魯商置業股份有限公司2017年年度報告（166頁）.PDF

1、 公司代碼：600223 公司簡稱：魯商置業 債券代碼：135205 債券簡稱：16 魯商債 魯商置業股份有限公司魯商置業股份有限公司 2012017 7 年年度報告年年度報告 2017 年年度報告 2 / 166 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 二、二、 公司公司全體董事出席全體董事出席董事會會議。董事

2、會會議。 三、三、 大信會計師事務所大信會計師事務所（特殊普通合伙特殊普通合伙）為本公司出具了為本公司出具了標準無保留意見標準無保留意見的審計報告。的審計報告。 四、四、 公司負責人公司負責人李彥勇李彥勇、主管會計工作負責人、主管會計工作負責人李中山李中山及會計機構負責人（會計主管人員）及會計機構負責人（會計主管人員）陳陳雪梅雪梅聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 經大信會計師事務所 （特殊普通合伙） 審計,公司 20

3、17 年度實現歸屬于母公司所有者的凈利潤105,361,220.96元， 母公司期末未分配利潤-329,517,367.52元， 合并期末未分配利潤933,081,293.19元。鑒于 2017 年度上市公司母公司可供分配利潤仍為負數，根據公司章程的相關規定，公司 2017年度擬不向股東分配利潤，也不進行資本公積金轉增股本，以上利潤分配預案尚需公司股東大會批準。 六、六、 前瞻性陳述的風險聲明前瞻性陳述的風險聲明 適用 不適用 本報告中所涉及的未來計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。 七、七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況是否存在被控股股

4、東及其關聯方非經營性占用資金情況 否 八、八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？ 否 九、九、 重大風險提示重大風險提示 公司已在本報告中描述存在的風險，請查閱第四節“經營情況討論與分析”中“公司關于公司未來發展的討論與分析”中“可能面對的風險”的內容，敬請投資者注意閱讀。 十、十、 其他其他 適用 不適用 2017 年年度報告 3 / 166 目目 錄錄 第一節第一節 釋義釋義 . 4 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 . 5 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 . 8 第四節第四節 經營情況討論與分析經營

5、情況討論與分析 . 10 第五節第五節 重要事項重要事項 . 28 第六節第六節 普通股股份變動及股東情況普通股股份變動及股東情況 . 44 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 . 47 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 48 第九節第九節 公司治理公司治理 . 55 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況 . 61 第十一節第十一節 財務報告財務報告 . 62 第十二節第十二節 備查文件目錄備查文件目錄 . 166 2017 年年度報告 4 / 166 第一節第一節 釋義釋義 一、一、 釋義釋義 在本報告書中，除非文義另有

6、所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 中國證監會、證監會 指 中國證券監督管理委員會 上交所 指 上海證券交易所 山東證監局 指 中國證券監督管理委員會山東監管局 山東省國資委 指 山東省人民政府國有資產監督管理委員會 魯商置業、公司、本公司 指 魯商置業股份有限公司 公司第一大股東、控股股東、商業集團 指 山東省商業集團有限公司 大信會計師事務所、公司審計機構 指 大信會計師事務所（特殊普通合伙） 公司章程 指 魯商置業股份有限公司章程 報告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、萬元、億元 指 人民幣元、人民幣萬元、人民幣億元 2017 年

7、年度報告 5 / 166 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名稱 魯商置業股份有限公司 公司的中文簡稱 魯商置業 公司的外文名稱 Lushang Property Co.,Ltd. 公司的外文名稱縮寫 Lushang Property 公司的法定代表人 李彥勇 二、二、 聯系人和聯系方式聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 李璐 代瑋玉 聯系地址 山東省濟南市經十路 9777 號 山東省濟南市經十路 9777 號 電話 0531-66699999 0531-66699999 傳真 0531-66697128 0531-

8、66697128 電子信箱 600223L 600223L 三、三、 基本情況基本情況簡介簡介 公司注冊地址 山東省博山經濟開發區 公司注冊地址的郵政編碼 255213 公司辦公地址 山東省濟南市經十路 9777 號 公司辦公地址的郵政編碼 250014 公司網址 電子信箱 600223L 四、四、 信息披露及備置地點信息披露及備置地點 公司選定的信息披露媒體名稱 中國證券報、上海證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 公司年度報告備置地點 公司董事會辦公室 五、五、 公司股票簡況公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證

9、券交易所 魯商置業 600223 / 六、六、 其他其他相相關資料關資料 公司聘請的會計師事務所（境內） 名稱 大信會計師事務所（特殊普通合伙） 辦公地址 北京市海淀區知春路 1 號學院國際大廈 15 層 簽字會計師姓名 何政、趙長峰 2017 年年度報告 6 / 166 七、七、 近三年主要會計數據和財務指標近三年主要會計數據和財務指標 (一一) 主要會計數據主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2017年 2016年 本期比上年同期增減(%) 2015年 營業收入 7,548,771,288.66 7,645,921,649.99 -1.27 5,864,434,715.18

10、 歸屬于上市公司股東的凈利潤 105,361,220.96 92,372,107.88 14.06 112,491,753.95 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 138,240,069.57 90,521,293.20 52.72 129,739,236.00 經營活動產生的現金流量凈額 1,555,133,569.22 -2,468,118,717.22 163.01 -1,797,507,829.18 2017年末 2016年末 本期末比上年同期末增減（%） 2015年末 歸屬于上市公司股東的凈資產 2,331,537,872.05 2,226,176,651.09 4.73

11、 2,136,190,027.28 總資產 43,394,898,932.65 42,525,357,657.67 2.04 34,760,903,817.61 ( (二二) ) 主要財務指標主要財務指標 主要財務指標 2017年 2016年 本期比上年同期增減(%) 2015年 基本每股收益（元股） 0.11 0.09 22.22 0.11 稀釋每股收益（元股） 0.11 0.09 22.22 0.11 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股） 0.14 0.09 55.56 0.13 加權平均凈資產收益率（%） 4.62 4.23 增加0.39個百分點 5.41 扣除非經常性損益后的加權平

12、均凈資產收益率（%） 6.07 4.15 增加1.92個百分點 6.24 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明 適用 不適用 八、八、 境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 (一一) 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東的凈資產差異情況的凈資產差異情況 適用 不適用 (二二) 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸歸屬于上市公司股東的屬于上市公司股東的凈資產差異情

13、況凈資產差異情況 適用 不適用 (三三) 境內外會計準則差異的說明：境內外會計準則差異的說明： 適用 不適用 九、九、 2017 年分季度主要財務數據年分季度主要財務數據 2017 年年度報告 7 / 166 單位：元 幣種：人民幣 第一季度 （1-3月份） 第二季度 （4-6月份） 第三季度 （7-9月份） 第四季度 （10-12月份） 營業收入 757,706,153.61 1,515,781,121.07 1,364,324,529.39 3,910,959,484.59 歸屬于上市公司股東的凈利潤 19,535,902.34 19,127,230.53 49,057,153.19 17

14、,640,934.90 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 19,398,595.99 21,831,479.67 58,470,139.02 38,539,854.89 經營活動產生的現金流量凈額 586,374,159.52 303,602,264.73 554,076,550.13 111,080,594.84 季度數據與已披露定期報告數據差異說明 適用 不適用 十、十、 非經常性損益項目和金額非經常性損益項目和金額 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 2017年金額 附注（如適用） 2016年金額 2015年金額 非流動資產處置損益 1,279,486.

15、14 279,032.07 1,442,480.00 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 10,691,442.89 鉑爾曼酒店稅收返還及福瑞達頤養中心服務業發展引導資金等。 13,688,300.00 533,000.00 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 231,212.07 177,232.74 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -46,897,410.94 -5

16、,925,882.66 -20,797,034.96 少數股東權益影響額 3,088,956.93 -1,270,653.36 1,563,822.34 所得稅影響額 -1,272,535.70 -5,097,214.11 10,250.57 合計 -32,878,848.61 1,850,814.68 -17,247,482.05 十一、十一、 采用公允價值計量的項目采用公允價值計量的項目 適用 不適用 十二、十二、 其他其他 適用 不適用 2017 年年度報告 8 / 166 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 一、一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明報告期內公司

17、所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明 報告期內，公司主要從事房地產開發與經營管理、物業管理等業務，累計地產開發項目 30 余個，省內以濟南、青島為核心，重點布局臨沂、泰安、濟寧、菏澤等城市，省外已布局至北京、上海、重慶、哈爾濱等城市，形成了精品住宅、城市綜合體、大型購物中心、甲級 5A 寫字樓、高星級酒店等產品系列。物業管理的經營規模隨公司開發項目的增加穩步增長，外部市場業務進一步擴展。公司還利用自身專業的項目運作和管理能力開展項目代建業務，打造魯商代建品牌；涉足招商運營、設計服務、園林綠化等業務，進一步延伸了房地產開發鏈，為公司持續健康發展提供支撐。 近年來，公司還開拓大健康養老產業，搭

18、建了“醫養康護游樂教”結合的多層次立體化的健康養老服務體系。報告期內，濟南福瑞達頤養中心于 2017 年 3 月 31 日開始試運營，獲得“山東省首批醫養結合示范單位”稱號。臨沂知春湖項目打造老年大學、膳食中心、健身中心、養生中心四大配套服務項目，老年大學于 2017 年 8 月正式開業運營，健康養生品牌逐步形成。 2017 年，房地產政策堅持“房子是用來住的，不是用來炒的”基調，從傳統的需求端抑制向供給側增加進行轉變，短期調控與長效機制的銜接更加緊密，調控效果逐步顯現。一方面，供應端土地方面政策更嚴厲，配合限售、限購、限貸等調控政策，精準抑制了投機需求，穩定了市場預期；另一方面，租購并舉住房

19、制度不斷完善，試點城市政策逐步落實，推進了“住有所居”目標的實現。在短期政策影響、長期政策預期和市場力量的共同作用下，房地產市場保持平穩運行，熱點城市房地產市場已出現一定程度回落。 公司以房地產開發為主業，地產開發的銷售收入占總收入的 90%以上，具有豐富的項目運作和管理經驗。未來公司將根據市場發展趨勢，按照既定的區域發展戰略，注重高質量發展，以幸福生活服務商為己任，繼續推進公司轉型，建設健康養老、產業、招商、物業四大運營服務能力，全面提升工程、運營、設計、營銷和資本運營能力，形成產品獨具特色、區域規劃發展均衡、運營高效、效益規模不斷提升的房地產企業。 二、二、 報告期內公司主要資產發生重大變

20、化情報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明況的說明 適用 不適用 三、三、 報告期內核心競爭力分析報告期內核心競爭力分析 適用 不適用 2017 年年度報告 9 / 166 魯商置業以“專業、創新、精品、誠信、共贏”的開發標準，秉承“以仁筑城”的品牌理念，以客戶為導向，致力于塑造“幸福生活服務商”的企業形象；以專業視角精耕細作，構筑最有價值的生活空間。公司在以下幾點具有競爭優勢： 1、企業文化 公司秉承 “仁智合一，商行天下”的企業文化，身體力行中國房地產企業成功之道，塑造的不僅是一個企業，一番事業，更是一個品牌，一種文化；倡導“激情拼搏、全心奉獻”的魯商精神，始終激發著每一位員工艱苦奮斗

21、、干事創業的決心，從而得以上下一心，凝聚成一股強大的力量，成為在日益激烈的市場競爭中生存、立足、突圍的源動力。 2、協同優勢 公司控股股東山東省商業集團是多元化發展的特大型國企，商業、金融、旅游、醫藥、教育產業齊全，將直接或間接帶來的產業協同資源、信息資源、資金資源和品牌資源，都成為公司的競爭優勢，公司利用大股東產業協同及綜合資源優勢，能夠進一步提升產品溢價能力和土地獲取能力。 3、品牌優勢 魯商置業秉承 “仁智合一”的魯商文化以及“以仁筑城”的品牌主張，以客戶為導向，致力于塑造“幸福生活服務商”的品牌形象。魯商置業現已形成了以“仁”為核心，以“健康”為價值內涵的全新品牌概念，并結合品牌主張及

22、產品級配，圍繞魯商置業“仁居”健康住宅，確立了“仁府”、“仁院”、“仁庭”三大產品系，實現了品牌價值從概念到產品的覆蓋。 4、管理與創新優勢 產業創新優勢：公司形成“臻居、優居、美居”三個住宅產品線級配標準，更新設計技術標準，推進產品線提升與落地，以寬景陽臺、車庫地面、入戶大堂、人臉識別、轎廂精裝等亮點提升產品品質。 公司積極推進健康產業轉型， 形成生態健康城、 頤養中心等標準產品和服務系列。開拓物業服務外部市場業務，積極拓展項目代建、招商運營等業務，為公司持續發展提供支撐。 信息化管理方面：公司在前期推廣業務信息管理系統的基礎上，大力推動計劃運營管控系統的建設和深入應用，對公司業務管控邏輯進

23、行了系統梳理，以運營目標為導向，以計劃管理為主線，以業務管理重點事項為抓手，進一步深化了業務橫向一體化的信息化管控方案，通過信息化手段推動了公司管理行為的強制落地，實現了公司管理業務的精細化協同、規范化管理和全局化動態監控。 2017 年年度報告 10 / 166 第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 一、一、經營情況經營情況討論與分析討論與分析 2017 年，面對復雜嚴峻的內外部環境，公司積極落實“發展轉型年”的要求，以利潤為導向，以創新為動力，以改革為契機，搶抓機遇、順勢而為，圓滿完成全年任務。公司主要經營情況如下： 1、搶抓機遇、擴銷增效，圓滿完成年度目標 2017 年，公

24、司深入研究市場走勢，精準把握推盤節奏，堅持均衡去化與快速回款。加強去化周期管理，形成魯商置業標準去化周期管理辦法；推進價格動態調整與貨值動態管理，實現開發成本、可售貨值、銷售價格和項目利潤的互聯互動；加大手續、銷售與財務調度，提升銷售回款率； 以品牌+會員+銷售聯動的方式， 組織了魯商置業第二屆線上房交會； 以“仁居”為品牌核心，突出“健康”概念，搭建魯商特色會員體系與全民營銷模式。報告期內，公司實現合同銷售額 95.96億元，銷售面積 113.23 萬平方米，分別同比增加 32.21%和 13.42%，實現了年初制定的銷售目標。 2、聚焦標準化管理、專業化提升，強化項目運營管控 優化項目啟動

25、會制度， 實現新的運營管控目標在各分期的落地實施。 推進產品線提升與落地，對建筑、設備、電氣、景觀、精裝五大專業 58 大項約 260 小項技術標準進行補充優化提升，以寬景陽臺、車庫地面、入戶大堂人臉識別、轎廂精裝等亮點提升產品品質，形成“臻居、優居、美居”三個產品線級配標準。制定設計前期階段工作管理辦法，為開發前期設計一體化管理奠定基礎。推進標準工期優化與工程建設質量提升，重新優化確定魯商置業標準工期。通過第三方檢測評估， 強化工程現場管理側重點， 加強工程質量、 安全風險、 實測實量三個維度的檢查。 截止 2017年底，公司在建面積達 282.35 萬平方米，2017 年全年實現新開工 1

26、41.45 萬平方米，竣工面積 145萬平方米，分別同比增加 22.54%和 6.57%。 3、加大內涵挖潛、成本壓實，促進效益提升 加強成本管控，全面梳理所有項目目標成本，實現結算過程的即時管理。加強籌融資管理，開拓新的融資渠道，嚴控融資成本。加強財務管理，推進稅收籌劃與項目開發規劃和銷售定價的結合。 4、加快發展、優化結構，轉型升級邁出堅實步伐 新項目拓展方面，面對土地市場愈演愈烈的競搶形勢，積極參與市場競爭與合作，積極推動與政府產業項目合作一級熟化，2017 年公司在青島獲取一宗土地整理項目，并在臨沂、濰坊、泰安等地均有新增土地。推進“雙軸雙翼”魯商大健康戰略落地，福瑞達國際頤養中心于

27、3 月 31 日開2017 年年度報告 11 / 166 業，成為 15 家山東省首批醫養結合示范單位。臨沂知春湖項目打造老年大學、膳食中心、健身中心、養生中心四大會所，提升項目配套服務，老年大學于 8 月份正式開業運營。招商公司持續提升招商運營能力，制定商戶運營管理流程，促進客流、營業額、租金的提升，魯商物業以加入金鑰匙物業服務聯盟為契機，全面提升服務水平，榮獲“2017 中國物業管理影響力品牌企業”、“物業服務標準化先進企業”等榮譽。 5、推進體制機制改革、管理創新，激發企業活力 持續優化考核管理，結合各單位實際，分門別類制定年度關鍵任務，實現考核管理的“一企一策”。品牌建設及推廣方面，啟

28、動“魯商置業品牌價值重塑”工作，確立以仁為核心，以健康為價值內涵的“仁居”住宅品牌概念，形成仁府、仁庭、仁院三條產品線及“仁居”產品專屬價值點標準體系。風險管理方面，開展銷售、回款、利潤、成本管控、招投標等專項檢查，進一步擴大覆蓋面，為公司業務提供支撐。 二、二、報告期內主要經營情況報告期內主要經營情況 報告期內，公司實現營業收入 75.49 億元，同比減少 1.27%，實現利潤總額 2.53 億元，實現歸屬于母公司所有者的凈利潤 1.05 億元, 分別同比增長 9.05%和 14.06%；截至 2017 年 12 月 31 日，公司總資產 433.95 億元，凈資產 23.32 億元，分別比

29、 2016 年底增長 2.04%和 4.73%。 ( (一一) ) 主營業務分析主營業務分析 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 營業收入 7,548,771,288.66 7,645,921,649.99 -1.27 營業成本 6,469,599,450.78 6,528,985,226.36 -0.91 銷售費用 198,257,265.87 194,602,634.23 1.88 管理費用 143,319,280.50 146,043,916.04 -1.87 財務費用 29,765,

30、270.14 40,764,888.93 -26.98 經營活動產生的現金流量凈額 1,555,133,569.22 -2,468,118,717.22 163.01 投資活動產生的現金流量凈額 -22,164,693.61 -45,805,171.93 51.61 籌資活動產生的現金流量凈額 -3,511,911,276.44 4,363,530,863.29 -180.48 資產減值損失 1,844,133.46 -13,788,852.13 113.37 投資收益 2,315,611.98 37,959,650.70 -93.90 資產處置收益 1,279,486.14 279,032.

31、07 358.54 其他收益 10,691,442.89 - 不適用 營業外收入 3,508,001.90 23,821,753.91 -85.27 營業外支出 50,405,412.84 16,059,336.57 213.87 2017 年年度報告 12 / 166 財務費用相比去年同期減少 26.98%，主要系項目完工后歸還貸款，相應利息減少影響所致。 經營活動產生的現金流量凈額相比去年同期增加 163.01%， 主要系本期銷售回款增加及去年同期支付土地款較多影響所致。 投資活動產生的現金流量凈額相比去年同期增加 51.61%，主要系去年同期購買委托貸款保障基金影響所致。 籌資活動產生的

32、現金流量凈額相比去年同期減少 180.48%， 主要系本期歸還到期借款及去年同期發行債券等影響所致。 資產減值損失相比去年同期增加 113.37%，系根據會計政策計提壞賬準備增加所致。 投資收益相比去年同期減少 93.90%，主要系聯營企業實現凈利潤減少影響所致。 資產處置收益相比去年同期增加 358.54%，主要系本期非流動資產報廢處置增加影響所致。 其他收益相比去年同期增加，系本期根據會計準則規定將政府補助計入本科目影響所致。 營業外收入相比去年同期減少 85.27%，主要系本期根據會計準則規定將政府補助從該科目轉入“其他收益”科目影響所致。 營業外支出相比去年同期增加 213.87%，主

33、要系本期違約金滯納金等增加影響所致。 1.1. 收入和成本分析收入和成本分析 適用 不適用 報告期內，公司實現營業收入 75.49 億元，營業成本 64.70 億元，毛利率 14.30%，與去年同期相比，下降 0.31 個百分點。 (1).(1). 主營業務主營業務分分行業行業、分、分產品產品、分地區情況、分地區情況 單位:元 幣種:人民幣 主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 房地產銷售 7,210,148,473.67 6,198,550,291.71 14.03 -2.03 -1.93 減

34、少0.09個百分點 物業管理 208,508,978.52 193,638,850.51 7.13 24.23 22.41 增加1.38個百分點 酒店 68,514,021.40 12,217,773.05 82.17 5.52 -0.01 增加0.99個百分點 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 房地產銷售 7,210,148,473.67 6,198,550,291.71 14.03 -2.03 -1.93 減少0.09個百分點 2017 年年度報告 13 / 166 物業管理 208,5

35、08,978.52 193,638,850.51 7.13 24.23 22.41 增加1.38個百分點 酒店 68,514,021.40 12,217,773.05 82.17 5.52 -0.01 增加0.99個百分點 主營業務分地區情況 分地區 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 山東省內 6,796,453,024.99 5,756,646,775.19 15.30 18.20 21.75 減少2.47個百分點 山東省外 695,025,045.19 656,086,945.83 5.60 -62.36 -62.

36、85 增加1.23個百分點 主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明 適用 不適用 本報告期內， 公司房地產銷售收入 721,014.85 萬元， 銷售成本 619,855.03 萬元， 毛利率 14.03%，與去年同期相比，收入和毛利率略有下降。 本報告期內，山東省外營業收入相比去年同期減少 62.36%，主要系哈爾濱項目本年無新竣工組團結算影響所致。 (2).(2). 產產銷量情況銷量情況分分析表析表 適用 不適用 主要產品 生產量 （新開工面積） 銷售量 （結算收入） 庫存量 （存貨） 生產量比上年增減（%） 銷售量比上年增減（%） 庫存量比上年增減（%） 房地產 141.45 萬平方米

37、 721,014.85 萬元 3,283,022.36 萬元 22.54 -2.03 0.95 (3).(3). 成本分析表成本分析表 單位：元 幣種：人民幣 分行業情況 分行業 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 情況 說明 房地產銷售 房地產銷售成本 6,198,550,291.71 96.66 6,320,677,526.91 97.33 -1.93 物業管理 物業管理成本 193,638,850.51 3.02 158,191,357.67 2.44 22.41 收入大幅增加相應成本增加 酒店 酒店

38、服務成本 12,217,773.05 0.19 12,219,508.22 0.19 -0.01 分產品情況 分產品 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 情況 說明 房地產銷售 房地產銷售成本 6,198,550,291.71 96.66 6,320,677,526.91 97.33 -1.93 物業管理 物業管理成本 193,638,850.51 3.02 158,191,357.67 2.44 22.41 收入大幅增加相應成本增加 酒店 酒店服務成本 12,217,773.05 0.19 12,219,

39、508.22 0.19 -0.01 2017 年年度報告 14 / 166 成本分析其他情況說明 適用 不適用 (4).(4). 主要銷售客戶及主要供應商情況主要銷售客戶及主要供應商情況 適用 不適用 前五名客戶銷售額 14,449.26 萬元，占年度銷售總額 2.00%；其中前五名客戶銷售額中關聯方銷售額 0 萬元，占年度銷售總額 0 %。 前五名供應商采購額 111,595.59 萬元，占年度采購總額 31.40%；其中前五名供應商采購額中關聯方采購額 0 萬元，占年度采購總額 0%。 2.2. 費用費用 適用 不適用 報告期內， 公司發生銷售費用 19,825.73 萬元， 同比增加 1

40、.88%； 發生管理費用 14,331.93 萬元，同比減少 1.87%；發生財務費用 2,976.53 萬元，同比減少 26.98%，主要系項目完工后歸還貸款，相應利息減少影響所致。 3.3. 研發投入研發投入 研發研發投入投入情況表情況表 適用 不適用 情況說明情況說明 適用 不適用 4.4. 現金流現金流 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期數 上期數 增減額 增減幅度（%） 主要原因 經營活動產生的現金流量凈額 1,555,133,569.22 -2,468,118,717.22 4,023,252,286.44 163.01 主要系本期銷售回款增加及去年同期支付土地款較多

41、影響所致。 投資活動產生的現金流量凈額 -22,164,693.61 -45,805,171.93 23,640,478.32 51.61 主要系去年同期購買委托貸款保障基金影響所致。 籌資活動產生的現金流量凈額 -3,511,911,276.44 4,363,530,863.29 -7,875,442,139.73 -180.48 主要系本期歸還到期借款及去年同期發行債券等影響所致。 報告期內公司經營活動產生的現金流量凈額與本年度凈利潤存在較大差異，主要是因為房地產項目開發周期較長，商品房預售收款與交房確認收入存在時間差異，同時，工程投資在整個建設期內陸續投入，直至交房后方可一次性確認為營業

42、成本，所以造成經營活動產生的現金流量凈額與凈利潤存在較大差異。 2017 年年度報告 15 / 166 ( (二二) ) 非主營業務導致利潤重大變化的說明非主營業務導致利潤重大變化的說明 適用 不適用 ( (三三) ) 資產、負債情況分析資產、負債情況分析 適用 不適用 1.1. 資產資產及及負債負債狀狀況況 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 本期期末數 本期期末數占總資產的比例（%） 上期期末數 上期期末數占總資產的比例（%） 本期期末金額較上期期末變動比例（%） 情況說明 貨幣資金 2,555,762,325.65 5.89 4,240,387,578.91 9.97 -39.73 主要系

43、本期歸還借款等影響所致。 應收票據 - - 3,330,000.00 0.01 -100.00 主要系票據到期收回款項影響所致。 應收賬款 12,045,653.58 0.03 206,474,263.27 0.49 -94.17 主要系回遷房政府欠款收回影響所致。 預付款項 5,856,904,893.99 13.50 3,695,355,979.18 8.69 58.49 主要系支付項目土地保證金及拆遷款等影響所致。 其他應收款 216,956,564.72 0.50 136,614,664.15 0.32 58.81 主要系支付物業質量維修基金及公積金貸款保證金等影響所致。 在建工程 -

44、 - 17,750,368.51 0.04 -100.00 系福瑞達頤養中心歷山路改造工程完工投入運營影響所致。 長期待攤費用 39,670,200.58 0.09 2,167,294.00 0.01 1,730.40 主要系福瑞達頤養中心歷山路改造工程完工轉入影響所致。 短期借款 - - 300,000,000.00 0.71 -100.00 系到期歸還短期借款所致。 預收款項 12,176,897,201.17 28.06 9,253,985,020.44 21.76 31.59 主要系部分開發項目尚不符合收入確認條件， 預售房款增加所致。 應付股利 150,000,000.00 0.35

45、 100,000,000.00 0.24 50.00 系控股孫公司分紅影響所致。 一年內到期的非流動負債 4,014,412,600.00 9.25 1,208,626,000.00 2.84 232.15 主要系即將到期的借款增加所致。 長期借款 4,103,600,822.24 9.46 8,294,242,580.90 19.50 -50.52 主要系部分借款即將到期轉入流動負債影響所致。 2.2. 截至報告期末主要資產受限情截至報告期末主要資產受限情況況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 1,083,182,616.47 短期內無法變現的銀行

46、承兌匯票保證金存款、 項目開發保證金存款、按揭及民工保證金存款等 230,254,353.77 元；受監管專用于支付給拆遷戶的拆遷補償款及專項補貼為 45,554,976.58 元；預售監管資金及貸款保證金為 487,667,933.79 元；代建項目專用資金 301,799,058.74元；國開行投入專項資金 16,692,252.96 元；抵押、凍結抵押等對變現有限制資金為 1,214,040.63 元。 存貨 6,428,285,230.11 用于銀行借款抵押，待借款還清后即解除抵押。 固定資產 386,029,872.82 用于銀行借款抵押，待借款還清后即解除抵押。 2017 年年度報

47、告 16 / 166 項目 期末賬面價值 受限原因 無形資產 25,478,275.29 用于銀行借款抵押，待借款還清后即解除抵押。 合計 7,922,975,994.69 - 3.3. 其他說明其他說明 適用 不適用 ( (四四) ) 行業經營性信息分析行業經營性信息分析 適用 不適用 2018 年房地產行業進入新一輪的調整期，從政策形勢看，政府將繼續穩步推進房地產平穩健康發展的長效機制，促進房地產市場的健康發展和社會穩定。2017 年全國商品房銷售面積、金額雙創新高，待售面積持續下滑，房地產開發增速、新開工面積都有放緩的趨勢。2018 年伴隨調控持續深化， 商品房銷售面積將有所回落， 隨著

48、銷售的回落，投資和新開工將維持中低速增長。2018年的房地產市場主要以穩為主，完善多層次住房體系，形成“高端有市場、中端有支持、低端有保障”的住房發展格局。根據 wind 資訊及市場調研數據統計，公司主要業務所在城市行情如下： 1、青島是山東省內經濟總量最大的城市，2017 年青島市土地購置面積 187 萬、新開工面積2030 萬、在建面積 9532 萬、竣工面積 1486 萬、銷售面積 1900 萬。公司在青島主要在售項目為魯商藍岸麗舍、泰晤士小鎮、魯商藍岸新城等項目，2017 年銷售業績突破 30 億元，位居青島 2017 年房企銷售前十位，公司將繼續深耕青島市場，提高魯商品牌影響力和市場

49、占有率。 2、濟南是山東省省會城市，2017 年濟南市房地產政策持續收緊，采用限購限貸，土地限價等政策，穩定土地及房地產市場。2017 年濟南市土地購置面積 145 萬、新開工面積 1726 萬、在建面積 8015 萬、竣工面積 631 萬、銷售面積 1216 萬。公司目前在濟南市在售項目為魯商常春藤、御龍灣、國奧城等，均為尾盤項目，2017 年公司在濟南地區銷售金額 6 億元，2018 年公司將加大在濟南市的項目拓展力度，增加土地儲備。 3、臨沂市經濟總量保持穩定發展，對外貿易大幅提升，消費市場運行平穩，居民收入持續增長。2017 年，臨沂市土地購置面積 243 萬、在建面積 5220 萬，

50、竣工面積 474 萬、銷售面積1160 萬。公司在臨沂主要在售項目為魯商中心、知春湖、金悅城等項目，2017 年各項目銷量均有提升，銷售業績超過 10 億元，在臨沂房地產銷售市場占據重要地位。 4、濟寧市近年來經濟穩步發展，經濟結構明顯改善。2017 年濟寧市土地成交面積 78 萬、在建面積 4495 萬、竣工面積 714 萬、銷售面積 943 萬。公司在濟寧主要在售項目為魯商運河公館、 南池公館項目， 2017 年， 魯商運河公館銷售業績位列濟寧地產單項目銷售排行榜前五名，新項目拓展工作正在有序進行。 2017 年年度報告 17 / 166 5、哈爾濱是黑龍江省省會，2017 年，哈爾濱通過

51、推進國際物流樞紐建設、發展軌道交通設施等政策帶動經濟發展。 2017 年哈爾濱土地購置面積 133 萬、 新開工面積 1194 萬、 在建面積 4482萬、竣工面積 678 萬、銷售面積 1269 萬。公司在該區域開發的項目為魯商松江新城、鳳凰城項目，項目占地面積較大，公司通過多期聯動開發、完善教育等相關配套設施、均衡去化等政策提升銷售業績，2017 年銷售額突破 20 億元，位居哈爾濱地產銷售排行榜前列。 公司主要經營模式、行業情況及競爭優勢等詳見“第三節公司業務概要”。 房地產行業經營性信息分析房地產行業經營性信息分析 1.1. 報告期內房地產儲備報告期內房地產儲備情況情況 適用 不適用

52、序號 持有待開發土地的區域 持有待開發土地的面積(平方米) 一級土地整理面積(平方米) 規劃計容建筑面積(平方米) 是/否涉及合作開發項目 合作開發項目涉及的面積(平方米) 合作開發項目的權益占比(%) 1 哈爾濱 321,065 / 895,330 是 321,065 90 2 青島 157,378 230,201 401,929 是 88,215 75 3 臨沂 244,170 / 337,192 是 213,070 51 4 菏澤 23,727 / 78,300 否 / / 5 濰坊 44,091 / 70,544 否 / / 6 濟寧 76,830 / 258,401 否 / / 7

53、泰安 48,064 / 67,042 否 / / 注：（1）持有待開發土地的面積為公司已取得土地證或簽訂土地出讓合同，尚未開工的土地； （2）規劃計容建筑面積為地上計算容積率建筑面積； （3）合作開發項目涉及面積為涉及開發土地面積； （4）持有待開發土地面積不含一級土地整理面積。 2.2. 報報告期內房地產開發告期內房地產開發投資情況投資情況 適用 不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 序號 地區 項目 經營業態 在建項目/新開工項目/竣工項目 項目用地面積(平方米) 項目規劃計容建筑面積(平方米) 總建筑面積(平方米) 在建建筑面積(平方米) 已竣工面積(平方米) 總投資額 報告期實際投資額 1

54、 山東省濟南市 魯商國奧城 辦公、酒店 竣工項目 50,594 294,730 414,116 / 100,931 290,000 25,069.54 2 山東省濟南市 魯商常春藤 住宅、商業 竣工項目 743,400 878,017 1,128,348 / 244,924 450,000 9,832.20 2017 年年度報告 18 / 166 序號 地區 項目 經營業態 在建項目/新開工項目/竣工項目 項目用地面積(平方米) 項目規劃計容建筑面積(平方米) 總建筑面積(平方米) 在建建筑面積(平方米) 已竣工面積(平方米) 總投資額 報告期實際投資額 3 山東省青島市 魯商藍岸麗舍 住宅、

55、洋房 在建項目 500,331 758,923 1,181,527 581,230 252,100 1,200,000 96,447.18 4 山東省青島市 魯商中心 住宅、商業、辦公 在建項目 83,221 444,251 656,900 / / 1,000,000 19,755.29 5 山東省青島市 魯商泰晤士小鎮一期 住宅、商業 在建項目 227,637 364,219 501,219 113,506 111,600 250,000 15,921.62 6 山東省青島市 魯商藍岸新城 住宅、商業、辦公 在建項目 243,105 517,874 632,189 168,400 19,40

56、0 380,000 27,998.50 7 山東省臨沂市 魯商中心 辦公、商業 在建項目 170,070 493,230 693,230 188,332 7,700 320,000 30,327.48 8 山東省臨沂市 魯商知春湖 住宅、商業 在建項目 459,601 360,115 394,345 80,923 / 640,000 27,201.37 9 山東省臨沂市 魯商金悅城 住宅、商業 在建項目 164,724 523,410 689,948 365,225 224,700 1,000,000 93,232.78 10 山東省泰安市 魯商國際社區一二期 住宅、商業 在建項目 248,3

57、16 239,012 271,986 97,717 47,000 207,000 12,850.35 11 山東省泰安市 魯商中心 住宅、商業 在建項目 144,545 318,727 434,302 310,200 27,700 200,000 23,196.04 12 山東省菏澤市 魯商鳳凰城 住宅、商業、酒店 在建項目 189,154 624,208 853,005 111,001 236,900 400,000 43,785.90 13 山東省濟寧市 魯商運河公館 住宅、商業 在建項目 249,517 578,094 730,308 228,778 174,300 330,000 52

58、,364.50 14 山東省濰坊市 魯商首府 住宅、商業 新項目 44,091 70,544 99,120 / / 66,000 21,600.00 15 重慶市 魯商云山雅筑 別墅 在建項目 38,414 20,193 30,700 30,700 / 23,000 4,251.41 16 黑龍江省哈爾濱市 魯商松江新城、魯商鳳凰城 住宅、商業 在建項目 846,090 2,146,700 2,952,190 547,505 / 1,900,000 100,289.98 注：（1）項目計容建筑面積：為項目已取得土地證或簽訂土地出讓合同的地上計算容積率的面積； （2）總建筑面積：為項目已取得土地

59、證或簽訂土地出讓合同的地上建筑面積+地下建筑面積； （3）在建建筑面積：為截止 2017 年 12 月 31 日在建面積（含地下）； （4）已竣工面積：為 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日項目已竣工面積（含地下）。 3.3. 報告報告期內房地產銷售期內房地產銷售情況情況 適用 不適用 序號 地區 項目 經營業態 可供出售面積 (平方米) 已預售面積 (平方米) 1 山東省濟南市 魯商國奧城 辦公、酒店 115,835 32,050 2 山東省濟南市 魯商御龍灣 別墅 19,700 8,328 3 山東省濟南市 魯商常春藤 住宅、商業 146,924 29,022

60、4 山東省青島市 一山一墅 別墅、洋房 4,807 1,265 5 山東省青島市 魯商藍岸國際 住宅 1,191 2,462 6 山東省青島市 魯商藍岸麗舍 住宅 30,406 148,952 7 山東省青島市 魯商中心 住宅、商業、辦公 1,898 2,818 8 山東省青島市 魯商泰晤士小鎮一期 住宅、商業 197,461 82,675 9 山東省青島市 魯商藍岸新城 住宅、商業、辦公 41,123 44,020 10 山東省臨沂市 魯商沂龍灣 住宅、商業 17,954 20,987 11 山東省臨沂市 魯商鳳凰城 住宅、商業 2,390 4,242 12 山東省臨沂市 魯商中心 辦公、商

61、業 52,936 37,578 2017 年年度報告 19 / 166 13 山東省臨沂市 魯商知春湖 住宅、商業 52,094 22,687 14 山東省臨沂市 魯商金悅城 住宅、商業 151,642 90,738 15 山東省泰安市 魯商國際社區一二期 住宅、商業 26,089 51,986 16 山東省泰安市 魯商中心 住宅、商業 69,515 65,379 17 山東省菏澤市 魯商鳳凰城 住宅、商業、酒店 181,786 109,621 18 山東省東營市 銀座城市廣場 商業、辦公 10,675 1,026 19 山東省濟寧市 魯商南池公館 住宅、酒店 38,821 0 20 山東省濟

62、寧市 魯商運河公館 住宅、商業 155,058 97,589 21 重慶市 魯商云山原筑 別墅 2,698 1,761 22 重慶市 魯商云山雅筑 別墅 8,429 13,403 23 黑龍江省哈爾濱市 魯商松江新城、 魯商鳳凰城 住宅、商業 357,621 253,182 注：1、可供出售面積：為截止 2017 年 12 月 31 日，公司已取得預售許可證的可供出售面積（不含已預售，含地下）； 2、 已預售面積： 為 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日公司銷售、 預售的面積 （含地下） ； 3、可供出售面積和已預售面積均包括地下車庫面積，去化周期較長。 4.4.

63、 報告期內房地產出租情況報告期內房地產出租情況 適用 不適用 5.5. 報告期內公司財務融資情況報告期內公司財務融資情況 適用 不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 期末融資總額 整體平均融資成本(%) 利息資本化金額 1,851,984.47 5.25 101,660.86 公司根據實際情況，加強資金籌措、調整和管理，提高資金的使用效率。2018 年，公司擬通過自有資金、銷售回款、開發貸款、債權計劃、委托借款、信托、融資租賃、經營性物業貸款、大股東資金支持等多種途徑籌集資金， 以滿足公司項目建設的資金需求。 根據公司第九屆董事會第十二次會議審議通過的關于公司 2018 年度融資額度的議案，計劃通

64、過申請房地產開發貸款、債權計劃、委托借款、信托、融資租賃、經營性物業貸款等方式向銀行等相關機構融資最高額不超過120 億元人民幣， 向大股東山東省商業集團有限公司及其關聯方借款最高額不超過 80 億元人民幣。 6.6. 其他其他說明說明 適用 不適用 （1）分產品類型分析 本報告期內， 公司房地產銷售收入 721,014.85 萬元， 銷售成本 619,855.03 萬元， 毛利率 14.03%，與去年同期相比， 收入和毛利率略有下降。 其中高檔住宅銷售收入 241,386.99 萬元， 毛利率 14.61%，與去年同期相比，收入增加 53.24%，毛利率下降 2.23 個百分點；普通住宅銷售

65、收入 388,940.17 萬元，毛利率 11.38%，與去年同期相比，收入減少 17.40%，毛利率上升 1.79 個百分點；商業銷售收入 90,687.69 萬元， 毛利率 23.87%， 與去年同期相比， 收入減少 15.73%， 毛利率下降 6.14 個百分點。 2017 年年度報告 20 / 166 （2）公司具體會計政策及稅收政策 公司執行的具體會計政策、稅收政策詳見第十一節財務報告“財務報表附注”。 ( (五五) ) 投資狀況分析投資狀況分析 1 1、 對外股權投資總體分對外股權投資總體分析析 適用 不適用 報告期內，公司對外股權投資額 7500 萬元，上年同期，公司對外股權投資

66、額 2500 萬元；與上年同比，投資額增加 5000 萬元，增加 200%。被投資公司具體情況如下： (1)(1) 重大的股權投資重大的股權投資 適用 不適用 公司第九屆董事會2016年度第三次臨時會議于2016年3月1日以通訊方式召開， 會議通過 關于設立青島魯商嘉合置業有限公司的議案，同意公司全資子公司山東省魯商置業有限公司與青島嘉合置業有限公司在青島合資設立青島魯商嘉合置業有限公司。 合資公司注冊資本 5000 萬元人民幣，其中，山東省魯商置業有限公司出資 4000 萬元人民幣，占 80%；青島嘉合置業有限公司出資 1000 萬元人民幣，占 20%。該公司于 2016 年 3 月完成工商

67、登記手續。報告期內，山東省魯商置業有限公司以自有資金已出資 4000 萬元，報告期內投資收益為 17,101.70 元。 公司第九屆董事會 2017 年度第五次臨時會議于 2017 年 7 月 20 日以通訊方式召開，會議通過關于設立青島魯商創智置業有限公司的議案，同意公司全資子公司山東省魯商置業有限公司與青島綠富房地產開發有限公司、山東省鑫誠恒業開發建設有限公司在青島市合資設立青島魯商創智置業有限公司。公司注冊資本 5000 萬元人民幣，其中，山東省魯商置業有限公司出資 3500萬元人民幣，占 70%；青島綠富房地產開發有限公司 1000 萬元人民幣，占 20%；山東省鑫誠恒業開發建設有限公

68、司出資 500 萬元人民幣，占 10%。該公司于 2017 年 7 月完成工商注冊手續。報告期內，山東省魯商置業有限公司以自有資金已出資 3500 萬元，報告期內投資收益為 473.83 元。 (2)(2) 重大的非股權投資重大的非股權投資 適用 不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 項目名稱 項目金額 累計投資占比（項目進度） 本年度投入金額 累計實際投入金額 項目累計收益情況 青島魯商中心項目 1,000,000.00 61.36% 19,755.29 613,572.35 累計實現留存收益119,025.34萬元。 青島藍岸麗舍項目 1,200,000.00 82.24% 96,447.18

69、 986,889.99 累計實現留存收益29,436.63萬元。 哈爾濱松江新城項目 1,900,000.00 65.39% 100,289.98 1,242,466.53 未實現收益。 菏澤魯商鳳凰城項目 400,000.00 71.72% 43,785.90 286,891.85 未實現收益。 2017 年年度報告 21 / 166 項目名稱 項目金額 累計投資占比（項目進度） 本年度投入金額 累計實際投入金額 項目累計收益情況 臨沂知春湖項目 480,000.00 21.63% 19,864.11 103,836.50 未實現收益。 臨沂魯商中心項目 320,000.00 59.02%

70、30,327.48 188,861.76 累計實現留存收益15,270.49萬元。 青島藍岸新城項目 380,000.00 51.23% 27,998.50 194,673.75 累計實現留存收益12,073.18萬元。 泰安魯商國際社區一二期 207,000.00 60.09% 12,850.35 124,390.23 累計實現留存收益7,271.41萬元。 青島魯商泰晤士小鎮一期 250,000.00 77.18% 15,921.62 192,961.47 未實現收益。 重慶云山雅筑項目 23,000.00 100.65% 4,251.41 23,150.19 未實現收益。 濟寧運河公館項

71、目 330,000.00 51.12% 52,364.50 168,703.93 累計實現留存收益6,395.04萬元。 臨沂金悅城項目 1,000,000.00 16.42% 93,232.78 164,195.46 未實現收益。 泰安魯商中心項目 200,000.00 49.16% 23,196.04 98,326.55 未實現收益。 上海魯商 120,000.00 34.90% 1,722.16 41,884.92 未實現收益。 臨沂國際健康城 160,000.00 5.17% 7,337.26 8,270.68 未實現收益。 濰坊魯商首府項目 66,000.00 32.73% 21,6

72、00.00 21,600.00 未實現收益。 合計 8,036,000.00 570,944.56 4,460,676.16 2017 年 4 月 28 日， 公司控股下屬公司臨沂魯商置業有限公司取得與臨沂市國土資源局簽訂的編號為：臨國土資掛字2017024 號的成交確認書，確認臨沂魯商置業有限公司通過臨沂市國有建設用地使用權和礦業權網上交易系統競得宗地編號為 2017-017 號國有建設用地使用權，該地塊土地面積為 71236 平方米，成交總價款為 5144 萬元，土地用途為城鎮住宅用地。截止報告期末，上述土地款已支付完畢。 公司控股下屬公司臨沂福瑞達健康投資有限公司取得與臨沂市國土資源局簽

73、訂的編號為：臨國土資掛字2017025 號的成交確認書，確認臨沂福瑞達健康投資有限公司通過臨沂市國有建設用地使用權和礦業權網上交易系統競得宗地編號為 2017-018 號國有建設用地使用權，該地塊土地面積為 22881 平方米，成交總價款為 1653 萬元，土地用途為城鎮住宅用地。截止報告期末，上述土地款已支付完畢。 2017 年 5 月 23 日， 公司全資下屬公司泰安魯商置業有限公司取得與泰安市國土資源局簽訂的 國有建設用地使用權網上交易成交確認書 ， 確認由泰安魯商置業有限公司競得編號為 2017-5號地塊的國有建設用地使用權。 該地塊土地面積為 5024 平米， 成交總價 640.56

74、 萬元， 土地用途為：居住服務設施（幼兒園）用地。截止報告期末，上述土地款已支付完畢。 2017 年年度報告 22 / 166 2017 年 8 月 7 日，公司控股下屬公司魯商置業青島有限公司取得青島市市北區人民政府出具的青島市市北區招標項目中標通知書，確認魯商置業青島有限公司中標青島市市北區捷能中泰片區土地開發整理項目。該項目占地面積約 23.02 萬平方米（約 345.3 畝），投資額約 16 億元（最終以審計結果為準）。截止報告期末，已投資 6.62 億元。 2017 年 8 月 7 日，公司控股下屬公司臨沂魯商金置業有限公司取得與臨沂市國土資源局簽訂的編號為臨國土資掛字2017059

75、 號的成交確認書，確認該公司通過臨沂市國有建設用地使用權和礦業權網上交易系統競得宗地編號為 2017-040 號國有建設用地使用權， 土地面積為 82899.91平方米，成交總價款為 33575 萬元，土地用途為商住用地（商住比例為 22%：78%）。截止報告期末，上述土地款已支付完畢。 公司控股下屬公司臨沂福瑞達健康投資有限公司取得與臨沂市國土資源局簽訂的編號為臨國土資掛字 2017060 號的成交確認書，確認該公司通過臨沂市國有建設用地使用權和礦業權網上交易系統競得宗地編號為 2017-039 號國有建設用地使用權，土地面積為 19206 平方米，成交總價款為 1441 萬元，土地用途為城

76、鎮住宅用地。截止報告期末，上述土地款已支付完畢。 2017 年 10 月 24 日，公司全資子公司山東省魯商置業有限公司取得濰坊市國土資源局下發的成交確認通知書，確認山東省魯商置業有限公司通過濰坊市國有建設用地使用權交易系統競得宗地編號為 2017-F12 號國有建設用地使用權，該地塊土地面積為 44091 平方米，成交總價款為 21495.50 萬元，土地用途為商住用地。截止報告期末，上述土地款已支付完畢。 2017 年 11 月 25 日，公司控股下屬公司臨沂魯商置業有限公司取得臨沂市國土資源局下發的成交確認書，確認臨沂魯商置業有限公司通過臨沂市國有建設用地使用權交易系統競得宗地編號為 2

77、017-060 號國有建設用地使用權，該地塊土地面積為 5250 平方米，成交總價款為 434 萬元，土地用途為商住用地。截止報告期末，上述土地款已支付完畢。 2009 年 3 月 25 日， 公司全資子公司山東省魯商置業有限公司取得與青島市市南區人民政府簽訂的項目成交確認書，確認山東省魯商置業有限公司競得燕兒島路片區舊城改造項目。該項目總占地面積：約 122183.4 平方米，用地性質為商服、住宅，項目成交標的總額：50.85 億元。報告期內， 公司根據相關土地出讓合同繳納土地款， 截止報告期末， 公司已支付土地款 31.09 億元。 (3)(3) 以公允價值計量的金融資產以公允價值計量的金

78、融資產 適用 不適用 ( (六六) ) 重大資產和股權出售重大資產和股權出售 適用 不適用 2017 年年度報告 23 / 166 ( (七七) ) 主要控股參股公司分析主要控股參股公司分析 適用 不適用 （1）主要控股公司的經營情況及業績：）主要控股公司的經營情況及業績： 單位：萬元 幣種：人民幣 公司名稱 行業 主要產品 公司持股比例 注冊資本 總資產 凈資產 凈利潤 魯商置業青島有限公司 房地產開發 魯商首府項目 75% 5,000.00 305,231.52 64,025.34 385.19 山東省魯商置業有限公司 房地產開發 常春藤、御龍灣、國奧城項目 100% 5,000.00 2

79、,021,762.94 59,676.52 -7,219.95 臨沂魯商地產有限公司 房地產開發 魯商鳳凰城、 臨沂魯商中心項目 100% 2,000.00 215,774.50 27,052.07 4,058.19 青島魯商置地發展有限公司 房地產開發 青島藍岸麗舍項目 75% 5,000.00 853,624.37 34,436.64 101.46 青島魯商藍岸地產有限公司 房地產開發 青島藍岸新城項目 100% 5,000.00 124,749.44 17,073.15 9,056.53 哈爾濱魯商置業有限公司 房地產開發 哈爾濱松江新城項目 90% 5,000.00 833,085.9

80、2 -2,755.70 -659.61 臨沂魯商金置業有限公司 房地產開發 臨沂金悅城項目 65% 5,000.00 263,097.58 4,815.88 1,049.83 青島魯商惜福置業有限公司 房地產開發 魯商泰晤士小鎮項目 85% 5,000.00 105,683.87 2,756.32 427.24 泰安魯商置業有限公司 房地產開發 泰安魯商國際社區 100% 5,000.00 110,393.78 12,271.41 8,747.27 濟寧魯商地產有限公司 房地產開發 濟寧運河公館項目 100% 5,000.00 154,960.52 11,395.04 7,546.57 泰安魯

81、商地產有限公司 房地產開發 泰安魯商中心項目 100% 5,000.00 125,872.08 4,537.32 108.04 （2）單個控股子公司的凈利潤對公司凈利潤影響達到）單個控股子公司的凈利潤對公司凈利潤影響達到10%以上的：以上的： 單位：萬元 幣種：人民幣 公司名稱 營業收入 營業利潤 凈利潤 臨沂魯商地產有限公司 45,069.75 4,787.75 4,058.19 青島魯商藍岸地產有限公司 54,026.92 12,110.10 9,056.53 濟寧魯商地產有限公司 43,275.87 10,038.50 7,546.57 泰安魯商置業有限公司 61,721.04 11,6

82、70.46 8,747.27 山東省魯商置業有限公司 139,912.22 -6,793.61 -7,219.95 青島銀座地產有限公司 4,299.62 -2,279.34 -4,836.10 北京銀座合智房地產開發有限公司 9,732.92 -2,806.89 -4,801.74 （3）單個子公司或參股公司的經營業績同比出現大幅波動，且對公司合并經營業績造成重大影響的）單個子公司或參股公司的經營業績同比出現大幅波動，且對公司合并經營業績造成重大影響的： 單位：萬元 幣種：人民幣 公司名稱 本期凈利潤 同期凈利潤 增減額 同比變化（%） 原因說明 臨沂魯商地產有限公司 4,058.19 6,

83、785.91 -2,727.72 -40.20 本期相比去年同期結算減少影響所致。 2017 年年度報告 24 / 166 公司名稱 本期凈利潤 同期凈利潤 增減額 同比變化（%） 原因說明 青島魯商置地發展有限公司 101.46 19,477.45 -19,375.99 -99.48 本期結算產品主要為團購毛利較低影響所致。 青島魯商藍岸地產有限公司 9,056.53 4,640.78 4,415.75 95.15 本期相比去年同期結算增加影響所致。 濟寧魯商地產有限公司 7,546.57 -1,046.77 8,593.34 820.94 本期新竣工組團結算影響所致。 泰安魯商置業有限公司

84、 8,747.27 205.00 8,542.27 4,166.96 本期新竣工組團結算影響所致。 臨沂魯商金置業有限公司 1,049.83 -921.10 1,970.93 213.98 本期新竣工組團結算影響所致。 東營銀座房地產開發有限公司 477.27 2,743.48 -2,266.21 -82.60 本期相比去年同期結算減少影響所致。 青島銀座地產有限公司 -4,836.10 -993.45 -3,842.65 -386.80 去庫存促銷結算及繳納滯納金等影響所致。 哈爾濱魯商置業有限公司 -659.61 -3,518.74 2,859.13 81.25 去年同期去庫存促銷結算影響

85、所致。 青島魯商地產有限公司 -714.74 -4,730.29 4,015.55 84.89 去年同期去庫存促銷結算影響所致。 （4）參股公司的經營情況及業績：）參股公司的經營情況及業績： 單位：萬元 幣種：人民幣 被投資單位名稱 主要開發產品 公司持股比例 注冊資本 總資產 凈資產 營業收入 凈利潤 公司享有投資收益 去年凈利潤 去年公司享有投資收益 臨沂尚城置業有限公司 沂龍灣項目 40% 2,000.00 60,988.18 45,710.95 30,730.79 521.10 208.44 9,445.60 3,778.24 注：臨沂尚城沂龍灣項目開發產品于 2016 年基本結算完畢

86、，本期進入尾盤結算減少相應影響利潤減少。 ( (八八) ) 公司控制的公司控制的結構化結構化主體情況主體情況 適用 不適用 三、三、公司公司關于公司未來發展的討論與分析關于公司未來發展的討論與分析 ( (一一) ) 行業格局和趨勢行業格局和趨勢 適用 不適用 2018 年是貫徹黨的十九大精神的開局之年，也是決勝全面建成小康社會、實施“十三五”規劃承上啟下的關鍵一年。 從政策層面看，十九大報告明確提出“房子是用來住的，不是用來炒的”，要“加快建立多主體供給、多渠道保障、租購并舉的住房制度”，未來房地產將更多體現居住和民生屬性。2017年 12 月召開的中央經濟工作會議重申要完善促進房地產平穩健康

87、發展的長效機制， 保持房地產市場調控政策的連續性和穩定性。預計 2018 年短期調控政策仍會持續收緊，進一步穩定預期，同時國家層面將加快推進符合國情、適應市場規律的房地產平穩健康發展長效機制的建設，住房保障等政策調控會更為長期化，租購并舉會成為新時代背景下的新格局。 2017 年年度報告 25 / 166 從行業發展看，中國未來城鎮化發展仍有較大空間，由此衍生出的新增城鎮人口和城鎮人口流動帶來的房地產市場住房需求非?？捎^，支持房地產長期發展的動因依然存在。房地產市場城市發展持續分化，2017 年以來，隨調控政策進一步加深，一二線熱點城市房地產市場明顯調整，但受品牌房企入駐、高規模棚改貨幣化及改

88、善型需求釋放等因素影響，三四線市場銷售火熱，帶動全國商品房銷售規模再創新高。2018 年隨著長效機制浮出水面，政策疊加效應進一步發酵，預計 2018 年房地產市場將呈現“成交回落，價格趨穩，新開工、投資中低速增長”的特點。 從企業發展看，行業集中度持續提升，規模效應不斷發酵，強者恒強態勢更加突顯，優勢資源不斷向大型房企傾斜，中小型房企的生存壓力進一步加劇。 ( (二二) ) 公司發展戰略公司發展戰略 適用 不適用 魯商置業踐行企業核心價值觀，遵循“專業、創新、精品、誠信、共贏”的發展理念，堅持“市場導向，標準先行，快速周轉，高效運營”的經營策略，實現持續穩健發展。公司堅持根植濟青，雙核驅動，聚

89、焦重點區域，實施重點突破。深耕山東，在繼續推進已進入城市發展的同時，在省內聚焦濟南、青島、臨沂、煙臺、濟寧等五個區域經濟中心；積極實施全國化戰略，在省外積極拓展京滬等一線城市和二線發達城市。 同時，公司將抓住國家積極推進城鎮化和消費升級的契機，以綠色健康產品和智慧健康社區服務為特色，形成標準化產品系列，將住宅產業及綜合配套開發業務打造成公司未來 5-10 年最具優勢的業務中心和利潤中心；推進健康養老、產業、招商、物業四大運營服務能力，全面提升工程、運營、設計、營銷和資本運營能力；圍繞地產上下游產業尋找增值點，大力實施產業升級和轉型。 ( (三三) ) 經營計劃經營計劃 適用 不適用 2018

90、年公司管理主題為“客戶導向年”， 全產業鏈要樹立以客戶為導向的意識， 挖掘客戶需求，創新工作思路，帶動產品價值與服務品質全面提升?？偟闹笇Х结樖牵簣猿址€中求進總基調，注重高質量發展，以幸福生活服務商為己任，繼續推進公司轉型，建設健康養老、產業、招商、物業四大運營服務能力，全面提升工程、運營、設計、營銷和資本運營能力，形成產品獨具特色、區域規劃發展均衡、運營高效、效益規模不斷提升的房地產企業。2018 年，公司計劃新開工面積120 萬平方米，涉及 13 個在建和新開工項目，計劃竣工面積 150 萬平方米以上，努力實現合同銷售額過百億，費用率同比下降（2017 年公司經營計劃的實現情況詳見本節“一

91、、經營情況討論與分析”的相關內容）。2018 年公司將著力抓好以下幾個方面的工作： 2017 年年度報告 26 / 166 1、聚焦發展主線，增強可持續發展能力 在拓展區域上， 堅持聚焦省內、 濟青雙核驅動、 重點城市突破， 要以省內市場為拓展主戰場，以濟泰、青煙威為核心城市，在濰坊、淄博、魯南等地多點布局。一是豐富發展渠道，增強土地獲取能力，進一步完善聯合、合作開發模式，高度關注兼并聯合的機遇，拓寬開發的區域、項目和規模。二是結合地方政府的產業政策和區域發展規劃要求，通過健康地產、產業地產等開發運營模式，獲取新項目。三是加強市場研究，提高產品與市場研究能力，全面提升項目定位水平，形成項目定位

92、、可研、設計、啟動會和運營目標責任書五位一體的前期管理體系。 2、強化專業管控，促進內部管理提升和工作效率提速 在抓好發展的同時，還要抓好專業能力提升，以創新為驅動，加強對標桿企業考察學習，不斷開闊視野，用新觀念、新思維研究新情況，提升專業能力，盡快形成系統、科學、精細化的管理體系。一是做好貨值管理與均衡去化，把握項目整體布局與開發節奏，提升開發效率。二是進一步提高工程質量和交付品質，運用第三方檢測結果，對照標桿企業尋找差距，進一步明確工程管理制度、標準，強化考核。三是根據市場變化和改善型需求的崛起，進行標準化提升，實現產品升級，提高自身運營能力和管理水平。四是加大對工程建設、合同付款、遺留問

93、題、銷售回款、成本控制、費用列支等專項檢查，從事后審計向事前、事中審計轉移。 3、持續推進企業轉型升級，形成核心優勢 在抓好發展的同時，還要探索適應當前新形勢的商業模式，以模式建立、團隊打造和管理提升為著力點，形成核心優勢，搭建全生命周期的城市配套服務系統，實現由開發商到城市運營服務商的轉型。一是推進大健康產業轉型，以知春湖項目為試點，完善健康產業運營服務體系，全面推進生活、健康、快樂“三大秘書”服務落地。積極拓展新項目，實現健康城品牌的復制推廣。二是打造產業運營團隊，發揮國企優勢，以產業導入和產業聚集為核心，探索產業小鎮建設路徑和模式。三是提升招商和商業運營能力，拓展租賃市場，盤活持有型物業

94、資產，形成自身商業運營品牌。四是提升物業管理水平，借助與一線標桿企業合作，全面提升服務品質。滿足新時代業主個性化需求，探索體驗式與定制化服務模式，借助集團健康、教育、文旅、休閑等產業優勢，打造社區綜合服務商品牌，提高項目溢價能力。 ( (四四) ) 可能面對的風險可能面對的風險 適用 不適用 政策風險：國家仍將持續對房地產市場進行宏觀調控，全國各大城市相繼啟動限購、限貸、限售政策，對房地產企業在土地取得、項目開發、融資、去化等方面產生相應的影響。公司將認2017 年年度報告 27 / 166 真研究宏觀經濟政策，土地政策、金融政策、稅收政策和行政法規，加強對行業走勢的分析判斷能力，因勢利導，順

95、勢而為，適應宏觀調控政策的變化。 市場風險：房地產行業市場平均利潤水平下滑，公司雖然在山東市場占據重要地位，但與全國性規模的開發商相比存在差距。公司將繼續堅持深耕山東、濟青雙核心驅動，適時進入省外重點城市，加大土地獲取力度，支撐公司步入快速發展的軌道。 財務風險：房地產開發屬于資金密集型產業，項目前期開發需要長期且充足的資金支持，隨著新增土地購置成本的大幅上漲，公司經營規模的不斷擴大，對公司的融資能力提出了更高的要求。公司將抓好現金流管理，創新融資渠道，逐步建立現金流導向的專項計劃體系，確保公司資金鏈安全。 經營風險：土地獲取成本上升，行業集中度提高，各大房企間競爭加劇等，都可能導致公司利潤率

96、降低、項目資金回籠緩慢等風險。公司在抓好發展的同時，還要抓好專業能力提升，以創新為驅動，加強對標桿企業考察學習，不斷開闊視野，用新觀念、新思維研究新情況，提升專業能力，盡快形成系統、科學、精細化的管理體系。 ( (五五) ) 其他其他 適用 不適用 四、四、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明 適用 不適用 2017 年年度報告 28 / 166 第五節第五節 重要事項重要事項 一、一、普通股普通股利潤分配或資本公積金轉增預案利潤分配或資本公積金轉增預案 (一一) 現金分

97、紅政策的制定、執行或調整情況現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用 公司章程中規定了利潤分配的形式、決策機制與程序，有明確的利潤分配特別是現金分配的條件、 周期和比例， 以及利潤分配政策的調整機制、 利潤分配的優先順序、 中小投資者分類計票、公開征集股東投票、差異化現金分紅等內容，詳見上海證券交易所網站 。 報告期內，公司于 2017 年 6 月 28 日召開 2016 年度股東大會，會議批準了2016 年度利潤分配預案，鑒于 2016 年度母公司可供分配利潤為負數，根據公司章程的相關規定，公司 2016年度不向股東分配利潤，也不進行資本公積金轉增股本。 經大信會計師事務所（特殊普通

98、合伙）審計，公司 2017 年度實現歸屬于母公司所有者的凈利潤 105,361,220.96 元，母公司期末未分配利潤-329,517,367.52 元，合并期末未分配利潤 933,081,293.19元。鑒于 2017 年度母公司可供分配利潤仍為負數，根據公司章程的相關規定，公司 2017 年度擬不向股東分配利潤，也不進行資本公積金轉增股本。以上利潤分配預案尚需公司 2017 年度股東大會批準。 公司利潤分配政策符合公司章程及審議程序的規定，并由獨立董事發表意見，未損害中小投資者的合法權益。 (二二) 公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案公司近三年（

99、含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案 單位：元 幣種：人民幣 分紅 年度 每 10 股送紅股數（股） 每 10 股派息數(元)（含稅） 每 10 股轉增數（股） 現金分紅的數額（含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率(%) 2017 年 0 0 0 0 105,361,220.96 0 2016 年 0 0 0 0 92,372,107.88 0 2015 年 0 0 0 0 112,491,753.95 0 注：公司近三年母公司可供分配利潤為負數，公司不涉及利潤分配事項。 (三三) 以現金方

100、式要約回購股份計入現金分紅的情況以現金方式要約回購股份計入現金分紅的情況 適用 不適用 (四四) 報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃 適用 不適用 2017 年年度報告 29 / 166 二、二、承諾事項履行情況承諾事項履行情況 (一一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司

101、等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項期內的承諾事項 適用 不適用 承諾背景 承諾 類型 承諾方 承諾 內容 承諾時間及期限 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因 如未能及時履行應說明下一步計劃 與重大資產重組相關的承諾 其他 山東省商業集團有限公司 山東省商業集團有限公司作為公司的實際控制人，向本公司承諾：保證與本公司之間業務獨立、資產完整、人員獨立、機構獨立、財務獨立，避免同業競爭，減少和規范關聯交易。 該承諾于2008年7月6日作出，長期有效。 否 是 (二二) 公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目公司資

102、產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目 是否達到原盈利預測及其原因作出說明是否達到原盈利預測及其原因作出說明 已達到 未達到 不適用 三、三、報報告期內資金被占用情況及清欠進展情況告期內資金被占用情況及清欠進展情況 適用 不適用 四、四、公司對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明公司對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明 適用 不適用 五、五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明 （一）（一） 公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明公司對會計政策、會計估

103、計變更原因及影響的分析說明 適用 不適用 1、公司對會計政策變更原因及影響的分析說明 2017 年 4 月 28 日，財政部以財會201713 號發布了關于印發的通知，要求自 2017 年 5 月 28 日起在所有執行企業會計準則的企業范圍內執行。本公司按照財政部的要求時間開始執行前述會計準則，對于本準則實施日存在的持有待售的非流動資產、處置組和終止經營，采用未來適用法處理。 財政部于 2017 年發布了企業會計準則第 16 號政府補助（修訂稿），自 2017 年 6 月 12日起實施。本公司按照財政部的要求時間開始執行前述會計準則，對 2017 年 1 月 1 日存在的政府補助采用未來適用法

104、處理，對 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 12 日之間新增的政府補助根據新準則進行調整，發生的與日?；顒酉嚓P的政府補助，計入其他收益；與日?；顒訜o關的政府補助，計入營業外收入，不調整可比會計期間的財務報表信息。 2017 年年度報告 30 / 166 財政部于 2017 年 12 月發布了財政部關于修訂印發一般企業財務報表格式的通知（財會201730 號），對一般企業財務報表格式進行了修訂，適用于 2017 年度及以后期間的財務報表。本公司將原列報于營業外收入和營業外支出的非流動資產處置利得和損失變更列報于資產處置收益。 本公司執行上述兩項準則和財會201730 號的主要

105、影響如下： 單位：元 幣種：人民幣 會計政策變更內容和原因 受影響的報表項目名稱 本期受影響的報表項目金額 上期重述金額 上期列報在營業外收入的金額 上期列報在營業外支出的金額 1.與本公司日?；顒酉嚓P的政府補助計入其他收益 其他收益 10,691,442.89 13,688,300.00 2.資產處置損益列報調整 資產處置收益 1,279,486.14 279,032.07 311,336.46 32,304.39 本次會計政策變更是公司按照財政部 2017 年修訂和頒布的企業會計準則對公司會計政策進行的相應變更，對公司財務狀況、經營成果和現金流量無重大影響。 2、董事會、監事會、獨立董事和

106、會計師事務所關于會計政策變更的意見 公司第九屆董事會第十次會議于 2017 年 8 月 23 日召開，會議審議通過了關于會計政策變更的議案。董事會認為：本次會計政策變更是公司根據財政部相關文件要求進行的合理變更，符合相關規定和公司實際情況，決策程序符合有關法律、法規和公司章程等規定，不存在損害公司及股東利益的情形。 公司獨立董事馬濤、朱南軍對本次會計政策變更發表獨立意見：公司本次會計政策變更是根據財政部文件的要求而做出，變更后的會計政策符合財政部的相關規定，不存在損害公司及全體股東利益的情形。變更后的會計政策能夠更加客觀、公正地反映公司財務狀況和經營成果，為投資者提供更可靠、更準確的會計信息。

107、本次會計政策的變更程序符合相關法律、法規和公司章程的規定。 監事會認為： 本次公司會計政策變更是根據財政部 2017 年修訂和頒布的企業會計準則對公司會計政策進行的相應變更，符合財政部規定和公司實際情況。本次會計政策變更程序符合有關法律、法規和公司章程的規定，不存在損害公司和股東利益的情況。 大信會計師事務所（特殊普通合伙）為本次會計政策變更出具專項說明，認為本次會計政策變更和會計科目核算的調整，僅對財務報表列報產生影響，不會對公司總資產、凈資產、凈利潤產生影響。 （二）（二） 公司對重大會計公司對重大會計差錯差錯更正原因及影響的分析說明更正原因及影響的分析說明 適用 不適用 2017 年年度

108、報告 31 / 166 （三）（三） 與前任會計師事務所進行的溝通情況與前任會計師事務所進行的溝通情況 適用 不適用 （四）（四） 其他說明其他說明 適用 不適用 六、六、聘任、解聘會計師事務所情況聘任、解聘會計師事務所情況 單位：元 幣種：人民幣 現聘任 境內會計師事務所名稱 大信會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬 950,000 境內會計師事務所審計年限 11年 名稱 報酬 內部控制審計會計師事務所 大信會計師事務所（特殊普通合伙） 300,000 聘任、解聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 公司 2016 年度股東大會于 2017 年 6 月 28 日召開，會議批準了

109、關于續聘會計師事務所的議案，同意續聘大信會計師事務所（特殊普通合伙）為公司 2017 年度財務及內控審計機構，公司支付其 2016 年度財務報告審計費用 95 萬元、內控審計費用 30 萬元，2017 年度審計費用授權董事會參照其業務量確定金額。 公司第九屆董事會第十二次會議于 2018 年 3 月 27 日召開，會議同意支付大信會計師事務所（特殊普通合伙）2017 年度財務報告審計費用 95 萬元、內控審計費用 30 萬元。 審計期間改聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 七、七、面臨暫停上市風險的情況面臨暫停上市風險的情況 ( (一一) ) 導導致暫停上市的原因致暫停上市的原因 適用 不

110、適用 ( (二二) ) 公司擬采取的應對措施公司擬采取的應對措施 適用 不適用 八、八、面臨終止上市的情況和原因面臨終止上市的情況和原因 適用 不適用 九、九、破產重整相關事項破產重整相關事項 適用 不適用 十、十、重大訴訟、仲裁事項重大訴訟、仲裁事項 本年度公司有重大訴訟、仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項 2017 年年度報告 32 / 166 十一、十一、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況況 適用 不適用 十二、十二、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀

111、況的說明報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明 適用 不適用 2017 年 5 月，東方金誠國際信用評估有限公司通過對魯商置業股份有限公司信用狀況進行評估，確定主體信用評級等級為 AA，評級展望為穩定。公司不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償等情況。 2017 年 6 月，東方金誠國際信用評估有限公司通過對山東省商業集團有限公司信用狀況進行評估，確定主體信用評級等級為 AA+，評級展望為穩定。山東省商業集團有限公司不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償等情況。 十三、十三、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響公司股權激勵計

112、劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響 ( (一一) ) 相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的 適用 不適用 ( (二二) ) 臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況 股權激勵情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 員工持股計劃情況 適用 不適用 其他激勵措施 適用 不適用 十四、十四、重大關聯交易重大關聯交易 (一一) 與日常經營相關的關聯交易與日常經營相關的關聯交易 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適

113、用 2 2、 已在臨已在臨時公告披露，但有后續實時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項施的進展或變化的事項 適用 不適用 （1）日常關聯交易 2017 年年度報告 33 / 166 單位：萬元 幣種：人民幣 關聯交易類別 按產品或勞務等進一步劃分 關聯人 2017年預計發生金額 2017年實際發生金額 占同類業務比例(%) 采購商品 材料、設備等 山東省銀座實業有限公司 3,000.00 538.75 0.15 山東省魯商空調工程有限公司 25,000.00 15,479.77 4.35 山東省商業集團有限公司及其關聯企業（魯商物產有限公司等） 20,000.00 6,282.83 1.7

114、7 租賃 出租物業 泰安銀座商城有限公司 1,700.00 1,571.95 36.02 山東省商業集團有限公司及其關聯企業 5,000.00 979.77 22.45 提供勞務 物業管理、 設計等 山東省商業集團有限公司及其關聯企業 4,000.00 1,129.23 5.09 銷售商品 商品房、材料等 山東省商業集團有限公司及其關聯企業 3,000.00 118.91 0.02 接受勞務 廣告宣傳、 會務等 山東省商業集團有限公司及其關聯企業（魯商傳媒集團有限公司及其下屬企業、易通支付有限公司等） 1,500.00 485.75 4.03 合計 63,200.00 26,586.96 注：

115、關聯交易詳見第十一節財務報告“十二、關聯方及關聯交易”的內容。 （2）公司 2016 年度股東大會于 2017 年 6 月 28 日以現場會議的方式召開，會議批準了關于與山東省商業集團財務有限公司續簽金融服務協議的議案，同意公司與山東省商業集團財務有限公司續簽金融服務協議，續簽期限一年，原協議的主要條款不變。同時，山東省商業集團財務有限公司對公司綜合授信額度為 25 億元。2017 年 12 月末，公司在山東省商業集團財務有限公司的銀行存款余額為 666,554,614.81 元， 借款余額為 250,000,000.00 元。 2017 年度存款利息收入金額為 2,903,868.10 元，

116、2017 年度借款利息支出金額為 15,694,263.86 元。 上述與日常經營相關的關聯交易的實際發生金額， 均在股東大會批準的 2017 年度日常關聯交易預計發生金額及其他關聯交易事項范圍內。 公司（包括下屬子公司）的主營業務為房地產開發，根據日常經營和業務發展的需要，公司（包括下屬子公司）與公司第一大股東商業集團及其關聯企業發生提供或接受勞務、采購或銷售商品、房屋租賃等日常關聯交易，有利于降低公司采購成本和經營費用，日常關聯交易對公司是必要的，符合公司的實際情況和公司利益。同時在質量、標準相同的情況下，公司有權就同類或同種原材料的采購或服務的提供，按照價格孰低原則，選擇比商業集團及其關

117、聯方價格更低的第三方進行交易，未損害全體股東特別是中小股東的合法權益，不影響公司獨立性，公司主要業務亦未因上述關聯交易而對關聯方形成依賴。 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 2017 年年度報告 34 / 166 ( (二二) ) 資產資產或股權或股權收購、出售發生的關聯交易收購、出售發生的關聯交易 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、 臨時公告未披露的事項

118、臨時公告未披露的事項 適用 不適用 4 4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況 適用 不適用 (三三) 共同對外投資的重大關聯交易共同對外投資的重大關聯交易 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (四四) 關關聯債權債務往來聯債權債務往來 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施

119、無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯關系 關聯方向上市公司提供資金 期初余額 發生額 期末余額 山東省商業集團有限公司 母公司 10,831,933,378.19 -1,389,864,039.00 9,442,069,339.19 山東省魯商空調工程有限公司 母公司的全資子公司 583,703,587.79 665,683,999.96 1,249,387,587.75 山東銀座商城股份有限公司

120、 母公司的控股子公司 673,135,020.26 15,406,564.21 688,541,584.47 山東銀座久信房地產開發有限公司 其他 79,292,634.67 399,960.74 79,692,595.41 山東世界貿易中心 參股股東 31,682,296.10 - 31,682,296.10 魯商集團有限公司 參股股東 26,423,150.80 - 26,423,150.80 臨沂尚城置業有限公司 參股子公司 221,890,871.67 8,361,968.47 230,252,840.14 青島海景（國際）大酒店發展有限公司 其他 2,410,877.58 -81,4

121、22.89 2,329,454.69 北京天創偉業投資管理有限公司 其他 689,729.32 -305,798.94 383,930.38 山東銀座旅游集團有限公司 母公司的全資子公司 90,000,000.00 - 90,000,000.00 魯商物產有限公司金屬材料分公司 其他 10,000.00 - 10,000.00 魯商物產有限公司機電設備分公司 其他 2,000.00 2,000.00 山東省銀座實業有限公司 母公司的全資子公司 30,000.00 - 30,000.00 山東銀座英才幼兒園 其他 140,000.00 -140,000.00 山東銀座天啟房地產有限公司 其他 5

122、27,346.83 -366,082.60 161,264.23 濟寧銀座商城有限公司 其他 61,260.00 61,260.00 齊魯醫藥學院 其他 20,263,784.85 20,263,784.85 2017 年年度報告 35 / 166 關聯方 關聯關系 關聯方向上市公司提供資金 期初余額 發生額 期末余額 合計 12,541,868,893.21 -680,577,805.20 11,861,291,088.01 關聯債權債務形成原因 關聯債務主要系向關聯方借款，本期向關聯方借款2,821,442,200.00 元。 關聯債權債務清償情況 本期償還關聯方借款 4,026,000,

123、000.00 元。 關聯債權債務對公司經營成果及財務狀況的影響 本期計提關聯方利息 420,738,790.50 元。 上述關聯方向上市公司提供資金的金額，均在股東大會批準的額度范圍內。 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (五五) 其他其他 適用 不適用 截止 2017 年 12 月末山東省商業集團有限公司為公司子公司及控股子公司提供擔保余額 80.34億元，2017 年新發生擔保 22.35 億元，在股東大會批準的額度范圍內。 公司控股孫公司魯商置業青島有限公司根據公司章程的相關規定，累計分配利潤 60,000.00 萬元，各股東分別按股權比例分得股利。其中山

124、東省商業集團有限公司累計分得 3,000.00 萬元，山東世界貿易中心累計分得 12,000.00 萬元，截止報告期末尚未支付。 十五、十五、重大合同及其履行情況重大合同及其履行情況 ( (一一) ) 托管、承包、租賃事項托管、承包、租賃事項 1 1、 托管情況托管情況 適用 不適用 2 2、 承包情況承包情況 適用 不適用 3 3、 租賃情況租賃情況 適用 不適用 ( (二二) ) 擔保情況擔保情況 適用 不適用 公司下屬地產子公司按房地產經營慣例為商品房承購人提供抵押貸款擔保， 截至 2017 年 12 月 31日，累計擔保余額為人民幣 171,190,532.63 元。除上述擔保外，公司

125、不存在其他對外擔保及對子公司擔保的情況。 ( (三三) ) 委托他人進行現金資產管理的情況委托他人進行現金資產管理的情況 1 1、 委托理財情況委托理財情況 (1).(1). 委托理財總體情況委托理財總體情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (2).(2). 單項委托理財情況單項委托理財情況 2017 年年度報告 36 / 166 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (3).(3). 委托理財減值準備委托理財減值準備 適用 不適用 2 2、 委托貸款情況委托貸款情況 (1).(1). 委托貸款總體情況委托貸款總體情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (2)

126、.(2). 單項委托貸款情況單項委托貸款情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (3).(3). 委托貸款減值委托貸款減值準備準備 適用 不適用 3 3、 其他其他情況情況 適用 不適用 ( (四四) ) 其他重大合同其他重大合同 適用 不適用 1、 公司第九屆董事會 2017 年度第一次臨時會議于 2017 年 1 月 20 日以通訊方式召開， 會議通過關于公司辦理債權投資計劃的議案，同意公司向長城財富資產管理股份有限公司申請商業不動產債權投資計劃人民幣 7 億元，投資期限 5 年（債權投資滿 3 年，可雙方協商終止該筆投資資金的投資期限，如規定時間內雙方不提出終止要求，該筆投資

127、資金的投資期限仍為 5 年），利率執行固定利率 5.4%。該債權投資計劃指定平安銀行股份有限公司濟南分行作為托管人，投資資金全部用于魯商國奧城項目的原有債務替換，以公司大股東山東省商業集團有限公司為本次融資提供擔保。 公司第九屆董事會 2017 年度第四次臨時會議于 2017 年 6 月 28 日在濟南銀座泉城大酒店會議室召開，會議通過關于公司辦理不動產債權投資計劃的議案，因房地產市場整體融資利率普遍提高，經友好協商，公司同長城財富資產管理股份有限公司簽訂補充協議，將原不動產債權投資計劃中固定利率由 5.4%提高為 6.5%，其他主要條款不變。 2、 公司第九屆董事會 2017 年度第二次臨時

128、會議于 2017 年 2 月 27 日以通訊方式召開， 會議通過了關于控股下屬公司青島魯商惜福置業有限公司辦理開發貸款的議案，同意公司控股下屬公司青島魯商惜福置業有限公司向工商銀行青島即墨支行申請開發貸款人民幣 3.75 億元，借款期2017 年年度報告 37 / 166 限 3 年，利率執行基準利率，該項借款主要用于青島魯商泰晤士小鎮 1C1-2 地塊開發建設，以該項目土地使用權、在建工程為抵押物。 3、公司第九屆董事會第八次會議于 2017 年 3 月 14 日在公司會議室召開，會議通過關于全資下屬公司青島魯商藍岸地產有限公司辦理開發貸款的議案，同意青島魯商藍岸地產有限公司向中信銀行青島分

129、行申請開發貸款人民幣 1.5 億元，借款期限 3 年，利率執行基準利率，該項借款主要用于青島魯商藍岸新城項目二期開發建設，以該項目土地使用權為抵押物，公司大股東山東省商業集團有限公司為本次借款提供擔保。 4、公司第九屆董事會第九次會議于 2017 年 4 月 24 日以通訊方式召開，會議通過關于全資下屬公司臨沂魯商地產有限公司辦理開發貸款的議案，同意本公司全資下屬公司臨沂魯商地產有限公司向山東臨沂蘭山農村商業銀行股份有限公司申請開發貸款人民幣 7,000 萬元，借款期限 2年，年利率 5.225%，該項借款主要用于臨沂市北城新區魯商中心項目建設，以該項目在建工程及分攤的土地使用權作為抵押物。

130、5、公司第九屆董事會 2017 年度第六次臨時會議于 2017 年 8 月 8 日以通訊方式召開，會議通過關于控股下屬公司濟寧魯商地產有限公司辦理開發貸款的議案，同意公司控股下屬公司濟寧魯商地產有限公司向渤海銀行濟寧分行申請開發貸款人民幣 4 億元，借款期限 3 年，利率執行不超過基準利率上浮 15%，該項借款主要用于濟寧魯商運河公館二期項目開發建設，以該項目土地使用權及在建工程為抵押物，公司大股東山東省商業集團有限公司為本次借款提供擔保。 6、 公司第九屆董事會 2017 年度第八次臨時會議于 2017 年 9 月 22 日在濟南銀座頤庭大酒店召開，會議通過關于控股下屬公司青島魯商置地發展有

131、限公司辦理開發貸款的議案，同意公司控股下屬公司青島魯商置地發展有限公司向中信銀行青島分行申請開發貸款人民幣 4.1 億元，借款期限 2 年，利率執行不超過基準利率上浮 20%。該項借款主要用于青島魯商藍岸麗舍項目回遷區開發建設，公司大股東山東省商業集團有限公司為本次借款提供擔保。 同時，會議還通過關于控股下屬公司哈爾濱魯商置業有限公司辦理開發貸款的議案，同意公司控股下屬公司哈爾濱魯商置業有限公司向招商銀行哈爾濱分行申請開發貸款人民幣 8 億元，借款期限 3 年，利率執行不超過基準利率上浮 15%。該項借款主要用于哈爾濱魯商松江新城八地塊 B 組團項目開發建設，以該項目土地使用權及在建工程為抵押

132、物，公司大股東山東省商業集團有限公司為本次借款提供擔保。 7、公司第九屆董事會第十一次會議于 2017 年 10 月 24 日以通訊方式召開，會議通過關于控股下屬公司魯商置業青島有限公司辦理不動產債權投資計劃的議案，同意公司控股下屬公司魯商置業青島有限公司向中意資產管理有限公司申請不動產債權投資計劃人民幣 20 億元， 投資計2017 年年度報告 38 / 166 劃期限 2 年，雙方可協商繼續延期，最長不超過 5 年，年利率不超過 7%，該項投資計劃主要用于青島魯商中心 1C 地塊項目開發建設。 該項投資計劃聘請興業銀行股份有限公司擔任托管人， 公司大股東山東省商業集團有限公司為本次融資提供

133、擔保。 8、 公司第九屆董事會 2017 年度第十次臨時會議于 2017 年 12 月 1 日以通訊方式召開， 會議通過關于辦理售后回租賃業務的議案，同意魯商置業股份有限公司及全資子公司山東省魯商置業有限公司與平安國際融資租賃（天津）有限公司辦理售后回租賃式融資業務，融資金額138,000,000 元，期限 60 個月。租賃期間，公司以回租方式繼續使用該部分設備設施，同時按雙方約定向平安國際融資租賃（天津）有限公司支付租金和服務費。租賃期滿，公司以人民幣 100 元進行回購。 9、公司第九屆董事會 2017 年度第十一次臨時會議于 2017 年 12 月 11 日以通訊方式召開，會議通過關于全

134、資子公司山東省魯商置業有限公司辦理信托借款的議案，同意公司全資子公司山東省魯商置業有限公司向英大國際信托有限責任公司申請信托借款不超過人民幣 5 億元，借款期限 24 個月，年利率不超過 6.7%，該項借款主要用于哈爾濱魯商松江新城八地塊項目建設。另，根據信托業保障基金管理辦法的有關規定, 山東省魯商置業有限公司以實際借款金額的 1%認購中國信托業保障基金，認購期限同上述借款期限，認購收益按照收益分配日（到期日）一年定期存款基準利率結算。 同時，會議還通過關于控股下屬公司青島魯商置地發展有限公司辦理開發貸款的議案，同意公司控股下屬公司青島魯商置地發展有限公司與中國銀行青島香港路支行和招商銀行青

135、島分行兩家銀行合作辦理開發貸款人民幣 10 億元（每家各 5 億），借款期限 3 年，綜合年化資金成本不超過基準利率上浮 20%，該項借款主要用于青島魯商藍岸麗舍 A18 地塊項目開發建設，以該項目土地使用權和在建工程作為抵押物。 10、公司第九屆董事會 2017 年度第二次臨時會議于 2017 年 2 月 27 日以通訊方式召開，會議通過關于全資子公司山東省魯商置業有限公司與齊魯醫藥學院簽訂委托代建合同的議案，同意山東省魯商置業有限公司受關聯方齊魯醫藥學院的委托，代建齊魯醫藥學院新校區項目，約29.90 萬（一期）平方米，代建管理費為 1,300 萬元。 11、 公司全資下屬公司煙臺魯商地產

136、有限公司于 2017 年 10 月與山東省城市服務技師學院 （山東省商業集團有限公司所屬事業單位，原名：山東省城市服務技術學院）簽署了山東省城市服務技師學院實訓樓項目委托代建合同書，約定由煙臺魯商地產有限公司代建山東省城市服務技師學院實訓樓項目，建設規模：1.8 萬平方米，收取代建費 220 萬元。 2017 年年度報告 39 / 166 12、 公司全資子公司菏澤魯商置業有限公司于 2017 年 2 月與山東銀座英才幼兒園簽訂 幼兒園租賃協議 ， 租賃菏澤魯商置業有限公司位于菏澤魯商鳳凰城小區幼兒園園舍， 建筑面積 3,314.35平米，用于開展幼教服務，期限 10 年，租金共計 280.6

137、6 萬元。 13、公司第九屆董事會 2017 年度第二次臨時會議于 2017 年 2 月 27 日以通訊方式召開，會議通過關于泰安銀座商城有限公司向公司控股子公司泰安銀座房地產開發有限公司續租物業的議案，同意公司控股子公司泰安銀座房地產開發有限公司向關聯方泰安銀座商城有限公司繼續出租其在泰安市東岳大街 77 號投資興建的泰安銀座城市廣場，續租期限 1 年，租賃面積 56700.48 平方米，租金 1,650.55 萬元。 14、公司第九屆董事會第九次會議于 2017 年 4 月 24 日以通訊方式召開，會議通過關于全資子公司山東省魯商置業有限公司向關聯方出租物業的議案，同意山東省魯商置業有限公

138、司向關聯方山東銀座泉城大酒店有限公司濟南魯商國奧城分公司出租其位于濟南市經十路 9777 號魯商國奧城 5#樓的酒店項目，由銀座泉城大酒店濟南魯商國奧城分公司進行酒店經營，租賃期限為5 年，租金合計 2,580 萬元。 15、公司控股下屬公司魯商福瑞達健康投資有限公司濟南養老服務分公司于 2017 年 5 月與山東省林工商總公司簽訂房屋租賃合同，租賃山東省林工商總公司位于濟南市歷山路 2 號商業用房一處，建筑面積約 9260 平方米，以福瑞達國際頤養中心作為品牌開展養老服務，期限一年，租金 240 萬元，物業管理費 60 萬元，共計 300 萬元，合同到期后由雙方協商可續租。 16、公司 20

139、16 年度股東大會于 2017 年 6 月 28 日以現場會議的方式召開，會議批準了關于全資下屬公司菏澤魯商置業有限公司向關聯方出租物業的議案，同意菏澤魯商置業有限公司向關聯方菏澤銀座購物中心有限公司（擬由山東銀座商城股份有限公司或其關聯方成立，具體以實際工商注冊名稱為準） 出租在菏澤市牡丹區人民路與長城路 2011-10 號的商業房產項目， 租賃期為20 年，租金合計 39,147.55 萬元，用于商業經營。 17、公司第九屆董事會 2017 年度第九次臨時會議于 2017 年 11 月 17 日以通訊方式召開，會議通過了關于全資子公司山東省魯商置業有限公司向關聯方出租物業的議案，同意山東省

140、魯商置業有限公司向關聯方山東省商業集團財務有限公司出租其位于濟南市經十路 9777 號魯商國奧城寫字樓進行辦公使用，租賃面積 6598 平方米，租賃期限為 5 年，共計 2,408.27 萬元。 18、公司第九屆董事會 2017 年度第十次臨時會議于 2017 年 12 月 1 日以通訊方式召開，會議通過了關于全資子公司山東省魯商置業有限公司向關聯方出租物業的議案，同意山東省魯商置業有限公司向關聯方濟南市富源小額貸款有限公司出租其位于濟南市經十路 9777 號魯商國奧城寫字樓進行辦公使用，租賃面積 1687.45 平方米，租賃期限為 5 年，共計 615.92 萬元。 2017 年年度報告 4

141、0 / 166 同時，會議還通過關于全資下屬公司臨沂魯商地產有限公司向關聯方出租物業的議案,同意臨沂魯商地產有限公司向關聯方臨沂居易置業有限公司出租其位于臨沂市蘭山區廣州路的商業項目，由臨沂居易置業有限公司進行商業經營, 租賃期限為 1 年，年租賃費用為 1,736.79 萬元。 十六、十六、其其他重大事項的說明他重大事項的說明 適用 不適用 1、非公開發行 2016 年公司債券 （1）2016 年 3 月 30 日，公司非公開發行 2016 年公司債券（第一期）在上海證券交易所交易市場固定收益證券綜合電子平臺掛牌，該債券簡稱 16 魯商債，債券代碼 135205，債券發行總額20 億元，期限

142、 3 年，票面年利率 6%，發行日：2016 年 2 月 2 日至 2016 年 2 月 3 日，到期日：2019年 2 月 2 日。 （2）截至報告期末，募集資金 20 億元已全部使用完畢，其中償還公司及子公司債務 15.5 億元，補充流動資金 4.5 億元（含承銷費）。 （3）本次債券已于 2017 年 2 月 3 日（因遇法定節假日，順延至 2017 年 2 月 2 日后的第 1 個工作日）完成 2016 年 2 月 2 日至 2017 年 2 月 1 日期間的利息款兌付，不存在兌付兌息違約情況。 （4）2017 年 5 月，根據東方金誠國際信用評估有限公司出具的魯商置業股份有限公司主體

143、及“16 魯商債”2017 年跟蹤評級報告（2017015 號），東方金誠國際信用評估有限公司評定維持發行人主體信用等級為 AA，評級展望為“穩定”；同時維持“魯商置業股份有限公司非公開發行 2016年公司債券（第一期）”信用等級為 AA+。 （5）“16 魯商債”債券受托管理人為華泰聯合證券有限責任公司。報告期內，華泰聯合證券有限責任公司嚴格按照債券受托管理協議約定履行受托管理人職責，并于 2017 年 6 月 1 日披露魯商置業股份有限公司非公開發行 2016 年公司債券 （第一期） 受托管理事務報告 （2016 年度） 。 2、公司 2016 年非公開發行股票 2016 年 10 月 1

144、0 日， 公司 2016 年非公開發行股票發行申請獲證監會受理。 2016 年 12 月 5 日，公司收到中國證券監督管理委員會出具的 中國證監會行政許可項目審查反饋意見通知書 。 2016年 12 月 29 日，公司根據要求對反饋意見回復并進行公開披露。2017 年 3 月底，公司根據 2016 年年報數據對 2016 年非公開發行股票相關數據進行更新。 公司 2017 年第一次臨時股東大會于 2017 年 9 月 22 日在山東省濟南市銀座頤庭大酒店會議室召開，會議通過關于延長公司 2016 年非公開發行股票決議有效期的議案和關于提請股東大會授權董事會全權辦理公司 2016 年非公開發行股

145、票具體事宜有效期延期的議案，同意公司將本次非公開發行股票方案的決議有效期及授權董事會全權辦理本次非公開發行的有效期延長 122017 年年度報告 41 / 166 個月至 2018 年 9 月 26 日。目前，上述非公開發行股票方案正在審核中，尚需證監會批準后方能實施。 3、 公司 2017 年第一次臨時股東大會于 2017 年 9 月 22 日在山東省濟南市銀座頤庭大酒店會議室召開，會議通過了關于修改公司章程的議案，根據中國證監會上市公司章程指引（2016年修訂）、中國共產黨章程及中共中央組織部、國務院國資委黨委中共中央組織部國務院國資委黨委關于扎實推動國有企業黨建工作要求寫入公司章程的通知

146、等相關文件的規定，增加了“第六章 黨的基層組織”章節，并于 2017 年 10 月完成相關工商變更登記手續。具體內容詳見上海證券交易所網站 。 4、公司第九屆董事會第八次會議于 2017 年 3 月 14 日在公司會議室召開，會議通過關于全資下屬公司濟南魯商地產有限公司變更公司名稱、經營范圍的議案，同意濟南魯商地產有限公司更名為“山東藍岸園林工程有限公司”，經營范圍增加：園林綠化工程、建筑工程、鋼結構工程、城市及道路照明工程、市政公用工程、水電工程；假山噴泉工程施工（以上項目憑資質證經營）；林木養護；種植、銷售、租賃：花卉、苗木（憑許可證經營）。該公司于 2017 年 3 月完成工商變更手續。

147、 5、公司第九屆董事會第九次會議于 2017 年 4 月 24 日以通訊方式召開，會議通過關于對全資下屬公司增資等事項的議案，同意全資子公司山東省魯商置業有限公司向上海博明時裝有限公司以貨幣形式增加注冊資本人民幣 4,346.26 萬元，新增注冊資本后，上海博明時裝有限公司注冊資本變更為 5,000.00 萬元。 同時， 將”上海博明時裝有限公司”更名為“上海魯商房地產有限公司”；將營業范圍變更為“房地產開發經營，物業管理，建筑裝飾裝修工程，房地產經紀，日用百貨、服裝、鞋帽、紡織品、五金交電、工藝品、家具、電子產品、辦公用品、皮革制品、建筑材料銷售，經濟信息咨詢”。該公司于 2017 年 4

148、月完成工商變更手續。 6、 公司第九屆董事會 2017 年度第五次臨時會議于 2017 年 7 月 20 日以通訊方式召開， 會議通過關于設立淄博魯商置業有限公司的議案，同意公司全資子公司山東省魯商置業有限公司與淄博龍和置業有限公司在淄博市合資設立淄博魯商置業有限公司，注冊資本金 5,000 萬元人民幣，其中：山東省魯商置業有限公司出資 4,550 萬元人民幣，占注冊資本的 91%；淄博龍和置業有限公司出資 450 萬元，占注冊資本的 9%。該公司于 2017 年 8 月完成工商注冊手續。 同時，會議還通過關于設立青島魯商創智置業有限公司的議案，同意公司全資子公司山東省魯商置業有限公司與青島綠

149、富房地產開發有限公司、山東省鑫誠恒業開發建設有限公司在青島市合資設立青島魯商創智置業有限公司。公司注冊資本 5,000 萬元人民幣，其中，山東省魯商置業有限公司出資 3,500 萬元人民幣， 占 70%； 青島綠富房地產開發有限公司出資 1,000 萬元人民幣，2017 年年度報告 42 / 166 占 20%；山東省鑫誠恒業開發建設有限公司出資 500 萬元人民幣，占 10%。該公司于 2017 年 7 月完成工商注冊手續。 7、公司第九屆董事會 2017 年度第七次臨時會議于 2017 年 9 月 5 日以通訊方式召開，會議通過關于設立青島魯商錦繡置業有限公司的議案，同意公司全資子公司山東

150、省魯商置業有限公司與青島錦繡美地商業管理有限公司在青島市合資設立青島魯商錦繡置業有限公司，注冊資本5,000 萬元人民幣，其中，山東省魯商置業有限公司出資 3,500 萬元人民幣，占 70%；青島錦繡美地商業管理有限公司出資 1,500 萬元人民幣，占 30%。該公司于 2017 年 9 月完成工商注冊手續。 8、 公司第九屆董事會 2017 年度第十次臨時會議于 2017 年 12 月 1 日以通訊方式召開， 會議通過關于設立濰坊魯商置業有限公司的議案，同意公司全資子公司山東省魯商置業有限公司在濰坊市出資設立濰坊魯商置業有限公司， 山東省魯商置業有限公司出資 2,000 萬元人民幣， 占注冊

151、資本的 100%。該公司于 2017 年 12 月完成工商注冊手續。 同時，會議還通過關于受讓臨沂錦琴房地產開發有限公司 45%股權的議案，同意公司全資子公司山東省魯商置業有限公司受讓青島中南世紀城房地產業投資有限公司持有臨沂錦琴房地產開發有限公司 45%股權， 受讓價格為 450 萬元人民幣。 該公司于 2018 年 1 月完成工商變更手續。 9、因公司業務發展需要，公司控股下屬公司青島魯商冠盟置業有限公司將公司名稱變更為：青島魯商數字科技發展有限公司，營業范圍變更為：多媒體領域內的技術開發、技術咨詢；產業園運營管理；房地產開發、經營；工程土地平整；建筑工程設計及施工；物業管理；房屋中介服務

152、；銷售：裝飾材料。該公司已于 2017 年 9 月完成工商變更登記手續。公司控股下屬公司臨沂福瑞達健康投資有限公司將公司名稱變更為： 臨沂福瑞達健康投資建設有限公司， 營業范圍變更為：養老服務機構的投資；健康知識培訓；健康、醫療、養老服務；地產投資開發與銷售；食品、醫療器械、日用品、工藝品銷售；旅游服務。該公司已于 2017 年 12 月完成上述工商變更登記手續。以上變更事項對上述兩公司主營業務無重大影響。 10、為優化公司股權結構，壓縮管理層級，公司全資下屬公司山東魯商物業服務有限公司將持有的山東安捷機電工程有限公司、 青島魯商物業服務有限公司 100%的股權全部轉讓給公司全資子公司山東省魯

153、商置業有限公司，轉讓價格為上述兩公司原注冊資本金 500 萬元和 50 萬元。上述兩公司已于 2017 年 12 月完成工商變更登記手續。 十七、十七、積極履行社會責任的工作情況積極履行社會責任的工作情況 ( (一一) ) 上市公司扶貧工作情況上市公司扶貧工作情況 適用 不適用 ( (二二) ) 社會責任工作情況社會責任工作情況 2017 年年度報告 43 / 166 適用 不適用 詳見 2018 年 3 月 29 日公司在上海證券交易所網站（）披露的2017 年度履行社會責任的報告。 ( (三三) ) 環境信息情況環境信息情況 1.1. 屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其重要子公司

154、的屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其重要子公司的環保情況說明環保情況說明 適用 不適用 2.2. 重點排污單位之外的公司重點排污單位之外的公司 適用 不適用 2017 年，公司按照國家有關環境保護與資源節約的規定，結合實際情況，認真落實節能減排責任。公司努力將綠色節能技術應用到項目中，嚴格執行地方政府各項環保政策規定，做好揚塵污染治理措施。公司在建設項目設計、施工和運行的各個階段，嚴格按照規定和程序進行環境影響評價，認真落實各項環境保護措施。詳見 2018 年 3 月 29 日公司在上海證券交易所網站（）披露的2017 年度履行社會責任的報告中環境責任部分。 3.3. 其他說明其他說

155、明 適用 不適用 ( (四四) ) 其他說明其他說明 適用 不適用 十八、十八、可轉換公司債券情況可轉換公司債券情況 (一一) 轉債發行情況轉債發行情況 適用 不適用 (二二) 報告期轉債持有人及擔保人情況報告期轉債持有人及擔保人情況 適用 不適用 (三三) 報告期轉債變動情況報告期轉債變動情況 適用 不適用 報告期轉債累計轉股情況 適用 不適用 (四四) 轉股價格歷次調整情況轉股價格歷次調整情況 適用 不適用 (五五) 公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排 適用 不適用 (六六) 轉債其他情況說明轉債其他情況說明 適用

156、不適用 2017 年年度報告 44 / 166 第六節第六節 普通股股份變動及股東情況普通股股份變動及股東情況 一、一、 普通股普通股股股本變動情況本變動情況 (一一) 普通股股份變動情況表普通股股份變動情況表 1 1、 普通股股份變動情況表普通股股份變動情況表 報告期內，公司普通股股份總數及股本結構未發生變化。 2 2、 普通股普通股股份變動情況說明股份變動情況說明 適用 不適用 3 3、 普通股股份變動對最近一年和最近一期普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有）每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有） 適用 不適用 4 4、 公司認為必要或證券監管

157、機構要求披露的其他內容公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 (二二) 限售股份變動情況限售股份變動情況 適用 不適用 二、二、 證券發行與上市情況證券發行與上市情況 ( (一一) ) 截至截至報告期內報告期內證券發行證券發行情況情況 適用 不適用 截至報告期內證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）： 適用 不適用 ( (二二) ) 公司公司普通股股份總數及普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況 適用 不適用 ( (三三) ) 現存的內部職工股情況現存的內部職工股情況 適用 不適用 三、三、 股

158、東股東和實際控制人和實際控制人情況情況 (一一) 股東總數股東總數 截止報告期末普通股股東總數(戶) 30,594 年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶) 30,005 (二二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱 （全稱） 報告期內增減 期末持股數量 比例(%) 持有有限售條件股份數量 質押或凍結情況 股東 性質 股份 狀態 數量 山東省商業集團有限公司 0 530,722,779 53.02 0 無 0 國有法人 山東省國有資產投資控股有限公

159、司 0 20,660,111 2.06 0 無 0 國有法人 博山萬通達建筑安裝公司 0 19,500,000 1.95 0 質押 19,500,000 境內非國有法人 山東世界貿易中心 0 19,220,000 1.92 0 無 0 國有法人 魯商集團有限公司 0 17,210,000 1.72 0 無 0 國有法人 2017 年年度報告 45 / 166 前十名股東持股情況 股東名稱 （全稱） 報告期內增減 期末持股數量 比例(%) 持有有限售條件股份數量 質押或凍結情況 股東 性質 股份 狀態 數量 淄博市城市資產運營有限公司 0 12,156,250 1.21 0 無 0 國有法人 中

160、國人壽保險股份有限公司萬能國壽瑞安 5,361,194 11,192,870 1.12 0 無 0 未知 淄博第五棉紡織廠 0 5,590,000 0.56 0 質押 5,590,000 境內非國有法人 凌國勝 -175,300 5,223,700 0.52 0 無 0 未知 付克呂 3,687,237 4,327,037 0.43 0 無 0 未知 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量 種類 數量 山東省商業集團有限公司 530,722,779 人民幣普通股 530,722,779 山東省國有資產投資控股有限公司 20,660,111 人民幣普通

161、股 20,660,111 博山萬通達建筑安裝公司 19,500,000 人民幣普通股 19,500,000 山東世界貿易中心 19,220,000 人民幣普通股 19,220,000 魯商集團有限公司 17,210,000 人民幣普通股 17,210,000 淄博市城市資產運營有限公司 12,156,250 人民幣普通股 12,156,250 中國人壽保險股份有限公司萬能國壽瑞安 11,192,870 人民幣普通股 11,192,870 淄博第五棉紡織廠 5,590,000 人民幣普通股 5,590,000 凌國勝 5,223,700 人民幣普通股 5,223,700 付克呂 4,327,03

162、7 人民幣普通股 4,327,037 上述股東關聯關系或一致行動的說明 前十名股東及前十名無限售條件股東中，山東省商業集團有限公司、山東世界貿易中心、魯商集團有限公司存在關聯關系，博山萬通達建筑安裝公司和淄博第五棉紡織廠存在關聯關系，其他股東關聯關系未知。 注：截止報告期末，公司控股股東山東省商業集團有限公司持有公司股份 530,722,779 股，占公司總股本的 53.02%；其中，通過自有普通證券賬戶持有公司股份 524,739,200 股，占公司總股本的 52.42%；通過定向資產管理計劃的方式持有公司股份 5,983,579 股，占公司總股本的 0.6%。 前十名有限售條件股東持股數量

163、及限售條件 適用 不適用 (三三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東名股東 適用 不適用 四、四、 控股股東及實際控制人情況控股股東及實際控制人情況 (一一) 控股股東情況控股股東情況 1 1 法人法人 適用 不適用 名稱 山東省商業集團有限公司 2017 年年度報告 46 / 166 單位負責人或法定代表人 王仁泉 成立日期 1992 年 11 月 26 日 主要經營業務 在法律法規規定的范圍內對外投資與管理 報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 截至 2017 年 12 月 31 日，山東省商業集團有限公司持有銀座集團股份有

164、限公司（證券代碼：600858）127,338,353 股，占其總股本的 24.49%，商業集團及一致行動人合計持其股份197,438,981 股，占其總股本的 37.96%，是銀座集團股份有限公司的控股股東。 2 2 自然人自然人 適用 不適用 3 3 公司不存在控股股東情況的特別說明公司不存在控股股東情況的特別說明 適用 不適用 4 4 報告期內控股股東變更情況索引及日期報告期內控股股東變更情況索引及日期 適用 不適用 5 5 公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖 適用 不適用 (二二) 實際控制人情況實際控制人情況 1.1. 法人法人 適用

165、 不適用 公司實際控制人為山東省人民政府國有資產監督管理委員會，山東省人民政府國有資產監督管理委員會為山東省政府直屬特設機構，山東省政府授權省國資委代表國家履行出資人職責。 2.2. 自然人自然人 適用 不適用 3.3. 公司不存在實際控公司不存在實際控制人情況的特別說明制人情況的特別說明 適用 不適用 4.4. 報告期內實際控制人變更情況索引及日期報告期內實際控制人變更情況索引及日期 適用 不適用 5.5. 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 適用 不適用 2017 年年度報告 47 / 166 6.6. 實際控制人通過信托或其他資產管理

166、方式控制公司實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用 (三三) 控股股東及實際控制人其他情況介紹控股股東及實際控制人其他情況介紹 適用 不適用 五、五、 其他持股在百分之十以上的法人股東其他持股在百分之十以上的法人股東 適用 不適用 六、六、 股份限制減持情況說明股份限制減持情況說明 適用 不適用 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 2017 年年度報告 48 / 166 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、一、持股變動情況及報酬情況持股變動情況及報酬情況 (一一) 現任現任及報告期內離任董事及報告期內

167、離任董事、監事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況和高級管理人員持股變動及報酬情況 適用 不適用 單位：股 姓名 職務(注) 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司獲得的稅前報酬總額（萬元） 是否在公司關聯方獲取報酬 李彥勇 董事長 男 47 2015-06-30 2018-06-30 0 0 0 是 董紅林 董事、總經理 女 51 2015-06-30 2018-06-30 0 0 0 76.50 否 段東 董事 女 41 2015-06-30 2018-06-30 0 0 0 否 馬濤 獨立董事 男 61 201

168、5-06-30 2018-06-30 0 0 0 8 否 朱南軍 獨立董事 男 46 2015-06-30 2018-06-30 0 0 0 8 否 徐東芬 監事會主席 女 55 2015-06-30 2018-06-30 0 0 0 是 姜國棟 監事 男 46 2017-09-22 2018-06-30 0 0 0 是 朱廣瑜 職工監事 男 41 2014-02-10 2018-06-30 0 0 0 26.98 否 李德昌 黨委書記、副總經理 男 54 2009-01-08 2018-06-30 0 0 0 59.09 否 張全立 常務副總經理 男 48 2012-08-22 2018-0

169、6-30 0 0 0 57.61 否 劉增偉 副總經理 男 50 2013-12-09 2018-06-30 0 0 0 49.85 否 崔豐廣 副總經理 男 49 2014-02-10 2018-06-30 0 0 0 46.33 否 徐濤 副總經理 男 48 2014-02-10 2018-06-30 0 0 0 48.97 否 李中山 財務總監 男 53 2014-02-10 2018-06-30 0 0 0 50.16 否 韓賀風 副總經理 男 43 2015-06-30 2018-06-30 0 0 0 48.84 否 李璐 董事會秘書 女 42 2011-06-10 2018-06

170、-30 0 0 0 29.39 否 張志強（離任） 監事 男 54 2012-04-19 2017-09-22 0 0 0 是 合計 / / / / 0 0 0 509.72 / 2017 年年度報告 49 / 166 姓名 主要工作經歷 李彥勇 公司董事長，天津大學EMBA，目前在讀天津大學管理科學與工程博士，經濟師。2008年5月至2011年6月任山東省商業集團總公司辦公室主任，2011年6月至2015年6月任本公司董事、總經理，2015年6月至今任山東省商業集團有限公司副總經理、本公司董事長，2017年4月至今任魯商傳媒集團有限公司董事長。 董紅林 公司董事、總經理，山東大學軟件工程專業

171、，碩士，高級經濟師。2009年6月至2010年8月任山東省魯商物業服務有限公司總經理，2010年9月至2015年6月任臨沂魯商地產有限公司總經理，2011年10月至2015年6月任臨沂魯商置業有限公司總經理，2009年1月至2015年6月任本公司副總經理，2015年6月至今任本公司董事、總經理。 段東 公司董事，畢業于天津財經大學會計專業，碩士，高級會計師。2009年5月至2010年5月由山東省國有資產投資控股有限公司委派至山東東銀投資有限公司任財務部經理，2010年5月至2014年6月任山東省國有投資控股有限公司財務部副部長、資深業務經理，2014年6月至今任山東省國有資產投資控股有限公司財

172、務部部長，2015年6月至今任本公司董事。 馬濤 公司獨立董事，畢業于復旦大學經濟系，博士后。2001年3月至今任復旦大學經濟學院教授、經濟學博士生導師，2015年6月至今任本公司獨立董事。 朱南軍 公司獨立董事，畢業于中國人民大學會計學專業，會計學博士。2006年8月至今北京大學經濟學院副教授，2003年9月年至今北京大學中國保險與社會保障研究中心研究員、副秘書長，2010年9月至今任北京大學經濟學院風險管理與保險學系副主任， 2014年4月至2017年5月任渤海輪渡股份有限公司獨立董事，2015年6月至今任本公司獨立董事。 徐東芬 公司監事會主席，畢業于北京商學院商業經濟專業，大連理工大學

173、EMBA，高級經濟師。2009年1月至2011年5月任魯商置業股份有限公司總經理，2011年5月至2015年6月任魯商置業股份有限公司黨委書記，2015年6月至今任山東商業集團有限公司工會副主席，本公司監事會主席。 姜國棟 公司監事，畢業于山東大學軟件工程專業，碩士，高級會計師。2009年1月至2011年6月任本公司董事會秘書，2009年1月至2014年2月任本公司財務總監，2014年1月至2015年6月任山東省商業集團有限公司財務中心副主任，2015年6月至今任山東省商業集團有限公司投資管理部總監，2017年1月至今任山東富源投資有限公司總經理，2017年6月至今任山東舜博股權投資管理有限公

174、司總經理，2017年9月至今任本公司監事。 朱廣瑜 公司職工監事，畢業于山東科技大學項目管理工程專業，碩士，高級會計師、房地產經濟師。2008年3月至2010年4月任北京銀座合智房地產開發有限公司財務部經理，2010年3月至2010年4月任北京銀座合智房地產開發有限公司財務總監，2010年4月至2013年4月任本公司審計法務部副部長，2013年4月至今任本公司審計法務部部長，2014年2月至今任本公司職工監事。 李德昌 公司黨委書記、副總經理，畢業于中山大學物理系，北京大學光華管理學院高級工商管理碩士，工程師。2006年11月至2010年1月任山東省魯商置業有限公司副總經理，2009年1月至2

175、011年6月任本公司副總經理，2011年6月至2015年6月任本公司常務副總經理，2015年6月至今任本公司黨委書記、副總經理，主要分管公司開發、黨建、人事等工作，2015年12月至今任山東省魯商置業有限公司總經理。 張全立 公司常務副總經理，畢業于山東建筑工程學院工民建專業，山東科技大學安全技術及工程專業碩士，國家一級注冊結構工程師、研究員。2009年7月至2011年6月任本公司總經理助理，2011年6月至2012年8月任山東省商業集團有限公司地產管理本部部長，2012年8月至2015年6月任本公司副總經理，2015年10月至2016年12月任山東省商業房地產開發有限公司總經理，2015年6

176、月至今任本公司常務副總經理，主要分管公司工程、精裝、景觀、安全等工作。 2017 年年度報告 50 / 166 姓名 主要工作經歷 劉增偉 公司副總經理，Wright State University MBA，高級經濟師。2011年6月至2012年7月任山東銀座股份有限公司副總經理，2012年8月至2013年10月任省管企業青島工業園負責人，2013年10月至今任青島魯商藍岸地產有限公司總經理，2013年12月至今任公司副總經理。 崔豐廣 公司副總經理，畢業于青島理工大學工程專業，碩士，工程師。2009年9月至2018年1月任魯商置業青島有限公司總經理，2013年3月至2018年1月任青島魯商

177、置地有限公司總經理，2014年2月至今任本公司副總經理，2018年1月任魯商福瑞達健康投資有限公司總經理。 徐濤 公司副總經理、紀委書記、工會主席，畢業于山東建筑大學建筑學專業，天津大學建筑與土木工程專業工程碩士，國家一級注冊建筑師、高級工程師、研究員。2010年1月至2014年4月任本公司設計部部長，2009年1月至2014年2月任本公司職工監事，2011年5月至2018年1月任山東省魯商建筑設計有限公司總經理，2015年12月至2018年1月任魯商福瑞達健康投資有限公司總經理，2014年2月至今任本公司副總經理，2017年3月至今任本公司紀委書記、工會主席。 李中山 公司財務總監，畢業于中

178、央黨校經濟管理專業，會計師。2008年3月至2011年4月任山東銀座商城股份有限公司財務本部副本部長，2011年5月至2014年1月任山東省商業集團財務管理中心資金部部長，2014年2月至今任本公司財務總監。 韓賀風 公司副總經理，畢業于山東建材學院建筑工程專業，高級工程師。2009年6月至2010年8月任本公司工程管理部部長，2010年8月至2016年3月任本公司運營管理部部長，2015年6月至今任本公司副總經理，主要分管公司運營、成本、營銷工作。 李璐 公司董事會秘書，山東大學軟件工程專業，碩士，經濟師。2009年1月至2011年6月任本公司證券事務代表、董事會辦公室主任，2011年6月至

179、今任本公司董事會秘書、董事會辦公室主任。 張志強 （離任） 公司監事，畢業于山東大學軟件工程專業，碩士，高級會計師、注冊會計師、注冊稅務師。2008年5月至2010年9月任商業集團財務管理中心資金管理部部長，2010年9月至2011年5月任商業集團財務管理中心主任助理，2011年5月至2014年1月任商業集團財務管理中心副主任，2014年1月至2014年4月任商業集團財務管理中心主任，2013年4月至2015年6月任魯商金融支付集團有限公司黨委書記，2014年4月至2017年4月任商業集團財務管理部總監，2015年6月至今任商業集團副總會計師，2011年9月至今任山東省商業集團財務有限公司總經

180、理，2017年2月至今任山東省商業集團有限公司副總經理，2012年4月至2017年9月任本公司監事。 其它情況說明 適用 不適用 注：上述人員的任職變動情況詳見本節第四項“公司董事、監事、高級管理人員變動情況”的內容。 (二二) 董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用 二、二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況 (一一) 在股東單位任職情況在股東單位任職情況 適用 不適用 2017 年年度報告 51 / 166 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職

181、務 任期起始日期 任期終止日期 李彥勇 山東省商業集團有限公司 副總經理 2015 年 6 月 段東 山東省國有投資控股有限公司 財務部部長 2014 年 6 月 徐東芬 山東省商業集團有限公司 工會副主席 2015 年 6 月 姜國棟 山東省商業集團有限公司 投資管理部總監 2015 年 6 月 姜國棟 山東省商業集團有限公司 職工監事 2015 年 7 月 姜國棟 魯商集團有限公司 監事 2017 年 8 月 張志強（離任） 山東省商業集團有限公司 財務管理部總監 2014 年 4 月 2017 年 4 月 張志強（離任） 山東省商業集團有限公司 副總會計師 2015 年 6 月 張志強（

182、離任） 山東省商業集團有限公司 副總經理 2017 年 2 月 (二二) 在其他單位任職情況在其他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 李彥勇 魯商傳媒集團有限公司 董事長 2017年4月 馬濤 復旦大學經濟學院 教授、經濟學博士生導師 2001年3月 朱南軍 北京大學中國保險與社會保障研究中心 研究員、副秘書長 2003年9月 朱南軍 北京大學經濟學院 副教授 2006年8月 朱南軍 北京大學經濟學院風險管理與保險學系 副主任 2010年9月 朱南軍 渤海輪渡股份有限公司 獨立董事 2014年4月 2017年5月 段東 山東

183、地礦股份有限公司 監事 2013年1月 段東 山東黃金國際礦業有限公司 董事 2014年11月 2018年1月 姜國棟 山東富源投資有限公司 總經理 2017年1月 姜國棟 山東舜博股權投資管理有限公司 總經理 2017年6月 張志強（離任） 山東省商業集團財務有限公司 總經理 2011年9月 2017 年年度報告 52 / 166 三、三、董事、監事、高級管理人員報酬情況董事、監事、高級管理人員報酬情況 適用 不適用 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 根據公司章程及董事會專門委員會實施細則的相關規定，公司董事、監事、高級管理人員報酬由公司薪酬與考核委員會同意后提交董事會審議批準， 其中

184、董事、 監事的報酬還需提交公司股東大會批準后執行。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 參照國家有關規定， 根據公司的實際盈利水平和具體崗位， 本著有利于人員穩定及激勵與約束相結合的原則，確定報酬標準。董事、監事及獨立董事報酬的支付依據公司 2015 年度股東大會批準的關于董、監事津貼的議案與關于獨立董事報酬的議案執行；高級管理人員報酬的支付依據公司審議通過的關于高級管理人員報酬的議案與公司實際經營相結合確定。 董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況 詳見本節現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況表。 報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 報告期內

185、，公司董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 509.72 萬元（稅前）。 四、四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況公司董事、監事、高級管理人員變動情況 適用 不適用 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 張志強 監事 離任 工作變動 姜國棟 監事 選舉 工作需要 注：2017年9月22日，公司2017年第一次臨時股東大會審議通過了關于更換公司監事的議案，同意張志強先生辭去公司監事職務，選舉姜國棟先生為第九屆監事會監事，任期至本屆監事會屆滿為止。相關事項詳見公司2017年9月23日披露的魯商置業股份有限公司2017年第一次臨時股東大會決議公告（臨2017-037）。 五、五、近三年受證

186、券監管機構處罰的情況說明近三年受證券監管機構處罰的情況說明 適用 不適用 2017 年年度報告 53 / 166 六、六、母公司和主要子公司的員工情況母公司和主要子公司的員工情況 (一一) 員工情況員工情況 母公司在職員工的數量 133 主要子公司在職員工的數量 1,715 在職員工的數量合計 1,848 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 0 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 銷售人員 158 技術人員 1,155 財務人員 144 行政人員 391 合計 1,848 教育程度 教育程度類別 數量（人） 研究生及以上 97 本科 753 大專 514 大專以下 484 合計 1

187、,848 (二二) 薪薪酬政策酬政策 適用 不適用 公司根據實際盈利水平和員工的具體崗位， 本著有利于人員穩定及激勵與約束相結合的原則，確定薪酬政策。2017 年度，公司借鑒標桿企業的優秀做法，結合公司實際，堅持“以人為本、責任明確、效益聯動、多重激勵”的核心指導原則，對原有薪酬體系進行了修訂與完善，從組織、崗位體系、薪酬結構、績效考核及專項激勵等方面著手，建立了基于崗位序列的任職體系、基于業績貢獻的績效考核體系和激勵體系，修訂完善了涵蓋組織、人事、薪酬、考核各方面的配套體系。通過對公司所屬經營單位實施年度動態分類定級，動態建立員工的崗位價值和崗位薪酬，突出了以崗定薪、崗變薪變。各下屬經營單位

188、的績效薪酬實際發放總額受年度單位經營目標、年終經營業績完成情況的雙向控制，實現了績效薪酬與崗位績效考核結果、公司整體效益密切掛鉤機制，充分發揮員工的積極性、主動性、創造性。 (三三) 培訓計劃培訓計劃 適用 不適用 2017 年年度報告 54 / 166 2018 年，公司將根據年度目標及工作任務，開展有針對性的培訓工作，帶領廣大干部員工提升創新能力、開闊思路視野，加強對新形勢下房地產行業趨勢的研究，完善人才梯隊建設使之與公司發展相匹配。 2018 年培訓工作緊緊圍繞“客戶導向年”的主題，持續堅持“請進來，走出去”的原則，將“一線課堂”現場培訓模式深入開展，同時積極探索中層管理人員外訓模式，積

189、極創新高層管理人員考察方式， 全面覆蓋、 重點突出， 構建分層級分專業的實操性培訓體系。 將“以賽代訓”培訓模式不斷深化，鼓勵員工立足本職崗位、學習專業知識，為公司的發展貢獻力量。將“置業講壇”做精做強，爭取邀請專家前來授課，幫助員工更新理念，從工作生活等多個角度提升個人素質。將“雛鷹計劃”實施落地，從管理、專業兩個層面提升后備干部能力素養，使之與未來的管理崗位相匹配。深化“入職引導人”制度，切實將傳幫帶的傳統發揚光大，提升新入職員工的心理感受。 (四四) 勞務外包情況勞務外包情況 適用 不適用 勞務外包的工時總數 3,616,704小時 勞務外包支付的報酬總額 4,475.83萬元 七、七、

190、其他其他 適用 不適用 2017 年年度報告 55 / 166 第九節第九節 公司治理公司治理 一、一、 公司治理相關情況說明公司治理相關情況說明 適用 不適用 報告期內，公司嚴格按照公司法、證券法和上市公司治理準則等相關法律及規范性文件的要求，結合公司實際情況，不斷完善法人治理結構，規范公司運作。公司建立、健全內部控制管理制度， 并始終貫徹執行， 保證了公司經營管理的正常運行。 公司股東大會、 董事會、監事會和管理層權責分明，較好地維護了公司的整體利益和全體股東尤其是廣大中小股東的合法權益，具體情況如下： 1、股東和股東大會： 報告期內，公司共召開 2 次股東大會。股東大會的召集、召開和審議

191、程序符合公司章程及股東大會議事規則的規定，聘請律師出席股東大會，并對會議審議事項及參會人員進行嚴格審查，確保所有股東、特別是中小股東的合法權益。股東大會對關聯交易的表決嚴格按照規定的程序進行，關聯股東回避表決，保證關聯交易的公開、公平、公正。 2、控股股東與上市公司： 公司與控股股東之間保持業務獨立、資產完整、機構獨立、財務獨立。公司控股股東根據法律法規的規定依法行使權利并承擔義務，沒有超越股東大會直接或間接干預公司經營活動。公司與控股股東之間的關聯交易程序合法、合規，并及時履行信息披露義務，不存在控股股東占用上市公司資金和資產的情況。 3、董事與董事會： 公司董事會下設戰略決策委員會、提名委

192、員會、薪酬與考核委員會、審計委員會共四個專門委員會，充分發揮各委員會的專業優勢，保證董事會決策的合法性、科學性、正確性。報告期內共召開董事會會議 15 次，董事會能夠嚴格按照公司章程和董事會議事規則的規定積極開展工作，公司獨立董事能夠按照獨立董事工作制度及其他相關制度，獨立履行職責。 4、監事與監事會： 公司監事會嚴格按照公司法、公司章程及監事會議事規則等有關法律法規的要求，本著對全體股東負責的態度，恪盡職守、勤勉盡責，對公司經營管理、財務狀況及公司董事、高級管理人員等履職情況進行有效監督。報告期內共召開監事會會議 5 次，2017 年 9 月，根據股東推薦，完成了股東代表監事的改選工作。 5

193、、信息披露與透明度： 2017 年年度報告 56 / 166 公司嚴格按照上市公司信息披露管理辦法、上海證券交易所股票上市規則等相關法律、法規的要求，不斷提高信息披露規范意識，加強信息披露管理。報告期內共披露臨時公告 48篇，定期報告 4 篇，及時、完整的披露了對投資者決策有實質性影響的信息。 6、投資者關系管理 報告期內，公司持續提升投資者關系管理水平，累計接待投資者來訪來電二百余人次，同時還通過上證 e 互動、郵箱等多種方式保持與投資者的溝通與互動。2017 年 6 月，公司修改了投資者關系管理制度，進一步完善和保護中小投資者的權益。2017 年 8 月 22 日，公司參加由山東證監局舉辦

194、的“2017 年山東轄區上市公司投資者集體接待日活動”，進一步加強與投資者的溝通交流，提升上市公司投資者關系管理水平，切實維護投資者的合法權益。 7、內幕信息知情人情況 公司嚴格按照法律、法規及公司內幕信息知情人登記管理制度的相關要求，持續加強對內幕信息的管理。公司制定內幕信息知情人管理制度，建立了內幕信息知情人登記制度，加強對內幕信息知情人的監管，明確了內幕信息知情人管理的各方責任、登記程序、內容等。報告期內未發現內幕信息知情人利用內幕信息違規買賣公司股票的情況。 8、內部控制體系建設 公司嚴格按照監管要求不斷完善內部控制制度，堅持以風險為導向，將內部控制建設與制度建設、 流程優化等工作同步

195、推進， 不斷提高企業風險防范能力。 同時， 強化日常監督和專項檢查，從事后審計向事前、事中監督轉移。 公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因 適用 不適用 二、二、 股東大會情況簡介股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2016年度股東大會 2017年6月28日 2017年6月29日 2017年第一次臨時股東大會 2017年9月22日 2017年9月23日 股東大會情況說明 適用 不適用 1、公司 2016 年度股東大會于 2017 年 6 月 28 日下午 2：00 時在山東省濟南市銀座泉城大酒店會

196、議室召開，會議由董事會召集，出席本次股東大會的股東及股東代表共計 14 人,代表股份599,449,527 股,占公司股份總額的 59.89%。會議由董事長李彥勇先生主持，大會采取現場投票和網2017 年年度報告 57 / 166 絡投票相結合的方式逐項審議通過了大會各項議案。公司聘請山東舜翔律師事務所齊姣、楊靜律師出席本次股東大會現場見證，并出具法律意見書。 2、公司 2017 年第一次臨時股東大會于 2017 年 9 月 22 日下午 2：00 時在山東省濟南市銀座頤庭大酒店會議室召開，會議由董事會召集，出席本次股東大會的股東及股東代表共計 11 人,代表股份 605,394,898 股,

197、占公司股份總額的 60.48%。會議由董事長李彥勇先生主持，大會采取現場投票和網絡投票相結合的方式逐項審議通過了大會各項議案。 公司聘請山東舜翔律師事務所陳曉彤、楊靜律師出席本次股東大會現場見證，并出具法律意見書。 三、三、 董事履行職責情況董事履行職責情況 (一一) 董事參加董事會和股東大會的情況董事參加董事會和股東大會的情況 董事 姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會情況 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席 次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 李彥勇 否 15 15 12 0 0 否 2 董紅林 否 15 15 12 0

198、 0 否 2 段東 否 15 15 12 0 0 否 2 馬濤 是 15 15 12 0 0 否 2 朱南軍 是 15 14 11 0 1 否 2 連續兩次未親自出席董事會會議的說明 適用 不適用 年內召開董事會會議次數 15 其中：現場會議次數 3 通訊方式召開會議次數 12 現場結合通訊方式召開會議次數 0 (二二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 適用 不適用 (三三) 其他其他 適用 不適用 四、四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，

199、存在異議事項的，應當披露具體情況應當披露具體情況 適用 不適用 （一）董事會審計委員會 2017 年年度報告 58 / 166 2017 年度，公司第九屆董事會審計委員會共召開會議 8 次。 1、2017 年 2 月 26 日，公司第九屆董事會審計委員會召開會議，對第九屆董事會 2017 年度第二次臨時會議擬審議的關于泰安銀座商城有限公司向公司控股子公司泰安銀座房地產開發有限公司續租物業的議案和關于全資子公司山東省魯商置業有限公司與齊魯醫藥學院簽訂委托代建合同的議案的關聯交易事項進行了審議并發表了獨立意見，認為上述關聯交易為公司正常經營行為，公司對本次交易進行了充分論證，符合公司整體利益，未損

200、害公司和其他股東的權益。 2、2017 年 3 月 13 日，公司第九屆董事會審計委員會召開會議，審議通過以下決議： （1）通過審計委員會 2016 年度履職情況匯總報告。 （2）同意將大信會計師事務所審定的公司2016 年度財務報告提交公司第九屆董事會第八次會議審議。 （3）同意將大信會計師事務所審定的2016 年度內部控制評價報告提交公司第九屆董事會第八次會議審議。 （4）同意續聘大信會計師事務所為公司 2017 年度審計機構。 （5）對第九屆董事會第八次會議擬審議的關于公司 2017 年度日常關聯交易預計發生金額的議案、關于公司 2017 年度融資額度的議案、關于與山東省商業集團財務有限

201、公司續簽金融服務協議的議案等關聯交易事項進行了審議并發表獨立意見，認為公司關聯交易遵循了客觀、公正的原則和市場化定價方式進行，未損害公司其他股東，特別是中小股東和非關聯股東的利益。 3、2017 年 4 月 23 日，公司第九屆董事會審計委員會召開會議，會議審議通過以下決議： （1）通過公司編制的 2017 年第一季度財務報表，審計委員會認為：公司 2017 年第一季度財務報表根據公司會計政策編制，符合會計準則的要求。公司 2017 年第一季度財務報表真實地反映了公司的財務狀況，未發現有重大差錯或重大遺漏的情況。 （2）通過關于全資子公司山東省魯商置業有限公司向關聯方出租物業的議案及關于全資子

202、公司山東銀座地產有限公司向關聯方提供管理服務的議案 ， 認為公司關聯交易遵循了客觀、公正的原則和市場化定價方式進行， 未損害公司其他股東， 特別是中小股東和非關聯股東的利益。 4、2017 年 6 月 4 日，公司第九屆董事會審計委員會召開會議，對第九屆董事會 2017 年度第三次臨時會議擬審議的關于全資下屬公司菏澤魯商置業有限公司向關聯方出租物業的議案及關于全資下屬公司山東魯商物業服務有限公司菏澤分公司向關聯方提供物業管理服務的議案的關聯交易事項進行了審議并發表了獨立意見，認為上述關聯交易為公司正常經營行為，公司對本次交易進行了充分論證，未損害公司和其他股東的權益。 2017 年年度報告 5

203、9 / 166 5、2017 年 8 月 22 日，公司第九屆董事會審計委員會召開會議，會議審議通過以下決議： （1）通過公司編制的 2017 年半年度財務報表，審計委員會認為：公司 2017 年半年度財務報表根據公司會計政策編制，會計政策運用恰當，納入合并范圍的單位和報表內容完整，符合會計準則的要求。 （2）通過關于會計政策變更的議案，審議委員會認為：本次會計政策變更是根據財政部文件的要求做出， 變更后的會計政策符合財政部的相關規定， 本次會計政策變更對公司財務狀況、經營成果和現金流量無重大影響， 也無需進行追溯調整， 不存在損害公司及全體股東利益的情形。 6、2017 年 10 月 23

204、日，公司第九屆董事會審計委員會召開會議，對第九屆董事會第十一次會議擬審議的 2017 年第三季度財務報表進行審議，審計委員會認為公司 2017 年第三季度財務報表真實客觀的反映了公司第三季度的經營成果。 7、2017 年 11 月 16 日，公司第九屆董事會審計委員會召開會議，對第九屆董事會 2017 年度第九次臨時會議擬審議的關于全資子公司山東省魯商置業有限公司向關聯方出租物業的議案的關聯交易事項進行了審議并發表了獨立意見，認為上述關聯交易為公司正常經營行為，遵循了客觀、公正的原則，未損害公司和其他股東的權益。 8、2017 年 11 月 30 日，公司第九屆董事會審計委員會召開會議，對第九

205、屆董事會 2017 年度第十次臨時會議擬審議的關于全資子公司山東省魯商置業有限公司向關聯方出租物業的議案及關于全資下屬公司臨沂魯商地產有限公司向關聯方出租物業的議案的關聯交易事項進行了審議并發表了獨立意見，認為上述關聯交易為公司正常經營行為，公司對本次交易進行了充分論證，符合公司整體利益，未損害公司和其他股東的權益。 （二）董事會薪酬與考核委員會 1、召開會議情況 2017 年度，公司董事會薪酬與考核委員會召開會議 1 次。2017 年 3 月 13 日，薪酬與考核委員會召開了 2017 年度第一次會議， 經會議審議表決， 全票通過 關于公司高級管理人員薪酬的議案 ，并提交公司第九屆董事會第八

206、次會議審議。 2、對董事、高級管理人員薪酬的審核情況 2017 年度，公司董事會薪酬與考核委員會對董事、高級管理人員薪酬制度的執行情況進行了審核與監督，薪酬與考核委員會認為：公司董事及高級管理人員能夠恪盡職守，嚴格按照法律和公司章程的規定履行職責，勤勉盡責。公司制定的董事及高管人員薪酬制度是參照目前市場情況， 并根據公司的實際盈利水平和具體崗位， 本著激勵與約束相結合的原則確定報酬標準。 20172017 年年度報告 60 / 166 年度，董事、高級管理人員的報酬是依據公司股東大會或董事會通過的相關決議并結合公司實際情況而支付，未發現違反公司薪酬管理制度的情形發生。 報告期內，公司董事會下設

207、專門委員會未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。 五、五、 監事會發現公司存在風險的說明監事會發現公司存在風險的說明 適用 不適用 六、六、 公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能保持自主經營能力的情況說明保持自主經營能力的情況說明 適用 不適用 存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及后續工作計劃 適用 不適用 七、七、 報告期內對高級管理人員報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況機制的建立、實施情況

208、適用 不適用 近幾年，房企已進入“微利時代”，未來房企如何提升核心競爭力，增強企業活力和內生動力，將成為生存與發展的關鍵問題。面對復雜嚴峻的內外部環境，公司緊緊圍繞“發展轉型年”主題，以利潤為導向，以創新為動力，以機制改革為抓手，不斷完善公司激勵體系制度。公司借鑒標桿企業的優秀做法，結合公司實際，堅持“以人為本、責任明確、效益聯動、多重激勵”的核心指導原則，建立了基于業績貢獻的績效考核體系和基于超目標貢獻的項目效益管理機制，充分體現了因地制宜、分類實施的管理思想，充分結合各單位經營特點和發展階段實際進行指標設置，制定個性化的年度業績責任書，既考核數據完成情況，又考核重點工作完成情況，既考核項目

209、總體，又落實到個人，實現了公司績效考核體系的“一企一策”。在項目效益管理機制的創新上，堅持實施目標責任制，體現多勞多得和效益導向。下一步，公司將在國家有關法律、法規許可并經有關部門許可的情況下，進一步優化高級管理人員的薪酬與公司績效和個人業績相聯系的激勵約束機制，建立中長期激勵體系。 八、八、 是否披露內部控制自我評價報告是否披露內部控制自我評價報告 適用 不適用 公司內部控制自我評價報告于 2018 年 3 月 29 日在上海證券交易所網站披露，披露網址：。 報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明 適用 不適用 九、九、 內部控制審計報告的相關情況說明內部控制審計報告的相關情況說明 適用 不適

210、用 2017 年年度報告 61 / 166 大信會計師事務所（特殊普通合伙）對公司 2017 年 12 月 31 日的財務報告內部控制有效性進行了審計，并出具了標準無保留的審計報告。 內部控制審計報告于 2018年 3月 29日在上海證券交易所網站披露， 披露網址： 。 是否披露內部控制審計報告：是 十、十、 其他其他 適用 不適用 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況 適用 不適用 2017 年年度報告 62 / 166 第十一節第十一節 財務報告財務報告 一、一、 審計審計報告報告 適用 不適用 大信審字2018第 3-00106 號 魯商置業股份有限公司全體股東：魯商置業股份有

211、限公司全體股東： 一、審計意見一、審計意見 我們審計了魯商置業股份有限公司（以下簡稱“貴公司”）的財務報表，包括 2017 年 12 月 31日的合并及母公司資產負債表，2017 年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司股東權益變動表，以及財務報表附注。 我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了貴公司2017年12月31日的合并及母公司財務狀況以及2017年度的合并及母公司經營成果和現金流量。 二、形成審計意見的基礎二、形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。 審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”

212、部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于貴公司，并履行了職業道德方面的其他責任。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、關鍵審計事項三、關鍵審計事項 關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。 （一）房地產開發項目的收入確認 1、事項描述 如財務報表附注七、61 所述，貴公司主營業務為房地產開發及經營，房地產開發項目的收入為 7,210,148,473.67 元，占 2017 年度營業收入總額的 9

213、5.51%，對貴公司財務報表具有重大影響。 如財務報表附注五、28 所述，貴公司根據實際情況，制定了房地產開發項目的收入的確認條件：房地產銷售在房地產項目完工并驗收合格，簽定了銷售合同，取得了買方付款證明并交付使用時確認銷售收入的實現。 由于房地產開發項目的收入對貴公司的重要性，并且收入確認時點涉及相關商品控制權轉移的判斷，以及單個房地產開發項目銷售收入確認上的細小錯誤匯總起來可能對貴公司的利潤產生重大影響，因此，我們將貴公司房地產開發項目的收入確認識別為關鍵審計事項。 2017 年年度報告 63 / 166 2、審計應對 針對貴公司房地產收入確認我們實施的主要審計程序如下： （1）評價有關房

214、地產開發項目收入確認的關鍵內部控制的設計和運行有效性； （2）評價貴公司有關房地產開發項目的收入確認會計政策是否符合相關會計準則的要求； （3）針對本期確認房產銷售收入的項目，檢查買賣合同、入住流轉單以及收取房款憑證等可以證明房產已經交付的支持性文件，詢證購房者與實地查看房地產交付情況，以評價相關房產銷售收入是否符合收入確認政策； （4）針對資產負債表日前后確認房產銷售收入的項目，選取樣本，檢查可以證明房產已經交付的支持性文件，以評價相關房產銷售收入是否在恰當的期間確認。 （二）存貨可變現凈值的評估 1、事項描述 如財務報表附注五、12 及附注七、10 所述，截止 2017 年 12 月 31

215、 日，貴公司存貨主要包括開發成本與開發產品，合計金額為 32,855,876,835.03 元，占期末資產總額 75.71%。 期末，管理層估算每個開發項目的預期未來售價，估算在建項目的工程進度以及達到完工狀態時將要發生的建造成本，估算開發項目未來銷售費用以及相關銷售稅金等，以此來確定資產負債表日每個存貨項目的可變現凈值。存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。 由于存貨金額重大，存貨可變現凈值的評估涉及重大判斷和估計，特別是考慮到當前的經濟環境和各項目當地政府推出的各種房地產市場的調控措施，對開發項目的銷售影響較大，我們將貴公司存貨可變現凈值的評估識別為關鍵審計事項。 2、審計應對 針對貴公司存貨

216、可變現凈值我們實施的主要審計程序如下： （1）評價管理層與存貨可變現凈值評估相關的關鍵內部控制的設計和運行有效性； （2） 針對重要的存貨開發項目進行實地觀察， 詢問存貨項目的工程進度和各項目最新預測所反映的總開發成本預算； （3）評價管理層所采用的估值方法，以及關鍵估計和假設，包括與平均售價有關的關鍵估計和假設，和貴公司的銷售預算計劃進行比較，判斷其是否合理； （4）評價管理層預計完工成本的合理性，和管理層批準的預算金額比對，并采用抽樣的方式檢查建造合同，或將預計完工成本與貴公司內同類型已完工項目的實際成本進行比較。 四、其他信息四、其他信息 2017 年年度報告 64 / 166 貴公司管

217、理層（以下簡稱管理層）對其他信息負責。其他信息包括貴公司 2017 年年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。 我們對財務報表發表的審計意見并不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。 結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。 基于我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。 五、管理層和治理層對財務報表的責五、管理層和治理層對財務報表的責任任 管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報

218、表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 在編制財務報表時， 管理層負責評估貴公司的持續經營能力， 披露與持續經營相關的事項 （如適用），并運用持續經營假設，除非管理層計劃清算貴公司、終止運營或別無其他現實的選擇。 治理層負責監督貴公司的財務報告過程。 六、注冊會計師對財務報表審計的責任六、注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊

219、或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。 在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作： （一）識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險， 并獲取充分、 適當的審計證據， 作為發表審計意見的基礎。 由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。 （二）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。 （三）評價管理層選用會計政策

220、的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。 （四）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對貴公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報2017 年年度報告 65 / 166 表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致貴公司不能持續經營。 （五）評價財務報表的總體列報、結構和內容（包括披露），并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。 （六）就貴公司中實

221、體或業務活動的財務信息獲取充分、恰當的審計證據，以對財務報表發表審計意見。 我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。 我們還就遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項，以及相關的防范措施（如適用）。 從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處

222、，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。 大信會計師事務所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師：何政 （項目合伙人） 中 國 北 京 中國注冊會計師：趙長峰 二一八年三月二十七日 2017 年年度報告 66 / 166 二、二、 財務報表財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2017 年 12 月 31 日 編制單位: 魯商置業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 期初余額期初余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 七、1 2,555,762,325.65 4,240,387,578.91 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生

223、金融資產 應收票據 七、4 3,330,000.00 應收賬款 七、5 12,045,653.58 206,474,263.27 預付款項 七、6 5,856,904,893.99 3,695,355,979.18 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 七、9 216,956,564.72 136,614,664.15 買入返售金融資產 存貨 七、10 32,855,876,835.03 32,559,256,406.63 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 七、13 1,096,480,873.97 860,720,651.57 流動資產

224、合計 42,594,027,146.94 41,702,139,543.71 非流動資產：非流動資產： 發放貸款和墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 七、15 16,270,029.87 16,038,817.80 長期應收款 長期股權投資 七、17 182,843,784.91 180,759,385.00 投資性房地產 固定資產 七、19 412,752,840.61 432,630,155.11 在建工程 七、20 17,750,368.51 工程物資 固定資產清理 2017 年年度報告 67 / 166 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 期初余額期初余額 生產性生物資產 油氣資

225、產 無形資產 七、25 58,219,917.56 61,603,829.67 開發支出 商譽 長期待攤費用 七、28 39,670,200.58 2,167,294.00 遞延所得稅資產 七、29 91,115,012.18 112,268,263.87 其他非流動資產 非流動資產合計 800,871,785.71 823,218,113.96 資產總計 43,394,898,932.65 42,525,357,657.67 流動負債：流動負債： 短期借款 七、31 300,000,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生

226、金融負債 應付票據 七、34 100,202,801.02 134,500,000.00 應付賬款 七、35 4,647,398,154.77 4,571,551,640.62 預收款項 七、36 12,176,897,201.17 9,253,985,020.44 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 七、37 26,654,045.85 23,923,076.02 應交稅費 七、38 393,604,888.44 341,308,763.10 應付利息 七、39 118,396,760.40 117,113,097.05 應付股利 七、40 150,000,000.00 10

227、0,000,000.00 其他應付款 七、41 13,047,483,258.95 13,640,119,754.23 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 七、43 4,014,412,600.00 1,208,626,000.00 其他流動負債 流動負債合計 34,675,049,710.60 29,691,127,351.46 非流動負債：非流動負債： 長期借款 七、45 4,103,600,822.24 8,294,242,580.90 2017 年年度報告 68 / 166 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 期初余額期

228、初余額 應付債券 七、46 1,994,403,909.49 1,989,366,271.25 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 七、29 1,197,865.00 1,241,413.18 其他非流動負債 非流動負債合計 6,099,202,596.73 10,284,850,265.33 負債合計 40,774,252,307.33 39,975,977,616.79 所有者權益所有者權益 股本 七、53 1,000,968,000.00 1,000,968,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 七、5

229、5 296,836,429.99 296,836,429.99 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 七、59 100,652,148.87 100,652,148.87 一般風險準備 未分配利潤 七、60 933,081,293.19 827,720,072.23 歸屬于母公司所有者權益合計 2,331,537,872.05 2,226,176,651.09 少數股東權益 289,108,753.27 323,203,389.79 所有者權益合計 2,620,646,625.32 2,549,380,040.88 負債和所有者權益總計 43,394,898,932.65 42,525

230、,357,657.67 法定代表人：李彥勇 主管會計工作負責人：李中山 會計機構負責人：陳雪梅 2017 年年度報告 69 / 166 母公司母公司資產負債表資產負債表 2017 年 12 月 31 日 編制單位:魯商置業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 期初余額期初余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 20,028,774.81 15,165,491.36 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 預付款項 應收利息 應收股利 十七、1 180,000,000.00 150,000,000.00 其他應收款 十七

231、、3 3,272,757,222.53 2,733,495,746.86 存貨 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 288,346.43 125,831.23 流動資產合計 3,473,074,343.77 2,898,787,069.45 非流動資產：非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 十七、4 770,248,531.19 770,248,531.19 投資性房地產 固定資產 62,385.27 55,747.36 在建工程 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 開發支出 2017 年年度報告 70 / 166 項

232、目項目 附注附注 期末余額期末余額 期初余額期初余額 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 其他非流動資產 非流動資產合計 770,310,916.46 770,304,278.55 資產總計 4,243,385,260.23 3,669,091,348.00 流動負債：流動負債： 短期借款 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 預收款項 應付職工薪酬 1,676,053.19 1,923,585.16 應交稅費 47,886.58 72,106.41 應付利息 110,612,565.64 110,000,000.00 應付股利 其他應付款 358,2

233、11,233.51 352,565,075.12 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 470,547,738.92 464,560,766.69 非流動負債：非流動負債： 長期借款 400,000,000.00 應付債券 1,994,403,909.49 1,989,366,271.25 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 2017 年年度報告 71 / 166 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 期初余額期初余額 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 2,394,403,909.49 1,989,366

234、,271.25 負債合計 2,864,951,648.41 2,453,927,037.94 所有者權益：所有者權益： 股本 1,000,968,000.00 1,000,968,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 623,105,505.66 623,105,505.66 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 83,877,473.68 83,877,473.68 未分配利潤 -329,517,367.52 -492,786,669.28 所有者權益合計 1,378,433,611.82 1,215,164,310.06 負債和所有者權益總計 4,243,38

235、5,260.23 3,669,091,348.00 法定代表人：李彥勇 主管會計工作負責人：李中山 會計機構負責人：陳雪梅 2017 年年度報告 72 / 166 合并合并利潤表利潤表 2017 年 112 月 編制單位：魯商置業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生額發生額 上期上期發生額發生額 一、營業總收入 7,548,771,288.66 7,645,921,649.99 其中：營業收入 七、61 7,548,771,288.66 7,645,921,649.99 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 7,263,514,701.47 7

236、,460,243,185.16 其中：營業成本 七、61 6,469,599,450.78 6,528,985,226.36 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 七、62 420,729,300.72 563,635,371.73 銷售費用 七、63 198,257,265.87 194,602,634.23 管理費用 七、64 143,319,280.50 146,043,916.04 財務費用 七、65 29,765,270.14 40,764,888.93 資產減值損失 七、66 1,844,133.46 -13,

237、788,852.13 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 七、68 2,315,611.98 37,959,650.70 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 七、68 2,084,399.91 37,782,417.96 資產處置收益（損失以“”號填列） 七、69 1,279,486.14 279,032.07 匯兌收益（損失以“”號填列） 其他收益 七、70 10,691,442.89 三、營業利潤（虧損以“”號填列） 299,543,128.20 223,917,147.60 加：營業外收入 七、71 3,508,001.90 23,821,753.9

238、1 減：營業外支出 七、72 50,405,412.84 16,059,336.57 2017 年年度報告 73 / 166 項目項目 附注附注 本期本期發生額發生額 上期上期發生額發生額 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 252,645,717.26 231,679,564.94 減：所得稅費用 七、73 136,695,377.16 114,078,324.96 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 115,950,340.10 117,601,239.98 (一)按經營持續性分類 1.持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） 115,950,340.10 117,601,239.98 2.終

239、止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） (二)按所有權歸屬分類 1.少數股東損益 10,589,119.14 25,229,132.10 2.歸屬于母公司股東的凈利潤 105,361,220.96 92,372,107.88 六、其他綜合收益的稅后凈額 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 （一） 以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3

240、.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 115,950,340.10 117,601,239.98 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 105,361,220.96 92,372,107.88 歸屬于少數股東的綜合收益總額 10,589,119.14 25,229,132.10 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.11 0.09 （二）稀釋每股收益(元/股) 0.11 0.09 法定代表人：李彥勇 主管會計工作負責人：李中山 會計機構負責人：陳雪梅 2

241、017 年年度報告 74 / 166 母公司母公司利潤表利潤表 2017 年 112 月 編制單位：魯商置業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生發生額額 上期上期發生發生額額 一、營業收入 減：營業成本 稅金及附加 1,775.60 11,777.00 銷售費用 管理費用 16,767,181.14 18,344,157.86 財務費用 -29,815.50 -27,029.18 資產減值損失 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 十七、6 180,000,000.00 150,000,000.00 其中：對聯營企業和合營企業

242、的投資收益 資產處置收益（損失以“”號填列） 其他收益 二、營業利潤（虧損以“”號填列） 163,260,858.76 131,671,094.32 加：營業外收入 8,443.00 減：營業外支出 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 163,269,301.76 131,671,094.32 減：所得稅費用 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 163,269,301.76 131,671,094.32 （一）持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） 163,269,301.76 131,671,094.32 （二）終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重

243、分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 2017 年年度報告 75 / 166 項目項目 附注附注 本期本期發生發生額額 上期上期發生發生額額 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 163,269,301.76 131,671,094.32 七、每股收益：

244、 （一）基本每股收益(元/股) 0.16 0.13 （二）稀釋每股收益(元/股) 0.16 0.13 法定代表人：李彥勇 主管會計工作負責人：李中山 會計機構負責人：陳雪梅 2017 年年度報告 76 / 166 合并合并現金流量表現金流量表 2017 年 112 月 編制單位：魯商置業股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 附注附注 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 11,482,133,415.77 8,602,636,201.16 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加

245、額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 53,772,689.06 21,637,720.29 收到其他與經營活動有關的現金 七、75 393,797,452.83 351,955,503.81 經營活動現金流入小計 11,929,703,557.66 8,976,229,425.26 購買商品、接受勞務支付的現金 8,384,369,772.36 9,914,956,236.

246、60 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 230,245,942.46 221,827,080.94 支付的各項稅費 1,461,427,364.52 934,188,018.00 支付其他與經營活動有關的現金 七、75 298,526,909.10 373,376,806.94 經營活動現金流出小計 10,374,569,988.44 11,444,348,142.48 經營活動產生的現金流量凈額 1,555,133,569.22 -2,468,118,717.

247、22 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 5,166,220.00 取得投資收益收到的現金 81,152.70 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 819,023.32 81,127.10 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 2017 年年度報告 77 / 166 項目項目 附注附注 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 投資活動現金流入小計 819,023.32 5,328,499.80 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 22,983,716.93 25,362,115.73 投資

248、支付的現金 25,771,556.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 22,983,716.93 51,133,671.73 投資活動產生的現金流量凈額 -22,164,693.61 -45,805,171.93 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 13,000,000.00 31,000,000.00 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 13,000,000.00 31,000,000.00 取得借款收到的現金 2,854,880,019.10 6,320,022,5

249、80.90 發行債券收到的現金 1,985,000,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 七、75 2,821,442,200.00 3,895,000,000.00 籌資活動現金流入小計 5,689,322,219.10 12,231,022,580.90 償還債務支付的現金 4,539,735,177.76 3,766,895,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 635,498,317.78 630,596,717.61 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 七、75 4,026,000,000.00 3,470,000,000.00 籌

250、資活動現金流出小計 9,201,233,495.54 7,867,491,717.61 籌資活動產生的現金流量凈額 -3,511,911,276.44 4,363,530,863.29 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 -1,978,942,400.83 1,849,606,974.14 加：期初現金及現金等價物余額 3,451,522,110.01 1,601,915,135.87 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 1,472,579,709.18 3,451,522,1

251、10.01 法定代表人：李彥勇 主管會計工作負責人：李中山 會計機構負責人：陳雪梅 2017 年年度報告 78 / 166 母公司母公司現金流量表現金流量表 2017 年 112 月 編制單位：魯商置業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 22,098,719.97 51,653,684.87 經營活動現金流入小計 22,098,719.97 51,653,684.87 購買商品、接受勞務支付的現金

252、 支付給職工以及為職工支付的現金 13,229,818.85 13,593,964.37 支付的各項稅費 36,185.60 11,777.00 支付其他與經營活動有關的現金 3,944,206.44 25,230,943.51 經營活動現金流出小計 17,210,210.89 38,836,684.88 經營活動產生的現金流量凈額 4,888,509.08 12,816,999.99 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活

253、動有關的現金 133,000,000.00 投資活動現金流入小計 133,000,000.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 25,225.63 5,265.00 投資支付的現金 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 400,000,000.00 1,985,000,000.00 投資活動現金流出小計 400,025,225.63 1,985,005,265.00 投資活動產生的現金流量凈額 -267,025,225.63 -1,985,005,265.00 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款

254、收到的現金 400,000,000.00 發行債券收到的現金 1,985,000,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 400,000,000.00 1,985,000,000.00 償還債務支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 133,000,000.00 支付其他與籌資活動有關的現金 2017 年年度報告 79 / 166 項目項目 附注附注 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 籌資活動現金流出小計 133,000,000.00 籌資活動產生的現金流量凈額 267,000,000.00 1,985,000,000.00 四、匯率變動對現金及現金

255、等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 4,863,283.45 12,811,734.99 加：期初現金及現金等價物余額 15,165,491.36 2,353,756.37 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 20,028,774.81 15,165,491.36 法定代表人：李彥勇 主管會計工作負責人：李中山 會計機構負責人：陳雪梅 2017 年年度報告 80 / 166 合并合并所有者權益變動表所有者權益變動表 2017 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 歸屬于母公司所有者權益

256、少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減： 庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 1,000,968,000.00 296,836,429.99 100,652,148.87 827,720,072.23 323,203,389.79 2,549,380,040.88 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 1,000,968,000.00 296,836,429.99 100,652,148.87 827,720,072.23 323,203,389.79 2,54

257、9,380,040.88 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 105,361,220.96 -34,094,636.52 71,266,584.44 （一）綜合收益總額 105,361,220.96 10,589,119.14 115,950,340.10 （二）所有者投入和減少資本 5,316,244.34 5,316,244.34 1股東投入的普通股 13,000,000.00 13,000,000.00 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 -7,683,755.66 -7,683,755.66 （三）利潤分配 -50,000,000.00 -50,

258、000,000.00 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 2017 年年度報告 81 / 166 項目 本期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減： 庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 3對所有者（或股東）的分配 -50,000,000.00 -50,000,000.00 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 1,000,968,000.0

259、0 296,836,429.99 100,652,148.87 933,081,293.19 289,108,753.27 2,620,646,625.32 2017 年年度報告 82 / 166 項目 上期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減： 庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 1,000,968,000.00 299,221,914.06 100,652,148.87 735,347,964.35 274,588,773.62 2,410,778,800.90 加：

260、會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 1,000,968,000.00 299,221,914.06 100,652,148.87 735,347,964.35 274,588,773.62 2,410,778,800.90 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） -2,385,484.07 92,372,107.88 48,614,616.17 138,601,239.98 （一）綜合收益總額 92,372,107.88 25,229,132.10 117,601,239.98 （二）所有者投入和減少資本 -2,385,484.07 23,385,484.

261、07 21,000,000.00 1股東投入的普通股 31,000,000.00 31,000,000.00 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 -2,385,484.07 -7,614,515.93 -10,000,000.00 （三）利潤分配 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 2017 年年度報告 83 / 166 項目 上期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減： 庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 （四）所有者權

262、益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 1,000,968,000.00 296,836,429.99 100,652,148.87 827,720,072.23 323,203,389.79 2,549,380,040.88 法定代表人：李彥勇 主管會計工作負責人：李中山 會計機構負責人：陳雪梅 2017 年年度報告 84 / 166 母公司母公司所有者權益變動表所有者權益變動表 2017 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 股本 其他權益工具 資

263、本公積 減： 庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 1,000,968,000.00 623,105,505.66 83,877,473.68 -492,786,669.28 1,215,164,310.06 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 1,000,968,000.00 623,105,505.66 83,877,473.68 -492,786,669.28 1,215,164,310.06 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） 163,269,301.76 163,269,301.76

264、 （一）綜合收益總額 163,269,301.76 163,269,301.76 （二）所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 1提取盈余公積 2對所有者（或股東）的分配 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2017 年年度報告 85 / 166 項目 本期 股本 其他權益工具 資本公積 減： 庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用

265、 （六）其他 四、本期期末余額 1,000,968,000.00 623,105,505.66 83,877,473.68 -329,517,367.52 1,378,433,611.82 項目 上期 股本 其他權益工具 資本公積 減： 庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 1,000,968,000.00 623,105,505.66 83,877,473.68 -624,457,763.60 1,083,493,215.74 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 1,000,968,000.00 62

266、3,105,505.66 83,877,473.68 -624,457,763.60 1,083,493,215.74 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） 131,671,094.32 131,671,094.32 （一）綜合收益總額 131,671,094.32 131,671,094.32 2017 年年度報告 86 / 166 項目 上期 股本 其他權益工具 資本公積 減： 庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 （二）所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其

267、他 （三）利潤分配 1提取盈余公積 2對所有者（或股東）的分配 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 1,000,968,000.00 623,105,505.66 83,877,473.68 -492,786,669.28 1,215,164,310.06 法定代表人：李彥勇 主管會計工作負責人：李中山 會計機構負責人：陳雪梅 2017 年年度報告 87 / 166 魯商置業股份有限公司魯商置業股份有限公司 財務報表附注財務報表附注 三、三

268、、 公司基本情況公司基本情況 1.1. 公司概況公司概況 適用 不適用 魯商置業股份有限公司（以下簡稱“本公司”或“公司”）原名為山東萬杰高科技股份有限公司，2008 年 12 月 16 日，中國證監會出具了關于核準山東萬杰高科技股份有限公司重大資產重組及向山東省商業集團總公司、山東銀座集團投資有限責任公司、山東世界貿易中心、山東省通利商業管理服務中心、北京東方航華投資有限公司發行股份購買資產的批復（證監許可20081405 號），核準公司重大資產置換及發行股份購買資產事宜，將房地產資產注入公司，實現了業務轉型，主營業務由化纖新材料、紡織品、片劑、膠囊、熱能電力的生產與銷售、醫療服務、康復療養

269、、 醫療咨詢服務， 轉變為房地產開發及經營。 公司的注冊地址為山東省博山經濟開發區，總部地址為山東省濟南市經十路 9777 號。 公司發行的人民幣普通股股票在上海證券交易所上市，股票簡稱“魯商置業”，股票代碼“600223”，截止 2017 年 12 月 31 日，公司股本總額為 1,000,968,000.00 元。山東省商業集團有限公司持有公司總股本的 53.02%，為公司控股股東。 公司的組織架構：股東大會為公司的最高權力機構；公司設董事會、監事會，對股東大會負責，董事會還設立了戰略委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會、審計委員會。公司內部根據職責劃分設立了審計法務部、財務管理部、總經理

270、辦公室、成本管理部、工程管理中心、營銷管理部等職能部門。 公司所處行業為房地產行業，公司主要從事房地產開發與經營管理、物業管理等。 本財務報表業經本公司董事會于 2017 年 3 月 27 日決議批準報出。 2.2. 合并財務合并財務報表報表范圍范圍 適用 不適用 本公司將山東省魯商置業有限公司、山東銀座地產有限公司、山東省商業房地產開發有限公司、泰安銀座房地產開發有限公司、東營銀座房地產開發有限公司、北京銀座合智房地產開發有限公司、魯商福瑞達健康投資有限公司七家子公司及魯商置業青島有限公司等孫公司納入本年度合并財務報表范圍。具體詳見“本附注八、合并范圍的變更”、“本附注九、在其他主體中的權益

271、”。 2017 年年度報告 88 / 166 四、四、 財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 1.1. 編制基礎編制基礎 本公司財務報表以持續經營為編制基礎， 根據實際發生的交易和事項， 按照財政部頒布的 企業會計準則-基本準則和具體會計準則等規定（以下合稱“企業會計準則” ） ，并基于以下所述重要會計政策、會計估計進行編制。 2.2. 持續經營持續經營 適用 不適用 公司自本報告期末至少 12 個月內具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。 五、五、 重重要會計政策要會計政策及及會計估計會計估計 具體會計政策和會計估計提示： 適用 不適用 公司及其子公司主要從事房地產開發與經營管理、

272、物業管理，本公司及其子公司根據實際生產經營特點，依據相關企業會計準則的規定，對收入確認等交易和事項制定了若干項具體會計政策和會計估計，詳見本附注五、28“收入”各項描述。 1.1. 遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司 2017 年 12月 31 日的財務狀況、2017 年度的經營成果和現金流量等相關信息。 2.2. 會計期間會計期間 本公司會計年度為公歷年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.3. 營業周期營業周期 適用 不適用 本公司以一年 12個月作為正常營業周期， 并以營業周期作為資產和負

273、債的流動性劃分標準。 4.4. 記賬本位幣記賬本位幣 本公司的記賬本位幣為人民幣。 5.5. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 適用 不適用 （1）同一控制下的企業合并 同一控制下企業合并形成的長期股權投資合并方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合并對價的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最終控制方合并財務報表中的凈資產的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。合并方以發行權益性工具作為合并對價的，按發行股份的面值總額作為股本。長期股權投資的初始投資成本與合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，應當調整資本公

274、積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 2017 年年度報告 89 / 166 （2）非同一控制下的企業合并 對于非同一控制下的企業合并，合并成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值之和。非同一控制下企業合并中所取得的被購買方符合確認條件的可辨認資產、負債及或有負債，在購買日以公允價值計量。購買方對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額， 體現為商譽價值。購買方對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期營業

275、外收入。 6.6. 合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法 適用 不適用 （1）合并財務報表范圍 本公司將全部子公司（包括本公司所控制的單獨主體）納入合并財務報表范圍，包括被本公司控制的企業、被投資單位中可分割的部分以及結構化主體。 （2）統一母子公司的會計政策、統一母子公司的資產負債表日及會計期間 子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，在編制合并財務報表時，按照本公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。 （3）合并財務報表抵銷事項 合并財務報表以母公司和子公司的資產負債表為基礎，已抵銷了母公司與子公司、子公司相互之間發生的內部交易。子公司所有者權益中不屬于母公

276、司的份額，作為少數股東權益，在合并資產負債表中所有者權益項目下以“少數股東權益”項目列示。子公司持有母公司的長期股權投資，視為企業集團的庫存股，作為所有者權益的減項，在合并資產負債表中所有者權益項目下以“減：庫存股”項目列示。 （4）合并取得子公司會計處理 對于同一控制下企業合并取得的子公司，視同該企業合并于自最終控制方開始實時控制時已經發生，從合并當期的期初起將其資產、負債、經營成果和現金流量納入合并財務報表；對于非同一控制下企業合并取得的子公司，在編制合并財務報表時，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整。 7.7. 合營安排合營安排分類分類及共同經營會計處理方法及共同

277、經營會計處理方法 適用 不適用 （1）合營安排的分類 合營安排分為共同經營和合營企業。未通過單獨主體達成的合營安排，劃分為共同經營。單獨主體，是指具有單獨可辨認的財務架構的主體，包括單獨的法人主體和不具備法人主體資格但2017 年年度報告 90 / 166 法律認可的主體。通過單獨主體達成的合營安排，通常劃分為合營企業。相關事實和情況變化導致合營方在合營安排中享有的權利和承擔的義務發生變化的，合營方對合營安排的分類進行重新評估。 （2）共同經營的會計處理 共同經營參與方應當確認其與共同經營中利益份額相關的下列項目，并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理：確認單獨所持有的資產或負債，以及按其份

278、額確認共同持有的資產或負債；確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入；按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；確認單獨所發生的費用，以及按其份額確認共同經營發生的費用。 對共同經營不享有共同控制的參與方，如果享有該共同經營相關資產且承擔該共同經營相關負債的，參照共同經營參與方的規定進行會計處理；否則，應當按照相關企業會計準則的規定進行會計處理。 （3）合營企業的會計處理 合營企業參與方應當按照企業會計準則第 2 號長期股權投資的規定對合營企業的投資進行會計處理，不享有共同控制的參與方應當根據其對該合營企業的影響程度進行會計處理。 8.8. 現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確

279、定標準 本公司在編制現金流量表時所確定的現金，是指本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款。在編制現金流量表時所確定的現金等價物，是指持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 9.9. 外幣業務和外幣報表折算外幣業務和外幣報表折算 適用 不適用 10.10. 金融工具金融工具 適用 不適用 （1）金融工具的分類及確認 金融工具劃分為金融資產或金融負債和權益工具。本公司成為金融工具合同的一方時，確認為一項金融資產或金融負債，或權益工具。 金融資產于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、應收款項、可供出售金融資產。除應收款項

280、以外的金融資產的分類取決于本公司及其子公司對金融資產的持有意圖和持有能力等。金融負債于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以及其他金融負債。 2017 年年度報告 91 / 166 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括持有目的為短期內出售的交易性金融資產和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產；應收款項是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產；可供出售金融資產包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產及未被劃分為其他類的金融資產；持有至到期投資是指到期日固定、 回收金額固定或可確定， 且管理層有明確意圖和能

281、力持有至到期的非衍生金融資產。 （2）金融工具的計量 本公司金融工具始確認按公允價值計量。后續計量分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、可供出售金融資產及以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債按公允價值計量；持有到期投資、貸款和應收款項以及其他金融負債按攤余成本計量；在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產或者衍生金融負債，按照成本計量。本公司金融資產或金融負債后續計量中公允價值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關外，按照如下方法處理：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債公

282、允價值變動形成的利得或損失，計入公允價值變動損益?？晒┏鍪劢鹑谫Y產的公允價值變動計入其他綜合收益。 （3）本公司對金融工具的公允價值的確認方法 如存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值；如不存在活躍市場的金融工具，采用估值技術確定其公允價值。估值技術主要包括市場法、收益法和成本法。 （4）金融資產負債轉移的確認依據和計量方法 金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移時，或既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但放棄了對該金融資產控制的，應當終止確認該項金融資產。金融資產滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值與因轉移而收到的對價和原直接計入其他綜合收

283、益的公允價值變動累計額之和的差額部分， 計入當期損益。 部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤。 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則應終止確認該金融負債或其一部分。 （5）金融資產減值 以攤余成本計量的金融資產發生減值時， 按預計未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損失)現值低于賬面價值的差額，計提減值準備。如果有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。 2017 年年度報告 92 / 166 以成本計量的金融資產發生減值時，

284、應進行減值測試確認其可收回金額，按可收回金額低于賬面價值的差額計提減值準備。發生的減值損失，一經確認，不再轉回。 當有客觀證據表明可供出售金融資產發生減值時，原直接計入股東權益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出并計入減值損失。對已確認減值損失的可供出售債務工具投資，在期后公允價值上升且客觀上與確認原減值損失后發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回并計入當期損益。對已確認減值損失的可供出售權益工具投資，期后公允價值上升直接計入股東權益。 對于權益工具投資，本公司判斷其公允價值發生“嚴重”或“非暫時性”下跌的具體量化標準、成本的計算方法、期末公允價值的確定方法，以及持續下跌期間的確定依據為

285、： 公允價值發生“嚴重”下跌的具體量化標準 期末公允價值相對于成本的下跌幅度已達到或超過50%。 公允價值發生“非暫時性”下跌的具體量化標準 連續12個月出現下跌。 成本的計算方法 取得時按支付對價（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為投資成本。 期末公允價值的確定方法 存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值；如不存在活躍市場的金融工具，采用估值技術確定其公允價值。 持續下跌期間的確定依據 連續下跌或在下跌趨勢持續期間反彈上揚幅度低于20%，反彈持續時間未超過6個月的均作為持續下跌期間。 11.11. 應收款項應收款項 本公司

286、應收款項主要包括應收賬款、長期應收款和其他應收款。在資產負債表日有客觀證據表明其發生了減值的，本公司根據其賬面價值與預計未來現金流量現值之間差額確認減值損失。 (1).(1). 單項金額重大并單單項金額重大并單獨獨計提壞賬準備的應收款項計提壞賬準備的應收款項 適用 不適用 單項金額重大的判斷依據或金額標準 應收款項賬面余額在 100 萬元（含 100 萬元）以上的款項 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 根據其賬面價值與預計未來現金流量現值之間差額確認 (2).(2). 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項：按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項： 適用 不適用 按信用風險特征組合

287、計提壞賬準備的計提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法） 確定組合的依據 款項性質及風險特征 組合 1：按賬齡組合 按賬齡狀態 組合 2：按關聯方組合 關聯方 組合 3：按其他組合 同一母公司范圍內的公司及公司員工 按組合計提壞賬準備的計提方法 組合 1：按賬齡組合 賬齡分析法 2017 年年度報告 93 / 166 組合 2：按關聯方組合 經測試未發生減值的，按賬齡分析法計提壞賬準備 組合 3：按其他組合 經測試未發生減值的，不需計提壞賬準備 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的 適用 不適用 賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1 年以內（含 1 年） 10 10

288、12 年 40 40 23 年 80 80 3 年以上 100 100 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的 適用 不適用 (3).(3). 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項：單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項： 適用 不適用 單項計提壞賬準備的理由 有客觀證據表明可能發生了減值，如債務人出現撤銷、破產或死亡，以其破產財產或遺產清償后，仍不能收回、現金流量嚴重不足等情況的。 壞賬準備的計提方法 對有客觀證據表明可能發生了減值的應收款項，單獨進行減值測試，確認減值損失。 12.12. 存貨存貨 適用 不適用 （1）存貨的分類

289、存貨是指本公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、開發成本、開發產品、庫存商品、發出商品、低值易耗品等。存貨按成本進行初始計量。庫存商品及原材料的實際成本包括購買價款、運輸費、保險費、應繳納的稅金及其他相關費用等。開發產品的實際成本包括土地出讓金、基礎配套設施支出、建筑安裝工程支出、開發項目完工之前所發生的借款費用及開發過程中的其他相關費用。 （2）發出存貨的計價方法 存貨發出時，采取加權平均法確定其發出的實際成本。 （3）存貨跌價準備的計提方法 資產負債表日， 存貨按照成本與可變現凈值孰低計量， 并按單

290、個存貨項目計提存貨跌價準備，但對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備。 2017 年年度報告 94 / 166 存貨可變現凈值的確定依據：產成品可變現凈值為估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后金額；為生產而持有的材料等，當用其生產的產成品的可變現凈值高于成本時按照成本計量；當材料價格下降表明產成品的可變現凈值低于成本時，可變現凈值為估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額確定。持有待售的材料等，可變現凈值為市場售價。 （4）存貨的盤存制度 本公司的存貨盤存制度為永續盤存制。 （5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法 低值易耗品和包裝物采用一次轉

291、銷法攤銷。 13.13. 持有持有待售資產待售資產 適用 不適用 14.14. 長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 （1）初始投資成本確定 對于企業合并取得的長期股權投資，如為同一控制下的企業合并，應當按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額確認為初始成本；非同一控制下的企業合并，應當按購買日確定的合并成本確認為初始成本；以支付現金取得的長期股權投資，初始投資成本為實際支付的購買價款；以發行權益性證券取得的長期股權投資，初始投資成本為發行權益性證券的公允價值；通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本應當按照企業會計準則第 12 號債務重組的有關規定確定；非貨幣性資產交換取得的長期股權

292、投資，初始投資成本根據準則相關規定確定。 （2）后續計量及損益確認方法 投資方能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資應當采用成本法核算，對聯營企業和合營企業的長期股權投資采用權益法核算。投資方對聯營企業的權益性投資，其中一部分通過風險投資機構、共同基金、信托公司或包括投連險基金在內的類似主體間接持有的，無論以上主體是否對這部分投資具有重大影響， 投資方都應當按照 企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量的有關規定，對間接持有的該部分投資選擇以公允價值計量且其變動計入損益，并對其余部分采用權益法核算。 （3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 對被投資單位具有共同控制，是指對某項安排

293、的回報產生重大影響的活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策，包括商品或勞務的銷售和購買、金融資產的管理、資產的購買和處置、研究與開發活動以及融資活動等；對被投資單位具有重大影響，是指當持有被投資單位2017 年年度報告 95 / 166 20%以上至 50%的表決權資本時，具有重大影響?；螂m不足 20%，但符合下列條件之一時，具有重大影響： 在被投資單位的董事會或類似的權力機構中派有代表； 參與被投資單位的政策制定過程；向被投資單位派出管理人員；被投資單位依賴投資公司的技術或技術資料；與被投資單位之間發生重要交易。 15.15. 投資性房地產投資性房地產 本公司投資性房地產的類別，包

294、括出租的土地使用權、出租的建筑物、持有并準備增值后轉讓的土地使用權。投資性房地產按照成本進行初始計量，采用成本模式進行后續計量。 本公司投資性房地產中出租的建筑物采用年限平均法計提折舊，具體核算政策與固定資產部分相同。投資性房地產中出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權采用直線法攤銷，具體核算政策與無形資產部分相同。 16.16. 固定資產固定資產 (1).(1). 確認條件確認條件 適用 不適用 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。同時滿足以下條件時予以確認：與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；該固定資產的成本能夠可靠

295、地計量。 (2).(2). 折舊方法折舊方法 本公司固定資產主要分為：房屋建筑物、機器設備、電子設備、運輸設備等；折舊方法采用年限平均法。根據各類固定資產的性質和使用情況，確定固定資產的使用壽命和預計凈殘值。并在年度終了，對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。除已提足折舊仍繼續使用的固定資產和單獨計價入賬的土地之外，本公司對所有固定資產計提折舊。 適用 不適用 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率 年折舊率 房屋建筑物 年限平均法 20-40 5.00% 2.38%-4.75% 機器設備 年限平均法 5-10 5.00% 9.50%-1

296、9.00% 運輸設備 年限平均法 4 5.00% 23.75% 電子設備及其他設備 年限平均法 3-5 5.00% 19.00%-31.67% (3).(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 適用 不適用 2017 年年度報告 96 / 166 融資租入固定資產為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃。融資租入固定資產初始計價為租賃期開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值較低者作為入賬價值；融資租入固定資產后續計價采用與自有固定資產相一致的折舊政策計提折舊及減值準備。 17.17. 在建工程在建工程 適用 不適用 本公司在

297、建工程分為自營方式建造和出包方式建造兩種。在建工程在工程完工達到預定可使用狀態時，結轉固定資產。預定可使用狀態的判斷標準，應符合下列情況之一：固定資產的實體建造（包括安裝）工作已經全部完成或實質上已經全部完成；已經試生產或試運行，并且其結果表明資產能夠正常運行或能夠穩定地生產出合格產品，或者試運行結果表明其能夠正常運轉或營業；該項建造的固定資產上的支出金額很少或者幾乎不再發生；所購建的固定資產已經達到設計或合同要求，或與設計或合同要求基本相符。 18.18. 借款費用借款費用 適用 不適用 （1）借款費用資本化的確認原則 本公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，

298、予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 （2）資本化金額計算方法 資本化期間，是指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間。借款費用暫停資本化的期間不包括在內。在購建或生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月的，應當暫停借款費用的資本化。 借入專門借款，按照專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定；占用一般借款按照

299、累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率計算確定，資本化率為一般借款的加權平均利率；借款存在折價或溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或溢價金額，調整每期利息金額。 實際利率法是根據借款實際利率計算其攤余折價或溢價或利息費用的方法。其中實際利率是借款在預期存續期間的未來現金流量，折現為該借款當前賬面價值所使用的利率。 19.19. 生物資產生物資產 適用 不適用 2017 年年度報告 97 / 166 20.20. 油氣資產油氣資產 適用 不適用 21.21. 無形資產無形資產 (1).(1). 計價方法、使用壽命、減值測試計價方法、使用壽命、

300、減值測試 適用 不適用 本公司無形資產按照成本進行初始計量。購入的無形資產，按實際支付的價款和相關支出作為實際成本。投資者投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。自行開發的無形資產，其成本為達到預定用途前所發生的支出總額。 本公司無形資產后續計量方法分別為：使用壽命有限無形資產采用直線法攤銷，并在年度終了， 對無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核， 如與原先估計數存在差異的， 進行相應的調整；使用壽命不確定的無形資產不攤銷，但在年度終了，對使用壽命進行復核，當有確鑿證據表明其使用壽命是有限的，則估計其使用壽命，按直線法進行攤

301、銷。 本公司將無法預見該資產為公司帶來經濟利益的期限，或使用期限不確定等無形資產確定為使用壽命不確定的無形資產。 使用壽命不確定的判斷依據為： 來源于合同性權利或其他法定權利，但合同規定或法律規定無明確使用年限；綜合同行業情況或相關專家論證等，仍無法判斷無形資產為公司帶來經濟利益的期限。 每年年末，對使用壽命不確定無形資產使用壽命進行復核，主要采取自下而上的方式，由無形資產使用相關部門進行基礎復核，評價使用壽命不確定判斷依據是否存在變化等。 (2).(2). 內部研究開發支出會計政策內部研究開發支出會計政策 適用 不適用 內部研究開發項目研究階段的支出，于發生時計入當期損益；開發階段的支出，滿

302、足確認為無形資產條件的轉入無形資產核算。開發支出轉入無形資產的具體條件： （1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； （2）具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； （3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能證明其有用性；（4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；（5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 劃分內部研究開發項目的研究階段和開發階段的具體標準：為獲取新的技術和知識等進行的有計劃的調查階段，應確定為研究階段，該階段具

303、有計劃性和探索性等特點；在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、 裝置、 產品等階段， 應確定為開發階段， 該階段具有針對性和形成成果的可能性較大等特點。 2017 年年度報告 98 / 166 22.22. 長期資產減值長期資產減值 適用 不適用 長期股權投資、采用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、采用成本模式計量的生產性生物資產、油氣資產、無形資產、商譽等長期資產于資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失。 可收回金額為資產的公

304、允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。 在財務報表中單獨列示的商譽，無論是否存在減值跡象，至少每年進行減值測試。減值測試時，商譽的賬面價值分攤至預期從企業合并的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的賬面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他

305、各項資產的賬面價值所占比重， 按比例抵減其他各項資產的賬面價值。 上述資產減值損失一經確認，以后期間不予轉回價值得以恢復的部分。 23.23. 長長期待攤費用期待攤費用 適用 不適用 本公司長期待攤費用是指已經支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各項費用。長期待攤費用按費用項目的受益期限分期攤銷。若長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益，則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。 24.24. 職工薪酬職工薪酬 職工薪酬， 是指企業為獲得職工提供的服務或解除勞動關系而給予的各種形式的報酬或補償。職工薪酬主要包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。 (1)(1)、短期薪

306、酬的會計處理方法短期薪酬的會計處理方法 適用 不適用 在職工為本公司提供服務的會計期間， 將實際發生的短期薪酬確認為負債， 并計入當期損益，其他會計準則要求或允許計入資產成本的除外。本公司發生的職工福利費，在實際發生時根據實際發生額計入當期損益或相關資產成本。職工福利費為非貨幣性福利的，按照公允價值計量。企業為職工繳納的醫療保險費、工傷保險費、生育保險費等社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費，在職工提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額，并確認相應負債，計入當期損益或相關資產成本。 2017 年年度報告 99 / 166 (2)(2

307、)、離職后福利的會計處理方法離職后福利的會計處理方法 適用 不適用 本公司在職工提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬于職工提供服務的期間，并計入當期損益或相關資產成本。 (3)(3)、辭退福利的會計處理方法辭退福利的會計處理方法 適用 不適用 本公司向職工提供辭退福利時，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益：本公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；本公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。 (4)(4)、其他

308、長期職工福利的會計處理方法其他長期職工福利的會計處理方法 適用 不適用 本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，應當按照有關設定提存計劃的規定進行處理；除此外，根據設定受益計劃的有關規定，確認和計量其他長期職工福利凈負債或凈資產。 25.25. 預計負債預計負債 適用 不適用 當與或有事項相關的義務是公司承擔的現時義務，且履行該義務很可能導致經濟利益流出，同時其金額能夠可靠地計量時確認該義務為預計負債。本公司按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，如所需支出存在一個連續范圍，且該范圍內各種結果發生的可能性相同，最佳估計數按照該范圍內的中間值確定；如涉及多個項目

309、，按照各種可能結果及相關概率計算確定最佳估計數。 資產負債表日應當對預計負債賬面價值進行復核，有確鑿證據表明該賬面價值不能真實反映當前最佳估計數，應當按照當前最佳估計數對該賬面價值進行調整。 26.26. 股份支付股份支付 適用 不適用 本公司股份支付包括以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。以權益結算的股份支付換取職工提供服務的，以授予職工權益工具的公允價值計量。存在活躍市場的，按照活躍市場中的報價確定；不存在活躍市場的，采用估值技術確定，包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。 201

310、7 年年度報告 100 / 166 在各個資產負債表日，根據最新取得的可行權人數變動、業績指標完成情況等后續信息，修正預計可行權的股票期權數量，并以此為依據確認各期應分攤的費用。對于跨越多個會計期間的期權費用，一般可以按照該期權在某會計期間內等待期長度占整個等待期長度的比例進行分攤。 27.27. 優先股、永續債等其他金融工具優先股、永續債等其他金融工具 適用 不適用 28.28. 收入收入 適用 不適用 （1）銷售商品 本公司銷售的商品在同時滿足下列條件時，按從購貨方已收或應收的合同或協議價款的金額確認銷售商品收入：已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；既沒有保留通常與所有權相聯系的

311、繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。 本公司的收入主要包括房地產銷售收入、物業出租收入、物業管理收入、其他收入，其確認原則： 房地產銷售收入:房地產銷售在房產完工并驗收合格，簽定了銷售合同，取得了買方付款證明并交付使用時確認銷售收入的實現。 物業出租收入：物業出租按與承租方簽定的合同或協議規定按直線法確認房屋出租收入的實現。 物業管理在物業管理服務已提供，與物業管理服務相關的經濟利益能夠流入企業，與物業管理服務有關的成本能夠可靠地計量時，確認物業管理收入的實現。 （2）提供勞務 在資產負

312、債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的， 采用完工百分比法確認提供勞務收入。 在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，并按相同金額結轉勞務成本；已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。 29.29. 政府補助政府補助 (1)(1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 適用 不適用 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入當期損益。其中與本公司

313、日?；顒酉嚓P的，計入其他收益，與本公司日?；顒訜o關的，計入營業外收入。 2017 年年度報告 101 / 166 (2)(2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 適用 不適用 與收益相關的政府補助，分別下列情況處理：用于補償企業以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間，計入當期損益。用于補償企業已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。計入當期損益時，與本公司日?；顒酉嚓P的政府補助，計入其他收益；與本公司日?；顒訜o關的政府補助，計入營業外收入。 按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 (3)(3)、區分與資

314、產相關政府補助和與收益相關政府補助的具體標準區分與資產相關政府補助和與收益相關政府補助的具體標準 本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助，確認為與資產相關的政府補助，除與資產相關的政府補助之外的政府補助，確認為與收益相關的政府補助。 若政府文件未明確規定補助對象， 將該政府補助劃分為與資產相關或與收益相關的判斷依據：政府文件明確了補助所針對的特定項目的，根據該特定項目的預算中將形成資產的支出金額和計入費用的支出金額的相對比例進行劃分，對該劃分比例需在每個資產負債表日進行復核，必要時進行變更；政府文件中對用途僅作一般性表述，沒有指明特定項目的，作為與收益相關的政府補助。 (4)

315、(4)、政府補助的確認政府補助的確認時點時點 按照應收金額計量的政府補助，在期末有確鑿證據表明能夠符合財政扶持政策規定的相關條件且預計能夠收到財政扶持資金時予以確認。 除按照應收金額計量的政府補助外的其他政府補助，在實際收到補助款項時予以確認。 (5)(5)、政策性優惠貸款貼息的會計處理政策性優惠貸款貼息的會計處理 財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優惠利率向本公司提供貸款的，本公司以實際收到的借款金額作為借款的入賬價值，按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款費用。 財政將貼息資金直接撥付給本公司的，本公司將對應的貼息沖減相關借款費用。 30.30. 遞延所得稅資產遞延所得稅

316、資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 適用 不適用 （1）根據資產、負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按照稅法規定可以確定其計稅基礎的，確定該計稅基礎為其差額），按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。 2017 年年度報告 102 / 166 （2）遞延所得稅資產的確認以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。如未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的，

317、則減記遞延所得稅資產的賬面價值。 （3）對與子公司及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，確認遞延所得稅負債，除非本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對與子公司及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，當該暫時性差異在可預見的未來很可能轉回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時，確認遞延所得稅資產。 31.31. 租賃租賃 (1)(1)、經營租賃的會計處理方法經營租賃的會計處理方法 適用 不適用 經營租賃的租金支出在租賃期內按照直線法計入相關資產成本或當期損益。 (2)(2)、融資租賃的會計處理方法融資租賃的會計處理方法 適用 不適用 以租

318、賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，租入資產的入賬價值與最低租賃付款額之間的差額作為未確認融資費用，在租賃期內按實際利率法攤銷。最低租賃付款額扣除未確認融資費用后的余額作為長期應付款列示。 32.32. 其他重要的會計政策和會計估計其他重要的會計政策和會計估計 適用 不適用 持有待售和終止經營持有待售和終止經營 本公司將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售類別：一是根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；二是出售極可能發生，即企業已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。有關規定要求企

319、業相關權力機構或者監管部門批準后方可出售的，應當已經獲得批準。 初始計量或在資產負債表日重新計量持有待售的非流動資產或處置組時，其賬面價值高于公允價值減去出售費用后的凈額的，應當將賬面價值減記至公允價值減去出售費用后的凈額，減記的金額確認為資產減值損失計入當期損益，同時計提持有待售資產減值準備。 資產負債表中持有待售的非流動資產或持有待售的處置組中的資產列示為持有待售資產，持有待售的處置組中的負債列示為持有待售負債。 終止經營是滿足下列條件之一的、能夠單獨區分的組成部分，且該組成部分已被本公司處置或被本公司劃歸為持有待售類別： 1、該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區； 2

320、017 年年度報告 103 / 166 2、 該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區進行處置的一項相關聯計劃的一部分； 3、該組成部分是專為轉售而取得的子公司。 33.33. 重要重要會計政策會計政策和和會計估計的變更會計估計的變更 (1)(1)、重要重要會計政策變更會計政策變更 適用 不適用 會計政策變更的內容和原因 審批程序 備注(受重要影響的報表項目名稱和金額) 根據企業會計準則第 16 號政府補助 ，與本公司日?；顒酉嚓P的政府補助計入其他收益，不再計入營業外收入，采用未來適用法。 本次會計政策變更業經公司第九屆第十次董事會審議通過。 本期報表“其他收益”列示10,6

321、91,442.89元，去年同期比較數據 13,688,300.00元不進行追溯調整。 其他說明 財政部于 2017 年度發布了企業會計準則第 42 號持有待售的非流動資產、處置組和終止經營，自 2017 年 5 月 28 日起施行，對于施行日存在的持有待售的非流動資產、處置組和終止經營，要求采用未來適用法處理。 財政部于 2017 年度修訂了企業會計準則第 16 號政府補助，修訂后的準則自 2017 年6 月 12 日起施行，對于 2017 年 1 月 1 日存在的政府補助，要求采用未來適用法處理；對于 2017年 1 月 1 日至施行日新增的政府補助，也要求按照修訂后的準則進行調整。 財政部

322、于2017年度發布了 財政部關于修訂印發一般企業財務報表格式的通知（財會 201730 號），根據關于修訂印發一般企業財務報表格式的通知（財會201730 號），公司在利潤表中新增“資產處置收益”行項目，反映公司出售劃分為持有待售的非流動資產（金融工具、長期股權投資和投資性房地產除外）或處置組時確認的處置利得或損失，處置未劃分為持有待售的固定資產、在建工程、生產性生物資產及無形資產而產生的處置利得或損失，以及債務重組中因處置非流動資產產生的利得或損失和非貨幣性資產交換產生的利得或損失。相應的刪除“營業外收入”和“營業外支出”項下的“其中：非流動資產處置利得”和“其中：非流動資產處置損失”項目。

323、公司本期報表“資產處置收益”列示 1,279,486.14 元，上年同期營業外收入減少 311,336.46 元，營業外支出減少 32,304.39 元，凈值 279,032.07 元調整至“資產處置收益”列示。 (2)(2)、重重要要會計估計變更會計估計變更 適用 不適用 34.34. 其他其他 適用 不適用 2017 年年度報告 104 / 166 六、六、 稅項稅項 1.1. 主要稅種及稅率主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 適用 不適用 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 銷售貨物或提供應稅勞務過程中產生的增值額 3%、5%、6%、11%、17% 企業所得稅 應納稅所得額 25% 營業稅 房

324、地產銷售收入等 5% 城市維護建設稅 應付流轉稅額 按公司所在地政策繳納 教育費附加 應付流轉稅額 按公司所在地政策繳納 土地增值稅 房地產銷售收入-扣除項目金額 按超率累進稅率 30%-60% 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 適用 不適用 2.2. 稅收優惠稅收優惠 適用 不適用 3.3. 其他其他 適用 不適用 財政部、國家稅務總局關于全面推開營業稅改征增值稅試點的通知財稅201636 號文件規定，經國務院批準，自 2016 年 5 月 1 日起，在全國范圍內全面推開營業稅改征增值稅（以下稱營改增）試點，建筑業、房地產業、金融業、生活服務業等全部營業稅納稅人，納入試點范圍，

325、由繳納營業稅改為繳納增值稅。 本公司銷售自己開發的房地產項目適用銷售不動產稅目， 出租自己開發的房地產項目(包括商鋪、寫字樓、公寓等)，適用租賃服務稅目中的不動產經營租賃服務稅目和不動產融資租賃服務稅目(不含不動產售后回租融資租賃)。根據規定房地產開發企業銷售、出租不動產適用的稅率均為11%。房地產開發企業中的一般納稅人，銷售自行開發的房地產老項目，可以選擇適用簡易計稅方法按照 5%的征收率計稅。本公司提供的物業管理服務和酒店經營，適用生活服務稅目，根據規定物業管理服務和提供餐飲住宿服務適用的增值稅稅率為 6%。 七、七、 合并財務報表項目注釋合并財務報表項目注釋 1 1、 貨幣資金貨幣資金

326、適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 308,729.67 215,746.32 銀行存款 2,282,374,265.97 3,919,039,385.64 其他貨幣資金 273,079,330.01 321,132,446.95 合計 2,555,762,325.65 4,240,387,578.91 2017 年年度報告 105 / 166 其他說明: 貨幣資金期末余額中受限金額為 1,083,182,616.47 元，其中：短期內無法變現的銀行承兌匯票保證金存款、項目開發保證金存款、按揭及民工保證金存款等 230,254,353.77 元；受監管專用

327、于支付給拆遷戶的拆遷補償款及專項補貼為 45,554,976.58 元；預售監管資金及貸款保證金為487,667,933.79 元；代建項目專用資金 301,799,058.74 元；國開行投入專項資金 16,692,252.96 元；抵押、凍結抵押等對變現有限制資金為 1,214,040.63 元。 2 2、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 適用 不適用 3 3、 衍生金融資產衍生金融資產 適用 不適用 4 4、 應收票據應收票據 (1). (1). 應收票據分類列示應收票據分類列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余

328、額 期初余額 銀行承兌票據 3,330,000.00 合計 3,330,000.00 (2). (2). 期末公司已期末公司已質押質押的應收票據的應收票據 適用 不適用 (3). (3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據：期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據： 適用 不適用 (4). (4). 期末公司因出票人期末公司因出票人未未履約而將其轉應收賬款的票據履約而將其轉應收賬款的票據 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 5 5、 應收賬款應收賬款 (1).(1). 應收賬款分類披露應收賬款分類披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額

329、期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬款 179,131,858.00 77.76 179,131,858.00 2017 年年度報告 106 / 166 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 38,891,083.11 96.96 28,063,994.64 72.16

330、 10,827,088.47 36,333,684.88 15.77 23,899,137.56 65.78 12,434,547.32 其中： 賬齡組合 38,891,083.11 96.96 28,063,994.64 72.16 10,827,088.47 36,333,684.88 15.77 23,899,137.56 65.78 12,434,547.32 關聯方組合 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款 1,218,565.11 3.04 1,218,565.11 14,907,857.95 6.47 14,907,857.95 合計 40,109,648.22 / 28,

331、063,994.64 / 12,045,653.58 230,373,400.83 / 23,899,137.56 / 206,474,263.27 期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的應收賬款 適用 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例（%） 1 年以內 9,073,944.81 907,394.49 10 1 至 2 年 1,518,210.02 607,284.01 40 2 至 3 年 8,748,060.70 6,998,448.56 80 3 年以上 19,550,867.58 19

332、,550,867.58 100 合計 38,891,083.11 28,063,994.64 72.16 確定該組合依據的說明： 以信用期和賬齡作為風險特征組成類似信用風險特征組合。 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 同一母公司范圍內的公司及公司員工，經測試未發生減值的，不計提壞賬準備。 (2).(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 4,374,464.25 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 209,607.17 元。 其中本期壞賬準備收回

333、或轉回金額重要的： 適用 不適用 (3).(3). 本期實際核銷的應收本期實際核銷的應收賬款賬款情況情況 適用 不適用 (4).(4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況：按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況： 適用 不適用 2017 年年度報告 107 / 166 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 期末余額 占應收賬款總額的比例(%) 壞賬準備余額 客戶 1 19,000,000.00 47.37 19,000,000.00 客戶 2 8,549,300.00 21.31 6,839,440.00 客戶 3 1,550,000.00 3.86 155,000.00 客戶 4

334、1,503,628.06 3.75 245,490.63 客戶 5 1,410,906.97 3.52 246,730.74 合計 32,013,835.03 79.81 26,486,661.37 (5).(5). 因因金融資產金融資產轉移而終止確認的應收賬款：轉移而終止確認的應收賬款： 適用 不適用 (6).(6). 轉移應收賬款且轉移應收賬款且繼續繼續涉入形成的資產、負債金額涉入形成的資產、負債金額： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 6 6、 預付款項預付款項 (1). (1). 預付款項按賬齡列示預付款項按賬齡列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 期初余額

335、 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 3,046,917,829.03 52.02 1,848,429,642.44 50.02 1 至 2 年 1,714,893,298.26 29.28 921,290,525.35 24.93 2 至 3 年 484,412,497.53 8.27 330,750,367.18 8.95 3 年以上 610,681,269.17 10.43 594,885,444.21 16.10 合計 5,856,904,893.99 100.00 3,695,355,979.18 100.00 賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

336、單位：元 幣種：人民幣 債權單位 債務單位 期末余額 賬齡 未結算原因 臨沂魯商金置業有限公司 臨沂市蘭山區七里溝片區開發建設指揮部 699,711,099.90 1-3年 墊付拆遷款 青島魯商置地發展有限公司 青島市嶗山區房地產開發管理局 515,353,148.93 1-2年 拆遷補償款 青島魯商置地發展有限公司 青島市嶗山區財政局 191,174,202.10 1-2年 墊付拆遷款 青島魯商嘉合置業有限公司 青島捷能汽輪機集團股份有限公司 200,000,000.00 1-2年 墊付拆遷款 山東省魯商置業有限公司 濟南市城市建設投資有限公司 200,000,000.00 3年以上 土地熟

337、化費 2017 年年度報告 108 / 166 債權單位 債務單位 期末余額 賬齡 未結算原因 合 計 1,806,238,450.93 (2). (2). 按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況：按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 期末余額 占預付款項總額的比例(%) 臨沂市蘭山區七里溝片區開發建設指揮部 886,789,132.00 15.14 青島市嶗山區房地產開發管理局 665,226,893.75 11.36 國清控股集團有限公司 636,000,000.00 10.86 青島捷能汽輪機集團股份有限公司 581,300,0

338、00.00 9.93 臨沂市財政局 571,915,106.67 9.76 合計 3,341,231,132.42 57.05 其他說明 適用 不適用 7 7、 應收利息應收利息 (1). (1). 應收利息分類應收利息分類 適用 不適用 (2). (2). 重要逾期利息重要逾期利息 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 8 8、 應收股利應收股利 (1).(1). 應收股利應收股利 適用 不適用 (2).(2). 重要的賬齡超過重要的賬齡超過 1 年的應收股利：年的應收股利： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 9 9、 其他應收款其他應收款 (1).(1). 其他應收款分類披露其他應

339、收款分類披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款 158,080,501.80 45.16 158,080,501.80 99,512,251.90 36.84 99,512,251.90 2017 年年度報告 109 / 166 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額

340、 計提比例(%) 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 191,964,688.26 54.84 133,088,625.34 69.33 58,876,062.92 170,589,316.18 63.16 133,486,903.93 78.25 37,102,412.25 其中： 賬齡組合 183,748,130.96 52.49 133,088,625.34 72.43 50,659,505.62 153,952,230.62 57.00 133,486,903.93 86.71 20,465,326.69 其他組合 8,216,557.30 2.35 8,216,557.30

341、16,637,085.56 6.16 16,637,085.56 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款 合計 350,045,190.06 / 133,088,625.34 38.02 216,956,564.72 270,101,568.08 / 133,486,903.93 49.42 136,614,664.15 期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的其他應收款 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 其他應收款（按單位） 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例(%) 計提理由 濟南市住房維修資金管理中心 71,876,800.35 0 0 物業質量維修基金，經減值測試，無需計提壞

342、賬 濟寧市城市建設綜合開發中心 15,567,311.95 0 0 物業質量維修基金，經減值測試，無需計提壞賬 哈爾濱市房屋置業擔保有限責任公司 66,905,750.00 0 0 公積金貸款保證金，經減值測試，無需計提壞賬 菏澤市住房保障和房產管理局 1,562,589.00 0 0 物業質量維修基金，經減值測試，無需計提壞賬 東營市東營區住房和城鄉建設局 2,168,050.50 0 0 物業質量維修基金，經減值測試，無需計提壞賬 合計 158,080,501.80 0 / / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 其他應收款

343、 壞賬準備 計提比例（%） 1 年以內 49,570,202.01 4,957,020.20 10.00 1 至 2 年 8,021,263.21 3,208,505.30 40.00 2 至 3 年 6,167,829.47 4,934,263.56 80.00 3 年以上 119,988,836.27 119,988,836.28 100.00 合計 183,748,130.96 133,088,625.34 72.43 2017 年年度報告 110 / 166 確定該組合依據的說明： 以信用期和賬齡作為風險特征組成類似信用風險特征組合。 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：

344、 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 同一母公司范圍內的公司及公司員工，經測試未發生減值的，不計提壞賬準備。 (2).(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 8,085,707.26 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 8,483,985.85 元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 轉回或收回金額 收回方式 濟南市城鄉建設委員會 2,808,000.00 該款項已于本期收回 濟南市財政局 4,398,880.30 該款項已于本期收回 合計

345、 7,206,880.30 / (3).(3). 本期實際核銷的其他應收款情況本期實際核銷的其他應收款情況 適用 不適用 其中重要的其他應收款核銷情況： 適用 不適用 其他應收款核銷說明： 適用 不適用 (4).(4). 其他應收款按款項性質分類情況其他應收款按款項性質分類情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 勞務工資保證金 21,565,795.00 31,143,795.00 公積金貸款保證金 66,905,750.00 41,290,800.00 物業質量維修基金 91,174,751.80 58,221,451.90 押金及質保金 17,46

346、0,315.75 7,347,585.12 代墊款 51,255,375.11 23,864,857.37 職工借款及備用金 3,004,651.69 3,307,080.33 租金 1,676,914.97 1,966,096.24 往來款 91,957,588.43 96,975,004.93 其他 5,044,047.31 5,984,897.19 合計 350,045,190.06 270,101,568.08 (5).(5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況：按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 2017 年年度報告 11

347、1 / 166 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例(%) 壞賬準備 期末余額 濟南市住房維修資金管理中心 物業質量維修基金 71,876,800.35 0-4年 20.53 哈爾濱市房屋置業擔保有限責任公司 公積金貸款保證金 66,905,750.00 0-5年 19.11 青島恒達信投資管理公司 往來款 45,496,000.00 5年以上 13.00 45,496,000.00 北京東方航華投資有限公司 往來款 24,218,774.37 5年以上 6.92 24,218,774.37 濟寧市城市建設綜合開發中心 物業質量維修基金 15,567,311.

348、95 1-3年 4.45 合計 / 224,064,636.67 / 64.01 69,714,774.37 (6).(6). 涉及政府補助的應收款項涉及政府補助的應收款項 適用 不適用 (7).(7). 因金融資產因金融資產轉移轉移而終止確認的其他應收款：而終止確認的其他應收款： 適用 不適用 (8).(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額：轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 1010、 存貨存貨 (1). (1). 存貨分類存貨分類 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬

349、面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 3,248,277.43 3,248,277.43 9,197,721.39 9,197,721.39 在產品 庫存商品 1,571,231.22 1,571,231.22 1,155,348.79 1,155,348.79 開發成本 22,183,785,064.12 22,183,785,064.12 21,521,668,427.69 21,521,668,427.69 開發產品 10,647,791,469.56 1,352,890.97 10,646,438,578.59 11,003,097,566.07 4,087,235.34 10

350、,999,010,330.73 發出商品 17,142,007.13 17,142,007.13 24,308,051.71 24,308,051.71 生產成本 3,691,676.54 3,691,676.54 3,916,526.32 3,916,526.32 合計 32,857,229,726.00 1,352,890.97 32,855,876,835.03 32,563,343,641.97 4,087,235.34 32,559,256,406.63 注：期末存貨中用于銀行借款抵押的各項目開發成本 5,279,908,250.77 元、開發產品 1,148,376,979.34

351、元，詳見附注十四、2、（1）、2）“資產抵押”。 2017 年年度報告 112 / 166 主要項目的開發成本主要項目的開發成本 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 開工 日期 預計竣工時間 預計總投資額（億元） 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 魯商常春藤項目 2007.03 2018.01 45 233,256,026.78 98,321,969.57 331,577,996.35 魯商御龍灣項目 2008.06 2016.12 14.53 63,193,813.63 63,193,813.63 魯商國奧城項目 2008.07 2017.06 29 563,395,997.31 250

352、,695,394.70 814,091,392.01 重慶云山雅筑項目 2015.07 2018.03 2.3 188,987,862.93 42,514,135.13 231,501,998.06 臨沂魯商中心項目 2013.07 2019.06 32 430,667,916.61 303,274,753.10 33,349,794.20 700,592,875.51 青島魯商首府項目 2010.03 2020.12 100 1,612,583,023.43 197,552,909.80 1,810,135,933.23 濟寧運河公館項目 2016.01 2022.04 33 1,163,3

353、94,255.45 523,644,965.64 569,038,189.17 1,118,001,031.92 哈爾濱松江新城項目 2011.05 2022.12 190 5,093,372,539.85 1,002,899,783.72 18,713,086.46 6,077,559,237.11 青島藍岸麗舍項目 2013.05 2020.12 120 6,480,236,165.35 964,471,821.12 1,042,178,161.52 6,402,529,824.95 臨沂知春湖項目 2013.05 2023.12 48 781,494,492.13 198,641,094

354、.32 88,543,681.42 891,591,905.03 臨沂金悅城項目 2015.12 2025.12 100 709,626,771.46 932,327,791.04 786,670,304.58 855,284,257.92 菏澤魯商鳳凰城項目 2011.12 2019.07 40 944,037,971.31 437,858,961.89 824,554,090.66 557,342,842.54 青島藍岸新城項目 2014.06 2020.12 38 1,137,836,752.84 279,985,039.04 677,737,611.78 740,084,180.10

355、泰安魯商國際社區一、二期 2014.08 2019.12 20.7 582,672,149.57 128,503,463.24 294,875,598.89 416,300,013.92 泰安魯商中心項目 2016.01 2019.05 20 751,305,115.14 231,960,397.48 157,587,522.01 825,677,990.61 魯商泰晤士小鎮一期 2014.08 2018.12 25 583,663,867.44 159,216,175.38 497,225,134.76 245,654,908.06 臨沂國際健康城項目 2016.02 2020.12 16

356、9,334,164.99 73,372,622.58 82,706,787.57 濰坊魯商首府項目 2018.05 2019.12 6.6 215,999,958.90 215,999,958.90 上海項目 2019.03 2022.06 12 418,849,176.54 418,849,176.54 合計 21,329,058,886.22 6,460,090,413.19 5,867,758,381.09 21,921,390,918.32 主要項目的開發產品主要項目的開發產品 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期銷售 本期攤銷 魯商常春藤項目

357、 1,846,671,328.40 783,273,949.44 8,664,684.38 1,054,732,694.58 魯商御龍灣項目 547,984,058.95 63,131,463.63 153,292,262.07 457,823,260.51 濟南魯商廣場項目 201,808,676.33 256,743.44 74,529,857.12 2,078,397.01 125,457,165.64 魯商國奧城項目 669,799,757.49 814,091,392.01 326,943,047.68 5,979,286.68 1,150,968,815.14 青島銀座一山一墅項目

358、 143,799,936.37 10,351,919.24 51,207,086.47 102,944,769.14 東營銀座城市廣場項目 144,220,107.54 -4,306,065.41 19,646,799.54 1,687,348.69 118,579,893.90 臨沂魯商鳳凰城項目 134,561,042.45 9,158,695.44 125,402,347.01 青島魯商首府項目 672,910,059.14 -11,450,676.99 77,296,766.97 3,669,225.12 580,493,390.06 濟寧南池公館項目 267,294,879.73 1

359、,795,939.68 34,436,733.29 5,512,342.28 229,141,743.84 哈爾濱松江新城項目 2,273,008,222.06 18,713,086.46 525,779,757.64 1,765,941,550.88 2017 年年度報告 113 / 166 項目名稱 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期銷售 本期攤銷 泰安銀座城市廣場 140,669,988.66 10,068,918.32 130,601,070.34 菏澤魯商鳳凰城項目 804,621,841.79 824,554,090.66 466,601,578.28 9,185,788

360、.74 1,153,388,565.43 臨沂魯商中心項目 713,860,406.04 33,349,794.20 248,858,804.83 498,351,395.41 青島藍岸麗舍項目 906,712,596.31 1,042,178,161.52 1,299,952,181.20 648,938,576.63 泰晤士小鎮項目 440,380,612.32 512,018,405.67 530,819,532.47 421,579,485.52 泰安國際社區項目 431,644,555.40 294,875,598.89 452,969,997.46 273,550,156.83 青

361、島藍岸新城項目 65,919,688.90 677,737,611.78 385,667,995.39 357,989,305.29 臨沂知春湖項目 50,026,658.63 88,543,681.42 25,702,769.39 112,867,570.66 臨沂金悅城項目 786,670,304.58 164,497,920.65 622,172,383.93 泰安魯商中心項目 157,587,522.01 46,606,506.06 110,981,015.95 濟寧運河公館項目 569,038,189.17 302,189,112.32 266,849,076.85 合計 10,45

362、5,894,416.51 5,879,137,161.96 5,979,431,353.71 46,845,991.22 10,308,754,233.54 開發產品中的出租開發產品明細開發產品中的出租開發產品明細 單位：元 幣種：人民幣 項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、出租開發產品原值 884,717,062.93 1,234,690,593.16 100,017,457.74 2,019,390,198.35 山東銀座.晶都國際 3,599,033.10 3,599,033.10 泰安銀座城市廣場 211,423,199.52 211,423,199.52 青島四季景園

363、 66,472,859.29 66,472,859.29 東營銀座城市廣場 57,609,067.47 57,609,067.47 銀座數碼廣場 5,633,378.14 5,633,378.14 青島魯商首府 119,345,643.66 10,409,987.18 108,935,656.48 臨沂魯商鳳凰城 3,848,150.94 3,848,150.94 濟南魯商廣場 56,954,777.40 12,769,108.77 69,723,886.17 魯商國奧城 374,478,619.36 374,478,619.36 臨沂魯商中心 82,160,286.52 82,160,286

364、.52 魯商常春藤 173,293,687.76 173,293,687.76 菏澤魯商鳳凰城 795,846,234.39 795,846,234.39 濟寧南池公館 104,376,979.13 31,107,247.74 135,484,226.87 青島動感世代 20,489,382.90 20,489,382.90 二、出租開發產品攤銷 122,039,848.69 51,033,665.57 3,776,911.66 169,296,602.60 山東銀座晶都國際 2,462,468.58 2,462,468.58 泰安銀座城市廣場 72,482,909.69 10,068,918

365、.32 82,551,828.01 青島四季景園 13,690,980.73 1,897,574.08 15,588,554.81 東營銀座城市廣場 8,241,506.05 1,687,348.69 9,928,854.74 銀座數碼廣場 646,064.65 70,417.22 716,481.87 2017 年年度報告 114 / 166 項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 青島魯商首府 2,339,069.77 3,669,225.12 303,008.25 5,705,286.64 臨沂魯商鳳凰城 255,236.75 255,236.75 濟南魯商廣場 6,702,27

366、9.19 2,078,397.01 8,780,676.20 魯商國奧城 - 5,979,286.68 5,979,286.68 臨沂魯商中心 756,198.08 756,198.08 魯商常春藤 10,108,798.45 8,664,684.38 18,773,482.83 菏澤魯商鳳凰城 9,185,788.74 9,185,788.74 濟寧南池公館 4,354,336.75 5,512,342.28 9,866,679.03 青島動感世代 2,219,683.05 2,219,683.05 三、出租開發產品凈值 762,677,214.24 1,850,093,595.75 山東銀

367、座.晶都國際 1,136,564.52 泰安銀座城市廣場 138,940,289.83 128,871,371.51 青島四季景園 52,781,878.56 50,884,304.48 東營銀座城市廣場 49,367,561.42 47,680,212.73 銀座數碼廣場 4,987,313.49 4,916,896.27 青島魯商首府 117,006,573.89 103,230,369.84 臨沂魯商鳳凰城 3,592,914.19 濟南魯商廣場 50,252,498.21 60,943,209.97 魯商國奧城 - 368,499,332.68 臨沂魯商中心 81,404,088.44

368、 魯商常春藤 163,184,889.31 154,520,204.93 菏澤魯商鳳凰城 786,660,445.65 濟寧南池公館 100,022,642.38 125,617,547.84 青島動感世代 18,269,699.85 (2). (2). 存貨跌價準備存貨跌價準備 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 開發產品 4,087,235.34 2,734,344.37 1,352,890.97 合計 4,087,235.34 2,734,344.37 1,352,890.97 (3). (3). 存貨

369、期末余額含有借款費用資本化金額的說明：存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明： 適用 不適用 存貨期末余額中含有借款費用資本化金額為 4,145,360,363.97 元，其中本期資本化利息為1,016,608,641.93 元，資本化率 5.28%。 2017 年年度報告 115 / 166 (4). (4). 期末期末建造合同形成的已完工未結算資產情況：建造合同形成的已完工未結算資產情況： 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 1111、 持有待售資產持有待售資產 適用 不適用 1212、 一年內到期的非流動資產一年內到期的非流動資產 適用 不適用 1313、 其他流動資產其他流動資產

370、適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 預繳增值稅 11,226,252.65 3,160,965.24 預繳營業稅 126,119,084.40 257,269,041.46 預繳城市維護建設稅 23,537,618.00 20,621,096.03 預繳所得稅 427,167,339.09 290,061,710.80 預繳房產稅 669,553.41 781,995.93 預繳土地增值稅 479,531,101.88 262,205,689.51 預繳印花稅 940,242.18 754,023.53 預繳教育費附加 9,980,410.64 8,772,580.

371、01 預繳地方教育費附加 6,585,341.20 5,901,032.72 預繳地方水利建設基金 2,496,594.64 2,214,005.67 預繳殘疾人就業保障金 35,550.36 25,770.00 預繳代扣代繳稅金 6,463,087.23 8,868,484.94 預繳其他稅費 1,728,698.29 84,255.73 合計 1,096,480,873.97 860,720,651.57 1414、 可供出售金融資產可供出售金融資產 (1). (1). 可供出售金融資產情況可供出售金融資產情況 適用 不適用 (2). (2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產期末按公

372、允價值計量的可供出售金融資產 適用 不適用 (3). (3). 期末按成本計量的可供出售金融資產期末按成本計量的可供出售金融資產 適用 不適用 (4). (4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況報告期內可供出售金融資產減值的變動情況 適用 不適用 (5). (5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明：可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明： 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 2017 年年度報告 116 / 166 1515、 持有至到期投資持有至到期投資 (1).(1). 持有至到期投資情況：持有至

373、到期投資情況： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 信托保障基金 16,270,029.87 16,270,029.87 16,038,817.80 16,038,817.80 合計 16,270,029.87 16,270,029.87 16,038,817.80 16,038,817.80 (2).(2). 期末期末重要重要的持有至到期投資：的持有至到期投資： 適用 不適用 (3).(3). 本期重本期重分類分類的持有至到期投資：的持有至到期投資： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 1616、 長

374、期應收款長期應收款 (1)(1) 長期應收款情況：長期應收款情況： 適用 不適用 (2)(2) 因金融資產轉移而因金融資產轉移而終止終止確認的長期應收款確認的長期應收款 適用 不適用 (3)(3) 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 1717、 長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企

375、業 二、聯營企業 臨沂尚城置業有限公司 180,759,385.00 2,084,399.91 182,843,784.91 小計 180,759,385.00 2,084,399.91 182,843,784.91 合計 180,759,385.00 2,084,399.91 182,843,784.91 1818、 投資性房地產投資性房地產 投資性房地產計量模式 (1). (1). 采用成本計量模式的投資性房地產采用成本計量模式的投資性房地產 公司無投資性房地產。 2017 年年度報告 117 / 166 (2). (2). 未辦妥產權證書的投資性房地產情況：未辦妥產權證書的投資性房地產情

376、況： 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 1919、 固定資產固定資產 (1). (1). 固定資產情況固定資產情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 電子設備 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 491,245,867.13 3,501,765.40 23,822,361.17 43,413,765.42 561,983,759.12 2.本期增加金額 29,856.42 2,257,282.02 3,149,875.45 5,437,013.89 （1）購置 29,856.42 2,257,282.02 2,207,907.45 4,495,0

377、45.89 （2）在建工程轉入 941,968.00 941,968.00 3.本期減少金額 118,479.60 2,737,206.69 1,119,275.02 3,974,961.31 （1）處置或報廢 118,479.60 2,737,206.69 1,119,275.02 3,974,961.31 4.期末余額 491,245,867.13 3,413,142.22 23,342,436.50 45,444,365.85 563,445,811.70 二、累計折舊 1.期初余額 82,071,585.32 3,299,188.11 19,034,506.96 24,948,323.

378、62 129,353,604.01 2.本期增加金額 17,968,059.29 11,166.72 1,925,912.47 5,022,557.68 24,927,696.16 （1）計提 17,968,059.29 11,166.72 1,925,912.47 5,022,557.68 24,927,696.16 3.本期減少金額 67,119.55 2,319,158.64 1,202,050.89 3,588,329.08 （1）處置或報廢 67,119.55 2,319,158.64 1,202,050.89 3,588,329.08 4.期末余額 100,039,644.61 3

379、,243,235.28 18,641,260.79 28,768,830.41 150,692,971.09 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 （1）處置或報廢 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 391,206,222.52 169,906.94 4,701,175.71 16,675,535.44 412,752,840.61 2.期初賬面價值 409,174,281.81 202,577.29 4,787,854.21 18,465,441.80 432,630,155.11 (2). (2). 暫時暫時閑置的固定資產情況閑置的固定資產

380、情況 適用 不適用 (3). (3). 通過通過融資租賃融資租賃租入的固定資產情況租入的固定資產情況 適用 不適用 2017 年年度報告 118 / 166 (4). (4). 通過通過經營租賃租出的固定資產經營租賃租出的固定資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末賬面價值 房屋建筑物 4,779,878.93 (5). (5). 未未辦妥辦妥產權證書的固定資產情況產權證書的固定資產情況 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 （1）期末已經提足折舊仍繼續使用的固定資產原值為 39,715,578.23 元。 （2） 公司之全資孫公司臨沂魯商地產有限公司為降低資金成本， 將原渤海

381、銀行濟南分行的酒店經營性物業貸款置換為中國郵政儲蓄銀行濟南分行貸款，以房產和土地使用權抵押獲得渤海銀行濟南分行的保函為該業務擔保，抵押固定資產原值為 460,091,886.30 元，固定資產凈值為386,029,872.82 元。 2020、 在建工程在建工程 (1). (1). 在建工程情況在建工程情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 福瑞達國際頤養中心 17,750,368.51 17,750,368.51 合計 17,750,368.51 17,750,368.51 (2). (2). 重要在建

382、工程項目本期變動情況重要在建工程項目本期變動情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 預算數 期初 余額 本期增加金額 本期轉入固定資產金額 本期其他減少金額 期末 余額 工程累計投入占預算比例(%) 工程進度 利息資本化累計金額 其中： 本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金來源 福瑞達國際頤養中心 50,000,000.00 17,750,368.51 23,198,793.83 941,968.00 40,007,194.34 0 81.90 100.00 1,491,124.41 681,916.65 4.90 銀行借款 合計 50,000,000.00 17,7

383、50,368.51 23,198,793.83 941,968.00 40,007,194.34 0 / / 1,491,124.41 681,916.65 / / (3). (3). 本期計提在建工程減值準備情況：本期計提在建工程減值準備情況： 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 福瑞達國際頤養中心本期其他減少金額 40,007,194.34 元，系歷山路改造項目完工后轉入長期待攤費用核算。 2017 年年度報告 119 / 166 2121、 工程物資工程物資 適用 不適用 2222、 固定資產固定資產清理清理 適用 不適用 2323、 生產性生物資產生產性生物資產 (1). (1).

384、采用成本計量模式的生產性生物資產采用成本計量模式的生產性生物資產 適用 不適用 (2). (2). 采用公允價值計量模式的生產性生物資產采用公允價值計量模式的生產性生物資產 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 2424、 油氣資產油氣資產 適用 不適用 2525、 無形資產無形資產 (1). (1). 無形資產情況無形資產情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 土地使用權 計算機軟件 商標注冊權 域名 合計 一、賬面原值 1.期初余額 62,073,543.49 18,760,881.52 184,400.00 41,786.89 81,060,611.90 2.本期增加金額 2,

385、832,301.91 1,301.89 2,833,603.80 (1)購置 2,832,301.91 1,301.89 2,833,603.80 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 62,073,543.49 21,593,183.43 184,400.00 43,088.78 83,894,215.70 二、累計攤銷 1.期初余額 8,749,367.38 10,596,971.91 89,983.54 20,459.40 19,456,782.23 2.本期增加金額 1,720,925.16 4,463,968.71 18,440.04 14,182.00 6,217,515.9

386、1 （1）計提 1,720,925.16 4,463,968.71 18,440.04 14,182.00 6,217,515.91 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 10,470,292.54 15,060,940.62 108,423.58 34,641.40 25,674,298.14 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 四、賬面價值 2017 年年度報告 120 / 166 項目 土地使用權 計算機軟件 商標注冊權 域名 合計 1.期末賬面價值 51,603,250.95 6,532,242.81 75,976

387、.42 8,447.38 58,219,917.56 2.期初賬面價值 53,324,176.11 8,163,909.61 94,416.46 21,327.49 61,603,829.67 (2). (2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況：未辦妥產權證書的土地使用權情況： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 公司之全資孫公司臨沂魯商地產有限公司為降低資金成本，將原渤海銀行濟南分行的酒店經營性物業貸款置換為中國郵政儲蓄銀行濟南分行貸款，以房產和土地使用權抵押獲得渤海銀行濟南分行的保函為該業務擔保，抵押無形資產原值為 29,807,453.03 元，凈值為 25,478,275.29 元

388、。 2626、 開發開發支出支出 適用 不適用 2727、 商譽商譽 (1).(1). 商譽賬面原值商譽賬面原值 適用 不適用 (2).(2). 商譽減值準備商譽減值準備 適用 不適用 說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 2828、 長期待攤費用長期待攤費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 電力溝專用權 464,676.00 27,332.00 437,344.00 租賃費 1,702,618.00 679,870.00 1,022,748.00 福瑞達頤養中心裝修費

389、 40,007,194.34 1,797,085.76 38,210,108.58 合計 2,167,294.00 40,007,194.34 2,504,287.76 39,670,200.58 2929、 遞延所得稅資產遞延所得稅資產/ / 遞延所得稅負債遞延所得稅負債 (1).(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產未經抵銷的遞延所得稅資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 資產減值準備 154,578,217.60 38,644,554.40 150,789,477.05 37,697,369.

390、26 內部交易未實現利潤 4,745,666.68 1,186,416.67 3,965,310.24 991,327.56 2017 年年度報告 121 / 166 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣虧損 205,136,164.44 51,284,041.11 294,318,268.19 73,579,567.05 合計 364,460,048.72 91,115,012.18 449,073,055.48 112,268,263.87 (2).(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債未經抵銷的遞延所得稅負債 適用 不適用 單位

391、：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 評估增值 4,791,460.00 1,197,865.00 4,965,652.72 1,241,413.18 合計 4,791,460.00 1,197,865.00 4,965,652.72 1,241,413.18 注：山東省商業房地產開發有限公司以 2005 年 10 月 31 日為基準日進行國企改制，以評估后的凈資產于 2007年 2 月重新入賬，其中對子公司青島星洲世源置業有限公司長期股權投資評估增值 99,894,770.67 元（主要系青島星洲存貨增值），山東省商

392、業房地產開發有限公司在編制合并報表時，按子公司青島星洲世源置業有限公司評估價值調整了青島星洲世源置業有限公司存貨及資本公積，并對評估增值計提遞延所得稅負債，按青島星洲世源置業有限公司每年實際銷售面積占可供銷售面積的比例對評估增值存貨進行攤銷，并相應轉回計提的遞延所得稅負債。 (3).(3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債：以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債： 適用 不適用 (4).(4). 未確認遞延未確認遞延所得稅所得稅資產明細資產明細 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 7,927,293.35 10,683,799.78 可抵扣

393、虧損 898,766,058.63 803,766,614.41 合計 906,693,351.98 814,450,414.19 注：可抵扣虧損未確認遞延所得稅資產是因為相應虧損無法預計未來期間將會有足夠的應納稅所得額予以彌補。 (5).(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 年份 期末金額 期初金額 備注 2017 年 105,848,058.55 2018 年 102,725,670.00 102,725,670.00 2019 年 116,161,374.31 116,161,37

394、4.31 2020 年 224,489,912.86 224,489,912.86 2021 年 254,541,598.69 254,541,598.69 2017 年年度報告 122 / 166 2022 年 200,847,502.77 合計 898,766,058.63 803,766,614.41 其他說明： 適用 不適用 3030、 其他非流動資產其他非流動資產 適用 不適用 3131、 短期借款短期借款 (1). (1). 短期借款分類短期借款分類 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 質押+保證借款 300,000,000.00 合計 300,000,

395、000.00 (2). (2). 已逾期未償還的短期借款情況已逾期未償還的短期借款情況 適用 不適用 其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下： 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 3232、 以以公允公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 適用 不適用 3333、 衍生衍生金融金融負債負債 適用 不適用 3434、 應付票據應付票據 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末余額 期初余額 商業承兌匯票 89,702,801.02 35,000,000.00 銀行承兌匯票 10,500,000.00 99,500,000.00 合計 100,

396、202,801.02 134,500,000.00 本期末無已到期未支付的應付票據。 3535、 應付應付賬款賬款 (1). (1). 應付賬款列示應付賬款列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 2017 年年度報告 123 / 166 1 年以內（含 1 年） 4,029,907,548.01 3,874,852,284.73 1 年以上 617,490,606.76 696,699,355.89 合計 4,647,398,154.77 4,571,551,640.62 (2). (2). 賬齡超過賬齡超過 1 年的重要應付賬款年的重要應付賬款 適用 不適用 單

397、位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 濰坊昌大建設集團有限公司 58,193,932.69 工程款未結算 山東信德置業有限公司 42,721,303.97 工程款未結算 山東三箭建設工程股份有限公司 38,111,846.50 工程款未結算 江蘇南通二建集團有限公司 33,303,380.03 工程款未結算 青島魯城建設有限公司 32,991,672.10 工程款未結算 合計 205,322,135.29 / 其他說明 適用 不適用 3636、 預收款項預收款項 (1). (1). 預收賬款項列示預收賬款項列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額

398、 1 年以內（含 1 年） 7,066,383,873.57 6,576,825,865.82 1 年以上 5,110,513,327.60 2,677,159,154.62 合計 12,176,897,201.17 9,253,985,020.44 (2). (2). 賬齡超過賬齡超過 1 年的重要預收款項年的重要預收款項 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 魯商國奧城項目 86,143,759.90 未結算 魯商常春藤項目 428,691,623.47 未結算 魯商御龍灣項目 125,384,702.80 未結算 青島藍岸國際項目 2,463,132.

399、49 未結算 重慶云山雅筑項目 25,779,965.61 未結算 臨沂魯商中心項目 265,752,649.01 未結算 青島魯商首府項目 124,073,373.97 未結算 濟寧運河公館項目 203,494,351.17 未結算 哈爾濱松江新城項目 274,299,234.84 未結算 青島藍岸麗舍項目 2,206,498,257.82 未結算 臨沂知春湖項目 12,632,768.27 未結算 2017 年年度報告 124 / 166 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 菏澤魯商鳳凰城項目 35,910,414.00 未結算 魯商藍岸新城項目 87,510,584.04 未結算 泰安國

400、際社區項目 309,421,110.00 未結算 泰安魯商中心項目 411,271,484.74 未結算 魯商泰晤士小鎮項目 17,918,583.60 未結算 臨沂金悅城項目 455,975,371.14 未結算 青島一山一墅項目 22,283,171.95 未結算 東營銀座城市廣場 7,281,328.76 未結算 其他項目 7,727,460.02 未結算 合計 5,110,513,327.60 / (3). (3). 期末期末建造合同形成的已結算未完工項目情況：建造合同形成的已結算未完工項目情況： 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 預收款項中的預售房款的主要項目列示如下: 單位：元

401、 幣種：人民幣 項目名稱 期末余額 期初余額 青島一山一墅項目 51,584,549.91 52,554,005.68 魯商常春藤項目 551,366,205.06 1,096,068,684.90 魯商御龍灣項目 206,459,136.23 280,858,082.22 魯商國奧城項目 142,699,092.97 192,034,578.60 魯商藍岸國際項目 4,401,159.09 36,514,091.36 東營銀座城市廣場項目 18,763,175.87 16,676,442.42 北京藍岸麗舍項目 16,119,721.31 103,741,591.12 青島魯商首府項目 30

402、9,189,768.37 253,063,081.46 濟寧南池公館項目 12,562,372.04 52,036,621.99 濟寧運河公館項目 822,548,051.82 406,064,573.88 哈爾濱松江新城項目 1,849,213,630.13 274,299,234.84 菏澤魯商鳳凰城項目 212,688,115.14 139,246,729.66 臨沂魯商中心項目 371,567,957.50 455,132,950.53 臨沂魯商鳳凰城項目 128,864,930.48 44,672,653.48 青島藍岸麗舍項目 4,143,719,901.11 2,833,073,

403、555.89 泰安魯商國際社區項目 527,597,847.72 763,972,195.91 泰安魯商中心項目 825,830,231.41 471,072,949.54 魯商藍岸新城項目 420,827,136.23 625,553,296.25 臨沂金悅城項目 977,122,442.51 711,034,562.14 魯商泰晤士小鎮項目 274,871,528.03 323,452,284.61 臨沂知春湖項目 67,670,241.21 25,538,198.27 2017 年年度報告 125 / 166 項目名稱 期末余額 期初余額 重慶云山雅筑項目 121,673,984.00

404、17,753,070.00 合計 12,057,341,178.14 9,174,413,434.75 3737、 應付職工薪酬應付職工薪酬 (1).(1). 應付職工薪酬列示：應付職工薪酬列示： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 23,066,583.67 209,966,081.85 206,753,793.84 26,278,871.68 二、離職后福利-設定提存計劃 5,270.86 22,578,741.85 22,484,588.44 99,424.27 三、辭退福利 851,221.49 246,521.24 821

405、,992.83 275,749.90 合計 23,923,076.02 232,791,344.94 230,060,375.11 26,654,045.85 (2).(2). 短期薪酬列示：短期薪酬列示： 適用 不適用 單位：元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 3,393,150.53 160,323,137.02 160,867,609.79 2,848,677.76 二、職工福利費 11,578.42 19,308,319.18 18,980,261.30 339,636.30 三、社會保險費 28,577.04 11,944,66

406、5.45 11,932,191.94 41,050.55 其中：醫療保險費 32,441.67 10,138,546.82 10,131,320.71 39,667.78 工傷保險費 2,182.88 722,003.27 719,460.19 4,725.96 生育保險費 -6,047.51 1,084,115.36 1,081,411.04 -3,343.19 四、住房公積金 48,183.81 11,549,054.61 11,476,484.26 120,754.16 五、工會經費和職工教育經費 19,504,826.18 6,409,664.38 3,081,856.45 22,83

407、2,634.11 六、短期帶薪缺勤 415,390.10 415,390.10 七、短期利潤分享計劃 八、其他 80,267.69 15,851.11 96,118.80 合計 23,066,583.67 209,966,081.85 206,753,793.84 26,278,871.68 (3).(3). 設定提存計劃列示設定提存計劃列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 6,570.74 21,717,502.71 21,628,500.82 95,572.63 2、失業保險費 -1,299.88 861,239.14

408、856,087.62 3,851.64 3、企業年金繳費 合計 5,270.86 22,578,741.85 22,484,588.44 99,424.27 其他說明： 適用 不適用 2017 年年度報告 126 / 166 3838、 應交稅費應交稅費 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 增值稅 317,797,977.25 112,284,711.51 營業稅 68,155.34 企業所得稅 17,644,107.70 8,100,952.81 個人所得稅 571,417.23 746,045.90 土地使用稅 7,571,905.67 10,330,360.5

409、0 城市維護建設稅 416,456.73 90,825.22 房產稅 3,934,490.95 3,764,666.81 土地增值稅 44,485,520.58 205,007,243.31 教育費附加 181,929.59 41,293.58 地方教育費附加 577,410.24 520,300.59 其他稅費 423,672.50 354,207.53 合計 393,604,888.44 341,308,763.10 3939、 應付利息應付利息 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 分期付息到期還本的長期借款利息 8,396,760.40 2,738,986.7

410、7 企業債券利息 110,000,000.00 110,000,000.00 短期借款應付利息 4,374,110.28 合計 118,396,760.40 117,113,097.05 重要的已逾期未支付的利息情況： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 4040、 應付股利應付股利 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 普通股股利 其中：山東省商業集團有限公司 30,000,000.00 20,000,000.00 山東世界貿易中心 120,000,000.00 80,000,000.00 合計 150,000,000.00 100,000,000.00 其他說

411、明： 2017 年年度報告 127 / 166 公司控股孫公司魯商置業青島有限公司根據公司章程的相關規定，累計分配利潤 60,000.00 萬元，各股東分別按股權比例分得股利，余額系應付少數股東部分，該公司由于工程建設需要 2017年暫未支付。 4141、 其他應付款其他應付款 (1). (1). 按款項性質列示其他應付款按款項性質列示其他應付款 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 關聯方往來款 12,109,046,375.42 12,541,868,893.21 代扣款項 33,540,158.59 45,907,194.28 投標保證金 33,144,653.

412、24 35,202,755.36 質保金及押金 82,760,692.34 69,296,356.02 社會保險金 991,870.20 1,263,898.62 ?？顚Ｓ?463,217,612.84 371,747,396.40 購房意向金 12,879,938.47 413,884,192.66 其他 311,901,957.85 160,949,067.68 合計 13,047,483,258.95 13,640,119,754.23 (2). (2). 賬齡超過賬齡超過 1 年的重要其他應付款年的重要其他應付款 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 未償還或結轉的原因

413、 山東省商業集團有限公司 7,802,333,378.19 未到期 山東銀座商城股份有限公司 662,185,694.10 未到期 臨沂尚城置業有限公司 211,776,038.48 未到期 青島市嶗山區財政局 156,090,000.00 未到期 山東銀座旅游集團有限公司 90,000,000.00 未到期 合計 8,922,385,110.77 / 其他說明 適用 不適用 4242、 持有持有待售負債待售負債 適用 不適用 4343、 1 1 年內到期的非流動負債年內到期的非流動負債 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 2017 年年度報告 128 / 166

414、1 年內到期的長期借款 4,014,412,600.00 1,158,626,000.00 1 年內到期的長期應付款 50,000,000.00 合計 4,014,412,600.00 1,208,626,000.00 4444、 他流動負債他流動負債 其他流動負債情況 適用 不適用 短期應付債券的增減變動： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 4545、 長期借款長期借款 (1). (1). 長期借款分類長期借款分類 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 利率區間 抵押+保證借款 2,236,200,822.24 3,397,080,000.00 4.513%5

415、.800% 抵押借款 742,000,000.00 298,000,000.00 4.750%5.700% 保證借款 1,125,400,000.00 2,573,229,980.90 4.750%6.500% 委托借款 1,325,932,600.00 6.150%6.170% 質押+保證借款 700,000,000.00 5.600%5.900% 合計 4,103,600,822.24 8,294,242,580.90 其他說明，包括利率區間： 適用 不適用 4646、 應付債券應付債券 (1).(1). 應付應付債券債券 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 1

416、6魯商債（135205） 1,994,403,909.49 1,989,366,271.25 合計 1,994,403,909.49 1,989,366,271.25 (2).(2). 應付債券的增減變動應付債券的增減變動： （不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）： （不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具） 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 債券 名稱 面值 發行 日期 債券 期限 發行 金額 期初 余額 本期 發行 按面值計提利息 溢折價攤銷 本期 償還 期末 余額 2017 年年度報告 129 / 166 債券 名稱 面值 發行 日期 債券 期限 發行 金

417、額 期初 余額 本期 發行 按面值計提利息 溢折價攤銷 本期 償還 期末 余額 16 魯商債（135205） -面值 100.00 2016/2/2 3 年 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 120,000,000.00 2,000,000,000.00 16 魯商債（135205） -利息調整 -10,633,728.75 5,037,638.24 -5,596,090.51 合計 100.00 / / 2,000,000,000.00 1,989,366,271.25 / 120,000,000.00 5,037,638.24 / 1,994,403,90

418、9.49 (3).(3). 可可轉換公司債轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明：券的轉股條件、轉股時間說明： 適用 不適用 (4).(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明：劃分為金融負債的其他金融工具說明： 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 適用 不適用 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 適用 不適用 其他金融工具劃分為金融負債的依據說明 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 4747、 長期長期應付應付款款 (1)(1) 按款項性質列示長期應付款：按款項性質列示長期應付款： 適用 不適用 4848、 長期應付職工薪酬長期應付職工薪酬 適用 不適用 49

419、49、 專項應付款專項應付款 適用 不適用 5050、 預計負債預計負債 適用 不適用 5151、 遞延收益遞延收益 遞延收益情況 適用 不適用 涉及政府補助的項目： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 5252、 其他非流動負債其他非流動負債 適用 不適用 5353、 股本股本 適用 不適用 2017 年年度報告 130 / 166 單位：元 幣種：人民幣 期初余額 本次變動增減（+、一） 期末余額 發行 新股 送股 公積金 轉股 其他 小計 股份總數 1,000,968,000.00 1,000,968,000.00 5454、 其其他權益工具他權益工具 (1)(1) 期末發行在外的優

420、先股、永續債等其他金融工具基本情況期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 適用 不適用 (2)(2) 期末期末發行發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 適用 不適用 其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據： 適用 不適用 其他說明: 適用 不適用 5555、 資本公積資本公積 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價） 329,323,315.80 329,323,315.80 其他資本公積 -32,486,885.81 -32,486,885.

421、81 合計 296,836,429.99 296,836,429.99 5656、 庫存股庫存股 適用 不適用 5757、 其他綜合收益其他綜合收益 適用 不適用 5858、 專項儲備專項儲備 適用 不適用 5959、 盈余公積盈余公積 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 87,059,810.15 87,059,810.15 任意盈余公積 13,592,338.72 13,592,338.72 合計 100,652,148.87 100,652,148.87 6060、 未未分配利潤分配利潤 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣

422、2017 年年度報告 131 / 166 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 827,720,072.23 735,347,964.35 調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減） 調整后期初未分配利潤 827,720,072.23 735,347,964.35 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 105,361,220.96 92,372,107.88 減：提取法定盈余公積 提取任意盈余公積 提取一般風險準備 應付普通股股利 轉作股本的普通股股利 期末未分配利潤 933,081,293.19 827,720,072.23 6161、 營業營業收入收入和營業成本和營業成本 適用 不適用 單

423、位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務小計 7,491,478,070.18 6,412,733,721.02 7,596,385,560.89 6,493,987,245.66 房地產銷售 7,210,148,473.67 6,198,550,291.71 7,359,750,469.31 6,320,677,526.91 物業管理 208,508,978.52 193,638,850.51 167,838,884.20 158,191,357.67 酒店 68,514,021.40 12,217,773.05 64,931,914.77 12,

424、219,508.22 建材銷售 1,526,883.62 1,745,339.32 3,347,868.54 2,783,512.36 設計服務 1,135,365.03 238,261.28 516,424.07 115,340.50 養老服務 1,644,347.94 6,343,205.15 其他業務小計 57,293,218.48 56,865,729.76 49,536,089.10 34,997,980.70 租賃費收入 43,635,260.22 55,095,128.37 39,176,508.86 34,997,980.70 代建費收入 12,386,792.46 498,0

425、47.25 10,287,547.16 其他收入 1,271,165.80 1,272,554.14 72,033.08 合計 7,548,771,288.66 6,469,599,450.78 7,645,921,649.99 6,528,985,226.36 6262、 稅金及附加稅金及附加 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 營業稅 132,064,718.29 292,341,579.54 城市維護建設稅 24,361,862.61 26,760,165.92 教育費附加 10,488,473.50 11,523,575.82 地方教育費附加 7,070

426、,264.02 7,661,639.10 土地增值稅 223,291,919.39 209,818,569.28 水利建設基金 2,602,803.02 2,899,106.76 房產稅 11,245,942.22 6,671,333.11 2017 年年度報告 132 / 166 項目 本期發生額 上期發生額 土地使用稅 5,577,256.63 4,428,517.67 印花稅 3,973,230.39 1,444,943.88 其他 52,830.65 85,940.65 合計 420,729,300.72 563,635,371.73 6363、 銷售費用銷售費用 適用 不適用 單位：

427、元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 22,156,496.66 22,732,820.85 廣告費 42,681,486.16 66,630,873.22 銷售代理費 59,361,324.35 49,174,948.33 業務宣傳費 53,210,132.25 33,443,146.48 其他 20,847,826.45 22,620,845.35 合計 198,257,265.87 194,602,634.23 6464、 管理費用管理費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 65,985,956.80 61,691,615.

428、68 辦公費 3,181,483.21 5,306,836.51 會務費 349,256.49 444,547.77 租賃費 7,650,658.59 9,373,341.98 招待應酬費 2,919,284.02 3,358,778.76 稅費 427,586.46 5,066,022.78 折舊費 16,883,719.18 20,149,939.03 無形資產攤銷 6,113,515.88 5,514,371.46 差旅費 2,609,072.17 2,441,613.72 汽車費用 3,814,773.44 3,524,105.82 聘請中介機構費用 6,864,280.44 8,50

429、0,370.83 其他 26,519,693.82 20,672,371.70 合計 143,319,280.50 146,043,916.04 6565、 財務費用財務費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 2017 年年度報告 133 / 166 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 33,435,981.88 48,634,073.59 利息收入 -12,790,802.30 -18,452,422.96 手續費支出 9,119,673.50 10,520,893.03 其他支出 417.06 62,345.27 合計 29,765,270.14 40,764,888.93 注：手

430、續費支出中包括保函費 6,817,500.00 元。 6666、 資資產減值損失產減值損失 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 3,766,578.49 -13,788,852.13 二、存貨跌價損失 -1,922,445.03 合計 1,844,133.46 -13,788,852.13 6767、 公允價值變動收益公允價值變動收益 適用 不適用 6868、 投資收益投資收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 2,084,399.91 37,782,417.96 信托保障基金投資收益

431、 231,212.07 177,232.74 合計 2,315,611.98 37,959,650.70 6969、 資產處置收益資產處置收益 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 非流動資產處置損益 1,279,486.14 279,032.07 合計 1,279,486.14 279,032.07 7070、 其他收益其他收益 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 與資產相關/與收益相關 政府補助 10,691,442.89 與收益相關 合計 10,691,442.89 注：政府補助詳細情況見附注七、81、“政府補助”。 2017 年年度報告 134 / 1

432、66 7171、 營業外收入營業外收入 營業外收入情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 政府補助 13,688,300.00 罰款收入 664,906.00 1,502,808.15 664,906.00 其他 2,843,095.90 8,630,645.76 2,843,095.90 合計 3,508,001.90 23,821,753.91 3,508,001.90 計入當期損益的政府補助 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 7272、 營業外支出營業外支出 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發

433、生額 計入當期非經常性損益的金額 對外捐贈 70,000.00 1,068,160.00 70,000.00 罰款支出 11,457,253.45 4,392,900.82 11,457,253.45 違約金支出 3,239,149.50 2,451,001.67 3,239,149.50 滯納金 34,431,058.22 5,237,276.28 34,431,058.22 其他 1,207,951.67 2,909,997.80 1,207,951.67 合計 50,405,412.84 16,059,336.57 50,405,412.84 7373、 所得稅費用所得稅費用 (1)(1

434、) 所得稅費用表所得稅費用表 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 115,585,673.65 111,885,547.71 遞延所得稅費用 21,109,703.51 2,192,777.25 合計 136,695,377.16 114,078,324.96 (2)(2) 會計利潤與會計利潤與所得稅所得稅費用調整過程：費用調整過程： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 利潤總額 252,645,717.26 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 63,159,371.92 2017 年年度報告 135 / 166 項目 本期發生

435、額 調整以前期間所得稅的影響 15,672,057.28 非應稅收入的影響 -521,099.99 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 4,229,850.11 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 -1,773,542.53 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 50,211,875.69 超期虧損轉回的影響 5,716,864.68 所得稅費用 136,695,377.16 其他說明： 適用 不適用 7474、 其他綜合收益其他綜合收益 適用 不適用 7575、 現金流量表項目現金流量表項目 (1).(1). 收到的其他與經營活動有關的現金：收到的其他與經營

436、活動有關的現金： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收到其他與經營活動有關的現金 其中：利息收入 12,790,802.30 18,452,422.96 收到往來款項及其他 381,006,650.53 333,503,080.85 合計 393,797,452.83 351,955,503.81 (2).(2). 支付的其他與經營活動有關的現金：支付的其他與經營活動有關的現金： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 支付其他與經營活動有關的現金 其中：廣告費 42,681,486.16 66,630,873.22 業務宣傳費 5

437、3,210,132.25 33,443,146.48 銷售傭金 59,361,324.35 49,174,948.33 銷售費用中其他付現費用 20,847,826.45 22,607,010.30 管理費用中付現費用 47,135,400.08 52,843,701.09 手續費支出 9,119,673.50 10,583,238.30 營業外支出 50,405,412.84 16,059,336.57 往來款項及其他 15,765,653.47 122,034,552.65 合計 298,526,909.10 373,376,806.94 (3).(3). 收到的其他與投資活動有關的現金收

438、到的其他與投資活動有關的現金 適用 不適用 2017 年年度報告 136 / 166 (4).(4). 支付的其他與投資活動有關的現金支付的其他與投資活動有關的現金 適用 不適用 (5).(5). 收到的收到的其他其他與籌資活動有關的現金與籌資活動有關的現金 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收到其他與籌資活動有關的現金 其中：向非金融機構的借款 2,821,442,200.00 3,895,000,000.00 合計 2,821,442,200.00 3,895,000,000.00 收到的其他與籌資活動有關的現金說明： 向山東省商業集團有限公司借入 1,2

439、70,000,000.00 元，向山東省魯商空調工程有限公司借入1,551,442,200.00 元。 (6).(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金支付的其他與籌資活動有關的現金 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 支付其他與籌資活動有關的現金 其中：歸還非金融機構的借款 4,026,000,000.00 3,470,000,000.00 合計 4,026,000,000.00 3,470,000,000.00 支付的其他與籌資活動有關的現金說明： 本期歸還山東省商業集團有限公司借款 3,075,000,000.00 元，歸還山東銀座商城股份有限公司借款 1

440、0,000,000.00 元，歸還山東省魯商空調工程有限公司借款 941,000,000.00 元。 7676、 現金流量表現金流量表補充補充資料資料 (1)(1) 現金流量表補充資料現金流量表補充資料 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 115,950,340.10 117,601,239.98 加：資產減值準備 1,844,133.46 -13,788,852.13 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 24,927,696.16 25,454,293.59 無形資產攤

441、銷 6,217,515.91 5,514,371.46 長期待攤費用攤銷 2,504,287.76 3,545,793.75 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） -1,279,486.14 -279,032.07 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 2017 年年度報告 137 / 166 補充資料 本期金額 上期金額 財務費用（收益以“”號填列） 33,435,981.88 48,634,073.59 投資損失（收益以“”號填列） -2,315,611.98 -37,959,650.70 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列

442、） 21,153,251.69 2,192,777.25 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） -43,548.18 存貨的減少（增加以“”號填列） -293,886,084.03 -4,717,173,040.89 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -1,850,447,651.84 -1,146,278,016.92 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 3,497,072,744.43 3,244,417,325.87 其他 經營活動產生的現金流量凈額 1,555,133,569.22 -2,468,118,717.22 2 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：不涉及現金

443、收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3 3現金及現金等價物凈變動情況：現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 1,472,579,709.18 3,451,522,110.01 減：現金的期初余額 3,451,522,110.01 1,601,915,135.87 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 -1,978,942,400.83 1,849,606,974.14 (2)(2) 本期支付的本期支付的取得子公司的現金凈額取得子公司的現金凈額 適用 不適用 (3)(3) 本期收到的本期收到的處置

444、子公司的現金凈額處置子公司的現金凈額 適用 不適用 (4)(4) 現金現金和現金和現金等價物等價物的構成的構成 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 一、現金 1,472,579,709.18 3,451,522,110.01 其中：庫存現金 308,729.67 215,746.32 可隨時用于支付的銀行存款 1,472,270,979.51 3,451,306,363.69 可隨時用于支付的其他貨幣資金 可用于支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 1,472,579,709.

445、18 3,451,522,110.01 2017 年年度報告 138 / 166 其他說明： 適用 不適用 貨幣資金期末余額中受限金額為 1,083,182,616.47 元，其中：短期內無法變現的銀行承兌匯票保證金存款、項目開發保證金存款、按揭及民工保證金存款等 230,254,353.77 元；受監管專用于支付給拆遷戶的拆遷補償款及專項補貼為 45,554,976.58 元；預售監管資金及貸款保證金為487,667,933.79 元；代建項目專用資金 301,799,058.74 元；國開行投入專項資金 16,692,252.96 元；抵押、凍結抵押等對變現有限制資金為 1,214,040

446、.63 元。 7777、 所有者權益變動表項目注釋所有者權益變動表項目注釋 適用 不適用 7878、 所有權或使用權受到限制的資產所有權或使用權受到限制的資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 1,083,182,616.47 見附注七、1 存貨 6,428,285,230.11 用于銀行抵押借款 固定資產 386,029,872.82 用于銀行抵押借款 無形資產 25,478,275.29 用于銀行抵押借款 合計 7,922,975,994.69 / 7979、 外幣貨幣性項目外幣貨幣性項目 (1).(1). 外幣貨幣性項目外幣貨幣性項目： 適用

447、不適用 (2).(2). 境外境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。 適用 不適用 8080、 套期套期 適用 不適用 8181、 政府政府補助補助 本公司本期收到的政府補助金額合計 10,691,442.89 元，其中與收益相關的政府補助金額為10,691,442.89 元。 1.1. 政府補助基本情況政府補助基本情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 種類 金額 列報項目 計入當

448、期損益的金額 服務業發展引導資金 3,600,000.00 其他收益 3,600,000.00 綠色建筑示范項目獎勵資金 400,000.00 其他收益 400,000.00 稅收返還 6,560,000.00 其他收益 6,560,000.00 2017 年年度報告 139 / 166 養老服務業暖氣補助金 52,865.00 其他收益 52,865.00 穩崗補貼 78,577.89 其他收益 78,577.89 合 計 10,691,442.89 10,691,442.89 2.2. 政府補助退回情況政府補助退回情況 適用 不適用 8282、 其他其他 適用 不適用 八、八、 合并范圍的

449、變更合并范圍的變更 1 1、 非同一控制下企業合并非同一控制下企業合并 適用 不適用 2 2、 同一控制下企業合并同一控制下企業合并 適用 不適用 3 3、 反向購買反向購買 適用 不適用 4 4、 處置子公司處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 適用 不適用 5 5、 其他原因的合并范圍變動其他原因的合并范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況： 適用 不適用 1、2017 年 7 月，子公司山東省魯商置業有限公司與青島綠

450、富房地產開發有限公司、山東省鑫誠恒業開發建設有限公司在青島市合資設立青島魯商創智置業有限公司。 公司注冊資本 5000 萬元人民幣，其中，山東省魯商置業有限公司出資 3500 萬元人民幣，占 70%，主要經營房地產開發與經營管理，自成立之日起納入合并范圍。 2、 2017 年 8 月， 子公司山東省魯商置業有限公司與淄博龍和置業有限公司在淄博市合資設立淄博魯商置業有限公司。合資公司注冊資本 5000 萬元人民幣，其中，山東省魯商置業有限公司出資 4550 萬元人民幣，占 91%，主要經營房地產開發與經營管理，自成立之日起納入合并范圍。 3、 2017 年 9 月， 子公司山東省魯商置業有限公司

451、與青島錦繡美地商業管理有限公司在青島市合資設立青島魯商錦繡置業有限公司。合資公司注冊資本 5000 萬元人民幣，其中，山東省魯商置業有限公司出資 3500 萬元人民幣，占 70%，主要經營房地產開發與經營管理，自成立之日起納入合并范圍。 2017 年年度報告 140 / 166 4、2017 年 12 月，公司子公司山東省魯商置業有限公司在濰坊市出資設立濰坊魯商置業有限公司。山東省魯商置業有限公司出資 2000 萬元人民幣，占注冊資本的 100%，主要經營房地產開發與經營管理，自成立之日起納入合并范圍。 5、2017 年 4 月 24 日，公司董事會審議同意子公司山東省魯商置業有限公司向上海博

452、明時裝有限公司以貨幣形式增加注冊資本人民幣 4346.26 萬元， 新增注冊資本后， 上海博明時裝有限公司注冊資本變更為 5000 萬元。同時，將“上海博明時裝有限公司”更名為“上海魯商房地產有限公司”；將營業范圍變更為“房地產開發經營，物業管理，建筑裝飾裝修工程，房地產經紀，日用百貨、服裝、鞋帽、紡織品、五金交電、工藝品、家具、電子產品、辦公用品、皮革制品、建筑材料銷售， 經濟信息咨詢” 。 該公司于 2017 年 4 月完成工商變更手續， 相關收購活動正在進行中，由于本公司已能實際控制，自控制之日起納入合并范圍。 6 6、 其他其他 適用 不適用 九、九、 在在其他其他主體中的權益主體中的

453、權益 1 1、 在子公司中的權益在子公司中的權益 (1).(1). 企業集團的構成企業集團的構成 適用 不適用 子公司名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%) 取得 方式 直接 間接 山東省魯商置業有限公司 山東濟南 山東濟南 房地產開發 100 同一控制下企業合并取得 山東省商業房地產開發有限公司 山東濟南 山東濟南 房地產開發 100 同一控制下企業合并取得 山東銀座地產有限公司 山東濟南 山東濟南 房地產開發 100 同一控制下企業合并取得 北京銀座合智房地產開發有限公司 北京市 北京市 房地產開發 100 同一控制下企業合并取得 泰安銀座房地產開發有限公司 山東泰安 山東泰安

454、 房地產開發 97 同一控制下企業合并取得 東營銀座房地產開發有限公司 山東東營 山東東營 房地產開發 100 同一控制下企業合并取得 魯商福瑞達健康投資有限公司 山東濟南 山東濟南 地產投資，養老服務機構的投資、健康咨詢 70 投資設立 山東魯商物業服務有限公司 山東濟南 山東濟南 物業管理 100 同一控制下企業合并取得 青島魯商地產有限公司 山東青島 山東青島 房地產開發 85 同一控制下企業合并取得 青島銀座地產有限公司 山東青島 山東青島 房地產開發 100 同一控制下企業合并取得 青島星洲世源置業有限公司 山東青島 山東青島 房地產開發 75 同一控制下企業合并取得 重慶魯商地產有

455、限公司 重慶市 重慶市 房地產開發 50 同一控制下企業合并取得 山東藍岸園林工程有限公司 山東濟南 山東濟南 園林綠化工程 100 同一控制下企業合并取得 臨沂魯商地產有限公司 山東臨沂 山東臨沂 房地產開發 100 同一控制下企業合并取得 2017 年年度報告 141 / 166 子公司名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%) 取得 方式 直接 間接 青島魯商物業服務有限公司 山東青島 山東青島 物業管理 100 投資設立 山東安捷機電工程有限公司 山東濟南 山東濟南 機械設備安裝 100 投資設立 魯商置業青島有限公司 山東青島 山東青島 房地產開發 75 投資設立 遼寧魯商置

456、業有限公司 遼寧錦州 遼寧錦州 房地產開發 80 投資設立 濟寧魯商置業有限公司 山東濟寧 山東濟寧 房地產開發 100 投資設立 哈爾濱魯商置業有限公司 哈爾濱市 哈爾濱市 房地產開發 90 投資設立 青島魯商置地發展有限公司 山東青島 山東青島 房地產開發 75 投資設立 山東省魯商建筑設計有限公司 山東濟南 山東濟南 建筑設計 100 投資設立 臨沂魯商置業有限公司 山東臨沂 山東臨沂 房地產開發 51 投資設立 菏澤魯商置業有限公司 山東菏澤 山東菏澤 房地產開發 100 投資設立 濟南魯商明達門窗有限公司 山東濟南 山東濟南 建筑門窗的加工、制造、銷售及安裝 60 投資設立 濟南魯商

457、特種門業有限公司 山東濟南 山東濟南 特種門的生產、銷售、安裝 60 投資設立 青島魯商藍岸地產有限公司 山東青島 山東青島 土地平整、房地產開發與經營 100 投資設立 泰安魯商置業有限公司 山東泰安 山東泰安 房地產開發與經營 100 投資設立 青島魯商惜福置業有限公司 山東青島 山東青島 房地產開發與經營 85 投資設立 山東魯商金霖房地產開發有限公司 山東濟南 山東濟南 房地產開發與經營 100 投資設立 濟寧魯商地產有限公司 山東濟寧 山東濟寧 房地產開發 100 投資設立 臨沂魯商金置業有限公司 山東臨沂 山東臨沂 房地產開發 65 投資設立 泰安魯商地產有限公司 山東泰安 山東泰

458、安 房地產開發與經營 100 投資設立 青島魯商數字科技發展有限公司 山東青島 山東青島 房地產開發與經營 85 投資設立 青島魯商凱泰置業有限公司 山東青島 山東青島 房地產開發與經營 85 投資設立 青島魯商嘉合置業有限公司 山東青島 山東青島 房地產開發與經營 80 投資設立 濟南魯商金霖房地產開發有限公司 山東濟南 山東濟南 房地產開發與經營 100 投資設立 煙臺魯商地產有限公司 山東煙臺 山東煙臺 房地產開發與經營 100 投資設立 青島魯商創智置業有限公司 山東青島 山東青島 房地產開發與經營 70 投資設立 淄博魯商置業有限公司 山東淄博 山東淄博 房地產開發與經營 91 投資

459、設立 青島魯商錦繡置業有限公司 山東青島 山東青島 房地產開發與經營 70 投資設立 濰坊魯商置業有限公司 山東濰坊 山東濰坊 房地產開發與經營 100 投資設立 臨沂福瑞達健康投資建設有限公司 山東臨沂 山東臨沂 地產、養老服務機構的投資，旅游服務 24.39 投資設立 上海魯商房地產有限公司 上海市 上海市 房地產開發與經營 100 非同一控制下企業合并取得 持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據： 公司持有重慶魯商地產有限公司 50%的股權，根據該公司章程規定，由公司決定該公司的生產經營，故公司對該公司擁有實際控制權，因而納入公司財務報表合

460、并范圍。 2017 年年度報告 142 / 166 公司持有臨沂福瑞達健康投資建設有限公司 24.39%的股權，根據該公司章程規定，由公司決定該公司的生產經營，故公司對該公司擁有實際控制權，因而納入公司財務報表合并范圍。 (2).(2). 重要的非全資子公司重要的非全資子公司 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 少數股東持股比例 本期歸屬于少數股東的損益 本期向少數股東宣告分派的股利 期末少數股東權益余額 魯商置業青島有限公司 25% 962,981.23 50,000,000.00 160,063,354.48 哈爾濱魯商置業有限公司 10% -659,610.74 -2,75

461、5,700.02 青島魯商置地發展有限公司 25% 253,644.02 86,091,588.03 子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 2017 年年度報告 143 / 166 (3).(3). 重要非全資子公司的主要財務信息重要非全資子公司的主要財務信息 適用 不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 子公司名稱 期末余額 期初余額 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 魯商置業青島有限公司 305,131.59 99.93 305,231.52 241,

462、206.18 241,206.18 332,831.45 282.86 333,114.31 249,474.16 249,474.16 哈爾濱魯商置業有限公司 832,474.58 611.34 833,085.92 785,841.62 50,000.00 835,841.62 785,735.10 1,048.79 786,783.89 738,879.98 50,000.00 788,879.98 青島魯商置地發展有限公司 853,581.21 43.16 853,624.37 748,247.73 70,940.00 819,187.73 952,627.98 50.10 952,6

463、78.08 682,902.91 235,440.00 918,342.91 子公司名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 魯商置業青島有限公司 15,868.75 385.19 385.19 20,949.52 20,117.83 474.89 474.89 -135,878.94 哈爾濱魯商置業有限公司 58,619.65 -659.61 -659.61 122,102.35 171,687.79 -3,518.74 -3,518.74 64,375.98 青島魯商置地發展有限公司 142,978.1

464、3 101.46 101.46 132,528.18 151,070.51 19,477.45 19,477.45 -232,075.65 2017 年年度報告 144 / 166 (4).(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制： 適用 不適用 (5).(5). 向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 2 2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交

465、易 適用 不適用 3 3、 在合營企業或聯營企業中的權益在合營企業或聯營企業中的權益 適用 不適用 (1).(1). 重要的合營企業或聯營企業重要的合營企業或聯營企業 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 合營企業或聯營企業名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%) 對合營企業或聯營企業投資的會計處理方法 直接 間接 臨沂尚城置業有限公司 山東臨沂 山東臨沂 房地產開發 40.00 權益法 (2).(2). 重要合營企業的主要財務信息重要合營企業的主要財務信息 適用 不適用 (3).(3). 重要聯營企業的主要財務信息重要聯營企業的主要財務信息 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 期

466、末余額/ 本期發生額 期初余額/ 上期發生額 臨沂尚城置業有限公司 臨沂尚城置業有限公司 流動資產 607,420,380.54 880,515,401.40 非流動資產 2,461,466.86 2,501,782.44 資產合計 609,881,847.40 883,017,183.84 流動負債 152,772,385.15 431,118,721.36 非流動負債 負債合計 152,772,385.15 431,118,721.36 少數股東權益 歸屬于母公司股東權益 457,109,462.25 451,898,462.48 按持股比例計算的凈資產份額 182,843,784.91

467、180,759,385.00 營業收入 307,307,922.14 696,555,248.07 凈利潤 5,210,999.77 94,456,044.89 綜合收益總額 5,210,999.77 94,456,044.89 (4).(4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 適用 不適用 2017 年年度報告 145 / 166 (5).(5). 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明：合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明： 適用 不適用 (6).(6). 合營企業或聯營企業發生的超額虧損合營企業或

468、聯營企業發生的超額虧損 適用 不適用 (7).(7). 與合營企業與合營企業投資投資相關的未確認承諾相關的未確認承諾 適用 不適用 (8).(8). 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債 適用 不適用 4 4、 重要的共同經營重要的共同經營 適用 不適用 5 5、 在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明： 適用 不適用 6 6、 其他其他 適用 不適用 十、十、 與金融工具相關的風險與金融工具相關的風險 適用 不適用 （一）金融工具 公司現有的主要金融工具包括

469、貨幣資金、應收款項、金融機構借款、應付賬款、其他應付款等，各項金融工具的詳細情況詳見上述各項目附注。公司制訂風險管理政策對金融工具的相關風險敞口進行管理和監控，確保將風險控制在限定的范圍之內。 （二）金融風險管理 公司現有的金融工具可能存在利率風險、信用風險、流動性風險等金融風險。公司以風險和收益之間取得適當平衡為金融風險管理目標，將風險對本公司經營業績的負面影響降低到最低水平，使股東及其其他權益投資者的利益最大化。 （1）利率風險 公司面臨的利率風險主要來自金融機構借款和關聯方借款，借款為人民幣借款，以浮動利率為主，將受到中國人民銀行貸款基準利率調整的影響。 公司根據金融市場環境來合理配置固

470、定利率和浮動利率的借款比例，短期借款和中長期借款的比例，以控制利率變動所產生的現金流量的利率風險。 （2）信用風險 公司面臨的信用風險主要來自貨幣資金、 應收款項。 公司通過制訂和執行信用風險管理政策，密切關注上述金融工具的信用敞口，將信用風險控制在限定的范圍之內。 2017 年年度報告 146 / 166 公司持有的貨幣資金主要存放于信用評級較高、資產狀況良好、信用風險較低的商業銀行，通過密切監控銀行賬戶余額變動等方式，規避商業銀行的信用風險。 敏感性分析：截止 2017 年 12 月 31 日，公司短期借款、一年內到期的長期借款、長期借款、長期應付款、其他應付款合計 185.20 億元，其

471、中浮動利率借款 48.76 億元；假如其他因素不變，中國人民銀行貸款基準利率每上升/下降 0.25 個百分點，將導致公司利息支出增加/減少 0.1219 億元。 公司已經形成完整的應收賬款風險管理和內控體系，通過嚴格審查客戶信用、執行應收賬款催收，降低應收賬款的信用風險。公司尚未發生大額應收賬款的逾期情況。 截止 2017 年 12 月 31 日，公司應收賬款前五名金額合計 32,013,835.03 元，占應收賬款總額的79.81%。 公司的其他應收款主要是項目公司所在地住房維修資金管理中心等相關部門收取的物業質量維修基金、房屋置業擔保公司收取的公積金貸款保證金等保證金性質的款項，基本不存在

472、無法收回的風險。 （3）流動性風險 公司通過執行全面預算管理對資金進行預算管理，監控當前和未來一段時間的資金流動性需求，根據經營需要和借款合同期限分形，維持充足的貨幣資金儲備，降低短期現金流量波動的影響。公司嚴格監控借款的使用情況，確保雙方遵守借款協議，同時與金融機構開展授信合作，獲取足夠的授信承諾額度，以滿足長短期的流動資金需求，降低資金流動性風險。 （4）公允價值 公司的金融資產和負債均未采用公允價值計量，不存在公允價值變動對公司經營業績產生不利的影響。 十一、十一、 公允價值的披露公允價值的披露 1 1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

473、適用 不適用 2 2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 適用 不適用 3 3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 適用 不適用 4 4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 適用 不適用 5 5、 持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感持續的

474、第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析性分析 適用 不適用 2017 年年度報告 147 / 166 6 6、 持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策策 適用 不適用 7 7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因本期內發生的估值技術變更及變更原因 適用 不適用 8 8、 不以公允價值計量的不以公允價值計量的金融資產金融資產和金融負債的公允價值情況和金融負債的公允價值情況 適用 不適用 9 9、 其他其他 適用 不適用 十二、十二、

475、 關聯方及關聯交易關聯方及關聯交易 1 1、 本企業的母公司情況本企業的母公司情況 適用 不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 山東省商業集團有限公司 山東省濟南市 對外投資與管理 122,000.00 53.02 53.02 本企業最終控制方是山東省商業集團有限公司。 2 2、 本企業的子公司情況本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附注 適用 不適用 本企業子公司的情況詳見附注九、“在其他主體中的權益”。 3 3、 本企業合營和聯營企業情況本企業合營和聯營企業情況 本企業重要的合營或聯

476、營企業詳見附注 適用 不適用 本企業子公司的情況詳見附注九、“在其他主體中的權益”。 本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 4 4、 其他關聯方情況其他關聯方情況 適用 不適用 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 山東銀座久信房地產開發有限公司 其他 青島海景（國際）大酒店發展有限公司 其他 山東銀座商城股份有限公司 母公司的控股子公司 2017 年年度報告 148 / 166 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 山東世界貿易中心 參股股東 山東世界貿易中心銀座藝舟 其他 魯商集團有限公司 參

477、股股東 山東省銀座實業有限公司 母公司的全資子公司 山東銀座置業有限公司 其他 山東省魯商空調工程有限公司 母公司的全資子公司 山東銀座英才幼兒園 其他 山東省商業集團財務有限公司 母公司的全資子公司 魯商物產有限公司金屬材料分公司 其他 魯商物產有限公司機電設備分公司 其他 魯商傳媒集團有限公司 其他 山東商報社 其他 山東潤色文化傳媒有限公司 其他 泰安銀座商城有限公司 其他 山東銀座家居有限公司 其他 山東魯商一卡通支付有限公司 母公司的全資子公司 青島海景(國際)大酒店發展有限公司魯商凱悅酒店 其他 山東銀座電器有限責任公司 其他 北京天創偉業投資管理有限公司 其他 山東銀座旅游集團有

478、限公司 母公司的全資子公司 易通支付有限公司 其他 銀座集團股份有限公司 母公司的控股子公司 濟寧銀座商城有限公司 其他 青島銀座投資開發有限公司 其他 山東銀座天逸汽車有限公司 其他 山東省城市服務技師學院 其他 銀座集團濟南長清購物廣場有限公司 其他 山東銀座天啟房地產有限公司 其他 濟寧銀座佳悅酒店有限公司 其他 齊魯醫藥學院 其他 濟南市富源小額貸款有限公司 其他 山東銀座購物中心有限公司菏澤銀座和諧廣場 其他 菏澤銀座頤庭酒店有限公司 其他 山東銀座泉城大酒店有限公司濟南魯商國奧城分公司 其他 魯商傳媒集團（山東)文化產業有限公司 其他 2017 年年度報告 149 / 166 5

479、5、 關聯交易情況關聯交易情況 (1). (1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 山東省銀座實業有限公司 采購設備 5,387,539.49 16,648,251.14 山東省魯商空調工程有限公司 采購設備 154,797,748.66 100,416,553.79 魯商物產有限公司金屬材料分公司 采購材料 31,666,228.21 108,665,077.19 魯商物產有限公司機電設備分公司 采購設備 24,897,815.12 95,073

480、,688.30 山東潤色文化傳媒有限公司 廣告費 1,993,081.08 2,136,666.00 魯商傳媒集團（山東）文化產業有限公司 廣告費 316,886.79 青島海景(國際)大酒店發展有限公司魯商凱悅酒店 場地租賃會務服務 2,009,696.48 2,325,293.70 山東商報社 廣告費 40,000.00 山東魯商一卡通支付有限公司 技術服務費 70,924.56 137,550.00 易通支付有限公司 手續費 466,951.92 978,435.88 泰安銀座商城有限公司 場地租賃費 336,333.00 山東銀座電器有限責任公司 材料設備 795,463.00 681

481、,254.00 山東銀座天逸汽車有限公司 汽車費 179,900.00 179,900.00 青島銀座投資開發有限公司 廣告費 50,400.00 濟南市富源小額貸款有限公司 利息 730,000.00 山東銀座置業有限公司 水電費 3,817,809.86 銀座集團股份有限公司 水電費 1,471,114.64 合計 227,871,159.81 328,399,403.00 出售商品/提供勞務情況表 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 山東銀座久信房地產開發有限公司 物業費 3,923.58 153,588.26 山東省魯商空調工程有限公司

482、銷售安裝 1,189,098.99 2,305,852.29 山東省魯商空調工程有限公司 物業費 34,483.68 山東銀座置業有限公司 物業費、設計費 49,028.86 945,824.81 山東銀座置業有限公司 銷售安裝 324,985.44 北京天創偉業投資管理有限公司 設計費 23,132.08 83,320.39 北京天創偉業投資管理有限公司 代建費 3,207,547.16 青島海景(國際)大酒店發展有限公司 物業費 433,066.61 3,443,075.32 山東潤色文化傳媒有限公司 物業費 9,304.72 山東銀座英才幼兒園 物業費 123,180.81 94,855

483、.66 山東銀座英才幼兒園 銷售房產 7,000,000.00 2017 年年度報告 150 / 166 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 青島海景(國際)大酒店發展有限公司魯商凱悅酒店 物業費 337,832.40 250,358.78 青島銀座投資開發有限公司 物業費 330,188.68 山東省城市服務技師學院 代建費 1,943,396.23 1,354,716.98 山東省城市服務技師學院 設計費 543,396.23 齊魯醫藥學院 代建費 6,415,094.34 齊魯醫藥學院 設計費 149,160.38 山東省商業集團財務有限公司 咨詢費 283,994.10 濟南

484、市富源小額貸款有限公司 咨詢費 24,210.66 菏澤銀座頤庭酒店有限公司 咨詢費 786,163.52 濟寧銀座佳悅酒店有限公司 物業費 8,490.57 銀座集團股份有限公司 物業費 13,939.90 山東銀座購物中心有限公司菏澤銀座和諧廣場 物業費 119,816.67 合計 12,481,409.61 19,503,618.49 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明 適用 不適用 (2). (2). 關聯受托管理關聯受托管理/承包及委托管理承包及委托管理/出包情況出包情況 本公司受托管理/承包情況表： 適用 不適用 關聯托管/承包情況說明 適用 不適用 本公司委托管理/出包情況表

485、： 適用 不適用 關聯管理/出包情況說明 適用 不適用 (3). (3). 關聯租賃情況關聯租賃情況 本公司作為出租方： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入 泰安銀座商城有限公司 泰安市東岳大街77號泰安投資興建的泰安銀座城市廣場 15,719,524.52 16,112,512.26 山東銀座英才幼兒園 臨沂市蘭山區涑河北路1號臨沂鳳凰城商品房 140,000.00 山東銀座英才幼兒園 青島四季景園商品房 425,602.37 418,950.80 山東銀座商城股份有限公司 濟南市市中區經十路19288號的地下一層房產 1,

486、185,962.31 1,343,732.14 2017 年年度報告 151 / 166 承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入 山東世界貿易中心銀座藝舟 濟南市市中區經十路19288號魯商廣場 451,223.80 456,864.11 山東省商業集團財務有限公司 濟南市經十路9777號魯商國奧城5號樓 1,146,795.24 山東銀座泉城大酒店有限公司濟南魯商國奧城分公司 濟南市歷下區經十路9777號魯商國奧城5號樓 1,666,666.66 濟南市富源小額貸款有限公司 濟南市歷下區經十路9777號魯商國奧城2號樓3層 97,764.96 銀座集團股份有限公司

487、濟南市長清區大學路2166號銀座商城 1,530,568.05 1,870,857.34 濟寧銀座佳悅酒店有限公司 濟寧市市中區南池公園西鄰 952,380.95 793,650.79 菏澤銀座頤庭酒店有限公司 菏澤銀座頤庭酒店 1,111,111.11 山東銀座購物中心有限公司菏澤銀座和諧廣場 菏澤市牡丹區人民路與長城路2011-10 號銀座和諧廣場 1,164,087.31 山東銀座英才幼兒園 菏澤魯商鳳凰城小區幼兒園園舍 65,584.76 本公司作為承租方： 適用 不適用 關聯租賃情況說明 適用 不適用 1、公司控股子公司泰安銀座房地產開發有限公司向泰安銀座商城有限公司出租其在泰安市東

488、岳大街 77 號投資開發的泰安銀座城市廣場，總建筑面積約為 56700.48 平方米，租賃期一年。2017 年租賃費發生金額 15,719,524.52元。 2、公司控股孫公司青島星洲世源置業有限公司與山東銀座英才幼兒園雙方約定出租青島四季景園房屋，租賃期為 1 年，于 2011 年 8 月 31 日到期后又續租 9 年該房屋，2017 年度租賃費發生額為 425,602.37 元。 3、公司全資子公司山東省魯商置業有限公司于 2012 年 10 月與山東銀座商城股份有限公司簽訂租賃合同，約定出租其位于濟南市市中區經十路 19288 號的地下一層房產，面積為 3006.24 平方米。租賃期限為

489、 15 年，本年確認租賃收入 1,185,962.31 元。 4、公司全資子公司山東省魯商置業有限公司于 2014 年 3 月與山東世界貿易中心銀座藝舟簽訂租賃合同，約定出租其位于濟南市市中區經十路 19288 號魯商廣場 C1-117 房產，面積為 649.02 平方米。租賃期限為 10 年，本年確認租賃收入 451,223.80 元。 2017 年年度報告 152 / 166 5、公司全資子公司山東省魯商置業有限公司于 2017 年 9 月與山東省商業集團財務有限公司簽訂租賃合同，約定出租其位于濟南市歷下區經十路 9777 號魯商國奧城 5 號樓 44-47 層辦公樓，面積為 6598.9

490、2 平方米。租賃期為5 年，本期確認租賃收入 1,146,795.24 元。 6、公司全資子公司山東省魯商置業有限公司于 2017 年 5 月與山東銀座泉城大酒店有限公司濟南魯商國奧城分公司簽訂租賃合同，約定出租其位于濟南市歷下區經十路 9777 號魯商國奧城 5 號樓 1-14 層、地下 1-4 層規劃的酒店使用區域。租賃期為 5 年，本期確認租賃收入 1,666,666.66 元。 7、公司全資子公司山東省魯商置業有限公司于 2015 年 11 月與銀座集團股份有限公司簽訂租賃合同，約定出租其位于濟南市長清區大學路 2166 號房產，由銀座集團濟南長清購物廣場有限公司使用，租賃期限為 20

491、 年，本期確認租金收入 1,530,568.05 元。 8、公司全資子公司山東省魯商置業有限公司于 2017 年 12 月與濟南市富源小額貸款有限公司簽訂租賃合同，約定出租其位于濟南市歷下區經十路 9777 號魯商國奧城 2 號樓 3 層 302-308 室。租賃期為 5 年，本期租賃收入97,764.96 元。 9、公司全資子公司濟寧魯商置業有限公司于 2016 年 3 月與濟寧銀座佳悅酒店有限公司簽訂租賃合同，約定出租其位于濟寧市市中區南池公園西鄰房產，租賃期為 10 年，本期確認租金收入 952,380.95 元。 10、公司全資子公司菏澤魯商置業有限公司于 2017 年 3 月與菏澤銀

492、座頤庭酒店有限公司簽訂租賃合同，約定出租其位于菏澤市牡丹區人民路與長城路交匯處北 300 米酒店，租賃期為 5 年，2017 年確認租金收入 1,111,111.11元。 11、公司全資子公司菏澤魯商置業有限公司于 2017 年 12 月與山東銀座購物中心有限公司菏澤銀座和諧廣場簽訂租賃合同，約定出租其位于菏澤市牡丹區人民路與長城路 2011-10 的商業房產及附屬場地、設備設施等，租賃期為 20 年，本期確認租賃收入 1,164,087.31 元。 12、公司全資子公司菏澤魯商置業有限公司于 2017 年 9 月與山東銀座英才幼兒園簽訂租賃合同，約定出租其位于菏澤魯商鳳凰城小區內的幼兒園園舍

493、，租賃期為 10 年，本期確認租賃收入 65,584.76 元。 (4). (4). 關聯關聯擔保擔保情況情況 本公司作為擔保方 適用 不適用 本公司作為被擔保方 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 山東省商業集團有限公司 哈爾濱魯商置業有限公司 290,000,000.00 2014-12-23 2017-4-21 是 山東省商業集團有限公司 哈爾濱魯商置業有限公司 41,700,000.00 2016-10-20 2017-4-19 是 2017 年年度報告 153 / 166 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保起始

494、日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 山東省商業集團有限公司 哈爾濱魯商置業有限公司 258,300,000.00 2016-10-20 2017-6-21 是 山東省商業集團有限公司 哈爾濱魯商置業有限公司 200,000,000.00 2016-11-29 2017-10-11 是 山東省商業集團有限公司 哈爾濱魯商置業有限公司 500,000,000.00 2017-12-13 2019-9-18 否 山東省商業集團有限公司 菏澤魯商置業有限公司 10,000,000.00 2015-12-15 2018-12-14 否 山東省商業集團有限公司 菏澤魯商置業有限公司 50,000,000

495、.00 2015-12-15 2017-12-28 是 山東省商業集團有限公司 菏澤魯商置業有限公司 10,000,000.00 2015-12-15 2017-8-31 是 山東省商業集團有限公司 菏澤魯商置業有限公司 100,000,000.00 2016-1-5 2018-12-14 否 山東省商業集團有限公司 菏澤魯商置業有限公司 30,000,000.00 2016-1-29 2018-12-14 否 山東省商業集團有限公司 菏澤魯商置業有限公司 40,000,000.00 2016-2-25 2018-12-14 否 山東省商業集團有限公司 濟寧魯商地產有限公司 10,000,00

496、0.00 2016-6-20 2017-9-27 是 山東省商業集團有限公司 濟寧魯商地產有限公司 15,000,000.00 2016-6-20 2017-12-28 是 山東省商業集團有限公司 濟寧魯商地產有限公司 25,000,000.00 2016-6-20 2020-3-31 否 山東省商業集團有限公司 濟寧魯商地產有限公司 20,000,000.00 2016-7-26 2017-8-28 是 山東省商業集團有限公司 濟寧魯商地產有限公司 30,000,000.00 2016-7-26 2017-9-27 是 山東省商業集團有限公司 濟寧魯商地產有限公司 12,000,000.00

497、 2016-9-8 2017-2-21 是 山東省商業集團有限公司 濟寧魯商地產有限公司 55,000,000.00 2016-9-8 2017-3-30 是 山東省商業集團有限公司 濟寧魯商地產有限公司 30,000,000.00 2016-9-8 2017-4-1 是 山東省商業集團有限公司 濟寧魯商地產有限公司 61,000,000.00 2016-9-8 2017-4-18 是 山東省商業集團有限公司 濟寧魯商地產有限公司 42,000,000.00 2016-9-8 2017-5-12 是 山東省商業集團有限公司 濟寧魯商地產有限公司 15,000,000.00 2016-9-8 2

498、017-6-1 是 山東省商業集團有限公司 濟寧魯商地產有限公司 35,000,000.00 2016-9-8 2017-6-15 是 山東省商業集團有限公司 濟寧魯商地產有限公司 20,000,000.00 2016-9-8 2017-7-11 是 山東省商業集團有限公司 濟寧魯商地產有限公司 20,000,000.00 2016-9-8 2017-7-28 是 山東省商業集團有限公司 濟寧魯商地產有限公司 10,000,000.00 2016-9-8 2017-8-28 是 山東省商業集團有限公司 濟寧魯商地產有限公司 20,000,000.00 2016-11-3 2017-1-18 是

499、 山東省商業集團有限公司 濟寧魯商地產有限公司 18,000,000.00 2016-11-3 2017-2-21 是 山東省商業集團有限公司 濟寧魯商地產有限公司 220,000,000.00 2017-8-4 2020-8-3 否 山東省商業集團有限公司 臨沂魯商地產有限公司 10,000,000.00 2015-10-10 2017-4-10 是 山東省商業集團有限公司 臨沂魯商地產有限公司 10,000,000.00 2015-10-10 2017-10-9 是 山東省商業集團有限公司 臨沂魯商地產有限公司 293,000,000.00 2015-10-10 2020-10-9 否 山

500、東省商業集團有限公司 臨沂魯商地產有限公司 104,600,000.00 2015-3-27 2017-5-13 是 山東省商業集團有限公司 臨沂魯商地產有限公司 80,000,000.00 2015-9-18 2017-5-13 是 山東省商業集團有限公司 臨沂魯商地產有限公司 36,750,411.74 2017-4-13 2017-6-12 是 山東省商業集團有限公司 臨沂魯商地產有限公司 37,578,766.02 2017-4-13 2017-12-12 是 山東省商業集團有限公司 臨沂魯商地產有限公司 425,670,822.24 2017-4-13 2022-12-13 否 山東

501、省商業集團有限公司 臨沂魯商金置業有限公司 380,119,980.90 2016-12-16 2021-12-15 否 山東省商業集團有限公司 臨沂魯商金置業有限公司 50,000,000.00 2017-3-27 2021-12-15 否 山東省商業集團有限公司 臨沂魯商金置業有限公司 30,000,000.00 2017-3-30 2021-12-15 否 2017 年年度報告 154 / 166 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 山東省商業集團有限公司 臨沂魯商金置業有限公司 39,880,019.10 2017-4-1 2021-12-15 否

502、 山東省商業集團有限公司 臨沂魯商金置業有限公司 110,000,000.00 2016-6-14 2017-3-1 是 山東省商業集團有限公司 臨沂魯商金置業有限公司 12,500,000.00 2016-6-14 2017-8-21 是 山東省商業集團有限公司 臨沂魯商金置業有限公司 12,500,000.00 2016-6-14 2017-11-20 是 山東省商業集團有限公司 臨沂魯商金置業有限公司 28,000,000.00 2016-6-14 2019-5-31 否 山東省商業集團有限公司 臨沂魯商金置業有限公司 100,000,000.00 2017-5-5 2019-5-31

503、否 山東省商業集團有限公司 魯商福瑞達健康投資有限公司 30,400,000.00 2016-6-24 2022-6-15 否 山東省商業集團有限公司 魯商福瑞達健康投資有限公司 3,000,000.00 2016-6-24 2017-12-15 是 山東省商業集團有限公司 青島魯商藍岸地產有限公司 99,870,000.00 2015-3-20 2017-6-29 是 山東省商業集團有限公司 青島魯商藍岸地產有限公司 10,000.00 2015-3-20 2017-6-20 是 山東省商業集團有限公司 青島魯商藍岸地產有限公司 60,000,000.00 2015-6-19 2017-6-

504、29 是 山東省商業集團有限公司 青島魯商藍岸地產有限公司 50,130,000.00 2015-9-18 2017-6-29 是 山東省商業集團有限公司 青島魯商藍岸地產有限公司 19,870,000.00 2015-9-18 2018-1-15 否 山東省商業集團有限公司 青島魯商藍岸地產有限公司 30,000,000.00 2015-12-18 2018-1-15 否 山東省商業集團有限公司 青島魯商藍岸地產有限公司 30,000,000.00 2015-12-18 2017-9-26 是 山東省商業集團有限公司 青島魯商藍岸地產有限公司 100,000,000.00 2017-9-14

505、 2020-3-6 否 山東省商業集團有限公司 青島魯商藍岸地產有限公司 100,000,000.00 2017-2-24 2020-2-23 否 山東省商業集團有限公司 青島魯商惜福置業有限公司 100,000,000.00 2015-2-12 2017-2-10 是 山東省商業集團有限公司 青島魯商惜福置業有限公司 50,000,000.00 2015-2-12 2017-12-15 是 山東省商業集團有限公司 青島魯商置地發展有限公司 500,000,000.00 2016-3-28 2018-3-28 否 山東省商業集團有限公司 青島魯商置地發展有限公司 200,000,000.00

506、2016-9-20 2018-9-19 否 山東省商業集團有限公司 青島魯商置地發展有限公司 300,000,000.00 2016-9-22 2017-9-22 是 山東省商業集團有限公司 青島魯商置地發展有限公司 20,000,000.00 2015-11-27 2017-4-28 是 山東省商業集團有限公司 青島魯商置地發展有限公司 360,000,000.00 2015-11-27 2018-3-29 否 山東省商業集團有限公司 青島魯商置地發展有限公司 100,000,000.00 2016-9-26 2017-2-28 是 山東省商業集團有限公司 青島魯商置地發展有限公司 480,

507、000,000.00 2016-9-26 2017-4-14 是 山東省商業集團有限公司 青島魯商置地發展有限公司 180,000,000.00 2016-9-26 2017-10-10 是 山東省商業集團有限公司 青島魯商置地發展有限公司 40,000,000.00 2016-9-26 2019-9-25 否 山東省商業集團有限公司 青島魯商置地發展有限公司 274,400,000.00 2016-10-16 2019-10-15 否 山東省商業集團有限公司 青島魯商置地發展有限公司 200,000,000.00 2015-10-16 2017-9-25 是 山東省商業集團有限公司 青島魯商

508、置地發展有限公司 150,000,000.00 2016-9-20 2018-9-21 否 山東省商業集團有限公司 青島魯商置地發展有限公司 195,000,000.00 2017-9-18 2019-9-17 否 山東省商業集團有限公司 山東魯商金霖房地產開發有限公司 600,000.00 2015-8-20 2017-1-21 是 山東省商業集團有限公司 山東魯商金霖房地產開發有限公司 200,000.00 2015-8-20 2017-7-1 是 山東省商業集團有限公司 山東魯商金霖房地產開發有限公司 119,200,000.00 2015-8-20 2018-8-17 否 山東省商業集

509、團有限公司 山東魯商金霖房地產開發有限公司 200,000.00 2015-11-26 2017-1-21 是 山東省商業集團有限公司 山東魯商金霖房地產開發有限公司 600,000.00 2015-11-26 2017-7-1 是 山東省商業集團有限公司 山東魯商金霖房地產開發有限公司 337,840,000.00 2015-11-26 2018-8-17 否 2017 年年度報告 155 / 166 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 山東省商業集團有限公司 山東魯商金霖房地產開發有限公司 200,000.00 2016-6-30 2017-1-21

510、是 山東省商業集團有限公司 山東魯商金霖房地產開發有限公司 200,000.00 2016-6-30 2017-7-1 是 山東省商業集團有限公司 山東魯商金霖房地產開發有限公司 119,600,000.00 2016-6-30 2018-8-17 否 山東省商業集團有限公司 山東魯商金霖房地產開發有限公司 100,000.00 2016-9-18 2017-1-21 是 山東省商業集團有限公司 山東魯商金霖房地產開發有限公司 100,000.00 2016-9-18 2017-7-1 是 山東省商業集團有限公司 山東魯商金霖房地產開發有限公司 92,450,000.00 2016-9-18

511、2018-8-17 否 山東省商業集團有限公司 山東魯商金霖房地產開發有限公司 100,000.00 2016-12-22 2017-1-21 是 山東省商業集團有限公司 山東魯商金霖房地產開發有限公司 100,000.00 2016-12-22 2017-7-1 是 山東省商業集團有限公司 山東魯商金霖房地產開發有限公司 13,820,000.00 2016-12-22 2018-8-17 否 山東省商業集團有限公司 山東省魯商置業有限公司 80,000,000.00 2015-6-23 2017-5-21 是 山東省商業集團有限公司 山東省魯商置業有限公司 40,000,000.00 20

512、15-6-23 2017-11-29 是 山東省商業集團有限公司 山東省魯商置業有限公司 304,700,000.00 2013-7-31 2017-5-9 是 山東省商業集團有限公司 山東省魯商置業有限公司 145,300,000.00 2014-1-24 2017-5-9 是 山東省商業集團有限公司 山東省魯商置業有限公司 74,700,000.00 2014-1-24 2018-1-4 否 山東省商業集團有限公司 山東省魯商置業有限公司 225,000,000.00 2014-8-20 2018-1-4 否 山東省商業集團有限公司 泰安魯商地產有限公司 5,000,000.00 2016

513、-6-24 2017-1-5 是 山東省商業集團有限公司 泰安魯商地產有限公司 20,000,000.00 2016-6-24 2017-11-6 是 山東省商業集團有限公司 泰安魯商地產有限公司 75,000,000.00 2016-6-24 2019-6-24 否 山東省商業集團有限公司 泰安魯商地產有限公司 6,500,000.00 2016-8-30 2017-3-1 是 山東省商業集團有限公司 泰安魯商地產有限公司 10,000,000.00 2016-8-30 2017-8-29 是 山東省商業集團有限公司 泰安魯商地產有限公司 49,500,000.00 2016-8-30 20

514、19-8-29 否 山東省商業集團有限公司 泰安魯商地產有限公司 870,000.00 2016-9-19 2017-3-1 是 山東省商業集團有限公司 泰安魯商地產有限公司 1,000,000.00 2016-9-19 2017-9-1 是 山東省商業集團有限公司 泰安魯商地產有限公司 5,630,000.00 2016-9-19 2019-9-18 否 山東省商業集團有限公司 泰安魯商置業有限公司 200,000,000.00 2016-9-21 2018-9-20 否 山東省商業集團有限公司 泰安魯商置業有限公司 50,000,000.00 2016-12-21 2018-9-20 否

515、山東省商業集團有限公司 重慶魯商地產有限公司 50,000,000.00 2016-1-29 2017-7-27 是 山東省商業集團有限公司 魯商置業股份有限公司 2,000,000,000.00 2016-2-2 2019-2-2 否 山東省商業集團有限公司 魯商置業股份有限公司 400,000,000.00 2017-6-23 2022-6-22 否 關聯擔保情況說明 適用 不適用 (5). (5). 關聯方資金拆借關聯方資金拆借 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明 拆入 山東省商業集團有限公司 700,000,000.00 2017-6-23 2

516、018-6-22 年利率 4.988% 2017 年年度報告 156 / 166 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明 山東省商業集團有限公司 300,000,000.00 2017-7-7 2018-7-6 年利率 5.500% 山東省商業集團有限公司 100,000,000.00 2017-8-9 2018-8-8 年利率 5.460% 山東省商業集團有限公司 20,000,000.00 2017-9-30 2018-9-29 年利率 5.225% 山東省商業集團有限公司 150,000,000.00 2017-11-10 2018-11-9 年利率 5.500% 山東省魯商空調工程有限

517、公司 33,000,000.00 2017-1-20 2018-1-19 年利率 5.225% 山東省魯商空調工程有限公司 50,000,000.00 2017-2-23 2018-2-22 年利率 5.225% 山東省魯商空調工程有限公司 38,772,200.00 2017-3-30 2018-3-19 年利率 5.225% 山東省魯商空調工程有限公司 36,670,000.00 2017-6-29 2018-6-28 年利率 8.300% 山東省魯商空調工程有限公司 30,000,000.00 2017-6-23 2018-6-22 年利率 5.225% 山東省魯商空調工程有限公司 32

518、,000,000.00 2017-7-7 2018-7-6 年利率 6.175% 山東省魯商空調工程有限公司 90,000,000.00 2017-8-3 2018-8-2 年利率 6.175% 山東省魯商空調工程有限公司 67,000,000.00 2017-8-9 2018-8-8 年利率 6.175% 山東省魯商空調工程有限公司 208,000,000.00 2017-9-5 2018-9-4 年利率 5.225% 山東省魯商空調工程有限公司 47,000,000.00 2017-9-6 2018-9-5 年利率 5.225% 山東省魯商空調工程有限公司 130,000,000.00 2

519、017-11-2 2018-11-1 年利率 5.700% 山東省魯商空調工程有限公司 100,000,000.00 2017-11-15 2018-11-14 年利率 5.700% 山東省魯商空調工程有限公司 230,000,000.00 2017-11-28 2018-11-27 年利率 5.700% 山東省魯商空調工程有限公司 80,000,000.00 2017-12-12 2018-12-11 年利率 7.300% 山東省魯商空調工程有限公司 120,000,000.00 2017-12-21 2018-12-20 年利率 7.300% 山東省魯商空調工程有限公司 259,000,0

520、00.00 2017-12-25 2018-12-24 年利率 7.300% (6). (6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況關聯方資產轉讓、債務重組情況 適用 不適用 (7). (7). 關鍵管理人員報酬關鍵管理人員報酬 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 關鍵管理人員報酬 4,667,334.00 4,432,391.00 (8). (8). 其他關聯交易其他關聯交易 適用 不適用 （1）本期計提支付關聯方利息 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 計提利息 支付利息 山東省商業集團有限公司 371,263,727.74 784,000.00 山東銀座商城股份有限

521、公司 22,282,811.65 山東銀座久信房地產開發有限公司 740,231.04 山東省魯商空調工程有限公司 26,452,020.07 合計 420,738,790.50 784,000.00 2017 年年度報告 157 / 166 （2）2017 年 12 月末，公司在山東省商業集團財務有限公司的銀行存款余額為 666,554,614.81元，借款余額為 250,000,000.00 元。2017 年度存款利息收入金額為 2,903,868.10 元，2017 年度借款利息支出金額為 15,694,263.86 元。 6 6、 關聯方應收應付款項關聯方應收應付款項 (1). (1)

522、. 應收項目應收項目 適用 不適用 (2). (2). 應付項目應付項目 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 預收賬款 山東省魯商空調工程有限公司 2,751,866.44 2,715,440.24 預收賬款 濟寧銀座佳悅酒店有限公司 158,730.16 158,730.16 預收賬款 山東銀座泉城大酒店有限公司濟南魯商國奧城分公司 1,250,000.00 預收賬款 山東省商業集團財務有限公司 4,464,387.32 預收賬款 濟南市富源小額貸款有限公司 1,395,502.58 應付賬款 山東省魯商空調工程有限公司 114,704,955

523、.68 72,196,144.14 應付賬款 魯商物產有限公司機電設備分公司 34,861,556.61 58,798,477.17 應付賬款 魯商物產有限公司金屬材料分公司 5,214,250.13 19,434,839.01 應付賬款 魯商傳媒集團有限公司 92,000.00 92,000.00 應付賬款 山東銀座電器有限責任公司 18,224.00 18,224.00 應付賬款 山東省銀座實業有限公司 4,870,985.22 9,912,837.71 應付賬款 山東銀座家居有限公司 27,531.00 27,531.00 應付賬款 山東潤色文化傳媒有限公司 600,000.00 100

524、,000.00 應付賬款 魯商傳媒集團（山東）文化產業有限公司 245,000.00 其他應付款 山東省商業集團有限公司 9,442,069,339.19 10,831,933,378.19 其他應付款 山東省魯商空調工程有限公司 1,249,387,587.75 583,703,587.79 其他應付款 山東銀座商城股份有限公司 688,541,584.47 673,135,020.26 其他應付款 山東銀座久信房地產開發有限公司 79,692,595.41 79,292,634.67 其他應付款 山東世界貿易中心 31,682,296.10 31,682,296.10 其他應付款 魯商集團

525、有限公司 26,423,150.80 26,423,150.80 其他應付款 臨沂尚城置業有限公司 230,252,840.14 221,890,871.67 其他應付款 青島海景（國際）大酒店發展有限公司 2,329,454.69 2,410,877.58 其他應付款 北京天創偉業投資管理有限公司 383,930.38 689,729.32 其他應付款 山東銀座旅游集團有限公司 90,000,000.00 90,000,000.00 其他應付款 魯商物產有限公司金屬材料分公司 10,000.00 10,000.00 其他應付款 魯商物產有限公司機電設備分公司 2,000.00 其他應付款 山

526、東省銀座實業有限公司 30,000.00 30,000.00 其他應付款 山東銀座英才幼兒園 140,000.00 其他應付款 山東銀座天啟房地產有限公司 161,264.23 527,346.83 2017 年年度報告 158 / 166 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 其他應付款 濟寧銀座商城有限公司 61,260.00 其他應付款 齊魯醫藥學院 20,263,784.85 應付股利 山東省商業集團有限公司 30,000,000.00 20,000,000.00 應付股利 山東世界貿易中心 120,000,000.00 80,000,000.00 應付票據 山東省魯商空調工程

527、有限公司 800,000.00 應付票據 魯商物產有限公司機電設備分公司 600,000.00 一年內到期的非流動負債 山東省商業集團有限公司 50,000,000.00 7 7、 關聯方關聯方承諾承諾 適用 不適用 8 8、 其他其他 適用 不適用 十三、十三、 股份支付股份支付 1 1、 股份支付總體情況股份支付總體情況 適用 不適用 2 2、 以權益結算的股份支付情況以權益結算的股份支付情況 適用 不適用 3 3、 以現金結算的股份支付情況以現金結算的股份支付情況 適用 不適用 4 4、 股份支付的修改、終止情況股份支付的修改、終止情況 適用 不適用 5 5、 其他其他 適用 不適用 十

528、四、十四、 承諾及或有事項承諾及或有事項 1 1、 重要承諾事項重要承諾事項 適用 不適用 資產負債表日存在的對外重要承諾、性質、金額 截至財務報表日，本公司無需要披露的承諾事項。 2 2、 或有事項或有事項 (1). (1). 資產負債表日存在的重要或有事項資產負債表日存在的重要或有事項 適用 不適用 1）公司下屬地產子公司按房地產經營慣例為商品房承購人提供抵押貸款擔保，截至 2017 年12 月 31 日止累計擔保余額為人民幣 171,190,532.63 元。 2）資產抵押 為取得銀行貸款，報告期末本公司將下列開發項目資產用于抵押： 單位：元 幣種：人民幣 2017 年年度報告 159

529、/ 166 資產類別 項目名稱 抵押金額 開發成本及開發產品 哈爾濱魯商松江新城項目 1,232,608,489.23 青島藍岸麗舍項目 2,080,973,817.74 國奧城項目 568,567,043.90 菏澤魯商鳳凰城項目 237,742,897.95 青島魯商泰晤士小鎮項目 402,145,870.59 臨沂魯商中心項目 113,135,423.88 魯商藍岸新城項目 933,396,571.89 濟寧運河公館項目 325,457,479.53 魯商金悅城項目 122,277,070.40 泰安魯商中心項目 411,980,565.00 固定資產 臨沂魯商鉑爾曼大酒店 386,02

530、9,872.82 無形資產 臨沂魯商鉑爾曼大酒店 25,478,275.29 合計 6,839,793,378.22 (2). (2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明： 適用 不適用 3 3、 其他其他 適用 不適用 十五、十五、 資產負債表日后事項資產負債表日后事項 1、 重要的非調整事項重要的非調整事項 適用 不適用 2、 利潤分配情況利潤分配情況 適用 不適用 3、 銷售銷售退回退回 適用 不適用 4、 其其他資產負債表日后事項說明他資產負債表日后事項說明 適用 不適用 2018 年 1 月 29 日，公司全資下屬公司煙臺魯商

531、地產有限公司競得煙 J2017L015 號三灘 1 號 A地塊國有建設用地使用權，該地塊土地面積為 110,317 平方米，成交總價款為 79,057 萬元，規劃用途為住宅、商服、公共管理與公共服務。 十六、十六、 其他重要事項其他重要事項 1 1、 前期會計差錯更正前期會計差錯更正 (1). (1). 追溯重述法追溯重述法 適用 不適用 (2). (2). 未來未來適用法適用法 適用 不適用 2017 年年度報告 160 / 166 2 2、 債務重組債務重組 適用 不適用 3 3、 資產置換資產置換 (1). (1). 非貨幣性資產交換非貨幣性資產交換 適用 不適用 (2). (2). 其

532、他資產置換其他資產置換 適用 不適用 4 4、 年金計劃年金計劃 適用 不適用 5 5、 終止經營終止經營 適用 不適用 6 6、 分部信息分部信息 (1). (1). 報告分部的確定依據與會計政策：報告分部的確定依據與會計政策： 適用 不適用 (2). (2). 報告分部的財務信息報告分部的財務信息 適用 不適用 (3). (3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因 適用 不適用 公司目前業務有房地產、酒店、物業管理、租賃、建筑材料生產與銷售等，主營業務為房地產開發及經營， 其

533、中酒店、 物業管理、 租賃、 建筑材料生產與銷售依托于主業房地產開發及經營，比重較小，根據重要性原則無需披露分部報告。 (4). (4). 其他其他說明說明： 適用 不適用 7 7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 適用 不適用 8 8、 其他其他 適用 不適用 （1） 子公司山東省魯商置業有限公司擬與青島中南世紀城房地產業投資有限公司合作開發位于臨沂市北城新區的房地產項目。為此，山東省魯商置業有限公司受讓青島中南世紀城房地產業投資有限公司持有臨沂錦琴房地產開發有限公司 45%的股權，受讓價格為 450 萬元。公司 2017 年12月1日召開的第九

534、屆董事會2017年度第十次臨時會議審議通過， 2018年1月辦理工商變更手續，3 月 21 日支付股權轉讓款。 （2）2017 年 9 月 22 日，2017 年第一次臨時股東大會審議通過了關于延長公司 2016 年非公開發行股票決議有效期的議案。為保證本次非公開發行股票工作的順利進行，公司將本次非公開發行股票方案的決議有效期延長 12 個月至 2018 年 9 月 26 日。 2017 年年度報告 161 / 166 （3）截止報告報出日，無需要說明的其他重要事項。 十七、十七、 母公司財務報表主要項目注釋母公司財務報表主要項目注釋 1 1、 應收股利應收股利 單位：元 幣種：人民幣 項目

535、期末余額 期初余額 山東省商業房地產開發有限公司 80,000,000.00 150,000,000.00 山東省魯商置業有限公司 50,000,000.00 東營銀座房地產開發有限公司 50,000,000.00 合計 180,000,000.00 150,000,000.00 2 2、 應收賬款應收賬款 (1). (1). 應收賬款應收賬款分分類類披露：披露： 適用 不適用 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備

536、的應收賬款： 適用 不適用 (2). (2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 0 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0 元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 適用 不適用 (3). (3). 本期實際核銷的應收本期實際核銷的應收賬款賬款情況情況 適用 不適用 其中重要的應收賬款核銷情況 適用 不適用 (4). (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況：按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況： 適用 不適用 (5). (5). 因因金融資產轉移金融資產轉移而終止確認的應收賬款：而終止確認的應收賬款： 適用 不

537、適用 (6). (6). 轉移應收轉移應收賬款且賬款且繼續繼續涉入形成的資產、負債金額涉入形成的資產、負債金額： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 2017 年年度報告 162 / 166 3 3、 其他應收款其他應收款 (1). (1). 其他應收款其他應收款分分類類披露披露： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款 按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款 3,272,75

538、7,222.53 100 3,272,757,222.53 2,733,495,746.86 100 2,733,495,746.86 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款 合計 3,272,757,222.53 / / 3,272,757,222.53 2,733,495,746.86 / / 2,733,495,746.86 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 (2)

539、. (2). 本期本期計提計提、收回或轉回的壞賬準備情況：、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 0 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0 元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 適用 不適用 (3). (3). 本期實際核銷的其他應收款情況本期實際核銷的其他應收款情況 適用 不適用 (4). (4). 其他應收款按款項性質分類情況其他應收款按款項性質分類情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 關聯方往來款 3,272,757,222.53 2,733,495,746.86 合計 3,272,757,222.53 2,733,495,7

540、46.86 2017 年年度報告 163 / 166 (5). (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況：按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例(%) 壞賬準備 期末余額 山東省魯商置業有限公司 關聯方往來款 3,272,757,222.53 1 年以內 100 合計 / 3,272,757,222.53 / 100 (6). (6). 涉及政府補助的應收款項涉及政府補助的應收款項 適用 不適用 (7). (7). 因金融資產因金融資產轉移轉移而終止確認的其他應收

541、款：而終止確認的其他應收款： 適用 不適用 (8). (8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額：轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 4 4、 長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 770,248,531.19 770,248,531.19 770,248,531.19 770,248,531.19 對聯營、合營企業投資 合計 770,248,531.19 770,248,531.19 770,248,53

542、1.19 770,248,531.19 (1)(1) 對子公司投資對子公司投資 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準備 減值準備期末余額 山東省魯商置業有限公司 368,919,055.10 368,919,055.10 山東銀座地產有限公司 127,285,109.39 127,285,109.39 山東省商業房地產開發有限公司 63,771,944.47 63,771,944.47 泰安銀座房地產開發有限公司 84,166,151.78 84,166,151.78 東營銀座房地產開發有限公司 38,961,192.03 3

543、8,961,192.03 北京銀座合智房地產開發有限公司 52,145,078.42 52,145,078.42 魯商福瑞達健康投資有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00 合計 770,248,531.19 770,248,531.19 2017 年年度報告 164 / 166 (2)(2) 對聯營、對聯營、合營合營企業投資企業投資 適用 不適用 5 5、 營業收入和營業成本：營業收入和營業成本： 適用 不適用 6 6、 投資收益投資收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 180,000,000.00 1

544、50,000,000.00 合計 180,000,000.00 150,000,000.00 注：本期投資收益為子公司分配利潤形成的。 7 7、 其他其他 適用 不適用 十八、十八、 補充資料補充資料 1 1、 當期非經常性損益明細表當期非經常性損益明細表 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 1,279,486.14 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 10,691,442.89 鉑爾曼酒店稅收返還及福瑞達頤養中心服務業發展引導資金等。 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資

545、產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 231,212.07 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -46,897,410.94 所得稅影響額 -1,272,535.70 少數股東權益影響額 3,088,956.93 合計 -32,878,848.61 對公司根據公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益定義界定的非經常性損益項目，以及把公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。 適用 不適用 2 2、 凈資產凈資產收益率收益率及

546、每股收益及每股收益 適用 不適用 報告期利潤 加權平均凈資產每股收益 2017 年年度報告 165 / 166 收益率（%） 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 4.62 0.11 0.11 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 6.07 0.14 0.14 3 3、 境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 適用 不適用 4 4、 其他其他 適用 不適用 2017 年年度報告 166 / 166 第十二節第十二節 備查備查文件目錄文件目錄 備查文件目錄 一、載有公司負責人、主管會計工作負責人、會計機構負責人（會計主管人員）簽名并蓋章的財務報表。 備查文件目錄 二、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 備查文件目錄 三、報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事長：李彥勇 董事會批準報送日期：2018 年 3 月 27 日 修訂信息修訂信息 適用 不適用