煙臺萬華聚氨酯股份有限公司2011年年度報告（141頁）.PDF

《煙臺萬華聚氨酯股份有限公司2011年年度報告（141頁）.PDF》由會員分享，可在線閱讀，更多相關《煙臺萬華聚氨酯股份有限公司2011年年度報告（141頁）.PDF（141頁珍藏版）》請在三個皮匠報告上搜索。

1、 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 600309 600309 2011 年年度報告 2011 年年度報告 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 1 目錄 目錄 一、一、 重要提示重要提示 .2 二、二、 公司基本情況公司基本情況 .2 三、三、 會計數據和業務數據摘要會計數據和業務數據摘要.3 四、四、 股本變動及股東情況股本變動及股東情況.5 五、五、 董事、監事和高級管理人員董事、監事和高級管理人員.10 六、六、 公司治理結構公司治理結構 .15 七、七、 股東大會情況簡介股東大會情況簡介.22 八、八、 董事會報告董事會報告 .22 九、九、 監事會

2、報告監事會報告 .34 十、十、 重要事項重要事項 .35 十一、十一、 財務會計報告財務會計報告 .42 十二、十二、 備查文件目錄備查文件目錄 .140 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 2一、一、 重要提示重要提示 (一) 本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。 (二) 公司全體董事出席董事會會議。 (三) 德勤華永會計師事務所有限公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 (四) 公司負責人姓名 丁建生 主管會計工作負責人姓名 寇光武 會計機構負

3、責人（會計主管人員）姓名 鄒吉華 公司負責人丁建生、主管會計工作負責人寇光武及會計機構負責人（會計主管人員）鄒吉華聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。 (五) 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況？ 否 (六) 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？ 否 二、二、 公司基本情況公司基本情況 (一) 公司信息 公司的法定中文名稱 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 公司的法定中文名稱縮寫 煙臺萬華 公司的法定英文名稱 Yantai Wanhua Polyurethanes Co.,Ltd 公司法定代表人 丁建生 (二) 聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 寇光武 肖

4、明華 聯系地址 煙臺市幸福南路 7 號 煙臺市幸福南路 7 號 電話 0535-6698537 0535-6698537 傳真 0535-6837894 0535-6837894 電子信箱 (三) 基本情況簡介 注冊地址 煙臺市幸福南路 7 號 注冊地址的郵政編碼 264013 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 3辦公地址 煙臺市幸福南路 7 號 辦公地址的郵政編碼 264013 公司國際互聯網網址 電子信箱 (四) 信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙名稱 中國證券報、證券時報、上海證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 公司年度報告備置地點 公司董事

5、會秘書處 (五) 公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A 股 上海證券交易所 煙臺萬華 600309 (六) 其他有關資料 公司首次注冊登記日期 1998 年 12 月 16 日 公司首次注冊登記地點 山東省工商行政管理局 首次變更 公司變更注冊登記日期 2000 年 6 月 29 日 公司變更注冊登記地點 山東省工商行政管理局 企業法人營業執照注冊號 370000018020049 稅務登記號碼 370602163044841 組織機構代碼 16304484-1 最近一次變更 公司變更注冊登記日期 2011 年 11 月 10 日 公司變

6、更注冊登記地點 山東省工商行政管理局 企業法人營業執照注冊號 370000018020049 稅務登記號碼 370602163044841 組織機構代碼 16304484-1 公司聘請的會計師事務所名稱 德勤華永會計師事務所有限公司 公司聘請的會計師事務所辦公地址 上海市延安東路 222 號外灘中心 30 樓 三、三、 會計數據和業務數據摘要會計數據和業務數據摘要 (一) 主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 營業利潤 2,730,518,082.15 利潤總額 2,814,947,695.79 歸屬于上市公司股東的凈利潤 1,853,900,338.84歸屬于上市公司股東的扣除非

7、經常性損益后的凈利潤 1,794,405,853.13經營活動產生的現金流量凈額 2,012,433,377.90 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 4(二) 非經常性損益項目和金額 單位：元 幣種：人民幣 非經常性損益項目 2011 年金額 2010 年金額 2009 年金額 非流動資產處置損益 -13,870,045.96-101,329.63 -5,038,032.19計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 96,608,750.00263,535,155.16 316,225,732.14除同

8、公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 -2,492,357.58-10,917,486.15 13,044,961.03受托經營取得的托管費收入 10,000,000.00 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 1,690,909.601,570,401.51 -272,833.27其他符合非經常性損益定義的損益項目 174,694,911.88 少數股東權益影響額 -17,477,492.02-14,063,813.87 -58,770,331.71所得稅影響

9、額 -14,965,278.33-17,012,042.50 -16,740,356.66合計 59,494,485.71397,705,796.40 248,449,139.34 (三) 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2011 年 2010 年 本年比上年增減（%） 2009 年 營業總收入 13,662,307,339.389,429,776,859.9544.88 6,492,919,698.93 營業利潤 2,730,518,082.151,672,661,652.4963.24 1,139,089,202.16利潤總額 2,814,9

10、47,695.791,937,665,879.5345.28 1,450,004,068.84歸屬于上市公司股東的凈利潤 1,853,900,338.841,530,208,250.5321.15 1,066,378,578.77歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 1,794,405,853.131,132,502,454.1358.45 817,929,439.43經營活動產生的現金流量凈額 2,012,433,377.90 413,358,406.21386.85 1,454,378,028.85煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 5 2011 年末 2010 年末

11、 本年末比上年末增減（%） 2009 年末 資產總額 17,418,683,319.14 12,942,922,111.90 34.58 9,661,178,604.14負債總額 9,203,059,194.67 5,787,702,826.88 59.01 3,836,060,265.41歸屬于上市公司股東的所有者權益 7,267,479,375.13 6,146,481,574.5418.24 5,051,236,705.55總股本 2,162,334,720.00 1,663,334,400.0030.00 1,663,334,400.00 主要財務指標 2011 年2010 年本年比上

12、年增減（%）2009 年基本每股收益（元股） 0.860.7121.130.49 稀釋每股收益（元股） 不適用不適用不適用不適用用最新股本計算的每股收益（元/股） 不適用不適用不適用不適用扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股） 0.83 0.5259.620.38 加權平均凈資產收益率（%） 27.8727.74增加 0.13 個百分點22.56扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） 26.9820.53增加 6.45 個百分點17.31每股經營活動產生的現金流量凈額（元股） 0.930.25272.000.87 2011 年末 2010 年末 本年末比上年末增減（%） 2009 年

13、末 歸屬于上市公司股東的每股凈資產（元股） 3.36 3.70 -9.193.04 資產負債率（%） 52.83 44.72 增加 8.11 個百分點39.71 根據 2010 年年度股東大會決議，公司用可供股東分配的利潤向全體股東每 10 股送紅股 3股，增加股本 499,000,320 股，轉增后股本為 2,162,334,720 股。按 2010 年修訂的公開發行證券的公司信息披露編報規則第 9 號-凈資產收益率和每股收益的計算及披露規定，對比較期間的歸屬于上市公司股東的基本每股收益、 扣除非經常性損益后的基本每股收益按轉增后的股本重新進行了計算。 (四) 采用公允價值計量的項目 單位:

14、元 幣種:人民幣 項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 對當期利潤的影響金額 交易性金融資產 39,611,586.6025,236,889.89-14,374,696.71 -7,502,661.48可供出售金融資產 173,550,000.0098,151,600.00-75,398,400.00 5,010,303.90合計 213,161,586.60123,388,489.89-89,773,096.71 -2,492,357.58 四、四、 股本變動及股東情況股本變動及股東情況 (一) 股本變動情況 1、 股份變動情況表 單位：股 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告

15、 6本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例(%)發行新股送股 公積金轉股其他小計 數量 比例(%)一、有限售條件股份 1、 國家持股 2、 國有法人持股 3、 其他內資持股 其中： 境內非國有法人持股 境內自然人持股 、外資持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、無限售條件流通股份 1,663,334,400 100499,000,320499,000,320 2,162,334,7201001、 人民幣普通股 1,663,334,400 100499,000,320499,000,320 2,162,334,7201002、 境內上市的外資股 3、 境外上市的外資股

16、4、其他 三、股份總數 1,663,334,400 100499,000,320499,000,320 2,162,334,720100 股份變動的批準情況 公司于 2011 年 4 月 15 日召開的 2010 年度股東大會審議通過了煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2010 年度利潤分配方案 ，以 1,663,334,400 股為基數，向全體股東每 10 股派發現金紅利 4 元（含稅） ，送 3 股,扣稅后每 10 股派發現金紅利 3.3 元，共計派發股利 665,333,760 元。實施后總股本為 2,162,334,720 股,增加 499,000,320 股。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司

17、2011 年年度報告 7股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標的影響 按新股本 2,162,334,720 股攤薄計算， 2010 年度每股收益為 0.71 元， 2010 年末每股凈資產為2.84 元。 2、 限售股份變動情況 報告期內，本公司限售股份無變動情況。 (二) 證券發行與上市情況 1、 前三年歷次證券發行情況 截止本報告期末至前三年，公司未有證券發行與上市情況。 2、 公司股份總數及結構的變動情況 報告期內， 公司實施每 10 股送紅股 3 股的利潤分配方案， 導致公司股份總數由 1,663,334,400股增加至 2,162,334,720 股，公司股本結構

18、未發生變化。 3、 現存的內部職工股情況 本報告期末公司無內部職工股。 (三) 股東和實際控制人情況 1、 股東數量和持股情況 單位：股 2011 年末股東總數 91,500 戶本年度報告公布日前一個月末股東總數 88,539 戶前十名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例(%)持股總數 報告期內增減 持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量 萬華實業集團有限公司 國有法人 50.501,091,880,317251,972,381 質押 390,000,000 中國工商銀行廣發聚豐股票型證券投資基金 未知 1.8540,002,83823,623,371 未知 中國工商銀行易方達價值

19、成長混合型證券投資基金 未知 1.5333,109,81411,109,814 未知 煙臺冰輪股份有限公司 未知 1.4932,115,7997,411,338 未知 中國建設銀行華安宏利股票型證券未知 1.0221,990,0008,320,100 未知 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 8投資基金 中國建設銀行鵬華價值優勢股票型證券投資基金 未知 0.9320,005,64512,005,645 未知 泰康人壽保險股份有限公司投連個險投連 未知 0.7315,802,5385,604,750 未知 中國銀行同盛證券投資基金 未知 0.7015,028,8374,528,92

20、7 未知 中國人壽保險股份有限公司分紅個人分紅005LFH002 滬 未知 0.6614,352,4942,253,952 未知 中國銀行華夏行業精選股票型證券投資基金(LOF) 未知 0.6614,205,42414,205,424 未知 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份的數量 股份種類及數量 萬華實業集團有限公司 1,091,880,317人民幣普通股 1,091,880,317 中國工商銀行廣發聚豐股票型證券投資基金 40,002,838人民幣普通股 40,002,838 中國工商銀行易方達價值成長混合型證券投資基金 33,109,814人民幣普通股 33,10

21、9,814 煙臺冰輪股份有限公司 32,115,799人民幣普通股 32,115,799 中國建設銀行華安宏利股票型證券投資基金 21,990,000人民幣普通股 21,990,000 中國建設銀行鵬華價值優勢股票型證券投資基金 20,005,645人民幣普通股 20,005,645 泰康人壽保險股份有限公司投連個險投連 15,802,538人民幣普通股 15,802,538 中國銀行同盛證券投資基金 15,028,837人民幣普通股 15,028,837 中國人壽保險股份有限公司分 紅 個 人 分 紅 005L FH002 滬 14,352,494人民幣普通股 14,352,494 中國銀行

22、華夏行業精選股票型證券投資基金(LOF) 14,205,424人民幣普通股 14,205,424 上述股東關聯關系或一致行動的說明 未知上述股東之間是否存在關聯關系或屬于上市公司收購管理辦法規定的一致行動人。 未知前十名股東之間是否存在關聯關系或屬于 上市公司收購管理辦法 規定的一致行動人。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 92、 控股股東及實際控制人情況 (1) 控股股東及實際控制人具體情況介紹 控股股東的具體情況：公司控股股東為萬華實業集團有限公司，法人代表為李建奎，注冊資本為 121,881.7727 萬元，注冊日期為 2001 年 10 月 29 日?？毓晒蓶|的主營業

23、務：聚氨酯和聚氨樹脂原料及產品、工業氣體、燒堿、氯產品的制造加工、銷售，技術轉讓服務，制鞋材料、鋼材、木材、水泥、化工產品（不含危險品） 、普通機械及配件、日用百貨、日用雜品（不含鞭炮） 、五金交電、裝飾材料、洗滌劑、電瓶用液（不含危險品）的批發、零售，煤炭批發，場地、設備、設施租賃（涉及配額許可證管理、專項規定管理的商品按國家有關規定辦理） 。 實際控制人的具體情況： 公司實際控制人為煙臺萬華合成革集團有限公司， 法人代表為李建奎，注冊資本 23,440 萬元，成立日期為 1995 年 9 月 28 日。實際控制人的主營業務：一般經營項目： 對聚氨酯和聚氨酯原料及產品等政策允許范圍內的產業投

24、資及投資咨詢； 貨物和技術的進出口，自有場地、設備、設施租賃，倉儲，服裝鞋帽的批發零售。 （以上范圍法律法規禁止的除外，需許可或審批經營的，須憑許可證或審批的文件經營） 根據魯政字1995103 號山東省人民政府印發關于煙臺合成革總廠現代企業制度試點有關問題的意見的通知 ，山東省政府授權煙臺萬華合成革集團有限公司為國有資產投資主體，享有資產收益權、決策權和選擇管理者的權利。另外根據煙國資20016 號關于煙臺萬華合成革集團有限公司設立國有資產營運機構并實施授權經營的批復 ， 煙臺市政府同意煙臺萬華合成革集團有限公司組建為市級國有資產營運機構， 賦予國有資產營運職能， 對授權經營的國有資產行使出

25、資人權利，并承擔保值增值責任。 (2) 控股股東情況 法人 單位：萬元 幣種：人民幣 名稱 萬華實業集團有限公司 單位負責人或法定代表人 李建奎 成立日期 2001 年 10 月 29 日 注冊資本 121,881.7727主要經營業務或管理活動 聚氨酯和聚氨樹脂原料及產品、工業氣體、燒堿、氯產品的制造加工、銷售，技術轉讓服務，制鞋材料、鋼材、木材、水泥、化工產品（不含危險品） 、普通機械及配件、日用百貨、日用雜品（不含鞭炮） 、五金交電、裝飾材料、洗滌劑、電瓶用液（不含危險品）的批發、零售，煤炭批發，場地、設備、設施租賃（涉及配額許可證管理、專項規定管理的商品按國家有關規定辦理） 。 (3)

26、 實際控制人情況 法人 單位：萬元 幣種：人民幣 名稱 煙臺萬華合成革集團有限公司 單位負責人或法定代表人 李建奎 成立日期 1995 年 9 月 28 日 注冊資本 23,440煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 10主要經營業務或管理活動 一般經營項目： 對聚氨酯和聚氨酯原料及產品等政策允許范圍內的產業投資及投資咨詢； 貨物和技術的進出口， 自有場地、設備、設施租賃，倉儲，服裝鞋帽的批發零售。 （以上范圍法律法規禁止的除外， 需許可或審批經營的， 須憑許可證或審批的文件經營） (4) 控股股東及實際控制人變更情況 本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。 公司與實際控

27、制人之間的產權及控制關系的方框圖 3、 其他持股在百分之十以上的法人股東 截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。 五、五、 董事、監事和高級管理人員董事、監事和高級管理人員 (一) 董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況 單位：股 姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期任期終止日期年初持股數 年末持股數 變動原因 報告期內從公司領取的報酬總額 （萬元） （稅后） 是否在股東單位或其他關聯單位領取報酬、津貼 丁建生 董事長 男 582011 年4 月 152014 年4 月 1400 7.52是 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 11日 日 李建奎 董事 男 5

28、92011 年4 月 15日 2014 年4 月 14日 00 5.71是 廖增太 董 事 、總裁 男 492011 年4 月 15日 2014 年4 月 14日 00 211.57否 寇光武 董 事 、常 務 副總 裁 、董 秘 、財 務 負責人 男 462011 年4 月 15日 2014 年4 月 14日 00 200.42否 郭興田 董事 男 512011 年4 月 15日 2014 年4 月 14日 00 5.71是 Mu Simon Xinming（ 中 文名： 牧新明） 董事 男 552011 年4 月 15日 2014 年4 月 14日 00 4.45否 劉立新 董事 男 58

29、2011 年4 月 15日 2014 年4 月 14日 00 4.45是 高培勇 獨 立 董事 男 532011 年4 月 15日 2014 年4 月 14日 00 9.16否 白頤 獨 立 董事 女 542011 年4 月 15日 2014 年4 月 14日 00 9.62否 孟焰 獨 立 董事 男 572011 年4 月 15日 2014 年4 月 14日 00 9.62否 沈琦 獨 立 董事 男 502011 年4 月 15日 2014 年4 月 14日 00 9.62否 車云 監 事 會主席 女 472011 年4 月 15日 2014 年4 月 14日 00 4.7是 周喆 監事 男

30、 502011 年3月7日2014 年4 月 14日 00 143.37否 田洪光 監事 男 512011 年2014 年00 4.96是 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 124 月 15日 4 月 14日 馬德強 監事 男 492011 年3月7日2014 年4 月 14日 00 76.88否 趙軍生 監事 男 512011 年3月7日2014 年4 月 14日 00 23.67否 Peter Pengtao Huo 副總裁 男 462011 年4 月 26日 2014 年4 月 25日 00 138.42否 華衛琦 副總裁 男 402011 年4 月 26日 2014 年

31、4 月 25日 00 156.71否 劉博學 副總裁 男 492011 年4 月 26日 2014 年4 月 25日 00 132.13否 合計 / / / / / 00 / 1,158.69/ 丁建生：最近五年任煙臺萬華聚氨酯股份有限公司董事長，萬華實業集團有限公司總裁兼黨委書記，中國國家聚氨酯工程研究中心主任。 李建奎：最近五年任煙臺萬華合成革集團有限公司董事長兼黨委書記，萬華實業集團有限公司董事長,煙臺萬華聚氨酯股份有限公司董事。 廖增太：最近五年任煙臺萬華聚氨酯股份有限公司董事、總裁兼黨委書記。 寇光武：最近五年任煙臺萬華聚氨酯股份有限公司董事、常務副總裁、財務負責人、董事會秘書。 郭

32、興田：最近五年任萬華實業集團有限公司執行董事兼常務副總裁，萬華生態板業股份有限公司董事長,煙臺萬華聚氨酯股份有限公司董事。 Mu Simon Xinming（中文名：牧新明）：最近五年任先策投資亞洲有限公司董事，合成國際有限公司總裁兼董事，萬華實業集團有限公司董事，煙臺萬華聚氨酯股份有限公司董事，華夏銀行股份有限公司獨立董事（已離任） 。 劉立新：最近五年任煙臺冰輪股份有限公司董事、總經理（已離任） ，煙臺冰輪集團有限公司董事，紅塔創新投資股份有限公司董事，煙臺萬華聚氨酯股份有限公司董事。 高培勇：最近五年任中國社會科學院財貿所所長、教授，煙臺萬華聚氨酯股份有限公司獨立董事，兼任華夏銀行股份有

33、限公司外部監事、首鋼股份有限公司獨立董事、長江證券股份有限公司獨立董事、上海實業發展股份有限公司獨立董事（已離任） 。 白頤：最近五年任石油和化學工業規劃院副院長兼黨委副書記，煙臺萬華聚氨酯股份有限公司獨立董事，兼任云南鹽化股份有限公司獨立董事（已離任） 、浙江江山化工股份有限公司獨立董事（已離任） 、內蒙古遠興能源股份有限公司獨立董事、國家科技部火炬中心專家委員、國家開發銀行專家委員會委員、環保部第三節化學物質環境管理專家評審委員會專家、國家節能評價中心專家。 孟焰：最近五年任中央財經大學會計學院院長、教授、博士研究生導師，煙臺萬華聚氨酯股份有限公司獨立董事， 兼任招商局地產控股股份有限公司

34、獨立董事、 北京巴士傳媒股份有限公司獨立董事、北京北辰實業股份有限公司獨立董事（已離任） 、清華紫光股份有限公司獨立董事（已離任） 、全國會計專業碩士教育指導委員會委員、北京會計學會常務理事。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 13沈琦：最近五年任中聯資產評估集團有限公司董事長、總裁（法定代表人） ，煙臺萬華聚氨酯股份有限公司獨立董事，兼任長征火箭股份有限公司獨立董事（已離任） 、廣西桂冠電力股份有限公司獨立董事。 車云：最近五年任萬華實業集團有限公司審計部總經理，煙臺萬華聚氨酯股份有限公司監事會召集人。 周喆：最近五年任煙臺萬華聚氨酯股份有限公司監事、黨委副書記、工會主席，寧

35、波萬華聚氨酯有限公司總經理兼黨委書記。 田洪光：最近五年任煙臺萬華合成革集團有限公司工會副主席、黨群工作部主任，煙臺萬華聚氨酯股份有限公司監事。 馬德強：最近五年任煙臺萬華聚氨酯股份有限公司監事、副總工程師，萬華節能建材股份有限公司總工程師，大連理工大學國家精細化工重點實驗室兼職教授。 趙軍生：最近五年任煙臺萬華聚氨酯股份有限公司監事、光化工段工藝管理員。 Peter Pengtao Huo：最近五年任煙臺萬華聚氨酯股份有限公司營銷總監，副總裁。 華衛琦：最近五年任煙臺萬華聚氨酯股份有限公司技術總監，副總裁，國家聚氨酯工程技術研究中心常務副主任。 劉博學：最近五年任中國石化集團齊魯石油化工公司

36、副經理，煙臺萬華聚氨酯股份有限公司工程總監，副總裁。 (二) 在股東單位任職情況 姓名 股東單位名稱 擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 是否領取報酬津貼 丁建生 萬華實業集團有限公司 董事、總裁 2007 年 7 月 5 日 是 李建奎 萬華實業集團有限公司 董事長 2010 年 2 月 10日 否 郭興田 萬華實業集團有限公司 董事、 常務副總裁 2007 年 7 月 5 日 是 牧新明 萬華實業集團有限公司 董事 2008 年 7 月 9 日 否 劉立新 煙臺冰輪股份有限公司 董事、總經理 2008 年 4 月 15日 2011 年 4 月 15日 是 車云 萬華實業集團有限公司 審

37、計法務部總經理 2007 年 7 月 5 日 是 在其他單位任職情況 姓名 其他單位名稱 擔任的職務 任期起始日期任期終止日期 是否領取報酬津貼 李建奎 煙臺萬華合成革集團有限公司 董事長、黨委書記 1997 年 7 月 1日 是 高培勇 中國社會科學院財貿所 所長、教授 2003 年 6 月 1日 是 白頤 石油和化學副院長、黨委2006 年 1 月 1 是 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 14工業規劃院 副書記 日 孟焰 中央財經大學會計學院 院長、教授、博導 2000 年 5 月 1日 是 沈琦 中聯資產評估集團有限公司 法人代表、總裁 2002 年 2 月 1日 是

38、田洪光 煙臺萬華合成革集團有限公司 工會副主席、黨群部主任 2003 年 11 月 1日 是 董事、監事、高管的其他任職請參照上述最近五年任職情況。 (三) 董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 由公司董事會、股東大會決定通過。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 按照煙臺萬華聚氨酯股份有限公司高級管理人員薪酬考核發放管理辦法 、 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司董事、監事津貼制度和煙臺萬華翰威特薪酬體系所制定的煙臺萬華薪酬管理制度執行。 董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況 報告期內，公司共向董事、監事、高級管理人員實際支付稅后報酬、津貼等共計 1158

39、.69 萬元。 (四) 公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 丁建生 董事長 聘任 報告期內進行換屆選舉并連任。 李建奎 董事 聘任 報告期內進行換屆選舉并連任。 廖增太 董事、總裁 聘任 報告期內進行換屆選舉并連任。 寇光武 董事、常務副總裁、董秘、財務負責人 聘任 報告期內進行換屆選舉并連任。 郭興田 董事 聘任 報告期內進行換屆選舉并連任。 牧新明 董事 聘任 報告期內進行換屆選舉并連任。 劉立新 董事 聘任 報告期內進行換屆選舉并連任。 高培勇 獨立董事 聘任 報告期內進行換屆選舉并連任。 白頤 獨立董事 聘任 報告期內進行換屆選舉并連任。 孟焰

40、獨立董事 聘任 報告期內進行換屆選舉并連任。 沈琦 獨立董事 聘任 報告期內進行換屆選舉并連任。 車云 監事會主席 聘任 報告期內進行換屆選舉并連任。 周喆 監事 聘任 報告期內進行換屆選舉并連任。 田洪光 監事 聘任 報告期內進行換屆選舉并連任。 馬德強 監事 聘任 報告期內進行換屆選舉并連任。 趙軍生 監事 聘任 報告期內進行換屆選舉并連任。 Peter Pengtao Huo 副總裁 聘任 報告期內進行換屆選舉并連任。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 15華衛琦 副總裁 聘任 報告期內進行換屆選舉并連任。 劉博學 副總裁 聘任 報告期內進行換屆選舉并連任。 (五) 公司

41、員工情況 在職員工總數 4,097公司需承擔費用的離退休職工人數 55專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 2,056銷售人員 89技術人員 293綜合管理類人員 1,081其他 578教育程度 教育程度類別 數量（人） 博士 32碩士 363本科 1,046?？萍捌渌?2,656 六、六、 公司治理結構公司治理結構 (一) 公司治理的情況 報告期內公司按照公司法 、 證券法 、 上市公司治理準則 、 上海證券交易所股票上市規則等法律法規的要求，結合本公司的實際情況，不斷完善公司的法人治理結構和內部管理制度，目前公司的治理情況符合有關上市公司治理的規范性文件的要求。 1、股東與股東大

42、會方面 報告期內公司根據有關的法律法規及本公司公司章程 、 股東大會議事規則的規定，規范股東大會的召開、審議和表決程序等。 在關聯交易方面， 公司在遵循公平、 公正原則的前提下， 與關聯人之間全面簽訂了書面協議，并按有關規定及時披露關聯交易信息。 公司沒有為股東及其關聯方提供任何擔保。 在關聯交易的具體操作程序上， 公司章程和股東大會議事規則都有明確的規定。 2、與控股股東關系方面 報告期內公司控股股東能夠按照控股股東行為規范全面支持公司生產經營活動。繼續保持與本公司在人員、資產、財務、機構、業務方面的徹底分開，各自獨立核算、獨立納稅、獨立承擔責任和風險。 3、董事與董事會方面 公司董事會目前

43、擁有董事 11 人，其中獨立董事 4 人，董事會的人數及人員構成符合當前有關法律、法規的要求。公司董事會成員具備合理的專業結構，具備履行職務所必需的知識、技能和素養。另外，公司的四名獨立董事在日常的決策中均發揮了應有的作用，對有關的事項發表了獨立意見。 4、監事與監事會方面 公司監事會共有監事 5 人， 其中股東代表監事 2 人， 職工代表監事 3 人， 部分監事具有法律、會計等方面的專業知識或工作經驗。監事會的人員和結構能夠保證獨立有效地行使對董事、煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 16經理和其他高級管理人員及公司財務的監督和檢查。 監事會建立了規范的監事會議事規則 ，并嚴格

44、按規則行使職權。 5、績效評價與激勵約束機制方面 在績效評價方面，公司建立了平衡計分卡（BSC）和關鍵業績指標（KPI）相結合的績效管理體系，年初，在公司目標確定的基礎上，層層分解確定各級人員的工作計劃和績效指標，每季度的經理辦公會由高管人員對分管的項目和部門的重點績效指標進行總結回顧、糾偏；每個經營年度結束，公司進行全員績效考核，突出業績導向，采用員工管理系統（EMS）的方式進行，員工撰寫個人經歷及培訓記錄、年度業績總結及發展計劃，直接上級對員工進行考核溝通，同時進行 360 度評估反饋。 在約束激勵機制方面，公司在嚴格考核制度的基礎上，將考核結果與工資、獎金、培訓、升降職等掛鉤，完善績效改

45、進計劃和淘汰機制，保證了公司約束激勵機制的有效性。 2010 年公司完成了職務職級雙序列體系方案的制定，這一方案充分尊重和鼓勵員工成長，為不同成長需求的員工都設定了發展通道， 從機制和制度上為公司高速成長時期的人力資源選、用、育、留提供了保障。 2011 年公司推行了專業和職業導師制，讓新員工能盡快完成職場角色的轉變。 6、利益相關者方面 在處理相關者利益方面， 公司對每一方的利益都給與了充分的重視和保護。 建立了規范的工會組織，依法維護職工的合法權益；與業務相關者建立了良好的溝通渠道；與管理部門保持良好關系，保證了公司穩定的生產經營環境。 7、信息披露與透明度方面 公司董事會秘書負責信息披露

46、事項，建立了投資者關系管理部門，并主動、及時、準確地披露所有法定的披露事項， 以及其他可能對股東和其他利益相關者產生實質性影響的信息。 依照投資者關系管理工作制度及信息披露規則認真對待股東的來訪、回答咨詢，向投資者提供公司公開披露的資料等。 8、公司深化治理工作情況 2011 年公司根據中國證監會、上海證券交易所以及山東證監局的有關要求，制定了煙臺萬華聚氨酯股份有限公司董事會秘書工作制度 、煙臺萬華聚氨酯股份有限公司關聯交易制度 、 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司對外擔保制度 、 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司防范控股股東及關聯方資金占用制度 、 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司董事、 監事和高級管理人員所

47、持本公司股份及其變動制度 ，修訂了煙臺萬華聚氨酯股份有限公司內幕信息知情人和外部信息使用人管理制度等規范公司治理的相關制度，并參照執行。另外公司為了激勵員工，吸引人才，留住人才，制定了煙臺萬華聚氨酯股份有限公司員工購房借款管理辦法并實施。 2012 年公司將重點開展內部控制工作，建立健全內部控制制度，進一步提高公司規范運作水平，繼續強化公司治理工作，確保公司健康穩定持續發展。 (二) 董事履行職責情況 1、 董事參加董事會的出席情況 董事姓名 是否獨立董事 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自參加會議 丁建生 否 6240 0 否

48、煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 17李建奎 否 6240 0 否 廖增太 否 6240 0 否 寇光武 否 6240 0 否 郭興田 否 6240 0 否 牧新明 否 6141 0 否 劉立新 否 6141 0 否 高培勇 是 6240 0 否 白頤 是 6240 0 否 孟焰 是 6240 0 否 沈琦 是 6240 0 否 年內召開董事會會議次數 6其中：現場會議次數 2通訊方式召開會議次數 4現場結合通訊方式召開會議次數 0 2、 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。 3、 獨立董事相關工

49、作制度的建立健全情況、主要內容及獨立董事履職情況 公司制定了獨立董事制度 、 獨立董事年報工作制度 、 董事選任與行為指引 ，對獨立董事的任職條件、獨立性、提名、選舉和更換、特別職權、年報編制和披露過程中的責任和義務等方面作出了規定。 公司獨立董事本著對公司以及全體股東負責的態度， 按照法律法規、公司章程和獨立董事工作制度等相關制度賦予的職責，勤勉盡責、認真審慎，積極了解公司的生產經營信息，關注公司的發展狀況，參與公司重大經營管理決策。能夠對公司對外擔保、日常關聯交易、收購資產關聯交易等重大事項發表獨立意見，充分發揮了獨立董事的獨立作用，對董事會的科學決策、規范運作以及公司發展起到了積極作用，

50、有效地維護了公司全體股東尤其是中小股東的合法權益。 (三) 公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況 是否獨立完整 情況說明 對公司產生的影響 改進措施業務方面獨立完整情況 是 在業務方面，本公司完全獨立于控股股東。公司設有自己的采購、生產、營銷部門，具有獨立完整的業務及自主經營能力。 人員方面獨立完整情況 是 在人員方面，公司設立了專門機構“人力資源部”負責公司的勞動、人事及薪酬管理。公司的高管人員在控股股東單位未擔任任何職務；控股股東高級管理人員兼任本公司董事的，均有足夠的時間和精力承 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 18擔本公司的工作。公司高

51、級管理人員全部在本公司領取薪酬。 資產方面獨立完整情況 是 在資產方面，控股股東與本公司的資產獨立完整、權屬清晰。本公司生產區域獨立，擁有獨立的生產系統和配套設施；工業產權、商標使用權、非專利技術等無形資產歸公司擁有。本公司對所有資產獨立登記、建帳、核算、管理。 機構方面獨立完整情況 是 在機構方面，公司董事會、監事會及其他內部機構均獨立運作?？毓晒蓶|及其職能部門與本公司及其職能部門之間沒有上下級關系?？毓晒蓶|及其下屬機構也未向本公司及其下屬機構下達任何有關本公司經營的計劃和指令，也未以其他任何形式影響本公司經營管理的獨立性。 財務方面獨立完整情況 是 在財務方面，公司下設“財務部” ，在銀行

52、開設了獨立的銀行帳戶，獨立核算，獨立納稅，并依照企業會計制度建立了獨立的會計核算體系、財務管理制度和內部控制制度?？毓晒蓶|未發生干預公司的財務、會計活動的行為。 (四) 公司內部控制制度的建立健全情況 內 部 控 制 建設 的 總 體 方案 公司根據財政部、證監會、銀監會、保監會和審計署五部委聯合發布的企業內部控制基本規范 、 企業內部控制應用指引 、 企業內部控制評價指引和上海證券交易所上市公司內部控制指引的相關要求，以及公司法 、 證券法等相關法律法規的規定，成立了內部控制委員會，在其指導下結合公司所屬行業特點和實際生產經營情況，從內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督五個方面

53、建立具有萬華特色的內部控制制度體系；進一步，在綜合管理部設置了制度和流程管理專員，根據公司發展需要和制度執行的效率、效果，推動制度更新和流程再造。 為了保障公司各項制度、流程的有效實施，在審計委員會指導下，公司不斷加強內部審計工作，從人員配備和工作獨立性上給予了充分保證。 另外，公司設置 HSE 部對健康、安全、社會責任進行監督、指導和管理。內 部 控 制 制度 建 立 健 全的 工 作 計 劃及 其 實 施 情況 早在 2008 年，煙臺萬華就根據上海證券交易所上市公司內部控制指引的要求，從三個層面、八個要素對內部控制框架進行搭建，建立了較為完善的內部控制制度體系，編制了煙臺萬華制度匯編 。

54、 2009 年度，公司在鞏固之前內控成果的基礎上，結合 SAP 上線后生產、采購、銷售、財務等業務流程的變化，以及公司發展對人力資源管理、科研煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 19管理、市場管理、QHSE、信息管理、內部審計等各項工作提出的新要求，修訂和增補了 103 項管理制度，并加以宣貫和實施。 2010 年，公司新成立綜合管理部，下設制度與流程管理專員，以卓越績效評價工作為契機，對關鍵業務的流程和制度進行了全面梳理，共編制公司級關鍵流程 32 個，制定和發布了重大固定資產投資項目審批流程、各有關部門的招標采購管理細則、采購部三類文件匯編，等等。 2011 年，制度更新和流

55、程再造作為一個常態化工作，先后共推進 8 個部門的流程梳理，理順各類制度文件 90 多個、優化流程 30 多條。萬華煙臺工業園編寫項目管理手冊（含 質量管理、投資管理、HSE 管理 3 個分冊） 、程序文件 40 個、工程管理規定 107 個。 總之，煙臺萬華的內部控制制度的建立健全已經成為公司一項常態化工作，持續地根據公司生產經營狀況的變化、制度運行的效率和效果、內部審計發現的內控缺陷等進行建立、梳理和完善。 內 部 控 制 檢查 監 督 部 門的設置情況 公司董事會有四名獨立董事，獨立董事根據法律、法規賦予的職責，積極參加董事會和股東大會，深入了解公司發展及經營狀況，對公司重大事項發表獨立

56、意見，履行監督檢查職責，維護公司整體利益和全體投資者的合法權益。公司董事會下設審計委員會，主要負責公司內、外部審計的溝通、監督和核查工作，并對公司編制財務報表及定期報告進行審核。 監事會依法履行監督職責，對公司定期報告進行審核，聽取財務報告、風險管理和內部控制等方面的監督檢查報告，并就監督過程中發現的公司治理及經營管理中需要關注的問題，及時與董事會和高級管理人員進行溝通。日常運營層面，煙臺萬華非常重視對內部控制體系實施情況的日常監督，在內部控制委員會的指導下，主要設置有三個相關職能部門： （1）審計部，根據審計管理制度 ，負責對公司（含各子公司）生產經營的合規性進行監督； （2）HSE 部，負

57、責對健康、安全和環境方面的監督，公司還成立有中央安全委員會（下設五個分委會） 、萬華煙臺工業園指揮部中央安全委員會（下設六個分委會） ，協助 HSE 部門深入開展各項稽核和檢查； （3）綜合管理部，設置有質量管理模塊，負責公司產品質量目標、考核指標的制定，以及指標落實情況的監督、考核。其他職能部門如財務部、信息中心、市場部客戶服務模塊也都在各自的職責范圍內履行相應的監督職能； 從 2011 年開始，各部門基于內部控制手冊，對內部控制風險進行自我識別和評估，并及時改善，對于公司內控水平的整體提升，效果顯著。 內 部 監 督 和內 部 控 制 自我 評 價 工 作開展情況 1、內部監督工作的開展情

58、況 公司審計部在審計委員會的指導下，獨立開展公司內部審計、監督工作，采取定期與不定期的檢查方式，對公司和子公司財務、重大項目、生產經營活動等進行審計，對經濟效益的真實性、合法性、合理性，經營活動的合規性做出合理評價，并對公司內部管理體系以及子公司內部控制制度的情況進行監督檢查，對于每個審計項目出具內部審計報告。針對審計中發現的內部控制缺陷及實施中存在的問題，要求責任部門作出解釋，并及時制定適當的整改方案，跟蹤落實日后整改進展情況。 HSE 方面，公司內推行“區域安全責任制” 、 “全員稽核”制度，在協同辦公平臺上建立有“稽核管理” 、 “事故報告（含未遂事故） ”等功能模塊；萬華煙臺工業園在新

59、近上線的 PS 項目管理系統中也建立 HSE 管理模塊；另外，公司還通過 PHA、PSSR 分析等工具管理、監督檢查生產裝置的工藝安煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 20全。 2、內部控制自我評價工作的開展情況： 煙臺萬華的內部控制自我評價工作在內部控制目標的指導下，按照以下模式進行： （1）公司制定了中長期發展戰略，設定了相關的經營目標、財務目標，并根據設定的目標合理確定公司整體風險承受能力和具體業務層次上的可接受的風險水平。在充分調研和科學分析的基礎上，識別影響內部控制目標實現的內部風險因素和外部風險因素。 （2）日常運營中，系統、持續地評估與公司經營密切相關的內、外部風險

60、。公司建立和運行了系統的議事機制，包括每周一次的運營例會、每月一次的總經理辦公會、每季度一次的部門經理聯席會議、每季度一次的內部審計發現披露和 HSE 中央安全委員會等，對影響公司經營的內外部因素變化及時進行分析和關注。 （3）對重要業務部門建立內部控制手冊。手冊考慮業務流程中各種風險發生的可能性、影響程度、被發現的難易程度，業務發生的頻率等因素，對內控風險點進行綜合梳理和分析，確定了關注重點和優先控制的風險，設置風險評估頻率。 （4）業務部門基于內部控制手冊，根據內部控制自我評估辦法 ，采用個別訪談法、調查問題、專題討論、穿行測試、實地查驗、抽樣和比較分析等適當方法，廣泛收集內部控制設計和運

61、行是否有效的證據，填寫評價工作底稿，分析、識別內部控制缺陷，進而對部門內部控制水平作出自我評估。 （5） 審計部基于對公司運營風險的獨立判斷， 參考業務部門內控自評結果，進一步通過訪談、調差、穿行測試、實地查驗等方法對公司內部控制風險水平進行再評估，進而對公司內部控制水平作出整體評價，并就發現的問題與各相關部門共同制定整改方案。 （6）公司根據內部控制自我評價的結果，綜合考慮風險承受度與內控風險的重要性水平，采取風險規避、風險降低、風險分擔和風險承受等風險應對策略，從而實現對風險的有效控制。 董 事 會 對 內部 控 制 有 關工作的安排 董事會根據企業內部控制基本規范 、 企業內部控制應用指

62、引 、 企業內部控制評價指引和上海證券交易所上市公司內部控制指引的相關要求，對公司內部控制體系的建立、健全和實施效果做出要求。 內部審計是內部控制制度實施效果的監督部門。審計委員會內部控制制度的執行情況進行監督，對審計部的工作計劃、工作方法、工作成果給予審核、監督和檢查。 與 財 務 報 告相 關 的 內 部控 制 制 度 的建 立 和 運 行情況 公司按照中華人民共和國會計法 、 企業財務通則 、 企業會計準則（2006） 、 內部控制規范基本規范等法律法規文件的要求，結合公司實際狀況，制定適合公司發展的會計制度和財務制度，包括財務會計管理制度 、 年報披露重大差錯追責制度 、 貨幣資金管理

63、制度 、 承兌匯票收款管理辦法 、 采購付款管理規定 、 差旅及探親費報銷辦法 、 應收賬款管理辦法 、 備用金管理制度 、 發票管理制度 、 固定資產管理制度 、 無形資產管理制度等等。 公司制定有明確的財務工作流程，實行會計人員崗位責任制，各崗位能夠煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 21起到互相牽制的作用，批準、執行和記錄職能分開。保證公司的財務會計管理達到下列要求： （1）保證業務活動在授權的范圍內實行； （2）保證對資產的接觸、記錄和處理在適當的授權下實行； （3）保證經營管理活動交易內容和事項能以恰當的分類，正確的金額，在規定的會計期間，及時記錄于適當的帳戶和科目，并

64、在會計報表表述交易和披露相關事項，使得會計報表符合國家相關政策制度的規定。 公司嚴格執行會計法律法規和國家統一的會計準則，加強對財務報告編制、對外提供和分析利用全過程的管理，明確相關工作流程和要求，落實責任制，確保財務報告合法合規、真實完整和有效利用。 公司重視會計基礎工作，以確保會計資料的真實完整；加強了實物保管、定期盤點、帳實核對等財產保護控制措施；實施上線了 BPC 系統和財務一體化控制系統，提升了全面預算編制的集成性、及時性、準確性和規范性，對合同、備用金以及各項預算支出管理更加精細化，真正實現了全面預算管理的信息化；實施上線了 CRM 系統，加強了對公司客戶資源的管理，并基于權限控制

65、實現團隊協同和信息共享，同時提高了與客戶對賬的效率及準確性；公司首創了銀企直連承兌匯票管理系統，解決了大量承兌承兌匯票的存放風險。 內 部 控 制 存在 的 缺 陷 及整改情況 審計部定期、不定期進行管理審計、專項審計、工程審計，2011 年未發現本公司存在內部控制設計或執行方面的重大缺陷。 對于審計中發現的公司運營流程不合規的缺陷，審計人員會及時指出，并與相關部門及業務員進行有效溝通；責任部門及時制定適當的整改方案，審計人員跟蹤落實日后整改進展情況。 (五) 高級管理人員的考評及激勵情況 根據公司制定的 高級管理人員薪酬考核發放管理辦法 和煙臺萬華翰威特薪酬體系所制定的煙臺萬華薪酬管理制度

66、，每個季度都對高管人員分管的項目和部門的重點績效指標進行考核，年終每位高級管理人員進行述職報告與自我評價，將考核結果與工資、獎金、升降職等掛鉤，將績效改進計劃和淘汰機制相結合，保證了公司約束激勵機制的有效性。 (六) 公司披露內部控制的相關報告： 1、公司是否披露內部控制的自我評價報告：是 2、公司是否披露審計機構出具的財務報告內部控制審計報告：否 3、公司是否披露社會責任報告：是 上述報告的披露網址： (七) 公司建立年報信息披露重大差錯責任追究制度的情況 根據中國證券監督管理委員會公告200934 號 關于做好上市公司 2009 年年度報告及相關工作的公告及上海證券交易所上證公字20091

67、11 號關于做好上市公司 2009 年年度報告工作的通知 ，為提高公司的規范運作水平，增強信息披露的真實性、準確性、完整性和及時性，提高公司年度報告信息披露的質量和透明度，強化信息披露責任意識，加大對年報煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 22信息披露責任人的問責力度，2010 年 4 月 3 日召開的公司第四屆董事會第五次會議審議通過公司年報信息披露重大差錯責任追究制度 ，報告期內，公司未出現年報信息披露重大差錯。 1、報告期內無重大會計差錯更正情況 2、報告期內無重大遺漏信息補充情況 3、報告期內無業績預告修正情況 (八) 公司是否存在因部分改制、行業特性、國家政策或收購兼并

68、等原因導致的同業競爭和關聯交易問題：是 2011 年公司控股股東萬華實業集團有限公司于歐洲匈牙利布達佩斯時間 2011 年 1 月 31 日收購了匈牙利 BorsodChem 公司 96%的股權，由于 BorsodChem 公司（以下簡稱BC 公司）與煙臺萬華形成同業競爭和關聯交易，萬華實業集團有限公司（以下簡稱萬華實業）承諾在 BC 公司的運營狀況顯著改善以后（包括但不限于預計未來 12 月不會出現正常性的經營性虧損、BC 公司具備可持續性經營條件）的 18 個月內，煙臺萬華有權要求萬華實業提出以適當的方式解決 BC 公司與煙臺萬華業務合并的議案；同時萬華實業承諾在 BC 公司的運營狀況顯著

69、改善以后的 18 個月內，提出以適當的方式解決與煙臺萬華業務合并的議案，且在該議案提交股東大會表決時，萬華實業將予以回避表決。詳細內容參見公司臨 2011-01號公告。 七、七、 股東大會情況簡介股東大會情況簡介 (一) 年度股東大會情況 會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期 2010 年度股東大會 2011 年 4 月 15 日 中國證券報、上海證券報、證券時報 2011 年 4 月 16 日 本次會議沒有新提案提交表決或修改提案的情況，本次會議沒有否決提案的情況。 (二) 臨時股東大會情況 會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期 2

70、011 年第一次臨時股東大會 2011 年 12 月 7 日中國證券報、上海證券報、證券時報 2011 年 12 月 8 日 本次會議沒有新提案提交表決或修改提案的情況，本次會議沒有否決提案的情況。 八、八、 董事會報告董事會報告 (一) 管理層討論與分析 第一、報告期內公司經營情況的回顧 2011 年，在歐債危機和中東政局不穩的沖擊下，在國內經濟結構調整、適度緊縮的貨幣政策和房地產市場宏觀調控政策的影響下，全球經濟復雜多變。 面對不利的市場形勢，公司在年初制定的“搶抓機遇、狠抓落實、培育人才、夯實基礎”這一經營方針指導下，在穩步開展煙臺工業園工程建設、寧波二期技改工作的同時，積極調整市場策略

71、，采取有針對性的措施，較好地完成了年初制定的各項經營指標。 一、生產經營情況回顧 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 231、主要財務指標完成情況 2011 年公司共實現銷售收入 136.6 億元，同比增加 45%；實現凈利潤 18.5 億元，同比增加21%；每股收益 0.86 元。 2011 年底公司資產總額 174 億元， 比 2010 年底資產總額增加 34.58%， 加權平均凈資產收益 率 27.87%；每股凈資產 3.36 元；資產負債率 52.83%，比 2010 年底資產負債率增加 8.11 個百分點。 2、生產安全情況 2011 年是公司的 HSE 制度落實年。公

72、司建立了對各權屬子公司的 HSE 管理體系審計制度、HSE 管理評估基準點、道路和海運安全管理程序，進一步規范和完善了 HSE 體系；加強了對所有中試裝置的 PHA 分析（工藝安全分析） ，提升了工藝安全水平。 3、市場與營銷情況 在國內市場，公司準確把握市場形勢，前三季度實現了市場份額的較快增長，提升了公司在中國 MDI 市場的話語權；第四季度受市場供需形勢的影響，MDI 價格出現較大幅度下跌，公司認識到隨著我們的市場地位不斷提升，原有的以產定銷的經營模式已不適應形勢的變化，萬華作為中國 MDI 行業的核心供應商，積極采取更加靈活的市場銷售策略，保障行業穩定和健康的發展。 國外市場，公司海外

73、區域利潤情況取得明顯提高。經過 10 年的海外市場開拓，萬華成為了重要的 PU 供應商，為公司貢獻了較大的市場空間。 二、公司發展情況回顧 1、主要投資完成情況 根據公司股東大會、董事會批準的投資方案，2011 年主要項目投資計劃支出 37.6 億元，實際完成 24.5 億元，主要差異是煙臺工業園 PO/AE 土地審批延遲一年，以及寧波二期技改的部分設備及建筑安裝費用推遲到今年支付。具體項目投資完成情況明細如下： 項 目 計劃投資額 （萬元） 實際投資額 （萬元） 完成 比例 萬華煙臺工業園一期項目 142,620 115,592 81% 寧波二期技改建設 160,415 80,014 50%

74、 寧波萬華 ADI 裝置中試改造項目 1,180 745 63% 寧波東港電化三期擴建項目 43,000 26,723 62% 寧波熱電公司二期擴建項目 20,000 11,263 56% 寧波碼頭 2 萬噸液體化工碼頭工程 1,700 1,265 74% 寧波萬華容威 5 萬噸組合料一體化項目 4,000 7,665 192% 煙臺萬華信息化建設項目 3,200 1,938 61% 合 計 376,115 245,205 65% 2、寧波二期技改情況 與寧波一二期工程建設不同，寧波二期技改主要在已有生產裝置內進行，點多面廣，同時員工隊伍年輕， 生產管理和工程管理經驗欠缺。 在這種情況下， 寧

75、波萬華積極發揮團隊的優勢，在確?，F有生產裝置高負荷穩定運轉的同時，有效保證了二期技改工作的穩步實施。 3、煙臺工業園建設情況 作為萬華聚氨酯向萬華化學轉變的里程碑項目萬華煙臺工業園 2011 年正式開工建設。煙臺工業園是按照世界一流的大型化學工業園區規劃設計的， 目標是要打造成為世界上最具產業特色和高附加值的千億產業園區。一期工程占地 4.2 平方公里，總投資約 280 億元，主要建設聚氨酯一體化、環氧丙烷及丙烯酸酯一體化和特種涂料三大產業。2011 年順利完成煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 24了年初制定的各項目標，工程建設按計劃穩步推進。 4、技術創新情況 技術創新是萬華

76、第一核心競爭力。2011 年，公司緊緊圍繞發展戰略，全方位的開展技術創新工作，在 MDI 制造核心技術、化工新材料、石化及功能化學品的研發方面取得很大的進展。 第五代 MDI 制造技術已經在工業化裝置上成功應用，使產能和產品質量大幅提升，能耗顯著下降，進一步鞏固了萬華在全球 MDI 制造領域的技術領先優勢和市場主導地位。 2011 年是萬華眾多化工新材料產品研發的豐收之年。超強吸水丙烯酸樹脂（SAP） 、聚碳酸酯（PC） 、水性聚氨酯、差異化的熱塑性聚氨酯彈性體新產品都獲得技術上的突破，ADI 產業鏈已經初步成型，其中聚酯系列 TPU 新產品被評為 2011 年國家重點新產品。 石化及功能化學

77、品研發獲得新進展。公司自主開發的新戊二醇（NPG）和三羥甲基丙烷（TMP）完成中試，并通過了科技成果鑒定，技術達到國際先進水平；多款功能多元醇實驗室小試開發成功，并擬進行中試放大試驗。 三、管理創新情況回顧 1、財務創新情況 2011 年，國內緊縮貨幣政策的實施和公司發展對資金的大量需求給融資工作帶來了巨大壓力。在這種情況下，公司廣開渠道，合理籌劃，全年共完成項目授信 200 多億元，并與相關銀行簽署了合作協議，為公司未來融資工作奠定了基礎。 2、人力資源管理情況 2011 年是公司人力資源管理的創新之年。公司一方面增加人力資源的招聘力度，創新人才招聘體系，通過愿景感召，以及英語、無領導群體面

78、試、邏輯考試和心理測試等層層選拔，人才招聘的質量有了很大的提高和保證； 另一方面高度重視人才的培養工作， 出臺了管理職務職級雙序列、 操作工崗位技能認證、 專業和職業導師制等一系列有利于人才發展的新制度，擴展了人才發展通道， 加快了萬華文化的融合和新員工的成長速度， 保障了公司發展對人才的需要。 3、管理提升項目進展情況 2011 年，公司以卓越運營為目標，優化了績效考核方案，使其更具有可操作性、指導性和激勵性；厘清了質量管理職能并提出系統規劃方案。 信息化建設卓有成效。公司全年成功開展了 ERP 三期項目、SRM、MES、PS 等多個信息化項目，并獲得了中國企業信息化建設優秀實踐單位；公司實

79、施的 BPC 項目成為 SAP 德國總部認定全球 “成功故事” 案例 ； 煙臺萬華被評為 SAP 中國區化工行業最佳樣板客戶稱號；煙臺萬華信息化建設被工信部、 中國石油和化學工業聯合會評為 “全國石油和化工行業兩化融合創新獎” ；煙臺萬華信息中心獲得 2011 年度中國最佳信息化團隊獎。 2011 年，煙臺、寧波兩地精益體系不斷擴展和豐富，全年累計實施精益項目 1000 多項，實現精益節省 3000 多萬元。經過幾年的發展，精益思想已經深入人心，萬華的生產管理日趨精細化。 4、企業文化建設情況 80 后、90 后逐步成為萬華新聘員工的主力軍，為了讓他們快速融入萬華并認同公司文化，公司一方面加快

80、文化梳理， 進一步完善文化核心因素， 出版了新的企業文化手冊； 另一方面，成立老員工文化宣講團，讓員工真正理解萬華文化的內涵。 2011 年，公司蟬聯翰威特最佳雇主，成為唯一一個兩次獲得該項人力資源管理最高榮譽的中國企業，也充分體現了員工對公司的歸屬感和對文化建設成果的肯定。 四、問題與不足 1、科研產業化系統能力還有待進一步提升。目前公司科研產業化系統能力依舊比較薄弱，煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 25面對新開發的大批高新技術、 眾多高附加值產品， 公司亟需提升在工業化量產和市場推廣方面的能力。 2、市場研究能力還不能滿足公司發展的需要。近些年，市場研究團隊規模和研究質量

81、在穩步提升，但是距離公司的要求有一定差距，市場研究對科研和新領域應用的指導性不強，以后要增加高水平人才的挖掘和招聘，以便更好的為公司發展服務。 3、安全生產管理需要持續優化。2011 年是 HSE 制度落實年，但是部分員工的安全意識、承包商管理和工藝安全管理方面還存在一定差距，2012 年要下大力氣持續推動 HSE 制度落地生根，并建立一套工藝安全管理體系，進一步提升公司 HSE 管理水平。 五、公司主要會計報表項目的異常情況及原因說明 1）貨幣資金較期初增加 89,094 萬元，增長 99.22%，主要為：一方面，隨著公司產能的擴大，儲備的流動資金隨之增加；另一方面，是為次年年初到期的短期借

82、款儲備還款資金。 2）交易性金融資產較期初減少 1,437 萬元，下降 36.29%，主要為出售部分股票及股票公允價值下降所致。 3）應收票據較期初增加 105,518 萬元，增長 69.24%，主要為隨著公司銷售收入的增加，收取的銀行承兌匯票也相應增加。 4）預付賬款較期初增加 71,983 萬元，增長 138.33%，主要為：一方面，隨著公司產能的擴大，預付原材料款也隨之增加；另一方面是隨著萬華煙臺工業園的開工建設，預付工程款相應增加。 5）其他應收款較期初增加 1,369 萬元，增長 32.32%，主要為子公司寧波國貿公司應收出口退稅款增加。 6）可供出售金融資產較期初減少 7,540

83、萬元，下降 43.44%，為本期出售部分可供出售金融資產及其公允價值下降所致。 7）長期應收款較期初增加 154 萬元，為萬華煙臺工業園支付給煙臺供電公司的臨時接電押金。 8）在建工程較期初增加 108,505 萬元，增長 255.65%，主要為萬華煙臺工業園工程項目、寧波萬華聚氨酯有限公司二期技改項目、寧波東港電化有限責任公司三期項目增加所致。 9）工程物資較期初增加 4,314 萬元，增長 91.45%，主要為子公司寧波萬華聚氨酯有限公司采購的部分工程設備尚未領用。 10）無形資產較期初增加 57,770 萬元，增長 251.89%，主要為公司購買的萬華煙臺工業園土地使用權。 11）遞延所

84、得稅資產較期初增加 2,486 萬元，增長 80.60%，為公司遞延所得稅資產項目增加所致。 12）短期借款較期初增加 98,214 萬元，增長 43.14%，為隨著公司產能的擴大，所需流動資金相應增加，公司增加了銀行借款。 13）預收賬款較期初增加 23,497 萬元，增長 133.62%，主要為隨著公司銷售額的增加，預收款項也相應增加。 14）應交稅費較期初增加 12,785 萬元，增長 108.38%，主要為隨著寧波二期工程項目結束，購買設備的增值稅進項稅較少，應交增值稅相應增加。 15）應付利息較期初增加 3,349 萬元，增長 255.19%，主要為隨著公司短期融資債券的發行及銀行借

85、款的增加，預提的利息也相應增加。 16）應付股利較期初增加 21,530 萬元，為子公司寧波萬華聚氨酯有限公司應付少數股東股利。 17）其他應付款較期初增加 1,357 萬元，增長 39.56%，主要為計提運費增加及收取供應商押金增加所致。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 2618）一年內到期的非流動負債較期初增加 73,101 萬元，增長 248.04%，為公司一年內到期的長期借款增加。 19）其他流動負債較期初增加 85,000 萬元，為公司發行的短期融資債券。 20）專項應付款較期初增加 35 萬元，為子公司廣東萬華容威聚氨酯有限公司收到的科技三項費用。 21）遞延所得

86、稅負債較期初減少 1,115 萬元，下降 38.99%，為可供出售金融資產公允價值下降，影響遞延所得稅負債減少。 22）其他非流動負債較期初增加 139 萬元，增長 43.63%，為子公司廣東萬華容威聚氨酯有限公司收到的與資產相關政府補助。 23）股本較期初增加 49,900 萬元，為根據 2010 年度利潤分配方案，向全體股東每 10 股送紅股 3 股，影響股本增加。 24）資本公積較期初減少 6,034 萬元，下降 55.49%，為公司出售部分可供出售金融資產及其公允價值下降所致。 25）營業收入較上年同期增加 423,253 萬元，增長 44.88%，主要為隨著萬華寧波工業園第二套裝置通

87、過技術改造，產能進一步提升，公司產品的產銷量相應增加；另外產品價格較上年同期上漲，量價的上升導致本年營業收入較上年同期增加。 26）營業成本較上年同期增加 244,715 萬元，增長 34.75%，主要為隨著萬華寧波工業園第二套裝置通過技術改造，產能進一步提升，公司產品的產銷量相應增加，導致本年營業成本較上年同期增加。 27）營業稅金及附加較上年同期增加 3,329 萬元，增長 122.03%，主要為隨著繳納增值稅的增加，按流轉稅計提的城建稅及教育費附加也相應增加。 28）銷售費用較上年同期增加 11,310 萬元，增長 41.33%，主要為隨著公司產品銷量的增大，運輸費用也相應增加。 29）

88、管理費用較上年同期增加 31,599 萬元，增長 58.98%，主要為：為配合公司業務的擴張，公司加大了研發投入，研發費用較上年同期增加較多；隨著公司規模的擴大，人員增加，人工成本相應增加；另外，信息服務費、差旅費、折舊費等項目也有不同程度的增加。 30）財務費用較上年同期增加 11,442 萬元，增長 325.73%，主要為本期發行短期融資債券及銀行借款增加導致利息等與借款相關的支出較上年同期增加。 31）資產減值損失較上年同期減少 3,742 萬元，下降 115.22%，主要為計提壞賬準備比例較大的應收國外賬款較上年同期下降較多，影響計提的資產減值損失減少。 32）公允價值變動損益較上年同

89、期增加 533 萬元，增長 36.09%，為上年同期公司持有的交易性金融資產公允價值下降所致。 33）投資收益較上年同期減少 19,346 萬元，下降 95.11%，主要為上年并購寧波東港電化有限責任公司形成的投資收益所致。 34）營業外收入較上年同期減少 16,375 萬元，下降 61.24%，主要為本年計入損益的政府補助較上年同期減少。 35）營業外支出較上年同期增加 1,682 萬元，增長 702.73%，主要為本期子公司寧波萬華聚氨酯有限公司報廢固定資產較多。 36）所得稅較上年同期增加 20,263 萬元，增長 93.42%，主要為本期應稅所得額增加所致。 37）經營活動產生的現金流

90、量凈額較上年同期增加 159,907 萬元，增長 386.85%，主要為本期經營活動產生的凈利潤較上年增加較多所致。 38）投資活動產生的現金流量凈額較上年同期減少 142,709 萬元，下降 98.92%，主要為支付萬華煙臺工業園工程項目款、 寧波萬華聚氨酯有限公司二期技改項目款、 寧波東港電化有限責任公司三期項目款增加所致。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 27六、主要子公司、參股公司的經營情況及業績分析 1、 控股子公司寧波萬華聚氨酯有限公司于 2006 年 2 月 27 日成立， 公司主營聚氨酯及助劑、異氰酸酯及衍生產品的開發、生產；光氣、甲醛、液氧、液氮、鹽酸、壓縮

91、空氣的生產；技術、咨詢服務等，公司注冊資本為 93,600 萬元，總資產 739,978 萬元。報告期內實現營業收入 766,643 萬元，凈利潤 164,579 萬元。 2、控股子公司寧波大榭開發區萬華工業園熱電有限公司主營熱、電、純水的生產和供應、熱力管網建設。公司注冊資本為 25,000 萬元，總資產 77,569 萬元。報告期內實現營業收入92,203 萬元，凈利潤 8,470 萬元。 3、全資子公司北京科聚化工新材料有限公司主營開發、制造、銷售聚氨酯；銷售化工產品；項目投資；技術開發、技術培訓等。公司注冊資本為 6,000 萬元，總資產 29,706 萬元。報告期內實現營業收入 53

92、,637 萬元，實現凈利潤 307 萬元。 4、控股子公司寧波東港電化有限責任公司主營燒堿、液氯、鹽酸、次氯酸鈉、氯化石蠟、化工機械的制造；氫氣、液氯的充裝、無縫氣瓶(限氫氣)、焊接氣瓶(限液氯)的檢驗；腐蝕品(硫酸)、易燃液體(甲醇、甲苯)的批發、零售；化工技術咨詢、服務，化工技術開發；自營和代理各類貨物及技術的進出口， 但國家限定的貨物和技術除外。 公司注冊資本為 16,000萬元，總資產 114,427 萬元。報告期內實現營業收入 77,129 萬元，凈利潤 15,830 萬元。 5、控股子公司廣東萬華容威聚氨酯有限公司主營生產、銷售聚氨酯材料及其制品產品以及貨物進出口、技術進出口等。公

93、司注冊資本為 9,885.75 萬元，總資產 48,137 萬元。報告期內實現營業收入 64,939 萬元，凈利潤 133 萬元。 第二、對公司未來發展的展望 一、發展戰略 近年來， 經濟形勢風云變幻， 化工原材料的增長減緩對萬華單一業務的快速擴張模式提出了挑戰。在這種情況下，公司成立了專職戰略研究和管理團隊，對公司發展戰略進行了修訂，確立了“以客戶需求為先導，以創新為核心，以人才為根本，以卓越運營為堅實基礎，以優良文化為有力保障，在高技術、高附加值的化工新材料領域實施相關多元化（市場、技術、產業鏈） 、精細化和低成本的發展戰略” 。 未來公司發展方向將由“中國萬華”向“全球萬華”轉變，由“萬

94、華聚氨酯”向“萬華化學”轉變，主要發展高端化學品，培養公司可持續盈利能力，實現股東價值最大化。 二、經營環境分析 2012 年經營環境依然復雜，因此公司要厘清思路，充分把握外部機會，利用自身優勢，合理規避經營風險，創造更好的經營業績。 1、挑戰 1) 由于歐債危機短期內難以根本解決，加之國內經濟結構調整等因素影響，可能導致 MDI傳統領域需求增長放緩； 2)與聚氨酯產業直接關聯的冰箱冰柜行業和汽車行業受國內刺激政策退出影響， 增長率呈現下降趨勢，對 MDI 需求產生不利影響； 2、機遇 1)2011 年雖然全球經濟跌宕起伏，但全球 MDI 需求依然增長 7%，中國市場需求增長 12%，其他新興

95、經濟體如印度、東歐、非洲地區 MDI 需求量依然保持兩位數的強勁增長； 2) 全球對二氧化碳減排和環保的要求進一步提高，中國也有望通過新的建筑節能法規，這意味著建筑節能、水性涂料和生態膠黏劑等新興領域有巨大的市場潛力； 3)萬華已經具備較強的自主創新能力，隨著公司一批高附加值新產品中試成功或裝置投產，新產品的收入和利潤占比不斷提升，同時煙臺工業園 PO/AE 項目也將會逐步豐富公司的產品線，減少對 MDI 單一產品的依賴。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 28三、經營計劃 針對外部的諸多不確定性和內部的快速膨脹，2012 年公司經營和管理的主題為：變革。面對各項挑戰，只有突破

96、傳統思維，用創新和改革的思路，才能實現良好的經營業績，進一步夯實企業的核心競爭力。 具體經營計劃如下： 1、堅持以銷定產，做 MDI 市場負責任的供應商，積極培育新的市場增長點，開拓新的應用領域； 2、變革 HSE 管理思路，在加強管理層和員工行為管理的基礎上，強化 PHA 分析（工藝安全分析）和制度落實，切實提高公司生產裝置的工藝安全管理水平，確保各生產和中試裝置安全平穩運行； 3、優化好萬華煙臺工業園的產品、技術和建設管理方案，把握好寧波二期技改項目的先后次序， 確保投資項目的低成本建設和效益最大化， 確保寧波二期技改和煙臺工業園項目按計劃向前推進。 四、2012 年度重點工作 1、投資與

97、發展 1）2012 年主要投資計劃 項 目 2012 年計劃投資額（億元） 煙臺工業園項目 34.1 寧波二期技改項目 18.4 寧波熱電二期三期擴建項目 3.5 東港電化三期項目 0.3 寧波容威項目 0.3 煙臺萬華信息化建設項目 0.38 合 計 56.98 2）萬華煙臺工業園項目 2012 年是萬華煙臺工業園項目建設的關鍵之年，全年以優化煙臺工業園的項目方案、工藝技術、投資和管理為主線，主要工作安排如下： （1）MDI 一體化項目：完成全部基礎設計，基本完成 MDI、氣化等詳細設計；基本完成地下管道工程及土建工程的施工； （2）PO/AE 一體化項目：完成工藝包設計和基礎設計；完成長周

98、期設備訂貨工作；完成新征土地場平，基本完成地下主干管施工。 3）寧波二期技改項目建設 寧波二期技改項目的目標是 2013 年寧波 MDI 及其配套的系統能力最終達到 120 萬噸/年。2012 年在保障一、二期裝置穩定運行的同時，要全面推進二期技改項目建設，確保生產安全、產品質量和項目進度按照既定目標完成。 2、技術創新 2012 年，重點在研發體系團隊建設、實驗室成果轉化為現實生產力的能力和新產品盈利能力提升等三個方面加大投入力度。 3、人力資源建設 2012 年繼續深化人力資源管理工作，重點引進和培養一批高素質的人才，確保公司未來幾年快速發展的人才需求。 4、市場營銷 2012 年，公司要

99、轉變以產定銷的觀念，堅定不移的執行市場導向的策略。國內市場，維護煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 29MDI 行業穩定有序的經營環境，改革組織架構和人才激勵等機制，加大新產品、新應用領域的市場開拓力度。海外市場，發揮好國際業務部的渠道優勢，協同改性 MDI、聚醚、TPU等產品的市場開拓；不斷優化客戶和物流結構，提高海外銷售的盈利能力。 5、管理提升 卓越運營是公司發展戰略的三大驅動力之一。2012 年，要對部門管理構架、業務流程和制度進行重點梳理，強化業績管理，堅決貫徹“三化一低”的思想，對不符合科學管理規律的工作要進行徹底的改革。 1)HSE 管理方面。 調整 HSE 部的管

100、理框架， 建立高水平的 PHA 專家庫， 狠抓工藝安全管理。繼續推廣責任關懷理念，積極履行社會責任，加強化學品安全使用、運輸、儲存、包裝與廢棄的全生命周期管理力度。 2)在寧波萬華各生產裝置試點推行以控制成本、模擬利潤為基礎的新的考核模式，挖掘各成本中心的控制點及改善方向，提高低成本運營水平，取得經驗后在公司各生產中心推廣。 3)鞏固并繼續推進信息化、精益和卓越績效項目。進一步完善和優化已完成的信息化項目。加強精益體系核心要素的推行，繼續梳理各部門的制度和流程，并加大跟蹤、評估和審計力度，推動公司管理向合規和卓越運營方向前進。 4) 2012 年企業文化建設要緊緊圍繞優良文化的傳承開展工作，各

101、級管理者要成為推動文化傳承的主力軍，要利用一切手段來促進文化的落地和融合，積極營造與時俱進、奮發圖強和拼搏奉獻的文化氛圍。 公司是否披露過盈利預測或經營計劃：否 1、 公司主營業務及其經營狀況 (1) 主營業務分行業、分產品情況 單位:元 幣種:人民幣 主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 營業利潤率(%) 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 營業利潤率比上年增減（%）化工行業 13,141,169,195.02 9,130,135,598.2930.5243.39 32.92 增加 5.47個百分點其他 487,106,771.23 334,676,482.2631

102、.29105.94 111.39 減少 1.77個百分點主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 營業利潤率(%) 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 營業利潤率比上年增減（%）異氰酸酯 10,613,070,401.88 7,113,300,158.7532.9838.21 28.11 增加 5.28個百分點其他 3,015,205,564.37 2,351,511,921.8022.0175.10 59.43 增加 7.66個百分點 (2) 主營業務分地區情況 單位:元 幣種:人民幣 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 30地區 營業收入 營業收入比上年

103、增減（） 國內 10,616,428,891.5350.77國外 3,011,847,074.7227.65 2、 對公司未來發展的展望 (1) 公司是否編制并披露新年度的盈利預測：否 (二) 公司投資情況 單位:萬元 報告期內投資額 2,510投資額增減變動數 -24,064上年同期投資額 26,574投資額增減幅度(%) -90.55 被投資的公司情況 被投資的公司名稱 主要經營活動 占被投資公司權益的比例(%) 備注 煙臺萬華聚氨酯銷售有限公司 銷售 TDI 100 林德氣體（煙臺）有限公司 籌建期 10 1、 委托理財及委托貸款情況 (1) 委托理財情況 本年度公司無委托理財事項。 (

104、2) 委托貸款情況 本年度公司無委托貸款事項。 2、 募集資金使用情況 報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。 3、 非募集資金項目情況 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 項目金額 項目進度 項目收益情況 萬華煙臺工業園土地項目 582,193,334.16100% 寧波萬華二期技改一次技改 276,127,400.569.07% 東港電化三期項目 254,672,821.8860.90% 萬華煙臺工業園項目 212,211,637.462.03% 進口環氧丙烷和甲基叔丁基醚技術212,029,880.0055.17% 寧波萬華 HDI 項目 152,143,109.7592

105、.08% 寧波萬華二期項目 108,407,891.2299.95% 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 31寧波萬華容威 5 萬噸組合料一體化項目 76,648,464.6868.34% 寧波熱電二期擴建工程 56,675,581.8918.13% 寧波萬華科研中試項目 12,125,532.7095.00% 寧波萬華一期技改 2,424,633.49100.00% PM 車間項目 1,452,654.64100.00% 合計 1,947,112,942.43/ / 上述金額是以在建工程和無形資產科目核算的主要工程項目本期增加數填列的。 (三) 陳述董事會對公司會計政策、會計估

106、計變更的原因及影響的討論結果 報告期內，公司無會計政策、會計估計變更。 (四) 董事會日常工作情況 1、 董事會會議情況及決議內容 會議屆次 召開日期 決議內容 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期 第四屆董事會第六次會議 2011年3月19日 中國證券報、上海證券報、證券時報 2011 年 3 月 22日 第五屆董事會2011 年第一次臨時會議 2011年4月26日 中國證券報、上海證券報、證券時報 2011 年 4 月 28日 第五屆董事會2011 年第二次臨時會議 2011年5月31日 中國證券報、上海證券報、證券時報 2011 年 6 月 1日 第五屆董事會第一次會議 201

107、1年8月13日 審議通過公司 2011 年半年度報告全文及摘要 。 第五屆董事會2011 年第三次臨時會議 2011 年 10 月26 日 中國證券報、上海證券報、證券時報 2011年10月28日 第五屆董事會2011 年第四次臨時會議 2011 年 11 月17 日 中國證券報、上海證券報、證券時報 2011年11月22日 2、 董事會對股東大會決議的執行情況 報告期內，本公司董事會全體成員遵照有關法律、法規及公司章程的規定，認真執行股東大會的決議，完成了股東大會授權的各項事項。 報告期內， 公司按照2010年度股東大會決議實施了2010年度利潤分配方案， 以1,663,334,400股為基

108、數，向全體股東每 10 股派發現金紅利 4 元（含稅） ，送 3 股,扣稅后每 10 股派發現金紅利3.3元， 共計派發股利665,333,760元。 實施后總股本為2,162,334,720股,增加499,000,320股。上述分配方案已于 2011 年 5 月 18 日前執行完畢。 3、 董事會下設的審計委員會相關工作制度的建立健全情況、 主要內容以及履職情況匯總報煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 32告 公司審計委員會由 2 名獨立董事、1 名董事組成，其中主任委員由專業會計人士擔任。公司制定了審計委員會實施細則 、 審計委員會工作流程 、 內部審計制度并參照執行。 根據

109、中國證監會、上交所有關規定，公司審計委員會本著勤勉盡責的原則，履行了以下工作職責： 一、認真審閱了公司 2011 年度審計工作計劃及相關資料，與負責公司年度審計工作的德勤華永會計師事務所有限公司注冊會計師溝通，確認了公司 2011 年度財務報告審計工作的時間安排。 二、 在年審注冊會計師進場前認真審閱了公司初步編制的財務會計報表， 并出具了書面審閱意見。 三、公司年審注冊會計師出具初步審計意見后，審計委員會再一次審閱了公司 2011 年度財務會計報表，并形成書面審閱意見。 四、在德勤華永會計師事務所有限公司出具 2011 年度審計報告后，對德勤華永會計師事務所有限公司從事本年度公司的審計工作進

110、行了總結， 并就公司年度財務會計報告進行表決并形成決議。 4、 董事會下設的薪酬委員會的履職情況匯總報告 報告期內薪酬委員會對公司董事、監事、高級管理人員的薪酬進行了審核，認為其薪酬的發放能夠與經營責任、經營風險、經營業績掛鉤，能夠起到激勵約束的效果，披露的金額與實際發放情況相符，且符合公司制定的高級管理人員薪酬考核發放管理辦法 、 公司薪酬管理制度和公司董事、監事津貼制度 。 5、 公司對外部信息使用人管理制度的建立健全情況 報告期內， 公司于 2011 年 11 月 17 日召開的第五屆董事會 2011 年第四次臨時會議修訂了 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司內幕信息知情人和外部信息使用人管理制

111、度 ，并參照執行。報告期內公司加強了定期報告及重大事項在編制、 審議和披露期間的對外信息報送和使用的管理，明確規定公司的董事、監事和高級管理人員及其他相關涉密人員在定期報告編制、公司重大事項籌劃期間，負有保密義務。 6、 董事會對于內部控制責任的聲明 董事會一直按照企業內部控制基本規范要求進行規范運作，通過建立有效的內部控制體系，保證了公司資產安全、財務報告及所披露信息真實、準確、完整，并樹立良好的企業形 象。 7、 應于 2012 年開始實施內部控制規范的主板上市公司披露建立健全內部控制體系的工作計劃和實施方案 公司已經根據財政部、證監會、銀監會、保監會和審計署五部委聯合發布的企業內部控制基

112、本規范 、 企業內部控制應用指引 、 企業內部控制評價指引和上海證券交易所上市公司內部控制指引的相關要求，以及公司法 、 證券法等相關法律法規的規定，成立了內部控制委員會，在其指導下結合公司所屬行業特點和實際生產經營情況，從內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督五個方面建立具有萬華特色的內部控制制度體系；進一步，在綜合管理部設置了制度和流程管理專員，根據公司發展需要和制度執行的效率、效果，推動制度更新和流程再造。為了保障公司各項制度、流程的有效實施，在審計委煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 33員會指導下，公司不斷加強內部審計工作，從人員配備和工作獨立性上給予了充分

113、保證。另外，公司設置 HSE 部對健康、安全、社會責任進行監督、指導和管理。 總之，煙臺萬華的內部控制制度的建立健全已經成為公司一項常態化工作，2012 年公司將繼續編寫內部控制自我評價報告，并發表董事會對內部控制責任的聲明。同時，公司將根據規定聘請外部審計師事務所， 對公司內部控制和風險管理進行審計和評價， 并出具相關審計報告。 8、 內幕信息知情人登記管理制度的建立和執行情況 報告期內， 公司于 2011 年 11 月 17 日召開的第五屆董事會 2011 年第四次臨時會議修訂了 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司內幕信息知情人和外部信息使用人管理制度 ，并參照執行，未發現有內幕信息人違規買賣公司

114、股票的情況。 9、公司及其子公司是否列入環保部門公布的污染嚴重企業名單：否 公司不存在重大環保問題。 公司不存在其他重大社會安全問題。 (五) 現金分紅政策的制定及執行情況 根據公司章程的規定，公司利潤分配政策應重視對投資者的合理投資回報，利潤分配政策應保持連續性和穩定性。 公司可以采取現金或者股票方式分配股利， 同時可以進行中期現金分紅。 最近三年以現金方式累計分配的利潤不少于最近三年實現的年均可分配利潤的百分之三十。 現金分配股利應符合有關法律法規及中國證監會的有關規定， 由董事會根據公司經營情況擬訂，報股東大會審議決定。 2011 年上半年， 公司實施了 2010 年度利潤分配方案 ，

115、以 2010 年末總股本 1,663,334,400.00股為基數， 用可供股東分配的利潤向全體股東每 10 股送紅股 3 股， 向全體股東每 10 股派發4 元現金紅利（含稅） ，共計分配利潤總額為 1,164,334,080.00 元，剩余未分配利潤為542,801,178.84 元結轉以后年度分配。該分配方案已于 2011 年 5 月 18 日前實施完畢。 (六) 利潤分配或資本公積金轉增股本預案 經德勤華永會計師事務所有限公司審計，煙臺萬華聚氨酯股份有限公司母公司 2011 年度實現凈利潤 2,184,950,157.91 元，按公司章程有關規定，按 10%提取法定盈余公積218,49

116、5,015.79 元，按 5%提取任意盈余公積 109,247,507.90 元。加計以前年度未分配利潤后，本年度可供股東分配的利潤為 2,400,008,813.06 元。 本次利潤分配方案： 以 2011 年末總股本 2,162,334,720.00 股為基數， 用可供股東分配的利潤向全體股東每 10 股派發 6 元現金紅利（含稅） ，共計分配利潤總額為 1,297,400,832.00 元，剩余未分配利潤 1,102,607,981.06 元結轉以后年度分配。 (七) 公司前三年股利分配情況或資本公積轉增股本和分紅情況： 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 34單位：元 幣

117、種：人民幣 分紅年度 每 10 股送紅股數（股） 每 10 股派息數(元)（含稅） 每 10 股轉增數（股）現金分紅的數額（含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率(%) 2008 0 50831,667,200.001,548,840,769.44 53.702009 0 30499,000,3201,066,378,578.77 46.792010 3 40665,333,7601,530,208,250.53 43.48 九、九、 監事會報告監事會報告 (一) 監事會的工作情況 召開會議的次數 4 監事會會議情況 監事會會議議題

118、2011年3月19日召開第四屆監事會第七次會議 1、審議通過公司 2010 年度財務決算報告 ；2、審議通過由德勤華永會計師事務所有限公司出具的 2010 年度 審計報告 ；3、審議通過公司 2010 年度監事會工作報告 ；4、審議通過公司 2010 年年度報告全文及摘要 ；5、審議通過關于與關聯方履行日常關聯交易協議的議案 ；6、審議通過董事會關于公司內部控制的自我評價報告 ；7、審議通過關于公司履行社會責任的報告 ；8、審議通過關于監事會換屆選舉的議案 。 2011年4月26日召開第五屆監事會 2011 年第一次臨時會議 1、 選舉車云女士為煙臺萬華聚氨酯股份有限公司第五屆監事會召集人；2

119、、審議通過煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年第一季度報告全文及摘要 。 2011年8月13日召開第五屆監事會第一次會議 審議通過 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年半年度報告全文及摘要 。 2011 年 10 月 26 日召開第五屆監事會 2011 年第二次臨時會議 審議通過 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年第三季度報告全文及摘要 。 (二) 監事會對公司依法運作情況的獨立意見 公司在報告期內依法運作，決策程序合法，不斷完善內部控制制度，并能夠按照有關的內部控制制度開展業務。未發現公司董事、高級管理人員執行公司職務時有違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為。 (三)

120、監事會對檢查公司財務情況的獨立意見 通過對公司財務情況的檢查， 認為德勤華永會計師事務所有限公司出具的財務審計報告能夠真實反映公司的財務狀況和經營成果。 (四) 監事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見 最近一次募集資金實際投入項目與承諾投入項目基本一致， 只有兩個項目的部分資金以及項目的節余資金變更了用途，并已履行了相應的法律程序和披露義務。 （詳細內容請參閱公司煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 352002 年年度報告） (五) 監事會對公司收購、出售資產情況的獨立意見 本年度內公司收購、 出售資產事項符合法律法規的要求， 監事會未發現公司有內幕交易的行為，也未發

121、現有損害股東的權益或造成公司資產流失的情況。 (六) 監事會對公司關聯交易情況的獨立意見 公司與關聯方遵循公平原則全面簽訂了關聯交易協議， 報告期內發生的關聯交易公平、 程序合法，未發現有損害上市公司利益的行為。 (七) 監事會對內部控制自我評價報告的審閱情況及意見 對董事會關于公司 2011 年度內部控制的自我評價報告、 公司內部控制制度的建設和運行情況進行了審核， 認為公司已建立了較為完善的內部控制制度并能得到有效的執行。 公司內部控制的自我評價報告真實、客觀地反映了公司內部控制制度的建設及運行情況。 十、十、 重要事項重要事項 (一) 重大訴訟仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。

122、(二) 破產重整相關事項及暫停上市或終止上市情況 本年度公司無破產重整相關事項。 (三) 公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況 1、 證券投資情況 序號 證券品種 證券代碼 證券簡稱 最初投資成本（元） 持有數量 （股） 期末賬面價值 （元） 占期末證券總投資比例 （） 報告期損益（元） 1 股票 600426華魯恒升 18,255,600.001,950,000.0014,722,500.00 58.34 -3,032,476.802 股票 600097開創國際 13,935,986.601,039,999.0010,514,389.89 41.66 -3,369,596.76報告

123、期已出售證券投資損益 / / / / -1,100,587.92合計 32,191,586.60/ 25,236,889.89 100% -7,502,661.48 2、 持有其他上市公司股權情況 單位：元 證券代碼 證券簡稱 最初投資成本 占該公司股權比例（）期末賬面價值 報告期損益報告期所有者權益變動 會計核算科目股份來源000978 桂98,084,615.38 3.4598,151,600.005,010,303.90-60,335,563.07 可 供定 向煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 36林旅游 出 售金 融資產增發合計 98,084,615.38 / 98,1

124、51,600.005,010,303.90-60,335,563.07 / / (四) 資產交易事項 1、 收購資產情況 (五) 報告期內公司重大關聯交易事項 1、 與日常經營相關的關聯交易 單位:元 幣種:人民幣 關聯交易方 關聯關系關聯交易類型 關聯交易內容關聯交易定價原則關聯交易價格關聯交易金額占同類交易金額的比例(%) 關聯交易結算方式 市場價格交易價格與市場參考價格差異較大的原因萬華實業集團有限公司 母 公司 銷 售商品 銷 售商品 按 同期 市場 價格 3,247.86 電匯 萬華生態板業(荊州)有限公司 母 公司 的控 股子 公司 銷 售商品 銷 售產品 按 同期 市場 價格 1

125、7,845,590.21 支票 、銀 行承 兌匯票 、電匯 萬華生態板業(信陽)有限公司 母 公司 的控 股子 公司 銷 售商品 銷 售產品 按 同期 市場 價格 1,726,923.08 支票 、銀 行承 兌匯票 、電匯 萬華生態板業(棲霞)有限公司 母 公司 的控 股子 公司 銷 售商品 銷 售產品 按 同期 市場 價格 423,076.92 支票 、銀 行承 兌匯 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 37票 、電匯 萬華生態板業股份有限公司 母 公司 的控 股子 公司 銷 售商品 銷 售產品 按 同期 市場 價格 150,564.10 支票 、銀 行承 兌匯票 、電匯 萬華

126、節能建材股份有限公司 母 公司 的控 股子 公司 銷 售商品 銷 售產品 按 同期 市場 價格 90,708,643.45 支票 、銀 行承 兌匯票 、電匯 煙臺萬華氯堿有限責任公司 其他 銷 售商品 銷 售產品 按 同期 市場 價格 3,164,652.56 支票 、銀 行承 兌匯票 、電匯 BorsodChem Zrt. 母 公司 的控 股子 公司 銷 售商品 銷 售產品 按 同期 市場 價格 227,424,516.96 電匯 煙臺萬華合成革集團有限公司 控 股股東 接 受勞務 綜 合服 務費 按 同期 市場 價格 12,808.69 支票 、電匯 萬華節能建材股份有限公司 母 公司 的

127、控 股子 公司 購 買商品 采 購材料 按 同期 市場 價格 1,914,051.71 支票 、銀 行承 兌匯票 、電匯 煙臺萬華氯堿有限責任公司 其他 購 買商品 采 購材料 按 同期 市場 價格 246,749,285.91 支票 、銀 行承 兌匯 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 38票 、電匯 BorsodChem Zrt. 母 公司 的控 股子 公司 購 買商品 采 購產品 按 同期 市場 價格 29,116,051.95 電匯 合計 / / 619,239,413.40 / / / 公司發生的關聯交易，一方面為公司戰略布局考慮，如擴大海外市場占有率等，發生關聯交易不

128、可避免；另一方面，銷售商品的關聯方屬于 MDI 產品的下游客戶，其購買產品交易也是不可避免的；另外，受地理位置的影響發生關聯交易也是不可避免的。 2、 關聯債權債務往來 單位：元 幣種：人民幣 向關聯方提供資金 關聯方向上市公司提供資金 關聯方 關聯關系 發生額 余額 發生額 余額 煙臺萬華合成革集團有限公司 控股股東 606,017.00 合計 606,017.00 報告期內公司向控股股東及其子公司提供資金的發生額 （元） 606,017.00關聯債權債務形成原因 本期控股股東煙臺萬華合成革集團有限公司向公司收取安全生產保證金 60.6 萬元，期末已歸還給本公司。 3、 其他重大關聯交易 （

129、1）報告期內向母公司萬華實業集團有限公司支付土地房屋租賃費 12,017,805.00 元。 （2）報告期內向母公司萬華實業集團有限公司支付代墊的萬華煙臺工業園前期項目款2,497,459.98 元。 （3）報告期內收母公司萬華實業集團有限公司托管費 10,000,000.00 元。 （4）截止 2011 年 12 月 31 日，母公司萬華實業集團有限公司提供借款擔保合計人民幣1,500,000,000.00 元。 (六) 重大合同及其履行情況 1、 為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額 10以上（含 10）的托管、承包、租賃事項 (1) 托管情況 本年度公司無托管事項。 (2) 承包情況 本

130、年度公司無承包事項。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 39(3) 租賃情況 本年度公司無租賃事項。 2、 擔保情況 單位:元 幣種:人民幣 公司對外擔保情況（不包括對控股子公司的擔保）公司對外擔保情況（不包括對控股子公司的擔保） 報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔保）0報告期末擔保余額合計（A） （不包括對子公司的擔保） 0公司對控股子公司的擔保情況公司對控股子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 5,353,957,505.00報告期末對子公司擔保余額合計（B） 5,353,957,505.00公司擔?？傤~情況（包括對控股子公司的擔保）公司擔?？傤~情況（包

131、括對控股子公司的擔保） 擔?？傤~（A+B） 5,353,957,505.00擔?？傤~占公司凈資產的比例(%) 73.67其中： 為股東、 實際控制人及其關聯方提供擔保的金額 （C）0直接或間接為資產負債率超過 70的被擔保對象提供的債務擔保金額（D） 0擔?？傤~超過凈資產 50部分的金額（E） 1,720,217,817.44上述三項擔保金額合計（C+D+E） 1,720,217,817.44上述對子公司擔保金額為合同擔保金額，公司實際使用的擔保金額為：660,687,945.00 元，占公司凈資產的比例 9.09%。 3、 其他重大合同 本年度公司無其他重大合同。 (七) 承諾事項履行情況

132、上市公司、控投股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承諾事項 承諾背景 承諾類型 承諾方 承諾內容 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 其他承諾 解決同業競爭 控股股東萬華實業集團有限公司 參見本報告公司治理結構章節第(八)項 是 是 (八) 聘任、解聘會計師事務所情況 單位:萬元 幣種:人民幣 是否改聘會計師事務所： 否 現聘任 境內會計師事務所名稱 德勤華永會計師事務所有限公司 境內會計師事務所報酬 206.7境內會計師事務所審計年限 7 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 40報告期內， 公司未改聘會計師事務所。 公司現聘任德勤華永會計師事務所有限公司為公司的境內審計機

133、構，擬支付其 2011 年度國內業務審計費用 206.7 萬元（含增值稅） ；海外公司業務分別由美國德勤（Deloitte & Touche LLP） 、荷蘭德勤（Deloitte Netherlands- Rotterdam)審計，分別支付審計費用 2.7 萬美元及 2.5 萬歐元。截止本報告期末，該會計師事務所已為本公司提供了 7 年審計服務。 (九) 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰及整改情況 本年度公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。 (十) 其他重大事項的說明 本年度公司

134、無其他重大事項。 (十一) 信息披露索引 事項 刊載的報刊名稱及版面刊載日期 刊載的互聯網網站及檢索路徑 臨 2011-01 號煙臺萬華聚氨酯股份有限公司關于控股股東萬華實業集團有限公司收購匈牙利 BorsodChem公司 96%股權的公告 中國證券報 A08 版 2011 年 2 月 10 日 上海證券交易所網站 臨 2011-02 號煙臺萬華聚氨酯股份有限公司關于短期融資券獲準發行的公告 中國證券報 B028 版 2011 年 3 月 2 日 上海證券交易所網站 臨 2011-03 號煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年第一期短期融資券發行結果公告 中國證券報 B004 版 2011

135、年 3 月 11 日 上海證券交易所網站 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2010 年度報告摘要 中國證券報 B028 版 2011 年 3 月 22 日 上海證券交易所網站 臨 2011-04 號煙臺萬華聚氨酯股份有限公司第四屆董事會第六次會議決議公告 中國證券報 B027 版 2011 年 3 月 22 日 上海證券交易所網站 臨 2011-05 號煙臺萬華聚氨酯股份有限公司召開 2010 年度股東大會的通知 中國證券報 B027 版 2011 年 3 月 22 日 上海證券交易所網站 臨 2011-06 號煙臺萬華聚氨酯股份有限公司第四屆監事會第七次會議決議公告 中國證券報 B027 版 2

136、011 年 3 月 22 日 上海證券交易所網站 臨 2011-07 號煙臺萬華關于履行日常關聯交易協議的公告 中國證券報 B027 版 2011 年 3 月 22 日 上海證券交易所網站 臨 2011-08 號煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年第二期短期融資券發行結果公告 中國證券報 B004 版 2011 年 3 月 30 日 上海證券交易所網站 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 41臨 2011-09 號煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年第一季度業績預增公告 中國證券報 A45 版 2011 年 4 月 12 日 上海證券交易所網站 臨 2011-10 號煙臺

137、萬華聚氨酯股份有限公司 2010 年度股東大會決議公告 中國證券報 A24 版 2011 年 4 月 16 日 上海證券交易所網站 臨 2011-11 號煙臺萬華聚氨酯股份有限公司煙臺工廠停產檢修公告 中國證券報 B005 版 2011 年 4 月 26 日 上海證券交易所網站 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年第一季度報告 中國證券報 B029 版 2011 年 4 月 28 日 上海證券交易所網站 臨 2011-12 號煙臺萬華聚氨酯股份有限公司第五屆董事會2011 年第一次臨時會議決議公告 中國證券報 B029 版 2011 年 4 月 28 日 上海證券交易所網站 臨 2011-

138、13 號煙臺萬華聚氨酯股份有限公司第五屆監事會2011 年第一次臨時會議決議公告 中國證券報 B029 版 2011 年 4 月 28 日 上海證券交易所網站 臨 2011-14 號煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2010 年度利潤分配實施公告 中國證券報 B005 版 2011 年 5 月 6 日 上海證券交易所網站 臨 2011-05 號煙臺萬華聚氨酯股份有限公司煙臺工廠復產公告 中國證券報 B005 版 2011 年 5 月 31 日 上海證券交易所網站 臨 2011-16 號煙臺萬華聚氨酯股份有限公司第五屆董事會2011 年第二次臨時會議決議公告 中國證券報 B004 版 2011 年 6

139、 月 1 日 上海證券交易所網站 臨 2011-17 號煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年半年度業績預增公告 中國證券報 B008 版 2011 年 7 月 14 日 上海證券交易所網站 臨 2011-18 號煙臺萬華聚氨酯股份有限公司關于控股股東及一致行動人增持本公司股份計劃實施期滿公告 中國證券報 B004 版 2011 年 7 月 19 日 上海證券交易所網站 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年半年度報告摘要 中國證券報 B074 版 2011 年 8 月 16 日 上海證券交易所網站 臨 2011-19 號煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年 1-9 月份業績預增公告

140、中國證券報 B005 版 2011 年 10 月 12 日 上海證券交易所網站 臨 2011-20 號煙臺萬華聚氨酯股份有限公司寧波工廠第二套 MDI 裝置停產檢修及技改中國證券報 A04 版 2011 年 10 月 21 日 上海證券交易所網站 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 42公告 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年第三季度報告 中國證券報 B025 版 2011 年 10 月 28 日 上海證券交易所網站 臨 2011-21 號煙臺萬華聚氨酯股份有限公司第五屆董事會2011 年第三次臨時會議決議公告 中國證券報 BO25 版 2011 年 10 月 28 日 上

141、海證券交易所網站 臨 2011-22 號煙臺萬華聚氨酯股份有限公司關于控股股東萬華實業集團有限公司及一致行動人獲得中國證券監督管理委員會豁免要約收購義務批復的公告 中國證券報 A16 版 2011 年 11 月 19 日 上海證券交易所網站 臨 2011-23 號煙臺萬華聚氨酯股份有限公司第五屆董事會2011 年第四次臨時會議決議公告 中國證券報 B008 版 2011 年 11 月 22 日 上海證券交易所網站 臨 2011-24 號煙臺萬華聚氨酯股份有限公司召開 2011 年第一次臨時股東大會的通知 中國證券報 B008 版 2011 年 11 月 22 日 上海證券交易所網站 臨 201

142、1-25 號煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年第一次臨時股東大會決議公告 中國證券報 B008 版 2011 年 12 月 8 日 上海證券交易所網站 臨 2011-26 號煙臺萬華聚氨酯股份有限公司寧波工廠第二套 MDI 裝置復產公告 中國證券報 B012 版 2011 年 12 月 31 日 上海證券交易所網站 十一、十一、 財務會計報告財務會計報告 公司年度財務報告已經德勤華永會計師事務所有限公司注冊會計師吳曉輝、祝小蘭審計，并出具了標準無保留意見的審計報告。 (一) 審計報告 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的煙臺萬華聚氨酯股份有限公司(以下簡稱煙臺萬華公司)

143、的財務報表，包括 2011 年 12 月 31 日的公司及合并資產負債表，2011 年度的公司及合并利潤表、公司及合并股東權益變動表和公司及合并現金流量表以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是煙臺萬華公司管理層的責任，這種責任包括：(1)按照企業會計準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反映；(2)設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 43二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計

144、工作。 中國注冊會計師審計準則要求我們遵守中國注冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序， 以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。 選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷， 包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。 在進行風險評估時， 注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制， 以設計恰當的審計程序， 但目的并非對內部控制的有效性發表意見。 審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供

145、了基礎。 三、審計意見 我們認為， 煙臺萬華公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制， 公允反映了煙臺萬華公司 2011 年 12 月 31 日的公司及合并財務狀況以及 2011 年度的公司及合并經營成果和公司及合并現金流量。 (二) 財務報表財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2011 年 12 月 31 日 編制單位:煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 年初余額年初余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 (七)1 1,788,858,510.07897,918,953.55結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 (七)2 2

146、5,236,889.8939,611,586.60應收票據 (七)3 2,579,040,561.471,523,862,077.74應收賬款 (七)4 610,677,247.51608,208,608.33預付款項 (七)6 1,240,204,425.87520,374,434.17應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 (七)5 56,050,173.3442,360,395.95煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 44買入返售金融資產 存貨 (七)7 1,337,878,714.591,168,328,974.64一年內到期的非流動資

147、產 其他流動資產 流動資產合計 7,637,946,522.744,800,665,030.98非流動資產：非流動資產： 發放委托貸款及墊款 可供出售金融資產 (七)8 98,151,600.00173,550,000.00持有至到期投資 長期應收款 1,536,000.00長期股權投資 (七)9、 1025,094,416.9020,000,000.00投資性房地產 固定資產 (七)11 6,904,926,388.506,930,473,425.69在建工程 (七)12 1,509,477,073.08424,423,195.70工程物資 (七)13 90,320,650.3347,176

148、,215.99固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 (七)14 807,053,366.03229,348,714.95開發支出 商譽 (七)15 277,518,585.35277,518,585.35長期待攤費用 (七)16 10,955,655.748,922,775.66遞延所得稅資產 (七)17 55,703,060.4730,844,167.58其他非流動資產 非流動資產合計 9,780,736,796.408,142,257,080.92資產總計 17,418,683,319.1412,942,922,111.90流動負債：流動負債： 短期借款 (七)19 3,258

149、,713,688.382,276,570,365.53向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 (七)20 341,475,932.63422,130,549.80應付賬款 (七)21 494,188,630.71576,958,453.07預收款項 (七)22 410,821,734.33175,853,710.05賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 (七)23 56,386,811.5146,448,176.63應交稅費 (七)24 9,882,985.64-117,964,228.74應付利息 (七)25 46,615,788.4313,12

150、4,342.95應付股利 (七)26 215,303,200.00煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 45其他應付款 (七)27 47,870,959.8034,300,278.68應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 (七)28 1,025,715,641.77294,710,150.00其他流動負債 (七)29 850,000,000.00流動負債合計 6,756,975,373.203,722,131,797.97非流動負債：非流動負債： 長期借款 (七)30 2,414,216,440.002,022,940,850.00應

151、付債券 長期應付款 (七)31 9,469,090.0010,821,818.00專項應付款 (七)32 350,000.00預計負債 遞延所得稅負債 (七)17 17,456,634.1628,611,485.91其他非流動負債 (七)33 4,591,657.313,196,875.00非流動負債合計 2,446,083,821.472,065,571,028.91負債合計 9,203,059,194.675,787,702,826.88所有者權益（或股東權益） ：所有者權益（或股東權益） ： 實收資本（或股本） (七)34 2,162,334,720.001,663,334,400.00

152、資本公積 (七)36 48,392,872.08108,728,435.15減：庫存股 專項儲備 (七)35 盈余公積 (七)37 1,477,991,746.331,150,249,222.64一般風險準備 未分配利潤 (七)38 3,582,254,775.373,220,431,040.22外幣報表折算差額 -3,494,738.653,738,476.53歸屬于母公司所有者權益合計 7,267,479,375.136,146,481,574.54少數股東權益 948,144,749.341,008,737,710.48所有者權益合計 8,215,624,124.477,155,219,

153、285.02負債和所有者權益總計 17,418,683,319.1412,942,922,111.90法定代表人：丁建生 主管會計工作負責人：寇光武 會計機構負責人：鄒吉華 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 46母公司資產負債表母公司資產負債表 2011 年 12 月 31 日 編制單位:煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 年初余額年初余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 984,813,621.19462,041,830.62交易性金融資產 應收票據 2,375,323,253.521,285,980,514.03應收賬款

154、 (十二)1 326,906,134.74292,084,720.72預付款項 598,862,902.90672,016,807.76應收利息 應收股利 1,213,336,800.00其他應收款 (十二)2 208,486,070.35232,168,156.77存貨 354,970,390.83335,944,351.49一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 6,062,699,173.533,280,236,381.39非流動資產：非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 1,536,000.00長期股權投資 (十二)3 1,447,735,766.23

155、1,422,641,349.33投資性房地產 固定資產 701,332,655.82683,034,511.06在建工程 697,341,280.78111,049,220.45工程物資 8,511,500.8211,490,821.39固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 611,710,002.9529,224,296.35開發支出 商譽 長期待攤費用 755,147.001,321,507.16遞延所得稅資產 33,333,433.9816,739,909.66其他非流動資產 非流動資產合計 3,502,255,787.582,275,501,615.40資產總計 9,564

156、,954,961.115,555,737,996.79流動負債：流動負債： 短期借款 1,075,373,539.31172,190,200.00交易性金融負債 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 47應付票據 357,657,083.66300,000,000.00應付賬款 94,240,111.2893,300,804.23預收款項 405,108,392.14239,488,745.09應付職工薪酬 21,410,716.7731,094,594.56應交稅費 -15,683,018.36-64,745,330.71應付利息 40,450,128.64704,719.91應

157、付股利 其他應付款 38,252,445.3118,283,834.36一年內到期的非流動負債 184,988,123.10132,454,000.00其他流動負債 850,000,000.00流動負債合計 3,051,797,521.85922,771,567.44非流動負債：非流動負債： 長期借款 361,927,340.00應付債券 長期應付款 9,469,090.0010,821,818.00專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 371,396,430.0010,821,818.00負債合計 3,423,193,951.85933,593,385.44所

158、有者權益（或股東權益） ：所有者權益（或股東權益） ： 實收資本（或股本） 2,162,334,720.001,663,334,400.00資本公積 101,425,729.87101,425,729.87減：庫存股 專項儲備 盈余公積 1,477,991,746.331,150,249,222.64一般風險準備 未分配利潤 2,400,008,813.061,707,135,258.84所有者權益 （或股東權益）合計 6,141,761,009.264,622,144,611.35負債和所有者權益（或股東權益）總計 9,564,954,961.115,555,737,996.79法定代表人：

159、丁建生 主管會計工作負責人：寇光武 會計機構負責人：鄒吉華 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 48合并利潤表合并利潤表 2011 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、營業總收入 13,662,307,339.38 9,429,776,859.95其中：營業收入 (七)39 13,662,307,339.38 9,429,776,859.95利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 10,932,291,316.55 7,945,748,396.97其中：營業成本 (七)39 9,488,664,821.

160、24 7,041,509,863.70利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 (七)40 60,570,135.01 27,279,924.27銷售費用 (七)41 386,726,440.72 273,624,351.14管理費用 (七)42 851,728,952.31 535,734,805.26財務費用 (七)43 149,543,408.13 35,125,958.86資產減值損失 (七)46 -4,942,440.86 32,473,493.74加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） (七)44 -9,44

161、4,630.11 -14,778,307.92投資收益（損失以“”號填列） (七)45 9,946,689.43 203,411,497.43其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 -5,583.10 22,855,763.78匯兌收益（損失以“”號填列） 三、營業利潤（虧損以“”號填列） 2,730,518,082.15 1,672,661,652.49加：營業外收入 (七)47 103,646,762.49 267,398,206.33減：營業外支出 (七)48 19,217,148.85 2,393,979.29其中：非流動資產處置損失 16,053,380.08 347,836.44四、

162、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 2,814,947,695.79 1,937,665,879.53減：所得稅費用 (七)49 419,540,335.66 216,911,869.09五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 2,395,407,360.13 1,720,754,010.44歸屬于母公司所有者的凈利潤 1,853,900,338.84 1,530,208,250.53少數股東損益 541,507,021.29 190,545,759.91六、每股收益： （一）基本每股收益 (七)50 0.86 0.71煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 49（二）稀釋每股收益 (七)5

163、0 七、其他綜合收益 (七)51 -67,568,778.25 64,036,938.46八、綜合收益總額 2,327,838,581.88 1,784,790,948.90歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 1,786,331,560.59 1,594,245,188.99歸屬于少數股東的綜合收益總額 541,507,021.29 190,545,759.91法定代表人：丁建生 主管會計工作負責人：寇光武 會計機構負責人：鄒吉華 母公司利潤表母公司利潤表 2011 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、營業收入 (十二)4 9,88

164、8,935,685.75 7,422,697,462.68減：營業成本 (十二)4 8,718,116,100.36 6,336,435,171.94營業稅金及附加 21,447,932.20 23,943,113.97銷售費用 208,544,028.17 148,819,801.84管理費用 327,453,157.64 232,390,568.08財務費用 66,330,089.56 -5,031,746.37資產減值損失 -2,775,352.62 984,094.15加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 37,266.33投資收益（損失以“”號填列） (十二)5 1,698,06

165、9,215.25 462,358,365.23其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 -5,583.10 6,530,218.22二、營業利潤（虧損以“”號填列） 2,247,888,945.69 1,147,552,090.63加：營業外收入 15,374,882.91 200,451,908.41減：營業外支出 4,628,962.83 500,421.40其中：非流動資產處置損失 4,138,462.83 70,471.40三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 2,258,634,865.77 1,347,503,577.64減：所得稅費用 73,684,707.86 103,937,58

166、5.78四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 2,184,950,157.91 1,243,565,991.86五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 六、其他綜合收益 七、綜合收益總額 2,184,950,157.91 1,243,565,991.86法定代表人：丁建生 主管會計工作負責人：寇光武 會計機構負責人：鄒吉華 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 50合并現金流量表合并現金流量表 2011 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供

167、勞務收到的現金 15,918,845,089.5910,437,416,621.93客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 229,380,668.8686,722,032.24收到其他與經營活動有關的現金 (七)52(1)142,086,267.38137,859,752.51經營活動現金流入小計 16,290,312,025.8310,661,998,

168、406.68購買商品、接受勞務支付的現金 11,915,144,787.278,918,980,746.41客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 51支付給職工以及為職工支付的現金 485,281,977.96292,442,218.51支付的各項稅費 1,003,622,774.19365,425,200.68支付其他與經營活動有關的現金 (七)52(2)873,829,108.51671,791,834.87經營活動現金流出小計 14,277,

169、878,647.9310,248,640,000.47經營活動產生的現金流量凈額 (七)53(1)2,012,433,377.90413,358,406.21二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 9,345,451.2232,915,905.00取得投資收益收到的現金 9,952,272.5329,814,421.77處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 7,821,352.379,296,283.01處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 (七)52(3)11,920,000.00投資活動現金流入小計 39,

170、039,076.1272,026,609.78購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 2,903,727,003.451,299,273,718.24投資支付的現金 5,100,000.00117,902,067.36質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 (七)53(2)97,548,628.65支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 2,908,827,003.451,514,724,414.25投資活動產生的現金流量凈額 -2,869,787,927.33-1,442,697,804.47三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收

171、投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 7,387,241,147.494,374,691,112.68發行債券收到的現金 850,000,000.00煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 52收到其他與籌資活動有關的現金 827,000,000.00籌資活動現金流入小計 8,237,241,147.495,201,691,112.68償還債務支付的現金 5,154,206,396.252,869,439,452.46分配股利、利潤或償付利息支付的現金 1,323,385,590.56745,422,957.94其中：子公司支付給少數股東的股利、

172、利潤 423,907,343.70157,106,328.58支付其他與籌資活動有關的現金 (七)52(4)8,918,504.50籌資活動現金流出小計 6,486,510,491.313,614,862,410.40籌資活動產生的現金流量凈額 1,750,730,656.181,586,828,702.28四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -12,865,826.09-8,596,345.96五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 880,510,280.66548,892,958.06加：期初現金及現金等價物余額 895,318,9

173、53.55346,425,995.49六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 (七)53(3)1,775,829,234.21895,318,953.55法定代表人：丁建生 主管會計工作負責人：寇光武 會計機構負責人：鄒吉華 母公司現金流量表母公司現金流量表 2011 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 10,288,270,694.767,925,548,489.79收到的稅費返還 92,986,894.0710,028,881

174、.01收到其他與經營活動有關的現金 24,500,399.13108,520,840.94經營活動現金流入小計 10,405,757,987.968,044,098,211.74購買商品、接受勞務支付的現金 9,122,755,231.826,657,028,260.70支付給職工以及為職工支付的現金 233,028,292.65149,969,505.83煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 53支付的各項稅費 222,956,694.60219,650,229.29支付其他與經營活動有關的現金 344,527,404.45335,412,013.93經營活動現金流出小計 9,9

175、23,267,623.527,362,060,009.75經營活動產生的現金流量凈額 (十二)6 482,490,364.44682,038,201.99二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 20,100,282.01取得投資收益收到的現金 22,672,515.0012,181,100.00處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 610,717.45482,326.75處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 171,526,173.73投資活動現金流入小計 194,809,406.1832,763,708.76

176、購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 1,468,494,701.65151,577,383.47投資支付的現金 25,100,000.00120,413,765.00取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 147,048,200.00支付其他與投資活動有關的現金 143,721,599.85投資活動現金流出小計 1,637,316,301.50419,039,348.47投資活動產生的現金流量凈額 -1,442,506,895.32-386,275,639.71三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 2,158,283,43

177、8.51448,509,100.00發行債券收到的現金 850,000,000.00收到其他與籌資活動有關的現金 17,444,526.26297,000,000.00籌資活動現金流入小計 3,025,727,964.77745,509,100.00償還債務支付的現金 821,500,424.60312,984,128.00煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 54分配股利、利潤或償付利息支付的現金 704,127,626.37513,651,473.06支付其他與籌資活動有關的現金 8,918,504.50籌資活動現金流出小計 1,534,546,555.47826,635,60

178、1.06籌資活動產生的現金流量凈額 1,491,181,409.30-81,126,501.06四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -8,393,087.85-7,293,637.88五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 522,771,790.57207,342,423.34加：期初現金及現金等價物余額 462,041,830.62254,699,407.28六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 (十二)6 984,813,621.19462,041,830.62法定代表人：丁建生 主管會計工作負責人：寇光武 會計

179、機構負責人：鄒吉華 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 55 合并所有者權益變動表合并所有者權益變動表 2011 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 本期金額 歸屬于母公司所有者權益 項目 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 少數股東權益 所有者權益合計 一、 上年年末余額 1,663,334,400.00 108,728,435.151,150,249,222.64 3,220,431,040.223,738,476.531,008,737,710.487,155,219,285.02 加：會計政策變更 前期差錯更正

180、 其他 二、 本年年初余額 1,663,334,400.00 108,728,435.151,150,249,222.64 3,220,431,040.223,738,476.531,008,737,710.487,155,219,285.02 三、 本期增減變動金額 （減少以 “” 號499,000,320.00 -60,335,563.07327,742,523.69 361,823,735.15-7,233,215.18-60,592,961.141,060,404,839.45 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 56填列） （一） 凈利潤 1,853,900,338.8

181、4541,507,021.292,395,407,360.13 （二） 其他綜合收益 -60,335,563.07 -7,233,215.18-67,568,778.25 上述 （一） 和（二）小計 -60,335,563.07 1,853,900,338.84-7,233,215.18541,507,021.292,327,838,581.88 （三） 所有者投入和減少資本 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四） 利潤分配 499,000,320.00 327,742,523.69 -1,492,076,603.69-602,099,982.43-1,267,433

182、,742.43 1提取盈余公積 327,742,523.69 -327,742,523.69 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東） 的分配 499,000,320.00 -1,164,334,080.00-602,099,982.43-1,267,433,742.43 4其他 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 57（五） 所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本 （或股本） 2盈余公積轉增資本 （或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六） 專項儲備 1本期提取 31,860,765.47 7,754,954.4939,615,719.96 2本期使用 31,860,765.

183、47 7,754,954.4939,615,719.96 （七）其他 四、 本期期末余額 2,162,334,720.00 48,392,872.081,477,991,746.33 3,582,254,775.37-3,494,738.65948,144,749.348,215,624,124.47 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 58單位:元 幣種:人民幣 上年同期金額 歸屬于母公司所有者權益 項目 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 少數股東權益 所有者權益合計 一、上年年末余額 1,663,334,400.00

184、 47,836,391.85963,714,323.86 2,375,758,008.47593,581.37773,881,633.185,825,118,338.73 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 1,663,334,400.00 47,836,391.85963,714,323.86 2,375,758,008.47593,581.37773,881,633.185,825,118,338.73 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 60,892,043.30186,534,898.78 844,673,031.753,144,895.16234,856,0

185、77.301,330,100,946.29 （一）凈利潤 1,530,208,250.53190,545,759.911,720,754,010.44 （二）其他綜合收益 60,892,043.30 3,144,895.1664,036,938.46 上述 （一） 和 （二）小計 60,892,043.30 1,530,208,250.533,144,895.16190,545,759.911,784,790,948.90 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 59（三）所有者投入和減少資本 201,416,645.97201,416,645.97 1 所有者投入資本 2 股份支付

186、計入所有者權益的金額 3其他 201,416,645.97201,416,645.97 （四）利潤分配 186,534,898.78 -685,535,218.78-157,106,328.58-656,106,648.58 1 提取盈余公積 186,534,898.78 -186,534,898.78 2 提取一般風險準備 3 對所有者 （或股東）的分配 -499,000,320.00-157,106,328.58-656,106,648.58 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本） 2 盈余公積轉增資本（或股本） 3 盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 煙臺

187、萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 601本期提取 24,041,939.73 3,481,923.7527,523,863.48 2本期使用 24,041,939.73 3,481,923.7527,523,863.48 （七）其他 四、本期期末余額 1,663,334,400.00 108,728,435.151,150,249,222.64 3,220,431,040.223,738,476.531,008,737,710.487,155,219,285.02 法定代表人：丁建生 主管會計工作負責人：寇光武 會計機構負責人：鄒吉華 母公司所有者權益變動表母公司所有者權益變動表

188、2011 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 本期金額 項目 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備未分配利潤 所有者權益合計一、 上年年末余額 1,663,334,400.00 101,425,729.871,150,249,222.64 1,707,135,258.844,622,144,611.35加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、 本年年初1,663,334,400.00 101,425,729.871,150,249,222.64 1,707,135,258.844,622,144,611.35煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年

189、度報告 61余額 三、 本期增減變動金額 （減少以 “” 號填列） 499,000,320.00 327,742,523.69 692,873,554.221,519,616,397.91（一） 凈利潤 2,184,950,157.912,184,950,157.91（二） 其他綜合收益 上述 （一） 和（二）小計 2,184,950,157.912,184,950,157.91（三） 所有者投入和減少資本 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四） 利潤分配 499,000,320.00 327,742,523.69 -1,492,076,603.69-665,333,

190、760.001提取盈余公積 327,742,523.69 -327,742,523.692.提取一般風險準備 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 623對所有者（或股東） 的分配 499,000,320.00 -1,164,334,080.00-665,333,760.004其他 （五） 所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本 （或股本） 2盈余公積轉增資本 （或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六） 專項儲備 1本期提取 11,618,221.15 11,618,221.152本期使用 11,618,221.15 11,618,221.15（七）其他 四、 本期期末余額 2

191、,162,334,720.00 101,425,729.871,477,991,746.33 2,400,008,813.066,141,761,009.26 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 63單位:元 幣種:人民幣 上年同期金額 項目 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備未分配利潤 所有者權益合計一、 上年年末余額 1,663,334,400.00 101,425,729.87963,714,323.86 1,149,104,485.763,877,578,939.49加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、 本年年初余額 1,66

192、3,334,400.00 101,425,729.87963,714,323.86 1,149,104,485.763,877,578,939.49三、 本期增減變動金額 （減少以 “” 號填列） 186,534,898.78 558,030,773.08744,565,671.86（一） 凈利潤 1,243,565,991.861,243,565,991.86（二） 其他綜合收益 上述 （一） 和 1,243,565,991.861,243,565,991.86煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 64（二）小計 （三） 所有者投入和減少資本 1所有者投入資本 2股份支付計入所有

193、者權益的金額 3其他 （四） 利潤分配 186,534,898.78 -685,535,218.78-499,000,320.001提取盈余公積 186,534,898.78 -186,534,898.782.提取一般風險準備 3對所有者（或股東） 的分配 -499,000,320.00-499,000,320.004其他 （五） 所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本 （或股本） 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 652盈余公積轉增資本 （或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六） 專項儲備 1本期提取 11,604,398.58 11,604,398.582本期使用 11

194、,604,398.58 11,604,398.58（七）其他 四、 本期期末余額 1,663,334,400.00 101,425,729.871,150,249,222.64 1,707,135,258.844,622,144,611.35法定代表人：丁建生 主管會計工作負責人：寇光武 會計機構負責人：鄒吉華 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 66 (三) 公司概況 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司(以下簡稱公司或煙臺萬華)系經山東省人民政府魯政股字199870 號批準證書批準，以煙臺萬華合成革集團有限公司為主發起人，聯合煙臺東方電子信息產業集團有限公司、 煙臺冰輪股份有限公司、

195、煙臺氨綸集團有限公司和紅塔興業投資有限公司，以發起設立方式設立的股份有限公司。公司于 1998 年 12 月 16 日經山東省工商行政管理局批準注冊成立，企業法人營業執照編號為 3700001802004。 公司及其子公司(以下簡稱本集團)主要從事聚氨酯及助劑，異氰酸酯(MDI)及衍生產品的開發、生產、銷售；技術服務，人員培訓；批準范圍內的自營進出口業務；許可證范圍內鐵路專用線經營；熱、電、純水的生產和供應、熱力普網建設；開發、制造、銷售聚氨酯；銷售化工產品；項目投資；技術開發、技術培訓等；熱塑性聚氨酯彈性體(TPU)、多元醇的研發、生產、銷售，化工原料及產品的銷售，化工新材料的研究、開發及技

196、術服務；碼頭和其他港口設施經營等。 公司的母公司為萬華實業集團有限公司，最終控股公司為煙臺萬華合成革集團有限公司。 (四) 公司主要會計政策、會計估計和前期差錯： 1、 財務報表的編制基礎： 本集團執行財政部于 2006 年 2 月 15 日頒布的企業會計準則。此外，本集團還按照公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號-財務報告的一般規定(2010 年修訂)披露有關財務信息。本集團會計核算以權責發生制為記賬基礎。除某些金融工具以公允價值計量外，本財務報表以歷史成本作為計量基礎。 資產如果發生減值， 則按照相關規定計提相應的減值準備。 2、 遵循企業會計準則的聲明： 本集團編制的財務報表符

197、合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本集團于 2011 年 12月 31 日的公司及合并財務狀況以及 2011 年度的公司及合并經營成果和公司及合并現金流量。 3、 會計期間： 本集團的會計年度為公歷年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、 記賬本位幣： 人民幣為本公司及境內子公司經營所處的主要經濟環境中的貨幣， 本公司及境內子公司以人民幣為記賬本位幣。 本公司之境外子公司根據其經營所處的主要經濟環境中的貨幣相應確定記賬本位幣。本集團編制本財務報表時所采用的貨幣為人民幣。 5、 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 企業合并指將兩個或兩個以上單獨的企業合并形

198、成一個報告主體的交易或事項。 企業合并分為同一控制下企業合并和非同一控制下企業合并。 本集團在合并日或購買日確認因企業合并取得的資產、 負債。 合并日或購買日為實際取得對被合并方或被購買方控制權的日期， 即被合并方或被購買方的凈資產或生產經營決策的控制權轉移給本集團的日期。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 67 同一控制下的企業合并 參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制， 且該控制并非暫時性的， 為同一控制下的企業合并。 在合并日取得對其他參與合并企業控制權的一方為合并方， 參與合并的其他企業為被合并方。 合并方在企業合并中取得的資產和負債， 按合并日在被合

199、并方的賬面價值計量。 合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價的賬面價值(或發行股份面值總額)的差額，調整資本公積中的股本溢價，股本溢價不足沖減的則調整留存收益。 合并方為進行企業合并發生的各項直接費用，于發生時計入當期損益。 非同一控制下的企業合并及商譽 參與合并的企業在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制，為非同一控制下的企業合并。非同一控制下的企業合并，在購買日取得對其他參與合并企業控制權的一方為購買方，參與合并的其他企業為被購買方。 對于非同一控制下的企業合并，合并成本為購買日為取得被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性工具的公允價值， 以及為企業合并而發生

200、的各項直接相關費用。通過多次交換交易分步實現的企業合并，合并成本為每一單項交易成本之和。在合并合同中對可能影響合并成本的未來事項作出約定的， 購買日如果估計未來事項很可能發生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的，也計入合并成本。 非同一控制下企業合并中所取得的被購買方符合確認條件的可辨認資產、 負債及或有負債在購買日以公允價值計量。 合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額， 確認為商譽。 合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的， 首先對取得的被購買方各項可辨認資產、 負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核， 復核后合并成本仍小于合并中取

201、得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，則計入當期損益。 因企業合并形成的商譽每年均進行減值測試。 對商譽進行減值測試時， 結合與其相關的資產組或者資產組組合進行。 即， 自購買日起將商譽的賬面價值按照合理的方法分攤到相關的資產組，難以分攤到相關的資產組的，分攤到相關的資產組組合，如包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的， 確認相應的減值損失。 減值損失金額首先抵減分攤到該資產組或資產組組合的商譽的賬面價值， 再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。 可收回金額為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計

202、未來現金流量的現值兩者之中的較高者。 資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定； 不存在銷售協議但存在資產活躍市場的， 公允價值按照該資產的買方出價確定； 不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。 處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值， 按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量， 選擇恰當的折現率對其進行折現后的金額加以確定。 商譽減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。 6、 合并財務報表的編制方法： (1) 合并財務報表的合并范圍以控制為基

203、礎予以確定?？刂剖侵副炯瘓F能夠決定另一個企業的財務和經營政策，并能據以從該企業的經營活動中獲取利益的權力。 本集團將取得或失去對子公司控制權的日期作為購買日和處置日。 對于處置的子公司， 處置日前的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中； 當期處置的煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 68子公司，不調整合并資產負債表的期初數。非同一控制下企業合并增加的子公司，其購買日后的經營成果及現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中， 且不調整合并財務報表的期初數和對比數。 同一控制下企業合并增加的子公司， 其自合并當期期初至合并日的經營成果和現金流量已經

204、適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中， 并且同時調整合并財務報表的對比數。 注冊在境外的子公司會計政策與公司不一致， 在編制財務報表時， 公司已按照公司本身規定的會計政策對子公司的財務報表進行了必要的調整。 其余子公司采用的主要會計政策和會計期間按照公司統一規定的會計政策和會計期間厘定。 公司與子公司及子公司相互之間的所有重大賬目及交易于合并時抵銷。 子公司所有者權益中不屬于母公司的份額作為少數股東權益， 在合并資產負債表中股東權益項目下以少數股東權益項目列示。子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以少數股東損益項目列示。 少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數

205、股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額，其余額仍沖減少數股東權益。 對于購買子公司少數股權或因處置部分股權投資但沒有喪失對該子公司控制權的交易， 作為權益性交易核算， 調整歸屬于母公司所有者權益和少數股東權益的賬面價值以反映其在子公司中相關權益的變化。少數股東權益的調整額與支付/收到對價的公允價值之間的差額調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的， 剩余股權按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。 處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和， 減去按原持股比例計算應享有原子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，

206、計入喪失控制權當期的投資收益。 與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益， 在喪失控制權時轉為當期投資收益。 7、 現金及現金等價物的確定標準： 現金是指企業庫存現金以及可以隨時用于支付的存款?，F金等價物是指本集團持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 8、 外幣業務和外幣報表折算： （1）外幣業務核算： 外幣交易在初始確認時采用與交易發生日即期匯率近似的匯率折算， 與交易發生日即期匯率近似的匯率按月初匯率計算確定。 于資產負債表日， 外幣貨幣性項目采用該日即期匯率折算為人民幣， 因該日的即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，除：

207、(1)符合資本化條件的外幣專門借款的匯兌差額在資本化期間予以資本化計入相關資產的成本；(2)為了規避外煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 69匯風險進行套期的套期工具的匯兌差額按套期會計方法處理；(3)可供出售外幣非貨幣性項目(如股票)產生的匯兌差額以及可供出售貨幣性項目除攤余成本之外的其他賬面余額變動產生的匯兌差額確認為其他綜合收益并計入資本公積外，均計入當期損益。 編制合并財務報表涉及境外經營的，如有實質上構成對境外經營凈投資的外幣貨幣性項目，因匯率變動而產生的匯兌差額，列入股東權益外幣報表折算差額項目；處置境外經營時，計入處置當期損益。 以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍以

208、交易發生日的即期匯率折算的記賬本位幣金額計量。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動(含匯率變動)處理，計入當期損益或確認為其他綜合收益并計入資本公積。 （2）外幣報表折算： 編制合并財務報表涉及境外經營的，如有實質上構成對境外經營凈投資的外幣貨幣性項目，因匯率變動而產生的匯兌差額，列入股東權益外幣報表折算差額項目；處置境外經營時，計入處置當期損益。 境外經營的外幣財務報表按以下方法折算為人民幣報表： 資產負債表中的所有資產、 負債類項目按資產負債表日的即期匯率折算； 除未分配利潤項目外的股東權益項目

209、按發生時的即期匯率折算； 利潤表中的所有項目及反映利潤分配發生額的項目按與交易發生日即期匯率近似的匯率折算； 年初未分配利潤為上一年折算后的年末未分配利潤； 年末未分配利潤按折算后的利潤分配各項目計算列示； 折算后資產類項目與負債類項目和股東權益類項目合計數的差額，作為外幣報表折算差額在資產負債表中股東權益項目下單獨列示。 外幣現金流量以及境外子公司的現金流量，采用與現金流量發生日即期匯率近似的匯率折算，匯率變動對現金及現金等價物的影響額，作為調節項目，在現金流量表中以匯率變動對現金及現金等價物的影響單獨列示。 年初數和上年實際數按照上年財務報表折算后的數額列示。 在處置本集團在境外經營的全部

210、所有者權益或因處置部分股權投資或其他原因喪失了對境外經營控制權時， 將資產負債表中股東權益項目下列示的、 與該境外經營相關的歸屬于母公司所有者權益的外幣報表折算差額，全部轉入處置當期損益。 在處置部分股權投資或其他原因不喪失對境外經營控制權時， 與該境外經營處置部分相關的外幣報表折算差額將歸屬于少數股東權益， 不轉入當期損益。 在處置境外經營為聯營企業或合營企業的部分股權時， 與該境外經營相關的外幣報表折算差額， 按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。 9、 金融工具： 在本集團成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。 金融資產和金融負債在初始確認時以公允價值計量。 對于以公允價

211、值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關的交易費用直接計入損益，對于其他類別的金融資產和金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 70 1) 金融資產和金融負債的公允價值確定方法 公允價值，指在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自愿進行資產交換或債務清償的金額。金融工具存在活躍市場的， 本集團采用活躍市場中的報價確定其公允價值。 活躍市場中的報價是指易于定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格，且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。 金融工具不存在活躍市場的， 本集團采用估值技術確定其公允價值。 估值技術包括參考

212、熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。 2)實際利率法 實際利率法是指按照金融資產或金融負債(含一組金融資產或金融負債)的實際利率計算其攤余成本及各期利息收入或支出的方法。 實際利率是指將金融資產或金融負債在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流量， 折現為該金融資產或金融負債當前賬面價值所使用的利率。 在計算實際利率時， 本集團將在考慮金融資產或金融負債所有合同條款的基礎上預計未來現金流量(不考慮未來的信用損失)，同時還將考慮金融資產或金融負債合同各方之間支付或收取的、屬于實際利率組成部分的各項

213、收費、交易費用及折價或溢價等。 3) 金融資產的分類、確認和計量 以常規方式買賣金融資產， 按交易日會計進行確認和終止確認。 金融資產在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、 持有至到期投資、 貸款和應收款項以及可供出售金融資產。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。 本集團以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產均為交易性金融資產。 交易性金融資產是指滿足下列條件之一的金融資產：(1)取得該金融資產的目的，主要是為了近期內出售或回購；(2)初始確認時屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合

214、的一部分，且有客觀證據表明本集團近期采用短期獲利方式對該組合進行管理；(3)屬于衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。 交易性金融資產采用公允價值進行后續計量， 公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融資產相關的股利和利息收入計入當期損益。 持有至到期投資 是指到期日固定、 回收金額固定或可確定， 且本集團有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。 持有至到期投資采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失

215、，計入當期損益。 實際利率法是指按照金融資產或金融負債(含一組金融資產或金融負債)的實際利率計算其攤余成本及各期利息收入或支出的方法。 實際利率是指將金融資產或金融負債在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流量， 折現為該金融資產或金融負債當前賬面價值所使用煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 71的利率。 在計算實際利率時， 本集團將在考慮金融資產或金融負債所有合同條款的基礎上預計未來現金流量(不考慮未來的信用損失)，同時還將考慮金融資產或金融負債合同各方之間支付或收取的、屬于實際利率組成部分的各項收費、交易費用及折價或溢價等。 貸款和應收款項 是指在活躍市場中沒有報價、 回

216、收金額固定或可確定的非衍生金融資產。 本集團劃分為貸款和應收款的金融資產包括應收票據、應收賬款及其他應收款。 貸款和應收款項采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。 可供出售金融資產 包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產， 以及除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、貸款和應收款項、持有至到期投資以外的金融資產。 可供出售金融資產采用公允價值進行后續計量， 公允價值變動形成的利得或損失， 除減值損失和外幣貨幣性金融資產與攤余成本相關的匯兌差額計入當期損益外， 確認為其他綜合收益并計入資本公積，在該金融資產終止確認

217、時轉出，計入當期損益。 可供出售金融資產持有期間取得的利息及被投資單位宣告發放的現金股利，計入投資收益。 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資， 以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。 4）金融資產減值 除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外， 本集團在每個資產負債表日對其他金融資產的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明金融資產發生減值的，計提減值準備。 金融資產發生減值的客觀證據，包括下列可觀察到的各項事項： (1) 發行方或債務人發生嚴重財務困難； (2) 債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發生違約或逾期等； (3)

218、本集團出于經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步； (4) 債務人很可能倒閉或者進行其他財務重組； (5) 因發行方發生重大財務困難，導致金融資產無法在活躍市場繼續交易； (6) 無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對其進行總體評價后發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量，包括： - 該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化； - 債務人所在國家或地區經濟出現了可能導致該組金融資產無法支付的狀況； (7) 權益工具發行人經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人可能無法收回投資成本；

219、(8) 權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌； (9) 其他表明金融資產發生減值的客觀證據。 本集團對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試； 對單項金額不重大的金融資產， 單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。 單獨測試未發生減值的金融資產(包括單項金額重大和不重大的金融資產)，包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。 已單項確認減值損失的金融資產， 不應包括在具有類煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 72似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。 - 持有至到期投資、貸款和應收款項減值 以成本或攤余成本計量的金融

220、資產將其賬面價值減記至預計未來現金流量現值， 減記金額確認為減值損失，計入當期損益。金融資產在確認減值損失后，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，金融資產轉回減值損失后的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。 - 可供出售金融資產減值 可供出售金融資產發生減值時， 將原計入資本公積的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出并計入當期損益，該轉出的累計損失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。 在確認減值損失后， 期后如有客觀證據表明該金融資產價值已

221、恢復， 且客觀上與確認該損失后發生的事項有關， 原確認的減值損失予以轉回， 可供出售權益工具投資的減值損失轉回確認為其他綜合收益，可供出售債務工具的減值損失轉回計入當期損益。 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資， 或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產的減值損失，不予轉回。 - 以成本計量的金融資產減值 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資， 或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生減值時， 將其賬面價值減記至按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值， 減記金額確認為減值損失， 計入當期損

222、益。該金融資產的減值損失一經確認不得轉回。 5)金融資產轉移的確認依據和計量方法 滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認：(1)收取該金融資產現金流量的合同權利終止； (2)該金融資產已轉移， 且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方； (3)該金融資產已轉移， 雖然企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產控制。 若企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬， 且未放棄對該金融資產的控制的， 則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產， 并相應確認有關負債。繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使

223、企業面臨的風險水平。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的， 將所轉移金融資產的賬面價值及因轉移而收到的對價與原計入其他綜合收益股東權益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的， 將所轉移金融資產的賬面價值在終止確認及未終止確認部分之間按其相對的公允價值進行分攤， 并將因轉移而收到的對價與應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前述賬面金額之差額計入當期損益。 6)金融負債的分類和計量 本集團將發行的金融工具根據該金融工具合同安排的實質以及金融負債和權益工具的定義煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 73確認為金

224、融負債或權益工具。 金融負債在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。本集團的金融負債均為其他金融負債。 其他金融負債 與在活躍市場中沒有報價、 公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本進行后續計量。其他金融負債采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。 財務擔保合同 財務擔保合同是指保證人和債權人約定， 當債務人不履行債務時， 保證人按照約定履行債務或者承擔責任的合同。 不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，以公允價值減直接歸屬的交易費用

225、進行初始確認，在初始確認后按照企業會計準則第 13 號-或有事項確定的金額和初始確認金額扣除按照企業會計準則第 14 號-收入的原則確定的累計攤銷額后的余額之中的較高者進行后續計量。 7)金融負債的終止確認 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的， 才能終止確認該金融負債或其一部分。 本集團(債務人)與債權人之間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的， 終止確認現存金融負債， 并同時確認新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的賬面價值與支付的對價(包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債)之間的差額，計入當期損益。 8

226、)金融資產和金融負債的抵銷 當本集團具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利， 且目前可執行該種法定權利， 同時本集團計劃以凈額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時， 金融資產和金融負債以相互抵銷后的金額在資產負債表內列示。 除此以外， 金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不予相互抵銷。 9）權益工具 權益工具是指能證明擁有本集團在扣除所有負債后的資產中的剩余權益的合同。 發行權益工具時收到的對價扣除交易費用后增加股東權益。 本集團對權益工具持有方的各種分配(不包括股票股利)，減少股東權益。本集團不確認權益工具的公允價值變動額。 10、 應收款項： (1) 單項金額重大并單項計提

227、壞賬準備的應收款項： 單項金額重大的判斷依據或金額標準 本集團將金額為人民幣 800 萬的以上應收款項確認為單項金額重大的應收款項。 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 本集團對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，單獨測試未發生減值的金融資產，包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單項測試已確認減值損失的應收款項，不再包括在具有類似信用風險特征的應收款項組煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 74合中進行減值測試。 (2) 按組合計提壞賬準備應收款項： 確定組合的依據： 組合名稱 依據 應收國內客戶/單位款項 本集團對單項金額不重大以及金額重大但單項測試

228、未發生減值的應收款項，按信用風險特征的相似性和相關性對金融資產進行分組。這些信用風險通常反映債務人按照該等資產的合同條款償還所有到期金額的能力，并且與被檢查資產的未來現金流量測算相關。 應收國外客戶/單位款項 本集團對單項金額不重大以及金額重大但單項測試未發生減值的應收款項，按信用風險特征的相似性和相關性對金融資產進行分組。這些信用風險通常反映債務人按照該等資產的合同條款償還所有到期金額的能力，并且與被檢查資產的未來現金流量測算相關。 按組合計提壞賬準備的計提方法： 組合名稱 計提方法 應收國內客戶/單位款項 賬齡分析法 應收國外客戶/單位款項 余額百分比法 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備

229、的： 賬齡 應收賬款計提比例說明 其他應收款計提比例說明 1 年以內（含 1 年） 5% 不適用 12 年 10% 23 年 30% 34 年 50% 45 年 100% 5 年以上 100% 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的： 組合名稱 應收賬款計提比例的說明 其他應收款計提比例的說明 應收國外客戶/單位帳款 15% 不適用 (3) 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款： 單項計提壞賬準備的理由 存在發生減值的客觀證據 壞賬準備的計提方法 將預計可收回金額與帳面價值的差額確認為壞賬準備 11、 存貨： (1) 存貨的分類 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 75本

230、集團的存貨主要包括原材料、在產品和庫存商品等。存貨按成本進行初始計量，存貨成本包括采購成本、加工成本和其他使存貨達到目前場所和狀態所發生的支出。 (2) 發出存貨的計價方法 加權平均法 (3) 存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 資產負債表日，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。當其可變現凈值低于成本時，提取存貨跌價準備。 可變現凈值是指在日?；顒又?， 存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。在確定存貨的可變現凈值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日后事項的影響。 存貨按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額

231、提取存貨跌價準備。 計提存貨跌價準備后， 如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失， 導致存貨的可變現凈值高于其賬面價值的， 在原已計提的存貨跌價準備金額內予以轉回， 轉回的金額計入當期損益。 (4) 存貨的盤存制度 永續盤存制 (5) 低值易耗品和包裝物的攤銷方法 1) 低值易耗品 一次攤銷法 2) 包裝物 一次攤銷法 12、 長期股權投資： (1) 投資成本確定 對于企業合并形成的長期股權投資， 如為同一控制下的企業合并取得的長期股權投資， 在合并日按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額作為初始投資成本； 通過非同一控制下的企業合并取得的長期股權投資， 按照合并成本作為長期股權投資的初始投

232、資成本。 對于多次交易實現非同一控制下的企業合并， 長期股權投資成本為購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和。 除企業合并形成的長期股權投資外的其他股權投資，按成本進行初始計量。 (2) 后續計量及損益確認方法 對被投資單位不具有共同控制或重大影響并且在活躍市場中沒有報價、 公允價值不能可靠計量的長期股權投資， 采用成本法核算； 對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算；對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響并且公允價值能夠可靠計量的長期股權投資，作為可供出售金融資產核算。 此外，公司財務報表采用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股

233、權投資。 成本法核算的長期股權投資 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 76采用成本法核算時， 長期股權投資按初始投資成本計價， 除取得投資時實際支付的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤外， 當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。 權益法核算的長期股權投資 采用權益法核算時， 長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的， 不調整長期股權投資的初始投資成本； 初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的， 其差額計入當期損益， 同時調整長期股權投資的成本。 采用權益法核算時，當期投資損

234、益為應享有或應分擔的被投資單位當年實現的凈損益的份額。 在確認應享有被投資單位凈損益的份額時， 以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎， 并按照本集團的會計政策及會計期間， 對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。 對于本集團與聯營企業及合營之間發生的未實現內部交易損益， 按照持股比例計算屬于本集團的部分予以抵銷， 在此基礎上確認投資損益。 但本集團與被投資單位發生的未實現內部交易損失，按照企業會計準則第 8 號資產減值等規定屬于所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。對被投資單位除凈損益以外的其他所有者權益變動，相應調整長期股權投資的賬面價值確認為其他綜合收益并計入資本公積。 在確認應

235、分擔被投資單位發生的凈虧損時， 以長期股權投資的賬面價值和其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限。 此外， 如本集團對被投資單位負有承擔額外損失的義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現凈利潤的，本集團在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。 收購少數股權 在編制合并財務報表時， 因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日(或合并日)開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 處置長期股權投資 在合并財務報表中， 母公司在不喪失控制權的情況下部分處置

236、對子公司的長期股權投資， 處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司凈資產的差額計入所有者權益。 其他情形下的長期股權投資處置，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資，在處置時將原計入股東權益的部分按相應的比例轉入當期損益。 (3) 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 控制是指有權決定一個企業的財務和經營政策，并能據以從該企業的經營活動中獲取利益。共同控制是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制， 僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。 重大影響是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控

237、制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。 在確定能否對被投資單位實施控制或施加重大影響時， 已考慮投資企業和其他方持有的被投資單位當期可轉換公司債券、當期可執行認股權證等潛在表決權因素。 (4) 減值測試方法及減值準備計提方法 本集團在每一個資產負債表日檢查長期股權投資是否存在可能發生減值的跡象。 如果該資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。如果資產的可收回金額低于其賬面價值，按其差額計提資產減值準備，并計入當期損益。 長期股權投資的減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 77 13、 固定資產： (1) 固定資產確認條件、計價和折舊方法

238、： 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一年，單位價值較高的有形資產。 固定資產以取得時的實際成本入賬，并從其達到預定可使用狀態的次月起，采用直線法(年限平均法)提取折舊。 (2) 各類固定資產的折舊方法： 類別 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋及建筑物 20-40 年 4%-5% 4.80-2.38% 機器設備 10-25 年 4%-5% 9.60-3.80% 電子設備 5-8 年 4%-5% 19.20-11.88% 運輸設備 6-12 年 4%-5% 16.00-7.92% (3) 固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法 本集團在每一

239、個資產負債表日檢查固定資產是否存在可能發生減值的跡象。 如果該等資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。估計資產的可收回金額以單項資產為基礎，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的， 則以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。如果資產或資產組的可收回金額低于其賬面價值，按其差額計提資產減值準備，并計入當期損益。 上述資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。 (4) 其他說明 與固定資產有關的后續支出， 如果與該固定資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能可靠地計量，則計入固定資產成本，并終止確認被替換部分的賬面價值。除此以外的其他后續支出，在發生時計入當期損益。 本集團至少于年度

240、終了對固定資產的使用壽命、 預計凈殘值和折舊方法進行復核， 如發生改變則作為會計估計變更處理。 固定資產出售、 轉讓、 報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的差額計入當期損益。 14、 在建工程： 在建工程成本按實際工程支出確定， 包括在建期間發生的各項工程支出、 工程達到預定可使用狀態前的資本化的借款費用以及其他相關費用等。 在建工程在達到預定可使用狀態后結轉為固定資產。 本集團在每一個資產負債表日檢查在建工程是否存在可能發生減值的跡象。 如果該資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。估計資產的可收回金額以單項資產為基礎，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，則以該資產所屬的資產

241、組為基礎確定資產組的可收回金額。如果資產或資產組的可收回金額低于其賬面價值，按其差額計提資產減值準備，并計入當期損益。 上述資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 7815、 借款費用: 借款費用包括借款利息、 折價或溢價的攤銷、 輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等?？芍苯託w屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用， 在資產支出已經發生、 借款費用已經發生、 為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時， 開始資本化； 構建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態時，停止資本化。

242、其余借款費用在發生當期確認為費用。 專門借款當期實際發生的利息費用， 減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化； 一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率， 確定資本化金額。 資本化率根據一般借款的加權平均利率計算確定。 資本化期間內， 外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化； 外幣一般借款的匯兌差額計入當期損益。 符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 如果符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生非正常中斷

243、、并且中斷時間連續超過 3 個月的，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建或生產活動重新開始。 16、 無形資產： （1）無形資產 無形資產是指本集團擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。 無形資產按成本進行初始計量。 與無形資產有關的支出， 如果相關的經濟利益很可能流入本集團且其成本能可靠地計量，則計入無形資產成本。除此以外的其他無形項目的支出，在發生時計入當期損益。 取得的土地使用權通常作為無形資產核算。 自行開發建造廠房等建筑物， 相關的土地使用權支出和建筑物建造成本則分別作為無形資產和固定資產核算。 如為外購的土地及建筑物， 則將有關價款將在土地使用權和建筑物之間進行分配， 難

244、以合理分配的， 全部作為固定資產處理。 使用壽命有限的無形資產自可供使用時起， 對其原值在其預計使用壽命內采用直線法分期平均攤銷。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。 期末， 對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核， 如發生變更則作為會計估計變更處理。 （2）研究與開發支出 本集團內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。 研究階段的支出，于發生時計入當期損益。 開發階段的支出同時滿足下列條件的， 確認為無形資產， 不能滿足下述條件的開發階段的支出計入當期損益： 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； 具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； 無形資產產生

245、經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性； 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產； 歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 79（3）無形資產的減值測試方法及減值準備計提方法 本集團在每一個資產負債表日檢查使用壽命確定的無形資產是否存在可能發生減值的跡象。如果該等資產存在減值跡象， 則估計其可收回金額。 估計資產的可收回金額以單

246、項資產為基礎， 如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的， 則以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。 如果資產或資產組的可收回金額低于其賬面價值， 按其差額計提資產減值準備，并計入當期損益。 使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產， 無論是否存在減值跡象， 每年均進行減值測試。 上述資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。 17、 長期待攤費用： 長期待攤費用是公司已經發生但應由本期和以后各期負擔的分攤期限在 1 年以上的各項費用。 長期待攤費用在其分攤期限內平均攤銷。 18、 收入： （1）商品銷售收入 在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方， 既沒有

247、保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售商品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業， 相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時， 確認商品銷售收入的實現。 （2）提供勞務收入 在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下， 于資產負債表日按照完工百分比法確認提供的勞務收入。勞務交易的完工進度按已經發生的勞務成本占估計總成本的比例確定。 提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足：(1)收入的金額能夠可靠地計量；(2)相關的經濟利益很可能流入企業；(3)交易的完工程度能夠可靠地確定；(4)交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。 如果提供勞務交易的結果不能夠

248、可靠估計， 則按已經發生并預計能夠得到補償的勞務成本金額確認提供的勞務收入， 并將已發生的勞務成本作為當期費用。 已經發生的勞務成本如預計不能得到補償的，則不確認收入。 本集團與其他企業簽訂的合同或協議包括銷售商品和提供勞務時， 如銷售商品部分和提供勞務部分能夠區分并單獨計量的， 將銷售商品部分和提供勞務部分分別處理； 如銷售商品部分和提供勞務部分不能夠區分， 或雖能區分但不能夠單獨計量的， 將該合同全部作為銷售商品處理。 （3）利息收入 按照他人使用本集團貨幣資金的時間和實際利率計算確定。 19、 政府補助： 政府補助是指本集團從政府無償取得貨幣性資產和非貨幣性資產， 不包括政府作為所有者投

249、入的資本。政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額計量。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 與資產相關的政府補助， 確認為遞延收益， 并在相關資產的使用壽命內平均分配計入當期損益。與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關費用和損失的，確認為遞延收益，并煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 80在確認相關費用的期間計入當期損益； 用于補償已經發生的相關費用和損失的， 直接計入當期損益。 已確認的政府補助需要返還時，存在相

250、關遞延收益余額的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。 20、 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債： 所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。 （1）當期所得稅 資產負債表日，對于當期和以前期間形成的當期所得稅負債(或資產)，以按照稅法規定計算的預期應交納(或返還)的所得稅金額計量。計算當期所得稅費用所依據的應納稅所得額系根據有關稅法規定對本年度稅前會計利潤作相應調整后計算得出。 （2）遞延所得稅資產及遞延所得稅負債 某些資產、 負債項目的賬面價值與其計稅基礎之間的差額， 以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的賬面價值與計

251、稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，采用資產負債表債務法確認遞延所得稅資產以及遞延所得稅負債。 與商譽的初始確認有關， 以及與既不是企業合并、 發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額(或可抵扣虧損)的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的應納稅暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅負債。此外，對與子公司及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，如果本集團能夠控制暫時性差異轉回的時間， 而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回的，也不予確認有關的遞延所得稅負債。除上述例外情況，本集團確認其他所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債。 與既不是企業合并、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額(或可抵扣虧損

252、)的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的可抵扣暫時性差異， 不予確認有關的遞延所得稅資產。 此外，對與子公司及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異， 如果暫時性差異在可預見的未來不是很可能轉回， 或者未來不是很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額， 不予確認有關的遞延所得稅資產。 除上述例外情況， 本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認其他可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。 對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減， 以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。 資產負債表日，對于遞延所得稅資產和遞延所得

253、稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。 于資產負債表日， 對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核， 如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益， 則減記遞延所得稅資產的賬面價值。 在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。 （3）所得稅費用 所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。 除確認為股東權益或直接計入所有者權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計入股東權益， 以及企業合并產生的遞延所得稅調整商譽的賬面價值外， 其余當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。 （4）所得稅的抵銷 當擁有以凈額結算的法定權利，且

254、意圖以凈額結算或取得資產、清償負債同時進行時，本集團當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵消后的凈額列報。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 81當擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利， 且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關， 但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內， 涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、 清償負債時， 本集團遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 21、 經營租賃、融資租賃： 融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的

255、全部風險和報酬的租賃， 其所有權最終可能轉移， 也可能不轉移。融資租賃以外的其他租賃為經營租賃。 （1）本集團作為承租人記錄經營租賃業務 經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益。 初始直接費用計入當期損益?；蛴凶饨鹩趯嶋H發生時計入當期損益。 （2）本集團作為出租人記錄經營租賃業務 經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為當期損益。 對金額較大的初始直接費用于發生時予以資本化， 在整個租賃期間內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損益； 其他金額較小的初始直接費用于發生時計入當期損益。 或有租金于實際發生時計入當期損益。 22、 主要會計政策、會

256、計估計的變更 (1) 會計政策變更 無 (2) 會計估計變更 無 23、 前期會計差錯更正 (1) 追溯重述法 無 (2) 未來適用法 無 24、 其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法 職工薪酬 除因解除與職工的勞動關系而給予的補償外， 本集團在職工提供服務的會計期間， 將應付的職工薪酬確認為負債。 本集團按規定參加由政府機構設立的職工社會保障體系，包括基本養老保險、醫療保險、住房公積金及其他社會保障制度，相應的支出于發生時計入相關資產成本或當期損益。 在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系， 或為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償的建議，如果本集團已經制定正式的解除勞動關系計劃或

257、提出自愿裁減建議并即將實施，煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 82同時本集團不能單方面撤回解除勞動關系計劃或裁減建議的， 確認因解除與職工勞動關系給予補償產生的預計負債，并計入當期損益。 (五) 稅項： 1、 主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 銷項稅額減可抵扣進項稅后的余額 除公司之子公司寧波大榭開發區萬華工業園熱電有限公司(以下簡稱“寧波熱電”)的銷項稅額按蒸汽銷售收入的 13%計算外， 其他銷項稅額一般按根據相關稅收規定計算的銷售額的17%計算。 營業稅 應稅收入 3%-5% 公司之子公司寧波大榭萬華碼頭有限公司(以下簡稱“萬華碼頭”)營業稅稅率為 3%，有價證

258、券買賣業務營業稅稅率為 5%。城市維護建設稅 應納流轉稅額 7% 7 企業所得稅 應納稅所得額 詳見下表 所得稅稅率明細表 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司(注 1)2011: 15% 寧波萬華聚氨酯有限公司(以下簡稱寧波萬華)(注 2)2011: 15% 萬華碼頭 2011: 25% 寧波熱電 2011: 25% 北京科聚化工新材料有限公司(以下簡稱北京科聚)(注 3) 2011: 15% 廣東萬華容威聚氨酯有限公司(以下簡稱廣東容威)(注 4) 2011: 15% 上海萬華實業發展有限公司 2011: 25% 煙臺萬華化工設計院有限公司 2011: 25% 寧波萬華聚氨酯國際貿易有限公司 201

259、1: 25% 寧波萬華容威聚氨酯有限公司 2011：25% 寧波東港電化有限責任公司(以下簡稱東港電化) (注 5) 2011：24% 萬華國際(香港)有限公司(以下簡稱萬華香港) 2011: 16.5% 萬華(荷蘭)有限公司 2011: 25.5% 萬華(日本)株式會社 2011: 28% 萬華(美國)有限公司 2011: 39.5% 萬華美國研發有限公司 2011: 39.5% 2、 稅收優惠及批文 注 1：公司根據山東省科學技術廳、山東省財政廳、山東省國家稅務局、山東省地方稅務局聯合下發的魯科高字201209 號-關于濟南圣泉集團股份有限公司等 504 家企業通過高新技術企業復審的通知，

260、被認定為高新技術企業(證書編號：GF201137000406)，認定有效期 3年。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 83注 2：公司的子公司寧波萬華根據寧波市高新技術企業認定管理工作領導小組辦公文件甬高企認辦20121 號關于公布寧波市 2011 年第一批復審高新技術企業名單的通知，被認定為高新技術企業(證書編號：GF201133100126)，認定有效期 3 年。 注 3：公司的子公司北京科聚經北京市科學技委員會、北京市財政局、北京市國家稅務局、北京市地方稅務局聯合下發的京科高發2011502號-關于公示北京市2011年度第一批擬通過復審高新技術企業名單的通知，被認定為高新

261、技術企業證書編號：GF20111100357)，認定有效期 3 年。 注 4：公司的子公司廣東容威經廣東省科學技術廳、廣東省財政廳、廣東省國家稅務局、廣東省地方稅務局聯合下發的粵科高字201020 號-關于認定廣東省 2011 年度第一批高新技術企業名單的通知，被認定為高新技術企業(證書編號：GR200944000188)，認定有效期 3年。 注 5：公司的子公司東港電化公司系外商投資企業，根據 2007 年 3 月 16 日發布的中華人民共和國企業所得稅法及相關稅法規定，實行五年過渡稅收優惠政策，本年屬于過渡第四年，享受過渡期優惠稅率 24%。 3、 其他說明 （1）增值稅 應納增值稅為銷項

262、稅額減可抵扣進項稅后的余額， 除子公司寧波大榭開發區萬華工業園熱電有限公司（以下簡稱寧波熱電）的銷項稅額按蒸汽銷售收入的 13%計算外，其他銷項稅額一般按根據相關稅收規定計算的銷售額的 17%計算。 （2）營業稅 公司子公司寧波大榭萬華碼頭有限公司（以下簡稱萬華碼頭）營業稅稅率為 3%，公司有價證券買賣業務營業稅稅率為 5%。 （3）城市維護建設稅 以實際繳納的增值稅、營業稅為計稅依據，稅率為 7%。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 84 (六) 企業合并及合并財務報表 1、 子公司情況 (1) 通過設立或投資等方式取得的子公司 單位:元 幣種:人民幣 子公司全稱 子公司類型

263、 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 期末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%)表決權比例(%)是否合并報表少數股東權益少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 寧 波 萬 華聚 氨 酯 有限公司 控股子公司 寧波 制造業 936,000,000.00聚氨酯及助劑、異氰酸酯及衍生產品的開發、生產；光氣、甲醛、液氧、液氮、鹽酸、壓空的生產；技術、咨詢服務等。 607,920,000.00 74.574.5是495,547,695.92 寧 波 大 榭萬 華 碼

264、 頭有限公司 全資子公司 寧波 服務業 120,000,000.00碼頭和其他港口設施經營；港口內 從 事 貨 物 裝卸、駁運、倉儲經營；港口機械、120,000,000.00 100100是 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 85設施、設備經營；船舶港口服務業經營等。 寧 波 大 榭開 發 區 萬華 工 業 園熱 電 有 限公司 控股子公司 寧波 制造業 250,000,000.00熱、電、純水的生產和供應、熱力管網建設。 127,500,000.00 5151是165,676,557.00 北 京 科 聚化 工 新 材料 有 限 公司 全資子公司 北京 制造業 60,000

265、,000.00開發、制造、銷售聚氨酯；銷售化工產品；項目投資；技術開發、技術培訓等。 61,410,000.00 100100是 上 海 萬 華實 業 發 展有限公司 全資子公司 上海 服務業 120,000,000.00從事化工新材料領域內的技術開發、技術轉讓、技術咨詢、技術服務，銷售化工原料及產品(除危險品)，商務咨詢(除經紀)， 展覽展示服務，系統內員工培訓。 120,000,000.00 100100是 寧 波 萬 華聚 氨 酯 國際 貿 易 有控股子公司的控股子公司 寧波 服務業 20,000,000.00機械設備、五金交電、礦產品、建筑材料、輕工20,000,000.00 74.5

266、74.5是 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 86限公司(注1) 產品的批發，產品技術服務，產品 信 息 咨 詢 服務，自營和代理貨物和技術的進出口，但國家限定或禁止經營的除外。 寧 波 萬 華容 威 聚 氨酯 有 限 公司(注 1) 控股子公司的控股子公司 寧波 制造業 50,000,000.00聚氨酯材料及其制品、產品的制造、加工及銷售，自營及代理商品及技術的進出口業務，國家限定或禁止公司經營的除外。 50,000,000.00 8065是 萬 華 國 際(香港)有限公司 全資子公司 香港 服務業 8,200,000.00美元從事以化工產品為主的國際貿易經營；收集商業信息，

267、提供商務咨詢服務。 8,200,000.00 美元 100100是 萬華(荷蘭)有限公司 全資子公司 荷蘭 服務業 7,515,895.00歐元進出口貿易，技術咨詢等。 7,515,895.00 歐元 100100是 萬華(日本)株式會社 全資子公司 日本 服務業 8,000,000.00日元進出口貿易、技術引進、咨詢等業務。 8,000,000.00 日元 100100是 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 87萬華(美國)有限公司 全資子公司 美國 服務業 200,000.00 美元進出口貿易、技術引進、咨詢等業務。 200,000.00 美元 100100是 萬 華 美 國

268、研 發 有 限公司 全資子公司 美國 服務業 200,000.00 美元以化工產品研發為主，可以兼營法律所不禁止的其他業務。 200,000.00 美元 100100是 煙 臺 萬 華聚 氨 酯 銷售 有 限 公司(注 2) 全資子公司 煙臺 服務業 20,000,000.00機械設備、五金交電、礦產品、建筑材料、輕工產品的批發，產品技術服務，產品 信 息 咨 詢 服務，自營和代理貨物和技術的進出口，但國家限定或禁止經營的除外。 20,000,000.00 100100是 注 1 系上年度由公司之子公司廣東容威投資設立的子公司，廣東容威持有該公司 100%股權。根據本集團與廣東容威少數股東的約

269、定，本集團擁有廣東容威65%的表決權比例。 注 2 系本公司本年新設立的全資子公司。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 88(2) 非同一控制下企業合并取得的子公司 單位:元 幣種:人民幣 子公司全稱子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 期末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股 比例(%)表決權比例(%)是否合并報表少數股東權益少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 廣 東 萬 華 容威 聚 氨 酯 有限公司(注) 控 股子 公司 佛山

270、制造業 98,857,500.00生產、銷售聚氨酯材 料 及 其 制 品 產品。貨物進出口、技術進出口。 102,978,500.008065是27,465,443.25 煙 臺 萬 華 化工 設 計 院 有限公司 全 資子 公司 煙臺 服務業 2,000,000.00工業、民用建筑工程設計、工程監理(須憑資質經營)、 機電設備、機械設備設計等。 1,005,359.72100100是 寧 波 東 港 電化 有 限 責 任公司 控 股子 公司 寧波 制造業 160,000,000.00燒堿、液氯、鹽酸、次氯酸鈉、氯化石蠟、化工機械的制造；氫氣、液氯的充裝、無縫氣瓶(限氫氣)、 焊接氣瓶(限29

271、0,983,032.9650.3687550.36875是259,455,053.17 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 89液氯)的檢驗；腐蝕品(硫酸)、 易燃液體(甲醇、甲苯)的批發、零售；化工技術咨詢、服務，化工技術開發；自營和代理各類貨物及技術的進出口，但國家限定的貨物和技術除外。 注 根據本集團與公司之子公司萬華容威少數股東的約定，本集團擁有 65%的表決權比例。根據本集團與少數股東簽訂的增資擴股協議 ，各方股東決定在廣東容威上市之前每年經營業績無論盈虧，本集團承諾并保證按照各少數股東所占注冊資本金 10%的收益率分配，當每年凈利潤低于人民幣 1,000 萬元時，本集

272、團確保其他各方股東股權收益人民幣 197.715 萬元，該分配累計計算；當每年盈利高于人民幣 1,000 萬元時，則按各股東持股的比例享受股利分配。本年度少數股東分利人民幣 2,307,297.43 元。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 90 2、 本期新納入合并范圍的主體和本期不再納入合并范圍的主體 (1) 本期新納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體 單位:元 幣種:人民幣 名稱 期末凈資產 本期凈利潤 煙臺萬華聚氨酯銷售有限公司 20,009,133.579,133.57 3、 境外經營實體主要報表項目的折算匯率 境外經營實體

273、資產負債表項目 利潤表項目 萬華國際(香港)有限公司 6.3009 6.4561 萬華(荷蘭)有限公司 8.1625 9.0168 萬華(日本)株式會社 0.0811 0.0809 萬華(美國)有限公司 6.3009 6.4561 萬華美國研發有限公司 6.3009 6.4561 (七) 合并財務報表項目注釋 1、 貨幣資金 單位：元 期末數 期初數 項目 外幣金額 折算率人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 現金： / / 534,852.37/ / 511,399.95人民幣 / / 534,852.37/ / 511,399.95銀行存款： / / 1,788,247,082.98/

274、 / 897,335,377.82人民幣 / / 1,190,422,678.09/ / 514,946,825.77美元 91,571,437.53 6.3009576,982,470.7455,341,433.87 6.6227 366,509,714.14日元 209,626,637.00 0.08110317,001,349.1421,360,571.00 0.08126 1,735,760.00歐元 462,540.56 8.16253,775,487.321,605,431.22 8.8065 14,138,230.05英鎊 4.57 9.711644.384.57 10.2182

275、 46.70印度盧比 547,909.64 0.1187365,053.3132,596.72 0.14729 4,801.16其 他 貨 幣資金： / / 76,574.72/ / 72,175.78人民幣 / / 76,574.72/ / 72,175.78合計 / / 1,788,858,510.07/ / 897,918,953.55于 2011 年 12 月 31 日， 貨幣資金中人民幣 13,029,275.86 元用于質押開具銀行承兌匯票(2010年：人民幣 2,600,000.00 元)，其中人民幣 1,300,000.00 元對應的銀行承兌匯票開立額度于2011 年 12 月

276、 31 日尚未使用，參見附注(七)20。 于 2011 年 12 月 31 日，存放在境外的貨幣資金合計折合人民幣 575,769,874.07 元(2010 年：人民幣 241,990,981.51 元)。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 912、 交易性金融資產： (1) 交易性金融資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末公允價值 期初公允價值 1.交易性債券投資 2.交易性權益工具投資 25,236,889.89 39,611,586.603.指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 4.衍生金融資產 5.套期工具 6.其他 合計 25,236,889.8

277、9 39,611,586.60 3、 應收票據： (1) 應收票據分類 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 2,401,351,145.491,441,970,767.32商業承兌匯票 177,689,415.9881,891,310.42合計 2,579,040,561.471,523,862,077.74 (2) 期末公司已質押的應收票據情況： 單位：元 幣種：人民幣 出票單位 出票日期 到期日 金額 備注 客戶 4,223,830.00 用以開具信用證 客戶 129,615,952.21 用以貼現取得短期借款 合計 / / 133,839,782.21 / (3)

278、 因出票人無力履約而將票據轉為應收賬款的票據，以及期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據情況 單位：元 幣種：人民幣 出票單位 出票日期 到期日 金額 備注 因出票人無力履約而將票據轉為應收賬款的票據 無 公司已經背書給其他方但尚未到期的票據 A 公司 2011 年 8 月 23 日2012 年 2 月 26 日29,653,652.40 A 公司 2011 年 9 月 29 日2012 年 3 月 27 日29,145,701.40 A 公司 2011 年 7 月 28 日2012 年 1 月 24 日16,638,202.00 B 公司 2011 年 7 月 15 日2012 年 1 月

279、13 日15,606,723.41 C 公司 2011 年 10 月 242012 年 4 月 24 日15,600,000.00 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 92日 合計 / / 106,644,279.21 / 于 2011 年 12 月 31 日，本集團已背書給他方但尚未到期的銀行承兌匯票金額合計為人民幣1,422,646,044.43 元(2010 年：人民幣 495,254,884.22 元)。 4、 應收賬款: (1) 應收賬款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例(%) 金額 比例(%)

280、 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 217,063,178.66 31.78 17,294,918.647.97315,815,200.9346.01 28,822,115.179.13按組合計提壞賬準備的應收賬款： 應收國內客戶 168,365,282.97 24.64 10,471,157.076.2280,350,270.7311.71 5,808,241.687.23應收國外客戶 297,663,925.63 43.58 44,649,064.0415.00290,204,110.0442.28 43,530,616.5215.00組合小計

281、466,029,208.60 68.22 55,120,221.1111.83370,554,380.7753.99 49,338,858.2013.31合計 683,092,387.26 / 72,415,139.75/ 686,369,581.70/ 78,160,973.37/ 本集團將金額為人民幣 8,000,000,00 元以上的應收賬款確認為單項金額重大的應收賬款。 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備 1 年以內小計 162,814,785.27 96

282、.708,140,739.2678,110,230.42 97.22 3,851,058.16煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 931 至 2 年 3,542,954.37 2.10354,295.44265,680.31 0.33 25,120.032 至 3 年 33,183.33 0.029,955.0016,385.27 0.02 451.943 至 4 年 16,385.27 0.018,192.6411,175.00 0.01 5,587.504 至 5 年 11,175.00 0.0111,175.001,946,799.73 2.42 1,926,024.055

283、 年以上 1,946,799.73 1.161,946,799.73 合計 168,365,282.97 100.0010,471,157.0780,350,270.73 100.00 5,808,241.68 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： 單位：元 幣種：人民幣 組合名稱 賬面余額 計提比例(%) 壞賬準備 應收國外客戶款項 297,663,925.6315 44,649,064.04 (2) 本期轉回或收回情況 單位：元 幣種：人民幣 應收賬款內容 轉回或收回原因 確定原壞賬準備的依據 轉回或收回前累計已計提壞賬準備金額 收回金額 轉回壞賬準備金額 貨款 已收回 賬齡及

284、余額百分比 4,942,440.8653,851,874.73 (3) 本報告期實際核銷的應收賬款情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 其他 貨款 324,150.30預計無法收回 否 合計 / 324,150.30/ / (4) 本報告期應收賬款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 (5) 應收賬款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例（） G 公司 第三方 32,795,00

285、5.06一年以內 4.80H 公司 第三方 23,658,672.75一年以內 3.46I 公司 第三方 15,906,267.02一年以內 2.33B 公司 第三方 15,756,766.28一年以內 2.31J 公司 第三方 12,736,518.50一年以內 1.86合計 / 100,853,229.61/ 14.76 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 94其他 于 2011 年 12 月 31 日公司應收賬款中有人民幣 125,670,591.37 元用于質押取得短期借款，參見附注(七)19。 5、 其他應收款： (1) 其他應收款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣

286、期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例(%) 金額比例(%) 金額 比例(%) 金額比例(%) 單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收賬款 44,414,191.13 79.2436,914,404.94 87.14 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收賬款 11,635,982.21 20.765,445,991.01 12.86 合計 56,050,173.34 / / 42,360,395.95 / / 本集團將金額為人民幣 8,000,000.00 元以上的其他應收款認為單項金額重大的其他應收款。 (2) 本報告期其他應收款中持有公司 5%(

287、含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期其他應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 (3) 其他應收款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收款總額的比例(%) K 單位 第三方 36,886,044.361 年以內 65.81L 單位 第三方 10,000,000.003-4 年 17.84M 單位 第三方 4,083,166.781 年以內 7.28個人 第三方 350,000.001 年以內 0.62個人 第三方 320,000.001-2 年 0.57合計 / 51,639,211.14/ 92.

288、12 6、 預付款項： (1) 預付款項按賬齡列示 單位：元 幣種：人民幣 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 95期末數 期初數 賬齡 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 1,135,419,351.3091.55461,640,448.16 88.711 至 2 年 74,352,209.146.0055,470,913.86 10.662 至 3 年 28,538,183.502.303,111,874.60 0.603 年以上 1,894,681.930.15151,197.55 0.03合計 1,240,204,425.87100.00520,374,434

289、.17 100.00 (2) 預付款項金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 時間 未結算原因 N 單位 第三方 279,654,635.31一年以內 O 單位 第三方 82,554,608.00一年以內 P 單位 第三方 40,524,637.20一年以內 Q 單位 第三方 34,320,000.001-2 年 R 單位 第三方 31,240,083.01一年以內 合計 / 468,293,963.52/ / (3) 本報告期預付款項中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期預付賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單

290、位的欠款。 (4) 預付款項的說明： 預付款項按客戶類別披露如下： 人民幣元 類別 年末數 年初數 單項金額重大的預付款 923,207,913.32 340,575,051.35 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的預付款項 69,295,695.75 43,286,298.77 其他不重大的預付款項 247,700,816.80 136,513,084.05 合計 1,240,204,425.87 520,374,434.17 7、 存貨： (1) 存貨分類 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 項目 賬面余額 跌價準備賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 7

291、32,127,939.55 732,127,939.55450,235,051.29 450,235,051.29在產品 130,158,865.18 130,158,865.18286,815,805.44 286,815,805.44庫存商品 475,591,909.86 475,591,909.86431,278,117.91 431,278,117.91合計 1,337,878,714.59 1,337,878,714.591,168,328,974.64 1,168,328,974.64 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 968、 可供出售金融資產： (1) 可供出售

292、金融資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末公允價值 期初公允價值 可供出售權益工具 98,151,600.00173,550,000.00合計 98,151,600.00173,550,000.00系本集團認購的桂林旅游股份有限公司非公開發行股份。 9、 對合營企業投資和聯營企業投資: 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位名稱 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 期末資產總額期末負債總額 期末凈資產總額 本期營業收入總額 本期凈利潤一、合營企業 二、聯營企業 林 德 氣體 ( 煙臺)有限公司 1020 131,973,566.50143,397.50131,830,1

293、69.00 -55,831.00 10、 長期股權投資: (1) 長期股權投資情況 按成本法核算： 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 減值準備 在被投資單位持股比例 （） 在被投資單位表決權比例（）在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 紅 塔創 新投 資股 份有 限公司 20,000,000.00 20,000,000.0020,000,000.00 5 5無 按權益法核算： 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 97單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 減值準備本期現金紅利 在被投資單位持股比

294、例 （） 在被投資單位表決權比例（）在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 林德氣體 ( 煙臺 ) 有限公司（注） 5,100,000.00 5,094,416.905,094,416.90 10 20注 注 系本年度本公司與林德氣體(香港)有限公司合資成立的公司，本公司投資比例為 10%。根據公司章程，董事會董事由 5 名董事組成，其中本公司委派 1 名董事，因此能夠對該公司的經營決策產生重大影響，故采用權益法進行核算。 于 2011 年 12 月 31 日，本集團向投資企業轉移資金的能力未受到限制。 11、 固定資產: (1) 固定資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額

295、 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、賬面原值合計： 8,455,789,261.97658,405,638.7741,052,585.46 9,073,142,315.28其中： 房屋及建筑物 1,350,234,613.77160,743,349.81 1,510,977,963.58機器設備 6,994,055,508.38473,777,639.4535,648,988.63 7,432,184,159.20運輸工具 41,492,284.535,904,002.714,268,963.93 43,127,323.31 電子設備、器具及家具 70,006,855.2917,980,6

296、46.801,134,632.90 86,852,869.19 本期新增 本期計提 二、累計折舊合計： 1,525,315,836.28662,261,277.6319,361,187.13 2,168,215,926.78其中： 房屋及建筑物 233,962,083.7253,524,463.32 287,486,547.04機器設備 1,229,033,207.34593,662,541.5614,594,747.88 1,808,101,001.02運輸工具 23,295,443.894,943,207.523,784,681.53 24,453,969.88 電子設備、器具及家具 39

297、,025,101.3310,131,065.23981,757.72 48,174,408.84煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 98三、 固定資產賬面凈值合計 6,930,473,425.69/ / 6,904,926,388.50其中： 房屋及建筑物 1,116,272,530.05/ / 1,223,491,416.54機器設備 5,765,022,301.04/ / 5,624,083,158.18運輸工具 18,196,840.64/ / 18,673,353.43 電子設備、器具及家具 30,981,753.96/ / 38,678,460.35四、 減值準備合計

298、/ / 其中： 房屋及建筑物 / / 機器設備 / / 運輸工具 / / 電子設備、器具及家具 / / 五、 固定資產賬面價值合計 6,930,473,425.69/ / 6,904,926,388.50其中： 房屋及建筑物 1,116,272,530.05/ / 1,223,747,880.09機器設備 5,765,022,301.04/ / 5,623,826,694.63運輸工具 18,196,840.64/ / 18,673,353.43 電子設備、器具及家具 30,981,753.96/ / 38,678,460.35本期折舊額：662,261,277.63 元。 本期由在建工程轉入

299、固定資產原價為：545,982,056.67 元。 注 于 2011 年 12 月 31 日，凈值為人民幣 292,321,155.14 元(2010 年：人民幣 145,807,878.74 元)的機器設備被作為抵押物，用以取得銀行借款，參見附注(七)19、(七)28 及(七)30。 于 2011 年 12 月 31 日，凈值為人民幣 910,820.12 元(2010 年：人民幣 1,075,838.92 元)的房屋建筑物及凈值為人民幣 7,818,290.59 元(2010 年：9,026,268.19 元)的機器設備被作為抵押物，用以開立銀行承兌匯票，詳見附注(七)20。 (2) 未辦

300、妥產權證書的固定資產情況 項目 未辦妥產權證書原因 預計辦結產權證書時間 房屋建筑物 尚在辦理中 12、 在建工程： (1) 在建工程情況 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 99單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 項目 賬面余額 減值準備 賬面凈值 賬面余額 減值準備 賬面凈值 在建工程 1,509,477,073.08 1,509,477,073.08424,423,195.70 424,423,195.70 在建工程情況說明 于 2011 年 12 月 31 日，寧波萬華以二期項目一次技改工程合計人民幣 276,127,400.56 元為抵押從銀行取得借款，寧波熱電以其

301、二期擴建項目合計人民幣 56,675,581.89 元為抵押從銀行取得借款。詳見附注（七）30. 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 100 (2) 重大在建工程項目變動情況： 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 預算數 期初數 本期增加 轉入固定資產工程投入占預算比例（）工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額本期利息資本化率（）資金來源期末數 寧 波萬 華二 期項目 3,472,200,000.0021,810,846.16 108,407,891.22126,662,745.8799.9599.9571,257,338.36自 有資 金及 銀行 借款 3,555

302、,991.51 PM車 間項目 77,000,000.0076,808,452.05 1,452,654.6478,261,106.69100.00100.00自 有資金 寧 波萬 華一 期技改 202,500,000.0075,462,994.37 2,424,633.4977,887,627.86100.00100.00自 有資金 煙 臺八 角工 業園 項目 13,100,000,000.0053,357,590.47 212,211,637.462.032.034,608,336.004,608,336.004.19自 有資 金及 銀行 借款 265,569,227.93 寧 波170,

303、000,000.0039,533,210.48 76,648,464.68110,211,725.2468.3468.34自 有5,969,949.92 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 101萬 華容 威5萬噸 組合 料一 體化 項目 資金寧 波萬 華二 期項 目一 次技改 3,044,090,000.00 276,127,400.569.079.07 自 有資金276,127,400.56 東 港電 化三 期項目 420,000,000.001,102,324.79 254,672,821.8860.9060.907,437,152.097,396,709.176.98自

304、有資 金及 銀行 借款 255,775,146.67 進 口環 氧丙 烷和 甲基 叔丁 基醚 技384,354,900.00 212,029,880.0055.1755.17自 有資金212,029,880.00 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 102術 寧 波萬 華HDI項目 180,000,000.0013,597,768.90 152,143,109.7592.0892.08自 有資金165,740,878.65 寧 波熱 電二 期擴 建工程 312,590,000.00 56,675,581.8918.1318.13151,620.60151,620.606.65自

305、有資 金及 銀行 借款 56,675,581.89 寧 波萬 華科 研中 試項目 30,000,000.0016,373,341.14 12,125,532.7095.0095.00自 有資金28,498,873.84 其他 126,376,667.34 266,116,325.78152,958,851.01自 有資金239,534,142.11 合計 424,423,195.70 1,631,035,934.05545,982,056.67/ / 83,454,447.0512,156,665.77/ / 1,509,477,073.08 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告

306、103 13、 工程物資： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 設備 35,149,357.97710,980,820.90713,827,072.21 32,303,106.66材料 12,026,858.0271,930,686.7125,940,001.06 58,017,543.67合計 47,176,215.99782,911,507.61739,767,073.27 90,320,650.33 14、 無形資產： (1) 無形資產情況： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、賬面原值合計251,184,830

307、.70597,572,233.28 848,757,063.98土地使用權 207,535,549.05585,362,924.61 792,898,473.66非專利技術 9,000,000.00345,452.84 9,345,452.84財務軟件 34,649,281.6511,863,855.83 46,513,137.48二、累計攤銷合計21,836,115.7519,867,582.20 41,703,697.95土地使用權 12,622,414.7314,999,074.76 27,621,489.49非專利技術 3,224,999.87929,425.44 4,154,425.

308、31財務軟件 5,988,701.153,939,082.00 9,927,783.15三、無形資產賬面凈值合計 229,348,714.95577,704,651.08 807,053,366.03土地使用權 194,913,134.32 765,276,984.17非專利技術 5,775,000.13 5,191,027.53財務軟件 28,660,580.50 36,585,354.33四、減值準備合計 土地使用權 非專利技術 財務軟件 五、無形資產賬面價值合計 229,348,714.95577,704,651.08 807,053,366.03土地使用權 194,913,134.32

309、 765,276,984.17非專利技術 5,775,000.13 5,191,027.53財務軟件 28,660,580.50 36,585,354.33本期攤銷額：19,867,582.20 元。 于 2011 年 12 月 31 日凈值為人民幣 8,232,160.93 元的土地使用權作為抵押物，用以開立銀行承兌匯票，詳見附注(七)20。 于 2011 年 12 月 31 日凈值為人民幣 67,761,485.93 元(2010 年：人民幣 68,996,362.20 元)的土地使用權作為抵押物，用以取得長期借款，詳見附注(七)28、(七)30。 于 2010 年 12 月 31 日凈值

310、為人民幣 6,981,821.15 元的土地使用權作為抵押物，用以短期項煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 104目貸款授信，于 2010 年 12 月 31 日，未發生相關借款。 于 2010 年 12 月 31 日凈值為人民幣 9,352,701.81 元的土地使用權作為抵押物，用以開立銀行承兌匯票，詳見附注(七)20。 (2) 公司開發項目支出： 本期開發支出占本期研究開發項目支出總額的比例：0。 通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產期末賬面價值的比例：0。 15、 商譽: 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

311、期末減值準備寧波東港電化有限責任公司 277,518,585.35 277,518,585.35 合計 277,518,585.35 277,518,585.35 在年末對該商譽進行減值測試時， 本集團對東港電化的未來現金流量進行預測， 同時使用一個適當的反映當前市場貨幣時間價值和資產特定風險的折現率， 計算出東港電化預計未來現金流量現值，以確定可收回金額。本年度本集團未發現商譽的可收回金額低于其帳面價值，故認為無需計提減值準備。 16、 長期待攤費用: 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初額 本期增加額 本期攤銷額 其他減少額 期末額 租 入 固 定 資產改良支出 1,610,599.05 8

312、55,452.05 755,147.00離子膜 7,312,176.61 6,755,754.833,867,422.70 10,200,508.74其他 合計 8,922,775.66 6,755,754.834,722,874.75 10,955,655.74 17、 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債： （一）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷后的凈額列示 (1) 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 遞延所得稅資產： 資產減值準備 6,385,992.434,550,731.01應付職工薪酬 6,211,607.524,964,189.1

313、8尚未支付費用 28,794,682.219,912,998.75內部交易未實現利潤 11,267,785.4410,030,105.14公允價值變動損益 2,802,838.021,386,143.50煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 105遞延收益 240,154.85小計 55,703,060.4730,844,167.58遞延所得稅負債： 非同一控制下子公司固定資產、無形資產評估增值 17,446,586.4717,953,985.91公允價值變動損益 10,047.6910,657,500.00小計 17,456,634.1628,611,485.91 (2) 未確認

314、遞延所得稅資產明細 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 可抵扣虧損 22,844,329.7219,783,260.21壞賬準備 16,858,966.9128,074,181.01應付職工薪酬 2,088,321.341,427,804.27合計 41,791,617.9749,285,245.49 (3) 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 單位：元 幣種：人民幣 年份 期末數 期初數 備注 2013 年 637,960.53637,960.53 2014 年 1,641,973.341,641,973.34 2015 年 1,567,624.872,467,368

315、.26 2016 年 6,371,194.46 2018 年 4,150,719.16 2027 年 2,910,917.652,910,917.65 2028 年 460,805.20460,805.20 2029 年 6,265,882.366,265,882.36 2030 年 1,247,633.711,247,633.71 2031 年 1,740,337.60 合計 22,844,329.7219,783,260.21 / (4) 應納稅差異和可抵扣差異項目明細 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 應納稅差異項目： 資產減值準備 35,007,425.82應付職工薪酬 41,410

316、,716.77尚未支付費用 190,551,272.15遞延收益 1,601,032.31交易性金融資產公允價值變動 18,685,586.80內部交易未實現利潤 75,118,569.60小計 362,374,603.45煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 106可抵扣差異項目： 非同一控制下合并子公司固定資產、無形資產評估增值 73,457,073.56可供出售金融資產公允價值變動 66,984.62 18、 資產減值準備明細: 單位：元 幣種：人民幣 本期減少 項目 期初賬面余額 本期增加 轉回 轉銷 期末賬面余額一、壞賬準備 78,160,973.374,942,440.

317、86803,392.76 72,415,139.75二、存貨跌價準備 三、可供出售金融資產減值準備 四、持有至到期投資減值準備 五、長期股權投資減值準備 六、投資性房地產減值準備 七、固定資產減值準備 八、工程物資減值準備 九、在建工程減值準備 十、生產性生物資產減值準備 其中：成熟生產性生物資產減值準備 十一、油氣資產減值準備 十二、無形資產減值準備 十三、商譽減值準備 十四、其他 合計 78,160,973.374,942,440.86803,392.76 72,415,139.75核銷中有人民幣 324,150.30 元為實際壞賬核銷， 其余人民幣 479,242.46 元為外幣報表折算

318、差異。 19、 短期借款： 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 107(1) 短期借款分類： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 質押借款 665,192,452.2111,547,932.10抵押借款 47,000,000.00保證借款 306,708,100.00390,739,300.00信用借款 2,239,813,136.171,874,283,133.43合計 3,258,713,688.382,276,570,365.53于 2011 年 12 月 31 日質押借款中人民幣 129,615,952.21 元系應收票據貼現質押借款，人民幣535,576,50

319、0.00元系子公司萬華香港以其現在持有的應收款及未來產生的應收款作為質押取得的借款。 于 2010 年 12 月 31 日質押借款系公司之子公司寧波熱電以其未來產生的應收款作為質押取得的借款。 由萬華實業集團有限公司提供擔保。 于 2010 年 12 月 31 日保證借款系由萬華實業集團有限公司提供擔保取得的借款。 于 2011 年 12 月 31 日抵押借款系子公司東港電化以固定資產為抵押取得的短期借款。 20、 應付票據： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 341,475,932.63422,130,549.80合計 341,475,932.63422,130,5

320、49.80下一會計期間將到期的金額 341,475,932.63 元。 于 2011 年 12 月 31 日，應付票據中 人民幣 21,177,419.51 元系以貨幣資金、固定資產及土地使用權為抵押開立的銀行承兌匯票，參見附注（七）1，附注（七）11 及附注（七）14。 于 2010 年 12 月 31 日，應付票據中人民幣 113,009,254.84 元，系子公司寧波熱電以其未來產生的應收貨款作為質押開立的銀行承兌匯票。 于 2010 年 12 月 31 日，公司應付票據中人民幣 49,124,127.95 元系以固定資產及土地使用權作為抵押開立的銀行承兌匯票，參見附注(七)11 及附注

321、(七)14。 21、 應付賬款： (1) 應付賬款情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 購買商品及接受勞務 494,188,630.71576,958,453.07合計 494,188,630.71576,958,453.07煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 108 (2) 本報告期應付賬款中應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項情況 單位： 元 幣種：人民幣 單位名稱 期末數 期初數 萬華節能建材股份有限公司 36,328.7211,960.00萬華實業集團有限公司 2,497,459.98煙臺萬華氯堿有限責任公司 2,531,48

322、4.7426,645,777.36合計 5,065,273.4426,657,737.36 22、 預收賬款： (1) 預收賬款情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 銷售商品及提供服務預收款項 410,821,734.33175,853,710.05合計 410,821,734.33175,853,710.05 (2) 本報告期預收款項中預收持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況： 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 期末數 期初數 萬華生態板業（棲霞）有限公司 373,200.00萬華生態板業股份有限公司 1,080.00合計 374,280.00 23、

323、 應付職工薪酬 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額本期增加 本期減少 期末賬面余額一、工資、獎金、津貼和補貼 42,930,916.73420,829,963.92411,109,178.06 52,651,702.59二、職工福利費 14,422,601.6714,477,450.44 -54,848.77三、社會保險費 3,207,013.1958,143,974.3458,528,834.78 2,822,152.75醫療保險費 386,207.1718,409,073.1717,945,465.51 849,814.83基本養老保險費 2,601,584.6531,766,89

324、6.9033,010,990.06 1,357,491.49失業保險費 134,283.903,882,184.463,504,473.77 511,994.59工傷保險費 43,441.202,465,863.962,455,340.03 53,965.13生育保險費 41,496.271,619,955.851,612,565.41 48,886.71四、住房公積金 13,014.0525,064,238.3124,429,606.05 647,646.31五、辭退福利 六、其他 297,232.6612,640,755.3612,617,829.39 320,158.63合計 46,44

325、8,176.63531,101,533.60521,162,898.72 56,386,811.51工會經費和職工教育經費金額 320,158.63 元。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 109應付職工薪酬中無屬于拖欠性質的金額以及非貨幣性福利，預計在 2012 年全部發放完畢。 24、 應交稅費： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 增值稅 -19,987,628.11-195,316,070.00營業稅 425,078.42210,836.68企業所得稅 25,042,757.4435,589,966.62個人所得稅 703,639.5138,704,521.3

326、8城市維護建設稅 1,895,732.061,110,914.57其他 1,803,406.321,735,602.01合計 9,882,985.64-117,964,228.74 25、 應付利息： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 短期借款應付利息 39,263,267.4511,362,359.56長期借款利息 7,352,520.981,761,983.39合計 46,615,788.4313,124,342.95 26、 應付股利： 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 期末數 期初數 超過 1 年未支付原因 深圳市中凱信創業投資股份有限公司 215,303,200.00 合

327、計 215,303,200.00 / 27、 其他應付款： (1) 其他應付款情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 運費 22,746,691.3114,787,688.88押金 17,619,862.7713,274,812.91其他 7,504,405.726,237,776.89合計 47,870,959.8034,300,278.68 (2) 本報告期其他應付款中應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況 本報告期其他應付款中無應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告

328、110 28、 1 年內到期的非流動負債： (1) 1 年內到期的非流動負債情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 1 年內到期的長期借款 1,025,715,641.77294,710,150.00合計 1,025,715,641.77294,710,150.00 (2) 1 年內到期的長期借款 1) 1 年內到期的長期借款 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 抵押借款 19,575,000.00保證借款 60,000,000.00信用借款 946,140,641.77294,710,150.00合計 1,025,715,641.77294,710,150.00 注 保

329、證借款系由萬華實業集團有限公司提供擔保。 抵押借款系子公司東港電化以其擁有的土地使用權及固定資產抵押取得借款。 2) 金額前五名的 1 年內到期的長期借款 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 外幣金額 本幣金額 外幣金額 本幣金額 G 銀行 2011 年 7 月16 日 2011年8月16 日 美元 20,000,000.00132,454,000.00D 銀行 2008 年 6 月27 日 2011年6月27 日 美元 9,000,000.0059,604,300.00D 銀行 2008 年 8 月28 日 2011 年 12月 20 日 美元 7

330、,750,000.0051,325,925.00D 銀行 2008 年 8 月28 日 2011年6月27 日 美元 2,250,000.0014,901,075.00D 銀行 2009 年 4 月22 日 2011 年 12月 20 日 美元 3,500,000.0023,179,450.00B 銀行 2010 年 12 月31 日 2012 年 12月 28 日 美元 30,000,000.00189,027,000.00 D 銀行 2009 年 4 月22 日 2012 年 12月 20 日 美元 22,500,000.00141,770,250.00 A 銀行 2010 年 4 月22

331、 日 2012 年 12月 20 日 美元 20,000,000.00126,018,000.00 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 111E銀行 2011 年 8 月 5日 2012年9月4 日 美元 19,359,000.00121,979,123.10 F銀行 2011 年 2 月11 日 2012年4月13 日 美元 18,525,364.42116,726,468.67 合計 / / / / 695,520,841.77 / 281,464,750.00 本年度上述借款利率從 1.25%至 4.76%。 29、 其他流動負債 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末賬面余額

332、 期初賬面余額 短期融資券 850,000,000.00合計 850,000,000.00根據中國銀行間市場交易商協會于 2011 年 2 月 21 日簽發的 接受注冊通知書 (中市協注【2011】CP20 號)，公司獲準發行的短期融資券注冊金額為人民幣 8.5 億元，期限為 1 年。 募集資金分別于 2011 年 3 月 9 日及 2011 年 3 月 25 日分兩批全額到賬。 30、 長期借款： (1) 長期借款分類： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 抵押借款 150,832,200.00100,000,000.00保證借款 300,000,000.00360,000,000

333、.00信用借款 1,963,384,240.001,562,940,850.00合計 2,414,216,440.002,022,940,850.00保證借款由萬華實業集團有限公司提供擔保。 于 2011 年 12 月 31 日抵押借款系以土地使用權、在建工程及固定資產為抵押取得的借款 于 2010 年 12 月 31 日抵押借款系土地使用權及固定資產為抵押取得的借款。 上述借款系浮動利率借款，借款終止日從 2013 年 1 月 4 日至 2019 年 8 月 4 日，年利率在1.26%至 7.40%的區間內。 (2) 金額前五名的長期借款： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 貸款單位

334、借款起始日 借款終止日 幣種外幣金額 本幣金額 外幣金額 本幣金額 人民幣 A 銀行 2010 年 4月 22 日 2018 年 6月 19 日 美元120,000,000.00756,108,000.00 140,000,000.00927,178,000.00A 銀行 2011 年 3月 18 日 2014 年 3月 17 日 美元60,000,000.00378,054,000.00 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 112B 銀行 2011 年 8月 15 日 2014 年 8月 11 日 美元52,600,000.00331,427,340.00 C 銀行 2010

335、年 4月 22 日 2013 年 4月 20 日 人民幣300,000,000.00 300,000,000.00A 銀行 2011年12 月 28日 2015 年 5月 21 日 美元8,000,000.0050,407,200.00 B 銀行 2011年12 月 31日 2012年12 月 28日 美元 30,000,000.00198,681,000.00A 銀行 2009 年 7月 21 日 2012 年 7月 21 日 人民幣 110,000,000.00A 銀行 2011 年 1月 8 日 2012 年 6月 27 日 美元 12,000,000.0079,472,400.00A

336、銀行 2008 年 8月 28 日 2012 年 6月 27 日 美元 10,000,000.0066,227,000.00C 銀行 2009 年 8月 24 日 2012 年 8月 24 日 人民幣 60,000,000.00合計 / / / / 1,815,996,540.00 / 1,741,558,400.00本年度上述借款年利率在 2.095%至 4.76%的區間內。 31、 長期應付款： (1) 金額前五名長期應付款情況 單位：元 幣種：人民幣 單位 期限 初始金額 利率（%）應計利息 期末余額 借款條件 煙臺市財政局 無固定期限 14,880,000.002.80282,3009

337、,469,090.00 信用借款 根據山東省經貿委、省發展計劃委、省財政廳魯經貿投字2002592 號、魯財建指2002112號文， 煙臺年產 8 萬噸 MDI 項目被列入 2002 年第三批國債專項資金國家重點技術改造項目資金計劃，為此地方財政支付轉貸資金，公司按年支付利息。 32、 專項應付款： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 備注說明 科技研發支出 350,000.00350,000.00 合計 350,000.00350,000.00 / 33、 其他非流動負債： 單位：元 幣種：人民幣 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 113項目 期

338、末賬面余額 期初賬面余額 脫硫補助 4,591,657.313,196,875.00合計 4,591,657.313,196,875.00 34、 股本： 單位：元 幣種：人民幣 本次變動增減（+、-） 期初數 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 期末數 股 份總數 1,663,334,400 499,000,320.00499,000,320.00 2,162,334,720.00根據修改后的章程的規定，煙臺萬華聚氨酯股份有限公司申請新增的注冊資本為人民幣499,000,320.00 元， 公司按每 10 股送紅股 3 股的比例， 以未分配利潤向全體股東轉增股份總額 499,000,32

339、0.00 股，每股面值 1 元，增加股本 499,000,320.00 元。本次增資行為經過了北京天圓全會計師事務所的驗資，驗資報告文號為：天圓全驗字【2011】00070011 號。 35、 專項儲備： 項目 年初數 本年增加 本年減少 年末數 2011 年度： 安全生產費 - 39,615,719.96 39,615,719.96 - 2010 年度： 安全生產費 - 27,523,863.48 27,523,863.48 - 36、 資本公積： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 資本溢價（股本溢價） 28,010,338.91 28,010,338.91其

340、他資本公積 2,274,441.69 2,274,441.69其他綜合收益(注) 78,443,654.5560,335,563.07 18,108,091.48合計 108,728,435.1560,335,563.07 48,392,872.08詳見附注(七)51.1。 37、 盈余公積： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 法定盈余公積 821,562,735.34218,495,015.79 1,040,057,751.13任意盈余公積 328,686,487.30109,247,507.90 437,933,995.20合計 1,150,249,222.

341、64327,742,523.69 1,477,991,746.33法定公積金可用于彌補公司的虧損，擴大公司生產經營或轉增公司資本。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 11438、 未分配利潤： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 提取或分配比例（） 調整前 上年末未分配利潤 3,220,431,040.22/ 調整后 年初未分配利潤 3,220,431,040.22/ 加： 本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 1,853,900,338.84/ 減：提取法定盈余公積 218,495,015.7910 提取任意盈余公積 109,247,507.905 應付普通股股利 665,333,

342、760.00 轉作股本的普通股股利 499,000,320.00期末未分配利潤 3,582,254,775.37/ 39、 營業收入和營業成本： (1) 營業收入、營業成本 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 13,628,275,966.259,401,127,951.08其他業務收入 34,031,373.1328,648,908.87營業成本 9,488,664,821.247,041,509,863.70 (2) 主營業務（分行業） 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 行業名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 化工行業 13,141,

343、169,195.029,130,135,598.299,164,603,990.74 6,868,930,505.64其他 487,106,771.23334,676,482.26236,523,960.34 158,320,258.13合計 13,628,275,966.259,464,812,080.559,401,127,951.08 7,027,250,763.77 (3) 主營業務（分產品） 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 產品名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 異氰酸酯 10,613,070,401.887,113,300,158.757,679,180,

344、867.65 5,552,325,206.17其他 3,015,205,564.372,351,511,921.801,721,947,083.43 1,474,925,557.60合計 13,628,275,966.259,464,812,080.559,401,127,951.08 7,027,250,763.77 (4) 主營業務（分地區） 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 地區名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 國內 10,616,428,891.536,771,072,855.777,041,651,841.07 5,021,035,696.85煙臺萬華聚氨酯

345、股份有限公司 2011 年年度報告 115國外 3,011,847,074.722,693,739,224.782,359,476,110.01 2,006,215,066.92合計 13,628,275,966.259,464,812,080.559,401,127,951.08 7,027,250,763.77 (5) 公司前五名客戶的營業收入情況 單位：元 幣種：人民幣 客戶名稱 營業收入 占公司全部營業收入的比例（）G 公司 297,765,136.712.18I 公司 296,619,515.272.17B 公司 279,047,226.942.04R 公司 257,906,746.

346、121.89S 公司 198,323,654.111.45合計 1,329,662,279.159.73 40、 營業稅金及附加： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計繳標準 營業稅 4,037,715.362,211,971.58 應稅收入 3%-5% 城市維護建設稅 32,980,767.0715,843,482.15 應納流轉稅額 7% 教育費附加 23,551,652.589,224,470.54 應納流轉稅額 3%-5% 合計 60,570,135.0127,279,924.27 / 41、 銷售費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 員工費用

347、 26,757,922.1319,707,812.83物流費用 275,028,350.41183,453,890.57銷售傭金及咨詢費 17,830,532.0728,705,009.63差旅費 10,644,889.077,690,747.04其他 56,464,747.0434,066,891.07合計 386,726,440.72273,624,351.14 42、 管理費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 物料消耗 260,939,825.84179,918,338.56員工費用 248,615,039.96129,457,394.39折舊費 91,824,85

348、9.2252,882,279.23咨詢及設計費 20,698,603.0226,593,270.85土地房屋租賃及物業費 21,652,601.3915,272,981.42水電氣費 20,366,958.6613,753,843.22差旅費 18,099,394.6312,571,989.20接待費 11,620,854.597,304,329.51煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 116無形資產攤銷 6,269,900.626,777,988.41保險費 7,097,446.536,086,048.83其他 144,543,467.8585,116,341.64合計 851

349、,728,952.31535,734,805.26 43、 財務費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 255,782,507.7799,627,289.34減已資本化的利息費用 -12,156,665.77-56,518,806.92減利息收入 -26,423,222.13-30,111,110.74匯兌差額 -97,156,397.70-27,422,479.71減已資本化的匯兌差額 35,640,540.00其他 29,497,185.9613,910,526.89合計 149,543,408.1335,125,958.86 44、 公允價值變動收益： 單位

350、：元 幣種：人民幣 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 交易性金融資產 -9,444,630.11 -14,778,307.92合計 -9,444,630.11 -14,778,307.92 45、 投資收益： (1) 投資收益明細情況： 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 3,000,000.00 2,000,000.00權益法核算的長期股權投資收益 -5,583.10 22,855,763.78持有交易性金融資產期間取得的投資收益 181,999.95 235,999.90持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益 1,492,800

351、.00 1,600,000.00處置交易性金融資產取得的投資收益 1,759,968.68 2,024,821.87可供出售金融資產等取得的投資收益 3,517,503.90 其他 174,694,911.88合計 9,946,689.43 203,411,497.43 (2) 按成本法核算的長期股權投資收益： 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 紅塔創新投資股份有限公司 3,000,000.002,000,000.00被投資公司股利分配變化 合計 3,000,000.002,000,000.00/ 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度

352、報告 117(3) 按權益法核算的長期股權投資收益： 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 林德氣體 （煙臺） 有限公司 -5,583.10新設立之聯營公司 東港電化 22,855,763.78上年末已被收購成為子公司 合計 -5,583.1022,855,763.78/ 46、 資產減值損失： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 -4,942,440.8632,499,437.04二、存貨跌價損失 -25,943.30三、可供出售金融資產減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權投資減值損失 六、投資性房

353、地產減值損失 七、固定資產減值損失 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產性生物資產減值損失 十一、油氣資產減值損失 十二、無形資產減值損失 十三、商譽減值損失 十四、其他 合計 -4,942,440.8632,473,493.74 47、 營業外收入： (1) 營業外收入情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 2,183,334.12246,506.81 2,183,334.12其中：固定資產處置利得 2,183,334.12246,506.81 2,183,334.12政府補助 96,608,750.00

354、263,535,155.16 96,608,750.00其他 4,854,678.373,616,544.36 4,854,678.37合計 103,646,762.49267,398,206.33 103,646,762.49 (2) 政府補助明細 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 118單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 說明 所得稅返還 155,311,583.99 補貼收入 93,904,900.00105,601,439.03注 其他 2,703,850.002,622,132.14 合計 96,608,750.00263,535,155.16/ 主

355、要為寧波萬華獲得的大榭財政局高新技術產業發展專項資金、 節能獎勵等各項補貼及公司獲得的科研項目補貼。 48、 營業外支出： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 16,053,380.08347,836.44 16,053,380.08其中：固定資產處置損失 16,053,380.08347,836.44 16,053,380.08對外捐贈 1,043,500.00674,500.00 1,043,500.00其他 2,120,268.771,371,642.85 2,120,268.77合計 19,217,148.852,3

356、93,979.29 19,217,148.85 49、 所得稅費用： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 444,906,627.99208,748,473.43遞延所得稅調整 -25,366,292.338,163,395.66合計 419,540,335.66216,911,869.09 50、 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程： 計算基本每股收益時，歸屬于普通股股東的當期凈利潤為： 人民幣元 本年發生額 上年發生額 歸屬于普通股股東的當期凈利潤 1,853,900,338.84 1,530,208,250.53 計算基本每股收益時，

357、分母為發行在外普通股加權平均數，計算過程如下： 本年發生額 上年發生額 年初發行在外的普通股股數 1,663,334,400.00 1,663,334,400.00 加:本年發行的普通股加權數 499,000,320.00 - 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 119減:本年回購的普通股加權數 - - 年末發行在外的普通股股數 2,162,334,720.00 1,663,334,400.00 每股收益： 人民幣元 本年發生額 上年發生額 按歸屬于母公司股東的凈利潤計算： 基本每股收益 0.86 0.71 注 已根據公開發行證券的公司信息披露編報規則第 9 號-凈資產收益率和每

358、股收益的計算及披露的規定按 2011 年度送股后的股數重新計算上年的每股收益。 本集團于 2011 年 12 月 31 日不存在稀釋性潛在普通股。 51、 其他綜合收益 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期金額 上期金額 1可供出售金融資產產生的利得（損失）金額 -70,983,015.38 71,050,000.00減：可供出售金融資產產生的所得稅影響 -10,647,452.31 10,657,500.00 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小計 -60,335,563.07 60,392,500.002.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額 減：按照權益法核算的在被

359、投資單位其他綜合收益中所享有的份額產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小計 3現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額 減：現金流量套期工具產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 轉為被套期項目初始確認金額的調整額 小計 4外幣財務報表折算差額 -7,233,215.18 3,144,895.16減：處置境外經營當期轉入損益的凈額 小計 -7,233,215.18 3,144,895.165.其他 499,543.30減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響 前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小計 499,543.30合計 -67,568,7

360、78.25 64,036,938.46煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 120 52、 現金流量表項目注釋： (1) 收到的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 收到的政府補助 98,003,532.31其他 44,082,735.07合計 142,086,267.38 (2) 支付的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 支付的各種費用合計 873,829,108.51合計 873,829,108.51 (3) 收到的其他與投資活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 收回預付車位款 11,920,000.00合計

361、 11,920,000.00 (4) 支付的其他與籌資活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 支付融資手續費 8,918,504.50合計 8,918,504.50 53、 現金流量表補充資料： (1) 現金流量表補充資料： 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 2,395,407,360.13 1,720,754,010.44加：資產減值準備 -4,942,440.86 32,473,493.74固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 662,030,069.64 313,839

362、,149.95無形資產攤銷 9,095,737.54 6,777,988.41長期待攤費用攤銷 4,722,874.75 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） 13,870,045.96 101,329.63固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 121公允價值變動損失（收益以“”號填列） 9,444,630.11 14,778,307.92財務費用（收益以“”號填列） 140,218,927.96 13,280,041.41投資損失（收益以“”號填列） -9,946,689.43 -203,411,497.43遞延所

363、得稅資產減少（增加以“”號填列） -24,858,892.89 9,077,703.69遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） -507,399.44 -914,308.03存貨的減少（增加以“”號填列） -169,549,739.95 -396,850,442.63經營性應收項目的減少（增加以“”號填列）-1,336,695,095.42 -1,275,346,734.67經營性應付項目的增加（減少以“”號填列）334,573,265.66 177,399,363.78其他 -10,429,275.86 1,400,000.00經營活動產生的現金流量凈額 2,012,433,377.90 4

364、13,358,406.212不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3現金及現金等價物凈變動情況：現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 1,775,829,234.21 895,318,953.55減：現金的期初余額 895,318,953.55 346,425,995.49加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 880,510,280.66 548,892,958.06 (2) 本期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息 單位：元 幣種：人民幣 項目

365、本期發生額 上期發生額 一、取得子公司及其他營業單位的有關信息： 1取得子公司及其他營業單位的價格 147,048,200.002取得子公司及其他營業單位支付的現金和現金等價物 147,048,200.00 減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物 49,499,571.353取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 97,548,628.654取得子公司的凈資產 405,826,260.62 流動資產 160,875,975.70 非流動資產 649,300,251.91 流動負債 195,876,568.04 非流動負債 208,473,398.95二、處置子公司及其他營業單位的有關信

366、息： 1處置子公司及其他營業單位的價格 2處置子公司及其他營業單位收到的現金和現金等價物 減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物 3處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 4處置子公司的凈資產 流動資產 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 122 非流動資產 流動負債 非流動負債 (3) 現金和現金等價物的構成 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 一、現金 1,775,829,234.21 895,318,953.55其中：庫存現金 534,852.37 511,399.95 可隨時用于支付的銀行存款 1,775,217,807.12 894,735,377.8

367、2 可隨時用于支付的其他貨幣資金 76,574.72 72,175.78 可用于支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 1,775,829,234.21 895,318,953.55 (八) 關聯方及關聯交易 1、 本企業的母公司情況 單位:萬元 幣種:人民幣 母公司名稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 本企業最終控制方組織機構代碼 萬 華實 業集 團有 限公司 中 外合資 煙臺 李 建奎 聚氨酯和聚氨樹酯原料及產品、工業氣體、

368、燒堿、氯產品的制造加工銷售等 121,881.7750.5050.50 煙 臺萬 華合 成革 集團 有限 公司 73263286-3煙 臺萬 華合 成革 集團 有限 公司 國 有獨 資公司 煙臺 李 建奎 聚氨酯和聚氨樹酯原料及產品、工業氣體、燒堿、氯產品的制造加工銷售等 23,440.0050.5050.50 16500382-4 2、 本企業的子公司情況 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 123單位:元 幣種:人民幣 子公司全稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本 持股比例(%) 表決權比例(%)組織機構代碼 寧 波 萬華 聚 氨酯 有 限公司 有 限 責任公司

369、 寧波大榭開發區 廖增太 聚 氨 酯 及 助劑、異氰酸酯及衍生產品的開發、生產；光氣、甲醛、液氧、液氮、鹽酸、壓空的生產；技術、咨詢服務等 936,000,000.00 74.5 74.578432774-8寧 波 大榭 萬 華碼 頭 有限公司 有 限 責任公司 寧波大榭開發區 陳毅峰 碼頭和其他港口設施經營；港口內從事貨物裝卸、 駁運、倉儲經營；港口機械、 設施、設備經營；船舶港口服務業經營等。 120,000,000.00 100 10078431055-9寧 波 大榭 開 發區 萬 華工 業 園熱 電 有限公司 有 限 責任公司 寧波大榭開發區 周喆 熱、電、純水的 生 產 和 供應、熱

370、力管網建設。 250,000,000.00 51 5175039784-4北 京 科聚 化 工新 材 料有 限 公司 有 限 責任公司 北京昌平科技園區星火街 5號 霍澎濤 開發、制造、銷售聚氨酯；銷 售 化 工 產品； 項目投資；技術開發、技術培訓等。 60,000,000.00 100 10075417733-9上 海 萬華 實 業發 展 有限公司 有 限 責任公司 上海市閔行區紀展路358 號 丁建生 從事化工新材料領域內的技術開發、技術轉讓、技術咨詢、 技術服務，銷售化工原料及產品(除危險品)， 商務咨詢(除經紀)，展 覽 展 示 服務，系統內員120,000,000.00 100 1

371、0066240174-3煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 124工培訓。 廣 東 萬華 容 威聚 氨 酯有 限 公司 有 限 責任公司 佛山市高明區明城鎮工業區 廖增太 生產、銷售聚氨酯材料及其制品產品。貨物進出口、技術進出口。 98,857,500.00 80 6561765796-9煙 臺 萬華 化 工設 計 院有 限 公司 有 限 責任公司 煙臺市芝罘區幸福南路 7 號 華衛琦 工業、民用建筑工程設計、工程監理(須憑資質經營)、機電設備、機械 設 備 設 計等。 2,000,000.00 100 10074241316-2萬 華 國際 （ 香港） 有限公司 有 限 責任公

372、司 香港 不適用 進出口貿易、技術引進、咨詢等業務。 56,215,720.00 100 100不適用 萬華(荷蘭)有限公司 有 限 責任公司 荷蘭 不適用 進出口貿易，技術咨詢等。66,084,460.00 100 100不適用 萬華(美國)有限公司 有 限 責任公司 美國 不適用 進出口貿易、技術引進、咨詢等業務。 1,575,840.00 100 100不適用 萬 華 美國 研 發有 限 公司 有 限 責任公司 美國 不適用 以化工產品研發為主，可以兼營法律所不禁止的其他業務。 1,384,760.00 100 100不適用 萬華(日本)株式會社 有 限 責任公司 日本 不適用 進出口貿

373、易、技術引進、咨詢等業務。 538,192.00 100 100不適用 寧 波 萬華 容 威聚 氨 酯有 限 公司 有 限 責任公司 寧波大榭開發區 廖增太 聚氨酯材料及其制品、產品的制造、加工及銷售；自營或代理商品和技術的進出口業務。 50,000,000.00 80 6555111574-4寧 波 萬華 聚 氨酯 國 際貿 易 有限公司 有 限 責任公司 寧波大榭開發區 周喆 第 2 類 壓縮氣體和液化氣體，第 3 類易燃液體，第 4類易燃固體，自燃物品和遇20,000,000.00 74.5 74.555796410-6煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 125濕易燃物品，

374、第 6 類毒害品和感染物品，第 8 類腐蝕品的批發 寧 波 東港 電 化有 限 責任公司 中 外 合資 寧波大榭開發區 劉軍昌 聚 氨 酯 及 助劑、異氰酸酯及衍生品的開發、生產、銷售； 技術服務，人員培訓。 160,000,000.00 50.37 50.3773210990-9煙 臺 萬華 聚 氨酯 銷 售有 限 公司 有 限 責任公司 煙臺市芝罘區幸福南路 7 號 廖增太 甲苯-2，4-二異氰酸酯；第21、22 類、第32 類、第 61類、第 8 類危險化學品的批發 20,000,000.00 100 10056902373-3 3、 本企業的合營和聯營企業的情況 單位:元 幣種:人民幣

375、 被投資單位名稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 組織機構代碼 一、合營企業 二、聯營企業 林 德 氣體 ( 煙臺)有限公司 有 限 責任公司 煙 臺 經濟 技 術開發區 唐瑞平 分 離 氣體 生 產項 目 的籌 建 ；提 供 供氣 工 程和 技 術服務。 340,000,000.0010 20 58451887-3 4、 本企業的其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司關系 組織機構代碼 萬華節能建材股份有限公司 母公司的控股子公司 66934880X 萬華生態板業(荊州)有限公司 母公司的控股子公司 795

376、94291-4 萬華生態板業(信陽)有限公司 母公司的控股子公司 66469718-9 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 126萬華生態板業(棲霞)有限公司 母公司的控股子公司 67923858-3 萬華生態板業股份有限公司 母公司的控股子公司 79670273-6 BorsodChem Zrt. (注) 母公司的控股子公司 不適用 煙臺萬華氯堿有限責任公司 其他 16501127-7 2011 年 1 月萬華實業集團有限公司收購匈牙利 BorsodChem Zrt.公司 96%股權后，該公司成為本集團之關聯方。 5、 關聯交易情況 (1) 采購商品/接受勞務情況表 單位：元

377、幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 金額 占同類交易金額的比例（%） 金額 占同類交易金額的比例（%）東 港 電 化(注 2) 采購商品 注 293,328,440.55 11.54萬華節能建材股份有限公司 采購材料 注 1,914,051.7151,584.62 煙臺萬華合成革集團有限公司 接受勞務 注 12,808.69221,147.38 煙臺萬華氯堿有限責任公司 采購材料 注 246,749,285.9110.13257,561,394.65 10.13BorsodChem Zrt. 采購商品 注 29,116,051.95 出售商品

378、/提供勞務情況表 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 關聯方 關聯交易 內容 關聯交易定價方式及決策程序 金額 占同類交易金額的比例（%） 金額 占同類交易金額的比例（%）萬華節能建材股份有限公司 銷售商品 注 90,708,643.4543,275,390.28 萬華生態板業(荊州)有限公司 銷售商品 注 17,845,590.2112,382,051.33 萬華生態板業(信陽)有限公司 銷售商品 注 1,726,923.08 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 127萬華生態板業(棲霞)有限公司 銷售商品 注 423,076.92 萬華生態板業股份有限公司 銷售商

379、品 注 150,564.103,295,863.26 東 港 電 化(注 2) 銷售商品 注 31,566,750.25 萬華實業集團有限公司 銷售商品 注 3,247.8623,931.62 煙臺萬華氯堿有限責任公司 銷售商品 注 3,164,652.562,281,501.28 BorsodChem Zrt. 銷售商品 注 227,424,516.961.66 注 注 1：根據本集團與各關聯方簽定的有關綜合服務協議、產品購銷合同及產生輔助購銷合同等協議的規定定價。公司在遵循平等、自愿、等價、有償原則的前提下，與關聯人之間全面簽訂書面協議。 注 2：系收購日前本集團與該公司發生的交易。 (2

380、) 關聯托管/承包情況 公司受托管理/承包情況表： 單位: 元 幣種:人民幣 委托方/出包方名稱 受托方/承包方名稱 受托/承包資產類型 受托/承包起始日 受托/承包終止日 托管收益/承包收益定價依據 年度確認的托管收益/承包收益 萬華實業集團有限公司 煙臺萬華 其他資產托管 2011 年 2 月11 日 2014 年 2 月11 日 協議價 10,000,000.00 2011 年 2 月 11 日，公司與萬華實業集團有限公司簽訂萬華實業集團有限公司委托煙臺萬華聚氨酯股份有限公司管理匈牙利 BorsodChem 公司協議書 ，簽約各方就 BorsodChem 公司(以下簡稱BC 公司)的運營

381、管理達成一致協議如下： 1) 萬華實業集團有限公司完成對 BC 公司的收購后，委托公司對 BC 公司管理運營； 2) 公司對 BC 公司受托管理運營期間的盈虧不承擔責任； 3) 為確保公司對 BC 公司托管期間的管理運營權，萬華實業集團有限公司同意在委托公司管理運營期間，BC 公司的高級管理人員由公司負責提名； 4) 萬華實業集團有限公司向公司每年支付托管費人民幣壹仟萬元； 5) 在 BC 公司的運營狀況顯著改善以后(包括但不限于預計未來 12 月不會出現正常性的經煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 128營性虧損、BC 公司具備可持續性經營條件)的 18 個月內，公司有權要求萬

382、華實業集團有限公司提出以適當的方式解決 BC 公司與公司業務合并的議案；同時萬華實業集團有限公司承諾在 BC 公司的運營狀況顯著改善以后的 18 個月內， 提出以適當的方式解決與公司業務合并的議案，且在該議案提交股東大會表決時，萬華實業集團有限公司將予以回避表決； 6) 協議有效期為三年。協議到期后雙方另行商定。 (3) 關聯租賃情況 公司承租情況表： 單位：元 幣種：人民幣 出租方名稱 承租方名稱 租賃資產種類租賃起始日 租賃終止日 年度確認的租賃費 萬華實業集團有限公司 煙臺萬華 土地及房屋 2011 年 1 月 1日 2011 年 12 月31 日 12,017,805.00 (4) 關

383、聯擔保情況 單位：元 幣種：人民幣 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保期限 是否履行完畢 萬華實業集團有限公司 煙臺萬華 1,140,000,000.002011 年 3 月 14 日2012 年 11 月 8 日 否 萬華實業集團有限公司 寧波萬華 360,000,000.002009 年 8 月 20 日2013 年 4 月 20 日 否 6、 關聯方應收應付款項 上市公司應付關聯方款項: 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 應付賬款 萬華實業集團有限公司2,497,459.98 應付賬款 萬華節能建材股份有限公司 36,328.72 11,960.00應付

384、賬款 煙臺萬華氯堿有限責任公司 2,531,484.74 26,645,777.36預收賬款 萬華生態板業股份有限公司 1,080.00 預收賬款 萬華生態板業（棲霞）有限公司 373,200.00 (九) 股份支付： 無 (十) 或有事項： 1、 為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響： 于 2011 年 12 月 31 日， 貨幣資金中人民幣 13,029,275.86 元用于質押開具銀行承兌匯票(2010煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 129年：人民幣 2,600,000.00 元)，參見附注(七)1 及附注(七)20；應收賬款中有人民幣125,670,591

385、.37 元用于質押取得短期借款，參見附注(七)4 及附注(七)19。 (十一) 承諾事項： 無 (十二) 資產負債表日后事項： 1、 其他資產負債表日后事項說明 根據董事會的提議，以 2011 年末總股本 2,162,334,720.00 股為基數，用可供股東分配的利潤向全體股 東每 10 股派發 6 元現金紅利(含稅),上述股利分配方案尚待股東大會批準。 經本公司 2012 年 1 月 31 日 2012 年第一次臨時股東大會批準，公司決定對煙臺開發區國有資產經營管理公司擬發行的人民幣 10 億元企業債券提供擔保，承擔連帶擔保責任。 (十三) 母公司財務報表主要項目注釋 1、 應收賬款： (

386、1) 應收賬款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 220,464,685.81 64.64 4,500,761.102.04243,772,625.9578.87 7,866,534.073.23按組合計提壞賬準備的應收賬款： 應收國內客戶款項 80,365,133.63 23.56 3,711,915.064.626,055,737.861.96 241,655.683.99應收國外客戶款項 40,257,089.9

387、3 11.80 5,968,098.4714.8259,251,439.8919.17 8,886,893.2315.00組合小計 120,622,223.56 35.36 9,680,013.538.0365,307,177.7521.13 9,128,548.9113.99合計 341,086,909.37 / 14,180,774.63/ 309,079,803.70/ 16,995,082.98/ 本公司將金額為人民幣 8,000,000,00 元以上的應收賬款確認為單項金額重大的應收賬款。 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告

388、 130單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備 1 年以內小計 80,358,084.57 99.993,709,800.346,044,783.32 99.82 240,560.231 至 2 年 10,954.54 0.18 1,095.452 至 3 年 7,049.06 0.012,114.72 合計 80,365,133.63 100.003,711,915.066,055,737.86 100.00 241,655.68 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： 單位：元 幣種：人民幣 組合名

389、稱 賬面余額 計提比例(%) 壞賬準備 應收國外客戶款項 40,257,089.9314.82 5,968,098.47 (2) 本期轉回或收回情況 單位：元 幣種：人民幣 應收賬款內容 轉回或收回原因 確定原壞賬準備的依據 轉回或收回前累計已計提壞賬準備金額 收回金額 轉回壞賬準備金額 貨款 收回貨款 賬齡分析及余額百分比 2,814,308.3534,999,062.05 (3) 本報告期實際核銷的應收賬款情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 其他 貨款 38,955.73預計無法收回 否 合計 / 38,955.73/ / (4)

390、本報告期應收賬款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 (5) 應收賬款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例(%) 北京科聚 子公司 155,922,500.72一年以內 45.71H 公司 第三方 23,658,672.75一年以內 6.94B 公司 第三方 15,756,766.28一年以內 4.62J 公司 第三方 12,736,518.50一年以內 3.73煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 131V 公司 第三

391、方 12,390,227.56一年以內 3.63合計 / 220,464,685.81/ 64.63 2、 其他應收款： (1) 其他應收款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例(%) 金額比例(%) 金額 比例(%) 金額比例(%) 單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收賬款 200,363,904.44 96.10225,032,349.55 96.93 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收賬款 8,122,165.91 3.907,135,807.22 3.07 合計 208,486,070.35 / /

392、232,168,156.77 / / 本公司將金額為人民幣 8,000,000.00 元以上的其他應收款認為單項金額重大的其他應收款。 (2) 本報告期其他應收款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期其他應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 (3) 其他應收賬款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收賬款總額的比例(%) 廣東容威 子公司 200,363,904.441 年以內 96.10煙臺萬華化工設計院有限公司 子公司 5,433,423.221 年以內 2.61個人 第三方 3

393、50,000.001 年以內 0.17個人 第三方 320,000.001-2 年 0.15個人 第三方 250,000.001 年以內 0.12合計 / 206,717,327.66/ 99.15 3、 長期股權投資 按成本法核算 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 132單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 投資成本 期初余額 增減變動期末余額 減值準備 本期計提減值準備 在被投資單位持股比例 （） 在被投資單位表決權比例（）在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 寧波大榭開發區萬華工業園熱電有限公司 127,500,000.00 127,500,000.00127,50

394、0,000.00 51 51 北京科聚化工新材料有限公司 61,410,000.00 61,410,000.0061,410,000.00 100 100 寧波大榭萬華碼頭有限公司 66,000,000.00 66,000,000.0066,000,000.00 55 100通 過 子公 司 間接 持 有45% 的股權 寧波萬華聚氨酯有限公司 607,920,000.00 607,920,000.00607,920,000.00 74.5 74.5 萬華國際（香港）有限公司 56,215,720.00 56,215,720.0056,215,720.00 100 100 萬華66,084,46

395、0.00 66,084,460.0066,084,460.00 100 100 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 133（荷蘭）有限公司 萬華（日本）株式會社 538,192.00 538,192.00538,192.00 100 100 上海萬華實業發展有限公司( 注2) 120,000,000.00 120,000,000.00120,000,000.00 100 100 萬華美國研發有限公司 1,384,760.00 1,384,760.001,384,760.00 100 100 萬華（美國）有限公司 1,575,840.00 1,575,840.001,575,840

396、.00 100 100 廣東萬華容威聚氨酯有限公司 102,978,500.00 102,978,500.00102,978,500.00 80 65與 少 數股 東 約定 煙臺萬華化工設計院有限公司 1,005,359.72 1,005,359.721,005,359.72 100 100 寧波東港電化188,648,200.00 190,028,517.61190,028,517.61 25.37 50.37通 過 子公 司 間接 持 有煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 134有限責任公司 25% 的股權 紅塔創新投資股份有限公司 20,000,000.00 20,000,

397、000.0020,000,000.00 5 5 煙臺萬華聚氨酯銷售有限公司 20,000,000.00 20,000,000.0020,000,000.00 100 100 按權益法核算 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 減值準備本期計提減值準備現金紅利 在被投資單位持股比例 （） 在被投資單位表決權比例（）在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明林德氣體（煙臺）有限公司 5,100,000.00 5,094,416.95,094,416.9 10 20注 詳見附注(七)10。 4、 營業收入和營業成本： (1) 營業收入、營業成本 單位：元 幣種

398、：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 9,856,453,344.777,403,612,586.43煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 135其他業務收入 32,482,340.9819,084,876.25營業成本 8,718,116,100.366,336,435,171.94 (2) 主營業務（分行業） 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 行業名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 化工行業 9,856,453,344.778,689,627,212.317,403,612,586.43 6,315,783,209.03合計 9,856,

399、453,344.778,689,627,212.317,403,612,586.43 6,315,783,209.03 (3) 主營業務（分產品） 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 產品名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 異氰酸酯 9,027,742,488.817,962,120,839.356,757,144,223.85 5,761,762,395.69其他 828,710,855.96727,506,372.96646,468,362.58 554,020,813.34合計 9,856,453,344.778,689,627,212.317,403,612,58

400、6.43 6,315,783,209.03 (4) 主營業務（分地區） 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 地區名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 國內 8,743,091,476.317,699,994,953.126,185,234,096.04 5,180,200,326.44國外 1,113,361,868.46989,632,259.191,218,378,490.39 1,135,582,882.59合計 9,856,453,344.778,689,627,212.317,403,612,586.43 6,315,783,209.03 (5) 公司前五名客戶的

401、營業收入情況 單位：元 幣種：人民幣 客戶名稱 營業收入總額 占公司全部營業收入的比例（） 萬華香港 521,903,930.485.28北京科聚 371,591,706.663.76B 公司 182,260,573.981.84R 公司 177,915,234.001.80A 公司 174,767,942.811.77合計 1,428,439,387.9314.45 5、 投資收益： (1) 投資收益明細 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 1,698,074,798.35 455,258,000.00煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告

402、 136權益法核算的長期股權投資收益 -5,583.10 6,530,218.22處置交易性金融資產取得的投資收益 570,147.01合計 1,698,069,215.25 462,358,365.23 (2) 按成本法核算的長期股權投資收益 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 寧波萬華 1,666,594,800.00453,258,000.00被投資公司分配股利變化 紅塔創新投資股份有限公司 3,000,000.002,000,000.00被投資公司分配股利變化 東港電化 10,492,515.00被投資公司分配股利變化 寧波熱電 9,1

403、80,000.00被投資公司分配股利變化 廣東容威 8,807,483.35被投資公司分配股利變化 合計 1,698,074,798.35455,258,000.00/ (3) 按權益法核算的長期股權投資收益 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 東港電化 6,530,218.22上年末已被收購成為子公司 林德氣體(煙臺)有限公司 -5,583.10新設之聯營公司 合計 -5,583.106,530,218.22/ 6、 現金流量表補充資料： 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：將凈利潤調節為經

404、營活動現金流量： 凈利潤 2,184,950,157.91 1,243,565,991.86加：資產減值準備 -2,775,352.62 984,094.15固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 101,233,856.56 99,998,442.11無形資產攤銷 3,972,268.57 2,876,337.45長期待攤費用攤銷 566,360.16 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） 4,138,462.83 66,196.40固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 公允價值變動損失（收益以“”號填列） -37,266.33財務費用（收益以“”號填列）

405、 63,949,895.18 12,685,649.96投資損失（收益以“”號填列） -1,698,069,215.25 -462,358,365.23遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） -16,593,524.32 7,695,925.96遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） 存貨的減少（增加以“”號填列） -19,026,039.34 -79,607,221.32煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 137經營性應收項目的減少（增加以“”號填列）-863,988,547.06 -445,558,044.64經營性應付項目的增加（減少以“”號填列）724,132,041.8

406、2 -18,273,538.38其他 320,000,000.00經營活動產生的現金流量凈額 482,490,364.44 682,038,201.992不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 以股利償還債務 462,065,483.35 453,258,000.003現金及現金等價物凈變動情況：現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 984,813,621.19 462,041,830.62減：現金的期初余額 462,041,830.62 254,699,407.28加：現金等價物的期末余額

407、減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 522,771,790.57 207,342,423.34 (十四) 補充資料 1、 當期非經常性損益明細表 單位：元 幣種：人民幣 非經常性損益項目 2011 年金額 2010 年金額 2009 年金額 非流動資產處置損益 -13,870,045.96-101,329.63 -5,038,032.19計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 96,608,750.00263,535,155.16 316,225,732.14除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務

408、外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 -2,492,357.58-10,917,486.15 13,044,961.03受托經營取得的托管費收入 10,000,000.00 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 1,690,909.601,570,401.51 -272,833.27其他符合非經常性損益174,694,911.88 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 138定義的損益項目 少數股東權益影響額 -17,477,492.02-14,063,813.87 -58,770,33

409、1.71所得稅影響額 -14,965,278.33-17,012,042.50 -16,740,356.66合計 59,494,485.71397,705,796.40 248,449,139.34 2、 凈資產收益率及每股收益 每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 27.870.86 不適用扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 26.980.83 不適用 3、 公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明 1）貨幣資金較期初增加 89,094 萬元，增長 99.22%，主要為：一方面，隨著公司產能的擴大，儲備的流動

410、資金隨之增加；另一方面，是為次年年初到期的短期借款儲備還款資金。 2）交易性金融資產較期初減少 1,437 萬元，下降 36.29%，主要為出售部分股票及股票公允價值下降所致。 3）應收票據較期初增加 105,518 萬元，增長 69.24%，主要為隨著公司銷售收入的增加，收取的銀行承兌匯票也相應增加。 4）預付賬款較期初增加 71,983 萬元，增長 138.33%，主要為：一方面，隨著公司產能的擴大，預付原材料款也隨之增加；另一方面是隨著萬華煙臺工業園的開工建設，預付工程款相應增加。 5）其他應收款較期初增加 1,369 萬元，增長 32.32%，主要為子公司寧波國貿公司應收出口退稅款增加

411、。 6）可供出售金融資產較期初減少 7,540 萬元，下降 43.44%，為本期出售部分可供出售金融資產及其公允價值下降所致。 7）長期應收款較期初增加 154 萬元，為萬華煙臺工業園支付給煙臺供電公司的臨時接電押金。 8）在建工程較期初增加 108,505 萬元，增長 255.65%，主要為萬華煙臺工業園工程項目、寧波萬華聚氨酯有限公司二期技改項目、寧波東港電化有限責任公司三期項目增加所致。 9）工程物資較期初增加 4,314 萬元，增長 91.45%，主要為子公司寧波萬華聚氨酯有限公司采購的部分工程設備尚未領用。 10）無形資產較期初增加 57,770 萬元，增長 251.89%，主要為公

412、司購買的萬華煙臺工業園土地使用權。 11）遞延所得稅資產較期初增加 2,486 萬元，增長 80.60%，為公司遞延所得稅資產項目增加所致。 12）短期借款較期初增加 98,214 萬元，增長 43.14%，為隨著公司產能的擴大，所需流動資金相應增加，公司增加了銀行借款。 13）預收賬款較期初增加 23,497 萬元，增長 133.62%，主要為隨著公司銷售額的增加，預收款項也相應增加。 14）應交稅費較期初增加 12,785 萬元，增長 108.38%，主要為隨著寧波二期工程項目結束，購買設備的增值稅進項稅較少，應交增值稅相應增加。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 1391

413、5）應付利息較期初增加 3,349 萬元，增長 255.19%，主要為隨著公司短期融資債券的發行及銀行借款的增加，預提的利息也相應增加。 16）應付股利較期初增加 21,530 萬元，為子公司寧波萬華聚氨酯有限公司應付少數股東股利。 17）其他應付款較期初增加 1,357 萬元，增長 39.56%，主要為計提運費增加及收取供應商押金增加所致。 18）一年內到期的非流動負債較期初增加 73,101 萬元，增長 248.04%，為公司一年內到期的長期借款增加。 19）其他流動負債較期初增加 85,000 萬元，為公司發行的短期融資債券。 20）專項應付款較期初增加 35 萬元，為子公司廣東萬華容威

414、聚氨酯有限公司收到的科技三項費用。 21）遞延所得稅負債較期初減少 1,115 萬元，下降 38.99%，為可供出售金融資產公允價值下降，影響遞延所得稅負債減少。 22）其他非流動負債較期初增加 139 萬元，增長 43.63%，為子公司廣東萬華容威聚氨酯有限公司收到的與資產相關政府補助。 23）股本較期初增加 49,900 萬元，為根據 2010 年度利潤分配方案，向全體股東每 10 股送紅股 3 股，影響股本增加。 24）資本公積較期初減少 6,034 萬元，下降 55.49%，為公司出售部分可供出售金融資產及其公允價值下降所致。 25）營業收入較上年同期增加 423,253 萬元，增長

415、44.88%，主要為隨著萬華寧波工業園第二套裝置通過技術改造，產能進一步提升，公司產品的產銷量相應增加；另外產品價格較上年同期上漲，量價的上升導致本年營業收入較上年同期增加。 26）營業成本較上年同期增加 244,715 萬元，增長 34.75%，主要為隨著萬華寧波工業園第二套裝置通過技術改造，產能進一步提升，公司產品的產銷量相應增加，導致本年營業成本較上年同期增加。 27）營業稅金及附加較上年同期增加 3,329 萬元，增長 122.03%，主要為隨著繳納增值稅的增加，按流轉稅計提的城建稅及教育費附加也相應增加。 28）銷售費用較上年同期增加 11,310 萬元，增長 41.33%，主要為隨

416、著公司產品銷量的增大，運輸費用也相應增加。 29）管理費用較上年同期增加 31,599 萬元，增長 58.98%，主要為：為配合公司業務的擴張，公司加大了研發投入，研發費用較上年同期增加較多；隨著公司規模的擴大，人員增加，人工成本相應增加；另外，信息服務費、差旅費、折舊費等項目也有不同程度的增加。 30）財務費用較上年同期增加 11,442 萬元，增長 325.73%，主要為本期發行短期融資債券及銀行借款增加導致利息等與借款相關的支出較上年同期增加。 31）資產減值損失較上年同期減少 3,742 萬元，下降 115.22%，主要為計提壞賬準備比例較大的應收國外賬款較上年同期下降較多，影響計提的

417、資產減值損失減少。 32）公允價值變動損益較上年同期增加 533 萬元，增長 36.09%，為上年同期公司持有的交易性金融資產公允價值下降所致。 33）投資收益較上年同期減少 19,346 萬元，下降 95.11%，主要為上年并購寧波東港電化有限責任公司形成的投資收益所致。 34）營業外收入較上年同期減少 16,375 萬元，下降 61.24%，主要為本年計入損益的政府補助較上年同期減少。 35）營業外支出較上年同期增加 1,682 萬元，增長 702.73%，主要為本期子公司寧波萬華聚氨酯有限公司報廢固定資產較多。 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2011 年年度報告 14036）所得稅較上年同

418、期增加 20,263 萬元，增長 93.42%，主要為本期應稅所得額增加所致。 37）經營活動產生的現金流量凈額較上年同期增加 159,907 萬元，增長 386.85%，主要為本期經營活動產生的凈利潤較上年增加較多所致。 38）投資活動產生的現金流量凈額較上年同期減少 142,709 萬元，下降 98.92%，主要為支付萬華煙臺工業園工程項目款、 寧波萬華聚氨酯有限公司二期技改項目款、 寧波東港電化有限責任公司三期項目款增加所致。 十二、十二、 備查文件目錄備查文件目錄 1、 載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表 。 2、 載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 3、 報告期內所有在中國證券報 、 上海證券報 、 證券時報披露過的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事長：丁建生 煙臺萬華聚氨酯股份有限公司 2012 年 3 月 5 日