渤海水業股份有限公司2013年年度報告（119頁）.pdf

1、渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 1 渤海水業股份有限公司渤海水業股份有限公司 2013 年度報告年度報告 2014 年年 04 月月 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 2 第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 除下列董事外，其他董事親自出席了審議本次年報的董

2、事會會議除下列董事外，其他董事親自出席了審議本次年報的董事會會議 未親自出席董事姓名 未親自出席董事職務 未親自出席會議原因 被委托人姓名 徐寶平 董事 工作原因 江波 公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。 公司負責人劉逸榮、主管會計工作負責人劉瑞深及會計機構負責人公司負責人劉逸榮、主管會計工作負責人劉瑞深及會計機構負責人(會計主管人員會計主管人員)張志東聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。張志東聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性陳述不構成公司對投資者的

3、實質承諾，敬請投資者注意投資風險。本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性陳述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 3 目目 錄錄 第一節 重要提示、目錄和釋義.2 第二節 公司簡介.6 第三節 會計數據和財務指標摘要.8 第四節 董事會報告.9 第五節 重要事項.25 第六節 股份變動及股東情況.32 第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況.37 第八節 公司治理.48 第九節 內部控制.53 第十節 財務報告.54 第十一節 備查文件目錄.119 第一節 重要提示、目錄和釋義.2 第二節 公司簡介.6 第三節 會計數據和

4、財務指標摘要.8 第四節 董事會報告.9 第五節 重要事項.25 第六節 股份變動及股東情況.32 第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況.37 第八節 公司治理.48 第九節 內部控制.53 第十節 財務報告.54 第十一節 備查文件目錄.119 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 4 釋義釋義 釋義項 指 釋義內容 公司、上市公司、四環藥業 指 四環藥業股份有限公司，現已更名為渤海水業股份有限公司 渤海股份 指 渤海水業股份有限公司 泰達控股 指 天津泰達投資控股有限公司 入港處 指 天津市水務局引灤入港工程管理處 經管辦 指 天津市水利經濟管理辦公室 渤海發展基金 指 天津

5、渤海發展股權投資基金有限公司 湖北四環制藥 指 湖北四環制藥有限公司 湖北四環醫藥 指 湖北四環醫藥有限公司 四環空港 指 北京四環空港藥業科技有限公司 置出資產 指 四環藥業股份有限公司全部資產及負債 濱海水業、置入資產 指 天津市濱海水業集團股份有限公司，現已變更為“天津市濱海水業集團有限公司” 獨立財務顧問、興業證券 指 興業證券股份有限公司 華寅五洲 指 中審華寅五洲會計師事務所（特殊普通合伙） ，置入資產審計機構，本次非公開發行股份的驗資機構 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 深交所 指 深圳證券交易所 中登深圳分公司 指 中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司 報告期 指 2

6、013 年 1-12 月 上年同期 指 2012 年 1-12 月 股份轉讓 指 天津泰達投資控股有限公司將所持四環藥業股份有限公司部分存量股份協議轉讓給天津市水務局引灤入港工程管理處 重大資產重組、本次重組 指 四環藥業股份有限公司重大資產置換及發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易之事項 元、萬元 指 人民幣元、萬元 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 5 重大風險提示重大風險提示 1、截止本報告出具日，公司重大資產重組尚未實施完畢，置入資產濱海水業、截止本報告出具日，公司重大資產重組尚未實施完畢，置入資產濱海水業 100%股權過戶手續已于股權過戶手續已于 2013 年年 12

7、 月月 5 日完成， 置出資產尚未置出， 公司正在積極辦理置出資產的置出工作，相關手續不存在重大法律障礙，不會給上市公司帶來重大風險。鑒于本次重大資產重組系跨年度實施，至報告期末置出資產尚未置出，董事會換屆尚未完成，按照截至報告期末的重組進度和相關要求，公司僅將置出資產納入合并報表范圍。為使投資者更加全面充分的了解上市公司經營情況，公司同時編制了日完成， 置出資產尚未置出， 公司正在積極辦理置出資產的置出工作，相關手續不存在重大法律障礙，不會給上市公司帶來重大風險。鑒于本次重大資產重組系跨年度實施，至報告期末置出資產尚未置出，董事會換屆尚未完成，按照截至報告期末的重組進度和相關要求，公司僅將置

8、出資產納入合并報表范圍。為使投資者更加全面充分的了解上市公司經營情況，公司同時編制了 2013 年度備考財務報告并經會計師審計，反映置入資產濱海水業的經營情況及對上市公司財務數據的影響，公司敬請廣大投資者留意查閱。年度備考財務報告并經會計師審計，反映置入資產濱海水業的經營情況及對上市公司財務數據的影響，公司敬請廣大投資者留意查閱。 、根據重組各方簽訂的重大資產重組協議中關于、根據重組各方簽訂的重大資產重組協議中關于“交易標的自定價基準日至交割日期間損益的歸屬交易標的自定價基準日至交割日期間損益的歸屬”的約定，的約定， 2013 年度， 置入資產濱海水業經營業績歸屬于上市公司所有，同時置出資產在

9、上述期間的損益不歸屬于上市公司。年度， 置入資產濱海水業經營業績歸屬于上市公司所有，同時置出資產在上述期間的損益不歸屬于上市公司。 、公司已在本報告第四節、公司已在本報告第四節“董事會報告董事會報告”中中“公司未來發展的展望公司未來發展的展望”部分，對置入資產可能面臨的風險進行描述，敬請廣大投資者留意查閱。部分，對置入資產可能面臨的風險進行描述，敬請廣大投資者留意查閱。 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 6 第二節第二節 公司簡介公司簡介 一、公司信息一、公司信息 股票簡稱 四環藥業 股票代碼 000605 變更后的股票簡稱（如有） 渤海股份 股票上市證券交易所 深圳證券交易所 公

10、司的中文名稱 渤海水業股份有限公司 公司的中文簡稱 渤海水業 公司的外文名稱（如有） Bohai Water Industry Co., Ltd. 公司的外文名稱縮寫（如有） BHWI 公司的法定代表人 劉逸榮 注冊地址 北京市順義區南法信地區三家店村北 注冊地址的郵政編碼 101399 辦公地址 天津市南開區紅旗南路 325 號 辦公地址的郵政編碼 300381 公司網址 www.bohai- 電子信箱 二、聯系人和聯系方式二、聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 江波 王萍 聯系地址 天津市南開區紅旗南路 325 號 天津市南開區紅旗南路 325 號 電話 022-23916

11、822 022-23916822 傳真 022-23916822 022-23916822 電子信箱 三、信息披露及備置地點三、信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙的名稱 證券時報 、 中國證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 http:/ 公司年度報告備置地點 公司證券部 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 7 四、注冊變更情況四、注冊變更情況 注冊登記日期 注冊登記地點 企業法人營業執照注冊號 稅務登記號碼 組織機構代碼 首次注冊 1996 年 09 月 10 日 北京市順義區南法信地區三家店村北110000009775625 110222100023808

12、10002380-8 報告期末注冊 2011 年 05 月 26 日 北京市順義區南法信地區三家店村北110000009775625 110222100023808 10002380-8 公司上市以來主營業務的變化情況（如有） 公司自 1996 年 9 月 13 日上市以來，主營業務是起重機械制造與銷售；2000 年 5月由于股權轉讓，公司主營業務變更為生物制藥；目前由于公司重大資產重組，2013 年 12 月 5 日完成置入資產濱海水業 100%股權的過戶手續，2014 年 3 月 14日取得北京工商局核發的新營業執照，公司主營業務由生物制藥變更為水務相關業務。 歷次控股股東的變更情況（如有

13、） 公司 1996 年 9 月成立，控股股東為中聯實業股份有限公司；2000 年 5 月，因股權轉讓，控股股東變更為四環生物產業集團；2007 年 12 月，泰達控股通過司法途徑取得四環生物產業集團所持本公司股權，成為控股股東。報告期內無變更，待公司重組完成后，公司控股股東將由泰達控股變更為入港處。 五、其他有關資料五、其他有關資料 公司聘請的會計師事務所 會計師事務所名稱 中審華寅五洲會計師事務所（特殊普通合伙） 會計師事務所辦公地址 天津市和平區解放北路 188 號信達廣場 35 層 簽字會計師姓名 沈芳、夏元清 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構 適用 不適用 公司聘請的報告期

14、內履行持續督導職責的財務顧問 適用 不適用 財務顧問名稱 財務顧問辦公地址 財務顧問主辦人姓名 持續督導期間 興業證券股份有限公司 北京市西城區武定侯街 2 號泰康國際大廈 607-609 高巖、蘇瑩瀾 2013 年 11 月-2016 年 12 月 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 8 第三節第三節 會計數據和財務指標摘要會計數據和財務指標摘要 一、主要會計數據和財務指標一、主要會計數據和財務指標 公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數據 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增減(%) 2011 年 營業收入（元） 71,449,168.57

15、58,239,753.7822.68% 38,648,254.30歸屬于上市公司股東的凈利潤（元） -12,153,458.265,219,212.72-332.86% -1,833,580.30歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤（元） -12,110,168.015,179,213.79-333.82% -2,178,330.80經營活動產生的現金流量凈額（元） 4,530,259.293,163,001.5343.23% -1,060,200.27基本每股收益（元/股） -0.13040.056-332.86% -0.0197稀釋每股收益（元/股） -0.13040.056-33

16、2.86% -0.0197加權平均凈資產收益率（%） -23.86%9.59%-33.45% -3.48% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增減(%) 2011 年末 總資產（元） 473,814,702.21137,874,881.51243.66% 132,507,851.30歸屬于上市公司股東的凈資產（元） 339,416,181.0057,012,941.36495.33% 51,793,728.64二、非經常性損益項目及金額二、非經常性損益項目及金額 單位：元 項目 2013 年金額 2012 年金額 2011 年金額 說明 非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的

17、沖銷部分） -26,252.89-21,875.56 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 80,000.00100,000.00 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -18,350.00-19,704.51249,689.00 少數股東權益影響額（稅后） -1,312.64-1,579.004,938.50 合計 -43,290.2539,998.93344,750.50 - 對公司根據 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 定義界定的非經常性損益項目， 以及把 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常

18、性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目， 應說明原因 適用 不適用 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 9 第四節第四節 董事會報告董事會報告 一、概述一、概述 2013年國內外經濟發展的不確定因素進一步復雜化、多樣化，國家不斷深化醫療體制改革，對部分藥品多次進行價格調控，發布了一系列規范和整頓市場秩序的政策藥品，生產經營環境發生了較大變化。在此形勢下，公司認真執行董事會的決議，積極調整經營策略，全面進行技術改造，外拓市場、內抓管理，使公司生產經營有序進行。 2013年，公司一直在進行重大資產重組事項， 積極配合交易各方和中介機構開展工作， 從籌劃到實施，勤勉盡責，努

19、力工作，使重組平穩有序地進行。2013年11月取得中國證監會關于重大資產置換及發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易事項的核準文件。截至本報告出具日，本次重組的置入資產濱海水業100%股權完成過戶手續，全部置入上市公司，為公司注入了優質資產，使公司轉變為水務企業，提高了公司資產質量、增強了持續盈利能力和長期發展潛力。本次重組的交易各方于12月5日簽訂了四環藥業股份有限公司重大資產重組置出資產交割事宜之協議書，按照交割協議的約定，置出資產交由原上市公司控股股東方泰達控股控制，目前正辦理相關資產過戶手續。公司于置入資產過戶完成后啟動非公開發行股份募集配套資金工作，并完成了該募集配套資金的股份發行

20、，本次非公開發行新增股份30,005,586股人民幣普通股（A股）向中登深圳分公司提交相關登記材料，經深交所確認，本次增發股份已經登記到賬，并正式列入上市公司的股東名冊。 二、主營業務分析二、主營業務分析 1、概述、概述 經中審華寅五洲會計師事務所有限責任公司審計，本公司2013年營業收入為71449168.57元，凈利潤為-12223539.97元，歸屬于母公司所有者的凈利潤為 -12153458.26 元，本年度母公司累計可供股東分配利潤 -249687708.42 元。 公司回顧總結前期披露的發展戰略和經營計劃在報告期內的進展情況 2013年，公司認真執行董事會的決議，按照既定的戰略目標

21、，積極調整經營策略，全面進行技術改造，外拓市場、內抓管理，使公司生產經營有序進行。同時，公司重點推動了重大資產重組事項，積極配合交易各方和中介機構開展工作， 使重組平穩有序地進行， 2013年11月公司重大資產重組獲得中國證監會批復，注入了優質資產，截至本報告出具日，公司主營業務已轉變為水務相關業務。 公司實際經營業績較曾公開披露過的本年度盈利預測低于或高于 20%以上的差異原因 適用 不適用 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 10 2、收入、收入 說明 報告期營業收入同比增長22.68%，主要系加大銷售力度，銷售收入增加。 公司實物銷售收入是否大于勞務收入 是 否 行業分類 項目

22、 2013 年 2012 年 同比增減（%） 醫藥行業 銷售量 相關數據同比發生變動 30%以上的原因說明 適用 不適用 公司重大的在手訂單情況 適用 不適用 公司報告期內產品或服務發生重大變化或調整有關情況 適用 不適用 公司主要銷售客戶情況 前五名客戶合計銷售金額（元） 23,135,375.82前五名客戶合計銷售金額占年度銷售總額比例（%）32.37%公司前 5 大客戶資料 適用 不適用 序號 客戶名稱 銷售額（元） 占年度銷售總額比例（%） 1 北京萬生藥業有限責任公司 8,123,076.8211.37%2 河南省順康醫藥有限責任公司 4,279,783.505.99%3 湖北鑫燁醫

23、藥有限公司 3,854,312.845.39%4 河南省瑞安醫藥有限公司 3,720,510.005.2%5 河南省柏海同心醫藥有限公司 3,157,692.664.42%合計 - 23,135,375.8232.37%3、成本、成本 行業分類 單位：元 2013 年 2012 年 行業分類 項目 金額 占營業成本比重（%） 金額 占營業成本比重（%） 同比增減(%) 醫藥生產銷售 成本 48,424,231.14100%36,938,777.96100% 31.09% 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 11 產品分類 單位：元 2013 年 2012 年 產品分類 項目 金額 占

24、營業成本比重（%） 金額 占營業成本比重（%） 同比增減(%) 鹽酸蘆氟沙星 成本 1,078,336.232.23%856,505.132.32% 25.9%100u 纖溶酶 成本 14,284,840.8029.5%9,128,622.6024.71% 56.48%復方甘草酸苷 成本 4,602,430.169.5%3,692,058.0010% 24.66%促肝細胞生長素 成本 902,531.701.86%1,471,197.663.98% -38.65%復方莪術油栓 成本 2,445,064.055.05%2,783,232.817.53% -12.15%阿奇霉素 成本 2,048,

25、013.794.23%2,688,300.577.28% -23.82%阿昔洛韋分散片 成本 2,999,442.076.19%2,615,337.587.08% 14.69%鹽酸曲美他嗪原料 成本 6,891,439.4314.23%4,894,237.2913.25% 40.81%鹽酸丁咯地爾注射液 成本 233,111.500.48%1,146,266.453.1% -79.66%其他 成本 12,939,021.4126.72%7,663,019.8720.75% 68.85%合計 成本 48,424,231.14100%36,938,777.96100% 31.09%說明 營業成本同

26、比增長31.09%，主要系報告期內銷售成本隨著銷售收入的增長和費用的增加而增長。 公司主要供應商情況 前五名供應商合計采購金額（元） 19,596,294.21前五名供應商合計采購金額占年度采購總額比例（%）58%公司前 5 名供應商資料 適用 不適用 序號 供應商名稱 采購額（元） 占年度采購總額比例（%） 1 北京梅爾森醫藥技術開發有限公司 9,419,760.0028%2 北京賽生藥業有限公司 5,000,000.0015%3 湖北益泰藥業有限公司 2,061,459.006%4 達州市天然植物藥業有限公司 1,863,075.216%5 浙江國邦藥業有限公司 1,252,000.004

27、%合計 - 19,596,294.2158%4、費用、費用 報告期內， 公司銷售費用同比增長74.23%， 主要系報告期隨著營業收入增長， 銷售費用相應增長所致；管理費用同比增長104.85%，主要系重組的相關費用所致；財務費用同比增長54.93%，主要系公司向控股渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 12 股東借款產生的利息所致。 5、研發支出、研發支出 無。 6、現金流、現金流 單位：元 項目 2013 年 2012 年 同比增減（%） 經營活動現金流入小計 73,662,504.9469,980,639.555.26%經營活動現金流出小計 69,132,245.6566,817,

28、638.023.46%經營活動產生的現金流量凈額 4,530,259.293,163,001.5343.23%投資活動現金流入小計 2,550.00861,000.00-99.7%投資活動現金流出小計 10,390,690.322,209,714.37370.23%投資活動產生的現金流量凈額 -10,388,140.32-1,348,714.37-670.23%籌資活動現金流入小計 307,956,697.905,500,000.005,499.21%籌資活動現金流出小計 180,400.00-100%籌資活動產生的現金流量凈額 307,956,697.905,319,600.005,689.

29、1%現金及現金等價物凈增加額 302,098,816.877,133,887.164,134.7%相關數據同比發生變動 30%以上的原因說明 適用 不適用 經營活動產生的現金流量凈額同比增長43.23%，主要系報告期內支付的稅費及其他經營活動現金支出減少，導致經營活動現金流出減少，從而使經營現金流量凈額增加； 投資活動現金流入小計同比減少99.70%，主要系報告期投資活動現金流入減少； 投資活動現金流出小計同比增長370.23%，主要系構建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金增加； 投資活動現金流量凈額同比下降670.23%，主要系報告期處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額

30、減少，同時構建固定資產、無形資產項目增加； 籌資活動現金流入小計同比增長5499.21%，主要系報告期取得募集配套資金； 籌資活動現金流出小計同比下降100%， 主要系報告期公司分配股利、 利潤或償付利息支付的現金減少； 籌資活動產生的現金流量凈額同比增長5689.1%；主要系報告期取得募集配套資金； 現金及現金等價物凈增加額同比增長4134.7%，主要系報告期取得募集配套資金。 報告期內公司經營活動的現金流量與本年度凈利潤存在重大差異的原因說明 適用 不適用 報告期內公司經營活動現金流量凈額為4530259.29元，但報告期內公司計提固定資產折舊、無形資產攤銷、計提壞賬準備和預提重大資產重組

31、的職工補償金等增加公司非付現成本費用，減少利潤，造成經營渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 13 活動的現金流量與本年度凈利潤存在較大差異。 三、主營業務構成情況三、主營業務構成情況 單位：元 營業收入 營業成本 毛利率(%) 營業收入比上年同期增減（%）營業成本比上年同期增減（%） 毛利率比上年同期增減（%）分行業 醫藥生產銷售 71,449,168.57 48,424,231.1432%22.68%31.09% -4.57%分產品 鹽酸蘆氟沙星 1,688,094.74 1,078,336.2336.12%-8.7%25.9% -17.56%100u 纖溶酶 24,356,191

32、.29 14,284,840.8041.35%37.62%56.48% -7.07%復方甘草酸苷 7,148,032.05 4,602,430.1635.61%17.33%24.66% -3.79%促肝細胞生長素 1,580,233.92 902,531.7042.89%-36.57%-38.65% 1.94%復方莪術油栓 3,130,995.86 2,445,064.0521.91%-3.55%-12.15% 7.65%阿奇霉素 2,592,477.51 2,048,013.7921%-13.78%-23.82% 10.4%阿昔洛韋分散片 3,796,030.95 2,999,442.072

33、0.98%34.36%14.69% 13.55%鹽酸曲美他嗪原料 8,785,469.97 6,891,439.4321.56%41.6%40.81% 0.44%鹽酸丁咯地爾注射液 159,749.75 233,111.50-45.92%-93.2%-79.66% -97.13%其他 18,211,892.53 12,939,021.4128.95%45.96%68.85% -10.05%分地區 北京地區 35,242,827.05 22,313,114.6236.69%15.1%31.16% -7.75%湖北地區 36,206,341.52 26,111,116.5227.88%31.08%

34、31.04% 0.02%公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近 1 年按報告期末口徑調整后的主營業務數據 適用 不適用 四、資產、負債狀況分析四、資產、負債狀況分析 1、資產項目重大變動情況、資產項目重大變動情況 單位：元 2013 年末 2012 年末 金額 占總資產比例（%） 金額 占總資產比例（%） 比重增減（%）重大變動說明 貨幣資金 313,044,608.3966.07% 10,945,791.527.94%58.13% 報告期內取得募集配套資金 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 14 應收賬款 9,839,831.582.08% 7,605,026

35、.935.52%-3.44% 存貨 14,620,875.673.09% 19,733,714.3314.31%-11.22% 固定資產 32,174,677.986.79% 35,877,167.1326.02%-19.23% 在建工程 54,476,919.0711.5% 12,691,103.749.2%2.3%報告期內系順義區空港工業園在建工程收到結算書增加了在建工程賬面價值所致 單位：元 五、投資狀況分析五、投資狀況分析 1、對外股權投資情況、對外股權投資情況 （1）對外投資情況）對外投資情況 對外投資情況 報告期投資額（元） 上年同期投資額（元） 變動幅度（%） 18,400,00

36、0.00 0.00被投資公司情況 公司名稱 主要業務 上市公司占被投資公司權益比例（%）北京四環空港藥業科技有限公司 技術服務 100%2、募集資金使用情況、募集資金使用情況 （1）募集資金總體使用情況）募集資金總體使用情況 單位：萬元 募集資金總額 30,455.67報告期投入募集資金總額 0已累計投入募集資金總額 0報告期內變更用途的募集資金總額 0累計變更用途的募集資金總額 0累計變更用途的募集資金總額比例（%） 0%募集資金總體使用情況說明 2013 年 11 月 22 日，中國證券監督管理委員會出具證監許可20131481 號文關于核準四環藥業股份有限公司向天津市水務局引灤入港工程管

37、理處等發行股份購買資產并募集配套資金的批復核準本公司的重大資產重組； 2013 年 12 月23 日，公司非公開發行股份 30,005,586 股，每股發行價格為 10.15 元，募集配套資金總額 304,556,697.90 元，扣除相關發行費用 10,000,000.00 元，公司本次非公開發行股份募集配套資金凈額為人民幣 294,556,697.90 元，該資金已于 2013 年 12月 24 日存入公司開立的募集資金專戶渤海銀行天津分行北辰支行（賬號 2001053583000183） 。上述募集資金已經華寅五洲會計師事務所（特殊普通合伙）審驗，并出具華寅五洲證驗字20130009 號

38、驗資報告。 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 15 根據 2013 年 7 月 26 日召開的公司第四屆董事會第十九次會議決定，本次募集資金擬全部用于“天津市北辰區雙青片區北辰西道、七緯路污水干管及泵站工程 BT 項目”和“大邱莊綜合污水處理廠 BOT 項目”，相關內容已在深交所公告。 根據上市公司證券發行管理辦法 、 上市公司募集資金管理規定以及公司募集資金管理制度的有關規定，公司對本次募集資金實施專戶管理，?？顚Ｓ?。 募集資金到位后，公司即與獨立財務顧問興業證券及渤海銀行天津分行北辰支行簽訂了募集資金三方監管協議 ，對募集資金實行專戶存儲。截至報告期末，公司已使用募集資金 0.

39、00 元，募集資金專用賬戶余額 294,556,697.90 元。 （2）募集資金承諾項目情況）募集資金承諾項目情況 單位：萬元 承諾投資項目和超募資金投向 是否已變更項目(含部分變更)募集資金承諾投資總額 調整后投資總額(1) 本報告期投入金額截至期末累計投入金額(2)截至期末投資進度(%)(3)(2)/(1)項目達到預定可使用狀態日期 本報告期實現的效益 是否達到預計效益項目可行性是否發生重大變化 承諾投資項目 天津市北辰區雙青片區北辰西道、 七緯路污水干管及泵站工程 BT項目 否 18,406.3 17,406.30000%2013 年12 月 20日 0 否 否 大邱莊綜合污水處理廠

40、BOT 項目 否 12,049.37 12,049.37000%2014 年06 月 01日 0 否 否 承諾投資項目小計 - 30,455.67 29,455.67- - - - 超募資金投向 合計 - 30,455.67 29,455.6700- - 0 - - 未達到計劃進度或預計收益的情況和原因（分具體項目） 因募集資金到位時間較晚，延長項目結算周期，導致募集資金項目投資未達到計劃進度，按照募集資金實際到賬金額調整募集資金項目投資計劃。調整后的募集資金項目投資進度為： 項目項目 年度年度 金額（萬元）金額（萬元） 比例比例 2013 746.08 4.05% 2014 15,774.8

41、9 91.14% 2015 885.33 4.81% 天津市北辰區雙青片區北辰西道、七緯路污水干管及泵站工程 BT 項目 合計合計 17,406.30 100.00% 2013 250.43 2.27% 2014 10,011.26 81.55% 2015 1,787.68 16.18% 大邱莊綜合污水處理廠 BOT項目 合計合計 12,049.37 100.00% 項目可行性發生重大變化的情況說明 不適用 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 16 超募資金的金額、 用途及使用進展情況 不適用 募集資金投資項目實施地點變更情況 不適用 募集資金投資項目實施方式調整情況 不適用 適用

42、募集資金投資項目先期投入及置換情況 為保證各募集資金項目得以順利實施， 公司在募集資金到位前已先行投入部分自籌資金,進行募集資金投資項目的建設，尚未置換。 用閑置募集資金暫時補充流動資金情況 不適用 項目實施出現募集資金結余的金額及原因 不適用 尚未使用的募集資金用途及去向 公司對募集資金進行專戶存儲管理， 該資金已于 2013 年 12 月 24 日存入公司在渤海銀行天津分行北辰支行開立的募集資金專戶。 募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 無 3、主要子公司、參股公司分析、主要子公司、參股公司分析 主要子公司、參股公司情況 單位：元 公司名稱 公司類型 所處行業 主要產品或服務 注冊資

43、本總資產 凈資產 營業收入 營業利潤 凈利潤 湖北四環制藥有限公司 子公司 醫藥 醫藥制品 4500 萬元76,337,029.1459,527,828.6436,206,341.52 582,464.01 556,211.12湖北四環醫藥有限公司 子公司 醫藥 醫藥銷售 2000 萬元17,245,871.7014,614,141.430.00 -978,922.73 -978,922.73北京四環空港藥業科技有限公司 子公司 醫藥 技術服務 1840 萬元18,337,964.0318,337,964.030.00 -62,035.97 -62,035.97天津市濱海水業集團有限公司 子公

44、司 供水 原水、自來水供應 25500 萬元 主要子公司、參股公司情況說明 報告期內，湖北四環醫藥有限公司已停產，北京四環空港藥業科技有限公司主要用于承接重大資產重組中置出的資產負債，尚無主業經營，故兩家公司于報告期內均無營業收入。 因實施重大資產重組，至2013年12月5日，濱海水業100%股權已過戶至本公司名下，但置出資產的手續尚在辦理中,本公司尚不能辦理上述購買資產新增股份的登記和上市手續，購買對價尚未支付，重大資渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 17 產重組尚未實施完畢，因此濱海水業尚不能滿足納入本公司合并報表范圍的條件。 報告期內取得和處置子公司的情況 適用 不適用 公司

45、名稱 報告期內取得和處置子公司目的 報告期內取得和處置子公司方式 對整體生產和業績的影響 北京四環空港藥業科技有限公司 用以承接重大資產重組中置出的資產負債 投資設立 無影響 六、六、2014 年年 1-3 月經營業績的預計月經營業績的預計 預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及原因說明 適用 不適用 業績預告情況:同向大幅上升 業績預告填寫數據類型:區間數 年初至下一報告期期末 上年同期 增減變動（%） 累計凈利潤的預計數（萬元） 410 - 53024.27 增長 1,589.33% - 2,083.77%基本每股收益（元/股） 0.033

46、- 0.0430.0026 增長 1,169.23% - 1,553.85%業績預告的說明 本公司因重大資產重組，主營業務由生物制藥變更為水務業務，導致經營業績發生大幅增長。 由于公司非公開發行股份購買資產的 71,760,480 股尚未辦理登記手續，截至目前，中登深圳分公司登記在冊的公司股份總數為 123,230,586 股。根據公開發行證券的公司信息披露編報規則第 9 號凈資產收益率和每股收益的計算及披露 ，公司 2014 年第一季度末登記到賬的普通股加權平均數為 123,230,586 股，并以此計算 2014 年第一季度基本每股收益。因此，本次非公開發行股份購買資產增加的股本數量未計入

47、 2014 年第一季度普通股加權平均數。 七、公司控制的特殊目的主體情況七、公司控制的特殊目的主體情況 無。 八、公司未來發展的展望八、公司未來發展的展望 公司重大資產重組實施完成后，公司主營業務將變更為盈利能力穩定的原水和自來水開發供應，以及管道輸水運輸、供水設施管理、維護和保養、水環境治理、水務基礎設施投資建設及運營管理等相關業務，有助于改善上市公司資產質量，提高上市公司持續盈利能力。 (一)行業競爭格局和發展趨勢。 1、競爭格局。 （1）水務企業發展內涵式向外延式轉變，隨著多年水務行業市場化改革的推進，外部形勢改變了產業的內部態勢，威立雅、中法水務等大型跨國水務集團紛紛進入中國搶占水務市

48、場，北控水務、首創股份、桑德集團、國中水務等水務上市公司亦憑借著強大的資本引入優勢，大舉進行并購擴張。市場競爭日趨激烈，決定其在市場中競爭地位的，已不再是項目總數、總規模的簡單比較，而是在綜合化發展的道路上，視野、速度和資本運作能力的角逐。 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 18 （2）行業競爭模式從單一的水務項目爭奪向開拓環境產業多元化領域發展。隨著環境產業市場的發展，越來越多的環境需求進入市場，從市政給排水、工業廢水、再生水、固廢處理處置、水環境治理到水土修復領域，水務企業面對的行業市場機會越來越多，每個領域內都涌現出一批高速成長的創新型企業，這類企業通過走專業化發展道路，逐步

49、形成以技術為核心的競爭優勢。 （3）民間資本進入進一步加劇競爭。國務院在2010年5月7日發布的國務院關于鼓勵和引導民間資本健康投資的若干意見中指出，“鼓勵民間資本參與市政公用事業建設。支持民間資本進入城市供水、供氣、供熱、污水和垃圾處理化等領域?！贝罅棵耖g資本正逐步投資到水務領域并憑借靈活的經營策略快速發展。2013年7月31日國務院會議提出，“研究推進政府向社會力量購買公共服務，部署加強城市基礎設施建設”，6大領域中有3個屬于水務、環境領域，預計未來一段時間，更大規模的社會資本涌入在即。 2、未來發展趨勢。 （1）供水市場保持持續增長。國民經濟的持續快速發展為水務行業提供了良好的發展環境，

50、人口規模的增長和城市化進程將帶來用水需求增加，為水務行業持續快速發展提供廣闊的市場空間。目前全國近700個地級市的供排水設施建設基本完成，新的投資機會主要集中在水廠的提標改造，或向鄉、鎮、縣等更小的行政區域深入。 2012年5月25日，住房和城鄉建設部與國家發展改革委聯合印發了全國城鎮供水設施改造與建設“十二五”規劃及2020年遠景目標，該規劃指出“十二五”期間的重點任務包括：水廠改造、管網更新改造、二次供水設施改造、新建水廠、新建管網、水質監測與監管能力建設、應急能力建設。投資總額將達到4,100億元，其中水廠改造投資465億元，新建水廠投資940億元；管網改造投資835億元，新建管網投資1

51、,843億元，未來投資空間巨大。同時，我國目前水價較低，水價呈長期上漲趨勢且上漲空間較大，這也使我國水務行業具有良好的發展前景。 （2）污水處理市場空間巨大。隨著我國城鎮化進程的不斷加快，在水資源緊缺、水污染加劇的背景下，污水處理行業正成為我國最成熟的環保細分領域之一，擁有巨大市場空間和良好的產業前景。隨著工業化進程的繼續、城市化發展的加快及居民生活水平的提高，污水排放量將保持一定的增長，加上國家重視，污水處理產業有望進入一個調整增長期。 2012年4月19日，國務院辦公廳印發了“十二五”全國城鎮污水處理及再生利用設施建設規劃 （以下簡稱“規劃”）的通知，規劃中指出，“十二五”期間各項建設任務

52、目標為：新建污水管網15.9萬公里，新增污水處理規模4,569萬立方米/日， 升級改造污水處理規模2,611萬立方米/日， 新建污泥處理處置規模518萬噸（干泥）/年，新建污水再生利用設施規模2,675萬立方米/日。同時，全國城鎮污水處理及再生利用設施建設規劃投資近4,300億元，其中，完善和新建管網投資2,443億元，新增城鎮污水處理能力投資1,040億元，升級改造城鎮污水處理廠投資137億元，污泥處理處置設施建設投資347億元，以及再生水利用設施建設投資304億元，投資機會和發展空間巨大。 （二）公司存在的主要優勢。 1、擁有上下游一體化的完整產業鏈。 所屬行業是具有一定資源壟斷性特征的水

53、務行業。公司擁有從原水、自來水處理到輸水管網輸送以及污水處理的完整產業鏈，主要向濱海新區提供供水服務；此外，隨著濱海新區快速的開發開放，對水資源的需求快速增長，公司在保障原水供應的前提下，積極發展水行業上下游業務，這種上下游一體化的業務結構，有助于最大化的發揮公司各項業務的協同效應和綜合服務能力。 2、具有廠網一體化的優勢。 公司憑借資源優勢，相繼組建了多家控股水務公司，投資建設了一系列引水管線工程和水處理輸配工程。自來水業務主要依賴兩方面的基礎建設，即自來水廠和輸水管網，水廠供水規模和輸水管網長度、輻射面積決定了未來的可供水區域的大小，為擴展供水市場提供必要條件。截至目前，公司擁有2個輸配水

54、中心、4個水廠及1,347千米長的供水管網，這使得自來水業務形成了具有競爭實力的廠網一體化運作模式。伴隨著供水業務的不斷擴展，公司充分利用廠網一體化的優勢，提前市場布局，不斷提高市場占有率，牢牢把握了對目標市場的控制力、挖掘力和開拓力。 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 19 3、地域優勢明顯。 供水行業受水源和管網的限制，業務的地域性較強。公司是濱海新區引灤原水的唯一供應商和部分區域的自來水供應商，公司采用的分質供水模式，能夠更好的滿足各產業功能區的多樣性用水需求。濱海新區面積2,270平方公里，現階段濱海新區正處于快速發展時期，2012年實現生產總值7,205.17億元，增幅2

55、0.1%，占全天津市比重56%左右，顯示出該地區強大的可持續發展潛力。天津市是資源型缺水城市，濱海新區又是一個水資源極為短缺的地區，隨著濱海新區經濟的快速發展和人口的不斷增長，水資源形勢十分嚴峻，公司作為該區域的主要自來水供水服務商之一，未來增長空間巨大。 4、品牌服務優勢。 公司先后被多次被評選為全國“優秀水利企業”、“知名水務企業”、“中國水業最具成長性投資運營類企業”、“最具成長力水業品牌”等稱號，自主創新的“輸配水中心分質供水模式”被國際節能環保協會授予“世界低碳環境（中國）推動力技術”，管理創新成果“以為濱海新區提供高效服務為目標的供水安全管理”獲得天津市企業管理現代化創新成果一等獎

56、，同時還獲得2011年天津市民生貢獻獎和“2013年天津服務業企業60強”榮譽稱號。相較于其他競爭對手，樹立的良好品牌形象為公司拓展水務市場、完善產業鏈布局提供助力，使公司更具市場競爭力。 5、資本運作優勢。 通過上市公司平臺，公司可充分利用資本市場融資工具，發揮資本運作的杠桿效能，整合各類優勢資源，積極參與市場競爭，拓寬業務領域，擴大企業規模，確保公司保持持續快速發展態勢，在行業內爭取主動地位，擁有更多的選擇權和話語權。 （三）公司總體發展戰略。 公司的總體發展戰略是：以供水主業為基礎，大力發展污水和環境治理業務，積極培育和拓展產業鏈相關業務，實現水務環境領域一體化協同發展；立足天津，依托既

57、有的供水與污水處理項目，不斷擴大業務覆蓋區域及業務規模，整合區域內水務市場；積極推動產業并購重組，拓展跨區域水務環境市場，最終成為具有核心競爭力的國內一流大型綜合水務環境企業集團。 （四）未來3-5年發展目標。 1、供水主業方面。 公司將繼續鞏固既有的供水市場， 依托現有供水管網聯合調度的運營優勢， 深化以針對產業功能區 （工業區）的完善水務一體化解決方案，形成成熟的、獨具特色的發展模式，積極承接供水管理運營服務外包業務。同時，以環渤海、海河流域為重點進行跨區域產業布局，在跨區域布局過程中，公司將加強對目標區域和進入策略的選擇，加強品牌營造和對子公司的控制能力。 2、污水處理方面。 公司將從鄉

58、鎮污水處理市場入手，立足天津，面向全國，不斷提升運營管理和資質能力，通過BOT、TOT、兼并收購、參股、新建或托管運營等市場化手段做強做大污水處理業務，同時重點關注工業廢水處理項目，因工業廢水處理利潤空間較大，加之公司在多年的水務投資活動中，尤其是對工業園區供排水的投資過程中接觸到大量工業用戶，如大型冶煉企業、煉油企業、化工企業、發電企業、造紙企業等等，具有較大潛在市場需求。適時進軍污泥處理、中水回用、水環境治理等相關業務領域，與供水業務一起構筑公司完善的水務一體化服務產業鏈，提升盈利能力，為公司創造新的利潤增長空間。 3、BT業務方面。 公司將結合天津水務大發展的契機，根據公司發展狀況和企業

59、中長期戰略目標，適時通過銀行貸款和在資本市場直接融資等方式籌集資金，在對現有BT項目管理經驗、管理手段、動作流程的總結和細化基礎上，加強團隊品牌建設，不斷增強公司在水務市場BT業務領域的競爭實力，積極參與水務投資建設，重點關注天津地區的供水舊管網改造、水環境治理、城市排水系統建設等項目，對擬開展項目進行嚴格篩選，優先選擇關乎國計民生和關注度高的項目，做好風險預判和分析，保證穩定的內部收益率并順利回款，努力促進BT業務快速健康發展。為股東帶來穩定業績回報。 4、人力資源和技術研發。 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 20 公司將結合公司發展戰略目標，進一步完善人才激勵機制，重點引進優

60、秀技術人才和管理人才，加大內部人力資源開發力度，為公司發展戰略的順利實施做好人員儲備。在打造一支能夠有效執行公司水務現代化服務模板的人才梯隊的同時，加大研發投入，組建專業化技術和管理團隊，充分發揮“院士專家工作站”的助推作用，加強與科研機構和知名高校在專業領域的合作，借助外部專家、機構和高校的專業力量，推動供水和污水處理技術進步和產業升級，為公司業績的不斷提高提供支撐。 5、資本運作方面。 為實現上述發展目標，公司將更加合理、充分的利用上市公司融資平臺，在可行的范圍內通過定向增發、收購資產及吸收合并等方式進一步整合水務資源，向全國布局，向中部、西部各主要經濟功能區域推進，實現供水和污水處理業務

61、異地擴張。 通過公開上市形成的企業品牌效應， 逐步推進跨地域規?；洜I，建立全國性水務行業知名品牌，不斷提升公司在水務行業的綜合競爭優勢，成為國內一流的水業集團。 （五）2014年經營計劃。 1、穩步提升運營管理確保高效規范。 2014年，要確保上市公司平穩過渡，盡快完成重大資產重組后續工作，嚴格按照監管部門要求，規范公司治理結構，完善內控體系，確保公司規范運行。建立和完善集團化財務管控體系，引入先進的信息管理系統，強化子公司財務管控，提高整個集團財務經營分析報告和財務預警能力。建立集團物資采購平臺及相關管理制度流程，整合各類資源，降低采購成本，提高經營效率。建立集團化的投融資管控體系，強化子

62、公司資金籌集與使用、投資決策的監管，防范投融資風險，提升投融資收益。 2、重點推進資本運營發揮資本效益。 在保證經營業績穩定增長的前提下，深入研究公司未來發展和運營模式，實現公司規?；?、效益化、智能化、一體化發展。在確保募投項目順利的實施的基礎上，拓寬投融資渠道，制定和完善投資規劃、投資制度，提升投融資計劃和經營指標計劃的管理水平，建立投資決策模型，通過系統的數據分析，提高投資收益，防控投資風險。持續拓展供水業務投資，加大污水處理、工業廢水處理、污泥處理、中水回用、水環境治理等相關環境業務領域的投資，逐步調整公司業務收入結構。 3、繼續提升實體業務確保穩定健康發展。 （1）繼續提升供水板塊，鞏

63、固核心業務。 鞏固拓展原水、自來水供水范圍，按照已簽訂的合作協議，積極推進相關項目的落實，積極探索和爭取外埠供水項目。加大科技投入，提升專業化管理水平，建立適用于原水管線及自來水管網的集監控、調度、生產為一體的專業化技術系統。同時，參照國際管理水平，建立規范的運行和管理標準，嚴控管理成本，提升管理手段和管理效率，進一步提高水質安全保障水平，推廣全系列水資源監測系統。延伸業務鏈，向產品技術、服務管理輸出拓展，加大新產品、新技術的研發應用投入，繼續加強專業運營管理人才培養力度，總結和發揮專業化管理經驗，努力實現跨區域供水管理運營服務業務。 （2）乘勢發展環境板塊，拓展業務領域。 抓住“京津冀一體化

64、”、“美麗天津建設”、“城鎮一體化建設”等政策發展機遇，在保證既有項目平穩運行的基礎上，創新業務模式，積極拓展環境治理相關業務，延伸業務領域。加大與各相關方面的合作力度，積極探索村鎮污水處理系統的建立運營模式。依托專業技術研發及資本市場平臺，通過市場化手段適時向污水處理領域的設備制造、運營托管服務等領域拓展，延伸產業鏈，培育新的利潤增長源。 （3）全面推進工程建設板塊，實現全產業鏈管理。 建立適應工程建設業務發展需要的建管機制，是全面推進工程業務發展的重要抓手。調整工程建設結構，將施工項目的上、下游業務鏈串聯起來，進一步提升公司在工程建設領域的綜合實力。以推進工程進度，確保安全生產為重點，全力

65、做好管線新建和切改工作，加強子公司工程項目管理，穩妥推進新建供水管線施工，重點做好相關項目的報建和施工管理。 4、著力提升軟實力積蓄業務發展后續力。 建立和完善適應上市公司發展需要的人力資源體系，進一步完善人才激勵機制和考核機制，完善薪酬制度，建立起有吸引力、競爭力的薪酬體系，加大人力資源開發力度，從公司發展需要和員工意愿兩方面渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 21 著手，開展多層次、多專業的知識技能培訓，重在提高員工自我提升的愿望和能力，為公司業務發展提供管理和技術人才支持，結合戰略發展需求，積極引進高級專業技術人才，建立高素質的運營管理團隊。 建立企業資源計劃系統（ERP），分

66、步驟、分模塊地建立起一體化管理的企業信息管理系統，實現資源的最優配置、業務流程的規范化運作。充分發揮“院士專家工作站”的作用，加強與科研機構和知名高校在專業領域的合作，借助外部專家、機構和高校的專業力量，推動供水和污水處理技術進步和產業升級，為公司業績的不斷提高提供科技支撐。以企業文化建設為核心，全面系統地總結發展中的經驗教訓，以高度的榮譽感和使命感團結隊伍，以高度的文化自覺和文化自信發展隊伍，助推公司快速健康發展。 （六）主要的行業風險及應對措施： 1、主要的行業風險。 （1）宏觀經濟波動風險和市場風險。經濟發展具有周期性，經濟周期的變化將影響城市用水的需求，用水量與經濟周期和地方經濟的景氣

67、程度成正相關。 （2）產業政策風險。未來我國城市水務行業將逐漸建立投資主體多元化、產業發展市場化、行業監管法制化的城市水務行業運行機制，健全和完善水務法規體系。行業管理體制與監管政策的變化將可能給重組后本公司經營帶來一定的不確定性。 （3）利潤總額增長受到局限的風險。公司主營業產品價格系經天津市發改委參照城市供水價格管理辦法，結合成本和凈資產利潤率后確定并執行的。因此，本次重組完成后，公司利潤總額的增長將在一定程度上受制于上述因素的影響，使公司面臨利潤總額增長受到局限的風險。 （4）部分輸水管線采用受托運營方式風險。目前，公司通過與委托方簽署管線委托管理及維護協議的方式，取得部分輸水管線的運營

68、權。如相關委托方在協議期限內撤銷協議或違約，將可能導致喪失該部分管線的運營權，從而給重組后上市公司經營造成不確定性。 2、應對措施。 公司將不斷提高對市場內外環境變化的適應能力，增強公司整體前瞻性和戰略意識，全面提高員工隊伍素質，保持對宏觀經濟和市場經濟環境變化的敏感性，積極應對宏觀經濟波動風險和市場風險。繼續依托以供水主業為基礎，大力發展污水和環境治理業務，積極培育和拓展產業鏈相關業務，實現水務環境領域一體化協同發展；立足天津，依托既有的供水與污水處理項目，不斷擴大業務覆蓋區域及業務規模，整合區域內水務市場，拓展跨區域水務環境市場。公司將不斷加強內控建設，建立完善規范的內控流程，嚴格執行合同

69、審批程序，強化風險意識，建立風險控制機制，密切關注協議履行情況，加強聯系和溝通，確保及時獲悉協議方的基本運行情況，防范違約風險。 九、董事會、監事會對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的說明九、董事會、監事會對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的說明 無。 十、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明十、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明 無。 十一、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明十一、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明 無。 十二、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明十二、與

70、上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明 2013年4月四環藥業股份有限公司出資100萬元成立北京四環空港藥業科技有限公司，北京四環空港藥業科技有限公司為四環藥業股份有限公司全資子公司，用于承接重大資產重組中置出的資產負債。至2013渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 22 年12月31日，公司增資至18,400,000.00元。2013年度將其納入合并范圍。 十三、公司利潤分配及分紅派息情況十三、公司利潤分配及分紅派息情況 報告期內利潤分配政策特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用 公司近 3 年（含報告期）的利潤分配預案或方案及資本公積金轉增股本預案或方

71、案情況 公司近3年（含本報告期）由于母公司累計可分配利潤為負，沒有發生利潤分配及資本公積金轉增股本預案或方案情況。 公司近三年現金分紅情況表 單位：元 分紅年度 現金分紅金額（含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率（%）2013 年 0.00-12,153,458.260%2012 年 0.005,219,212.720%2011 年 0.00-1,833,580.300%公司報告期內盈利且母公司未分配利潤為正但未提出現金紅利分配預案 適用 不適用 十四、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表十四、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動

72、登記表 接待時間 接待地點 接待方式 接待對象類型 接待對象 談論的主要內容及提供的資料 2013 年 12 月 23 日 北京證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問重組工作的進程。 2013 年 12 月 19 日 北京證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問公司資產置換后的主營業務范圍。 2013 年 12 月 18 日 北京證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問重組工作的進程。 2013 年 12 月 16 日 北京證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問公司資產過戶進程。2013 年 12 月 10 日 北京證券部 其他 機構 投資公司 詢問增發是否已經完成，后續是否還會進行增發。2013 年 1

73、2 月 03 日 北京證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問增發價格的定價依據。 2013 年 12 月 02 日 北京證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問上月末股東人數。 2013 年 11 月 29 日 北京證券部 其他 個人 投資者 詢問增發價格的定價依據。 2013 年 11 月 21 日 北京證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問公司完成增發后的總渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 23 股本。 2013 年 11 月 20 日 北京證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問公司更名情況，包括具體更名備選以及更名時間。 2013 年 11 月 19 日 北京證券部 電話溝通 機構 投

74、資公司 詢問公司募集資金的增發對象。 2013 年 11 月 18 日 北京證券部 其他 個人 投資者 詢問公司重組后的控股股東情況。 2013 年 11 月 18 日 北京證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問證監會批復結果。 2013 年 11 月 18 日 北京證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問公司豁免要約的進度。 2013 年 11 月 06 日 北京證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問上月末股東人數。 2013 年 10 月 30 日 北京證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問公司證監會審核會議的結果。 2013 年 09 月 30 日 北京證券部 其他 個人 投資者 咨詢公司增發用于

75、污水處理部分的價格、增發對象的確認情況。 2013 年 09 月 25 日 北京證券部 其他 機構 投資公司 咨詢公司更換法律顧問相關事宜。 2013 年 08 月 07 日 北京證券部 電話溝通 機構 投資公司 詢問公司是否提交證監會要求的補正材料。 2013 年 08 月 02 日 北京證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問公司重組方案的申請情況。 2013 年 07 月 11 日 北京證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問公司半年度業績中報情況。 2013 年 07 月 12 日 北京證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問公司如何看待“借殼上市配套融資關閘”問題。2013 年 06 月 28

76、日 北京證券部 電話溝通 機構 證券公司 詢問證監會要求的補充材料以及公司是否有信心通過證監會審核。 2013 年 06 月 04 日 北京證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問公司董監事會改選情況。 2013 年 05 月 27 日 北京證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問公司重組進度情況。2013 年 05 月 15 日 北京證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問公司增發股票的價格。 2013 年 04 月 19 日 北京證券部 電話溝通 機構 證券公司 詢問是否能到上市公司進行參觀調研。 2013 年 04 月 03 日 北京證券部 其他 個人 投資者 詢問上月末公司股東人數。 渤海水業股份

77、有限公司 2013 年度報告全文 24 2013 年 03 月 15 日 北京證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問上市公司年報的相關問題。 2013 年 02 月 04 日 北京證券部 電話溝通 個人 投資者 詢問公司新一年的工作計劃。 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 25 第五節第五節 重要事項重要事項 一、重大訴訟仲裁事項一、重大訴訟仲裁事項 適用 不適用 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。 二、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況二、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況 單位：萬元 股東或關聯人名稱 占用時間 發生原因 期初數 報告期新增占用金額

78、報告期償還總金額 期末數 預計償還方式 預計償還金額 預計償還時間（月份） 0 0 0 0 0 0 合計 0000- 0 - 期末合計值占最近一期經審計凈資產的比例(%) 0%相關決策程序 不適用 當期新增大股東及其附屬企業非經營性資金占用情況的原因、 責任人追究及董事會擬定采取措施的情況說明 不適用 未能按計劃清償非經營性資金占用的原因、 責任追究情況及董事會擬定采取的措施說明 不適用 注冊會計師對資金占用的專項審核意見的披露日期 2014 年 04 月 28 日 注冊會計師對資金占用的專項審核意見的披露索引 關于渤海水業股份有限公司控股股東及其他關聯方占用資金情況專項說明（CHW 證專字2

79、0140063 號） 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 26 三、資產交易事項三、資產交易事項 1、收購資產情況、收購資產情況 交易對方或最終控制方 被收購或置入資產 交易價格（萬元）進展情況（注 2） 對公司經營的影響（注 3）對公司損益的影響（注 4）該資產為上市公司貢獻的凈利潤占凈利潤總額的比率(%)是否為關聯交易與交易對方的關聯關系 （適用關聯交易情形 披露日期（注 5） 披露索引入港處、經管辦、渤海發展基金 濱海水業100%股權 91,367.02 濱海水業100%股權已過戶至上市公司 有利于增強公司核心競爭力和可持續盈利能力，提升上市公司盈利指數 截至本報告期末， 重組

80、未實施完成， 故對公司報告期內財務狀況和經營成果無影響 是 重組實施完成后上市公司控股股東 2013 年 11月 28 日 重大資產置換及發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易報告書 （修訂稿）http:/ 2、出售資產情況、出售資產情況 交易對方 被出售資產 出售日 交易價格（萬元） 本期初起至出售日該資產為上市公司貢獻的凈利潤（萬元） 出售對公司的影響（注 3）資產出售為上市公司貢獻的凈利潤占凈利潤總額的比例(%) 資產出售定價原則是否為關聯交易 與交易對方的關聯關系（適用關聯交易情形）所涉及的資產產權是否已全部過戶 所涉及的債權債務是否已全部轉移 披露日期 披露索引 入港處 重組前四環

81、藥業的全部資產及負債 10,492.96 有利于提高上市公司盈利水平，對資產評估值定價 是 重組實施完成后上市公司控股股東否 是 2013 年11 月 28日 重大資產置換及發行股份購買資產渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 27 公司報告期內財務狀況和經營成果無影響，詳見本節“十四、其他重大事項的說明”并募集配套資金暨關聯交易報告書（修訂稿）http:/ 3、企業合并情況、企業合并情況 無。 四、重大關聯交易四、重大關聯交易 1、資產收購、出售發生的關聯交易、資產收購、出售發生的關聯交易 關聯方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 轉讓資產的賬面價值（萬元）轉讓

82、資產的評估價值（萬元）市場公允價值（萬元）轉讓價格（萬元） 關聯交易結算方式 交易損益（萬元） 披露日期 披露索引 入港處、經濟辦、渤?；?重組實施完成后上市公司股東 資產收購 收購濱海水業100%股權 資產評估值定價 51,396.3491,367.0291,367.0291,367.02資產置換、 發行股份購買資產 2013 年11 月 28日 重大資產置換及發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易報告書（修訂稿）http:/渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 28 /finalpage/2013-11-28/63311000.PDF 入港處 重組實施完成后上市公司股東 資產出

83、售 出售重組前上市公司四環藥業全部資產、負債 資產評估值定價 4,770.6110,492.9610,492.9610,492.96資產置換 2013 年11 月 28日 重大資產置換及發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易報告書（修訂稿）http:/ 轉讓價格與賬面價值或評估價值差異較大的原因（如有） 無。 對公司經營成果與財務狀況的影響情況 報告期內，公司上述資產收購、出售事項對公司經營成果與財務狀況無影響，詳見本節“十四、其他重大事項的說明”。 五、承諾事項履行情況五、承諾事項履行情況 1、公司或持股、公司或持股 5%以上股東在報告期內發生或以前期間發生但持續到報告期內的承諾事項以上股

84、東在報告期內發生或以前期間發生但持續到報告期內的承諾事項 承諾事項 承諾方 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況 股改承諾 收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 入港處（持股5%以上的股東）關于避免同業競爭的承諾。 2012年12月25日 長期有效。 履行中。 資產重組時所作承諾 入港處（持股5%以上的股東）關于規范和減少關聯交易的承諾。2012年12月25日 長期有效。 履行中。 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 29 入港處（持股5%以上的股東）關于保證上市公司人員、資產、財務、機構、業務等獨立性的承諾。 2012年12月25日 長期有效。 履行中。 入港處（持股5%以上的股

85、東）關于對置入資產盈利預測補償的承諾。 2013年05月27日 至公司 2013年年度報告公告之日起30 日內。 履行中。 入港處（持股5%以上的股東）關于承擔辦理本次重組涉及置入資產土地房產所繳納相關稅費的承諾。 2013年05月10日 至審計機構出具的稅費繳納情況專項說明后 10 日內。 履行中。 入港處（持股5%以上的股東）關于置入資產尚未取證房產價值保障的承諾。 2013年09月25日 長期有效。 履行中。 入港處（持股5%以上的股東）關于置入資產勞動保障的承諾。 2012年12月25日 長期有效。 履行中。 入港處（持股5%以上的股東）關于置入資產受托運營管線的專項利潤補償承諾。20

86、13年05月27日 自本次交易中發行股份購買資產發行的股份于中登深圳分公司辦理完畢證券登記手續之日所在年度（包括該年度）起的三個會計年度。 履行中。 入港處（持股5%以上的股東）關于股份流通限制和自愿鎖定股份的承諾函。 2012年12月25日 關于以資產認購取得的上市公司股份自該等股份上市之日起 36 個月內不轉讓；受讓泰達控股所持有的上市公司存量股份自股份轉讓完成之日履行中。 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 30 起 36 個月內不上市交易和轉讓。 首次公開發行或再融資時所作承諾 其他對公司中小股東所作承諾 承諾是否及時履行 是 2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈

87、利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及其原因做出說明、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及其原因做出說明 盈利預測資產或項目名稱 預測起始時間 預測終止時間 當期預測業績（萬元） 當期實際業績（萬元） 未達預測的原因（如適用）原預測披露日期 原預測披露索引 濱海水業 2013年度扣除非經常性損益后，歸屬于母公司股東的凈利潤 2013 年 01 月01 日 2013 年 12 月31 日 5,913.976,177.62 不適用 2013 年 11 月28 日 重大資產置換及發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易報告書（修訂稿）http

88、:/ 濱海水業 2013年度受托運營管線實現的凈利潤累積數 2013 年 01 月01 日 2013 年 12 月31 日 2,551.153,014.38 不適用 2013 年 11 月28 日 重大資產置換及發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易報告書（修訂稿）http:/ 六、聘任、解聘會計師事務所情況六、聘任、解聘會計師事務所情況 現聘任的會計師事務所 境內會計師事務所名稱 中審華寅五洲會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬（萬元） 71境內會計師事務所審計服務的連續年限 1 年 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 31 境內會計師事務所注冊會計師姓名 沈芳、夏

89、元清 當期是否改聘會計師事務所 是 否 是否在審計期間改聘會計師事務所 是 否 更換會計師事務所是否履行審批程序 是 否 對改聘、變更會計師事務所情況的詳細說明 因公司實施重大資產重組，為增強重組工作效率，公司于2014年2月8日召開2014年度第一次臨時股東大會，審議并通過關于聘任中審華寅五洲會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2014年度審計機構的議案。 聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況 適用 不適用 本年度，公司因重大資產重組事項，聘請興業證券為財務顧問，支付財務顧問費200萬元。 七、其他重大事項的說明七、其他重大事項的說明 報告期內公司進行重大資產重組。2013 年

90、11 月 27 日，公司收到中國證監會出具的關于核準四環藥業股份有限公司向天津市水務局引灤入港工程管理處等發行股份購買資產并募集配套資金的批復 （證監許可20131481 號）文件，并開始實施重組工作，具體情況如下： 2013 年 12 月 5 日，置入資產濱海水業 100%股權已辦理工商變更登記，完成過戶手續。同日，本次重組的交易各方簽訂了四環藥業股份有限公司重大資產重組置出交割事宜之協議書 ，依照協議約定，置出資產由泰達控股全權經營管理， 置出資產損益、 責任和義務由泰達控股享有和承擔。 截至本報告出具日，置出資產過戶手續尚未辦理完畢， 本次重大資產重組尚未實施完成。 公司正在積極辦理置出

91、資產置出工作，相關手續不存在重大法律障礙，不會給上市公司帶來重大風險。 根據報告期內本次重大資產重組實施進程及相關要求，本年度財務報告以置出資產納入合并報表范圍，置入資產濱海水業不納入合并報表范圍的口徑編制。 截至本報告出具日，上市公司已完成董事會換屆選舉，且公司經營范圍已辦理工商變更登記，公司主營業務變更為水務相關業務，濱海水業于 2014 年一季度及以后期間納入公司合并報表范圍。 根據企業會計準則以及重組相關方簽訂的重組協議中關于“交易標的自定價基準日至交割日期間損益的歸屬”的約定，自 2013 年期初至納入上市公司合并報表范圍日，置入資產濱海水業經營業績歸屬于上市公司所有，同時置出資產在

92、上述期間的損益不歸屬于上市公司。因此，為使投資者能夠更加了解置入資產的經營情況，公司同時編制了上市公司 2013 年度備考審計報告，其中置入資產濱海水業納入合并報表范圍，置出資產未納入合并報表范圍，提醒投資者關注。 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 32 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、股份變動情況一、股份變動情況 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例(%) 發行新股送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%)一、有限售條件股份 0 0% 4,795,171 4,795,171 4,795,1715.14%2、國有法人持股 0

93、0% 4,795,171 4,795,171 4,795,1715.14%二、無限售條件股份 93,225,000 100% -4,795,171 -4,795,171 88,429,82994.86%1、人民幣普通股 93,225,000 100% -4,795,171 -4,795,171 88,429,82994.86%三、股份總數 93,225,000 100% 00000 93,225,000100%股份變動的原因 適用 不適用 根據重大資產置換及發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易方案，泰達控股（甲方）與入港處（乙方）2013 年 5 月簽署的天津泰達投資控股有限公司與天津市水

94、務局引灤入港工程管理處股份轉讓協議的相關約定，乙方以 11.16 元/股的價格受讓甲方持有四環藥業股份有限公司 4,795,171 股存量股份。 公司于 2013 年 12 月啟動非公開發行股份募集重組配套資金工作，公司共向九名投資者非公開發行30,005,586 股股份，募集資金總額為 304,556,697.90 元，上述新增股份已經深交所核準于 2014 年 3 月 4日上市。 股份變動的批準情況 適用 不適用 2013 年 6 月 14 日召開 2013 年第一次臨時股東大會審議通過 關于重大資產置換及發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易方案的議案 ； 2013 年 6 月 15

95、日，取得國務院國有資產監督管理委員會國資產權【2013】356 號關于天津泰達投資控股有限公司協議轉讓所持有四環藥業股份有限公司部分股權有關問題的批復批準； 2013 年 11 月 22 日取得中國證監會證監許可【2013】1481 號關于核準四環藥業股份有限公司向天津市水務局引灤入港工程管理處等發行股份購買資產并募集配套資金的批復批準。 股份變動的過戶情況 適用 不適用 2013 年 12 月 27 日中登深圳分公司出具了證券過戶登記確認書，泰達控股轉讓四環藥業 4,795,171 股給入港處的過戶手續辦理完成。 股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的

96、每股凈資產等財務指標的影響 適用 不適用 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 33 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 二、證券發行與上市情況二、證券發行與上市情況 1、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明 報告期內公司在中登深圳分公司登記的總股本為9322.5萬股(無變化)。 公司于2013年12月啟動非公開發行股份募集重組配套資金工作，公司共向九名投資者非公開發行30,005,586 股股份，募集資金總額為 304,556,697.90 元，上述新增股份已于2014年

97、1月24日正式辦理登記手續，深交所核準于2014 年3月4日上市。 由于募集重組配套資金在本報告期內2013年12月24日到達本公司募集資金專戶，財務報告中計算期末股本和每股凈資產時該部分股份記入計算基數，引起公司的資產負債結構變動。 三、股東和實際控制人情況三、股東和實際控制人情況 1、公司股東數量及持股情況、公司股東數量及持股情況 單位：股 報告期末股東總數 7,874 年度報告披露日前第 5 個交易日末股東總數 7,677持股 5%以上的股東或前 10 名股東持股情況 質押或凍結情況 股東名稱 股東性質 持股比例（%） 報告期末持股數量報告期內增減變動情況 持有有限售條件的股份數量持有無

98、限售條件的股份數量股份狀態 數量 泰達控股 國有法人 50.61% 47,179,829-4,795,171 047,179,829 入港處 國有法人 5.14% 4,795,171 4,795,171 4,795,1710 謝紅剛 境內自然人 1% 933,800 -818,1930933,800 李春陽 境內自然人 0.88% 822,751 305,951 0822,751 廖小云 境內自然人 0.67% 620,000 620000 0620,000 舒榮榮 境內自然人 0.61% 570,637 0 0570,637 于濱國 境內自然人 0.49% 457,449 0 0457,44

99、9 郭慶 境內自然人 0.44% 410,600 0 0410,600 中國中材股份有限公司 國有法人 0.35% 330,000 330000 0330,000 沈婷 境內自然人 0.32% 300,000 -50,000 0300,000 宋志存 境內自然人 0.31% 289,890 289890 0289,890 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東的情況（如有）（參見注 3） 無配售新股情況。 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 34 上述股東關聯關系或一致行動的說明 公司除已知泰達控股與入港處之間不存在關聯關系，也不屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法規

100、定的一致行動人之外，本公司未知其他股東之間是否存在關聯關系或屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動人。 前 10 名無限售條件股東持股情況 股份種類 股東名稱 報告期末持有無限售條件股份數量 股份種類 數量 天津泰達投資控股有限公司 47,179,829 人民幣普通股 47,179,829謝紅剛 933,800 人民幣普通股 933,800李春陽 822,751 人民幣普通股 822,751廖小云 620,000 人民幣普通股 620,000舒榮榮 570,637 人民幣普通股 570,637于濱國 457,449 人民幣普通股 457,449郭慶 410,600 人民幣普通股

101、 410,600中國中材股份有限公司 330,000 人民幣普通股 330,000沈婷 300,000 人民幣普通股 300,000宋志存 289,890 人民幣普通股 289,890前 10 名無限售流通股股東之間，以及前 10 名無限售流通股股東和前 10 名股東之間關聯關系或一致行動的說明 公司第一大股東與其他法人股股東之間不存在關聯關系，也不屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動人。未知其他股東之間是否屬于一致行動人，也未知其是否存在關聯關系。 前十大股東參與融資融券業務股東情況說明（如有） （參見注 4） 無。 公司股東在報告期內是否進行約定購回交易 是 否 2、公司

102、控股股東情況、公司控股股東情況 法人 控股股東名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期組織機構代碼 注冊資本 主要經營業務 泰達控股 張秉軍 1985 年 05月 28 日 10310120-X 1,000,000 萬元 以自有資金對工業、 農業、基礎設施開發建設、金融、保險、證券業、房地產業、交通運輸業、電力、燃氣、蒸汽及水的生產和供應業、建筑業、倉儲業、郵電通訊業、旅游業、餐飲業、旅館業、娛樂渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 35 服務業、廣告、煙酒生產制造、租賃服務業、食品加工及制造、教育、文化藝術業、廣播電影電視業的投資； 高新技術開發、咨詢、服務、轉讓；各類商品、物資供銷；

103、 企業資產經營管理；紡織品、化學纖維、電子通訊設備、文教體育用品加工制造； 組織所屬企業開展進出口貿易 （以上范圍內國家有專營專項規定的按規定辦理） 經營成果、財務狀況、現金流和未來發展戰略等 泰達控股 2012 年度營業收入 645.78 億元，凈利潤 1.02 億元，凈資產 298.83 億元，經營活動產生的現金流量凈額 10.38 億元。 泰達控股的戰略定位：以區域開發和房地產為第一主業，以濱海新區為主戰場，以服務開發區招商引資為已任，以濱海旅游區的開發建設為重點任務。泰達控股遠景目標：通過全體員工的持續努力和不懈奮斗，使泰達控股成為業績良好具有強大凝聚力、創新力和影響力的投資控股公司。

104、 控股股東報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 一、控股和參股境內上市公司的股權情況： 1、泰達控股持有天津泰達集團有限公司（簡稱“泰達集團”）100%股份，泰達集團持有天津泰達股份有限公司（000652） （簡稱“泰達股份”）33.78%股份。泰達集團是泰達股份的控股股東，泰達控股是泰達股份的實際控制人。 2、泰達控股持有天津泰達建設集團有限公司（簡稱“泰達建設集團”）100%股份，泰達建設集團持有天津津濱發展股份有限公司（000897） （簡稱“津濱發展”）23.29%股份。泰達建設集團是津濱發展的控股股東，泰達控股是津濱發展的實際控制人。 3、泰達控股參股持有長江證券股份有限

105、公司（000783）4.78%股份。 4、泰達控股持有天津濱海能源發展股份有限公司(000695)（簡稱“濱海能源”）37.3股份，泰達控股是濱海能源的控股股東。 二、控股和參股境外上市公司的股權情況： 1、泰達控股持有泰達香港置業有限公司（簡稱“泰達香港置業”）100%股份，泰達香港置業持有濱海投資有限公司（HK2886） （簡稱“濱海投資”）57.6%股份，泰達香港置業是濱海投資控股股東，泰達控股是濱海投資實際控股制人。 2、 泰達控股持有天津濱海泰達物流集團股份有限公司 （簡稱“泰達物流”）（HK8348） 58.74%股份，泰達控股是泰達物流的控股股東。 控股股東報告期內變更 適用 不

106、適用 3、公司實際控制人情況、公司實際控制人情況 法人 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 36 實際控制人名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期組織機構代碼 注冊資本 主要經營業務 天津市國資委 經營成果、財務狀況、現金流和未來發展戰略等 無 實際控制人報告期內變更 適用 不適用 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 37 第七節第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事和高級管理人員持股變動一、董事、監事和高級管理人員

107、持股變動 姓名 職務 任職狀態性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 期初持股數（股）本期增持股份數量（股） 本期減持股份數量（股） 期末持股數（股）張秉軍 董事長 離任 男 512011 年 04月 09 日 2014 年 02月 08 日 00 0 0申小林 董事 離任 男 472011 年 04月 09 日 2014 年 02月 08 日 00 0 0賈晉平 董事 離任 男 502012 年 06月 12 日 2014 年 02月 08 日 00 0 0朱文芳 董事 離任 女 472009 年 12月 08 日 2014 年 02月 08 日 00 0 0李潤茹 董事 離任 女 5120

108、11 年 04月 19 日 2014 年 02月 08 日 00 0 0周自盛 獨立董事 離任 男 652009 年 12月 08 日 2014 年 02月 08 日 00 0 0于小鐳 獨立董事 離任 男 512009 年 12月 08 日 2014 年 02月 08 日 00 0 0徐建新 監事 離任 女 502009 年 12月 08 日 2014 年 02月 08 日 00 0 0高景江 監事 離任 男 512011 年 04月 19 日 2014 年 02月 08 日 00 0 0黃允強 監事 離任 男 512009 年 12月 08 日 2014 年 02月 08 日 00 0 0

109、張睿 高管 離任 男 382011 年 09月 16 日 2014 年 02月 08 日 00 0 0劉逸榮 董事長 現任 女 492014 年 02月 08 日 2017 年 02月 08 日 00 0 0劉瑞深 董事 現任 男 522014 年 02月 08 日 2017 年 02月 08 日 00 0 0蔡淑芬 董事 現任 女 522014 年 02月 08 日 2017 年 02月 08 日 00 0 0徐寶平 董事 現任 男 492014 年 02月 08 日 2017 年 02月 08 日 00 0 0渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 38 江波 董事兼董秘 現任 男

110、412014 年 02月 08 日 2017 年 02月 08 日 00 0 0呂林祥 董事 現任 男 542014 年 02月 08 日 2017 年 02月 08 日 00 0 0呂霞 獨立董事 現任 女 462014 年 02月 08 日 2014 年 02月 08 日 00 0 0唐延芹 獨立董事 現任 男 682014 年 02月 08 日 2017 年 02月 08 日 00 0 0郭家利 獨立董事 現任 男 562014 年 02月 08 日 2017 年 02月 08 日 00 0 0馮文清 監事 現任 男 482014 年 02月 08 日 2017 年 02月 08 日 0

111、0 0 0趙金會 監事 現任 女 452014 年 02月 08 日 2017 年 02月 08 日 00 0 0趙寶駿 監事 現任 男 542014 年 02月 08 日 2017 年 02月 08 日 00 0 0張海生 監事 現任 男 382014 年 02月 08 日 2017 年 02月 08 日 00 0 0牛坤 監事 現任 男 362014 年 02月 08 日 2017 年 02月 08 日 00 0 0劉裕輝 副總 現任 男 502014 年 02月 08 日 2017 年 02月 08 日 00 0 0張志泉 副總 現任 男 512014 年 02月 08 日 2017 年

112、 02月 08 日 00 0 0靳德柱 副總 現任 男 482014 年 02月 08 日 2017 年 02月 08 日 00 0 0劉景彬 副總 現任 男 362014 年 02月 08 日 2017 年 02月 08 日 00 0 0趙永艷 副總 現任 女 432014 年 02月 08 日 2017 年 02月 08 日 00 0 0張志東 財務總監 現任 男 442014 年 02月 08 日 2017 年 02月 08 日 00 0 0合計 - - - - - - 00 0 0二、任職情況二、任職情況 公司現任董事、監事、高級管理人員最近 5 年的主要工作經歷 一、現任董事、監事、

113、高級管理人員任職情況： （一）董事 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 39 劉逸榮，女，49歲，董事長，現任天津市濱海水業集團有限公司董事長，兼任天津市水務局引灤入港工程管理處（公司本次重組完成后的控股股東） 黨委書記。 曾任天津市水利局于橋水庫管理處財務科科長，天津市水利局基建處財務科科長，天津市水利局財務處副處長、處長，天津市水利局引灤入港工程管理處處長、黨委書記，濱海供水管理有限公司董事長、總經理。 劉瑞深，男，52歲，現任天津市濱海水業集團有限公司董事、總經理，兼任天津市水務局引灤入港工程管理處（公司本次重組完成后的控股股東）黨委副書記。曾任天津市水利局基建處科長，天津市水

114、利局引灤入港工程管理處副處長、處長。 蔡淑芬，女，52歲，現任天津市水務局（公司本次重組完成后的實際控制人）財務處處長，兼任天津市濱海水業集團有限公司董事、天津水務投資集團有限公司董事。曾任天津市水利局財務處副主任科員、主任科員、助理調研員、副處長。 江波，男，41歲，董事會秘書，現任天津市濱海水業集團有限公司副總經理兼董事會秘書。曾任天津市濱海水業集團有限公司綜合部部長、人力資源管理中心主任、董事會秘書。 呂林祥，男，54歲，曾任四環藥業股份有限公司第四屆董事會董事兼董事會秘書、總經理，中南財經大學金融教研室科研秘書，南開大學保險教研室副主任、副教授，中國農村發展信托投資公司市場發展處處長，

115、瓊珠江建設股份有限公司黨委書記兼總經理，中聯建設股份有限公司執行總經理，民生人壽保險股份有限公司北京分公司黨委書記兼總經理，中國中青年保險學會第一屆常務理事，中國職稱考試委員會第一屆保險組委員，海南省股份制企業協會副秘書長等職務。 徐寶平，男，49歲，現任天津泰達投資控股有限公司（公司現控股股東）公用事業與安技部黨支部書記、經理，兼任天津濱海能源發展股份有限公司董事。 曾任天津泰達投資控股有限公司建設管理部技術科、工程科、建設監管科科長，建設管理部副經理，安技部副經理，公用事業部副經理（主持工作）、代經理。 呂霞，女，46歲，獨立董事,高級會計師，2006年4月起任天津光電集團有限公司副總經理

116、、總會計師。曾任天津光電集團有限公司財務部會計、副部長、部長，兼任工業和信息化部電子發展基金評審委員會財務評審專家。 郭家利，男，56歲，獨立董事，現任信永中和會計事務所（特殊普通合伙）天津分所合伙人。曾任天津市會計師事務所經理，天津濱海會計師事務所經理，天津吉威會計師事務所副主任會計師，天津利成會計師事務所主任會計師，中瑞岳華會計師事務所天津分所主任會計師。 唐延芹，男，68歲，獨立董事，現已退休。曾任天津造紙公司宣傳科長、黨辦主任，天津市委財務部、市場部辦公室負責人，天津市委計劃工委副書記，天津市計劃委員會副主任，天津市政府副秘書長，天津市勞動和社會保障局局長、黨組書記，天津市泰達國際控股

117、（集團）公司黨委書記、董事長。 （二）監事 趙金會，女，45歲，現任天津市水務局（公司本次重組完成后的實際控制人）財務處副處長，天津市水利經濟管理辦公室（公司本次重組完成后持股5%以上股東）法人代表，兼職天津市濱海水業集團有限公司董事。曾任天津市水利局財務處副主任科員、主任科員。 趙寶駿，男，54歲，現任天津市水務局引灤入港工程管理處（公司本次重組完成后的控股股東）副處長，天津市濱海水業集團有限公司監事。曾任天津市水利局引灤入港工程管理處東嘴泵站副站長、站長、工管科科長、水調科科長。 牛坤，男，36歲，現任天津渤海海勝股權投資基金管理有限公司副總經理，兼任天津鑫海勝創業投資管理有限公司總經理及

118、執行董事、天津天保成長創業投資有限公司董事及董事會秘書、天津涌鑫投資有限公司監事、四川浩物機電股份有限公司（股票代碼：000757）監事。曾任五洲松德聯合會計師事務所審計部經理、天津濱海財富股權投資基金有限公司風險控制總監。 馮文清，男，48歲，現任天津市泰達水務有限公司總經理，兼任天津市濱海水業集團有限公司監事會主席。曾任天津經濟技術開發區自來水公司工程技術部部長、凈水廠廠長、副經理、逸仙園公司經理。 張海生，男，38歲，現任天津市濱海水業集團有限公司人力資源總監，兼任天津龍達水務有限公司總經理。曾任天津市節約用水事務管理中心人事科科長、水政科科長，天津市濱海水業集團有限公司辦公室渤海水業股

119、份有限公司 2013 年度報告全文 40 主任，天津市多源供水管理有限公司副總經理。 （三）高級管理人員 劉裕輝，男，50歲，副總，現任天津市濱海水業集團有限公司副總經理、天津市多源供水管理有限公司總經理、執行董事，兼任天津市水務局引灤入港工程管理處（公司本次重組完成后的控股股東）黨委委員。曾任天津市水利局通訊處計算機科副科長、科長、辦公室主任、副處長，天津市水利局引灤爾王莊管理處副處長，天津市水利局引灤入港工程管理處副處長。 張志泉，男，51歲，副總，現任天津市濱海水業集團有限公司副總經理，兼任天津市水務局引灤入港工程管理處（公司本次重組完成后的控股股東）黨委委員。曾任天津市振津集團公司科長

120、、副總經理。 趙永艷，女，43歲，副總，現任天津市濱海水業集團有限公司副總經理，兼任天津龍達水務有限公司董事長。曾任天津市水利局引灤入港工程管理處目標管理辦公室主任。 劉景彬，男，36歲，副總，現任天津市濱海水業集團有限公司副總經理，兼任天津市潤達環境治理服務有限公司執行董事、總經理。曾任天津市水務局引灤入港工程管理處自動化監控中心主任、生產管理中心主任，天津市濱海水業集團有限公司生產管理副總監。 靳德柱，男，48歲，副總，現任天津市濱海水業集團有限公司副總經理。曾任天津市水利局引灤入港工程管理處資源管理辦公室主任、天津市金灤酒店總經理、天津市德維酒店管理公司董事長。 張志東，男，44歲，財務

121、總監，現任天津市濱海水業集團有限公司財務總監。曾任天津泰達水務有限公司財務部部長，天津市濱海水業集團有限公司資本運營中心主任。 二、報告期內任職的董事、監事、高級管理人員（現已離任）任職情況： （一）董事 張秉軍：男，51歲，正高級工程師?，F任天津經濟技術開發區管委會黨組成員，天津泰達投資控股有限公司黨委書記、董事長。曾任天津光電通信公司副經理、總工程師，天津光電集團有限公司黨委副書記、董事長、總經理，天津中環電子信息集團有限公司副總經理，天津泰達投資控股有限公司黨委副書記。 申小林：男，47歲，高級經濟師、高級會計師?，F任天津泰達投資控股有限公司副總經理。曾任職于國家冶金部經濟發展研究中心，

122、首鋼總公司計劃財務部副部長，中央企業工作委員會國有重點大型企業監事會專職監事，國務院國資委國有重點大型企業監事會專職監事。 賈晉平：男，50歲，現任天津泰達控股總經理助理、風險控制部經理兼財務部經理，中新（合資）生態城公司中方董事兼風險委員會主任。 呂林祥：男，54歲，現任渤海水業股份有限公司董事。詳見董事簡歷。 朱文芳：女，47歲，現任天津泰達投資控股有限公司金融事業部經理。曾任蘭州公共交通公司宣傳干事，天津開發區工業投資公司企劃部干部，天津泰達集團投資部干部、辦公室副主任，天津泰達投資控股有限公司證券部副經理。 李潤茹：女，51歲，高級經濟師，現任天津泰達控股有限公司風險控制部副經理。曾任

123、職于天津經濟技術開發區進出口公司，曾任業務員、業務部副經理、業務部經理、總經理助理、天津經濟技術開發區進出口公司副總經理。 周自盛：男，65歲,獨立董事，經濟學副教授，中國民主建國會會員。曾任西城區金融委員會副主任、北京市金融委員會委員、中國證券業協會副秘書長兼執業標準工作委員會主任?，F已退休。 于小鐳：男，51歲,獨立董事，博士、教授，中國注冊會計師、注冊資產評估師、注冊稅務師、證券分析師?，F任中企港資本服務集團董事長，中企高達投資基金管理有限公司董事長，萬通地產股份有限公司獨立董事，上海新黃浦置業股份有限公司獨立董事，廈門大學、首都經貿大學、中央財經大學、天津財經大學等多所高校兼職教授。曾

124、就職于中華財務會計咨詢公司、中華會計師事務所、中財經會計師事務所、岳華集團會計師事務所。 呂霞：女，46歲，獨立董事?，F任渤海水業股份有限公司獨立董事。詳見獨立董事簡歷。 （二）監事 徐建新：女，49歲，高級律師，現任天津泰達投資控股有限公司總法律顧問、公司律師、法務內審部渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 41 部長。曾任天津泰達律師事務所律師，天津泰達投資控股有限公司總法律顧問、公司律師、辦公室副主任。 高景江：男，50歲，現任天津泰達投資控股有限公司黨委辦公室主任。曾任天津開發區化工區管理局局長助理，天津泰達集團有限公司辦公室主任，天津開發區化工區總公司總經理，天津泰達投資控股

125、有限公司辦公室主任。 黃允強：男，50歲。曾任四環生物醫藥投資有限公司辦公室主任、四環藥業股份有限公司辦公室主任、總經理助理。 （三）高級管理人員 呂林祥：現任渤海水業股份有限公司董事。詳見董事簡歷。 張睿：男，37歲，中級會計師職稱。曾任四環藥業股份有限公司財務總監、天津銀行信貸經理、濱海投資有限公司財務負責人、天津泰達投資控股有限公司財務中心資金科職員。 在股東單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務任期起始日期任期終止日期 在股東單位是否領取報酬津貼 劉逸榮 入港處 黨委書記 2013 年 04 月01 日 否 劉瑞深 入港處 黨委副書記2012 年

126、11 月01 日 否 蔡淑芬 天津市水務局 財務處處長2009 年 05 月01 日 是 徐寶平 泰達控股 公用事業與安技部黨支部書記、 經理2013 年 01 月01 日 是 趙金會 天津市水務局 財務處副處長 2007 年 06 月22 日 是 趙寶駿 入港處 副處長 2012 年 11 月01 日 是 劉裕輝 入港處 黨委委員 2012 年 11 月01 日 否 張志泉 入港處 黨委委員 2012 年 11 月01 日 否 張秉軍 泰達控股 黨委書記、 董事長 2011 年 01 月01 日 是 申小林 泰達控股 副總經理 2008 年 08 月01 日 是 賈晉平 泰達控股 總經理助理

127、、風險控制部經理兼財務部經理 2001 年 01 月01 日 是 朱文芳 泰達控股 金融事業部 2002 年 06 月 是 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 42 經理 01 日 李潤茹 泰達控股 風險控制部副經理 2008 年 05 月01 日 是 徐建新 泰達控股 總法律顧問、法務內審部部長 2008 年 01 月01 日 是 高景江 泰達控股 黨委辦公室主任 2008 年 12 月01 日 是 在股東單位任職情況的說明 劉逸榮與公司或公司的現控股股東及實際控制人不存在關聯關系；在公司重大資產重組完成后的控股股東處任黨委書記，與公司未來控股股東存在關聯關系。劉瑞深與公司或公司的

128、現控股股東及實際控制人不存在關聯關系；在公司重大資產重組完成后的控股股東處任黨委副書記，與公司未來控股股東存在關聯關系。蔡淑芬與公司或公司的現控股股東及實際控制人不存在關聯關系；在公司重大資產重組完成后的實際控制人天津市水務局的財務處任處長，與公司未來實際控制人存在關聯關系。徐寶平與公司的現控股股東存在關聯關系；與公司重大資產重組完成后的控股股東及實際控制人不存在關聯關系。趙金會與公司的現控股股東及實際控制人不存在關聯關系；在公司重大資產重組完成后的實際控制人天津市水務局的財務處任副處長，與公司未來實際控制人存在關聯關系。趙寶駿與公司的現控股股東及實際控制人不存在關聯關系；在公司重大資產重組完

129、成后的控股股東任副處長，與公司未來控股股東存在關聯關系。張志泉與公司的現控股股東及實際控制人不存在關聯關系；在公司重大資產重組完成后的控股股東任黨委委員，與公司未來控股股東存在關聯關系。劉裕輝與公司的現控股股東及實際控制人不存在關聯關系；在公司重大資產重組完成后的控股股東任黨委委員，與公司未來控股股東存在關聯關系。 在其他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務任期起始日期任期終止日期 在其他單位是否領取報酬津貼 呂霞 天津光電集團 副總經理、 總會計師 2006 年 01 月01 日 是 郭家利 信永中和會計事務所（特殊普通合伙）天津分所合伙人 2011

130、年 11 月01 日 是 牛坤 天津渤海海勝股權投資基金管理有限公司、天津鑫海勝創業投資管理有限公司、天津天保成長創業投資有限公司、天津涌鑫投資有限公司、四川浩物機電股份有限公司監事 分別任副總經理、 總經理及執行董事、董事及董事會秘書、 監事 是 三、董事、監事、高級管理人員報酬情況三、董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決定程序 ：由董事會薪酬與考核委員會制定，經薪酬與考核委員會審議后提交董事會審議，其中有關董事、獨立董事、監事薪酬制度在董事會審議后提交股東大會審議通過。 董事、監事、高級管理人員報

131、酬確定依據 ：根據 2009 年第二次臨時股東大會審議通過的關于調整渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 43 董事、獨立董事、監事年度津貼的議案確定的。 實際支付情況（單位元） ：董事稅前 36,000、獨立董事稅前 60,000、監事稅前 12,000。 公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況 單位：萬元 姓名 職務 性別 年齡 任職狀態 從公司獲得的報酬總額 從股東單位獲得的報酬總額 報告期末實際所得報酬 張秉軍 董事長 男 50 離任 3.627.36 30.96申小林 董事 男 46 離任 3.624 27.6賈晉平 董事 男 49 離任 2.113.44 15.54呂

132、林祥 董事、總經理兼董秘 男 53 離任 14.790 14.79朱文芳 董事 女 46 離任 3.611.52 15.12李潤茹 董事 女 50 離任 3.611.16 14.76周自盛 獨立董事 男 64 離任 60 6于小鐳 獨立董事 男 50 離任 60 6呂霞 獨立董事 女 44 離任 60 6徐建新 監事 女 49 離任 1.212.84 14.04高景江 監事 男 50 離任 1.212.24 13.44黃允強 監事 男 50 離任 13.870 13.87張睿 財務總監 男 37 離任 8.050 8.05合計 - - - - 73.61112.56 186.17公司董事、監事

133、、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用 四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 類型 日期 原因 張秉軍 董事長 任期滿離任 2014 年 02 月 08日 因公司重組延遲了任期。 申小林 董事 任期滿離任 2014 年 02 月 08日 因公司重組延遲了任期。 賈晉平 董事 任期滿離任 2014 年 02 月 08日 因公司重組延遲了任期。 呂林祥 董事、總經理兼董秘 任期滿離任 2014 年 02 月 08日 因公司重組延遲了任期。 朱文芳 董事 任期滿離任 2014 年 02 月 08日 因公司重組延遲了任期。

134、 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 44 李潤茹 董事 任期滿離任 2014 年 02 月 08日 因公司重組延遲了任期。 周自盛 獨立董事 任期滿離任 2014 年 02 月 08日 因公司重組延遲了任期。 于小鐳 獨立董事 任期滿離任 2014 年 02 月 08日 因公司重組延遲了任期。 呂霞 獨立董事 任期滿離任 2014 年 02 月 08日 因公司重組延遲了任期。 徐建新 監事 任期滿離任 2014 年 02 月 08日 因公司重組延遲了任期。 高景江 監事 任期滿離任 2014 年 02 月 08日 因公司重組延遲了任期。 黃允強 監事 任期滿離任 2014 年 02

135、 月 08日 因公司重組延遲了任期。 張睿 財務總監 離任 2014 年 02 月 08日 因公司重組延遲了任期。 劉逸榮 董事長 被選舉 2014 年 02 月 08日 換屆選舉。 劉瑞深 董事 被選舉 2014 年 02 月 08日 換屆選舉。 蔡淑芬 董事 被選舉 2014 年 02 月 08日 換屆選舉。 徐寶平 董事 被選舉 2014 年 02 月 08日 換屆選舉。 江波 董事 被選舉 2014 年 02 月 08日 換屆選舉。 呂林祥 董事 被選舉 2014 年 02 月 08日 換屆選舉。 唐延芹 獨立董事 被選舉 2014 年 02 月 08日 換屆選舉。 呂霞 獨立董事 被

136、選舉 2014 年 02 月 08日 換屆選舉。 郭家利 獨立董事 被選舉 2014 年 02 月 08日 換屆選舉。 馮文清 監事 被選舉 2014 年 02 月 08日 換屆選舉。 趙金會 監事 被選舉 2014 年 02 月 08日 換屆選舉。 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 45 牛坤 監事 被選舉 2014 年 02 月 08日 換屆選舉。 趙寶駿 監事 被選舉 2014 年 02 月 08日 換屆選舉。 張海生 監事 被選舉 2014 年 02 月 08日 換屆選舉。 劉裕輝 副總 聘任 2014 年 02 月 08日 董事會換屆選舉后高管聘任。 張志泉 副總 聘任

137、2014 年 02 月 08日 董事會換屆選舉后高管聘任。 趙永艷 副總 聘任 2014 年 02 月 08日 董事會換屆選舉后高管聘任。 劉景彬 副總 聘任 2014 年 02 月 08日 董事會換屆選舉后高管聘任。 靳德柱 副總 聘任 2014 年 02 月 08日 董事會換屆選舉后高管聘任。 張志東 財務總監 聘任 2014 年 02 月 08日 董事會換屆選舉后高管聘任。 五、報告期核心技術團隊或關鍵技術人員變動情況（非董事、監事、高級管理人員）五、報告期核心技術團隊或關鍵技術人員變動情況（非董事、監事、高級管理人員） 無。 六、公司員工情況六、公司員工情況 （一）公司在職員工情況 1

138、、截至報告期末，本公司在職員工103人，離退休員工0人。公司在職員工構成情況如下： 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 46 2、截至報告期末，公司主要子公司湖北四環制藥有限公司在崗員工 114 人。公司在職員工構成情況如下： 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 47 （二）薪酬政策 通過合理的薪酬安排吸引優秀人才，保證公司的長期可持續發展。建立與市場經濟、現代企業制度和公司發展戰略相適應的薪酬體系，最大限度的調動員工的積極性，體現“注重績效，獎勤罰懶；鼓勵創造，增創效益”的激勵分配原則。 （三）培訓計劃 在全年開展多層次培訓課程。培訓內容涉及行政操作技能培訓、財務審計知識

139、培訓、證券上市事務培訓、公共溝通培訓等多種培訓課程，參訓人員覆蓋了高管、中層管理人員以及各部門專業員工，采用公司內部培訓、外聘講師及參加外部培訓機構課程等多種形式，通過全面多專業培訓，促使員工快速成長，穩定公司長期發展。 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 48 第八節第八節 公司治理公司治理 一、公司治理的基本狀況一、公司治理的基本狀況 報告期內，公司嚴格按照公司法 、 證券法 、 上市公司治理準則等法律法規及中國證監會、深圳證券交易所關于公司治理的有關要求，通過建立、健全內控制度，不斷推進公司規范化、程序化管理，提升公司治理水平，依法履行信息披露義務，加強投資者關系管理工作，充分

140、保障了投資者的合法權益，推動了公司的持續發展。公司目前已按照上市公司規范要求建立了權責明確、相互制衡的公司治理結構和監督有效的內控制度，并嚴格依法規范運作。公司治理符合公司法及中國證監會相關規定的要求，不存在差異。公司報告期內具體治理情況如下： 1、股東與股東大會 報告期內，公司共召開了 1 次年度股東大會和 1 次臨時股東大會。公司股東大會的召集、召開等相關程序完全符合公司章程及股東大會議事規則的相關規定，能夠確保所有股東尤其是中小股東的合法權益。 2、控股股東與上市公司的關系 公司具有獨立完整的業務及自主經營能力。公司控股股東行為規范，通過股東大會行使出資人權利，不存在非經營性占用公司資金

141、的情況， 沒有超越股東大會直接或間接干涉公司內部管理、 經營決策的行為；公司董事會、監事會和內部機構能夠獨立運作，公司與控股股東在人員、資產、財務、機構和業務方面全面分開。 3、董事及董事會 報告期內，公司共召開了 10 次董事會會議。公司董事會由 9 名董事組成，其中獨立董事 3 名，董事會人數和人員構成均符合法律、法規的要求。董事會下設提名、審計、薪酬與考核、戰略四個專門委員會，專門委員會成員全部由董事組成。董事會及各專門委員會分別具有相應的議事規則或工作規程，各專門委員會均能按公司有關制度履行相關各項職能，為公司科學決策提供強有力的支持。各位董事均勤勉履職，均能以認真負責的態度出席董事會

142、和股東大會，促進了公司董事會的規范運作和科學決策。 4、監事與監事會 報告期內， 公司共召開了 4 次監事會會議。 公司監事會由 3 名監事組成， 其中 1 名為職工代表監事，人數和人員構成均符合法律、法規的要求。根據監事會議事規則 ，各位監事能夠本著對股東負責的精神，嚴格按照法律、法規及公司章程的規定認真履行自己的職責，勤勉盡責。公司監事會規范運作，對公司財務以及公司董事、高級管理人員履行職責的合法、合規性等情況進行了有效的監督。 5、信息披露、透明度及投資者關系管理 公司能夠按照法律、法規、 公司章程和信息披露制度的規定，真實、準確、完整地披露有關信息，并做好信息披露前的保密工作，確保所有

143、股東均能公平、公正地獲得信息。公司董事會設立專門機構并配備相應人員，依法履行信息披露義務、接待來訪、回答咨詢等。在不涉及經營機密的基礎上，在公司網站上主動披露決策、經營及管理信息，使所有投資者有平等的機會獲得信息。報告期內，公司認真做到信息披露真實、準確、完整、及時、公平。 公司治理與公司法和中國證監會相關規定的要求是否存在差異 是 否 公司治理與公司法和中國證監會相關規定的要求不存在差異。 公司治理專項活動開展情況以及內幕信息知情人登記管理制度的制定、實施情況 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 49 公司自開展治理專項活動以來，按照各項法律法規及監管部門的要求，不斷完善公司治理結

144、構，及時修訂和完善公司治理制度及內部控制制度，切實提高了公司規范運作水平，維護了公司和廣大股東的合法權益。 報告期內，公司嚴格執行內幕信息及知情人登記備案制度 ，涉及的敏感性信息披露包括定期報告和重大重組籌劃事項等重大內幕信息，公司對內部接觸內幕信息的人員進行了嚴格管理，如實填報內幕信息知情人員的登記表和重組進程備忘錄等，并按要求及時報備深交所及北京證監局。 報告期內，公司未發生內幕信息知情人在影響公司股價的重大敏感信息披露前利用內幕信息買賣公司股份的情況，也無內幕信息知情人違規買賣公司股票的情形發生，無監管處罰記錄。 二、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況二、報告期內召開的年

145、度股東大會和臨時股東大會的有關情況 1、本報告期年度股東大會情況、本報告期年度股東大會情況 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 披露日期 披露索引 2012 年年度股東大會 2013 年 03 月 11 日 1、 四環藥業 2012年度董事會工作報告2、 四環藥業2012 年度監事會工作報告 3、 四環藥業股份有限公司2012 年年度報告及報告摘要4、2012 年度利潤分配、 公積金轉增股本議案 審核通過全部議案2013 年 03 月 12 日 巨潮資訊網 （公告編號：2013-012） 2、本報告期臨時股東大會情況、本報告期臨時股東大會情況 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況

146、 披露日期 披露索引 2013 年第一次臨時股東大會 2013 年 06 月 14 日 1、關于公司符合重大資產置換及發行股份購買資產并募集配套資金相關法律、法規規定的議案 2、 關于重大資產置換及發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易方案的議案 3、 關于及摘要的議案 4、 關于本次交易相關審計報告、 評估報告及盈利預測審核報告的議案 5、 關于本次重大資產置換及發行股份購買資產并募集配套資金構成關聯交易的議案 6、關于公司與交易對方簽署的議案 7、 關于公司與入港處簽訂的議案 8、 關于公司與入港處簽訂的議案 9、 關于提請股東大會批準天津市濱海水業集團股份有限公司股東天津市水務局引灤入

147、港工程管理處及其一致行動人免于以要約方式增持公司股份的議案10、 關于提請股東大會授權董事會全權辦理本次重大資產置換及發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易相關事宜的議案 三、報告期內獨立董事履行職責的情況三、報告期內獨立董事履行職責的情況 1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況、獨立董事出席董事會及股東大會的情況 獨立董事出席董事會情況 獨立董事姓名 本報告期應參加現場出席次數以通訊方式參加委托出席次數缺席次數 是否連續兩次未渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 51 董事會次數 次數 親自參加會議周自盛 10 1900 否 于小鐳 10 1900 否 呂霞 10 0910 否 獨

148、立董事列席股東大會次數 0連續兩次未親自出席董事會的說明 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 獨立董事對公司有關事項是否提出異議 是 否 報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。 3、獨立董事履行職責的其他說明、獨立董事履行職責的其他說明 獨立董事對公司有關建議是否被采納 是 否 獨立董事對公司有關建議被采納或未被采納的說明 公司獨立董事根據 公司法 、 上市公司治理準則 、 關于在上市公司建立獨立董事的指導意見 、 公司章程及有關法律、法規的規定和要求，認真履行職責，檢查和指導公司經營工作，對報告期內公司發生的董事會提出的關聯方占用公司資金及對外

149、擔保事項、調整重大資產重組募集配套資金使用用途及其他需要獨立董事發表意見的事項出具了獨立、公正的獨立董事意見，充分發揮獨立董事作用，有效維護上市公司和廣大股東的利益。 四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況 公司董事會下設四個專門委員會，分別為戰略委員會、審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會。各專門委員會依據公司董事會制定的各專門委員會實施細則履行職責，就各專業性事項進行研究并提出意見及建議，為董事會決策提供參考。 審計委員會履職情況： 2013 年度，公司審計委員會積極開展 2012 年度報告相關工作，在年報審計前與審計師主動溝通，與

150、會計師事務所協商確定年度審計工作時間安排，督促審計師在約定時間內提交審計報告，對公司編制的財務報表進行初審與復審，并向董事會提交了會計師事務所從事 2012 年度公司審計工作的總結報告，在公司年報審計過程中發揮了積極的作用。同時，審計委員會審核了公司的 2013 年第一季度財務會計報告及第三季度財務會計報告、2013 年半年度財務報告。 2013 年度因進行重大資產重組，提名委員會、薪酬與考核委員會與戰略委員會均未舉行會議。各專門委員會均根據相關規定積極開展工作，認真履行職責。 五、監事會工作情況五、監事會工作情況 監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險 是 否 渤海水業股份有限公司

151、 2013 年度報告全文 52 監事會對報告期內的監督事項無異議。 六、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況六、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況 控股股東與上市公司各自獨立核算、獨立承擔責任和風險，上市公司具有獨立完整的業務及自主經營能力。 （一）業務獨立性。 上市公司業務完全獨立于控股股東，公司控股股東及其下屬單位沒有從事與上市公司相同或相近的業務。 （二）人員獨立性。 公司在勞動、人事及工資管理等方面獨立運作。公司總經理、副總經理等高級管理人員均在本公司領取報酬，未在控股股東單位領取報酬、擔任職務。 （三）資產獨立性。 本

152、公司擁有獨立的生產體系、輔助生產系統和配套設施，工業產權、商標、非專利技術等無形資產均由本公司擁有。 （四）財務獨立性。 本公司設有獨立的財務部門，并建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度，并在銀行獨立開戶。 （五）機構獨立性。 本公司設立了健全的組織機構體系，董事會、監事會等內部機構獨立運作，不存在與控股股東職能部門之間的從屬關系。 七、同業競爭情況七、同業競爭情況 無。 八、高級管理人員的考評及激勵情況八、高級管理人員的考評及激勵情況 公司高級管理人員接受董事會直接考核、獎懲。公司對高級管理人員實施生產經營目標責任制，董事會根據利潤完成情況和經營、管理、廉政、安全生產等情況，對照責任制和利

153、潤目標，對高級管理人員進行考核，并進行獎懲。我公司正在進一步完善績效考評和激勵機制。 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 53 第九節第九節 內部控制內部控制 一、內部控制建設情況一、內部控制建設情況 公司根據公司法 、 證券法等相關法律法規、 深圳證券交易所主板上市公司規范運作指引及公司章程的規定，不斷健全與完善公司法人治理結構及內部控制組織架構，形成科學、有效的職責分工和權力制衡機制，確保公司股東大會、董事會、監事會和經營管理層等機構各司其職、規范運作，切實維護公司及全體股東利益。 公司于 2013 年 11 月 27 日取得證監會關于重大資產置換及發行股份購買資產并募集配套資金

154、暨關聯交易事項的核準文件，截止目前，重大資產重組正在實施過程中。2013 年度，為了加強內部控制，提高經營管理水平和風險防范能力，公司根據公司法 、 證券法 、 上市公司治理準則等有關法律法規的規定，按照企業內部控制基本規范 、 企業內部控制配套指引 、 關于 2012 年主板上市公司分類分批實施企業內部控制規范體系的通知和深圳證券交易所主板上市公司規范運作指引的要求，公司結合資產重組進度以及自身組織架構、 業務調整和新的市場變化的實際情況， 對內部控制提出新的管理要求，對各項內部控制制度進行了梳理與完善，積極開展內部控制體系建設。 公司按照資產重組進度，不斷調整完善內部控制制度，防范了經營風

155、險，保證了財務報告、相關信息的真實完整性，促進了公司規范運作和公司管理水平的提升。 二、董事會關于內部控制責任的聲明二、董事會關于內部控制責任的聲明 董事會認為：公司現行的內部控制制度均是依據公司法 、 公司章程和國家有關法律法規的規定，結合公司自身的實際情況制定的，符合現代企業制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于內部控制是一項長期而持續地系 統工程，需要根據公司所處行業、經營現狀和發展情況不斷調整、完善。2014 年度，公司將根據實際資產重組進度情況，按照監管部門的要求，不斷完善內部控制建設工作，不斷提高公司規范運作水平，促進公司健康快速發展。 三、建立財務報告內部控制的依據

156、三、建立財務報告內部控制的依據 公司會計核算體系按照 企業會計準則 、 企業財務通則 等有關規定建立， 制定了 財務管理制度 、資產管理、減值準備和損失處理的內部控制制度 、 內部審計制度 、 資金支出審批制度 、 關聯交易制度 、 對外擔保管理辦法等。 四、內部控制審計報告四、內部控制審計報告 適用 不適用 五、年度報告重大差錯責任追究制度的建立與執行情況五、年度報告重大差錯責任追究制度的建立與執行情況 為了提高公司的規范運作水平，增強信息披露的真實性、準確性、完整性和及時性，提高年報信息披露的質量和透明度，根據有關法律、法規規定，結合公司實際情況，公司于 2010 年 4 月制定了年報信息

157、披露重大差錯責任追究制度 ，對責任追究、重大差錯責任的認定和處罰措施等做了詳細規定。報告期內，公司未出現年報信息披露重大差錯的情況。 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 54 第十節第十節 財務報告財務報告 一、審計報告一、審計報告 審計意見類型 標準無保留審計意見 審計報告簽署日期 2014 年 04 月 28 日 審計機構名稱 中審華寅五洲會計師事務所（特殊普通合伙） 審計報告文號 CHW 證審字20140065 號 注冊會計師姓名 沈芳、夏元清 審計報告正文 渤海水業股份有限公司全體股東：渤海水業股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的渤海水業股份有限公司（以下簡稱貴公司）財務

158、報表，包括 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司資產負債表， 2013 年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司所有者權益變動表以及合并及母公司財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是管理層的責任，這種責任包括； （1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反映； （2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德

159、守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為，貴公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的

160、規定編制，公允反映了貴公司 2013年 12 月 31 日合并及母公司財務狀況以及 2013 年度的合并及母公司經營成果和合并及母公司現金流量。 中審華寅五洲會計師事務所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師：沈 芳 中國注冊會計師：夏元清 中國 天津 2014年4月28日 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 55 二、財務報表二、財務報表 財務附注中報表的單位為：人民幣元 1、合并資產負債表、合并資產負債表 編制單位：渤海水業股份有限公司 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 313,044,608.3910,945,791.52 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產

161、 應收票據 應收賬款 9,839,831.587,605,026.93 預付款項 2,856,046.752,953,721.18 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 2,422,875.912,657,622.62 買入返售金融資產 存貨 14,620,875.6719,733,714.33 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 342,784,238.3043,895,876.58非流動資產： 發放委托貸款及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 投資性房地產 固定資產 32,174,677.9835,877,

162、167.13渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 56 在建工程 54,476,919.0712,691,103.74 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 44,108,866.8645,140,734.06 開發支出 270,000.00270,000.00 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 其他非流動資產 非流動資產合計 131,030,463.9193,979,004.93資產總計 473,814,702.21137,874,881.51流動負債： 短期借款 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 應付賬款 9,706,4

163、34.367,516,999.72 預收款項 2,988,167.874,188,010.55 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 3,746,308.30549,978.82 應交稅費 8,011,419.047,927,966.37 應付利息 應付股利 96,030.0096,030.00 其他應付款 101,412,356.0752,075,067.41 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 57 其他流動負債 流動負債合計 125,960,715.6472,354,052.87

164、非流動負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 4,000,000.004,000,000.00 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 4,000,000.004,000,000.00負債合計 129,960,715.6476,354,052.87所有者權益（或股東權益） ： 實收資本（或股本） 123,230,586.0093,225,000.00 資本公積 449,902,095.05185,350,983.15 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 9,527,229.849,527,229.84 一般風險準備 未分配利潤 -243,243,729.89-231,

165、090,271.63 外幣報表折算差額 歸屬于母公司所有者權益合計 339,416,181.0057,012,941.36 少數股東權益 4,437,805.574,507,887.28所有者權益（或股東權益）合計 343,853,986.5761,520,828.64負債和所有者權益（或股東權益）總計 473,814,702.21137,874,881.51法定代表人：劉逸榮 主管會計工作負責人：劉瑞深 會計機構負責人：張志東 2、母公司資產負債表、母公司資產負債表 編制單位：渤海水業股份有限公司 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 303,694,143.5610,3

166、12,873.74渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 58 交易性金融資產 應收票據 應收賬款 5,441,869.894,756,752.18 預付款項 965,604.041,266,618.71 應收利息 應收股利 其他應收款 1,673,037.291,563,497.10 存貨 1,028,443.285,814,203.64 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 312,803,098.0623,713,945.37非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 79,150,000.0060,750,000.00 投資性房地產 固

167、定資產 20,560,219.9223,159,312.40 在建工程 54,476,919.0712,691,103.74 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 43,804,450.1444,930,317.38 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 其他非流動資產 非流動資產合計 197,991,589.13141,530,733.52資產總計 510,794,687.19165,244,678.89流動負債： 短期借款 交易性金融負債 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 59 應付票據 應付賬款 4,911,496.483,899,897.03

168、預收款項 402,685.06743,692.61 應付職工薪酬 3,423,454.7967,791.04 應交稅費 6,636,010.426,514,504.92 應付利息 應付股利 96,030.0096,030.00 其他應付款 164,800,957.97106,216,616.33 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 180,270,634.72117,538,531.93非流動負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 負債合計 180,270,634.72117,538,531.93所有者權益（

169、或股東權益） ： 實收資本（或股本） 123,230,586.0093,225,000.00 資本公積 447,453,945.05182,902,833.15 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 9,527,229.849,527,229.84 一般風險準備 未分配利潤 -249,687,708.42-237,948,916.03 外幣報表折算差額 所有者權益（或股東權益）合計 330,524,052.4747,706,146.96負債和所有者權益（或股東權益）總計 510,794,687.19165,244,678.89法定代表人：劉逸榮 主管會計工作負責人：劉瑞深 會計機構負責人：張志東 渤

170、海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 60 3、合并利潤表、合并利潤表 編制單位：渤海水業股份有限公司 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、營業總收入 71,449,168.5758,239,753.78 其中：營業收入 71,449,168.5758,239,753.78 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 83,628,105.6553,017,113.88 其中：營業成本 48,424,231.1436,938,777.96 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 749,444.316

171、20,944.72 銷售費用 13,638,098.587,827,589.12 管理費用 17,824,546.738,701,338.71 財務費用 364,552.24235,306.40 資產減值損失 2,627,232.65-1,306,843.03 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 350,000.00 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 匯兌收益（損失以“-”號填列） 三、營業利潤（虧損以“”號填列） -12,178,937.085,572,639.90 加：營業外收入 2,000.0080,000.00 減：營業外支出 46,602.89

172、41,580.07 其中：非流動資產處置損21,875.56渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 61 失 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） -12,223,539.975,611,059.83 減：所得稅費用 286,810.12五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） -12,223,539.975,324,249.71 其中：被合并方在合并前實現的凈利潤 歸屬于母公司所有者的凈利潤 -12,153,458.265,219,212.72 少數股東損益 -70,081.71105,036.99六、每股收益： - - （一）基本每股收益 -0.13040.056 （二）稀釋每股收益 -0.

173、13040.056七、其他綜合收益 八、綜合收益總額 -12,223,539.975,324,249.71 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 -12,153,458.265,219,212.72 歸屬于少數股東的綜合收益總額 -70,081.71105,036.99法定代表人：劉逸榮 主管會計工作負責人：劉瑞深 會計機構負責人：張志東 4、母公司利潤表、母公司利潤表 編制單位：渤海水業股份有限公司 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、營業收入 35,242,827.0530,618,568.46 減：營業成本 22,313,114.6217,012,595.95 營業稅金及附加 414,9

174、22.94400,007.46 銷售費用 8,139,374.575,492,961.54 管理費用 14,179,729.335,618,845.82 財務費用 365,703.56225,321.75 資產減值損失 1,550,424.42-1,172,529.09 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 350,000.00 其中：對聯營企業和合營企渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 62 業的投資收益 二、營業利潤（虧損以“”號填列） -11,720,442.393,391,365.03 加：營業外收入 2,000.0080,000.00 減：

175、營業外支出 20,350.0010,000.00 其中：非流動資產處置損失 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） -11,738,792.393,461,365.03 減：所得稅費用 286,810.12四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） -11,738,792.393,174,554.91五、每股收益： - - （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 六、其他綜合收益 七、綜合收益總額 -11,738,792.393,174,554.91法定代表人：劉逸榮 主管會計工作負責人：劉瑞深 會計機構負責人：張志東 5、合并現金流量表、合并現金流量表 編制單位：渤海水業股份有限公司 單位：元 項目 本

176、期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 70,446,836.1068,090,860.87 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 63 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 3,215,668.841,889,778.68經營活動現金流入小計 73,662,504.9469,9

177、80,639.55 購買商品、接受勞務支付的現金 27,573,751.7736,594,045.71 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 14,144,286.5612,013,669.77 支付的各項稅費 7,680,721.235,661,725.34 支付其他與經營活動有關的現金 19,733,486.0912,548,197.20經營活動現金流出小計 69,132,245.6566,817,638.02經營活動產生的現金流量凈額 4,530,259.29

178、3,163,001.53二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益所收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 2,550.0011,000.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 850,000.00 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 2,550.00861,000.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 10,390,690.322,209,714.37 投資支付的現金 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 10,390,690.322,20

179、9,714.37投資活動產生的現金流量凈額 -10,388,140.32-1,348,714.37三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 294,556,697.90渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 64 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 5,500,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 13,400,000.00籌資活動現金流入小計 307,956,697.905,500,000.00 償還債務支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 180,400.00 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活

180、動有關的現金 籌資活動現金流出小計 180,400.00籌資活動產生的現金流量凈額 307,956,697.905,319,600.00四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 302,098,816.877,133,887.16 加：期初現金及現金等價物余額 10,945,791.523,811,904.36六、期末現金及現金等價物余額 313,044,608.3910,945,791.52法定代表人：劉逸榮 主管會計工作負責人：劉瑞深 會計機構負責人：張志東 6、母公司現金流量表、母公司現金流量表 編制單位：渤海水業股份有限公司 單位：元 項目 本期金額 上期金額

181、 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 39,348,849.6334,641,646.71 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 61,095.54419,664.07經營活動現金流入小計 39,409,945.1735,061,310.78 購買商品、接受勞務支付的現金 12,073,627.8713,284,103.30 支付給職工以及為職工支付的現金 7,547,072.956,467,970.37 支付的各項稅費 4,821,238.974,041,106.96 支付其他與經營活動有關的現金 10,875,255.969,432,848.02渤海水業股份

182、有限公司 2013 年度報告全文 65 經營活動現金流出小計 35,317,195.7533,226,028.65經營活動產生的現金流量凈額 4,092,749.421,835,282.13二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 850,000.00 取得投資收益所收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 850,000.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 268,177.501,310,255.37 投資支付的現金 18,400,000.00 取得子公

183、司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 18,668,177.501,310,255.37投資活動產生的現金流量凈額 -18,668,177.50-460,255.37三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 294,556,697.90 取得借款收到的現金 5,500,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 13,400,000.00籌資活動現金流入小計 307,956,697.905,500,000.00 償還債務支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 180,400.00 支付其他與籌資活動有關的現金 籌

184、資活動現金流出小計 180,400.00籌資活動產生的現金流量凈額 307,956,697.905,319,600.00四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 293,381,269.826,694,626.76 加：期初現金及現金等價物余額 10,312,873.743,618,246.98六、期末現金及現金等價物余額 303,694,143.5610,312,873.74渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 66 法定代表人：劉逸榮 主管會計工作負責人：劉瑞深 會計機構負責人：張志東 7、合并所有者權益變動表、合并所有者權益變動表 編制單位：渤海水業股份

185、有限公司 本期金額 單位：元 本期金額 歸屬于母公司所有者權益 項目 實收資本（或股本） 資本公積 減： 庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備未分配利潤其他 少數股東權益 所有者權益合計一、上年年末余額 93,225,000.00 185,350,983.15 9,527,229.84-231,090,271.63 4,507,887.28 61,520,828.64 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 93,225,000.00 185,350,983.15 9,527,229.84-231,090,271.63 4,507,887.28 61,520,828.64三

186、、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 30,005,586.00 264,551,111.90 -12,153,458.26 -70,081.71 282,333,157.93（一）凈利潤 -12,153,458.26 -70,081.71 -12,223,539.97（二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 -12,153,458.26 -70,081.71 -12,223,539.97（三）所有者投入和減少資本 30,005,586.00 264,551,111.90 294,556,697.901所有者投入資本 30,005,586.00 264,551,111.90 2股份支付計入

187、所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 67 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 123,230,586.00 449,902,095.05 9,527,229.84-243,243,729.89 4,437,805.57 343,853,986.57上年金額 單位：元 上年金額 歸屬于母公司所有者權益 項目 實收資本（或股本）

188、資本公積 減： 庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備未分配利潤其他 少數股東權益 所有者權益合計一、上年年末余額 93,225,000.00 185,350,983.15 9,527,229.84-236,309,484.35 4,402,850.29 56,196,578.93 加：同一控制下企業合并產生的追溯調整 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 93,225,000.00 185,350,983.15 9,527,229.84-236,309,484.35 4,402,850.29 56,196,578.93三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 5,219,

189、212.72 105,036.99 5,324,249.71（一）凈利潤 5,219,212.72 105,036.99 5,324,249.71（二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 5,219,212.72 105,036.99 5,324,249.71渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 68 （三）所有者投入和減少資本 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他

190、 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 93,225,000.00 185,350,983.15 9,527,229.84-231,090,271.63 4,507,887.28 61,520,828.64法定代表人：劉逸榮 主管會計工作負責人：劉瑞深 會計機構負責人：張志東 8、母公司所有者權益變動表、母公司所有者權益變動表 編制單位：渤海水業股份有限公司 本期金額 單位：元 本期金額 項目 實收資本（或股本） 資本公積 減： 庫存股 專項儲備盈余公積一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計一、上年年末余額 93,225,000.00 182,902,833.

191、159,527,229.84 -237,948,916.03 47,706,146.96渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 69 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 93,225,000.00 182,902,833.159,527,229.84 -237,948,916.03 47,706,146.96三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 30,005,586.00 264,551,111.90 -11,738,792.39 282,817,905.51（一）凈利潤 -11,738,792.39 -11,738,792.39（二）其他綜合收益 上述（一）和（

192、二）小計 -11,738,792.39 -11,738,792.39（三）所有者投入和減少資本30,005,586.00 264,551,111.90 294,556,697.901所有者投入資本 30,005,586.00 264,551,111.90 294,556,697.902股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本 （或股本） 2 盈余公積轉增資本 （或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余

193、額 123,230,586.00 447,453,945.059,527,229.84 -249,687,708.42 330,524,052.47上年金額 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 70 單位：元 上年金額 項目 實收資本（或股本） 資本公積 減： 庫存股 專項儲備盈余公積一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計一、上年年末余額 93,225,000.00 182,902,833.159,527,229.84 -241,123,470.94 44,531,592.05 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 93,225,000.00 182,902,83

194、3.159,527,229.84 -241,123,470.94 44,531,592.05三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） 3,174,554.91 3,174,554.91（一）凈利潤 3,174,554.91 3,174,554.91（二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 3,174,554.91 3,174,554.91（三）所有者投入和減少資本 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本 （或股本） 2 盈余公積轉增資本

195、 （或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 71 （七）其他 四、本期期末余額 93,225,000.00 182,902,833.159,527,229.84 -237,948,916.03 47,706,146.96法定代表人：劉逸榮 主管會計工作負責人：劉瑞深 會計機構負責人：張志東 三、公司基本情況三、公司基本情況 渤海水業股份有限公司(以下簡稱“本公司”)原名中聯建設裝備股份有限公司，本公司是 1996 年以社會募集方式設立的股份有限公司，于 1996 年 8 月在深交所公開發行 1250 萬社會公眾

196、股，股本為 5000 萬元。1997 年 7 月，北京市證券監督管理委員會以京證監函（1997）50 號文批準本公司采取分紅送股方式，每10 股送 1 股，股本增至 5500 萬元；1997 年 10 月，北京市證券監督管理委員會以京證監函（1997）68 號文批準本公司采取分紅送股和資本公積金轉增股本方式，每 10 股送 2 股轉增 3 股，股本增至 8250 萬元。 2001 年 6 月 21 日，本公司召開 2001 年度第二次臨時股東大會，審議并通過了關于中聯建設裝備股份公司與北京四環時代生物藥業有限公司進行資產置換的議案 ，同意以中聯建設裝備股份有限公司全資企業山東起重機廠及其他部分

197、資產與部分負債，與北京四環時代生物藥業有限公司的全部經營性資產和負債進行置換。資產置換后，本公司主營業務從起重機械的制造及銷售變更為生物制藥、中西藥的研究開發；小容量注射劑、凍干粉針劑的生產和銷售。 2001 年 7 月 4 日，本公司經國家工商行政管理局核準更名為四環藥業股份有限公司。 2006 年 6 月 14 日，本公司第二次臨時股東大會決議通過關于利用資本公積金向流通股股東定向轉增股本進行股權分置改革的議案 ， 全體流通股股東每 10 股定向轉增 5.2 股， 全體流通股股東獲得 1,072.50萬股的股份，至此，本公司股本總額增至 9,322.50 萬元。 2007 年 12 月 2

198、6 日，根據山東省濰坊市中級人民法院出具的（2007）濰執字第 186 號民事裁定書，天津泰達投資控股有限公司 （以下簡稱泰達控股） 取得四環生物產業集團有限公司持有的本公司股份 5,197.50萬股， 占本公司總股本的 55.75%， 成為本公司的第一大控股股東。 四環生物產業集團有限公司持有的 412.50萬股股份過戶至武漢科技創新生物技術有限公司。 2013 年 12 月 5 日，天津市水務局引灤入港工程管理處、泰達控股以及本公司簽訂三方協議，泰達控股將持有的本公司的股份 4,795,171 股轉讓給入港處；12 月 26 日，該部分股權轉讓取得中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司（以

199、下簡稱中登深圳分公司）證券過戶登記。 2013 年 12 月 24 日， 本公司非公開發行人民幣普通股 30,005,586 股募集配套資金， 2014 年 1 月 24 日，本次發行新股取得中登深圳分公司證券股份登記申請受理確認。 2014 年 2 月 8 日本公司股東大會決議通過關于選舉公司第五屆董事會董事的議案 。2 月 8 日，第五屆董事會第一次會議選舉劉逸榮為董事長，劉瑞深為總經理。 2014 年 2 月 27 日，本公司召開 2014 年第二次臨時股東大會審議，通過了關于變更公司名稱及證券簡稱的議案和關于變更公司經營范圍的議案 ，經北京市工商行政管理局核準，公司已完成相關工商變更登

200、記手續，2014 年 3 月 10 日，公司取得北京市工商行政管理局核發的新企業法人營業執照，公司名稱變更為渤海水業股份有限公司（簡稱“渤海股份”） 。 企業法人營業執照注冊號：110000009775625 公司法定代表人：劉逸榮 注冊資本：9,322.50 萬元 注冊地址：北京市順義區南法信地區三家店村北 本公司經營范圍：工程設計；施工總承包、專業承包、勞務分包。城鄉公用基礎設施、水土環境治理渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 72 及環保項目、供水、污水治理及再生水利用的投資；投資咨詢；投資管理；技術開發；技術咨詢；技術服務；技術推廣；企業管理。 四、公司主要會計政策、會計估計

201、和前期差錯四、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯 1、財務報表的編制基礎、財務報表的編制基礎 本公司財務報表以持續經營假設為基礎編制，根據實際發生的交易和事項，按照財政部于 2006 年 2月 15 日頒布的企業會計準則基本準則 和 38 項具體會計準則、 其后頒布的企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合稱“企業會計準則”）的規定編制。 2、遵循企業會計準則的聲明、遵循企業會計準則的聲明 本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司 2013 年 12 月 31 日的財務狀況及 2013 年度的經營成果和現金流量等有關信息。 3、會計期間、會計期

202、間 本公司的會計期間分為年度和中期，會計中期指短于一個完整的會計年度的報告期間。本公司會計年度采用公歷年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、記賬本位幣、記賬本位幣 本公司以人民幣為記賬本位幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 （1）同一控制下企業合并）同一控制下企業合并 對于同一控制下的企業合并，本公司采用權益結合法進行會計處理。合并取得的被合并方的資產、負債， 除因會計政策不同而進行的調整以外， 按合并日被合并方的原賬面價值計量。 合并對價的賬面價值 （或發行股份面值總額）與合并中取得的凈資產賬面價

203、值份額的差額調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 為進行企業合并發生的直接相關費用于發生時計入當期損益。 （2）非同一控制下的企業合并）非同一控制下的企業合并 對于非同一控制下的企業合并，本公司采用購買法進行會計處理。合并成本為本公司在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。在購買日，本公司取得的被購買方的資產、負債及或有負債按公允價值確認。 本公司對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽，按成本扣除累計減值準備后的金額計量；對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，經復

204、核后計入當期損益。 為進行企業合并發生的直接相關費用計入企業合并成本。 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 73 6、分步處置股權至喪失控制權相關的具體會計政策、分步處置股權至喪失控制權相關的具體會計政策 （1）“一攬子交易一攬子交易”的判斷原則的判斷原則 無。 （2）“一攬子交易”的會計處理方法）“一攬子交易”的會計處理方法 無。 （3）非）非“一攬子交易一攬子交易”的會計處理方法的會計處理方法 無。 7、合并財務報表的編制方法、合并財務報表的編制方法 （1）合并財務報表的編制方法）合并財務報表的編制方法 本公司合并財務報表以本公司和子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權

205、益法調整對子公司的長期股權投資后，由本公司編制。在編制合并財務報表時，本公司和子公司的會計政策和會計期間要求保持一致，公司間的重大交易和往來余額予以抵銷。子公司的股東權益中不屬于母公司所擁有的部分作為少數股東權益在合并財務報表中股東權益項下單獨列示。 在報告期內因同一控制下企業合并增加的子公司，本公司將該子公司合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表，將其現金流量納入合并現金流量表；因非同一控制下企業合并增加的子公司，本公司將該子公司購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表，將其現金流量納入合并現金流量表。 （2）對同一子公司的股權在連續兩個會計年度買入再賣出，或賣出再買

206、入的應披露相關的會計處理方法）對同一子公司的股權在連續兩個會計年度買入再賣出，或賣出再買入的應披露相關的會計處理方法 無。 8、現金及現金等價物的確定標準、現金及現金等價物的確定標準 本公司現金及現金等價物包括庫存現金、可以隨時用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般為從購買日起，三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額的現金、價值變動風險很小的投資。 9、應收款項壞賬準備的確認標準和計提方法、應收款項壞賬準備的確認標準和計提方法 本公司在資產負債表日對應收款項賬面價值進行檢查，對存在下列客觀證據表明應收款項發生減值的，計提減值準備：債務人發生嚴重的財務困難；債務人違反合同條款（如償付利

207、息或本金發生違約或逾期等）；債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；其他表明應收款項發生減值的客觀依據。 （1）單項金額重大的應收款項壞賬準備）單項金額重大的應收款項壞賬準備 單項金額重大的判斷依據或金額標準 期末余額達到 200 萬元（含 200 萬元）以上的非納入合并渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 74 財務報表范圍關聯方的客戶應收款項為單項金額重大的應收款項。 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 對單項金額重大的應收款項期末單獨進行減值測試；如有客觀證據表明其發生了減值的， 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額， 確認減值損失， 計提壞賬準備。已單項確認減值損失的應

208、收款項， 不再包括在具有類似信用風險特征的應收款項組合中進行減值測試； 無客觀證據表明其發生了減值的或無法合理預計未來現金流量的， 按賬齡組合及相應的壞賬準備計提比例計提壞賬準備。 （2）按組合計提壞賬準備的應收款項）按組合計提壞賬準備的應收款項 組合名稱 按組合計提壞賬準備的計提方法 確定組合的依據 賬齡分析法 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的 適用 不適用 賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1 年以內（含 1 年） 2%2%12 年 8%8%23 年 15%15%34 年 40%40%45 年 80%80%5 年以上 100%100%組合中，采用余額百分比法計提壞

209、賬準備的 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的 適用 不適用 （3）單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款）單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 單項計提壞賬準備的理由 本公司對單項金額不重大以及金額重大但單項測試未發生減值的應收款項，按信用風險特征的相似性和相關性對金融資產進行分組。這些信用風險通常反映債務人按照該等資產的合同條款償還所有到期金額的能力，并且與被檢查資產的未來現金流量測算相關。 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 75 10、存貨、存貨 （1）存貨的分類）存貨的分類 存貨分類為：庫存商品、原材料、在產品、包裝物、低值易耗品等。 （2）發出存

210、貨的計價方法）發出存貨的計價方法 計價方法：加權平均法 本公司存貨取得時按實際成本計價。原材料、在產品、庫存商品等發出時采用加權平均法計價。 （3）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 存貨可變現凈值是按存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。 本公司期末存貨成本高于其可變現凈值的，計提存貨跌價準備。本公司通常按照存貨項目類別計提存貨跌價準備，期末，以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，存貨跌價準備在原已計提的金額內轉回。 （4）存貨的盤存制度）存貨的盤存制度 盤存制度：永續盤存制 采用永續

211、盤存制。 （5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法）低值易耗品和包裝物的攤銷方法 低值易耗品 攤銷方法：一次攤銷法 包裝物 攤銷方法：一次攤銷法 11、長期股權投資、長期股權投資 （1）投資成本的確定）投資成本的確定 本公司長期股權投資在取得時按初始投資成本計量。初始投資成本一般為取得該項投資而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，并包括直接相關費用。但同一控制下的企業合并形成的長期股權投資，其初始投資成本為合并日取得的被合并方所有者權益的賬面價值份額。 （2）后續計量及損益確認）后續計量及損益確認 本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資，以及對被投資單位不具有共同控制或

212、重大影響，且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資采用成本法核算；對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。 本公司長期股權投資采用權益法核算時，對長期股權投資初始投資成本大于投資時應享有被投資單位渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 76 可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；對長期股權投資初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，對長期股權投資的賬面價值進行調整，差額計入投資當期的損益。 本公司在按權益法對長期股權投資進行核算時，先對被投資單位的凈利潤進行取得投資時被投資單位各項可辨認資產的公

213、允價值、會計政策和會計期間方面的調整，再按應享有或應分擔的被投資單位的凈損益份額確認當期投資損益。 本公司與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照持股比例計算歸屬于本公司的部分，在抵銷基礎上確認投資損益。 對于2007年1月1日之前已經持有的對聯營企業及合營企業的長期股權投資，如存在與該投資相關的股權投資借方差額，還應扣除按原剩余期限直線法攤銷的股權投資借方差額，確認投資損益。 （3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 共同控制是指任何一個合營方均不能單獨控制合營企業的生產經營活動，涉及合營企業基本經營活動的決策需要各合營方一

214、致同意等。其中，控制是指有權決定一個企業的財務和經營政策，并能據以從該企業的經營活動中獲取利益。 重大影響是指重大影響是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。當本公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位20（含20%）以上但低于50的表決權股份時，除非有明確證據表明該種情況下不能參與被投資單位的生產經營決策，不形成重大影響外，均確定對被投資單位具有重大影響；本公司擁有被投資單位20（不含）以下的表決權股份，一般不認為對被投資單位具有重大影響，除非有明確證據表明該種情況下能夠參與被投資單位的生產經營決策，形成重大影響。 （4）減值測試方

215、法及減值準備計提方法）減值測試方法及減值準備計提方法 本公司于資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象，存在減值跡象的，本公司將估計其可收回金額，進行減值測試。 可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。本公司以單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨立于其他資產或者資產組的現金流入為依據。 當資產或資產組的可收回金額低于其賬面價值時，本公司將其賬面價值減記至可收回金額，減記的金額計入當期損益，同時計提相應的資

216、產減值準備。 12、投資性房地產、投資性房地產 無。 13、固定資產、固定資產 （1）固定資產確認條件）固定資產確認條件 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，并且使用年限超過一年的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；該固定資產的成本能夠可靠地計量。 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 77 固定資產通常按照實際成本作為初始計量。 債務重組取得債務人用以抵債的固定資產，以該固定資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，并將重組債務的賬面價值與該用以抵債的固定資產公允價值之間的差額，計入當期損益，在非貨幣性資產交換具備商業

217、實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的固定資產通常以換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入固定資產的成本，不確認損益。 固定資產的棄置費用按照現值計算確定入賬金額。 以同一控制下的企業吸收合并方式取得的固定資產按被合并方的賬面價值確定其入賬價值；以非同一控制下的企業吸收合并方式取得的固定資產按公允價值確定其入賬價值。 （2）融資租入固定資產的認定依據、計價方法）融資租入固定資產的認定依據、計價方法 購買固定資產的價款超過正常信用

218、條件延期支付，實質上具有融資性質的，固定資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。 融資租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為入賬價值。 （3）各類固定資產的折舊方法）各類固定資產的折舊方法 固定資產折舊采用年限平均法分類計提，根據固定資產類別、預計使用年限和預計凈殘值率確定折舊率。 符合資本化條件的固定資產裝修費用，在兩次裝修期間與固定資產尚可使用年限兩者中較短的期間內，采用年限平均法單獨計提折舊。 融資租賃方式租入的固定資產，能合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權

219、的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。 類別 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率 房屋及建筑物 30 5% 3.167% 機器設備 14 5% 6.786% 電子設備 5 5% 19% 運輸設備 8 5% 11.875% （4）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法 本公司于資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象，存在減值跡象的，本公司將估計其可收回金額，進行減值測試。 可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。本公司以單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項

220、資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨立于其他資產或者資產組的現金流入為依據。 當資產或資產組的可收回金額低于其賬面價值時，本公司將其賬面價值減記至可收回金額，減記的金渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 78 額計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。 （5）其他說明）其他說明 無。 14、在建工程、在建工程 （1）在建工程的類別）在建工程的類別 本公司在建工程成本按實際工程支出確定包括在建期間發生的各項必要工程支出、工程達到預定可使用狀態前的應予資本化的借款費用以及其他相關費用等。 （2）在建工

221、程結轉為固定資產的標準和時點）在建工程結轉為固定資產的標準和時點 在建工程在達到預定可使用狀態時轉入固定資產。 （3）在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法）在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法 資產負債表日，有跡象表明在建工程發生減值的，按照賬面價值與可收回金額的差額計提相應的減值準備。 15、借款費用、借款費用 （1）借款費用資本化的確認原則）借款費用資本化的確認原則 本公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。借款費用同時滿足下列條件的，開始資本化： 資產支出已經發

222、生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； 借款費用已經發生； 為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 （2）借款費用資本化期間）借款費用資本化期間 本公司購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。在符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之后所發生的借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 （3）暫停資本化期間）暫停資本化期間 符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，暫停借款費用的資本

223、化；正常中斷期間的借款費用繼續資本化。 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 79 （4）借款費用資本化金額的計算方法）借款費用資本化金額的計算方法 在符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之后所發生的借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 16、生物資產、生物資產 無。 17、油氣資產、油氣資產 無。 18、無形資產、無形資產 （1）無形資產的計價方法）無形資產的計價方法 本公司無形資產按照成本進行初始計量，并于取得無形資產時分析判斷其使用壽命。使用壽命為有限的，自無形資產可供使用時起，采用能反映與該資產有關的經濟利益的預期實現方式的攤銷方法，在預計使用年

224、限內攤銷；無法可靠確定預期實現方式的，采用直線法攤銷；使用壽命不確定的無形資產，不作攤銷。 本公司期末預計某項無形資產已經不能給企業帶來未來經濟利益的，將該項無形資產的賬面價值全部轉入當期損益。 （2）使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況）使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況 本公司于每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核，與以前估計不同的，調整原先估計數，并按會計估計變更處理。 項目 預計使用壽命 依據 （3）使用壽命不確定的無形資產的判斷依據）使用壽命不確定的無形資產的判斷依據 對于使用壽命不確定的無形資產，在持有期間內不需要攤銷，但應當在每個會計期間進

225、行減值測試。其減值測試的方法按照資產減值的原則進行處理，如經減值測試表明已發生減值，則需要計提相應的減值準備。 （4）無形資產減值準備的計提）無形資產減值準備的計提 本公司于資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象，存在減值跡象的，本公司將估計其可收回金額，進行減值測試。對使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。 可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。本公司以單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額

226、。資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 80 立于其他資產或者資產組的現金流入為依據。 當資產或資產組的可收回金額低于其賬面價值時，本公司將其賬面價值減記至可收回金額，減記的金額計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。 （5）劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準）劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準 本公司將內部研究開發項目的支出，區分為研究階段支出和開發階段支出。 （6）內部研究開發項目支出的核算）內部研究開發項目支出的核算 研究階段的支出，于發生時計入當期損益。 開發階段的支出，同時滿足下列條件的，才能

227、予以資本化，即：完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。不滿足上述條件的開發支出計入當期損益。 本公司相應項目在滿足上述條件，通過技術可行性及經濟可行性研究，形成項目立項后，進入開發階段。 19、長期待攤費用、長期待攤費用 本公司發生的長期待攤費用按實際成本計價，并按預計

228、受益期限平均攤銷。對不能使以后會計期間受益的長期待攤費用項目，其攤余價值全部計入當期損益。 20、附回購條件的資產轉讓、附回購條件的資產轉讓 無。 21、預計負債、預計負債 無。 22、股份支付及權益工具、股份支付及權益工具 （1）股份支付的種類）股份支付的種類 以權益結算或以現金結算的股權激勵。 （2）權益工具公允價值的確定方法）權益工具公允價值的確定方法 本公司授予高管人員以權益結算或以現金結算的股權激勵。用于股權激勵的權益工具按照授權日的公允價值計量。 對于權益結算的涉及職工的股份支付，按照授予日權益工具的公允價值計入成本費用和資本公積（其他資本公積），不確認其后續公允價值變動；對于現金

229、結算的涉及職工的股份支付，按照每個資產負債表渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 81 日權益工具的公允價值重新計量，確定成本費用和應付職工薪酬。 對于授予的期權等權益工具存在活躍市場的，按照活躍市場中的報價確定其公允價值。對于授予的期權等權益工具不存在活躍市場的，采用Black-Scholes期權定價模型等確定其公允價值，選用的期權定價模型至少應當考慮以下因素：期權的行權價格；期權的有效期；標的股份的現行價格股價預計波動率；股份的預計股利；期權有效期內的無風險利率。 （3）確認可行權權益工具最佳估計的依據）確認可行權權益工具最佳估計的依據 等待期內每個資產負債表日，本公司根據最新取得

230、的可行權職工人數變動等后續信息作出最佳估計，修正預計可行權的權益工具數量。在可行權日，最終預計可行權權益工具的數量應當與實際可行權數量一致。 （4）實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理）實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理 根據上述權益工具的公允價值和預計可行權的權益工具數量，計算截至當期累計應確認的成本費用金額，再減去前期累計已確認金額，作為當期應確認的成本費用金額。 23、回購本公司股份、回購本公司股份 無。 24、收入、收入 （1）銷售商品收入確認時間的具體判斷標準）銷售商品收入確認時間的具體判斷標準 對已將商品所有權上的主要風險或報酬轉移給購貨方，不再對該商品實施繼續管理權

231、和實際控制權，相關的收入已經取得或取得了收款的憑據，且與銷售該商品有關的成本能夠可靠地計量時，本公司確認商品銷售收入的實現。 （2）確認讓渡資產使用權收入的依據）確認讓渡資產使用權收入的依據 與資產使用權讓渡相關的經濟利益能夠流入及收入的金額能夠可靠地計量時，本公司確認收入。 （3）確認提供勞務收入的依據）確認提供勞務收入的依據 對在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，本公司在期末按完工百分比法確認收入。 （4）按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時，確定合同完工進度的依據和方法）按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時，確定合同完工進度的依據和方法 25、政府補助、政府

232、補助 （1）類型）類型 政府補助分為：貨幣性資產的政府補助、非貨幣性資產的政府補助；與資產相關的政府補助、與收益相關的政府補助。 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 82 （2）會計政策）會計政策 政府補助在滿足政府補助所附條件并能夠收到時確認。 對于貨幣性資產的政府補助，按照收到或應收的金額計量。其中，存在確鑿證據表明該項補助是按照固定的定額標準撥付的，可以按照應收的金額計量，否則應當按照實際收到的金額計量。對于非貨幣性資產的政府補助，按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額1元計量。 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產使用期限內平均分配，計入當期損

233、益；與收益相關的政府補助，如果用于補償已發生的相關費用或損失，則計入當期損益，如果用于補償以后期間的相關費用或損失，則計入遞延收益，于費用確認期間計入當期損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 26、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 （1）確認遞延所得稅資產的依據）確認遞延所得稅資產的依據 對于可抵扣暫時性差異、能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認由此產生的遞延所得稅資產，除非該可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的： 該交易不是企業合并，并且交易發生時既不

234、影響會計利潤也不影響應納稅所得額； 對于與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。 于資產負債表日，本公司對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。 （2）確認遞延所得稅負債的依據）確認遞延所得稅負債的依據 所得稅包括當期所得稅和遞延所得稅。除由于企業合并產生的調整商譽，或與直接計入所有者權益的

235、交易或者事項相關的遞延所得稅計入所有者權益外，均作為所得稅費用計入當期損益。本公司根據資產、負債于資產負債表日的賬面價值與計稅基礎之間的暫時性差異，采用資產負債表債務法確認遞延所得稅。各項應納稅暫時性差異均確認相關的遞延所得稅負債，除非該應納稅暫時性差異是在以下交易中產生的： 商譽的初始確認， 或者具有以下特征的交易中產生的資產或負債的初始確認： 該交易不是企業合并，并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額； 對于與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控制并且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。于資產負債表日，本公司對遞延所得稅資產和

236、遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量，并反映資產負債表日預期收回資產或清償負債方式的所得稅影響。 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 83 27、經營租賃、融資租賃、經營租賃、融資租賃 （1）經營租賃會計處理）經營租賃會計處理 （2）融資租賃會計處理）融資租賃會計處理 （3）售后租回的會計處理）售后租回的會計處理 28、持有待售資產、持有待售資產 （1）持有待售資產確認標準）持有待售資產確認標準 無。 （2）持有待售資產的會計處理方法）持有待售資產的會計處理方法 無。 29、資產證券化業務、資產證券化業務 無。 30、套期會計、套期會計 無。 31、主要會

237、計政策、會計估計的變更、主要會計政策、會計估計的變更 本報告期主要會計政策、會計估計是否變更 是 否 本公司本年度無會計政策和會計估計變更。 （1）會計政策變更）會計政策變更 本報告期主要會計政策是否變更 是 否 本公司本年度無會計政策變更。 （2）會計估計變更）會計估計變更 本報告期主要會計估計是否變更 是 否 本公司本年度無會計估計變更。 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 84 32、前期會計差錯更正、前期會計差錯更正 本報告期是否發現前期會計差錯 是 否 本公司本年度無重大會計差錯更正。 （1）追溯重述法）追溯重述法 本報告期是否發現采用追溯重述法的前期會計差錯 是 否 （2

238、）未來適用法）未來適用法 本報告期是否發現采用未來適用法的前期會計差錯 是 否 33、其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法、其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法 五、稅項五、稅項 1、公司主要稅種和稅率、公司主要稅種和稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 法定稅率 17% 城市維護建設稅 法定稅率 5%；7% 企業所得稅 法定稅率 25% 地方教育費附加 法定稅率 2% 教育費附加 法定稅率 3% 房產稅 法定稅率 生產經營用房產原值70%1.2% 土地使用稅 法定稅率 1.5 元/ 個人所得稅 法定稅率 3%-45%的超額累進稅率 各分公司、分廠執行的所得稅稅率 2、稅收優惠及

239、批文、稅收優惠及批文 無。 3、其他說明、其他說明 無。 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 85 六、企業合并及合并財務報表六、企業合并及合并財務報表 1、子公司情況、子公司情況 （1）通過設立或投資等方式取得的子公司）通過設立或投資等方式取得的子公司 單位： 元 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 期末實際投資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%)表決權比例(%) 是否合并報表 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司年初所有者權益中所享有份額后的余

240、額湖北四環制藥有限公司 控股子公司 武漢 醫藥制品 45000000.00 片劑、硬膠囊劑、原料藥 42,750,000.0095%95% 是 2,976,300.00 湖北四環醫藥有限公司 控股子公司 武漢 醫藥銷售 20000000.00 批零兼營西藥制劑、中成藥、中藥材、中藥飲品 18,000,000.0090%90% 是 1,461,400.00 北京四環空港藥業科技有限公司 控股子公司 北京 技術服務 18400000.00 技術開發、咨詢、服務、轉讓；經濟貿易18,400,000.00100%100% 是 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 86 咨詢；勞務服務；組織文化

241、藝術交流活動通過設立或投資等方式取得的子公司的其他說明 通過非同一控制下企業合并取得的子公司的其他說明 2、合并范圍發生變更的說明、合并范圍發生變更的說明 合并報表范圍發生變更說明 2013年4月四環藥業股份有限公司出資100萬元成立北京四環空港藥業科技有限公司，北京四環空港藥業科技有限公司為四環藥業股份有限公司全資子公司，至2013年12月31日，公司共出資18,400,000.00元。2013年度將其納入合并范圍。 本公司2013年度正在籌劃重大資產重組，至2013年12月5日，入港處、經管辦及渤海發展基金持有的濱海水業100%股權已過戶至本公司名下，天津市工商行政管理局寶坻分局為此進行了

242、工商變更登記手續，濱海水業變更為本公司的全資子公司，但由于本次重組涉及的置出資產過戶手續正在辦理中，根據相關規定，公司尚不能辦理上述購買資產新增股份的登記和上市手續，重組方案尚未實施完畢，濱海水業尚不滿足納入本公司合并報表范圍的條件。 本公司2013年度正在實施重大資產重組，至2013年12月5日，入港處、經管辦及渤海發展基金持有的濱海水業100%股權已過戶至本公司名下，天津市工商行政管理局寶坻分局為此進行了工商變更登記手續，濱海水業變更為本公司的全資子公司，但由于本次重大資產重組涉及的置出資產過戶手續正在辦理中，根據相關規定，本公司尚不能辦理上述購買資產新增股份的登記和上市手續，購買對價尚未

243、支付，重大資產重組方案尚未實施完畢，濱海水業尚不滿足納入本公司合并報表范圍的條件。 適用 不適用 與上年相比本年（期）新增合并單位 1 家，原因為 本公司2013年度正在籌劃重大資產重組并將本公司全部資產負債置入新設立的全資子公司北京四環空港藥業科技有限公司。 與上年相比本年（期）減少合并單位 0 家，原因為 3、報告期內新納入合并范圍的主體和報告期內不再納入合并范圍的主體、報告期內新納入合并范圍的主體和報告期內不再納入合并范圍的主體 本期新納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體 單位： 元 名稱 期末凈資產 本期凈利潤 北京四環空港藥業科技有限公司

244、18,337,964.03-62,035.97本期不再納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體 單位： 元 名稱 處置日凈資產 年初至處置日凈利潤 新納入合并范圍的主體和不再納入合并范圍的主體的其他說明 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 87 4、報告期內出售喪失控制權的股權而減少子公司、報告期內出售喪失控制權的股權而減少子公司 子公司名稱 出售日 損益確認方法 出售喪失控制權的股權而減少的子公司的其他說明 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且至本報告期喪失控制權的情形 適用 不適用 5、報告期內發生的反向購買、報告期內發生的反向購買

245、借殼方 判斷構成反向購買的依據 合并成本的確定方法 合并中確認的商譽或計入當期的損益的計算方法 濱海水業 注 1 反向購買的其他說明 注1：本公司經過與入港處、經濟辦、渤海發展基金實施重大資產重組，向其非公開增發股票形式取得濱海水業100%股權，根據獲批的重組方案，該業務實質意義上是入港處、經濟辦、渤海發展基金通過本公司的非公開增發行為取得本公司控制權，構成對本公司的反向收購。截至目前因重組尚未實施完成，該交易亦未完成。 七、合并財務報表主要項目注釋七、合并財務報表主要項目注釋 1、貨幣資金、貨幣資金 單位： 元 期末數 期初數 項目 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額

246、 現金: - - 254,280.80- - 284,828.45人民幣 - - 254,280.80- - 284,828.45銀行存款： - - 312,790,327.59- - 10,660,963.07人民幣 - - 312,790,327.59- - 10,660,963.07合計 - - 313,044,608.39- - 10,945,791.52如有因抵押、質押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項應單獨說明 2、應收賬款、應收賬款 （1）應收賬款按種類披露）應收賬款按種類披露 單位： 元 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比

247、例(%) 金額 比例(%)金額 比例(%) 金額 比例(%) 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 88 按組合計提壞賬準備的應收賬款 組合一（賬齡） 17,865,740.59 100% 8,025,909.01100% 14,033,838.14100% 6,428,811.21 100%組合二（性質） 組合小計 17,865,740.59 100% 8,025,909.01100% 14,033,838.14100% 6,428,811.21 100%合計 17,865,740.59 - 8,025,909.01- 14,033,838.14- 6,428,811.21 - 應收

248、賬款種類的說明 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 單位： 元 期末數 期初數 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%)壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備 1 年以內 其中： - - - - - - 1 至 6 個月 6 個月至 1 年 1 年以內小計 5,617,367.99 31.44%112,347.364,350,196.6631% 87,003.941 至 2 年 2,594,062.40 14.52%207,524.99933,596.676.65% 74,687.742 至 3 年 928,31

249、7.87 5.2%139,247.681,268,053.149.04% 190,207.973 至 4 年 1,247,292.64 6.98%498,917.052,050,608.6214.61% 820,243.454 至 5 年 2,054,138.82 11.5%1,643,311.05873,574.626.22% 698,859.685 年以上 5,424,560.87 30.36%5,424,560.874,557,808.4332.48% 4,557,808.43合計 17,865,740.59 - 8,025,909.0114,033,838.14- 6,428,811.

250、21組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 （2）應收賬款中金額前五名單位情況）應收賬款中金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 89 (%) 北京萬生藥業有限責任公司 非關聯方 1,701,000.00 1 年以內 9.52%北京寧港升騰藥業有限公司 非關聯方 1,626,983.10 5 年以上 9.11%河南省柏海同心醫藥有限公司 非關聯方 901,75

251、3.00 1 年以內 5.05%安徽華源醫藥有限公司 非關聯方 858,483.02 3-5 年 4.81%河南省迪康醫藥有限責任公司 非關聯方 611,198.32 1 年以內 3.42%合計 - 5,699,417.44- 31.91%3、其他應收款、其他應收款 （1）其他應收款按種類披露）其他應收款按種類披露 單位： 元 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例(%) 金額 比例(%)金額 比例(%) 金額 比例(%)按組合計提壞賬準備的其他應收款 3,449,615.40 100% 1,026,739.49100% 3,288,483.15100% 63

252、0,860.53100%組合小計 3,449,615.40 100% 1,026,739.49100% 3,288,483.15100% 630,860.53100%合計 3,449,615.40 - 1,026,739.49- 3,288,483.15- 630,860.53- 其他應收款種類的說明 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 單位： 元 期末數 期初數 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備 1 年以內 其中： 1 至 6 個月 渤海水業股份有限公司 2

253、013 年度報告全文 90 6 個月至 1 年 1 年以內小計 1,478,171.22 42.85%28,265.01890,975.82 27.09% 17,819.521 至 2 年 355,690.25 10.31%27,975.221,297,218.40 39.46% 103,777.472 至 3 年 520,685.60 15.09%78,102.8424,448.660.74% 3,667.303 至 4 年 19,228.06 0.56%4,324.93933,740.05 28.39% 373,496.024 至 5 年 933,740.05 27.07%745,971.

254、2750,000.001.52% 40,000.005 年以上 142,100.22 4.12%142,100.2292,100.222.8% 92,100.22合計 3,449,615.40 - 1,026,739.493,288,483.15- 630,860.53組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 （2）本報告期其他應收款中持有公司）本報告期其他應收款中持有公司 5（含（含 5）以上表決權股份的股東單位情況）以上表決權股份的股東單位情況

255、 單位： 元 期末數 期初數 單位名稱 賬面余額 計提壞賬金額 賬面余額 計提壞賬金額 入港處 7,875,955.13 合計 7,875,955.13 （3）其他應收款金額前五名單位情況）其他應收款金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收款總額的比例(%) 武漢精誠醫藥有限公司 非關聯方 510,000.00 5 年以上 14.78%歐運濤 非關聯方 132,100.00 4-5 年 3.83%胡丹 非關聯方 120,931.00 4-5 年 3.51%蘭明文 非關聯方 110,000.00 2-3 年 3.19%合計 - 873,031.00- 25.

256、31%渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 91 4、預付款項、預付款項 （1）預付款項按賬齡列示）預付款項按賬齡列示 單位： 元 期末數 期初數 賬齡 金額 比例（%）金額 比例（%）1 年以內 965,484.9333.8%1,359,748.54 46.04%1 至 2 年 333,751.1811.69%419,696.50 14.21%2 至 3 年 388,154.5013.59%531,732.81 18%3 年以上 1,168,656.1440.92%642,543.33 21.75%合計 2,856,046.75- 2,953,721.18 - 預付款項賬齡的說明 （

257、2）預付款項金額前五名單位情況）預付款項金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關系 金額 時間 未結算原因 武漢倍安醫藥科技有限公司 非關聯方 410,902.00 2-3 年及 3 年以上 材料款 湖北天遠華芳輕工機械有限公司 非關聯方 212,900.00 1 年以內 材料款 北京華眾思康醫藥技術有限公司 非關聯方 204,000.00 1 年以內 預付產品開發款 濟南力諾玻璃制品有限公司 非關聯方 157,602.28 1-2 年 材料款 北京延慶煤炭交易市場 非關聯方 145,846.00 1-2 年 煤炭款 合計 - 1,131,250.28- - 預付款項主要單位的說明

258、 5、存貨、存貨 （1）存貨分類）存貨分類 單位： 元 期末數 期初數 項目 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 3,892,137.57 3,892,137.574,839,590.67 4,839,590.67渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 92 在產品 3,869,552.15 153,183.853,716,368.304,256,316.17 4,256,316.17庫存商品 6,685,267.90 1,006,196.525,679,071.389,329,915.31571,207.28 8,758,708.03包裝物 1,306,

259、475.65 1,306,475.651,809,393.48 1,809,393.48低值易耗品 26,822.77 26,822.7769,705.98 69,705.98合計 15,780,256.04 1,159,380.3714,620,875.6720,304,921.61571,207.28 19,733,714.33（2）存貨跌價準備）存貨跌價準備 單位： 元 本期減少 存貨種類 期初賬面余額 本期計提額 轉回 轉銷 期末賬面余額 在產品 153,183.85 153,183.85庫存商品 571,207.28 481,072.0446,082.80 1,006,196.52合

260、 計 571,207.28 634,255.8946,082.80 1,159,380.37（3）存貨跌價準備情況）存貨跌價準備情況 項目 計提存貨跌價準備的依據 本期轉回存貨跌價準備的原因 本期轉回金額占該項存貨期末余額的比例（%） 存貨的說明 2013年1-12月計提的存貨跌價準備是因為庫存商品過期及部分產品市場價格過低原因計提，2013年1-12月轉銷存貨跌價準備是因為2012年計提跌價準備的存貨已實現銷售。 6、長期股權投資、長期股權投資 （1）長期股權投資明細情況）長期股權投資明細情況 單位： 元 被投資單位 核算方法 投資成本 期初余額 增減變動 期末余額在被投資單位持股比例(%)

261、在被投資單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備本期現金紅利 湖北四環制藥有限公司 成本法 42,750,000.0042,750,000.00 42,750,000.0095%95% 湖北四環醫藥有限公司 成本法 18,000,000.0018,000,000.00 18,000,000.0090%90% 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 93 北京四環空港藥業科技有限公司 成本法 18,400,000.00 18,400,000.0018,400,000.00100%100% 天津市濱海水業集團有限公司 100%100% 合

262、計 - 79,150,000.0060,750,000.00 18,400,000.0079,150,000.00- - - 7、固定資產、固定資產 （1）固定資產情況）固定資產情況 單位： 元 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、賬面原值合計： 84,960,548.04 772,546.2292,265.00 85,640,829.26其中：房屋及建筑物 37,848,521.48 37,848,521.48 機器設備 39,116,935.88 772,546.2287,550.00 39,801,932.10 運輸工具 2,484,425.20 2,484,425

263、.20電子設備及其他 5,510,665.48 4,715.00 5,505,950.48- 期初賬面余額 本期新增 本期計提 本期減少 本期期末余額 二、累計折舊合計： 43,691,189.77 4,446,232.4863,462.11 48,073,960.14其中：房屋及建筑物 10,775,444.64 1,170,843.12 11,946,287.76 機器設備 26,636,596.48 2,738,534.5558,982.86 29,316,148.17 運輸工具 1,877,720.82 125,221.63 2,002,942.45電子設備及其他 4,401,427.

264、83 411,633.184,479.25 4,808,581.76- 期初賬面余額 - 本期期末余額 三、 固定資產賬面凈值合計 41,269,358.27 - 37,566,869.12其中：房屋及建筑物 27,073,076.84 - 25,902,233.72 機器設備 12,480,339.40 - 10,485,783.93 運輸工具 606,704.38 - 481,482.75電子設備及其他 1,109,237.65 - 697,368.72四、減值準備合計 5,392,191.14 - 5,392,191.14其中：房屋及建筑物 1,532,303.05 - 1,532,30

265、3.05渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 94 機器設備 3,859,888.09 - 3,859,888.09電子設備及其他 - 五、 固定資產賬面價值合計 35,877,167.13 - 32,174,677.98其中：房屋及建筑物 25,540,773.79 - 24,369,930.67 機器設備 8,620,451.31 - 6,625,895.84 運輸工具 606,704.38 - 481,482.75電子設備及其他 1,109,237.65 - 697,368.72本期折舊額 4,446,232.48 元；本期由在建工程轉入固定資產原價為 0.00 元。 （6）未辦

266、妥產權證書的固定資產情況）未辦妥產權證書的固定資產情況 項目 未辦妥產權證書原因 預計辦結產權證書時間 房屋及建筑物 固定資產說明 2013年1-12月折舊額4,446,232.48元。 2013年1-12月無在建工程轉入固定資產情況。 截至2013年12月31日，本公司固定資產不存在抵押情況。 8、在建工程、在建工程 （1）在建工程情況）在建工程情況 單位： 元 期末數 期初數 項目 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 順義區空港工業園 54,476,919.07 54,476,919.0712,691,103.74 12,691,103.74合計 54,476,91

267、9.07 54,476,919.0712,691,103.74 12,691,103.74 （2）重大在建工程項目變動情況）重大在建工程項目變動情況 單位： 元 項目名稱 預算數 期初數 本期增加 轉入固定資產 其他減少 工程投入占預算比例(%) 工程進度 利息資本化累計金額其中： 本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金來源 期末數順義區空港工業園(注) 12,691,103.74 41,785,815.33 54,476,919.07渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 95 合計 12,691,103.74 41,785,815.33 - - - - 54,476,919

268、.07在建工程項目變動情況的說明 注：截至財務報表批準報出之日，空港工業園工程主體結構已封頂。根據四港藥業空港基地辦公樓施工總承包工程結算書及四環藥業空港基地辦公樓工程款付款協議2013年度在建工程增加41,485,897.00元，其中包括400萬利息，在建工程的其余增加金額為工程管理人員工資。 截至2013年12月31日，本公司在建工程不存在抵押情況。 9、無形資產、無形資產 （1）無形資產情況）無形資產情況 單位： 元 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、賬面原值合計 116,161,886.39120,000.00 116,281,886.39專有技術 44,619

269、,439.07120,000.00 44,739,439.07藥品生產技術及批準文號 18,000,000.00 18,000,000.00土地使用權 53,542,447.32 53,542,447.32二、累計攤銷合計 53,431,967.311,151,867.20 54,583,834.51專有技術 26,819,837.3725,999.96 26,845,837.33藥品生產技術及批準文號 18,000,000.00 18,000,000.00土地使用權 8,612,129.941,125,867.24 9,737,997.18三、無形資產賬面凈值合計 62,729,919.08

270、-1,031,867.200.00 61,698,051.88專有技術 17,799,601.7094,000.040.00 17,893,601.74藥品生產技術及批準文號 0.000.000.00 0.00土地使用權 44,930,317.38-1,125,867.240.00 43,804,450.14四、減值準備合計 17,589,185.02 17,589,185.02專有技術 17,589,185.02 17,589,185.02藥品生產技術及批準文號 土地使用權 無形資產賬面價值合計 45,140,734.06-1,031,867.20 44,108,866.86專有技術 210

271、,416.68 304,416.72藥品生產技術及批準文號 土地使用權 44,930,317.38 43,804,450.14本期攤銷額 1,151,867.20 元。 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 96 （2）公司開發項目支出）公司開發項目支出 單位： 元 本期減少 項目 期初數 本期增加 計入當期損益 確認為無形資產 期末數 西他沙星原料及片劑技術 270,000.00 270,000.00合計 270,000.00 270,000.00本期開發支出占本期研究開發項目支出總額的比例。 通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產期末賬面價值的比例。 公司開發項目的說明，包括本期

272、發生的單項價值在 100 萬元以上且以評估值為入賬依據的，應披露評估機構名稱、評估方法 10、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 （1）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷后的凈額列示）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷后的凈額列示 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 單位： 元 項目 期末數 期初數 遞延所得稅資產： 遞延所得稅負債： 未確認遞延所得稅資產明細 單位： 元 項目 期末數 期初數 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 單位： 元 年份 期末數 期初數 備注 應納稅差異和可抵扣差異項目明細 單位： 元 暫時性差異金額 項目 期末

273、期初 應納稅差異項目 可抵扣差異項目 壞賬準備 9,052,648.507,059,671.74存貨跌價準備 1,159,380.37571,207.28固定資產減值準備 5,392,191.145,392,191.14無形資產減值準備 17,589,185.0217,589,185.02渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 97 小計 33,193,405.0330,612,255.18（2）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列示）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列示 互抵后的遞延所得稅資產及負債的組成項目 單位： 元 項目 報告期末互抵后的遞延所得稅資產或負債

274、 報告期末互抵后的可抵扣或應納稅暫時性差異 報告期初互抵后的遞延所得稅資產或負債 報告期初互抵后的可抵扣或應納稅暫時性差異 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債互抵明細 單位： 元 項目 本期互抵金額 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的說明 至2013年12月31日本公司累計虧損243,243,729.89元。根據企業會計準則第18號所得稅第十三條之規定：企業應當以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。鑒于本公司目前累計虧損金額比較巨大，故暫不確認上述可抵扣暫時性差異和抵扣期內未彌補的虧損形成的遞延所得稅資產。 11、資產減值準備明細、資產減

275、值準備明細 單位： 元 本期減少 項目 期初賬面余額 本期增加 轉回 轉銷 期末賬面余額 一、壞賬準備 7,059,671.74 1,992,976.76 9,052,648.50二、存貨跌價準備 571,207.28 634,255.8946,082.80 1,159,380.37七、固定資產減值準備 5,392,191.14 5,392,191.14十二、無形資產減值準備 17,589,185.02 17,589,185.02合計 30,612,255.18 2,627,232.6546,082.80 33,193,405.03資產減值明細情況的說明 12、應付賬款、應付賬款 （1）應付賬

276、款情況）應付賬款情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 1 年以內 6,770,081.745,057,474.151 至 2 年 1,129,878.79439,859.872 至 3 年 359,290.42337,981.58渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 98 3 年以上 1,447,183.411,681,684.12合計 9,706,434.367,516,999.72（2）賬齡超過一年的大額應付賬款情況的說明）賬齡超過一年的大額應付賬款情況的說明 賬齡超過一年的大額應付賬款主要是未支付的設備及材料款。 13、預收賬款、預收賬款 （1）預收賬款情況）預收賬款情況 單位

277、： 元 項目 期末數 期初數 1 年以內 1,610,767.923,233,169.571-2 年 703,498.28382,313.752-3 年 213,157.41173,945.013 年以上 460,744.26398,582.22合計 2,988,167.874,188,010.5514、應付職工薪酬、應付職工薪酬 單位： 元 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 89,219.35 14,717,149.9511,511,770.76 3,294,598.54二、職工福利費 985,685.56985,685.56 三、社會保險費

278、13,054.31 1,878,427.851,820,485.56 70,996.60四、住房公積金 218.44 272,600.00272,600.00 218.44六、其他 447,486.72 20,990.0087,982.00 380,494.72合計 549,978.82 17,874,853.3614,678,523.88 3,746,308.30應付職工薪酬中屬于拖欠性質的金額 0.00 元。 工會經費和職工教育經費金額 0.00 元，非貨幣性福利金額 0.00 元，因解除勞動關系給予補償 0.00 元。 應付職工薪酬預計發放時間、金額等安排 根據公司2013-045號公告

279、，應付職工薪酬包括計提解除勞動合同補償金3,380,000.00元。 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 99 15、應交稅費、應交稅費 單位： 元 項目 期末數 期初數 增值稅 891,849.88508,063.97營業稅 199,500.00199,500.00企業所得稅 6,745,147.897,031,958.01個人所得稅 22,201.6635,143.59城市維護建設稅 82,885.1580,396.29其他稅費 69,834.4672,904.51合計 8,011,419.047,927,966.37應交稅費說明，所在地稅務機關同意各分公司、分廠之間應納稅所得額

280、相互調劑的，應說明稅款計算過程 公司的企業所得稅余額主要為2003年以前按33%的稅率與執行稅率之間的差額補提的所得稅。 16、應付股利、應付股利 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 超過一年未支付原因 中聯實業股份有限公司 8,250.008,250.00 中國對外建設總公司 16,500.0016,500.00 北大君士集團有限公司 71,280.0071,280.00 合計 96,030.0096,030.00- 應付股利的說明 17、其他應付款、其他應付款 （1）其他應付款情況）其他應付款情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 1 年以內 51,455,035.467,102,769

281、.361 至 2 年 4,381,207.85635,395.002 至 3 年 5,782,727.625,309,124.193 年以上 39,793,385.1439,027,778.86合計 101,412,356.0752,075,067.41渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 100 （2）本報告期其他應付款中應付持有公司）本報告期其他應付款中應付持有公司 5（含（含 5）以上表決權股份的股東單位款項）以上表決權股份的股東單位款項 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 天津泰達投資控股有限公司 19,342,958.795,557,332.62合計 19,342,958.

282、795,557,332.62（3）賬齡超過一年的大額其他應付款情況的說明）賬齡超過一年的大額其他應付款情況的說明 （4）金額較大的其他應付款說明內容）金額較大的其他應付款說明內容 債權人名稱債權人名稱 金額金額 性質或內容性質或內容 北京天源建筑工程有限責任公司 35,528,480.00往來款 國家發改委 2,400,000.00政府補助撥款 興業證券 2,000,000.00財務顧問費 武漢海特生物制藥有限公司 1,668,627.97水電費 深圳證券時報社有限公司 1,270,220.00證券服務費 合合 計計 42,867,327.97 18、專項應付款、專項應付款 單位： 元 項目

283、期初數 本期增加 本期減少 期末數 備注說明 開發基金 4,000,000.00 4,000,000.00 合計 4,000,000.00 4,000,000.00 - 專項應付款說明 專項應付款系子公司湖北四環制藥有限公司取得的武漢市高新技術扶持開發基金，開發項目為“依普黃酮原料藥及其制劑高技術產業示范工程”。 19、股本、股本 單位：元 本期變動增減（、） 期初數 發行新股 送股 公積金轉股其他 小計 期末數 股份總數 93,225,000.0030,005,586.00 30,005,586.00 123,230,586.00股本變動情況說明，本報告期內有增資或減資行為的，應披露執行驗資

284、的會計師事務所名稱和驗資報告文號；運行不足 3年的股份有限公司，設立前的年份只需說明凈資產情況；有限責任公司整體變更為股份公司應說明公司設立時的驗資情況 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 101 20、資本公積、資本公積 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 資本溢價（股本溢價） 264,551,111.90 264,551,111.90其他資本公積 185,350,983.15 185,350,983.15合計 185,350,983.15264,551,111.90 449,902,095.05資本公積說明 21、盈余公積、盈余公積 單位： 元 項目 期初數 本

285、期增加 本期減少 期末數 法定盈余公積 9,004,574.01 9,004,574.01任意盈余公積 522,655.83 522,655.83合計 9,527,229.84 9,527,229.84盈余公積說明，用盈余公積轉增股本、彌補虧損、分派股利的，應說明有關決議 22、未分配利潤、未分配利潤 單位： 元 項目 金額 提取或分配比例 調整前上年末未分配利潤 -231,090,271.63 - 調整后年初未分配利潤 -231,090,271.63 - 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 -12,153,458.26 - 期末未分配利潤 -243,243,729.89 - 調整年初未分配利

286、潤明細： 1)、由于企業會計準則及其相關新規定進行追溯調整，影響年初未分配利潤元。 2)、由于會計政策變更，影響年初未分配利潤元。 3)、由于重大會計差錯更正，影響年初未分配利潤元。 4)、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響年初未分配利潤元。 5)、其他調整合計影響年初未分配利潤元。 未分配利潤說明，對于首次公開發行證券的公司，如果發行前的滾存利潤經股東大會決議由新老股東共同享有，應明確予以說明； 如果發行前的滾存利潤經股東大會決議在發行前進行分配并由老股東享有， 公司應明確披露應付股利中老股東享有的經審計的利潤數 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 102 23、營業收入、營業成

287、本、營業收入、營業成本 （1）營業收入、營業成本）營業收入、營業成本 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 71,449,168.5758,239,753.78營業成本 48,424,231.1436,938,777.96（2）主營業務（分行業）主營業務（分行業） 單位： 元 本期發生額 上期發生額 行業名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 71,449,168.5748,424,231.1458,239,753.78 36,938,777.96合計 71,449,168.5748,424,231.1458,239,753.78 36,938,777.96（3）主營業

288、務（分產品）主營業務（分產品） 單位： 元 本期發生額 上期發生額 產品名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 鹽酸蘆氟沙星 1,688,094.741,078,336.231,848,996.04 856,505.13100u 纖溶酶 24,356,191.2914,284,840.8017,698,168.71 9,128,622.60復方甘草酸苷 7,148,032.054,602,430.166,092,015.35 3,692,058.00促肝細胞生長素 1,580,233.92902,531.702,491,379.14 1,471,197.66復方莪術油栓 3,130,99

289、5.862,445,064.053,246,086.77 2,783,232.81阿奇霉素 2,592,477.512,048,013.793,006,904.50 2,688,300.57阿昔洛韋分散片 3,796,030.952,999,442.072,825,260.92 2,615,337.58鹽酸曲美他嗪原料 8,785,469.976,891,439.436,204,273.22 4,894,237.29鹽酸丁咯地爾注射液 159,749.75233,111.502,349,251.90 1,146,266.45其他 18,211,892.5312,939,021.4112,477

290、,417.23 7,663,019.87合計 71,449,168.5748,424,231.1458,239,753.78 36,938,777.96（4）主營業務（分地區）主營業務（分地區） 單位： 元 地區名稱 本期發生額 上期發生額 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 103 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 北京地區 35,242,827.0522,313,114.6230,618,568.46 17,012,595.95湖北地區 36,206,341.5226,111,116.5227,621,185.32 19,926,182.01合計 71,449,168.57

291、48,424,231.1458,239,753.78 36,938,777.96（5）公司來自前五名客戶的營業收入情況）公司來自前五名客戶的營業收入情況 單位： 元 客戶名稱 主營業務收入 占公司全部營業收入的比例(%) 北京萬生藥業有限責任公司 8,123,076.8211.37%河南省順康醫藥有限責任公司 4,279,783.505.99%湖北鑫燁醫藥有限公司 3,854,312.845.39%河南省瑞安醫藥有限公司 3,720,510.005.21%河南省柏海同心醫藥有限公司 3,157,692.664.42%合計 23,135,375.8232.38%營業收入的說明 24、營業稅金及附

292、加、營業稅金及附加 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計繳標準 城市維護建設稅 360,562.96313,653.59 5%；7% 教育費附加 272,039.88248,704.91 5% 其他 116,841.4758,586.22 合計 749,444.31620,944.72- 營業稅金及附加的說明 25、銷售費用、銷售費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 辦公費 942,400.19517,317.15差旅費 5,762,493.032,420,243.12工資 2,123,491.801,629,043.04廣告費 679,614.81612,559.84汽車費

293、用 9,165.9632,488.90招待費 339,599.00386,453.58渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 104 運雜費 486,188.26288,109.84會議費 2,713,753.401,679,201.35其他 581,392.13262,172.30合計 13,638,098.587,827,589.1226、管理費用、管理費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 辦公費 856,780.75403,405.58差旅費 376,111.80131,240.93工資 6,250,455.262,451,376.05勞動保險費 855,687.8774

294、9,495.88汽車費用 375,726.68513,072.59稅金 256,750.45238,763.37業務招待費 411,170.92501,777.36折舊費 221,810.64244,148.71中介機構費用 5,942,565.49911,117.00無形資產攤銷 1,151,867.201,363,767.16其他 1,125,619.671,193,174.08合計 17,824,546.738,701,338.7127、財務費用、財務費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 385,626.17237,732.62減：利息收入 -39,292.99-23

295、,608.43匯兌損失 減：匯兌收益 銀行手續費 8,497.4821,182.21其他 9,721.58合計 364,552.24235,306.40渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 105 28、投資收益、投資收益 （1）投資收益明細情況）投資收益明細情況 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 處置長期股權投資產生的投資收益 350,000.00合計 350,000.0029、資產減值損失、資產減值損失 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 1,992,976.76-1,378,100.13二、存貨跌價損失 634,255.8971,257.10合計 2,

296、627,232.65-1,306,843.0330、營業外收入、營業外收入 （1）營業外收入情況）營業外收入情況 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 政府補助 80,000.00 其他 2,000.00 2,000.00合計 2,000.0080,000.00 2,000.00營業外收入說明 31、營業外支出、營業外支出 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 21,875.56 其中：固定資產處置損失 26,252.8921,875.56 26,252.89罰款 20,350.00 20,350.00其他

297、 19,704.51 合計 46,602.8941,580.07 46,602.89渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 106 營業外支出說明 32、所得稅費用、所得稅費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 286,810.12合計 286,810.1233、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程 項目項目 代碼代碼 本期數本期數 上期數上期數報告期歸屬于公司普通股股東的凈利潤 P1 -12,153,458.26 5,219,212.72報告期歸屬于公司普通股股東的非經常性損益 F -43,290.2539

298、,998.93報告期扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 P2=P1-F -12,110,168.01 5,179,213.79稀釋事項對歸屬于公司普通股股東的凈利潤的影響 P3 稀釋事項對扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤的影響 P4 期初股份總數 S0 93,225,000.0093,225,000.00報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數 S1 報告期因發行新股或債轉股等增加股份數 Si 30,005,586.00增加股份下一月份起至報告期期末的月份數Mi 0報告期因回購等減少股份數 Sj 減少股份下一月份起至報告期期末的月份數Mj 報告期縮股數 Sk

299、報告期月份數 M0 1212發行在外的普通股加權平均數 S=S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0-Sk 93,225,000.0093,225,000.00加：假定稀釋性潛在普通股轉換為已發行普通股而增加的普通股加權平均數 X1 計算稀釋每股收益的普通股加權平均數 X2=S+X1 93,225,000.0093,225,000.00其中：可轉換公司債轉換而增加的普通股加權數 認股權證/股份期權行權而增加的普通股加權數 回購承諾履行而增加的普通股加權數 歸屬于公司普通股股東的基本每股收益 Y1=P1/S -0.13040.0560 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 107

300、扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的基本每股收益 Y2=P2/S -0.12990.0556 歸屬于公司普通股股東的稀釋每股收益 Y3=（P1P3）/X2 -0.13040.0560 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的稀釋每股收益 Y4=（P2P4）/X2 -0.12990.0556 34、現金流量表附注、現金流量表附注 （1）收到的其他與經營活動有關的現金）收到的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 利息收入及其他 38,713.15往來款 3,176,955.69合計 3,215,668.84收到的其他與經營活動有關的現金說明 （2）支付的其他與經營活動有關的現金）支

301、付的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 往來款 3,589,042.95支付的費用及其他 16,144,443.14合計 19,733,486.09支付的其他與經營活動有關的現金說明 （3）收到的其他與籌資活動有關的現金）收到的其他與籌資活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 向股東方借款 13,400,000.00合計 13,400,000.00收到的其他與籌資活動有關的現金說明 35、現金流量表補充資料、現金流量表補充資料 （1）現金流量表補充資料）現金流量表補充資料 單位： 元 補充資料 本期金額 上期金額 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 108 1將凈利潤調

302、節為經營活動現金流量： - - 凈利潤 -12,223,539.975,324,249.71加：資產減值準備 2,627,232.65-1,306,843.03固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 4,446,232.484,333,017.94無形資產攤銷 1,151,867.201,363,767.16固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 26,252.8921,875.56財務費用（收益以“”號填列） 386,769.74237,732.62投資損失（收益以“”號填列） -350,000.00存貨的減少（增加以“”號填列） 5,747,094.55-563,434.93經營性應

303、收項目的減少（增加以“”號填列） -2,038,448.33401,289.71經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） -5,593,201.92-6,298,653.21經營活動產生的現金流量凈額 4,530,259.293,163,001.532不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： - - 3現金及現金等價物凈變動情況： - - 現金的期末余額 313,044,608.3910,945,791.52減：現金的期初余額 10,945,791.523,811,904.36現金及現金等價物凈增加額 302,098,816.877,133,887.16（2）本報告期取得或處置子公司及其他營業單位

304、的相關信息）本報告期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息 單位： 元 補充資料 本期發生額 上期發生額 一、取得子公司及其他營業單位的有關信息： - - 二、處置子公司及其他營業單位的有關信息： - - 3處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 850,000.00（3）現金和現金等價物的構成）現金和現金等價物的構成 單位： 元 項目 期末數 期初數 一、現金 313,044,608.3910,945,791.52其中：庫存現金 254,280.80284,828.45 可隨時用于支付的銀行存款 312,790,327.5910,660,963.07三、期末現金及現金等價物余額 313,0

305、44,608.3910,945,791.52現金流量表補充資料的說明 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 109 八、關聯方及關聯交易八、關聯方及關聯交易 1、本企業的母公司情況、本企業的母公司情況 母公司名稱 關聯關系 企業類型注冊地 法定代表人 業務性質注冊資本母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 本企業最終控制方 組織機構代碼 天津泰達投資控股有限公司 控股股東 有限公司天津 張秉軍 以自有資金進行投資等 1,000,000.00 38.29%38.29% 10310120-X 本企業的母公司情況的說明 2、本企業的子公司情況、本企業的子公司情況 子

306、公司全稱 子公司類型 企業類型 注冊地 法定代表人業務性質注冊資本持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼 湖北四環制藥有限公司 控股子公司 有限公司 武漢 林學才 醫藥制品 45000000 95% 95% 74176276-6湖北四環醫藥有限公司 控股子公司 有限公司 武漢 肖丙紅 醫藥銷售 20000000 90% 90% 70680431-8北京四環空港藥業科技有限公司 控股子公司 有限公司 北京 呂林祥 技術服務 18400000 100% 100% 06728698-X 天津市濱海水業集團有限公司 控股子公司 有限公司 天津 劉逸榮 供水服務等 255000000100% 1

307、00% 73036190-83、本企業的其他關聯方情況、本企業的其他關聯方情況 其他關聯方名稱 與本公司關系 組織機構代碼 四環生物產業集團有限公司 本公司之前控股股東、潛在關聯人 70023870-6 本企業的其他關聯方情況的說明 4、關聯方應收應付款項、關聯方應收應付款項 上市公司應收關聯方款項 單位： 元 期末 期初 項目名稱 關聯方 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 上市公司應付關聯方款項 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 110 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末金額 期初金額 其他應付款 四環生物產業集團有限公司29,569,614.00 29,569,614.0

308、0其他應付款 天津泰達投資控股有限公司19,342,958.79 5,557,332.62九、或有事項九、或有事項 1、未決訴訟或仲裁形成的或有負債及其財務影響、未決訴訟或仲裁形成的或有負債及其財務影響 截至2013年12月31日，本公司不存在應披露的未決訴訟、對外擔保等或有事項。 十、承諾事項十、承諾事項 1、重大承諾事項、重大承諾事項 截至2013年12月31日，本公司不存在應披露的承諾事項。 十一、資產負債表日后事項十一、資產負債表日后事項 1、其他資產負債表日后事項說明、其他資產負債表日后事項說明 2013年12月24日，本公司非公開發行人民幣普通股30,005,586股募集配套資金，

309、2014年1月24日，本次發行新股取得中登深圳分公司證券股份登記申請受理確認。 2014 年 2 月 8 日本公司股東大會決議， 通過 關于選舉公司第五屆董事會董事的議案 。 2 月 8 日，第五屆董事會第一次會議選舉劉逸榮為董事長，劉瑞深為總經理。 2014年2月27日，本公司召開2014年第二次臨時股東大會審議，通過了關于變更公司名稱及證券簡稱的議案和關于變更公司經營范圍的議案，經北京市工商行政管理局核準，本公司已完成相關工商變更登記手續，2014 年3 月10日，本公司取得北京市工商行政管理局核發的新企業法人營業執照，本公司名稱變更為渤海水業股份有限公司。 十二、其他重要事項十二、其他重

310、要事項 1、其他、其他 （一）重大資產重組情況（一）重大資產重組情況 2012年12月25日，本公司與天津市水務局引灤入港工程管理處（簡稱“入港處”）、天津市水利經濟管理辦公室（簡稱“經管辦”）、天津渤海發展股權投資基金有限公司（以下簡稱“渤海發展基金”）簽署了附條件生效的重大資產置換及發行股份購買資產框架協議。同日，泰達控股與入港處就泰達控股所持有上市公司部分存量股份的轉讓簽署了附條件生效的 股份轉讓框架協議 。 重大資產重組方案主要內容為：公司以全部資產和負債（作為置出資產），與入港處持有的天津市濱海水業集團有限公司（以下簡稱“濱海水業”）股權中的等值部分進行置換。置出資產的評估值為104

311、,929,632.69元，濱海水業100%股權（作為置入資產）評估值為913,670,246.06元，其中入港處持有濱海水業75.35%股權。針對重大資產重組中置出資產價值與入港處持有的濱海水業75.35%股權價值的差額部分，本公司按照公司審議通過本次重組預案的董事會決議公告日前二十個交易日股票均價11.27元/股，向入港處非公開發行51,776,477股股份購買。同時，本公司以11.27元/股的價格分別向經管辦和渤海發展基金非公開發行12,136,330股股份和7,847,673股股份渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 111 作為對價，受讓二者持有的濱海水業14.97%和9.68

312、%的股權。 2013年11月22日，中國證券監督管理委員會出具證監許可20131481號文關于核準四環藥業股份有限公司向天津市水務局引灤入港工程管理處等發行股份購買資產并募集配套資金的批復核準本次公司發行股份購買資產并募集配套資金方案。2013年12月5日，入港處、經管辦及渤海發展基金持有的濱海水業100%股權已過戶至本公司名下， 天津市工商行政管理局寶坻分局為此進行了工商變更登記手續， 濱海水業變更為本公司的全資子公司；同日，本公司與入港處、經管辦、渤海發展基金、泰達控股簽訂了重大資產重組置出資產交割事宜之協議書，各方同意以2013年11月30日作為置出資產交割日，置出資產包括四環藥業（本公

313、司原名稱）的全部資產及負債，置出資產由泰達控股全權經營管理，置出資產的損益、責任和義務由泰達控股享有和承擔。自置出資產交割日至置出資產全部完成過戶交割手續日期間，置出資產的損益、責任和義務由泰達控股和北京四環空港藥業科技有限公司享有和承擔。 本次本公司合計向入港處、經管辦、渤海發展基金發行股份71,760,480股，由于本次重大資產重組涉及的置出資產過戶手續正在辦理中，根據相關規定，公司尚不能辦理上述購買資產新增股份的登記和上市手續，購買對價尚未支付，重大資產重組方案尚未實施完畢。 2013年12月5日，入港處、泰達控股以及本公司簽訂三方協議，泰達控股將持有的本公司的股份4,795,171股轉

314、讓給入港處； 12月26日， 該部分股權轉讓取得中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司 （以下簡稱中登深圳分公司）證券過戶登記。 2013年12月24日，本公司非公開發行人民幣普通股30,005,586股募集配套資金，2014年1月24日，本次發行新股取得中登深圳分公司證券股份登記申請受理確認。 （二）持續經營（二）持續經營 截至2013年12月31日，本公司累計虧損243,243,729.89元，生產經營面臨較大壓力，本公司的控股股東對本公司正在實施的重大資產重組將顯著改善公司盈利能力。 （三）其他（三）其他 根據重組方案，2014年4月2日，本公司子公司湖北四環制藥有限公司、湖北四環醫藥有

315、限公司已辦理變更登記，兩公司均已變更至本公司之子公司北京四環空港藥業科技有限公司名下，湖北省工商行政管理局為此辦理了工商變更登記。 十三、母公司財務報表主要項目注釋十三、母公司財務報表主要項目注釋 1、應收賬款、應收賬款 （1）應收賬款）應收賬款 單位： 元 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞賬準備的應收賬款 組合一（賬齡） 9,012,263.95 100% 3,570,394.06100%7,424,295.34100% 2,667,543.16100%組合二（性質） 組合小計

316、9,012,263.95 100% 3,570,394.06100%7,424,295.34100% 2,667,543.16100%合計 9,012,263.95 - 3,570,394.06 - 7,424,295.34 - 2,667,543.16 - 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 112 應收賬款種類的說明 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 單位： 元 期末數 期初數 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備 1 年以內 其中： - - - -

317、- - 1 年以內小計 2,069,080.96 22.96% 41,381.622,890,599.85 38.93% 57,812.001 至 2 年 2,426,218.50 26.92% 194,097.48590,916.48 7.96% 47,273.322 至 3 年 585,637.68 6.5% 87,845.65800,437.81 10.78% 120,065.673 至 4 年 784,957.41 8.7% 313,982.961,062,885.08 14.32% 425,154.034 至 5 年 1,066,415.28 11.84% 853,132.22311

318、,089.88 4.19% 248,871.925 年以上 2,079,954.12 23.08% 2,079,954.121,768,366.24 23.82% 1,768,366.24合計 9,012,263.95 - 3,570,394.067,424,295.34 - 2,667,543.16組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 2、其他應收款、其他應收款 （1）其他應收款）其他應收款 單位： 元 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額

319、 壞賬準備 種類 金額 比例(%)金額 比例(%)金額 比例(%) 金額 比例(%)按組合計提壞賬準備的其他應收款 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 113 組合一（賬齡） 1,740,540.31 100%67,503.02 100%1,617,682.49 100% 54,185.39 100%組合二（性質） 組合小計 1,740,540.31 100%67,503.02 100%1,617,682.49 100% 54,185.39 100%合計 1,740,540.31 - 67,503.02 - 1,617,682.49 - 54,185.39 - 其他應收款種類的說明

320、期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 單位： 元 期末數 期初數 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備 1 年以內 其中： - - - - - - 1 年以內小計 136,357.82 7.83% 1,428.7419,100.001.18% 382.001 至 2 年 6,600.00 0.38% 48.003,465.000.21% 277.202 至 3 年 2,465.00 0.14% 369.7519,228.061.19% 2,884.213 至 4 年

321、 19,228.06 1.1% 4,324.934,275.960.26% 1,710.384 至 5 年 4,275.96 0.25% 2,400.001,562,681.8796.6% 40,000.005 年以上 1,571,613.47 90.29% 58,931.608,931.600.56% 8,931.60合計 1,740,540.31 - 67,503.021,617,682.49- 54,185.39組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 適

322、用 不適用 3、長期股權投資、長期股權投資 單位： 元 被投資單位 核算方法 投資成本 期初余額 增減變動 期末余額在被投資單位持股比例(%)在被投資單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的減值準備 本期計提減值準備本期現金紅利 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 114 說明 湖北四環制藥有限公司 成本法 42,750,000.0042,750,000.00 42,750,000.0095%95% 不適用 湖北四環醫藥有限公司 成本法 18,000,000.0018,000,000.00 18,000,000.0090%90% 不適用 北京四環空港藥業科技有限

323、公司 成本法 18,400,000.00 18,400,000.0018,400,000.00100%100% 不適用 天津市濱海水業集團有限公司 合計 - 79,150,000.0060,750,000.00 18,400,000.0079,150,000.00- - - 長期股權投資的說明 因實施重大資產重組，至2013年12月5日，濱海水業100%股權已過戶至本公司名下，但置出資產的手續尚在辦理中沒本公司尚不能辦理上述購買資產新增股份的登記和上市手續，購買對價尚未支付，重大資產重組尚未實施完畢，因此濱海水業尚不能滿足不納入本公司合并報表范圍的條件。 4、營業收入和營業成本、營業收入和營業

324、成本 （1）營業收入）營業收入 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 35,242,827.0530,618,568.46合計 35,242,827.0530,618,568.46營業成本 22,313,114.6217,012,595.95（2）主營業務（分行業）主營業務（分行業） 單位： 元 本期發生額 上期發生額 行業名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 醫藥生產銷售 35,242,827.0522,313,114.6230,618,568.46 17,012,595.95合計 35,242,827.0522,313,114.6230,618,568.46 17

325、,012,595.95渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 115 （3）主營業務（分產品）主營業務（分產品） 單位： 元 本期發生額 上期發生額 產品名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 20mg 促肝細胞生長素 302,846.08146,965.60398,974.37 233,862.00100u 纖溶酶 24,356,191.2914,284,840.8017,698,168.71 9,128,622.6060mg 促肝細胞生長素 543,145.21298,209.60961,487.13 509,581.6080mg 促肝細胞生長素 155,897.38103,7

326、52.00369,487.14 248,946.00100mg 促肝細胞生長素 578,345.25353,604.50761,430.50 478,808.0610ml 鹽酸丁咯地爾注射液 159,749.75233,111.50680,808.20 892,554.761ml 硝酸甘油注射液 1,269,230.761,654,680.00878,805.55 997,680.6040mg 復方甘草酸苷 1,676,415.401,023,873.602,231,210.25 1,410,798.002ml 環磷腺苷 136,108.87 150,662.5780mg 復方甘草酸苷 5,4

327、71,616.653,578,556.563,860,805.10 2,281,260.000.3g 注射用阿魏酸鈉 636,923.08496,561.45506,461.53 396,615.70咨詢 1,886,792.43 35,726.00其他 92,466.20138,959.01248,028.68 247,478.06合計 35,242,827.0522,313,114.6230,618,568.46 17,012,595.95（4）主營業務（分地區）主營業務（分地區） 單位： 元 本期發生額 上期發生額 地區名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 北京地區 35,242

328、,827.0522,313,114.6230,618,568.46 17,012,595.95合計 35,242,827.0522,313,114.6230,618,568.46 17,012,595.95（5）公司來自前五名客戶的營業收入情況）公司來自前五名客戶的營業收入情況 單位： 元 客戶名稱 營業收入總額 占公司全部營業收入的比例(%) 河南省順康醫藥有限責任公司 4,279,783.50 12.14%河南省瑞安醫藥有限公司 3,720,510.00 10.56%河南省柏海同心醫藥有限公司 3,157,692.66 8.96%福建省泉州市展開藥業有限公司 2,741,376.00 7.

329、78%渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 116 福建匯恒旺醫藥有限公司 2,555,520.00 7.25%合計 16,454,882.16 46.69%營業收入的說明 5、投資收益、投資收益 （1）投資收益明細）投資收益明細 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 處置長期股權投資產生的投資收益 350,000.00合計 350,000.006、現金流量表補充資料、現金流量表補充資料 單位： 元 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量： - - 凈利潤 -11,738,792.39 3,174,554.91經營活動產生的現金流量凈額 4,092,749.

330、42 1,835,282.132不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： - - 3現金及現金等價物凈變動情況： - - 現金及現金等價物凈增加額 293,381,269.82 6,694,626.76十四、補充資料十四、補充資料 1、當期非經常性損益明細表、當期非經常性損益明細表 單位： 元 項目 金額 說明 非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部分）-26,252.89 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -18,350.00 少數股東權益影響額（稅后） -1,312.64 合計 -43,290.25- 計入當期損益的政府補助為經常性損益項目，應說明逐項披露認定理由。 適用 不適

331、用 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 117 2、境內外會計準則下會計數據差異、境內外會計準則下會計數據差異 （1）同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況）同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 單位： 元 歸屬于上市公司股東的凈利潤 歸屬于上市公司股東的凈資產 本期數 上期數 期末數 期初數 按中國會計準則 -12,153,458.265,219,212.72339,416,181.00 57,012,941.36按國際會計準則調整的項目及金額 （2）同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中

332、凈利潤和凈資產差異情況）同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 單位： 元 歸屬于上市公司股東的凈利潤 歸屬于上市公司股東的凈資產 本期數 上期數 期末數 期初數 按中國會計準則 -12,153,458.265,219,212.72339,416,181.00 57,012,941.36按境外會計準則調整的項目及金額 3、凈資產收益率及每股收益、凈資產收益率及每股收益 單位：元 每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -23.86%-0.1304 -0.1304扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -23.78%-0.1299 -0.1299渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 118 4、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明 渤海水業股份有限公司 2013 年度報告全文 119 第十一節第十一節 備查文件目錄備查文件目錄 （一）載有法定代表人、財務負責人、會計主管人員簽名并蓋章的會計報表。 （二）載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 （三）報告期內在中國證券報和證券時報上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述備查文件備置地點為公司證券部。