廣東韶鋼松山股份有限公司2005年年度報告（72頁）.PDF

1、 廣東韶鋼松山股份有限公司廣東韶鋼松山股份有限公司 2005 年度報告正本年度報告正本 二六年四月二六年四月 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 1 1 重 要 提 示重 要 提 示 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責

2、任。 公司董事長曾德新先生、董事、總經理黃旭明先生、財務負責人劉樹生先生聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。公司董事長曾德新先生、董事、總經理黃旭明先生、財務負責人劉樹生先生聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 2 2 目 錄目 錄 重 要 提 示 .1重 要 提 示 .1 一、公司基本情況簡介 .3一、公司基本情況簡介 .3 二、會計數據和業務數據摘要 .3二、會計數據和業務數據摘要 .3 三、股本變動及股東情況 .5三、股本變動及股東情況 .5

3、 四、董事、監事、高級管理人員和員工情況 .9四、董事、監事、高級管理人員和員工情況 .9 五、公司治理結構 .14五、公司治理結構 .14 六、股東大會情況簡介 .15六、股東大會情況簡介 .15 七、董事會報告 .15七、董事會報告 .15 八、監事會報告 .26八、監事會報告 .26 九、重要事項 .27九、重要事項 .27 十、財務報告 .31十、財務報告 .31 十一、備查文件目錄 .65十一、備查文件目錄 .65 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 3 3 一、公司基本情況簡介一、公司基

4、本情況簡介 （一）公司法定中文名稱：廣東韶鋼松山股份有限公司 公司法定英文名稱：SGIS Songshan Co.,Ltd. （二）公司法定代表人：曾德新 （三）公司董事會秘書：劉二 公司證券事務代表：李華萍 聯系地址：廣東省韶關市曲江區 聯系電話：0751-8787265 傳真：0751-8787676 電子信箱： （四）公司注冊地址：廣東省韶關市曲江縣馬壩 公司辦公地址：廣東省韶關市曲江區 郵政編碼：512123 公司網址：http:/ 公司電子信箱： （五）公司選定的信息披露報刊名稱： 中國證券報和證券時報 登載公司年度報告的國際互聯網網址：http:/ 公司年度報告備置地點：廣東韶鋼松

5、山股份有限公司董事會秘書室 （六）公司股票上市交易所：深圳證券交易所 股票簡稱：G 韶鋼 股票代碼：000717 （七）其他有關資料： 公司首次注冊登記日期：1997 年 4 月 29 日 注冊地點：廣東省工商行政管理局 企業法人營業執照注冊號：4400001000412 稅務登記號碼：440201231129346 公司聘請的會計師事務所名稱：廣東正中珠江會計師事務所 辦公地址：廣州市東風東路 555 號粵海集團大廈十樓 二、會計數據和業務數據摘要二、會計數據和業務數據摘要 （一）公司本年度的利潤總額及其構成(單位：人民幣元) 項 目項 目 金額 金額 利潤總額 125,910,226.99

6、 凈利潤 136,216,530.94 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 4 4扣除非經常性損益后的凈利潤* 131,651,295.65 主營業務利潤 437,282,828.86 其他業務利潤 17,234,898.27 營業利潤 121,618,731.92 投資收益 -23,610.13 補貼收入 - 營業外收支凈額 4,315,105.20 經營活動產生的現金流量凈額 1,377,495,991.57 現金及現金等價物凈增加額 149,643,894.02 *注：扣除非經常性損益的項目和

7、涉及金額： （金額單位：元） 項 目項 目 金額 金額 處置固定資產凈收益 661,651.72 減：處置固定資產損失 277,415.16 其他營業外收入 3,930,868.64 壞帳準備轉回 1,674,114.81 減：所得稅影響數 1,423,984.72 合 計 4,565,235.29 （二）近三年的主要會計數據及財務指標（單位：人民幣元） 項 目項 目 單位單位2005 年年 2004 年年 2003 年年 主營業務收入 元 10,616,823,357.5310,328,769,623.267,160,864,275.53 凈利潤 元 136,216,530.94948,25

8、5,922.69981,728,134.90 總資產 元 12,282,449,483.5111,010,065,136.748,048,516,787.37 股東權益 元 4,977,031,503.845,015,713,554.584,318,917,631.89 攤薄后每股收益 元 0.10161.13131.1712 加權平均每股收益 元 0.11611.13131.1844 扣除非經常性損益后的每股收益 元 0.09821.12621.1790 每股凈資產 元 3.71115.98395.1526 調整后的每股凈資產 元 3.70475.96695.1375 每股經營活動產生的 現

9、金流量凈額 元 1.02711.16691.6238 凈資產收益率 % 2.74%18.91%22.73% 加權凈資產收益率 % 2.74%20.32%25.24% 扣除非經常性損益后的加權凈資產收益率 % 2.65%20.22%25.41% （三）利潤表附表 凈資產收益率（凈資產收益率（%） 每股收益（元）每股收益（元） 報告期利潤報告期利潤 全面攤薄全面攤薄 加權平均加權平均 全面攤薄全面攤薄 加權平均加權平均 主營業務利潤 8.79 8.79 0.3261 0.3726 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005

10、年度報告正本 5 5營業利潤 2.44 2.45 0.0907 0.1036 凈利潤 2.74 2.74 0.1016 0.1161 扣除非經常性損益后的凈利潤 2.65 2.65 0.0982 0.1122 （四）報告期內股東權益的變動情況 項 目項 目 股 本股 本 資本公積資本公積 盈余公積盈余公積 法定公益金法定公益金 擬分配現金股利擬分配現金股利 未分配利潤未分配利潤 股東權益合計股東權益合計 期初數 838,200,000 1,906,669,123.71 493,890,020.28164,630,006.75167,640,000.001,609,314,410.59 5,01

11、5,713,554.58本期增加 502,920,000 - 20,432,479.646,810,826.5567,056,000.00136,216,530.94 726,625,010.58本期減少 - 510,178,581.68 -167,640,000.0087,488,479.64 765,307,061.32期末數 1,341,120,000 1,396,490,542.03 514,322,499.92171,440,833.3067,056,000.001,658,042,461.89 4,977,031,503.84變動原因 增加原因：2005年 7 月，公司實施了200

12、4年度每10 股轉增 6 股的資本公積金轉增股本方案，共計轉增50292萬股。 減少原因： 1、 2005年 7 月，公司實施了 2004 年度每 10股轉增 6 股的資本公積金轉增股本方案 ， 共 計 轉 增50292 萬股，沖減資本公積金 50292萬元。 2、 根據 關于上市公司股改費用會計處理的復函 (財會便200610 號)規定，本公司承擔的股權分置改革相關費用直接沖減資本公 積 金 ， 共 計7,258,581.68 元。 增加原因：本年按制度提取。 增加原因：本年按制度提取。 減少原因： 2005 年7月實施2004年度每10股派2元的利潤分配方案。 增加原因： 2005 年度擬

13、每 10 股派 0.5元。 增加原因：本年度實現凈利潤轉入， 減少原因：本年度按制度提取公積金、 公益金， 及2005年度擬每10股派0.5元現金紅利。 減少原因：本年度實現的凈利潤低于2005年7月實施的現金分配金額。 三、股本變動及股東情況三、股本變動及股東情況 （一）股本變動情況 1、股份變動情況表 單位：股 本次變動前 本次變動增減（+，-） 本次變動后 數量 比例 公積金轉股其他 小計 數量 比例 一、有限售條件股份 468,042,46055.84%280,825,476-143,263,332137,562,144605,604,60445.16%1、 國家持股00.00%000

14、00.00%2、 國有法人持股 468,000,00055.83%280,800,000-143,287,110137,512,890605,512,89045.15%3、 其他內資持股 42,4600.01%25,47623,77849,25491,7140.01% 其中： 境內法人持股 00.00%00000.00% 境內自然人持股 42,4600.01%25,47623,77849,25491,7140.01%4、 外資持股00.00%00000.00% 其中： 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告

15、正本 6 6 境外法人持股 00.00%00000.00% 境外自然人持股 00.00%00000.00%二、無限售條件股份 370,157,54044.16%222,094,524143,263,332365,357,856735,515,39654.84%1、 人民幣普通股 370,157,54044.16%222,094,524143,263,332365,357,856735,515,39654.84%2、 境內上市的外資股 00.00%00000.00%3、 境外上市的外資股 00.00%00000.00%4、其他 00.00%00000.00%三、股份總數 838,200,0001

16、00.00%502,920,0000502,920,000 1,341,120,000100.00% 2、近三年來公司股票發行與上市情況 本公司增發不超過 12,000 萬股 A 股方案，經公司 2001 年 7 月 12 日及 2002 年 7 月23 日召開的 2001 年第一次臨時股東大會和 2002 年第一次臨時股東大會審議通過， 獲中國證監會證監發行字200229 號文批準。股權登記日為 2003 年 1 月 21 日，發行日期為 2003 年 1 月 22 日，最終發行價格為 7.17 元/股，最終發行數量為 11,160 萬股。新增發行的 11,160 萬股 A 股于 2003

17、年 2 月 17 日起在深圳證券交易所上市流通。 本公司發行可轉換公司債券方案及相關議案經公司 2003 年 9 月 8 日召開的 2003 年第一次臨時股東大會、 2004 年 9 月 7 日召開的 2004 年第一次臨時股東大會、 2004 年 12月 3 日召開的 2004 年第二次臨時股東大會及 2005 年 12 月 6 日召開的 2005 年第二次臨時股東大會審議通過， 根據中國證券監督管理委員會于 2005 年 3 月 25 日召開的股票發行審核委員會 2005 年第 2 次會議審核結果，本公司發行 15.38 億元可轉換公司債券的申請已獲股票發行審核委員會會議審核通過，尚待發行

18、。 3、報告期內，公司股份變動情況說明 （1）2005年7月20日，經公司股東大會批準，公司實施2004年度每10股轉增6股的資本公積金轉增股本方案。方案實施后，公司總股本由83,820萬股變為134,112萬股，其中國有法人韶鋼集團持股由46,800萬股變為74,880萬股，占總股本的55.83%；社會公眾股東持股由37,020萬股變為59,232萬股，占總股本的44.17%。 （2）經公司股東大會批準，2005年8月18日，公司實施了股權分置改革方案，公司原唯一的非流通股股東韶鋼集團向原流通股股東每10股支付3.5股股票，以獲得上市流通權，共計支付股票20,731.2萬股。股權分置改革方案

19、實施后，國有法人股東韶鋼集團持有本公司的股份變為54,148.8萬股，占總股本的40.38%；其他社會公眾股東持有79,963.2萬股，占總股本的59.62%；總股本保持不變。股權分置改革完成后，控股股東韶鋼集團按照承諾，投入了2億元的資金增持了本公司股票64,024,890股，該部分增持廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 7 7股份按規定在增持完成后六個月內不出售。截至2005年12月31日，韶鋼集團持有本公司股票605,512,890股，占公司總股本的45.15%。 （二）股東情況 1、報告期末

20、公司股東總數為 94,292 戶，其中董事、監事、高級管理人員股東 9 戶（含公司原董事周力） ，持有本公司股票 91,714 股（凍結） ，無內部職工股。 2、持有本公司股票前 10 名股東持股情況（截止 2005 年 12 月 31 日） 單位：股 股東名稱 股東性質 持股比例 持股總數 持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 國有股東 45.15%605,512,890605,512,8900 唐山天辰投資有限責任公司 其他 0.76%10,137,4410未知 全國社?；鹆懔阋唤M合 其他 0.64%8,522,8260未知 中國建設銀行-博時裕富證券

21、投資基金 其他 0.35%4,691,3460未知 招商銀行股份有限公司-中信經典配置證券投資基金 其他 0.34%4,500,7520未知 山西證券有限責任公司 其他 0.31%4,099,6800未知 中國工商銀行-融通深證100指數證券投資基金 其他 0.21%2,753,3060未知 季亮 其他 0.20%2,668,1940未知 沈陽建設投資資產經營公司 其他 0.16%2,121,0360未知 曹文軍 其他 0.13%1,744,7600未知 上述股東關聯關系或一致行動的說明 前 10 名股東中國有法人股股東廣東省韶關鋼鐵集團有限公司與其他股東之間不存在關聯關系，也不屬于上市公司持

22、股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人；未知其他流通股股東間是否存在關聯關系， 也未知其他流通股股東是否屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。 3、報告期內，本公司的控股股東未發生變更。 公司控股股東情況介紹： 控股股東名稱：廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 8 8法定代表人：曾德新 成立日期：1966 年 8 月 22 日 注冊資本：88,930 萬元 公司類別：國有獨資 經營范圍：本企業及成員企業自產產品及相關技術的出口，生產、科研所需原輔材料、

23、零配件及相關技術的進口 (按97外經貿政審函第 106 號和 2198 號文經營)。在省政府授權范圍內經營國有資產；制造、加工、銷售：黑色金屬冶煉及壓延加工，金屬制品，焦炭及煤，化工產品，耐火材料，爐料，建筑材料，工業生產資料(不含金、銀、汽車、化學危險品)；氣體供應，汽車維修。鋼鐵產品質檢，大法碼計量檢定、住宿、飲食；承包境外冶金行業工程及境內國際招標工程（具體按2001外經貿發展審查函字第 23 號文經營） ，普通貨物運輸。 本公司與廣東省韶關鋼鐵集團有限公司之間的產權和控制關系方框圖： 100% 1997 年獨家發起設立，現持股比例為 45.15% 4、其他持股 10%（含 10%）以上

24、的法人股東情況 報告期內本公司沒有其他持股 10%（含 10%）以上的法人股東。 5、公司前 10 名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份數量 股份種類 唐山天辰投資有限責任公司 10,137,441人民幣普通股 全國社?；鹆懔阋唤M合 8,522,826人民幣普通股 中國建設銀行-博時裕富證券投資基金 4,691,346人民幣普通股 招商銀行股份有限公司-中信經典配置證券投資基金 4,500,752人民幣普通股 山西證券有限責任公司 4,099,680人民幣普通股 中國工商銀行-融通深證100指數證券投資基金 2,753,306人民幣普通股 季亮 2,668,194人民幣普通

25、股 沈陽建設投資資產經營公司 2,121,036人民幣普通股 曹文軍 1,744,760人民幣普通股 陳志雄 1,488,406人民幣普通股 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 廣東韶鋼松山股份有限公司 廣東省國有資產監督管理委員會 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 9 9上述股東關聯關系或一致行動的說明 未知前 10 名無限售條件股東間是否存在關聯關系，也未知其是否屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。 6、前 10 名股東中原非流通股股東持有股份的限售條件 單位：股 序號 有限售條件

26、股東名稱 持有的有限售條件股份數量 可上市交易時間 新增可上市交易股份數量 限售條件 2006年4月14日 64,024,89064,024,890股屬于公司股權分置改革時， 控股股東韶鋼集團按承諾在公司股權分置改革完成后兩個月內增持的股份。 按規定， 該部分增持的股份在增持完成后的六個月內不出售。 1 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 605,512,8902008年8月18日 541,488,000公司股權分置改革時， 公司控股股東韶鋼集團承諾其持有的本公司股份將自獲得上市流通權之日起， 至少在十二個月內不上市交易或者轉讓。 以上期限屆滿后， 除一年內可減持的占公司總股本的5%(6705.6萬股

27、)用于管理層股權激勵外， 其余股份在24個月內不通過深交所掛牌交易出售。 出售價格不低于5.00元(除權除息相應調整)。 四、董事、監事、高級管理人員和員工情況四、董事、監事、高級管理人員和員工情況 （一）董事、監事、高級管理人員基本情況 姓名 職務 性別 年齡 任期起止日期 年初持股數 年末持股數 報告期內從公司領取的報酬總額（萬元） 是否在股東單位或其他關聯單位領取 曾德新 董事長 男 60 2003年4月3日 至 2006年4月2日 5,07010,951 0.00是 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年

28、度報告正本 10 10黃旭明 董事、 總經理 男 60 2003年4月3日 至 2006年4月2日 5,07010,951 16.88否 余子權 董事 男 51 2005年6月28日 至 2006年4月2日 00 8.13（1月5月）是 馮炳文 董事 男 61 2003年4月3日 至 2006年4月2日 5,07010,951 0.00是 葛弘模 董事 男 56 2003年4月3日 至 2006年4月2日 5,07010,951 0.00是 黃權 董事 男 58 2003年4月3日 至 2006年4月2日 5,07010,952 0.00是 劉意 董事、 副總經理 男 47 2005年6月28

29、日 至 2006年4月2日 00 15.51否 林軍 獨立董事 男 50 2003年4月3日 至 2006年4月2日 00 2.80否 劉平 獨立董事 男 43 2004年4月23日 至 2006年4月2日 00 2.80否 李俊勤 獨立董事 男 48 2003年9月8日 至 2006年4月3日 00 2.80否 賀世強 獨立董事 男 43 2003年9月8日 至 2006年4月2日 00 2.80否 盧建華 監事長 男 51 2003年4月3日 至 2006年4月2日 5,07010,951 0.00是 徐維忠 監事 男 58 2003年4月3日 至 2006年4月2日 5,07010,95

30、1 0.00是 陳建駒 監事 男 49 2003年4月3日 至 2006年4月2日 00 11.28否 何平昌 監事 男 53 2003年4月3日 至 2006年4月2日 1,9004,104 11.10否 賴曉敏 監事 男 34 2005年12月6日 至 2006年4月2日 00 0.00是 張慶 副總經理 男 38 2005年10月17日 至 2006年4月2日 00 11.64否 劉二 董事會秘書 男 37 2005年5月27日 至 2006年4月2日 00 10.29否 劉樹生 財務負責人 男 48 2003年4月3日 至 2006年4月2日 00 11.19否 合計 - - - 37

31、,39080,762 107.22- 注：以上股份變動的原因為：1、2005 年 7 月公司實施 2004 年度資本公積金轉增股本方案，每10 股轉增 6 股；2、2005 年 8 月公司實施股權分置改革方案，原流通股股東每 10 股獲得 3.5 股的對價股份。 公司董事、監事在股東單位任職情況： 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 11 11姓名 姓名 任職的股東名稱 任職的股東名稱 在股東單位擔任的職在股東單位擔任的職務 務 任職期間 任職期間 是否領取報是否領取報酬、津貼 酬、津貼 曾德新 廣

32、東省韶關鋼鐵集團有限公司 董事長、黨委書記 2000.6 至今 是 余子權 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 董事、總經理 2005.5 至今 是 （6-12 月）黃旭明 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 董事 2000.6 至今 否 馮炳文 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 董事、副總經理 2000.6 至今 是 葛弘模 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 董事、副總經理 2000.6 至今 是 黃 權 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 董事、工會主席 2000.6 至今 是 徐維忠 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 董事、紀委書記 2001.6 至今 是 盧建華 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 監事、黨委副書記 2002.4 至今

33、 是 賴曉敏 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 副總會計師 2004.10 至今 是 （二）現任董事、監事、高級管理人員最近 5 年的主要工作經歷和在除股東單位外的其他單位的任職或兼職情況 董事長： 曾德新董事長： 曾德新， 1997 年 4 月至今任本公司董事長， 兼任廣東省韶關鋼鐵集團有限公司董事長、黨委書記。 董事、總經理：董事、總經理： 黃旭明黃旭明，1998 年 10 月至今任本公司董事、總經理，兼任廣東省韶關鋼鐵集團有限公司董事。 董事：董事： 余子權余子權，2000 年 7 月至 2003 年 4 月任香港廣東控股粵海制革任董事長、總經理；2003 年 4 月至 2004 年 1 月任

34、廣東省韶關鋼鐵集團有限公司董事、總經理助理；2004 年1 月至 2005 年 5 月任本公司副總經理兼董事會秘書；2005 年 5 月起任廣東省韶關鋼鐵集團有限公司董事、總經理。2005 年 6 月至今任本公司董事。 馮炳文馮炳文， 1997 年 4 月至今， 任本公司董事。 兼任廣東省韶關鋼鐵集團有限公司董事、副總經理。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 12 12 葛弘模葛弘模， 1999 年 6 月至今， 任本公司董事。 兼任廣東省韶關鋼鐵集團有限公司董事、副總經理。 黃權黃權，1997

35、年 4 月至今，任本公司董事。兼任廣東省韶關鋼鐵集團有限公司董事、工會主席。 劉意劉意，2000 年 8 月至 2005 年 6 月任本公司副總經理。2005 年 6 月至今任本公司董事、副總經理。 獨立董事：獨立董事： 林 軍林 軍，廣東省廣弘資產經營有限公司總經理，2000 年 11 月至今任本公司獨立董事。 劉 平劉 平， 2000 年 4 月至 2003 年 3 月就職于東莞證券有限責任公司， 任副總裁； 2003年 3 月至 2004 年 11 月就職于廣東證券業協會，任秘書長；2004 年 11 月至今就職于金鷹基金管理有限公司，任總經理助理。2004 年 4 月至今，任本公司獨立

36、董事。 李俊勤李俊勤，韶關大學黨委副書記、教授。2003 年 9 月至今，任本公司獨立董事。 賀世強賀世強，廣東省順德職業技術學院會計學副教授，會計專業負責人。2003 年 9 月至今，任本公司獨立董事。 監事長：監事長： 盧建華盧建華，廣東省韶關鋼鐵集團有限公司黨委副書記、監事。1997 年 4 月至今，任本公司監事長。 監事：監事： 徐維忠徐維忠，廣東省韶關鋼鐵集團有限公司紀委書記、董事。1997 年 4 月至今，任本公司監事。 陳建駒陳建駒，本公司備件部部長，1999 年 6 月至今，任本公司監事。 何平昌何平昌，本公司人事部部長，2003 年 4 月至今，任本公司監事。 賴曉敏，賴曉敏

37、，廣東省韶關鋼鐵集團有限公司財務負責人，副總會計師。2005 年 12 月至今任本公司監事。 副總經理：副總經理： 張慶張慶，2003 年 4 月至 2005 年 10 月，任本公司監事，2005 年 10 月至今任本公司副總經理。 財務負責人：財務負責人： 劉樹生劉樹生，1997 年 4 月至今任本公司財務負責人、財務部經理。 董事會秘書：董事會秘書： 劉二劉二，1997 年 5 月至 2005 年 5 月任本公司證券部副經理，2005 年 5 月至今任本公司董事會秘書。 （三）年度報酬情況 2005 年度，在本公司領取薪酬的董事、監事、高級管理人員的年度報酬均依據公司制定的有關工資管理和等

38、級標準的規定按月發放， 年末根據公司效益情況及考核結果發廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 13 13放效益工資。 現任董事、 監事、 高級管理人員在公司領取的年度報酬總額約為 107.22 萬元。 其中，在本公司領取報酬的董事 2 名（不含獨立董事） ，金額分別為 16.88 萬元和 15.51 萬元，金額最高的前三名高級管理人員的報酬總額約為 44.03 萬元。 獨立董事的津貼為：每年每人 2.8 萬元。 公司現任董事、監事、高級管理人員共 15 人（不含獨立董事） ，在公司領取了報酬的 8 人

39、（不含獨立董事） ，其中年度報酬數額在 89 萬元的 1 人；1012 萬元的 5 人；1517 萬元的 2 人。 董事長曾德新，董事馮炳文、葛弘模、黃權，監事長盧建華、監事徐維忠、賴曉敏不在本公司領取報酬，在控股股東廣東省韶關鋼鐵集團有限公司領取報酬。 （四）報告期內董事、監事、高級管理人員的變動情況 2005 年 5 月 27 日，公司第三屆董事會第十八次會議審議通過了關于公司部分高管人員變更的議案 ，公司原副總經理、董事會秘書余子權先生因工作變動，不再擔任本公司副總經理、董事會秘書，經公司董事長曾德新先生提名，聘任劉二先生為公司董事會秘書。 2005 年 6 月 28 日， 本公司召開

40、2004 年度股東大會審議通過了 關于公司部分董事變更的議案 ，公司原董事周力先生因工作變動，不再擔任本公司董事；公司原董事許舜梅女士因已辦理退休手續，不再擔任本公司董事，增選余子權先生、劉意先生為本公司第三屆董事會董事。 2005 年 10 月 17 日，公司第三屆董事會第二十二次會議，審議通過了關于聘任張慶先生為公司副總經理的議案 。經公司總經理黃旭明先生提名，董事會聘任張慶先生為公司副總經理。 2005 年 10 月 17 日，公司第三屆監事會第十一次會議，審議通過了關于公司部分監事變更的議案 ，因公司監事張慶先生已被公司董事會聘任為公司副總經理，不再具備擔任公司監事的條件， 不再擔任本

41、公司監事。 經公司2005年12月6日召開的公司2005年第二次臨時股東大會選舉，增補賴曉敏先生為本公司第三屆監事會監事。 （五）公司員工情況 2005 年12 月31 日，本公司在職員工9817人，按專業構成分類為： 生產人員8580人，占87.40%； 銷售人員121人，占1.23%； 技術人員309人，占3.15%； 財務人員56人，占0.58%； 管理及其他人員751人，占7.64%； 其中具有本科以上學歷的778人； 大專學歷1284人； 中專學歷568人； 中技2372 人；高中及以下4185人。公司需承擔費用的離退休職工3058人。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 20

42、05 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 14 14 五、公司治理結構五、公司治理結構 （一）公司治理情況 公司嚴格按照公司法、證券法和上市公司治理準則等法律法規的要求規范運作，不斷完善公司法人治理結構。根據公司治理實踐和中國證監會等部門頒布的有關規定， 公司及時修改完善 公司章程 、 股東大會議事規則 、 董事會議事規則 、監事會議事規則 、 總經理工作細則 、 信息披露管理制度等規章制度，從制度和實踐上保障全體股東尤其是中小股東的平等權利， 在股東大會上保證每個股東均有表達自己意見和建議的權利，充分行使股東的表決權。公司的控股股東行為規范，沒有超

43、越股東大會權限直接、間接干預公司的決策與經營活動；公司和控股股東在人員、資產、財務、機構和業務等方面嚴格實行五分開，公司的董事會、監事會和內部管理機構均獨立運作。公司信息披露真實、準確、完整、及時，保障了所有股東有平等的機會獲得公司信息。公司建立了獨立董事制度，獨立董事人數達到董事會人數的三分之一。公司董事、監事及高級管理人員嚴格按照法定程序決策，維護了公司、全體股東及利益相關者的利益。 （二）獨立董事履行職責情況 本公司現有 4 名獨立董事，超過了公司董事會現有董事總人數 11 人的三分之一。四名獨立董事勤勉盡責，認真履行職責，按時出席了報告期內本公司召開的董事會和股東大會，并對重大關聯交易

44、等重大事項發表了獨立意見。 1、獨立董事出席董事會的情況 獨立董事獨立董事 姓名姓名 本年應參加董事會次數本年應參加董事會次數 親自出席（次）親自出席（次） 委托出席（次）委托出席（次） 缺席（次）缺席（次） 備注備注 林 軍 9 9 0 0 劉 平 9 9 0 0 李俊勤 9 9 0 0 賀世強 9 9 0 0 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內， 公司四名獨立董事對公司報告期內董事會的各項議案及公司其他重要事項未提出異議。 （三）公司與控股股東在人員、資產、財務、機構、業務等方面的分開情況 1、人員方面：本公司與控股股東在勞動、人事及工資管理等方面相互獨立。公司總經理、副總

45、經理、董事會秘書、財務負責人等高級管理人員均在本公司領取薪酬，且均未在股東單位擔任除董事以外的重要職務。 2、資產方面：公司資產完整，與控制人產權關系明確，擁有獨立的采購、生產、廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 15 15銷售系統。 3、財務方面：公司設立了獨立的財會部門，并建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度，并獨立在銀行開戶。 4、機構方面：本公司設立了完全獨立于控股股東的組織機構，不存在與控股股東合署辦公的情況。 5、業務方面：本公司在業務方面獨立于控股股東，擁有獨立的采購、生產、銷售系統

46、，主要原材料和產品的采購、生產、銷售均通過自身的采購、生產、銷售系統完成。 六、股東大會情況簡介六、股東大會情況簡介 報告期內，本公司共召開三次股東大會，具體情況如下： 序號序號 會議屆次會議屆次 召開日期召開日期 會議決議披露日期會議決議刊登的信息披露報紙會議決議披露日期會議決議刊登的信息披露報紙1 2004 年度股東大會 2005 年 6 月 28 日2005 年 6月 29 日 證券時報 、 中國證券報 2 2005 年第一 次 臨 時股東大會 2005 年 8 月 12 日2005 年 8月 13 日 證券時報 、 中國證券報 3 2005 年第二 次 臨 時股東大會 2005 年 1

47、2 月 6 日2005年12月 7 日 證券時報 、 中國證券報 七、董事會報告七、董事會報告 （一）經營情況的討論與分析 1、報告期內公司經營情況的回顧 2005 年鋼材價格大幅震蕩。 年初由于國內鋼材新增資源增幅較低， 以及受鐵礦石價格上漲的預期影響，鋼材價格在一季度攀上歷史最高位。之后，隨著國家宏觀調控的見效，鋼材需求增幅放緩，而鋼鐵企業產能集中釋放，國內新增資源大幅度增加，價格開始下滑，并于四季度大幅度下挫。年末的鋼材價格綜合指數收于 94.18 點，比年初下降了 31.03 點，下降 24.78%。其中普通鋼材價格下滑幅度比特鋼大，板材比長材大。年末的建筑用線材、螺紋鋼等鋼材價格跌幅

48、超過 20%，板材價格跌幅在 40%左右。而原燃材料價格的下降幅度遠遠小于且滯后于鋼材價格，鋼鐵行業的效益大幅降低。 本公司利潤二季度開始受到影響，7 月份開始急劇下滑。10 月份以后，隨著公司主要盈利產品板材價格的進一步急跌，加上公司多項基建技改工程集中投產，試產期間生產不順，且質量不穩定，部分產品出現了質量問題，且年末提取減值準備等幾個因素綜合影響，公司四季度出現了較大的經營性虧損。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 16 16面對殘酷的市場挑戰和嚴峻的成本壓力，公司積極采取應對措施。一是與國

49、內鐵礦石及其他原材料供應商建立戰略合作伙伴關系。二是理順工藝，利用技改工程建成投產的有利條件，調整高爐爐料結構，用自產低價燒結礦替代進口高價球團礦。三是積極調整電爐生產工藝，成功將電爐煉鋼工藝轉換為電轉爐煉鋼工藝，大幅度增加鐵水消耗比例。四是召開降成本增效益動員大會，提出降成本增效益 12 條保障措施，廣泛發動員工開展全員、全方位、全過程的挖潛增效活動。五是盡力將降價的壓力向外圍傳遞。六是在保證資金鏈安全的前提下，通過多種途徑努力降低資金成本。隨著以上各項措施的逐步落實， 公司生產經營形勢已出現根本性好轉， 2006 年 1 季度， 公司已扭轉虧損局面，實現了盈利。 2005 年，公司共產鋼

50、353 萬噸，與上年同比增長 0.86%；生鐵 323 萬噸，與上年同比增長 12.54%；鋼材 339 萬噸(其中板材 136 萬噸、線材 104 萬噸、螺紋（棒材）99 萬噸)，與上年同比增長 16.49%，公司全年銷售鋼材 329 萬噸，與上年同比增長 19.02%。 2005年 2004年 本年比上年增減（） 主營業務收入 10,616,823,357.5310,328,769,623.262.79%主營業務成本 10,125,464,234.129,070,177,248.1511.63%主營業務利潤 437,282,828.861,208,387,655.58-63.81%利潤總額

51、 125,910,226.991,010,980,948.69-87.55%凈利潤 136,216,530.94948,255,922.69-85.64%報告期公司實現主營業務收入106.17億元， 比上年增長2.79%， 主要原因是銷量增加所致；主營業務利潤4.37億元，比上年降低63.81%，主要原因是本期銷售毛利率比上年同期呈大幅下降所致；利潤總額比上年下降87.55%、凈利潤1.36億元，其中含國產設備投資抵免所得稅0.49億元，比上年降低85.64，主要原因是鋼材價格下滑導致的鋼材毛利率降低，鋼材毛利率降低直接導致收入的增加不足抵減成本的上升，即主營業務利潤下降。主營業務利潤下降的影

52、響主要受如下三個因素影響：2005年鋼材銷量較上年增加50.17萬噸,影響利潤增加4.29億元；2005年鋼材單價較上年下降230.62元/噸，影響利潤下降8.85億元；2005年鋼材銷售單位成本較上年上升18.86元/噸，影響利潤減少1.64億元。以上三種因素累計影響鋼材銷售利潤減少6.21億元。 2、公司主營業務及其經營狀況分析 （1）主營業務分行業、分產品情況 單位：（人民幣）萬元 主營業務分行業情況 分行業 主營業務收入 主營業務成本毛利率（）主營業務收入比上年增減（）主營業務成本比上年增減（） 毛利率比上年增減（）鋼壓延加工業 1,061,682.341,012,546.424.63

53、%2.79%11.63%-62.02%其中：關聯交易 14,844.0514,052.025.34%-38.28%-35.80%-40.68%廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 17 17主營業務分產品情況 分產品 主營業務收入 主營業務成本毛利率（）主營業務收入比上年增減（）主營業務成本比上年增減（） 毛利率比上年增減（）鋼鐵產品 1,026,617.94977,027.504.83%2.23%10.98%-60.84%焦副產品及其他 35,064.4035,518.93-1.30%22.54%3

54、3.39%-118.67%其中：關聯交易 14,844.0514,052.025.34%-38.28%-35.80%-40.68%（2）主營業務分地區情況 單位：（人民幣）萬元 地區 主營業務收入 主營業務收入比上年增減（） 廣東省 825,336.14-0.85%省外地區 230,307.6726.64%出口 6,038.53-67.59%（3）主要供應商、客戶情況 報告期內，公司向前五名供應商合計的采購金額為 279,995.56 萬元，占年度采購總額的 29.32%；前五名客戶銷售額合計為 379,609.72 萬元，占公司全年銷售總額的35.76%。 3、公司資產構成變動原因 （1）

55、報告期公司資產構成同比變化情況及產生的原因： 報告期末 上年同期 項目 數額（元） 占總資產的比例數額（元） 占總資產的比例 本年比上年增減（元） 本年比上年增減變化率應收款項 86,083,440.67 0.70% 372,088,637.17 3.38% -286,005,196.50 -76.86%存貨 2,626,484,696.42 21.38% 2,070,362,508.82 18.80% 556,122,187.60 26.86%長期股權投資 4,085,267.55 0.03%-0.00%4,085,267.55 固定資產 8,238,234,968.97 67.07% 4,

56、397,159,630.07 39.94%3,841,075,338.90 87.35%在建工程 392,041,785.49 3.19% 2,495,970,331.44 22.67% -2,103,928,545.95 -84.29%短期借款 2,960,745,808.92 24.11% 1,765,000,000.00 16.03%1,195,745,808.92 67.75%長期借款 891,200,000.00 7.26% 2,122,327,300.00 19.28% -1,231,127,300.00 -58.01%總資產 12,282,449,483.51 11,010,06

57、5,136.741,272,384,346.77 11.56%變動原因： 變動原因： 應收賬款：主要原因是公司期末以票據方式預收的貨款減少。因而應收款項較上年減少。 存貨：主要是公司生產規模擴大，產量提高，同時本期原、燃料采購成本大幅上升，因此期末存貨余額增加。 長期股權投資： 2005年9月經董事會批準，收購廣東省韶關鋼鐵集團有限公司全資子公司韶關鋼鐵（香港）有限公司全部股權，公司于12月支付了股權轉讓款RMB4,108,063.92元，該公司目前未有經營。 固定資產（凈值）：主要是在建工程轉入固定資產45.38億元所致。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣

58、東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 18 18在建工程：主要原因是上年及以前年度開工的工程項目到本年已基本完工結轉固定資產，本年新增大額在建工程項目比上年減少。 短期借款： 主要原因是生產經營規模擴大以及工程項目按計劃開展， 所需資金較多，因此增加了銀行借款。 長期借款：主要是公司將一年內到期的長期借款轉入一年內到期的長期負債項目列示。 （2）報告期公司管理費用、財務費用、所得稅同比發生變化及產生的主要原因： 項 目 2005年112月（元）2004年112月（元）同比增減（%） 項 目 2005年112月（元）2004年112月（元）同比增減（%） 營業費用 22

59、,072,318.3626,337,892.00-16.20% 管理費用 149,375,634.47128,592,668.1916.16% 財務費用 161,451,042.3858,753,909.23174.79% 所得稅 -10,306,303.9562,725,026.00-116.43% 變動原因： 變動原因： 營業費用：主要本年產品直銷率和合同客戶增加,營業費用相應減少。 管理費用：主要是計提壞帳準備及存貨跌價準備的影響，扣除計提壞帳準備及存貨跌價準備的影響，2005年管理費用為1.10億元，比2004年1.18億元下降6.73%。 財務費用：主要是銀行借款增加導致利息支出增加

60、，同時在建工程陸續完工使利息資本化相應減少。 所得稅：主要是第四季度出現虧損應納稅所得額較上年大幅下降所致。 4、公司現金流分析 項 目 2005年（元） 2004年（元） 變動原因 一、 經營活動產生的現金流量 1,377,495,991.57978,095,720.99采購貨物采用票據結算增加、現金支出減少 二、 投資活動產生的現金流量 -1,478,050,156.86-2,653,769,335.90在建工程基本完工，投資相應減少 三、 籌資活動產生的現金流量 250,198,059.311,621,438,744.85銀行借款凈增加額減少四、 現金及現金等價物凈增加額 149,643

61、,894.02-54,234,870.06以上三種因素影響 4、公司主要控股公司及參股公司的經營情況和業績分析 公司名稱 企業性質 主要業務 注冊資本 資產規模 凈利潤 公司名稱 企業性質 主要業務 注冊資本 資產規模 凈利潤 韶關鋼鐵 （香港） 有限公司 有限公司 進出口貿易HKD400萬元819萬元 -23610.13元 （二）對公司未來發展的展望 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 19 191、鋼鐵行業的發展趨勢及公司面臨的市場競爭格局 中央經濟工作會議指出，2006 年是實施“十一五”規劃

62、的開局之年，穩定宏觀經濟政策，保持經濟平穩較快增長的良好勢頭是 2006 年經濟工作的一項主要任務。會議進一步指出，要實現經濟平穩較快增長，關鍵是要努力擴大我國需求，堅持實施穩健的財政政策和貨幣政策，繼續加強和改善宏觀調控。預計 2006 年我國 GDP 的實際增長率可能保持在 9%左右。國民經濟繼續保持平穩較快發展為鋼鐵產品提供了市場空間。 目前，我國正處在工業化、信息化和城市化進程加快的階段，也是居民消費結構升級并帶動產業結構調整步伐加快的階段，基礎設施建設和城市化建設大規模的展開，投資需求將持續擴大，隨著城鄉居民消費收入的不斷增長，將推動住宅、汽車等消費的持續擴大?？梢灶A料國內對鋼材需求

63、還有很大的拓展空間，鋼材需求將保持穩定增長的態勢。同時隨著科學發展觀的進一步落實，增長方式的轉變以及能源、資源、環境的約束，以往粗放型的增長方式不可能持久。實施宏觀調控的情況下，國內對鋼材的需求將由前兩年的高速增長轉為平穩較快增長。 但是， 鋼鐵行業在歷經了幾年高速發展后， 鋼鐵產能快速擴張， 供需形勢發生變化，供大于求的壓力不斷加大，2006 年鋼鐵行業將面臨更加嚴峻的考驗。 2、公司發展的機遇和挑戰 2006 年，公司既面臨著發展機遇，也面臨著嚴峻的挑戰。一方面，廣東是全國最大的鋼材消費市場，而廣東鋼材自給率不足，是引入型鋼材消費大省，公司地處廣東省，市場優勢非常明顯。且根據廣東省“十一五

64、”發展規劃，全省“十一五”規劃建設重點項目 233 項，總投資超過 15,000 億元，其中“十一五”期間計劃投資 11,000 多億元，這更為本公司提供了良好的發展機遇和市場空間。 同時， 本公司經過近幾年的技術改造，基本實現了主體設備的大型化和現代化，產品結構更趨合理，公司市場競爭力和抗風險能力大幅提高。另一方面，2006 年公司也將面臨嚴峻的挑戰。一是國家繼續實施宏觀調控，國內對鋼材的需求增長放緩，而鋼鐵產能則快速擴張，供過于求的局面還將延續。二是成本上升的壓力依然存在。2005 年進口鐵礦石價格上漲 71.5%，今年將繼續在高位徘徊，且進一步上漲的壓力依然存在；煤電油運等原燃料價格也呈

65、上升之勢。 3、公司發展規劃 公司通過“十五”期間的技術改造，現已具備年產 500 萬噸鋼的生產能力。公司未來發展規劃是通過提高設備自動化程度來提高勞動生產率，進一步優化工藝設備，并以ERP、MES 優化管理流程，把公司打造成設備先進、品質優良、環境清潔、績效卓越的精品基地，形成一個規模適中，擁有自身特色，能充分發揮地方資源優勢，低成本、高質量、產品適合廣東市場的，富有競爭力的現代化企業。 4、公司 2006 年度生產經營目標及采取的措施 （1）公司 2006 年度生產經營目標 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005

66、 年度報告正本 20 202006 年經營指導思想： 生產經營堅持以效益為中心，生產組織堅持以市場為導向，以邊際貢獻最大化為原則，以降成本統攬生產經營全局，以深化改革、優化管理為途徑，增強轉化危機能力和市場競爭力。 2006 年經營目標： 產鋼 430 萬噸，產鐵 425 萬噸，產鋼材 410 萬噸，實現主營業務收入 115 億元，嚴格控制成本和各項費用。 （2）實現以上目標擬采取的措施 1）以降成本統攬生產經營全局。一是堅持以煉鐵成本最低為原則，優化鐵前原燃料結構；二是對標挖潛，把潛力轉化為效益；三是扎扎實實抓質量；四是創新機制，完善產品開發體系；五是生產要均衡穩定；六是大力發展循環經濟。

67、2）以實現投資效益為目標，抓好“十五”項目的填平補齊和完善提高。一是充分發揮“十五”技改工程項目的投資效益；二是按照量力而行、效益優先的原則安排基建技改工程項目。 3）以優化管理來增強企業轉化危機的能力。一是以信息化建設推動現代管理模式的建立；二是細化基礎管理，優化專業管理。 4）以改革為動力，強化職能管理。一是建立健全內部制衡機制，全面推行“陽光工程” ；二是改善績效考核體系，進一步完善激勵機制。 5、2006 年公司資金需求、使用計劃及資金來源 公司 2006 年度計劃總投資 66,334.5 萬元，其中“十五”結轉項目 54,061.5 萬元，新開工技改項目 12,273 萬元。 資金來

68、源為：自有資金、金融機構貸款等。 6、公司面臨的主要風險及對策 （1）原燃料供應風險 作為廣東地區大型鋼鐵生產企業，本公司對原燃材料資源的依賴性很強。公司自身沒有礦山，生產所需的鐵礦石、煤等原燃材料均需外購，大部分原燃材料由國內供應商供應，部分鐵礦石、煤需要進口。 對策：為確保生產原料的供應，一方面公司致力于開拓新的國外原料供應渠道，實施多渠道原料供應的策略，從而增強企業對礦產資源的控制力。公司將和更多國內外礦山建立長期礦石原料供應關系， 并通過利用長期合同從境外購買鐵礦石的方式保證礦石原料的穩定供應。另一方面公司還積極通過對原料系統的技術改造，綜合利用國內低品位、低成本的礦石資源，以充分保證

69、公司在生產能力提高的情況下礦石原料能夠及時、足額供應，增強公司的整體抗風險能力。 （2）宏觀調控風險 2003 年末以來，為防止經濟過熱，減緩固定資產投資過快增長的勢頭，國務院出廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 21 21臺并實施了一系列對鋼鐵行業的宏觀調控措施，導致鋼鐵價格出現大幅度波動，給公司生產經營帶來一定影響。 對策：國家的宏觀調控，提高了鋼鐵行業的準入門檻，限制了低水平重復建設，保證了鋼鐵工業的可持續發展， 使有限的資源向符合產業政策、 規范運作的大型企業傾斜，逐步達到資源供給與需求的相

70、對平衡，對公司正常的生產經營、資源獲取、市場開拓將提供更為有力的保障。公司將按照國家鋼鐵產業發展政策，進一步改造公司的設備和裝備，提升技術水平，實現產業升級，積極發展符合產業政策的項目和產品。 （3）償還債務的風險 隨著公司生產規模的逐步擴大，尤其是“十五”期間，公司加大了技術改造的投入，對資金需求相應加大。從資金來源分析，一方面是通過資本市場為公司發展募集必要的建設資金，另一方面是通過公司自籌來解決，自籌資金的來源主要靠銀行貸款和公司自有資金。 對策：在公司歷年的經營過程中，財務政策上始終依據謹慎原則，采取穩健的財務策略，公司應收帳款周轉率、經營活動產生的現金流量等主要財務指標均處在同行業的

71、較好水平。針對公司可能存在的償債風險，公司已做出詳細計劃。首先，公司已制定了切實可行的償債方案，以確保公司在面臨償債壓力時能夠擁有還本付息能力；其次是繼續做好現有業務的生產經營， 保持主營業務快速增長， 強化對新投產項目的管理和使用，盡快使項目達產、達標，產生效益。 （4）市場競爭加劇的風險 公司主要產品為中厚板、線材、棒材等優質鋼材，這些產品的生產能力隨著市場的周期性變化和區域需求的變化，總量上產生了相對過剩，各廠家會加劇對市場的爭奪。同時，市場價格在各廠家之間的競爭中通常也會產生相應波動，對此將直接影響公司效益。 對策：分析現行的市場形勢，公司產品主要是銷往國內，尤其在珠江三角洲，并且在短

72、期內這種狀況不會改變。為了防范市場競爭加劇的風險，公司將采取更加嚴格的內部成本控制制度，通過降低成本的方式來減少價格下降對公司盈利的影響。 與省外同行相比，公司的競爭優勢在于公司的產品在目標市場享有良好的聲譽且運輸成本也較低。公司將充分發揮“十五“技改項目的優勢，加大產品結構調整和新產品開發力度，提升產品檔次，增加產品的附加值，更好地滿足市場需要。 （三）公司投資情況 1、報告期募集資金的使用情況 本報告期不存在募集資金或以前期間募集資金延續到本期使用的情況。 2、擬募集資金投資項目 經公司股東大會批準，公司計劃發行 15.38 億元的可轉債，發行申請已于 2005 年 3月 25 日經中國證

73、監會股票發行審核委員會會議審核通過?？赊D債募集資金擬投向煉鋼廠連鑄機改造工程配套設施等九個技改項目，因可轉債遲遲未能發行，為了抓住市場機廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 22 22遇，盡快調整產品結構和資源結構，提高公司的市場競爭力和抗風險能力，公司通過自籌資金先行實施了可轉債募集資金擬投資項目。具體情況如下： 1、卷軋工藝技術改造項目 項目計劃總投資 19,306.66 萬元，項目主體設備已于 2005 年 5 月份完工，進入試生產，2005 年產生效益 823.96 萬元。 2、寬中厚板軋機加

74、熱爐技術改造項目 項目計劃總投資 18,239.27 萬元，項目主體設備已于 2005 年 5 月份完工，進入試生產，2005 年產生效益 785.40 萬元。 3、中板軋機水處理系統技術改造工程項目 項目計劃總投資 17,974.50 萬元，項目主體設備已于 2005 年 5 月份完工，進入試生產，2005 年產生效益 797.32 萬元。 4、中板軋機冷床及雙邊剪技術改造工程項目 項目計劃總投資 18,395.14 萬元，項目主體設備已于 2005 年 5 月份完工，進入試生產，2005 年產生效益 814.69 萬元。 5、寬板剪切線技術改造項目 項目計劃總投資 19,864.82 萬元

75、，項目主體設備已于 2005 年 5 月份完工，進入試生產，2005 年產生效益 841.68 萬元。 6、煉鋼廠連鑄機改造工程配套設施項目 項目計劃總投資 10,034.30 萬元，項目主體設備已于 2005 年 5 月份完工，進入試生產，2005 年產生效益 623.58 萬元。 7、1、2、3燒結機大修改造項目 項目計劃總投資 19,995.13 萬元， 項目已于 2005 年 9 月份完工， 進入試生產， 2005年產生效益 647.52 萬元。 8、燒結廠公輔大修改造 項目計劃總投資 16,996.06 萬元， 項目已于 2005 年 9 月份完工， 進入試生產， 2005年產生效益

76、 550.40 萬元。 9、原料場大修改造項目 項目計劃總投資 17,100.63 萬元， 項目已于 2005 年 9 月份完工， 進入試生產， 2005年產生效益 553.78 萬元。 （三）其他非募集資金投資項目的情況 單位：（人民幣）萬元 項目名稱 2005年度投資金額 項目進度項目收益情況 項目名稱 2005年度投資金額 項目進度項目收益情況 煉鋼廠板坯連鑄機高強度機械用鋼生產技術改造6,808.58100% 2005年產生效益1239.28萬元 第四軋鋼廠改造外圍配套工程 2,463.55100% 尚未產生效益 高爐煤氣綜合利用3機組技術改造 6,188.15100% 2005年產生

77、效益1095.95萬元 高爐煤氣綜合利用4機組技術改造 7,011.61100% 2005年產生效益1241.79萬元 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 23 23高爐煤氣綜合利用3機組技術改造配套設施 1,415.16100% 2005年產生效益250.63萬元 高爐煤氣綜合利用4機組技術改造配套設施 2,430.55100% 2005年產生效益430.46萬元 煉鐵廠高爐煤氣回收利用技術改造 5,118.98100% 2005年產生效益906.60萬元 煉鐵廠高爐供風系統技術改造 2,785.

78、53100% 尚未產生效益 鐵前區域管網改造 3,673.40100% 不直接產生效益 鐵前區原料運輸系統技術改造 5,529.76100% 不直接產生效益 煉鐵廠高爐煤氣余壓發電技術改造 1,623.70100% 2005年產生效益287.56萬元 焦化廠技術改造工程 16,747.22100% 尚未產生效益 中板軋機技術改造工程 4,706.96100% 2005年產生效益824.41萬元 中板軋機自動化及供配電改造 5,097.79100% 2005年產生效益764.09萬元 中板軋機電氣傳動系統技術改造 2,485.29100% 2005年產生效益860.57萬元 第四軋鋼廠軋線大修改

79、造工程 6,525.85100% 尚未產生效益 第四軋鋼廠加熱爐及公輔設施大修改造 3,150.26100% 尚未產生效益 焙燒廠4*150m3氣燒窯 2,345.64100% 尚未產生效益 煉鐵廠環保除塵及水處理系統技術改造 12,659.45100% 尚未產生效益 煉鐵廠高爐富氧噴煤及熱風爐長壽技術改造 15,059.24100% 尚未產生效益 煉鐵廠公輔設施技術改造 16,836.31100% 尚未產生效益 第四軋鋼廠空壓系統技術改造 619.36100% 尚未產生效益 棒材生產線綜合自動化改造 5,209.59100% 尚未產生效益 第五軋鋼廠主軋線系統技術改造 4,240.79100

80、% 尚未產生效益 全連續小型棒材精整線改造 4,591.60100% 尚未產生效益 爐東堆場改造 2,567.08100% 不直接產生效益 鋼后離線設備檢修基地 1,454.6282.22% 尚未完工，未產生效益 物理檢測中心工程 1,175.34100% 不直接產生效益 公司生產指揮中心信息系統 2,364.44100% 不直接產生效益 煉軋廠電爐煙氣除塵系統改造 1,006.29100% 不直接產生效益 氧氣氮氣管網系統改造 1,124.85100% 不直接產生效益 6#高爐出鐵場煙氣治理 1,055.66100% 不直接產生效益 公司辦公大樓 2,682.59100% 不直接產生效益 第

81、三煉鋼廠脫硫裝置改造 1,787.1871.49% 不直接產生效益 煉鋼廠爐卷高線MES系統工程 1,074.0540.38% 不直接產生效益 鐵前檢化驗設施 1,252.5968.71% 不直接產生效益 煉軋廠cojet氧槍技術改造 1,426.8095.12% 尚未完工，未產生效益 煉鐵廠配套設施技術改造 1,827.7991.39% 尚未完工，未產生效益 一鋼廠2#轉爐改造 1,554.2982.41% 尚未完工，未產生效益 大轉爐供輔系統改造 2,590.09100% 不直接產生效益 （四）董事會日常工作情況 1、董事會的會議情況及決議內容：報告期內公司董事會共召開了九次會議。 序號序

82、號 會議屆次會議屆次 召開日期召開日期 會議決議披露日期會議決議披露日期 會議決議刊登的信息披露報紙會議決議刊登的信息披露報紙 1 第三屆董事會第十五次會議 2005 年 1 月27 日 2005 年 1 月 29日 證券時報 、 中國證券報 2 第三屆董事會第十六次會議 2005 年 4 月 1日 2005 年 4 月 2日 證券時報 、 中國證券報 3 第三屆董事會第十七次會議 2005 年 4 月29 日 僅審議公司2005年第1季度報告一個事項，未進行公告。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正

83、本 24 244 第三屆董事會第十八次會議 2005 年 5 月27 日 2005 年 5 月 28日 證券時報 、 中國證券報 5 第三屆董事會第十九次會議 2005 年 7 月 8日 2005 年 7 月 11日 證券時報 、 中國證券報 6 第三屆董事會第二十次會議 2005 年 7 月25 日 2005 年 7 月 27日 證券時報 、 中國證券報 7 第三屆董事會第二十一次會議 2005 年 8 月29 日 2005 年 8 月 30日 證券時報 、 中國證券報 8 第三屆董事會第二十二次會議 2005 年 10 月17 日 2005年10月18日 證券時報 、 中國證券報 9 第三

84、屆董事會第二十三次會議 2005 年 11 月2 日 2005 年 11 月 5日 證券時報 、 中國證券報 2、董事會對股東大會決議的執行情況 報告期內，公司董事會按照股東大會的決議和授權，認真履行職責，董事會對股東大會決議的執行情況如下： （1）發行可轉換公司債券方案的執行情況 本公司 2003 年 9 月 8 日召開的 2003 年第一次臨時股東大會審議通過了關于公司申請發行可轉換公司債券的方案等相關議案并授權董事會辦理與本次發行可轉換公司債券的有關事宜。 根據股東大會的決議和授權， 公司董事會積極申請發行可轉換公司債券，及時制作了有關申請材料上報中國證監會。2004 年 9 月 7 日

85、公司召開的 2004 年第一次臨時股東大會、 2004 年 12 月 3 日召開的 2004 年第二次臨時股東大會及 2005 年 12 月 6日召開的 2005 年第二次臨時股東大會分別對發行可轉債方案進行了修改，延長了有效期。 根據中國證券監督管理委員會于 2005 年 3 月 25 日召開的股票發行審核委員會 2005年第 2 次會議審核結果， 本公司發行 15.38 億元可轉換公司債券的申請已獲股票發行審核委員會會議審核通過，尚待發行。 （2）2004 年度利潤分配方案的執行情況 本公司 2004 年度利潤分配方案及資本公積金轉增股本方案經公司 2005 年 6 月 28日召開的 20

86、04 年度股東大會審議通過， 以公司 2004 年末總股本 83,820 萬股為基數， 每10 股派 2 元人民幣（含稅） ，以資本公積金每 10 股轉增 6 股。公司董事會于 2005 年 7月 14 日在中國證券報和證券時報上刊登了2004 年度派息及資本公積金轉增股本實施公告 ， 股權登記日為 2005 年 7 月 19 日， 除息日為 2005 年 7 月 20 日。 至 2005年 7 月 20 日，公司完成了 2004 年度利潤分配及資本公積金轉增股本的所有工作。 （七）本次利潤分配預案 經廣東正中珠江會計師事務所審計， 本公司 2005 年度共實現凈利潤 136,216,530.

87、94廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 25 25元，加上年初未分配利潤 1,609,314,410.59 元，可供分配的利潤為 1,745,530,941.53 元，減提取 10%的公積金和 5%的公益金共計 20,432,479.64 元，本次實際可供全體股東分配的利潤為 1,725,098,461.89 元。擬以公司 2005 年 12 月 31 日的總股本 134,112 萬股為基數，每 10 股派 0.5 元（含稅） ，預計派發現金 67,056,000.00 元，占公司當期所實現凈利潤的

88、 49%，累計利潤余額 1,658,042,461.89 元滾存至下年度。 該預案將提交公司 2005 年度股東大會審議。 （八）其他事項 1、報告期內，公司聘請的財務審計機構是廣東正中珠江會計師事務所，未變更。 2、報告期內，公司選定的信息披露報紙為中國證券報和證券時報 ，未變更。 3、本公司根據中國證監會關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知 （證監發200356 號）的要求，認真進行了自查，報告期內，公司不存在控股股東占用公司資金的情況。 會計師對公司控股股東及其他關聯方占用資金情況的專項說明： “貴公司 2005 年1-12 月與控股股東廣東省韶關鋼鐵集團有限

89、公司及其他關聯方發生的資金往來主要是由于 貴公司與關聯方發生購銷貨物、 工程購建等關聯交易 （詳見 “廣會所審字2006第 0601070011 號）而產生的。除此之外，我們未發現 貴公司存在關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知提及的情況，包括： 1、為控股股東及其他關聯方墊支工資、福利、保險、廣告等期間費用或互相代為承擔成本和費用； 2、有償或無償地拆借公司的資金給控股股東及其他關聯方使用； 3、通過銀行或非銀行金融機構向關聯方提供委托貸款； 4、委托控股股東及其他關聯方進行投資活動； 5、為控股股東及其他關聯方開具沒有真實交易背景的商業承兌匯票； 6、代控股股東

90、及其他關聯方償還債務。 ” 4、公司累計和當期對外擔保金額為 0。 獨立董事對公司對外擔保情況的獨立意見： “根據中國證監會 關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知 （證監發200356 號）的要求，作為廣東韶鋼松山股份有限公司的獨立董事，我們本著對全體股東認真負責和實事求是的態度，對廣東韶鋼松山股份有限公司對外擔保的情況進行了核查，并發表以下獨立意見： 經我們核查，廣東韶鋼松山股份有限公司 2005 年累計和當期對外擔保金額為 0。 獨立董事：林軍、劉平、李俊勤、賀世強” 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(0

91、00717) 2005 年度報告正本 26 26 八、監事會報告 八、監事會報告 （一）監事會會議情況 報告期內，公司監事會共召開了三次會議。 1、2005 年 1 月 27 日召開了三屆九次監事會會議，會議審核了公司 2004 年度董事會工作報告、2004 年度總經理工作報告、2004 年度財務決算報告、2004 年度報告正本及 2004 年度報告摘要、2004 年度利潤分配預案、關于續聘財務審計機構的議案、關于2004 年度提取減值準備的議案、2005 年度關聯交易計劃等，并審議通過了公司 2004 年度監事會工作報告。 本次會議決議公告刊登在 2005 年 1 月 29 日的中國證券報和

92、證券時報上。 2、2005 年 8 月 29 日召開了三屆十次監事會會議，會議審議通過了公司 2005 年半年度報告正文及摘要。 本次會議決議公告刊登在 2005 年 8 月 30 日的中國證券報和證券時報上。 3、2005 年 10 月 17 日召開了三屆十一次監事會會議，會議審議通過了公司 2005年第三季度季度報告及關于公司部分監事變更的議案 。 本次會議決議公告刊登在 2005 年 10 月 18 日的中國證券報和證券時報上。 （二）監事會對公司 2005 年度有關事項的獨立意見 報告期內，公司監事會嚴格按照有關法律、法規及公司章程的規定，對公司依法運作情況、公司財務情況、關聯交易等事

93、項進行了認真監督。監事會對報告期內公司有關情況發表如下獨立意見： 1、公司依法運作情況 2005 年，公司監事會列席了公司召開的所有董事會、股東大會，并根據有關法律、法規，對董事會、股東大會的召開程序、決議事項、決策程序、董事會對股東大會決議的執行情況、公司董事、經理執行公司職務的情況及公司內部控制制度等進行了監督。經檢查，監事會認為，公司董事會能按照公司法 、 證券法 、 公司章程及其他法律、法規進行規范運作，嚴格執行股東大會的各項決議和授權，決策程序科學、合法。公司本著審慎經營的態度，建立和完善了各項內部控制制度。公司董事及經理等高級管理人員在執行公司職務時沒有違反國家法律法規、公司章程或

94、損害公司利益的行為。 2、檢查公司財務情況 公司監事會對公司的財務狀況進行了認真、細致的檢查，認為公司 2005 年度財務報告真實地反映了公司的財務狀況和經營成果， 廣東正中珠江會計師事務所出具的審計報告是客觀、公正、真實的。 3、募集資金使用情況 報告期內，公司未募集資金，也無以前年度募集資金延續到本期使用的情況。 4、收購、出售資產情況 報告期內，公司收購、出售資產情況如下： 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 27 27（1）向深圳粵鋼松山物流有限公司出售固定資產，收到價款 12,451,51

95、5.26 元，確認轉讓收入 229,728.74 元。 （2）公司 2005 年 9 月向韶鋼集團購買其全資子公司韶關鋼鐵（香港）有限公司全部股權。截至 2005 年 12 月 31 日，已支付全部股權轉讓款 4,108,063.93 元。 以上收購、出售資產以凈資產或市場價作價，未損害本公司的利益。 5、關聯交易情況 公司與韶鋼集團之間簽訂了土地租賃、工程建設、規劃設計服務等方面的關聯交易協議，經監事會審議，公司與韶鋼集團之間發生的關聯交易定價公平、合理，未損害上市公司和股東的利益。 6、 本年度廣東正中珠江會計師事務所為本公司 2005 年度財務報告出具了標準無保留意見的審計報告。 九、重

96、要事項九、重要事項 （一）本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 （二）本年度公司收購及出售資產情況： 1、向深圳粵鋼松山物流有限公司出售固定資產，收到價款 12,451,515.26 元，確認轉讓收入 229,728.74 元。 2、公司 2005 年 9 月向韶鋼集團購買其全資子公司韶關鋼鐵（香港）有限公司全部股權。截至 2005 年 12 月 31 日，已支付全部股權轉讓款 4,108,063.93 元。 （三）重大關聯交易事項 1、關聯交易方： （1）廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 與本公司的關系：持有本公司股份 60,551.29 萬股，占股份總額的 45.15，為本公司的控股股東。 注冊地址

97、：廣州市荔灣區西村西增路內協和路 10 號 法定代表人：曾德新 注冊資本：88930 萬元 經濟性質：國有獨資公司 組織形式：有限責任公司 主營業務：本企業及成員企業自產產品及相關技術的出口，生產、科研所需原輔材料、零配件及相關技術的進口 (按97外經貿政審函第 106 號和 2198 號文經營)。在省政府授權范圍內經營國有資產；制造、加工、銷售：黑色金屬冶煉及壓延加工，金屬制品，焦炭及煤，化工產品，耐火材料，爐料，建筑材料，工業生產資料(不含金、銀、汽車、化學危險品)；氣體供應，汽車維修。鋼鐵產品質檢，大法碼計量檢定、住宿、廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣

98、東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 28 28飲食；承包境外冶金行業工程及境內國際招標工程（具體按2001外經貿發展審查函字第 23 號文經營） ，普通貨物運輸。 （2）廣東省大寶山礦業有限公司 與本公司的關系：為廣東省韶關鋼鐵集團有限公司的全資子公司，與本公司同受韶鋼集團控制。 注冊地址：韶關市曲江縣沙溪鎮 法定代表人：鄭鐘明 注冊資本：14642 萬元 組織形式：有限責任公司（國有獨資） 主營業務：鐵礦石、有色金屬礦采選、冶煉；礦山設備制造，無機酸制造；環保機械加工安裝，工業設備安裝；工業工程、礦山工程勘察設計，工程技術服務，技術咨詢。 （3）廣東廣業冶金有限公

99、司 與本公司的關系：為廣東省韶關鋼鐵集團有限公司的全資子公司，與本公司同受韶鋼集團控制。 注冊地址：廣州市中山二路 48 號后座冶金大廈 法定代表人：葉小惠 注冊資本：15519 萬元 組織形式：有限責任公司 （國有獨資） 主營業務：批發、零售工業生產資料（不含金、銀、危險化學品、小轎車） ，五金、交電、化工（不含危險化學品） ，電子計算機及配件，建筑材料，礦產品，實業項目投資，高新技術新材料的開發，冶金相關技術服務和咨詢。 （4）深圳市粵鋼松山物流有限公司 與本公司的關系：廣東省韶關鋼鐵集團有限公司參股深圳市粵鋼松山物流有限公司，占有 30%的股份，并派廣東省韶關鋼鐵集團有限公司董事張永生先

100、生出任該公司董事。 注冊地址：深圳市南山區蛇口港灣三路招港大廈 712-713 室 法定代表人：張永生 注冊資本：2000 萬元 組織形式：有限責任公司 主營業務：倉儲道路普通貨物運輸、道路集裝箱運輸、國內貨運代理、貨物配送及相關信息服務業務。 2、報告期內，公司發生的重大關聯交易均為日常生產經營關聯交易。 報告期內，公司日常生產經營關聯交易的關聯方、交易內容、定價依據、交易價格等情況，均按照公司第三屆董事會第十五次會議審議通過并提交公司 2004 年度股東大會審議的 2005 年度關聯交易計劃(詳見 2005 年 2 月 3 日公司刊登在中國證券報 、證券時報上的日常關聯交易公告)執行。具體

101、情況如下： 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 29 29關聯交易類別關聯交易類別 按產品或勞務等進一步劃分按產品或勞務等進一步劃分 關聯人關聯人 2005年度關聯交易金額占同類交易的比例年度關聯交易金額占同類交易的比例 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 8.24 億元廣東省大寶山礦業有限公司 1.91 億元礦石等原材料 廣東廣業冶金有限公司 3577.03萬元 燃料動力 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 4.05 億元輔助材料 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 125.61 萬元 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 871

102、.69 萬元 采購原材料 備件 廣東廣業冶金有限公司 196.37 萬元 14.68 億元14.48% 鋼鐵產品 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 8359.18萬元 原材料及輔料 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 6111.80萬元 燃料動力 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 2.06 億元備件 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 3573.76萬元 銷售產品或商品 副產品 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 6290.59萬元 4.49 億元 4.16% 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 8588.07萬元 運雜費 深圳市粵鋼松山物流有限公司 2.95 億元加工費 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 203.93 萬元 規劃費 廣東省韶

103、關鋼鐵集團有限公司 296.30 萬元 代理出口包干費 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 140.40 萬元 其他勞務 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 115.92 萬元 接受勞務 外倉管理費 深圳市粵鋼松山物流有限公司 163.76 萬元 3.90 億元 土地租賃 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 1035萬元租賃 資產租賃 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 1920.87萬元 2955.87 萬元 工程購建 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 1.84 億元 - 關聯交易定價政策和定價依據：以市場化為原則，雙方在參考市場價格的情況下確定協議價。租賃固定資產以該固定資產的年折舊金額確定年租金。 關聯交易對公司的影響：以上

104、關聯交易有利于公司主營業務的開展，均屬于公司的正常業務范圍。關聯交易遵循公平、公正、公開的原則，不會損害本公司的利益，對公廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 30 30司本期以及未來財務狀況、經營成果無影響。因關聯交易所涉及的比例較小，不會影響本公司的獨立性，也不會因此類交易而對關聯人形成依賴。 （四）重大合同及其履行情況 報告期內，公司的各項業務合同履行正常，無糾紛發生。 1、報告期內，公司租賃其他公司資產情況 為完善本公司的生產經營系統，減少本公司與韶鋼集團之間的關聯交易，本公司自2003 年開

105、始租賃韶鋼集團動力廠、焙燒廠的固定資產，包括房屋、建筑物和機器設備。租賃期間，租賃資產的維修與保養由本公司負責，一切維修保養費用及財產保險費均由本公司承擔。租金的定價方法為按固定資產的年折舊額確定。2006 年，該部分租賃資產的年租金為 19,268,700.00 元。 除以上租賃資產事項外，報告期內，本公司無托管、承包或其他公司托管、承包、租賃本公司資產的事項。 2、報告期內公司無重大擔保事項。 3、報告期內公司未發生委托他人進行現金資產管理或委托貸款的事項。 （五）報告期內，公司或持股 5%以上股東承諾事項： 2005 年 7 月， 公司控股股東廣東省韶關鋼鐵集團有限公司在本公司股權分置改

106、革過程中承諾“股權分置改革實施完成后兩個月內，若韶鋼松山股價低于 3.95 元(以韶鋼松山公布股權分置改革試點公告前一交易日股票收盤價 5.69 元， 經 2004 年度利潤分配除權除息后之 3.43 元的 115%)， 韶鋼集團將投入資金 2 億元人民幣， 擇機通過深圳證券交易所以集中競價的交易方式增持韶鋼松山的社會公眾股， 增持規模不超過公司現有總股本的 5%。 韶鋼集團承諾， 在其增持韶鋼松山社會公眾股份計劃全部完成后的六個月內不出售增持的股份，并履行相關的信息披露義務。 ” 本公司股權分置改革方案于 2005 年8 月 18 日正式實施， 復牌后觸發了韶鋼集團的增持條件， 韶鋼集團根據

107、增持股份的承諾，從 2005 年 8 月 18 日起在二級市場增持了本公司股票。截止 2005 年 10 月 13 日，韶鋼集團增持的本公司股票數額為 64,024,890 股， 占本公司總股本的 4.77%， 所用增持資金總額為 200,000,308.01 元，已完全履行承諾。 （六）聘請會計師事務所情況 報告期內，公司續聘廣東正中珠江會計師事務所為本公司的財務審計機構，該事務所為本公司提供審計服務的年限為 5 年。公司支付給會計師事務所的報酬情況如下： 2005 年度年度 會計師事務所會計師事務所 財務審計費用財務審計費用 其他費用其他費用 廣東正中珠江會計師事務所 65 萬元 - 說明

108、：本公司不承擔會計師事務所的差旅費。 2001 年度、2002 年度、2003 年度、2004 年度、2005 年度為本公司審計業務簽字的注冊會計師為蔣洪峰和陳昭。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 31 31 （七）報告期內，公司、公司董事及高級管理人員沒有受到中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、通報批評、證券交易所公開譴責的情形。 十、財務報告十、財務報告 （一）審計報告 審 計 報 告 廣廣廣廣會會會會所所所所審審審審字字字字【2 20 00 06 6】第第第第 0 06 60 01 10

109、07 70 00 01 11 1 號號號號 廣廣東東韶韶鋼鋼松松山山股股份份有有限限公公司司全全體體股股東東： 我們審計了后附的廣東韶鋼松山股份有限公司 2005 年 12 月 31 日的資產負債表及 2005 年度的利潤及利潤分配表和現金流量表。這些會計報表的編制是廣東韶鋼松山股份有限公司管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表審計意見。 我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計

110、報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。 我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和企業會計制度的規定，在所有重大方面公允反映了廣東韶鋼松山股份有限公司 2005 年 12 月 31 日的財務狀況及 2005 年度的經營成果和現金流量。 廣東正中珠江會計師事務所有限公司廣東正中珠江會計師事務所有限公司 中國注冊會計師：蔣洪峰中國注冊會計師：蔣洪峰 中國注冊會計師：陳中國注冊會計師：陳 昭昭 中國中國 廣州廣州 二六年四月十一日二六年四月十一日 （二） 會計報表 （二） 會計報表 1、資產負債表（附后） 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度

111、報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 32 322、利潤及利潤分配表（附后） 3、現金流量表（附后） （三）會計報表附注（三）會計報表附注 廣東韶鋼松山股份有限公司廣東韶鋼松山股份有限公司 會計報表附注會計報表附注 一一、企企業業概概況況： 公司概述 廣東韶鋼松山股份有限公司(以下簡稱 “公司” )是于1997年3月18日經廣東省人民政府粵辦函 1997第 117 號文批準、由廣東省韶關鋼鐵集團有限公司（以下簡稱“韶鋼集團”）獨家發起、采取募集方式設立的股份有限公司。 公司于1997年4月 29日辦理工商注冊登記正式成立， 注冊號23112934-6，注冊

112、資本為人民幣 32,000 萬元，其中，國有法人股 24,000 萬元，社會公眾股 8,000 萬元。 1998 年，根據廣東省證監會粵證監函（1998）67 號文及中國證監會證監上字（1998）59 號文的批準，公司實施每 10 股配 3 股（配股價 8.5 元/股），并于 1998 年 7 月 30 日辦理了工商變更登記，注冊資本變更為人民幣 41,600 萬元。 2000 年，根據中國證監會證監公司字（2000）56 號文的批復，公司實施每 10 股配 3 股（配股價 6.5元/股），其中國有法人股放棄全部配股，社會公眾配股 3,120 萬股，并于 2000 年 7 月 6 日辦理了工商

113、變更登記，變更后的注冊資本為人民幣 44,720 萬元。 2003 年，根據中國證監會證監發行字（2002）29 號文核準，公司增發 A 股 11,160 萬股（發行價格7.17 元/股） ， 并于 2003 年 1 月 29 日辦理了工商變更登記， 變更后的注冊資本為人民幣 55,880 萬元。 2003 年 9 月， 經公司 2003 年第一次臨時股東大會決議通過， 公司以 2003 年 6 月 30 日的總股本 55,880萬股為基數，用資本公積金向全體股東每 10 股轉增 5 股，共計轉增 27,940 萬元，其中轉增國有法人股 15,600 萬元，社會公眾股 12,340 萬元，并于

114、 2003 年 10 月 13 日辦理了工商變更登記，變更后的注冊資本為人民幣 83,820 萬元。 2005 年 7 月，經公司 2004 年度股東大會決議通過，公司以 2004 年 12 月 31 日的總股本 83,820 萬股為基數，用資本公積金向全體股東每 10 股轉增 6 股，共計轉增 50,292 萬元，其中轉增法人股 28,080萬元，社會公眾股 22,212 萬元。 2005 年 8 月，經國務院國有資產監督管理委員會關于廣東韶鋼松山股份有限公司股權分置改革試點有關問題的批復“國資產權2005800 號”文批復和公司 2005 年第一次臨時股東大會決議通過， 2005 年 8

115、月 18 日， 公司非流通股東以其持有公司的 20,731.20 萬股股票向流通股股東支付對價，流通股股東每持有 10 股流通股可獲得 3.5 股股票對價，原非流通股股東持有的非流通股股份性質變更為有限售條件的流通股，方案實施后公司的總股本仍為 134,112 萬股。 公司為股份有限公司（上市），現企業法人營業執照注冊號為 4400001000412，注冊資本為人民幣壹拾叁億肆仟壹佰壹拾貳萬元（RMB1,341,120,000.00 元）。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 33 33公司經營范圍

116、：制造、加工、銷售鋼鐵冶金產品、金屬制品、焦炭、煤化工產品，技術開發、轉讓、引進與咨詢服務；經營本企業自產產品和技術的出口業務和本企業所需的機械設備、零配件、原輔材料及技術的進口業務，但國家限定公司經營或禁止進出口的商品及技術除外；進口廢鋼、廢銅、廢鋁、廢紙、廢塑料（具體按【2003】粵外經貿發登記字第 139 號文經營）。普通貨運。 公司住所：廣東省韶關市曲江區馬壩。 公司行業性質及主要產品 公司屬鋼鐵行業，主營黑色金屬冶煉加工，金屬制品、焦炭及煤化工產品生產、銷售等，主導產品有中板（船板、汽車大梁板）、線材、棒材等三大系列產品。 二二、主主要要會會計計政政策策、會會計計估估計計及及變變更更

117、： 會計制度 公司執行企業會計準則和企業會計制度及其補充規定。 會計期間 自公歷年一月一日至十二月三十一日。 記賬本位幣 公司以人民幣為記賬本位幣。 會計核算基礎及計價原則 采用權責發生制并按歷史成本計價。 外幣業務核算方法 對發生的非本位幣經濟業務公司按業務發生當日中國人民銀行公布的市場匯價的中間價折合為本位幣記賬；月終對貨幣性項目的外幣余額按期末中國人民銀行公布的市場匯價的中間價進行調整。按照期末匯率折合的記賬本位幣金額與賬面記賬本位幣金額之間的差額作為“財務費用-匯兌損益”計入當期損益；屬于籌建期間的，計入長期待攤費用；屬于與購建固定資產有關的借款產生的匯兌損益，按照借款費用資本化的規定

118、進行處理。 現金等價物的確定標準 公司編制現金流量表時，按照企業會計準則-現金流量表有關規定，將持有期間短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資視為現金等價物。 短期投資及其跌價準備核算方法 短期投資按取得時的實際成本核算，在轉讓或到期兌付時超過成本價格的部分才作為投資收益的實現。 短期投資期末采用成本與市價孰低計價，按投資總體期末市價低于成本的差額計提短期投資跌價損失準備，采用備抵法核算。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 34 34壞賬損失核算方法 壞賬損失采用備抵法核算。

119、應收款項按賬齡分析法計提壞賬，提取比例列示如下： 賬 齡 提 取 比 例（%） 1 年以內 5 1-2 年 10 2-3 年 30 3-4 年 50 4-5 年 80 5 年以上 100 對于個別有明顯證據證明其回收可能性不大的款項，則根據債務人的實際償還能力計提特別準備。 壞壞壞壞賬賬賬賬按按按按下下下下列列列列原原原原則則則則進進進進行行行行確確確確認認認認： 因債務人破產依照法律程序清償后，確定無法收回的債權； 因債務人死亡，不能得到償還的債權； 因債務人逾期三年未履行償還義務，且有確鑿證據表明確實無法收回的債權，經公司董事會批準，列作壞賬損失。 年度核銷按上述原則確認的壞賬損失金額巨大

120、的、或涉及關聯交易的，需經股東大會批準。 存貨核算方法 存貨的分類：存貨分為原材料、在途材料、產成品、在產品、自制半成品、備品備件等大類。 存貨的核算：購入原材料等按實際成本入賬，發出時的成本采用加權平均法核算；產成品和自制半成品入庫時按實際生產成本核算，發出采用加權平均法核算；備品備件領用時采用工作量法和一次攤銷法攤銷。 存貨的盤存制度：存貨定期盤點，盤點結果如果與賬面記錄不符，于期末前查明原因，并根據企業的管理權限，經董事會或股東大會批準后，在期末結賬前處理完畢。 存貨跌價準備的確認和計提：公司于每年中期期末及年度終了按存貨成本與可變現凈值孰低法計價，對預計損失采用備抵法核算，提取存貨跌價

121、準備并計入當期損益。 長期投資核算方法 長期股權投資及其減值準備 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 35 35長期股權投資計價及收益確認方法： 長期股權投資按取得時實際支付的價款或確定的價值作為初始投資成本。對被投資單位無控制、無共同控制且無重大影響的，長期股權投資采用成本法核算；對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的，長期股權投資采用權益法核算。對投資額占被投資單位表決權資本總額 50%以上的（不含 50%）以及擁有表決權資本雖未達到超過半數但擁有實際控制權的持續經營的被投資單位，以權益法核

122、算并合并會計報表；投資額占被投資單位表決權資本總額 20%（含 20%）以上、50%及以下的以權益法核算；投資額占被投資單位表決權資本總額不足 20%的以成本法核算。 股權投資差額及其攤銷 采用權益法核算時，公司的初始投資成本與應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額，作為股權投資差額處理。 股權投資差額的攤銷期限，合同規定了投資期限的，按投資期限攤銷。合同沒有規定投資期限的，初始投資成本超過應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額，按不超過 10 年的期限攤銷；初始投資成本低于應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額，計入資本公積。 長期股權投資減值準備 公司長期股權投資按賬面價值與可收回金

123、額孰低計量，對未來可收回金額低于賬面價值的差額計提長期投資減值準備。 長期債權投資及其減值準備 長期債權投資計價及收益確認方法： 長期債權投資在取得時按實際支付金額作為初始投資成本，實際支付款項中含有應計利息的，按照扣除應計利息后的差額計價。溢價或折價購入的長期債權，其實際支付的款項（扣除應計利息）與債權面值的差額，在債權存續期內，分期計入投資損益。長期債權投資收益按權責發生制原則計入當期損益。 長期債券投資溢價或折價的攤銷方法 長期債券投資的初始投資成本減去已到付息期但尚未領取的債券利息、未到期債券利息和計入初始投資成本的相關稅費，與債券面值之間的差額，作為債券溢價或折價；債券的溢價或折價在

124、債券存續期間內于確認相關債券利息收入時攤銷。屬于與購建固定資產有關的債券溢價或折價的攤銷，按照借款費用資本化的原則進行處理。債券攤銷方法采用直線法。 長期債權投資減值準備 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 36 36公司長期債權投資按賬面價值與可收回金額孰低計量，對未來可收回金額低于賬面價值的差額計提長期債權投資減值準備。 固定資產核算方法 固定資產標準 使用年限超過一年，單位價值在 2000 元以上的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產經營有關的設備、器具、工具等；單位價值在 200

125、0 元以上，并且使用期限超過兩年的不屬于生產經營主要設備的物品。 固定資產的分類為：房屋及建筑物、通用設備、專用設備、運輸設備。 固定資產計價：固定資產除符合固定資產管理政策的按重估價值計價外，其余均按實際成本計價。 固定資產折舊：采用直線法平均計算，不預留殘值（即殘值率為零），并按固定資產類別，估計經濟使用年限確定折舊率。 資產類別 估計使用年限 年折舊率（%） 房屋及建筑物 16-35 年 6.25-2.86 通用設備 5-12 年 20-8.33 專用設備 5-12 年 20-8.33 運輸設備 8-12 年 12.50-8.33 *運輸設備包括了生產用運輸機械，該部分設備大多數的估計使

126、用年限為 12 年。 固定資產減值準備 公司于每年中期期末或年度終了，對固定資產逐項進行檢查, 如果由于市價持續下跌, 或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致其可收回金額低于賬面價值的，將可收回金額低于其賬面價值的差額計提固定資產減值準備。 工程物資核算方法 工程物資的分類：工程物資分為專用材料、專用設備、大型設備款、為生產準備的工具及器具等大類。 工程物資的核算：工程物資購入和發出均按實際成本核算。 在建工程核算方法 在建工程以實際發生之相關支出計入工程成本，為購置該項資產所籌措之借款在該項資產達到預定可使用狀態前發生的利息予以資本化。技改投資工程在達到預定可使用狀態時結轉固定資產。 廣東韶鋼

127、松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 37 37在建工程減值準備：公司于每年中期期末或年度終了，對在建工程進行全面檢查，對有證據表明在建工程已經發生了減值的，按公司在建工程未來可收回金額低于賬面價值的差額計提在建工程減值準備，并對存在下列之一的情況予以計提減值準備： 長期停建并且預計在未來 3 年內不會重新開工的在建工程； 所建項目無論在性能上，還是在技術上已經落后，并且給公司帶來的經濟效益具有很大不確定性； 其他足以證明在建工程已經發生減值的情形。 長期待攤費用的攤銷方法： 除購建固定資產外，所有籌建期間所

128、發生的費用先在長期待攤費用中歸集，待公司開始生產經營的當月起一次性計入開始生產經營當月的損益； 長期待攤費用在費用項目受益期限內按直線法平均攤銷； 長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益的，將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。 無形資產核算方法 無形資產計價辦法：無形資產按取得時實際支付的價款計價，按平均年限法在合同約定的受益期或法律規定的期限內分期攤銷。 無形資產減值準備：公司于每年中期期末或年度終了，檢查各項無形資產預計給企業帶來未來經濟利益的能力，對預計可收回金額低于其賬面價值的，計提減值準備。 公司目前無無形資產及其減值情況。 借款費用的會計處理 公司所發生的借款費用，除為

129、購建固定資產的專門借款所發生的借款費用外，其他借款費用均于發生當期確認為費用，直接計入當期財務費用。為購建固定資產的專門借款所發生的借款費用滿足資本化條件的，應于費用發生時進行資本化，計入所購建固定資產的成本；未滿足資本化條件的，于發生當期確認為費用，直接計入當期財務費用。 借款費用同時滿足以下條件時予以資本化： 資產支出（只包括為購建固定資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出）已經發生； 借款費用已經發生； 為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717)

130、2005 年度報告正本 38 38應付債券的核算方法 公司發行的債券，按照實際的發行價格總額作負債處理；債券發行價格總額與債券面值總額的差額，作為債券溢價或折價，在債券的存續期內按直線法于計提利息時攤銷，并按借款費用資本化的處理原則處理。 收入確認方法 銷售商品收入的確認方法： 當下列條件同時滿足時，確認商品銷售收入： 公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方； 公司既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施控制； 與交易相關的經濟利益能夠流入公司； 相關的收入和成本能夠可靠地計量。 提供勞務收入的確認方法 在同一年度內開始并完成的勞務，應當在完成勞務時確認收入

131、。如勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，公司于資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入。如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計且已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按已經發生的勞務成本金額確認收入；發生的勞務成本預計不能夠全部得到補償的，按能夠得到補償的勞務成本金額確認收入；發生的勞務成本預計全部不能夠得到補償的，不確認收入。 提供他人使用公司資產取得收入的確認方法。 當下列條件同時滿足時予以確認： 與交易相關的經濟利益能夠流入公司； 收入的金額能夠可靠地計量。 所得稅的會計處理方法 公司所得稅的會計處理采用應付稅款法。 三三、利利潤潤分分配配政政

132、策策： 根據公司章程，公司的稅后凈利潤按下列順序分配（具體比例由公司董事會擬定，報股東大會審議確定）。 彌補上一年度的虧損； 提取法定公積金百分之十； 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 39 39提取法定公益金百分之五至十； 提取任意公積金； 支付股東股利。 四四、主主要要稅稅項項 稅 種 稅 率 計 稅 基 數 增值稅： 銷項稅： 13%、17% 銷售收入 進項稅： 4%-17% 進貨成本等 營業稅： 5% 提供勞務收入 城建稅： 7% 應繳增值稅、營業稅額 教育費附加： 3% 應繳增值稅、營業

133、稅額 所得稅： 33% 應納稅所得額 五五、控控股股子子公公司司及及合合營營企企業業 被投資企業名稱 注冊資本 （萬元） 本公司投 資額（萬元） 擁有權益（%）業務 性質 是否合并韶關鋼鐵（香港）有限公司 HKD400 RMB4,108,063.92100 進出口貿易 否 本年度經公司第三屆董事會決議批準，公司收購廣東省韶關鋼鐵集團有限公司全資子公司韶關鋼鐵（香港）有限公司全部股權，該公司目前未有經營，而且其資產總額、銷售收入以及當期凈利潤均未達到公司相關項目的 10%，根據重要性原則，本年度不將其納入公司合并會計報表范圍。 六六、會會計計報報表表重重要要項項目目注注釋釋 1、貨幣資金 項 目

134、 2005.12.31 2004.12.31現金 -319.90銀行存款 748,221,546.17680,969,789.88其他貨幣資金 82,392,457.63-合計 830,614,003.80680,970,109.78銀行存款 2005 年 12 月 31 日余額中，定期存款為 337,000,000.00 元，其中：中信實業銀行廣州分行的定期存款 2 億元已為公司開具銀行承兌匯票設置質押；中信實業銀行廣州分行的定期存款 5100廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 40 40萬元已為

135、公司進口押匯借款 50,959,433.97 元設置質押；交通銀行深圳南油支行的定期存款 8600 萬元已為公司進口借款 86,271,987.25 元設置質押。 其他貨幣資金 2005 年 12 月 31 日余額為開立銀行承兌匯票存入的保證金。 2、應收票據 項 目 2005.12.31 2004.12.31銀行承兌匯票 71,016,104.92218,785,006.87商業承兌匯票 -145,000,000.00合計 71,016,104.92363,785,006.87應收票據期末余額較期初余額減少了 292,768,901.95 元，減少幅度為 80.48%，主要原因是公司期末以票

136、據方式預收的貨款減少。 截至 2005 年 12 月 31 日，公司不存在已用于貼現的商業承兌票據和已用于質押的應收票據。 截至 2005 年 12 月 31 日，應收票據中不存在應收持公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東的票據。 3、應收賬款 2005.12.31 2004.12.31 賬 齡 金 額 比例% 壞賬準備凈 值金 額比例%壞賬準備 凈 值1 年以內 945,839.70 100.00% 47,291.98898,547.72124,849.971.50%6,242.50 118,607.471-2 年 - - - -2-3 年 - - -4,759,477.4357.04

137、%4,759,477.43 -3 年以上 - - -3,459,904.2641.46%3,459,904.26 -合 計 945,839.70 100.00% 47,291.98898,547.728,344,231.66100.00%8,225,624.19 118,607.47應收賬款壞賬準備的計提標準詳見附注二，另外： 曲江縣恒源物業有限公司 3 年以上的欠款 1,087,264.49 元，因存在訴訟糾紛，已于 2002 年根據穩健性原則計提 100%壞賬準備。2004 年，韶關市中級人民法院出具（2004）韶中民再終字第 23 號判決書，判本公司勝訴。本期已收到曲江縣恒源物業有限公司

138、歸還的全部欠款，沖轉計提的壞賬準備 1,087,264.49 元。 潮陽市光暢廢舊物資回收有限公司 3 年以上的欠款 591,604.10 元，因存在訴訟糾紛，已于 2002年根據穩健性原則計提 100%壞賬準備。本期收回潮陽市光暢廢舊物資回收有限公司歸還的欠款586,850.32 元，沖轉計提的壞賬準備 586,850.32 元。 本期經董事會批準，轉銷賬齡 3 年以上、已無法收回的應收賬款 6,545,266.88 元。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 41 41截至 2005 年 12 月

139、 31 日，應收賬款前五名的欠款單位金額合計 945,839.70 元，占應收賬款總額的100%。 截至 2005 年 12 月 31 日，應收賬款中不存在應收持公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東的款項。 4、其他應收款 2005.12.31 2004.12.31 賬 齡 金 額 比例% 壞賬準備凈 值金 額比例%壞賬準備 凈 值1 年以內 14,496,099.93 97.04% 724,805.0013,771,294.937,310,445.0884.81%365,522.25 6,944,922.831-2 年 441,659.00 2.96% 44,165.90397,493

140、.101,309,000.0015.19%68,900.00 1,240,100.002-3 年 - - - -3 年以上 - - - -合 計 14,937,758.93 100% 768,970.9014,168,788.038,619,445.08100.00%434,422.25 8,185,022.83其他應收款壞賬準備的計提標準詳見附注二。 其他應收款期末余額較期初余額增加 6,318,313.85 元，增加幅度為 73.30%，主要原因是應收定期存款利息和備用金增加。 截至 2005 年 12 月 31 日，其他應收款中前五名的欠款單位金額合計 14,339,384.94 元，占

141、其他應收款總額的 95.99%。 5、預付賬款 2005.12.31 2004.12.31 賬 齡 金 額 比例 金 額 比例1 年以內 90,594,819.6099.87%200,801,796.95 96.47%1-2 年 116,890.000.13%7,342,251.00 3.53%合計 90,711,709.60100.00%208,144,047.95 100.00%預付賬款期末余額較期初余額減少 117,432,338.35 元，減少幅度為 56.42%，主要是因為本期國內鋼鐵行業原、燃料市場供應較充裕，公司預付的材料款減少。 6、存貨 2005.12.31 2004.12.

142、31 項 目 金 額跌價準備 金 額跌價準備廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 42 42原材料 970,755,817.62-696,109,547.12-在途材料 375,763,453.98-414,312,453.93-產成品 612,163,028.2136,937,026.73220,265,672.7710,361,062.82在產品 23,593,227.43-48,246,354.56-自制半成品 324,225,244.3816,916,122.21513,685,376.892

143、,481,171.26備品備件 376,907,626.513,451,668.06193,450,135.213,451,668.06低值易耗品 380,115.29-586,870.48-合 計 2,683,789,513.4257,304,817.002,086,656,410.9616,293,902.14存貨期末余額較期初余額增加 597,133,102.46 元，增加幅度為 28.62%，主要是公司生產規模擴大，產量提高，同時本期原、燃料采購成本大幅上升，因此期末存貨余額增加。 公司本年對賬面成本高于售價或可變現凈值的個別型號產成品和自制半成品按其差額計提了跌價準備；部分備品備件因

144、設備技術改造后不再適用，公司按其可能發生的處置損失提取跌價準備。 7、待攤費用 項 目 2005.12.31 2004.12.31期末結存余額原因 軋輥等材料消耗 8,537,320.4714,232,376.56一次領用，按切削耗量攤銷8、長期投資 長期投資分類列示 2005.12.31 2004.12.31 項 目 金 額 減值準備 金 額 減值準備長期股權投資 4,085,267.55- -長期債權投資 - -合 計 4,085,267.55- -長期股權投資 被投資公司名稱 投資期限 投資比例初始投資金額 2004.12.31 本期增加數本期權益增減數 累計權益增減數 本期減少數 20

145、05.12.31 韶關鋼鐵（香港）有限公司 - 100% 4,108,877.68 - 4,108,877.68 -23,610.13 -23,610.13 - 4,085,267.55合計 100% 4,108,877.68 - 4,108,877.68 -23,610.13 -23,610.13 - 4,085,267.55廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 43 43公司 2005 年 9 月經董事會批準，收購廣東省韶關鋼鐵集團有限公司全資子公司韶關鋼鐵（香港）有限公司全部股權，公司于 12

146、月支付了股權轉讓款 RMB4,108,063.92 元。該公司目前未有經營，而且其資產總額及當期凈利潤均未達到公司相關項目的 10%，根據重要性原則，本年度不納入公司合并會計報表范圍。 9、固定資產及累計折舊 項 目 2004.12.31 本期增加 本期減少 2005.12.31 固定資產原值固定資產原值 房屋及建筑物 1,938,027,163.53 437,503,911.2128,037,768.02 2,347,493,306.72通用設備 1,706,833,232.19 1,126,042,161.8315,273,876.67 2,817,601,517.35專用設備 3,008

147、,310,238.32 2,923,991,655.5611,181,785.41 5,921,120,108.47運輸設備 129,306,769.20 52,707,790.154,816,850.11 177,197,709.24合 計 6,782,477,403.24 4,540,245,518.7559,310,280.21 11,263,412,641.78其中：在建工程轉增數 4,538,214,680.12 累計折舊累計折舊 項 目 2004.12.31 本年增加 本年減少 2005.12.31 房屋及建筑物 536,458,758.38 108,148,851.0111,69

148、6,747.75 632,910,861.64通用設備 656,284,729.36 184,331,162.3511,777,907.16 828,837,984.55專用設備 1,117,737,357.21 372,025,964.068,495,525.73 1,481,267,795.54運輸設備 52,977,851.07 11,892,795.584,568,692.72 60,301,953.93合 計 2,363,458,696.02 676,398,773.0036,538,873.36 3,003,318,595.66其中：計提折舊數 674,926,310.56 凈 值

149、 4,419,018,707.22 8,260,094,046.12減：固定資產減值準備 通用設備 545,585.02 - 545,585.02專用設備 21,313,492.13 - 21,313,492.13合 計 21,859,077.15 - 21,859,077.15固定資產凈額 4,397,159,630.07 8,238,234,968.97截至 2005 年 12 月 31 日，公司不存在已用于抵押和經營性租賃的固定資產。 10、工程物資 項 目 2005.12.31 2004.12.31專用設備 1,092,374.8522,094,314.17廣東韶鋼松山股份有限公司(0

150、00717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 44 44大型設備款 4,563,915.69749,043,180.78合 計 5,656,290.54771,137,494.95工程物資期末余額較期初余額減少 765,481,204.41 元，減少幅度為 99.27%，主要原因是公司為工程建設而采購的設備已運抵并安裝完畢。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 45 4511、在建工程 2005.1.1 本期增加數 本期轉入 固定資產 200

151、5.12.31 工程項目名稱 工程預算數 (其中:利息 資本化) (其中:利息 資本化) (其中:利息 資本化) (其中:利息 資本化) 投入占 預算比例 資金 來源 煉鋼廠板坯連鑄機高強度機械用鋼生產技術改造 197,574,900.00178,195,563.0768,085,772.70 246,281,335.77124.65%金融機構貸款及其他 (8,355,661.86)(2,149,289.57) (10,504,951.43) 煉鋼廠板坯連鑄機改造工程配套設施 100,343,000.0068,287,627.5155,637,192.88 123,924,820.39123.

152、50%金融機構貸款及其他 (2,956,392.28)(1,406,718.73) (4,363,111.01) 第四軋鋼廠改造外圍配套工程 47,000,000.0022,701,019.3624,635,522.67 47,336,542.03100.72%金融機構貸款及其他 (385,964.91)(430,302.20) (816,267.11) 高爐煤氣綜合利用 3機組技術改造 198,630,000.00168,430,309.9361,881,457.98 230,311,767.91115.95%金融機構貸款及其他 (6,803,345.65)(7,454,593.27) (1

153、4,257,938.92) 高爐煤氣綜合利用 4機組技術改造 197,620,000.00127,954,357.6970,116,119.44 198,070,477.13100.23%金融機構貸款及其他 (4,861,224.76)(6,480,791.89) (11,342,016.65) 高爐煤氣綜合利用 3機組技術改造配套設施 120,637,000.00103,902,587.1914,151,624.77 118,054,211.9697.86%金融機構貸款及其他 (4,556,418.16)(4,369,304.60) (8,925,722.76) 高爐煤氣綜合利用 4機組技術

154、改造配套設施 105,463,000.0087,026,037.4124,305,497.37 111,331,534.78105.56%金融機構貸款及其他 (3,077,411.13)(3,748,539.19) (6,825,950.32) 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 46 462005.1.1 本期增加數 本期轉入 固定資產 2005.12.31 工程項目名稱 工程預算數 (其中:利息 資本化) (其中:利息 資本化) (其中:利息 資本化) (其中:利息 資本化) 投入占 預算比例

155、資金 來源 煉鐵廠高爐煤氣回收利用技術改造 49,946,000.0016,138,766.9451,189,795.64 67,328,562.58134.80%金融機構貸款及其他 (422,626.51)(2,605,319.75) (3,027,946.26) 煉鐵廠高爐供風系統技術改造 44,320,000.0017,790,632.8127,855,268.51 45,645,901.32102.99%金融機構貸款及其他 (706,353.94)(941,967.58) (1,648,321.52) 鐵前區域管網改造 48,800,000.0029,367,663.4236,733,

156、988.29 25,630,671.8440,470,979.87135.45%金融機構貸款及其他 (744,647.36)(2,200,963.29) (649,892.09)(2,295,718.56) 鐵前區原料運輸系統技術改造 44,000,000.0055,297,642.67 55,297,642.67125.68%金融機構貸款及其他 (1,357,415.64) (1,357,415.64) 煉鐵廠高爐煤氣余壓發電技術改造 39,840,000.0021,806,432.6216,237,024.89 38,043,457.5195.49%金融機構貸款及其他 (403,790.6

157、6)(1,578,117.82) (1,981,908.48) 原料場大修改造工程 171,006,300.0090,285,970.78109,677,672.54 199,963,643.32116.93%金融機構貸款及其他 (1,142,116.28)(2,405,608.50) (3,547,724.78) 焦化廠技術改造工程 197,570,900.00167,472,185.29 167,472,185.2984.77%金融機構貸款及其他 (1,266,832.53) (1,266,832.53) 中板軋機技術改造工程 190,067,000.00116,764,802.9547,

158、069,613.64 163,834,416.5986.20%金融機構貸款及其他 (4,795,542.41)(2,123,889.21) (6,919,431.62) 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 47 472005.1.1 本期增加數 本期轉入 固定資產 2005.12.31 工程項目名稱 工程預算數 (其中:利息 資本化) (其中:利息 資本化) (其中:利息 資本化) (其中:利息 資本化) 投入占 預算比例 資金 來源 中板軋機自動化及供配電改造 183,961,000.00100,

159、870,066.8450,977,917.93 151,847,984.7782.54%金融機構貸款及其他 (4,095,567.94)(1,166,565.58) (5,262,133.52) 中板軋機水處理系統改造 179,745,000.0095,864,450.9062,586,690.36 158,451,141.2688.15%金融機構貸款及其他 (3,482,853.18)(2,030,327.21) (5,513,180.39) 寬中厚板軋機加熱爐技術改造 182,392,700.00105,237,575.8050,844,244.33 156,081,820.1385.57

160、%金融機構貸款及其他 (3,596,931.29)(1,228,321.36) (4,825,252.65) 中板軋機冷床及雙邊剪技術改造 183,951,400.00103,977,916.5057,926,448.58 161,904,365.0888.01%金融機構貸款及其他 (3,560,644.29)(1,378,219.10) (4,938,863.39) 寬板剪切線技術改造 198,648,200.0098,934,548.9068,333,815.51 167,268,364.4184.20%金融機構貸款及其他 (3,708,385.33)(1,330,498.69) (5,0

161、38,884.02) 卷軋工藝技術改造 193,066,600.00114,156,665.2849,588,835.12 163,745,500.4084.81%金融機構貸款及其他 (2,495,090.69)(1,250,409.71) (3,745,500.40) 中板軋機電氣傳動系統技術改造 199,519,000.00146,167,737.9824,852,859.98 171,020,597.9685.72%金融機構貸款及其他 (4,193,955.21)(1,716,714.09) (5,910,669.30) 燒結廠公輔大修改造 169,600,600.00140,053,4

162、75.8559,030,097.27 199,083,573.12117.38%金融機構貸款及其他 (2,668,271.74)(2,534,966.03) (5,203,237.77) 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 48 482005.1.1 本期增加數 本期轉入 固定資產 2005.12.31 工程項目名稱 工程預算數 (其中:利息 資本化) (其中:利息 資本化) (其中:利息 資本化) (其中:利息 資本化) 投入占 預算比例 資金 來源 123燒結機大修改造 199,951,300.

163、00160,189,908.5776,420,523.60 236,610,432.17118.33%金融機構貸款及其他 (5,659,880.34)(9,712,751.95) (15,372,632.29) 第四軋鋼廠軋線大修改造工程 199,435,100.0065,258,507.96 65,258,507.96126.80%金融機構貸款及其他 (384,028.67) (384,028.67) 第四軋鋼廠加熱爐及公輔設施大修改造 164,657,700.0031,502,579.94 31,502,579.94116.28%金融機構貸款及其他 (53,028.88) (53,028.

164、88) 焙燒廠 4*150m3 氣燒窯 43,870,000.0027,974,096.4023,456,414.91 51,430,511.31117.23%金融機構貸款及其他 (169,135.54)(931,492.93) (1,100,628.47) 煉鐵廠環保除塵及水處理系統技術改造 176,152,200.0090,314,233.11126,594,546.04 216,908,779.15123.14%金融機構貸款及其他 (2,407,078.13)(13,411,096.67) (15,818,174.80) 煉鐵廠高爐富氧噴煤及熱風爐長壽技術改造 199,450,500.0

165、079,917,393.54150,592,405.58 230,509,799.12115.57%金融機構貸款及其他 (2,640,543.64)(6,202,780.37) (8,843,324.01) 煉鐵廠公輔設施技術改造 144,634,500.00168,363,074.60 168,363,074.60116.41%金融機構貸款及其他 (3,812,847.25) (3,812,847.25) 第四軋鋼廠空壓系統技術改造 22,984,800.0017,679,819.476,193,618.47 23,873,437.94103.87%金融機構貸款及其他 (127,707.58

166、)(648,703.06) (776,410.64) 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 49 492005.1.1 本期增加數 本期轉入 固定資產 2005.12.31 工程項目名稱 工程預算數 (其中:利息 資本化) (其中:利息 資本化) (其中:利息 資本化) (其中:利息 資本化) 投入占 預算比例 資金 來源 棒材生產線綜合自動化技術改造 49,348,900.0010,891,394.2152,095,881.47 62,987,275.68127.64%金融機構貸款及其他 (261,

167、533.87)(505,699.35) (767,233.22) 第五軋鋼廠主軋線系統技術改造 49,984,700.0021,762,959.1642,407,937.26 64,170,896.42128.38%金融機構貸款及其他 (470,760.95)(1,034,385.03) (1,505,145.98) 全連續小型棒材精整線改造49,804,700.0016,056,918.7845,916,015.71 61,972,934.49124.43%金融機構貸款及其他 (313,840.64)(758,549.03) (1,072,389.67) 爐東堆場改造 25,610,000.

168、0025,670,755.37 25,670,755.37100.24%金融機構貸款及其他 (592,027.75) (592,027.75) 鋼后離線設備檢修基地 17,069,000.0014,546,214.29 14,546,214.2985.22%金融機構貸款及其他 (562,574.13) (562,574.13) 物理檢測中心工程 11,138,000.0011,753,421.31 11,753,421.31105.53%金融機構貸款及其他 (325,086.36) (325,086.36) 公司生產指揮中心信息系統20,000,000.0023,644,436.83 23,6

169、44,436.83118.22%金融機構貸款及其他 (584,000.33) (584,000.33) 煉軋廠電爐煙氣除塵系統改造 12,500,000.0010,062,857.90 10,062,857.9080.50%金融機構貸款及其他 (381,548.10) (381,548.10) 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 50 502005.1.1 本期增加數 本期轉入 固定資產 2005.12.31 工程項目名稱 工程預算數 (其中:利息 資本化) (其中:利息 資本化) (其中:利息 資

170、本化) (其中:利息 資本化) 投入占 預算比例 資金 來源 氧氣氮氣管網系統改造 9,950,000.0011,248,474.87 11,248,474.87113.05%金融機構貸款及其他 (404,965.97) (404,965.97) 6#高爐出鐵場煙氣治理 15,000,000.0010,556,614.78 10,556,614.7870.38%金融機構貸款及其他 (418,989.78) (418,989.78) 公司辦公大樓 24,975,000.0026,825,933.69 26,825,933.69107.41%金融機構貸款及其他 (1,740,233.03) (1,

171、740,233.03) 第三煉鋼廠脫硫裝置改造 25,000,000.0017,871,813.85 17,871,813.8571.49%金融機構貸款及其他 (281,864.62) (281,864.62) 煉鋼廠爐卷高線 MES 系統工程 26,600,000.0010,740,464.11 10,740,464.1140.38%金融機構貸款及其他 (301,964.18) (301,964.18) 鐵前檢化驗設施 18,230,000.0012,525,947.99 12,525,947.9968.71%金融機構貸款及其他 (231,632.02) (231,632.02) 煉軋廠 c

172、ojet 氧槍技術改造 15,000,000.0014,267,950.31 14,267,950.3195.12%金融機構貸款及其他 (302,697.72) (302,697.72) 煉鐵廠配套設施技術改造 20,000,000.0018,277,894.54 18,277,894.5491.39%金融機構貸款及其他 (507,049.40) (507,049.40) 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 51 512005.1.1 本期增加數 本期轉入 固定資產 2005.12.31 工程項目名

173、稱 工程預算數 (其中:利息 資本化) (其中:利息 資本化) (其中:利息 資本化) (其中:利息 資本化) 投入占 預算比例 資金 來源 固定資產改良 99,974,299.02 99,974,299.02金融機構貸款及其他 (1,365,685.12) (1,365,685.12) 一鋼廠 2#轉爐改造 18,860,000.0015,542,900.64 15,542,900.6482.41%金融機構貸款及其他 (252,705.79) (252,705.79) 大轉爐供輔系統改造 25,000,000.0025,900,946.54 25,900,946.54103.60%金融機構貸

174、款及其他 (152,751.07) (152,751.07) 其他工程項目 117,269,398.4741,586,414.23 74,595,100.0984,260,712.61金融機構貸款及其他 (6,154,893.67)(3,266,805.74) (5,235,448.81)(4,186,250.60) 合計 4,828,909,000.002,495,970,331.442,434,286,134.17 4,538,214,680.12392,041,785.49 (85,218,569.94)(102,283,619.84) (173,539,828.84)(13,962,3

175、60.94) 在建工程本期涉及的關聯交易詳見附注七。 在建工程期末余額較期初余額減少 2,103,928,545.95 元，減少幅度為 84.29%，主要原因是上年及以前年度開工的工程項目到本年已基本完工結轉固定資產，本年新增大額在建工程項目比上年減少。 在建工程本期借款利息資本化率為 5.04%。 截至 2005 年 12 月 31 日，公司不存在需計提在建工程減值準備的情形。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 52 5212、短期借款 借款類別 幣別 2005.12.31 2004.12.31

176、 備 注 人民幣 1,969,000,000.001,465,000,000.00保證借款 美元 267,103,544.85(USD33,100,793.72)-由廣東省韶關鋼鐵集團有限公司提供保證 質押借款 美元 137,231,421.22(USD17,118,319.40)-以公司的定期存款設置質押權 人民幣 530,000,000.00300,000,000.00期末余額中 130,000,000 元系由中信實業銀行廣州分行發放的委托貸款 信用借款 美元 57,410,842.85(USD7,114,635.89)- 合 計 2,960,745,808.921,765,000.000

177、.00 短期借款期末余額較期初余額增加 1,195,745,808.92 元，增加幅度為 67.75%，主要原因是生產經營規模擴大以及工程項目按計劃開展，所需資金較多，因此增加了銀行借款。 質押借款 2005 年 12 月 31 日余額中，中信實業銀行的借款 50,959,433.97 元以公司 5100 萬元的定期存款作質押物；交通銀行的借款 86,271,987.25 元以公司 8600 萬元的定期存款作質押物。 13、應付票據 項 目 2005.12.31 2004.12.31 銀行承兌匯票 594,299,368.82109,596,852.69商業承兌匯票 557,300,599.7

178、245,602,434.76 合 計 1,151,599,968.54155,199,287.45應付票據期末余額較期初余額增加 996,400,681.09 元，增加幅度為 642.01%，主要原因是隨著公司生產規模擴大，對外采購量增多，公司大量采用貿易融資而導致未到期的應付票據增加。 截至 2005 年 12 月 31 日，公司不存在已到期未支付的應付票據。 截至 2005 年 12 月 31 日，公司不存在應付持公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東的票據。 14、應付賬款 2005.12.31 2004.12.31514,692,004.90 590,708,358.30應付賬款期

179、末余額中，賬齡超過 3 年的款項為 2,463,674.01 元，主要是部分材料款未確定是否需要支付。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 53 53截至 2005 年 12 月 31 日，應付賬款中不存在應付持公司 45.15%表決權股份的股東廣東省韶關鋼鐵集團有限公司的款項。 15、預收賬款 2005.12.31 2004.12.31541,749,427.27 540,175,816.72截至 2005 年 12 月 31 日，賬齡超過 1 年的預收賬款金額合計 4,922,242.48 元，

180、部分是購貨商交納的保證金，另一部分是公司采用先收款后發貨的銷售方式，在貨款結算后，余款未能及時退還客戶。 截至 2005 年 12 月 31 日，預收賬款中不存在預收持公司 45.15%表決權股份的股東廣東省韶關鋼鐵集團有限公司的款項。 16、應交稅金 項 目 2005.12.31 2004.12.31未交增值稅 -38,580,567.84101,525,395.25營業稅 30,065.7558,710.91城市維護建設稅 81,347.687,103,725.95企業所得稅 -127,505,585.1288,306,926.61個人所得稅 654,362.17630,842.78合 計

181、 -165,320,377.36197,625,601.50本報告期各項稅金執行的稅率詳見附注四。期末余額較期初余額減少的原因主要是由于公司本年第四季度虧損較大，1-9 月份預繳的企業所得稅大大超過了全年實現的應繳所得稅額，同時年末原材料采購量較大導致應繳增值稅出現紅字余額。 17、其他應交款 項 目 2005.12.31 2004.12.31 教育費附加 34,863.293,114,285.66堤圍防護費 1,041,835.311,528,130.44合 計 1,076,698.604,642,416.1018、其他應付款 2005.12.31 2004.12.31234,451,915

182、.13 109,186,965.79其他應付款期末余額較期初余額增加 125,264,949.34 元，增幅為 114.73%，主要是應付未付工程款增加。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 54 54其他應付款期末余額中，賬齡超過 3 年未償還款項 242,273.59 元，主要是收取的保證金和押金。 截至 2005 年 12 月 31 日，其他應付款中不存在應付持公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東的款項。 19、預提費用 項 目 2005.12.31 2004.12.31 維修費 60,

183、374.62199,731.14銀行貸款利息 6,561,481.683,022,485.16合計 6,621,856.303,222,216.3020、一年內到期長期負債 借款類別 幣別 2005.12.31 2004.12.31 備 注 保證借款 人民幣 1,096,127,300.00434,000,000.00由廣東省韶關鋼鐵集團有限公司提供保證 信用借款 人民幣 30,000,000.00- 合 計 1,126,127,300.00434,000,000.00 21、長期借款 借款類別 幣別 2005.12.31 2004.12.31 備 注 擔保借款 人民幣 505,000,000

184、.001,411,127,300.00由廣東省韶關鋼鐵集團有限公司提供保證 信用借款 人民幣 386,200,000.00711,200,000.00 合 計 891,200,000.002,122,327,300.00 長期借款期末余額較期初余額減少 1,231,127,300.00 元，減少幅度為 58.01%，主要是公司將一 1 年內到期的長期借款轉入一年內到期的長期負債項目列示。 22、股本（數量單位：股） 本 次 變 動 增 減 （+、-） 項目 2004.12.31 發行新股 送股 公積金 轉股 股權分置其他 小 計 2005.12.31一、 未上市流通股份 法人股 468,000

185、,000 - -280,800,000 -748,800,000-468,000,000 -未上市流通股合計 468,000,000 - -280,800,000-748,800,000-468,000,000 -二、 已上市流通股份 1、有限售條件股份 42,460 - - 25,476 541,511,77864,024,890605,562,144 605,604,604其中： 國家持有股份 - - - -境內法人持有股份 - - -541,488,00064,024,890605,512,890 605,512,890高管股 42,460 25,476 23,778 49,254 91

186、,7142、無限售條件股份 370,157,540 - -222,094,524 207,288,222-64,024,890365,357,856 735,515,396廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 55 55 本 次 變 動 增 減 （+、-） 項目 2004.12.31 發行新股 送股 公積金 轉股 股權分置其他 小 計 2005.12.31人民幣普通股 370,157,540 - -222,094,524 207,288,222-64,024,890365,357,856 735,51

187、5,396已流通股份合計 370,200,000 - -222,120,000748,800,000-970,920,000 1,341,120,000三、股份總數 838,200,000 - -502,920,000-502,920,000 1,341,120,0002005 年 7 月，經公司 2004 年度股東大會決議通過，公司以 2004 年 12 月 31 日的總股本 83,820 萬股為基數，用資本公積金向全體股東每 10 股轉增 6 股，共計轉增 50,292 萬元，其中轉增國有法人股 28,080 萬元，社會公眾股 22,212 萬元。本次轉增業經廣東正中珠江會計師事務所出具“

188、廣會所驗字【2005】第 5101990002 號”驗資報告驗證。 2005 年 8 月，經國務院國有資產監督管理委員會關于廣東韶鋼松山股份有限公司股權分置改革試點有關問題的批復（國資產權2005800 號）文批復和公司 2005 年第一次臨時股東大會決議通過，2005 年 8 月 18 日，公司非流通股東以其持有公司的 20,731.20 萬股股票向流通股股東支付對價，流通股股東每持有 10 股流通股可獲得 3.5 股股票對價，原非流通股股東持有的非流通股股份性質變更為有限售條件的流通股，方案實施后公司的總股本仍為 134,112 萬股。 此外，公司控股股東廣東省韶關鋼鐵集團有限公司根據廣東

189、韶鋼松山股份有限公司股權分置改革方案關于增持股份的承諾，從 2005 年 8 月 18 日起在二級市場增持了公司股票。截止 2005 年10 月 13 日，韶鋼集團增持的公司股票數額為 64,024,890 股，占公司總股本的 4.77%，所用增持資金總額為 200,000,308.01 元。 23、資本公積 項 目 2004.12.31本期增加本期減少2005.12.31股本溢價 1,906,669,123.71-510,178,581.681,396,490,542.03合 計 1,906,669,123.71-510,178,581.681,396,490,542.032005 年 7

190、月，經公司 2004 年度股東大會決議通過，公司以 2004 年 12 月 31 日的總股本 83,820 萬股為基數，用資本公積金向全體股東每 10 股轉增 6 股，共計轉增 50,292 萬元，其中轉增國有法人股 28,080 萬元，社會公眾股 22,212 萬元。 2005 年 8 月，公司進行了股權分置改革，根據中華人民共和國財政部關于上市公司股改費用會計處理的復函（財會便200610 號），公司承擔的股權分置改革費用 7,258,581.68 元沖減資本公積股本溢價。 24、盈余公積 項目 2004.12.31本期增加本期減少 2005.12.31法定盈余公積 329,260,013

191、.5313,621,653.09- 342,881,666.62廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 56 56法定公益金 164,630,006.756,810,826.55- 171,440,833.30合 計 493,890,020.2820,432,479.64- 514,322,499.92公司按 2005 年實現凈利潤的 10和 5%分別提取法定盈余公積和法定公益金。 25、未分配利潤 項 目 金 額期初未分配利潤 1,609,314,410.59本期實現凈利潤 136,216,530.9

192、4減：提取法定盈余公積 13,621,653.09提取法定公益金 6,810,826.55應付普通股股利 67,056,000.00期末未分配利潤 1,658,042,461.89根據 2006 年 4 月 11 日召開的公司第三屆董事會第二十四次會議關于 2005 年度利潤分配的預案， 公司按 2005 年實現凈利潤的 10和 5%分別提取法定盈余公積和法定公益金后， 擬以 2005 年 12 月 31日總股本 134,112 萬股為基數，向全體股東每 10 股派發現金紅利 0.50 元（含稅） ，共計派發現金紅利 67,056,000.00 元，公司已根據修訂后的企業會計準則資產負債表日后

193、事項的有關規定相應調整了會計報表中的未分配利潤和擬分配現金股利項目。上述利潤分配預案尚需經股東大會審議通過。 26、主營業務收入及主營業務成本 主營業務收入、成本分項列示如下： 2005 年度 2004 年度 項 目 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 鋼鐵產品 10,266,179,364.269,770,274,952.5610,042,630,406.70 8,803,900,347.06焦化產品及其他 350,643,993.27355,189,281.56286,139,216.56 266,276,901.09合 計 10,616,823,357.5310,12

194、5,464,234.1210,328,769,623.26 9,070,177,248.15主營業務收入按地區列示如下： 地區 2005 年度 2004 年度廣東省 8,253,361,356.988,323,836,832.30省外地區 2,303,076,679.841,818,588,091.31出口 60,385,320.71186,344,699.65合計 10,616,823,357.5310,328,769,623.26公司前五名客戶銷售金額合計 3,796,097,227.25 元，占本期銷售收入總額的 35.76%。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報

195、告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 57 5727、主營業務稅金及附加 項 目 計繳標準 2005 年度 2004 年度城市維護建設稅 7% 37,853,406.1733,135,301.60教育費附加 3% 16,222,888.3817,069,417.93合 計 54,076,294.5550,204,719.5328、其他業務利潤 項 目 2005 年度 2004 年度原材料銷售 13,509,710.819,559,306.72備件銷售 543,204.03-設備檢修及安裝 -988,375.26稱量檢驗費 1,153,872.97984,58

196、0.07其他 2,028,110.463,864,860.29合 計 17,234,898.2713,420,371.8229、財務費用 項 目 2005 年度 2004 年度利息支出 187,560,035.5278,792,231.36減：利息收入 25,972,948.5522,685,327.31其中：出口貼息收入 576,389.06-匯兌損益 -3,452,584.0672,598.22手續費支出 3,316,539.472,678,967.96其他 -104,561.00合 計 161,451,042.3858,753,909.232005 年度財務費用比上年同期增加 102,6

197、97,133.15 元，增長幅度為 174.79%，主要是銀行借款增加導致利息支出增加，同時在建工程陸續完工使利息資本化相應減少。 30、營業外收入 項 目 2005 年度 2004 年度罰款及違約金 1,679,220.00 201,443.00 保險賠款收入 1,961,725.02 - 固定資產清理凈收入 661,651.72 2,603,412.59 其他 289,923.6284,360.54廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 58 58合 計 4,592,520.362,889,216.

198、1331、營業外支出 項 目 2005 年度 2004 年度固定資產清理凈損失 277,415.163,906.92賠償 -27,918.50合 計 277,415.1631,825.4232、所得稅 項 目 2005 年度 2004 年度應納所得稅額 38,727,799.10335,068,091.56減：所得稅抵免 49,034,103.05272,343,065.56合 計 -10,306,303.9562,725,026.00公司 2005 年收到廣東省地稅局關于廣東韶鋼松山股份有限公司 2003 年度技術改造國產設備抵免企業所得稅余額的批復 （粵地稅直函 2005 14 號） ，

199、根據國稅發 2000 13 號文、 粵地稅函 2002367 號文規定，公司 2003 年度技術改造國產設備投資經韶關市地稅局確認結轉以后年度抵免的余額49,034,103.05 元，可從 2004 年度比 2002 年度新增所得稅中延續抵免。 33、收到的其他與經營活動有關的現金 2005 年度公司收到的其他與經營活動有關的現金為 33,356,401.25 元，主要內容列示如下： 項目 2005 年度銀行存款利息收入 25,396,559.55保險賠償收入 1,961,725.02違約金收入 1,679,220.0034、支付的其他與經營活動有關的現金 2005 年度公司支付其他與經營活動

200、有關的現金為 42,251,850.66 元，主要內容列示如下： 項目 2005 年度土地租賃費 10,350,000.00運輸費 7,727,581.64檢驗費 6,814,473.15經營業務費 5,455,082.85出口費 3,918,365.61規劃費 2,963,000.00水電費 2,029,042.95廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 59 59修理費 2,000,824.00七七、關關聯聯方方關關系系及及其其交交易易 關聯方關系 存在控制關系的關聯方 企 業 名 稱 注冊地址 主

201、 營 業 務 與公司 關系 經濟性質 或類型 法定 代表人廣 東 省韶 關 鋼鐵 集 團有 限 公司 廣 州 市 荔灣 區 西 村西 增 路 內協和路 10號 本企業及成員企業自產產品及相關技術的出口， 生產、科研所需原輔材料、 零配件及相關技術的進口 （按 97外經貿政審函字第 106 號和 2198 號文經營） 。 在省政府授權范圍內經營國有資產；制造、加工、銷售：黑色金屬冶煉及壓延加工，金屬制品，耐火材料，爐料，建筑材料，工業生產資料（不含金、銀、汽車、化學危險品）；汽車維修。鋼鐵產品質檢，大砝碼計量檢定、住宿、飲食；承包境外冶金行業工程及境內國際招標工程（具體按2001外經貿發展審函字

202、第 23號文經營），普通貨物運輸。 母公司 有限責任公司 曾德新 韶 關 鋼鐵 （ 香港）有限公司 香 港 干 諾道西118號2205 室 進出口貿易 子公司 有限公司 郭智煌 存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化 企業名稱 2004.12.31 本期增加數 本期減少數 2005.12.31 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 88,930 萬元 - - 88,930 萬元 韶關鋼鐵（香港）有限公司 HKD400 萬元 - - HKD400 萬元 存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化 企業名稱 2004.12.31 本期增加數 本期減少數 2005.12.31 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 88,9

203、30 萬元 - - 88,930 萬元 韶關鋼鐵（香港）有限公司 HKD400 萬元 - - HKD400 萬元 存在控制關系的關聯方所持股份或權益及其變化 2004.12.31 2005.12.31 企業名稱 金額 (萬元) 比例% 本期增加數 (萬元) 本期減少數 (萬元) 金額 (萬元) 比例% 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 46,800 55.83 34,482.49 20,731.20 60,551.29 45.15 韶關鋼鐵（香港）有限公司 - - HKD400 - HKD400 100.00 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司

204、(000717) 2005 年度報告正本 60 60不存在控制關系但有重大影響的關聯方 公司名稱 與本公司關系 廣東大寶山礦業有限公司 同一控制人 廣東廣業(冶金)集團有限公司 同一控制人 深圳市粵鋼松山物流有限公司 韶鋼集團參股 30%并對其有重大影響 關聯方交易 采購貨物 2005 年度 2004 年度 企業名稱 內 容 金額 占報告 期購貨% 金額 占報告 期購貨%廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 原材料 824,165,106.478.13765,727,754.83 8.05廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 燃料動力 405,096,831.793.99220,909,080.53 2.32廣東

205、省韶關鋼鐵集團有限公司 輔助材料 1,256,126.370.010.00 0.00廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 備件 8,716,854.880.0924,881,642.02 0.26廣東大寶山礦業有限公司 原材料 191,226,335.781.89123,432,605.71 1.30廣東廣業(冶金)集團有限公司 原材料 35,770,305.810.3578,347,240.80 0.82廣東廣業(冶金)集團有限公司 備件 1,963,719.830.021,278,416.24 0.01合 計 1,468,195,280.9314.481,214,576,740.13 12.76關聯

206、方交易的定價政策：雙方在參考市場價格的情況下確定的協議價。 銷售貨物 2005 年度 2004 年度 企業名稱 內 容 金額 占報告期銷貨% 金額 占報告期銷貨% 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 鋼材 83,591,752.140.77139,639,364.08 1.32廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 副產品 62,905,869.800.5859,598,307.50 0.56廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 原材料 61,117,951.730.5750,426,163.05 0.48廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 燃料動力 205,834,715.081.9170,664,789.27 0.67廣東省韶

207、關鋼鐵集團有限公司 備件 35,737,552.110.3331,647,528.25 0.30合 計 449,187,840.864.16351,976,152.15 3.33關聯方交易的定價政策：雙方在參考市場價格的情況下確定的協議價。 接受勞務 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 61 612005 年度 2004 年度 企業名稱 內 容 金額 占報告期成本% 金額 占報告期成本% 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 運雜費 85,880,694.020.8393,979,425.05 1.01廣東省

208、韶關鋼鐵集團有限公司 加工費 2,039,279.240.023,351,022.81 0.04廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 規劃費 2,963,000.000.032,887,050.00 0.03廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 代理出口包干費1,404,005.200.012,020,000.00 0.02廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 其他勞務 1,159,244.550.014,444,384.25 0.05深圳市粵鋼松山物流有限公司 運雜費 294,779,300.512.86233,176,813.74 2.51深圳市粵鋼松山物流有限公司 外倉管理費 1,637,600.000.022,45

209、6,400.00 0.03合 計 389,863,123.523.78342,315,095.85 3.69關聯方交易的定價政策：雙方在參考市場價格的情況下確定的協議價。 擔保 公司短期借款余額 2,236,103,544.85 元、一年內到期的長期負債余額 1,096,127,300.00 元、長期借款余額 505,000,000.00 元由關聯方提供擔保，具體情況如下： 借 款 單 位 借款余額（元） 擔 保 單 位 韶關市工行松山支行 284,000,000.00廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 中信實業銀行廣州分行 796,000,000.00廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 福建興業銀行廣州分行

210、 300,000,000.00廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 韶關市農行 258,000,000.00廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 上海浦東發展銀行廣州分行 587,127,300.00廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 招商銀行深圳上步支行 200,000,000.00廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 交通銀行天河北支行 50,000,000.00廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 華夏銀行深圳益田支行 200,000,000.00廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 華夏銀行廣州東風支行 40,000,000.00廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 中行韶關分行 642,103,544.85廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 建行韶關分行 1

211、80,000,000.00廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 中國光大銀行廣州分行 300,000,000.00廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 合 計 3,837,230,844.85 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 62 62租賃 本報告期公司共向廣東省韶關鋼鐵集團有限公司支付土地使用權租用費 1,035 萬元，明細列示如下： 1998 年 3 月 12 日公司與韶鋼集團簽訂土地租賃協議，租用公司燒結廠、焦化廠、煉鐵廠、二軋廠、三軋廠、四軋廠、五軋廠使用的土地及其間道路、公共設施使用的土地共計 930,4

212、37平方米，每年支付租金 794 萬元，租賃期限為 20 年（1998.7.1-2018.6.30）。 1998 年 3 月 12 日公司與韶鋼集團簽訂土地租賃協議，租用公司六軋廠使用的土地及其間道路、公共設施使用的土地共計 68,930 平方米，每年支付租金 59 萬元，租賃期限為 20 年（1998.7.1-2018.6.30）。 2001 年 6 月 1 日公司與韶鋼集團簽訂土地租賃協議，租用公司供應、原料部門使用的土地及其間道路、公共設施使用的土地共計 120,375.00 平方米，每年支付租金 103 萬元，租賃期限為20 年（2001.1.1-2020.12.31）。 根據 200

213、1 年 6 月 1 日公司與韶鋼集團簽訂的土地租賃協議，自公司完成對韶鋼集團熱電廠的收購并辦理產權過戶手續之日(2002 年 8 月 1 日)起，租用熱電廠使用的土地及其間道路、公共設施使用的土地共計 92,419.64 平方米，每年支付租金 79 萬元，租賃期限為 20 年（2002.8.1-2022.7.31）。 本報告期公司共向韶鋼集團支付固定資產租賃費 1,920.87 萬元，明細列示如下： 2005 年 3 月 24 日公司與韶鋼集團簽訂資產租賃協議，公司續租韶鋼集團動力廠、焙燒廠、機修廠的資產，本年支付租金 1,920.87 萬元，租賃期限為 1 年（2005.1.1-2005.1

214、2.31）。 工程購建 2005 年度工程項目本期發生額中的183,970,044.62元是由廣東省韶關鋼鐵集團有限公司購建， 明細如下： 工程項目名稱 關聯交易金額 第四軋鋼廠改造外圍配套工程 9,686,284.68 高爐煤氣綜合利用 3機組技術改造 1,147,752.22 煉鐵廠高爐煤氣回收利用技術改造 101,645.55 煉鐵廠高爐供風系統技術改造 2,113,078.02 鐵前區域管網改造 20,001,256.54 原料場大修改造工程 665,221.36 焦化廠技術改造工程 2,345,831.12 中板軋機技術改造工程 9,722,783.08 廣東韶鋼松山股份有限公司(0

215、00717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 63 63 工程項目名稱 關聯交易金額 中板軋機自動化及供配電改造 9,410,433.68 中板軋機水處理系統改造 9,194,766.29 寬中厚板軋機加熱爐技術改造 9,330,208.07 中板軋機冷床及雙邊剪技術改造 9,409,942.59 寬板剪切線技術改造 10,161,750.10 卷軋工藝技術改造 9,876,226.12 中板軋機電氣傳動系統技術改造 10,206,295.44 燒結廠公輔大修改造 5,132,462.33 123燒結機大修改造 529,000.00 第

216、四軋鋼廠軋線大修改造工程 1,024,285.50 焙燒廠 4*150m3 氣燒窯 517,926.99 煉鐵廠公輔設施技術改造 6,196,737.33 第四軋鋼廠空壓系統技術改造 330,000.00 棒材生產線綜合自動化技術改造 13,376,961.10 第五軋鋼廠主軋線系統技術改造 3,692,260.49 其他工程項目 29,753,899.79 爐東堆場改造 9,694,983.03 鋼后離線設備檢修基地 119,100.00 物理檢測中心工程 152,385.00 公司辦公大樓 76,568.20 合 計 183,970,044.62工程購建的定價政策：建筑安裝工程材料價格按照

217、韶關市建設工程造價管理站、建設工程造價咨詢有限公司頒發的韶關建筑經濟資料中的材料預算價格確定（材料品種缺項部分參照市場價格確定）；工程造價按照省、市等造價管理部門頒布的預算定額確定；其他工程物資價格參照市場采購價格確定。 其他事項 公司本年向深圳粵鋼松山物流有限公司銷售固定資產一批，收到價款 12,451,515.26 元，確認轉讓收入 229,728.74 元。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 64 64公司 2005 年 9 月向韶鋼集團購買其全資子公司韶關鋼鐵（香港）有限公司全部股權。截至

218、 2005年 12 月 31 日，已支付全部股權轉讓款 4,108,063.93 元。 關聯方往來款項余額 期末余額 占全部應收（付） 款項余額比重% 項 目 2005.12.31 2004.12.31 2005.12.31 2004.12.31 預收賬款-廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 -4,634 ,197.79- 0.86應付賬款 83,452,770.16 1413廣東廣業(冶金)集團有限公司 6,503,101.636,649,125.251.26 1.13廣東大寶山礦業有限公司 1,593,549.621,421,008.380.31 0.24應付票據 廣東廣業(冶金)集團有限公司 2

219、1,000,000.00-1.82 -廣東大寶山礦業有限公司 58,800,000.0025,710,000.005.11 16.57八八八八、或或或或有有有有事事事事項項項項 本報告期內，公司不存在需披露的或有事項。 九九九九、重重重重大大大大承承承承諾諾諾諾事事事事項項項項 本報告期內，公司不存在需披露的重大承諾事項。 十十十十、資資資資產產產產負負負負債債債債表表表表日日日日后后后后非非非非調調調調整整整整事事事事項項項項 本報告期內，公司不存在需披露的資產負債表日后非調整事項。 十十十十一一一一、其其其其他他他他重重重重要要要要事事事事項項項項 2005 年 6 月 8 日公司收到廣東

220、省地稅局關于廣東韶鋼松山股份有限公司 2004 年度技術改造國產設備投資抵免企業所得稅問題的批復 （粵地稅直函200554 號） ，根據國稅發200013 號文、粵地稅函2002367 號文的規定，經審核，公司 2004 年度韶鋼新煤氣柜技術改造等 20 個技術改造國產設備投資應抵免的投資額為 31,160,179.29 元，可從 2004 年比 2003 年新增的企業所得稅中抵免，如當年新增所得稅不足抵免的，未予抵免的投資額，可用以后年度比設備購置前一年新增的企業所得稅稅額延續抵免，抵免的期限最長不超過五年。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份

221、有限公司(000717) 2005 年度報告正本 65 65 十一、備查文件目錄十一、備查文件目錄 （一） 載有法定代表人、 主管會計工作負責人、 會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表； （二）載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件； （三）2005 年在中國證券報 、 證券時報上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿； （四）公司章程等。 董事長： 曾德新 廣東韶鋼松山股份有限公司 二六年四月十一日 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 66 66資資 產產 負負 債債 表表 2

222、005 年 12 月 31 日 編制單位：廣東韶鋼松山股份有限公司 貨幣單位：人民幣元 資資 產產 附注五附注五 2004.12.31 流動資產：流動資產： 貨幣資金 1 830,614,003.80680,970,109.78 短期投資 - 應收票據 2 71,016,104.92363,785,006.87 應收股利 - 應收利息 - 應收帳款 3 898,547.72118,607.47 其他應收款 4 14,168,788.038,185,022.83 預付帳款 5 90,711,709.60208,144,047.95 應收補貼款 - 存貨 6 2,626,484,696.422,0

223、70,362,508.82 待攤費用 7 8,537,320.4714,232,376.56 一年內到期的長期債權投資 - 其他流動資產 - 流動資產合計流動資產合計 3,642,431,170.963,345,797,680.28 長期投資：長期投資： 長期股權投資 8 4,085,267.55- 長期債權投資 - 長期投資合計長期投資合計 4,085,267.55- 固定資產：固定資產： 固定資產原價 9 11,263,412,641.786,782,477,403.24 減：累計折舊 9 3,003,318,595.662,363,458,696.02 固定資產凈值 9 8,260,09

224、4,046.124,419,018,707.22 減：固定資產減值準備 9 21,859,077.1521,859,077.15 固定資產凈額 9 8,238,234,968.974,397,159,630.07 工程物資 10 5,656,290.54771,137,494.95 在建工程 11 392,041,785.492,495,970,331.44 固定資產清理 - 固定資產合計固定資產合計 8,635,933,045.007,664,267,456.46 無形資產及其他資產：無形資產及其他資產： - 無形資產 - 長期待攤費用 - 其他長期資產 - 無形資產及其他資產合計無形資產及

225、其他資產合計 遞延稅項：遞延稅項： 遞延稅款借項 - 資產總計資產總計 12,282,449,483.5111,010,065,136.74廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 67 67資產負債表資產負債表(續續) 2005 年 12 月 31 日 編制單位：廣東韶鋼松山股份有限公司 貨幣單位：人民幣元 負債和股東權益負債和股東權益 附注附注 2004.12.31 流動負債：流動負債： 短期借款 12 2,960,745,808.921,765,000,000.00 應付票據 13 1,151,59

226、9,968.54155,199,287.45 應付帳款 14 514,692,004.90590,708,358.30 預收帳款 15 541,749,427.27540,175,816.72 應付工資 2,012,926.3326,262,672.43 應付福利費 40,460,451.0446,000,947.57 應付股利 - 應交稅金 16 -165,320,377.36197,625,601.50 其他應交款 17 1,076,698.604,642,416.10 其他應付款 18 234,451,915.13109,186,965.79 預提費用 19 6,621,856.303,

227、222,216.30 預計負債 - 一年內到期的長期負債 20 1,126,127,300.00434,000,000.00 其他流動負債 - 流動負債合計流動負債合計 6,414,217,979.673,872,024,282.16 長期負債：長期負債： 長期借款 21 891,200,000.002,122,327,300.00 應付債券 - 長期應付款 - 其他長期負債 - 長期負債合計長期負債合計 891,200,000.002,122,327,300.00 遞延稅項：遞延稅項： 遞延稅款貸項 - 負債合計負債合計 7,305,417,979.675,994,351,582.16 股東

228、權益：股東權益： 股本 22 1,341,120,000.00838,200,000.00 資本公積 23 1,396,490,542.031,906,669,123.71 盈余公積 24 514,322,499.92493,890,020.28 其中：法定公益金 24 171,440,833.30164,630,006.75 擬分配現金股利 67,056,000.00167,640,000.00 未分配利潤 25 1,658,042,461.891,609,314,410.59 股東權益合計股東權益合計 4,977,031,503.845,015,713,554.58 負債和股東權益總計負債

229、和股東權益總計 12,282,449,483.5111,010,065,136.74法定代表人：曾德新 主管會計工作負責人：黃旭明 會計機構負責人：劉樹生 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 68 68資產減值準備明細表資產減值準備明細表 2005 年度 編制單位：廣東韶鋼松山股份有限公司 貨幣單位：人民幣元 本期減少數 本期減少數 項目 期初余額 本期增加數 因資產價值回升轉回數因其他原因轉回數 期末余額 項目 期初余額 本期增加數 因資產價值回升轉回數因其他原因轉回數 期末余額 一、壞賬準備合計

230、 8,660,046.44375,598.131,674,114.81 6,545,266.88 816,262.88 其中：應收賬款 8,225,624.19 41,049.481,674,114.81 6,545,266.88 47,291.98 其他應收款 434,422.25334,548.65 - - 768,970.90二、短期投資跌價準備合計 - - - 其中：股票投資 - - - 債券投資 - - -三、存貨跌價準備合計 16,293,902.1441,010,914.86- - 57,304,817.00 其中：產成品 10,361,062.82 26,575,963.91-

231、 - 36,937,026.73 自制半成品 2,481,171.26 14,434,950.95- - 16,916,122.21 原材料 - - - 備品備件 3,451,668.06 - - 3,451,668.06 四、長期投資減值準備合計 - - - 其中：長期股權投資 - - - 長期債權投資 - - -五、固定資產減值準備合計 21,859,077.15- - 21,859,077.15 其中：房屋建筑物 - - -通用設備 545,585.02 - - 545,585.02 專用設備 21,313,492.13- - 21,313,492.13 六、無形資產減值準備合計 - -

232、 - 其中：專利權 - - - 商標權 - - -七、在建工程減值準備 - - -八、委托貸款減值準備 - - -法定代表人：曾德新 主管會計工作負責人：黃旭明 會計機構負責人：劉樹生 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 69 69利利 潤潤 及及 利利 潤潤 分分 配配 表表 2005 年度 編制單位：廣東韶鋼松山股份有限公司 貨幣單位：人民幣元 項項 目目 附注五附注五2005 年度年度 2004 年度年度 一、主營業務收入一、主營業務收入 26 10,616,823,357.53 10,328

233、,769,623.26 減：主營業務成本 26 10,125,464,234.12 9,070,177,248.15 主營業務稅金及附加 27 54,076,294.55 50,204,719.53 二、主營業務利潤（虧損以二、主營業務利潤（虧損以-號填列）號填列） 437,282,828.86 1,208,387,655.58 加：其他業務利潤（虧損以-號填列） 28 17,234,898.27 13,420,371.82 營業費用 22,072,318.36 26,337,892.00 管理費用 149,375,634.47 128,592,668.19 財務費用 29 161,451,0

234、42.38 58,753,909.23 三、營業利潤三、營業利潤 121,618,731.92 1,008,123,557.98 加：投資收益(虧損以-號填列) -23,610.13 - 補貼收入 - 營業外收入 30 4,592,520.36 2,889,216.13 減：營業外支出 31 277,415.16 31,825.42 四、利潤總額四、利潤總額 125,910,226.99 1,010,980,948.69 減：所得稅 32 -10,306,303.95 62,725,026.00 五、凈利潤五、凈利潤 136,216,530.94 948,255,922.69 加：年初未分配利

235、潤 1,609,314,410.59 970,936,876.30 六、可供分配的利潤六、可供分配的利潤 1,745,530,941.53 1,919,192,798.99 減：提取法定公積金 13,621,653.09 94,825,592.27 提取法定公益金 6,810,826.55 47,412,796.13 分配普通股股利 67,056,000.00 167,640,000.00 七、年末未分配利潤七、年末未分配利潤 1,658,042,461.89 1,609,314,410.59補充資料：補充資料： 1、出售、處置部門或被投資單位所得收益 -2、自然災害發生的損失 -3、會計政策

236、變更增加（或減少）利潤總額 -4、會計估計變更增加（或減少）利潤總額 -5、債務重組損失 -6、其他 -法定代表人：曾德新 主管會計工作負責人：黃旭明 會計機構負責人：劉樹生 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 70 70現金流量表現金流量表 2005 年 112 月 編制單位：廣東韶鋼松山股份有限公司 單位：人民幣元 項項 目目 附注附注 金金 額額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 12,916,943,179.41 收到的稅費返還 13,8

237、66,147.37 收到的其他與經營活動有關的現金 33 33,356,401.25 現金流入小計現金流入小計 12,964,165,728.03 購買商品、接受勞務支付的現金 10,143,745,656.25 支付給職工以及為職工支付的現金 468,522,447.46 支付的各項稅費 932,149,782.09 支付的其他與經營活動有關的現金 34 42,251,850.66 現金流出小計現金流出小計 11,586,669,736.46經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額 1,377,495,991.57二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資

238、所收到的現金 取得投資收益所收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產而收回的現金凈額 12,821,363.13 收到的其他與投資活動有關的現金 現金流入小計現金流入小計 12,821,363.13 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 1,486,762,642.31 投資所支付的現金 4,108,877.68 支付的其他與投資活動有關的現金 現金流出小計現金流出小計 1,490,871,519.99投資活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額 -1,478,050,156.86三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資所收到的現金 借款所

239、收到的現金 4,976,496,767.04 收到的其他與籌資活動有關的現金 現金流入小計現金流入小計 4,976,496,767.04 償還債務所支付的現金 4,265,095,467.21 分配股利或償付利息所支付的現金 453,944,658.84 支付的其他與籌資活動有關的現金 7,258,581.68 現金流出小計現金流出小計 4,726,298,707.73籌資活動產生的現金流量凈額 250,198,059.31四、匯率變動對現金的影響四、匯率變動對現金的影響 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 149,643,894.02 廣東韶鋼松山股份有限公司(0007

240、17) 2005 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2005 年度報告正本 71 71 現金流量表（續）現金流量表（續） 2005 年 112 月 編制單位：廣東韶鋼松山股份有限公司 單位：人民幣元 項 目 附注 金 額 1. 將凈利潤調節為經營活動的現金流量：將凈利潤調節為經營活動的現金流量： 凈利潤 136,216,530.94 加：少數股東權益 - 計提資產減值準備 39,712,398.18 固定資產折舊 674,926,310.56 無形資產攤銷 長期待攤費用的減少 待攤費用的減少(減：增加) 5,695,056.09 預提費用的增加（減：減少） -139,35

241、6.52 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（減收益） -384,236.56 固定資產報廢損失 財務費用 187,560,035.52 投資損失（減收益） 23,610.13 遞延稅款貸項（減借項） 存貨的減少（減增加） -597,133,102.46 經營性應收項目的減少（減增加） 288,877,323.73 經營性應付項目的增加（減減少） 642,141,421.96 其他 經營活動產生的現金流量凈額 1,377,495,991.572. 不涉及現金收支的投資和籌資活動：不涉及現金收支的投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 現金的期末余額 830,614,003.80 減：現金的期初余額 680,970,109.78 現金等價物的期末余額 減: 現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 149,643,894.02 法定代表人：曾德新 主管會計工作負責人：黃旭明 會計機構負責人：劉樹生