廣東韶鋼松山股份有限公司2009年年度報告（123頁）.PDF

1、 廣東韶鋼松山股份有限公司廣東韶鋼松山股份有限公司 2009 年度報告正本年度報告正本 二一年三月二十七日二一年三月二十七日 重 要 提 示 重 要 提 示 1、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報 告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 2、公司所有董事均出席審議了本年度報告的董事會會議。 3、廣東正中珠江會計師事務所為本公司出具了標準無保留意見的 審計報告。 4、公司董事長余子權先生、總經理劉意先生、財務負責人劉樹生1、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報 告所載資料不存在任何虛假記載

2、、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 2、公司所有董事均出席審議了本年度報告的董事會會議。 3、廣東正中珠江會計師事務所為本公司出具了標準無保留意見的 審計報告。 4、公司董事長余子權先生、總經理劉意先生、財務負責人劉樹生 先生聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。先生聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 目 錄目 錄 一、公司基本情況簡介一、公司基本情況簡介 . 1 二、會計數據和業務數據摘要二、會計數據

3、和業務數據摘要 . 2 三、股本變動及股東情況三、股本變動及股東情況 . 3 四、董事、監事、高級管理人員和員工情況四、董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 8 五、公司治理結構五、公司治理結構 . 12 六、股東大會情況簡介六、股東大會情況簡介 . 16 七、董事會報告七、董事會報告 . 16 八、監事會報告八、監事會報告 . 28 九、重大事項九、重大事項 . 30 十、財務報告十、財務報告 . 39 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 1 一、公司基本情況簡介一、公司基本情況簡介 （一）公司

4、法定中文名稱：廣東韶鋼松山股份有限公司 公司法定英文名稱：SGIS Songshan Co.,Ltd. （二）公司法定代表人：余子權 （三）公司董事會秘書：劉二 公司證券事務代表：李懷東 聯系地址：廣東省韶關市曲江區 聯系電話：0751-8787265 傳真：0751-8787676 電子信箱： （四）公司注冊地址：廣東省韶關市曲江縣馬壩 公司辦公地址：廣東省韶關市曲江區 郵政編碼：512123 公司網址：http:/ 公司電子信箱： （五）公司選定的信息披露報刊名稱： 中國證券報和證券時報 登載公司年度報告的國際互聯網網址：http:/ 公司年度報告備置地點：廣東韶鋼松山股份有限公司董事會秘

5、書室 （六）公司股票上市交易所：深圳證券交易所 股票簡稱：韶鋼松山 股票代碼：000717 （七）其他有關資料： 公司首次注冊登記日期：1997 年 4 月 29 日 注冊地點：廣東省工商行政管理局 企 業 法 人 營 業 執 照 注 冊 號 ： 440000000023546 稅 務 登 記 號 碼 ：440201231129346 公司聘請的會計師事務所名稱：廣東正中珠江會計師事務所 辦公地址：廣州市東風東路 555 號粵海集團大廈十樓 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 2 二、會計數據和業務

6、數據摘要二、會計數據和業務數據摘要 （一）2009 年度主要業務數據 (單位：人民幣元) 項 目項 目 金額 金額 1）營業利潤 86,595,275.362）利潤總額 109,517,932.033）歸屬于上市公司股東的凈利潤 92,696,033.124）歸屬于上市公司股東的扣除非經營性損益后的凈利潤 73,211,774.955）經營活動產生的現金流量凈額 2,061,298,908.50 *注：扣除非經常性損益的項目和涉及金額： （單位：人民幣元） 項 目項 目 金額 金額 非流動資產處置損益 -23,056,059.65計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政

7、策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 26,809,923.66除上述各項之外的其他營業外收入和支出 19,168,792.66所得稅影響額 -3,438,398.50合計 19,484,258.17 （二）主要會計數據（單位：人民幣元） 項 目項 目 2009 年年 2008 年年 本年比上年增減（） 2007 年年 營業總收入 13,349,679,517.4019,108,433,473.25-30.14% 14,961,247,773.09利潤總額 109,517,932.03-1,815,777,438.73106.03% 866,392,927.19歸屬于上市公司股

8、東的凈利潤 92,696,033.12-1,611,496,599.33105.75% 827,378,272.00歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 73,211,774.95-1,601,852,836.35104.57% 867,323,518.67經營活動產生的現金流量凈額 2,061,298,908.50569,925,503.99261.68% 136,770,012.45 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增減（） 2007 年末 總資產 18,340,820,686.8817,281,157,076.116.13% 16,838,366,513.92歸屬于

9、上市公司股東的所有者權益 5,796,958,851.455,704,468,528.381.62% 7,405,866,550.77股本 1,669,524,410.001,669,524,410.000.00% 1,669,524,410.00 （三）主要財務指標 2009 年 2008 年 本年比上年增減（） 2007 年 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 3 基本每股收益（元/股） 0.0555-0.9652105.75% 0.5927稀釋每股收益（元/股） 0.0555-0.965210

10、5.75% 0.5927扣除非經常性損益后的基本每股收益（元/股） 0.0439-0.9595104.57% 0.6214加權平均凈資產收益率（%） 1.61%-24.55%26.16% 14.16%扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） 1.27%-24.40%25.66% 14.84%每股經營活動產生的現金流量凈額（元/股） 1.2347 0.3414261.65% 0.0819 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增減（） 2007 年末 歸屬于上市公司股東的每股凈資產（元/股） 3.47223.41681.62% 4.4359 （四）利潤表附表 凈 資 產 收 益 率

11、 每 股 收 益(元) 凈 資 產 收 益 率 每 股 收 益(元) 期間 報告期利潤 全 面 攤 薄加 權 平 均 基本每股 稀釋每股 期間 報告期利潤 全 面 攤 薄加 權 平 均 基本每股 稀釋每股 歸屬于公司普通股股東的凈利潤1.60%1.61% 0.05550.05552009 年度 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 1.26%1.27% 0.04390.0439歸屬于公司普通股股東的凈利潤-28.25%-24.55% -0.9652-0.96522008 年度 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -28.08%-24.40% -0.9595-0.9595

12、（五）所有者權益變動表 項目 股本 資本公積 盈余公積 未分配利潤 外幣報表折算差額 所有者權益合計項目 股本 資本公積 盈余公積 未分配利潤 外幣報表折算差額 所有者權益合計期初數 1,669,524,410.00 2,483,253,792.84616,255,179.14948,686,416.10 -13,251,269.70 5,704,468,528.38本期增加 8,807,904.00 92,696,033.12 -205,710.05 101,298,227.07本期減少 -8,807,904.00 -8,807,904.00期末數 1,669,524,410.00 2,48

13、3,253,792.84625,063,083.141,032,574,545.22 -13,456,979.75 5,796,958,851.45變動原因 本期減少： 提取盈余公積。 本期增加：本年利潤轉入 三、股本變動及股東情況三、股本變動及股東情況 （一）股本變動情況（一）股本變動情況 1、股份變動情況表 單位：股 本次變動前 本次變動增減（+，-） 本次變動后 本次變動前 本次變動增減（+，-） 本次變動后 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 4 數量 比例 發行新股 送股 公積金轉股其他

14、小計 數量 比例數量 比例 發行新股 送股 公積金轉股其他 小計 數量 比例一、有限售條件股份 541,541,93132.44% 000-16,427-16,427541,525,50432.44%1、國家持股 00.00% 0000000.00%2、 國有法人持股541,488,00032.43% 00000541,488,00032.43%3、 其他內資持股00.00% 0000000.00% 其中： 00.00% 0000000.00% 境內法人持股 00.00% 0000000.00% 境內自然人持股 00.00% 0000000.00%4、外資持股 00.00% 0000000.0

15、0% 其中： 00.00% 0000000.00% 境外法人持股 00.00% 0000000.00% 境外自然人持股 00.00% 0000000.00%5、高管股份 53,9310.00% 000-16,427-16,42737,5040.00%二、無限售條件股份 1,127,982,47967.56% 00016,42716,4271,127,998,90667.56%1、 人民幣普通股 1,127,982,47967.56% 00016,42716,4271,127,998,90667.56%2、 境內上市的外資股 00.00% 0000000.00%3、 境外上市的外資股 00.00

16、% 0000000.00%4、其他 00.00% 0000000.00%三、股份總數 1,669,524,410100.00% 000001,669,524,410 100.00% 2、限售股份變動情況表 股東名稱股東名稱 年初限售股數年初限售股數 本年解除 限售股數本年解除 限售股數 本年增加 限售股數本年增加 限售股數 年末限售股數限售原因年末限售股數限售原因 本年解除限售日期本年解除限售日期 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 541,488,000 00541,488,000控股股東承諾 2010 年 8 月 18 日 葛弘模 10,951 2,73808,213高管持股 2009 年 1 月

17、 1 日 盧建華 10,951 2,73808,213高管持股 2009 年 1 月 1 日 何平昌 4,104 1,02603,078高管持股 2009 年 1 月 1 日 壽耀明 24,000 6,000018,000高管持股 2009 年 1 月 1 日 黃權 10,952 10,95200高管持股 2009 年 6 月 30 日 徐維忠 10,951 10,95100高管持股 2009 年 6 月 30 日 合 計 541,559,909 34,4050541,525,504 注 1：本年度，公司原董事黃權先生、原監事徐維忠先生因已辦理退休，共計解除限售股數 21,903 股。 注 2

18、：廣東韶鋼松山股份有限公司（以下簡稱“韶鋼松山” ）于 2008 年 8 月 19 日收到廣東省韶關鋼鐵集團有限公司（以下簡稱“韶鋼集團” ）的董事會決議，韶鋼集團董事會認為韶鋼松山經過近幾年的快速發展，技術、裝備、產能、產量都有了較大幅度的提高，產品結構得到顯著優化，競爭能力進一步加強。本著對韶鋼松山價值的高度認同和快速發展的信心，為了促進資本市場的健康發展，和對韶鋼松山其他股東認真負責的態度，承諾韶鋼集團所持有的 54,148.8 萬股韶鋼松山股份，自 2008 年 8 月 18 日起繼續鎖定兩年。禁售期滿后（即 2010 年 8 月18 日起） ，韶鋼集團通過深圳證券交易所掛牌出售的價格

19、不低于每股 7.00 元(除權除息相應調整)。 注 3：根據上市公司董事、監事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理規則和深圳證券交易所上市公司董事、監事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理業務指引的有關規定，公司董事、監事和高級管理人員可轉讓在上年最后一個交易日登記在其名下的本公司股票為基數 25%的股份。報告期內，公司董事、監事和高級管理人員所持本公司股票共解除限售股數為 34,405 股。 3、近三年來公司股票發行與上市情況 經中國證券監督管理委員會證監發行字200727 號文核準， 公司于 2007 年 2 月 6日通過深交所交易系統公開發行了 15.38 億元的可轉換公司債券。

20、發行數量為 1,538萬張，票面金額為每張面值 100 元人民幣，債券期限為五年，初始轉股價格為 4.73元/股，轉股起止日期為 2007 年 8 月 6 日至 2012 年 2 月 5 日，2007 年 3 月 2 日，在廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 5 深圳證券交易所掛牌交易，債券簡稱“韶鋼轉債”，債券代碼“125717”。2007 年 9 月 4日，公司第四屆董事會第十次會議審議通過了關于公司可轉債贖回的議案 ，公司決定將贖回日之前未轉股的“韶鋼轉債”全部贖回，并終止交易。韶鋼轉債”贖回

21、日：2007 年 10 月 9 日，“韶鋼轉債”贖回付款日：2007 年 10 月 16 日，“韶鋼轉債” 終止交易日：2007 年 10 月 9 日。 “韶鋼轉債”摘牌日：2007 年 10 月 16 日。 “韶鋼轉債”在 2007 年 3 月 2 日至 2007 年 10 月 8 日上市期間，轉股價格共調整了一次。因公司實施 2006 年度每 10 股派現金 0.50 元人民幣的分配方案，除息日為2007 年 6 月 28 日，根據“韶鋼轉債”募集說明書等有關規定，韶鋼轉債轉股價格從2007 年 6 月 28 日起由原來的每股人民幣 4.73 元調整為每股人民幣 4.68 元。 “韶鋼轉債

22、”贖回日按面值 104%(含當期利息)價格贖回可轉債 10631 張，支付贖回款約 110.29 萬元（含手續費），贖回本金為 106.31 萬元，僅占“韶鋼轉債”發行總額 15.38 億元的 0.069%?！吧劁撧D債”實施完成后，“韶鋼轉債”共轉 328,404,410 股無限售條件股份，公司總股本增至 1,669,524,410 股。 （二）股東情況（二）股東情況 1、報告期末公司股東總數為 195,898 戶，其中董事、監事、高級管理人員股東 4戶，持有本公司股票 50,006 股，其中：37,504 股（凍結） ，無內部職工股。 2、持有本公司股票前 10 名股東持股情況（截止 200

23、9 年 12 月 31 日） 單位：股 股東名稱 股東性質持股比例持股總數 持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量 股東名稱 股東性質持股比例持股總數 持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 國有股東 36.27%605,512,890541,488,0000 中國工商銀行廣發聚豐股票型證券投資基金 其他 2.93%48,944,8420未知 中國工商銀行南方成份精選股票型證券投資基金 其他 2.00%33,442,3510未知 中國工商銀行諾安平衡證券投資基金 其他 1.80%30,057,6910未知 中國工商銀行廣發大盤成長混合型證券投資基金 其他

24、 1.32%22,024,5590未知 中國工商銀行南方避險增值基金 其他 1.15%19,280,4570未知 中國工商銀行融通深證100指數證券投資基金 其他 0.79%13,134,6980未知 中國光大銀行股份有限公司光大保德信量化核心證券投資基金 其他 0.75%12,594,5270未知 王家宜 其他 0.69%11,600,0910未知 上海浦東發展銀行廣發小盤成長股票型證券投資基金 其他 0.66%10,999,9870未知 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 6 上述股東關聯關系或

25、一致行動的說明 前 10 名股東中國有法人股股東廣東省韶關鋼鐵集團有限公司與其他股東之間不存在關聯關系，也不屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人；廣發聚豐股票型證券投資基金、 廣發大盤成長混合型證券投資基金和廣發小盤成長股票型證券投資基金同屬廣發基金管理有限公司； 南方成份精選股票型證券投資基金和南方避險增值基金同屬南方基金管理有限公司。 未知其他流通股股東間是否存在關聯關系，也未知其他流通股股東是否屬于上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。 3、前十名無限售條件股東持股情況（截止 2009 年 12 月 31 日） 單位：股 股東名稱 持有無限售條件 股份數量

26、 股份種類 股東名稱 持有無限售條件 股份數量 股份種類 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 64,024,890人民幣普通股 中國工商銀行廣發聚豐股票型證券投資基金 48,944,842人民幣普通股 中國工商銀行南方成份精選股票型證券投資基金 33,442,351人民幣普通股 中國工商銀行諾安平衡證券投資基金 30,057,691人民幣普通股 中國工商銀行廣發大盤成長混合型證券投資基金 22,024,559人民幣普通股 中國工商銀行南方避險增值基金 19,280,457人民幣普通股 中國工商銀行融通深證 100 指數證券投資基金 13,134,698人民幣普通股 中國光大銀行股份有限公司光大保德信量

27、化核心證券投資基金 12,594,527人民幣普通股 王家宜 11,600,091人民幣普通股 上海浦東發展銀行廣發小盤成長股票型證券投資基金 10,999,987人民幣普通股 上述股東關聯關系或一致行動的說明 前 10 名股東中國有法人股股東廣東省韶關鋼鐵集團有限公司與其他股東之間不存在關聯關系， 也不屬于 上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人；廣發聚豐股票型證券投資基金、廣發大盤成長混合型證券投資基金和廣發小盤成長股票型證券投資基金同屬廣發基金管理有限公司； 南方成份精選股票型證券投資基金和南方避險增值基金同屬南方基金管理有限公司。 未知其他流通股股東間是否存在關聯關系， 也

28、未知其他流通股股東是否屬于 上市公司持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。 4、報告期內，本公司的控股股東未發生變更。 2008 年本公司收到控股股東廣東省韶關鋼鐵集團有限公司的通知， 通知稱目前寶鋼集團、 廣東省國資委和廣州市國資委正在按照國家發改委發改辦工業2008658 號文的要求，商討三方共同投資組建“廣東鋼鐵集團有限公司”事宜。2008 年 6 月 28 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 7 日，廣東鋼鐵集團有限公司正式掛牌成立，注冊地廣州市，注冊資本 358.6 億元，其中：寶鋼

29、集團以現金出資 286.88 億元，持股比例 80；廣東省國資委、廣州市國資委以韶鋼集團、廣鋼集團的國有凈資產出資 71.72 億元，合計持股比例 20。目前廣東鋼鐵集團正在辦理豁免要約收購事宜， 本公司將及時跟蹤并持續履行信息披露義務。 公司控股股東情況介紹： 控股股東名稱：廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 法定代表人：余子權 成立日期：1966 年 8 月 22 日 注冊資本：88,930 萬元 公司類別：國有獨資 注冊地址：廣州市荔灣區西村西增路內協和路 10 號 主營業務： 本企業及成員企業自產產品及相關技術的出口，生產、科研所需原輔材料、零配件及相關技術的進口 (按97外經貿政審函第 10

30、6 號和 2198 號文經營)。在省政府授權范圍內經營國有資產。制造、加工、銷售：黑色金屬冶煉及壓延加工，金屬制品，耐火材料，爐料，建筑材料，工業生產資料(不含金、銀、汽車、化學危險品)。汽車大修，總成大修?；ぎa品（危險品憑有效許可證經營） ，鋼鐵產品質檢，大法碼計量檢定。汽車大修，總成大修。壓縮、液化氣體供應。普通貨運。旅業、住宿、飲食、酒類和煙草專賣零售、汽油、柴油零售（由取得相應有效許可證的分支機構經營） 。 公司的實際控制人為廣東省國有資產監督管理委員會， 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司為廣東省國有資產監督管理委員會直接管理的省屬國有獨資企業。 公司與實際控制人之間的產權和控制關系如下圖

31、所示： 5、其他持股 10%（含 10%）以上的法人股東情況 報告期內本公司沒有其他持股 10%（含 10%）以上的法人股東。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 8 四、董事、監事、高級管理人員和員工情況 四、董事、監事、高級管理人員和員工情況 （一） 董事、監事、高級管理人員基本情況 （一） 董事、監事、高級管理人員基本情況 姓名 職務 性別 年齡 任期起止日期 年初持股數（股）年末持股數 股份增減數 報告期內從公司領取的報酬總額 （萬元） 是否在股東單位或其他關聯單位領取姓名 職務 性別 年齡

32、 任期起止日期 年初持股數（股）年末持股數 股份增減數 報告期內從公司領取的報酬總額 （萬元） 是否在股東單位或其他關聯單位領取余子權 董事長 男55 2009 年 9 月 28 日 至2012年5月22日 000是 劉意 董事、總經理 男51 2009 年 9 月 28 日至2012 年 5 月 22 日 00051.9否 盧建華 董事 男55 2009 年 9 月 28 日至2012 年 5 月 22 日 10,951 10,9510是 盧學云 董事 男45 2009 年 9 月 28 日至2012 年 5 月 22 日 000是 王三武 董事、 副總經理男47 2009 年 9 月 28

33、 日至2012 年 5 月 22 日 00048.84否 陳偉明 董事 男68 2009 年 9 月 28 日至2012 年 5 月 22 日 0002.80否 劉平 董事 男47 2009 年 9 月 28 日至2012 年 5 月 22 日 0002.80否 蔡玉彬 獨立董事 男64 2009 年 9 月 28 日至2012 年 5 月 22 日 0002.80否 周成名 獨立董事 男47 2009 年 9 月 28 日至2012 年 5 月 22 日 0002.80否 蘇群 獨立董事 男69 2009 年 9 月 28 日至2012 年 5 月 22 日 0002.80否 陳青 獨立董事

34、 女37 2009 年 9 月 28 日至2012 年 5 月 22 日 0000.7否 葛弘模 監事長 男60 2009 年 9 月 28 日至2012 年 5 月 22 日 10,951 10,9510是 何平昌 監事 男57 2009 年 9 月 28 日至2012 年 5 月 22 日 4,1044,104017.97否 賴曉敏 監事 男38 2009 年 9 月 28 日至2012 年 5 月 22 日 000是 朱瑞明 監事 男57 2009 年 9 月 28 日至2012 年 5 月 22 日 00017.85否 張坤明 監事 男57 2009 年 9 月 28 日至2012 年

35、 5 月 22 日 00018.24否 壽耀明 副總經理 男48 2009 年 9 月 28 日至2012 年 5 月 22 日 24,000 24,000022.21否 馮國輝 副總經理 男40 2009 年 9 月 28 日至2012 年 5 月 22 日 00022.23否 劉二 董事會秘書 男41 2009 年 9 月 28 日至2012 年 5 月 22 日 00017.82否 劉樹生 財務負責人 男52 2009 年 9 月 28 日至00018.21否 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正

36、本 9 2012 年 5 月 22 日 合計 - - - - 50,006 50,0060249.97- 公司董事、監事在股東單位任職情況： 姓名 姓名 任職的股東名稱 任職的股東名稱 在股東單位擔任的職務 在股東單位擔任的職務 任職期間 任職期間 是否在是否在股東單股東單位領取位領取報酬 報酬 董事長、黨委書記、總經理 2006.10至2008.10 余子權 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 董事長、黨委書記 2008.10至今 是 董事、副總經理、黨委副書記2007.07至2008.10 盧建華 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 董事、總經理、黨委副書記 2008.10至今 是 葛弘模 廣東省韶關鋼鐵

37、集團有限公司 董事、黨委副書記 2007.07至今 是 盧學云 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 副總經理 2007.07至今 是 賴曉敏 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 副總會計師 2004.10至今 是 紀委副書記 2000.12至今 朱瑞明 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 監事 2007.5至今 否 何平昌 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 工會副主席 2009.09至今 否 （二）現任董事、監事、高級管理人員最近 5 年的主要工作經歷和在除股東單位外的其他單位的任職或兼職情況 余子權（二）現任董事、監事、高級管理人員最近 5 年的主要工作經歷和在除股東單位外的其他單位的任職或兼職情況 余子權，男，1955

38、 年 11 月出生，大學本科學歷，MBA 碩士研究生，教授級高級工程師。1982 年加入韶鋼，2004 年 1 月至 2005 年 5 月任本公司副總經理兼董事會秘書，2005 年 6 月任本公司董事，2007 年 4 月 2 日至今任本公司董事長，2008 年 10月起兼任韶鋼集團董事長、黨委書記。 劉 意劉 意，男，1959 年 1 月出生，大學本科學歷，MBA 碩士研究生，教授級高級工程師。1982 年加入韶鋼，2000 年 7 月任本公司副總經理，2005 年 6 月任本公司董事、副總經理，2007 年 4 月至今任本公司董事、總經理,2009 年 11 月兼任韶鋼集團董事。 盧建華盧

39、建華， 男， 1955 年 8 月出生， MBA 碩士研究生， 高級經濟師， 高級政工師。 1971年加入韶鋼， 1997 年 4 月至 2008 年 10 月，任本公司監事長，2008 年 10 月至今，任公司董事，現兼任韶鋼集團董事、總經理、黨委副書記。 盧學云，盧學云，男，1965 年 6 月出生，大學本科學歷，MBA 碩士研究生，高級工程師。1988 年加入韶鋼，歷任韶鋼松山技改部部長、韶鋼集團總經理助理等職。2008 年 12月至今，任本公司董事，現兼任韶鋼集團副總經理。 王三武，王三武，男，1963 年 9 月出生，大學本科學歷，MBA 碩士研究生，教授級高級工程師。1988 年加

40、入韶鋼，歷任韶鋼煉軋廠廠長，綜合管理部部長。2006 年 7 月任本公司副總經理，2007 年 4 月至今任本公司董事、副總經理。 陳偉明，陳偉明，男，1942 年 8 月出生，大學本科學歷，高級經濟師。1997 年 4 月至 2002廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 10 年 7 月任本公司董事，2002 年 8 月辦理退休手續，2007 年 4 月至今任本公司董事。 劉 平劉 平，男，1963 年 7 月出生，大學本科學歷。2004 年 11 月任金鷹基金管理有限公司總經理助理，2007 年

41、9 月至今，任廣東博信投資控股股份有限公司副總經理。2009 年 7 月起，任廣東博信投資控股股份有限公司董事長、代總經理。2004 年 4 月至 2009 年 9 月任本公司獨立董事，2009 年 9 月至今任本公司董事。 蔡玉彬，蔡玉彬，男，1945 年 2 月出生，經濟學教授。歷任韶關學院教研室副主任、主任、社科部副主任、系主任等職。2007 年 7 月辦理退休手續。2006 年 5 月至今，任本公司獨立董事。 周成名，周成名，男，1962 年 11 月出生，博士研究生學歷，經濟學教授。2002 年至今任韶關學院經管系教授。2006 年 5 月至今任本公司獨立董事。 蘇 群，蘇 群，男，

42、1941 年 3 月出生，大學本科學歷、高級工程師，北海市政協委員。2002 年至今任香港盈敏有限公司、 廣州萬方興泰顧問有限公司、 廣東盈泉鋼制品有限公司高級顧問，2007 年 4 月至 2009 年 9 月任本公司董事，2009 年年 9 月至今任本公司獨立董事。 陳 青，陳 青，女，1973 年 7 月出生，會計學副教授，碩士研究生，中國注冊會計師?，F從事韶關學院會計專業教學工作，兼任任中國會計學會會員、廣東省技術經濟和管理現代化研究會理事、韶關市稅務協會理事、韶關市政府采購評估專家、深圳市匯領海德信企業管理咨詢有限公司、首席財務顧問等職,2009 年 9 月至今任本公司獨立董事。 葛弘

43、模葛弘模，男，1950 年 1 月出生，碩士研究生，高級經濟師，高級政工師。1971年加入韶鋼，歷任韶鋼集團副總經理，本公司董事、監事等職。1999 年 6 月至 2008年 12 月，任本公司董事，2008 年 12 月至今任本公司監事長，現兼任韶鋼集團董事、黨委副書記。 何平昌何平昌，男，1953 年 10 月出生，MBA 碩士研究生、高級經濟師。1973 年加入韶鋼，歷任勞資處處長、人力資源部部長。2003 年 4 月至今任本公司監事。 賴曉敏賴曉敏，男，1972 年 10 月出生，大學本科學歷，高級會計師。1993 年加入韶鋼，歷任財務部副部長、部長。2005 年 12 月至今任本公司

44、監事，現兼任韶鋼集團財務負責人、副總會計師。 朱瑞明，朱瑞明，男，1953 年 10 月出生，大專學歷，高級政工師。1982 年加入韶鋼，歷任韶鋼紀委副書記兼監察室主任、紀委副書記兼審計監察部部長等職?，F任本公司稽核監察部部長，2008 年 12 月至今任本公司監事，現兼任韶鋼集團監事、紀委副書記。 張坤明，張坤明，男，1953 年 6 月出生，MBA 碩士研究生，高級工程師。1979 年加入韶鋼，歷任質量檢測監督中心主任、技術質量部部長兼黨總支書記等職?，F任本公司綜合管理部部長，2008 年 12 月至今任本公司監事。 壽耀明，壽耀明，男，1962 年 3 月出生，大學本科學歷、MBA 碩士

45、研究生、 教授級機械高級工程師。1982 年加入韶鋼，歷任韶鋼煉鐵廠副廠長，韶鋼機動部副部長、機動部廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 11 部長。2008 年 10 月至今，任本公司副總經理兼機動部部長。 馮國輝，馮國輝，男，1970 年 11 月出生，大學本科學歷、MBA 碩士研究生，高級工程師。1993 年加入韶鋼，歷任韶鋼燒結廠廠長助理、副廠長、廠長，2002 年 10 月至 2008年 10 月，任韶鋼燒結廠廠長兼黨委書記，2008 年 10 月至今任本公司副總經理，2009年 1 月至今

46、，兼任煉鐵部部長。 劉 二劉 二，1969 年 6 月出生，大學本科學歷、MBA 碩士研究生，1994 年加入韶鋼，1997 年 5 月至 2005 年 5 月任本公司證券部副經理， 2005 年 5 月至今任本公司董事會秘書。 劉樹生劉樹生，1958 年 2 月出生，1978 年加入韶鋼，1997 年 5 月至今任本公司財務負責人、財務部經理。 （三）年度報酬情況（三）年度報酬情況 2009 年度，在本公司領取薪酬的董事、監事、高級管理人員的年度報酬均依據公司制定的有關工資管理和等級標準的規定按月發放， 年末根據公司效益情況及考核結果發放效益工資。 2009 年， 公司董事、 監事、 高級管

47、理人員在公司領取的年度報酬總額約為 249.97萬元。其中，在本公司領取報酬的董事 2 名（不含獨立董事、外部董事） ，金額分別為 51.9 萬元和 48.84 萬元，金額最高的前三名高級管理人員的報酬總額約為 122.97萬元。在本公司領取津貼的董事 6 名，其中獨立董事 4 名，外部董事 2 名，津貼標準為：每年每人 2.80 萬元。 2009 年，在公司領取報酬的董事、監事、高級管理人員共人，年度報酬數額在4555 萬元的 2 人，1525 萬元的 7 人。 公司董事余子權、盧建華、盧學云，監事葛弘模、賴曉敏均不在本公司領取報酬，在控股股東廣東省韶關鋼鐵集團有限公司領取報酬。 （四）報告

48、期內董事、監事、高級管理人員的變動情況（四）報告期內董事、監事、高級管理人員的變動情況 2009 年 9 月 8 日，公司召開第四屆董事會第十九次會議，審議通過了關于董事會換屆選舉及提名董事候選人的議案 。會議同意余子權先生、盧建華先生、盧學云先生為本公司第五屆董事會股東代表董事候選人；劉意先生、王三武先生、陳偉明先生、劉平先生為公司第五屆董事會董事候選人；蔡玉彬先生、周成名先生、蘇群先生、陳青女士為本公司第五屆董事會獨立董事候選人。 2009 年 9 月 8 日，公司召開第四屆監事會第十八次會議，審議通過了關于監事會換屆選舉及提名監事候選人的議案 。會議同意葛弘模先生、賴曉敏先生、朱瑞明先生

49、為本公司第五屆監事會股東代表監事候選人， 該 3 名監事候選人將提交公司 2009年第二次臨時股東大會選舉產生。何平昌先生、張坤明先生作為職工代表監事通過資格審查直接進入監事會。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 12 2009 年 9 月 28 日， 公司召開 2009 年第二次臨時股東大會， 會議采取累積投票制審議通過了關于董事會換屆選舉及提名董事候選人的議案及關于監事會換屆選舉及提名監事候選人的議案 。董事會換屆選舉后，公司新一屆（第五屆）董事會成員由余子權先生、劉意先生、盧建華先生、盧學云

50、先生、王三武先生、陳偉明先生、劉平先生、蔡玉彬先生、周成名先生、蘇群先生、陳青女士共 11 人組成。本次監事會換屆選舉后，公司第五屆監事會成員由股東代表監事葛弘模先生、賴曉敏先生、朱瑞明先生和職工代表監事何平昌先生、張坤明先生共 5 人組成。 2009 年 9 月 28 日，公司召開第五屆董事會第一次會議，審議通過關于選舉余子權先生為公司第五屆董事會董事長的議案 、 關于聘任劉意先生為公司總經理的議案 、 關于聘任王三武先生、壽耀明先生、馮國輝先生為公司副總經理的議案 、 關于聘任劉樹生先生為公司財務負責人的議案 、 關于聘任劉二先生為公司董事會秘書的議案 、 關于聘任李懷東先生為公司證券事務

51、代表的議案 、 關于調整董事會專門委員會委員的議案 。 2009 年 9 月 28 日，公司召開第五屆監事會第一次會議，會議審議通過關于選舉葛弘模先生為公司第五屆監事會監事長的議案 。 （五）公司員工情況（五）公司員工情況 2009 年 12 月 31 日，本公司在職員工 11482 人，按專業構成分類為： 生產人員 9711 人，占 84.6%; 銷售人員 85 人，占 0.7 %; 技術人員 815 人，占 7.1 %; 財務人員 60 人，占 0.5 %; 管理及其他人員 811 人，占 7.1 %; 其中具有本科及以上學歷的 1181 人;大專學歷 2273 人;中專學歷 655 人;

52、中技 2544人;高中及以下 4829 人；公司離退休人員 10257 人，均按國家有關規定參加了廣東省社會養老保險。 五、公司治理結構五、公司治理結構 （一）公司治理情況 （一）公司治理情況 1、公司治理基本情況 公司自1997年4月成立以來，嚴格按照中國證監會的要求，堅決貫徹“法制、監管、自律、規范”八字方針，在公司內部嚴格按照“規范運作，精干高效”的原則，規范公司運作。按照現代企業制度的要求，建立了符合公司發展需要的組織結構和運行機制。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 13 公司設有股東大

53、會、董事會、監事會。股東大會為公司的最高權力機構，董事會為經營決策機構，監事會為經營監督機構。董事會、監事會分別就各自的職責對股東大會負責。公司董事會下設戰略、審計、提名、薪酬與考核4個專門委員會，各專門委員會對董事會負責。 公司經營層由總經理、 副總經理、 財務負責人、 董事會秘書等高級管理人員組成，總經理對董事會負責， 主持公司的生產經營管理工作， 執行股東大會和董事會的決定。 公司董事會現有董事11名，內部董事5名，獨立董事4名，外部董事2名，對公司及全體股東勤勉盡責。公司已建立了權力機構、決策機構、監督機構與經理層之間權責分明、各司其職、有效制衡、科學決策、協調運作的法人治理結構，符合

54、中國證券監督管理委員會發布的有關上市公司治理的規范性文件的要求。 公司信息披露公平、公正、公開，嚴格按照公司法、證券法、公開發行股票公司信息披露實施細則和上市公司投資者關系管理指引等有關規定，認真履行信息披露義務。制訂了公司信息披露事務管理辦法、重大信息內部報告制度和投資者關系管理制度等，充分保障了投資者的知情權及其合法權益。 2、2009 年“上市公司治理整改年”活動開展情況 根據中國證監會通知，2009 年定為“上市公司治理整改年” 。按照中國證監局的要求，公司進一步深入組織開展了上市公司治理專項活動，認真自查了公司治理整改事項完成情況，并根據自身發展的需要，正視存在的問題，積極落實整改措

55、施。 （1）2009 年完成整改的治理問題 信息披露工作得到進一步加強。信息披露工作得到進一步加強。公司進一步落實了信息披露管理的各項規定，認真、細致地抓好定期報告編制工作，不斷提高公司信息披露質量。在編制定期報告工作中， 公司組織了董事會秘書室和財務部等部門有關工作人員認真組織學習了各項規定，并制訂了公司年報編制計劃表及相關制度，確保年報編制的各項工作落實到位。同時，嚴格做好數據的審核工作，保證公司年報按時、按質完成。此外，為防范內幕交易行為的發生，公司還通過OA或手機短信的方式及時提醒有關內幕信息人員在敏感信息披露前不得買賣本公司股票， 進一步提高了公司信息披露的管理工作。 充實豐富了公司

56、網站信息。充實豐富了公司網站信息。公司組織董事會秘書室、信息部、企業文化部等有關部門及聘請外部網站制作專業機構對本公司網站進行了全面的改版， 改版后的公司網站圖文并茂，內容更及時、全面，充分保護了投資者的知情權。 完善了內部制度建設。完善了內部制度建設。在公司規章制度修訂工作委員會的指導下，公司各有關部門繼續根據國家最新頒布的法律法規及監管部門的相關規定和自身管理實際情況對存在缺陷和未及時更新的管理制度進行了修訂和完善。2009年12月，根據上市公司治理持續改進的工作方案，修訂了公司總經理工作細則（2009年修訂） 、 公司內幕信息及知情人管理制度 、 公司董事、監事和高級管理人員培訓制度 ，

57、確保了公司各項管理工作得到了進一步的規范和加強。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 14 完成了董事會、監事會換屆選舉工作。完成了董事會、監事會換屆選舉工作。公司第四屆董事會、監事會至 2009年 5 月已任期屆滿，由于新提名的二位獨立董事候選人尚未取得獨立董事任職資格，因而延期進行董事會、監事會換屆選舉工作。2009 年 8 月下旬，公司提名的二位獨立董事候選人通過資格考試。2009 年 9 月 8 日，公司召開董事會和監事會，選舉產生了第五屆董事會和監事會候選人， 2009 年 9 月 28

58、日， 公司召開 2009 年第二次臨時股東大會，選舉產生了第五屆董事會和監事會成員，確保了董事會和監事會工作的規范有效運行，保證了公司及股東的合法權益。 整改完成了經營層和控股股東經營層交叉任職問題。整改完成了經營層和控股股東經營層交叉任職問題。 在廣東省國資委的組織協調下，2009 年 11 月 18 日，公司董事、總經理劉意先生已經不再兼任控股股東韶鋼集團副總經理職務。 （2）下階段公司治理整改計劃 規范公司治理是一項長期艱巨的工作，公司將根據自身發展的需要，按照上市公司治理準則的要求，在上級監管部門的指導下，在廣大投資者的幫助下，努力探索建立有韶鋼特色的，科學規范、高效運作的公司治理模式

59、。 公司計劃制訂廣東韶鋼松山股份有限公司公司治理管理辦法 ，明確董事、監事、高級管理人員和各部門的職責和任務，建立科學的操作流程，制訂持續改善工作措施，使公司治理工作制度化、規范化；規范控股股東行為，加強控股股東人員培訓工作；進一步提高控股股東信息披露行為，切實保護中小投資者的利益；修訂完善公司股東大會議事規則 、 董事會議事規則及監事會議事規則 ，確保提高公司“三會”的工作效率；全面疏理企業內部控制執行情況，對照企業內部控制基本規范的要求，結合韶鋼自身不斷改革發展的實際，從制度上、流程上全面規范公司治理工作，解決企業發展過程中可能存在與公司治理準則相違背的問題。 3、建立年報信息披露重大差錯

60、責任追究制度的情況。 根據公司法 、 證券法 、 公司章程及證監會關于開展上市公司治理專項活動等有關規定，本公司繼續修訂完善了公司信息披露管理制度，建立了信息披露重大差錯責任追究制度，明確了由于有關人員的失職，導致信息披露違規，給公司造成嚴重影響或損失時， 公司董事會將根據違反信息披露管理制度的行為視情節輕重給予當事人內部通報批評、經濟處罰、撤職、開除等處分，甚至移交司法機關采取法律手段，追究其法律責任。中國證監會、廣東證監局、深圳證券交易所等證券監管部門另有處分的可以合并處罰的規定，進一步強化公司有關人員信息披露責任意識，確保公司信息披露質量和透明度。由于公司信息披露管理制度的嚴格執行，報告

61、期內，公司沒有發生重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充以及業績預告修正等情況。 （二）獨立董事履行職責情況 （二）獨立董事履行職責情況 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 15 為進一步完善公司治理機制， 充分發揮獨立董事的作用， 公司根據中國證監會 關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見及公司章程等有關規定，2008 年，進一步修訂了公司獨立董事制度和制訂了公司獨立董事年報工作制度。本公司設獨立董事 4 名，超過了公司董事會現有董事總人數 11 人的三分之一。 公司獨立董事勤勉盡責，認真履行職責，

62、均按時出席了報告期內本公司召開的董事會和股東大會，對會議的各項議題進行了認真審議，并按相關法規和公司章程規定對相應事項提交議案及發表了獨立意見，在公司規范運作、科學決策、維護中小投資者方面發揮了積極作用。 1、獨立董事出席董事會的情況 獨立董事 姓名 本年應參加董事會次數 親自出席（次） 委托出席（次）缺席（次）備注 獨立董事 姓名 本年應參加董事會次數 親自出席（次） 委托出席（次）缺席（次）備注 劉 平 5 5 賀世強 5 5 2009 年 9 月起不再擔任公司獨立董事蔡玉彬 9 9 周成名 9 9 蘇群 4 4 陳青 4 4 2009 年 9 月起任公司獨立董事 2、獨立董事對公司有關事

63、項提出異議的情況 報告期內， 公司 4 名獨立董事對公司報告期內董事會的各項議案及公司其他重要事項未提出異議。 （三）公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況 （三）公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況 公司與控股股東在人員、資產、財務、機構、業務方面已分開，并具有獨立完整的業務及自主經營能力。 1、人員方面：公司與控股股東在勞動、人事及工資管理等方面相互獨立。公司總經理、副總經理、董事會秘書、財務負責人等高級管理人員均在本公司領取薪酬。 2、資產方面：公司資產完整，與控股股東產權關系明確，擁有獨立的采購、生產、銷售系統。 3、財務方面：公司

64、設立了獨立的財會部門，建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度，并獨立在銀行開戶。 4、機構方面：公司設立了完全獨立于控股股東的組織機構，不存在與控股股東合署辦公的情況。 5、業務方面：公司在業務方面獨立于控股股東，擁有獨立的采購、生產、銷售系統，主要原材料和產品的采購、生產、銷售均通過自身的采購、生產、銷售系統完廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 16 成。 （四）公司管理人員的考評及激勵情況 （四）公司管理人員的考評及激勵情況 公司建立了民主、公開、公平、公正的干部選拔任用機制，對中層領導干部進行

65、績效考核，推行末位淘汰、前位重用機制，選拔任用了一批德才兼備的管理骨干，為公司長遠發展提供了人才保證。建立了與現代企業制度相適應的人力資源管理制度，制訂一般管理人員的績效考核辦法，客觀、公正、準確評價員工崗位職責履行情況，有效地激發員工潛能和工作熱情，確保企業經營目標的順利實現。 （五）公司內部控制自我評價 （五）公司內部控制自我評價 公司嚴格按照深交所上市公司內部控制指引的相關規定，進一步建立健全了內部控制制度，并結合中國證監會廣東監管局的整改活動和公司自查，對公司內部控制制度的建立、實施情況不斷改進。目前，公司已經建立了完善的生產經營、財務管理、信息披露等相關內控制度；專門設置了審計部、監

66、察部負責對內控制度的運行實施監督；制定并嚴格落實了關聯交易管理制度，完善了審批程序，保證了操作的規范性、 合法性； 嚴格控制對外擔保， 杜絕了違規擔保； 修訂了 募集資金管理辦法 ，嚴格按照要求使用募集資金；進一步強化了對重大投資的內部控制，有效地保證了投資的科學性；規范了信息披露控制，保證了信息披露的真實、準確、完整、及時和公平性。 六、股東大會情況簡介六、股東大會情況簡介 報告期內，本公司共召開 3 次股東大會，具體情況如下： 序號序號 會議屆次會議屆次 召開日期召開日期 會議決議披露日期會議決議披露日期 會議決議刊登的信息披露報紙會議決議刊登的信息披露報紙 1 2008 年度股東大會 2

67、009年5月18日2009 年 5 月 19 日證券時報 、 中國證券報2 2009 年度第一次臨時股東大會 2009年8月10日 2009 年 8 月 11 日證券時報 、 中國證券報3 2009 年度第二次臨時股東大會 2009年9月28日 2009 年 9 月 29 日證券時報 、 中國證券報 七七、董事會報告、董事會報告 （一）報告期內生產經營情況的回顧（一）報告期內生產經營情況的回顧 1、報告期內總體經營情況 2009 年,受全球金融危機的沖擊，鋼鐵產品市場出口受阻，國內產能嚴重過剩，公司經營遇到前所未有的困難， 上半年在國家 “4 萬億”內需政策拉動下,對鋼材市場,廣東韶鋼松山股份

68、有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 17 特別是建筑用鋼起到積極的推動作用,二季度鋼材的需求有所增加,產品價格也從底部波動轉入快速上漲,但供大于求的局面仍然制約著鋼鐵行業的復蘇,在鋼材價格反彈中,行業的開工率快速回升,貿易礦石和焦煤等原燃材料價格也開始快速回升， 產能的快速釋放又導致了 8 月下旬開始的快速下跌。 面對激烈波動的鋼材市場和嚴峻的市場形勢，公司沉著應對，取得了市場營銷和降成本攻堅戰的勝利，實現了扭虧為盈。主要采取以下措施。 (1)制定了按邊際貢獻和按毛利貢獻組織經營的策略，做大螺紋、線材等建筑用鋼的產

69、量。 (2)勤抓管理，把握了原燃材料采購節拍，有效降低了原燃材料的采購成本；深入開展班組成本核算，大幅降低工序成本；嚴控期間費用和管理費用的支出，降成本措施取得實效。 (3)深入開展對標挖潛，煉鐵燃料比、電爐鋼鐵料消耗、線材成材率等經濟指標取得明顯好轉，進入同行業較好水平。 (4)創新管理，實現鐵前生產一體化；成立倉儲中心，加強物資管控，物流資源得到科學高效配置，減少了物料消耗；引進智能一體化進廠物資檢驗系統，規范了檢化驗工作流程，堵塞了管理漏洞。 (5)加強產品開發，拓展市場份額。開發研制了高建板、橋梁鋼、Z 向性能板、塑料模具鋼等系列 29 個新品種，合格量 40.72 萬噸，合格率 97

70、.34%，進一步提升了產品的附加值。 報告期內，公司共產鋼 423 萬噸，比上年 407 萬噸增長 3.82%；生鐵 419 萬噸，比上年 392 萬噸增長 6.77%；鋼材 406 萬噸(其中：板材 144 萬噸、線材 107 萬噸、棒材 155 萬噸)，比上年 387 萬噸增長 4.92%，公司全年銷售鋼材 403 萬噸，比上年的395 萬噸上升 1.93%；實現營業收入 133.50 億元，比上年下降 30.14%(其中：實現主營業務收入 132.18 億元，比上年下降 30.04%)，主要原因是鋼材價格下降所致；營業利潤 0.87 億元，比上年上升 104.80%；凈利潤 0.93 億

71、元，比上年上升 105.75；現金及現金等價物凈增加額比上年凈增加 4.39 億元，主要原因是本期銷售收入增加、現金支出減少使經營性活動產生的現金流量凈額增加 14.91 億元， 本期工程投資支出比上年度減少使投資活動產生的現金流量凈額增加 17.86 億元， 籌資活動產生的現金流量凈額減少 28.45 億元。 本報告期實現主營業務利潤 7.61 億元，比上年的-1.04 億元增加 8.65 億元，增幅 830.77%。主營業務利潤的增加主要為：一、鋼材銷售利潤增加 6.93 億元，其中：(1)2009 年鋼材銷售單位成本較上年下降 1674.31 元/噸，影響利潤增加 67.42 億元。(2

72、)2009 年鋼材單價較上年下降 1502.31 元/噸，影響利潤減少 60.49 億元；二、焦副產品利潤增加 1.72 億元。 所得稅費用同比增加 108.23%，主要是去年經營虧損導致上年所得稅費用減少。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 18 2、報告期公司主營業務及其經營情況、報告期公司主營業務及其經營情況 （1）主營業務收入、主營業務利潤的構成情況 單位（萬元） 主營業務分行業情況 分行業或分產品 營業收入 營業成本 毛利率（%）營業收入比上年增減 （%）營業成本比上年增減 （%） 毛利

73、率比上年增減（%）鋼壓延加工業 1,321,768.51 1,245,671.225.76%-30.07%-34.46% 6.31%主營業務分產品情況 分行業或分產品 營業收入 營業成本 毛利率（%）營業收入比上年增減 （%）營業成本比上年增減 （%） 毛利率比上年增減（%）鋼鐵產品 1,271,007.66 1,200,950.375.51%-30.94%-34.72% 5.47%焦副產品及其他 50,760.85 44,720.8511.90%1.98%-26.65% 34.38%（2）分產品生產經營情況 地區 營業收入(萬元) 營業收入比上年增減（%）廣東省 1,133,820.64-2

74、0.90%省外地區 171,278.31-58.23%境外 16,669.56-64.27%合計 1,321,768.51-30.07% （3）主要供應商、客戶情況 公司前五名供應商合計的采購金額為 198,983.58 萬元，占年度采購總額的比例為 17.79%； 前五名客戶銷售額合計 491,092.39 萬元， 占本期銷售收入總額的 37.15%。 3、報告期公司資產構成及變動原因、報告期公司資產構成及變動原因 （1）報告期內公司資產構成及其變化原因說明 報告期末 上年同期 項目 數額（元） 占總資產的比例數額（元） 占總資產的比例變動幅度 變動原因 貨幣資金 1,367,245,663

75、.68 7.45%1,185,186,478.986.86%0.59% 經營現金凈流入增加 應收帳款 42,061,578.54 0.23%2,813,238.650.02%0.21% 公司本年采用國內信用證結算辦法，年末尚未收回國內信用證款；部分出口鋼材款尚未收回。 預付款項 419,989,779.54 2.29%607,289,424.963.51%-1.22% 工程量減少導致訂購的設備隨之減少 固定資產 11,350,216,605.10 61.88%9,347,850,625.7954.09%7.79% 工程完工轉入增加 在建工程 1,012,251,635.35 5.52%2,05

76、0,805,183.6611.87%-6.35% 工程在本年已完工結轉固定資產增加所致 長期待攤費用 882,000.00 0.00%18,313,185.780.11%-0.11% 長期借款提前歸還，借款安排費相應轉出所致 短期借款 5,833,738,200.43 31.81%4,471,219,679.8325.87%5.94% 日常經營和工程用款增加應付帳款 773,575,624.37 4.22%463,473,067.202.68%1.54% 采購量回升，采購欠款有所回升 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2

77、009 年度報告正本 19 預收款項 814,165,993.23 4.44%614,500,631.233.56%0.88% 本年預收韶鋼集團的購貨款增加 應交稅費 -75,463,963.20 -0.41%105,904,499.730.61%-1.02% 預繳稅款增加 應付利息 16,009,290.03 0.09%29,572,239.490.17%-0.08% 預提的保函保證金及借款保證金存款利息增加 一年內到期的非流動負債 300,000,000.00 1.64%794,500,000.004.60%-2.96% 一年內到期借款減少 其他非流動負債 12,670,229.02 0.

78、07%980,152.680.01%0.06% 本年收到政府撥入的遞延收益增加 資產總計 18,340,820,686.88 100% 17,281,157,076.11100.00%0.00% （2）報告期主要資產采用的計量屬性 公司自 2007 年 1 月 1 日起執行財政部于 2006 年 2 月 15 日頒布的企業會計準則 ，對原廣東韶鋼松山股份有限公司財務管理制度進行了修訂，增加了與公允價值計量相關的項目、外幣金融資產及負債等項目的確認和計量等方面的相關內容。 報告期內，公司主要資產采用的計量屬性未發生重大變化，具體計量屬性見財務報表附注。 與公允價值計量相關的項目 單位：萬元 持有

79、外幣金融資產、金融負債情況 單位：萬元 項目 期初金額本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 期末金額 項目 期初金額本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 期末金額 金融資產 其中：1.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 - - - - - 其中：衍生金融資產 - - - - - 2.可供出售金融資產 - - - - - 金融資產小計 - - - - - 金融負債 - - - - - 投資性房地產 - - - - - 生產性生物資產 - - - - - 其他3 - - - - - 合計 - - - - - 項目 期初金額本期公允價

80、值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 期末金額 項目 期初金額本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 期末金額 金融資產 其中：1.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融- - - - - 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 20 (3）報告期內公司管理費用、財務費用、所得稅同比發生變化及產生的主要原因 2009 年度 2008 年度 項 目 金額（元） 占利潤總額% 金額（元） 占利潤總額% 變動幅度 變動原因 銷售費用 34,212,125.67 3

81、1.24%45,725,950.80-2.52%33.76% 利潤上升導致結構變化 管理費用 284,629,397.51 259.89%408,512,403.15-22.50%282.39% 利潤上升導致結構變化 財務費用 306,458,237.37 279.82%338,847,013.40-18.66%298.48% 利潤上升及利息支出減少 所得稅費用 16,821,898.91 15.36%-204,280,839.4011.25%4.11% 利潤增加導致當期所得稅費用增加。 4、報告期公司現金流分析、報告期公司現金流分析 項 目 2009 年(元) 2008 年(元) 同比增減(

82、%)說明 一、經營活動產生的現金流量凈額 2,061,298,908.50569,925,503.99261.68%采購付現率下降所致 二、投資活動產生的現金流量凈額 -1,782,364,742.92-3,568,039,066.06-50.05%本期工程投資支出大幅減少 三、籌資活動產生的現金流量凈額 -320,175,138.882,524,372,894.89-112.68%主要還貸凈增加 4 億元所致. 現金及現金等價物凈增加額 -41,446,683.35-480,165,869.74-91.37% 主要是經營活動產生的現金凈流入增加和投資活動產生的現金凈流出減少 5、公司主要控股

83、公司及參股公司的經營情況和業績分析、公司主要控股公司及參股公司的經營情況和業績分析 公司名稱 企業性質 主要業務 注冊資本 資產規模 凈利潤 公司名稱 企業性質 主要業務 注冊資本 資產規模 凈利潤 韶關鋼鐵 （香港） 有限公司 有限公司 進出口貿易HKD400萬元54,860.58萬元 874.40萬元 （二）對公司未來發展的展望 （二）對公司未來發展的展望 資產 其中：衍生金融資產 - - - - - 2.貸款和應收款3 - - - - - 3.可供出售金融資產 - - - - - 4.持有至到期投資3 - - - - - 金融資產小計 - - - - - 金融負債 - - - - - 廣

84、東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 21 1、行業發展趨勢及公司面臨的市場競爭格局 2009 年在國家一系列行業振興規劃和區域發展規劃的引導下，國家投資規模加大，新開工項目大幅增長，鋼鐵行業走出了 2008 年四季度極度低迷的狀態，行業經營情況有所恢復，2009 年我國年產鋼達 5.6 億噸，比上年增長 13.5%，2010 年，隨著經濟的企穩回升，鋼材的需求仍可能小幅增長，但產能的釋放也在同步進行，供大于求的局面不會有根本性的改變，需求結構失衡，與基礎建設相關的長材需求會相對穩定。 全球經濟的復蘇進

85、程較為復雜，國際貨幣基金組織預測 2010 年全球經濟增長3.1%， 但目前看， 復蘇的基礎尚不牢靠， 不確定因素很多， 存在二次探底的可能， 2009年歐美、日本等發達國家的鋼材產量大幅下滑，隨著經濟的復蘇，這部分產能會得到一定的恢復，而國際貿易保護愈演愈烈，鋼材的出口不容樂觀。 2、未來發展展望 國家 2010 年在鞏固經濟回升的基礎上將更加注重結構調整，外需不足和鋼鐵產能過剩依然會制約行業的發展，鐵礦石、焦煤等原燃材料的價格預計將進一步上漲，成本壓力增大，高產能、高成本、高庫存運行會成為主要特征，國家提出的繼續推進城鎮化和區域經濟協調發展，將對行業發展起到一定的支撐，廣東的地鐵建設、城際

86、軌道、高速公路和港珠澳大橋的建設也將對公司的發展起到積極作用，預計 2010 年形勢將是較為復雜的一年。 3、公司 2010 年發展計劃及措施 （1）公司 2010 年度生產經營目標 2010 年生產經營的基本思路是：內降成本、外拓市場、精益管理、技術創新、增強持續盈利的能力。 公司 2010 年度生產經營目標：產鋼 530 萬噸，產鋼材 500 萬噸，焦炭 180 萬噸，自發電 14.6 億千瓦時。 （2）實現以上目標擬采取的措施 1）踏踏實實做好降成本工作?？刂坪貌少弮r格，通過機會采購、結構采購、性價比采購，降低采購成本；對投入產出進行精細化管理，用低成本優化工藝流程，用生產成本質量倒推工

87、序質量，降低設備故障成本，減少工序轉換時間，提高能源介質利用率，消除備件浪費，控制好管理成本；推行問責制，加強管理落實，各項降成本措施落實到各線、各部門。 2）提高市場響應能力，強化市場鏈運作。銷售環節要主動多跑市場，細化客戶和訂單管理，搭建精益銷售平臺，加強與重點工程的溝通協調，提高重點工程直供比例，加大品種鋼銷售，加大品種線材的生產和開發力度。 3）大力開展技術創新。消化掌握寬板軋機的軋制模型、層流模型、矯直模型、冶煉模型、高爐專家系統等；鐵前系統抓好大富氧噴煤技術、高爐長壽技術、低硅燒結技術；鋼后做好潔凈鋼技術,合金替代技術微合金化、軋制控冷等；品種開發要形廣東韶鋼松山股份有限公司(00

88、0717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 22 成系列，加大橋梁板、高建板、冷鐓鋼、硬線鋼等品種的系列配套開發，做大高建板和橋梁板的產能。 4）持續實施精益管理。實施精益管理，實現零缺陷、零失誤、零事故；實現生產系統故障停時最少，軋材系統換輥、換規格時間最少，品種材生產耗坯最少，物流損耗、貨物停滯時間最少，能源介質浪費最少，高爐休風時間最少，取樣、化驗失誤最少，品種板改判量最少，軋材系統待料、待溫時間最少，管理耗費成本最少；搭建安全、可控、穩定、低耗、高效精益生產平臺。 5）強化財務管理。建立日毛利、周成本、月預算、季預算、年預算的財

89、務預算管理系統。通過動態資金管理平臺，有效降低財務成本；通過資金預算、結算和理財工具有效控制資金風險；繼續做好班組成本核算，實現班組核算信息化。 6）構建大物流體系。理順、優化國內資源點布局，提高鐵路直達率和物資運輸鐵運比， 減少水路中轉運輸,省外及轉港物資鐵運比要達到 60%以上。 發揮翻車機作用，實現物料周轉快，損耗小，提升采購、物流、倉儲、生產、銷售各部門間的工作效率，增加物流效能。 4、公司 2010 年資金需求、使用計劃及資金來源 在國家鋼鐵產業發展政策和行業振興規劃的指導下，為取得更好的社會效益和企業效益，公司繼續按照淘汰落后、節能減排、發展循環經濟和提升產品附加值的思路，加大技術

90、改造的力度，2010 年度計劃總投資 27.8 億元。重點投資項目有：新石灰窯、155 孔焦爐、LF 爐、高等級螺紋鋼工程等。資金來源為：自有資金和金融機構貸款。 5、公司面臨的主要風險及對策 （1）原燃料供應風險。作為廣東地區大型鋼鐵生產企業，公司對原燃料資源的依賴性很強，目前公司已形成年產能500萬噸鋼的生產平臺，在產能增長的同時鐵礦石供應矛盾將始終存在。 對策：公司一直高度關注資源戰略，在國內與供應商建立了戰略合作伙伴關系，通過產權紐帶鎖定優質資源；在國外一方面積極擴大長協礦資源，另一方面積極探索與國外礦山公司合作開發資源。 （2）產業結構調整的風險。隨著我國鋼鐵工業的迅速發展，我國已成

91、為世界上最大的鋼鐵生產國和消費國，由于鋼鐵產品買方市場的形成，鋼鐵產品數量上的矛盾不再是主要矛盾，產品結構性矛盾則顯得更為突出。 對策：公司在完成了煉鋼設備大型化、自動化的脫胎換骨的改造后，公司將進一步消化吸收先進的工藝技術，不斷完善配套，加強產品的開發力度，根據廣東市場的需求，開發適銷對路的高附加值產品 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 23 （3）市場競爭加劇的風險。公司主要產品為中厚板、線材、棒材等優質鋼材，這些產品的生產能力隨著市場的周期性變化和區域需求的變化， 總量上會產生相對過剩，各廠

92、家會加劇對市場的爭奪。 對策：廣東鋼材市場是國內最活躍的市場之一，每年 4000 多萬噸的鋼材需求為公司發展提供了廣闊的市場空間。 公司將充分利用自身在廣東市場良好的企業形象和產品質量，發揮反應迅速的物流配送體系，加強對重點工程的直供，鞏固和擴大市場份額。 （三）公司投資情況 （三）公司投資情況 1、募集資金使用情況 報告期內未有募集資金，也未有以前年度募集資金延續到本期使用的情況。 2、非募集資金情況項目 單位： （人民幣）萬元 項目名稱 項目金額項目進度 項目收益情況 原料技術改造 66,477.75100.00%不直接產生效益 爐料結構優化技術改造 49,774.59100.00%不直接

93、產生效益 爐料優化改建 45,245.97100.00%不直接產生效益 煤氣綜合利用 44,516.3976.81%未完工 寬板廠鋼板精整及熱處理工藝技術改造 36,100.3064.21%未完工 外電網技術改造 30,917.5261.84%未完工 鐵前公輔配套工程 20,961.3656.48%未完工 焦化廠干法熄焦節能技術改造 14,300.75100.00%不直接產生效益 第三煉鋼廠船板鋼生產連鑄機技術改造 14,062.1099.40%未完工 二軋廠工藝設備技術改造 11,098.30 100.00%不直接產生效益 焦化廠清潔生產改建項目之 2 號 6M 焦爐工程9,731.91 1

94、00.00%不直接產生效益 其他單位資產改良項目 8,788.6395.69%未完工 燒結廠節能減排之燒結煙氣脫硫技術改造項目7,144.5959.54%未完工 智能一體化監控系統 6,897.89 100.00%不直接產生效益 復二重生產線技術改造 4,860.51 100.00%不直接產生效益 1#-3#高爐礦槽及出鐵場煙氣除塵技術改造 4,630.97 100.00%不直接產生效益 技術研究中心中試場 4,147.18 100.00%不直接產生效益 廢水處理中心項目 4,003.1160.65%未完工 十一五、板坯庫改造 3,081.8834.62%未完工 爐料優級化之燒結礦生產改建工程

95、 2,949.71 100.00%不直接產生效益 計量數據采集管理系統技術改造二期項目 1,590.1239.75%未完工 鋼渣綜合利用生產線 1,055.00 100.00%不直接產生效益 其他工程項目 24,247.5489.00%未完工 合計 416,584.07 3、報告期內，公司有無其它重大項目投資和對外投資行為 公司本報告期內無其它重大項目投資和對外投資行為。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 24 （四）董事會日常工作情況（四）董事會日常工作情況 1、董事會的會議情況及決議內容： 本

96、報告期，公司董事會共召開了九次會議，具體情況如下表： 序號 會議屆次 召開日期 會議決議 披露日期 序號 會議屆次 召開日期 會議決議 披露日期 會議決議刊登的信息披露報紙 會議決議刊登的信息披露報紙 1 第四屆董事會 第十七次會議 2009 年 4 月 20 日 2009 年 4 月 21 日 證券時報 中國證券報 2 第四屆董事會 2009年第一次臨時會議 2009 年 4 月 27 日 2009 年 4 月 28 日 證券時報 中國證券報 3 第四屆董事會 第十八次會議會議 2009 年 7 月 21 日 2009 年 7 月 22 證券時報 中國證券報 4 第四屆董事會 2009年第二

97、次臨時會議 2009 年 8 月 14 日 僅審議“中報”一個議案，無需披露決議。 5 第四屆董事會 第十九次會議 2009 年 9 月 8 日 2009 年 9 月 9 日 證券時報 中國證券報 6 第五屆董事會 第一次會議 2009 年 9 月 28 日 2009 年 9 月 29 日 證券時報 中國證券報 7 第五屆董事會 2009年第一次臨時會議 2009 年 10 月 15 日 僅審議 “三季度報告” 一個議案， 無需披露決議。8 第五屆董事會 2009年第二次臨時會議 2009 年 12 月 18 日 2009 年 12 月 22 日 證券時報 中國證券報 9 第五屆董事會 200

98、9年第三次臨時會議 2009 年 12 月 30 日 2009 年 12 月 31 日 證券時報 中國證券報 2、董事會對股東大會決議的執行情況 本報告期，公司董事會按照股東大會的決議和授權，認真履行職責，董事會對股東大會決議的執行情況如下： (1)根據2008年度股東大會的決議， 續聘廣東正中珠江會計師事務所為公司財務審計機構。 (2) 2009 年 8 月 10 日，本公司 2009 年第一次臨時股東大會審議通過了公司2009 年度非公開發行股票方案 。公司非公開發行股票方案為：公司擬向不超過 10家境內投資者增發新股，發行底價為不低于 4.39 元/股，發行數量不超過 57,000 萬股

99、，募集資金不超過 25 億元，其中廣東恒健投資控股有限公司（以下簡稱“恒健投資” ）以境內戰略投資者身份認購不超過 15 億元。2009 年 9 月 3 日，公司非公開發行股票方案上報中國證監會。 3、公司審計委員會履職情況 （1）董事會審計委員會工作情況 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 25 公司董事會審計委員會由3名董事組成，其中2名獨立董事，主任委員由專業會計的獨立董事擔任。 根據中國證監會、深交所有關規定及公司董事會審計委員會實施細則、公司獨立董事年報工作制度、董事會審計委員會年報工作程

100、序，公司董事會審計委員會本著勤勉盡責的原則，履行了以下工作職責： 認真審閱了公司2009 年度審計工作計劃及相關資料，與負責公司年度審計工作的廣東正中珠江會計師事務所注冊會計師協商確定了公司2009年度財務報告審計工作的時間安排； 在年審注冊會計師進場前認真審閱了公司初步編制的財務會計報表， 并出具了書面審議意見； 公司年審注冊會計師進場后， 董事會審計委員會與公司年審注冊會計師就審計過程中發現的問題以及審計報告提交的時間進行了溝通和交流； 公司年審注冊會計師出具初步審計意見后， 董事會審計委員會再一次審閱了公司2009年度財務會計報表，并形成書面審議意見； 在廣東正中珠江會計師事務所出具20

101、09年度審計報告后， 董事會審計委員會召開會議，對廣東正中珠江會計師事務所從事本年度公司的審計工作進行了總結，并就公司年度財務會計報表的議案進行表決并形成決議。 （2）董事會審計委員會的審議意見、年度審計工作總結報告及相關決議 審計委員會關于年審注冊會計師進場前公司出具的財務會計報表的審議意見 公司董事會： 我們審閱了公司財務部2010年1月5日提交的財務報表， 包括2009年12月31日的資產負債表，2009年度的利潤表、股東權益變動表和現金流量表以及部分財務報表附注資料。 我們按照相關會計準則以及公司有關財務制度規定，對會計資料的真實性、完整性， 財務報表是否嚴格按照新企業會計準則及公司有

102、關財務制度規定編制予以了重點關注。 通過詢問公司有關財務人員及管理人員、查閱股東會、監事會、董事會及相關委員會會議紀要、 公司相關賬冊及憑證、 以及對重大財務數據實施分析程序， 我們認為：公司所有交易均已記錄，交易事項真實，資料完整，會計政策選用恰當，會計估計合理，未發現有重大錯報、漏報情況；未發現有大股東占用公司資金情況；未發現公司有對外違規擔保情況及異常關聯交易情況。 基于本次財務報表的審閱時間距離審計報告日及財務報表報出日尚有一段期間，提請公司財務部重點關注并嚴格按照新企業會計準則處理好資產負債日期后事項， 以保證財務報表的公允性、真實性及完整性。 董事會審計委員會 廣東韶鋼松山股份有限

103、公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 26 二一年一月七日 審計委員會關于年審注冊會計師出具初步審計意見后的公司財務會計報表的審議意見 公司董事會： 我們審閱了公司財務部2010 年2月11日提交的、 經年審注冊會計師出具初步審計意見后、公司出具的財務報表，包括2009年12月31日的資產負債表，2009年度的利潤表、股東權益變動表和現金流量表以及財務報表附注。 我們按照相關會計準則以及公司有關財務制度規定，對會計資料的真實性、完整性， 財務報表是否嚴格按照新企業會計準則和公司有關財務制度規定編制以及資產負債表日期后事項

104、予以了重點關注。 通過與年審注冊會計師溝通初步審計意見后、以及對有關賬冊及憑證補充審閱后，我們認為：保持原有的審議意見，并認為公司已嚴格按照新企業會計準則處理了資產負債日期后事項， 公司財務報表已經按照新企業會計準則及公司有關財務制度的規定編制， 在所有重大方面公允反映了公司2009年12月31日的財務狀況以及2009年度的經營成果和現金流量。 董事會審計委員會 二一年二月十一日 審計委員會關于廣東正中珠江會計師事務所從事本年度審計工作的總結報告 公司董事會： 我們審閱了公司財務部2009年12月22日提交的2009 年度審計工作計劃后，于2009 年12月22日就上述審計工作計劃與廣東正中珠

105、江會計師事務所項目負責人作了充分溝通，并達成一致意見，認為該計劃制訂詳細、責任到人，可有力保障2009 年度審計工作的順利完成。 廣東正中珠江會計師事務所審計人員共16人（含項目負責人）按照上述審計工作計劃約定，分別于2009年12月22日和2010年1月21日陸續進場。2010年2月11日完成納入合并報表范圍的各公司的現場審計工作。項目負責人就報表合并、會計調整事項、會計政策運用、 以及審計中發現的有待完善的會計工作等情況與企業及我們審計委員會各委員作了持續、充分的溝通，使得各方對公司經營情況、財務處理情況以及新企業會計準則的運用與實施等方面有了更加深入的了解， 亦使得年審注冊會計師出具公允

106、的審計結論有了更為成熟的判斷。 在年審注冊會計師現場審計期間， 我們審計委員會各委員高度關注審計過程中發現的問題，以電話及見面會形式，就以下幾點作了重點溝通： 1、交易事項是否真實、資料是否完整； 2、財務報表是否按照新企業會計準則、證券監管部門的要求及公司財務制度規廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 27 定編制； 3、財務部門對法律法規、其他外部要求以及管理層政策、指示和其他內部要求的遵守情況； 4、公司內部會計控制制度是否建立健全； 5、公司各部門是否配合注冊會計師獲取其審計所需的充分、適當的

107、材料和證據。 年審注冊會計師就以上幾點問題均給予了積極的肯定， 并于2010 年3月26日出具了標準無保留意見結論的審計報告。 我們認為， 年審注冊會計師已嚴格按照中國注冊會計師獨立審計準則的規定執行了審計工作，審計時間充分，審計人員配置合理、執業能力勝任，出具的審計報表能夠充分反映公司2009年12月31日的財務狀況以及2009 年度的經營成果和現金流量，出具的審計結論符合公司的實際情況。 董事會審計委員會 二一年 三 月二十六 日 4、公司薪酬與考核委員會履職情況 董事會薪酬與考核委員會成員由3名董事組成，其中2名為獨立董事，主任委員由獨立董事擔任。 報告期內，公司董事會薪酬與考核委員會根

108、據董事、監事及高管人員管理崗位的主要范圍、職責、重要性及行業相關崗位的薪酬水平，負責制訂、審查公司薪酬計劃與方案，主要包括績效評價標準、程序及主要評價體系、獎勵和懲罰的主要方案和制度等，制定公司董事（不含獨立董事）、監事及高管人員的考核標準，審查公司董事、監事及高管人員履行職責的情況，依照考核標準及薪酬政策與方案進行年度績效考核，提出董事、監事及高管人員的報酬數額和獎勵方式，報公司董事會審議。 根據中國證監會、深交所有關法律、法規和公司內部控制制度、公司董事會薪酬與考核委員會實施細則的有關規定，薪酬與考核委員會對2009年度公司董事、監事及高管人員所披露的薪酬情況進行了審核并發表審核意見如下：

109、 公司董事會根據公司統一的薪酬管理制度及董事會薪酬與考核委員會年度績效考核情況， 確定本年度在公司受薪的董事、 監事和高級管理人員報酬標準。 2009年度，公司董事、監事及高管人員披露的薪酬情況符合公司薪酬管理制度，未有違反公司薪酬管理制度及與公司薪酬管理制度不一致的情形發生。 （五）本年度利潤分配預案（五）本年度利潤分配預案 經廣東正中珠江會計師事務所審計，本公司 2009 年度共實現凈利潤88,079,039.97 元，加上年初未分配利潤 809,423,479.92 元，減計提盈余公積8,807,904 元。2009 年末可供分配利潤為 888,694,615.89 元。為應對金融危機，

110、確廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 28 保公司持續穩定的發展，公司 2009 年度擬不進行利潤分配，也不進行公積金轉增股本。公司剩余未分配利潤全部用于補充流動資金。 該預案將提交公司 2009 年度股東大會審議。 公司前三年現金分紅情況公司前三年現金分紅情況 單位：人民幣元單位：人民幣元 年年 度度 現金分紅金額現金分紅金額 （含稅）（含稅） 合并報表中歸屬于母公司所有者凈利潤合并報表中歸屬于母公司所有者凈利潤 占合并報表中歸屬于母公司所有者凈利潤的比率占合并報表中歸屬于母公司所有者凈利潤的比率

111、 2008 年年 0-1,611,496,599.332007 年年 83,476,220.50827,378,272.0010.09%2006 年年 67,056,000.00423,974,533.0215.82% （六）其他事項（六）其他事項 1、報告期內，公司聘請的財務審計機構是廣東正中珠江會計師事務所，未變更。 2、報告期內，公司選定的信息披露報紙為中國證券報和證券時報 ，未變更。 八、監事會報告八、監事會報告 （一）監事會會議情況 （一）監事會會議情況 報告期內，公司監事會共召開了 6 次會議。 1、2009 年 4 月 20 日，召開第四屆監事會第十五次會議，審議通過2008 年

112、度監事會工作報告 、2008 年度報告正文及摘要、 關于修改公司章程的議案和2009年度日常關聯交易計劃 。 2、2009 年 4 月 27 日，以通訊方式召開公司第四屆監事會第十六次會議，表決通過了公司2009 年第一季度報告 。 3、2009 年 8 月 14 日，召開第四屆監事會第十七次會議，審議通過了公司2009年半年度報告 。 4、2009 年 9 月 8 日，召開第四屆監事會第十八次會議，審議通過了關于租賃汽運部、鐵運部使用土地之關聯交易的議案及公司關于監事會換屆選舉及提名監事候選人的議案 。 5、2009 年 9 月 28 日，召開第五屆監事會第一次會議，審議通過關于選舉葛弘模先

113、生為公司第五屆監事會監事長的議案 。 6、2009 年 10 月 15 日，以通訊方式召開第五屆監事會 2009 年第一次臨時會議，審議通過了公司 2009 年第三季度季度報告。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 29 （二）監事會對公司 2009 年度有關事項的獨立意見。 （二）監事會對公司 2009 年度有關事項的獨立意見。 報告期內，公司監事會嚴格按照公司法 、 證券法 、 上市公司治理準則等法律法規及本公司章程的規定，認真履行職責，對依法運作、財務以及公司董事、經理和其他高級管理人員履行職

114、責的合法合規性進行監督，維護了公司及全體股東的合法權益，并對報告期內公司有關情況發表如下獨立意見： 1、公司依法運作情況 2009 年，公司所有監事列席了公司召開的所有董事會、股東大會，并根據有關法律、法規，對董事會、股東大會的召開程序、決議事項、決策程序、董事會對股東大會決議的執行情況、公司董事、經理執行公司職務的情況及公司內部控制制度等進行了監督。經檢查，監事會認為，公司董事會能按照公司法 、 證券法 、 公司章程及其他法律、法規進行規范運作，嚴格執行股東大會的各項決議和授權，決策程序科學、合法。公司本著審慎經營的態度，建立和完善了各項內部控制制度。公司董事及經理等高級管理人員在執行公司職

115、務時沒有違反國家法律法規、 公司章程或損害公司利益的行為。 2、檢查公司財務情況 公司監事會對公司的財務狀況進行了認真、細致的檢查，認為公司 2009 年度財務報告真實地反映了公司的財務狀況和經營成果， 廣東正中珠江會計師事務所出具的審計報告是客觀、公正、真實的。 3、募集資金使用情況 報告期內，公司未募集資金，也無以前年度募集資金延續到本期使用的情況。 4、收購出售資產情況 報告期內，公司無收購、出售資產情況。 5、關聯交易情況 2009年度，公司與韶鋼集團及其子公司之間在銷售貨物、采購貨物、提供和接受勞務、租賃等方面存在關聯交易，該等關聯交易有利于公司主營業務的開展，均屬于公司的正常業務范

116、圍，同時由于鋼鐵生產的特性和連續性，公司部分原燃材料需要韶鋼集團及其子公司提供，同時有部分產品也要銷售給韶鋼集團及其子公司，有部分原燃材需通過統購來降低成本。 以上關聯交易事項經公司監事會審議后，認為公司關聯交易遵循公平、公正、公開的原則，不會損害上市公司和股東的利益，對公司本期以及未來財務狀況、經營成果無影響。且因關聯交易所涉及的比例較小，不會影響本公司的獨立性，也不會因此類交易而對關聯人形成依賴。 6、 本年度廣東正中珠江會計師事務所為本公司 2009 年度財務報告出具了標準無保留意見的審計報告。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(

117、000717) 2009 年度報告正本 30 九、重大事項 九、重大事項 （一）本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 （二）報告期內，公司無破產重整事項。 （三）報告期內，公司未持有過其他上市公司股權和參股商業銀行、證券公司、保 險公司、信托公司和期貨公司等金融企業股權的投資行為。 （四）收購及出售資產、吸收合并事項 報告期內，公司無收購及出售資產、吸收合并事項。 (五）報告期內，公司未實施股權激勵計劃。 （六）重大關聯交易事項 1、關聯交易方： （1）廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 與本公司的關系：持有本公司股份 60,551.29 萬股，占股份總額的 36.27，為本公司的控股股東。 注冊地址：廣

118、州市荔灣區西村西增路內協和路 10 號 法定代表人：余子權 注冊資本：88,930 萬元 經濟性質：國有獨資公司 組織形式：有限責任公司 主營業務：本企業及成員企業自產產品及相關技術的出口，生產、科研所需原輔材料、 零配件及相關技術的進口 (按 97 外經貿政審函第 106 號和 2198 號文經營)。在省政府授權范圍內經營國有資產。制造、加工、銷售：黑色金屬冶煉及壓延加工，金屬制品，耐火材料，爐料，建筑材料，工業生產資料(不含金、銀、汽車、化學危險品)。汽車大修，總成大修?；ぎa品（危險品憑有效許可證經營） ，鋼鐵產品質檢，大法碼計量檢定。汽車大修，總成大修。壓縮、液化氣體供應。普通貨運。旅

119、業、住宿、飲食、酒類和煙草專賣零售、汽油、柴油零售（由取得相應有效許可證的分支機構經營） 。 （2）深圳市粵鋼松山物流有限公司 與本公司的關系： 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司參股深圳市粵鋼松山物流有限公司，占有 30%的股份，并派廣東省韶關鋼鐵集團有限公司董事張永生先生出任該公司董事。 注冊地址：深圳市南山區蛇口港灣三路招港大廈 712-713 室 法定代表人：吳劍平 注冊資本：2,000 萬元 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 31 組織形式：有限責任公司 主營業務：倉儲道路普通貨物運輸、道路集裝

120、箱運輸、國內貨運代理、貨物配送及相關信息服務業務。 （3）廣州市韶鋼港務有限公司 與本公司的關系：廣東省韶關鋼鐵集團有限公司全資控股公司。 注冊地址： 廣州市海珠區南洲路 148 號大院 法定代表人： 吳劍平 注冊資本： 5000 萬元 組織形式：有限責任公司 主營業務：主營業務：普通貨運，貨物專用運輸（集裝箱） ，搬運裝卸，聯運，中轉，倉儲理貨，貨運代理（有效期至 2012 年 3 月 31 日） ；碼頭設施經營，在港區內從事貨物裝卸、倉儲經營；代辦倉儲；場地租賃（限南洲路 148 號） ；機械設備租賃；批發和零售貿易（國家專營?？厣唐烦猓?。 （4）粵鋼置業有限公司 與本公司的關系：由廣

121、東省韶關鋼鐵集團有限公司獨資設立。 注冊地址：香港干諾道西 118 號 22 字樓 2205 室 法定代表人：郭智煌 注冊資本：9376 萬港幣 組織形式：有限責任公司 主營業務：主要經營鋼鐵及礦石等冶金產品及相關原材料、設備、技術的進出口業務。 （5）韶關韶鋼恒然鋅業有限公司 與本公司的關系： 由廣東省韶關鋼鐵集團有限公司和韶關恒然再生資源發展有限公司共同出資設立，公司注冊資本為 5000 萬元人民幣。廣東省韶關鋼鐵集團有限公司以現金方式出資 2550 萬元，占公司總股份的 51。 注冊地址：韶關市翁源縣鐵龍龍體石門后山（粵北危險廢物處理處置中心內） 法定代表人：鄧勇 注冊資本：5000 萬

122、元 組織形式：有限責任公司 主營業務：購銷：含鋅廢物（HW23）和含銅廢物（HW22） 。 2、2、日常生產經營關聯交易。 報告期內，公司日常生產經營關聯交易的關聯方、交易內容、定價依據、交易價格等情況，均按照第四屆董事會第十七次會議審議通過，并提交公司 2008 年年度股東大會審議通過的2009 年度關聯交易計劃和公司關聯交易制度執行。 關聯交易類別 按產品或勞務等進一步劃分 關聯人 2009 年度關聯交易金額 (萬元) 占同類交易的比例廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 32 廣東省韶關鋼鐵集團

123、有限公司 8,404.96深圳市粵鋼松山物流有限公司 1,145.92礦石等材料 粵鋼置業有限公司 46,927.88燃料動力 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司30,611.67采購原材料 備 件 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 3.09總計 87,093.53 7.79% 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 8,616.64深圳市粵鋼松山物流有限公司 0.72原材料及輔料 廣州市韶鋼港務有限公司 8.40燃料動力 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司26,272.77備件 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 2,710.64銷售產品或商品 副產品 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 5,825.00總計 43,434.17 3.25%

124、 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司1,567.87深圳市粵鋼松山物流有限公司0.27提供勞務 運輸費 廣州市韶鋼港務有限公司 1,428.35總計 2,996.49 1.41% 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 182.92深圳市粵鋼松山物流有限公司 51,535.52運雜費 廣州市韶鋼港務有限公司 483.54規劃費 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 381.51接受勞務 其他勞務 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 587.21總計 53,170.70 4.22% 土地租賃 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司2,603.77租賃 資產租賃 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司1926.87總計 4530.64 - 工程購建 廣東省韶

125、關鋼鐵集團有限公司27,798.88總計 27798.88 - 關聯交易定價政策和定價依據：以市場化為原則，雙方在參考市場價格的情況下確定協議價。租賃固定資產以該固定資產的年折舊金額確定年租金。 關聯交易對公司的影響：以上關聯交易有利于公司主營業務的開展，均屬于公司的日常正常業務范圍。關聯交易遵循公平、公正、公開的原則，不會損害本公司的利益， 對公司本期以及未來財務狀況、 經營成果無影響。 因關聯交易所涉及的比例較小，不會影響本公司的獨立性，也不會因此類交易而對關聯人形成依賴。 3、報告期內，公司沒有發生與資產收購、出售發生的關聯交易。 4、報告期內，公司沒有發生與關聯方共同對外投資的關聯交易

126、。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 33 5、報告期內，公司與關聯方的債權債務往來，均屬正常的經濟業務往來事項。具體情況如下表： 關 聯 方 往 來 款 項 項 目 期末余額 占全部應收（付）款項余額比重% 其他應收款 其他應收款 廣州市韶鋼港務有限公司 137,225.411.32粵鋼置業有限公司 855,897.008.24應付賬款 應付賬款 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 118,356.010.02粵鋼置業有限公司 11,502,088.261.49預收款項 預收款項 松山置業發展有限公司

127、220,204,107.8527.05粵鋼置業有限公司 88,764,446.5810.906、報告期內，公司沒有發生其他重大關聯交易事項。 （七）重大合同及其履行情況 報告期內，公司的各項業務合同履行正常，無糾紛發生。 1、報告期內，公司租賃其他公司資產情況 2009 年，公司繼續與廣東省韶關鋼鐵集團有限公司簽訂資產租賃協議 。本公司租賃韶鋼集團動力廠、焙燒廠、機修廠的資產，租期為 2009 年 1 月 1 日至 2009 年12 月 31 日（一年） ，年租金為 1926.87 萬元，于每月 28 日前按月支付租賃期間，租賃資產的維修與保養由本公司負責，一切維修保養費用及財產保險費均由本公

128、司承擔。租金的定價方法為按該部分固定資產的年折舊額確定。 繼續與廣東省韶關鋼鐵集團有限公司簽訂規劃設計服務協議 。本公司委托韶鋼集團為本公司提供發展規劃編制、工程項目設計管理、咨詢等規劃設計服務，服務期為 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日（一年） ，年服務費為 381.51 萬元，于每月 28 日前按月支付。委托單位韶鋼集團須遵守國家有關管理規定，保質保量為本公司提供服務， 按本公司的要求落實發展規劃、 工程項目方案、 預可研及可研等的編制、初步設計，落實施工圖紙的發放，做好設計交底、投資控制、現場技術服務等工作。 2009 年 9 月 8 日， 與廣東省韶關鋼

129、鐵集團有限公司簽訂 國有土地使用權租賃合同 ，公司從 2009 年 1 月 1 日起租用汽運部、鐵運部使用的土地，該土地面積為418,696.76 平方米，每年需支付租金 4,186,967.6 元，租賃期 10 年（2009.1.12018.12.31） 。 2009 年 12 月 18 日， 與廣東省韶關鋼鐵集團有限公司簽訂 調整土地租金補充協廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 34 議 。根據中華人民共和國城鎮土地使用稅暫行條例和韶關市人民政府關于征收市區城鎮土地使用稅的通告 （韶府【2007

130、】91 號）關于從 2007 年 1 月 1 日起韶鋼區域土地使用稅每平方米最低年稅額調整為 4 元的規定，本公司與韶鋼集團商議，對1998 年 3 月 12 日簽訂的土地租賃協議（930437 ） 和土地租賃協議（68930） 、 2001 年 6 月 1 日簽訂 土地租賃協議 （92419.64 ） 和 土地租賃協議 （120375） 的協議訂立補充協議，即：從 2009 年 1 月 1 日起，本公司租用韶鋼集團以上土地租金單價由原來 8.5 元/平方米調整為 10 元/平方米。 2009 年 12 月 18 日， 與廣東省韶關鋼鐵集團有限公司簽訂 國有土地使用權租賃合同 。公司從 200

131、9 年 1 月 1 日起租用韶鋼集團料一、料二、料三原料堆場、二煤場以及污水處理場地等，該土地面積為 972,912.7 平方米，每年需支付租金 972.9127萬元，租賃期 10 年（2009.1.12018.12.31） 。 除以上租賃、規劃設計服務事項及公司正常生產經營合同外，報告期內，公司未發生也無以前期間發生但延續到本報告期的其他重大托管、承包、租賃事項、重大擔保合同、委托理財事項。 2、公司沒有發生或以前期間發生但延續到報告期的重大擔保合同事項；公司本年度未向包括但不限于子公司、股東、實際控制人及其關聯方提供擔保，也沒有以前期間發生并延續到報告期的擔保。 3、報告期內，公司沒有發生

132、或以前期間發生但延續到報告期的委托他人進行現金資產管理的事項。 4、報告期內，公司未有其他的重大合同事項發生。 （八）報告期內，公司或持股 5%以上股東承諾事項： 公司股權分置改革時， 公司控股股東韶鋼集團承諾其持有的本公司股份將自獲得上市流通權之日起，至少在十二個月內不上市交易或者轉讓。以上期限屆滿后，除一年內可減持的占公司總股本的5%(6705.6萬股)用于管理層股權激勵外，其余股份在24個月內不通過深交所掛牌交易出售， 出售價格不低于5.00元(除權除息相應調整)。 2008年8月21日，韶鋼集團承諾：已于2008年8月18日解除限售上市流通的541,488,000股股份，從解除限售日起

133、自愿鎖定2年，鎖定期滿后出售價格不低于7.00元（除權除息作相應調整） 。目前正在嚴格履行該承諾。 （九）聘請會計師事務所情況 報告期內，公司續聘廣東正中珠江會計師事務所為本公司的財務審計機構。公司支付給會計師事務所的報酬情況如下： 2009 年度年度 會計師事務所會計師事務所 財務審計費用財務審計費用 其他費用其他費用 廣東正中珠江會計師事務所 70 萬元 0 說明：1、本公司不承擔會計師事務所的差旅費。 2、2001 年度、2002 年度、2003 年度、2004 年度、2005 年度為本公司審計業務簽字的注廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份

134、有限公司(000717) 2009 年度報告正本 35 冊會計師為蔣洪峰和陳昭，2006 年度為本公司審計業務簽字的注冊會計師為王韶華和陳昭，2007年度為本公司審計業務簽字的注冊會計師為王韶華和洪文偉， 2008 年度為本公司審計業務簽字的注冊會計師為蔣洪峰和洪文偉，2009 年度為本公司審計業務簽字的注冊會計師為蔣洪峰和陳昭。 （十）報告期內，公司不存在大股東及其關聯方非經營性資金占用的問題，也不存在通過不公允關聯交易等方式變相占用公司資金的問題。 （十一）所得稅繳納情況 公司獲得廣東省科學技術廳、廣東省財政廳、廣東省國家稅務局、廣東省地方稅務局聯合頒發的高新技術企業證書，證書編號為 GR

135、200844000981，發證時間為2008 年 12 月 29 日，有效期三年，根據相關規定，公司自獲得高新技術企業認定后三年內（即 20082010 年）按 15%的稅率繳納企業所得稅。 （十二）控股股東韶鋼集團重組事項 2008年6月20日，本公司收到控股股東廣東省韶關鋼鐵集團有限公司的通知，通知稱目前寶鋼集團、廣東省國資委和廣州市國資委正在按照國家發改委發改辦工業2008658 號文的要求， 商討三方共同投資組建 “廣東鋼鐵集團有限公司” 事宜。 2008 年6 月28 日，廣東鋼鐵集團有限公司正式掛牌成立，注冊地廣州市，注冊資本358.6 億元，其中：寶鋼集團以現金出資286.88

136、億元，持股比例80；廣東省國資委、廣州市國資委以韶鋼集團、 廣鋼集團的國有凈資產出資71.72 億元， 合計持股比例20。目前廣東鋼鐵集團正在辦理豁免要約收購事宜。 2008年6月20日、24日、30日，公司分別在中國證券報、證券時報及巨潮資訊網上刊登了重大事項公告。目前，控股股東韶鋼集團重組事項對本公司的影響仍不確定，本公司將及時跟蹤韶鋼集團重組的進展情況，并將根據國家有關法律法規的規定，持續履行公司信息披露等義務，確實保護投資者的合法權益。 （十三）2009年度公司非公開發行股票情況 2009 年 8 月 10 日，本公司 2009 年第一次臨時股東大會審議通過了公司 2009年度非公開發

137、行股票方案 。公司非公開發行股票方案為：公司擬向不超過 10 家境內投資者增發新股，發行底價為不低于 4.39 元/股，發行數量不超過 57,000 萬股，募集資金不超過 25 億元，其中廣東恒健投資控股有限公司（以下簡稱“恒健投資” ）以境內戰略投資者身份認購不超過 15 億元。2009 年 9 月 3 日，公司非公開發行股票方案上報中國證監會。 （十四）內幕信息知情人管理制度執行情況 報告期內，為確保做好公司內幕信息及知情人的管理工作，公司依據公司法 、證券法及本公司章程等規定，專門制訂了公司內幕信息及知情人管理制度 ，并按照制度的要求，對公司內幕信息及知情人進行嚴格管理。公司內幕信息及知

138、情人執行登記備案制度， 當公司內幕信息發生時公司董事會秘書室將組織相關內幕信息知廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 36 情人填寫內幕信息知情人登記表 ，并確保內幕信息知情人登記表所填寫的內容真實、準確。同時，告知內幕信息知情人各項保密事項和責任，并依據各項法規制度控制內幕信息傳遞和知情范圍；此外，積極組織公司董事、監事、高級管理人員參加證券監管部門舉辦的“上市公司高級管理人員培訓班”學習，不僅提高了經營管理水平， 而且還增強了守法合規的意識。 為杜絕利用公司內幕信息買賣公司股票的行為，防止出現敏感

139、期內及 6 個月內短線買賣公司股票的行為， 公司還通過 OA 或手機短信的方式及時提醒有關內幕信息人員在敏感信息披露前不得買賣本公司股票， 有效防范利用內幕信息操作市場的行為。 2009 年，本公司對公司董事、監事、高級管理人員及其他內幕信息知情人員在定期報告公告前 30 日內、 業績預告和業績快報公告前 10 日內以及其他重大事項披露期間等敏感期內買賣公司股票的情況進行了自查。經自查，公司沒有發生相關人員利用內幕信息從事內幕交易的行為，公司 2009 年未發生董事、監事、高級管理人員、持股 5%以上的股東違反相關規定買賣公司股票的情況。 （十五）2009 年公司接待投資者調研、溝通、采訪等活

140、動情況 為充分保障投資者的知情權及其合法權益，確保公司信息披露的公平、公正、公開，本公司嚴格按照公司法 、 證券法 、 公開發行股票公司信息披露實施細則和上市公司投資者關系管理指引等有關規定，認真履行信息披露義務。一年來，接待機構投資者及個人投資者來訪多次，人數達50人次。在接待過程中，公司嚴格按照有關法律、法規、規章、 上市規則 、深交所上市公司公平信息披露指引等相關規定執行，沒有發生選擇性的、私下、提前向特定對象單獨披露、透露或者泄露公司非公開重大信息的情況，確保了信息披露的公平性。 報告期內接待調研、溝通、采訪情況 報告期內接待調研、溝通、采訪情況 接待時間接待時間 接待地點接待地點 接

141、待方式接待對象接待方式接待對象 談論的主要內容及提供的資料談論的主要內容及提供的資料 2009 年 01 月 13 日 公司董事會秘書室 實地調研大成盈基金 公司基本情況及生產經營情況。 2009 年 02 月 04 日 公司董事會秘書室 實地調研廣發證券;建信基金;大成基金;中郵基金;民生佳銀;鵬華基金;南方基金 公司基本情況及金融危機對公司的影響等情況。 2009 年 02 月 24 日 公司董事會秘書室 實地調研融通基金;博時基金;招商證券;銀信寶投資 公司基本情況， 生產經營情況及未來發展前景。 2009 年 03 月 19 日 公司董事會秘書室 實地調研泰達荷銀 公司基本情況、 生產

142、經營情況及未來發展規劃。 2009 年 03 月 20 日 公司董事會秘書室 實地調研聯合證券 公司基本情況、 現狀及未來發展規劃。 2009 年 6 月 23 日 公司董事會秘書室 實地調研國金證券 公司現狀及未來發展前景 2009 年 07 月 07 日 公司董事會秘書室 實地調研易方達基金 公司基本情況、經營情況及廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 37 盈利能力情況等 2009 年 07 月 13 日 公司董事會秘書室 實地調研中信證券 公司生產經營情況及 公司的發展前景 2009 年 07

143、 月 28 日 公司董事會秘書室 實地調研國信證券 公司生產經營情況 及盈利能力情況等 2009 年 08 月 06 日 公司董事會秘書室 實地調研東方證券、 華夏基金 公司基本情況及經營情況 2009 年 08 月 27 日 公司董事會秘書室 實地調研東北證券 公司生產經營及再融資情況2009 年 11 月 17 日 公司董事會秘書室 實地調研中投證券 公司基本情況及經營情況 2009 年 12 月 2 日 公司董事會秘書室 實地調研中國國際金融公司、 深圳泰石投資管理有限公司 公司基本情況及經營情況 （十五）監管部門對本公司監管情況 報告期內，沒有出現公司及其董事、監事、高級管理人員、公司

144、股東、實際控制人受到有權機關調查、 司法紀檢部門采取強制措施、 被移送司法機關或追究刑事責任、中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、證券市場禁入、認定為不適當人選被其他行政管理部門處罰及證券交易所公開譴責的情形。 （十六）20092009年重要事項公告索引 本報告期內， 公司根據 證券法 、公開發行股票公司信息披露實施細則 （試行） 及深圳證券交易所上市規則等有關重大事件的披露規定，及時將公司的重大事件作為臨時報告在公司指定的信息披露報紙上進行披露，具體披露情況如下： 公告日期 公 告 事 項 公告媒體 2008 年第一次臨時股東大會的法律意見書 第四屆監事會第十四次會議決議公告 獨立董事制度

145、2009-01-05 2008 年第一次臨時股東大會決議公告 中國證券報、證券時報、巨潮資訊網 2009-01-23 業績預告公告 中國證券報、證券時報、巨潮資訊網 獨立董事關于公司續聘財務審計機構的意見 獨立董事關于公司對外擔保情況的意見 獨立董事關于公司內部控制自我評價報告的意見 獨立董事 2008 年度報告書 立董事關于公司 2009 年度日常關聯交易計劃的意見2009-04-21 獨立董事關于公司 2008 年度利潤分配預案的意見 中國證券報、證券時報、巨潮資訊網 關于公司與控股股東及其他關聯方資金往來的專項說明 2008 年年度報告 第四屆監事會第十五次會議決議公告 關于召開 200

146、8 年度股東大會的通知 第四屆董事會第十七次會議決議公告 2008 年度審計報告 2008 年年度報告摘要 2009-04-21 2009 年度日常關聯交易計劃公告 中國證券報、證券時報、巨潮資訊網 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 38 2008 年度社會責任報告 2008 年度內部控制自我評價報告 2009-04-28 2009 年第一季度報告 中國證券報、證券時報、巨潮資訊網 2008 年度股東大會的法律意見書 2009-05-19 2008 年度股東大會決議公告 中國證券報、證券時報、巨潮

147、資訊網 2009-07-14 業績預虧公告 中國證券報、證券時報、巨潮資訊網 2009-07-15 臨時停牌公告 中國證券報、證券時報、巨潮資訊網 關于 2009 年度非公開發行股票募集資金使用的可行性分析報告 2009 年第一次臨時股東大會會議通知 董事會前次募集資金使用情況報告 2009 年度非公開發行股票預案 2009-07-22 第四屆董事會第十八次會議（臨時會議）決議公告 中國證券報、證券時報、巨潮資訊網 中國證券報、證券時報、巨潮資訊網 2009-07-30 股票交易異常波動公告 中國證券報、證券時報、巨潮資訊網 2009 年第一次臨時股東大會的法律意見書 2009-08-11 2

148、009 年第一次臨時股東大會決議公告 中國證券報、證券時報、巨潮資訊網 2009 年半年度報告 2009 年半年度財務報告 2009-08-17 2009 年半年度報告摘要 中國證券報、證券時報、巨潮資訊網 獨立董事提名人聲明 獨立董事關于董事會換屆選舉及提名董事候選人的意見 第四屆監事會第十八次會議決議公告 第四屆董事會第十九次會議決議公告 2009-09-09 關于召開 2009 年第二次臨時股東大會的通知 中國證券報、證券時報、巨潮資訊網 2009 年第二次臨時股東大會的法律意見書 第五屆董事會第一次會議決議公告 第五屆監事會第一次會議決議公告 2009-09-29 2009 年第二次臨

149、時股東大會決議公告 中國證券報、證券時報、巨潮資訊網 2009-10-15 業績預告公告 中國證券報、證券時報、巨潮資訊網 2009-10-16 2009 年第三季度報告 中國證券報、證券時報、巨潮資訊網 獨立董事關于簽訂調整土地租金補充協議及租賃原料堆場及污水處理土地之關聯交易的意見 第五屆董事會 2009 年第二次臨時會議決議公告 2009-12-22 關聯交易公告 中國證券報、證券時報、巨潮資訊網 董事、監事和高級管理人員培訓制度（2009 年 12 月）總經理工作細則（2009 年 12 月） 內幕信息及知情人管理制度（2009 年 12 月） 2009-12-31 第五屆董事會 20

150、09 年第三次臨時會議決議公告 中國證券報、證券時報、巨潮資訊網 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 39 十、財務報告十、財務報告 審審審審 計計計計 報報報報 告告告告 廣廣廣廣會會會會所所所所審審審審字字字字【2 20 01 10 0】第第第第 0 09 90 00 06 63 38 80 00 01 18 8 號號號號 廣廣東東韶韶鋼鋼松松山山股股份份有有限限公公司司全全體體股股東東： 我們審計了后附的廣東韶鋼松山股份有限公司（以下簡稱“韶鋼松山”）財務報表，包括 2009年 12 月 31

151、 日的資產負債表和合并資產負債表，2009 年度的利潤表和合并利潤表、股東權益變動表和合并股東權益變動表、現金流量表和合并現金流量表以及財務報表附注。 一一一一、 管管管管理理理理層層層層對對對對財財財財務務務務報報報報表表表表的的的的責責責責任任任任 按照企業會計準則的規定編制財務報表是韶鋼松山管理層的責任。這種責任包括： （1）設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報；（2）選擇和運用恰當的會計政策；（3）作出合理的會計估計。 二二二二、 注注注注冊冊冊冊會會會會計計計計師師師師的的的的責責責責任任任任 我們的責任是在實施審計工作的基礎

152、上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規范，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用的會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、

153、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三三三三、 審審審審計計計計意意意意見見見見 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 40 我們認為，韶鋼松山財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允反映了韶鋼松山 2009 年 12 月 31 日的財務狀況以及 2009 年度的經營成果和現金流量。 廣東正中珠江會計師事務所有限公司廣東正中珠江會計師事務所有限公司 中國注冊會計師：蔣洪峰中國注冊會計師：蔣洪峰 中國注冊會計師：陳中國注冊會計師：陳 昭昭 中國中國 廣州廣州 二一年三月二十六日二一年三

154、月二十六日 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 41 一一、公公司司基基本本情情況況 公司概述 廣東韶鋼松山股份有限公司(以下簡稱“公司”)是于1997年3月18日經廣東省人民政府粵辦函 1997第 117 號文批準、由廣東省韶關鋼鐵集團有限公司（以下簡稱“韶鋼集團”）獨家發起、采取募集方式設立的股份有限公司。 公司于 1997 年 4 月 29 日辦理工商注冊登記正式成立， 注冊號 23112934-6，注冊資本為人民幣 32,000 萬元，其中，國有法人股 24,000 萬元，社會公眾股 8,0

155、00 萬元。 1998 年，根據廣東省證監會粵證監函（1998）67 號文及中國證監會證監上字（1998）59 號文的批準，公司實施每 10 股配 3 股（配股價 8.5 元/股），并于 1998 年 7 月 30 日辦理了工商變更登記，注冊資本變更為人民幣 41,600 萬元。 2000 年，根據中國證監會證監公司字（2000）56 號文的批復，公司實施每 10 股配 3 股（配股價 6.5元/股），其中國有法人股放棄全部配股，社會公眾配股 3,120 萬股，并于 2000 年 7 月 6 日辦理了工商變更登記，變更后的注冊資本為人民幣 44,720 萬元。 2003 年，根據中國證監會證監

156、發行字（2002）29 號文核準，公司增發 A 股 11,160 萬股（發行價格7.17 元/股），并于 2003 年 1 月 29 日辦理了工商變更登記，變更后的注冊資本為人民幣 55,880 萬元。 2003年9月， 經公司2003年第一次臨時股東大會決議通過， 公司以2003年6月30日的總股本55,880萬股為基數，用資本公積金向全體股東每 10 股轉增 5 股，共計轉增 27,940 萬元，其中轉增國有法人股 15,600 萬元，社會公眾股 12,340 萬元，并于 2003 年 10 月 13 日辦理了工商變更登記，變更后的注冊資本為人民幣 83,820 萬元。 2005 年 7

157、月，經公司 2004 年度股東大會決議通過，公司以 2004 年 12 月 31 日的總股本 83,820 萬股為基數， 用資本公積金向全體股東每 10 股轉增 6 股， 共計轉增 50,292 萬元， 其中轉增法人股 28,080萬元，社會公眾股 22,212 萬元。 2005 年 8 月，經國務院國有資產監督管理委員會關于廣東韶鋼松山股份有限公司股權分置改革試點有關問題的批復 “國資產權 2005 800 號”文批復和公司 2005 年第一次臨時股東大會決議通過，2005 年 8 月 18 日，公司非流通股東以其持有公司的 20,731.20 萬股股票向流通股股東支付對價，流通股股東每持有

158、 10 股流通股可獲得 3.5 股股票對價， 原非流通股股東持有的非流通股股份性質變更 為有限售條件的流通股，方案實施后公司的總股本仍為 134,112 萬股。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 42 經中國證券監督管理委員會證監發字200727 號文核準， 公司于 2007 年 2 月 6 日采取向原股東優先配售和網下向機構投資者發售和通過深交所交易系統網上定價發行相結合的方式發行了 15.38 億元可轉換公司債券。2007 年 8 月 6 日起，債券持有人可選擇轉換為股票，并于 2007 年

159、8 月 31 日收市后首次滿足贖回條件， 經公司第四屆董事會第十次會議審議， 公司決定行使贖回權利。 根據公司 2007年第二次臨時股東大會決議和修改后的章程規定， 公司申請增加注冊資本人民幣 328,404,410.00 元，由可轉換公司債券轉增股本，轉增基準日為 2007 年 10 月 9 日，變更后注冊資本為人民幣1,669,524,410.00 元。 公司為股份有限公司（上市），現企業法人營業執照注冊號為 440000000023546，注冊資本為人民幣壹拾陸億陸仟玖佰伍拾貳萬肆仟肆佰壹拾元（RMB1,669,524,410.00 元）。 公司住所：廣東省韶關市曲江區馬壩。 行行業業性

160、性質質 鋼鐵制造業。 經經營營范范圍圍及及主主要要產產品品或或提提供供的的勞勞務務 制造、加工、銷售鋼鐵冶金產品、金屬制品、焦炭、煤化工產品，技術開發、轉讓、引進與咨詢服務；經營本企業自產產品和技術的出口業務和本企業所需的機械設備、零配件、原輔材料及技術的進口業務，但國家限定公司經營或禁止進出口的商品及技術除外；進口廢鋼、廢銅、廢鋁、廢紙、廢塑料（具體按【2003】粵外經貿發登記字第 139 號文經營）。普通貨運。 二二、重重要要會會計計政政策策、會會計計估估計計 財財務務報報表表的的編編制制基基礎礎 公司自 2007 年 1 月 1 日起執行財政部于 2006 年 2 月 15 日頒布的企業

161、會計準則（“財會20063號”）及其后續規定。 公司在編制報告期內財務報表時，按照財政部于 2006 年 2 月 15 日頒布的企業會計準則和中國證監會關于做好與新會計準則相關財務會計信息披露工作的通知（證監發2006136 號）規定的原則確認 2007 年 1 月 1 日的資產負債表期初數，并基于以下所述重要會計政策、會計估計編制。 公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照企業會計準則基本準則和其他各項具體會計準則、應用指南及準則解釋的規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。 遵遵循循企企業業會會計計準準則則的的聲聲明明 公司承諾編制的報告期財務報表符合企業會計準則的要求，真

162、實、完整地反映了本公司報廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 43 告期間的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。 會會計計期期間間 采用公歷年度，自公歷每年 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 記記賬賬本本位位幣幣 公司以人民幣作為記賬本位幣。 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 同一控制下的企業合并 對于同一控制下的企業合并，合并方在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日在被合并方的賬面價值計量。合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調

163、整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 非同一控制下的企業合并 對于非同一控制下的企業合并，合并成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、 發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。 通過多次交換交易分步實現的企業合并，合并成本為每一單項交易成本之和。購買方為進行企業合并發生的各項直接相關費用計入企業合并成本。 購買方對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。購買方對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 合并財務報表的

164、編制方法 公司將擁有實際控制權的子公司和特殊目的主體納入合并財務報表范圍。 公司合并財務報表按照企業會計準則第 33 號合并財務報表及相關規定的要求編制，合并時合并范圍內的所有重大內部交易和往來予以抵銷。子公司的股東權益中不屬于母公司所擁有的部分作為少數股東權益在合并財務報表中股東權益項下單獨列示。 子公司與公司采用的會計政策或會計期間不一致的，在編制合并財務報表時，按照公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。 對于非同一控制下企業合并取得的子公司，在編制合并財務報表時，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整；對于同一控制下企業合并取得的子公司，視同參與合并

165、各方廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 44 在最終控制方開始實施控制時即以目前的狀態存在，從合并當期的年初起將其資產、負債、經營成果和現金流量納入合并財務報表，并對前期比較財務報表按上述原則進行調整。 在報告期內處置子公司時，將該子公司期初至處置日的資產、負債、經營成果和現金流量納入合并財務報表。 現現金金及及現現金金等等價價物物的的確確定定標標準準 公司以持有時間短（一般不超過 3 個月）、流動性強、可隨時變現、價值變動風險很小的短期投資作為現金等價物。 外幣業務和外幣報表折算 對發生的非本位幣

166、經濟業務公司按業務發生當月月初中國人民銀行公布的市場匯價的中間價折合為本位幣記賬；月終對外幣的貨幣項目余額按期末中國人民銀行公布的市場匯價的中間價進行調整。 按照期末匯率折合的記賬本位幣金額與賬面記賬本位幣金額之間的差額作為“財務費用-匯兌損益”計入當期損益；屬于與購建固定資產有關的借款產生的匯兌損益，按照借款費用資本化的原則進行處理。 外幣報表折算的會計處理方法： 若公司境外經營子公司、合營企業、聯營企業和分支機構采用與公司不同的記賬本位幣，在將公司境外經營通過合并報表、權益法核算等納入到公司的財務報表中時，需要將境外經營的財務報表折算為以公司記賬本位幣反映。在對其進行折算前，公司調整境外經

167、營的會計期間和會計政策，使之與公司會計期間和會計政策相一致，根據調整后會計政策及會計期間編制相應貨幣的財務報表，再按照以下方法對境外經營財務報表進行折算： 資產負債表中的資產和負債項目， 采用資產負債表日的即期匯率折算， 所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。 利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率或即期匯率的近似匯率折算。 產生的外幣財務報表折算差額，在編制合并財務報表時，在合并資產負債表中所有者權益項目下單獨作為“外幣報表折算差額”項目列示。 金融資產和金融負債的核算方法 金融資產的分類： 公司根據持有資產的目的、業務本身性質及風險管理要求，將

168、金融資產在初始確認時劃分為四類： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產； 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 45 持有至到期投資：到期日固定、回收金額固定或可確定，且企業有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產； 應收款項：在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產 可供出售金融資產。 金融負債的分類： 公司根據業務本身性質及風險管理要求，將金融負債在初始確認時劃分為二類： 以公允價值計量且其變動計入

169、當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債； 其他金融負債。 金融資產和金融負債的計量： 初始計量 企業初始確認金融資產或金融負債，應當按照公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，相關交易費用應當直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用應當計入初始確認金額。 金融資產的后續計量 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產：按照公允價值進行后續計量，且不扣除將來處置該金融資產時可能發生的交易費用。 可供出售金融資產：按照公允價值進行后續計量，除與套期保值有關外，其變動直接計入所有者權益，在

170、該金融資產終止確認轉出時，計入當期損益。 持有至到期投資、應收款項：采用實際利率法，按攤余成本計量。在發生減值、攤銷或終止確認時產生的利得或損失，計入當期損益，但該金融資產被指定為套期項目的除外。 金融負債的后續計量 采用實際利率法，按攤余成本對金融負債進行后續計量。但是，下列情況除外： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，應當按照公允價值計量，且不扣除將來結清金融負債時可能發生的交易費用。 與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，應當按照成本計量。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼

171、松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 46 不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益并將以低于市場利率貸款的貸款承諾，應當在初始確認后按照下列兩項金額之中的較高者進行后續計量： 按照企業會計準則第 13 號或有事項確定的金額； 初始確認金額扣除按照企業會計準則第 14 號收入的原則確定的累計攤銷額后的余額。 金融資產轉移的確認依據和計量方法： 已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，應當終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不應當終止確認該金融資產。在判

172、斷是否已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方時，應當比較轉移前后該金融資產未來現金流量凈現值及時間分布的波動使其面臨的風險。公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，應當將下列兩項金額的差額計入當期損益： 所轉移金融資產的賬面價值； 因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之和。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，應當將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益： 終止確認部分的賬面價值； 終止確認部分的對價，與原直接

173、計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分 的金額之和。 金融資產轉移不滿足終止確認條件的， 繼續確認該金融資產， 并將收到的對價確認為一項金融負債。 金融資產的減值 公司年末對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。計提減值準備時，對單項金額重大的進行單獨減值測試； 對單項金額不重大的， 在具有類似信用風險特征的金融資產組中進行減值測試。主要金融資產計提減值準備的具體方法分別如下： 可供出售金融資產能以公允價值可靠計量的，以公允價值低于賬面價值部分計提減值準備，廣東韶鋼松山股份有限公司(0007

174、17) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 47 計入當期損益；可供出售金融資產以公允價值不能可靠計量的，以預計未來現金流量（不包括尚未發生的未來信用損失）現值低于賬面價值部分計提減值準備，計入當期損益?？晒┏鍪劢鹑谫Y產發生減值時，即使該金融資產沒有終止確認，原直接計入所有者權益的因公允價值下降形成的累計損失，應當予以轉出，計入當期損益。 持有至到期的投資以預計未來現金流量（不包括尚未發生的未來信用損失）現值低于賬面價值部分計提減值準備，計入當期損益。 應應收收款款項項壞壞賬賬準準備備的的確確認認標標準準和和計計提提方方法法 公司壞賬損失核

175、算采用備抵法。 公司將應收款項劃分為單項金額重大的應收款項、單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收款項以及其他不重大的應收款項。單項金額重大的應收款項的確認標準為單個法人主體欠款余額超過人民幣 1,000,000.00 元。 在資產負債表日，除對列入合并范圍內母子公司之間應收款項或有確鑿證據表明不存在減值的應收款項不計提壞賬準備之外，公司對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，經測試發生了減值的，按其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確定減值損失，計提壞賬準備；對有客觀證據表明其已發生減值的單項金額非重大的應收款項，單獨進行減值測試，確定減值損失，計提壞賬準備；對于其

176、他單項金額非重大以及經單獨測試未發現減值的單項金額重大的的應收款項，公司根據以前年度與之相同或相類似的、以賬齡作為類似信用風險特征劃分的應收款項組合的實際損失率為基礎，結合現時狀況確定以下壞賬準備計提的比例： 賬齡 提取比例（%） 1 年以內 5 1-2 年 10 2-3 年 30 3-4 年 50 4-5 年 80 5 年以上 100 對應收票據和預付款項，本公司單獨進行減值測試，有客觀證據表明其發生了減值的，根據未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確認為減值損失，計提減值準備。 應收款項計提壞賬準備后，有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發廣東韶鋼松山股份有限公司(

177、000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 48 生的事項有關，原確認的壞賬準備應當予以轉回，計入當期損益。 存存貨貨核核算算方方法法 存貨的分類：存貨分為原材料、輔助材料、產成品、自制半成品、備品備件、低值易耗品等大類。 存貨的核算：購入原材料等按實際成本入賬，發出時的成本采用加權平均法核算；產成品和自制半成品入庫時按實際生產成本核算，發出采用加權平均法核算；備品備件領用時采用工作量法和一次攤銷法攤銷。 存貨的盤存制度：采用永續盤存制。存貨定期盤點，盤點結果如果與賬面記錄不符，于期末前查明原因，并根據企業的管理權限，經董事會或股東

178、大會批準后，在期末結賬前處理完畢。 存貨跌價準備的確認和計提：按照單個存貨項目以可變現凈值低于賬面成本差額計提存貨跌價準備。產成品和用于出售的材料等直接用于出售的，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；需要經過加工的材料存貨，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；公司于每年中期期末及年度終了按存貨成本與可變現凈值孰低法計價，對預計損失采用備抵法核算，提取存貨跌價準備并計入當期損益。 長長期期股股權權投投資資核核算算方方法法 長期股權投資的分類 公司的長期股權投資包括對子公司的投資、對合營

179、企業及聯營企業的投資和其他長期股權投資。 長期股權投資初始投資成本的確定 公司對子公司的投資按照初始投資成本計價，控股合并形成的長期股權投資的初始計量參見本附注二之“同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法”，追加或收回投資調整長期股權投資的成本。 公司對合營企業、聯營企業的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的， 其差額應計入當期損益， 同時調整長期股權投資的成本。 公司對其他長期股權的投資按照初始投資成本計價。 長期股權投資后續計量及損益確認方法

180、 對子公司的投資 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 49 公司對子公司的長期股權投資后續計量采用成本法核算，編制合并財務報表時按照權益法進行調整。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為當期投資收益。 對合營企業、聯營企業的投資 公司對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。 取得長期股權投資后，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益的份額，確認投資損益并調整長期股權投資的賬面價值。公司按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的賬面

181、價值。 其他長期股權投資 公司對被投資單位不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，后續計量采用成本法核算。 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 共同控制，是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。投資企業與其他方對被投資單位實施共同控制的，被投資單位為其合營企業；重大影響，是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。投資企業能夠對被投資單位施加重大 影響的，被投資單位為其聯營企業。 長期股權投資的減

182、值測試方法及減值準備計提方法 資產負債表日，若因市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因使長期股權投資存在減值跡象時，根據長期股權投資的公允價值減去處置費用后的凈額與長期股權投資預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定長期股權投資的可收回金額。長期股權投資的可收回金額低于賬面價值時，將資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。長期股權投資減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 投資性房地產的確認和計量 投資性房地產的確認標準：已出租的建筑物；已出租的土地使用權；已出租的投資性房地產租賃期屆滿，因暫時空置但繼續用于出租的，仍作為

183、投資性房地產。 初始計量方法：取得的投資性房地產，按照取得時的成本進行初始計量，外購投資性房地產的成本，包括購買價款和可直接歸屬于該資產的相關稅費；自行建造投資性房地產的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成；以其它方式取得的投資性房地產的成本，適用相關會計準則的規定確認。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 50 后續計量方法： 采用成本模式計量， 采用與固定資產和無形資產相同的方法計提折舊或進行攤銷。 期末以成本模式計量的投資性房地產由于市價持續下跌等原因導致其可收回金額低

184、于賬面價值的，按資產的實際價值低于賬面價值的差額計提減值準備。 固定資產核算方法 固定資產標準 使用年限超過一年，單位價值在 2000 元以上的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產經營有關的設備、器具、工具等；單位價值在 2000 元以上，并且使用期限超過兩年的不屬于生產經營主要設備的物品。 固定資產的分類為：房屋及建筑物、通用設備、專用設備、運輸設備。 固定資產計價： 固定資產除符合固定資產管理政策的按重估價值計價外， 其余均按實際成本計價。 固定資產折舊：采用直線法平均計算，不預留殘值（即殘值率為零），并按固定資產類別，估計經濟使用年限確定折舊率。 資產類別 估計使用年限 年折

185、舊率（%） 房屋及建筑物 16-35 年 6.25-2.86 通用設備 5-12 年 20-8.33 專用設備 5-12 年 20-8.33 運輸設備 8-12 年 12.50-8.33 *運輸設備包括了生產用運輸機械，該部分設備大多數的估計使用年限為 12 年。 固定資產減值準備的計提 公司于資產負債表日對固定資產逐項進行檢查，如果由于市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致其可回收金額低于賬面價值的，則按照其差額計提固定資產減值準備，固定資產減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回?？墒栈亟痤~根據資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。資

186、產未來現金流量的現值則按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現后的金額加以確定。 工程物資核算方法 工程物資的分類：工程物資分為專用材料、專用設備、為生產準備的工具及器具等大類。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 51 工程物資的核算：工程物資購入和發出均按實際成本核算。 在建工程核算方法 在建工程的計量 在建工程以實際成本計價，按照實際發生的支出確定其工程成本，工程達到預定可使用狀態前因進行試運轉發生的凈支出計入工程成本。工程達到預定可使用狀態前

187、所取得的試運轉過程中形成的、能夠對外銷售的產品，其發生的成本計入在建工程成本，銷售或結轉為產成品時，按實際銷售收入或者預計售價沖減在建工程成本。在建工程發生的借款費用，符合借款費用資本化條件的，在所購建的固定資產達到預定可使用狀態前，計入在建工程成本。 在建工程結轉為固定資產的時點 在建工程按各項工程所發生的實際支出核算，在達到預定可使用狀態時轉作固定資產。所建造的固定資產已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算手續的，自達到預定可使用狀態之日起，根據 工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，并計提固定資產的折舊，待辦理了竣工決算手續后再對原估計值進行調整。購建或者生產符合

188、資本化條件的資產而借入的專門借款或占用了一般借款發生的借款利息以及專門借款發生的輔助費用，在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之前根據其發生額予以資本化。 在建工程減值準備的確認標準、計提方法 期末對在建工程逐項進行檢查，如果有證據表明，在建工程已經發生了減值，則計提減值準備。在建工程減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 借借款款費費用用核核算算方方法法 購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款或占用了一般借款發生的借款利息以及專門借款發生的輔助費用，在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之前，根據其資本化率計算的發生額予

189、以資本化。除此以外的其它借款費用在發生時計入當期損益。 為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定為應予以資本化的費用。 為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用了一般借款的，公司根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報

190、告正本 52 符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月的，暫停借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始。如果中斷是所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態必要的程序，借款費用繼續資本化。 購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，停止借款費用資本化。 無無形形資資產產核核算算辦辦法法 無形資產計價： 外購無形資產的成本，按使該項資產達到預定用途所發生的實際支出計價。 內部研究開發項目研究階段的支出，于發生時計入當期損益，開發階段的支出，能夠符合

191、資本化條件的，確認為無形資產成本。 投資者投入的無形資產，按照投資合同或協議約定的價值作為成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。 接受債務人以非現金資產抵償債務方式取得的無形資產，或以應收債權換入無形資產的，按換入無形資產的公允價值入賬。 非貨幣性交易投入的無形資產，以該項無形資產的公允價值和應支付的相關稅費作為入賬成本。 接受捐贈的無形資產，捐贈方提供了有關憑據的，按憑據上標明的金額加上應支付的相關稅費計價；捐贈方沒有提供有關憑據的，如果同類或類似無形資產存在活躍市場的，按同類或類似無形資產的市場價格估計的金額，加上應支付的相關稅費，作為實際成本；如果同類或類似無形資產不存在活躍市場的，按

192、接受捐贈的無形資產的預計未來現金流量現值，作為實際成本；自行開發并按法律程序申請取得的無形資產，按依法取得時發生的注冊費，聘請律師費等費用，作為實際成本。 無形資產攤銷：使用壽命有限的無形資產，在估計該使用壽命的年限內按直線法攤銷；無法預見無形資產為公司帶來未來經濟利益的期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，使用壽命不確定的無形資產不進行攤銷。 無形資產減值準備的確認標準、計提方法 公司年末檢查各項無形資產預計給企業帶來未來經濟利益的能力，對預計可收回金額低于其賬面廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本

193、 53 價值的，按單項預計可收回金額與賬面價值差額計提減值準備。無形資產減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。 公司內部研究開發項目開發階段的支出滿足資本化的條件： 從技術上來講，完成該無形資產以使其能夠使用或出售具有可行性。 具有完成該無形資產并使用或出售的意圖。 無形資產產生未來經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無 形資產自身存在市場；無形資產將在內部使用時，證明其有用性。 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產。 歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠計量。 長期待攤費用攤銷方法 長期待攤費用按照實際發生

194、額入賬，采用直線法在受益期或規定的攤銷年限內攤銷； 長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益的，將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。 預計負債核算方法 公司發生與或有事項相關的義務并同時符合以下條件時，在資產負債表中確認為預計負債： 該義務是公司承擔的現時義務； 該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業； 該義務的金額能夠可靠地計量。 在資產負債表日，考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素，按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行計量。 如果清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，且確認的補償金額不

195、超過預計負債的賬面價值。 職職工工薪薪酬酬 職工薪酬包括在職工為公司提供服務的會計期間，公司給予職工各種形式的報酬以及其他相關支廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 54 出，包括支付的職工工資、獎金、津貼、補貼和職工福利費，以及為職工繳納醫療保險費、養老保險費、失業保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費和住房公積金等。在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或者為鼓勵職工自愿接受裁減而給予補償的建議，并即將實施，企業不能單方面撤回解除勞動關系計劃或裁減建議，公司確認由此而產生的預計負債，同時

196、計入當期費用。 收收入入確確認認方方法法 銷售商品收入的確認方法： 當下列條件同時滿足時，確認商品銷售收入： 公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方； 公司既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施控制； 與交易相關的經濟利益能夠流入公司； 相關的收入和成本能夠可靠地計量。 提供勞務收入的確認方法： 在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，公司于資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入。如提供勞務交易的結果不能夠可靠估計且已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按已經發生的勞務成本金額確認收入，并按相同金額結轉成本；發生的勞務成本預計不能夠全部得到補償的，

197、按能夠得到補償的勞務成本金額確認收入，并按已經發生的勞務成本作為當期費用；發生的勞務成本預計全部不能夠得到補償，應按已經發生的勞務成本作為當期費用，不確認收入。 提供他人使用公司資產取得收入的確認方法。 當下列條件同時滿足時予以確認： 與交易相關的經濟利益能夠流入公司； 收入的金額能夠可靠地計量。 政府補助核算方法 政府補助是指公司從政府無償取得貨幣性資產和非貨幣性資產，不包括政府作為所有者投入的資本。政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。政府補助在能夠滿足政府補助所附的條件，且能夠收到時確認。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股

198、份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 55 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額計量。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產的使用壽命內平均分配計入當期損益。與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關費用和損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間計入當期損益；用于補償已經發生的相關費用和損失的，直接計入當期損益。 已確認的政府補助需要返還時，存在相關遞延收益余額的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；不存在

199、相關遞延收益的，直接計入當期損益。 所得稅的會計處理方法 所得稅的會計處理方法 所得稅的會計處理采用資產負債表債務法核算。資產負債表日，公司按照可抵扣暫時性差異與適用所得稅稅率計算的結果，確認遞延所得稅資產及相應的遞延所得稅收益；按照應納稅暫時性差異與適用所得稅稅率計算的結果，確認遞延所得稅負債及相應的遞延所得稅費用。 遞延所得稅資產的確認 確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產時，應當以未來很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，但是，同時具有下列特征的交易中因資產或負債的初始確認所產生的遞延所得稅資產不予確認： 該項交易不是企業合并； 交易發生時既不影響會計利潤也不影響應

200、納稅所得額（或可抵扣虧損）。 遞延所得稅負債的確認 除下列交易中產生的遞延所得稅負債以外，公司確認所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債： 商譽的初始確認。 同時具有下列特征的交易中產生的資產或負債的初始確認： 該項交易不是企業合并； 交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）。 公司對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異，應當確認相應的遞延所得稅負債。但是，同時滿足下列條件的除外： 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 56 投資企業能夠控制暫時性差異轉回的時

201、間； 該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。 三三、主主要要稅稅項項 流轉稅 稅種 稅率 計稅基數 增值稅： 銷項稅 13%、17% 銷售收入 進項稅 4%-17% 進貨成本等 營業稅： 3%、5% 提供勞務收入 城建稅： 7% 應繳增值稅、營業稅額 教育費附加： 3% 應繳增值稅、營業稅額 企業所得稅 公司獲得廣東省科學技術廳、廣東省財政廳、廣東省國家稅務局、廣東省地方稅務局聯合頒發的高新技術企業證書，證書編號為 GR200844000981，發證時間為 2008 年 12 月 29 日，有效期三年，根據相關規定，公司自獲得高新技術企業認定后三年內（即 20082010 年）按 15%的

202、稅率繳納企業所得稅。 公司之子公司韶關鋼鐵（香港）有限公司的企業利得稅適用稅率為 16.5%。 四四、企企業業合合并并及及合合并并財財務務報報表表 截至 2009 年 12 月 31 日止，公司的子公司的基本情況： 通過同一控制下的企業合并取得的全資子公司 子公司名稱 公司類型 注冊地址 業務性質注冊資本 （萬元） 經營范圍本公司實際出資額（元） 持股及表決權比例 (%) 是否合并韶關鋼鐵（香港）有限公司 有限責任公司香港干諾道西 118 號2205 室 進出口貿易 HKD400 進出口貿易RMB4,108,063.92 100 是 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告

203、正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 57 境外子公司主要財務報表項目的折算匯率以及外幣報表差額的處理方法： 資產負債表中的所有資產、負債類項目均按照資產負債表日中國人民銀行公布的市場匯價（中間價）100 港元=88.05 元人民幣折算為人民幣金額； 所有者權益類項目除“未分配利潤”項目外，均按發生時的市場匯價（中間價）折算為人民幣金額，其中：“實收資本”項目按發生時的市場匯價（中間價）100 港元=104.07 元人民幣折算為人民幣金額；“未分配利潤”項目以折算后的所有者權益變動表中該項目的人民幣金額列示；折算后資產類項目與負債類項目和所有者權益項目合計數的

204、差額， 作為“外幣報表折算差額”在“未分配利潤”項目后單獨列示。 利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率的近似匯率（每月月初匯率）折算為人民幣金額， “年初未分配利潤”項目以折算后的所有者權益變動表中該“未分配利潤”項目的期初人民幣金額列示，明細如下： 項目項目 外幣金額（港元）外幣金額（港元） 即期匯率的近似匯率（每即期匯率的近似匯率（每 100 港元）折算為人民幣金額港元）折算為人民幣金額 營業收入 1,311,289,228.3188.101,155,290,888.46減：營業成本 1,296,826,099.8988.101,142,558,524.24減：營業稅金及附加

205、 -減：銷售費用 -管理費用 3,643,010.5088.103,209,631.74財務費用 -2,461,957.1188.10-2,169,078.48減：資產減值損失 1,382,336.1288.101,217,891.05加：公允價值變動損益 -投資收益 -其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 -匯兌損益 -營業利潤： 11,899,738.9110,743,919.91加：營業外收入 -減：營業外支出 -利潤總額： 11,899,738.9110,743,919.91減：所得稅費用 1,963,456.9288.101,729,880.73凈利潤： 9,936,281.99-8

206、,744,039.18加：年初未分配利潤 143,976,071.03-139,111,695.76其他轉入 -可供分配的利潤： 153,912,353.02-147,855,734.94減：提取法定盈余公積 -可供投資者分配的利潤： 153,912,353.02-147,855,734.94減：提取任意盈余公積 -廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 58 項目項目 外幣金額（港元）外幣金額（港元） 即期匯率的近似匯率（每即期匯率的近似匯率（每 100 港元）折算為人民幣金額港元）折算為人民幣金額

207、應付現金股利或利潤 -轉作股本的股利 -盈余公積補虧 -未分配利潤： 153,912,353.02-147,855,734.94 五五、合合并并財財務務報報表表重重要要項項目目注注釋釋 1、貨幣資金 2009.12.31 2008.12.31 項目 原幣 匯率 折合人民幣 原幣 匯率 折合人民幣 庫存現金 - -28,775.34- 14,575.36其中：人民幣 - -2,218.41- 6,499.79美元 723.00 6.82824,936.78723.006.8346 4,941.42港幣 3,322.69 0.88052,925.633,553.840.8819 3,134.15澳

208、元 890.10 6.24275,556.67- -韓元 436,000.00 0.00612,648.90- -日元 80,000.00 0.07626,092.40- -泰銖 20,980.00 0.20964,396.55- -銀行存款 - -620,512,979.19- 861,973,862.52其中：人民幣 - -316,408,600.26- 727,917,364.45美元 44,373,237.42 6.8282302,981,964.5219,517,372.286.8346 133,394,149.53港幣 1,274,746.64 0.88051,122,414.41

209、751,047.220.8819 662,348.54其他貨幣資金 - -746,703,909.15- 323,198,041.10其中：人民幣 - -746,703,909.15- 323,198,041.10美元 - - -歐元 - - -合計 - -1,367,245,663.68- 1,185,186,478.98 其他貨幣資金期末余額主要為公司向中國建設銀行韶關分行韶鋼支行申請進口融資借款251,942,688.50 港元、向中國銀行韶關分行韶鋼支行申請進口融資借款 75,710,439.83 美元而存入的保證金。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本

210、廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 59 2、應收票據 項目 2009.12.312008.12.31銀行承兌匯票 436,217,403.84695,787,990.36商業承兌匯票 243,810,000.0028,000,000.00合計 680,027,403.84723,787,990.36截至 2009 年 12 月 31 日，公司不存在已用于質押的應收票據。 截至 2009 年 12 月 31 日， 公司已向銀行申請貼現但尚未到期的銀行承兌匯票合計 2,067,388,271.63元，其中前五名情況如下： 出票單位 出票日期 到期日 金額 江門市南洋

211、船舶工程有限公司 2009-11-272010-2-2725,490,842.00中鐵大橋局集團武漢物資有限責任公司 2009-11-102010-2-1020,000,000.00五礦鋼鐵有限責任公司 2009-11-132010-2-1320,000,000.00五礦鋼鐵有限責任公司 2009-11-202010-2-2020,000,000.00五礦鋼鐵有限責任公司 2009-12-72010-3-720,000,000.00應收商業承兌匯票期末余額中，已向銀行貼現但尚未到期的匯票金額合計 142,100,000.00 元，其中前五名情況如下： 出票單位 出票日期 到期日 金額 廣東省外

212、商投資企業物資公司 2009-12-142010-01-1420,000,000.00廣東松山貿易有限公司 2009-12-042010-01-2715,000,000.00廣東松山貿易有限公司 2009-12-022010-01-2215,000,000.00廣東松山貿易有限公司 2009-11-272010-01-1112,100,000.00廣東松山貿易有限公司 2009-11-302010-01-1812,000,000.00 截至 2009 年 12 月 31 日，公司已背書但尚未到期的銀行承兌匯票合計 1,386,356,026.06 元，其中前五名情況如下： 出票單位 出票日期

213、到期日 金額 廣東省外商投資企業物資公司 2009-8-42010-2-310,000,000.00廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 60 出票單位 出票日期 到期日 金額 廣東松山貿易有限公司 2009-9-112010-3-1110,000,000.00上海均和集團有限公司 2009-9-272010-3-2710,000,000.00上海均和集團有限公司 2009-10-92010-4-910,000,000.00上海均和集團有限公司 2009-12-222010-6-2210,000,00

214、0.00截至 2009 年 12 月 31 日，應收票據中不存在應收持公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東或其他關聯方的票據。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元人民幣元 61 3、應收賬款 2009.12.31 2008.12.31 類別 金額 比例% 壞賬準備 凈值 金額 比例% 壞賬準備凈值 一、單項金額重大的應收賬款 27,555,629.6461.12%1,377,781.4826,177,848.161,023,862.7730.03%51,193.14972,669.6

215、3 二、單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款 - 三、其他不重大應收賬款 17,529,973.7938.88%1,646,243.4115,883,730.382,385,470.4169.97%544,901.391,840,569.02 合計 45,085,603.43100.00%3,024,024.8942,061,578.543,409,333.18100.00%596,094.532,813,238.65 應收賬款壞賬準備的計提標準詳見附注二。 應收賬款 2009 年 12 月 31 日余額比 2008 年 12 月 31 日增加了 41,676,270

216、.25 元，增加幅度為 1222.42%，主要原因是公司本年部分銷售采用國內信用證結算辦法，年末尚未收回國內信用證款；以及部分出口鋼材款尚未收回。 截至 2009 年 12 月 31 日，應收賬款余額前五名單位情況如下： 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例(%) 韶關市正星車輪有限公司 非關聯方 27,555,629.641 年以內 61.12% 廣東省紀律檢查委員會 非關聯方 945,839.704-5 年 2.10% 中冶賽迪工程技術公司 非關聯方 547,008.551-2 年 1.21% TAISEI-KOGYO-KAISHA.LTD 非關聯方 15,079,06

217、7.131 年以內 33.45% INDUSTRIAL CARIERS INC 非關聯方 660,731.251 至 2 年 1.47% 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元人民幣元 62 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例(%) 合計 44,788,276.27 99.35% 截至 2009 年 12 月 31 日，應收賬款中不存在應收持公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東或其他關聯方的款項。 4、預付款項 2009.12.31 2008.12.31 賬齡 金額

218、比例金額比例 1 年以內 347,771,541.6582.81%537,426,949.7088.50% 1-2 年 64,058,237.8915.25%69,300,000.0011.41% 2-3 年 8,160,000.001.94%562,475.260.09% 合計 419,989,779.54100.00%607,289,424.96100.00% 預付款項 2009 年 12 月 31 日余額比 2008 年 12 月 31 日減少了 187,299,645.42 元，減少幅度為 30.84%，主要原因是公司上期預訂的設備逐步到貨、而期末工程量減少導致訂購的設備隨之減少。 截

219、至 2009 年 12 月 31 日，預付款項前五名的欠款單位具體情況如下： 預付款單位 與本公司關系 欠款金額 預付時間 未結算原因 平頂山煤業集團天藍能源發展有限公司非關聯方 49,645,270.37 1 年以內 貨物未到 冀中能源集團有限責任公司營銷分公司非關聯方 27,314,404.84 1 年以內 貨物未到 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元人民幣元 63 預付款單位 與本公司關系 欠款金額 預付時間 未結算原因 貴州盤江精煤股份有限公司 非關聯方 30,416,606.06

220、 1 年以內 貨物未到 新興重工有限公司 非關聯方 20,937,923.08 1 年以內 貨物未到 東芝三菱電機工業系統(北京)有限公司 非關聯方 23,120,000.00 1-3 年 設備未到 合計 151,434,204.35 截至 2009 年 12 月 31 日，預付款項中不存在預付持公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東或其他關聯方的款項。 賬齡超過一年的預付款項為預付工程設備款。 5、應收利息 項目 2008.12.31 本期增加 本期減少 2009.12.31 保證金存款利息 -9,933,896.28 5,567,335.884,366,560.40 合計 -9,933

221、,896.28 5,567,335.884,366,560.40 應收利息為預提的保函保證金及借款保證金存款利息。 6、其他應收款 2009.12.31 2008.12.31 賬齡 金額 比例% 壞賬準備 凈值 金額 比例% 壞賬準備凈值 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元人民幣元 64 2009.12.31 2008.12.31 賬齡 金額 比例% 壞賬準備 凈值 金額 比例% 壞賬準備凈值 一、單項金額重大的其他應收款 7,888,152.4575.92%394,407.62 7,49

222、3,744.834,775,840.6548.63%238,792.034,537,048.62 二、單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款 - - 三、其他不重大的其他應收款 2,501,568.6324.08%222,217.94 2,279,350.695,044,684.5451.37%312,745.274,731,939.27 合計 10,389,721.08100.00%616,625.56 9,773,095.529,820,525.19100.00%551,537.309,268,987.89 其他應收款壞賬準備的計提標準詳見附注二。 截至 2009

223、 年 12 月 31 日，其他應收款余額前五名單位情況如下： 單位名稱 與本公司的關系 金額 年限 占其他應收款總額的比例(%) 應收出口退稅 非關聯方 5,663,442.661 年以內 54.51% 進口設備保證金 非關聯方 2,224,709.791 年以內 21.41% 備用金 非關聯方 639,600.001 年以內 6.16% 黑龍江龍煤礦業集團有限責任公司 非關聯方 383,858.002-3 年 3.69% 粵鋼置業有限公司 同一母公司控制的關聯方 855,916.441 年以內 8.24% 合計 9,767,526.89 94.01% 截至 2009 年 12 月 31 日，

224、其他應收款中不存在應收持公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東的款項，應收其他關聯方款項情況詳見附注六、關聯方關系及其交易。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元人民幣元 65 7、存貨 2009.12.31 2008.12.31 項目 賬面余額 跌價準備 賬面價值 金額 跌價準備 賬面價值 原材料 1,541,683,944.48-1,541,683,944.48 1,914,230,872.28544,082,672.721,370,148,199.56 輔助材料 4,265,829

225、.71-4,265,829.71 6,648,796.84-6,648,796.84 產成品 440,791,479.51-440,791,479.51 542,039,157.40155,465,667.02386,573,490.38 自制半成品 336,880,746.48-336,880,746.48 583,490,240.32145,449,957.68438,040,282.64 備品備件 433,548,047.145,304,189.74428,243,857.40 416,317,460.547,048,616.47409,268,844.07 低值易耗品 11,748,8

226、38.65 - 11,748,838.65 11,874,408.55 - 11,874,408.55 合計 2,768,918,885.975,304,189.742,763,614,696.23 3,474,600,935.93852,046,913.892,622,554,022.04 從 2008 年 9 月份起，鋼材和原材料價格大幅下跌，公司按照成本高于可變現凈值的金額計提了存貨跌價準備 844,998,297.42 元。2009 年，該部分存貨已消耗或出售，其計提的存貨跌價準備 844,998,297.42 元已全額轉銷。由于本年原材料價格下降幅度較大，加上公司采取各項措施降低成本

227、，使鋼材單位生產成本下降幅度大于銷售單價的下降幅度，因而期末無須計提存貨跌價準備。 2007 年度，部分備品備件因設備技術改造后不再適用，公司按其可能發生的處置損失提取跌價準備 18,288,050.77 元。本年根據該部分備品備件報廢出售情況，轉銷已作報廢出售處理的備品備件計提的跌價準備 1,744,426.73 元，2008 年已轉銷 11,239,434.30 元，年末尚有余額 5,304,189.74 元。 各項存貨跌價準備的增減變動情況： 存貨種類 2008.12.31 本期計提額 本期減少額 2009.12.31 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣

228、東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元人民幣元 66 轉回 轉銷 原材料 544,082,672.72-544,082,672.72- 產成品 155,465,667.02-155,465,667.02- 自制半成品 145,449,957.68-145,449,957.68- 備品備件 7,048,616.47-1,744,426.735,304,189.74 合計 852,046,913.89-846,742,724.155,304,189.74 存貨跌價準備的計提依據及本期轉回情況： 項目 計提存貨跌價準備的依據 本期轉回/轉銷存貨跌價準備的原因本期轉回

229、/轉銷金額占該項存貨期末余額的比例 原材料 按賬面成本超過可變現凈值的差額計提 存貨已耗用 35.92% 產成品 按賬面成本超過可變現凈值的差額計提 存貨已實現銷售 35.27% 自制半成品 按賬面成本超過可變現凈值的差額計提 存貨已耗用 43.18% 備品備件 按賬面成本超過可變現凈值的差額計提 存貨已報廢出售 0.40% 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元人民幣元 67 8、固定資產及累計折舊 一、固定資產原值一、固定資產原值 項目 2008.12.31 本期增加 本期減少 2009.

230、12.31 房屋建筑物 4,407,754,166.291,400,881,404.7130,543,704.755,778,091,866.25通用設備 3,954,094,465.261,076,911,078.6369,764,057.684,961,241,486.21專用設備 6,536,415,657.31693,468,696.6279,307,821.297,150,576,532.64運輸設備 348,301,643.32 -4,216,590.97 344,085,052.35合計 15,246,565,932.183,171,261,179.96183,832,174.6

231、918,233,994,937.45二、累計折舊二、累計折舊 項目 2008.12.31 本期增加 本期減少 2009.12.31 房屋建筑物 1,089,985,488.76233,231,492.4217,750,882.921,305,466,098.26通用設備 1,715,174,906.25377,025,619.7352,532,769.212,039,667,756.77專用設備 2,734,098,785.48495,128,253.7569,704,306.703,159,522,732.53運輸設備 197,003,959.7823,446,481.953,780,863

232、.06216,669,578.67合計 5,736,263,140.271,128,831,847.85143,768,821.896,721,326,166.23凈值 9,510,302,791.9111,512,668,771.22三、固定資產減值準備三、固定資產減值準備 項目 2008.12.31 本期增加 本期減少 2009.12.31 房屋建筑物 51,668,247.52-51,668,247.52通用設備 29,395,358.52-29,395,358.52專用設備 81,388,560.08-81,388,560.08合計 162,452,166.12-162,452,166

233、.12四、 固定資產凈額四、 固定資產凈額 9,347,850,625.7911,350,216,605.10 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元人民幣元 68 公司 2009 年度計提的折舊額為 1,128,831,847.85 元。 公司 2009 年度由在建工程轉入固定資產原價為 3,153,589,283.71 元。 暫時閑置的固定資產情況 項目 賬面原值 累計折舊 賬面凈值 減值準備 備注 房屋建筑物 151,701,554.72 65,568,046.2386,133,508.

234、4953,985,689.70 通用設備 80,564,570.14 38,822,186.1841,742,383.9629,714,340.55 專用設備 270,228,118.37 141,721,032.12128,507,086.2578,752,135.87 合計 502,494,243.23 246,111,264.53256,382,978.70162,452,166.12 固定資產本年減少數主要為因技術改造需要而拆除 6#高爐、二軋廠部分設備及其附屬設施。 截至 2009 年 12 月 31 日， 公司固定資產余額中， 公司因“十一五”規劃工程建設需要而購買土地的上蓋建筑由

235、于剛建成等原因，尚未辦理產權證書。 根據公司鋼鐵主業淘汰落后產業升級規劃，公司將淘汰 15 噸的小轉爐以及三軋廠和五軋廠的小型軋機，計劃于 2008 年整體拆除一鋼廠、三軋廠和五軋廠，2007 年度公司根據估計可收回金額和賬面凈值的差額計提了固定資產減值準備 149,861,746.68 元。2008 年因技術改造需要而拆除五軋廠舊生產線、三軋廠、一鋼廠部分設備及其附屬設施，相應轉銷其計提的固定資產減值準備9,268,657.71 元。由于全球性金融危機的嚴重影響，公司根據宏觀經濟環境的變化，相應調整了“十一五”規劃及實施時間，經公司董事會決議通過，暫緩了五軋廠及一鋼廠的整體拆除計劃的實施。

236、廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元人民幣元 69 9、在建工程 工程項目名稱 預算數 2008.12.31 (其中： 利息資本化) 本期增加數 (其中： 利息資本化) 本期轉入固定資產(其中：利息資本化) 其他減少數(其中： 利息資本化)工程投入占預算比例工程進度資金來源 2009.12.31 (其中： 利息資本化) 智能一體化監控系統 68,950,000.0050,521,185.2718,457,675.2868,978,860.55100.04%100.04%金融機構貸款及其他 (

237、3,357,403.20)(1,183,693.76)(4,541,096.96) 煤氣綜合利用 579,600,000.00136,143,185.44309,020,737.40281,287,785.2776.81%76.81%金融機構貸款及其他 163,876,137.57 (3,657,895.10)(19,707,948.41)(12,636,000.00) (10,729,843.51) 二軋廠工藝設備技術改造 110,000,000.0056,604,804.1354,378,210.40110,983,014.53100.89%100.89%金融機構貸款及其他 (3,319,

238、547.15)(4,517,029.73)(7,836,576.88) 鐵前公輔配套工程 400,000,000.00152,725,288.8256,888,264.48-56.48%56.48%金融機構貸款及其他 209,613,553.30 (8,016,555.87)(5,892,711.33) (13,909,267.20) 外電網技術改造 500,000,000.0068,420,916.15240,754,332.87245,770,346.8261.84%61.84%金融機構貸款及其他 63,404,902.20 (4,838,333.17)(15,825,550.56)(15

239、,843,657.64) (4,820,226.09) 第三煉鋼廠船板鋼生產連鑄機技術改造 627,000,000.0051,608,440.6789,012,514.7270,507,610.97-99.40%99.40%金融機構貸款70,113,344.42 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元人民幣元 70 工程項目名稱 預算數 2008.12.31 (其中： 利息資本化) 本期增加數 (其中： 利息資本化) 本期轉入固定資產(其中：利息資本化) 其他減少數(其中： 利息資本化)工程投

240、入占預算比例工程進度資金來源 2009.12.31 (其中： 利息資本化) 及其他 (21,386,615.59)(3,881,083.22)(11,970,581.82) (13,297,116.99) 鋼渣綜合利用生產線 89,000,000.0010,549,984.6410,549,984.64107.87%107.87%金融機構貸款及其他 (780,405.08)(780,405.08) 爐料結構優化技術改造482,455,200.00180,605,398.37317,140,504.68488,029,250.37103.17%103.17%金融機構貸款及其他 9,716,652

241、.68 (9,852,505.84)(16,404,546.03)(26,257,051.87) 復二重生產線技術改造371,000,000.0023,563,116.1025,041,999.3848,605,115.48-100.18%100.18%金融機構貸款及其他 0.00 (1,009,251.39)(1,734,622.90)(2,743,874.29) 十一、五前期規劃 8,865,662.581,585,046.83金融機構貸款及其他 10,450,709.41 (1,711,603.28) (1,711,603.28) 十一五、板坯庫改造 89,010,000.0030,81

242、8,844.9130,818,844.9134.62%34.62%金融機構貸款及其他 (2,050,935.25)(2,050,935.25) 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元人民幣元 71 工程項目名稱 預算數 2008.12.31 (其中： 利息資本化) 本期增加數 (其中： 利息資本化) 本期轉入固定資產(其中：利息資本化) 其他減少數(其中： 利息資本化)工程投入占預算比例工程進度資金來源 2009.12.31 (其中： 利息資本化) 焦化廠清潔生產改建項目之 2 號 6M 焦爐

243、工程427,680,000.0097,319,060.5597,319,060.55119.35%119.35%金融機構貸款及其他 (7,571,660.54)(7,571,660.54) 焦化廠干法熄焦節能技術改造 139,000,000.00121,984,180.3621,023,342.22143,007,522.58102.88%102.88%金融機構貸款及其他 (6,925,928.94)(1,461,286.39)(8,387,215.33) 爐料優級化之燒結礦生產改建工程 430,000,000.0029,497,078.2329,497,078.23103.74%103.74

244、%金融機構貸款及其他 (2,565,289.44)(2,565,289.44) 爐料優化改建 430,210,067.88313,554,141.78138,905,590.91452,459,732.69105.17%105.17%金融機構貸款及其他 0.00 (12,855,864.92)(11,622,015.68)(24,477,880.60) 原料技術改造 622,789,932.12453,913,976.57210,863,554.81664,777,531.38106.74%106.74%金融機構貸款及其他 0.00 (18,610,683.10)(15,413,027.80)

245、(34,023,710.90) 0.00 寬板廠鋼板精整及熱處理工藝技術改造 562,240,000.00198,552,328.69162,450,720.4164.21%64.21%金融機構貸款及其他 361,003,049.10 (6,715,453.05)(14,630,593.49) 21,346,046.54 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元人民幣元 72 工程項目名稱 預算數 2008.12.31 (其中： 利息資本化) 本期增加數 (其中： 利息資本化) 本期轉入固定資產

246、(其中：利息資本化) 其他減少數(其中： 利息資本化)工程投入占預算比例工程進度資金來源 2009.12.31 (其中： 利息資本化) 技術研究中心中試場 39,633,000.0037,984,468.723,487,376.0341,471,844.75104.64%104.64%金融機構貸款及其他 (1,020,566.70)(317,813.15)(1,338,379.85) 燒結廠節能減排之燒結煙氣脫硫技術改造項目120,000,000.0052,086,179.9019,359,733.7926,685,880.5559.54%59.54%金融機構貸款及其他 44,760,033.

247、14 (1,399,451.48)(1,670,131.12)(976,475.62) (2,093,106.98) 廢水處理中心項目 66,000,000.0026,710,584.9713,320,520.8340,031,105.8060.65%60.65%金融機構貸款及其他 (1,717,659.99)(1,724,470.76)(3,442,130.75) 計量數據采集管理系統技術改造二期項目 40,000,000.0012,166,816.033,734,426.4415,901,242.4739.75%39.75%金融機構貸款及其他 (326,898.01)(282,829.28

248、)(609,727.29) 1#-3#高爐礦槽及出鐵場煙氣除塵技術改造 35,498,500.0013,114,159.6933,195,507.8746,309,667.56130.46%130.46%金融機構貸款及其他 (352,351.24)(3,879,803.17)(4,232,154.41) 煉軋廠資產改良項目 30,460,000.0029,072,219.9529,072,219.9595.44%95.44%金融機構貸款及其他 (2,125,693.23)(2,125,693.23) 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(0

249、00717) 2009 年度報告正本 人民幣元人民幣元 73 工程項目名稱 預算數 2008.12.31 (其中： 利息資本化) 本期增加數 (其中： 利息資本化) 本期轉入固定資產(其中：利息資本化) 其他減少數(其中： 利息資本化)工程投入占預算比例工程進度資金來源 2009.12.31 (其中： 利息資本化) 三鋼廠資產改良項目 28,635,000.0028,266,504.4128,266,504.4198.71%98.71%金融機構貸款及其他 (2,391,404.19)(2,391,404.19) 熱電廠資產改良項目 18,700,000.0016,300,908.5016,30

250、0,908.5087.17%87.17%金融機構貸款及其他 (1,155,296.52)(1,155,296.52) 其他單位資產改良項目91,843,000.0087,886,329.7087,886,329.7095.69%95.69%金融機構貸款及其他 (5,983,814.10)(5,983,814.10) 其他工程項目 91,680,349.4266,704,745.1679,071,841.05- 79,313,253.53 (6,916,337.64)(1,064,905.19)(5,213,206.48) (2,768,036.35) 合計 6,399,704,700.002,

251、050,805,183.662,115,035,735.403,153,589,283.71 -1,012,251,635.35 (113,990,905.66)(145,838,560.32)(189,154,219.04) (70,675,246.94) 在建工程本期涉及的關聯交易詳見附注六。 在建工程 2009 年 12 月 31 日余額比 2008 年 12 月 31 日減少 1,038,553,548.31 元，減少幅度為 50.64%，主要原因是公司焦化廠清潔生產改建工程、爐料廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717)

252、 2009 年度報告正本 人民幣元人民幣元 74 優級化之燒結礦生產改建工程在本年已完工結轉固定資產。 在建工程本期借款利息資本化率為 5.20%。 截至 2009 年 12 月 31 日，公司不存在需計提在建工程減值準備的情形。 10、工程物資 項目 2008.12.31本期增加本期減少2009.12.31 專用設備 16,969,964.40583,965,514.17588,858,130.3612,077,348.21 合計 16,969,964.40583,965,514.17588,858,130.3612,077,348.21 11、無形資產 項目 2008.12.31本期增加本

253、期減少2009.12.31 一、賬面原值合計一、賬面原值合計 334,631,235.202,420,512.87337,051,748.07 土地使用權： 334,631,235.202,420,512.87337,051,748.07 原料廠、燒結廠、線材廠土地使用權 45,600,000.00-45,600,000.00 “十一五規劃”土地使用權 289,031,235.202,420,512.87-291,451,748.07 二、累計攤銷合計二、累計攤銷合計 14,588,930.475,332,147.8219,921,078.29 土地使用權： 14,588,930.475,33

254、2,147.8219,921,078.29 原料廠、燒結廠、線材廠土地使用權 8,025,175.77821,307.64-8,846,483.41 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元人民幣元 75 項目 2008.12.31本期增加本期減少2009.12.31 “十一五規劃”土地使用權 6,563,754.704,510,840.18-11,074,594.88 三、無形資產賬面凈值合計三、無形資產賬面凈值合計 320,042,304.73317,130,669.78 土地使用權： 32

255、0,042,304.73317,130,669.78 原料廠、燒結廠、線材廠土地使用權 37,574,824.2336,753,516.59 “十一五規劃”土地使用權 282,467,480.50280,377,153.19 四、減值準備合計四、減值準備合計 土地使用權： 原料廠、燒結廠、線材廠土地使用權 - “十一五規劃”土地使用權 - 五、無形資產賬面價值合計五、無形資產賬面價值合計 320,042,304.73317,130,669.78 土地使用權： 320,042,304.73317,130,669.78 原料廠、燒結廠、線材廠土地使用權 37,574,824.2336,753,51

256、6.59 “十一五規劃”土地使用權 282,467,480.50280,377,153.19 公司因“十一五”規劃工程建設需要， 分別于 2007 年、 2008 年向曲江區國土資源局購買土地 581,950.2 平方米和 448,438.5 平方米， 合計 1,030,388.70 平方米，共支付土地價款及相關稅費 291,451,748.07 元，已辦理產權證，土地使用權有效期限分別至 2059 年 7 月 9 日和 2059 年 8 月 20 日。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元

257、 人民幣元 76 12、長期待攤費用 種類 原始金額 2008.12.31 本年 增加 本年攤銷 其他 減少 2009.12.31長期借款安排費 21,059,314.35 18,313,185.78-17,431,185.78- 882,000.00合計 21,059,314.35 18,313,185.78-17,431,185.78- 882,000.00長期借款安排費按長期借款年限進行攤銷，因部分長期借款提前歸還，相應借款安排費已一次性攤入費用。 13、遞延所得稅資產 2009.12.31 2008.12.31 項目 暫時性差異 遞延所得稅 資產 暫時性差異 遞延所得稅 資產 因計提固

258、定資產減值準備形成 162,452,166.1324,367,824.92162,452,166.1324,367,824.92因會計與稅法對固定資產殘值率差異形成 143,384,922.4021,507,738.36103,944,635.9315,591,695.39因計提壞賬準備形成 2,751,738.07412,760.711,073,205.00160,980.75因計提存貨跌價準備形成 5,304,189.73795,628.46844,998,297.47126,749,744.62因計提但未支付的職工工資、 獎金、辭退福利形成 186,621,323.2027,993,19

259、8.48190,693,187.0728,603,978.06可抵扣虧損形成 1,902,046,722.12285,307,008.32 1,185,825,008.87177,873,751.33因合并抵消未實現存貨銷售利潤形成 5,329,942.93799,491.4419,517,958.672,927,693.80合計 2,407,891,004.58361,183,650.69 2,508,504,459.14376,275,668.87 14、資產減值準備 本期減少 項 目 2008.12.31 本期增加 轉回 轉銷 2009.12.31 壞賬準備 1,147,631.832,

260、503,369.5110,350.89-3,640,650.45存貨跌價準備 852,046,913.89- 846,742,724.155,304,189.74固定資產減值準備 162,452,166.12 - - -162,452,166.12合 計 1,015,646,711.842,503,369.5110,350.89 846,742,724.15171,397,006.31資產減值準備本年轉銷情況詳見附注五、7。 15、短期借款 借款類別 幣別 2009.12.31 2008.12.31 備注 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公

261、司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元 人民幣元 77 人民幣 3,545,000,000.003,313,000,000.00保證借款 美元 527,885,723.79(USD77,309,645.85)-由廣東省韶關鋼鐵集團有限公司提供保證 信用借款 人民幣 275,000,000.00300,000,000.00 人民幣 142,100,000.00-以公司的應收商業承兌匯票設置質押權 美元 1,121,921,978.27(USD164,307,861.43)858,219,679.83（USD125,760,857.83）以公司的保證金存款設置質押權 質押借款 港幣

262、221,830,498.37(HKD251,942,688.50) -以公司的保證金存款設置質押權 合計 5,833,738,200.434,471,219,679.83 短期借款 2009 年 12 月 31 日余額比 2008 年 12 月 31 日增加 1,362,518,520.60 元，增加幅度為30.47%，主要原因是公司本年將應收商業承兌匯票 1.42 億元進行貼現，按企業會計準則規定相應增加短期借款所致。 質押借款 2009 年 12 月 31 日余額中，中國民生銀行股份有限公司廣州分行短期借款人民幣142,100,000.00 元為公司將未到期的商業承兌匯票 142,100,

263、000.00 元向該行辦理商業匯票貼現， 按商業承兌匯票的票面金額確認的短期借款； 中國銀行韶關分行韶鋼支行進口融資借款 75,710,439.83 美元以公司人民幣 527,678,354.75 元的保證金存款作質押物；中國建設銀行韶關分行韶鋼支行進口融資借款 251,942,688.50 港元以公司人民幣 219,025,554.40 元的保證金存款作質押物。 截至 2009 年 12 月 31 日，公司無已到期未償還的短期借款。 16、應付票據 項目 2009.12.312008.12.31銀行承兌匯票 95,359,022.05-商業承兌匯票 759,893,606.35670,591

264、,853.54合計 855.252,628.40670,591,853.54截至 2009 年 12 月 31 日，公司存在已到期未支付的應付票據 934,547.07 元，原因是票據持有人未辦理托收手續或票據在途中。 截至 2009 年 12 月 31 日，公司不存在應付持公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東或其他關聯方的票據。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元 人民幣元 78 17、應付賬款 項目 2009.12.31 2008.12.31 應付賬款 773,575,624.3

265、7463,473,067.20應付賬款2009年12月31日余額比2008年12月31日增加310,102,557.17元， 增加幅度為66.91%，主要原因是上年受金融風暴影響，公司采購量減少，采購欠款相應減少，本年經濟有所復蘇，采購量回升，采購欠款大幅上升。 截至 2009 年 12 月 31 日，應付賬款中應付持公司 36.27%表決權股份的股東韶鋼集團的款項為118,356.01 元，占應付賬款余額的 0.02%；應付其他關聯方款項情況詳見附注六、關聯方關系及其交易。 18、預收款項 項目 2009.12.31 2008.12.31 預收款項 814,165,993.23614,500

266、,631.23預收款項2009年12月31日余額比2008年12月31日增加199,665,362.00元， 增加幅度為32.49%，主要原因是本年預收韶鋼集團全資子公司松山置業發展有限公司和粵鋼置業有限公司的購貨款增加。 截至 2009 年 12 月 31 日，賬齡超過 1 年的預收款項金額合計 5,586,355.33 元，是公司采用先收款后發貨的銷售方式，在貨款結算后，余款未能及時退還客戶。 截至 2009 年 12 月 31 日，預收款項中不存在預收持公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東的款項，預收其他關聯方款項情況詳見附注六、關聯方關系及其交易。 19、應付職工薪酬 項目 20

267、08.12.31 本期增加 本期支付 2009.12.31 預計發放 時間 工資、獎金、津貼和補貼 1,341,168.23 447,229,608.98 448,570,777.21-職工福利費 -11,269,005.3411,269,005.34-社會保險費 - 149,972,007.84 149,972,007.84-住房公積金 -65,929,605.5165,929,605.51-工會經費 5,468,998.331,531,001.677,000,000.00-職工教育經費 -3,478,895.353,478,895.35-廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009

268、年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元 人民幣元 79 項目 2008.12.31 本期增加 本期支付 2009.12.31 預計發放 時間 辭退福利 178,497,706.6629,521,891.2721,398,274.71 186,621,323.222010年及以后各年 年金 -29,405,104.9029,405,104.90-專項獎及勞務費 10,854,312.166,321,052.9217,175,365.08 -合計 196,162,185.38 744,658,173.78 754,199,035.94 186,62

269、1,323.22根據“韶鋼20025 號文”，公司距法定退休年齡 5 年的員工可以辦理離崗休養，在離崗休養期間公司需支付內退員工的基本生活費及各項社會保險；公司自 2002 年 10 月起啟動實施職工基本醫療保險，根據韶關市人民政府“韶府辦2004260 號”文，韶關市城鎮職工基本醫療保險參保人員最低繳費年限不得少于 20 年，公司需為離退休前基本醫療保險未繳足 20 年的離退休職工繼續繳納基本醫療保險，直至繳費年限達到 20 年為止。根據企業會計準則職工薪酬以及深圳證券交易所上市公司執行新會計準則備忘錄第 5 號、第 6 號的規定，上述支出屬職工辭退福利，應當確認因解除與職工的勞動關系給予補

270、償而產生的預計負債并調整留存收益。公司根據上述規定，參考 2003 年至 2009 年韶關市城鎮職工基本工資的變動水平， 按 10的城鎮職工基本工資增長比例為基礎，計算了 2009 年后預計應付的職工辭退福利。 截至 2009 年 12 月 31 日，應付職工薪酬中不存在屬于拖欠性質的款項。 20、應交稅費 項目 2009.12.312008.12.31未交增值稅 -69,868,994.28107,337,906.90營業稅 100,715.4059,451.95城市維護建設稅 7,050.087,517,815.12企業所得稅 -15,570,341.28-16,532,870.68個人所

271、得稅 10,611,736.21776,319.71教育費附加 3,021.463,221,920.77堤圍防護費 -747,150.793,523,955.96合計 -75,463,963.20105,904,499.73應交稅費 2009 年 12 月 31 日余額比 2008 年 12 月 31 日減少 181,368,462.93 元，減幅為 171.26%，主要系本年執行新增值稅政策，采購固定資產的進項稅可以抵扣，使應交增值稅大幅減少所致。 本報告期各項稅金執行的稅率詳見附注三。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717

272、) 2009 年度報告正本 人民幣元 人民幣元 80 21、應付利息 項目 2009.12.312008.12.31分期付息到期還本的長期借款利息 5,653,285.0023,878,489.22短期借款應付利息 10,356,005.035,693,750.27合計 16,009,290.0329,572,239.49應付利息 2009 年 12 月 31 日余額比 2008 年 12 月 31 日減少 13,562,949.46 元，減幅為 45.86%，主要系公司本年長期借款大幅減少，短期借款雖有大幅增加，但長期借款利息支出減少幅度大于短期借款利息增加幅度所致。 22、其他應付款 項目

273、 2009.12.312008.12.31其他應付款 405,292,509.93313,565,638.65截至 2009 年 12 月 31 日，賬齡超過 3 年的未償還款項 933,279.38 元，主要是收取的保證金和押金。 截至 2009 年 12 月 31 日，公司不存在應付持公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東或其他關聯方的款項。 23、一年內到期的非流動負債 項目 2009.12.312008.12.31一年內到期的長期借款 300,000,000.00794,500,000.00一年內到期的非流動負債 2009 年 12 月 31 日余額比 2008 年 12 月 31

274、 日減少 494,500,000.00 元，減幅為 62.24%，主要系本年部分長期借款提前歸還，故次年到期的借款減少。 截至 2009 年 12 月 31 日，公司一年內到期的長期借款明細如下： 項目 幣別 2009.12.31 2008.12.31 備注 保證借款 人民幣 300,000,000.00 794,500,000.00由廣東省韶關鋼鐵集團有限公司提供保證 一年內到期的長期借款中無屬于逾期借款獲得展期的借款金額。 截至 2009 年 12 月 31 日，金額前五名的一年內到期的長期借款： 2009.12.31 2008.12.31 貸款單位 借款 起始日 借款 終止日幣種 利率（

275、%）外幣金額本幣金額 外幣金額 本幣金額 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元 人民幣元 81 建行韶關市分行韶鋼支行 2007-8-27 2010-8-26人民幣 4.05100,000,000.00 - -招行深圳上步支行 2008-7-18 2010-7-18人民幣 4.05100,000,000.00 - -招行深圳上步支行 2008-7-18 2010-7-18人民幣 4.05100,000,000.00 - -工行松山支行 2006-6-29 2009-6-28人民幣 5.958

276、- - 159,000,000.00工行松山支行 2006-8-1 2009-7-31人民幣 5.958- - 95,500,000.00中國銀行股份有限公司韶關韶鋼支行 2006-6-27 2009-6-27人民幣5.985 - 325,000,000.00農行韶關分行韶鋼支行 2006-4-20 2009-4-19人民幣 5.265- - 55,000,000.00農行韶關分行韶鋼支行 2006-4-20 2009-4-19人民幣 5.265 - - 55,000,000.00合計 300,000,000.00 689,500,000.0024、長期借款 借款類別 幣別 2009.12.3

277、1 2008.12.31 備注 人民幣 3,422,000,000.003,636,000,000.00保證借款 美元 -280,218,600.00（USD41,000,000.00）由廣東省韶關鋼鐵集團有限公司提供保證 合計 3,422,000,000.003,916,218,600.00 截至 2009 年 12 月 31 日，金額前五名的長期借款： 2009.12.31 2008.12.31 貸款單位 借款 起始日借款 終止日 幣種利率（%）外幣金額本幣金額 外幣金額 本幣金額 建行韶關市分行韶鋼支行 2009-1-52013-12-30 人民幣4.32230,000,000.00 -

278、 -建行韶關市分行韶鋼支行 2009-1-22 2014-1-21 人民幣4.32220,000,000.00 - -中信銀行廣州分行 2009-2-26 2012-2-26 人民幣4.05150,000,000.00 - -中信銀行廣州分行 2009-2-26 2012-2-26 人民幣4.05200,000,000.00 - -上海浦發銀行廣州分行錦城支行 2009-11-23 2012-11-22 人民幣4.05200,000,000.00 - -建行韶關市分行韶鋼支行 2007-10-16 2010-10-15 人民幣5.6025- - 200,000,000.00上海浦發銀行廣州分行

279、錦城支行 2008-1-24 2011-1-23 人民幣5.985- - 200,000,000.00廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元 人民幣元 82 興業銀行廣州分行五羊支行 2008-8-22 2013-8-22 人民幣6.4823- - 118,000,000.00法國巴黎銀行（中國）有限公司 2008-9-22011-8-1 人民幣6.615- - 273,000,000.00法國巴黎銀行（中國）有限公司 2008-9-22011-8-1 美元4.6333 - 41,000,00

280、0 280,218,600.00合計 1,000,000,000.00 41,000,000 1,071,218,600.0025、其他非流動負債 項目 2009.12.312008.12.31遞延收益政府補助： 12,670,229.02980,152.68遞遞遞遞延延延延收收收收益益益政府補助益政府補助明明明明細細細細列列列列示示示示如如如如下下下下： 項目 2009.12.31 2008.12.31與資產相關的政府補助： 技改資金撥款 870,229.02 980,152.68能源管理中心建設示范項目財政補助資金 11,100,000.00 -2009 年第二批省級環保專項資金預算指標

281、700,000.00 -合計 12,670,229.02 980,152.68技改資金撥款為公司于 2007 年收到的廣東省財政廳下撥的 2006 年省級企業挖潛改造資金以獎代補技術改造項目資金 1,200,000.00 元，用于公司高爐煤氣 3#、4#機組技術改造。根據企業會計準則第 16 號政府補助的規定，本期計入當期損益 109,923.66 元，累積計入損益 329,770.98 元。 能源管理中心建設示范項目財政補助資金為根據廣東省財政廳關于下達財政部 2009 年工業企業能源管理中心建設示范項目財政補助資金預算指標的通知 （粵財工【2009】515 號）文件，收到廣東省財政廳下撥的

282、專項資金 11,100,000.00 元，用于公司節能項目（控制中心樓、能源管理系統EMS、全廠通訊）的建設。截至 2009 年 12 月 31 日，該能源管理中心建設尚未完成。 2009 年度第二批環保專項資金為根據廣東省財政廳關于下達 2009 年第二批省級環保專項資金預算指標的通知 （粵財工【2009】526 號）文件，收到廣東省財政廳下撥的專項資金 700,000.00元，用于 4#燒結機煙氣脫硫工程。截至 2009 年 12 月 31 日，該工程尚未全部完工。 其他非流動負債 2009 年 12 月 31 日余額比 2008 年 12 月 31 日增加 11,690,076.34 元

283、，增幅為1192.68%，主要系本年收到的政府補助增加。 26、股本（數量單位：股） 項目 本次變動增減（+、-） 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元 人民幣元 83 2008.12.31 發行新股送股 公積金轉股 債轉股 其他 小計 2009.12.31 一、未上市流通股份 法人股 - - -未上市流通股合計 - - -二、已上市流通股份 1、有限售條件股份 541,541,931 -16,427- 541,525,504其中：國家持有股份 - - -境內法人持有股份 541,488,0

284、00 - 541,488,000高管股 53,931 -16,427- 37,5042、無限售條件股份 1,127,982,479 -16,427- 1,127,998,906人民幣普通股 1,127,982,479 -16,427- 1,127,998,906已流通股份合計 1,669,524,410 - 1,669,524,410三、股份總數 1,669,524,410 - 1,669,524,410 股本業經廣東正中珠江會計師事務所出具廣會所驗字（2007）第 0702520014 號驗資報告驗證。 27、資本公積 項目 2008.12.31本期增加本期減少2009.12.31股本溢價

285、2,478,553,792.84-2,478,553,792.84其他資本公積 4,700,000.00- 4,700,000.00合計 2,483,253,792.84-2,483,253,792.8428、盈余公積 項目 2008.12.31 本期增加 本期減少 2009.12.31 法定盈余公積 616,255,179.148,807,904.00- 625,063,083.14合計 616,255,179.148,807,904.00- 625,063,083.1429、未分配利潤 項目 金額期初未分配利潤 948,686,416.10廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009

286、 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元 人民幣元 84 本期實現凈利潤 92,696,033.12減：提取法定盈余公積 8,807,904.00應付普通股股利 -期末未分配利潤 1,032,574,545.2230、營業收入及營業成本 營業收入、成本分項列示如下： 2009 年度 2008 年度 項目 收入 成本 收入 成本 主營業務 13,217,685,097.5312,456,712,190.4118,902,076,692.85 19,006,209,344.44其他業務 131,994,419.87 128,248,261.75 2

287、06,356,780.40 203,209,246.59合計 13,349,679,517.4012,584,960,452.1619,108,433,473.25 19,209,418,591.03 主營業務收入、成本分項列示如下： 2009 年度 2008 年度 項目 主營業務收入主營業務成本主營業務收入 主營業務成本鋼鐵產品 12,710,076,589.1512,009,503,665.5618,404,337,657.10 18,396,554,658.47焦化產品及其他 507,608,508.38 447,208,524.85 497,739,035.75 609,654,685

288、.97合計 13,217,685,097.5312,456,712,190.4118,902,076,692.85 19,006,209,344.44主營業務收入按地區列示如下： 地區 2009 年度2008 年度廣東省 11,338,206,445.3814,334,825,360.60省外地區 1,712,783,074.794,100,741,669.77境外 166,695,577.36 466,509,662.48合計 13,217,685,097.5318,902,076,692.85營業收入 2009 年度比 2008 年度減少 5,758,753,955.85 元，減幅為 30

289、.14%，主要系本年平均鋼材銷售價格比上年低。 營業成本 2009 年度比 2008 年度減少 6,624,458,138.87 元，減幅為 34.49%，主要原因系本年原材料價格比上年有所下降，以及公司采取了有效降低成本的措施。 公司對前五名客戶銷售收入合計 4,910,923,866.60 元，占本期銷售收入總額的 37.15%。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元 人民幣元 85 31、營業稅金及附加 項目 計繳標準 2009 年度2008 年度營業稅 5% 933,003.521,

290、021,248.27城市維護建設稅 7% 35,799,703.7352,780,549.26教育費附加 3% 15,342,730.1922,620,235.40合計 52,075,437.4476,422,032.93營業稅金及附加 2009 年度比 2008 年度減少 24,346,595.49 元，減幅為 31.86%，主要系本年采購固定資產進項稅可以抵扣，使應交增值稅大幅減少，稅金附加相應減少。 32、管理費用 項 目 2009 年度2008 年度管理費用 284,629,397.51408,512,403.15 管理費用 2009 年度比 2008 年度減少 123,883,005

291、.64 元，減幅為 30.33%，主要系公司本年采取控制費用開支政策，使各項費用支出大幅減少。 33、財務費用 項目 2009 年度2008 年度利息支出 310,969,858.43468,189,423.33減：利息收入 23,889,254.5061,321,572.85匯兌損益 -5,703,127.01-91,612,994.29手續費支出 25,080,760.4523,592,157.21合計 306,458,237.37338,847,013.4034、資產減值損失 項目 2009年度2008年度計提壞賬準備 2,493,018.62-136,258.78計提存貨跌價準備 -1

292、,744,426.73833,758,863.12計提固定資產減值準備 - -合 計 748,591.89833,622,604.3435、營業外收入 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元 人民幣元 86 項目 2009 年度2008 年度罰款及違約金 1,796,526.79 5,569,700.70 固定資產處置利得 800.00 239,263.53 政府補助 26,809,923.66224,923.66保險賠款利得 14,587,723.87-索賠款利得 464,542.00-獎勵

293、款 300,000.00-其他 2,020,000.00 -合計 45,979,516.326,033,887.89 營業外收入 2009 年度比 2008 年度增加 39,945,628.43 元，增加 662.02%，主要原因是公司本年確認收益的政府補助及保險賠款增加。 確認損益的政府補助為： 公司于 2007 年收到廣東省財政廳下撥的 2006 年省級企業挖潛改造資金以獎代補技術改造項目資金 1,200,000.00 元，用于公司高爐煤氣 3#、4#機組技術改造。根據企業會計準則第 16 號政府補助的規定，本期計入當期損益 109,923.66 元。 根據韶關市曲江區環境保護局 關于廣東

294、韶鋼松山股份有限公司申請環保補助資金的批復 （韶曲環【2009】71 號）文件，公司本年收到韶關市曲江區環境保護局下撥環境保護補助資金16,700,000.00 元，用于公司廢水處理費用和其他環境污染治理費用的支付。 節能減排專項補助資金為根據韶關市財政局關于安排廣東省韶鋼松山股份有限公司節能減排項目補助資金的通知 （韶財工【2009】222 號）文件，公司本年收到韶關市財政局下撥的節能減排專項財政補助資金 10,000,000.00 元，用于公司節能減排項目。 獎勵款為本年收到的外貿進出口獎勵資金 300,000.00 元。 。 36、營業外支出 項目 2009 年度2008 年度固定資產清

295、理凈損失 23,056,859.6517,696,204.22合計 23,056,859.6517,696,204.22廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元 人民幣元 87 營業外支出 2009 年度比 2008 年度增加 5,360,655.43 元，增幅為 30.29%，主要系本年固定資產處置損失增加。 37、所得稅費用 項目 2009 年度2008 年度按稅法及相關規定計算的當期所得稅 1,729,880.7310,552,287.06遞延所得稅調整 15,092,018.18-214

296、,833,126.46合計 16,821,898.91-204,280,839.40 38、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程 項目 2009 年度2008 年度基本每股收益和稀釋每股收益計算 （一）分子： 稅后凈利潤 92,696,033.12-1,611,496,599.33調整：扣減歸屬少數股東損益 -基本每股收益計算中歸屬于母公司普通股股東的損益基本每股收益計算中歸屬于母公司普通股股東的損益 92,696,033.12-1,611,496,599.33調整： 與稀釋性潛在普通股股相關的股利和利息 -因稀釋性潛在普通股轉換引起的收益或費用上的變化 -稀釋每股收益核算中歸屬于母公司普通股

297、股東的損益稀釋每股收益核算中歸屬于母公司普通股股東的損益 92,696,033.12-1,611,496,599.33（二）分母： 基本每股收益核算中當期外發普通股的加權平均數基本每股收益核算中當期外發普通股的加權平均數 1,669,524,410.001,669,524,410.00加：所有稀釋性潛在普通股轉換成普通股時的加權平均數-稀釋每股收益核算中當期外發普通股加權平均數稀釋每股收益核算中當期外發普通股加權平均數 1,669,524,410.001,669,524,410.00（三）每股收益 基本每股收益： 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 0.06-0.97扣除非經常性損益后歸屬于公司普通

298、股股東的凈利潤 0.04-0.96稀釋每股收益： 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 0.06-0.97扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 0.04-0.9639、其他綜合收益 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元 人民幣元 88 項目 2008.12.31 本期增加本期減少 本期轉入損益 企業所得稅 2009.12.31 外幣報表折算差額 -13,251,269.70 -205,710.05- -13,456,979.75合計 -13,251,269.70 - 205,710.05-

299、 - -13,456,979.7540、現金流量表項目注釋 收到的其他與經營活動有關的現金 2009 年度公司收到的其他與經營活動有關的現金為 129,328,052.69 元，主要內容列示如下： 項目 2009 年度銀行存款利息收入 19,522,681.89收能源管理中心建設示范項目財政補助資金 11,100,000.00收追加節能減排專項補助資金 10,000,000.00收環境保護補助資金 16,700,000.00收保險賠款 14,587,723.87支付的其他與經營活動有關的現金 2009 年度公司支付其他與經營活動有關的現金為 157,253,684.88 元，主要內容列示如下：

300、 項目 2009 年度銀行手續費 24,396,584.20土地和固定資產租賃費 27,807,711.00維修費 66,478,487.69產品出口費 9,632,325.50支付的其他與籌資活動有關的現金 2009 年度公司支付其他與籌資活動有關的現金為 223,505,868.05 元，主要內容列示如下： 項目 2009 年度存入銀行用于借款質押的定期存款和保證金存款 223,505,868.0541、現金流量表的補充資料 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元 人民幣元 89 現金流量

301、表補充資料 項目 2009 年度 2008 年度1.將凈利潤調節為經營活動的現金流量： 凈利潤 92,696,033.12 -1,611,496,599.33加：計提的資產減值準備 -844,249,705.53 833,622,604.34固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 1,128,831,847.85 1,042,429,195.08無形資產攤銷 5,332,147.82 7,385,062.33長期待攤費用的攤銷 17,431,185.78 2,746,128.57處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（減收益）23,056,059.65 17,456,940.69固

302、定資產報廢損失 -公允價值變動損失 - -財務費用 310,969,858.43 467,550,214.41投資損失（減收益） - -遞延所得稅資產減少 15,092,018.18 -214,833,126.46遞延所得稅負債增加 -存貨的減少（減增加） 705,682,049.96 671,371,100.87經營性應收項目的減少（減增加） 196,813,921.98 374,206,695.95經營性應付項目的增加（減減少） 409,643,491.26 -1,020,512,712.46其他 -經營活動產生的現金流量凈額 2,061,298,908.50 569,925,503.99

303、2.不涉及現金收支的投資和籌資活動： 債務轉為資本 -一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3.現金及現金等價物凈增加情況： 現金及現金等價物的期末余額 620,541,754.53 661,988,437.88減：現金及現金等價物的期初余額 661,988,437.88 1,142,154,307.62廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元 人民幣元 90 項目 2009 年度 2008 年度現金及現金等價物凈增加額 -41,446,683.35 -480,165,869.74 現金

304、和現金等價物的構成 項目 2009 年度 2008 年度 一、現金 620,541,754.53661,988,437.88其中：庫存現金 28,775.3414,575.36 可隨時用于支付的銀行存款 620,512,979.19661,973,862.52 可隨時用于支付的其他貨幣資金 可用于支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 620,541,754.53661,988,437.88其中： 母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告

305、正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元人民幣元 91 六六、關關聯聯方方關關系系及及其其交交易易 關聯方關系 本公司的母公司情況： 母公司名稱 關聯關系企業類型注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 本企業最終控制方 組織機構代碼 廣 東 省韶 關 鋼鐵 集 團有 限 公司 控股股東有 限責 任公司 廣 州 市荔 灣 區西 村 西增 路 內協 和 路10 號 余子權 本企業及成員企業自產產品及相關技術的出口，生產、科研所需原輔材料、零配件及相關技術的進口（按97外經貿政審函字第 106 號

306、和 2198 號文經營） 。在省政府授權范圍內經營國有資產。制造、加工、銷售：黑色金屬冶煉及壓延加工，金屬制品，耐火材料，爐料，建筑材料，工業生產資料（不含金、銀、汽車、化學危險品） ?；ぎa品（危險品憑有效許可證經營） ， 鋼鐵產品質檢， 大砝碼計量檢定。汽車大修，總成大修。壓縮、液化氣體供應。普通貨運。旅業、住宿、飲食、酒類和煙草專賣零售、88,930 萬元36.27 36.27 廣東省國有資產監督管理委員會 191521916 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元人民幣元 92 汽油、

307、柴油零售（由取得相應有效許可證的分支機構經營） 。 本公司的子公司情況 企業名稱 子公司類型 企業 類型 注冊地址 法定代表人主營業務 注冊資本 持股比例 表決權比例 組織機構代碼 韶關鋼鐵 （香港）有限公司 全資子公司 有限責任公司香港干諾道西 118 號2205 室 郭智煌 進出口貿易 HKD400 萬元 100% 100% - 公司的其他關聯方情況 公司名稱 與本公司關系 組織機構代碼 廣州市韶鋼港務有限公司 同一控制人 75941540-4 松山置業發展有限公司 同一控制人 - 粵鋼置業有限公司 同一控制人 - 深圳市粵鋼松山物流有限公司 韶鋼集團參股 30%并對其有重大影響 7451

308、83753 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元人民幣元 93 關聯方交易 采購貨物 2009 年度 2008 年度 企業名稱 內 容 金額 占報告期購貨% 金額 占報告期購貨% 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 原材料 84,049,629.180.75134,613,054.22 0.74廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 燃料動力 306,116,711.152.74304,808,258.51 1.68廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 備件 30,945.900.00529,697.22 0.00深圳市

309、粵鋼松山物流有限公司 原材料 11,459,206.740.10- -粵鋼置業有限公司 原材料 469,278,832.494.20- -廣東大寶山礦業有限公司 原材料 -50,204,861.09 0.28廣東廣業(冶金)集團有限公司 備件 - - 840,800.00 0.00合 計 870,935,325.467.79490,996,671.04 2.70關聯方交易的定價政策：雙方在參考市場價格的情況下確定的協議價。 銷售貨物 2009 年度 2008 年度 企業名稱 內 容 金額 占報告期銷貨% 金額 占報告期銷貨%廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 副產品 58,250,024.970.44

310、48,730,373.84 0.26廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 原材料 86,166,418.340.65161,846,269.08 0.85廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 燃料動力262,727,661.021.97259,930,136.37 1.35廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 備件 27,106,394.000.2024,609,574.40 0.13深圳市粵鋼松山物流有限公司 原材料 7,189.030.00177,187.30 0.00廣州市韶鋼港務有限公司 原材料 84,000.580.00 - -合 計 434,341,687.943.26495,293,540.99 2.59關聯

311、方交易的定價政策：雙方在參考市場價格的情況下確定的協議價。 提供勞務 企業名稱 內 容2009 年度 2008 年度 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元人民幣元 94 金額 占報告期提供勞務比例% 金額 占報告期提供勞務比例% 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 運輸費15,678,672.250.7414,504,471.33 0.41深圳市粵鋼松山物流有限公司 運輸費2,711.580.008,013,976.56 0.22廣州市韶鋼港務有限公司 運輸費14,283,505.710.672,6

312、91,952.79 0.07合 計 29,964,889.541.4125,210,400.68 0.70關聯方交易的定價政策：雙方在參考市場價格的情況下確定的協議價。 接受勞務 2009 年度 2008 年度 企業名稱 內 容 金額 占報告期成本% 金額 占報告期成本% 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 運雜費 1,829,209.370.011,151,983.70 0.00廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 規劃費 3,815,136.390.036,415,732.72 0.03廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 其他勞務 5,872,095.840.054,840,566.59 0.03深圳市粵鋼松山物流

313、有限公司 運雜費 515,355,187.904.09214,442,292.16 1.12廣州市韶鋼港務有限公司 運雜費 4,835,356.400.04158,394,029.63 0.82合 計 531,706,985.904.22385,244,604.80 2.00關聯方交易的定價政策：雙方在參考市場價格的情況下確定的協議價。 接受借款擔保 本報告期內，公司接受關聯方擔保情況如下： 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司90,000,000.002009-6-152010-6-14 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公

314、司 本公司90,000,000.002009-6-162010-6-15 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司70,000,000.002009-6-172010-6-16 正在履行中廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元人民幣元 95 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司50,000,000.002009-8-4 2010-2-3 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司50,000,000.002009-8-

315、5 2010-2-4 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司70,000,000.002009-9-162010-3-15 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司100,000,000.002009-9-232010-9-22 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司200,000,000.002009-9-232010-9-22 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司50,000,000.002009-1-152010-1-15 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司50,000,000.002009-8-172010-2-17 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公

316、司 本公司210,000,000.002009-8-272010-2-27 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司50,000,000.002009-9-3 2010-3-3 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司225,000,000.002009-9-4 2010-3-4 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司50,000,000.002009-8-4 2010-2-3 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司200,000,000.002009-9-3 2010-3-2 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司50,000,000.002009-8-212010

317、-2-21 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司100,000,000.002009-3-232010-3-19 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司150,000,000.002009-3-242010-3-20 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司150,000,000.002009-3-252010-3-21 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司150,000,000.002009-3-262010-3-22 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司160,000,000.002009-3-272010-3-23 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司

318、本公司100,000,000.002009-7-232010-1-22 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司50,000,000.002009-8-282010-2-27 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司50,000,000.002009-9-3 2010-3-2 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司200,000,000.002009-9-1 2010-3-1 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司50,000,000.002009-1-122010-1-12 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司50,000,000.002009-1-232010-

319、1-23 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司50,000,000.002009-8-4 2010-2-4 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司30,000,000.002009-8-282010-2-28 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司100,000,000.002009-8-282010-2-28 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司50,000,000.002009-9-252010-3-24 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司2009-12-142010-3-24 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司50,000,000.0020

320、09-8-4 2010-2-4 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司120,000,000.002009-9-9 2010-3-9 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司50,000,000.00 2009-12-142010-6-14 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司50,000,000.00 2009-12-142010-6-14 正在履行中廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元人民幣元 96 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完

321、畢廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司50,000,000.00 2009-12-292010-6-29 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司100,000,000.002009-1-192010-1-19 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司30,000,000.002009-9-1 2010-3-1 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司76,798,743.19(USD11,247,289.65)2009-11-202010-1-19 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司80,956,365.07(USD11,856,179.53)2009-12-92010-

322、2-5 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司50,053,492.93(USD7,330,408.15)2009-10-162010-10-15 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司94,991,155.51(USD13,911,595.37)2009-10-292010-10-28 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司54,380,967.10(USD7,964,173.15)2009-11-22010-11-1 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司68,282,000.00(USD10,000,000)2009-12-142010-3-15 正在履行中廣東省

323、韶關鋼鐵集團有限公司 本公司102,423,000.00(USD15,000,000)2009-9-212010-3-22 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司100,000,000.002009-3-232012-3-22 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司100,000,000.002009-3-232012-3-22 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司100,000,000.002009-3-252012-3-23 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司100,000,000.002009-3-252012-3-23 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司

324、 本公司100,000,000.002009-3-272012-3-26 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司80,000,000.002009-3-272012-3-26 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司80,000,000.00 2006-11-162011-11-15 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司70,000,000.00 2006-11-162011-11-15 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司100,000,000.002007-8-272010-8-26 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司30,000,000.002008-

325、4-302011-4-29 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司100,000,000.002008-6-272011-6-26 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司50,000,000.00 2008-12-312013-12-30 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司230,000,000.002009-1-5 2013-12-30 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司220,000,000.002009-1-222014-1-21 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司70,000,000.002009-4-152012-4-15 正在履行中廣東韶鋼

326、松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元人民幣元 97 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司90,000,000.002009-4-152012-4-15 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司90,000,000.002009-4-152012-4-15 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司45,000,000.00 2008-11-112011-11-10 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司5,000,00

327、0.00 2008-11-112011-11-5 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司45,000,000.00 2008-11-172011-11-16 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司5,000,000.00 2008-11-172011-11-11 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司55,000,000.002008-12-92011-12-8 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司5,000,000.002008-12-92011-12-3 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司55,000,000.00 2008-12-122011-12-1

328、1 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司5,000,000.00 2008-12-122011-12-6 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司55,000,000.00 2008-12-152011-12-14 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司5,000,000.00 2008-12-152011-12-9 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司5,000,000.00 2008-12-182011-12-12 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司55,000,000.00 2008-12-182011-12-17 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司

329、 本公司5,000,000.00 2008-12-222011-12-16 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司55,000,000.00 2008-12-222011-12-21 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司5,000,000.002009-1-152012-1-9 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司55,000,000.002009-1-152012-1-14 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司5,000,000.002009-1-192012-1-13 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司55,000,000.002009-1-1920

330、12-1-18 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司55,000,000.002009-1-212012-1-20 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司5,000,000.002009-1-212012-1-15 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司55,000,000.002009-1-232012-1-22 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司5,000,000.002009-1-232012-1-17 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司55,000,000.002009-2-5 2012-2-4 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司5,0

331、00,000.002009-2-5 2012-1-31 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司55,000,000.002009-2-102012-2-9 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司5,000,000.002009-2-102012-2-4 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司35,000,000.002009-2-162012-2-15 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司5,000,000.002009-2-162012-2-10 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司100,000,000.002009-4-202012-4-19 正在履行中

332、廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司50,000,000.002009-4-202012-3-20 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司50,000,000.002009-4-272012-3-27 正在履行中廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元人民幣元 98 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司100,000,000.002008-7-182010-7-18 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司100,00

333、0,000.002008-7-182010-7-18 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司150,000,000.002009-2-262012-2-26 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司200,000,000.002009-2-262012-2-26 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司200,000,000.00 2009-11-232012-11-22 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司30,000,000.00 2007-11-302012-11-30 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司30,000,000.00 2007-11-3020

334、12-11-30 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司50,000,000.002008-2-282011-2-27 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司50,000,000.002008-2-282012-2-27 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司80,000,000.002008-2-282013-2-27 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司15,000,000.00 2008-10-282011-10-27 正在履行中廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司7,000,000.002009-1-8 2011-10-27 正在履行中廣東韶鋼松山股份有限公司(

335、000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元人民幣元 99 租賃資產 出租方名稱 承租方名稱 租賃資產情況 租賃資產涉及金額租賃 起始日租賃 終止日 租賃支出 租賃支出 確定依據 租賃支出對公司影響 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司 燒結廠、 焦化廠、 煉鐵廠、二軋廠、 三軋廠、 四軋廠、五軋廠使用的土地及其間道路、公共設施使用的土地 930,437 平方米 租賃資產賬面凈值為 72,378,694.23 元1998.7.12018.6.30 1998年至2008年每年租金為794萬元，2009 年-2018 年每年租金為

336、 930.437 萬元 以 市 場 化 為 原則，雙方在參考市場價格的情況下確定協議價 占公司本期凈利潤的10.04% 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司 六軋廠使用的土地及其間道路、公共設施使用的土地 68,930 平方米 租賃資產賬面凈值為 5,362,064.70 元1998.7.12018.6.30 1998 年至 2008 年每年租金為 59萬元，2009 年-2018 年每年租金為 68.93 萬元 以 市 場 化 為 原則，雙方在參考市場價格的情況下確定協議價 占公司本期凈利潤的 0.75% 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司 供應、原料部門使用的土地及其間道路、公共設施使用的土

337、地 120,375 平方米 租賃資產賬面凈值為 9,363,971.25 元2001.1.12020.12.31 2001年至2008年每年租金為103萬元，2009 年-2020 年每年租金為 120.375 萬元 以 市 場 化 為 原則，雙方在參考市場價格的情況下確定協議價 占公司本期凈利潤的 1.30% 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司 熱電廠使用的土地及其間道路、公共設施使用的土地 92,419.64 平方米 租賃資產賬面凈值為 7,189,323.80 元2002.8.12022.7.31 2002 年至 2008 年每年租金為 79萬元，2009 年-2022 年每年租金為 9

338、2.41964 萬元 以 市 場 化 為 原則，雙方在參考市場價格的情況下確定協議價 占公司本期凈利潤的 1% 廣東省韶關 本公司 料一、料二、料三原料堆 租賃資產賬面凈值 2009.1.12018.12.31 2009 年 -2018 年 每 年 租 金 為 以 市 場 化 為 原 占公司本期凈廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元人民幣元 100 出租方名稱 承租方名稱 租賃資產情況 租賃資產涉及金額租賃 起始日租賃 終止日 租賃支出 租賃支出 確定依據 租賃支出對公司影響 鋼鐵集團有限公

339、司 場、二煤場以及污水處理場 地 等 使 用 的 土 地972,912.70 平方米 為 75,682,878.93 元972.9127 萬元 則，雙方在參考市場價格的情況下確定協議價 利潤的10.47% 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司 汽運部、鐵運部使用的土地 418,696.76 平方米 租賃資產賬面凈值為 32,570,420.96 元2009.1.12018.12.31 每年租金 418.69676 萬元 以 市 場 化 為 原則，雙方在參考市場價格的情況下確定協議價 占公司本期凈利潤的 4.5% 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 本公司 動力廠、焙燒廠、機修廠全部固定資產（包括房屋、建

340、筑物、機器設備）租賃資產賬面凈值為 48,057,953.02 元2009.1.12009.12.31 每年租金為 1,926.87 萬元 以租賃資產的年折舊金額確定 占公司本期凈利潤的20.73% 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元人民幣元 101 工程購建 2009 年度工程項目本期發生額中的277,988,753.25元是由廣東省韶關鋼鐵集團有限公司購建， 明細如下： 工程項目名稱 關聯交易金額鋼渣綜合利用生產線 9,189,501.81鐵前公輔助配套工程 32,829,771.08

341、智能一體化監控系統 9,969,139.63第三煉鋼廠船板鋼生產連鑄機技術改造 34,804,947.20爐料結構優化技術改造 8,719,793.39復二重生產線技術改造 9,316,118.70寬板廠鋼板精整及熱處理工藝技術改造 13,000,000.00十一五、板坯庫改造 18,818,176.691#-3#高爐礦槽及出鐵場煙氣除塵技術改造 12,145,904.72爐料優級化之燒結礦生產改建工程 5,861,072.00煤氣綜合利用 32,530,018.21其他工程項目 7,871,211.72其他工程項目 82,933,098.10合計 277,988,753.25工程購建的定價政

342、策：建筑安裝工程材料價格按照韶關市建設工程造價管理站、建設工程造價咨詢有限公司頒發的韶關建筑經濟資料中的材料預算價格確定（材料品種缺項部分參照市場價格確定）；工程造價按照省、市等造價管理部門頒布的預算定額確定；其他工程物資價格參照市場采購價格確定。 關聯方往來款項余額 期末余額 占全部應收（付） 款項余額比重% 項目 2009.12.31 2008.12.31 2009.12.31 2008.12.31 其他應收款其他應收款 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 -72,051.23- 0.72廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2

343、009 年度報告正本 人民幣元人民幣元 102 期末余額 占全部應收（付） 款項余額比重% 項目 2009.12.31 2008.12.31 2009.12.31 2008.12.31 廣州市韶鋼港務有限公司 137,225.411,602,524.781.32 16.02粵鋼置業有限公司 855,897.00-8.24 -應付賬款應付賬款 廣東省韶關鋼鐵集團有限公司 118,356.01226,462.620.02 0.05粵鋼置業有限公司 11,502,088.26-1.49 -預收款項預收款項 松山置業發展有限公司 220,204,107.8527.05 -粵鋼置業有限公司 88,764

344、,446.5810.90 -七七、股股份份支支付付 本報告期內，公司不存在股份支付情況。 八八、或或有有事事項項 本報告期內，公司不存在需披露的或有事項。 九九、重重大大承承諾諾事事項項 本報告期內，公司不存在需披露的重大承諾事項。 十十、資資產產負負債債表表日日后后事事項項 截至財務報告發出日，公司不存在需披露的資產負債表日后事項。 十十一一、其其他他重重要要事事項項 2006 年 3 月，經廣東省地稅局“粵地稅直發200620 號文”批復，公司 2005 年度技改項目國產設備投資應抵免的投資額 25,056,260.40 元，可從公司 2005 年比 2004 年新增的企業所得稅中抵免，

345、不足抵免部分可用以后年度比設備購置前一年新增的企業所得稅稅額延續抵免，抵免的期限最長不超過五年。截至 2009 年 12 月 31 日，此項所得稅抵免額尚未能動用。 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元人民幣元 103 十十二二、母母公公司司財財務務報報表表重重要要項項目目注注釋釋 1、應收賬款 2009.12.31 2008.12.31 類別 金額 比例%壞賬準備 凈值 金額 比例% 壞賬準備凈值 一、單項金額重大的應收賬款 62,717,359.4897.68%1,377,781.48

346、61,339,578.00- 二、單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款 - - 三、其他不重大應收賬款 1,492,849.612.32%811,372.69 681,476.921,492,848.25100%500,270.28992,577.97 合計 64,210,209.09100%2,189,154.17 62,021,054.921,492,848.25100%500,270.28992,577.97 應收賬款壞賬準備的計提標準詳見附注二。 應收賬款 2009 年 12 月 31 日余額比 2008 年 12 月 31 日增加了 62,717,360.8

347、4 元，增加幅度為 4,201.19%，主要原因是公司本年部分銷售采用國內信用證結算辦法，年末尚未收回國內信用證款；以及部分出口鋼材款尚未收回。 截至 2009 年 12 月 31 日，應收賬款余額前五名單位情況如下： 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例(%) 韶關鋼鐵（香港）有限公司 全資子公司 35,161,729.841 年以內 54.76% 韶關市正星車輪有限公司 非關聯方 27,555,629.641 年以內 42.91% 廣東省紀律檢查委員會 非關聯方 945,839.704-5 年 1.47% 中冶賽迪工程技術公司 非關聯方 547,008.551-2 年

348、0.85% PMP COMPANY(HK company of Samkyung Intrac.,Ltd.) 非關聯方 1.161 年以內 0.00% 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元人民幣元 104 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例(%) 合計 64,210,208.89 100.00% 截至 2009 年 12 月 31 日，應收賬款中不存在應收持公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東的款項。 2、其他應收款 2009.12.31 2008.12.31 類

349、別 金額 比例% 壞賬準備 凈值 金額 比例% 壞賬準備 凈值 一、單項金額重大的其他應收款 7,888,152.4584.74%394,407.62 7,493,744.834,775,840.6554.43%238,792.034,537,048.62 二、單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款 - - 三、其他不重大的其他應收款 1,420,734.53 15.26%168,176.23 1,252,558.303,998,473.96 45.57%334,142.713,664,331.25 合計 9,308,886.98100.00%562,583.85 8

350、,746,303.138,774,314.61100.00%572,934.748,201,379.87 其他應收款壞賬準備的計提標準詳見附注二。 截至 2009 年 12 月 31 日，其他應收款余額前五名單位情況如下： 單位名稱 與本公司的關系 金額 年限 占其他應收款總額的比例(%) 應收出口退稅 非關聯方 5,663,442.661 年以內 60.84% 進口設備保證金 非關聯方 2,224,709.791 年以內 23.90% 備用金 非關聯方 639,600.001 年以內 6.87% 黑龍江龍煤礦業集團有限責任公司 非關聯方 383,858.002-3 年 4.12% 湛江海關

351、非關聯方 10,409.231 年以內 0.11% 合計 8,922,019.68 95.84% 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 人民幣元人民幣元 105 截至 2009 年 12 月 31 日，其他應收款中不存在應收持公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東的款項。 3、長期投資 長期投資分類列示 2009.12.31 2008.12.31 項目 金額減值準備 金額減值準備 長期股權投資 4,085,267.55- 4,085,267.55- 長期債權投資 - - 合計 4,085,267.

352、55- 4,085,267.55- 長期股權投資 被投資公司名稱 投資期限 投資比例初始投資金額2008.12.31 本期增加數 本期權益增減數 累計權益增減數 本期減少數2009.12.31 韶關鋼鐵（香港）有限公司- 100% 4,085,267.554,085,267.55-4,085,267.55 合計 100% 4,085,267.554,085,267.55-4,085,267.55 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 106 4、營業收入及營業成本 營業收入、成本分項列示如下： 200

353、9 年度 2008 年度 項目 收入 成本 收入 成本 主營業務 13,215,474,963.0112,461,904,477.2118,846,680,379.35 19,001,814,253.04其他 131,994,419.87 128,248,261.75 206,356,780.40 203,209,246.59合計 13,347,469,382.8812,590,152,738.9619,053,037,159.75 19,205,023,499.63主營業務收入、成本分項列示如下： 2009 年度 2008 年度 項目 主營業務收入主營業務成本主營業務收入 主營業務成本鋼鐵產

354、品 12,707,866,454.6312,014,695,952.3618,348,941,343.60 18,392,159,567.07焦化產品及其他 507,608,508.38 447,208,524.85 497,739,035.75 609,654,685.97合計 13,215,474,963.0112,461,904,477.2118,846,680,379.35 19,001,814,253.04主營業務收入按地區列示如下： 地區 2009 年度2008 年度廣東省 11,338,206,445.3814,334,825,360.60省外地區 1,712,783,074.7

355、94,100,741,669.77境外 164,485,442.84 411,113,348.98合計 13,215,474,963.0118,846,680,379.35營業收入 2009 年度比 2008 年度減少 5,705,567,776.87 元，減幅為 29.95%，主要系本年平均鋼材銷售價格比上年低。 營業成本 2009 年度比 2008 年度減少 6,614,870,760.67 元，減幅為 34.44%，主要原因系本年原材料價格比上年有所下降，以及公司采取了有效降低成本的措施。 公司對前五名客戶銷售收入合計 4,910,923,866.60 元，占本期銷售收入總額的 37.1

356、6%。 5、現金流量表補充資料 項目 2009 年度2008 年度1.將凈利潤調節為經營活動的現金流量： 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 107 項目 2009 年度2008 年度凈利潤 88,079,039.97-1,663,819,135.06加：計提的資產減值準備 -845,064,191.15853,549,436.00固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 1,128,804,617.661,042,404,141.30無形資產攤銷 5,332,147.827,385,062.

357、33長期待攤費用的攤銷 17,431,185.782,746,128.57處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（減收益） 23,056,059.6517,456,940.69固定資產報廢損失 公允價值變動損失 -財務費用 310,786,113.89466,677,769.74投資損失（減收益） -遞延所得稅資產減少（減增加） 15,891,509.62-217,812,668.26遞延所得稅負債增加（減減少） 存貨的減少（減增加） 700,352,107.06663,771,309.37經營性應收項目的減少（減增加） -133,161,099.52187,972,477.32經營性應付

358、項目的增加（減減少） 579,086,873.72-829,852,331.50其他 經營活動產生的現金流量凈額 1,890,594,364.50530,479,130.502.不涉及現金收支的投資和籌資活動： 債務轉為資本 -一年內到期的可轉換公司債券 -融資租入固定資產 -3.現金及現金等價物凈增加情況： 現金及現金等價物的期末余額 316,433,203.10528,194,975.86減：現金及現金等價物的期初余額 528,194,975.86999,051,323.48廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009

359、 年度報告正本 108 項目 2009 年度2008 年度現金及現金等價物凈增加額 -211,761,772.76-470,856,347.622008 年 12 月 31 日貨幣資金余額中的質押定期存款 200,000,000.00 元和銀行借款保證金323,198,041.10 元因使用受限超過三個月，不作為現金及現金等價物。 2009 年 12 月 31 日貨幣資金余額中的銀行借款保證金 746,703,909.15 元因使用受限超過三個月，不作為現金及現金等價物。 十三、補充資料 非經常性損益 根據中國證監會公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益（2008） ，公司

360、非經常性損益明細如下： 項目 2009 年度 2008 年度 1、非流動資產處置收益，包括已計提資產減值準備的沖銷部分 -23,056,059.65-17,696,204.222、越權審批或無正式批準文件、或偶發性的稅收返還、減免 3、計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 26,809,923.66224,923.664、計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 -5、公司取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 -6、非貨幣性資產交換損益 -7、委托他

361、人投資或管理資產的損益 -316,712.828、因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 -廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 109 項目 2009 年度 2008 年度 9、債務重組損益 -10、企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 -11、交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 -12、同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 -13、與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 -14、除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融

362、資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 -15、單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 -16、對外委托貸款取得的損益 -17、采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 -18、根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 -19、受托經營取得的托管費收入 -20、除上述各項之外的營業外收支凈額 19,168,792.665,808,964.2321、其他符合非經常性損益定義的損益項目 -小計 22,922,656.67-11,345,603.51減：非經常性損益相應

363、的所得稅 3,438,398.50-1,701,840.53非經常性損益影響的凈利潤 19,484,258.17-9,643,762.98歸屬于母公司普通股股東的凈利潤 92,696,033.12 -1,611,496,599.33 扣除非經常性損益后的歸屬于母公司普通股股東凈利潤73,211,774.95-1,601,852,836.35凈資產收益率和每股收益 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 110 根據中國證監會 公開發行證券的公司信息披露編報規則第 9 號凈資產收益率和每股收益的計算及披露

364、（2010 年修訂） ，公司凈資產收益率和每股收益計算結果如下： 2009 年度 2008 年度 每股收益 每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率 基本每股收益稀釋每股收益加權平均凈資產收益率 基本每股收益 稀釋每股收益歸屬于公司普通股股東的凈利潤 1.61% 0.060.06-24.55%-0.97 -0.97扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 1.27% 0.040.04-24.40%-0.96 -0.96 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 111 十一、備查文件目錄 十一、備

365、查文件目錄 （一）載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表； （二）載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件； （三）2008 年在中國證券報、證券時報上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿； （四）公司章程等。 董事長： 余子權 廣東韶鋼松山股份有限公司 二一年三月二十七日 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 112 資產負債表資產負債表 編制單位：廣東韶鋼松山股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 單位： （人民幣）元 期末余額 年初余

366、額 項目 合并 母公司 合并 母公司 流動資產： 貨幣資金 1,367,245,663.681,063,137,112.251,185,186,478.98 1,051,393,016.96 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 應收票據 680,027,403.84680,027,403.84723,787,990.36 723,787,990.36 應收賬款 42,061,578.5462,021,054.922,813,238.65 992,577.97 預付款項 419,989,779.54390,861,896.34607,289,424.96 607,289,424.96 應收保費

367、 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 4,366,560.404,366,560.40 應收股利 其他應收款 9,773,095.528,746,303.139,268,987.89 8,201,379.87 買入返售金融資產 存貨 2,763,614,696.232,768,944,639.132,622,554,022.04 2,622,554,022.04 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 5,287,078,777.754,978,104,970.015,150,900,142.88 5,014,218,412.16非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資

368、產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 4,085,267.55 4,085,267.55 投資性房地產 固定資產 11,350,216,605.1011,350,142,836.079,347,850,625.79 9,347,749,626.57 在建工程 1,012,251,635.351,012,251,635.352,050,805,183.66 2,050,805,183.66 工程物資 12,077,348.2112,077,348.2116,969,964.40 16,969,964.40 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 317,130,669.7831

369、7,130,669.78320,042,304.73 320,042,304.73 開發支出 商譽 長期待攤費用 882,000.00882,000.0018,313,185.78 18,313,185.78 遞延所得稅資產 361,183,650.69360,384,159.25376,275,668.87 376,275,668.87 其他非流動資產 非流動資產合計 13,053,741,909.1313,056,953,916.2112,130,256,933.23 12,134,241,201.56資產總計 18,340,820,686.8818,035,058,886.2217,28

370、1,157,076.11 17,148,459,613.72流動負債： 短期借款 5,833,738,200.435,833,738,200.434,471,219,679.83 4,471,219,679.83 向中央銀行借款 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 113 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 855,252,628.40855,252,628.40670,591,853.54 670,591,853.54 應付賬款 773,575,624.37946,225,27

371、9.83463,473,067.20 455,254,400.86 預收款項 814,165,993.23505,197,438.80614,500,631.23 614,500,631.23 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 186,621,323.22186,621,323.22196,162,185.38 196,162,185.38 應交稅費 -75,463,963.20-74,893,621.92105,904,499.73 107,437,370.41 應付利息 16,009,290.0316,009,290.0329,572,239.49 29,572,239.

372、49 應付股利 其他應付款 405,292,509.93365,702,216.54313,565,638.65 313,565,638.40 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 300,000,000.00300,000,000.00794,500,000.00 794,500,000.00 其他流動負債 流動負債合計 9,109,191,606.418,933,852,755.337,659,489,795.05 7,652,803,999.14非流動負債： 長期借款 3,422,000,000.003,422,000,000.003,91

373、6,218,600.00 3,916,218,600.00 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 12,670,229.0212,670,229.02980,152.68 980,152.68非流動負債合計 3,434,670,229.023,434,670,229.023,917,198,752.68 3,917,198,752.68負債合計 12,543,861,835.4312,368,522,984.3511,576,688,547.73 11,570,002,751.82所有者權益（或股東權益） ： 實收資本（或股本） 1,669,524,410

374、.001,669,524,410.001,669,524,410.00 1,669,524,410.00 資本公積 2,483,253,792.842,483,253,792.842,483,253,792.84 2,483,253,792.84 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 625,063,083.14625,063,083.14616,255,179.14 616,255,179.14 一般風險準備 未分配利潤 1,032,574,545.22888,694,615.89948,686,416.10 809,423,479.92 外幣報表折算差額 -13,456,979.75-13,25

375、1,269.70 歸屬于母公司所有者權益合計 5,796,958,851.455,666,535,901.875,704,468,528.38 5,578,456,861.90少數股東權益 所有者權益合計 5,796,958,851.455,666,535,901.875,704,468,528.38 5,578,456,861.90負債和所有者權益總計 18,340,820,686.8818,035,058,886.2217,281,157,076.11 17,148,459,613.72法定代表人：余子權 主管會計工作負責人：劉意 會計機構負責人：劉樹生 廣東韶鋼松山股份有限公司(0007

376、17) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 114 利潤表利潤表 編制單位：廣東韶鋼松山股份有限公司 2009 年 1-12 月 單位： （人民幣）元 本期金額 上期金額 項目 合并 母公司 合并 母公司 一、營業總收入 13,349,679,517.4013,347,469,382.8819,108,433,473.25 19,053,037,159.75其中：營業收入 13,349,679,517.4013,347,469,382.8819,108,433,473.25 19,053,037,159.75 利息收入 已賺保費 手續費及傭

377、金收入 二、營業總成本 13,263,084,242.0413,266,421,489.9620,912,548,595.65 20,923,006,646.74其中：營業成本 12,584,960,452.1612,590,152,738.9619,209,418,591.03 19,205,023,499.63 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 52,075,437.4452,075,437.4476,422,032.93 76,422,032.93 銷售費用 34,212,125.6734,212,125.6

378、745,725,950.80 45,725,950.80 管理費用 284,629,397.51281,419,765.77408,512,403.15 403,941,728.82 財務費用 306,458,237.37308,627,315.85338,847,013.40 338,343,998.56 資產減值損失 748,591.89-65,893.73833,622,604.34 853,549,436.00 加：公允價值變動收益（損失以“-”號填列） 投資收益（損失以“-”號填列） 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 匯兌收益（損失以“-”號填列） 三、營業利潤（虧損以“-”號填

379、列） 86,595,275.3681,047,892.92-1,804,115,122.40 -1,869,969,486.99 加：營業外收入 45,979,516.3245,979,516.326,033,887.89 6,033,887.89 減：營業外支出 23,056,859.6523,056,859.6517,696,204.22 17,696,204.22 其中：非流動資產處置損失 23,056,859.6523,056,859.6517,696,204.22 17,696,204.22四、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） 109,517,932.03103,970,549.5

380、9-1,815,777,438.73 -1,881,631,803.32 減：所得稅費用 16,821,898.9115,891,509.62-204,280,839.40 -217,812,668.26五、凈利潤（凈虧損以“-”號填列） 92,696,033.1288,079,039.97-1,611,496,599.33 -1,663,819,135.06 歸屬于母公司所有者的凈利潤 92,696,033.1288,079,039.97-1,611,496,599.33 -1,663,819,135.06 少數股東損益 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.05550.0528-0.96

381、52 -0.9966 （二）稀釋每股收益 0.05550.0528-0.9652 -0.9966七、其他綜合收益 -205,710.05-6,425,202.56 八、綜合收益總額 92,490,323.0788,079,039.97-1,617,921,801.89 -1,663,819,135.06 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 92,490,323.0788,079,039.97-1,617,921,801.89 -1,663,819,135.06 歸屬于少數股東的綜合收益總額 法定代表人：余子權 主管會計工作負責人：劉意 會計機構負責人：劉樹生 廣東韶鋼松山股份有限公司(00071

382、7) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 115 現金流量表現金流量表 編制單位：廣東韶鋼松山股份有限公司 2009 年 1-12 月 單位： （人民幣）元 本期金額 上期金額 項目 合并 母公司 合并 母公司 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 15,784,474,301.0515,449,498,465.9822,725,180,279.95 22,482,553,294.73 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現

383、金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 10,523,797.3310,523,797.33 收到其他與經營活動有關的現金 129,328,052.69129,047,116.9366,891,273.55 63,704,269.58 經營活動現金流入小計 15,924,326,151.0715,589,069,380.2422,792,071,553.50 22,546,257,564.31 購買商品、接受勞務支付的現金 12,212,376,966.8612,060,469,677.

384、5620,048,641,651.07 19,880,186,313.72 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 754,199,035.94752,862,349.981,063,886,801.52 1,061,533,582.26 支付的各項稅費 739,197,554.89738,428,351.091,005,042,151.92 977,358,463.22 支付其他與經營活動有關的現金 157,253,684.88146,714,637.11104,5

385、75,445.00 96,700,074.61 經營活動現金流出小計 13,863,027,242.5713,698,475,015.7422,222,146,049.51 22,015,778,433.81 經營活動產生的現金流量凈額 2,061,298,908.501,890,594,364.50569,925,503.99 530,479,130.50二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 17,007,293.1517,007,293.1520,086,946.96 20,086,946.96 處置子

386、公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 116 的現金 投資活動現金流入小計 17,007,293.1517,007,293.1520,086,946.96 20,086,946.96 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 1,799,372,036.071,799,372,036.073,588,126,013.02 3,588,073,387.56 投資支付的現金 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與

387、投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 1,799,372,036.071,799,372,036.073,588,126,013.02 3,588,073,387.56 投資活動產生的現金流量凈額 -1,782,364,742.92-1,782,364,742.92-3,568,039,066.06 -3,567,986,440.60 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 12,115,933,845.9912,115,933,845.9910,949,930,252.82 10,949,930,252.82 發行債券

388、收到的現金 115,000.00 115,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 12,115,933,845.9912,115,933,845.9910,950,045,252.82 10,950,045,252.82 償還債務支付的現金 11,742,133,925.3911,742,133,925.397,655,863,997.80 7,655,863,997.80 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 470,469,191.43470,285,446.89709,536,914.38 708,664,469.71 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付

389、其他與籌資活動有關的現金 223,505,868.05223,505,868.0560,271,445.75 18,865,822.83 籌資活動現金流出小計 12,436,108,984.8712,435,925,240.338,425,672,357.93 8,383,394,290.34 籌資活動產生的現金流量凈額 -320,175,138.88-319,991,394.342,524,372,894.89 2,566,650,962.48四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -205,710.05-6,425,202.56 五、現金及現金等價物凈增加額 -41,446,683.35-2

390、11,761,772.76-480,165,869.74 -470,856,347.62 加：期初現金及現金等價物余額 661,988,437.88528,194,975.861,142,154,307.62 999,051,323.48六、期末現金及現金等價物余額 620,541,754.53316,433,203.10661,988,437.88 528,194,975.86 法定代表人：余子權 主管會計工作負責人：劉意 會計機構負責人：劉樹生 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 117 合并所

391、有者權益變動表 合并所有者權益變動表 編制單位：廣東韶鋼松山股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 單位： （人民幣）元 2009.12.31 歸屬于母公司所有者權益 項目 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股專項儲備盈余公積 一般風險準備未分配利潤 其他 少數股東權益所有者權益合計 一、上年年末余額 1,669,524,410.00 2,483,253,792.84616,255,179.14948,686,416.10 -13,251,269.70 5,704,468,528.38 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 1,669,524,410.00 2,4

392、83,253,792.84616,255,179.14948,686,416.10 -13,251,269.70 5,704,468,528.38三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） 8,807,904.0083,888,129.12 -205,710.05 92,490,323.07 （一）凈利潤 92,696,033.12 92,696,033.12 （二）其他綜合收益 -205,710.05 -205,710.05 上述（一）和（二）小計 92,696,033.12 -205,710.05 92,490,323.07 （三）所有者投入和減少資本 1 所有者投入資本 2 股份支付計入

393、所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 8,807,904.00-8,807,904.00 1提取盈余公積 8,807,904.00-8,807,904.00 2 提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本） 2 盈余公積轉增資本（或股本） 3 盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 四、本期期末余額 1,669,524,410.00 2,483,253,792.84625,063,083.141,032,574,545.22 -13,456,979.75 5,796,958,851.45 法定代表人

394、：余子權 主管會計工作負責人：劉意 會計機構負責人：劉樹生 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 118 合并所有者權益變動表 合并所有者權益變動表 編制單位：廣東韶鋼松山股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 單位： （人民幣）元 2008.12.31 歸屬于母公司所有者權益 項目 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股專項儲備盈余公積 一般風險準備未分配利潤 其他 少數股東權益所有者權益合計 一、上年年末余額 1,669,524,410.00 2,483,253,792.84616,25

395、5,179.142,643,659,235.93 -6,826,067.14 7,405,866,550.77 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 1,669,524,410.00 2,483,253,792.84616,255,179.142,643,659,235.93 -6,826,067.14 7,405,866,550.77三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） -1,694,972,819.83 -6,425,202.56 -1,701,398,022.39 （一）凈利潤 -1,611,496,599.33 -1,611,496,599.33 （二）其他綜合

396、收益 -6,425,202.56 -6,425,202.56 上述（一）和（二）小計 -1,611,496,599.33 -6,425,202.56 0.00-1,617,921,801.89 （三）所有者投入和減少資本 1 所有者投入資本 2 股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 -83,476,220.50 -83,476,220.50 1提取盈余公積 2 提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -83,476,220.50 -83,476,220.50 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本） 2 盈余公積轉增資本（或股本） 3 盈余公積彌補

397、虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 四、本期期末余額 1,669,524,410.00 2,483,253,792.84616,255,179.14948,686,416.10 -13,251,269.70 5,704,468,528.38 法定代表人：余子權 主管會計工作負責人：劉意 會計機構負責人：劉樹生 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 119 母公司所有者權益變動表 母公司所有者權益變動表 編制單位：廣東韶鋼松山股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 單位： （人

398、民幣）元 上年金額 項目 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股專項儲備盈余公積 一般風險準備未分配利潤 所有者權益合計一、上年年末余額 1,669,524,410.00 2,483,253,792.84616,255,179.14809,423,479.92 5,578,456,861.90 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 1,669,524,410.00 2,483,253,792.84616,255,179.14809,423,479.92 5,578,456,861.90三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） 8,807,904.0079,271,135.

399、97 88,079,039.97 （一）凈利潤 88,079,039.97 88,079,039.97 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 88,079,039.97 88,079,039.97 （三）所有者投入和減少資本 1 所有者投入資本 2 股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 8,807,904.00-8,807,904.00 0.00 1提取盈余公積 8,807,904.00-8,807,904.00 0.00 2 提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本） 2 盈余公積轉增資本（或股本） 1

400、,669,524,410.00 2,483,253,792.84616,255,179.14809,423,479.92 5,578,456,861.90 3 盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 1,669,524,410.00 2,483,253,792.84616,255,179.14809,423,479.92 5,578,456,861.90 2本期使用 8,807,904.0079,271,135.97 88,079,039.97四、本期期末余額 88,079,039.97 88,079,039.97 法定代表人：余子權 主管會計工作負責人：劉意 會計機構負責人：劉

401、樹生 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 廣東韶鋼松山股份有限公司(000717) 2009 年度報告正本 120 母公司所有者權益變動表 母公司所有者權益變動表 編制單位：廣東韶鋼松山股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 單位： （人民幣）元 上年金額 項目 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股專項儲備盈余公積 一般風險準備未分配利潤 所有者權益合計一、上年年末余額 1,669,524,410.00 2,483,253,792.84616,255,179.142,556,718,835.48 7,325,752,217.46 加：會計政策變更 前期

402、差錯更正 其他 二、本年年初余額 1,669,524,410.00 2,483,253,792.84616,255,179.142,556,718,835.48 7,325,752,217.46三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） -1,747,295,355.56 -1,747,295,355.56 （一）凈利潤 -1,663,819,135.06 -1,663,819,135.06 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 -1,663,819,135.06 -1,663,819,135.06 （三）所有者投入和減少資本 1 所有者投入資本 2 股份支付計入所有者權益的金額 3其他

403、 （四）利潤分配 -83,476,220.50 -83,476,220.50 1提取盈余公積 2 提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -83,476,220.50 -83,476,220.50 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本） 2 盈余公積轉增資本（或股本） 3 盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 四、本期期末余額 1,669,524,410.00 2,483,253,792.84616,255,179.14809,423,479.92 5,578,456,861.90法定代表人：余子權 主管會計工作負責人：劉意 會計機構負責人：劉樹生