興業銀行股份有限公司2011年年度報告（198頁）.PDF

1、 興興興興業業業業銀銀銀銀行行行行股股股股份份份份有有有有限限限限公公公公司司司司 I IN ND DU US ST TR RI IA AL L B BA AN NKK C COO. ., ,L LT TD D. . 2 2 2 20 0 0 01 1 1 11 1 1 1 年年年年 年年年年 度度度度 報報報報 告告告告 （股票代碼：601166） （股票代碼：601166） 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 2 目目 錄錄 董事長致辭 董事長致辭.3 行長報告行長報告.5 重要提示重要提示.7 第一章 公司基本情況第一章 公司基本情況.

2、8 第二章 會計數據和業務數據摘要第二章 會計數據和業務數據摘要.9 第三章 股本變動及股東情況第三章 股本變動及股東情況.14 第四章 董事、監事、高級管理人員和員工情況第四章 董事、監事、高級管理人員和員工情況.17 第五章 公司治理結構第五章 公司治理結構.24 第六章 股東大會情況簡介第六章 股東大會情況簡介.31 第七章 董事會報告第七章 董事會報告.32 第八章 監事會報告第八章 監事會報告.78 第九章 企業社會責任與可持續金融實踐第九章 企業社會責任與可持續金融實踐.81 第十章 重要事項第十章 重要事項.85 第十一章 財務報告第十一章 財務報告.89 第十二章 備查文件目錄

3、第十二章 備查文件目錄.90 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 3董事長致辭 董事長致辭 2011 年，面對復雜嚴峻的外部環境，公司堅持以科學發展觀統領全局，認真貫徹國家宏觀調控政策和金融監管要求，堅持發展第一要務，堅持轉型核心主線，堅持創新根本動力，各項事業持續、協調、穩健發展，實現了新一輪五年規劃的良好開局。 進一步完善公司治理，引領正確航向。持續踐行可持續發展理念，切實把握我國經濟社會發展的內在規律，深刻認識“十二五”時期我國經濟金融改革發展“回歸常態”的基本趨勢，審慎論證五年發展規劃的戰略目標、工作重點和主要舉措，提出未來五年要將公

4、司建設成為“基礎堅實、結構協調，專業突出、特色鮮明，實力雄厚、富有責任”的主流銀行集團。統籌考慮多元利益主體訴求，加強全面資本管理，強化資本約束對公司業務轉型的推動作用，同時成功發行 100 億元次級債券，論證確定定向增發方案并有條不紊地予以推進。加強學習型董事會建設，健全董事考核評價機制，突出專門委員會的決策支持作用，不斷提升董事履職能力和戰略視野，促進董事會科學決策，并于報告期內獲評“上海證券交易所董事會獎” 、 “最佳股份制銀行”和“最佳企業公民”等榮譽。 進一步推進經營轉型， 增強競爭實力。 堅持以服務客戶為中心， 持續提升專業能力，綜合競爭實力進一步增強。 截至報告期末， 公司資產總

5、額突破 2 萬億元， 達到 24,087.98億元；歸屬于母公司股東凈資產余額突破千億元，達到 1,152.09 億元；報告期內實現稅前利潤突破 300 億元，達到 336.64 億元，同比增長 40.24%；實現歸屬于母公司股東凈利潤突破 200 億元，達到 255.05 億元，同比增長 37.71%。根據英國銀行家雜志全球 1000 強銀行排名，公司一級資本列第 83 位，較上年提升 14 位；資產總額列第 75位，較上年提升 18 位。加強全面風險管理尤其是重點領域風險管控，平臺貸款集中度穩步回落，現金流全覆蓋比例穩步提升；部分存在風險隱患的房地產項目逐步化解，房地產貸款集中度保持平穩；

6、全面排查民間借貸風險狀況，總體風險敞口有限。報告期末公司不良貸款率降至 0.38%，撥備覆蓋率提高到 385.30%。 進一步深化全行改革，重塑競爭優勢。啟動企業金融體系專業化改革，深化零售金融體系專業化改革，醞釀同業、金融市場與資產管理體系專業化改革，配套推進人力資源、財務管理和風險管理體制機制改革，逐步實現機構扁平化、業務垂直化、作業集中化、 管理精細化， 提升公司的專業運營能力和市場競爭能力。 整合優化集團化運營平臺，全面完成聯華信托并購及更名為興業信托，分別向興業信托、興業租賃增加注資 19.23億元和 15 億元，壯大控股子公司的經營實力，理順控股子公司日常管理體制，實現業興業銀行股

7、份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 4務有效聯動，提高客戶綜合服務水平。進一步完善公司基礎管理和營運能力建設，啟用上海張江數據主中心和成都作業中心， 投產新一代核心業務系統和財務管理系統， 保障改革成果有效落地。 2012 年，國際國內宏觀形勢仍然十分復雜嚴峻，我們將繼續抓住科學發展這一主題，進一步增強機遇意識和憂患意識，加強戰略謀劃，把握主要矛盾，回歸常態，積極調整， 重塑優勢， 應對挑戰， 切實服務于實體經濟發展， 切實服務于經濟發展方式轉變，以持續優異的業績回報廣大投資者和社會各界對公司的長期關心與支持， 以更加昂揚進取的風貌迎接黨的“十八大”勝

8、利召開！ 董事長： 高建平（簽名） 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 5行長報告 行長報告 2011年，面對復雜多變的國際國內形勢，公司認真貫徹落實董事會各項決策，嚴格執行國家宏觀經濟政策和金融監管要求，扎實有序推進各項改革工作，穩健經營，創新發展，努力作為，規模、質量、效益同步協調提升，全面完成董事會下達的各項計劃任務。 截至報告期末，公司資產總額達到24,087.98億元，較期初增長30.23%；各項存款余額13,452.79億元，各項貸款余額9,832.54億元，分別較期初增長18.76%和15.09%；不良貸款余額37.15億元，不

9、良貸款比率0.38%，較期初下降0.04個百分點，資產質量保持較好水平，撥備覆蓋率385.30%，較期初上升59.79個百分點，撥備計提充分。盈利增長速度繼續快于同期業務增長速度， 累計實現歸屬于母公司股東凈利潤255.05億元， 同比增長37.71%。 持續深入推進經營轉型，客戶基礎有效夯實，差異化經營特色進一步顯現。截至報告期末，全行公司客戶數較期初增長38.66%，零售核心客戶數較期初增長32.32%。堅持服務重心下沉，加大對實體經濟服務力度，截至報告期末，中型實體企業、小企業和個人經營貸款在全行貸款中的占比達30.78%，較期初提高了6.21個百分點。供應鏈金融、現金管理、信用卡等戰略

10、重點業務，以及財富管理、私人銀行、投資銀行、資產管理等新興業務保持快速發展，市場地位和影響力持續提升。報告期內，公司的公募發債企業家數、代理上海黃金交易所黃金業務總量、白銀業務總量等市場排名處于領先地位，個人收單交易金額、交易筆數在同類型股份制銀行中名列前茅，供應鏈融資業務量突破5000億元，資產托管凈值突破6000億元，累計銷售理財產品突破9000億元，均保持較快發展。全資子公司興業租賃、控股子公司興業信托規模、效益實現大幅增長，綜合化運營格局進一步加強。 積極應對市場形勢變化， 靈活調整資產負債和業務管理政策， 風險和內控管理全面加強。做好客戶準入管理，加強對重點、熱點領域以及各類新興業務

11、的風險管控。加大風險管理工具和手段創新，強化合規監測與內控評估，完善制度建設。加強審計監督、操作內控、案件防范等基礎工作，促進風險內控體系完善和管理提升。 圍繞新一輪五年發展要求，全面推進業務、人力資源、風險管理和財務管理體系改革，穩步推進各項基礎管理工作。報告期內共新增設立11家二級分行、59家支行，截至報告期末機構總數達到647家。正式啟用上海張江數據主中心和成都作業中心，投產新一代核心業務系統，信息科技支持保障能力進一步增強。以專業職務序列建設為抓手，興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 6持續加大各類專業團隊建設，專業服務能力穩步提升。

12、 2012年，國際國內宏觀形勢更加復雜嚴峻。公司將繼續以科學發展觀為指導，深入貫徹落實國家宏觀經濟政策和金融監管要求， 認真執行董事會確立的經營戰略和經營計劃，圍繞轉型主線，狠抓改革落地，加快發展步伐，努力推動全行各項經營管理再上新臺階。 行長：李仁杰（簽名） 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 7 重要提示 重要提示 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 公司第七屆董事會第十次會議于2012年3月16日審議通過了201

13、1年年度報告及摘要。會議應出席董事15名，實際出席董事15名。沒有董事、監事、高級管理人員對年度報告內容的真實性、準確性、完整性無法保證或存在異議。 本年度報告所載財務數據及指標按照中國會計準則編制， 除特別說明外， 為興業銀行股份有限公司及全資子公司興業金融租賃有限責任公司（在本報告中簡稱“興業租賃” ） 、控股子公司興業國際信托有限公司（在本報告中簡稱“興業信托” ）的合并報表數據，貨幣單位以人民幣列示。 公司2011年度財務報告經德勤華永會計師事務所有限公司根據中國注冊會計師審計準則審計，并出具了標準無保留意見審計報告。 興業銀行股份有限公司董事會 公司董事長高建平、行長李仁杰、財務負責

14、人李健，保證2011年年度報告中財務報告的真實、完整。 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 8第一章 公司基本情況 第一章 公司基本情況 (一) 法定中文名稱：興業銀行股份有限公司 (一) 法定中文名稱：興業銀行股份有限公司 （簡稱：興業銀行） 法定英文名稱：INDUSTRIAL BANK CO.,LTD. (二) 法定代表人：高建平 (三) 董事會秘書：唐 斌 (二) 法定代表人：高建平 (三) 董事會秘書：唐 斌 證券事務代表：陳志偉 聯 系 地 址 ：中國福州市湖東路 154 號 郵 政 編 碼 ：350003 聯 系 電 話 ：(86

15、)591-87824863 傳 真 ：(86)591-87842633 投資者信箱： (四) 注冊地址：中國福州市湖東路 154 號 (四) 注冊地址：中國福州市湖東路 154 號 辦 公 地 址 ：中國福州市湖東路 154 號 郵 政 編 碼 ：350003 國際互聯網網址： (五) 選定的信息披露報紙：(五) 選定的信息披露報紙：中國證券報 、 上海證券報 、 證券時報 、 證券日報 登載年度報告的中國證券監督管理委員會指定網站： 年度報告備置地點：公司董事會辦公室 (六) 股票上市證券交易所：上海證券交易所 (六) 股票上市證券交易所：上海證券交易所 股 票 簡 稱：興業銀行 股 票 代

16、 碼：601166 (七) 公司其他有關資料： (七) 公司其他有關資料： 首次注冊登記日期：1988 年 8 月 22 日 首次注冊登記地點：福建省工商行政管理局 變更注冊登記日期：2011 年 7 月 18 日 變更注冊登記地點：福建省工商行政管理局 企業法人營業執照注冊號：350000100009440 稅務登記號碼：國稅榕臺字 350100158142711 閩地稅字 350102158142711 組織機構代碼：15814271-1 公司聘請的會計師事務所：德勤華永會計師事務所有限公司 辦公地址：中國上海市延安東路 222 號外灘中心 30 樓 (八) 本報告分別以中、 英文編制，

17、在對中英文本理解上發生歧義時， 以中文文本為準。(八) 本報告分別以中、 英文編制， 在對中英文本理解上發生歧義時， 以中文文本為準。興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 9第二章 會計數據和業務數據摘要 第二章 會計數據和業務數據摘要 一、本報告期主要財務數據和指標 一、本報告期主要財務數據和指標 單位：人民幣百萬元 項 目 金額項 目 金額營業利潤 33,532利潤總額 33,664歸屬于母公司股東的凈利潤 25,505歸屬于母公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 25,315 非經常性損益項目和金額如下： 單位：人民幣百萬元 項 目 金

18、額項 目 金 額非流動性資產處置損益 14計入當期損益的政府補助 89收回以前年度已核銷資產 124除上述各項之外的其他營業外收支凈額 29對所得稅的影響 (66)合 計 190 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 10二、截至報告期末前三年的主要會計數據和財務指標 二、截至報告期末前三年的主要會計數據和財務指標 單位：人民幣百萬元 主要會計數據和財務指標 2011 年2010 年本年較上年增減(%) 2009 年主要會計數據和財務指標 2011 年2010 年本年較上年增減(%) 2009 年營業收入 59,87043,45637.77 3

19、1,679利潤總額 33,66424,00540.24 17,229歸屬于母公司股東的凈利潤 25,50518,52137.71 13,282歸屬于母公司股東扣除非經常性損益的凈利潤 25,31518,33638.06 12,596基本每股收益(元) 2.361.8229.67 1.39稀釋每股收益(元) 2.361.8229.67 1.39扣除非經常性損益后的基本每股收益(元) 2.351.8030.56 1.32總資產收益率(%) 1.201.16提高 0.04 個百分點 1.13加權平均凈資產收益率(%) 24.6724.64提高 0.03 個百分點 24.54扣除非經常性損益后的加權平

20、均凈資產收益率(%) 24.4924.39提高 0.10 個百分點 23.27成本收入比(%) 31.9532.91下降 0.96 個百分點 36.69經營活動產生的現金流量凈額 (7,885)117,651(106.70) 71,848每股經營活動產生的現金流量凈額(元) (0.73)19.63(103.72) 14.37 2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日本年末較上年末增減(%) 2009 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日本年末較上年末增減(%) 2009 年 12 月 31 日總資產 2,408,798

21、1,849,67330.23 1,332,162歸屬于母公司股東權益 115,20991,99525.23 59,597歸屬于母公司股東的每股凈資產(元) 10.6815.35-30.42 11.92不良貸款率(%) 0.380.42下降 0.04 個百分點 0.54撥備覆蓋率(%) 385.30325.51提高 59.79 個百分點 254.93注：1、公司于2010年度實施配股方案，并于2011年5月實施2010年度利潤分配方案，以資本公積金每10股轉增股本8股，依據中國證券監督管理委員會公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號凈資產收益率和每股收益的計算及披露（2010年修訂） 的要求重

22、新計算各比較期間的每股收益指標。 2、歸屬于母公司股東的每股凈資產期初數、每股經營活動產生的現金流量凈額上年同期數均未按公司新股本進行調整。 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 11 三、截至報告期末前三年補充財務數據 三、截至報告期末前三年補充財務數據 單位：人民幣百萬元 項 目 2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日2009 年 12 月 31 日項 目 2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日2009 年 12 月 31 日總負債 2,292,7201,757,6781,272,565同

23、業拆入 52,75226,1371,763存款總額 1,345,2791,132,767900,884其中：活期存款 598,852552,772455,931定期存款 571,238495,167373,398其他存款 175,18984,82871,555貸款總額 983,254854,339701,598 其中：公司貸款 703,948619,604505,882個人貸款 260,641225,007169,014貼現 18,6659,72826,702貸款損失準備 14,31411,7719,635 四、本年度利潤表附表 四、本年度利潤表附表 單位：人民幣百萬元 項 目 2011 年

24、加權平均 凈資產收益率(%)基本每股收益 (元/股) 稀釋每股收益(元/股) 項 目 2011 年 加權平均 凈資產收益率(%)基本每股收益 (元/股) 稀釋每股收益(元/股) 歸屬于母公司股東的凈利潤 25,50524.672.36 2.36歸屬于母公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 25,31524.492.35 2.35注：有關數據根據公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號凈資產收益率和每股收益的計算及披露(2010年修訂)的規定計算。 五、截至報告期末前三年補充財務指標 五、截至報告期末前三年補充財務指標 單位：% 主要指標 標準值 2011年12月31日2010 年 12 月 31

25、 日 2009 年 12月31日 主要指標 標準值 2011年12月31日2010 年 12 月 31 日 2009 年 12月31日存貸款比例（折人民幣） 75 71.46 71.21 71.90 流動性比例（折人民幣） 25 30.71 38.45 32.07 單一最大客戶貸款比例 10 4.45 5.36 6.53 最大十家客戶貸款比例 50 23.54 30.21 38.71 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 12主要指標 標準值 2011年12月31日2010 年 12 月 31 日 2009 年 12月31日主要指標 標準值 2

26、011年12月31日2010 年 12 月 31 日 2009 年 12月31日正常類貸款遷徙率 - 0.54 0.69 1.21 關注類貸款遷徙率 - 21.59 6.99 8.84 次級類貸款遷徙率 - 63.94 83.13 62.07 可疑類貸款遷徙率 - 14.18 29.43 9.49 注：1、本表數據均不包含興業金融租賃有限責任公司、興業國際信托有限公司； 2、本表中存貸款比例、流動性比例、單一最大客戶貸款比例、最大十家客戶貸款比例和遷徙率指標按照上報監管機構的數據計算； 3、根據中國銀行業監督管理委員會銀監復2008187 號文、銀監復2006345 號文和銀監復2005253

27、 號文，公司發行金融債券所募集資金發放的貸款不納入存貸款比例指標； 4、根據中國銀行業監督管理委員會銀監發200784 號文，自 2008 年起，計算存貸比指標時分子“各項貸款”中不再扣減“貼現” ； 5、根據中國銀行業監督管理委員會銀監發2010112 號文，自 2011 年 1 月起增加月日均存貸比監管，公司各月日均存貸比指標均符合監管要求。 六、報告期內股東權益變動情況 六、報告期內股東權益變動情況 單位：人民幣百萬元 項 目 期初數本期增加本期減少 期末數 項 目 期初數本期增加本期減少 期末數股本 5,9924,794- 10,786資本公積 32,6246224,950 28,29

28、6一般準備 9,9373,850- 13,787盈余公積 3,4032,510- 5,913未分配利潤 40,03925,5059,117 56,427歸屬于母公司股東權益 91,99537,28114,067 115,209 七、資本構成及變化情況 七、資本構成及變化情況 單位：人民幣百萬元 項 目 2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日2009 年 12 月 31 日項 目 2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日2009 年 12 月 31 日資本凈額 148,715113,78577,013 其中: 核心資本 111,59189,064

29、57,089附屬資本 38,83925,65920,802扣減項 1,715938879加權風險資產 1,344,1301,002,001713,057市場風險資本 258500247興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 13項 目 2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日2009 年 12 月 31 日項 目 2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日2009 年 12 月 31 日資本充足率(%) 11.0411.2910.75核心資本充足率(%) 8.208.797.91注：本表數據為合并報表

30、口徑數據。2009年末尚未有合并報表，故列示銀行數據。 八、采用公允價值計量的項目 八、采用公允價值計量的項目 單位：人民幣百萬元 項 目 2010 年 12 月31 日 本期公允價 值變動損益 計入權益的累計公允價值變動本期計提的 的減值準備 2011年12月31 日 項 目 2010 年 12 月31 日 本期公允價 值變動損益 計入權益的累計公允價值變動本期計提的 的減值準備 2011年12月31 日 交易性金融資產 5,537 (37)- 8,101貴金屬 685 (138)- 1,520衍生金融資產 2,301 - 2,907衍生金融負債 2,317 (104)- 3,013可供出售

31、金融資產 147,214 -(1,332)- 147,505交易性金融負債 - (4)- 101、交易性金融資產：交易性金融資產主要是用于做市交易目的而持有的交易類人民幣債券，公司根據債券市場的交易活躍度以及對市場走勢的判斷，動態調整交易類人民幣債券持有規模。 2、貴金屬：根據對黃金市場的整體判斷，公司報告期末時點國內貴金屬現貨交易余額較期初增加 8.35 億元。 3、衍生金融資產和負債：衍生金融資產和負債較期初均有一定幅度增加，主要是人民幣利率互換交易量較上年同期增加。除人民幣利率互換外，其他衍生金融資產和負債較上年同期變化不大。 4、可供出售金融資產：報告期內，根據資產管理需要，結合對債券

32、市場走勢判斷、銀行間市場流動性狀況的分析，公司適度增加了人民幣債券投資規模。 5、交易性金融負債：根據對人民幣債券市場走勢的判斷，報告期內公司通過賣出融入債券適度參與債券賣空交易。 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 14第三章 股本變動及股東情況 第三章 股本變動及股東情況 一、報告期內股份變動情況 一、報告期內股份變動情況 （一）股份變動情況 單位:股 本次變動前 本次變動增減 本次變動后 本次變動前 本次變動增減 本次變動后 數 量 比例(%)公積金轉增小計數 量 比例(%)數 量 比例(%)公積金轉增小計數 量 比例(%)一、有限售條

33、件股份 一、有限售條件股份 1、國家持股 0 0000 02、國有法人持股 0 0000 03、其他內資持股 0 0000 0其中:境內非國有法人持股 0 0000 0 境內自然人持股 0 0000 04、外資持股 0 0000 0其中： 境外法人持股 0 0000 0 境外自然人持股 0 0000 0合 計 0 0000 0二、無限售條件流通股份 二、無限售條件流通股份 1、人民幣普通股 5,992,450,630 1004,793,960,5044,793,960,50410,786,411,134 1002、境內上市的外資股 0 0000 03、境外上市的外資股 0 0000 04、其他

34、 0 0000 0合 計 5,992,450,630 1004,793,960,5044,793,960,50410,786,411,134 100三、股份總數 5,992,450,630 1004,793,960,5044,793,960,50410,786,411,134 100三、股份總數 5,992,450,630 1004,793,960,5044,793,960,50410,786,411,134 100根據 2010 年年度股東大會審議通過的 2010 年度利潤分配方案， 報告期內公司以總股份數 5,992,450,630 股為基數，向全體股東以資本公積金每 10 股轉增 8 股

35、。實施完成后公司總股份數為 10,786,411,134 股，增加 4,793,960,504 股。 （二）證券發行與上市情況 1、前三年歷次證券發行情況 股票種類 發行日期 發行價格股票種類 發行日期 發行價格(元元) 發行數量 發行數量(股股) 上市日期 獲準上市 上市日期 獲準上市 交易數量交易數量(股股) 交易終止日期 交易終止日期 人民幣普通股 2010 年 5 月 25-31 日 18.00992,450,6302010年6月8日992,450,630 無 2、公司無現存內部職工股。 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 15二、股

36、東情況 二、股東情況 （一）股東總數 截至報告期末，公司股東賬戶總數為 257,051 戶,本年度報告公布日前一個月末股東賬戶總數為 237,167 戶。 （二）截至報告期末前十名股東持股情況 單位：股 序號 股東名稱 股東性質 期內增減序號 股東名稱 股東性質 期內增減 期末持股數 占總股本比例(%) 持有的有限售條件股份數 股份質押 或凍結情況 期末持股數 占總股本比例(%) 持有的有限售條件股份數 股份質押 或凍結情況 1 福建省財政廳 國家機關 1,020,051,4872,268,115,846 21.03 - 凍結 79,603,7802 恒生銀行有限公司 境外法人 613,526

37、,4001,380,434,400 12.80 -0 3 新政泰達投資有限公司 境外法人 179,344,930409,024,930 3.79 -0 4 福建煙草海晟投資管理有限公司 國有法人 134,336,000294,336,000 2.73 -0 5 中糧集團有限公司 國有法人 5,929,279161,200,000 1.49 -06 福建省龍巖市財政局 國家機關 67,200,000151,200,000 1.40 -質押 63,000,000凍結 5,463,0056 湖南中煙工業有限責任公司 國有法人 67,200,000151,200,000 1.40 -08 內蒙古西水創

38、業股份有限公司 境內非國有法人 51,546,666130,000,000 1.21 -質押 128,500,0009 中國電子信息產業集團有限公司 國有法人 40,952,990106,777,275 0.99 -0 10 中國人壽保險股份有限公司分紅個人分紅005LFH002 滬 境內非國有法人 85,356,53197,137,736 0.90 -0 注：福建省財政廳、福建省龍巖市財政局均為地方財政機關；上述股東間不存在關聯關系，也不屬于一致行動人。 （三）截至報告期末前十名無限售流通條件股東持股情況 單位：股 序號 股東名稱 持有的無限售條件股份數 占總股本 比例(%) 股份種類 序號

39、 股東名稱 持有的無限售條件股份數 占總股本 比例(%) 股份種類 1 福建省財政廳 2,268,115,84621.03 人民幣普通股2 恒生銀行有限公司 1,380,434,40012.80 人民幣普通股3 新政泰達投資有限公司 409,024,9303.79 人民幣普通股4 福建煙草海晟投資管理有限公司 294,336,0002.73 人民幣普通股5 中糧集團有限公司 161,200,0001.49 人民幣普通股6 福建省龍巖市財政局 151,200,0001.40 人民幣普通股6 湖南中煙工業有限責任公司 151,200,0001.40 人民幣普通股8 內蒙古西水創業股份有限公司 13

40、0,000,0001.21 人民幣普通股9 中國電子信息產業集團有限公司 106,777,2750.99 人民幣普通股10 中國人壽保險股份有限公司分紅個人分紅005LFH002 滬 97,137,7360.90 人民幣普通股注：福建省財政廳、福建省龍巖市財政局均為地方財政機關；前十名無限售條件股東中，不存在關聯關系，也不屬于一致行動人。 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 16（四）持有公司股份 5%以上的股東情況 1、福建省財政廳為機關法人，法定代表人陳小平，住址為福州市中山路 5 號。福建省財政廳持有公司 21.03%的股份，是公司第一

41、大股東。 2、 恒生銀行有限公司創立于 1933 年， 截至報告期末為香港本地注冊最大市值上市銀行之一，法定代表人梁高美懿，注冊資本 110 億元港幣，法定住址為香港德輔道中83 號。恒生銀行為匯豐集團主要成員之一，該集團通過控股子公司間接持有恒生銀行62.14%的股權。 恒生銀行于 2007 年 5 月在中國內地成立全資附屬公司恒生銀行 （中國）有限公司。 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 17第四章 董事、監事、高級管理人員和員工情況 第四章 董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事和高級管理人員情況 一、董事、監事和高級管理

42、人員情況 （一）基本情況 姓 名 職 務 性別 出生 年月 任 期 姓 名 職 務 性別 出生 年月 任 期 報告期內從本公司報告期內從本公司 領取稅前報酬總額領取稅前報酬總額 (人民幣萬元人民幣萬元) 是否在股東單位或其他關聯單位領取薪酬是否在股東單位或其他關聯單位領取薪酬高建平 董事長 男 1959.072010.10.28-2013.10.27331.4 否 廖世忠 董 事 男 1962.102010.10.28-2013.10.27- 是 馮孝忠 董 事 男 1957.072010.10.28-2013.10.27- 是 蔡培熙 董 事 男 1953.092010.10.28-2013

43、.10.27- 否 盧曉東 董 事 男 1964.092010.12.30-2013.10.27- 是 徐赤云 董 事 女 1968.082010.12.30-2013.10.27- 是 李仁杰 董事、行 長 男 1955.032010.10.28-2013.10.27321.6 否 康玉坤 董事、副行長 男 1954.052010.10.28-2013.10.27300.8 否 陳德康 董事、副行長 男 1954.092010.10.28-2013.10.27280.1 否 唐 斌 董事、董事會秘書 男 1957.022010.10.28-2013.10.27241.4 否 巴曙松 獨立董事

44、 男 1969.082010.10.28-2013.10.2730.00 否 許 斌 獨立董事 男 1944.092010.10.28-2013.10.2730.00 否 李若山 獨立董事 男 1949.022010.12.06-2013.10.2730.00 否 吳世農 獨立董事 男 1956.122010.12.06-2013.10.2730.00 否 林炳坤 獨立董事 男 1949.082010.10.28-2013.10.2728.00 否 畢仲華 監事會主席 女 1952.072010.10.28-2013.10.27305.2 否 鄔小蕙 監 事 女 1961.012010.10.

45、28-2013.10.27- 是 徐國平 監 事 男 1968.012010.10.28-2013.10.27- 是 李兆明 監 事 男 1968.072010.10.28-2013.10.27- 是 周語菡 監 事 女 1968.102010.10.28-2013.10.27- 是 涂寶貴 監 事 男 1953.012010.10.28-2013.10.27294.74 否 賴富榮 監 事 男 1968.102010.10.28-2013.10.27249.25 否 王國剛 外部監事 男 1955.112010.10.28-2013.10.2723.50 否 周業樑 外部監事 男 1949.

46、062010.10.28-2013.10.2724.00 否 蔣云明 副行長 男 1965.102010.10.28-2013.10.27255.5 否 林章毅 副行長 男 1971.092010.10.28-2013.10.27255.1 否 1、報告期內在公司專職服務的董事、監事及高級管理人員以上報酬總額已包括年度風險基金，其中：高建平董事長為人民幣 117.65 萬元，李仁杰董事、行長為人民幣114.4 萬元，畢仲華監事會主席為人民幣 109.85 萬元，康玉坤董事、副行長為人民幣108.65 萬元，陳德康董事、副行長為人民幣 102.95 萬元，蔣云明副行長為人民幣 97.5萬元，林章

47、毅副行長為人民幣 97.5 萬元，唐斌董事、董事會秘書為人民幣 90.8 萬元。根據公司高管風險基金考核發放辦法，該風險基金須延后三年考核發放。 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 182、截至報告期末，公司董事、監事和高級管理人員均不持有公司股份。 3、董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、報酬確定依據以及報酬的實際支付情況：董事、監事、高級管理人員報酬系根據興業銀行獨立董事津貼制度 、 興業銀行外部監事津貼制度 、 興業銀行高級管理人員經營業績考核辦法和興業銀行高級管理人員薪酬管理辦法進行核定和發放。具體標準為：在公司專職服務的董事、監

48、事以公司內崗位領取報酬； 不在公司專職服務的股權董事和股權監事， 在各自的任職單位領取報酬； 獨立董事和外部監事津貼由基本津貼、 委員會職務津貼和工作補助三部分組成，按興業銀行獨立董事津貼制度和興業銀行外部監事津貼制度有關規定支付；公司高級管理人員薪酬方案，由董事會薪酬與考核委員會研究提出初步方案，報董事會審議批準。 （二）董事、監事在股東單位任職情況 姓 名 股 東 單 位 職 務 姓 名 股 東 單 位 職 務 馮孝忠 恒生銀行有限公司 執行董事兼財資業務及投資服務主管 中國煙草總公司福建省公司 處長 盧曉東 福建煙草海晟投資管理有限公司 董事 鄔小蕙 中糧集團有限公司 總會計師 徐國平

49、湖南中煙工業有限責任公司 財務管理部副部長 （自2012年1月起改任湖南中煙投資管理有限公司副總經理） 李兆明 中國電子信息產業集團公司 財務部副主任 截至報告期末，公司其余在任董事、監事未在現有股東單位任職。 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 19（三）董事、監事、高級管理人員的主要工作經歷和在除公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況 姓 名 主要工作經歷 姓 名 主要工作經歷 在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況高建平 大學本科學歷，高級經濟師。歷任興業銀行辦公室副總經理，興業銀

50、行福州經濟技術開發區辦事處主任， 興業銀行辦公室總經理，興業銀行上海分行籌建組組長， 興業銀行副行長兼上海分行行長，興業銀行副行長（主持工作），興業銀行黨委書記、董事長、行長；現任興業銀行黨委書記、董事長。 無 廖世忠 碩士研究生學歷，副研究員。歷任福建省社科院經濟研究所助理研究員、科研組織處副處長、副研究員，福建省財政科研所副所長、所長，福建省財政學會副會長兼秘書長；現任福建省財政學會副會長。 福建省財政學會副會長馮孝忠 大學學歷。歷任星展銀行環球金融市場之董事總經理，恒生銀行副總經理兼投資及保險業務主管，恒生銀行總經理兼投資及保險業務主管；現任恒生銀行執行董事兼財資業務及投資服務主管。恒生

51、投資管理公司董事兼總經理，恒生資產管理(私人)、恒生金業、恒生保險、恒生投資服務、恒生人壽保險、恒生證券董事 蔡培熙 碩士研究生學歷。 歷任新加坡金融管理局保險與保險統計部主任、人事與行政部經理、證券業務部總監，新加坡吉寶達利銀行投資與策劃部總經理、首席財務主管、首席風險主管等職；現任豐益國際有限公司執行董事（自2012年1月1日退休）。 豐益國際有限公司執行董事（自2012年1月1日退休） 盧曉東 大學學歷，會計師。歷任永定縣人民政府辦公室秘書、科長，永定縣東興礦業開發公司董事、副總經理，龍巖三華彩印公司財務經理兼辦公室主任，龍巖市煙草公司審計科長、審計辦主任，福建省煙草專賣局（公司）處長；

52、現任福建省煙草專賣局（公司）處長，兼任福建煙草海晟投資管理有限公司董事。 無 徐赤云 大學學歷，高級會計師。歷任福建省龍巖市財政局副科長、主任科員、科長，閩西中青年財政研究會秘書長；現任龍巖市會計學會副會長兼秘書長。 龍巖市會計學會副會長兼秘書長 李仁杰 大學本科學歷，高級經濟師。歷任中國人民銀行福建省分行計劃處處長，香港江南財務公司執行董事，長城證券有限責任公司董事長，興業銀行深圳分行籌建組組長、行長，興業銀行副行長；現任興業銀行黨委委員、行長。 無 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 20姓 名 主要工作經歷 姓 名 主要工作經歷 在除本

53、公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況康玉坤 大學本科學歷，高級經濟師。歷任興業銀行信貸業務部副經理，興業銀行莆田分行副行長，興業銀行福州分行副行長、行長；現任興業銀行黨委委員、副行長。 無 陳德康 大學本科學歷，高級經濟師。歷任興業銀行寧德分行副行長，興業銀行營業部副總經理、總經理，興業銀行廈門分行副行長（主持工作），興業銀行廈門分行行長；現任興業銀行黨委委員、副行長。 無 唐 斌 大學本科學歷，工商管理碩士，高級經濟師。歷任福建省統計局貿易統計處、外經統計處副處長，福建省體改委綜合規劃處副處長、分配體制處處長，興業銀行辦公室、業務發展部、公司

54、金融部總經理，興業銀行杭州分行籌建組組長，興業銀行董事會秘書局總經理，興業銀行董事會秘書兼董事會辦公室總經理；現任興業銀行董事會秘書。 無 巴曙松 博士研究生學歷，研究員。歷任中國銀行總行發展規劃部副處長，中國銀行杭州市分行副行長，中銀香港助理總經理，中國證券業協會發展戰略委員會主任，中央人民政府駐香港聯絡辦公室經濟部副部長；現任國務院發展研究中心金融研究所副所長、研究員、博士生導師。 國務院發展研究中心金融研究所副所長，交銀康聯保險、 上海大智慧、國信證券、國元證券獨立董事 許 斌 博士研究生學歷，高級經濟師。歷任遼寧省丹東市人民銀行辦事處主任、市分行副行長，遼寧省人民銀行副行長，國家外匯管

55、理局副局長，中國光大銀行行長、董事長，中國光大（集團）總公司副董事長、香港中國光大集團有限公司副董事長、香港上市公司中國光大控股有限公司副董事長；現任光大永明人壽保險公司董事。 光大永明人壽保險公司董事 李若山 博士研究生學歷，教授，中國注冊會計師。歷任廈門大學經濟學院會計系副主任，經濟學院副院長；復旦大學管理學院會計系主任、金融系主任、管理學院副院長；現任復旦大學管理學院MPACC學術主任、教授、博士生導師。 復 旦 大 學 管 理 學 院MPACC學術主任、教授，太平洋保險、 寧波廣博、浙江萬豐奧威汽輪獨立董事 吳世農 博士研究生學歷，教授。歷任廈門大學MBA中心主任、工商管理學院院長、管

56、理學院常務副院長、院長；現任廈門大學副校長、教授、博士生導師。 廈門大學副校長、 教授，廈門建發、廈門翔業、廈門銀行、廈門象嶼獨立董事，福耀玻璃外部董事 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 21姓 名 主要工作經歷 姓 名 主要工作經歷 在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況林炳坤 英國特許銀行學會會員，馬來西亞銀行學會資深會員。歷任馬來西亞中央銀行外匯儲備管理部主任，香港證券及期貨事務監察委員會（證監會）市場監察部顧問，香港/馬來西亞HT Consulting Ltd顧問，香港Chinf

57、osys Limited顧問，香港金融管理局貨幣管理及金融基建部高級顧問；現任馬來西亞Bison Group業務重組顧問。 馬來西亞Bison Group業 務 重 組 顧 問 ，Malaysia Electronic Clearing Corp. S/B、Saigon Thuong Tin Commercial Joint Stock Bank (Sacombank)董事 畢仲華 大學本科學歷,高級經濟師。 歷任中國銀行福州分行人事處干部科科長、綜合計劃處統計科科長、存匯處副處長，興業銀行國際業務部副總經理、總經理，興業銀行行長助理兼國際業務部總經理、營業部總經理，興業銀行黨委委員、董事、副

58、行長；現任興業銀行黨委委員、監事會主席。 無 鄔小蕙 碩士研究生學歷，高級會計師。歷任中國糧油食品進出口總公司計劃財務部會計師、副總經理，中國糧油食品進出口（集團）有限公司計劃財務部總經理、財務部總監；現任中糧集團有限公司總會計師。 中糧信托有限責任公司、中英人壽保險有限公司、中怡保險經紀有限責任公司、中糧財務有限責任公司、中糧農業產業基金管理有限責任公司董事長，龍江銀行股份有限公司董事 徐國平 大學?？茖W歷，會計師。歷任湖南省煙草專賣局（公司）財務處會計，湖南中煙工業公司財務審計部會計，湖南中煙工業有限責任公司財務管理部會計；現任湖南中煙工業有限責任公司財務管理部副部長 （自2012年1月起

59、改任湖南中煙投資管理有限公司副總經理）。 無 李兆明 大學本科學歷，高級會計師。歷任中國電子信息產業集團公司財務部主任科員、財務與產權管理部副處長，總經理秘書和黨組秘書（正處級）；現任中國電子信息產業集團公司財務部副主任。無 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 22姓 名 主要工作經歷 姓 名 主要工作經歷 在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況周語菡 碩士研究生學歷。歷任ASI項目發展副主任、iLink Global亞太區執行董事，招商局中國投資管理有限公司董事總經理，中集集團海外戰略發

60、展項目主持人；現任招商局中國投資管理有限公司董事總經理、招商局中國基金有限公司執行董事、招商局實業發展（深圳）有限公司董事總經理。 招商局中國基金有限公司執行董事，招商局中國投資管理有限公司董事總經理，招商局實業發展（深圳）有限公司董事總經理 涂寶貴 大學?？茖W歷，高級會計師。歷任福建省政和縣磷肥廠副廠長，福建省政和縣經委副主任，福建省政和縣財政局局長，福建南平地區財政局科長，興業銀行南平辦事處主任，興業銀行南平分行副行長、行長，興業銀行儲蓄信用卡部、總行營業部總經理，興業銀行華林辦事處總經理，興業銀行福州分行行長，興業銀行上海分行行長；現任興業銀行專職監事。 無 賴富榮 大學本科學歷，高級會

61、計師。歷任興業銀行福州分行晉安支行行長，興業銀行財務會計部副總經理，興業銀行廣州分行副行長，興業銀行計劃財務部副總經理；現任興業銀行審計部總經理。 無 王國剛 博士研究生學歷，研究員。歷任福建師范大學教師，南京大學國際商學院教授，江蘇興達證券投資服務有限公司總經理，江蘇興達會計師事務所董事長，中國華夏證券有限公司副總裁，中國社會科學院研究員；現任中國社會科學院金融研究所所長。 中國社會科學院金融研究所所長 周業樑 大學本科學歷。歷任人民銀行南平地區支行副行長、人民銀行建陽地區分行副行長、人民銀行南平市分行行長、人民銀行福建省分行副行長、人民銀行福州中心支行行長、人民銀行杭州中心支行行長；現任浙

62、江省股權投資行業協會會長，浙江大學金融研究院特聘高級研究員。 浙江省股權投資行業協會會長，浙江大學金融研究院特聘高級研究員，興業國際信托有限公司獨立董事 蔣云明 大學本科學歷，碩士學位，高級經濟師。歷任興業銀行證券業務部業務科副科長、發行部經理，興業證券公司總經理助理兼投資銀行部經理，興業銀行辦公室副總經理，興業銀行董事會秘書處總經理兼辦公室副總經理，興業銀行辦公室總經理，興業銀行北京分行行長；現任興業銀行黨委委員、副行長。 無 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 23姓 名 主要工作經歷 姓 名 主要工作經歷 在除本公司和股東單位外的其他單

63、位任職或兼職情況在除本公司和股東單位外的其他單位任職或兼職情況林章毅 大學本科學歷，碩士學位，高級經濟師。歷任興業銀行辦公室綜合科副科長，興業銀行福州分行福清支行副行長（主持工作） ，興業銀行福州分行行長助理兼人事教育部經理，興業銀行福州分行副行長，興業銀行上海分行副行長，興業銀行辦公室總經理；現任興業銀行黨委委員、副行長，兼任興業金融租賃有限責任公司董事長。 興業金融租賃有限責任公司董事長 （四）報告期內董事、監事、高級管理人員變動情況 報告期內，公司董事、監事、高級管理人員未發生變動。 二、員工情況二、員工情況 截至報告期末，公司現有在職員工 34,611 人，退休員工 209 人。在職員

64、工具體情況如下： （一）按學歷劃分 學 歷 人 數 占比(%)學 歷 人 數 占比(%)研究生及以上 2,4457.06大學本科 25,27073.01大 專 6,16617.82中專及以下 7302.11合 計 34,611100 （二）按崗位類別劃分 崗位類別 人 數 占比(%)崗位類別 人 數 占比(%)管理類 2,3176.69業務類 28,00880.93保障類 4,28612.38合 計 34,611100興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 24第五章 公司治理結構 第五章 公司治理結構 一、公司治理情況 一、公司治理情況 近年來

65、，公司持續加強公司治理建設，明晰了董事會、監事會建設的目標和方向，確立了可持續發展的治理理念，塑造了科學決策、民主決策的良好氛圍，建立了董事、監事調研與培訓學習制度，形成了暢通的公司治理傳導機制。 報告期內，公司董事會切實履行戰略決策職能，科學制定2011-2015 年發展規劃綱要和 2011 年度經營計劃，強化全面資本管理，深化集團化經營，務實推進專業化改革。同時，組織董事、監事開展專題培訓和調研，全方位了解公司經營情況，不斷提升董事、監事依法履職、專業履職的能力和水平。系統修訂股東大會議事規則、董事會議事規則、 董事會各委員會工作規則、 監事會各委員會工作規則和董事會費管理辦法等基本制度，

66、制定董事履職評價辦法 、 內幕信息知情人管理辦法和監事會專項檢查和巡視工作規范 ，健全董事、監事履職檔案管理，規范公司治理運作。有效落實董事會重大決策傳導機制和監事會監督建議反饋機制，準確傳達董事會和監事會會議精神，促進公司穩健可持續發展，維護全體股東和各相關者利益。 (一)股東和股東大會 報告期內，公司根據有關法律法規和公司章程、股東大會議事規則的規定，規范股東大會的召集、召開、審議和表決程序，依法維護股東合法權益。同時，公司不斷健全與股東溝通的渠道， 積極聽取股東的意見和建議， 確保股東依法行使對公司重大事項的知情權、參與權和表決權。 公司第一大股東是福建省財政廳，現持有公司 21.03%

67、的股份。公司與第一大股東在資產、人員、財務、機構和業務等各方面均完全獨立，公司重大決策由公司獨立做出并實施，不存在大股東違規占用公司資金和要求公司為他人提供擔保的行為。 （二）董事和董事會 公司董事會現由 15 名董事構成。按類別劃分，包括 6 名股權董事（含 2 名外資股權董事） 、5 名獨立董事和 4 名高管董事；按地域劃分，境內董事 12 名，境外董事 3 名。公司董事會下設執行委員會、風險管理委員會、審計與關聯交易控制委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會等 5 個委員會。除執行委員會外，其他四個委員會主任委員均由獨立董事出任。董事會各委員會充分發揮專業優勢，認真研究和審議一系列重要事項

68、，并提交董事會審議批準，有效提高了公司治理水平及運作效率。報告期內，公司共召開董事會會議 7 次， 董事會各委員會分別召開會議合計 21 次， 審議或聽取了各項議案 138興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 25項，切實發揮董事會在制定發展戰略、確定經營計劃、加強資本管理和推進集團化經營等方面的決策作用，不斷強化委員會輔助決策功能。 （三）監事和監事會 公司監事會現由 9 名監事構成， 包括 4 名股權監事、 3 名職工監事和 2 名外部監事。公司監事會下設監督委員會和提名、 薪酬與考核委員會等兩個專門委員會， 主任委員均由外部監事出任。 公

69、司監事會以廣大股東利益和公司整體利益為重， 認真履行監督職責，積極開展專項調研和審計調查， 依法對公司財務活動、 風險管理和內部控制以及董事會、高級管理層履職情況等進行監督。報告期內，公司共召開監事會會議 7 次，審議通過19 項議案，聽取報告 12 項；監事會各委員會共召開會議 4 次，審議通過 8 項議案。 （四）高級管理層 報告期末，公司高級管理層成員 5 名，包括 1 名行長和 4 名副行長。行長依照法律法規、公司章程及董事會授權，組織開展經營管理活動，組織實施股東大會、董事會決議， 擬訂年度經營計劃和投資方案， 擬訂年度財務預算、 決算方案， 擬訂利潤分配方案，擬訂基本管理制度和制定

70、具體規章等。 公司高級管理層下設業務管理委員會、資產負債管理委員會、風險管理委員會、信用審批委員會、內部控制委員會、信用責任追究委員會和大宗物品采購委員會。 （五）關聯交易情況 報告期內， 公司進一步加強關聯交易管理， 控制關聯交易風險， 促進業務穩健發展，保障公司和股東整體利益。 公司依據 興業銀行關聯交易管理辦法 （2009 年 12 月修訂） 及 興業銀行關聯交易管理實施細則 （2009 年 12 月修訂） ， 對關聯交易實行股東大會、董事會、 董事會審計與關聯交易控制委員會和公司管理層分級管理， 監事會依法監督的體制。 在關聯交易的具體管理中， 明確了總行相關部門和分行在關聯交易管理中

71、的職責分工，嚴格履行關聯交易審查審批程序，確保關聯交易按照等價有償、公平公開公允的原則定價，并及時披露關聯交易情況。 報告期內， 公司董事會在由上海證券交易所主辦， 國務院國資委和經濟合作與發展組織（OECD）共同支持的“第十屆中國公司治理論壇”上獲評“董事會獎” ，進一步表明了證券市場監管機構和廣大投資者對公司的公司治理建設的充分肯定， 標志著公司的公司治理已達到國內先進水平。此外，報告期內公司董事會還榮獲理財周報組織評選的 “最佳董事會” 、 董事會 雜志組織評選的 “優秀董事會” 等榮譽， 公司榮獲了 “2011興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011

72、年年度報告 26金盾獎最佳投資者關系” 、 “第七屆大眾證券杯最佳公眾形象獎” 、 “證券時報2010中國主板上市公司價值十強”等諸多獎項。公司董事長高建平獲評董事會雜志組織評選的“最具戰略眼光董事長” ，董事會秘書唐斌獲評上海證券交易所評選的“公司治理工作十佳董秘”以及由各媒體評選出的“最具創新力董秘” 、 “金牌董秘”等稱號。 二、獨立董事履行職責情況 二、獨立董事履行職責情況 （一）報告期內獨立董事出席董事會會議情況 單位：次 姓 名 應參加會議次數 親自出席委托出席缺席 缺席原因及其他說明 姓 名 應參加會議次數 親自出席委托出席缺席 缺席原因及其他說明 巴曙松 7 7 0 0 - 許

73、 斌 7 7 0 0 - 李若山 7 7 0 0 - 吳世農 7 7 0 0 - 林炳坤 7 7 0 0 - （二）報告期內公司獨立董事對董事會議案及其他非董事會議案無異議。 （三）獨立董事相關工作制度的建立健全情況、主要內容及獨立董事履職情況 公司自 2004 年起建立獨立董事制度。公司章程對獨立董事的獨立性、學識、經驗、能力、專業結構等資質條件和提名、選聘程序，以及獨立董事的權利與義務均有明確規定。 獨立董事對公司及全體股東負有誠信與勤勉義務， 每年為公司工作的時間不得少于十五個工作日， 每年至少應當親自出席董事會會議總數的三分之二。 獨立董事除享有公司董事的職權外，還具有審查重大關聯交易

74、、提請聘用或解聘會計師事務所、提請召開臨時股東大會、提議召開董事會會議、獨立聘請外部審計機構和咨詢機構等特別職權。 公司董事會現有 5 名獨立董事， 占董事會總人數的三分之一。 董事會審計與關聯交易控制委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會中獨立董事占多數，董事會風險管理委員會、審計與關聯交易控制委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會主任委員均由獨立董事擔任。報告期內，各獨立董事本著客觀、獨立、審慎的原則，充分發揮專業特長，從維護投資者和各利益相關者的利益出發，認真履行職責，積極參加董事會、董事會各委員會會議及公司和監管部門組織的各項調研、培訓活動，依法對利潤分配、公司對外擔保、 高管績效薪酬分配

75、方案和重大關聯交易等重要事項發表獨立意見， 為提高董事會決策的科學性、促進銀行業務的持續健康發展發揮了應有作用。 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 27 三、公司經營決策體系 三、公司經營決策體系 股東大會是公司最高權力機構； 董事會是公司最高決策機構， 負責公司重大事項的決策和年度經營目標的確定； 監事會是公司監督機構， 負責對董事會及高級管理層履職情況進行監督； 高級管理層接受董事會領導和監事會監督， 依法組織開展各項經營管理活動。 以董事會為中心的決策系統、 以高級管理層為中心的執行系統和以監事會為中心的監督系統合理分工、各司其職，形

76、成職責明晰、相互約束的制衡機制。 公司內部各項決策均獨立于包括第一大股東在內的所有股東。 四、高級管理人員的績效評價與激勵約束情況 四、高級管理人員的績效評價與激勵約束情況 公司高級管理人員由董事會進行考核評價。 公司董事會制定 高級管理人員經營業績考核辦法及高級管理人員薪酬管理辦法,通過優化高管人員薪酬結構，設置科學合理的考評指標， 建立高級管理人員薪酬與責任、 風險、 經營業績相掛鉤的考核機制，有效激勵并約束高級管理人員的努力方向與公司利益保持一致。 五、信息披露與投資者關系 五、信息披露與投資者關系 報告期內，公司恪守持續披露職責，嚴格遵循有關監管要求和規范指引，繼續做好各項主動披露。進

77、一步貫徹責任理念，積極推動投資者關系工作，堅持對廣大投資者以及其他利益相關者的負責任態度， 通過多樣化的創新方式開展投資者關系， 積極傳遞和彰顯公司核心成長價值。 公司秉承責任披露理念，持續加強信息披露制度建設，主動做好各項披露工作。報告期內繼續組織做好定期報告編制和披露， 及時公告重大信息和治理文件， 其中定期報告全面采納并表口徑， 進一步豐富數據內容和提高信息質量， 展現公司綜合化的發展戰略與經營業績。加強內幕信息管理，制定并完善知情人檔案登記制度，努力防止濫用和泄露內幕信息，切實防范內幕交易。在公司網站新設內幕交易防控專欄，發布最新防控規章及監管動態，并公布舉報電話，鼓勵對內幕交易的外部

78、監督。組織開展 2011 年度上市信息披露培訓與競答活動， 針對總行各部門、 各分行及控股子公司的有關工作人員宣傳最新披露法規，確保各主體知曉、熟悉信息披露規范要求，配合做好合規披露。 公司遵循“暢達溝通、準確傳遞”的理念，在開展資本營銷的同時，積極開展投資者關系和公共關系工作。全年共組織召開業績報告會、媒體交流會、業務板塊調研會和基金總監見面會等大型業績推介會議 6 場， 并安排公司董事和高級管理層主要領導出席會議， 主動回應市場和投資者所關心的熱點問題。 參加境內外主流券商組織的投資者論興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 28壇 11 場

79、，與機構投資者進行一對一、一對多溝通 30 余場次；接待 20 余家機構投資者來行調研，參加分析師電話會議 30 余次，回復投資者郵件 200 余份，接聽投資者咨詢電話 800 余通，積極客觀地傳達公司投資價值。 優化投資者關系的信息反饋職能， 多角度完善內部信息反饋機制。 建立重要信息報告制度，緊扣市場熱點事件，分析股東變動情況，總結調查投資者關注問題，并及時反饋報告給管理層。保持按周編制投資者關系周報與市場關注問題 ，按月編寫投資者咨詢月度總結報管理層參閱?；诓恍概εc良好表現，公司投資者關系工作得到了廣泛認可，在多個相關獎項評選中屢獲殊榮。 六、法律與合規管理以及環境與社會風險控制體系

80、 六、法律與合規管理以及環境與社會風險控制體系 公司始終堅持穩健經營和合規經營理念， 健全法律與合規管理機制， 進一步樹立全員遵守的合規文化，致力于法律與合規管理工作的精細化與專業化。報告期內，強化合規管理基礎工作， 制定完成合規風險管理戰略， 進一步明確合規風險管理的目標、 原則、組織架構、實施路徑、流程、制度體系等。貫徹興業銀行關于加強公司全面合規管理體系建設落地工作的通知要求，建立長效更新維護機制，保障全面合規管理體系有效落地。完成全面合規管理系統二期上線工作和興業銀行全面合規管理系統管理辦法的制定，為合規管理提供信息平臺支撐。多維度深化合規監測試點工作，拓寬合規監測數據來源，尋找合規管

81、理的最佳實踐途徑。積極推進合規評價和問責機制的落實，進一步細化、明確合規管理工作評價內容，并將評價結果納入綜合經營考評范疇。 七、公司內部控制制度的建立健全情況 七、公司內部控制制度的建立健全情況 報告期內，公司持續強化內部控制措施，健全內部控制機制。公司管理層在董事會及其專門委員會的指導下， 深入推進業務發展模式和盈利模式戰略轉變， 進一步完善內部控制。公司根據外部宏觀經濟發展狀況、法律、監管環境的變化，以及業務發展和內部管理要求，制定興業銀行股份有限公司內部控制基本制度 ，修訂和完善了一系列內控制度，采取了一系列內控措施，內容涵蓋內部控制環境、風險識別和評估、內部控制活動、信息交流與反饋、

82、內部監督等方面。加強對全行內控組織架構和運行機制的總體設計， 建立了內部控制自我評估工作機制， 由公司合規部門和審計部門組織實施全行內部控制自我評估工作。 組織經營機構開展內部控制自我評估， 要求其結合全行監督檢查等情況， 對內部控制設計及運行的有效性進行自我評估。 在總結前期內控評估試點經驗的基礎上，建立了統一的內控自我評估模板，并進行全行推廣。 公司始終堅持“統一領導，集中管理，分級核算，區別授權”的財務授權原則，不興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 29斷健全財務管理制度， 實施全面的預算管理制度， 明確各責任單位在預算管理中的職責權限

83、，規范預算的編制、審定、下達和執行程序，強化預算約束，加強對業務流程的控制與管理，保證各環節都有明確的制度規定，不同崗位之間交叉復核，有效防范操作風險，注重依托信息系統的建設和升級，增加會計操作風險的硬約束控制能力。 內部審計部門為公司的內部控制檢查監督部門， 為全行風險管理和內部控制提供獨立、客觀的監督、評價和咨詢。內部審計部門根據“統一領導、垂直管理”的原則，實行兩級管理的組織體制，總行設立審計部，全國按區域設立北京、上海、深圳、武漢及廈門五個審計分部。 各審計分部為總行審計部的派出機構， 代表總行行使對轄內分行的審計監督和評價職能，對總行審計部負責并報告工作?？傂袑徲嫴吭O置信用業務審計、

84、非信用業務審計、非現場審計、IT 審計等業務處室，并設立質量管理處，對審計工作質量進行統一控制和整體把握，建立了相對獨立和垂直的質量管理機制。 公司持續完善內部監督檢查體系， 一是對內部控制建立與執行情況進行定期和不定期的監督檢查， 及時掌握公司內控合規管理情況； 二是由公司審計部開展獨立的審計監督活動，并對發現問題的整改情況進行追蹤；三是定期開展內部控制評價工作，對內控設計及運行的有效性進行自我評估， 出具內控自評分析報告； 四是監督檢查與內控評價的實施過程，充分利用合規管理系統，實現信息資源的有效共享，不斷提高內部監督的效率和質量。 報告期內，公司在總結前期內控評估試點經驗的基礎上，根據企

85、業內部控制基本規范及相關配套指引，組織開展了 2011 年全行內部控制自我評估工作。公司按照企業層面、流程層面和 IT 層面，采用穿行測試、控制測試等評價工具和方法，發現并分析內部控制存在的薄弱環節；利用業務部門、法律與合規職能管理部門、審計部門等內部控制三道防線的檢查結果， 發現內部控制缺陷； 利用合規管理系統等平臺收錄合規監測等渠道發現的缺陷，并組織全行開展內部控制自我評估。 報告期內， 未發現公司內部控制機制和內部控制制度在完整性、 合理性方面存在重大缺陷。 公司董事會已經出具了內部控制自我評估報告，詳見上海證券交易所網站。 八、內幕信息知情人管理制度的執行情況 八、內幕信息知情人管理制

86、度的執行情況 根據中國證監會和福建證監局的有關文件要求， 公司在現有信息披露管理制度的基礎上，進一步制定了內幕信息知情人管理辦法 ，以健全和加強內幕信息保密管理。通過規范重大信息的內部流轉與對外報送程序， 強化知情人的報備和檔案管理， 防止信息外泄，更好地防止和杜絕內幕交易等違法行為，切實維護信息披露的公平原則。同時興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 30在公司網站新設內幕交易防控專欄，發布最新防控規章及監管動態，并公布舉報電話，鼓勵對內幕交易的外部監督。報告期內，公司嚴格執行和落實有關信息披露制度，及時登記并向證券監管部門報送備案內幕信息知

87、情人情況， 未發生內幕信息知情人在重大信息披露前利用內幕信息買賣股份的情況。 九、公司對外部信息使用人管理制度的建立健全情況 九、公司對外部信息使用人管理制度的建立健全情況 根據中國證監會上市公司信息披露管理辦法 、 關于上市公司建立內幕信息知情人登記管理制度的規定 和 上海證券交易所股票上市規則 ， 公司制定并完善了 內幕信息知情人管理辦法 ，設專門章節規定有關外部信息報送與管理程序，以切實加強外部信息使用人管理， 有效落實保密責任。 報告期內未發現內幕信息知情人買賣本公司股票的情況。 十、公司建立年報信息披露重大差錯責任追究制度的情況 十、公司建立年報信息披露重大差錯責任追究制度的情況 公

88、司持續加強定期報告披露事務管理，保證披露信息的真實性、準確性和完整性，不斷豐富定期報告內容，切實提高信息披露質量。公司制定了年報信息披露重大差錯責任追究辦法 ，督促年報信息披露相關人員在信息披露工作中勤勉盡責，遵守有關法律法規、會計準則和披露規范，確保財務報告真實、公允地反映公司的財務狀況與經營成果，防止年報信息披露發生重大差錯或重大遺漏。報告期內，公司未發生重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充以及業績預告修正等情況。 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 31第六章 股東大會情況簡介 第六章 股東大會情況簡介 報告期內，公司共召開一次股東大會，

89、即 2010 年年度股東大會。具體情況如下： 2011 年 4 月 19 日， 公司在福州市湖東路 154 號中山大廈 A 座三層會議室召開 2010年年度股東大會。出席本次會議的股東和股東代理人 56 名，代表有表決權股份數2,941,526,819 股，占總股本的 49.0872%，符合中華人民共和國公司法和公司章程的有關規定。本次大會由董事長高建平主持，會議以記名方式投票表決，審議通過了2010年度董事會工作報告 、 2010年度監事會工作報告 、 關于2010年度董事履行職責情況的評價報告 、 關于 2010 年度監事履行職責情況的評價報告 、 監事會對董事、高級管理人員 2010 年

90、度履行職責情況的評價報告 、 2010 年年度報告及摘要 、2010年度財務決算報告及2011年度財務預算方案 、 2010年度利潤分配預案 、 關于聘請 2011 年度會計師事務所的議案 、 關于發行次級債券的議案 、 關于發行金融債券的議案 、 關于修訂 股東大會議事規則 的議案 、 關于修訂 董事會議事規則的議案等議案。詳見公司 2011 年 4 月 20 日公告。 國浩律師集團（上海）事務所對本次會議的召集和召開程序、出席會議股東的資格、提案、表決程序等事項的合法有效性進行現場見證并出具了法律意見書。 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報

91、告 32第七章 董事會報告 第七章 董事會報告 一、管理層分析與討論 （一）報告期內經營情況的回顧 1、總體經營情況 一、管理層分析與討論 （一）報告期內經營情況的回顧 1、總體經營情況 報告期內， 面對復雜多變的宏觀經濟形勢、 日益激烈的市場競爭環境和更加趨緊的金融監管措施， 公司上下積極貫徹國家政策和金融監管要求， 前瞻性地分析預判宏觀形勢變化和發展趨勢， 銳意進取， 努力作為， 各項業務平穩有序增長， 質量效益協調提升，效益再創歷史新高，全面完成董事會下達的各項計劃任務。 （1）準確研判形勢，合理控制節奏，各項業務持續較快健康發展。截至報告期末，公司資產總額 24,087.98 億元，較

92、期初增長 30.23%。本外幣各項存款余額 13,452.79億元，較期初增長 18.76%；本外幣各項貸款余額 9,832.54 億元，較期初增長 15.09%。歸屬于母公司股東凈資產余額 1,152.09 億元， 較期初增長 25.23%； 資本凈額 1,487.15億元，增長 30.70%；資本充足率 11.04%，核心資本充足率 8.20%。資產負債比例狀況良好， 主要指標均符合監管要求。 報告期內累計實現歸屬于母公司股東的凈利潤 255.05億元，同比增長 37.71%；累計實現中間業務收入 96.35 億元，同比增長 82.41%，在全部營業收入中占比 16.09%， 同比上升 3

93、.94 個百分點； 加權平均凈資產收益率為 24.67%，同比提高 0.03 個百分點；總資產收益率 1.20%，同比提高 0.04 個百分點。資產質量保持優良，截至報告期末，不良貸款余額 37.15 億元，較期初略增 0.99 億元；不良貸款比率 0.38%，較期初下降 0.04 個百分點。撥備覆蓋率 385.30%，較期初上升 59.79 個百分點。綜合化經營穩步開展，全資子公司興業租賃全年盈利近 3 億元，聯華國際信托有限公司更名為興業國際信托有限公司，“興業”品牌影響力進一步提升。 （2）狠抓客戶基礎，優化業務結構，經營轉型成效進一步顯現?？蛻艋A進一步夯實，截至報告期末，全行公司客戶

94、 29.99 萬戶，較期初增加 8.36 萬戶，增長 38.66%；零售核心客戶 192.30 萬戶，較期初增加 46.97 萬戶，增長 32.32%；同業核心客戶數達到 179 戶。業務結構持續優化，大力發展中型實體企業貸款、小企業貸款和個人經營貸款，主動壓縮政府融資平臺貸款和房地產貸款，加大對實體經濟的服務力度。加強同業往來，推進產品創新，靈活開展自營投資和做市交易，科學配置非信貸資產，為全行業務和盈利增長作出積極貢獻。 大力發展供應鏈金融、 現金管理以及信用卡等戰略重點業務，以及財富管理、私人銀行、投資銀行、資產管理等新興業務，取得良好成效。順利完成對子公司的增資， 加強對子公司的業務管

95、理和扶持， 子公司業務保持快速健康發展。 （3）全面推進改革，強化基礎工作，管理和運營支持保障能力持續提升。企金體系專業化改革正式“破題” ，零售深化改革相應推進，人力資源、風險和財務管理體系興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 33改革配套展開。 加大了風險管理工具和手段的創新力度， 非零售內部評級項目順利上線，零售內部評級項目建設正式啟動， 風險內控持續加強。 合規監測與內控評估試點工作取得突破，制度建設取得重要階段性成果。在全行開展財務合規性檢查，加強審計監督、操作內控、案件防范等基礎工作，促進風險內控體系完善和管理提升。 報告期內共新增

96、設立 11 家二級分行、59 家支行，公司分支機構總數達到 647 家。全行柜面管理體制改革基本完成， 電子銀行管理體系進一步理順。 完善信息科技管理組織架構，形成以上海為主基地的“一部四中心”科技管理體系。投產新一代核心業務系統、 新一代財務管理系統。 研發企業金融業務平臺、 零售客戶關系管理等戰略重點系統，持續加強 IT 基礎設施和預警、應急能力建設。正式啟用上海張江數據主中心和成都作業中心。 （4）市場地位和品牌影響大幅提升。根據英國銀行家雜志全球 1000 強銀行2011 年排名，公司一級資本列第 83 位，較上年提升 14 位；資產總額列第 75 位，較上年提升 18 位。根據美國財

97、富雜志 2011 年中國企業 500 強排名，公司列第 84 位，“利潤率最高的 40 家中國公司”排名第 11 位， “最賺錢的 40 家中國公司”排名第 15位。在各種權威機構組織的評選中，公司先后獲評“年度最佳股份制銀行” 、 “上海證券交易所年度董事會獎” 、 “金鼎獎” 、 “最佳企業公民” 等具有廣泛影響的重要獎項。 根據全球最大的品牌咨詢公司英特布蘭德 （Interbrand） “2011 最佳中國品牌價值排行榜” ，公司排名第 24 位，品牌價值較上年增長 50%。 2、營業收入及營業利潤的構成情況 2、營業收入及營業利潤的構成情況 報告期內公司實現營業收入 598.70 億元

98、，營業利潤 335.32 億元。 （1）公司根據重要性和可比性原則，將地區分部劃分為總行（包括總行本部及總行經營性機構） 、福建、北京、上海、廣東、浙江、江蘇、東北及其他北部、西部、中部，共計十個分部。各地區分部的營業收入和營業利潤列示如下： 單位：人民幣百萬元 地 區 營業收入營業利潤地 區 營業收入營業利潤總 行 2,602(1,788)福 建 8,7495,519北 京 5,0583,585上 海 4,9173,543廣 東 6,5323,975浙 江 4,1382,202興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 34地 區 營業收入營業利潤

99、地 區 營業收入營業利潤江 蘇 3,2351,899東北及其他北部 8,7105,076西 部 7,2384,447中 部 8,6915,074 合 計 59,87033,532（2）業務收入中貸款、拆借、存放央行、存放同業及其他金融機構、買入返售、債券投資、手續費及傭金等項目的數額、占比及同比變動情況如下： 單位：人民幣百萬元 項 目 金 額 占業務總收入比重(%) 較上年同期增減(%)項 目 金 額 占業務總收入比重(%) 較上年同期增減(%)貸款收入 59,14950.0638.24拆借收入 5,8164.921,060.88存放央行收入 3,6983.1345.99存放同業及其他金融機

100、構收入 1,3921.18162.15買入返售收入 26,11922.11113.08投資收入 11,1349.4237.85手續費及傭金收入 9,4187.9780.11租賃利息收入 1,4631.241,218.02其他收入 -33-0.03-112.09合 計 118,15610063.43 3、財務狀況和經營成果 3、財務狀況和經營成果 （1）主要財務指標增減變動幅度及其原因 單位：人民幣百萬元 項 目 2011 年 12 月 31 日較上年末增減(%)簡要說明 項 目 2011 年 12 月 31 日較上年末增減(%)簡要說明 總資產 2,408,79830.23各項資產業務平穩較快

101、增長 總負債 2,292,72030.44各項負債業務平穩較快增長 歸屬于母公司股東的股東權益 115,20925.23當期利潤轉入 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 35項 目 2011 年較上年增減(%)簡要說明 項 目 2011 年較上年增減(%)簡要說明 歸屬于母公司股東的凈利潤 25,50537.71各項業務持續較快發展，資產總額增長較快；存貸利差同比提高，息差回升；中間業務收入快速增長；資產質量情況保持穩定，成本收入比保持較低水平 加權平均凈資產收益率(%) 24.67提高 0.03 個百分點本年度歸屬于母公司股東的凈利潤同比增

102、長 37.71%；上年度實施配股方案，募集資金后加權平均凈資產同比增長 37.50%經營活動產生的現金流量凈額 (7,885)(106.70)公司加大資產配置力度，提高資金使用效率 （2）會計報表中變化幅度超過 30%以上主要項目的情況 單位：人民幣百萬元 主要會計科目 2011 年 12 月 31 日較上年末增減(%)簡要說明 主要會計科目 2011 年 12 月 31 日較上年末增減(%)簡要說明 存放同業及其他金融機構款項 69,42574.14充分發揮同業業務領域的傳統優勢，抓住市場機會，加大同業存放配置力度 貴金屬 1,520121.90貴金屬現貨頭寸增加 拆出資金 228,8999

103、84.88抓住市場機會，加大同業資金運用力度 交易性金融資產 8,10146.31交易性債券投資增加 買入返售金融資產 526,97940.90充分發揮同業業務領域的傳統優勢，抓住市場機會，做大買入返售業務，增加非信貸業務收益 應收利息 12,92494.20應收發放貸款和墊款、買入返售金融資產、拆放同業利息增加 應收融資租賃款 21,485147.15興業租賃的融資租賃業務增長 長期股權投資 1,15950.32合并興業信托對紫金礦業集團財務有限公司和廣發華福證券有限責任公司的長期股權投資 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 36主要會計科

104、目 2011 年 12 月 31 日較上年末增減(%)簡要說明 主要會計科目 2011 年 12 月 31 日較上年末增減(%)簡要說明 其他資產 8,40031.83興業租賃的預付租賃資產購置款增加 同業及其他金融機構存放款項 626,83150.08抓住市場機會，根據資產配置需要，加大同業負債吸收力度 拆入資金 52,752101.83興業租賃的借款增加 賣出回購金融資產款 141,42657.87抓住市場機會，根據資產配置需要，加大負債力度 應付職工薪酬 6,08533.88各項業務平穩較快增長，帶動應付職工薪酬增長 應交稅費 5,06645.32應交所得稅增加 應付利息 14,8037

105、2.31應付吸收存款利息和應付同業存放利息增加 其他負債 16,442125.39應付理財資金、興業租賃的租賃保證金和其他應付款增加 主要會計科目主要會計科目 2011 年度較上年同期增減(%)簡要說明2011 年度較上年同期增減(%)簡要說明 利息收入 108,44763.21生息資產規模擴大，收益率提高 利息支出 57,713103.11付息負債規模擴大，付息率提高。由于付息負債付息率基數低于生息資產收益率的基數，當利率平行上升時，利息支出的增幅會明顯高于利息收入。 公司全年利息支出增幅較利息收入的增幅高出 39.90個百分點，較前三季度進一步收窄。第四季度公司凈息差和存貸利差環比大幅上升

106、，利息凈收入環比大幅增長 手續費及傭金收入 9,41880.11中間業務收入快速增長 手續費及傭金支出 57333.88手續費及傭金支出增加 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 37主要會計科目主要會計科目 2011 年度較上年同期增減(%)簡要說明2011 年度較上年同期增減(%)簡要說明 公允價值變動損益 (283)(261.71)貴金屬及貴金屬遠期合約公允價值變動收益減少，但相關業務整體收益為正 匯兌損益 217309.43匯率類業務盈利情況較好 營業稅金及附加 4,29147.20應稅收入增長 業務及管理費 18,78434.10各項

107、業務平穩較快增長，帶動業務及管理費有所增長 所得稅費用 8,06747.10稅前利潤大幅增長 其他綜合收益 610上年同期為負可供出售金融資產公允價值變動產生的利得 （二）資產負債表分析 1、資產 （二）資產負債表分析 1、資產 截至報告期末，公司資產總額 24,087.98 億元，較期初增長 30.23%。其中貸款較期初增加 1,289.15 億元，增幅 15.09%；拆出資金較期初增加 2,078.00 億元，增幅984.88%；買入返售金融資產較期初增加 1,529.74 億元，增幅 40.90%。 貸款情況如下： 貸款情況如下： （1）貸款類型劃分 單位：人民幣百萬元 類型 2011

108、年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日類型 2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日公司貸款 703,948619,604個人貸款 260,641225,007票據貼現 18,6659,728合 計 983,254854,339截至報告期末，公司貸款占比 71.59%，較期初下降 0.93 個百分點，個人貸款占比26.51%， 較期初上升 0.17 個百分點， 票據貼現占比 1.90%， 較期初上升 0.76 個百分點。興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 382011 年公司以科學發展觀為指導，深入貫徹

109、落實國家宏觀經濟政策和金融監管要求，準確把握經濟調整、政策變化過程中出現的市場機會，合理調節信貸投放總量和節奏，繼續保持對公、零售等重點業務快速、均衡發展。 （2）貸款行業分布 截至報告期末，貸款行業分布前 5 位為：“個人貸款”、“制造業”、“房地產業”、“批發和零售業”、“租賃和商務服務業”。具體行業分布情況如下： 單位：人民幣百萬元 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 行 業 貸款余額 占比(行 業 貸款余額 占比(%)不良率()不良率(%)貸款余額 占比()貸款余額 占比(%) 不良率(

110、) 不良率(%) )農、林、牧、漁業 3,2790.330.002,518 0.29 0.08采掘業 29,9333.030.0422,913 2.68 0.06制造業 175,07817.820.74132,235 15.48 0.94電力、 燃氣及水的生產和供應企業 33,5513.410.0529,044 3.40 0.07建筑業 38,3793.900.4632,289 3.78 0.27交通運輸、倉儲和郵政業 54,0675.500.0151,994 6.09 0.12信息傳輸、計算機服務和軟件 5,4470.554.323,542 0.41 1.23批發和零售業 88,1278.9

111、71.1259,281 6.94 1.77住宿和餐飲業 5,1340.520.033,570 0.42 0.04金融業 3,3750.340.155,048 0.60 0.10房地產業 91,4549.300.1284,835 9.93 0.44租賃和商務服務業 79,6488.100.4974,098 8.67 0.38科研、技術服務和地質勘查業 2,4240.250.011,011 0.12 0.15水利、環境和公共設施管理業 78,1597.950.0093,274 10.92 0.00居民服務和其他服務業 2,4710.250.002,769 0.32 1.57教育 7580.080.

112、26771 0.09 0.68衛生、社會保障和社會服務業 2,0720.210.002,329 0.27 0.00文化、體育和娛樂業 2,6470.270.002,331 0.27 0.00公共管理和社會組織 7,9450.810.0015,752 1.84 0.00個人貸款 260,64126.510.19225,007 26.34 0.17票據貼現 18,6651.900.009,728 1.14 0.00合 計 983,2541000.38854,339 100 0.42報告期內,公司圍繞業務發展模式和盈利模式轉變戰略指引，加大推進中型實體企興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興

113、業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 39業及供應鏈金融業務客戶群體培育，持續加快各項業務轉型升級，積極引導信貸資源流向實體經濟、民生工程、家庭消費、節能減排等領域；審慎介入固定資產項目、地方政府融資平臺、房地產企業貸款，積極落實“有保、有控、有壓”的區別信貸政策，著力優化客戶結構和行業投向結構，促進業務持續健康發展。 截至報告期末，公司貸款行業結構合理，資產質量優良，除貸款占比較小的“信息傳輸、計算機服務和軟件”行業不良貸款率較年初有所上升，其他行業不良貸款率均保持基本穩定或不同程度下降，實現了信貸行業投向結構和質量的均衡優化發展。 （3）貸款地區分布 單位：人民幣百萬元 2011 年

114、12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 地區 貸款余額占比(%)貸款余額 占比(%)地區 貸款余額占比(%)貸款余額 占比(%)福 建 153,431 15.60132,336 15.49廣 東 99,547 10.12 90,264 10.57浙 江 84,014 8.55 77,180 9.03上 海 71,114 7.23 62,948 7.37北 京 61,686 6.27 56,101 6.57江 蘇 54,646 5.56 47,731 5.59總 行 24,968 2.54 11,547 1.35其

115、 他 433,848 44.13376,232 44.03合 計 983,254 100 854,339 100 報告期內，公司貸款區域結構基本保持穩定，主要分布在福建、廣東、浙江、上海、北京、江蘇等經濟較發達地區，上述地區經濟總量較大，為公司業務快速發展提供了良好的環境和機遇。 公司根據經營網點建設情況及區域經濟發展特點， 積極融入地方經濟建設，重點支持區域內支柱產業、重點工程及具有較強競爭優勢的優質企業，有效發揮金融服務經濟功能，共享地方經濟發展成果。 （4）貸款擔保方式 單位：人民幣百萬元 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31

116、日 2010 年 12 月 31 日 擔保方式 貸款余額占比(擔保方式 貸款余額占比(%)貸款余額 占比()貸款余額 占比(%) )信用 207,240 21.07199,121 23.31 保證 224,84122.87 193,113 22.60 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 402011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 擔保方式 貸款余額占比(擔保方式 貸款余額占比(%)貸款余額 占比()貸款余額 占比(%) )抵押 473,459 48

117、.15411,276 48.14 質押 59,049 6.01 41,101 4.81 貼現 18,6651.90 9,728 1.14 合計 983,254 100 854,339 100 報告期內， 公司更加注重以貸款抵押品作為緩釋客戶信用風險的重要工具， 期末抵質押貸款占比較期初上升 1.21 個百分點，抗御風險能力進一步增強。 （5）前十名客戶貸款情況 截至報告期末， 公司前十名貸款客戶為河南煤業化工集團有限責任公司、 重慶渝富資產經營管理集團有限公司、 天津渤海國有資產經營管理有限公司、 北京市土地整理儲備中心朝陽分中心、 上海徐匯濱江開發投資建設有限公司、 北京經濟技術投資開發總公

118、司、哈爾濱投資集團民生投資有限公司、陜西煤業化工集團有限責任公司、哈爾濱市城市建設投資集團有限公司、烏魯木齊城市建設投資有限公司，合計貸款余額 333.40 億元，占期末貸款余額的 3.39%，符合監管要求。 截至報告期末， 公司最大單一貸款客戶是河南煤業化工集團有限責任公司， 其期末貸款余額為 63.00 億元，占公司資本凈額的 4.45%，符合監管部門對單一客戶貸款余額占銀行資本凈額比例不得超過 10%的監管要求。 （6）個人貸款結構 單位：人民幣百萬元 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日

119、項 目 貸款余額 占比(項 目 貸款余額 占比(%)不良率()不良率(%)貸款余額占比()貸款余額占比(%) 不良率() 不良率(%) )個 人 住 房 及商用房貸款 174,980 67.140.14178,26779.23 0.12個 人 經 營 貸款 54,762 21.010.0825,81211.47 0.02信用卡 20,002 7.670.82 11,3305.03 1.02其他 10,897 4.180.299,5984.27 0.39合 計 260,641 1000.19225,007100 0.17報告期內， 隨著國家持續對房地產進行宏觀調控， 公司主動調整優化個人貸款結構

120、，鼓勵發展個人經營貸款等高收益業務品種，控制個人住房和個人商用房貸款增長速度，興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 41個人貸款整體結構更趨均衡、合理。 報告期內，公司進一步強化個人貸款風險管理，建立個人授信業務風險預警機制，加強個貸資金流向監控和風險監測， 期末個人住房貸款和商用房貸款、 信用卡及其他個人貸款不良率均保持在較低水平。 買入返售金融資產情況如下： 買入返售金融資產情況如下： 截至報告期末，公司買入返售金融資產 5,269.79 億元，較期初增加 1,529.74 億元，增長 40.90%。主要原因是公司充分發揮同業業務領域的傳統

121、優勢，積極實施差異化競爭策略，抓住市場機會，有序把握節奏，做大買入返售業務，增加非信貸業務收益。 單位：人民幣百萬元 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 品 種 余額占比(%)余額 占比(%)品 種 余額占比(%)余額 占比(%)債券 25,610 4.86 11,206 2.99票據 192,66436.56 287,174 76.78信托受益權 283,12053.73 1,450 0.39信貸資產 25,270 4.80 74,175 19.83應收租賃款 315 0.05 - -合 計

122、526,979100374,005 100 投資情況如下： 投資情況如下： 截至報告期末， 公司投資凈額2,597.34億元， 較期初增加105.83億元， 增長4.25%。投資具體構成如下： （1）按會計科目分類 單位：人民幣百萬元 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 項 目 余額占比(%)余額 占比(%)項 目 余額占比(%)余額 占比(%)交易類 8,101 3.12 5,537 2.22可供出售類 147,50556.79 147,232 59.09應收款項類 70,20527.03 6

123、1,321 24.61持有至到期類 32,76412.61 34,290 13.77長期股權投資 1,159 0.45 771 0.31合 計 259,734100249,151 100興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 42報告期內，銀行間市場資金面總體趨緊。公司根據市場資金狀況以及對債券市場的判斷，動態調整投資組合規模和結構，防范流動性風險。 （2）按發行主體分類 單位：人民幣百萬元 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 品 種 余額占比(%

124、)余額 占比(%)品 種 余額占比(%)余額 占比(%)政府債券 53,89320.7565,993 26.49 中央銀行票據和金融債券 72,32727.8579,444 31.89 其他債券 58,35922.4742,257 16.96 其他投資 73,99628.4960,686 24.36 長期股權投資 1,1590.44771 0.31 合 計 259,734100249,151 100報告期內，根據資產負債狀況和對金融市場的判斷，公司適度減持了部分政府債券與金融債券。 （3）長期股權投資及重大非募集資金投資項目情況 截至報告期末，公司長期股權投資 11.59 億元，具體內容如下：

125、 公司共持有九江銀行 14.72%的股權，賬面價值 8.73 億元。根據 2008 年 11 月4 日中國銀監會銀監復2008449 號的批復，公司以每股人民幣 2.9 元入股九江銀行股份有限公司(以下簡稱“九江銀行”)10,220 萬股，入股后持股總數占九江銀行增資擴股后總股本的 20%。2009 年九江銀行以 2009 年 8 月底股本為基數，以資本公積向全體在冊股東每 10 股轉增 4 股，轉增后公司共持有九江銀行股份 14,308 萬股。2010 年九江銀行增加注冊資本人民幣 400.66 百萬元， 采用私募方式發行以現金認購， 每股 3.3元，公司認購 8,012 萬股，認購后公司共

126、持有九江銀行股份 22,320 萬股，持股比例仍占九江銀行增資擴股后總股本的 20%。2011 年 12 月九江銀行增加注冊資本人民幣 4 億元，公司未參與認購，現持股比例稀釋至 14.72%。 公司共持有中國銀聯股份有限公司股份 6,250 萬股，賬面價值 0.81 億元。其中，根據中國人民銀行銀復2001234 號的批復，公司入股中國銀聯股份有限公司，認購股份 5,000 萬股，每股 1 元；根據 2008 年 5 月 23 日中國銀監會銀監復2008202 號的批復，公司認購中國銀聯股份有限公司股份 1,250 萬股，每股 2.5 元。 興業信托持有廣發華福證券有限責任公司 4.35%的

127、股權，賬面價值 1.80 億元。 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 43 興業信托持有紫金礦業集團財務有限公司 5.00%的股權，賬面價值 0.25 億元。 （4）投資理財產品情況 單位：人民幣百萬元 受托人 名稱 理財產品金額 理財產品起始日期 理財產品終止日期 報酬確定方式實際收回本金金額 實際獲得收益是否經過法定程序 計提減值準備金額 是否關聯交易 資金來源是否為募集資金 關聯關系受托人 名稱 理財產品金額 理財產品起始日期 理財產品終止日期 報酬確定方式實際收回本金金額 實際獲得收益是否經過法定程序 計提減值準備金額 是否關聯交易

128、資金來源是否為募集資金 關聯關系民生銀行 400 2009-06-18 2012-06-18 合同約定 未到期52.73是 0 否 否 無 交通銀行 1,000 2009-06-26 2014-06-26 合同約定 未到期109.93是 0 否 否 無 交通銀行 1,000 2009-04-29 2012-03-29 浮動 未到期113.46是 0 否 否 無 合計 2,400 - - - 0 276.11- 0 - - - 逾期未收回的本金和收益累計金額 0 截至報告期末，除上述投資理財產品外，興業信托委托興業全球基金管理有限公司開展特定客戶資產管理計劃，期末賬面價值 0.8 億元。上述投資

129、理財產品為公司正常投資業務，不涉及募集資金的使用。截至報告期末，公司無委托貸款或其他投資理財情況。 2、負債 2、負債 截至報告期末，公司總負債 22,927.20 億元，較期初增加 5,350.42 億元，增長30.44%。其中客戶存款較期初增加 2,125.12 億元，增幅 18.76%；同業及其他金融機構存放款項較期初增加 2,091.76 億元，增幅 50.08%；賣出回購金融資產較期初增加518.41 億元，增幅 57.87%。 其中，客戶存款的具體構成如下：客戶存款的具體構成如下： 單位：人民幣百萬元 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2011 年

130、 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 項 目 金額占比(%)金額 占比(%)項 目 金額占比(%)金額 占比(%)活期存款 598,852 44.52 552,772 48.80其中：公司 487,695 36.26471,562 41.63 個人 111,157 8.26 81,210 7.17定期存款 571,238 42.46 495,167 43.71其中：公司 457,665 34.02 390,551 34.48 個人 113,573 8.44 104,616 9.24其他存款 175,189 13.02 84,828 7.49興業銀行股份有限公司 2011 年年

131、度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 442011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 項 目 金額占比(%)金額 占比(%)項 目 金額占比(%)金額 占比(%)合 計 1,345,2791001,132,767 100 同業及其他金融機構存放款項情況如下： 同業及其他金融機構存放款項情況如下： 截至報告期末， 公司同業及其他金融機構存放款項余額 6,268.31 億元， 較期初增加 2,091.76 億元，增長 50.08%。主要原因是公司及時根據市場需求，敏銳抓住市場機會，在市場利率處

132、于高位時積極配置非信貸資產業務，通過非信貸業務增加收益。 單位：人民幣百萬元 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 交易對手 余額占比(%)余額 占比(%)交易對手 余額占比(%)余額 占比(%)銀行同業 376,04859.99215,440 51.58非銀行同業 250,78340.01202,215 48.42合 計 626,831100417,655 100 賣出回購金融資產情況如下： 賣出回購金融資產情況如下： 截至報告期末， 公司賣出回購金融資產余額1,414.26億元， 較期初增加5

133、18.41億元，增長57.87%。 主要原因是根據資產運用和資金來源相互匹配的原則， 在非信貸資產增長較快的同時，在資金來源途徑上抓住各種市場機會，通過回購業務增加匹配資金。 單位：人民幣百萬元 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 品 種 余額占比(%)余額 占比(%)品 種 余額占比(%)余額 占比(%)債券 43,410 30.69 20,927 23.26票據 95,444 67.49 68,658 76.64其他 2,572 1.82 - -合計 141,42610089,585 100

134、 （三）利潤表分析 （三）利潤表分析 報告期內，公司各項業務持續又好又快發展，資產總額增長較快；存貸利差同比提高 48 個 BP，凈息差同比提高 16 個 BP；把握市場機遇，靈活配置資產；中間業務收入快速增長；資產質量情況良好，成本收入比繼續保持較低水平，實現歸屬于母公司股東的凈利潤 255.05 億元，同比增長 37.71%。 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 45 單位：人民幣百萬元 項 目 2011 年2010 年項 目 2011 年2010 年營業收入 59,87043,456 利息凈收入 50,73438,032 非利息凈收入

135、9,1365,424 營業稅金及附加 (4,291)(2,915)業務及管理費 (18,784)(14,007)資產減值損失 (2,916)(2,342)其他業務成本 (347)(295)營業外收支凈額 132108稅前利潤 33,66424,005 所得稅 (8,067)(5,484)凈利潤 25,59718,521 少數股東損益 92-歸屬于母公司股東的凈利潤 25,50518,521 1、利息收入 1、利息收入 報告期內， 公司實現利息收入 1,084.47 億元， 同比增加 420.00 億元， 增長 63.21%。利息收入項目具體構成如下： 單位：人民幣百萬元 2011 年 2010

136、 年 2011 年 2010 年 項 目 金額占比(%)金額 占比(%)項 目 金額占比(%)金額 占比(%)公司及個人貸款利息收入 57,47253.0041,935 63.11 貼現利息收入 1,6771.55851 1.28 投資利息收入 10,8109.97 7,723 11.62 存放中央銀行利息收入 3,6983.41 2,533 3.81 拆出資金利息收入 5,8165.36501 0.75 買入返售利息收入 26,11924.0812,258 18.45 存放同業及其他金融機構利息收入 1,3921.28 531 0.80 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股

137、份有限公司 2011 年年度報告 462011 年 2010 年 2011 年 2010 年 項 目 金額占比(%)金額 占比(%)項 目 金額占比(%)金額 占比(%)租賃利息收入 1,4631.35 111 0.17 其他利息收入 -4 0.01 合 計 108,44710066,447 100 2、利息支出 2、利息支出 報告期內， 公司實現利息支出 577.13 億元， 同比增加 292.98 億元， 增長 103.11%。利息支出項目具體構成如下： 單位：人民幣百萬元 2011 年 2010 年 2011 年 2010 年 項目 金額占比(%)金額 占比(%)項目 金額占比(%)金額

138、 占比(%)存款利息支出 23,71341.0914,595 51.36發行債券利息支出 2,6564.602,622 9.23同業及其他金融機構存放利息支出 22,91939.717,912 27.84拆入資金利息支出 1,5322.65315 1.11賣出回購利息支出 6,52911.312,916 10.26其他利息支出 3640.6455 0.20合計 57,71310028,415 100 3、非利息凈收入 3、非利息凈收入 報告期內，公司實現非利息凈收入 91.36 億元，占營業收入的 15.26%，同比增加37.12 億元，增長 68.44%。中間業務收入（手續費及傭金收入和匯兌

139、損益）96.35 億元，同比增長 82.41%。非利息凈收入的主要組成部分如下： 單位：人民幣百萬元 項 目 2011 年2010 年項 目 2011 年2010 年手續費及傭金凈收入 8,8454,801投資收益 324354公允價值變動損益 (283)175匯兌損益 21753興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 47項 目 2011 年2010 年項 目 2011 年2010 年其他業務收入 3341合 計 9,1365,424手續費及傭金凈收入手續費及傭金凈收入： 報告期內實現手續費及傭金收入94.18億元， 同比增長41.89億元，增

140、幅 80.11%。手續費及傭金收入中占比較大的項目是咨詢顧問手續費收入、銀行卡手續費收入和代理業務手續費收入。 單位：人民幣百萬元 2011 年 2010 年 2011 年 2010 年 項目 金額占比(%)金額 占比(%)項目 金額占比(%)金額 占比(%)手續費及傭金收入： 支付結算手續費收入 5565.90159 3.04銀行卡手續費收入 1,71618.22792 15.14代理業務手續費收入 1,65517.571,018 19.47擔保承諾手續費收入 5575.91309 5.92交易業務手續費收入 1021.0847 0.89托管業務手續費收入 5155.47230 4.39咨詢

141、顧問手續費收入 3,46736.822,520 48.20信托手續費收入 4104.35- -租賃手續費收入 1111.1813 0.25其他手續費收入 3293.50141 2.70小計 小計 9,4181005,229 100手續費及傭金支出 573428 手續費及傭金凈收入 8,8454,801 投資收益：投資收益：報告期內實現投資收益 3.24 億元，同比減少 0.30 億元，具體構成如下： 單位：人民幣百萬元 項 目 2011 年2010 年項 目 2011 年2010 年貴金屬 630 32 交易性金融資產 (114)4衍生金融工具 (138)62 興業銀行股份有限公司 2011

142、年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 48項 目 2011 年2010 年項 目 2011 年2010 年可供出售金融資產 (288)242按權益法確認的長期股權投資 19790 按成本法確認的長期股權投資 32交易性金融負債 34 (78)合 計 324 354匯兌損益：匯兌損益：報告期內實現匯兌損益 2.17 億元，同比增長 309.43%，增長主要原因是匯率類業務盈利情況較好。 4、業務及管理費 4、業務及管理費 報告期內，公司營業費用支出 187.84 億元，同比增加 47.77 億元，增長 34.10%，具體構成如下： 單位：人民幣百萬元 2011 年 2010 年

143、 2011 年 2010 年 項 目 金額占比(%)金額 占比(%)項 目 金額占比(%)金額 占比(%)職工薪酬 10,55256.186,314 45.08折舊與攤銷 1,0395.53875 6.25辦公費 2,55913.622,591 18.50租賃費 1,2146.46971 6.93宣傳費 1,0385.531,166 8.32業務招待費 8074.30551 3.93專業服務費 2481.32222 1.58其他費用 1,3277.061,317 9.41合 計 18,78410014,007 100業務及管理費增長的主要原因包括： （1） 隨著業務規模的擴大和市場競爭的加劇，

144、業務發展和戰略轉型方面的投入也相應增長；（2）增設新的分支機構，并招募相應的員工，使費用支出有所增加。 5、資產減值損失 5、資產減值損失 報告期內公司資產減值損失 29.16 億元，同比增加 5.74 億元，增長 24.51%。資產減值損失的具體構成如下： 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 49 單位：人民幣百萬元 2011 年 2010 年 2011 年 2010 年 項 目 金額占比(%)金額 占比(%)項 目 金額占比(%)金額 占比(%)貸款減值損失 2,625 90.02 2,221 94.79 應收款項類投資減值損失 52 1

145、.78 17 0.71 應收融資租賃款減值損失 212 7.27 99 4.24 其他資產減值損失 27 0.93 5 0.26合 計 2,916 100 2,342 100 6、所得稅 6、所得稅 報告期內，公司所得稅實際稅負率 23.96%，同比上升 1.11 個百分點，比法定稅率低 1.04 個百分點。 所得稅費用與根據法定稅率 25%計算得出的金額間存在的差異如下： 單位：人民幣百萬元 項 目 2011 年項 目 2011 年稅前利潤 33,664法定稅率(%) 25按法定稅率計算的所得稅 8,416調整以下項目的稅務影響： 免稅收入 (469)不得抵扣項目 130補繳的所得稅 (4)

146、部分稅務管轄區適用較低稅率的影響 (6)所得稅 8,067 （四）募集資金運用及變更項目情況 （四）募集資金運用及變更項目情況 2010 年 5 月， 公司實施 A 股配股方案， 按照每 10 股配 2 股的比例向全體股東配售，每股配售價格為人民幣 18.00 元。本次配股發行 992,450,630 股，募集資金人民幣178.64 億元，募集資金扣除發行費用后已全部用于補充資本金。 報告期內，公司未變更募集資金運用。 （五）報告期內經營環境及宏觀政策法規的重大變化及影響 （五）報告期內經營環境及宏觀政策法規的重大變化及影響 1、宏觀調控的影響 2011 年貨幣政策基調由適度寬松轉向穩調，央行

147、的貨幣政策進一步收緊，對商業銀行的信貸規模實施差別準備金動態管理， 上半年以一月一調的頻率六次上調法定存款興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 50準備金率，進入下半年以來，隨著歐債危機的加劇，國內通脹壓力緩和以及經濟增速整體的放緩，政策微調的信號開始顯現，12 月下調法定存款準備金率；此外，年內監管機構下達新監管標準，加強地方政府融資平臺監管，實施日均存貸比監測，監管要求進一步提高。 面對復雜多變的宏觀經濟形勢、 激烈的市場競爭環境和更加嚴厲的金融監管措施， 公司前瞻性地分析預判宏觀形勢變化和發展趨勢， 抓住存款增長這一主要矛盾和工作重點，堅

148、持產品推動、資源配置、考核評價多管齊下，全力拓展核心負債，取得較好成效。積極適應信貸規模調控從緊、資金價格上漲較快的市場變化，強化定價管理，資產定價水平明顯提高。嚴格按照監管要求，有效控制信貸規模和投放節奏，各項業務實現平穩、有序發展。 2、利率調整的影響 報告期內，央行三次上調存貸款基準利率，六次上調法定存款準備金率，銀行體系流動性階段性緊張，市場利率波動較為劇烈。公司活期存款占比在 50%左右，加息對公司存貸利差有正面影響。但頻繁上調存款準備金率，銀行可用資金減少，對公司生息資產收益率造成負面影響； 另一方面造成市場利率上升， 維護流動性成本提高， 總體而言，疊加影響偏向中性。截至報告期末

149、，1 個月 Shibor 達到 6.00%，較期初（2011 年 1 月 4日）上漲 153BP；6 個月 Shibor 達到 5.42%，較期初（2011 年 1 月 4 日）上漲 186BP。公司在報告期內繼續把握市場機會， 加大同業資金運用力度， 市場利率的回升對提高公司凈收入水平起到一定的積極作用。 3、資本市場波動的影響 報告期內，A 股指數振蕩回落，資本市場較為低迷，投資者入市欲望不強，拓展證券客戶交易結算資金有較大的困難。 公司針對證券交易單客戶多銀行模式重大變化， 實施第三方存管專項營銷，期末上線第三方存管客戶較期初上漲 8.06%；提升對證券登記結算公司的服務效率與質量，代理

150、證券結算量市場份額大幅提升；積極開展代客理財、代理貴金屬買賣等財富管理業務， 實現中間業務收入快速增長， 進一步推動盈利模式和業務模式轉型。 4、匯率變化的影響 截至報告期末，美元兌人民幣匯率中間價 6.30，人民幣較期初升值 5.10%。報告期內，公司及時根據市場情況，運用資金轉移定價手段平衡外幣的資金來源和資金運用，有選擇性支持優質外幣貸款業務的發展。 由于公司對匯率風險實施零敞口管理， 風險總體可控。 （六）公司經營中存在的問題和困難及對策 （六）公司經營中存在的問題和困難及對策 報告期內，公司在各項業務保持平穩快速發展的同時，也存在一些困難，主要體現在： 興業銀行股份有限公司 2011

151、 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 511、負債業務增長面臨諸多困難，存貸比指標管理存在壓力。持續上調的準備金率使得銀行體系表內貨幣創造能力顯著下降； 實際利率為負的背景下， 金融脫媒現象進一步加??；中小商業銀行進駐各地中心城市，有限存款被再次分配，給存款拓展帶來較大競爭壓力。上述因素均要求公司必須加強組織存款力度，強化日常存貸比管理。 2、資本監管進一步趨嚴，凸顯資本壓力。一方面由于監管環境趨嚴增加計劃外的風險資產， 如政府融資平臺貸款和銀信合作理財調表因素占用額外的風險資產； 另一方面適應綜合化經營需要，公司增加了對興業租賃、興業信托的股權投資資本支出?；谛碌母哔Y

152、本充足率要求及未來公司經營業務擴張需求，資本管理的壓力持續存在。 3、市場流動性波動程度加大，對流動性管理提出更高要求。在央行頻繁上調法定存款準備金率、加息等流動性調控措施下，銀行間市場資金面的波動幅度有所加大、頻度有所加快，資金供需矛盾日漸突出，對公司流動性管理提出更高要求。 針對上述經營中存在的問題和困難，公司重點采取以下對策措施： 1、多管齊下，努力拓展各項存款，遵循流動性管理的監管精神，確保存貸比指標達標。 一是負債業務重點從提高服務能力和加強產品創新入手。 積極轉變業務發展模式和營銷模式，培育夯實客戶基礎；加大產品創新力度，利用新興業務、創新辦法拓展各項存款，促進負債業務增長。二是對

153、公業務大力發展供應鏈融資業務，切實擴大企業結算量和結算保證金的留存。 三是零售金融方面加大第三方存管的專項營銷力度， 積極發展“興業通”收單業務，推出私人銀行業務，帶動儲蓄存款的發展。四是采取主動負債策略，加大協議存款的吸收力度，增加中長期資金來源。 2、提高資本配置效率，加強資本的精細化管理。一是以風險資產收益率為導向努力調整優化全行資產業務結構和期限結構；二是大力拓展不占用資本、風險少、利潤可觀的中間業務，逐步實現盈利模式轉型；三是積極探索資本補充途徑，適時以合適的渠道補充資本，提高公司資本充足率水平。 3、優化流動性管理，提高精細化管理程度。一是科學預測市場利率走勢，抓住時機調整負債結構

154、和重定價期限； 二是實行資金價格每日動態調整加點機制， 提高定價的市場敏感度；三是除按季測試流動性風險壓力之外，根據監管政策的變化要求，對壓力情景的設計不斷修正完善； 四是不斷優化改善應急管理措施， 進一步提高應急處置能力，完善應急管理制度和應急預案，保持流動性儲備資產及時可得，保證融資渠道的暢通。 （七）對公司未來發展的展望 （七）對公司未來發展的展望 1、所處行業發展趨勢及公司面臨的市場競爭格局 2012 年，國際國內形勢將更加嚴峻復雜。全球經濟增長仍然面臨較多困難，國際金融市場將繼續呈現震蕩發展的格局。 隨著宏觀調控累積效應逐步顯現， 經濟結構不合理的深層次問題日益突出，我國經濟的持續增

155、長將面臨更大挑戰。具體在金融改革上，興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 52未來幾年國內將圍繞風險防范和市場化建設兩個主題向縱深推進， 利率、 匯率等市場化步伐將進一步加快。這對商業銀行的定價管理、利差收入、業務經營策略將產生重大影響和挑戰。 2012 年公司要繼續堅持以經營轉型為主線，以各項改革落地為抓手，在保持業務規模平穩、均衡增長的同時，更加重視客戶基礎、更加重視結構優化、更加重視投入產出、更加重視效益提升，努力提高管理的專業化和精細化水平，推動經營管理再上新臺階。具體思路如下： （1）明確導向，把握正確的業務策略。在傳統業務領域，堅持

156、“重心”下沉，重點發展中小企業業務和零售金融業務；對大客戶，逐步以直接融資為主，通過綜合化、個性化金融服務方案滿足其需求。 在傳統業務的延伸領域， 重點發展與銀行基礎核心功能相關的業務，包括貿易金融、現金管理、銀銀平臺，以及利用新技術手段和新支付平臺的新型支付結算等業務，努力形成新的市場突破和特色優勢。在新興業務領域，大力發展投資銀行、財富管理和資產管理業務，形成對傳統業務的替代和有效拉動。 （2）把握重點，改進方法，加強資產、負債和資本管理。繼續堅持從“打造核心產品”和“發展基礎客戶”入手，全力拓展核心負債，穩步提高核心負債市場占比；積極探索高收益的資金運用渠道，合理擺布資產結構，加強定價管

157、理，既提高收益水平，又有效控制風險資產規模，防范各類風險；全面推行人民幣資金轉移定價管理，將利率風險剝離總行集中管控； 加強全面資金轉移定價模式下的流動性管理， 保障全行流動性安全； 堅持投入產出最大化原則， 與年度經營計劃和效益目標相掛鉤， 按照 “條塊結合”的方式，下達各經營機構風險資產額度。 （3）通過改革推進轉型提升，切實增強對公業務內生增長動力和專業競爭能力。進行專業化改革， 通過內部裂變和外部吸引， 推動符合達標要求的業務團隊數量快速增長，迅速擴大有效產能；優化作業流程，探索通過與信用審查審批流程的有機融合，完善金融服務方案評審制度，提高效率和專業服務水平；以實體領域為主要目標，大

158、力發展投資銀行、供應鏈金融、現金管理、綠色金融等新興業務，著力推動“高收益、高流動性、低風險成本、低資本占用”的流量業務，在資源安排上給予傾斜。 （4）圍繞“抓客戶、抓產品、抓基礎、抓投入產出” ，繼續加快零售業務發展步伐。聚焦“高凈值、高價值、高成長”客戶，努力擴大零售客戶基礎；打造重點產品，帶動零售各項業務全面發展；增強投入產出意識，提升各項基礎管理和服務水平。 2、2012 年度經營目標 總資產規模達到人民幣 28,000 億元，增長 16.2%； 客戶存款余額增加人民幣 3,150 億元，增長 23.5%； 貸款余額增加人民幣 1,450 億元，增長 14.7%； 興業銀行股份有限公司

159、 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 53凈利潤預計同比增長 17.6%； 年末不良貸款率，按照“五級分類”口徑，控制在 0.48%（核銷前） 。 3、為實現未來發展戰略所需資金需求及使用計劃、資金來源情況 公司按照既定的戰略及業務發展策略，加強資產負債綜合管理，結合資產、負債的種類、期限及價格等因素，合理擺布資金來源與資金運用。在資金使用方面，要積極貫徹落實國家宏觀調控政策，合理把握好信貸投放節奏，不斷優化資產結構，穩步提高資產收益水平，進一步明確信貸投向，強化新增信貸投向管理，加大對零售貸款、中小企業貸款、節能減排貸款和海西貸款的傾斜力度。加強非信貸業務品種的

160、開發，促進同業非信貸資產業務更加均衡、高效發展。在資金來源方面，要加大核心負債拓展力度，切實把核心負債作為工作重點， 堅持從培育基礎客戶和打造專業產品入手， 通過自身綜合服務能力的提升，有效推動核心負債持續、穩定、快速增長，穩步提高核心負債市場占比。 繼續積極拓展包括證券交易結算資金在內的各類同業資金， 利用同業資產業務推動同業負債上新的臺階。綜合考慮市場利率水平、資產負債匹配需要，開發新型負債工具，拓寬負債來源渠道。適時通過資本市場籌資補充核心資本，進一步提高公司資本充足率。 （八）公司會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的原因及影響 （八）公司會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的

161、原因及影響 報告期內，公司未發生會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的情形。 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 54二、公司業務情況 （一）機構情況 1、分支機構基本情況 二、公司業務情況 （一）機構情況 1、分支機構基本情況 序號 機構名稱 營 業 地 址 機構數 員工數 資產規模 （人民幣百萬元） 序號 機構名稱 營 業 地 址 機構數 員工數 資產規模 （人民幣百萬元） 1 總行本部 福州市湖東路 154 號 - 2,431 290,9582 資金營運中心 上海市江寧路 168 號 - 139 393,5043 信用卡中心 上海市

162、浦東新區來安路 500 號 - 999 19,8774 資產托管部 上海市江寧路 168 號 - 61 4,1825 投資銀行部 北京市東城區建國門內大街 28 號 - 49 116 北京分行 北京市朝陽區安貞西里三區 11 號 38 1,482 172,0847 天津分行 天津市河西區永安道 219 號 20 1,016 78,0648 石家莊分行 石家莊市橋西區自強路 37 號 9 641 45,5699 太原分行 太原市府東街 209 號 9 630 39,12110 呼和浩特分行 呼和浩特市新城區興安南路 5 號 4 390 43,94911 沈陽分行 沈陽市和平區十一緯路 36 號

163、12 815 39,94012 大連分行 大連市中山區中山路 136 號 8 364 29,89713 長春分行 長春市長春大街 309 號 3 445 23,41014 哈爾濱分行 哈爾濱市南崗區黃河路 88 號 10 523 34,91315 上海分行 上海市江寧路 168 號 38 1,766 199,80916 南京分行 南京市珠江路 63 號 31 1,837 145,87117 杭州分行 杭州市慶春路 40 號 41 2,034 115,09418 寧波分行 寧波市百丈東路 905 號 13 715 34,38619 合肥分行 合肥市阜陽路 99 號 11 691 46,33020

164、 福州分行 福州市五一中路 32 號 33 1,126 78,96821 廈門分行 廈門市湖濱北路 78 號 24 845 50,64222 莆田分行 莆田市城廂區學園南路 22 號 7 241 16,66223 三明分行 三明市梅列區列東街 1 號 7 273 7,32124 泉州分行 泉州市豐澤街興業大廈 27 1,263 46,91025 漳州分行 漳州市勝利西路 27 號 11 401 17,50926 南平分行 南平市濱江中路 399 號 8 312 7,55327 龍巖分行 龍巖市九一南路 46 號 7 284 10,06028 寧德分行 寧德市蕉城南路 11 號 6 257 7,

165、74529 南昌分行 南昌市疊山路 119 號 10 546 22,58930 濟南分行 濟南市經七路 86 號 21 1,421 75,88731 青島分行 青島市市南區山東路 7 號甲 9 491 26,988興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 55序號 機構名稱 營 業 地 址 機構數 員工數 資產規模 （人民幣百萬元） 序號 機構名稱 營 業 地 址 機構數 員工數 資產規模 （人民幣百萬元） 32 鄭州分行 鄭州市農業路 22 號 22 924 55,21433 武漢分行 武漢市武昌區中北路 156 號 19 824 69,0563

166、4 長沙分行 長沙市韶山北路 192 號 21 745 46,94235 廣州分行 廣州市天河路 101 號 62 2,597 179,85336 深圳分行 深圳市福田區深南大道 4013 號 25 1,280 96,93337 南寧分行 南寧市民族大道 115 號 9 545 28,97538 重慶分行 重慶市江北區紅旗河溝紅黃路 1 號 16 753 68,65539 成都分行 成都市高新區世紀城路 936 號 23 818 76,08540 昆明分行 昆明市拓東路 138 號 10 429 31,07341 西安分行 西安市唐延路 1 號旺座國際城 A 座 15 849 81,50942

167、 烏魯木齊分行 烏魯木齊市人民路 37 號 8 359 50,795系統內軋差及匯總調整 (524,084)合 計 647 34,611 2,386,809注：上表列示的分支機構均為截至報告期末已開業的一級分行（按行政區劃排序），二級分行及其他分支機構按照管理歸屬相應計入一級分行數據。 2、子公司情況 （1）興業金融租賃有限責任公司 2、子公司情況 （1）興業金融租賃有限責任公司 報告期內，興業租賃堅持銀行集團“大平臺”作業理念，充分發揮“一體兩翼”功能，把握發展機遇，強化風險管理，努力拓展業務，經營管理各項工作取得良好成績。截至報告期末，興業金融租賃公司資產總額達到 276.18 億元，較期

168、初增加 170.35億元， 其中： 融資租賃資產余額 267.55 億元， 較期初增加 168.14 億元； 負債總額 238.21億元，較期初增加 152.4 億元；資產五級分類均為正常類，租金回收率 100%；報告期內實現營業凈收入 8.68 億元，營業利潤 3.93 億元，稅后凈利潤 2.95 億元；報告期末所有者權益 37.97 億元（含報告期內增資 15 億元），資本充足率 15.22%。 在行業結構上，主要投向制造業（35.8%）、租賃和商務服務業（25.1%）、電力燃氣及水的生產和供應業（15.8%）、水利、環境、公共設施管理業（12.3%）等行業。在期限結構上，1-3 年（含）

169、期的項目占比 23%；3-5 年（含）期的項目占比 51%；5 年期以上的項目占比 26%。 截至報告期末， 興業金融租賃公司共投放節能減排項目約 89.49億元，占全部投放項目余額比例為 33.44%。 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 56（2）興業國際信托有限公司 （2）興業國際信托有限公司 興業信托前身系聯華國際信托有限公司，成立于 2003 年 3 月，現有注冊資本人民幣 12 億元。 2011 年 1 月， 經國務院及中國銀行業監督管理委員會批準， 由本公司控股，成為我國第三家由商業銀行控股的信托公司；同時也是福建?。ú缓瑥B門特

170、區）唯一一家信托公司以及我國第一批引進境外戰略投資者的信托公司。 公司現持有興業信托注冊資本人民幣 8.76 億元，持股比例為 73%。 報告期內，興業信托圍繞建設“綜合性、多元化、有特色的一流信托公司”的戰略目標，按照“立足福建、輻射全國”的戰略區域定位，著力提升主動管理能力和核心競爭力，各項業務實現了跨越式發展，主要經營指標均創下成立以來的最好水平，取得了較為顯著的經營和管理成果。截至報告期末，興業信托的資產總額達 33.57 億元，較期初增長 282.09%；管理的信托資產規模達 1,526.05 億元，較期初增長 379.39%。報告期內累計實現營業收入 4.90 億元，實現利潤總額

171、2.76 億元，實現凈利潤 2.04 億元，同比增長 168.91%。興業信托抓住資本市場發展機遇，加大證券信托業務拓展力度，初步形成業務特色。截至報告期末，已累計發行證券投資類信托產品 130 只，業務規模達215.85 億元；期內新增發行證券投資類信托產品 88 只，業務規模達 167.17 億元，位居全國信托同業前列，與全國排名前 50 位優質私募基金公司大部分建立了業務合作關系。 報告期內，興業信托在上海證券報主辦的第五屆“誠信托”評選活動中榮獲“誠信托”行業新秀獎；在證券時報社主辦的第四屆中國優秀信托公司評選活動中榮獲“中國最具區域影響力信托公司”，“興業信托呈瑞 1 期證券投資集合

172、資金信托計劃”榮獲“最佳證券投資類信托計劃”；在第一財經主辦的第五屆“2011 第一財經金融價值榜（CFV）頒獎典禮暨金融峰會”榮獲“最佳發展潛力信托公司”。 （二）業務板塊分析 1、機構業務板塊 （1）企業金融業務 （二）業務板塊分析 1、機構業務板塊 （1）企業金融業務 報告期內，企業金融業務以創新為根本動力，以轉型為核心主線，狠抓核心負債，強化客戶基礎，改進產品服務，優化業務格局，著力提升市場占有能力、創新發展能力和專業服務能力，企業金融各項業務實現持續穩定發展。一是調整優化資產負債結構，努力構建“一體兩翼”業務新格局，對公存貸款規模穩步增長，市場份額有所提升。截至報告期末， 公司存款余

173、額為11,205.49億元， 較期初新增1,736.08億元， 增長18.33%，公司貸款（不含貼現）余額為 7,039.48 億元，較期初新增 843.44 億元，增長 13.61%。二是堅持以客戶為中心， 實施客戶分層分類營銷， 強化客戶精細化管理， 實施客戶細分，不斷提升專業化服務能力，公司客戶群體持續擴大。截至報告期末，公司客戶達 29.99興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 57萬戶，較期初新增 8.36 萬戶,增長 38.66%。三是持續推進現金管理業務體系建設，深化現金管理業務內涵， 夯實現金管理客戶群體， 提高現金管理業務對企

174、業金融客戶的滲透率，促進現金管理業務量質齊升。截至報告期末，新增現金管理客戶 1,554 戶，新增現金管理客戶日均存款 180 億元； 新增智能通知存款客戶 2,459 戶， 新增智能通知存款客戶日均存款 206 億元； 累計銷售綜合理財產品 2,837 億元。 四是深入挖掘節能減排市場和機遇，推進節能減排全產業鏈綜合金融服務，鞏固業務領先優勢。截至報告期末，綠色金融融資余額 745.45 億元，較期初增加 336.10 億元，增長 82.10%，貸款所支持項目可實現在我國境內每年節約標準煤 2231.06 萬噸， 年減排二氧化碳 6,397.48 萬噸，年減排化學需氧量 （COD） 83.8

175、9 萬噸， 年減排二氧化硫 4.36 萬噸， 年減排氮氧化物 0.69萬噸，年綜合利用固體廢棄物 816.26 萬噸，年節水量 9,563.56 萬噸。五是建立健全業務運營模式，持續推進產品創新，積極推動貿易融資業務快速發展。報告期內，累計辦理供應鏈融資業務量 5,221.85 億元， 累計辦理國際結算業務量 440.45 億美元， 累計辦理跨境人民幣結算業務量 184.93 億元。 報告期內企業金融業務獲得“最佳現金管理獎”、“最佳企業理財獎”、“最佳企業網銀獎”、“最佳綠色金融獎”、“2011 卓越競爭力供應鏈金融服務銀行”等榮譽。 （2）投資銀行業務 （2）投資銀行業務 投資銀行業務積極

176、把握市場機遇，大力推進短期融資券、中期票據、非公開定向債務融資工具、中小企業集合票據等非金融企業債務融資工具承銷業務。報告期內共為103 家企業發行了 127 期非金融企業債務融資工具，發行規模 1,092.23 億元，較上年同期增長 65.14%， 發行規模市場占有率 5.95%， 發行規模市場占比在同類銀行中排名第三。 穩步推進并購貸款和銀團貸款業務， 積極探索并嘗試開展 IPO 財務顧問、 上市公司再融資財務顧問、私募融資財務顧問、并購融資財務顧問、募集資金攬存等業務，不斷豐富投資銀行業務產品種類。報告期內牽頭行銀團貸款簽約金額達 163.66 億元。在中國銀行業協會舉辦的 2010 年

177、銀團貸款業務評優活動中，公司榮獲年度“最佳交易獎”。注重加強產品和服務創新， 不斷提升投資銀行專業服務能力， 報告期內在私募融資財務顧問、超短期融資券、非公開定向債務融資工具等產品創新領域取得一定突破，主承銷發行了鐵道部、國家電網、中國聯通 3 期、共計 115 億元的超短期融資券，主承銷發行了龍源電力集團、陜西煤業化工集團、中國建筑材料集團等 5 期、共計 90 億元非公開定向債務融資工具。 （3）小企業業務 （3）小企業業務 報告期內，公司認真執行監管要求，進一步推動小企業業務的專業化經營與管理，興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 58在

178、 37 家分行均設立了小企業業務機構，形成層次豐富、布局合理、覆蓋面廣的小企業業務體系。深入貫徹國家宏觀經濟導向，積極支持實體經濟發展，助力產業結構優化，竭力扶持廣大小企業客戶成長壯大，小企業金融服務邁上新臺階。截至報告期末，按公司自定義統計的小企業客戶總數達 23.1 萬戶，較期初增長 45.42%，共扶持近 3,000 戶小企業成長為中型企業， 客戶增長的數量和質量均較為理想， 業務發展基礎進一步夯實。報告期內，小企業貸款新增 400.2 億元，增幅達 66.93%；不良貸款率 0.67%，較期初下降 0.07 個百分點。 全面推進 “興業芝麻開花中小企業成長上市計劃” 服務品牌， “興業

179、芝麻開花”入池客戶數達到 2,875 戶，同時進一步豐富小企業業務產品線，相繼推出興業增級貸、迅捷貸和積分貸等特色業務產品，簡化業務辦理流程，切實幫助小企業拓寬融資渠道，降低融資成本，并提供全方位的金融服務，得到了市場的廣泛認可和監管部門的表彰， “興業芝麻開花”中小企業成長上市計劃被中國銀監會評為“年度銀行業金融機構小企業金融服務特色產品”。在中國經營報主辦的 2011（第三屆）卓越競爭力金融機構評選中，公司榮獲“卓越競爭力小企業金融銀行”獎項。 2、零售業務板塊 （1）零售銀行業務 2、零售業務板塊 （1）零售銀行業務 報告期內，零售業務發展迅速，盈利能力大幅提升。截至報告期末，零售業務實

180、現貸款利息收入 141.23 億元， 增長 45.39%； 零售中間業務收入 29.99 億元， 增長 76.69%，零售業務收入成為公司可持續收入的穩定來源。 以“興業通”個人經營貸款的營銷拓展為推手，零售信貸資產規模再上新臺階，資產質量保持優良。創新推出“異地抵押”與“一戶雙貸”業務，大力扶持小微企業發展。截至報告期末，個人貸款余額 2,606.41 億元，增長 15.84%；發放“興業通”個人經營貸款 31,523 筆，累計發放金額為 554.96 億元；個人不良貸款比率 0.19%。借助“智能通知存款”和“興業通”綜合金融服務平臺，繼續發揮產品和服務對個人存款的帶動作用。截至報告期末，

181、個人存款總額 2,247.30 億元，增長 20.94%。 繼續堅持以客戶為中心， 服務質量和交叉營銷能力持續提升， 客戶基礎進一步夯實，客戶質量進一步提高。全面推進營業廳管理轉型，大力推廣新柜面系統，不斷提升客戶體驗；投入運行 4,897 臺自助機具，進一步改善客戶服務環境。截至報告期末，零售核心客戶 192.30 萬戶，增長 32.32%。 完善理財產品供應鏈， 以零售綜合理財產品和代理貴金屬產品為重點， 帶動零售中間業務收入快速增長。截至報告期末，綜合理財產品（不含貴金屬）銷售 3,878.93 億元，增長 266.40%；代理貴金屬買賣業務量 4,291.68 億元，同比增長 84.5

182、4%。榮獲理財周報“2011 年中國最佳銀行理財產品”、第一財經“年度銀行理財品牌”和搜狐金融德勝論壇銀行家年會“2011 年度用戶最信賴銀行理財品牌”等獎項。 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 59 （2）信用卡業務 （2）信用卡業務 報告期內，信用卡業務圍繞“上規模、重質量、出效益”的發展宗旨，堅持以質為先，“質”“量”并舉，進一步加大產品創新和市場營銷力度，持續推進零售業務融合與精細化經營， 實現客戶結構、 產品結構和收入結構持續改善、 市場競爭能力不斷提升、盈利能力顯著增強、經營管理水平再上臺階。截至報告期末，公司累計發行信用卡90

183、9.07 萬張，新增發卡 188.93 萬張；信用卡不良率 0.82%，同比下降 0.2 個百分點，信用卡資產質量在同業中名列前茅。報告期內，信用卡交易金額 1,144.52 億元，同比增長 72.76%； 累計實現收入 25.00 億元， 同比增長 111.49%； 實現賬面利潤 10.10 億元，同比增長 233.82%。 （3）私人銀行業務 （3）私人銀行業務 報告期內，公司成立私人銀行部，牢固把握加快業務發展和客戶培育這一主線，發揮機制優勢，創新業務模式，從代客資產管理、創新型專屬產品、投資顧問、高端服務、交叉銷售、 渠道建設等方面提升公司私人銀行業務的核心競爭力， 著力培育和提升資產

184、管理、營銷統籌和直接經營能力。創新推出主動管理型代客資產管理產品，并針對超高資產凈值客戶開展個性化產品定制。 報告期內， 累計銷售私人銀行類產品 117.56 億元，存續規模 114.3 億元；針對購買起點 1000 萬元以上的客戶，定制發行了私人銀行專屬產品， 銷售金額 22.34 億。 私人銀行部成立首年就實現了盈利， 實現中間業務收入 3,970萬元。私人銀行團隊和產品分別榮獲每日經濟新聞主辦的第二屆中國高端私人理財金鼎獎頒發的“私人銀行年度最佳研發團隊”及 2011 年度海西投資理財博覽會頒發的“年度最佳私人銀行及專屬產品” 。 與國內最大的公務機服務商北京首都航空有限公司合作推出公務

185、機優惠預約服務，成為業界較早推出該項服務的商業銀行。 3、同業業務、金融市場和資產管理業務板塊 （1）同業業務 3、同業業務、金融市場和資產管理業務板塊 （1）同業業務 報告期內,同業業務穩步增長， 銀銀平臺上線客戶 238 家， 新增上線產品 136 個 （不含科技輸出），累計上線產品數 420 個；向同業客戶銷售理財產品 3,126.42 億元，其中向中小銀行銷售 2,373.07 億元， 向銀銀平臺終端客戶銷售 100.47 億元； 柜面互通網絡覆蓋范圍不斷擴大，聯網上線銀行達 86 家，連結網點超過 15,300 個；累計辦理銀銀平臺結算 602.86 萬筆，同比增長 52.25%，交

186、易金額 8,092.19 億元，同比增長 55.85%；商業銀行信息系統新上線 13 家村鎮銀行，累計上線 29 家（不含在建 1 家）。銀銀平臺村鎮銀行服務案例獲得銀行家雜志“2010 年度金融產品營銷獎”，代理村鎮銀行接入支付系統服務獲得人行福州中心支行“2010-2011 年度福建省支付結算優秀成果興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 60獎”。 第三方存管聯網證券公司新上線 3 家，累計上線 95 家（不含 5 家合并下線），行業覆蓋率達到 96%；融資融券存管證券公司新上線 5 家，累計上線 22 家，行業覆蓋率88%。累計發行信托理

187、財產品 1,551.89 億元，期末余額 657.99 億元。 （2）資金業務 （2）資金業務 報告期內，公司資金業務繼續推進經營模式轉型，積極開展金融創新，市場品牌和影響力保持市場第一梯隊。自營投資方面，公司在 2011 年復雜的國內外經濟形勢中準確把握市場脈搏，根據經濟政策變化形勢，動態調整資產結構，把握波段性操作機會，構建低風險、高流動性的資產組合，保證流動性安全。不斷提高自營投資水平和資產組合收益， 保持自營投資管理業務跑贏大盤。 努力增強主動負債能力， 積極推進產品創新。做市交易方面， 公司繼續在國內市場保持市場主流地位， 自營貴金屬業務盈利能力進一步提升；積極推動金融創新，拓展新的

188、盈利模式，報告期內獲得人民幣匯率期權業務資格，完成第一筆交易所市場債券交易。資產管理業務方面，理財產品創設發行量跨越式增長，開通個人網銀渠道，大幅提升理財業務銷售份額。經紀業務方面，報告期內共創設發行封閉式理財產品 5,673 億元，同比增長 197%，代理貴金屬買賣業務 4,484.39 億元，同比增長 92.82%，代理黃金業務繼續保持市場第一，代理白銀業務排名市場第二；代客貴金屬買賣業務簽約客戶近 62 萬戶，較期初增加近 5 萬戶。資金交易分析系統（Murex）二期順利上線，進一步提高資金業務風險識別、度量和監控水平。 公司資金業務獲得 金融理財 雜志 2011 年度 “金交所交易金-

189、金牌影響力” 品牌、第一財經“2011 金融價值榜最佳預測金融機構（中資）TOP5” 、金融理財雜志 2011 年度“金交所交易金-金牌影響力”品牌等榮譽，黃金交易管理系統獲得中國人民銀行 2011 年度“銀行科技發展二等獎”。 （3）資產托管業務 （3）資產托管業務 資產托管業務在依法合規、 切實保護投資者利益的前提下， 繼續保持了高速增長態勢，托管規模突破 6,000 億元大關，再創歷史新高。截至報告期末，托管資產凈值達6,236.48 億元，較期初增長 169.05%；報告期內新增加行外各類托管產品 2,136 只，在線托管 2,503 只；全年累計實現各項收入 6.90 億元，同比增長

190、 93.91%。根據中國銀行業協會統計，截至報告期末，公司托管費收入 5.15 億元，在全部托管銀行中列第 6 位，在同類銀行中列第 1 位； 公司托管產品數量及托管規模在全部托管銀行中分別排名第 5位和第 7 位，在同類股份制銀行中均位居第 2 位，市場地位得到明顯提升。報告期內，中國銀監會正式批復同意公司開展 QFII 資金托管業務。 公司資產托管業務充分發揮在創新、服務方面的優勢，獨辟蹊徑，取得多項創新成興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 61果：通過傘形信托解決信托資金證券開戶；將信托與基金專戶嫁接參與定向增發；將理財產品對接定向計劃

191、，幫助客戶擴大投資方向；實施證券小集合計劃股指期貨投資，打通銀期交易通道等。在和訊網、中國證券市場研究設計中心等機構主辦的“2011 年第九屆財經風云榜”評選中，公司榮獲“最佳資產托管銀行獎” 。 （4）期貨金融業務 （4）期貨金融業務 報告期內，公司大力拓展現有的期貨金融業務，取得突出成效。期貨公司自有資金存款和大宗商品交易市場銀商轉賬等業務均取得飛躍式發展。 截至報告期末， 期貨公司自有資金開戶家數達 62 家，期貨公司自有資金存款余額達 58.36 億元，較期初增長178%，日均余額達 34.96 億元，較期初增長 109%，業務量和市場占比均居股份制商業銀行前列；大宗商品交易市場銀商轉

192、賬合作家數增加 13 家，累計達到 14 家，資金存款余額 9.23 億元，較期初增長 475%，日均存款余額 4.67 億元，較期初增長 219%，銀商轉賬客戶累計 10,967 戶。報告期內，公司還創新推出了公司客戶黃金租借業務。 （5）基金金融業務 （5）基金金融業務 公司穩步推進基金金融業務，加強調研，積極營銷，強化管理，以開發產品線為核心，鍛煉投資、研究團隊為主線，推動產品的營銷、創設、發行。創設定向增發合伙制基金、結構化投資產品、股票收益權產品、定向增發指數化基金產品以及網下新股申購結構化產品等。在基金金融板塊方面，共創設理財產品 34 個（創設規模 63.21 億元） ，其中已發

193、行的產品 16 個（規模 24.79 億元） 。加強業務創新，提升權益類理財產品的市場競爭力，報告期內，已創設發行的權益類理財產品可實現存續期全部中間業務收入4,844.66 萬元。 4、電子銀行 4、電子銀行 電子銀行緊緊圍繞提高交易替代率、提升客戶體驗、強化風險管理三個重點，堅持以業務發展為導向，做好渠道建設、產品投放、流程優化和創新落地。理順業務管理機制，加強隊伍建設，電子銀行工作呈現新的面貌，取得新的成效。報告期內，電子銀行交易替代率達 65.20%，同比提升 9.85 個百分點，電子銀行交易筆數已接近公司所有營業網點交易筆數的 2 倍，有效減輕了柜面交易工作量，釋放了柜面渠道生產力。

194、 截至報告期末， 公司企業及同業網銀有效客戶累計10.08萬戶， 較期初增長77.78%；個人網銀有效客戶累計413.60萬戶， 較期初增長40.45%； 電話銀行有效客戶累計796.64萬戶，較期初增長 31.52%；手機銀行有效客戶累計 372.09 萬戶，較期初增長 40.90%。報告期內，公司企業及同業網銀累計交易（資金變動類交易，下同）2,734.24 萬筆，同比增長 56.23%，交易金額 16.71 萬億元，同比增長 21.89%；個人網銀累計交易興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 628,796.84 萬筆，同比增長 72.8

195、7%，交易金額 3.46 萬億元，同比增長 53.66%；電話銀行累計交易 137.71 萬筆，交易金額 357.61 億元；手機銀行累計交易 407.86 萬筆，交易金額 192.61 億元。 電子銀行獲得中國金融認證中心、 證券時報、 和訊網等頒發的 “最佳網銀安全獎” 、 “最佳網上銀行” 、 “最佳手機銀行” 、 “最佳企業網銀獎”等稱號。 （三）貸款質量分析 （三）貸款質量分析 1、貸款五級分類情況 單位：人民幣百萬元 截至報告期末，公司不良貸款余額37.15億元，較期初略增0.99億元；不良貸款率0.38%，較期初下降0.04個百分點；關注類貸款余額及占比實現雙降，其中關注類貸款余

196、額56.97億元，較期初減少9.53億元，關注類貸款占比0.58%，較期初下降0.20個百分點，資產質量繼續保持優良水平。 報告期內，公司一方面從行業、區域、客戶等多個角度入手，對存在隱患的信貸資產風險狀況進行持續監測， 審慎分類， 并通過風險預警及反復排查， 及時制定處置預案，切實防范與化解風險；另一方面通過盡早催收處置、強化不良問責、推進呆賬核銷等一系列措施，綜合運用現金清收、呆賬核銷、以物抵債和重組轉化等多種方式，加快不良貸款清收與化解，持續優化資產質量，取得良好效果。 2、貸款減值準備金的計提和核銷情況 單位：人民幣百萬元 項 目 金額項 目 金額期初余額 11,771報告期計提（+）

197、 2,625已減值貸款利息沖轉（-） 115報告期收回以前年度已核銷（+） 1242011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 項 目 余額占比(%)余額占比(%)項 目 余額占比(%)余額占比(%)正常類 973,841 99.04 844,073 98.80關注類 5,697 0.58 6,650 0.78次級類 1,329 0.14 6960.08可疑類 1,382 0.14 2,0100.23損失類 1,005 0.10 9100.11合 計 983,254 100 854,339 100興業銀行

198、股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 63項 目 金額項 目 金額報告期其他原因導致的轉回（+） -報告期核銷（-） 91期末余額 14,314截至報告期末，公司貸款損失準備余額為 143.14 億元，撥備覆蓋率 385.30%。 3、貸款減值準備分類情況 單位：人民幣百萬元 貸款減值準備 2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日貸款減值準備 2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日單項減值準備 1,8682,039組合減值準備 12,4469,732合 計 14,31411,771 4、逾期貸款變動情況

199、 單位：人民幣百萬元 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 項目 余額 占比(%) 余額 占比(%) 項目 余額 占比(%) 余額 占比(%) 逾期 1 至 90 天(含) 2,644 42.45 2,347 41.88 逾期 91 至 360 天(含) 1,076 17.27 598 10.67 逾期 361 天至 3 年(含) 1,193 19.15 1,706 30.44 逾期 3 年以上 1,316 21.13 953 17.01 合 計 6,229 100 5,604 100 截至報告期

200、末，公司逾期貸款余額62.29億元，較期初增加6.25億元，主要原因一方面是少數企業受宏觀經濟調整影響較大或自身經營管理問題， 出現還款困難； 另一方面是公司為發展高收益客戶群， 適當調整信用卡催收政策， 信用卡逾期貸款余額出現一定程度的增長,但公司加強信用卡催收管理，有效降低轉化為不良貸款的風險，截至報告期末信用卡不良貸款比率0.82%，仍保持在較低水平，且較年初有所下降。 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 645、重組貸款余額及其中的逾期部分金額 單位：人民幣百萬元 項 目 2011 年 12 月 31 日占貸款總額比例(%)2010

201、年 12 月 31 日項 目 2011 年 12 月 31 日占貸款總額比例(%)2010 年 12 月 31 日重組貸款 6750.072,096其中：逾期超過 90 天 1620.02341截至報告期末，公司重組貸款余額 6.75 億元，比期初減少 14.21 億元，其中逾期超過 90 天貸款余額較期初減少 1.79 億元。 重組貸款余額大幅度下降主要原因是公司強化重組貸款管理，嚴格準入，同時加大對存量重組貸款清收力度，推動了一批大額項目按期結清或收回。 6、截至報告期末，公司無占貸款總額比例超過 20%（含 20%）的貼息貸款情況。 （四）抵債資產及減值準備情況 （四）抵債資產及減值準備

202、情況 單位：人民幣百萬元 項 目 2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日項 目 2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日抵債資產 571665其中：房屋建筑物 539618土地使用權 3142其他 15減：減值準備 (111)(117)抵債資產凈值 460548報告期內，公司取得的抵債資產賬面價值共計人民幣 0.26 億元，主要為房產和土地，處置抵債資產收回 1.2 億元，合計抵債資產賬面價值減少 0.94 億元。公司未新增計提抵債資產減值準備，因處置抵債資產而轉出抵債資產減值準備 0.05 億元，核銷抵債資產減值準備 0.01 億元，抵債資產

203、減值準備余額減少 0.06 億元。 （五）主要存款類別、日均余額及平均存款年利率 （五）主要存款類別、日均余額及平均存款年利率 單位：人民幣百萬元 項 目 日均余額平均年利率(%)項 目 日均余額平均年利率(%)企業活期存款 447,6650.78企業定期存款 435,6493.24興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 65項 目 日均余額平均年利率(%)項 目 日均余額平均年利率(%)儲蓄活期存款 84,0860.46儲蓄定期存款 108,7712.51 （六）主要貸款類別、日均余額及平均貸款年利率 （六）主要貸款類別、日均余額及平均貸款年利

204、率 單位：人民幣百萬元 項 目 日均余額平均年利率(%)項 目 日均余額平均年利率(%)貸款 929,7406.35 其中：短期貸款 348,9746.77 中長期貸款 561,9656.02 貼現 18,8018.68 （七）截至報告期末持有的金融債券類別和面值 （七）截至報告期末持有的金融債券類別和面值 單位：人民幣百萬元 項 目項 目 面 值面 值政策性銀行債券 55,829銀行債券 3,587非銀行金融機構債券 7,931合 計 67,347截至報告期末，公司對持有的金融債券進行檢查，未發現減值，因此未計提壞賬準備。 （八）截至報告期末所持最大五支政府債券(含中央銀行票據) （八）截至

205、報告期末所持最大五支政府債券(含中央銀行票據) 單位：人民幣百萬元 項 目 面 值到期日 利率(%)項 目 面 值到期日 利率(%)07 國債 01 3,6702014-02-06 2.9309 附息國債 15 3,0002012-07-16 2.2210 央行票據 74 2,2202013-08-27 2.6507 國債 05 2,0202012-04-23 3.1805 國債 13 1,921.42012-11-25 3.01 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 66（九）截至報告期末所持最大五支金融債券 （九）截至報告期末所持最大五支金

206、融債券 單位：人民幣百萬元 項 目 面 值到期日利率(%)項 目 面 值到期日利率(%)07 國開 08 5,5202017-05-293.8507 農發 06 3,2202014-05-183.8510 國開 23 3,0202013-08-242.6809 國開 12 3,0102019-09-234.2010 進出 08 3,0002013-09-212.7710 農發 15 3,0002015-11-193.99 （十）截至報告期末持有的衍生金融工具情況 （十）截至報告期末持有的衍生金融工具情況 單位：人民幣百萬元 公允價值 公允價值 項 目 名義價值資產 負債項 目 名義價值資產 負

207、債利率衍生金融工具 389,637 2,193 2,131 匯率衍生金融工具 129,742 667 665 貴金屬衍生金融工具 9,170 43 205 信用衍生金融工具 798 4 12 合 計 2,907 3,013 （十一）持有外幣金融工具主要情況 （十一）持有外幣金融工具主要情況 單位：人民幣百萬元 項 目 期初金額 本期公允價值變動損益計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 期末金額 項 目 期初金額 本期公允價值變動損益計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 期末金額 交易性金融資產 - - - 衍生金融資產 1,055 135 衍生金融負債 125 (1,708)- 9

208、13 應收款項類投資 - - - 可供出售金融資產 1,162 -(18)- 1,038 持有至到期投資 1,376 - 854 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 67（十二）與公允價值計量相關的內部控制制度情況 （十二）與公允價值計量相關的內部控制制度情況 1、與公允價值計量相關的內部控制制度 公司按照企業會計準則的要求， 規范金融工具的公允價值計量。 公司會計公允價值計量根據產品的活躍程度、 內部估值模型成熟度而定： 有活躍市場報價的以活躍市場報價為準， 沒有活躍市場報價但有內部成熟模型的以內部模型定價為準， 沒有活躍市場報價且沒有內部

209、成熟模型定價的，以交易對手報價或參考具有權威性、獨立性、專業性的第三方估值機構的估值結果為準。 公司交易的金融工具公允價值計量主要以活躍市場報價為準。 2、與公允價值計量相關的項目 單位：人民幣百萬元 項 目 2010 年 12 月31 日 本期公允價 值變動損益 計入權益的累計公允價值變動本期計提的 的減值準備 2011年12月31 日 項 目 2010 年 12 月31 日 本期公允價 值變動損益 計入權益的累計公允價值變動本期計提的 的減值準備 2011年12月31 日 交易性金融資產 5,537 (37)- 8,101貴金屬 685 (138)- 1,520衍生金融資產 2,301 -

210、2,907衍生金融負債 2,317 (104)-3,013可供出售金融資產 147,214 -(1,332)- 147,505交易性金融負債 - (4)- 10 （十三）表內外應收利息變動情況 （十三）表內外應收利息變動情況 單位：人民幣百萬元 項 目 2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日項 目 2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日表內應收利息 12,924 6,655 表外應收利息 1,725 1,596 （十四）其他應收款壞賬準備的計提情況 （十四）其他應收款壞賬準備的計提情況 單位：人民幣百萬元 項 目 2011 年 12月 31

211、日 2010 年 12月 31 日損失準備金計提方法 項 目 2011 年 12月 31 日 2010 年 12月 31 日損失準備金計提方法 其他應收款 1,793 1,400107會計期末對其他應收款進行單項和組合測試，結合賬齡分析計提減值準備 （十五）逾期未償債務情況 （十五）逾期未償債務情況 公司無逾期未償債務。 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 68 （十六）可能對財務狀況與經營成果造成重大影響的表外項目余額 （十六）可能對財務狀況與經營成果造成重大影響的表外項目余額 單位：人民幣百萬元 項 目 2011 年 12 月 31 日2

212、010 年 12 月 31 日項 目 2011 年 12 月 31 日2010 年 12 月 31 日開出信用證 33,32518,026開出保函 12,93411,000銀行承兌匯票 269,164186,366信用卡未使用額度 19,75131,976代付業務 123,067- （十七）公司面臨的風險因素及對策分析 （十七）公司面臨的風險因素及對策分析 報告期內，公司堅持“發展要合情、管理要合理、經營要合規”原則，深入研究分析經濟金融形勢、宏觀調控政策，保持高度市場敏感性；持續推進全面風險管理體系建設，不斷提高風險管理整體專業化、精細化水平，取得明顯成效；把握風險實質，主動采取針對性措施，

213、創新風險管理工具和手段，有效控制信用、市場、操作、流動性、信息科技、聲譽、外包、國別等各類風險，為公司業務持續、快速發展提供有力保障。 1、風險管理體系建設 公司進一步健全風險管理體系， 加快提升全面風險管理水平。 一是構建更加完整的全面風險管理戰略體系， 根據外部監管新要求和公司發展新規劃， 對風險管理戰略及其系列文件進行修訂并制訂新的子戰略， 進一步充實風險管理戰略內涵； 二是推動風險管理組織體系改革，在保持相對獨立、相互制衡的基礎上，強化風險管理與業務發展的有機結合、高效銜接，從組織架構、實施路徑、管理模式、工作機制、綜合配套等方面進行全面完善、改進和優化，提高風險管理專業性、有效性和敏

214、感性；三是不斷強化風險報告機制， 定期匯總整理各分行和總行各部門風險報告， 提煉主要風險點并提出相應風險管理措施， 提交高級管理層及董事會兩級風險管理委員會審議決策， 充分發揮風險管理報告的溝通平臺作用， 有效推進各項風險管理政策落實； 四是加強風險管理制度建設，制訂 外包風險管理辦法 、 國別風險管理辦法 、 政府融資平臺貸款管理辦法 、 個人授信業務風險預警管理辦法 等， 進一步完善風險管理制度體系， 規范業務流程管理；五是強化分支機構風險管理規范運作，在組織架構、職能梳理、崗位設置、人員配備、人員素質等方面， 持續督促分支機構加強風險管理運作規范性， 推進專業化和精細化管理。 興業銀行股

215、份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 692、信用風險管理 公司采取各種措施，不斷深化細化信用風險管理工作，成效顯著。一是加強信貸投向管理，制定發布年度信用業務準入細則，支持民生工程、城鎮化建設項目、家庭消費信貸、節能減排項目等，明確審慎介入的行業領域，持續推進信貸結構調整；二是圍繞業務發展模式和盈利模式戰略轉變， 大力推進中型實體企業及供應鏈金融業務客戶群培育，深入行業、客戶集中區域現場調研，完善重點業務管理辦法和操作流程；三是強化授信全流程風險管控， 認真貫徹落實“三個辦法、 一個指引”， 做好貸款新規受托支付、中長期貸款合同修訂、 地方政府融資平臺

216、貸款抵質押品整改等重大事項的落實工作， 嚴格把握貸款用途管理和資金流向監控，防止資金違規進入股市、樓市；四是加速信貸風險管理工具創新， 開發使用非零售內部評級系統， 對客戶違約風險進行計量并與業務準入掛鉤，通過內部評級結果、區域打分卡等工具，結合風險偏好和貸款相關收益設定各項限額指標， 在行業限額基礎上增加集中度額度限額和區域限額， 實現有限信貸資源合理配置， 并探索以數據分析為基礎的零售信貸風險管理手段； 五是加強重點行業領域風險管控， 充分利用企業征信預警系統、 關聯集合授信集中度等客戶風險信息， 加大對“兩高”行業、產能過剩行業以及房地產、地方政府融資平臺貸款、民間借貸等熱點行業、領域貸

217、款風險排查力度，有效控制、化解信用風險。 3、流動性風險管理 報告期內， 公司根據外部經濟金融形勢變化以及內部業務發展狀況， 及時調整資產負債管理政策， 不斷提升流動性管理技術和手段， 有效防范流動性風險， 具體措施包括：嚴格執行信貸規模管理，控制中長期貸款比例；全力推動核心負債業務發展，多渠道組織穩定負債來源；下達各經營單位時點存貸比、日均存貸比、增量存貸比、流動性比例等指標，總分行聯動、總行各部門協調統一提升流動性管理；進一步加強資產業務統籌管理，引導業務合理有序開展；升級改造資產負債系統、頭寸管理系統等流動性管理系統，提升流動性管理科技水平；定期開展流動性壓力測試，修訂流動性應急預案，增

218、強風險識別、監測和控制能力。 單位：% 指標 警戒值 容忍值監管值2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日指標 警戒值 容忍值監管值2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日人民幣超額備付金率2 1 5.10 11.42 流動性比率 30 25 25 30.71 38.45 存貸比 75 75 71.46 71.21 報告期內， 公司各項流動性指標嚴格控制在監管值及公司設置的警戒值和容忍值之內，總體風險可控。 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 70 4、市場風險管理 公司進一步強化市場風險管

219、理力度，通過將市場風險控制在可以接受的合理范圍內，實現經風險調整的收益率最大化。 （1）利率風險 報告期內，公司根據市場形勢的變化，靈活調整利率風險管理措施，確保利率風險合理可控。在面臨國內外復雜多變的經濟形勢、市場資金面較為緊張的背景下，根據宏觀調控政策導向，靈活調整考核政策，引導分支機構適時調整長期資金來源拓展力度，優化固定利率資產業務資金運用途徑， 增加資金來源成本與資金運用收益的組合利差管理，加強同業資金業務匹配管理，調整債券資產組合結構、久期和基點價值，較好地控制了期限錯配。 對于交易賬戶利率風險， 公司主要通過不斷完善風險指標限額體系進行管理， 針對不同交易賬戶產品分別設定利率風險

220、敞口指標授權以及止損限額， 通過下達年度業務授權書以及定期投資策略方案的方式執行。 引進資金交易和分析系統， 通過該系統對交易賬戶下利率產品進行動態的市值重估和交易流程控制， 在此基礎上達到對利率風險敞口指標及止損限額的實時監控，確保交易賬戶利率風險可控。 （2）匯率風險 公司匯率風險由總行資金營運中心統一管理， 各分行在辦理各項業務過程中形成的匯率風險敞口適時通過核心業務系統歸集至總行資金營運中心，統一進行平盤和管理。具體風險管理措施包括日間自營敞口限額和日終敞口限額等。 該敞口限額相對于本公司的絕對資產規模，總量非常小，風險可控。 公司承擔的人民幣對外匯匯率風險敞口主要是人民幣做市商業務綜

221、合頭寸和外匯資本金項目匯率風險敞口， 根據 國家外匯管理局關于加強外匯業務管理有關問題的通知 ，對外匯敞口進行雙限額管理。作為市場上活躍的人民幣做市商成員，公司積極控制敞口限額，為避免人民幣匯率波動風險，隔夜風險敞口較小。 5、操作風險管理 公司持續開展操作風險管理研究， 學習吸收國內主流銀行操作風險管理方法， 從管理工具入手，持續對損失事件進行收集、統計、監測及報告；圍繞主要經營活動和重點熱點問題，按照監管要求，針對操作風險多發的業務領域，分析不同業務領域操作風險表現形式、形成原因、損失形態等，提出針對性的整改措施和監測意見，根據不同風險事件提示重點關注的操作風險類型；推進案件防控體系建設，

222、根據銀監會 2011 年深化“銀行業內控和案防制度執行年”活動監管要求，深入開展深化“執行年”活動，對大額不良貸款風險、票據業務、存款與柜臺業務、內控執行力建設、內控執行力稽核等重興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 71點業務和關鍵環節進行風險排查，狠抓“防范操作風險 13 條”落實，強化內控執行力建設，促進案件防控工作水平不斷提高，成功實現報告期內“零案件發生率”及“零重大操作風險事件發生率”的工作目標。 6、合規風險管理 公司堅持合規經營理念，積極培育合規文化，持續健全合規管理機制，努力提升合規管理的精細化與專業化水平。 一是系統評估合規

223、風險。 組織開展合規風險的系統識別、評估與重要性排序，并建立動態更新維護機制，推動配套合規制度建設，推進全面合規管理體系的持續與有效運行。二是不斷提升反洗錢工作管理水平。修訂興業銀行反洗錢工作管理辦法，進一步完善全行反洗錢組織體系和工作機制；優化反洗錢監測數據報送系統，提高數據報送質量，夯實反洗錢工作基礎。三是大力推動合規管理信息基礎平臺建設， 成功完成全面合規管理系統二期的升級上線； 有效整合全面合規管理體系與內控評估體系， 合規管理信息化與專業化水平得到進一步提升。 四是開展內控評價暨合規監測試點工作，及時總結試點分行先進經驗，提升示范效應；建立試點分行合規問題數據庫，推動構建合規管理的關

224、鍵指標體系，加強對業務數據的合規監測力度。 7、信息科技風險管理 公司強化信息科技風險管理，通過常態化的信息科技風險監測、預警與處置機制，實現對信息科技風險的全面跟蹤監測； 持續完善信息科技風險評估和報告， 加強對信息科技風險事件、重要信息系統風險定期評估，及時、全面、客觀地報告信息科技風險管理狀況，實現信息科技風險日常持續性管理；持續貫徹全面質量管理理念，將風險與質量管理貫穿到需求、研發、營運等工作的全過程，強化信息科技風險防控措施。 8、聲譽、外包、國別風險管理 公司持續推進聲譽風險管理，加強負面輿情風險排查，促進經營管理水平提升；制訂下發外包風險管理辦法 ，推動外包風險管理規章制度落地實

225、施，提高外包風險管理專業性；根據監管要求并結合實際情況，制訂下發國別風險管理辦法 ，將國別風險納入全面風險管理體系，明確國別風險管理框架和職責分工，梳理業務流程，制訂國別風險準備金計提政策，實施科學管理。 9、新資本協議項目實施 報告期內，公司加快推進新資本協議實施工作。2011 年 3 月，完成非零售內部評級項目，在全行范圍內正式推廣非零售內部評級體系建設，包括非零售內評系統上線，運用新內評模型對客戶進行評級等工作。 內評結果正式應用于信用業務授權、 行業限額、興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 72區域限額管理等領域。在非零售內評體系建設

226、取得階段性成果的同時，公司于 2011 年9 月正式啟動零售內評項目建設， 截至報告期末零售評分卡模型開發等工作已取得積極進展。此外，另外兩個新資本協議項目市場風險內部模型法項目、信用風險風險加權資產計量項目已進入立項審批流程，相關準備工作正穩步推進。 10、壓力測試 報告期內，公司制定下發興業銀行信用風險壓力測試操作規程 ，通過向微觀實踐層面延伸， 構建完整的壓力測試制度體系， 使各機構在壓力測試工作具體操作上有規可依，有效、規范地開展壓力測試工作，提高工作質量和效率。公司在密切關注宏觀經濟運行、政策變化的基礎上，依據監管機構和業務發展的要求，定期或不定期進行信用風險、市場風險和流動性風險壓

227、力測試。健全壓力測試常態化工作機制，在測試范圍、壓力情景和測試模型等方面進行深化改進， 測試結果更好更全面地反映貸款真實風險狀況，并根據測試結果提出相關應對措施和管理建議，提升壓力測試工作應用成效。 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 73三、報告期內董事會日常工作情況三、報告期內董事會日常工作情況 （一）董事會會議情況 （一）董事會會議情況 報告期內，公司董事會共召開 7 次會議，具體如下： 2011 年 1 月 7 日，公司第七屆董事會第二次會議在廈門市召開。會議審議通過了關于修訂股東大會議事規則的議案 、 關于修訂董事會議事規則的議案

228、、關于修訂董事會各委員會工作規則的議案 、 關于修訂董事會費管理辦法的議案 、 關于制定 外包風險管理辦法 的議案 、 關于發行次級債券的議案 、 關于制定2011 年度分支機構發展規劃的議案等議案。詳見公司 2011 年 1 月 8 日公告。 2011 年 3 月 25 日，公司第七屆董事會第三次會議在福州市召開。會議審議通過了2010年度董事會工作報告 、 2010年度行長工作報告 、 2010年度董事履行職責情況的評價報告 、 2010 年度董事會執行委員會工作報告 、 2010 年度董事會風險管理委員會工作報告 、 2010 年度董事會審計與關聯交易控制委員會工作報告 、 2010 年

229、度董事會薪酬與考核委員會工作報告 、 2010 年度董事會提名委員會工作報告 、2010年度財務決算報告及2011年度財務預算方案 、 2010年度利潤分配預案 、 關于聘請 2011 年度會計師事務所的議案 、 關于調整定期報告審議程序的議案 、 關于核定2011年度呆賬核銷額度的議案 、 2010年度募集資金存放與實際使用情況的專項報告 、 關于發行金融債券的議案 、 2010年年度報告及摘要 、 董事會關于2010年度內部控制的自我評估報告 、 2010 年度可持續發展報告 、 關于授予恒生銀行（含恒生銀行（中國）有限公司）內部基本授信額度的議案 、 2010 年度高級管理人員績效薪酬分

230、配方案 、 2007 年度高級管理人員風險基金發放方案 、 關于收購永安資產管理有限公司所持聯華國際信托有限責任公司股權的議案 、 關于制定 內幕信息知情人管理辦法的議案 、 2011 年度董事會工作計劃和關于召開 2010 年年度股東大會的議案等議案，聽取了2010 年度監事會工作情況和2010 年度風險容忍度指標方案執行情況及 2011 年度方案 。詳見公司 2011 年 3 月 29 日公告。 2011 年 4 月 22-27 日，公司第七屆董事會第四次會議以通訊方式召開。會議審議通過了2011 年第一季度報告 。 2011 年 7 月 8 日， 公司第七屆董事會第五次會議在西安召開。

231、會議審議通過了 關于向興業國際信托有限公司增資的議案 、 關于向興業金融租賃有限責任公司增資的議案 、 規范財務會計基礎工作專項活動自查工作報告 、 關于建設福州總部營業辦公大樓的議案 、 關于北京興業大廈增加購置預算的議案 、 關于制定 國別風險管理辦法的議案 、 2010 年度資本管理情況及 2011 年度資本管理計劃等議案。詳見公司 2011 年 7 月 12 日公告。 2011 年 7 月 13-18 日，公司第七屆董事會第六次會議以通訊方式召開。會議審議興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 74通過了關于本行股東福建省財政廳持股變動的

232、議案 。詳見公司 2011 年 7 月 20 日公告。 2011 年 8 月 17-22 日，公司第七屆董事會第七次會議以通訊方式召開。會議審議通過了2011 年半年度報告及摘要 。 2011 年 10 月 28 日，公司第七屆董事會第八次會議在福州市召開。會議審議通過了關于制定2011-2015 年發展規劃綱要的議案 、 2011 年第三季度報告 、 關于制定 內部控制基本制度 的議案 ， 聽取了 關于廣州分行增加購置廣州興業大廈 7-11層的報告等報告。詳見公司 2011 年 10 月 29 日公告。 （二）董事會調研培訓及投資者溝通等活動開展情況 （二）董事會調研培訓及投資者溝通等活動開

233、展情況 1、加強學習培訓，提升董事依法履職、專業履職的能力和水平。2011 年 3 月，全體董事參加中國銀監會 2010 年度審慎監管會談， 了解監管部門對公司的監管評價意見，監督并協助管理層予以落實整改；5 月，部分董事參加高層經營管理專題研修班（新加坡） ，就領導藝術、經濟資本管理、績效管理、財富管理和物流銀行等課題開展系統培訓，助力提升董事決策的專業能力和國際視野；11 月，部分股權董事參加中國證監會和中國銀監會聯合舉辦的培訓座談會，深化對現代公司治理精神和最新監管政策的理解， 保障董事履職合法合規。 此外， 公司還邀請巴曙松和李若山兩位獨立董事來行授課，研討全年經濟金融形勢，指導分析銀

234、行財務報表。 2、加強專題調研與考察，對經營管理工作給予指導。2011 年 3 月，部分董事結合形勢熱點， 到總行開展資本管理和流動性管理專題調研， 要求銀行切實做好資本管理規劃并有條不紊地推進，提高對流動性風險重要性的認識并做好應對策略；7 月，部分董事到西安分行開展專題調研， 聽取分行上半年落實全行工作會議精神情況， 了解經營過程中面對的困難和問題，提高董事決策的針對性和可操作性；10 月，部分董事深入總行支付結算部馬江作業中心、 電子銀行部福州客戶服務中心和信息科技部福州研發中心參觀考察，全面了解后臺運營保障狀況并給予指導。 3、發揮專業特長，根據授權圓滿完成有關專項事務。2011 年

235、1-2 月，董事會審計與關聯交易控制委員會負責組織 2011 年度會計師事務所選聘工作，部分委員在 2 月份參加現場評標會并確定中標事務所， 在就審計服務內容和價格做進一步談判后， 形成聘任方案報董事會和股東大會審議批準；2 月，董事會薪酬與考核委員會部分委員來行對高管人員進行現場考核， 客觀評價管理層團隊的經營績效， 并根據考核結果核定年度績效薪酬數額，形成考核與績效薪酬分配方案報董事會審議批準。 4、部分董事參加公司 2011 年召開的四次定期業績發布會，與投資者面對面交流當前宏觀形勢及公司經營業績，準確、客觀地介紹公司情況，傳遞公司投資價值。 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告

236、興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 75 （三）董事會對股東大會決議的執行情況 （三）董事會對股東大會決議的執行情況 1、公司 2010 年度利潤分配執行情況 根據 2011 年 4 月 19 日股東大會審議通過的 2010 年度利潤分配方案，報告期內公司以 2010 年末總股份數 5,992,450,630 股為基數，向全體股東每 10 股派發現金紅利4.6 元（含稅） ，并以資本公積金轉增 8 股，共計派發股利 2,756,527,289.80 元，增加4,793,960,504 股，實施完成后公司總股份數為 10,786,411,134 股。 2、董事會對股東大會決議及授權事項的

237、執行情況 根據 2010 年年度股東大會決議， 公司在實施 2010 年度利潤分配方案后， 注冊資本由 5,992,450,630 元變更為 10,786,411,134 元， 按照轉增后的總股本相應修改 章程第六條注冊資本和第二十條股本結構的相關內容， 并辦理工商變更登記手續。 2011 年 7月，公司章程和注冊資本變更事項經中國銀行業監督管理委員會（銀監復2011249號）核準，并完成工商變更登記。 根據 2010 年年度股東大會關于聘請 2011 年度會計師事務所的決議， 公司董事會聘請德勤華永會計師事務所有限公司承擔公司 2011 年半年度財務報告審閱和年度財務報告審計以及內部控制審計

238、服務。 根據 2010 年年度股東大會關于發行次級債券的決議，經中國人民銀行準予行政許可決定書 （銀市場許準予字2011第 84 號）和中國銀監會關于興業銀行發行次級債券的批復 （銀監復2011181 號）核準，公司于 2011 年 6 月 2829 日通過銀行間債券市場成功發行 100 億元次級債券，全部為 15 年期固定利率品種(第 10 年末附有前提條件的發行人贖回權)，票面利率 5.75%。 根據 2010 年年度股東大會關于發行金融債券的決議，經中國人民銀行準予行政許可決定書 （銀市場許準予字2011第 115 號）和中國銀監會關于興業銀行發行金融債券的批復 （銀監復2011464

239、號）核準，公司于 2011 年 12 月 2628 日在銀行間債券市場公開發行了 300 億元小企業貸款專項金融債券， 全部為 5 年期固定利率品種，票面利率 4.20%。 （四）獨立董事年報工作制度及實施情況 （四）獨立董事年報工作制度及實施情況 2011 年 2 月 1 日，公司 2010 年度財務報告年審形成初步意見后，公司召開獨立董事年報工作會議， 各位獨立董事與公司年審注冊會計師就審計過程中發現的問題進行了溝通，并聽取了公司管理層關于 2010 年度經營情況和董事會重大決議事項辦理進展情況的報告。 2011 年 3 月 24 日和 25 日，董事會審計與關聯交易控制委員會和董事會先后

240、審議興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 76了關于聘請 2011 年度會計師事務所的議案，各位獨立董事參加審議并發表了意見。 2011 年 12月1日， 公司第七屆董事會審計與關聯交易控制委員會第九次會議召開，會議討論了德勤華永會計師事務所有限公司關于公司 2011 年度財務報告和內部控制審計計劃。 會后， 其他非審計與關聯交易控制委員會成員的獨立董事也審閱了公司提交的相關資料，并提出了書面意見。 （五）董事會審計與關聯交易控制委員會的履職情況報告 （五）董事會審計與關聯交易控制委員會的履職情況報告 董事會審計與關聯交易控制委員會按照監管法規

241、、 公司章程、 委員會工作規則等制度文件的規定，認真履行職責，積極輔助董事會決策。報告期內共召開了 8 次會議（其中現場會議 4 次，電話會議 4 次） ，審議聽取了 29 項議題，圓滿完成了各項職責，主要為： 1、審核定期報告和財務預決算方案。報告期內，委員會審核了 2010 年年度報告、2011 年度一季報、半年報和三季報，以及公司財務預決算方案和調整定期報告審議程序議案。 2、 選聘會計師事務所。 根據財政部 金融企業選聘會計師事務所招標管理辦法 （試行） ，委員會精心組織選聘工作，經過公開公正的選聘程序，決定提名德勤華永會計師事務所有限公司為公司 2011 年度審計機構。 3、協調督促

242、會計師事務所完成年報審計和半年報審閱任務。報告期內，委員會與會計師事務所就 2010 年度財務報告審計、 2011 年半年度財務報告審閱、 2011 年度財務報告和內部控制審計計劃進行了多次溝通。 4、指導監督內部審計工作。報告期內，委員會審議了 2010 年度內部審計工作情況報告、2011 年內部審計項目計劃、2011 年上半年內部審計工作情況報告。 5、審查和評價內部控制。報告期內，委員會審議了開展規范財務會計基礎工作專項活動的工作方案 ，審核了董事會 2010 年度內部控制自我評估報告 、 規范財務會計基礎工作專項活動自查工作報告 、 內部控制基本制度 ，聽取了關于中國銀監會監管通報的整

243、改報告 。 6、管理關聯交易事項。報告期內，委員會在每個季度初審核確認了關聯法人名單，審核了 關于授予恒生銀行 （含恒生銀行 （中國） 有限公司） 內部基本授信額度的議案 ，并審議了公司 2010 年度關聯交易情況報告、2011 年上半年關聯交易情況報告。 （六）董事會薪酬與考核委員會的履職情況報告 （六）董事會薪酬與考核委員會的履職情況報告 2011 年度，董事會薪酬與考核委員會共召開 2 次會議，審議通過了關于修訂的議案 、 2010 年度董事會薪酬與考核委員會工作報告 、 2010 年度董事履行職責情況的評價報告 、 2010 年度高級管理人員績效薪酬分配方案和關于考核發放高級管理人員

244、2007 年度風險基金的議案等議案。 2011 年 2 月， 董事會薪酬與考核委員會各位委員審閱了八位高級管理人員 2010 年度述職報告，并在此基礎上分別與八位高級管理人員和部分中層管理干部進行了訪談。通過審閱述職報告、 訪談和指標測算， 薪酬與考核委員會集體討論確定了公司高級管理人員團隊的 2010 年度考核級別，以及每位高級管理人員的績效薪酬數額。 四、公司利潤分配預案 （一）2011 年度利潤分配預案 四、公司利潤分配預案 （一）2011 年度利潤分配預案 2011 年度利潤分配預案如下：根據公司法和公司章程規定，按 2011 年度凈利潤的10%提取法定盈余公積 2,510,197,5

245、27.94 元；提取一般準備 3,850,780,257.82 元；以2011 年末總股本 10,786,411,134 股為基數，每 10 股派發現金紅利 3.7 元（含稅） ，結余未分配利潤結轉下年度。 以上利潤分配預案須經公司 2011 年年度股東大會審議通過后兩個月內實施。 （二）公司前三年股利分配情況或資本公積轉增股本和分紅情況 （二）公司前三年股利分配情況或資本公積轉增股本和分紅情況 單位：人民幣百萬元 分紅年度 每 10 股送紅股數(股) 每 10 股派息數(人民幣元)(含稅) 每 10 股轉增數（股） 現金分紅的數額(含稅) 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并

246、報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率(%) 分紅年度 每 10 股送紅股數(股) 每 10 股派息數(人民幣元)(含稅) 每 10 股轉增數（股） 現金分紅的數額(含稅) 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率(%) 2010 - 4.60 8 2,757 18,521 14.89 2009 - 5.00 - 2,500 13,281 18.82 2008 - 4.50 - 2,250 11,385 19.76 公司章程第二百四十五條規定：公司可以采取現金或者股票方式分配股利，可以進行中期現金分紅。 公司的利潤分配應當重視對投資者的合理投資

247、回報， 利潤分配政策應保持連續性和穩定性。 公司最近連續三年派發現金分紅， 且以現金方式累計分配的利潤超過最近三年公司實現的年均可分配利潤的 30%， 有關分紅比例和決策程序均符合公司章程規定。 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 78第八章 監事會報告 第八章 監事會報告 一、報告期內監事會會議情況 一、報告期內監事會會議情況 報告期內，公司監事會共召開 7 次會議，具體情況如下： 2011 年 1 月 6 日，公司第五屆監事會第二次會議在廈門召開，會議討論了2011年度監事會工作思路。詳見公司 2011 年 1 月 8 日公告。 2011

248、 年 3 月 24 日，公司第五屆監事會第三次會議在福州召開，會議審議通過了2010 年度監事會工作報告、2010 年度監事履行職責情況的評價報告、監事會關于董事、高級管理人員 2010 年度履行職責情況的評價報告、關于制定董事履職評價辦法（試行）的議案、2010 年度監事會監督委員會工作報告、2010年度監事會提名、薪酬與考核委員會工作報告、2010 年度經營業績及財務決算報告、2010 年年度報告及摘要、2010 年募集資金存放與實際使用情況的專項報告、董事會 2010 年度內部控制自我評估報告、新興業務風險管理審計調查報告、2011 年監事會工作計劃等議案，并聽取了福建華興會計師事務所有

249、限公司關于 2010 年度年報審計情況的說明。詳見公司 2011 年 3 月 29 日公告。 2011 年 4 月 22 日至 4 月 27 日，公司第五屆監事會第四次會議以通訊方式召開，會議審議通過了興業銀行股份有限公司 2011 年第一季度報告。 2011 年 7 月 7 日， 公司第五屆監事會第五次會議在西安召開， 會議審議通過了 資本充足率管理后續審計調查報告 、 關于修訂監事會各委員會工作規則的議案 及 關于制定的議案等議案。詳見公司 2011 年 7 月 11日公告。 2011 年 8 月 17 日至 8 月 22 日，公司第五屆監事會第六次會議以通訊方式召開，會議審議通過了興業銀

250、行股份有限公司 2011 年半年度報告。 2011 年 10 月 27 日，公司第五屆監事會第七次會議在福州召開，會議審議通過了興業銀行股份有限公司 2011 年第三季度報告。詳見公司 2011 年 10 月 29 日公告。 2011 年 12 月 16 日，公司第五屆監事會第八次會議在廣州召開，會議審議通過了異地分支機構內控管理審計調查報告。詳見公司 2011 年 12 月 20 日公告。 二、監事會專項檢查 二、監事會專項檢查 報告期內， 監事會圍繞工作重點組織開展專項審計調查， 并赴相關分行開展調研和巡查，促進公司堅持依法合規經營、加強內部控制。具體情況如下： 2011 年 4-5 月，

251、監事會組織開展了資本充足率管理后續審計調查，全面了解公司資本充足率管理現狀，分析評價資本管理工作的科學性、合理性、有效性，同時對 2008年資本充足率管理審計調查項目的后續整改情況進行跟蹤了解。 根據調查情況， 監事會興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 79建議管理層要準確掌握資本的占用情況， 合理控制風險資產規模； 加強資本的主動管理，倡導在既定資本下發展業務，主動引導風險資產結構的優化調整和資本的合理配置。 2011 年 8-9 月，監事會組織開展了異地分支機構內控管理審計調查，了解公司異地分支機構內控管理現狀， 調查內控管理的規范性及有

252、效性， 重點關注異地分支機構內控管理與機構快速建設的適應性。 根據調查發現的問題， 監事會建議管理層進一步明確總行、 一級分行和二級分行在異地分支機構管理中的內控管理職責， 做好集中管理和分級管理的平衡，避免多頭管理或管理空白；建議提高中后臺的管理支持水平，使之與管理模式實現有效銜接。 2011 年 11-12 月，監事會組織開展了柜面管理體制審計調查，了解全行柜面管理體制的現狀及改革進展情況， 重點調查柜面的組織管理、 業務流程和風險控制等方面在改革中的變化。 針對調查中發現的問題， 監事會建議管理層加強體制改革期間柜面業務的風險控制；加強營業廳改革的后評價，以及時發現問題、總結經驗。 20

253、11 年，監事會還組織監事對西安分行、廣州分行開展巡查工作，聽取經營機構關于當地經濟金融環境及機構經營狀況、風險與內控情況的匯報。此外，還組織部分監事深入武漢分行、 總行支付結算部馬江作業中心、 電子銀行部福州客戶服務中心和信息科技部福州研發中心等機構開展調研。 三、監事會就有關事項的獨立意見 三、監事會就有關事項的獨立意見 公司監事通過出席股東大會、 列席董事會會議及高級管理層相關會議、 獨立開展專項檢查等方式，依法對董事、高級管理層履行職責情況進行了監督。 （一）依法經營情況 報告期內，公司經營穩健、管理規范，經營業績客觀真實，經營決策程序合法，董事和高級管理層成員認真、 勤勉履職， 未發

254、現董事和高級管理層成員履行職責時有違反法律、法規、公司章程以及其他損害股東和公司利益的情形。 （二）財務報告檢查情況 報告期內，公司年度財務報告真實、公允、完整地反映了公司的財務狀況和經營成果。 年度財務報告經德勤華永會計師事務所有限公司審計并出具了標準無保留意見的審計報告。 （三）公司收購、出售資產情況 報告期內，未發現公司收購、出售資產中有內幕交易、損害股東權益或造成公司資產流失的行為。 （四）募集資金使用情況 報告期內， 公司募集資金的使用與配股說明書的有關披露內容一致， 募集資金的存放與使用情況符合中國證監會和上海證券交易所關于募集資金管理的相關規定。 興業銀行股份有限公司 2011

255、年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 80（五）關聯交易情況 報告期內，公司關聯交易管理嚴格遵循有關規章、規定，交易過程公平、公正，交易結果公允，未發現有內幕交易和損害股東及公司利益的情形。 （六）內部控制制度情況 報告期內， 未發現公司內部控制機制和內部控制制度在完整性、 合理性方面存在重大缺陷。監事會審閱了董事會 2011 年度內部控制自我評估報告，對報告無異議。 （七）股東大會決議執行情況 報告期內，監事會成員依法出席股東大會，對提交股東大會審議的各項議案，監事會無異議。監事會對 2010 年年度股東大會相關決議執行情況進行監督檢查，認為董事會認真履行了股東大會決議。

256、興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 81第九章 企業社會責任與可持續金融實踐 第九章 企業社會責任與可持續金融實踐 一、公司可持續發展理念 一、公司可持續發展理念 近年來，公司提出了“貫徹落實科學發展觀，深化對銀行社會責任與自身可持續發展關系的認識，積極探索以多種方式推動銀行踐行社會責任、構建人與自然、環境、社會和諧共處的良好關系” 的可持續發展公司治理理念， 并將履行社會責任與銀行各項業務有機結合， 以踐行銀行社會責任引導經營管理活動， 遵循 “適度” 、 “發展” 和兼顧 “盈利激勵”三項原則，提倡公益創新，循序漸進、因地制宜地拓展、推廣

257、、深化可持續發展的企業社會責任實踐。 二、公司可持續發展工作管理機制 二、公司可持續發展工作管理機制 自 2006 年以來公司在綠色金融領域發起能效融資以及節能減排的創新探索，到2008 年公司采納赤道原則，進而使可持續金融能夠在公司制度、流程、產品服務創新等內部管理以及外部互動方面逐步實現跨越式發展，這得益于公司對“寓義于利”社會責任實踐的堅持。 報告期內， 公司繼續堅持深化與經營管理緊密結合的社會責任與可持續發展工作機制，不斷探索實現責任與利益對接的良好途徑。 （一）社會責任戰略 （一）社會責任戰略 公司始終把履行企業社會責任作為一項主動作為， 把制定社會責任戰略以及監督檢查評估等工作納入

258、董事會基本職責，充分考慮多元利益主體的訴求，明確“建設一流銀行，打造百年興業”長遠目標，并努力成為“經營穩健、管理規范、成長快速、服務領先、特色鮮明、回報一流”的綜合性銀行。 （二）社會責任工作組織架構 （二）社會責任工作組織架構 公司成立社會責任工作領導小組， 負責統籌領導社會責任工作。 該小組以董事長高建平為組長，行長李仁杰、監事會主席畢仲華為副組長，各分行、總行各部門按照“統分結合、各司其職”原則，根據領導小組部署切實組織并履行社會責任相關工作職責。社會責任工作領導小組專設辦公室于總行法律與合規部， 負責牽頭組織企業社會責任各項日常事務。 （三）全方位的社會責任管理 （三）全方位的社會責

259、任管理 通過自上而下地推動， 公司將可持續發展的社會責任理念融入經營管理各環節， 通過管理體系、業務流程、金融產品服務、信息披露等多方面的創新，持續推進經營模式轉變，推動公司建立精細化營銷、專業化運作以及集約化的經營模式，樹立具有差異化競爭優勢的綠色品牌，同時在經營過程中關注環境社會問題，注重員工、客戶權益保護及價值提升，支持公益事業，尋求長期和諧的可持續發展。 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 82（四）與社會責任相互融合的企業文化 （四）與社會責任相互融合的企業文化 公司將企業文化與企業社會責任相互融合，建立了由使命、愿景、核心價值觀、

260、企業精神所構成的文化體系，在內部樹立正確的價值觀，形成規范員工行為的道德標準，傳遞企業社會責任理念，塑造良好銀行形象。 三、公司可持續金融實踐 （一）把握信貸投向，優化社會資源配置 1、支持國家地方經濟發展 三、公司可持續金融實踐 （一）把握信貸投向，優化社會資源配置 1、支持國家地方經濟發展 報告期內，公司認真貫徹國家宏觀經濟政策、產業結構調整政策，關注國家產業和區域規劃以及產業轉移動向， 加大對國家重點領域和重大項目建設的信貸投入； 將重點項目建設、新增長區域發展、城市建設、小城鎮改革發展、民生工程等五方面的服務與支持列入公司 2011 年海西建設工作重點，全面服務海西跨越式發展；積極落實

261、國家西部發展戰略，持續支持西部地區經濟發展。 2、加強三農支持力度 2、加強三農支持力度 公司繼續加大對三農的信貸支持， 針對涉農行業及企業的特點， 充分利用貿易融資、“興業芝麻開花”等產品，為涉農行業和企業提供全方位金融支持。報告期內，通過代理接入支付系統和信息系統外包等重點合作產品， 公司為國內廣大村鎮銀行突破支付結算瓶頸、提升金融服務質量提供了有力支持。此外，公司還為村鎮銀行提供系統操作培訓等增值服務，提高了村鎮銀行的支付結算效率和客戶服務水平。 3、加大中小企業扶持力度 3、加大中小企業扶持力度 報告期內，公司積極探索與優化適合中小企業產品營銷以及風控特點的授信機制，建立差別化風險管控

262、機制，貫徹“統一授信標準、專業風險管理、分級授權審批”的運作原則，不斷提升中小企業信貸服務質量與效率。同時緊密圍繞小企業需求，著力打造“芝麻開花中小企業成長上市計劃”服務品牌，進一步豐富小企業產品服務，重點推出“興業增級貸” 、 “興業迅捷貸” 、小企業自建工業廠房按揭貸款、小企業設備按揭貸款、小企業商位使用權質押、小企業聯貸聯保等產品，切實幫助小企業拓寬融資渠道，降低融資成本。 4、加大民生金融的支持力度 4、加大民生金融的支持力度 報告期內，公司持續關注民生領域，繼續加大對保障性住房、棚戶區改造、城中區改造等改善居民住房工程的金融服務力度，提供貸款資金支持、賬戶結算、財務管理等多方位金融支

263、持；積極支持國家醫療衛生事業發展,以金融服務支持基層衛生基礎設施建設和醫療條件改善；始終關注教育事業的發展，努力擴大與教育機構的合作；推出針對下崗失業人員的小額擔保貸款業務，解決下崗失業人員創業和就業融資難的問題。 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 83（二）推進金融創新，推廣可持續金融產品和服務 （二）推進金融創新，推廣可持續金融產品和服務 報告期內，公司不斷推進金融創新，完善原有特色產品和服務，繼續推廣節能減排融資業務、中國低碳信用卡、 “興業通”綜合金融服務方案、 “金立方”現金管理服務方案等業務，同時，公司還在個人理財、現金管理、貴

264、金屬業務、信用卡、投資銀行、私人銀行、綠色金融等領域不斷推出新的金融產品和服務，推出針對小微企業發展的“興業迅捷貸” ，國內首創碳資產質押授信業務，推出主動管理型代客資產管理產品，創新并發展碳金融與排放權金融業務等； 持續推進赤道原則管理模式和制度體系的完善， 加強流程科學化和電子化管理，有效管控項目融資環境與社會風險，并以此為基礎，逐步提煉并擴大可持續金融理念和實踐。 截至報告期末， 公司認定屬于適用赤道原則的項目共計 112 筆，涉及項目總投資額為 1,506 億元，涉及 111 個客戶,其中已放款 32 筆，涉及 16 家分行。此外，公司首筆由企業自愿適用赤道原則的項目共計 1 筆，項目

265、總投資為 3.2 億元，已在陜西西安成功落地。 （三）大力發展銀銀平臺，推進金融資源共享 （三）大力發展銀銀平臺，推進金融資源共享 報告期內， 公司將發展銀銀平臺的重點放在省級農信社上， 在長白山召開了省聯社交流研討會，吉林、江西、福建、內蒙古等地省級聯社等均新上線了銀銀平臺產品，柜面互通聯網數量獲得了大幅提高，為完善新農村金融體系添磚加瓦。同時，公司持續致力于銀銀平臺產品創新， 加快開展銀銀平臺下支付結算平臺和理財門戶產品研發， 對銀銀平臺理財門戶進行升級， 完善了理財門戶產品結構， 保持銀銀平臺創新優勢和市場領先。此外，加快科技輸出實施，全年新增 13 家村鎮銀行信息系統建設與托管合作，累

266、計上線 29 家，系統運行平穩，各家合作銀行核心系統可用性達到 100%。與近 60 家村鎮銀行開展代理接入支付系統合作，其中為匯豐銀行在國內發起的 11 家村鎮銀行統一提供代理接入支付系統服務，在業內引起廣泛反響。 （四）傳播可持續金融理念 （四）傳播可持續金融理念 報告期內，公司積極開展公眾教育服務工作，不斷宣傳普及金融知識、強化消費者風險意識、倡導理性消費，引導消費者熟練運用銀行金融服務,促進社會經濟金融和諧發展；開設官方微博“低碳樂活”板塊，并專設“興業銀行赤道原則微博” ，推動更多企業和個人關注環境與社會績效管理與節能減排，促進赤道原則與綠色金融理念的傳播；通過繼續推行辦公節能管理辦

267、法 ，舉辦“地球一小時”及全行范圍的“赤道原則與綠色金融” 宣貫活動等營造低碳辦公和綠色運營的企業文化， 倡導每一位員工將可持續金融理念融入到日常生活與日常業務發展中去； 在推廣綠色信貸、 落地赤道原則項目的實踐中，加強與政府、監管部門、國內外同業的溝通與聯系，接軌國際準則，推動赤道原則、全球報告倡議組織（GRI）相關國際標準制定，對話非政府組織，積極探索和推廣中國銀行業可持續金融的實踐。 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 84四、公司其他公益活動四、公司其他公益活動 公司通過捐資助學、設立慈善助學金、支持扶貧項目、開展各類志愿者活動等愛心

268、公益活動，幫助家庭貧困的學生順利完成學業，為社會困難群眾提供物力和財力支持，貢獻自己應盡的力量。報告期內，公司對外公益性捐贈支出達 1,000 萬元，投向捐資助學、扶貧助困等多個領域，并積極組織員工參與志愿者活動。2011 年 11 月，公司繼續與福建省慈善總會合作，計劃再次向五所高校資助金額 1,000 萬元。 憑借在履行社會責任與可持續金融創新方面的努力與成就， 公司獲得了社會各方的一致肯定和高度認可， 報告期內先后榮獲 “人民上市公司社會責任獎” 、 “低碳先鋒銀行”稱號、 “最佳社會責任機構獎” 、 “最佳綠色金融獎” 、 “2011 卓越競爭力社會責任金融機構” 、“中國最佳企業公民

269、”獎、“2011 年亞洲最佳綠色金融服務銀行”等來自不同利益相關方的獎項榮譽。 公司已披露 2011 年度可持續發展報告，全文詳見上海證券交易所網站和本公司網站。 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 85第十章 重要事項 第十章 重要事項 一、重大訴訟、仲裁事項 一、重大訴訟、仲裁事項 截至報告期末，不存在需要披露的對公司具有重大影響的未決訴訟、仲裁案件。 二、重大資產交易事項 二、重大資產交易事項 （一）收購興業信托。報告期內，經中國銀行業監督管理委員會核準，公司收購新希望集團有限公司、四川南方希望實業有限公司、福建華投投資有限公司（原福建

270、華僑投資(控股)公司）等三家公司合計持有的興業信托（更名前為聯華國際信托有限公司）的 51.18%股權，興業信托成為公司的控股子公司，納入財務報表合并范圍。經公司第七屆董事會第三次會議審議批準和中國銀行業監督管理委員會福建監管局核準， 公司收購永安資產管理有限公司所持興業信托 4.9%的股權，持股比例增加至 56.08%。 （二）增資興業信托。經第七屆董事會第五次會議審議批準，公司決定向控股子公司興業信托增資不超過 20 億元。此次為溢價增資，經中國銀行業監督管理委員會批準同意，本公司認繳資本金金額為 5.90 億元，增資金額為 19.2340 億元，澳大利亞國民銀行認繳資本金金額為 1 億元

271、，增資金額為 3.26 億元，興業信托的其他股東放棄認繳本次出資。增資完成后興業信托注冊資本由 5.1 億元增加至 12 億元，本公司的出資占比由 56.08%增加至 73%。 （三）增資興業租賃。經第七屆董事會第五次會議審議批準，公司決定向全資子公司興業租賃增資 30 億元，其中 2011 年向其增資 15 億元，2012 年在滿足資本管理要求的前提下，繼續向其增資 15 億元。報告期內，經中國銀行業監督管理委員會天津監管局核準，公司向全資子公司興業租賃增資 15 億元，增資完成后興業租賃注冊資本由 20億元增加至 35 億元。 報告期內，公司無其他重大收購及出售資產、吸收合并事項。 三、重

272、大關聯交易 三、重大關聯交易 公司的關聯方主要包括：持股 5%及 5%以上股東及其控股股東；董事、監事、高級管理人員及其近親屬；董事、監事、高級管理人員及其近親屬直接、間接、共同控制或可施加重大影響的法人或其他組織等。 報告期內，與關聯自然人發生的交易金額在 30 萬元以上，或與關聯法人發生的交易金額在 300 萬元以上且占最近一期經審計凈資產的 0.5%以上的重大關聯交易有： （一）2011 年 3 月 25 日公司第七屆董事會第三次會議審議通過關于授予恒生銀行（含恒生銀行(中國)有限公司）內部基本授信額度的議案，同意給予恒生銀行有限興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有

273、限公司 2011 年年度報告 86公司（含恒生銀行(中國)有限公司）內部基本授信額度 20 億元人民幣，授信有效期一年。 上述關聯交易業務系由正常經營活動需要所產生， 交易的條件及利率均執行公司業務管理的一般規定。詳見公司 2011 年 3 月 29 日公告。 （二）經公司第六屆董事會第十八次會議審議通過，公司于 2009 年將福州分行及廈門分行抵債持有的興業證券股份有限公司股份合計 120,640 千股轉讓給福建省財政廳，轉讓總價為人民幣 804,669 千元。按照股權轉讓合同約定，轉讓價款采取分期方式支付，報告期內福建省財政廳已支付并全部結清上述股權轉讓款。詳見公司 2011 年 5月 2

274、0 日公告。 其他關聯交易具體數據請參見財務報表附注之“關聯方關系及交易” 。 四、重大合同及其履行情況 四、重大合同及其履行情況 （一）重大托管、租賃、承包事項 報告期內，公司無重大托管、租賃、承包事項。 （二）重大擔保事項 報告期內， 除批準經營范圍內的正常金融擔保業務外， 公司無其他需要披露的重大擔保事項。 （三）委托他人進行現金資產管理事項 報告期內，公司無委托他人進行現金資產管理事項。 （四）其他重大合同 報告期內，公司各項合同履行情況正常，無重大合同糾紛發生。 五、獨立董事關于公司對外擔保的專項說明及獨立意見 五、獨立董事關于公司對外擔保的專項說明及獨立意見 按照中國證券監督管理委

275、員會有關規定，公司對 2011 年度對外擔保情況進行了認真核查。公司開展對外擔保業務是經過中國人民銀行和中國銀行業監督管理委員會批準，屬于公司的常規業務之一。截至報告期末，公司擔保業務余額為 129.34 億元，較期初增加 19.34 億元，增長 17.58%。公司擔保業務未發生墊款，也未發現除擔保業務以外的違規擔保情況。 公司在開展對外擔保業務時一向遵循審慎原則，同時加強對表外業務的風險監測、管理力度， 借助現場、 非現場檢查等方式， 及早發現潛在風險隱患， 及時進行風險提示，做好防范措施。報告期內，在董事會的有效監督管理下，公司擔保業務運作正常，擔保業務總體風險可控。 六、承諾事項履行情況

276、 六、承諾事項履行情況 除本章第三項所述關聯交易履行情況外，公司及 5%以上的股東無其他在報告期內興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 87發生或持續到報告期內的承諾事項。 七、聘用、解聘會計師事務所情況 七、聘用、解聘會計師事務所情況 報告期內，根據 2010 年年度股東大會決議，公司新聘請德勤華永會計師事務所有限公司對公司按企業會計準則編制的2011年年度財務報告進行審計及對2011年半年度財務報告進行審閱，審計費用為人民幣 466 萬元。截至報告期末，德勤華永會計師事務所有限公司為公司連續提供審計服務 1 年。 八、公司及董事、監事、高級

277、管理人員受處罰情況 八、公司及董事、監事、高級管理人員受處罰情況 報告期內，公司及董事、監事、高級管理人員無受證券監管部門稽查、行政處罰、證券市場禁入、通報批評、被認定為不適當人選或公開譴責的情況發生，也沒有受到其他監管機構對公司經營有重大影響的處罰。 九、公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況 九、公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況 （一）公司持有其他上市公司股權情況 單位：人民幣百萬元 持有對象名稱 最初投資成本持有數量(股)占該公司股權 比例(%) 期末賬面價值持有對象名稱 最初投資成本持有數量(股)占該公司股權 比例(%) 期末賬面價值VISA INC -10,86

278、6- 7山東九發食用菌股份有限公司 6939,1760.37 7合 計 6- 14 （二）公司持有非上市金融企業、擬上市公司股權的情況 單位：人民幣百萬元 持有對象名稱 最初投資成本持有數量(股)占該公司股權 比例(%) 期末賬面價值持有對象名稱 最初投資成本持有數量(股)占該公司股權 比例(%) 期末賬面價值九江銀行股份有限公司 561223,200,00014.72 873廣發華福證券有限責任公司 180-4.35 180紫金礦業集團財務有限公司 25-5 25合 計 766- 1,078注：上述廣發華福證券有限責任公司、紫金礦業集團財務有限公司股權系由興業信托持有。 興業銀行股份有限公司

279、 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 88十、其他重要事項 十、其他重要事項 （一）次級債券發行：經中國銀行業監督管理委員會和中國人民銀行批準，公司于2011 年 6 月 28 日在全國銀行間債券市場發行次級債券人民幣 100 億元，全部為 15 年期固定利率債券，在第 10 年末附有前提條件的發行人贖回權，票面年利率為 5.75%。募集資金依據適用法律和監管部門的批準，用于補充公司的附屬資本。詳見公司 2011年 6 月 29 日公告。 （二） 小企業貸款專項金融債券發行： 經中國銀行業監督管理委員會和中國人民銀行批準，公司于 2011 年 12 月 26 日至

280、 12 月 28 日在全國銀行間債券市場成功發行小企業貸款專項金融債券人民幣300億元， 全部為5年期固定利率債券， 票面年利率為4.2%。募集資金專項用于小企業貸款， 將進一步推動小企業金融業務的發展， 提升小企業金融服務水平。詳見公司 2011 年 12 月 29 日公告。 （三）非公開發行預案：根據公司 2012 年 3 月 2 日召開的第七屆董事會第九次會議決議， 公司擬非公開發行 A 股股票不超過 2,072,255,800 股， 募集資金不超過人民幣26,379,816,334 元，扣除相關發行費用后將全部用于補充公司核心資本。該預案尚需提交公司股東大會審議， 經中國銀監會批準和中

281、國證監會核準后方可實施， 并以中國證監會最后核準的方案為準。有關發行價格、發行對象、鎖定期安排等相關內容詳見公司2012 年 3 月 6 日公告。 十一、報告期內信息披露索引 事 項 刊載日期 十一、報告期內信息披露索引 事 項 刊載日期 興業銀行第七屆董事會第二次會議決議公告 2011-01-08 興業銀行第五屆監事會第二次會議公告 2011-01-08 興業銀行董事會各委員會工作規則(2011 年修訂) 2011-01-08 興業銀行 2010 年度業績快報 2011-01-18 興業銀行公司章程(修訂) 2011-01-18 興業銀行關于收購聯華國際信托有限公司的公告 2011-02-1

282、0 興業銀行第七屆董事會第三次會議決議公告暨召開 2010 年年度股東大會公告 2011-03-29 興業銀行第五屆監事會第三次會議決議公告 2011-03-29 興業銀行 2010 年年度報告 2011-03-29 興業銀行 2010 年年度報告摘要 2011-03-29 興業銀行關聯交易公告 2011-03-29 興業銀行董事會 2010 年度內部控制自我評估報告 2011-03-29 興業銀行可持續發展報告（2010） 2011-03-29 興業銀行控股股東及其他關聯方占用資金情況說明 2011-03-29 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年

283、度報告 89事 項 刊載日期 事 項 刊載日期 興業銀行內幕信息知情人管理辦法 2011-03-29 興業銀行 2010 年年度股東大會會議資料 2011-04-12 興業銀行 2010 年年度股東大會決議公告 2011-04-20 興業銀行 2010 年年度股東大會的法律意見書 2011-04-20 興業銀行 2010 年度利潤分配及公積金轉增股本實施公告 2011-04-28 興業銀行 2011 年第一季度報告 2011-04-29 興業銀行關于與福建省財政廳股權轉讓款已結清的公告 2011-05-20 興業銀行控股子公司更名公告 2011-05-28 興業銀行關于發行次級債券獲準的公告

284、2011-06-24 興業銀行關于次級債券發行完畢的公告 2011-06-29 興業銀行第五屆監事會第五次會議決議公告 2011-07-11 興業銀行監事會各委員會工作規則(2011 年修訂) 2011-07-11 興業銀行第七屆董事會第五次會議決議公告 2011-07-12 興業銀行關于公司股東股份轉讓獲批的公告 2011-07-13 興業銀行公司章程（2011 修訂） 2011-07-15 興業銀行第七屆董事會第六次會議決議公告 2011-07-20 興業銀行 2011 年半年度報告 2011-08-24 興業銀行 2011 年半年度報告摘要 2011-08-24 興業銀行關于控股子公司股

285、權變更的公告 2011-10-13 興業銀行 2011 年第三季度報告 2011-10-29 興業銀行第七屆董事會第八次會議決議公告 2011-10-29 興業銀行第五屆監事會第七次會議決議公告 2011-10-29 興業銀行關于股東股份轉讓獲準的公告 2011-11-11 興業銀行關于股東股份轉讓完成的公告 2011-12-07 興業銀行第五屆監事會第八次會議決議公告 2011-12-20 興業銀行關于發行小企業貸款專項債券獲準的公告 2011-12-20 興業銀行關于貴陽分行獲準籌建的公告 2011-12-24 興業銀行關于小企業貸款專項金融債券發行完畢的公告 2011-12-29 以上公

286、告、報告及相關資料刊載在公司選定的信息披露報刊（中國證券報、上海證券報、證券時報、證券日報） 、上海證券交易所網站（）及公司網站（） 。 第十一章 財務報告 第十一章 財務報告 公司 2011 年度財務報告已經德勤華永會計師事務所有限公司審計，注冊會計師陶堅、顧珺簽字，并出具了“德師報(審)字(12)第 P0232 號”標準無保留意見審計報告。財務報告全文見附件。 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 90 第十二章 備查文件目錄 第十二章 備查文件目錄 一、載有法定代表人、行長、財務負責人簽章的會計報表。 二、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師

287、親筆簽字并蓋章的審計報告原件。 三、載有本公司董事長簽章的年度報告正本。 四、報告期內本公司公開披露過的所有公告文件正本及公告原件。 五、 興業銀行股份有限公司章程 。 董事長：高建平 興業銀行股份有限公司董事會 二一二年三月十六日興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 興業銀行股份有限公司 2011 年年度報告 91興業銀行股份有限公司董事、高級管理人員 關于公司 2011 年年度報告的書面確認意見 興業銀行股份有限公司董事、高級管理人員 關于公司 2011 年年度報告的書面確認意見 根據 中華人民共和國證券法 、 公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第2 號年度報告的內容與格式 （

288、2007 年修訂）相關規定和要求，作為公司董事、高級管理人員，我們在全面了解和審核公司 2011 年年度報告及其摘要后，認為： 一、本公司嚴格按照企業會計準則、企業會計制度、金融企業會計制度及其相關規定規范運作，本公司 2011 年年度報告及其摘要公允地反映了公司本報告期的財務狀況和經營成果。 二、本公司 2011 年度財務報告已經德勤華永會計師事務所有限公司根據中國注冊會計師審計準則審計，并出具標準無保留意見。 我們保證本公司 2011 年年度報告及其摘要所披露的信息真實、準確、完整，承諾其中不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

289、2012 年 3 月 16 日 董事、高級管理人員簽名： 姓 名 職 務 簽 名 姓 名 職 務 簽 名 高建平 董事長 廖世忠 董 事 馮孝忠 董 事 蔡培熙 董 事 盧曉東 董 事 徐赤云 董 事 李仁杰 董事、行 長 康玉坤 董事、副行長 陳德康 董事、副行長 唐 斌 董事、董事會秘書 巴曙松 獨立董事 許 斌 獨立董事 李若山 獨立董事 吳世農 獨立董事 林炳坤 獨立董事 蔣云明 副行長 林章毅 副行長 興業銀行股份有限公司 財務報表及審計報告 2011年 12月 31日止年度 興業銀行股份有限公司 財務報表及審計報告 2011 年 12 月 31日止年度 內容 頁碼 審計報告 1-

290、2 銀行及合并資產負債表 3 及 4 銀行及合并利潤表 5 銀行及合并現金流量表 6 合并股東權益變動表 7 銀行股東權益變動表 8 財務報表附注 9 至 103 - 1 - 審計報告 德師報(審)字(12)第 P0232 號 興業銀行股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的興業銀行股份有限公司(以下簡稱“貴行”)的財務報表，包括 2011年 12 月 31日的銀行及合并資產負債表、2011 年度的銀行及合并利潤表、銀行及合并股東權益變動表和銀行及合并現金流量表以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是貴行管理層的責任，這種責任包括：(1) 按照企業會計準則的規定

291、編制財務報表，并使其實現公允反映；(2)設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守中國注冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關

292、的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 - 2 - 三、審計意見 我們認為，貴行財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了貴行 2011年 12月 31日的銀行及合并財務狀況以及 2011年度的銀行及合并經營成果和銀行及合并現金流量。 德勤華永會計師事務所有限公司 中國注冊會計師 中國? 上海 陶 堅 顧 珺 2012 年 3月 16日 興業銀行股份有限公司 - 3 - 銀行及

293、合并資產負債表 2011 年 12 月 31日 單位：人民幣百萬元 本集團 本銀行 附注八 12/31/2011 12/31/2010 12/31/2011 12/31/2010 資產： 現金及存放中央銀行款項 1 296,591 288,641 296,372 288,641 存放同業及其他金融機構款項 2 69,425 39,867 69,423 39,867 貴金屬 1,520 685 1,520 685 拆出資金 3 228,899 21,099 228,899 21,099 交易性金融資產 4 8,101 5,537 8,101 5,537 衍生金融資產 5 2,907 2,301

294、2,907 2,301 買入返售金融資產 6 526,979 374,005 526,979 374,005 應收利息 7 12,924 6,655 12,841 6,649 發放貸款和墊款 8 968,940 842,568 968,740 842,568 可供出售金融資產 9 147,505 147,232 147,006 147,232 持有至到期投資 10 32,764 34,290 32,764 34,290 應收款項類投資 11 70,205 61,321 70,092 61,321 應收融資租賃款 12 21,485 8,693 - - 長期股權投資 13 1,159 771 7

295、,311 2,771 固定資產 14 5,240 3,847 5,212 3,845 在建工程 15 2,664 3,080 2,664 3,080 無形資產 281 319 278 319 商譽 16 446 - - - 遞延所得稅資產 17 2,363 2,390 2,310 2,389 其他資產 18 8,400 6,372 3,390 5,224 _ _ _ _ 資產總計 2,408,798 1,849,673 2,386,809 1,841,823 _ _ _ _ _ _ _ _ (續) 興業銀行股份有限公司 - 4 - 銀行及合并資產負債表 2011 年 12 月 31日 單位：人

296、民幣百萬元 本集團 本銀行 附注八 12/31/2011 12/31/2010 12/31/2011 12/31/2010 負債： 向中央銀行借款 - 365 - 365 同業及其他金融機構存放款項 20 626,831 417,655 629,905 418,386 拆入資金 21 52,752 26,137 32,422 18,598 交易性金融負債 22 10 - 10 - 衍生金融負債 5 3,013 2,317 3,013 2,317 賣出回購金融資產款 23 141,426 89,585 141,426 89,585 吸收存款 24 1,345,279 1,132,767 1,34

297、5,279 1,132,767 應付職工薪酬 25 6,085 4,545 5,980 4,534 應交稅費 26 5,066 3,486 4,904 3,479 應付利息 27 14,803 8,591 14,582 8,575 應付債券 28 81,013 64,935 81,013 64,935 其他負債 29 16,442 7,295 13,302 6,289 _ _ _ _ 負債合計 2,292,720 1,757,678 2,271,836 1,749,830 _ _ _ _ 股東權益： 股本 30 10,786 5,992 10,786 5,992 資本公積 31 28,296

298、32,624 28,465 32,624 盈余公積 32 5,913 3,403 5,913 3,403 一般風險準備 33 13,787 9,937 13,787 9,937 未分配利潤 34 56,427 40,039 56,022 40,037 _ _ _ _ 歸屬于母公司股東權益合計 115,209 91,995 114,973 91,993 少數股東權益 869 - - - _ _ _ _ 股東權益合計 116,078 91,995 114,973 91,993 _ _ _ _ 負債及股東權益總計 2,408,798 1,849,673 2,386,809 1,841,823 _ _

299、 _ _ _ _ _ _ 附注為財務報表的組成部分。 第 3 頁至第 103頁的財務報表由下列負責人簽署： 高建平 李仁杰 李 健 董事長 法定代表人 董事，行長 主管財務工作負責人 財務機構負責人 興業銀行股份有限公司 - 5 - 銀行及合并利潤表 2011 年 12 月 31日止年度 單位：人民幣百萬元 本集團 本銀行 附注八 本年累計數 上年累計數 本年累計數 上年累計數 一、營業收入 59,870 43,456 58,527 43,325 _ _ _ _ 利息凈收入 35 50,734 38,032 49,991 37,943 利息收入 35 108,447 66,447 106,96

300、3 66,334 利息支出 35 (57,713) (28,415) (56,972) (28,391) 手續費及傭金凈收入 36 8,845 4,801 8,274 4,760 手續費及傭金收入 36 9,418 5,229 8,843 5,185 手續費及傭金支出 36 (573) (428) (569) (425) 投資收益 37 324 354 296 354 其中：對聯營企業的投資收益 197 90 197 90 公允價值變動(損失)收益 38 (283) 175 (283) 175 匯兌收益 217 53 217 53 其他業務收入 33 41 32 40 二、營業支出 (26,3

301、38) (19,559) (25,657) (19,411) _ _ _ _ 營業稅金及附加 39 (4,291) (2,915) (4,217) (2,908) 業務及管理費 40 (18,784) (14,007) (18,473) (13,965) 資產減值損失 41 (2,916) ( 2,342) (2,620) ( 2,243) 其他業務成本 (347) (295) (347) (295) _ _ _ _ 三、營業利潤 33,532 23,897 32,870 23,914 加：營業外收入 42 166 193 163 173 減：營業外支出 43 (34) (85) (33) (

302、84) _ _ _ _ 四、利潤總額 33,664 24,005 33,000 24,003 減：所得稅費用 44 (8,067) (5,484) (7,898) (5,484) _ _ _ _ 五、凈利潤 25,597 18,521 25,102 18,519 _ _ _ _ 歸屬于母公司股東的凈利潤 25,505 18,521 25,102 18,519 少數股東損益 92 - - - 六、每股收益： 基本每股收益(人民幣元) 45 2.36 1.82 _ _ _ _ 七、其他綜合收益 46 610 (1,314) 635 (1,314) _ _ _ _ 八、綜合收益總額 26,207 1

303、7,207 25,737 17,205 _ _ _ _ _ _ _ _ 歸屬于母公司股東的綜合收益總額 26,127 17,207 25,737 17,205 歸屬于少數股東的綜合收益總額 80 - - - _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 6 - 銀行及合并現金流量表 2011 年 12 月 31日止年度 單位：人民幣百萬元 本集團 本銀行 附注八 本年累計數 上年累計數 本年累計數 上年累計數 經營活動產生的現金流量： 客戶存款和同業存放款項凈增加額 421,688 412,682 424,031 413,414 向中央銀行借款凈增加額 - 326 - 326 拆入

304、資金及賣出回購金融資產款凈增加額 78,456 68,049 65,665 60,510 收取利息、手續費及傭金的現金 100,808 67,572 98,853 67,323 收到其他與經營活動有關的現金 11,698 3,077 9,661 2,121 _ _ _ _ 經營活動現金流入小計 612,650 551,706 598,210 543,694 _ _ _ _ 客戶貸款和墊款凈增加額 128,808 152,615 128,691 152,615 融資租賃的凈增加額 16,776 9,878 - - 存放中央銀行款項和同業款項凈增加額 78,029 64,013 77,845 64

305、,013 拆出資金及買入返售金融資產凈增加額 319,404 157,194 319,404 157,194 向中央銀行借款凈減少額 365 - 365 - 支付利息、手續費及傭金的現金 49,472 29,526 48,931 29,518 支付給職工以及為職工支付的現金 9,029 5,947 8,922 5,940 支付的各項稅費 10,986 7,377 10,823 7,370 支付其他與經營活動有關的現金 7,666 7,505 7,543 7,396 _ _ _ _ 經營活動現金流出小計 620,535 434,055 602,524 424,046 _ _ _ _ 經營活動產生

306、的現金流量凈額 47 (7,885) 117,651 (4,314) 119,648 _ _ _ _ 投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 639,863 592,283 639,515 592,283 取得投資收益收到的現金 10,843 7,831 10,822 7,831 處置固定資產、無形資產和 其他長期資產收到的現金 32 - 32 - 收到其他與投資活動有關的現金 - 108 - 108 _ _ _ _ 投資活動現金流入小計 650,738 600,222 650,369 600,222 _ _ _ _ 投資支付的現金 649,598 645,056 648,946 645

307、,056 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 517 264 4,136 2,264 購置固定資產、無形資產和 其他長期資產支付的現金 2,289 2,320 2,282 2,317 _ _ _ _ 投資活動現金流出小計 652,404 647,640 655,364 649,637 _ _ _ _ 投資活動產生的現金流量凈額 (1,666) (47,418) (4,995) (49,415) _ _ _ _ 籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 326 17,864 - 17,864 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 326 - - - 發行債券收到的現金 40,000 3

308、,000 40,000 3,000 _ _ _ _ 籌資活動現金流入小計 40,326 20,864 40,000 20,864 _ _ _ _ 償還債務支付的現金 23,920 7,000 23,920 7,000 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 5,361 5,191 5,360 5,191 支付的其他與籌資活動有關的現金 81 181 - 181 _ _ _ _ 籌資活動現金流出小計 29,362 12,372 29,280 12,372 _ _ _ _ 籌資活動產生的現金流量凈額 10,964 8,492 10,720 8,492 _ _ _ _ 匯率變動對現金及現金等價物的影響

309、(159) (158) (159) (158) _ _ _ _ 現金及現金等價物凈增加額 47 1,254 78,567 1,252 78,567 _ _ _ _ 加：年初現金及現金等價物余額 261,391 182,824 261,391 182,824 _ _ _ _ 年末現金及現金等價物余額 47 262,645 261,391 262,643 261,391 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 7 - 合并股東權益變動表 2011 年 12 月 31日止年度 單位：人民幣百萬元 歸屬于母公司股東權益 少數 附注八 股本 資本公積 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤

310、 股東權益 合計 一、2011年 1月 1日余額 5,992 32,624 3,403 9,937 40,039 - 91,995 _ _ _ _ _ _ _ 二、本年增減變動金額 (一)凈利潤 - - - - 25,505 92 25,597 (二)其他綜合收益 46 - 622 - - - (12) 610 (三)本年收購(減少)/增加 - (156) - - - 789 633 _ _ _ _ _ _ _ 小計 - 466 - - 25,505 869 26,840 _ _ _ _ _ _ _ (四)利潤分配 - - 2,510 3,850 (9,117) - (2,757) 1.提取盈

311、余公積 - - 2,510 - (2,510) - - 2.提取一般風險準備 - - - 3,850 (3,850) - - 3.股利分配 - - - - (2,757) - (2,757) (五)股東權益內部結轉 4,794 (4,794) - - - - - 1.資本公積轉增股本 4,794 (4,794) - - - - - _ _ _ _ _ _ _ 三、2011年 12月 31日余額 10,786 28,296 5,913 13,787 56,427 869 116,078 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 歸屬于母公司股東權益 少數 附注八 股本 資本公積 盈

312、余公積 一般風險準備 未分配利潤 股東權益 合計 一、2010年 1月 1日余額 5,000 17,239 3,403 8,101 25,854 - 59,597 _ _ _ _ _ _ _ 二、本年增減變動金額 (一)凈利潤 - - - - 18,521 - 18,521 (二)其他綜合收益 46 - (1,314) - - - - (1,314) _ _ _ _ _ _ _ 小計 - (1,314) - - 18,521 - 17,207 _ _ _ _ _ _ _ (三)股東投入資本 992 16,699 - - - - 17,691 (四)利潤分配 - - - 1,836 (4,336

313、) - (2,500) 1.提取一般風險準備 - - - 1,836 (1,836) - - 2.股利分配 - - - - (2,500) - (2,500) _ _ _ _ _ _ _ 三、2010年 12月 31日余額 5,992 32,624 3,403 9,937 40,039 - 91,995 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 8 - 銀行股東權益變動表 2011 年 12 月 31日止年度 單位：人民幣百萬元 附注八 股本 資本公積 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 合計 一、2011年 1月 1日余額 5,992 32,624 3

314、,403 9,937 40,037 91,993 _ _ _ _ _ _ 二、本年增減變動金額 (一)凈利潤 - - - - 25,102 25,102 (二)其他綜合收益 46 - 635 - - - 635 _ _ _ _ _ _ 小計 - 635 - - 25,102 25,737 _ _ _ _ _ _ (三)利潤分配 - - 2,510 3,850 (9,117) (2,757) 1.提取盈余公積 - - 2,510 - (2,510) - 2.提取一般風險準備 - - - 3,850 (3,850) - 3.股利分配 - - - - (2,757) (2,757) (四)股東權益內

315、部結轉 4,794 (4,794) - - - - 1.資本公積轉增股本 4,794 (4,794) - - - - _ _ _ _ _ _ 三、2011年 12月 31日余額 10,786 28,465 5,913 13,787 56,022 114,973 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 附注八 股本 資本公積 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 合計 一、2010年 1月 1日余額 5,000 17,239 3,403 8,101 25,854 59,597 _ _ _ _ _ _ 二、本年增減變動金額 (一)凈利潤 - - - - 18,519 18,519 (二)其他

316、綜合收益 46 - (1,314) - - - (1,314) _ _ _ _ _ _ 小計 - (1,314) - - 18,519 17,205 _ _ _ _ _ _ (三)股東投入資本 992 16,699 - - - 17,691 (四)利潤分配 - - - 1,836 (4,336) (2,500) 1.提取一般風險準備 - - - 1,836 (1,836) - 2.股利分配 - - - - (2,500) (2,500) _ _ _ _ _ _ 三、2010年 12月 31日余額 5,992 32,624 3,403 9,937 40,037 91,993 _ _ _ _ _

317、_ _ _ _ _ _ _ 附注為財務報表的組成部分。 興業銀行股份有限公司 - 9 - 財務報表附注 2011年12月31日止年度 一、 基本情況 興業銀行股份有限公司(以下簡稱“銀行”或“本銀行”)前身為福建興業銀行股份有限公司，系根據國務院國函198858 號文件國務院關于福建省深化改革、擴大開放、加快外向型經濟發展請示的批復，于 1988年 7 月 20 日經中國人民銀行總行以銀復1988347 號文批準設立的股份制商業銀行。本銀行于 2007 年 2 月 5 日首次公開發行 A 股并上市，股票代碼為 601166。 本銀行持有中國銀行業監督管理委員會(以下簡稱“中國銀監會”)頒發的金

318、融許可證， 機構編碼為 B0013H135010001；持有福建省工商行政管理局頒發的企業法人營業執照，注冊號為 350000100009440；注冊地址為中國福建省福州市湖東路 154 號；法定代表人高建平。 本銀行及子公司(以下簡稱“集團”或“本集團”)的經營范圍包括：吸收公眾存款；發放短期、中期和長期貸款；辦理國內外結算；辦理票據承兌與貼現；發行金融債券；代理發行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；代理發行股票以外的有價證券；買賣、代理買賣股票以外的有價證券；資產托管業務；從事同業拆借；買賣、代理買賣外匯；結匯、售匯業務；從事銀行卡業務；提供信用證服務及擔保；代理收付款項及

319、代理保險業務；提供保管箱服務；財務顧問、資信調查、咨詢、見證業務；金融租賃；信托業務；經中國銀行業監督管理機構批準的其他業務。 二、 財務報表編制基礎 本集團執行中華人民共和國財政部(以下簡稱“財政部”)于 2006年 2月 15日頒布的企業會計準則及相關規定(以下簡稱“企業會計準則”)。 此外，本集團還按照公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15號- 財務報告的一般規定(2010年修訂)和中國證監會發布的相關規定披露有關財務信息。 記賬基礎和計價原則 本集團會計核算以權責發生制為記賬基礎。除某些金融工具以公允價值計量外，本財務報表以歷史成本作為計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提

320、相應的減值準備。 三、 遵循企業會計準則的聲明 本銀行的財務報表已經按照企業會計準則的要求編制，真實、完整地反映了本銀行于 2011年 12 月 31日的銀行及合并財務狀況以及 2011 年度的銀行及合并經營成果和銀行及合并現金流量。 興業銀行股份有限公司 - 10 - 四、 重要會計政策及會計估計 1. 會計期間 本集團的會計年度為公歷年度，即每年 1月 1 日起至 12月 31日止。 2. 記賬本位幣 人民幣為本集團經營所處的主要經濟環境中的貨幣，本集團以人民幣為記賬本位幣。本集團編制本財務報表時所采用的貨幣為人民幣。 3. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 企業合并分為同一

321、控制下的企業合并和非同一控制下的企業合并。 3.1 同一控制下的企業合并 參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制并非暫時性的，為同一控制下的企業合并。本集團本報告期未發生同一控制下的企業合并。 3.2 非同一控制下的企業合并及商譽 參與合并的企業在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制，為非同一控制下的企業合并。 合并成本指購買方為取得被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債和發行的權益性工具的公允價值。購買方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益。通過多次交易分步實現非同一控制下的企業合并的，合并成本為購買

322、日支付的對價與購買日之前已經持有的被購買方的股權在購買日的公允價值之和。對于購買日之前已經持有的被購買方的股權，按照購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值之間的差額計入當期投資收益；購買日之前已經持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益轉為購買日當期投資收益。 購買方在合并中所取得的被購買方符合確認條件的可辨認資產、負債及或有負債在購買日以公允價值計量。合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，作為一項資產確認為商譽并按成本進行初始計量。合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及

323、或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核，復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，計入當期損益。 因企業合并形成的商譽在合并財務報表中單獨列報，并按照成本扣除累計減值準備后的金額計量。 商譽至少在每年年度終了進行減值測試。 興業銀行股份有限公司 - 11 - 四、 重要會計政策及會計估計 - 續 3. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 - 續 3.2 非同一控制下的企業合并及商譽 - 續 對商譽進行減值測試時，結合與其相關的資產組或者資產組組合進行。即，自購買日起將商譽的賬面價值按照合理的方法分攤到能夠從企業合并的協同效應中受益的資產組或資產組組合

324、，如包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額首先抵減分攤到該資產組或資產組組合的商譽的賬面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。 可收回金額為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之中的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，公允價值按照該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以

325、及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現后的金額加以確定。 商譽減值損失在發生時計入當期損益，且在以后會計期間不予轉回。 4. 合并財務報表的編制方法 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定?？刂剖侵副炯瘓F能夠決定另一個企業的財務和經營政策，并能據以從該企業的經營活動中獲取利益的權力。 對于本集團處置的子公司，處置日(喪失控制權的日期)前的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中。 對于通過非同一控制下的企業合并取得的子公司，其自購買日(取得控制權的

326、日期)起的經營成果及現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中，不調整合并財務報表的期初數和對比數。 子公司采用的主要會計政策和會計期間按照本公司統一規定的會計政策和會計期間厘定。 本銀行與子公司及子公司相互之間的所有重大賬目及交易于合并時抵銷。 子公司所有者權益中不屬于母公司的份額作為少數股東權益，在合并資產負債表中股東權益項目下以“少數股東權益”項目列示。子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。 少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額，其余額仍沖減少數股東權益。 興業銀行股份有限公司

327、- 12 - 四、 重要會計政策及會計估計 - 續 4. 合并財務報表的編制方法 - 續 對于購買子公司少數股權或因處置部分股權投資但沒有喪失對該子公司控制權的交易，作為權益性交易核算，調整歸屬于母公司所有者權益和少數股東權益的賬面價值以反映其在子公司中相關權益的變化。少數股東權益的調整額與支付/收到對價的公允價值之間的差額調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，剩余股權按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的

328、差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時轉為當期投資收益。 5. 現金及現金等價物的確定標準 現金是指本集團庫存現金以及可以隨時用于支付的存款?，F金等價物是指本集團持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 6. 外幣業務折算 外幣業務 外幣交易在初始確認時采用交易發生日的即期匯率折算。于資產負債表日，外幣貨幣性項目采用該日即期匯率折算為記賬本位幣，因該日的即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，除可供出售貨幣性項目除攤余成本之外的其他賬面余額變動產生的匯兌差額確認為其他綜合收益并計入

329、資本公積外，均計入當期損益。 以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍以交易發生日的即期匯率折算的記賬本位幣金額計量。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動(含匯率變動)處理，計入當期損益或確認為其他綜合收益并計入資本公積。 7. 金融工具 在本集團成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。金融資產和金融負債在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關的交易費用直接計入損益，對于其他類別的金融資產和金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 7.1 公

330、允價值的確定方法 公允價值，指在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自愿進行資產交換或債務清償的金額。對于存在活躍市場的金融工具，本集團采用活躍市場中的報價確定其公允價值。對于不存在活躍市場的金融工具，本集團采用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。 興業銀行股份有限公司 - 13 - 四、 重要會計政策及會計估計 - 續 7. 金融工具 - 續 7.2 實際利率法 實際利率法是指按照金融資產或金融負債(含一組金融資產或金融負債)的實際利率計算其攤余成本及各期利息收入

331、或支出的方法。實際利率是指將金融資產或金融負債在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流量，折現為該金融資產或金融負債當前賬面價值所使用的利率。 在計算實際利率時，本集團將在考慮金融資產或金融負債所有合同條款的基礎上預計未來現金流量(不考慮未來的信用損失)，同時還將考慮金融資產或金融負債合同各方之間支付或收取的、屬于實際利率組成部分的各項收費、交易費用及折價或溢價等。 7.3 金融資產的分類、確認及計量 金融資產在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項以及可供出售金融資產。以常規方式買賣金融資產，按交易日會計進行確認和終止確認。 7.3.

332、1以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。本集團以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產均為交易性金融資產。 7.3.1以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 - 續 交易性金融資產是指滿足下列條件之一的金融資產：(1)取得該金融資產的目的，主要是為了近期內出售或回購；(2)初始確認時即屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明本集團近期采用短期獲利方式對該組合進行管理；(3)屬于衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于財務擔保合

333、同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。 交易性金融資產采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融資產相關的股利和利息收入計入當期損益 7.3.2持有至到期投資 持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本集團有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。 持有至到期投資采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。 興業銀行股份有限公司 - 14 - 四、 重要會計政策及會計估計 - 續 7. 金融工具 - 續 7.3 金融

334、資產的分類、確認及計量 - 續 7.3.3貸款和應收款項 貸款和應收款項是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。本集團劃分為貸款和應收款的金融資產包括存放中央銀行款項、存放同業及其他金融機構款項、拆出資金、買入返售金融資產、應收利息、發放貸款和墊款、應收款項類投資、應收融資租賃款和其他應收款等。 貸款和應收款項采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。 7.3.4可供出售金融資產 可供出售金融資產包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、貸款和應收款項

335、、持有至到期投資以外的金融資產。 可供出售金融資產采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產與攤余成本相關的匯兌差額計入當期損益外，確認為其他綜合收益并計入資本公積，在該金融資產終止確認時轉出，計入當期損益。 可供出售金融資產持有期間取得的利息及被投資單位宣告發放的現金股利，分別計入利息收入和投資收益。 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。 7.4 金融資產減值 除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本集團在每個資產負債表日對其他金融資產

336、的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明金融資產發生減值的，計提減值準備。表明金融資產發生減值的客觀證據是指金融資產初始確認后實際發生的、對該金融資產的預計未來現金流量有影響，且企業能夠對該影響進行可靠計量的事項。 金融資產發生減值的客觀證據，包括下列可觀察到的各項事項： (1) 發行方或債務人發生嚴重財務困難； (2) 債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發生違約或逾期等； (3) 本集團出于經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步； (4) 債務人很可能倒閉或者進行其他財務重組； (5) 因發行方發生重大財務困難，導致金融資產無法在活躍市場繼續交易； 興業銀行股份有限公司 -

337、 15 - 四、 重要會計政策及會計估計 - 續 7. 金融工具 - 續 7.4 金融資產減值 - 續 (6) 無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對其進行總體評價后發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量，包括： - 該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化； - 債務人所在國家或地區經濟出現了可能導致該組金融資產無法支付的狀況； (7) 權益工具發行人經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人可能無法收回投資成本； (8) 權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌； (9) 其他表明金融資產發生減值

338、的客觀證據。 7.4.1以攤余成本計量的金融資產減值 以攤余成本計量的金融資產發生減值時，將其賬面價值減記至按照該金融資產的原實際利率折現確定的預計未來現金流量 (不包括尚未發生的未來信用損失)現值，減記金額確認為減值損失，計入當期損益。金融資產確認減值損失后，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，但金融資產轉回減值損失后的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。 本集團對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行

339、減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產(包括單項金額重大和不重大的金融資產)，包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。 7.4.2可供出售金融資產減值 可供出售金融資產發生減值時，將原計入資本公積的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出并計入當期損益，該轉出的累計損失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。 在確認減值損失后，期后如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，可供出售

340、權益工具投資的減值損失轉回確認為其他綜合收益并計入資本公積，可供出售債務工具的減值損失轉回計入當期損 益。 7.4.3以成本計量的金融資產減值 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生減值時，將其賬面價值減記至按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值，減記金額確認為減值損失，計入當期損益。該金融資產的減值損失一經確認不得轉回。 興業銀行股份有限公司 - 16 - 四、 重要會計政策及會計估計 - 續 7. 金融工具 - 續 7.5 金融資產的轉移 滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認：(1)

341、收取該金融資產現金流量的合同權利終止；(2)該金融資產已轉移，且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；(3)該金融資產已轉移，雖然本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產的控制。 若本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且并未放棄對該金融資產的控制，則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值及因轉移而收到的對價與原計入其他綜合收益的公允價值變動

342、累計額之和的差額計入當期損益。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值在終止確認及未終止確認部分之間按其相對的公允價值進行分攤，并將因轉移而收到的對價與應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前述賬面金額之差額計入當期損益。 7.6 金融負債的分類、確認及計量 本集團將發行的金融工具根據該金融工具合同安排的實質以及金融負債和權益工具的定義確認為金融負債或權益工具。 金融負債在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。 7.6.1以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損

343、益的金融負債，包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。 滿足下列條件之一的金融負債劃分為交易性金融負債：(1)承擔該金融負債的目的，主要是為了近期內回購；(2)初始確認時即屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明本集團近期采用短期獲利方式對該資產組合進行管理；(3)屬于衍生工具，但是被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。 興業銀行股份有限公司 - 17 - 四、 重要會計政策及會計估計 - 續 7. 金融工具 -

344、 續 7.6 金融負債的分類、確認及計量 - 續 7.6.1以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 - 續 符合下列條件之一的金融負債，在初始確認時可以指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債：(1)該指定可以消除或明顯減少由于該金融負債的計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認和計量方面不一致的情況；(2)本集團風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，該金融負債所在的金融負債組合或金融資產和金融負債組合以公允價值為基礎進行管理、評價并向關鍵管理人員報告。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債采用公允價值進行后續計量，公允價值的變動形成的利得或損失以及與該等金融負債相關

345、的股利和利息支出計入當期損益。 7.6.2其他金融負債 與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本進行后續計量。其他金融負債采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。 7.6.3財務擔保合同及貸款承諾 財務擔保合同是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的合同。不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允價值計量且其變動計入損益并將以低于市場利率貸款的貸款承諾，以公允價值進行初始確認，在初始確認后按照企

346、業會計準則第 13 號- 或有事項確定的金額和初始確認金額扣除按照企業會計準則第 14號- 收入的原則確定的累計攤銷額后的余額之中的較高者進行后續計量。 7.7 金融負債的終止確認 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，才能終止確認該金融負債或其一部分。本集團(債務人)與債權人之間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的賬面價值與支付的對價(包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債)之間的差額，計入當期損益。 興業銀行股份有限公司 - 18 - 四、

347、 重要會計政策及會計估計 - 續 7. 金融工具 - 續 7.8 衍生工具及嵌入衍生工具 衍生金融工具，包括遠期外匯合約、貨幣匯率互換合同、利率互換合同及外匯期權合同等。衍生工具于相關合同簽署日以公允價值進行初始計量，并以公允價值進行后續計量。衍生工具的公允價值變動計入當期損益。 對包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，嵌入衍生工具與該主合同在經濟特征及風險方面不存在緊密關系，且與嵌入衍生工具條件相同，單獨存在的工具符合衍生工具定義的，嵌入衍生工具從混合工具中分拆，作為單獨的衍生金融工具處理。如果無法在取得時或后續的資產負債表日對嵌入衍生

348、工具進行單獨計量，則將混合工具整體指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。 7.9 金融資產和金融負債的抵銷 當本集團具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利，且目前可執行該種法定權利，同時本集團計劃以凈額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金融負債以相互抵銷后的金額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不予相互抵銷。 7.10 權益工具 權益工具是指能證明擁有本集團在扣除所有負債后的資產中的剩余權益的合同。權益工具，在發行時收到的對價扣除交易費用后增加股東權益。 本集團對權益工具持有方的各種分配(不包括股票股利)，減

349、少股東權益。本集團不確認權益工具的公允價值變動額。 8. 貴金屬 本集團非交易性貴金屬按照取得時的成本進行初始計量，以成本與可變現凈值較低者進行后續計量。本集團交易性貴金屬按照取得時的公允價值進行初始確認，并按公允價值進行后續計量，公允價值變動計入當期損益。 9. 長期股權投資 9.1 投資成本的確定 對于企業合并形成的長期股權投資，如為同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在合并日按照取得被合并方股東權益賬面價值的份額作為投資成本；通過非同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，按照合并成本作為長期股權投資的投資成本。對于多次交易實現非同一控制下的企業合并，長期股權投資成本為購買日之前所持被

350、購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和。除企業合并形成的長期股權投資外的其他股權投資，按成本進行初始計量。 興業銀行股份有限公司 - 19 - 四、 重要會計政策及會計估計 - 續 9. 長期股權投資 - 續 9.2 后續計量及損益確認方法 9.2.1成本法核算的長期股權投資 本集團對被投資單位不具有共同控制或重大影響并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，采用成本法核算；此外，銀行財務報表采用成本法核算對子公司的長期股權投資。子公司是指本集團能夠對其實施控制的被投資單位。 采用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，除取得投資時實際支付的價款或對價中包

351、含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。 9.2.2權益法核算的長期股權投資 本集團對聯營企業和合營企業的投資采用權益法核算。聯營企業是指本集團能夠對其施加重大影響的被投資單位，合營企業是指本集團與其他投資方對其實施共同控制的被投資單位。 采用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。 采用權益法核算時，當期投資損益為應享有或應分擔的被投

352、資單位當期實現的凈損益的份額。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，并按照本集團的會計政策及會計期間，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。對于本集團與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照持股比例計算屬于本集團的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。但本集團與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬于所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。對被投資單位除凈損益以外的其他所有者權益變動，相應調整長期股權投資的賬面價值確認為其他綜合收益并計入資本公積。 在確認應分擔被投資單位發生的凈虧損時，以長期股權投資的賬面價值和其他實質上構成對被投資

353、單位凈投資的長期權益減記至零為限。此外，如本集團對被投資單位負有承擔額外損失的義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現凈利潤的，本集團在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。 興業銀行股份有限公司 - 20 - 四、 重要會計政策及會計估計 - 續 9. 長期股權投資 - 續 9.2 后續計量及損益確認方法 - 續 9.2.3收購少數股權 在編制合并財務報表時，因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日(或合并日)開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 9.2.

354、4處置長期股權投資 處置長期股權投資時，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資，在處置時將原計入股東權益的部分按相應的比例轉入當期損益。 9.3 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 控制是指有權決定一個企業的財務和經營政策，并能據以從該企業的經營活動中獲取利益。共同控制是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。重大影響是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。在確定能否對被投資單位實施控制或施加重大影響時，已

355、考慮投資企業和其他持有的被投資單位當期可轉換公司債券、當期可執行認股權證等潛在表決權因素。 9.4 減值測試方法及減值準備計提方法 本集團在每一個資產負債表日檢查長期股權投資是否存在可能發生減值的跡象。如果該資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。如果資產的可收回金額低于其賬面價值，按其差額計提資產減值準備，并計入當期損益。 長期股權投資的減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。 10. 固定資產 10.1 固定資產確認條件 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本集團，且其成本能夠可靠地計量時才予

356、以確認。固定資產按成本進行初始計量。 與固定資產有關的后續支出，如果與該固定資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能可靠地計量，則計入固定資產成本，并終止確認被替換部分的賬面價值。除此以外的其他后續支出，在發生時計入當期損益。 興業銀行股份有限公司 - 21 - 四、 重要會計政策及會計估計 - 續 10. 固定資產- 續 10.2各類固定資產的折舊方法 固定資產從達到預定可使用狀態的次月起，采用年限平均法在使用壽命內計提折舊。各類固定資產的折舊年限、預計凈殘值率和年折舊率如下： 類別 折舊年限(年) 殘值率(%) 年折舊率(%) 房屋建筑物 20年- 30 年 0%- 3% 3.23%- 5.

357、00% 固定資產裝修 兩次裝修期間與尚可使用年限兩者孰短 0% 辦公設備 3- 10 年 0%- 3% 10.00%- 33.33% 運輸設備 5- 8年 0%- 3% 12.50%- 20.00% 預計凈殘值是指假定固定資產預計使用壽命已滿并處于使用壽命終了時的預期狀態，本集團目前從該項資產處置中獲得的扣除預計處置費用后的金額。 10.3 固定資產的減值測試方法及減值準備計提方法 本集團在每一個資產負債表日檢查固定資產是否存在可能發生減值的跡象。如果該資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。估計資產的可收回金額以單項資產為基礎，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，則以該資產所屬的資產組為

358、基礎確定資產組的可收回金額。如果資產或資產組的可收回金額低于其賬面價值，按其差額計提資產減值準備，并計入當期損益。 固定資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。 10.4 其他說明 本集團至少于年度終了對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如發生改變則作為會計估計變更處理。 當固定資產處于處置狀態或預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止確認該固定資產。固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的差額計入當期損益。 11. 在建工程 在建工程成本按實際成本計量，實際成本包括在建期間發生的各項工程支出以及其他相關費用等。在建工程不計提折舊。在建工程在

359、達到預定可使用狀態后結轉為固定資產或其他資產。 本集團在每一個資產負債表日檢查在建工程是否存在可能發生減值的跡象。如果該資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。估計資產的可收回金額以單項資產為基礎，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，則以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。如果資產或資產組的可收回金額低于其賬面價值，按其差額計提資產減值準備，并計入當期損益。 上述資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。 興業銀行股份有限公司 - 22 - 四、 重要會計政策及會計估計 - 續 12. 無形資產 12.1 無形資產 無形資產包括土地使用權、特許經營權等。 無形資產按成本進行

360、初始計量。與無形資產有關的支出，如果相關的經濟利益很可能流入本集團且其成本能可靠地計量，則計入無形資產成本。除此以外的其他無形項目的支出，在發生時計入當期損益。 取得的土地使用權通常作為無形資產核算。自行開發建造廠房等建筑物，相關的土地使用權支出和建筑物建造成本則分別作為無形資產和固定資產核算。如為外購的房屋及建筑物，則將有關價款在土地使用權和建筑物之間進行分配，難以合理分配的，全部作為固定資產處理。 使用壽命有限的無形資產自可供使用時起，按其原值在其預計使用壽命內采用直線法分期平均攤銷。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。 期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，如發生變更

361、則作為會計估計變更處理。此外，還對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復核，如果有證據表明該無形資產為企業帶來經濟利益的期限是可預見的，則估計其使用壽命并按照使用壽命有限的無形資產的攤銷政策進行攤銷。 12.2 無形資產的減值測試方法及減值準備計提方法 本集團在每一個資產負債表日檢查使用壽命確定的無形資產是否存在可能發生減值的跡象。如果該等資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。估計資產的可收回金額以單項資產為基礎，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，則以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。如果資產或資產組的可收回金額低于其賬面價值，按其差額計提資產減值準備，并計入當期損益。

362、 使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。 無形資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。 13. 長期待攤費用 長期待攤費用為已經發生但應由本期和以后各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。長期待攤費用在預計受益期間分期平均攤銷。 興業銀行股份有限公司 - 23 - 四、 重要會計政策及會計估計 - 續 14. 附回購條件的資產轉讓 14.1 買入返售金融資產 根據協議承諾將于未來某確定日期按照確定價格返售的金融資產不在資產負債表內予以確認。買入該等資產所支付的款項，在資產負債表中作為買入返售金融資產列示。買入價與返售價之間的差額

363、在協議期內按實際利率法確認，計入利息收入。 14.2 賣出回購金融資產款 根據協議承諾將于未來某確定日期按照確定價格回購的已售出的金融資產不在資產負債表內予以終止確認。出售該等資產所得的款項，在資產負債表中作為賣出回購金融資產款列示。售價與回購價之間的差額在協議期內按實際利率法確認，計入利息支出。 15. 預計負債 當與或有事項相關的義務是本集團承擔的現時義務，且履行該義務很可能導致經濟利益流出，以及該義務的金額能夠可靠地計量，則確認為預計負債。 在資產負債表日，考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素，按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行計量。如果貨幣時間價值

364、影響重大，則以預計未來現金流出折現后的金額確定最佳估計數。 如果清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，且確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。 16. 利息收入和支出 利息收入和支出按照相關金融資產和金融負債的攤余成本采用實際利率法計算，并計入當期損益。實際利率與合同利率差異較小的，也可按合同利率計算。 17. 手續費及傭金收入 手續費及傭金收入在服務提供時按權責發生制確認。 興業銀行股份有限公司 - 24 - 四、 重要會計政策及會計估計 - 續 18. 政府補助 政府補助是指本集團從政府無償取得貨幣性資產和非貨幣性資產，不包括政

365、府作為所有者投入的資本。政府補助在能夠滿足政府補助所附條件且能夠收到時予以確認。政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額計量。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產的使用壽命內平均分配計入當期損益。與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關費用和損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間計入當期損益；用于補償已經發生的相關費用和損失的，直接計入當期損益。 已確認的政府補助需要返還時

366、，存在相關遞延收益余額的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。 19. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 19.1 當期所得稅 資產負債表日，對于當期和以前期間形成的當期所得稅負債(或資產)，以按照稅法規定計算的預期應交納(或返還)的所得稅金額計量。計算當期所得稅費用所依據的應納稅所得額系根據有關稅法規定對本年度稅前會計利潤作相應調整后計算得出。 19.2 遞延所得稅資產及遞延所得稅負債 對于某些資產、負債項目的賬面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時

367、性差異，采用資產負債表債務法確認遞延所得稅資產及遞延所得稅負債。 一般情況下所有暫時性差異均確認相關的遞延所得稅。但對于可抵扣暫時性差異，本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認相關的遞延所得稅資產。此外，與商譽的初始確認有關，以及與既不是企業合并、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額(或可抵扣虧損)的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅負債。 對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。 興業銀行股份有限公司 - 25 - 四、 重要會計政

368、策及會計估計 - 續 19. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 - 續 19.2 遞延所得稅資產及遞延所得稅負債 - 續 本集團確認與子公司、聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債，除非本集團能夠控制暫時性差異轉回的時間，而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對于與子公司、聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，只有當暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時，本集團才確認遞延所得稅資產。資產負債表日，對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。 資產負債表日，對遞延

369、所得稅資產的賬面價值進行復核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。 19.3 所得稅費用 所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。 除與直接計入其他綜合收益或直接計入股東權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計入其他綜合收益或股東權益，以及企業合并產生的遞延所得稅調整商譽的賬面價值外，其余當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。 19.4 所得稅的抵銷 當擁有以凈額結算的法定權利，且意圖以凈額結算或取得資產、清償負債同時進行時，本集團當期所得稅資產及當期所得稅負債以

370、抵銷后的凈額列報。 當擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，本集團遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 20. 受托業務 本集團以被任命者、受托人或代理人等受委托身份進行活動時，該等活動所產生的報酬與風險由委托人承擔，本集團僅收取手續費，由此所產生的資產以及將該資產返還給委托人的義務在本集團資產負債表外核算。 興業銀行股

371、份有限公司 - 26 - 四、 重要會計政策及會計估計 - 續 21. 租賃 融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃，其所有權最終可能轉移，也可能不轉移。融資租賃以外的其他租賃為經營租賃。 本集團作為承租人記錄經營租賃業務 經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益。初始直接費用計入當期損益?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。 本集團作為出租人記錄融資租賃業務 于租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬價值，同時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現值之和的差額確認為未實

372、現融資收益。應收融資租賃款扣除未實現融資收益后的余額在“應收融資租賃款”項目列示。 未實現融資收益在租賃期內采用實際利率法計算確認當期的融資收入?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。 22. 其他主要會計政策、會計估計 22.1 抵債資產 抵債資產按公允價值進行初始計量。資產負債表日，抵債資產按照賬面價值與可變現凈值孰低計量，當可變現凈值低于賬面價值時，對抵債資產計提跌價準備。 抵債資產處置時，取得的處置收入與抵債資產賬面價值的差額計入營業外收入或支出。 取得抵債資產后轉為自用的，按轉換日抵債資產的賬面余額結轉。已計提抵債資產跌價準備的，同時結轉跌價準備。 22.2 職工薪酬 除因解除與職工的勞

373、動關系而給予的補償外，本集團在職工提供服務的會計期間，將應付的職工薪酬確認為負債。 本集團按規定參加由政府機構設立的職工社會保障體系，包括基本養老保險、醫療保險、住房公積金及其他社會保障制度，相應的支出于發生時計入相關資產成本或當期損益。 除了社會基本養老保險外，本集團已設立企業年金計劃為員工提供補充退休福利。 在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償的建議，如果本集團已經制定正式的解除勞動關系計劃或提出自愿裁減建議并即將實施，同時本集團不能單方面撤回解除勞動關系計劃或裁減建議的，確認因解除與職工勞動關系給予補償產生的預計負債，并計入當期損益。 興業銀

374、行股份有限公司 - 27 - 五、 在運用會計政策中所做的重要判斷和會計估計采用的關鍵假設和不確定因素 本集團在運用附注四所描述的會計政策過程中，由于經營活動內在的不確定性，本集團需要對無法準確計量的報表項目的賬面價值進行判斷、估計和假設。這些判斷、估計和假設是基于本集團管理層過去的歷史經驗，并在考慮其他相關因素的基礎上作出的，實際的結果可能與本集團的估計存在差異。 本集團對前述判斷、估計和假設在持續經營的基礎上進行定期復核，會計估計的變更僅影響變更當期的，其影響數在變更當期予以確認；既影響變更當期又影響未來期間的，其影響數在變更當期和未來期間予以確認。 于資產負債表日，本集團需對財務報表項目

375、金額進行判斷、估計和假設的重要領域如下： 1. 發放貸款和墊款減值 本集團定期對貸款組合的減值情況進行評估。本集團以反映貸款組合現金流大幅減少的可觀察數據為客觀依據，判斷貸款組合是否存在減值跡象。當現金流的減少不能以個別方式識別或單筆貸款不重大時，管理層采用組合方式，以類似資產的歷史損失經驗為基礎測算該貸款組合未來現金流。本集團定期審閱對未來現金流的金額和時間進行估計所使用的方法和假設，以減少估計貸款減值損失和實際貸款減值損失之間的差異。 2. 金融工具公允價值 對不存在活躍交易市場的金融工具，本集團通過各種估值方法確定其公允價值。這些估值方法包括貼現現金流模型分析、期權定價模型和其他估值方法

376、(如適用)。在實際運用中，模型通常采用可觀察的數據，但對一些領域，如本集團和交易對手的信用風險、市場波動率和相關性等，則需要管理層對其進行估計。這些相關假設的變化會對金融工具的公允價值產生影響。 3. 可供出售金融資產的減值 本集團在確定可供出售金融資產是否發生減值時很大程度上依賴于管理層的判斷。在進行判斷的過程中，本集團需評估該項投資中權益工具的公允價值低于成本的程度和持續期間，以及債務人或者發行方的財務狀況和短期業務展望，包括行業狀況、技術變革、信用評級、違約率和對手方的風險等。 4. 持有至到期投資的分類 本集團將符合條件的有固定或可確定還款金額和固定到期日且本集團有明確意圖和能力持有至

377、到期的非衍生金融資產歸類為持有至到期投資。進行此項歸類工作需涉及大量的判斷。在進行判斷的過程中，本集團會對其持有該類投資至到期日的意愿和能力進行評估。除特定情況外(例如在接近到期日時出售金額不重大的投資)，如果本集團未能將這些投資持有至到期日，則須將全部該類投資重分類至可供出售金融資產。 興業銀行股份有限公司 - 28 - 五、 在運用會計政策中所做的重要判斷和會計估計采用的關鍵假設和不確定因素 - 續 5. 持有至到期投資及應收款項類投資的減值 本集團確定是否減值在很大程度上依賴于管理層的判斷。發生減值的客觀證據包括發行方發生嚴重財務困難以致于無法履行合同條款(例如，償付利息或本金發生違約)

378、等。在進行判斷的過程中，本集團需評估發生減值的客觀證據對該項投資預計未來現金流的影響。 6. 所得稅 本集團在正常的經營活動中，有部分交易其最終的稅務處理和計算存在一定的不確定性。部分項目是否能夠在稅前列支需要稅收主管機關的認定。如果這些稅務事項的最終認定結果同最初估計的金額存在差異，則該差異將對其最終認定期間的當期所得稅和遞延所得稅產生影響。 六、 主要稅項 1. 企業所得稅 根據中華人民共和國企業所得稅法，本集團所得繳納企業所得稅，稅率除深圳地區為24%以外，其他均為 25%。 企業所得稅的稅前扣除項目按照國家有關規定執行。企業所得稅由分行預繳，總行統一進行匯算清繳。 2. 營業稅 本集團

379、按應稅營業額繳納營業稅，營業稅稅率為 5%。營業稅實行就地繳納的辦法，由各機構向當地稅務部門申報繳納營業稅。 3. 城市維護建設稅 本集團按營業稅的 1%- 7%計繳城市維護建設稅。 4. 教育費附加 本集團按營業稅的 3%- 5%計繳教育費附加及地方教育費附加。 興業銀行股份有限公司 - 29 - 七、 控股子公司與合并范圍 本銀行納入合并范圍的主要控股子公司的基本情況列示如下： 業務性質 注冊資本/ 本銀行 子公司名稱 成立時間 注冊地 本銀行持股比例 及經營范圍 實收資本 享有表決權比例 (%) (%) 興業金融租賃有限責任公司 1 2010 年 天津 100.00 金融租賃 人民幣 3

380、,500 百萬元 100.00 興業國際信托有限公司 2 2003 年 福州 73.00 信托業務 人民幣 1,200 百萬元 73.00 1. 興業金融租賃有限責任公司系根據中國銀監會核發的銀監復201098 號中國銀監會關于批準興業銀行股份有限公司籌建金融租賃公司的批復及銀監復2010401 號中國銀監會關于興業金融租賃有限責任公司開業的批復，由本銀行于 2010年全資設立并開業。 2. 興業國際信托有限公司(簡稱“興業信托”)原名為聯華國際信托有限公司，經中國銀監會福建監管局批準，國家工商行政管理總局及福建省工商行政管理局核準，于 2011年 6 月 8日正式更名為興業國際信托有限公司。

381、 收購聯華國際信托有限公司是本年發生的非同一控制下企業合并。興業信托于 2003 年 1 月30 日經中國人民銀行銀復200324號文批準在福建省福州市成立，于 2003年 3月 18 日獲得福建省工商行政管理局頒發的營業執照，并從 2003年 6月 2日起正式營業。興業信托經批準的經營期限為 50年，注冊資本為人民幣 360 百萬元。經中國銀監會福建監管局閩銀監200326號文批準，于 2003年 12月增資擴股，注冊資本增加到人民幣 510百萬元，主要從事信托業務。 本銀行于 2009年 9月分別與新希望集團有限公司、四川南方希望實業有限公司、福建華投投資有限公司(原福建華僑投資(控股)公

382、司)簽署股權轉讓協議，約定本銀行以總計人民幣 852 百萬元的對價收購上述三家公司合計持有的原聯華國際信托有限公司 51.18%的股權。本銀行于 2011年 2月 1日收到中國銀監會關于聯華國際信托有限公司變更股權及調整股權結構的批復(銀監復201135 號)。該收購于 2011年 2月 1日完成后，本銀行持有興業信托 51.18%股權，正式成為本銀行的控股子公司。收購詳情見“附注八、48 企業合并”。 本銀行于 2011年 8月與永安資產管理有限公司簽署股權轉讓協議，約定本銀行以總計人民幣 82百萬元的對價收購永安資產管理有限公司持有的興業信托 4.9%的股權。本銀行于 2011 年 9月

383、6日收到中國銀監會福建銀監局關于興業信托公司調整股權結構的批復(閩銀監復(2011)418號)。該收購于 2011年 10月 12日完成后，本銀行持有興業信托56.08%股權。 2011 年 7月 8日，經第七屆董事會第五次會議審議批準，本銀行決定向興業信托增資不超過人民幣 20億元。此次為溢價增資，經中國銀行業監督管理委員會批準同意，本銀行認繳資本金金額為人民幣 5.90 億元，增資金額為人民幣 19.234億元，澳大利亞國民銀行認繳資本金金額為人民幣 1億元，增資金額為人民幣 3.26億元，其他股東放棄認繳本次出資。增資完成后興業信托注冊資本由人民幣 5.1億元增加至人民幣 12億元，本銀

384、行的出資占比由 56.08%增加至 73.00%。 興業銀行股份有限公司 - 30 - 八、 財務報表附注 1. 現金及存放中央銀行款項 本集團 本銀行 12/31/2011 12/31/2010 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 庫存現金 4,922 3,568 4,922 3,568 存放中央銀行法定準備金 228,094 159,637 227,875 159,637 存放中央銀行超額存款準備金 63,417 125,221 63,417 125,221 存放中央銀行的其他款項 158 215 158 215 _ _ _

385、_ 合計 296,591 288,641 296,372 288,641 _ _ _ _ _ _ _ _ (1) 存放中央銀行法定準備金系指本集團按規定向中國人民銀行繳存一般性存款的存款準備金，包括人民幣存款準備金和外匯存款準備金，該準備金不能用于日常業務，未經中國人民銀行批準不得動用。一般性存款系指本集團吸收的機關團體存款、財政預算外存款、個人儲蓄存款、單位存款、委托資金凈額及其他各項存款。2011年 12月 31日本銀行適用的人民幣存款準備金繳存比率為 19%(2010 年 12月 31日：16.5%)，外幣存款準備金繳存比率為 5%(2010年 12月 31日：5%)。中國人民銀行對繳存

386、的外匯存款準備金不計付利息。 (2) 存放中央銀行超額存款準備金系本銀行存放于中國人民銀行超出法定準備金的款項，主要用于資金清算、頭寸調撥等。 (3) 存放中央銀行的其他款項主要系繳存央行財政性存款。繳存央行財政性存款系指本銀行按規定向中國人民銀行繳存的財政存款，包括本銀行代辦的中央預算收入、地方金庫存款等。中國人民銀行對境內機構繳存的財政性存款不計付利息。 2. 存放同業及其他金融機構款項 本集團 本銀行 12/31/2011 12/31/2010 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 存放境內同業款項 66,595 36,793

387、 66,594 36,793 存放境內其他金融機構款項 1,592 1,356 1,591 1,356 存放境外同業款項 1,259 1,739 1,259 1,739 _ _ _ _ 小計 69,446 39,888 69,444 39,888 _ _ _ _ 減：減值準備 (21) (21) (21) (21) _ _ _ _ 凈值 69,425 39,867 69,423 39,867 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 31 - 八、 財務報表附注 - 續 3. 拆出資金 本集團及本銀行 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 拆放

388、境內同業 201,467 3,221 拆放境內其他金融機構 27,511 17,730 拆放境外同業 - 265 _ _ 小 計 228,978 21,216 _ _ 減：拆出資金減值準備 (79) (117) _ _ 凈 值 228,899 21,099 _ _ _ _ 4. 交易性金融資產 本集團及本銀行 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 政府債券 597 443 中央銀行票據和政策性金融債券 1,872 1,851 公司債券 5,632 3,243 _ _ 合計 8,101 5,537 _ _ _ _ 5. 衍生金融工具 本集團主要以交易、資產負債管

389、理及代客為目的而敘做與匯率、利率及貴金屬相關的衍生金融工具。 名義金額是衍生金融工具對應的基礎資產或參考率的價值，是衡量衍生金融工具價值變動的基礎，是本集團衍生金融工具交易量的一個指標，并不代表所涉及的未來現金流量或當前公允價值，因而也不能反映本集團所面臨的信用風險或市場風險。隨著與衍生金融工具合約條款相關的市場利率、外匯匯率或貴金屬價格的波動，衍生金融工具的估值可能對本集團產生有利(資產)或不利(負債)的影響，這些影響可能在不同期間有較大的波動。 興業銀行股份有限公司 - 32 - 八、 財務報表附注 - 續 5. 衍生金融工具 - 續 本集團衍生金融工具的名義金額和公允價值列示如下： 本集

390、團及本銀行 12/31/2011 12/31/2010 公允價值 公允價值 名義金額 資產 負債 名義金額 資產 負債 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 利率衍生工具 389,637 2,193 2,131 277,048 1,277 1,183 匯率衍生工具 129,742 667 665 153,637 1,020 1,117 貴金屬衍生工具 9,170 43 205 8,433 - 14 信用衍生工具 798 4 12 1,447 4 3 _ _ _ _ 合計 2,907 3,013 2,301 2,317 _ _ _ _ _ _ _ _

391、 6. 買入返售金融資產 本集團及本銀行 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 債券 25,610 11,206 票據 192,664 287,174 信托受益權 283,120 1,450 信貸資產 25,270 74,175 應收租賃款 315 - _ _ 合計 526,979 374,005 _ _ _ _ 7. 應收利息 本集團 本銀行 12/31/2011 12/31/2010 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 存放中央銀行及同業款項利息 632 186 632 186 拆出資金利息

392、2,790 40 2,790 40 債券利息 2,411 2,254 2,404 2,254 買入返售金融資產利息 4,464 2,415 4,464 2,415 發放貸款和墊款利息 2,374 1,627 2,374 1,627 理財產品及信托受益權利息 175 110 175 110 其他應收利息 78 23 2 17 _ _ _ _ 合計 12,924 6,655 12,841 6,649 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 33 - 八、 財務報表附注 - 續 8. 發放貸款和墊款 (1) 發放貸款和墊款按個人和企業分布情況 本集團 本銀行 12/31/2011

393、12/31/2010 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 個人貸款和墊款 個人住房及商用房貸款 174,980 178,267 174,980 178,267 信用卡 20,002 11,330 20,002 11,330 其他 65,659 35,410 65,659 35,410 _ _ _ _ 小計 260,641 225,007 260,641 225,007 _ _ _ _ 企業貸款和墊款 貸款和墊款 703,948 619,604 703,748 619,604 貼現 18,665 9,728 18,665 9,728

394、 _ _ _ _ 小計 722,613 629,332 722,413 629,332 _ _ _ _ 貸款和墊款總額 983,254 854,339 983,054 854,339 _ _ _ _ 減：貸款損失準備 (14,314) (11,771) (14,314) (11,771) _ _ _ _ 其中：個別方式評估 (1,868) (2,039) (1,868) (2,039) 組合方式評估 (12,446) (9,732) (12,446) (9,732) _ _ _ _ 發放貸款和墊款賬面價值 968,940 842,568 968,740 842,568 _ _ _ _ _ _

395、_ _ (2) 發放貸款和墊款按行業分布情況如下： 本集團 本銀行 12/31/2011 12/31/2010 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 比例(%) 人民幣百萬元 比例(%) 人民幣百萬元 比例(%) 人民幣百萬元 比例(%) 制造業 175,078 17.82 132,235 15.48 175,078 17.82 132,235 15.48 水利、環境和公共設施管理業 78,159 7.95 93,274 10.92 78,159 7.95 93,274 10.92 房地產業 91,454 9.30 84,835 9.93 91,454 9.30 84,83

396、5 9.93 租賃和商務服務業 79,648 8.10 74,098 8.67 79,648 8.10 74,098 8.67 批發和零售業 88,127 8.97 59,281 6.94 88,127 8.97 59,281 6.94 交通運輸、倉儲和郵政業 54,067 5.50 51,994 6.09 54,067 5.50 51,994 6.09 建筑業 38,379 3.90 32,289 3.78 38,379 3.90 32,289 3.78 電力、燃氣及水的生產和 供應企業 33,551 3.41 29,044 3.40 33,551 3.41 29,044 3.40 采掘業

397、29,933 3.03 22,913 2.68 29,733 3.03 22,913 2.68 公共管理和社會組織業 7,945 0.81 15,752 1.84 7,945 0.81 15,752 1.84 其他對公行業 27,607 2.80 23,889 2.79 27,607 2.80 23,889 2.79 票據貼現 18,665 1.90 9,728 1.14 18,665 1.90 9,728 1.14 個人貸款 260,641 26.51 225,007 26.34 260,641 26.51 225,007 26.34 _ _ _ _ _ _ _ _ 貸款和墊款總額 983,

398、254 100.00 854,339 100.00 983,054 100.00 854,339 100.00 _ _ _ _ _ _ _ _ 減：貸款損失準備 (14,314) (11,771) (14,314) (11,771) _ _ _ _ 其中：個別方式評估 (1,868) (2,039) (1,868) (2,039) 組合方式評估 (12,446) (9,732) (12,446) (9,732) _ _ _ _ 發放貸款和墊款賬面價值 968,940 842,568 968,740 842,568 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 34 - 八、 財務報

399、表附注 - 續 8. 發放貸款和墊款 - 續 (3) 發放貸款和墊款按機構地域分布情況如下： 本集團 本銀行 12/31/2011 12/31/2010 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 比例(%) 人民幣百萬元 比例(%) 人民幣百萬元 比例(%) 人民幣百萬元 比例(%) 總行 24,968 2.54 11,547 1.35 24,968 2.54 11,547 1.35 福建 153,431 15.60 132,336 15.49 153,231 15.59 132,336 15.49 北京 61,686 6.27 56,101 6.57 61,686 6.27

400、56,101 6.57 上海 71,114 7.23 62,948 7.37 71,114 7.23 62,948 7.37 廣東 99,547 10.12 90,264 10.57 99,547 10.13 90,264 10.57 浙江 84,014 8.55 77,180 9.03 84,014 8.55 77,180 9.03 江蘇 54,646 5.56 47,731 5.59 54,646 5.56 47,731 5.59 其他(注 1) 433,848 44.13 376,232 44.03 433,848 44.13 376,232 44.03 _ _ _ _ _ _ _ _

401、貸款和墊款總額 983,254 100.00 854,339 100.00 983,054 100.00 854,339 100.00 _ _ _ _ _ _ _ _ 減：貸款損失準備 (14,314) (11,771) (14,314) (11,771) _ _ _ _ 其中：個別方式評估 (1,868) (2,039) (1,868) (2,039) 組合方式評估 (12,446) (9,732) (12,446) (9,732) _ _ _ _ 發放貸款和墊款賬面價值 968,940 842,568 968,740 842,568 _ _ _ _ _ _ _ _ 注 1：截至 2011年

402、 12 月 31 日，本銀行有 37 家一級分行，除上述單列的一級分行外，剩余均包含在“其他”之中。 (4) 發放貸款和墊款按合同約定期限及擔保方式分布情況如下： 本集團 12/31/2011 12/31/2010 1年以內 1年至 5 年 1年以內 1年至 5 年 (含 1年) (含 5年) 5年以上 合計 (含 1年) (含 5年) 5年以上 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 信用貸款 119,623 58,836 28,781 207,240 84,655 90,710 23,756 199,121 保證

403、貸款 165,287 45,763 13,791 224,841 121,808 55,403 15,902 193,113 附擔保物貸款 203,267 107,231 222,010 532,508 140,232 97,245 214,900 452,377 其中： 抵押貸款 163,734 95,725 214,000 473,459 119,195 84,728 207,353 411,276 質押貸款 39,533 11,506 8,010 59,049 21,037 12,517 7,547 41,101 貼現 18,665 - - 18,665 9,728 - - 9,728

404、_ _ _ _ _ _ _ _ 貸款和墊款總額 506,842 211,830 264,582 983,254 356,423 243,358 254,558 854,339 _ _ _ _ _ _ _ _ 減：貸款損失準備 (8,348) (2,741) (3,225) (14,314) (6,212) (2,790) (2,769) (11,771) _ _ _ _ _ _ _ _ 其中：個別方式評估 (1,868) (2,039) 組合方式評估 (12,446) (9,732) _ _ 發放貸款和墊款賬面價值 498,494 209,089 261,357 968,940 350,211

405、 240,568 251,789 842,568 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 35 - 八、 財務報表附注 - 續 8. 發放貸款和墊款 - 續 (4) 發放貸款和墊款按合同約定期限及擔保方式分布情況如下： - 續 本銀行 12/31/2011 12/31/2010 1年以內 1年至 5 年 1年以內 1年至 5 年 (含 1年) (含 5年) 5年以上 合計 (含 1年) (含 5年) 5年以上 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 信用貸款 119,

406、423 58,836 28,781 207,040 84,655 90,710 23,756 199,121 保證貸款 165,287 45,763 13,791 224,841 121,808 55,403 15,902 193,113 附擔保物貸款 203,267 107,231 222,010 532,508 140,232 97,245 214,900 452,377 其中：抵押貸款 163,734 95,725 214,000 473,459 119,195 84,728 207,353 411,276 質押貸款 39,533 11,506 8,010 59,049 21,037 1

407、2,517 7,547 41,101 貼現 18,665 - - 18,665 9,728 - - 9,728 _ _ _ _ _ _ _ _ 貸款和墊款總額 506,642 211,830 264,582 983,054 356,423 243,358 254,558 854,339 _ _ _ _ _ _ _ _ 減：貸款損失準備 (8,348) (2,741) (3,225) (14,314) (6,212) (2,790) (2,769) (11,771) _ _ _ _ _ _ _ _ 其中：個別方式評估 (1,868) (2,039) 組合方式評估 (12,446) (9,732)

408、 _ _ 發放貸款和墊款賬面價值 498,294 209,089 261,357 968,740 350,211 240,568 251,789 842,568 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ (5) 逾期貸款總額如下： 本集團及本銀行 12/31/2011 12/31/2010 逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360 天 逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360 天 至 90 天 至 360 天 至 3 年 逾期 至 90 天 至 360 天 至 3 年 逾期 (含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 3 年以上 合計 (含 90 天) (含

409、 360 天) (含 3 年) 3 年以上 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 信用貸款 501 110 49 48 708 150 40 106 57 353 保證貸款 254 463 719 622 2,058 220 238 657 425 1,540 附擔保物貸款 1,889 503 425 646 3,463 1,977 320 943 471 3,711 其中：抵押貸款 1,776 469 402 471 3,118 1,971 308 767 388 3,434 質押貸款 113

410、34 23 175 345 6 12 176 83 277 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 合計 2,644 1,076 1,193 1,316 6,229 2,347 598 1,706 953 5,604 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 注：一期本金或利息逾期 1天，整筆貸款將歸類為逾期貸款。 (6) 貸款損失準備 本集團及本銀行 2011年度 2010年度 個別方式評估 組合方式評估 合計 個別方式評估 組合方式評估 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 年初余額 2,039 9,

411、732 11,771 1,776 7,859 9,635 本年計提/轉回 (135) 2,760 2,625 348 1,873 2,221 本年核銷 (33) (58) (91) (71) - (71) 本年轉入/轉出 (3) 12 9 (14) - (14) - 收回原轉銷貸款和墊款轉入 101 23 124 107 - 107 - 貸款價值因折現價值上升轉出 (104) (11) (115) (130) - (130) - 其他因素導致的轉入 - - - 9 - 9 _ _ _ _ _ _ 年末余額 1,868 12,446 14,314 2,039 9,732 11,771 _ _ _

412、 _ _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 36 - 八、 財務報表附注 - 續 9. 可供出售金融資產 按類別列示如下： 本集團 本銀行 12/31/2011 12/31/2010 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 債券投資： 政府債券 35,821 37,809 35,821 37,809 中央銀行票據和政策性金融債券 56,335 63,448 56,335 63,448 金融機構債券 4,892 5,074 4,892 5,074 公司債券 36,410 33,861 36,163 33,861 _

413、_ _ _ 債券投資小計 133,458 140,192 133,211 140,192 理財產品(注 1) 80 7,010 - 7,010 資金信托計劃(注 2) 13,886 - 13,781 - 權益工具 81 30 14 30 _ _ _ _ 可供出售金融資產合計 147,505 147,232 147,006 147,232 _ _ _ _ _ _ _ _ 注 1：理財產品為購買的、初始投資時指定為可供出售金融資產的其他金融機構發行的理財產品，本年度已陸續到期。 注 2：資金信托計劃為購買的、初始投資時指定為可供出售金融資產的信托受益權等，該等產品的投資方向主要為信托公司作為資金受

414、托管理人運作的信托貸款。 根據流動性管理需求，該等信托受益權將可能被用于出售。 10. 持有至到期投資 本集團及本銀行 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 政府債券 16,499 27,741 中央銀行票據和政策性金融債券 2,737 3,038 金融機構債券 19 86 公司債券 13,635 3,557 _ _ 持有至到期投資余額 32,890 34,422 _ _ 減：持有至到期投資減值準備 (126) (132) _ _ 持有至到期投資凈值 32,764 34,290 _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 37 - 八、 財務報表附注 - 續 1

415、1. 應收款項類投資 本集團 本銀行 12/31/2011 12/31/2010 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 政府債券 976 - 976 - 金融機構債券 6,472 5,947 6,472 5,947 公司債券 2,808 1,728 2,808 1,728 理財產品(注 1) 2,400 18,741 2,400 18,741 資金信托計劃(注 2) 57,624 34,928 57,511 34,928 _ _ _ _ 應收款項類投資總額 70,280 61,344 70,167 61,344 _ _ _ _ 減：

416、應收款項類投資減值準備 (75) (23) (75) (23) _ _ _ _ 應收款項類投資凈額 70,205 61,321 70,092 61,321 _ _ _ _ _ _ _ _ 注 1：理財產品為購買其他金融機構發行的固定期限的理財產品。 注 2：資金信托計劃系購買的信托受益權等，該等產品的投資方向主要為信托公司作為資金受托管理人運作的信托貸款。 12. 應收融資租賃款 本集團 按性質列示如下： 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 應收融資租賃款 25,867 10,763 減：未實現融資收益 (4,071) (1,971) _ _ 合計 21,7

417、96 8,792 _ _ 減：應收融資租賃款減值準備 (311) (99) _ _ 其中：組合方式評估 (311) (99) _ _ 應收融資租賃款凈值 21,485 8,693 _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 38 - 八、 財務報表附注 - 續 12. 應收融資租賃款 - 續 應收融資租賃款如下： 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 資產負債表日后第 1年 6,502 1,675 資產負債表日后第 2年 6,923 2,359 資產負債表日后第 3年 5,194 2,375 以后年度 7,248 4,354 _ _ 最低租賃收款額合計 25,8

418、67 10,763 _ _ 未實現融資收益 (4,071) (1,971) _ _ 合計 21,796 8,792 _ _ 減：應收融資租賃款減值準備 (311) (99) _ _ 其中：組合方式評估 (311) (99) _ _ 應收融資租賃款凈值 21,485 8,693 _ _ 其中：1年內到期的應收融資租賃款 4,835 1,353 1年后到期的應收融資租賃款 16,650 7,340 _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 39 - 八、 財務報表附注 - 續 13. 長期股權投資 長期股權投資明細如下： 本集團 在被投資 單位持股比例 初始 在被投資單位 在被投資單位 與表決權比

419、例 本年領取 被投資單位 核算方法 投資成本 12/31/2010 余額 本年增加 12/31/2011 余額 持股比例 表決權比例 不一致的說明 減值準備 現金紅利 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 (%) (%) 人民幣百萬元 人民幣百萬元 九江銀行股份有限公司(1) 權益法 561 690 183 873 14.72 14.72 不適用 - 14 中國銀聯股份有限公司 成本法 81 81 - 81 2.13 2.13 不適用 - 2 廣發華福證券有限責任公司(2) 成本法 180 - 180 180 4.35 4.35 不適用 - - 紫金礦業集團財務有限公司(2)

420、 成本法 25 - 25 25 5.00 5.00 不適用 - 1 _ _ _ _ _ 合計 771 388 1,159 - 17 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 本銀行 在被投資 單位持股比例 初始 在被投資單位 在被投資單位 與表決權比例 本年領取 被投資單位 核算方法 投資成本 12/31/2010 余額 本年增加 12/31/2011 余額 持股比例 表決權比例 不一致的說明 減值準備 現金紅利 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 (%) (%) 人民幣百萬元 人民幣百萬元 九江銀行股份有限公司(1) 權益法 561 690 183 873 14.72 14

421、.72 不適用 - 14 中國銀聯股份有限公司 成本法 81 81 - 81 2.13 2.13 不適用 - 2 興業金融租賃有限責任公司(附注 七) 成本法 2,000 2,000 1,500 3,500 100.00 100.00 不適用 - - 興業國際信托有限公司(附注 七) 成本法 852 - 2,857 2,857 73.00 73.00 不適用 - - _ _ _ _ _ 合計 2,771 4,540 7,311 - 16 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ (1) 根據 2008年 11月 4日中國銀監會銀監復2008449號的批復，本銀行以每股人民幣 2.9元入股九江銀行

422、股份有限公司(以下簡稱“九江銀行”)10,220萬股，入股后持股比例占九江銀行增資擴股后總股本的 20%。2009年九江銀行以 2009年 8月底股本為基數，以資本公積向全體在冊股東每 10股轉增 4 股，轉增后本銀行共持有九江銀行股份 14,308萬股。2010 年九江銀行增加注冊資本人民幣 400.66百萬元，采用私募方式發行，以現金認購，每股 3.3元，本銀行認購 8,012萬股，認購后本銀行共持有九江銀行股份 22,320萬股，持股比例仍占九江銀行增資擴股后總股本的 20%。2011年 12月 14日九江銀行增加注冊資本人民幣 400百萬元，本銀行未認購，增資擴股后本銀行持股比例稀釋至

423、 14.72%。由于本銀行在九江銀行派駐董事，對其經營管理仍具有重大影響，因此仍采用權益法核算。 (2) 廣發華福證券有限責任公司和紫金礦業集團財務有限公司系興業信托持有的長期股權投資之被投資單位。 (3) 本集團及本銀行于 2011年 12月 31日持有的長期股權投資之被投資單位向本集團及本銀行轉移資金的能力未受到限制。 興業銀行股份有限公司 - 40 - 八、 財務報表附注 - 續 14. 固定資產 本集團 房屋建筑物 固定資產裝修 辦公設備 運輸設備 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 原值 1/1/2011 3,367 271 2,568 245

424、 6,451 通過收購子公司增加 16 - 5 5 26 本年購置 32 3 691 74 800 在建工程轉入 1,139 75 14 - 1,228 出售/處置 (6) (3) (190) (34) (233) _ _ _ _ _ 12/31/2011 4,548 346 3,088 290 8,272 _ _ _ _ _ 累計折舊 1/1/2011 1,013 136 1,353 99 2,601 本年計提 139 32 439 32 642 出售/處置 (1) (3) (180) (30) (214) _ _ _ _ _ 12/31/2011 1,151 165 1,612 101 3

425、,029 _ _ _ _ _ 固定資產賬面凈值 1/1/2011 2,354 135 1,215 146 3,850 _ _ _ _ _ 12/31/2011 3,397 181 1,476 189 5,243 _ _ _ _ _ 減值準備 1/1/2011 (3) - - - (3) 本年計提 - - - - - 出售/處置 - - - - - _ _ _ _ _ 12/31/2011 (3) - - - (3) _ _ _ _ _ 凈額 1/1/2011 2,351 135 1,215 146 3,847 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 12/31/2011 3,394 181 1

426、,476 189 5,240 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 本集團的所有房屋及建筑物均坐落于中國。其中于2011年12月31日有原值為人民幣7.92億元的房屋建筑物已在使用但尚未辦妥產權證書(2010年12月31日：人民幣1.03億元)。 興業銀行股份有限公司 - 41 - 八、 財務報表附注 - 續 14. 固定資產 - 續 本銀行 房屋建筑物 固定資產裝修 辦公設備 運輸設備 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 原值 1/1/2011 3,367 271 2,567 243 6,448 本年購置 32 3 688 73 796 在建工程轉入

427、 1,139 75 14 - 1,228 出售/處置 (6) (3) (190) (34) (233) _ _ _ _ _ 12/31/2011 4,532 346 3,079 282 8,239 _ _ _ _ _ 累計折舊 1/1/2011 1,013 136 1,352 99 2,600 本年計提 138 32 437 31 638 出售/處置 (1) (3) (180) (30) (214) _ _ _ _ _ 12/31/2011 1,150 165 1,609 100 3,024 _ _ _ _ _ 固定資產賬面凈值 1/1/2011 2,354 135 1,215 144 3,8

428、48 _ _ _ _ _ 12/31/2011 3,382 181 1,470 182 5,215 _ _ _ _ _ 減值準備 1/1/2011 (3) - - - (3) 本年計提 - - - - - 出售/處置 - - - - - _ _ _ _ _ 12/31/2011 (3) - - - (3) _ _ _ _ _ 凈額 1/1/2011 2,351 135 1,215 144 3,845 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 12/31/2011 3,379 181 1,470 182 5,212 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 本銀行的所有房屋及建筑物均坐落于中國。其中

429、于2011年12月31日有原值為人民幣7.92億元的房屋建筑物已在使用但尚未辦妥產權證書(2010年12月31日：人民幣1.03億元)。 興業銀行股份有限公司 - 42 - 八、 財務報表附注 - 續 15. 在建工程 本集團及本銀行 (1) 在建工程明細如下： 12/31/2011 12/31/2010 賬面余額 減值準備 賬面凈值 賬面余額 減值準備 賬面凈值 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 北京興業大廈 1098 - 1098 828 - 828 南京分行大樓 513 - 513 463 - 463 成都興業大廈 322 - 322 2

430、94 - 294 廣州興業大廈 142 - 142 332 - 332 鄭州分行大樓 138 - 138 131 - 131 臺州分行大樓 89 - 89 89 - 89 無錫分行零售營銷中心 57 - 57 - - - 瀘州分行大樓 53 - 53 - - - 上海張江營運中心 11 - 11 469 - 469 濟南分行大樓 10 - 10 125 - 125 其他 231 - 231 349 - 349 _ _ _ _ _ _ 合計 2,664 - 2,664 3,080 - 3,080 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ (2) 重大在建工程變動情況如下： 2011年度 1

431、/1/2011 本年增加額 轉入固定資產 轉入長期待攤費用 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 北京興業大廈 828 270 - - 1,098 南京分行大樓 463 50 - - 513 成都興業大廈 294 29 1 - 322 廣州興業大廈 332 219 409 - 142 鄭州分行大樓 131 7 - - 138 臺州分行大樓 89 - - - 89 無錫分行零售營銷中心 - 57 - - 57 瀘州分行大樓 - 53 - - 53 上海張江營運中心 469 46 504 - 11 濟南分行大樓 125 14 129 - 10

432、其他 349 355 185 288 231 _ _ _ _ _ 合計 3,080 1,100 1,228 288 2,664 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 43 - 八、 財務報表附注 - 續 16. 商譽 本集團 被投資單位名稱 12/31/2010 本年增加 本年減少 12/31/2011 12/31/2011 減值準備 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 興業國際信托有限公司 - 446 - 446 - _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 本集團于 2011年 2月完成對聯華國際信托有限公司(該公司于 2011年

433、 6月更名為興業國際信托有限公司)的收購，出資人民幣 852百萬元取得其 51.18%的股權。購買日，興業信托可辨認凈資產在購買日的公允價值為人民幣 794百萬元，本集團將合并成本與本集團按股權比例享有該公司可辨認凈資產之公允價值的差額確認為商譽，計人民幣 446百萬元。 本年末，本集團根據興業信托預期的未來盈利及同類金融機構的股權交易價格情況，對該商譽進行了減值測試，未發現該商譽存在減值情況。 17. 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 (1) 已確認的未經抵銷的遞延所得稅資產和負債 本集團 本銀行 12/31/2011 12/31/2010 12/31/2011 12/31/2010 可抵扣(

434、應納稅) 遞延 可抵扣(應納稅) 遞延 可抵扣(應納稅) 遞延 可抵扣(應納稅) 遞延 暫時性差異 所得稅資產(負債) 暫時性差異 所得稅資產(負債) 暫時性差異 所得稅資產(負債) 暫時性差異 所得稅資產(負債) 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 遞延所得稅資產 資產減值準備 2,892 723 3,945 986 2,763 691 3,945 986 衍生金融工具公允價值變動 106 26 16 4 106 26 16 4 交易性金融工具公允價值變動 67 16 26 7 67 16 26 7 可供出售金融資產

435、 公允價值變動 1,332 333 2,174 544 1,327 332 2,174 544 已計提尚未發放的職工薪酬 4,604 1,151 3,099 775 4,524 1,131 3,097 774 貴金屬公允價值變動 132 33 - - 132 33 - - 其他 323 81 305 76 323 81 305 76 _ _ _ _ _ _ _ _ 小計 9,456 2,363 9,565 2,392 9,242 2,310 9,563 2,391 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 遞延所得稅負債 貴金屬公允價值變動 - - (6) (2) - -

436、 (6) (2) _ _ _ _ _ _ _ _ 小計 - - (6) (2) - - (6) (2) _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 本銀行各分支機構匯總納稅，相關遞延所得稅資產與遞延所得稅負債進行了抵銷，以凈額列示；本銀行子公司分別作為納稅主體，將其同一公司的相關遞延所得稅資產與遞延所得稅負債進行抵銷，以凈額列示。 興業銀行股份有限公司 - 44 - 八、 財務報表附注 - 續 17. 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 - 續 (1) 已確認的未經抵銷的遞延所得稅資產和負債- 續 本集團變動數 本銀行變動數 2011年度 2011年度 人民幣百萬元 人民幣百萬

437、元 年初凈額 2,390 2,389 其中：遞延所得稅資產 2,392 2,391 遞延所得稅負債 (2) (2) 收購子公司增加 (2) - 本年計入所得稅費用的遞延所得稅凈變動數 181 133 本年計入其他綜合收益的遞延所得稅凈變動數 (206) (212) _ _ 年末凈額 2,363 2,310 _ _ 其中：遞延所得稅資產 2,363 2,310 遞延所得稅負債 - - _ _ _ _ (2) 根據對未來經營的預期，本集團認為在未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異，因此確認相關遞延所得稅資產。 18. 其他資產 本集團 本銀行 12/31/2011 12/3

438、1/2010 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 其他應收款 (1) 1,793 1,400 1,667 1,399 預付融資租賃資產購置款 4,874 1,147 - - 待處理抵債資產 (2) 460 548 460 548 應收待結算及清算款項 200 1,512 200 1,512 長期待攤費用 (3) 1,046 884 1,036 884 繼續涉入資產 27 881 27 881 _ _ _ _ 合計 8,400 6,372 3,390 5,224 _ _ _ _ _ _ _ _ (1) 其他應收款 按賬齡列示如下：

439、本集團 本銀行 賬齡 12/31/2011 12/31/2010 12/31/2011 12/31/2010 金額 比例 金額 比例 金額 比例 金額 比例 人民幣百萬元 (%) 人民幣百萬元 (%) 人民幣百萬元 (%) 人民幣百萬元 (%) 1 年以內 1,668 87.79 595 38.99 1,550 87.37 594 38.95 1- 2 年 122 6.42 842 55.18 114 6.43 842 55.21 2- 3 年 26 1.37 44 2.88 26 1.47 44 2.89 3 年以上 84 4.42 45 2.95 84 4.73 45 2.95 _ _ _

440、 _ _ _ _ _ 合計 1,900 100.00 1,526 100.00 1,774 100.00 1,525 100.00 _ _ _ _ _ _ _ _ 減：壞賬準備 (107) (126) (107) (126) _ _ _ _ 凈額 1,793 1,400 1,667 1,399 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 45 - 八、 財務報表附注 - 續 18. 其他資產 - 續 (2) 待處理抵債資產 抵債資產按類別列示 本集團及本銀行 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 房屋及建筑物 539 618 土地使用權 31 4

441、2 其他 1 5 _ _ 抵債資產原值合計 571 665 _ _ 減：抵債資產跌價準備 (111) (117) _ _ 抵債資產凈值 460 548 _ _ _ _ (3) 長期待攤費用 本集團 12/31/2010 本年增加 本年攤銷 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 經營租入固定 資產改良支出 831 459 292 998 其他 53 15 20 48 _ _ _ _ 合計 884 474 312 1,046 _ _ _ _ _ _ _ _ 本銀行 12/31/2010 本年增加 本年攤銷 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人

442、民幣百萬元 人民幣百萬元 經營租入固定 資產改良支出 831 447 290 988 其他 53 15 20 48 _ _ _ _ 合計 884 462 310 1,036 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 46 - 八、 財務報表附注 - 續 19. 資產減值準備 本集團 2011年度 1/1/2011 本年計提/(轉回) 本年轉入/(轉出) 本年核銷 匯率影響 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 存放同業減值準備 21 - - - - 21 拆出資金減值準備 117 (38) - - - 79 貸

443、款損失準備 11,771 2,625 9 (91) - 14,314 持有至到期投資減值準備 132 - - - (6) 126 應收款項類投資減值準備 23 52 - - - 75 應收融資租賃款減值準備 99 212 - - - 311 固定資產減值準備 3 - - - - 3 抵債資產跌價準備 117 - (5) (1) - 111 其他資產減值準備 126 65 - - - 191 _ _ _ _ _ _ 合計 12,409 2,916 4 (92) (6) 15,231 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 本銀行 2011年度 1/1/2011 本年計提/(轉回) 本年轉

444、入/(轉出) 本年核銷 匯率影響 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 存放同業減值準備 21 - - - - 21 拆出資金減值準備 117 (38) - - - 79 貸款損失準備 11,771 2,625 9 (91) - 14,314 持有至到期投資減值準備 132 - - - (6) 126 應收款項類投資減值準備 23 52 - - - 75 固定資產減值準備 3 - - - - 3 抵債資產跌價準備 117 - (5) (1) - 111 其他資產減值準備 126 (19) - - - 107 _ _ _ _ _

445、 _ 合計 12,310 2,620 4 (92) (6) 14,836 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 20. 同業及其他金融機構存放款項 本集團 本銀行 12/31/2011 12/31/2010 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 按交易對手分類： 境內同業存放款項 376,048 215,440 376,048 215,440 境內其他金融機構存放款項 250,783 202,215 253,857 202,946 _ _ _ _ 合計 626,831 417,655 629,905 418,386 _ _

446、 _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 47 - 八、 財務報表附注 - 續 21. 拆入資金 本集團 本銀行 12/31/2011 12/31/2010 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 境內同業拆入 51,863 25,877 31,533 18,338 境內其他金融機構拆入 700 - 700 - 境外同業拆入 189 260 189 260 _ _ _ _ 合計 52,752 26,137 32,422 18,598 _ _ _ _ _ _ _ _ 22. 交易性金融負債 本集團及本銀行 12/31/2011

447、 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 賣出買斷式買入返售債券 10 - _ _ _ _ 23. 賣出回購金融資產款 本集團及本銀行 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 債券 43,410 20,927 票據 95,444 68,658 其他 2,572 - _ _ 合計 141,426 89,585 _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 48 - 八、 財務報表附注 - 續 24. 吸收存款 本集團及本銀行 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 活期存款 公司 487,695 471,562 個人 111,

448、157 81,210 _ _ 小計 598,852 552,772 _ _ 定期存款(含通知存款) 公司 457,665 390,551 個人 113,573 104,616 _ _ 小計 571,238 495,167 _ _ 存入保證金 172,724 83,516 其他 2,465 1,312 _ _ 合計 1,345,279 1,132,767 _ _ _ _ 存入保證金按項目列示如下： 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 銀行承兌匯票保證金 105,570 62,309 代付保證金 24,687 - 信用證保證金 13,052 3,444 擔保保證

449、金 1,729 1,341 其他保證金 27,686 16,422 _ _ 合計 172,724 83,516 _ _ _ _ 25. 應付職工薪酬 本集團 本銀行 收購子公 12/31/2010 公司增加 本年增加 本年減少 12/31/2011 12/31/2010 本年增加 本年減少 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 工資、獎金 4,179 15 8,459 (7,051) 5,602 4,169 8,306 (6,970) 5,505 工會經費和職工教育經費 301 1 3

450、65 (260) 407 301 361 (256) 406 各項社會保險等 65 1 1,326 (1,316) 76 64 1,299 (1,294) 69 補充養老保險 - - 402 (402) - - 402 (402) - _ _ _ _ _ _ _ _ _ 合計 4,545 17 10,552 (9,029) 6,085 4,534 10,368 (8,922) 5,980 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 上述應付職工薪酬中工資、獎金、退休福利及其他社會保險等根據相關法律法規及本集團規定的時限安排發放或繳納。 興業銀行股份有限公司 - 49

451、 - 八、 財務報表附注 - 續 26. 應交稅費 本集團 本銀行 12/31/2011 12/31/2010 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 企業所得稅 3,521 2,447 3,391 2,446 營業稅 1,249 844 1,226 839 城市維護建設稅 89 57 87 56 其他 207 138 200 138 _ _ _ _ 合計 5,066 3,486 4,904 3,479 _ _ _ _ _ _ _ _ 27. 應付利息 本集團 本銀行 12/31/2011 12/31/2010 12/31/2011

452、12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 同業及其他金融機構存放款項利息 3,193 1,414 3,193 1,414 拆入資金利息 278 43 57 26 應付債券利息 1,054 1,002 1,054 1,002 賣出回購金融資產款利息 929 449 929 449 吸收存款利息 9,349 5,680 9,349 5,680 其他應付利息 - 3 - 4 _ _ _ _ 合計 14,803 8,591 14,582 8,575 _ _ _ _ _ _ _ _ 28. 應付債券 本集團及本銀行 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百

453、萬元 人民幣百萬元 長期次級債 22,941 12,960 金融債券 54,072 47,975 混合資本債券 4,000 4,000 _ _ 合計 81,013 64,935 _ _ _ _ 本集團發行的債券類型包括長期次級債、金融債券、混合資本債券，其中混合資本債券系針對巴塞爾資本協議對于混合(債務、股權)資本工具的要求而發行的一種債券形式，其清償順序列于次級債之后。 興業銀行股份有限公司 - 50 - 八、 財務報表附注 - 續 28. 應付債券 - 續 應付債券詳細信息列示如下： 債券種類 發行日 債券期限 付息頻率 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬

454、元 長期次級債 09 興業 01(1) 2009- 09- 09 10年 按年付息 2,005 2,005 09 興業 02(2) 2009- 09- 09 15年 按年付息 7,995 7,995 10 興業 01(3) 2010- 03- 29 15年 按年付息 3,000 3,000 11 興業 01(4) 2011- 06- 28 15年 按年付息 10,000 - 減：未攤銷的發行成本 (59) (40) _ _ 小計 22,941 12,960 _ _ 金融債券 06興業 01 2006- 03- 31 5年 按年付息 - 5,000 06興業 03 2006- 12- 15 5年

455、 按年付息 - 8,000 06興業 03(5) 2006- 12- 15 10年 按年付息 8,000 8,000 07興業 02固(6) 2007- 03- 27 5年 按年付息 7,000 7,000 07興業 03浮(7) 2007- 03- 27 5年 按年付息 5,000 5,000 08興業 01固 2008- 08- 07 3年 按年付息 - 5,655 08興業 02浮 2008- 08- 07 3年 按年付息 - 5,265 08興業 03浮(8) 2008- 08- 07 5年 按年付息 4,080 4,080 11興業 01(9) 2011- 12- 28 5年 按年付

456、息 30,000 - 減：未攤銷的發行成本 (8) (25) _ _ 小計 54,072 47,975 _ _ 混合資本債券 06興業 02固(10) 2006- 09- 28 15年 按年付息 3,000 3,000 06興業 02浮(11) 2006- 09- 28 15年 按年付息 1,000 1,000 _ _ 小計 4,000 4,000 _ _ 賬面余額合計 81,013 64,935 _ _ _ _ (1) 本集團于 2009 年 9 月發行人民幣 20.05億元 10年期固定利率品種、在第 5 年末附發行人贖回權的人民幣次級債券，前 5個計息年度內的票面年利率為 4.30%，若

457、發行人不行使贖回權，則從第 6個計息年度開始到本期債券到期為止，后 5個計息年度內的票面年利率為 7.30%。 (2) 本集團于 2009 年 9 月發行人民幣 79.95億元 15年期固定利率品種、在第 10 年末附發行人贖回權的人民幣次級債券，前 10個計息年度內的票面年利率為 5.17%，若發行人不行使贖回權，則從第 11個計息年度開始到本期債券到期為止，后 5個計息年度內的票面年利率為 8.17%。 (3) 本集團于 2010年 3月發行人民幣 30億元 15年期固定利率品種、在第 10年末附發行人贖回權的人民幣次級債券，前 10個計息年度內的票面年利率為 4.80%，若發行人不行使贖

458、回權，則從第 11個計息年度開始到本期債券到期為止，后 5個計息年度內的票面年利率為 7.80%。 (4) 本集團于 2011年 6月發行人民幣 100億元 15 年期固定利率品種、在第 10年末附發行人贖回權的人民幣次級債券，債券存續期間，利率維持 5.75%不變。 興業銀行股份有限公司 - 51 - 八、 財務報表附注 - 續 28. 應付債券- 續 (5) 本集團于 2006年 12月發行人民幣 80億元 10 年期固定利率品種人民幣金融債券，年利率 3.75%。 (6) 本集團于 2007 年 3 月發行人民幣 70 億元 5 年期固定利率品種人民幣金融債券，年利率 3.78%。 (7

459、) 本集團于 2007 年 3 月發行人民幣 50 億元 5 年期浮動利率品種人民幣金融債券，基準利率為發行首日和其他各計息年度起息日適用的中國人民銀行公布的一年期整存整取定期儲蓄存款利率，基本利差為 0.65%。 (8) 本集團于 2008 年 8 月發行人民幣 40.80 億元 5 年期浮動利率品種人民幣金融債券，基準利率為發行首日和其他各計息年度起息日適用的中國人民銀行公布的一年期整存整取定期儲蓄存款利率，基本利差為 1.25%。 (9) 本集團于 2011年 12月 28日發行人民幣 300 億元 5年期固定利率品種小企業貸款專項金融債，年利率 4.2%。 (10) 本集團于 2006

460、 年 9 月發行人民幣 30 億元 15 年期固定利率品種人民幣混合資本債券，在本期債券發行滿 10 年之日起至到期日期間，本集團有權按面值一次性贖回全部本期債券。前 10個計息年度的年利率為 4.94%；若發行人不行使贖回權，則從第 11個計息年度開始到本期債券到期為止，后 5個計息年度內的票面年利率為 7.74%。 (11) 本集團于 2006 年 9 月發行人民幣 10 億元 15 年期浮動利率品種人民幣混合資本債券，在本期債券發行滿 10 年之日起至到期日期間，本集團有權按面值一次性贖回全部本期債券。年利率為基準利率與基本利差之和；基準利率為發行首日和其他各計息年度的起息日適用的中國人

461、民銀行公布的一年期整存整取定期儲蓄存款利率；前 10個計息年度基本利差(即“初始基本利差”)為 1.82%；如果本銀行在本期債券發行滿10 年之日不行使提前贖回權，從第 11 個計息年度開始每個計息年度基本利差為在初始基本利差基礎上提高 1%。 興業銀行股份有限公司 - 52 - 八、 財務報表附注 - 續 29. 其他負債 本集團 本銀行 12/31/2011 12/31/2010 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 本票 164 152 164 152 應付待結算及清算款項 846 1,823 846 1,823 應付股利 4

462、 4 4 4 繼續涉入負債 27 881 27 881 租賃保證金 2,352 785 - - 理財資金 8,495 1,751 8,495 1,751 其他 4,554 1,899 3,766 1,678 _ _ _ _ 合計 16,442 7,295 13,302 6,289 _ _ _ _ _ _ _ _ 30. 股本 本銀行 本年變動 1/1/2011 資本公積轉股 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 無限售條件股份 人民幣普通股(A股) 5,992 4,794 10,786 _ _ _ 股本總數 5,992 4,794 10,786 _ _ _ _ _ _

463、 本銀行于 2007年 1月公開發行人民幣普通股(A股)10.01 億股，每股面值人民幣 1元，發行價格為每股人民幣 15.98 元，增加本銀行股本人民幣 10.01億元。發行后，本銀行股本增加到人民幣 50億元。 本銀行于 2010年 6月配股 9.92 億股，配股價格為每股人民幣 18.00元，本次配股后銀行股本增加到人民幣 59.92 億元。本次新增股份于 2010年 6月 8日在上海證券交易所上市交易。 本銀行于 2011年 5月以總股份 59.92億股為基數，向股權登記日在冊的全體股東每 10 股以資本公積轉增 8股，增加股份 47.94億股，轉增基準日期為 2011年 5月 5日，

464、變更后股本為人民幣 107.86 億元，增加股本人民幣 47.94億元。上述新增股本已經福建華興會計師事務所有限公司驗證，并出具了閩華興所(2011)驗字 G- 001號驗資報告。 截至 2011年 12月 31日，本銀行實收股本共計人民幣 107.86億元(2010 年 12月 31日：人民幣 59.92億元)，每股面值人民幣 1元。 興業銀行股份有限公司 - 53 - 八、 財務報表附注 - 續 31. 資本公積 本集團 本銀行 1/1/2011 本年增加 本年減少(注) 12/31/2011 1/1/2011 本年增加 本年減少 12/31/2011 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百

465、萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 股本溢價 34,225 - (4,950) 29,275 34,225 - (4,794) 29,431 可供出售金融資產 公允價值變動凈額 (1,630) 622 - (1,008) (1,630) 635 - (995) 其他資本公積 29 - - 29 29 - - 29 _ _ _ _ _ _ _ _ 合計 32,624 622 (4,950) 28,296 32,624 635 (4,794) 28,465 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 注：本年度，本集團資本公積轉增股本減少

466、資本公積計人民幣 4,794百萬元，增持興業信托股份減少資本公積計人民幣 156百萬元。 32. 盈余公積 本集團及本銀行 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 法定盈余公積 5,616 3,106 法定公益金 297 297 _ _ 合計 5,913 3,403 _ _ _ _ 根據國家的相關法律規定，本銀行須按中國企業會計準則下凈利潤提取 10%作為法定盈余公積金。當本銀行法定盈余公積金累計額為本銀行股本的 50%以上時，可以不再提取法定盈余公積金。 33. 一般風險準備 本集團及本銀行 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬

467、元 一般風險準備 13,787 9,937 _ _ _ _ 本銀行按財政部金融企業呆賬準備提取管理辦法(財金200549 號)和金融企業財務規則實施指南(財金200723 號)的規定，在提取資產減值準備的基礎上，設立一般風險準備用以彌補銀行尚未識別的與風險資產相關的潛在可能損失。該一般風險準備作為利潤分配處理，是股東權益的組成部分，原則上應不低于風險資產期末余額的 1%。 興業銀行股份有限公司 - 54 - 八、 財務報表附注 - 續 34. 未分配利潤 本集團 本銀行 2011年 2010年 2011年 2010年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 年初余額 40,03

468、9 25,854 40,037 25,854 凈利潤 25,505 18,521 25,102 18,519 提取法定盈余公積 (2,510) - (2,510) - 提取一般風險準備 (3,850) (1,836) (3,850) (1,836) 股利分配 (2,757) (2,500) (2,757) (2,500) _ _ _ _ 年末余額 56,427 40,039 56,022 40,037 _ _ _ _ _ _ _ _ (1) 2012年 3月 16日，董事會審議通過并提請股東大會批準的本銀行 2011年度利潤分配方案如下： (i) 以本銀行 2011年度凈利潤人民幣 25,10

469、2百萬元為基數，提取法定盈余公積人民幣2,510 百萬元。于 2011年 12月 31日，建議提取的法定盈余公積已計入盈余公積。 (ii) 提取一般風險準備人民幣 3,850百萬元。于 2011年 12月 31日，建議提取的一般風險準備已計入一般風險準備。 (iii)以 2011年末本銀行總股份數 10,786,411,134 股為基數，每股派發現金紅利人民幣0.37 元(含稅)。 上述利潤分配方案尚待本銀行股東大會批準，批準前股利分配方案未進行賬務處理。 (2) 2011年 4月 19日本銀行召開 2010年年度股東大會審議通過 2010年度利潤分配及資本公積轉增股本方案： (i) 以 20

470、10年末本銀行總股份數 5,992,450,630 股為基數，向股權登記日(2011 年 5 月 5日)在冊的全體股東每股派發現金紅利人民幣 0.46元(含稅)，共計派發股利人民幣2,756,527,289.80 元?？鄱惡竺抗膳砂l現金紅利人民幣 0.414元。 (ii) 以 2010年末本銀行總股份數 5,992,450,630 股為基數，向股權登記日(2011 年 5 月 5日)在冊的全體股東每 10股以資本公積轉增 8 股。實施完成后本銀行總股份為10,786,411,134 股，增加 4,793,960,504股。 (iii)于 2010年 12月 31日，本銀行法定盈余公積余額已超過

471、股本 50%，不對 2010 年度凈利潤提取法定盈余公積。 (3) 子公司已提取的盈余公積及準備 截止 2011年 12月 31日，本集團未分配利潤余額中包括子公司已提取的盈余公積人民幣 50百萬元(2010年 12月 31日：人民幣 16萬元)及子公司已提取的法定準備(包括一般風險準備、信托賠償準備等)人民幣 17百萬元(2010 年 12月 31日：人民幣 2萬元)。 興業銀行股份有限公司 - 55 - 八、 財務報表附注 - 續 35. 利息凈收入 本集團 本銀行 2011 年 2010 年 2011 年 2010 年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 利息收入 存

472、放中央銀行款項 3,698 2,533 3,698 2,533 存放同業及其他金融機構款項 1,392 531 1,390 529 拆出資金 5,816 501 5,816 501 買入返售金融資產 26,119 12,258 26,119 12,258 發放貸款和墊款 59,149 42,786 59,130 42,786 其中：對公貸款和墊款 43,349 32,221 43,330 32,221 個人貸款和墊款 14,123 9,714 14,123 9,714 貼現 1,677 851 1,677 851 債券及其他投資 10,810 7,723 10,810 7,723 融資租賃 1

473、,463 111 - - 其他 - 4 - 4 _ _ _ _ 利息收入小計 108,447 66,447 106,963 66,334 _ _ _ _ 利息支出 同業及其他金融機構存放款項 (22,919) (7,912) (22,959) (7,922) 拆入資金 (1,532) (315) (755) (281) 賣出回購金融資產款 (6,529) (2,916) (6,529) (2,916) 吸收存款 (23,713) (14,595) (23,713) (14,595) 發行債券 (2,656) (2,622) (2,656) (2,622) 其他 (364) (55) (360)

474、 (55) _ _ _ _ 利息支出小計 (57,713) (28,415) (56,972) (28,391) _ _ _ _ 利息凈收入 50,734 38,032 49,991 37,943 _ _ _ _ _ _ _ _ 其中：已減值金融資產利息收入 115 130 115 130 _ _ _ _ _ _ _ _ 本集團于 2011年度對轉貼現及再貼現利息支出與相應貼現利息收入軋抵后以凈額列示，可比年度數據亦進行相應處理，2011年度轉貼現及再貼現利息支出人民幣 8,497百萬元(2010年度：人民幣 4,529 百萬元)。 36. 手續費及傭金凈收入 本集團 本銀行 2011 年 2

475、010 年 2011 年 2010 年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 手續費及傭金收入 支付結算手續費 556 159 556 159 銀行卡手續費 1,716 792 1,716 792 代理業務手續費 1,655 1,018 1,655 1,018 擔保承諾手續費 557 309 557 309 交易業務手續費 102 47 102 47 托管業務手續費 515 230 515 230 咨詢顧問手續費 3,467 2,520 3,413 2,492 信托業務手續費 410 - - - 租賃業務手續費 111 13 - - 其他手續費及傭金 329 141 329

476、138 _ _ _ _ 手續費及傭金收入合計 9,418 5,229 8,843 5,185 _ _ _ _ 手續費及傭金支出 (573) (428) (569) (425) _ _ _ _ 手續費及傭金凈收入 8,845 4,801 8,274 4,760 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 56 - 八、 財務報表附注 - 續 37. 投資收益(損失) 本集團 本銀行 2011 年 2010 年 2011 年 2010 年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 貴金屬 630 32 630 32 交易性金融資產 (114) 4 (106) 4 衍生金

477、融工具 (138) 62 (138) 62 可供出售金融資產 (288) 242 (323) 242 按權益法確認的長期股權投資 197 90 197 90 按成本法確認的長期股權投資 3 2 2 2 交易性金融負債 34 (78) 34 (78) _ _ _ _ 合計 324 354 296 354 _ _ _ _ _ _ _ _ 38. 公允價值變動(損失)收益 本集團及本銀行 2011 年 2010 年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 貴金屬 (138) 7 交易性金融資產 (37) (19) 衍生金融工具 (104) 187 交易性金融負債 (4) - _ _ 合計 (283) 175 _

478、 _ _ _ 39. 營業稅金及附加 本集團 本銀行 2011 年 2010 年 2011 年 2010 年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 營業稅 3,824 2,632 3,759 2,626 城市維護建設稅 267 176 263 175 教育費附加 170 95 166 95 其他稅費 30 12 29 12 _ _ _ _ 合計 4,291 2,915 4,217 2,908 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 57 - 八、 財務報表附注 - 續 40. 業務及管理費 本集團 本銀行 2011 年 2010 年 2011 年 2010

479、年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 職工薪酬 10,552 6,314 10,368 6,297 折舊與攤銷 1,039 875 1,033 875 辦公費 2,559 2,591 2,534 2,587 租賃費 1,214 971 1,197 970 宣傳費 1,038 1,166 1,021 1,164 業務招待費 807 551 785 550 專業服務費 248 222 240 221 其他業務費用 1,327 1,317 1,295 1,301 _ _ _ _ 合計 18,784 14,007 18,473 13,965 _ _ _ _ _ _ _ _ 41.

480、 資產減值損失 本集團 本銀行 2011 年 2010 年 2011 年 2010 年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 發放貸款和墊款 2,625 2,221 2,625 2,221 應收款項類投資 52 17 52 17 應收融資租賃款 212 99 - - 其他 27 5 (57) 5 _ _ _ _ 合計 2,916 2,342 2,620 2,243 _ _ _ _ _ _ _ _ 42. 營業外收入 本集團 本銀行 2011 年 2010 年 2011 年 2010 年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 非流動資產處置利得 15 49 1

481、5 49 其中：固定資產處置利得 5 13 5 13 抵債資產處置利得 10 36 10 36 罰沒罰款收入 3 1 2 1 久懸未取款收入 15 2 15 2 政府補助 89 20 87 - 其他 44 121 44 121 _ _ _ _ 合計 166 193 163 173 _ _ _ _ _ _ _ _ 本銀行信用卡中心于 2011年 12月 15日收到上海市人民政府根據關于支持金融機構在本市發展若干意見實施細則的補充規定的通知(滬金融辦通20071 號)撥付的金融貢獻獎人民幣 87 百萬元；本銀行子公司興業金融租賃有限責任公司于 2011年 12月 22日收到天津市人民政府根據天津市

482、促進現代服務業發展財稅優惠政策的通知(津財金200622 號)撥付的財政扶持款項人民幣 2百萬元。 興業銀行股份有限公司 - 58 - 八、 財務報表附注 - 續 43. 營業外支出 本集團 本銀行 2011 年 2010 年 2011 年 2010 年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 非流動資產處置損失 1 3 1 3 其中：固定資產處置損失 1 2 1 2 抵債資產處置損失 - 1 - 1 捐贈支出 10 64 10 64 罰沒罰款支出 6 3 6 3 其他 17 15 16 14 _ _ _ _ 合計 34 85 33 84 _ _ _ _ _ _ _ _ 44.

483、 所得稅費用 本集團 本銀行 2011 年 2010 年 2011 年 2010 年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 當期所得稅費用 8,252 5,727 8,035 5,727 遞延所得稅費用 (181) (113) (133) (113) 對以前年度當期稅項的調整 (4) (130) (4) (130) _ _ _ _ 合計 8,067 5,484 7,898 5,484 _ _ _ _ _ _ _ _ 所得稅費用與會計利潤的調節表如下： 本集團 本銀行 2011 年 2010 年 2011 年 2010 年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元

484、 會計利潤 33,664 24,005 33,000 24,003 按 25%的稅率計算的所得稅費用 8,416 6,001 8,250 6,001 調整以下項目的稅務影響： 免稅收入 (469) (478) (469) (478) 不得抵扣項目 130 103 127 103 對以前年度當期稅項的調整 (4) (130) (4) (130) 部分稅務管轄區適用較低稅率的影響 (6) (12) (6) (12) _ _ _ _ 所得稅費用 8,067 5,484 7,898 5,484 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 59 - 八、 財務報表附注 - 續 45. 每股

485、收益 本集團 2011年 2010年 歸屬于普通股股東的當期凈利潤(人民幣百萬元) 25,505 18,521 _ _ 年末發行在外的普通股加權平均數(百萬股) 10,786 10,163 _ _ 基本每股收益(人民幣元) 2.36 1.82 _ _ _ _ 注 1：本集團于 2011年 5月以資本公積轉增股本，因此按調整后的股數重新計算各列報期間的每股收益。 注 2：截至 2011年 12 月 31日及 2010 年 12月 31日，本集團無稀釋性潛在普通股。 46. 其他綜合收益 本集團 本銀行 2011 年 2010 年 2011 年 2010 年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬

486、元 人民幣百萬元 可供出售金融資產公允價值 變動產生的利得(損失)金額 940 (1,815) 960 (1,815) 可供出售金融資產公允價值 變動產生的所得稅影響 (206) 439 (212) 439 前期計入其他綜合收益 當期轉入損益的凈額 (124) 62 (113) 62 _ _ _ _ 總計 610 (1,314) 635 (1,314) _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 60 - 八、 財務報表附注 - 續 47. 現金流量表補充資料 (1) 現金流量表補充資料 本集團 本銀行 2011年度 2010年度 2011年度 2010年度 人民幣百萬元 人民幣

487、百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 1.將凈利潤調節為經營活動的現金流量 凈利潤 25,597 18,521 25,102 18,519 加：資產減值準備 2,916 2,342 2,620 2,243 固定資產折舊 642 537 638 537 無形資產攤銷 85 83 85 83 長期待攤費用攤銷 312 255 310 255 處置固定資產、無形資產和 其他長期資產的收益 (14) (46) (14) (46) 債券及其他投資利息收入 (10,810) (7,723) (10,810) (7,723) 已減值金融資產利息收入 (115) (130) (115) (130) 公允價值變動

488、收益(損失) 283 (175) 283 (175) 投資收益 (324) (354) (296) (354) 發行債券利息支出 2,656 2,622 2,656 2,622 遞延所得稅資產增加 (183) (113) (135) (113) 遞延所得稅負債減少 2 - 2 - 經營性應收項目的增加 (546,263) (386,643) (528,987) (384,545) 經營性應付項目的增加 517,331 488,475 504,347 488,475 _ _ _ _ 經營活動產生的現金流量凈額 (7,885) 117,651 (4,314) 119,648 _ _ _ _ 2.現

489、金及現金等價物凈變動情況 現金及現金等價物的年末余額 262,645 261,391 262,643 261,391 減：現金及現金等價物的年初余額 261,391 182,824 261,391 182,824 _ _ _ _ 現金及現金等價物的凈增加額 1,254 78,567 1,252 78,567 _ _ _ _ _ _ _ _ (2) 現金和現金等價物的構成 本集團 本銀行 12/31/2011 12/31/2010 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 庫存現金 4,922 3,568 4,922 3,568 可用于隨

490、時支付的存放 中央銀行款項 63,417 125,221 63,417 125,221 原始期限為三個月以內的 存放同業款項 49,199 29,304 49,197 29,304 原始期限為三個月以內的 拆出資金 6,820 4,226 6,820 4,226 原始期限為三個月以內的 買入返售金融資產 137,848 99,072 137,848 99,072 原始期限為三個月以內的債券投資 439 - 439 - _ _ _ _ 年末現金及現金等價物余額 262,645 261,391 262,643 261,391 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 61 - 八、

491、 財務報表附注 - 續 48. 企業合并 本集團作為非同一控制下企業合并的合并方 本年度，本集團發生非同一控制下的企業合并的基本情況如下： (1) 被合并方基本情況 被合并方的基本情況詳見附注七、2。 (2) 被合并方主要財務信息 2011年 2月 1日 賬面價值 公允價值 人民幣百萬元 人民幣百萬元 可辨認資產 現金及銀行存款 149 149 交易性金融資產 3 3 應收利息 3 3 發放貸款和墊款 84 84 可供出售金融資產 334 334 長期股權投資 205 205 固定資產 25 25 其他資產 43 43 _ _ 小計 846 846 _ _ 可辨認負債 應付職工薪酬 15 15

492、 應交稅費 25 25 遞延所得稅負債 2 2 其他負債 10 10 _ _ 小計 52 52 _ _ 凈資產合計 794 794 _ _ _ _ 其中：少數股東權益 388 388 歸屬于本銀行的股東權益 406 406 _ _ 收購對價 852 852 _ _ _ _ 初始投資成本超過按股權比例享有 的凈資產公允價值的差額 - 商譽 446 446 _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 62 - 八、 財務報表附注 - 續 48. 企業合并 - 續 本集團作為非同一控制下企業合并的合并方 - 續 (2) 被合并方主要財務信息 - 續 購買日為本銀行實際取得被合并方控制權的日期，即被合并

493、方的凈資產和生產經營決策的控制權轉移給合并方的日期。 本集團以支付現金為合并對價，所支付對價在合并日的賬面價值及公允價值分別為： 賬面價值 公允價值 人民幣百萬元 人民幣百萬元 合并對價 現金和現金等價物 852 852 _ _ _ _ 金額 人民幣百萬元 作為合并對價的現金和現金等價物 852 減：被合并子公司持有的現金和現金等價物 114 _ 取得子公司支付的現金和現金等價物 738 _ _ (3) 被合并方自購買日至合并當期期末的主要經營指標及現金凈流量 購買日至合并 當期期末 人民幣百萬元 營業收入 476 營業支出 (207) 利潤總額 269 凈利潤 200 經營活動現金凈流量 1

494、30 投資活動現金凈流量 (335) 籌資活動現金凈流量 2,249 現金及現金等價物凈增加額 2,044 _ _ 興業銀行股份有限公司 - 63 - 九、 分部報告 本集團高級管理層按照所屬分行及子公司所處的不同經濟地區評價本集團的經營情況，各地分行主要服務于當地客戶和極少數其他地區客戶，不存在對單一主要外部客戶存在較大依賴程度的情況。本集團管理層通過審閱內部報告進行業績評價并決定資源的分配。分部報告按照與本集團內部管理和報告一致的方式進行列報。 分部會計政策與合并財務報表會計政策一致。分部間轉移交易以實際交易價格為基礎計量。 本集團地域分部包括總行(包含總行本部及總行經營性機構)、福建、北

495、京、上海、廣東、浙江、江蘇、東北及其他北部、西部、中部，共計十個分部，其中東北及其他北部、西部、中部為該等地區內的分行合并列示。 其中，東北及其他北部包括：哈爾濱分行、長春分行、沈陽分行、大連分行、天津分行、濟南分行、青島分行及興業租賃； 西部包括：成都分行、重慶分行、西安分行、昆明分行、南寧分行及烏魯木齊分行； 中部包括：呼和浩特分行、石家莊分行、鄭州分行、太原分行、合肥分行、長沙分行、武漢分行及南昌分行。 本集團 2011年度 人民幣百萬元 總行 福建 北京 上海 廣東 浙江 江蘇 東北及其他北部 西部 中部 抵銷額 合計 營業收入 2,602 8,749 5,058 4,917 6,53

496、2 4,138 3,235 8,710 7,238 8,691 - 59,870 利息凈收入 78 7,781 4,565 4,190 5,586 3,800 2,603 7,784 6,350 7,997 - 50,734 其中：分部間利息凈收入 (11,312) 2,538 2,022 2,336 1,341 119 807 (1,374) 498 3,025 - - 手續費及傭金凈收入 2,414 886 465 762 933 321 614 899 873 678 - 8,845 其他收入 110 82 28 (35) 13 17 18 27 15 16 - 291 營業支出 (4,

497、390) (3,230) (1,473) (1,374) (2,557) (1,936) (1,336) (3,634) (2,791) (3,617) - (26,338) _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 營業利潤 (1,788) 5,519 3,585 3,543 3,975 2,202 1,899 5,076 4,447 5,074 - 33,532 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 加：營業外收入 90 23 3 3 7 3 5 13 14 5 - 166 減：營業外支出 (8) (5) (1) (1) (5) (6) (2) (2) (1) (3) -

498、(34) _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 利潤總額 (1,706) 5,537 3,587 3,545 3,977 2,199 1,902 5,087 4,460 5,076 - 33,664 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 減：所得稅費用 (8,067) _ 凈利潤 25,597 _ _ 分部資產 697,239 244,112 172,084 199,809 279,317 143,683 145,871 298,837 306,780 361,209 (442,506) 2,406,435 其中：投資聯營企業

499、 873 - - - - - - - - - - 873 未分配資產 2,363 總資產 2,408,798 _ 分部負債 624,883 235,669 168,543 196,343 275,464 141,490 143,974 290,395 302,307 356,158 (442,506) 2,292,720 未分配負債 - 總負債 2,292,720 _ 補充信息 信貸承諾 19,751 32,898 6,546 10,773 37,527 53,778 40,129 111,867 52,429 92,543 - 458,241 折舊和攤銷費用 192 162 28 50 13

500、2 79 43 113 100 140 - 1,039 資本性支出 388 213 329 29 317 42 340 230 222 258 - 2,368 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 64 - 九、 分部報告 - 續 本集團 - 續 2010年度 人民幣百萬元 總行 福建 北京 上海 廣東 浙江 江蘇 東北及其他北部 西部 中部 抵銷額 合計 營業收入 3,590 6,107 3,672 4,177 4,547 2,994 2,420 5,400 5,195 5,354 - 43,456 利息凈收

501、入 1,846 5,728 3,418 3,382 4,020 2,804 2,129 4,996 4,698 5,011 - 38,032 其中：分部間利息凈收入 (5,069) 927 1,361 1,012 1,205 (63) 254 (576) 514 435 - - 手續費及傭金凈收入 1,265 331 354 679 562 178 278 350 481 323 - 4,801 其他收入 479 48 (100) 116 (35) 12 13 54 16 20 - 623 營業支出 (2,533) (2,501) (1,287) (1,232) (2,344) (1,410)

502、 (1,147) (2,438) (2,110) (2,557) - (19,559) _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 營業利潤 1,057 3,606 2,385 2,945 2,203 1,584 1,273 2,962 3,085 2,797 - 23,897 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 加：營業外收入 83 51 - 1 7 2 - 33 6 10 - 193 減：營業外支出 (17) (43) - (2) (5) (4) (1) (2) (4) (7) - (85) _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 利潤總額 1,123 3,614

503、2,385 2,944 2,205 1,582 1,272 2,993 3,087 2,800 - 24,005 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 減：所得稅費用 (5,484) _ 凈利潤 18,521 _ _ 分部資產 667,628 209,723 145,816 169,556 213,545 114,428 103,462 212,343 196,659 266,985 (452,862) 1,847,283 其中：投資聯營企業 690 - - - - - - - - - - 690 未分配資產 2,390 總資產 1,8

504、49,673 _ 分部負債 602,575 206,134 143,497 166,686 211,432 112,861 102,194 207,406 193,575 264,180 (452,862) 1,757,678 未分配負債 - 總負債 1,757,678 _ 補充信息 信貸承諾 31,976 21,829 4,284 6,519 21,742 27,865 22,018 42,524 25,055 43,556 - 247,368 折舊和攤銷費用 171 135 27 45 121 77 33 81 81 104 - 875 資本性支出 594 172 42 47 297 14

505、5 543 246 233 293 - 2,612 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 十、 關聯方關系及交易 (一) 關聯方關系 本集團 不存在控制關系的關聯方 (1) 持本銀行 5%以上(含 5%)股份的股東 關聯方名稱 經濟性質 注冊地 注冊資本 主營業務 法定代表人 福建省財政廳 機關法人 福州 - 綜合管理福建省財 陳小平 政收支，財稅政策等 恒生銀行有限公司 有限公司 香港 110億港元 金融服務 梁高美懿 持本銀行 5%以上(含 5%)股份的股東持股情況如下： 股東名稱 12/31/2011 12/31/2010 股份

506、持股比例 股份 持股比例 百萬股 (%) 百萬股 (%) 福建省財政廳 2,268 21.03 1,248 20.83 恒生銀行有限公司 1,380 12.80 767 12.80 _ _ _ _ 合計 3,648 33.83 2,015 33.63 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 65 - 十、 關聯方關系及交易 - 續 (一) 關聯方關系 - 續 (2) 聯營企業 關聯方名稱 經濟性質 注冊地 注冊資本 主營業務 法定代表人 人民幣億元 九江銀行股份有限公司 有限公司 九江 15.16 金融服務 劉羨庭 (3) 其他關聯方 其他關聯方包括關鍵管理人員(董事、監事、

507、總行高級管理人員)，關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員控制或共同控制的企業及恒生銀行有限公司之附屬公司恒生銀行(中國)有限公司。 (二) 關聯方交易 本集團及本銀行與關聯方交易的條件及價格均按本集團的合同約定進行處理，并視交易類型及交易內容由相應決策機構審批。 1. 利息收入 關聯方 2011年 2010年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 九江銀行股份有限公司 122 5 _ _ _ _ 2. 利息支出 關聯方 2011年 2010年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 恒生銀行有限公司 1 - 恒生銀行(中國)有限公司 24 2 福建省財政廳 170 87 九江銀行股份有限公司 54 - _ _ 合計

508、 249 89 _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 66 - 十、 關聯方關系及交易 - 續 (三) 關聯交易未結算金額 1. 存放同業款項 關聯方 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 恒生銀行有限公司 101 110 _ _ _ _ 2. 拆出資金 關聯方 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 九江銀行股份有限公司 306 - _ _ _ _ 3. 衍生金融工具 關聯方 交易類型 12/31/2011 12/31/2010 名義金額 公允價值 名義金額 公允價值 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元

509、 恒生銀行(中國)有限公司 利率衍生 7,675 (10) 1,375 (4) 恒生銀行(中國)有限公司 匯率衍生 2,205 5 1,463 (4) _ _ _ _ 合計 9,880 (5) 2,838 (8) _ _ _ _ _ _ _ _ 4. 買入返售金融資產 關聯方 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 九江銀行股份有限公司 - 1,588 _ _ _ _ 5. 應收利息 關聯方 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 九江銀行股份有限公司 - 3 _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 67 - 十、 關聯方關系及

510、交易 - 續 (三) 關聯交易未結算金額 - 續 6. 發放貸款和墊款 關聯方 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 關鍵管理人員及其近親屬 9 9 _ _ _ _ 7. 其他應收款 關聯方 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 福建省財政廳 - 563 _ _ _ _ 8. 同業存放款項 關聯方 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 恒生銀行有限公司 319 1 恒生銀行(中國)有限公司 109 8 九江銀行股份有限公司 19 - _ _ 合計 447 9 _ _ _ _ 9. 拆入資金 關

511、聯方 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 恒生銀行(中國)有限公司 450 497 _ _ _ _ 10. 吸收存款 關聯方 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 福建省財政廳 10,287 10,562 關鍵管理人員及其近親屬 20 24 _ _ 合計 10,307 10,586 _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 68 - 十、 關聯方關系及交易 - 續 (三) 關聯交易未結算金額 - 續 11. 應付利息 關聯方 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 恒生銀行(中國)有限公司 4

512、 2 _ _ _ _ 12. 其他應付款 關聯方 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 福建省財政廳 2 2 _ _ _ _ 13. 授信額度 關聯方 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 恒生銀行有限公司及恒生銀行(中國)有限公司 2,000 4,000 _ _ _ _ 14. 關鍵管理人員薪酬 關聯方 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 薪酬福利 32 30 _ _ _ _ 十一、或有事項及承諾 1. 未決訴訟 截至資產負債表日，本集團管理層認為不存在需要披露的對本財務報表具有重大影響的

513、未決訴訟。 興業銀行股份有限公司 - 69 - 十一、或有事項及承諾 - 續 2. 表外項目 本集團及本銀行 合同金額 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 信用卡未使用額度 19,751 31,976 開出信用證 33,325 18,026 開出保函 12,934 11,000 銀行承兌匯票 269,164 186,366 代付業務 123,067 - _ _ 合計 458,241 247,368 _ _ _ _ 此外，本集團亦向特定客戶提供信用額度。據管理層的意見，由于此等授信額度均是有條件且可以撤銷的，故此本集團并不承諾這些客戶未使用的授信額度風險。 3

514、. 資本性承諾 本集團合同金額 本銀行合同金額 12/31/2011 12/31/2010 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 已批準尚未簽約 114 304 114 304 已簽約尚未支付 406 469 403 469 _ _ _ _ 合計 520 773 517 773 _ _ _ _ _ _ _ _ 4. 經營租賃承諾 本集團及本銀行作為承租方，根據不可撤銷的租賃合同，所需支付的最低租賃款如下： 本集團 本銀行 12/31/2011 12/31/2010 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬

515、元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 一年以內 731 853 714 853 一至五年 2,302 2,496 2,267 2,496 五年以上 1,213 1,152 1,213 1,152 _ _ _ _ 合計 4,246 4,501 4,194 4,501 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 70 - 十一、或有事項及承諾 - 續 5. 擔保物 (1) 作為擔保物的資產 于 2011年 12月 31日，本集團及本銀行所持有的債券中未有用于衍生金融工具交易中用作質押的債券(2010年 12月 31日：人民幣 2百萬元)。 于 2011年 12月 31日，本集團及本銀行所持

516、有的票據中未有用于向中央銀行借款協議中用作質押的票據(2010 年 12月 31日：人民幣 365百萬元)。 在賣出回購協議下作為擔保物的資產的賬面金額為： 本集團及本銀行 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 票據 95,444 68,658 債券 44,573 21,089 其他 2,572 - _ _ 合計 142,589 89,747 _ _ _ _ 2011年 12月 31日，本集團買入返售票據中用于賣出回購的金額為人民幣 95,444 百萬元(2010年 12月 31日人民幣 68,235百萬元)。 (2) 取得的擔保物 在買入返售協議中，本集團可

517、以在交易對手沒有出現違約的情況下出售部分質押資產，或者在其他交易中將其進行轉質押。2011年 12月 31日，有關可出售質押資產或可轉質押資產的公允價值為人民幣 194,559百萬元(2010 年 12月 31日：人民幣218,939 百萬元)。除上述(1)中用于賣出回購交易的票據外，本集團將買入返售債券計人民幣 10百萬元用于出售形成交易性金融負債(2010 年 12月 31日：無)。 興業銀行股份有限公司 - 71 - 十一、或有事項及承諾 - 續 6. 憑證式國債及儲蓄式國債兌付承諾 本集團受財政部委托作為其代理人發行憑證式國債及儲蓄式國債。憑證式國債及儲蓄式國債持有人可以要求提前兌付，

518、而本集團亦有義務履行兌付責任。兌付金額為憑證式國債及儲蓄式國債本金及至兌付日的應付利息。 截至 2011年 12月 31日及 2010年 12 月 31日，本集團受托發行的但尚未到期且尚未兌付的憑證式國債及儲蓄式國債累計本金余額為： 本集團及本銀行 合同金額 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 憑證式國債及儲蓄式國債 4,955 5,329 _ _ _ _ 本集團認為，在該等憑證式國債及儲蓄式國債到期日前，本集團所需兌付的金額并不重大。 7. 受托業務 本集團及本銀行 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 委托存貸款 79,

519、866 44,510 委托理財 183,684 163,310 _ _ _ _ 委托存貸款是指存款者向本集團指定特定的第三方為貸款對象，貸款相關的信用風險由指定借款人的存款者承擔。 委托理財是指本集團接受客戶委托負責經營管理客戶資產的業務。委托理財的投資風險由委托人承擔。 興業銀行股份有限公司 - 72 - 十二、其他重要事項 1. 以公允價值計量的金融資產和金融負債 本集團 2011 年 本年公允價值 計入權益的累計 本年計提 年初金額 變動損益 公允價值變動 的減值損失 年末金額 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 交易性金融資產 5,537 (37) -

520、 - 8,101 衍生金融資產 2,301 606 - - 2,907 可供出售金融資產 147,214 - (1,332) - 147,505 _ _ _ _ _ 金融資產合計 155,052 569 (1,332) - 158,513 _ _ _ _ _ 金融負債 (1) (2,317) (714) - - (3,023) _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 本銀行 2011 年 本年公允價值 計入權益的累計 本年計提 年初金額 變動損益 公允價值變動 的減值損失 年末金額 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 交易性金融資產 5,537 (37) -

521、- 8,101 衍生金融資產 2,301 606 - - 2,907 可供出售金融資產 147,214 - (1,327) - 147,006 _ _ _ _ _ 金融資產合計 155,052 569 (1,327) - 158,014 _ _ _ _ _ 金融負債 (1) (2,317) (714) - - (3,023) _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ (1) 金融負債包括交易性金融負債及衍生金融負債。 (2) 上表所列資產負債項目各項變動之間不存在必然的勾稽關系。 興業銀行股份有限公司 - 73 - 十二、其他重要事項 - 續 2. 外幣金融資產和外幣金融負債 本集團 2011

522、年 本年公允價值 計入權益的累計 本年計提(轉回) 年初金額 變動損益 公允價值變動 的減值損失 年末金額 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 現金及存放中央銀行款項 918 - - - 1,139 存放同業及其他金融機構款項 3,076 - - - 2,893 拆出資金 2,556 - - - 233 交易性金融資產 - - - - - 衍生金融資產 1,055 (920) - - 135 買入返售金融資產 - - - - - 發放貸款和墊款 5,056 - - 65 9,751 可供出售金融資產 1,162 - (18) - 1,038 應收款項類投資 -

523、 - - - - 應收融資租賃款 - - - - - 持有至到期投資 1,376 - - - 854 其他金融資產 72 - - (1) 116 _ _ _ _ _ 金融資產合計 15,271 (920) (18) 64 16,159 _ _ _ _ _ 金融負債 (1) (19,084) (788) - - (16,463) _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 本銀行 2011 年 本年公允價值 計入權益的累計 本年計提(轉回) 年初金額 變動損益 公允價值變動 的減值損失 年末金額 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 現金及存放中央銀行款項 918 -

524、 - - 1,139 存放同業及其他金融機構款項 3,076 - - - 2,893 拆出資金 2,556 - - - 233 交易性金融資產 - - - - - 衍生金融資產 1,055 (920) - - 135 買入返售金融資產 - - - - - 發放貸款和墊款 5,056 - - 65 9,751 可供出售金融資產 1,162 - (18) - 1,038 應收款項類投資 - - - - - 持有至到期投資 1,376 - - - 854 其他金融資產 72 - - (1) 116 _ _ _ _ _ 金融資產合計 15,271 (920) (18) 64 16,159 _ _ _

525、_ _ 金融負債 (1) (19,084) (788) - - (16,463) _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ (1) 金融負債包括同業及其他金融機構存放款項、拆入資金、交易性金融負債、賣出回購金融資產款、衍生金融負債、吸收存款及應付債券等。 (2) 上表所列資產負債項目各項變動之間不存在必然的勾稽關系。 興業銀行股份有限公司 - 74 - 十三、風險管理 1. 風險管理概述 本集團從事的銀行等金融業務使本集團面臨各種類型的風險。本集團通過持續的風險識別、評估、監控各類風險。本集團業務經營中主要面臨信用風險、市場風險、流動性風險和操作風險。其中市場風險包括利率風險、匯率風險和其他價格

526、風險。 本集團從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，在合理的風險水平下安全、穩健經營。 2. 風險管理架構 風險管理是商業銀行生存和發展的基本保障，本集團將風險管理視為核心競爭力之一，制定了業務運營與風險管理并重的發展戰略，建立了以風險資產管理為核心的事前、事中、事后風險控制系統，健全了各項業務的風險管理制度和操作規程，完善了風險責任追究與處罰機制，將各類業務、各種客戶承擔的信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險及其他風險納入全面風險管理范疇，進一步明確了董事會、監事會、高級管理層、操作執行層在風險管理上的具體職責，形成了明確、清晰、有效的全面風險管理體系。在日常風險管理工作中

527、，由業務部門、風險管理職能部門和內部審計部門組成職責明確的風險管理“三道防線”，各司其職，共同致力于風險管理目標的實現。其中，經營機構及業務部門為風險管理第一道防線，在業務流程中按照本集團風險管理的政策和規定進行風險管理，實現業務經營與風險管理的有機結合。風險管理職能部門為第二道防線，負責制定本集團風險管理戰略、政策、制度和流程，并監督執行；負責對本集團面臨的各類風險進行識別、評估、監測，定期評價集團風險狀況，并采取措施持續整改，推進全面風險管理工作開展。內部審計部門為第三道防線，為本集團風險管理提供獨立、客觀的監督、評價和咨詢，提供風險管理事后評估和反饋調整。 3. 信用風險 信用風險是指因

528、債務人或交易對手違約或其信用評級、履約能力降低而造成損失的風險。操作失誤導致本集團作出未獲授權或不恰當的發放貸款和墊款、資金承諾或投資，也會產生信用風險。本集團面臨的信用風險，主要源于本集團的發放貸款和墊款(企業和個人信貸)、資金業務(包括債權性投資)、擔保與承諾以及其他表內外信用風險敞口。本集團通過授信前盡職調查、貸款審批程序、貸后監控和清收管理程序來確認和管理上述風險。 本集團設立了風險管理部、授信審批部等部門負責信用風險的管理，包括信用風險管理有關的政策、制度和操作辦法的制訂、風險管理技術開發及工具應用，以及風險監測和檢查監督等工作。 興業銀行股份有限公司 - 75 - 十三、風險管理

529、- 續 3. 信用風險 - 續 本集團在授信審批部下設四個區域審批中心(北京、上海、廣州、福建審批中心)，負責對分行上報的項目進行集中審批。此外，本集團還設立了信用審批委員會、信用責任追究委員會等專門委員會，信用審批委員會負責審批權限內的信用業務，信用責任追究委員會負責有關信用業務的責任認定追究。 本集團制訂了一整套規范的信貸審批和管理流程，并在全行范圍內實施。本集團企業貸款和個人貸款的信貸管理程序可分為：信貸調查、信貸審查、信貸審批、信貸放款、貸后監控和清收管理。另外，本集團制訂了授信工作盡職制度，明確授信業務各環節的工作職責，有效控制信貸風險，并加強信貸合規監管。 本集團制定了信用業務準入

530、細則等行業投向管理制度，按照“以拓展與本公司實力和業務相匹配的客戶為主線，有保有控，大力調整客戶結構和信貸結構，促進業務穩定發展”的總體思路，把握擴大內需和城市化進程兩大主題，適當增加與擴大內需相關、與城市經濟發展關聯度高的行業的信貸支持，密切關注國家產業升級帶來的市場機會，加大對實體經濟的信貸投放，積極支持節能減排技術改造和升級與環境保護項目，嚴格控制產能過剩行業和“兩高一資”行業的信貸投入。 本集團建立了客戶信用評級制度，對影響客戶未來償付能力的各種因素及變化趨勢進行全面系統考察，在定性分析和定量分析的基礎上，揭示、評價受評客戶的信用風險、償債能力。信用等級評定結果是制定信用業務政策、調整

531、優化信用業務客戶結構、確定單個客戶信用業務決策的重要依據。本集團已經開始按照巴塞爾新資本協議和中國銀監會相關指引要求，開發建立了非零售客戶內部評級體系，相關成果已于 2011年開始應用，零售內部評級體系建設正在推進中，以進一步提高信用風險識別、計量和控制能力。 本集團要求辦理信用業務時應根據信用業務可能發生的損失程度大小測算風險度。測算時將涉及的主要相關要素轉換成相關系數，綜合測算可能發生損失程度的大小，測算的結果作為授信調查、審查以及收益與風險平衡決策的重要參考。 本集團加強對信貸業務的監測預警工作，制訂了公司客戶風險預警管理辦法和個人授信業務風險預警管理辦法，通過內、外信息來源渠道獲取各種

532、信用風險信息，在全集團范圍內進行預警通報，并采取相應措施防范化解風險；本集團開發了信貸管理信息系統，通過系統對客戶經營情況和本集團信貸資產情況進行動態監測、實時預警和事前控制，隨時提供管理信息和建議，及時發現與防范信用風險。 興業銀行股份有限公司 - 76 - 十三、風險管理 - 續 3. 信用風險 - 續 本集團通過增加限額層次持續改進行業限額管理，對政府融資平臺貸款等重點領域強化集中度預警，強化信貸風險的事前控制，定期對行業指標情況進行監測，優化本集團信貸結構，落實客戶結構調整，使有限的信貸資源配置到重點行業和優質客戶，有效防范了貸款集中度風險。 本集團為準確識別信貸資產的風險狀況、合理反

533、映經風險調整后的收益狀況，引導經營機構優化資本及信貸資源的配置，強化經營機構的風險意識，制定了信貸資產風險分類實施辦法、信貸資產風險分類實施標準等制度，督促分行及時根據項目真實風險狀況調整信貸資產風險分類。在中國銀監會五級分類制度的基礎上，將本集團信貸資產風險分為九級，分別是正常一級、正常二級、正常三級、關注一級、關注二級、關注三級、次級、可疑、損失。本集團根據貸款的不同級別，采取不同的管理政策。 信貸承諾產生的風險在實質上與貸款和墊款的風險相似。因此，該類交易的申請、貸后管理以及抵質押擔保等要求與貸款和墊款業務相同。 3.1 風險集中度分析 在地理、經濟或者行業等因素的變化對本集團的交易對手

534、產生相似影響的情況下，如交易對手集中于某一行業或地區，或共同具備某些經濟特性，則會產生信用集中風險。本集團的金融工具分散在不同的行業、地區和產品之間。 本集團主要為境內客戶提供貸款及擔保。因為中國各地區的經濟發展均有其獨特的特點，因此不同地區的信用風險亦不相同。 本集團發放貸款和墊款的行業集中度和地區集中度詳情，請參見附注八、8。 興業銀行股份有限公司 - 77 - 十三、風險管理 - 續 3. 信用風險 - 續 3.2 最大信用風險敞口信息 在不考慮任何可利用的抵質押品或其他信用增級措施時，最大信用風險敞口信息反映了資產負債表日信用風險敞口的最壞情況。本集團信用風險敞口主要來源于信貸業務以及

535、債券投資業務。此外，表外金融工具也存在信用風險，如衍生交易、貸款承諾、承兌匯票、保函、信用證及代付等。 于資產負債表日，最大信用風險敞口的信息如下： 本集團 本銀行 31/12/2011 31/12/2010 31/12/2011 31/12/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 存放中央銀行款項 291,669 285,073 291,450 285,073 存放同業及其他金融機構款項 69,425 39,867 69,423 39,867 拆出資金 228,899 21,099 228,899 21,099 交易性金融資產 8,101 5,537 8,101 5

536、,537 衍生金融資產 2,907 2,301 2,907 2,301 買入返售金融資產 526,979 374,005 526,979 374,005 發放貸款和墊款 968,940 842,568 968,740 842,568 可供出售金融資產 147,424 147,202 146,992 147,202 應收款項類投資 70,205 61,321 70,092 61,321 應收融資租賃款 21,485 8,693 - - 持有至到期投資 32,764 34,290 32,764 34,290 其他金融資產(1) 19,818 11,595 14,735 10,441 _ _ _ _

537、 表內項目合計 2,388,616 1,833,551 2,361,082 1,823,704 _ _ _ _ 表外項目合計 458,241 247,368 458,241 247,368 _ _ _ _ 總計 2,846,857 2,080,919 2,819,323 2,071,072 _ _ _ _ _ _ _ _ (1) 其他金融資產主要包括應收利息、其他應收款、預付租賃資產購置款、應收待結算及清算款項以及繼續涉入資產。 興業銀行股份有限公司 - 78 - 十三、風險管理 - 續 3. 信用風險 - 續 3.3 本集團和本銀行發放貸款和墊款、同業款項、投資和應收融資租賃款的信用風險分析

538、 本集團 12/31/2011 發放貸款和墊款 同業款項(1) 投資(2) 應收融資租賃款 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 已減值： 單項評估 資產總額 3,230 100 126 - 3,456 減值準備 (1,868) (100) (126) - (2,094) 資產凈值 1,362 - - - 1,362 組合評估 資產總額 485 - - - 485 減值準備 (182) - - - (182) 資產凈值 303 - - - 303 _ _ _ _ _ 已逾期未減值： 資產總額 2,499 - - - 2,499 其中： 逾期 90天以內 2

539、,134 - - - 2,134 逾期 90天至 360天 163 - - - 163 逾期 360天至 3年 202 - - - 202 減值準備 (111) - - - (111) 資產凈值 2,388 - - - 2,388 _ _ _ _ _ 未逾期未減值： 資產總額 977,040 825,303 258,569 21,796 2,082,708 減值準備 (12,153) - (75) (311) (12,539) 資產凈值 964,887 825,303 258,494 21,485 2,070,169 _ _ _ _ _ 資產凈值合計 968,940 825,303 258,4

540、94 21,485 2,074,222 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 79 - 十三、風險管理 - 續 3. 信用風險 - 續 3.3 本集團和本公司發放貸款和墊款、同業款項、投資和應收融資租賃款的信用風險分析 - 續 本集團 12/31/2010 發放貸款和墊款 同業款項(1) 投資(2) 應收融資租賃款 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 已減值： 單項評估 資產總額 3,238 138 132 - 3,508 減值準備 (2,039) (138) (132) - (2,309) 資產凈值 1,199 - - -

541、1,199 組合評估 資產總額 378 - - - 378 減值準備 (257) - - - (257) 資產凈值 121 - - - 121 _ _ _ _ _ 已逾期未減值： 資產總額 1,295 - - - 1,295 其中： 逾期 90天以內 1,295 - - - 1,295 減值準備 (45) - - - (45) 資產凈值 1,250 - - - 1,250 _ _ _ _ _ 未逾期未減值： 資產總額 849,428 434,971 248,373 8,792 1,541,564 減值準備 (9,430) - (23) (99) (9,552) 資產凈值 839,998 434

542、,971 248,350 8,693 1,532,012 _ _ _ _ _ 資產凈值合計 842,568 434,971 248,350 8,693 1,534,582 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 80 - 十三、風險管理 - 續 3. 信用風險 - 續 3.3 本集團和本銀行發放貸款和墊款、同業款項、投資和應收融資租賃款的信用風險分析 - 續 本銀行 12/31/2011 發放貸款和墊款 同業款項(1) 投資(2) 應收融資租賃款 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 已減值： 單項評估 資產總額 3,230 10

543、0 126 - 3,456 減值準備 (1,868) (100) (126) - (2,094) 資產凈值 1,362 - - - 1,362 組合評估 資產總額 485 - - - 485 減值準備 (182) - - - (182) 資產凈值 303 - - - 303 _ _ _ _ _ 已逾期未減值： 資產總額 2,499 - - - 2,499 其中： 逾期 90天以內 2,134 - - - 2,134 逾期 90天至 360天 163 - - - 163 逾期 360天至 3年 202 - - - 202 減值準備 (111) - - - (111) 資產凈值 2,388 - -

544、 - 2,388 _ _ _ _ _ 未逾期未減值： 資產總額 976,840 825,301 258,024 - 2,060,165 減值準備 (12,153) - (75) - (12,228) 資產凈值 964,687 825,301 257,949 - 2,047,937 _ _ _ _ _ 資產凈值合計 968,740 825,301 257,949 - 2,051,990 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 81 - 十三、風險管理 - 續 3. 信用風險 - 續 3.3 本集團和本公司發放貸款和墊款、同業款項、投資和應收融資租賃款的信用風險分析 -

545、續 本銀行 12/31/2010 發放貸款和墊款 同業款項(1) 投資(2) 應收融資租賃款 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 已減值： 單項評估 資產總額 3,238 138 132 - 3,508 減值準備 (2,039) (138) (132) - (2,309) 資產凈值 1,199 - - - 1,199 組合評估 - - - - 資產總額 378 - - - 378 減值準備 (257) - - - (257) 資產凈值 121 - - - 121 _ _ _ _ _ 已逾期未減值： 資產總額 1,295 - - - 1,295 其中： 逾

546、期 90天以內 1,295 - - - 1,295 減值準備 (45) - - - (45) 資產凈值 1,250 - - - 1,250 _ _ _ _ _ 未逾期未減值： 資產總額 849,428 434,971 248,373 - 1,532,772 減值準備 (9,430) - (23) - (9,453) 資產凈值 839,998 434,971 248,350 - 1,523,319 _ _ _ _ _ 資產凈值合計 842,568 434,971 248,350 - 1,525,889 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ (1) 同業款項包括存放同業及其他金融機構款項、拆出資

547、金及買入返售金融資產。 (2) 投資包括交易性金融資產、可供出售金融資產、持有至到期投資及應收款項類投資中的債權性投資。 興業銀行股份有限公司 - 82 - 十三、風險管理 - 續 3. 信用風險 - 續 3.4 本集團擔保物及其他信用增級措施 本集團需要獲取的擔保物金額及類型基于交易對手的信用風險評估決定。本集團根據抵質押人資信、經營管理、經濟效益以及抵質押物的磨損程度，市場價格變化、抵質押期限的長短、抵質押物變現難易程度等情況綜合確定抵質押率。同時，本集團擔保抵質押率指引規定了相關抵質押物抵質押率的最高上限。此外，根據抵質押物價值評估的難易程度、價值穩定性或變現能力以及管控的難易程度等，本

548、集團對抵質押物實施分類管理。擔保物主要有以下幾種類型： 對于買入返售交易，擔保物主要為票據、貸款或有價證券； 對于商業貸款，擔保物主要為土地、房地產、機器設備和股權資產等； 對于個人貸款，擔保物主要為房地產。 管理層會監控擔保物的市場價值，根據相關協議要求追加擔保物，并在進行損失準備的充足性審查時監控擔保物的市價變化。 3.5 擔保物價值分析 3.5.1 本集團會定期重新評估貸款擔保物的公允價值 A. 于 2011年 12月 31日，本集團持有的已逾期未減值貸款的擔保物公允價值為人民幣1,930 百萬元(2010年 12月 31日人民幣 2,067百萬元)。這些擔保物包括土地、房地產、機器設備

549、和股權資產等。 B. 于 2011年 12月 31日，本集團持有的單項評估確定為已減值貸款的擔保物公允價值為人民幣 2,878 百萬元(2010年 12月 31日人民幣 938百萬元)。這些擔保物包括土地、房地產、機器設備和股權資產等。 3.5.2 2011 年度，本集團取得以物抵債的擔保物賬面價值共計人民幣 26百萬元(2010 年度人民幣82 百萬元)，主要為土地和房地產。 3.6 重組貸款 于 2011 年 12月 31日，本集團重組貸款賬面金額為人民幣 675百萬元(2010 年 12月 31 日人民幣 2,096 百萬元)，其中：逾期超過 90天的賬面金額為人民幣 162百萬元(20

550、10年 12 月31 日人民幣 341百萬元)。 興業銀行股份有限公司 - 83 - 十三、風險管理 - 續 4. 市場風險 市場風險是指因市場價格(利率、匯率、商品價格和股票價格等)的不利變動而使銀行表內和表外業務發生損失的風險。市場風險存在于本集團的交易和非交易業務中。本集團市場風險管理的目標是通過將市場風險控制在可以承受的合理范圍內，實現經風險調整的收益率的最大化。 根據本集團對市場風險管理的組織機構設計，市場風險管理作為本集團風險管理的重要內容，重要事項提交資產負債管理委員會審議，行長批準執行。計劃財務部負責本集團資產負債配置管理及利率管理等工作，分析、監控各項指標執行情況。 資金業務

551、市場風險日常監督管理方面，由總行風險管理部派駐資金營運中心的風險管理中臺實行嵌入式風險管理。 4.1 利率風險 本集團的利率風險包括重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權性風險，其中主要是重新定價風險，即生息資產和付息負債的約定到期日(固定利率)與重新定價日(浮動利率)的錯配所造成的風險。目前本集團已經全面實行內部資金轉移定價，通過按產品、按期限的內部資金轉移定價，逐步將全行利率風險集中總行統一經營管理，提高管理和調控利率風險頭寸的效率。 對于銀行賬戶利率風險管理，本集團主要通過缺口分析來評估資產負債表的利率風險狀況，通過資產負債管理系統等信息系統，動態監測和控制利率敏感性資產負債缺口，

552、在缺口分析的基礎上簡單計算收益和經濟價值對利率變動的利率敏感性。收益分析著重分析利率變化對銀行近期收益的影響，而經濟價值分析則注重于利率變化對銀行凈現金流現值的影響。 對于交易賬戶利率風險，本集團主要通過不斷完善的限額體系進行管理，并引進資金交易和分析系統，通過科學的敞口計量模型，實現了對交易賬戶利率風險敞口的實時監控。本集團按照監管機構的要求，加強了對市場風險計量模型的管理，制定相應的規章制度規范計量模型開發、測試和啟用流程，定期對模型進行重新評估，確保計量模型的準確性。本集團采用先進的資金交易和分析系統，能夠實時計量和監控交易賬戶主要利率產品的風險敞口，為控制交易賬戶利率風險提供有效的技術

553、支持手段。 興業銀行股份有限公司 - 84 - 十三、風險管理 - 續 4. 市場風險 - 續 4.1 利率風險 - 續 于各資產負債表日，金融資產和金融負債的重新定價日或到期日(較早者)的情況如下： 本集團 12/31/2011 3 個月內 3 個月- 1年 1- 5 年 5 年以上 非生息 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 金融資產： 現金及存放中央銀行款項 291,347 - - - 5,244 296,591 存放同業及其他金融機構款項 61,285 6,542 1,598 - - 69,425 拆出資金 104,137 124,

554、562 200 - - 228,899 交易性金融資產 1,703 2,370 3,768 260 - 8,101 衍生金融資產 - - - - 2,907 2,907 買入返售金融資產 239,387 224,120 63,472 - - 526,979 發放貸款和墊款 741,448 219,564 5,333 2,595 - 968,940 可供出售金融資產 16,421 66,500 50,781 13,722 81 147,505 應收款項類投資 48,192 8,575 8,101 5,337 - 70,205 應收融資租賃款 21,485 - - - - 21,485 持有至到期

555、投資 1,016 6,715 9,260 15,773 - 32,764 其他資產 4,874 - - - 14,944 19,818 _ _ _ _ _ _ 金融資產合計 1,531,295 658,948 142,513 37,687 23,176 2,393,619 _ _ _ _ _ _ 金融負債： 同業及其他金融機構存放款項 553,488 71,023 2,320 - - 626,831 拆入資金 31,596 20,856 300 - - 52,752 交易性金融負債 10 - - - - 10 衍生金融負債 - - - - 3,013 3,013 賣出回購金融資產款 95,99

556、8 45,428 - - - 141,426 吸收存款 960,074 274,744 81,676 26,625 2,160 1,345,279 應付債券 11,998 5,075 39,999 23,941 - 81,013 其他負債 80 - - - 31,165 31,245 _ _ _ _ _ _ 金融負債合計 1,653,244 417,126 124,295 50,566 36,338 2,281,569 _ _ _ _ _ _ 金融資產負債凈頭寸 (121,949) 241,822 18,218 (12,879) (13,162) 112,050 _ _ _ _ _ _ _ _

557、 _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 85 - 十三、風險管理 - 續 4. 市場風險 - 續 4.1 利率風險 - 續 本集團- 續 12/31/2010 3 個月內 3 個月- 1年 1- 5 年 5 年以上 非生息 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 金融資產： 現金及存放中央銀行款項 284,437 - - - 4,204 288,641 存放同業及其他金融機構款項 36,084 3,316 467 - - 39,867 拆出資金 15,149 5,750 200 - - 21,099 交易性金融資產 430 2,222 2,

558、710 175 - 5,537 衍生金融資產 - - - - 2,301 2,301 買入返售金融資產 256,982 93,618 23,405 - - 374,005 發放貸款和墊款 605,899 224,996 8,098 3,575 - 842,568 可供出售金融資產 18,745 39,348 73,297 15,812 30 147,232 應收款項類投資 25,696 26,959 5,798 2,868 - 61,321 應收融資租賃款 8,693 - - - - 8,693 持有至到期投資 771 11,098 15,121 7,300 - 34,290 其他資產 1,1

559、47 - - - 10,448 11,595 _ _ _ _ _ _ 金融資產合計 1,254,033 407,307 129,096 29,730 16,983 1,837,149 _ _ _ _ _ _ 金融負債： 向中央銀行借款 207 158 - - - 365 同業及其他金融機構存放款項 371,025 42,630 4,000 - - 417,655 拆入資金 18,432 7,705 - - - 26,137 衍生金融負債 - - - - 2,317 2,317 賣出回購金融資產款 71,925 17,660 - - - 89,585 吸收存款 869,107 187,452 7

560、5,091 72 1,045 1,132,767 應付債券 4,996 28,984 8,994 21,961 - 64,935 其他負債 2 120 - - 15,764 15,886 _ _ _ _ _ _ 金融負債合計 1,335,694 284,709 88,085 22,033 19,126 1,749,647 _ _ _ _ _ _ 金融資產負債凈頭寸 (81,661) 122,598 41,011 7,697 (2,143) 87,502 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 86 - 十三、風險管理 - 續 4. 市場風險 - 續 4.1 利

561、率風險 - 續 本銀行 12/31/2011 3 個月內 3 個月- 1年 1- 5 年 5 年以上 非生息 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 金融資產： 現金及存放中央銀行款項 291,128 - - - 5,244 296,372 存放同業及其他金融機構款項 61,283 6,542 1,598 - - 69,423 拆出資金 104,137 124,562 200 - - 228,899 交易性金融資產 1,703 2,370 3,768 260 - 8,101 衍生金融資產 - - - - 2,907 2,907 買入返售金融資產

562、 239,387 224,120 63,472 - - 526,979 發放貸款和墊款 741,248 219,564 5,333 2,595 - 968,740 可供出售金融資產 16,095 66,394 50,781 13,722 14 147,006 應收款項類投資 48,192 8,575 7,988 5,337 - 70,092 持有至到期投資 1,016 6,715 9,260 15,773 - 32,764 其他資產 - - - - 14,735 14,735 _ _ _ _ _ _ 金融資產合計 1,504,189 658,842 142,400 37,687 22,900

563、2,366,018 _ _ _ _ _ _ 金融負債： 同業及其他金融機構存放款項 556,562 71,023 2,320 - - 629,905 拆入資金 30,296 2,126 - - - 32,422 交易性金融負債 10 - - - - 10 衍生金融負債 - - - - 3,013 3,013 賣出回購金融資產款 95,998 45,428 - - - 141,426 吸收存款 960,074 274,744 81,676 26,625 2,160 1,345,279 應付債券 11,998 5,075 39,999 23,941 - 81,013 其他負債 - - - - 27

564、,884 27,884 _ _ _ _ _ _ 金融負債合計 1,654,938 398,396 123,995 50,566 33,057 2,260,952 _ _ _ _ _ _ _ 金融資產負債凈頭寸 (150,749) 260,446 18,405 (12,879) (10,157) 105,066 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 87 - 十三、風險管理 - 續 4. 市場風險 - 續 4.1 利率風險 - 續 本銀行- 續 12/31/2010 3 個月內 3 個月- 1年 1- 5 年 5 年以上 非生息 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬

565、元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 金融資產： 現金及存放中央銀行款項 284,437 - - - 4,204 288,641 存放同業及其他金融機構款項 36,084 3,316 467 - - 39,867 拆出資金 15,149 5,750 200 - - 21,099 交易性金融資產 430 2,222 2,710 175 - 5,537 衍生金融資產 - - - - 2,301 2,301 買入返售金融資產 256,982 93,618 23,405 - - 374,005 發放貸款和墊款 605,899 224,996 8,098 3,575 - 842,5

566、68 可供出售金融資產 18,745 39,348 73,297 15,812 30 147,232 應收款項類投資 25,696 26,959 5,798 2,868 - 61,321 持有至到期投資 771 11,098 15,121 7,300 - 34,290 其他資產 - - - - 10,441 10,441 _ _ _ _ _ _ 金融資產合計 1,244,193 407,307 129,096 29,730 16,976 1,827,302 _ _ _ _ _ _ 金融負債： 向中央銀行借款 207 158 - - - 365 同業及其他金融機構存放款項 371,756 42,

567、630 4,000 - - 418,386 拆入資金 18,432 166 - - - 18,598 衍生金融負債 - - - - 2,317 2,317 賣出回購金融資產款 71,925 17,660 - - - 89,585 吸收存款 869,107 187,452 75,091 72 1,045 1,132,767 應付債券 4,996 28,984 8,994 21,961 - 64,935 其他負債 - - - - 14,864 14,864 _ _ _ _ _ _ 金融負債合計 1,336,423 277,050 88,085 22,033 18,226 1,741,817 _ _

568、 _ _ _ _ 金融資產負債凈頭寸 (92,230) 130,257 41,011 7,697 (1,250) 85,485 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 88 - 十三、風險管理 - 續 4. 市場風險 - 續 4.1 利率風險 - 續 下表顯示了所有貨幣的利率同時平行上升或下降 100個基點的情況下，基于資產負債表日的金融資產與金融負債的結構，對利息凈收入及其他綜合收益的影響。 本集團 12/31/2011 12/31/2010 利息凈收入 其他綜合收益 利息凈收入 其他綜合收益 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 收益率上

569、升 100個基點 5,080 (3,752) 4,582 (4,561) 收益率下降 100個基點 (5,080) 3,980 (4,582) 4,820 _ _ _ _ _ _ _ _ 本銀行 12/31/2011 12/31/2010 利息凈收入 其他綜合收益 利息凈收入 其他綜合收益 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 收益率上升 100個基點 4,898 (3,744) 4,518 (4,561) 收益率下降 100個基點 (4,898) 3,972 (4,518) 4,820 _ _ _ _ _ _ _ _ 對利息凈收入的影響是指基于一定利率變動對年末持有重定價的

570、金融資產及金融負債所產生的一年的影響。 對其他綜合收益的影響是指基于在一定利率變動時對年末持有的固定利率可供出售金融資產進行重估后公允價值變動的影響。 上述預測假設各期限資產和負債(除活期存款)的收益率平行上移或下移，因此，不反映僅某些利率變動而剩余利率不變所可能帶來的影響。這種預測還基于其他簡化的假設，包括所有頭寸將持有到期。本集團預期在頭寸沒有持有至到期的情況下敏感性分析的金額變化不重大。 本集團認為該假設并不代表本集團的資金使用及利率風險管理的政策，因此上述影響可能與實際情況存在差異。 另外，上述利率變動影響分析僅是作為例證，顯示在各個預計收益情形及本集團現時利率風險狀況下，利息凈收入和

571、其他綜合收益的估計變動。但該影響并未考慮管理層為減低利率風險而可能采取的風險管理活動。 興業銀行股份有限公司 - 89 - 十三、風險管理 - 續 4. 市場風險 - 續 4.2 匯率風險 本集團主要經營人民幣業務，記賬本位幣為人民幣。部分業務則以美元或其他幣種進行。境內人民幣兌換美元或其他幣種的匯率受中國人民銀行的調控。 本集團匯率風險主要是由于資產和負債的貨幣錯配、外匯交易及外匯資本金等結構性敞口產生。 本集團匯率風險集中于總行資金營運中心統一管理。各分行在辦理各項業務過程中形成的匯率風險敞口適時通過核心業務系統歸集至總行，統一進行平盤，并按風險敞口進行管理。 外幣對外幣敞口的管理，具體區

572、別為隔夜敞口限額和日間自營敞口，全行敞口實時集中歸口總行資金營運中心管理。該敞口相對于本集團的絕對資產規模，總量非常小，風險可控。 人民幣對外匯匯率風險實施敞口管理。目前，本集團承擔的人民幣對外匯匯率風險敞口主要是人民幣做市商業務綜合頭寸和外匯資本金項目匯率風險敞口。作為市場上活躍的人民幣做市商成員，集團積極控制敞口限額，做市商綜合頭寸實行趨零管理，隔夜風險敞口較小。 興業銀行股份有限公司 - 90 - 十三、風險管理 - 續 4. 市場風險 - 續 4.2 匯率風險 - 續 下表為資產負債表日資產與負債分幣種的結構分析。 本集團 12/31/2011 人民幣 美元折人民幣 其他幣種折人民幣

573、合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 金融資產： 現金及存放中央銀行款項 295,452 921 218 296,591 存放同業及其他金融機構款項 66,532 2,185 708 69,425 拆出資金 228,666 233 - 228,899 交易性金融資產 8,101 - - 8,101 衍生金融資產 2,772 117 18 2,907 買入返售金融資產 526,979 - - 526,979 發放貸款和墊款 959,189 9,396 355 968,940 可供出售金融資產 146,467 974 64 147,505 應收款項類投資 70,205 -

574、- 70,205 應收融資租賃款 21,485 - - 21,485 持有至到期投資 31,910 691 163 32,764 其他資產 19,702 110 6 19,818 _ _ _ _ 金融資產合計 2,377,460 14,627 1,532 2,393,619 _ _ _ _ 金融負債： 同業及其他金融機構存放款項 626,078 610 143 626,831 拆入資金 51,700 1,052 - 52,752 交易性金融負債 10 - - 10 衍生金融負債 2,100 869 44 3,013 賣出回購金融資產款 141,426 - - 141,426 吸收存款 1,33

575、1,615 10,911 2,753 1,345,279 應付債券 81,013 - - 81,013 其他負債 31,164 65 16 31,245 _ _ _ _ 金融負債合計 2,265,106 13,507 2,956 2,281,569 _ _ _ _ 金融資產負債凈頭寸 112,354 1,120 (1,424) 112,050 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 91 - 十三、風險管理 - 續 4. 市場風險 - 續 4.2 匯率風險 - 續 本集團 - 續 12/31/2010 人民幣 美元折人民幣 其他幣種折人民幣 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元

576、人民幣百萬元 人民幣百萬元 金融資產: 現金及存放中央銀行款項 287,723 690 228 288,641 存放同業及其他金融機構款項 36,791 1,918 1,158 39,867 拆出資金 18,543 2,556 - 21,099 交易性金融資產 5,537 - - 5,537 衍生金融資產 1,246 1,011 44 2,301 買入返售金融資產 374,005 - - 374,005 發放貸款和墊款 837,512 4,613 443 842,568 可供出售金融資產 146,070 1,092 70 147,232 應收款項類投資 61,321 - - 61,321 應收

577、融資租賃款 8,693 - - 8,693 持有至到期投資 32,914 1,200 176 34,290 其他資產 11,523 66 6 11,595 _ _ _ _ 金融資產合計 1,821,878 13,146 2,125 1,837,149 _ _ _ _ 金融負債: 向中央銀行借款 365 - - 365 同業及其他金融機構存放款項 412,117 4,814 724 417,655 拆入資金 23,709 2,152 276 26,137 衍生金融負債 2,192 107 18 2,317 賣出回購金融資產款 88,265 1,092 228 89,585 吸收存款 1,123,

578、283 6,939 2,545 1,132,767 應付債券 64,935 - - 64,935 其他負債 15,697 165 24 15,886 _ _ _ _ 金融負債合計 1,730,563 15,269 3,815 1,749,647 _ _ _ _ 金融資產負債凈頭寸 91,315 (2,123) (1,690) 87,502 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 92 - 十三、風險管理 - 續 4. 市場風險 - 續 4.2 匯率風險 - 續 本銀行 12/31/2011 人民幣 美元折人民幣 其他幣種折人民幣 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元

579、 人民幣百萬元 金融資產： 現金及存放中央銀行款項 295,233 921 218 296,372 存放同業及其他金融機構款項 66,530 2,185 708 69,423 拆出資金 228,666 233 - 228,899 交易性金融資產 8,101 - - 8,101 衍生金融資產 2,772 117 18 2,907 買入返售金融資產 526,979 - - 526,979 發放貸款和墊款 958,989 9,396 355 968,740 可供出售金融資產 145,968 974 64 147,006 應收款項類投資 70,092 - - 70,092 持有至到期投資 31,910

580、 691 163 32,764 其他資產 14,619 110 6 14,735 _ _ _ _ 金融資產合計 2,349,859 14,627 1,532 2,366,018 _ _ _ _ 金融負債： 同業及其他金融機構存放款項 629,152 610 143 629,905 拆入資金 31,370 1,052 - 32,422 交易性金融負債 10 - - 10 衍生金融負債 2,100 869 44 3,013 賣出回購金融資產款 141,426 - - 141,426 吸收存款 1,331,615 10,911 2,753 1,345,279 應付債券 81,013 - - 81,0

581、13 其他負債 27,803 65 16 27,884 _ _ _ _ 金融負債合計 2,244,489 13,507 2,956 2,260,952 _ _ _ _ 金融資產負債凈頭寸 105,370 1,120 (1,424) 105,066 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 93 - 十三、風險管理 - 續 4. 市場風險 - 續 4.2 匯率風險 - 續 本銀行 - 續 12/31/2010 人民幣 美元折人民幣 其他幣種折人民幣 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 金融資產： 現金及存放中央銀行款項 287,723 690 228 2

582、88,641 存放同業及其他金融機構款項 36,791 1,918 1,158 39,867 拆出資金 18,543 2,556 - 21,099 交易性金融資產 5,537 - - 5,537 衍生金融資產 1,246 1,011 44 2,301 買入返售金融資產 374,005 - - 374,005 發放貸款和墊款 837,512 4,613 443 842,568 可供出售金融資產 146,070 1,092 70 147,232 應收款項類投資 61,321 - - 61,321 持有至到期投資 32,914 1,200 176 34,290 其他資產 10,369 66 6 10

583、,441 _ _ _ _ 金融資產合計 1,812,031 13,146 2,125 1,827,302 _ _ _ _ 金融負債： 向中央銀行借款 365 - - 365 同業及其他金融機構存放款項 412,848 4,814 724 418,386 拆入資金 16,170 2,152 276 18,598 衍生金融負債 2,192 107 18 2,317 賣出回購金融資產款 88,265 1,092 228 89,585 吸收存款 1,123,283 6,939 2,545 1,132,767 應付債券 64,935 - - 64,935 其他負債 14,675 165 24 14,86

584、4 _ _ _ _ 金融負債合計 1,722,733 15,269 3,815 1,741,817 _ _ _ _ 金融資產負債凈頭寸 89,298 (2,123) (1,690) 85,485 _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 94 - 十三、風險管理 - 續 4. 市場風險 - 續 4.2 匯率風險 - 續 下表顯示了人民幣對所有外幣的即期與遠期匯率同時升值 5%或貶值 5%的情況下，對匯兌損益的影響： 本集團 本銀行 2011年 2010年 2011年 2010年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 升值 5% 14 191 14 191 貶值

585、 5% (14) (191) (14) (191) _ _ _ _ _ _ _ _ 以上敏感性分析基于資產和負債具有靜態的匯率風險結構。有關的分析基于以下假設： (1) 各種匯率敏感性是指各幣種對人民幣于報告日當天收盤(中間價)匯率波動 5%造成的匯兌損益； (2) 各幣種匯率變動是指各幣種對人民幣匯率同時同向波動； 上述對匯兌損益的影響是基于本集團年末匯率敏感性頭寸及涉及人民幣的匯率衍生工具在本期間保持不變的假設。在實際操作中，本集團會根據對匯率走勢的判斷，主動調整外幣頭寸及運用適當的衍生工具來減輕匯率風險的影響，因此上述影響可能與實際情況存在差異。 4.3 其他價格風險 其他價格風險主要源

586、自于本集團持有的權益性投資、交易性貴金屬投資及其他與商品價格掛鉤的債券和衍生工具。 本集團認為來自投資組合中商品價格或股票價格的市場風險并不重大。 興業銀行股份有限公司 - 95 - 十三、風險管理 - 續 5. 流動性風險 流動性風險是指無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務或其他支付義務、滿足資產增長或其他業務發展需要的風險。本集團流動性風險主要來自存款人提前或集中提款、保本理財產品到期兌付、借款人延期償還貸款、資產負債的金額與到期日錯配等。 本集團資產負債管理委員會代表本集團對流動性風險進行監控，確保流動性有效管理。審議決定關于流動性風險管理的政策，審議決定流動性風險

587、監測指標及其警戒值，定期聽取和討論流動性風險情況報告，審議決定流動性風險管理措施。 計劃財務部負責擬定流動性管理的政策，制訂流動性風險管理措施；負責監測各項流動性比例指標和缺口指標，按月監測結構性流動性比例指標，對于接近或超出警戒值的，查明原因，并提出調整資產負債結構的政策建議；負責本銀行流動性風險分析和定期報告。 資金營運部門和資金管理部門共同負責流動性管理的日常操作，負責建立全行范圍的資金頭寸預報制度，確保本集團資金的支付需要，保障業務發展所需的流動性。 本集團定期監測超額備付金率、流動性比率、存貸比等流動性指標，設定各指標的警戒值和容忍值，并以流動性監測指標和本集團資產負債現金流期限匹配

588、情況為基礎，結合宏觀經濟及銀行間市場流動性狀況，做出對本集團流動性狀況全面和綜合的分析報告，作為資產負債報告的重要部分提交資產負債管理委員會審議，并與信用風險、流動性風險、操作風險一起作為全面風險評估報告提交風險管理委員會審議，制定相關管理措施。 興業銀行股份有限公司 - 96 - 十三、風險管理 - 續 5. 流動性風險 - 續 5.1 以合同到期日劃分的未折現合同現金流 下表為本集團資產負債表日非衍生金融資產與金融負債按合同規定到期日的結構分析。列入各時間段內的金融資產和金融負債金額為未經折現的合同現金流量。 本集團 12/31/2011 即時償還 1個月內 1- 3個月 3個月- 1年

589、1- 5年 5年以上 已逾期/無期限 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 非衍生金融資產： 現金及存放中央銀行款項 68,503 - - - - - 228,207 296,710 存放同業及其他金融機構款項 15,368 32,217 13,899 6,790 1,824 - 21 70,119 拆出資金 - 15,440 92,371 130,318 233 - 79 238,441 交易性金融資產 - 11 996 2,114 5,338 565 - 9,024 買入返售金融資產 - 114,427 135

590、,494 233,388 66,826 - - 550,135 發放貸款和墊款 - 48,560 93,036 423,278 333,886 283,619 6,177 1,188,556 可供出售金融資產 - 2,766 1,650 48,848 83,255 34,253 81 170,853 應收款項類投資 - 1,244 2,911 37,961 27,779 8,969 - 78,864 應收融資租賃款 - 241 1,137 5,124 18,400 964 - 25,866 持有至到期投資 - 30 1,053 6,996 13,971 21,619 - 43,669 其他非衍

591、生金融資產 372 356 546 1,459 5,179 350 6 8,268 _ _ _ _ _ _ _ _ 非衍生金融資產合計： 84,243 215,292 343,093 896,276 556,691 350,339 234,571 2,680,505 _ _ _ _ _ _ _ _ 非衍生金融負債： 同業及其他金融機構存放款項 304,090 140,876 113,448 73,803 2,670 - - 634,887 拆入資金 - 24,207 7,303 21,610 747 - - 53,867 交易性金融負債 - 10 - - - - - 10 賣出回購金融資產款

592、- 31,164 66,102 46,684 - - - 143,950 吸收存款 636,459 158,510 140,260 280,405 129,660 33,883 - 1,379,177 應付債券 - - 12,591 3,030 60,022 25,692 - 101,335 其他非衍生金融負債 2,591 8,774 400 1,325 2,304 471 580 16,445 _ _ _ _ _ _ _ _ 非衍生金融負債合計 943,140 363,541 340,104 426,857 195,403 60,046 580 2,329,671 _ _ _ _ _ _ _

593、 _ 凈頭寸 (858,897) (148,249) 2,989 469,419 361,288 290,293 233,991 350,834 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 12/31/2010 即時償還 1個月內 1- 3個月 3個月- 1年 1- 5年 5年以上 已逾期/無期限 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 非衍生金融資產： 現金及存放中央銀行款項 129,027 - - - - - 159,702 288,729 存放同業及其他金融機構款項 8,192 22,718

594、 4,845 3,555 808 - 21 40,139 拆出資金 - 4,696 2,469 14,410 227 - 117 21,919 交易性金融資產 - 90 10 2,029 3,819 208 - 6,156 買入返售金融資產 - 118,915 148,473 87,776 25,737 - - 380,901 發放貸款和墊款 - 42,026 57,960 300,501 365,035 269,220 4,820 1,039,562 可供出售金融資產 - 47 7,484 17,206 104,109 40,251 30 169,127 應收款項類投資 - - 3,329

595、38,147 16,592 8,804 - 66,872 應收融資租賃款 - 55 365 1,255 8,004 1,085 - 10,764 持有至到期投資 - 23 884 10,922 18,539 8,959 - 39,327 其他非衍生金融資產 716 11 2,294 1,128 946 26 10 5,131 _ _ _ _ _ _ _ _ 非衍生金融資產合計 137,935 188,581 228,113 476,929 543,816 328,553 164,700 2,068,627 _ _ _ _ _ _ _ _ 非衍生金融負債： 向中央銀行借款 - 97 110 15

596、9 - - - 366 同業及其他金融機構存放款項 193,739 - 179,234 43,559 4,380 - - 420,912 拆入資金 - 13,918 4,630 7,871 - - - 26,419 賣出回購金融資產款 - 46,808 27,041 16,633 - - - 90,482 吸收存款 680,974 51,497 109,635 186,603 123,157 574 - 1,152,440 應付債券 - - 554 25,951 23,224 25,857 - 75,586 其他非衍生金融負債 3,474 1,919 96 751 650 187 218 7,

597、295 _ _ _ _ _ _ _ _ 非衍生金融負債合計 878,187 114,239 321,300 281,527 151,411 26,618 218 1,773,500 _ _ _ _ _ _ _ _ 凈頭寸 (740,252) 74,342 (93,187) 195,402 392,405 301,935 164,482 295,127 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 可用于償還所有負債及用于履行貸款承諾的資產包括現金及存放中央銀行款項、存放同業及其他金融機構款項、拆出資金、交易性金融資產等。在正常經營過程中，大部分到期存款金額并不會在到期日立即提

598、取而是繼續留在本集團，另外可供出售金融資產也可以在需要時處置取得資金用于償還到期債務。 興業銀行股份有限公司 - 97 - 十三、風險管理 - 續 5. 流動性風險 - 續 5.1 以合同到期日劃分的未折現合同現金流 - 續 本銀行 12/31/2011 即時償還 1個月內 1- 3個月 3個月- 1年 1- 5年 5年以上 已逾期/無期限 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 非衍生金融資產： 現金及存放中央銀行款項 68,503 - - - - - 227,989 296,492 存放同業及其他金融機構款項 1

599、5,366 32,217 13,899 6,790 1,824 - 21 70,117 拆出資金 - 15,440 92,371 130,318 233 - 79 238,441 交易性金融資產 - 11 996 2,114 5,338 565 - 9,024 買入返售金融資產 - 114,427 135,494 233,388 66,826 - - 550,135 發放貸款和墊款 - 48,560 93,023 423,067 333,886 283,619 6,177 1,188,332 可供出售金融資產 - 2,459 1,631 48,743 83,255 34,252 14 170,

600、354 應收款項類投資 - 1,243 2,911 37,961 27,665 8,969 - 78,749 持有至到期投資 - 30 1,053 6,996 13,971 21,619 - 43,669 其他非衍生金融資產 372 244 475 617 156 25 6 1,895 _ _ _ _ _ _ _ _ 非衍生金融資產合計： 84,241 214,631 341,853 889,994 533,154 349,049 234,286 2,647,208 _ _ _ _ _ _ _ _ 非衍生金融負債： 同業及其他金融機構存放款項 306,365 141,676 113,448 7

601、3,803 2,670 - - 637,962 拆入資金 - 24,207 6,196 2,185 - - - 32,588 交易性金融負債 - 10 - - - - - 10 賣出回購金融資產款 - 31,164 66,102 46,684 - - - 143,950 吸收存款 636,459 158,510 140,260 280,405 129,660 33,883 - 1,379,177 應付債券 - - 12,591 3,030 60,022 25,692 - 101,335 其他非衍生金融負債 2,585 8,774 400 1,225 314 2 2 13,302 _ _ _ _

602、 _ _ _ _ 非衍生金融負債合計 945,409 364,341 338,997 407,332 192,666 59,577 2 2,308,324 _ _ _ _ _ _ _ _ 凈頭寸 (861,168) (149,710) 2,856 482,662 340,488 289,472 234,284 338,884 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 12/31/2010 即時償還 1個月內 1- 3個月 3個月- 1年 1- 5年 5年以上 已逾期/無期限 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百

603、萬元 人民幣百萬元 非衍生金融資產： 現金及存放中央銀行款項 129,027 - - - - - 159,702 288,729 存放同業及其他金融機構款項 8,192 22,718 4,845 3,555 808 - 21 40,139 拆出資金 - 4,696 2,469 14,410 227 - 117 21,919 交易性金融資產 - 90 10 2,029 3,819 208 - 6,156 買入返售金融資產 - 118,915 148,473 87,776 25,737 - - 380,901 發放貸款和墊款 - 42,026 57,960 300,501 365,035 269,

604、220 4,820 1,039,562 可供出售金融資產 - 47 7,484 17,206 104,109 40,251 30 169,127 應收款項類投資 - - 3,329 38,147 16,592 8,804 - 66,872 持有至到期投資 - 23 884 10,922 18,539 8,959 - 39,327 其他非衍生金融資產 716 - 2,281 655 104 26 10 3,792 _ _ _ _ _ _ _ _ 非衍生金融資產合計 137,935 188,515 227,735 475,201 534,970 327,468 164,700 2,056,524

605、_ _ _ _ _ _ _ _ 非衍生金融負債： 向中央銀行借款 - 97 110 159 - - - 366 同業及其他金融機構存放款項 193,971 - 179,735 43,559 4,380 - - 421,645 拆入資金 - 13,918 4,582 169 - - - 18,669 賣出回購金融資產款 - 46,808 27,041 16,633 - - - 90,482 吸收存款 680,974 51,497 109,635 186,603 123,157 574 - 1,152,440 應付債券 - - 554 25,951 23,224 25,857 - 75,586 其

606、他非衍生金融負債 3,474 1,903 96 643 115 58 - 6,289 _ _ _ _ _ _ _ _ 非衍生金融負債合計 878,419 114,223 321,753 273,717 150,876 26,489 - 1,765,477 _ _ _ _ _ _ _ _ 凈頭寸 (740,484) 74,292 (94,018) 201,484 384,094 300,979 164,700 291,047 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 98 - 十三、風險管理 - 續 5. 流動性風險 - 續 5.2 衍生金融工具流

607、動風險分析 (i) 按照凈額清算的衍生金融工具 本集團按照凈額清算的衍生金融工具包括：利率衍生工具、信用衍生工具等。下表分析了資產負債表日至合同規定的到期日按照剩余期限分類的按照凈額清算的衍生金融工具未折現現金流： 本集團及本銀行 12/31/2011 1 個月內 1- 3 個月 3 個月- 1 年 1- 5 年 5 年以上 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 利率衍生工具 (4) 12 43 24 - 75 其他衍生工具 (182) - - (8) - (190) _ _ _ _ _ _ 合計 (186) 12 43 16 - (115)

608、 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 12/31/2010 1 個月內 1- 3 個月 3 個月- 1 年 1- 5 年 5 年以上 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 利率衍生工具 3 10 49 48 - 110 其他衍生工具 (5) - 1 (1) - (5) _ _ _ _ _ _ 合計 (2) 10 50 47 - 105 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ (ii) 按照總額清算的衍生金融工具 本集團按照總額清算的衍生金融工具為匯率衍生工具、部分約定實物交割的貴金屬遠期合約。下表分析了資產負債表日至合同規

609、定的到期日按照剩余期限分類的按照總額清算的衍生金融工具未折現現金流： 本集團及本銀行 12/31/2011 1 個月內 1- 3 個月 3 個月- 1 年 1- 5 年 5 年以上 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 匯率衍生工具 - 現金流入 56,903 28,995 43,177 685 - 129,760 - 現金流出 (56,925) (28,977) (43,162) (684) - (129,748) _ _ _ _ _ _ 其他衍生工具 - 現金流入 20 - - - - 20 - 現金流出 - - (920) - - (9

610、20) _ _ _ _ _ _ 合計 (2) 18 (905) 1 - (888) _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 12/31/2010 1 個月內 1- 3 個月 3 個月- 1 年 1- 5 年 5 年以上 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 匯率衍生工具 - 現金流入 54,863 46,483 67,389 2,187 - 170,922 - 現金流出 (54,930) (46,442) (67,456) (2,155) - (170,983) _ _ _ _ _ _ 其他衍生工具 - 現金流入 - - 1,196

611、- - 1,196 - 現金流出 - - (303) - - (303) _ _ _ _ _ _ 合計 (67) 41 826 32 - 832 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 99 - 十三、風險管理 - 續 5. 流動性風險 - 續 5.3 表外項目流動風險分析 本集團的表外項目主要有信用卡未使用額度、開出信用證、開出保函及擔保、承兌匯票等。下表列示了本集團表外項目流動性分析： 本集團及本銀行 12/31/2011 12/31/2010 一年以內 一至五年 五年以上 合計 一年以內 一至五年 五年以上 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元

612、 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 信用卡未使用額度 19,751 - - 19,751 31,976 - - 31,976 開出信用證 32,228 1,097 - 33,325 16,672 1,354 - 18,026 開出保函 7,852 3,561 1,521 12,934 7,860 3,107 33 11,000 銀行承兌匯票 269,164 - - 269,164 186,366 - - 186,366 代付業務 123,067 - - 123,067 - - - - _ _ _ _ _ _ _ _ 合計 452,062 4,658 1,52

613、1 458,241 242,874 4,461 33 247,368 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 6. 資本管理 本集團 2011年制訂了2011- 2015 年發展戰略規劃綱要，從經營戰略、風險狀況和監管要求出發，在分析本集團面臨內外部形勢的基礎上，對未來五年的業務發展做出了合理預測，清晰闡述資產增長速度、資本需要量和資本補充渠道，充分論證資本補充的必要性和可行性，明確本集團應當維持的資本充足率水平和核心資本充足率水平，實現健康、持續、快速發展。 在具體操作上，本集團將明確未來資本管理的目標：一是確?？捎觅Y本總量與銀行當前和未來的業務發展計劃相匹配，使資本

614、能夠滿足本行經營戰略、業務發展和風險管理的需要；二是資本管理和資本補充要在滿足外部監管資本達標的同時，滿足多元化利益主體的需求，保持本行長期可持續發展；三是合理有效分配使用風險資產，提高資本配置效率，努力為投資者提供最大的經風險調整后的收益。 本集團將基于巴塞爾委員會的相關指引，按照中國銀監會中國銀行業實施新監管標準指導意見及其他文件規定，實時監控本集團資本的充足性和監管資本的運用情況。 興業銀行股份有限公司 - 100 - 十三、風險管理 - 續 7. 金融工具的公允價值 7.1 以公允價值計量的金融工具 金融資產和金融負債的公允價值按照下述方法確定： (i) 具有標準條款及條件并存在活躍市

615、場的金融資產及金融負債的公允價值分別參照相應的活躍市場現行出價及現行要價確定； (ii) 其他金融資產及金融負債(不包括衍生工具)的公允價值按照未來現金流量折現法為基礎的通用定價模型確定或采用可觀察的現行市場交易價格確認； (iii) 衍生工具的公允價值采用活躍市場的公開報價確定。如果不存在公開報價，不具有選擇權的衍生工具的公允價值采用未來現金流量折現法在適用的收益曲線的基礎上估計確定；具有選擇權的衍生工具的公允價值采用期權定價模型(如二項式模型)計算確定。 本集團使用如下層級來確定并披露金融工具的公允價值： 第一層級：同類資產或負債在活躍市場上(未經調整)的報價； 第二層級：直接(比如取自價

616、格)或間接(比如根據價格推算的)可觀察到的、除市場報價以外的有關資產或負債的輸入值估值； 第三層級：以可觀察到的市場數據以外的變量為基礎確定的資產或負債的輸入值(不可觀察輸入值)。 如下表格為按公允價值估值層級方法來對金融工具進行分析： 本集團 12/31/2011 12/31/2010 第一層 第二層 第三層 合計 第一層 第二層 第三層 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 金融資產： 交易性金融資產 - 8,101 - 8,101 - 5,537 - 5,537 衍生金融資產 - 2,907 - 2,907

617、- 2,301 - 2,301 可供出售金融資產 81 133,458 13,966 147,505 328 139,894 7,010 147,232 _ _ _ _ _ _ _ _ 金融資產合計 81 144,466 13,966 158,513 328 147,732 7,010 155,070 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 金融負債： 交易性金融負債 - 10 - 10 - - - - 衍生金融負債 - 3,013 - 3,013 - 2,317 - 2,317 _ _ _ _ _ _ _ _ 金融負債合計 - 3,023 - 3,023 - 2,31

618、7 - 2,317 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 101 - 十三、風險管理 - 續 7. 金融工具的公允價值 - 續 7.1 以公允價值計量的金融工具 - 續 本銀行 12/31/2011 12/31/2010 第一層 第二層 第三層 合計 第一層 第二層 第三層 合計 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 金融資產： 交易性金融資產 - 8,101 - 8,101 - 5,537 - 5,537 衍生金融資產 - 2,907 - 2,907 - 2,301

619、- 2,301 可供出售金融資產 14 133,211 13,781 147,006 328 139,894 7,010 147,232 _ _ _ _ _ _ _ _ 金融資產合計 14 144,219 13,781 158,014 328 147,732 7,010 155,070 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 金融負債： 交易性金融負債 - 10 - 10 - - - - 衍生金融負債 - 3,013 - 3,013 - 2,317 - 2,317 _ _ _ _ _ _ _ _ 金融負債合計 - 3,023 - 3,023 - 2,317 - 2,31

620、7 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2011 年度及 2010年度本集團未將金融工具的公允價值從第一級和第二級轉移到第三級，亦未有將金融工具的公允價值于第一層級與第二層級之間轉換。 金融資產和金融負債第三層級公允價值計量的調節如下： 本集團 可供出售金融資產 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 年初余額 7,010 - 損益合計 627 11 收益 627 11 買入/賣出 14,316 6,999 結算 (7,987) - _ _ 年末余額 13,966 7,010 _ _ _ _ 年末持有的資產/負債中計入利潤表中的損益

621、554 11 _ _ _ _ 本銀行 可供出售金融資產 12/31/2011 12/31/2010 人民幣百萬元 人民幣百萬元 年初余額 7,010 - 損益合計 627 11 收益 627 11 買入/賣出 14,131 6,999 結算 (7,987) - _ _ 年末余額 13,781 7,010 _ _ _ _ 年末持有的資產/負債中計入利潤表中的損益 554 11 _ _ _ _ 興業銀行股份有限公司 - 102 - 十三、風險管理 - 續 7. 金融工具的公允價值 - 續 7.2 以攤余成本計量的金融工具 下表列示了于資產負債表日未按公允價值列示的金融資產和金融負債的賬面價值以及相

622、應的公允價值。賬面價值和公允價值相近的金融資產和金融負債，例如存放中央銀行款項、存放同業及其他金融機構款項、拆出資金、買入返售金融資產、向中央銀行借款、拆入資金、賣出回購金融資產款等未包括于下表中。 本集團 12/31/2011 12/31/2010 賬面價值 公允價值 賬面價值 公允價值 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 金融資產： 發放貸款和墊款 968,940 968,372 842,568 842,441 持有至到期投資 32,764 32,828 34,290 34,031 應收款項類投資 70,205 70,147 61,321 61,299 _ _ _ _

623、金融資產合計 1,071,909 1,071,347 938,179 937,771 _ _ _ _ _ _ _ _ 金融負債： 吸收存款 1,345,279 1,340,734 1,132,767 1,133,864 應付債券 81,013 80,098 64,935 63,770 _ _ _ _ 金融負債合計 1,426,292 1,420,832 1,197,702 1,197,634 _ _ _ _ _ _ _ _ 本銀行 12/31/2011 12/31/2010 賬面價值 公允價值 賬面價值 公允價值 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 人民幣百萬元 金融資產： 發放貸款和墊

624、款 968,740 968,172 842,568 842,441 持有至到期投資 32,764 32,828 34,290 34,031 應收款項類投資 70,092 70,034 61,321 61,299 _ _ _ _ 金融資產合計 1,071,596 1,071,034 938,179 937,771 _ _ _ _ _ _ _ _ 金融負債： 吸收存款 1,345,279 1,340,734 1,132,767 1,133,864 應付債券 81,013 80,098 64,935 63,770 _ _ _ _ 金融負債合計 1,426,292 1,420,832 1,197,70

625、2 1,197,634 _ _ _ _ _ _ _ _ 以上各假設及方法為本集團資產及負債的公允價值提供統一的計算基礎。然而，由于其他機構可能會使用不同的假設及方法，各金融機構所披露的公允價值未必完全具有可比性。 興業銀行股份有限公司 - 103 - 十四、比較數字 為符合本財務報表的列報方式，本集團對個別比較數字進行了重新列報。 十五、資產負債表日后事項中的非調整事項 2012 年 3 月 2 日，根據董事會決議，本銀行分別與中國人保資產管理股份有限公司、中國煙草總公司、北京市基礎設施投資有限公司和上海正陽國際經貿有限公司簽署股份認購協議，以上四家公司擬分別出資認購本銀行非公開發行的境內上市

626、人民幣普通股合計不超過2,072,255,800股(含 2,072,255,800股)，認購金額合計不超過 26,379,816,334元。本次非公開發行方案尚待股東大會批準及中國銀監會、中國證監會等監管機構的核準，并以中國證監會最后核準的方案為準。本次非公開發行完成后，上述發行對象將成為本銀行股東。若公司股票在定價基準日至發行日期間發生權益分派、公積金轉增股本、配股等除權、除息行為，各發行對象認購的股份數量將按照上海證券交易所的相關規定進行相應調整。 十六、財務報表之批準 本財務報表于 2012年 3月 16日已經本銀行董事會批準。 * * *財務報表結束* * * 興業銀行股份有限公司 -

627、 1 - 補充資料 2011 年度 1. 非經常性損益明細表 本表系根據中國證券監督管理委員會頒布的公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1 號- 非經常性損益(2008)(證監會公告2008第 43號)的相關規定編制。 本集團 2011年 2010年 人民幣百萬元 人民幣百萬元 非流動性資產處置損益 14 80 計入當期損益的政府補助 89 20 收回以前年度已核銷資產 124 107 其他營業外收支凈額 29 42 _ _ 非經常性損益小計 256 249 非經常性損益的所得稅影響 (66) (64) _ _ 歸屬于母公司普通股股東的非經常性損益合計 190 185 _ _ 扣除非經常性損

628、益后歸屬于母公司普通股股東的凈利潤 25,315 18,336 _ _ _ _ 非經常性損益是指與公司正常經營業務無直接關系，以及雖與正常經營業務相關，但由于性質特殊和偶發性，影響報表使用人對公司經營業績和盈利能力做出正常判斷的各項交易和事項產生的損益。興業銀行股份有限公司(以下簡稱“本銀行”)結合自身正常業務的性質和特點，未將“持有以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益”等列入非經常性損益項目。 興業銀行股份有限公司 - 2 - 2. 凈資產收益率和每股收益 本計算表根據公開發行證券公司信息披露編報規則第 9號凈資產收益率和每股收益計算及披露(2010年修訂)的規定編制。在相關期間，基本每股收益按照當期凈利潤除以當期已發行普通股股數的加權平均數計算。 本集團 2011年度 加權平均 每股收益 凈資產收益率 基本每股收益 (%) 人民幣元 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 24.67 2.36 扣除非經常性損益后歸屬于母公司普通股股東的凈利潤 24.49 2.35 2010年度 加權平均 每股收益 凈資產收益率 基本每股收益 (%) 人民幣元 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 24.64 1.82 扣除非經常性損益后歸屬于母公司普通股股東的凈利潤 24.39 1.80 本集團不存在稀釋性潛在普通股。