撫順特殊鋼股份有限公司2019年年度報告（181頁）.PDF

1、2019 年年度報告 1 / 181 公司代碼：600399 公司簡稱：ST 撫鋼 撫順特殊鋼股份有限公司撫順特殊鋼股份有限公司 20192019 年年度報告年年度報告 2019 年年度報告 2 / 181 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事會、 監事會及董事、 監事、 高級管理人員保證年度報告內容的真實、 準確、 完整，本公司董事會、 監事會及董事、 監事、 高級管理人員保證年度報告內容的真實、 準確、 完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 二、二、 公司公司全體董事出席全體董事出席董事

2、會會議。董事會會議。 三、三、 中準會計師事務所中準會計師事務所（特殊普通合伙）（特殊普通合伙）為本公司出具了為本公司出具了標準無保留意見標準無保留意見的審計報告。的審計報告。 四、四、 公司負責人公司負責人季永新季永新、主管會計工作負責人、主管會計工作負責人吳效超吳效超及會計機構負責人（會計主管人員）及會計機構負責人（會計主管人員）吳效超吳效超聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 經中準會計師事務所 （特殊普通合伙）

3、審計， 2019年度公司母公司實現凈利潤305,533,701.07元，計提盈余公積30,553,370.11元，加上年初未分配利潤6,015,729.26元，2019年末母公司累計未分配利潤為280,080,823.57元。 公司擬定2019年度利潤分配預案為：不進行利潤分配，也不進行資本公積金轉增股本和其他形式的分配。 六、六、 前瞻性陳述的風險聲明前瞻性陳述的風險聲明 適用 不適用 本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。 七、七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況

4、 否 八、八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？ 否 九、九、 重大風險提示重大風險提示 2018 年 3 月 21 日，公司收到中國證券監督管理委員會（以下簡稱“中國證監會”）調查通知書（沈稽局調查通字2018251 號）。因公司涉嫌信息披露違法違規，中國證監會決定對公司立案調查。詳見公司于 2018 年 3 月 22 日披露的公司關于收到中國證監會調查通知書的公告（臨 2018-010）。 2019 年 12 月 26 日，公司收到中國證監會行政處罰決定書（2019 147 號）和市場禁入決定書（2019 24 號）。詳見公司于 20

5、19 年 12 月 26 日披露的公司關于收到中國證監會行政處罰決定書和市場禁入決定書的公告（臨 2019-054）。 根據中國證監會作出的行政處罰決定書和市場禁入決定書的相關內容，公司可能面臨中小股東索賠的風險。 十、十、 其他其他 適用 不適用 2019 年年度報告 3 / 181 1、參股子公司由破產清算轉入和解事項參股子公司由破產清算轉入和解事項 2018 年 8 月， 法院受理公司參股子公司中航特材工業 （西安） 有限公司 （以下稱“中航特材”）的破產清算申請。2019 年 12 月 26 日，中航特材以其股東及部分債權人要求和解為由，向法院申請和解，并提交了和解協議草案。2019

6、年 12 月 27 日，法院裁定中航特材和解。2020 年 1 月 17日，法院認可中航特材與和解債權人達成的和解協議并終止和解程序。 根據中航特材債權人會議無異議債權人表決選擇情況，中航特材對公司債務將按照全額延期清償方式進行清償。自法院裁定認可破產和解協議，中航特材恢復經營之日起 6 年清償完畢。 2 2、參股子公司破產清算事項、參股子公司破產清算事項 2019 年 9 月，法院受理公司參股子公司東北特殊鋼集團機電工程有限公司（以下稱“機電公司”）的破產清算申請。 機電公司撫順分公司是公司設備維修保障和工程技術服務的重要供應商，機電公司撫順分公司存在被機電公司管理人或債權人會議決定停止營業

7、的可能。公司已經采取措施包括但不限于將委托機電公司撫順分公司的業務轉由內部承接或尋找代替供應商。 截至目前，機電公司破產清算仍在進行中。 2019 年年度報告 4 / 181 目錄目錄 第一節第一節 釋義釋義 . 5 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 . 5 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 . 8 第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 . 9 第五節第五節 重要事項重要事項 . 22 第六節第六節 普通股股份變動及股東情況普通股股份變動及股東情況 . 44 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 . 48 第八節第八節 董事、監事、高級管理人

8、員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 49 第九節第九節 公司治理公司治理 . 58 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況 . 61 第十一節第十一節 財務報告財務報告 . 62 第十二節第十二節 備查文件目錄備查文件目錄 . 181 2019 年年度報告 5 / 181 第一節第一節 釋義釋義 一、一、 釋義釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 公司、本公司、撫順特鋼 指 撫順特殊鋼股份有限公司 東北特鋼集團 指 東北特殊鋼集團股份有限公司 沙鋼集團 指 江蘇沙鋼集團有限公司 錦程沙洲 指 寧波梅山保稅港區錦程沙洲股權投資有限公司

9、 本鋼板材 指 本鋼板材股份有限公司 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 遼寧證監局 指 中國證券監督管理委員會遼寧監管局 公司章程 指 撫順特殊鋼股份有限公司章程 撫順中院 指 撫順市中級人民法院 公司管理人 指 撫順特殊鋼股份有限公司管理人 重整計劃 指 撫順特殊鋼股份有限公司重整計劃 公司法 指 中華人民共和國公司法 證券法 指 中華人民共和國證券法 特殊鋼、特鋼 指 指具有特殊的化學成分（合金化）、采用特殊的工藝生產、具備特殊的組織和性能、能夠滿足特殊需要的鋼類。與普通鋼相比，特鋼具有更高的強度和韌度、物理性能、化學性能、生物相容性和工藝性能。 報告期 指 2019 年 1 月 1

10、 日至 2019 年 12 月 31 日 元、萬元、億元 指 人民幣元、人民幣萬元、人民幣億元 第二節第二節 公司簡介公司簡介和主要財務指標和主要財務指標 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名稱 撫順特殊鋼股份有限公司 公司的中文簡稱 撫順特鋼 公司的外文名稱 Fushun Special Steel Co.,LTD. 公司的外文名稱縮寫 FSSS 公司的法定代表人 季永新 二、二、 聯系人和聯系方式聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 祁勇 趙越 聯系地址 遼寧省撫順市望花區鞍山路東段8號 遼寧省撫順市望花區鞍山路東段8號 電話 024-56676495 024-566784

11、41 傳真 024-56688966 024-56676495 電子信箱 zhaoyuefs- 三、三、 基本情況基本情況簡介簡介 公司注冊地址 遼寧省撫順市望花區鞍山路東段8號 公司注冊地址的郵政編碼 113001 2019 年年度報告 6 / 181 公司辦公地址 遼寧省撫順市望花區鞍山路東段8號 公司辦公地址的郵政編碼 113001 公司網址 http:/www.fs- 電子信箱 fstgfs- 四、四、 信息披露及備置地點信息披露及備置地點 公司選定的信息披露媒體名稱 中國證券報、上海證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 http:/ 公司年度報告備置地點 公司財務處 五、

12、五、 公司股票簡況公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所 ST撫鋼 600399 *ST撫鋼 六、六、 其他其他相相關資料關資料 公司聘請的會計師事務所（境內） 名稱 中準會計師事務所（特殊普通合伙） 辦公地址 北京市海淀區首體南路 22 號樓 4 層 簽字會計師姓名 宋連作 董 震 七、七、 近三年主要會計數據和財務指標近三年主要會計數據和財務指標 (一一) 主要會計數據主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2019年 2018年 本期比上年同期增減(%) 2017年 營業收入 5,741,067,979.

13、61 5,847,731,734.98 -1.82 4,984,304,965.53 歸屬于上市公司股東的凈利潤 302,025,455.43 2,607,308,283.68 -88.42 -1,337,585,276.28 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 209,082,733.70 -224,867,047.92 192.98 -1,299,114,407.94 經營活動產生的現金流量凈額 1,050,030,147.24 -124,172,658.42 945.62 671,135,719.31 2019年末 2018年末 本期末比上年同期末增減 （%） 2017年末 歸

14、屬于上市公司股東的凈資產 4,475,770,125.74 4,169,882,169.86 7.34 -1,126,717,266.08 總資產 8,552,552,797.78 7,938,845,292.52 7.73 9,565,855,000.32 ( (二二) ) 主要財務指標主要財務指標 主要財務指標 2019年 2018年 本期比上年同2017年 2019 年年度報告 7 / 181 期增減(%) 基本每股收益（元股） 0.15 2.01 -92.54 -1.03 稀釋每股收益（元股） 0.15 2.01 -92.54 -1.03 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股） 0.

15、11 -0.17 164.71 -1.00 加權平均凈資產收益率（%） 6.98 964.67 減少957.69個百分點 -292.10 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） 4.84 -83.20 增加 88.04 個百分點 -283.70 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明 適用 不適用 2018 年度，公司被撫順中院裁定重整。重整計劃的執行顯著改善了公司財務狀況。公司因債務重組收益影響的非經常性損益合計為 28.32 億元，因實施重整豁免的債務及產生的凈收益共計 28.26 億元計入 2018 年度相關財務數據。 因上述原因影響，公司 2019 年度相關財務指標較上

16、年同期發生大幅下降。 八、八、 境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 (一一) 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東的凈資產差異情況的凈資產差異情況 適用 不適用 (二二) 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸歸屬于上市公司股東的屬于上市公司股東的凈資產差異情況凈資產差異情況 適用 不適用 (三三) 境內外會計準則差異的說明：境內外會計準則差異的說明： 適用 不適用 九、

17、九、 2019 年分季度主要財務數據年分季度主要財務數據 單位：元 幣種：人民幣 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 營業收入 1,580,677,007.88 1,501,666,741.17 1,295,665,455.53 1,363,058,775.03 歸屬于上市公司股東的凈利潤 50,413,725.25 75,091,881.14 48,412,761.13 128,107,087.91 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 43,567,431.55 75,065,293.81 47,21

18、8,323.77 43,231,684.57 經營活動產生的現金流量凈額 -44,707,290.01 216,772,649.05 480,764,287.96 397,200,500.24 季度數據與已披露定期報告數據差異說明 適用 不適用 十、十、 非經常性損益項目和金額非經常性損益項目和金額 適用 不適用 單位:1 幣種:CNY 2019 年年度報告 8 / 181 非經常性損益項目 2019 年金額 附注 （如適用） 2018 年金額 2017 年金額 非流動資產處置損益 1,256,214.79 1,432,426.65 -348,670.96 計入當期損益的政府補助，但與公司正常

19、經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 13,679,088.53 13,237,746.53 24,983,728.66 債務重組損益 15,341,904.95 2,876,894,718.11 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 -50,517,097.91 -55,608,662.34 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得的投資收益 19,872,443.09

20、 / 單獨進行減值測試的應收款項、合同資產減值準備轉回 38,189,046.57 / 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 6,930,647.28 -8,872,461.78 -7,497,263.70 所得稅影響額 -2,326,623.48 合計 92,942,721.73 2,832,175,331.60 -38,470,868.34 十一、十一、 采用公允價值計量的項目采用公允價值計量的項目 適用 不適用 十二、十二、 其他其他 適用 不適用 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 一、一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明報告期內公司所從事的主要業務、經營模式

21、及行業情況說明 1 1、公司主要業務及經營模式、公司主要業務及經營模式 公司以特殊鋼和合金材料的研發制造為主營業務， 主要產品為高溫合金、 不銹鋼、 工模具鋼、合金結構鋼等。產品廣泛應用于航空航天、能源電力、石油化工、交通運輸、機械機電、環保節能等領域。公司經營模式為傳統的特殊鋼和合金材料研發、制造和銷售模式。 公司根據發展戰略及市場需求開發和制造產品，產品主要通過自有設備生產，并由公司營銷部門負責銷售。公司產品銷售以直銷為主，部分產品由經銷商代理銷售。 2 2、特殊鋼行業情況說明、特殊鋼行業情況說明 國內特殊鋼行業主體以三大企業集團和其他專業化企業構成。三大企業集團為沙鋼集團東北特鋼、中信特

22、鋼、寶鋼特鋼，專業化企業以太鋼不銹、天津無縫等為典型。近年，永興特鋼、中航上大等民營特殊鋼企業迅速狀大，一些中、小規模特鋼和合金材料研發制造企業憑借專業化優勢發展快速。 2019 年，我國裝備制造業、新能源產業、航空、航天、軍工等高端制造業在快速發展，但仍有很多關鍵、核心部件，基礎材料用鋼尚未完全實現國產化，高端產品供給不足矛盾仍然較大，需求量還存在很大的上升空間。 2019 年年度報告 9 / 181 公司隸屬沙鋼集團東北特鋼，是國內最具影響力的特殊鋼企業之一。 二、二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明 適用 不適用 三、三、 報告期內核

23、心競爭力分析報告期內核心競爭力分析 適用 不適用 公司在國內特殊鋼行業的競爭優勢源于公司重視新產品、新技術研發儲備。公司長期承擔國家重大科研課題，是航空、航天、核電、模具領域特殊鋼和合金材料的傳統供應商。2019 年，公司研發支出共計 3.02 億元，專注于航空、航天、核能、模具、機械、汽車等行業用高端合金和特殊鋼新材料研發。 2019 年，公司獲批國家科研課題 7 項，在研國家科研課題共計 41 項；與科研院校簽訂橫向聯合科研課題 4 項。2019 年，公司獲得國家、省市級獎項 7 項，其中包括中國冶金科學技術一等獎、二等獎、三等獎，遼寧省科學技術進步二等獎各 1 項，金杯優質產品獎 3 項

24、。2019 年，公司獲得 4 項發明專利授權，主持起草的 3 項國家標準發布實施。 第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 一、一、經營情況經營情況討論與分析討論與分析 1、總體經營狀況 2019 年，公司全年實現鋼產量 59.17 萬噸，鋼材產量 46.79 萬噸，鋼材銷量 46.94 萬噸；實現營業收入 57.41 億元； 實現凈利潤 3.02 億元， 扣除非經常性損益的凈利潤較上年同期實現大幅增加。 2019 年，公司堅持以市場需求為導向，以技術研發、產品結構調整、成本控制為支撐開展經營工作。2019 年，公司及全體員工以“品種、質量、效率、效益”為中心，堅持“特鋼更特”的發

25、展思路，按照董事會對公司的總體規劃要求，以保持經營秩序的平穩、保持員工隊伍穩定為指引，領導全體員工推進相關具體工作。2019 年，公司堅持發展以高溫合金、高強鋼、高檔工模具鋼、特種冶煉不銹鋼為代表的高端品種，持續推進技術營銷，逐步提升公司盈利能力。在全體員工的共同努力下，各項主要經營指標比同期均有大幅提升，品種結構優化取得實效，質量指標、消耗指標同比大幅改善。 2、重點工作開展情況 （1）重點品種開發工作 2019 年，公司重點圍繞改善盈利能力開展技術和市場開發，公司依托技術營銷，積極應對市場形勢變化，將高毛利產品開發銷售放在首位。公司通過激勵政策調整，促進高附加值產品訂單的持續增長。2019

26、 年，公司高溫合金、高強鋼、高檔工模具鋼、特冶不銹鋼等重點產品銷售接單4.9 萬噸，較上年同期均實現增長。 （2）產品創新工作 2019 年，公司完成國內外用戶產品認證 25 項，公司新增國家科研課題 7 項，在研國家科研課題共計 41 項， 與科研院校簽訂橫向聯合課題 4 項， 申報成功中國鋼鐵工業協會冶金科學技術獎3 項，分別獲得一等獎、二等獎、三等獎各 1 項，申報成功中國鋼鐵工業協會金杯獎 3 項、特優質量獎 1 項。2019 年，公司獲得 4 項發明專利授權，主持起草的 3 項國家標準發布實施。 （3）降本創效工作 公司全力推進工藝優化，技術革新，工藝降本效果顯著。公司深入推進節能降

27、耗，低成本運行，有效降低制造費用。在高毛利品種、高檔品種大幅增量，規模整體不足的不利因素影響下，部分消耗指標實現明顯降低。通過擇機采購、返回鋼代用料采購、國產化代用等方式，進一步降低采購成本，為企業盈利能力的大幅提升奠定了堅實的基礎。 （4）安全與環境保護工作 公司制定了全面的安全生產和環境保護工作計劃， 并建立了完善的管控體系。 安全生產方面，從基礎管理提升抓起，明確安全目標，落實安全責任。公司在按計劃開展常規排查與專項檢查、2019 年年度報告 10 / 181 治理相結合的基礎上，強化安全運行過程管控，嚴格落實鋼鐵企業重大事故隱患、危險源排查治理制度。2019 年，公司無重大安全生產事故

28、。環境保護工作方面，公司嚴格按國家相關法律法規要求執行，切實履行監督檢查職能，通過對發生的問題進行認真分析，制訂全面整改措施并強力推進實施。2019 年，公司環境保護工作開展良好，顆粒物排放總量、二氧化硫排放總量較去年同期大幅下降，未發生重大環保事故。 2019 年，公司在董事會完成換屆選舉，引入江蘇沙鋼集團先進高效管理機制的背景下，開啟了相融發展、創新發展的改革序幕。公司經營理念、薪酬分配、機構設置、人才使用、購銷模式、技改建設、降本增效等方面發生前所未有的變革，公司經營管理水平的全面提升是公司能夠在短期內迅速扭虧為盈的最重要因素。 二、二、報告期內主要經營情況報告期內主要經營情況 報告期，

29、公司全年實現鋼產量 59.17 萬噸，鋼材產量 46.79 萬噸，鋼材銷量 46.94 萬噸；實現營業收入 57.41 億元，比上年 58.48 億元下降 1.83%；實現凈利潤 3.02 億元，比上年 26.07 億元下降 88.42%，凈利潤大幅下降因公司實施重整豁免的債務及產生的凈收益共計 28.26 億元計入2018 年度相關財務數據。 ( (一一) ) 主營業務分析主營業務分析 1.1. 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 營業收入 5,741,067,979.61 5,847,7

30、31,734.98 -1.82 營業成本 4,790,029,512.20 4,998,232,415.25 -4.17 銷售費用 84,158,480.92 81,181,045.03 3.67 管理費用 163,385,665.87 214,394,469.76 -23.79 研發費用 301,936,138.21 287,603,226.97 4.98 財務費用 64,581,350.81 294,954,751.96 -78.10 經營活動產生的現金流量凈額 1,050,030,147.24 -124,172,658.42 945.62 投資活動產生的現金流量凈額 -1,238,788

31、,220.98 -57,939,859.59 -2038.06 籌資活動產生的現金流量凈額 -91,939,303.95 318,423,188.98 -128.87 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 適用 不適用 (1).(1). 主營業務主營業務分分行業行業、分、分產品產品、分地區情況、分地區情況 單位:元 幣種:人民幣 主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 鋼鐵業 5,675,107,547.12 4,728,093,774.97 16.69 -2.34 -5.05 增加2.38 個

32、百分點 服務業 11,247,915.88 10,843,645.98 3.59 149.97 306.59 減少0.91 個百分點 2019 年年度報告 11 / 181 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 合金結構鋼 2,322,342,007.14 2,018,340,688.06 13.09 -13.93 -16.25 增加 2.4個百分點 工具鋼 908,501,404.47 859,536,759.53 5.39 -9.32 -9.27 減少0.06 個百分點 不銹鋼 995,05

33、5,598.72 837,126,957.96 15.87 -6.06 -5.00 減少0.94 個百分點 高溫合金 1,047,585,896.40 649,686,090.59 37.98 33.35 30.51 增加1.35 個百分點 主營業務分地區情況 分地區 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 東北地區 847,534,989.59 766,101,274.94 9.61 -8.71 -1.67 減少 6.48 個百分點 華北地區 1,294,610,890.19 1,017,835,525.65 21.38

34、8.55 -3.01 增加 9.37 個百分點 華東地區 1,646,494,829.30 1,437,662,984.82 12.68 -4.01 -4.03 增加 0.02 個百分點 華南地區 394,940,508.62 338,831,287.73 14.21 -7.84 -8.84 增加 0.94 個百分點 西北地區 725,705,214.27 545,910,192.73 24.78 -6.45 2.37 減少 6.48 個百分點 西南地區 457,942,495.96 303,308,445.87 33.77 50.48 16.32 增加 19.45 個百分點 出口 319,1

35、26,535.06 329,287,709.20 -3.18 -32.21 -32.81 增加 0.93 個百分點 合 計 5,686,355,463.00 4,738,937,420.95 16.66 -2.22 -4.89 增加 2.33 個百分點 (2).(2). 產銷量情況產銷量情況分析表分析表 適用 不適用 主要產品 單位 生產量 銷售量 庫存量 生產量比上年增減（%） 銷售量比上年增減（%） 庫存量比上年增減（%） 特殊鋼 噸 467,903 469,489 39,434 -9.38 -10.30 -3.87 (3).(3). 成本分析表成本分析表 單位：元 2019 年年度報告

36、12 / 181 分行業情況 分行業 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 情況 說明 特殊鋼 原主材料 2,885,214,958.50 60.88 2,855,674,684.12 57.32 3.57 特殊鋼 燃料動力 659,793,903.61 13.92 721,456,426.38 14.48 -0.56 特殊鋼 工資 331,761,626.99 7.00 387,705,814.93 7.78 -0.78 特殊鋼 折舊 86,982,004.89 1.84 101,026,563.91 2.

37、03 -0.19 特殊鋼 制造費用 764,341,280.99 16.13 913,848,898.92 18.34 -2.21 特殊鋼 小計 4,728,093,774.97 99.77 4,979,712,388.27 99.95 -0.18 服務業 小計 10,843,645.98 0.23 2,667,005.83 0.05 0.18 總計 4,738,937,420.95 100.00 4,982,379,394.10 100.00 -4.89 分產品情況 分產品 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(

38、%) 情況 說明 合金結構鋼 原主材料 1,140,345,386.00 24.06 1,263,989,361.45 25.37 -1.31 合金結構鋼 燃料動力 335,860,804.60 7.09 401,215,457.20 8.05 -0.97 合金結構鋼 工資 163,431,478.46 3.45 206,963,104.38 4.15 -0.71 合金結構鋼 折舊 45,136,298.93 0.95 56,470,073.28 1.13 -0.18 合金結構鋼 制造費用 333,566,720.08 7.04 481,187,072.66 9.66 -2.62 合金結構鋼

39、合計 2,018,340,688.06 42.59 2,409,825,068.96 48.37 -5.78 合金工具鋼 原主材料 500,206,014.91 10.56 523,480,957.43 10.51 0.05 合金工燃料動129,844,922.28 2.74 146,001,316.88 2.93 -0.1 2019 年年度報告 13 / 181 具鋼 力 9 合金工具鋼 工資 66,929,226.07 1.41 86,579,314.05 1.74 -0.33 合金工具鋼 折舊 15,142,420.25 0.32 20,188,576.22 0.41 -0.09 合金工

40、具鋼 制造費用 147,414,176.02 3.11 171,072,680.24 3.43 -0.32 合金工具鋼 合計 859,536,759.53 18.14 947,322,844.82 19.01 -0.88 不銹鋼 原主材料 474,191,949.55 10.01 504,540,464.30 10.13 -0.12 不銹鋼 燃料動力 116,491,235.20 2.46 121,633,201.25 2.44 0.02 不銹鋼 工資 59,062,704.83 1.25 62,891,710.91 1.26 -0.02 不銹鋼 折舊 16,361,429.07 0.35 1

41、6,398,285.78 0.33 0.02 不銹鋼 制造費用 171,019,639.30 3.61 175,758,700.37 3.53 0.08 不銹鋼 合計 837,126,957.96 17.66 881,222,362.60 17.69 -0.02 高溫合金 原主材料 576,597,421.45 12.17 439,049,228.91 8.81 3.36 高溫合金 燃料動力 19,738,486.50 0.42 14,277,311.37 0.29 0.13 高溫合金 工資 11,906,631.21 0.25 10,800,102.45 0.22 0.03 0.03 高溫合

42、金 折舊 4,078,693.04 0.09 3,590,873.35 0.07 0.01 高溫合金 制造費用 37,364,858.39 0.79 30,084,389.45 0.60 0.18 高溫合金 合計 649,686,090.59 13.71 497,801,905.53 9.99 3.72 碳結碳工高工彈簧軸承鋼 原主材料 193,874,186.59 4.09 124,614,672.04 2.50 1.59 碳結碳工高工彈簧軸承鋼 燃料動力 57,858,455.04 1.22 38,329,139.69 0.77 0.45 碳結碳工高工彈簧軸承鋼 工資 30,431,586

43、.42 0.64 20,471,583.13 0.41 0.23 碳結碳工高工彈簧軸承鋼 折舊 6,263,163.59 0.13 4,378,755.29 0.09 0.04 碳結碳制造費74,975,887.20 1.58 55,746,056.21 1.12 0.46 2019 年年度報告 14 / 181 工高工彈簧軸承鋼 用 碳結碳工高工彈簧軸承鋼 合計 363,403,278.83 7.67 243,540,206.36 4.89 2.78 特殊鋼 原主材料 2,885,214,958.50 60.88 2,855,674,684.12 57.32 3.57 特殊鋼 燃料動力 65

44、9,793,903.61 13.92 721,456,426.38 14.48 -0.56 特殊鋼 工資 331,761,626.99 7.00 387,705,814.93 7.78 -0.78 特殊鋼 折舊 86,982,004.89 1.84 101,026,563.91 2.03 -0.19 特殊鋼 制造費用 764,341,280.99 16.13 913,848,898.92 18.34 -2.21 特殊鋼 小計 4,728,093,774.97 99.77 4,979,712,388.27 99.95 -0.18 服務業 小計 10,843,645.98 0.23 2,667,0

45、05.83 0.05 0.18 總計 4,738,937,420.95 100.00 4,982,379,394.10 100.00 -4.89 (4).(4). 主要銷售客戶及主要供應商情況主要銷售客戶及主要供應商情況 適用 不適用 前五名客戶銷售額 191,033.44 萬元，占年度銷售總額 29.22%；其中前五名客戶銷售額中關聯方銷售額 34,579.62 萬元，占年度銷售總額 5.29 %。 前五名供應商采購額 118,058.30 萬元，占年度采購總額 28.66%；其中前五名供應商采購額中關聯方采購額 0 萬元，占年度采購總額 0%。 3.3. 費用費用 適用 不適用 4.4.

46、研發投入研發投入 (1). (1). 研發研發投入投入情況表情況表 適用 不適用 單位：元 本期費用化研發投入 301,936,138.21 本期資本化研發投入 0 研發投入合計 301,936,138.21 研發投入總額占營業收入比例（%） 5.26 公司研發人員的數量 956 研發人員數量占公司總人數的比例（%） 12.46 研發投入資本化的比重（%） 0 (2). (2). 情況說明情況說明 適用 不適用 2019 年年度報告 15 / 181 5.5. 現金流現金流 適用 不適用 項目項目 本期本期 上期上期 變動比例變動比例（% %） 變動原因變動原因 收到的稅費返還 8,698,9

47、29.85 -100 主要系報告期無出口退稅所致 收到其他與經營活動有關的現金 88,920,041.97 766,373,957.53 -88.40 主要系報告期票據貼現金額減少所致 支付的各項稅費 173,004,713.81 88,342,288.69 95.83 主要系報告期增值稅增加所致 經營活動產生的現金流量凈額 1,050,030,147.24 -124,172,658.42 945.62 主要系 2018 年重整債權清償較大所致 投資活動產生的現金流量凈額 -1,238,788,220.98 -57,939,859.59 -2038.06 主要系 2018 年無理財業務所致 籌

48、資活動現金流入小計 7,068,004,552.38 -100 主要系 2019 年無融資所致 償還債務支付的現金 13,000,000.00 2,689,327,814.27 -99.52 主要系 2019 年償還借款金額減少所致 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 78,939,303.95 306,121,611.40 -74.21 主要系公司重整導致借款金額減少及借款利率降低所致 支付其他與籌資活動有關的現金 3,754,131,937.73 -100 公司重整導致借款金額減少及借款利率降低所致 籌資活動產生的現金流量凈額 -91,939,303.95 318,423,188.98 1

49、28.87 主要系 2019 年融資金額減少所致 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -401,750.61 482,823.75 183.21 主要系匯率變動影響所致 ( (二二) ) 非主營業務導致利潤重大變化的說明非主營業務導致利潤重大變化的說明 適用 不適用 2018 年度，公司實現歸屬于上市公司股東的凈利潤 26.07 億元。其中：非經常性損益合計為 28.32 億元，主要是重整收益影響。公司因實施重整豁免的債務及產生的凈收益 28.26 億元計入2018 年度相關財務數據?？鄢鲜鲋卣找婧?，公司凈利潤為-2.19 億元。 2019 年度，公司盈利能力實現大幅提高，實現歸屬于上市

50、公司股東的凈利潤 3.02 億元，扣除非經常性損益的凈利潤 2.09 億元。 2019 年年度報告 16 / 181 ( (三三) ) 資產、負債情況分析資產、負債情況分析 適用 不適用 1.1. 資產資產及及負債負債狀狀況況 單位：元 項目名稱 本期期末數 本期期末數占總資產的比例（%） 上期期末數 上期期末數占總資產的比例（%） 本期期末金額較上期期末變動比例（%） 情況說明 貨幣資金 151,169,108.83 1.77 436,073,468.51 5.49 -65.33 主要系委托理財所致 交易性金融資產 1,207,702,823.22 14.12 100 100 主要系委托理財

51、所致 可供出售金融資產 0 0 12,300,000.00 0.15 -100 主要系會計政策變更影響所致 其他權益工具投資 18,561,466.11 0.22 0 0 100 主要系會計政策變更影響所致 投資性房地產 0 0 2,379,504.67 0.03 -100 主要系東北特鋼集團機電工程有限公司破產清算，公司終止租賃所致 在建工程 103,820,406.41 1.21 776,468,254.47 9.78 -86.63 主要系在建工程轉固定資產所致 應付票據 326,169,000.00 3.81 0 0 100 主要系開具票據所致 應付職工薪酬 16,296,077.34

52、0.19 10,247,904.03 0.13 59.02 主要系計提的需要支付的工會經費所致 應交稅費 -3,633,239.45 0.04 -15,404,986.32 0.19 76.43 主要系未交增值稅增加所致 其他流動負債 11,962,730.71 0.14 28,867,439.36 0.36 -58.56 主要系支付預提費用所致 遞延所得稅負債 4,933,351.63 0.06 1,667,508.23 0.02 195.85 主要系金融工具準則變更所致 其他綜合收益 5,322,246.19 0.06 0 100 100 主要系會計政策變更所致 未分配利潤 219,737

53、,149.82 2.57 -50,376,882.72 -0.63 536.24 主要系利潤增加所致 2.2. 截至報告期末主要資產受限情截至報告期末主要資產受限情況況 適用 不適用 項 目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 14,755,935.90 信用證保證金 交易性金融資產 326,170,000.00 應付票據保證金 固定資產 417,749,421.94 抵押取得長期借款 2019 年年度報告 17 / 181 項 目 期末賬面價值 受限原因 在建工程 27,534,291.15 抵押取得長期借款 無形資產 556,188,987.80 抵押取得長期借款 合計 1,342,398,

54、636.79 3.3. 其他說明其他說明 適用 不適用 ( (四四) ) 行業經營性信息分析行業經營性信息分析 適用 不適用 特殊鋼指具有特殊化學成分、采用特殊生產工藝、具備特殊微觀組織、滿足特殊需求的鋼鐵等產品。特殊鋼具有更高的物理性能、化學性能、工藝性能或生物相容性等，因此高品質特殊鋼在汽車、核電、軍工以及高速鐵路等重大裝備制造、重大工程建設和戰略新興產業中起到關鍵作用。特殊鋼是國家高端制造業發展必須的重要原材料，其研發制造能力是高端制造業發展水平的重要標志。 2019 年年度報告 18 / 181 鋼鐵行業經營性信息分析鋼鐵行業經營性信息分析 1.1. 按加工工藝分類的鋼材制造和銷售情況

55、按加工工藝分類的鋼材制造和銷售情況 適用 不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 按加工工藝區分的種類 產量（噸） 銷量（噸） 營業收入 營業成本 毛利率（%） 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 冷軋鋼材 1,179 1,363 1,554 1,765 12,925 12,280 9,156 9,078 29.16 26.08 熱軋鋼材 377,389 431,025 380,872 434,245 318,667 371,546 278,461 327,955 12.62 11.73 鍍涂層鋼材 其他 89,336 85,325 87,064 87,3

56、80 235,919 197,292 185,192 160,938 21.50 18.43 2.2. 按成品形態分類的鋼材制造和銷售情況按成品形態分類的鋼材制造和銷售情況 適用 不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 按成品形態區分的種類 產量（噸） 銷量（噸） 營業收入 營業成本 毛利率（%） 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 型材 449,057 498,433 452,509 503,234 513,683 530,477 429,514 455,530 16.39 14.13 板帶材 2,986 2,827 2,803 2,799 20,322

57、 18,304 14,080 13,188 30.72 27.95 管材 其他 15,860 16,454 14,178 17,357 33,505 32,337 29,216 29,253 12.80 9.54 3.3. 按銷售渠道分類的鋼材銷售情況按銷售渠道分類的鋼材銷售情況 適用 不適用 4.4. 特殊鋼鐵產品制造和銷售情況特殊鋼鐵產品制造和銷售情況 適用 不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 特殊鋼鐵產品名稱 應用領域 主要客戶 主要銷售 區域 產量（噸） 銷量（噸） 營業收入 毛利率（%） 市場占有率 （%） 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度

58、 合金汽車齒汽車零部件企西北、288,463 345,509 291,406 350,247 232,234 269,8213.09 10.69 2019 年年度報告 19 / 181 結構鋼 輪、風電減速 機 業 東北 6 工具鋼 模具制造 熱作模具、冷作模具、壓鑄模具企業 華南、華東、出口 56,449 60,533 56,318 62,428 90,850 100,188 5.39 5.45 不銹鋼 機械制造 設備制造企業 東北、華南、華東 70,443 69,788 68,752 70,585 99,506 105,923 15.87 16.81 高溫合金 航空、航天發動機，核電 航空

59、、航天發動機制造企業，核電設備制造企業 西北、東北 5,842 4,294 5,482 4,222 104,759 78,557 37.98 36.63 其他特鋼產品 46,706 36,195 47,532 35,909 40,162 26,625 9.52 8.53 合計 467,903 516,319 469,489 523,390 567,511 581,118 16.69 14.31 5.5. 鐵礦石供應情況鐵礦石供應情況 適用 不適用 6.6. 其他說明其他說明 適用 不適用 ( (五五) ) 投資狀況分析投資狀況分析 1 1、 對外股權投資總體分析對外股權投資總體分析 適用 不適

60、用 被投資單位 賬面價值 期初 本期增加 本期減少 期末 在被投資單位持股比例(%) 東北特鋼集團上海特殊鋼有限公司 300,000.00 300,000.00 0.60 2019 年年度報告 20 / 181 深圳市兆恒撫順特鋼有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 25.00 東北特殊鋼集團機電工程有限公司 0.00 0.00 29.50 中航特材工業（西安）有限公司 2.4275 東北特殊鋼集團機電工程有限公司經營虧損造成以權益法核算的投資賬面價值為零。 (1)(1) 重大的股權投資重大的股權投資 適用 不適用 (2)(2) 重大的非股權投資重大的非股權投資 適

61、用 不適用 (3)(3) 以公允價值計量的金融資產以公允價值計量的金融資產 適用 不適用 ( (六六) ) 重大資產和股權出售重大資產和股權出售 適用 不適用 ( (七七) ) 主要控股參股公司分析主要控股參股公司分析 適用 不適用 單位：萬元 子公司名稱子公司名稱 子公司子公司類型類型 注冊注冊資本資本 經營范圍經營范圍 總資產總資產 凈資產凈資產 凈利潤凈利潤 撫順實林特殊鋼有限公司 控股子公司 10,100 壓延鋼加工、 金屬材料加工、銷售 9,614.26 8,779.69 14.38 撫順欣興特鋼板材有限公司 全資子公司 4,350 金屬板材及機械配件加工、制造、金屬材料銷售 4,0

62、94.93 441.1 -261.59 撫順百通匯商貿有限公司 全資子公司 10,000 物資貿易 8,868.13 8,058.28 2.58 深圳兆恒撫順特殊鋼有限公司 參股子公司 3,500 鋼材經銷 27,021.80 8,353.28 479.18 東北特殊鋼集團機電工程有限公司 聯營公司 2,158 制造業 2,651.66 -5,565.04 -188.62 ( (八八) ) 公司控制的公司控制的結構化結構化主體情況主體情況 適用 不適用 三、三、公司公司關于公司未來發展的討論與分析關于公司未來發展的討論與分析 ( (一一) ) 行業格局和趨勢行業格局和趨勢 適用 不適用 國內特

63、殊鋼行業主體以三大企業集團和其他專業化企業構成。三大企業集團為沙鋼集團東北特鋼（公司隸屬沙鋼集團東北特鋼）、中信特鋼、寶鋼特鋼，專業化企業以太鋼不銹、天津無縫等為典型。 2019 年年度報告 21 / 181 根據技術裝備、 產品組合不同， 國內特殊鋼企業分類三類： 第一類以公司、 寶鋼特鋼為代表，產品定位以高端、高檔特殊鋼和合金材料為主，經過重組上市的中信特鋼競爭優勢逐漸增強。第二類以中信特鋼集團江陰興澄特種鋼鐵等為代表，產品定位是市場需求量大的中、低合金鋼產品（如軸承鋼、齒輪鋼、彈簧鋼等）；第三類是以生產一般合金結構鋼和碳素結構鋼等產品為主的企業。經過多年的發展，國內各特殊鋼企業都結合自身

64、的優勢和特點培育和發展了相應的客戶群體，尤其是部分企業的產品在國際市場已經形成競爭能力。 隨著國內特殊鋼企業的進一步兼并重組，中信特鋼已經實現跨地域發展，已經形成規?；l展，東北特鋼集團在引入沙鋼集團的先進經營理念后，已迅速走上高速發展的軌道。近年，永興特鋼等民營特殊鋼企業迅速壯大，一些中、小規模特鋼和合金材料研發制造企業憑借專業化優勢發展迅速。2019 年，公司所處的特殊鋼行業格局和趨勢未發生重大變化。 國內特殊鋼企業工藝流程和裝備已經和國外企業基本相同，甚至在部分裝備上已經領先，但在技術創新、高端產品穩定性等方面仍有差距，這些差距制約了國內特殊鋼企業整體競爭力的提升。國內特殊鋼行業仍存在供

65、給矛盾，即低端產品產能過剩，高技術含量產品不能滿足國內高端制造業發展的情況，國內特殊鋼行業高端產品領域仍有巨大改善和提升的空間。 ( (二二) ) 公司發展戰略公司發展戰略 適用 不適用 報告期內，公司發展戰略未發生重大變化。 公司堅持以國家發展戰略的需求為導向，服務國內、國際高端制造業的原材料需求。公司通過研發和技術改造的投入聚焦高溫合金、超高強度鋼、高檔工模具鋼、特種冶煉不銹鋼等戰略產品，致力提高航空航天、國防軍工、國民經濟重點行業原材料需求的保障能力。公司將投入更多的資源開展高端特殊鋼新材料的研發和制造，服務國家、社會和行業需求。 未來，公司將繼續以“技術領先、產品高端、服務社會”為宗旨

66、，逐步構建具有國際競爭力的專業化特殊鋼材料研發和生產業務。 ( (三三) ) 經營計劃經營計劃 適用 不適用 2020 年， 公司根據 “特鋼更特” 的戰略定位和公司董事會關于高質量快速發展的要求， 以 “全面創新” 為引領， 以提高企業盈利能力和市場競爭力為核心目標， 重點做好高端特殊鋼材料研發、生產和服務。 2020 年，公司計劃實現鋼產量 62 萬噸至 70 萬噸、鋼材產量 49 萬噸至 54 萬噸，其中重點產品 43 萬噸至 48 萬噸；實現營業收入 55 億元至 65 億元，實現凈利潤 2.5 億元至 3.5 億元。 ( (四四) ) 可能面對的風險可能面對的風險 適用 不適用 1

67、1、中小股東索賠風險、中小股東索賠風險 2018 年 3 月 21 日，公司收到中國證券監督管理委員會（以下簡稱“中國證監會”）調查通知書（沈稽局調查通字2018251 號）。因公司涉嫌信息披露違法違規，中國證監會決定對公司立案調查。詳見公司于 2018 年 3 月 22 日披露的公司關于收到中國證監會調查通知書的公告（臨 2018-010）。 2019 年 12 月 26 日，公司收到中國證監會行政處罰決定書（2019 147 號）和市場禁入決定書（2019 24 號）。詳見公司于 2019 年 12 月 26 日披露的公司關于收到中國證監會行政處罰決定書和市場禁入決定書的公告（臨 2019

68、-054）。 根據中國證監會作出的行政處罰決定書和市場禁入決定書的相關內容，公司可能面臨中小股東索賠的風險。 2 2、經濟環境風險、經濟環境風險 2020 年，國際經濟環境仍然復雜，雙邊和多邊貿易糾紛可能是長期、斷續的過程，經濟增長動能不足。 2019 年年度報告 22 / 181 2020 年初，受新型冠狀病毒疫情影響，多地延期復工，疫情對人員流動、交通運輸的限制，給鋼鐵行業生產及下游行業消費帶來一定的負面影響。隨著疫情的緩解及解除，上下游企業的復產復工，其影響可逐漸消除，但短期內鋼鐵企業在生產、需求及物流方面仍面臨一定壓力。 3 3、行業風險、行業風險 國內特殊鋼行業競爭激烈，行業集中度在

69、國家政策和市場的驅動下正在加速提升。國內特殊鋼行業對比國際先進水平仍有差距，在技術研發、工藝裝備方面仍待提升。未來，公司仍將長期面臨嚴峻的競爭形勢。 ( (五五) ) 其他其他 適用 不適用 四、四、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明 適用 不適用 第五節第五節 重要事項重要事項 一、一、普通股普通股利潤分配或資本公積金轉增預案利潤分配或資本公積金轉增預案 (一一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用 經中準會計師事務所

70、（特殊普通合伙） 審計， 2019年度公司母公司實現凈利潤305,533,701.07元，計提盈余公積30,553,370.11元，加上年初未分配利潤6,015,729.26元，2019年末母公司累計未分配利潤為280,080,823.57元。 公司擬定2019年度利潤分配預案為：不進行利潤分配，也不進行資本公積金轉增股本和其他形式的分配。 (二二) 公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案 單位：元 幣種：人民幣 分紅 年度 每 10 股送紅股數（股） 每 10股派息數(元)（

71、含稅） 每 10 股轉增數（股） 現金分紅的數額 （含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率(%) 2019 年 0 0.00 0 0 302,025,455.43 0.00 2018 年 0 0.00 0 0 2,607,308,283.68 0.00 2017 年 0 0.00 0 0 -1,337,585,276.28 0.00 (三三) 以現金方式回購股份計入現金分紅的情況以現金方式回購股份計入現金分紅的情況 適用 不適用 (四四) 報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預報告

72、期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃 適用 不適用 報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預案的原因 未分配利潤的用途和使用計劃 根據公司章程的相關規定，利潤分配的原則是公司的利潤分配政策保持連續性和穩定性，兼顧公司的可持續發展和全體公司重視利潤分配政策，未分配利潤將滾至下一年度。為2019 年年度報告 23 / 181 股東的整體利益。利潤分配還要綜合考慮所處行業特點、發展階段、自身經營模式、盈利水平以

73、及是否有重大資金支出安排等因素。 2019 年是公司破產重整后第一個年度， 公司處于恢復及持續上升階段。2020 年公司將聚焦高溫合金、高強度鋼、高檔工模具鋼、特種冶煉不銹鋼等戰略品種，需投入更多的資金開展高端特殊鋼新材料的研發和制造。另外，根據重整計劃，公司未來還將面臨一定的償債壓力。 為保持公司持續穩定發展，更好的維護全體股東的長期利益。董事會提議公司 2019 年度不進行利潤分配，也不進行資本公積金轉增股本和其他形式的分配。 了進一步推動公司業務發展，鞏固公司特殊鋼行業地位，公司未來三年擬投資建設三項生產項目，服務我國航空、航天及能源動力燃機領域對高溫合金、超高強度鋼等原材料需求，計劃投

74、資總額 7.9 億元，其中，2020年度計劃投資總額3.28億元。 二、二、承諾事項履行情況承諾事項履行情況 (一一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項期內的承諾事項 適用 不適用 承諾背景 承諾 類型 承諾方 承諾 內容 承諾時間及期限 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因 如未能及時履行應說明下一步計劃 收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 股份限售 東北特殊鋼集團股份有限公司 東北特鋼集團承諾，1、在撫順特鋼本次重

75、整計劃執行完畢之日（2018 年 12 月 26日）起三十六個月內，不轉讓所持有的撫順特鋼的股份。2、東北特鋼集團將嚴格按照法律、行政法規、中國證監會和上海證券交易所的有關規定及指引，依法行使股東權利，不濫用控股股東權利損害發行人和其他股東的利益，積極配合發行人履行信息披露義務。3、東北特鋼集團違反承諾，減持股份所得收益歸撫順特鋼所有。給撫順特鋼和其他投資者造成損失，東北特鋼集團依法賠償。 2018年 12月 26日至2021年 12月 25日 是 是 股份限售 寧波梅山保稅港區錦程沙洲股權投資有限公司 錦程沙洲承諾，1、在撫順特鋼本次重整計劃執行完畢之日（2018 年 12 月 26 日）起

76、三十六個月內，不轉讓所持有的撫順特鋼的股份。2、錦程沙洲將嚴格按照法律、行政法規、中國證監會和上海證券交易所的有關規定及指引，依法行使股東權利，不濫用控股股東權利損害發行人和其他股東的利益，積極配合發行人履行信息披露義務。3、錦程沙洲違反承諾，減持股份所得收益歸撫順特鋼所有。給撫順特鋼和其他投資者造成損失，錦程沙洲依法賠2018年 12月 26日至2021年 12月 25日 是 是 2019 年年度報告 24 / 181 償。 解決同業競爭 東北特殊鋼集團股份有限公司 1、東北特鋼集團嚴格遵守中國證監會的相關規定，不存在損害撫順特鋼及其中小股東利益的實質性同業競爭情況。2、為避免在未來的生產經

77、營過程中與撫順特鋼的經營業務產生沖突，制定了東北特殊鋼集團股份有限公司產品專業化分工管理制度，從制度層面確保東北特鋼集團及其控制的企業（不含撫順特鋼）在產品類型的確定、客戶選擇、產品銷售及采購等多方面與撫順特鋼嚴格區分。3、如發生違反上述制度規定或其他因東北特鋼集團原因導致的實質性同業競爭情形，東北特鋼集團及其控制的企業（不含撫順特鋼）將對前述行為而給撫順特鋼造成的損失向撫順特鋼進行賠償。 2012年 11月 30日 否 是 解決關聯交易 東北特殊鋼集團股份有限公司 1、本次收購完成后，東北特鋼集團及其控制的企業（不含撫順特鋼）將盡量避免與撫順特鋼發生關聯交易。2、如果撫順特鋼在今后的經營活動

78、中必須與東北特鋼集團及其控制的企業（不含撫順特鋼）發生不可避免的關聯交易，東北特鋼集團將促使該等關聯交易嚴格按照國家有關法律法規、公司章程和其他有關規定履行相關程序，關聯股東和關聯董事在對相關交易進行審議時嚴格執行回避表決制度；關聯交易將按照市場化原則進行，關聯交易價格依照與無關聯關系的獨立第三方進行相同或相似交易時的價格確定，保證關聯交易的公允性和合法性；與撫順特鋼依法簽訂協議，保證按照有關法律、法規和公司章程的規定及時進行信息披露；撫順特鋼的獨立董事對關聯交易的公允性和必要性發表獨立意見；保證按照正常的商業條件進行，不通過關聯交易損害撫順特鋼及中小股東的合法權益。3、東北特鋼集團及其控制的

79、企業（不含撫順特鋼）將嚴格和善意地履行與撫順特鋼簽訂的各種關聯交易協議，并保證不會向撫順特鋼謀求任何超出有關關聯交易協議規定以外的利益或收益。若違反上述聲明和保證，東北特鋼集團及其控制的企業（不含撫順特鋼）將對前述行為而給撫順特鋼造成的損失向撫順特鋼進行賠償。 2012年 11月 30日 否 是 解決同業競爭 寧波梅山保稅港區1、錦程沙洲、錦程沙洲所控制的子公司等下屬單位（東北特鋼集團、沙鋼集團及其所控制的子公司等下屬單位除外）不以任何形式直接或間接從事與撫順特鋼相2017年 11月 28日 是 是 2019 年年度報告 25 / 181 錦程沙洲股權投資有限公司 同或類似業務，亦不以任何形式

80、直接或間接從事與撫順特鋼產生實質同業競爭關系的鋼鐵產品的生產。2、錦程沙洲不利用對撫順特鋼的控制關系謀求不正當利益，進而損害撫順特鋼其他股東的利益。3、自東北特鋼集團本次重整完成之日起的五年內，錦程沙洲將在符合相關法律、法規要求的前提下，通過行使股東權利采用包括但不限于資產出售、重組、吸收合并等方式對所控制的特殊鋼業務進行徹底整合，最終消除錦程沙洲所控制的特殊鋼業務間所存在的同業競爭。 解決同業競爭 沈文榮 1、錦程沙洲實際控制人沈文榮先生將繼續保持撫順特鋼的獨立性，在東北特鋼集團本次重整完成之日并在徹底解決競爭之前，在符合法律法規要求的前提下維持本人及本人所控制的子公司等下屬單位（江蘇沙鋼集

81、團有限公司及其所控制的子公司等下屬單位除外）與撫順特鋼的生產經營格局。2、錦程沙洲實際控制人沈文榮先生不利用對撫順特鋼的控制關系謀求不正當利益，進而損害撫順特鋼其他股東的利益。3、自東北特鋼集團本次重整完成之日起的五年內，本人將在符合相關法律、法規要求的前提下，通過行使股東權利采用包括但不限于資產托管、出售、重組、吸收合并等方式對所控制的特殊鋼業務進行徹底整合，最終消除本人所控制的特殊鋼業務間所存在的同業競爭。 2017年 11月 28日 是 是 解決關聯交易 寧波梅山保稅港區錦程沙洲股權投資有限公司 錦程沙洲及關聯方在與撫順特鋼進行確有必要且無法規避的關聯交易時，保證按市場化原則和公允價格進

82、行，并將嚴格按照有關法律、法規、規范性文件以及上市公司章程的相關規定，履行關聯交易決策程序及信息披露義務，保證不通過關聯交易損害公司或其他股東的合法利益。上述承諾于錦程沙洲作為東北特鋼集團的控股股東，且東北特鋼集團作為公司的控股股東期間持續有效。如因錦程沙洲未履行上述承諾而給上市公司造成損失，錦程沙洲將承擔相應的賠償責任。 2017年 11月 28日 否 是 解決關聯交易 沈文榮 錦程沙洲及其關聯方在與撫順特鋼進行確有必要且無法規避的關聯交易時，保證按市場化原則和公允價格進行，并將嚴格按照有關法律、法規、規范性文件以及公司章程的相關規定，履行關聯交易決策程序及信息披露義務，保證不通過關聯交易損

83、害公司或其他股東的合法利益。上述承諾于本人作為錦程沙洲的實際控制人，錦2017年 11月 28日 否 是 2019 年年度報告 26 / 181 程沙洲作為東北特鋼集團的控股股東，且東北特鋼集團作為公司的控股股東期間持續有效。如因本人未履行上述所作承諾而給公司造成損失，本人將承擔相應的賠償責任。 其他 東北特殊鋼集團股份有限公司 （一）1、撫順特鋼的董事、監事及高級管理人員嚴格按照公司法、公司章程的有關規定選舉產生。2、保證撫順特鋼的總經理、副總經理、財務負責人、董事會秘書等高級管理人員在撫順特鋼專職工作，不在東北特鋼集團及其控制的企業（不含撫順特鋼）擔任除董事、監事以外的其它職務。3、保證東

84、北特鋼集團推薦出任撫順特鋼董事和高級管理人員的人選都通過合法的程序產生，東北特鋼集團不干預撫順特鋼董事會和股東大會已經做出的人事任免決定。（二）保證撫順特鋼資產獨立完整，保證撫順特鋼的資產全部能處于撫順特鋼的控制之下，并為撫順特鋼獨立擁有和運營。保證東北特鋼集團及其控制的企業（不含撫順特鋼）不以任何方式違法違規占有撫順特鋼的資金、資產。（三）保證撫順特鋼的財務獨立，保證撫順特鋼建立獨立的財務部門和獨立的財務核算體系。保證撫順特鋼保持自己獨立的銀行賬戶，不與東北特鋼集團共用銀行賬戶。保證撫順特鋼的財務人員獨立，不在東北特鋼集團兼職和領取報酬。保證撫順特鋼能夠獨立作出財務決策，東北特鋼集團不干預撫

85、順特鋼的資金使用調度。（四）保證撫順特鋼機構獨立 1、保證撫順特鋼的機構設置獨立于東北特鋼集團，并能獨立自主地運作。2、保證撫順特鋼辦公機構和生產經營場所與東北特鋼集團分開；建立健全組織機構體系，保證撫順特鋼董事會、監事會以及各職能部門獨立運作，不存在與東北特鋼集團職能部門之間的從屬關系。（五）保證撫順特鋼業務獨立 1、保證撫順特鋼擁有獨立開展經營活動的資產、人員、資質和能力，撫順特鋼具有面向市場獨立自主經營的能力。2、保證東北特鋼集團除通過行使股東權利之外，不對撫順特鋼的業務活動進行干預。3、保證盡可能減少撫順特鋼與東北特鋼集團及其控制的企業（不含撫順特鋼）之間的持續性關聯交易。對于無法避免

86、的關聯交易將本著“公平、公正、公開”的原則依法進行，并及時進行信息披露。 2012年 11月 30日 否 是 2019 年年度報告 27 / 181 其他 寧波梅山保稅港區錦程沙洲股權投資有限公司 沈文榮先生在通過錦程沙洲間接控制公司期間，錦程沙洲將持續在人員、資產、業務、財務、機構等方面與公司保持相互獨立，并嚴格遵守中國證監會關于公司獨立性的相關規定，不利用控制地位違反上市公司規范運作程序，干預公司經營決策，損害公司和其他股東的合法權益。錦程沙洲及沈文榮先生控制的其他企業保證不以任何方式占用公司及其子公司的資金。 2017年 11月 28日 否 是 其他 沈文榮 沈文榮先生在通過錦程沙洲間接

87、控制公司期間，錦程沙洲將持續在人員、資產、業務、財務、機構等方面與公司保持相互獨立，并嚴格遵守中國證監會關于公司獨立性的相關規定，不利用控制地位違反上市公司規范運作程序，干預公司經營決策，損害公司和其他股東的合法權益。錦程沙洲及沈文榮先生控制的其他企業保證不以任何方式占用公司及其子公司的資金。 2017年 11月 28日 是 是 股份限售 寧波梅山保稅港區錦程沙洲股權投資有限公司 錦程沙洲承諾在增持計劃實施期間、增持計劃完成后六個月內和法律法規規定的期限內，不減持所持有的公司股票。 2018年 10月 22日 是 是 (二二) 公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產

88、或項目公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目 是否達到原盈利預測及其原因作出說明是否達到原盈利預測及其原因作出說明 已達到 未達到 不適用 (三三) 業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響 適用 不適用 三、三、報報告期內資金被占用情況及清欠進展情況告期內資金被占用情況及清欠進展情況 適用 不適用 四、四、公司對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明公司對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明 適用 不適用 五、五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明公司對會計政策、會計估計變更或

89、重大會計差錯更正原因和影響的分析說明 （一）（一）公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明 適用 不適用 2019 年年度報告 28 / 181 本次會計政策變更，是根據中華人民共和國財政部修訂的最新會計準則進行的相應變更，不會對當期和會計政策變更之前公司財務狀況、經營成果和現金流量產生重大影響。 （二）（二）公司對重大會計公司對重大會計差錯差錯更正原因及影響的分析說明更正原因及影響的分析說明 適用 不適用 （三）（三）與前任會計師事務所進行的溝通情況與前任會計師事務所進行的溝通情況 適用 不適用 （四）（四）其他說明其他說明 適用 不適

90、用 六、六、聘任、解聘會計師事務所情況聘任、解聘會計師事務所情況 單位：萬元 幣種：人民幣 現聘任 境內會計師事務所名稱 中準會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬 60 境內會計師事務所審計年限 11 名稱 報酬 內部控制審計會計師事務所 中準會計師事務所（特殊普通合伙） 40 聘任、解聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 公司于 2019 年 4 月 18 日召開的 2018 年年度股東大會，審議通過了關于聘請 2019 年度財務審計機構和內部控制審計機構的議案，決定續聘中準會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司 2019 年度財務會計報告、內部控制審計報告的審計機構。詳見公司

91、于 2019 年 4 月 19 日在上海證券報、中國證券報 和上海證券交易所網站 （http:/）刊登的撫順特殊鋼股份有限公司 2018 年年度股東大會決議公告（臨 2019-023 號）。 審計期間改聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 七、七、面臨暫停上市風險的情況面臨暫停上市風險的情況 ( (一一) )導導致暫停上市的原因致暫停上市的原因 適用 不適用 ( (二二) )公司擬采取的應對措施公司擬采取的應對措施 適用 不適用 八、八、面臨終止上市的情況和原因面臨終止上市的情況和原因 適用 不適用 九、九、破產重整相關事項破產重整相關事項 適用 不適用 2019 年年度報告 29 / 18

92、1 十、十、重大訴訟、仲裁事項重大訴訟、仲裁事項 本年度公司有重大訴訟、仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項 (一一) 訴訟、仲裁事項已在臨時公告訴訟、仲裁事項已在臨時公告 (二二) 披露且無后續進展的披露且無后續進展的 適用 不適用 (三三) 未披露或有后續進展的訴訟、仲裁情況未披露或有后續進展的訴訟、仲裁情況 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 報告期內: 起訴(申請)方 應訴(被申請)方 承擔連帶責任方 訴訟仲裁類型 訴訟(仲裁)基本情況 訴訟(仲裁)涉及金額 訴訟(仲裁)是否形成預計負債及金額 訴訟(仲裁)進展情況 訴訟(仲裁)審理結果及影響 訴訟(仲裁)判決執行情況 撫順特殊鋼

93、股份有限公司 撫 順鋼 廠建 筑安 裝工 程公司 訴訟 因合同爭議糾紛，請求法院判令被告給 付 所 欠 電 費251279.16 元及利息并承擔訴訟費。 251,279.16 否 審 理中 2019 年 11 月 19日望花區法院下達（2019）遼 0404民初 655 號判決書，判決被告支付拖 欠 電 費 款162471.15 元及利息。2019 年 12 月4 日公司不服一審判決上訴至撫順市中級人民法院，現等待開庭審理。 尚未開庭審理 撫順特殊鋼股份有限公司 撫 順開 發區 精益 鐵粉 加工廠 訴訟 因合同爭議糾紛，請求法院判令被告給 付 所 欠 電 費400000 元并承擔訴訟費。 40

94、0,000.00 否 判決 2019 年 8 月 19 日望花區法院下達（2019）遼 0404民初 994 號判決書，判決被告支付拖 欠 電 費 款400000 元。2019年 8 月 31 日被告不服一審判決上訴至撫順市中級人民法院，2019年 12 月 12 日撫順市中級人民法院下達 （2019） 遼 04民終 2672 號判決書，駁回上訴，維持原判。 執行中 2019 年年度報告 30 / 181 中鋼德遠礦產品有限公司 撫 順特 殊鋼 股份 有限 公司 訴訟 因買賣合同糾紛，要求依法撤銷撫順市望花區人民法院（2016）遼 0404 民初 2929 號民事判決書 中 公 司 支 付 其

95、607040.32 元貨款的判決結果，依法改判支持上訴人的訴訟請求或發回重審；一、二審訴訟費由公司承擔。 18,164,581.01 否 審 理中 2019 年 12 月 5 日撫順市中級人民法院下達（2019）遼 04 民終 1830 號判決書，撤銷撫順市望花區人民法院（2016）遼 0404民初 2929 號民事判決書，發回望花區法院重審。 尚未開庭審理 本溪劍鴻貿易有限公司 撫 順特 殊鋼 股份 有限 公司 訴訟 因合同糾紛，請求法院判令公司償還原告借款5854768.6 元， 并支付從原告起訴之日起至欠款全部還清之 日 止 的 借 款 利息，利率按人民銀行同期貸款利率計算并承擔訴訟費及

96、其他相關費用。 5,854,768.60 否 審 理中 2019 年 12 月 2 日該案開庭審理，庭后公司與本溪劍鴻貿易有限公司協商和解中。 等待法院判決 吉林銀行股份有限公司大連分行 撫 順特 殊鋼 股份 有限 公司 訴訟 因普通破產債權確認糾紛，請求法院判令依法確認吉林銀行股份有限公司大連分行依據最高額保證合同對公 司 享 有 的 債 權（金額計409,979,743.38元 , 其 中 本 金300,000,000 元,利息、罰息、復利等截止2018年9月20日計109,979,743.38元）為普通破產債權；訴訟費由公司承擔。 409,979,743.38 否 審 理中 該案已開庭審

97、理，現等待遼寧省高級人民法院判決。 等待法院判決 撫順特殊鋼股份有限公司 上 海策 立工 程技 術有 限公司 訴訟 因買賣合同糾紛要求被告返還貨款及實際損失延期交貨違約金、產品質量問 題 違 約 金 合 計1846956 元,且終止合同。 1,846,956.00 否 審 理中 2019 年 12 月 25日望花區法院下達（2019）遼 0404民初 2038 號判決書，判決被告在判決生效后 30 日內返 還 公 司 貨 款1000000 元并賠償審理中 2019 年年度報告 31 / 181 損 失679716.18元，解除雙方簽訂的合同。 楊光 撫 順特 殊鋼 股份 有限 公司 訴訟 因證

98、券虛假陳述責任糾紛，要求公司分別在中國證券報上海證券報上 向 原 告 賠 禮 道歉；請求判令公司償還人民幣 6400元；請求判令公司賠償交通費、誤工費、復印費等合計3500 元；訴訟費由公司承擔。 9,900.00 否 審 理中 2019 年 10 月 12日沈陽市中級人民 法 院 下 達（2019）遼 01 民初 701 號判決書，駁回楊光訴訟請求。2019 年 10 月18 日楊光不服一審判決，向遼寧省高級人民法院提起上訴，現等待開庭通知。 尚未開庭審理 鞍山市龍騰冷軋帶鋼有限公司 撫 順特 殊鋼 股份 有限 公司 訴訟 因債權人代位權糾紛，要求公司確認欠款 115533.8 元無異議并予

99、以償還。 115,533.80 否 審 理中 2019 年 12 月 31日望花區法院下達（2019）遼 0404民初 2061 號判決書，判決駁回原告訴訟請求。2020年 1 月 7 日原告不服一審判決上訴至撫順市中級人民法院，現等待開庭審理。 尚未開庭審理 上海策立工程技術有限公司 撫 順特 殊鋼 股份 有限 公司 訴訟 因買賣合同糾紛，要求公司支付剩余貨款 980000 元，承擔案件訴訟費。 980,000.00 否 審 理中 2019 年 12 月 25日望花區法院下達（2019）遼 0404民初 2038 號判決書，判決駁回原告訴訟請求。 審理中 撫順雙益設備安裝工程有限公司 撫 順

100、特 殊鋼 股份 有限 公司 訴訟 因承攬合同糾紛，要求公司給付工程款及利息，承擔案件訴訟費。 652,065.35 否 審 理中 2019 年 11 月 13日案件開庭審理，現等待法院判決。 等待法院判決 北京寶贏國際貿易發展有限公司 撫 順特 殊鋼 股份 有限 公司 訴訟 因債權人代位權糾紛，要求公司代替遼寧匯豐爐料有限公 司 償 還 其 債 務10,081,964.55 元，訴訟費、審計費由公司承擔。 10,081,964.55 否 審 理中 2019 年 11 月 28日望花區法院下達（2019）遼 0404民初 1097 號判決書，判決駁回原告訴訟請求。2019年 12 月 3 日原告

101、不服一審判決上訴至撫順市中級尚未開庭審理 2019 年年度報告 32 / 181 人民法院，現等待開庭審理。 唐全忠 撫 順特 殊鋼 股份 有限 公司 東北特鋼集團股份有限公司 訴訟 因證券虛假陳述責任糾紛，要求公司賠 償 股 票 虧 損858592.52 元； 利息100000 元，交通費10000 元， 東北特鋼集團股份有限公司承 擔 連 帶 清 償 責任。 968,592.52 否 審 理中 2019 年 10 月 15日沈陽市中級人民 法 院 下 達（2019）遼 01 民初1057號裁定書，準許唐全忠撤訴。2019 年 12 月 5 日唐全忠再次向沈陽市中級人民法院提起訴訟，2019

102、年 12 月 10 日沈陽市中級人民法院下達 （2019） 遼 01民初 1216 號裁定書，駁回唐全忠起訴，2019 年 12 月18 日， 唐全忠向遼寧省高級人民法院提起上訴，現等待開庭通知。 尚未開庭審理 撫順特殊鋼股份有限公司 中 國重 型機 械研 究院 股份 公司 訴訟 因買賣合同糾紛，請求人民法院判令被 告 返 還 貨 款2,500,410.00 元、被告賠償原告因此合同不能履行的實際損失 699,656.19元、合同約定總標的額 3%的違約金76,500.00 元，合計：3， 276， 566.19元，且終止合同，承擔案件訴訟費及保全費。 3,276,566.19 否 審 理中

103、2019 年 12 月 24日開庭審理，現等待法院判決。 等待法院判決 (四四) 其他說明其他說明 適用 不適用 公司為控股股東東北特鋼集團及其控股子公司東北特鋼集團大連特殊鋼有限責任公司（以下簡稱“大連特鋼”）部分銀行融資提供了擔保。其中，為大連特鋼向吉林銀行 3 億元融資提供擔保。因東北特鋼集團發生債務違約和重整，報告期，吉林銀行向法院提起訴訟要求公司承擔連帶保證責任。 根據大連市中級人民法院裁定批準的東北特殊鋼集團有限責任公司、東北特鋼集團大連特殊鋼有限責任以及東北特鋼集團大連高合金棒線材有限責任公司重整計劃（草案）（以下簡稱重整計劃）及重整計劃執行情況，公司認為依據重整計劃，主債務人已

104、將吉林銀行債務清償完畢，因此公司對上述擔保的連帶保證責任已經解除。 2019 年年度報告 33 / 181 十一、十一、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況況 適用 不適用 1、2018 年 5 月，因公司未在法定期限內披露定期報告，涉嫌違反證券法律法規，中國證監會決定對公司立案調查。 2019 年 5 月 20 日，公司收到中國證監會關于公司未在法定期限內披露定期報告的行政處罰決定書（處罰字【2019】33 號）。中國證監會對公司及相關董事、監事處以警告和罰款的行政處罰

105、（詳見公司于2019年5月21日披露的 公司關于收到中國證監會行政處罰決定書的公告 ，公告編號：臨 2019-026）。 2、2018 年 3 月，因公司涉嫌信息披露違法違規，中國證監會決定對公司立案調查。 2019 年 12 月 26 日，公司收到中國證監會關于公司涉嫌信息披露違法違規的的行政處罰決定書（處罰字【2019】147 號）及市場禁入決定書（處罰字【2019】24 號）。中國證監會對公司及相關董事、監事、高級管理人員處以警告和罰款的行政處罰，對相關董事長、總經理、財務總監處以市場禁入措施 （詳見公司于 2019 年 12 月 27 日披露的 公司關于收到中國證監會行政處罰決定書和市

106、場禁入決定書的公告，公告編號：臨 2019-054）。 十二、十二、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明 適用 不適用 十三、十三、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響 ( (一一) ) 相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的 適用 不適用 ( (二二) ) 臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況 股權激勵情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適

107、用 員工持股計劃情況 適用 不適用 其他激勵措施 適用 不適用 十四、十四、重大關聯交易重大關聯交易 (一一) 與日常經營相關的關聯交易與日常經營相關的關聯交易 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 關聯交易方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易關聯交易金額 占同類交關聯交易市場

108、價格 交易價格與市2019 年年度報告 34 / 181 價格 易金額的比例 (%) 結算方式 場參考價格差異較大的原因 東北特殊鋼集團股份有限公司 控股股東 購買商品 材料 同類商品或服務市場價格 61,158,239.99 1.43 東北特殊鋼集團股份有限公司 控股股東 接受勞務 修理及加工 同類商品或服務市場價格 3,273,509.44 8.71 東北特鋼集團機電工程有限公司 聯營公司 購買商品 備件 同類商品或服務市場價格 13,282,417.80 0.31 東北特鋼集團機電工程有限公司 聯營公司 接受勞務 修配 同類商品或服務市場價格 3,509,294.47 9.34 東北特鋼

109、集團機電工程有限公司 聯營公司 接受勞務 加工及其他 同類商品或服務市場價格 14,807,251.03 39.40 東北特殊鋼集團撫順誠達規劃設計有限公司 股東的子公司 接受勞務 設計費及其他 同類商品或服務市場價格 169,046.59 100.00 東北特鋼集團機電工程有限公司 聯營公司 接受勞務 技改工程 同類商品或服務市場價格 11,321,912.76 10.55 東北特鋼集團大連廣告有限公司 股東的子公司 購買商品 材料 同類商品或服務市場價格 837,188.51 0.02 東北特鋼集團大連特殊鋼制品有限公司 股東的子公司 購買商品 材料 同類商品或服務市場價格 14,130,

110、013.56 0.33 東北特殊鋼集團國際貿易有限公司 股東的子公司 購買商品 材料 同類商品或服務市場價格 1,168,754.06 0.03 沙鋼(北京)國際投資有限公司 其他關聯人 購買商品 材料 同類商品或服務市場價格 2,036,925.06 0.05 上海肇赫貿易有限公司 其他關聯人 購買商品 材料 同類商品或服務市場價格 23,757,360.14 0.56 江蘇沙鋼國際貿易有限公司 其他關聯人 購買商品 材料 同類商品或服務市場價格 13,589,111.68 0.32 江蘇沙鋼物流運輸管理有限公司 其他關聯人 接受勞務 運雜費 同類商品或服務市場價格 446,817.00 0

111、.70 江蘇沙鋼高其他關 接受勞信息服同類商品 230,407.5 10.9 2019 年年度報告 35 / 181 科信息技術有限公司 聯人 務 務 或服務市場價格 4 0 蘇州鑫暢恒金屬材料有限公司 其他關聯人 購買商品 材料 同類商品或服務市場價格 65,083,479.97 1.52 沙鋼(上海)商貿有限公司 其他關聯人 購買商品 材料 同類商品或服務市場價格 1,765,512.00 0.04 上海銜創貿易有限公司 其他關聯人 購買商品 材料 同類商品或服務市場價格 79,510,642.75 1.86 東北特殊鋼集團上海特殊鋼有限公司 股東的子公司 銷售商品 鋼材 同類商品或服務市

112、場價格 78,757,251.41 1.20 深圳市兆恒撫順特殊鋼有限公司 其他關聯人 銷售商品 鋼材 同類商品或服務市場價格 131,611,532.44 1.99 東北特殊鋼集團機電工程有限公司 聯營公司 水電汽等其他公用事業費用（銷售） 能源與材料 同類商品或服務市場價格 14,734,410.21 38.76 東北特殊鋼集團股份有限公司 控股股東 銷售商品 鋼材 同類商品或服務市場價格 334,144,631.67 5.11 東北特殊鋼集團股份有限公司 控股股東 銷售商品 材料及加工費 同類商品或服務市場價格 10,540,388.40 23.62 上海撫順特殊鋼銷售有限公司 其他關聯

113、人 銷售商品 鋼材 同類商品或服務市場價格 46,785,672.32 0.72 東北特殊鋼韓國株式會社 股東的子公司 銷售商品 鋼材 同類商品或服務市場價格 2,940,995.34 0.04 張家港宏昌鋼板有限公司 其他關聯人 銷售商品 鋼材 同類商品或服務市場價格 51,650.44 0.00 東北特殊鋼集團張家港模具鋼加工有限公司 股東的子公司 銷售商品 鋼材 同類商品或服務市場價格 25,359,970.92 0.39 東北特殊鋼集團股份有限公司 控股股東 接受代理 代理出口產品 產品銷售收入的千分之六 1,732,650.00 100.00 東北特殊鋼集團股份有限公司 控股股東 接

114、受專利、 商標等使用權 接受商標授權 銷售收入的千分之一 5,354,901.74 100.00 2019 年年度報告 36 / 181 合計 / / 962,091,939.24 / / / 大額銷貨退回的詳細情況 不適用 關聯交易的說明 公司與控股股東東北特鋼集團及其他關聯方的關聯交易已經得到授權， 上述主要關聯交易的開展有利于公司利用控股股東的資源降低運營成本和拓展產品范圍。 公司與關聯方已經形成了穩定的戰略協作關系， 關聯交易將持續存在。上述關聯交易不影響公司的獨立性。 ( (二二) ) 資產資產或股權或股權收購、出售發生的關聯交易收購、出售發生的關聯交易 1 1、 已在臨時公告披露且

115、后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、 已在臨時公告披露，但有后已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 4 4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況 適用 不適用 (三三) 共同對外投資的重大關聯交易共同對外投資的重大關聯交易 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、 已在臨時公告披露，但

116、有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (四四) 關聯債權債務往來關聯債權債務往來 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 關聯方 關聯關系 向關聯方提供資金 關聯方向上市公司 提供資金 期初余

117、額 發生額 期末余額 期初余額 發生額 期末余額 2019 年年度報告 37 / 181 東北特殊鋼集團股份有限公司 控股股東 0.43 0.43 江蘇沙鋼集團有限公司 其他關聯人 5.00 5.00 江蘇沙鋼物資貿易有限公司 其他關聯人 15.00 張家港宏昌鋼板有限公司 其他關聯人 5.84 東北特殊鋼韓國株式會社 股東的子公司 313.07 313.07 東北特殊鋼集團股份有限公司 控股股東 4,868.35 33,834.42 -107.73 東北特鋼集團上海特殊鋼有限公司 股東的子公司 5,382.15 8,968.81 3,317.58 上海撫順特殊鋼銷售有限公司 其他關聯人 1,

118、287.74 5,317.22 -133.90 東北特鋼集團林西金域鋁制品加工有限公司 股東的子公司 234.78 234.78 江蘇沙鋼高科信息技術有限公司 其他關聯人 25.93 1.51 江蘇沙鋼集團有限公司 其他關聯人 9.61 9.61 東北特殊鋼集團股份有限公司 控股股東 1,413.10 東北特鋼集團國際貿易有限公司 股東的子公司 253.07 -1.48 東北特殊鋼集團撫順誠達規劃設計有限公司 股東的子公司 6.04 -13.42 東北特殊鋼集團機電工程有限公司 聯營公司 769.59 東北特殊鋼集團機電工程有限公司 聯營公司 4,455.80 540.18 東北特鋼集團大連精

119、密合計有限公司 股東的子公司 17.55 東北特鋼集團大連物資貿易有限公司 股東的子公司 1,067.03 1,067.03 合計 15,314.40 52,936.13 5,232.66 關聯債權債務形成原因 公司與控股股東東北特鋼集團的關聯交易是為了借助東北特鋼集團的資源和平臺發展和服務公司的特殊鋼業務。 關聯債權債務對公司的影響 關聯債權債務對公司不構成重大影響。 (五五) 其他其他 適用 不適用 2019 年年度報告 38 / 181 十五、十五、重大合同及其履行情況重大合同及其履行情況 ( (一一) ) 托管、承包、租賃事項托管、承包、租賃事項 1 1、 托管情況托管情況 適用 不適

120、用 2 2、 承包情況承包情況 適用 不適用 3 3、 租賃情況租賃情況 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 出租方名稱 租賃方名稱 租賃資產情況 租賃資產涉及金額 租賃起始日 租賃終止日 租賃收益 租賃收益確定依據 租賃收益對公司影響 是否關聯交易 關聯關系 撫 順特 殊鋼 股份 有限 公司 東 北 特殊 鋼 集團 機 電工 程 有限公司 房 屋建 筑物 640,000 2017年 1月 1日 2019年8月31 日 426,666.64 根 據市 場價 格協 商確定 無 重大 影響 是 聯營公司 租賃情況說明 報告期，東北特鋼集團機電工程公司破產清算，公司于 2019 年 8 月 31

121、日終止租賃。 ( (二二) ) 擔保情況擔保情況 適用 不適用 ( (三三) ) 委托他人進行現金資產管理的情況委托他人進行現金資產管理的情況 1.1. 委托理財情況委托理財情況 (1)(1) 委托理財總體情況委托理財總體情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類型 資金來源 發生額 未到期余額 逾期未收回金額 非保本浮動收益理財產品 自有資金 3,584,190,000.00 866,022,000.00 0 保本浮動收益理財產品 自有資金 398,270,000.00 326,170,000.00 0 其他情況其他情況 適用 不適用 為充分提高資金使用效率及資金收益率， 公司第六屆董事

122、會第三十四次會議及公司 2018 年年度股東大會表決通過了關于開展委托理財投資的議案，同意公司使用不超過人民幣 15 億元的閑置自有資金進行委托理財投資，投資期限自公司 2018 年股東大會通過之日起十二個月內有效。 (2)(2) 單項委托理財情況單項委托理財情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 受托委托理委托理委托理委托理資資 報 年化 預期收實際 實是 未 減2019 年年度報告 39 / 181 人 財類型 財金額 財起始日期 財終止日期 金 來源 金 投向 酬確定 方式 收益率 益 (如有) 收益或損失 際收回情況 否經過法定程序 來是否有委托理財計劃 值準備計提金額(如有) 工

123、商銀行股份有限公司 非保本浮動收益型 2,407,020,000.00 無固定日期 無固定日期 自有資金 3.09%至3.73% 2,460,137.93 未到期 是 是 浦東發展銀行 非保本浮動收益型 100,000,000.00 2019.04.29 2019.07.08 自有資金 4.9% 926,301.37 926,301.37 收回 是 是 浦東發展銀行 非保本浮動收益型 50,000,000.00 2019.05.15 2019.07.23 自有資金 4.9% 456,438.36 456,438.36 收回 是 是 浦東發展銀行 非保本浮動收益型 20,000,000.00 2

124、019.05.23 2019.07.31 自有資金 4.9% 182,575.34 182,575.34 收回 是 是 浦東發展銀行 非保本浮動收益型 100,000,000.00 2019.05.31 2019.08.12 自有資金 4.8% 920,547.95 920,547.95 收回 是 是 華夏銀行 非保本浮動收益型 150,000,000.00 2019.07.05 2020.01.06 自有資金 4.7% 3,573,287.67 3,573,287.67 收回 是 是 華夏銀行 非保本浮動收益型 70,000,000.00 2019.07.25 2020.02.25 自有資金

125、 4.7% 1,937,945.2 1,937,945.2 收回 是 是 華夏銀行 非保本浮動收益型 100,000,000.00 2019.07.31 2020.03.02 自有資金 4.7% 2,768,493.15 2,768,493.15 收回 是 是 華夏銀行 非保本浮動收益型 100,000,000.00 2019.08.02 2020.03.04 自有資金 4.7% 2,768,493.15 2,768,493.15 收回 是 是 華夏非保本100,002019.12020.0自 4.552,268, 未是 是 2019 年年度報告 40 / 181 銀行 浮動收益型 0,000

126、.00 1.05 5.05 有資金 % 767.12 到期 華夏銀行 非保本浮動收益型 50,000,000.00 2019.11.19 2020.05.19 自有資金 4.5% 1,121,917.81 未到期 是 是 華夏銀行 非保本浮動收益型 50,000,000.00 2019.11.27 2020.06.02 自有資金 4.5% 1,158,904.11 未到期 是 是 華夏銀行 非保本浮動收益型 50,000,000.00 2019.11.26 2020.06.08 自有資金 4.5% 1,140,410.96 未到期 是 是 民生銀行 保本浮動收益型 47,700,000.00

127、2019.06.13 2019.12.13 自有資金 3.8% 908,783.01 908,783.01 收回 是 是 民生銀行 保本浮動收益型 14,400,000.00 2019.06.27 2019.12.23 自有資金 3.8% 274,716.45 274,716.45 收回 是 是 民生銀行 保本浮動收益型 10,000,000.00 2019.06.28 2019.12.28 自有資金 3.8% 189,734.19 189,734.19 收回 是 是 民生銀行 保本浮動收益型 49,400,000.00 2019.07.17 2020.01.17 自有資金 3.6% 897,

128、765.90 897,765.90 收回 是 是 民生銀行 保本浮動收益型 50,800,000.00 2019.08.14 2020.02.14 自有資金 3.6% 923,208.67 923,208.67 收回 是 是 民生銀行 保本浮動收益型 73,600,000.00 2019.09.19 2020.03.19 自有資金 3.6% 1,321,170.41 1,321,170.41 收回 是 是 民生銀行 保本浮動收益型 55,300,000.00 2019.10.16 2020.04.16 自有資金 3.6% 998,127.12 未到期 是 是 民生銀行 保本浮動收益型 53,0

129、70,000.00 2019.11.19 2020.05.19 自有資金 3.6% 952,642.85 未到期 是 是 民生保本浮44,0002019.12020.0自 3.6% 794,16 未是 是 2019 年年度報告 41 / 181 銀行 動收益型 ,000.00 2.18 5.19 有資金 9.86 到期 建設銀行 非保本浮動收益型 237,170,000.00 無固定日期 無固定日期 自有資金 2.6%至3.8% 541,520.12 未到期 是 是 其他情況其他情況 適用 不適用 (3)(3) 委托理財減值準備委托理財減值準備 適用 不適用 2.2. 委托貸款情況委托貸款情況

130、 (1)(1) 委托貸款總體情況委托貸款總體情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (2)(2) 單項委托貸款情況單項委托貸款情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (3)(3) 委托貸款減值委托貸款減值準備準備 適用 不適用 3.3. 其他其他情況情況 適用 不適用 ( (四四) ) 其他重大合同其他重大合同 適用 不適用 十六、十六、其其他重大事項的說明他重大事項的說明 適用 不適用 十七、十七、積極履行社會責任的工作情況積極履行社會責任的工作情況 ( (一一) ) 上市公司扶貧工作情況上市公司扶貧工作情況 適用 不適用 1.1. 精準扶貧規劃精準扶貧規劃 適用 不

131、適用 按照省委組織部、省扶貧辦和撫順市委、市政府的工作要求，2019 公司繼續選派三名員工組成駐村工作隊，入駐撫順市清原縣敖家堡鄉馬家溝村進行幫扶。相關扶貧工作規劃如下： 1、加強黨建工作，不斷完善、健全各項工作制度，推動黨建工作全面深入開展。 2019 年年度報告 42 / 181 2、繼續深入開展精準扶貧工作，拓寬致富門路。 3、幫助幫扶對象跟蹤和協調幫扶項目的審批、實施工作，促進幫扶效果迅速達成。 2.2. 年度精準扶貧概要年度精準扶貧概要 適用 不適用 2019 年是公司開展駐村扶貧工作的第五年，按照省委、省政府的決策和部署，公司開展扶貧工作情況如下： 一、認真履行駐村工作職責一、認真

132、履行駐村工作職責，加強黨建建設，加強黨建建設 按照上級工作要求，2019 年公司扶貧工作隊隊員的黨組織關系全部轉到村黨支部，工作隊隊長同時任村第一書記，在村內參加黨組織生活。 2019 年，公司認真協助并配合村黨支部組織開展“掃黑除惡”專項斗爭，“兩學一做”、學習教育活動，“不忘初心、牢記使命”主題教育活動。采取靈活的學習時間保證每名黨員參加學習、專題研討。開展黨員大會 12 次、“兩委”班子會議 10 次、講授黨課 4 次。2019 年 9 月 27日，組織全村黨員到撫順雷鋒紀念館參觀“不忘初心、牢記使命”主題展覽。 二、二、按照“精準施策、精準脫貧”目標要求開展工作按照“精準施策、精準脫貧

133、”目標要求開展工作 針對建檔立卡的貧困戶， 采取由 19 個基層黨總支分別對接 2 至 3 戶貧困戶方式， 由黨總支黨務干部作為幫扶責任人，進行”一對一”結對幫扶，做到定點、定人、定責。公司撥付 4.2 萬元產業發展資金，按照每個貧困戶 1000 元/年的標準進行救助，幫助貧困戶發展生產、解決生活難題。 駐村以來，共計為 8 戶建檔立卡危房貧困戶給予了“安居工程”救助資金 7.2 萬元。2020 年1 月 18 日，公司批復資金為 4 戶建檔立卡貧困戶新建住房提供了“安居工程救助 40980 元。 3.3. 精準扶貧成效精準扶貧成效 適用 不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 指 標 數量及開展情

134、況 一、總體情況 其中：1.資金 8.30 3.幫助建檔立卡貧困人口脫貧數（人） 93 二、分項投入 1.產業發展脫貧 其中：1.1 產業扶貧項目類型 農林產業扶貧 旅游扶貧 電商扶貧 資產收益扶貧 科技扶貧 其他 1.2 產業扶貧項目個數（個） 1 1.3 產業扶貧項目投入金額 4.20 1.4 幫助建檔立卡貧困人口脫貧數（人） 93 9.其他項目 其中：9.1 項目個數（個） 1 9.2 投入金額 4.10 9.3 幫助建檔立卡貧困人口脫貧數（人） 13 9.4 其他項目說明 為建檔立卡貧困戶危房改造 三、所獲獎項（內容、級別） 4.4. 后續精準扶貧計劃后續精準扶貧計劃 適用 不適用 2

135、019 年年度報告 43 / 181 按照國家及遼寧省脫貧攻堅階段性要求， 認真履行職責， 做好各項扶貧工作。 工作重點如下： 1、 把發展壯大貧困村集體經濟作為工作的重點方向目標， 對貧困村發展產業項目提供相關支持，研究落實好年度產業項目發展計劃，為壯大村集體經濟奠定基礎，實現貧困村有集體收入的目標。 2、根據貧困村實際需求，改善貧困村基礎設施，重點在村級巷道建設、飲水設施工程、安裝太陽能路燈等方面實施救助及一定的資金幫助。 3、繼續深入開展扶貧幫困送溫暖活動，兩次以上入戶并提供產業發展資金。繼續實施“安居工程”，明年繼續為建檔立卡危房貧困戶實施救助。 4、持續深入抓好黨建工作。引領村黨支部

136、和全體黨員開展各項黨建活動，提升黨支部工作活力，發揮戰斗保壘作用及黨員先鋒模范作用。 ( (二二) ) 社會責任工作情況社會責任工作情況 適用 不適用 公司秉承“爭國內特鋼第一，創世界特鋼一流”的企業精神，以高質量的產品和服務、良好經濟和社會效益回報社會和股東，致力于實現經濟效益和社會責任的統一。公司重視履行社會責任，努力保護自然環境和生態資源，并積極承擔對股東、政府、客戶、供應商、員工、社區等利益相關者的義務，關注民生和社會進步，積極履行社會責任。 公司重視國防教育和相關保密工作，開展了形式多樣的國防教育、保密培訓教育活動，提升了員工工作的使命感和自豪感。公司貫徹落實政府部門工作部署，發揮企

137、業在擁軍優屬工作中的重要作用，時刻關注關心軍屬的工作和生活。 公司黨委結合公司實際情況，在“七一”主題教育活動期間，組織 60 名黨員代表到全國愛國主義示范基地、撫順市戰犯管理所參觀。組織 50 名青年員工參加“遼寧省暨撫順市各界向雷鋒墓敬獻花籃儀式”。組織 8 名職工與撫順市 2000 余名社會各界群眾，在雷鋒紀念館前廣場，拍攝快閃視頻片“雷鋒，永恒的精神”。 ( (三三) ) 環境信息情況環境信息情況 1.1. 屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其重要重要子公司的環保情況說明子公司的環保情況說明 適用 不適用 (1)(1) 排污排污信息信

138、息 適用 不適用 公司現有廢水排污口 1 個，廢氣排污口 141 個。2019 年，公司廢水排放量 83.8 萬噸、化學耗氧量 10.96 噸、二氧化硫排放量 185 噸、氮氧化物排放量 282 噸、煙粉塵排放量 185 噸。公司排放的廢水全部經過污水處理廠處理后達標排放，冶金爐窯廢氣全部經過布袋除塵器凈化后達標排放，熱處理爐全部使用清潔能源天然氣，燃煤鍋爐配有氧化鎂脫硫裝置。公司污水處理廠排口安裝在線監測設備，在用電爐、燃煤鍋爐配備在線監測設備，其他一般排放口委托遼寧萬世環境檢測有限公司開展企業污染源人工監測。 2019 年，公司廢水、廢氣、噪聲排放監測指標全部達標。 (2)(2) 防治污染

139、設防治污染設施的建設和運行情況施的建設和運行情況 適用 不適用 2019 年，為確保員工工作環境得到改善，公司加大了現有污染源治理力度，組織完成第一煉鋼廠除塵功能完善工程、第二煉鋼廠廠房二次除塵項目、第二煉鋼廠非真空感應爐封閉式除塵移動罩改造工程，有效降低了無組織排放及崗位粉塵。公司現有污染防治設備設施運行情況良好，未發生重大環境保護責任事故。 (3)(3) 建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況 適用 不適用 2019 年年度報告 44 / 181 公司按照國家環境保護法律法規及建設項目環境管理條例要求， 嚴格開展環保手續辦理工作。公司污

140、水處理工程、特種冶煉真空感應爐技術改造工程、特種冶煉電渣爐技術改造工程等項目在開工建設前均獲取環評批復文件，完成建設后均及時組織進行竣工驗收。 (4)(4) 突發環境事件應急預案突發環境事件應急預案 適用 不適用 公司制定了環保綜合應急預案、輻射專項應急預案以及廢酸泄露、除塵設備、放射源現場處置方案，每年定期進行相關應急預案的演練工作，并上報撫順市環保局備案。 (5)(5) 環境自行監測方案環境自行監測方案 適用 不適用 按照國家重點排污單位管理要求，公司根據環境自行監測方案重點對 3 臺電爐、1 臺鍋爐、污水處理廠總排放出口安裝了在線監測設備，且委托第三方具有資質的單位進行運營和維護。其他一

141、般排放口委托遼寧萬世環境檢測有限公司開展企業污染源人工監測。同時公司內部設有環保監測站，共有員工 2 人，并配備了水、噪聲、大氣分析儀器，負責對全公司污染源進行日常監督性監測。 (6)(6) 其他應當公開的環境信息其他應當公開的環境信息 適用 不適用 2.2. 重點排污單位之外的公司的環保情況說明重點排污單位之外的公司的環保情況說明 適用 不適用 3.3. 重點排污單位之外的公司未披露環境信息的原因說明重點排污單位之外的公司未披露環境信息的原因說明 適用 不適用 4.4. 報告期內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明報告期內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明 適用 不適用 ( (

142、四四) ) 其他說明其他說明 適用 不適用 十八、十八、可轉換公司債券情況可轉換公司債券情況 適用 不適用 第六節第六節 普通股普通股股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、一、 普通股普通股股股本變動情況本變動情況 (一一) 普通股股份變動情況表普通股股份變動情況表 1 1、 普通股股份變動情況表普通股股份變動情況表 報告期內，公司普通股股份總數及股本結構未發生變化。 2 2、 普通股普通股股份變動情況說明股份變動情況說明 適用 不適用 2019 年年度報告 45 / 181 3 3、 普通股股份變動對最近一年和最近一期普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標的影響

143、（如有）每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有） 適用 不適用 4 4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 (二二) 限售股份變動情況限售股份變動情況 適用 不適用 二、二、 證券發行與上市情況證券發行與上市情況 ( (一一) ) 截至截至報告期內報告期內證券發行情況證券發行情況 適用 不適用 截至報告期內證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）： 適用 不適用 ( (二二) ) 公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況

144、適用 不適用 ( (三三) ) 現存的內部職工股情況現存的內部職工股情況 適用 不適用 三、三、 股東股東和實際控制人和實際控制人情況情況 (一一) 股東總數股東總數 截止報告期末普通股股東總數(戶) 89,072 年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶) 85,167 截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶） 不適用 年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東總數（戶） 不適用 (二二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱 （全稱） 報告

145、期內增減 期末持股數量 比例(%) 持有有限售條件股份數量 質押或凍結情況 股東 性質 股份 狀態 數量 東北特殊鋼集團股份有限公司 0 576,876,444 29.25 0 質押 461,702,200 境內非國有法人 中國銀行股份有限公司撫順分行 0 122,924,644 6.23 0 無 國有法人 渤海銀行股份有限公司大連分行 0 44,022,365 2.23 0 無 境內非國有法人 中國建設銀行股份有限公司遼寧省分行 0 40,768,498 2.07 0 無 國有法人 中國民生銀行股份有限公司大連分行 0 40,324,298 2.04 0 無 境內非國有法人 華夏銀行股份有限

146、公司沈陽分行 0 40,181,256 2.04 0 無 境內非國有法人 中國工商銀行股份有限公司遼寧省分行 0 39,921,275 2.02 0 無 國有法人 2019 年年度報告 46 / 181 遼陽銀行股份有限公司撫順分行 0 30,728,707 1.56 0 無 境內非國有法人 撫順銀行股份有限公司望花支行 0 30,211,327 1.53 0 無 境內非國有法人 興業銀行股份有限公司沈陽分行 0 30,155,055 1.53 0 無 國有法人 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量 種類 數量 東北特殊鋼集團股份有限公司 576,

147、876,444 人民幣普通股 576,876,444 中國銀行股份有限公司撫順分行 122,924,644 人民幣普通股 122,924,644 渤海銀行股份有限公司大連分行 44,022,365 人民幣普通股 44,022,365 中國建設銀行股份有限公司遼寧省分行 40,768,498 人民幣普通股 40,768,498 中國民生銀行股份有限公司大連分行 40,324,298 人民幣普通股 40,324,298 華夏銀行股份有限公司沈陽分行 40,181,256 人民幣普通股 40,181,256 中國工商銀行股份有限公司遼寧省分行 39,921,275 人民幣普通股 39,921,275

148、 遼陽銀行股份有限公司撫順分行 30,728,707 人民幣普通股 30,728,707 撫順銀行股份有限公司望花支行 30,211,327 人民幣普通股 30,211,327 興業銀行股份有限公司沈陽分行 30,155,055 人民幣普通股 30,155,055 上述股東關聯關系或一致行動的說明 上述股東中，公司控股股東東北特殊鋼集團股份有限公司與其他股東無關聯關系，也不屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動人。公司未知其他股東之間是否存在關聯關系，或者是否屬于一致行動人。 表決權恢復的優先股股東及持股數量的說明 不適用 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 適用 不適用

149、(三三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東名股東 適用 不適用 四、四、 控股股東及實際控制人情況控股股東及實際控制人情況 (一一) 控股股東情況控股股東情況 1 1 法人法人 適用 不適用 名稱 東北特殊鋼集團股份有限公司 單位負責人或法定代表人 龔盛 成立日期 1996 年 5 月 17 日 主要經營業務 鋼鐵冶煉；鋼壓延加工；特殊鋼產品、深加工產品及附加產品生產、銷售 報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 報告期內無控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況。 其他情況說明 無 2 2 自然人自然人 適用 不適用 2019

150、年年度報告 47 / 181 3 3 公司不存在控股股東情況的特別說明公司不存在控股股東情況的特別說明 適用 不適用 4 4 報告期內控股股東變更情況索引及日期報告期內控股股東變更情況索引及日期 適用 不適用 5 5 公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖 適用 不適用 (二二) 實際控制人情況實際控制人情況 1 1 法人法人 適用 不適用 2 2 自然人自然人 適用 不適用 姓名 沈文榮 國籍 中國 是否取得其他國家或地區居留權 否 主要職業及職務 現任江蘇沙鋼集團董事局主席、 股東委員會會長。 過去 10 年曾控股的境內外上市公司情況 不適用

151、3 3 公司不存在實際控制人情況的特別說明公司不存在實際控制人情況的特別說明 適用 不適用 4 4 報告期內實際控制人變更情況索引及日期報告期內實際控制人變更情況索引及日期 適用 不適用 5 5 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 適用 不適用 2019 年年度報告 48 / 181 6 6 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用 (三三) 控股股東及實際控制人其他情況介紹控股股東及實際控制人其他情況介紹 適用 不適用 五、五、 其他持股在百分之十以上的法人股東其他持股在百分之

152、十以上的法人股東 適用 不適用 六、六、 股份限制減持情況說明股份限制減持情況說明 適用 不適用 2018 年 12 月 26 日，公司因執行重整計劃實施資本公積金轉增股本，公司控股股東東北特鋼集團通過重整計劃規定的競價處置程序受讓上述轉增的 8,000 萬股股份。權益變動前，公司控股股東東北特鋼集團和間接控股股東錦程沙洲承諾： 1、 在撫順特鋼本次重整計劃執行完畢之日（2018 年 12 月 26 日）起三十六個月內，不轉讓所持有的公司股份。 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 2019 年年度報告 49 / 181 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事

153、、監事、高級管理人員和員工情況 一、一、持股變動情況及報酬情況持股變動情況及報酬情況 (一一) 現任現任及報告期內離任董事及報告期內離任董事、監事、監事和和高級管理人員持股變動及報酬情況高級管理人員持股變動及報酬情況 適用 不適用 單位：股 姓名 職務(注) 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司獲得的稅前報酬總額（萬元） 是否在公司關聯方獲取報酬 季永新 董事長 男 53 2019 年 9 月 25 日 0 0 0 0 是 錢 正 董事 男 63 2019 年 9 月 25 日 0 0 0 0 是 孫久紅 董事 男

154、54 2019 年 9 月 25 日 0 0 0 0 是 華德明 董事 男 52 2019 年 9 月 25 日 0 0 0 0 是 祁 勇 董事、董事會秘書、副總經理 男 45 2019 年 9 月 25 日 0 0 0 4.31 否 景 向 董事 男 35 2019 年 9 月 25 日 0 0 0 3.67 否 葛 敏 獨立董事 女 51 2019 年 9 月 25 日 0 0 0 0 否 兆文軍 獨立董事 男 54 2019 年 9 月 25 日 0 0 0 0 否 劉艷萍 獨立董事 女 50 2019 年 9 月 25 日 0 0 0 0 否 杜 欣 監事會主席 男 38 2019

155、年 9 月 25 日 0 0 0 0 是 劉曉斌 監事 男 37 2019 年 9 月 25 日 0 0 0 3.80 否 王達志 監事 男 42 2019 年 9 月 25 日 0 0 0 0 是 孫立國 總經理 男 47 2018 年 8 月 30 日 0 0 0 58.68 否 孫德石 副總經理 男 54 2018 年 1 月 29 日 0 0 0 51.22 否 吳效超 財務總監 男 53 2019 年 9 月 25 日 0 0 0 2.48 否 孫 啟 董事長 男 55 2017 年 12 月 1 日 2019 年 9 月 25 日 0 0 0 0.00 是 王朝義 董事 男 62

156、2007 年 11 月 5 日 2019 年 9 月 25 日 0 0 0 0.00 是 高炳巖 董事 男 60 2007 年 11 月 5 日 2019 年 9 月 25 日 0 0 0 0.00 是 董學東 董事 男 59 2007 年 11 月 5 日 2019 年 9 月 25 日 0 0 0 0.00 是 魏守忠 董事 男 55 2007 年 11 月 5 日 2019 年 9 月 25 日 0 0 0 0.00 是 2019 年年度報告 50 / 181 張玉春 董事 男 64 2007 年 4 月 12 日 2019 年 9 月 25 日 0 0 0 98.51 否 姜臣寶 董事

157、、財務總監 男 47 2014 年 2 月 28 日 2019 年 9 月 25 日 0 0 0 39.60 否 邵萬軍 獨立董事 男 57 2013 年 5 月 24 日 2019 年 9 月 25 日 0 0 0 6.00 否 武春友 獨立董事 男 74 2015 年 5 月 15 日 2019 年 9 月 25 日 0 0 0 6.00 否 劉彥文 獨立董事 男 54 2015 年 4 月 27 日 2019 年 9 月 25 日 0 0 0 6.00 否 伊成貴 獨立董事 男 58 2015 年 4 月 27 日 2019 年 9 月 25 日 0 0 0 6.00 否 張 悅 獨立董

158、事 女 39 2015 年 4 月 27 日 2019 年 9 月 25 日 0 0 0 6.00 否 趙明銳 監事會主席 男 44 2013 年 5 月 24 日 2019 年 9 月 25 日 0 0 0 32.60 否 王紅剛 監事 男 48 2013 年 5 月 24 日 2019 年 9 月 25 日 0 0 0 24.24 否 單永利 監事 男 57 2013 年 5 月 24 日 2019 年 9 月 25 日 0 0 0 14.78 否 孔德生 董事會秘書 男 48 2007 年 11 月 5 日 2019 年 9 月 25 日 0 0 0 24.10 否 劉振天 副總經理 男

159、 48 2008 年 12 月 16 日 2019 年 9 月 25 日 0 0 0 42.58 否 崔 鴻 副總經理 男 47 2013 年 3 月 28 日 2019 年 9 月 25 日 0 0 0 37.13 否 鄂成松 副總經理 男 52 2008 年 12 月 16 日 2019 年 9 月 25 日 0 0 0 43.08 否 孫大利 副總經理 男 49 2016 年 8 月 5 日 2019 年 9 月 25 日 0 0 0 43.99 否 合計 / / / / / 0 0 0 / 554.77 / 姓名 主要工作經歷 季永新 季永新先生，1967 年 2 月出生。曾任張家港市

160、環境監測站站長，張家港市環境保護局副局長，張家港市環境科學研究所所長，江蘇沙鋼集團有限公司副總經理，江蘇沙鋼集團淮鋼特鋼股份有限公司董事長、黨委書記?，F任江蘇沙鋼集團董事局常務執行董事、副總裁，東北特殊鋼集團股份有限公司副董事長、黨委副書記、紀委書記，撫順特殊鋼股份有限公司董事長。 錢 正 錢正先生，1957 年 10 月出生，曾任江蘇沙鋼集團有限公司副總經濟師、工會主席，江蘇沙鋼集團董事局執行董事、總裁助理、投資部部長，江蘇沙鋼集團董事局黨總支書記?，F任江蘇沙鋼集團董事局董事、總裁助理，江蘇沙鋼集團有限公司監事會主席，江蘇沙鋼集團投資控股有限公司常務副董事長，江蘇沙鋼股份有限公司董事，江蘇沙

161、鋼集團淮鋼特鋼股份有限公司董事，東北特殊鋼集團股份有限公司董事、寧波梅山保稅港區錦程沙洲股權投資有限公司董事長，撫順特殊鋼股份有限公司董事。 孫久紅 孫久紅先生：1966 年 9 月出生，曾任撫順特殊鋼股份有限公司技術中心主任、副總工程師，撫順特殊鋼股份有限公司副總經理，北滿特殊鋼有限責任公司副總經理，東北特殊鋼集團股份有限公司副總工程師，大連金牛股份有限公司董事、總經理，東北特殊鋼集團大連特殊鋼有限責任公司董事、副總經理?，F任東北特殊鋼集團股份有限公司副總經理，撫順特殊鋼股份有限公司董事。 華德明 華德明先生，1968 年 7 月出生，曾任江蘇沙鋼集團有限公司董事長助理、電爐煉鋼廠廠長、生產

162、安全處處長、辦公室主任，江蘇沙鋼集團鑫瑞特鋼有限公司董事、總經理、黨支部書記，張家港沙太鋼鐵有限公司董事，張家港景德鋼板有限公司董事?，F任東北特殊鋼集團股份有限2019 年年度報告 51 / 181 公司黨委委員、副總經理、東北特鋼股份有限公司總經理，撫順特殊鋼股份有限公司董事。 祁 勇 祁勇先生，1975 年 7 月出生，曾任北滿特殊鋼有限責任公司辦公室主任，東北特殊鋼集團股份有限公司工會副主席，東北特殊鋼集團股份有限公司辦公室主任，東北特殊鋼集團大連特殊鋼有限責任公司黨委書記、副總經理、紀委書記?，F任撫順特殊鋼股份有限公司董事、常務副總經理、董事會秘書。 景 向 景向先生，1985 年 7

163、 月出生，曾任江蘇沙鋼集團有限公司國際貿易有限公司設備貿易處處長協理，江蘇沙鋼集團有限公司團委副書記，沙鋼國際新加坡公司審核處主管，江蘇沙鋼集團有限公司供應處合同執行負責人，江蘇沙鋼集團有限公司供應處業務洽談負責人?，F任撫順特殊鋼股份有限公司供應處處長兼黨支部書記，撫順特殊鋼股份有限公司董事。 葛 敏 葛敏女士，1969 年 11 月出生，曾任中國政法大學首屆博士后研究人員、江蘇沙鋼股份有限公司獨立董事，中國法學會證券法研究會、銀行法研究會理事?，F任中國農業大學法律系副教授，杭州大自然科技股份公司董事，中國科技法研究會常務理事，北京市經濟法研究會常務理事，中國商業法研究會理事，百宸律師事務所律

164、師，甘肅青少年助學基金會法律顧問，撫順特殊鋼股份有限公司獨立董事。 兆文軍 兆文軍先生，1966 年 11 月出生，大連理工大學金融與會計研究所副教授，管理科學與工程博士，研究領域公司治理。曾任大連顯像管廠經濟師，大連市體改委副主任科員，中信證券企業并購部高級經理，大連理工大學經濟系副教授、副主任，大連理工大學經濟學院副院長，大連理工大學管理學部金融與會計研究所副所長?，F任大連理工大學管理學部金融與會計研究所副教授，撫順特殊鋼股份有限公司獨立董事。 劉艷萍 劉艷萍女士，1970 年 10 月出生，大連理工大學經濟管理學院副教授，管理學博士，專業方向財務、金融。2009 年 4 月獲得大連理工大

165、學管理科學與工程專業管理學博士學位。負責主持國家社科基金項目、國家軟科學項目、教育部人文社科項目、省社科項目、中央基本科研業務費項目等多項課題；參與的政府和企業課題多項。在中國軟科學、系統管理學報、管理評論等國家自然科學基金委員會管理科學部認定的重要期刊發表多篇文章?，F任大連理工大學經濟管理學院副教授，撫順特殊鋼股份有限公司獨立董事。 杜 欣 杜欣先生，1982 年 5 月出生，曾任東北特殊鋼集團股份有限公司總經理辦公室秘書，東北特殊鋼集團股份有限公司董事長辦公室秘書，東北特殊鋼集團股份有限公司資產管理處副處長，東北特殊鋼集團股份有限公司董事長秘書，東北特殊鋼集團搬遷改造指揮部綜合管理部部長，

166、東北特殊鋼集團股份有限公司資本運營部部長，東北特殊鋼集團股份有限公司監事，撫順特殊鋼股份有限公司證券處處長，東北特殊鋼集團股份有限公司債務重組和破產重整辦公室主任?，F任東北特殊鋼集團股份有限公司投資管理部部長；撫順特殊鋼股份有限公司監事會主席。 劉曉斌 劉曉斌先生，1983 年 12 月出生，曾任撫順特殊鋼股份有限公司質量處處長助理，撫順特殊鋼股份有限公司質量處副處長，撫順特殊鋼股份有限公司企業管理處副處長，撫順特殊鋼股份有限公司公司辦公室副主任?，F任撫順特殊鋼股份有限公司公司辦公室常務副主任，撫順特殊鋼股份有限公司監事。 王達志 王達志先生，1978 年 5 月出生，曾任中國銀行本溪永豐支行

167、民生儲蓄所主任，中國銀行本溪分行國際結算部客戶經理，中國銀行本溪分行國際結算部副主任，中國銀行本溪永豐支行副行長，中國銀行大阪分行外國業務部部長，中國銀行本溪分行貿易金融部主任，中國銀行本溪永豐支行行長，中國銀行本溪分行人力資源部主任?，F任中國銀行撫順分行副行長、黨委委員；撫順特殊鋼股份有限公司監事。 孫立國 孫立國先生，1973 年 7 月出生，曾任撫順特殊鋼股份有限公司公司第一煉鋼廠廠長、黨總支書記，東北大學冶金技術研究所總經理，公司項目辦公室副主任、第三煉鋼廠廠長，撫順特殊鋼股份有限公司副總經理?，F任撫順特殊鋼股份有限公司總經理。 孫德石 孫德石先生，1966 年 11 月出生，曾任沙鋼

168、集團經貿公司經貿辦副主任、黨總支副書記，江蘇沙鋼集團有限公司供應處處長、黨支部書記，沙鋼集團新材料公司董事長、黨總支書記，江蘇沙鋼集團有限公司治安保衛處處長、行政第一黨支部書記，張家港市錦豐軋花剝絨有限責任公2019 年年度報告 52 / 181 司監事，江蘇沙鋼集團有限公司治安保衛處處長、行政黨總支委員、行政第一黨支部書記?，F任撫順特殊鋼股份有限公司副總經理。 吳效超 吳效超先生，1967 年 8 月出生，曾任安陽永興鋼鐵有限公司財務處處長，沙鋼財務有限公司總經理助理?，F任撫順特殊鋼股份有限公司財務總監兼財務處處長。 孫 啟 孫啟先生，1964 年 8 月出生，曾任大連金牛股份公司動力廠廠長

169、、書記、副總工程師、制造部副部長、副總調度長；大連金牛股份公司副總經理、董事、總經理；北滿特鋼董事、總經理、黨委副書記；東北特鋼集團總經理助理；撫順特鋼總經理、黨委書記；東北特鋼集團股份有限公司黨委副書記、副董事長、總經理；東北特鋼集團上海特殊鋼有限公司董事；東北特鋼集團股份有限公司總經理、黨委副書記、撫順特殊鋼股份有限公司董事長。 王朝義 王朝義先生，1958 年 1 月出生，曾任北滿特殊鋼集團股份有限公司副總經理；東北特殊鋼集團股份有限公司黨委副書記、董事；東北特鋼集團北滿特殊鋼有限責任公司副董事長、董事；撫順特殊鋼股份有限公司董事。 高炳巖 高炳巖先生， 1959 年 8 月出生，曾任大

170、連鋼鐵集團有限責任公司副總經濟師；遼寧特殊鋼集團有限責任公司總經理助理；撫順特殊鋼（集團）有限責任公司董事；撫順特殊鋼股份有限公司副總經理；東北特鋼集團大連特殊鋼有限責任公司副總經理；東北特鋼集團大連特殊鋼材貿易有限公司董事長；東北特殊鋼集團股份有限公司董事；東北特殊鋼集團股份有限公司副總經理；東北特鋼集團大連特殊鋼有限責任公司董事；東北特鋼集團大連物流有限公司董事長；撫順特殊鋼股份有限公司董事。 董學東 董學東先生，1960 年 6 月出生，曾任遼寧特殊鋼集團有限責任公司副董事長、黨委書記；東北特鋼集團北滿特殊鋼有限責任公司黨委書記、總經理；東北特鋼集團大連特殊鋼有限責任公司總經理；東北特殊

171、鋼集團股份有限公司董事；東北特殊鋼集團股份有限公司副總經理、總工程師；東北特鋼集團大連特殊鋼有限責任公司董事；東北特鋼集團大連信息技術有限公司董事；撫順特殊鋼股份有限公司董事。 魏守忠 魏守忠先生，1964 年 12 月出生，曾任大連鋼鐵集團有限責任公司董事；大連金牛股份有限公司董事、財務總監、副總經理；遼寧特殊鋼集團有限責任公司董事；東北特殊鋼集團股份有限公司董事；東北特殊鋼集團股份有限公司副總經理、總會計師；東北特鋼集團大連特殊鋼有限責任公司董事；撫順特殊鋼股份有限公司董事。 張玉春 張玉春先生，1955 年 10 月出生，曾任撫順特殊鋼（集團）有限責任公司副總工程師、總工程師；撫順特殊鋼

172、股份有限公司監事會主席；東北特殊鋼集團股份有限公司董事；東北特殊鋼集團股份有限公司總經理助理；撫順特殊鋼股份有限公司董事。 姜臣寶 姜臣寶先生，1972 年 3 月出生，曾任東北特鋼集團山東鷹輪有限公司財務總監；東北特鋼集團大連特殊鋼有限責任公司小型材分公司財務總監；東北特鋼集團大連高合金棒線材有限公司財務總監；撫順特殊鋼股份有限公司董事、財務總監。 邵萬軍 邵萬軍先生，1963 年 11 月出生，曾任中信證券公司購并部財務顧問；聯進投資公司副總裁；北京凱思博投資管理有限公司董事和副總經理；中信出版集團股份有限公司副總經理；凱思博大中華基金董事和高級顧問；天津貴金屬交易所有限公司總裁助理；天津

173、商品交易清算所有限公司總裁；撫順特殊鋼股份有限公司獨立董事。 武春友 武春友先生，1945 年 12 月出生，中共黨員，1970 年 7 月畢業于大連理工大學機械系機械制造專業。曾任大連理工大學管理學院院長；大連理工大學技術經濟研究所所長；中日合資大連 JMS 醫療器具有限公司副總經理；大連理工大學領先集團董事長；遼河油田金馬股份公司、大連橡塑機股份公司獨立董事、瓦房店軸承股份有限公司獨立董事；大連理工大學生態規劃與發展研究所所長；大連理工大學國際生態安全研究所所長；撫順特殊鋼股份有限公司獨立董事。 劉彥文 劉彥文先生，1965 年 6 月出生，曾任沈陽萃華金銀珠寶股份有限公司獨立董事；大連理

174、工大學會計及財務管理研究所副教授、碩士研究生導2019 年年度報告 53 / 181 師；撫順特殊鋼股份有限公司獨立董事。 伊成貴 伊成貴先生，1962 年 3 月出生，曾任沈陽財經學院教師；沈陽國際投資公司副總經理（兼總會計師）；新疆德隆集團公司高級管理人員；遼寧遠東集團副總裁（兼總會計師）；沈陽東北電力調節技術有限公司副總經理（兼財務總監）；撫順特殊鋼股份有限公司獨立董事。 張 悅 張悅女士，1980 年 10 月出生，曾任大連財經學院講師、經濟系副主任；東北財經大學薩里國際學院助理教授、副教授、研究生項目主任；東北財經大學國際商學院副教授、工商管理教研室主任；撫順特殊鋼股份有限公司獨立董

175、事。 趙明銳 趙明銳先生，1975 年 10 月出生，曾任撫順特殊鋼（集團）有限責任公司工會副主席、黨委副書記、紀委書記；撫順特殊鋼股份有限公司公司黨委副書記、紀委書記、工會主席；撫順特殊鋼股份有限公司監事會主席。 王紅剛 王紅剛先生，1971 年 6 月出生，曾任撫順特殊鋼股份有限公司辦公室主任、人力資源處處長；撫順特殊鋼股份有限公司武裝保衛處處長；撫順誠泰生活福利有限公司總經理、撫順特殊鋼股份有限公司監事。 單永利 單永利先生，1963 年 2 月出生，曾任北滿特殊鋼有限責任公司財務部部長助理、副部長；撫順特殊鋼股份有限公司財務部副部長、財務處副處長；撫順特殊鋼股份有限公司紀委副書記、審計

176、處處長、監察處處長；撫順特殊鋼股份有限公司監事。 孔德生 孔德生先生，1970 年 11 月出生，曾任東北特殊鋼集團股份有限公司總經理助理；東北特殊鋼集團股份有限公司董事會秘書；撫順特殊鋼股份有限公司董事會秘書。 劉振天 劉振天先生，1971 年 10 月出生，曾任北滿特殊鋼有限責任公司副總經理；撫順特殊鋼股份有限公司常務副總經理。 崔 鴻 崔鴻先生，1973 年 11 月出生，曾任撫順特殊鋼股份有限公司連軋廠廠長；撫順特殊鋼股份有限公司副總經理。 鄂成松 鄂成松先生，1968 年 1 月出生，曾任撫順特殊鋼股份有限公司初軋廠廠長；總經理助理兼裝備動力部部長；撫順特殊鋼股份有限公司副總經理。

177、孫大利 孫大利先生，1969 年 11 月出生，曾任撫順特鋼第二煉鋼廠副廠長、主任工程師，撫順實林特殊鋼有限公司總經理；撫順特鋼第三煉鋼廠廠長；撫順特鋼制造部部長兼總調度長；撫順特鋼副總工程師兼制造部部長、總調度長；撫順特鋼鍛造廠廠長；撫順特鋼副總工程師兼制造處處長、總調度長，撫順特鋼副總工程師兼技術處處長；撫順特殊鋼股份有限公司副總經理。 其它情況說明 適用 不適用 (二二) 董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用 二、二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情

178、況 (一一) 在股東單位任職情況在股東單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 2019 年年度報告 54 / 181 季永新 東北特殊鋼集團股份有限公司 副董事長、黨委副書記、紀委書記 2018 年 9 月 13 日 孫久紅 東北特殊鋼集團股份有限公司 副總經理 2018 年 9 月 13 日 華德明 東北特殊鋼集團股份有限公司 副總經理 2018 年 9 月 13 日 杜欣 東北特殊鋼集團股份有限公司 投資管理部部長 2018 年 9 月 13 日 王達志 中國銀行股份有限公司撫順分行 副行長 2019 年 9 月 5 日 孫

179、啟 東北特殊鋼集團股份有限公司 黨委副書記、總經理 2018 年 9 月 13 日 高炳巖 東北特殊鋼集團股份有限公司 副總經理 2018 年 9 月 13 日 董學東 東北特殊鋼集團股份有限公司 副總經理、總工程師 2018 年 9 月 13 日 魏守忠 東北特殊鋼集團股份有限公司 副總經理、總會計師 2018 年 9 月 13 日 張玉春 東北特殊鋼集團股份有限公司 總經理助理 2018 年 9 月 13 日 在股東單位任職情況的說明 無 (二二) 在其他單位任職情況在其他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 季永新 江蘇

180、沙鋼集團有限公司 董事局執行董事、黨委副書記 2008 年 3 月 28 日 錢正 江蘇沙鋼集團有限公司 監事會主席 2008 年 3 月 28 日 錢正 江蘇沙鋼股份有限公司 董事 2014 年 4 月 3 日 錢正 江蘇沙鋼集團投資控股有限公司 常務副董事長 2016 年 3 月 10 日 錢正 東北特殊鋼集團股份有限公司 董事 2018 年 10 月 12 日 錢正 寧波梅山保稅港區錦程沙洲股權投資有限公司 董事長 2019 年 9 月 25 日 高炳巖 東北特鋼集團大連物流有限公司 董事長 2012 年 5 月 7 日 高炳巖 東北特鋼集團大連特殊鋼有限責任公司 董事 2009 年 6

181、 月 30 日 董學東 東北特鋼集團大連信息技術有限公司 董事 2014 年 12 月 24 日 董學東 東北特鋼集團大連特殊鋼有限責任公司 董事 2009 年 6 月 30 日 魏守忠 東北特鋼集團大連特殊鋼有限責任公司 董事 2009 年 6 月 30 日 孔德生 東北特鋼集團大連精密合金有限公司 董事長 2015 年 4 月 1 日 孔德生 東北特鋼集團鞍山東亞精密不銹鋼有限責任公司 董事長 2015 年 4 月 7 日 孔德生 東北特鋼集團大連特殊鋼制品有限公司 董事長 2009 年 5 月 20 日 在其他單位任職無 2019 年年度報告 55 / 181 情況的說明 三、三、董事、

182、監事、高級管理人員報酬情況董事、監事、高級管理人員報酬情況 適用 不適用 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 董事會薪酬和考核委員會依據公司經營目標績效考核方案、公司領導干部考核辦法、公司高級管理人員年薪制管理暫行辦法的規定，提交薪酬報告給董事會，公司高管人員的薪酬方案由董事會決定。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 公司董事、監事和高級管理人員報酬由基本收入和風險收入兩部分組成。月份根據職務薪金標準按考核結果兌現基本收入，年終按年度經濟責任制指標總體完成情況考核后兌現風險收入。 董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況 公司根據經營業績完成情況，參照公司高級管理人員年薪制管理暫行辦

183、法等的規定支付了報酬。 報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 554.77 萬元 四、四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況公司董事、監事、高級管理人員變動情況 適用 不適用 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 季永新 董事長 選舉 錢 正 董事 選舉 孫久紅 董事 選舉 華德明 董事 選舉 祁 勇 董事、董事會秘書、副總經理 選舉 景 向 董事 選舉 葛 敏 獨立董事 選舉 兆文軍 獨立董事 選舉 劉艷萍 獨立董事 選舉 杜 欣 監事會主席 選舉 劉曉斌 監事 選舉 王達志 監事 選舉 吳效超 財務總監 聘任 2019 年年度報告 56 / 181 孫 啟 董事長 離任

184、 任期屆滿 王朝義 董事 離任 任期屆滿 高炳巖 董事 離任 任期屆滿 董學東 董事 離任 任期屆滿 魏守忠 董事 離任 任期屆滿 張玉春 董事 離任 任期屆滿 姜臣寶 董事、財務總監 離任 任期屆滿 邵萬軍 獨立董事 離任 任期屆滿 武春友 獨立董事 離任 任期屆滿 劉彥文 獨立董事 離任 任期屆滿 伊成貴 獨立董事 離任 任期屆滿 張 悅 獨立董事 離任 任期屆滿 趙明銳 監事會主席 離任 任期屆滿 王紅剛 監事 離任 任期屆滿 單永利 監事 離任 任期屆滿 孔德生 董事會秘書 離任 任期屆滿 劉振天 副總經理 離任 任期屆滿 崔 鴻 副總經理 離任 任期屆滿 鄂成松 副總經理 離任 任期

185、屆滿 孫大利 副總經理 離任 任期屆滿 因公司第六屆董事會、第六屆監事會屆滿，公司于 2019 年 9 月 9 日召開第六屆董事會第三十四次會議及第六屆監事會第二十次會議，會議分別表決通過了關于董事會換屆選舉的議案、關于監事會換屆選舉的議案。 公司于 2019 年 9 月 25 日召開 2019 年第一次臨時股東大會， 會議表決通過了關于選舉公司第七屆董事會成員及第七屆監事會成員的相關議案。 同日公司召開職工代表大會，選舉劉曉斌先生為公司第七屆監事會職工代表監事；召開第七屆董事會第一次會議，聘任祁勇先生為公司副總經理兼董事會秘書，聘任吳效超先生為公司財務總監。 五、五、近三年受證券監管機構處罰

186、的情況說明近三年受證券監管機構處罰的情況說明 適用 不適用 1、2018 年 11 月 2 日，公司收到上海證券交易所紀律處分決定書201858 號關于對撫順特殊鋼股份有限公司及有關責任人予以公開譴責的決定，因公司未能在規定期限內披露 2017 年年度報告和 2018 年第一季度報告，違反了股票上市規則等有關規定；時任全體公司董事、監事和高2019 年年度報告 57 / 181 級管理人員因未能勤勉盡責積極督促公司按期編制并披露定期報告，對公司違規行為負有責任，嚴重違反了股票上市規則條的規定及其在董事（監事、高級管理人員）聲明及承諾書中做出的承諾。上海證券交易所決定對公司和全體時任公司董事、監

187、事和高級管理人員予以公開譴責的紀律處分。 2、2018 年 5 月，因公司未在法定期限內披露定期報告，涉嫌違反證券法律法規，中國證監會決定對公司立案調查。2019 年 5 月 20 日，公司收到中國證監會關于公司未在法定期限內披露定期報告的行政處罰決定書（處罰字【2019】33 號）。中國證監會對公司及相關董事、監事處以警告和罰款的行政處罰（詳見公司于 2019 年 5 月 21 日披露的公司關于收到中國證監會行政處罰決定書的公告，公告編號：臨 2019-026）。 3、2018 年 3 月，因公司涉嫌信息披露違法違規，中國證監會決定對公司立案調查。2019 年 12 月 26 日，公司收到中

188、國證監會關于公司涉嫌信息披露違法違規的的行政處罰決定書（處罰字【2019】147 號）及市場禁入決定書（處罰字【2019】24 號）。中國證監會對公司及相關董事、監事、高級管理人員處以警告和罰款的行政處罰，對相關董事長、總經理、財務總監處以市場禁入措施（詳見公司于 2019 年 12 月 27 日披露的公司關于收到中國證監會行政處罰決定書和市場禁入決定書的公告，公告編號：臨 2019-054）。 2019 年年度報告 58 / 181 六、六、母公司和主要子公司的員工情況母公司和主要子公司的員工情況 (一一) 員工情況員工情況 母公司在職員工的數量 6,730 主要子公司在職員工的數量 941

189、 在職員工的數量合計 7,671 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 0 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 6,469 銷售人員 82 技術人員 516 財務人員 42 行政人員 562 合計 7,671 教育程度 教育程度類別 數量（人） 高中 4,858 大專 1,833 本科及以上 980 合計 7,671 (二二) 薪薪酬政策酬政策 適用 不適用 公司實行崗位工資與績效考核相結合的薪酬政策，同時體現效率優先，兼顧公平。 (三三) 培訓計劃培訓計劃 適用 不適用 公司認真貫徹落實年度員工培訓方案，圍繞公司發展戰略目標和員工需求，開展多形式、多層次、各崗位、多類別的

190、培訓活動。2019 年，公司舉辦各類培訓共 478 次，其中：一級培訓 14次，二級培訓 464 次，共計 18611 人次接受培訓。公司培訓活動有力地支持了公司基礎管理工作和技術工作的提升。 2020 年，公司將繼續開展提升員工崗位任職能力為目標的多層次培訓，促進員工提升綜合素質，服務公司發展。 (四四) 勞務外包情況勞務外包情況 適用 不適用 七、七、其他其他 適用 不適用 第九節第九節 公司治理公司治理 一、一、 公司治理相關情況說明公司治理相關情況說明 適用 不適用 2019 年年度報告 59 / 181 公司按照公司法、證券法及其他有關法律法規的要求并結合公司實際，已經建立起一套符合

191、國家有關法律法規的公司治理架構和相對完整、有效的運行機制。公司發生資產失實事項（詳見公司相關公告）后，已完成相關內部控制和財務核算整改，公司內部控制制度已經健全完善。 報告期內公司股東大會、董事會及監事會規范召開，股東依法平等享有權利，董事、監事勤勉盡責，內部控制不斷加強完善，信息披露及時、準確、完整、充分、公平，公司治理的各個方面均嚴格規范運作，與上市公司治理的相關要求不存在差異。 公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因 適用 不適用 二、二、 股東大會情況簡介股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 20

192、18 年年度股東大會 2019 年 4 月 18 日 2019 年 4 月 19 日 2019 年第一次臨時股東大會 2019 年 9 月 25 日 2019 年 9 月 26 日 股東大會情況說明 適用 不適用 三、三、 董事履行職責情況董事履行職責情況 (一一) 董事參加董事會和股東大會的情況董事參加董事會和股東大會的情況 董事 姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會情況 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席 次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 季永新 否 2 2 1 0 0 否 0 錢 正 否 2 2 1 0 0 否

193、0 孫久紅 否 2 2 1 0 0 否 0 華德明 否 2 2 1 0 0 否 0 祁 勇 否 2 2 1 0 0 否 0 景 向 否 2 2 1 0 0 否 0 葛 敏 是 2 2 1 0 0 否 0 兆文軍 是 2 2 1 0 0 否 0 劉艷萍 是 2 2 1 0 0 否 0 孫 啟 否 4 4 0 0 0 否 2 王朝義 否 4 0 0 0 4 是 0 高炳巖 否 4 4 0 0 0 否 1 董學東 否 4 4 0 0 0 否 2 魏守忠 否 4 4 0 0 0 否 2 張玉春 否 4 4 0 0 0 否 1 姜臣寶 否 4 4 0 0 0 否 2 邵萬軍 是 4 3 0 0 1 否

194、0 武春友 是 4 4 0 0 0 否 2 劉彥文 是 4 4 0 0 0 否 2 伊成貴 是 4 4 0 0 0 否 2 2019 年年度報告 60 / 181 張 悅 是 4 4 0 0 0 否 0 連續兩次未親自出席董事會會議的說明 適用 不適用 公司董事王朝義因健康原因未能親自出席公司第六屆董事會第三十一次、第三十二次、第三十三次、第三十四次會議。 年內召開董事會會議次數 6 其中：現場會議次數 1 通訊方式召開會議次數 1 現場結合通訊方式召開會議次數 4 (二二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 適用 不適用 (三三) 其他其他 適用 不適

195、用 四、四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，應當披露具體情況應當披露具體情況 適用 不適用 五、五、 監事會發現公司存在風險的說明監事會發現公司存在風險的說明 適用 不適用 六、六、 公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能保持自主經營能力的情況說明保持自主經營能力的情況說明 適用 不適用 存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及后續工作計劃

196、 適用 不適用 公司與控股股東東北特鋼集團及部分關聯方同為特殊鋼生產企業，部分產品存在同業競爭。為此，東北特鋼集團制定了產品專業化分工制度，根據各自企業的設備、產品、銷售地域等不同的優勢組織生產和銷售，從一定程度上避免了同業競爭。未來公司將推進產品結構調整、要求實際控制人按期履行相關承諾等措施有效解決同業競爭。 七、七、 報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況 適用 不適用 公司建立了高級管理人員的選聘、考評、激勵和約束機制，制訂了公司高級管理人員年薪制管理暫行辦法，同時，根據公司高級管理人員年薪制管理暫行辦

197、法、公司經營目標績效考核方案、公司領導干部考核辦法等的規定，董事會每一年度對公司高級管理人員的業績和履行職責情況進行考評，并以考評結果作為確定報酬、決定獎懲以及聘用與否的依據。 公司對高級管理人員實施年薪制，獎勵與效益掛鉤。 公司高級管理人員的薪酬由基薪和績效年薪兩部分構成?；矫吭掳l放，績效年薪根據考評 情況年終發放。在公司董事會領導下，薪酬與考核委員會已經指導公司建立起了公正透明的高級管理人員的績效評定標準和程序。 2019 年年度報告 61 / 181 八、八、 是否披露內部控制自我評價報告是否披露內部控制自我評價報告 適用 不適用 詳見公司與本報告同日披露在上海證券交易所網站（ ）的撫

198、順特殊鋼股份有限公司 2019 年度內部控制評價報告 報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明 適用 不適用 九、九、 內部控制審計報告的相關情況說明內部控制審計報告的相關情況說明 適用 不適用 中準會計師事務所（特殊普通合伙）按照企業內部控制審計指引及中國注冊會計師執業準則的相關要求，審計了公司 2019 年 12 月 31 日的財務報告內部控制的有效性。認為，公司于 2019 年 12 月 31 日按照企業內部控制基本規范和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。 詳見公司與本報告同日披露在上海證券交易所網站（ ）的撫順特殊鋼股份有限公司 2019 年度內部控制審計報告 是否披露內

199、部控制審計報告：是 十、十、 其他其他 適用 不適用 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況 適用 不適用 2019 年年度報告 62 / 181 第十一節第十一節 財務報告財務報告 一、一、 審計審計報告報告 適用 不適用 審審 計計 報報 告告 中準審字20202012 號 撫順特殊鋼股份有限公司全體股東： 一、審計意見一、審計意見 我們審計了撫順特殊鋼股份有限公司(以下簡稱“撫順特鋼”)財務報表，包括2019 年 12 月 31 日的合并及母公司資產負債表，2019 年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司股東權益變動表以及相關財務報表附注。 我們認為，后附

200、的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了撫順特鋼 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司財務狀況以及 2019 年度的合并及母公司經營成果和現金流量。 二、形成審計意見的基礎二、形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于撫順特鋼，并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、關鍵審計事項三、關鍵審計事項 關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務

201、報表審計最為重要的事項。 這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。 我們確定下列事項是需要在審計報告中溝通的關鍵審計事項。 （一）收入確認（一）收入確認 1、事項描述 如財務報表附注“五、34”所述，撫順特鋼 2019 年度營業收入 5,741,067,979.61元。由于收入是撫順特鋼的關鍵利潤指標，在收入確認方面可能存在重大錯報風險，因此我們將收入確認作為關鍵審計事項。 2、審計應對 我們執行了下列程序以應對該關鍵審計事項： 2019 年年度報告 63 / 181 （1）了解與收入確認相關的關鍵內部控制，評價其設計和執行是否有效，并測試相關

202、內部控制的運行有效性； （2）檢查主要的銷售合同，識別與商品所有權上的主要風險和報酬轉移相關的條款，評價收入確認政策是否符合企業會計準則的規定； （3）對收入執行分析性程序，復核收入的合理性； （4） 對于內銷收入， 選取樣本檢查與收入確認相關的銷售合同、 銷售發票、出庫單及簽收單據等； （5）對于出口收入，選取樣本檢查銷售合同、出口報關單、貨運單據、銷售發票等； （6）結合應收賬款函證，選取樣本對主要客戶實施函證程序； （7）針對資產負債表日前后確認的銷售收入，選取樣本核對出庫單等相關支持性單據，評價收入確認是否記錄在恰當的會計期間。 （二）（二）關聯交易關聯交易 1、事項描述 如財務報表附

203、注“十、關聯方及關聯交易”所述，撫順特鋼 2019 年度向關聯方采購商品 310,077,884.35 元、銷售商品 644,926,503.15 元。由于關聯方交易較多且金額較大，關聯交易價格的公允性會對財務報表會產生重要影響，因此我們將關聯交易價格的公允性作為關鍵審計事項。 2、審計應對 我們執行了下列程序以應對該關鍵審計事項： （1）了解和評估撫順特鋼管理層對采購、銷售環節內部控制的設計，并測試了關鍵控制執行的有效性； （2）通過檢查撫順特鋼對關聯交易決策程序的執行以判斷關聯交易的合法合規性； （3）通過檢查關聯交易的相關合同、分析協議條款的主要內容是否符合商業慣例，了解交易定價采用的方

204、法并判斷其合理性； （4）檢查出入庫單、采購和銷售發票、采購付款和銷售回款憑證等，函證關聯方交易的發生額及余額； （5）通過比較相同或相似商品的關聯交易單價與非關聯交易單價，分析并測試關聯交易價格是否公允，檢查關聯交易相關會計處理是否準確。 四、其他信息四、其他信息 撫順特鋼管理層(以下簡稱管理層)對其他信息負責。其他信息包括 2019 年年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。 我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。 2019 年年度報告 64 / 181 結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他

205、信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。 基于我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。 五、管理層和治理層對財務報表的責任五、管理層和治理層對財務報表的責任 管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、 執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 在編制財務報表時，管理層負責評估撫順特鋼的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項，并運用持續經營假設，除非計劃清算、終止運營或別無其他現實的選擇。 治理層負責監督撫順特鋼的財務報告過

206、程。 六、注冊會計師對財務報六、注冊會計師對財務報表審計的責任表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。 錯報可能由于舞弊或錯誤導致， 如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。 在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作： (1)識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，

207、并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上， 未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。 (2)了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。 (3)評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。 (4)對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據， 就可能導致對撫順特鋼持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；

208、如果披露不充分， 我們應當發表非無保留意見。 我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致撫順特鋼不能持續經營。 (5)評價財務報表的總體列報、結構和內容，并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。 我們與治理層就計劃的審計范圍、 時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。 2019 年年度報告 65 / 181 我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明， 并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項， 以及相關的防范措施。 從與治理層溝通過的事項中， 我們確定哪些事項對本期財務報表審

209、計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處， 我們確定不應在審計報告中溝通該事項。 二、二、 財務報表財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2019 年 12 月 31 日 編制單位: 撫順特殊鋼股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 2 2019019 年年 1 12 2 月月 3131 日日 20182018 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產：流動資產： 貨幣資金 151,169,108.83 436,073

210、,468.51 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 1,207,702,823.22 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 611,065,553.84 819,359,869.18 應收賬款 607,246,121.44 688,473,695.30 應收款項融資 預付款項 84,069,178.59 138,107,488.84 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 8,081,980.93 11,873,207.81 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 1,602,038,964.41 1,521,601,825.17 合

211、同資產 持有待售資產 中準會計師事務所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師： （項目合伙人） 中國北京 中國注冊會計師： 二二年三月三十日 2019 年年度報告 66 / 181 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 300,334.15 256,722.11 流動資產合計 4,271,674,065.41 3,615,746,276.92 非流動資產：非流動資產： 發放貸款和墊款 債權投資 可供出售金融資產 12,300,000.00 其他債權投資 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 其他權益工具投資 18,561,466.11 其他非流動金融資產 投資性房地產 2,379,504.67

212、固定資產 3,354,405,705.69 2,691,226,014.03 在建工程 103,820,406.41 776,468,254.47 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 798,575,409.13 832,663,909.31 開發支出 商譽 長期待攤費用 5,515,745.03 8,061,333.12 遞延所得稅資產 其他非流動資產 非流動資產合計 4,280,878,732.37 4,323,099,015.60 資產總計 8,552,552,797.78 7,938,845,292.52 流動負債：流動負債： 短期借款 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融

213、負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 326,169,000.00 應付賬款 602,431,905.87 573,987,636.20 預收款項 207,656,320.74 160,900,273.62 合同負債 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 16,296,077.34 10,247,904.03 應交稅費 -3,633,239.45 -15,404,986.32 其他應付款 93,254,241.83 181,731,706.32 其中：應付利息 2019 年年度報告 67 / 181 應付股利

214、 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 13,000,000.00 13,000,000.00 其他流動負債 11,962,730.71 28,867,439.36 流動負債合計 1,267,137,037.04 953,329,973.21 非流動負債：非流動負債： 保險合同準備金 長期借款 2,409,499,896.69 2,409,499,896.69 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 165,900,000.00 178,900,000.00 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 229,312,386.68 225,565,744

215、.53 遞延所得稅負債 4,933,351.63 1,667,508.23 其他非流動負債 非流動負債合計 2,809,645,635.00 2,815,633,149.45 負債合計 4,076,782,672.04 3,768,963,122.66 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 1,972,100,000.00 1,972,100,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 2,178,078,353.90 2,178,078,353.90 減：庫存股 其他綜合收益 5,322,246.19 專項儲備 1,687,152.26 1

216、,687,152.26 盈余公積 98,845,223.57 68,393,546.42 一般風險準備 未分配利潤 219,737,149.82 -50,376,882.72 歸屬于母公司所有者權益（或股東權益）合計 4,475,770,125.74 4,169,882,169.86 少數股東權益 所有者權益（或股東權益）合計 4,475,770,125.74 4,169,882,169.86 負債和所有者權益（或股東權益）總計 8,552,552,797.78 7,938,845,292.52 法定代表人：季永新 主管會計工作負責人：吳效超 會計機構負責人：吳效超 母公司母公司資產負債表資產

217、負債表 2019 年 12 月 31 日 2019 年年度報告 68 / 181 編制單位:撫順特殊鋼股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 2 2019019 年年 1 12 2 月月 3131 日日 20182018 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產：流動資產： 貨幣資金 150,001,773.84 432,674,158.27 交易性金融資產 1,207,702,823.22 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 611,065,553.84 817,329,869.18 應收賬款 607,059,913.10 688,4

218、32,408.69 應收款項融資 預付款項 74,477,915.38 128,591,401.06 其他應收款 44,357,865.32 46,477,559.26 其中：應收利息 應收股利 存貨 1,588,127,704.08 1,505,473,713.66 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 4,282,793,548.78 3,618,979,110.12 非流動資產：非流動資產： 債權投資 可供出售金融資產 12,300,000.00 其他債權投資 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 200,891,013.77 200,891,0

219、13.77 其他權益工具投資 18,561,466.11 其他非流動金融資產 投資性房地產 1,631,539.14 4,086,650.29 固定資產 3,297,378,568.95 2,637,871,988.42 在建工程 103,324,249.43 771,289,163.47 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 798,575,409.13 832,663,909.31 開發支出 商譽 長期待攤費用 5,515,745.03 8,061,333.12 遞延所得稅資產 其他非流動資產 非流動資產合計 4,425,877,991.56 4,467,164,058.38 資

220、產總計 8,708,671,540.34 8,086,143,168.50 流動負債：流動負債： 短期借款 2019 年年度報告 69 / 181 交易性金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 326,169,000.00 應付賬款 594,407,574.02 644,986,294.74 預收款項 206,950,542.11 160,215,283.51 合同負債 應付職工薪酬 15,333,496.03 9,768,264.00 應交稅費 -4,784,945.66 -15,832,983.27 其他應付款 237,725,664.90 244,

221、634,587.09 其中：應付利息 應付股利 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 13,000,000.00 13,000,000.00 其他流動負債 5,797,926.71 19,150,943.40 流動負債合計 1,394,599,258.11 1,075,922,389.47 非流動負債：非流動負債： 長期借款 2,409,499,896.69 2,409,499,896.69 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 135,900,000.00 148,900,000.00 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 229,312,386.68 225,565,744

222、.53 遞延所得稅負債 4,933,351.63 1,667,508.23 其他非流動負債 非流動負債合計 2,779,645,635.00 2,785,633,149.45 負債合計 4,174,244,893.11 3,861,555,538.92 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 1,972,100,000.00 1,972,100,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 2,178,078,353.90 2,178,078,353.90 減：庫存股 其他綜合收益 5,322,246.19 專項儲備 盈余公積 98,845,22

223、3.57 68,393,546.42 未分配利潤 280,080,823.57 6,015,729.26 所有者權益（或股東權益）合計 4,534,426,647.23 4,224,587,629.58 負債和所有者權益（或股東權益）總計 8,708,671,540.34 8,086,143,168.50 2019 年年度報告 70 / 181 法定代表人：季永新 主管會計工作負責人：吳效超 會計機構負責人：吳效超 合并合并利潤表利潤表 2019 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 20192019 年度年度 20182018 年度年度 一、營業總收入 5,741,06

224、7,979.61 5,847,731,734.98 其中：營業收入 5,741,067,979.61 5,847,731,734.98 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 5,470,224,488.55 5,943,512,134.81 其中：營業成本 4,790,029,512.20 4,998,232,415.25 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險責任準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 66,133,340.54 67,146,225.84 銷售費用 84,158,480.92 81,181,045.03 管理費用 163,385,

225、665.87 214,394,469.76 研發費用 301,936,138.21 287,603,226.97 財務費用 64,581,350.81 294,954,751.96 其中：利息費用 70,280,087.07 313,949,441.82 利息收入 7,851,260.80 20,304,093.09 加：其他收益 13,679,088.53 13,237,746.53 投資收益（損失以“”號填列） 19,703,524.82 其中： 對聯營企業和合營企業的投資收益 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 匯兌收益（損失以“”號填列） 凈敞口套期收益 （損失以 “-”號填列） 公

226、允價值變動收益（損失以“”號填列） 15,510,823.22 信用減值損失（損失以“-”號填列） 39,287,558.25 資產減值損失（損失以“-”號填列） -62,859,269.04 -179,583,212.71 資產處置收益（損失以“”號填列） 1,256,214.79 1,432,426.65 三、 營業利潤 （虧損以 “” 號填列） 297,421,431.63 -260,693,439.36 2019 年年度報告 71 / 181 加：營業外收入 14,498,255.02 2,881,065,268.67 減：營業外支出 7,567,607.74 13,043,012.3

227、4 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 304,352,078.91 2,607,328,816.97 減：所得稅費用 2,326,623.48 20,533.29 五、 凈利潤 （凈虧損以“”號填列） 302,025,455.43 2,607,308,283.68 （一）按經營持續性分類 1.持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） 302,025,455.43 2,607,308,283.68 2.終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） （二）按所有權歸屬分類 1.歸屬于母公司股東的凈利潤（凈虧損以“-”號填列） 302,025,455.43 2,607,308,283.68 2.少數股東損益

228、 （凈虧損以 “-”號填列） 六、其他綜合收益的稅后凈額 391,726.12 （一） 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 391,726.12 1不能重分類進損益的其他綜合收益 391,726.12 （1）重新計量設定受益計劃變動額 （2）權益法下不能轉損益的其他綜合收益 （3）其他權益工具投資公允價值變動 391,726.12 （4）企業自身信用風險公允價值變動 2將重分類進損益的其他綜合收益 （1）權益法下可轉損益的其他綜合收益 （2）其他債權投資公允價值變動 （3）可供出售金融資產公允價值變動損益 （4）金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 （5）持有至到期投資重分類為可供出售金

229、融資產損益 （6）其他債權投資信用減值準備 （7）現金流量套期儲備（現金流量套期損益的有效部分） （8）外幣財務報表折算差額 （9）其他 （二） 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 302,417,181.55 2,607,308,283.68 2019 年年度報告 72 / 181 （一） 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 302,417,181.55 2,607,308,283.68 （二） 歸屬于少數股東的綜合收益總額 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.15 2.01 （二）稀釋每股收益(元/股) 0.15 2.01 法定代表人：季永新 主管會計工作

230、負責人：吳效超 會計機構負責人：吳效超 母公司母公司利潤表利潤表 2019 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 2012019 9 年度年度 20182018 年度年度 一、營業收入 5,798,799,827.52 5,993,446,892.10 減：營業成本 4,856,601,092.14 5,164,322,357.10 稅金及附加 64,370,183.05 64,011,619.69 銷售費用 81,929,405.13 78,467,094.65 管理費用 154,825,749.68 206,214,442.31 研發費用 301,936,138.21

231、 287,603,226.97 財務費用 63,934,644.68 257,367,777.45 其中：利息費用 69,479,093.38 275,942,425.00 利息收入 7,661,862.45 19,769,734.88 加：其他收益 13,679,088.53 13,237,746.53 投資收益（損失以“”號填列） 19,703,524.82 其中： 對聯營企業和合營企業的投資收益 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 凈敞口套期收益 （損失以 “-”號填列） 公允價值變動收益（損失以“”號填列） 15,510,823.22 信用減值損失（損失以“-”號填列） 37,439

232、,023.13 資產減值損失（損失以“-”號填列） -62,378,017.95 -198,710,410.26 資產處置收益（損失以“”號填列） 1,256,214.79 1,432,426.65 二、營業利潤（虧損以“”號填列） 300,413,271.17 -248,579,863.15 加：營業外收入 14,488,026.20 2,880,455,234.18 減：營業外支出 7,040,972.82 12,953,914.72 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 307,860,324.55 2,618,921,456.31 減：所得稅費用 2,326,623.48 四、凈利潤（

233、凈虧損以“”號填列） 305,533,701.07 2,618,921,456.31 （一） 持續經營凈利潤 （凈虧損以 305,533,701.07 2,618,921,456.31 2019 年年度報告 73 / 181 “”號填列） （二） 終止經營凈利潤 （凈虧損以“”號填列） 五、其他綜合收益的稅后凈額 391,726.12 （一） 不能重分類進損益的其他綜合收益 391,726.12 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動 391,726.12 4.企業自身信用風險公允價值變動 （二） 將重分類進損益的其他綜合收益 1

234、.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.可供出售金融資產公允價值變動損益 4.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 5.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 6.其他債權投資信用減值準備 7.現金流量套期儲備 （現金流量套期損益的有效部分） 8.外幣財務報表折算差額 9.其他 六、綜合收益總額 305,925,427.19 2,618,921,456.31 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.15 2.01 （二）稀釋每股收益(元/股) 0.15 2.01 法定代表人：季永新 主管會計工作負責人：吳效超 會計機構負責人：吳效超 合并合并現金流量表

235、現金流量表 2019 年 112 月 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 附注附注 2012019 9年度年度 2012018 8年度年度 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 5,847,564,484.17 6,630,347,617.77 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 2019 年年度報告 74 / 181 收到再保業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 代理買賣證券收到的現金凈額 收

236、到的稅費返還 8,698,929.85 收到其他與經營活動有關的現金 88,920,041.97 766,373,957.53 經營活動現金流入小計 5,936,484,526.14 7,405,420,505.15 購買商品、接受勞務支付的現金 3,762,126,053.19 6,544,127,937.64 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 拆出資金凈增加額 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工及為職工支付的現金 748,643,639.87 758,829,666.62 支付的各項稅費 173,004,713.

237、81 88,342,288.69 支付其他與經營活動有關的現金 202,679,972.03 138,293,270.62 經營活動現金流出小計 4,886,454,378.90 7,529,593,163.57 經營活動產生的現金流量凈額 1,050,030,147.24 -124,172,658.42 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 2,921,444,000.00 取得投資收益收到的現金 4,361,619.87 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活

238、動現金流入小計 2,925,805,619.87 購建固定資產、 無形資產和其他長期資產支付的現金 50,957,840.85 57,939,859.59 投資支付的現金 4,113,636,000.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 4,164,593,840.85 57,939,859.59 投資活動產生的現金流量凈額 -1,238,788,220.98 -57,939,859.59 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 259,200,000.00 其中： 子公司吸收少

239、數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 3,084,647,500.00 收到其他與籌資活動有關的現金 3,724,157,052.38 籌資活動現金流入小計 7,068,004,552.38 償還債務支付的現金 13,000,000.00 2,689,327,814.27 分配股利、 利潤或償付利息支付的現金 78,939,303.95 306,121,611.40 2019 年年度報告 75 / 181 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 3,754,131,937.73 籌資活動現金流出小計 91,939,303.95 6,749,581,363.40

240、 籌資活動產生的現金流量凈額 -91,939,303.95 318,423,188.98 四、 匯率變動對現金及現金等價物的影響四、 匯率變動對現金及現金等價物的影響 -401,750.61 482,823.75 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 -281,099,128.30 136,793,494.72 加：期初現金及現金等價物余額 417,512,301.23 280,718,806.51 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 136,413,172.93 417,512,301.23 法定代表人：季永新 主管會計工作負責人：吳效超 會計機構負

241、責人：吳效超 母公司母公司現金流量表現金流量表 2019 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 2012019 9年度年度 2012018 8年度年度 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 5,837,808,821.66 6,629,208,105.53 收到的稅費返還 8,698,929.85 收到其他與經營活動有關的現金 239,671,507.39 694,127,240.90 經營活動現金流入小計 6,077,480,329.05 7,332,034,276.28 購買商品、接受勞務支付的現金 3,756,312

242、,390.00 6,644,075,847.70 支付給職工及為職工支付的現金 672,414,713.06 686,756,889.54 支付的各項稅費 159,150,868.66 55,382,401.99 支付其他與經營活動有關的現金 441,640,678.16 100,134,088.18 經營活動現金流出小計 5,029,518,649.88 7,486,349,227.41 經營活動產生的現金流量凈額 1,047,961,679.17 -154,314,951.13 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 2,921,444,000.00

243、取得投資收益收到的現金 4,361,619.87 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 2,925,805,619.87 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 50,918,865.14 57,932,949.59 投資支付的現金 4,113,636,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 4,164,554,865.14 57,932,949.59 投資活動產生的現金流量凈額 -1,238,749,245.27

244、-57,932,949.59 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 259,200,000.00 取得借款收到的現金 2,545,170,000.00 2019 年年度報告 76 / 181 收到其他與籌資活動有關的現金 3,739,725,745.98 籌資活動現金流入小計 6,544,095,745.98 償還債務支付的現金 13,000,000.00 2,104,327,814.27 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 74,677,836.34 277,831,090.54 支付其他與籌資活動有關的現金 3,754,131,937.73 籌資活動

245、現金流出小計 87,677,836.34 6,136,290,842.54 籌資活動產生的現金流量凈額 -87,677,836.34 407,804,903.44 四、匯率變動對現金及現金等價物的四、匯率變動對現金及現金等價物的影響影響 -401,750.61 482,823.75 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 -278,867,153.05 196,039,826.47 加：期初現金及現金等價物余額 414,112,990.99 218,073,164.52 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 135,245,837.94 414,112,9

246、90.99 法定代表人：季永新 主管會計工作負責人：吳效超 會計機構負責人：吳效超 2019 年年度報告 77 / 181 合并合并所有者權益變動表所有者權益變動表 2019 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 2019 年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本(或股本) 其他權益工具 資本公積 減： 庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 1,972,100,000.00 2,178,078,353.90 1,687,152.26 68,393,546.42 -50,376,

247、882.72 4,169,882,169.86 4,169,882,169.86 加：會計政策變更 4,930,520.07 -101,692.96 -1,358,052.78 3,470,774.33 3,470,774.33 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 1,972,100,000.00 2,178,078,353.90 4,930,520.07 1,687,152.26 68,291,853.46 -51,734,935.50 4,173,352,944.19 4,173,352,944.19 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 391,726.12 3

248、0,553,370.11 271,472,085.32 302,417,181.55 302,417,181.55 （一）綜合收益總額 391,726.12 302,025,455.43 302,417,181.55 302,417,181.55 （二）所有者投入和減少資本 2019 年年度報告 78 / 181 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 30,553,370.11 -30,553,370.11 1提取盈余公積 30,553,370.11 -30,553,370.11 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分

249、配 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 2019 年年度報告 79 / 181 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 26,500,606.10 26,500,606.10 26,500,606.10 2本期使用 26,500,606.10 26,500,606.10 26,500,606.10 （六）其他 四、本期期末余額 1,972,100,000.00 2,178,078,353.90 5,322,246.19 1,687,152.26 98,845,

250、223.57 219,737,149.82 4,475,770,125.74 4,475,770,125.74 項目 2018 年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本 (或股本) 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、 上年期末余額 1,300,000,000.00 162,574,353.90 67,725,132.06 -2,657,016,752.04 -1,126,717,266.08 -1,126,717,266.08 加： 會計政策變更 前期差 2019 年

251、年度報告 80 / 181 錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、 本年期初余額 1,300,000,000.00 162,574,353.90 67,725,132.06 -2,657,016,752.04 -1,126,717,266.08 -1,126,717,266.08 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） 672,100,000.00 2,015,504,000.00 1,687,152.26 668,414.36 2,606,639,869.32 5,296,599,435.94 5,296,599,435.94 （一） 綜合收益總額 2,607,308,283.68 2

252、,607,308,283.68 2,607,308,283.68 （二） 所有者投入和減少資本 510,000,000.00 510,000,000.00 510,000,000.00 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 510,000,000.00 510,000,000.00 510,000,000.00 （三） 利潤分配 668,414.36 -668,414.36 1提取盈余公積 668,414.36 -668,414.36 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東） 的分配 2019 年年度報告 81 / 181 4其他 （四）

253、所有者權益內部結轉 672,100,000.00 -672,100,000.00 1資本公積轉增資本 （或股本） 672,100,000.00 -672,100,000.00 2盈余公積轉增資本 （或股本） 3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五） 專項儲備 1,687,152.26 1,687,152.26 1,687,152.26 1本期提取 20,978,369.47 20,978,369.47 20,978,369.47 2本期使用 19,291,217.21 19,291,217.21 19,291,217.21 （六）其他 2

254、,177,604,000.00 2,177,604,000.00 2,177,604,000.00 四、 本期期末余額 1,972,100,000.00 2,178,078,353.90 1,687,152.26 68,393,546.42 -50,376,882.72 4,169,882,169.86 4,169,882,169.86 法定代表人：季永新 主管會計工作負責人：吳效超 會計機構負責人：吳效超 2019 年年度報告 82 / 181 母公司母公司所有者權益變動表所有者權益變動表 2019 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 2019 年度 實收資本 (或股本) 其他權益

255、工具 資本公積 減： 庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 1,972,100,000.00 2,178,078,353.90 68,393,546.42 6,015,729.26 4,224,587,629.58 加：會計政策變更 4,930,520.07 -101,692.96 -915,236.65 3,913,590.46 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 1,972,100,000.00 2,178,078,353.90 4,930,520.07 68,291,853.46 5,100,492.61 4,22

256、8,501,220.04 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 391,726.12 30,553,370.11 274,980,330.96 305,925,427.19 （一）綜合收益總額 391,726.12 305,533,701.07 305,925,427.19 （二）所有者投入和減少資本 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 30,553,370.11 -30,553,370.11 1提取盈余公積 30,553,370.11 -30,553,370.11 2對所有者（或股東）的分配 3其他 （四）所有者權益

257、內部結轉 1資本公積轉增資本（或股 2019 年年度報告 83 / 181 本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 23,030,438.35 23,030,438.35 2本期使用 23,030,438.35 23,030,438.35 （六）其他 四、本期期末余額 1,972,100,000.00 2,178,078,353.90 5,322,246.19 98,845,223.57 280,080,823.57 4,534,426,647.23 項目 2018 年度 實收資本

258、 (或股本) 其他權益工具 資本公積 減： 庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 1,300,000,000.00 162,574,353.90 67,725,132.06 -2,612,237,312.69 -1,081,937,826.73 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 1,300,000,000.00 162,574,353.90 67,725,132.06 -2,612,237,312.69 -1,081,937,826.73 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 672,100,00

259、0.00 2,015,504,000.00 668,414.36 2,618,253,041.95 5,306,525,456.31 （一）綜合收益總額 2,618,921,456.31 2,618,921,456.31 2019 年年度報告 84 / 181 （二）所有者投入和減少資本 510,000,000.00 510,000,000.00 1所有者投入的普通股 2 其他權益工具持有者投入資本 3 股份支付計入所有者權益的金額 4其他 510,000,000.00 510,000,000.00 （三）利潤分配 668,414.36 -668,414.36 1提取盈余公積 668,414.

260、36 -668,414.36 2對所有者（或股東）的分配 3其他 （四）所有者權益內部結轉 672,100,000.00 -672,100,000.00 1 資本公積轉增資本 （或股本） 672,100,000.00 -672,100,000.00 2 盈余公積轉增資本 （或股本） 3盈余公積彌補虧損 4 設定受益計劃變動額結轉留存收益 5 其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 15,085,459.06 15,085,459.06 2本期使用 15,085,459.06 15,085,459.06 （六）其他 2,177,604,000.00 2,177,604,00

261、0.00 四、本期期末余額 1,972,100 2,178,078 68,393,56,015,724,224,5872019 年年度報告 85 / 181 ,000.00 ,353.90 46.42 9.26 ,629.58 法定代表人：季永新 主管會計工作負責人：吳效超 會計機構負責人：吳效超 2019 年年度報告 86 / 181 三、三、 公司基本情況公司基本情況 1.1. 公司概況公司概況 適用 不適用 1、公司注冊地、組織形式和總部地址、公司注冊地、組織形式和總部地址 撫順特殊鋼股份有限公司(以下簡稱“本公司”或“公司”)系經遼寧省人民政府遼政(1999)63號文件批準， 由撫順特

262、殊鋼(集團)有限責任公司、 冶金部北京鋼鐵設計研究總院、 中國第三冶金建設公司、中國東北電力集團公司撫順供電公司、吉林鐵合金集團有限責任公司及吉林炭素股份有限公司共同發起， 以發起設立方式設立的股份有限公司。 公司于1999年6月7日領取營業執照， 注冊資本40,000萬元。 經中國證券監督管理委員會(證監發行2000年第169號文)核準， 公司于2000年12月13日通過上海證券交易所上網定價發行“撫順特鋼”普通股(A股)12,000萬股，每股發行價5.50元。發行后，注冊資本增至52,000萬元， 其中國有法人股39,672.45萬元， 其他法人股327.55萬元， 社會流通股12,000

263、萬元。并于2000年12月20日換取新的營業執照。其中12,000萬股流通股于2000年12月29日起在上海證券交易所上市掛牌交易，證券代碼600399。 2003年經國務院國有資產監督管理委員會、遼寧省人民政府批準，撫順特殊鋼(集團)有限責任公司持有的本公司國有法人股29,441.45萬股作價82,664萬元劃歸遼寧特殊鋼集團有限責任公司持有， 2004年5月18日， 遼寧特殊鋼集團有限責任公司更名為東北特殊鋼集團有限責任公司(以下簡稱“東北特鋼集團”)，相應的股權劃轉過戶手續已在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理完畢。 公司股權分置改革方案已于2006年2月27日經公司股權分置改革

264、相關股東會議審議通過，全體流通股股東每持有10股流通股獲得非流通股股東支付的3.4股對價股份，對價股份總數為40,800,000股。股權分置改革后，公司注冊資本仍為52,000萬元。 公司原第二大股東撫順特殊鋼(集團)有限責任公司2010年12月30日已宣告破產。2011年10月14日由轉讓方撫順特殊鋼(集團)有限責任公司破產管理人和受讓方東北特鋼集團、 遼寧省國有資產經營有限公司共同簽署撫順市產權交易合同。根據轉讓方撫順特殊鋼(集團)有限責任公司破產管理人和受讓方東北特鋼集團、遼寧省國有資產經營有限公司共同簽署的撫順市產權交易合同約定：東北特鋼集團采用償還職工內欠，全面接收、安置破產企業職工

265、和各類人員，并承擔職工和各類人員安置費用等方式受讓撫順特殊鋼(集團)有限責任公司破產財產，轉讓的成交價為：123,239 萬元，按遼通評報字2011第1207號評估報告書所列資產，其中包括撫順特殊鋼(集團)有限責任公司持有的公司68,150,880股限售流通股。 2012年12月31日， 中國證券監督管理委員會出具 關于核準東北特殊鋼集團有限責任公司公告撫順特殊鋼股份有限公司收購報告書并豁免其要約收購義務的批復 (證監許可20121749號)， 核準豁免東北特鋼集團因受讓破產財產而增持公司68,150,880股股份。2013年2月27日，東北特鋼集團在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理

266、完成股權過戶登記手續。 2015年4月27日公司召開2014年度股東大會，審議通過了公司2014年度利潤分配及資本公積轉增股本方案。公司以截止2014年12月31日總股本52,000萬股為基數，以未分配利潤向全體股東每10股送4股(含稅)，共計送股20,800萬股；以股本溢價形成的資本公積向全體股東每10股轉增11股，共計轉增57,200萬股。 轉增和送股后公司總股本增加至130,000萬股， 公司注冊資本變更為130,000萬元。 2017年8月11日遼寧省大連市中級人民法院裁定(2016)遼02破02-6號)寧波梅山保稅港區錦程沙洲股權投資有限公司(以下簡稱“錦程沙洲”)、本鋼板材股份有限

267、公司(以下簡稱“本鋼板材”)作為公司控股股東東北特鋼集團重整的投資人。根據東北特鋼集團重整計劃，錦程沙洲、本鋼板材作為東北特鋼集團及下屬子公司重整的投資人。其中，錦程沙洲投資44.62億元，擬持有重整后東北特鋼集團股權比例為43%；本鋼板材投資10.38億元，擬持有重整后東北特鋼集團股權比例為10%；債權人擬持有重整后東北特鋼集團股權比例為47%。錦程沙洲通過破產重整司法程序獲得東北特鋼集團4,462,264,151股股份，成為東北特鋼集團控股股東。錦程沙洲通過東北特鋼集團間接持有公司38.22%股份，從而對公司實施控制。上述收購已于2017年12月26日獲得中國證券監督管理委員會的批復(證監

268、許可20172395號)。 2018年10月12日東北特鋼集團在大連市工商行政管理局完成了工商變更登記。 2019 年年度報告 87 / 181 2018年9月20日遼寧省撫順市中級人民法院(以下簡稱“撫順中院”)裁定(2018)遼04破申1號)受理上海東震冶金工程技術有限公司對公司的重整申請。同日下達決定書(2018)遼04破3號、(2018)遼04破3-1號)， 指定北京市金杜律師事務所擔任公司管理人、 準許公司重整期間在管理人監督下自行管理財產和營業事務。2018年11月22日撫順中院裁定(2018)遼04破3-1號)批準重整計劃、終止重整程序。2018年11月23日撫順中院裁定(201

269、8)遼04破3-2號)確認以公司現有總股本130,000萬股為基數，按每10股轉增5.17股的比例實施資本公積轉增股本， 共計轉增67,210萬股， 并將其中的59,000萬股登記至公司金融類普通債權人證券賬戶， 150.7022萬股登記至公司經營類普通債權人證券賬戶， 8,000萬股登記至股票處置程序中最終確定的股票受讓方的證券賬戶。2018年12月10日公司管理人組織現場競價，處置8,000萬股資本公積轉增所得股票，最終依法確定東北特殊鋼集團股份有限公司為競價處置股票受讓方。2018年12月26日撫順中院裁定(2018)遼04破3-5號)確認公司重整計劃執行完畢。轉增后公司總股本由130,

270、000萬股增加至197,210萬股。 注冊地址：遼寧省撫順市望花區鞍山路東段8號。 東北特鋼集團為公司第一大股東，東北特鋼集團的控股股東為錦程沙洲，錦程沙洲的實際控制人為沈文榮。 2、經營范圍經營范圍 經營本企業自產產品及技術的出口業務和本企業所需的機械設備、零配件、原輔材料及技術的進口業務(國家限定公司經營或禁止進出口的商品及技術除外)，鋼冶煉，壓延鋼加工，冶金技術服務，工業氣體(含液體)制造、銷售，設備安裝，冶金設備維修和制造，機械加工與鉚焊制作，電器維修，鋼結構架制造，機電設備技術咨詢，鋼材銷售，窯爐維修。(依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動。) 3、公司業務性質和主要

271、經營活動、公司業務性質和主要經營活動 本公司屬黑色金屬冶煉及壓延加工業，主要產品或服務為生產、銷售特殊鋼及合金材料。 4、財務報表的批準報出、財務報表的批準報出 本財務報表業經公司董事會于2020年3月30日批準報出。 2.2. 合并財務合并財務報表報表范圍范圍 適用 不適用 本期納入合并財務報表范圍的主體共6戶，具體包括： 序號 子公司名稱 子公司類型 級次 持股比例(%) 表決權比例(%) 1 撫順實林特殊鋼有限公司 全資子公司 1 級 100.00 100.00 2 撫順欣興特鋼板材有限公司 全資子公司 1 級 100.00 100.00 3 撫順撫特賓館有限公司 全資子公司 1 級 1

272、00.00 100.00 4 撫順鑫朗物業有限公司 全資子公司 1 級 100.00 100.00 5 撫順百通匯商貿有限公司 全資子公司 1 級 100.00 100.00 6 遼寧通寶投資有限公司 全資子公司 1 級 100.00 100.00 四、四、 財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 1.1. 編制基礎編制基礎 本公司財務報表以持續經營為編制基礎。 根據實際發生的交易和事項， 按照財政部頒布的 企業會計準則-基本準則和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定(以下合稱“企業會計準則”)，以及中國證券監督管理委員會公開發行證券的公司信息披露編報規則第15

273、號-財務報告的一般規定(2014年修訂)的披露規定編制財務報表。 2019 年年度報告 88 / 181 2.2. 持續經營持續經營 適用 不適用 公司不存在導致對報告期末起 12 個月內的持續經營假設產生重大疑慮的事項或情況。 五、五、 重重要會計政策要會計政策及及會計估計會計估計 具體會計政策和會計估計提示： 適用 不適用 1.1. 遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。 2.2. 會計期間會計期間 本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日

274、止。 3.3. 營業周期營業周期 適用 不適用 公司營業周期為 12 個月。 4.4. 記賬本位幣記賬本位幣 本公司的記賬本位幣為人民幣。 5.5. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 適用 不適用 企業合并，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合并形成一個報告主體的交易或事項。企業合并分為同一控制下企業合并和非同一控制下企業合并。 (1)同一控制下的企業合并 參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制并非暫時性的，為同一控制下的企業合并。同一控制下的企業合并，在合并日取得對其他參與合并企業控制權的一方為合并方，參與合并

275、的其他企業為被合并方。合并日，是指合并方實際取得對被合并方控制權的日期。 合并方在同一控制下企業合并中取得的資產和負債， 按照合并日在被合并方資產、 負債(包括最終控制方收購被合并方而形成的商譽)在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。 在合并中取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值(或發行股份面值總額)的差額，調整資本公積中的股本溢價，不足沖減的調整留存收益。 同一控制下的企業合并中，被合并方采用的會計政策與合并方不一致的，合并方在合并日應當按照本企業會計政策對被合并方的財務報表相關項目進行調整后確認。 合并方為進行企業合并發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合并而支付的審計費用、

276、評估費用、法律服務費用等，應當于發生時計入當期損益。為企業合并發行的債券或承擔其他債務支付的手續費、傭金等，應當計入所發行債券及其他債務的初始計量金額；企業合并中發行權益性證券發生的手續費、傭金等費用，應當抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足沖減的，沖減留存收益。 (2)非同一控制下的企業合并 2019 年年度報告 89 / 181 參與合并的企業在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合并。 非同一控制下的企業合并，在購買日取得對其他參與合并企業控制權的一方為購買方，參與合并的其他企業為被購買方。購買日，是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。 對于非同一控制下的

277、企業合并，合并成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。通過多次交換交易分步實現的企業合并，合并成本為每一單項交易成本之和。在合并合同中對可能影響合并成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的，也計入合并成本。 非同一控制下企業合并中所取得的被購買方符合確認條件的可辨認資產、負債及或有負債，在購買日以公允價值計量。購買方對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。購買方對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，經復核后合并成

278、本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 非同一控制下的企業合并中，購買方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益；購買方作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。 6.6. 合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法 適用 不適用 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定，包括公司及全部子公司。 子公司，是指被公司控制的主體(含企業、被投資單位中可分割的部分，以及公司所控制的結構化主體等)?？刂?，是投資方擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享

279、有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。 編制合并財務報表時，子公司采用與公司一致的會計年度和會計政策。公司內部各公司之間的所有交易產生的資產、負債、權益、收入、費用和現金流量于合并時全額抵銷。 子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額的，其余額仍沖減少數股東權益。 對于通過同一控制下的企業合并取得的子公司，被合并方的經營成果和現金流量自合并當期期初納入合并財務報表。編制比較合并財務報表時，對前期財務報表的相關項目進行調整，視同合并后形成的報告主體自最終控制方開始實施控制時一直存在。 對于通過非同一控制下的企業合并取得的子公司，被購買方的

280、經營成果和現金流量自公司取得控制權之日起納入合并財務報表，直至公司對其控制權終止。在編制合并財務報表時，以購買日確定的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值為基礎對子公司的財務報表進行調整。 如果相關事實和情況的變化導致對控制要素中的一項或多項發生變化的，公司重新評估是否控制被投資方。 7.7. 合營安排合營安排分類分類及共同經營會計處理方法及共同經營會計處理方法 適用 不適用 (1)合營安排的分類 公司根據合營安排的結構、法律形式以及合營安排中約定的條款、其他相關事實和情況等因素，將合營安排分為共同經營和合營企業。 未通過單獨主體達成的合營安排，劃分為共同經營；通過單獨主體達成的合營安排，

281、通常劃分為合營企業；但有確鑿證據表明滿足下列任一條件并且符合相關法律法規規定的合營安排劃分為共同經營： 合營安排的法律形式表明， 合營方對該安排中的相關資產和負債分別享有權利和承擔義務； 2019 年年度報告 90 / 181 合營安排的合同條款約定， 合營方對該安排中的相關資產和負債分別享有權利和承擔義務； 其他相關事實和情況表明， 合營方對該安排中的相關資產和負債分別享有權利和承擔義務，如合營方享有與合營安排相關的幾乎所有產出，并且該安排中負債的清償持續依賴于合營方的支持。 (2)共同經營會計處理方法 公司確認共同經營中利益份額中與公司相關的下列項目，并按照相關企業會計準則的規定進行會計處

282、理： 確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產； 確認單獨所承擔的負債，以及按其份額確認共同承擔的負債； 確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入； 按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入； 確認單獨所發生的費用，以及按其份額確認共同經營發生的費用。 公司向共同經營投出或出售資產等(該資產構成業務的除外)， 在該資產等由共同經營出售給第三方之前，僅確認因該交易產生的損益中歸屬于共同經營其他參與方的部分。投出或出售的資產發生符合企業會計準則第8號-資產減值等規定的資產減值損失的，公司全額確認該損失。 公司自共同經營購買資產等(該資產構成業務的除外)， 在將該資產等出售給第三方

283、之前， 僅確認因該交易產生的損益中歸屬于共同經營其他參與方的部分。購入的資產發生符合企業會計準則第8號-資產減值等規定的資產減值損失的，公司按承擔的份額確認該部分損失。公司對共同經營不享有共同控制，如果公司享有該共同經營相關資產且承擔該共同經營相關負債的，仍按上仍按上述原則進行會計處理，否則，應當按照相關企業會計準則的規定進行會計處理。 8.8. 現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準 公司在編制現金流量表時所確定的現金，是指公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款。 公司在編制現金流量表時所確定的現金等價物，是指公司持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小

284、的投資。 9.9. 外幣業務和外幣報表折算外幣業務和外幣報表折算 適用 不適用 (1)外幣業務 外幣業務交易在初始確認時，采用交易發生日的即期匯率作為折算匯率折合成人民幣記賬。資產負債表日，外幣貨幣性項目按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。 以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額作為公允價值變動損益計入當期損益。如屬于可供出售外幣非貨幣

285、性項目的，形成的匯兌差額計入其他綜合收益。 (2)外幣財務報表的折算 資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除未分配利潤項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額計入其他綜合收益。 處置境外經營時，將資產負債表中其他綜合收益項目中列示的、與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自其他綜合收益項目轉入處置當期損益；部分處置境外經營的，按處置的比例計算處置部分的外幣財務報表折算差額，轉入處置當期損益。 2019 年年度報告 91 / 181 10.10. 金融工具金融

286、工具 適用 不適用 在公司成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。 金融資產或金融負債的攤余成本是以該金融資產或金融負債的初始確認金額扣除已償還的本金，加上或減去采用實際利率法將該初始確認金額與到期日金額之間的差額進行攤銷形成的累計攤銷額，再扣除累計計提的損失準備(僅適用于金融資產)。 實際利率法是指計算金融資產或金融負債的攤余成本以及將利息收入或利息費用分攤計入各會計期間的方法。 實際利率是指將金融資產或金融負債在預計存續期的估計未來現金流量折現為該金融資產賬面余額(不考慮減值)或該金融負債攤余成本所使用的利率。在確定實際利率時，在考慮金融資產或金融負債所有合同條款(如提前還款、

287、展期、看漲期權或其他類似期權等)的基礎上估計預期現金流量，但不考慮預期信用損失。 經信用調整的實際利率是指將購入或源生的已發生信用減值的金融資產在預計存續期的估計未來現金流量，折現為該金融資產攤余成本的利率。在確定經信用調整的實際利率時，在考慮金融資產的所有合同條款(如提前還款、展期、看漲期權或其他類似期權等)以及初始預期信用損失的基礎上估計預期現金流量。 (1)金融資產 1)金融資產分類、確認和計量 金融資產的合同條款規定在特定日期產生的現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付，且公司管理該金融資產的業務模式是以收取合同現金流量為目標，則公司將該金融資產分類為以攤余成本計量的金

288、融資產。 金融資產的合同條款規定在特定日期產生的現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付，且公司管理該金融資產的業務模式既以收取合同現金流量為目標又以出售該金融資產為目標的，則該金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。 公司將非交易性權益工具投資不可撤銷地指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。 不符合分類為以攤余成本計量或以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產條件的金融資產均分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。 公司在非同一控制下的企業合并中確認的或有對價構成金融資產的，該金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入

289、當期損益的金融資產。 在初始確認時，為消除或顯著減少會計錯配，公司可將金融資產不可撤銷地指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。 金融資產滿足下列條件之一，表明公司持有該金融資產的目的是交易性的：取得相關金融資產的目的主要是為了近期出售或回購；相關金融資產的初始確認時屬于集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明近期實際存在短期獲得模式；相關金融資產屬于衍生工具，但符合財務擔保合同定義的衍生工具以及被指定為有效套期工具的衍生工具除外。 以攤余成本計量的金融資產 此類金融資產按照公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額，以攤余成本進行后續計量。除被指定為被套期項

290、目的，按照實際利率法攤銷初始金額與到期金額之間的差額，其攤銷、減值、匯兌損益以及終止確認時產生的利得或損失，計入當期損益。 公司對分類以攤余成本計量的金融資產按照實際利率法確認利息收入。除下列情況外，公司根據金融資產賬面余額乘以實際利率計算確定利息收入： a、對于購入或源生的已發生信用減值的金融資產，公司自初始確認起，按照該金融資產的攤余成本和經信用調整的實際利率計算確定其利息收入。 b、對于購入或源生的未發生信用減值、但在后續期間成為已發生信用減值的金融資產，公司在后續期間，按照該金融資產的攤余成本和實際利率計算確認其利息收入。若該金融資產在后續2019 年年度報告 92 / 181 期間因

291、其信用風險有所改善而不存在信用減值，并且這一改善可與應用上述規定之后發生的某一事件相聯系，公司轉按實際利率乘以該金融資產賬面余額來計算確定利息收入。 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 此類金融資產按照公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額。除被指定為被套期項目的，此類金融資產，除信用減值損失或利得、匯兌損益和按照實際利率法計算的該金融資產利息之外，所產生的其他利得或損失，均計入其他綜合收益。該金融資產計入各期損益的金額與視同其一直按攤余成本計量而計入各期損益的金額相等。金融資產終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉入，計入當期損益。 公司

292、指定的以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的非交易性權益工具投資，按照公允價值進行初始計量， 相關交易費用計入初始確認金額。 除獲得股利(屬于投資成本收回部分的除外)計入當期損益外，其他相關的利得和損失(包括匯兌損益)均計入其他綜合收益，且后續不得轉入當期損益。當其終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入留存收益。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 此類金融資產按照公允價值進行初始計量，相關交易費用直接計入當期損益。此類金融資產的利得或損失，計入當期損益。 2)金融資產轉移的確認和計量 公司將滿足下列條件之一的金融資產予以終止確認： 收取該金融資

293、產現金流量的合同權利終止； 金融資產發生轉移，公司轉移了金融資產所有權上幾乎所有風險和報酬； 金融資產發生轉移，公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有風險和報酬，且未保留對該金融資產控制的。 若公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有風險和報酬，且保留了對該金融資產控制的，則按照其繼續涉入被轉移金融資產的程度繼續確認被轉移金融資產，并相應確認相關負債。公司按照下列方式對相關負債進行計量： 被轉移金融資產以攤余成本計量的，相關負債的賬面價值等于繼續涉入被轉移金融資產的賬面價值減去公司保留的權利(如果公司因金融資產轉移保留了相關權利)的攤余成本并加上公司承擔的義務(如果公司因金融

294、資產轉移承擔了相關義務)的攤余成本，相關負債不指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。 被轉移金融資產以公允價值計量的，相關負債的賬面價值等于繼續涉入被轉移金融資產的賬面價值減去公司保留的權利(如果公司因金融資產轉移保留了相關權利)的公允價值并加上公司承擔的義務(如果公司因金融資產轉移承擔了相關義務)的公允價值，該權利和義務的公允價值應為按獨立基礎計量時的公允價值。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，針對分類為以攤余成本計量的金融資產與分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產，將所轉移金融資產的賬面價值及因轉移而收到的對價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和

295、的差額計入當期損益。針對公司指定為以公允價值 計量且其變動計入其他綜合收益的非交易性權益工具， 之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入留存收益。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將轉移前金融資產整體的賬面價值在終止確認部分和繼續確認部分之間按照轉移日各自的相對公允價值進行分攤，并將終止確認部分收到的對價和原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和與終止確認部分在終止確認日的賬面價值之差額計入當期損益或留存收益。 金融資產整體轉移未滿足終止確認條件的，公司繼續確認所轉移的金融資產整體，因資產轉移而收到的對價在收到時確認為負債。 (2)金融負債和

296、權益工具 2019 年年度報告 93 / 181 公司根據發行金融工具的合同條款及其所反映的經濟實質而非僅以法律形式，結合金融負債和權益工具的定義，在初始確認時將該金融工具或其組成部分分類為金融負債或權益工具。 1)金融負債分類、確認和計量 金融負債在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。 金融負債滿足下列條件之一的，表明公司承擔該金融負債的目的是交易性的：承擔相關金融負債的目的主要是為了近期

297、出售或回購；相關金融負債在初始確認時屬于集中管理的可辨認金融工具組合的一部分， 且有客觀證據表明近期實際存在短期獲利模式； 相關金融負債屬于衍生工具，但符合財務擔保合同定義的衍生工具以及被指定為有效套期工具的衍生工具除外。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融負債相關的股利或利息支出計入當期損益。 其他金融負債 除財務擔保合同外的其他金融負債分類為以攤余成本計量的金融負債，按攤余成本進行后續計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。 財務擔保合同，是指當特定債務人到期不能按照最初或修改后的債務工具條款償付債務時

298、，要求發行方向蒙受損失的合同持有人賠付特定金額的合同。不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，在初始確認后按照損失準備金額以及初始確認金額扣除依據收入準則相關規定所確定的累計攤銷額后的余額孰高進行計量。 2)金融負債終止確認 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。公司與借出方之間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換原金融負債，且新金融負債與原金融負債的合同條款實質上不同的，公司終止確認原金融負債，并同時確認新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認的， 將終止確認部分的賬面價值與支付的對價(包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債)之間

299、的差額，計入當期損益。 3)權益工具 權益工具是指能證明擁有公司在扣除所有負債后的資產中的剩余權益的合同。 公司發行(含再融資)、回購、出售或注銷權益工具作為權益的變動處理。公司不確認權益工具的公允價值變動。與權益性交易相關的交易費用從權益中扣減。 公司對權益工具持有方的分配作為利潤分配處理，發放的股票股利不影響股東權益總額。 (3)金融資產和金融負債的公允價值確定 公司以主要市場的價格計量金融資產和金融負債的公允價值，不存在主要市場的，以最有利市場的價格計量金融資產和金融負債的公允價值，并且采用當時適用并且有足夠可利用數據和其他信息支付的估值技術。公允價值計量所使用的輸入值分為三個層次，即第

300、一層次輸入值是計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價；第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債 直接或間接可觀察的輸入值； 第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值。公司優先使用第一層次輸入值，最后再使用第三層次輸入值。 公司對權益工具的投資以公允價值計量。但在有限情況下，如果用以確定公允價值的近期信息不足，或者公允價值的可能估計金額分布范圍很廣，而成本代表了該范圍內對公允價值的最佳估計的，該成本可代表其在該分布范圍內對公允價值的恰當估計。 (4)金融資產和金融負債的抵銷 當公司具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的，同時公司計

301、劃以凈額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金融負債以相2019 年年度報告 94 / 181 互抵銷后的金額在資產負債表內列示。 除此之外， 金融資產和 金融負債在資產負債表內分別列示，不予相互抵銷。 (5)衍生工具與嵌入衍生工具 衍生金融工具于相關合同簽署日以公允價值進行初始計量，并以公允價值進行后續計量。 對于嵌入衍生工具與主合同構成的混合合同，若主合同屬于金融資產的，公司不從該混合合同中分拆嵌入衍生工具，而將該混合合同作為一個整體適用關于金融資產分類的會計準則規定。 若混合合同包含的主合同不屬于金融資產，且同時符合下列條件的，公司將嵌入衍生工具從混合工具中分拆，作為單

302、獨的衍生金融工具處理。 嵌入衍生工具的經濟特征和風險與主合同的經濟特征及風險緊密相關。 與該嵌入衍生工具具有相同條款的單獨工具符合衍生工具的定義。 該混合合同不是以公允價值計量且其變動計入當期損益進行會計處理。 嵌入衍生工具從混合合同中分拆的，公司按照適用的會計準則規定對混合合同的主合同進行會計處理。 衍生金融工具的公允價值變動計入當期損益。 (6)金融工具減值 公司對分類為以攤余成本計量的金融資產、分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產、租賃應收款以及貸款承諾和財務擔保合同以預期信用損失為基礎確認損失準備。 公司對收入準則規范的交易形成的應收賬款、租賃應收款按照相當于整個存續

303、期內預期信用損失的金額計量損失準備。 對于其他金融工具，除購買或源生的已發生信用減值的金融資產外，公司在每個資產負債表日評估相關金融工具的信用風險自初始確認后的變動情況。若該金融工具的信用風險自初始確認后已顯著增加，公司按照相當于該金融工具整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備；若該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加，公司按照相當于該金融工具未來12個月內預期信用損失的金額計量其損失準備。信用損失準備的增加或轉回金額，作為減值損失或利得計入當期損益，除分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產、財務擔保合同和貸款承諾外，信用損失準備抵減金融資產的賬面價值；對于分類為以

304、公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產，公司在其他綜合收益中確認其信用損失準備，不減少該金融資產在資產負債表中列示的賬面價值。 公司在前一會計期間已經按照相當于金融工具整個存續期內預期信用損失的金額計量了損失準備， 但在當期資產負債表日， 該金融工具已不再屬于自初始確認后信用風險顯著增加的情形的，公司在當期資產負債表日按照相當于未來12個月內預期信用損失的金額計量該金融工具的損失準備，由此形成的損失準備的轉回金額作為減值利得計入當期損益。 1)信用風險顯著增加 公司利用可獲得的合理且有依據的前瞻性信息，通過比較金融工具在資產負債表日發生違約的風險與在初始確認日發生違約的風險，以確定金融

305、工具的信用風險自初始確認后是否已顯著增加。對于貸款承諾和財務擔保合同，公司在應用金融工具減值規定時，將公司成為做出不可撤銷承諾的一方之日作為初始確認日。 公司在評估信用風險是否顯著增加時考慮如下因素： a、信用風險變化所導致的內部價格是否發生顯著變化。 b、 若現有金融工具在資產負債表日作為新金融工具源生或發行， 該金融工具的利率或其他條款是否發生顯著變化。 c、 同一金融工具或具有相同預計存續期的類似金融工具的信用風險的外部市場指標是否發生顯著變化。 d、金融工具外部信用評級實際或預期是否發生顯著變化。 e、對債務人實際或預期的內部信用評級是否下調。 2019 年年度報告 95 / 181

306、f、 預期將導致債務人履行其償債義務的能力是否發生顯著變化的業務、 財務或經濟狀況的不利變化。 g、債務人經營成果實際或預期是否發生顯著變化。 h、同一債務人發生的其他金融工具的信用風險是否顯著增加。 i、債務人所處的監管、經濟或技術環境是否發生顯著不利變化。 j、作為債務抵押的擔保物價值或第三方提供的擔?；蛐庞迷黾壻|量是否發生顯著變化。 k、預期將降低債務人按照合同約定期限還款的經濟動機的是否發生顯著變化。 l、借款合同的預期變更，包括預計違反合同的行為可能導致的合同義務的免除或修訂、給予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或擔?；蛘邔鹑诠ぞ叩暮贤蚣茏龀銎渌兏?。 m、債務人預期表現和還款行

307、為是否發生顯著變化。 n、公司對金融工具信用管理方法是否發生變化。 o、逾期信息。 在資產負債表日，若公司判斷金融工具只具有較低的信用風險，則公司假定該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加。如果金融工具的違約風險較低，借款人在短期內履行其合同現金流量義務的能力很強，并且即使較長時期內經濟形勢和經營環境存在不利變化但未必一定降低借款人履行其合同現金義務，則該金融工具被視為具有較低的信用風險。 2)已發生信用減值的金融資產 當公司預期對金融資產未來現金流量具有不利影響的一項或多項事件發生時，該金融資產成為已發生信用減值的金融資產。金融資產已發生信用減值的證據包括下列可觀察信息： a、發行方或

308、債務人發生重大財務因難； b、債務人違反合同，如償付利息或本金違約或逾期等； c、 債權人出于與債務人財務困難有關的經濟或合同考慮， 給予債務人在任何其他情況下都不會做出的讓步； d、債務人很可能破產或進行其他財務重組； e、發行方或債務人財務困難導致該金融資產的活躍市場消失； f、以大幅折扣購買或源生一項金融資產，該折扣反映了發生信用損失的事實。 3)預期信用損失的確定 公司除對單項金額重大或已發生信用減值的金融工具在單項合同基礎上確定其信用損失外，在組合基礎上采用減值矩陣確定相關金融工具的信用損失。公司以共同信用風險特征為依據，將金融工具分為不同組別。公司采用的共同信用風險特征包括：金融工

309、具類型、信用風險評級、擔保物類型、初始確認日期、剩余合同期限、債務人所處行業、債務人所處地理位置等。 公司計量金融工具預期信用損失的方法反映的要素包括：通過評價一系列可能的結果而確定的無偏概率加權平均金額；貨幣時間價值；在資產負債表日無須付出不必要的額外成本或努力即可獲得的有關過去事項、當前狀況以及未來經濟狀況預測的合理且有依據的信息。 公司按照下列方法確定相關金融工具的預期信用損失： 對于金融資產，信用損失為公司應收取的合同現金流量與預期收取的現金流量之間的差額的現值。 對于租賃應收款，信用損失為公司應收取的合同現金流量與預期收取的現金流量之間差額的現值。 對于未攬勝的貸款承諾，信用損失為在

310、貸款承諾持有人提用相應貸款的情況下，公司應收取的合同現金流量與預期收取的現金流量之間差額的現值。 對于財務擔保合同，信用損失為公司就該合同持有人發生的信用損失向其做出賠付的預計付款額，減去公司預期向該合同持有人、債務人或任何其他方收取的金額之間的差額的現值。 2019 年年度報告 96 / 181 對于資產負債表日已發生信用減值但并非購買或源生已發生信用減值的金融資產，信用損失為該金融資產賬面余額與按原實際利率折現的估計未來現金流量的現值之間的差額。 4)減記金融資產 公司不再合理預期金融資產合同現金流量能夠全部或部分收回的，直接減記該金融資產的賬面金額。這種減記構成相關金融資產的終止確認。

311、11.11. 應收票據應收票據 應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 12.12. 應收賬款應收賬款 應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 比照本附注 “五、 10金融工具(6)金融工具減值3)預期信用損失的確定” 中所示方法進行處理。 13.13. 應收款項融資應收款項融資 適用 不適用 14.14. 其他應收款其他應收款 其他應收款其他應收款預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 比照本附注“五、10 金

312、融工具(6)金融工具減值 3)預期信用損失的確定”中所示方法進行處理。 15.15. 存貨存貨 適用 不適用 (1)存貨的分類 存貨是指公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在產品、產成品等。 (2)存貨取得和發出的計價方法 存貨在取得時按實際成本計價， 存貨成本包括采購成本、 加工成本和其他成本。 存貨發出時，采用加權平均法確定其發出的實際成本。 (3)存貨跌價準備的計提方法 資產負債表日， 存貨按照成本與可變現凈值孰低計量， 并按單個存貨項目計提存貨跌價準備，但對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨

313、類別計提存貨跌價準備。 可變現凈值是指在日?；顒又?，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。在確定存貨的可變現凈值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日后事項的影響。 (4)存貨的盤存制度 公司的存貨盤存制度為永續盤存制。 (5)低值易耗品和包裝物的攤銷方法 低值易耗品、包裝物采用一次轉銷法攤銷。 2019 年年度報告 97 / 181 16.16. 合同資產合同資產 (1).(1). 合同資產的確認方法及標準合同資產的確認方法及標準 適用 不適用 (2).(2). 合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法合同資產預期信

314、用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 17.17. 持有持有待售資產待售資產 適用 不適用 18.18. 債權投資債權投資 (1).(1). 債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 19.19. 其他債權投資其他債權投資 (1).(1). 其他債權投資其他債權投資預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 20.20. 長期應收款長期應收款 (1).(1). 長期應收款長期應收款預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 21.21.

315、長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 (1)共同控制、重大影響的判斷標準 共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。公司與其他合營方一同對被投資單位實施共同控制且對被投資單位凈資產享有權利的，被投資單位為公司的合營企業。 重大影響，是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。公司能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為公司聯營企業。 (2)初始投資成本的確定 企業合并形成的長期股權投資 同一控制下的企業合并：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以

316、發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資單位實施控制的，在合并日根據合并后應享有被合并方凈資產在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額，確定長期股權投資的初始投資成本。合并日長期股權投資的初始投資成本，與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整股本溢價，股本溢價不足沖減的，沖減留存收益。 非同一控制下的企業合并：公司按照購買日確定的合并成本作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠對非同一控制下

317、的被投資單位實施控制的，按照原持有的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。 其他方式取得的長期股權投資 2019 年年度報告 98 / 181 以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。 以發行權益性證券取得的長期股權投資， 按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。 在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值和應支付的相關稅費確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出

318、資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。 通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。 (3)后續計量及損益確認方法 成本法核算的長期股權投資 公司對子公司的長期股權投資，采用成本法核算。除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認當期投資收益。 權益法核算的長期股權投資 對聯營企業和合營企業的長期股權投資，采用權益法核算。初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資

319、單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。 在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認凈資產的公允價值為基礎，并按照公司的會計政策及會計期間，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。在持有投資期間，被投資單位編制合并財務報表的，以合并

320、財務報表中的凈利潤、其他綜合收益和其他所有者權益變動中歸屬于被投資單位的金額為基礎進行核算。 公司與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬于公司的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收益。與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬于資產減值損失的，全額確認。在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，沖減長期股權投資的賬面價值。其次，長期股權投資的賬面價值不足以沖減的，以其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益賬面價值為限繼續確認投資損失，沖減長期應收項目等的賬面價值。最后，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承

321、擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。 長期股權投資的處置 處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。 采用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。因被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結轉入當期損益， 由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。 因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失共同控制或重

322、大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止采用權益法核算時全部轉入當期損益。 因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位控制權的，在編制個別財務報表時，處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響的，改按權益法核算，并對該剩余股權視2019 年年度報告 99 / 181 同自取得時即采用權益法核算進行調整；處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或

323、施加重大影響的，改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期損益。 處置的股權是因追加投資等原因通過企業合并取得的，在編制個別財務報表時，處置后的剩余股權采用成本法或權益法核算的，購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益和其他所有者權益按比例結轉；處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量。 減值測試方法及減值準備計提方法 公司在每一個資產負債表日檢查長期股權投資是否存在可能發生減值的跡象。如果該資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。如果資產的可收回金額低于其賬面價值，按其差額計提資產減值準備，并計入當期損益。長期股權投

324、資的減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。 22.22. 投資性房地產投資性房地產 (1).(1). 如果如果采用成本計量模式的：采用成本計量模式的： 折舊或攤銷方法 (1)投資性房地產的種類和計量模式 公司投資性房地產的種類：出租的建筑物。 公司投資性房地產按照成本進行初始計量，采用成本模式進行后續計量。 (2)采用成本模式核算政策 公司投資性房地產中出租的建筑物采用年限平均法計提折舊，具體核算政策與固定資產部分相同。 資產負債表日，公司對投資性房地產檢查是否存在可能發生減值的跡象，當存在減值跡象時應進行減值測試確認其可收回金額，按可收回金額低于賬面價值部分計提減值準備，減值損失一經計提

325、，在以后會計期間不再轉回。 23.23. 固定資產固定資產 (1).(1). 確認條件確認條件 適用 不適用 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。同時滿足以下條件時予以確認： 與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業； 該固定資產的成本能夠可靠地計量。 (2).(2). 折舊方法折舊方法 適用 不適用 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率 年折舊率 房屋建筑物 年限平均法 20-40 3.00%-5.00% 2.38%-4.85% 機器設備、運輸設備 年限平均法 5-25 3.00%-5.00% 3.80%-19.40% 公司固定資產主

326、要分為：房屋建筑物、機器設備、運輸設備等；折舊方法采用年限平均法。根據各類固定資產的性質和使用情況，確定固定資產的使用壽命和預計凈殘值。并在年度終了，對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。除已提足折舊仍繼續使用的固定資產之外，公司對所有固定資產計提折舊。 資產負債表日，公司對固定資產檢查是否存在可能發生減值的跡象，當存在減值跡象時應進行減值測試確認其可收回金額，按可收回金額低于賬面價值部分計提減值準備，減值損失一經計提，在以后會計期間不再轉回。 2019 年年度報告 100 / 181 (3).(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和

327、折舊方法融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 適用 不適用 融資租入固定資產的認定依據：實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃。具體認定依據為符合下列一項或數項條件的： 租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給公司； 公司有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人會行使這種選擇權； 即使資產的所有權不轉移，但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分； 公司在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值； 租賃資產性質特殊，如不作較大改造只有公司才能使用。 融資租入固定資產的計價方法：融資

328、租入固定資產初始計價為租賃期開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值較低者作為入賬價值。 融資租入固定資產后續計價采用與自有固定資產相一致的折舊政策計提折舊及減值準備。 24.24. 在建工程在建工程 適用 不適用 (1)在建工程的類別 公司在建工程按實際成本計價。自營工程按直接材料、直接工資、直接施工費等計量；出包工程按應支付的工程價款等計量。 (2)在建工程結轉固定資產的標準和時點 公司在建工程在工程完工達到預定可使用狀態時，結轉固定資產。預定可使用狀態的判斷標準，應符合下列情況之一： 固定資產的實體建造(包括安裝)工作已經全部完成或實質上已經全部完成； 已經試生產或試運行，并且其結果表

329、明資產能夠正常運行或能夠穩定地生產出合格產品，或者試運行結果表明其能夠正常運轉或營業； 該項建造的固定資產上的支出金額很少或者幾乎不再發生； 所購建的固定資產已經達到設計或合同要求，或與設計或合同要求基本相符。 (3)在建工程減值測試方法、減值準備計提方法 資產負債表日，本公司對在建工程檢查是否存在可能發生減值的跡象，當存在減值跡象時應進行減值測試確認其可收回金額，按可收回金額低于賬面價值部分計提減值準備，減值損失一經計提，在以后會計期間不再轉回。 25.25. 借款費用借款費用 適用 不適用 (1)借款費用資本化的確認原則 公司發生的借款費用， 可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產

330、的， 予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 (2)借款費用同時滿足下列條件的，開始資本化： 資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； 借款費用已經發生； 為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 2019 年年度報告 101 / 181 (3)借款費用資本化的停止 為購建或者生產符合資本化條件的資產

331、發生的借款費用，滿足上述資本化條件的，在該資產達到預定可使用或者可銷售狀態前所發生的，計入該資產的成本，在達到預定可使用或者可銷售狀態后所發生的，于發生當期直接計入財務費用。 (4)暫停資本化 若固定資產的購建活動發生非正常中斷，并且中斷時間連續超過 3 個月，暫停借款費用資本化，將其確認為當期費用，直至資產的購建活動重新開始。 (5)資本化金額計算方法 資本化期間：指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間。借款費用暫停資本化的期間不包括在內。 在資本化期間內， 每一會計期間的利息(包括折價或溢價的攤銷)資本化金額， 按照下列方法確定： 為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款

332、的，以專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定。 為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 借款存在折價或溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或溢價金額，調整每期利息金額。 26.26. 生物資產生物資產 適用 不適用 27.27. 油氣資產油氣資產 適用 不適用 28.28. 使用權資產使用權資產 適用 不適用 29.29.

333、無形資產無形資產 (1).(1). 計價方法、使用壽命、減值測試計價方法、使用壽命、減值測試 適用 不適用 (1)無形資產的確認和計價方法 無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產，具體包括：土地使用權、商標權和軟件等。 無形資產按照實際發生的成本進行初始計量。購入的無形資產，按實際支付的價款和相關支出作為實際成本。投資者投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。自行開發的無形資產，其成本為達到預定用途前所發生的支出總額。 公司無形資產后續計量，分別為： 使用壽命有限的無形資產， 自取得當月起在預計使用

334、年限內按直線法攤銷， 計入當期損益；每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，發現使用壽命和攤銷方法與以前估計不一致的，重新估計使用壽命和攤銷方法。 使用壽命不確定的無形資產不攤銷，但在年度終了，對使用壽命進行復核，當有確鑿證據表明其使用壽命是有限的，則估計其使用壽命，按直線法進行攤銷。 2019 年年度報告 102 / 181 (2)使用壽命不確定的判斷依據 公司將無法預見該資產為公司帶來經濟利益的期限，或使用期限不確定等無形資產確定為使用壽命不確定的無形資產。 使用壽命不確定的判斷依據： 源于合同性權利或其他法定權利，但合同規定或法律規定無明確使用年限； 綜合同行

335、業情況或相關專家論證等，仍無法判斷無形資產為公司帶來經濟利益的期限。 每年年末，對使用壽命不確定無形資產使用壽命進行復核，主要采取自下而上的方式，由無形資產使用相關部門進行基礎復核，評價使用壽命不確定判斷依據是否存在變化等。 (3)無形資產的減值測試方法及減值準備計提方法 資產負債表日，公司對無形資產檢查是否存在可能發生減值的跡象，當存在減值跡象時應進行減值測試確認其可收回金額，按可收回金額低于賬面價值部分計提減值準備，減值損失一經計提，在以后會計期間不再轉回。 無形資產可收回金額根據資產公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者孰高確定。 (2).(2). 內部研究開發支出

336、會計政策內部研究開發支出會計政策 適用 不適用 內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準，以及開發階段支出符合資本化條件的具體標準 劃分內部研究開發項目的研究階段和開發階段的具體標準： 為獲取新的技術和知識等進行的有計劃的調查階段，應確定為研究階段，該階段具有計劃性和探索性等特點； 在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等階段，應確定為開發階段，該階段具有針對性和形成成果的可能性較大等特點。 內部研究開發項目研究階段的支出，于發生時計入當期損益。 開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產： 完成該無形資產

337、以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； 具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； 無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能證明其有用性； 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產； 歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 30.30. 長期資產減值長期資產減值 適用 不適用 公司在資產負債表日判斷長期資產是否存在可能發生減值的跡象。如果長期資產存在減值跡象的，以單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎

338、確定資產組的可收回金額。 資產可收回金額的估計，根據其公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 可收回金額的計量結果表明，長期資產的可收回金額低于其賬面價值的，將長期資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。資產減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。 資產減值損失確認后，減值資產的折舊或者攤銷費用在未來期間作相應調整，以使該資產在剩余使用壽命內，系統地分攤調整后的資產賬面價值(扣除預計凈殘值)。 因企業合并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。 20

339、19 年年度報告 103 / 181 商譽結合與其相關的資產組或者資產組組合進行減值測試。在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，并與相關賬面價值相比較，確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的賬面價值(包括所分攤的商譽的賬面價值部分)與其可收回金額， 如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認商譽的減值損失。 31.31. 長期待攤費用長期待攤費用 適用 不適用 公司長期待攤費用是指已

340、經支出， 但應由當期及以后各期承擔的攤銷期限在1年以上(不含1年)的各項費用，該等費用在預計受益期內平均攤銷。如果長期待攤費用項目不能使以后會計期間受益，則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。 32.32. 合同負債合同負債 (1).(1). 合同負債的確認方法合同負債的確認方法 適用 不適用 33.33. 職工薪酬職工薪酬 (1).(1). 短期薪酬的會計處理方法短期薪酬的會計處理方法 適用 不適用 職工薪酬， 是指企業為獲得職工提供的服務或解除勞動關系而給予的各種形式的報酬或補償。職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。 公司短期薪酬，是指公司在職工提供相關

341、服務的年度報告期間結束后十二個月內需要全部予以支付的職工薪酬，離職后福利和辭退福利除外。短期薪酬具體包括：職工工資、獎金、津貼和補貼，職工福利費，醫療保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費，住房公積金，工會經費和職工教育經費，短期帶薪缺勤，短期利潤分享計劃，非貨幣性福利以及其他短期薪酬。 公司在職工提供服務的會計期間，將應付的短期薪酬確認為負債，并根據職工提供服務的受益對象計入相關資產成本和費用。 (2).(2). 離職后福利的會計處理方法離職后福利的會計處理方法 適用 不適用 公司離職后福利，是指企業為獲得職工提供的服務而在職工退休或與企業解除勞動關系后，提供的各種形式的報酬和福利，短期

342、薪酬和辭退福利除外。 離職后福利分為設定提存計劃和設定受益計劃。 離職后福利設定提存計劃主要為參加由各地勞動及社會保障機構組織實施的社會基本養老保險、失業保險等。在職工為公司提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。 公司按照國家規定的標準和年金計劃定期繳付上述款項后，不再有其他的支付義務。 離職后福利設定受益計劃主要為離退休人員支付的明確標準的統籌外福利、為去世員工遺屬支付的生活費等。對于設定受益計劃中承擔的義務，在資產負債表日由獨立精算師使用預期累計福利單位法進行精算。精算利得或損失在發生當期計入其他綜合收益，設定受益計劃修改產生的利得

343、或損失在發生當期計入當期損益。 (3).(3). 辭退福利的會計處理方法辭退福利的會計處理方法 適用 不適用 辭退福利，是指企業在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或者為鼓勵職工自愿接受裁減而給予職工的補償。 2019 年年度報告 104 / 181 公司在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或者為鼓勵職工自愿接受裁減而給予職工的補償，在發生當期計入當期損益。 (4).(4). 其他長期職工福利的會計處理方法其他長期職工福利的會計處理方法 適用 不適用 公司其他長期職工福利，是指除短期薪酬、離職后福利、辭退福利之外所有的職工薪酬，包括長期帶薪缺勤、長期殘疾福利、長期利潤分享計劃等

344、。 公司向職工提供的其他長期福利，符合設定提存計劃條件的，按照設定提存計劃進行會計處理；除此之外的其他長期福利，按照設定受益計劃進行會計處理，但是重新計量其他長期職工福利凈負債或凈資產所產生的變動計入當期損益或相關資產成本。 34.34. 租賃負債租賃負債 適用 不適用 35.35. 預計負債預計負債 適用 不適用 (1)預計負債的確認標準 當與或有事項相關的義務是公司承擔的現時義務，且履行該義務很可能導致經濟利益流出，同時其金額能夠可靠地計量時確認該義務為預計負債。 (2)預計負債的計量方法 按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，如所需支出存在一個連續范圍，且該范圍內各種結果

345、發生的可能性相同，最佳估計數按照該范圍內的中間值確定；如涉及多個項目，按照各種可能結果及相關概率計算確定最佳估計數。 資產負債表日應當對預計負債賬面價值進行復核，有確鑿證據表明該賬面價值不能真實反映當前最佳估計數，應當按照當前最佳估計數對該賬面價值進行調整。 36.36. 股份支付股份支付 適用 不適用 37.37. 優先股、永續債等其他金融工具優先股、永續債等其他金融工具 適用 不適用 38.38. 收入收入 (1).(1). 收入確認和計量所采用的會計政策收入確認和計量所采用的會計政策 適用 不適用 (1)銷售商品 對已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，既沒有保留通常與所有權相聯系

346、的繼續管理權，也沒有對已售商品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入的實現。 (2)提供勞務 對在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，于資產負債表日按照完工百分比法確認提供的勞務收入。勞務交易的完工進度按已經發生的勞務成本占估計總成本的比例確定。 2019 年年度報告 105 / 181 提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足：收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；交易的完工程度能夠可靠地確定；交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。 如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計，則

347、按已經發生并預計能夠得到補償的勞務成本金額確認提供的勞務收入，并將已發生的勞務成本作為當期費用。已經發生的勞務成本如預計不能得到補償的，則不確認收入。 (3)讓渡資產使用權 與資產使用權讓渡相關的經濟利益能夠流入及收入的金額能夠可靠地計量時，公司確認收入 (2).(2). 同類業務采用不同經營模式導致收入確認會計政策存在差異的情況同類業務采用不同經營模式導致收入確認會計政策存在差異的情況 適用 不適用 39.39. 合同成本合同成本 適用 不適用 40.40. 政府補助政府補助 適用 不適用 (1)政府補助類型 政府補助是指公司從政府無償取得的貨幣性資產或非貨幣性資產(但不包括政府作為所有者投

348、入的資本)，主要劃分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助兩種類型。 (2)與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 與資產相關的政府補助， 是指公司取得的、 用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，自相關資產達到預定可使用狀態時起，在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。 對期末有證據表明公司能夠符合財政扶持政策規定的相關條件且預計能夠收到財政扶持資金的，按應收金額確認政府補助。除此之外，政府補助均在實際收到時確認。 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按

349、照名義金額計量，直接計入當期損益。 (3)與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。 與收益相關的政府補助， 分別下列情況處理： 用于補償公司以后期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間計入當期損益；用于補償公司已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期損益。 對期末有證據表明公司能夠符合財政扶持政策規定的相關條件且預計能夠收到財政扶持資金的，按應收金額確認政府補助。除此之外，政府補助均在實際收到時確認。 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；

350、公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量，直接計入當期損益。 (4)與企業日?；顒酉嚓P的政府補助， 按照經濟業務實質， 計入其他收益或沖減相關成本費用。與企業日?；顒訜o關的政府補助，計入營業外收支。 41.41. 遞延所得稅資產遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 適用 不適用 根據資產、負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。 2019 年年度報告 106 / 181 (1)遞延所得稅資產的確認依據 對于可抵扣暫時性差異、能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、

351、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認由此產生的遞延所得稅資產，除非可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的，該交易不是企業合并，并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。 對于與子公司、聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。 (2)遞延所得稅負債的確認依據 對于各種應納稅暫時性差異均據以確認遞延所得稅負債，除非應納稅暫時性差異是在以下交易中產生的： 商譽的初始確認，或者同時滿足具有下列特征的交易中因資產或負債的初始確認所產生的應納

352、稅暫時性差異：該交易不是企業合并，并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。 對于與子公司、聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控制并且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。 42.42. 租賃租賃 (1).(1). 經營租賃的會計處理方法經營租賃的會計處理方法 適用 不適用 公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。 資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分攤，計入當

353、期費用。 公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃相關收入。 公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用， 計入當期費用； 如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃相關收入確認相同的基礎分期計入當期收益。 公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分配。 (2).(2). 融資租賃的會計處理方法融資租賃的會計處理方法 適用 不適用 融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入

354、賬價值，其差額作為未確認的融資費用。 公司采用實際利率法對未確認的融資費用， 在資產租賃期間內攤銷， 計入財務費用。公司發生的初始直接費用，計入租入資產價值。 融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保余值之和與其現值的差額確認為未實現融資收益，在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入。公司發生的與出租交易相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量中，并減少租賃期內確認的收益金額。 (3).(3). 新租賃準則下租賃的確定方法及會計處理方法新租賃準則下租賃的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 43.43. 其他重要的會計政策和會計估計其他重要的會計政策和會計估計 適用 不適

355、用 2019 年年度報告 107 / 181 (1).(1).債務重組 債務重組，是指在不改變交易對手的情況下，經債權人和債務人協定或法院裁定，就清償債務的時間、金額或方式等重新達成協議的交易。 債務重組包括下列方式，或下列一種以上方式的組合： a、以資產清償債務； b、將債務轉為權益工具； c、除上述外，采用調整債務本金、改變債務利息、變更還款期限等方式修改債權和債務的其他條款，形成重組債權和重組債務。 1)債權人的會計處理 以資產清償債務或者將債務轉為權益工具方式進行債務重組的，債權人在相關資產符合定義和確認條件時予以確認。 以資產清償債務方式進行債務重組，債權人初始確認受讓的金融資產以外

356、的資產時，按照下列原則以成本計量： 存貨的成本，包括放棄債權的公允價值和使該資產達到當前位置和狀態所發生的可直接歸屬于該資產的稅金、運輸費、裝卸費、保險費等其他成本。 對聯營企業或合營企業投資的成本，包括放棄債權的公允價值和可直接歸屬于該資產的稅金等其他成本。 投資性房地產的成本，包括放棄債權的公允價值和可直接歸屬于該資產的稅金等其他成本。 固定資產的成本，包括放棄債權的公允價值和使該資產達到預定可使用狀態前所發生的可直接歸屬于該資產的稅金、運輸費、裝卸費、安裝費、專業人員服務費等其他成本。 生物資產的成本，包括放棄債權的公允價值和可直接歸屬于該資產的稅金、運輸費、保險費等其他成本。 無形資產

357、的成本，包括放棄債權的公允價值和可直接歸屬于使該資產達到預定用途所發生的稅金等其他成本。 放棄債權的公允價值與賬面價值之間的差額，計入當期損益。 將債務轉為權益工具方式進行債務重組導致債權人將債權轉為對聯營企業或合營企業的權益性投資的，債權人按照成本計量。放棄債權的公允價值與賬面價值之間的差額，計入當期損益。 采用修改其他條款方式進行債務重組的，債權人按照企業會計準則第22號金融工具確認和計量的規定，確認和計量重組債權。 以多項資產清償債務或者組合方式進行債務重組的，債權人按照企業會計準則第22號金融工具確認和計量的規定確認和計量受讓的金融資產和重組債權，然后按照受讓的金融資產以外的各項資產的

358、公允價值比例，對放棄債權的公允價值扣除受讓金融資產和重組債權確認金額后的凈額進行分配，并以此為基礎分別確定各項資產的成本。放棄債權的公允價值與賬面價值之間的差額，計入當期損益。 2)債務人的會計處理 以資產清償債務方式進行債務重組的，債務人在相關資產和所清償債務符合終止確認條件時予以終止確認，所清償債務賬面價值與轉讓資產賬面價值之間的差額計入當期損益。 將債務轉為權益工具方式進行債務重組的，債務人在所清償債務符合終止確認條件時予以終止確認。債務人初始確認權益工具時按照權益工具的公允價值計量，權益工具的公允價值不能可靠計量的，按照所清償債務的公允價值計量。所清償債務賬面價值與權益工具確認金額之間

359、的差額，計入當期損益。 采用修改其他條款方式進行債務重組，債務人按照企業會計準則第22號金融工具確認和計量和企業會計準則第37號金融工具列報的規定，確認和計量重組債務。 以多項資產清償債務或者組合方式進行債務重組的，所清償債務的賬面價值與轉讓資產的賬面價值以及權益工具和重組債務的確認金額之和的差額，計入當期損益。 2019 年年度報告 108 / 181 （2）.非貨幣性資產交換 非貨幣性資產交換，是指主要以固定資產、無形資產、投資性房地產和長期股權投資等非貨幣性資產進行的交換。 該交換不涉及或只涉及少量的貨幣性資產。 1)確認 公司分別按照下列原則對非貨幣性資產交換中的換入資產進行確認，對換

360、出資產終止確認： 對于換入資產，公司在換入資產符合資產定義并滿足資產確認條件時予以確認； 對于換出資產，公司在換出資產滿足資產終止確認條件時終止確認。 換入資產的確認時點與換出資產的終止確認時點存在不一致的，公司在資產負債表日按照下列原則進行處理： 換入資產滿足資產確認條件，換出資產尚未滿足終止確認條件的，在確認換入資產的同時將交付換出資產的義務確認為一項負債； 換入資產尚未滿足資產確認條件，換出資產滿足終止確認條件的，在終止確認換出資產的同時將取得換入資產的權利確認為一項資產。 2)計量 非貨幣性資產交換同時滿足下列條件的，以公允價值為基礎計量：該項交換具有商業實質；換入資產或換出資產的公允

361、價值能夠可靠地計量。 換入資產和換出資產的公允價值均能夠可靠計量的，以換出資產的公允價值為基礎計量，但有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠的除外。 以公允價值為基礎計量的非貨幣性資產交換，對于換入資產，以換出資產的公允價值和應支付的相關稅費作為換入資產的成本進行初始計量；對于換出資產，在終止確認時，將換出資產的公允價值與其賬面價值之間的差額計入當期損益。 有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠的，對于換入資產，以換入資產的公允價值和應支付的相關稅費作為換入資產的初始計量金額；對于換出資產，在終止確認時，將換入資產的公允價值與換出資產賬面價值之間的差額計入當期損益。 以公允價值為基礎計量的

362、非貨幣性資產交換，涉及補價的，按照下列規定進行處理： 支付補價的，以換出資產的公允價值，加上支付補價的公允價值和應支付的相關稅費，作為換入資產的成本，換出資產的公允價值與其賬面價值之間的差額計入當期損益。有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠的，以換入資產的公允價值和應支付的相關稅費作為換入資產的初始計量金額，換入資產的公允價值減去支付補價的公允價值，與換出資產賬面價值之間的差額計入當期損益。 收到補價的， 以換出資產的公允價值， 減去收到補價的公允價值， 加上應支付的相關稅費，作為換入資產的成本，換出資產的公允價值與其賬面價值之間的差額計入當期損益。有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠

363、的，以換入資產的公允價值和應支付的相關稅費作為換入資產的初始計量金額，換入資產的公允價值加上收到補價的公允價值，與換出資產賬面價值之間的差額計入當期損益。 以公允價值為基礎計量的非貨幣性資產交換，同時換入或換出多項資產的，按照下列規定進行處理： 對于同時換入的多項資產，按照換入的金融資產以外的各項換入資產公允價值相對比例，將換出資產公允價值總額(涉及補價的， 加上支付補價的公允價值或減去收到補價的公允價值)扣除換入金融資產公允價值后的凈額進行分攤，以分攤至各項換入資產的金額，加上應支付的相關稅費，作為各項換入資產的成本進行初始計量。有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠的，以各項換入資產的公

364、允價值和應支付的相關稅費作為各項換入資產的初始計量金額。 對于同時換出的多項資產，將各項換出資產的公允價值與其賬面價值之間的差額，在各項換出資產終止確認時計入當期損益。有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠的，按照各項換出資產的公允價值的相對比例，將換入資產的公允價值總額(涉及補價的，減去支付補價的公允2019 年年度報告 109 / 181 價值或加上收到補價的公允價值)分攤對各項換出資產， 分攤至各項換出資產的金額與各項換出資產賬面價值之間的差額，在各項換出資產終止確認時計入當期損益。 不滿足以公允價值為基礎計量的非貨幣性資產交換， 以賬面價值為基礎計量。 對于換入資產，公司以換出資產的

365、賬面價值和應支付的相關稅費作為換入資產的初始計量金額；對于換出資產，終止確認時不確認損益。 以賬面價值為基礎計量的非貨幣性資產交換，涉及補價的，按照下列規定進行處理： 支付補價的，以換出資產的賬面價值，加上支付補價的賬面價值和應支付的相關稅費，作為換入資產的初始計量金額，不確認損益。 收到補價的， 以換出資產的賬面價值， 減去收到補價的公允價值， 加上應支付的相關稅費，作為換入資產的初始計量金額，不確認損益。 以賬面價值為基礎計量的非貨幣性資產交換，同時換入或換出多項資產的，按照下列規定進行處理： 對于同時換入的多項資產，按照各項換入資產的公允價值的相對比例，將換出資產的賬面價值總額(涉及補價

366、的， 加上支付補價的賬面價值或減去收到補價的公允價值)分攤至各項換入資產，加上應支付的相關稅費，作為各項換入資產的初始計量金額。換入資產的公允價值不能夠可靠計量的，按照各項換入資產的原賬面價值的相對比例或其他合理的比例對換出資產的賬面價值進行分攤。 對于同時換出的多項資產，各項換出資產終止確認時均不確認損益。 44.44. 重要重要會計政策會計政策和和會計估計的變更會計估計的變更 (1).(1). 重要重要會計政策變更會計政策變更 適用 不適用 會計政策變更的內容和原因 審批程序 備注(受重要影響的報表項目名稱和金額) 因執行財政部關于修訂印發 2019 年度一般企業財務報表格式的通知(財會2

367、0196 號)以及關于修訂印發合并財務報表格式(2019版)的通知，(財會201916 號)，公司對財務報表格式進行相應變更， 并對可比期間的比較數據進行調整。 2020 年 3 月 30 日，公司第七屆董事會第三次會議審議并通過了公司關于會計政策變更的議案。 2018 年度財務報表受影響的報表項目詳見其他說明。 因執行財政部新金融工具準則， 公司對財務報表列報進行相應變更， 并對本報告期期初數據進行追溯調整。 2020 年 3 月 30 日，公司第七屆董事會第三次會議審議并通過了公司關于會計政策變更的議案。 2019 年度財務報表期初受影響的報表項目詳見其他說明。 其他說明 財政部于2019

368、年4月30日發布了 關于修訂印發2019年度一般企業財務報表格式的通知(財會20196 號)、 于 2019 年 9 月 19 日發布了 關于修訂印發合并財務報表格式(2019 版)的通知 (財會201916 號)，要求企業編制 2019 年度財務報表應當對合并財務報表項目進行相應調整。公司對2018 年 12 月 31 日的財務報表列報項目進行追溯調整如下： 合并報表 原列報報表項目及金額 調整后列報報表項目及金額 應收票據及應收賬款 1,507,833,564.48 應收票據 819,359,869.18 應收賬款 688,473,695.30 應付票據及應付賬款 573,987,636.

369、20 應付票據 應付賬款 573,987,636.20 2019 年年度報告 110 / 181 母公司報表 原列報報表項目及金額 調整后列報報表項目及金額 應收票據及應收賬款 1,505,762,277.87 應收票據 817,329,869.18 應收賬款 688,432,408.69 應付票據及應付賬款 644,986,294.74 應付票據 應付賬款 644,986,294.74 財政部于 2017 年 3 月 31 日分別發布了 企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量 (2017年修訂)(財會20177 號)、企業會計準則第 23 號金融資產轉移 (2017 年修訂)(財會201

370、78 號)、企業會計準則第 24 號套期會計(2017 年修訂)(財會20179 號)，于 2017 年 5 月 2 日發布了企業會計準則第37號金融工具列報 (2017年修訂)(財會201714號)(上述準則統稱“新金融工具準則”)，要求境內上市企業自 2019 年 1 月 1 日起執行新金融工具準則。 根據相關新舊準則銜接規定，對可比期間信息不予調整，首次執行日執行新金融工具準則與原金融工具準則的差異追溯調整本報告期期初留存收益或其他綜合收益。公司對 2019 年 1 月 1 日的財務報表列報項目進行追溯調整如下： 合并報表 項目 資產負債表 2018 年 12 月 31 日 調整影響 2

371、019 年 1 月 1 日 應收賬款 688,473,695.30 -325,644.34 688,148,050.96 其他應收款 11,873,207.81 -1,134,101.40 10,739,106.41 可供出售金融資產 12,300,000.00 -12,300,000.00 其他權益工具投資 18,100,611.85 18,100,611.85 遞延所得稅負債 1,667,508.23 870,091.78 2,537,600.01 其他綜合收益 4,930,520.07 4,930,520.07 盈余公積 68,393,546.42 -101,692.96 68,291,

372、853.46 未分配利潤 -50,376,882.72 -1,358,052.78 -51,734,935.50 母公司報表 項目 資產負債表 2018 年 12 月 31 日 調整影響 2019 年 1 月 1 日 應收賬款 688,432,408.69 -325,644.34 688,106,764.35 其他應收款 46,477,559.26 -691,285.27 45,786,273.99 可供出售金融資產 12,300,000.00 -12,300,000.00 其他權益工具投資 18,100,611.85 18,100,611.85 遞延所得稅負債 1,667,508.23 87

373、0,091.78 2,537,600.01 其他綜合收益 4,930,520.07 4,930,520.07 盈余公積 68,393,546.42 -101,692.96 68,291,853.46 未分配利潤 6,015,729.26 -915,236.65 5,100,492.61 財政部于2019年5月9日發布了 關于印發修訂的通知(財會20198 號)，要求企業自 2019 年 6 月 10 日起執行，對 2019 年 1 月 1 日至執行日之間發生的非貨幣性資產交換進行調整，對 2019 年 1 月 1 日之前發生的非貨幣性資產交換，不需要進行追溯調整。 經公司第七屆董事會第三次會議

374、于 2020 年 3 月 30 日審議通過，公司于 2019 年 1 月 1 日起執行上述企業會計準則第 7 號非貨幣性資產交換 。 財政部于 2019 年 5 月 16 日發布了關于印發修訂的通知(財會20199 號)，要求企業自 2019 年 6 月 17 日起執行，對 2019 年 1 月 1 日至執行日之間發生的債務重組進行調整，對 2019 年 1 月 1 日之前發生的債務重組，不需要進行追溯調整。 2019 年年度報告 111 / 181 經公司第七屆董事會第三次會議于 2020 年 3 月 30 日審議通過，公司于 2019 年 1 月 1 日起執行上述企業會計準則第 12 號債

375、務重組。 (2).(2). 重要重要會計估計變更會計估計變更 適用 不適用 (3).(3). 2019 年起執行新金融工具準則、 新收入準則或新租賃準則調整執行當年年初財務報表相關項年起執行新金融工具準則、 新收入準則或新租賃準則調整執行當年年初財務報表相關項目情況目情況 適用 不適用 合并資產負債表 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 20182018 年年 1212 月月 3131 日日 20192019 年年 1 1 月月 1 1 日日 調整數調整數 流動流動資產：資產： 貨幣資金 436,073,468.51 436,073,468.51 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 以公允價值

376、計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 819,359,869.18 819,359,869.18 應收賬款 688,473,695.30 688,148,050.96 -325,644.34 應收款項融資 預付款項 138,107,488.84 138,107,488.84 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 11,873,207.81 10,739,106.41 -1,134,101.40 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 1,521,601,825.17 1,521,601,825.17 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資

377、產 其他流動資產 256,722.11 256,722.11 流動資產合計 3,615,746,276.92 3,614,286,531.18 -1,459,745.74 非流動資產：非流動資產： 發放貸款和墊款 債權投資 可供出售金融資產 12,300,000.00 -12,300,000.00 其他債權投資 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 其他權益工具投資 18,100,611.85 18,100,611.85 其他非流動金融資產 投資性房地產 2,379,504.67 2,379,504.67 2019 年年度報告 112 / 181 固定資產 2,691,226,014.03

378、 2,691,226,014.03 在建工程 776,468,254.47 776,468,254.47 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 832,663,909.31 832,663,909.31 開發支出 商譽 長期待攤費用 8,061,333.12 8,061,333.12 遞延所得稅資產 其他非流動資產 非流動資產合計 4,323,099,015.60 4,328,899,627.45 5,800,611.85 資產總計 7,938,845,292.52 7,943,186,158.63 4,340,866.11 流動負債：流動負債： 短期借款 向中央銀行借款 拆入資金

379、交易性金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 573,987,636.20 573,987,636.20 預收款項 160,900,273.62 160,900,273.62 合同負債 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 10,247,904.03 10,247,904.03 應交稅費 -15,404,986.32 -15,404,986.32 其他應付款 181,731,706.32 181,731,706.32 其中：應付利息 應付股利 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到

380、期的非流動負債 13,000,000.00 13,000,000.00 其他流動負債 28,867,439.36 28,867,439.36 流動負債合計 953,329,973.21 953,329,973.21 非流動負債：非流動負債： 保險合同準備金 長期借款 2,409,499,896.69 2,409,499,896.69 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 178,900,000.00 178,900,000.00 2019 年年度報告 113 / 181 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 225,565,744.53 225,565,744.53 遞延所得稅

381、負債 1,667,508.23 2,537,600.01 870,091.78 其他非流動負債 非流動負債合計 2,815,633,149.45 2,816,503,241.23 870,091.78 負債合計 3,768,963,122.66 3,769,833,214.44 870,091.78 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 1,972,100,000.00 1,972,100,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 2,178,078,353.90 2,178,078,353.90 減：庫存股 其他綜合收益 4,930,52

382、0.07 4,930,520.07 專項儲備 1,687,152.26 1,687,152.26 盈余公積 68,393,546.42 68,291,853.46 -101,692.96 一般風險準備 未分配利潤 -50,376,882.72 -51,734,935.50 -1,358,052.78 歸屬于母公司所有者權益（或股東權益）合計 4,169,882,169.86 4,173,352,944.19 3,470,774.33 少數股東權益 所有者權益（或股東權益）合計 4,169,882,169.86 4,173,352,944.19 3,470,774.33 負債和所有者權益（或股東

383、權益）總計 7,938,845,292.52 7,943,186,158.63 4,340,866.11 各項目調整情況的說明： 適用 不適用 母公司資產負債表 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 20182018 年年 1212 月月 3131 日日 20192019 年年 1 1 月月 1 1 日日 調整數調整數 流動資產：流動資產： 貨幣資金 432,674,158.27 432,674,158.27 交易性金融資產 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 817,329,869.18 817,329,869.18 應收賬款 688,432,408.69 68

384、8,106,764.35 -325,644.34 應收款項融資 預付款項 128,591,401.06 128,591,401.06 其他應收款 46,477,559.26 45,786,273.99 -691,285.27 其中：應收利息 應收股利 存貨 1,505,473,713.66 1,505,473,713.66 合同資產 2019 年年度報告 114 / 181 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 3,618,979,110.12 3,617,962,180.51 -1,016,929.61 非流動資產：非流動資產： 債權投資 可供出售金融資產 12,

385、300,000.00 -12,300,000.00 其他債權投資 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 200,891,013.77 200,891,013.77 其他權益工具投資 18,100,611.85 18,100,611.85 其他非流動金融資產 投資性房地產 4,086,650.29 4,086,650.29 固定資產 2,637,871,988.42 2,637,871,988.42 在建工程 771,289,163.47 771,289,163.47 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 832,663,909.31 832,663,909.31 開發支出 商譽

386、長期待攤費用 8,061,333.12 8,061,333.12 遞延所得稅資產 其他非流動資產 非流動資產合計 4,467,164,058.38 4,472,964,670.23 5,800,611.85 資產總計 8,086,143,168.50 8,090,926,850.74 4,783,682.24 流動負債：流動負債： 短期借款 交易性金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 644,986,294.74 644,986,294.74 預收款項 160,215,283.51 160,215,283.51 合同負債 應付職工薪酬 9,7

387、68,264.00 9,768,264.00 應交稅費 -15,832,983.27 -15,832,983.27 其他應付款 244,634,587.09 244,634,587.09 其中：應付利息 應付股利 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 13,000,000.00 13,000,000.00 其他流動負債 19,150,943.40 19,150,943.40 流動負債合計 1,075,922,389.47 1,075,922,389.47 非流動負債：非流動負債： 長期借款 2,409,499,896.69 2,409,499,896.69 2019 年年度報告 115 / 1

388、81 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 148,900,000.00 148,900,000.00 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 225,565,744.53 225,565,744.53 遞延所得稅負債 1,667,508.23 2,537,600.01 870,091.78 其他非流動負債 非流動負債合計 2,785,633,149.45 2,786,503,241.23 870,091.78 負債合計 3,861,555,538.92 3,862,425,630.70 870,091.78 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本

389、） 1,972,100,000.00 1,972,100,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 2,178,078,353.90 2,178,078,353.90 減：庫存股 其他綜合收益 4,930,520.07 4,930,520.07 專項儲備 盈余公積 68,393,546.42 68,291,853.46 -101,692.96 未分配利潤 6,015,729.26 5,100,492.61 -915,236.65 所有者權益（或股東權益）合計 4,224,587,629.58 4,228,501,220.04 3,913,590.46 負債和所有者權益 （或股

390、東權益）總計 8,086,143,168.50 8,090,926,850.74 4,783,682.24 各項目調整情況的說明： 適用 不適用 (4).(4). 2019 年起執行新金融工具準則或新租賃準則追溯調整前期比較數據說明年起執行新金融工具準則或新租賃準則追溯調整前期比較數據說明 適用 不適用 本公司于 2019 年 1 月 1 日首次執行新金融工具準則， 對金融資產進行了重分類， 將前期劃分為可供出售金融資產重新分類為其他權益工具投資并對其累計的其他綜合收益調整了當年年初遞延所得稅負債。公司依據信用風險特征將應收款項劃分為若干組合，并在組合基礎上計算預期信用損失，調整了年初應收賬款

391、和其他應收款和當年年初留存收益。 公司對 2019 年 1 月 1 日報表項目進行追溯調整，不追溯調整上期比較報表。 45.45. 其他其他 適用 不適用 六、六、 稅項稅項 1.1. 主要稅種及稅率主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 適用 不適用 稅種 計稅依據 稅率 2019 年年度報告 116 / 181 增值稅 應稅收入 16%、13%、10%、9%、6%、5% 城市維護建設稅 應納流轉稅額 7%、5% 教育稅附加 應納流轉稅額 3% 地方教育稅附加 應納流轉稅額 2% 企業所得稅 應納稅所得額 15%、20%、25% 注：根據財政部、稅務總局、海關總署公告 2019 年第 39 號，

392、自 2019 年 4 月 1 日起，本公司發生增值稅應稅銷售行為，原適用 16%稅率的，稅率調整為 13%；原適用 10%稅率的，稅率調整為 9%。 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 適用 不適用 納稅主體名稱 所得稅稅率（%） 撫順實林特殊鋼有限公司 25% 撫順欣興特鋼板材有限公司 25% 撫順撫特賓館有限公司 20% 撫順鑫朗物業有限公司 20% 撫順百通匯商貿有限公司 25% 遼寧通寶投資有限公司 20% 2.2. 稅收優惠稅收優惠 適用 不適用 (1)公司 2019 年 10 月 11 日獲得遼寧省科學技術廳、遼寧省財政廳、國家稅務總局遼寧省稅務局聯合批準頒發的高新技術

393、企業證書 （編號：GR201921000897）。根據企業所得稅法的規定，2019 年度、2020 年度、2021 年度減按 15%的稅率繳納企業所得稅。 (2)依據中華人民共和國企業所得稅法第四章第三十四條關于環境保護專用設備企業所得稅優惠目錄、節能節水專用設備企業所得稅優惠目錄規定，購買并使用的部分節能節水專用設備、環境保護專用設備符合目錄規定，按購置節能節水專用設備、環境保護專用設備投資額的 10%抵免企業所得稅。 (3)依據中華人民共和國企業所得稅法及其實施條例、企業研究開發費用稅前扣除管理辦法(試行)(國稅發2008116 號)相關規定，公司為開發新技術、新產品、新工藝發生的研究開發

394、費用， 未形成無形資產計入當期損益的， 在按照規定據實扣除的基礎上， 按照研究開發費用的 50%加計扣除。 (4)依據財政部、稅務總局、科技部關于提高研究開發費用稅前加計扣除比例的通知(財稅201899 號) 相關規定，公司開展研發活動中實際發生的研發費用，未形成無形資產計入當期損益的，在按規定據實扣除的基礎上，在 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期間，再按照實際發生額的 75%在稅前加計扣除。 3.3. 其他其他 適用 不適用 七、七、 合并財務報表項目注釋合并財務報表項目注釋 1 1、 貨幣資金貨幣資金 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額

395、期初余額 庫存現金 銀行存款 136,413,172.93 417,527,790.07 其他貨幣資金 14,755,935.90 18,545,678.44 2019 年年度報告 117 / 181 合計 151,169,108.83 436,073,468.51 其中： 存放在境外的款項總額 其他說明 其中受限制的貨幣資金明細如下： 項 目 期末余額 期初余額 銀行承兌匯票保證金 信用證保證金 14,755,935.90 18,545,678.44 履約保證金 質押凍結 15,488.84 合 計 14,755,935.90 18,561,167.28 期末數較期初數減少 284,904,

396、359.68 元，減少比例為 65.33%，主要系委托理財所致。 2 2、 交易性金融資產交易性金融資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 1,207,702,823.22 其中： 債務工具投資 1,207,702,823.22 合計 1,207,702,823.22 其他說明： 適用 不適用 (1)期末余額為公司持有的中國工商銀行撫順望花支行、中國建設銀行撫順望花支行、中國民生銀行大連分行、華夏銀行沈陽分行發行的非保本浮動收益型理財產品。其中委托中國民生銀行大連分行理財的 326,170,000.00 元，系應付票據

397、的保證金。 (2)期末數較期初數增加 1,207,702,823.22 元，主要系委托理財所致。 3 3、 衍生金融資產衍生金融資產 適用 不適用 4 4、 應收票據應收票據 (1). (1). 應收票據分類列示應收票據分類列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 295,947,108.03 234,095,543.99 商業承兌票據 315,118,445.81 585,264,325.19 合計 611,065,553.84 819,359,869.18 2019 年年度報告 118 / 181 (2). (2). 期末公司已期末公司已質押質押的

398、應收票據的應收票據 適用 不適用 (3). (3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌票據 811,908,180.28 商業承兌票據 317,512,741.23 合計 1,129,420,921.51 期末公司已背書且在資產負債表日尚未到期的應收票據金額為 826,615,712.94 元，到期區間2020 年 1 月 1 日至 2020 年 11 月 22 日。 期末公司已貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據金額為 30

399、2,805,208.57 元，到期區間2020 年 1 月 1 日至 2020 年 5 月 29 日。 (4). (4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 適用 不適用 (5). (5). 按壞賬計提方法分類披露按壞賬計提方法分類披露 適用 不適用 按單項計提壞賬準備： 適用 不適用 按組合計提壞賬準備： 適用 不適用 如按預期信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收款披露： 適用 不適用 (6). (6). 壞賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用 (7). (7). 本期實際核銷的應收票據情況本期實際核銷的應收票據情況 適用

400、不適用 其他說明 適用 不適用 5 5、 應收賬款應收賬款 (1).(1). 按賬齡披露按賬齡披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末賬面余額 1 年以內 其中：1 年以內分項 1 年以內小計 542,365,443.09 1 至 2 年 13,494,705.55 2 至 3 年 127,551,832.91 3 年以上 2,666,984.88 2019 年年度報告 119 / 181 合計 686,078,966.43 (2).(2). 按壞賬計提方法分類披露按壞賬計提方法分類披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價

401、值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 按單項計提壞賬準備 88,833,223.93 12.95 44,479,821.02 50.07 44,353,402.91 165,456,903.39 20.50 82,914,453.92 50.11 82,542,449.47 按組合計提壞賬準備 597,245,742.50 87.05 34,353,023.97 5.75 562,892,718.53 641,530,437.60 79.50 35,924,836.11 5.60 605,605,601.49 合計

402、686,078,966.43 100.00 78,832,844.99 11.49 607,246,121.44 806,987,340.99 100.00 118,839,290.03 14.73 688,148,050.96 按單項計提壞賬準備： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 名稱 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例（%） 計提理由 中航特材工業(西安)有限公司 88,706,805.82 44,353,402.91 50.00 存在收不回來的可能性 上海成響物資有限公司 124,217.69 124,217.69 100.00 無法收回的可能性很大 沈陽忠屹金屬材料有限公司

403、2,200.42 2,200.42 100.00 無法收回的可能性很大 合計 88,833,223.93 44,479,821.02 50.07 按單項計提壞賬準備的說明： 適用 不適用 按組合計提壞賬準備： 適用 不適用 組合計提項目：賬齡分析組合 單位：元 幣種：人民幣 名稱 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例（%） 1 年以內 542,365,443.09 27,118,272.16 5.00 1 至 2 年 13,494,705.55 809,682.33 6.00 2 至 3 年 38,845,027.09 3,884,502.71 10.00 3 年以上 2,540,566.7

404、7 2,540,566.77 100.00 合計 597,245,742.50 34,353,023.97 5.60 按組合計提壞賬的確認標準及說明： 2019 年年度報告 120 / 181 適用 不適用 如按預期信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收款披露： 適用 不適用 (3).(3). 壞賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期初余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其他變動 單項計提壞賬準備 82,914,453.92 38,434,632.90 44,479,821.02 按組合計提壞賬準備 35,924,836.11

405、1,569,377.67 2,434.47 34,353,023.97 合計 118,839,290.03 40,004,010.57 2,434.47 78,832,844.99 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 收回或轉回金額 收回方式 中航特材工業(西安)有限公司 38,189,046.57 債務和解 合計 38,189,046.57 / 其他說明： 陜西省西安市中級人民法院于 2020 年 1 月 17 日作出(2018)陜 01 破 35-19 號民事裁定書， 認可債務人中航特材工業(西安)有限公司與和解債權人達成的和解協議， 終

406、止中航特材工業(西安)有限公司和解程序。 (4).(4). 本期實際核銷的應收本期實際核銷的應收賬款賬款情況情況 適用 不適用 (5).(5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 適用 不適用 單位名稱 金額 占應收賬款總額的比例(%) 壞賬準備期末余額 第一名 96,870,403.85 14.12 6,616,590.93 第二名 91,432,136.68 13.33 4,571,606.83 第三名 88,706,805.82 12.93 44,353,402.91 第四名 79,315,617.51 11.56 4,054,455.

407、09 第五名 57,467,187.06 8.38 2,873,359.35 合 計 413,792,150.92 60.32 62,469,415.11 2019 年年度報告 121 / 181 (6).(6). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 適用 不適用 (7).(7). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 6 6、 應收款項融資應收款項融資 適用 不適用 7 7、 預付款項預付款項 (1).(1). 預付款項按賬齡列示預付款項按賬齡列示 適用 不適用 單位：元

408、 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 74,189,662.76 88.25 121,182,471.46 87.74 1 至 2 年 817,892.61 0.97 12,263,884.71 8.88 2 至 3 年 9,061,623.22 10.78 4,661,132.67 3.38 3 年以上 合計 84,069,178.59 100.00 138,107,488.84 100.00 賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明： 賬齡超過 1 年的大額預付款項情況 單位名稱 期末余額 賬齡 未及時結算的原因 第一名

409、6,356,863.84 2-3 年 未結算 第二名 2,374,759.38 2-3 年 未結算 合 計 8,731,623.22 (2).(2). 按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 適用 不適用 單位名稱 金額 占預付款項總額 的比例(%) 預付時間 未結算原因 第一名 24,862,834.24 29.57 2019 年 未到結算期 第二名 7,173,695.00 8.53 2019 年 未到結算期 第三名 6,878,160.00 8.18 2019 年 未到結算期 第四名 6,097,438.43 7.25 2019 年 未到結算

410、期 第五名 4,152,434.40 4.94 2019 年 未到結算期 2019 年年度報告 122 / 181 單位名稱 金額 占預付款項總額 的比例(%) 預付時間 未結算原因 合 計 49,164,562.07 58.47 其他說明 適用 不適用 預付關聯方款項見附注“十二、關聯方及關聯交易”。 期末數較期初數減少 54,038,310.25 元，減少比例為 39.13%，主要系結算所致。 8 8、 其他應收款其他應收款 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應收利息 應收股利 其他應收款 8,081,980.93 10,739,106.41

411、 合計 8,081,980.93 10,739,106.41 其他說明： 適用 不適用 應收利息應收利息 (1).(1). 應收利息分類應收利息分類 適用 不適用 (2).(2). 重要逾期利息重要逾期利息 適用 不適用 (3).(3). 壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 應收股利應收股利 (1).(1). 應收股利應收股利 適用 不適用 (2).(2). 重要的賬齡超過重要的賬齡超過 1 1 年的應收股利年的應收股利 適用 不適用 (3).(3). 壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 2019 年年度報告 123

412、/ 181 其他應收款其他應收款 (1).(1). 按賬齡披露按賬齡披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末賬面余額 1 年以內 其中：1 年以內分項 1 年以內小計 16,919,309.49 1 至 2 年 2,942,207.78 2 至 3 年 7,140,741.17 3 年以上 34,739,111.97 合計 61,741,370.41 (2).(2). 按款項性質分類情況按款項性質分類情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 往來款項及墊付款 49,445,543.21 54,985,487.60 保證金及借款 12,295

413、,827.20 8,727,955.97 合計 61,741,370.41 63,713,443.57 (3).(3). 壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 壞賬準備 第一階段 第二階段 第三階段 合計 未來12個月預期信用損失 整個存續期預期信用損失(未發生信用減值) 整個存續期預期信用損失(已發生信用減值) 2019年1月1日余額 388,653.00 15,571,986.75 37,013,697.41 52,974,337.16 本期計提 4,132.82 9,104,690.45 9,108,823.27 本期轉回 82,248.09 993,0

414、52.90 7,317,069.96 8,392,370.95 本期核銷 31,400.00 31,400.00 2019年12月31日余額 310,537.73 23,652,224.30 29,696,627.45 53,659,389.48 對本期發生損失準備變動的其他應收款賬面余額顯著變動的情況說明： 適用 不適用 本期壞賬準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據： 適用 不適用 (4).(4). 壞賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期初余額 本期變動金額 期末余額 2019 年年度報告 124 / 181 計提 收回或轉回 轉

415、銷或核銷 其他變動 單項計提壞賬準備 37,013,697.41 7,317,069.96 29,696,627.45 按組合計提壞賬準備 15,960,639.75 9,108,823.27 1,075,300.99 31,400.00 23,962,762.03 合計 52,974,337.16 9,108,823.27 8,392,370.95 31,400.00 53,659,389.48 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 適用 不適用 (5).(5). 本期實際核銷的其他應收款情況本期實際核銷的其他應收款情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 核銷金額 實際核銷的其他

416、應收款 31,400.00 其中重要的其他應收款核銷情況： 適用 不適用 其他應收款核銷說明： 適用 不適用 (6).(6). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例(%) 壞賬準備 期末余額 第一名 預付貨款 10,670,299.52 2-3 年以上 17.28 10,670,299.52 第二名 預付貨款 6,882,237.53 3 年以上 11.15 6,882,237.53 第三名 預付貨款 6,671,097.28 3 年

417、以上 10.80 6,671,097.28 第四名 預付貨款 5,401,889.35 1 年以內 8.75 5,401,889.35 第五名 預付貨款 5,306,665.42 1 年以內 8.59 5,306,665.42 合計 34,932,189.10 56.57 34,932,189.10 (7).(7). 涉及政府補助的應收款項涉及政府補助的應收款項 適用 不適用 (8).(8). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 適用 不適用 (9).(9). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額 適

418、用 不適用 其他說明： 2019 年年度報告 125 / 181 適用 不適用 9 9、 存貨存貨 (1).(1). 存貨分類存貨分類 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 存貨跌價準備/合同履約成本減值準備 賬面價值 賬面余額 存貨跌價準備/合同履約成本減值準備 賬面價值 原材料 585,464,597.67 1,131,209.65 584,333,388.02 607,316,539.56 1,139,083.06 606,177,456.50 在產品 524,438,127.02 16,174,122.17 508,264,004.85 456,38

419、5,988.79 10,541,675.30 445,844,313.49 庫存商品 552,150,472.34 42,708,900.80 509,441,571.54 510,233,807.64 40,653,752.46 469,580,055.18 合計 1,662,053,197.03 60,014,232.62 1,602,038,964.41 1,573,936,335.99 52,334,510.82 1,521,601,825.17 (2).(2). 存貨跌價準備及合同履約成本減值準備存貨跌價準備及合同履約成本減值準備 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額

420、 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 原材料 1,139,083.06 116,886.24 124,759.65 1,131,209.65 在產品 10,541,675.30 16,174,122.17 10,541,675.30 16,174,122.17 庫存商品 40,653,752.46 40,961,699.66 38,906,551.32 42,708,900.80 合計 52,334,510.82 57,252,708.07 49,572,986.27 60,014,232.62 (3).(3). 存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明存貨期末

421、余額含有借款費用資本化金額的說明 適用 不適用 (4).(4). 合同履約成本本期攤銷金額的說明合同履約成本本期攤銷金額的說明 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 存貨跌價準備情況 項 目 計提存貨跌價準備的依據 本期轉銷存貨跌價準備的原因 本期轉回金額占該項存貨期末余額的比例 2019 年年度報告 126 / 181 原材料 成本高于可變現凈值 上年計提存貨跌價準備的原材料本期已銷售 在產品 成本高于可變現凈值 上年計提存貨跌價準備的在產品本期已銷售 庫存商品 成本高于可變現凈值 上年計提存貨跌價準備的庫存商品本期已銷售 1010、 合同資產合同資產 (1).(1). 合同資產情況合同資產

422、情況 適用 不適用 (2).(2). 報告期內賬面價值發生重大變動的金額和原因報告期內賬面價值發生重大變動的金額和原因 適用 不適用 (3).(3). 本期合同資產計提減值準備情況本期合同資產計提減值準備情況 適用 不適用 如按預期信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收款披露： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 1111、 持有待售資產持有待售資產 適用 不適用 1212、 一年內到期的非流動資產一年內到期的非流動資產 適用 不適用 期末重要的債權投資和其他債權投資： 適用 不適用 1313、 其他流動資產其他流動資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額

423、 待抵扣進項稅額 2,214.85 預繳企業所得稅額 298,119.30 256,722.11 合計 300,334.15 256,722.11 1414、 債權投資債權投資 (1).(1). 債權投資情況債權投資情況 適用 不適用 (2).(2). 期末重要的債權投資期末重要的債權投資 適用 不適用 (3).(3). 減值準備計提情況減值準備計提情況 適用 不適用 本期減值準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據 適用 不適用 其他說明 2019 年年度報告 127 / 181 適用 不適用 1515、 其他債權投資其他債權投資 (1).(1). 其他債權投資情況其他債

424、權投資情況 適用 不適用 (2).(2). 期末重要的其他債權投資期末重要的其他債權投資 適用 不適用 (3).(3). 減值準備計提情況減值準備計提情況 適用 不適用 本期減值準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 1616、 長期應收款長期應收款 (1).(1). 長期應收款情況長期應收款情況 適用 不適用 (2).(2). 壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 本期壞賬準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據 適用 不適用 (3).(3). 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款因金融資產轉移而終止

425、確認的長期應收款 適用 不適用 (4).(4). 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 1717、 長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 二、聯營企業 2019 年年度報告 128 / 181 東北特鋼集團機電工程有限公司 0 小計 0 合計 0 其他說明 公司按權益法確認的公司之聯營企業東北特

426、鋼集團機電工程有限公司凈虧損，導致長期股權投資賬面價值減記至零，其余未確認的應分擔公司之聯營企業東北特鋼集團機電工程有限公司的凈虧損已作備查登記。 1818、 其他權益工具投資其他權益工具投資 (1).(1). 其他權益工具投資情況其他權益工具投資情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 非交易性權益工具投資 18,561,466.11 18,100,611.85 合計 18,561,466.11 18,100,611.85 (2).(2). 非交易性權益工具投資的情況非交易性權益工具投資的情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期確認的股利收入 累計利

427、得 累計損失 其他綜合收益轉入留存收益的金額 指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的原因 其他綜合收益轉入留存收益的原因 東北特鋼集團上海殊鋼有限公司 不以出售為目的 深圳市兆恒撫順特鋼有限公司 6,261,466.11 不以出售為目的 中航特材工業(西安)有限公司 13,641,234.68 不以出售為目的 合 計 6,261,466.11 13,641,234.68 其他說明： 適用 不適用 1919、 其他非流動金融資產其他非流動金融資產 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 2019 年年度報告 129 / 181 2020、 投資性房地產投資性房地產 投資性房地產計量模式

428、(1).(1). 采用成本計量模式的投資性房地產采用成本計量模式的投資性房地產 單位：元 幣種：人民幣 項目 房屋、建筑物 合計 一、賬面原值 1.期初余額 16,544,005.47 16,544,005.47 3.本期減少金額 16,544,005.47 16,544,005.47 （1）處置 （2）其他轉出 16,544,005.47 16,544,005.47 二、累計折舊和累計攤銷 1.期初余額 14,164,500.80 14,164,500.80 2.本期增加金額 77,244.96 77,244.96 （1）計提或攤銷 77,244.96 77,244.96 3.本期減少金額

429、14,241,745.76 14,241,745.76 （1）處置 （2）其他轉出 14,241,745.76 14,241,745.76 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 2.期初賬面價值 2,379,504.67 2,379,504.67 (2).(2). 未辦妥產權證書的投資性房地產情況未辦妥產權證書的投資性房地產情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 期末數較期初數減少 2,379,504.67 元，主要系聯營企業東北特殊集團機電工程有限公司破產清算，公司終止租賃所致。 2121、 固定資產固定資產 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額

430、 期初余額 固定資產 3,354,405,705.69 2,691,226,014.03 固定資產清理 合計 3,354,405,705.69 2,691,226,014.03 其他說明： 適用 不適用 固定資產固定資產 (1).(1). 固定資產情況固定資產情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 合計 一、賬面原值： 2019 年年度報告 130 / 181 1.期初余額 1,255,578,371.88 4,949,348,420.27 103,471,575.90 6,308,398,368.05 2.本期增加金額 157,458,177.53

431、 650,320,332.41 11,997,407.70 819,775,917.64 （1）購置 54,545.87 21,222,427.84 8,993,390.92 30,270,364.63 （2）在建工程轉入 138,774,967.89 629,097,904.57 2,627,692.86 770,500,565.32 （3）企業合并增加 (4)其他 18,628,663.77 376,323.92 19,004,987.69 3.本期減少金額 948,650.00 201,715,469.30 5,858,040.66 208,522,159.96 （1）處置或報廢 948

432、,650.00 200,005,114.57 5,669,944.88 206,623,709.45 （2）其他轉出 1,710,354.73 188,095.78 1,898,450.51 4.期末余額 1,412,087,899.41 5,397,953,283.38 109,610,942.94 6,919,652,125.73 二、累計折舊 1.期初余額 599,666,921.07 2,801,253,597.51 86,389,461.77 3,487,309,980.35 2.本期增加金額 35,521,464.38 109,227,333.42 4,155,558.24 148

433、,904,356.04 （1）計提 21,279,718.62 109,227,333.42 4,155,558.24 134,662,610.28 （2）其他 14,241,745.76 14,241,745.76 3.本期減少金額 920,190.50 191,902,802.68 5,683,702.48 198,506,695.66 （1）處置或報廢 920,190.50 190,650,374.65 5,501,249.57 197,071,814.72 （2）其他轉出 1,252,428.03 182,452.91 1,434,880.94 4.期末余額 634,268,194.9

434、5 2,718,578,128.25 84,861,317.53 3,437,707,640.73 三、減值準備 1.期初余額 37,087,092.12 92,679,913.22 95,368.33 129,862,373.67 2.本期增加金額 4,465,347.62 800,889.43 340,323.92 5,606,560.97 （1）計提 4,465,347.62 800,889.43 340,323.92 5,606,560.97 3.本期減少金額 7,883,669.24 46,486.09 7,930,155.33 （1）處置或報廢 7,883,669.24 46,48

435、6.09 7,930,155.33 （2）其他轉出 2019 年年度報告 131 / 181 4.期末余額 41,552,439.74 85,597,133.41 389,206.16 127,538,779.31 四、賬面價值 1.期末賬面價值 736,267,264.72 2,593,778,021.72 24,360,419.25 3,354,405,705.69 2.期初賬面價值 618,824,358.69 2,055,414,909.54 16,986,745.80 2,691,226,014.03 (2).(2). 暫時閑置的固定資產情況暫時閑置的固定資產情況 適用 不適用 (3

436、).(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況通過融資租賃租入的固定資產情況 適用 不適用 (4).(4). 通過經營租賃租出的固定資產通過經營租賃租出的固定資產 適用 不適用 (5).(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況未辦妥產權證書的固定資產情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 電焊條廠房產 264,085.20 歷史遺留 其他說明： 適用 不適用 期末用于擔保的固定資產，具體詳見本附注“45 長期借款”、“81 所有權或使用權受到限制的資產”。 固定資產清理固定資產清理 適用 不適用 2222、 在建工程在建工程 項目列示項目列示 適用 不適用

437、 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 在建工程 103,820,406.41 776,468,254.47 工程物資 合計 103,820,406.41 776,468,254.47 其他說明： 適用 不適用 在建工程在建工程 (1).(1). 在建工程情況在建工程情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 FJ08 改-30 39,972,265.19 39,972,265.19 2019 年年度報告 132 / 181 FJ13 改-33 9,012,235.23 9,012,235.23

438、29,000,320.83 29,000,320.83 FJ13 改-36 17,820,698.18 17,820,698.18 17,820,698.18 17,820,698.18 FS12 改-24 50,099,436.95 50,099,436.95 628,929,076.79 628,929,076.79 零星工程 26,888,036.05 26,888,036.05 60,745,893.48 60,745,893.48 合計 103,820,406.41 103,820,406.41 776,468,254.47 776,468,254.47 期末數較期初數減少 672,

439、647,848.06 元，減少比例為 86.63%，主要系工程轉固所致。 (2).(2). 重要在建工程項目本期變動情況重要在建工程項目本期變動情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 預算數 期初 余額 本期增加金額 本期轉入固定資產金額 本期其他減少金額 期末 余額 工程累計投入占預算比例(%) 工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金來源 FJ08 改-30 117,000,000.00 39,972,265.19 8,507,694.42 48,479,959.61 109.46 100.00 3,940,499.24 自籌 FJ

440、13 改-33 26,000,000.00 29,000,320.83 5,106,749.31 25,094,834.91 9,012,235.23 131.18 95.00 1,777,672.65 自籌 FJ13 改-36 22,000,000.00 17,820,698.18 17,820,698.18 81.00 80.00 2,079,639.80 自籌 FS12 改-24 970,740,000.00 628,929,076.79 43,893,953.84 622,723,593.68 50,099,436.95 69.31 90.00 43,050,297.76 17,348

441、,719.42 4.41 自籌 零星工程 60,745,893.48 44,725,400.60 74,202,177.12 4,381,080.91 26,888,036.05 自籌 合計 1,135,740,000 776,468,254.47 102,233,798.17 770,500,565.32 4,381,080.91 103,820,406.41 50,848,109.45 17,348,719.42 (3).(3). 本期計提在建工程減值準備情況本期計提在建工程減值準備情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 期末用于擔保的在建工程，具體詳見本附注“45 長期借款”、“81

442、 所有權或使用權受到限制的資產”。 2019 年年度報告 133 / 181 工程物資工程物資 (1).(1). 工程物資情況工程物資情況 適用 不適用 2323、 生產性生物資產生產性生物資產 (1).(1). 采用成本計量模式的生產性生物資產采用成本計量模式的生產性生物資產 適用 不適用 (2).(2). 采用公允價值計量模式的生產性生物資產采用公允價值計量模式的生產性生物資產 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 2424、 油氣資產油氣資產 適用 不適用 2525、 使用權資產使用權資產 適用 不適用 2626、 無形資產無形資產 (1).(1). 無形資產情況無形資產情況 適用 不適

443、用 單位：元 幣種：人民幣 項目 土地使用權 軟件 合計 一、賬面原值 1.期初余額 995,655,576.00 6,865,850.69 1,002,521,426.69 2.本期增加金額 1,179,082.41 1,179,082.41 (1)購置 1,179,082.41 1,179,082.41 3.本期減少金額 7,161,988.84 7,161,988.84 (1)處置 （2）其他 7,161,988.84 7,161,988.84 4.期末余額 988,493,587.16 8,044,933.10 996,538,520.26 二、累計攤銷 1.期初余額 165,078,

444、683.70 4,778,833.68 169,857,517.38 2.本期增加金額 28,720,953.63 658,750.52 29,379,704.15 （1）計提 28,720,953.63 658,750.52 29,379,704.15 3.本期減少金額 1,274,110.40 1,274,110.40 (1)處置 （2）其他 1,274,110.40 1,274,110.40 4.期末余額 192,525,526.93 5,437,584.20 197,963,111.13 四、賬面價值 1.期末賬面價值 795,968,060.23 2,607,348.90 798,5

445、75,409.13 2.期初賬面價值 830,576,892.30 2,087,017.01 832,663,909.31 2019 年年度報告 134 / 181 (2).(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況未辦妥產權證書的土地使用權情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 焊條廠土地 1,004,400.00 歷史遺留 廠區土地 16,197,945.94 手續繁雜 合 計 17,202,345.94 其他說明： 適用 不適用 期末用于擔保的無形資產，具體詳見本附注“45 長期借款”、“81 所有權或使用權受到限制的資產”。 2727、 開發開發

446、支出支出 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初 余額 本期增加金額 本期減少金額 期末 余額 內部開發支出 其他 轉入當期損益 項目 1 47,814,060.54 47,814,060.54 項目 2 9,226,302.55 9,226,302.55 項目 3 49,570,828.94 49,570,828.94 項目 4 8,746,501.80 8,746,501.80 項目 5 13,463,902.58 13,463,902.58 項目 6 7,072,117.61 7,072,117.61 項目 7 16,538,092.65 16,538,092.65 項目 8

447、16,333,622.10 16,333,622.10 項目 9 14,120,458.93 14,120,458.93 項目 10 29,855,085.75 29,855,085.75 項目 11 43,256,279.41 43,256,279.41 項目 12 5,418,686.75 5,418,686.75 項目 13 29,025,436.67 29,025,436.67 項目 14 9,606.83 9,606.83 項目 15 3,238,962.95 3,238,962.95 項目 16 359,973.54 359,973.54 項目 17 3,488,917.58 3,

448、488,917.58 項目 18 1,342.24 1,342.24 項目 19 15,816.40 15,816.40 項目 20 465,328.51 465,328.51 項目 21 185,332.13 185,332.13 項目 22 14,874.82 14,874.82 項目 23 11,855.81 11,855.81 項目 24 6,616.91 6,616.91 項目 25 804,552.75 804,552.75 項目 26 436,093.67 436,093.67 項目 27 19,594.01 19,594.01 項目 28 57,138.51 57,138.51

449、 項目 29 970.75 970.75 項目 30 6,652.45 6,652.45 2019 年年度報告 135 / 181 項目 31 15,526.42 15,526.42 項目 32 1,457.87 1,457.87 項目 33 2,914,747.78 2,914,747.78 項目 34 -560,600.00 -560,600.00 合計 290,441,376.28 11,494,761.93 301,936,138.21 2828、 商譽商譽 (1).(1). 商譽賬面原值商譽賬面原值 適用 不適用 (2).(2). 商譽減值準備商譽減值準備 適用 不適用 (3).(3

450、). 商譽所在資產組或資產組組合的相關信息商譽所在資產組或資產組組合的相關信息 適用 不適用 (4).(4). 說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法 適用 不適用 (5).(5). 商譽減值測試的影響商譽減值測試的影響 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 2929、 長期待攤費用長期待攤費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初

451、余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 環 境 改 造 工程 4,611,333.12 2,028,088.09 2,583,245.03 顧問費 3,450,000.00 517,500.00 2,932,500.00 合計 8,061,333.12 2,545,588.09 5,515,745.03 其他說明： 期末數較期初數減少 2,545,588.09 元，減少比例為 31.58%，主要系本期攤銷所致。 3030、 遞延所得稅資產遞延所得稅資產/ / 遞延所得稅負債遞延所得稅負債 (1).(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產未經抵銷的遞延所得稅資產 適用 不適用 (2)

452、.(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債未經抵銷的遞延所得稅負債 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應納稅暫時性差異 遞延所得稅 負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅 負債 2019 年年度報告 136 / 181 其他權益工具投資公允價值變動 6,261,466.11 939,219.92 5,800,611.85 870,091.78 交易性金融資產公允價值變動 15,510,823.22 2,326,623.48 同一控制下企業合并 6,670,032.90 1,667,508.23 6,670,032.90 1,667,508.23 合計 28,442,322.

453、23 4,933,351.63 12,470,644.75 2,537,600.01 (3).(3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 適用 不適用 (4).(4). 未確認遞延所得稅資產明細未確認遞延所得稅資產明細 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 333,686,481.08 354,010,511.68 可抵扣虧損 748,030,376.76 1,079,402,019.76 合計 1,081,716,857.84 1,433,412,531.44 (5).(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵

454、扣虧損將于以下年度到期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 年份 期末金額 期初金額 備注 2019 年 103,374,631.81 2020 年 93,773,850.22 7,856,509.27 2021 年 228,230,598.44 79,166,986.82 2022 年 363,123,375.66 283,928,699.68 2023 年 57,870,183.73 605,075,192.18 2024 年 5,032,368.71 合計 748,030,376.76 1,079,402,019.76 / 其他說明： 適

455、用 不適用 遞延所得稅負債期末數較期初數增加 2,395,751.62 元，增加比例為 94.41%，主要系公允價值變動所致。 3131、 其他非流動資產其他非流動資產 適用 不適用 3232、 短期借款短期借款 (1).(1). 短期借款分類短期借款分類 適用 不適用 (2).(2). 已逾期未償還的短期借款情況已逾期未償還的短期借款情況 適用 不適用 其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下： 適用 不適用 其他說明 2019 年年度報告 137 / 181 適用 不適用 3333、 交易性金融負債交易性金融負債 適用 不適用 3434、 衍生衍生金融金融負債負債 適用 不適用 3535、

456、 應付票據應付票據 (1).(1). 應付票據列示應付票據列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末余額 期初余額 銀行承兌匯票 326,169,000.00 合計 326,169,000.00 本期末已到期未支付的應付票據總額為 0 元。 期末數較期初數增加 326,169,000.00 元，主要系開具票據所致。 截止 2019 年 12 月 31 日，應付票據中應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位款項詳見附注“十二、關聯方及關聯交易”。 期末應付關聯方款項情況詳見附注“十二、關聯方及關聯交易”。 3636、 應付賬款應付賬款 (1).(1). 應付賬款列示應付

457、賬款列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應付貨款 602,431,905.87 573,987,636.20 合計 602,431,905.87 573,987,636.20 (2).(2). 賬齡超過賬齡超過 1 1 年的重要應付賬款年的重要應付賬款 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 期末應付賬款中應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位款項詳見附注“十二、 關聯方及關聯交易”。 期末應付賬款中應付關聯方款項情況詳見附注“十二、關聯方及關聯交易”。 3737、 預收款項預收款項 (1). (1). 預收賬款項列示預收賬款項列示 適用 不適用

458、 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 預收貨款 207,656,320.74 160,900,273.62 合計 207,656,320.74 160,900,273.62 2019 年年度報告 138 / 181 (2). (2). 賬齡超過賬齡超過 1 1 年的重要預收款項年的重要預收款項 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 期末余額中無預收持本公司 5% (含 5%)以上表決權股份的股東單位情況。 期末預收賬款中預收關聯方情況詳見附注“十二、關聯方及關聯交易”。 3838、 合同負債合同負債 (1).(1). 合同負債情況合同負債情況 適用 不適用 (2).(2). 報告

459、期內賬面價值發生重大變動的金額和原因報告期內賬面價值發生重大變動的金額和原因 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 3939、 應付職工薪酬應付職工薪酬 (1).(1). 應付職工薪酬列示應付職工薪酬列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 10,247,904.03 655,023,571.42 648,975,398.11 16,296,077.34 二、離職后福利-設定提存計劃 91,280,397.57 91,280,397.57 三、辭退福利 672,097.76 672,097.76 合計 10,247,904.03

460、746,976,066.75 740,927,893.44 16,296,077.34 (2).(2). 短期薪酬列示短期薪酬列示 適用 不適用 單位：元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 530,983,413.06 530,983,413.06 二、職工福利費 25,090,540.11 25,090,540.11 三、社會保險費 488,573.37 44,795,084.11 44,951,311.48 332,346.00 其中：醫療保險費 32,872,362.82 32,872,362.82 工傷保險費 156,227.37

461、11,493,552.18 11,649,779.55 生育保險費 332,346.00 429,169.11 429,169.11 332,346.00 四、住房公積金 43,163,791.00 43,163,791.00 五、工會經費和職工教育經費 9,759,330.66 10,990,743.14 4,786,342.46 15,963,731.34 合計 10,247,904.03 655,023,571.42 648,975,398.11 16,296,077.34 2019 年年度報告 139 / 181 (3).(3). 設定提存計劃列示設定提存計劃列示 適用 不適用 單位：

462、元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 88,731,538.85 88,731,538.85 2、失業保險費 2,548,858.72 2,548,858.72 3、企業年金繳費 合計 91,280,397.57 91,280,397.57 期末數較期初數增加 6,048,173.31 元，增加比例為 59.02%，主要系工會經費增加所致。 其他說明： 適用 不適用 4040、 應交稅費應交稅費 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 增值稅 15,920,601.89 4,821,288.75 企業所得稅 -26,776,3

463、40.05 -26,763,929.26 個人所得稅 183,229.37 194,103.41 城市維護建設稅 1,462,721.33 1,001,363.05 房產稅 1,233,478.74 1,238,466.55 土地使用稅 2,345,528.63 2,357,704.63 教育費附加 629,230.68 431,388.82 地方教育附加 419,325.24 287,430.71 印花稅 869,765.14 876,448.71 環保稅 79,219.58 150,748.31 合計 -3,633,239.45 -15,404,986.32 其他說明： 期末數較期初數增加

464、 11,771,746.87 元，增加比例為 76.42%，主要系未交增值稅增加所致。 4141、 其他應付款其他應付款 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 其他應付款 93,254,241.83 181,731,706.32 合計 93,254,241.83 181,731,706.32 其他說明： 適用 不適用 應付利息應付利息 (1).(1). 分類列示分類列示 適用 不適用 2019 年年度報告 140 / 181 應付股利應付股利 (1).(1). 分類列示分類列示 適用 不適用 其他應付款其他應付款 (1). (1). 按款項性質列示其

465、他應付款按款項性質列示其他應付款 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應付工程款 1,772,670.96 145,896,512.34 往來款 63,889,110.17 31,610,051.23 代扣款項 27,592,460.70 4,225,142.75 合計 93,254,241.83 181,731,706.32 期末其他應付款中無應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位款項。 應付關聯方情況詳見附注“十二、關聯方及關聯交易”。 期末數較期初數減少 88,477,464.49 元，減少比例為 48.69%，主要系減少應付工程款減少所致。

466、(2). (2). 賬齡超過賬齡超過 1 1 年的重要其他應付款年的重要其他應付款 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 4242、 持有持有待售負債待售負債 適用 不適用 4343、 1 1 年內到期的非流動負債年內到期的非流動負債 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 1 年內到期的長期應付款 13,000,000.00 13,000,000.00 合計 13,000,000.00 13,000,000.00 其他說明： 無 4444、 其他流動負債其他流動負債 其他流動負債情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 預提費用 11,9

467、62,730.71 28,867,439.36 合計 11,962,730.71 28,867,439.36 期末數較期初數減少 16,904,708.65 元，減少比例為 58.56%，主要系支付預提費用所致。 短期應付債券的增減變動： 適用 不適用 其他說明： 2019 年年度報告 141 / 181 適用 不適用 4545、 長期借款長期借款 (1). (1). 長期借款分類長期借款分類 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 抵押借款 588,946,800.69 588,946,800.69 保證借款 1,820,553,096.00 1,820,553,09

468、6.00 合計 2,409,499,896.69 2,409,499,896.69 長期借款分類的說明： 無 其他說明，包括利率區間： 適用 不適用 期末長期借款明細 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率(%) 期末余額 外幣金額 本幣金額 國家開發銀行遼寧省分行 2019-1-1 2028-12-31 人民幣 4.41 388,006,025.30 朝陽銀行撫順分行 2019-1-1 2028-12-31 人民幣 3.78 200,940,775.39 南洋商業銀行 2019-1-1 2028-12-31 人民幣 2.80 60,993,866.00 光大銀行沈陽黃河大街支行 201

469、9-1-1 2028-12-31 人民幣 2.80 40,850,732.00 遼陽銀行撫順分行 2019-1-1 2028-12-31 人民幣 2.80 62,147,184.00 渤海銀行大連分行 2019-1-1 2028-12-31 人民幣 2.80 89,032,902.00 浙商銀行沈陽分行 2019-1-1 2028-12-31 人民幣 2.80 29,640,577.00 浦東發展銀行大連分行 2019-1-1 2028-12-31 人民幣 2.80 32,603,249.00 本溪市商業銀行北地支行 2019-1-1 2028-12-31 人民幣 2.80 48,717,99

470、5.00 中信銀行撫順分行 2019-1-1 2028-12-31 人民幣 2.80 40,731,180.00 農業銀行撫順分行 2019-1-1 2028-12-31 人民幣 2.80 20,303,226.00 盛京銀行撫順望花支行 2019-1-1 2028-12-31 人民幣 2.80 30,410,607.00 興業銀行沈陽分行 2019-1-1 2028-12-31 人民幣 2.80 60,987,002.00 華夏銀行沈陽分行 2019-1-1 2028-12-31 人民幣 2.80 81,264,463.00 錦州銀行沈陽北塔支行 2019-1-1 2028-12-31 人民

471、幣 2.80 40,736,427.00 民生銀行大連分行 2019-1-1 2028-12-31 人民幣 2.80 81,553,758.00 撫順銀行望花支行 2019-1-1 2028-12-31 人民幣 2.80 61,100,809.00 中國銀行撫順市分行 2019-1-1 2028-12-31 人民幣 2.80 876,288,327.00 建設銀行撫順望花支行 2019-1-1 2028-12-31 人民幣 2.80 82,452,128.00 2019 年年度報告 142 / 181 工商銀行撫順分行 2019-1-1 2028-12-31 人民幣 2.80 80,738,6

472、64.00 合 計 2,409,499,896.69 (3) 抵押借款主要為公司與國家開發銀行遼寧分行辦理的以房屋建筑物、 機器設備和土地使用權抵押借款 388,006,025.30 元， 且由東北特殊鋼集團股份有限公司提供保證擔保。 與朝陽銀行撫順分行辦理的以房屋建筑物和土地使用權抵押借款 200,940,775.39 元。 其他均為東北特鋼集團擔保貸款。 4646、 應付債券應付債券 (1).(1). 應付債券應付債券 適用 不適用 (2).(2). 應付債券的增減變動應付債券的增減變動： （不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）： （不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其

473、他金融工具） 適用 不適用 (3).(3). 可可轉換公司債轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明券的轉股條件、轉股時間說明 適用 不適用 (4).(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明劃分為金融負債的其他金融工具說明 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 適用 不適用 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 適用 不適用 其他金融工具劃分為金融負債的依據說明： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 4747、 租賃負債租賃負債 適用 不適用 4848、 長期長期應付應付款款 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 長期應付

474、款 94,500,000.00 107,500,000.00 專項應付款 71,400,000.00 71,400,000.00 合計 165,900,000.00 178,900,000.00 其他說明： 適用 不適用 2019 年年度報告 143 / 181 長期應付款長期應付款 (1).(1). 按款項性質列示長期應付款按款項性質列示長期應付款 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 期末余額 專項資金 30,000,000.00 30,000,000.00 借款 64,500,000.00 77,500,000.00 合 計 94,500,000.00 107,500,0

475、00.00 其他說明： 專項資金系公司按照遼寧省財政專項資金股權投資管理辦法(試行)(遼財企2015130 號)文件，遼寧聯合資產管理有限公司對公司之子公司撫順實林特殊鋼有限公司 3,000 萬元固定回報股權投資。 借款系公司以子公司撫順實林特殊鋼有限公司、撫順百通匯商貿有限公司股權質押，取得撫順市國開企業發展有限公司借款 7,750 萬元，并將一年內到期的長期應付款 1,300 萬元重分類至一年內到期的非流動負債。 專項應付款專項應付款 (1).(1). 按款項性質列示專項應付款按款項性質列示專項應付款 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成

476、原因 專項資金 71,400,000.00 71,400,000.00 合計 71,400,000.00 71,400,000.00 / 4949、 長期應付職工薪酬長期應付職工薪酬 適用 不適用 5050、 預計負債預計負債 適用 不適用 5151、 遞延收益遞延收益 遞延收益情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 192,933,645.09 18,998,362.00 13,679,088.53 198,252,918.56 政府撥入 售后租回 32,632,099.44 1,572,631.32 31,059,468

477、.12 租賃 合計 225,565,744.53 18,998,362.00 15,251,719.85 229,312,386.68 涉及政府補助的項目： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 負債項目 期初余額 本期新增本期計入本期計入其他收益金額 其他變動 期末余額 與資產相關/與2019 年年度報告 144 / 181 補助金額 營業外收入金額 收益相關 FJ07改-37等 3,789,473.68 252,631.58 3,536,842.10 與資產相關 2001 改-3 3,238,095.24 190,476.19 3,047,619.05 與資產相關 FJ08改-16等 2,

478、590,476.19 152,380.95 2,438,095.24 與資產相關 FJ07 改-39-1 17,037,403.81 851,870.19 16,185,533.62 與資產相關 FJ10 改-03 5,522,727.27 306,818.18 5,215,909.09 與資產相關 FJ10 改-07 16,324,000.00 742,000.00 15,582,000.00 與資產相關 FJ10 改-06 2,887,500.00 144,375.00 2,743,125.00 與資產相關 FJ07 改-39 55,763,888.90 2,788,194.44 52,9

479、75,694.46 與資產相關 FS12 改-24 27,856,000.00 27,856,000.00 與資產相關 14 改-41 11,248,000.00 456,000.00 10,792,000.00 與資產相關 FS12-改 24 30,957,100.00 30,957,100.00 與資產相關 FJ16 改-31 1,200,000.00 40,000.00 1,160,000.00 與資產相關 2012AA03A503 1,734,000.00 1,734,000.00 與收益相關 JGB-013 296,780.00 296,780.00 與收益相關 JGB-018 1,

480、022,000.00 1,022,000.00 與收益相關 JGB-051 574,000.00 574,000.00 與收益相關 FBF1702 137,300.00 102,000.00 239,300.00 與收益相關 FBF1703 70,000.00 240,000.00 310,000.00 與收益相關 FBF1707 230,000.00 - 230,000.00 與收益相關 FBF1709 436,000.00 200,000.00 636,000.00 與收益相關 FBF1801 6,007,900.00 2,961,300.00 8,969,200.00 與收益相關 FBF

481、1802 234,000.012,50 246,500.00 與收益2019 年年度報告 145 / 181 0 0.00 相關 FBJ1702 272,000.00 272,000.00 與收益相關 FBJ1703 5,000.00 250,000.00 255,000.00 與收益相關 FBJ1704 3,150,000.00 1,260,000.00 4,410,000.00 與收益相關 FBJ1706 540,000.00 1,900,000.00 2,440,000.00 與收益相關 FBJ1707 180,000.00 1,000,000.00 1,180,000.00 與收益相關

482、 FBJ18003 500,000.00 1,100,000.00 1,600,000.00 與收益相關 FBJ18004 30,000.00 100,000.00 130,000.00 與收益相關 FBJ18005 100,000.00 40,000.00 140,000.00 與收益相關 FBJ18006 200,000.00 200,000.00 400,000.00 與收益相關 R&D 補助 440,000.00 440,000.00 與收益相關 穩崗補貼 3,322,017.00 3,322,017.00 與收益相關 FCF19001 200,000.00 200,000.00 與收

483、益相關 JGB-020 190,000.00 190,000.00 與收益相關 FBF1708 115,000.00 115,000.00 與收益相關 FBJ1801 500,000.00 500,000.00 與收益相關 FBF1904 50,000.00 50,000.00 與收益相關 標準化工作經費補助 30,000.00 30,000.00 與收益相關 FBF1908 1,600,000.00 1,600,000.00 與收益相關 FBJ1910 1,500,000.00 1,500,000.00 與收益相關 FBF1701 130,000.00 130,000.00 與收益相關 FB

484、F1705 200,0 200,000.00 與收益2019 年年度報告 146 / 181 00.00 相關 貼息補助 5,545.00 5,545.00 與收益相關 FBJ2001 150,000.00 150,000.00 與收益相關 合 計 192,933,645.09 18,998,362.00 13,679,088.53 198,252,918.56 其他說明： 適用 不適用 5252、 其他非流動負債其他非流動負債 適用 不適用 5353、 股本股本 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 期初余額 本次變動增減（+、一） 期末余額 發行 新股 送股 公積金 轉股 其他 小計 股份

485、總數 1,972,100,000.00 1,972,100,000.00 其他說明： 期末持有公司 5%以上股份的股東持股情況 股東名稱 所持股份 其中：有限售 無限售 持股比例% 東北特殊鋼集團股份有限公司 576,876,444.00 576,876,444.00 29.25 中國銀行股份有限公司撫順分行 122,924,644.00 122,924,644.00 6.23 合 計 699,801,088.00 699,801,088.00 35.48 截止 2019 年 12 月 31 日，東北特殊鋼集團股份有限公司所持公司 576,876,444.00 股股份中，有210,377,20

486、0.00 股股份已質押給中國銀行大連中山廣場支行、有 81,325,000.00 股股份已質押給平安證券永贏資產定向資產管理計劃、有 170,000,000.00 股股份已質押給華信信托股份有限公司。 5454、 其其他權益工具他權益工具 (1).(1). 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 適用 不適用 (2).(2). 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 適用 不適用 其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據： 適用 不適用 2019 年

487、年度報告 147 / 181 其他說明: 適用 不適用 5555、 資本公積資本公積 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價 （股本溢價） 2,177,604,000.00 2,177,604,000.00 其他資本公積 474,353.90 474,353.90 合計 2,178,078,353.90 2,178,078,353.90 5656、 庫存股庫存股 適用 不適用 5757、 其他綜合收益其他綜合收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初 余額 本期發生金額 期末 余額 本期所得稅前發生額 減：前期計入其他綜合收益當

488、期轉入損益 減： 前期計入其他綜合收益當期轉入留存收益 減：所得稅費用 稅后歸屬于母公司 稅后歸屬于少數股東 一、 不能重分類進損益的其他綜合收益 4,930,520.07 460,854.26 69,128.14 391,726.12 5,322,246.19 其他權益工具投資公允價值變動 4,930,520.07 460,854.26 69,128.14 391,726.12 5,322,246.19 其他綜合收益合計 4,930,520.07 460,854.26 69,128.14 391,726.12 5,322,246.19 5858、 專項儲備專項儲備 適用 不適用 單位：元 幣

489、種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 安全生產費 1,687,152.26 26,500,606.10 26,500,606.10 1,687,152.26 合計 1,687,152.26 26,500,606.10 26,500,606.10 1,687,152.26 5959、 盈余公積盈余公積 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 2019 年年度報告 148 / 181 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 63,267,900.05 30,553,370.11 93,821,270.16 任意盈余公積 5,023,953.41 5,023,9

490、53.41 合計 68,291,853.46 30,553,370.11 98,845,223.57 6060、 未分配利潤未分配利潤 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 -50,376,882.72 -2,657,016,752.04 調整期初未分配利潤合計數 （調增+，調減） -1,358,052.78 調整后期初未分配利潤 -51,734,935.50 -2,657,016,752.04 加： 本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 302,025,455.43 2,607,308,283.68 減：提取法定盈余公積 30,553,370.11 668

491、,414.36 期末未分配利潤 219,737,149.82 -50,376,882.72 調整期初未分配利潤明細： 由于企業會計準則及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤-1,358,052.78 元。 6161、 營業營業收入收入和營業成本和營業成本 (1).(1). 營業收入和營業成本情況營業收入和營業成本情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 5,686,355,463.00 4,738,937,420.95 5,815,681,140.41 4,982,379,394.10 其他業務 54,712,516.6

492、1 51,092,091.25 32,050,594.57 15,853,021.15 合計 5,741,067,979.61 4,790,029,512.20 5,847,731,734.98 4,998,232,415.25 (2).(2). 合同產生的收入的情況合同產生的收入的情況 適用 不適用 合同產生的收入說明： 適用 不適用 (3).(3). 履約義務的說明履約義務的說明 適用 不適用 (4).(4). 分攤至剩余履約義務的說明分攤至剩余履約義務的說明 適用 不適用 6262、 稅金及附加稅金及附加 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 城市維護建設稅

493、 11,295,658.46 11,393,636.03 2019 年年度報告 149 / 181 教育費附加 4,841,112.29 4,885,214.04 地方教育附加 3,227,408.23 3,256,809.37 房產稅 14,931,432.56 14,788,280.18 土地使用稅 28,146,607.56 28,832,214.37 車船使用稅 64,566.75 20,520.86 印花稅 3,196,887.33 3,471,385.29 其他 429,667.36 498,165.70 合計 66,133,340.54 67,146,225.84 6363、 銷

494、售費用銷售費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 業務招待費 557,558.36 971,151.33 運雜費 29,840,144.71 31,491,529.60 辦公費 388,201.01 495,124.23 折舊費 204,373.05 145,232.51 物料消耗 1,776,395.43 差旅費 6,455,362.34 6,172,900.77 工資薪酬 32,471,588.52 30,222,204.71 商標使用費 5,354,901.73 5,838,772.45 代理費 1,732,650.01 2,865,895.27 其他

495、7,153,701.19 1,201,838.73 合計 84,158,480.92 81,181,045.03 6464、 管理費用管理費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 辦公費 425,771.55 1,971,766.73 零修費 8,469,643.51 1,310,299.63 差旅費 1,179,744.64 3,345,839.76 折舊費 3,583,720.49 2,737,002.80 無形資產攤銷 29,379,704.15 25,717,164.59 長期待攤攤銷 2,028,088.09 3,153,187.55 業務招待費 1,

496、450,663.76 1,662,446.25 工資薪酬 103,179,312.72 106,027,917.96 其他 13,689,016.96 68,468,844.49 合計 163,385,665.87 214,394,469.76 6565、 研發費用研發費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 物料費 249,386,950.31 241,422,018.58 人工費 45,859,601.55 36,758,693.64 2019 年年度報告 150 / 181 設備費 5,160,742.55 其他 6,689,586.35 4,261,77

497、2.20 合計 301,936,138.21 287,603,226.97 6666、 財務費用財務費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 70,280,087.07 313,949,441.82 減：利息收入 -7,851,260.80 -20,304,093.09 匯兌損益 1,424,914.58 -785,835.03 手續費 727,609.96 2,095,238.26 合計 64,581,350.81 294,954,751.96 其他說明： 本期數較上期數減少 230,373,401.15 元，減少比例為 78.10%，主要系上期重整

498、所致。 6767、 其他收益其他收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 與資產相關的政府補助 5,924,746.53 5,580,746.53 與收益相關的政府補助 7,754,342.00 7,657,000.00 債務重組利得 合計 13,679,088.53 13,237,746.53 其他說明： 無 6868、 投資收益投資收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 處置交易性金融資產取得的投資收益 4,361,619.87 債務重組 15,341,904.95 合計 19,703,524.82 本期數較上期數增加 19

499、,703,524.82 元，主要系債務重組及處置交易性金融資產取得的投資收益所致。 其他說明： 債務重組利得系上年未確權及暫緩確權的債權人本年與公司達成協議，公司按照企業會計準則第 12 號債務重組(財會20199 號)的規定于本期確認。 6969、 凈敞口套期收益凈敞口套期收益 適用 不適用 7070、 公允價值變動收益公允價值變動收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 2019 年年度報告 151 / 181 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 交易性金融資產 15,510,823.22 合計 15,510,823.22 7171、 信用減值損失信用減值損失 適用 不適

500、用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 應收賬款壞賬損失 40,004,010.57 其他應收款壞賬損失 -716,452.32 合計 39,287,558.25 7272、 資資產減值損失產減值損失 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 -26,939,258.60 二、存貨跌價損失及合同履約成本減值損失 -57,252,708.07 -49,557,125.88 七、固定資產減值損失 -5,606,560.97 -103,086,828.23 合計 -62,859,269.04 -179,583,212.71 本期數較上期數增加

501、 116,723,943.67 元，增加比例為 65.00%，主要系固定資產減值損失和壞賬損失減少所致。 7373、 資產處置收益資產處置收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 固定資產處置利得 1,256,214.79 1,432,426.65 合計 1,256,214.79 1,432,426.65 7474、 營業外收入營業外收入 營業外收入情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 債務重組利得 2,876,894,718.11 其他 14,498,255.02 4,170,550.56 14,

502、498,255.02 合計 14,498,255.02 2,881,065,268.67 14,498,255.02 本期數較上期數減少 2,866,567,013.65 元，減少比例為 99.50%，主要系上期重整所致。 計入當期損益的政府補助 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 補助項目 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關 FJ07 改-37 等 252,631.58 252,631.58 與資產相關 2001 改-3 190,476.19 190,476.19 與資產相關 FJ08 改-16 等 152,380.95 152,380.95 與資產相關 2019 年年度報

503、告 152 / 181 FJ07 改-39-1 851,870.19 851,870.19 與資產相關 FJ10 改-03 306,818.18 306,818.18 與資產相關 FJ10 改-07 742,000.00 742,000.00 與資產相關 FJ10 改-06 144,375.00 144,375.00 與資產相關 FJ07 改-39 2,788,194.44 2,788,194.44 與資產相關 14 改-41 456,000.00 152,000.00 與資產相關 FJ16 改-31 40,000.00 與資產相關 2012AA03A503 1,734,000.00 與收益相

504、關 JGB-013 296,780.00 與收益相關 JGB-018 1,022,000.00 與收益相關 JGB-051 574,000.00 與收益相關 FBF1703 250,000.00 與收益相關 FBF1709 350,000.00 與收益相關 FBF1802 100,000.00 與收益相關 FBJ1703 616,000.00 與收益相關 FBJ1704 1,680,000.00 與收益相關 FBJ1706 1,460,000.00 與收益相關 FBJ1707 820,000.00 與收益相關 FBJ18004 130,000.00 70,000.00 與收益相關 R&D 補助

505、 440,000.00 與收益相關 穩崗補貼 3,322,017.00 與收益相關 FCF19001 200,000.00 與收益相關 FBF1708 230,000.00 與收益相關 FBJ1801 500,000.00 與收益相關 標準化工作經費補助 30,000.00 與收益相關 貼息補助 5,545.00 與收益相關 JGB-001 25,000.00 與收益相關 JGB-047 350,000.00 與收益相關 JGB-066 206,000.00 與收益相關 FBF1701 500,000.00 與收益相關 FBF1705 500,000.00 與收益相關 合 計 13,679,0

506、88.53 13,237,746.53 其他說明： 適用 不適用 7575、 營業外支出營業外支出 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 債務重組損失 11,469,450.78 對外捐贈 12,400.00 40,980.00 12,400.00 固定資產報廢損失 463,569.57 463,569.57 罰款及賠款 1,525,333.43 371,340.87 1,525,333.43 其他 5,566,304.74 1,161,240.69 5,566,304.74 2019 年年度報告 153 / 181 合計 7,567,

507、607.74 13,043,012.34 7,567,607.74 其他說明： 本期數較上期數減少 5,475,404.60 元，減少比例為 41.98%，主要系債務重組損失減少所致。 7676、 所得稅費用所得稅費用 (1).(1). 所得稅費用表所得稅費用表 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 20,533.29 遞延所得稅費用 2,326,623.48 合計 2,326,623.48 20,533.29 (2).(2). 會計利潤與所得稅費用調整過程會計利潤與所得稅費用調整過程 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 利潤總

508、額 304,352,078.91 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 45,652,811.84 子公司適用不同稅率的影響 -291,114.04 調整以前期間所得稅的影響 非應稅收入的影響 -49,036.39 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 415,317.91 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 -19,901,854.50 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 4,590,912.99 稅率變動對期初遞延所得稅余額的影響 研發支出加計扣除 -28,090,414.32 所得稅費用 2,326,623.48 其他說明： 適用 不適用 本期數較上期數增加

509、 2,306,090.19 元，增加比例為 11,230.98%，主要系遞延所得稅費用增加所致。 7777、 其他綜合收益其他綜合收益 適用 不適用 7878、 現金流量表項目現金流量表項目 (1).(1). 收到的其他與經營活動有關的現金收到的其他與經營活動有關的現金 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息收入 7,851,260.80 20,304,093.09 2019 年年度報告 154 / 181 政府補助 18,998,362.00 21,103,400.00 收到往來款 62,070,419.17 106,941,464.44 用于應付票據支付所

510、凍結的貨幣資金凈減少 618,025,000.00 合計 88,920,041.97 766,373,957.53 (2).(2). 支付的其他與經營活動有關的現金支付的其他與經營活動有關的現金 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 銀行手續費 727,609.96 2,095,236.36 商標使用費 5,676,195.84 5,838,772.45 代理費 1,836,640.80 2,865,895.27 運雜費 45,316,955.69 27,006,707.99 差旅費 7,621,046.83 8,340,704.87 業務招待費 1,892,83

511、5.06 2,631,402.57 捐贈支出 12,400.00 40,980.00 辦公費 658,974.13 1,847,330.38 其他費用性支出 20,379,875.25 16,731,117.57 支付往來款 118,557,438.47 70,895,123.16 合計 202,679,972.03 138,293,270.62 (3).(3). 收到的其他與投資活動有關的現金收到的其他與投資活動有關的現金 適用 不適用 (4).(4). 支付的其他與投資活動有關的現金支付的其他與投資活動有關的現金 適用 不適用 (5).(5). 收到的收到的其他其他與籌資活動有關的現金與籌

512、資活動有關的現金 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 用于籌資所凍結的貨幣資金凈減少 1,224,231,937.73 其他 2,499,925,114.65 合計 3,724,157,052.38 (6).(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金支付的其他與籌資活動有關的現金 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 票據融資所支付的資金凈額 3,754,131,937.73 合計 3,754,131,937.73 7979、 現金流量表現金流量表補充補充資料資料 (1).(1). 現金流量表補充資料現金流量表補充資料 適用 不適用

513、單位：元 幣種：人民幣 2019 年年度報告 155 / 181 補充資料 本期金額 上期金額 1 1將凈利潤調節為經營活動現金流將凈利潤調節為經營活動現金流量：量： 凈利潤 302,025,455.43 2,607,308,283.68 加：資產減值準備 23,571,710.79 179,583,212.71 固定資產折舊、 油氣資產折耗、 生產性生物資產折舊 134,739,855.24 134,726,385.29 使用權資產攤銷 無形資產攤銷 29,379,704.15 25,717,164.59 長期待攤費用攤銷 2,545,588.09 3,670,687.55 處置固定資產、

514、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） -1,256,214.79 -1,432,426.65 固定資產報廢損失 （收益以“”號填列） 463,569.57 公允價值變動損失 （收益以“”號填列） -15,510,823.22 財務費用（收益以“”號填列） 70,681,837.68 313,466,618.07 投資損失（收益以“”號填列） -19,703,524.82 遞延所得稅資產減少 （增加以“”號填列） 遞延所得稅負債增加 （減少以“”號填列） 存貨的減少（增加以“”號填列） -88,116,861.04 625,348,524.95 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列

515、） 517,707,251.46 681,205,904.08 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 93,502,598.70 -4,693,767,012.69 其他 經營活動產生的現金流量凈額 1,050,030,147.24 -124,172,658.42 3 3現金及現金等價物凈變動情況：現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 136,413,172.93 417,512,301.23 減：現金的期初余額 417,512,301.23 280,718,806.51 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 -281,099,128.30

516、136,793,494.72 (2).(2). 本期本期支付的支付的取得子公司的現金凈額取得子公司的現金凈額 適用 不適用 (3).(3). 本期收到的本期收到的處置子公司的現金凈額處置子公司的現金凈額 適用 不適用 (4).(4). 現金現金和現金等價物的構成和現金等價物的構成 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 一、現金 136,413,172.93 417,512,301.23 2019 年年度報告 156 / 181 其中：庫存現金 可隨時用于支付的銀行存款 136,413,172.93 417,512,301.23 三、期末現金及現金等價物余額 136,4

517、13,172.93 417,512,301.23 其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物 其他說明： 適用 不適用 現金和現金等價物凈增加額 列示于現金流量表的現金及現金等價物包括： 金額 期末貨幣資金 151,169,108.83 減：受到限制的存款 14,755,935.90 加：持有期限不超過三個月的國債投資 期末現金及現金等價物余額 136,413,172.93 期初貨幣資金 436,073,468.51 減：受到限制的存款 18,561,167.28 加：持有期限不超過三個月的國債投資 期初現金及現金等價物余額 417,512,301.23 現金及現金等價物凈增加額

518、-281,099,128.30 8080、 所有者權益變動表項目注釋所有者權益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項： 適用 不適用 8181、 所有權或使用權受到限制的資產所有權或使用權受到限制的資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 14,755,935.90 信用證保證金 交易性金融資產 326,170,000.00 應付票據保證金 固定資產 417,749,421.94 抵押取得長期借款 在建工程 27,534,291.15 抵押取得長期借款 無形資產 556,188,987.80 抵押取得長期借款 合計

519、 1,342,398,636.79 8282、 外幣貨幣性項目外幣貨幣性項目 (1).(1). 外幣貨幣性項目外幣貨幣性項目 適用 不適用 單位：元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣 余額 2019 年年度報告 157 / 181 貨幣資金 - - 其中：美元 310,851.82 6.9762 2,168,564.47 歐元 1,110,578.22 7.8155 8,679,724.08 港幣 應收賬款 - - 其中：美元 317,925.12 6.9762 2,217,909.22 歐元 122,853.76 7.8155 960,163.56 港幣 長期借款 - - 其中：

520、美元 148,957.36 6.9762 1,039,156.33 歐元 403,616.00 7.8155 3,154,460.85 港幣 (2).(2). 境外境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因 適用 不適用 8383、 套期套期 適用 不適用 8484、 政府政府補助補助 (1).(1). 政府補助基本情況政府補助基本情況 適用 不適用 (2).(2). 政府補助退回情況政府補助退

521、回情況 適用 不適用 8585、 其他其他 適用 不適用 八、八、 合并范圍的變更合并范圍的變更 1 1、 非同一控制下企業合并非同一控制下企業合并 適用 不適用 2 2、 同一控制下企業合并同一控制下企業合并 適用 不適用 3 3、 反向購買反向購買 適用 不適用 2019 年年度報告 158 / 181 4 4、 處置子公司處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 適用 不適用 5 5、 其他原因的合并范圍變動其他原因的合并范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動（如

522、，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況： 適用 不適用 6 6、 其他其他 適用 不適用 2019 年年度報告 159 / 181 九、九、 在在其他其他主體中的權益主體中的權益 1 1、 在子公司中的權益在子公司中的權益 (1).(1). 企業集團的構成企業集團的構成 適用 不適用 子公司 名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%) 取得 方式 直接 間接 撫順實林特殊鋼有限公司 撫順 撫順 制造 100.00 同一控制下企業合并 撫順欣興特鋼板材有限公司 撫順 撫順 制造 100.00 同一控制下企業合并 撫順撫特賓館有限公司 撫順 撫順 餐飲住宿 100.00 設立 撫順鑫朗物

523、業有限公司 撫順 撫順 物業 100.00 設立 撫順百通匯商貿有限公司 撫順 撫順 批發 100.00 設立 遼寧通寶投資有限公司 撫順 撫順 商務服務 100.00 設立 在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明： 不適用 持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據： 不適用 對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據： 不適用 確定公司是代理人還是委托人的依據： 不適用 其他說明： 無 (2).(2). 重要的非全資子公司重要的非全資子公司 適用 不適用 (3).(3). 重要非全資子公司的主要財務信息重要非全資子公司的主要財務信息 適用

524、不適用 (4).(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制 適用 不適用 (5).(5). 向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 2019 年年度報告 160 / 181 2 2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易 適用 不適用 3 3、 在合營企業或聯營企業中的權益在合營企業或聯營企業中的權益 適用 不適用 (1).(1). 重要的合營企業或聯營企

525、業重要的合營企業或聯營企業 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 合營企業或聯營企業名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%) 對合營企業或聯營企業投資的會計處理方法 直接 間接 東北特鋼集團機電工程有限公司 東北地區 大連 制造業 29.50 權益法 在合營企業或聯營企業的持股比例不同于表決權比例的說明： 不適用 持有 20%以下表決權但具有重大影響，或者持有 20%或以上表決權但不具有重大影響的依據： 不適用 (2).(2). 重要合營企業的主要財務信息重要合營企業的主要財務信息 適用 不適用 (3).(3). 重要聯營企業的主要財務信息重要聯營企業的主要財務信息 適用 不適用 單

526、位：元 幣種：人民幣 期末余額/ 本期發生額 期初余額/ 上期發生額 東北特鋼集團機電工程有限公司 東北特鋼集團機電工程有限公司 流動資產 14,723,145.00 20,595,042.65 非流動資產 11,793,494.96 11,731,901.47 資產合計 26,516,639.96 32,326,944.12 流動負債 82,167,008.88 73,660,700.13 非流動負債 0.00 0.00 負債合計 82,167,008.88 73,660,700.13 少數股東權益 0.00 0.00 歸屬于母公司股東權益 0.00 -93,387,182.42 按持股比例

527、計算的凈資產份額 -27,549,218.81 營業收入 34,057,471.85 283,706,059.47 凈利潤 -12,793,847.30 -112,173,171.93 終止經營的凈利潤 其他綜合收益 綜合收益總額 -112,173,171.93 本年度收到的來自聯營企業的股利 其他說明 2019 年年度報告 161 / 181 2019年9月， 法院受理東北特殊鋼集團機電工程有限公司的破產清算申請， 截至報告披露日，破產清算工作仍在進行中。 (4).(4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 適用 不適用 (5).(5). 合營

528、企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明 適用 不適用 (6).(6). 合營企業或聯營企業發生的超額虧損合營企業或聯營企業發生的超額虧損 適用 不適用 (7).(7). 與合營企業與合營企業投資投資相關的未確認承諾相關的未確認承諾 適用 不適用 (8).(8). 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債 適用 不適用 4 4、 重要的共同經營重要的共同經營 適用 不適用 5 5、 在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 未納入合并財務報

529、表范圍的結構化主體的相關說明： 適用 不適用 6 6、 其他其他 適用 不適用 十、十、 與金融工具相關的風險與金融工具相關的風險 適用 不適用 公司的經營活動會面臨各種金融風險：市場風險、信用風險和流動性風險。公司整體的風險管理計劃針對金融市場的不可預見性，力求減少對公司財務業績的潛在不利影響。 1、市場風險、市場風險 市場風險是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險。市場風險主要包括外匯風險和利率風險。 (1)外匯風險 公司的外幣業務包括境內公司對外業務產生的貨幣性資產和負債項目。 公司已確認的外幣資產和負債及未來的外幣交易(外幣資產和負債及外幣交易的計價貨幣主要

530、為美元等)存在外匯風險。公司資金結算部門負責監控外幣交易和外幣資產及負債的規模，以最大程度降低面臨的外匯風險。本年度公司未簽署任何遠期外匯合約或貨幣互換合約。 截止 2019 年 12 月 31 日， 公司持有的外幣金融資產和外幣金融負債詳見附注五、 52 項的注釋。 (2)利率風險 2019 年年度報告 162 / 181 公司的利率風險產生于長期銀行借款等長期帶息債務。浮動利率的金融負債使公司面臨現金流量利率風險，固定利率的金融負債使公司面臨公允價值利率風險。公司根據當時的市場環境來決定固定利率及浮動利率合同的相對比例。 截止 2019 年 12 月 31 日，公司長期帶息債務主要為固定利

531、率借款合同，金額為 251,699.99 萬元(包括一年內到期的非流動負債)。 2、信用風險、信用風險 信用風險是指金融工具的一方不履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。 公司對信用風險按組合分類進行管理。信用風險主要產生于銀行存款、應收賬款和其他應收款等。 公司銀行存款主要存放于商業銀行等金融機構，公司認為其不存在重大的信用風險，不會產生因對方單位違約而導致的任何重大損失。 對于應收賬款和其他應收款，公司設定相關政策以控制信用風險敞口。公司基于對客戶的財務狀況、從第三方獲取擔保的可能性、信用記錄及其他因素諸如目前市場狀況等評估客戶的信用資質并設置相應信用期。公司會定期對客戶信用記錄進行監控

532、，對于信用記錄不良的客戶，公司會采用書面催款、 縮短信用期或取消信用期等方式， 以確保公司的整體信用風險在可控的范圍內。 截止 2019 年 12 月 31 日，公司的前五大客戶的應收款占本公司應收款項總額 60.32%(2018 年：51.94%)。 公司因應收賬款及其他應收款產生的信用風險敞口的量化數據，詳見附注五、4 及 6 項的注釋。 公司所承受的最大信用風險敞口為資產負債表中每項金融資產的賬面金額，公司提供的財務擔保詳見附注九的注釋。 3、流動、流動性性風險風險 流動性風險是指公司無法及時獲得充足資金,滿足業務發展需要或償付到期債務以及其他支付義務的風險。 截止 2019 年 12

533、月 31 日，公司各項金融資產及金融負債以未折現的合同現金流量按到期日列示如下(未考慮利息費用)： 項目 期末余額 賬面凈值 賬面原值 1 年以內 1-2 年 2-5 年 5 年以上 貸幣資金 151,169,108.83 151,169,108.83 151,169,108.83 交易性金融資產 1,207,702,823.22 1,207,702,823.22 1,207,702,823.22 應收票據 611,065,553.84 611,065,553.84 611,065,553.84 應收賬款 607,246,121.44 686,078,966.43 686,078,966.43

534、 其他應收款 8,081,980.93 61,741,370.41 61,741,370.41 小計 2,585,265,588.26 2,717,757,822.73 2,717,757,822.73 短期借款 應付票據 326,169,000.00 326,169,000.00 326,169,000.00 應付賬款 602,431,905.87 602,431,905.87 602,431,905.87 其他應付款 93,254,241.83 93,254,241.83 93,254,241.83 一年內到期的非流動負債 13,000,000.00 13,000,000.00 13,00

535、0,000.00 長期借款 2,409,499,896.69 2,409,499,896.69 2,409,499,896.69 長期應付款 94,500,000.00 94,500,000.00 26,000,000.00 68,500,000.00 2019 年年度報告 163 / 181 項目 期末余額 賬面凈值 賬面原值 1 年以內 1-2 年 2-5 年 5 年以上 小計 3,538,855,044.39 3,538,855,044.39 1,034,855,147.70 26,000,000.00 68,500,000.00 2,409,499,896.69 (續) 項目 期初余額

536、 賬面凈值 賬面原值 1 年以內 1-2 年 2-5 年 5 年以上 貸幣資金 436,073,468.51 436,073,468.51 436,073,468.51 應收票據 819,359,869.18 819,359,869.18 819,359,869.18 應收賬款 688,148,050.96 806,987,340.99 806,987,340.99 其他應收款 10,739,106.41 63,713,443.57 63,713,443.57 小計 1,954,320,495.06 2,126,134,122.25 2,126,134,122.25 短期借款 應付票據 應付賬

537、款 573,987,636.20 573,987,636.20 573,987,636.20 其他應付款 181,731,706.32 181,731,706.32 181,731,706.32 一年內到期的非流動負債 13,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00 長期借款 2,409,499,896.69 2,409,499,896.69 2,409,499,896.69 長期應付款 107,500,000.00 107,500,000.00 39,000,000.00 68,500,000.00 小計 3,285,719,239.21 3,285,71

538、9,239.21 768,719,342.52 39,000,000.00 68,500,000.00 2,409,499,896.69 十一、十一、 公允價值的披露公允價值的披露 1 1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末公允價值 第一層次公允價值計量 第二層次公允價值計量 第三層次公允價值計量 合計 一、 持續的公允價值計量一、 持續的公允價值計量 （一）交易性金融資產 169,403,584.75 1,038,299,238.47 1,207,702,823.22 1.以公允價值計量且變動計

539、入當期損益的金融資產 169,403,584.75 1,038,299,238.47 1,207,702,823.22 （1）債務工具投資 169,403,584.75 1,038,299,238.47 1,207,702,823.22 2. 指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 （1）債務工具投資 （2）權益工具投資 （二）其他債權投資 2019 年年度報告 164 / 181 （三） 其他權益工具投資 18,561,466.11 18,561,466.11 持續以公允價值計量的持續以公允價值計量的資產總額資產總額 169,403,584.75 1,056,860,704.58

540、1,226,264,289.33 2 2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 適用 不適用 3 3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 適用 不適用 對于公司持有的銀行理財產品，采用估值技術確定其公允價值。所使用的估值模型為現金流量折現模型、交易商報價。估值技術的輸入值主要包括合同約定的預期收益率。 4 4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息持續和非持續第三層

541、次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 適用 不適用 對于公司持有銀行理財產品、非交易性權益工具投資，采用估值技術確定其公允價值。所使用的估值模型為現金流量折現模型。估值技術的輸入值主要包括合同約定的預期收益率、收入增長率以及系統風險系數。 5 5、 持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析性分析 適用 不適用 (1)期初與期末賬面價值間的調節信息 項目 交易性金融資產 其他權益工具投資 合計 期初賬面價值 18,100,611.85 18,100

542、,611.85 本期購入 4,113,636,000.00 4,113,636,000.00 本期處置 2,921,444,000.00 2,921,444,000.00 公允價值變動損益 15,510,823.22 460,854.26 15,971,677.48 期末賬面價值 1,207,702,823.22 18,561,466.11 1,226,264,289.33 (2)不可觀察參數敏感性分析 公司對其他權益工具投資基于收入增長率的波動率進行了敏感性分析，在其他參數取值不變的情況下，波動率上升或下降 1%，其他權益工具投資的公允價值 2019 年度增加 117,842.15 元或減少

543、174,500.41 元。 6 6、 持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策策 適用 不適用 7 7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因本期內發生的估值技術變更及變更原因 適用 不適用 8 8、 不以公允價值計量的不以公允價值計量的金融資產金融資產和金融負債的公允價值情況和金融負債的公允價值情況 適用 不適用 2019 年年度報告 165 / 181 9 9、 其他其他 適用 不適用 十二、十二、 關聯方及關聯交易關聯方及關聯交易 1 1、 本企業的母公司情況本企業的母

544、公司情況 適用 不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 東北特殊鋼集團股份有限公司 遼寧大連 鋼冶煉、鋼壓延加工、特殊鋼產品、深加工產品及附加產品生產、銷售等 1,037,735.849萬元 29.25 29.25 本企業的母公司情況的說明 無 本企業最終控制方是沙鋼集團實際控制人沈文榮先生。 2 2、 本企業的子公司情況本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附注 適用 不適用 本企業子公司的情況詳見附注“在其他主體中的權益”。 3 3、 本企業合營和聯營企業情況本企業合營和聯營企業情況 本

545、企業重要的合營或聯營企業詳見附注 適用 不適用 本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下 適用 不適用 合營或聯營企業名稱 與本企業關系 東北特鋼集團機電工程有限公司 聯營企業 其他說明 適用 不適用 4 4、 其他關聯方情況其他關聯方情況 適用 不適用 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 深圳市兆恒撫順特殊鋼有限公司 公司之參股企業 江蘇沙鋼國際貿易有限公司 同一實際控制人 江蘇沙鋼物資貿易有限公司 同一實際控制人 江蘇沙鋼集團鑫瑞特鋼有限公司 同一實際控制人 張家港玖沙鋼鐵貿易有限公司 同一實際控制人 沙鋼(連云港)國際貿易有限公司

546、同一實際控制人 沙鋼(北京)國際投資有限公司 同一實際控制人 上海肇赫貿易有限公司 同一實際控制人 江蘇沙鋼物流運輸管理有限公司 同一實際控制人 江蘇省沙鋼鋼鐵研究院有限公司 同一實際控制人 2019 年年度報告 166 / 181 江蘇沙鋼集團有限公司 同一實際控制人 張家港宏昌鋼板有限公司 同一實際控制人 江蘇沙鋼高科信息技術有限公司 同一實際控制人 蘇州鑫暢恒金屬材料有限公司 同一實際控制人 沙鋼(上海)商貿有限公司 同一實際控制人 上海銜創貿易有限公司 同一實際控制人 東北特鋼集團大連精密合金有限公司 同一控股股東 東北特殊鋼集團大連銀亮材有限公司 同一控股股東 東北特鋼集團國際貿易有

547、限公司 同一控股股東 東北特鋼集團上海特殊鋼有限公司 同一控股股東 東北特殊鋼集團撫順誠達規劃設計有限公司 同一控股股東 東北特鋼集團山東鷹輪機械有限公司 同一控股股東 東北特鋼集團大連特殊鋼制品有限公司 同一控股股東 東北特鋼集團林西金域鉬制品加工有限公司 同一控股股東 東北特鋼集團林西金域礦業有限公司 同一控股股東 東北特鋼集團大連物資貿易有限公司 同一控股股東 東北特鋼集團大連信息技術有限公司 同一控股股東 東北特鋼集團大連特殊鋼材貿易有限公司 同一控股股東 東北特鋼集團大連廣告有限公司 同一控股股東 東北特鋼集團國際貿易撫順有限公司 同一控股股東 東北特殊鋼韓國株式會社 同一控股股東

548、東北特殊鋼集團張家港模具鋼加工有限公司 同一控股股東 上海撫順特殊鋼銷售有限公司 同一控股股東 5 5、 關聯交易情況關聯交易情況 (1).(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 東北特殊鋼集團股份有限公司 材料 61,158,239.99 121,993,786.65 東北特殊鋼集團股份有限公司 修理及加工 3,273,509.44 2,588,497.21 東北特鋼集團機電工程有限公司 備件 13,282,417.80 17,626,983.

549、67 東北特鋼集團機電工程有限公司 修配 3,509,294.47 10,821,280.30 東北特鋼集團機電工程有限公司 加工及其他 14,807,251.03 5,325,024.17 東北特鋼集團大連物資貿易有限公司 材料 2,993,060.68 東北特殊鋼集團撫順誠達規劃設計有限公司 設計費及其他 169,046.59 1,886,990.29 東北特鋼集團機電工程有限公司 技改工程 11,321,912.76 11,685,979.87 東北特鋼集團大連信息技術有限公司 材料 168,375.86 東北特鋼集團大連信息技術有限公司 信息服務 54,224.14 深圳兆恒撫順特殊鋼

550、有限公司 材料 12,918,665.44 東北特鋼集團大連廣告有限公司 材料 837,188.51 1,808,231.14 東北特鋼集團大連特殊鋼制品有限公司 材料 14,130,013.56 7,024,785.56 江蘇沙鋼集團鑫瑞特鋼有限公司 材料 21,378,918.21 東北特鋼集團大連精密合金有限公司 加工費 9,589.74 2019 年年度報告 167 / 181 東北特殊鋼集團國際貿易有限公司 材料 1,168,754.06 2,644,006.65 張家港玖沙鋼鐵貿易有限公司 材料 28,716,909.48 沙鋼(連云港)國際貿易有限公司 材料 85,559,309

551、.65 沙鋼(北京)國際投資有限公司 材料 2,036,925.06 5,286,467.18 上海肇赫貿易有限公司 材料 23,757,360.14 31,884,560.05 江蘇沙鋼國際貿易有限公司 材料 13,589,111.68 2,004,310.34 江蘇沙鋼物流運輸管理有限公司 運雜費 446,817.00 351,597.00 江蘇沙鋼高科信息技術有限公司 信息服務 230,407.54 蘇州鑫暢恒金屬材料有限公司 材料 65,083,479.97 沙鋼(上海)商貿有限公司 材料 1,765,512.00 上海銜創貿易有限公司 材料 79,510,642.75 合計 310,

552、077,884.35 374,731,553.28 出售商品/提供勞務情況表 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 東北特殊鋼集團國際貿易有限公司 鋼材 254,270,011.77 東北特殊鋼集團上海特殊鋼有限公司 鋼材 78,757,251.41 112,131,895.49 深圳市兆恒撫順特殊鋼有限公司 鋼材 131,611,532.44 127,410,902.33 東北特殊鋼集團大連銀亮材有限公司 鋼材 26,708,706.35 東北特鋼集團大連精密合金有限公司 鋼材 448,128.22 東北特殊鋼集團機電工程有限公司 能源與材料 1

553、4,734,410.21 16,807,345.26 東北特鋼集團大連特殊鋼材貿易有限公司 鋼材 4,957,999.86 東北特鋼集團國際貿易撫順有限公司 鋼材 94,588,137.04 東北特殊鋼集團股份有限公司 鋼材 334,144,631.67 138,549,898.93 東北特殊鋼集團股份有限公司 材料與加工 10,540,388.40 552,976.20 江蘇省沙鋼鋼鐵研究院有限公司 鋼材 26,538.46 上海撫順特殊鋼銷售有限公司 鋼材 46,785,672.32 58,685,187.79 東北特鋼集團山東鷹輪機械有限公司 鋼材 55,607.50 東北特殊鋼韓國株式

554、會社 鋼材 2,940,995.34 張家港宏昌鋼板有限公司 鋼材 51,650.44 東北特殊鋼集團張家港模具鋼加工有限公司 鋼材 25,359,970.92 合計 644,926,503.15 835,193,335.20 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明 適用 不適用 (2).(2). 關聯受托管理關聯受托管理/ /承包及委托管理承包及委托管理/ /出包情況出包情況 本公司受托管理/承包情況表： 適用 不適用 關聯托管/承包情況說明 適用 不適用 本公司委托管理/出包情況表 適用 不適用 關聯管理/出包情況說明 2019 年年度報告 168 / 181 適用 不適用 (3).(3)

555、. 關聯租賃情況關聯租賃情況 本公司作為出租方： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入 東北特殊鋼集團機電工程有限公司 房屋建筑物 426,666.64 640,000.00 本公司作為承租方： 適用 不適用 關聯租賃情況說明 適用 不適用 (4).(4). 關聯擔保情況關聯擔保情況 本公司作為擔保方 適用 不適用 本公司作為被擔保方 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 東北特殊鋼集團股份有限公司 2,208,559,121.30 2019/1/1 2031/12

556、/31 否 注： 東北特殊鋼集團股份有限公司提供保證擔保的金額中有 388,006,025.30 元系公司與國家開發銀行遼寧分行辦理的以房屋建筑物、機器設備和土地使用權抵押借款。 關聯擔保情況說明 適用 不適用 其他關聯交易 交易類型 關聯方名稱 本期發生額 上期發生額 代理 東北特鋼集團國際貿易有限公司 1,545,655.80 代理 東北特鋼集團國際貿易撫順有限公司 565,157.36 代理 東北特殊鋼集團股份有限公司 1,732,650.00 755,082.11 商標使用 東北特殊鋼集團股份有限公司 5,354,901.74 5,838,772.45 注：出口代理費收費標準：經雙方協

557、商，按代理出口產品銷售收入(或含稅)的 0.6%支付出口代理費；代理進口暫不收費。 公司使用東北特鋼集團擁有的“三大牌”商標使用權(商標注冊號：第 1189050 號)，經雙方協商，公司按照年銷售收入的 0.1%的價款支付商標許可使用費。 (5).(5). 關聯方資金拆借關聯方資金拆借 適用 不適用 2019 年年度報告 169 / 181 (6).(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況關聯方資產轉讓、債務重組情況 適用 不適用 (7).(7). 關鍵管理人員報酬關鍵管理人員報酬 適用 不適用 (8).(8). 其他關聯交易其他關聯交易 適用 不適用 6 6、 關聯方應收應付款項關聯方應收應付

558、款項 (1).(1). 應收項目應收項目 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收票據 江蘇沙鋼物資貿易有限公司 150,000.00 應收票據 東北特殊鋼集團股份有限公司 4,338.00 應收票據 江蘇沙鋼集團有限公司 50,000.00 應收賬款 東北特鋼集團上海特殊鋼有限公司 33,175,754.90 1,658,787.75 53,821,475.98 2,691,073.80 應收賬款 東北特殊鋼集團股份有限公司 48,683,513.32 2,434,175.67 應收賬款 上海撫順特殊鋼銷售有限公

559、司 12,877,446.76 643,872.34 應收賬款 東北特殊鋼韓國株式會社 3,130,707.71 156,535.39 預付賬款 東北特鋼集團林西金域鉬制品加工有限公司 2,374,759.38 2,374,759.38 預付賬款 東北特鋼集團國際貿易有限公司 2,530,715.60 預付賬款 東北特殊鋼集團股份有限公司 14,130,984.15 預付賬款 東北特殊鋼集團撫順誠達規劃設計有限公司 60,446.22 預付賬款 東北特殊鋼集團機電工程有限公司 7,695,894.09 預付賬款 江蘇沙鋼高科信息技術有限公司 15,052.00 預付賬款 江蘇沙鋼集團有限公司

560、96,072.00 其他應收款 東北特鋼集團大連精密合金有限 175,469.19 175,469.19 2019 年年度報告 170 / 181 公司 其他應收款 東北特鋼集團大連物資貿易有限公司 10,670,299.52 10,670,299.52 10,670,299.52 10,670,299.52 其他應收款 東北特殊鋼集團機電工程有限公司 5,401,889.35 5,401,889.35 (2).(2). 應付項目應付項目 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 應付票據 上海肇赫貿易有限公司 2,750,000.00 應付票據 東北

561、特鋼集團大連特殊鋼制品有限公司 430,000.00 應付票據 東北特鋼集團大連廣告有限公司 110,000.00 應付票據 蘇州鑫暢恒金屬材料有限公司 17,900,000.00 應付票據 上海銜創貿易有限公司 58,550,000.00 應付票據 東北特殊鋼集團股份有限公司 840,000.00 應付賬款 東北特殊鋼集團股份有限公司 1,077,267.06 297,733.40 應付賬款 東北特鋼集團大連廣告有限公司 301,397.02 599,153.84 應付賬款 東北特鋼集團大連特殊鋼制品有限公司 6,059,703.33 2,078,046.92 應付賬款 東北特鋼集團大連物資

562、貿易有限公司 4,397,358.03 4,397,358.03 應付賬款 深圳市兆恒撫順特鋼有限公司 4,146,802.46 4,146,802.46 應付賬款 沙鋼(北京)國際投資有限公司 102,331.93 應付賬款 上海肇赫貿易有限公司 59,366.34 143,835.48 應付賬款 東北特鋼集團國際貿易撫順有限公司 41,895.80 應付賬款 東北特鋼集團國際貿易有限公司 14,792.72 應付賬款 蘇州鑫暢恒金屬材料有限公司 779,915.41 應付賬款 沙鋼(上海)商貿有限公司 28.56 應付賬款 上海銜創貿易有限公司 114,099.74 預收賬款 東北特鋼集團

563、大連精密合金有限公司 21,576.03 預收賬款 深圳市兆恒撫順特鋼有限公司 9,170,313.19 9,506,477.64 預收賬款 上海撫順特殊鋼銷售有限公司 1,338,912.71 預收賬款 東北特殊鋼集團張家港模具鋼加工有限公司 6,938,356.46 其他應付款 東北特殊鋼集團撫順誠達規劃設計有限公司 134,141.14 其他應付款 東北特殊鋼集團股份有限公司 9,720.00 16,220.00 其他應付款 江蘇沙鋼物流運輸管理有限公司 14,987.99 11,700.00 7 7、 關聯方關聯方承諾承諾 適用 不適用 8 8、 其他其他 適用 不適用 2019 年年

564、度報告 171 / 181 十三、十三、 股份支付股份支付 1 1、 股份支付總體情況股份支付總體情況 適用 不適用 2 2、 以權益結算的股份支付情況以權益結算的股份支付情況 適用 不適用 3 3、 以現金結算的股份支付情況以現金結算的股份支付情況 適用 不適用 4 4、 股份支付的修改、終止情況股份支付的修改、終止情況 適用 不適用 5 5、 其他其他 適用 不適用 十四、十四、 承諾及或有事項承諾及或有事項 1 1、 重要承諾事項重要承諾事項 適用 不適用 2 2、 或有事項或有事項 (1).(1). 資產負債表日存在的重要或有事項資產負債表日存在的重要或有事項 適用 不適用 (2).(

565、2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明： 適用 不適用 3 3、 其他其他 適用 不適用 十五、十五、 資產負債表日后事項資產負債表日后事項 1、 重要的非調整事項重要的非調整事項 適用 不適用 2、 利潤分配情況利潤分配情況 適用 不適用 3、 銷售銷售退回退回 適用 不適用 4、 其他資產負債表日后事項說明其他資產負債表日后事項說明 適用 不適用 1、依據 2020 年 3 月 30 日召開的公司第七屆董事會第三次會議通過的利潤分配預案，公司本年度不進行分配，上述預案尚待公司股東大會審議通過。 2、除上述事項外，截止財務報告批準報

566、出日，公司無應披露的資產負債表日后事項。 2019 年年度報告 172 / 181 十六、十六、 其他重要事項其他重要事項 1 1、 前期會計差錯更正前期會計差錯更正 (1).(1). 追溯重述法追溯重述法 適用 不適用 (2).(2). 未來適用法未來適用法 適用 不適用 2 2、 債務重組債務重組 適用 不適用 3 3、 資產置換資產置換 (1).(1). 非貨幣性資產交換非貨幣性資產交換 適用 不適用 (2).(2). 其他資產置換其他資產置換 適用 不適用 4 4、 年金計劃年金計劃 適用 不適用 5 5、 終止經營終止經營 適用 不適用 6 6、 分部信息分部信息 (1).(1).

567、報告分部的確定依據與會計政策報告分部的確定依據與會計政策 適用 不適用 (2).(2). 報告分部的財務信息報告分部的財務信息 適用 不適用 (3).(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因 適用 不適用 (4).(4). 其他說明其他說明 適用 不適用 7 7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 適用 不適用 8 8、 其他其他 適用 不適用 2019 年年度報告 173 / 181 十七、十七、 母公司財務報表主要項目注釋母公司財

568、務報表主要項目注釋 1 1、 應收賬款應收賬款 (1).(1). 按賬齡披露按賬齡披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末賬面余額 1 年以內 其中：1 年以內分項 1 年以內小計 542,169,434.31 1 至 2 年 13,494,705.55 2 至 3 年 127,551,832.91 3 年以上 1,039,280.95 合計 684,255,253.72 (2).(2). 按壞賬計提方法分類披露按壞賬計提方法分類披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%)

569、金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 按 單 項計 提 壞賬準備 88,831,023.51 12.98 44,477,620.60 50.07 44,353,402.91 165,454,702.97 20.57 82,912,253.50 50.11 82,542,449.47 按 組 合計 提 壞賬準備 595,424,230.21 87.02 32,717,720.02 5.49 562,706,510.19 638,999,949.71 79.43 33,435,634.83 5.23 605,564,314.88 合計 684,255,253.72 / 77

570、,195,340.62 / 607,059,913.10 804,454,652.68 / 116,347,888.33 / 688,106,764.35 按單項計提壞賬準備： 適用 不適用 位：元 幣種：人民幣 名稱 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例（%） 計提理由 中航特材工業(西安)有限公司 88,706,805.82 44,353,402.91 50.00 存在收不回來的可能性 上海成響物資有限公司 124,217.69 124,217.69 100.00 無法收回的可能性很大 合計 88,831,023.51 44,477,620.60 50.07 / 按單項計提壞賬準備的說明

571、： 適用 不適用 2019 年年度報告 174 / 181 按組合計提壞賬準備： 適用 不適用 組合計提項目：賬齡分析組合 單位：元 幣種：人民幣 名稱 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例（%） 1 年以內 542,169,434.31 27,108,471.72 5.00 1 到 2 年 13,494,705.55 809,682.33 6.00 2 到 3 年 38,845,027.09 3,884,502.71 10.00 3 年以上 915,063.26 915,063.26 100.00 合計 595,424,230.21 32,717,720.02 5.49 按組合計提壞賬的確

572、認標準及說明： 適用 不適用 如按預期信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收款披露： 適用 不適用 (3).(3). 壞賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期初余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其他變動 單項計提壞賬準備 82,912,253.50 38,434,632.90 44,477,620.60 按組合計提壞賬準備 33,435,634.83 717,914.81 32,717,720.02 合計 116,347,888.33 39,152,547.71 77,195,340.62 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的

573、： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 收回或轉回金額 收回方式 中航特材工業(西安)有限公司 38,189,046.57 債務和解 合計 38,189,046.57 其他說明 注：陜西省西安市中級人民法院于 2020 年 1 月 17 日作出(2018)陜 01 破 35-19 號民事裁定書，認可債務人中航特材工業(西安)有限公司與和解債權人達成的和解協議，終止中航特材工業(西安)有限公司和解程序。 (4).(4). 本期實際核銷的應收本期實際核銷的應收賬款賬款情況情況 適用 不適用 其中重要的應收賬款核銷情況 適用 不適用 2019 年年度報告 175 / 181 (5).(5

574、). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 適用 不適用 按欠款方歸集的期末余額前五名應收賬款情況 單位名稱 金額 占應收賬款總額的比例(%) 壞賬準備期末余額 第一名 96,870,403.85 14.16 6,616,590.93 第二名 91,432,136.68 13.36 4,571,606.83 第三名 88,706,805.82 12.96 44,353,402.91 第四名 79,315,617.51 11.59 4,054,455.09 第五名 57,467,187.06 8.40 2,873,359.35 合 計 413,79

575、2,150.92 60.47 62,469,415.11 (6).(6). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 適用 不適用 (7).(7). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 應收關聯方賬款情況 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例(%) 東北特殊鋼韓國株式會社 同一控股股東 3,130,707.71 1 年以內 0.46 東北特鋼集團上海特殊鋼有限公司 同一控股股東 33,175,754.90 1 年以內 4.85 合 計 36,306,462.

576、61 5.31 2 2、 其他應收款其他應收款 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 其他應收款 44,357,865.32 45,786,273.99 合計 44,357,865.32 45,786,273.99 其他說明： 適用 不適用 應收利息應收利息 (1).(1). 應收利息分類應收利息分類 適用 不適用 2019 年年度報告 176 / 181 (2).(2). 重要逾期利息重要逾期利息 適用 不適用 (3).(3). 壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 應收股利應收股利 (1).(1). 應收股利應

577、收股利 適用 不適用 (2).(2). 重要的賬齡超過重要的賬齡超過 1 1 年的應收股利年的應收股利 適用 不適用 (3).(3). 壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 其他應收款其他應收款 (1). (1). 按賬齡披露按賬齡披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末賬面余額 1 年以內 其中：1 年以內分項 1 年以內小計 52,885,233.88 1 至 2 年 3,062,207.78 2 至 3 年 6,870,716.17 3 年以上 27,910,433.80 合計 90,728,591.63 (2). (2). 按款項性質分

578、類情況按款項性質分類情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 往來款項及墊付款 84,502,473.53 87,851,455.28 保證金及借款 6,226,118.10 2,592,020.44 合計 90,728,591.63 90,443,475.72 (3). (3). 壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 壞賬準備 第一階段 第二階段 第三階段 合計 未來12個月預整個存續期預期信整個存續期預期信2019 年年度報告 177 / 181 期信用損失 用損失(未發生信用減值) 用損失(已發生信用減值) 201

579、9年1月1日余額 377,133.64 7,716,395.68 36,563,672.41 44,657,201.73 本期計提 9,104,690.45 9,104,690.45 本期轉回 74,095.91 7,317,069.96 7,391,165.87 2019年12月31日余額 303,037.73 16,821,086.13 29,246,602.45 46,370,726.31 對本期發生損失準備變動的其他應收款賬面余額顯著變動的情況說明： 適用 不適用 本期壞賬準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據： 適用 不適用 (4). (4). 壞賬準備的情況壞

580、賬準備的情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期初余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其他變動 單項計提壞賬準備 36,563,672.41 7,317,069.96 29,246,602.45 按組合計提壞賬準備 8,093,529.32 9,104,690.45 74,095.91 17,124,123.86 合計 44,657,201.73 9,104,690.45 7,391,165.87 46,370,726.31 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 適用 不適用 (5). (5). 本期實際核銷的其他應收款情況本期實際核銷的其他應收款情況 適

581、用 不適用 (6). (6). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例(%) 壞賬準備 期末余額 第一名 預付貨款 10,670,299.52 2-3 年以上 11.76 10,670,299.52 第二名 預付貨款 6,882,237.53 3 年以上 7.59 6,882,237.53 第三名 預付貨款 6,671,097.28 3 年以上 7.35 6,671,097.28 第四名 預付貨款 5,401,889.35 1 年以內

582、5.95 5,401,889.35 第五名 預付貨款 5,306,665.42 1 年以內 5.85 5,306,665.42 合計 34,932,189.10 38.50 34,932,189.10 期末其他應收款中應收關聯方款項情況 2019 年年度報告 178 / 181 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例(%) 東北特鋼集團大連物資貿易有限公司 同一控股股東 10,670,299.52 2-3年以上 11.76 東北特殊鋼集團機電工程有限公司 同一控股股東 5,401,889.35 1 年以內 5.95 合 計 16,072,188.87 17.71 (7). (

583、7). 涉及政府補助的應收款項涉及政府補助的應收款項 適用 不適用 (8). (8). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 適用 不適用 (9). (9). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 3 3、 長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 220,334,003.01 19,442,989.24 200,891,013.77 220,33

584、4,003.01 19,442,989.24 200,891,013.77 對聯營、合營企業投資 合計 220,334,003.01 19,442,989.24 200,891,013.77 220,334,003.01 19,442,989.24 200,891,013.77 (1). (1). 對子公司投資對子公司投資 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準備 減值準備期末余額 撫順實林特殊鋼有限公司 67,433,089.41 67,433,089.41 撫順欣興特鋼板材有限公司 51,400,913.60 51,400,

585、913.60 撫順撫特賓館有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 撫順鑫朗物業有限公司 500,000.00 500,000.00 撫順百通匯商100,000,000.00 100,000,000.00 19,442,989.24 2019 年年度報告 179 / 181 貿有限公司 合計 220,334,003.01 220,334,003.01 19,442,989.24 (2). (2). 對聯營、合營企業投資對聯營、合營企業投資 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 投資 單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確

586、認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 小計 二、聯營企業 東北特鋼集團機電工程有限公司 小計 合計 其他說明： 公司按權益法確認的公司之聯營企業東北特鋼集團機電工程有限公司凈虧損，導致長期股權投資賬面價值減記至零，其余未確認的應分擔公司之聯營企業東北特鋼集團機電工程有限公司的凈虧損已作備查登記。 4 4、 營業收入和營業成本營業收入和營業成本 (1). (1). 營業收入和營業成本情況營業收入和營業成本情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 5,676,195,

587、846.81 4,735,516,352.02 5,810,098,440.54 4,984,179,485.29 其他業務 122,603,980.71 121,084,740.12 183,348,451.56 180,142,871.81 合計 5,798,799,827.52 4,856,601,092.14 5,993,446,892.10 5,164,322,357.10 (2). (2). 合同產生的收入的情況合同產生的收入的情況 適用 不適用 (3). (3). 履約義務的說明履約義務的說明 適用 不適用 2019 年年度報告 180 / 181 (4). (4). 分攤至剩余

588、履約義務的說明分攤至剩余履約義務的說明 適用 不適用 5 5、 投資收益投資收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 處置交易性金融資產取得的投資收益 4,361,619.87 債務重組 15,341,904.95 合計 19,703,524.82 其他說明： 權益法核算的長期股權投資收益 被投資單位 本期發生額 上期發生額 東北特鋼集團機電工程有限公司 合 計 6 6、 其他其他 適用 不適用 十八、十八、 補充資料補充資料 1 1、 當期非經常性損益明細表當期非經常性損益明細表 適用 不適用 單位：1 幣種：CNY 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 1,

589、256,214.79 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 13,679,088.53 債務重組損益 15,341,904.95 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得的投資收益 19,872,443.09 單獨進行減值測試的應收款項、合同資產減值準備轉回 38,189,046.57 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 6,930,647.28 所得稅影響額 -2

590、,326,623.48 合計 92,942,721.73 對公司根據公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益定義界定的非經常性損益項目，以及把公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。 適用 不適用 2019 年年度報告 181 / 181 2 2、 凈資產凈資產收益率收益率及每股收益及每股收益 適用 不適用 報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 6.98 0.15 0.15 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 4.84 0.11 0.11 3 3、 境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 適用 不適用 4 4、 其他其他 適用 不適用 第十二節第十二節 備查備查文件目錄文件目錄 備查文件目錄 一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報表。 備查文件目錄 二、報告期內在中國證券報、上海證券報上公開刊登的本公司文件的正本及公告的原稿。 備查文件目錄 上述文件放置地：公司財務處 董事長：季永新 董事會批準報送日期：2020 年 3 月 31 日 修訂信息修訂信息 適用 不適用