煙臺萬華聚氨酯股份有限公司2004年年度報告（46頁）.PDF

1、 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 600309 2004 年年度報告 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 600309 2004 年年度報告 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 1目錄 一、重要提示 . 1 二、公司基本情況簡介 . 1 三、會計數據和業務數據摘要 . 1 四、股本變動及股東情況 . 3 五、董事、監事和高級管理人員 . 6 六、公司治理結構 . 10 七、股東大會情況簡介 . 12 八、董事會報告 . 13 九、監事會報告 . 18 十、重要事項 . 19 十一、財務會計報告 . 21 十二、備查文件目錄 . 43 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 1一、重

2、要提示一、重要提示 1、本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 2、董事曲進勝先生因出差授權委托李建奎董事代為行使表決權。 獨立董事姜培維先生因出差授權委托張樹忠董事代為行使表決權。 3、山東乾聚有限責任會計師事務所為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 4、公司負責人丁建生先生，主管會計工作負責人寇光武先生，會計主管人員高迎弟女士聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。 二、公司基本情況簡介二、公司基本情況簡介 1、公司法定中文名稱：煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 公司英文名稱：Yantai

3、Wanhua Polyurethanes Co.,Ltd. 2、公司法定代表人：丁建生 3、公司董事會秘書：郭興田 公司證券事務代表：肖明華 聯系地址：煙臺市幸福南路 7 號 電話：0535-6837888 轉 8537；0535-6837894 傳真：0535-6837894 E-mail： 4、公司注冊地址：煙臺市幸福南路 7 號 公司辦公地址：煙臺市幸福南路 7 號 郵政編碼：264002 公司國際互聯網網址：http:/ 公司電子信箱： 5、公司信息披露報紙名稱：中國證券報、上海證券報 登載公司年度報告的中國證監會指定國際互聯網網址：http:/ 公司年度報告備置地點：公司證券部 6、

4、公司 A 股上市交易所：上海證券交易所 公司 A 股簡稱：煙臺萬華 公司 A 股代碼：600309 公司首次注冊登記日期：1998 年 12 月 16 日 公司首次注冊登記地點：煙臺市幸福南路 7 號 公司變更注冊登記日期：2004 年 7 月 22 日 公司法人營業執照注冊號：3700001802004 公司稅務登記號碼：國稅魯字 370602163044841；魯地稅煙字 370603163044841 公司聘請的境內會計師事務所名稱：山東乾聚有限責任會計師事務所 公司聘請的境內會計師事務所辦公地址：山東省煙臺市芝罘區勝利路 201-209 號 三、會計數據和業務數據摘要三、會計數據和業務

5、數據摘要 （一）本報告期主要財務數據 單位:元 幣種:人民幣 利潤總額 513,736,246.03 凈利潤 403,504,443.85 扣除非經常性損益后的凈利潤 430,251,223.80 主營業務利潤 838,338,332.30 其他業務利潤 1,786,703.96 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 2營業利潤 554,351,787.04 投資收益 2,890,900.94 補貼收入 0.00 營業外收支凈額 -43,506,441.95 經營活動產生的現金流量凈額 203,227,700.45 現金及現金等價物凈增加額 121,383,895.86 （二）扣除

6、非經常性損益項目和金額 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 金額 處置除公司產品外的其他資產產生的損益 -43,538,981.50 各種形式的政府補貼 325,320.00 短期投資收益 3,260,554.85 扣除資產減值準備后的其他各項營業外收入、支出 32,539.55 所得稅影響數 -13,173,787.15 合計 -26,746,779.95 （三）報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標 單位:元 幣種:人民幣 2002 年 主要會計數據 2004 年 2003 年 調整后 調整前 主營業務收入 2,104,228,713.80 1,343,705,425.49 881

7、,744,022.69 881,744,022.69 凈利潤 403,504,443.85 232,278,153.27 154,326,437.19 154,326,437.19 2002 年末 2004 年末 2003 年末 調整后 調整前 總資產 3,112,384,035.31 1,438,870,375.85 928,133,136.03 928,133,136.03 股東權益 1,290,940,618.93 964,156,315.64 808,658,820.50 731,858,820.50 2002 年 主要財務指標 2004 年 2003 年 調整后 調整前 每股收益（全

8、面攤?。?0.62 0.60 0.40 0.40 凈資產收益率（全面攤?。?） 31.26 24.09 19.08 21.09 扣除非經常性損益的凈利潤的凈資產收益率（加權平均）（%） 38.6026.1520.73 21.19每股經營活動產生的現金流量凈額 0.31 0.97 0.32 0.32 2002 年末 2004 年末 2003 年末 調整后 調整前 每股凈資產 1.98 2.51 2.11 1.91 調整后的每股凈資產 1.98 2.51 2.10 1.90 （四）按中國證監會發布的公開發行證券公司信息披露編報規則第 9 號的要求計算的凈資產收益率及每股收益 單位:元 幣種:人民

9、幣 凈資產收益率（%） 每股收益 報告期利潤 全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均 主營業務利潤 64.94 75.21 1.28 1.28 營業利潤 42.94 49.73 0.85 0.85 凈利潤 31.26 36.20 0.62 0.62 扣除非經常性損益后的凈利潤 33.33 38.60 0.66 0.66 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 3（五）報告期內股東權益變動情況及變化原因 單位:元 幣種:人民幣 項目 股本 資本公積 盈余公積 法定公益金 未分配利潤 股東權益合計 期初數 384,000,000.00 222,563,804.32 139,540,139

10、.3456,341,657.27218,052,371.98 964,156,315.64本期增加 268,800,000.00 79,859.44 101,544,658.2540,617,863.30403,504,443.85 773,928,961.54本期減少 192,000,000.00 255,144,658.25 447,144,658.25期末數 652,800,000.00 30,643,663.76 241,084,797.5996,959,520.57366,412,157.58 1,290,940,618.93 1)、股本變動原因：公司于 2004 年 4 月 26

11、日經 2003 年度股東大會決議，以 2003 年末總股本38,400 萬股為基數，向全體股東每 10 股送紅股 2 股轉增 5 股，即以未分配利潤轉增股本76,800,000.00 元，以資本公積轉增股本 192,000,000.00 元，變更后的總股本為 65,280 萬股，并于2004 年 7 月 22 日辦理工商變更登記。 2)、資本公積變動原因：其中由于資本公積轉增股本 192,000,000.00 元引起資本公積減少，由于對無法支付的預收款項進行核銷引起資本公積增加 79,859.44 元。 3)、盈余公積變動原因：本年度實現稅后凈利 403,504,443.85 元，本公司及本公

12、司的子公司分別按 10%提取法定公積金，按 10%提取法定公益金，按 5%提取任意盈余公積。以上總計提取盈余公積101,544,658.25 元。 4)、法定公益金變動原因：本年度按稅后凈利的 10%提取法定公益金 40,617,863.30 元。 5)、未分配利潤變動原因：本年度實現的稅后凈利引起未分配利潤增加 403,504,443.85 元；根據 2004 年 4 月 26 日召開的 2003 年度股東大會通過的董事會 2003 年度利潤分配預案，公司以總股本38400 萬股為基數，向全體股東每 10 股送紅股 2 股轉增 5 股，每 10 股派發 2 元現金紅利（含稅），即以未分配利潤

13、轉增股本 76,800,000.00 元，以未分配利潤派發現金紅利 76,800,000.00 元，總計153,600,000.00 元股利的全部發放以及計提盈余公積 101,544,658.25 元，引起未分配利潤減少255,144,658.25 元，本年年末未分配利潤為 366,412,157.58 元。 四、股本變動及股東情況四、股本變動及股東情況 （一）股本變動情況 1、股份變動情況表 單位:股 本次變動增減（，） 期初值 配股 送股 公積金轉股增發 其他 小計 期末值 一、未上市流通股份 1、發起人股份 256,000,000 51,200,000 128,000,000 179,2

14、00,000 435,200,000 其中： 國家持有股份 249,600,000 49,920,000 124,800,000 174,720,000 424,320,000 境內法人持有股份 6,400,000 1,280,0003,200,000 4,480,000 10,880,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 43、內部職工股 4、優先股或其他 未上市流通股份合計 256,000,000 51,200,000 128,000,000 179,200,000 435,200,000二、已上市流通股份 1、人民幣普通股 1

15、28,000,000 25,600,00064,000,000 89,600,000 217,600,0002、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 已上市流通股份合計 128,000,000 25,600,00064,000,000 89,600,000 217,600,000三、股份總數 384,000,000 76,800,000 192,000,000 268,800,000 652,800,000 2、股票發行與上市情況 (1) 前三年歷次股票發行情況 單位:股 幣種:人民幣 種類 發行日期 發行價格（元） 發行數量 上市日期 獲準上市 交易數量 交易終止日期 A 股 2

16、000-12-15 11.28 元人民幣 40,000,0002001-01-05 40,000,000 - (2)公司股份總數及結構的變動情況 報告期內，公司于 2004 年 4 月 26 日召開了 2003 年度股東大會，審議通過了 2003 年度利潤分配方案及資本公積金轉增股本方案：10 送 2 轉增 5 派 2 元現金（含稅），此項方案已于 2004 年 5 月 10日至 22 日執行完畢。公司股份總數由 38,400 萬股增至 65,280 萬股，股本結構未發生變化。 (3) 現存的內部職工股情況 本報告期末公司無內部職工股。 （二）股東情況 1、報告期末股東總數為 19,610 戶

17、。其中非流通股股東 5 戶，流通 A 股股東 19,605 戶 2、前十名股東持股情況 單位:股 股東名稱(全稱) 年度內增減 （+，-）年末持股情況 比例(%) 股份類別股份類別（已流通或未流通） 質押或凍結情況 股東性質（國有股東或外資股東） 煙臺萬華華信合成革有限公司 +167,104,000405,824,000 62.17未流通 0 國有股東東方證券股份有限公司 +4,035,69815,545,937 2.38已流通 未知 - 煙臺東方電子信息產業集團有限公司 +4,480,00010,880,000 1.67未流通 0 國有股東煙臺冰輪股份有限公司 +4,480,00010,88

18、0,000 1.67未流通 0 - 安信證券投資基金 +2,299,99910,299,999 1.58已流通 未知 - 融通行業景氣證券投資基金 +8,339,9508,339,950 1.28已流通 未知 - 華安創新證券投資基金 +1,979,6098,300,052 1.27已流通 未知 - 安順證券投資基金 +3,050,0008,050,000 1.23已流通 未知 - 廣發穩健增長證券投資基金 +6,282,7976,282,797 0.96已流通 未知 - 廣發聚富開放式證券投資基金 +4,743,3945,942,858 0.91已流通 未知 - 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司

19、2004 年年度報告 5前十名股東關聯關系或一致行動的說明 前 10 名股東中，安信證券投資基金、華安創新證券投資基金、安順證券投資基金均為華安基金管理有限公司旗下的基金，廣發穩健增長證券投資基金、廣發聚富開放式證券投資基金均為廣發基金管理有限公司旗下的基金。未知其他股東之間是否屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動人。 戰略投資者或一般法人參與配售新股約定持股期限的情況 無戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東的情況。 3、控股股東及實際控制人簡介 （1）控股股東情況及實際控制人情況 控股股東名稱：煙臺萬華華信合成革有限公司 法人代表：李建奎 注冊資本：1,158

20、,486,200.00 元 成立日期：2001 年 10 月 29 日 經營范圍：聚氨酯和聚氨酯樹脂原料及產品、工業氣體、燒堿、氯產品的制造加工銷售，水電暖供應、機電儀安裝維修、防腐保溫工程施工，輕化工設備、容器、機械設備的設計制造，電氣儀表設備安裝調試，技術轉讓服務，制鞋材料、鋼材、木材、水泥、化工產品（不含危險品）、普通機械及配件、日用百貨、糖酒茶、日用雜品（不含鞭炮）、五金交電、裝飾材料、洗滌劑、電瓶用液的批發零售，場地、設備、設施租賃，倉儲服務。 實際控制人名稱：煙臺萬華合成革集團有限公司 法定代表人：李建奎 成立日期：1995 年 9 月 28 日 注冊資本：貳億叁仟肆佰肆拾萬元 經

21、營范圍：聚氨酯和聚氨酯樹酯原料及產品、工業氣體、燒堿、氯產品的制造加工銷售、水電暖供應、機電儀安裝維修、防腐保溫工程施工、輕化工設備設計制造、容器、機械設備制造、電器安裝、儀表安裝調試、經濟信息咨詢、技術轉讓服務、制鞋材料、鋼材、木材、水泥、化工產品（不含化學危險品）、普通機械及配件的批發零售、汽車運輸服務、許可范圍內的進出口業務、場地、設備、設施租賃、倉儲、日用百貨、糖茶酒、土產雜品、五金交電、裝飾材料、洗滌劑、電瓶用液的批發零售、凈化飲用水的生產批發零售。 說明：煙臺萬華合成革集團有限公司是經山東省人民政府批準的國有全資的資產投資主體。 （2）控股股東及實際控制人變更情況 本報告期內公司控

22、股股東及實際控制人沒有發生變更。 （3）公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 64、公司無其他持股在百分之十以上的法人股東 5、前十名流通股股東持股情況 股東名稱 年末持有流通股的數量 種類（A、B、H 股或其它） 東方證券股份有限公司 15,545,937 A 股 安信證券投資基金 10,299,999 A 股 融通行業景氣證券投資基金 8,339,950 A 股 華安創新證券投資基金 8,300,052 A 股 安順證券投資基金 8,050,000 A 股 廣發穩健增長證券投資基金 6,282,797 A 股 廣發聚富開放式證券投資

23、基金 5,942,858 A 股 通乾證券投資基金 5,788,195 A 股 海富通收益增長證券投資基金 5,539,119 A 股 海富通精選證券投資基金 5,000,187 A 股 前 10 名流通股股東中，安信證券投資基金、華安創新證券投資基金、安順證券投資基金均為華安基金管理有限公司旗下的基金，廣發穩健增長證券投資基金、廣發聚富開放式證券投資基金均為廣發基金管理有限公司旗下的基金, 融通行業景氣證券投資基金、通乾證券投資基金為融通基金管理有限公司旗下的基金，海富通收益增長證券投資基金、海富通精選證券投資基金為海富通基金管理有限公司旗下的基金。 前 10 名流通股股東和前 10 名股東

24、之間，安信證券投資基金、華安創新證券投資基金、安順證券投資基金均為華安基金管理有限公司旗下的基金，廣發穩健增長證券投資基金、廣發聚富開放式證券投資基金均為廣發基金管理有限公司旗下的基金, 融通行業景氣證券投資基金、通乾證券投資基金為融通基金管理有限公司旗下的基金，海富通收益增長證券投資基金、海富通精選證券投資基金為海富通基金管理有限公司旗下的基金。 五、董事、監事和高級管理人員五、董事、監事和高級管理人員 （一）董事、監事、高級管理人員情況 1、董事、監事、高級管理人員基本情況 單位:股 姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 股份增減數 變動原因 2001

25、-12-12 2004-12-12 丁建生 董 事 長 兼總經理 男 51 2004-12-12 2007-12-12 0 0 0 - 2001-12-12 2004-12-12 李建奎 董事 男 52 2004-12-12 2007-12-12 0 0 0 - 2001-12-12 2004-12-12 曲進勝 董事 男 56 2004-12-12 2007-12-12 0 0 0 - 2001-12-12 2004-12-12 于文祥 董事 男 53 2004-12-12 2007-12-12 0 0 0 - 2001-12-12 2004-12-12 郭興田 董 事 、 董秘 兼 副 總

26、經理 男 44 2004-12-12 2007-12-12 0 0 0 - 2001-12-12 2004-12-12 劉立新 董事 男 51 2004-12-12 2007-12-12 0 0 0 - 2003-05-27 2004-12-12 孫曉 董事 男 43 2004-12-12 2007-12-12 0 0 0 - 2001-12-12 2004-12-12 尹儀民 獨立董事 男 66 2004-12-12 2007-12-12 0 0 0 - 姜培維 獨立董事 男 42 2001-12-12 2004-12-12 0 0 0 - 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告

27、7 2004-12-12 2007-12-12 2003-05-27 2004-12-12 張樹忠 獨立董事 男 45 2004-12-12 2007-12-12 0 0 0 - 2003-05-27 2004-12-12 楊利 獨立董事 女 41 2004-12-12 2007-12-12 0 0 0 - 2001-12-12 2004-12-12 李云生 監 事 會 召集人 男 42 2004-12-12 2007-12-12 0 0 0 - 2001-12-12 2004-12-12 臧運建 監事 男 43 2004-12-12 2007-12-12 0 0 0 - 沈萍 監事 女 51

28、 2001-12-12 2004-12-12 0 0 0 - 田洪光 監事 男 43 2004-12-12 2007-12-12 0 0 0 - 2001-12-12 2004-12-12 周喆 監事 男 43 2004-12-12 2007-12-12 0 0 0 - 2001-12-12 2004-12-12 馬德強 監事 男 42 2004-12-12 2007-12-12 2,000 3,400 1,400 報告期內公司送轉股增加所至（已加鎖） 2001-12-12 2004-12-12 湯光武 監事 男 54 2004-12-12 2007-12-12 0 0 0 - 2001-12

29、-12 2004-12-12 趙軍生 監事 男 44 2004-12-12 2007-12-12 0 0 0 - 2001-12-12 2004-12-12 廖增太 副總經理 男 42 2004-12-12 2007-12-12 0 0 0 - 2001-12-12 2004-12-12 張有安 副總經理 男 45 2004-12-12 2007-12-12 0 0 0 - 2001-12-12 2004-12-12 寇光武 總會計師 男 39 2004-12-12 2007-12-12 0 0 0 - 2003-01-26 2004-12-12 楊萬宏 總工程師 男 42 2004-12-1

30、2 2007-12-12 0 0 0 - 2003-01-26 2004-12-12 任瑞周 副總經理 男 42 2004-12-12 2007-12-12 0 0 0 - 董事、監事、高級管理人員主要工作經歷： (1)丁建生，最近五年歷任煙臺萬華聚氨酯股份有限公司董事長兼總經理，寧波大榭開發區萬華工業園熱電有限公司董事長。 (2)李建奎，最近五年歷任煙臺萬華合成革集團有限公司、煙臺萬華華信合成革有限公司董事長兼黨委書記。 (3)曲進勝，最近五年歷任煙臺萬華合成革集團有限公司、煙臺萬華華信合成革有限公司副董事長兼總經理。 (4)于文祥，最近五年歷任煙臺萬華合成革集團有限公司、煙臺萬華華信合成革

31、有限公司常務副總經理。 (5)郭興田，最近五年歷任煙臺萬華聚氨酯股份有限公司董事、董事會秘書、副總經理，寧波大榭開發區萬華工業園熱電有限公司董事。 (6)劉立新，最近五年歷任煙臺冰輪股份有限公司副總經理、董事會秘書，董事長。 (7)孫曉，最近五年歷任紅塔興業有限公司副總經理，紅塔創新投資有限公司副總裁、總裁。 (8)尹儀民，最近五年歷任中國石油和化工規劃院專家委員會主任、專家委員。 (9)姜培維，最近五年歷任新華會計師事務所有限責任公司總經理。 (10)張樹忠，最近五年歷任光大證券有限公司助理總裁，光大寶德信基金管理公司董事、副總經理，大通證券股份有限公司主管投資銀行業務。 (11)楊利，最近

32、五年歷任北京市中咨律師事務所副主任、高級合伙人。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 8 (12)李云生，最近五年歷任煙臺萬華合成革集團有限公司、煙臺萬華華信合成革有限公司審計監察部經理。 (13)臧運建，最近五年歷任煙臺萬華合成革集團有限公司、煙臺萬華華信合成革有限公司財務資產部副部長、資產管理部副經理。 (14)沈萍，最近五年歷任煙臺萬華合成革集團有限公司工會副主席，現已退休。 (15)田洪光，最近五年歷任煙臺萬華合成革集團有限公司、煙臺萬華華信合成革有限公司政工部長，工會副主席、黨群部主任。 (16)周喆，最近五年歷任煙臺萬華聚氨酯股份有限公司工會主席、黨委副書記、人力資源

33、部經理。 (17)馬德強，最近五年歷任煙臺萬華聚氨酯股份有限公司學術帶頭人、高級研究員。 (18)湯光武，最近五年歷任煙臺氨綸股份有限公司副總經理、董事會秘書，董事長。 (19)趙軍生，最近五年歷任煙臺萬華聚氨酯股份有限公司光化工段工藝管理員。 (20)廖增太，最近五年歷任煙臺萬華聚氨酯股份有限公司副總經理，寧波大榭開發區萬華工業園熱電有限公司董事。 (21)張有安，最近五年歷任煙臺萬華聚氨酯股份有限公司副總經理。 (22)寇光武，最近五年歷任煙臺萬華聚氨酯股份有限公司總會計師，寧波大榭開發區萬華工業園熱電有限公司董事。 (23)楊萬宏，最近五年歷任煙臺萬華聚氨酯股份有限公司副總工程師、總工程

34、師，北京科聚化工新材料有限公司董事長。 (24)任瑞周，最近五年歷任煙臺市計委重點辦主任、煙臺萬華聚氨酯股份有限公司副總經理。 2、在股東單位任職情況 姓名 股東單位名稱 擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 是否領取報酬津貼 李建奎 煙臺萬華華信合成革有限公司 董事長、黨委書記 2001-10 是 曲進勝 煙臺萬華華信合成革有限公司 副董事長、總經理 2001-10 是 于文祥 煙臺萬華華信合成革有限公司 常務副總經理 2001-10 是 劉立新 煙臺冰輪股份有限公司 董事長 2002-03-08 2005-03-08 是 孫曉 紅塔興業投資有限公司 副總經理 2000-07-13 是 李

35、云生 煙臺萬華華信合成革有限公司 審計監察部經理 2001-10 是 沈萍 煙臺萬華華信合成革有限公司 內部退養 2001-10 是 臧運建 煙臺萬華華信合成革有限公司 資產管理部副經理 2001-10 是 田洪光 煙臺萬華華信合成革有限公司 工會副主席、黨群部主任 2001-10 是 （二）在其他單位任職情況 姓名 其他單位名稱 擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 是否領取報酬津貼 丁建生 寧波大榭開發區萬華工業園熱電有限公司 董事長 2003-08 - 李建奎 煙臺萬華合成革集團有限公司 董事長、黨委書記 1997-07 是 曲進勝 煙臺萬華合成革集團有限公司 副董事長、總經理 199

36、7-07 是 于文祥 煙臺萬華合成革集團有限公司 常務副總經理 1996-10 是 李云生 煙臺萬華合成革集團有限公司 審計監察部經理 2003-12-15 是 臧運建 煙臺萬華合成革集團有限公司 資產管理部副經理 2003-12-15 是 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 9田洪光 煙臺萬華合成革集團有限公司 工會副主席、黨群部主任 2003-11 是 紅塔創新投資有限公司 董事 2003-07-24 郭興田 寧波大榭開發區萬華工業園熱電有限公司 董事 2003-08 - 廖增太 寧波大榭開發區萬華工業園熱電有限公司 董事 2003-08 - 寇光武 寧波大榭開發區萬華工業園

37、熱電有限公司 董事 2003-08 - 楊萬宏 北京科聚化工新材料有限公司 董事長 2003-09 - 孫曉 紅塔創新投資有限公司 總裁 2004-04-22 是 尹儀民 中國石油和化工規劃院 專家委員 2001-11 是 姜培維 新華會計師事務所有限責任公司 總經理 1999-01 是 張樹忠 大通證券股份有限公司 主管投資銀行業務 2004-06 是 楊利 北京中咨律師事務所 副主任 1999-01 是 （三）董事、監事、高級管理人員報酬情況 1、董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序:由公司董事會決定通過。 2、董事、監事、高級管理人員報酬的確定依據：參照煙臺市人事局和勞動局有關工資管理

38、和等級標準的規定，并結合企業自身的情況而定。 3、報酬情況 單位:萬元 幣種:人民幣 董事、監事、高級管理人員年度報酬總額 301.17 金額最高的前兩名董事的報酬總額 71.39 （在本公司領取報酬的董事只有兩人） 金額最高的前三名高級管理人員的報酬總額 93.92 獨立董事的津貼 8 獨立董事的其他待遇 獨立董事出席公司董事會和股東大會的差旅費及按公司章程行使權利所需的合理費用據實報銷。 4、不在公司領取報酬津貼的董事監事情況 不在公司領取報酬津貼的董事、監事的姓名 是否在股東單位或其他關聯單位領取報酬津貼 李建奎、曲進勝、于文祥、劉立新、孫曉、李云生、藏運建、沈萍、田洪光、湯光武 是 5

39、、報酬區間 報酬數額區間 人數 20 萬元以下 5 20-30 萬元 2 30 萬元以上 7 （四）公司董事監事高級管理人員變動情況 報告期內公司于 2004 年 12 月 12 日召開了 2004 年第二次臨時股東大會，對董事會、監事會進行換屆選舉。詳細情況請參見公司臨 2004-23 號公告。 （五）公司員工情況 截止報告期末，公司在職員工為 1,144 人，需承擔費用的離退休職工為 26 人， 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 10員工的結構如下： 1、專業構成情況 專業構成的類別 專業構成的人數 生產人員（含生產儲備學習人員） 733 銷售人員 58 技術人員 197

40、財務人員 19 行政人員 71 其他 69 2、教育程度情況 教育程度的類別 教育程度的人數 博士（后） 11 碩士 69 大學本科 345 ?？?165 中專 187 六、公司治理結構六、公司治理結構 （一）公司治理的情況 報告期內公司按照公司法、上市公司治理準則、上海證券交易所股票上市規則等法律法規的要求，結合本公司的實際情況，不斷完善公司的法人治理結構和內部管理制度，目前公司的治理情況符合有關上市公司治理的規范性文件的要求。 1、股東與股東大會方面 公司股東作為公司的所有者，享有法律、行政法規和公司章程規定的按其持有的股份享有合法平等的權利。 報告期內公司根據有關的法律法規及本公司公司章

41、程、股東大會議事規則的規定，規范股東大會的召開、審議和表決程序等。 在關聯交易方面，公司在遵循平等、自愿、等價、有償原則的前提下，與關聯人之間全面簽訂了書面協議，以保證相互之間的交易既不損害本公司的利益，也不損害關聯方的利益，并按有關規定及時披露關聯交易信息。同時，公司采取了有效措施，以防止股東及其關聯方以各種形式占用或轉移公司的資金、資產及其他資源。公司也不為股東及其關聯方提供任何擔保。在關聯交易的具體操作程序上，公司章程和股東大會議事規則都有明確的規定。 2、與控股股東關系方面 公司改制時建立了合理制衡的股權結構；控股股東為本公司主業服務的存續企業或機構均按照專業化、市場化的原則改組為專業

42、化公司，并根據商業原則與本公司簽訂了有關協議。 報告期內公司控股股東能夠按照控股股東行為規范全面支持本公司深化勞動、人事、分配制度改革，轉換經營管理機制，建立管理人員競聘上崗、能上能下，職工擇優錄用、能進能出、末位淘汰，收入分配能增能減、有效激勵的各項制度。 控股股東對本公司董事、監事候選人的提名，嚴格遵循法律、法規和公司章程規定的條件和程序。提名的董事、監事候選人均具備相關專業知識和決策、監督能力。公司的重大決策均由股東大會和董事會依法做出。 在公司獨立運作方面，控股股東與本公司做到了在人員、資產、財務，機構、業務方面的徹底分開，各自獨立核算、獨立納稅、獨立承擔責任和風險。 3、董事與董事會

43、方面 公司董事會目前擁有董事 11 人，其中獨立董事 4 人，董事會的人數及人員構成符合當前有關法律、法規的要求。報告期內公司進行了董事會換屆選舉，對董事的選聘程序嚴格按照公司章程、煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 11董事會議事規則的規定，實行累積投票制度，保證了董事選聘公開、公平、公正、獨立。公司董事會成員具備合理的專業結構，具備履行職務所必需的知識、技能和素質。另外，公司的四名獨立董事在日常的決策中均發揮了應有的作用，對有關的事項發表了獨立意見。公司董事會下設的四個專門委員會按照各自的實施細則在公司實際的運作中起到積極的作用。 4、監事與監事會方面 公司監事會共有監事 7

44、 人，其中股東代表監事 4 人，職工代表監事 3 人，部分監事具有法律、會計等方面的專業知識或工作經驗。監事會的人員和結構能夠保證獨立有效地行使對董事、經理和其他高級管理人員及公司財務的監督和檢查。 監事會建立了規范的監事會議事規則。并嚴格按規則行使職權。 5、績效評價與激勵約束機制方面 在績效評價方面，公司嚴格執行平衡計分卡（BSC）和關鍵業績指標（KPI）相結合的績效考評體系，每個季度都對高管人員分管工作及各部門重點工作進行考核；每個經營年度結束，公司進行全員績效考核，突出業績導向，采用員工管理系統（EMS）方式進行，員工撰寫個人經歷及培訓記錄、年度業績總結及發展計劃，部門經理及間接上級對

45、員工進行考核溝通，同時進行 360 度反饋；部門經理以上人員對本部門進行組織回顧，撰寫“組織回顧”述職報告，接受上級及相關方人員考核。 在約束激勵機制方面，公司在嚴格考核制度的基礎上，將考核結果與工資、獎金、培訓、升降職等掛鉤，完善績效改進計劃和淘汰機制，保證了公司約束激勵機制的有效性。 6、利益相關者方面 在處理相關者利益方面，公司對每一方的利益都給與了充分的重視和保護。建立了規范的工會組織，依法維護職工的合法權益；與業務相關者，例如銀行、債權人、債務人、主要供應商、主要客戶等，建立了良好的溝通渠道，并形成了定期拜訪等一系列成文的工作制度；同時，對公司所在的社區，我們保持著與管理部門的良好關

46、系，也同當地居民保持良好的溝通和互相理解關系，保證了公司穩定的生產經營環境。 7、信息披露與透明度方面 公司董事會秘書負責信息披露事項，包括建立信息披露制度、接待來訪、回答咨詢、聯系股東，向投資者提供公司公開披露的資料等。 報告期內公司嚴格按照信息披露規則的要求，主動、及時、準確地披露所有法定的披露事項以及其他可能對股東和其他利益相關者產生實質性影響的信息。 報告期內公司為了進一步增強上市公司募集資金管理的安全性，使用和變更的規范性，根據山東證監局下達的魯證監公司字20048 號關于要求制定募集資金管理及使用制度的通知，根據有關的法律法規對公司原來制定的公司募集資金管理辦法進行了修訂。 （二）

47、獨立董事履行職責情況 1、獨立董事參加董事會的出席情況 獨立董事姓名 本年應參加董事會次數 親自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 尹儀民 10 8 2 0 姜培維 10 9 1 0 張樹忠 10 9 1 0 楊利 10 10 0 0 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。 （三）公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況 1)、業務方面：在業務方面，本公司完全獨立于控股股東?？毓晒蓶|及其下屬的其他單位無從事與本公司相同或相近的業務。同時控股股東采取了有效措施以避免同業競爭。公司設有“

48、物流中心”、“生產部”和“銷售部”分別負責公司的采購、生產和銷售，具有獨立完整的業務及自主經營能力。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 12 2)、人員方面：在人員方面，公司設立了專門機構“人力資源部”負責公司的勞動、人事及工資管理。公司的高管人員在控股股東單位未擔任任何職務；控股股東高級管理人員兼任本公司董事的，均有足夠的時間和精力承擔本公司的工作。公司高級管理人員全部在本公司領取薪酬。 3)、資產方面：在資產方面，控股股東與本公司的資產獨立完整、權屬清晰。本公司生產區域獨立，擁有獨立的生產系統和配套設施；工業產權、商標使用權、非專利技術等無形資產歸公司擁有。本公司對所有資產

49、獨立登記、建帳、核算、管理。 4)、機構方面：在機構方面，公司董事會、監事會及其他內部機構均獨立運作?？毓晒蓶|及其職能部門與本公司及其職能部門之間沒有上下級關系?？毓晒蓶|及其下屬機構也未向本公司及其下屬機構下達任何有關本公司經營的計劃和指令，也未以其他任何形式影響本公司經營管理的獨立性。 5)、財務方面：在財務方面，公司下設“財務部”，在銀行開設了獨立的銀行帳戶，獨立核算，獨立納稅，并依照企業會計制度建立了獨立的會計核算體系、財務管理制度和內部控制制度?？毓晒蓶|十分尊重公司財務的獨立性，未發生干預公司的財務、會計活動的行為。 （四）高級管理人員的考評及激勵情況 按季度對分管工作進行平衡記分卡考

50、核，績效成績與薪酬獎罰掛鉤；年度考核以 EMS（員工績效系統）為主要方式，具體按公司績效考評手冊進行考核，考核結果與薪酬調整掛鉤。 七、股東大會情況簡介七、股東大會情況簡介 （一）年度股東大會情況 股東大會的通知、召集、召開情況： 公司 2003 年年度股東大會于 2004 年 4 月 26 日在煙臺萬華合成革集團有限公司華力公司會議室召開。本次會議的通知刊登在 2004 年 3 月 18 日的中國證券報和上海證券報，參加大會的股東及股東代表 10 人，代表股份數額 271,202,433 股，占公司股份總數的 70.63%，符合公司法及本公司公司章程的有關規定，大會召開合法有效。 股東大會通

51、過的決議及披露情況： 1、審議通過公司 2003 年度財務決算； 2、審議通過公司 2003 年度利潤分配方案及資本公積金轉增股本方案； 3、審議通過關于支付公司聘用的會計師事務所報酬的意見； 4、審議通過公司 2003 年度董事會工作報告； 5、審議通過公司 2003 年年度報告全文及摘要； 6、審議通過關于修改公司章程部分條款的議案； 7、審議通過公司 2003 年度監事會工作報告； 公司年度股東大會決議公告已于 2004 年 4 月 27 日刊登在中國證券報和上海證券報上。 （二）臨時股東大會情況 1)、第 1 次臨時股東大會的通知、召集、召開情況： 公司 2004 年第一次臨時股東大會

52、于 2004 年 9 月 29 日在公司二樓會議室召開。本次會議的通知刊登在 2004 年 8 月 27 日的中國證券報和上海證券報，參加大會的股東及股東代表 7 人，代表股份數額 433,641,289 股，占公司股份總數的 66.428%，符合公司法及本公司公司章程的有關規定，大會召開合法有效。 股東大會通過的決議及披露情況： 1、審議通過關于修訂公司募集資金管理辦法的議案； 2、審議通過關于申請授權公司流動資金貸款授信額度的議案； 3、審議通過關于合資成立公司新建年產 16 萬噸 MDI 項目的配套港埠公司的議案； 本次臨時股東大會決議公告已于 2004 年 9 月 30 日刊登在中國證

53、券報和上海證券報上。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 132)、第 2 次臨時股東大會的通知、召集、召開情況： 公司 2004 年第二次臨時股東大會于 2004 年 12 月 12 日在公司會議室召開。本次會議的通知刊登在 2004 年 11 月 11 日的中國證券報和上海證券報，參加大會的股東及股東代表 9 人，代表股份數額 435,856,076 股，占公司股份總數的 66.77%，符合公司法及本公司公司章程的有關規定，大會召開合法有效。 股東大會通過的決議及披露情況： 1、審議通過煙臺萬華聚氨酯股份有限公司董事會換屆選舉提名及提名公司獨立董事候選人的議案； 2、審議通過

54、關于制定公司獨立董事津貼標準的議案； 3、審議通過關于續聘“山東乾聚有限責任會計師事務所”為本公司審計會計師事務所的議案； 4、審議通過監事會換屆選舉提名公司第三屆監事候選人的議案。 選舉更換公司董事、監事情況： 本次會議公司進行了董事會、監事會換屆選舉，第三屆董事會成員為：丁建生、李建奎、曲進勝、于文祥、郭興田、劉立新、孫曉、尹儀民、姜培維、張樹忠、楊利，第三屆監事會成員為： 李云生、臧運建、田洪光、湯光武、周喆、馬德強、趙軍生。 本次臨時股東大會決議公告已于 2004 年 12 月 14 日刊登在中國證券報和上海證券報上。 八、董事會報告八、董事會報告 （一）報告期內整體經營情況的討論與分

55、析 2004 年，由于全球經濟繼續保持增長，造成資源和能源緊張，致使全球化工原料價格不斷上漲，我公司主要產品 MDI 作為石油化學品，也無法獨善其身，特別是由于近幾年全球無新 MDI 裝置投產，造成 MDI 供求關系嚴重失衡，從而給公司的生產經營活動帶來諸多始料未及的困難。同時，由于中國經濟繼續保持高速增長，部分行業過熱，國家實施了宏觀經濟調控，也給我公司建設物資的采購帶來一定困難。 但是，在股東和社會各界的大力支持下，通過全體員工的共同努力，公司成功應對了各種挑戰，克服重重困難，全面完成了年初制訂的生產經營目標，連續第六年實現高速增長。寧波萬華工業園16 萬噸 MDI 項目建設進展順利；6S

56、 精益生產管理取得明顯成效；煙臺裝置技術改造順利完成，安全環保水平得到加強；管理基礎和市場基礎得到進一步的夯實，戰略及發展方向進一步明確，向 3I 國際化戰略目標又邁出了堅實的一步。 （二）報告期公司經營情況 1、公司主營業務的范圍及其經營情況 (1)公司主營業務經營情況的說明 公司所屬行業為化學原料及化學制品制造業。2004 年，公司實現主營業務收入 2,104,228,714元，比去年同期增長 56.60%；實現主營業務利潤 838,338,332 元，比去年同期增長 77.53%。 (2)主營業務分行業情況表 單位:萬元 幣種:人民幣 分行業 主營業務收入 占主營業務收入比例(%) 主營

57、業務利潤 占主營業務利潤比例(%) 化工原料及化學制品制造業 210,422.87 100 83,833.83 100 其中:關聯交易 6,096.20 2.90 2,528.23 3.02 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 14(3)主營業務分產品情況表 單位:萬元 幣種:人民幣 分產品 主營業務收入 占主營業務收入比例(%) 主營業務利潤 占主營業務利潤比例(%) 純 MDI 92,447.22 43.93 40,272.46 48.04 聚合 MDI 96,799.98 46.00 36,532.12 43.58 其中:關聯交易 5,197.51 2.47 2,251.3

58、7 2.69 其中：報告期內上市公司向控股股東及其子公司銷售產品的關聯交易總金額 7132.55 萬元。 (4)主營業務分地區情況表 單位:萬元 幣種:人民幣 分地區 主營業務收入 主營業務利潤 國內 195,205.57 77,771.16 國外 15,217.30 6,062.67 (5)生產經營的主要產品及市場占有率情況的說明 2004 年公司生產經營的主要產品銷售量約占國內市場份額的 23.3%（根據海關進口統計數據和我公司在國內市場的銷售量推算）。報告期內占主營業務收入或主營業務利潤總額 10以上的產品是純 MDI、聚合 MDI。 (6)占主營業務收入或主營業務利潤總額 10%以上的

59、主要產品 單位:元 幣種:人民幣 主要產品 銷售收入 銷售成本 毛利率 純 MDI 924,472,227515,468,22444.24%聚合 MDI 967,999,754596,982,39538.33% (7)主營業務盈利能力與上年相比發生重大變化的原因說明 與去年同期相比,純 MDI 和聚合 MDI 的毛利率分別增加了 1.36 和 9.36 個百分點,主要原因是本年度純 MDI 和聚合 MDI 市場更為緊俏，在市場價值規律的作用下，價格上漲所致。另外由于聚合 MDI 價格上升幅度較大，所以聚合 MDI 在主營業務利潤中的比重上升。 (8)報告期內產品或服務變化情況 新產品或服務 對

60、公司經營及業績影響 TPU 系列 由于現有裝置擴產改造尚在進行，只為公司創造了 380 萬元的毛利。 MDBA 報告期內為公司創造了 130 萬元的毛利。 2、主要控股公司及參股公司的經營情況及業績 (1)主要控股公司的經營情況及業績 單位:元 幣種:人民幣 公司名稱 業務性質 主要產品或服務 注冊資本 資產規模 凈利潤 寧波大榭開發區萬華工業園熱電有限公司 有限責任 主營熱、電、純水的生產和供應；熱力管網建設。 150,000,000 429,207,645.77 0 北京科聚化工新材料有限公司 有限責任 以聚氨酯為主導的高附加值的化工新材料的研究、開發、生產與經營。 5,000,000 1

61、2,183,079.86 1,730,968.76 寧波大榭開發區萬華工業園熱電有限公司目前正處建設期，尚未取得利潤。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 15 3、主要供應商、客戶情況 單位:萬元 幣種:人民幣 前五名供應商采購金額合計 89,921 占采購總額比重 % 65.60 前五名銷售客戶銷售金額合計 29,899 占銷售總額比重 % 14.21 4、經營中出現的問題與困難及解決方案 （1）2004 年全球 MDI 市場貨源緊張，供求失衡，而公司目前裝置產能有限，無法滿足客戶需求，為公司客戶關系的維護，長期、短期利益的平衡帶來了嚴峻的挑戰。為此公司加強了廉潔自律，頂住了

62、各方面的壓力，嚴格執行合同，保持了銷售政策的持續穩定，并通過向客戶發出公開函做出鄭重承諾，加強了客戶關系維護。公司在 2004 年一直保持比競爭對手略低的產品價格，樹立了萬華負責任的誠信企業形象。 （2）本年度由于國內經濟部分行業過熱，給公司 16 萬噸 MDI 項目的設備和材料的采購帶來了巨大困難。由于部分合同無法正常履行，極大的威脅了項目的建設進度，為此公司調動了一切力量，派出專人克服了重重困難，促使供應商盡可能按計劃履行合同，使工程進度基本按原計劃執行。 （3）由于公司持續快速發展，現有人才結構不能滿足公司發展的需要。隨著公司“3i”國際化戰略的實施，更需要一些具有國際化運作經驗的人才，

63、為此公司制訂了相應的人才規劃，在全球范圍內優化配置人才，增加了人力資本的投入和儲備。2004 年，公司加大了高素質管理人才的招聘力度，在信息、人力資源、投資、培訓等方面引進了多名有多年跨國公司管理經驗的高素質領軍人才，并同時聘請了海外有跨國公司運作經驗的多名顧問。 （三）公司投資情況 報告期內公司投資額為 127,880 萬元人民幣，比上年增加 87,347 萬元人民幣，增加的比例為115.49。 1、募集資金使用情況 報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。 2、非募集資金項目情況 1)、新建年產 16 萬噸 MDI 項目本年度共計公司投資 80,679 萬元，工程進度 50

64、%，正在建設期，尚未產生收益。 2)、煙臺現有裝置技術改造項目本年度共計投資 18,367 萬元，主要收益情況將在 2005 年度體現，預計 2005 年公司的 MDI 產能將達到 11 萬噸以上。 3)、日常管理項目零星固定資產投資 630 萬元。 4)、新建年產 16 萬噸 MDI 項目的配套熱電項目本年度共計投資 28,204 萬元，工程進度 65%，正在建設期，尚未產生收益。 截止到本年度末，新建年產 16 萬噸 MDI 項目累計投資 103579 萬元，配套熱電項目累計投資32559 萬元。上述投資資金來源除 16 萬噸 MDI 工程項目及配套熱電項目投資為公司生產經營活動產生的自有

65、資金及銀行貸款解決外，其余投資項目由生產經營產生的自有資金解決。 3、報告期內短期投資情況 本期短期投資成本增加 541 萬元，獲得投資收益 264 萬元。 （四）報告期內公司財務狀況經營成果分析 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 期末數 期初數 增減額 增減幅度% 總資產 3,112,384,035.31 1,438,870,375.85 1,673,513,659.46 116.31 主營業務利潤 838,338,332.30 472,214,494.12 366,123,838.18 77.53 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 16凈利潤 403,504,443.85

66、232,278,153.27 171,226,290.58 73.72 現金及現金等價物凈增加額 121,383,895.86 107,168,439.08 14,215,456.78 13.26 股東權益 1,290,940,618.93 964,156,315.64 326,784,303.29 33.89 長期負債 1,227,674,678.40 107,473,351.20 1,120,201,327.20 1042.31 (1)總資產變化的主要原因是本期獲得的凈利潤及增加了 16 萬噸 MDI 項目工程投資。 (2)主營業務利潤變化的主要原因是銷售價格和銷售量的增長。 (3)凈利潤

67、變化的主要原因是由于公司主營業務利潤的增長；另外按國家規定，對符合國家產業政策的國產設備按其投資額的 40%抵免企業所得稅也是造成凈利潤增加的另一原因。 (4)去年同期相比，現金及現金等價物凈增加額變化不大。 (5)股東權益變化主要原因是報告期內實現的凈利潤。 (6)長期負債變化的主要原因是本期長期借款增加了 97638 萬元，16 萬噸 MDI 項目的國債貸款貼息 15653 萬元已到位。 （五）生產經營環境以及宏觀政策、法規產生重大變化的影響說明 1、根據煙地稅加發200424 號文本期對截止 2003 年底已批復尚未抵完的國產設備投資應抵免所得稅 4600 萬元予以抵免；另外根據煙地稅加

68、發20052 號文關于對煙臺萬華聚氨酯股份有限公司技術改造國產設備投資抵免企業所得稅的批復，2004 年度國產設備投資又抵免本期應繳企業所得稅 23,167,960.88 元。 2、公司年產 16 萬噸 MDI 項目被列入中央國債專項資金計劃。根據甬榭財基200437 號文規定，2004 年收到該項目國債貼息資金 15,653 萬元。 （六）董事會日常工作情況 1、董事會會議情況及決議內容 1)、公司第二屆董事會第十三次會議于 2004 年 3 月 16 日上午 8：30 時在公司二樓會議室召開，會議由董事長丁建生主持，會議應到董事 11 人，實到 10 人，曲進勝董事因出差委托李建奎董事代為

69、表決，公司 5 名監事及 1 名高級管理人員列席了會議，符合公司法及公司章程的法定人數。（1） 審議通過公司 2003 年總經理工作報告； （2） 審議通過公司 2003 年度財務決算報告； （3） 審議通過公司 2003 年度利潤分配預案及資本公積金轉增股本預案； （4） 審議通過公司 2003 年投資計劃執行情況及 2004 年資金支出計劃； （5） 審議通過關于支付會計師事務所報酬的議案； （6） 審議通過公司 2003 年度報告全文及摘要； （7） 審議通過公司 2003 年度董事會工作報告； （8） 審議通過關于組織機構調整的議案； （9） 審議通過關于修改公司章程部分條款的議案；

70、（10） 董事會決定于 2004 年 4 月 26 日召開公司 2003 年年度股東大會。 2)、公司第二屆董事會第十四次會議于 2004 年 4 月 26 日下午 1：30 時在公司二樓會議室召開，會議由董事長丁建生主持，會議應到董事 11 人，實到 7 人，曲進勝董事、于文祥董事因出差授權委托李建奎董事代為行使表決權，尹儀民董事、張樹忠董事因出差授權委托姜培維董事代為行使表決權。公司 3 名監事及 1 名高級管理人員列席了會議，符合公司法及公司章程的法定人數。（1） 審議通過公司 2004 年第一季度報告； （2） 審議通過關于對部分固定資產予以拆除報廢的議案； （3） 審議通過關于修訂公

71、司募集資金管理辦法的議案。 3)、公司 2004 年第一次臨時董事會會議于 2004 年 6 月 18 日以傳真方式召開，會議由董事長丁建生召集，會議應到董事 11 人，實到 11 人。公司 6 名監事及 1 名高級管理人員列席了會議，符合公司法及公司章程的法定人數。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 17（1） 審議通過關于申請授權公司辦理新建年產 16 萬噸大型 MDI 項目貸款的議案； （2） 審議通過關于對寧波大榭開發區萬華工業園熱電有限公司進行銀行委托貸款的議案； （3） 審議通過關于申請授權公司流動資金貸款授信額度的議案。 4)、公司第二屆董事會第十五次會議于 20

72、04 年 7 月 26 日上午 9：00 時在公司辦公樓二樓會議室召開，會議由董事長丁建生主持，會議應到董事 11 人，實到 8 人，李建奎董事因出國授權委托曲進勝董事代為行使表決權，于文祥董事因出差授權委托曲進勝董事代為行使表決權，姜培維董事因生病授權委托尹儀民董事代為行使表決權。公司 3 名監事及 1 名高級管理人員列席了會議，符合公司法及公司章程的法定人數。審議通過了公司 2004 年半年度報告全文及摘要。 5)、公司 2004 年第二次臨時董事會會議于 2004 年 8 月 18 日以傳真方式召開，會議由董事長丁建生召集，會議應到董事 11 人，實到 11 人。公司 6 名監事及 1

73、名高級管理人員列席了會議，符合公司法及公司章程的法定人數。 （1） 審議通過關于合資成立公司新建年產 16 萬噸 MDI 項目的配套港埠公司的議案； （2） 決定于 2004 年 9 月 29 日召開公司 2004 年第一次臨時股東大會。 6)、公司 2004 年第三次臨時董事會會議于 2004 年 9 月 16 日以傳真方式召開，會議由董事長丁建生召集，會議應到董事 11 人，實到 11 人。公司 6 名監事參加了會議，符合公司法及公司章程的法定人數。審議通過關于調減公司新建年產 16 萬噸 MDI 項目的配套熱電項目的委托貸款額度及對該配套項目提供貸款擔保的議案。 7)、公司第二屆董事會第

74、十六次會議于 2004 年 10 月 12 日上午 9：00 時在公司辦公樓二樓會議室召開，會議由董事長丁建生主持，會議應到董事 11 人，實到 10 人，尹儀民董事因出差授權委托姜培維董事代為行使表決權。公司 4 名監事及 1 名高級管理人員列席了會議，符合公司法及公司章程的法定人數。審議通過了公司 2004 年第三季度報告。 8)、公司第二屆董事會第十七次會議于 2004 年 11 月 10 日上午 8：30 時在公司辦公樓二樓會議室召開，會議由董事長丁建生主持，會議應到董事 11 人，實到 10 人，董事曲進勝先生因出差授權委托董事李建奎先生代為行使表決權。公司 6 名監事及 1 名高管

75、人員列席了會議，符合公司法及公司章程的法定人數。 （1） 審議通過公司董事會換屆選舉提名及提名公司獨立董事候選人的議案； （2） 審議通過董事會關于提名獨立董事的聲明； （3） 審議通過關于制定公司獨立董事津貼標準的議案； （4） 審議通過關于續聘“山東乾聚有限責任會計師事務所”為本公司審計會計師事務所的議案； （5） 審議通過關于對大修改造置換的部分固定資產予以拆除報廢的議案； （6） 審議通過關于召開公司 2004 年第二次臨時股東大會的議案。 9)、公司第三屆董事會第一次會議于 2004 年 12 月 2 日以書面形式發出通知，并于 2004 年 12 月12 日下午 13：30 時在公

76、司辦公樓二樓會議室召開，會議由第二屆董事會董事長丁建生主持，會議應到新當選董事 11 人，實到 10 人，孫曉董事因出差授權委托郭興田董事代為行使表決權；公司 6 名新當選監事列席了會議，符合公司法及公司章程的法定人數。 （1） 選舉丁建生先生任公司第三屆董事會董事長； （2） 由董事長提名聘任郭興田先生擔任公司董事會秘書，肖明華女士擔任公司證券事務代表； （3） 由董事長提名聘任丁建生先生擔任公司總經理； （4） 由總經理提名聘任張有安先生、廖增太先生、郭興田先生、任瑞周先生擔任公司副總經理， 寇光武先生擔任公司總會計師，楊萬宏先生擔任公司總工程師。 10)、公司 2004 年第四次臨時董事

77、會會議于 2004 年 12 月 17 日以通訊表決方式召開，會議由董事長丁建生召集，會議應參加董事 11 人，實際參加董事 10 人。公司 6 名監事收悉全套會議資料，符合公司法及公司章程的法定人數。審議通過關于取消公司新建年產 16 萬噸 MDI 項目的配套熱電項目的委托貸款額度及對該配套項目提供貸款擔保的議案。 2、董事會對股東大會決議的執行情況 報告期內共召開了三次股東大會，公司董事會嚴格按照股東大會決議和公司章程所賦予的職權，本著對全體股東認真負責的態度，積極穩妥地開展各項工作，較好地執行了股東大會決議。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 182003 年度股東大會審

78、議通過了公司 2003 年度的利潤分配方案： 10 送 2 轉增 5 派 2 元現金（含稅），此項方案已于 2004 年 5 月 10 日至 22 日執行完畢。 （七）利潤分配預案 經山東乾聚有限責任會計師事務所審計，本公司 2004 年度實現凈利潤 403,504,443.85 元，按公司章程有關規定，按 10%提取法定盈余公積 40,617,863.30 元，按 10%提取法定公益金40,617,863.30 元，按 5%提取任意盈余公積 20,308,931.65 元。加計以前年度未分配利潤后，本年度可供股東分配的利潤為 366,412,157.58 元。本次利潤分配方案：以 2004

79、年末總股本 652,800,000 股為基數,用可供股東分配的利潤向全體股東每 10 股送紅股 3 股、向全體股東每 10 股派發 2 元現金紅利（含稅），共計分配利潤總額為 326,400,000 元，剩余利潤為 40,012,157.58 元結轉下年分配。 （八）注冊會計師對公司控股股東及其他關聯方占用資金情況的專項說明 關于煙臺萬華聚氨酯股份有限公司控股股東 及其他關聯方占用資金情況的專項說明 乾聚專審字200510 號 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司董事會： 我們接受委托對煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年度會計報表進行審計，在審計過程中，我們根據關于規范上市公司與關聯方資金往來及上

80、市公司對外擔保若干問題的通知（證監發200356 號）的要求，對控股股東及其他關聯方占用資金的情況進行了重點關注。煙臺萬華聚氨酯股份有限公司關聯方交易結算及時，截止 2004 年 12 月 31 日未發現控股股東及其他關聯方占用上市公司資金及上市公司對外擔保情況。 山東乾聚有限責任會計師事務所 中國注冊會計師：李仁江 中國注冊會計師：車云 中國煙臺 二五年一月三十日 （九）公司獨立董事關于對外擔保的專項說明及獨立意見 根據中國證監會證監發200356 號關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知的精神，我們本著實事求是的態度，對煙臺萬華聚氨酯股份有限公司（以下簡稱“公司”

81、）的對外擔保情況進行了認真負責的核查，現就有關事宜發表意見如下： 經我們審慎核查，公司嚴格按照公司章程的有關規定，規范對外擔保情況，嚴格控制對外擔保風險，報告期內公司沒有為控股股東及其他關聯方提供擔保，并且截至 2004 年 12 月 31 日公司沒有發生任何違規擔保事項。 獨立董事：尹儀民 姜培維 張樹忠 楊利 九、監事會報告九、監事會報告 （一）監事會的工作情況 1、公司第二屆監事會第十一次會議于 2004 年 3 月 16 日在公司二樓會議室召開。會議應到監事7 名，實到 5 名，監事會召集人李云生因出差授權委托周喆監事代為主持會議并行使表決權，沈萍監事因出差授權周喆監事代為行使表決權，

82、符合中華人民共和國公司法和公司章程的有關規定。 （1） 審議通過了公司 2003 年度財務決算報告； （2） 審議通過了由山東乾聚有限責任會計師事務所出具的 2003 年度審計報告； （3） 審議通過了公司 2003 年度監事會工作報告； （4） 審議通過了公司 2003 年年度報告全文及摘要。 2、公司第二屆監事會第十二次會議于 2004 年 11 月 10 日在公司二樓會議室召開。會議應到監事7 名，實到 6 名，符合中華人民共和國公司法和公司章程的有關規定。審議通過了公司監事會換屆選舉提名第三屆公司監事候選人的議案。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 19 3、公司第三屆

83、監事會第一次會議于 2004 年 12 月 12 日下午 14：30 時在公司二樓會議室召開。會議應到監事 7 名，實到 6 名，符合中華人民共和國公司法和公司章程的法定人數。選舉李云生先生擔任公司監事會召集人。 （二）監事會對公司依法運作情況的獨立意見 公司在報告期內依法運作，決策程序合法，并能夠按照有關的內部控制制度開展業務。未發現公司董事、經理執行公司職務時有違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為。 （三）監事會對檢查公司財務情況的獨立意見 通過對公司財務情況的檢查，認為山東乾聚有限責任會計師事務所出具的財務審計報告能夠真實反映公司的財務狀況和經營成果。 （四）監事會對公司最近一次

84、募集資金實際投入情況的獨立意見 公司最近一次募集資金實際投入項目與承諾投入項目基本一致，只有兩個項目的部分資金以及項目的節余資金變更了用途，并已履行了相應的法律程序和披露義務。（詳細內容請參閱公司 2002 年年度報告） （五）監事會對公司收購出售資產情況的獨立意見 本年度內公司未發生收購、出售資產事項，監事會未發現公司有內幕交易的行為，也未發現有損害股東的權益或造成公司資產流失的情況。 （六）監事會對公司關聯交易情況的獨立意見 公司與關聯方遵循公平原則全面簽訂了關聯交易協議，報告期內發生的關聯交易公平、程序合法，未發現有損害上市公司利益的行為。 十、重要事項十、重要事項 （一）重大訴訟仲裁事

85、項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 （二）報告期內公司收購及出售資產、吸收合并事項 本年度公司無收購及出售資產、吸收合并事項。 （三）報告期內公司重大關聯交易事項 購買商品、接受勞務的重大關聯交易 2004 年度 2003 年度 關聯方名稱 采購金額 占總額比例采購金額 占總額比例煙臺氯堿廠 127,840,480.969.33% 71,835,394.57 7.56% 煙臺華力熱電股份有限公司 154,441,109.8711.27% 85,183,188.40 8.97% 與煙臺氯堿廠主要采購情況詳細披露如下： 貨物名稱 數量（噸） 金額（萬元） 協議價格（元/噸） 氫氣 6672828

86、m3 741.431.11 元/ m3 液氯 53740.38 9456.991759.75 燒堿 45836.28 2585.64564.10 以上價格按同期市場采購價格執行。 與煙臺華力熱電股份有限公司主要采購情況詳細披露如下： 貨物名稱 數量（噸） 金額（萬元） 協議價格（元/噸） 電 109599875KWH 5132.990.46 元/KWH 原水 1372328 305.042.22 蒸汽 561244.5 6310.09112.43 純水 675252 1173.32017.38 以上價格按同期市場采購價格執行。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 20關聯交易定價

87、原則：根據公司與各關聯方簽定的有關綜合服務協議、產品購銷合同及生產輔助購銷合同等協議的規定，有國家定價的按國家定價，無國家定價的有同類可比市場價格的按市場價格定價，無市場價格的按協議價格定價。 結算方式：全部采取支票或銀行承兌匯票的結算方式。 公司目前所發生的關聯交易，一方面是因為受地域限制，在公用工程事項上，如水、電、汽等的供應，發生關聯交易不可避免；另一方面，對于發生原材料供應的關聯交易，是由于國家對危險化工原材料的運輸、存儲有著相當嚴格的規定，從安全、環保的角度出發，我們同就近的原材料生產關聯方進行關聯交易；而對于下游關聯方，我們也采取了措施，對之視同普通客戶，進行合乎商業規則的交易。

88、（四）重大合同及其履行情況 1、托管情況 本年度公司無托管事項。 2、承包情況 本年度公司無承包事項。 3、租賃情況 報告期內公司除支付土地租賃費 6,771,739.20 元外，無租賃其他公司資產或其他公司租賃本公司資產的事項。 4、擔保情況 單位:萬元 幣種:人民幣 擔保對象 發生日期 擔保金額 擔保類型 擔保期限 擔保是否已經履行完畢 是否為關聯方擔保 公司對控股子公司的擔保情況 報告期內對控股子公司擔保發生額合計 15,100 報告期末對控股子公司擔保余額合計 15,100 公司擔?？傤~情況（包括對控股子公司的擔保） 擔?？傤~ 15,100 擔?？傤~占公司凈資產的比例 11.70% 截

89、止報告期末公司經董事會審議通過對控股子公司寧波大榭開發區萬華工業園提供貸款擔保的額度為20400 萬元，擔保類型為連帶責任擔保。 5、委托理財情況 本年度公司無委托理財事項。 6、其他重大合同 本年度公司無其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股東對公開披露承諾事項的履行情況 報告期內及持續到報告期內，公司及持股 5%以上股東沒有承諾事項。 （六）聘任、解聘會計師事務所情況 報告期內，公司未改聘會計師事務所，公司原聘任煙臺乾聚有限責任會計師事務所為公司的境內審計機構，支付其上一年度審計工作的酬金共約 300,000 元人民幣，截止上一報告期末，該會計師事務所已為本公司提供了 6 年審計服務

90、。公司現聘任煙臺乾聚有限責任會計師事務所為公司的境內審計煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 21機構，擬支付其年度審計工作的酬金共約 350,000 元人民幣，截止本報告期末，該會計師事務所已為本公司提供了 7 年審計服務。 1、2004 年度公司聘用的會計師事務所“山東乾聚有限責任會計師事務所”系經 2004 年 11 月 10日煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年第二屆董事會第十七次會議提議，經 2004 年 12 月 12 日公司2004 年第二次臨時股東大會審議續聘的，聘用程序符合公司法等法規要求。 2、公司支付 2004 年度審計機構審計費用履行了以下程序：根據董事

91、會和股東大會的聘用決定，與該所簽定了“審計業務約定書”，在約定書中確定了支付該所的年度審計費用。 3、公司支付山東乾聚有限責任會計師事務所審計費用情況：公司與山東乾聚有限責任會計師事務所協定的審計收費標準是根據國際慣例，按照其合伙人和項目組其他成員的實際工作時間以及應用的技術水平與經驗確定。2004 年度支付審計費 35 萬元。 （七）公司、董事會、董事受處罰及整改情況 報告期內公司、公司董事會及董事均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。 （八）其它重大事項 報告期內公司無其他重大事項。 十一、財務會計報告十一、財務會計報告 （一）、審計報告 煙臺萬華聚氨酯股份有限

92、公司審計報告 乾聚審字200511 號 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的資產負債表及合并資產負債表、2004 年度的利潤表及利潤分配表和合并利潤表及利潤分配表以及 2004 年度的現金流量表及合并現金流量表。這些會計報表的編制是煙臺萬華聚氨酯股份有限公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。 我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯誤。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的

93、會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。 我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和企業會計制度的規定，在所有重大方面公允反映了煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的財務狀況及 2004 年度的經營成果和現金流量。 山東乾聚有限責任會計師事務所 中國注冊會計師：李仁江 、車云 中國.煙臺 2005 年 1 月 30 日 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 22（二）財務報表 資產負債表 2004 年 12 月 31 日 編制單位: 單位:元 幣種:人民幣 附注 合并 母公司 項目

94、 合并 母公司 期末數 期初數 期末數 期初數 流動資產：流動資產： 貨幣資金 1 376,490,210.15 255,106,314.29 269,571,812.81 147,631,358.88 短期投資 2 58,173,562.02 53,382,873.29 58,173,562.02 53,382,873.29 應收票據 3 233,817,438.39 40,001,259.00 233,817,438.39 40,001,259.00 應收股利 應收利息 應收賬款 4 1 7,251,302.96 21,489,816.41 6,973,766.45 21,489,816.

95、41 其他應收款 5 2 7,376,177.74 5,322,792.80 7,108,928.47 5,304,196.41 預付賬款 6 62,409,442.01 18,890,324.03 66,789,034.73 18,890,324.03 應收補貼款 存貨 7 276,734,083.68 134,963,979.70 274,034,383.16 134,963,979.70 待攤費用 一年內到期的長期債權投資 其他流動資產 流動資產合計 1,022,252,216.95 529,157,359.52 916,468,926.03 421,663,807.72 長期投資：長期

96、投資： 長期股權投資 8 3 20,000,000.00 20,000,000.00 102,745,472.61 101,101,052.28 長期債權投資 長期投資合計 20,000,000.00 20,000,000.00 102,745,472.61 101,101,052.28 其中：合并價差 其中：股權投資差額 固定資產：固定資產： 固定資產原價 9 676,609,451.05 698,730,145.97 670,104,026.51 692,535,686.43 減：累計折舊 9 134,327,238.50 144,872,147.18 132,987,557.70 144

97、,228,716.76 固定資產凈值 542,282,212.55 553,857,998.79 537,116,468.81 548,306,969.67 減：固定資產減值準備 固定資產凈額 542,282,212.55 553,857,998.79 537,116,468.81 548,306,969.67 工程物資 10 79,060,026.88 79,060,026.88 在建工程 11 1,448,062,021.61 335,369,597.91 1,124,352,657.33 293,325,820.68 固定資產清理 固定資產合計 2,069,404,261.04 889,

98、227,596.70 1,740,529,153.02 841,632,790.35 無形資產及其他資產：無形資產及其他資產： 無形資產 長期待攤費用 12 727,557.32 485,419.63 其他長期資產 無形資產及其他資產合計 727,557.32 485,419.63 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 23遞延稅項：遞延稅項： 遞延稅款借項 資產總計 3,112,384,035.31 1,438,870,375.85 2,759,743,551.66 1,364,397,650.35 流動負債：流動負債： 短期借款 13 171,382,500.00 8,501,

99、558.50 171,382,500.00 8,501,558.50 應付票據 應付賬款 14 173,252,218.70 144,287,181.92 164,802,025.20 144,287,181.92 預收賬款 15 56,838,502.81 48,087,475.08 56,838,502.81 48,087,475.08 應付工資 16 51,553,095.48 17,858,934.82 51,553,095.48 17,858,934.82 應付福利費 11,414,330.04 7,894,614.99 11,073,410.28 7,837,677.90 應付股利

100、 應交稅金 17 26,396,481.16 19,586,258.38 25,794,454.15 19,571,907.88 其他應交款 18 51,592.05 304,244.30 51,592.05 304,244.30 其他應付款 19 28,237,624.54 7,799,440.40 27,768,224.12 7,119,165.73 預提費用 20 813,684.12 6,178,839.97 813,684.12 6,178,839.97 預計負債 一年內到期的長期負債 33,000,000.00 33,000,000.00 其他流動負債 流動負債合計 519,940

101、,028.90 293,498,548.36 510,077,488.21 292,746,986.10 長期負債：長期負債： 長期借款 21 1,060,382,500.00 84,000,000.00 790,382,500.00 84,000,000.00 應付債券 長期應付款 專項應付款 22 167,292,178.40 23,473,351.20 167,292,178.40 23,473,351.20 其他長期負債 長期負債合計 1,227,674,678.40 107,473,351.20 957,674,678.40 107,473,351.20 遞延稅項：遞延稅項： 遞延稅

102、款貸項 負債合計 1,747,614,707.30 400,971,899.56 1,467,752,166.61 400,220,337.30 少數股東權益 73,828,709.08 73,742,160.65 股東權益：股東權益： 股本 23 652,800,000.00 384,000,000.00 652,800,000.00 384,000,000.00 減：已歸還投資 股本凈額 652,800,000.00 384,000,000.00 652,800,000.00 384,000,000.00 資本公積 24 30,643,663.76 222,563,804.32 30,66

103、4,661.17 222,584,801.73 盈余公積 25 241,084,797.59 139,540,139.34 240,673,692.49 139,540,139.34 其中：法定公益金 96,959,520.57 56,341,657.27 96,795,078.53 56,341,657.27 未分配利潤 26 366,412,157.58 218,052,371.98 367,853,031.39 218,052,371.98 外幣報表折算差額 減：未確認投資損失 其中：現金股利 130,560,000.0076,800,000.00130,560,000.00 76,80

104、0,000.00股東權益合計 1,290,940,618.93 964,156,315.64 1,291,991,385.05 964,177,313.05 負債和股東權益總計 3,112,384,035.31 1,438,870,375.85 2,759,743,551.66 1,364,397,650.35 公司法定代表人: 丁建生 主管會計工作負責人: 寇光武 會計機構負責人: 高迎弟 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 24利潤及利潤分配表 2004 年 編制單位: 單位:元 幣種:人民幣 附注 合并 母公司 項目 合并 母公司 本期數 上期數 本期數 上期數 一、主營業

105、務收入 27 4 2,104,228,713.80 1,343,705,425.49 2,098,833,392.57 1,343,705,425.49 減：主營業務成本 28 5 1,252,818,732.14 861,457,343.46 1,252,167,943.77 861,457,343.46 主營業務稅金及附加 29 13,071,649.36 10,033,587.91 13,071,643.23 10,033,587.91 二、主營業務利潤（虧損以“-”號填列） 838,338,332.30 472,214,494.12 833,593,805.57 472,214,494

106、.12 加：其他業務利潤（虧損以“-”號填列） 1,786,703.96 -524,334.60 3,690,529.58 -524,334.60 減: 營業費用 62,230,028.91 45,496,868.15 62,230,028.91 45,496,868.15 管理費用 215,272,387.62 124,971,388.59 213,975,513.06 124,813,975.23 財務費用 30 8,270,832.69 -638,574.51 8,280,772.89 -637,948.22 三、營業利潤（虧損以“-”號填列） 554,351,787.04 301,86

107、0,477.29 552,798,020.29 302,017,264.36 加：投資收益（損失以“-”號填列） 31 6 2,890,900.94 946,914.20 4,535,321.27 797,966.48 補貼收入 營業外收入 32 937,941.40 272,840.89 937,941.40 272,840.89 減：營業外支出 33 44,444,383.35 982,734.11 44,444,383.35 982,734.11 四、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） 513,736,246.03 302,097,498.27 513,826,899.61 302,10

108、5,337.62 減：所得稅 34 110,145,253.75 69,827,184.35 109,292,687.05 69,827,184.35 減：少數股東損益 86,548.43 -7,839.35 加：未確認投資損失(合并報表填列) 五、凈利潤（虧損以“-”號填列） 403,504,443.85 232,278,153.27 404,534,212.56 232,278,153.27 加：年初未分配利潤 218,052,371.98 120,643,757.03 218,052,371.98 120,643,757.03 其他轉入 六、可供分配的利潤 621,556,815.83

109、352,921,910.30 622,586,584.54 352,921,910.30 減：提取法定盈余公積 40,617,863.30 23,227,815.33 40,453,421.26 23,227,815.33 提取法定公益金 40,617,863.30 23,227,815.33 40,453,421.26 23,227,815.33 提取職工獎勵及福利基金(合并報表填列) 提取儲備基金 提取企業發展基金 利潤歸還投資 七、可供股東分配的利潤 540,321,089.23 306,466,279.64 541,679,742.02 306,466,279.64 減：應付優先股股利

110、 提取任意盈余公積 20,308,931.65 11,613,907.66 20,226,710.63 11,613,907.66 應付普通股股利 76,800,000.00 76,800,000.00 76,800,000.00 76,800,000.00 轉作股本的普通股股利 76,800,000.00 76,800,000.00 八、未分配利潤(未彌補虧損以“-”號填列) 366,412,157.58 218,052,371.98 367,853,031.39 218,052,371.98 補充資料：補充資料： 1.出售、處置部門或被投資單位所得收益 2.自然災害發生的損失 3.會計政策

111、變更增加(或減少)利潤總額 4.會計估計變更增加(或減少)利潤總額 5.債務重組損失 6.其他 公司法定代表人: 丁建生 主管會計工作負責人: 寇光武 會計機構負責人: 高迎弟 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 25 現金流量表 2004 年 編制單位: 單位:元 幣種:人民幣 附注 項目 合并 母公司 合并數 母公司數 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 2,280,997,936.51 2,274,590,061.38 收到的稅費返還 1,076,890.51 1,076,890.51 收到的其他與經營活動有關的現金 35

112、 4,234,135.40 4,219,899.89 現金流入小計 2,286,308,962.42 2,279,886,851.78 購買商品、接受勞務支付的現金 1,611,947,324.95 1,609,483,585.62 支付給職工以及為職工支付的現金 138,326,649.60 137,745,554.40 支付的各項稅費 264,482,116.33 264,479,313.70 支付的其他與經營活動有關的現金 36 68,325,171.09 68,271,454.77 現金流出小計 2,083,081,261.97 2,079,979,908.49 經營活動產生的現金流量

113、凈額 203,227,700.45 199,906,943.29 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資所收到的現金 31,101,076.32 31,101,076.32 其中：出售子公司收到的現金 取得投資收益所收到的現金 8,244,139.98 8,244,139.98 處置固定資產、無形資產和其他長期資產而收回的現金 1,580,553.31 1,580,553.31 收到的其他與投資活動有關的現金 2,294,781.68 280,000.00 現金流入小計 43,220,551.29 41,205,769.61 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支

114、付的現金 1,245,602,177.03 972,733,381.12 投資所支付的現金 41,525,004.09 41,525,004.09 支付的其他與投資活動有關的現金 2,486,401.00 現金流出小計 1,289,613,582.12 1,014,258,385.21 投資活動產生的現金流量凈額 -1,246,393,030.83 -973,052,615.60 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資所收到的現金 其中：子公司吸收少數股東權益性投資收到的現金 借款所收到的現金 1,427,765,000.00 837,765,000.00 收到的其

115、他與籌資活動有關的現金 156,530,000.00 156,530,000.00 現金流入小計 1,584,295,000.00 994,295,000.00 償還債務所支付的現金 321,501,558.50 1,501,558.50 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 98,244,215.26 97,707,315.26 其中：支付少數股東的股利 支付的其他與籌資活動有關的現金 其中：子公司依法減資支付給少數股東的現金 現金流出小計 419,745,773.76 99,208,873.76 籌資活動產生的現金流量凈額 1,164,549,226.24 895,086,126.24 四

116、、匯率變動對現金的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 121,383,895.86 121,940,453.93 補充材料補充材料 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量：1、將凈利潤調節為經營活動現金流量： 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 26凈利潤 403,504,443.85 404,534,212.56 加：少數股東損益(虧損以“-”號填列) 86,548.43 減：未確認的投資損失 加：計提的資產減值準備 15,048,822.38 15,034,215.20 固定資產折舊 53,332,726.27 52,770,419.77 無形資產攤銷 長期待攤費用攤銷 待攤費用

117、減少（減：增加） 預提費用增加（減：減少） -5,365,155.85 -5,365,155.85 處理固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減:收益) -690,882.01 -690,882.01 固定資產報廢損失 44,229,863.51 44,229,863.51 財務費用 7,696,142.46 7,696,142.46 投資損失（減：收益） -3,510,554.85 -5,154,975.18 遞延稅款貸項（減：借項） 存貨的減少（減：增加） -157,469,008.67 -154,769,308.15 經營性應收項目的減少(減：增加) -219,194,279.76 -

118、227,719,228.79 經營性應付項目的增加(減：減少) 65,559,034.69 69,341,639.77 其他 經營活動產生的現金流量凈額 203,227,700.45 199,906,943.29 2不涉及現金收支的投資和籌資活動：2不涉及現金收支的投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3、現金及現金等價物凈增加情況：3、現金及現金等價物凈增加情況： 現金的期末余額 376,490,210.15 269,571,812.81 減：現金的期初余額 255,106,314.29 147,631,358.88 加：現金等價物的期末余額 減：現金

119、等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 121,383,895.86 121,940,453.93 公司法定代表人: 丁建生 主管會計工作負責人: 寇光武 會計機構負責人: 高迎弟 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 27資產減值表 2004 年 編制單位: 單位:元 幣種:人民幣 本期減少數 項目 期初余額 本期增加數 合計 期末余額 壞賬準備合計 2,026,598.21 108,072.89 1,364,722.12 769,948.98 其中：應收賬款 1,746,451.22 1,364,722.12 381,729.10 其他應收款 280,146.99 108,

120、072.89 388,219.88 短期投資跌價準備合計 48,919.87 619,653.91 668,573.78 其中：股票投資 48,919.87 619,653.91 668,573.78 債券投資 存貨跌價準備合計 15,698,904.69 15,698,904.69 其中：庫存商品 原材料 15,698,904.69 15,698,904.69 長期投資減值準備合計 其中：長期股權投資 長期債權投資 固定資產減值準備合計 其中：房屋、建筑物 機器設備 無形資產減值準備 其中：專利權 商標權 在建工程減值準備 委托貸款減值準備 資產減值合計 2,075,518.08 16,42

121、6,631.49 1,364,722.12 17,137,427.45 公司法定代表人: 丁建生 主管會計工作負責人: 寇光武 會計機構負責人: 高迎弟 （三）會計報表附注 一、公司簡介 一、公司簡介 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司（以下簡稱“公司”）系經山東省人民政府魯政股字199870 號批準證書批準，以煙臺萬華合成革集團有限公司為主發起人，聯合煙臺東方電子信息產業集團有限公司、煙臺冰輪股份有限公司、煙臺氨綸集團有限公司和紅塔興業投資有限公司，以發起方式設立的股份有限公司。公司于 1998 年 12 月 16 日經山東省工商行政管理局批準注冊成立,注冊資本 8000 萬元，企業法人營業執照編號

122、為 3700001802004。 2000 年 12 月 15 日經中國證券監督管理委員會證監發行字2000167 號文批準，公司采用“上網定價”方式向社會公開發行人民幣普通股 4000 萬股， 發行后公司總股本為 12000 萬股，并于2000 年 12 月 25 日辦理了工商變更登記。 公司于 2001 年 4 月 10 日經 2000 年度股東大會決議，以 2000 年末總股本 12000 萬股為基數，向全體股東每 10 股送 2 股轉增 8 股，即以未分配利潤轉增股本 2400 萬元，以資本公積轉增股本9600 萬元，變更后的總股本為 24000 萬股，并于 2001 年 6 月 1

123、日辦理了工商變更登記。 公司于 2002 年 3 月 31 日經 2001 年度股東大會決議，以 2001 年末總股本 24000 萬股為基數，向全體股東每 10 股送 1 股轉增 5 股，即以未分配利潤轉增股本 2400 萬元，以資本公積轉增股本 12000 萬元，變更后的總股本為 38400 萬股，并于 2002 年 6 月 21 日辦理工商變更登記。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 28公司于 2004 年 4 月 26 日經 2003 年度股東大會決議，以 2003 年末總股本 38,400 萬股為基數，向全體股東每 10 股送紅股 2 股轉增 5 股，即以未分配利潤

124、轉增股本 7,680 萬元，以資本公積轉增股本 19,200 萬元，變更后的總股本為 65,280 萬股，并于 2004 年 7 月 22 日辦理工商變更登記。 根據山東省人民政府魯政字200247 號山東省人民政府關于同意變更煙臺萬華聚氨酯股份有限公司國有法人股股東的批復文件，財政部財政部關于變更煙臺萬華聚氨酯股份有限公司國有股持股單位有關問題的批復文件同意公司第一大股東煙臺萬華合成革集團有限公司變更為煙臺萬華華信合成革有限公司，雙方于 2002 年 6 月簽訂了股東變更協議。 公司主要從事聚氨酯及助劑、異氰酸酯（MDI）及衍生產品的開發、生產、銷售；技術服務，人員培訓；批準范圍內的自營進出

125、口業務；許可證范圍內鐵路專用線經營。 二、公司采用的主要會計政策、會計估計 1、會計準則和會計制度 二、公司采用的主要會計政策、會計估計 1、會計準則和會計制度 公司執行企業會計準則和企業會計制度。 2、會計年度 2、會計年度 公司會計年度采用公歷制，即每年一月一日起至十二月三十一日止。 3、記賬本位幣 3、記賬本位幣 公司以人民幣為記賬本位幣。 4、記賬基礎及計價原則 4、記賬基礎及計價原則 公司的記賬基礎為權責發生制，計價原則為歷史成本原則。 5、外幣業務的折算 5、外幣業務的折算 公司發生的外幣業務，按月初的市場匯率折合為人民幣記賬，報告期末對貨幣性外幣賬戶余額按期末市場匯率折算，其折合

126、差額作為匯兌損益。與購建固定資產有關的外幣借款所產生的匯兌損益在固定資產達到預定可使用狀態前記入固定資產成本，其它匯兌損益記入當期損益。 6、現金等價物的確定標準 6、現金等價物的確定標準 公司將持有的期限短（從購買日起，3 個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資確定為現金等價物。 7、壞賬損失核算方法 7、壞賬損失核算方法 （1）壞賬確認標準為： 因債務人破產或死亡，以其破產財產或遺產清償后，仍然不能收回； 因債務人逾期未履行償債義務，并且有確鑿證據表明無法收回或收回的可能性不大。 （2）公司采用備抵法核算應收款項的壞賬損失，根據債務單位的財務狀況、現金流量等

127、情況確定按以下比例計提壞賬準備金： 賬 齡 提取比例1 年以內 5%12 年 10%23 年 30%34 年 50%4 年以上 100% 8、存貨核算方法 8、存貨核算方法 （1）存貨采用永續盤存制核算，主要包括：原材料、產成品、在產品和低值易耗品等。 （2）原材料按實際成本進行核算，發出時按加權平均法計價。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 29（3）產成品成本包括直接材料、動力燃料、直接人工及制造費用，按取得時的實際成本計價，發出時按加權平均法計價。期末在產品只負擔原材料成本。 （4）低值易耗品采用領用時一次攤銷法核算。 （5）存貨跌價準備計提方法：由于存貨遭受毀損，全部或

128、部分陳舊過時和銷售價格低于成本等原因造成的存貨成本不可收回的部分，期末采用成本與可變現凈值孰低計量，按單個存貨項目的成本高于可變現凈值的差額，計提存貨跌價準備。 9、長期投資核算方法 9、長期投資核算方法 （1）長期股權投資 長期股權投資按投資時實際支付的價款或確定的價值記賬。本公司對擁有 20%以下或擁有 20%以上股權但對被投資單位的經營管理不具有重大影響的長期股權投資，采用成本法核算；對擁有 20%以上或雖擁有 20%以下股權但對被投資單位的經營管理具有重大影響的長期股權投資，采用權益法核算；對擁有 50%以上股權或對被投資單位的經營管理擁有控制權的長期股權投資，采用權益法核算，并編制合

129、并會計報表。 長期股權投資采用權益法核算時，投資成本與應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額，作為股權投資差額，分別情況進行會計處理：借方差額在合同規定的投資期限內攤銷，無投資期限的，按不超過 10 年的期限攤銷計入損益；貸方差額計入資本公積。 （2）長期債權投資 按實際支付的價款記賬，實際支付的價款中包含的已到付息期但尚未領取的債券利息作應收利息處理，實際支付的價款中包含的尚未到付息期的債券利息計入成本；長期債券投資按期計算應收利息，扣除債券投資溢價或加上折價攤銷金額后確認為當期投資收益；長期債券投資的溢價或折價在債券存續期間內于確認相關債券利息收入時采用直線法攤銷。 （3）長期投資減值準

130、備 公司期末對長期投資逐項進行檢查，如果由于市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因導致其可收回金額低于投資的賬面價值，并且這種降低的價值在可預計的未來期間內不可能恢復，按可收回金額低于長期投資賬面價值的差額，計提長期投資減值準備。 10、固定資產計價和折舊方法 10、固定資產計價和折舊方法 （1）固定資產的標準：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產、經營有關的設備、器具、工具等資產應作為固定資產；不屬于生產、經營主要設備的物品，單位價值在 2000 元以上，并且使用期限超過 2 年的，也作為固定資產。 （2）固定資產計價：按取得時的實際成本計價。取得時的成本

131、包括買價、進口關稅、運輸和保險等相關費用，以及為使固定資產達到預定可使用狀態前所必要的支出。 （3）固定資產分類為：房屋建筑物、機器設備、運輸工具及電子設備。 （4）固定資產折舊：采用直線法計提，并按各類固定資產的原值、估計經濟使用年限和預計凈殘值（原值的 4%）確定其折舊率，固定資產分類折舊率如下： 類別 使用年限 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋及建筑物 20-40 4 4.80-2.40 機器設備 10-15 4 9.60-6.40 運輸設備 6-12 4 16.00-8.00 電子設備及其他 5-8 4 19.20-12.00 （5）固定資產減值準備：公司期末對固定資產逐項進行檢查,

132、由于市價持續下跌或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致其預計可收回金額低于賬面價值的，按預計可收回金額低于其賬面價值的差額計提固定資產減值準備。固定資產減值準備按單項資產計提。 11、在建工程 11、在建工程 在建工程按各項工程實際發生的成本計價,為該工程所發生的專項借款利息支出和匯兌損益等在該工程達到預定可使用狀態前計入工程成本。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 30在建工程于所建造固定資產達到預定可使用狀態時轉作固定資產。如果所建造固定資產已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算手續，按工程造價、預算或實際成本暫估轉入固定資產。 公司期末對在建工程進行全面檢查，當工程長期停

133、建且預計在未來三年內不會重新開工，或所建項目在性能、技術上已經落后且給公司帶來的經濟利益具有很大的不確定性等情形出現時，計提在建工程減值準備。計提時，按單項在建工程可收回金額低于賬面價值的差額確認在建工程減值準備。 12、無形資產計價及攤銷政策 12、無形資產計價及攤銷政策 無形資產按取得時發生的實際成本計價，自取得當月起在預計使用年限內平均攤銷，計入當期損益。如預計使用年限超過合同規定受益期、法律規定有效年限則按兩者較短的年限分期平均攤銷。如沒有合同規定的受益年限或法律規定的有效年限，攤銷期限不超過 10 年。 公司期末對無形資產逐項進行檢查，如果出現以下情形時，計提無形資產減值準備： （1

134、）某項無形資產已被其他新技術等所替代，使其為公司創造經濟利益的能力受到重大不利影響； （2）某項無形資產的市價在當期大幅下跌，在剩余攤銷年限內預期不會恢復； （3）某項無形資產已超過法律保護期限，但仍然具有部分使用價值； （4）其他足以證明某項無形資產實質上已經發生了減值的情形。 計提時，按單項無形資產的可收回金額低于其賬面價值的差額確認無形資產減值準備。 13、開辦費的會計處理方法 13、開辦費的會計處理方法 除購置和建造固定資產以外，所有籌建期間發生的費用，先在長期待攤費用中歸集，在公司開始生產經營的當月起一次計入開始生產經營當月的損益。 14、借款費用的會計處理方法 14、借款費用的會計

135、處理方法 因借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和輔助費用，以及因外幣借款而發生的匯兌差額，除為購建固定資產的專門借款所發生的借款費用外，其他借款費用均于發生當期確認為費用，直接計入財務費用。 專門借款所發生的利息、折價或溢價攤銷、匯兌差額，當同時滿足以下三個條件時，應當開始資本化，計入所購建固定資產成本： （1）資本支出（只包括為購建固定資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出）已經發生； （2）借款費用已經發生； （3）為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。 固定資產的購建發生非正常中斷并且中斷時間連續超過三個月（含三個月）應當暫停借款費用資本化，中斷期間

136、所發生的借款費用，直接計入當期財務費用。在所購建的固定資產達到預定可使用狀態后所發生的，于發生當期直接計入財務費用。 15、收入確認的方法 15、收入確認的方法 （1）銷售商品：公司在將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；公司既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施控制；與交易相關的經濟利益能夠流入公司；與銷售該商品有關的收入、成本能夠可靠地計量時確認銷售商品收入的實現。 （2）提供勞務：在同一會計年度內開始并完成的勞務，在完成勞務時確認收入。如果勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，在資產負債表日按完工百分比法確認相關的

137、勞務收入；在提供勞務交易的結果不能可靠估計的情況下，公司在資產負債表日按已經發生并預計能補償的成本確認收入，如預計已經發生的成本不能得到補償，則不確認收入。 （3）讓渡資產使用權：讓渡資產使用權而發生的利息收入和使用費收入，在與交易相關的經濟利益能夠流入企業且收入的金額能夠可靠地計量時確認收入。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 3116、所得稅的會計處理方法 16、所得稅的會計處理方法 公司所得稅采用應付稅款法核算。 17、利潤分配政策 17、利潤分配政策 公司的凈利潤按下列順序分配： （1）彌補虧損； （2）按凈利潤的 10%提取法定盈余公積； （3）按凈利潤的 5%-10

138、%提取法定公益金； （4）提取任意公積金； （5）支付股東股利。 18、合并會計報表的編制方法 18、合并會計報表的編制方法 （1）合并范圍確定原則 凡能夠為公司所控制的被投資單位均列入合并范圍，包括公司擁有其半數以上權益性資本的被投資單位和公司雖然沒有擁有其半數以上權益性資本，但通過其他方法對其財務和經營政策能夠實施有效控制的被投資單位。 （2）合并所采用的會計方法 合并會計報表以公司和納入合并范圍的子公司的個別會計報表以及其它有關資料為依據，合并各項目數額編制。合并時，公司與子公司的重大內部交易和資金往來等均相互抵銷，子公司所采用的會計政策與公司所采用的會計政策不一致的，均按母公司會計政策

139、進行調整。 三、稅項 1、企業所得稅 三、稅項 1、企業所得稅 公司所得稅適用 33%的稅率。 2、增值稅 2、增值稅 公司適用 17%的增值稅稅率。 3、營業稅 3、營業稅 公司提供應稅勞務適用 3%的稅率。 4、城市維護建設稅 4、城市維護建設稅 以實際應繳增值稅、營業稅的 7%計算繳納。 5、教育費附加 5、教育費附加 以實際應繳增值稅、營業稅的 3%計算繳納。 四、控股子公司 四、控股子公司 1、公司于 2003 年 8 月投資 7,650 萬元，成立寧波大榭開發區萬華工業園熱電有限公司，擁有51%的股權，納入合并會計報表范圍。 2、公司于 2003 年 9 月投資 475 萬元，成立

140、北京科聚化工新材料有限公司，擁有 95的股權，納入合并會計報表范圍。 五、合并會計報表主要項目注釋 五、合并會計報表主要項目注釋 （下列被注釋的會計報表項目除特別注明外，貨幣單位均為人民幣元。） 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 321、貨幣資金 1、貨幣資金 截止 2004 年 12 月 31 日貨幣資金余額為 376,490,210.15 元，明細如下： 項 目 期末余額期初余額 現金 93,943.619,478.26 銀行存款 376,019,644.01254,705,545.87 其他貨幣資金 376,622.53391,290.16 合 計 376,490,210

141、.15255,106,314.29 說明：貨幣資金期末余額比期初增長幅度較大，主要原因為本期生產規模及項目投資規模擴大，公司相應增加資金儲備所致。 2、短期投資 2、短期投資 截止 2004 年 12 月 31 日短期投資余額為 58,842,135.80 元，短期投資跌價準備為 668,573.78元，短期投資凈額為 58,173,562.02 元，分類明細如下： 期末余額 期初余額 項目 成本 市價 短期投資跌價準備 成本 市價 短期投資跌價準備 基金 58,842,135.80 60,233,298.42668,573.78 53,431,793.16 55,134,407.86 48,

142、919.87合計 58,842,135.80 60,233,298.42668,573.78 53,431,793.16 55,134,407.86 48,919.87說明：市價系依據證券交易所 2004 年 12 月 31 日公布的收盤價計算，并據以按單項投資計提了短期投資跌價準備。本期對市價低于賬面價值的基金補提短期投資跌價準備 619,653.91 元。 3、應收票據 3、應收票據 截止 2004 年 12 月 31 日應收票據余額為 233,817,438.39 元。 期末余額 期初余額 233,817,438.39 40,001,259.00說明： （1）應收票據期末余額比期初增長幅

143、度較大，是由于公司生產規模擴大，銷售量增加，且較多采用票據結算方式所致。 （2）應收票據全部為銀行承兌匯票，沒有用于對外質押。 （3）應收票據中無持本公司 5%(含 5%)以上股份的股東欠款。 4、應收賬款 4、應收賬款 截止 2004 年 12 月 31 日應收賬款余額為 7,633,032.06 元，壞賬準備為 381,729.10 元，應收賬款凈額為 7,251,302.96 元，賬齡如下： 期末余額 期初余額 賬 齡 金額 占總額(%) 計提比例壞賬準備 金額 占總額(%) 計提比例 壞賬準備 1 年以內 7,631,482.06 99.98 5%381,574.1021,856,29

144、3.6494.06 5% 1,092,814.6812 年 1,550.00 0.02 10%155.00142,996.550.62 10% 14,299.6623 年 30%111,759.200.48 30% 33,527.763-4 年 50%1,038,818.244.47 50% 519,409.124 年以上 100%86,400.000.37 100% 86,400.00合 計 7,633,032.06 381,729.1023,236,267.63 100.00 1,746,451.22說明： （1）應收賬款賬面余額期末比期初減少幅度較大，是因為公司本期較多采用票據結算方式所

145、致。 （2）期末余額中有持本公司 5%(含 5%)以上股份的股東欠款，詳見附注七關聯關系及其交易 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 33（三）關聯方應收應付款項余額。 （3）期末余額中欠款前五名金額合計為 3,382,653.22 元，占應收賬款總額的 44.32%。 （4）本期對賬齡較長、確實無法收回的應收款項進行清理，共核銷壞賬 1,420,306.51 元。 5、其他應收款 5、其他應收款 截止 2004 年 12 月 31 日其他應收款余額為 7,764,397.62 元，壞賬準備為 388,219.88 元，其他應收款凈額為 7,376,177.74 元，賬齡如下：

146、期末余額 期初余額 賬 齡 金額 計提比例 壞賬準備 金額 計提比例 壞賬準備 1 年以內 7,764,397.62 5% 388,219.885,602,939.795% 280,146.99合 計 7,764,397.62 388,219.885,602,939.79 280,146.99說明： （1）本期其他應收款增加的原因主要為交納住房公積金所致。 （2）其他應收款期末余額中無持本公司 5%（含 5%）以上股份的股東欠款。 6、預付賬款 6、預付賬款 截止 2004 年 12 月 31 日預付賬款余額為 62,409,442.01 元，賬齡如下： 賬 齡 期末余額 占總額（%） 期初余

147、額 占總額（%） 1 年以內 62,409,442.01100 18,890,324.03 100 合 計 62,409,442.01 18,890,324.03 說明： （1）預付賬款期末余額比期初增長較大，主要為預付的原料款增加所致。 （2）預付賬款期末余額中無持本公司 5%（含 5%）以上股份的股東欠款。 7、存貨 7、存貨 截止 2004 年 12 月 31 日存貨余額為 292,432,988.37 元，跌價準備為 15,698,904.69 元，存貨賬面價值為 276,734,083.68 元，分類明細如下： 期末余額 期初余額 類 別 金 額 跌價準備 金 額 跌價準備原材料 1

148、29,830,527.6915,698,904.6954,323,646.78 在產品及自制半成品 41,279,640.658,321,446.81 產成品 121,322,820.0372,318,886.11 合 計 292,432,988.3715,698,904.69134,963,979.70 說明： （1）存貨期末與期初相比變化較大，主要因為公司生產規模擴大，原材料的儲備及生產環節占用資金增加所致。 （2）期末由于石油價格回落，與石油相關的苯胺和純苯價格回落，導致這兩種原料賬面成本低于可變現凈值，故計提存貨跌價準備合計 15,698,904.69 元?！翱勺儸F凈值”是指在正常生產

149、經營過程中，以存貨的估計售價減去至完工估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅金后的金額。 8、長期股權投資 8、長期股權投資 截止 2004 年 12 月 31 日長期股權投資余額為 20,000,000.00 元，明細如下： 期末余額 期初余額 項 目 金 額 減值準備 金 額 減值準備 其他股權投資 20,000,000.00 20,000,000.00 說明： （1）系對紅塔創新投資股份有限公司的投資,占被投資公司有表決權股份的 5%。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 34（2）被投資單位生產經營正常，長期投資不存在減值情況。 9、固定資產原價及累計折舊 9、固定

150、資產原價及累計折舊 截止 2004 年 12 月 31 日固定資產原值為 676,609,451.05 元，累計折舊為 134,327,238.50元，固定資產凈值為 542,282,212.55 元，分類明細如下： （1）固定資產原值 類 別 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 房屋建筑物 101,237,622.146,259,687.001,403,550.59 106,093,758.55機器設備 575,026,349.8273,138,666.08106,546,417.48 541,618,598.42運輸工具 13,251,055.924,042,588.53692,856

151、.00 16,600,788.45電子設備及其他 9,215,118.094,351,845.021,270,657.48 12,296,305.63合 計 698,730,145.9787,792,786.63109,913,481.55 676,609,451.05（2）累計折舊 類 別 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 房屋建筑物 13,389,907.654,285,507.49390,673.43 17,284,741.71機器設備 124,931,667.2545,702,216.9462,689,199.05 107,944,685.14運輸工具 3,222,638.262

152、,089,576.78586,460.51 4,725,754.53電子設備及其他 3,327,934.022,190,455.831,146,332.73 4,372,057.12合 計 144,872,147.1854,267,757.0464,812,665.72 134,327,238.50 固定資產凈值 553,857,998.79 542,282,212.55說明： （1）固定資產增加額中，有 77,257,832.08 元從在建工程轉入。 （2）公司無融資租賃的固定資產和用于抵押及擔保的固定資產。 （3）經認真檢查，期末不存在固定資產可收回金額低于其賬面價值的情形，故未提取固定資

153、產減值準備。 10、工程物資 10、工程物資 截止 2004 年 12 月 31 日工程物資余額為 79,060,026.88 元，主要是為 16 萬噸項目購進的物資。 類 別 期末余額 期初余額 材料 47,774,272.64 設備 30,996,264.84 其他 289,489.40 合 計 79,060,026.88 11、在建工程 11、在建工程 截止 2004 年 12 月 31 日在建工程余額為 1,448,062,021.61 元，明細如下： 工程名稱 預算數 (萬元) 期初余額 本期增加 本期轉入固定資產 期末余額 資金來源工程進度 16 萬噸項目 230,080 227,

154、058,805.79 743,690,014.45 970,748,820.24 自籌50% 熱電廠 66,000 42,043,777.23 281,665,587.05 323,709,364.28 自籌65% 其 他 66,267,014.89 164,594,654.2877,257,832.08 153,603,837.09 自籌 合 計 335,369,597.91 1,189,950,255.7877,257,832.081,448,062,021.61 說明： （1）在建工程期末余額中利息資本化金額 536,900.00 元，資本化率 5.72%。 （2）期末在建工程均屬正常投

155、入，在建項目不存在減值情形，故未提取在建工程減值準備。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 35 12、長期待攤費用 12、長期待攤費用 截止 2004 年 12 月 31 日長期待攤費用余額為 727,557.32 元。 項 目 期末余額 期初余額 開辦費 727,557.32485,419.63 合計 727,557.32485,419.63 說明：為公司的子公司寧波大榭開發區萬華工業園熱電有限公司的開辦費，該公司尚未生產經營。 13、短期借款 13、短期借款 截止 2004 年 12 月 31 日短期借款余額為 171,382,500.00 元，分類明細如下： 類 型 期末

156、余額 期初余額 擔保 171,382,500.007,000,000.00 質押 1,501,558.50 合計 171,382,500.008,501,558.50 說明： （1）煙臺萬華華信合成革有限公司為本公司借款提供擔保。 （2）本期短期借款增長幅度較大，主要因為公司規模擴大，生產占用資金相應增加，為保證生產經營的需要，公司增加了對銀行的借款所致。 14、應付賬款 14、應付賬款 截止 2004 年 12 月 31 日應付賬款余額為 173,252,218.70 元。 期末余額 期初余額 173,252,218.70144,287,181.92說明：期末余額中無欠持本公司 5%(含 5

157、%)以上股份的股東款項。 15、預收賬款15、預收賬款 截止 2004 年 12 月 31 日預收賬款余額為 56,838,502.81 元。 期末余額 期初余額 56,838,502.8148,087,475.08說明：期末余額中無欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股東款項。 16、應付工資 16、應付工資 截止 2004 年 12 月 31 日應付工資余額為 51,553,095.48 元。 期末余額 期初余額 51,553,095.48 17,858,934.82說明：應付工資期末比期初增長，主要是由于本期計提的效益工資尚未全部發放所致。 17、應交稅金 17、應交稅金 截止 200

158、4 年 12 月 31 日應交稅金余額為 26,396,481.16 元，明細分類如下： 稅 種 稅 率 期末余額 期初余額 增值稅 17% 2,863,694.8830,641,476.55 營業稅 3% 16,270.03-29,350.38 所得稅 33% 3,352,076.64-15,248,234.87 城市維護建設稅 7% 120,381.46709,903.38 個人所得稅 超額累進稅率20,044,058.153,512,463.70 合 計 26,396,481.1619,586,258.38 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 3618、其他應交款 18、其

159、他應交款 截止 2004 年 12 月 31 日其他應交款余額為 51,592.05 元，系應交教育費附加。 期末余額期初余額 51,592.05304,244.30 19、其他應付款 19、其他應付款 截止 2004 年 12 月 31 日其他應付款余額為 28,237,624.54 元。 期末余額 期初余額 28,237,624.547,799,440.40說明： （1）其他應付款期末比期初增長幅度較大，主要是根據魯安監發200436 號文,本期計提安全費用 21,128,179.56 元。 （2）期末余額中無欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股東款項。 20、預提費用 20、預提費用

160、 截止 2004 年 12 月 31 日預提費用余額為 813,684.12 元，明細如下： 項 目 期末余額 期初余額 運 費 696,935.116,178,839.97出口保費及傭金 116,749.01合 計 813,684.126,178,839.97說明：預提費用期末比期初減少，主要因為本期及時結算運費所致。 21、長期借款 21、長期借款 截止 2004 年 12 月 31 日長期借款余額為 1,060,382,500.00 元，為用于年產 8 萬噸及 16 萬噸MDI 項目的專項資金貸款。分類明細如下： 類 型 期末余額 期初余額 擔保借款 1,060,382,500.0084

161、,000,000.00 說明：其中 790,382,500.00 元由煙臺萬華華信合成革有限公司提供擔保。 22、專項應付款 22、專項應付款 截止 2004 年 12 月 31 日專項應付款余額為 167,292,178.40 元，增減變動如下： 項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 8 萬噸 MDI 技術改造項目 16,804,215.041,924,215.04 14,880,000.0016 萬噸 MDI 項目 157,030,000.0011,286,957.76 145,743,042.244,4-雙二苯甲烷制造技術研究項目 6,669,136.16 6,669,136.

162、16合 計 23,473,351.20157,030,000.0013,211,172.80 167,292,178.40說明： （1）公司年產 16 萬噸 MDI 項目被列入中央國債專項資金計劃。根據甬榭財基200437 號文規定，2004 年收到該項目銀行貼息資金 15,653 萬元。根據煙臺市科技局國家科技攻關計劃課題任務書，2004 年收到“年產 16 萬噸 MDI 制造技術開發”項目撥款 50 萬元。該項目專項資金借款本期實際支付利息 11,286,957.76 元，從專項應付款中列支。 （2）公司年產 8 萬噸 MDI 技術改造項目專項資金借款本期實際支付利息 1,924,215.

163、04 元，從專項應付款中列支。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 3723、股本 23、股本 截止 2004 年 12 月 31 日股本余額為 652,800,000.00 元，明細如下： 項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、未上市流通股 1、發起人股份 256,000,000.00179,200,000.00 435,200,000.00國家持有股份 249,600,000.00174,720,000.00 424,320,000.00境內法人持有股份 6,400,000.004,480,000.00 10,880,000.00境外法人持有股份 其他 2、募集

164、法人股份 3、內部職工股份 4、優先股或其他 小 計 256,000,000.00179,200,000.00 435,200,000.00二、已上市流通股份 1、人民幣普通股 128,000,000.0089,600,000.00 217,600,000.002、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 小 計 128,000,000.0089,600,000.00 217,600,000.00三、股份總數 384,000,000.00268,800,000.00 652,800,000.00 說明：公司于 2004 年 4 月 26 日經 2003 年度股東大會決議，以 2003

165、年末總股本 38,400 萬股為基數，向全體股東每 10 股送紅股 2 股轉增 5 股，每 10 股派發 2 元現金紅利（含稅），即以未分配利潤轉增股本 7,680 萬元，以未分配利潤派發現金紅利 7,680 萬元，以資本公積轉增股本 19,200 萬元，變更后的總股本為 65,280 萬股，已經山東乾聚有限責任會計師事務所審驗,并出具了乾聚驗字200418 號驗資報告。 24、資本公積 24、資本公積 截止 2004 年 12 月 31 日資本公積余額為 30,643,663.76 元，發生變動如下： 項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 股本溢價 222,010,338.91 1

166、92,000,000.0030,010,338.91其他資本公積 553,465.4179,859.44633,324.85合 計 222,563,804.3279,859.44192,000,000.0030,643,663.76說明： （1）本期增加的其他資本公積為無法支付的預收款項轉入。 （2）本期資本公積減少詳見附注 23。 25、盈余公積25、盈余公積 截止 2004 年 12 月 31 日盈余公積余額為 241,084,797.59 元，明細如下： 項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 56,341,657.2740,617,863.3096,959,520

167、.57法定公益金 56,341,657.2740,617,863.3096,959,520.57煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 38任意盈余公積 26,856,824.8020,308,931.6547,165,756.45合 計 139,540,139.34101,544,658.25241,084,797.59 26、未分配利潤 26、未分配利潤 截止 2004 年 12 月 31 日未分配利潤余額為 366,412,157.58 元，詳細列示如下： 項 目 2004 年度 2003 年度 期初未分配利潤 218,052,371.98120,643,757.03 加:本年

168、度凈利潤 403,504,443.85232,278,153.27 減:本期提取法定盈余公積 40,617,863.3023,227,815.33 本期提取法定公益金 40,617,863.3023,227,815.33 本期提取任意盈余公積 20,308,931.6511,613,907.66 本年度分配現金股利 76,800,000.0076,800,000.00 減：分配的股票股利 76,800,000.00 期末未分配利潤 366,412,157.58218,052,371.98 說明：本期分配股利詳見附注 23。 27、主營業務收入27、主營業務收入 項 目 2004 年度 2003

169、 年度 純 MDI 924,472,227.41590,704,737.48 聚合 MDI 967,999,754.43624,220,171.70 其他 211,756,731.96128,780,516.31 合 計 2,104,228,713.801,343,705,425.49 分地區銷售情況： 地 區 2004 年度 2003 年度 國內 1,952,055,658.391,224,717,339.84 國外 152,173,055.41118,988,085.65 合 計 2,104,228,713.801,343,705,425.49 說明： （1）報告期主營業務收入比上期增長

170、56.60%，主要原因是產品價格上漲及銷量增加所致。 （2）公司本期前五名客戶的銷售收入總額為 298,989,987.57 元，占主營業務收入的 14.21%。 28、主營業務成本 28、主營業務成本 項 目 2004 年度 2003 年度 純 MDI 515,468,224.35337,422,273.53 聚合 MDI 596,982,394.79443,400,770.04 其 他 140,368,113.0080,634,299.89 合 計 1,252,818,732.14861,457,343.46 分地區銷售情況： 地 區 2004 年度 2003 年度 國內 1,162,91

171、5,773.64785,173,391.46 國外 89,902,958.5076,283,952.00 合 計 1,252,818,732.14861,457,343.46 說明：報告期主營業務成本比上期增長 45.43%。主要原因是原材料價格上漲及銷量增加所致。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 3929、主營業務稅金及附加 29、主營業務稅金及附加 項 目 計繳標準2004 年度 2003 年度 城市維護建設稅 7% 9,150,154.077,023,511.55 教育費附加 3% 3,921,495.293,010,076.36 合 計 13,071,649.3610

172、,033,587.91 30、財務費用 30、財務費用 項 目 2004 年度 2003 年度 利息支出 9,216,241.131,006,660.45 手續費、匯兌損益 1,392,647.75711,095.56 減：利息收入 2,338,056.192,356,330.52 合 計 8,270,832.69-638,574.51 31、投資收益 31、投資收益 項 目 2004 年度 2003 年度 短期投資收益 3,260,554.85-399,394.29 長期股權投資收益 250,000.00200,000.00 短期投資跌價準備 -619,653.911,146,308.49

173、合 計 2,890,900.94946,914.20 32、營業外收入 32、營業外收入 項 目 2004 年度 2003 年度 罰 款 18,500.0020,658.12 處置固定資產凈收益 902,841.40252,182.77 其他 16,600.00 合 計 937,941.40272,840.89 33、營業外支出 33、營業外支出 項 目 2004 年度 2003 年度 處置固定資產凈損失 44,441,822.90830,144.11 其他 2,560.45152,590.00 合 計 44,444,383.35982,734.11 34、所得稅 34、所得稅 項 目 200

174、4 年度 2003 年度 利潤總額 513,736,246.03302,097,498.27 應納稅所得額 543,373,377.69290,834,506.04 所得稅率 33% 33% 所得稅額 179,313,214.6395,975,386.99 減:抵免所得稅 69,167,960.8826,148,202.64 所得稅凈額 110,145,253.7569,827,184.35 說明：由于公司本期利潤大幅增加，根據煙地稅加發200424 號文本期對截止 2003 年底已批復尚未抵完的國產設備投資應抵免所得稅 46,000,000.00 元予以抵免；另外根據煙地稅加發20052號文

175、關于對煙臺萬華聚氨酯股份有限公司技術改造國產設備投資抵免企業所得稅的批復，2004年度國產設備投資又抵免本期應繳企業所得稅 23,167,960.88 元。 35、收到的其他與經營活動有關的現金 35、收到的其他與經營活動有關的現金 收到的其他與經營活動有關的現金為 4,234,135.40 元，主要為利息收入 2,338,056.19 元。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 4036、支付的其他與經營活動有關的現金 36、支付的其他與經營活動有關的現金 支付的其他與經營活動有關的現金為 68,325,171.09 元，其主要明細如下： 項 目 金 額 銷售運費 37,402,

176、009.31 土地租賃費 6,771,739.20 六、母公司主要會計報表項目注釋 1、應收賬款 六、母公司主要會計報表項目注釋 1、應收賬款 截止 2004 年 12 月 31 日應收賬款余額為 7,340,888.37 元，壞賬準備為 367,121.92 元，應收賬款凈額為 6,973,766.45 元，賬齡如下： 期末余額 期初余額 賬 齡 金額 占總額(%) 計提比例壞賬準備金額 占總額(%) 計提比例 壞賬準備 1 年以內 7,339,338.37 99.98 5%366,966.9221,856,293.6494.065% 1,092,814.6812 年 1,550.00 0.

177、02 10%155.00142,996.550.6210% 14,299.6623 年 30%111,759.200.4830% 33,527.763-4 年 50%1,038,818.244.4750% 519,409.124 年以上 100%86,400.000.37100% 86,400.00合 計 7,340,888.37 100.00 367,121.9223,236,267.63100.00 1,746,451.22說明： （1）應收賬款賬面余額期末比期初減少幅度較大，主要是因為公司本期較多采用票據結算方式所致。 （2）期末余額中有持本公司 5%(含 5%)以上股份的股東欠款，詳見

178、附注七關聯關系及其交易（三）關聯方應收應付款項余額。 （3）期末余額中欠款前五名金額合計 3,382,653.22 元，占應收賬款總額 46.08%。 （4）本期對賬齡較長、確實無法收回的應收款項進行清理，共核銷壞賬 1,420,306.51 元。 2、其他應收款 2、其他應收款 截止 2004 年 12 月 31 日其他應收款余額為 7,483,082.60 元，壞賬準備為 374,154.13 元，其他應收款凈額為 7,108,928.47 元，賬齡如下： 期末余額 期初余額 賬 齡 金額 計提比例壞賬準備 金額 計提比例 壞賬準備 1 年以內 7,483,082.60 5% 374,15

179、4.13 5,583,364.645% 279,168.23 合 計 7,483,082.60 374,154.13 5,583,364.64 279,168.23 說明： （1）本期其他應收款增加的原因主要為交納住房公積金所致。 （2）其他應收款期末余額中無持本公司 5%（含 5%）以上股份的股東欠款。 3、長期股權投資 3、長期股權投資 截止 2004 年 12 月 31 日長期股權投資余額為 102,745,472.61 元，明細如下： 被投資單位名稱 投資期限初始投資額 占被投資單位注冊資本比例追加投資額被投資單位累計權益增減額按權益法計算收益 期末金額 寧波大榭開發區萬華工業園熱電有

180、限公司 20 年 76,500,000.0051% 76,500,000.00北京科聚化工新材料有限公司 20 年 4,750,000.0095% 1,574,181.69 1,495,472.61 6,245,472.61紅塔創新投資股份有限公司 長期20,000,000.005% 20,000,000.00合 計 101,250,000.00 102,745,472.61 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 41說明： （1）本期長期投資不存在減值情形，故未提取長期投資減值準備。 （2）公司與被投資單位無重大會計政策差異。 （3）不存在投資變現、投資收益匯回的重大限制。 （4

181、）公司對紅塔創新投資股份有限公司的投資采用成本法核算，本期分回現金紅利250,000.00 元。 4、主營業務收入 4、主營業務收入 項 目 2004 年度 2003 年度 純 MDI 924,472,227.41590,704,737.48 聚合 MDI 967,999,754.43624,220,171.70 其他 206,361,410.73128,780,516.31 合 計 2,098,833,392.571,343,705,425.49 分地區銷售情況： 地 區 2004 年度 2003 年度 國內 1,949,226,750.311,224,717,339.84 國外 149,6

182、06,642.26118,988,085.65 合 計 2,098,833,392.571,343,705,425.49 說明： （1）報告期主營業務收入比上期增長 56.20%，主要原因是產品價格上漲及銷量增加所致。 （2）公司本期前五名客戶的銷售收入總額為 298,989,987.57 元，占主營業務收入的 14.25%。 5、主營業務成本 5、主營業務成本 項 目 2004 年度 2003 年度 純 MDI 515,468,224.35337,422,273.53 聚合 MDI 596,982,394.79443,400,770.04 其 他 139,717,324.6380,634,2

183、99.89 合 計 1,252,167,943.77861,457,343.46 分地區銷售情況： 地 區 2004 年度 2003 年度 國內 1,162,912,340.04785,173,391.46 國外 89,255,603.7376,283,952.00 合 計 1,252,167,943.77861,457,343.46 說明：報告期主營業務成本比上期增長 45.35%，主要原因是原材料價格上漲及銷量增加所致。 6、投資收益 6、投資收益 項 目 2004 年度 2003 年度 短期投資收益 3,260,554.85-399,394.29 長期股權投資收益 1,894,420.3

184、351,052.28 短期投資跌價準備 -619,653.911,146,308.49 合 計 4,535,321.27797,966.48 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 42七、關聯關系及其交易 （一）關聯方關系明細項目列示如下： 七、關聯關系及其交易 （一）關聯方關系明細項目列示如下： 1、 存在控制關系的關聯方 公司名稱 注冊地址 與本公司關系 經濟性質或類型 法定代表人 煙臺萬華華信合成 煙臺市芝罘區 母公司 有限責任 李建奎 革有限公司 幸福南路 7 號 煙臺萬華合成革 煙臺市芝罘區 母公司之母公司 有限責任 李建奎 集團有限公司 幸福南路 7 號 說明：煙臺萬華

185、合成革集團有限公司持有煙臺萬華華信合成革有限公司 75.42%的股權，間接控制本公司。 2、 存在直接控制關系的關聯方的主營業務 聚氨酯和聚氨樹酯原料及產品、工業氣體、燒堿、氯產品的制造加工銷售，水電暖供應、機電儀安裝維修、防腐保溫工程施工，輕化工設備、容器、機械設備的設計制造，電器儀表設備安裝調試，技術轉讓服務，制鞋材料、鋼材、木材、水泥、化工產品（不含危險品）、普通機械及配件、日用百貨、糖酒茶、日用雜品（不含鞭炮）、五金交電、裝飾材料、洗滌劑、電瓶用液的批發零售，場地、設備、設施租賃，倉儲服務。 3、 存在直接控制關系的關聯方的注冊資本及其變化 公司名稱 期初數 本期增加數 本期減少數 期

186、末數 煙臺萬華華信合 成革有限公司 1,158,486,200 1,158,486,200 4、存在直接控制關系的關聯方所持股份及其變化 公司名稱 期初數 本期增加數 本期減少數 期末數 金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%） 煙臺萬華華信合 23872 萬元 62.17 16710.40 萬元 40582.40 萬元 62.17 成革有限公司 5、不存在控制關系的關聯方關系的性質 企業名稱 與本公司的關系 煙臺華力熱電股份有限公司 同一母公司 煙臺萬華超纖股份有限公司 同一母公司 原同一母公司的關聯方煙臺華大化學工業有限公司、煙臺氯堿廠已分別于 2004 年

187、10 月 25 日、2004 年 12 月 13 日改制，煙臺萬華華信合成革有限公司不再對其持有股份。在附注七（二）關聯方交易中，僅對煙臺華大化學工業有限公司、煙臺氯堿廠改制前的交易事項作為關聯方交易披露。 （二）關聯方合同及交易事項 （二）關聯方合同及交易事項 1、定價原則 根據公司與各關聯方簽定的有關綜合服務協議、產品購銷合同及生產輔助購銷合同等協議的規定，有國家定價的按國家定價，無國家定價的有同類可比市場價格的按市場價格定價，無市場價格的按協議價格定價。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年年度報告 432、關聯方交易 （1）銷售貨物 公司向關聯方銷售貨物明細如下： 2004 年度

188、2003 年度 關聯方名稱 銷售金額 占總額比例銷售金額 占總額比例煙臺萬華華信合成革有限公司 36,540.69729,071.17 0.05%煙臺華大化學工業有限公司 40,420,530.251.92%49,940,830.51 3.72%煙臺萬華超纖股份有限公司 19,443,660.980.92%14,690,816.26 1.09%煙臺華力熱電股份有限公司 292,582.430.01%1,846,358.62 0.14%煙臺氯堿廠 768,664.100.04%214,647.72 0.02%（2）采購貨物 公司向關聯方采購貨物明細如下： 2004 年度 2003 年度 關聯方名

189、稱 采購金額 占總額比例采購金額 占總額比例煙臺萬華華信合成革有限公司 12,398.71 煙臺氯堿廠 127,840,480.969.33% 71,835,394.57 7.56% 煙臺華力熱電股份有限公司 154,441,109.8711.27% 85,183,188.40 8.97% 煙臺華大化學工業有限公司 11,363,629.900.83% 2,319,950.43 0.24% （3）租賃 據雙方簽定的國有土地使用權租賃合同，報告期內公司支付給煙臺萬華華信合成革有限公司土地租賃費 6,771,739.20 元；根據煙臺萬華華信合成革有限公司與煙臺萬華聚氨酯股份有限公司綜合服務合同，

190、報告期內公司支付綜合服務費用 3,323,412.00 元。 （4）擔保 本期煙臺萬華華信合成革有限公司為公司貸款 96,176.50 萬元提供信用擔保。 （三）關聯方應收應付款項余額 （三）關聯方應收應付款項余額 2004 年 12 月 31 日2003 年 12 月 31 日應收賬款： 煙臺萬華華信合成革有限公司 25,082.61應付賬款： 煙臺華力熱電股份有限公司 3,200,849.035,891.71預收賬款： 煙臺萬華超纖股份有限公司 103,155.31 八、非經常性損益的說明 八、非經常性損益的說明 1、營業外收入中處置固定資產凈收益 902,841.40 元，其他收益 35

191、,100.00 元； 2、營業外支出中處理固定資產凈損失 44,441,822.90 元，其他支出 2,560.45 元； 3、短期投資收益 3,260,554.85 元； 4、政府補貼 325,320.00 元。 以上因素影響稅前利潤減少 39,920,567.10 元，影響所得稅減少 13,173,787.15 元，影響凈利潤減少 26,746,779.95 元。 九、或有事項 九、或有事項 截止 2004 年 12 月 31 日，公司無應披露的或有事項。 十、承諾事項 十、承諾事項 截止 2004 年 12 月 31 日，公司無應披露的承諾事項。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2004 年

192、年度報告 44十一、資產負債表日后事項 十一、資產負債表日后事項 根據公司董事會 2004 年度利潤分配預案，以 2004 年末總股本 652,800,000 股為基數，用可供股東分配的利潤向全體股東每 10 股送紅股 3 股、向全體股東每 10 股派發 2 元現金紅利（含稅），共計分配利潤總額為 326,400,000 元。 十二、其他事項 十二、其他事項 截止 2004 年 12 月 31 日，公司無應披露的其他事項。 十一、備查文件目錄 十一、備查文件目錄 (一)載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計主管簽名并蓋章的會計報表 (二)載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 (三)報告期內在中國證券報和上海證券報披露過的所有公司文件的正本及公告原稿。 上述備查文件的備置地點為公司董事會辦公室。如中國證監會、證券交易所要求提供時，或股東依據法規或公司章程要求查閱時，公司將及時提供。 董事長：丁建生 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司董事會 2005 年 2 月 1 日