渤海水業股份有限公司2014年年度報告（166頁）.pdf

1、渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 1 渤海水業股份有限公司渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告年年度報告 2015 年年 03 月月 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 2 第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。連帶的法律責任。 除下列董事外，其他董事親自出席了審議本次

2、年報的董事會會議除下列董事外，其他董事親自出席了審議本次年報的董事會會議 未親自出席董事姓名 未親自出席董事職務 未親自出席會議原因 被委托人姓名 徐寶平 董事 工作原因 呂林祥 柴新莉 獨立董事 工作原因 朱虹 公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。 公司負責人劉逸榮、主管會計工作負責人劉瑞深及會計機構負責人公司負責人劉逸榮、主管會計工作負責人劉瑞深及會計機構負責人(會計主會計主管人員管人員)靳德柱聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。靳德柱聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 本報告中涉及的未來計劃

3、和發展經營戰略等前瞻性描述不構成對投資者的本報告中涉及的未來計劃和發展經營戰略等前瞻性描述不構成對投資者的實質性承諾，敬請投資者注意投資風險。實質性承諾，敬請投資者注意投資風險。 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 3 目目 錄錄 第一節 重要提示、目錄和釋義 . 2 第二節 公司簡介 . 6 第三節 會計數據和財務指標摘要 . 8 第四節 董事會報告 . 10 第五節 重要事項 . 29 第六節 股份變動及股東情況 . 42 第七節 優先股相關情況 . 51 第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 52 第九節 公司治理 . 60 第十節 內部控制 . 66 第十一節 財

4、務報告 . 67 第十二節 備查文件目錄 . 166 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 4 釋義釋義 釋義項 指 釋義內容 四環藥業 指 四環藥業股份有限公司，現已更名為渤海水業股份有限公司 公司、上市公司、渤海股份 指 渤海水業股份有限公司 泰達控股 指 天津泰達投資控股有限公司 入港處 指 天津市水務局引灤入港工程管理處 經管辦 指 天津市水利經濟管理辦公室 渤海發展基金 指 天津渤海發展股權投資基金有限公司 四環空港 指 北京四環空港藥業科技有限公司 濱海水業 指 天津市濱海水業集團有限公司 獨立財務顧問、興業證券 指 興業證券股份有限公司 華寅五洲 指 中審華寅五洲會計師

5、事務所（特殊普通合伙） 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 深交所 指 深圳證券交易所 中登深圳分公司 指 中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司 報告期 指 2014 年 1 月-12 月 上年同期 指 2013 年 1 月-12 月 元、萬元 指 人民幣元、萬元 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 5 重大風險提示重大風險提示 公司已在本報告中詳細描述可能存在的相關風險，敬請查閱董事會報告中公司已在本報告中詳細描述可能存在的相關風險，敬請查閱董事會報告中關于關于公司未來發展的展望公司未來發展的展望中中公司未來面臨的風險公司未來面臨的風險的部分內容。的部分內容。 渤海水業股份

6、有限公司 2014 年年度報告全文 6 第二節第二節 公司簡介公司簡介 一、公司信息一、公司信息 股票簡稱 渤海股份 股票代碼 000605 股票上市證券交易所 深圳證券交易所 公司的中文名稱 渤海水業股份有限公司 公司的中文簡稱 渤海股份 公司的外文名稱（如有） Bohai Water Industry Co., Ltd 公司的外文名稱縮寫（如有） BHWI 公司的法定代表人 劉逸榮 注冊地址 北京市順義區南法信地區三家店村北 注冊地址的郵政編碼 101399 辦公地址 天津市南開區紅旗南路 325 號 辦公地址的郵政編碼 300381 公司網址 www.bohai- 電子信箱 二、聯系人

7、和聯系方式二、聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 江波 王萍 聯系地址 天津市南開區紅旗南路 325 號 天津市南開區紅旗南路 325 號 電話 022-23916822 022-23916822 傳真 022-23916822 022-23916822 電子信箱 三、信息披露及備置地點三、信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙的名稱 中國證券報 、 證券時報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 http:/ 公司年度報告備置地點 公司證券部 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 7 四、注冊變更情況四、注冊變更情況 注冊登記日期 注冊登記地點 企業法人營業

8、執照注冊號 稅務登記號碼 組織機構代碼 首次注冊 1996 年 09 月 10 日 北京市順義區南法信地區三家店村北 110000009775625 110222100023808 10002380-8 報告期末注冊 2014 年 03 月 10 日 北京市順義區南法信地區三家店村北 110000009775625 110222100023808 10002380-8 公司上市以來主營業務的變化情況（如有） 公司自 1996 年 9 月 13 日上市以來，主營業務是起重機械制造與銷售；2000 年 5月由于股權轉讓，公司主營業務變更為生物制藥；2014 年 3 月，由于實施重大資產重組，公司主

9、營業務由生物制藥變更為水務相關業務。 歷次控股股東的變更情況（如有） 公司 1996 年 9 月成立，控股股東為中聯實業股份有限公司；2000 年 5 月，因股權轉讓，控股股東變更為四環生物產業集團；2007 年 12 月，泰達控股通過司法途徑取得四環生物產業集團所持本公司股權，成為控股股東；2014 年 7 月，公司完成重大資產重組，公司控股股東由泰達控股變更為入港處。 五、其他有關資料五、其他有關資料 公司聘請的會計師事務所 會計師事務所名稱 中審華寅五洲會計師事務所（特殊普通合伙） 會計師事務所辦公地址 天津市和平區解放北路 188 號信達廣場 35 層 簽字會計師姓名 沈芳、夏元清 公

10、司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構 適用 不適用 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問 適用 不適用 財務顧問名稱 財務顧問辦公地址 財務顧問主辦人姓名 持續督導期間 興業證券股份有限公司 北京市西城區武定侯街 2 號泰康國際大廈 607-609 高巖、蘇瑩瀾 2013 年 11 月-2016 年 12 月 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 8 第三節第三節 會計數據和財務指標摘要會計數據和財務指標摘要 一、主要會計數據和財務指標一、主要會計數據和財務指標 公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數據 是 否 2014 年 2013 年 本

11、年比上年增減 2012 年 營業收入（元） 728,249,273.32 706,317,665.55 3.11% 692,647,355.67 歸屬于上市公司股東的凈利潤（元） 42,153,716.73 91,675,640.99 -54.02% 58,305,350.52 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤（元） 41,710,494.71 61,776,246.97 -32.48% 57,185,247.40 經營活動產生的現金流量凈額（元） 73,804,706.62 91,589,416.28 -19.42% 170,565,474.12 基本每股收益（元/股） 0.24

12、 1.28 -81.25% 0.36 稀釋每股收益（元/股） 0.24 1.28 -81.25% 0.36 加權平均凈資產收益率 4.75% 16.07% -11.32% 13.99% 2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增減 2012 年末 總資產（元） 2,381,359,211.87 2,348,919,553.31 1.38% 1,785,363,474.88 歸屬于上市公司股東的凈資產（元） 958,526,825.53 617,492,148.21 55.23% 523,584,985.61 二、非經常性損益項目及金額二、非經常性損益項目及金額 適用 不適用 單位：元 項

13、目 2014 年金額 2013 年金額 2012 年金額 說明 非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部分） -170,483.14 -25,587.21 -3,122,313.79 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 1,567,238.28 2,415,473.15 216,974.75 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -66,167.41 35,697,066.89 104,493.30 其他符合非經常性損益定義的損益項目 -110,375.35 32,434.98 3,118,396.57 減：所得稅影響額 347

14、,037.89 7,543,580.10 287,861.85 少數股東權益影響額（稅后） 429,952.47 676,413.69 -1,090,414.14 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 9 合計 443,222.02 29,899,394.02 1,120,103.12 - 對公司根據 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 定義界定的非經常性損益項目， 以及把 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目， 應說明原因 適用 不適用 公司報告期不存在將根據公開發行證券的公司信息披露解釋

15、性公告第 1 號非經常性損益定義、列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 10 第四節第四節 董事會報告董事會報告 一、概述一、概述 2014 年，是渤海股份完成重大資產重組，主業成功轉型的起步之年。一年來，在全體股東的支持下，公司董事會針對未來發展面臨的機遇和挑戰， 宏觀把控公司發展脈搏， 不斷強化公司治理、 規范公司運作，緊緊圍繞“總體發展目標” ，認真督導經營，通過運營機制創新、主業經營模式轉型和培養新產業項目等措施，借力資本市場，全面推進公司轉型發展，保持了公司持續健康發展的良好態勢。 （一）規范公司治理 報告期內， 公司董

16、事會切實履行 公司法 、 證券法 等法律法規及 深圳證券交易所股票上市規則 、深圳證券交易所主板上市公司規范運作指引等規范性文件和公司章程賦予的職責，嚴格執行股東大會各項決議，積極推進董事會各項決議實施。年初公司完成了董事會換屆工作，對各專門委員會成員進行了調整，兩屆董事會平穩交接，成員組成、專業分布更加全面合理，進一步優化了公司的法人治理結構。全年共召開董事會八次，對公司更名、變更營業范圍、定期報告、完善制度等重大事項進行審議，召集并組織召開了五次股東大會，采取了現場與網絡投票相結合的方式，充分保障了公司股東特別是中小股東的知情權和投票權，投資者權益得到了切實保護。董事會各專門委員會的專業優

17、勢和職能作用進一步充分發揮，全年提名委員會召開兩次會議，戰略委員會召開一次會議，薪酬與考核委員會召開一次會議，審計委員會共召開四次會議。公司獨立董事認真履行職責，對董事會討論事項發表了客觀、公正的獨立意見，注重維護中小股東利益，為公司法人治理和經營管理提供專業支持，為董事會科學決策提供有力保障。公司管理層勤勉盡責、辛勤工作，狠抓公司內部管理，努力提升管理水平，扎實、有效推進各項工作。 （二）完成重大資產重組 公司于 2013 年 11 月 27 日收到中國證券監督管理委員會的批復，核準本公司發行股份購買資產并募集配套資金的重大資產重組方案。2013 年 12 月 5 日，完成了本次重組擬置入資

18、產 100%股權的過戶及工商變更登記工作。2014 年 3 月 4 日，完成非公開發行股份募集重組配套資金股份發行及新增股份登記工作。2014 年 3 月 10 日，完成公司名稱、證券簡稱變更，經營范圍變更為水務相關業務。2014 年 7 月 14 日，完成發行股份購買資產新增股份上市工作，重大資產重組工作實施完成。 （三）各項業務穩步推進 供水業務保持穩定增長，公司在原有業務基礎上，深入研究南水北調和地下水壓采等行業政策變化，規避風險，搶抓機遇，全力拓展業務范圍。通過完善管線輸水監控系統，科學調度，統籌安排，狠抓水量、水質、管線、泵站四個核心環節，全面保障供水安全暢通。依托豐富的原水運營管理

19、經驗，承接了南水北調中線曹莊泵站運行管理工作， 為濱海新區供水安全提供了有力保障。 通過深入挖潛， 不斷推動科技創新，完成住建部“十二五”重點可研項目“飲用水處理膜組件及裝備產業化”課題的研發實施工作。順利實施各項管線占壓切改項目，深入研究老舊管線非開挖修復技術、管材搶修技術，并在實踐中推廣應用。參與天津城市供水規劃、村鎮供水管理辦法的制定工作，提前謀劃村鎮供水市場開發。 污水處理業務取得新突破。公司在宏觀環境和行業政策利好、監管體系的不斷完善的契機下，不斷推進環保業務的一體化發展，著力拓展外埠市場，環境業務實現了向全國市場拓展的突破。實現武清第七污水處理廠、武清汽車園污水處理廠平穩運行，大邱

20、莊綜合污水處理廠順利進入調試階段，汽車園污水處理廠二期項目建設順利完成。積極參與天津市“美麗鄉村”建設，在武清區開展兩項村莊污水處理工程項目并投入試運行，為開展鄉村污水處理市場積累了運行管理經驗和市場資源。實施了廣西柳江縣新興工業園區污水處理 BOT 項目的前期工作，邁出拓展外埠市場第一步。 （四）總體經營業績 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 11 報告期內，公司營業收入 72,824.93 萬元,較上年增加 3.11%；利潤總額 6,249.29 萬元，同比減少51.08%；公司總資產 238,135.92 萬元，歸屬于上市公司股東權益 95,852.68 萬元，加權平均凈資

21、產收益率 4.75%。公司經營活動產生的凈現金流量為 7,380.47 萬元，基本每股收益 0.24 元。 公司報告期內利潤總額同比下降的主要原因系報告期內新投項目尚未到達正常產能，其成本費用的增加幅度大于營業收入的增長幅度，及管線占壓補償款等營業外收入減少所致。 二、主營業務分析二、主營業務分析 1、概述、概述 公司回顧總結前期披露的發展戰略和經營計劃在報告期內的進展情況 2014年，公司明確了以供水主業為基礎，大力發展污水和環境治理業務，積極培育和拓展產業鏈相關業務，實現水務環境領域一體化協同發展的戰略目標。本報告期，公司認真執行董事會的決議，按照既定的戰略目標，積極調整經營策略，全面進行

22、技術改造，外拓市場、內抓管理，使公司生產經營有序進行。公司實施完成了重大資產重組事項，主營業務已轉變為水務相關業務，確保上市公司平穩過渡，并嚴格按照監管部門要求，規范公司治理結構，完善內控體系，確保公司規范運行。啟動了公司ERP系統的建設工作，強化子公司財務管控，提高整個集團財務經營分析報告和財務預警能力。 繼續提升供水板塊業務，通過完善管線輸水監控系統，科學調度，統籌安排，實現供應原水2.85億立方米，較2014年任務指標超額完成10%，全年水質合格率和管網壓力合格率均為100%。新承接了南水北調中線曹莊泵站運行管理工作，為濱海新區供水安全提供了有力保障。 渤海水業股份有限公司 2014 年

23、年度報告全文 12 污水處理板塊業務實現了武清第七污水處理廠、武清汽車園污水處理廠平穩運行，大邱莊綜合污水處理廠順利進入試運行階段，完成武清汽車零部件產業園污水處理廠二期項目建設工作。通過合資合作的方式，實現優勢互補，獲得廣西柳江縣新興工業園區污水處理BOT項目。以“美麗鄉村”政策為契機，在武清區開展兩項村莊污水處理工程項目并投入試運行，為開展鄉村污水處理市場積累了運行管理經驗和市場資源。 全面推進工程建設板塊，以推進工程進度，確保安全生產為重點，全力做好管線新建和切改工作，加強子公司工程項目管理，穩妥推進新建供水管線施工，重點做好相關項目的報建和施工管理。順利實施各項管線占壓切改項目，深入研

24、究老舊管線非開挖修復技術、管材搶修技術，并在南水北調管線搶修中得以實踐應用。 公司實際經營業績較曾公開披露過的本年度盈利預測低于或高于 20%以上的差異原因 適用 不適用 主要經營模式的變化情況 適用 不適用 2、收入、收入 說明 驅動業務收入變化的主要因素分析 報告期內，公司業務收入較去年同期增加3.11%，主要系報告期內原水及自來水收入保持持續增長。 公司實物銷售收入是否大于勞務收入 是 否 行業分類 項目 單位 2014 年 2013 年 同比增減 原水供水 銷售量 噸 266,598,618 252,171,213 5.72% 生產量 噸 270,850,978 256,193,450

25、 5.72% 自來水供水 銷售量 噸 35,707,624 29,217,094 22.21% 生產量 噸 40,813,814 33,512,007 21.79% 污水處理 銷售量 噸 2,481,764 1,361,889 82.23% 生產量 噸 2,481,764 1,361,889 82.23% 相關數據同比發生變動 30%以上的原因說明 適用 不適用 公司污水處理量本年較去年同期增加82.23%，主要系子公司天津市潤達環境治理服務有限公司下屬的武清第七污水處理廠及大邱莊污水處理廠項目于本年試運營，污水處理量增加所致。 公司重大的在手訂單情況 適用 不適用 公司報告期內產品或服務發生

26、重大變化或調整有關情況 適用 不適用 公司主要銷售客戶情況 前五名客戶合計銷售金額（元） 472,611,317.47 前五名客戶合計銷售金額占年度銷售總額比例 64.89% 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 13 公司前 5 大客戶資料 適用 不適用 序號 客戶名稱 銷售額（元） 占年度銷售總額比例 1 天津塘沽中法供水有限公司 145,320,000.00 19.95% 2 天津津濱威立雅水業有限公司 135,661,545.25 18.63% 3 天津泰達津聯自來水有限公司 105,076,823.68 14.43% 4 玖龍紙業（天津）有限公司 49,238,500.50

27、 6.76% 5 天津大港油田集團有限責任公司 37,314,448.04 5.12% 合計 - 472,611,317.47 64.89% 主要客戶其他情況說明 適用 不適用 3、成本、成本 行業分類 單位：元 行業分類 項目 2014 年 2013 年 同比增減 金額 占營業成本比重 金額 占營業成本比重 原水供水 原水成本 388,605,786.84 71.01% 354,557,691.96 74.23% 9.60% 自來水供水 自來水成本 155,933,082.52 28.49% 122,134,956.61 25.57% 27.67% 污水處理 污水處理成本 2,696,095

28、.37 0.49% 981,718.56 0.21% 174.63% 產品分類 單位：元 產品分類 項目 2014 年 2013 年 同比增減 金額 占營業成本比重 金額 占營業成本比重 原水 原水 388,605,786.84 71.01% 354,557,691.96 74.23% 9.60% 自來水 自來水 155,933,082.52 28.49% 122,134,956.61 25.57% 27.67% 污水處理 污水處理 2,696,095.37 0.49% 981,718.56 0.21% 174.63% 說明 公司分行業、分產品的主要構成項目一致。 項目項目 占總成本比例占總成

29、本比例 2014年年 2013年年 原水 58.17% 57.00% 水資源費 6.36% 5.12% 運行電費 10.34% 8.49% 折舊費和攤銷費用 14.56% 13.10% 其他 10.56% 16.28% 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 14 合計 100.00% 100.00% 公司主要供應商情況 前五名供應商合計采購金額（元） 407,269,280.57 前五名供應商合計采購金額占年度采購總額比例 74.42% 公司前 5 名供應商資料 適用 不適用 序號 供應商名稱 采購額（元） 占年度采購總額比例 1 天津市水務局 331,859,017.15 60.6

30、4% 2 國網天津供電有限公司 45,070,213.00 8.24% 3 天津市財政局 27,192,910.06 4.97% 4 天津市華泰龍淡化海水有限公司 2,087,406.36 0.38% 5 山東建華閥門制造有限公司 1,059,734.00 0.19% 合計 - 407,269,280.57 74.42% 主要供應商其他情況說明 適用 不適用 4、費用、費用 5、研發支出、研發支出 無。 6、現金流、現金流 單位：元 項目 2014 年 2013 年 同比增減 經營活動現金流入小計 702,193,429.72 762,319,637.39 -7.89% 經營活動現金流出小計

31、628,388,723.10 670,730,221.11 -6.31% 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 15 經營活動產生的現金流量凈額 73,804,706.62 91,589,416.28 -19.42% 投資活動現金流入小計 220,198,068.35 220,949,783.81 -0.34% 投資活動現金流出小計 47,427,518.27 425,451,184.90 -88.85% 投資活動產生的現金流量凈額 172,770,550.08 -204,501,401.09 184.48% 籌資活動現金流入小計 230,000,000.00 315,200,000

32、.00 -27.03% 籌資活動現金流出小計 425,134,998.34 205,629,332.81 106.75% 籌資活動產生的現金流量凈額 -195,134,998.34 109,570,667.19 -278.09% 現金及現金等價物凈增加額 51,440,258.36 -3,341,317.62 1,639.52% 相關數據同比發生變動 30%以上的原因說明 適用 不適用 1.報告期內投資活動現金流出小計較上年同期減少88.85%，主要原因為渤海股份收到募集配套資金； 2.報告期內投資活動產生的現金流量凈額較去年同期增加184.48%，主要原因為渤海股份收到募集配套資金； 3.報

33、告期內籌資活動產生的現金流出較去年同期增加106.75%，主要原因為報告期內償還銀行貸款數額增加； 4.報告期內籌資活產生的現金流量凈額較去年同期減少278.09%，主要原因為報告期內新增銀行貸款減少且償還銀行貸款數額增加； 5.報告期內現金及現金等價物凈額較去年同期增加1639.52%，主要原因為渤海股份收到募集配套資金。 報告期內公司經營活動的現金流量與本年度凈利潤存在重大差異的原因說明 適用 不適用 三、主營業務構成情況三、主營業務構成情況 單位：元 營業收入 營業成本 毛利率 營業收入比上年同期增減 營業成本比上年同期增減 毛利率比上年同期增減 分行業 原水供水 515,671,459

34、.11 388,605,786.84 24.64% 5.73% 9.60% -9.75% 自來水供水 177,957,379.52 155,933,082.52 12.38% 24.97% 27.67% -13.05% 污水處理 2,579,449.07 2,696,095.37 -4.52% 73.90% 174.60% -113.40% 分產品 原水 515,671,459.11 388,605,786.84 24.64% 5.73% 9.60% -9.75% 自來水 177,957,379.52 155,933,082.52 12.38% 24.97% 27.67% -13.05% 污水

35、處理 2,579,449.07 2,696,095.37 -4.52% 73.90% 174.60% -113.40% 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 16 分地區 天津地區 696,208,287.80 547,234,964.73 21.40% 10.23% 14.56% -12.20% 公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近 1 年按報告期末口徑調整后的主營業務數據 適用 不適用 四、資產、負債狀況分析四、資產、負債狀況分析 1、資產項目重大變動情況、資產項目重大變動情況 單位：元 2014 年末 2013 年末 比重增減 重大變動說明 金額 占總資產

36、比例 金額 占總資產比例 貨幣資金 258,814,880.20 10.87% 186,374,621.84 7.93% 2.94% 主要系募集配套資金增加所致 應收賬款 86,180,097.95 3.62% 89,374,716.83 3.80% -0.18% 主要系報告期內收回天津泰達自來水逸仙科技工業園分公司水費所致 存貨 32,148,844.32 1.35% 6,784,068.69 0.29% 1.06% 主要系報告期內空港三期及曹莊泵站增加存貨所致 投資性房地產 0.00% 0.00% 0.00% 長期股權投資 57,544,539.77 2.42% 74,049,599.90

37、 3.15% -0.73% 主要系報告期內南港水務及華泰龍在權益法下確認的損益減少所致 固定資產 1,137,227,817.47 47.76% 1,174,793,938.43 50.01% -2.25% 主要系報告期內固定資產折舊增加所致 在建工程 63,329,494.32 2.66% 40,826,030.05 1.74% 0.92% 主要系報告期內宜達水廠取水改造工程增加所致 2、負債項目重大變動情況、負債項目重大變動情況 單位：元 2014 年 2013 年 比重增減 重大變動說明 金額 占總資產比例 金額 占總資產比例 短期借款 65,000,000.00 2.77% -2.77

38、% 主要系報告期內歸還短期貸款所致 長期借款 422,400,000.00 17.74% 517,800,000.00 22.04% -4.30% 主要系報告期內歸還長期貸款所致 3、以公允價值計量的資產和負債、以公允價值計量的資產和負債 適用 不適用 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 17 4、主要境外資產情況、主要境外資產情況 適用 不適用 五、核心競爭力分析五、核心競爭力分析 （一）供水業務方面 1、公司是濱海新區引灤原水的唯一供應商和部分區域的自來水供應商，具備一定的區域壟斷優勢。從水源取水、原水輸送、自來水凈化到輸水管網輸送以及污水處理形成了完整產業鏈。公司通過資源優勢

39、建立的輸配水中心創新供水模式獲得了國家實用新型專利，通過分質供水能夠更好的滿足各產業功能區及大客戶的多樣性用水需求，可獲得良好的經濟效益和社會效益。 2、公司具有先進的水處理技術及高效的產業化能力。公司擁有的“院士專家工作站”有力推進創新技術成果產業化，在天津地區率先普遍應用膜處理技術、“V”型濾池、上向流脈沖澄清池等先進設備和工藝，全面推行全流程自動控制，確保水質全面優于國家標準。 3、 公司具有較強的品牌優勢。 公司的全資子公司濱海水業先后被多次被評選為全國 “優秀水利企業” 、“知名水務企業”、“中國水業最具成長性投資運營類企業”、“最具成長力水業品牌”等稱號。公司樹立的良好品牌形象有助

40、于公司拓展水務市場、完善產業鏈布局，使公司更具市場競爭力。 （二）污水業務方面 1、公司的污水處理業務范圍全面。涵蓋了市政生活污水處理、工業污水處理、高難度廢水處理等多方面。公司緊抓政策機遇，順勢而為，積極參與“美麗天津”建設，分別承建了大邱莊污水處理廠、武清污水處理廠等多個污水處理項目，為今后相關業務的開展奠定了良好基礎。 2、公司先后與天津市環境保護科學研究院、中核集團核工業北京化工冶金研究院等技術科研單位開展了戰略合作，就水環境研究、水環境治理與管理運營、環保設備與技術服務等方面展開廣泛合作，推動了公司技術水平和運營實力的持續提升。 公司將立足天津，面向全國，借力資本市場平臺，通過市場化

41、方式不斷提升運營實力和資質能力，積極謀劃新的轉型策略，深入挖掘和全面發揮各項業務間相互支撐、相互推動的協同效應，統籌布局，聯動發展，與供水業、環境業務一起構筑公司完善的水務環境一體化服務產業鏈，為社會提供高效、優質的環境治理服務。 六、投資狀況分析六、投資狀況分析 1、對外股權投資情況、對外股權投資情況 （1）對外投資情況）對外投資情況 適用 不適用 對外投資情況 報告期投資額（元） 上年同期投資額（元） 變動幅度 1,205,350,988.83 79,150,000.00 1,422.87% 被投資公司情況 公司名稱 主要業務 上市公司占被投資公司權益比例 天津市濱海水業集團有限公司 供水

42、服務等 100.00% 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 18 天津市多源供水管理有限公司 供水服務等 100.00% 天津市潤達環境治理服務有限公司 污水處理及再生利用 100.00% 天津市翔升商貿有限公司 批發零售及財務咨詢服務 100.00% （2）持有金融企業股權情況）持有金融企業股權情況 適用 不適用 公司報告期未持有金融企業股權。 （3）證券投資情況）證券投資情況 適用 不適用 公司報告期不存在證券投資。 （4）持有其他上市公司股權情況的說）持有其他上市公司股權情況的說明明 適用 不適用 公司報告期未持有其他上市公司股權。 2、委托理財、衍生品投資和委托貸款情況、委

43、托理財、衍生品投資和委托貸款情況 （1）委托理財情況）委托理財情況 適用 不適用 公司報告期不存在委托理財。 （2）衍生品投資情況）衍生品投資情況 適用 不適用 公司報告期不存在衍生品投資。 （3）委托貸款情況）委托貸款情況 適用 不適用 公司報告期不存在委托貸款。 3、募集資金使用情況、募集資金使用情況 適用 不適用 （1）募集資金總體使用情況）募集資金總體使用情況 適用 不適用 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 19 單位：萬元 募集資金總額 29,455.67 報告期投入募集資金總額 21,514.67 已累計投入募集資金總額 21,514.67 報告期內變更用途的募集資金

44、總額 0 累計變更用途的募集資金總額 0 累計變更用途的募集資金總額比例 0.00% 募集資金總體使用情況說明 2013 年 11 月 22 日，中國證券監督管理委員會出具證監許可20131481 號文關于核準四環藥業股份有限公司向天津市水務局引灤入港工程管理處等發行股份購買資產并募集配套資金的批復核準本公司的重大資產重組，2013 年 12 月23 日，公司非公開發行股份 30,005,586 股，每股發行價格為 10.15 元，募集配套資金總額 304,556,697.90 元，扣除相關發行費用 10,000,000.00 元，公司本次非公開發行股份募集配套資金凈額為人民幣 294,556

45、,697.90 元，該資金已于 2013年 12 月 24 日存入公司開立的募集資金專戶渤海銀行天津分行北辰支行（賬號 2001053583000183） 。上述募集資金業經華寅五洲會計師事務所（特殊普通合伙）審驗，并出具華寅五洲證驗字20130009 號驗資報告。根據 2013 年 7 月 26 日召開的公司第四屆董事會第十九次會議決定，本次募集資金將用于“天津市北辰區雙青片區北辰西道、七緯路污水干管及泵站工程 BT 項目”和“大邱莊綜合污水處理廠 BOT 項目” ，相關內容已在深交所公告。根據上市公司證券發行管理辦法 、 上市公司監管指引第2號上市公司募集資金管理和使用的監管要求 、深圳證

46、券交易所主板上市公司規范運作指引 、公司募集資金管理制度的有關規定，公司對本次募集資金實施專戶管理，?？顚Ｓ?。募集資金到位后，公司即與獨立財務顧問興業證券及渤海銀行天津分行北辰支行簽訂了募集資金三方監管協議 ，對募集資金實行專戶存儲。2014 年 3 月 5日，募集資金轉至本公司全資子公司天津濱海水業集團有限公司（簡稱濱海水業）在渤海銀行天津分行北辰支行開立的募集資金專戶內（賬號 2000659884000223） ，用于募投項目“天津市北辰區雙青片區北辰西道、七緯路污水干管及泵站工程BT 項目” ；2014 年 4 月 25 日，將 “大邱莊綜合污水處理廠 BOT 項目” 募集資金 120,

47、493,700 元轉至濱海水業全資子公司天津市潤達環境治理服務有限公司在渤海銀行天津分行北辰支行開立的募集資金專戶內（賬號 2001159351000298） ，再轉至“大邱莊綜合污水處理廠 BOT 項目”實施單位天津市潤達環境治理服務有限公司的全資子公司天津市潤達金源水務有限公司在渤海銀行天津分行北辰支行在開立的募集資金專戶內（賬號 2000951152000181） 。截至 2014 年 12 月 31 日，公司已使用募集資金 215,146,731.20 元 （其中包括公司以募集資金置換募投項目先期投入的自有資金 10,812,479.70 元） ，募集資金專用賬戶余額總計 80,104

48、,842.36 元（其中包括利息收入 694,875.66 元） 。 （2）募集資金承諾項目情況）募集資金承諾項目情況 適用 不適用 單位：萬元 承諾投資項目和超募資金投向 是否已變更項目(含部分變更) 募集資金承諾投資總額 調整后投資總額(1) 本報告期投入金額 截至期末累計投入金額(2) 截至期末投資進度(3)(2)/(1) 項目達到預定可使用狀態日期 本報告期實現的效益 是否達到預計效益 項目可行性是否發生重大變化 承諾投資項目 北辰雙青 BT 項目 否 18,406.3 17,406.3 13,552.09 13,552.09 77.86% 2013 年12 月 20日 1,497.9

49、4 否 否 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 20 大邱莊 BOT 項目 否 12,049.37 12,049.37 7,962.59 7,962.59 66.08% 2014 年06 月 01日 承諾投資項目小計 - 30,455.67 29,455.67 21,514.68 21,514.68 - - 1,497.94 - - 超募資金投向 合計 - 30,455.67 29,455.67 21,514.68 21,514.68 - - 1,497.94 - - 未達到計劃進度或預計收益的情況和原因（分具體項目） 上述兩項工程均已完成建設，尚未完成工程結算，待工程結算價確定后

50、，繼續支付剩余的工程款。 北辰雙青 BT 項目 2014 年進入回收期， 因工程結算工作尚未完成， 目前回購基數暫定為 16370.88萬元（實際回購基數待工程結算工作完成后確定） ；暫定回購基數小于預計回購基數，由此基數計算的投資回報額小于預計效益 192.14 萬元。 項目可行性發生重大變化的情況說明 不適用 超募資金的金額、 用途及使用進展情況 不適用 募集資金投資項目實施地點變更情況 不適用 募集資金投資項目實施方式調整情況 不適用 募集資金投資項目先期投入及置換情況 適用 截至 2014 年 2 月 28 日止， 公司以自籌資金預先投入募集資金投資項目的資金為 10,812,479.

51、70元，已經中審華寅五洲會計師事務所驗證，并出具 CHW 證專字20140062 號專項審核報告。2014年 4 月 28 日， 公司第五屆董事會第四次會議審議通過了 關于使用募集資金置換預先已投入募投項目自籌資金的議案 ， 同意用非公開發行股票募集資金置換預先投入募投項目自籌資金， 置換金額為10,812,479.70 元。其中，公司以自籌資金先期投入北辰雙青 BT 項目 7,460,830.00 元，濱海水業于 2014 年 6 月 18 日完成對預先投入自籌資金的置換；公司以自籌資金先期投入大邱莊 BOT 項目3,351,649.70 元，潤達金源于 2014 年 6 月 18 日完成自

52、籌資金的置換。上述資金已轉入公司自籌資金賬戶。 如前所述，對預先已投入募投項目的自籌資金已全部置換完畢。 用閑置募集資金暫時補充流動資金情況 不適用 項目實施出現募集資金結余的金額及原因 不適用 尚未使用的募集資金用途及去向 公司對募集資金進行專戶存儲管理， 存放于公司在渤海銀行天津分行北辰支行開立的募集資金專戶。 募集資金使用及披露中存在的問題或其他無 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 21 情況 （3）募集資金變更項目情況）募集資金變更項目情況 適用 不適用 公司報告期不存在募集資金變更項目情況。 4、主要子公司、參股公司分析、主要子公司、參股公司分析 適用 不適用 主要子公

53、司、參股公司情況 單位：元 公司名稱 公司類型 所處行業 主要產品或服務 注冊資本 總資產 凈資產 營業收入 營業利潤 凈利潤 天津市濱海水業集團有限公司 子公司 供水 供水服務 549,556,698.00 2,195,457,604.44 930,028,381.26 725,443,409.06 66,107,778.08 43,633,127.55 天津市多源供水管理有限公司 子公司 供水 供水服務 5,000,000.00 2,752,450.47 2,749,090.16 0.00 -931,535.92 -931,535.92 天津市潤達環境治理服務有限公司 子公司 環境治理 污

54、水處理及再生利用 130,493,700.00 194,168,199.86 127,963,538.32 2,805,864.26 -2,302,084.22 -1,891,124.57 天津市翔升商貿有限公司 子公司 商業 批發零售及財務咨詢 10,000,000.00 5,991,517.58 5,991,517.58 0.00 -8,482.42 -8,482.42 天津市華泰龍淡化海水有限公司 參股公司 淡化海水 海水淡化 166,938,100.00 414,213,222.58 49,157,925.62 26,839,515.15 -51,196,349.44 -46,198,

55、349.44 主要子公司、參股公司情況說明 公司實施板塊化的業務經營， 濱海水業為從事水務業務的經營生產平臺， 濱海水業的上述列示總資產、凈資產、營業收入、營業利潤、凈利潤數據系濱海水業及其下屬子公司：天津龍達水務有限公司、天津市安達供水有限公司、天津宜達水務有限公司、天津泰達水務有限公司、天津瀚博管道工程有限公司財務數據合并數。 報告期內取得和處置子公司的情況 適用 不適用 公司名稱 報告期內取得和處置子公司報告期內取得和處置子公司對整體生產和業績的影響 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 22 目的 方式 天津德維津港水業公司 業務調整 注銷 未產生重大影響 湖北四環制藥有限公

56、司 重大資產重組 資產置出 未產生重大影響 湖北四環醫藥有限公司 重大資產重組 資產置出 未產生重大影響 北京四環空港藥業科技有限公司 重大資產重組 資產置出 未產生重大影響 天津市濱海水業集團有限公司 重大資產重組 發行股份購買資產 公司重大資產重組實施完成，公司轉變為水務類上市公司，公司控股股東實際控制人發生變更 天津市翔升商貿有限公司 拓展業務 出資設立 有利于提升上市公司業務能力，豐富公司業務模式 5、非募集資金投資的重大項目情況、非募集資金投資的重大項目情況 適用 不適用 公司報告期無非募集資金投資的重大項目。 七、七、2015 年年 1-3 月經營業績的預計月經營業績的預計 預測年

57、初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及原因說明 適用 不適用 八八、公司控制的特殊目的主體情況、公司控制的特殊目的主體情況 適用 不適用 九、公司未來發展的展望九、公司未來發展的展望 （一）所處行業的環境及發展趨勢 1、國家大力支持水務環保產業發展，為行業帶來的政策保障和機遇 李克強總理在2015年的政府工作報告提出：我國環保市場潛力巨大，要把環保產業打造成新興的支柱產業。近年來，我國環保政策密集出臺，城鎮排水與污水處理條例、環境保護十二五規劃、污水處理費征收使用管理辦法、新環境保護法及其4項配套辦法等政策的公布實施，形成推動行業發展的第一驅動力。即將

58、出臺的“水十條”對水環境綜合治理提出了更高的要求，未來國內污水處理廠提標擴能改造的市場空間廣闊，也為水務環保行業帶來更多機遇。 2、水價改革逐步推進，有利于供水行業提升盈利能力 近年來，國家相繼出臺了中共中央、國務院關于加快水利改革發展的決定、關于加快建立完善城鎮居民用水階梯價格制度的指導意見等文件，要求積極推進水價改革，穩步推行階梯水價，要充分發揮價格機制調節作用，工業和服務業用水要逐步實行超額累進加價制度，拉開高耗水行業與其他行業的水價差價，并提出在2015年底前，設市城市原則上要全面實行居民階梯水價制度；具備實施條件的建制鎮，也要積極推進居民階梯水價制度。 渤海水業股份有限公司 2014

59、 年年度報告全文 23 3、污水處理行業突飛猛進，進入快速發展期 隨著經濟的快速發展，城市化進程穩步推進，工業污水和城市居民污水排放量均持續增加，國家對于污水排放整治的力度不斷加大，污水處理行業的需求呈現出較快的增長。2014年底出臺的污水處理費征收使用管理辦法進一步規范了污水處理費征收使用管理，保障城鎮污水處理設施運行維護和建設，防治水污染，保護環境，保證了污水處理企業的盈利能力?！八畻l”將在2015年全面落實執行，意味著污水處理將是2015年環保治理的重點，或將帶來2萬億的投資?？梢灶A見，水處理行業將迎來大發展期，水污染治理及延伸行業的投資將保持較快的增長。 4、政府和社會資本合作（PP

60、P）模式帶來新機遇 2014年國家先后發布了關于推廣運用政府和社會資本合作模式有關問題的通知、關于創新重點領域投融資機制鼓勵社會投資的的指導意見、 關于開展政府和社會資本合作的指導意見一系列文件，要求盡快形成有利于PPP模式發展的制度體系，加強政策引導，在燃氣、供電、供水、供熱、污水及垃圾處理等公共服務、資源環境、生態保護、基礎設施等領域，積極推廣PPP模式。各地的新建市政工程以及新型城鎮化試點項目，應優先考慮采用PPP模式建設。政府將會推出更多涉及水務環保類PPP項目，為行業帶來更多市場機遇。 5、“環境污染第三方治理”促進環境服務業發展 國務院出臺的關于推行環境污染第三方治理的意見指出：堅

61、持排污者付費、市場化運作、政府引導推動的基本原則， 強化政策引導和支持， 推進環境公用設施投資運營市場化， 創新企業第三方治理機制，健全第三方治理市場。到2020年，環境公用設施、工業園區等重點領域第三方治理取得顯著進展，污染治理效率和專業化水平明顯提高，社會資本進入污染治理市場的活力進一步激發。第三方治理業態和模式趨于成熟，涌現一批技術能力強、運營管理水平高、綜合信用好、具有國際競爭力的環境服務公司。 （二）公司未來發展的展望及新年度經營計劃 公司以供水業務為基礎，大力發展污水和環境治理業務，積極培育和拓展產業鏈相關業務，實現水務環境領域一體化協同發展，不斷擴大業務覆蓋區域及業務規模；繼續推

62、動產業并購重組，拓展跨區域水務環境市場，積極涉足清潔能源、產業高科技領域，推動產業鏈上下游延伸及業務交叉協同，發展成為集水務環境、清潔能源、產業高科技于一體的全產業鏈投資管理集團。 1、供水業務 公司將繼續鞏固既有的供水市場， 依托現有供水管網聯合調度的運營優勢， 深化以針對產業功能區 （工業區）的完善水務一體化解決方案，形成成熟的、獨具特色的發展模式，積極承接供水管理運營服務外包業務。同時，以京津冀、環渤海為重點進行跨區域產業布局，加強對目標區域和進入策略的選擇，加強品牌營造和對子公司的控制能力。2015年公司要進一步整合供水資源，加快區域供水的統一管理步伐，完善管理機制，保障供水安全。 2

63、、污水處理 公司將不斷提升運營管理和資質能力，通過PPP、BOT、TOT、兼并收購、參股、新建或托管運營等市場化手段做強做大污水處理業務，繼續加大研發投入，重點發展工業廢水處理項目，適時進軍污泥處理、中水回用、水環境治理等相關業務領域，與供水業務一起構筑公司完善的水務一體化服務產業鏈。2015年公司在保障現有污水處理廠安全運行的基礎上，完成武清汽車園污水處理廠二期及廣西柳江新興污水處理廠一期項目的建設調試工作。 3、新業務拓展 抓住環保產業正處于黃金發展期的機遇，借助資本力量和科技進步的力量，實施外延式拓展，積極探索與實施集供水、污水處理、環境污染治理、清潔能源應用于一體的“立體化、智能化”綜

64、合環保服務模式。從環境服務細分領域綜合聯動布局，實現特定區域的“綠色立體環?！本C合智能化運營服務。形成以產業科技促進業務發展、業務發展推動業績提升的良性發展局面，實現傳統行業的創新式、跨越式發展。 4、人力資源和技術研發 公司將進一步完善人才激勵機制，引進優秀技術、管理人才，開發內部人力資源，做好人員儲備。逐渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 24 步搭建技術人員科研平臺，以期為公司各項業務提供最大限度的技術支撐，加大研發投入，組建專業化技術和管理團隊，充分發揮“院士專家工作站”的助推作用，加強與科研機構和知名高校在專業領域的合作，借助外部專業力量，推動各項業務的技術進步和產業升級

65、。 5、資本運作 為實現上述發展目標，公司將更加合理、充分的利用上市公司融資平臺，在可行的范圍內通過各種金融工具和資本運作方式進一步整合資源，通過并購重組實現產業鏈拓展延伸，向全國布局，向各主要經濟功能區域推進，實現供水和污水處理業務異地拓展。通過公司上市形成的企業品牌效應，統籌各實體板塊業務資金配置，建立投資管理標準和經營管理評估體系，逐步推進跨地域規?；洜I，提升公司在水務環境行業的綜合競爭優勢。 6、收入與成本計劃 （1）收入計劃 供水業務方面，公司對2015年自來水供水服務片區的發展進行了認真分析，對分類用戶的售水量分別進行了模擬計算，預計2015年自來水售水量將保持穩定增長。環境業務

66、方面，公司污水處理項目安全穩定運行，預計2015年公司環境板塊處理量將保持穩定增長。 （2）成本控制 公司將以發展的觀念去研究成本管理方式，用戰略的眼光去分析降低成本的途徑，不斷創新成本管理模式，以適應新形勢下市場經濟發展的需要，不斷加強全面預算管理，在滿足質量及規范要求的情況下，將運營成本控制在合理的范圍內。 （三）因維持當前業務并完成在建投資項目公司所需的資金需求 2015年公司將按照水務環境業務市場拓展計劃結合公司經營情況以及重大項目投資實施進度，落實項目融資額度，加強并嚴格執行公司資金的控制與管理制度，提高管理及運營效益，以直接融資為主、間接融資為輔進行項目資金籌集，在風險可控情況下積

67、極探索利用與公司資金需求相匹配的各類融資手段，降低公司財務成本，解決公司高速發展面臨的資金問題，保證公司健康、穩定發展。 （四）公司未來面臨的風險 1、政策風險。目前水務環保行業政策環境利好，因水務環保行業對政策依賴度較高，如果國家政策發生變化，將可能為公司帶來風險。 2、宏觀經濟波動和市場風險。經濟發展具有周期性，經濟周期的變化將影響城市用水的需求，用水量與經濟周期和地方經濟的景氣程度成正相關。近年來國內水務環保市場并購重組加劇，激烈的競爭將會給公司業務的進一步發展帶來新的挑戰。同時，水務環保行業具有地域壟斷性特征，造成了行業存在一定的行政壁壘，制約了市場化改革、技術進步和服務的集約化，加大

68、了業務發展和異地區域拓展的難度。 3、利潤總額增長受到局限的風險。公司目前的供水業務價格系經天津市發改委參照城市供水價格管理辦法，結合成本和凈資產利潤率后確定并執行的。因此，公司利潤總額的增長將在一定程度上受制于上述因素的影響，使公司面臨利潤總額增長受到局限的風險。 4、部分輸水管線采用受托運營方式風險。目前，公司通過與委托方簽署管線委托管理及維護協議的方式，取得部分輸水管線的運營權。如相關委托方在協議期限內撤銷協議或違約，將可能導致喪失該部分管線的運營權，從而給公司經營造成不確定性。 公司將不斷提高對市場內外環境變化的適應能力，加大對行業的研究力度，增強公司整體前瞻性和戰略意識，全面提高員工

69、隊伍素質，保持對宏觀經濟和市場經濟環境變化的敏感性，積極應對政策風險、宏觀經濟波動風險和市場風險。加強和完善內控建設，強化風險意識，建立完善規范的內控流程，加強投資項目風險評價控制和科學決策管理，提升項目風險的管控力度，嚴格執行合同審批程序，努力提高公司的市場規模，建立風險控制機制，密切關注協議履行情況，加強聯系和溝通，確保及時獲悉協議方的基本運行情況，防范違約風險。 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 25 十、董事會、監事會對會計師事務所本報告期十、董事會、監事會對會計師事務所本報告期“非標準審計報告非標準審計報告”的說明的說明 適用 不適用 十一、與上年度財務報告相比，會計政

70、策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明十一、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明 適用 不適用 1、由于本公司2014年度完成了重大資產重組，本公司的資產、主營業務及股權結構等發生全面變更。根據企業會計準則、企業會計準則講解（2010）以及財政部會計司財會便（2009）17號關于非上市公司購買上市公司股權實現間接上市會計處理的復函 等相關規定， 本次重大資產重組構成反向購買，為使提供的財務信息能更真實、可靠地反映經濟運營狀況，本公司決定建立新的會計政策和會計估計，即采用濱海水業的會計政策和會計估計，同時變更本公司原有的會計政策與會計估計。詳見公司于2014年8

71、月發布的關于會計政策和會計估計變更的公告。 2、2014 年，財政部新頒布或修訂了企業會計準則第 2 號長期股權投資等八項具體會計準則，本公司在編制 2014年度財務報表時，執行了相關會計準則，并按照有關的銜接規定進行了處理。本公司采用追溯調整法對上述會計政策變更進行會計處理，2014年報表已重新表述，2013年資產負債表調減長期股權投資6,000,000.00元，調增可供出售金融資產6,000,000.00元，對資產總額無影響。具體內容詳見公司于2014年10月發布的關于會計政策變更的公告。 3、執行企業會計準則第30號財務報表列報（2014年修訂）之前，公司將與資產相關的政府補助、 供水配

72、套服務款在其他非流動負債項目中列報， 執行 企業會計準則第30號財務報表列報 （2014年修訂）后，對公司與資產相關的政府補助、供水配套服務款在遞延收益中進行列報，本公司對該項會計政策變更采用追溯調整法，2014年報表已重新表述，2013年資產負債表調減其他非流動負債49,229,567.06元，調增遞延收益項目49,229,567.06元，對負債總額無影響。 十二、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明十二、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明 適用 不適用 公司報告期無重大會計差錯更正需追溯重述的情況。 十三、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明十三、

73、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明 適用 不適用 1、2014年度本公司發生反向購買，因此將濱海水業及其子公司納入合并范圍，置出資產即原四環藥業及下屬子公司不再納入合并范圍，關于反向購買情況詳見“第十一節-八、1反向購買”。 2、2014年6月，濱海水業控股子公司天津德維津港水業有限公司由于業務調整不再經營，經公司股東會決定進行注銷，2014年9月完成稅務注銷及工商注銷手續，2014年度僅將該公司利潤表和現金流量表納入合并范圍。 十四、公司利潤分配及分紅派息情況十四、公司利潤分配及分紅派息情況 報告期內利潤分配政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用 公司近 3 年（含報告期

74、）的利潤分配預案或方案及資本公積金轉增股本預案或方案情況 公司本年度利潤分配方案為不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 26 公司近三年現金分紅情況表 單位：元 分紅年度 現金分紅金額（含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率 以現金方式要約回購股份資金計入現金分紅的金額 以現金方式要約回購股份資金計入現金分紅的比例 2014 年 42,153,716.73 2013 年 91,675,640.99 2012 年 58,305,350.52 公司報告期內盈利且母公司未分配利潤為正

75、但未提出現金紅利分配預案 適用 不適用 十五、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案十五、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案 適用 不適用 公司計劃年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。 十六、社會責任情況十六、社會責任情況 適用 不適用 201年是公司重組上市后第一個完整年度，一年來，公司經營管理能力上了新臺階，企業形象和外部環境有了重大改變，社會認同度和知名度大幅度提高。公司按照公司法、證券法、公司章程和其他有關法律法規的要求，結合公司實際，建立了規范的法人治理結構，股東大會、董事會、監事會和管理層責權分明，嚴格規定了股東大會、董事會、監事會的權利、義務及職責范圍。公司

76、按規范性程序召開股東大會，及時回復投資者咨詢，公平披露信息。 201年度公司認真制訂了經營計劃，努力實現企業經濟效益和股東利益的最大化，對股東、員工、客戶等利益相關方承擔相應的社會責任，實現公司與社會的和諧可持續發展。 上市公司及其子公司是否屬于國家環境保護部門規定的重污染行業 是 否 不適用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社會安全問題 是 否 不適用 報告期內是否被行政處罰 是 否 不適用 十七、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表十七、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表 適用 不適用 接待時間 接待地點 接待方式 接待對象類型 接待對象 談論的主要內容及提供的資料 2014

77、年01月15 日 公司證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問非公開發行是否完成。 2014 年02月15 日 公司證券部 電話溝通 機構 常州投資 詢問是否能參與增發，是渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 27 否會有第二次增發。 2014 年02月27 日 公司證券部 電話溝通 機構 江蘇惠宏 詢問增發情況。 2014 年03月10 日 公司證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問更名情況以及注冊地址是否進行變更。 2014 年03 月11 日 公司證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問重組是否完成，股本變化情況及業績預告數據說明。 2014 年04月08 日 公司證券部 電話溝通 個人

78、 投資者 詢問是否有業績快報或者第一季度業績預告。 2014 年04月14 日 公司證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問重組情況。 2014 年04月30 日 公司證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問稅后利潤。 2014 年05月06 日 公司證券部 電話溝通 個人 投資者 咨詢是否有股權激勵。 2014 年05月19 日 公司證券部 電話溝通 個人 投資者 咨詢公司毛利率。 2014 年05月20 日 公司證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問重大資產重組增發情況以及每股收益。 2014 年05月21 日 公司證券部 實地調研 機構 新華基金 雙方對企業以后的發展和定位交流了想法。 2014

79、年06月17 日 公司證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問行業變更情況。 2014 年07月10 日 公司證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問股本、每股凈資產、資本公積、原水供應量、日供應量、污水處理量。 2014 年07 月11 日 公司證券部 書面問詢 個人 投資者 詢問總股本、每股收益、每股凈資產。 2014 年07月15 日 公司證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問水價和污水處理價格。 2014 年07月15 日 公司證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問半年度業績情況。 2014 年07月17 日 公司證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問總股本、兩次增發情況。 2014 年07月22

80、日 公司證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問重組是否完成。 2014 年08月05 日 公司證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問半年度業績情況以及下半年是否有重大項目投產。 2014 年09月09 日 公司證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問公司經營狀況。 2014 年09月10 日 公司證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問公司是否有送股的可能。天津自貿區的影響，公司的供水情況，停牌原因。 2014 年09月15 日 公司證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問公司停牌及復牌情渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 28 況，三季度業績情況。 2014 年10月21 日 公司證券部 電話溝

81、通 個人 投資者 詢問什么時候復牌。 2014 年10月22 日 公司證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問什么時候復牌、有無異動。 2014 年11 月12 日 公司證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問南水北調對公司影響。 2014 年12 月11 日 公司證券部 實地調研 機構 新華基金 就公司發展戰略進行研討。 2014 年12 月11 日 公司證券部 實地調研 機構 方正證券 就公司發展戰略進行研討。 2014 年12月22 日 公司證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問 BT 項目運營期滿后的項目資產處理情況。 2014 年12月31 日 公司證券部 電話溝通 個人 投資者 建議混改方式

82、、 體制改革。 接待次數 30 接待機構數量 5 接待個人數量 25 接待其他對象數量 0 是否披露、透露或泄露未公開重大信息 否 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 29 第五節第五節 重要事項重要事項 一、重大訴訟仲裁事項一、重大訴訟仲裁事項 適用 不適用 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。 二、媒體質疑情況二、媒體質疑情況 適用 不適用 本報告期公司無媒體普遍質疑事項。 三、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況三、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況 適用 不適用 公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金。 四、破產重整相關事

83、項四、破產重整相關事項 適用 不適用 公司報告期未發生破產重整相關事項。 五、資產交易事項五、資產交易事項 1、收購資產情況、收購資產情況 適用 不適用 交易對方或最終控制方 被收購或置入資產 交易價格（萬元） 進展情況（注 2） 對公司經營的影響（注 3） 對公司損益的影響（注 4） 該資產為上市公司貢獻的凈利潤占凈利潤總額的比率 是否為關聯交易 與交易對方的關聯關系 （適用關聯交易情形 披露日期（注 5） 披露索引 入港處、經管辦、渤海發展基金 濱海水業100%股權 91,367.02 濱海水業100%股權已過戶至上市公司 本次交易完成后， 上市公司的主營業務由生物制藥轉變為水務相關業務。

84、 有利有利于提升公司的盈利能力與價值， 有利于改善上市公司資產質量，增強上市100.00% 是 重組實施完成后上市公司控股股東 2013 年 11月 28 日 重大資產置換及發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易報告書 （修訂渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 30 于增強公司核心競爭力和可持續盈利能力。 本次交易完成后， 上市公司依據法定程序由上市公司董事會向公司股東大會提請選舉相關董事， 且按照法定程序選舉監事并聘請公司相應高級管理人員。 公司核心競爭力和持續盈利能力。 自購買日起至報告期末為上市公司貢獻的凈利潤為839.73 萬元 稿）http:/ 2、出售資產情況、出售資

85、產情況 適用 不適用 交易對方 被出售資產 出售日 交易價格（萬元） 本期初起至出售日該資產為上市公司貢獻的凈利潤（萬元） 出售對公司的影響（注 3） 資產出售為上市公司貢獻的凈利潤占凈利潤總額的比例 資產出售定價原則 是否為關聯交易 與交易對方的關聯關系（適用關聯交易情形） 所涉及的資產產權是否已全部過戶 所涉及的債權債務是否已全部轉移 披露日期 披露索引 入港處 重組前四環藥業的全部資產及負債 10,492.96 資產評估值定價 是 重組實施完成后上市公司控股股東 否 是 2014 年07 月 11日 重大資產置換及發行股份購買資產暨關聯交易實施情況 暨新增股份上渤海水業股份有限公司 20

86、14 年年度報告全文 31 市報告書 http:/ 3、企業合并情況、企業合并情況 適用 不適用 公司報告期未發生企業合并情況。 六、公六、公司股權激勵的實施情況及其影響司股權激勵的實施情況及其影響 適用 不適用 公司報告期無股權激勵計劃及其實施情況。 七、重大關聯交易七、重大關聯交易 1、與日常經營相關的關聯交易、與日常經營相關的關聯交易 適用 不適用 關聯交易方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易價格 關聯交易金額（萬元） 占同類交易金額的比例 關聯交易結算方式 可獲得的同類交易市價 披露日期 披露索引 天津市水利工程水費稽征管理二所 該單位為本公司實際控制人

87、下屬事業單位 采購 購買原水 物價文件 1.11 元/噸，1.16元/噸 32,434.61 100.00% 銀行轉賬 2014 年04 月 30日 渤海水業股份有限公司2014 年度日常關聯交易預計的補充公告http:/ 2014 年年度報告全文 32 0/63957675.PDF 天津德維酒店投資管理有限公司 該單位為大股東入港處的全資子公司天津市騰飛工程公司的控股公司 接受服務 物業服務 市場定價 市場價格 152 76.99% 銀行轉賬 2014 年04 月 30日 渤海水業股份有限公司2014 年度日常關聯交易預計的補充公告http:/ 天津市騰躍水利工程中心 該單位為本公司實際控制

88、人下屬爾王莊管理處的子公司 接受服務 泵站委托運營 市場定價 市場價格 540.87 100.00% 銀行轉賬 2014 年04 月 30日 渤海水業股份有限公司2014 年度日常關聯交易預計的補充公告http:/ 天津市騰躍水利工程中心 該單位為本公司實際控制人下屬爾王莊管理處的子公司 接受服務 接受工程勞務 市場定價 市場價格 141.33 100.00% 銀行轉賬 2014 年04 月 30日 渤海水業股份有限公司2014 年度日常關聯交易預計的補充公告http:/ 2014 年年度報告全文 33 nalpage/2014-04-30/63957675.PDF 天津市濱水水質檢測中心 該

89、單位為大股東入港處的全資子公司天津市騰飛工程公司的全資公司 接受服務 水質檢測 市場定價 市場價格 69.09 100.00% 銀行轉賬 2014 年04 月 30日 渤海水業股份有限公司2014 年度日常關聯交易預計的補充公告http:/ 合計 - - 33,337.9 - - - - - 大額銷貨退回的詳細情況 不適用。 關聯交易的必要性、持續性、選擇與關聯方（而非市場其他交易方）進行交易的原因 本公司發生的關聯交易是根據實際交易需要所產生的，是在公平、互利的基礎上進行的，不會對公司的財務狀況和經營成果產生重大影響，不會對公司的持續經營能力產生不良的影響。 關聯交易對上市公司獨立性的影響

90、本公司發生的關聯交易是根據實際交易需要所產生的，是在公平、互利的基礎上進行的，不存在損害公司和非關聯股東利益的情形，不會影響公司的獨立性。 公司對關聯方的依賴程度，以及相關解決措施（如有） 本公司發生的關聯交易是根據實際交易需要所產生的，是在公平、互利的基礎上進行的，不會對關聯方形成較大的依賴。 按類別對本期將發生的日常關聯交易進行總金額預計的，在報告期內的實際履行情況（如有） 不適用。 交易價格與市場參考價格差異較大的原因（如適用） 不適用。 2、資產收購、出售發生的關聯交易、資產收購、出售發生的關聯交易 適用 不適用 關聯方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 轉讓資產

91、的賬面價值（萬元） 轉讓資產的評估價值（萬元） 市場公允價值（萬元） 轉讓價格（萬元） 關聯交易結算方式 交易損益（萬元） 披露日期 披露索引 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 34 入港處、經管辦、渤海發展基金 重組實施完成后上市公司股東 資產收購 收購濱海水業100%股權 資產評估值定價 51,396.34 91,367.02 91,367.02 91,367.02 資產置換、 發行股份購買資產 2013 年11 月 28日 重大資產置換及發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易報告書（修訂稿）http:/ 入港處 重組實施完成后上市公司股東 資產出售 出售重組前上市公司四環

92、藥業全部資產負債 資產評估值定價 4,770.61 10,492.96 10,492.96 10,492.96 資產置換 2013 年11 月 28日 重大資產置換及發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易報告書（修訂稿）http:/ 轉讓價格與賬面價值或評估價值差異較大的原因（如有） 不適用。 對公司經營成果與財務狀況的影響情有利于增強公司核心競爭力和可持續盈利能力，提升上市公司盈利水平。 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 35 況 3、共同對外投資的關聯交易、共同對外投資的關聯交易 適用 不適用 公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。 4、關聯債權債務往來、關聯債權債務往來

93、 適用 不適用 是否存在非經營性關聯債權債務往來 是 否 公司報告期不存在非經營性關聯債權債務往來。 5、其他關聯交易、其他關聯交易 適用 不適用 濱海水業與天津水務投資集團有限公司（以下簡稱“水投集團”）于2014年1月3日在天津簽署了天津市南水北調市內配套工程濱海新區供水工程（含曹莊泵站）委托運行管理協議書。水投集團將已建成的天津市南水北調市內配套工程濱海新區供水工程 （含曹莊泵站） 委托濱海水業運行管理， 委托期限為2014年4月18日至2019年4月17日，共計5年。合同金額及付款方式待政府相關部門批復后，由合同雙方簽訂補充協議確定。 關聯交易臨時報告披露網站相關查詢 臨時公告名稱 臨

94、時公告披露日期 臨時公告披露網站名稱 關于簽訂天津市南水北調市內配套工程濱海新區供水工程（含曹莊泵站）委托運行管理協議日常關聯交易的公告 2014 年 10 月 31 日 http:/ 八、重大合同及其履行情況八、重大合同及其履行情況 1、托管、承包、租賃事項情況、托管、承包、租賃事項情況 （1）托管情況）托管情況 適用 不適用 托管情況說明 濱海水業與天津水務投資集團有限公司（以下簡稱“水投集團”）于2014年1月3日在天津簽署了天津市南水北調市內配套工程濱海新區供水工程（含曹莊泵站）委托運行管理協議書。水投集團將已建成的天津市南水北調市內配套工程濱海新區供水工程 （含曹莊泵站） 委托濱海水

95、業運行管理， 委托期限為2014年4月18日至2019年4月17日，共計5年。合同金額及付款方式待政府相關部門批復后，由合同雙方簽訂補充協議確定。 濱海水業受托運營輸水管線包括：引灤入港管線、引灤入開發區管線及備用管線、引灤入開發區逸仙園管線、南水北調津濱管線、引灤入漢管線。根據濱海水業與業主方簽訂的管線委托管理及維護協議的規渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 36 定，濱海水業擁有管線運營權的期限為20年，在此期間享有管線的運營、維護、管理權利，業主不得以任何方式處置托管資產或設置權利負擔，包括但不限于出售、托管、改變用途、更改設計、為自身或第三方提供擔保、抵押、優先權等，濱海水

96、業按照約定指標向業主提供原水并保證供水安全。 為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額 10%以上的項目 適用 不適用 公司報告期不存在為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額 10%以上的托管項目。 （2）承包情況）承包情況 適用 不適用 公司報告期不存在承包情況。 （3）租賃情況）租賃情況 適用 不適用 公司報告期不存在租賃情況。 2、擔保情況、擔保情況 適用 不適用 單位：萬元 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 擔保對象名稱 擔保額度相關公告披露日期 擔保額度 實際發生日期（協議簽署日） 實際擔保金額 擔保類型 擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保 天津龍達水務有限公司 6,000

97、 2012 年 07 月23 日 5,700 連帶責任保證 債務人債務履行期限屆滿之日起 5年 否 是 天津泰達水務有限公司 3,000 2013 年 03 月29 日 3,000 連帶責任保證 債務人債務履行期限屆滿之日起 1年 是 是 天津市濱海水業集團有限公司 8,000 2012 年 12 月19 日 8,000 連帶責任保證 債務人債務履行期限屆滿之日起 2年 是 是 天津龍達水務有限公司 2,000 2013 年 03 月14 日 2,000 連帶責任保證 債務人債務履行期限屆滿之日起 1年 是 是 天津濱海旅游區水2014 年 04160 2014 年 08 月160 連帶責任保

98、債務人債務否 是 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 37 務發展有限公司 月 30 日 22 日 證 履行期限屆滿之日起 2年 天津濱海旅游區水務發展有限公司 320 2013 年 10 月30 日 320 連帶責任保證 債務人債務履行期限屆滿之日起 2年 否 是 天津濱海旅游區水務發展有限公司 2014 年 04月 30 日 1,600 2014 年 12 月29 日 1,600 連帶責任保證 債務人債務履行期限屆滿之日起 2年 否 是 報告期內審批的對外擔保額度合計（A1） 6,660 報告期內對外擔保實際發生額合計（A2） 2,080 報告期末已審批的對外擔保額度合計（A3

99、） 6,660 報告期末實際對外擔保余額合計（A4） 7,780 公司對子公司的擔保情況 擔保對象名稱 擔保額度相關公告披露日期 擔保額度 實際發生日期（協議簽署日） 實際擔保金額 擔保類型 擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保 公司擔?？傤~（即前兩大項的合計） 報告期內審批擔保額度合計（A1+B1） 6,660 報告期內擔保實際發生額合計（A2+B2） 2,080 報告期末已審批的擔保額度合計（A3+B3） 6,660 報告期末實際擔保余額合計（A4+B4） 7,780 實際擔?？傤~（即 A4+B4）占公司凈資產的比例 8.12% 其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C）

100、0 直接或間接為資產負債率超過 70%的被擔保對象提供的債務擔保金額（D） 2,080 擔?？傤~超過凈資產 50%部分的金額（E） 0 上述三項擔保金額合計（C+D+E） 2,080 未到期擔?？赡艹袚B帶清償責任說明（如有） 無 違反規定程序對外提供擔保的說明（如有） 無 采用復合方式擔保的具體情況說明 無 （1）違規對外擔保情況）違規對外擔保情況 適用 不適用 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 38 公司報告期無違規對外擔保情況。 3、其他重大合同、其他重大合同 適用 不適用 公司報告期不存在其他重大合同。 4、其他重大交易、其他重大交易 適用 不適用 公司報告期不存在其他重

101、大交易。 九、承諾事項履行情況九、承諾事項履行情況 1、公司或持股、公司或持股 5%以上股東在報告期內發生或以前期間發生但持續到報告期內的承諾事項以上股東在報告期內發生或以前期間發生但持續到報告期內的承諾事項 適用 不適用 承諾事由 承諾方 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況 股改承諾 收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 資產重組時所作承諾 入港處、 經管辦 關于避免同業競爭的承諾。 2012年12月25日 長期有效。 履行中。 入港處、 經管辦 關于規范和減少關聯交易的承諾。 2012年12月25日 長期有效。 履行中。 入港處 關于保證上市公司人員、資產、 財務、 機構、業務等獨立性

102、的承諾。 2012年12月25日 長期有效。 履行中。 入港處 關于對置入資產盈利預測補償的承諾。 2013年05月27日 至公司 2013 年年度報告公告之日起30日內。 已履行完畢。 入港處 關于承擔辦理本次重組涉及置入資產土地房產所繳納相關稅費的承諾。 2013年05月10日 至審計機構出具的稅費繳納情況專項說明后 10 日內。 已履行完畢。 入港處 關于置入資產尚未取證房產價值保障的承2013年09月25日 2013 年 9 月至2016 年 10 月。 履行中。 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 39 諾。 入港處 關于置入資產勞動保障的承諾。 2012年12月25日

103、長期有效。 履行中。 入港處 關于置入資產受托運營管線的專項利潤補償承諾。 2013年05月27日 2014 年 7 月 11日至 2016 年 12月 31 日。 履行中。 入港處 關于股份流通限制和自愿鎖定股份的承諾函。 2012年12月25日 2013年12月27日至 2016 年 12月 26 日。 履行中。 入港處、 經管辦 關于股份流通限制和自愿鎖定股份的承諾函。 2012年12月25日 2014 年 7 月 11日至 2017 年 7月 11 日。 履行中。 入港處、 泰達控股 關于尚未辦理完畢過戶手續的置出資產情況的承諾 2014年06月20日 資產交割日2013 年 11 月

104、30日至全部置出資產過戶完成 履行中。 首次公開發行或再融資時所作承諾 其他對公司中小股東所作承諾 渤海水業股份有限公司 本公司至少三個月內不再籌劃重大資產重組事項。 2014年10月22日 2014年10月22日至 2015 年 1月 22 日 已履行完畢。 承諾是否及時履行 是 未完成履行的具體原因及下一步計劃（如有） 無。 2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及其原因做出說明其原因做出說明 適用 不適用 盈利預測資產或項目名稱 預測起始時間 預測

105、終止時間 當期預測業績（萬元） 當期實際業績（萬元） 未達預測的原因（如適用） 原預測披露日期 原預測披露索引 濱海水業 2014年受托運營管線實現的凈利潤 2013 年 01 月01 日 2016 年 12 月31 日 2,847.62 2,860.3 2013 年 11 月28 日 重大資產置換及發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易報告書（修訂稿）渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 40 http:/finalpage/2013-11-28/63311000.PDF 公司股東、交易對手方在報告年度經營業績做出的承諾情況 適用 不適用 2013年5月27日，本公司與入港處就受

106、托運營管理管線運營權簽署了受托運營管線專項利潤補償協議，承諾利潤補償期間，自本次交易中發行股份購買資產發行的股份于中登深圳分公司辦理完畢證券登記手續之日所在年度（包括該年度）起的三個會計年度。入港處承諾“如果在預測年度內經負責本公司年度財務報表審計的注冊會計師審計確認的相關管線實際凈利潤數不足入港處承諾的凈利潤預測數，以及在相關委托管理及維護協議有效期內出現業主方撤銷協議、違約等事項，導致濱海水業喪失相關管線的運營權并給本公司造成損失，入港處同意向本公司作出補償?！?濱海水業受托運營管線2014年度實現的凈利潤累積數為28,602,954元，比資產評估報告書中的累積預測凈利潤數28,476,1

107、51元多出126,803元，凈利潤累積數完成率100.45%。 十、聘任、解聘會計師事務所情況十、聘任、解聘會計師事務所情況 現聘任的會計師事務所 境內會計師事務所名稱 中審華寅五洲會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬（萬元） 71 境內會計師事務所審計服務的連續年限 2 境內會計師事務所注冊會計師姓名 沈芳、夏元清 當期是否改聘會計師事務所 是 否 聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況 適用 不適用 公司2013年因進行重大資產重組，聘請興業證券為財務顧問，支付財務顧問費200萬元。本年度屬于財務顧問持續督導期間。 十一、監事會、獨立董事（如適用）對會計師事務所本

108、報告期“非標準審計報告”的說明十一、監事會、獨立董事（如適用）對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的說明 適用 不適用 十二、處罰及整改情況十二、處罰及整改情況 適用 不適用 公司報告期不存在處罰及整改情況。 十三、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況十三、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況 適用 不適用 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 41 十四、其他重大事項的說明十四、其他重大事項的說明 適用 不適用 截至報告出具日， 因籌劃非公開發行股票重大事項， 經公司向深圳證券交易所申請， 公司股票已于2015年1月13日開市起停牌。 十五、公司子公司重要事項十五、公司

109、子公司重要事項 適用 不適用 2014年12月，濱海水業全資子公司潤達環境、多源供水、翔升商貿辦理股東變更手續，股東由濱海水業變更為本公司。潤達環境、多源供水、翔升商貿股東變更不涉及公司實際控制權變更。 2014年6月，濱海水業控股子公司天津德維津港水業有限公司由于業務調整不再經營，經公司股東會決定進行注銷，2014年9月完成稅務注銷及工商注銷手續。 十六、公司發行公司債券的情況十六、公司發行公司債券的情況 適用 不適用 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 42 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、股份變動情況一、股份變動情況 1、股份變動情況、股份變動情況 單

110、位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例 一、有限售條件股份 0 101,766,066 4,795,171 106,561,237 106,561,237 54.64% 1、國家持股 0 0 0 0.00% 2、國有法人持股 0 74,960,480 4,795,171 79,755,651 79,755,651 40.91% 3、其他內資持股 0 26,805,586 26,805,586 26,805,586 13.73% 其中：境內法人持股 0 11,905,586 11,905,586 11,905,586 6

111、.10% 境內自然人持股 0 11,800,000 11,800,000 11,800,000 6.05% 4、外資持股 0 0 0 0 0.00% 二、無限售條件股份 93,225,000 -4,795,171 -4,795,171 88,429,829 45.35% 1、人民幣普通股 93,225,000 -4,795,171 -4,795,171 88,429,829 45.35% 三、股份總數 93,225,000 101,766,066 0 0 0 101,766,066 194,991,066 100.00% 股份變動的原因 適用 不適用 2013年12月27日，公司原控股股東天津

112、泰達投資控股有限公司（以下簡稱“泰達控股”）協議轉讓給現控股股東天津市水務局引灤入港工程管理處（以下簡稱“入港處”）本公司4,795,171股詳見公司2014年1月2日公告關于股東股份轉讓完成過戶登記手續及追加股份鎖定承諾的公告 。 2014年，公司進行重大資產重組。2014年3月4日公司非公開發行新增股份30,005,586股人民幣普通股（A 股）在深圳證券交易所上市。詳見公司2014年3月1日公告重大資產重組之非公開發行募集配套資金之股票發行情況及上市公告書 。 2014年7月14日公司非公開發行新增股份71,760,480股人民幣普通股（A 股）在深圳證券交易所上市。詳見公司2014年7

113、月11日公告 重大資產重組之非公開發行募集配套資金之股票發行情況及上市公告書 。 股份變動的批準情況 適用 不適用 2013年6月14日，四環藥業2013年第一次臨時股東大會審議通過了四環藥業股份有限公司重大資產置換及發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易報告書（草案）等議案，并同意豁免入港處及其一致行動人經管辦、渤海發展基金因本次交易觸發的要約收購義務； 2013 年6 月15 日，取得國務院國有資產監督管理委員會國資產權【2013】356 號關于天津泰達投資控股有限公司協議轉讓所持有四環藥業股份有限公司部分股權有關問題的批復批準； 2013年11月22日，中國證監會出具證監許可20131

114、481號關于核準四環藥業股份有限公司向天津市渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 43 水務局引灤入港工程管理處等發行股份購買資產并募集配套資金的批復，核準本公司向天津市水務局引灤入港工程管理處及一致行動人發行71,760,480股股份購買相關資產，非公開發行不超過30,005,591股新股募集本次發行購買資產的配套資金。 股份變動的過戶情況 適用 不適用 入港處受讓泰達控股所持公司存量股份4,795,171股的過戶登記手續于2013年12月27日辦理完畢。入港處就上述股份出具了股份鎖定承諾函，承諾鎖定期36個月。 2014年3月4日公司非公開發行新增股份30,005,586股人民幣

115、普通股（A 股)于2014年3月3日登記到賬并正式列入上市公司的股東名冊，鎖定期1年。 2014年7月14日公司非公開發行新增股份71,760,480股人民幣普通股（A 股）于2014年7月3日登記到賬并正式列入上市公司的股東名冊，鎖定期36個月。 股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響 適用 不適用 本年度，渤海股份完成重大資產重組，屬于不構成業務的反向購買，按照企業會計準則第20號-企業合并及關于做好執行會計準則企業2008年年報工作的通知（財會函200860 號）、關于非上市公司購買上市公司股權實現間接上市會計處理的復函（

116、財會便200917 號）等的相關規定，合并財務報表中，濱海水業的資產負債應以其在合并前的賬面價值進行確認和計量；合并財務報表的比較信息是濱海水業注入渤海股份之資產的比較信息；上市公司的前期比較個別財務報表為其自身個別財務報表。 根據公開發行證券的公司信息披露編報規則第9 號 凈資產收益率和每股收益的計算及披露及企業會計準則第20號-企業合并，公司重大資產重組的購買日為2014年2月28日，因此2014年度普通股加權平均數為71,760,480+123,230,586*10/12=174,452,635股， 按此計算， 公司基本每股收益為0.24元。本次重大資產重組股份發行后，公司總股本變更為1

117、94,991,066 股，如果按照發行后的總股本計算，公司2014年基本每股收益應為0.22 元。 比較期普通股加權平均數為在反向購買中本公司向濱海水業股東發行的普通股股數，即71,760,480股，按此計算，比較期基本每股收益為1.28元。本次重大資產重組股份發行后，公司總股本變更為194,991,066 股，如果按照發行后的總股本計算，公司2013年基本每股收益應為0.47 元。 2015年度，公司計算每股收益的年初總股本基數為本次重大資產重組股份發行后的總股本數194,991,066 股。 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 2、限售股份變動情況、限售股份變動情況

118、 適用 不適用 單位：股 股東名稱 期初限售股數 本期解除限售股數 本期增加限售股數 期末限售股數 限售原因 解除限售日期 天津市水務局引灤入港工程管理處 0 0 56,571,648 56,571,648 受讓存量股4,795,171 股；以資產認購取得非公開發行的股份51,776,477 股， 自股份上市之日起2016 年 12 月 26日可解限4,795,171 股；2017 年 7 月 14日可解限渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 44 36 個月內不得上市交易和轉讓。 51,776,477 股。 天津市水利經濟管理辦公室 0 0 12,136,330 12,136,33

119、0 以資產認購取得非公開發行的股份12,136,330股，自股份上市之日起36個月內不得上市交易和轉讓。 2017 年 7 月 14日可解限12,136,330 股。 天津渤海發展股權投資基金有限公司 0 0 7,847,673 7,847,673 以資產認購取得非公開發行的股份 7,847,673 股，自股份上市之日起36個月內不得上市交易和轉讓。 2017 年 7 月 14日可解限7,847,673 股。 新華基金管理有限公司 0 0 3,100,000 3,100,000 認購非公開發行股份 3,100,000股。 2015 年 3 月 9 日可解限 3,100,000股。 恒泰證券股份

120、有限公司 0 0 3,100,000 3,100,000 認購非公開發行股份 3,100,000股。 2015 年 3 月 9 日可解限 3,100,000股。 上海丹晟投資管理合伙企業（有限合伙） 0 0 3,100,000 3,100,000 認購非公開發行股份 3,100,000股。 2015 年 3 月 9 日可解限 3,100,000股。 西藏瑞華投資發展有限公司 0 0 5,000,000 5,000,000 認購非公開發行股份 5,000,000股。 2015 年 3 月 9 日可解限 5,000,000股。 。 李海英 0 0 4,600,000 4,600,000 認購非公開

121、發行股份 4,600,000股。 2015 年 3 月 9 日可解限 4,600,000股。 武麗娟 0 0 3,100,000 3,100,000 認購非公開發行股份 3,100,000股。 2015 年 3 月 9 日可解限 3,100,000股。 張懷斌 0 0 4,100,000 4,100,000 認購非公開發行股份 4,100,000股。 2015 年 3 月 9 日可解限 4,100,000股。 天津濱海北辰鎰泰股權投資基金有限公司 0 0 3,200,000 3,200,000 認購非公開發行股份 3,200,000股。 2015 年 3 月 9 日可解限 3,200,000股

122、。 天創博盛 （天津）0 0 705,586 705,586 認購非公開發行 2015 年 3 月 9 日渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 45 股權投資基金合伙企業（有限合伙） 股份 705,586 股。 可解限 705,586股。 合計 0 0 106,561,237 106,561,237 - - 二、證券發行與上市情況二、證券發行與上市情況 1、報告期末近三年歷次證券發行情況、報告期末近三年歷次證券發行情況 適用 不適用 股票及其衍生證券名稱 發行日期 發行價格（或利率） 發行數量 上市日期 獲準上市交易數量 交易終止日期 普通股股票類 A 股股票 10.15 元/股 3

123、0,005,586 2014 年 03 月 04日 30,005,586 A 股股票 11.27 元/股 71,760,480 2014 年 07 月 14日 71,760,480 可轉換公司債券、分離交易可轉債、公司債類 權證類 前三年歷次證券發行情況的說明 2014年，公司進行重大資產重組。2014年3月4日公司非公開發行新增股份30,005,586股人民幣普通股（A 股）在深圳證券交易所上市。詳見公司2014年3月1日公告重大資產重組之非公開發行募集配套資金之股票發行情況及上市公告書 。 2014年7月14日公司非公開發行新增股份71,760,480股人民幣普通股（A 股）在深圳證券交易

124、所上市。詳見公司2014年7月11日公告 重大資產重組之非公開發行募集配套資金之股票發行情況及上市公告書 。 2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明 適用 不適用 報告期內，公司因實施重大資產重組，向3家股東發行股份購買資產新增股份71,760,480股；向其他9家股東進行非公開發行股份30,005,586股。公司總股本由93,225,000股增加至194,991,066股。入港處成為公司控股股東，公司資產和負債結構隨之發生變化。 3、現存的內部職工股情況、現存的內部職工股情況 適用 不適用 渤海水業股

125、份有限公司 2014 年年度報告全文 46 三、股東和實際控制人情況三、股東和實際控制人情況 1、公司股東數量及持股情況、公司股東數量及持股情況 單位：股 報告期末普通股股東總數 7,787 年度報告披露日前第5 個交易日末普通股股東總數 7,344 報告期末表決權恢復的優先股股東總數（如有） （參見注8） 0 持股 5%以上的股東或前 10 名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例 報告期末持股數量 報告期內增減變動情況 持有有限售條件的股份數量 持有無限售條件的股份數量 質押或凍結情況 股份狀態 數量 天津市水務局引灤入港工程管理處 國有法人 29.01% 56,571,648 51,

126、776,477 56,571,648 天津泰達投資控股有限公司 國有法人 24.20% 47,179,829 0 0 47,179,829 天津市水利經濟管理辦公室 國有法人 6.22% 12,136,330 12,136,330 12,136,330 天津渤海發展股權投資基金有限公司 國有法人 4.02% 7,847,673 7,847,673 7,847,673 西藏瑞華投資發展有限公司 境內非國有法人 2.56% 5,000,000 5,000,000 5,000,000 質押 5,000,000 李海英 境內自然人 2.36% 4,600,000 4,600,000 4,600,000

127、 張懷斌 境內自然人 2.10% 4,100,000 4,100,000 4,100,000 質押 4,100,000 天津濱海北辰鎰泰股權投資基金有限公司 國有法人 1.64% 3,200,000 3,200,000 3,200,000 武麗娟 境內自然人 1.59% 3,100,000 3,100,000 3,100,000 上海丹晟投資管理合伙企業（有限合伙） 境內非國有法人 1.59% 3,100,000 3,100,000 3,100,000 恒泰證券股份有限公司 境內非國有法人 1.59% 3,100,000 3,100,000 3,100,000 戰略投資者或一般法人因配售新股成

128、為前 10 名股東的情況 （如有）（參見注 3） 2014 年公司進行重大資產重組，向入港處、經管辦及渤海發展基金發行 71,760,480股股份購買資產。向 9 名對象進行非公開發行股份 30,005,586 股募集配套資金，西藏瑞華投資發展有限公司、天津濱海北辰鎰泰股權投資基金有限公司、上海丹晟投資管理合伙企業（有限合伙） 、恒泰證券股份有限公司均屬于此次非公開發行配售對象。 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 47 上述股東關聯關系或一致行動的說明 上述股東中，入港處與經管辦的實際控制人同為天津市水務局 ，存在關聯關系，屬于一致行動人， 本公司未知其他股東之間是否存在關聯關系

129、，也未知其是否屬于一致行動人。 前 10 名無限售條件股東持股情況 股東名稱 報告期末持有無限售條件股份數量 股份種類 股份種類 數量 天津泰達投資控股有限公司 47,179,829 人民幣普通股 47,179,829 李春陽 823,151 人民幣普通股 823,151 羅必榮 504,564 人民幣普通股 504,564 金根香 463,060 人民幣普通股 463,060 于濱國 457,449 人民幣普通股 457,449 陳瑾 446,368 人民幣普通股 446,368 喻學秀 358,911 人民幣普通股 358,911 中國中材股份有限公司 330,000 人民幣普通股 330

130、,000 林勝英 267,856 人民幣普通股 267,856 殷惠箴 266,471 人民幣普通股 266,471 前 10 名無限售流通股股東之間， 以及前 10 名無限售流通股股東和前10 名股東之間關聯關系或一致行動的說明 上述股東中，天津泰達投資控股有限公司與其他股東之間不存在關聯關系，也不屬于一致行動人。公司未知其他股東之間是否屬于一致行動人，也未知其是否存在關聯關系。 前 10 名普通股股東參與融資融券業務股東情況說明 （如有） （參見注4） 無。 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易 是 否 公司前 10 名普通股股東、前

131、10 名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。 2、公司控股股東情況、公司控股股東情況 法人 控股股東名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼 注冊資本 主要經營業務 天津市水務局引灤入港工程管理處 趙寶駿 1991 年 01月 01 日 40135492-6 146 萬元 為已建水利工程正常運行提供管理保障。已建水利工程運行管理、日常維護。 未來發展戰略 為已建水利工程正常運行提供管理保障。已建水利工程運行管理、日常維護。 經營成果、財務狀況、現金流等 不適用。 控股股東報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 無。 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告

132、全文 48 控股股東報告期內變更 適用 不適用 新控股股東名稱 天津市水務局引灤入港工程管理處 變更日期 2014 年 07 月 14 日 指定網站查詢索引 http:/ 指定網站披露日期 2014 年 07 月 14 日 3、公司實際控制人情況、公司實際控制人情況 法人 實際控制人名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼 注冊資本 主要經營業務 天津市水務局 朱芳清 2009 年 05 月01 日 000125807 未來發展戰略 不適用。 經營成果、財務狀況、現金流等 不適用。 實際控制人報告期內控制的其他境內外上市公司的股權情況 無。 實際控制人報告期內變更 適用 不適用 新

133、實際控制人名稱 天津市水務局 變更日期 2014 年 07 月 14 日 指定網站查詢索引 http:/ 指定網站披露日期 2014 年 07 月 14 日 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 49 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用 4、其他持股在、其他持股在 10%以上的法人股東以上的法人股東 適用 不適用 法人股東名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼 注冊資本 主要經營業務或管理活動 天津泰達投資控股有限公司 張秉軍 1985 年 05月 28 日 10310120-X 1,000,000

134、萬元 以自有資金對工業、 農業、基礎設施開發建設、金融、保險、證券業、房地產業、交通運輸業、電力、燃氣、蒸汽及水的生產和供應業、建筑業、倉儲業、郵電通訊業、旅游業、餐飲業、旅館業、娛樂服務業、廣告、煙酒生產制造、租賃服務業、食品加工及制造、教育、文化藝術業、廣播電影電視業的投資； 高新技術開發、咨詢、服務、轉讓；各類商品、渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 50 物資供銷； 企業資產經營管理；紡織品、化學纖維、電子通訊設備、文教體育用品加工制造； 組織所屬企業開展進出口貿易 （以上范圍內國家有專營專項規定的按規定辦理） 四、公司股東及其一致行動人在報告期提出或實施股份增持計劃的情況

135、四、公司股東及其一致行動人在報告期提出或實施股份增持計劃的情況 適用 不適用 在公司所知的范圍內，沒有公司股東及其一致行動人在報告期提出或實施股份增持計劃。 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 51 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 報告期公司不存在優先股。 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 52 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事和高級管理人員持股變動一、董事、監事和高級管理人員持股變動 姓名 職務 任職狀態 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 期初持股數（股） 本期增持股份

136、數量（股） 本期減持股份數量（股） 期末持股數（股） 張秉軍 董事長 離任 男 52 2011 年 04月 09 日 2014 年 02月 08 日 0 0 0 0 申小林 董事 離任 男 48 2011 年 04月 09 日 2014 年 02月 08 日 0 0 0 0 賈晉平 董事 離任 男 51 2012 年 06月 12 日 2014 年 02月 08 日 0 0 0 0 朱文芳 董事 離任 女 48 2009 年 12月 08 日 2014 年 02月 08 日 0 0 0 0 李潤茹 董事 離任 女 52 2011 年 04月 19 日 2014 年 02月 08 日 0 0 0

137、 0 周自盛 獨立董事 離任 男 66 2009 年 12月 08 日 2014 年 02月 08 日 0 0 0 0 于小鐳 獨立董事 離任 男 52 2009 年 12月 08 日 2014 年 02月 08 日 0 0 0 0 徐建新 監事 離任 女 51 2009 年 12月 08 日 2014 年 02月 08 日 0 0 0 0 高景江 監事 離任 男 52 2011 年 04月 19 日 2014 年 02月 08 日 0 0 0 0 黃允強 監事 離任 男 52 2009 年 12月 08 日 2014 年 02月 08 日 0 0 0 0 張睿 高管 離任 男 39 2011

138、 年 09月 16 日 2014 年 02月 08 日 0 0 0 0 劉逸榮 董事長 現任 女 50 2014 年 02月 08 日 2017 年 02月 08 日 0 0 0 0 劉瑞深 董事、 總經理 現任 男 53 2014 年 02月 08 日 2017 年 02月 08 日 0 0 0 0 江波 董事、 董事會秘書、 副總 現任 男 42 2014 年 02月 08 日 2017 年 02月 08 日 0 0 0 0 徐寶平 董事 現任 男 50 2014 年 02 2017 年 020 0 0 0 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 53 月 08 日 月 08 日

139、客立業 董事 現任 男 36 2014 年 11月 18 日 2017 年 02月 08 日 0 0 0 0 呂林祥 董事 現任 男 55 2014 年 02月 08 日 2017 年 02月 08 日 0 0 0 0 柴新莉 獨立董事 現任 女 52 2015 年 01月 05 日 2017 年 02月 08 日 0 0 0 0 朱虹 獨立董事 現任 男 53 2014 年 11月 18 日 2017 年 02月 08 日 0 0 0 0 郭家利 獨立董事 現任 男 57 2014 年 02月 08 日 2017 年 02月 08 日 0 0 0 0 馮文清 監事會主席 現任 男 49 20

140、14 年 02月 08 日 2017 年 02月 08 日 0 0 0 0 張志泉 監事 現任 男 52 2015 年 01月 05 日 2017 年 02月 08 日 0 0 0 0 牛坤 監事 現任 男 37 2014 年 02月 08 日 2017 年 02月 08 日 0 0 0 0 邢立斌 監事 現任 男 36 2014 年 11月 18 日 2017 年 02月 08 日 0 0 0 0 張海生 監事 現任 男 39 2014 年 02月 08 日 2017 年 02月 08 日 0 0 0 0 劉裕輝 副總 現任 男 51 2014 年 02月 08 日 2017 年 02月 0

141、8 日 0 0 0 0 趙永艷 副總 現任 女 44 2014 年 02月 08 日 2017 年 02月 08 日 0 0 0 0 劉景彬 副總 現任 男 37 2014 年 02月 08 日 2017 年 02月 08 日 0 0 0 0 靳德柱 財務總監 現任 男 49 2014 年 10月 30 日 2017 年 02月 08 日 0 0 0 0 呂霞 獨立董事 離任 女 47 2014 年 02月 08 日 2015 年 01月 05 日 0 0 0 0 趙金會 監事 離任 女 46 2014 年 02月 08 日 2014 年 10月 28 日 0 0 0 0 蔡淑芬 董事 離任

142、女 53 2014 年 02月 08 日 2014 年 10月 28 日 0 0 0 0 唐延芹 獨立董事 離任 男 69 2014 年 02月 08 日 2014 年 11月 18 日 0 0 0 0 趙寶駿 監事 離任 男 55 2014 年 02月 08 日 2014 年 12月 18 日 0 0 0 0 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 54 張志東 財務總監 離任 男 45 2014 年 02月 08 日 2014 年 10月 30 日 0 0 0 0 張志泉 副總 離任 男 52 2014 年 02月 08 日 2014 年 12月 18 日 0 0 0 0 合計 -

143、 - - - - - 0 0 0 0 二、任職情況二、任職情況 公司現任董事、監事、高級管理人員最近 5 年的主要工作經歷 （一）董事 劉逸榮，女，50歲，董事長。曾任天津市水利局于橋水庫管理處財務科科長，天津市水利局基建處財務科科長，天津市水利局財務處副處長、處長，天津市水利局引灤入港工程管理處處長、黨委書記，天津市濱海水業集團有限公司董事長。 劉瑞深，男，53歲，董事、總經理。曾任天津市水利局基建處科長，天津市水利局引灤入港工程管理處副處長、處長、黨委副書記、天津市濱海水業集團有限公司總經理。 江波，男，42歲，董事、董事會秘書兼副總。曾任任天津市濱海水業集團有限公司綜合部部長、人力資源管

144、理中心主任、副總經理。 呂林祥，男，55歲，現任北京四環空港藥業科技有限公司總經理。曾任四環藥業股份有限公司總經理、董事兼董事會秘書、總經理，中南財經大學金融教研室科研秘書，南開大學保險教研室副主任、副教授，中國農村發展信托投資公司市場發展處處長，瓊珠江建設股份有限公司黨委書記兼總經理，中聯建設股份有限公司執行總經理，民生人壽保險股份有限公司北京分公司黨委書記兼總經理，中國中青年保險學會第一屆常務理事，中國職稱考試委員會第一屆保險組委員，海南省股份制企業協會副秘書長等職務。 徐寶平，男，50歲，現任天津泰達投資控股有限公司公用事業與安技部黨支部書記、經理，兼任天津濱海能源發展股份有限公司董事。

145、曾任天津泰達投資控股有限公司建設管理部技術科、工程科、建設監管科科長，建設管理部副經理，安技部副經理，公用事業部副經理（主持工作）、代經理。 客立業，男，36歲,董事，現任天津市水務局財務處部門預算管理、企業管理崗位。曾任天津市水利經濟管理辦公室工程師、天津市南水北調工程建設管理辦公室計劃財務處公務員。 郭家利，男，57歲，獨立董事，現任信永中和會計事務所（特殊普通合伙）天津分所合伙人。曾任天津市會計師事務所經理，天津濱海會計師事務所經理，天津吉威會計師事務所副主任會計師，天津利成會計師事務所主任會計師，中瑞岳華會計師事務所天津分所主任會計師。 朱虹，男，53歲，獨立董事，現任北京天極視訊科技

146、發展有限公司副董事長、總經理。曾任職于天津市有機化工實驗廠、天津市人民政府經濟體制改革委員會企業處、天津多元企業發展咨詢有限公司、天津科林集團有限公司總經理、天津金盾投資控股有限公司總經理、中天華糧生物科技股份有限公司總經理。 柴新莉，女，52歲，獨立董事，現任中節能大地環境修復有限公司任行政總監。曾任中環保水務投資有限公司董事會秘書、中信醫藥實業公司總經理助理及財務總監。曾任譜尼測試科技股份有限公司獨立董事、北京清環同盟環境發展有限公司董事、北京普仁鴻醫藥銷售有限公司董事、海南中信生物制品銷售有限公司監事、四川第一紡織股份有限公司監事。 （二）監事 牛坤，男，37歲，現任天津渤海海勝股權投資

147、基金管理有限公司副總經理，兼任天津鑫海勝創業投資管理有限公司總經理及執行董事、天津天保成長創業投資有限公司董事及董事會秘書、天津涌鑫投資有限公司監事、四川浩物機電股份有限公司（股票代碼：000757）監事。曾任五洲松德聯合會計師事務所審計部經理、天津濱海財富股權投資基金有限公司風險控制總監。 馮文清，男，49歲，現任天津市泰達水務有限公司總經理，兼任天津市濱海水業集團有限公司監事會渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 55 主席。曾任天津經濟技術開發區自來水公司工程技術部部長、凈水廠廠長、副經理、逸仙園公司經理。 張海生，男，39歲，現任天津市濱海水業集團有限公司人力資源總監，兼任天

148、津龍達水務有限公司總經理。曾任天津市節約用水事務管理中心人事科科長、水政科科長，天津市濱海水業集團有限公司辦公室主任，天津市多源供水管理有限公司副總經理。 邢立斌，男，36歲,監事，現任天津市水務局財務處核算會計崗位。曾任天津市引灤水源保護有限責任公司財務部副部長、天津市水利工程水費稽征管理所職員。 張志泉，男，52歲，監事，現任天津水元投資有限公司總經理。歷任天津市振津集團公司科長、副總經理、渤海水業股份有限公司副總經理天津市水務局引灤入港工程管理處黨委委員。 （三）高級管理人員 劉裕輝，男，51歲，副總。曾任天津市濱海水業集團有限公司副總經理、天津市多源供水管理有限公司總經理、執行董事、天

149、津市水利局通訊處計算機科副科長、科長、辦公室主任、副處長，天津市水利局引灤爾王莊管理處副處長，天津市水利局引灤入港工程管理處副處長、黨委委員。 趙永艷，女，44歲，副總，兼任天津龍達水務有限公司董事長。曾任天津市濱海水業集團有限公司副總經理、天津市水利局引灤入港工程管理處目標管理辦公室主任。 劉景彬，男，37歲，副總，兼任天津市潤達環境治理服務有限公司執行董事、總經理。曾任天津市濱海水業集團有限公司副總經理，天津市水務局引灤入港工程管理處自動化監控中心主任、生產管理中心主任，天津市濱海水業集團有限公司生產管理副總監。 靳德柱，男，49歲，財務總監兼副總。曾任天津市濱海水業集團有限公司副總經理、

150、天津市水利局引灤入港工程管理處資源管理辦公室主任、天津市金灤酒店總經理、天津市德維酒店管理公司董事長。 在股東單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在股東單位是否領取報酬津貼 劉逸榮 入港處 黨委書記 2013 年 04 月01 日 2014 年12 月16 日 否 劉瑞深 入港處 黨委副書記 2012 年 11 月01 日 2014 年12 月16 日 否 徐寶平 泰達控股 公用事業與安技部黨支部書記、經理 2013 年 01 月01 日 是 劉裕輝 入港處 黨委委員 2012 年 11 月01 日 2014 年12 月16

151、 日 否 張志泉 入港處 黨委委員 2012 年 11 月01 日 2014 年12 月16 日 否 在股東單位任職情況的說明 劉逸榮、劉瑞深、劉裕輝、張志泉曾在控股股東入港處分別任黨委書記、副書記、黨委委員，但于 2014 年12 月 16 日參加換屆選舉，不再擔任控股股東入港處的相關職務，與控股股東不再存在關聯關系。徐寶平在公司第二大股東泰達控股就職，與該股東存在關聯關系。 在其他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在其他單位是否領取報酬津貼 郭家利 信永中和會計事務所（特殊普通合伙） 天津分所合伙人 2011 年 11

152、 月01 日 是 牛坤 天津渤海海勝股權投資基金管理有限公司、天津鑫海勝創業投資管理有限公司、天津天保成長創業投資有限公司、 天津涌分別任副總經理、 總經理及執行董事、 是 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 56 鑫投資有限公司、 四川浩物機電股份有限公司監事 董事及董事會秘書、 監事 朱虹 北京天極視訊科技發展有限公司 副董事長、 總經理 是 客立業 天津市水務局財務處 部門預算管理、 企業管理崗位 2011 年 01 月01 日 是 柴新莉 中節能大地環境修復有限公司 行政總監 2013 年 01 月01 日 是 邢立斌 天津市水務局財務處 財務處核算會計崗位 2011 年

153、01 月01 日 是 三、董事、監事、高級管理人員報酬情況三、董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況 （一）決策程序：公司董事、監事報酬經董事會批準后、并經股東大會審議確定；公司高級管理人員報酬由董事會審議確定；公司獨立董事津貼由股東大會確定。 （二）確定依據：公司高管人員的報酬根據公司高級管理人員薪酬管理辦法按不同的職務、不同的崗位職責，結合個人工作業績以及完成任務的情況確定。 （三）實際支付情況：公司董事、監事及高級管理人員的薪酬已按規定發放，具體情況見下表。 公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況 單位：萬元 姓名 職務 性

154、別 年齡 任職狀態 從公司獲得的報酬總額 從股東單位獲得的報酬總額 報告期末實際所得報酬 劉逸榮 董事長 女 50 現任 38.59 0 38.59 劉瑞深 董事、總經理 男 53 現任 36.59 0 36.59 江波 董事、董事會秘書、副總 男 42 現任 26.25 0 26.25 徐寶平 董事 男 50 現任 7.86 14.26 22.12 客立業 董事 男 36 現任 0 0 0 呂林祥 董事 男 55 現任 7.86 0 7.86 柴新莉 獨立董事 女 52 現任 0 0 0 朱虹 獨立董事 男 53 現任 1.43 0 1.43 郭家利 獨立董事 男 57 現任 6.43 0

155、6.43 馮文清 監事會主席 男 49 現任 16.4 16.4 張志泉 監事 男 52 現任 31.89 0 31.89 牛坤 監事 男 37 現任 2.65 0 2.65 邢立斌 監事 男 36 現任 0 0 0 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 57 張海生 監事 男 39 現任 20.76 0 20.76 劉裕輝 副總 男 51 現任 30.71 0 30.71 趙永艷 副總 女 44 現任 26.25 0 26.25 劉景彬 副總 男 37 現任 26.25 0 26.25 靳德柱 財務總監 男 49 現任 26.21 0 26.21 呂霞 獨立董事 女 47 離任 0

156、 0 0 唐延芹 董事 男 69 離任 0 0 0 蔡淑芬 董事 女 53 離任 0 0 0 趙金會 監事 女 46 離任 0 0 0 趙寶駿 監事 男 55 離任 0 15.13 15.13 張志東 財務總監 男 45 離任 19.96 0 19.96 合計 - - - - 326.09 29.39 355.48 公司董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用 四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 類型 日期 原因 張秉軍 董事長 任期滿離任 2014 年 02 月 08 日 任期滿離任。 申小林 董事 任

157、期滿離任 2014 年 02 月 08 日 任期滿離任。 賈晉平 董事 任期滿離任 2014 年 02 月 08 日 任期滿離任。 呂林祥 董事、總經理兼董秘 任期滿離任 2014 年 02 月 08 日 任期滿離任。 朱文芳 董事 任期滿離任 2014 年 02 月 08 日 任期滿離任。 李潤茹 董事 任期滿離任 2014 年 02 月 08 日 任期滿離任。 周自盛 獨立董事 任期滿離任 2014 年 02 月 08 日 任期滿離任。 于小鐳 獨立董事 任期滿離任 2014 年 02 月 08 日 任期滿離任。 呂霞 獨立董事 任期滿離任 2014 年 02 月 08 日 任期滿離任。

158、徐建新 監事 任期滿離任 2014 年 02 月 08 日 任期滿離任。 高景江 監事 任期滿離任 2014 年 02 月 08 日 任期滿離任。 黃允強 監事 任期滿離任 2014 年 02 月 08 日 任期滿離任。 張睿 財務總監 解聘 2014 年 02 月 08 日 任期滿解聘。 劉逸榮 董事長 被選舉 2014 年 02 月 08 日 換屆選舉。 劉瑞深 董事兼總經理 被選舉 2014 年 02 月 08 日 換屆選舉。 蔡淑芬 董事 被選舉 2014 年 02 月 08 日 換屆選舉。 徐寶平 董事 被選舉 2014 年 02 月 08 日 換屆選舉。 渤海水業股份有限公司 20

159、14 年年度報告全文 58 江波 董事、董秘兼副總 被選舉 2014 年 02 月 08 日 換屆選舉、聘任。 呂林祥 董事 被選舉 2014 年 02 月 08 日 換屆選舉。 唐延芹 獨立董事 被選舉 2014 年 02 月 08 日 換屆選舉。 呂霞 獨立董事 被選舉 2014 年 02 月 08 日 換屆選舉。 郭家利 獨立董事 被選舉 2014 年 02 月 08 日 換屆選舉。 馮文清 監事會主席 被選舉 2014 年 02 月 08 日 換屆選舉。 張海生 監事 被選舉 2014 年 02 月 08 日 換屆選舉。 牛坤 監事 被選舉 2014 年 02 月 08 日 換屆選舉。

160、 趙寶駿 監事 被選舉 2014 年 02 月 08 日 換屆選舉。 趙金會 監事 被選舉 2014 年 02 月 08 日 換屆選舉。 劉裕輝 副總 聘任 2014 年 02 月 08 日 公司聘任高級管理人員。 趙永艷 副總 聘任 2014 年 02 月 08 日 公司聘任高級管理人員。 劉景彬 副總 聘任 2014 年 02 月 08 日 公司聘任高級管理人員。 靳德柱 副總 聘任 2014 年 02 月 08 日 公司聘任高級管理人員。 張志泉 副總 聘任 2014 年 02 月 08 日 公司聘任高級管理人員。 張志東 財務總監 聘任 2014 年 02 月 08 日 公司聘任高級管

161、理人員。 趙寶駿 監事 離任 2014 年 12 月 18 日 離任。 趙金會 監事 離任 2014 年 10 月 28 日 離任。 呂霞 獨立董事 離任 2015 年 01 月 05 日 離任。 唐延芹 獨立董事 離任 2014 年 11 月 18 日 離任。 張志東 財務總監 解聘 2014 年 10 月 30 日 職位調動。 蔡淑芬 董事 離任 2014 年 10 月 28 日 離任。 張志泉 副總 解聘 2014 年 12 月 18 日 解聘。 朱虹 獨立董事 被選舉 2014 年 11 月 18 日 選舉。 客立業 董事 被選舉 2014 年 11 月 18 日 選舉。 邢立斌 監事

162、 被選舉 2014 年 11 月 18 日 選舉。 柴新莉 獨立董事 被選舉 2015 年 01 月 05 日 選舉。 張志泉 監事 被選舉 2015 年 01 月 05 日 選舉。 靳德柱 財務總監 聘任 2014 年 10 月 30 日 公司聘任高級管理人員。 五、報告期核心技術團隊或關鍵技術人員變動情況（非董事、監事、高級管理人員）五、報告期核心技術團隊或關鍵技術人員變動情況（非董事、監事、高級管理人員） 無。 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 59 六、公司員工情況六、公司員工情況 截至報告期末，公司及其控股子公司共有員工473人。其中專業構成為行政人員108人，占員工總

163、數的22.83%；生產人員276人，占員工總數的58.35%；銷售人員39人，占員工總數的8.25%；財務人員21人，占員工總數的4.44%；技術人員29人，占員工總數的6.13%。教育程度結構為碩士及以上31人，占員工總數的6.55%；大學本科226人，占員工總數的47.78%；大學?？?97人，占員工總數的41.65%：中專及以下19人，占員工總數的4.02%。 （1）專業構成 （2）教育程度 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 60 第九節第九節 公司治理公司治理 一、公司治理的基本狀況一、公司治理的基本狀況 報告期內，公司嚴格根據有關法律法規、規范性文件的要求，規范公司運作

164、，完善公司法人治理結構，健全公司內控管理流程，有效運行公司內控管理體系。順利地完成了董事會、監事會換屆工作，形成了以股東大會、董事會、監事會及公司管理層為主體結構的決策與經營管理體系，公司新一屆董事會圍繞公司治理、發展戰略等方面提出了一系列改革舉措，持續加強公司的內部控制規范體系建設工作。公司報告期內具體治理情況如下： （一）股東與股東大會 公司按照公司章程、股東大會議事規則的有關規定和要求，規范地召集、召開股東大會，平等對待所有股東，并盡可能為股東參加股東大會提供便利，使其充分行使股東權利，能夠確保所有股東尤其是中小股東的合法權益，并依據規定由聘請的律師對股東大會進行見證。股東大會審議關聯交

165、易以及其他與投資者利益相關重大事項時，嚴格按照規定程序進行表決，關聯股東在關聯交易事項審計時實行回避表決，保證關聯交易事項符合公開、公正、公平以及合理原則。本公司根據新修訂的上市公司股東大會規則，增加網絡投票方式，為股東參加股東大會提供便利，同時在股東大會決議公告中披露中小股東單獨計票結果，充分反映中小股東的意見。 （二）控股股東與上市公司的關系 公司具有獨立完整的業務及自主經營能力。公司控股股東嚴格規范自己的行為，沒有超越股東大會直接或間接干預公司的決策和經營活動，不存在非經營性占用公司資金的情況，公司董事會、監事會和內部機構能夠獨立運作，公司與控股股東在人員、資產、財務、機構和業務方面全面

166、分開。 （三）董事及董事會 公司董事會由9人組成，其中獨立董事3人，董事會人員構成符合國家法律、法規和公司章程的規定。公司全體董事能夠依據董事會議事規則等制度，以勤勉盡職的態度出席董事會和股東大會，并向股東大會負責和報告工作，按照法定程序召集、召開董事會以及執行公司股東大會所做出的各項決議。公司董事會下設提名、戰略委、薪酬與考核、審計四個專門委員會，各委員會職責明確，并分別根據各委員會實施細則的規定開展工作，報告期內，專門委員會整體運作情況良好，確保董事會決策的科學性和公正性。各位董事均勤勉履職，均能以認真負責的態度出席董事會和股東大會，促進了公司董事會的規范運作和科學決策。 （四）監事與監事

167、會 公司監事會由5人組成，其中，職工監事2人，公司監事會成員構成符合相關法律、法規的要求。公司監事本著對公司和股東負責的原則，依照公司章程及監事會議事規則相關規定，對公司的財務狀況、關聯交易、內部控制及規范運作情況和董事、高級管理人員履職的合法合規性進行監督，對維護股東特別是中小股東的利益起到了積極作用。 （五）信息披露、透明度及投資者關系管理 公司制定了 信息披露管理辦法 、 內幕信息及知情人登記備案制度 、 重大信息內部報告制度 、投資者關系管理制度等制度，合法盡職地履行信息披露義務。董事會秘書為公司信息披露及投資者關系管理工作負責人，同時公司證券部為信息披露及投資者關系管理的工作機構，公

168、司的信息披露遵循“真實、準確、及時、完整、公平”原則，公司指定董事會秘書協調公司與投資者的關系，接待股東來訪，回答投資者咨詢，向投資者提供公司已披露的資料，并公開機構投資者到公司現場調研的會議記錄，確保所有股東有平等的機會獲得公司信息，公司所有應披露信息均在中國證監會指定報刊中國證券報、證券時報、深交所網站及巨潮資訊網公開披露。公司在信息披露工作中嚴格遵守保密制度，未發生重大信渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 61 息提前泄露的情況。 （六）關于內部控制制度的建立健全情況 報告期內，公司根據公司法及相關法規規定，按照加強公司治理及內部控制的需要，制定完善了現金分紅制度、投資者關系

169、管理制度、內部審計制度、信息披露內部控制管理辦法等相關公司治理的制度，未來公司將繼續完善公司治理體系，提高規范運作水平，切實維護股東利益，促進公司持續、健康發展。 公司治理與公司法和中國證監會相關規定的要求是否存在差異 是 否 公司治理與公司法和中國證監會相關規定的要求不存在差異。 公司治理專項活動開展情況以及內幕信息知情人登記管理制度的制定、實施情況 公司根據中國證監會關于上市公司建立內幕信息知情人登記管理制度的規定要求，制定了內幕信息及知情人管理制度、外部信息使用人管理制度，形成了防范內幕交易的制度體系。公司涉及敏感性信息披露事宜，由董事長親自監督、董事會秘書負責實施。在重大信息披露前，接

170、觸內幕信息的人員均按相關要求及時填報內幕信息知情人員登記表報深交所備案。公司嚴格執行外部信息使用人管理制度，對公司經營數據、財務報告等內部信息的對外報送實行有效的控制。報告期內，沒有發生內幕信息知情人在影響公司股價的重大敏感信息披露前利用內幕信息買賣公司股票的情況，沒有違規、違法對外泄露公司信息的情況發生。 二、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況二、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況 1、本報告期年度股東大會情況、本報告期年度股東大會情況 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 披露日期 披露索引 2013 年年度股東大會 2014 年 05 月 21 日

171、1、 2013 年度董事會工作報告2、2013 年度監事會工作報告 3、 2013年年度財務報告 4、2013 年年度報告及報告摘要 5、 關于 2013 年度利潤分配、 公積金轉增股本預案的議案 6、 關于公司 2014 年度日常關聯交易合理預計情況及 2013 年度日常關聯交易執行情況的議案 7、 關于渤海水業股份有限公司的全資子公司對其參股公司提供擔保的議案8、關于渤海水業股審核通過全部議案 2014 年 05 月 22 日 巨潮資訊網 （公告編號 2014-044） 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 62 份有限公司的二級控股子公司對其參股公司提供擔保的議案 9、 關于制

172、訂渤海水業股份有限公司現金分紅制度的議案10、 關于修改的議案 2、本報告期臨時股東大會情況、本報告期臨時股東大會情況 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 披露日期 披露索引 2014 年第一次臨時股東大會 2014 年 02 月 08 日 1、關于選舉公司第五屆董事會董事的議案1.1 選舉劉逸榮為第五屆董事會非獨立董事1.2選舉劉瑞深為第五屆董事會非獨立董事 1.3選舉蔡淑芬為第五屆董事會非獨立董事1.4選舉江波為第五屆董事會非獨立董事1.5選舉呂林祥為第五屆董事會非獨立董事1.6選舉徐寶平為第五屆董事會非獨立董事1.7選舉呂霞為第五屆董事會獨立董事 2、關于選舉公司第五屆監事會監事

173、的議案2.1 選舉趙金會為第五屆監事會非職工監事2.2選舉趙寶駿為第五屆監事會非職工監事 2.3選舉牛坤為第五屆監事會非職工監事3、關于聘任中審華寅五洲會計師事務所（特殊普通合伙）為公司 2014 年度審審核通過全部議案 2014 年 02 月 11 日 巨潮資訊網 （公告編號 2014-009） 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 63 計機構的議案 4、關于修改部分條款的議案 2014 年第二次臨時股東大會 2014 年 02 月 27 日 1、關于提名唐延芹先生為公司第五屆董事會獨立董事候選人的議案 2、 關于變更公司名稱及證券簡稱的議案 3、關于變更公司經營范圍的議案4、關

174、于修改部分條款的議案 5、 關于向股東大會申請授權董事會辦理變更公司注冊資本及修改相應條款的議案 審核通過全部議案 2014 年 02 月 27 日 巨潮資訊網 （公告編號 2014-015） 2014 年第三次臨時股東大會 2014 年 3月 28 日 2014 年 03 月 28 日 關于提名郭家利先生為公司第五屆董事會獨立董事候選人的議案 審核通過全部議案 2014 年 03 月 28 日 巨潮資訊網 （公告編號 2014-021） 2014 年第四次臨時股東大會 2014 年 11 月 18 日 1、關于提名朱虹先生為獨立董事的議案 2、 關于提名客立業先生為董事的議案 3、 關于提名

175、邢立斌先生為監事的議案4、 關于2014 年新增日常關聯交易的議案 審核通過全部議案 2014 年 11 月 19 日 巨潮資訊網 （公告編號 2014-077） 3、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會 適用 不適用 三、報告期內獨立董事履行職責的情況三、報告期內獨立董事履行職責的情況 1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況、獨立董事出席董事會及股東大會的情況 獨立董事出席董事會情況 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 64 獨立董事姓名 本報告期應參加董事會次數 現場出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席次數 是否連續

176、兩次未親自參加會議 唐延芹 5 5 0 0 0 否 呂霞 7 7 0 0 0 否 郭家利 5 5 0 0 0 否 朱虹 1 0 1 0 0 否 獨立董事列席股東大會次數 2 連續兩次未親自出席董事會的說明 無 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 獨立董事對公司有關事項是否提出異議 是 否 報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。 3、獨立董事履行職責的其他說明、獨立董事履行職責的其他說明 獨立董事對公司有關建議是否被采納 是 否 獨立董事對公司有關建議被采納或未被采納的說明 報告期內，公司獨立董事嚴格按照有關法律、法規和公司章程的規定，關注公司運作

177、，獨立履行職責，對公司的制度完善和日常經營決策等方面提出了很多寶貴的專業性建議，對報告期內公司發生的需要獨立董事發表意見的事項出具了獨立、公正意見，為完善公司監督機制，維護公司和全體股東的合法權益發揮了應有的作用。 四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況 1、戰略委員會履職情況 報告期內，戰略委員會召開會議 1 次，經認真審議，通過了2014年半年度董事會工作報告，為董事會決策提供了參考，聽取了公司戰略規劃執行情況進行并對下一步工作進行了指導。 2、審計委員會履職情況 報告期內，公司董事會審計委員會勤勉盡責，共召開了4次會議，對公司內、外部

178、審計進行了有效的溝通、協調和監督，審議公司季度、半年度、年度財務報表和財務報告，督促會計師事務所在約定時限內提交審計報告，對公司編制的財務報表發表意見。審議公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告，對公司募集資金的存放與使用情況實施有效監督?？陀^評價公司外部審計機構中審華寅五洲會計師事務所工作開展情況，并對公司續聘會計師事務所提出了建議。 3、提名委員會履職情況 報告期內，提名委員會共召開會議2次，分別審議了關于提名朱虹先生為獨立董事的議案、關于提名客立業先生為董事的議案和關于提名柴新莉女士為獨立董事的議案，對候選人進行了認真研究，并形成決議，供董事會決策參考。 4、薪酬與考核委員會履職情況

179、渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 65 報告期內，薪酬與考核委員會召開會議1次，對董事、監事薪酬管理辦法和高級管理人員薪酬管理辦法的議案進行了認真審核，并形成決議，供董事會決策參考。 五、監事會工作情況五、監事會工作情況 監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險 是 否 監事會對報告期內的監督事項無異議。 六、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況六、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況 1、業務方面：公司目前實際從事的業務與控股股東不存在交叉的情形。公司獨立從事生產經營，與控股股東和其他關聯企業不存在依賴關系

180、。 2、人員方面：公司在勞動、人事及工資管理等方面完全獨立于控股股東。公司的董事、監事及高級管理人員按照公司章程及相關法律法規的規定，通過合法程序選舉或聘任，不存在控股股東不按照合法程序干預公司人事任免的情況。公司高級管理人員沒有在上市公司與控股股東中雙重任職情況，且均在本公司領取薪酬。 3、資產方面：公司與控股股東產權關系明晰，公司的資產完全獨立于控股股東。本公司對其資產具有完全的控制和支配權，不存在其資產、資金被控股股東占有而損害公司利益的情況。 4、機構方面：公司設立了完全獨立于控股股東的組織機構，董事會、監事會等內部機構獨立運行，與控股股東及其關聯企業的內設機構之間沒有上下級隸屬關系，

181、控股股東沒有干預本公司生產經營活動的情況。 5、財務方面：公司具備獨立財務部門、獨立的財務核算體系，具有規范、獨立的財務會計制度和財務管理制度，獨立的銀行帳戶，并獨立依法納稅。 七、同業競爭情況七、同業競爭情況 適用 不適用 八、高級管理人員的考評及激勵情況八、高級管理人員的考評及激勵情況 報告期內，公司高級管理人員考評和激勵按照高級管理人員薪酬管理辦法執行，績效年薪按季度對經營指標等完成情況進行考核，根據經營指標的完成比例及評價結果按季發放，未實現當年確定的經營指標時，按比例扣減績效薪酬，經營指標超額完成時，可提取超額獎勵金，用于激勵高管團隊。2014年度公司對高級管理人員支付的薪酬公平、合

182、理，符合公司薪酬政策及考核標準。公司通過不斷建立和完善有效的激勵與約束機制，調動了高級管理人員的積極性與創造性，對加快公司發展起到了積極作用。 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 66 第十節第十節 內部控制內部控制 一、內部控制建設情況一、內部控制建設情況 公司根據公司法、證券法等相關法律法規、深圳證券交易所主板上市公司規范運作指引及公司章程的規定，不斷健全與完善公司法人治理結構及內部控制組織架構，形成科學、有效的職責分工和權力制衡機制，確保公司股東大會、董事會、監事會和經營管理層等機構各司其職、規范運作，切實維護公司及全體股東利益。 公司于2013年11月27日取得證監會關于重

183、大資產置換及發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易事項的核準文件，報告期內，公司全力推進重大資產重組工作，同時，根據公司法、證券法、上市公司治理準則等有關法律法規的規定，按照企業內部控制基本規范、企業內部控制配套指引、關于2012 年主板上市公司分類分批實施企業內部控制規范體系的通知和深圳證券交易所主板上市公司規范運作指引的要求，結合資產重組工作以及自身組織架構、業務調整和新的市場變化的實際情況，對內部控制提出新的管理要求，對各項內部控制制度進行了梳理與完善，積極開展內部控制體系建設。公司按照資產重組進度，不斷調整完善內部控制制度，防范了經營風險，保證了財務報告、相關信息的真實完整性，促進了

184、公司規范運作和公司管理水平的提升。 二、董事會關于內部控制責任的聲明二、董事會關于內部控制責任的聲明 董事會認為：公司現行的內部控制制度均是依據公司法、公司章程和國家有關法律法規的規定， 結合公司自身的實際情況制定的， 符合現代企業制度的要求， 在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于內部控制是一項長期而持續地系統工程，需要根據公司所處行業、經營現狀和發展情況不斷調整、完善。報告期內，公司根據實際資產重組進度情況，按照監管部門的要求，不斷完善內部控制建設工作，不斷提高公司規范運作水平，促進公司健康快速發展。 三、建立財務報告內部控制的依據三、建立財務報告內部控制的依據 公司會計核算體系按照企業

185、會計準則、企業財務通則等有關規定建立，制定了財務管理制度、資產管理、減值準備和損失處理的內部控制制度、內部審計制度、資金支出審批制度、關聯交易制度、對外擔保管理辦法等。 四、內部控制審計報告或鑒證報告四、內部控制審計報告或鑒證報告 不適用。 五、年度報告重大差錯責任追究制度的建立與執行情況五、年度報告重大差錯責任追究制度的建立與執行情況 為了提高公司的規范運作水平，增強信息披露的真實性、準確性、完整性和及時性，提高年報信息披露的質量和透明度，根據有關法律、法規規定，結合公司實際情況，公司于 2010 年4 月制定了年報信息披露重大差錯責任追究制度，對責任追究、重大差錯責任的認定和處罰措施等做了

186、詳細規定。報告期內，公司未出現年報信息披露重大差錯的情況。 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 67 第十一節第十一節 財務報告財務報告 一、審計報告一、審計報告 審計意見類型 標準無保留審計意見 審計報告簽署日期 2015 年 03 月 29 日 審計機構名稱 中審華寅五洲會計師事務所（特殊普通合伙） 審計報告文號 CHW 證審字20150076 號 注冊會計師姓名 沈芳 夏元清 審計報告正文 渤海水業股份有限公司全體股東：渤海水業股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的渤海水業股份有限公司（以下簡稱貴公司）財務報表，包括2014年12月31日的合并及母公司資產負債表， 2014

187、年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司所有者權益變動表以及合并及母公司財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是管理層的責任，這種責任包括；（1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施

188、審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為，貴公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了貴公司2014年12月31日合并及母公司財務狀況以及2014年度的

189、合并及母公司經營成果和合并及母公司現金流量。 二、財務報表二、財務報表 財務附注中報表的單位為：人民幣元 1、合并資產負債表、合并資產負債表 編制單位：渤海水業股份有限公司 2014 年 12 月 31 日 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 68 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 258,814,880.20 186,374,621.84 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 86,180,097.95 89,374,716.83 預付款項 2,780,153.00 17,317,869.00

190、 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 12,652,136.75 29,239,086.54 買入返售金融資產 存貨 32,148,844.32 6,784,068.69 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 392,576,112.22 329,090,362.90 非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 6,000,000.00 6,000,000.00 持有至到期投資 長期應收款 349,574,326.91 428,546,117.35 長期股權投資 57,544,539.77 74,049,599.9

191、0 投資性房地產 固定資產 1,137,227,817.47 1,174,793,938.43 在建工程 63,329,494.32 40,826,030.05 工程物資 6,439,548.70 固定資產清理 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 69 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 197,868,755.88 107,732,316.89 開發支出 商譽 長期待攤費用 172,981,511.39 176,948,534.05 遞延所得稅資產 4,256,653.91 4,493,105.04 其他非流動資產 非流動資產合計 1,988,783,099.65 2,019,8

192、29,190.41 資產總計 2,381,359,211.87 2,348,919,553.31 流動負債： 短期借款 65,000,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 42,000,000.00 應付賬款 537,468,676.22 642,260,303.24 預收款項 6,377,071.52 3,716,147.70 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 738,639.55 267,664.23 應交稅費 11,122,617.56 14,022,232.28 應付利息 應付

193、股利 其他應付款 90,455,631.36 166,781,071.47 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 70 其他流動負債 流動負債合計 688,162,636.21 892,047,418.92 非流動負債： 長期借款 422,400,000.00 517,800,000.00 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 140,000,000.00 140,000,000.00 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 46,439,608.82 49,2

194、29,567.06 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 608,839,608.82 707,029,567.06 負債合計 1,297,002,245.03 1,599,076,985.98 所有者權益： 股本 194,991,066.00 71,760,480.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 491,249,473.73 315,599,099.14 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 32,692,192.62 26,535,125.26 一般風險準備 未分配利潤 239,594,093.18 203,597,443.81 歸屬于母公司所有者權益

195、合計 958,526,825.53 617,492,148.21 少數股東權益 125,830,141.31 132,350,419.12 所有者權益合計 1,084,356,966.84 749,842,567.33 負債和所有者權益總計 2,381,359,211.87 2,348,919,553.31 法定代表人：劉逸榮 主管會計工作負責人：劉瑞深 會計機構負責人：靳德柱 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 71 2、母公司資產負債表、母公司資產負債表 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 19,746,184.42 303,694,143.56 以公允價

196、值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 5,441,869.89 預付款項 965,604.04 應收利息 應收股利 其他應收款 1,673,037.29 存貨 1,028,443.28 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 19,746,184.42 312,803,098.06 非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 1,205,350,988.83 79,150,000.00 投資性房地產 固定資產 4,527.17 20,560,219.92 在建工程 54,476,919.07 工程

197、物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 1,112,000.00 43,804,450.14 開發支出 商譽 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 72 長期待攤費用 遞延所得稅資產 其他非流動資產 非流動資產合計 1,206,467,516.00 197,991,589.13 資產總計 1,226,213,700.42 510,794,687.19 流動負債： 短期借款 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 4,911,496.48 預收款項 402,685.06 應付職工薪酬 3,423,454.79 應交稅費 6,636

198、,010.42 應付利息 應付股利 96,030.00 其他應付款 3,238,272.07 164,800,957.97 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 3,238,272.07 180,270,634.72 非流動負債： 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 其他非流動負債 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 73 非流動負債合計 負債合計 3,238,272.07 180,270,634.72 所有者權益： 股本 194,991,066.00 123,2

199、30,586.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 1,184,440,676.89 447,453,945.05 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 9,527,229.84 9,527,229.84 未分配利潤 -165,983,544.38 -249,687,708.42 所有者權益合計 1,222,975,428.35 330,524,052.47 負債和所有者權益總計 1,226,213,700.42 510,794,687.19 3、合并利潤表、合并利潤表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、營業總收入 728,249,273.32 706,317,

200、665.55 其中：營業收入 728,249,273.32 706,317,665.55 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 650,471,515.92 602,057,169.93 其中：營業成本 563,087,813.91 530,783,295.60 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 33,514,022.76 32,527,042.91 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 74 銷售費用 6,794,286.79 5,787,982.62 管理費用 56,331,947.7

201、0 49,592,705.22 財務費用 -7,751,190.82 -13,510,321.73 資產減值損失 -1,505,364.42 -3,123,534.69 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） -16,615,435.48 -14,609,009.74 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 匯兌收益（損失以“-”號填列） 三、營業利潤（虧損以“”號填列） 61,162,321.92 89,651,485.88 加：營業外收入 1,639,770.85 38,175,409.39 其中：非流動資產處置利得 9,232.57 23,304.89 減：

202、營業外支出 309,183.12 88,456.56 其中：非流動資產處置損失 179,715.71 48,892.10 四、 利潤總額 （虧損總額以“”號填列） 62,492,909.65 127,738,438.71 減：所得稅費用 23,394,278.61 36,644,776.13 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 39,098,631.04 91,093,662.58 歸屬于母公司所有者的凈利潤 42,153,716.73 91,675,640.99 少數股東損益 -3,055,085.69 -581,978.41 六、其他綜合收益的稅后凈額 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈

203、額 （一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 75 值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 39,098,631.04 91,093,662.58 歸屬于

204、母公司所有者的綜合收益總額 42,153,716.73 91,675,640.99 歸屬于少數股東的綜合收益總額 -3,055,085.69 -581,978.41 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.24 1.28 （二）稀釋每股收益 0.24 1.28 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：元，上期被合并方實現的凈利潤為：元。 法定代表人：劉逸榮 主管會計工作負責人：劉瑞深 會計機構負責人：靳德柱 4、母公司利潤表、母公司利潤表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、營業收入 555,396.14 35,242,827.05 減：營業成本 581,201.

205、63 22,313,114.62 營業稅金及附加 6,230.48 414,922.94 銷售費用 440,839.70 8,139,374.57 管理費用 4,324,084.48 14,179,729.33 財務費用 -230,680.44 365,703.56 資產減值損失 1,550,424.42 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 20,000,000.00 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 76 二、營業利潤（虧損以“”號填列） 15,433,720.29 -11,720,442.39 加：營業

206、外收入 68,270,443.75 2,000.00 其中：非流動資產處置利得 減：營業外支出 20,350.00 其中：非流動資產處置損失 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 83,704,164.04 -11,738,792.39 減：所得稅費用 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 83,704,164.04 -11,738,792.39 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位以后將

207、重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 83,704,164.04 -11,738,792.39 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 77 5、合并現金流量表、合并現金流量表 單位：元 項目 本期發生額 上期金額發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 673,824,123.89 616,054,783.92 客戶存款和同業存放款

208、項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 132,995.53 收到其他與經營活動有關的現金 28,369,305.83 146,131,857.94 經營活動現金流入小計 702,193,429.72 762,319,637.39 購買商品、接受勞務支付的現金 429,313,913.56 446,367,366.59 客戶貸款及墊款凈增加額 存

209、放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 46,139,996.24 34,185,523.87 支付的各項稅費 75,487,129.22 80,226,814.24 支付其他與經營活動有關的現金 77,447,684.08 109,950,516.41 經營活動現金流出小計 628,388,723.10 670,730,221.11 經營活動產生的現金流量凈額 73,804,706.62 91,589,416.28 二、投資活動產生的現金流量： 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文

210、 78 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 39,600.00 1,385,071.81 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 -1,628,929.79 收到其他與投資活動有關的現金 221,787,398.14 219,564,712.00 投資活動現金流入小計 220,198,068.35 220,949,783.81 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 106,806,940.41 175,954,867.40 投資支付的現金 19,125,200.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額

211、-294,556,697.90 支付其他與投資活動有關的現金 235,177,275.76 230,371,117.50 投資活動現金流出小計 47,427,518.27 425,451,184.90 投資活動產生的現金流量凈額 172,770,550.08 -204,501,401.09 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 230,000,000.00 315,200,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 230,000,000.00 315,200,000.00 償還債

212、務支付的現金 390,400,000.00 174,500,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 34,734,998.34 31,129,332.81 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 425,134,998.34 205,629,332.81 籌資活動產生的現金流量凈額 -195,134,998.34 109,570,667.19 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 51,440,258.36 -3,341,317.62 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 79 加：期初現金及

213、現金等價物余額 186,374,621.84 189,715,939.46 六、期末現金及現金等價物余額 237,814,880.20 186,374,621.84 6、母公司現金流量表、母公司現金流量表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 574,822.60 39,348,849.63 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 10,812,419.30 61,095.54 經營活動現金流入小計 11,387,241.90 39,409,945.17 購買商品、接受勞務支付的現金 166,191.49 12,073,627

214、.87 支付給職工以及為職工支付的現金 4,802,394.87 7,547,072.95 支付的各項稅費 1,184,519.87 4,821,238.97 支付其他與經營活動有關的現金 8,515,395.38 10,875,255.96 經營活動現金流出小計 14,668,501.61 35,317,195.75 經營活動產生的現金流量凈額 -3,281,259.71 4,092,749.42 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 20,000,000.00 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收

215、到其他與投資活動有關的現金 6,598.47 投資活動現金流入小計 20,006,598.47 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 1,116,600.00 268,177.50 投資支付的現金 299,556,697.90 18,400,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 300,673,297.90 18,668,177.50 投資活動產生的現金流量凈額 -280,666,699.43 -18,668,177.50 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 80 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收

216、到的現金 294,556,697.90 取得借款收到的現金 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 13,400,000.00 籌資活動現金流入小計 307,956,697.90 償還債務支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 籌資活動產生的現金流量凈額 307,956,697.90 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 -283,947,959.14 293,381,269.82 加：期初現金及現金等價物余額 303,694,143.56 10,312,873.74 六、期末現金及現金等價物余

217、額 19,746,184.42 303,694,143.56 7、合并所有者權益變動表、合并所有者權益變動表 本期金額 單位：元 項目 本期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、 上年期末余額 71,760,480.00 315,599,099.14 26,535,125.26 203,597,443.81 132,350,419.12 749,842,567.33 加： 會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 渤海水業股份有限公司 2

218、014 年年度報告全文 81 二、 本年期初余額 71,760,480.00 315,599,099.14 26,535,125.26 203,597,443.81 132,350,419.12 749,842,567.33 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） 123,230,586.00 175,650,374.59 6,157,067.36 35,996,649.37 -6,520,277.81 334,514,399.51 （一） 綜合收益總額 3,068.04 42,153,716.73 -3,055,085.69 39,101,699.08 （二） 所有者投入和減少資本 1

219、23,230,586.00 175,647,306.55 -1,515,024.01 297,362,868.54 1股東投入的普通股 123,230,586.00 175,647,306.55 -1,515,024.01 297,362,868.54 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 6,157,067.36 -6,157,067.36 -1,950,168.11 -1,950,168.11 1提取盈余公積 6,157,067.36 -6,157,067.36 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -1,950,168.11 -1

220、,950,168.11 4其他 （四） 所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 82 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、 本期期末余額 194,991,066.00 491,249,473.73 32,692,192.62 239,594,093.18 125,830,141.31 1,084,356,966.84 上期金額 單位：元 項目 上期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專

221、項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、 上年期末余額 255,000,000.00 130,128,057.53 17,744,541.73 120,712,386.35 130,161,535.93 653,746,521.54 加： 會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、 本年期初余額 255,000,000.00 130,128,057.53 17,744,541.73 120,712,386.35 130,161,535.93 653,746,521.54 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） -183,239,520.00

222、185,471,041.61 8,790,583.53 82,885,057.46 2,188,883.19 96,096,045.79 （一） 綜合收益總額 -32,434.98 91,675,640.99 -581,978.41 91,061,227.60 （二） 所有者投入和減少資本 -183,239,520.00 188,274,338.19 5,034,818.19 1股東投入的普通股 -183,239,520.00 188,274,338.19 5,034,818.19 2其他權益工具 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 83 持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的

223、金額 4其他 （三）利潤分配 8,790,583.53 -8,790,583.53 1提取盈余公積 8,790,583.53 -8,790,583.53 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （四） 所有者權益內部結轉 -2,770,861.60 2,770,861.60 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 -2,770,861.60 2,770,861.60 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、 本期期末余額 71,760,480.00 315,599,099.14 26,535,125.26 203,

224、597,443.81 132,350,419.12 749,842,567.33 8、母公司所有者權益變動表、母公司所有者權益變動表 本期金額 單位：元 項目 本期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存 其他綜合專項儲備 盈余公積 未分配 所有者權渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 84 優先股 永續債 其他 股 收益 利潤 益合計 一、 上年期末余額 123,230,586.00 447,453,945.05 9,527,229.84 -249,687,708.42 330,524,052.47 加： 會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、 本年期初余額 123,230,586

225、.00 447,453,945.05 9,527,229.84 -249,687,708.42 330,524,052.47 三、 本期增減變動金額（減少以“”號填列） 71,760,480.00 736,986,731.84 83,704,164.04 892,451,375.88 （一） 綜合收益總額 6,598.47 83,704,164.04 83,710,762.51 （二） 所有者投入和減少資本 71,760,480.00 736,980,133.37 808,740,613.37 1股東投入的普通股 71,760,480.00 736,980,133.37 808,740,613

226、.37 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 1提取盈余公積 2對所有者（或股東）的分配 3其他 （四） 所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 85 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、 本期期末余額 194,991,066.00 1,184,440,676.89 9,527,229.84 -165,983,544.38 1,222,975,428.35 上期金額 單位：元 項目 上期 股本 其他權益工具 資本

227、公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、 上年期末余額 93,225,000.00 182,902,833.15 9,527,229.84 -237,948,916.03 47,706,146.96 加： 會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、 本年期初余額 93,225,000.00 182,902,833.15 9,527,229.84 -237,948,916.03 47,706,146.96 三、 本期增減變動金額（減少以“”號填列） 30,005,586.00 264,551,111.90 -11,738,792.39

228、 282,817,905.51 （一） 綜合收益總額 -11,738,792.39 -11,738,792.39 （二） 所有者投入和減少資本 30,005,586.00 264,551,111.90 294,556,697.90 1股東投入的普通股 30,005,586.00 264,551,111.90 294,556,697.90 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 86 所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 1提取盈余公積 2對所有者（或股東）的分配 3其他 （四） 所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公

229、積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、 本期期末余額 123,230,586.00 447,453,945.05 9,527,229.84 -249,687,708.42 330,524,052.47 三、公司基本情況三、公司基本情況 （一）公司簡介 公司名稱：渤海水業股份有限公司 注冊地址：北京市順義區南法信地區三家店村北 總部地址：天津市南開區紅旗路325號 營業期限：1996年9月10日至長期 股本：人民幣194,991,066.00元 法定代表人：劉逸榮 （二）公司的行業性質、經營范圍及主要產品或提供的勞務 公司行業性

230、質：水的生產和供應業 公司經營范圍：工程設計；施工總承包、專業承包、勞務分包。城鄉公用基礎設施、水土環境治理及環保項目、供水、污水治理及再生水利用的投資；投資咨詢；投資管理；技術開發；技術咨詢；技術服務；技術推廣；企業管理。 （三）公司歷史沿革 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 87 渤海水業股份有限公司(以下簡稱“本公司”)原名中聯建設裝備股份有限公司，本公司是1996年以社會募集方式設立的股份有限公司，于1996年8月在深交所公開發行1250萬社會公眾股，股本為5000萬元。1997年7月，北京市證券監督管理委員會以京證監函（1997）50號文批準本公司采取分紅送股方式，每1

231、0股送1股，股本增至5500萬元；1997年10月，北京市證券監督管理委員會以京證監函（1997）68號文批準本公司采取分紅送股和資本公積金轉增股本方式，每10股送2股轉增3股，股本增至8250萬元。 2001年6月21日，本公司召開2001年度第二次臨時股東大會，審議并通過了關于中聯建設裝備股份公司與北京四環時代生物藥業有限公司進行資產置換的議案，同意以中聯建設裝備股份有限公司全資企業山東起重機廠及其他部分資產與部分負債，與北京四環時代生物藥業有限公司的全部經營性資產和負債進行置換。 資產置換后， 本公司主營業務從起重機械的制造及銷售變更為生物制藥、 中西藥的研究開發；小容量注射劑、凍干粉針

232、劑的生產和銷售。 2001年7月4日，本公司經國家工商行政管理局核準更名為四環藥業股份有限公司。 2006年6月14日，本公司第二次臨時股東大會決議通過關于利用資本公積金向流通股股東定向轉增股本進行股權分置改革的議案，全體流通股股東每10股定向轉增5.2股，全體流通股股東獲得1,072.50萬股的股份，至此，本公司股本總額增至9,322.50萬元。 2007年12月26日，根據山東省濰坊市中級人民法院出具的（2007）濰執字第186號民事裁定書，天津泰達投資控股有限公司（以下簡稱泰達控股）取得四環生物產業集團有限公司持有的本公司股份5,197.50萬股， 占本公司總股本的55.75%， 成為本

233、公司的第一大控股股東。 四環生物產業集團有限公司持有的412.50萬股股份過戶至武漢科技創新生物技術有限公司。 2012年12月25日，本公司與天津市水務局引灤入港工程管理處（簡稱“入港處”）、天津市水利經濟管理辦公室（簡稱“經管辦”）、天津渤海發展股權投資基金有限公司（以下簡稱“渤海發展基金”）簽署了附條件生效的重大資產置換及發行股份購買資產框架協議。同日，泰達控股與入港處就泰達控股所持有上市公司部分存量股份的轉讓簽署了附條件生效的股份轉讓框架協議。重大資產重組方案主要內容為：公司以全部資產和負債（作為置出資產），與入港處持有的天津市濱海水業集團有限公司（以下簡稱“濱海水業”）股權中的等值部

234、分進行置換。置出資產的評估值為104,929,632.69元，濱海水業100%股權（作為置入資產）評估值為913,670,246.06元，其中入港處持有濱海水業75.35%股權。針對重大資產重組中置出資產價值與入港處持有的濱海水業75.35%股權價值的差額部分，本公司按照公司審議通過本次重組預案的董事會決議公告日前二十個交易日股票均價11.27元/股，向入港處非公開發行51,776,477股股份購買。同時，本公司以11.27元/股的價格分別向經管辦和渤海發展基金非公開發行12,136,330股股份和7,847,673股股份作為對價，受讓二者持有的濱海水業14.97%和9.68%的股權。 201

235、3年11月22日，中國證券監督管理委員會出具證監許可20131481號文關于核準四環藥業股份有限公司向天津市水務局引灤入港工程管理處等發行股份購買資產并募集配套資金的批復核準本次公司發行股份購買資產并募集配套資金方案。2013年12月5日，入港處、經管辦及渤海發展基金持有的濱海水業100%股權過戶至本公司名下，天津市工商行政管理局寶坻分局進行了工商變更登記手續，濱海水業變更為本公司的全資子公司。 2013年12月5日，入港處、泰達控股以及本公司簽訂三方協議，泰達控股將持有的本公司的股份4,795,171股轉讓給入港處；12月26日，該部分股權轉讓取得中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司（以下

236、簡稱中登深圳分公司）證券過戶登記。 2013年12月24日，本公司非公開發行人民幣普通股30,005,586股募集配套資金，2014年1月24日，本次發行新股取得中登深圳分公司證券股份登記申請受理確認。 2014年2 月 8 日本公司股東大會決議通過關于選舉公司第五屆董事會董事的議案。2 月 8 日，第五屆董事會第一次會議選舉劉逸榮為董事長，劉瑞深為總經理。 2014年2月27日，本公司召開2014年第二次臨時股東大會，審議通過了關于變更公司名稱及證券簡稱的議案和關于變更公司經營范圍的議案，經北京市工商行政管理局核準，公司已完成相關工商變更登記手續，2014 年3 月10日，公司取得北京市工商

237、行政管理局核發的新企業法人營業執照，公司名稱渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 88 變更為渤海水業股份有限公司（簡稱“渤海股份”）。 2014 年 6 月 5 日，用以承接四環藥業全部資產和負債的四環空港 100%股權過戶至泰達控股名下，工商變更登記手續辦理完畢。2014年7月3日，中登深圳分公司受理登記確認本公司非公開發行新股71,760,480股，登記后本公司股份為194,991,066股。 （四）財務報告的批準報出者和財務報告批準報出日 本公司財務報告由本公司董事會2015年3月31日批準報出。 1、2014年度本公司發生反向購買，因此將濱海水業及其子公司納入合并范圍，置出

238、資產即原四環藥業及下屬子公司不再納入合并范圍，關于反向購買情況詳見“第十一節-八、1反向購買”。 2、2014年6月，濱海水業控股子公司天津德維津港水業有限公司由于業務調整不再經營，經公司股東會決定進行注銷，2014年9月完成稅務注銷及工商注銷手續，2014年度僅將該公司利潤表和現金流量表納入合并范圍。 四、財務報表的編制基礎四、財務報表的編制基礎 1、編制基礎、編制基礎 本財務報表以本公司持續經營為基礎列報，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的企業會計準則-基本準則和41項具體會計準則、其后頒布的企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下簡稱“企業會計準則”）的規定進行

239、確認和計量，在此基礎上編制財務報表。 2、持續經營、持續經營 本公司不存在導致對報告期末起12個月內的持續經營假設產生重大疑慮的事項或情況。 五、重要會計政策及會計估計五、重要會計政策及會計估計 具體會計政策和會計估計提示： 1、會計政策變更 因執行新企業會計準則導致的會計政策變更 會計政策變更的內容和原因會計政策變更的內容和原因 審批程序審批程序 備注備注 2014 年，財政部新頒布或修訂了 企業會計準則第 2 號長期股權投資等八項具體會計準則，本公司在編制 2014年度財務報表時， 執行了相關會計準則，并按照有關的銜接規定進行了處理。 相關會計政策變更已經本公司第五屆董事會第六次會議批準。

240、 說明1、2 受重要影響的報表項目名稱和金額的說明： （1）執行企業會計準則第30號財務報表列報（2014年修訂）之前，公司將與資產相關的政府補助、供水配套服務款在其他非流動負債項目中列報，執行企業會計準則第30號財務報表列報（2014年修訂）后，對公司與資產相關的政府補助、供水配套服務款在遞延收益中進行列報，本公司對該項會計政策變更采用追溯調整法，2014年報表已重新表述，2013年資產負債表調減其他非流動負債49,229,567.06元，調增遞延收益項目49,229,567.06元，對負債總額無影響。 （2）執行企業會計準則第2號長期股權投資（2014年修訂）之前，本公司對被投資單位不具有

241、共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的股權投資，作為長期股權投資并采用成本法進行核算。執行企業會計準則第2號長期股權投資（2014年修訂）后，本公司將對被投資單位不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的股權渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 89 投資作為可供出售金融資產核算。本公司采用追溯調整法對上述會計政策變更進行會計處理，2014年報表已重新表述，2013年資產負債表調減長期股權投資6,000,000.00元，調增可供出售金融資產6,000,000.00元，對資產總額無影響。 2、其他會計政策變更 由于本公司20

242、14年度公司完成了重大資產重組， 本公司的資產、 主營業務及股權結構等發生全面變更。根據企業會計準則、企業會計準則講解（2010）以及財政部會計司財會便（2009）17號關于非上市公司購買上市公司股權實現間接上市會計處理的復函 等相關規定， 本次重大資產重組構成反向購買，為使提供的財務信息能更真實、可靠地反映經濟運營狀況，本公司決定建立新的會計政策和會計估計，即采用濱海水業的會計政策和會計估計，同時變更本公司原有的會計政策與會計估計。 3、會計估計變更無 1、遵循企業會計準則的聲明、遵循企業會計準則的聲明 公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司報告期的財務狀況、經營成

243、果和現金流量等有關信息。 2、會計期間、會計期間 采用公歷年制，自公歷每年1月1日至12月31日為一個會計年度。 3、營業周期、營業周期 本公司以12個月作為一個營業周期。 4、記賬本位幣、記賬本位幣 以人民幣作為記賬本位幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 1、同一控制下企業合并 公司在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日在被合并方最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。 在合并中本公司取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值 （或發行股份面值總額） 的差額，調整資本公積中的股本溢價；資本公積中的股本溢價不足沖減的，調

244、整留存收益。 被合并各方采用的會計政策與本公司不一致的，被合并方在合并日按照本公司的會計政策進行調整，并在此基礎上按照調整后的賬面價值確認。 合并方為進行企業合并發生的各項直接相關費用， 包括為進行企業合并而支付的審計費用、 評估費用、法律服務費用等，于發生時計入當期損益。 企業合并中發行權益性證券所發生的手續費、傭金等，抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足沖減的，沖減留存收益。 2、非同一控制下的企業合并 本公司在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他管理費用于發生時計入當期損益。

245、本公司在購買日對作為企業合并對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量，公允價值與其賬面價值的差額，計入當期損益。 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 90 本公司對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；本公司對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額時，應對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核；經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。 企業合并中取得的被合并方除無形資產外的其他各項資產（不僅限于被合并方原已確認的資產），其所帶來

246、的經濟利益很可能流入本公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認并按公允價值計量；公允價值能夠可靠計量的無形資產，單獨確認為無形資產并按照公允價值計量；取得的被購買方除或有負債以外的其他各項負債，履行有關義務很可能導致經濟利益流出本公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認并按照公允價值計量；取得的被購買方或有負債，其公允價值能夠可靠計量的，單獨確認為負債并按照公允價值計量。 企業合并形成母子公司關系的，母公司編制購買日的合并資產負債表，因企業合并取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債以公允價值列示。 6、合并財務報表的編制方法、合并財務報表的編制方法 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定

247、。母公司應當將其所控制的全部主體（包括企業、被投資單位中可分割的部分，以及企業所控制的結構化主體等）納入合并財務報表的合并范圍。 企業持有被投資方半數或以下的表決權，但綜合考慮下列事實和情況后，判斷企業持有的表決權足以使其目前有能力主導被投資方相關活動的，視為企業對被投資方擁有權力： 1、企業持有的表決權相對于其他投資方持有的表決權份額的大小，以及其他投資方持有表決權的分散程度。 2、企業和其他投資方持有的被投資方的潛在表決權，如可轉換公司債券、可執行認股權證等。 3、其他合同安排產生的權利。 4、企業應考慮被投資方以往的表決權行使情況等其他相關事實和情況。 當表決權不能對被投資方的回報產生重

248、大影響時，如僅與被投資方的日常行政管理活動有關，并且被投資方的相關活動由合同安排所決定，本公司需要評估這些合同安排，以評價其享有的權利是否足夠使其擁有對被投資方的權力。 本公司可能難以判斷其享有的權利是否足以使其擁有對被投資方的權力。在這種情況下，本公司應當考慮其具有實際能力以單方面主導被投資方相關活動的證據，從而判斷其是否擁有對被投資方的權力。本公司應考慮的因素包括但不限于下列事項： 1、本公司能否任命或批準被投資方的關鍵管理人員。 2、本公司能否出于其自身利益決定或否決被投資方的重大交易。 3、本公司能否掌控被投資方董事會等類似權力機構成員的任命程序，或者從其他表決權持有人手中獲得代理權。

249、 4、本公司與被投資方的關鍵管理人員或董事會等類似權力機構中的多數成員是否存在關聯方關系。 本公司與被投資方之間存在某種特殊關系的，在評價本公司是否擁有對被投資方的權力時，應當適當考慮這種特殊關系的影響。特殊關系通常包括：被投資方的關鍵管理人員是企業的現任或前任職工、被投資方的經營依賴于本公司、被投資方活動的重大部分有本公司參與其中或者是以本公司的名義進行、本公司自被投資方承擔可變回報的風險或享有可變回報的收益遠超過其持有的表決權或其他類似權利的比例等。 本公司在判斷是否控制被投資方時，應當確定其自身是以主要責任人還是代理人的身份行使決策權，在其他方擁有決策權的情況下，還需要確定其他方是否以其

250、代理人的身份代為行使決策權。 本公司通常應當對是否控制被投資方整體進行判斷。但極個別情況下，有確鑿證據表明同時滿足下列條件并且符合相關法律法規規定的，本公司應當將被投資方的一部分（以下簡稱“該部分”）視為被投資渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 91 方可分割的部分（單獨主體），進而判斷是否控制該部分（單獨主體）。 1、該部分的資產是償付該部分負債或該部分其他權益的唯一來源，不能用于償還該部分以外的被投資方的其他負債； 2、除與該部分相關的各方外，其他方不享有與該部分資產相關的權利，也不享有與該部分資產剩余現金流量相關的權利。 所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、

251、會計期間應與本公司一致。如果子公司采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合并報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。合并財務報表以母公司和其子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，在抵銷母公司與子公司、子公司相互之間發生的內部交易后，由母公司編制。 母公司向子公司出售資產所發生的未實現內部交易損益， 全額抵銷 “歸屬于母公司所有者的凈利潤” 。 子公司向母公司出售資產所發生的未實現內部交易損益，按照母公司對該子公司的分配比例在“歸屬于母公司所有者的凈利潤”和“少數股東損益”之間分配抵銷。 子公司之間出售資產所發生的未實現內部交易損益，按照母公司對出售方子公司的分配比例在

252、“歸屬于母公司所有者的凈利潤”和“少數股東損益”之間分配抵銷。 子公司持有母公司的長期股權投資，視為企業集團的庫存股，作為所有者權益的減項，在合并資產負債表中所有者權益項目下以“減：庫存股”項目列示。子公司相互之間持有的長期股權投資，將長期股權投資與其對應的子公司所有者權益中所享有的份額相互抵銷。 因抵銷未實現內部銷售損益導致合并資產負債表中資產、負債的賬面價值與其在所屬納稅主體的計稅基礎之間產生暫時性差異的，在合并資產負債表中確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債，同時調整合并利潤表中的所得稅費用，但與直接計入所有者權益的交易或事項及企業合并相關的遞延所得稅除外。 少數股東權益，在合并資產負債表

253、中所有者權益項目下以“少數股東權益”項目列示。少數股東損益，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的余額，沖減少數股東權益。 在報告期內因同一控制下企業合并增加的子公司以及業務，調整合并資產負債表的期初數，并將該子公司以及業務合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表，將該子公司以及業務合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合并后的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。 因非同一控制下企業合并或其他方式增加的子公司以及業務，不

254、調整合并資產負債表的期初數，將該子公司以及業務購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表，將該子公司以及業務購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。通過多次交易分步實現非同一控制下企業合并時，對于購買日之前持有的被購買方股權，本公司按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益以及其他所有者權益變動的，與其相關的其他綜合收益、其他所有者權益轉為購買日所屬當期投資收益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。 本公司在報告期內處置子公司以及業務，不調整合并資產負債

255、表的期初數；將該子公司以及業務期初至處置日的收入、 費用、 利潤納入合并利潤表； 將該子公司期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，對于處置后的剩余股權投資，本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時沖減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益、其他所有者權益等，在喪失控制權時轉為當期投資收益。 本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，如果處

256、置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，則將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 92 合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。 本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司的可辨認凈資產份額之間的差額，以及在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司凈資產份額的差額，均調整合并資產負債表中的資本公積的

257、股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。 7、合營安排分類及共同經營會計處理方法、合營安排分類及共同經營會計處理方法 合營安排分為共同經營和合營企業。 8、現金及現金等價物的確定標準、現金及現金等價物的確定標準 現金為公司庫存現金、 可以隨時用于支付的存款及其他貨幣資金； 現金等價物為公司持有的期限短 （從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 9、外幣業務和外幣報表折算、外幣業務和外幣報表折算 1、外幣業務 外幣業務按交易發生日的即期匯率作為折算匯率折算為人民幣入賬。 外幣貨幣性項目余額按資產負債表日國家外匯管理局公布的基準匯率折算

258、為人民幣，所產生的匯兌差額除屬于與購建符合資本化條件的資產相關，在購建期間專門外幣資金借款產生的匯兌損益按借款費用資本化的原則處理外，其余均直接計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額計入當期損益或其他綜合收益。 2、外幣財務報表的折算 將公司境外經營子公司、合營企業、聯營企業和分支機構通過合并報表、權益法核算等納入到公司的財務報表中時，需要將公司境外經營的財務報表折算為以公司記賬本位幣反映。在對公司境外經營財務報表進行折算前，應當調整境外經營的會

259、計期間和會計政策，使之與公司會計期間和會計政策相一致，根據調整后的會計政策及會計期間編制相應貨幣（記賬本位幣以外的貨幣）的財務報表，再按照以下方法對境外經營財務報表進行折算。資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算；產生的外幣財務報表折算差額，在編制合并財務報表時，在合并資產負債表中所有者權益項目下單獨作為“外幣報表折算差額”項目列示。 10、金融工具、金融工具 1、金融工具的分類： 管理層按照取得持有金融資產和承擔金融負債的目的，將其劃分為： A

260、、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或交易性金融負債、指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債； B、持有至到期投資； C、應收款項； D、可供出售金融資產； E、其他金融負債。 2、金融工具的確認依據和計量標準 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 93 （1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債） 取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。

261、 處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動收益。 （2）持有至到期投資 取得時按公允價值 （扣除已到付息期但尚未領取的債券利息） 和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間按照攤余成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。 處置時，將所取得價款與該投資賬面價值之間的差額計入投資收益。 （3）應收款項 本公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債權，包括：應收賬款、其他應收款、應收票據、預付賬款、長期應收款等，以向購貨方應收

262、的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。 收回或處置時，將取得的價款與該應收賬款項賬面價值之間的差額計入當期損益。 （4）可供出金融資產 取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產與攤余成本相關的匯兌差額計入當期損益外，確認為其他綜合收益，在該金融資產終止確認時轉出，計入當期損益。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權

263、益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本進行后續計量。 處置時，將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入當期損益。 （5）其他金融負債 按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。采用攤余成本進行后續計量。 3、金融資產轉移的確認依據和計量方法 滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認： 收取該金融資產現金流量的合同權利終止； 該金融資產已轉移，且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；該金融資產已轉移，雖然企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬

264、，但是放棄了對該金融資產控制。 若本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金融資產的控制的，則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。 在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，采用實質重于形式的原則。本公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益： （1）所轉移金融資產的賬面價值； （2）因轉移而收到的對價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為

265、可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移的金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益： （1）終止確認部分的賬面價值； （2）終止確認部分的對價，與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 94 額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。 4、金融資產和金融負債公允價值的確定方法 本公司采用公允價值計量的金融資產和金

266、融負債全部直接參考活躍市場中的報價。 5、金融資產（不含應收款項）減值損失的計量 本公司在每個資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行檢查，以判斷是否有客觀證據表明金融資產已由于一項或多項事件的發生而出現減值。減值事項是指在該資產初始確認后實際發生的、對該金融資產的預期未來現金流量有影響的，且公司能對該影響進行可靠計量的事項。 持有至到期投資 持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。 可供出售金融資產 期末如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各相關因素后，預期這種下降趨勢屬于非暫時性的，就認定其已發生減

267、值，將原直接計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失一并轉出，確認減值損失?？晒┏鍪蹤嘁婀ぞ咄顿Y發生的減值損失一經確認，不得通過損益轉回。 11、應收款項、應收款項 （1）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 本公司將金額為人民幣 100 萬元以上（含 100 萬元）的應收賬款和金額為人民幣 100 萬元以上（含 100 萬元）的其他應收款確認為單項金額重大的應收款項 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 本公司對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，單獨測試未發生減值的金融資產，包括在具有類似信用風險

268、特征的金融資產組合中進行減值測試。單項測試已確認減值損失的應收款項，不再包括在具有類似信用風險特征的應收款項組合中進行減值測試。 （2）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項 組合名稱 壞賬準備計提方法 納入合并范圍的內部往來 其他方法 賬齡組合 賬齡分析法 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的： 適用 不適用 賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例 6 個月以內 0.00% 0.00% 6 個月至 1 年 3.00% 3.00% 12 年 5.00% 5.00% 23 年 20.00% 20.00% 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全

269、文 95 34 年 40.00% 40.00% 45 年 60.00% 60.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的： 適用 不適用 （3）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項 單項計提壞賬準備的理由 本公司對于單項金額雖不重大但有客觀證據表明其發生了減值的，如：與對方存在爭議或涉及訴訟、仲裁的應收款項、已有明顯跡象表明債務人很可能無法履行還款義務的應收款項等。 壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額

270、，確認減值損失，計提壞賬準備 12、存貨、存貨 1、存貨的分類： 本公司存貨主要包括原材料、庫存商品、包裝物、工程施工等。 2、存貨的計價方法： 存貨在取得時按實際成本計價，發出時按加權平均法核算。 3、存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法： 期末在對存貨進行全面清查的基礎上，按照存貨的成本與可變現凈值孰低的原則提取或調整存貨跌價準備。為執行銷售合同或勞務合同而持有的存貨，其可變現凈值以合同價值為基礎計算，若持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。 期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計

271、提存貨跌價準備。 以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，并在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。 4、存貨盤存制度 存貨盤存制度采用永續盤存制，資產負債表日，對存貨進行全面盤點，盤盈、盤虧結果，在期末結賬前處理完畢，計入當期損益。經股東大會或董事會批準后差額作相應處理。 13、長期股權投資、長期股權投資 1、投資成本的初始計量： 企業合并中形成的長期股權投資 A如果是同一控制下的企業合并，公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權渤海水業股份有限公

272、司 2014 年年度報告全文 96 投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的合并對價之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 合并方以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 合并發生的各項直接相關費用，包括為進行合并而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，于發生時計入當期損益。 B、非同一控制下企業合并形成的長期股權投資，以企

273、業合并成本作為初始投資成本。企業合并成本包括購買日購買方為取得被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和。 購買方為企業合并而發生的審計費用、評估費用、法律服務費用等中介費用以及其他相關管理費用于發生時計入當期損益；購買方作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。 通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合并，以購買日之前所持所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的的初始投資成本。 其他方式取得的長期股權投資 以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本

274、。初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。 以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。為發行權益性證券支付給有關證券承銷機構等的手續費、傭金等與證券發行直接相關的費用，不構成取得長期股權投資的成本。該部分費用應自所發行證券的溢價發行收入中扣除，溢價收入不足沖減的，應依次沖減盈余公積和未分配利潤。 通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，如非貨幣性資產交換具有商業實質或換出資產的公允價值能夠可靠計量的情況下，換入的長期股權投資按照換出資產的公允價值和應支付的相關稅費作為初始投資成本；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，換入的長期

275、股權投資以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為初始投資成本。 2、后續計量及損益確認： 后續計量 本公司對子公司投資采用成本法核算，按照初始投資成本計價。追加或收回投資時調整長期股權投資的成本。 本公司對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算，除非投資符合持有待售資產的條件。長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。 本公司因追加投資等原因能夠對被投資單位施加重大影響或

276、實施共同控制但不構成控制的，按照企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量確定的原持有的股權投資的公允價值加上新增投資成本之和，作為改按權益法核算的初始投資成本。原持有的股權投資分類為可供出售金融資產的，其公允價值與賬面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入改按權益法核算的當期損益。 本公司因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的，在編制個別財務報表時，按照原持有的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，應當在處置該項投資時采用與被投資單位直接渤海水業股份有限公司

277、 2014 年年度報告全文 97 處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。購買日之前持有的股權投資按照企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量的有關規定進行會計處理的，原計入其他綜合收益的累計公允價值變動應當在改按成本法核算時轉入當期損益。 本公司因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權應當改按企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，應當在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。

278、 本公司因處置部分權益性投資等原因喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報表時，處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，應當改按權益法核算，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整；處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，應當改按企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期損益。 權益法核算的被投資單位除凈收益和其他綜合收益以外所有者權益其他變動的處理：對于被投資單位除凈收益和其他綜合收益以外所有者權益的其他變動，在持股比例不變的情況下，公司按照持股比例計算應享有

279、或應承擔的部分，調整長期股權投資的賬面價值，同時增加或減少資本公積（其他資本公積） 。 損益調整 成本法下，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，本公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益，不管有關利潤分配是屬于對取得投資前還是取得投資后被投資單位實現凈利潤的分配。 權益法下，本公司取得長期股權投資后，應當按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值。投資企業按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值。投資企業確認

280、被投資單位發生的凈虧損，以長期股權投資的賬面價值以及其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限，投資企業負有承擔額外損失義務的除外。被投資單位以后實現凈利潤的，投資企業在其收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。 在持有投資期間，被投資單位能夠提供合并財務報表的，應當以合并財務報表中的凈利潤和其他權益變動為基礎核算。 處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。 3、確定對被投資單位具有共同控制、重大

281、影響的依據 共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。合營安排，是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。合營安排分為共同經營和合營企業。 重大影響，是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權利，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。在確定能否對被投資單位施加重大影響時，應當考慮本公司和其他方持有的被投資單位當期可轉換公司債券、當期可執行認股權證等潛在表決權因素。本公司能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為聯營企業。 4、長期股權投資減值測試方法及減值準備計提方法： 在資產負債表日根據內部及

282、外部信息以確定對子公司、合營公司或聯營公司的長期股權投資是否存在減值的跡象，對存在減值跡象的長期股權投資進行減值測試，估計其可收回金額。 可收回金額的估計結果表明長期股權投資的可收回金額低于其賬面價值的，長期股權投資的賬面價值會減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的減值準備。 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 98 可收回金額是指資產（或資產組、資產組組合，下同）的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者。 資產的公允價值減去處置費用后的凈額，是根據公平交易中銷售協議價格減去可直接歸屬于該資產處置費用的金額確定。

283、資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的稅前折現率對其進行折現后的金額加以確定。 長期股權投資減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。 14、投資性房地產、投資性房地產 投資性房地產計量模式 成本法計量 折舊或攤銷方法 本公司按照成本對投資性房地產進行初始計量。在資產負債表日采用成本模式對投資性房地產進行后續計量。在成本模式下，建筑物的折舊方法和減值準備的方法與本公司固定資產的核算方法一致，土地使用權的攤銷方法和減值準備的方法與本公司無形資產的核算方法一致。當投資性房地產被處置，或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時，應

284、當終止確認該項投資性房地產。本公司出售、轉讓、報廢投資性房地產或者發生投資性房地產毀損，應當將處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的金額計入當期損益。期末，本公司按投資性房地產的減值跡象判斷是否應當計提減值準備，當投資性房地產可收回金額低于賬面價值時，則按其差額計提投資性房地產減值準備。資產減值損失一經確認，在以后會計期間均不再轉回。 15、固定資產、固定資產 （1）確認條件）確認條件 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，并且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認： 與該固定資產有關的經濟利益很可能流入本公司； 該固定資產的成本能夠可靠地計量。

285、 （2）折舊方法）折舊方法 類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率 房屋建筑物 年限平均法 20-30 5.00% 3.17-4.75 構筑物 年限平均法 10-30 5.00% 3.17-9.50 管網 年限平均法 25 5.00% 3.80 機器設備 年限平均法 10-15 5.00% 6.33-9.50 運輸設備 年限平均法 5-8 5.00% 11.88-19.00 電子設備 年限平均法 5 5.00% 19.00 其他設備 年限平均法 5 5.00% 19.00 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 99 （3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法）融資租入固定資

286、產的認定依據、計價和折舊方法 無。 16、在建工程、在建工程 1、在建工程核算原則： 在建工程按實際成本核算。在工程達到預定可使用狀態時轉入固定資產。 2、在建工程結轉固定資產的標準和時點： 在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產的入賬價值。所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按照估計的價值轉入固定資產，并按照本公司固定資產折舊政策計提折舊，待辦理竣工決算后，再按實際成本調整原來的暫估價格，但不調整原已計提的折舊額。 3、在建工程減值測試以及減值準備的計提方法

287、： 本公司在每期末判斷在建工程是否存在可能發生的減值跡象，包括： 長期停建并且預計在未來3年內不會重新開工的在建工程； 所建項目無論在性能上，還是在技術上已經落后，并且給本公司帶來的經濟利益具有很大的不確定性； 其他足以證明在建工程已發生減值的情形； 在建工程存在減值跡象的，估計其可收回金額。有跡象表明一項在建工程可能發生減值的，本公司以單項在建工程為基礎估計其可收回金額?？墒栈亟痤~根據在建工程的公允價值減去處置費用后的凈額與在建工程未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。當在建工程的可收回金額低于其賬面價值的，將在建工程的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為在建工程減值損失，計入當期損益

288、，同時計提相應的在建工程減值準備。在建工程減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 17、借款費用、借款費用 1、借款費用資本化的確認原則 借款費用，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。 本公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關的資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 借款費用同時滿足以下條件時開始資本化： 、資產支出已經發生，資產支出包

289、括為購建或者生產符合資本化條件的資產而支付的現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； 、借款費用已經發生； 、為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的估計或生產活動已經開始。 2、借款費用資本化期間 資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。 當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。 當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 100 購建或者生產的資產各部分分別完工，但必須

290、等到整體完工后才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。 3、暫停資本化期間 符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如果是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始后繼續資本化。 4、借款費用資本化金額的計算方法： 對于為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款，以專門借款當期實際發生的借款費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得

291、的投資收益后的金額，來確定借款費用的資本化金額。 對于為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用的一般借款，購建累計資產支出超過專門借款部分的資產支出期初期末加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額，資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 在資本化期間內，外幣專門借款本金及其利息的匯兌差額，應當予以資本化，計入符合資本化條件的資產的成本。而除外幣專門借款之外的其他外幣借款本金及其利息所產生的匯兌差額應當作為財務費用，計入當期損益。 18、無形資產、無形資產 （1）計價方法、使用壽命、減值測試）計價方法、使用壽命、減值測試 1、無形資產的計價方法 （1）初始

292、計量 無形資產按取得時的實際成本計量，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。 （2）后續計量 取得無形資產時分析判斷其使用壽命。 對于使用壽命有限的無形資產，在為本公司帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷；無法預見無形資產為公司帶來經濟利益期限的，視為使用壽命

293、不確定的有形資產，不予攤銷。 在每個會計期間對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復核。如果有證據表明無形資產的使用壽命是有限的，估計其使用壽命，并在為本公司帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷。 2、無形資產減值準備原則： 對于使用壽命有限的無形資產，如果有明顯的減值跡象的，期末進行減值測試。減值跡象包括以下情形： 某項無形資產已被其他新技術等所替代，使其為企業創造經濟利益的能力受到重大不利影響； 某項無形資產的市價在當期大幅下跌,剩余攤銷年限內預期不會恢復； 某項無形資產已超過法律保護期限，但仍然具有部分使用價值； 其他足以證明某項無形資產實質上已經發生了減值的情形。 對于使用壽命不確定的無

294、形資產，每期末進行減值測試。 無形資產存在減值的，估計其可收回金額?？墒栈亟痤~根據無形資產的公允價值減去處置費用后的凈渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 101 額與無形資產未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 當無形資產的可收回金額低于其賬面價值的，將無形資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為無形資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的無形資產減值準備。 無形資產減值損失確認后，減值無形資產的折耗或者攤銷費用在未來期間做相應的調整，以使該無形資產在剩余使用壽命內，系統地分攤調整后的無形資產賬面價值（扣除預計凈殘值）。 無形資產減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回

295、。 （2）內部研究開發支出會計政策）內部研究開發支出會計政策 本公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。 研究階段的支出，于發生時計入當期損益。 開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能滿足下述條件的開發階段的支出計入當期損益： 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； 具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； 無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性； 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產； 歸屬于該

296、無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益。 19、長期待攤費用長期待攤費用 1、長期待攤費用的定義和計價方法： 長期待攤費用是指已經發生但應由本期和以后期間負擔的攤銷期限在一年以上的各項費用。長期待攤費用按實際成本計價。 2、攤銷方法： 長期待攤費用在受益期限內平均攤銷。租入固定資產改良支出在租賃期限與租賃資產尚可使用年限兩者孰短的期限內平均攤銷。子公司籌建費用在子公司開始生產經營當月起一次計入開始生產經營當月的損益。 20、職工薪酬、職工薪酬 （1）短期薪酬的會計處理方法）短期薪酬的會計處理方法 職工薪酬，是指企業為獲得職

297、工提供的服務或解除勞動關系而給予的各種形式的報酬或補償。職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。企業提供給職工配偶、子女、受贍養人、已故員工遺屬及其他受益人等的福利，也屬于職工薪酬。 本公司在職工提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本，職工福利費為非貨幣性福利的，按照公允價值計量。 本公司在職工提供服務從而增加了其未來享有的帶薪缺勤權利時，確認與累積帶薪缺勤相關的職工薪酬，并以累積未行使權利而增加的預期支付金額計量。本公司在職工實際發生缺勤的會計期間確認與非累積帶薪缺勤相關的職工薪酬。 本公司在利潤分享計劃同時滿足下列條件時確認相

298、關的應付職工薪酬：因過去事項導致現在具有支渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 102 付職工薪酬的法定義務或推定義務； 因利潤分享計劃所產生的應付職工薪酬義務金額能夠可靠估計。屬于下列三種情形之一的，視為義務金額能夠可靠估計：在財務報告批準報出之前本公司已確定應支付的薪酬金額。該短期利潤分享計劃的正式條款中包括確定薪酬金額的方式。 過去的慣例為本公司確定推定義務金額提供了明顯證據。 （2）離職后福利的會計處理方法）離職后福利的會計處理方法 本公司在職工提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。根據設定提存計劃，預期不會在職工提供

299、相關服務的年度報告期結束后十二個月內支付全部應繳存金額的，將全部應繳存金額以折現后的金額計量應付職工薪酬。 （3）辭退福利的會計處理方法）辭退福利的會計處理方法 本公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益：本公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時。本公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。本公司按照辭退計劃條款的規定，合理預計并確認辭退福利產生的應付職工薪酬。辭退福利預期在其確認的年度報告期結束后十二個月內完全支付的，適用短期薪酬的相關規定；辭退福利預期在年度報告期結束后十二個月內不能完全支付的，適用其他長期

300、職工福利的有關規定。 （4）其他長期職工福利的會計處理方法）其他長期職工福利的會計處理方法 本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，適用關于設定提存計劃的有關規定進行處理。除此情形外，適用關于設定受益計劃的有關規定，確認和計量其他長期職工福利凈負債或凈資產。在報告期末，將其他長期職工福利產生的職工薪酬成本確認為下列組成部分：服務成本。其他長期職工福利凈負債或凈資產的利息凈額。重新計量其他長期職工福利凈負債或凈資產所產生的變動。上述項目的總凈額應計入當期損益或相關資產成本。 21、預計負債、預計負債 本公司涉及訴訟、債務擔保等事項時，如果該事項很可能需要未來以交付資產或提供勞

301、務、其金額能夠可靠計量的，確認為預計負債。 1、預計負債的確認標準： 與或有事項相關的義務同時滿足下列條件的，應當確認為預計負債： a該義務是本公司承擔的現時義務； b履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司； c該義務的金額能夠可靠地計量。 2、預計負債的計量方法： 本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。 22、股份支付、股份支付 無。 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 103 23、優先股、永續債等其他金融工具、優先股、永續債等其他金融工具 無。 24、收入、收入 1、銷售商品收入確認和計量原則： 本公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方

302、； 本公司既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權,也沒有對已售出的商品實施控制； 與交易相關的經濟利益能夠流入本公司； 相關的收入和成本能夠可靠地計量。 公司售水客戶包括企業和居民，向企業客戶售水按照每月抄表數確認收入，向居民售水按照實際收到的款項確認收入。 2、按照完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入的確認和計量原則： 公司在同一會計年度內開始并完成的勞務，在完成勞務時確認收入； 公司勞務的開始和完成分屬不同的會計年度,在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，于資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入。提供勞務交易的完工進度，依據已完工作的測量確定。 在資產負債表

303、日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理： 已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，并按照相同金額結轉勞務成本。 已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，經已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。 3、讓渡資產使用權收入的確認和計量原則 在與交易相關的經濟利益能夠流入本公司且收入的金額能夠可靠地計量時確認收入。 25、政府補助、政府補助 （1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 政府補助是指本公司從政府無償取得貨幣性資產或非貨幣性資產，但不包括政府作為公司所有者投入的資本。與資

304、產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。如果政府補貼用于補償公司已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。已確認的政府補助需要返還的，當存在相關遞延收益時，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；不存在遞延收益時，直接計入當期損益。 （2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 與收益相關的政府補貼， 如果政府補貼用于補償公司以后期間的相關費用或損失的， 確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間，計入當期損益。如果政府補貼用于補償公司已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。已確認的政府補助需要返

305、還的，當存在相關遞延收益時，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；不存在遞延收益時，直接計入當期損益。 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 104 26、遞延所得稅資產、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其賬面價值的差額(暫時性差異)計算確認。對于按照稅法規定能夠于以后年度抵減應納稅所得額的可抵扣虧損，視同暫時性差異確認相應的遞延所得稅資產。 對于商譽的初始確認產生的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅負債。對于既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)的非企業合并的交易中產生的資產或負債的初始確

306、認形成的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債。在資產負債表日，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。 遞延所得稅資產的確認以公司很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的應納稅所得額為限。對子公司及聯營企業投資相關的暫時性差異產生的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，予以確認。但本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回的，不予確認。 27、租賃、租賃 （1）經營租賃的會計處理方法）經營租賃的會計處理方法 本公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當

307、期費用。其他方法更為系統合理的，可以采用其他方法。本公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。 資產出租方承擔了應由本公司承擔的與租賃相關的費用時，本公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。 本公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃收入。其他方法更為系統合理的，可以采用其他方法。本公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃收入確認相同的基礎分期計入當期收益。 本公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，本公司將該部分費用從租

308、金收入總額中扣除，按扣除后的租金收入余額在租賃期內分配。 （2）融資租賃的會計處理方法）融資租賃的會計處理方法 融資租入資產：本公司按租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值中較低者作為租入資產的入賬價值， 按自有固定資產的折舊政策計提折舊； 將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認的融資費用。本公司采用實際利率法對未確認融資費用，在資產租賃期內攤銷，計入財務費用。本公司發生的初始直接費用計入租入資產價值。 融資租出資產：本公司在租賃開始日，將應收融資租賃款和未擔保余值之和與其現值的差額確認為未實現融資收益，在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入。本公司發生的與出租

309、交易相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量中，并減少租賃期內確認的收益金額。 28、其他重要的會計政策和會計估計、其他重要的會計政策和會計估計 無。 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 105 29、重要會計政策和會計估計變更、重要會計政策和會計估計變更 （1）重要會計政策變更）重要會計政策變更 適用 不適用 會計政策變更的內容和原因 審批程序 備注 2014 年，財政部新頒布或修訂了企業會計準則第 2 號長期股權投資等八項具體會計準則， 本公司在編制 2014 年度財務報表時，執行了相關會計準則，并按照有關的銜接規定進行了處理。 相關會計政策變更已經本公司第五屆董事會第

310、六次會議批準。 說明 1、2 執行企業會計準則第30號財務報表列報（2014年修訂）之前，公司將與資產相關的政府補助、供水配套服務款在其他非流動負債項目中列報，執行企業會計準則第30號財務報表列報（2014年修訂）后，對公司與資產相關的政府補助、供水配套服務款在遞延收益中進行列報，本公司對該項會計政策變更采用追溯調整法，2014年報表已重新表述，2013年資產負債表調減其他非流動負債49,229,567.06元，調增遞延收益項目49,229,567.06元，對負債總額無影響。 執行企業會計準則第2號長期股權投資（2014年修訂）之前，本公司對被投資單位不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場中

311、沒有報價、公允價值不能可靠計量的股權投資，作為長期股權投資并采用成本法進行核算。執行企業會計準則第2號長期股權投資（2014年修訂）后，本公司將對被投資單位不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的股權投資作為可供出售金融資產核算。本公司采用追溯調整法對上述會計政策變更進行會計處理，2014年報表已重新表述， 2013年資產負債表調減長期股權投資6,000,000.00元， 調增可供出售金融資產6,000,000.00元，對資產總額無影響。 其他會計政策變更 由于本公司2014年度公司完成了重大資產重組，本公司的資產、主營業務及股權結構等發生全面變更。根據企業會

312、計準則、企業會計準則講解（2010）以及財政部會計司財會便（2009）17號關于非上市公司購買上市公司股權實現間接上市會計處理的復函等相關規定，本次重大資產重組構成反向購買，為使提供的財務信息能更真實、可靠地反映經濟運營狀況，本公司決定建立新的會計政策和會計估計，即采用濱海水業的會計政策和會計估計，同時變更本公司原有的會計政策與會計估計。 （2）重要會計估計變更）重要會計估計變更 適用 不適用 30、其他、其他 無。 六、稅項六、稅項 1、主要稅種及稅率、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 106 增值稅 按照稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務收

313、入為基礎計算銷項稅額，在扣除當期允許抵扣的進項稅額后，差額部分為應交增值稅 3%、17% 營業稅 提供應稅勞務、轉讓無形資產或銷售不動產 3%、5% 城市維護建設稅 按實際繳納的營業稅、增值稅、消費稅之和計算繳納 7% 企業所得稅 按應納稅所得額計算繳納 20%、25% 教育費附加 按實際繳納的流轉稅為基數計算繳納 3% 地方教育費附加 按實際繳納的流轉稅為基數計算繳納 2% 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 納稅主體名稱 所得稅稅率 天津坤潔企業管理咨詢有限公司 20% 2、稅收優惠、稅收優惠 （1）根據天津市武清區國家稅務局津武國稅稅減免201416號文，本公司之子公司天津市

314、潤達環境治理服務有限公司（以下簡稱“潤達環境”）按財政部國家稅務總局關于污水處理費有關增值稅政策的通知（財稅字2001第097號）財政部國家稅務總局關于資源綜合利用及其他產品增值稅政策的通知規定享受增值稅優惠政策，即2014年1月1日至2014年12月31日對取得的污水處理項目收入免征增值稅。 （2）根據財政部國家稅務總局關于資源綜合利用及其他產品增值稅政策的通知（財稅2008158號）文件，本公司之孫公司天津市潤達金源水務有限公司（以下簡稱“金源水務”）符合污水處理項目免征增值稅優惠，公司取得天津市靜?？h國家稅務局納稅人減免稅備案登記表，自2014年1月1日至2014年12月31日對取得的污

315、水處理項目收入免征增值稅。 3、其他、其他 七、合并財務報表項目注釋七、合并財務報表項目注釋 1、貨幣資金、貨幣資金 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 9,000.01 47,495.19 銀行存款 237,805,880.19 186,327,126.65 其他貨幣資金 21,000,000.00 合計 258,814,880.20 186,374,621.84 其他說明 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 107 注：其他貨幣資金為天津農村商業銀行股份有限公司銀行承兌匯票保證金賬戶款項。 2、應收賬款、應收賬款 （1）應收賬款分類披露）應收賬款分類披露 單位： 元

316、 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 87,042,198.40 100.00% 862,100.45 0.99% 86,180,097.95 89,646,144.60 100.00% 271,427.77 0.30% 89,374,716.83 合計 87,042,198.40 100.00% 862,100.45 0.99% 86,180,097.95 89,646,144.60 100.00% 271,427.77 0.30% 89,374

317、,716.83 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 1-6 個月 70,862,875.51 0.00 0.00% 6 個月-1 年 7,671,479.74 230,144.37 3.00% 1 年以內小計 78,534,355.25 230,144.37 1 至 2 年 7,141,780.65 357,089.03 5.00% 2 至 3 年 1,357,790.00 271,558.05 20.00% 3 年以上 8,272.5

318、0 3,309.00 3 至 4 年 8,272.50 3,309.00 40.00% 合計 87,042,198.40 862,100.45 確定該組合依據的說明： 組合名稱 壞賬準備計提方法 納入合并范圍的內部往來 按其性質， 發生壞賬的可能性非常小， 不予計提壞賬 賬齡組合 賬齡分析法 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 108 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的： 賬 齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 6個月以內 0 0 6個月至1年 3 3 1至2年 5 5 2至3年 20 20 3至4年 40 40 4至5年 60 60 5年以上 100 100

319、組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： 無。 （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 730,910.05 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 140,237.37 元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 收回或轉回金額 收回方式 天津泰達自來水逸仙科技工業園分公司 2,000,001.50 現金收回 合計 2,000,001.50 - 收回水費 （3）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 3

320、、預付款項、預付款項 （1）預付款項按賬齡列示）預付款項按賬齡列示 單位： 元 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 109 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例 金額 比例 1 年以內 2,283,088.00 82.12% 16,796,024.00 96.99% 1 至 2 年 461,420.00 16.60% 521,845.00 3.01% 2 至 3 年 35,645.00 1.28% 合計 2,780,153.00 - 17,317,869.00 - 賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明： 單位名稱單位名稱 金額金額 賬齡賬齡 原因原因 山東淄博隆

321、信塑膠有限公司 300,000.00 1-2年 尚未結算 河南省建安防水防腐工程有限公司 102,809.00 1-2年：73,420元； 2-3年：29,389元 尚未結算 天津市電力公司 50,000.00 1-2年 尚未結算 北京中能科技有限公司 30,000.00 1-2年 尚未結算 雙時利科技有限公司 8,000.00 1-2年 尚未結算 合計合計 490,809.00 （2）按預付對象歸集的期末余額前五名的）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況預付款情況 其他說明： 無。 4、其他應收款、其他應收款 （1）其他應收款分類披露）其他應收款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期

322、初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 110 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 13,952,367.74 100.00% 1,300,230.99 9.32% 12,652,136.75 32,649,354.63 100.00% 3,410,268.09 10.45% 29,239,086.54 合計 13,952,367.74 100.00% 1,300,230.99 9.32% 12,652,136.75 32,649,354.63 100.0

323、0% 3,410,268.09 10.45% 29,239,086.54 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 1-6 個月 362,295.17 0.00 0.00% 6 個月-1 年 2,935,017.99 88,047.26 3.00% 1 年以內小計 3,297,313.16 88,047.26 1 至 2 年 8,979,754.58 448,987.73 5.00% 2 至 3 年 711,000.00 142,200

324、.00 20.00% 3 年以上 964,300.00 620,996.00 3 至 4 年 250,000.00 100,000.00 40.00% 4 至 5 年 483,260.00 289,956.00 60.00% 5 年以上 231,040.00 231,040.00 100.00% 合計 13,952,367.74 1,300,230.99 確定該組合依據的說明： 組合名稱 壞賬準備計提方法 納入合并范圍的內部往來 按其性質， 發生壞賬的可能性非常小， 不予計提壞賬 賬齡組合 賬齡分析法 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的： 賬 齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(

325、%) 6個月以內 0 0 6個月至1年 3 3 1至2年 5 5 2至3年 20 20 3至4年 40 40 4至5年 60 60 5年以上 100 100 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 111 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 587,130.39 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 2,683,167.49 元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 轉回或收回

326、金額 收回方式 天津振津工程集團有限公司 3,700,000.00 現金收回 天津市濱海新區漢沽自來水公司 4,095,213.50 現金收回 天津凱泉泵業有限公司 1,120,000.00 現金收回 天津市水利工程有限公司 5,000,000.00 現金收回 天津市大港水務局 4,207,015.50 現金收回 天津市鑫濤建設有限公司 1,500,000.00 現金收回 合計 19,622,229.00 - （3）本期實際核銷的其他應收款情況）本期實際核銷的其他應收款情況 單位： 元 項目 核銷金額 大地保險公司 14,000.00 其中重要的其他應收款核銷情況： 單位： 元 單位名稱 其他

327、應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生 其他應收款核銷說明： 核銷14000元其他應收款為天津市泰達水務有限公司的車輛保險賠償款賬齡達到5年，做壞賬處理。 （4）其他應收款按款項性質分類情況）其他應收款按款項性質分類情況 單位： 元 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 保證金 5,796,000.00 5,117,000.00 押金 542,819.40 381,500.00 備用金 1,703,721.58 1,527,850.98 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 112 往來款 5,909,826.76 18,781,988.15 工程款

328、6,827,015.50 其他 14,000.00 合計 13,952,367.74 32,649,354.63 （5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例 壞賬準備期末余額 天津市濱海新區漢沽自來水公司 往來款 1,904,786.50 6 個月-1 年 13.65% 0.00 天津市濱海新區漢沽自來水公司 往來款 3,846,509.94 1-2 年 27.57% 192,325.50 靜?？h建設管理委員會 工程保證金 5,000,000.00 1-2

329、年 35.84% 250,000.00 天津市水利工程有限公司 工程備用金 334,400.00 6 個月-1 年 2.40% 10,032.00 天津市水利工程有限公司 工程備用金 50,000.00 1-2 年 0.36% 2,500.00 天津市水利工程有限公司 工程備用金 340,000.00 2-3 年 2.44% 68,000.00 天津市水利工程有限公司 工程備用金 485,000.00 3 年以上 3.47% 305,000.00 天津武清汽車產業園有限公司 保證金 580,000.00 6 個月-1 年 4.16% 17,400.00 水利工程公司第六分公司 工程備用金 33

330、0,000.00 3 年以上 2.36% 178,000.00 合計 - 12,870,696.44 - 1,023,257.50 5、存貨、存貨 （1）存貨分類）存貨分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 4,489,165.82 4,489,165.82 5,141,707.59 5,141,707.59 庫存商品 641,285.90 641,285.90 101,224.65 101,224.65 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 113 周轉材料 16,954.17 16,954.17 71,838

331、.87 71,838.87 勞務成本 1,093,329.06 1,093,329.06 工程施工 25,908,109.37 25,908,109.37 1,469,297.58 1,469,297.58 合計 32,148,844.32 32,148,844.32 6,784,068.69 6,784,068.69 6、可供出售金融資產、可供出售金融資產 （1）可供出售金融資產情況）可供出售金融資產情況 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 可供出售權益工具： 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000

332、.00 6,000,000.00 按成本計量的 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 合計 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 （2）期末按成本計量的可供出售金融資產）期末按成本計量的可供出售金融資產 單位： 元 被投資單位 賬面余額 減值準備 在被投資單位持股比例 本期現金紅利 期初 本期增加 本期減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末 天津濱海新區投資控股有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 0.60% 合計 6,000,000.

333、00 6,000,000.00 - 7、長期應收款、長期應收款 （1）長期應收款情況）長期應收款情況 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 折現率區間 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 北辰 BT 項目大雙片區污水干管及泵站工程 122,962,792.20 122,962,792.20 214,616,136.35 214,616,136.35 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 114 北辰 BT 項目外環北路北延一期工程 3,984,222.39 3,984,222.39 44,577,895.00 44,577,895.00 雙青片區北辰西道、七緯

334、路污水干管及泵站工程工程 BT 項目 114,596,165.32 114,596,165.32 160,121,374.00 160,121,374.00 大邱莊管網 BT項目 108,031,147.00 108,031,147.00 9,230,712.00 9,230,712.00 合計 349,574,326.91 349,574,326.91 428,546,117.35 428,546,117.35 - 8、長期股權投、長期股權投資資 單位： 元 被投資單位 期初余額 本期增減變動 期末余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益

335、變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 二、聯營企業 天津市南港工業區水務有限公司 43,812,445.09 -4,607,143.40 39,205,301.69 天津市華泰龍淡化海水有限公司 23,705,783.13 -12,168,417.99 11,537,365.14 天津濱海旅游區水務發展有限公司 6,531,371.68 270,501.26 6,801,872.94 小計 74,049,599.90 -16,505,060.13 57,544,539.77 合計 74,049,599.90 -16,505,060.13 57,544,539.77 其

336、他說明 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 115 9、固定資產、固定資產 （1）固定資產情況）固定資產情況 單位： 元 項目 房屋及建筑物 機器設備 電子設備 運輸設備 其他 合計 1.期初余額 232,094,562.40 147,158,311.97 8,655,435.42 12,394,419.08 1,147,635,400.94 1,547,938,129.81 2.本期增加金額 8,538,667.39 8,240,228.74 2,878,133.00 786,598.00 19,284,378.62 39,728,005.75 （1）購置 409,020.00

337、5,041,174.50 2,878,133.00 786,598.00 7,606,511.70 16,721,437.20 （2）在建工程轉入 8,129,647.39 3,199,054.24 11,677,866.92 23,006,568.55 3.本期減少金額 967,778.80 98,980.00 107,057.05 274,677.00 3,491,387.59 4,939,880.44 （1）處置或報廢 967,778.80 98,980.00 107,057.05 274,677.00 3,491,387.59 4,939,880.44 4.期末余額 239,665,4

338、50.99 155,299,560.71 11,426,511.37 12,906,340.08 1,163,428,391.97 1,582,726,255.12 1.期初余額 32,971,333.31 38,186,332.25 4,543,524.30 7,608,578.54 289,834,422.98 373,144,191.38 2.本期增加金額 10,196,435.74 10,969,785.90 1,167,241.03 1,629,352.22 49,241,005.61 73,203,820.50 （1）計提 10,196,435.74 10,969,785.90 1

339、,167,241.03 1,629,352.22 49,241,005.61 73,203,820.50 3.本期減少金額 39,421.83 91,351.31 257,240.27 461,560.82 849,574.23 （1）處置或報廢 39,421.83 91,351.31 257,240.27 461,560.82 849,574.23 4.期末余額 43,167,769.05 49,116,696.32 5,619,414.02 8,980,690.49 338,613,867.77 445,498,437.65 1.期末賬面價值 196,497,681.94 106,182,

340、864.39 5,807,097.35 3,925,649.59 824,814,524.20 1,137,227,817.47 2.期初賬面價值 199,123,229.09 108,971,979.72 4,111,911.12 4,785,840.54 857,800,977.96 1,174,793,938.43 （2）暫時閑置的固定資產情況）暫時閑置的固定資產情況 單位： 元 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注 南港應急水廠 5,835,019.80 1,690,412.30 4,144,607.50 應急備用水廠 安達工業園水廠 6,628,909.48 3,040

341、,050.33 3,588,859.15 應急備用水廠 （3）未辦妥產權證書的固定資產情況）未辦妥產權證書的固定資產情況 單位： 元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 房屋建筑物 9,034,387.84 已申請辦理，尚未審核完成 其他說明 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 116 10、在建工程、在建工程 （1）在建工程情況）在建工程情況 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 入港泵站電動機節能控制器工程 0.00 0.00 1,413,298.24 1,413,298.24 中新生態城工程 561,210.00

342、561,210.00 490,790.00 490,790.00 辦公樓內部改造 0.00 0.00 0.00 0.00 離子顯示屏安裝工程 1,128,000.00 1,128,000.00 0.00 0.00 大港世紀花園供水管網改造工程 4,354,777.50 4,354,777.50 7,527,573.40 7,527,573.40 聚酯水廠至大港供水站DN800管連通 22,980,024.07 22,980,024.07 12,128,909.07 12,128,909.07 聚酯與港西連通管工程 90,000.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00

343、東區地下水改造 92,000.00 92,000.00 0.00 0.00 棲鳳南里改造 0.00 0.00 0.00 0.00 港西分區計量 192,665.40 192,665.40 0.00 0.00 宜達水廠取水改造工程 23,155,877.29 23,155,877.29 584,522.29 584,522.29 漢沽水廠三期工程 1,012,662.20 1,012,662.20 1,012,662.20 1,012,662.20 茶淀工業園區供水泵站 0.00 0.00 12,876,790.90 12,876,790.90 天津濱海物流加工區供水服務站 385,382.87

344、 385,382.87 385,382.87 385,382.87 漢沽區水廠老建筑外延涂料、保溫 1,620,000.00 1,620,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 漢沽區水廠下水、馬路工程 1,736,000.00 1,736,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 漢沽區泰達東擴區碧波東街、彩云東街供水管線 0.00 0.00 1,205,880.09 1,205,880.09 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 117 漢沽區二連里道路給水管線安裝 361,220.99 361,220.99 361,220.99

345、 361,220.99 漢沽區水廠安監網監控系統 102,000.00 102,000.00 102,000.00 102,000.00 漢沽區辦公大樓中央空調改造 0.00 0.00 147,000.00 147,000.00 水廠老建筑內裝修、屋面防水及路燈工程 1,620,000.00 1,620,000.00 0.00 0.00 紫東街（高新路至嵩山路）供水管線工程 255,000.00 255,000.00 0.00 0.00 水廠二期 0.00 0.00 0.00 0.00 水廠二期擴建工程清水池 2# 3,682,674.00 3,682,674.00 0.00 0.00 合計

346、63,329,494.32 63,329,494.32 40,826,030.05 40,826,030.05 （2）重要在建工程項目本期變動情況）重要在建工程項目本期變動情況 單位： 元 項目名稱 預算數 期初余額 本期增加金額 本期轉入固定資產金額 本期其他減少金額 期末余額 工程累計投入占預算比例 工程進度 利息資本化累計金額 其中： 本期利息資本化金額 本期利息資本化率 資金來源 入港泵站電動機節能控制器工程 1,413,298.24 1,413,298.24 1,413,298.24 100.00% 100% 其他 中新生態城工程 61,860,000.00 490,790.00 7

347、0,420.00 561,210.00 0.91% 0 其他 辦公樓內部改造 494,918.60 494,918.60 0.00% 100% 其他 離子顯示屏安裝工程 1,410,000.00 1,128,000.00 1,128,000.00 80.00% 80% 其他 大港世紀花園9,380,800.00 7,527,573.40 -3,172,795.90 4,354,777.50 46.42% 95% 其他 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 118 供水管網改造工程 聚酯水廠至大港供水站DN800管連通 36,468,700.00 12,128,909.07 10,85

348、1,115.00 22,980,024.07 63.01% 90% 其他 聚酯與港西連通管工程 90,000.00 90,000.00 0.00% 0 其他 東區地下水改造 92,000.00 92,000.00 0.00% 10% 其他 棲鳳南里改造 881,969.50 881,969.50 0.00% 100% 其他 港西分區計量 192,665.40 192,665.40 0.00% 10% 其他 宜達水廠取水改造工程 32,400,000.00 584,522.29 22,571,355.00 23,155,877.29 71.47% 71% 其他 漢沽水廠三期工程 1,100,00

349、0.00 1,012,662.20 1,012,662.20 92.06% 92 其他 茶淀工業園區供水泵站 16,763,140.00 12,876,790.90 3,886,349.10 16,763,140.00 100.00% 100% 其他 天津濱海物流加工區供水服務站 9,998,710.00 385,382.87 385,382.87 3.85% 9% 其他 漢沽區水廠老建筑外延涂料、保溫 1,987,951.00 1,500,000.00 120,000.00 1,620,000.00 81.49% 81% 其他 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 119 漢沽區水

350、廠下水、 馬路工程 4,400,130.00 1,000,000.00 736,000.00 1,736,000.00 39.45% 39% 其他 漢沽區泰達東擴區碧波東街、彩云東街供水管線 1,322,352.81 1,205,880.09 116,472.72 1,322,352.81 100.00% 100% 其他 漢沽區二連里道路給水管線安裝 1,522,556.00 361,220.99 361,220.99 23.72% 24% 其他 漢沽區水廠安監網監控系統 170,000.00 102,000.00 102,000.00 60.00% 60% 其他 漢沽區辦公大樓中央空調改造

351、216,500.00 147,000.00 69,500.00 216,500.00 100.00% 100 其他 水廠老建筑內裝修、 屋面防水及路燈工程 2,814,407.00 1,620,000.00 1,620,000.00 57.56% 58% 其他 紫東街（高新路至嵩山路） 供水管線工程 6,300,000.00 255,000.00 255,000.00 4.05% 0 其他 水廠二期 2,409,308.00 2,409,308.00 2,409,308.00 100.00% 100% 其他 水廠二期擴建工程清5,536,837.00 3,682,674.00 3,682,67

352、4.00 66.51% 67% 其他 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 120 水池 2# 合計 197,474,690.05 40,826,030.05 46,004,951.42 23,006,568.55 494,918.60 63,329,494.32 - - - （3）本期計提在建工程減值準備情況）本期計提在建工程減值準備情況 單位： 元 項目 本期計提金額 計提原因 其他說明 注：1、期末較期初增加2,250.35萬元,增長55.12%,主要原因系本年在建工程完工進度加快，支付工程款增加。 2、在建工程本期無借款利息資本化金額。 11、工、工程物資程物資 單位： 元

353、項目 期末余額 期初余額 引灤入聚酯管線切改工程 6,439,548.70 合計 6,439,548.70 其他說明： 12、無形資產、無形資產 （1）無形資產情況）無形資產情況 單位： 元 項目 土地使用權 專利權 非專利技術 其他 合計 1.期初余額 50,407,650.60 59,234,766.70 109,642,417.30 2.本期增加金額 92,414,790.06 92,414,790.06 4.期末余額 50,407,650.60 151,649,556.76 202,057,207.36 1.期初余額 1,198,738.65 711,361.76 1,910,100.

354、41 2.本期增加金額 1,010,485.32 1,267,865.75 2,278,351.07 4.期末余額 2,209,223.97 1,979,227.51 4,188,451.48 1.期末賬面價值 48,198,426.63 149,670,329.25 197,868,755.88 2.期初賬面價值 49,208,911.95 58,523,404.94 107,732,316.89 本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例 0.00%。 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 121 （2）未辦妥產權證書的土地使用權情況）未辦妥產權證書的土地使用權情況

355、 單位： 元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 其他說明： 注：無形資產原值增加了 9,241.48 萬元，增加了 84.29%，主要為大邱莊污水處理 BOT 項目投入增加所致。 13、長期待攤費用、長期待攤費用 單位： 元 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 辦公樓裝修工程 1,148,508.21 297,218.00 193,894.94 1,251,831.27 入逸泵站消防系統改造 431,883.39 50,319.96 381,563.43 濱海二所電源工程改造 120,681.61 14,060.04 106,621.57 辦公樓水電樓改造工

356、程 420,583.39 48,999.96 371,583.43 中控室、 展示室裝修工程 180,834.44 21,068.16 159,766.28 空調及配電改造工程 494,918.60 16,497.28 478,421.32 機房改造及裝修工程 438,917.00 14,630.56 424,286.44 爾王莊泵站及附屬設施外檐裝修 1,877,639.47 15,647.00 1,861,992.47 聚酯水廠（注 1） 112,746,307.77 71,120.00 8,058,048.96 104,759,378.81 土地流轉費（注 2） 46,857,582.8

357、1 3,123,838.80 43,733,744.01 寧河北地下水源地溝渠改造 1,800,000.00 3,649,357.00 363,290.52 5,086,066.48 寧河北地下水源地供水系統改造 1,695,238.09 113,015.88 1,582,222.21 天津泰達水務廠區綠化工程 1,398,964.76 148,562.64 1,250,402.12 天津泰達水務園區綠化工程 1,866,666.67 124,444.45 1,742,222.22 大棚棉被項目 355,000.00 47,333.36 307,666.64 安達供水管網大修23,249.66

358、 14,670.00 8,579.66 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 122 理 安達水廠改造 304,370.51 140,731.76 163,638.75 安達水廠大修 257,555.74 170,281.92 87,273.82 瀚博平房改造支出 101,102.05 101,102.05 龍達水務倉庫天車、鋼梁安裝 643,943.93 83,089.52 560,854.41 漢沽水泥廠泵站改造 118,049.25 40,474.05 77,575.20 玖龍泵站混凝土工程 741,026.28 41,168.12 699,858.16 玖龍泵站圍墻工程 44

359、5,974.34 24,776.34 421,198.00 漢沽城區 9 號泵站改造 649,402.86 19,430.79 629,972.07 玖龍泵站水泥路面工程 1,049,812.74 70,001.61 979,811.13 漢沽水廠一期工藝改造 1,321,916.22 93,311.76 1,228,604.46 玖龍泵站道路硬化工程 1,369,698.93 69,060.52 1,300,638.41 漢沽區水廠廠區綠化 1,245,607.02 126,671.88 1,118,935.14 水廠淡化海水管線切改工程 2,066,812.47 73,509.81 1,9

360、93,302.66 其他 9,573.38 9,573.38 租房裝修費 188,800.00 12,586.68 176,213.32 汽車園污水廠彩鋼房 39,250.00 1,962.50 37,287.50 合計 176,948,534.05 9,479,032.54 13,446,055.20 172,981,511.39 其他說明 注1：2011年9月，濱海水業（甲方）與中國石油化工股份有限公司天津分公司（乙方）簽訂了聚酯水廠供水工程協議，甲方負責對乙方所有的聚酯水廠進行改建和中水裝置還建，甲方擁有對改建后的聚酯水廠的使用權至2027年12月31日，在使用期間甲方不再另行支付給乙方

361、費用，使用期滿后甲方將改建后的聚酯水廠整體無償移交乙方。 注2：土地流轉費明細 項目項目 年初數年初數 本期增加本期增加 本期攤銷本期攤銷 期末數期末數 初始金額初始金額 土地流轉費（522.325畝） 8,095,635.00 539,709.00 7,555,926.00 9,714,762.00 土地流轉費(70畝) 1,134,840.00 75,656.00 1,059,184.00 1,361,808.00 土地流轉費(527.7畝） 7,993,871.28 532,924.75 7,460,946.53 8,970,900.00 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文

362、123 土地流轉費（27.17畝） 415,701.00 27,713.40 387,987.60 461,890.00 土地流轉費（1019.2畝） 15,448,926.32 1,029,928.42 14,418,997.90 16,307,200.00 土地流轉費（898.6畝） 13,620,884.21 908,058.95 12,712,825.26 14,377,600.00 土地流轉費（9.33畝） 147,725.00 9,848.28 137,876.72 149,280.00 合計合計 46,857,582.81 3,123,838.80 43,733,744.01 5

363、1,343,440.00 2.1 2011年，濱海水業之子公司天津泰達水務有限公司（以下簡稱“泰達水務”）（乙方）與寧河縣豐臺鎮前棘坨村村民委員會（甲方）簽訂了土地承包合同，甲方將擁有承包經營權的545.595畝土地發包給乙方經營，承包期限自2011年1月1日至2028年12月31日，承包總價9,820,710.00元。同時甲方與乙方簽訂了青苗補償協議，乙方按標準向甲方支付青苗補償費320,000.00元，截止2013年12月31日，泰達水務已支付承包費9,409,050.00元，支付青苗補償款305,712.00元。根據雙方后期簽訂的補充協議，原協議中23.27畝（5戶的7塊地）因未與寧河縣

364、豐臺鎮前棘坨村村民委員會簽署流轉協議，終止流轉，剩余款項不再支付。 2.2 2011年，泰達水務（乙方）與天津市豐水公共設施修建有限公司（甲方）簽訂了土地承包經營權流轉合同，甲方將擁有承包經營權的70畝土地流轉給乙方經營，流轉期限自2011年1月1日起至2028年12月31日，流轉費金額1,361,808.00元。 2.3 2012年3月，泰達水務（乙方）與寧河縣豐臺鎮前棘坨村村民委員會（甲方）簽訂了土地承包合同， 甲方將擁有承包經營權的527.7畝土地發包給乙方經營， 承包期限自2012年3月19日至2028年12月31日，承包總價8,970,900.00元。2012年5月，雙方簽訂土地承包

365、補充合同，甲方另將27.17畝土地發包給乙方經營，承包期限自2012年5月8日至2028年12月31日，承包價461,890.00元。 2.4 2013年3月，泰達水務（乙方）與寧河縣豐臺鎮前棘坨村村民委員會（甲方）簽訂了土地承包合同，甲方將擁有承包經營權的1019.20畝土地發包給乙方經營，承包期限自2013年3月26日至2028年12月31日，承包總價16,307,200.00元。 2.5 2013年3月，泰達水務（乙方）與寧河縣岳龍鎮于潮村村民委員會（甲方）簽訂了土地承包合同，甲方將擁有承包經營權的898.60畝土地發包給乙方經營，承包期限自2013年3月15日至2028年12月31日，

366、承包總價14,377,600.00元。 2.6 2013年9月，泰達水務（乙方）與寧河縣豐臺鎮前棘坨村村民委員會（甲方）簽訂了土地經營權租賃合同，甲方將擁有租賃經營權的9.33畝土地租賃給乙方經營，承包期限自2013年6月18日至2028年12月31日，承包總價149,280.00元。 14、遞延所得稅資產、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 （1）未經抵銷的遞延所得稅資產）未經抵銷的遞延所得稅資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 資產減值準備 1,319,679.38 329,919.86 3,334,559

367、.74 833,639.95 可抵扣虧損 2,148,897.94 537,224.49 527,312.24 131,828.06 與資產相關的政府補助 13,558,038.22 3,389,509.56 14,110,548.10 3,527,637.03 合計 17,026,615.54 4,256,653.91 17,972,420.08 4,493,105.04 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 124 （2）未經抵銷的遞延所得稅負債）未經抵銷的遞延所得稅負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 （

368、3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 單位： 元 項目 遞延所得稅資產和負債期末互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產或負債期末余額 遞延所得稅資產和負債期初互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產或負債期初余額 遞延所得稅資產 4,256,653.91 4,493,105.04 （4）未確認遞延所得稅資產明細）未確認遞延所得稅資產明細 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 842,652.06 347,136.13 可抵扣虧損 22,640,954.26 11,820,603.73 合計 23,483,606.32 12,167,739.86 （

369、5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 單位： 元 年份 期末金額 期初金額 備注 2015 年度 0.00 0.00 2016 年度 36,591.80 36,591.80 2017 年度 817,537.90 637,311.60 2018 年度 11,637,393.98 11,146,700.33 2019 年度 10,149,430.58 0.00 合計 22,640,954.26 11,820,603.73 - 其他說明： 15、短期借款、短期借款 （1）短期借款分類）短期借款分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額

370、 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 125 保證借款 50,000,000.00 信用借款 15,000,000.00 合計 65,000,000.00 短期借款分類的說明： 16、應付票據、應付票據 單位： 元 種類 期末余額 期初余額 銀行承兌匯票 42,000,000.00 合計 42,000,000.00 本期末已到期未支付的應付票據總額為 0.00 元。 17、應付賬款、應付賬款 （1）應付賬款列示）應付賬款列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 原水費 68,395,615.22 73,754,365.27 水資源費 12,903,337.00 1,660,026

371、.96 工程款 431,755,354.67 549,069,615.94 質保金 127,507.00 205,660.00 監理費 210,705.25 210,705.25 材料款 4,523,337.67 11,996,980.25 設備款 14,653,232.32 694,973.22 設計費 0.00 317,700.00 其他 4,899,587.09 4,350,276.35 合計 537,468,676.22 642,260,303.24 （2）賬齡超過）賬齡超過 1 年的重要應付賬款年的重要應付賬款 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 天津市水利工程有限公司

372、236,353,239.20 尚未結算 天津市天翼市政工程有限公司 8,919,004.19 尚未結算 天津市大港水利工程公司 7,336,062.00 尚未結算 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 126 天津振津工程集團有限公司 3,649,152.80 尚未結算 天津市北辰區市容和園林管理委員會 1,505,200.00 尚未結算 合計 257,762,658.19 - 其他說明： 18、預收款項、預收款項 （1）預收款項列示）預收款項列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 水費 3,653,247.52 1,474,570.70 工程款 2,056,824.00 2,1

373、13,577.00 保證金 667,000.00 128,000.00 合計 6,377,071.52 3,716,147.70 （2）賬齡超過）賬齡超過 1 年的重要預收款項年的重要預收款項 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 天津泰達園林綠化有限公司 128,946.05 尚未結算 天津市辰悅建設投資有限公司 100,000.00 尚未結算 天津市濱海核鐵物資有限公司 100,000.00 尚未結算 天津天澤房地產開發有限公司 50,000.00 保證金 江蘇龍海建工集團有限公司 50,000.00 保證金 合計 428,946.05 - （3）期末建造合同形成的已結算未完工項

374、目情況）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況 單位： 元 項目 金額 其他說明： 預收賬款年末余額比年初數增加了266.09萬元，增長了71.60%，主要系報告期內客戶預存水費增加所致。 19、應付職工薪酬、應付職工薪酬 （1）應付職工薪酬列示）應付職工薪酬列示 單位： 元 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 127 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 268,088.60 41,043,541.14 40,573,667.98 737,961.76 二、離職后福利-設定提存計劃 -424.37 4,659,981.13 4,658,878.97 677.

375、79 合計 267,664.23 45,703,522.27 45,232,546.95 738,639.55 （2）短期薪酬列示）短期薪酬列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、工資、獎金、津貼和補貼 43,566.78 32,297,362.05 32,032,082.04 308,846.79 2、職工福利費 1,375,113.30 1,375,113.30 3、社會保險費 -1,568.74 2,125,363.84 2,125,150.48 -1,355.38 其中：醫療保險費 -1,568.74 1,871,418.02 1,871,204.66 -1

376、,355.38 工傷保險費 108,251.98 108,251.98 生育保險費 145,693.84 145,693.84 4、住房公積金 4,660,642.00 4,662,325.00 -1,683.00 5、工會經費和職工教育經費 226,090.56 585,059.95 378,997.16 432,153.35 合計 268,088.60 41,043,541.14 40,573,667.98 737,961.76 （3）設定提存計劃列示）設定提存計劃列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 -1,070.00 4,225,754.26

377、 4,224,885.90 -201.64 2、失業保險費 645.63 434,226.87 433,993.07 879.43 合計 -424.37 4,659,981.13 4,658,878.97 677.79 其他說明： 20、應交稅費、應交稅費 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 增值稅 638,229.19 1,258,602.64 營業稅 5,074,726.93 4,103,243.67 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 128 企業所得稅 4,597,327.89 7,953,137.45 個人所得稅 73,646.60 12,761.81 城市維護建設稅

378、397,667.96 373,090.32 地方教育費附加 113,752.99 106,676.83 教育附加 170,494.71 160,015.37 防洪費 56,771.29 53,274.52 印花稅 0.00 1,429.67 合計 11,122,617.56 14,022,232.28 其他說明： 21、其他應付款、其他應付款 （1）按款項性質列示其他應付款）按款項性質列示其他應付款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 水源地保護區建設費 47,881,846.30 47,881,846.30 代收開戶費 3,252,999.20 3,230,468.00 土地流轉費 0.0

379、0 28,906,950.00 污水處理費 8,110,007.66 10,699,247.01 押金及保證金 2,696,269.75 2,053,440.75 質保金 15,660.00 19,597.00 往來款 24,206,494.28 67,144,716.51 訂金 860,000.00 1,000,000.00 其他 3,432,354.17 5,844,805.90 合計 90,455,631.36 166,781,071.47 （2）賬齡超過）賬齡超過 1 年的重要其他應付款年的重要其他應付款 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 寧河縣豐臺鎮人民政府 47,88

380、1,846.30 尚未結算 天津市水利工程有限公司 17,900,000.00 尚未結算 天津市濱海新區漢沽自來水管理所 2,000,000.00 尚未結算 天津市天翼市政工程有限公司 1,890,000.00 尚未結算 天津濱海漢瀛開發建設有限公司 1,000,000.00 尚未結算 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 129 合計 70,671,846.30 - 其他說明 其他應付款年末余額比年初數減少了7,632.54萬元，減少了45.76%，主要是歸還往來款所致。 22、長期借款、長期借款 （1）長期借款分類）長期借款分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 保證借款 5

381、7,000,000.00 138,000,000.00 信用借款 365,400,000.00 334,800,000.00 委托貸款 45,000,000.00 合計 422,400,000.00 517,800,000.00 長期借款分類的說明： 項項 目目 2014年年12月月31日日 2013年年12月月31日日 借款單位借款單位 信用借款 335,400,000.00 334,800,000.00 天津市濱海水業集團有限公司 30,000,000.00 天津市泰達水務有限公司 保證借款 79,000,000.00 天津市濱海水業集團有限公司 57,000,000.00 59,000,

382、000.00 天津市龍達水務有限公司 委托貸款 - 45,000,000.00 天津市濱海水業集團有限公司 小計 422,400,000.00 517,800,000.00 其他說明，包括利率區間： 金額前五名的長期借款： 23、長期應付款、長期應付款 （1）按款項性質列示長期應付款）按款項性質列示長期應付款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 天津泰達投資控股有限公司（注 1） 100,000,000.00 100,000,000.00 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 130 天津市水務局（注 2） 40,000,000.00 40,000,000.00 其他說明： 注1：

383、泰達水務在2005年收到天津經濟技術開發區管委會通過其全資子公司泰達控股撥付的寧河北地下水源地天津經濟技術開發區供水工程（岳龍水源項目）配套資金100,000,000.00元。 注2：該債務形成于龍達水務成立之前，系龍達水務的另一方股東天津市濱海新區漢沽自來水公司建設引灤入漢管網時的債務，2005年成立龍達水務時，天津市濱海新區漢沽自來水公司將引灤入漢管網工程相關資產連同該債務一起作為出資投入龍達水務。 24、遞延收益、遞延收益 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 28,173,048.10 1,490,009.88 26,683,038.22 供水配

384、套服務款(注1） 21,056,518.96 1,299,948.36 19,756,570.60 合計 49,229,567.06 2,789,958.24 46,439,608.82 - 涉及政府補助的項目： 單位： 元 負債項目 期初余額 本期新增補助金額 本期計入營業外收入金額 其他變動 期末余額 與資產相關/與收益相關 政府撥入菜籃子工程款（注 2） 14,062,500.00 937,500.00 13,125,000.00 與資產相關 天津市濱海新區漢沽財政局（楊家泊） （注 3） 6,149,546.68 259,839.96 5,889,706.72 與資產相關 天津市濱海新

385、區漢沽財政局（城區管網建設補貼） （注 4） 910,000.02 39,999.96 870,000.06 與資產相關 天津市濱海新區漢沽財政局（水廠二期） （注 5） 1,972,496.27 110,014.92 1,862,481.35 與資產相關 天津市濱海新區漢沽財政局(聚寶超市)（注 6） 187,999.98 8,000.04 179,999.94 與資產相關 天津市濱海新區漢沽財政局（五緯路(一經路至五經路)供水管線)（注 7） 1,919,999.98 80,000.04 1,839,999.94 與資產相關 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 131 二連里與

386、東風南路延長線供水管網改造工程（注8） 2,970,505.17 54,654.96 2,915,850.21 與資產相關 合計 28,173,048.10 1,490,009.88 26,683,038.22 - 其他說明： 注1：龍達水務收到供水配套服務款，分20年轉收入。 注2：依據天津市農業綜合開發辦公室關于寧河縣豐臺鎮前棘坨村500畝設施蔬菜項目實施計劃的批復(津農綜201185號)和寧河縣農業綜合開發辦公室關于下達寧河縣豐臺鎮前棘坨村500畝設施蔬菜項目及資金的通知(寧農綜201130號)，泰達水務于2011年和2012年分別收到寧河財政局撥付的菜籃子工程款項800萬元和700萬元

387、，本期轉營業外收入937,500.00元。 注3：根據【2009】57號天津市漢沽區人民政府辦公室關于楊家泊物流加工產業園區供水工程項目會議紀要，為保證楊家泊物流加工產業園區供水工程的建設，區政府承諾自項目開工建設起，連續四年每年按工程投資 （3500萬元） 三年銀行同期利率， 天津市濱海新區漢沽財政局給與龍達水務扶持資金補貼。2011年共收到利息補貼4,343,500.00元，2012年收到利息補貼2,152,500.00元。管網工程于2012年8月完工轉入固定資產，從2012年9月起分25年將利息補貼轉入營業外收入，本期轉營業外收入259,839.96元。 注4：2011年龍達水務收到天津

388、市濱海新區漢沽財政局對其城區主管網建設給予財政補助1,000,000.00元，從2011年10月起分25年轉營業外收入。本期轉營業外收入39,999.96元。 注5：2012年天津市濱海新區財政局依據津濱發改投資發【2012】122號關于下達濱海新區2012年第一批重大項目建設專項資金計劃的通知給予龍達水務漢沽水廠二期改擴建工程財政補貼2,000,000.00元，其中1,399,106.74元用于土建工程，于工程完工后開始計提折舊之月起分20年轉入營業外收入；另外600,893.26元用于設備購置，于完工后開始計提折舊之月起分15年轉入營業外收入。水廠二期改擴建已于2013年9月完工整體投入使

389、用，自2013年10月起將財政補貼款合計2,000,000.00元分期轉入營業外收入，本期轉營業外收入110,014.92元。 注6：2012年天津市濱海新區漢沽管委會給予龍達水務聚寶超市供水工程補貼資金200,000.00元，從2012年7月起分25年轉營業外收入。本期轉營業外收入8,000.04元。 注7：2013年5月10日，濱海新區漢沽財政局下達關于的審核意見，給予龍達水務相關工程補貼3,384,282.00元，至2013年12月31日已撥付2,000,000.00元。龍達水務分25年轉入營業外收入，本期轉營業外收入80,000.04元。 注8：二連里與東風南路延長線供水管網改造財政補

390、貼，本期轉營業外收入54,654.99元。 25、股本、股本 單位：元 期初余額 本次變動增減（+、） 期末余額 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 71,760,480.00 30,005,586.00 93,225,000.00 123,230,586.00 194,991,066.00 其他說明： 注：1、本公司實施的本次重大資產重組構成反向購買； 2、期初股份數71,760,480股，系本次重大資產重組的實施，濱海水業全體股東以其持有的濱海水業100%股權對價對應取得本公司的股份。本期增加 93,225,000股，系本公司本期假設向除濱海水業全體股東以外的其他股東反向增發

391、的股份。本期增加30,005,586股，系本公司募集配套資金發行股份，本次發行渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 132 新股已經中審華寅五洲會計師事務所（特殊普通合伙）出具驗資報告。本公司期末發行在外權益性證券為194,991,066普通股。 26、資本公積、資本公積 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價） 127,035,352.77 264,551,111.90 391,586,464.67 其他資本公積 5,324,226.37 3,068.04 5,327,294.41 反向購買形成的資本公積 183,239,520.00 88,9

392、03,805.35 94,335,714.65 合計 315,599,099.14 264,554,179.94 88,903,805.35 491,249,473.73 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 本公司資本公積期初數315,599,099.14元，本期增加264,551,111.90元，系募集配套資金發行股份形成的資本公積-股本溢價；本期減少88,903,805.35元，系本公司重大資產重組，反向購買減少的資本公積。 27、盈余公積、盈余公積 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 26,535,125.26 6,157,067.36 3

393、2,692,192.62 合計 26,535,125.26 6,157,067.36 32,692,192.62 盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 報告期內公司提取法定盈余公積導致本期盈余公積增加。 28、未分配利潤、未分配利潤 單位： 元 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 203,597,443.81 120,712,386.35 調整后期初未分配利潤 203,597,443.81 120,712,386.35 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 42,153,716.73 91,675,640.99 減：提取法定盈余公積 6,157,067.36 8,790,58

394、3.53 期末未分配利潤 239,594,093.18 203,597,443.81 調整期初未分配利潤明細： 1)、由于企業會計準則及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤 0.00 元。 2)、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤 0.00 元。 3)、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤 0.00 元。 4)、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤 0.00 元。 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 133 5)、其他調整合計影響期初未分配利潤 0.00 元。 29、營業收入和營業成本、營業收入和營業成本 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 收入

395、成本 收入 成本 主營業務 696,208,287.80 547,234,964.73 631,597,787.28 477,674,367.13 其他業務 32,040,985.52 15,852,849.18 74,719,878.27 53,108,928.47 合計 728,249,273.32 563,087,813.91 706,317,665.55 530,783,295.60 30、營業稅金及附加、營業稅金及附加 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 營業稅 28,762,360.56 27,766,132.36 城市維護建設稅 2,771,758.17 2,777,197

396、.79 教育費附加 1,187,942.51 1,190,227.68 地方教育費附加 791,961.52 793,485.08 合計 33,514,022.76 32,527,042.91 其他說明： 31、銷售費用、銷售費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 工資 3,076,446.05 2,470,321.75 職工福利費 195,403.64 90,861.54 社會保險及公積金 426,749.46 494,202.49 工會經費及教育經費 21,312.17 24,289.79 折舊 242,245.63 207,242.25 低值易耗品攤銷 7,863.70 17,2

397、79.00 辦公費 415,804.10 370,175.20 車務費 222,632.06 394,971.51 差旅費 82,137.40 81,157.70 會務費 29,101.60 業務招待費 14,441.90 41,567.00 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 134 通訊費 16,960.00 12,350.00 技術服務費 194,353.00 194,812.00 維修費 1,493,680.38 1,189,911.60 宣傳費 78,000.00 63,480.00 其他 306,257.30 106,259.19 合計 6,794,286.79 5,7

398、87,982.62 其他說明： 32、管理費用、管理費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 工資 21,812,593.67 16,231,311.17 職工福利費 911,661.41 821,521.64 社會保險及公積金 8,249,686.34 7,316,851.92 工會經費及教育經費 621,975.40 413,567.24 折舊費 4,774,407.74 4,917,668.46 低值易耗品攤銷 591,328.36 597,159.35 長期待攤費用攤銷 1,055,299.42 876,968.47 無形資產攤銷 861,948.19 1,012,192.14

399、房租及物業費 1,974,239.70 1,811,755.26 勞動保護費 22,268.00 40,327.81 辦公費 1,668,641.41 2,298,384.51 差旅費 729,997.42 666,043.12 通訊費 417,504.98 364,401.67 業務招待費 1,046,627.15 1,714,073.17 中介機構費用 2,823,038.00 1,272,033.41 車務費 2,785,403.92 2,695,374.79 會務費 52,002.00 169,842.50 勞務費 29,407.14 416,304.50 宣傳費 5,000.00 2

400、7,480.00 技術服務費 338,485.59 549,927.42 稅費 4,230,615.89 3,215,424.99 研發費 2,000.00 415,445.13 其他 1,327,815.97 1,748,646.55 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 135 合計 56,331,947.70 49,592,705.22 其他說明： 33、財務費用、財務費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 32,784,830.23 28,500,902.09 減：利息收入 41,116,169.60 42,994,758.44 匯兌損失 減：匯兌收益 其他

401、 580,148.55 983,534.62 合計 -7,751,190.82 -13,510,321.73 其他說明： 注：利息收入主要系確認的BT項目投資回報。 34、資產減值損失、資產減值損失 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 -1,505,364.42 -3,123,534.69 合計 -1,505,364.42 -3,123,534.69 其他說明： 35、投資收益、投資收益 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 -16,505,060.13 -14,641,444.72 處置長期股權投資產生的投資收益 -110,375.35

402、32,434.98 合計 -16,615,435.48 -14,609,009.74 其他說明： 36、營業外收入、營業外收入 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 136 非流動資產處置利得合計 9,232.57 23,304.89 9,232.57 其中：固定資產處置利得 9,232.57 23,304.89 9,232.57 政府補助 1,567,238.28 2,415,473.15 1,567,238.28 其他 63,300.00 35,736,631.35 63,300.00 合計 1,639,770

403、.85 38,175,409.39 1,639,770.85 計入當期損益的政府補助： 單位： 元 補助項目 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關 天津市濱海新區漢沽財政局（楊家泊） 259,839.96 259,839.99 與資產相關 主管網維護建設工程財政補助 39,999.96 39,999.98 與資產相關 聚寶超市供水工程補貼 8,000.04 8,000.02 與資產相關 三一重工項目建設扶持資金(注 1) 72,896.00 與收益相關 政府撥入菜籃子工程款 937,500.00 937,500.00 與資產相關 大張莊鎮財政撥款(注 2) 10,000.00 2

404、0,000.00 與收益相關 膜法飲用水凈化示范工程補貼 313,238.58 與收益相關 漢沽水廠二期改擴建工程 110,014.92 27,503.73 與資產相關 五緯路（一經路至五經路）供水工程 80,000.04 80,000.02 與資產相關 東風南路延長線管線 54,654.96 29,494.83 與資產相關 大豐路（人民街北側）供水工程(注 3) 627,000.00 與收益相關 設施提升補助 50,000.00 與收益相關 社保補貼 17,228.40 與收益相關 合計 1,567,238.28 2,415,473.15 - 其他說明： 注1：2013年度為協調推動三一重工

405、項目建設事宜，漢沽管委會負責協助三一集團落實新區項目扶持資金，漢沽區財政局給予龍達水務一次性補貼72,896.00元。 注2：濱海水業之子公司天津宜達水務有限公司（以下簡稱“宜達水務”）收到大張莊鎮人民政府財稅辦公室給予的補貼。 注3：龍達水務2013年度收到天津市濱海新區漢沽財政局給予的補貼627,000.00元。 注4：其他政府補貼情況詳見“第十一節-七-24.遞延收益”。 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 137 37、營業外支出、營業外支出 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 179,715.71 48,892.1

406、0 179,715.71 其中：固定資產處置損失 179,715.71 48,892.10 179,715.71 對外捐贈 20,000.00 其他 129,467.41 19,564.46 129,467.41 合計 309,183.12 88,456.56 309,183.12 其他說明： 38、所得稅費用、所得稅費用 （1）所得稅費用表）所得稅費用表 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 23,157,827.48 37,435,169.99 遞延所得稅費用 236,451.13 -790,393.86 合計 23,394,278.61 36,644,776.13 （

407、2）會計利潤與所得稅費用調整過程）會計利潤與所得稅費用調整過程 單位： 元 項目 本期發生額 利潤總額 62,492,909.65 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 15,623,227.40 子公司適用不同稅率的影響 -7,722.57 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 320,859.51 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 425,838.40 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 2,635,649.96 權益法核算的投資收益的影響 4,126,265.03 處置子公司的影響 138,332.82 其他 131,828.06 所得稅費用 23,394

408、,278.61 其他說明 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 138 39、現金流、現金流量表項目量表項目 （1）收到的其他與經營活動有關的現金）收到的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 利息收入 1,320,028.97 860,495.59 往來款項 25,816,678.35 132,344,257.53 收押金款及投標保證金 990,228.49 5,868,037.75 政府補助 10,000.00 6,031,336.00 保險賠款 7,691.04 30,558.07 其他 224,678.98 997,173.00 合計 28,369

409、,305.83 146,131,857.94 收到的其他與經營活動有關的現金說明： （2）支付的其他與經營活動有關的現金）支付的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 房租及物業費 2,041,092.20 2,277,536.28 勞動保護費 16,907.00 40,327.81 物料消耗 210,629.61 631,240.15 辦公費 1,239,466.82 1,728,399.50 差旅費 581,250.42 612,281.35 通訊費 451,070.51 386,820.87 業務招待費 996,496.33 1,916,564.53 咨詢費

410、3,081,196.50 1,202,922.50 車務費 2,828,913.95 2,969,036.00 會務費 296,612.16 199,504.10 宣傳費 125,815.00 68,480.00 技術服務費 643,788.00 824,739.42 郵電費及煤水費 875,823.41 709,758.91 維修費 723,899.55 1,294,790.84 付往來款 59,053,133.46 82,425,519.98 付押金款 1,850,647.40 80,000.00 投標保證金 31,500.00 9,800,000.00 渤海水業股份有限公司 2014 年

411、年度報告全文 139 研發費 362,008.60 其他 2,399,441.76 2,420,585.57 合計 77,447,684.08 109,950,516.41 支付的其他與經營活動有關的現金說明： （3）收到的其他與投資活動有關的現金）收到的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 北辰大雙片區污水干管及泵站工程回購款 112,688,801.49 121,564,712.00 收外環北路北延一期工程款回購款 45,000,000.00 98,000,000.00 雙青片區北辰西道、七緯路污水干管及泵站工程回購款 64,091,998.18 出售零碎股所

412、得 6,598.47 合計 221,787,398.14 219,564,712.00 收到的其他與投資活動有關的現金說明： （4）支付的其他與投資活動有關的現金）支付的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 北辰 BT 項目工程支出 148,192,151.00 202,968,597.00 武清區第七污水處理廠（BOT 項目） 3,040,923.00 10,370,354.00 汽車園污水處理廠（BOT 項目） 3,818,657.57 4,779,261.00 大邱莊污水處理廠（BOT 項目） 80,125,544.19 12,252,905.50 合計 2

413、35,177,275.76 230,371,117.50 支付的其他與投資活動有關的現金說明： 40、現金流量表補充資料、現金流量表補充資料 （1）現金流量表補充資料）現金流量表補充資料 單位： 元 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量： - - 凈利潤 39,098,631.04 91,093,662.58 加：資產減值準備 -1,505,364.42 -3,123,534.69 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 140 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 73,203,820.50 74,964,974.94 無形資產攤銷 2,278,3

414、51.07 1,465,708.04 長期待攤費用攤銷 13,446,055.20 12,933,145.79 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） 170,483.14 25,587.21 財務費用（收益以“”號填列） -7,011,310.40 -13,633,360.76 投資損失（收益以“”號填列） 16,615,435.48 14,609,009.74 遞延所得稅資產減少 （增加以“”號填列） 236,451.13 -790,393.86 存貨的減少（增加以“”號填列） -25,364,775.63 -201,527.63 經營性應收項目的減少（增加以“”號

415、填列） 31,804,703.77 33,027,538.81 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） -69,167,774.26 -118,781,393.89 經營活動產生的現金流量凈額 73,804,706.62 91,589,416.28 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： - - 3現金及現金等價物凈變動情況： - - 現金的期末余額 237,814,880.20 186,374,621.84 減：現金的期初余額 186,374,621.84 189,715,939.46 現金及現金等價物凈增加額 51,440,258.36 -3,341,317.62 （2）本期支付）本期支

416、付的取得子公司的現金凈額的取得子公司的現金凈額 單位： 元 金額 其中： - 減：購買日子公司持有的現金及現金等價物 294,556,697.90 其中： - 其中： - 取得子公司支付的現金凈額 -294,556,697.90 其他說明： （3）本期收到的處置子公司的現金凈額）本期收到的處置子公司的現金凈額 單位： 元 金額 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 141 本期處置子公司于本期收到的現金或現金等價物 1,462,955.91 其中： - 天津德維津港水業公司 減：喪失控制權日子公司持有的現金及現金等價物 3,091,885.70 其中： - 天津德維津港水業公司 其中

417、： - 處置子公司收到的現金凈額 -1,628,929.79 其他說明： （4）現金和現金等價物的構成）現金和現金等價物的構成 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 一、現金 237,814,880.20 186,374,621.84 其中：庫存現金 9,000.01 47,495.19 可隨時用于支付的銀行存款 237,805,880.19 186,327,126.65 三、期末現金及現金等價物余額 237,814,880.20 186,374,621.84 其他說明： 41、所有權或使、所有權或使用權受到限制的資產用權受到限制的資產 單位： 元 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 21

418、,000,000.00 銀行承兌匯票未到期 合計 21,000,000.00 - 其他說明： 八、合并范圍的變更八、合并范圍的變更 1、反向購買、反向購買 交易基本信息、交易構成反向購買的依據、上市公司保留的資產、負債是否構成業務及其依據、合并成本的確定、按照權益性交易處理時調整權益的金額及其計算： 借殼方借殼方 交易基本信息交易基本信息 判斷構成反向判斷構成反向購買的依據購買的依據 合并成本的合并成本的確定方法確定方法 上市公司保留上市公司保留的資產是否構的資產是否構成業務的判斷成業務的判斷合并中確認合并中確認的商的商譽或計譽或計入當期的損入當期的損渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告

419、全文 142 及其依據及其依據 益的計算方益的計算方法法 天津市水務局引灤入港工程管理處 公司以全部資產和負債 （作為置出資產），與入港處持有的濱海水業股權中的等值部分進行置換。 置出資產的評估值為104,929,632.69元，濱海水業100%股權（作為置入資產）評估值為913,670,246.06元，其中入港處持有濱海水業75.35%股權。 針對重大資產重組中置出資產價值與入港處持有的濱海水業75.35%股權價值的差額部分， 本公司按照公司審議通過本次重組預案的董事會決議公告日前二十個交易日股票均價11.27元/股，向入港處非公開發行51,776,477股股份購買。同時，本公司以11.27

420、元/股的價格分別向經管辦和渤海發展基金非公開發行12,136,330股股份和7,847,673股股份作為對價， 受讓二者持有的濱海水業14.97%和9.68%的股權。 本次合并是以本公司為合并主體對濱海水業進行非同一控制下企業合并， 但鑒于合并完成后， 本公司的運行實體轉換為濱海水業及其子公司， 故在會計上認定本次企業合并為反向收購。 購買方以持有的濱海水業全 部凈資產評估值作為合并成 本。 上市公司全部資產和負債均置出，因此本次反向購買不構成業務。 按照權益性交易的原則進行處理，不確認商譽或當期損益。 2、處置子公司、處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 是 否 是否存

421、在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 是 否 九、在其他主體中的權益九、在其他主體中的權益 1、在子公司中的權益、在子公司中的權益 （1）企業集團的構成）企業集團的構成 子公司名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例 取得方式 直接 間接 天津市濱海水業集團有限公司 天津 天津寶坻九園工業區一號路 5 號 管道輸水運輸；生活飲用水供應（集中式供水）（開采飲用水除外） ； 供水設施管100.00% 非同一控制下企業合并 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 143 理、 維護和保養；工業企業用水供應以及相關水務服務；水務項目投資、設計、建設、管理、經營、技術咨

422、詢及配套服務；對水上資源開發及水務資產利用服務產業進行投資；市政公用工程項目施工；機電設備安裝（國家規定許可證資質證或有關部門審批的項目其經營資格及期限以證或審批為準） 。 天津市安達供水有限公司 天津 天津市濱海新區大港經濟開發區 工業用水供應；集中供水服務；供水技術咨詢服務； 水管件銷售；自來水供水工程施工。 （以上經營范圍國家有專營、專項規定的按規定辦理） 96.72% 非同一控制下企業合并 天津龍達水務有限公司 天津 天津市濱海新區漢沽新開南路 28號 集中式供水及相關工程施工、技術服務（以上范圍內國家有專營專項規定的按規定辦理） 。 56.72% 非同一控制下企業合并 天津瀚博管道工

423、程有限公司 天津 天津市濱海新區漢沽新開南路 28號 供水管網、供水設施安裝；水、電工程安裝及工程維修；供水技術服務及咨詢。（國家有專營專項規定的按規定辦理） 。 100.00% 非同一控制下企業合并 天津宜達水務有天津 北辰區大張莊村 自來水供水工程 85.00% 非同一控制下企渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 144 限公司 東（引灤工程宜興埠管理處內） 施工；工業企業用水供應；集中式供水；供水技術咨詢服務；對水務項目進行投資；水務項目設計、咨詢、建設、服務。 （以上經營范圍涉及行業許可的憑許可證件，在有效期限內經營，國家有專項專營規定的按規定辦理） 業合并 天津泰達水務有限

424、公司 天津 天津開發區泰華路 15 號 供水工程建設；水工業新產品、新水源開發與利用；水環境、水技術、水科研咨詢與成果轉讓；給水設備材料批發兼零售；城市供水及相關服務（取得許可證后經營） ； 農產品及農副產品的種植； 水產養殖 （限區外分支機構經營） ； 初級農產品銷售及相關服務（以上經營范圍涉及行業許可的憑許可證件，在有效期限內經營，國家有專營規定的按規定辦理） 。 60.00% 非同一控制下企業合并 天津坤潔企業管理咨詢有限公司 天津 天津市濱海新區漢沽新開南路 28號 企業形象策劃；會議服務；展覽展示服務；五金電料、體育文化用品銷售；汽車美容； 清潔服務；園林綠化；辦公 100.00%

425、非同一控制下企業合并 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 145 設備維修；勞務服務（限國內）（涉及國家專項專營規定的，按規定執行；涉及行業許可的，憑許可證活批準文件經營） 天津市多源供水管理有限公司 天津 寶坻區爾王莊鎮爾王莊村政府街西區 100 米 城市用水供應；管道供水管理服務；地下水、河道水的水質處理；海水淡化；供水設施管理、維護、保養；供水工程項目開發、運營管理；供水新技術研發、服務；供水投資管理咨詢服務。 （以上經營范圍涉及行業許可的憑許可證件，在有效期限內經營，國家有專項專營規定的按規定辦理。 ） 100.00% 非同一控制下企業合并 天津市潤達環境治理服務有限公司

426、天津 天津市武清區黃莊街 104 國道 96公里處西側企業管理辦公室104-12（集中辦公區） 環境污染治理，污水處理及再生利用，污泥處理處置，河道水治理及再利用，對環境污染治理項目進行投資、管理，環境污染治理工程，環境污染治理設施設計、技術咨詢、管理，市政公用工程設施，環保設備銷售、 安裝。（以上經營范圍涉及行業許可的憑許可證件，在100.00% 非同一控制下企業合并 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 146 有效期限內經營，國家有專項專營規定的按規定辦理。 ） 天津市潤達金源水務有限公司 天津 天津市靜?？h大邱莊鎮恒泰路 1號 509 水污染治理；污水處理及再生利用；環境污染

427、治理項目的建設、運營； 中水供應。（以上經營范圍涉及行業許可的憑許可證件在有效期限內經營，國家有專項專營規定的按規定辦理） 100.00% 非同一控制下企業合并 天津市翔升商貿有限公司 天津 天津市寶坻區爾王莊鎮高莊戶村西南側 建筑材料（砂石料除外） 、 塑料制品、金屬制品、金屬材料、陶瓷制品、 橡塑制品、機械設備、機電設備、 環保設備、管道配件、儀器儀表、管道水暖器材、 消防器材、電子產品、裝飾材料、五金交電的批發兼零售、以及相關技術信息咨詢、技術信息服務。 （依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動） 100.00% 非同一控制下企業合并 在子公司的持股比例不同于表決權比例的說

428、明： 無 持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據： 無 對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據： 無 確定公司是代理人還是委托人的依據： 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 147 無 其他說明： 無 （2）重要的非全資子公司）重要的非全資子公司 單位： 元 子公司名稱 少數股東持股比例 本期歸屬于少數股東的損益 本期向少數股東宣告分派的股利 期末少數股東權益余額 天津龍達水務有限公司 43.28% -3,456,769.16 0.00 84,050,947.05 天津市安達供水有限公司 3.28% -231,512.41 0

429、.00 1,451,503.89 天津宜達水務有限公司 15.00% -381,641.46 0.00 78,353.83 天津泰達水務有限公司 40.00% 1,161,160.78 0.00 40,249,336.54 子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明： 無 其他說明： 無 （3）重要非全資子公司的主要財務信息）重要非全資子公司的主要財務信息 單位： 元 子公司名稱 期末余額 期初余額 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 天津龍達水務有限公司 25,437,603.25 464,808

430、,053.95 490,245,657.20 165,845,342.17 130,314,608.82 296,159,950.99 33,708,765.67 484,806,166.68 518,514,932.35 182,228,169.54 134,167,067.06 316,395,236.60 天津市安達供水有限公司 9,368,119.84 157,631,919.47 167,000,039.31 122,746,871.33 0.00 122,746,871.33 7,946,077.79 154,601,955.43 162,548,033.22 111,236,56

431、0.16 0.00 111,236,560.16 天津宜達水務有限公司 8,999,242.38 133,915,354.52 142,914,596.90 142,392,238.02 0.00 142,392,238.02 23,202,670.90 116,129,618.21 139,332,289.11 136,265,653.83 0.00 136,265,653.83 天津泰達水務有限公13,213,495.18 318,391,029.58 331,604,524.76 87,856,183.41 143,125,000.00 230,981,183.41 28,089,230

432、.60 334,071,992.87 362,161,223.47 145,502,863.79 114,062,500.00 259,565,363.79 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 148 司 單位： 元 子公司名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 天津龍達水務有限公司 154,829,488.55 -8,033,989.54 -8,033,989.54 32,115,914.46 125,990,658.61 -4,203,866.87 -4,203,866.87 73,336

433、,323.27 天津市安達供水有限公司 33,881,743.02 -7,058,305.08 -7,058,305.08 13,346,148.99 29,720,040.54 -10,242,855.03 -10,242,855.03 -39,494,948.17 天津宜達水務有限公司 15,657,593.47 -2,544,276.40 -2,544,276.40 -4,660,610.55 46,258,057.69 4,465,469.34 4,465,469.34 2,750,274.55 天津泰達水務有限公司 56,550,742.72 2,902,901.94 2,902,9

434、01.94 32,377,335.19 60,810,266.45 5,417,133.63 5,417,133.63 52,097,991.62 其他說明： 無 （4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制 本公司使用資產和清償債務存在重大限制涉及的資產系使用受限的貨幣資金，詳見本節七、1“貨幣資金”的說明。 （5）向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持）向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持 無 其他說明： 無 2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易、在子公司的所有者權益份額發生變

435、化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明）在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明 無 （2）交易對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響）交易對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響 無 其他說明 無 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 149 3、在合營安排或聯營企業中的權益、在合營安排或聯營企業中的權益 （1）重要的合營企業或聯營企業）重要的合營企業或聯營企業 合營企業或聯營企業名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例 對合營企業或聯營企業投資的會計處理方法 直接 間接 天津市南港工業區水務有限公司 天津 天津市開發區南港工業區創

436、業路南港前線指揮部216、217 室 工業企業用水及相關水務服務等 49.00% 權益法 天津市華泰龍淡化海水有限公司 天津 天津市濱海新區漢沽漢南路 260號 生產銷售淡化海水 23.47% 權益法 天津濱海旅游區水務發展有限公司 天津 天津市濱海旅游區海旭路與安正道西北側交口旅游區投資服務中心第（118）號房間 工業企業用水及相關水務服務等 40.00% 權益法 在合營企業或聯營企業的持股比例不同于表決權比例的說明： 無 持有 20%以下表決權但具有重大影響，或者持有 20%或以上表決權但不具有重大影響的依據： 無 （2）重要聯營企業的主要財務信息）重要聯營企業的主要財務信息 項目項目 期

437、末余額期末余額/本期發生額本期發生額 期初余額期初余額/上期發生額上期發生額 南港水務南港水務 華泰龍華泰龍 旅游區水務旅游區水務 南港水務南港水務 華泰龍華泰龍 旅游區水務旅游區水務 流動資產 10,579,694.44 25,047,406.35 19,033,052.81 11,041,673.94 29,119,458.60 15,475,029.46 非流動資產 117,302,267.19 389,165,816.23 94,242,944.32 114,252,578.58 384,486,863.94 50,448,227.48 資產合計 127,881,961.63 414,

438、213,222.58 113,275,997.13 125,294,252.52 413,606,322.54 65,923,256.94 流動負債 47,871,141.85 133,704,896.96 96,271,314.78 35,881,099.27 65,236,447.48 49,594,827.75 非流動負債 231,350,400.00 253,013,600.00 負債合計 47,871,141.85 365,055,296.96 96,271,314.78 35,881,099.27 318,250,047.48 49,594,827.75 凈資產 80,010,81

439、9.78 49,157,925.62 17,004,682.35 89,413,153.25 95,356,275.06 16,328,429.19 按持股比例計算的凈資產份額 39,205,301.69 11,537,365.14 6,801,872.94 43,812,445.09 22,380,117.76 6,531,371.68 調整事項 1,325,665.37 對聯營企業權益投資的賬面價值 39,205,301.69 11,537,365.14 6,801,872.94 43,812,445.09 23,705,783.13 6,531,371.68 渤海水業股份有限公司 201

440、4 年年度報告全文 150 存在公開報價的權益投資的公允價值 營業收入 10,638,309.94 26,839,515.15 12,292,108.33 9,131,609.54 20,616,681.99 6,160,433.91 凈利潤 -9,402,333.47 -46,198,349.44 676,253.16 -6,072,144.87 -54,148,131.26 666,460.99 其他綜合收益 綜合收益總額 -9,402,333.47 -46,198,349.44 676,253.16 -6,072,144.87 -54,148,131.26 666,460.99 企業本期

441、收到的來自聯營企業的股利 其他說明 無 4、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明： 無 5、其他、其他 無 十、關聯方及關聯交易十、關聯方及關聯交易 1、本企業的母公司情況、本企業的母公司情況 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的持股比例 母公司對本企業的表決權比例 天津市水務局引灤入港工程管理處 天津市河西區友誼北路合眾大廈 B 座601 事業單位 146 萬元 29.01% 29.01% 本企業的母公司情況的說明 本企業最終控制方是天津市水務局。 其他說明： 2、本企業的

442、子公司情況、本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附注第十一節、九.1(1)企業集團的構成。 3、本企業合營和聯營企業情況、本企業合營和聯營企業情況 本企業重要的合營或聯營企業詳見附注第十一節、九.3（1） 。 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 151 本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下： 合營或聯營企業名稱 與本企業關系 其他說明 4、其他關聯方情況、其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 天津泰達投資控股有限公司 本公司的股東 天津市水利經濟管理辦公室 本公司的股東 天津市水利工程水費稽征管理二所

443、受控股股東及實際控制人控制的其他單位 天津德維酒店投資管理有限公司 受控股股東及實際控制人控制的其他單位 天津市濱水水質檢測中心 受控股股東及實際控制人控制的其他單位 天津市引灤工程爾王莊管理處 受控股股東及實際控制人控制的其他單位 天津市騰躍水利工程中心 受控股股東及實際控制人控制的其他單位 天津市水務局引灤工程宜興埠管理處 受控股股東及實際控制人控制的其他單位 天津市德維投資擔保有限公司 2013 年注銷子公司 天津水務投資集團有限公司 受控股股東及實際控制人控制的其他單位 其他說明 5、關聯交易情況、關聯交易情況 （1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交

444、易 采購商品/接受勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 天津市水利工程水費稽征管理二所 購買原水 324,346,112.91 295,478,729.91 天津華泰龍淡化海水有限公司 采購淡化海水 2,087,406.36 4,405,649.89 天津德維酒店投資管理有限公司 接受物業服務 1,520,000.00 1,572,500.00 天津市騰躍水利工程中心 接受泵站養護服務 5,408,710.00 8,000,563.24 天津市騰躍水利工程中心 接受工程勞務 1,413,298.24 天津市濱水水質檢測中心 接受水質檢測服務 690,896.00

445、 787,154.00 天津市水利經濟管理辦公室 接受委托貸款 45,000,000.00 出售商品/提供勞務情況表 單位： 元 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 152 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 天津市南港工業區水務有限公司 銷售原水 3,288,673.50 2,499,588.00 天津濱海旅游區水務發展有限公司 銷售自來水 6,214,987.94 3,856,285.33 天津濱海旅游區水務發展有限公司 提供勞務 705,587.00 1,227,260.00 天津華泰龍淡化海水有限公司 提供勞務 390,000.00 購銷商品、提供和接受勞務的關聯

446、交易說明 （2）關聯擔保情況）關聯擔保情況 本公司作為擔保方 單位： 元 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 本公司作為被擔保方 單位： 元 擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 關聯擔保情況說明 擔保方擔保方 被擔保方被擔保方 擔保金額擔保金額 擔保簽署日擔保簽署日 擔保期擔保期 擔保是否履擔保是否履行完畢行完畢 天津市濱海水業集團有限公司 天津龍達水務有限公司 2000萬 2013.03.14 債務人債務履行期限屆滿之日起5年 是 天津市濱海水業集團有限公司 天津龍達水務有限公司 6000萬 2012.07.23 債務人債務履行期限屆

447、滿之日起1年 否 天津市濱海水業集團有限公司 天津泰達水務有限公司 3000萬 2013.03.29 債務人債務履行期限屆滿之日起2年 是 天津龍達水務有限公司 天津市濱海水業集團有限公司 8000萬 2012.12.19 債務人債務履行期限屆滿之日起1年 是 天津龍達水務有限公司 天津濱海旅游區水務發展有限公司 320萬 2013.10.30 債務人債務履行期限屆滿之日起2年 否 天津龍達水務有限公司 天津濱海旅游區水務發展有限公司 160萬 2014.08.22 債務人債務履行期限屆滿之日起2年 否 天津龍達水務有限公司 天津濱海旅游區水務發展有限公司 1600萬 2014.12.29 債

448、務人債務履行期限屆滿之日起2年 否 關聯擔保具體內容詳見“第五節-八.2擔保情況” （3）關鍵管理人員報酬）關鍵管理人員報酬 單位： 元 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 153 項目 本期發生額 上期發生額 薪酬合計 2,108,606.42 （4）其他關聯交易）其他關聯交易 濱海水業與天津水務投資集團有限公司（以下簡稱“水投集團”）于2014年1月3日在天津簽署了天津市南水北調市內配套工程濱海新區供水工程（含曹莊泵站）委托運行管理協議書。水投集團將已建成的天津市南水北調市內配套工程濱海新區供水工程 （含曹莊泵站） 委托濱海水業運行管理， 委托期限為2014年4月18日至201

449、9年4月17日，共計5年。合同金額及付款方式待政府相關部門批復后，由合同雙方簽訂補充協議確定。 6、關聯方應收應付款項、關聯方應收應付款項 （1）應收項目）應收項目 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收賬款 天津市南港工業區水務有限公司 6,781,666.50 369,122.67 3,492,993.00 79,524.95 應收賬款 天津濱海旅游區水務發展有限公司 323,358.00 301,970.00 其他應收款 天津市水務局引灤入港工程管理處 7,875,955.13 （2）應付項目）應付項目 單位： 元 項目名稱 關聯方

450、 期末賬面余額 期初賬面余額 應付票據 天津市水利工程水費稽征管理二所 42,000,000.00 應付賬款 天津市騰躍水利工程中心 395,350.12 2,573,921.77 應付賬款 天津市水利工程水費稽征管理二所 68,395,615.22 73,754,365.27 應付賬款 天津市引灤工程爾王莊管理處 272,400.00 272,400.00 應付賬款 天津市濱水水質檢測中心 168,822.00 應付賬款 天津市引灤工程宜興埠管理處 591,746.25 396,503.30 應付賬款 天津市華泰龍淡化海水有限 1,323,903.35 渤海水業股份有限公司 2014 年年度

451、報告全文 154 公司 其他應付款 天津市華泰龍淡化海水有限公司 300,000.00 300,000.00 長期應付款 天津泰達投資控股有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 長期應付款 天津市水務局 40,000,000.00 40,000,000.00 7、關聯方承諾、關聯方承諾 無 8、其他、其他 十一、股份支付十一、股份支付 1、股份支付總體情況、股份支付總體情況 適用 不適用 2、以權益結算的股份支付情況、以權益結算的股份支付情況 適用 不適用 3、以現金結算的股份支付情況、以現金結算的股份支付情況 適用 不適用 4、股份支付的修改、終止情況、股份支付

452、的修改、終止情況 無 5、其他、其他 無 十二、承諾及或有事項十二、承諾及或有事項 1、重要承諾事項、重要承諾事項 資產負債表日存在的重要承諾 資本承諾 項目項目 期末數期末數 期初數期初數 已簽約但尚未于財務報表中確認的 對外投資承諾 3,187,700.00 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 155 其中：力恒生態（天津）飲用水制造有限公司（注1） 3,187,700.00 合計合計 3,187,700.00 注：泰達水務與力恒財富（天津）投資管理有限公司、周井俊、支俊立、裴勝利共同出資成立力恒生態（天津）飲用水制造有限公司，注冊資本1,275.08萬元，其中泰達水務擬用公司

453、位于寧河縣豐臺鎮的房屋、土地使用權、機器設備作價出資318.77萬元，占全部注冊資本的25%，截至審計報告日，泰達水務出資手續尚在辦理中；力恒生態（天津）飲用水制造有限公司于2014年9月29日領取了天津市工商行政管理局寧河分局頒發的營業執照，注冊號為120221000067553，法定代表人：周井俊，經營范圍為：飲品水制造項目籌建，籌建期間不得開展該項目的生產經營活動；塑料包裝容器、塑料制品、飲水機安裝設計等。 2、或有事項、或有事項 （1）資產負債表日存在的重要或有事項）資產負債表日存在的重要或有事項 為其他單位提供債務擔保形成的或有負債詳見“第五節-八-2.擔保情況”。 截至2014年1

454、2月31日，本公司無需要披露的或有事項。 （2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明 公司不存在需要披露的重要或有事項。 3、其他、其他 十三、資產負債表日后事項十三、資產負債表日后事項 1、其他資產負債表日后事項說明、其他資產負債表日后事項說明 （1）潤達環境擬與廣西凈宇環境工程有限責任公司共同出資設立項目公司廣西宇潤環境治理服務有限公司，實施廣西柳江縣新興工業園區污水處理項目，潤達環境擬出資2,600萬元，占65%。2015年2月3日，廣西宇潤環境治理服務有限公司已完成工商登記手續，并取得了柳江縣工商行政管理局核發的企業法人營業執照（注

455、冊號為：450221000109670），具體情況如下： 名稱：廣西宇潤環境治理服務有限公司 公司類型：有限責任公司（自然人投資或控股） 住所：柳江縣新興工業園順業路1號 法定代表人：盧興旺 注冊資本：人民幣肆仟萬元整 成立日期：2015年2月3日 營業期限：長期 經營范圍：水污染治理；污水處理及再生利用；環境污染治理項目的投資、建設、運營；中水供應。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）。 2015年2月10日，潤達環境第一次出資650萬元，占擬出資的25%。 （2）2015年3月24日，渤海水業股份有限公司收到北京市順義區人民法院送達的民事起訴狀、傳票、舉證通知書等訴訟材

456、料。北京天源建筑工程有限責任公司以渤海水業股份有限公司（原名四環藥業股份有限公司）為第一被告，北京四環空港藥業科技有限公司為第二被告，北京盈投科技實業發展有限公司為第三被告，訴訟請求：（1）本公司給付原告建設工程施工款 31,528,480.00 元、墊資利息4,000,000.00 元 、 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 156 律 師 代 理 費 400,000.00 元 ， 以 上 費 用 共 計35,928,480.00 元。 （2） 向 原 告 支 付 違 約 金 （ 違 約 金 計 算 方 法 為 : 以41,528,480.00 元為基數，按日支付萬分之五，自 2

457、014 年 3 月 1 日始計算至實際付清全部余款為止）（3）被告二、被告三對（1）、（2）項訴訟請求承擔連帶保證責任。（4）被告一承擔案件受理費，被告二、被告三承擔連帶保證責任。 該訴訟事項為公司重大資產重組之前原四環藥業股份有限公司（以下簡稱“四環藥業”）拖欠的工程款項。公司因重大資產重組，于 2013年 5 月 27 日與交易各方簽訂四環藥業股份有限公司重大資產重組協議（以下簡稱“重組協議”），該協議約定“上市公司在資產交割日之前和/或因資產交割日之前的任何事由而產生的全部負債（含或有負債）、義務和責任均由天津泰達投資控股有限公司（以下簡稱“泰達控股”）及/或泰達控股指定的第三方承擔。若

458、在資產交割日之后，任何第三方就上市公司資產交割前和/或因資產交割日之前的事由而產生的負債（含或有負債）、義務和責任等向泰達控股及或泰達控股指定的第三方主張權利，泰達控股及/或泰達控股指定的第三方應負責處理并承擔相應的法律責任和經濟責任；如上市公司為此發生任何支付責任，由泰達控股及/或泰達控股指定的第三方對上市公司全額補償”。 公司于 2013 年 12 月 5 日與重組各方簽訂四環藥業股份有限公司重大資產重組置出資產交割事宜之協議書（以下簡稱“交割協議”），交割協議約定，“上市公司(原四環藥業)截至交割日的全部債權債務（包括或有債權債務） 自置出資產交割日起由北京四環空港藥業科技有限公司 （以

459、下簡稱“北京四環空港”）繼受。在置出資產交割日前應就與置出資產相關的債權、債務轉移事項履行完畢債權人和債務人的通知或同意等程序。在置出資產交割日后，涉及未履行完畢債權人和債務人通知或同意程序的債權、債務（包括或有債權債務），由北京四環空港及泰達控股承擔全部責任和義務，給四環藥業造成損失的，應由泰達控股賠償損失”。 綜上所述，該案應由北京四環空港及泰達控股承擔，公司將積極協調和督促北京四環空港及泰達控股盡快償還上述債務。本次訴訟是否會對公司本期利潤或期后利潤造成影響尚不確定，如因該案給公司造成損失，依照重組協議和交割協議約定，將由泰達控股負責賠償。 （3）截至審計報告日本公司不存在應披露的其他資

460、產負債表日后事項。 十四、其他重要事項十四、其他重要事項 1、前期會計差錯更正、前期會計差錯更正 （1）追溯重述法）追溯重述法 單位： 元 會計差錯更正的內容 處理程序 受影響的各個比較期間報表項目名稱 累積影響數 （2）未來適用法）未來適用法 會計差錯更正的內容 批準程序 采用未來適用法的原因 2、債務重組、債務重組 無 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 157 3、資產置換、資產置換 （1）非貨幣性資產交換）非貨幣性資產交換 無 （2）其他資產置換）其他資產置換 無 4、年金計劃、年金計劃 無 5、終止經營、終止經營 單位： 元 項目 收入 費用 利潤總額 所得稅費用 凈利潤

461、 歸屬于母公司所有者的終止經營利潤 天津德維津港水業有限公司 15,269.74 313,719.00 -298,449.26 170.01 -298,619.27 -298,619.27 其他說明 無 6、分部信息、分部信息 （1）報告分部的確定依據與會計政策）報告分部的確定依據與會計政策 根據本公司的內部組織結構、管理要求及內部報告制度，本公司的經營業務劃分為5個報告分部，這些報告分部是以公司日常內部管理要求的財務信息為基礎確定的。公司的管理層定期評價這些報告分部的經營成果，以決定向其分配資源及評價其業績。本公司的報告分部分別為：原水、自來水、污水處理、工程、其他。分部報告信息根據各分部向

462、管理層報告時采用的會計政策及計量標準披露，這些會計政策及計量基礎與編制財務報表時的會計政策及計量基礎保持一致。 （2）報告分部的財務信息）報告分部的財務信息 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 158 （3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因。）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因。 （4）其他說明）其他說明 無 7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 無 8、其他、其他 因籌劃非公開發行股票重大事項，經公司向深圳證券交易所申請，公司股票已于2015年1月13日

463、開市起停牌。 十五、母公司財務報表主要項目注釋十五、母公司財務報表主要項目注釋 1、應收賬款、應收賬款 （1）應收賬款分類披露）應收賬款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 9,012,263.95 100.00% 3,570,394.06 100.00% 5,441,869.89 合計 9,012,263.95 100.00% 3,570,394.06 100.00% 5,441,869.89 期末單項金額重大并單項計提壞賬準

464、備的應收賬款： 適用 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 0.00 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 159 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 收回或轉回金額 收回方式 因實施重大資產重組，原上市公司的全部資產負債已于2014年2月28日置出。 （3）本期實際核銷的應

465、收賬款情況）本期實際核銷的應收賬款情況 單位： 元 項目 核銷金額 其中重要的應收賬款核銷情況： 單位： 元 單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生 應收賬款核銷說明： 無 （4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 無 （5）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 無 （6）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 無 其他說明： 無 2、其他應收款、其他應收款 （1）其他應收款分類披露）其他應收款分類披露 單位： 元 類

466、別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風險特征組合計提壞賬準備的 1,740,540.31 100.00% 67,503.02 100.00% 1,673,037.29 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 160 其他應收款 合計 1,740,540.31 100.00% 67,503.02 100.00% 1,673,037.29 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 組合中，采用余額百

467、分比法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 0.00 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 轉回或收回金額 收回方式 因實施重大資產重組，原上市公司的全部資產負債已于2014年2月28日置出。 （3）本期實際核銷的其他應收款情況）本期實際核銷的其他應收款情況 單位： 元 項目 核銷金額 其中重要的其他應收款核銷情況： 單位： 元 單位名稱 其他應收款性質 核銷

468、金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生 其他應收款核銷說明： 無 （4）其他應收款按款項性質分類情況）其他應收款按款項性質分類情況 單位： 元 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 其他應收款項 0.00 1,740,540.31 合計 1,740,540.31 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 161 （5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例 壞賬準備期末余額 3、長期股權投資、長期股權投資 單位： 元 項目 期末余額 期初

469、余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 1,205,350,988.83 1,205,350,988.83 79,150,000.00 79,150,000.00 合計 1,205,350,988.83 1,205,350,988.83 79,150,000.00 79,150,000.00 （1）對子公司投資）對子公司投資 單位： 元 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準備 減值準備期末余額 天津市濱海水業集團有限公司 1,063,857,288.83 1,063,857,288.83 天津市多源供水管理有限公司 5,00

470、0,000.00 5,000,000.00 天津市潤達環境治理服務有限公司 130,493,700.00 130,493,700.00 天津市翔升商貿有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 湖北四環制藥有限公司 42,750,000.00 42,750,000.00 湖北四環醫藥有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 北京四環空港藥業科技有限公司 18,400,000.00 18,400,000.00 合計 79,150,000.00 1,205,350,988.83 79,150,000.00 1,205,350,988.83 （2）對聯營、合

471、營企業投資）對聯營、合營企業投資 單位： 元 投資單位 期初余額 本期增減變動 期末余額 減值準備渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 162 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 期末余額 一、合營企業 二、聯營企業 （3）其他說明）其他說明 無 4、營業收入和營業成本、營業收入和營業成本 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 555,396.14 581,201.63 35,242,827.05 22,313,114.62 合計 555,396.14 581,2

472、01.63 35,242,827.05 22,313,114.62 其他說明： 無 5、投資收益、投資收益 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 20,000,000.00 合計 20,000,000.00 6、其他、其他 無 十六、補充資料十六、補充資料 1、當期非經常性損益明細表、當期非經常性損益明細表 適用 不適用 單位： 元 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 -170,483.14 計入當期損益的政府補助（與企業業務密1,567,238.28 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 163 切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除

473、外） 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -66,167.41 其他符合非經常性損益定義的損益項目 -110,375.35 減：所得稅影響額 347,037.89 少數股東權益影響額 429,952.47 合計 443,222.02 - 對公司根據 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 定義界定的非經常性損益項目， 以及把 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目， 應說明原因。 適用 不適用 2、凈資產收益率及每股收益、凈資產收益率及每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率 每股收益 基本每股收益（元

474、/股） 稀釋每股收益（元/股） 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 4.75% 0.24 0.24 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 4.70% 0.24 0.24 3、會計政策變更相關補充資料、會計政策變更相關補充資料 適用 不適用 公司根據財政部 2014 年發布的企業會計準則第 2 號長期股權投資等八項會計準則變更了相關會計政策并對比較財務報表進行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日合并資產負債表如下： 單位：元 項目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 流動資產： 貨幣

475、資金 201,715,939.46 186,374,621.84 258,814,880.20 應收賬款 66,685,074.29 89,374,716.83 86,180,097.95 預付款項 7,931,019.33 17,317,869.00 2,780,153.00 其他應收款 48,247,800.84 29,239,086.54 12,652,136.75 存貨 6,582,541.06 6,784,068.69 32,148,844.32 流動資產合計 331,162,374.98 329,090,362.90 392,576,112.22 非流動資產： 可供出售金融資產 6

476、,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 長期應收款 134,145,117.50 428,546,117.35 349,574,326.91 渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 164 長期股權投資 69,565,844.62 74,049,599.90 57,544,539.77 投資性房地產 44,825,844.68 固定資產 877,966,281.19 1,174,793,938.43 1,137,227,817.47 在建工程 198,367,614.01 40,826,030.05 63,329,494.32 工程物資 6,439,

477、548.70 無形資產 5,129,537.83 107,732,316.89 197,868,755.88 長期待攤費用 114,498,148.89 176,948,534.05 172,981,511.39 遞延所得稅資產 3,702,711.18 4,493,105.04 4,256,653.91 非流動資產合計 1,454,201,099.90 2,019,829,190.41 1,988,783,099.65 資產總計 1,785,363,474.88 2,348,919,553.31 2,381,359,211.87 流動負債： 短期借款 125,000,000.00 65,00

478、0,000.00 應付票據 40,000,000.00 42,000,000.00 應付賬款 260,554,790.55 642,260,303.24 537,468,676.22 預收款項 19,126,949.57 3,716,147.70 6,377,071.52 應付職工薪酬 1,017,476.37 267,664.23 738,639.55 應交稅費 5,766,594.49 14,022,232.28 11,122,617.56 應付股利 210,000.00 其他應付款 135,558,258.79 166,781,071.47 90,455,631.36 其他流動負債 40

479、,369,231.00 流動負債合計 627,603,300.77 892,047,418.92 688,162,636.21 非流動負債： 長期借款 317,100,000.00 517,800,000.00 422,400,000.00 長期應付款 140,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 遞延收益 46,913,652.57 49,229,567.06 46,439,608.82 非流動負債合計 504,013,652.57 707,029,567.06 608,839,608.82 負債合計 1,131,616,953.34 1,599,

480、076,985.98 1,297,002,245.03 所有者權益： 股本 255,000,000.00 71,760,480.00 194,991,066.00 資本公積 130,128,057.53 315,599,099.14 491,249,473.73 盈余公積 17,744,541.73 26,535,125.26 32,692,192.62 未分配利潤 120,712,386.35 203,597,443.81 239,594,093.18 歸屬于母公司所有者權益合計 523,584,985.61 617,492,148.21 958,526,825.53 渤海水業股份有限公司

481、2014 年年度報告全文 165 少數股東權益 130,161,535.93 132,350,419.12 125,830,141.31 所有者權益合計 653,746,521.54 749,842,567.33 1,084,356,966.84 負債和所有者權益總計 1,785,363,474.88 2,348,919,553.31 2,381,359,211.87 4、其他、其他 無。渤海水業股份有限公司 2014 年年度報告全文 166 第十二節第十二節 備查文件目錄備查文件目錄 一、載有董事長親筆簽名的2014年年度報告文本； 二、載有公司負責人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報告文本； 三、報告期內在中國證券報、證券時報、巨潮資訊網上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件； 五、其他有關資料。 渤海水業股份有限公司董事會 董事長：劉逸榮 2015年3月31日