戶施工方約 30,000 260 工程項目協同管理系統1.0 建設方 房地產企業和房產咨詢中介約 0.3 萬家房地產企業、30萬個房產中介 造價軟件客戶（房地產企業和中介）約10,0

593、00 50 潛在客戶數預測說明： （1）公司已累計完成銷售單項目管理系統（4.0 或 3.0 版本）279 套（截止 2009 年 12月） ，由于實施能力和產品客戶化能力的瓶頸，項目管理系統產品市場推廣尚未充分展開。本項目建設期結束后，預計客戶基礎能夠達到 450 家。項目建成后按 35%的市場增長預期，估算五年內“5D 施工項目管理系統 5.0-施工方”年均客戶數為 970 家。 （2） “5D 施工項目管理系統 5.0”以項目為應用單位。估算期內年均 970 個“5D 施工項目管理系統 5.0-施工方”應用項目，對應的建設方估算其中約 20%將購買“5D 施工項目管理系統 1.0-建設方

594、” 。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 215 （3） 國內約有施工企業 13 萬家， 其中二級資質以上的有 5 萬家、 一級資質 2000 多家、特級資質 220 多家。根據施工總承包企業特級資質標準 （建市200772 號）要求，施工總承包企業申請特級資質必須使用了綜合項目管理信息系統， 預計成熟后將逐步向一級、 二級企業推廣。公司造價軟件施工方客戶約有 3 萬家，其中約 80%擁有二級資質，將成為未來項目管理系統產品的潛在客戶，按平均每年 1%客戶購買進行預測。 （4）預計上項目管理系統（5D 施工項目管理系統 1.0建設方）的建設方，將有 25%購買協

595、同管理系統。 公司現有的工程項目系列軟件為應用于施工方的成本管理系統 GCM4.0（項目級） ，該系統已經服務了 93 家企業的近 300 個項目，并成功樹立了一批樣板客戶。早期用戶的良好口碑和公司在工程造價行業的信息化方面具有 10 多年的行業經驗，將為本項目后續產品的開發和推廣起到幫助作用。 目前，建設部關于特級資質的施工企業認證工作已經開始，其中新的認證標準中關于信息化的要求很高，幾乎所有特級企業均未達到要求，所以特級資質企業信息化的需求非常迫切。 在此背景下，2009 年 5 月 13 日，本公司與北京住總集團有限責任公司簽訂北京住總項目綜合管理信息系統銷售與服務合同 ， 合同總價為

596、220 萬元。 2009年 5 月 26 日，本公司與中冶京唐建設有限公司簽訂項目管理系統軟件委托開發合同 ，合同總價為 450 萬元。這兩份合同所涉及的開發內容是工程項目管理解決方案中面向施工企業的部分。通過上述項目的實施交付，公司將進一步完善建設工程項目管理解決方案的實施平臺和產品交付能力， 加快在工程項目管理解決方案的業務進程。 （三）工程造價信息服務市場前景分析 （三）工程造價信息服務市場前景分析 工程材料設備價格信息和工程造價指標信息服務在工程造價行業已有很長的發展歷史，但由于信息采集、加工、傳播和應用的手段落后，致使信息的及時性、全面性、準確性及信息應用的方便性上嚴重欠缺，更無法考

597、慮與相關工程造價管理軟件進行應用集成。 在國內，近幾年已有少數提供材料設備信息的同類網站（如建材網和個別地區定額站建立的材價信息網） ，但這些網站一般只提供本地區的信息，普遍采用廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 216 傳統的電話詢價方式獲取信息。 我國基本上還沒有相關組織基于互聯網提供工程造價信息服務，市場處于空白期。 本項目采取向會員收取年費的模式盈利，按照我國 2006 年的建設企業規模估算，我國約有 60 萬個在建項目，每年新開工項目約有 20 萬個，建筑施工企業造價管理部門約 13 萬個，房地產企業造價管理部門約 4 萬個，造價從業人員約60 萬人。若

598、每位會員需支付 0.3 萬/年，則每年將有過十億的市場容量。 1、定價原則 工程造價信息服務項目建成后， 將通過互聯網提供工程建設所需的各類信息包括材料、設備價格信息和工程造價指標、指數信息。項目將采取繳費會員制獲取收入，參考客戶訂制的信息欄目多少進行收費。 2、該項目實施的客戶基礎以及潛在客戶分析 項目名稱 預計定價 目標客戶 潛在客戶數（年均）數量（會員） 類別 數量 工程造價信息服務 平均每個會員年收費約 0.3 萬元 建筑行業工程造價從業人員約 60 萬 33,665 潛在客戶數預測說明：公司現有造價軟件使用者 166,029 個，預計約有 20%造價從業人員成為會員。 公司已具有龐大

599、的客戶資源優勢和遍布全國的銷售服務渠道， 目前的工程造價系列軟件客戶已有 6 萬多家， 遍布全國的分支機構和代理公司形成的銷售網絡為客戶提供快捷的面對面服務。公司以自身造價軟件客戶為基礎，進行該業務推廣，將形成該業務與造價軟件的集成應用優勢，在工程造價信息服務市場搶得先機，占領領先地位。 （四）工程招投標協同應用平臺項目市場前景分析 （四）工程招投標協同應用平臺項目市場前景分析 工程招投標是工程建設過程中的重要環節，是工程采購的重要手段。工程招投標活動過程中，招投雙方溝通頻繁，信息的獲取直接關系溝通效率高低和成本的控制。 目前， 我國工程招投標活動很少有通過互聯網進行， 基本上是網下進行，溝通

600、效率低、成本高。通常因為溝通效率的低下致使工程招投標工作質量不高或流于形式，最終導致工程造價的攀升或因偷工減料出現質量事故。隨著建筑業信息化進程的推進， 利用互聯網技術進行工程招投標的協同將逐步成為工程招投標的主要形式。 而國內還未存在能夠提供同類服務的機構， 該類市場處于空白狀態。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 217 本項目面向工程項目建設單位、設計單位、建筑施工企業、專業工程分包企業、 建材設備供應商等單位， 提供工程招投標協同應用平臺的應用服務和工程招、投標管理系統產品服務。 工程招投標協同應用平臺的應用服務采取收取會員服務年費的盈利模式。 1、定價

601、原則 本項目涉及兩項產品：1、工程招投標協同應用平臺，采取會員制，通過收取會員服務年費的方式盈利，招標會員年會費約 2 萬元，招標過程帶動的投標方應用費約 0.1 萬元/次；2、工程招投標管理系統產品：直接銷售產品實現盈利，每套定價預計 2 萬元（會員免費） 。 2、該項目實施的客戶基礎以及潛在客戶分析 項目 名稱 目標客戶 潛在客戶數 類別 數量 類別 數量 工程招投標協同應用平臺 建設方 約 4 萬家招標方會員 2,720 施工總包方 約 6 萬家投標方客戶端23,400 注: 投標方包括施工企業和材料設備供應企業等。 潛在客戶數預測說明：公司現有的 6 萬個造價客戶（建設方和施工方）約有

602、 40%有較大的招標采購工作，計劃用五年時間發展其中的 1015%成為“工程招投標協同”穩定會員客戶； 招標方開工項目過程中，每個項目可引進 N 個投標方、材料設備供應商、專業分包等購買客戶端，本項目可行性研究預測按每個招標方帶動 8 個投標方客戶端計算。 公司現已具有強大的造價軟件客戶資源、 長久打造的品牌效應和遍布全國的銷售網絡，以造價軟件客戶為基礎，進行該類服務的推廣，將能搶占市場先機。 五、募集資金投入是否導致發行人生產經營模式發生變化 五、募集資金投入是否導致發行人生產經營模式發生變化 本次募集資金投資項目建成后， 發行人的資產規模和經營規模將有較大幅度的增長，發行人供、產、銷的模式

603、不會發生變化。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 218 六、新增固定資產、研發費用對公司經營成果的影響 六、新增固定資產、研發費用對公司經營成果的影響 （一）新增固定資產的必要性 （一）新增固定資產的必要性 本次募集資金到位后，將安排 11,753.29 萬元用于固定資產的投資，占擬募集資金的 40%。其中硬件主要用于購買服務器和 PC 用機等，軟件主要用于購買 windows XP、office 2007、Windows 網絡版客戶端、Visual Studio.Net、開發項目管理工具等，均是完成各項目所必要的投資。 1、軟件開發環境的獨特要求需要投入大量

604、的固定資產 軟件開發是個復雜的過程，開發過程各個階段對開發環境有獨特的要求。本次募集資金運用項目團隊需要擁有獨立的開發環境， 主要包括擁有自己的計算機設備，避免項目之間的相互影響和制約?；诖?，利用募集資金增加固定資產的投入，能夠為每個項目配備相互獨立的軟硬件開發環境，利于充分發揮各自的功效。 2、公司工程造價行業應用軟件、建設工程項目管理軟件業務快速發展需要投入大量的固定資產 公司工程造價系列軟件業務近幾年發展較為迅速， 公司現有的人才隊伍及配套實施已不能滿足業務快速增長的需要。為進一步提升公司的競爭力，鞏固公司在建筑軟件行業中龍頭地位，滿足建筑企業提升信息化水平的迫切需求，公司本次募集資金

605、投資項目將加快推進現有軟件產品的升級， 同時加快推出管理類軟件產品，形成新的利潤增長點。上述軟件產品的研發需要購置大量的電子設備、應用軟件等。 3、公司新增固定資產符合公司現有經營模式和軟件行業的行業特性 下表列出中小企業板軟件類上市及本公司 2006-2008 年銷售收入對平均非流動資產倍數： 上市公司名稱 2006 年 2007 年 2008 年 遠光軟件 3.23 2.03 1.82 海隆軟件 4.55 5.33 5.86 石基信息 4.31 3.04 2.27 平均: 4.03 3.47 3.32 本公司 3.75 3.09 2.47 從表中可以看出，2006-2008 年本公司銷售收

606、入對平均非流動資產倍數略低廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 219 于同類上市公司指標，本公司單位非流動資產產出略低于同行業公司。本次募集資金投向項目實施后，公司預測年均銷售收入為 69,458 萬元，新增非流動資產為 11,753.29 萬元，達產后非流動資產為 21,101.35 萬元，年均銷售收入對非流動資產倍數為 3.29 倍，略低于同類上市公司平均 3.32 倍的水平，說明募集資金投向項目實施后，公司單位非流動資產產出有所提高。 （二）新增折舊與攤銷費用、新增研發費用對公司未來經營成果的影響 （二）新增折舊與攤銷費用、新增研發費用對公司未來經營成果的影

607、響 本次募集資金部分投資于硬件與軟件,在未來使用期內產生的折舊和攤銷費用將對本公司經營業績產生一定影響。上述募集資金投資項目投入后，新增的每年折舊和攤銷費用如下： 單位：萬元 項目名稱 第一年 第二年 第三至第五項目名稱 第一年 第二年 第三至第五年年第六年 第六年 工程造價行業應用解決方案 395.59 590.33 590.33 194.74 建設工程項目管理解決方案 48.24 213.37 476.33 428.09 工程造價信息服務 136.33 247.87 247.87 111.54 工程招投標協同應用平臺項目 122.93 268.21 268.21 145.28 客戶服務中心

608、 220.18 240.20 240.20 20.02 工程項目管理研究中心 352.32 404.49 404.49 52.17 折舊費和攤銷費合計 1,275.60 1,964.47 2,227.43 951.83 本次募集資金部分將用于研發費用支出,建設期內發生的研發費用將對公司經營業績產生一定影響。募集資金投資項目投入后，研發費用發生情況如下： 單位：萬元 項目名稱 第一年 第二年 第三年 工程造價行業應用解決方案 907.56 834.40 754.80 建設工程項目管理解決方案 762.00 806.00 614.00 工程造價信息服務 719.00 719.00 - 工程招投標協

609、同應用平臺項目 300.36 951.14 - 客戶服務中心 274.82 274.82 - 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 220 工程項目管理研究中心 299.90 299.90 - 研發費用合計 3,263.64 3,885.34 1,368.32 相比 2009 年度增加額 743.52 1,365.22 -1,151.80 募集資金投資項目中， 客戶服務中心和工程項目管理研究中心的建立不產生直接經濟效益，屬于后臺支撐項目，工程造價行業應用解決方案、建設工程項目管理解決方案、 工程造價信息服務和工程招投標協同應用平臺四個項目自第三年開始實現收入。由于工

610、程造價行業應用解決方案、建設工程項目管理解決方案建設期為 3 年，第三年底才有產品的少量銷售，當年募集資金項目產生的預測營業收入無法消化支出。因此，第一年至第三年新增研發費用、折舊費和攤銷費需依賴公司現有業務產生的利潤消化。雖然報告期內，公司現有業務收入和利潤水平均保持了較高的增長態勢，但是，如果在項目建設期內現有業務的經營業績增長不能有效消化增加的研發費用、折舊及攤銷，公司營業利潤可能出現波動。 自第四年開始，隨著募集資金投資項目進入穩定的生產期，銷售范圍逐步擴大，經濟規模效應顯現，產品毛利率升高，利潤持續增長，完全能夠消化本次募集資金投資項目產生的研發費用、折舊費和攤銷費。 七、募集資金運

611、用項目概況 七、募集資金運用項目概況 公司本次募集資金擬投資的項目均已在北京市海淀區發展和改革委員會 備案，并取得了北京市海淀區環境保護局環境影響登記表的批復。 除“工程項目管理研究中心”項目外，其他募投項目均在廣聯達大廈實施?！肮こ添椖抗芾硌芯恐行摹?項目在北京市海淀區海淀區信息路 22 號 B 座 12 層實施。 取得本次募集資金擬投資項目實施場所“廣聯達大廈”使用權的方式，為原始取得之依法建造。廣聯達大廈建設用地面積 12183.14 平方米，建設規模為11151.7 平方米。廣聯達大廈主要建設過程及目前進展情況如下： 2006 年 9 月 21 日， 北京市海淀區發展和改革委員會核發

612、項目備案通知書（京海淀發改（備） 2006102 號） ； 2006 年 11 月 30 日，北京市規劃委員會核發建設用地規劃許可證 （2006廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 221 規（海）地字 0055 號） ； 2007 年 4 月 25 日， 公司與北京市國土資源局簽署 京地出 【合】 字 （2007）第 0135 號國有土地使用權出讓合同； 2007 年 5 月 21 日， 北京市規劃委員會核發 建設工程規劃許可證（ （2007）規（海）建字 0140 號） ； 2007 年 8 月 13 日，公司取得京海國用（2007 出）第 4167 號國有土地

613、使用證 ； 2007 年 8 月 17 日， 北京市建設委員會核發 建筑工程施工許可證 （2007施建字 1331 號） 。 2009 年 6 月，廣聯達大廈達到預定可使用狀態，并于 2009 年末辦理了竣工決算，故公司依據該工程建造成本 6,310.15 萬元轉入固定資產。 截至本招股說明書簽署日，廣聯達大廈的產權證仍在辦理過程中。 （一）工程造價行業應用解決方案（一）工程造價行業應用解決方案 1、投資概算 1、投資概算 本項目總投資額 9,323.76 萬元，其中研發投入 2,496.76 萬元，固定資產投資 3,107.00 萬元，市場推廣投入 2,820.00 萬元，鋪底流動資金 90

614、0.00 萬元。投資估算如下： 投資估算總表 序號 項目 金額（萬元）占投資估算比例（） 備注 1 固定資產 3,107.00 33.32% 附表 1 2 研發費用 2,496.76 26.78% 附表 2 3 市場推廣 2,820.00 30.25% 附表 3 4 流動資金 900.00 9.65% 合計 9,323.76 100% 本項目固定資產投資包括開發設備 552 萬元，服務器 155 萬元，造價軟件培訓中心 2,400 萬元，估算表如下： 附表 1 固定資產估算表 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 222 序號 名稱 數量 單價 （萬元） 合計 （萬

615、元） 備注 1 開發設備 120 套 4.6 552 附表 1-1 2 服務器 5 套 31 155 附表 1-2 3 造價軟件培訓中心 40 個 60 2,400 附表 1-3 合計 3,107 附表 1-1 單套開發設備估算明細表 序號 名稱 品牌 型號 數量 單價 （元） 合計 （元） 1 開發用 PC 用機 Dell Inspiron 530s 1 6,700 6,700 2 windows XP Microsoft 標準版 1 1,800 1,800 3 office 2007 Microsoft 中文專業版 1 3,800 3,800 4 Windows 網絡版客戶端 Micros

616、oft CAL 1 200 200 5 Visual Studio.Net Microsoft 企業開發版 1 12,000 12,000 6 開發項目管理工具 TechExcel DevSuite 1 6,500 6,500 7 缺陷管理 HP TestDirector for Quality Center 9 1 10,000 10,000 8 桌椅 1 2,000 2,000 9 辦公用電腦 1 3,000 3,000 合計 46,000 注：1、整個項目的開發人員為 146 人，考慮到開發周期和資源整合，開發設備的數量 估算為 120 套，為 60 名程序員和 60 名測試人員配備；

617、2、開發設備總額=4.6 萬120 套=552 萬元。 附表 1-2 單套開發服務器估算明細表 序號 名稱 品牌 型號 數量單價 (萬元)合計 (萬元) 1 需求管理工具 IBM Rational RequisitePro 10.60 0.60 2 數據庫設計 Sybase PowerDesigner12 112.70 12.70 3 數據庫服務器 Microsoft SQL Server 2008 15.00 5.00 4 每日構建 VSoft TechnologiesFinalBuilder 5.510.50 0.50 5 建模工具 IBM Rational Software Artrit

618、ect 24.00 8.00 6 開發服務器 HP Proliant DL380 G5 21.85 3.70 7 操作系統 Microsoft window2003 10.5 0.5 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 223 合計 31.00 注：1、本項目含 5 個子項目； 2、服務器總額=31 萬5 套=155 萬。 附表 1-3 單個培訓中心資產估算明細表 序號 名稱 品牌 型號 數量 單價（萬元） 合計（萬元） 1 電腦 Dell Inspiron 530s50 0.60 30.00 2 辦公軟件 office 2007 Microsoft 50 0.3

619、8 19.00 3 操作系統 windows XP Microsoft 50 0.18 9.00 4 桌椅 50 0.025 1.25 5 教學系統 1 0.15 0.15 6 考試系統 1 0.10 0.10 7 空調 伊萊克斯 1 0.30 0.30 8 HUB 1 0.10 0.10 9 白板 1 0.10 0.10 合計 60.00 注：1、公司在全國有 38 家分支機構，未來計劃再增加 2-3 家，因此培訓中心按 40 個地區估算； 2、培訓中心總額=60 萬元40 個=2400 萬元。 造價軟件培訓中心主要用途為負責造價業務所有產品的客戶培訓，培訓對象主要為造價從業人員。預計具體使

620、用情況如下表： 培訓內容 培訓形式 學員 培訓頻次每次培訓人數培訓周期全年培訓人次 新購軟件客戶培訓 集中 上機操作 購買新產品的老客戶、 新客戶 每周 1.5次 40-50人 2 天 約 3750 人次 軟件升級培訓 集中 上機操作 軟件升級客戶 每 2 周1.5 次 40-50人 1 天 約 1800 人次 軟件應用提高培訓 集中 上機操作 老客戶 每 2 周 1次 40-50人 1 天 約 1250 人次 由于造價業務的客戶數量巨大，該培訓中心只滿足本項目的相關培訓。項目可行性研究不考慮與其他項目共用。 本項目研發費用為人員費用，費用估算為 2,496.76 萬元，研發人員工資中的65%

621、為月發工資，另外 35%包含福利費、日常辦公費等；活動經費按 100 元/人/月測算。估算表如下： 附表 2 研發費用估算表 序號 項目 人數 工期(月)投資額(萬元) 備注 1 計價項目 30 12 317.20 附表 2-1 2 算量項目 34 12 517.20 附表 2-2 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 224 3 基礎業務平臺 61 12 907.56 附表 2-3 4 集成應用-建設方 40 12 403.20 附表 2-4 5 集成應用-施工方 34 12 351.60 附表 2-5 合 計 199 2,496.76 附表 2-1 計價項目研發

622、費用估算表 序號 人員類別 人數 工期（月）人月數 工資 （萬元）費用 （萬元）活動經費（萬元） 合計 （萬元）1 程序員 10 10 100 1.1 110.00 1.00 111.00 2 測試 10 10 100 0.6 60.00 1.00 61.00 3 需求 6 12 72 0.8 57.60 0.72 58.32 4 項目管理 4 12 48 1.8 86.40 0.48 86.88 合計 30 320 314.00 3.20 317.20 附表 2-2 算量項目研發費用估算表 序號 人員類別 人數 工期（月）人月數工資 （萬元）費用 （萬元）活動經費（萬元） 合計 （萬元）1

623、程序員 12 10 120 1.8 216.001.20 217.20 2 測試 12 10 120 1.1 132.001.20 133.20 3 需求 6 12 72 1.1 79.20 0.72 79.92 4 項目管理 4 12 48 1.8 86.40 0.48 86.88 合計 34 360 513.603.60 517.20 附表 2-3 基礎業務平臺研發費用估算表 序號 人員類別 人數 工期（月） 人月數工資 （萬元）費用 （萬元）活動經費（萬元） 合計 （萬元） 1 程序員 24 10 240 1.8 432.00 2.40 434.40 2 測試 24 10 240 1.1

624、 264.00 2.40 266.40 3 需求 9 12 108 1.1 118.80 1.08 119.88 4 項目管理 4 12 48 1.8 86.40 0.48 86.88 合計 61 636 901.20 6.36 907.56 附表 2-4 集成應用-建設方研發費用估算表 序號 人員類別 人數 工期（月） 人月數工資 （萬元）費用 （萬元）活動經費（萬元） 合計 （萬元） 1 程序員 15 10 150 1.1 165.001.50 166.50 2 測試 15 10 150 0.6 90.00 1.50 91.50 3 需求 6 12 72 0.8 57.60 0.72 58

625、.32 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 225 4 項目管理 4 12 48 1.8 86.40 0.48 86.88 合計 40 420 399.004.20 403.20 附表 2-5 集成應用-施工方研發費用估算表 序號 人員類別 人數 工期（月） 人月數工資 （萬元）費用 （萬元）活動經費（萬元） 合計 （萬元） 1 程序員 12 10 120 1.1 132.001.20 133.20 2 測試 12 10 120 0.6 72.00 1.20 73.20 3 需求 6 12 72 0.8 57.60 0.72 58.32 4 項目管理 4 12 4

626、8 1.8 86.40 0.48 86.88 合計 34 360 348.003.60 351.60 市場推廣包括在全國 40 個地區開展的大型展會、小型促進會，以及在全國投放的廣告費用。公司在全國有 38 家分支機構，未來計劃再增加 2-3 家，因此市場推廣費用按 40 個地區估算，估算表如下： 附表 3 市場推廣估算表 項 目 場次 地區 單價(萬元)年合計（萬元） 兩年合計（萬元）大型展會 2 40 10 800 1600 小型促進會 100 1.5 150 300 應用大賽 1 100 100 200 廣告費 40 6 240 480 數字造價 120 240 合計 1410 2820

627、 注：1、數字造價是公司定期給客戶郵寄的專業刊物（雙月刊）； 2、根據 2007 年實際金額：27.5 萬冊*3.8 元/冊=104.5 萬元測算，2010 年數字造價估算金額為120 萬元。 本項目流動資金主要用于 2 年間全國 40 個培訓中心所租用培訓教室等鋪底資金使用，合計需要流動資金 900 萬元。 2、項目技術含量 2、項目技術含量 （1）項目技術內容 本項目提供的產品和服務包括工程造價基礎業務平臺、 工程量計算系列軟件、工程計價系列軟件、造價管理集成應用系統-施工方和造價管理集成應用系統-建設方。其中工程造價基礎業務平臺為本項目其他軟件的支撐性后臺，工程計價系列軟件和工程量計算系

628、列軟件為基礎工具軟件，其余為管理系統層次的軟件。 各部分之間總體架構和支撐關系如下： 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 226 工程造價基礎業務平臺（2.0 版本） ：基于工程造價基礎業務平臺 1.0 開發的產品，為公司造價軟產從工具產品提升到管理系統提供業務平臺支持。2.0版本運用 5D 技術，能支撐造價過程管理需求，也能與建設工程項目管理解決方案、招投標協同應用平臺等進行業務集成。 工程造價基礎業務平臺2.0相對于工程造價基礎業務平臺1.0有以下幾個方面的改進： 提升平臺的可集成性和個性化需求的處理能力，增強 3D 建模、計算和表現能力，并采納 5D 和 B

629、IM 技術，豐富業務組件，完善與平臺配套的輔助開發和開發管理工具，利用網絡技術提升平臺的協同應用能力，進行向.NET 開發平臺的遷移。 新平臺將有效支撐工程造價行業相關軟件工具、 系統和解決方案產品的開發，提升產品的可集成性和個性化需求的處理能力，提升產品質量，降低開發成本。 工程計價系列軟件（5.0 版本） ：原工程計價系列軟件 4.0 的升級版，軟件應用范圍從原有的招投標階段擴展到工程前期至竣工結算的全過程， 并且能有效支撐過程造價管理和項目管理， 也能和工程造價信息服務以及招投標協同應用平臺進行集成應用。 工程計價系列軟件 5.0 基于工程造價基礎業務平臺 2.0 開發， 相對于工程造價

630、系列軟件 4.0 有以下幾個方面的改進： 1、產品易于集成；2、易于進行產品線擴展；3、產品的個性化需求處理能力得到增強；4、將降低產品的維護成本和升級開發成本； 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 227 上述改進將豐富計價工具產品線，實現計價工具產品的細分，增強計價工具產品的用戶個性化需求的滿足能力，提升計價工具產品的可集成性。 上述改進的需求源于廣聯達公司多年來對客戶業務需求的跟蹤、 研究和實驗室產品的開發，產品適用，客戶需求迫切。 工程量計算系列軟件 （5.0 版本） ： 原工程量計算系列軟件 4.0 的升級版。4.0 版本僅能滿足招投標階段的工程量階段，

631、難以滿足階段性算量和鋼筋翻樣和優化下料算量等問題。5.0 版本彌補了 4.0 版本的缺陷，將圖形技術上升到 5D層次，提供動態的可視化的局部工程量數據和造價數據，擴大了應用范圍，并能夠有效支撐部門的過程造價管理和建設工程項目管理解決方案。 工程量計算系列軟件 5.0 基于工程造價基礎業務平臺 2.0 開發， 相對于工程量計算系列軟件 4.0 有以下幾個方面的改進： 1、增強 3D 建模、計算和表現能力；2、產品易于集成；3、易于進行產品線擴展；4、產品的個性化需求處理能力得到增強；5、將降低產品的維護成本和升級開發成本； 上述改進將豐富工程量計算工具產品線，實現工程量計算工具產品的細分，增強工

632、程量計算工具產品的用戶個性化需求的滿足能力， 提升計價工具產品的可集成性，為 5D 技術應用奠定產品和技術基礎。 造價管理集成應用系統-建設方（2.0 版本） ：即原公司造價集成應用系統建設方 1.0 版的升級版， 公司造價集成應用系統建設方 1.0 版處于產品孵化階段。本部分軟件定位于建設方全過程的造價管理系統，涵蓋了從可行性研究到竣工驗收各階段的造價管理，并可進行局域網和廣域網環境下的多人、多崗位協作。 造價管理集成應用系統施工方（2.0 版本） ：定位于面向施工方客戶的管理系統，是原造價管理集成應用系統施工方 1.0 版本的升級版，公司造價集成應用系統施工方 1.0 版處于產品孵化階段。

633、 本部分軟件涵蓋了從計劃到竣工驗收各階段的造價管理，并可進行局域網和廣域網環境下的多人、多崗位協作。 造價管理集成應用系統 2.0 基于工程造價基礎業務平臺 2.0 開發， 是基于孵化期產品的規?；a品的開發， 是工程造價管理行業應用面向建設方的高端管理類產品，國內市場空白。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 228 （2）項目核心技術 平臺技術：公司開發的技術平臺包含廣聯達插件引擎（GPI） 、廣聯達開發框架（GDF） 、廣聯達表達式引擎(GEP)、廣聯達智能業務平臺（GSP） 、廣聯達工作流引擎（GWF） 、廣聯達報表引擎（GRP）等多項核心技術。有了平臺技

634、術的支撐，公司可以更容易滿足用戶的特性和個性化需求，實現產品的快速客戶化。 5D 技術：5D 技術是基于 3D 輔助設計技術發展而來的項目管理技術，為客戶增加動態可視化的項目管理平臺。本項目使用 5D 技術，專注工程量數據和工程造價數據，使工程項目建造過程變得可視化，隨時幫助客戶計算工程量、及時完成施工計劃的調整及計量支付統計工作。 自主知識產權數據庫系統： 本項目使用自主開發的數據庫引擎， 更輕量、靈活、安全。 Webservice 技術：本項目服務端應用 Webservice 技術，使客戶端系統可以同時在局域網和廣域網內應用；系統應用智能客戶端技術，解決客戶端管理類軟件安全和部署困問題，

635、實現智能安裝、 智能升級， 節省軟件的維護安裝成本。 報表技術：本項目應用公司最新的 GRP4.0 報表引擎，該引擎具有強大的用戶自定義能力，可以根據用戶需要快速定義報表，滿足公司或項目個性報表的要求。 3、主要原材料、輔助材料的供應情況 3、主要原材料、輔助材料的供應情況 產品的原材料和輔助材料主要是光盤和加密鎖。 公司與兩家以上光盤和加密鎖的供應商保持長期合作關系，不會出現供應問題。 4、項目的銷售情況 4、項目的銷售情況 本項目于第三年底全部開發完成，自第三年底開始實現收入。建設完成后五年內，本項目的年平均銷售量預計達到 33,890 套，年平均營業收入達到 39,949萬元。 5、建設

636、期 5、建設期 本項目建設期 3 年。 6、項目工程選址與環境保護 6、項目工程選址與環境保護 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 229 該項目選址在北京市海淀區東北旺西路 8 號（中關村軟件園 18 號A 座）廣聯達大廈。 本項目為軟件開發項目， 不會產生廢水、 廢氣、 廢渣， 不會對環境產生污染。 7、項目財務分析與評價 7、項目財務分析與評價 本項目計算期 7 年。 計算期年平均利潤總額 7,167 萬元，總投資收益率為 76.9%；年平均凈利潤為5,195萬元， 資本金凈利潤率為55.7。 項目所得稅前的內部收益率為47.2%，所得稅后的內部收益率為 3

637、5.8%；所得稅前的投資回收期（含建設期）為 3.76年，所得稅后的投資回收期（含建設期）為 4.06 年。項目本身的各項財務評價指標較好，有較高的獲利能力。 8、項目進展情況 8、項目進展情況 該項目已經完成前期可行性研究及備案階段。 （二）建設工程項目管理解決方案 1、投資概算 （二）建設工程項目管理解決方案 1、投資概算 本項目總投資額 7,038.68 萬元，其中研發投入 2,181.68 萬元，固定資產投資 2,507.00 萬元，市場推廣投入 1,690.00 萬元，鋪底流動資金 660.00 萬元。 總投資估算表如下： 投資估算總表 序號 項目 投資額 （萬元） 占投資比例 （）

638、 備注 1 固定資產 2,507.00 35.62 附表 1 2 研發費用 2,181.68 31.00 附表 2 3 市場推廣 1,690.00 21.17 附表 3 4 流動資金 660.00 12.22 合 計 7,038.68 100 本項目固定資產投資包括建設造價信息服務網， 投資估算為 1,107.96 萬元，購置開發設備估算 165.6 萬元，購置服務器估算 31 萬元，估算表如下： 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 230 附表 1 固定資產估算表 序號 項目 數量單價 （萬元）合計 （萬元）說明 1 開發設備 120 4.6 552 每年新增

639、40 人，每人 1套開發設備，附表 1-1 2 服務器 5 31 155 5 個開發項目組，每組 1套，附表 1-2 3 項目管理軟件及沙盤培訓中心 30 60 1,800 全國 30 個地區建立培訓中心，附表 1-3 合計 2,507 附表 1-1 開發設備估算明細表 序號 名稱 品牌 型號 數量（臺/套）單價 （元） 合計 （元） 1 開發用 PC 用機 Dell Inspiron 530s 1 6,700 6,700 2 windows XP Microsoft 標準版 1 1,800 1,800 3 office 2007 Microsoft 中文專業版 1 3,800 3,800 4

640、 Windows 網絡版客戶端 Microsoft CAL 1 200 200 5 Visual Studio.Net Microsoft 企業開發版 1 12,000 12,000 6 開發項目管理工具 TechExcel DevSuite 1 6,500 6,500 7 缺陷管理 HP TestDirector for Quality Center 9 1 10,000 10,000 8 桌椅 1 2,000 2,000 9 辦公用電腦 1 3,000 3,000 合計 46,000 附表 1-2 開發服務器估算明細表 序號 名稱 品牌 型號 數量（臺/套）單價 (萬元) 合計 (萬元)1

641、 需求管理工具 IBM Rational RequisitePro 1 0.60 0.60 2 數據庫設計 Sybase PowerDesigner12 1 12.70 12.703 數據庫服務器 Microsoft SQL Server 2008 1 5.00 5.00 4 每日構建 VSoft Technologies FinalBuilder 5.5 1 0.50 0.50 5 建模工具 IBM Rational Software Artritect2 4.00 8.00 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 231 6 開發服務器 HP Proliant D

642、L380 G5 2 1.85 3.70 7 操作系統 Microsoft window2003 1 0.50 0.50 合計 31 附表 1-3 項目管理軟件及沙盤培訓中心估算明細表 序號 名稱 品牌 型號 數量 （臺/套）單價 （萬元） 合計 （萬元） 1 電腦 Dell Inspiron 530s50 0.60 30.00 2 辦公軟件 office 2007 Microsoft 50 0.38 19.00 3 操作系統 windows XP Microsoft 50 0.18 9.00 4 桌椅 50 0.025 1.255 教學系統 1 0.15 0.15 6 考試系統 1 0.10

643、0.107 空調 伊萊克斯 1 0.30 0.30 8 HUB 1 0.10 0.10 9 白板 1 0.10 0.10 合計 60.00 項目管理軟件及沙盤培訓中心主要用途為負責項目管理軟件產品的客戶及潛在客戶培訓。具體使用情況如下表： 培訓內容 培訓形式 學員 培訓頻次每 次 培訓人數 培訓周期 全 年 培 訓人次 項目管理沙盤培訓 以 小 組 為 單位 的 實 戰 模擬培訓 潛在客戶已購產品客戶 每周 1 次30-50人 平均 3天 約 2000 人次 軟件應用培訓 以 小 組 為 單元，分角色上機操作 已購產品客戶 每周 1 次約 30 人2 天 約 1500 人次 項目管理軟件及沙盤

644、培訓中心基本上滿負荷運轉， 與造價業務培訓中心在培訓形式、培訓對象、培訓講師各方面均不同，因此，該培訓中心單獨購置固定資產。 本項目研發費用為人員費用，費用估算為 2181.68 萬元，工資中的 65%為月發工資，另外 35%包含福利費、日常辦公費等；活動經費按 100 元/人/月測算。估算表如下： 附表 2 研發費用估算表 序號 項目 人數工期 投資額(萬元) 備注 1 5D 施工項目管理系統施工方 46 12 454.80 附表 2-1 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 232 2 5D 施工項目管理系統建設方 40 10 327.40 附表 2-2 3 企

645、業級施工管理系統施工方 34 12 351.60 附表 2-3 4 工程項目全過程管理系統建設方34 10 286.12 附表 2-4 5 基礎業務平臺 50 12 761.76 附表 2-5 合 計: 204 2,181.68 附表 2-1 5D 施工項目管理系統 5.0施工方研發費用估算表 序號 人員類別 人數 工期 （月） 人月數 工資 （萬元）費用 （萬元） 活動經費 （萬元） 合計 （萬元） 1 程序員 18 10 1801.1 198 1.80 199.80 2 測試 18 10 1800.6 108 1.80 109.80 3 需求 6 12 72 0.8 57.6 0.72 5

646、8.32 4 項目管理 4 12 48 1.8 86.4 0.48 86.88 合計 46 450.00 4.80 454.80 附表 2-2 5D 施工項目管理系統 1.0建設方研發費用估算表 序號 人員類別 人數 工期 （月） 人月數 工資 （萬元）費用 （萬元）活動經費 （萬元） 合計 （萬元） 1 程序員 15 8 1201.1 132 1.20 133.20 2 測試 15 8 1200.6 72 1.20 73.20 3 需求 6 10 60 0.8 48 0.60 48.60 4 項目管理 4 10 40 1.8 72 0.40 72.40 合計 40 324.00 3.40 3

647、27.40 附表 2-3 企業級施工管理系統 5.0施工方研發費用估算表 序號 人員類別 人數 工期 （月） 人月數 工資 （萬元）費用 （萬元）活動經費 （萬元） 合計 （萬元） 1 程序員 12 10 1201.1 132 1.20 133.20 2 測試 12 10 1200.6 72 1.20 73.20 3 需求 6 12 72 0.8 57.6 0.72 58.32 4 項目管理 4 12 48 1.8 86.4 0.48 86.88 合計 34 348.00 3.60 351.60 附表 2-4 工程項目協同管理系統 1.0建設方研發費用估算表 序號 人員類別 人數 工期 （月）

648、人月數工資 （萬元）費用 （萬元）活動經費（萬元） 合計 （萬元） 1 程序員 12 8 96 1.1 105.6 0.96 106.56 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 233 2 測試 12 8 96 0.6 57.6 0.96 58.56 3 需求 6 10 60 0.8 48 0.60 48.60 4 項目管理 4 10 40 1.8 72 0.40 72.40 合計 34 283.202.92 286.12 附表 2-5 基礎業務平臺 1.0 研發費用估算表 序號 人員類別 人數 工期 （月） 人月數 工資 （萬元）費用 （萬元）活動經費 （萬元）

649、合計 （萬元） 1 程序員 21 10 210 1.8 378 2.10 380.10 2 測試 21 10 210 1.1 231 2.10 233.10 3 需求 3 12 36 1.1 39.6 0.36 39.96 4 項目管理 5 12 60 1.8 108 0.60 108.60 合計 50 756.60 5.16 761.76 市場推廣包括在全國 40 個地區開展的大型展會、小型促進會，以及在全國投放的廣告費用。公司在全國有 38 家分支機構，計劃再增加 2-3 家，因此市場推廣費用按 40 個地區估算，估算表如下： 附表 3 市場推廣估算表 序號 項目 數量 單價 （萬元）合計

650、 （萬元）兩年 費用 說明 1 大型展示會 30 10 300 600 平均 30 個地區計算 2 小型促進會 150 1.5 225 450 全國巡回每年 150 場 3 廣告費 30 10 300 600 30 個地區投放廣告 4 現代項目經理 20 40 季刊每年 20 萬冊以上 合計 845 1690 本項目流動資金主要用于各地培訓教室的租用等鋪底資金使用， 合計需要流動資金 660 萬元。 2、項目技術含量 2、項目技術含量 （1）項目技術內容 本項目由項目管理基礎業務平臺、5D 施工項目管理系統-施工方、5D 施工項目管理系統-建設方、 企業級施工項目管理系統-施工方和工程項目協同

651、管理系統-建設方五部分構成。 各部分之間總體架構和支撐關系如下： 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 234 項目管理基礎業務平臺(2.0 版本)：目前公司的工程項目管理產品為成本管理系統 GCM4.0 以及孵化期產品多項目成本管理系統 GCC3.0，難以滿足產品升級換代速度、客戶的個性化定制和大規模推廣的需求，項目管理基礎業務平臺(2.0 版本)將彌補目前項目管理產品的缺陷， 為本項目其他管理系統打造更快的平臺。 項目管理基礎業務平臺 2.0 相對于項目管理基礎業務平臺 1.0 有以下幾個方面的改進： 提升平臺的可集成性和個性化需求的處理能力，采納 5D 和 B

652、IM 技術，豐富業務組件，完善與平臺配套的輔助開發和開發管理工具，提升平臺的協同應用能力和網絡服務性能，進行向.NET 開發平臺的遷移。 新平臺將有效支撐建設工程項目管理軟件系統和解決方案產品的開發， 提升產品的可集成性和個性化需求的處理能力， 提升平臺的協同應用能力和網絡服務性能， 實現可視化管理， 建立了數字化信息模型， 提升產品質量， 降低開發成本。 5D 施工項目管理系統-施工方（5.0 版本） ：在施工項目管理系統 GCM4.0的基礎上，運用 5D 可視化管理平臺進行業務操作，突破單一成本管理的定位，形成以工程經濟為核心的項目管理系統， 滿足客戶從中標合同至竣工全過程的管理需要，更快

653、響應客戶需求和升級換代。 5D 施工項目管理系統 5.0-施工方基于項目管理基礎業務平臺 2.0 開發，相對于施工項目管理系統 4.0 有以下幾個方面的改進： 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 235 提升產品的可集成性和個性化需求的處理能力， 提升平臺的協同應用能力和網絡服務性能，實現可視化（5D）管理，建立了數字化信息模型（BIM） ，提升產品質量，降低開發成本。 5D 施工項目管理系統建設方（1.0 版本） ：定位于項目部級的單項目管理，涵蓋施工階段項目管理啟動、計劃、執行、監控和收尾五大過程；采用 5D技術，可視化管理計劃、成本、采購、合同以及文檔管；實

654、現和施工方管理系統接口，方便施工方的信息上報和處理，因此能夠更加高效準確的處理與施工方的業務往來。 企業級施工項目管理系統施工方（5.0 版本） ：在孵化期產品多項目成本管理系統 GCC3.0 的基礎上全面加強施工企業和其項目部管理系統的雙向溝通功能，增強企業和項目部管理系統的交互，強化總部職能，實現集約化的管理目標。 企業級施工項目管理系統 5.0施工方基于項目管理基礎業務平臺 2.0 開發，相對于 GCC 3.0 有以下幾個方面的改進：1、可以更快速的響應客戶需求和升級換代；2、原 GCC 作為企業級項目管理系統，更多的功能體現在對多項目部數據進行統計匯總分析，更多的是被動查看，缺乏和項目

655、部管理系統的交互，新的5.0 系統將通過遠程方式全面加強和項目部管理系統的雙向溝通功能，強化總部的計劃下達， 強化對項目過程信息的監控， 強化總部對全公司資源的配置和優化，例如采購和庫存的優化等； 3、 和 GCM 同步擴展管理內容， 不再局限于成本管理，同時增加 5D 可視化的監控方式，全面強化總部職能，進而實現集約化的管理目標；4、提升產品的可集成性和個性化需求的處理能力；5、提升平臺的協同應用能力和網絡服務性能。目前，國內市場公司級項目管理類產品不成熟，適用性很差，客戶需求迫切。 工程項目協同管理系統建設方（1.0 版本） ：定位于企業級面向工程項目管理全過程的多項目管理以及與乙方項目管

656、理系統的協同管理，將有效整合5D 施工項目管理系統-建設方（1.0 版本）以及工程造價行業應用解決方案中的造價管理集成應用系統建設方系統， 從而形成甲方企業對于工程項目從可行性研究、設計以及限額設計、施工項目管理、項目收尾的全過程管理。 工程項目協同管理系統 1.0建設方基于項目管理基礎業務平臺 2.0 開發，廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 236 主要功能有：1、基于新的基礎業務平臺開發，可以更快速的響應客戶需求和升級換代；2、通過遠程方式全面加強和項目部管理系統的雙向溝通功能和監控功能，強化總部的計劃下達，強化對項目過程信息的監控，強化總部對全公司資源的配

657、置和優化，例如合同預警和資金調配等。3、針對建設方的需求，不再局限于成本管理，重點增加前期計劃控制、采購、合同和資金管理功能，同時增加5D 可視化的監控方式，全面強化總部職能，進而實現建設方多項目集成管理目標。4、建立項目管理中心作為多方項目管理的協作和溝通平臺，方便施工方、供應商和分包商之間及和建設方的工作協同， 并能夠和施工方的項目管理系統建立接口。該產品國內市場空白，客戶需求迫切。 （2）項目核心技術 本項目的核心技術包括平臺技術、5D 技術、自主知識產權數據庫系統、Webservice 技術和報表技術，技術的先進性見本部分內容之“ （一）工程造價行業應用解決方案” 。 3、主要原材料、

658、輔助材料的供應情況 3、主要原材料、輔助材料的供應情況 產品的原材料和輔助材料主要是光盤和加密鎖。 公司與兩家以上光盤和加密鎖的供應商保持長期合作關系，不會出現供應問題。 4、項目的銷售情況 4、項目的銷售情況 本項目建設完成后，從實現銷售收入開始計算，五年內預計年平均銷售量達到 1,472 套，年平均營業收入達到 12,547 萬元。 5、建設期 5、建設期 本項目建設期 3 年。 6、項目工程選址與環境保護 6、項目工程選址與環境保護 該項目選址在北京市海淀區東北旺西路 8 號（中關村軟件園 18 號A 座）廣聯達大廈。 本項目為軟件開發項目， 不會產生廢水、 廢氣、 廢渣， 不會對環境產

659、生污染。 7、項目財務分析與評價 7、項目財務分析與評價 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 237 本項目計算期 7 年。 計算期年平均利潤總額 3,169 萬元，總投資收益率為 45.0%；年平均凈利潤為 2,277 萬元，資本金利潤率為 32.3。項目所得稅前的內部收益率為 40.6%，所得稅后的內部收益率為 31.3%；所得稅前的投資回收期（含建設期）為 4.24年，所得稅后的投資回收期（含建設期）為 4.47 年。項目本身的各項財務評價指標較好，有較高的獲利能力。 8、項目建設基礎及進展情況 8、項目建設基礎及進展情況 該項目通過幾年的業務孵化， 在業務

660、的規?；芰ι弦呀浗⒘吮容^堅實的基礎，主要表現在以下幾個方面： 人才方面：已擁有 3 名業務專家；已經形成產品核心管理團隊和 20 多人的產品開發隊伍；已經形成咨詢及實施核心管理團隊和 20 多人的實施隊伍；已經形成市場及銷售核心管理團隊和 20 多人的銷售隊伍；已經建立產品開發人員、實施人員和銷售人員的培訓培養體系和能力。 組織管理方面：建立了各產品、咨詢與實施、市場與銷售管理團隊；建立了咨詢與實施方法論，并已經完成實施手冊 4.0 版；建立了銷售管理體系；在公司NPD+CMMI 產品開發體系的基礎上，結合該業務的特點建立了客戶化開發管理流程。 市場發展方面：通過幾年的業務孵化摸索出比較有

661、效的市場開發策略，主要表現在公司造價客戶資源的有效利用和與造價業務渠道有效協同的策略方法體系； “知、買、用、推、開”銷售體系；樣板客戶的建立方法，及利用標桿客戶進行銷售促進的方法；公司集團客戶的銷售促進方法； “項目管理沙盤培訓”的市場促進方法。 該項目已經完成前期可行性研究及備案階段。 （三）工程造價信息服務 1、投資概算 （三）工程造價信息服務 1、投資概算 本項目總投資額 4,381.92 萬元，其中研發投入 1,437.36 萬元，固定資產投資 1,304.56 萬元，市場推廣投入 1,040.00 萬元，鋪底流動資金 600.00 萬元。廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市

662、申請文件 招股說明書 238 總投資估算表如下： 投資估算總表 序號 項 目 投資額 （萬元） 占投資比例 （） 備注 1 固定資產 1,304.56 29.77% 附表 1 2 研發費用 1,437.36 32.80% 附表 2 3 市場推廣 1,040.00 23.73% 附表 3 4 流動資金 600.00 13.69% 合 計 4,381.92 100% 本項目固定資產投資包括建設造價信息服務網，投資估算為 1107.96 萬元，購置開發設備估算 165.6 萬元，購置服務器估算 31 萬元，估算表如下： 附表 1 固定資產估算表 序號 名稱 單位數量單價 （萬元）合計 （萬元） 備注

663、 1 造價信息服務網 1,107.96 附表 1-1 2 開發設備 套 36 4.6 165.60 附表 1-2 3 開發服務器 套 1 31 31.00 附表 1-3 合 計 1,304.56 注：36 套開發設備只為 18 名程序員和 18 名測試人員配備。 附表 1-1 造價信息服務網估算明細表 序號 名稱 品牌 型號 數量（臺/套）單價 （萬元）合計 （萬元）1 WEB 服務器Dell PowerEdge 2970 2顆 英 特 爾 至 強 5400 系列四核處理器4內存 1TB 硬盤 70 3 210 2 數據庫 服務器 Dell PowerEdge 6850 4顆64位雙核英特爾

664、至強 MP 7100 系列處理器 16G 內存 1.5硬盤 7 5 35 3 文件服務器 Dell PowerEdge 2950 III 2顆 英 特 爾 至 強 5400 系列四核處理器6內存 2TB 硬盤 7 5 35 4 數據備份 服務器 Dell PowerEdge 2950 III 2顆 英 特 爾 至 強 5400 系列四核處理器6內存 2TB 硬盤 7 5 35 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 239 5 系統備份 服務器 Dell PowerEdge 2950 III 2顆 英 特 爾 至 強 5400 系列四核處理器6內存 2TB 硬盤 7

665、5 35 6 集群管理服務器(域控) Dell PowerEdge 2950 III 2顆 英 特 爾 至 強 5400 系列四核處理器6內存 2TB 硬盤 7 5 35 7 磁盤陣列 DELL PowerVault 220S(300G*14) 7 5 35 8 操作系統 Microsoft Windows2003 112 0.56 62.72 9 CAL Microsoft Windows2003CAL 112 0.02 2.24 10 數據庫 Microsoft SQLServer2008 企業版單 CPU 14 16 224 11 防火墻 聯想 網御 Power V-3313 7 34

666、238 12 UPS 山特 山特 3A3-30KS 7 18 126 13 VMWare 7 5 35 合 計 1,107.96 注：所有設備按 7 個大區配備，其中：WEB 服務器 10 臺/大區，操作系統和 CAL 按照 17 項的總和數量配備，數據庫 2 臺/大區。 附表 1-2 單套開發設備估算明細表 序號 名稱 品牌 型號 數量（臺/套）單價 （元） 合計 （元） 1 開發用 PC 用機 Dell Inspiron 530s 1 6,700 6,700 2 windows XP Microsoft 標準版 1 1,800 1,800 3 office 2007 Microsoft 中

667、文專業版 1 3,800 3,800 4 Windows 網絡版客戶端 Microsoft CAL 1 200 200 5 Visual Studio.Net Microsoft 企業開發版 1 12,000 12,000 6 開發項目管理工具 TechExcel DevSuite 1 6,500 6,500 7 缺陷管理 HP TestDirector for Quality Center 9 1 10,000 10,000 8 桌椅 1 2,000 2,000 9 辦公用電腦 1 3,000 3,000 合計 46,000 附表 1-3 單套開發服務器估算明細表 廣聯達軟件股份有限公司首次

668、公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 240 序號 名稱 品牌 型號 數量（臺/套）單價 (萬元) 合計 (萬元) 1 需 求 管 理工具 IBM Rational RequisitePro 1 0.60 0.60 2 數 據 庫 設計 Sybase PowerDesigner12 1 12.70 12.70 3 數 據 庫 服務器 Microsoft SQL Server 2008 1 5.00 5.00 4 每日構建 VSoft Technologies FinalBuilder 5.51 0.50 0.50 5 建模工具 IBM Rational Software Artritect

669、2 4.00 8.00 6 開發服務器 HP Proliant DL380 G5 2 1.85 3.70 7 操作系統 Microsoft window2003 1 0.50 0.50 合計 31 本項目研發費用為人員費用， 費用估算為 1,437.36 萬元， 工資中的 65%為月發工資，另外 35%包含福利費、日常辦公費等；活動經費按 100 元/人/月測算。估算表如下： 附表 2 研發費用估算表 人員類別 人數 工期 （月） 人月數工資 （萬元/月）費用 （萬元）活動經費 （萬元） 合計 （萬元） 程序員 18 21 378 1.8 680.403.78 684.18 測試 18 21

670、378 1.1 415.803.78 419.58 需求 6 24 144 1.1 158.401.44 159.84 項目管理 4 24 96 1.8 172.800.96 173.76 合 計 46 996 1,427.409.96 1,437.36 市場推廣包括在全國 40 個地區開展的大型展會、小型促進會，以及在全國投放的廣告費用。公司在全國有 38 家分支機構，計劃再增加 2-3 家，因此市場推廣費用按 40 個地區估算，估算表如下： 附表 3 市場推廣估算表 項 目 場次 地區 單價 年合計（萬元）兩年合計 大型展會 2 40 2 160 320 小型促進會 2 40 1.5 12

671、0 240 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 241 廣告費 40 6 240 480 合計 520 1040 本項目流動資金主要用于信息加工及線路租用等鋪底資金使用， 合計需要流動資金 600 萬元。 2、項目技術水平 2、項目技術水平 （1）項目技術內容和產品的主要功能： ? 通過互聯網提供工程建設所需的各類材料設備價格信息和各類工程造價指標信息； ? 系統平臺支持用戶進行個性化信息的訂閱與應用； ? 系統平臺支持與客戶端應用軟件進行應用集成； ? 系統平臺提供用戶身份識別、認證功能； ? 提供配套的指標生成工具、價格信息管理系統、指標管理系統和企業定額管理

672、系統。 工程造價信息服務， 特別是工程材料設備價格信息服務是工程造價管理業務急待解決的問題，客戶需求迫切。 客戶應用有兩類：一類是企業級客戶，本類客戶自己建立中心數據庫，本系統將通過互聯網與其進行互聯， 終端客戶可以與企業內部中心數據庫進行集成應用，也可以與公司的工程造價信息服務平臺直接進行集成應用；另一類是崗位級客戶，客戶可以與公司的工程造價信息服務平臺直接進行集成應用。 （2）項目核心技術 平臺技術： 本項目所構建的平臺在公司已有平臺的基礎上與互聯網技術、SOA 架構體系充分結合，保證了該平臺的網絡應用擴展性和可集成性。并且根據網絡應用特點建立了數據安全機制，以保證數據安全。 互聯網技術：

673、本項目將在新網絡平臺的開發上引入智能客戶端技術、分布式數據庫技術，并部分采納 SaaS（軟件即服務）的思想和技術。 數據挖掘技術：即針對海量數據進行分析挖掘，從而發現數據的內在規律和特點的一項 IT 技術。公司對該技術在本行業的應用已進行了多年的研究，已形成了初步造價指標產品，正在進行小規模市場推廣和應用，得到了良好的市廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 242 場反饋。 材料設備編碼體系和工程造價指標體系：為工程造價信息服務的基礎，屬于行業標準。公司與業內專家合作，借鑒西方先進國家材料編碼思想，潛心研究，不斷實踐，已具有厚實的基礎和研究成果， 2007 年公司受

674、建設部邀請，與廣東省定額站等機構一起進行材料設備編碼體系標準的制定。 3、主要原材料、輔助材料的供應情況 3、主要原材料、輔助材料的供應情況 產品的原材料和輔助材料主要是光盤和加密鎖。 公司與兩家以上光盤和加密鎖的供應商保持長期合作關系，不會出現供應問題。 4、項目的銷售情況 4、項目的銷售情況 本項目預計第三年開始實現收入， 此后五年內本項目的年平均會員數量預計達到 36,065 個，年平均營業收入達到 9,208 萬元。 5、建設期 5、建設期 本項目建設期 2 年。 6、項目工程選址與環境保護 6、項目工程選址與環境保護 該項目選址在北京市海淀區東北旺西路 8 號（中關村軟件園 18 號

675、A 座）廣聯達大廈。 本項目為軟件開發項目， 不會產生廢水、 廢氣、 廢渣， 不會對環境產生污染。 7、項目財務分析與評價 7、項目財務分析與評價 本項目計算期 7 年。 計算期年平均利潤總額為 2,714 萬元，總投資收益率為 61.9%，年平均凈利潤為1,887萬元， 資本金凈利潤率為43.1。 項目所得稅前的內部收益率為43.3%，所得稅后的內部收益率為 38.5%；所得稅前的投資回收期（含建設期）為 4.69年，所得稅后的投資回收期（含建設期）為 4.78 年。項目本身的各項財務評價指標較好，有較高的獲利能力。 8、項目建設基礎 8、項目建設基礎 人才方面：已經建立了核心業務團隊，具備

676、相關業務人員的培訓培養能力。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 243 組織管理方面：已經開發完成支撐該業務的“材料信息編碼體系”和“工程量清單編碼體系” ；初步建立了信息采集加工體系；已在 3 個地區進行試點。 市場發展方面：該業務與工程造價業務的客戶群相同，可以利用現有的市場開發成果作為基礎。 （四）工程招投標協同應用平臺 1、投資概算 （四）工程招投標協同應用平臺 1、投資概算 本項目總投資額 3,843.12 萬元，其中研發投入 1,251.50 萬元，固定資產投資 1,441.62 萬元，市場推廣投入 780.00 萬元，鋪底流動資金 400.00 萬

677、元?？偼顿Y估算表如下： 投資估算總表 序號 項 目 投資額 （萬元） 占投資比例 （） 備注 1 固定資產 1,441.62 36.73% 附表 1 2 研發費用 1,251.50 32.56% 附表 2 3 市場推廣 780.00 20.30% 附表 3 4 流動資金 400.00 10.41% 合 計 3,843.12 100% 本項目固定資產投資包括：建設招投標網站 1128.82 萬元，購置開發設備估算 220.8 萬元，購置服務器估算 62 萬元，估算表如下： 附表 1 固定資產估算表 序號 項目 數量單價 （萬元）合計 （萬元）說明 1 招投標網站 1,128.82附表 1-1 2

678、 開發設備 48 4.6 220.80附表 1-2 3 開發服務器 2 31 62.00附表 1-3 合計 1,411.62 附表 1-1 招投標網站估算明細表 序名稱 品牌 型號 數量單價 合計 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 244 號 （臺）（萬元） （萬元）1 WEB服務器 Dell PowerEdge 2970 2 顆 英 特 爾 至 強 5400 系列四核處理器 4內存 1TB硬盤100 3.00 300.00 2 數 據 庫服務器 Dell PowerEdge 6850 4 顆 64 位雙核英特爾 至強 MP 7100 系列處理器 16G 內存

679、1.5硬盤 10 5.00 50.00 3 文 件 服務器 Dell PowerEdge 2950 III 2 顆 英 特 爾 至 強 5400 系列四核處理器 6內存 2TB硬盤10 5.00 50.00 4 數 據 備份 服 務器 Dell PowerEdge 2950 III 2 顆 英 特 爾 至 強 5400 系列四核處理器 6內存 2TB硬盤5 5.00 25.00 5 系 統 備份 服 務器 Dell PowerEdge 2950 III 2 顆 英 特 爾 至 強 5400 系列四核處理器 6內存 2TB硬盤2 5.00 10.00 6 集 群 管 理服務器(域控) Dell

680、PowerEdge 2950 III 2 顆 英 特 爾 至 強 5400 系列四核處理器 6內存 2TB硬盤2 5.00 10.00 7 磁 盤 陣列 DELL PowerVault 220S(300G*14) 5 5.00 25.00 8 操 作 系統 Microsoft Windows2003 129 0.56 72.24 9 CAL Microsoft Windows2003CAL 129 0.02 2.58 10 數據庫 Microsoft SQLServer2008 企業版單 CPU 20 16.00 320.00 11 防火墻 聯想 網御 Power V-3313 1 34.00

681、 34.00 12 UPS 山特 山特 3A3-30KS 10 18.00 180.00 13 VMWare 10 5.00 50.00 合計 1,128.82 注：所有設備按 10 個大區配備，其中：WEB 服務器 10 臺/大區，操作系統和 CAL 按照 16 項的總和數量配備，數據庫 2 臺/大區。 附表 1-2 單套開發設備估算明細表 序號 名稱 品牌 型號 數量（臺/套）單價 （元） 合計 （元） 1 開發用 PC 用機 Dell Inspiron 530s 1 6,700 6,700 2 windows XP Microsoft 標準版 1 1,800 1,800 3 office

682、 2007 Microsoft 中文專業版 1 3,800 3,800 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 245 4 Windows 網絡版客戶端 Microsoft CAL 1 200 200 5 Visual Studio.Net Microsoft 企業開發版 1 12,000 12,000 6 開發項目管理工具 TechExcel DevSuite 1 6,500 6,500 7 缺陷管理 HP TestDirector for Quality Center 9 1 10,000 10,000 8 桌椅 1 2,000 2,000 9 辦公用電腦 1 3

683、,000 3,000 合計 46,000 注：開發設備總額=4.6 萬元48 套=220.8 萬元。 表 1-3 單套開發服務器估算明細表 序號 名稱 品牌 型號 數量（臺/套） 單價 (萬元) 合計 (萬元)1 需求管理工具 IBM Rational RequisitePro 1 0.60 0.60 2 數據庫設計 Sybase PowerDesigner12 1 12.70 12.703 數據庫服務器 Microsoft SQL Server 2008 1 5.00 5.00 4 每日構建 VSoft TechnologiesFinalBuilder 5.51 0.50 0.50 5 建模

684、工具 IBM Rational Software Artritect 2 4.00 8.00 6 開發服務器 HP Proliant DL380 G5 2 1.85 3.70 7 操作系統 Microsoft window2003 1 0.50 0.50 合計 31 注：開發服務器總額=31 萬元2 套=62 萬元。 本項目研發費用為人員費用，費用估算為 1251.50 萬元，工資中的 65%為月發工資，另外 35%包含福利費、日常辦公費等；活動經費按 100 元/人/月測算。估算表如下： 附表 2 研發費用估算表 序號 項 目 人數 工期 投資額(萬元) 備注 1 招投標協同平臺 37 18

685、 891.06 附表 2-1 2 招投標管理系統 23 12 360.44 附表 2-2 合 計 1,251.50 附表 2-1 招投標協同平臺研發費用估算表 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 246 序號 人員類別 人數 工期 （月）人月數 工資 （萬元）費用 （萬元）活動經費 （萬元） 合計 （萬元）1 程序員 15 16 240 1.8 432.00 2.40 434.40 2 測試 15 16 240 1.1 264.00 2.40 266.40 3 需求 3 18 54 1.1 59.40 0.54 59.94 4 項目管理 4 18 72 1.8 1

686、29.60 0.72 130.32 合計 37 606 885.00 6.06 891.06 附表 2-2 招投標管理系統研發費用估算表 序號 人員類別 人數 工期 （月）人月數 工資 （萬元）費用 （萬元）活動經費 （萬元） 合計 （萬元）1 程序員 8 10 80 1.8 144.00 0.80 144.80 2 測試 8 10 80 1.1 88.00 0.80 88.80 3 需求 3 12 36 1.1 39.60 0.36 39.96 4 項目管理 4 12 48 1.8 86.40 0.48 86.88 合計 23 244 358.00 2.44 360.44 市場推廣包括在全國

687、 10 個地區開展的大型展會、小型促進會，以及在全國投放的廣告費用。估算表如下： 附表 3 市場推廣估算表 序號 費用項 場次 單價 （萬元）合計 （萬元）兩年費用（萬元） 說明 1 大型展會 10 6 60 120 10 個地區計算 2 小型促進會 180 1.5 270 540 全國巡回每年 180 場3 廣告費 10 6 60 120 10 個地區投放廣告 合計 390 780 本項目流動資金主要用于在全國建立 10 個服務應用站的線路租用等鋪底資金使用，合計需要流動資金 400 萬元。 2、項目技術含量 2、項目技術含量 （1）項目技術內容 本項目向工程項目建設的主要參與者提供招投標方

688、面的管理型服務， 涉及建設工程項目的勘察、設計、施工、監理以及重要設備材料等的招標采購，實現投標人資源共享、招標采購過程高效管理和控制、招標業務數據實時積累。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 247 本項目內容包括： 工程招投標協同應用平臺： 采取會員制， 通過收取會員服務年費的方式盈利，為會員提供的應用服務主要包括優質供應商資源庫服務、工程招投標服務、專業分包招投標服務和工程材料設備招投標服務。 工程招投標管理系統產品：包括招標管理系統、投標管理系統和評標系統，為客戶提供招標、投標與評標方面的網絡終端服務。 產品的主要功能為： ? 基于.net 開發的網絡技

689、術平臺， 實現招投標雙方實時、 穩定的業務互動； ? 協同應用平臺支持與所提供軟件進行應用集成； ? 協同應用平臺提供企業資源庫和行業共享資源庫，采購企業資源庫與行業共享資源庫分離管理，滿足企業個性化管理要求； ? 協同應用平臺提供用戶身份識別、認證功能，對客戶往來業務數據實行多重保護加密，保障客戶業務數據傳輸安全； ? 提供客戶業務數據及廠商資料的本地完整備份，保障客戶業務離線任可開展； ? 為招標方提供招標管理系統及招標客戶端軟件；為投標方提供標準資源信息維護軟件、投標管理系統以及投標客戶端軟件。 （2）項目核心技術 本項目核心技術包括平臺技術、互聯網技術和材料設備編碼體系，技術的先進性見

690、本部分內容之“ （三）工程造價信息服務” 。 3、主要原材料、輔助材料的供應情況 3、主要原材料、輔助材料的供應情況 產品的原材料和輔助材料主要是光盤和加密鎖。 公司與兩家以上光盤和加密鎖的供應商保持長期合作關系，不會出現供應問題。 4、項目的銷售情況 4、項目的銷售情況 本項目于第三年開始實現收入。此后五年內，本項目預計年平均營業收入達到 7,754 萬元。 5、建設期 5、建設期 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 248 本項目建設期 2 年。 6、項目工程選址與環境保護 6、項目工程選址與環境保護 該項目選址在北京市海淀區東北旺西路 8 號（中關村軟件園

691、18 號A 座）廣聯達大廈。 本項目為軟件開發項目， 不會產生廢水、 廢氣、 廢渣， 不會對環境產生污染。 7、項目財務分析與評價 7、項目財務分析與評價 本項目建設期 7 年。 建設期年平均利潤總額為 2,015 萬元，總投資收益率為 52.4%；年平均凈利潤為1,398萬元， 資本金凈利潤率為36.4。 項目所得稅前的內部收益率為41.0%，所得稅后的內部收益率為 34.8%；所得稅前的投資回收期（含建設期）為 4.32年，所得稅后的投資回收期（含建設期）為 4.44 年。項目本身的各項財務評價指標較好，有較高的獲利能力。 8、項目建設基礎 8、項目建設基礎 人才方面：已經建立了核心業務團

692、隊，具備相關業務人員的培訓培養能力。 組織管理方面：核心管理團隊已經建立；已建立 5 家樣板客戶。 市場發展方面：該業務與工程造價業務的客戶群有很高的重疊度，招標方客戶的開發上可以充分利用工程造價客戶資源。 （五）客戶服務中心 1、投資概算 （五）客戶服務中心 1、投資概算 本項目總投資額 2,013.84 萬元，其中設備及軟件采購費用 1,204.00 萬元，安裝、調試及培訓費用的投入 60.20 萬元，開發費用 549.64 萬元，鋪底流動資金 200.00 萬元?？偼顿Y估算表如下： 投資估算總表 序號 項目 投資額（萬元） 備注 1 固定資產 1264.20 附表 1 廣聯達軟件股份有限

693、公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 249 2 研發費用 549.64 附表 2 3 鋪底流動資金 200.00 線路租用及鋪底流動用 合計: 2013.84 本項目固定資產投資包括建設呼叫中心，投資估算為 1004 萬元（下表的 111 項） ，購置開發設備估算 138 萬元，購置開發服務器估算 62 萬元，安裝調試費 60.2 萬元，估算表如下： 附表 1 固定資產估算表 序號 項目 數量 （臺/套）單價 （萬元）金額 （萬元） 備注 1 呼叫中心服務器、內外線板卡、線路切換器 OKI 2 18 36 2 呼叫中心軟件包 OKI Ctstage 1 30 30 3 錄音服務器

694、IBM 1 10 10 4 CRM 服務器和數據庫服務器 IBM 2 10 20 5 服務新干線服務器 1 10 10 6 CRM 軟件包 Oracle 1 280 280 7 ORACLE Oracle 10g ( 標 準 版1CPU) 1 20 20 8 坐席人員桌椅、PC、電話和耳機 300 1.52 456 9 坐席增加 License 104 0.5 52 10 UPS 山特 3A3-30KS 4 20 80 11 交換機 CISCO WS-SUP720 1 10 10 12 開發設備 30 4.6 138 附表 1-1 13 開發服務器 2 31 62 附表 1-2 合 計 120

695、4.0 14 安裝調試費 60.2 設備及軟件采購費 5% 總 計 1264.2 附表 1-1 單套開發設備估算明細表 序號 名稱 品牌 型號 數量單價 （元） 合計 （元） 1 開發用 PC 用機 Dell Inspiron 530s 1 6,700 6,700 2 windows XP Microsoft 標準版 1 1,800 1,800 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 250 3 office 2007 Microsoft 中文專業版 1 3,800 3,800 4 Windows 網絡版客戶端 Microsoft CAL 1 200 200 5 Vi

696、sual Studio.Net Microsoft 企業開發版 1 12,000 12,000 6 開 發 項 目管 理工具 TechExcel DevSuite 1 6,500 6,500 7 缺陷管理 HP TestDirector for Quality Center 91 10,000 10,000 8 桌椅 1 2,000 2,000 9 辦公用電腦 1 3,000 3,000 合計 46,000 注：1、整個項目的開發人員為 40 人，考慮到開發周期和資源整合，開發設備的數量估算 為 30 套，為 15 名程序員和 15 名測試人員配備； 2、開發設備總額=4.6 萬30 套=13

697、8 萬。 附表 1-2 開發服務器估算明細表 序號 名稱 品牌 型號 數量（臺/套）單價 (萬元) 合計 (萬元) 1 需求管理工具 IBM Rational RequisitePro 1 0.60 0.60 2 數據庫設計 Sybase PowerDesigner12 1 12.70 12.70 3 數據庫服務起 Microsoft SQL Server 2008 1 5.00 5.00 4 每日構建 VSoft Technologies FinalBuilder 5.5 1 0.50 0.50 5 建模工具 IBM Rational Software Artritect2 4.00 8.0

698、0 6 開發服務器 HP Proliant DL380 G5 2 1.85 3.70 7 操作系統 Microsoft window2003 1 0.5 0.5 合計 31.00 注：服務器總額=31 萬2 套=62 萬。 本項目研發費用為人員費用，費用估算為 549.64 萬元，工資中的 65%為月發工資，另外 35%包含福利費、日常辦公費等；活動經費按 100 元/人/月測算。估算表如下： 附表 2 研發費用估算表 序號 項目 金額(萬元)備注 1 服務新干線 3.0 版研發 440.32附表 2-1 2 服務新干線、CRM 與呼叫中心集成研發109.32附表 2-2 合計 549.64

699、廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 251 附表 2-1 服務新干線 3.0 版研發明細表 序號 人員類別 人數 工期 （月） 人月數 工資 （萬元）費用 （萬元）活動經費 （萬元） 合計 （萬元） 1 程序員 14 9 126 1.8 226.8 1.26 228.06 2 測試 14 9 126 1.1 138.6 1.26 139.86 3 項目管理 4 10 40 1.8 72 0.40 72.40 合計 32 292 437.40 2.92 440.32 附表 2-2 服務新干線、CRM 與呼叫中心集成研發明細表 序號 人員類別人數 工期（月）人月數 工

700、資 （萬元）費用 （萬元）活動經費 （萬元） 合計 （萬元） 1 程序員 6 5 30 1.8 54 0.30 54.30 2 測試 6 5 30 1.1 33 0.30 33.30 3 項目管理 2 6 12 1.8 21.6 0.12 21.72 合計 14 72 108.60 0.72 109.32 本項目流動資金主要用于線路租用等流動資金使用，合計需要流動資金 200萬元。 2、項目技術含量 2、項目技術含量 （1）項目技術內容 本項目采用新一代多媒體呼叫中心技術，改變傳統固定電話模式的服務為IP 電話，并集成公司服務新干線和客戶關系管理（CRM）軟件系統，建立全國客戶服務支持中心，并

701、在各分支機構建立客戶服務分中心，從而形成一個以客戶檔案、服務信息和知識數據為中心的全國客戶服務平臺網絡。 客服服務中心的建設主要包括接入接口（客服熱線） 、接入處理平臺（呼叫中心平臺） 、后臺支撐（客戶關系管理軟件） 。 （2）項目核心技術 呼叫中心：選擇有實力的系統集成商，采用呼叫中心領域的最新技術，能夠保持系統先進性、穩定性和成熟性，支持現有多種呼叫中心功能和網絡協議。 3、項目的銷售情況 3、項目的銷售情況 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 252 本項目建成后，將為公司的軟件產品和服務提供客戶服務方面的后臺支持。 4、建設期與達產期 4、建設期與達產期

702、本項目建設期 1.5 年。 5、項目工程選址與環境保護 5、項目工程選址與環境保護 該項目選址在北京市海淀區東北旺西路 8 號（中關村軟件園 18 號A 座）廣聯達大廈。 本項目為軟件開發項目， 不會產生廢水、 廢氣、 廢渣， 不會對環境產生污染。 6、項目財務分析與評價 6、項目財務分析與評價 本項目價值在于增加客戶滿意度，僅間接產生經濟效益，不能單獨核算項目收益。 （六）工程項目管理研究中心 1、投資概算 （六）工程項目管理研究中心 1、投資概算 本項目總投資額 2,973.71 萬元，其中設備及軟件采購費用 1,935.37 萬元，安裝、調試及培訓費用的投入 193.54 萬元，開發費用

703、 599.80 萬元，房間改造與裝修費用 45.00 萬元，鋪底流動資金 200.00 萬元。 總投資估算表如下： 投資估算總表 序號 分項名稱 投資額（萬元）備注 1 固定資產 2,128.91附表 1 2 研發費用 599.80附表 2 3 房間改造與裝修費用 45.00450 平米，每平米 1000 元 4 流動資金 200.00采購及后續運營鋪底用 合計: 2,973.71 附表 1 固定資產估算表 序號 項目 金額(萬元)備注 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 253 1 SGI 圖形工作站 Onyx 350 450.00 2 投影系統 704.00

704、附表 1-1 3 中央控制系統 25.79 附表 1-2 4 虛擬外設 71.10 附表 1-3 5 音響系統 2.65 6 虛擬現實軟件 73.94 附表 1-4 7 Virtual Research 立體頭盔 63.90 附表 1-5 8 Pollhemus Fastrak 三維位置跟蹤器 71.00 9 UPS 山特 3A3-30KS 72.00 10 圖形工作軟件 65.00 附表 1-6 11 跟蹤研究軟件 76.00 附表 1-7 12 開發設備 138.00 附表 1-8 13 開發服務器 62.00 附表 1-9 14 培訓教室 60.00 附表 1-10 小計： 1,935.

705、37 15 安裝調試費 193.54設備及軟件費用的 10% 合計： 2,128.91 附表 1-1 投影系統估算表 項目 名稱及規格 數量單價（萬元）總價(萬元) 1 3 Channel DLP curved screen system（BARCO Galaxy NH-12） 三通道投影系統 1 700.00 700.00 2 1 year package during 1 st year(to be purchased together with the system) 1 4.00 4.00 合計 704.00 附表 1-2 中央控制系統估算表 項目 名稱及規格 數量 單價 （元） 總價

706、（元） 1 矩陣切換器 VX128HVA 12 進 8 出(RGBHV Audio) 1 68000.00 68000.00 2 Crestron 無線觸摸屏控制系統 CLI-220N-4 燈光控制模塊 CNXIRP 紅外控制模塊 1 2 3 63720.0010140.00600.0063720.00 20280.00 1800.00 3 VLD31 多制式復合視頻解碼倍線器 3 27600.00 82800.00 4 整個系統集成所用電纜 30 710.00 21300.00 合計 257,900.00 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 254 附表 1-3

707、 虛擬外設估算表 項目 商品名稱及規格 數量 單價 （元） 總價(元) 1 Immersion 數據手套（帶力反饋功能）1 254,050.00 254,050 2 Wanda 3D Navigation Mouse 三維漫游交互鼠標 1 26,900.00 26,900 3 跟蹤器系統 1 124,500.00 124,500 4 CrystalEyes 3 立體眼鏡 30 9,450.00 283,500 5 長距離立體眼境發射器 3 7,350.00 22,050 合計： 711,000 附表 1-4 虛擬現實軟件估算表 項目 商品名稱及規格 數量 單價 (元) 總價(元) 1 Crea

708、tor 4 92,425.00 369,700 2 Vega Prime Development Environment4 92,425.00 369,700 合計： 739,400 附表 1-5 其它外設估算表 項目 商品名稱及規格 數量 單價 (元)總價(元) 1 Virtual Research 立體頭盔 5 127,800639,000 2 Pollhemus Fastrak 三維位置跟蹤器2 355,000710,000 3 UPS 山特 3A3-30KS 4 180,000720,000 合計 2,069,000 附表 1-6 圖形工作軟件估算表 項目 商品名稱及規格 數量 單價

709、(元)總價(元) 1 Autodesk Civil 3D 10 25,000250,000 2 Autodesk 3D Studio VIZ R4.0 10 12,000120,000 3 Autodesk 3DS MAX 6.0 10 28,000280,000 合計 650,000 附表 1-7 跟蹤研究軟件估算表 項目 商品名稱及規格 數量 單價 (元) 合計(元) 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 255 1 Primavera 6.0 2 45,00090,000 2 Documentum 1 300,000300,000 3 Meridian Pro

710、log 1 200,000200,000 4 Flexsim VR 1 170,000170,000 合計 760,000 附表 1-8 單套設備估算明細表 序號 名稱 品牌 型號 數量 單價 （元） 合計 （元） 1 開發用 PC 用機 Dell Inspiron 530s 1 6,700 6,700 2 windows XP Microsoft 標準版 1 1,800 1,800 3 office 2007 Microsoft 中文專業版 1 3,800 3,800 4 Windows 網絡版客戶端 Microsoft CAL 1 200 200 5 Visual Studio.Net M

711、icrosoft 企業開發版 1 12,000 12,000 6 開 發 項 目管 理工具 TechExcel DevSuite 1 6,500 6,500 7 缺陷管理 HP TestDirector for Quality Center 91 10,000 10,000 8 桌椅 1 2,000 2,000 9 辦公用電腦 1 3,000 3,000 合計 46,000 注：1、本項目人數為 35 人，考慮到項目周期和資源整合，設備數量估算為 30 套；2、設備總額=4.6萬30 套=138 萬。 附表 1-9 單套服務器估算明細表 序號 名稱 品牌 型號 數量（臺/套） 單價 (萬元)

712、合計 (萬元)1 需求管理工具 IBM Rational RequisitePro 1 0.60 0.60 2 數據庫設計 Sybase PowerDesigner12 1 12.70 12.70 3 數據庫服務起 Microsoft SQL Server 2008 1 5.00 5.00 4 每日構建 VSoft TechnologiesFinalBuilder 5.51 0.50 0.50 5 建模工具 IBM Rational Software Artritect 2 4.00 8.00 6 開發服務器 HP Proliant DL380 G5 2 1.85 3.70 7 操作系統 Mi

713、crosoft window2003 1 0.56 0.50 合計 31.00 注：開發服務器總額= 31 萬元2 套=62 萬元。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 256 附表 1-10 培訓教室資產估算明細表 序號 名稱 品牌 型號 數量（臺/套）單價 （元） 合計 （元） 1 電腦 Dell Inspiron 530s50 6,000 300,000 2 辦公軟件 office 2007 Microsoft 50 3,800 190,000 3 操作系統 windows XP Microsoft 50 1,800 90,000 4 桌椅 50 250 1

714、2,500 5 教學系統 1 1,500 1,500 6 考試系統 1 1,000 1,000 7 空調 伊萊克斯 1 3,000 3,000 8 HUB 1 1,000 1,000 9 白板 1 1,000 1,000 合計 600,000 本項目研發費用為人員費用，費用估算為 599.8 萬元，工資中的 65%為月發工資，另外 35%包含福利費、日常辦公費等；活動經費按 100 元/人/月測算。估算表如下： 附表 2 研發費用估算表 序號 項目 金額(萬元) 備注 1 核心控制系統開發 444.04 附表 2-1 2 材質庫、紋理庫研發 155.76 附表 2-2 合計 599.80 附表

715、 2-1 核心控制系統研發明細表 序號 人員類別 人數 工期 （月）人月數工資 （萬元）費用 （萬元）活動經費 （萬元） 合計 （萬元）1 程序員 10 10 100 1.8 180.001.00 181.00 2 測試 10 10 100 1.1 110.001.00 111.00 3 業務專家 4 12 48 1.8 86.400.48 86.88 4 管理人員 3 12 36 1.8 64.800.36 65.16 合計 27 284 441.20 2.84 444.04 附表 2-2 材質庫、紋理庫研發明細表 序號 人員類別 人數 工期 （月）人月數工資 （萬元）費用 （萬元）活動經費

716、 （萬元） 合計 （萬元）1 專業美工 5 12601.5900.60 90.60 2 業務專家 2 12241.843.20.24 43.44 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 257 3 項目管理 1 12121.821.60.12 21.72 合計 8 96 154.80 0.96 155.76 本項目流動資金主要用于采購和后續運營鋪底資金使用， 合計需要流動資金200 萬元。 2、項目技術含量 2、項目技術含量 （1）項目技術內容 本項目以工程項目管理信息化技術應用為主題，組織成立一支研究隊伍，采購工程項目管理信息化技術實驗所必須的軟件和硬件，搭建實驗和

717、展示平臺，使其成為國內最先進的工程項目管理研究中心。 （2）項目核心技術 平臺技術： 包括公司自有的廣聯達插件引擎 （GPI） 、 廣聯達開發框架 （GDF）等多項核心技術，幫助本項目具有更好的擴展性。 自主知識產權數據庫系統：公司自主研發的數據庫引擎，具有高安全性。 3、項目的銷售情況 3、項目的銷售情況 本項目建成后，將為公司現有軟件及其他募集資金項目提供研發支持。 4、建設期與達產期 4、建設期與達產期 本項目建設期 1.5 年。 5、項目工程選址與環境保護 5、項目工程選址與環境保護 該項目選址在北京市海淀區信息路 22 號 B 座 12 層。 本項目為軟件開發項目， 不會產生廢水、

718、廢氣、 廢渣， 不會對環境產生污染。 6、項目財務分析與評價 6、項目財務分析與評價 本項目價值在于增強公司研發力量，不產生直接經濟效益。 八、募集資金運用對公司財務和經營狀況的整體影響八、募集資金運用對公司財務和經營狀況的整體影響 （一）形成面向建筑業的整體優勢 （一）形成面向建筑業的整體優勢 本次募集投資項目完成后， 公司的現有業務將完成縱向和橫向的擴展和延伸：廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 258 現有產品軟件從工具型軟件向管理型軟件升級， 同時公司通過開發造價信息服務和招投標協同應用平臺，擴展產品線，建立工程造價系列軟件業務、建設工程項目管理業務、信息

719、服務業務和招投標應用平臺業務的協同構架，在客戶服務中心和工程項目管理研究中心的后臺支撐下，形成面向建筑業的強大整體優勢。 （二）提高公司的盈利能力 （二）提高公司的盈利能力 公司本次募集投資項目中客戶服務中心和工程項目管理研究中心的建設屬于后臺支撐項目，不產生直接經濟效益，其余四個項目即工程造價行業應用解決方案、建設工程項目管理解決方案、工程造價信息服務和工程招投標協同應用平臺自第三年起，五年內能夠實現年平均凈利潤 17,602 萬元。 由于工程造價行業應用解決方案和建設工程項目管理解決方案兩個項目建設期為 3 年，自投入后第三年年底才開始有少量產品銷售，因此投資第三年項目產生的營業收入無法消

720、化支出，利潤為負。從第四年起，募集資金投資項目進入穩定生產期， 銷售范圍逐步擴大， 利潤穩步增長， 公司整體盈利能力將得到提高。 （三）凈資產大幅增長，凈資產收益短期內將有所下降 （三）凈資產大幅增長，凈資產收益短期內將有所下降 本次股票發行后，公司凈資產和每股凈資產將大幅增長。在募集資金到位初期，由于各投資項目尚處于投入期，收益還未實現，公司凈資產收益率在短期內將有所降低。隨著募集資金投資項目的達產，公司的盈利能力會得到提升，凈資產收益率也會隨之提高。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 259 第十四節 股利分配政策第十四節 股利分配政策 一、公司股利分配的一

721、般政策 一、公司股利分配的一般政策 （一）公司現行及發行后的股利分配政策 （一）公司現行及發行后的股利分配政策 公司現行利潤分配政策為： 公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上的，可以不再提取。 公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的， 在依照前款規定提取法定公積金之前，應當先用當年利潤彌補虧損。 公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。 公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤， 按照股東持有的股份比例分配，但本章程規定不按持股比例分配的除外。 股東大會違反前款規定， 在公司彌

722、補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須將違反規定分配的利潤退還公司。 公司持有的本公司股份不參與分配利潤。 公司的公積金用于彌補公司的虧損、 擴大公司生產經營或者轉為增加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補公司的虧損。 法定公積金轉為資本時， 所留存的該項公積金將不少于轉增前公司注冊資本的25%。 公司股東大會對利潤分配方案作出決議后， 公司董事會須在股東大會召開后2個月內完成股利(或股份)的派發事項。 公司股票發行后，公司的利潤分配將充分重視對投資者的合理投資回報，利潤分配政策將保持連續性和穩定性； 公司可以采取現金或者股票方式分配股利。 公司可以進行中期現金分紅。 公司每年

723、以現金方式累計分配的利潤不少于年度實現的可分配利潤的百分之十。具體的年度利潤分配方案由董事會根據公司經營狀況擬定，報公司股東大會審議通過。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 260 （二）發行人最近三年的實際股利分配情況 1、2007 年度的利潤分配 （二）發行人最近三年的實際股利分配情況 1、2007 年度的利潤分配 經 2007 年度股東大會通過， 公司對截至 2007 年 12 月 31 日留存未分配利潤2,215.358 萬元向發起人股東按持股比例進行分配。 2、2008 年度的利潤分配 2、2008 年度的利潤分配 經 2008 年度股東大會通過， 公

724、司向 2008 年 12 月 31 日登記在冊的股東按其各自的持股比例分配利潤 2,000 萬元。 二、利潤共享安排和股利派發計劃 二、利潤共享安排和股利派發計劃 2009 年 3 月 8 日，經本公司 2008 年年度股東大會決議通過，公司發行前滾存利潤分配方案為：實施 2008 年利潤分配后，剩余可分配滾存利潤以及自 2009年 1 月 1 日至本次公開發行前形成的利潤由本次發行后的新老股東共享。 公司預計將在發行后第一個會計年度派發一次股利，股利派發方式采用現金股利或股票股利， 派發對象為本公司全體股東， 按照同股同利的原則進行分配。詳細的股利派發計劃將由董事會制定，并報請股東大會批準。

725、 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 261 第十五節 其他重要事項 第十五節 其他重要事項 一、信息披露相關制度 一、信息披露相關制度 發行人為規范公司信息披露，促進公司依法規范運作，維護公司和投資者的合法權益，按照中國證監會和證券交易所上市規則的有關規定，建立了信息披露制度。制度規定發行人必須嚴格按照法律、法規、上市規則和公司章程規定的信息披露的內容和格式要求，真實、準確、完整、及時地報送及披露信息。發行人信息披露體現公開、公正、公平對待所有股東的原則。 公司負責信息披露及為投資者服務的部門為公司董事會辦公室。 董事會秘書：張奎江 辦公地址：北京市海淀區東北旺

726、西路 8 號中關村軟件園 18 號樓 A 座廣聯達大廈 郵政編碼：100193 聯系電話：01082342000 傳 真：01062978944 Email： 二、重要合同 二、重要合同 重大合同是指本公司及本公司所屬企業正在履行或將要履行的金額在 200萬元以上，或雖未達到前述標準但對生產經營、未來發展或財務狀況有重要影響的合同。 公司正在履行或將要履行的重大合同包括：采購合同、銷售合同、綜合授信合同、借款合同、委托保證合同、反擔保合同、施工合同、保薦承銷協議等。 （一）采購合同 （一）采購合同 公司一般采用與供應商簽訂銷售合同的形式訂購相關應用軟件產品。采購金額一般在 50 萬元以下，合同

727、主要內容包括：產品名稱、價格、付款方式、廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 262 交貨與安裝、軟件維護、軟件培訓、保密原則等條款。 公司一般采用報價單的形式向供應商訂購處理器等硬件產品。采購金額一般在 50 萬元以下， 報價單主要內容包括：報價單號、采購產品的編號、產品品名、數量、單價及總價、付款條件、收貨地址、業務代表等條款。 （二）銷售合同 （二）銷售合同 公司主要產品造價系列軟件主要采用開具發票直接銷售的模式， 少部分采用簽訂 銷售合同 進行銷售。 合同金額一般在 50 萬元以下， 合同主要內容包括：軟件產品名稱、合同價款及付款方式、雙方權利和義務等條款。

728、 公司一般采用與客戶簽訂推廣合同的形式進行項目管理軟件銷售。合同金額一般在 100 萬元以下，合同主要內容包括：軟件產品名稱、軟件實施安排、軟件維護和服務、軟件升級、合同價款、付款時間和方式、雙方的權利和義務等條款。 2009 年 5 月 13 日，本公司與北京住總集團有限責任公司（以下簡稱“住總集團” ） 簽訂 北京住總項目綜合管理信息系統銷售與服務合同 ， 合同標的包括：1、住總集團項目綜合管理信息系統軟件；2、基于住總集團管理特點的客戶化開發；3、住總集團項目綜合管理信息系統實施；4、住總集團項目綜合管理系統自主開發平臺。合同總價為 220 萬元，根據項目進展分六個階段支付。此外，合同對

729、雙方的權利與義務、違約責任等條款做了具體規定。 （三）委托開發合同 （三）委托開發合同 2009 年 5 月 26 日，本公司與中冶京唐建設有限公司簽訂項目管理系統軟件委托開發合同 。公司作為中冶京唐建設有限公司項目管理系統分包集成商為中冶京唐建設有限公司開發中冶京唐建設有限公司項目管理系統軟件，合同總價為 450 萬元，根據項目進展分五個階段支付。此外，合同對雙方的權利與義務、違約責任、保密事項等條款做了具體規定。 （四）綜合授信合同 （四）綜合授信合同 2009 年 6 月 24 日，本公司與北京銀行股份有限公司中關村海淀園支行簽訂廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股

730、說明書 263 了一份綜合授信合同合同編號：0051628 號。合同約定：該行向本公司提供最高 5,000 萬元貸款授信額度，借款期限不超過 12 個月，額度有效期自合同訂立日起 364 天。 （五）借款合同 （五）借款合同 2009 年 6 月 24 日，本公司與北京銀行股份有限公司中關村海淀園支行簽訂了一份借款合同合同編號：00516437 號。合同約定：該行向本公司提供3,000 萬元短期貸款，該項借款補充流動資金。借款期限為 1 年，自 2009 年 6月 26 日起至 2010 年 6 月 25 日止。借款利率為 4.779%，自實際放款日起計息，按季結息。貸款本金到期一次還本。 （

731、六）委托保證合同 （六）委托保證合同 2009 年 6 月 20 日，本公司與北京中關村科技擔保有限公司（以下簡稱“中關村擔?！?）簽訂了一份委托保證合同合同編號：2009 年 WT246 號-1。合同約定：中關村擔保為本公司向北京銀行股份有限公司中關村海淀園支行 3000萬元短期借款（該借款詳細情形參見“ （五）借款合同”內容）以保證方式提供連帶責任擔保。 合同約定公司于合同簽訂日向中關村擔保支付 53.46 萬元第一年擔保費及 9 萬元評審費， 之后的擔保費及評審費的收費標準按擔保公司當年費率支付。保證期間為 2010 年 10 月 24 日起兩年。 注：根據借款銀行的要求，公司在申請借款

732、時須提供與擔保公司簽訂的保證合同，故，公司簽訂委托保證合同的日期早于公司借款合同簽署日期。 （七）反擔保（房地產抵押）合同 （七）反擔保（房地產抵押）合同 2009 年 6 月 20 日，本公司與北京中關村科技擔保有限公司簽訂了一份最高額反擔保（房地產抵押）合同合同編號為：2009 年 DYF-246 號。合同約定：公司以坐落北京市海淀區上地信息路 22 號實創大廈東區 12 層、6 層兩項房屋及所占土地使用權（房屋所有權證編號分別為京房權證市股字第 015201 號和京房權證市股字第 015198 號； 土地使用權證編號分別為京市海其國用 （2004 出）字第 2960006 號和京市海其國

733、用（2004 出）字第 2960003 號）和北京市海淀區廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 264 東北旺西路 8 號中關村軟件園 18 號-A 座土地使用權及地面建筑物（土地使用權證編號為京海國用（2007 出）第 4167 號）為雙方簽訂的委托保證合同 （合同具體情形見“ （四）委托保證合同”內容）向中關村擔保提供抵押反擔保。合同約定抵押房地產價值為 10,480 萬元。抵押權的存續期間為合同所擔保的保證債權訴訟時效屆滿之日后兩年止。相關抵押手續正在辦理中。 （八）施工合同 （八）施工合同 2007 年 3 月 15 日，公司作為發包人與承包人北京城建九建設

734、工程有限公司簽訂了施工合同 ，工程名稱為廣聯達軟件園研發樓工程，工程地點為北京市海淀區東北旺鄉中關村軟件園 D-R14 號地西側，工程內容包括土建、裝飾（不含精裝修） 、水電工程及消防、弱電管線的預留預埋。合同價款為 14,662,508 元。合同工期暫定為 2007 年 4 月 15 日至 2007 年 11 月 30 日。 注：截至本招股說明書簽署日，該項工程已辦理竣工決算。 （九）其他重要商務合同 （九）其他重要商務合同 2009 年 9 月 27 日，公司與北京中關村軟件園發展有限公司簽署了國家軟件產業基地（北京）土地開發建設協議書 ，約定公司向北京中關村軟件園發展有限責任公司支付“中

735、關村軟件園二期（西擴）項目起步區 J-1 號地塊”土地開發費 62,236,300 元，截止本招股說明書簽署日，公司已支付 49,789,040 元，剩余 12,447,260 元將于土地達到“三通一平”或協議簽署日后 180 日內支付。該地塊用地面積 10,042 平方米，規劃允許地上建筑面積為 18,578 平方米。 （十）保薦協議、承銷協議 （十）保薦協議、承銷協議 2008 年 6 月，本公司與本次股票公開發行上市的保薦機構暨主承銷商華泰證券股份有限公司簽署保薦協議及承銷協議 ，由華泰證券股份有限公司擔任公司本次公開發行股票的保薦機構及主承銷商， 本公司將向華泰證券股份有限公司按照協議

736、相關約定支付承銷費及保薦費。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 265 三、對外擔保事項 三、對外擔保事項 公司與北京中關村科技擔保有限公司簽訂了最高額反擔保（房地產抵押）合同 （合同詳細情形見本節相關內容） ，被抵押的房屋截止 2009 年 12 月 31 日賬面原值為 83,037,034.27 元，凈值為 78,333,880.23 元。相關抵押手續正在辦理中。 北京中關村科技擔保有限公司成立于 1999 年 12 月 16 日，注冊資本金 4.23億元，是政府出資的政策性信用擔保機構，是中關村科技園區專項融資擔保優惠政策執行機構。中關村擔保業務范圍覆蓋貸

737、款擔保、票據擔保、融資信托計劃擔保、 公司債券擔保、 履約擔保、 訴訟保全擔保、 委托貸款、 典類融資等業務品種。 截至本招股說明書簽署日，除上述反擔保事項外，公司沒有其他對外擔保事項。 四、訴訟和仲裁事項 四、訴訟和仲裁事項 1、截至本招股說明書簽署日，本公司涉及的訴訟事項如下： 2010 年 3 月 5 日，上海魯班軟件有限公司（以下稱“魯班軟件” ）向北京市海淀區人民法院提交民事起訴狀 。魯班軟件在民事起訴狀中聲稱：2009年 8 月，本公司將計算機世界報發表的題為用軟件砍掉建筑業成本文章刊登在自己的網站上進行宣傳， 該文章將魯班軟件在同行業軟件的占有率排名排到最后一位，本公司的上述行為

738、違反了反不正當競爭法第二條第一款和第十四條規定，構成對魯班軟件的不正當競爭。為此，魯班軟件在民事起訴狀中提出如下訴訟請求： （1）請求判令本公司停止不正當競爭行為，立即在本公司網站上刪除含有損害魯班軟件商業信譽的信息； （2）請求判令本公司在本公司網站和新民晚報上發表聲明，消除影響； （3）請求判令本公司賠償魯班軟件經濟損失10萬元和支付魯班軟件為制止本公司侵權所支出的公證費和律師費2萬元；（4）該案的訴訟費用由本公司承擔。 北京市海淀區人民法院已受理此案，并于 2010 年 4 月 26 日開庭。此案目前正在審理中。 保薦機構、 發行人律師核查后認為： 發行人在自己的網站上轉載他人的文章，廣

739、聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 266 并未捏造虛偽事實，侵害魯班軟件的商業信譽，發行人被魯班軟件提起訴訟的情況不會對本次發行上市構成實質性法律障礙。申報會計師認為：上述訴訟事項不屬于可能影響發行人首次公開發行股票并上市的重大事項， 亦不會對發行人未來的財務狀況、經營成果、現金流量狀況以及持續經營能力產生重大影響。 2、截至本招股說明書簽署日，公司董事、監事、高級管理人員和核心技術人員不存在尚未了結或可預見的重大訴訟或仲裁事項。 3、截至本招股說明書簽署日，公司董事、監事、高級管理人員和核心技術人員不存在尚未了結或可預見的刑事訴訟案件。 4、截至本招股說明書簽署

740、日，公司第一大股東、控股子公司沒有重大訴訟或仲裁事項。 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 267 第十六節 董事、監事、高級管理人員及有關中介機構的聲明 第十六節 董事、監事、高級管理人員及有關中介機構的聲明 一、發行人董事、監事、高級管理人員聲明一、發行人董事、監事、高級管理人員聲明 本公司全體董事、監事、高級管理人員承諾本招股說明書及其摘要不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔個別和連帶的法律責任。 全體董事簽名：全體董事簽名： 刁志中 王金洪 賈曉平 王愛華 涂建華 蘇新義 郭新平 吳佐民 馬永義 全體監事簽名：全體監事簽名

741、： 陳曉紅 安景合 許硯玲 全體高級管理人員簽名：全體高級管理人員簽名： 賈曉平 王愛華 盧旭東 劉謙 王曉芳 張奎江 廣聯達軟件股份有限公司 何平 年 月 日 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 268 二、保薦機構（主承銷商）聲明 二、保薦機構（主承銷商）聲明 本公司已對招股說明書及其摘要進行了核查，確認不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準確性和完整性承擔相應的法律責任。 法定代表人： 吳萬善 保薦代表人： 鄧建勇 王天紅 項目協辦人： 陳偉 華泰證券股份有限公司 年 月 日 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書

742、269 三、發行人律師聲明 三、發行人律師聲明 本所及經辦律師已閱讀招股說明書及其摘要， 確認招股說明書及其摘要與本所出具的法律意見書和律師工作報告無矛盾之處。 本所及經辦律師對發行人在招股說明書及其摘要中引用的法律意見書和律師工作報告的內容無異議， 確認招股說明書不致因上述內容而出現虛假記載、 誤導性陳述或重大遺漏， 并對其真實性、準確性和完整性承擔相應的法律責任。 經辦律師： 王衛國 李裕國 律師事務所負責人： 張緒生 北京市競天公誠律師事務所 年 月 日 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 270 四、承擔審計業務的會計師事務所聲明 四、承擔審計業務的會計師

743、事務所聲明 本所及簽字注冊會計師已閱讀招股說明書及其摘要， 確認招股說明書及其摘要與本所出具的審計報告、 內部控制鑒證報告及經本所核驗的非經常性損益明細表無矛盾之處。 本所及簽字注冊會計師對發行人在招股說明書及其摘要中引用的審計報告、 內部控制鑒證報告及經本所核驗的非經常性損益明細表的內容無異議，確認招股說明書不致因上述內容而出現虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準確性和完整性承擔相應的法律責任。 注冊會計師： 徐繼凱 呂春輝 會計師事務所負責人： 陳永宏 天職國際會計師事務所有限公司 年 月 日 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 271 五、承擔資

744、產評估業務的機構聲明 五、承擔資產評估業務的機構聲明 本機構及簽字注冊資產評估師已閱讀招股說明書及其摘要，確認招股說明書及其摘要與本機構出具的資產評估報告無矛盾之處。 本機構及簽字注冊資產評估師對發行人在招股說明書及其摘要中引用的資產評估報告的內容無異議， 確認招股說明書不致因上述內容而出現虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準確性和完整性承擔相應的法律責任 簽字注冊資產評估師： 黃立新 李文軍 資產評估機構負責人： 鄭文洋 沃克森（北京）國際資產評估有限公司 年 月 日 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 272 六、承擔驗資業務的機構聲明 六、承擔驗

745、資業務的機構聲明 本機構及簽字注冊會計師已閱讀招股說明書及其摘要，確認招股說明書及其摘要與本機構出具的驗資報告無矛盾之處。 本機構及簽字注冊會計師對發行人在招股說明書及其摘要中引用的驗資報告的內容無異議， 確認招股說明書不致因上述內容而出現虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準確性和完整性承擔相應的法律責任。 經辦驗資人員： 徐繼凱 呂春輝 驗資機構負責人： 陳永宏 天職國際會計師事務所有限公司 年 月 日 廣聯達軟件股份有限公司首次公開發行股票并上市申請文件 招股說明書 273 第十七節 備查文件 第十七節 備查文件 一、備查文件 一、備查文件 投資者可以查閱與本次公開發行有關的所

746、有正式法律文件，具體如下： （一）發行保薦書； （二）財務報表及審計報告； （三）內部控制鑒證報告； （四）經注冊會計師核驗的非經常性損益明細表； （五）法律意見書及律師工作報告； （六）公司章程（草案） ； （七）中國證監會核準本次發行的文件； （八）其他與本次發行有關的重要文件。 二、查閱地點和時間 二、查閱地點和時間 （一）查閱地點 1發 行 人：廣聯達軟件股份有限公司 聯系地址： 北京市海淀區東北旺西路 8 號中關村軟件園 18 號樓 A 座廣聯達大廈 聯系電話：01082342000 傳 真：01082342029 聯 系 人：張奎江、王文凱 2保薦機構（主承銷商） ：華泰證券股份有限公司 聯系地址：上海市浦東新區陸家嘴東路 166 號中國保險大廈 25 層 聯系電話：02168419797 傳 真：02168419915 聯 系 人：鄧建勇、陳偉、劉平、張竹烜、李凌宇 （二）查閱時間 發行期間工作日上午 9：0012：00，下午 14：0017：00。