撫順特殊鋼股份有限公司2013年年度報告（107頁）.PDF

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1、撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 撫順特殊鋼股份有限公司撫順特殊鋼股份有限公司 600399600399 20132013 年年度報告年年度報告 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 重要提示重要提示 一、 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 二、 未出席董事情況 未出席董事職務 未出席董事姓名 未出席董事的原因說明 被委托人姓名 獨立董事 李延喜 工作原因 高巖 獨立董事 趙彥志 工作原因 姚殿禮 獨立董事 邵萬軍 工作原因 李源山 董事 魏守忠 工作原因 高炳

2、巖 三、 中準會計師事務所(特殊普通合伙）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 四、 公司負責人趙明遠、主管會計工作負責人及會計機構負責人（會計主管人員）姜臣寶聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案：公司擬以 2013 年 12月 31 日總股本 5.2 億股為基準，向全體股東以每 10 股派送現金紅利 0.2 元（稅前） ，共計10,400,000 元，尚余可供分配利潤 373,088,248.10 元留待以后年度分配。 本年度公司擬不進行公積金轉增股本。 六、 前瞻性陳述的風險

3、聲明 本年度報告中所涉及未來計劃和前瞻性陳述等， 不構成公司對投資者的實質承諾， 請投資者注意投資風險。 七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況？ 否 八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？ 否 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 目錄目錄 第一節 釋義及重大風險提示 . 4 第二節 公司簡介 . 5 第三節 會計數據和財務指標摘要 . 7 第四節 董事會報告 . 8 第五節 重要事項 . 16 第六節 股份變動及股東情況 . 25 第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 28 第八節 公司治理 . 34 第九節 內部控制 . 37 第十節 財務會

4、計報告 . 38 第十一節 備查文件目錄 . 107 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 第一節第一節 釋義及重大風險提示釋義及重大風險提示 一、 釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 公司、本公司、撫順特鋼 指 撫順特殊鋼股份有限公司 東特集團、東北特鋼集團 指 東北特殊鋼集團有限責任公司 特殊鋼、特鋼 指 指具有特殊的化學成分（合金化） 、采用特殊的工藝生產、具備特殊的組織和性能、能夠滿足特殊需要的鋼類。與普通鋼相比， 特鋼具有更高的強度和韌度、 物理性能、 化學性能、生物相容性和工藝性能。 報告期 指

5、 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日會計期間 元、萬元 指 人民幣元、人民幣萬元 二、 重大風險提示： 公司已在本年度報告中描述了公司經營中可能面臨的行業風險， 敬請查閱第四節董事會報告中關于公司未來發展的討論與分析中可能面對的風險的內容。 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 第二節第二節 公司簡介公司簡介 一、 公司信息 公司的中文名稱 撫順特殊鋼股份有限公司 公司的中文名稱簡稱 撫順特鋼 公司的外文名稱 Fushun Special Steel Co.,LTD 公司的外文名稱縮寫 FSSS 公司的法定代表人 趙明遠 二、 聯系人和聯系方式 董事會秘書

6、 證券事務代表 姓名 孔德生 趙越 聯系地址 遼寧省撫順市望花區鞍山路東段 8 號 遼寧省撫順市望花區鞍山路東段 8 號 電話 024-56676495 024-56678441 傳真 024-56688966 024-56676495 電子信箱 zhaoyuefs- 三、 基本情況簡介 公司注冊地址 遼寧省撫順市望花區鞍山路東段 8 號 公司注冊地址的郵政編碼 113001 公司辦公地址 遼寧省撫順市望花區鞍山路東段 8 號 公司辦公地址的郵政編碼 113001 公司網址 http:/www.fs- 電子信箱 fstgfs- 四、 信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙名稱 中國證券報

7、 、 上海證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 公司年度報告備置地點 公司證券處 五、 公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 A 股 上海證券交易所 撫順特鋼 600399 六、 公司報告期內注冊變更情況 (一) 基本情況 注冊登記日期 1999 年 6 月 7 日 注冊登記地點 遼寧省工商行政管理局 企業法人營業執照注冊號 2100001050069 稅務登記號碼 A21040470181332-X 組織機構代碼 70181332-x 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 (二) 公司首次注冊情況的相關查詢索引 公司首次注冊情況詳見 2

8、013 年年度報告公司基本情況。 (三) 公司上市以來，主營業務的變化情況 公司主營業務為鋼冶煉、鋼壓延加工，冶金技術服務，工業氣體（含液體）制造、銷售。公司上市以來，主營業務未發生變化。 (四) 公司上市以來,歷次控股股東的變更情況 2003 年，經國務院國有資產監督管理委員會、遼寧省人民政府批準，公司原控股股東撫順特殊鋼（集團）有限責任公司將持有的本公司國有法人股 29,441.45 萬股作價 82,664 萬元劃歸遼寧特殊鋼集團有限責任公司持有，本次股權劃轉后，遼寧特殊鋼集團有限責任公司為公司控股股東。2004 年 5 月 18 日，遼寧特殊鋼集團有限責任公司更名為東北特殊鋼集團有限責任

9、公司。 七、 其他有關資料 公司聘請的會計師事務所名稱（境內） 名稱 中準會計師事務所(特殊普通合伙） 辦公地址 北京市海淀區首體南路 22 號國興大廈四層 簽字會計師姓名 臧德盛 姚軍 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 第三節第三節 會計數據和財務指標摘要會計數據和財務指標摘要 一、 報告期末公司近三年主要會計數據和財務指標 (一) 主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2013 年 2012 年 本期比上年同期增減(%) 2011 年 營業收入 5,459,539,335.97 4,911,707,818.37 11.15 5,417,539,185.91 歸屬于

10、上市公司股東的凈利潤 23,189,368.67 20,493,257.09 13.16 25,627,447.51 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 18,159,530.32 19,034,978.77 -4.60 25,366,941.56 經營活動產生的現金流量凈額 172,434,844.77 -63,594,800.70 不適用 313,147,258.12 2013 年末 2012 年末 本期末比上年同期末增減(%) 2011 年末 歸屬于上市公司股東的凈資產 1,711,993,927.89 1,699,204,559.22 0.75 1,689,111,302.1

11、3 總資產 11,508,682,138.40 10,077,267,954.43 14.20 7,846,005,233.25 (二) 主要財務數據 主要財務指標 2013 年 2012 年 本期比上年同期增減(%) 2011 年 基本每股收益（元股） 0.0446 0.0394 13.20 0.0493 稀釋每股收益（元股） 0.0446 0.0394 13.20 0.0493 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股） 0.0349 0.0366 -4.64 0.0488 加權平均凈資產收益率（%） 1.36 1.21 增加 0.15 個百分點 1.53 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產

12、收益率（%） 1.06 1.12 減少 0.06 個百分點 1.52 二、 非經常性損益項目和金額 單位：元 幣種：人民幣 非經常性損益項目 2013 年金額 2012 年金額 2011 年金額 非流動資產處置損益 2,409,886.09 84,656.70 -2,484,565.60 計入當期損益的政府補助， 但與公司正常經營業務密切相關， 符合國家政策規定、 按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 2,493,215.11 2,567,876.66 1,700,000 債務重組損益 1,832,027.94 52,731.71 3,211,074.80 除上述各項之外的其他營業外收

13、入和支出 -829,767.54 -749,097.31 -2,454,675.31 所得稅影響額 -875,523.25 -497,889.44 288,672.06 合計 5,029,838.35 1,458,278.32 260,505.95 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 第四節第四節 董事會報告董事會報告 一、 董事會關于公司報告期內經營情況的討論與分析 報告期，公司緊緊圍繞品種、技術、質量、效益為中心開展生產經營工作，并以整頓思想、工作、作風為契機，積極應對挑戰，在品種結構調整、降本增效、質量攻關、績效考核等方面取得明顯成效。同時，面對嚴峻復雜的外部市場形勢，公司抓住

14、機遇，加大技改投入，大力發展技術營銷的理念，科學運用績效考核、薪酬分配模式，極大地促進了員工生產熱情，使生產經營保持良性發展的態勢。 全年公司加大高毛利品種的開發力度，突出產品結構調整和提高總體效益的經營理念。其中，生產高強鋼 5075 噸，比去年同期增加 38%，高檔汽車鋼 17.7 萬噸，比去年同期增加 76%，不銹鋼 6.3 萬噸，比去年同期增加 33%，高溫合金 3023 噸，比去年同期增加 7%，實現生產鈦合金 78 噸，比去年同期增加了 22%。 報告期，公司鋼產量完成 66.30 萬噸，比去年同期增長 10%；完成鋼材 55.33 萬噸，比去年同期增長 16%；主營業務收入實現

15、54.60 億元，比去年同期增長 11.15%；實現利潤總額 3089 萬元，比同期下降 0.96%，實現凈利潤 2319 萬元，比同期增長 13.16%。 (一) 主營業務分析 1、 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位：元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 營業收入 5,459,539,335.97 4,911,707,818.37 11.15 營業成本 4,752,843,857.19 4,300,400,283.20 10.52 銷售費用 71,103,623.95 67,219,712.23 5.78 管理費用 191,578,314.23 163,329

16、,329.50 17.30 財務費用 371,115,726.48 320,997,587.47 15.61 經營活動產生的現金流量凈額 172,434,844.77 -63,594,800.70 投資活動產生的現金流量凈額 -803,010,355.61 -734,403,334.36 9.34 籌資活動產生的現金流量凈額 906,421,719.10 699,206,105.15 29.64 研發支出 20,661,065.11 14,525,467.48 42.24 2、 收入 (1) 驅動業務收入變化的因素分析 報告期，公司通過加強技術營售和市場開發，產品銷售比 2012 年度增加 1

17、6.53%，致使主營業務收入同比上升。 (2) 以實物銷售為主的公司產品收入影響因素分析 產 品 類別 2013 年產量 2012 年產量 生產量變化率（%） 2013 年銷量 2012 年銷量 銷 量 變 化 率（%） 鋼材 553322 475965 16.25 552526 474130 16.53 (3) 訂單分析 報告期，公司核電不銹鋼、汽輪機葉片鋼等 29 個重點行業產品訂貨 30.2 萬噸，同比增長 38%。其中，核電不銹鋼、石油石化行業用不銹鋼、鍋爐管坯、商用車齒輪鋼等重點品種合同量同比增長 50%以上；38 個重點用戶全年訂貨 28.9 萬噸，同比增長 33%，有 10 余家

18、重點用戶的訂貨撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 量同比增長超過 100%。 (4) 新產品及新服務的影響分析 報告期，公司加大新產品的研制和投入，共開發新用戶 204 戶，開發新品種 232 個。全年新產品入庫 14.7 萬噸，同比增加 37%，新產品總量創歷史新高。全年榮獲 4 項冶金產品實物質量金杯獎，其中 1 項同時榮獲國家冶金產品實物質量最高獎-特優質量獎；榮獲冶金行業品質卓越產品獎 1 項；獲得 5 項國家發明專利；完成 6 項國家科研課題；新立項國家科研課題 9 項。新產品的開發對公司市場競爭和增加盈利能力起到積極作用。 (5) 主要銷售客戶的情況 報告期，公司向前 5

19、 名銷售客戶銷售產品 1,365,634,481.71 元，占 25.02%。 3、 成本 (1) 成本分析表 單位:元 分行業情況 分行業 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 特殊鋼 4,645,857,377.68 99.94 4,216,553,870.06 99.95 -0.01 服務業 2,897,257.66 0.06 2,129,982.01 0.05 +0.01 分產品情況 分產品 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變

20、動比例(%) 特殊鋼 原主材料 2,966,120,638.60 63.84 2,423,756,325.56 57.48 6.36 特殊鋼 燃料動力 665,536,810.34 14.33 758,460,674.19 17.99 -3.66 特殊鋼 工資 462,211,690.47 9.95 474,185,418.18 11.25 -1.30 特殊鋼 折舊 211,934,613.32 4.56 239,302,796.42 5.68 -1.12 特殊鋼 制造費用 340,053,624.96 7.32 320,848,655.71 7.60 -0.28 合計 4,645,857,3

21、77.68 100 4,216,553,870.06 100 (2) 主要供應商情況 報告期，公司向前 5 名供應商采購合計 1,705，396，521.65 元，占采購總額的 40.93%。 4、 研發支出 (1) 研發支出情況表 單位：元 本期費用化研發支出 20,661,065.11 研發支出合計 20,661,065.11 研發支出總額占凈資產比例（%） 1.21 研發支出總額占營業收入比例（%） 0.38 5、 費用 項目 本期金額 上期金額 變動比率（%） 情況說明 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 營業稅金及附加 26,388,807.07 14,065,375.12

22、 87.62 主要是本期應交增值稅增加所致。 資產減值損失 32,144,988.26 14,759,923.21 117.79 主要是計提壞賬準備和存貨跌價準備大幅增加所致。 投資收益 10,618,120.24 -1,697,217.30 -725.62 主要是本期深圳市兆恒撫順特殊鋼有限公司分利所致 營業外收入 7,347,807.59 3,388,233.10 116.86 主要是固定資產處置及債務重組利得增加所致。 6、 現金流 本公司經營產生的現金流量凈額為 1.72 億元，主要是本期銷售收入增加。 本公司投資活動產生的現金流凈額為-8.03 億，主要是公司購買土地和設備。 本公司

23、籌資活動產生的現金流量凈額為 9.06 億元，主要是公司本年度新增融資。 7、 其它 (1) 發展戰略和經營計劃進展說明 2013 年度，公司計劃鋼產量 70 萬噸、材 60 萬噸，公司實際接近完成了鋼和鋼材生產計劃，重點品種完成 31.08 萬噸，占鋼材總量的 50%以上，完成年計劃的 101%，同比增長 40%，受國際市場不景氣影響，出口創匯 7881 萬美元，未完成計劃。 (二) 行業、產品或地區經營情況分析 1、 主營業務分行業、分產品情況 單位:元 幣種:人民幣 主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 毛利率（） 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 毛利率比上

24、年增減（%） 鋼鐵業 5,340,594,770.65 4,645,857,377.68 13.01 10.89 10.18 增加 1.05個百分點 服務業 4,493,949.30 2,897,257.66 35.53 35.05 36.02 減少 9.95個百分點 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 毛利率（） 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 毛利率比上年增減（%） 合 金 結 構鋼 2,542,330,277.47 2,305,035,908.16 9.33 20.24 18.65 增加 1.21個百分點 工具鋼 938,165,994.29 911,12

25、5,372.14 2.88 -11.43 -5.54 減少 6.05個百分點 不銹鋼 866,716,362.80 767,641,474.89 11.43 21.48 23.47 減少 1.43個百分點 高溫合金 670,400,857.04 340,520,748.70 49.21 19.45 4.74 增加 7.14個百分點 2、 主營業務分地區情況 單位:元 幣種:人民幣 地區 營業收入 營業收入比上年增減（） 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 東北 1,035,750,913.02 1.34 華北 649,378,186.44 1.16 華東 1,694,499,612.

26、15 11.54 西北 730,608,750.21 80.48 (三) 資產、負債情況分析 1、 資產負債情況分析表 單位:元 項目名稱 本期期末數 本期期末數占總資產的比例（%） 上期期末數 上期期末數占總資產的比例（%） 本期期末金額較上期期末變動比例（%） 貨幣資金 2,717,855,916.96 23.62 1,980,065,216.45 19.65 3.97 應收票據 906,326,912.98 7.88 652,150,995.69 6.47 1.41 預付款項 75,203,347.21 0.65 158,640,205.28 1.57 -0.92 其他應收款 15,91

27、0,410.84 0.14 49,483,380.75 0.49 -0.35 投資性房地產 7,879,870.66 0.08 固定資產 2,896,376,327.80 25.17 1,487,157,209.20 14.76 10.41 在建工程 835,489,722.14 7.26 1,300,945,097.46 12.91 -5.65 應付票據 4,815,000,000.00 41.84 3,575,000,000.00 35.48 6.36 應交稅費 10,123,331.73 0.09 5,852,242.10 0.06 0.03 其他應付款 214,115,719.71 1

28、.86 682,460,455.23 6.77 -4.91 其他非流動負債 194,440,000.00 1.69 56,080,000.00 0.56 1.13 貨幣資金：主要系其他貨幣資金及信用證保證金存款增加所致。 應收票據：主要系客戶采用承兌匯票方式進行貨款結算增多所致。 預付款項：主要系發票結算增多所致。 其他應收款：主要系債務人償還款項所致。 投資性房地產：2013 年 5 月 25 日經公司與撫順弘基耐火材料有限公司協商決定， 原雙方簽訂的”資產租賃協議”于 2013 年 5 月 31 日終止，撫順弘基耐火材料有限公司不再租賃公司的資產。 固定資產：主要系工程轉固所致。 在建工程

29、：主要系工程轉固所致。 應付票據：主要系公司增加承兌匯票支付和融資所致。 應交稅費：主要是本期應交增值稅增加所致。 其他應付款：主要系償還控股股東東北特殊鋼集團有限責任公司土地款所致。 其他非流動負債：主要系收到項目撥款增加所致。 (四) 核心競爭力分析 公司是我國大型特殊鋼重點研發、生產企業，2013 年被評為國家重點高新技術企業。 公司通過了 ISO9001、AS9100B、TS16949、GJB9001B 體系認證,具有國家級企業技術中心及檢測中心，設有企業博士后科研基地；目前擁有各類專業技術人員 1100 余人，教授級高級工程師6 人、高級工程師 72 名，工程師 518 名。 公司擁

30、有超高功率電弧爐、LF 爐、VD 爐、VOD/VHD 爐、AOD 爐，4 機 4 流連鑄機等多種常規冶煉裝設備； 擁有真空感應爐、 真空自耗爐、 保護氣氛電渣爐等多種特種冶煉裝備； 擁有 2000噸、3150 噸、3500 噸快鍛機、1000 噸、1800 噸精鍛機、24 架連軋機、WF5-40 方扁鋼軋機、850 軋機、650 軋機等多種壓力加工裝備；同時配套相應齊全的加熱爐、熱處理爐及矯直、削皮撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 等輔助裝備。 目前公司形成了以高溫合金、超高強度鋼、不銹鋼、高檔汽車鋼、工模具鋼、鈦合金六大品種為代表的優勢產品品牌。具有完整規范的合金結構鋼、軸承鋼產

31、品體系。 公司產品主要應用于航空、航天、艦船、能源、汽車、模具、機械、石油化工、核電等領域，是國家重要的新材料研發和生產基地。產品覆蓋亞洲、歐洲、北美洲、南美洲、大洋洲、非洲六大洲 30 多個國家和地區。 (五) 投資狀況分析 1、 對外股權投資總體分析 報告期，公司無對外股權投資。 (1) 持有非上市金融企業股權情況 所持對象名稱 最初投資金額（元） 持有數量 （股） 占該公司股權比例 （%） 期末賬面價值（元） 報告期損益（元） 報告期所有者權益變動（元） 會計核算科目 股份來源 漢唐證券有限責任公司 60,000,000 60,000,000 6.66 0 0 0 長 期 投資 合計 6

32、0,000,000 60,000,000 / 0 0 0 / / 由于漢唐證券有限責任公司經營不善并已宣告破產， 根據廣東省深圳市中級人民法院宣布的 破產清算公告 （深中法民七字第 16 號） ，公司根據謹慎性原則和相關財務會計準則，已分別在2004 年度按照總投資額 50%的比例提取長期投資減值準備 3,000 萬元， 在 2005 年度按照總投資額 50%的比例提取長期投資減值準備 3,000 萬元，共提取長期投資減值準備 6,000 萬元。2013年4月19日公司召開的第四屆董事會第二十七次會議審議將投資漢唐證券6,000萬元損失核銷。 2、 非金融類公司委托理財及衍生品投資的情況 (1

33、) 委托理財情況 本年度公司無委托理財事項。 (2) 委托貸款情況 本年度公司無委托貸款事項。 3、 募集資金使用情況 報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。 4、 主要子公司、參股公司分析 子公司全稱 子公司類型 業務性質 注冊資本 經營范圍 總資產 凈資產 凈利潤 撫順撫特賓館有限公司 全資子公司 服務業 100 酒店、餐飲服務 84 59 12 齊齊哈爾海龍源商貿有限責任公司 全資子公司 商業 2,000 再生物資回收銷售 1988 1984 -23 撫順實林特殊鋼有限公司 全資子公司 制造業 2,334 壓延鋼加工、金屬材料加工、銷售 6554 2458 -232 撫

34、順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 撫順欣興特鋼板材有限公司 全資子公司 制造業 1,413 金屬板材及機械配件加工、制造、金屬材 料銷售 3675 394 -534 深圳市兆恒撫順特殊鋼有限公司 聯營公司 深圳 3500 鋼材經銷 28931 4778 452 東北特鋼集團機電工程有限公司 聯營公司 撫順 2,158 制造業 27250 6019 168 5、 非募集資金項目情況 單位:萬元 幣種:人民幣 項目名稱 項目金額 項目進度 本年度投入金額 累計實際投入金額 項目收益情況 FJ07 改-39-1 68,309 已完成 38,544 115,382 FJ07 改-39 18,

35、629 已完成 2,494 17,9 37 FJ10 改-06 48,905 已完成 12,922 24,058 FJ10 改-07 38,628 在建 29,398 39,611 合計 174,471 / 83,358 196,988 / 二、 董事會關于公司未來發展的討論與分析 (一) 行業競爭格局和發展趨勢 受全球經濟發展趨緩以及國內鋼鐵行業產能過剩嚴重、產能利用率低等因素的影響，行業整體盈利能力持續降低。報告期，仍然面臨市場需求減弱、鋼材價格下降、原燃材料價格高企、經濟效益不斷下滑等嚴峻形勢。 隨著鋼鐵企業注重產品結構調整和技術進步，我國鋼鐵產業結構得到優化，主要體現在淘汰落后產能進展

36、順利、產業集中度不斷提高和產業布局得到優化。當前，我國鋼鐵工業形成了大企業為主、中小企業并存的生產組織格局，國內資源為主導的鋼鐵工業布局逐步向國際、國內資源并舉和貼近市場的戰略布局轉變。 根據鋼鐵工業十二五發展規劃的要求，預計到 2015 年，中國鋼鐵工業結構調整將取得明顯進展，基本形成比較合理的生產力布局，資源保障程度顯著提高，鋼鐵總量和品種質量基本滿足國民經濟發展需求，部分企業具備較強的國際市場競爭力和影響力，初步實現鋼鐵工業由大到強的轉變。 (二) 公司發展戰略 公司堅持以品種、質量、效益為核心，大力推進品種結構調整和市場開發，重點發展以高溫合金、高強鋼、特冶不銹、高檔汽車鋼、高速鋼、高

37、檔模具鋼以及風電、核電、鈦合金為主要品種的生產，提高國防軍工、國民經濟重點行業產品的保障能力，占領高端市場，向終端市場延伸，實現品種效益的顯著提升，加快建成科技型一流特鋼企業目標。 (三) 經營計劃 2014 年公司經營目標為：鋼產量 69.8 萬噸；鋼材產量 60 萬噸；重點品種 40 萬噸，出口創匯10900 萬美元。為完成公司全年生產經營計劃，公司將采取如下措施：一是全面深化技術營銷、大力推進產品、內外聯合認證等手段，努力擴大高毛利品種的市場占有率；二是建立全面預算持續改善體系，有效規范實施全面預算，迅速提高生產經營全過程的管控水平和執行力；三是加強技術、質量基礎管理，通過項目經理制等有

38、效提高技術質量基礎管理水平；四是大力推行按周期入庫管理，高效、低成本組織生產。 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 (四) 因維持當前業務并完成在建投資項目公司所需的資金需求 公司 2014 年計劃物資采購和技改工程投資約 49.5 億元，目前公司主要通過自有資金和金融機構貸款籌措上述資金來源。 (五) 可能面對的風險 2014 年，隨著公司經營規模的不斷擴大、品種結構調整需求增加，將繼續增加產能和加大技改投入，二期技改部分工程已在年內啟動，公司資金情況更趨緊張，致使資產負債率居高不下；國家宏觀調控政策導致融資難度和融資成本大大增加，給公司的經營帶來了巨大的壓力；同時，公司生產所必需

39、的原燃材料市場價格居高波動較大，人工成本、制造成本不斷上升，環保投資和運行費用持續增加，導致公司生產成本加大，風險成本增加； 為確保公司穩定運營，規避和降低風險，公司將采取如下保證措施：一是加快品種調整和技改工程達產達效，以品種、品牌占領市場；二是通過充分利用現有資源多種渠道融資，緩解資金緊張局面；三是加強全面預算管控；四是生產組織科學合理，實現內部順暢高效，加強質量控制，推動技術工藝進步，實現低成本運行。 三、 董事會對會計師事務所“非標準審計報告”的說明 (一) 董事會、監事會對會計師事務所“非標準審計報告”的說明 不適用 (二) 董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析

40、說明 不適用 (三) 董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明 不適用 四、 利潤分配或資本公積金轉增預案 (一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況 經中準會計師事務所（特殊普通合伙）審計，2013 年度本公司實現凈利潤 23,189,368.67 元，按凈利潤的 10%提取法定盈余公積金 3,100,816.12 元， 加上 2012 年未分配利潤 373,799,695.55 元，扣除 2013 年已向股東分配的普通股股利 10,400,000 元后，本年可供股東分配的利潤為383,488,248.10 元。 公司擬定的利潤分配方案為： 以 2013 年 12 月 31 日總股本

41、5.2 億股為基準， 向全體股東以每 10 股派送現金紅利 0.2 元 （稅前） ，共計 10,400,000 元，尚余可供分配利潤 373,088,248.10 元留待以后年度分配。 本年度公司擬不進行公積金轉增股本。 (二) 報告期內盈利且母公司未分配利潤為正，但未提出現金紅利分配預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃 不適用 (三) 公司近三年（含報告期）的利潤分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案 單位：元 幣種：人民幣 分紅年度 每 10 股送紅股數 （股） 每 10 股派息數(元) （含稅） 每 10 股轉增數（股） 現金分紅的數額 （含稅） 分紅年度合并

42、報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率(%) 2013 年 0 0.20 0 10,400,000 23,189,368.67 44.84 2012 年 0 0.20 0 10,400,000 20,493,257.09 50.74 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 2011 年 0 0.20 0 10,400,000 25,627,447.51 40.58 五、 積極履行社會責任的工作情況 (一) 社會責任工作情況 公司秉承爭國內特鋼第一，創世界特鋼一流的企業精神和不斷開拓創新，持續發展，以優質產品、良好效益回報股東，回報社會的經營理念，致

43、力于實現經濟效益和社會責任的統一。公司在對股東、政府、客戶、供應商、員工、社區等利益相關者履行積極的社會責任，以實現企業與經濟社會可持續發展的協調統一。 公司成立以來，以對股東負責和國有資產保值增值的責任感，連續幾年進行了大規模的技術改造，使公司的裝備水平不斷提高，許多產品替代進口，為我國國防軍工和國民經濟建設提供大量優質產品。在對待政府方面，公司守法經營，嚴格按照國家的法律法規、社會公德、商業道德和行業規則經營企業，依法納稅，誠信經營；在對待消費者和供應商方面，公司以提供優質合格產品、優質服務和遵守合同，為客戶服務保持值得信賴的程度，保證產品的價值產品或服務的方便程度。在對待員工方面，公司根

44、據勞動法要求依法保護職工的合法權益，建立和完善公開、平等、競爭、擇優的選人用人機制，按國家規定和標準建立了完整的包括社保、醫保等在內的薪酬福利體系，所有在冊員工均簽署勞動合同 ，辦理社保手續和醫療保險。公司把提高員工收入水平，為員工提供安全良好的工作環境和提升職業規劃作為重要事項，近幾年，員工的收入每年達到 20%的增長，通過實施質量、安全、環境三體系項目建設和每年的職工體檢，確保職工作業安全；在環保方面，公司在自身發展的同時，認真履行社會責任，堅持走可持續發展道路，大力發展循環經濟。先后建成了污水處理廠，實現了污水零排放；完成了一煉鋼、二煉鋼除塵改造工程；實施了對廢鋼渣、廢焦油進行深加工和綜

45、合利用，全面實施資源節約型、環境友好型發展戰略。公司每年都加大投入，使廢棄物排放標準達到國家政策要求；在社區方面，公司積極參加社區活動，為受災地區和貧困地區開展各種捐獻活動，2013 年，在撫順市 8.16 特大洪災后，向對口幫扶單位新賓縣上夾河鎮五龍村投入資金達 188.16 萬元。其中：公司捐款 100 萬元；員工捐款 35.8 萬元；出動救災工程車輛 33.86 萬元；為因災無家可歸的災民捐贈新建住房款 4.5 萬元；捐贈修建五龍村八座水泥橋梁建筑材料折合金額 13 萬元，修復道路進村 5.2 公里，恢復水毀田間作業 58.5 公里，修復飲水井 5 處，飲水管線 19.65 公里全部恢復

46、正常供水。 。 (二) 屬于國家環境保護部門規定的重污染行業的上市公司及其子公司的環保情況說明 2013 年度，公司堅持走可持續發展道路，大力發展循環經濟，加大了環境保護治理，全年投入環保資金 3500 多萬元，其中，二氧化硫排放量 925.9 噸，煙、粉塵排放量 2536.9 噸，COD 排放量 5.81 噸，危險廢物合理處置 73%，重大環境污染事故為零。全年 SO2 排放量完成 1410 噸/年的控制指標，COD 排放量完成 9.15 噸/年的控制指標。各類污染物排放總量和濃度全部滿足政府下達的控制指標要求。 六、 其他披露事項 報告期，公司無其他披露事項。 撫順特殊鋼股份有限公司 20

47、13 年年度報告 第五節第五節 重要事項重要事項 一、 重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁和媒體質疑事項。 二、 報告期內資金被占用情況及清欠進展情況 不適用 三、 破產重整相關事項 本年度公司無破產重整相關事項。 四、 資產交易、企業合并事項 (一) 公司收購、出售資產和企業合并事項已在臨時公告披露且后續實施無變化的 事項概述及類型 查詢索引 公司收購東北特殊鋼集團有限責任公司1916335 平米工業用地關聯交易事項。 詳見上海證券交易所網站 2012 年 4月 10 日撫順特鋼關聯交易公告（臨 2012-007 號） 。 五、 公司股權激勵情況及其影響 不適用

48、六、 重大關聯交易 (一) 與日常經營相關的關聯交易 1、 臨時公告未披露的事項 單位:元 幣種:人民幣 關聯交易方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易價格 關聯交易金額 占同類交易金額的比例(%) 關聯交易結算方式 市場 價格 交易價格與市場參考價格差異較大的原因 東 北特 殊鋼 集團 有限 責任 公司 母 公司 購 買商品 材料 按 同類 商品 市場 價格 945,985,152.43 26.95 貨幣 東 北特 鋼集 團大 連高 合母 公司 的控 股子 公司 購 買商品 材料 按 同類 商品 市場 價格 38,964,270.82 1.11 貨幣 撫順特殊鋼

49、股份有限公司 2013 年年度報告 金 棒線 材有 限責 任公司 東 北特 鋼集 團機 電工 程有 限公司 母 公司 的控 股子 公司 接 受勞務 技 改工程 按 同類 商品 市場 價格 36,790,263.07 31.65 貨幣 東 北特 鋼集 團大 連物 資貿 易有 限公司 母 公司 的控 股子 公司 購 買商品 材料 按 同類 商品 市場 價格 93,014,196.92 2.65 貨幣 東 北特 鋼集 團大 連特 殊鋼 有限 責任 公司 母 公司 的控 股子 公司 銷 售商品 鋼材 按 同類 商品 市場 價格 52,718,791.02 0.99 貨幣 東 北特 殊鋼 集團 國際 貿

50、易 有限 公司 母 公司 的控 股子 公司 銷 售商品 鋼材 按 同類 商品 市場 價格 489,449,101.21 9.16 貨幣 東 北特 殊鋼 集團 煙臺 優鋼 有限 責任 公司 母 公司 的控 股子 公司 銷 售商品 鋼材 按 同類 商品 市場 價格 49,835,955.32 0.93 貨幣 東 北母 公銷 售鋼材 按 同 137,446,278.64 2.57 貨幣 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 特 殊鋼 集團 上海 特殊 鋼有 限公司 司 的控 股子 公司 商品 類 商品 市場 價格 深 圳市 兆恒 撫順 特殊 鋼有 限公司 聯 營公司 銷 售商品 鋼材 按 同

51、類 商品 市場 價格 95,503,984.95 1.79 貨幣 東 北特 鋼集 團大 連高 合金 棒線 材有 限責 任公司 母 公司 的控 股子 公司 銷 售商品 鋼材 按 同類 商品 市場 價格 72,316,736.87 1.35 貨幣 東 北特 鋼集 團大 連特 殊鋼 材貿 易有 限公司 母 公司 的控 股子 公司 銷 售商品 鋼材 按 同類 商品 市場 價格 138,916,346.44 2.6 貨幣 充分利用和借助控股股東及其他關聯方擁有的資源優勢為本公司生產經營服務，能夠形成優勢互補和專業化協作，公司與各關聯方已經形成了穩定的戰略合作伙伴關系，有關交易對本公司的生產經營持續、正常

52、進行起到了非常大的保障作用，降低了公司的運營成本，對公司是非常必要的，且有關關聯交易將持續存在。 上述關聯交易不影響公司的獨立性。 (二) 關聯債權債務往來 1、 臨時公告未披露的事項 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯關系 向關聯方提供資金 關聯方向上市公司提供資金 期初余額 發生額 期末余額 期初余發生額 期末余撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 額 額 東北特鋼集團國際貿易有限公司 母公司的控股子公司 127,602,452.43 489,449,101.21 79,237,614.05 東北特鋼集團機電工程有限責任公司 母公司的控股子公司 20,409,369.61 8,1

53、82,888.37 13,474,172.03 東北特鋼集團大連精密合金有限公司 母公司的控股子公司 -28,773.33 5,132,039.40 東北特鋼集團大連精密合金有限公司 母公司的控股子公司 1,659.00 4,530,271.57 -237,231.78 東北特鋼集團大連特殊鋼材貿易有限公司 母公司的控股子公司 162,532,125.34 17,354,018.62 東北特鋼集團北滿特殊鋼有限責任公司 母公司的控股子公司 974,765.17 -196,655.15 778,110.02 東北特鋼集團大連特殊鋼有限責任公司 母公司的控股子公司 28,353,477.24 61

54、,680,985.50 746,593.38 東北特鋼集團上海特殊鋼有限責任公司 母公司的控股子公司 41,278,192.26 160,812,146.00 38,066,312.54 東北特鋼集團大連物資貿易有限公司 母公司的控股子公司 3,458,793.00 99,039,722.60 -6,328,094.80 東北特鋼集團大連高合金棒線材有限責任公司 母公司的控股子公司 59,829,521.80 84,610,582.14 17,970,233.96 東北特鋼集團林西金域鉬制品加工有限公司 母公司的控股子公司 19,878,075.30 19,878,075.30 合計 301,

55、757,532.48 1,075,773,206.98 180,939,803.32 報告期內公司向控股股東及其子公司提供資金的發生額（元） 1,075,773,206.98 公司向控股股東及其子公司提供資金的余額（元） 180,939,803.32 關聯債權債務形成原因 經營性往來 七、 重大合同及其履行情況 (一) 托管、承包、租賃事項 不適用 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 (二) 擔保情況 單位:萬元 幣種:人民幣 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 擔保方 擔保方與上市公司的關系 被擔保方 擔保金額 擔保發生日期(協議簽署日

56、) 擔保起始日 擔保到期日 擔保類型 擔保是否已經履行完畢 擔保是否逾期 擔保逾期金額 是否存在反擔保 是否為關聯方擔保 關聯關系 東北特鋼集團大連特殊鋼有限責任公司 30,000 2013年10月18日 2013年10月18日 2014年10月18日 連帶責任擔保 否 否 是 是 母公司的控股子公司 齊齊哈爾北興特殊鋼有限責任公司 6,000 2013年 7月30日 2013年 7月30日 2014年 7月30日 連帶責任擔保 否 否 是 是 母公司的控股子公司 齊齊哈爾北方鍛鋼制造有限責任公司 2,000 2013年11月20日 2013年11月20日 2014年 5月20日 連帶責任擔保

57、 否 否 是 是 母公司的控股子公司 報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔保） 38,000 報告期末擔保余額合計 （A）（不包括對子公司的擔保） 88,000 公司對公司對子公司的擔保情況子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 0 報告期末對子公司擔保余額合計（B） 4,000 公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保）公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保） 擔?？傤~（A+B） 92,000 擔?？傤~占公司凈資產的比例(%) 51.40 其中： 為股東、 實際控制人及其關聯方提供擔保的金額 （C） 88,000 直接或間接為資產負債率超過 70的被擔保對象提供的債務擔保金額（D）

58、 88,000 擔?？傤~超過凈資產 50部分的金額（E） 2,400 上述三項擔保金額合計（C+D+E） 178,400 (三) 其他重大合同 本年度公司無其他重大合同。 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 八、 承諾事項履行情況 (一) 上市公司、持股 5%以上的股東、控股股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承諾事項 承諾背景 承諾類型 承諾方 承諾內容 承諾時間及期限 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因 如未能及時履行應說明下一步計劃 收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 解決同業競爭 東北特殊鋼集團有限責任公司 1、截至本承諾函出

59、具日，東北特鋼集團嚴格遵守中國證監會的相關規定， 與撫順特鋼之間不存在損害撫順特鋼及其中小股東利益的實質性同業競爭情況。 2、為避免在未來的生產經營過程中與撫順特鋼的經營業務產生沖突，東北特鋼集團已制定了東北特殊鋼集團有限責任公司產品專業化分工管理制度 ，從制度層面確保東北特鋼集團及其控制的企業（不含撫順特鋼）在產品類型的確定、客戶選擇、產品銷售及采購等多方面與撫順特鋼嚴格區分。 3、東北特鋼集團將通過嚴格執行上述制度的方式避免與撫順特鋼發生同業競爭情形。 如發生違反上述制度規定或其他因東北特鋼集團原因導致的實質性同業競爭情形， 東北特鋼集團及其控制的企業（不含撫順特鋼）將對前述行為而給撫順特

60、鋼造成的損失向撫順特鋼進行賠償。 2012年11月30日 否 是 1、 本次收購完成后， 東北特鋼集團及其控制的企業 （不含撫順特鋼）將盡量避免與撫順特鋼發生關聯交易。 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 解決關聯交易 其他 東北特殊鋼集團有限責任公司 東北特殊鋼集團有限責任公司 2、如果撫順特鋼在今后的經營活動中必須與東北特鋼集團及其控制的企業（不含撫順特鋼）發生不可避免的關聯交易， 東北特鋼集團將促使該等關聯交易嚴格按照國家有關法律法規、公司章程和其他有關規定履行相關程序，關聯股東和關聯董事在對相關交易進行審議時嚴格執行回避表決制度；關聯交易將按照市場化原則進行，關聯交易價格依照

61、與無關聯關系的獨立第三方進行相同或相似交易時的價格確定，保證關聯交易的公允性和合法性；與撫順特鋼依法簽訂協議，保證按照有關法律、法規和公司章程的規定及時進行信息披露； 撫順特鋼的獨立董事對關聯交易的公允性和必要性發表獨立意見；保證按照正常的商業條件進行，不通過關聯交易損害撫順特鋼及中小股東的合法權益。 3、東北特鋼集團及其控制的企業（不含撫順特鋼）將嚴格和善意地履行與撫順特鋼簽訂的各種關聯交易協議， 并保證不會向撫順特鋼謀求任何超出有關關聯交易協議規定以外的利益或收益。若違反上述聲明和保證，東北特鋼集團及其控制的企業（不含撫順特鋼）將對前述行為而給撫順特鋼造成的損失向撫順特鋼進行賠償。 東北特

62、鋼集團向撫順特鋼出具了 關于確保撫順特殊鋼股份有限公司獨立性的承諾函 ，承諾如下： （一）保證撫順特鋼人員獨立（一）保證撫順特鋼人員獨立 1、保證撫順特鋼的生產經營與行政管理（包括勞動、人事及工資管理等） 完全獨立于東北特鋼集團及其控制的企業（不含撫順特鋼） 。 2012年11月30日 2012年11月30日 否 否 是 是 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 2、保證撫順特鋼的董事、監事及高級管理人員嚴格按照公司法 、公司章程的有關規定選舉產生；保證撫順特鋼的總經理、副總經理、財務負責人、董事會秘書等高級管理人員在撫順特鋼專職工作， 不在東北特鋼集團及其控制的企業（不含撫順特鋼）擔

63、任除董事、監事以外的其它職務。 3、保證東北特鋼集團推薦出任撫順特鋼董事和高級管理人員的人選都通過合法的程序產生， 東北特鋼集團不干預撫順特鋼董事會和股東大會已經做出的人事任免決定。 （二）保證撫順特鋼資產獨立完整（二）保證撫順特鋼資產獨立完整 1、保證撫順特鋼的資產全部能處于撫順特鋼的控制之下，并為撫順特鋼獨立擁有和運營。 2、保證東北特鋼集團及其控制的企業（不含撫順特鋼）不以任何方式違法違規占有撫順特鋼的資金、資產。 （三）保證撫順特鋼的財務獨立（三）保證撫順特鋼的財務獨立 1、保證撫順特鋼建立獨立的財務部門和獨立的財務核算體系。 2、保證撫順特鋼保持自己獨立的銀行賬戶，不與東北特鋼集團共

64、用銀行賬戶。 3、保證撫順特鋼的財務人員獨立，不在東北特鋼集團兼職和領取報酬。 4、保證撫順特鋼能夠獨立作出財務決策，東北特鋼集團不干預撫順特鋼的資金使用調度。 （四）保證撫順特鋼機構獨立（四）保證撫順特鋼機構獨立 1、保證撫順特鋼的機構設置獨立于東北特鋼集團，并撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 九、 聘任、解聘會計師事務所情況 單位:萬元 幣種:人民幣 是否改聘會計師事務所： 否 現聘任 境內會計師事務所名稱 中準會計師事務所(特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬 55 境內會計師事務所審計年限 5 名稱 報酬 內部控制審計會計師事務所 中準會計師事務所(特殊普通合伙） 40 十

65、、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、持有 5%以上股份的股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況 本年度公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。 十一、 其他重大事項的說明 報告期內公司無其他重大事項。 能獨立自主地運作。 2、保證撫順特鋼辦公機構和生產經營場所與東北特鋼集團分開；建立健全組織機構體系，保證撫順特鋼董事會、監事會以及各職能部門獨立運作， 不存在與東北特鋼集團職能部門之間的從屬關系。 （五）保證撫順特鋼業務獨立（五）保證撫順特鋼業務獨立 1、保證撫順特鋼擁有獨立開展經營活動的資產、人員、資質和能力

66、，撫順特鋼具有面向市場獨立自主經營的能力。 2、保證東北特鋼集團除通過行使股東權利之外，不對撫順特鋼的業務活動進行干預。 3、保證盡可能減少撫順特鋼與東北特鋼集團及其控制的企業（不含撫順特鋼）之間的持續性關聯交易。對于無法避免的關聯交易將本著“公平、公正、公開”的原則依法進行，并及時進行信息披露。 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 第六節第六節 股份變動及股東股份變動及股東情況情況 一、 股本變動情況 (一) 股份變動情況表 1、 股份變動情況表 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 一、有

67、限售條件股份 1、國家持股 2、國有法人持股 68,150,880 13.10 68,150,880 13.10 3、其他內資持股 其中： 境內非國有法人持股 境內自然人持股 、外資持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、無限售條件流通股份 1、人民幣普通股 451,849,120 86.90 451,849,120 86.90 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 三、股份總數 520,000,000 100 520,000,000 100 (二) 限售股份變動情況 單位：股 股東名稱 年初限售股數 本年解除限售股數 本年增加限售股數 年末限售股數 限售原因 解除限售

68、日期 東北特殊鋼集團有限責任公司 0 0 68,150,880 68,150,880 該項股份因已辦理質押， 尚未申請辦理解限售 2009 年 3 月20 日 合計 0 0 68,150,880 68,150,880 / / 二、 證券發行與上市情況 (一) 截至報告期末近 3 年歷次證券發行情況 截止本報告期末至前三年，公司未有證券發行與上市情況。 (二) 公司股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況 報告期內沒有因送股、配股等原因引起公司股份總數及結構的變動。 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 (三) 現存的內部職工股情況 本報告期末公司無內部職工股。 三、 股東和

69、實際控制人情況 (一) 股東數量和持股情況 截止報告期末股東總數 50,738 年度報告披露日前第 5個交易日末股東總數 44,119 前十名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例(%) 持股總數 報告期內增減 持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量 東北特殊鋼集團有限責任公司 國 有 法人 54.49 283,349,201 64,640,880 68,150,880 凍結 252,229,201 柯香琴 未知 0.35 1,850,718 4,727,718 無 廣發證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券賬戶 未知 0.29 1,539,220 1,205,754 無 中國光大銀行

70、股份有限公司光大保德信量化核心證券投資 未知 0.26 1,358,055 1,358,055 無 余勁松 未知 0.25 1,301,580 0 無 安信證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券賬戶 未知 0.24 1,296,825 1,296,825 無 中國銀河證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券賬戶 未知 0.21 1,141,757 428,448 無 招商證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券賬戶 未知 0.20 1,086,540 666,240 無 齊魯證券有限公司客戶信用交易擔保證券賬戶 未知 0.20 1,085,897 1,085,897 無 中融國際信托有限公司中融增強 2

71、1 號 未知 0.20 1,045,728 1,045,728 無 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份的數量 股份種類及數量 東北特殊鋼集團有限責任公司 215,198,321 人民幣普通股 215,198,321 柯香琴 1,850,718 人民幣普通股 1,850,718 廣發證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券賬戶 1,539,220 人民幣普通股 1,539,220 中國光大銀行股份有限公司光大保德信量化核心證券投資 1,358,055 人民幣普通股 1,358,055 余勁松 1,301,580 人民幣普通股 1,301,580 安信證券股份有限公司客戶信用交

72、易擔保證券賬戶 1,296,825 人民幣普通股 1,296,825 中國銀河證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券賬戶 1,141,757 人民幣普通股 1,141,757 招商證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券賬戶 1,086,540 人民幣普通股 1,086,540 齊魯證券有限公司客戶信用交易擔保證券賬戶 1,085,897 人民幣普通股 1,085,897 中融國際信托有限公司中融增強 21 號 1,045,728 人民幣普通股 1,045,728 上述股東關聯關系或一致行動的說明 公司未知其它前十名股東之間關聯關系。 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 單位:股 撫順特殊鋼股份

73、有限公司 2013 年年度報告 序號 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量 有限售條件股份可上市交易情況 限售條件 可上市交易時間 新增可上市交易股份數量 1 東北特殊鋼集團有限責任公司 68,150,880 2009 年 3 月 20日 68,150,880 四、 控股股東及實際控制人情況 (一) 控股股東情況 1、 法人 單位：元 幣種：人民幣 名稱 東北特殊鋼集團有限責任公司 單位負責人或法定代表人 趙明遠 成立日期 2004 年 5 月 18 日 組織機構代碼 210000004932066 注冊資本 3,644,171,500 主要經營業務 鋼冶煉、鋼壓延加工，汽車保養、汽車

74、（轎車除外）銷售，特殊鋼產品、深加工產品及附加產品生產、銷售；機械加工制造；機電設備設計、制造、安裝、維修；來料加工；房屋、設備租賃；冶金技術咨詢及服務。 2、實際控制人情況 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 3、控股股東及實際控制人其他情況介紹 本公司控股股東東北特殊鋼集團有限責任公司是遼寧省人民政府授權經營國有資產的企業集團，實際控制人為遼寧省國有資產監督管理委員會。 五、 其他持股在百分之十以上的法人股東 公司無其他持股在百分之十以上的法人股東情形。 遼寧省 國資委 東北特殊鋼集團有限責任公司 16.67% 22.68% 46.13% 東方資產管理公司 遼寧省國有資產經營有限

75、公司 黑龍江省 國資委 14.52% 撫順特鋼 (600399) 54.49% 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 第七節第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、 持股變動及報酬情況 (一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況 單位：股 姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司領取的應付報酬總額（萬元）（稅前） 報告期從股東單位獲得的應付報酬總額 （萬元） 趙明遠 董事長 男 61 2013 年 5 月 24 日 2015年6月30

76、日 0 0 0 0 26 劉偉 董事 男 48 2013 年 5 月 24 日 2015年6月30日 0 0 0 0 26 邵福群 董事 男 52 2013 年 5 月 24 日 2015年6月30日 0 0 0 0 20.76 王朝義 董事 男 56 2013 年 5 月 24 日 2015年6月30日 0 0 0 0 20.76 高炳巖 董事 男 55 2013 年 5 月 24 日 2015年6月30日 0 0 0 0 20.76 董學東 董事 男 53 2013 年 5 月 24 日 2015年6月30日 0 0 0 0 20.76 魏守忠 董事 男 49 2013 年 5 月 24

77、日 2015年6月30日 0 0 0 0 20.76 徐德祥 董事 男 58 2013 年 5 月 24 日 2015年6月30日 0 0 0 0 20.76 張玉春 董事 男 58 2013 年 5 月 24 日 2015年6月30日 0 0 0 20.76 0 樸文浩 董事 男 43 2013 年 5 月 24 日 2015年6月30日 0 0 0 0 20.76 周建平 董事 男 65 2013 年 5 月 24 日 2015年6月30日 0 0 0 0 20.76 李源山 獨立董事 男 76 2013 年 5 月 24 日 2015年6月30日 0 0 0 4 0 姚殿禮 獨立董事 男

78、 77 2013 年 5 月 24 日 2015年6月30日 0 0 0 4 0 趙彥志 獨立董事 男 46 2013 年 5 月 24 日 2015年6月30日 0 0 0 4 0 李延喜 獨立董事 男 44 2013 年 5 月 24 日 2015年6月30日 0 0 0 4 0 高巖 獨立董事 男 44 2013 年 5 月 24 日 2015年6月30日 0 0 0 4 0 邵萬軍 獨立董事 男 51 2013 年 5 月 24 日 2015年6月30日 0 0 0 2.33 0 伊成貴 獨立董事 男 51 2013 年 5 月 24 日 2015年6月30日 0 0 0 1.66 0

79、 趙明銳 監 事 會 主席 男 38 2013 年 5 月 24 日 2015年6月30日 0 0 0 19.5 0 唐麗 監事 女 45 2013 年 5 月 24 日 2015年6月30日 0 0 0 18.22 0 李剛 監事 男 41 2013 年 5 月 24 日 2015年6月30日 0 0 0 18.13 0 王紅剛 監事 男 43 2013 年 5 月 24 日 2015年6月30日 0 0 0 20.73 0 單永利 監事 男 51 2013 年 5 月 24 日 2015年6月30日 0 0 0 16.09 0 孫啟 總經理 男 44 2013 年 5 月 24 日 201

80、5年6月30日 0 0 0 30.83 0 趙振江 副總經理 男 51 2013 年 5 月 24 日 2015年6月30日 0 0 0 22.55 0 劉振天 副總經理 男 43 2013 年 5 月 24 日 2015年6月30日 0 0 0 22.65 0 孫立國 副總經理 男 41 2013 年 5 月 24 日 2015年6月30日 0 0 0 23.16 0 崔鴻 副總經理 男 41 2013 年 5 月 24 日 2015年6月30日 0 0 0 22.23 0 鄂成松 副總經理 男 46 2013 年 5 月 24 日 2015年6月30日 0 0 0 25.75 0 撫順特殊

81、鋼股份有限公司 2013 年年度報告 張力 副總經理 男 43 2013 年 5 月 24 日 2015年6月30日 0 0 0 19.53 0 孔德生 董 事 會 秘書 男 40 2013 年 5 月 24 日 2015年6月30日 0 0 0 21.73 0 王勇 財務總監 男 40 2013 年 5 月 24 日 2014年2月28日 0 0 0 20.1 0 合計 / / / / / 0 0 0 / 345.95 218.08 趙明遠：曾任大連鋼鐵集團有限責任公司董事長、總經理；大連金牛股份有限公司董事長、總經理；遼寧特殊鋼集團有限責任公司董事長、總經理，撫順特殊鋼（集團）有限責任公司

82、董事長?，F任東北特殊鋼集團有限責任公司董事長、大連特殊鋼有限責任公司董事長， 、東北特鋼集團北滿特殊鋼有限責任公司董事長、撫順特殊鋼股份有限公司董事長。 劉偉：曾任大連鋼鐵集團有限責任公司副總經理，大連鋼鐵集團有限責任公司董事，遼寧特殊鋼集團有限責任公司董事，大連金牛股份有限公司監事會主席、董事、總經理?，F任東北特殊鋼集團有限責任公司董事、總經理、黨委副書記，大連特殊鋼有限責任公司董事、撫順特殊鋼股份有限公司董事。 邵福群：曾任遼寧特殊鋼集團有限責任公司董事、黨委副書記、紀委書記，東北特鋼集團北滿特殊鋼集團有限責任公司副總經理、黨委副書記、紀委書記，撫順特殊鋼（集團）有限責任公司紀委書記，大連

83、金牛股份有限公司董事?，F任東北特殊鋼集團有限責任公司董事、黨委副書記、紀委書記、大連特殊鋼有限責任公司董事、撫順特殊鋼股份有限公司董事。 王朝義：曾任北滿特殊鋼集團有限責任公司副總經理?，F任東北特殊鋼集團有限責任公司董事、黨委副書記，東北特鋼集團北滿特殊鋼有限責任公司董事、黨委書記，撫順特殊鋼股份有限公司董事。 高炳巖：曾任東北特殊鋼集團有限責任公司副總經理、采購管理處處長；東北特殊鋼集團有限責任公司副總經理、戰略管理處處長，東北特殊鋼集團有限責任公司副總經理；現任東北特殊鋼集團有限責任公司董事、副總經理，大連特殊鋼有限責任公司董事，撫順特殊鋼股份有限公司董事。 董學東：曾任遼寧特殊鋼集團有限

84、責任公司副董事長、黨委書記，東北特鋼集團北滿特殊鋼有限責任公司黨委書記、總經理?，F任東北特殊鋼集團有限責任董事、總工程師，大連特殊鋼有限責任公司董事、撫順特殊鋼股份有限公司董事。 魏守忠：曾任大連鋼鐵集團有限責任公司董事，大連金牛股份有限公司董事、證券部部長、財務部部長、財務總監、副總經理，遼寧特殊鋼集團有限責任公司董事兼營銷管理處處長?，F任東北特殊鋼集團有限責任公司副總經理、大連特殊鋼有限責任公司董事，撫順特殊鋼股份有限公司董事。 徐德祥：曾任北滿特殊鋼（集團）有限責任公司生產技術部副部長、總工程師?，F任東北特殊鋼集團有限責任公司副總經理、撫順特殊鋼股份有限公司董事。 張玉春：曾任撫順特殊鋼

85、（集團）有限責任公司副總工程師、總工程師，撫順特殊鋼股份有限公司監事會主席?，F任東北特殊鋼集團有限責任公司董事、撫順特殊鋼股份有限公司董事。 樸文浩：曾任大連特殊鋼集團有限責任公司財務處資金科科長、大連金牛股份有限公司綜合辦主任、東北特殊鋼集團有限責任公司總經理辦公室主任、副總會計師，現任東北特殊鋼集團有限責任公司副總經理，撫順特殊鋼股份有限公司董事。 周建平：曾任大連金牛股份有限公司董事、副總經理、財務總監、董事會秘書，遼寧特殊鋼集團有限責任公司副總經理，東北特殊鋼集團有限責任公司副總經理、 ，大連特殊鋼有限責任公司董事?，F任東北特殊鋼集團有限責任公司總經理助理、撫順特殊鋼股份有限公司董事。

86、 李源山：曾任大連市體改研究會會長，遼寧省體改研究會常務理事，大連上市公司協會顧問，大連金牛股份有限公司獨立董事?，F任撫順特殊鋼股份有限公司獨立董事。 姚殿禮：曾任大連德坤聯合會計師事務所所長，大連金牛股份有限公司獨立董事?，F任撫順特殊鋼股份有限公司獨立董事。 趙彥志：曾任東北財經大學國際商學院副院長，現任東北財經大學薩里國際學院院長，大連友誼集團有限責任公司獨立董事，撫順特殊鋼股份有限公司獨立董事。 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 李延喜：曾任大連理工大學教師，管理學院副院長，大連科技風險投資有限公司董事，遼寧成大股份有限公司獨立董事，瓦房店軸承股份有限公司獨立董事?，F任大連理

87、工大學管理與經濟學部教授、博士生導師，經濟學院院長，遼寧成大股份有限公司獨立董事，云南城投置業股份有限公司獨立董事，大連國際合作（集團）股份有限公司獨立董事，撫順特殊鋼股份有限公司獨立董事。 高巖：曾任黑龍江省伊春市西林律師事務所律師、北京市昂道律師事務所律師，現任北京市觀韜律師事務所律師，撫順特殊鋼股份有限公司獨立董事。 邵萬軍：曾任中信證券公司購并部財務顧問、聯進投資公司副總裁、北京凱思博投資管理有限公司董事和副總、中信出版集團股份有限公司副總經理?，F任凱思博大中華基金董事和高級顧問，撫順特殊鋼股份有限公司獨立董事。 伊成貴：現任沈陽東北電力調節技術有限公司董事、財務總監，兼任大連斯瑞特科

88、技投資發展有限公司董事、撫順特殊鋼股份有限公司獨立董事。 趙明銳：曾任撫順特殊鋼股份有限公司質量保障部部長助理、副部長、部長，企業管理部部長，撫順特殊鋼股份有限公司監事會主席、現任撫順特殊鋼股份有限公司監事。 唐麗：曾任撫順特殊鋼股份有限公司第一煉鋼廠副廠長、公司技術質量部部長、撫順特殊鋼股份有限公司副總工程師兼制造部部長、總調度長?，F任撫順特殊鋼股份有限公司監事。 李剛：曾任撫順特殊鋼股份有限公司第一煉鋼廠副廠長、公司技術質量部部長、撫順特殊鋼股份有限公司副總工程師兼制造部部長、總調度長?，F任撫順特殊鋼股份有限公司監事。 王紅剛：曾任公司企劃部接待管理主管、公司辦公室副主任、主任，公司人力資

89、源處處長，現任撫順特殊鋼股份有限公司監事。 單永利：曾任撫順特殊鋼股份有限公司財務部副科長、科長，北滿特殊鋼有限責任公司財務部部長助理、副部長，公司財務處副處長、審計處處長?，F任撫順特殊鋼股份有限公司監事。 孫啟：曾任大連特鋼集團動力廠廠長、書記，大連金牛股份有限公司制造部副總工程師、副部長、副總調度長，大連金牛股份有限公司副總經理、總經理，東北特鋼集團北滿特殊鋼有限責任公司總經理、黨委副書記?，F任撫順特殊鋼股份有限公司總經理。 趙振江：曾任東北特殊鋼集團有限責任公司銷售總公司副總經理、戰略管理處副處長、營銷策劃處處長?，F任撫順特殊鋼股份有限公司副總經理。 劉振天：曾任北滿特殊鋼有限責任公司副

90、總經理，現任撫順特殊鋼股份有限公司副總經理。 孫立國：曾任撫順特殊鋼股份有限公司第四煉鋼廠煉鋼車間主任、廠長助理；公司第一煉鋼廠副廠長、廠長助理、廠長、黨總支書記；東北大學冶金技術研究所總經理；公司項目辦公室副主任、第三煉鋼廠廠長、第一煉鋼廠廠長，現任撫順特殊鋼股份有限公司副總經理。 崔鴻：曾任撫順特殊鋼股份有限公司連軋廠技術主管、連軋廠廠長助理、副廠長、主任工程師、連軋廠廠長，現任撫順特殊鋼股份有限公司副總經理。 鄂成松：曾任撫順特殊鋼股份有限公司總經理助理兼裝備動力部部長?，F任撫順特殊鋼股份有限公司副總經理。 張力：曾任撫順特殊鋼（集團）有限責任公司工會主席、公司保衛部部長，撫順特殊鋼股份

91、有限公司監事?，F任撫順特殊鋼股份有限公司副總經理。 。 。 孔德生：曾任東北特殊鋼集團有限責任公司董事長辦公室、黨委辦公室科長、副主任，東北特殊鋼集團有限責任公司董事會秘書，現任撫順特殊鋼股份有限公司董事會秘書。 王勇：曾任大連金牛股份有限公司財務部部長，撫順特殊鋼股份有限公司財務副總監兼財務部部長。撫順特殊鋼股份有限公司財務總監。 二、 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況 (一) 在股東單位任職情況 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 趙明遠 東北特殊鋼集團有限責任公司 董事長 2004 年 9 月 1 日 撫順特殊鋼股份有限公司

92、2013 年年度報告 劉偉 東北特殊鋼集團有限責任公司 董事、黨委副書記、總經理 2004 年 8 月 31 日 邵福群 東北特殊鋼集團有限責任公司 董事、黨委副書記、紀委書記 2004 年 8 月 31 日 王朝義 東北特殊鋼集團有限責任公司 董事、黨委副書記 2004 年 8 月 31 日 高炳巖 東北特殊鋼集團有限責任公司 董事、副總經理 2004 年 8 月 31 日 董學東 東北特殊鋼集團有限責任公司 董事、總工程師 2004 年 8 月 31 日 魏守忠 東北特殊鋼集團有限責任公司 副總經理 2004 年 8 月 31 日 徐德祥 東北特殊鋼集團有限責任公司 副總經理 2004 年

93、 8 月 31 日 張玉春 東北特殊鋼集團有限責任公司 董事 2004 年 9 月 1 日 樸文浩 東北特殊鋼集團有限責任公司 副總經理 2011 年 5 月 20 日 周建平 東北特殊鋼集團有限責任公司 總經理助理 2004 年 8 月 31 日 (二) 在其他單位任職情況 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 趙明遠 東北特鋼集團北滿特殊鋼有限責任公司 董事長 2004 年 9 月 3 日 趙明遠 東北特鋼集團大連特殊鋼有限責任公司 董事長 2009 年 6 月 30 日 趙明遠 東北特鋼集團機電工程有限公司 董事長 2001 年 7 月 19 日

94、趙明遠 東北特殊鋼集團國際貿易有限公司 董事長 2003 年 6 月 26 日 趙明遠 東北特鋼集團山東鷹輪機械有限公司 董事長 1994 年 6 月 25 日 趙明遠 東北特鋼集團大連銀亮材有限公司 董事長 2009 年 2 月 27 日 劉偉 東北特鋼集團大連特殊鋼有限責任公司 董事 2009 年 6 月 30 日 邵福群 東北特鋼集團大連特殊鋼有限責任公司 董事 2009 年 6 月 30 日 王朝義 東北特鋼集團北滿特殊鋼有限責任公司 董事、黨委書記 2009 年 6 月 30 日 高炳巖 東北特鋼集團大連特殊鋼有限責任公司 董事 2009 年 6 月 30 日 高炳巖 東北特鋼集團大

95、連特殊鋼材貿易有限公司 董事長 2013 年 1 月 27 日 董學東 東北特鋼集團大連特殊鋼有限責任公司 董事 2009 年 6 月 30 日 樸文浩 東北特鋼集團大連特殊鋼有限責任公司 副總經理 2010 年 12 月 16 日 魏守忠 東北特鋼集團大連特殊鋼有限責任公司 董事 2009 年 6 月 30 日 魏守忠 東北特鋼集團上海特殊鋼有限公司 董事長 2004 年 12 月 10 日 周建平 東北特鋼集團大連特殊鋼有限責任公司 董事 2009 年 6 月 30 日 周建平 東北特鋼集團大連精密有限公司 董事長 1997 年 3 月 31 日 三、 董事、監事、高級管理人員報酬情況 董

96、事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 董事會薪酬和考核委員會依據公司經營目標績效考核方案 、 公司領導干部考核辦法 、 公司高級管理人員年薪制管理暫行辦法的規定，提交薪酬報告給董事會，公司高管人員的薪酬方案由董事會決定。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 公司董事、 監事和高級管理人員報酬由基本收入和風險收入兩部分組成。月份根據職務薪金標準按考核結果兌現基本收入，年終按年度經濟責任制指標總體完成情況考核后兌現風險收入。 董事、監事和高級管理人公司根據經營業績完成情況，參照公司高級管理人員年薪制管理暫行撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 員報酬的應付報酬情況 辦法等的規定支付了報酬

97、。 報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 報告期，公司已向高管人員支付報酬總計 345.95 萬元。 四、 公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 邵萬軍 獨立董事 聘任 換屆選舉 伊成貴 獨立董事 離任 到屆離任 孫立國 副總經理 聘任 工作需要 崔鴻 副總經理 聘任 工作需要 徐慶祥 副總經理 解任 工作變動 王洪剛 監事 聘任 換屆選舉 單永利 監事 聘任 換屆選舉 五、 公司核心技術團隊或關鍵技術人員情況 報告期內，公司核心技術團隊和關鍵技術人員未發生變化。 六、 母公司和主要子公司的員工情況 (一) 員工情況 母公司在職員工的數量

98、 9,328 主要子公司在職員工的數量 1,246 在職員工的數量合計 10,574 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 1,318 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 7,979 銷售人員 70 技術人員 598 財務人員 71 行政人員 610 合計 9,328 教育程度 教育程度類別 數量（人） 高中 6,400 大專 2,015 本科及以上 913 合計 9,328 (二) 薪酬政策 公司實行崗位工資與績效考核相結合的薪酬政策,同時體現效率優先，兼顧公平。 (三) 培訓計劃 報告期，公司積極開展對各類人員進行培訓，其中一級 9 類 167 個班，二級二類 273

99、個班，臨時培訓班 25 個班。 （四）專業構成統計圖 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 （五）教育程度統計圖 (六) 勞務外包情況 勞務外包的工時總數 1041564 勞務外包支付的報酬總額 14159409.1 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 第八節第八節 公司治理公司治理 一、 公司治理及內幕知情人登記管理等相關情況說明 報告期，公司按照公司法 、 證券法 、 上海證券交易所股票上市規則和中國證監會頒布的上市公司治理準則等文件要求，進一步加強和完善公司治理；公司股東大會、董事會、監事會及經理層之間權責明確，各司其職，相互制衡，相互協調。按照企業內部控制基本規范要求

100、，積極開展企業內部控制建設， 有效地促進了公司規范運作和穩健發展。公司治理實際情況與中國證監會頒布的上市公司治理準則的要求不存在實質性差異。報告期，公司完成了董事會、監事會的換屆選舉和董事會專門委員會選舉工作，法人治理結構更加規范合理，公司第五屆董事會第二次會議和第三次會議分別審議通過了關于修訂 公司信息披露管理制度的議案和重新修訂公司信息內幕信息知情人登記管理制度的議案。報告期，公司接受了中國證券會遼寧監管局對公司 2012 年度報告進行的現場例行檢查， 針對遼寧監管局本次專項檢查中在公司治理、信息披露、財務核算等方面提出的問題進行認真整改，并以此次檢查為契機，切實提高了公司治理水平。 二、

101、 股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2012 年度 2013年5月24 日 公司 2012 年度董事會工作報告；公司 2012 年度監事會工作報告；公司 2012 年度報告及報告摘要；公司2012 年利潤分配方案； 公司2012 年度財務決算報告； 關于預計 2013 年關聯交易的議案； 關于聘請中準會計師事務所為公司財務審計機構的議案； 獨立董事述職報告的議案； 公司董事會換屆選舉的議案； 公司監事會換屆選舉的議案；公司 2013年投資計劃的議案； 提 案 全部 審 議通過 2013 年 5 月25 日 2013

102、 年 第一次臨時股東大會 2013年9月16 日 關于為關聯方貸款提供續保的議案； 關于實施專項固定資產投資項目的議案。 提 案 全部 審 議通過 2013 年 9 月17 日 三、 董事履行職責情況 (一) 董事參加董事會和股東大會的情況 董事姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會情況 本年應參加董事會次親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自出席股東大會的次數 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 數 參加會議 趙明遠 否 6 6 4 0 否 2 劉偉 否 6 5 4 1 0 否 2 邵福群 否 6 6 4 0 否 2 王朝義 否 6

103、 6 4 0 否 2 高炳巖 否 6 6 4 0 否 2 董學東 否 6 5 4 1 0 否 2 魏守忠 否 6 5 4 1 0 否 2 徐德祥 否 6 5 4 1 0 否 2 樸文浩 否 6 6 4 0 否 2 張玉春 否 6 6 4 0 否 2 周建平 否 6 6 4 0 否 2 李源山 是 6 6 4 0 否 2 姚殿禮 是 6 6 4 0 否 2 趙彥志 是 6 6 4 0 否 2 李延喜 是 6 6 4 0 否 2 高巖 是 6 6 4 0 否 2 邵萬軍 是 2 2 1 0 否 2 伊成貴 是 4 4 3 1 0 否 2 年內召開董事會會議次數 6 其中：現場會議次數 2 通訊方式

104、召開會議次數 4 現場結合通訊方式召開會議次數 0 (二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期，獨立董事未對公司本年度董事會議案及其他事項提出異議。 四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議 報告期內，董事會各專門委員會積極開展工作，認真履行職責，為公司規范運作、科學決策發揮了積極作用。戰略與投資委員會針對公司發展戰略、品種規劃和 2013 年生產經營計劃提出了相關意見；審計委員會在 2012 年年年報前和年報制作期間，就公司相關情況與會計師事務所進行了充分的溝通，并對公司編制的 2012 年財務報告和內控工作提出了審計委員會的專業意見 ,發揮了審計委員會

105、的監督作用；薪酬與考核委員認真審查了公司董事、監事、高級管理人員的盡職情況和 2012 年度公司高級管理人員薪酬方案，并將該方案提交董事會審議；董事會提名委員會根據公司第四屆董事任期屆滿,對候選董事、經理人員的提名、任職資格進行了審核,履行了提名委員會的職能。 五、 監事會發現公司存在風險的說明 報告期內，監事會對公司所監督的事項無異議。 六、 公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能保持自主經營能力的情況說明 因股份化改造、行業特點、國家政策、收購兼并等原因存在同業競爭的，公司相應的解決措施、撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 工作進度及后續

106、工作計劃 公司的主營業務為特殊鋼的生產和銷售，公司的控股股東所屬控股子公司東北特鋼集團北滿特殊鋼有限責任公司、 東北特鋼集團大連特殊鋼有限責任公司等企業也從事特殊鋼的生產和銷售。目前，大連特鋼主要以不銹鋼、軸承鋼、合金彈簧的線材以及大規格模具扁鋼的生產為主；本公司主要以大棒材鍛件、軍工產品鍛件和小規格模具扁鋼為主；北滿特鋼主要以四位一體連鑄連軋棒材和大型重工鍛件生產為主。各基地在部分鋼種的棒材、圓鋼、扁鋼等產品生產上有所重合，主營業務相同或近似，構成了同業競爭。 本公司與控股股東下屬的東北特鋼集團北滿特殊鋼有限責任公司、東北特鋼集團大連特殊鋼有限責任公司等特鋼生產企業通過按品種、規格、行業、區

107、域、用戶情況進行專業化分工，在一定程度上避免了同業競爭。 兼并重組、構建戰略聯盟、謀求擴大企業規模是我國鋼鐵行業發展的潮流。2009 年 3 月國務院頒布的鋼材產業調整和振興規劃要求進一步加快行業整理步伐，促進企業重組，提高產業集中度。公司控股股東本著做強做大的原則，積極考慮和籌劃資產重組事宜，最終將通過整體上市徹底解決同業競爭問題。 七、 報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況 公司建立了高級管理人員的選聘、考評、激勵和約束機制，制訂了公司高級管理人員年薪制管理暫行辦法 ，同時，根據公司高級管理人員年薪制管理暫行辦法 ， 公司經營目標績效考核方案 、 公司領導干部考核

108、辦法等的規定，董事會每一年度對公司高級管理人員的業績和履行職責情況進行考評，并以考評結果作為確定報酬、決定獎懲以及聘用與否的依據。 公司對高級管理人員實施年薪制，獎勵與效益掛鉤。 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 第九節第九節 內部控制內部控制 一、 內部控制責任聲明及內部控制制度建設情況 建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，并如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。公司根據基本規范、評價指引及其他相關法律法規的要求，對公司截至 2013 年 12 月 31日的內部控制設計與運行的有效性進行了自我評價。 根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制自我評價報告基

109、準日，不存在財務報告內部控制重大缺陷。董事會認為，公司已按照企業內部控制規范體系和相關規定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。 根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制自我評價報告基準日，公司未發現非財務報告內部控制重大缺陷。 自內部控制自我評價報告基準日至內部控制自我評價報告發出日之間未發生影響內部控制有效性評價結論的因素。 內部控制自我評價報告披露網址 。 內部控制自我評價報告詳見附件 二、 內部控制審計報告的相關情況說明 中準會計師事務所（特殊普通合伙）對公司內部控制進行了審計，并出具了審計意見，披露網址 。 內部控制審計報告詳見附件 三、 年度報告重大差錯責

110、任追究制度及相關執行情況說明 2010 年 4 月 15 日公司第四屆董事會第六次會議審議通過關于公司年報信息披露重大差錯責任追究制度的議案 ，對年報信息披露重大差錯的適用情形和責任處罰做出明確規定，詳見上海證券交易所網站 ； 報告期內，公司未發生年度報告信息披露出現重大差錯的情形。 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 第十節第十節 財務會計報告財務會計報告 公司年度財務報告已經中準會計師事務所（特殊普通合伙）注冊會計師臧德盛、姚軍審計，并出具了標準無保留意見的審計報告。 一、 審計報告 審計報告 中準審字【2014】1424 號 撫順特殊鋼股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的撫

111、順特殊鋼股份有限公司財務報表， 包括 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司資產負債表，2013 年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表和合并及母公司所有者權益變動表以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是撫順特殊鋼股份有限公司的管理層的責任，這種責任包括： （1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反映； （2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注

112、冊會計師審計準則要求我們遵守中國注冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為，撫順特殊鋼股份有限公司財務報表在所

113、有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司財務狀況以及 2013 年度的合并及母公司經營成果和合并及母公司現金流量。 二、 中國北京 中準會計師事務所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師：臧德盛 中國注冊會計師：姚 軍 二一四四月二十三日 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 合并資產負債表合并資產負債表 2013 年 12 月 31 日 編制單位:撫順特殊鋼股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 年初余額年初余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 2,717,855,916.96

114、 1,980,065,216.45 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 應收票據 906,326,912.98 652,150,995.69 應收賬款 864,022,429.03 679,805,342.57 預付款項 75,203,347.21 158,640,205.28 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 2,000,000.00 其他應收款 15,910,410.84 49,483,380.75 買入返售金融資產 存貨 2,173,258,700.53 2,709,808,351.86 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 6,754,57

115、7,717.55 6,229,953,492.60 非流動資產：非流動資產： 發放委托貸款及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 40,055,852.63 35,809,988.45 投資性房地產 7,879,870.66 固定資產 2,896,376,327.80 1,487,157,209.20 在建工程 835,489,722.14 1,300,945,097.46 工程物資 2,905,029.73 3,350,838.40 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 920,606,107.88 945,844,099.88 開發支出 撫順特殊鋼股

116、份有限公司 2013 年年度報告 商譽 長期待攤費用 16,999,872.82 17,513,575.01 遞延所得稅資產 41,671,507.85 48,813,782.77 其他非流動資產 非流動資產合計 4,754,104,420.85 3,847,314,461.83 資產總計 11,508,682,138.40 10,077,267,954.43 流動負債：流動負債： 短期借款 3,325,830,000.00 2,734,546,443.05 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 4,815,000,000.00 3,575,000,000.0

117、0 應付賬款 934,066,429.47 933,816,054.48 預收款項 78,540,633.78 96,240,657.18 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 2,846,087.59 2,768,934.94 應交稅費 10,123,331.73 5,852,242.10 應付利息 應付股利 其他應付款 214,115,719.71 682,460,455.23 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 9,380,522,202.28 8,030,684,786.98 非流動負債：非流動

118、負債： 長期借款 220,058,500.00 289,631,100.00 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 1,667,508.23 1,667,508.23 其他非流動負債 194,440,000.00 56,080,000.00 非流動負債合計 416,166,008.23 347,378,608.23 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 負債合計 9,796,688,210.51 8,378,063,395.21 所有者權益（或股東權益） ：所有者權益（或股東權益） ： 實收資本（或股本） 520,000,000.00 520,000,000.00

119、 資本公積 734,574,353.90 734,574,353.90 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 73,931,325.89 70,830,509.77 一般風險準備 未分配利潤 383,488,248.10 373,799,695.55 外幣報表折算差額 歸屬于母公司所有者權益合計 1,711,993,927.89 1,699,204,559.22 少數股東權益 所有者權益合計 1,711,993,927.89 1,699,204,559.22 負債和所有者權益總計 11,508,682,138.40 10,077,267,954.43 法定代表人：趙明遠 主管會計工作負責人及會計機構

120、負責人：姜臣寶 母公司資產負債表母公司資產負債表 2013 年 12 月 31 日 編制單位:撫順特殊鋼股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 年初余額年初余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 2,714,923,231.88 1,978,803,785.82 交易性金融資產 應收票據 905,325,147.72 651,694,821.54 應收賬款 861,589,516.05 676,152,090.11 預付款項 76,939,986.48 157,845,298.99 應收利息 應收股利 2,000,000.00 其他應收款 10,069,738

121、.23 43,242,913.31 存貨 2,139,705,735.72 2,673,869,429.50 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 6,710,553,356.08 6,181,608,339.27 非流動資產：非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 99,949,183.57 95,203,319.39 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 投資性房地產 7,879,870.66 固定資產 2,864,454,618.77 1,453,415,198.61 在建工程 835,489,722.14 1,300,945,09

122、7.46 工程物資 2,905,029.73 3,350,838.40 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 920,606,107.88 945,844,099.88 開發支出 商譽 長期待攤費用 16,999,872.82 17,513,575.01 遞延所得稅資產 41,671,507.85 48,813,782.77 其他非流動資產 非流動資產合計 4,782,076,042.76 3,872,965,782.18 資產總計 11,492,629,398.84 10,054,574,121.45 流動負債：流動負債： 短期借款 3,285,830,000.00 2,694,

123、546,443.05 交易性金融負債 應付票據 4,815,000,000.00 3,575,000,000.00 應付賬款 911,485,122.57 956,450,202.72 預收款項 94,309,876.52 90,910,319.91 應付職工薪酬 2,774,339.48 2,724,948.27 應交稅費 8,285,785.90 5,148,188.63 應付利息 應付股利 其他應付款 236,285,123.17 680,530,428.84 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 9,353,970,247.64 8,005,310,531.42 非流動負

124、非流動負債：債： 長期借款 220,058,500.00 289,631,100.00 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 1,667,508.23 1,667,508.23 其他非流動負債 194,440,000.00 56,080,000.00 非流動負債合計 416,166,008.23 347,378,608.23 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 負債合計 9,770,136,255.87 8,352,689,139.65 所有者權益（或股東權益） ：所有者權益（或股東權益） ： 實收資本（或股本） 520,000,000.00 520,000,0

125、00.00 資本公積 734,574,353.90 734,574,353.90 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 73,931,325.89 70,830,509.77 一般風險準備 未分配利潤 393,987,463.18 376,480,118.13 所有者權益（或股東權益）合計 1,722,493,142.97 1,701,884,981.80 負債和所有者權益（或股東權益）總計 11,492,629,398.84 10,054,574,121.45 法定代表人：趙明遠 主管會計工作負責人及會計機構負責人：姜臣寶 合并利潤表合并利潤表 2013 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項

126、目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、營業總收入 5,459,539,335.97 4,911,707,818.37 其中：營業收入 5,459,539,335.97 4,911,707,818.37 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 5,445,175,317.18 4,880,772,210.73 其中：營業成本 4,752,843,857.19 4,300,400,283.20 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 26,388,807.07 14,065,375.12 銷

127、售費用 71,103,623.95 67,219,712.23 管理費用 191,578,314.23 163,329,329.50 財務費用 371,115,726.48 320,997,587.47 資產減值損失 32,144,988.26 14,759,923.21 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 10,618,120.24 -1,697,217.30 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 495,864.18 -1,947,217.30 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 匯兌收益（損失以“”號填列） 三、營業利潤（虧損以“”號填列）

128、24,982,139.03 29,238,390.34 加：營業外收入 7,347,807.59 3,388,233.10 減：營業外支出 1,442,445.99 1,432,065.34 其中：非流動資產處置損失 33,410.81 155,439.63 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 30,887,500.63 31,194,558.10 減：所得稅費用 7,698,131.96 10,701,301.01 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 23,189,368.67 20,493,257.09 歸屬于母公司所有者的凈利潤 23,189,368.67 20,493,257.09 少

129、數股東損益 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0446 0.0394 （二）稀釋每股收益 0.0446 0.0394 七、其他綜合收益 八、綜合收益總額 23,189,368.67 20,493,257.09 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 23,189,368.67 20,493,257.09 歸屬于少數股東的綜合收益總額 法定代表人：趙明遠 主管會計工作負責人及會計機構負責人：姜臣寶 母公司利潤表母公司利潤表 2013 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、營業收入 5,425,909,465.19 4,881,291,

130、605.51 減：營業成本 4,722,680,386.64 4,274,633,066.79 營業稅金及附加 24,842,542.93 12,471,146.03 銷售費用 67,727,899.92 63,881,504.00 管理費用 188,486,415.04 160,203,268.61 財務費用 368,323,829.69 320,367,803.88 資產減值損失 31,713,207.24 14,325,255.76 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 10,618,120.24 -1,697,217.30 其中：對聯營企業和合營企業的

131、投資收益 495,864.18 -1,947,217.30 二、營業利潤（虧損以“”號填列） 32,753,303.97 33,712,343.14 加：營業外收入 7,304,592.48 3,270,356.44 減：營業外支出 1,402,303.75 1,220,182.26 其中：非流動資產處置損失 141,192.88 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 38,655,592.70 35,762,517.32 減：所得稅費用 7,647,431.53 10,270,368.10 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 31,008,161.17 25,492,149.22 撫順特殊鋼股

132、份有限公司 2013 年年度報告 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 六、其他綜合收益 七、綜合收益總額 31,008,161.17 25,492,149.22 法定代表人：趙明遠 主管會計工作負責人及會計機構負責人：姜臣寶 合并現金流量表合并現金流量表 2013 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 5,603,872,075.14 5,300,571,332.48 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他

133、金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 334,185.23 44,205,921.79 收到其他與經營活動有關的現金 58,440,797.61 46,868,586.46 經營活動現金流入小計 5,662,647,057.98 5,391,645,840.73 購買商品、接受勞務支付的現金 4,527,087,281.94 4,366,909,217.53 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額

134、支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 597,520,289.84 583,025,210.57 支付的各項稅費 254,412,719.34 139,561,256.91 支付其他與經營活動有關的現金 111,191,922.09 365,744,956.42 經營活動現金流出小計 5,490,212,213.21 5,455,240,641.43 經營活動產生的現金流量凈額 172,434,844.77 -63,594,800.70 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 撫順特殊鋼股份有限公司 2

135、013 年年度報告 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 4,372,256.06 250,000.00 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 874,654.43 153,289.21 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 5,246,910.49 403,289.21 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 808,257,266.10 734,806,623.57 投資支付的現金 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 808,257,2

136、66.10 734,806,623.57 投資活動產生的現金流量凈額 -803,010,355.61 -734,403,334.36 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 4,287,290,000.00 4,375,713,041.26 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 1,298,550,000.00 718,395,000.00 籌資活動現金流入小計 5,585,840,000.00 5,094,108,041.26 償還債務支付的現金 3,765,579,043.05 3

137、,751,747,173.22 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 492,769,655.16 385,034,582.98 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 421,069,582.69 258,120,179.91 籌資活動現金流出小計 4,679,418,280.90 4,394,901,936.11 籌資活動產生的現金流量凈額 906,421,719.10 699,206,105.15 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -420,090.44 -86,449.55 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等

138、價物凈增加額 275,426,117.82 -98,878,479.46 加：期初現金及現金等價物余額 139,486,273.63 238,364,753.09 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 414,912,391.45 139,486,273.63 法定代表人：趙明遠 主管會計工作負責人及會計機構負責人：姜臣寶 母公司現金流量表母公司現金流量表 2013 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 項目項目 附附注注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、經營活動產生的一、經營活動產生的現金流量：現金流量： 銷售商品、

139、提供勞務收到的現金 5,652,611,671.52 5,354,548,063.38 收到的稅費返還 290,970.12 44,088,045.13 收到其他與經營活動有關的現金 167,320,811.98 89,762,438.89 經營活動現金流入小計 5,820,223,453.62 5,488,398,547.40 購買商品、接受勞務支付的現金 4,640,999,300.85 4,477,125,722.79 支付給職工以及為職工支付的現金 549,193,599.39 543,499,950.20 支付的各項稅費 242,822,607.12 125,211,248.31 支

140、付其他與經營活動有關的現金 219,068,338.09 365,991,218.71 經營活動現金流出小計 5,652,083,845.45 5,511,828,140.01 經營活動產生的現金流量凈額 168,139,608.17 -23,429,592.61 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 4,372,256.06 250,000.00 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 874,654.43 153,289.21 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入

141、小計 5,246,910.49 403,289.21 購建固定資產、 無形資產和其他長期資產支付的現金 807,920,050.61 734,217,018.83 投資支付的現金 500,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 808,420,050.61 734,217,018.83 投資活動產生的現金流量凈額 -803,173,140.12 -733,813,729.62 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 4,247,290,000.00 4,335,713,0

142、41.26 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 1,298,550,000.00 718,395,000.00 籌資活動現金流入小計 5,545,840,000.00 5,054,108,041.26 償還債務支付的現金 3,725,579,043.05 3,751,747,173.22 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 489,982,888.50 384,487,849.64 支付其他與籌資活動有關的現金 421,069,582.69 258,120,179.91 籌資活動現金流出小計 4,636,631,514.24 4,394,355,202.77 撫順特殊鋼股份有限公

143、司 2013 年年度報告 籌資活動產生的現金流量凈額 909,208,485.76 659,752,838.49 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -420,090.44 -86,449.55 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 273,754,863.37 -97,576,933.29 加：期初現金及現金等價物余額 138,224,843.00 235,801,776.29 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 411,979,706.37 138,224,843.00 法定代表人：趙明遠 主管會計工作負責人及

144、會計機構負責人：姜臣寶 合并所有合并所有者權益變動表者權益變動表 2013 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期金額 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末余額 520,000,000.00 734,574,353.90 70,830,509.77 373,799,695.55 1,699,204,559.22 加：會計政策變更 期差錯更正 他 二、本年年初余額 520,000,000.00 734,574,353.90 70,830,509.77 373,7

145、99,695.55 1,699,204,559.22 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 3,100,816.12 9,688,552.55 12,789,368.67 （一）凈利潤 23,189,368.67 23,189,368.67 （二）其他綜合收益 上述 23,189,368.67 23,189,368.67 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 （一）和 （二）小計 （三）所有者投入和減少資本 1 所有者投入資本 2 股份支付計入所有者權益的金額 3 其他 （四）利潤分配 3,100,816.12 -13,500,816.12 -10,400,000.00 1 提取盈

146、余公積 3,100,816.12 -3,100,816.12 2 提取一般風險準備 3 對所有者（或股東）的分配 -10,400,000.00 -10,400,000.00 4 其他 （五）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本） 2 盈余公積轉增資本（或股本） 3 盈余公積彌補虧損 4 其他 （六）專項儲備 1 本期 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 提取 2 本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 520,000,000.00 734,574,353.90 73,931,325.89 383,488,248.10 1,711,993,927.89 項目 上年同期金額

147、歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末余額 520,000,000.00 734,574,353.90 68,281,294.85 366,255,653.38 1,689,111,302.13 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 520,000,000.00 734,574,353.90 68,281,294.85 366,255,653.38 1,689,111,302.13 三、本期增減變動金額（ 減 少 以“”號填列） 2,549,214.92

148、7,544,042.17 10,093,257.09 （一）凈利潤 20,493,257.09 20,493,257.09 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 20,493,257.09 20,493,257.09 （三）所有者投入和減少資本 1 所有者投入資本 2 股份支付計入所有者權益的金額 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 法定代表人：趙明遠 主管會計工作負責人及會計機構負責人：姜臣寶 母公司所有者權益變動表母公司所有者權益變動表 2013 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期金額 實收資本 （或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險

149、準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 520,000,000.00 734,574,353.90 70,830,509.77 376,480,118.13 1,701,884,981.80 加 ： 會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 520,000,000.00 734,574,353.90 70,830,509.77 376,480,118.13 1,701,884,981.80 3其他 （四）利潤分配 2,549,214.92 -12,949,214.92 -10,400,000.00 1 提取盈余公積 2,549,214.92 -2,549,214.92 2

150、 提取一般風險準備 3 對所有者（或股東）的分配 -10,400,000.00 -10,400,000.00 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉 增 資 本（或股本） 2 盈余公積轉 增 資 本（或股本） 3 盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1 本期提取 2 本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 520,000,000.00 734,574,353.90 70,830,509.77 373,799,695.55 1,699,204,559.22 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 3,100,816.12 17,50

151、7,345.05 20,608,161.17 （一）凈利潤 31,008,161.17 31,008,161.17 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 31,008,161.17 31,008,161.17 （三）所有者投 入 和 減 少資本 1所有者投入資本 2股份支付計 入 所 有 者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 3,100,816.12 -13,500,816.12 -10,400,000.00 1提取盈余公積 3,100,816.12 -3,100,816.12 2.提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -10,400,000.00 -10,400,000.00

152、4其他 （五）所有者權 益 內 部 結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 520,000,000.00 734,574,353.90 73,931,325.89 393,987,463.18 1,722,493,142.97 單位:元 幣種:人民幣 項目 上年同期金額 實收資本 （或股本） 資本公積 減：專項盈余公積 一般風險未分配利潤 所有者權益合計 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 庫存股 儲備 準備 一、 上年年 末 余額 520,000,000.00

153、 734,574,353.90 68,281,294.85 363,937,183.83 1,686,792,832.58 加： 會計政策變更 前 期 差錯更正 其他 二、 本年年 初 余額 520,000,000.00 734,574,353.90 68,281,294.85 363,937,183.83 1,686,792,832.58 三、 本期增 減 變動 金 額（ 減 少以“”號填列） 2,549,214.92 12,542,934.30 15,092,149.22 （一） 凈利潤 25,492,149.22 25,492,149.22 （二） 其他 綜 合收益 上述（一） 和（二）

154、 小計 25,492,149.22 25,492,149.22 （三） 所有 者 投入 和 減少資本 1所有者 投 入資本 2股份支 付 計入 所 有者 權 益的金額 3其他 （四） 利潤分配 2,549,214.92 -12,949,214.92 -10,400,000.00 1提取盈 余 公積 2,549,214.92 -2,549,214.92 2. 提 取一 般 風險準備 3對所有者 （或 -10,400,000.00 -10,400,000.00 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 股東） 的分配 4其他 （五） 所有 者 權益 內 部結轉 1資本公 積 轉增 資 本（ 或

155、 股本） 2盈余公 積 轉增 資 本（ 或 股本） 3盈余公 積 彌補虧損 4其他 （六） 專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七） 其他 四、 本期期 末 余額 520,000,000.00 734,574,353.90 70,830,509.77 376,480,118.13 1,701,884,981.80 法定代表人：趙明遠 主管會計工作負責人及會計機構負責人：姜臣寶 三、 公司基本情況 撫順特殊鋼股份有限公司(以下簡稱“本公司” 或“公司”)系經遼寧省人民政府遼政(1999)63 號文件批準，由撫順特殊鋼(集團)有限責任公司、冶金部北京鋼鐵設計研究總院、中國第三冶金建設公司、中國東北

156、電力集團公司撫順供電公司、吉林鐵合金集團有限責任公司及吉林炭素股份有限公司共同發起，以發起設立方式設立的股份有限公司。公司于 1999 年 6 月 7 日領取營業執照，注冊資本 40,000 萬元。 經中國證券監督管理委員會(證監發行 2000 年第 169 號文)核準，公司于 2000 年 12 月 13 日通過上海證券交易所上網定價發行“撫順特鋼”普通股(A 股)12,000 萬股，每股發行價 5.50 元。發行后，注冊資本增至 52,000 萬元，其中國有法人股 39,672.45 萬元，其他法人股 327.55 萬元，社會流通股 12,000 萬元。并于 2000 年 12 月 20

157、日換取新的營業執照。其中 12,000 萬股流通股于 2000 年 12 月 29 日起在上海證券交易所上市掛牌交易，證券代碼 600399。 2003 年經國務院國有資產監督管理委員會、遼寧省人民政府批準，撫順特殊鋼(集團)有限責任公司持有的本公司國有法人股 29,441.45 萬股作價 82,664 萬元劃歸遼寧特殊鋼集團有限責任公司持有，2004 年 5 月 18 日，遼寧特殊鋼集團有限責任公司更名為東北特殊鋼集團有限責任公司，相應的股權劃轉過戶手續已在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理完畢。 公司股權分置改革方案已于 2006 年 2 月 27 日經公司股權分置改革相關股東會議

158、審議通過，全體流通股股東每持有 10 股流通股獲得非流通股股東支付的 3.4 股對價股份，對價股份總數為撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 40,800,000 股。股權分置改革后，公司注冊資本仍為 52,000 萬元。 公司原第二大股東撫順特殊鋼(集團)有限責任公司 2010 年 12 月 30 日已宣告破產。2011 年 10月 14 日由轉讓方撫順特殊鋼(集團)有限責任公司破產管理人和受讓方東北特殊鋼集團有限責任公司、遼寧省國有資產經營有限公司共同簽署撫順市產權交易合同 。根據轉讓方撫順特殊鋼(集團)有限責任公司破產管理人和受讓方東北特殊鋼集團有限責任公司、遼寧省國有資產經營有

159、限公司共同簽署的撫順市產權交易合同約定：東北特殊鋼集團有限責任公司采用償還職工內欠，全面接收、安置破產企業職工和各類人員，并承擔職工和各類人員安置費用等方式受讓撫順特殊鋼(集團)有限責任公司破產財產，轉讓的成交價為：123,239 萬元，按遼通評報字2011第 1207 號評估報告書所列資產，其中包括撫順特殊鋼(集團)有限責任公司持有的公司68,150,880 股限售流通股。2012 年 12 月 31 日，中國證券監督管理委員會出具關于核準東北特殊鋼集團有限責任公司公告撫順特殊鋼股份有限公司收購報告書并豁免其要約收購義務的批復 (證監許可20121749 號)， 核準豁免東北特殊鋼集團有限責

160、任公司因受讓破產財產而增持公司 68,150,880 股股份。2013 年 2 月 27 日，東北特殊鋼集團有限責任公司在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理完成股權過戶登記手續。 公司經營范圍：經營本公司自產產品及技術的出口業務和本公司所需的機械設備、零配件、原輔材料及技術的進口業務(國家限定公司經營或禁止進出口的商品及技術除外)，鋼冶煉，壓延鋼加工，冶金技術服務，工業氣體(含液體)制造、銷售。 公司法定地址：遼寧省撫順市望花區鞍山路東段 8 號。 四、 公司主要會計政策、會計估計和前期差錯： (一) 財務報表的編制基礎： 本公司財務報表以持續經營為編制基礎。根據實際發生的交易和事項，

161、按照企業會計準則的有關要求并遵循后述的財務會計政策，進行確認和計量。本公司自 2007 年 1 月 1 日起執行財政部于 2006 年 2 月 15 日頒布的企業會計準則及其應用指南、解釋以及其他相關規定(以下統稱企業會計準則)。 (二) 遵循企業會計準則的聲明： 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。 (三) 會計期間： 本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 記賬本位幣： 本公司的記賬本位幣為人民幣。 (五) 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 1、同一控制下

162、的企業合并 參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制并非暫時性的，為同一控制下的企業合并。在合并日取得對其他參與合并企業控制權的一方為合并方，參與合并的其他企業為被合并方。 合并方在企業合并中取得的資產和負債，按合并日被合并方的賬面價值計量。合并方取得的按比例享有被合并方的凈資產賬面價值與支付的合并對價的賬面價值(或發行股份面值總額)的差額，調整資本公積中的股本溢價，股本溢價不足沖減的則調整留存收益。 合并方為進行企業合并發生的各項直接費用，于發生時計入當期損益。 2、非同一控制下的企業合并 參與合并的企業在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制，為非同一控制下的企業合

163、并。非同一控制下的企業合并，在合并日取得對其他參與合并企業控制權的一方為購買方，參與合并的其他企業為被合并方。 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 對于非同一控制下的企業合并，購買成本為交易日為取得被購買方的控制權而讓渡的資產、所承擔的負債以及所發行的權益性工具的公允價值總額，以及為企業合并發生的各項直接相關費用。符合確認條件的被購買方的可辨認資產、負債及或有負債以其在收購日的公允價值確認。 購買成本超過按股權比例享有的被購買方可辨認資產、負債及或有負債的公允價值中所占有份額的部分，確認為商譽。如果本公司取得的在被購買方可辨認資產、負債及或有負債的公允價值中所占的份額超過購買成本，則

164、超出的金額直接計入當期損益。 被購買方的少數股東權益按少數股東所占已確認的可辨認資產、負債及或有負債的公允價值的份額進行初始計量。 (六) 合并財務報表的編制方法： 1、 本公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定，所有子公司均納入合并財務報表。所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合并財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。合并財務報表以本公司及子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法調整對子公司的長期股權投資后，由本公司編制。 合并財務報表時抵銷本公司與各子公司、子公

165、司相互之間發生的內部交易對合并資產負債表、合并利潤表、合并現金流量表、合并所有者權益變動表的影響。 子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其余額仍應當沖減少數股東權益。 在報告期內，若因同一控制下企業合并增加子公司的，則調整合并資產負債表的期初數；將子公司合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；將子公司合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。 在報告期內，若因非同一控制下企業合并增加子公司的，則不調整合并資產負債表期初數；將子公司自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司自購買日至報告期末的現金流量納入

166、合并現金流量表。 在報告期內，本公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。 (七) 現金及現金等價物的確定標準： 現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期） 、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 (八) 外幣業務和外幣報表折算： 1、外幣業務折算 本公司發生外幣業務，按交易發生日的即期匯率折算為記賬本位幣金額。 期末，對外幣貨幣性項目，采用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，除了符合資本化條件的外幣

167、專門借款的匯兌差額在資本化期間予以資本化計入相關資產的成本外，均計入當期損益；對以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算；對以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動(含匯率變動)處理，計入當期損益。 2、外幣財務報表的折算方法 資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目，除未分配利潤項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。 利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率(或即期匯率的近似匯率)折算，折算所產生的外幣報表折算差額，在資產負債表

168、中所有者權益項目下單獨列示。 現金流量表采用現金流量發生時的即期匯率(或即期匯率的近似匯率)折算。 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 (九) 金融工具： 1、金融工具的確認和終止確認 本公司于成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。 金融資產滿足下列條件之一的，終止確認： A. 收取該金融資產現金流量的合同權利終止； B. 該金融資產已轉移，且符合規定的金融資產轉移的終止確認條件。 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。 2、金融資產分類和計量 本公司的金融資產于初始確認時分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至

169、到期投資、應收款項、可供出售金融資產。 金融資產在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接計入當期損益，其他類別的金融資產相關交易費用計入其初始確認金額。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。交易性金融資產包括為了在短期內出售而取得的金融資產，以及衍生金融工具。對于此類金融資產，采用公允價值進行后續計量，所有已實現和未實現的損益均計入當期損益，但在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的

170、衍生金融資產，按照成本進行后續計量。處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。 持有至到期投資，是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。對于此類金融資產，采用實際利率法，按照攤余成本進行后續計量，其終止確認、發生減值或攤銷產生的利得或損失，均計入當期損益。處置時，將所取得價款與該投資賬面價值之間的差額計入投資收益。 應收款項，是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產，包括應收賬款和其他應收款等。對于應收款項，在持有期間采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量。收回或處置時，將取得的價

171、款與該應收款項賬面價值之間的差額計入當期損益。 可供出售金融資產，是指初始確認時即指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除上述金融資產類別以外的金融資產。對于此類金融資產，采用公允價值進行后續計量，除減值損失及外幣貨幣性金融資產的匯兌差額確認為當期損益外，可供出售金融資產的公允價值變動直接計入所有者權益，直到該金融資產終止確認或發生減值時，在此之前在資本公積中確認的累計利得或損失轉入當期損益，但在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本進行后續計量。持有期間將按實際利率法計算確定的利息或取得的現金股利，計入當

172、期損益。處置時，將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。 3、金融負債分類和計量 本公司的金融負債于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、其他金融負債。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對于未劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的，相關交易費用計入其初始確認金額。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。對于此類金融負債

173、，按照公允價值進行后續計量，所有已實現和未實現的損益均計入當期損益。 對于其他金融負債，采用實際利率法，按照攤余成本進行后續計量。 4、衍生金融工具 衍生金融工具初始以衍生交易合同簽訂當日的公允價值進行計量，并以其公允價值進行后續計撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 量。公允價值為正數的衍生金融工具確認為一項資產，公允價值為負數的確認為一項負債。 因公允價值變動而產生的任何不符合套期會計規定的利得或損失，直接計入當期損益。 5、金融工具的公允價值 存在活躍市場的金融資產或金融負債，采用活躍市場中的報價確定其公允價值，活躍市場的報價包括定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得

174、的價格，且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。 金融工具不存在活躍市場的，本公司采用估值技術確定其公允價值，估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。 6、金融資產減值 本公司于資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。表明金融資產發生減值的客觀證據，是指金融資產初始確認后實際發生的、對該金融資產的預計未來現金流量有影響，且企業能夠對該影響進行可靠計量的事項。 以攤余成本計量的金融資

175、產 如果有客觀證據表明該金融資產發生減值，則將該金融資產的賬面價值減記至預計未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損失)現值，減記金額計入當期損益。預計未來現金流量現值，按照該金融資產原實際利率折現確定，并考慮相關擔保物的價值。 對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其已發生減值，確認減值損失，計入當期損益。對單項金額不重大的金融資產，包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。對于單獨測試未發生減值的單項金額重大的金融資產，包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減

176、值測試。 本公司對以攤余成本計量的金融資產確認減值損失后，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。但是， 該轉回后的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。 可供出售金融資產 如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素后，預期這種下降趨勢屬于非暫時性的，則按其公允價值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提減值準備?？晒┏鍪劢鹑谫Y產發生減值時，即使該金融資產沒有終止確認，原直接計入所有者權益的因公允價值下降形成的累計損失，應當予以轉出，計入當期損益。該轉出的累計

177、損失，為可供出售金融資產的初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。 對于已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨后的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失確認后發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益?？晒┏鍪蹤嘁婀ぞ咄顿Y發生的減值損失，不通過損益轉回。 以成本計量的金融資產 如果有客觀證據表明該金融資產發生減值，將該金融資產的賬面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。發生的減值損失一經確認，不再轉回。 7、金融資產轉移 金融資產轉移，是指本公司將金融資產讓

178、與或交付給該金融資產發行方以外的另一方(轉入方)。 本公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。 本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的， 分別下列情況處理：放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產；未放棄對該金融資產控制的，按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 金融資產發生整體轉移，按所轉移金融資產賬面價值與因轉移而收到的對價和原已直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之間的差

179、額，計入當期損益。 金融資產發生部分轉移，應將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并按終止確認部分的賬面價值與終止確認部分收到的對價和原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額的差額計入當期損益。原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額，應當按照金融資產終止確認部分和未終止確認部分的相對公允價值，對該累計額進行了分攤后確定。 (十) 應收款項： 1、 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項： 單項金額重大的判斷依據或金額標準 將單項金額超過 5,000 萬元的應收款項作為單項金額重大應

180、收款項。 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 各單項單獨進行減值測試，當存在客觀證據表明其發生了減值的，根據未來現金流量的現值低于其賬面價值的差額，計提壞賬準備。 2、 按組合計提壞賬準備應收款項： 確定組合的依據： 組合名稱 依據 單項金額非重大以及單項金額重大但經減值測試未發生減值 對于單項金額非重大以及單項金額重大但經減值測試未發生減值的非內部單位應收款項，按賬齡確定信用風險組合。 按組合計提壞賬準備的計提方法： 組合名稱 計提方法 單項金額非重大以及單項金額重大但經減值測試未發生減值 賬齡分析法 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的： 賬齡 應收賬款計提比例說明 其他應收款計提比

181、例說明 1 年以內（含 1 年） 5 5 12 年 6 6 23 年 7 7 3 年以上 10 10 3、 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款： 單項計提壞賬準備的理由 存在客觀證據表明本公司將無法按應收款項的原有條款收回款項。 壞賬準備的計提方法 對于該類應收款項，單獨進行減值測試，有客觀證據表明其發生了減值的，根據未來現金流量的現值低于其賬面價值的差額，計提壞賬準備。 (十一) 存貨： 1、 存貨的分類 本公司存貨分為原材料、在產品、產成品等。 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 2、 發出存貨的計價方法 加權平均法 3、 存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方

182、法 A.本公司存貨可變現凈值是按存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額確定。 B.本公司存貨在資產負債表日按照成本與可變現凈值孰低計量。 存貨成本高于其可變現凈值的，計提存貨跌價準備。本公司通常按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；對于數量繁多、單價較低的存貨，按存貨類別計提存貨跌價準備。期末，以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，存貨跌價準備在原已計提的金額內轉回。 4、 存貨的盤存制度 永續盤存制 5、 低值易耗品和包裝物的攤銷方法 (1) 低值易耗品 一次攤銷法 (2) 包裝物 一次攤銷法 (十二) 長期股權投資： 1、 投資成本確定 本公司長期股權

183、投資在取得時按初始投資成本計量，初始投資成本一般為取得該項投資而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，并包括直接相關費用。但同一控制下的企業合并形成的長期股權投資，其初始投資成本為合并日取得的被合并方所有者權益的賬面價值份額。 2、 后續計量及損益確認方法 本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資，以及對被投資單位不具有共同控制或重大影響，且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資采用成本法核算；對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響并且公允價值能夠可靠計量的長期股權投資，按企業會計

184、準則第22 號-金融工具確認和計量的相關規定進行處理。 采用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，對被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為當期投資收益。 采用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，并同時調整長期股權投資的成本。 權益法核算的長期股權投資的當期投資收益為按應享有或應分擔的被投資單位當年實現的凈利潤或發生的凈虧損的份額。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認凈資產的

185、公允價值為基礎，并按照本公司執行的會計政策，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。對被投資單位除凈損益以外的其他所有者權益變動，相應調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。 3、 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 共同控制，是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。投資企業與其他方對被投資單位實撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 施共同控制的，被投資單位為其合營企業；重大影響，是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。投資企業能夠

186、對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為其聯營企業。 4、 減值測試方法及減值準備計提方法 期末，本公司對長期股權投資的賬面價值進行檢查，有跡象表明上述資產發生減值的，先估計其可收回金額。資產可收回金額低于其賬面價值的，將資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為損失，記入當期損益。 當有跡象表明一項資產發生減值的，本公司一般以單項資產為基礎估計其可收回金額。難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。 (十三) 投資性房地產： 投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或者兩者兼有而持有的房地產，主要包括已出租的建筑物、已出租的土地使用權、持有并

187、準備增值后轉讓的土地使用權。 本公司對投資性房地產采用成本進行初始計量。對于符合資本化條件的后續支出計入投資性房地產的成本，不符合資本化條件的后續支出計入當期損益。 本公司對投資性房地產采用成本模式進行后續計量，按照固定資產或無形資產核算的相關規定計提折舊或攤銷。 (十四) 固定資產： 1、 固定資產確認條件、計價和折舊方法： 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一年，單位價值較高的有形資產。 固定資產以取得時的實際成本入賬，并從其達到預定可使用狀態的次月起，采用直線法(年限平均法)提取折舊。 2、 各類固定資產的折舊方法： 類別 折舊年限（年） 殘值率（%）

188、 年折舊率（%） 房屋及建筑物 20-30 3%-5 3.17-4.85 機器設備 5-15 3%-5 6.33-19.40 3、 固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法 期末，本公司對固定資產的賬面價值進行檢查，有跡象表明上述資產發生減值的，先估計其可收回金額。資產可收回金額低于其賬面價值的，將資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為損失，記入當期損益。 當有跡象表明一項資產發生減值的，本公司一般以單項資產為基礎估計其可收回金額。難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。 4、 融資租入固定資產的認定依據、計價方法 當本公司租入的固定資

189、產符合下列一項或數項標準時，確認為融資租入固定資產： A.在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給本公司。 B.本公司有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定本公司將會行使這種選擇權。 C.即使資產的所有權不轉移，但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分。 D.本公司在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值。 E.租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有本公司才能使用。 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 融資租賃租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低

190、者，作為入賬價值。最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的，可歸屬于租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用，計入租入資產價值。未確認融資費用在租賃期內各個期間采用實際利率法進行分攤。 本公司采用與自有固定資產相一致的折舊政策計提融資租入固定資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。 (十五) 在建工程： 本公司在建工程包括建筑工程、安裝工程、技術改造工程和大修理工程等。

191、本公司在建工程按實際成本計價。自營工程按直接材料、直接工資、直接施工費等計量；出包工程按應支付的工程價款等計量；設備安裝工程按所安裝設備的價值、安裝費用、工程試運轉等所發生的支出等確定工程成本。在建工程成本還包括應當資本化的借款費用和匯兌損益。 本公司建造的固定資產在達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或工程實際成本等，按估計的價值結轉固定資產，次月起開始計提折舊。待辦理了竣工決算手續后再對固定資產原值差異作調整。 (十六) 借款費用: 1、借款費用資本化的確認原則 借款費用包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。 本公司發生的借款費用，可直接歸屬于

192、符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。符合資本化條件的資產，包括需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產和存貨等資產。 2、借款費用同時滿足下列條件的，開始資本化： A.資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； B.借款費用已經發生； C.為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 3、借款費用資本化的停止 為購建或者生產符合資本化條件的資產發生的借款費用，

193、滿足上述資本化條件的，在該資產達到預定可使用或者可銷售狀態前所發生的，計入該資產的成本，在達到預定可使用或者可銷售狀態后所發生的，于發生當期直接計入財務費用。 4、暫停資本化 若固定資產的購建活動發生非正常中斷，并且中斷時間連續超過 3 個月，暫停借款費用資本化，將其確認為當期費用，直至資產的購建活動重新開始。 5、借款費用資本化金額的計算方法： 在資本化期間內，每一會計期間的利息(包括折價或溢價的攤銷)資本化金額，按照下列方法確定： (1)為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的

194、投資收益后的金額確定。 (2)為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 (十七) 無形資產： 無形資產是指公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產，具體包括：土地使用權、商標權和軟件等。 無形資產按照實際發生的成本進行初始計量。與無形資產有關的支出，如果相關的經濟利益很可能流入公司且其成本能可靠地計量，則計入無形資產成本。除此之外的其他支出，在發生時計入當期損益。

195、購入或以支付土地出讓金方式取得的土地使用權，作為無形資產核算；購入房屋建筑物時，如果成本可以在建筑物和土地使用權之間分配，則將土地使用權應分攤的金額計入無形資產，建筑物應分攤的金額計入固定資產；如果成本難以在建筑物和土地使用權之間合理分配的，則全部作為固定資產核算。 使用壽命有限的無形資產，自取得當月起在預計使用年限內按直線法攤銷，計入當期損益；如果預計使用年限超過了相關合同規定的受益年限或法律規定的有效年限，則攤銷期限為受益年限和法律規定的有效年限兩者之中較短者。對于使用壽命不確定的無形資產不進行攤銷。 每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，發現使用壽命和攤銷方

196、法與以前估計不一致的，重新估計使用壽命和攤銷方法。每個會計期間，對使用壽命不確定的無形資產進行減值測試。 本公司期末預計某項無形資產已經不能給企業帶來未來經濟利益的，將該項無形資產的賬面價值全部轉入當期損益。 (十八) 長期待攤費用： 長期待攤費用指已經支出，但應由當期及以后各期承擔的攤銷期限在 1 年以上（不含 1 年）的各項費用，該等費用在預計受益期內平均攤銷。如果長期待攤費用項目不能使以后會計期間受益，則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。 (十九) 附回購條件的資產轉讓： 本公司銷售產品或轉讓其他資產時，與購買方簽訂了所銷售的產品或轉讓資產回購協議，根據協議條款判斷銷售商品是

197、否滿足收入確認條件。如售后回購屬于融資交易，則在交付產品或資產時，本公司不確認銷售收入?；刭弮r款大于銷售價款的差額，在回購期間按期計提利息，計入財務費用。 (二十) 預計負債： 當與對外擔保、未決訴訟或仲裁、產品質量保證、裁員計劃、虧損合同、重組義務、固定資產棄置義務等或有事項相關的業務同時符合以下條件時，本公司將其確認為負債： 1、該義務是本公司承擔的現時義務； 2、該義務的履行很可能導致經濟利益流出本公司； 3、該義務的金額能夠可靠地計量。 如果清償已確認預計負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償，則補償金額只能在基本確定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債的

198、賬面價值。 預計負債按清償該或有事項所需支出的最佳估計數計量。 (二十一) 股份支付及權益工具： 1、 股份支付的種類： 本公司股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。 2、 權益工具公允價值的確定方法 本公司對于授予的存在活躍市場的期權等權益工具，按照活躍市場中的報價確定其公允價值。對于授予的不存在活躍市場的期權等權益工具，采用期權定價模型等確定其公允價值。 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 3、 確認可行權權益工具最佳估計的依據 等待期內每個資產負債表日，本公司根據最新取得的可行權職工人數變動等后續信息作出最佳估計，修正預計可行權的權益工具數量。在可行權日，最終

199、預計可行權權益工具的數量應當與實際可行權數量一致。 (二十二) 收入： 一、 銷售商品 對已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售商品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入的實現。 二、 提供勞務 對在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，于資產負債表日按照完工百分比法確認提供的勞務收入。勞務交易的完工進度按已經發生的勞務成本占估計總成本的比例確定。 提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足：(1)收入的金額能夠可靠地計量；(2)相關的經濟利

200、益很可能流入企業；(3)交易的完工程度能夠可靠地確定；(4)交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。 如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計，則按已經發生并預計能夠得到補償的勞務成本金額確認提供的勞務收入，并將已發生的勞務成本作為當期費用。已經發生的勞務成本如預計不能得到補償的，則不確認收入。 (二十三) 政府補助： 1、政府補助確認原則：政府補助同時滿足下列條件的，予以確認： (1)能夠滿足政府補助所附條件； (2)能夠收到政府補助。 2、政府補助計量：政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。 3

201、、會計處理： 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益；與收益相關的政府補助，分別下列情況處理： (1)用于補償企業以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間，計入當期損益。 (2)用于補償企業已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。 (二十四) 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債： 本公司根據資產與負債于資產負債表日的賬面價值與計稅基礎之間的暫時性差異，采用資產負債表債務法確認遞延所得稅。 1、遞延所得稅資產的確認 (1)對于可抵扣暫時性差異、能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減

202、，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認由此產生的遞延所得稅資產，除非可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的，該交易不是企業合并，并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。 (2)對于與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。 2、遞延所得稅負債的確認 對于各種應納稅暫時性差異均據以確認遞延所得稅負債，除非應納稅暫時性差異是在以下交易撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年

203、度報告 中產生的： (1)商譽的初始確認，或者同時滿足具有下列特征的交易中因資產或負債的初始確認所產生的應納稅暫時性差異：該交易不是企業合并，并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。 (2)對于與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控制并且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。 本公司于資產負債日，對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，依據稅法規定按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率進行計量。 本公司將當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益，但不包括下列情況產生的所得稅： A.企業合并； B.直接在所

204、有者權益中確認的交易或事項。 于資產負債日，本公司對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的賬面價值。很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。 (二十五) 經營租賃、融資租賃： 本公司將實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃確認為融資租賃，除融資租賃之外的其他租賃確認為經營租賃。 融資租入的固定資產：按租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值中較低者入賬，按自有固定資產的折舊政策計提折舊，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認的融資費用，公司采用實際利率

205、法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。 融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保余值之和與其現值的差額確認為未實現融資收益，在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入，公司發生的與出租交易相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量中，并減少租賃期內確認的收益金額。 公司將不滿足融資租賃條件的租賃，認定為經營租賃。 作為承租人支付的租金，公司在不扣除免租期的整個租賃期內，按照直線法計入相關資產成本或當期損益。公司從事經營租賃業務發生的初始直接費用，直接計入當期損益。經營租賃協議涉及的或有租金在實際發生時計入當期損益。 公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租

206、期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃收入確認相同的基礎分期計入當期收益。 (二十六) 持有待售資產： 1、 確認標準 同時滿足下列條件的非流動資產應當劃分為持有待售： (1)公司已經就處置該非流動資產作出決議； (2)已經與受讓方簽訂了不可撤銷的轉讓協議； (3)該項轉讓將在一年內完成。 2、會計處理 公司對于持有待售的固定資產，調整該項固定資產的預計凈殘值，使該項固定資產的預計凈殘值能夠反映其公允價值減去處置費用后的金額，但不得超過符合持有待售條件時該項固定資產的原賬面

207、價值，原賬面價值高于調整后預計凈殘值的差額，作為資產減值損失計入當期損益。持有待售的固定資產不計提折舊，按照賬面價值與公允價值減去處置費用后的凈額孰低進行計量。 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 某項資產或處置組被劃歸為持有待售，但后來不再滿足持有待售的固定資產的確認條件，公司停止將其劃歸為持有待售，并按照下列兩項金額中較低者計量： (1)該資產或處置組被劃歸為持有待售之前的賬面價值，按照其假定在沒有被劃歸為持有待售的情況下原應確認的折舊、攤銷或減值進行調整后的金額； (2)決定不再出售之日的再收回金額。 符合持有待售條件的無形資產等其他非流動資產，比照上述原則處理。 (二十七)

208、主要會計政策、會計估計的變更 1、 會計政策變更 無 2、 會計估計變更 無 (二十八) 前期會計差錯更正 1、 追溯重述法 無 2、 未來適用法 無 五、 稅項： (一) 主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 應稅收入 17%、13% 營業稅 應稅收入 5% 5% 城市維護建設稅 應納流轉稅 7% 7% 企業所得稅 應納稅所得額 25% 六、 企業合并及合并財務報表 (一) 子公司情況 1、 通過設立或投資等方式取得的子公司 單位:萬元 幣種:人民幣 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 期末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股 比例(%)

209、 表決權比例(%) 是否合并報表 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 期初所有者權益中所享有份額后的余額 撫 順 撫 特賓 館 有 限公司 全 資子 公司 撫順 服 務業 100 酒店 、餐 飲服務 100 100 是 齊 齊 哈 爾海 龍 源 商貿 有 限 責任公司 全 資子 公司 撫順 商業 2,000 再 生物 資回 收銷售 100 100 是 撫 順 鑫 朗物 業 有 限公司 全 資子 公司 撫順 物 業管理 50 房 地產 物業 管理 、房 屋維修

210、 100 100 是 2、 同一控制下企業合并取得的子公司 單位:元 幣種:人民幣 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 期末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合并報表 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 撫 順全 資撫順 制 造2,334 壓 延1,836 100 100 是 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 實 林特 殊鋼 有限 公司 子 公司 業 鋼 加工 、金 屬材料

211、撫 順欣 興特 鋼板 材有 限公司 控 股子 公司 撫順 制 造業 1,413 金 屬板 材及 機械 配件 加工 、制造 、金 屬材 料銷售 1,442 100 100 是 七、 合并財務報表項目注釋 (一) 貨幣資金 單位：元 項目 期末數 期初數 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 現金： / / 43,802.10 / / 134,790.31 人民幣 / / 43,802.10 / / 134,790.31 銀行存款： / / 414,868,589.35 / / 139,351,483.32 人民幣 / / 412,920,199.97 / / 125,369

212、,226.53 美元 319,570.50 6.0969 1,948,389.38 2,224,525.78 6.2855 13,982,256.79 其 他 貨 幣 資金： / / 2,302,943,525.51 / / 1,840,578,942.82 人民幣 / / 2,302,943,525.51 / / 1,840,578,942.82 合計 / / 2,717,855,916.96 / / 1,980,065,216.45 (二) 應收票據： 1、 應收票據分類 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 906,326,912.98 652,150,995.69

213、 合計 906,326,912.98 652,150,995.69 2、 因出票人無力履約而將票據轉為應收賬款的票據，以及期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據情況 單位：元 幣種：人民幣 出票單位 出票日期 到期日 金額 備注 公司已經背書給其他方但尚未到期的票據 第一名 2013 年 8 月 30 日 2014 年 2 月 28 日 10,000,000.00 第二名 2013 年 7 月 28 日 2014 年 1 月 28 日 9,000,000.00 第三名 2013 年 11 月 29日 2014 年 5 月 29 日 9,000,000.00 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年

214、年度報告 第四名 2013 年 11 月 22日 2014 年 2 月 22 日 5,000,000.00 第五名 2013 年 11 月 29日 2014 年 5 月 29 日 5,000,000.00 合計 / / 38,000,000.00 / (三) 應收股利： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 未收回的原因 相關款項是否發生減值 賬齡一年以內的應收股利 2,000,000.00 2,000,000.00 其中： 其中： 深圳市兆恒撫順特鋼有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 分期支付 否 合計 2,000,000.00 2,00

215、0,000.00 / / (四) 應收賬款: 1、 應收賬款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 組合小計 856,132,448.94 89.02 43,004,143.00 5.02 669,552,944.99 88.03 34,238,624.81 5.11 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 105,598,457.78 10.98 54,704,334.69 51.80 91,044,800.74 11.97 46,553,778.35 5

216、1.13 合計 961,730,906.72 / 97,708,477.69 / 760,597,745.73 / 80,792,403.16 / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內小計 836,618,317.64 97.72 41,830,915.88 631,526,240.62 94.32 31,576,312.04 1 至 2 年 19,276,206.32 2.25 1,156,572.38 9,400,165.13 1.40 564,00

217、9.91 2 至 3 年 237,924.98 0.03 16,654.74 25,478,369.24 3.81 1,783,485.86 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 3 年以上 3,148,170.00 0.47 314,817.00 合計 856,132,448.94 100.00 43,004,143.00 669,552,944.99 100.00 34,238,624.81 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 單位：元 幣種：人民幣 應收賬款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例（） 計提理由 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 70,555,

218、640.52 28,222,256.21 40.00 該類應收貨款 3 年以內未發生新的銷售業務及回款記錄。 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 24,459,253.66 15,898,514.88 65.00 該類應收貨款 3 年以內未發生新的銷售業務及回款記錄，本公司已經對該類客戶積欠貨款進行法律訴訟。 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 8,726,399.19 8,726,399.19 100.00 該類應收貨款 3 年以內未發生新的銷售業務及回款記錄，本公司已經對該類客戶積欠貨款進行法律訴訟，回收可能性小。 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 1,85

219、7,164.41 1,857,164.41 100.00 該類應收貨款賬齡為 3年以上，回收可能性小。 合計 105,598,457.78 54,704,334.69 / / 2、 本報告期應收賬款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 3、 應收賬款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例（） 第一名 第三方 132,779,604.49 1 年以內 13.81 第二名 第三方 111,227,771.68 1 年以內 11.57 第三

220、名 同一控股股東 79,237,614.05 1 年以內 8.24 第四名 第三方 52,220,785.99 1 年以內 5.43 第五名 同一控股股東 38,066,312.54 1 年以內 3.96 合計 / 413,532,088.75 / 43.01 4、 應收關聯方賬款情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 占應收賬款總額的比例（） 東北特鋼集團上海特殊鋼有限公司 38,066,312.54 3.96 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 東北特鋼集團國際貿易有限公司 79,237,614.05 8.24 東北特鋼集團大連高合金棒線材有限責任公司 17,

221、970,233.96 1.87 東北特鋼集團大連特殊鋼材貿易有限公司 17,354,018.62 1.80 東北特鋼集團大連特殊鋼有限責任公司 746,593.38 0.08 合計 / 153,374,772.55 15.95 (五) 其他應收款： 1、 其他應收款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 組合小計 17,063,150.76 33.05 1,152,739.92 6.76 53,052,511.32 67.21 3,569,130.57 6.73

222、單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收賬款 34,564,521.51 66.95 34,564,521.51 100.00 25,886,994.58 32.79 25,886,994.58 100.00 合計 51,627,672.27 / 35,717,261.43 / 78,939,505.90 / 29,456,125.15 / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收賬款： 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內小計 10,882,479.03 63.78 544,123.95 17

223、,621,660.79 33.21 881,083.04 1 至 2 年 162,232.08 0.95 9,733.92 16,433,382.32 30.98 986,002.94 2 至 3 年 98,730.55 0.58 6,911.14 6,594,891.87 12.43 461,786.96 3 年以上 5,919,709.10 34.69 591,970.91 12,402,576.34 23.38 1,240,257.63 合計 17,063,150.76 100.00 1,152,739.92 53,052,511.32 100.00 3,569,130.57 期末單項金

224、額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收賬款 單位：元 幣種：人民幣 其他應收款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例（） 計提理由 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 長期掛賬款項 34,564,521.51 34,564,521.51 100 三年以上賬齡，回收可能性小。 合計 34,564,521.51 34,564,521.51 / / 2、 本報告期其他應收款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期其他應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 3、 其他應收款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系

225、 金額 年限 占其他應收款總額的比例(%) 第一名 第三方 6,671,097.28 3 年以上 12.92 第二名 第三方 4,927,696.61 3 年以上 9.54 第三名 第三方 3,776,082.79 3 年以上 7.31 第四名 第三方 1,316,898.03 3 年以上 2.55 第五名 第三方 1,225,356.89 3 年以上 2.37 合計 / 17,917,131.60 / 34.69 (六) 預付款項： 1、 預付款項按賬齡列示 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末數 期初數 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 36,646,684.16 48.73

226、129,100,156.19 81.38 1 至 2 年 26,599,802.58 35.37 28,397,244.32 17.90 2 至 3 年 11,956,860.47 15.90 1,142,804.77 0.72 合計 75,203,347.21 100.00 158,640,205.28 100.00 2、 預付款項金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 時間 未結算原因 第一名 同一控股股東 19,878,075.30 2012 年 預付材料款 第二名 第三方 17,065,921.78 2013 年 預付能源款 第三名 同一控股股東 13

227、,846,120.06 2012 年-2013 年 預付材料款 第四名 第三方 8,385,081.88 2013 年 預付材料款 第五名 第三方 6,003,762.17 2012 年-2013 年 預付能源款 合計 / 65,178,961.19 / / 3、 本報告期預付款項中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期預付賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 (七) 存貨： 1、 存貨分類 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價

228、值 原材料 1,141,662,238.29 1,141,662,238.29 1,640,073,022.99 1,640,073,022.99 在產品 738,558,063.80 738,558,063.80 728,899,339.17 728,899,339.17 庫存商品 302,006,175.89 8,967,777.45 293,038,398.44 340,835,989.70 340,835,989.70 合計 2,182,226,477.98 8,967,777.45 2,173,258,700.53 2,709,808,351.86 2,709,808,351.86

229、2、 存貨跌價準備 單位：元 幣種：人民幣 存貨種類 期初賬面余額 本期計提額 本期減少 期末賬面余額 轉回 轉銷 庫存商品 8,967,777.45 8,967,777.45 合計 8,967,777.45 8,967,777.45 3、 存貨跌價準備情況 項目 計提存貨跌價準備的依據 本期轉回存貨跌價準備的原因 本期轉回金額占該項存貨期末余額的比例（） 庫存商品 成本高于可變現凈值 (八) 對合營企業投資和聯營企業投資: 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位名稱 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 期末資產總額 期末負債總額 期末凈資產總額 本期營業收入總額 本期凈利潤

230、 一、合營企業 二、聯營企業 東北特鋼集團機電工程有限公司 29.50 29.50 272,502,847.72 212,313,516.77 60,189,330.95 227,817,874.56 1,680,895.52 (九) 長期股權投資: 1、 長期股權投資情況 按成本法核算： 單位：元 幣種：人民幣 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 被投資單位 投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 減值準備 本期現金紅利 在被投資單位持股比例 （） 在被投資單位表決權比例（） 漢唐證券有限責任公司 60,000,000.00 60,000,000.00 -60,000,000.00

231、 6.66 6.66 東北特鋼集團上海特殊鋼有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 0.60 0.60 深圳市兆恒撫順特鋼有限公司 12,000,000.00 8,250,000.00 3,750,000.00 12,000,000.00 6,250,000.00 25.00 25.00 中航特材工 業 ( 西安)有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 122,256.06 2.4275 2.4275 按權益法核算： 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 減值準備 本

232、期現金紅利 在被投資單位持股比例 （） 在被投資單位表決權比例（） 東 北 特鋼 集 團機 電 工程 有 限公司 6,940,368.33 17,259,988.45 495,864.18 17,755,852.63 29.50 29.50 (十) 投資性房地產: 1、 按成本計量的投資性房地產 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加額 本期減少額 期末賬面余額 一、賬面原值合計 13,767,918.50 13,767,918.50 1.房屋、建筑物 13,767,918.50 13,767,918.50 2.土地使用權 二、累計折舊和累計攤銷合計 5,888,047.84 6

233、36,794.39 6,524,842.23 1.房屋、建筑物 5,888,047.84 636,794.39 6,524,842.23 2.土地使用權 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 三、投資性房地產賬面凈值合計 1.房屋、建筑物 2.土地使用權 四、投資性房地產減值準備累計金額合計 1.房屋、建筑物 2.土地使用權 五、投資性房地產賬面價值合計 7,879,870.66 1.房屋、建筑物 2.土地使用權 (十一) 固定資產: 1、 固定資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、賬面原值合計： 4,365,020,201.21

234、1,664,078,729.49 29,505,000.54 5,999,593,930.16 其中：房屋及建筑物 975,605,283.47 13,767,918.50 9,247,077.00 980,126,124.97 機器設備 3,291,855,933.28 1,647,531,665.37 18,398,288.54 4,920,989,310.11 運輸工具 97,558,984.46 2,779,145.62 1,859,635.00 98,478,495.08 本期新增 本期計提 二、累計折舊合計： 2,849,977,805.65 6,524,842.23 244,86

235、4,219.63 25,752,144.58 3,075,614,722.93 其中：房屋及建筑物 507,658,603.55 6,524,842.23 38,596,424.50 8,411,713.23 544,368,157.05 機器設備 2,262,714,238.41 202,391,098.05 15,737,487.03 2,449,367,849.43 運輸工具 79,604,963.69 3,876,697.08 1,602,944.32 81,878,716.45 三、固定資產賬面凈值合計 1,515,042,395.56 / / 2,923,979,207.23 其中

236、：房屋及建筑物 467,946,679.92 / / 435,757,967.92 機器設備 1,029,141,694.87 / / 2,471,621,460.68 運輸工具 17,954,020.77 / / 16,599,778.63 四、減值準備合計 27,885,186.36 / / 27,602,879.43 其中：房屋及建筑物 / / 機器設備 27,885,186.36 / / 27,602,879.43 運輸工具 / / 五、固定資產賬1,487,157,209.20 / / 2,896,376,327.80 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 面價值合計 其中：

237、房屋及建筑物 467,946,679.92 / / 435,757,967.92 機器設備 1,001,256,508.51 / / 2,444,018,581.25 運輸工具 17,954,020.77 / / 16,599,778.63 2、 暫時閑置的固定資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面凈值 備注 房屋及建筑物 8,802,840.00 3,415,502.12 5,387,337.88 3、 未辦妥產權證書的固定資產情況 項目 未辦妥產權證書原因 預計辦結產權證書時間 電焊條廠房產 歷史遺留 (十二) 在建工程： 1、 在建工程情況 單位：元

238、幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 賬面余額 減值準備 賬面凈值 賬面余額 減值準備 賬面凈值 在建工程 835,489,722.14 835,489,722.14 1,300,945,097.46 1,300,945,097.46 2、 重大在建工程項目變動情況： 單位：元 幣種：人民幣 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 (十三) 工程物資： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 工程材料 3,205,377.20 924,057,539.24 924,503,347.91 2,759,568.53 工程設備 145,461.20 145,461.20

239、 合計 3,350,838.40 924,057,539.24 924,503,347.91 2,905,029.73 (十四) 無形資產： 1、 無形資產情況： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、賬面原值合計 962,562,217.86 962,562,217.86 土地使用權 958,409,600.00 958,409,600.00 項目名稱 預算數 期初數 本期增加 轉入固定資產 其他減少 工程投入占預算比例（） 工程進度 利息資本化累計金額 其中： 本期利息資本化金額 本期利息資本化率（） 資金來源 期末數 FJ07改-39-1 68

240、3,090,000.00 768,380,324.76 385,444,113.10 1,153,824,437.86 168.92 100% 113,255,564.99 49,561,318.59 6.7538 自籌 、貸款 FJ07改-39 186,290,000.00 154,429,360.03 24,942,180.51 179,371,540.54 96.29 100% 32,956,175.61 9,645,904.61 6.7538 自籌 、貸款 FJ10改-01 15,000,000.00 13,516,500.67 1,924,207.76 15,440,708.43 1

241、02.94 100% 1,519,748.54 877,013.30 6.7538 自籌 、貸款 FJ10改-06 489,050,000.00 111,363,003.92 129,224,324.84 240,587,328.76 49.20 100% 15,946,111.55 7,017,556.01 6.7538 自籌 、貸款 FJ10改-07 386,280,000.00 102,132,400.54 293,981,360.06 102.55 70% 16,195,083.03 8,339,300.20 6.7538 自籌 、貸款 396,113,760.60 FS11改-20

242、22,000,000.00 2,484,481.03 9,491,897.38 54.45 80% 497,751.87 157,181.97 6.7538 自籌 、貸款 11,976,378.41 FS-12改-13 2,840,000.00 2,191,403.73 1,767,865.95 3,959,269.68 139.41 100% 26,691.81 26,691.81 6.7538 自籌 、貸款 FJ08改-30 1,141,850,000.00 1,054,132.73 36,966,327.72 3.33 10% 233,399.85 184,267.12 6.7538 自

243、籌 、貸款 38,020,460.45 FS12改-24 970,740,000.00 203,919,131.02 21.01 20% 266,729.50 6.7538 自籌 、貸款 203,919,131.02 零星工程 145,393,490.05 79,631,609.39 32,637,077.48 6,928,030.30 2,043,194.16 1,814,386.44 6.7538 自籌 、貸款 185,459,991.66 合計 3,897,140,000.00 1,300,945,097.46 1,167,293,017.73 1,625,820,362.75 6,92

244、8,030.30 / / 182,673,721.41 77,890,349.55 / / 835,489,722.14 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 集成化經營管理信息系統 4,152,617.86 4,152,617.86 二、累計攤銷合計 16,718,117.98 25,237,992.00 41,956,109.98 土地使用權 14,481,760.00 24,625,920.00 39,107,680.00 集成化經營管理信息系統 2,236,357.98 612,072.00 2,848,429.98 三、無形資產賬面凈值合計 945,844,099.88 25

245、,237,992.00 920,606,107.88 土地使用權 943,927,840.00 24,625,920.00 919,301,920.00 集成化經營管理信息系統 1,916,259.88 612,072.00 1,304,187.88 四、減值準備合計 五、無形資產賬面價值合計 945,844,099.88 25,237,992.00 920,606,107.88 土地使用權 943,927,840.00 24,625,920.00 919,301,920.00 集成化經營管理信息系統 1,916,259.88 612,072.00 1,304,187.88 本期攤銷額：25,

246、237,992.00 元。 (十五) 長期待攤費用: 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初額 本期增加額 本期攤銷額 其他減少額 期末額 環 境 改 造 工程 17,513,575.01 6,928,030.30 7,441,732.49 16,999,872.82 合計 17,513,575.01 6,928,030.30 7,441,732.49 16,999,872.82 (十六) 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債： 1、 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷后的凈額列示 (1) 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 遞延所得稅資產： 資產減

247、值準備 41,671,507.85 48,813,782.77 小計 41,671,507.85 48,813,782.77 遞延所得稅負債： 同一控制下企業合并形成遞延所得稅負債 1,667,508.23 1,667,508.23 小計 1,667,508.23 1,667,508.23 (2) 未確認遞延所得稅資產明細 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 可抵扣暫時性差異 3,310,364.61 2,878,583.59 可抵扣虧損 26,229,531.47 19,169,285.25 開辦費 62,574.05 125,148.10 合計 29,602,470.13 22,

248、173,016.94 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 (3) 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 單位：元 幣種：人民幣 年份 期末數 期初數 備注 2014 年 8,376,843.74 8,376,843.74 2015 年 1,762,107.12 1,768,514.74 2016 年 4,877,722.76 4,928,769.80 2017 年 4,095,156.97 4,095,156.97 2018 年 7,117,700.88 合計 26,229,531.47 19,169,285.25 / (4) 應納稅差異和可抵扣差異項目明細 單位：元 幣

249、種：人民幣 項目 金額 應納稅差異項目： 同一控制下取得長期股權投資 6,670,032.90 小計 6,670,032.90 可抵扣差異項目： 資產減值準備 166,686,031.39 小計 166,686,031.39 (十七) 資產減值準備明細: 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 轉回 轉銷 一、壞賬準備 110,248,528.31 23,177,210.81 133,425,739.12 二、存貨跌價準備 8,967,777.45 8,967,777.45 三、可供出售金融資產減值準備 四、持有至到期投資減值準備 五、長期股權投資減值準備

250、 60,000,000.00 60,000,000.00 六、投資性房地產減值準備 七、固定資產減值準備 27,885,186.36 282,306.93 27,602,879.43 八、工程物資減值準備 九、在建工程減值準備 十、生產性生物資產減值準備 其中：成熟生產性生物資產減值 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 準備 十一、油氣資產減值準備 十二、無形資產減值準備 十三、商譽減值準備 十四、其他 合計 198,133,714.67 32,144,988.26 60,282,306.93 169,996,396.00 (十八) 短期借款： 1、 短期借款分類： 單位：元 幣種：

251、人民幣 項目 期末數 期初數 質押借款 464,830,000.00 471,546,443.05 保證借款 2,861,000,000.00 2,263,000,000.00 合計 3,325,830,000.00 2,734,546,443.05 質押借款主要為與中國銀行撫順分行辦理的附追索權應收賬款保理融資 214,830,000.00 元及在交通銀行撫順分行用應收票據質押取得借款 250,000,000.00 元。 (十九) 應付票據： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 商業承兌匯票 400,000,000.00 銀行承兌匯票 4,415,000,000.00 3,575,

252、000,000.00 合計 4,815,000,000.00 3,575,000,000.00 下一會計期間將到期的金額 4,815,000,000.00 元。 (二十) 應付賬款： 1、 應付賬款情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 934,066,429.47 933,816,054.48 合計 934,066,429.47 933,816,054.48 2、 本報告期應付賬款中應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項情況 本報告期應付賬款中無應付持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。 (二十一) 預收賬款： 1、 預收賬款

253、情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 78,540,633.78 96,240,657.18 合計 78,540,633.78 96,240,657.18 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 2、 本報告期預收款項中預收持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況： 本報告期預收賬款中無預收持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。 (二十二) 應付職工薪酬 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 409,815,769.11 409,815,769.11 二、職工福

254、利費 27,076,639.62 27,076,639.62 三、社會保險費 332,346.00 122,169,704.22 122,169,704.22 332,346.00 其中：醫療保險費 26,858,763.39 26,858,763.39 基本養老保險費 80,627,177.91 80,627,177.91 年金繳費 失業保險費 7,688,252.19 7,688,252.19 工傷保險費 6,836,092.98 6,836,092.98 生育保險費 332,346.00 159,417.75 159,417.75 332,346.00 四、住房公積金 32,673,96

255、9.79 32,673,969.79 五、辭退福利 六、其他 工會經費和職工教育經費 2,436,588.94 9,258,684.35 9,181,531.70 2,513,741.59 合計 2,768,934.94 600,994,767.09 600,917,614.44 2,846,087.59 工會經費和職工教育經費金額 2,513,741.59 元。 (二十三) 應交稅費： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 增值稅 4,228,911.34 794,273.97 營業稅 2,311.85 28,737.86 企業所得稅 3,828,039.49 3,864,932.9

256、2 個人所得稅 149,837.92 96,809.55 城市維護建設稅 546,219.78 68,474.63 印花稅 314,307.88 342,685.02 房產稅 627,475.02 571,346.23 教育費附加 234,295.19 29,547.27 地方教育費附加 155,700.62 19,202.01 其他 36,232.64 36,232.64 合計 10,123,331.73 5,852,242.10 (二十四) 其他應付款： 項目 期末數 期初數 214,115,719.71 682,460,455.23 合計 214,115,719.71 682,460,4

257、55.23 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 1、 本報告期其他應付款中應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況 本報告期其他應付款中無應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。 (二十五) 長期借款： 1、 長期借款分類： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 保證借款 220,058,500.00 289,631,100.00 合計 220,058,500.00 289,631,100.00 2、 金額前五名的長期借款： 單位：元 幣種：人民幣 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率（） 期末數 本幣金額 中國

258、銀行撫順分行 2010 年 4 月22 日 2017 年 4 月15 日 人民幣 5.94 7,058,500.00 中國銀行撫順分行 2010年6月1日 2017 年 4 月15 日 人民幣 5.94 102,000,000.00 中國銀行撫順分行 2010年12月1 日 2016 年 11 月30 日 人民幣 6.14 31,000,000.00 中國銀行撫順分行 2011年1月5日 2017 年 4 月15 日 人民幣 6.14 40,000,000.00 中國銀行撫順分行 2011 年 7 月19 日 2017 年 4 月15 日 人民幣 7.05 40,000,000.00 合計 /

259、 / / / 220,058,500.00 (二十六) 其他非流動負債： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末賬面余額 期初賬面余額 遞延收益 194,440,000.00 56,080,000.00 合計 194,440,000.00 56,080,000.00 遞延收益明細 項 目 期初余額 本期增加 本期分配 計入損益 期末余額 FJ07 改-37 等 6,400,000.00 800,000.00 5,600,000.00 2001 改-3 5,000,000.00 500,000.00 4,500,000.00 FJ08 改-16 等 4,000,000.00 400,000.00 3

260、,600,000.00 FJ07 改-39-1 20,000,000.00 88,910,000.00 108,910,000.00 FJ10 改-03 8,250,000.00 750,000.00 7,500,000.00 FJ10 改-07 8,650,000.00 9,900,000.00 18,550,000.00 FJ10 改-06 3,780,000.00 3,780,000.00 FJ07 改-39 42,000,000.00 42,000,000.00 合 計 56,080,000.00 140,810,000.00 2,450,000.00 194,440,000.00 撫

261、順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 (二十七) 股本： 單位：元 幣種：人民幣 期初數 本次變動增減（+、-） 期末數 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 520,000,000.00 520,000,000.00 (二十八) 專項儲備： 項 目 期初數 本期增加 本期費用性支出 本期資本性支出 期末數 安全生產費 21,702,273.37 21,702,273.37 合 計 21,702,273.37 21,702,273.37 (二十九) 資本公積 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 資本溢價（股本溢價） 726,976,921.73

262、726,976,921.73 其他資本公積 7,597,432.17 7,597,432.17 合計 734,574,353.90 734,574,353.90 (三十) 盈余公積： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 法定盈余公積 65,806,556.36 3,100,816.12 68,907,372.48 任意盈余公積 5,023,953.41 5,023,953.41 合計 70,830,509.77 3,100,816.12 73,931,325.89 (三十一) 未分配利潤： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 提取或分配比例（） 調整前 上年末未分

263、配利潤 373,799,695.55 / 調整后 年初未分配利潤 373,799,695.55 / 加： 本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 23,189,368.67 / 減：提取法定盈余公積 3,100,816.12 應付普通股股利 10,400,000.00 期末未分配利潤 383,488,248.10 / (三十二) 營業收入和營業成本： 1、 營業收入、營業成本 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 5,345,088,719.95 4,819,612,138.37 其他業務收入 114,450,616.02 92,095,680.00 營業成本 4,752

264、,843,857.19 4,300,400,283.20 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 2、 主營業務（分行業） 單位：元 幣種：人民幣 行業名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 鋼鐵業 5,340,594,770.65 4,645,857,377.68 4,816,284,625.27 4,216,553,870.06 服務業 4,493,949.30 2,897,257.66 3,327,513.10 2,129,982.01 合計 5,345,088,719.95 4,648,754,635.34 4,819,612,138.37 4,21

265、8,683,852.07 3、 主營業務（分產品） 單位：元 幣種：人民幣 產品名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 特鋼產品 5,340,594,770.65 4,645,857,377.68 4,816,284,625.27 4,216,553,870.06 餐飲物業服務 4,493,949.30 2,897,257.66 3,327,513.10 2,129,982.01 合計 5,345,088,719.95 4,648,754,635.34 4,819,612,138.37 4,218,683,852.07 4、 主營業務（分地區） 單位：元 幣種：人

266、民幣 地區名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 東北 1,035,750,913.02 877,655,433.27 1,022,097,366.61 875,203,360.46 華北 649,378,186.44 530,378,292.01 641,918,750.81 531,918,269.68 華東 1,694,499,612.15 1,444,606,202.29 1,519,192,421.68 1,297,627,670.54 華南 411,145,664.09 374,769,665.64 396,681,979.56 361,594,161

267、.78 西南 334,256,492.83 287,566,744.27 224,644,760.77 192,936,066.25 西北 730,608,750.21 669,036,701.68 404,814,475.06 371,190,048.00 出口 489,449,101.21 464,741,596.18 610,262,383.88 588,214,275.36 合計 5,345,088,719.95 4,648,754,635.34 4,819,612,138.37 4,218,683,852.07 5、 公司前五名客戶的營業收入情況 單位：元 幣種：人民幣 客戶名稱 營

268、業收入 占公司全部營業收入的比例（） 第一名 489,449,102.21 8.97 第二名 427,389,686.25 7.83 第三名 164,630,533.16 3.02 第四名 145,248,813.65 2.66 第五名 138,916,346.44 2.54 合計 1,365,634,481.71 25.02 (三十三) 營業稅金及附加： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計繳標準 營業稅 415,159.70 500,648.55 應稅收入 5% 城市維護建設稅 15,151,295.13 7,912,757.12 應納流轉稅 7% 教育費附加 6,49

269、3,411.33 3,391,181.65 應納流轉稅 3% 地方教育費附加 4,328,940.91 2,260,787.80 應納流轉稅 2% 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 合計 26,388,807.07 14,065,375.12 / (三十四) 銷售費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 業務招待費 2,027,120.73 2,054,494.32 運雜費 25,211,423.05 25,635,476.95 辦公費 1,154,707.05 1,386,377.16 折舊費 321,018.66 388,065.12 物料消耗 423,492

270、.00 464,019.60 差旅費 6,173,941.36 5,576,636.31 工資薪酬 23,453,530.12 18,481,660.28 商標使用費 5,271,759.19 4,750,729.42 代理費 2,936,694.59 3,661,574.30 價調基金 3,000,000.00 4,000,000.00 其他 1,129,937.20 820,678.77 合計 71,103,623.95 67,219,712.23 (三十五) 管理費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 辦公費 2,321,721.06 2,334,457.65 零修費

271、 9,147,144.95 500,370.00 物料消耗 1,733,627.68 1,317,325.03 差旅費 2,823,766.24 2,166,368.77 稅費 42,977,813.09 27,947,159.72 折舊費 4,894,409.54 5,258,084.59 無形資產攤銷 25,237,992.00 15,017,346.78 長期待攤攤銷 7,441,732.49 8,986,154.05 租賃費 12,637,500.00 業務招待費 3,342,709.94 4,388,058.01 工資薪酬 77,104,747.97 75,725,725.37 其他

272、 14,552,649.27 7,050,779.53 合計 191,578,314.23 163,329,329.50 (三十六) 財務費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 404,479,305.61 350,385,660.87 減：利息收入 -54,385,730.92 -44,302,247.39 匯兌損益 7,617,482.04 1,220,362.64 手續費 13,404,669.75 13,693,811.35 合計 371,115,726.48 320,997,587.47 (三十七) 投資收益： 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報

273、告 1、 投資收益明細情況： 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 10,122,256.06 250,000.00 權益法核算的長期股權投資收益 495,864.18 -1,947,217.30 合計 10,618,120.24 -1,697,217.30 2、 按成本法核算的長期股權投資收益： 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 中航特材工業(西安)有限公司 122,256.06 250,000.00 深圳市兆恒撫順特鋼有限公司 10,000,000.00 合計 10,122,256.06 250,0

274、00.00 / 3、 按權益法核算的長期股權投資收益： 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 東北特鋼集團機電工程有限公司 495,864.18 -1,947,217.30 合計 495,864.18 -1,947,217.30 / (三十八) 資產減值損失： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 23,177,210.81 14,759,923.21 二、存貨跌價損失 8,967,777.45 三、可供出售金融資產減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權投資減值損失 六、投資性房地產減值損失 七、固定資產

275、減值損失 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產性生物資產減值損失 十一、油氣資產減值損失 十二、無形資產減值損失 十三、商譽減值損失 十四、其他 合計 32,144,988.26 14,759,923.21 (三十九) 營業外收入： 1、 營業外收入情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 的金額 非流動資產處置利得合計 2,443,296.90 240,096.33 2,443,296.90 其中：固定資產處置利得 2,443,296.90 240,096.33 2,443,296.90 債務

276、重組利得 1,832,027.94 346,330.95 1,832,027.94 政府補助 2,493,215.11 2,567,876.66 2,493,215.11 其他 579,267.64 233,929.16 579,267.64 合計 7,347,807.59 3,388,233.10 7,347,807.59 2、 政府補助明細 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 說明 FJ07 改-37 等 800,000.00 800,000.00 2001 改-3 500,000.00 500,000.00 FJ08 改-16 等 400,000.00 400,000.

277、00 FJ10 改-03 750,000.00 750,000.00 其他補助 43,215.11 117,876.66 合計 2,493,215.11 2,567,876.66 / 計入當期損益的政府補助 單位：元 幣種：人民幣 補助項目 本期發生額 上期發生額 與資產相關/與收益相關 FJ07 改-37 等 800,000.00 800,000.00 與資產相關的政府補助 2001 改-3 500,000.00 500,000.00 與資產相關的政府補助 FJ08 改-16 等 400,000.00 400,000.00 與資產相關的政府補助 FJ10 改-03 750,000.00 75

278、0,000.00 與資產相關的政府補助 其他補助 43,215.11 117,876.66 與收益相關的政府補助 合計 2,493,215.11 2,567,876.66 / (四十) 營業外支出： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 33,410.81 155,439.63 33,410.81 其中：固定資產處置損失 33,410.81 155,439.63 33,410.81 債務重組損失 293,599.24 對外捐贈 1,100,000.00 200,000.00 1,100,000.00 其他 309,035.18

279、 783,026.47 309,035.18 合計 1,442,445.99 1,432,065.34 (四十一) 所得稅費用： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 555,857.04 13,867,477.82 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 遞延所得稅調整 7,142,274.92 -3,166,176.81 合計 7,698,131.96 10,701,301.01 公司獲得遼寧省科學技術廳、遼寧省財政廳、遼寧省國家稅務局、遼寧省地方稅務局聯合批準并頒發高新技術企業證書 （編號：GR201321000177） ，有效期自

280、 2013 年 1 月至 2015 年 12月。但由于截止報告日未獲得主管稅務機關批復，本期仍執行 25%的企業所得稅率。 (四十二) 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程： 1、基本每股收益 項 目 序號 本期發生額 上期發生額 期初股份總數 a 520,000,000.00 520,000,000.00 報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數 b 報告期因發行新股或債轉股等增加股份數 c 增加股份次月起至報告期期末的累計月數 d 報告期月份數 e 報告期因回購等減少股份數 f 減少股份次月起至報告期期末的累計月數 g 報告期縮股數 h 發行在外的普通股加權平均數 i=a+b+c

281、d e-fge-h 520,000,000.00 520,000,000.00 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 j 23,189,368.67 20,493,257.09 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 k 18,159,530.32 19,034,978.77 基 本 每股收益 按歸屬于公司普通股股東的凈利潤計算 l=ji 0.0446 0.0394 按扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤計算 m=ki 0.0349 0.0366 2、稀釋每股收益 項 目 序號 本期發生額 上期發生額 期初股份總數 a 520,000,000.00 520,000,000.00 報告

282、期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數 b 報告期因發行新股或債轉股等增加股份數 c 增加股份次月起至報告期期末的累計月數 d 報告期月份數 e 報告期因回購等減少股份數 f 減少股份次月起至報告期期末的累計月數 g 報告期縮股數 h 發行在外的普通股加權平均數 i=a+b+c d e-fge-h 520,000,000.00 520,000,000.00 認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通j 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 股加權平均數 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 K 23,189,368.67 20,493,257.09 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東

283、的凈利潤 l 18,159,530.32 19,034,978.77 稀 釋 每股收益 按歸屬于公司普通股股東的凈利潤計算 m=k(i+j) 0.0446 0.0394 按扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤計算 n=l(i+j) 0.0349 0.0366 (四十三) 現金流量表項目注釋： 1、 收到的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 利息收入 54,385,730.92 收到往來款 4,055,066.69 合計 58,440,797.61 2、 支付的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 銀行手續費 13,404,669.

284、75 商標使用費 4,862,961.49 代理費 2,936,694.59 運雜費 15,937,287.14 差旅費 7,461,656.52 業務招待費 6,261,698.91 捐贈支出 1,100,000.00 辦公費 2,808,142.58 其他費用性支出 14,485,322.51 支付往來款 638,488.60 用于經營性票據支付所凍結的貨幣資金凈增加 41,295,000.00 合計 111,191,922.09 3、 收到的其他與籌資活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 收到與資產相關的政府補助 141,140,000.00 票據融資所收到的資金凈額 1

285、,157,410,000.00 合計 1,298,550,000.00 4、 支付的其他與籌資活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 用于籌資所凍結的貨幣資金凈增加 421,069,582.69 合計 421,069,582.69 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 (四十四) 現金流量表補充資料： 1、 現金流量表補充資料： 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 23,189,368.67 20,493,257.09 加：資產減值準備 32,144,988.26 14,759,

286、923.21 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 245,501,014.02 251,070,669.32 無形資產攤銷 25,237,992.00 15,017,346.78 長期待攤費用攤銷 7,441,732.49 8,986,154.03 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） -2,443,296.90 -84,656.70 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 33,410.81 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 財務費用（收益以“”號填列） 404,899,396.05 374,548,133.43 投資損失（收益以“”號填列） -10

287、,618,120.24 1,697,217.30 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） 7,142,274.92 -3,921,451.07 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） 存貨的減少（增加以“”號填列） 527,581,873.88 -612,198,860.21 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -455,813,205.41 -209,915,883.96 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） -631,862,583.78 75,953,350.08 其他 經營活動產生的現金流量凈額 172,434,844.77 -63,594,800.70 2不涉及現金收支的重

288、大投資和籌資活動：不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3現金及現金等價物凈變動情況：現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 414,912,391.45 139,486,273.63 減：現金的期初余額 139,486,273.63 238,364,753.09 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 275,426,117.82 -98,878,479.46 2、 現金和現金等價物的構成 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 一、現金 414,912,391.45 139,486

289、,273.63 其中：庫存現金 43,802.10 134,790.31 可隨時用于支付的銀行存款 414,868,589.35 139,351,483.32 可隨時用于支付的其他貨幣資金 可用于支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 414,912,391.45 139,486,273.63 八、 關聯方及關聯交易 (一) 本企業的母公司情況 單位:萬元 幣種:人民幣 母公司名稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的持股比例(%)

290、母公司對本企業的表決權比例(%) 本企業最終控制方 組織機構代碼 東北特殊鋼集團 有限責任公司 遼 寧大連 趙明遠 鋼冶煉、鋼壓延加工、特殊鋼產品、深加工產品及附加產品生產、銷售等 364,417 54.49 54.49 遼寧省國有資產監督管理委員會 74977165-9 (二) 本企業的子公司情況 單位:萬元 幣種:人民幣 子公司全稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本 持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼 撫順撫特賓館有限公司 有 限 責任公司 撫順 服務業 100 100 100 齊齊哈爾海龍源商貿有限責任公司 有 限 責任公司 齊 齊 哈爾 商業 2,000 10

291、0 100 撫順鑫朗物業有限公司 有 限 責任公司 撫順 服務業 50 100 100 撫順實林特殊鋼有限公司 有 限 責任公司 撫順 制造業 2,334 100 100 撫順欣興特鋼板材有 限 責任公司 撫順 制造業 1,413 100 100 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 有限公司 (三) 本企業的合營和聯營企業的情況 單位:萬元 幣種:人民幣 被投資單位名稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 組織機構代碼 二、聯營企業 東 北 特鋼 集 團機 電 工程 有 限公司 制造業 2,158 29.50 29

292、.50 (四) 本企業的其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司關系 組織機構代碼 深圳市兆恒撫順特殊鋼有限公司 參股股東 70848251-9 東北特鋼集團大連精密合金有限公司 股東的子公司 24182732-4 東北特鋼集團國際貿易有限公司 股東的子公司 74978401-1 東北特鋼集團機電工程有限公司 聯營公司 72886233-2 東北特鋼集團大連冷拔材有限公司 股東的子公司 70218347-0 東北特鋼集團北滿特殊鋼有限責任公司 股東的子公司 12851191-8 齊齊哈爾北滿冷拔熱處理有限責任公司 股東的子公司 76924329-8 齊齊哈爾市今源機械鑄造有限責任公司

293、 股東的子公司 74966126-5 齊齊哈爾北方鍛鋼制造有限責任公司 股東的子公司 75235270-3 齊齊哈爾北興特殊鋼有限責任公司 股東的子公司 72134859-2 東北特鋼集團北滿特殊鋼進出口有限公司 股東的子公司 77787203-5 東北特鋼集團大連特殊鋼有限責任公司 股東的子公司 67754210-0 東北特鋼集團上海特殊鋼有限公司 股東的子公司 75756966-1 東北特鋼集團大連特殊鋼絲有限公司 股東的子公司 68302873-0 東北特鋼集團煙臺優鋼有限責任公司 股東的子公司 74243839-4 東北特殊鋼集團撫順誠達規劃設計有限公司 股東的子公司 75910365

294、-4 東北特鋼集團韓國株式會社 股東的子公司 東北特鋼集團山東鷹輪機械有限公司 股東的子公司 16522356-0 東北特鋼集團大連銀亮材有限公司 股東的子公司 68302874-9 東北特鋼集團大連特殊鋼制品有限公司 股東的子公司 11837532-6 東北特鋼集團鞍山東亞精密不銹鋼有限責任公司 股東的子公司 77778082-7 東北特鋼集團大連泰隆再生資源利用有限公司 股東的子公司 57609352-9 東北特鋼集團大連高合金棒線材有限責任公司 股東的子公司 57085780-7 東北特鋼集團林西金域鉬制品加工有限公司 股東的子公司 69947461-2 東北特鋼集團林西金域礦業有限公司

295、 股東的子公司 66405907-2 東北特鋼集團大連物資貿易有限公司 股東的子公司 59443553-7 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 東北特鋼集團大連信息技術有限公司 股東的子公司 59443552-9 東北特鋼集團大連特殊鋼材貿易有限公司 股東的子公司 05808113-0 東北特鋼集團大連先科石灰有限責任公司 股東的子公司 05114629-6 東北特鋼集團大連廣告有限公司 股東的子公司 58204778-0 (五) 關聯交易情況 1、 采購商品/接受勞務情況表 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 本期發生額 上期發生額 金額 占同

296、類交易金額的比例（%） 金額 占同類交易金額的比例（%） 東北特殊鋼集團有限責任公司 材料 945,985,152.43 26.95 676,134,381.38 19.91 齊齊哈爾北興特殊鋼有限公司 材料 15,842,605.15 0.45 313,135.02 0.01 齊齊哈爾市今源機械鑄造有限責任公司 材料 950,600.77 0.03 東北特鋼集團機電工程有限公司 備件 12,921,440.99 10.63 3,124,044.44 3.07 東北特鋼集團機電工程有限公司 修配 9,017,912.83 14.49 12,190,751.68 13.04 東北特鋼集團機電工程

297、有限公司 加工費 5,073,063.91 19.33 15,648,696.64 28.88 東北特鋼集團林西金域鉬制品加工有限公司 材料 8,654,433.76 0.25 東北特鋼集團大連特殊鋼絲有限公司 材料 27,500.85 東北特鋼集團大連高合金棒線材有限責任公司 材料 38,964,270.82 1.11 32,490,931.09 0.96 東北特鋼集團大連高合金棒線材有限責任公司 加工費 83,194.57 0.32 東北特鋼集團大連特殊鋼有限責任公司 材料 9,004,272.51 0.26 3,171,926.77 0.09 東北特鋼集團大連特殊鋼有限責任公司 加工費

298、2,131,347.60 8.12 669,822.81 1.24 東北特鋼集團大連物資貿易有限材料 93,014,196.92 2.65 1,393,588.03 0.04 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 公司 東北特鋼集團大連精密合金有限公司 材料 4,076,207.14 0.12 58,864.96 東北特鋼集團大連精密合金有限公司 加工費 44,273.50 0.08 東北特殊鋼集團撫順誠達規劃設計有限公司 設計費 1,564,300.00 32.70 1,481,000.00 47.27 東北特殊鋼集團大連銀亮材有限公司 加工費 2,058,868.32 7.85 2

299、,413,281.03 4.45 東北特鋼集團機電工程有限公司 技改工程 36,790,263.07 31.65 38,446,424.25 34.96 東北特鋼集團大連信息技術有限公司 材料 352,119.66 0.01 東北特鋼集團大連信息技術有限公司 技改工程 1,123,608.40 0.59 東北特鋼集團大連信息技術有限公司 信息服務 2,208,218.87 100.00 1,022,500.00 100.00 深圳兆恒撫順特殊鋼有限公司 材料 8,048,353.16 0.23 東北特鋼集團大連先科石灰有限責任公司 材料 3,307,331.11 0.09 東北特鋼集團大連廣告

300、有限公司 材料 929,074.87 0.03 東北特鋼集團大連特殊鋼制品有限公司 材料 1,584,947.86 0.05 東北特鋼集團國際貿易有限公司 材料 1,429,800.54 0.04 齊齊哈爾北滿冷拔熱處理有限責任公司 材料 281,216.59 0.01 出售商品/提供勞務情況表 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易 內容 關聯交易定價方式及決策程序 本期發生額 上期發生額 金額 占同類交易金額的比例（%） 金額 占同類交易金額的比例（%） 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 東北特鋼集團大連特殊鋼有限責任公司 鋼材 52,718,791.02 0.99 63,3

301、68,646.74 1.31 東北特殊鋼集團國際貿易有限公司 鋼材 489,449,101.21 9.16 610,262,383.88 12.66 東北特殊鋼集團煙臺優鋼有限責任公司 鋼材 49,835,955.32 0.93 48,653,360.95 1.01 齊齊哈爾北滿冷拔熱處理有限責任公司 鋼材 153,288.22 588,588.55 0.01 東北特殊鋼集團上海特殊鋼有限公司 鋼材 137,446,278.64 2.57 101,352,249.68 2.1 深圳市兆恒撫順特殊鋼有限公司 鋼材 95,503,984.95 1.79 79,252,539.28 1.64 東北特

302、鋼集團山東鷹輪機械有限公司 鋼材 66,481.59 東北特殊鋼集團大連銀亮材有限公司 鋼材 7,186,637.01 0.13 768,982.19 0.02 東北特鋼集團大連精密合金有限公司 鋼材 4,386,358.46 0.08 1,259,109.05 0.03 東北特鋼集團大連高合金棒線材有限責任公司 鋼材 72,316,736.87 1.35 186,207,828.86 3.86 東北特殊鋼集團機電工程有限公司 能 源 與材料 24,837,202.28 21.70 26,035,070.94 28.27 齊齊哈爾北方鍛鋼制造有限責任公司 鋼材 340,618.04 0.01

303、東北特鋼集團大連特殊鋼材貿易有限公司 鋼材 138,916,346.44 2.60 2、 其他關聯交易 A. 代理 關聯方 關 聯 交 易 內容 本期發生額 上期發生額 金額 占同類交易金額的比例(%) 金額 占同類交易金額的撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 比例(%) 東北特鋼集團國際貿易有限公司 出口代理費 2,936,694.59 100.00 3,661,574.30 100.00 出口代理費收費標準： 經雙方協商， 按代理出口產品銷售收入(或含稅)的 0.6%支付出口代理費；代理進口暫不收費。 B. 商標許可使用費 關聯方 關 聯 交易內容 本期發生額 上期發生額 金額

304、占同類交易金額的比例(%) 金額 占同類交易金額的比例(%) 東北特殊鋼集團有限責任公司 商 標 使用費 5,271,759.19 100.00 4,750,729.42 100.00 公司使用東北特殊鋼集團有限責任公司擁有的“三大牌”商標使用權(商標注冊號：第 1189050號)，經雙方協商，公司按照年銷售收入的 0.1%的價款支付商標許可使用費。 (六) 關聯方應收應付款項 上市公司應收關聯方款項: 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末 期初 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收股利 深圳市兆恒撫順特鋼有限公司 2,000,000.00 應收賬款 東北特鋼集團上海特殊鋼有

305、限公司 38,066,312.54 1,903,315.63 41,278,192.26 2,063,909.61 應收賬款 東北特鋼集團國際貿易有限公司 79,237,614.05 3,961,880.70 127,602,452.43 6,380,122.62 應收賬款 東北特鋼集團大連高合金棒線材有限責任公司 17,970,233.96 898,511.70 59,829,521.80 2,991,476.09 應收賬款 東北特鋼集團大連特殊鋼材貿易有限公司 17,354,018.62 867,700.93 應收賬款 東北特鋼集團大連特殊鋼有限責任公司 746,593.38 37,329

306、.67 28,353,477.24 1,427,926.91 預付賬款 東北特鋼集團北滿特殊鋼有限責任公司 778,110.02 974,765.17 預付賬款 東北特鋼集團機電工程有限公司 13,474,172.03 20,409,369.61 預付賬款 東北特鋼集團林西金域鉬制品加工有限公司 19,878,075.30 19,878,075.30 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 預付賬款 東北特鋼集團大連物資貿易有限公司 3,458,793.00 預付賬款 東北特鋼集團大連精密合金有限公司 1,659.00 上市公司應付關聯方款項: 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方

307、期末賬面余額 期初賬面余額 應付賬款 齊齊哈爾市今源機械鑄造有限責任公司 15,191.90 應付賬款 東北特鋼集團大連特殊鋼有限責任公司 1,870,463.95 1,571,154.32 應付賬款 齊齊哈爾北興特殊鋼有限責任公司 2,537,927.86 785,625.75 應付賬款 東北特殊鋼集團有限責任公司 57,221,517.49 應付賬款 東北特鋼集團大連高合金棒線材有限責任公司 24,635,562.68 應付賬款 齊齊哈爾市今源機械鑄造有限責任公司 115,191.90 應付賬款 東北特鋼集團大連精密合金有限公司 237,231.78 應付賬款 東北特鋼集團大連廣告有限公司

308、 693,673.60 應付賬款 東北特鋼集團大連特殊鋼制品有限公司 1,854,389.00 應付賬款 東北特鋼集團大連物資貿易有限公司 6,328,094.80 應付賬款 東北特鋼集團大連先科石灰有限責任公司 1,698,087.40 應付賬款 東北特鋼集團大連信息技術有限公司 7,500.00 應付賬款 東北特鋼集團國際貿易有限公司 300,713.31 應付賬款 深圳市兆恒撫順特鋼有限公司 1,222,643.20 應付票據 東北特殊鋼集團有限責任公司 234,570,000.00 240,480,000.00 應付票據 東北特鋼集團大連物資貿易有限公司 25,550,000.00 1

309、,600,000.00 預收賬款 東北特鋼集團大連精密合金有限公司 28,773.33 預收賬款 東北特鋼集團機電工程有限公司 254,837.83 預收賬款 齊齊哈爾北興特殊鋼有限責任公司 2,147,890.67 預收賬款 東北特鋼集團大連特殊鋼絲有限公司 0.04 預收賬款 東北特鋼集團煙臺優鋼有限責任公司 198,767.06 24,613.95 預收賬款 東北特鋼集團大連銀亮材有限公司 1,003,044.71 77,754.89 預收賬款 深圳市兆恒撫順特殊鋼有限公司 637,174.28 1,653,722.06 預收賬款 東北特鋼集團北滿特殊鋼有限責任公司 196,655.15

310、 預收賬款 齊齊哈爾北方鍛鋼制造有限責任公司 319,235.89 其他應付款 東北特殊鋼集團有限責任公司 473,548,216.88 其他應付款 東北特鋼集團國際貿易有限公司 2,399,474.21 3,041,456.11 其他應付款 東北特鋼集團機電工程有限公司 14,704,759.31 23,002,313.37 其他應付款 東北特殊鋼集團撫順誠達規劃設計有限公司 85,573.58 474,272.90 其他應付款 東北特鋼集團大連特殊鋼有限責任公司 469,425.54 407,849.35 其他應付款 東北特鋼集團大連銀亮材有限公司 7,161.81 其他應付款 東北特鋼集

311、團大連信息技術有限公司 430,780.69 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 九、 股份支付： 無 十、 或有事項： (一) 為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響： 截止 2013 年 12 月 31 日為其他單位提供債務擔保事項 被擔保方 擔保金額 東北特鋼集團大連特殊鋼有限責任公司 300,000,000.00 東北特殊鋼集團有限責任公司 500,000,000.00 齊齊哈爾北興特殊鋼有限責任公司 60,000,000.00 齊齊哈爾北方鍛鋼制造有限責任公司 20,000,000.00 合 計 880,000,000.00 十一、 承諾事項： 無 十二、 資產負

312、債表日后事項： (一) 資產負債表日后利潤分配情況說明 單位：元 幣種：人民幣 擬分配的利潤或股利 10,400,000.00 (二) 其他資產負債表日后事項說明 依據2014年4月23日召開的公司第五屆董事會第六次會議通過的利潤分配預案， 公司按照2013年度母公司實現的凈利潤 31,008,161.17 元，提取 10%的法定盈余公積 3,100,816.12 元，以 2013年 12 月 31 日股本總數為基準，向全體股東以每 10 股派發現金紅利 0.2 元(含稅)，本年資本公積不轉增股本，上述利潤分配預案尚待公司股東大會審議通過。 十三、 其他重要事項： (一) 其他 1、公司獲得遼

313、寧省科學技術廳、遼寧省財政廳、遼寧省國家稅務局、遼寧省地方稅務局聯合批準并頒發高新技術企業證書 （編號：GR201321000177） ，有效期自 2013 年 1 月至 2015 年 12月。 2、除上述事項外，截止報告日公司不存在其他應披露的重要事項。 十四、 母公司財務報表主要項目注釋 (一) 應收賬款： 1、 應收賬款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞賬準備的應收賬款： 其中：賬齡分析組合 852,155,057.57 89.02 42,

314、800,578.10 5.02 665,697,272.67 88.14 34,036,204.95 5.11 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 內部單位組合 1,340,913.49 0.14 組合小計 853,495,971.06 89.16 42,800,578.10 5.01 665,697,272.67 88.14 34,036,204.95 5.11 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 103,741,293.37 10.84 52,847,170.28 50.94 89,571,178.36 11.86 45,080,155.97 50.33 合計 957,

315、237,264.43 / 95,647,748.38 / 755,268,451.03 / 79,116,360.92 / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內小計 833,103,741.13 97.76 41,655,187.06 628,243,770.38 94.38 31,412,188.52 1 至 2 年 18,820,110.84 2.21 1,129,206.65 9,217,383.64 1.38 553,043.02 2 至 3 年

316、 231,205.60 0.03 16,184.39 25,087,948.65 3.77 1,756,156.41 3 年以上 3,148,170.00 0.47 314,817.00 合計 852,155,057.57 100.00 42,800,578.10 665,697,272.67 100.00 34,036,204.95 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 單位：元 幣種：人民幣 應收賬款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%) 計提理由 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 70,555,640.52 28,222,256.21 40.00 該類應收貨款

317、3 年以內未發生新的銷售業務及回款記錄。 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 24,459,253.66 15,898,514.88 65.00 該類應收貨款 3 年以內未發生新的銷售業務及回款記錄，本公司已經對該類客戶積欠貨款進行法律訴訟。 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 8,726,399.19 8,726,399.19 100.00 該類應收貨款 3 年以內未發生新的銷售業務及回款記錄，本公司已經對該類客戶積欠貨款進行法律訴訟，回收可能性小。 合計 103,741,293.37 52,847,170.28 / / 2、 本報告期應收賬款中持有公司 5%(含 5%)

318、以上表決權股份的股東單位情況 本報告期應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 3、 應收賬款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例(%) 第一名 第三方 132,779,604.49 1 年以內 13.87 第二名 第三方 111,227,771.68 1 年以內 11.62 第三名 同一控股股東 79,237,614.05 1 年以內 8.28 第四名 第三方 52,220,785.99 1 年以內 5.46 第五名 同一控股股東 38,066,312.

319、54 1 年以內 3.98 合計 / 413,532,088.75 / 43.21 4、 應收關聯方賬款情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 占應收賬款總額的比例(%) 東北特鋼集團上海特殊鋼有限公司 同一控股股東 38,066,312.54 3.98 東北特鋼集團國際貿易有限公司 同一控股股東 79,237,614.05 8.28 東北特鋼集團大連高合金棒線材有限責任公司 同一控股股東 17,970,233.96 1.88 東北特鋼集團大連特殊鋼材貿易有限公司 同一控股股東 17,354,018.62 1.81 東北特鋼集團大連特殊鋼有限責任公司 同一控股股東 746,

320、593.38 0.08 合計 / 153,374,772.55 16.03 (二) 其他應收款： 1、 其他應收款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞賬準備的其他應收賬款： 其中：賬齡 分 析組合 10,153,850.05 22.80 508,564.56 5.01 46,145,544.02 64.54 3,101,630.71 6.72 內 部 單位組合 424,452.74 0.95 199,000.00 0.28 組 合 小計 10,57

321、8,302.79 23.75 508,564.56 4.81 46,344,544.02 64.82 3,101,630.71 6.69 單 項 金額 雖 不重 大 但單 項 計33,959,061.57 76.25 33,959,061.57 100.00 25,151,953.09 35.18 25,151,953.09 100.00 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 提 壞 賬準 備 的其 他 應收賬款 合計 44,537,364.36 / 34,467,626.13 / 71,496,497.11 / 28,253,583.80 / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應

322、收賬款： 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內小計 10,092,780.92 99.40 504,639.05 16,860,326.36 36.53 843,016.32 1 至 2 年 34,932.08 0.34 2,095.92 16,342,813.95 35.42 980,568.84 2 至 3 年 26,137.05 0.26 1,829.59 539,827.37 1.17 37,787.92 3 年以上 12,402,576.34 26.88 1,240,257.63 合計 1

323、0,153,850.05 100.00 508,564.56 46,145,544.02 100.00 3,101,630.71 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收賬款 單位：元 幣種：人民幣 其他應收款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%) 計提理由 長期掛賬款項 33,959,061.57 33,959,061.57 100 三年以上賬齡，回收可能性小。 合計 33,959,061.57 33,959,061.57 / / 2、 本報告期其他應收款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期其他應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東

324、單位的欠款。 3、 其他應收賬款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收賬款總額的比例(%) 第一名 第三方 6,671,097.28 3 年以上 14.98 第二名 第三方 4,927,696.61 3 年以上 11.06 第三名 第三方 3,776,082.79 3 年以上 8.48 第四名 第三方 1,316,898.03 3 年以上 2.96 第五名 第三方 1,225,356.89 3 年以上 2.75 合計 / 17,917,131.60 / 40.23 4、 其他應收關聯方款項情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系

325、金額 占其他應收賬款總額的比例(%) 齊齊哈爾海龍源商貿有限責任公司 子公司 275,452.74 0.62 撫順撫特賓館有限公司 子公司 149,000.00 0.33 合計 / 424,452.74 0.95 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 (三) 長期股權投資 按成本法核算 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 減值準備 本期計提減值準備 在被投資單位持股比例 （） 在被投資單位表決權比例（） 漢 唐 證券 有 限責 任 公司 60,000,000.00 60,000,000.00 -60,000,000.00 6.66 6.66 東

326、北 特鋼 集 團上 海 特殊 鋼 有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 0.60 0.60 深 圳 市兆 恒 撫順 特 鋼有 限 公司 12,000,000.00 8,250,000.00 3,750,000.00 12,000,000.00 25.00 25.00 中 航 特材 工 業(西安)有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 2.4275 2.4275 撫 順 實林 特 殊鋼 有 限公司 18,264,513.04 18,264,513.04 18,264,513.04 100.00 100.0

327、0 撫 順 欣興 特 鋼板 材 有限公司 20,128,817.90 20,128,817.90 20,128,817.90 100.00 100.00 齊 齊 哈爾 海 龍源 商 貿有 限 責任公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00 撫 順 撫特 賓 館有 限 公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 100.00 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 撫 順 鑫朗 物 業有 限 公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00

328、100.00 100.00 按權益法核算 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 減值準備 本期計提減值準備 現金紅利 在被投資單位持股比例 （） 在被投資單位表決權比例（） 東 北 特鋼 集 團機 電 工程 有 限公司 6,940,368.33 17,259,988.45 495,864.18 17,755,852.63 29.50 29.50 (四) 營業收入和營業成本： 1、 營業收入、營業成本 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 5,271,759,194.45 4,750,729,419.91 其他業務收入 154,

329、150,270.74 130,562,185.60 營業成本 4,722,680,386.64 4,274,633,066.79 2、 主營業務（分行業） 單位：元 幣種：人民幣 行業名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 鋼鐵業 5,271,759,194.45 4,573,912,180.77 4,750,729,419.91 4,150,442,882.95 合計 5,271,759,194.45 4,573,912,180.77 4,750,729,419.91 4,150,442,882.95 3、 主營業務（分產品） 單位：元 幣種：人民幣 產品名稱

330、本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 特鋼產品 5,271,759,194.45 4,573,912,180.77 4,750,729,419.91 4,150,442,882.95 合計 5,271,759,194.45 4,573,912,180.77 4,750,729,419.91 4,150,442,882.95 4、 主營業務（分地區） 單位：元 幣種：人民幣 地區名稱 本期發生額 上期發生額 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 東北 1,021,269,207.52 863,741,418.55 1,01

331、9,749,145.39 874,434,884.03 華北 628,621,376.96 509,183,315.34 617,657,612.00 507,923,594.03 華東 1,675,951,705.30 1,424,558,949.51 1,499,876,754.30 1,277,048,737.27 華南 401,335,719.16 364,890,128.75 385,924,720.95 350,878,614.57 西南 333,516,091.46 286,823,838.66 223,790,250.15 192,085,737.37 西北 721,615,9

332、92.84 659,972,933.78 393,468,553.24 359,857,040.32 出口 489,449,101.21 464,741,596.18 610,262,383.88 588,214,275.36 合計 5,271,759,194.45 4,573,912,180.77 4,750,729,419.91 4,150,442,882.95 5、 公司前五名客戶的營業收入情況 單位：元 幣種：人民幣 客戶名稱 營業收入總額 占公司全部營業收入的比例（） 第一名 489,449,102.20 9.02 第二名 427,389,686.25 7.88 第三名 164,63

333、0,533.16 3.03 第四名 145,248,813.65 2.68 第五名 138,916,346.98 2.56 合計 1,365,634,482.24 25.17 (五) 投資收益： 1、 投資收益明細 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 10,122,256.06 250,000.00 權益法核算的長期股權投資收益 495,864.18 -1,947,217.30 合計 10,618,120.24 -1,697,217.30 2、 按成本法核算的長期股權投資收益 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變

334、動的原因 中航特材工業(西安)有限公司 122,256.06 250,000.00 深圳市兆恒撫順特鋼有限公司 10,000,000.00 合計 10,122,256.06 250,000.00 / 3、 按權益法核算的長期股權投資收益 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 東北特鋼集團機電工程有限公司 495,864.18 -1,947,217.30 合計 495,864.18 -1,947,217.30 / (六) 現金流量表補充資料： 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈

335、利潤調節為經營活動現金流量：將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 31,008,161.17 25,492,149.22 加：資產減值準備 31,713,207.24 14,325,255.76 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 241,469,404.49 247,521,010.55 無形資產攤銷 25,237,992.00 15,017,346.78 長期待攤費用攤銷 7,441,732.49 8,986,154.03 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） -2,443,296.90 -98,903.45 固定資產報廢損失（收益以“”號填列）

336、 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 財務費用（收益以“”號填列） 402,112,629.39 374,001,400.09 投資損失（收益以“”號填列） -10,618,120.24 1,697,217.30 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） 7,142,274.92 -3,543,813.94 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） 存貨的減少（增加以“”號填列） 525,195,916.33 -610,193,477.76 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -390,719,430.12 -195,965,242.61 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） -699

337、,400,862.60 99,331,311.42 其他 經營活動產生的現金流量凈額 168,139,608.17 -23,429,592.61 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3現金及現金等價物凈變動情況：現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 411,979,706.37 138,224,843.00 減：現金的期初余額 138,224,843.00 235,801,776.29 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 273,754,863.

338、37 -97,576,933.29 十五、 補充資料 (一) 當期非經常性損益明細表 單位：元 幣種：人民幣 非經常性損益項目 2013 年金額 2012 年金額 2011 年金額 非流動資產處置損益 2,409,886.09 84,656.70 -2,484,565.60 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 2,493,215.11 2,567,876.66 1,700,000 債務重組損益 1,832,027.94 52,731.71 3,211,074.80 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 除

339、上述各項之外的其他營業外收入和支出 -829,767.54 -749,097.31 -2,454,675.31 所得稅影響額 -875,523.25 -497,889.44 288,672.06 合計 5,029,838.35 1,458,278.32 260,505.95 (二) 凈資產收益率及每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 1.36 0.0446 0.0446 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 1.06 0.0349 0.0349 撫順特殊鋼股份有限公司 2013 年年度報告 第十一節第十一節 備查文件目錄備查文件目錄 (一) 載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表； (二) 載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件； (三) 報告期內在中國證券報 、 上海證券報上公開刊登的本公司文件的正本及公告的原稿。 董事長：趙明遠 撫順特殊鋼股份有限公司 2014 年 4 月 23 日