廣東韶鋼松山股份有限公司2002年年度報告（58頁）.PDF

1、 廣東韶鋼松山股份有限公司廣東韶鋼松山股份有限公司 2002 年度報告正本年度報告正本 二二三年一月三年一月 1 目 錄目 錄 重要提示重要提示 一一公司基本情況簡介公司基本情況簡介.2 二二會計數據和業務數據摘要會計數據和業務數據摘要.3 三三股本變動及股東情況股本變動及股東情況.5 四四董事董事監事監事高級管理人員和員工情況高級管理人員和員工情況.8 五五公司治理結構公司治理結構.9 六六股東大會情況簡介股東大會情況簡介.10 七七董事會報告董事會報告.12 八八監事會報告監事會報告.19 九九重要事項重要事項.21 十十財務報告財務報告.24 十一十一備查文件目錄備查文件目錄.52 2

2、重要提示重要提示本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載任何虛假記載誤導性陳述或者重大遺漏誤導性陳述或者重大遺漏并對其內容的真實性并對其內容的真實性準確性和完整性承擔個別及連帶責任準確性和完整性承擔個別及連帶責任 公司董事長曾德新先生公司董事長曾德新先生總經理黃旭明先生總經理黃旭明先生財務負責人劉樹財務負責人劉樹生先生聲明生先生聲明保證本年度報告中的財務報告真實保證本年度報告中的財務報告真實完整完整 一一公司基本情況簡介公司基本情況簡介 一公司法定中文名稱廣東韶鋼松山股份有限公司 公司法定英文名稱SGIS Songshan Co.,L

3、td.二公司法定代表人曾德新 三公司董事會秘書龐大春 公司授權代表劉 二 聯 系 地 址廣東省韶關市曲江縣馬壩 聯 系 電 話0751-8787265 傳 真0751-8787676 電 子 信 箱 四公司注冊地址廣東省韶關市曲江縣馬壩 公司辦公地址廣東省韶關市曲江縣馬壩 郵 政 編 碼512123 公 司 網 址http:/ 公司電子信箱 五公司選定的信息披露報刊名稱中國證券報和證券時報 登載公司年度報告的國際互聯網網址http:/ 公司年度報告備置地點廣東韶鋼松山股份有限公司董事會秘書室 六公司股票上市交易所深圳證券交易所 股票簡稱韶鋼松山 股票代碼000717 七其他有關資料 公司首次注

4、冊登記日期1997 年 4 月 29 日 3 公司變更注冊登記日期2000 年 7 月 6 日 注冊地點廣東省工商行政管理局 企業法人營業執照注冊號4400001000412 稅務登記號碼440201231129346 公司聘請的會計師事務所名稱廣東正中珠江會計師事務所 辦公地址廣州市東風東路 555 號粵海集團大廈十樓 二二會計數據和業務數據摘要會計數據和業務數據摘要 一公司本年度的利潤總額及其構成(單位人民幣元)項 目項 目 金額 金額 利潤總額 514,557,028.91 凈利潤 349,079,804.93 扣除非經常性損益后的凈利潤*357,885,215.87 主營業務利潤 66

5、4,065,525.33 其他業務利潤 7,376,815.40 營業利潤 522,994,028.27 投資收益-補貼收入-營業外收支凈額-8,436,999.36 經營活動產生的現金流量凈額 832,417,521.04 現金及現金等價物凈增加額 37,789,539.75 *注扣除非經常性損益的項目和涉及金額金額單位元 項 目項 目 金額 金額 固定資產報廢處置凈損失-449,677.00 固定資產盤虧(盤盈-填列)-666,721.72 提取固定資產減值準備 9,553,398.08 小計 8,436,999.36 扣除非經常性損益所得稅影響數-368,411.58 二近三年的主要會計

6、數據及財務指標單位人民幣元 項 目項 目 單位單位 2002 年年 2001 年年 2000 年調整前年調整前 2000 年調整后年調整后 主營業務收入 元 4,430,833,020.53 3,926,230,410.40 3,346,434,835.12 3,346,434,835.12 凈利潤 元 349,079,804.93 258,683,423.64 225,299,369.48 204,439,369.48 總資產 元 5,273,866,221.90 3,887,791,715.67 3,000,610,787.98 2,966,550,787.98 股東權益 元 2,728,

7、900,021.29 2,379,820,216.36 2,283,730,392.72 2,249,670,392.72 攤薄后每股收益 元 0.7806 0.5785 0.5038 0.4572 加權平均每股收益 元 0.7806 0.5785 0.5252 0.4765 4 扣除非經常性損益后的每股收益 元 0.8003 0.5789 0.5162 0.4695 每股凈資產 元 6.1022 5.3216 5.1067 5.0306 調整后的每股凈資產 元 6.0826 5.3091 5.0993 5.0231 每股經營活動產生的 現金流量凈額 元 1.8614 0.2924 1.247

8、0 1.2470 凈資產收益率%12.79%10.87%9.87%9.09%加權凈資產收益率%13.67%10.76%10.26%9.41%扣除非經常性損益后的加權凈資產收益率%14.01%10.77%10.57%9.67%三利潤表附表 凈資產收益率凈資產收益率%每股收益每股收益元元 報告期利潤報告期利潤 全面攤薄全面攤薄 加權平均加權平均 全面攤薄全面攤薄 加權平均加權平均 主營業務利潤 24.33%26.00%1.4849 1.4849 營業利潤 19.17%20.47%1.1695 1.1695 凈利潤 12.79%13.67%0.7806 0.7806 扣除非經常性損益后的凈利潤 13

9、.11%14.01%0.8003 0.8003 四報告期內股東權益的變動情況 項 目項 目 股 本股 本 資本公積資本公積 盈余公積盈余公積 法定公益金法定公益金 未分配利潤未分配利潤 合合 計計 期初數 447,200,000.00 1,521,739,648.01 152,030,440.91 50,676,813.63 258,850,127.44 2,379,820,216.36 本期增加-52,361,970.73 17,453,990.24 349,079,804.93 401,441,775.66 本期減少-52,361,970.73 52,361,970.73 期末數 447,

10、200,000.00 1,521,739,648.01 204,392,411.64 68,130,803.87 555,567,961.64 2,728,900,021.29 變動原因 本年末股東權益余額 272,890.00 萬元比年初增長 14.67%主要原因是本年度凈利潤增加以及盈余公積轉入所致各項權益的變動情況如下 本年末總股本為 44,720 萬股無變動 本年末資本公積余額為 1,521,739,648.01 元無變動 本年末盈余公積余額為 204,392,411.64 元比年初增長 34.44%增加的原因是本年度提取法定盈余公積 34,907,980.49 元提取法定公益金 17

11、,453,990.24元 本年末未分配利潤余額為 555,567,961.64 元 比年初增長 114.63%原因是本年度未分配利潤凈增加 296,717,834.20 元 其中凈利潤增加 349,079,804.93 元,本年度未分配利潤減少 52,361,970.73 元其中提取法定盈余公積 34,907,980.49元提取法定公益金 17,453,990.24 元 5 三三股本變動及股東情況股本變動及股東情況 一股本變動情況 1股份變動情況表 數量單位:萬股 本次變動增減本次變動增減 期初數期初數 配股配股 送股送股 公積金轉股公積金轉股 其他其他 小計小計 期末數期末數 一未上市流通股

12、份 1發起人股份 其中 國家持有股份 境內法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2募集法人股份 3內部職工股 4優先股或其他 其中轉配股 未上市流通股份合計 二已上市流通股份 人民幣普通股 境內上市的外資股 境外上市的外資股 其他 已上市流通股份合計 31200 31200 13520 13520 31200 31200 13520 13520 三股份總數 44720 44720 2股票發行與上市情況 1本公司是經廣東省人民政府粵辦函1997117號文批準由廣東省韶關鋼鐵集團有限公司作為獨家發起人以其下屬鐵鋼材生產線9個生產廠燒結廠焦化廠煉鐵廠煉鋼廠小型廠中板廠開坯廠線材廠小異型廠作為改組主體

13、采用募集方式設立的股份有限公司 1997年4月21日 經中國證監會證監發字1997 132號文和證監發字1997133號文批準本公司向社會公開發行8000萬股人民幣普通股(含公司職工股800萬股)每股面值1元發行價為7.76元1997年5月8日本公司7,200萬社會公眾股在深圳證券交易所掛牌上市交易1997年11月11日經深圳證券交易所批準公司職工股800萬股在該所上市流通 其中董事 監事及高管人員17人所持的31,000 6 股暫時凍結 2本公司1998年度增資配股方案經本公司1998年4月6日召開的1997年年度股東大會審議通過獲廣東省證券監督管理委員會粵證監函199867號文及中國證券監

14、督管理委員會證監上字199859號文批準該方案以1997年末本公司總股本32,000萬股為基數按每10股配售3股的比例向全體股東配售配股價格為每股8.5元本次配股繳款工作于1998年7月6日開始1998年7月17日結束實際配售股份9,600萬股本次獲配的新增社會公眾股2,400萬股已于1998年8月13日上市流通其中董事監事及高級管理人員獲配新增的8,700股暫時凍結本次增資配股方案實施后公司總股本由原32,000萬股增加至41,600萬股其中國有法人股31,200萬股社會公眾股10,400 萬股根據股東大會授權公司董事會已于1998年7月30日辦理了工商變更登記將公司注冊資本32,000萬元

15、變更為41,600萬元 3本公司 2000 年度增資配股方案經本公司 2000 年 2 月 28 日召開的1999 年年度股東大會審議通過獲中國證監會廣州證券監管辦公室粵證監函200053 號文及中國證券監督管理委員會證監公司字200056 號文批準該方案以 1999 年末本公司總股本 41,600 萬股為基數按每 10 股配售 3 股的比例向全體股東配售配股價格為每股 6.5 元國有法人股股東廣東省韶關鋼鐵集團有限公司全額放棄其配股權獲財政部財管字200046 號文批復確認社會公眾股股東可配股份為 3,120 萬股實際配售 3,120 萬股本次配股繳款工作于2000 年 6 月 19 日開始

16、2000 年 6 月 30 日結束獲配的新增社會公眾股 3,120萬股已于 2000 年 7 月 20 日上市流通其中董事監事及高級管理人員獲配新增的 8,970 股暫時凍結本次增資配股方案實施后總股本由 41,600 萬股增加到 44,720 萬股其中發起人廣東省韶關鋼鐵集團有限公司擁有國有法人股31,200 萬股占總股本的 69.77%社會公眾股由 10,400 萬股增加到 13,520 萬股占總股本的 30.23%根據股東大會授權公司董事會已于 2000 年 7 月 6日辦理了工商變更登記將公司注冊資本 41,600 萬元變更為 44,720 萬元 4本公司增發 A 股方案經本公司 20

17、01 年 7 月 12 日召開的 2001 年第一次臨時股東大會審議通過2002 年 7 月 23 日公司召開的 2002 年第一次臨時股東大會審議通過了 關于延長公司 2001 年第一次臨時股東大會通過的同意公司申請增發新股的相關議案的有效期的議案決定公司 2001 年第一次臨時股東大會通過的同意公司申請增發新股的相關議案的有效期延長一年現增發申請已報中國證監會尚待批準 二股東情況 1報告期末公司股東總數為 70,862 戶其中董事監事高級管理人員股東 10 戶持有本公司股票 32,210 股凍結無內部職工股股東 7 2持有本公司股票前 10 名股東名單截止 2001 年 12 月 31 日

18、 序號序號 股東名稱股東名稱 期末持股數期末持股數股股 期末持股比例期末持股比例%1 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 312,000,000 69.77 2 鵬華行業成長證券投資基金 399,492 0.09 3 普豐證券投資基金 365,590 0.08 4 王堅宏 333,350 0.07 5 李發順 289,000 0.06 6 趙建國 232,610 0.05 7 特設帳戶 231,300 0.05 8 張雪珍 224,053 0.05 9 哈爾濱天天儲運配送有限責任公司 201,146 0.04 10 東方證券有限責任公司 200,000 0.04 注1廣東省韶關鋼鐵集團有限公司為本公司

19、的控股股東其代表國家持有股份所持股份未上市流通 2前 10 名股東中國有法人股股東廣東省韶關鋼鐵集團有限公司與其他股東之間不存在關聯關系也不屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人未知其他流通股股東間是否存在關聯關系也未知其他流通股股東是否屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人 3持有本公司股份 5%含 5%以上法人股股東僅廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 1 家本年度內其所持股份無增減變動情況其所持股份未發生質押凍結等情況 3公司控股股東情況介紹 控股股東名稱廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 法定代表人曾德新 成立日期1966 年 注冊資本88,930 萬元 公司類別國有獨

20、資授權經營 經營范圍本企業及成員企業自產產品及相關技術的出口生產科研所需原輔材料 零配件及相關技術的進口(按 97 外經貿政審函第 106 號和 2198號文經營)在省政府授權范圍內經營國有資產制造加工銷售黑色金屬冶煉及壓延加工金屬制品焦炭及煤化工產品耐火材料爐料建筑材料工業生產資料(不含金銀汽車化學危險品)氣體供應汽車維修鋼鐵產品質檢大法碼計量檢定住宿飲食承包境外冶金行業工程及境內國際招標工程具體按2001外經貿發展審查函字第 23 號文經營 注本報告期內本公司的控股股東未發生變更 8 4其他持股 10%含 10%以上的法人股東情況 報告期內本公司沒有其他持股 10%含 10%以上的法人股東

21、 四四董事董事監事監事高級管理人員和員工情況高級管理人員和員工情況 一董事監事高級管理人員基本情況 姓名姓名 性別性別 出生出生 年月年月 職務職務 任期任期 起止日期起止日期 期初持期初持 股數股數 期末持期末持 股數股數 備 注備 注 曾德新 男 1946.4 董事長 2000.22003.2 3380 3380 在股東單位領取薪酬 黃旭明 男 1946.1 董事總經理 2000.22003.2 3380 3380 周 力 男 1955.11 董事 2000.22003.2 3380 3380 在股東單位領取薪酬 馮炳文 男 1945.3 董事 2000.22003.2 3380 3380

22、 在股東單位領取薪酬 葛弘模 男 1950.1 董事 2000.22003.2 3380 3380 在股東單位領取薪酬 黃 權 男 1948.4 董事 2000.22003.2 3380 3380 在股東單位領取薪酬 許舜梅 女 1949.9 董事 2002.72003.2 0 0 在股東單位領取薪酬 林 軍 男 1956.10 獨立董事 2001.112003.2 0 0 胡逢才 男 1965.9 獨立董事 2001.112003.2 0 0 盧建華 男 1955.8 監事長 2000.22003.2 3380 3380 在股東單位領取薪酬 徐維忠 男 1948.2 監事 2000.2200

23、3.2 3380 3380 在股東單位領取薪酬 陳建駒 男 1957.10 監事 2000.22003.2 0 0 蔡首發 男 1945.10 監事 2000.22003.2 1690 1690 張永生 男 1966.6 副總經理 2000.82003.2 100 100 劉 意 男 1959.1 副總經理 2000.82003.2 0 0 龐大春 男 1968.2 董事會秘書 2000.22003.2 0 0 劉樹生 男 1958.2 財務部經理 2000.22003.2 0 0 1以上董事監事及高級管理人員年度內持股無變化 2在股東單位任職情況 1 董事長曾德新先生在本公司控股股東廣東省韶

24、關鋼鐵集團有限公司任董事長 2董事總經理黃旭明先生董事黃權先生監事徐維忠先生副總經理張永生先生在本公司控股股東廣東省韶關鋼鐵集團有限公司任董事 3董事周力先生在本公司控股股東廣東省韶關鋼鐵集團有限公司任董事總經理 4董事馮炳文先生董事葛弘模先生在本公司控股股東廣東省韶關鋼鐵集團有限公司任董事副總經理 5 監事長盧建華先生在本公司控股股東廣東省韶關鋼鐵集團有限公司任監事 9 6 董事許舜梅女士在本公司控股股東廣東省韶關鋼鐵集團有限公司任總會計師 二年度報酬情況 2002 年度在本公司領取薪酬的董事監事高級管理人員的年度報酬均依據公司制定的有關工資管理和等級標準的規定按月發放年末根據公司效益情況及

25、考核結果發放年終效益獎 現任董事監事高級管理人員在公司領取的年度報酬總額包括基本工資各項獎金福利補貼住房津貼及其他津貼等約為 64.68 萬元其中在本公司領取報酬的董事 1 名不含獨立董事金額為 11.74 萬元金額最高的前三名高級管理人員的報酬總額為 35 萬元 獨立董事的津貼為每年 2.8 萬元 公司現任董事監事高級管理人員共 17 人在公司領取報酬的 7 人不含獨立董事其中年度報酬數額在 56 萬元的 1 人67 萬元的 1 人78萬元的 2 人1112 萬元的 3 人 三報告期內離任的董事監事高級管理人員姓名及離任原因 本報告期內許舜梅女士因工作變動不再擔任本公司監事陳偉明先生已到退休

26、年齡不再擔任本公司董事新增許舜梅女士為本公司董事 報告期內本公司無聘任或解聘公司經理副經理財務負責人董事會秘書等高級管理人員的情況 四公司員工情況 2002 年12 月31 日本公司在職員工6694人按職能分類為 生產人員5825人占87.02%銷售人員146人占2.18%技術人員163人占2.44%財務人員64人占0.96%管理及其他人員571人占8.53%其中具有本科以上學歷的351人 大專學歷637人 中專學歷381人 中技1232人高中1573人 五五公司治理結構公司治理結構 一公司治理情況 10 本公司嚴格按公司法證券法上市公司治理準則關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見等法律法

27、規的要求不斷完善公司法人治理結構規范公司運作公司制定并實施了公司章程信息披露管理規定股東大會議事規則董事會議事規則監事會議事規則總經理工作細則等一系列制度報告期內公司按上市公司治理準則股東大會規范意見等的要求修改了公司章程建立了董事會專門委員會并擬在本次董事會換屆選舉中采用累積投票制公司治理的實際情況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件基本不存在差異 二獨立董事履行職責情況 根據中國證監會發布的關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見的要求本公司已于 2001 年 11 月 13 日召開 2001 年第二次臨時股東大會選舉了兩名獨立董事并將于 2003 年 6 月 30 日前增選獨立

28、董事使獨立董事人數超過董事總人數的三分之一 現有兩名獨立董事出席了 2002 年本公司召開的董事會和股東大會并對重大關聯交易等事項發表了獨立意見 三公司與控股股東在人員資產財務機構業務等方面的分開情況 1 人員方面 本公司與控股公司在勞動 人事及工資管理等方面相互獨立公司總經理副總經理董事會秘書財務負責人等高級管理人員均在本公司領取薪酬且均未在股東單位擔任除董事以外的重要職務 2資產方面本公司與控制人產權關系明確擁有獨立的采購生產銷售系統公司所用商標由廣東省韶關鋼鐵集團有限公司擁有本公司根據雙方簽訂的協議支付商標使用費 3財務方面本公司設立了財務結算中心并建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度

29、獨立在銀行開戶 4機構方面本公司設立了完全獨立于控股股東的組織機構不存在與控股股東合署辦公的情況 5 業務方面 本公司在業務方面獨立于控股股東 擁有獨立的采購 生產銷售系統主要原材料和產品的采購生產銷售均通過自身的采購生產銷售系統完成因本公司沒有進出口權進口材料和出口產品與廣東省韶關鋼鐵集團有限公司發生關聯交易 六六股東大會情況簡介股東大會情況簡介 11 本公司 2002 年度共召開股東大會兩次 一2001 年度股東大會 1股東大會的通知召集召開情況 本公司董事會于 2002 年 2 月 26 日在中國證券報和證券時報上刊登了廣東韶鋼松山股份有限公司第二屆董事會第十一次會議決議公告及召開200

30、1 年度股東大會的通知 2002 年 4 月 16 日本公司 2001 年度股東大會在韶鋼招待所二樓會議室召開出席會議的股東及授權代表 45 人代表股份 31,206.09 萬股占股本總額的 69.78%2股東大會通過的決議及決議的刊登情況 會議以投票表決方式審議通過了以下報告及議案 1審議通過了2001 年度董事會工作報告 2審議通過了2001 年度監事會工作報告 3審議通過了2001 年度總經理工作報告 4審議通過了2001 年度財務決算報告 5審議通過了 2001 年度利潤分配方案 6審議通過了關于關聯交易的議案 7審議通過了關于獨立董事津貼的議案 8審議通過了關于改聘財務審計機構的議案

31、 本次股東大會決議公告刊登在 2002 年 4 月 17 日的中國證券報和證券時報上 二2002 年第一次臨時股東大會 1股東大會的通知召集召開情況 本公司董事會于 2002 年 6 月 22 日在中國證券報和證券時報上刊登了廣東韶鋼松山股份有限公司第二屆董事會第十五次會議決議公告及召開2002 年第一次臨時股東大會的通知 2002 年 7 月 23 日本公司 2002 年第一次臨時股東大會在韶鋼招待所二樓會議室召開出席會議的股東及授權代表 36 人代表股份 31,219.33 萬股占股本總額的 69.81%2股東大會通過的決議及決議的刊登情況 大會以投票表決方式審議通過了以下事項 1審議通過

32、了關于修改公司章程的議案 2審議通過了關于延長公司 2001 年第一次臨時股東大會通過的同意公司申請增發新股的相關議案的有效期的議案 12 3審議通過了關于部分監事變更的議案 4審議通過了關于部分董事變更的議案 本次股東大會決議公告刊登在 2002 年 7 月 24 日的中國證券報和證券時報上 3選舉更換公司董事監事情況 本次股東大會審議通過了關于部分監事變更的議案許舜梅女士因工作變動不再擔任本公司監事 本次股東大會審議通過了關于部分董事變更的議案陳偉明先生因已到退休年齡不再擔任本公司董事增補許舜梅女士為本公司董事 七七董事會報告董事會報告 一經營情況的討論與分析 1報告期經營情況的討論與分析

33、2002 年是中國加入 WTO 的第一年一年來除了中國經濟仍然保持了較高的增長速度外世界經濟復蘇的步履遲緩國際鋼鐵行業供大于求的局面依然突出2002 年 3 月美國動用 201 條款對其國內鋼鐵產品實行保護對進口鋼鐵產品加征 8%30%的高額減稅帶動了日本歐盟等也對其國內的鋼鐵產品實行保護造成了國際鋼鐵產品價格上漲我國 3 月份出臺對進口鋼材為期一年的反傾銷調查決定5 月份實施 180天鋼鐵行業臨時保護措施11 月份出臺針對薄板為主的 5 類鋼材產品為期 3 年的最終保障措施這些措施的實施抑制了外國企業向我國出口鋼材的熱潮也在一定程度上刺激了國內鋼材價格的上漲 另一方面國內經濟保持高速增長全年

34、 GDP 增長可望達到 8%西氣東輸進藏鐵路以及高速公路等基礎設施的建設房地產業汽車市場和造船工業的快速發展直接帶動了鋼鐵產品的消費導致了鋼材價格的整體上揚特別是板材的價格從 4 月份開始走暖年底與年初相比已超過 20%基于以上外部原因加上公司自上市以來所募集的資金全部按照招股書的承諾用于發展主業鋼鐵產能大幅度提高為抓住今年的良好市場機遇奠定了基礎2002 年公司全面完成了各項生產經營目標取得了良好的業績全年共實現主營業務收入 44.31 億元比上年增長 12.85%主營業務利潤 6.64億元比上年增長 74.41%凈利潤 3.49 億元比上年增長 34.84%2公司 2003 年面臨的主要形

35、勢根據國際貨幣基金組織經濟合作組織等權威機構分析2002 年世界經濟開始了艱難的復蘇2003 年世界經濟增長速度將逐步恢復全球經濟將進一步改善十六大的勝利召開對中國全面推進 13 改革開放和現代化建設作出了戰略部署2003 年我國將繼續實行積極的財政政策和穩健的貨幣政策預計我國投資增長的勢頭將繼續保持良好的宏觀形勢將會對 2003 年經濟增長起到重要的支撐作用 世界經濟的緩慢復蘇和中國經濟的持續增長為鋼鐵工業的發展帶來了機遇2003 年是本公司生產經營發展至關重要的一年也是實現公司十五發展規劃和產品結構調整的決定性一年 今年大規模投資的技改項目將陸續投產項目能否如期投產達產順產高效益將對公司

36、2003 年的生產經營產生較大影響 二報告期內公司經營情況 1主營業務的范圍及其經營情況 1公司主營業務范圍及主營業務收入主營業務利潤構成情況 本公司主營業務范圍為制造加工銷售鋼鐵冶金產品金屬制品焦炭煤化工產品技術開發轉讓引進與咨詢服務 報告期內公司主營業務收入為銷售鋼鐵產品和焦副產品及其他等的銷售收入收入構成情況如下 主營業務收入成本分項列示如下金額單位元 2002 年度年度 2001 年度年度 項項 目目 主營業務收入主營業務收入 主營業務成本主營業務成本 主營業務收入主營業務收入 主營業務成本主營業務成本 鋼鐵產品 4,342,679,895.50 3,678,098,981.43 3,

37、772,882,796.51 3,375,958,676.01 焦副產品及其他 88,153,125.03 62,764,305.98 153,347,613.89 156,141,162.83 合 計 4,430,833,020.53 3,740,863,287.41 3,926,230,410.40 3,532,099,838.84 主營業務收入按地區列示如下金額單位元 地 區地 區 2002 年度年度 2001 年度年度 廣東省 3,850,771,588.40 3,646,079,745.93 省外地區 580,061,432.13 280,150,664.47 合計 4,430,83

38、3,020.53 3,926,230,410.40 主營業務利潤構成情況如下金額單位元 項 目項 目 2002 年度年度 2001 年度年度 鋼鐵產品 639,192,080.45 384,050,366.40 焦副產品及其他 24,873,444.88-3,316,798.56 合 計 664,065,525.33 380,733,567.84 14 2公司主要產品有中板船板汽車大梁板線材棒材三大系列 2主要供應商客戶情況 前五名供應商合計的采購金額為 38,157.35 萬元占年度采購總額的13.59%前五名客戶銷售額合計為 220,026.57 萬元占公司全年銷售總額的49.66%3在經

39、營中出現的問題與困難及解決方案 1問題及困難 2002 年國際鋼材市場歷經風波極不平靜一個個鋼鐵行業保護措施的出臺成為 WTO 及各國的焦點國內鋼材市場跌宕起伏另一方面原燃材料市場資源緊張價格居高不下 2解決方案 按照建立現代企業的要求規范公司運作規范與控股股東的關系在公司內部建立了股東大會議事規則董事會議事規則等規章制度設立了獨立董事董事選舉將實行累積投票制規范的運作明確的發展戰略目標使公司在 2002 年取得良好的經營業績利潤水平創歷史新高 2002 年公司被廣州證管辦廣東省經貿委列為建立現代企業制度三家先進典型之一經驗和做法在廣東省全省范圍內推廣 成功實施 ERP進行扁平化組織架構重組2

40、002 年由于以金碟 K/3 為基礎的具有韶鋼松山本土化特色的 ERP 系統在公司的成功運用 使公司管理水平上了一個新臺階ERP 系統的成功實施使公司從大量事務性管理中解放出來管理的重心向創新業務發展組織結構向扁平化發展人員進行了結構優化工作效率大幅度提高 生產管理上從技術和管理兩方面著手優化爐料結構和能源結構煉鐵生產堅持高風溫低富氧大噴吹的工藝操作有效地降低了鐵水成本緩解了焦炭供應緊張的局面在能源方面加緊對加熱爐進行技術改造充分利用富余的高爐煤氣置換高成本的重油同時實施鋼坯紅送切實做好節能降耗工作 嚴格計劃緊貼市場努力實現產銷的良性互動及時調整營銷策略根據不同的目標市場制訂相應的營銷政策合理

41、進行資源的優化配置努力抓住市場機遇 2002 年銷售工作上特別值得一提的是高效的存貨管理2002 年上半年主要是板材價格上揚而線材等長材的價格不僅沒有上升反而有所下降銷售也不暢但由于整個鋼坯等資源都向板材傾斜我們預計下半年線材棒材等長材價格也會上漲所以加大長材的庫存9 月份最高時庫存達到 25 萬噸達到將近兩個月的產量到了 10 月份后長材價格上漲同時銷量大增公司 15 從中取得了巨大的效益 二公司投資情況 1本公司無募集資金延續到本報告期使用的情況 2報告期內的非募集資金投資項目情況見十財務報告中的會計報表附注五9在建工程 三公司的財務狀況 本年末公司總資產為 527,386.62 萬元比年

42、初的 388,779.17 萬元增長35.65%年末股東權益272,890.00萬元 比年初的237,982.02萬元 增長14.67%增長的主要原因是本年度公司技改工程投資的增加以及實現凈利潤轉入等增加所致 本年末公司負債總額為 254,496.62 萬元比上年末的 150,797.15 萬元增長 68.77%資產負債率為 48.26%比上年末的 38.79%增加 9.47 個百分點增加的主要原因是本年公司按照協議收購韶鋼集團有限公司熱電廠 45%的價款暫未支付以及技改工程投資增加專門借款所致 本年度公司實現主營業務收入 443,083.30 萬元比上年同期的 392,623.04萬元增長

43、12.85%公司在鋼材銷售量增長成本降低以及價格上升等因素的影響下主營業務利潤實現了 66,406.55 萬元比上年的 38,073.36 萬元增長74.42%實現利潤總額 51,455.72 萬元比上年增長 80.71%本年度實現凈利潤 34,907.98 萬元比上年的 25,868.34 萬元增長 34.94%本年度公司現金及現金等價物凈增加額為 3,778.95 萬元其中經營活動實現了現金流量凈增加 83,241.75 萬元在投資活動中由于本年技術改造工程投資等的支出使現金流量凈減少了 126,913.83 萬元在籌資活動中由于籌措技改工程投資資金而增加銀行長期借款分配股利支付現金等原因

44、現金流量凈增加了 47,451.03 萬元 四2003 年度的主要工作 1進行管理創新全面推行現代化管理在管理創新上著重解決好企業戰略管理決策管理組織管理和專業化管理的問題進一步深化扁平化的管理體系在專業化管理上一是要強化資金管理實施計算機財務控制二是強化預算管理加大以預算目標為依據的經濟責任制考核力度三是抓好成本管理以系統降成本為主線引入供需鏈管理和價值鏈管理理念形成低成本競爭力的系統平臺四是加快專業化集中管理的步伐全面推行操檢合一 2調整和優化能源結構本公司的能源對外依賴性較強能源成了制約公 16 司生產經營目標實現的關鍵環節之一近年來公司在節能降耗很多工作也取得了一定的成績 但離先進水平

45、還有差距 2003 年 公司將加強對鋼坯紅送噴煤降焦比等工作加大節能指標的考核力度抓好生產的組織協調和能源調度力爭實現煤氣的零排放從而節約能源減少環境污染 3以信息化建設推動科技創新實現企業的可持續發展以金碟 K/3 系統為基礎的具有韶鋼松山特色的 ERP 系統已經取得一定成績但仍不完善2003年要將其他分散的模塊集成進一步完善網絡系統重視技術創新和開發工作重點推行開放式的技術創新推行引進成熟技術引進成熟的生產組織模式 4 深化勞動用工制度和分配制度的改革 要探索多種形式的勞動用工制度將各生產單位勞務工的比例提高到單位員工總數的 5%以上 并實行合同工與勞務工之間的雙向轉換優勝劣汰使全體員工真

46、正感受到競爭上崗的壓力通過加強用工制度改革的用工管理降低人工成本要引導員工轉變觀念讓競爭效率和業績的理念深入人心確立勞動資本技術和管理等生產要素按貢獻參與分配的原則合理拉大分配差距 5繼續做好增發新股工作 五董事會日常工作情況 1董事會的會議情況及決議內容董事會本年度共召開八次會議 1公司第二屆董事會第十一次會議于 2002 年 1 月 22 日在韶鋼辦公樓 1號會議室召開會議由董事長曾德新先生主持應到董事 9 名實到董事 9 名5 名監事和高級管理人員列席了會議會議內容如下 1.審議通過了關于改聘財務審計機構的議案 2.本公司原擬于 2002 年 1 月 30 日披露 2001 年年度報告

47、推遲至 2002 年 2月 26 日 會議決議公告刊登在 2002 年 1 月 23 日的中國證券報和證券時報上 2 公司第二屆董事會第十二次會議于 2002 年 2 月 22 日在韶鋼辦公樓四樓 1 號會議室召開會議由董事長曾德新先生主持應到董事 9 名實到董事9 名5 名監事和高級管理人員列席了會議會議審議通過了以下報告和議案 1.審議通過了 2001 年度董事會工作報告 2.審議通過了 2001 年度總經理工作報告 3.審議通過了 2001 年度財務決算報告 4.審議通過了 2001 年年度報告正本和年度報告摘要 5.審議通過了 2001 年度利潤分配預案及 2002 年利潤分配政策 6

48、.審議通過了關于關聯交易的議案 17 7.審議通過了關于獨立董事津貼的議案 8.決定于 2002 年 4 月 16 日召開 2001 年度股東大會 會議決議公告刊登在 2002 年 2 月 26 日的中國證券報和證券時報上 3 公司第二屆董事會第十三次會議于 2002 年 4 月 25 日在韶鋼辦公樓四樓 1 號會議室召開應到董事 9 名實到董事 9 名5 名監事和高級管理人員列席了會議會議由董事長曾德新先生主持 會議審議通過了公司 2002 年第一季度季度報告 會議決議公告刊登在 2002 年 4 月 26 日的中國證券報和證券時報上 4公司第二屆董事會第十四次會議于 2002 年 6 月

49、20 日在韶鋼辦公樓 1號會議室召開應到董事 9 名實到董事 9 名5 名監事和高級管理人員列席了會議會議由董事長曾德新先生主持 根據中國證監會國家經貿委關于開展上市公司建立現代企業制度檢查的通知的規定會議審議并表決通過了廣東韶鋼松山股份有限公司建立現代企業制度自查報告 會議決議公告刊登在 2002 年 6 月 22 日的中國證券報和證券時報上 5 公司第二屆董事會第十五次會議于 2002 年 6 月 21 日在韶鋼辦公樓四樓 1 號會議室召開應到董事 9 名實到董事 9 名5 名監事及高級管理人員列席了會議會議由董事長曾德新先生主持會議內容如下 1.審議通過了關于修改公司章程的議案 2.審議

50、通過了關于延長公司 2001 年第一次臨時股東大會通過的同意公司申請增發新股的相關議案的有效期的議案 3.審議通過了關于部分董事變更的議案 4.決定于 2002 年 7 月 23 日召開公司 2002 年第一次臨時股東大會 會議決議公告刊登在 2002 年 6 月 22 日的中國證券報和證券時報上 6公司第二屆董事會第十六次會議于 2002 年 8 月 22 日在韶鋼辦公樓 1號會議室召開應到董事 9 名實到董事 9 名公司監事及高級管理人員列席了會議會議由董事長曾德新先生主持會議內容如下 18 1.審議通過了公司 2002 年半年度報告正文和摘要 2.審議通過了關于收購韶鋼熱電廠資產有關事項

51、的議案 會議決議公告刊登在 2002 年 8 月 24 日的中國證券報和證券時報上 7公司第二屆董事會第十七次會議于 2002 年 10 月 14 日在韶鋼辦公樓2 號會議室召開應到董事 9 名實到董事 8 名獨立董事林軍先生因出差在外以傳真方式進行了表決會議由董事長曾德新先生主持公司監事和高級管理人員列席了會議 會議審議通過了 廣東韶鋼松山股份有限公司關于 2001 年變更會計師事務所的上市公司問詢卷的回復 8公司第二屆董事會第十八次會議于 2002 年 10 月 21 日在韶鋼辦公樓2 號會議室召開應到董事 9 名實到董事 9 名公司監事及高級管理人員列席了會議會議由董事長曾德新先生主持

52、會議審議通過了公司 2002 年第三季度季度報告 會議決議公告刊登在 2002 年 10 月 22 日的中國證券報和證券時報上 2董事會對股東大會決議的執行情況 報告期內公司董事會按照股東大會的決議和授權認真履行職責董事會對股東大會決議的執行情況如下 12001 年度利潤分配方案的執行情況 本公司 2001 年度利潤分配方案經公司 2002 年 4 月 16 日召開的公司 2001年年度股東大會決議通過以本公司 2001 年 12 月 31 日的總股本 44,720 萬股為基數每 10 股派 4 元人民幣含稅本公司董事會于 2002 年 5 月 23 日在中國證券報和證券時報上刊登了分紅派息實

53、施公告本次派息股權登記日為 2002 年 5 月 29 日除息日為 2002 年 5 月 30 日并于 2002 年 5 月30 日完成了股利的派發工作 2增發 A 股方案的執行情況 本公司于 2001 年 7 月 12 日召開 2001 年第一次臨時股東大會 審議通過了2001 年增發 A 股方案并授權董事會辦理與本次增發新股的有關事宜 根據股東大會的決議和授權公司董事會積極申請增發新股工作及時制作了有關申請材料上報中國證監會2002 年 7 月 23 日公司召開 2002 年第一次臨時股東大會審議通過了 關于延長公司 2001 年第一次臨時股東大會通過的同意公司申請 19 增發新股的相關議

54、案的有效期的議案決定公司 2001 年第一次臨時股東大會通過的同意公司申請增發新股的相關議案的有效期延長一年并授權董事會根據有關政策變化全權辦理增發新股的具體事宜現增發申請已報中國證監會尚待批準 六本次利潤分配預案 2002 年度利潤分配預案經廣東正中珠江會計師事務所審計本公司 2002年度共實現凈利潤 349,079,804.93 元 減提取 10%的公積金和 5%的公益金共計52,361,970.73 元加期初未分配利潤 258,850,127.44 元本次實際可供全體股東分配的利潤為 555,567,961.64 元根據本公司生產經營投資融資的實際情況決定公司本次不進行利潤分配也不進行公

55、積金轉增股本 七預計 2003 年度的利潤分配政策 本公司擬在 2003 年度分配利潤至少一次公司 2003 年度實現凈利潤用于股利分配的比例不少于 20%2002 年末期未分配利潤用于 2003 年度股利分配的比例不少于 20%分配采取派發現金或送紅股 轉增股或派發現金和送紅股轉增股相結合的分配形式現金股息不低于股利分配的 20%本分配政策為預計方案具體分配辦法將依屆時實際情況確定 八其他事項 1報告期內公司聘請的財務審計機構是廣東正中珠江會計師事務所 2報告期內公司選定的信息披露報紙為中國證券報和證券時報沒有變更 八八監事會報告監事會報告 一監事會會議情況 本年度公司監事會共召開四次會議

56、1 本公司第二屆監事會第八次會議于 2002 年 2 月 22 日在韶鋼辦公樓 1 號會議室召開會議由監事長盧建華先生主持應到監事 5 名實到監事 5 名符合公司法和本公司章程規定會議內容如下 1審議了公司 2001 年度財務決算報告公司 2001 年年度報告正本及年度報告摘要公司 2001 年度利潤分配預案及 2002 年利潤分配政策關于關聯交易的議案關于獨立董事津貼的議案等 2審議通過了公司 2001 年度監事會工作報告 20 本次會議決議公告刊登在 2002 年 2 月 26 日的中國證券報和證券時報上 2 本公司第二屆監事會第九次會議于 2002 年 6 月 21 日在韶鋼辦公樓 1

57、號會議室召開應到監事 5 名實到監事 5 名符合公司法和公司章程的有關規定會議由監事長盧建華先生主持會議內容如下 1審議通過了關于修改公司章程的議案 2審議通過了關于部分監事變更的議案 本次會議決議公告刊登在 2002 年 6 月 22 日的中國證券報和證券時報上 3 本公司第二屆監事會第十次會議于 2002 年 8 月 22 日在韶鋼辦公樓 2 號會議室召開應到監事 4 名實到監事 4 名符合公司法和本公司章程的有關規定會議由監事長盧建華先生主持內容如下 1審議通過了公司 2002 年半年度報告正文及摘要認為公司 2002 年半年度報告真實反映了報告期內公司的實際經營情況 2審議通過了關于收

58、購韶鋼熱電廠資產有關事項的議案 本次會議決議公告刊登在 2002 年 8 月 24 日的中國證券報和證券時報上 4本公司第二屆監事會第十一次會議于 2002 年 10 月 21 日在韶鋼辦公樓2 號會議室召開應到監事 4 名實到監事 4 名符合公司法和本公司章程的有關規定會議由監事長盧建華先生主持 會議審議通過了公司 2002 年第三季度季度報告 本次會議決議公告刊登在 2002 年 10 月 22 日的中國證券報和證券時報上 二監事會對公司 2002 年度有關事項的獨立意見 1公司依法運作情況 2002 年度公司監事會列席了公司召開的所有董事會股東大會并根據有關法律法規對董事會股東大會的召開

59、程序決議事項決策程序董事會對股東大會決議的執行情況公司董事經理執行公司職務的情況等進行了監督監事會認為公司董事會能按照公司法證券法公司章程及其他法律法規進行規范運作嚴格執行股東大會的各項決議和授權決策程序科學合法公司本著審慎經營的態度建立和完善了各項內部控制制度公司董事及經理等高級管理人員在執行公司職務時沒有違反國家法律法規公司章程或損害公司利益的行為 2檢查公司財務情況 公司監事會對公司的財務狀況進行了認真細致的檢查認為公司 2002 年 21 度財務報告真實地反映了公司的財務狀況和經營成果廣東正中珠江會計師事務所出具的審計報告是客觀公正的 3募集資金使用情況 公司無募集資金延續到本報告期使

60、用的情況 4收購出售資產情況 2002 年 8 月 22 日 公司召開第二屆董事會第十六次會議 審議通過了 關于收購韶鋼熱電廠資產有關事項的議案決定通過負債籌資支付收購價款的55%對韶鋼集團熱電廠先行實施收購此次收購的目的是為了盡快完善公司的生產經營系統減少與廣東省韶關鋼鐵集團有限公司之間的關聯交易未損害上市公司及股東的利益熱電廠的資產已移交本公司公司支付了 55%的價款剩下的 45%將于 2003 年 6 月 30 日前支付 5關聯交易情況 公司與韶鋼集團之間簽訂了土地租賃綜合服務工程建設等方面的關聯交易協議經監事會審議公司與集團公司之間發生的關聯交易定價公平合理未損害上市公司的利益 6本年

61、度廣東正中珠江會計師事務所為本公司 2002 年度財務報告出具了標準無保留意見的審計報告 九九重要事項重要事項 一報告期內公司的重大訴訟仲裁事項 1公司在財務檢查中發現有 6,446,043.38 元被公司所屬順德銷售經營部工作人員帳外收取對此公安部門已經立案偵察 2曲江縣恒源物業有限公司拖欠本公司貨款 1,087,264.49 元經多次追討不還公司已于 2002 年 3 月 29 日向韶關市湞江區法院起訴目前此案仍在審理中 3潮陽市光暢廢舊物資回收有限公司拖欠本公司貨款 1,391,154.10 元公司向潮陽市人民法院提起訴訟并已經勝訴經潮陽市人民法院強制執行尚有余款 1,161,154.1

62、0 元尚未收回 二報告期內公司收購資產情況 2001 年 7 月 12 日本公司 2001 年第一次臨時股東大會審議通過了增發 A股的相關議案及關于增發 A 股募集資金投向之關聯交易的議案本公司增發 A 股募集資金投向之一是收購廣東省韶關鋼鐵集團有限公司熱電廠資產由于各種原因本公司增發 A 股方案未能按計劃時間實施 22 2002 年 7 月 23 日 本公司召開 2002 年第一次臨時股東大會審議通過了 關于延長公司 2001 年第一次臨時股東大會通過的同意公司申請增發新股的相關議案的有效期的議案決定公司 2001 年第一次臨時股東大會通過的同意公司申請增發新股的相關議案的有效期延長一年并授

63、權董事會根據有關政策變化全權辦理增發新股的具體事宜 為了盡快完善本公司的生產經營系統減少與廣東省韶關鋼鐵集團有限公司之間的關聯交易2002 年 8 月 22 日公司召開第二屆董事會第十六次會議審議通過了關于收購韶鋼熱電廠資產有關事項的議案決定通過負債籌資支付收購價款的 55%對韶鋼集團熱電廠先行實施收購現熱電廠的資產已移交本公司 本公司支付了 55%的價款 剩下的 45%將于 2003 年 6 月 30 日前支付 自購買之日起至 2002 年末收購的熱電廠資產為本公司貢獻的效益為2050.76 萬元 三重大關聯交易事項 1重大關聯交易的詳細情況見財務報告會計報表附注六關聯方關系及交易 2銷售貨

64、物方面的關聯交易的必要性和連續性的說明 存在銷售貨物方面的關聯交易的主要原因是由于鋼材產品的生產和銷售全部集中在本公司韶鋼集團不生產同類產品而韶鋼集團基建技改項目的自用鋼材只有通過關聯交易向本公司購買本公司尚未取得進出口權出口鋼材需通過關聯交易由韶鋼集團出口 3采購貨物方面的關聯交易的必要性和連續性的說明 存在采購貨物方面的關聯交易的主要原因是本公司所用球團礦全部來自于進口另還需進口部分礦粉本公司尚未取得進出口權需通過韶鋼集團進行代理采購 四重大合同及其履行情況 報告期內公司的各項業務合同履行正常無糾紛發生 1報告期內本公司無托管承包租賃其他公司資產或其他公司托管承包租賃本公司資產的事項 2報

65、告期內公司無重大擔保事項 3報告期內公司未發生委托他人進行現金資產管理或委托貸款的事項 五聘請會計師事務所情況 報告期內 公司聘請廣東正中珠江會計師事務所為本公司的財務審計機構該事務所為本公司提供審計服務的年限為 1 年公司支付給會計師事務所的報 23 酬情況如下 2002 年度年度 2002 年中期年中期 會計師事務所會計師事務所 財務審計費用財務審計費用 其他費用其他費用 財務審計費用財務審計費用 其他費用其他費用 廣東正中珠江會計師事務所 25 萬 15 萬 20 萬 -說明本公司不承擔會計師事務所的差旅費 六報告期內公司公司董事及高級管理人員沒有受到中國證監會稽查中國證監會行政處罰通報

66、批評證券交易所公開譴責的情形 24 十十財務報告財務報告 一審計報告 審審 計計 報報 告告 廣會所審字2003第 8000163 號 廣東韶鋼松山股份有限公司全體股東 我們接受委托審計了 貴公司 2002 年 12 月 31 日的資產負債表2002年度的利潤及利潤分配表和現金流量表這些會計報表由 貴公司負責我們的責任是對這些會計報表發表審計意見我們的審計是依據中國注冊會計師獨立審計準則進行的在審計過程中我們結合 貴公司的實際情況實施了包括抽查會計記錄等我們認為必要的審計程序 我們認為上述會計報表符合企業會計準則和企業會計制度的有關規定在所有重大方面公允地反映了 貴公司 2002 年 12 月

67、 31 日的財務狀況及 2002 年度的經營成果和現金流量情況 會計處理方法的選用遵循了一貫性原則 廣東正中珠江會計師事務所有限公司 中國注冊會計師蔣洪峰 中國注冊會計師陳 昭 中國 廣州 二三年一月九日 25 廣東韶鋼松山股份有限公司廣東韶鋼松山股份有限公司 會會 計計 報報 表表 附附 注注 截止 2002 年 12 月 31 日 一公司基本情況 一公司概述 1廣東韶鋼松山股份有限公司是于 1997 年 3 月 18 日經廣東省人民政府粵辦函1997第 117 號文批準由廣東省韶關鋼鐵集團有限公司獨家發起采取募集方式設立的股份有限公司公司于 1997 年 4 月 29 日辦理工商注冊登記正

68、式成立注冊號 23112934-6注冊資本為人民幣 32,000 萬元其中國有法人股 24,000 萬元社會公眾股 8,000 萬元 1998 年根據廣東省證監會粵證監函199867 號文及中國證監會證監上字199859 號文的批準公司實施每 10 股配 3 股配股價 8.5 元/股并于 1998 年 7 月 30 日辦理了工商變更登記注冊資本變更為人民幣 41,600 萬元 2000 年根據中國證監會證監公司字200056 號文的批復公司實施每 10 股配 3股配股價 6.5 元/股其中國有法人股放棄全部配股社會公眾配股 3,120 萬股并于2000 年 7 月 6 日辦理了工商變更登記變更

69、后的注冊資本為人民幣 44,720 萬元 2公司為股份有限公司上市現企業法人營業執照注冊號為 4400001000412注冊資本為人民幣肆億肆仟柒佰貳拾萬元 RMB447,200,000.00 元 3公司經營范圍制造加工銷售鋼鐵冶金產品金屬制品焦炭煤化工產品技術開發轉讓引進與咨詢服務 4公司住所廣東省韶關市曲江縣馬壩 二公司行業性質及主要產品 公司屬鋼鐵行業主營黑色金屬冶煉加工金屬制品焦炭及煤化工產品生產銷售等主導產品有中板船板汽車大梁板線材棒材等三大系列產品 二公司的主要會計政策會計估計和合并財務報表的編制方法 1會計制度 公司執行企業會計制度 26 2會計年度 自公歷每年 1 月 1 日起

70、至 12 月 31 日止為一個會計年度 3記帳本位幣 公司以人民幣為記帳本位幣 4記帳基礎和計價原則 以權責發生制為記帳基礎以歷史成本法為計價原則 5外幣業務核算方法 對發生的非本位幣經濟業務按業務發生當日中國人民銀行公布的市場匯價的中間價折合為本位幣記帳月終對外幣的貨幣項目余額按期末中國人民銀行公布的市場匯價的中間價進行調整按照期末匯率折合的記帳本位幣金額與帳面記帳本位幣金額之間的差額作為財務費用一匯兌損益計入當期損益屬于籌建期間的計入長期待攤費用屬于與購建固定資產有關的借款產生的匯兌損益按照借款費用資本化的原則進行處理 6現金等價物的確定標準 公司編制現金流量表時按照企業會計準則現金流量表

71、有關規定將持有期間短流動性強易于轉換為已知金額現金價值變動風險很小的投資視為現金等價物 7合并報表編制方法 公司執行合并會計報表暫行規定和有關補充規定公司對投資額占被投資單位表決權資本總額 50%以上的不含 50%以及擁有表決權資本雖未達到超過半數但擁有實際控制權的持續經營的被投資公司以權益法核算并合并會計報表公司與子公司之間的所有重大交易和往來款項均在合并會計報表時予以抵銷少數股東權益的數額系根據公司所控制的子公司所有者權益的數額減去公司所擁有的份額計算確定少數股東損益系根據公司所控制的子公司實現的損益扣除公司所擁有的份額計算確定母公司與納入合并范圍的子公司選用統一的重大會計政策和會計處理方

72、法編制合并會計報表 公司目前尚不存在合并會計報表情況 8短期投資及其跌價準備核算方法 短期投資按取得時的實際成本核算在轉讓或到期兌付時超過成本價格的部分才作為投資收益的實現 短期投資期末采用成本與市價孰低計價按投資總體期末市價低于成本的差額計提短期投資跌價損失準備采用備抵法核算 公司目前無短期投資項目未提取短期投資跌價準備 27 9壞帳損失核算方法 9.1 壞帳損失采用備抵法核算應收款項按帳齡分析法計提壞帳提取比例列示如下 帳 齡 提 取 比 例%1 年內 5 12 年 10 23 年 30 34 年 50 45 年 80 5 年以上 100 9.2 壞帳按下列原則進行確認 1因債務人破產依照

73、法律程序清償后確定無法收回的債權 2因債務人死亡不能得到償還的債權 3因債務人逾期三年未履行償還義務且有確鑿證據表明確實無法收回的債權經公司董事會批準列作壞帳損失 年度核銷按上述原則確認的壞帳損失金額巨大的或涉及關聯交易的需經股東大會批準 10存貨核算方法 10.1 存貨的分類存貨分為原材料在途材料產成品在產品自制半成品備品備件等大類 10.2 存貨的核算 購入原材料等按實際成本入賬 發出時的成本采用加權平均法核算產成品和自制半成品入庫時按實際生產成本核算發出采用加權平均法核算備品備件采用分期攤銷法和一次攤銷法核算 10.3 存貨的盤存制度存貨定期盤點盤點結果如果與帳面記錄不符于期末前查明原因

74、并根據企業的管理權限經董事會或股東大會批準后在期末結帳前處理完畢 10.4 存貨跌價準備的確認和計提公司于每年中期期末及年度終了按存貨成本與可變現凈值孰低法計價對預計損失采用備抵法核算提取存貨跌價準備并計入當期損益 11長期投資核算方法 11.1 長期股權投資及其減值準備 1長期股權投資計價及收益確認方法 長期股權投資按取得時實際支付的價款或確定的價值作為初始投資成本對被投資單位無控制無共同控制且無重大影響的長期股權投資采用成本法核算對被投資單位具有控制共同控制或重大影響的長期股權投資采用權益法核算對投資額占被投資單位 28 表決權資本總額 50%以上的不含 50%以及擁有表決權資本雖未達到超

75、過半數但擁有實際控制權的持續經營的被投資單位以權益法核算并合并會計報表投資額占被投資單位表決權資本總額 20%含 20%以上50%及以下的以權益法核算投資額占被投資單位表決權資本總額不足 20%的以成本法核算 2股權投資差額及其攤銷 采用權益法核算時公司的初始投資成本與應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額作為股權投資差額處理 股權投資差額的攤銷期限合同規定了投資期限的按投資期限攤銷合同沒有規定投資期限的初始投資成本超過應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額按不超過10 年的期限攤銷初始投資成本低于應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額按不低于 10 年的期限攤銷 3長期股權投資減值準備

76、 公司長期股權投資按帳面價值與可收回金額孰低計量對未來可收回金額低于帳面價值的差額計提長期投資減值準備 11.2 長期債權投資及其減值準備 1長期債權投資計價及收益確認方法 長期債權投資在取得時按實際支付金額作為初始投資成本實際支付款項中含有應計利息的按照扣除應計利息后的差額計價溢價或折價購入的長期債權其實際支付的款項扣除應計利息與債權面值的差額在債權存續期內分期計入投資損益長期債權投資收益按權責發生制原則計入當期損益 2長期債券投資溢價或折價的攤銷方法 長期債券投資的初始投資成本減去已到付息期但尚未領取的債券利息未到期債券利息和計入初始投資成本的相關稅費與債券面值之間的差額作為債券溢價或折價

77、債券的溢價或折價在債券存續期間內于確認相關債券利息收入時攤銷屬于與購建固定資產有關的債券溢價或折價的攤銷按照借款費用資本化的原則進行處理債券攤銷方法采用直線法 3長期債權投資減值準備 公司長期債權投資按帳面價值與可收回金額孰低計量 對未來可收回金額低于帳面價值的差額計提長期債權投資減值準備 11.3 公司目前無長期投資項目不存在提取長期投資減值準備的情況 12固定資產核算方法 12.1 固定資產標準 使用年限超過一年單位價值在 2000 元以上的房屋建筑物機器機械運輸工具以及其他與生產經營有關的設備器具工具等單位價值在 2000 元以上并且使用期限超過兩年的不屬于生產經營主要設備的物品 29

78、12.2 固定資產的分類為房屋建筑物通用設備專用設備運輸設備 12.3 固定資產計價固定資產除符合固定資產管理政策的按重估價值計價外其余均按實際成本計價 12.4 固定資產折舊采用直線法平均計算不預留殘值即殘值率為零并按固定資產類別估計經濟使用年限確定折舊率 資產類別 估計使用年限 年折舊率%房屋建筑物 1635 年 6.252.86 通用設備 512 年 208.33 專用設備 512 年 208.33 運輸設備 8 年 12.50 12.5 固定資產減值準備 公司于每年中期期末或年度終了對固定資產逐項進行檢查,如果由于市價持續下跌,或技術陳舊損壞長期閑置等原因導致其可收回金額低于賬面價值的

79、將可收回金額低于其賬面價值的差額計提固定資產減值準備 13在建工程核算方法 13.1 在建工程以實際發生之相關支出計入工程成本為購置該項資產所籌措之借款在該項資產達到預定可使用狀態前發生的利息予以資本化技改投資工程在達到預定可使用狀態時結轉固定資產 大中修工程項目竣工結算后轉入長期待攤費用 見本會計政策第 14項期間費用或成本費用 13.2 在建工程減值準備 公司于每年中期期末或年度終了 對在建工程進行全面檢查對有證據表明在建工程已經發生了減值的按公司在建工程未來可收回金額低于帳面價值的差額計提在建工程減值準備并對公司存在下列之一的情況予以計提減值準備 1長期停建并且預計在未來 3 年內不會重

80、新開工的在建工程 2所建項目無論在性能上還是在技術上已經落后并且給公司帶來的經濟效益具有很大不確定性 3其他足以證明在建工程已經發生減值的情形 14長期待攤費用的攤銷方法 14.1 除購建固定資產外所有籌建期間所發生的費用先在長期待攤費用中歸集待公司開始生產經營的當月起一次性計入開始生產經營當月的損益 14.2 長期待攤費用在費用項目受益期限內按直線法平均攤銷固定資產大修理支出在大修間隔期限內平均攤銷 14.3 長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益的將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益 30 15無形資產核算方法 15.1 無形資產計價辦法無形資產按取得時實際支付的價款計價按平均年

81、限法在合同約定的受益期或法律規定的期限內分期攤銷 15.2 無形資產減值準備:公司于每年中期期末或年度終了 檢查各項無形資產預計給企業帶來未來經濟利益的能力對預計可收回金額低于其賬面價值的計提減值準備 公司目前無無形資產及其減值情況 16借款費用的會計處理 16.1 公司所發生的借款費用除為購建固定資產的專門借款所發生的借款費用外其他借款費用均于發生當期確認為費用直接計入當期財務費用為購建固定資產的專門借款所發生的借款費用滿足資本化條件的應于費用發生時資本化計入所購建固定資產的成本未滿足資本化條件的于發生當期確認為費用直接計入當期財務費用 16.2 借款費用同時滿足以下條件時予以資本化 1資產

82、支出只包括為購建固定資產而以支付現金轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出已經發生 2借款費用已經發生 3為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始 17應付債券的核算方法 公司發行的債券按照實際的發行價格總額作負債處理債券發行價格總額與債券面值總額的差額作為債券溢價或折價在債券的存續期內按直線法于計提利息時攤銷并按借款費用資本化的處理原則處理 18收入確認方法 18.1 銷售商品收入的確認方法 當下列條件同時滿足時確認商品銷售收入 1公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方 2 公司既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權 也沒有對已售出的商品實施控制 3與交易相關的經

83、濟利益能夠流入公司 4相關的收入和成本能夠可靠地計量 18.2 提供勞務收入的確認方法 在同一年度內開始并完成的勞務應當在完成勞務時確認收入如勞務的開始和完成分屬不同的會計年度在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下公司于資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入如提供勞務交易的結果不能夠可靠估計且已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的按已經發生的勞務成本金額確認收入發生的勞務成 31 本預計不能夠全部得到補償的按能夠得到補償的勞務成本金額確認收入發生的勞務成本預計全部不能夠得到補償的不確認收入 18.3 提供他人使用公司資產取得收入的確認方法 當下列條件同時滿足時予以確認 1與交易相關的經濟

84、利益能夠流入公司 2收入的金額能夠可靠地計量 19所得稅的會計處理方法 公司所得稅的會計處理采用應付稅款法 三利潤分配政策 根據公司章程公司的稅后凈利潤按下列順序分配具體比例由公司董事會擬定報股東大會審議確定 1彌補上一年度的虧損 2提取法定公積金百分之十 3提取法定公益金百分之五至十 4提取任意公積金 5支付股東股利 四稅項 稅 種 稅 率 計 稅 基 數 增值稅 銷項稅 13%17%銷售收入 進項稅 6%17%進貨成本等 城建稅 5%應繳增值稅營業稅額 教育費附加 3%應繳增值稅營業稅額 所得稅:33%應納稅所得額 注根據財政部關于進一步認真貫徹落實國務院的通知財稅200099 號文和廣東

85、省財政廳粵財法200076 號文規定經廣東省財政廳粵財企200110 號249 號388 號438 號文的批復公司的企業所得稅執行先按 33%的法定稅率征收后對超過 15%的部份18%扣除 10%的防范化解金融風險準備金后給予返還的優惠政策該政策執行到 2001 年 12 月 31 日 五會計報表主要項目注釋 1貨幣資金 項 目 2002.12.31 2001.12.31 現 金 407.44 15,859.46 銀行存款 467,611,773.15 429,806,781.38 32 合 計 467,612,180.59 429,822,640.84 2應收票據 項 目 2002.12.3

86、1 2001.12.31 銀行承兌匯票 337,647,763.88 294,090,911.83 商業承兌匯票 25,500,000.00 59,713,123.48 合 計 363,147,763.88 353,804,035.31 1截至 2002 年 12 月 31 日止不存在已用于貼現和質押的應收票據 2截至 2002 年 12 月 31 日止不存在應收持公司 5含 5以上表決權股份的股東的應收票據 3應收帳款 帳 齡 1 年以內 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 計 2002.12.31 金 額 6,564,697.67 1,087,264.49-3,245,753.77 1

87、0,897,715.93 比 例 60.24%9.98%-29.78%100.00%壞帳準備 6,451,976.09 1,087,264.49-3,235,753.77 10,774,994.35 凈 值 112,721.58-10,000.00 122,721.58 2001.12.31 金 額 17,929,459.45-2,530,140.72 1,184,126.93 21,643,727.10 比 例 82.84%-11.69%5.47%100%壞帳準備 896,472.96 -759,042.22 592,063.47 2,247,578.65 凈 值 17,032,986.49

88、 -1,771,098.50 592,063.46 19,396,148.45(1)應收帳款壞帳準備的計提標準詳見附注二9另外 A 帳齡 1 年以內的應收帳款 6,446,043.38 元在公司財務檢查中發現被公司所屬順德銷售經營部工作人員帳外收取公安部門已經立案偵察公司根據穩健性原則計提 100%壞帳準備 B帳齡 1-2 年的應收帳款 1,087,264.49 元為曲江縣恒源物業有限公司拖欠貨款經多次追討不還 公司已于 2002 年 3 月 29 日向韶關市湞江區法院起訴 目前此案仍在審理中公司預計該款項回收的可能性不大根據穩健性原則計提 100%壞帳準備 C帳齡 3 年以上應收帳款中公司訴

89、潮陽市光暢廢舊物資回收有限公司拖欠貨款1,391,154.10 元一案已經勝訴經潮陽市人民法院強制執行尚有余款 1,161,154.10 元未能收回北京正乾物資商城拖欠貨款 846,347.85 元南海鹽步供銷企業集團拖欠貨款1,118,986.62 元經多次追討不還預計回收的可能性不大公司根據穩健性原則對上述款項計提 100%壞帳準備 2截至 2002 年 12 月 31 日止不存在持有公司 5含 5以上表決權股份的股東的欠款 3 截至 2002 年 12 月 31 日止 應收帳款中前五名的欠款單位金額合計 10,659,796.44元占應收帳款總額的 97.82%33 4應收帳款 2002

90、 年 12 月 31 日比 2001 年 12 月 31 日減少 99.37%主要原因是本年銷售貨款更多地采用了票據結算方式以及根據欠款狀況提取了較高的壞帳準備 4其他應收款 帳帳 齡齡 1 年以內年以內 1-2 年年 2-3 年年 3 年以上年以上 合合 計計 2002.12.31 金 額 2,992,237.45 109,760.00 1,000,000.00 4,000.00 4,105,997.45 比 例%72.87%2.67%24.35%0.11%100%壞帳準備 149,611.87 10,976.00 300,000.00 3,200.00 463,787.87 凈 值 2,8

91、42,625.58 98,784.00 700,000.00 800.00 3,642,209.58 2001.12.31 金 額 1,499,493.71 1,000,000.00-4,000.00 2,503,493.71 比 例%59.90%39.94%-0.16%100%壞帳準備 74,974.69 100,000.00 -2,000.00 176,974.69 凈 值 1,424,519.02 900,000.00 -2,000.00 2,326,519.02 1其他應收款壞帳準備的計提標準詳見附注二9 2截至 2002 年 12 月 31 日止不存在持有公司 5含 5以上表決權股份

92、的股東的欠款 3 截至2002年12月31日止 其他應收款中前五名的欠款單位金額合計4,008,767.69元占其他應收款總額的 97.63%5預付帳款 2002.12.31 2001.12.31 帳帳 齡齡 金金 額額 比比 例例 金金 額額 比比 例例 一年以內 54,311,170.97 100%-1截至 2002 年 12 月 31 日止余額系公司因市場燃料緊俏而支付的燃料預付款 2截至 2002 年 12 月 31 日止預付帳款余額中無持公司 5含 5%以上表決權股份的股東的款項 6存貨 2002.12.31 2001.12.31 項項 目目 金金 額額 跌價準備跌價準備 金金 額額

93、 跌價準備跌價準備 原材料 359,777,830.00 245,610,027.67-在途材料 30,565,332.45 1,001,795.89-產成品 96,068,384.14 113,699,826.08-在產品 11,723,637.23 9,656,041.06-自制半成品 26,133,713.88 135,300,793.00-備品備件 105,879,397.44 7,498,598.53 112,364,131.11 3,652,659.19 合 計 630,148,295.14 7,498,598.53 617,632,614.81 3,652,659.19 34 公

94、司根據期末對存貨進行清查對部分備品備件因設備技術改造后不再適用而可能導致的處置損失提取跌價準備除此之外未發現其它存貨存在跌價的情形 7待攤費用 項項 目目 2002.12.31 2001.12.31 軋輥消耗 8,738,927.97 4,384,447.38 待攤費用 2002 年 12 月 31 日比 2001 年 12 月 31 日增加 99.32%主要原因是軋輥按實際切削損耗量攤銷本年領用的部分至 2002 年 12 月 31 日未攤完所致 8固定資產及其折舊 項項 目目 2001.12.31 本期增加本期增加 本期減少本期減少 2002.12.31 固定資產原值固定資產原值 房屋及建

95、筑物 1,002,029,191.29 283,060,465.91-1,285,089,657.20 通用設備 705,163,613.93 392,062,896.79 694,250.00 1,096,532,260.72 專用設備 1,513,606,460.98 93,085,364.49 765,220.08 1,605,926,605.39 運輸設備 66,110,830.53 4,529,709.09-70,640,539.62 合 計 3,286,910,096.73 772,738,436.28 1,459,470.08 4,058,189,062.93 其中在建工程轉增數

96、 209,140,054.04 累計折舊累計折舊 房屋及建筑物 276,340,178.12 94,795,229.81 -371,135,407.93 通用設備 284,017,338.86 156,125,643.30 694,250.00 439,448,732.16 專用設備 519,390,508.84 148,181,497.48 744,345.12 666,827,661.20 運輸設備 35,225,684.64 7,987,410.04-43,213,094.68 合 計 1,114,973,710.46 407,089,780.63 1,438,595.12 1,520,

97、624,895.97 其中計提折舊數 279,134,762.46 固定資產凈值固定資產凈值 2,171,936,386.27 2,537,564,166.96 減減固定資產減值準備固定資產減值準備 房屋及建筑物-通用設備-545,585.02-545,585.02 專用設備-9,007,813.06-9,007,813.06 運輸設備-合 計-9,553,398.08-9,553,398.08 固定資產凈額固定資產凈額 2,171,936,386.27 2,528,010,768.88 1 為了便于管理和核算 公司按財政部固定資產折舊管理條例對固定資產進行重新分類并相應調整了期初數分類調整不

98、改變固定資產的折舊年限和折舊率故不影響折 35 舊額的計提 2 公司根據期末對固定資產進行清查 將煉軋廠部分設備由于技術改造后與現有工藝不再配套而可能導致的處置損失計提固定資產減值準備 36 9在建工程 2001.12.31 本期增加數本期增加數 本期轉入固定資產本期轉入固定資產 其他其他 2002.12.31 工程項目名稱工程項目名稱 工程預算數工程預算數 其中利息資本化 其中利息資本化 其中利息資本化 減少數 其中利息資本化 投入占預投入占預算比例算比例 資金來源資金來源 機修檢化驗設施改造 45,878,700.00 32,986,925.03 6,217,888.71 39,204,8

99、13.74 85.45%金融機構貸款及其他 (573,583.96)(827,638.39)(1,401,222.35)供配電系統技術改造 46,547,600.00 28,509,916.67 13,957,581.38 42,467,498.05 91.23%金融機構貸款及其他 (581,946.67)(889,563.00)(1,471,509.67)冶煉水處理系統技術改造 46,612,800.00 29,062,808.40 13,464,174.58 42,526,982.98 91.23%金融機構貸款及其他 (582,761.82)(890,822.05)(1,473,583.8

100、7)除塵系統技術改造 42,548,600.00 26,331,110.45 14,487,917.55 40,819,028.00 95.94%金融機構貸款及其他 (531,950.45)(856,164.25)(1,388,114.70)鐵水脫硫技術改造 48,859,200.00 29,926,366.72 11,827,910.01 41,754,276.73 85.46%金融機構貸款及其他 (610,846.72)(881,452.64)(1,492,299.36)1#2#轉爐技術改造 48,816,300.00 30,066,073.54 14,627,091.61 44,693,

101、165.15 91.55%金融機構貸款及其他 (610,310.38)(935,821.16)(1,546,131.54)原料廠一次料場改擴建工程 48,737,000.00 41,770,621.53 8,384,612.30 50,155,233.83 -金融機構貸款及其他 (766,869.15)(1,003,686.44)1,770,555.59 原料廠二次料場改擴建工程 40,690,000.00 34,873,845.12 6,947,811.54 41,821,656.66 -金融機構貸款及其他 (640,250.85)(843,727.58)(1,483,978.43)原料廠直

102、撥料系統改造 20,573,000.00 18,728,900.51 18,728,900.51 -金融機構貸款及其他 (1,305,046.63)(1,305,046.63)計量數據采集管理系統 26,000,000.00 10,647,164.44 10,647,164.44 40.95%金融機構貸款及其他 (328,277.95)(328,277.95)四總降壓變電站工程 75,000,000.00 56,328,675.62 56,328,675.62 75.10%金融機構貸款及其他 (1,777,592.19)(1,777,592.19)37 2001.12.31 本期增加數本期增加

103、數 本期轉入固定資產本期轉入固定資產 其他其他 2002.12.31 工程項目名稱工程項目名稱 工程預算數工程預算數 其中利息資本化 其中利息資本化 其中利息資本化 減少數 其中利息資本化 投入占預投入占預算比例算比例 資金來源資金來源 空壓站配套改造 24,000,000.00 10,051,433.46 10,051,433.46 41.88%金融機構貸款及其他 (207,236.17)(207,236.17)區域管網改造 22,000,000.00 15,504,923.11 15,504,923.11 70.48%金融機構貸款及其他 (308,315.82)(308,315.82)焦爐

104、煤氣柜及配套管網設施 33,200,000.00 4,322,616.23 4,322,616.23 13.02%金融機構貸款及其他 (87,234.66)(87,234.66)高爐煤氣柜及配套管網設施 45,530,000.00 16,176,833.70 16,176,833.70 35.53%金融機構貸款及其他 (398,546.09)(398,546.09)2#高爐本體改造 48,720,000.00 48,299,095.06 48,299,095.06 99.14%金融機構貸款及其他 (1,453,423.96)(1,453,423.96)2#高爐供料系統改造 49,840,000

105、.00 49,562,725.96 49,562,725.96 99.44%金融機構貸款及其他 (1,299,063.75)(1,299,063.75)2#高爐供電供風系統改造 42,900,000.00 42,661,335.15 42,661,335.15 99.44%金融機構貸款及其他 (806,399.97)(806,399.97)2#高爐噴煤系統改造 23,490,000.00 23,359,318.48 23,359,318.48 99.44%金融機構貸款及其他 (632,916.24)(632,916.24)2#高爐除塵及水處理系統改造 44,850,000.00 44,600,

106、486.75 44,600,486.75 99.44%金融機構貸款及其他 (943,128.19)(943,128.19)2#高爐煤氣凈化系統改造 28,300,000.00 28,142,559.08 28,142,559.08 99.44%金融機構貸款及其他 (768,999.85)(768,999.85)2#高爐熱風爐系統改造 47,275,000.00 40,145,095.69 40,145,095.69 84.92%金融機構貸款及其他 (1,305,336.80)(1,305,336.80)煉鐵廠自動化控制系統改造 48,317,000.00 41,037,945.82 41,03

107、7,945.82 84.93%金融機構貸款及其他 (1,028,903.69)(1,028,903.69)38 2001.12.31 本期增加數本期增加數 本期轉入固定資產本期轉入固定資產 其他其他 2002.12.31 工程項目名稱工程項目名稱 工程預算數工程預算數 其中利息資本化 其中利息資本化 其中利息資本化 減少數 其中利息資本化 投入占預投入占預算比例算比例 資金來源資金來源 轉爐煉鋼廠異地改造配套遷建工程 85,000,000.00 80,544,507.76 6,464,661.06 74,079,846.70 87.15%金融機構貸款及其他 (1,954,503.18)(-)(

108、1,954,503.18)煉鋼廠 1#鋼包精煉爐(LF)技術改造 49,040,000.00 25,229,100.80 25,229,100.80 51.45%金融機構貸款及其他 (1,290,010.97)(1,290,010.97)煉鋼廠 2#鋼包精煉爐(LF)技術改造 48,012,000.00 15,589,995.13 15,589,995.13 32.47%金融機構貸款及其他 (766,188.53)(766,188.53)煉鋼廠 3#方坯連鑄機技術改造 49,959,000.00 19,823,421.40 19,823,421.40 39.68%金融機構貸款及其他 (1,17

109、9,707.11)(1,179,707.11)煉鋼廠板坯連鑄機技術改造 49,877,000.00 28,320,912.30 28,320,912.30 56.78%金融機構貸款及其他 (1,136,286.26)(1,136,286.26)煉鋼廠自動化系統技術改造 48,384,000.00 31,542,777.22 31,542,777.22 65.19%金融機構貸款及其他 (1,775,157.62)(1,775,157.62)煉鋼廠 3#4#轉爐技術改造 48,572,000.00 37,780,555.32 37,780,555.32 77.78%金融機構貸款及其他 (1,999

110、,131.21)(1,999,131.21)混鐵爐技術改造 46,800,000.00 33,351,861.43 33,351,861.43 71.26%金融機構貸款及其他 (1,898,100.41)(1,898,100.41)煉鋼廠連鑄水處理系統技術改造 48,251,000.00 30,131,335.36 30,131,335.36 62.45%金融機構貸款及其他 (1,435,755.54)(1,435,755.54)煉鋼廠鐵路 公路運輸系統技術改造 47,282,000.00 15,561,606.03 15,561,606.03 32.91%金融機構貸款及其他 (383,440

111、.26)(383,440.26)熱力設施技術改造 48,505,000.00 37,047,845.12 37,047,845.12 76.38%金融機構貸款及其他 (1,653,482.43)(1,653,482.43)39 2001.12.31 本期增加數本期增加數 本期轉入固定資產本期轉入固定資產 其他其他 2002.12.31 工程項目名稱工程項目名稱 工程預算數工程預算數 其中利息資本化 其中利息資本化 其中利息資本化 減少數 其中利息資本化 投入占預投入占預算比例算比例 資金來源資金來源 散料設施技術改造 48,269,000.00 22,540,025.51 22,540,025

112、.51 46.70%金融機構貸款及其他 (1,452,530.22)(1,452,530.22)煤氣回收及凈化系統技術改造 45,263,000.00 21,117,386.30 21,117,386.30 46.65%金融機構貸款及其他 (1,332,284.96)(1,332,284.96)煉鋼廠板坯連鑄機高強度機械用鋼生產技術改造 197,574,900.00 72,219,924.71 72,219,924.71 36.55%金融機構貸款及其他 (1,348,800.12)(1,348,800.12)鑄鐵機技術改造工程 13,100,000.00 13,342,767.30 13,34

113、2,767.30 -金融機構貸款及其他 (242,767.30)(242,767.30)燒結廠燃料系統技術改造 10,211,000.00 10,400,570.54 10,400,570.54 -金融機構貸款及其他 (189,234.99)(189,234.99)燒結廠供配電系統技術改造 25,397,000.00 22,760,440.90 22,760,440.90 -金融機構貸款及其他 (414,118.80)(414,118.80)煉鋼廠板坯連鑄機高強度機械用鋼技術改造配套設施 100,343,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 2.99%金融機構貸款及

114、其他 (55,595.56)(55,595.56)煉軋廠軋鋼系統增產改造 20,000,000.00 5,335,084.73 5,335,084.73 26.68%金融機構貸款及其他 (98,869.02)(98,869.02)煤氣混合加壓站改造 20,000,000.00 2,248,187.74 2,248,187.74 11.24%金融機構貸款及其他 (41,663.09)(41,663.09)二軋廠 3#加熱爐改造 23,000,000.00 7,424,419.70 7,424,419.70 32.28%金融機構貸款及其他 (137,588.27)(137,588.27)煉鐵廠 4

115、#高爐原地大修 25,000,000.00 3,568,140.86 3,568,140.86 14.27%金融機構貸款及其他 (66,124.26)(66,124.26)其他工程項目 38,613,915.32 64,264,290.20 45,465,823.24 57,412,382.28 金融機構貸款及其他 40 2001.12.31 本期增加數本期增加數 本期轉入固定資產本期轉入固定資產 其他其他 2002.12.31 工程項目名稱工程項目名稱 工程預算數工程預算數 其中利息資本化 其中利息資本化 其中利息資本化 減少數 其中利息資本化 投入占預投入占預算比例算比例 資金來源資金來源

116、 合計 2,046,525,100.00 292,141,582.78 1,142,629,253.10 209,140,054.04 1,225,630,781.84 (4,898,520.00)(40,630,637.58)(5,405,701.74)(40,123,455.84)1在建工程本期涉及的關聯交易詳見附注六二 2在建工程 2002 年 12 月 31 日 比 2001 年 12 月 31 日增加 319.53%主要是 2#高爐改造工程煉鋼廠技術改造工程等項目按計劃投入資金所致 3截至 2002 年 12 月 31 日止不存在需計提在建工程減值準備的情形 42002 年的借款費用

117、資本化率為 5.54%廣東韶鋼松山股份有限公司0 0 0 7 1 7 2 0 0 2 年度報告正本 41 41 10短期借款 借款類別借款類別 2002.12.31 2001.12.31 備備 注注 保證借款 300,700,00.00 716,700,000.00 由廣東省韶關鋼鐵集團有限公司提供保證 信用借款 75,000,000.00 合 計 300,700,000.00 791,700,000.00 短期借款 2002 年 12 月 31 日 比 2001 年 12 月 31 日減少 62.02%主要是本年償還了部分短期借款所致 11應付票據 項項 目目 2002.12.31 2001

118、.12.31 銀行承兌匯票 35,914,111.19 33,583,370.73 商業承兌匯票 37,570,688.03 20,740,000.00 合 計 73,484,799.22 54,323,370.73 截至 2002 年 12 月 31 日止無本期末到期的應付票據 12應付帳款 2002.12.31 2001.12.31 217,739,314.01 69,668,665.38 1應付帳款 2002 年 12 月 31 日 比 2001 年 12 月 31 日增加 212.54%主要是由于生產規模擴大和技改工程增加導致應付貨款和應付設備款大幅增加 2截至 2002 年 12 月

119、 31 日止不存在應付持有公司 5含 5以上表決權股份的股東的款項 13預收帳款 2002.12.31 2001.12.31 102,299,281.63 71,238,879.38 1 截至 2002 年 12 月 31 日止 無持有公司 5含 5以上表決權股份的股東的預收帳款 2截至 2002 年 12 月 31 日止帳齡超過一年的預收帳款前十名單位明細列示如下 單位名稱單位名稱 金金 額額 帳帳 齡齡 廣東省外商投資企業物資公司 1,257,767.79 1 至 2 年 黃崗軋鋼廠銷售公司 742,351.63 1 至 2 年 茂名市碳素總廠 116,754.68 3 至 4 年 廣東省

120、醫療衛生計量監督檢定站 90,315.77 1 至 2 年 廣州天河城區工業物資供銷公司 76,140.00 1 至 2 年 曲江韶興工業材料有限公司 68,527.50 1 至 2 年 番禺番粵材料有限公司 65,645.00 1 至 2 年 潮州華豐造氣廠有限公司 59,189.42 1 至 2 年 廣東韶鋼松山股份有限公司0 0 0 7 1 7 2 0 0 2 年度報告正本 42 42 單位名稱單位名稱 金金 額額 帳帳 齡齡 東莞石龍新州水泥廠 53,982.67 1 至 2 年 東莞橫瀝鎮房產公司瑞康花園營業部 51,576.68 3 至 4 年 預收帳款帳齡超過 1 年的原因部分是

121、購貨商交納的保證金另一部分是采用先收款后發貨銷售方式下在貨款結算后余款未能及時退還客戶有部分客戶是經通知后仍未取回余款 3預收帳款 2002 年 12 月 31 日 比 2001 年 12 月 31 日增加 43.60%主要原因是本年鋼材銷售量上升而導致預收帳款增加 14應付股利 股份類別股份類別 2001.12.31 本期增加本期增加 本期減少本期減少 2002.12.31 社會公眾股 54,080,000.00-54,080,000.00-法人股 124,800,000.00 -124,800,000.00 -合 計 178,880,000.00 -178,880,000.00 -公司 2

122、001 年股東大會決議審議通過了公司第二屆董事會第十二次會議決議作出的 2001 年度利潤分配預案 公司以現有總股本 447,200,000 股為基數 向全體股東每 10 股派發現金紅利 4.00 元 含稅已派發現金紅利 178,880,000.00 元,其中法人股 124,800,000.00 元社會公眾股 54,080,000.00元(其中代扣代繳個人所得稅 10,677,552.48 元)15應交稅金 項項 目目 2002.12.31 2001.12.31 增值稅 86,493,814.72 62,692,472.61 營業稅-30.00 城市維護建設稅 733,908.31 4,685

123、,620.62 企業所得稅 83,354,194.42 924,567.67 房產稅 3,850,008.44 1,870,592.10 合 計 174,431,925.89 70,173,283.00 應交稅金 2002 年 12 月 31 日 比 2001 年 12 月 31 日增加 148.57%主要原因是本年利潤總額大幅增長相應增加的所得稅在匯算清繳前未繳納完畢 16其他應交款 項項 目目 2002.12.31 2001.12.31 教育費附加 445,193.14 3,250,173.86 堤圍防護費 508,660.38-合 計 953,853.52 3,250,173.86 根據

124、韶關市地方稅務局及韶關市水利局韶地稅發2001178 號文件堤圍防護費按銷售總額的0.13%計征 17其他應付款 2002.12.31 2001.12.31 212,529,890.24 26,404,045.83 廣東韶鋼松山股份有限公司0 0 0 7 1 7 2 0 0 2 年度報告正本 43 43 1 截至 2002 年 12 月 31 日止 欠持公司 69.77表決權股份的股東廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 195,619,428.16 元系公司應付收購廣東省韶關鋼鐵集團有限公司熱電廠的第二期價款具體事項詳見附注六(二)2截至 2002 年 12 月 31 日止大額款項列示如下 欠欠 款款

125、 單單 位位 金金 額額 內內 容容 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 195,619,428.16 收購集團熱電廠的第二期價款 康達汽車運輸有限公司 2,080,000.00 汽車運輸押金 曲江利達汽車運輸隊 1,200,000.00 汽車運輸押金 曲江縣瑞鑫運輸有限公司 900,000.00 汽車運輸押金 佳洪工業材料有限公司 700,000.00 汽車運輸押金 華能金屬材料有限公司 600,000.00 汽車運輸押金 18預提費用 項項 目目 2002.12.31 2001.12.31 大中修費 117,461.02 340,226.31 2#高爐爐殼加固工程款-149,999.00 銀行貸款

126、利息 2,863,819.40 1,936,590.00 合計 2,981,280.43 2,426,815.31 19一年內到期的長期借款 借款類別借款類別 2002.12.31 2001.12.31 備備 注注 保證借款 400,000,000.00 -由廣東省韶關鋼鐵集團有限公司提供保證 合 計 400,000,000.00 -20長期借款 借款類別借款類別 2002.12.31 2001.12.31 備備 注注 保證借款 962,000,000.00 228,000,000.00 由廣東省韶關鋼鐵集團有限公司提供保證 信用借款 75,760,000.00-合 計 1,037,760,0

127、00.00 228,000,000.00 長期借款 2002 年 12 月 31 日 比 2001 年 12 月 31 日增長 355.15%主要是由于本期籌措技改資金而增加借款所致 21股本數量單位萬股 本本 次次 變變 動動 增增 減減+-2001.12.31 配股配股 送股送股 公積金公積金轉股轉股 其他其他 小小 計計 2002.12.31 一未上市流通股份-1發起人股份 31,200-31,200 其中:國家持有股份-境內法人持有股份 31,200-31,200 2募集法人股份-廣東韶鋼松山股份有限公司0 0 0 7 1 7 2 0 0 2 年度報告正本 44 44 3內部職工股-未

128、上市流通股份合計 31,200-31,200 二已上市流通股份-人民幣普通股 13,520-13,520 已流通股份合計 13,520-13,520 三股份總數 44,720-44,720 22資本公積 項項 目目 2001.12.31 本期增加本期增加 本期減少本期減少 2002.12.31 股本溢價 1,521,739,648.01-1,521,739,648.01 合 計 1,521,739,648.01 -1,521,739,648.01 23盈余公積 項目項目 2001.12.31 本期增加本期增加 本期減少本期減少 2002.12.31 法定盈余公積 101,353,627.28

129、34,907,980.49-136,261,607.77 法定公益金 50,676,813.63 17,453,990.24 -68,130,803.87 合 計 152,030,440.91 52,361,970.73 -204,392,411.64 24未分配利潤 項項 目目 金金 額額 年初未分配利潤 258,850,127.44 加本年實現凈利潤 349,079,804.93 減提取法定盈余公積 34,907,980.49 提取法定公益金 17,453,990.24 年末未分配利潤 555,567,961.64 25主營業務收入主營業務成本 1主營業務收入成本分項列示如下 2002 年

130、度年度 2001 年度年度 項項 目目 主營業務收入主營業務收入 主營業務成本主營業務成本 主營業務收入主營業務收入 主營業務成本主營業務成本 鋼鐵產品 4,342,679,895.50 3,678,098,981.43 3,772,882,796.51 3,375,958,676.01 焦化產品及其他 88,153,125.03 62,764,305.98 153,347,613.89 156,141,162.83 合 計 4,430,833,020.53 3,740,863,287.41 3,926,230,410.40 3,532,099,838.84 2按地區列示如下 地 區地 區 2

131、002 年度年度 2001 年度年度 廣東省 3,850,771,588.40 3,646,079,745.93 省外地區 580,061,432.13 280,150,664.47 合計 4,430,833,020.53 3,926,230,410.40 3公司前五名客戶銷售金額合計 2,200,265,720.27 元占全年銷售總額的 49.66%廣東韶鋼松山股份有限公司0 0 0 7 1 7 2 0 0 2 年度報告正本 45 45 26主營業務稅金及附加 項項 目目 2002 年度年度 2001 年度年度 營業稅-30.00 城市維護建設稅 16,187,673.65 8,367,50

132、8.77 教育費附加 9,716,534.14 5,029,464.95 合 計 25,904,207.79 13,397,003.72 主營業務稅金及附加的計繳標準參見附注四 27其他業務利潤 項項 目目 2002 年度年度 2001 年度年度 原材料 7,268,022.65 223,288.65 其他 108,792.75-合 計 7,376,815.40 223,288.65 其他業務利潤本年比上年大幅增加主要是由于本年公司原材料銷售增加所致 28營業費用 2002 年度年度 2001 年度年度 23,528,913.89 19,567,408.64 營業費用本年比上年增加 20.24

133、%主要是由于調增工資費用及運費增加所致 29管理費用 2002 年度年度 2001 年度年度 104,416,856.90 47,085,033.35 管理費用本年比上年增加 121.76%主要原因如下計控費和質檢費上年在產品生產成本中核算本年改在管理費用中反映本年公司提取較多的壞帳準備詳見附注五3工資費用的調增 30財務費用 項項 目目 2002 年度年度 2001 年度年度 利息支出 36,343,825.41 31,288,212.50 減利息收入 15,989,515.16 2,080,953.00 手續費支出 148,231.42 81,778.96 合 計 20,502,541.6

134、7 29,289,038.46 本年利息收入比上年大幅增加主要原因是新增定期存款利息以及銷貨款更多地采取票據結算方式而收取的票據利息增加 31營業外收入 項項 目目 2002 年度年度 2001 年度年度 固定資產盤盈 666,721.72-廣東韶鋼松山股份有限公司0 0 0 7 1 7 2 0 0 2 年度報告正本 46 46 固定資產清理凈收入 383,677.00 353,548.22 其他 66,000.00-合 計 1,116,398.72 353,548.22 32營業外支出 項項 目目 2002 年度年度 2001 年度年度 固定資產減值準備 9,553,398.08-固定資產清

135、理凈損失-632,471.06 合 計 9,553,398.08 632,471.06 33所得稅 項項 目目 2002 年度年度 2001 年度年度 應納所得稅額 177,317,223.98 93,963,029.56 減財政返還 11,840,000.00 67,910,000.00 合 計 165,477,223.98 26,053,029.56 公司執行企業所得稅政策的具體情況參見附注四說明 經廣東省財政廳粵財企20023 號文的批復公司 2002 年收到財政返還 2001 年第四季度企業所得稅(超過 15%部分)1,184 萬元 六關聯方關系及其交易 一關聯方關系 1存在控制關系的

136、關聯方 企企 業業 名名 稱稱 注冊地址注冊地址 主主 營營 業業 務務 與本公司與本公司 關系關系 經濟性質經濟性質 或類型或類型 法定法定 代表人代表人 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 廣州市西村西增路內協和路 10 號 本企業及成員企業自產產品及相關技術的出口生產科研所需原輔材料零配件及相關技術的進口 按97外經貿政審函字第 106 號和 2198 號文經營在省政府授權范圍內經營國有資產制造加工銷售黑色金屬冶煉及壓延加工金屬制品焦炭及煤化工產品耐火材料爐料建筑材料工業生產資料不含金銀汽車化學危險品氣體供應汽車維修鋼鐵產品質檢大砝碼計量檢定住宿飲食承包境外冶金行業工程及境內國際招標工程具體按2

137、001外經貿發展審函字第23號文經營 母公司 有限責任公司 曾德新 2存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化 企業名稱企業名稱 2001.12.31 本年增加本年增加 本年減少本年減少 2002.12.31 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 88,930 萬元-88,930 萬元 廣東韶鋼松山股份有限公司0 0 0 7 1 7 2 0 0 2 年度報告正本 47 47 3存在控制關系的關聯方所持股份或權益及其變化 2001.12.31 本年增加本年增加 本年減少本年減少 2002.12.31 企業名稱企業名稱 金額金額 比例比例%金額金額 比例比例%金額金額 比例比例%金額金額 比例比例%廣東省韶關

138、鋼鐵集團有限公司 31,200 萬元 69.77%-31,200 萬元 69.77%二關聯方交易 1采購貨物 2002 年年 2001 年年 企業名稱企業名稱 內容內容 金額金額 占報告期購占報告期購貨貨%金額金額 占報告期購占報告期購貨貨%廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 進口礦等原材料 603,592,329.72 17.35%553,546,061.65 18.73%廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 燃料動力 405,578,171.35 11.66%552,344,973.34 18.69%廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 備件 36,360,035.50 1.04%196,115,791.02 0.6

139、4%合計 1,045,530,536.57 30.05%1,302,006,826.01 44.06%關聯方交易的定價政策雙方在參考市場價格的情況下確定的協議價 2銷售貨物 2002 年年 2001 年年 企業名稱企業名稱 內容內容 金額金額 占報告期銷貨比例占報告期銷貨比例 金額金額 占報告期銷貨比例占報告期銷貨比例 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 原材料 132,995,128.79 2.89%70,737,498.26 1.80%廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 鋼材 22,301,013.76 0.48%97,566,843.55 2.48%廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 燃料動力 97,656,0

140、57.10 2.12%45,380,491.43 1.16%合計 252,952,199.65 5.49%213,684,833.24 5.44%關聯方交易的定價政策雙方在參考市場價格的情況下確定的協議價 3接受勞務 2002 年 2001 年 企業名稱 內容 金額 占報告期成本比例 金額 占報告期成本比例 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 運雜費 48,904,247.40 1.26%36,847,255.79 1.04%廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 其他勞務 2,553,130.41 0.06%11 402 465.19 0.32%合計 51,457,377.81 1.32%48,249,720.

141、98 1.36%1關聯方交易的定價政策雙方在參考市場價格的情況下確定的協議價 2由于公司 2002 年成立了質檢部和計控部質檢和計控服務自行提供故稱量費計控服務費本年無關聯交易額 4擔保 截至 2002 年 12 月 31 日止公司短期借款余額 300,700,000.00 元一年內到期的長期負債余額400,000,000.00 元長期借款余額 962,000,000.00 元由關聯方提供擔保具體情況如下 借 款 單 位 借款余額萬元 擔 保 單 位 中國工商銀行韶關市松山支行 20,470.00 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 中國建設銀行韶關市韶鋼辦事處 2,000.00 廣東省韶關鋼鐵集團有

142、限公司 中國銀行韶關分行 6,000.00 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 中信實業銀行廣州分行 34,000.00 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 招商銀行深圳上步支行 20,000.00 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 中國農業銀行韶關市分行 3,800.00 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 上海浦東發展銀行廣州分行 30,000.00 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 福建興業銀行廣州分行 30,000.00 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 中國光大銀行廣州東風路支行 20,000.00 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 廣東韶鋼松山股份有限公司0 0 0 7 1 7 2 0 0 2 年度報告正本 48 48 合 計

143、166,270.00 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 5租賃 1998 年 3 月 12 日公司與母公司廣東省韶關鋼鐵集團有限公司簽訂土地租賃協議租用本公司燒結廠焦化廠煉鐵廠一軋廠二軋廠三軋廠四軋廠五軋廠使用的土地及其間道路公共設施使用的土地共計 930,437 平方米每年支付租金 794 萬元租賃期限為 20 年1998.7.12018.6.30 1998 年 3 月 12 日公司與母公司廣東省韶關鋼鐵集團有限公司簽訂土地租賃協議租用本公司六軋廠使用的土地及其間道路公共設施使用的土地共計 68,930 平方米每年支付租金 59 萬元租賃期限為 20 年1998.7.12018.6.30 2001

144、 年 6 月 1 日公司與母公司廣東省韶關鋼鐵集團有限公司簽訂土地租賃協議租用本公司供應原料部門使用的土地及其間道路公共設施使用的土地共計 120,375.00 平方米每年支付租金 103 萬元租賃期限為 20 年2001.1.12020.12.31該合同從 2002 年 1 月 4 日國土部門確認后生效 根據 2001 年 6 月 1 日公司與母公司廣東省韶關鋼鐵集團有限公司簽訂的土地租賃協議自本公司完成對母公司熱電廠的收購并辦理產權過戶手續之日(2002 年 8 月 1 日)起租用熱電廠使用的土地及其間道路公共設施使用的土地共計 92,419.64 平方米每年支付租金 79 萬元租賃期限為

145、 20 年2002.8.12022.7.31 本報告期公司共向母公司支付土地使用權租用費 988.92 萬元 6服務合同 公司與母公司廣東省韶關鋼鐵集團有限公司于 2001 年 7 月 25 簽訂的綜合服務協議約定公司每年向母公司支付綜合服務費 968 萬元由于服務內容發生變化2002 年 4 月 24 日雙方對綜合服務協議進行了修訂約定母公司以其自有的安全監督保衛等管理機構和注冊商標使用權向乙方提供服務 為此公司每年向母公司支付綜合服務費 80 萬元 修訂的服務協議及收費標準的期限為一年2002 年雙方于 2001 年 7 月 25 簽訂的綜合服務協議同時廢止 本報告期公司共向母公司支付綜合

146、服務費 80 萬元 7工程建設 12001 年 10 月 8 日公司與母公司廣東省韶關鋼鐵集團有限公司簽訂了承包建設合同分別將轉爐煉鋼廠的機修及檢化驗設施供配電系統冶煉水處理系統除塵系統鐵水脫硫站和 1#2#轉爐技術改造等六個項目的工程委托給母公司承包建設合同的總造價為 27,926.32 萬元 2公司于 2002 年 4 月 16 日召開的 2001 年度股東大會通過了關于關聯交易的議案計劃將技改大修工程項目委托給母公司承包建設承包方式為公司自行采購設備由母公司負責建筑安裝 3 2002 年度工程項目增加額中的 433,064,438.66 元是由母公司廣東省韶關鋼鐵集團有限公司承建占在建工

147、程本期增加額的 37.90%明細如下 工程項目名稱 關聯交易額 原料廠一次料場擴建工程 5,418,329.52 原料廠二次料場擴建工程 4,095,566.67 廣東韶鋼松山股份有限公司0 0 0 7 1 7 2 0 0 2 年度報告正本 49 49 工程項目名稱 關聯交易額 原料廠直撥料系統改造 10,097,741.87 區域管網改造 8,668,686.19 高爐煤氣柜及配套管網設施 6,497,727.12 2#高爐本體改造 16,209,048.23 2#高爐供料系統改造 7,733,095.18 2#高爐供電供風系統改造 24,195,857.76 2#高爐噴煤系統改造 4,93

148、4,713.94 2#高爐除塵及水處理系統改造 17,175,725.63 2#高爐煤氣凈化系統改造 5,264,674.45 2#高爐熱風爐系統改造 36,207,617.97 煉鐵廠自動化控制系統改造 4,318,397.45 鑄鐵機技術改造 13,100,000.00 燒結廠燃料系統技術改造 10,211,335.55 燒結廠供配電系統技術改造 22,346,322.10 轉爐煉鋼廠易地改造配套遷建 63,431,057.84 煉鋼廠 1鋼包精煉爐LF技術改造 13,542,214.77 煉鋼廠 3#方坯連鑄機技術改造 6,542,014.40 煉鋼廠自動化系統技術改造 13,115,2

149、55.77 煉鋼廠 3#4#轉爐技術改造 18,124,142.99 混鐵爐技術改造 8,961,607.58 煉鋼廠連鑄水處理系統技術改造 12,449,850.65 煉鋼廠鐵路公路運輸系統技術改造 10,676,159.43 熱力設施技術改造 10,843,486.11 散裝料設施技術改造 15,132,777.34 煤氣回收及凈化系統技術改造 16,934,029.44 煉鋼廠板坯連鑄機高強度機械用鋼技術改造 11,561,437.76 其他工程項目 35,275,564.95 合 計 433,064,438.66 4關聯方交易的定價政策 A建筑安裝工程材料價格按照韶關市建設工程造價管理

150、站建設工程造價咨詢有限公司頒發的韶關建筑經濟資料中的材料預算價格確定材料品種缺項部分參照市場價格確定 B工程造價按照省市等造價管理部門頒布的預算定額確定 8資產收購 2001 年 6 月 7 日公司與母公司廣東省韶關鋼鐵集團有限公司簽訂資產轉讓協議書協議收購母公司熱電廠的資產收購價格以 2001 年 5 月 31 日為基準日的資產評估價值為基礎合理確定以現金方式一次支付 該協議業經公司 2001 年第一次臨時股東大會通過 但須待公司本次增發新股申請獲中國證監會核準后生效由于增發新股政策發生變化經公司 2002 年 8 月 22 日召開的第二廣東韶鋼松山股份有限公司0 0 0 7 1 7 2 0

151、 0 2 年度報告正本 50 50 屆董事會第十六次會議決議通過公司與廣東省韶關鋼鐵集團有限公司簽訂了補充協議書于2002 年 8 月收購熱電廠的資產 在考慮了評估基準日至資產移交日之間資產折舊額對原收購價格的影響后確定最終收購價為 434,709,840.36 元分兩期支付第一期支付價款的 55于補充協議生效日起一個月內支付第二期支付價款的 45于 2002 年 12 月 31 日前支付公司已于 2002 年 8月份支付了第一期價款 239,090,412.20 元 經雙方于 2002 年 12 月 27 日簽訂的 補充協議書 同意第二期價款 195,619,428.16 元延期至 2003

152、 年 6 月 30 日前一次性支付 9關聯方應收和應付款項余額 期末余額 占全部應收付款項余額比重%項 目 2002.12.31 2001.12.31 2002.12.31 2001.12.31 應收票據廣東省韶關鋼鐵集團有限公司-1,213,123.48-0.34%其他應付款廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 195,619,428.16-92.04%-七或有事項 截至 2002 年 12 月 31 日止公司不存在應披露的重大或有事項 八承諾事項 截至 2002 年 12 月 31 日止公司不存在應披露的重大事項 九資產負債表日后事項中的非調整事項 本報告期內公司不存在需要披露的資產負債表日后事項中

153、的重大非調整事項 十其他重要事項 1公司于 2001 年 7 月 12 日召開的 2001 年第一次臨時股東大會通過了關于申請增發不超過12,000 萬股 A 股的議案2002 年 7 月 23 日召開的 2002 年第一次臨時股東大會通過了關于延長公司 2001 年第一次臨時股東大會通過的同意公司申請增發新股的相關議案的有效期的議案公司增發 A 股的材料已上報中國證監會尚待最終核準 2 根據廣東省地方稅務局粵地稅函2002367 號文和韶關市地方稅務局韶地稅發2002180 號文的批準公司的 2#高爐自控系統改造等 17 個技改項目享受技術改造國產設備投資抵免企業所得稅優惠政策目前公司正在辦

154、理申請抵免企業所得稅的有關手續具體可抵免金額按規定于 2002年企業所得稅匯算清繳時才能確定公司待可抵免金額確定后再對該事項進行會計處理 十一補充資料 1凈資產收益率和每股收益 凈 資 產 收 益 率 每 股 收 益(元)報告期利潤 全 面 攤 薄 加 權 平 均 全 面 攤 薄 加 權 平 均 主營業務利潤 24.33%26.00%1.48 1.48 營業利潤 19.17%20.47%1.17 1.17 凈利潤 12.79%13.67%0.78 0.78 扣除非經常性損益后的凈利潤 13.11%14.01%0.80 0.80 廣東韶鋼松山股份有限公司0 0 0 7 1 7 2 0 0 2 年

155、度報告正本 51 51 2資產減值明細表 項目 年初余額 本年增加數 本年轉回數 年末余額 項目 年初余額 本年增加數 本年轉回數 年末余額 一壞帳準備合計2,424,553.348,814,228.88 -11,238,782.22 其中應收帳款2,247,578.658,527,415.7010,774,994.35 其他應收款176,974.69286,813.18 -463,787.87二短期投資跌價準備合計 其中股票投資 -債券投資 -三存貨跌價準備合計3,652,659.197,498,598.533,652,659.197,498,598.53 其中產成品 -原材料 -備品備件3

156、,652,659.197,498,598.533,652,659.197,498,598.53四長期投資減值準備合計 -其中長期股權投資 -長期債權投資 -五固定資產減值準備合計 -9,553,398.08 -9,553,398.08 其中房屋及建筑物 -通用設備 -545,585.02 -545,585.02 專用設備 -9,007,813.06 -9,007,813.06六無形資產減值準備 -其中專利權 -商標權 -七在建工程減值準備 -八委托貸款減值準備 -廣東韶鋼松山股份有限公司0 0 0 7 1 7 2 0 0 2 年度報告正本 52 52 十一十一備查文件目錄備查文件目錄 一 載有

157、法定代表人 主管會計工作負責人 會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表 二載有會計師事務所蓋章注冊會計師親筆簽名并蓋章的審計報告原件 三 2002 年在 中國證券報證券時報 上刊登的 2001 年年度報告摘要2002年半年度報告等文件 四公司章程 董事長曾德新 廣東韶鋼松山股份有限公司 二三年一月九日 廣東韶鋼松山股份有限公司0 0 0 7 1 7 2 0 0 2 年度報告正本 53 53 資資 產產 負負 債債 表表 2002 年 12 月 31 日 編制單位廣東韶鋼松山股份有限公司 貨幣單位人民幣元 資資 產產 附注附注 2002.12.31 2001.12.31 流動資產流動資產 貨幣資金

158、1 467,612,180.59 429,822,640.84 短期投資 -應收票據 2 363,147,763.88 353,804,035.31 應收股利 -應收利息 -應收帳款 3 122,721.58 19,396,148.45 其他應收款 4 3,642,209.58 2,326,519.02 預付帳款 5 54,311,170.97-應收補貼款 -存貨 6 622,649,696.61 613,979,955.62 待攤費用 7 8,738,927.97 4,384,447.38 一年內到期的長期債權投資 -其他流動資產 -流動資產合計流動資產合計 1,520,224,671.18

159、 1,423,713,746.62 長期投資長期投資 長期股權投資 -長期債權投資 -長期投資合計長期投資合計 -固定資產固定資產 固定資產原價 8 4,058,189,062.93 3,286,910,096.73 減累計折舊 8 1,520,624,895.97 1,114,973,710.46 固定資產凈值 8 2,537,564,166.96 2,171,936,386.27 減固定資產減值準備 8 9,553,398.08 -固定資產凈額 8 2,528,010,768.88 2,171,936,386.27 在建工程 9 1,225,630,781.84 292,141,582.7

160、8 固定資產清理 -固定資產合計固定資產合計 3,753,641,550.72 2,464,077,969.05 無形資產及其他資產無形資產及其他資產 無形資產 -長期待攤費用 -其他長期資產 -無形資產及其他資產合計無形資產及其他資產合計 -遞延稅項遞延稅項 遞延稅款借項 -資產總計資產總計 5,273,866,221.90 3,887,791,715.67 廣東韶鋼松山股份有限公司0 0 0 7 1 7 2 0 0 2 年度報告正本 54 54 資產負債表資產負債表(續續)2002 年 12 月 31 日 編制單位廣東韶鋼松山股份有限公司 貨幣單位人民幣元 負債和股東權益負債和股東權益 附

161、注附注 2002.12.31 2001.12.31 流動負債流動負債 短期借款 10 300,700,000.00 791,700,000.00 應付票據 11 73,484,799.22 54,323,370.73 應付帳款 12 217,739,314.01 69,668,665.38 預收帳款 13 102,299,281.63 71,238,879.38 應付工資 -應付福利費 14 22,085,855.67 11,906,265.82 應付股利 -178,880,000.00 應交稅金 15 174,431,925.89 70,173,283.00 其他應交款 16 953,853

162、.52 3,250,173.86 其他應付款 17 212,529,890.24 26,404,045.83 預提費用 18 2,981,280.43 2,426,815.31 預計負債 -一年內到期的長期負債 19 400,000,000.00 -其他流動負債 -流動負債合計流動負債合計 1,507,206,200.61 1,279,971,499.31 長期負債長期負債 長期借款 20 1,037,760,000.00 228,000,000.00 應付債券 -長期應付款 -專項應付款 -其他長期負債 -長期負債合計長期負債合計 1,037,760,000.00 228,000,000.0

163、0 遞延稅項遞延稅項 遞延稅款貸項 -負債合計負債合計 2,544,966,200.61 1,507,971,499.31 股東權益股東權益 股本 21 447,200,000.00 447,200,000.00 資本公積 22 1,521,739,648.01 1,521,739,648.01 盈余公積 23 204,392,411.64 152,030,440.91 其中法定公益金 68,130,803.87 50,676,813.63 未分配利潤 24 555,567,961.64 258,850,127.44 股東權益合計股東權益合計 2,728,900,021.29 2,379,82

164、0,216.36 負債和股東權益總計負債和股東權益總計 5,273,866,221.90 3,887,791,715.67 法定代表人曾德新 主管會計工作負責人黃旭明 會計機構負責人劉樹生 廣東韶鋼松山股份有限公司0 0 0 7 1 7 2 0 0 2 年度報告正本 55 55 利利 潤潤 及及 利利 潤潤 分分 配配 表表 2002 年度 編制單位廣東韶鋼松山股份有限公司 貨幣單位人民幣元 項項 目目 附注附注 2002 年度年度 2001 年度年度 一一主營業務收入主營業務收入 25 4,430,833,020.53 3,926,230,410.40 減主營業務成本 3,740,863,2

165、87.41 3,532,099,838.84 主營業務稅金及附加 26 25,904,207.79 13,397,003.72 二二主營業務利潤主營業務利潤虧損以虧損以-號填列號填列 664,065,525.33 380,733,567.84 加其他業務利潤虧損以-號填列 27 7,376,815.40 223,288.65 營業費用 28 23,528,913.89 19,567,408.64 管理費用 29 104,416,856.90 50,357,548.74 財務費用 30 20,502,541.67 29,289,038.46 三三營業利潤營業利潤 522,994,028.27 2

166、85,015,376.04 加投資收益(虧損以-號填列)-補貼收入 -營業外收入 31 1,116,398.72 353,548.22 減營業外支出 9,553,398.08 632,471.06 四四利潤總額利潤總額 514,557,028.91 284,736,453.20 減所得稅 32 165,477,223.98 26,053,029.56 五五凈利潤凈利潤 349,079,804.93 258,683,423.64 加期初未分配利潤 258,850,127.44 167,502,817.34 六六可供分配的利潤可供分配的利潤 607,929,932.37 426,186,240.9

167、8 減提取法定公積金 34,907,980.49 25,868,342.36 提取法定公益金 17,453,990.24 12,934,171.18 分配普通股股利 -178,880,000.00 加支付的住房周轉金轉抵國有股股利 -50,346,400.00 六六期末未分配利潤期末未分配利潤 555,567,961.64 258,850,127.44 補充資料補充資料 1出售處置部門或被投資單位所得收益 -2自然災害發生的損失 -3會計政策變更增加或減少利潤總額 -4會計估計變更增加或減少利潤總額 -5債務重組損失 -6其他 -法定代表人曾德新 主管會計工作負責人黃旭明 會計機構負責人劉樹生

168、 廣東韶鋼松山股份有限公司0 0 0 7 1 7 2 0 0 2 年度報告正本 56 56 現金流量表現金流量表 2002 年 112 月 編制單位廣東韶鋼松山股份有限公司 單位人民幣元 項項 目目 金金 額額 一一經營活動產生的現金流量經營活動產生的現金流量 銷售商品提供勞務收到的現金 5,430,508,327.17 收到的稅費返還 11,840,000.00 收到的其他與經營活動有關的現金 15,989,515.16 現金流入小計現金流入小計 5,458,337,842.33 購買商品接受勞務支付的現金 3,768,853,316.59 支付給職工以及為職工支付的現金 359,492,1

169、14.44 支付的各項稅費 437,346,698.47 支付的其他與經營活動有關的現金 60,228,191.79 現金流出小計現金流出小計 4,625,920,321.29 經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額 832,417,521.04 二二投資活動產生的現金流量投資活動產生的現金流量 收回投資所收到的現金 取得投資收益所收到的現金 處置固定資產無形資產和其他長期資產而收回的現金凈額 449,677.00 收到的其他與投資活動有關的現金 現金流入小計現金流入小計 449,677.00 購建固定資產無形資產和其他長期資產所支付的現金 1,269,587,977.18 權益

170、性投資所支付的現金 支付的其他與投資活動有關的現金 現金流出小計現金流出小計 1,269,587,977.18 投資活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額-1,269,138,300.18 三三籌資活動產生的現金流量籌資活動產生的現金流量 吸收投資所收到的現金 借款所收到的現金 1,710,460,000.00 收到的其他與籌資活動有關的現金 現金流入小計現金流入小計 1,710,460,000.00 償還債務所支付的現金 991,700,000.00 分配股利或償付利息所支付的現金 244,249,681.11 支付的其他與籌資活動有關的現金 現金流出小計現金流出小計 1,235,

171、949,681.11 籌資活動產生的現金流量凈額 474,510,318.89 四四匯率變動對現金的影響匯率變動對現金的影響 五五現金及現金等價物凈增加額現金及現金等價物凈增加額 37,789,539.75 廣東韶鋼松山股份有限公司0 0 0 7 1 7 2 0 0 2 年度報告正本 57 57 現金流量表現金流量表續續 2002 年 112 月 編制單位廣東韶鋼松山股份有限公司 單位人民幣元 補 充 資 料 項 目 金 額 1.將凈利潤調節為經營活動的現金流量將凈利潤調節為經營活動的現金流量 凈利潤 349,079,804.93 加 計提的壞帳準備或轉銷的壞帳 22,213,563.30 固

172、定資產折舊 279,134,762.46 無形資產攤銷 長期待攤費用的減少 待攤費用的減少(減增加)預提費用的增加減減少 處置固定資產無形資產和其他長期資產的損失減收益-449,677.00 固定資產報廢損失-666,721.72 財務費用 36,343,825.41 投資損失減收益 遞延稅款貸項減借項 存貨的減少減增加-12,515,680.33 經營性應收項目的減少減增加 30,860,181.51 經營性應付項目的增加減減少 128,417,462.48 其他 經營活動產生的現金流量凈額 832,417,521.04 2.不涉及現金收支的投資和籌資活動不涉及現金收支的投資和籌資活動 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 .現金及現金等價物凈增加情況現金及現金等價物凈增加情況 現金的期末余額 467,612,180.59 減現金的期初余額 429,822,640.84 現金等價物的期末余額 減:現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 37,789,539.75 法定代表人曾德新 主管會計工作負責人黃旭明 會計機構負責人劉樹生