廣東韶鋼松山股份有限公司2008年年度報告（107頁）.PDF

1、 廣東韶鋼松山股份有限公司廣東韶鋼松山股份有限公司 2008 年度報告正本年度報告正本 二九年四月二十日二九年四月二十日 重 要 提 示 重 要 提 示 1、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報 告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 2、公司所有董事均出席審議了本年度報告的董事會會議。 3、廣東正中珠江會計師事務所為本公司出具了標準無保留意見的 審計報告。 4、公司董事長余子權先生、總經理劉意先生、財務負責人劉樹生1、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報 告所載資料不存在任何虛假記載、誤

2、導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 2、公司所有董事均出席審議了本年度報告的董事會會議。 3、廣東正中珠江會計師事務所為本公司出具了標準無保留意見的 審計報告。 4、公司董事長余子權先生、總經理劉意先生、財務負責人劉樹生 先生聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。先生聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 目 錄目 錄 一、公司基本情況簡介一、公司基本情況簡介 . 1 二、會計數據和業務數據摘要二、會計數據和業

3、務數據摘要 . 2 三、股本變動及股東情況三、股本變動及股東情況 . 4 四、董事、監事、高級管理人員和員工情況四、董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 8 五、公司治理結構五、公司治理結構 . 13 六、股東大會情況簡介六、股東大會情況簡介 . 15 七、董事會報告七、董事會報告 . 16 八、監事會報告八、監事會報告 . 28 九、重大事項九、重大事項 . 29 十、財務報告十、財務報告 . 38 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 1 一、公司基本情況簡介一、公司基本情況簡介 （一）公司法定

4、中文名稱：廣東韶鋼松山股份有限公司 公司法定英文名稱：SGIS Songshan Co.,Ltd. （二）公司法定代表人：余子權 （三）公司董事會秘書：劉二 公司證券事務代表：李懷東 聯系地址：廣東省韶關市曲江區 聯系電話：0751-8787265 傳真：0751-8787676 電子信箱： （四）公司注冊地址：廣東省韶關市曲江縣馬壩 公司辦公地址：廣東省韶關市曲江區 郵政編碼：512123 公司網址：http:/ 公司電子信箱： （五）公司選定的信息披露報刊名稱： 中國證券報和證券時報 登載公司年度報告的國際互聯網網址：http:/ 公司年度報告備置地點：廣東韶鋼松山股份有限公司董事會秘書室

5、 （六）公司股票上市交易所：深圳證券交易所 股票簡稱：韶鋼松山 股票代碼：000717 （七）其他有關資料： 公司首次注冊登記日期：1997 年 4 月 29 日 注冊地點：廣東省工商行政管理局 企業法人營業執照注冊號：440000000023546 稅務登記號碼：440201231129346 公司聘請的會計師事務所名稱：廣東正中珠江會計師事務所 辦公地址：廣州市東風東路 555 號粵海集團大廈十樓 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 2 二、會計數據和業務數據摘要二、會計數據和業務數據摘要 （一

6、）2008 年度主要業務數據 (單位：人民幣元) 項 目項 目 金額 金額 1）營業利潤 -1,804,115,122.402）利潤總額 -1,815,777,438.733）歸屬于上市公司股東的凈利潤 -1,611,496,599.334）歸屬于上市公司股東的扣除非經營性損益后的凈利潤 -1,601,852,836.355）經營活動產生的現金流量凈額 569,925,503.99 *注：扣除非經常性損益的項目和涉及金額： （單位：人民幣元） 項 目項 目 金額 金額 非流動資產處置損益 -17,696,204.22計入當期損益的政府補助 224,923.66除上述各項之外的其他營業外收支凈額

7、 5,808,964.23其他 316,712.82小計 -11,345,603.51企業所得稅影響數 1,701,840.53合計 -9,643,762.98 （二）主要會計數據（單位：人民幣元） 項 目項 目 2008 年年 2007 年年 本年比上年增減（） 2006 年年 營業收入 19,108,433,473.2514,961,247,773.0927.72% 12,516,275,004.87利潤總額 -1,815,777,438.73866,392,927.19-309.58% 583,994,485.53歸 屬 于 上 市 公 司 股東的凈利潤 -1,611,496,599.3

8、3827,378,272.00-294.77% 423,974,533.02歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 -1,601,852,836.35867,323,518.67-284.69% 366,282,833.82經營活動產生的現金流量凈額 569,925,503.99136,770,012.45316.70% 1,863,408,620.06 2008 年末年末 2007 年末年末 本年末比上年末增減（） 本年末比上年末增減（） 2006 年末年末 總資產 17,281,157,076.1116,838,366,513.922.63% 12,372,586,503.60所有者

9、權益 （或股東權益） 5,704,468,528.387,405,866,550.77-22.97% 5,235,801,906.10股本 1,669,524,410.001,669,524,410.000.00% 1,341,120,000.00 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 3 （三）主要財務指標 項 目項 目 2008 年年 2007 年年 本年比上年增減（）本年比上年增減（） 2006 年年 基本每股收益（元/股）-0.96520.5927-262.86% 0.3161稀釋每股收益（元

10、/股）-0.96520.5927-262.86% 0.3161扣除非經常性損益后的基本每股收益（元/股）-0.95950.6214-254.40% 0.2731全面攤薄凈資產收益率（%） -28.25%11.17%-352.91% 8.10%加權平均凈資產收益率（%） -24.55%14.16%-273.34% 8.38%扣除非經常性損益后全面攤薄凈資產收益率（%） -28.08%11.71%-339.80% 7.00%扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） -24.40%14.84%-264.41% 7.24%每股經營活動產生的現金流量凈額（元/股） 0.34140.0819316.

11、81% 1.3894 2008 年末年末 2007 年末年末 本年末比上年末本年末比上年末 增減（） 增減（） 2006 年末年末 歸屬于上市公司股東的每股凈資產（元/股） 3.41684.4359-22.97% 3.9041 （四）利潤表附表 凈 資 產 收 益 率 每 股 收 益(元) 凈 資 產 收 益 率 每 股 收 益(元) 期間 報告期利潤 全 面 攤 薄加 權 平 均基本每股 稀釋每股 期間 報告期利潤 全 面 攤 薄加 權 平 均基本每股 稀釋每股 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -28.25%-24.55%-0.9652 -0.96522008 年

12、度 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 2008 年度 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -28.08%-24.40%-0.9595 -0.9595歸屬于公司普通股股東的凈利潤 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 11.17%14.16%0.5927 0.59272007 年度 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 2007 年度 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 11.71%14.84%0.6214 0.6214 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 4

13、（五）所有者權益變動表 項目 股本 資本公積 盈余公積 未分配利潤 外幣報表折算差額 所有者權益合計 項目 股本 資本公積 盈余公積 未分配利潤 外幣報表折算差額 所有者權益合計 期初數 1,669,524,410.00 2,483,253,792.84616,255,179.142,643,659,235.93-6,826,067.14 7,405,866,550.77本期增加 -1,611,496,599.33-6,425,202.56 -1,617,921,801.89本期減少 83,476,220.50 83,476,220.50期末數 1,669,524,410.00 2,483,2

14、53,792.84616,255,179.14948,686,416.10-13,251,269.70 5,704,468,528.38變動原因 本期減少： 2007年度股東的紅利分配。本期增加：本年利潤轉入。 三、股本變動及股東情況三、股本變動及股東情況 （一）股本變動情況（一）股本變動情況 1、股份變動情況表 單位： 股 本次變動前 本次變動增減（+，-） 本次變動后 本次變動前 本次變動增減（+，-） 本次變動后 數量 比例發行新股 送股 公積金轉股其他 小計 數量 比例數量 比例發行新股 送股 公積金轉股其他 小計 數量 比例一、有限售條件股份 541,523,931 32.44%00

15、0+18,000+18,000541,541,93132.44%1、國家持股 0 0.00%0000000.00%2、 國有法人持股541,488,000 32.43%00000541,488,00032.43%3、 其他內資持股0 0.00%0000000.00% 其中： 境內法人持股 0 0.00%0000000.00% 境內自然人持股 0 0.00%0000000.00%4、外資持股 0 0.00%0000000.00% 其中： 境外法人持股 0 0.00%0000000.00% 境外自然人持股 0 0.00%0000000.00%5、高管股份 35,931 0.00%000+18,00

16、0+18,00053,9310.00%二、無限售條件股份 1,128,000,479 67.56%000-18,000-1,80001,127,982,47967.56%1、 人民幣普通股 1,128,000,479 67.56%000-18,000-18,0001,127,982,47967.56%2、 境內上市的外資股 0 0.00%0000000.00%3、 境外上市的外資股 0 0.00%0000000.00%4、其他 0 0.00%0000000.00%三、股份總數 1,669,524,410 100.00%000001,669,524,410 100.00%說明： 根據上市公司董事

17、、監事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理規則和深圳證券交易所上市公司董事、監事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理業務指引的有關規定，公司董事、 監事和高級管理人員可轉讓在上年最后一個交易日登記在其名下的本公司股票為基數 25%的股份。報告期內，公司董事、監事和高級管理人員所持本公司股票共解除限售股數為 17,978 股。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 5 2、限售股份變動情況表 股東名稱股東名稱 年初限售股數年初限售股數 本年解除 限售股數本年解除 限售股數 本年增加 限售股數本年

18、增加 限售股數 年末限售股數限售原因年末限售股數限售原因 本年解除限售日期本年解除限售日期 廣東省韶關 鋼鐵集團 有限公司 541,488,000 541,488,000541,488,000541,488,000控股股東承諾 2008 年 8 月 18 日 葛弘模 8,213 008,213高管持股 2008 年 1 月 1 日 黃 權 8,214 008,214高管持股 2008 年 1 月 1 日 盧建華 8,213 008,213高管持股 2008 年 1 月 1 日 徐維忠 8,213 008,213高管持股 2008 年 1 月 1 日 何平昌 3,078 003,078高管持股

19、2008 年 1 月 1 日 壽耀明 0 6,00024,00018,000高管持股 2008 年 11 月 10 日合 計 541,523,931 541,494,000541,512,000541,541,931 注 1：本年度，公司副總經理壽耀明先生從二級市場買入 24,000 股，其中 18,000 股按規定凍結。 注 2：廣東韶鋼松山股份有限公司（以下簡稱“韶鋼松山” ）于 2008 年 8 月 19 日收到廣東省韶關鋼鐵集團有限公司（以下簡稱“韶鋼集團” ）的董事會決議，韶鋼集團董事會認為韶鋼松山經過近幾年的快速發展，技術、裝備、產能、產量都有了較大幅度的提高，產品結構得到顯著優化

20、，競爭能力進一步加強。本著對韶鋼松山價值的高度認同和快速發展的信心， 為了促進資本市場的健康發展， 和對韶鋼松山其他股東認真負責的態度， 承諾韶鋼集團所持有的 54,148.8萬股韶鋼松山股份，自 2008 年 8 月 18 日起繼續鎖定兩年。禁售期滿后（即 2010 年 8 月 18 日起） ，韶鋼集團通過深圳證券交易所掛牌出售的價格不低于每股 7.00 元(除權除息相應調整)。 3、近三年來公司股票發行與上市情況 經中國證券監督管理委員會證監發行字200727 號文核準，公司于 2007 年 2 月 6 日通過深交所交易系統公開發行了 15.38 億元的可轉換公司債券。發行數量為 1,53

21、8 萬張，票面金額為每張面值 100 元人民幣，債券期限為五年，初始轉股價格為 4.73 元/股，轉股起止日期為 2007 年 8 月 6 日至 2012 年 2 月 5 日，2007 年 3 月 2 日，在深圳證券交易所掛牌交易，債券簡稱“韶鋼轉債”，債券代碼“125717”。2007 年 9 月 4 日，公司第四屆董事會第十次會議審議通過了關于公司可轉債贖回的議案 ，公司決定將贖回日之前未轉股的“韶鋼轉債”全部贖回，并終止交易。韶鋼轉債”贖回日：2007 年 10 月 9 日，“韶鋼轉債”贖回付款日：2007 年 10 月 16 日，“韶鋼轉債” 終止交易日：2007 年 10 月 9 日

22、。 “韶鋼轉債”摘牌日：2007 年 10 月 16 日。 “韶鋼轉債”在 2007 年 3 月 2 日至 2007 年 10 月 8 日上市期間，轉股價格共調整了一次。 因公司實施 2006 年度每 10 股派現金 0.50 元人民幣的分配方案， 除息日為 2007 年6 月 28 日，根據“韶鋼轉債”募集說明書等有關規定，韶鋼轉債轉股價格從 2007 年 6 月28 日起由原來的每股人民幣 4.73 元調整為每股人民幣 4.68 元。 “韶鋼轉債”贖回日按面值 104%(含當期利息)價格贖回可轉債 10631 張， 支付贖回款約 110.29 萬元（含手續費），贖回本金為 106.31 萬

23、元，僅占“韶鋼轉債”發行總額 15.38億元的 0.069%。 “韶鋼轉債”實施完成后， “韶鋼轉債”共轉 328,404,410 股無限售條件股份，公司總股本增至 1,669,524,410 股。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 6 （二）股東情況（二）股東情況 1、報告期末公司股東總數為 242,281 戶，其中董事、監事、高級管理人員股東 6 戶，持有本公司股票 71,909 股，其中：53,931 股（凍結） ，無內部職工股。 2、持有本公司股票前 10 名股東持股情況（截止 2008

24、年 12 月 31 日） 單位：股 股東名稱 股東性質持股比例持股總數 持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 國有股東 36.27% 605,512,890541,488,000 0 中國光大銀行股份有限公司光大保德信量化核心證券投資基金 其他 1.11%18,594,5270 未知 中國銀行大成財富管理 2020 生命周期證券投資基金 其他 0.89%14,806,8640 未知 全國社?；鹨涣阄褰M合 其他 0.72%12,000,0000 未知 王家宜 其他 0.68%11,326,6920 未知 中國農業銀行益民創新優勢混合型證券投資基金 其他 0.

25、65%10,808,1000 未知 中國工商銀行融通深證100指數證券投資基金 其他 0.61%10,261,1680 未知 中國銀行大成藍籌穩健證券投資基金 其他 0.53%8,919,991 0 未知 中國建設銀行交銀施羅德藍籌股票證券投資基金 其他 0.48%7,999,996 0 未知 中國建設銀行南方盛元紅利股票型證券投資基金 其他 0.46%7,685,057 0 未知 上述股東關聯關系或一致行動的說明 前 10 名股東中國有法人股股東廣東省韶關鋼鐵集團有限公司與其他股東之間不存在關聯關系，也不屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人；大成財富管理 2020 生命周期

26、證券投資基金和大成藍籌穩健證券投資基金同屬大成基金管理公司。未知其余流通股股東間是否存在關聯關系，也未知其余流通股股東是否屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。 3、前十名無限售條件股東持股情況（截止 2008 年 12 月 31 日） 單位：股 股東名稱 持有無限售條件 股份數量 股份種類 股東名稱 持有無限售條件 股份數量 股份種類 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 64,024,890人民幣普通股 中國光大銀行股份有限公司光大保德信量化核心證券投資基金 中國光大銀行股份有限公司光大保德信量化核心證券投資基金 18,594,527人民幣普通股 廣東韶

27、鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 7 中國銀行大成財富管理 2020 生命周期證券投資基金 中國銀行大成財富管理 2020 生命周期證券投資基金 14,806,864人民幣普通股 全國社?；鹨涣阄褰M合 全國社?；鹨涣阄褰M合 12,000,000人民幣普通股 王家宜 王家宜 11,326,692人民幣普通股 中國農業銀行益民創新優勢混合型證券投資基金 中國農業銀行益民創新優勢混合型證券投資基金 10,808,100人民幣普通股 中國工商銀行融通深證 100 指數證券投資基 中國工商銀行融通深證 100

28、 指數證券投資基 10,261,168人民幣普通股 中國銀行大成藍籌穩健證券投資基金 中國銀行大成藍籌穩健證券投資基金 8,919,991人民幣普通股 中國建設銀行交銀施羅德藍籌股票證券投資基金 中國建設銀行交銀施羅德藍籌股票證券投資基金 7,999,996人民幣普通股 中國建設銀行南方盛元紅利股票型證券投資基金 中國建設銀行南方盛元紅利股票型證券投資基金 7,685,057人民幣普通股 上述股東關聯關系或一致行動的說明 上述股東關聯關系或一致行動的說明 前 10 名股東中國有法人股股東廣東省韶關鋼鐵集團有限公司與其他股東之間不存在關聯關系，也不屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致

29、行動人；大成財富管理 2020 生命周期證券投資基金和大成藍籌穩健證券投資基金同屬大成基金管理公司。未知其余流通股股東間是否存在關聯關系，也未知其余流通股股東是否屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。 4、報告期內，本公司的控股股東未發生變更。 報告期內，本公司收到控股股東廣東省韶關鋼鐵集團有限公司的通知，通知稱目前寶鋼集團、廣東省國資委和廣州市國資委正在按照國家發改委發改辦工業2008658 號文的要求，商討三方共同投資組建“廣東鋼鐵集團有限公司”事宜。2008 年 6 月 28 日，廣東鋼鐵集團有限公司正式掛牌成立，注冊地廣州市，注冊資本 358.6 億元，其中：寶鋼集團

30、以現金出資 286.88 億元，持股比例 80；廣東省國資委、廣州市國資委以韶鋼集團、廣鋼集團的國有凈資產出資 71.72 億元，合計持股比例 20。目前廣東鋼鐵集團正在辦理豁免要約收購事宜，本公司將及時跟蹤并持續履行信息披露義務。 公司控股股東情況介紹： 控股股東名稱：廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 法定代表人：余子權 成立日期：1966 年 8 月 22 日 注冊資本：88,930 萬元 公司類別：國有獨資 注冊地址：廣州市荔灣區西村西增路內協和路 10 號 主營業務： 本企業及成員企業自產產品及相關技術的出口，生產、科研所需原輔材料、零配件及相關技術的進口 (按97外經貿政審函第 106 號

31、和 2198 號文經營)。在省政府授權范圍內經營國有資產。制造、加工、銷售：黑色金屬冶煉及壓延加工，金屬制品，耐火材料，爐料，建筑材料，工業生產資料(不含金、銀、汽車、化學危險品)。汽車大修，廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 8 總成大修?；ぎa品（危險品憑有效許可證經營） ，鋼鐵產品質檢，大法碼計量檢定。汽車大修，總成大修。壓縮、液化氣體供應。普通貨運。旅業、住宿、飲食、酒類和煙草專賣零售、汽油、柴油零售（由取得相應有效許可證的分支機構經營） 。 公司的實際控制人為廣東省國有資產監督管理委員會，

32、廣東省韶關鋼鐵集團有限公司為廣東省國有資產監督管理委員會直接管理的省屬國有獨資企業。 公司與實際控制人之間的產權和控制關系如下圖所示： 100% 36.27 % 5、其他持股 10%（含 10%）以上的法人股東情況 報告期內本公司沒有其他持股 10%（含 10%）以上的法人股東。 四、董事、監事、高級管理人員和員工情況 四、董事、監事、高級管理人員和員工情況 （一） 董事、監事、高級管理人員基本情況 （一） 董事、監事、高級管理人員基本情況 姓名 職務 性別 年齡 任期起止日期 年初持股數（股）年末持股數 股份增減數 報告期內從公司領取的報酬總額 （萬元） 是否在股東單位或其他關聯單位領取姓名

33、 職務 性別 年齡 任期起止日期 年初持股數（股）年末持股數 股份增減數 報告期內從公司領取的報酬總額 （萬元） 是否在股東單位或其他關聯單位領取董事 2006年5月23日至2009年5月22日 余子權 董事長 男54 2007年4月2日至 2009年5月22日 000是 董事、 副總經理2006年5月23日至2007年4月1日 劉意 董事、總經理 男50 2007年4月2日至2009年5月22日 00021.6 否 盧建華 董事 男54 2008年12月31日至10,951 10,9510是 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 廣東韶鋼松山股份有限公司 廣東省國有資產監督管理委員會 廣東韶鋼松山股份

34、有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 9 2009年5月22日 盧學云 董事 男44 2008年12月31日至2009年5月22日 000是 副總經理 2006年8月10日至2009年5月22日 王三武 董事、 副總經理男46 2007年4月2日至2009年5月22日 00020.5否 劉平 獨立董事 男46 2006 年 5 月 23 日至2009 年 5 月 22 日 0002.80否 賀世強 獨立董事 男46 2006 年 5 月 23 日至2009 年 5 月 22 日 0002.80否 蔡玉彬 獨立董事 男

35、63 2006 年 5 月 23 日至2009 年 5 月 22 日 0002.80否 周成名 獨立董事 男46 2006 年 5 月 23 日至2009 年 5 月 22 日 0002.80否 陳偉明 董事 男67 2007 年 4 月 2 日至2009 年 5 月 22 日 0002.80否 蘇群 董事 男68 2007 年 4 月 2 日至2009 年 5 月 22 日 0002.80否 葛弘模 監事長 男59 2008年12月31日至2009年5月22日 10,951 10,9510是 何平昌 監事 男56 2006年5月23日至2009年5月22日 4,1044,104014.41否

36、 賴曉敏 監事 男37 2006年5月23日至2009年5月22日 000是 朱瑞明 監事 男56 2008年12月31日至2009年5月22日 00014.39否 張坤明 監事 男56 2008年12月15日至2009年5月22日 00013.87否 壽耀明 副總經理 男47 2008年11月6日至2009年5月22日 0 24,000014.47否 馮國輝 副總經理 男39 2008年11月6日至2009年5月22日 00014.23否 劉二 董事會秘書 男40 2006年5月23日至2009年5月22日 00014.02否 劉樹生 財務負責人 男51 2006年5月23日至2009年5月

37、22日 00014.36否 合計 - - - - 26,006 50,0060158.65- 注：本年度，公司副總經理壽耀明先生從二級市場買入 24,000 股，其中 18,000 股已按規定凍結。 公司董事、監事在股東單位任職情況： 姓名 姓名 任職的股東名稱 任職的股東名稱 在股東單位擔任的職務 在股東單位擔任的職務 任職期間 任職期間 是否在是否在廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 10 股東單股東單位領取位領取報酬 報酬 董事長、黨委書記、總經理 2006.10至2008.10 余子權 廣東

38、省韶關鋼鐵集團有限公司 董事長、黨委書記 2008.10至今 是 董事、副總經理、黨委副書記2007.09至2008.10 盧建華 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 董事、總經理、黨委副書記 2008.10至今 是 葛弘模 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 董事、黨委副書記 2007.09至今 是 盧學云 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 副總經理 2007.9至今 是 賴曉敏 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 副總會計師 2004.10至今 是 紀委副書記 2006.1至今 朱瑞明 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 監事 2007.5至今 否 （二）現任董事、監事、高級管理人員最近 5 年的主要工作經歷和在除股東單位外的

39、其他單位的任職或兼職情況 （二）現任董事、監事、高級管理人員最近 5 年的主要工作經歷和在除股東單位外的其他單位的任職或兼職情況 余子權余子權，1955 年 11 月出生，大學本科學歷，MBA 碩士研究生，教授級高級工程師。1982 年加入韶鋼，2004 年 1 月至 2005 年 5 月任本公司副總經理兼董事會秘書，2005 年6 月任本公司董事，2007 年 4 月 2 日至今任本公司董事長，現兼任韶鋼集團董事長、黨委書記。 劉 意劉 意，1959 年 1 月出生，大學本科學歷，MBA 碩士研究生，教授級高級工程師。1982 年加入韶鋼， 2000 年 8 月任本公司副總經理， 2005

40、年 6 月任本公司董事、 副總經理，2007 年 4 月至今任本公司董事、總經理。 盧建華盧建華，1955 年 8 月出生，MBA 碩士研究生，高級政工師。1971 年加入韶鋼， 1997年 4 月至 2008 年 12 月，任本公司監事長，2008 年 12 月至今，任公司董事，現兼任韶鋼集團董事、總經理、黨委副書記。 盧學云，盧學云，1965 年 6 月出生，大學本科學歷，MBA 碩士研究生，高級工程師。1988 年加入韶鋼，歷任韶鋼松山技改部部長、韶鋼集團總經理助理等職。2008 年 12 月至今，任本公司董事，現兼任韶鋼集團副總經理。 王三武，王三武，1963 年 9 月出生，大學本科

41、學歷，MBA 碩士研究生，教授級高級工程師。1988 年加入韶鋼，歷任韶鋼煉軋廠廠長，綜合管理部部長。2006 年 8 月任本公司副總經理，2007 年 4 月至今任本公司董事、副總經理。 劉 平劉 平，1963 年 7 月出生，大學本科學歷，2004 年 11 月任金鷹基金管理有限公司總經理助理，2007 年 9 月至今，任廣東博信投資控股股份有限公司副總經理。2004 年 4月至今，任本公司獨立董事。 賀世強賀世強，1963 年 9 月出生，會計學副教授?，F任順德職業技術學院經濟管理系會計學副教授，會計專業負責人。2003 年 9 月至今，任本公司獨立董事。 蔡玉彬，蔡玉彬，1945 年

42、2 月出生，經濟學教授。歷任韶關學院教研室副主任、主任、社科廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 11 部副主任、系主任等職，2007 年 7 月辦理退休手續。2006 年 5 月至今，任本公司獨立董事。 周成名，周成名，1962 年 11 月出生，教授，湖南汨羅人。2002 年至今任廣東韶關學院經管系教授。2006 年 5 月至今，任本公司獨立董事。 陳偉明，陳偉明， 1942 年 8 月出生，大學本科學歷，高級經濟師。1997 年 4 月至 2002 年 7月任本公司董事等職，2002 年 8 月

43、辦理退休手續，2007 年 4 月任本公司董事。 蘇 群，蘇 群， 1941 年 3 月出生，1965 年畢業于清華大學冶金焊接專業，高級工程師，北海市政協委員。2002 年至今任香港盈敏有限公司、廣州萬方興泰顧問有限公司、廣東盈泉鋼制品有限公司高級顧問，2007 年 4 月任本公司董事。 葛弘模葛弘模，1950 年 1 月出生，碩士研究生，高級經濟師，高級政工師。1971 年加入韶鋼，歷任韶鋼集團副總經理，本公司監事等職。1999 年 6 月至 2008 年 12 月，任本公司董事，2008 年 12 月至今，任本公司監事長，現兼任韶鋼集團董事、黨委副書記。 賴曉敏賴曉敏，1972 年 10

44、 月出生，大學本科學歷，高級會計師。1993 年加入韶鋼，歷任財務部副部長、部長。2005 年 12 月至今任本公司監事，現兼任韶鋼集團財務負責人、副總會計師。 何平昌何平昌，1953 年 10 月出生，經濟師，MBA 碩士研究生。1973 年加入韶鋼，歷任勞資處處長?，F任本公司人事部部長，2003 年 4 月至今，任本公司監事。 張坤明，張坤明，1953 年 10 月出生，MBA 碩士研究生，高級工程師。1970 年 12 月在北江鋼鐵廠參加工作，1979 年加入韶鋼，歷任質量檢測監督中心主任、技術質量部部長兼黨總支書記等職?，F任本公司綜合管理部部長，2008 年 12 月至今，任本公司監事

45、。 朱瑞明，朱瑞明，1953 年 10 月出生，大專學歷，高級政工師。1982 年加入韶鋼，歷任韶鋼紀委副書記兼監察室主任、紀委副書記兼審計監察部部長等職?，F任本公司稽核監察部部長，2008 年 12 月至今，任本公司監事，現兼任韶鋼集團監事、紀委副書記。 壽耀明，壽耀明，1962 年 3 月出生，大學本科學歷、MBA 碩士研究生、教授級高級工程師。1982 年加入韶鋼，歷任機動部副部長等職，2008 年 11 月至今，任本公司副總經理?，F兼任本公司機動部部長。 馮國輝，馮國輝，1970 年 11 月出生，大學本科學歷、MBA 碩士研究生、高級工程師。1993年加入韶鋼，歷任燒結廠副廠長、廠長

46、兼黨委書記等職。2008 年 11 月至今，任本公司副總經理，2009 年 1 月至今，兼任本公司煉鐵部部長。 劉 二劉 二，1969 年 6 月出生，大學本科學歷、MBA 碩士研究生，1994 年加入韶鋼，1997年 5 月至 2005 年 4 月任本公司證券部副經理，2005 年 5 月至今任本公司董事會秘書。 劉樹生劉樹生，1958 年 2 月出生，1978 年加入韶鋼，1997 年 4 月至今任本公司財務負責人、財務部經理。 （三）年度報酬情況（三）年度報酬情況 2008 年度，在本公司領取薪酬的董事、監事、高級管理人員的年度報酬均依據公司廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 20

47、08 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 12 制定的有關工資管理和等級標準的規定按月發放，年末根據公司效益情況及考核結果發放效益工資。 2008 年，公司董事、監事、高級管理人員在公司領取的年度報酬總額約為 158.65 萬元。其中，在本公司領取報酬的董事 2 名（不含獨立董事） ，金額分別為 21.6 萬元和20.5 萬元，金額最高的前三名高級管理人員的報酬總額約為 56.57 萬元。在本公司領取津貼的董事 6 名，其中獨立董事 4 名，外部董事 2 名，津貼標準為：每年每人 2.80 萬元。 2008 年，公司董事、監事、高級管理人員共 16

48、人（不含獨立董事） ，在公司領取報酬的 11 人（不含獨立董事） ，領取津貼的 2 人，年度報酬數額在 2022 萬元的 2 人，1415 萬元的 6 人；1314 萬元的 1 人。 公司董事余子權、盧建華、盧學云，監事葛弘模、賴曉敏均不在本公司領取報酬，在控股股東廣東省韶關鋼鐵集團有限公司領取報酬。 （四）報告期內董事、監事、高級管理人員的變動情況（四）報告期內董事、監事、高級管理人員的變動情況 2008 年 11 月 6 日， 公司召開第四屆董事會 2008 年第三次臨時會議， 審議通過了 關于聘任壽耀明先生為公司副總經理的議案和關于聘任馮國輝先生為公司副總經理的議案 ，聘任壽耀明先生、馮

49、國輝先生為公司副總經理。 公司董事葛弘模先生、黃權先生因工作變動，向公司辭去董事職務，不再擔任本公司董事。2008 年 12 月 15 日，公司召開第四屆董事會第十六次會議，審議通過了提名盧建華先生、盧學云先生為公司第四屆董事會董事候選人。公司監事長盧建華先生、監事徐維忠先生、陳建駒先生因工作變動，向公司辭去監事職務，不再擔任本公司監事。2008年 12 月 15 日，公司召開第四屆監事會第十三次會議，審議通過了公司控股股東韶鋼集團提名葛弘模先生、朱瑞明先生為公司股東代表監事候選人，公司職工代表委員會推薦張坤明先生為職工代表監事候選人，張坤明先生通過資格審查直接進入監事會。 2008 年 12

50、 月 31 日，公司召開 2008 年第一次臨時股東大會，以累積投票表決方式選舉盧建華先生、盧學云先生為公司第四屆董事會董事，葛弘模先生、朱瑞明先生為公司第四屆監事會股東代表監事。公司第四屆董事會成員現由余子權先生、劉意先生、盧建華先生、盧學云先生、王三武先生、劉平先生、賀世強先生、蔡玉彬先生、周成名先生、陳偉明先生、蘇群先生共 11 人組成。公司第四屆監事會成員現由葛弘模先生、何平昌先生、賴曉敏先生、朱瑞明先生、張坤明先生共 5 人組成。 2008年12月31日，公司召開第四屆監事會第十四次會議，會議選舉葛弘模先生為公司第四屆監事會監事長。 （五）公司員工情況（五）公司員工情況 2008 年

51、 12 月 31 日，本公司在職員工 12,242 人，按專業構成分類為： 生產人員 10,730 人，占 87.65%; 銷售人員 121 人，占 0.99%; 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 13 技術人員 595 人，占 4.86%; 財務人員 61 人，占 0.5%; 管理及其他人員 735 人，占 6%; 其中具有本科及以上學歷的 1,380 人;大專學歷 2,458 人;中專學歷 950 人;中技 4,987人;高中及以下 2,467 人；公司離退休人員 3,908 人，均按國家有關

52、規定參加了廣東省社會養老保險統籌管理。 五、公司治理結構五、公司治理結構 （一）公司治理情況 （一）公司治理情況 1、公司治理基本情況 公司自成立以來，嚴格按照公司法、證券法、中國證監會以及深圳證券交易所股票上市規則和其它有關法律法規的要求，不斷完善公司法人治理結構、建立現代企業制度、規范公司運作。公司已按有關規定制定了規范的公司章程、股東大會議事規則、董事會議事規則、監事會議事規則、獨立董事制度等。在董事會設立了戰略委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會、審計委員會，公司法人治理情況符合中國證券監督管理委員會發布的有關上市公司治理的規范性文件的要求。 公司信息披露公平、公正、公開，嚴格按照公司

53、法、證券法、公開發行股票公司信息披露實施細則和上市公司投資者關系管理指引等有關規定，認真履行信息披露義務。制訂了公司信息披露事務管理辦法、重大信息內部報告制度和投資者關系管理制度等，充分保障了投資者的知情權及其合法權益。 2、2007 年公司治理專項活動情況 根據中國證監會關于開展加強上市公司治理專項活動有關事項的通知(證監公司200728 號)及廣東證監局關于做好上市公司治理專項活動有關工作的通知(廣東證監200748 號)的精神，結合廣東證監局關于加強上市公司內幕信息管理杜絕內幕交易行為的通知等公司治理有關文件精神和公司的實際情況，深入開展了公司治理專項活動。 針對公司治理專項活動發現的問

54、題，公司認真進行了認真整改。進一步修訂完善了公司章程；對廠區辦公樓等重要場所的標識進行了重新設置，韶鋼集團與韶鋼松山的標識進行了嚴格區分；成立了獨立于控股股東的稽核監察部、審計部和檔案館；成立了制度修訂工作委員會，對存在缺陷和未及時更新的管理制度進行了修訂和完善，進一步完善了內部管理制度；董事會審議通過了調整各專業委員會委員的議案，為專業委員會切實履行職責創造了條件。 3、2008年公司治理專項活動開展情況 2008 年，根據中國證券監督管理委員會公告200827 號文精神，公司深入推廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2

55、008 年度報告正本 14 進公司治理專項活動， 認真自查了 2007 年上市公司治理專項活動中各項整改措施的落實情況。進一步完善了制度建設，現已修訂完善信息披露事務管理辦法、獨立董事年報工作細則、 募集資金管理辦法等 60 多項規章制度。為保護投資者的合法權益，切實履行控股東股東的信息披露義務，配合公司做好信息披露工作，控股股東韶鋼集團按照信息披露的要求，制訂了廣東省韶關鋼鐵集團有限公司信息披露事務管理辦法。通過不斷完善制度，公司的各項管理工作得到了進一步規范和加強，特別是在與大股東關聯交易活動中，沒有出現侵害上市公司利益的情況，也沒有出現大股東占用上市公司資金的問題。通過此次專項活動，全面

56、系統地梳理了公司治理情況，落實了各項整改措施，全面提升了公司的治理水平，完善了公司治理結構，確保了公司持續、健康、快速地發展。 （二）獨立董事履行職責情況 為進一步完善公司治理機制，充分發揮獨立董事的作用，公司根據中國證監會關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見及公司章程等有關規定，2008 年，進一步修訂了公司獨立董事制度和制訂了公司獨立董事年報工作制度。本公司現有 4名獨立董事，超過了公司董事會現有董事總人數 11 人的三分之一。4 名獨立董事勤勉盡責，認真履行職責，均按時出席了報告期內本公司召開的董事會和股東大會，對會議的各項議題進行了認真審議，并按相關法規和公司章程規定對相應事項提交

57、議案及發表了獨立意見，在公司規范運作、科學決策、維護中小投資者方面發揮了積極作用。 1、獨立董事出席董事會的情況 獨立董事 姓名 本年應參加董事會次數 親自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 備注 獨立董事 姓名 本年應參加董事會次數 親自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 備注 劉 平 8 8 賀世強 8 8 蔡玉彬 8 8 周成名 8 8 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，公司 4 名獨立董事對公司報告期內董事會的各項議案及公司其他重要事項未提出異議。 （三）公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況 公司與控股股東在人員、資產、財務、機構、

58、業務方面已分開，并具有獨立完整的業務及自主經營能力。 1、人員方面：公司與控股股東在勞動、人事及工資管理等方面相互獨立。公司總經理、副總經理、董事會秘書、財務負責人等高級管理人員均在本公司領取薪酬。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 15 2、資產方面：公司資產完整，與控股股東產權關系明確，擁有獨立的采購、生產、銷售系統。 3、財務方面：公司設立了獨立的財會部門，建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度，并獨立在銀行開戶。 4、機構方面：公司設立了完全獨立于控股股東的組織機構，不存在與控股股東合署辦

59、公的情況。 5、業務方面：公司在業務方面獨立于控股股東，擁有獨立的采購、生產、銷售系統，主要原材料和產品的采購、生產、銷售均通過自身的采購、生產、銷售系統完成。 （四）公司管理人員的考評及激勵情況 公司建立了民主、公開、公平、公正的干部選拔任用機制，對中層領導干部進行績效考核，推行末位淘汰、前位重用機制，選拔任用了一批德才兼備的管理骨干，為公司長遠發展提供了人才保證。建立了與現代企業制度相適應的人力資源管理制度，制訂一般管理人員的績效考核辦法，客觀、公正、準確評價員工崗位職責履行情況，有效地激發員工潛能和工作熱情，確保企業經營目標的順利實現。 （五）公司內部控制自我評價 公司嚴格按照深交所上市

60、公司內部控制指引的相關規定，進一步建立健全了內部控制制度，并結合中國證監會河北監管局的整改活動和公司自查，對公司內部控制制度的建立、實施情況不斷改進。目前，公司已經建立了完善的生產經營、財務管理、信息披露等相關內控制度；專門設置了審計部、監察部負責對內控制度的運行實施監督；制定并嚴格落實了關聯交易管理制度，完善了審批程序，保證了操作的規范性、合法性；嚴格控制對外擔保，杜絕了違規擔保；修訂了募集資金管理辦法，嚴格按照要求使用募集資金；進一步強化了對重大投資的內部控制，有效地保證了投資的科學性；規范了信息披露控制，保證了信息披露的真實、準確、完整、及時和公平性。 六、股東大會情況簡介六、股東大會情

61、況簡介 報告期內，本公司共召開二次股東大會，具體情況如下： 序號序號 會議屆次會議屆次 召開日期召開日期 會議決議披露日期會議決議刊登的信息披露報紙會議決議披露日期會議決議刊登的信息披露報紙1 2007 年度股東大會 2008 年 4 月 18 日2008 年 4月 19 日 證券時報 、 中國證券報 2 2008 年度第 一 次 臨2008年12月31日 2009 年 1月 5 日 證券時報 、 中國證券報 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 16 時 股 東 大會 七七、董事會報告、董事會報告

62、（一）報告期內生產經營情況的回顧（一）報告期內生產經營情況的回顧 1、報告期內總體經營情況 2008 年是極不尋常的一年，公司經受了市場急劇變化的嚴峻考驗。上半年國內大宗原燃材料價格節節攀升，國際公開礦價巴西和澳大利亞鐵礦石分別上漲 66.5%和 79.88%，鋼材價格高位運行，公司通過搶抓機遇，實現了良好的經營業績。下半年，特別是 9 月份后，全球金融風暴越演越烈，需求快速萎縮，鋼材價格大幅下跌。公司螺紋鋼、線材平均降價超過 2000 元/噸；板材平均降價超過 3000 元/噸，雖然公司早在 2008 年 7 月就開始強調危機意識，并停止進口礦的采購，而后又陸續停止廢鋼、國內礦、焦炭等物資的

63、采購，但前期緊跟國內大廠的采購策略仍造成公司三季度末的庫存達到峰值，高成本的庫存和雪崩的鋼材價格，讓公司生產經營在 2008 年第四季度遇到前所未有的困難。 面對嚴峻的市場形勢，公司冷靜應對，提早采取措施，召開動員會，發動組織全體員工認清形勢，共渡難關。2008 年下半年，公司開始調減技改資金的投入，嚴格控制備品備件和大宗原燃材料的采購，有效降低了庫存資金。公司按照產品的邊際貢獻組織生產，壓縮產能，從而減少了虧損。 公司加快產品的開發，根據市場需求，棒線材開發了 8A 冷鐓鋼、50、65 硬線鋼等 8個新品種，高線品種鋼比例達 38%。板材開發了 E 級船板、50 鋼、X65、X70 管線鋼等

64、27 個新品種。完成了熱軋鋼板新加坡 FPC 認證、香港英標鋼筋的注冊，E 級船板已通過九國船級社工廠認可現場評審，PC 鋼棒和船板鋼獲冶金產品實物質量金杯獎。全年生產船板鋼 105.8 萬噸，占鋼材產量的 25.16%，其中高強船板占船板總產量的 50%。 報告期內，公司共產鋼 407 萬噸，比上年 441 萬噸下降 7.74%；生鐵 392 萬噸，比上年 424 萬噸下降 7.45%；鋼材 387 萬噸(其中：板材 188 萬噸、線材 106 萬噸、棒材 92萬噸)，比上年 405 萬噸下降 4.59%，公司全年銷售鋼材 395 萬噸，比上年的 402 萬噸下降 1.74%；實現營業收入

65、191.08 億元，比上年增長 27.72%(其中：實現主營業務收入 189億元，比上年增長 27.80%)，主要原因是鋼材價格上升所致；營業利潤-18.04 億元，比上年下降 297.39%，主要原因是上半年大宗原燃材料價格節節攀升，采購成本大幅上升；而下半年，特別是 9 月份后，隨著全球金融危機影響的進一步加劇，需求快速萎縮，鋼材價格大幅下跌，從而導致銷售毛利率與上年同期相比大幅下滑；凈利潤-16.11 億元，廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 17 比上年下降 294.77； 現金及現金等價物

66、凈增加額比上年凈減少 7.27 億元， 主要原因是本期銷售收入增加、現金支出減少使經營性活動產生的現金流量凈額增加 4.33 億元，本期工程投資支出比上年度增加使投資活動產生的現金流量凈額減少 12.90 億元，籌資活動產生的現金流量凈額增加 1.37 億元。 本報告期主營業務利潤下降 104.64%。主營業務利潤的減少主要受如下三個因素影響：(1)2008 年鋼材銷量較上年減少 6.99 萬噸,影響利潤減少 0.68 億元；(2)2008 年鋼材單價較上年上升 1076.53 元/噸，影響利潤增加 42.85 億元；(3)2008 年鋼材銷售單位成本較上年上升 1524.62 元/噸，影響利

67、潤下降 60.17 億元。以上三種因素累計影響鋼材銷售利潤減少 18 億元。 所得稅費用較上年下降 623.60%，主要是本年經營虧損導致當期所得稅費用減少。 2、報告期公司主營業務及其經營情況、報告期公司主營業務及其經營情況 （1）主營業務收入、主營業務利潤的構成情況 單位： （萬元） 主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 營業利潤率(%) 營業收入比上年增減 （%）營業成本比上年增減 （%） 營業利潤率比上年增減（%）鋼壓延加工業 1,890,207.67 1,900,620.93-0.55%27.80%45.80% -104.64%主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本

68、 營業利潤率(%) 營業收入比上年增減 （%）營業成本比上年增減 （%） 營業利潤率比上年增減（%）鋼鐵產品 1,840,433.77 1,839,655.460.04%27.78%44.35% -99.63%焦副產品及其他 49,773.90 60,965.47-22.48%28.50%109.17% -190.84% （2）分產品生產經營情況 地區 營業收入(萬元) 營業收入比上年增減（%）廣東省 1,433,482.5429.80%省外地區 410,074.1723.01%境外 46,650.9713.06%合計 1,890,207.6727.80% （3）主要供應商、客戶情況 公司前五

69、名供應商合計的采購金額為 359,846.72 萬元，占年度采購總額的比例為20.54 %；前五名客戶銷售額合計 686,637.15 萬元，占本期銷售收入總額的 36.43%。 3、報告期公司資產構成及變動原因、報告期公司資產構成及變動原因 （1）報告期內公司資產構成及其變化原因說明 報告期末 上年同期 項目 數額（元） 占總資產的比例數額（元） 占總資產的比例 變動幅度 變動原因 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 18 貨幣資金 1,185,186,478.98 6.86%1,646,486,

70、525.899.78%-2.92% 投資加大， 投資現金凈流出增加 存貨 2,622,554,022.04 15.18%4,127,683,986.0324.51%-9.34% 價格下降，數量減少在建工程 2,050,805,183.66 11.87%1,514,508,174.258.99%2.87% 投資加大 無形資產 320,042,304.73 1.85%160,021,871.700.95%0.90% 新增工程用地 遞延所得稅資產 376,275,668.87 2.18%161,442,542.410.96%1.22% 計提減值和虧損形成短期借款 4,471,219,679.83 2

71、5.87%3,525,392,024.8120.94%4.94% 日常經營和工程用款增加 應付帳款 463,473,067.20 2.68%1,274,577,113.427.57%-4.89% 下半年采購量減少 應付職工薪酬 196,162,185.38 1.14%389,316,121.012.31%-1.18% 本年未計提效益獎 應交稅費 105,904,499.73 0.61%203,173,951.041.21%-0.59% 所得稅減少 應付利息 29,572,239.49 0.17%14,612,264.110.09%0.08% 借款增加 一年內到期的非流動負債 794,500,0

72、00.00 4.60%287,980,000.001.71%2.89% 一年內到期借款增加長期借款 3,916,218,600.00 22.66%2,074,500,000.0012.32%10.34% 借款結構調整 未分配利潤 948,686,416.10 5.49%2,643,659,235.9315.70% -10.21% 本年經營虧損 歸屬于母公司所有者權益合計 5,704,468,528.38 33.01%7,405,866,550.7743.98% -10.97% 本年經營虧損 資產總計 17,281,157,076.11 100.00%16,838,366,513.92100.0

73、0% （2）報告期主要資產采用的計量屬性 公司自 2007 年 1 月 1 日起執行財政部于 2006 年 2 月 15 日頒布的 企業會計準則 ，對原廣東韶鋼松山股份有限公司財務管理制度進行了修訂，增加了與公允價值計量相關的項目、外幣金融資產及負債等項目的確認和計量等方面的相關內容。 報告期內，公司主要資產采用的計量屬性未發生重大變化，具體計量屬性見財務報表附注。 與公允價值計量相關的項目 單位：萬元 項目 期初金額本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 期末金額 項目 期初金額本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 期末金額 金融資產 其

74、中：1.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 - - - - - 其中：衍生金融資產 - - - - - 2.可供出售金融資產 - - - - - 金融資產小計 - - - - - 金融負債 - - - - - 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 19 持有外幣金融資產、金融負債情況 單位：萬元 (3）報告期內公司管理費用、財務費用、所得稅同比發生變化的及產生的主要原因 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 項 目 金額（元） 占利潤總額% 金額（元） 占利潤總額%

75、 變動幅度 變動原因 項 目 金額（元） 占利潤總額% 金額（元） 占利潤總額% 變動幅度 變動原因 銷售費用 銷售費用 45,725,950.80 -2.56%40,542,503.694.68%-7.24%利潤下降導致結構變化；同比增加 12.76%， 主要是產品出口費用增加。 管理費用 管理費用 408,512,403.15 -22.86%447,709,056.0251.68%-74.54%利潤下降導致結構變化；同比減少 8.75%，主要是維修費用減少。 財務費用 財務費用 338,847,013.40 -18.96%116,093,769.1013.40%-32.36%利潤下降導致結

76、構變化；同比增加 191.87%，主要是利息支出增加導致當期財務費用增加。 所得稅費用 所得稅費用 -204,280,839.4 11.25%39,014,655.194.50%6.75%利潤下降導致結構變化；同比減少 623.60%，主要是經營虧損導致當期所得稅費用減少。 4、報告期公司現金流分析、報告期公司現金流分析 項 目 2008 年(元) 2007 年(元) 同比增減(%) 說明 項 目 2008 年(元) 2007 年(元) 同比增減(%) 說明 投資性房地產 - - - - - 生產性生物資產 - - - - - 其他3 - - - - - 合計 - - - - - 項目 期初金

77、額本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 期末金額 項目 期初金額本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 期末金額 金融資產 其中：1.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 - - - - - 其中：衍生金融資產 - - - - - 2.貸款和應收款3 - - - - - 3.可供出售金融資產 - - - - - 4.持有至到期投資3 - - - - - 金融資產小計 - - - - - 金融負債 - - - - - 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008

78、年度報告正本 20 一、經營活動產生的 現金流量凈額 一、經營活動產生的 現金流量凈額 569,925,503.99136,770,012.45316.70% 采購量減少,存貨庫存下降。 二、投資活動產生的 現金流量凈額 二、投資活動產生的 現金流量凈額 -3,568,039,066.06-2,277,816,631.5556.64% 本期工程投資支出大幅增加。 三、籌資活動產生的 現金流量凈額 三、籌資活動產生的 現金流量凈額 2,524,372,894.892,387,516,407.185.73% 主要借款利息支出凈增加 4 億元所致。 現金及現金等價物凈增加額現金及現金等價物凈增加額

79、-480,165,869.74 246,469,788.08 -294.82% 主要是投資活動產生的現金凈流出增加。 5、公司主要控股公司及參股公司的經營情況和業績分析、公司主要控股公司及參股公司的經營情況和業績分析 公司名稱 企業性質 主要業務 注冊資本 資產規模 凈利潤 公司名稱 企業性質 主要業務 注冊資本 資產規模 凈利潤 韶關鋼鐵 （香港） 有限公司 有限公司 進出口貿易HKD400萬元13670.90萬元 4333.52萬元 （二）對公司未來發展的展望 （二）對公司未來發展的展望 1、行業發展趨勢及公司面臨的市場競爭格局 2008 年 12 月 8 日召開的中央經濟工作會議對 20

80、09 年經濟工作作了全面部署，總體要求是立足擴大內需保持經濟平穩較快增長，財政政策由穩健轉向積極，貨幣政策由從緊轉向適度寬松。為進一步擴大內需、促進經濟增長，中央出臺了十項措施及 4 萬億元投資，偏重基礎設施建設，對鋼材需求會有較大拉動，對鋼鐵企業無疑是一個機會。但要看到效果還需要一定的時間，全球金融危機的影響還沒有完全見底，還在擴大和蔓延，經濟環境還在惡化，對鋼鐵業的影響也在不斷加深。按世界銀行預測，2009 年全球經濟增長率僅為 1%，與較早的預測 3%大幅下降。2009 年將是更加艱難的一年，公司已做好了打持久戰的準備，積極主動思考和解決自身的問題，化危為機，提升團隊意志、管理水平和執行

81、能力，爭取從根本上扭轉目前被動的局面。 2、未來發展展望 2009 年世界經濟的復蘇具有一定的不確定性，預計總體偏弱。我國經濟在一系列內需政策的支持下，確定性要大于世界其他市場，有望走出低谷，但仍需一定的時間，在全球經濟疲軟的的環境下，原燃材料的價格難以大幅反彈，鋼材價格也將維持相對低位格局的可能性教大。2009 年啟動的鐵路運輸投資、西氣東輸二線工程、廣深沿江高速、廣州亞運會相關工程等，將給公司帶來一定的發展機會。 3、公司 2009 年發展計劃及措施 （1）公司 2009 年度生產經營目標 2009 年生產經營基本思路是： 認真貫徹落實科學發展觀， 根據 鋼鐵產業發展政策的要求，為取得更好

82、的社會效益和經濟效益，公司繼續按照淘汰落后、節能減排、發展循環經濟和提升產品附加值的思路， 在國家一系列刺激內需的政策支持下， 充分利用 2008年新產品的開發儲備、部分技改工程的完成，適中庫存的機會，嚴抓管理，苦練內功，廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 21 打贏市場營銷、降低成本攻堅戰，實現公司生產經營形勢根本性的轉變。 公司 2009 年度生產經營目標：產鋼 490 萬噸，產鋼材 460 萬噸，焦炭 175 萬噸，自發電 12.3 億千瓦時。 （2）實現以上目標擬采取的措施 1）建立采購、鐵

83、前、煉鋼、軋材、銷售為一體的市場鏈運作模式，搭建精益采購、精益生產、精益銷售經營管理平臺，系統應變市場。利用當前市場游離條件，優化資源點，縮短供應環節，建立與生產節奏、市場行情相匹配的最低和最高庫存風險預警機制。鐵前系統優化配礦方案，提高噴煤量和噴煤置換比，降低焦比；優化配煤方案，提高自產焦干熄焦率和焦炭質量；進一步提高燒結礦質量，降低返礦率。煉鋼系統要多生產有效益的品種，規范工藝操作，提高鋼坯質量。軋材系統主要做好優先生產銷路好、附加值高的產品，提高成材率和命中率。 2）按產品市場價格嚴格控制成本。要抓住國際和國內資源市場相對平穩的時機降低大宗原燃材料的采購價格；進一步提高軋材系統命中率，提

84、高生產效率，嚴格控制各工序的成本。 3）對標挖潛增效益，密切跟蹤周邊同行的情況，分析其成本構成和優勢，深入挖潛；深入開展班組成本核算工作，細化分解指標，層層落實控制，努力向公司先進水平看齊，繼續做好節能降耗、減排工作，大力發展循環經濟。 4）拓展產品市場，擴大市場份額。公司地處廣東市場，市場響應快，物流成本低，產品配套能力強，交貨周期短等，要充分利用好這些優勢，把產品做強，把市場做大；要鞏固和改善現有的合同制銷售模式，解放思想，創新營銷模式，開拓銷售渠道，拓展終端用戶，加大直銷比例。 5）優化細化管理，提高管理品質。組建大鐵前，真正形成鐵前一盤棋；構建大物流，實現買賣運物流、商流分離，減少大宗

85、原燃材料路途和倒運損耗，提高配送效率；建立備品備件、原燃材料性價比模型，建立網上招投標管理運行機制，優化投標管理；提高存貨管理水平，建立從銷售市場、內部生產系統到采購市場的壓力傳導機制，優化資金的管理。 6）盤活人力資源，提升執行力。建立市場化的薪酬機制，加強員工的憂患意識；多層次、多專業、多渠道培訓，提高員工素質，提高勞動效率和生產效率。 4、公司 2009 年資金需求、使用計劃及資金來源 根據鋼鐵產業發展政策的要求，為取得更好的社會效益和企業效益，公司繼續按照淘汰落后、節能減排、發展循環經濟和提升產品附加值的思路，加大技術改造的力度，2009 年度計劃總投資 17.7 億元。重點投資項目有

86、：原料廠改擴建工程、煉鐵廠清潔生產工程、高爐鼓風機站工程、電網改造工程、全廠物流運輸及綜合管網工程、板坯庫工程等。資金來源為：自有資金和金融機構貸款。 5、公司面臨的主要風險及對策 1）鋼鐵行業競爭激烈，受經濟周期變化的影響較大。世界金融危機不斷惡化，對國廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 22 內外實體經濟影響不斷深入，鋼材市場需求可能持續低迷，出現嚴重需求不足的風險。 對策：在當前全球金融危機的形勢下，中國加大對基礎設施建設的投資可有效擴大內需，彌補金融危機導致的外需不足的問題，同時各項振興經濟

87、措施的出臺有助于提振市場信心，有助于保持中國經濟的持續穩定增長。公司努力抓住當前國家不斷加大基礎設施建設的歷史機遇，大力拓展終端客戶市場。通過創新營銷模式，充分利用韶鋼產品在廣東市場的品牌優勢，積極主動參與重點工程招標，對重點工程實施直供，全方位做好銷售服務，擴大并穩定市場份額。 2）由于鋼材需求不足導致鋼材價格長時間低位運行的風險。 對策：公司將進一步加大降成本的力度，內抓管理，外控市場，打造高效率、低成本的產業鏈。把握國際市場原燃材料價格下滑的有利時機，充分利用公司已經建立的招投標平臺，大力降低原燃材料的采購價格。構建大物流體系，實現買賣運物流和商流分離，減少大宗原燃材料的路途和倒運損耗，

88、提高配送效率。進一步強化對標挖潛經濟責任制考核，層層分解落實考核指標，提高行業競爭水平。 3）鋼材產品需求結構變化的風險 對策：公司一直在著力進行技術改造和產業升級，在生產規模不斷擴大的同時，產品結構也得以調整，公司目前已形成年產鋼 500 萬噸的生產平臺，生產設備和技術也得以改善和提高，在激烈的競爭中奠定了基礎，為下一步的發展贏得了先機。公司將一如既往地堅持通過產業升級，淘汰落后工藝和落后裝備，優化工藝結構和技術結構，提升產業技術水平，掌握核心技術，實現產品的升級換代和公司的技術設備更新，使產品系列多元化，開發高附加值產品，滿足不同行業對中高檔鋼材的需求，從而提升企業核心競爭力。 （三）公司

89、投資情況 （三）公司投資情況 1、募集資金使用情況 報告期內未有募集資金，也未有以前年度募集資金延續到本期使用的情況。 2、非募集資金情況項目 單位： （人民幣）萬元 項目名稱 項目金額項目進度 項目收益情況 爐料優化改建 76,746.8165.04%未完工 焦化廠清潔生產改建工程 68,853.61100.00%不直接產生效益 第三煉鋼廠船板鋼生產連鑄機技術改造 60,096.67100.00%不直接產生效益 爐料優級化之燒結礦生產改建工程 42,088.81100.00%不直接產生效益 焦化廠清潔生產改建項目之 2 號 6M 焦爐工程 41,312.13100.00%不直接產生效益 復二

90、重生產線技術改造 34,963.37100.00%不直接產生效益 寬板廠鋼板精整及熱處理工藝技術改造 19,855.2335.31%未完工 爐料結構優化技術改造 18,060.5437.43%未完工 鐵前公輔助配套工程 15,272.5361.09%未完工 煤氣綜合利用 13,614.3297.85%未完工 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 23 第三煉鋼廠新增 RH 真空脫氣裝置技術改造工程 12,959.92100.00%不直接產生效益 焦化廠干法熄焦節能技術改造 12,198.4278.35

91、%未完工 鋼渣綜合利用生產線 8,011.12100.00%不直接產生效益 外電網技術改造 6,842.0919.55%未完工 二軋廠工藝設備技術改造 5,660.4875.47%未完工 燒結廠節能減排之燒結煙氣脫硫技術改造項目 5,208.6227.41%未完工 智能一體化監控系統 5,052.1284.20%未完工 寬板廠軋鋼工藝技術改造 4,760.49100.00%不直接產生效益 技術研究中心中試場 3,798.4595.84%未完工 空壓站技術改造 3,218.63100.00%不直接產生效益 煉軋廠棒材生產線控軋控冷技術改造 1,376.59100.00%不直接產生效益 1#-3#

92、高爐礦槽及出鐵場煙氣除塵技術改造 1,311.4236.94%未完工 計量數據采集管理系統技術改造二期項目 1,216.6830.42%未完工 三鋼廠資產改良項目 4,515.13100.00%不直接產生效益 煉軋廠資產改良項目 3,105.11100.00%不直接產生效益 廢水處理中心項目 2,671.0623.69%未完工 熱電廠資產改良項目 2,025.00100.00%不直接產生效益 其他單位資產改良項目 5,630.02100.00%不直接產生效益 其他工程項目 12,877.01100.00%不直接產生效益 十一、五前期規劃 886.57 合計 494,188.94 - 3、報告期

93、內，公司無其它重大項目投資和對外投資行為 公司本報告期內無其它重大項目投資和對外投資行為。 （四）董事會日常工作情況（四）董事會日常工作情況 1、董事會的會議情況及決議內容： 本報告期，公司董事會共召開了八次會議，具體情況如下表： 序號 會議屆次 召開日期 會議決議 披露日期 會議決議刊登的信息披露報紙 序號 會議屆次 召開日期 會議決議 披露日期 會議決議刊登的信息披露報紙 1 第四屆董事會 第十二次會議 2008 年 3 月 6 日 2008 年 3 月 8 日 證券時報 中國證券報 2 第四屆董事會 第十三次會議 2008 年 4 月 18 日 2008 年 4 月 19 日 證券時報

94、中國證券報 3 第四屆董事會 2008年第一次臨時會議 2008 年 7 月 8 日 審議公司內部管理制度，未公告。 4 第四屆董事會 2008年第二次臨時會議 2008 年 7 月 30 日 2008 年 7 月 31 日 證券時報 中國證券報 5 第四屆董事會 第十四次會議 2008 年 8 月 20 日 2008 年 8 月 21 日 證券時報 中國證券報 6 第四屆董事會 第十五次會議 2008 年 10 月 28 日 2008 年 10 月 29 日 證券時報 中國證券報 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 20

95、08 年度報告正本 24 7 第四屆董事會 2008 年第三次臨時會議 2008 年 11 月 6 日 2008 年 11 月 8 日 證券時報 中國證券報 8 第四屆董事會 第十六次會議 2008 年 12 月 15 日 2008 年 12 月 16 日 證券時報 中國證券報 2、董事會對股東大會決議的執行情況 本報告期，公司董事會按照股東大會的決議和授權，認真履行職責，董事會對股東大會決議的執行情況如下： (1)實施公司 2007 年度利潤分配方案 公司 2007 年度利潤分配方案經公司 2007 年度股東大會審議通過，內容如下： 經廣東正中珠江會計師事務所審計， 本公司 2007 年度共

96、實現凈利潤 827,378,272.00元， 加上年初未分配利潤 1,961,577,266.13 元， 減派發 2006 年現金紅利 67,056,000.00元?？晒┓峙涞睦麧櫈?2,721,899,538.13 元，減提取 10%的公積金 78,240,302.20 元，本次實際可供全體股東分配的利潤為 2,643,659,235.93 元。 擬以 2007 年 12 月 31 日總股本 166,952.44 萬股為基數，向全體股東每 10 股派發現金紅利 0.5 元（含稅） ，共計派發現金紅利 83,476,220.50 元。余額 2,560,183,015.43 元滾存至下年度。 2

97、008年6月11日， 公司在 中國證券報 、 證券時報 和巨潮資訊網上刊登了 2007年度分紅派息實施公告，股權登記日為：2008年6月16日，除息日為：2008年6月17日。 (2)根據2007 年度股東大會的決議， 續聘廣東正中珠江會計師事務所為公司財務審計機構。 (3)根據 2008 年第一次臨時股東大會會議決議， 修改 公司章程 第一百二十四條：“公司設副總經理 2 名” ，修改為“公司設副總經理若干名” 。 3、公司審計委員會履職情況 （1）董事會審計委員會工作情況 公司董事會審計委員會由3名董事組成，其中2名獨立董事，主任委員由專業會計的獨立董事擔任。 根據中國證監會、深交所有關規

98、定及公司董事會審計委員會實施細則、公司獨立董事年報工作制度、董事會審計委員會年報工作程序，公司董事會審計委員會本著勤勉盡責的原則，履行了以下工作職責： 認真審閱了公司2008 年度審計工作計劃及相關資料， 與負責公司年度審計工作的廣東正中珠江會計師事務所注冊會計師協商確定了公司2008年度財務報告審計工作的時間安排； 在年審注冊會計師進場前認真審閱了公司初步編制的財務會計報表，并出具了書面審議意見； 公司年審注冊會計師進場后，董事會審計委員會與公司年審注冊會計師就審計過程中發現的問題以及審計報告提交的時間進行了溝通和交流； 公司年審注冊會計師出具初步審計意見后，董事會審計委員會再一次審閱了公司

99、廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 25 2008年度財務會計報表，并形成書面審議意見； 在廣東正中珠江會計師事務所出具2008 年度審計報告后， 董事會審計委員會召開會議，對廣東正中珠江會計師事務所從事本年度公司的審計工作進行了總結，并就公司年度財務會計報表以及關于下年度聘請會計師事務所的議案進行表決并形成決議。 （2）董事會審計委員會的審議意見、年度審計工作總結報告及相關決議 審計委員會關于年審注冊會計師進場前公司出具的財務會計報表的審議意見 公司董事會： 我們審閱了公司財務部2009年1月5日

100、提交的財務報表，包括2008年12月31日的資產負債表，2008年度的利潤表、股東權益變動表和現金流量表以及部分財務報表附注資料。 我們按照相關會計準則以及公司有關財務制度規定，對會計資料的真實性、完整性，財務報表是否嚴格按照新企業會計準則及公司有關財務制度規定編制予以了重點關注。 通過詢問公司有關財務人員及管理人員、查閱股東會、監事會、董事會及相關委員會會議紀要、公司相關賬冊及憑證、以及對重大財務數據實施分析程序，我們認為：公司所有交易均已記錄，交易事項真實，資料完整，會計政策選用恰當，會計估計合理，未發現有重大錯報、漏報情況；未發現有大股東占用公司資金情況；未發現公司有對外違規擔保情況及異

101、常關聯交易情況。 基于本次財務報表的審閱時間距離審計報告日及財務報表報出日尚有一段期間，提請公司財務部重點關注并嚴格按照新企業會計準則處理好資產負債日期后事項，以保證財務報表的公允性、真實性及完整性。 董事會審計委員會 二九年一月七日 審計委員會關于年審注冊會計師出具初步審計意見后的公司財務會計報表的審議意見 公司董事會： 我們審閱了公司財務部2009 年3月2日提交的、 經年審注冊會計師出具初步審計意見后、公司出具的財務報表，包括2008年12月31日的資產負債表，2008年度的利潤表、股東權益變動表和現金流量表以及財務報表附注。 我們按照相關會計準則以及公司有關財務制度規定，對會計資料的真

102、實性、完整性，財務報表是否嚴格按照新企業會計準則和公司有關財務制度規定編制以及資產負債表日期后事項予以了重點關注。 通過與年審注冊會計師溝通初步審計意見后、以及對有關賬冊及憑證補充審閱后，我們認為：保持原有的審議意見，并認為公司已嚴格按照新企業會計準則處理了資產負債日期后事項， 公司財務報表已經按照新企業會計準則及公司有關財務制度的規定編制，在所有重大方面公允反映了公司2008年12月31日的財務狀況以及2008年度的經營成果和廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 26 現金流量。 董事會審計委員會

103、二九年三月二日 審計委員會關于廣東正中珠江會計師事務所從事本年度審計工作的總結報告 公司董事會： 我們審閱了公司財務部2008年12月22日提交的 2008 年度審計工作計劃 后， 于2008 年12月22日就上述審計工作計劃與廣東正中珠江會計師事務所項目負責人作了充分溝通，并達成一致意見，認為該計劃制訂詳細、責任到人，可有力保障2008 年度審計工作的順利完成。 廣東正中珠江會計師事務所審計人員共17人（含項目負責人）按照上述審計工作計劃約定，分別于2008年12月22日和2009年1月5日陸續進場。2009年1月15日完成納入合并報表范圍的各公司的現場審計工作。項目負責人就報表合并、會計調

104、整事項、會計政策運用、以及審計中發現的有待完善的會計工作等情況與企業及我們審計委員會各委員作了持續、充分的溝通，使得各方對公司經營情況、財務處理情況以及新企業會計準則的運用與實施等方面有了更加深入的了解，亦使得年審注冊會計師出具公允的審計結論有了更為成熟的判斷。 在年審注冊會計師現場審計期間，我們審計委員會各委員高度關注審計過程中發現的問題，以電話及見面會形式，就以下幾點作了重點溝通： 1、交易事項是否真實、資料是否完整； 2、財務報表是否按照新企業會計準則、證券監管部門的要求及公司財務制度規定編制； 3、財務部門對法律法規、其他外部要求以及管理層政策、指示和其他內部要求的遵守情況； 4、公司

105、內部會計控制制度是否建立健全； 5、公司各部門是否配合注冊會計師獲取其審計所需的充分、適當的材料和證據。 年審注冊會計師就以上幾點問題均給予了積極的肯定，并于2009 年4月20日出具了標準無保留意見結論的審計報告。 我們認為，年審注冊會計師已嚴格按照中國注冊會計師獨立審計準則的規定執行了審計工作，審計時間充分，審計人員配置合理、執業能力勝任，出具的審計報表能夠充分反映公司2008年12月31日的財務狀況以及2008 年度的經營成果和現金流量， 出具的審計結論符合公司的實際情況。 董事會審計委員會 二九年四月二十日 審計委員會關于2009年度聘請會計師事務所的決議 廣東韶鋼松山股份有限公司(0

106、00717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 27 廣東韶鋼松山股份有限公司董事會審計委員會于2009年4月20日上午在公司二樓南樓會議廳召開會議。會議應到3人，實到3人。審計委員會全體委員以簽名表決方式一致同意通過了以下議案： 1）公司2008 年度財務會計報告； 2）關于廣東正中珠江會計師事務所從事本年度審計工作的總結報告； 3）鑒于廣東正中珠江會計師事務所在公司2008 年度審計工作中表現出的執業能力及勤勉、盡責的工作精神，提議繼續聘請廣東正中珠江會計師事務所為公司2009年度法定審計單位。 上述議案須提交公司董事會審議。 董事會

107、審計委員會 二九年四月二十日 4、公司薪酬與考核委員會履職情況 董事會薪酬與考核委員會成員由3名董事組成，其中2名為獨立董事，主任委員由獨立董事擔任。 報告期內，公司董事會薪酬與考核委員會根據董事、監事及高管人員管理崗位的主要范圍、職責、重要性及行業相關崗位的薪酬水平，負責制訂、審查公司薪酬計劃與方案，主要包括績效評價標準、程序及主要評價體系、獎勵和懲罰的主要方案和制度等，制定公司董事（不含獨立董事）、監事及高管人員的考核標準，審查公司董事、監事及高管人員履行職責的情況，依照考核標準及薪酬政策與方案進行年度績效考核，提出董事、監事及高管人員的報酬數額和獎勵方式，報公司董事會審議。 根據中國證監

108、會、深交所有關法律、法規和公司內部控制制度、公司董事會薪酬與考核委員會實施細則的有關規定，薪酬與考核委員會對2008年度公司董事、監事及高管人員所披露的薪酬情況進行了審核并發表審核意見如下： 公司董事會根據公司統一的薪酬管理制度及董事會薪酬與考核委員會年度績效考核情況，確定本年度在公司受薪的董事、監事和高級管理人員報酬標準。2008年度，公司董事、監事及高管人員披露的薪酬情況符合公司薪酬管理制度，未有違反公司薪酬管理制度及與公司薪酬管理制度不一致的情形發生。 （五）本年度利潤分配預案（五）本年度利潤分配預案 經 廣 東 正 中 珠 江 會 計 師 事 務 所 審 計 ， 本 公 司 2008

109、年 度 共 實 現 凈 利 潤-1,663,819,135.06 元， 加上年初未分配利潤 2,556,718,835.48 元， 減派發 2007 年度現金紅利 83,476,220.50 元。 2008 年末可供分配利潤為 809,423,479.92 元。 為應對經濟危機，確保公司持續穩定的發展，公司 2008 年度擬不進行利潤分配，也不進行公積金轉增股本。公司剩余未分配利潤全部用于補充流動資金。 該預案將提交公司 2008 年度股東大會審議。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 28 公司前

110、三年現金分紅情況公司前三年現金分紅情況 單位：人民幣元單位：人民幣元 年年 度度 現金分紅金額現金分紅金額 （含稅）（含稅） 合并報表中歸屬于母公司所有者凈利潤合并報表中歸屬于母公司所有者凈利潤 占合并報表中歸屬于母公司所有者凈利潤的比率占合并報表中歸屬于母公司所有者凈利潤的比率 2007 年年 83,476,220.50 827,378,272.0010.09% 2006 年年 67,056,000.00 423,974,533.0215.82% 2005 年年 67,056,000.00 147,098,690.6145.59% （六）其他事項（六）其他事項 1、報告期內，公司聘請的財務審

111、計機構是廣東正中珠江會計師事務所，未變更。 2、報告期內，公司選定的信息披露報紙為中國證券報和證券時報 ，未變更。 八、監事會報告八、監事會報告 （一）監事會會議情況 （一）監事會會議情況 報告期內，公司監事會共召開了六次會議。 1、2008年3月6日，召開第四屆監事會第九次會議，審議通過公司2007 年度報告正文及年度報告摘要及、2008 年度日常關聯交易計劃。 本次會議決議公告刊登在 2008 年 3 月 8 日的中國證券報和證券時報上。 2、2008 年 4 月 18 日，召開公司第四屆監事會第十次會議。會議審議并表決通過了公司 2008 年第一季度報告。 3、2008 年 8 月 20

112、 日，召開公司第四屆監事會第十一次會議，會議審議通過了公司2008 年半年度報告。 4、2008年10月28日，公司第四屆監事會第十二次會議以通訊方式召開，會議審議通過了公司2008年第三季度報告。 5、2008 年 12 月 15 日，召開公司第四屆監事會第十三次會議，審議公司章程修正案及關于公司部分監事變更及提名監事候選人的議案。 本次會議決議公告刊登在 2008 年 12 月 16 日的中國證券報和證券時報上。 6、2008 年 12 月 31 日，公司第四屆監事會召開第十四次會議。會議審議通過選舉葛弘模先生為公司第四屆監事會監事長的議案。 本次會議決議公告刊登在 2009 年 1 月

113、5 日的中國證券報和證券時報上。 （二）監事會對公司 2008 年度有關事項的獨立意見。 （二）監事會對公司 2008 年度有關事項的獨立意見。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 29 報告期內，公司監事會嚴格按照有關法律、法規及公司章程的規定，對公司依法運作情況、公司財務情況、關聯交易等事項進行了認真監督。監事會對報告期內公司有關情況發表如下獨立意見： 1、公司依法運作情況 2008 年，公司監事會列席了公司召開的所有董事會、股東大會，并根據有關法律、法規，對董事會、股東大會的召開程序、決議事項

114、、決策程序、董事會對股東大會決議的執行情況、公司董事、經理執行公司職務的情況及公司內部控制制度等進行了監督。經檢查，監事會認為，公司董事會能按照公司法 、 證券法 、 公司章程及其他法律、法規進行規范運作，嚴格執行股東大會的各項決議和授權，決策程序科學、合法。公司本著審慎經營的態度，建立和完善了各項內部控制制度。公司董事及經理等高級管理人員在執行公司職務時沒有違反國家法律法規、公司章程或損害公司利益的行為。 2、檢查公司財務情況 公司監事會對公司的財務狀況進行了認真、細致的檢查，認為公司 2008 年度財務報告真實地反映了公司的財務狀況和經營成果，廣東正中珠江會計師事務所出具的審計報告是客觀、

115、公正、真實的。 3、募集資金使用情況 報告期內，公司未募集資金，也無以前年度募集資金延續到本期使用的情況。 4、收購出售資產情況 報告期內，公司無收購、出售資產情況。 5、關聯交易情況 2008年度，公司與韶鋼集團及其子公司之間在銷售貨物、采購貨物、提供和接受勞務、租賃等方面存在關聯交易，該等關聯交易有利于公司主營業務的開展，均屬于公司的正常業務范圍，同時由于鋼鐵生產的特性和連續性，公司部分原燃材料需要韶鋼集團及其子公司提供，同時有部分產品也要銷售給韶鋼集團及其子公司，有部分原燃材需通過統購來降低成本。 以上關聯交易事項經公司監事會審議后，認為公司關聯交易遵循公平、公正、公開的原則，不會損害上

116、市公司和股東的利益，對公司本期以及未來財務狀況、經營成果無影響。且因關聯交易所涉及的比例較小，不會影響本公司的獨立性，也不會因此類交易而對關聯人形成依賴。 6、本年度廣東正中珠江會計師事務所為本公司 2008 年度財務報告出具了標準無保留意見的審計報告。 九、重大事項 九、重大事項 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 30 （一）本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 （二）報告期內，公司無破產重整事項。 （三）報告期內，公司未持有過其他上市公司股權和參股商業銀行、證券公司、保 險公司、信托公司和期貨公司

117、等金融企業股權的投資行為。 （四）收購及出售資產、吸收合并事項 報告期內，公司無收購及出售資產、吸收合并事項。 (五）報告期內，公司未實施股權激勵計劃。 （六）重大關聯交易事項 1、關聯交易方： （1）廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 與本公司的關系：持有本公司股份 60,551.29 萬股，占股份總額的 36.27，為本公司的控股股東。 注冊地址：廣州市荔灣區西村西增路內協和路 10 號 法定代表人：余子權 注冊資本：88,930 萬元 經濟性質：國有獨資公司 組織形式：有限責任公司 主營業務：本企業及成員企業自產產品及相關技術的出口，生產、科研所需原輔材料、零配件及相關技術的進口 (按97外經貿

118、政審函第 106 號和 2198 號文經營)。在省政府授權范圍內經營國有資產。制造、加工、銷售：黑色金屬冶煉及壓延加工，金屬制品，耐火材料，爐料，建筑材料，工業生產資料(不含金、銀、汽車、化學危險品)。汽車大修，總成大修?；ぎa品（危險品憑有效許可證經營） ，鋼鐵產品質檢，大法碼計量檢定。汽車大修，總成大修。壓縮、液化氣體供應。普通貨運。旅業、住宿、飲食、酒類和煙草專賣零售、汽油、柴油零售（由取得相應有效許可證的分支機構經營） 。 （2）廣東省大寶山礦業有限公司 與本公司的關系：為廣東省韶關鋼鐵集團有限公司的全資子公司，2008 年 3 月 31日前與本公司同受韶鋼集團控制。 注冊地址：韶關市

119、曲江縣沙溪鎮 法定代表人：鄭鐘明 注冊資本：14,642 萬元 組織形式：有限責任公司（國有獨資） 主營業務：鐵礦石、有色金屬礦采選、冶煉；礦山設備制造，無機酸制造；環保機械加工安裝，工業設備安裝；工業工程、礦山工程勘察設計，工程技術服務，技術咨詢。 （3）廣東廣業冶金有限公司 與本公司的關系：為廣東省韶關鋼鐵集團有限公司的全資子公司，2008 年 3 月 31日前與本公司同受韶鋼集團控制。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 31 注冊地址：廣州市中山二路 48 號后座冶金大廈 法定代表人：葉小惠

120、 注冊資本：15,519 萬元 組織形式：有限責任公司 （國有獨資） 主營業務：批發、零售工業生產資料（不含金、銀、危險化學品、小轎車） ，五金、交電、化工（不含危險化學品） ，電子計算機及配件，建筑材料，礦產品，實業項目投資，高新技術新材料的開發，冶金相關技術服務和咨詢。 （4）深圳市粵鋼松山物流有限公司 與本公司的關系： 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司參股深圳市粵鋼松山物流有限公司，占有 30%的股份，并派廣東省韶關鋼鐵集團有限公司董事張永生先生出任該公司董事。 注冊地址：深圳市南山區蛇口港灣三路招港大廈 712-713 室 法定代表人：吳劍平 注冊資本：2,000 萬元 組織形式：有限責任公

121、司 主營業務：倉儲道路普通貨物運輸、道路集裝箱運輸、國內貨運代理、貨物配送及相關信息服務業務。 （4）廣州市韶鋼港務有限公司 與本公司的關系：廣東省韶關鋼鐵集團有限公司參股廣州市韶鋼港務有限公司，占有 80%的股份。 注冊地址： 廣州市海珠區南洲路 148 號大院 法定代表人： 吳劍平 注冊資本： 300 萬元 組織形式：有限責任公司 主營業務：港口經營，汽車運輸，燃料油、化工產品（不含化學危險品） 、鋼材銷售，代辦倉儲和場地租賃業務。 2、日常生產經營關聯交易。 報告期內，公司日常生產經營關聯交易的關聯方、交易內容、定價依據、交易價格等情況，均按照第四屆董事會第五次會議審議通過，并提交公司

122、2007 年年度股東大會審議通過的2008 年度關聯交易計劃和公司關聯交易制度執行。根據粵國資規劃200878 號文規定，公司控股股東韶鋼集團子公司廣東大寶山礦業有限公司、廣東廣業(冶金)集團有限公司產權于 2008 年 3 月 31 日整體無償劃轉至廣晟公司，與本公司不再存在關聯方關系，涉及該兩家公司的關聯交易金額至 2008 年 3 月 31 日止。除上述兩家公司與本公司關聯關系發生變化外，公司關聯交易事項實際執行情況與預計情況基本不存在差異。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 32 關聯交易

123、類別 按產品或勞務等進一步劃分 關聯人 2008 年度關聯交易金額 占同類交易的比例 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 13461.31 萬元 廣東省大寶山礦業有限公司 5020.48 萬元礦石等材料廣東廣業冶金有限公司 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 30480.83 萬元燃料動力 廣東廣業冶金有限公司 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 52.97 萬元采購原材料 備 件 廣東廣業冶金有限公司 84.08 萬元總計4.91 億元 2.70%廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 鋼鐵產品 廣東省大寶山礦業有限公司 - 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 16184.63 萬元原材料及 輔料 深圳市粵鋼松山物流有限公司 17.7

124、2 萬元廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 25993.01 萬元燃料動力 深圳市粵鋼松山物流有限公司 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 2460.96 萬元備件 廣東省大寶山礦業有限公司 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 4873.04 萬元銷售產品或商品 副產品 廣州市韶鋼港務有限公司 總計4.95 億元 2.59%廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 1450.44 萬元深圳市粵鋼松山物流有限公司 801.40 萬元提供勞務 運輸費 廣州市韶鋼港務有限公司 269.20 萬元總計2521.04萬元 0.13%廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 115.20 萬元深圳市粵鋼松山物流有限公司 21444.23 萬元運雜費 廣州市

125、韶鋼港務有限公司 15839.40 萬元加工費 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 規劃費 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 641.57 萬元接受勞務 維修費 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 總計3.85 億元 2.00%廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 33 代理出口包干費 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 其他勞務 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 484.06 萬元土地租賃 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 1035.00 萬元租賃 資產租賃 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 1926.87 萬元總計2961.87萬元 - 工程購

126、建 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 33182.79 萬元總計3.32 億元 - 關聯交易定價政策和定價依據：以市場化為原則，雙方在參考市場價格的情況下確定協議價。租賃固定資產以該固定資產的年折舊金額確定年租金。 關聯交易對公司的影響：以上關聯交易有利于公司主營業務的開展，均屬于公司的日常正常業務范圍。關聯交易遵循公平、公正、公開的原則，不會損害本公司的利益，對公司本期以及未來財務狀況、經營成果無影響。因關聯交易所涉及的比例較小，不會影響本公司的獨立性，也不會因此類交易而對關聯人形成依賴。 3、報告期內，公司沒有發生與資產收購、出售發生的關聯交易。 4、報告期內，公司沒有發生與關聯方共同對外投資的

127、關聯交易。 5、報告期內，公司與關聯方的債權債務往來，均屬正常的經濟業務往來事項。具體情況如下表： 關 聯 方 往 來 款 項 項 目 期末余額 占全部應收（付）款項余額比重% 其他應收款 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 72,051.23 元 0.72% 廣州市韶鋼港務有限公司 1,602,524.78 元 16.02% 應付賬款 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 226,462.62 元 0.05% 6、報告期內，公司沒有發生其他重大關聯交易事項。 （七）重大合同及其履行情況 報告期內，公司的各項業務合同履行正常，無糾紛發生。 1、報告期內，公司租賃其他公司資產情況 2008 年，公司繼續與廣東省韶

128、關鋼鐵集團有限公司簽訂資產租賃協議 。本公司租賃韶鋼集團動力廠、焙燒廠、機修廠的資產，租期為 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31日（一年） ，年租金為 1926.87 萬元，于每月 28 日前按月支付租賃期間，租賃資產的維廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 34 修與保養由本公司負責，一切維修保養費用及財產保險費均由本公司承擔。租金的定價方法為按該部分固定資產的年折舊額確定。 繼續與廣東省韶關鋼鐵集團有限公司簽訂規劃設計服務協議 。本公司委托韶鋼集團為本公司提供發展規劃編制

129、、 工程項目設計管理、 咨詢等規劃設計服務， 服務期為 2008年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日（一年） ，年服務費為 590 萬元，于每月 28 日前按月支付。委托單位韶鋼集團須遵守國家有關管理規定，保質保量為本公司提供服務，按本公司的要求落實發展規劃、工程項目方案、預可研及可研等的編制、初步設計，落實施工圖紙的發放，做好設計交底、投資控制、現場技術服務等工作。 除以上租賃、規劃設計服務事項及公司正常生產經營合同外，報告期內，公司未發生也無以前期間發生但延續到本報告期的其他重大托管、承包、租賃事項、重大擔保合同、委托理財事項。 2、公司沒有發生或以前期間發生但延續到報告

130、期的重大擔保合同事項；公司本年度未向包括但不限于子公司、股東、實際控制人及其關聯方提供擔保，也沒有以前期間發生并延續到報告期的擔保。 3、報告期內，公司沒有發生或以前期間發生但延續到報告期的委托他人進行現金資產管理的事項。 4、報告期內，公司未有其他的重大合同事項發生。 （八）報告期內，公司或持股 5%以上股東承諾事項： 公司唯一持股 5%以上控股股東廣東省韶關鋼鐵集團有限公司承諾事項： 1、“股權分置改革實施完成后兩個月內，若韶鋼松山股價低于 3.95 元(以韶鋼松山公布股權分置改革試點公告前一交易日股票收盤價 5.69 元， 經 2004 年度利潤分配除權除息后之 3.43 元的 115%

131、)，韶鋼集團將投入資金 2 億元人民幣，擇機通過深圳證券交易所以集中競價的交易方式增持韶鋼松山的社會公眾股，增持規模不超過公司現有總股本的5%。韶鋼集團承諾，在其增持韶鋼松山社會公眾股份計劃全部完成后的六個月內不出售增持的股份，并履行相關的信息披露義務?！?本公司股權分置改革方案于 2005 年 8 月18 日正式實施，復牌后觸發了韶鋼集團的增持條件，韶鋼集團根據增持股份的承諾，從2005 年 8 月 18 日起在二級市場增持了本公司股票。截止 2005 年 10 月 13 日，韶鋼集團增持的本公司股票數額為 64,024,890 股，占本公司總股本的 4.77%，所用增持資金總額為 200,

132、000,308.01 元，已完全履行承諾。 2、公司控股股東韶鋼集團持有的本公司股份將自獲得上市流通權之日起，至少在十二個月內不上市交易或者轉讓。以上期限屆滿后，除一年內可減持的占公司總股本的5%(6705.6 萬股)用于管理層股權激勵外， 其余股份在 24 個月內不通過深交所掛牌交易出售，出售價格不低于 5.00 元(除權除息相應調整)，自 2008 年 8 月 18 日止，已完全履行承諾。 3、本著對公司價值的高度認同和快速發展的信心，促進資本市場的健康發展及對公廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正

133、本 35 司其他股東認真負責的態度，2008年8月21日，公司控股股東韶鋼集團承諾：已于2008年8月18日解除限售上市流通的541,488,000股股份，從解除限售日起自愿鎖定2年，鎖定期滿后出售價格不低于7.00元（除權除息作相應調整） 。目前正在嚴格履行該承諾。 （九）聘請會計師事務所情況 報告期內，公司續聘廣東正中珠江會計師事務所為本公司的財務審計機構。公司支付給會計師事務所的報酬情況如下： 2008 年度年度 會計師事務所會計師事務所 財務審計費用財務審計費用 其他費用其他費用 廣東正中珠江會計師事務所 70 萬元 0 說明：1、本公司不承擔會計師事務所的差旅費。 2、2001 年度

134、、2002 年度、2003 年度、2004 年度、2005 年度為本公司審計業務簽字的注冊會計師為蔣洪峰和陳昭，2006 年度為本公司審計業務簽字的注冊會計師為王韶華和陳昭，2007 年度為本公司審計業務簽字的注冊會計師為王韶華和洪文偉，2008 年度為本公司審計業務簽字的注冊會計師為蔣洪峰和洪文偉。 （十）報告期內，公司不存在大股東及其關聯方非經營性資金占用的問題，也不存在通過不公允關聯交易等方式變相占用公司資金的問題。 （十一）所得稅繳納情況 根據廣東省科學技術廳粵科高字200760 號文通知， 公司被認定為 2007 年第一批廣東省高新技術企業，從 2007 年 1 月 1 日起享受高新

135、技術企業所得稅率為 15%的優惠政策，有效期兩年；2008 年 12 月 29 日，公司重新獲得由廣東省科學技術廳、廣東省財政廳、廣東省國家稅務局、廣東省地方稅務局于聯合頒發的高新技術企業證書 ，有效期三年，根據相關規定，公司在該有效期內（即 20082010 年）可按 15%的稅率計繳企業所得稅，但廣東省地方稅務局尚未出臺相應的備案管理辦法，因而公司暫未向主管地方稅務局申請備案，公司 2008 年度暫按 15%的稅率計繳企業所得稅。 （十二）控股股東韶鋼集團重組事項 2008年6月20日，本公司收到控股股東廣東省韶關鋼鐵集團有限公司的通知，通知稱目前寶鋼集團、 廣東省國資委和廣州市國資委正在

136、按照國家發改委發改辦工業2008658 號文的要求， 商討三方共同投資組建 “廣東鋼鐵集團有限公司” 事宜。 2008 年6 月28 日，廣東鋼鐵集團有限公司正式掛牌成立，注冊地廣州市，注冊資本358.6 億元，其中：寶鋼集團以現金出資286.88 億元，持股比例80；廣東省國資委、廣州市國資委以韶鋼集團、廣鋼集團的國有凈資產出資71.72 億元，合計持股比例20。目前廣東鋼鐵集團正在辦理豁免要約收購事宜。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 36 2008年6月20日、24日、30日，公司分別在中

137、國證券報、證券時報及巨潮資訊網上刊登了重大事項公告。目前，控股股東韶鋼集團重組事項對本公司的影響仍不確定，本公司將及時跟蹤韶鋼集團重組的進展情況，并將根據國家有關法律法規的規定，持續履行公司信息披露等義務，確實保護投資者的合法權益。 （十三）計提存貨跌價準備。 2008 年 9 月以來，由于鋼材和原材料價格大幅下跌，根據企業會計準則和公司既定的會計政策，公司需按照成本與可變現凈值孰低的原則，計提存貨跌價準備，計入當期損益。經測算，公司 2008 年度需對存貨計提存貨跌價準備 852,046,913.89 元，明細如下： 存貨類別 計提金額 所占比例 備注 產成品 155,465,667.02

138、18.25% 半成品 145,449,957.68 17.07% 生鐵和廢鋼 39,972,931.75 4.69% 原材料 504,109,740.97 59.16% 備件 7,048,616.47 0.83% 合計 852,046,913.89 100.00% 備注：公司各種存貨的可變現凈值的確定方法為： 備注：公司各種存貨的可變現凈值的確定方法為： 1、單位鋼材的可變現凈值各種型號的鋼材 2009 年 1 月公布的價格文件銷售單價-2008 年全年平均單位銷售費用； 2、鋼坯、鐵（包括鐵水、煉鋼生鐵、鑄造鐵塊） 、燒結礦、球團礦、直送塊礦等的可變現凈值單位鋼材的可變現凈值-按 2008

139、年全年實際分配系數分攤的至完工產品加工費。 3、外購煤、焦碳按照煤、焦碳的最近（2008 年 12 月底）采購價格確定其可變現凈值。 4、冶金焦的可變現凈值按照最近（2008 年 12 月底）采購價格確定的外購煤、焦碳的可變現凈值+焦化廠單位加工費。 （十四）2008 年公司接待投資者調研、溝通、采訪等活動情況 為充分保障投資者的知情權及其合法權益，確保公司信息披露的公平、公正、公開，本公司嚴格按照公司法 、 證券法 、 公開發行股票公司信息披露實施細則和上市公司投資者關系管理指引等有關規定，認真履行信息披露義務。一年來，接待機構投資者及個人投資者來訪多次，人數達12人次。在接待過程中，公司嚴

140、格按照有關法律、法規、規章、 上市規則 、深交所上市公司公平信息披露指引等相關規定執行，沒有發生選擇性的、私下、提前向特定對象單獨披露、透露或者泄露公司非公開重大信息的情況，確保了信息披露的公平性。 報告期內接待調研、溝通、采訪情況 報告期內接待調研、溝通、采訪情況 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 37 接待時間接待時間 接待地點接待地點 接待方式接待對象接待方式接待對象 談論的主要內容及提供的資料談論的主要內容及提供的資料2008 年 01 月 09 日 公司董事會秘書室 實地調研銀河證券 公

141、司基本情況及公司的發展前景2008 年 01 月 14 日 公司董事會秘書室 實地調研長江證券 公司基本情況、經營情況及盈利能力情況等 2008 年 02 月 25 日 公司董事會秘書室 實地調研安信證券 公司現狀及未來發展前景 2008 年 06 月 17 日 公司董事會秘書室 實地調研大成基金 公司產品、現狀及發展趨勢 （十五）監管部門對本公司監管情況 報告期內，沒有出現公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人受到有權機關調查、司法紀檢部門采取強制措施、被移送司法機關或追究刑事責任、中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、證券市場禁入、認定為不適當人選被其他行政管理部門處罰及證券

142、交易所公開譴責的情形。 （十六）2008 2008 年重要事項公告索引 本報告期內，公司根據證券法 、 公開發行股票公司信息披露實施細則（試行） 及深圳證券交易所上市規則等有關重大事件的披露規定，及時將公司的重大事件作為臨時報告在公司指定的信息披露報紙上進行披露，具體披露情況如下： 公告日期 公 告 事 項 公告媒體 公告日期 公 告 事 項 公告媒體 2007 年年度報告摘要 2008 年度日常關聯交易計劃公告 2008 年度日常關聯交易計劃公告 第四屆監事會第九次會議決議公告 2007 年審計報告 第四屆董事會第十二次會議決議公告 關于召開 2007 年度股東大會的通知 獨立董事 2007

143、 年度報告書 2008-03-08 關于公司與控股股東及其他關聯方資金往來的專項說明 中國證券報、證券時報、巨潮資訊網 2008-03-21 重大事項公告 中國證券報、證券時報、巨潮資訊網 2008-03-25 關于股票交易異常波動的公告 中國證券報、證券時報、巨潮資訊網 2007 年度股東大會的法律意見書 2007 年度股東大會決議公告 2008-04-19 2008 年第一季度報告 中國證券報、證券時報、巨潮資訊網 2008-06-11 2007 年度分紅派息實施公告 中國證券報、證券時報、巨潮資訊網 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公

144、司(000717) 2008 年度報告正本 38 2008-06-23 臨時停牌公告 中國證券報、 證券時報、巨潮資訊網 2008-06-24 重大事項公告 中國證券報、證券時報、巨潮資訊網 2008-06-3 重大事項公告 中國證券報、證券時報、巨潮資訊網 關于公司治理專項活動整改情況報告 關于大股東及其關聯方資金占用情況的自查報告 2008-07-31 關于大股東及其關聯方資金占用情況的自查報告 中國證券報、證券時報、巨潮資訊網 2008 年半年度報告摘要 2008 年半年度財務報告 2008 年半年度報告 2008-08-21 關于控股股東持有股份限售承諾的公告 中國證券報、證券時報、巨

145、潮資訊網 2008-10-29 2008 年第三季度報告 中國證券報、證券時報、巨潮資訊網 2008-11-08 第四屆董事會 2008 年第三次臨時會議決議公告 中國證券報、證券時報、巨潮資訊網 關于召開 2008 年第一次臨時股東大會的通知 第四屆董事會第十六次會議決議公告 2008-12-16 第四屆監事會第十三次會議決議公告 中國證券報、證券時報、巨潮資訊網 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 39 十、財務報告十、財務報告 審審審審 計計計計 報報報報 告告告告 廣廣廣廣會會會會所所所所審

146、審審審字字字字【2 20 00 09 9】第第第第 0 08 80 00 00 04 41 10 00 01 13 3 號號號號 廣廣廣廣東東東東韶韶韶韶鋼鋼鋼鋼松松松松山山山山股股股股份份份份有有有有限限限限公公公公司司司司全全全全體體體體股股股股東東東東： 我們審計了后附的廣東韶鋼松山股份有限公司（以下簡稱“韶鋼松山”）財務報表，包括 2008 年12 月 31 日的資產負債表和合并資產負債表、2008 年度的利潤表和合并利潤表、股東權益變動表和合并股東權益變動表、現金流量表和合并現金流量表以及財務報表附注。 一一一一、管管管管理理理理層層層層對對對對財財財財務務務務報報報報表表表表的的的

147、的責責責責任任任任 按照企業會計準則的規定編制財務報表是韶鋼松山管理層的責任。這種責任包括：（1）設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報；（2）選擇和運用恰當的會計政策；（3）作出合理的會計估計。 二二二二、注注注注冊冊冊冊會會會會計計計計師師師師的的的的責責責責任任任任 我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規范，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額

148、和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用的會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三三三三、審審審審計計計計意意意意見見見見 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 40 我們認為，韶鋼松山財

149、務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允反映了韶鋼松山 2008 年 12 月 31 日的財務狀況以及 2008 年度的經營成果和現金流量。 廣東正中珠江會計師事務所有限公司廣東正中珠江會計師事務所有限公司 中國注冊會計師：蔣洪峰中國注冊會計師：蔣洪峰 中國注冊會計師：洪文偉中國注冊會計師：洪文偉 中國中國 廣州廣州 二九年四月二十日二九年四月二十日 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 41 一一一一、企企企企業業業業概概概概況況況況： 公公公公司司司司概概概概述述述述 廣東韶鋼松山股

150、份有限公司(以下簡稱“公司”)是于 1997 年 3 月 18 日經廣東省人民政府粵辦函 1997第 117 號文批準、由廣東省韶關鋼鐵集團有限公司（以下簡稱“韶鋼集團”）獨家發起、采取募集方式設立的股份有限公司。公司于 1997 年 4 月 29 日辦理工商注冊登記正式成立，注冊號 23112934-6，注冊資本為人民幣 32,000 萬元，其中，國有法人股 24,000 萬元，社會公眾股 8,000 萬元。 1998 年，根據廣東省證監會粵證監函（1998）67 號文及中國證監會證監上字（1998）59 號文的批準，公司實施每 10 股配 3 股（配股價 8.5 元/股），并于 1998

151、年 7 月 30 日辦理了工商變更登記，注冊資本變更為人民幣 41,600 萬元。 2000 年，根據中國證監會證監公司字（2000）56 號文的批復，公司實施每 10 股配 3 股（配股價 6.5元/股），其中國有法人股放棄全部配股，社會公眾配股 3,120 萬股，并于 2000 年 7 月 6 日辦理了工商變更登記，變更后的注冊資本為人民幣 44,720 萬元。 2003 年， 根據中國證監會證監發行字 （2002） 29 號文核準， 公司增發 A 股 11,160 萬股 （發行價格 7.17元/股），并于 2003 年 1 月 29 日辦理了工商變更登記，變更后的注冊資本為人民幣 55,

152、880 萬元。 2003 年 9 月， 經公司 2003 年第一次臨時股東大會決議通過， 公司以 2003 年 6 月 30 日的總股本 55,880萬股為基數，用資本公積金向全體股東每 10 股轉增 5 股，共計轉增 27,940 萬元，其中轉增國有法人股 15,600 萬元，社會公眾股 12,340 萬元，并于 2003 年 10 月 13 日辦理了工商變更登記，變更后的注冊資本為人民幣 83,820 萬元。 2005 年 7 月，經公司 2004 年度股東大會決議通過，公司以 2004 年 12 月 31 日的總股本 83,820 萬股為基數，用資本公積金向全體股東每 10 股轉增 6

153、股，共計轉增 50,292 萬元，其中轉增法人股 28,080萬元，社會公眾股 22,212 萬元。 2005 年 8 月，經國務院國有資產監督管理委員會關于廣東韶鋼松山股份有限公司股權分置改革試點有關問題的批復“國資產權2005800 號”文批復和公司 2005 年第一次臨時股東大會決議通過，2005 年 8 月 18 日，公司非流通股東以其持有公司的 20,731.20 萬股股票向流通股股東支付對價，流通股股東每持有 10 股流通股可獲得 3.5 股股票對價，原非流通股股東持有的非流通股股份性質變更為有限售條件的流通股，方案實施后公司的總股本仍為 134,112 萬股。 廣東韶鋼松山股份有

154、限公司(000717) 2008 年度報告正本廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 42 經中國證券監督管理委員會證監發字200727 號文核準，公司于 2007 年 2 月 6 日采取向原股東優先配售和網下向機構投資者發售和通過深交所交易系統網上定價發行相結合的方式發行了 15.38 億元可轉換公司債券。2007 年 8 月 6 日起，債券持有人可選擇轉換為股票，并于 2007 年 8 月 31 日收市后首次滿足贖回條件，經公司第四屆董事會第十次會議審議，公司決定行使贖回權利。根據公司 2007年第二次臨時股東大會決議和修改后的章程規定，公司申請增加注冊資本人民幣

155、 328,404,410.00 元，由可轉換公司債券轉增股本，轉增基準日為 2007 年 10 月 9 日，變更后注冊資本為人民幣1,669,524,410.00 元。 公司為股份有限公司（上市），現企業法人營業執照注冊號為 440000000023546，注冊資本為人民幣壹拾陸億陸仟玖佰伍拾貳萬肆仟肆佰壹拾元（RMB1,669,524,410.00 元）。 公司住所：廣東省韶關市曲江區馬壩。 行業性質行業性質 鋼鐵制造業。 經營范圍及主要產品或提供的勞務經營范圍及主要產品或提供的勞務 制造、加工、銷售鋼鐵冶金產品、金屬制品、焦炭、煤化工產品，技術開發、轉讓、引進與咨詢服務；經營本企業自產產品

156、和技術的出口業務和本企業所需的機械設備、零配件、原輔材料及技術的進口業務，但國家限定公司經營或禁止進出口的商品及技術除外；進口廢鋼、廢銅、廢鋁、廢紙、廢塑料（具體按【2003】粵外經貿發登記字第 139 號文經營）。普通貨運。 二二二二、重重重重要要要要會會會會計計計計政政政政策策策策、會會會會計計計計估估估估計計計計 遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 公司承諾編制的報告期財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司報告期間的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。 財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 公司自 2007 年 1 月 1 日起執行財政部于 2006 年

157、2 月 15 日頒布的企業會計準則 。公司在編制報告期內財務報表時，按照財政部于 2006 年 2 月 15 日頒布的企業會計準則和中國證監會關于做好與新會計準則相關財務會計信息披露工作的通知 （證監發2006136 號）規定的原則確認2007 年 1 月 1 日的資產負債表期初數，并基于以下所述重要會計政策、會計估計編制。 會計期間會計期間 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 43 采用公歷年度，自公歷每年 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 記賬本位幣記賬本位幣 公司以人民幣作為記賬本位幣。

158、 記賬基礎和計價原則記賬基礎和計價原則 公司以權責發生制為記賬基礎，一般采用歷史成本法作為計價原則，當所確定的會計要素金額符合企業會計準則的要求、能夠取得并可靠計量時，可采用重置成本、可變現凈值、現值、公允價值計量。 現金等價物的確定標準現金等價物的確定標準 公司以持有時間短（一般不超過 3 個月）、流動性強、可隨時變現、價值變動風險很小的短期投資作為現金等價物。 外幣業務核算方法外幣業務核算方法 對發生的非本位幣經濟業務公司按業務發生當月月初中國人民銀行公布的市場匯價的中間價折合為本位幣記賬；月終對外幣的貨幣項目余額按期末中國人民銀行公布的市場匯價的中間價進行調整。按照期末匯率折合的記賬本位

159、幣金額與賬面記賬本位幣金額之間的差額作為“財務費用-匯兌損益”計入當期損益；屬于與購建固定資產有關的借款產生的匯兌損益，按照借款費用資本化的原則進行處理。 金融資產的確認和計量金融資產的確認和計量 金融資產和金融負債的分類 金融資產在初始確認時劃分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產）、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。 金融負債在初始確認時劃分為以下兩類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債（包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債）、其他金融負債

160、。 金融資產和金融負債的確認依據和計量方法 公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。初始確認金融資產或金融負債時， 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 44 按照公允價值計量；對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 公司按照公允價值對金融資產進行后續計量， 且不扣除將來處置該金融資產時可能發生的交易費用，但下列情況除外： (1) 持有至到期投資以及貸款和應收款項采用實際

161、利率法， 按攤余成本計量； (2) 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。 公司采用實際利率法，按攤余成本對金融負債進行后續計量，但下列情況除外：(1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值計量，且不扣除將來結清金融負債時可能發生的交易費用； (2) 與在活躍市場中沒有報價、 公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債， 按照成本計量； (3) 不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允價值計量且

162、其變動計入當期損益并將以低于市場利率貸款的貸款承諾，按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數與初始確認金額扣除按照實際利率法攤銷的累計攤銷額后的余額兩項金額之中的較高者進行后續計量。 金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資產，并將收到的對價確認為一項金融負債。公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：(1) 放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產；(2) 未放棄對該金融資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資

163、產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的， 將下列兩項金額的差額計入當期損益： (1) 所轉移金融資產的賬面價值；(2) 因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之和。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1) 終止確認部分的賬面價值； (2) 終止確認部分的對價， 與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。 主要金融資產和金融負債的公允價值確定方法 存在活躍市場的金

164、融資產或金融負債，以活躍市場的報價確定其公允價值；不存在活躍市場的金融資產或金融負債，采用估值技術（包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等）確 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 45 定其公允價值；初始取得或源生的金融資產或承擔的金融負債，以市場交易價格作為確定其公允價值的基礎。 金融資產的減值測試和減值準備計提方法 資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產進行減值測試

165、。對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試/單獨進行減值測試；單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。 按攤余成本計量的金融資產，期末有客觀證據表明其發生了減值的，根據其賬面價值與預計未來現金流量現值之間的差額計算確認減值損失， 短期應收款項的預計未來現金流量與其現值相差很小的，在確定相關減值損失時，不對其預計未來現金流量進行折現。在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工

166、具結算的衍生金融資產發生減值時，將該權益工具投資或衍生金融資產的賬面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失?？晒┏鍪劢鹑谫Y產的公允價值發生較大幅度下降且預期下降趨勢屬于非暫時性時，確認其減值損失，并將原直接計入所有者權益的公允價值累計損失一并轉出計入減值損失。 應收款項壞賬準備的確認標準和計提方法應收款項壞賬準備的確認標準和計提方法 壞賬按下列原則進行確認： 因債務人破產依照法律程序清償后，確定無法收回的債權； 因債務人死亡，不能得到償還的債權； 因債務人逾期三年未履行償還義務， 且有確鑿證據表明確實無法收回的債權， 經公司董事會批準，列作

167、壞賬損失。 壞賬損失采用備抵法核算，壞賬準備計提采用如下方法： 對于單項金額重大的應收款項（包括應收賬款和其他應收款，下同），單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其已發生減值，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提壞賬準備。 對有客觀證據表明其已發生減值的單項金額非重大的應收款項，單獨進行減值測試，確定減值損 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 46 失，計提壞賬準備；對于其他單項金額非重大以及經單獨測試未發現減值的單項金額重大的的應收款項，公司根據以前年度與之相同或相類似的、以

168、賬齡作為類似信用風險特征劃分的應收款項組合的實際損失率為基礎，結合現時情況確定以下壞賬準備計提的比例： 賬 齡 提 取 比 例（%） 1 年以內 5 1-2 年 10 2-3 年 30 3-4 年 50 4-5 年 80 5 年以上 100 對應收票據和預付款項，本公司單獨進行減值測試，有客觀證據表明其發生了減值的，根據未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確認為減值損失，計提減值準備。 應收款項計提壞賬準備后，有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的壞賬準備應當予以轉回，計入當期損益。 存貨核算方法存貨核算方法 存貨的分類：存貨分為原材料、在途材料、

169、產成品、在產品、自制半成品、備品備件等大類。 存貨的核算：購入原材料等按實際成本入賬，發出時的成本采用加權平均法核算；產成品和自制半成品入庫時按實際生產成本核算，發出采用加權平均法核算；備品備件領用時采用工作量法和一次攤銷法攤銷。 存貨的盤存制度：采用永續盤存制。存貨定期盤點，盤點結果如果與賬面記錄不符，于期末前查明原因，并根據企業的管理權限，經董事會或股東大會批準后，在期末結賬前處理完畢。 存貨跌價準備的確認和計提：按照單個存貨項目以可變現凈值低于賬面成本差額計提存貨跌價準備。產成品和用于出售的材料等直接用于出售的，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；需

170、要經過加工的材料存貨，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；公司于每年中期期末及年度終了按存貨成本與可變現凈值孰低法計價，對預計損失采用備抵法核算，提取 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 47 存貨跌價準備并計入當期損益。 長期股權投資核算方法長期股權投資核算方法 長期股權投資的計價： 企業合并形成長期股權投資 與同一控制下的企業合并，在合并日按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，為企業合并發生

171、的直接相關費用計入當期損益； 與非同一控制下的企業合并，合并成本為公司在購買日為取得對方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，為進行企業合并發生的各項直接相關費用也計入投資成本。在合并合同或協議中對可能影響合并成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的，公司將其計入投資成本。 以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。 發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。 投資者投入的

172、長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。 通過非貨幣性資產交換（該項交換具有商業實質）取得的長期股權投資，其初始投資成本以該項投資的公允價值和應支付的相關稅費作為換入資產的成本。 通過債務重組取得的長期股權投資，債權人將享有股份的公允價值確認為對債務人的投資。 長期股權投資的后續計量及收益確認方法： 公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資， 和對被投資單位不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資采用成本法核算。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤確認為當期投資收益，但僅限于被投資單位接受投資后

173、產生的累計凈利潤的分配額； 公司對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。確認被投資單位發生的凈虧損， 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 48 以長期股權投資的賬面價值以及實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限，公司負有承擔額

174、外損失義務的除外。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。 固固固固定定定定資資資資產產產產核核核核算算算算方方方方法法法法 固定資產標準 使用年限超過一年，單位價值在 2000 元以上的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產經營有關的設備、器具、工具等；單位價值在 2000 元以上，并且使用期限超過兩年的不屬于生產經營主要設備的物品。 固定資產的分類為：房屋及建筑物、通用設備、專用設備、運輸設備。 固定資產計價：固定資產除符合固定資產管理政策的按重估價值計價外，其余均按實際成本計價。 固定資產

175、折舊：采用直線法平均計算，不預留殘值（即殘值率為零），并按固定資產類別，估計經濟使用年限確定折舊率。 資產類別 估計使用年限 年折舊率（%） 房屋及建筑物 16-35 年 6.25-2.86 通用設備 5-12 年 20-8.33 專用設備 5-12 年 20-8.33 運輸設備 8-12 年 12.50-8.33 *運輸設備包括了生產用運輸機械，該部分設備大多數的估計使用年限為 12 年。 工工工工程程程程物物物物資資資資核核核核算算算算方方方方法法法法 工程物資的分類：工程物資分為專用材料、專用設備、為生產準備的工具及器具等大類。 工程物資的核算：工程物資購入和發出均按實際成本核算。 在在

176、在在建建建建工工工工程程程程核核核核算算算算方方方方法法法法 在建工程以實際成本計價，并于達到預定可使用狀態時轉作固定資產。購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款或占用了一般借款發生的借款利息以及專門借款發生的輔助費用， 在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之前根據其發生額予以資本化。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 49 無形資產核算辦法無形資產核算辦法 無形資產計價： 外購無形資產的成本，按使該項資產達到預定用途所發生的實際支出計價。 內部研究開發項目研

177、究階段的支出，于發生時計入當期損益，開發階段的支出，能夠符合資本化條件的，確認為無形資產成本。 投資者投入的無形資產，按照投資合同或協議約定的價值作為成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。 接受債務人以非現金資產抵償債務方式取得的無形資產，或以應收債權換入無形資產的，按換入無形資產的公允價值入賬。 非貨幣性交易投入的無形資產， 以該項固定資產的公允價值和應支付的相關稅費作為入賬成本。 接受捐贈的無形資產，捐贈方提供了有關憑據的，按憑據上標明的金額加上應支付的相關稅費計價；捐贈方沒有提供有關憑據的，如果同類或類似無形資產存在活躍市場的，按同類或類似無形資產的市場價格估計的金額，加上應支付的相關

178、稅費，作為實際成本；如果同類或類似無形資產不存在活躍市場的，按接受捐贈的無形資產的預計未來現金流量現值，作為實際成本；自行開發并按法律程序申請取得的無形資產，按依法取得時發生的注冊費，聘請律師費等費用，作為實際成本。 無形資產攤銷：使用壽命有限的無形資產，在估計該使用壽命的年限內按直線法攤銷；無法預見無形資產為公司帶來未來經濟利益的期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，使用壽命不確定的無形資產不進行攤銷。 公司內部研究開發項目開發階段的支出滿足資本化的條件： 從技術上來講，完成該無形資產以使其能夠使用或出售具有可行性。 具有完成該無形資產并使用或出售的意圖。 無形資產產生未來經濟利益的方式，包

179、括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場；無形資產將在內部使用時，證明其有用性。 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 50 無形資產。 歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠計量。 主要資產減值準備確定辦法主要資產減值準備確定辦法 長期投資減值準備： 在報告期末，對長期投資逐項進行檢查，如果由于市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因導致其可收回金額低于賬面成本，并且這種降低的價值在可預計的未

180、來期間內不可能恢復，則將可收回金額低于長期投資賬面成本的差額作為長期投資減值準備?？墒栈亟痤~根據資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。長期投資減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。 固定資產減值準備： 公司年末對固定資產逐項進行檢查，如果由于市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因，導致固定資產可收回金額低于其賬面價值，則按照其差額計提固定資產減值準備，固定資產減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回?？墒栈亟痤~根據資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。資產未來現金流量的現值則按照資產在持續使用過

181、程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現后的金額加以確定。 在建工程減值準備： 公司在年末對在建工程進行全面檢查，如果有證據表明在建工程已經發生了減值，則計提減值準備。在建工程減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。存在以下一項或若干項情況時，計提在建工程減值準備： 長期停建并且預計在未來 3 年內不會重新再開工的在建工程。 所建項目無論在性能上，還是在技術上已經落后，并且給企業帶來的經濟利益具有很大的不確定性。 其他足以證明在建工程已經發生減值的情形。 無形資產減值準備： 公司年末檢查各項無形資產預計給企業帶來未來經濟利益的能力，對預計可收回金額低于其賬面價值

182、的，按單項預計可收回金額與賬面價值差額計提減值準備。無形資產減值損失一經確認，在以后 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 51 會計期間不得轉回。 借款費用核算方法借款費用核算方法 購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款或占用了一般借款發生的借款利息以及專門借款發生的輔助費用，在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之前，根據其資本化率計算的發生額予以資本化。除此以外的其它借款費用在發生時計入當期損益。 為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款

183、當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定為應予以資本化的費用。 為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用了一般借款的，公司根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 收入確認方法收入確認方法 銷售商品收入的確認方法： 當下列條件同時滿足時，確認商品銷售收入： 公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方； 公司既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施控制； 與交易相關的經濟利

184、益能夠流入公司； 相關的收入和成本能夠可靠地計量。 提供勞務收入的確認方法： 在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，公司于資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入。如提供勞務交易的結果不能夠可靠估計且已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按已經發生的勞務成本金額確認收入，并按相同金額結轉成本；發生的勞務成本預計不能夠全部得到補償的，按能夠得到補償的勞務成本金額確認收入，并按已經發生的勞務成本作為當期費用；發生的勞務成本預計全部不能夠得到補償，應按已經發生的勞務成本作為當期費用，不確認收入。 提供他人使用公司資產取得收入的確認方法。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年

185、度報告正本廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 52 當下列條件同時滿足時予以確認： 與交易相關的經濟利益能夠流入公司； 收入的金額能夠可靠地計量。 職工薪酬職工薪酬 職工薪酬包括在職工為公司提供服務的會計期間，公司給予職工各種形式的報酬以及其他相關支出，包括支付的職工工資、獎金、津貼、補貼和職工福利費，以及為職工繳納醫療保險費、養老保險費、失業保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費和住房公積金等。在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或者為鼓勵職工自愿接受裁減而給予補償的建議，并即將實施，企業不能單方面撤回解除勞動關系計劃或裁減建議，公司確認由此而產生的

186、預計負債，同時計入當期費用。 所得稅的會計處理方法所得稅的會計處理方法 所得稅的會計處理采用資產負債表債務法核算。資產負債表日，公司按照可抵扣暫時性差異與適用所得稅稅率計算的結果，確認遞延所得稅資產及相應的遞延所得稅收益；按照應納稅暫時性差異與適用所得稅稅率計算的結果，確認遞延所得稅負債及相應的遞延所得稅費用。 三三三三、主主主主要要要要稅稅稅稅項項項項 流轉稅 稅 種 稅 率 計 稅 基 數 增值稅： 銷項稅： 13%、17% 銷售收入 進項稅： 4%-17% 進貨成本等 營業稅： 3%、5% 提供勞務收入 城建稅： 7% 應繳增值稅、營業稅額 教育費附加： 3% 應繳增值稅、營業稅額 企業

187、所得稅 公司獲得廣東省科學技術廳、廣東省財政廳、廣東省國家稅務局、廣東省地方稅務局聯合頒發的高新技術企業證書 ， 證書編號為 GR200844000981， 發證時間為 2008 年 12 月 29 日， 有效期三年，根據相關規定，公司自獲得高新技術企業認定后三年內（即 20082010 年）按 15%的稅率繳納企業所得稅。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 53 公司之子公司韶關鋼鐵（香港）有限公司所得稅適用稅率為 17.5%。 四四四四、企企企企業業業業合合合合并并并并及及及及合合合合并并并并財

188、財財財務務務務報報報報表表表表 控股子公司 被投資企業名稱 注冊資本 （萬元） 本公司投資額（元）擁有權益（%） 業務性質 是否合并韶關鋼鐵（香港）有限公司 HKD400 RMB4,108,063.92 100 進出口貿易 是 境外子公司主要財務報表項目的折算匯率以及外幣報表差額的處理方法： 資產負債表中的所有資產、負債類項目均按照資產負債表日中國人民銀行公布的市場匯價（中間價）折算為人民幣金額；所有者權益類項目除“未分配利潤”項目外，均按發生時的市場匯價（中間價）折算為人民幣金額；“未分配利潤”項目以折算后的利潤分配表中該項目的人民幣金額列示。折算后資產類項目與負債類項目和所有者權益項目合計

189、數的差額，作為“外幣報表折算差額”在“未分配利潤”項目后單獨列示。利潤表中所有項目采用平均匯率折算為人民幣金額。 五五五五、合合合合并并并并財財財財務務務務報報報報表表表表重重重重要要要要項項項項目目目目注注注注釋釋釋釋 1 1、貨貨貨貨幣幣幣幣資資資資金金金金 2008.12.31 2007.12.31 項 目 原 幣 匯率折合人民幣 原 幣 匯率 折合人民幣 庫存現金 14,575.36-51,688.81其中：美元 723.006.83464,941.42723.007.3055,281.21 港幣 3,553.840.88193,134.1539,739.090.93637,211.6

190、8銀行存款 861,973,862.52- 1,459,943,931.67其中：美元 19,517,372.286.8346133,394,149.51 25,388,353.167.305185,451,469.54 港幣 751,047.220.8819662,348.541,506,536.310.9361,410,720.60其他貨幣資金 -323,198,041.10-186,490,905.41其中：美元 -480.367.3053,508.84 歐元 - - - - -合計 - - 1,185,186,478.98 - - 1,646,486,525.89銀行存款期末余額包含定

191、期存款人民幣 200,000,000.00 元和 9,004,701.76 美元，其中中國農業銀行韶關分行定期存款人民幣 200,000,000.00 元已為公司向中國進出口銀行深圳分行申請進口融資借款28,000,000.00 美元設置質押。 其他貨幣資金期末余額主要為公司向中國工商銀行松山支行申請進口融資借款 13,529,033.33 美元、向中國銀行韶關分行申請進口融資借款 12,231,824.50 美元、向中國進出口銀行深圳分行申請進口融 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 54 資借款

192、72,000,000.00 美元而存入的保證金。 2 2、應應應應收收收收票票票票據據據據 項 目 2008.12.31 2007.12.31銀行承兌匯票 695,787,990.36806,612,050.50商業承兌匯票 28,000,000.00150,000,000.00合計 723,787,990.36956,612,050.50截至 2008 年 12 月 31 日，公司不存在已用于貼現的商業承兌票據和已用于質押的應收票據。 截至 2008 年 12 月 31 日，應收票據中不存在應收持公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東的票據。 截至 2008 年 12 月 31 日，公司

193、已經背書給第三方但尚未到期的銀行承兌匯票計 992,940,000.00 元。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 55 3 3、應應應應收收收收賬賬賬賬款款款款 2008.12.31 2007.12.31 類 別 金 額 比例% 壞賬準備 凈 值 金 額 比例%壞賬準備凈 值 一、單項金額重大的應收賬款 1,023,862.77 30.03%51,193.14972,669.639,670,261.8187.41%483,513.099,186,748.72 1 年以內 1,023,862.77 3

194、0.03%51,193.14972,669.639,670,261.8187.41%483,513.099,186,748.72 1-2 年 - 二、單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款 - 三、其他不重大應收賬款 2,385,470.4169.97%544,901.391,840,569.021,393,269.0812.59%306,123.381,087,145.70 1 年以內 1,439,630.7142.23%71,981.541,367,649.17447,429.384.04%22,371.47425,057.91 1-2 年 - 2-3 年 -945

195、,839.708.55%283,751.91662,087.79 3-4 年 945,839.7027.74%472,919.85472,919.85 - - - - 合 計 3,409,333.18100%596,094.532,813,238.6511,063,530.89100%789,636.4710,273,894.42 應收賬款壞賬準備的計提標準詳見附注二。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 56 應收賬款 2008 年 12 月 31 日余額比 2007 年 12 月 31 日減少了

196、7,654,197.71 元，減少幅度為 69.18%，主要原因是公司本年進一步加緊了貨款的回收。 截至 2008 年 12 月 31 日，應收賬款前五名的欠款單位金額合計 3,409,333.18 元，占應收賬款總額的 100%。 截至 2008 年 12 月 31 日，應收賬款中不存在應收持公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東的款項。 4 4、預預預預付付付付款款款款項項項項 2008.12.31 2007.12.31 賬 齡 金 額 比例 金 額 比例 1 年以內 537,426,949.7088.50%755,855,951.2299.79% 1-2 年 69,300,000.0

197、011.41%1,568,419.610.21% 2-3 年 562,475.260.09% - - 合計 607,289,424.96100.00%757,424,370.83100.00% 截至 2008 年 12 月 31 日，預付款項中不存在預付持公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東的款項。 賬齡超過一年的預付款項為預付工程設備款。 5 5、其其其其他他他他應應應應收收收收款款款款 2008.12.31 2007.12.31 賬 齡 金 額 比例% 壞賬準備 凈 值 金 額 比例% 壞賬準備 凈 值 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本廣東韶鋼松山股份

198、有限公司(000717) 2008 年度報告正本 57 一、單項金額重大的其他應收款 4,775,840.6548.63%238,792.03 4,537,048.628,171,207.5285.53%408,560.387,762,647.14 1 年以內 4,775,840.6548.63%238,792.03 4,537,048.628,171,207.5285.53%408,560.387,762,647.14 二、單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款 - - 三、其他不重大的其他應收款 5,044,684.5451.37%312,745.27 4,731

199、,939.271,382,836.6714.47%85,693.761,297,142.91 1 年以內 4,005,946.2940.79%126,589.34 3,879,356.951,051,797.9711.01%52,589.90999,208.07 1-2 年 800,283.008.15%80,028.30 720,254.70331,038.703.46%33,103.86297,934.84 2-3 年 65,500.000.67%19,650.00 45,850.00- 3-4 年 172,955.251.76%86,477.63 86,477.62 - - - - 合

200、計 9,820,525.19100%551,537.30 9,268,987.899,554,044.19100.00%494,254.149,059,790.05 其他應收款壞賬準備的計提標準詳見附注二。 截至 2008 年 12 月 31 日，其他應收款中前五名的欠款單位金額合計 6,150,877.08 元，占其他應收款總額的 62.63%。 截至 2008 年 12 月 31 日，其他應收款中不存在應收持公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東的款項。 截至 2008 年 12 月 31 日，賬齡超過 3 年以上的其他應收款共 172,955.25 元，為工程項目發生改變、原訂購設備

201、遲遲未到貨的預付設備款轉入。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 58 6 6、存存存存貨貨貨貨 2008.12.31 2007.12.31 項 目 金 額跌價準備 金 額跌價準備原材料 1,914,230,872.28544,082,672.722,187,286,149.05-輔助材料 6,648,796.84-10,038,322.83-在途材料 -281,875,841.47-產成品 542,039,157.40155,465,667.02612,071,024.22-在產品 -4,610,1

202、96.18-自制半成品 583,490,240.32145,449,957.68660,402,610.61-備品備件 416,317,460.547,048,616.47376,422,979.9218,288,050.77低值易耗品 11,874,408.55-12,275,211.42-委托加工材料 - -989,701.10 -合 計 3,474,600,935.93852,046,913.894,145,972,036.8018,288,050.77從 2008 年 9 月份起，鋼材和原材料價格大幅下跌，公司根據成本與可變現凈值孰低原則，按照成本高于可變現凈值的金額計提了存貨跌價準備

203、 844,998,297.42 元。其中產成品以估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；需要經過加工的原材料、自制半成品，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值。 2007 年度，部分備品備件因設備技術改造后不再適用，公司按其可能發生的處置損失提取跌價準備 18,288,050.77 元。本年根據該部分備品備件報廢出售情況，轉銷已作報廢出售處理的備品備件計提的跌價準備 11,239,434.30 元。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本廣東韶鋼松山股份有限公司(00071

204、7) 2008 年度報告正本 59 7 7、固固固固定定定定資資資資產產產產及及及及累累累累計計計計折折折折舊舊舊舊 固定資產原值固定資產原值 項 目 2007.12.31 本期增加 本期減少 2008.12.31 房屋建筑物 3,326,190,733.71 1,142,063,869.1160,500,436.53 4,407,754,166.29通用設備 3,694,072,670.60 346,480,885.2586,459,090.59 3,954,094,465.26專用設備 5,163,236,542.72 1,462,801,990.7789,622,876.18 6,536

205、,415,657.31運輸設備 338,408,054.39 12,588,783.492,695,194.56 348,301,643.32合 計 12,521,908,001.42 2,963,935,528.62239,277,597.86 15,246,565,932.18其中：在建工程轉增數 2,891,084,221.11 累計折舊累計折舊 項 目 2007.12.31 本期增加 本期減少 2008.12.31 房屋建筑物 934,812,856.44 183,701,475.5828,528,843.26 1,089,985,488.76通用設備 1,455,343,111.17

206、 329,626,644.5969,794,849.51 1,715,174,906.25專用設備 2,307,164,034.10 508,056,107.2781,121,355.89 2,734,098,785.48運輸設備 172,812,175.75 26,399,537.462,207,753.43 197,003,959.78合 計 4,870,132,177.46 1,047,783,764.90181,652,802.09 5,736,263,140.27其中：計提折舊數 1,042,429,195.08 凈 值 7,651,775,823.96 9,510,302,791.

207、91減：固定資產減值準備 項 目 2007.12.31 本期增加 本期減少 2008.12.31 房屋建筑物 55,777,549.44 4,109,301.92 51,668,247.52通用設備 31,026,814.01 1,631,455.49 29,395,358.52專用設備 84,916,460.38 3,527,900.30 81,388,560.08合 計 171,720,823.83 9,268,657.71 162,452,166.12固定資產凈額 7,480,055,000.13 9,347,850,625.79 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度

208、報告正本廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 60 固定資產本年減少數主要為因技術改造需要而拆除五軋廠舊生產線、二軋廠、一鋼廠、設備檢修中心部分設備及其附屬設施。 根據公司鋼鐵主業淘汰落后產業升級規劃，公司將淘汰 15 噸的小轉爐以及三軋廠和五軋廠的小型軋機，計劃于 2008 年整體拆除一鋼廠、三軋廠和五軋廠，2007 年度公司根據估計可收回金額和賬面凈值的差額計提了固定資產減值準備 149,861,746.68 元。本年因技術改造需要而拆除五軋廠舊生產線、二軋廠、一鋼廠、設備檢修中心部分設備及其附屬設施，相應轉銷其計提的固定資產減值準備9,268,657.71 元

209、。由于全球性金融危機的嚴重影響，公司根據宏觀經濟環境的變化，相應調整了“十一五”規劃及實施時間，經公司董事會決議通過，暫緩了五軋廠及一鋼廠的整體拆除計劃的實施。 8 8、工工工工程程程程物物物物資資資資 項 目 2008.12.31 2007.12.31專用設備 16,969,964.40 14,798,307.71合 計 16,969,964.40 14,798,307.71 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 61 9 9、在在在在建建建建工工工工程程程程 工程項目名稱工程預算數 2007.12.

210、31(其 中:利息資本化) 本期增加數(其 中:利息資本化)本期轉入固定資產(其中:利息資本化) 其他減少數(其 中:利息資本化) 2008.12.31(其 中:利息資本化)投入占 預算比例資金來源 智能一體化監控系統 60,000,000.00 50,521,185.2750,521,185.2784.20%金融機構貸款及其他 (3,357,403.20)(3,357,403.20) 煤氣綜合利用 108,881,000.00 136,143,185.44136,143,185.44125.04%金融機構貸款及其他 (3,657,895.10)(3,657,895.10) 寬板廠軋鋼工藝技術

211、改造 35,000,000.00 40,767,753.986,837,104.8547,604,858.83136.01%金融機構貸款及其他 (1,044,889.76)(374,395.36)(1,419,285.12) 二軋廠工藝設備技術改造 75,000,000.00 32,800,840.7223,803,963.4156,604,804.1375.47%金融機構貸款及其他 (917,396.29)(2,402,150.86)(3,319,547.15) 鋼渣綜合利用生產線 131,010,000.00 45,963,478.7234,147,736.5180,111,215.236

212、1.15%金融機構貸款及其他 (1,151,782.19)(3,387,374.87)(4,539,157.06) 第三煉鋼廠新增RH真空脫氣裝置技術改造工程 142,178,000.00 59,698,045.0869,901,143.82129,599,188.9091.15%金融機構貸款及其他 (1,589,976.15)(5,086,038.08)(6,676,014.23) 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 62 工程項目名稱工程預算數 2007.12.31(其 中:利息資本化) 本期增加

213、數(其 中:利息資本化)本期轉入固定資產(其中:利息資本化) 其他減少數(其 中:利息資本化) 2008.12.31(其 中:利息資本化)投入占 預算比例資金來源 鐵前公輔助配套工程 250,000,000.00 29,370,808.76123,354,480.06152,725,288.8261.09%金融機構貸款及其他 (123,997.93)(7,892,557.94)(8,016,555.87) 外電網技術改造 350,000,000.00 68,420,916.1568,420,916.1519.55%金融機構貸款及其他 (4,838,333.17)(4,838,333.17) 第

214、三煉鋼廠船板鋼生產連鑄機技術改造 451,434,200.00 600,966,688.76549,358,248.0951,608,440.67133.12%金融機構貸款及其他 (36,146,772.99)(14,760,157.40)(21,386,615.59) 煉軋廠棒材生產線控軋控冷技術改造 26,055,200.00 13,094,182.24671,696.5213,765,878.7652.83%金融機構貸款及其他 (925,265.43)(73,218.12)(998,483.55) 爐料結構優化技術改造 482,455,200.00 180,605,398.37180,6

215、05,398.3737.43%金融機構貸款及其他 (9,852,505.84)(9,852,505.84) 復二重生產線技術改造 339,050,000.00 106,758,968.17242,874,740.71326,070,592.7823,563,116.10103.12%金融機構貸款及其他 (2,713,093.28)(12,262,358.44)(13,966,200.33)(1,009,251.39) 空壓站技術改造 60,000,000.00 32,186,290.5932,186,290.5953.64%金融機構貸款及其他 (864,781.25)(864,781.25)

216、廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 63 工程項目名稱工程預算數 2007.12.31(其 中:利息資本化) 本期增加數(其 中:利息資本化)本期轉入固定資產(其中:利息資本化) 其他減少數(其 中:利息資本化) 2008.12.31(其 中:利息資本化)投入占 預算比例資金來源 十一、 五前期規劃 7,644,164.331,221,498.258,865,662.58金融機構貸款及其他 (1,668,017.26)(43,586.02)(1,711,603.28) 焦化廠清潔生產改建工程 712,

217、800,000.00 630,367,081.1258,169,019.35688,536,100.4796.60%金融機構貸款及其他 (16,313,497.25)(5,436,290.68)（21,749,787.93） 焦化廠清潔生產改建項目之2號6M焦爐工程427,680,000.00 413,121,345.12413,121,345.1296.60%金融機構貸款及其他 （11,499,744.30）（11,499,744.30） 焦化廠干法熄焦節能技術改造 155,700,000.00 121,984,180.36121,984,180.3678.35%金融機構貸款及其他 （6,9

218、25,928.94）（6,925,928.94） 爐料優級化之燒結礦生產改建工程 400,000,000.00 267,551,570.99153,336,557.91420,888,128.90105.22%金融機構貸款及其他 (7,030,007.03)(13,496,997.85)(20,527,004.88) 爐料優化改建 1,180,000,000.00 168,661,765.57598,806,352.78767,468,118.3565.04%金融機構貸款及其他 (6,314,610.30)(25,151,937.72)(31,466,548.02) 寬板廠鋼板精整及熱處理工藝

219、技術改造 562,240,000.00 26,620,097.60171,932,231.09198,552,328.6935.31%金融機構貸款及其他 (665,520.31)(6,049,932.74)(6,715,453.05) 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 64 工程項目名稱工程預算數 2007.12.31(其 中:利息資本化) 本期增加數(其 中:利息資本化)本期轉入固定資產(其中:利息資本化) 其他減少數(其 中:利息資本化) 2008.12.31(其 中:利息資本化)投入占 預算比

220、例資金來源 技術研究中心中試場 39,633,000.00 37,984,468.7237,984,468.7295.84%金融機構貸款及其他 (1,020,566.70)(1,020,566.70) 燒結廠節能減排之燒結煙氣脫硫技術改造項目 190,043,600.00 52,086,179.9052,086,179.9027.41%金融機構貸款及其他 (1,399,451.48)(1,399,451.48) 廢水處理中心項目 112,770,000.00 26,710,584.9726,710,584.9723.69%金融機構貸款及其他 (1,717,659.99)(1,717,659.9

221、9) 計量數據采集管理系統技術改造二期項目 40,000,000.00 12,166,816.0312,166,816.0330.42%金融機構貸款及其他 (326,898.01)(326,898.01) 1#-3#高爐礦槽及出鐵場煙氣除塵技術改造 35,498,500.00 13,114,159.6913,114,159.6936.94%金融機構貸款及其他 (352,351.24)(352,351.24) 煉軋廠資產改良項目 32,000,000.00 31,051,100.5131,051,100.5197.03%金融機構貸款及其他 (834,280.96)(834,280.96) 三鋼廠

222、資產改良項目 46,000,000.00 45,151,297.5245,151,297.5298.15%金融機構貸款及其他 (1,213,125.06)(1,213,125.06) 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 65 工程項目名稱工程預算數 2007.12.31(其 中:利息資本化) 本期增加數(其 中:利息資本化)本期轉入固定資產(其中:利息資本化) 其他減少數(其 中:利息資本化) 2008.12.31(其 中:利息資本化)投入占 預算比例資金來源 熱電廠資產改良項目 21,000,000

223、.00 20,249,975.3220,249,975.3296.43%金融機構貸款及其他 (544,076.33)(544,076.33) 其他單位資產改良項目 89,200,000.00 56,300,230.5956,300,230.5963.12%金融機構貸款及其他 (1,512,674.59)(1,512,674.59) 其他工程項目 85,209,416.9743,560,701.9537,089,769.5091,680,349.42 (3,965,211.54)(5,749,167.02)(2,798,040.92)(6,916,337.64) 合計 6,555,628,700

224、.00 1,514,508,174.253,427,381,230.522,891,084,221.112,050,805,183.66 (44,423,264.72)(173,470,454.85)(103,902,813.91)(113,990,905.66) 在建工程本期涉及的關聯交易詳見附注七。 在建工程 2008 年 12 月 31 日余額比 2007 年 12 月 31 日增加 536,297,009.41 元，增加幅度為 35.41%，主要原因是公司焦化廠清潔生產改建工程、爐 料優級化之燒結礦生產改建工程在本年按進度增加投入。 在建工程本期借款利息資本化率為 7.00%。 截至

225、2008 年 12 月 31 日，公司不存在需計提在建工程減值準備的情形。 1 10 0、無無無無形形形形資資資資產產產產 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 66 項 目 原始金額 2007.12.31 本期增加 本期攤銷 累計攤銷 2008.12.31 剩余攤銷年限 原料廠、燒結廠、線材廠土地使用權 45,600,000.0038,396,131.86821,307.638,025,175.7737,574,824.2345 年 9 個月 “十一五規劃”土地使用權 289,031,235.20 1

226、21,625,739.84167,405,495.366,563,754.706,563,754.70282,467,480.5049 年 合計 334,631,235.20 160,021,871.70-167,405,495.367,385,062.3314,588,930.47320,042,304.73 公司因“十一五”規劃工程建設需要，分別于 2007 年及本期向曲江區國土資源局購買土地 773 畝，共支付土地價款及相關稅費 289,031,235.20 元，土地已交付使用，產權證尚在辦理過程中。 1 11 1、長長長長期期期期待待待待攤攤攤攤費費費費用用用用 種類 原始金額 200

227、7.12.31 本年增加 本年攤銷 其他減少 2008.12.31 長期借款安排費 21,059,314.35-21,059,314.352,746,128.57-18,313,185.78 合計 21,059,314.35-21,059,314.352,746,128.57-18,313,185.78 長期借款安排費按長期借款年限進行攤銷。 1 12 2、遞遞遞遞延延延延所所所所得得得得稅稅稅稅資資資資產產產產 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 67 項 目 2007.12.31 本期增加 本期減

228、少 2008.12.31 因計提固定資產減值準備形成 42,930,205.96 -18,562,381.04 24,367,824.92 因會計與稅法對固定資產殘值率差異形成 16,768,970.23 -1,177,274.84 15,591,695.39 因計提壞賬準備形成 182,830.25 -21,849.50 160,980.75 因計提存貨跌價準備形成 4,572,012.69 125,692,452.15 3,514,720.22 126,749,744.62 因計提但未支付的職工工資、獎金、辭退福利形成94,008,981.48 -65,405,003.42 28,603,

229、978.06 當期虧損形成遞延所得稅資產 -177,873,751.33 -177,873,751.33 因合并抵消未實現存貨銷售利潤形成 2,979,541.80 -51,848.00 2,927,693.80 合計 161,442,542.41 303,566,203.48 88,733,077.02 376,275,668.87 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 68 1 13 3、資資資資產產產產減減減減值值值值準準準準備備備備 本期減少額 項 目 2007.12.31 本期計提額 轉回

230、轉銷 2008.12.31 壞賬準備 1,283,890.61 273,728.88 409,987.66- 1,147,631.83存貨跌價準備 18,288,050.77 844,998,297.42-11,239,434.30 852,046,913.89固定資產減值準備 171,720,823.83 - -9,268,657.71 162,452,166.12合 計 191,292,765.21 845,272,026.30 409,987.6620,508,092.01 1,015,646,711.84資產減值準備本年計提金額主要為從 2008 年 9 月份起，鋼材和原材料價格大幅下

231、跌，公司根據成本與可變現凈值孰低原則，按照成本高于可變現凈值的金額計提了存貨跌價準備 844,998,297.42 元。 資產減值準備本年轉銷金額主要為：本年根據 2007 年因技術改造不再適用而按其可能發生的處置損失提取跌價準備的備品備件的報廢出售情況，轉銷已作報廢出售處理的備品備件計提的跌價準備11,239,434.30 元；本年因技術改造需要而拆除五軋廠舊生產線、二軋廠、一鋼廠、設備檢修中心部分設備及其附屬設施，相應轉銷其計提的固定資產減值準備 9,268,657.71 元。 1 14 4、短短短短期期期期借借借借款款款款 借款類別 幣別 2008.12.31 2007.12.31 備

232、注 人民幣 3,313,000,000.002,352,000,000.00保證借款 美元 -由廣東省韶關鋼鐵集團有限公司提供保證 人民幣 300,000,000.00350,000,000.00 信用借款 美元 -325,693,607.90 （USD44,506,627.21） 美元 858,219,679.83 （USD125,760,857.83）418,335,066.61 （USD57,270,085.51）質押借款 日元 -79,363,350.30 （JPY1,253,052,771.00）以公司的保證金存款設置質押權 合 計 4,471,219,679.833,525,392

233、,024.81 質押借款 2008 年 12 月 31 日余額中，中國工商銀行松山支行進口融資借款 13,529,033.33 美元以公司人民幣 98,300,000.00 元的保證金存款作質押物；中國銀行韶關分行進口融資借款 12,231,824.50 美元以公司人民幣 84,898,041.10 元的保證金存款作質押物；中國進出口銀行深圳分行進口融資借款100,000,000.00美元以公司人民幣200,000,000.00元的定期存款和人民幣 140,000,000.00元的保證金存款作質押物。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(

234、000717) 2008 年度報告正本 69 1 15 5、應應應應付付付付票票票票據據據據 項 目 2008.12.31 2007.12.31 銀行承兌匯票 -商業承兌匯票 670,591,853.54632,726,258.84 合 計 670,591,853.54632,726,258.84截至 2008 年 12 月 31 日，公司存在已到期未支付的應付票據 4,656,403.15 元，原因是票據持有人未辦理托收手續或票據在途中。 截至 2008 年 12 月 31 日，公司不存在應付持公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東的票據。 1 16 6、應應應應付付付付賬賬賬賬款款款款

235、 2008.12.31 2007.12.31 463,473,067.20 1,274,577,113.42應付賬款 2008 年 12 月 31 日余額比 2007 年 12 月 31 日減少 811,104,046.22 元， 減少幅度為 63.64%，主要原因是本年受金融風暴影響，公司采購量減少，采購欠款相應減少。 截至 2008 年 12 月 31 日，公司不存在應付持公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東的款項。 1 17 7、預預預預收收收收款款款款項項項項 2008.12.31 2007.12.31 614,500,631.23 660,036,630.58截至 2008 年

236、 12 月 31 日，賬齡超過 1 年的預收款項金額合計 5,516,313.12 元，是公司采用先收款后發貨的銷售方式，在貨款結算后，余款未能及時退還客戶。 截至 2008 年 12 月 31 日，預收款項中不存在預收持公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東的款項。 1 18 8、應應應應付付付付職職職職工工工工薪薪薪薪酬酬酬酬 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 70 項 目 2007.12.31本期增加本期支付2008.12.31工資、獎金、津貼和補貼 181,557,228.32552,

237、531,457.20732,747,517.291,341,168.23職工福利費 -83,609,871.7283,609,871.72-社會保險費 -105,826,876.77105,826,876.77-住房公積金 -61,407,166.9561,407,166.95-工會經費 3,266,499.519,202,498.827,000,000.005,468,998.33職工教育經費 10,014,918.09-3,523,079.746,491,838.35-辭退福利 182,928,789.3116,352,356.8220,783,439.47178,497,706.66年金

238、 -20,268,440.1420,268,440.14-專項獎及勞務費 11,548,685.7825,057,277.2125,751,650.8310,854,312.16合 計 389,316,121.01870,732,865.891,063,886,801.52196,162,185.38根據“韶鋼20025 號文”，公司距法定退休年齡 5 年的員工可以辦理離崗休養，在離崗休養期間公司需支付內退員工的基本生活費及各項社會保險； 公司自2002年10月起啟動實施職工基本醫療保險，根據韶關市人民政府“韶府辦2004260 號”文，韶關市城鎮職工基本醫療保險參保人員最低繳費年限不得少于2

239、0年， 公司需為離退休前基本醫療保險未繳足20年的離退休職工繼續繳納基本醫療保險，直至繳費年限達到 20 年為止。根據企業會計準則職工薪酬以及深圳證券交易所上市公司執行新會計準則備忘錄第 5 號、第 6 號的規定，上述支出屬職工辭退福利，應當確認因解除與職工的勞動關系給予補償而產生的預計負債并調整留存收益。公司根據上述規定，參考 2003 年至 2008 年韶關市城鎮職工基本工資的變動水平，按 10的城鎮職工基本工資增長比例為基礎，計算了 2008 年后預計應付的職工辭退福利。 1 19 9、應應應應交交交交稅稅稅稅費費費費 項 目 2008.12.31 2007.12.31 未交增值稅 10

240、7,337,906.90 25,591,224.52營業稅 59,451.9580,215.54城市維護建設稅 7,517,815.121,797,000.81企業所得稅 -16,532,870.68171,395,869.88個人所得稅 776,319.711,387,340.06教育費附加 3,221,920.77770,143.20堤圍防護費 3,523,955.962,152,157.03合 計 105,904,499.73203,173,951.04 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 7

241、1 本報告期各項稅金執行的稅率詳見附注三。 2 20 0、其其其其他他他他應應應應付付付付款款款款 項 目 2008.12.31 2007.12.31 合 計 313,565,638.65369,095,523.00截至 2008 年 12 月 31 日，賬齡超過 3 年的未償還款項 411,000.00 元，主要是收取的保證金和押金。 截至 2008 年 12 月 31 日，公司不存在應付持公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東的款項。 2 21 1、一一一一年年年年內內內內到到到到期期期期的的的的非非非非流流流流動動動動負負負負債債債債 借款類別 幣別 2008.12.31 2007.

242、12.31 備 注 保證借款 人民幣 794,500,000.00 159,000,000.00由廣東省韶關鋼鐵集團有限公司提供保證信用借款 人民幣 - 128,980,000.00 合 計 794,500,000.00 287,980,000.00 2 22 2、長長長長期期期期借借借借款款款款 借款類別 幣別 2008.12.31 2007.12.31 備 注 人民幣 3,636,000,000.002,074,500,000.00保證借款 美元 280,218,600.00 （USD41,000,000.00）-由廣東省韶關鋼鐵集團有限公司提供保證 信用借款 人民幣 - - 合 計 3,

243、916,218,600.002,074,500,000.00 2 23 3、其其其其他他他他非非非非流流流流動動動動負負負負債債債債 項 目 2008.12.312007.12.31遞延收益技改資金撥款 980,152.681,090,076.34技改資金撥款為公司于2007年收到的廣東省財政廳下撥的2006年省級企業挖潛改造資金以獎代補技術改造項目資金 1,200,000.00 元，用于公司高爐煤氣 3#、4#機組技術改造。根據企業會計準則第16 號政府補助的規定，本期計入當期損益 109,923.66 元，累積計入損益 219,847.32 元。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717)

244、2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 72 2 24 4、股股股股本本本本（數數數數量量量量單單單單位位位位：股股股股） 本 次 變 動 增 減 （+、-） 項目 2007.12.31 發行新股送股公積金轉股 債轉股 其他 小 計 2008.12.31 一、未上市流通股份 法人股 - - -未上市流通股合計 - - -二、已上市流通股份 1、 有限售條件股份 541,523,931 -18,00018,000 541,541,931其中：國家持有股份 - - -境內法人持有股份 541,488,000 - 541,488,000高管股 35,

245、931 -18,00018,000 53,9312、 無限售條件股份 1,128,000,479 -18,000-18,000 1,127,982,479人民幣普通股 1,128,000,479 -18,000-18,000 1,127,982,479已流通股份合計 1,669,524,410 - 1,669,524,410三、股份總數 1,669,524,410 - 1,669,524,410股本業經廣東正中珠江會計師事務所出具廣會所驗字（2007）第 0702520014 號驗資報告驗證。 2 25 5、資資資資本本本本公公公公積積積積 項 目 2007.12.31本期增加本期減少2008

246、.12.31股本溢價 2,478,553,792.84-2,478,553,792.84其他資本公積 4,700,000.00-4,700,000.00合 計 2,483,253,792.84-2,483,253,792.84 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 73 2 26 6、盈盈盈盈余余余余公公公公積積積積 項目 2007.12.31 本期增加 本期減少 2008.12.31 法定盈余公積 616,255,179.14- 616,255,179.14合 計 616,255,179.14- 6

247、16,255,179.142 27 7、未未未未分分分分配配配配利利利利潤潤潤潤 項 目 金 額期初未分配利潤 2,643,659,235.93本期實現凈利潤 -1,611,496,599.33減：提取法定盈余公積 -應付普通股股利 83,476,220.50期末未分配利潤 948,686,416.10根據公司 2008 年 4 月 18 日召開的 2007 年度股東大會審議通過的 2007 年度利潤分配方案，公司按2007 年度實現凈利潤的 10提取法定盈余公積后，以 2007 年 12 月 31 日總股本 166,952.441 萬股為基數，向全體股東每 10 股派發現金紅利 0.5 元（

248、含稅） ，共計派發現金紅利 83,476,220.50 元。 2 28 8、營營營營業業業業收收收收入入入入及及及及營營營營業業業業成成成成本本本本 營業收入、成本分項列示如下： 2008 年度 2007 年度 項 目 收入 成本 收入 成本 主營業務 18,902,076,692.8519,006,209,344.4414,790,048,289.50 13,035,863,507.05其他業務 206,356,780.40203,209,246.59171,199,483.59 162,234,937.62合 計 19,108,433,473.2519,209,418,591.0314,9

249、61,247,773.09 13,198,098,444.67主營業務收入、成本分項列示如下： 2008 年度 2007 年度 項 目 主營業務收入主營業務成本主營業務收入 主營業務成本鋼鐵產品 18,404,337,657.1018,396,554,658.4714,402,714,585.02 12,744,401,057.06焦化產品及其他 497,739,035.75 609,654,685.97387,333,704.48 291,462,449.99合 計 18,902,076,692.8519,006,209,344.4414,790,048,289.50 13,035,863,

250、507.05 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 74 主營業務收入按地區列示如下： 地區 2008 年度2007 年度廣東省 14,334,825,360.6011,043,819,475.42省外地區 4,100,741,669.773,333,594,422.70境外 466,509,662.48412,634,391.38合計 18,902,076,692.8514,790,048,289.50公司對前五名客戶銷售收入合計 6,866,371,484.79 元，占本期銷售收入總額的 36.3

251、3%。 2 29 9、營營營營業業業業稅稅稅稅金金金金及及及及附附附附加加加加 項 目 計繳標準 2008 年度2007 年度營業稅 5% 1,021,248.27-城市維護建設稅 7% 52,780,549.2655,397,786.75教育費附加 3% 22,620,235.4023,741,908.58合 計 76,422,032.9379,139,695.333 30 0、財財財財務務務務費費費費用用用用 項 目 2008 年度2007 年度利息支出 468,189,423.33194,449,643.26減：利息收入 61,321,572.8558,227,952.33匯兌損益 -9

252、1,612,994.29-28,255,660.14手續費支出 23,592,157.218,127,738.31合 計 338,847,013.40116,093,769.10財務費用 2008 年度比 2007 年度增加 222,753,244.30 元，增加幅度為 191.87%，主要原因是公司本年銀行借款較上年大幅增加以及利率上升導致財務費用中的利息支出相應大幅增加。 3 31 1、資資資資產產產產減減減減值值值值損損損損失失失失 項 目 2008年度2007年度計提壞賬準備 -136,258.781,003,605.42計提存貨跌價準備 833,758,863.1214,836,38

253、2.71計提固定資產減值準備 -149,861,746.68合 計 833,622,604.34165,701,734.81 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 75 資產減值損失 2008 年度比 2007 年度增加 667,920,869.53 元，主要原因是從 2008 年 9 月份起，鋼材和原材料價格大幅下跌，公司根據成本與可變現凈值孰低原則，按照成本高于可變現凈值的金額計提了存貨跌價準備。 3 32 2、營營營營業業業業外外外外收收收收入入入入 項 目 2008 年度 2007 年度罰款及

254、違約金 5,569,700.701,440,473.20固定資產清理凈收益 239,263.531,344,784.47其他 224,923.66 124,494.19合 計 6,033,887.892,909,751.86營業外收入 2008 年度比 2007 年度增加 3,124,136.03 元，增加 107.37%，主要原因是公司本年因客戶未完成合同采購量而扣取其相應的違約金增加。 3 33 3、營營營營業業業業外外外外支支支支出出出出 項 目 2008 年度 2007 年度固定資產清理凈損失 17,696,204.2250,479,123.08罰款支出 -271.06合 計 17,6

255、96,204.2250,479,394.143 34 4、所所所所得得得得稅稅稅稅費費費費用用用用 項 目 2008 年度 2007 年度本期應交所得稅 10,552,287.06 178,211,592.22加：本期遞延所得稅 -214,833,126.46-55,265,081.14加：對上期所得稅匯算清繳的調整 -1,114,229.11減：所得稅抵免 -82,817,626.78合 計 -204,280,839.4039,014,655.19 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 76 3 3

256、5 5、收收收收到到到到的的的的其其其其他他他他與與與與經經經經營營營營活活活活動動動動有有有有關關關關的的的的現現現現金金金金 2008 年度公司收到的其他與經營活動有關的現金為 66,891,273.55 元，主要內容列示如下： 項目 2008 年度銀行存款利息收入 61,321,572.853 36 6、支支支支付付付付的的的的其其其其他他他他與與與與經經經經營營營營活活活活動動動動有有有有關關關關的的的的現現現現金金金金 2008 年度公司支付其他與經營活動有關的現金為 104,575,445.00 元，主要內容列示如下： 項目 2008 年度土地租賃費 13,281,239.91船板

257、鋼檢驗費 50,752,898.57產品出口費 30,391,705.68運輸費 3,407,929.943 37 7、支支支支付付付付的的的的其其其其他他他他與與與與籌籌籌籌資資資資活活活活動動動動有有有有關關關關的的的的現現現現金金金金 2008 年度公司支付其他與籌資活動有關的現金為 60,271,445.75 元，主要內容列示如下： 項目 2008 年度存入銀行用于借款質押的定期存款和保證金存款 18,865,822.83歸還香港公司欠韶鋼集團往來款 41,405,622.923 38 8、現現現現金金金金流流流流量量量量表表表表的的的的補補補補充充充充資資資資料料料料 項 目 200

258、8 年度 2007 年度1. 將凈利潤調節為經營活動的現金流量： 凈利潤 -1,611,496,599.33 827,378,272.00加：計提的資產減值準備 833,622,604.34 165,701,734.81固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 1,042,429,195.08 998,549,362.44無形資產攤銷 7,385,062.33 821,307.64長期待攤費用的攤銷 2,746,128.57 -處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（減收益）17,456,940.69 49,134,338.61固定資產報廢損失 - 廣東韶鋼松山股份有限公司(0007

259、17) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 77 項 目 2008 年度 2007 年度公允價值變動損失 -財務費用 467,550,214.41 194,477,958.67投資損失（減收益） -遞延所得稅資產減少 -214,833,126.46 -55,265,081.14遞延所得稅負債增加 -存貨的減少（減增加） 671,371,100.87 -1,878,327,954.08經營性應收項目的減少（減增加） 374,206,695.95 -775,685,295.02經營性應付項目的增加（減減少） -1,020,512,712.46

260、609,985,368.52其他 -經營活動產生的現金流量凈額 569,925,503.99 136,770,012.452. 不涉及現金收支的投資和籌資活動： -債務轉為資本 - 328,404,410.00一年內到期的可轉換公司債券 -融資租入固定資產 -3. 現金及現金等價物凈增加情況： 現金及現金等價物的期末余額 661,988,437.88 1,142,154,307.62減：現金及現金等價物的期初余額 1,142,154,307.62 895,684,519.54現金及現金等價物凈增加額 -480,165,869.74 346,469,788.08 廣東韶鋼松山股份有限公司(000

261、717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 78 六六六六、母母母母公公公公司司司司財財財財務務務務報報報報表表表表重重重重要要要要項項項項目目目目注注注注釋釋釋釋 1 1、應應應應收收收收賬賬賬賬款款款款 2008.12.31 2007.12.31 類 別 金 額 比例%壞賬準備 凈 值 金 額 比例% 壞賬準備凈 值 一、單項金額重大的應收賬款 - 1 年以內 - 1-2 年 - 2-3 年 - 二、單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款 - 三、其他不重大應收賬款 1,492,848.25100%500,27

262、0.28992,577.97947,292.69100.00%283,824.56663,468.13 1 年以內 547,008.5536.64%27,350.43519,658.121,452.990.15%72.651,380.34 1-2 年 - 2-3 年 -945,839.7099.85%283,751.91662,087.79 3-4 年 945,839.7063.36%472,919.85472,919.85 - - - - 合 計 1,492,848.25100%500,270.28992,577.97947,292.69100.00%283,824.56663,468.13

263、 應收賬款壞賬準備的計提標準詳見附注二。 截至 2008 年 12 月 31 日，應收賬款前五名的欠款單位金額合計 1,492,848.25 元，占應收賬款總額的 100.00% 截至 2008 年 12 月 31 日，應收賬款中不存在應收持公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東的款項。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 79 2 2、其其其其他他他他應應應應收收收收款款款款 2008.12.31 2007.12.31 類 別 金 額 比例% 壞賬準備 凈 值 金 額 比例% 壞賬準備 凈 值

264、 一、單項金額重大的其他應收款 4,775,840.6554.43%238,792.03 4,537,048.628,171,207.5281.68%408,560.387,762,647.14 1 年以內 4,775,840.6554.43%238,792.03 4,537,048.628,171,207.5281.68%408,560.387,762,647.14 二、單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款 - - 三、其他不重大的其他應收款 3,998,473.9645.57%334,142.71 3,664,331.251,833,079.1818.32%10

265、8,205.891,724,873.29 1 年以內 2,959,735.7133.73%147,986.78 2,811,748.931,502,040.4815.01%75,102.021,426,938.46 1-2 年 800,283.009.12%80,028.30 720,254.70331,038.703.31%33,103.87297,934.83 2-3 年 65,500.000.75%19,650.00 45,850.00- 3-4 年 172,955.251.98%86,477.63 86,477.62 - - - - 合 計 8,774,314.61100%572,93

266、4.74 8,201,379.8710,004,286.70100.00%516,766.279,487,520.43 其他應收款壞賬準備的計提標準詳見附注二。 截至 2008 年 12 月 31 日，其他應收款中前五名的欠款單位金額合計 6,150,877.08 元，占其他應收款總額的 70.10%。 截至 2008 年 12 月 31 日，其他應收款中不存在應收持公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東的款項。 截至 2008 年 12 月 31 日，賬齡超過 3 年以上的其他應收款共 172,955.25 元，為工程項目發生改變、原訂購設備遲遲未到貨的預付設備款轉入。 廣東韶鋼松山股份

267、有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 80 3 3、長長長長期期期期投投投投資資資資 長期投資分類列示 2008.12.31 2007.12.31 項 目 金 額 減值準備 金 額 減值準備 長期股權投資 4,085,267.55- 4,085,267.55- 長期債權投資 - - 合 計 4,085,267.55- 4,085,267.55- 長期股權投資 被投資公司名稱 投資期限 投資比例初始投資金額2007.12.31 本期增加數 本期權益增減數 累計權益增減數 本期減少數2008.12.31 韶關鋼鐵（香港）

268、有限公司- 100% 4,085,267.554,085,267.55 - - - -4,085,267.55 合計 100% 4,085,267.554,085,267.55 - - - -4,085,267.55 4 4、營營營營業業業業收收收收入入入入及及及及營營營營業業業業成成成成本本本本 營業收入、成本分項列示如下： 2008 年度 2007 年度 項 目 收入 成本 收入 成本 主營業務 18,846,680,379.3519,001,814,253.0414,766,754,434.8713,067,508,261.64 其他 206,356,780.40203,209,246.

269、59171,199,483.59162,234,937.62 合 計 19,053,037,159.7519,205,023,499.6314,937,953,918.4613,229,743,199.26 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 81 主營業務收入、成本分項列示如下： 2008 年度 2007 年度 項 目 主營業務收入主營業務成本主營業務收入主營業務成本 鋼鐵產品 18,348,941,343.6018,392,159,567.0714,379,420,730.3912,776,04

270、5,811.65 焦化產品及其他 497,739,035.75609,654,685.97387,333,704.48291,462,449.99 合 計 18,846,680,379.3519,001,814,253.0414,766,754,434.8713,067,508,261.64 主營業務收入按地區列示如下： 地區 2008 年度 2007 年度 廣東省 14,334,825,360.6011,043,819,475.42 省外地區 4,100,741,669.773,333,594,422.70 境外 411,113,348.98389,340,536.75 合計 18,846,

271、680,379.3514,766,754,434.87 公司對前五名客戶銷售收入合計 6,866,371,484.79 元，占本期銷售收入總額的 36.43%。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 82 七七七七、關關關關聯聯聯聯方方方方關關關關系系系系及及及及其其其其交交交交易易易易 關關關關聯聯聯聯方方方方關關關關系系系系 存存存存在在在在控控控控制制制制關關關關系系系系的的的的關關關關聯聯聯聯方方方方 企 業 名 稱 注冊地址 主 營 業 務 與本公 司關系 經濟性質 法定 代表人 組織機 構

272、代碼 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 廣州市荔灣區西村西增路內協和路 10 號 本企業及成員企業自產產品及相關技術的出口，生產、科研所需原輔材料、零配件及相關技術的進口（按97外經貿政審函字第 106號和 2198 號文經營） 。在省政府授權范圍內經營國有資產。制造、加工、銷售：黑色金屬冶煉及壓延加工，金屬制品，耐火材料，爐料，建筑材料，工業生產資料（不含金、銀、汽車、化學危險品） ?；ぎa品（危險品憑有效許可證經營） ，鋼鐵產品質檢，大砝碼計量檢定。汽車大修，總成大修。壓縮、液化氣體供應。普通貨運。旅業、住宿、飲食、酒類和煙草專賣零售、汽油、柴油零售（由取得相應有效許可證的分支機構經營） 。 母

273、公司 有限責任公司 余子權 191521916 韶關鋼鐵（香港）有限公司香港干諾道西118 號 2205 室 進出口貿易 子公司 有限公司 郭智煌 - 公司的最終控制人是廣東省國有資產監督管理委員會。 存存存存在在在在控控控控制制制制關關關關系系系系的的的的關關關關聯聯聯聯方方方方的的的的注注注注冊冊冊冊資資資資本本本本及及及及其其其其變變變變化化化化 企業名稱 2007.12.31 本期增加數 本期減少數 2008.12.31 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 88,930 萬元-88,930 萬元 韶關鋼鐵（香港）有限公司 HKD400 萬元-HKD400 萬元 廣東韶鋼松山股份有限公司(000

274、717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 83 存存存存在在在在控控控控制制制制關關關關系系系系的的的的關關關關聯聯聯聯方方方方所所所所持持持持股股股股份份份份或或或或權權權權益益益益及及及及其其其其變變變變化化化化 2007.12.31 本期增加數 本期減少數 2008.12.31 企業名稱 金額(萬元) 比例% 金額(萬元) 比例% 金額(萬元) 比例% 金額(萬元) 比例% 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 60,551.29 36.27 -60,551.29 36.27 韶關鋼鐵（香港）有限公司 HKD400 100.00 -HKD4

275、00 100.00 不不不不存存存存在在在在控控控控制制制制關關關關系系系系但但但但有有有有重重重重大大大大影影影影響響響響的的的的關關關關聯聯聯聯方方方方 公司名稱 與本公司關系 組織機構代碼 廣東大寶山礦業有限公司 同一控制人 19152157X 廣東廣業(冶金)集團有限公司 同一控制人 736175022 廣州市韶鋼港務有限公司 同一控制人 75941540-4 深圳市粵鋼松山物流有限公司 韶鋼集團參股 30%并對其有重大影響 745183753 根據粵國資規劃200878 號文規定，廣東大寶山礦業有限公司、廣東廣業(冶金)集團有限公司產權已于 2008 年 3 月 31 日整體無償劃轉

276、至廣晟公司，與公司不再存在關聯方關系，涉及以上兩公司的關聯交易數據僅統計至 2008 年 3 月 31 日。廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 84 關關關關聯聯聯聯方方方方交交交交易易易易 采采采采購購購購貨貨貨貨物物物物 2008 年度 2007 年度 企業名稱 內 容 金額 占報告期購貨% 金額 占報告期購貨% 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 原材料 134,613,054.220.74191,297,631.90 1.51廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 燃料動力 304,808,258.511.68

277、343,704,645.28 2.71廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 備件 529,697.220.00113,643.00 0.00廣東大寶山礦業有限公司 原材料 50,204,861.090.28213,110,943.58 1.68廣東廣業(冶金)集團有限公司 原材料 -2,594,271.11 0.02廣東廣業(冶金)集團有限公司 備件 840,800.000.001,343,626.00 0.01合 計 490,996,671.042.70752,164,760.87 5.93關聯方交易的定價政策：雙方在參考市場價格的情況下確定的協議價。 銷銷銷銷售售售售貨貨貨貨物物物物 2008 年度

278、 2007 年度 企業名稱 內 容 金額 占報告期銷貨% 金額 占報告期銷貨% 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 鋼材 -45,511,046.00 0.30廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 副產品 48,730,373.840.2670,325,500.48 0.47廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 原材料 161,846,269.080.8591,684,881.21 0.61廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 燃料動力259,930,136.371.35264,846,628.53 1.77廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 備件 24,609,574.400.1324,597,396.12 0.17深圳市粵鋼松山物流有

279、限公司 原材料 177,187.300.006,890.00 0.00深圳市粵鋼松山物流有限公司 燃料動力-0.008,012.80 0.00廣東大寶山礦業有限公司 副產品 -0.0028,751.25 0.00廣東大寶山礦業有限公司 備件 - -1,462,285.91 0.01合 計 495,293,540.992.59498,471,392.30 3.33關聯方交易的定價政策：雙方在參考市場價格的情況下確定的協議價。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 85 提提提提供供供供勞勞勞勞務務務務

280、2008 年度 2007 年度 企業名稱 內 容 金額 占報告期收入% 金額 占報告期收入% 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 運輸費 14,504,471.330.0811,330,656.88 0.08深圳市粵鋼松山物流有限公司 運輸費 8,013,976.560.04559,459.12 0.00廣州市韶鋼港務有限公司 運輸費 2,691,952.790.01 - -合 計 25,210,400.680.1311,890,116.00 0.08關聯方交易的定價政策：雙方在參考市場價格的情況下確定的協議價。 接接接接受受受受勞勞勞勞務務務務 2008 年度 2007 年度 企業名稱 內 容 金額

281、 占報告期 成本% 金額 占報告期 成本% 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 運雜費 1,151,983.700.001,160,543.66 0.01廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 加工費 -4,000.00 0.00廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 規劃費 6,415,732.720.034,285,500.00 0.03廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 維修費 -4,792,094.59 0.04廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 代理出口包干費 -369,042.04 0.00廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 其他勞務 4,840,566.590.033,203,244.85 0.02深圳市粵鋼松山物流有限公司 運雜費

282、214,442,292.161.12412,715,176.33 3.13廣州市韶鋼港務有限公司 運雜費 158,394,029.630.82 合 計 385,244,604.802.00426,529,601.47 3.23關聯方交易的定價政策：雙方在參考市場價格的情況下確定的協議價。 擔擔擔擔保保保保 公司短期借款余額 3,313,000,000.00 元、一年內到期的長期負債余額 794,500,000.00 元、長期借款余額 3,916,218,600.00 元由關聯方提供擔保，具體情況如下： 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(

283、000717) 2008 年度報告正本 86 借 款 單 位 借款余額（元） 擔 保 單 位 中國工商銀行韶關市松山支行 885,500,000.00廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 廣州市白云農村信用合作社聯合社 130,000,000.00廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 華夏銀行深圳益田支行 300,000,000.00廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 上海浦發銀行廣州分行錦城支行 600,000,000.00廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 深圳發展銀行深圳高新區支行 300,000,000.00廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 興業銀行廣州分行五羊支行 498,000,000.00廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 招商

284、銀行深圳上步支行 350,000,000.00廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 中國光大銀行廣州東風支行 323,000,000.00廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 中國銀行股份有限公司韶關韶鋼支行 585,000,000.00廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 中信銀行廣州分行 1,260,000,000.00廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 廣東發展銀行韶關分行營業部 180,000,000.00廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 國家開發銀行廣東省分行 15,000,000.00廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 建行韶關市分行韶鋼支行 940,000,000.00廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 農行韶關分行韶鋼支行 1,104,

285、000,000.00廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 法國巴黎銀行（中國）有限公司 553,218,600.00廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 合 計 8,023,718,600.00 租租租租賃賃賃賃 本報告期公司共向廣東省韶關鋼鐵集團有限公司支付土地使用權租用費 1,035 萬元，明細列示如下： 1998 年 3 月 12 日公司與韶鋼集團簽訂土地租賃協議，租用公司燒結廠、焦化廠、煉鐵廠、二軋廠、三軋廠、四軋廠、五軋廠使用的土地及其間道路、公共設施使用的土地共計 930,437 平方米，每年支付租金 794 萬元，租賃期限為 20 年（1998.7.1-2018.6.30）。 1998 年 3 月

286、12 日公司與韶鋼集團簽訂土地租賃協議，租用公司六軋廠使用的土地及其間道路、公共設施使用的土地共計 68,930 平方米，每年支付租金 59 萬元，租賃期限為 20 年（1998.7.1-2018.6.30）。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 87 2001 年 6 月 1 日公司與韶鋼集團簽訂土地租賃協議，租用公司供應、原料部門使用的土地及其間道路、公共設施使用的土地共計 120,375.00 平方米，每年支付租金 103 萬元，租賃期限為20 年（2001.1.1-2020.12.31）。

287、根據 2001 年 6 月 1 日公司與韶鋼集團簽訂的土地租賃協議，自公司完成對韶鋼集團熱電廠的收購并辦理產權過戶手續之日(2002 年 8 月 1 日)起，租用熱電廠使用的土地及其間道路、公共設施使用的土地共計 92,419.64 平方米， 每年支付租金 79 萬元， 租賃期限為 20 年 （2002.8.1-2022.7.31） 。 本報告期公司共向韶鋼集團支付固定資產租賃費 1,926.87 萬元，明細列示如下： 公司與韶鋼集團簽訂資產租賃協議，公司續租韶鋼集團動力廠、焙燒廠、機修廠的資產，本年支付租金 1,926.87 萬元，租賃期限為 1 年（2008.1.1-2008.12.31）

288、。 工工工工程程程程購購購購建建建建 2008 年度工程項目本期發生額中的 331,827,872.66 元是由廣東省韶關鋼鐵集團有限公司購建， 明細如下： 工程項目名稱 關聯交易金額 第三煉鋼廠 VD 項目改造 11,735.00 二軋廠工藝設備技術改造 6,772,642.59 技術研究中心試場 8,801,150.24 原料廠 25 號轉運站改造 186,865.63 1 萬 t/年次氧化鋅生產線改造 100,000.00 焙燒廠石灰燒窯煙氣除塵改造 2,512,159.00 燒結廠燒結脫硫改造 1,811,849.00 爐料優化改建項目(球團) 460,191.18 爐料優化改建項目(

289、球團) 858,909.45 工廠站增設火車自動取樣設施 1,596,060.33 物資計量、監控、治安防控系統 16,914,876.50 物資計量、監控、治安防控系統 3,956,571.67 焦化廠 4.3m 焦爐干熄焦工程 26,010.00 爐料優化改建項目(球團)原料廠配套改造工程 605,272.00 爐料優化之燒結礦生產改建工程(6#燒結機) 6,905,319.56 焦化廠火車卸煤線生產隱患整改工程 2,003,623.53 焙燒廠石灰窯工程 164,722.00 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 20

290、08 年度報告正本 88 工程項目名稱 關聯交易金額 一鋼廠清潔生產、節能降耗改建工程(小轉爐改造) 11,603,923.46 三軋四軋線材生產線產品升級技術改造 1,412,000.00 三軋四軋線材生產線產品升級技術改造配套工程 2,566,702.13 熱軋板帶工程 21,470,874.44 技術質量部實驗室通風系統改造 21,000.00 三鋼廠辦公樓 120,000.00 韶鋼鋼渣處理生產線工程 13,643,320.02 第三煉鋼廠完善配套改造工程 79,635,062.00 8#高爐干法布袋除塵 9,371,538.00 高爐鼓風機站工程 66,916.00 鐵前公輔助配套工

291、程 86,461,786.00 寬板廠鋼板精整及熱處理工藝技術改造工程 37,293,121.93 煤氣回收技術改造工程 4,458,100.00 第二空壓站技術改造工程 6,261,902.00 外電網技術改造 28,669.00 “十一.五”板坯庫改造 3,725,000.00 合計 331,827,872.66 工程購建的定價政策：建筑安裝工程材料價格按照韶關市建設工程造價管理站、建設工程造價咨詢有限公司頒發的韶關建筑經濟資料中的材料預算價格確定（材料品種缺項部分參照市場價格確定）；工程造價按照省、 市等造價管理部門頒布的預算定額確定； 其他工程物資價格參照市場采購價格確定。 關關關關聯

292、聯聯聯方方方方往往往往來來來來款款款款項項項項余余余余額額額額 期末余額 占全部應收（付） 款項余額比重% 項 目 2008.12.31 2007.12.31 2008.12.31 2007.12.31 其他應收款 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 72,051.23-0.72 -廣州市韶鋼港務有限公司 1,602,524.78-16.02 -應付賬款 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 89 期末余額 占全部應收（付） 款項余額比重% 項 目 2008.12.31 2007.12.31 2008.12.

293、31 2007.12.31 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 226,462.62250,500.000.05 0.02深圳粵鋼松山物流有限公司 - -廣東廣業(冶金)集團有限公司 -1,350.05- 0.00廣東大寶山礦業有限公司 -4,471,523.06- 0.37應付票據 廣東廣業(冶金)集團有限公司 - -廣東大寶山礦業有限公司 -35,000,000.00- 5.53其他應付款 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 -40,905,622.69- 9.11八八八八、或或或或有有有有事事事事項項項項 本報告期內，公司不存在需披露的或有事項。 九九九九、重重重重大大大大承承承承諾諾諾諾事事事事項項項

294、項 本報告期內，公司不存在需披露的重大承諾事項。 十十十十、資資資資產產產產負負負負債債債債表表表表日日日日后后后后非非非非調調調調整整整整事事事事項項項項 本報告期內，公司不存在需披露的資產負債表日后非調整事項。 十十十十一一一一、其其其其他他他他重重重重要要要要事事事事項項項項 2006 年 3 月，經廣東省地稅局“粵地稅直發200620 號文”批復，公司 2005 年度技改項目國產設備投資應抵免的投資額 25,056,260.40 元，可從公司 2005 年比 2004 年新增的企業所得稅中抵免，不足抵免部分可用以后年度比設備購置前一年新增的企業所得稅稅額延續抵免，抵免的期限最長不超過五

295、年。截至 2008 年 12 月 31 日，此項所得稅抵免額尚未能動用。 十二、補充資料十二、補充資料 1、非經常性損益項目、非經常性損益項目 項 目 2008 年度非流動資產處置損益 -17,696,204.22廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 90 計入當期損益的政府補助 224,923.66除上述各項之外的其他營業外收支凈額 5,808,964.23其他 316,712.82小計 -11,345,603.51減：企業所得稅影響數 -1,701,840.53非經常性損益凈額 -9,643,76

296、2.982、收益指標計算、收益指標計算 凈資產收益率 每股收益 報告期利潤 全面 攤薄 加權 平均 基本每股收益稀釋每股收益歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -28.25%-24.55% -0.97 -0.97 2008 年 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤-28.08%-24.40% -0.96 -0.96 （1）全面攤薄凈資產收益率的計算公式如下： 全面攤薄凈資產收益率PE 其中，P 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤；E 為歸屬于公司普通股股東的期末凈資產。 （2）加權平均凈資產收益率的計算公式如下： 加權平均凈資產收益率P/(E0N

297、P2EiMiM0-EjMjM0EkMkM0) 其中：P 分別對應于歸屬于公司普通股股東的凈利潤、扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤；NP 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤；E0 為歸屬于公司普通股股東的期初凈資產；Ei 為報告期發行新股或債轉股等新增的、 歸屬于公司普通股股東的凈資產； Ej 為報告期回購或現金分紅等減少的、歸屬于公司普通股股東的凈資產；M0 為報告期月份數；Mi 為新增凈資產下一月份起至報告期期末的月份數；Mj 為減少凈資產下一月份起至報告期期末的月份數；Ek 為因其他交易或事項引起的凈資產增減變動；Mk 為發生其他凈資產增減變動下一月份起至報告期期末的月份數。 （

298、3）基本每股收益計算公式如下： 基本每股收益PS SS0S1SiMiM0-SjMjM0-Sk 其中：P 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤；S 為廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 91 發行在外的普通股加權平均數；S0 為期初股份總數；S1 為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si 為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj 為報告期因回購等減少股份數；Sk為報告期縮股數；M0 報告期月份數；Mi 為增加股份下一月份起至報告期期末的月份數；

299、Mj 為減少股份下一月份起至報告期期末的月份數。 （4）稀釋每股收益計算公式如下： 稀釋每股收益=P+（已確認為費用的稀釋性潛在普通股利息-轉換費用）（1-所得稅率）/（S0 S1SiMiM0-SjMjM0Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數） 其中，P為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤。公司在計算稀釋每股收益時，應考慮所有稀釋性潛在普通股的影響，直至稀釋每股收益達到最小。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 92 十一、備查文件目

300、錄 （一）載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表； （二）載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件； （三）2008 年在中國證券報、證券時報上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿； （四）公司章程等。 董事長： 余子權 廣東韶鋼松山股份有限公司 二九年四月二十日 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 93 資產負債表資產負債表 編制單位：廣東韶鋼松山股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 單位： （人民幣）元 期末余額 年初余額 項目 合

301、并 母公司 合并 母公司 流動資產： 貨幣資金 1,185,186,478.981,051,393,016.961,646,486,525.89 1,503,383,541.75 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 應收票據 723,787,990.36723,787,990.36956,612,050.50 956,612,050.50 應收賬款 2,813,238.65992,577.9710,273,894.42 663,468.13 預付款項 607,289,424.96607,289,424.96757,424,370.83 757,424,370.83 應收保費 應收分保賬款 應

302、收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 9,268,987.898,201,379.879,059,790.05 9,487,520.43 買入返售金融資產 存貨 2,622,554,022.042,622,554,022.044,127,683,986.03 4,139,602,153.22 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 5,150,900,142.885,014,218,412.167,507,540,617.72 7,367,173,104.86非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 -4,085,267.

303、55 4,085,267.55 投資性房地產 固定資產 9,347,850,625.799,347,749,626.577,480,055,000.13 7,479,981,572.59 在建工程 2,050,805,183.662,050,805,183.661,514,508,174.25 1,514,508,174.25 工程物資 16,969,964.4016,969,964.4014,798,307.71 14,798,307.71 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 320,042,304.73320,042,304.73160,021,871.70 160,021,

304、871.70 開發支出 商譽 長期待攤費用 18,313,185.7818,313,185.78 遞延所得稅資產 376,275,668.87376,275,668.87161,442,542.41 158,463,000.61 其他非流動資產 非流動資產合計 12,130,256,933.2312,134,241,201.569,330,825,896.20 9,331,858,194.41資產總計 17,281,157,076.1117,148,459,613.7216,838,366,513.92 16,699,031,299.27流動負債： 短期借款 4,471,219,679.834

305、,471,219,679.833,525,392,024.81 3,525,392,024.81廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 94 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 670,591,853.54670,591,853.54632,726,258.84 632,726,258.84 應付賬款 463,473,067.20455,254,400.861,274,577,113.42 1,273,729,328.09 預收款項 614,500,631.23614

306、,500,631.23660,036,630.58 660,036,630.58 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 196,162,185.38196,162,185.38389,316,121.01 389,316,121.01 應交稅費 105,904,499.73107,437,370.41203,173,951.04 185,706,478.20 應付利息 29,572,239.4929,572,239.4914,612,264.11 14,612,264.11 應付股利 其他應付款 313,565,638.65313,565,638.40369,095,523.00

307、 328,189,899.83 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 794,500,000.00794,500,000.00287,980,000.00 287,980,000.00 其他流動負債 流動負債合計 7,659,489,795.057,652,803,999.147,356,909,886.81 7,297,689,005.47非流動負債： 長期借款 3,916,218,600.003,916,218,600.002,074,500,000.00 2,074,500,000.00 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得

308、稅負債 其他非流動負債 980,152.68980,152.681,090,076.34 1,090,076.34非流動負債合計 3,917,198,752.683,917,198,752.682,075,590,076.34 2,075,590,076.34負債合計 11,576,688,547.7311,570,002,751.829,432,499,963.15 9,373,279,081.81所有者權益（或股東權益） ： 實收資本（或股本） 1,669,524,410.001,669,524,410.001,669,524,410.00 1,669,524,410.00 資本公積 2,

309、483,253,792.842,483,253,792.842,483,253,792.84 2,483,253,792.84 減：庫存股 盈余公積 616,255,179.14616,255,179.14616,255,179.14 616,255,179.14 一般風險準備 未分配利潤 948,686,416.10809,423,479.922,643,659,235.93 2,556,718,835.48 外幣報表折算差額 -13,251,269.70-6,826,067.14 歸屬于母公司所有者權益合計 5,704,468,528.385,578,456,861.907,405,866

310、,550.77 7,325,752,217.46少數股東權益 所有者權益合計 5,704,468,528.385,578,456,861.907,405,866,550.77 7,325,752,217.46負債和所有者權益總計 17,281,157,076.1117,148,459,613.7216,838,366,513.92 16,699,031,299.27法定代表人：余子權 主管會計工作負責人：劉意 會計機構負責人：劉樹生 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 95 利潤表利潤表 編制單位：

311、 廣東韶鋼松山股份有限公司 2008 年 1-12 月 單位：（人民幣）元 本期金額 上期金額 項目 合并 母公司 合并 母公司 一、營業總收入 19,108,433,473.25 19,053,037,159.75 14,961,247,773.09 14,937,953,918.46其中：營業收入 19,108,433,473.25 19,053,037,159.75 14,961,247,773.09 14,937,953,918.46 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 20,912,548,595.65 20,923,006,646.74 14,047,285,20

312、3.62 14,076,939,717.16其中：營業成本 19,209,418,591.03 19,205,023,499.63 13,198,098,444.67 13,229,743,199.26 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 76,422,032.9376,422,032.9379,139,695.33 79,139,695.33 銷售費用 45,725,950.8045,725,950.8040,542,503.69 40,542,503.69 管理費用 408,512,403.15403,941,7

313、28.82447,709,056.02 443,473,248.49 財務費用 338,847,013.40338,343,998.56116,093,769.10 118,793,865.46 資產減值損失 833,622,604.34853,549,436.00165,701,734.81 165,247,204.93 加：公允價值變動收益（損失以“-”號填列） 投資收益 （損失以 “-”號填列） 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 匯兌收益（損失以“-”號填列） 三、營業利潤（虧損以“-”號填列） -1,804,115,122.40-1,869,969,486.99913,962,56

314、9.47 861,014,201.30 加：營業外收入 6,033,887.89 6,033,887.89 2,909,751.86 2,909,751.86 減：營業外支出 17,696,204.2217,696,204.2250,479,394.14 50,479,394.14 其中：非流動資產處置損失 17,696,204.2217,696,204.2250,479,123.08 50,479,123.08四、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） -1,815,777,438.73-1,881,631,803.32866,392,927.19 813,444,559.02 減：所得稅費用

315、-204,280,839.40-217,812,668.2639,014,655.19 31,041,537.05五、凈利潤（凈虧損以“-”號填列） -1,611,496,599.33-1,663,819,135.06827,378,272.00 782,403,021.97 歸屬于母公司所有者-1,611,496,599.33-1,663,819,135.06827,378,272.00 782,403,021.97廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 96 的凈利潤 少數股東損益 六、每股收益：

316、（一）基本每股收益 -0.9652-0.99660.5927 0.5605 （二）稀釋每股收益 -0.9652-0.99660.5927 0.5605法定代表人：余子權 主管會計工作負責人：劉意 會計機構負責人：劉樹生 現金流量表現金流量表 編制單位： 廣東韶鋼松山股份有限公司 2008 年 1-12 月 單位：（人民幣）元 本期金額 上期金額 項目 合并 母公司 合并 母公司 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 22,725,180,279.9522,482,553,294.7316,749,058,901.51 16,909,597,144.91 客戶存款和同業存放

317、款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 66,891,273.5563,704,269.5859,743,162.23 53,839,897.86 經營活動現金流入小計 22,792,071,553.5022,546,257,564.3116,808,802,063.74 16,963,437,042.77 購買商品、接受勞務支付的現金 20,

318、048,641,651.0719,880,186,313.7214,690,342,233.98 14,756,582,114.50 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 97 款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 1,063,886,801.521,061,533,582.26864,722,898.06 863,652,798.16 支付的各項稅費 1,005,042

319、,151.92977,358,463.221,052,483,569.62 1,052,483,569.62 支付其他與經營活動有關的現金 104,575,445.0096,700,074.6164,483,349.63 59,461,076.89 經營活動現金流出小計 22,222,146,049.5122,015,778,433.8116,672,032,051.29 16,732,179,559.17 經營活動產生的現金流量凈額 569,925,503.99530,479,130.50136,770,012.45 231,257,483.60二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現

320、金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 20,086,946.9620,086,946.9610,198,842.51 10,198,842.51 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 4,700,000.00 4,700,000.00 投資活動現金流入小計 20,086,946.9620,086,946.9614,898,842.51 14,898,842.51 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 3,588,126,013.023,588,073,387.562,292,715,474.06 2,292,6

321、32,543.38 投資支付的現金 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 3,588,126,013.023,588,073,387.562,292,715,474.06 2,292,632,543.38 投資活動產生的現金流量凈額 -3,568,039,066.06-3,567,986,440.60-2,277,816,631.55 -2,277,733,700.87 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 10,949,930,252.8210,94

322、9,930,252.826,048,343,753.78 6,048,343,753.78 發行債券收到的現金 115,000.00115,000.001,504,916,099.34 1,504,916,099.34 收到其他與籌資活動-40,905,623.17 -廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 98 有關的現金 籌資活動現金流入小計 10,950,045,252.8210,950,045,252.827,594,165,476.29 7,553,259,853.12 償還債務支付的現金 7

323、,655,863,997.807,655,863,997.804,582,676,148.51 4,582,676,148.51 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 709,536,914.38708,664,469.71308,764,221.84 307,470,716.32 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 60,271,445.75 18,865,822.83 315,208,698.76 315,208,698.76 籌資活動現金流出小計 8,425,672,357.93 8,383,394,290.34 5,206,649,069.11 5,20

324、5,355,563.59 籌資活動產生的現金流量凈額 2,524,372,894.89 2,566,650,962.48 2,387,516,407.18 2,347,904,289.53 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -6,425,202.56 五、現金及現金等價物凈增加額 -480,165,869.74 -470,856,347.62 246,469,788.08 301,428,072.26 加：期初現金及現金等價物余額 1,142,154,307.62 999,051,323.48 895,684,519.54 697,623,251.22 六、期末現金及現金等價物余額 661

325、,988,437.88 528,194,975.86 1,142,154,307.62 999,051,323.48 法定代表人：余子權 主管會計工作負責人：劉意 會計機構負責人：劉樹生 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 99 合并所有者權益變動表 合并所有者權益變動表 編制單位：廣東韶鋼松山股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 單位： （人民幣）元 2008.12.31 歸屬于母公司所有者權益 項 目 股本 資本公積 盈余公積 未分配利潤 外幣報表折算差額 少數股東權益 所有者權益合計

326、 一、 上年年末余額 1,669,524,410.002,483,253,792.84616,255,179.142,643,659,235.93-6,826,067.14 - 7,405,866,550.77 加： 會計政策變更 - 前期差錯更正 - 二、 本年年初余額 1,669,524,410.002,483,253,792.84616,255,179.142,643,659,235.93-6,826,067.14 - 7,405,866,550.77 三、 本年增減變動金額 （減少以 “-”號填列） - - - -1,694,972,819.83-6,425,202.56 - -1,7

327、01,398,022.39 （一）凈利潤 -1,611,496,599.33 -1,611,496,599.33 （二） 直接計入所有者權益的利得和損失 - - - - -6,425,202.56 - -6,425,202.56 1.可供出售金融資產公允價值變動凈額 - 2.權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響 - 3.與計入所有者權益項目相關的所得稅影響 - 4.其他 -6,425,202.56 -6,425,202.56 上述 （一） 和 （二）小計 - - - -1,611,496,599.33-6,425,202.56 - -1,617,921,801.89 （三） 所有者投入和

328、減少資本 - - - - - - 1.所有者投入資本 - 2.股份支付計入所有者權益的金額 - 3.其他 - （四）利潤分配 - - - -83,476,220.50 - - -83,476,220.50 1提取盈余公積 - - 2.提取一般風險 - 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 100 準備 3.對所有者 （或股東）的分配 -83,476,220.50 -83,476,220.50 4.其他 - （五） 所有者權益內部結轉 - - - - - - - 1.資本公積轉增資本（或股本） - 2.

329、盈余公積轉增資本（或股本） - 3.盈余公積彌補虧損 - 4.其他 - 四、 本年年末余額 1,669,524,410.002,483,253,792.84616,255,179.14948,686,416.10 -13,251,269.70 - 5,704,468,528.38 法定代表人：余子權 主管會計工作負責人：劉意 會計機構負責人：劉樹生 合并所有者權益變動表 合并所有者權益變動表 編制單位： 廣東韶鋼松山股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 單位：（人民幣）元 2007.12.31 歸屬于母公司所有者權益 項 目 股本 資本公積 盈余公積 未分配利潤 外幣報表折算差額 少

330、數股東權益 所有者權益合計一、 上年年末余額 1,341,120,000.001,396,490,542.03538,014,876.941,961,577,266.13-1,400,779.00 - 5,235,801,906.10加： 會計政策變更 - 前期差錯更正 - 二、 本年年初余額 1,341,120,000.001,396,490,542.03538,014,876.941,961,577,266.13-1,400,779.00 - 5,235,801,906.10三、 本年增減變動金額（減少以“-”號填列） 328,404,410.00 1,086,763,250.8178,2

331、40,302.20682,081,969.80-5,425,288.14 - 2,170,064,644.67（一）凈利潤 827,378,272.00 827,378,272.00（二） 直接計入所有者權益的利得和損失 - -88,681,077.33 - - -5,425,288.14 - -94,106,365.47 1.可供出售金融資產公允價值變動凈額 - 2.權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響 - 3.與計入所有者 - 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 101 權益項目相關的所得

332、稅影響 4.其他 -88,681,077.33 -5,425,288.14 -94,106,365.47 上述 （一） 和 （二）小計 - -88,681,077.33 - 827,378,272.00-5,425,288.14 - 733,271,906.53（三） 所有者投入和減少資本 328,404,410.00 1,175,444,328.14- - - - 1,503,848,738.141.所有者投入資本 328,404,410.00 1,175,444,328.14 1,503,848,738.142.股份支付計入所有者權益的金額 - 3.其他 - （四）利潤分配 - - 78,

333、240,302.20-145,296,302.20- - -67,056,000.00 1提取盈余公積 78,240,302.20-78,240,302.20 - 2.提取一般風險準備 - 3.對所有者 （或股東）的分配 -67,056,000.00 -67,056,000.00 4.其他 - （五） 所有者權益內部結轉 - - - - - - - 1.資本公積轉增資本（或股本） - 2.盈余公積轉增資本（或股本） - 3.盈余公積彌補虧損 - 4.其他 - 四、 本年年末余額 1,669,524,410.002,483,253,792.84616,255,179.142,643,659,23

334、5.93-6,826,067.14 - 7,405,866,550.77法定代表人：余子權 主管會計工作負責人：劉意 會計機構負責人：劉樹生 所有者權益變動表 所有者權益變動表 編制單位：廣東韶鋼松山股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 單位： （人民幣）元 2008.12.31 2008.12.31 項 目 股本 資本公積 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計項 目 股本 資本公積 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計一、上年年末余額 1,669,524,410.002,483,253,792.84616,255,179.142,556,718,835.48 7,325,752,2

335、17.46加：會計政策變更 - 前期差錯更正 - 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 102 二、本年年初余額 1,669,524,410.002,483,253,792.84616,255,179.142,556,718,835.48 7,325,752,217.46三、 本年增減變動金額 （減少以“-”號填列） - - - -1,747,295,355.56 -1,747,295,355.56（一）凈利潤 -1,663,819,135.06 -1,663,819,135.06（二）直接計入所有者

336、權益的利得和損失 - - - - - 1.可供出售金融資產公允價值變動凈額 - 2.權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響 - 3.與計入所有者權益項目相關的所得稅影響 - 4.其他 - 上述（一）和（二）小計 - - - -1,663,819,135.06 -1,663,819,135.06（三）所有者投入和減少資本 - - - - - 1.所有者投入資本 - 2.股份支付計入所有者權益的金額 - 3.其他 - （四）利潤分配 - - - -83,476,220.50 -83,476,220.50 1提取盈余公積 - - 2.提取一般風險準備 - 3.對所有者（或股東）的分配 -83,4

337、76,220.50 -83,476,220.50 4.其他 - （五）所有者權益內部結轉 - - - - - 1.資本公積轉增資本（或股本） - 2.盈余公積轉增資本（或股本） - 3.盈余公積彌補虧損 - 4.其他 - 四、本年年末余額 1,669,524,410.002,483,253,792.84616,255,179.14809,423,479.92 5,578,456,861.90法定代表人：余子權 主管會計工作負責人：劉意 會計機構負責人：劉樹生 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 10

338、3 所有者權益變動表 所有者權益變動表 編制單位：廣東韶鋼松山股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 單位： （人民幣）元 2007.12.31 2007.12.31 項 目 股本 資本公積 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 項 目 股本 資本公積 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 1,341,120,000.001,396,490,542.03538,014,876.941,919,612,115.71 5,195,237,534.68加：會計政策變更 - 前期差錯更正 - 二、本年年初余額 1,341,120,000.001,396,490,542.035

339、38,014,876.941,919,612,115.71 5,195,237,534.68三、 本年增減變動金額 （減少以“-”號填列） 328,404,410.00 1,086,763,250.8178,240,302.20637,106,719.77 2,130,514,682.78（一）凈利潤 782,403,021.97 782,403,021.97（二）直接計入所有者權益的利得和損失 - -88,681,077.33 - - -88,681,077.33 1.可供出售金融資產公允價值變動凈額 - 2.權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響 - 3.與計入所有者權益項目相關的所得

340、稅影響 - 4.其他 -88,681,077.33 -88,681,077.33 上述（一）和（二）小計 - -88,681,077.33 - 782,403,021.97 693,721,944.64（三）所有者投入和減少資本 328,404,410.00 1,175,444,328.14- - 1,503,848,738.141.所有者投入資本 328,404,410.00 1,175,444,328.14 1,503,848,738.142.股份支付計入所有者權益的金額 - 3.其他 - （四）利潤分配 - - 78,240,302.20-145,296,302.20 -67,056,0

341、00.00 1提取盈余公積 78,240,302.20-78,240,302.20 - 2.提取一般風險準備 - 3.對所有者（或股東）的分配 -67,056,000.00 -67,056,000.00 4.其他 - （五）所有者權益內部結轉 - - - - - 1.資本公積轉增資本（或股本） - 2.盈余公積轉增資本（或股本） - 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2008 年度報告正本 104 3.盈余公積彌補虧損 - 4.其他 - 四、本年年末余額 1,669,524,410.002,483,253,792.84616,255,179.142,556,718,835.48 7,325,752,217.46法定代表人：余子權 主管會計工作負責人：劉意 會計機構負責人：劉樹生