東華軟件股份公司2009年年度報告（112頁）.PDF

1、東華軟件股份公司東華軟件股份公司 DHC Software Co.,Ltd 2009年年度報告 2009年年度報告 證券代碼：002065 證券簡稱：東華軟件東華軟件 披露日期：2010年年4月月28日日 2 第一節第一節 重要提示及目錄重要提示及目錄本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 沒有董事、監事、高級管理人員對年度報告內容的真實性、準確性、完整性無法保證或存在異議。 公司全體董事親自出席了本次審議年度報告的董事會。 北京興華會計師事務所有限責任公司出具了標準無保

2、留意見的審計報告。 公司董事長薛向東先生、主管會計工作負責人楊健先生及會計機構負責人葉莉女士聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。3 目 錄 目 錄 第一節 重要提示及目錄.2 第二節 公司基本情況簡介.4 第三節 會計數據和業務數據摘要.6 第四節 股本變動及股東情況.9 第五節 董事、監事和高級管理人員和員工情況.14 第六節 公司治理結構.20 第七節 股東大會情況簡介.27 第八節 董事會報告.28 第九節 監事會報告.47 第十節 重要事項.49 第十一節 財務報告.53 第十二節 備查文件目錄.112 4 第二節第二節 公司基本情況簡介公司基本情況簡介一、中文名稱：東華軟件股份

3、公司 英文名稱：DHC Software Co.,Ltd 中文簡稱：東華軟件 英文縮寫：DHCC 二、公司法定代表人：薛向東 三、公司董事會秘書、證券事務代表及投資者關系管理負責人 董事會秘書（投資者關系管理負責人） 證券事務代表 姓名 楊健 侯杰 聯系地址 北京市海淀區知春路紫金數碼園東華合創大廈 16 層 北京市海淀區知春路紫金數碼園東華合創大廈 16 層 電話 010-62662188 010-62662188 傳真 010-62662299 010-62662299 電子信箱 四、公司注冊地址：北京市海淀區知春路128號泛亞大廈301室 公司辦公地址：北京市海淀區知春路紫金數碼園東

4、華合創大廈16層 郵政編碼：100190 網 址： 電子郵箱： 五、公司選定的信息披露報紙：中國證券報、證券時報 登載年度報告的網站網址： 年度報告備置地點：深圳證券交易所、公司證券部 六、公司股票上市交易所：深圳證券交易所 5 股票簡稱：東華軟件 股票代碼：002065 七、其他有關資料 公司首次注冊登記日期：2001年1月20日 公司最近一次變更日期：2009年7月6日 注冊登記地點：北京市工商行政管理局 公司企業法人營業執照注冊號：110000001930643 公司稅務登記證號碼：110108722618881 公司組織機構代碼：722661888-1 公司聘請的會計師事務所：北京興華

5、會計師事務所有限責任公司 會計師事務所的辦公地址：北京市西城區裕民路18號2211房間 6 第三節第三節 會計數據和業務數據摘要會計數據和業務數據摘要一、報告期內主要財務數據和指標 一、報告期內主要財務數據和指標 單位：元 項目 項目 金額 金額 營業利潤 226,434,394.20 利潤總額 254,263,417.70 歸屬于上市公司股東的凈利潤 241,020,384.55 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 236,685,742.82 經營活動產生的現金流量凈額 68,268,822.09 注：扣除的非經常性損益項目和金額： 單位：元 非經常性損益項目 金額 非流動資產

6、處置損益 -2,200.00 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 4,336,760.34 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 137,207.58 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 117,615.16 所得稅影響額 -254,741.35 合計 4,334,641.73 二、公司近三年主要會計數據和財務指標 二、公司近三年主要會計數據和財務指標 （一）主要會計數據（一）主要會計數據 7 單位：元 2009 年 2008 年 本年比上年增

7、減（） 2007 年 營業總收入 1,548,936,840.66 1,158,921,730.08 33.65% 798,165,205.59 利潤總額 254,263,417.70 188,568,404.18 34.84% 102,904,351.45 歸屬于上市公司股東的凈利潤 241,020,384.55 177,696,600.50 35.64% 94,747,323.50 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 236,685,742.82 171,264,951.67 38.20% 91,497,768.18 經營活動產生的現金流量凈額 68,268,822.09 165

8、,563,621.00 -58.77% -13,831,667.30 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增減（） 2007 年末 總資產 1,976,897,888.35 1,866,042,455.50 5.94% 1,096,726,823.04 歸屬于上市公司股東的所有者權益 1,295,967,401.12 1,083,344,895.72 19.63% 645,097,410.73 股本 425,985,090.00 283,990,060.00 50.00% 129,355,030.00 （二）主要財務指標（二）主要財務指標 單位：元 2009 年 2008 年 本年比

9、上年增減（） 2007 年 基本每股收益（元/股） 0.57 0.42 35.71% 0.37 稀釋每股收益（元/股） 0.57 0.42 35.71% 0.37 扣除非經常性損益后的基本每股收益 （元/股） 0.56 0.41 36.59% 0.35 加權平均凈資產收益率（%） 20.30% 18.50% 1.80% 15.73% 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） 19.93% 17.83% 2.10% 15.19% 每股經營活動產生的現金流量凈額（元/股） 0.16 0.58 -72.41% -0.11 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增減（） 2007 年末

10、歸屬于上市公司股東的每股凈資產（元/3.04 3.81 -20.21% 4.99 8 股） 9 第四節第四節 股本變動及股東情況股本變動及股東情況一、報告期內公司股本變動情況 一、報告期內公司股本變動情況 （一）股份變動情況表（一）股份變動情況表 單位：股 本次變動前 本次變動增減（+，-） 本次變動后 數量 比例 發行新股 送股 公積金轉股其他 小計 數量 比例 一、有限售條件股份 206,873,51272.85% 41,374,703 62,062,053 -217,260,353-113,823,597 93,049,91521.84%1、國家持股 2、國有法人持股 3、其他內資持股

11、205,039,86472.20% 41,007,973 61,511,959 -269,639,796-167,119,864 37,920,0008.90% 其中：境內非國有法人持股 132,592,55446.69% 26,518,511 39,777,766 -198,888,831-132,592,554 境內自然人持股 72,447,31025.51% 14,489,462 21,734,193-70,750,965-34,527,310 37,920,0008.90%4、外資持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 1,833,6480.65% 366,730550

12、,09452,379,44353,296,267 55,129,91512.94%二、無限售條件股份 77,116,54827.15% 15,423,310 23,134,964217,260,353255,818,627 332,935,17578.16%1、人民幣普通股 77,116,54827.15% 15,423,310 23,134,964217,260,353255,818,627 332,935,17578.16%2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 三、股份總數 283,990,060 100.00% 56,798,013 85,197,017141,995,0

13、30 425,985,090100.00%（二）限售股份變動情況表（二）限售股份變動情況表 單位：股 股東名稱 年初限售股數 本年解除限售股數 本年增加限售股數 年末限售股數 限售原因 解除限售日期 10 北京東華誠信電腦科技發展有限公司78,612,18878,612,18800 無 2009 年 8 月 23 日薛向東 47,167,31011,791,828 17,687,74153,063,223 公司高管,75%限售 2009 年 8 月 23 日北京東華誠信工業設備有限公司 38,257,93038,257,93000 無 2009 年 8 月 23 日北京合創電商投資顧問有限公司

14、 15,722,43615,722,43600 無 2009 年 8 月 23 日呂波 786,152196,543294,834884,443 公司高管,75%限售 2009 年 1 月 3 日夏金崇 471,692117,931176,925530,686 公司高管,75%限售 2009 年 1 月 3 日李建國 408,784102,212153,379459,951 公司高管,75%限售 2009 年 1 月 3 日楊健 157,23239,31859,017176,931 公司高管,75%限售 2009 年 1 月 3 日金偉 9,7883,2638,15614,681 公司高管,7

15、5%限售 2009 年 1 月 3 日秦勞 8,089,60004,044,80012,134,400定向發行股份,自發行結束之日起三十六個月內不轉讓或上市交易 2011 年 3 月 1 日翟曙春 7,331,20003,665,60010,996,800 同上 2011 年 3 月 1 日柏紅 6,825,60003,412,80010,238,400 同上 2011 年 3 月 1 日胡明煒 1,516,8000758,4002,275,200 同上 2011 年 3 月 1 日謝坤 1,516,8000758,4002,275,200 同上 2011 年 3 月 1 日合計 206,87

16、3,512144,843,649 31,020,05293,049,915 注：公司向秦勞、翟曙春、柏紅、胡明煒、謝坤定向發行的 1,264 萬股于 2008 年 2 月 29 日上市，上述自然人均承諾其所認購股份自本次定向發行結束之日起三十六個月內不轉讓或上市交易。2009 年 5 月 22 日，公司實施利潤非配方案，增加本年限售股。 （三）股票發行與上市情況（三）股票發行與上市情況 1、截止本報告期末公司前三年證券發行情況 2008 年 1 月 11 日， 根據中國證券監督管理委員會 關于核準北京東華合創數碼科技股份有限公司向秦勞、翟曙春、柏紅、胡明煒、謝坤等 5 人發行新股購買資產的批復

17、（文號為“證監許可200878 號”），公司按每股 22.86 元的發行價格，向自然人秦勞、翟曙春、柏紅、胡明煒、謝坤定向發行 12,640,000 股普通股股份，收購其持有的北京聯銀通科技有限公司 100%股權， 公司定向發行的這部分股份于 2008 年 2 月 29 日在深圳交易所上市。 2、2009 年 5 月 22 日，公司實施 2008 年度利潤分配方案，每 10 股轉增 3 股送 2股派現金 1 元（含稅），實施后，總股本增加到 425,985,090 股。 3、公司無內部職工股。 11 二、報告期內公司股東情況 二、報告期內公司股東情況 （一）前（一）前10名股東、前名股東、前1

18、0名無限售條件股東持股情況名無限售條件股東持股情況 單位：股 股東總數 9,740 前 10 名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例持股總數 持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量 北京東華誠信電腦科技發展有限公司 境內非國有法人23.93% 101,918,2820 0薛向東 境內自然人 16.61%70,750,96553,063,233 0北京東華誠信工業設備有限公司 境內非國有法人13.47%57,386,8950 0北京合創電商投資顧問有限公司 境內非國有法人5.54%23,583,6540 0中國建設銀行交銀施羅德藍籌股票證券投資基金 境內非國有法人3.05%13,00

19、0,000 秦勞 境內自然人 2.85%12,134,40012,134,400 翟曙春 境內自然人 2.58%10,996,80010,996,800 柏紅 境內自然人 2.40%10,238,40010,238,400 中國建設銀行興業社會責任股票型證券投資基金 境內非國有法人1.63%6,927,229 中國農業銀行信誠四季紅混合型證券投資基金 境內非國有法人1.06%4,505,016 前 10 名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份數量 股份種類 北京東華誠信電腦科技發展有限公司 101,918,282人民幣普通股 北京東華誠信工業設備有限公司 57,386,895人

20、民幣普通股 北京合創電商投資顧問有限公司 23,583,654人民幣普通股 薛向東 17,687,732人民幣普通股 中國建設銀行交銀施羅德藍籌股票證券投資基金 13,000,000人民幣普通股 中國建設銀行興業社會責任股票型證券投資基金 6,927,229人民幣普通股 中國農業銀行信誠四季紅混合型證券投資基金 4,505,016人民幣普通股 交通銀行鵬華中國 50 開放式證券投資基金 4,499,904人民幣普通股 中國農業銀行長城安心回報混合型證券投資基金 4,200,782人民幣普通股 中國銀行海富通股票證券投資基金 3,893,234人民幣普通股 上述股東關聯關系或一致行動的說明 公司

21、前十名股東中，北京東華誠信電腦科技發展有限公司、薛向東、北京東華誠信工業設備有限公司和北京合創電商投資顧問有限公司存在關聯關系；前十名無限售條件股東中，未知其他股東之間是否存在關聯關系，也不知是否屬于一致行動人。 （二）控股股東及實際控制人情況（二）控股股東及實際控制人情況 12 1、控股股東情況、控股股東情況 控股股東名稱：北京東華誠信電腦科技發展有限公司 法定代表人：郭玉梅 成立日期：1993 年 10 月 9 日 注冊資本：人民幣 3,000 萬元 企業類型：有限責任公司 法定住所：北京市海淀區知春路 128 號泛亞大廈 302 室 經營范圍：銷售五金變電、計算機零配件、電子元件等產品以

22、及管理對外投資的股權等。 報告期內，公司控股股東所持有的公司股份無質押、凍結或托管等情況。 2、實際控制人情況、實際控制人情況 本公司的實際控制人是自然人薛向東及其家族成員。 （1）薛向東 薛向東，中國籍，無其他國家或地區居留權，最近五年一直擔任本公司董事長，除此之外現任本公司控股股東北京東華誠信電腦科技發展有限公司董事，本公司全資子公司北京東華合創科技有限公司、北京聯銀通科技有限公司、北京東華合創香港有限公司、泰安東華合創軟件有限公司、東華軟件工程有限公司和東華合創軟件有限公司的董事長，全資子公司北京厚盾科技有限公司執行董事、全資子公司哈爾濱東華軟件有限公司董事，控股子公司廣州東華合創數碼科

23、技有限公司董事長，參股公司北京東方通科技有限公司董事。 （2）薛向東的家族成員 薛向東的家族成員包括郭玉梅（妻）、薛榮文（父）、邵會蘭（母）、薛坤（兒）、陳竹桂（岳母）、薛向輝（弟）、郭玉杰（妻弟）、邵會深（舅）。除誠信電腦、誠信設備和合創投資外，薛向東的家族成員未持有其他公司股權。 3、公司與實際控制人之間的產權及控制關系圖、公司與實際控制人之間的產權及控制關系圖 13 注：北京東華誠信電腦科技發展有限公司簡稱“誠信電腦”、北京東華誠信工業設備有限公司簡稱“誠信設備”、北京合創電商投資顧問有限公司簡稱“合創投資” （三）其他持股（三）其他持股10以上（含以上（含10）的法人股股東情況）的法人

24、股股東情況 北京東華誠信工業設備有限公司，該公司成立于 2000 年 9 月 11 日，注冊資本人民幣 1,500 萬元， 法定代表人郭玉梅， 主要從事的業務為銷售機械電器設備、 五金交電、電子元器件、制冷空調設備、金屬材料及開發后的產品、工業窯爐、自動化控制系統的技術開發、轉讓、咨詢、服務等。該公司董事長郭玉梅（薛向東妻）是薛向東家族成員。 薛向東 郭玉梅 薛坤 邵會蘭 陳竹桂 薛榮文 薛向輝 郭玉杰 邵會深 薛向東 薛向輝 東華軟件股份公司 誠信電腦 郭玉梅 誠信設備 合創投資 40% 30% 30% 40% 25% 20% 14% 1% 47% 40% 13% 23.9313.475.5

25、4% 15.4414 第五節第五節 董事、監事和高級管理人員和員工情況董事、監事和高級管理人員和員工情況一、公司董事、監事、高級管理人員情況 一、公司董事、監事、高級管理人員情況 （一） （一） 董事、監事和高級管理人員持股變動董事、監事和高級管理人員持股變動 姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期年初持股數 年末持股數 變動原因薛向東 董事長 男 51 2007 年 12 月 13 日 2010 年 12 月 12 日47,167,31070,750,965 股利分配 呂 波 董事 男 47 2007 年 12 月 13 日 2010 年 12 月 12 日786,1721,17

26、9,257 股利分配 翟曙春 董事 男 44 2008 年 05 月 15 日 2010 年 12 月 12 日7,331,20010,996,800 股利分配 夏金崇 董事 男 46 2007 年 12 月 13 日 2010 年 12 月 12 日471,722530,686 股利分配、市場交易 李建國 董事 男 41 2007 年 12 月 13 日 2010 年 12 月 12 日408,846613,269 股利分配 楊 健 董事 男 42 2007 年 12 月 13 日 2010 年 12 月 12 日157,272176,931 股利分配、市場交易 鄭曉清 董事 女 39 20

27、07 年 12 月 13 日 2010 年 12 月 12 日00 耿建新 獨立董事 男 56 2007 年 12 月 13 日 2009 年 12 月 23 日00 林 中 獨立董事 男 49 2007 年 12 月 13 日 2009 年 12 月 23 日00 范玉順 獨立董事 男 48 2007 年 12 月 13 日 2009 年 12 月 23 日00 蔡榮生 獨立董事 男 45 2007 年 12 月 13 日 2010 年 12 月 12 日00 甄秀欣 獨立董事 女 42 2007 年 12 月 13 日 2010 年 12 月 12 日00 蔣力 獨立董事 男 57 200

28、9 年 12 月 23 日 2010 年 12 月 12 日00 郭慶旺 獨立董事 男 46 2009 年 12 月 23 日 2010 年 12 月 12 日00 吳淼 獨立董事 男 52 2009 年 12 月 23 日 2010 年 12 月 12 日00 蘇根繼 監事 男 46 2007 年 12 月 13 日 2010 年 12 月 12 日00 蔣恕慧 監事 女 46 2007 年 12 月 13 日 2010 年 12 月 12 日00 郭玉杰 監事 男 46 2007 年 12 月 13 日 2010 年 12 月 12 日00 金 偉 副總經理 男 53 2007 年 12

29、月 13 日 2010 年 12 月 12 日13,05019,575 股利分配 高書敬 副總經理 男 43 2007 年 12 月 13 日 2010 年 12 月 12 日00 黃杏國 副總經理 男 44 2007 年 12 月 13 日 2010 年 12 月 12 日00 林文平 副總經理 男 44 2007 年 12 月 13 日 2010 年 12 月 12 日00 15 劉志華 副總經理 男 40 2007 年 12 月 13 日 2010 年 12 月 12 日00 - 合計 - - - - - 56,335,57284,267,483 - 注：持股變動原因：公司實施2008年

30、度利潤分配，每10股轉增3股送2股派現金1元（含稅），同時，公司董事夏金崇、楊健在二級市場減持股份。獨立董事耿建新、林中、范玉順任期屆滿離任，2009年12月23日，經公司2009年第一次臨時股東大會審議通過，聘請蔣力、郭慶旺、吳淼為公司第三屆董事會獨立董事，任期至2010年12月12日止。 （二） 現任董事、監事、高級管理人員最近（二） 現任董事、監事、高級管理人員最近5年的主要工作經歷年的主要工作經歷 薛向東先生：中國國籍，現年 51 歲，大學本科，高級工程師，長期從事行業應用軟件開發及計算機信息系統集成工作，公司實際控制人，最近 5 年一直擔任本公司董事長。 呂波先生：中國國籍，現年 4

31、7 歲，碩士研究生，講師，長期從事行業應用軟件開發及計算機信息系統集成工作，最近 5 年一直擔任本公司副董事長、總經理。 翟曙春先生：中國國籍，現年 44 歲，碩士學位，長期從事金融領域的應用軟件的設計、 開發和項目管理工作。 最近 5 年一直擔任北京聯銀通科技有限公司總經理， 2008年 5 月起任本公司董事、副總經理。 夏金崇先生：中國國籍，現年 46 歲，大學本科，工程師，長期從事行業應用軟件開發及計算機信息系統集成工作，最近 5 年一直擔任本公司董事、副總經理。 李建國先生：中國國籍，現年 41 歲，碩士研究生，長期從事行業應用軟件開發及計算機信息系統集成工作，最近 5 年一直擔任本公

32、司董事、副總經理。 楊健先生：中國國籍，現年 42 歲，碩士研究生，會計師，最近 5 年一直擔任本公司董事、財務總監、董事會秘書。 鄭曉清女士：中國國籍，現年 39 歲，碩士研究生，最近 5 年一直擔任本公司董事。 蔡榮生先生：中國國籍，現年 45 歲，博士研究生，教授、博士生導師，最近 5 年一直擔任中國人民大學商學院教授、博士生導師。 甄秀欣女士：中國國籍，現年 42 歲，碩士研究生，最近 5 年一直擔任中信證券股份有限公司投資銀行部高級經理。 蔣力先生：中國國籍，現年 57 歲，碩士研究生，高級審計師、高級會計師、高級企業風險管理師，最近 5 年歷任國家開發投資公司國投煤炭公司副總經理、

33、國家開發投資公司國投研究中心主任。 郭慶旺先生：中國國籍，現年 46 歲，博士研究生，最近 5 年一直在中國人民大學財政金融學院任教，現任財政金融學院院長。 16 吳淼先生：中國國籍，現年 52 歲，博士研究生，教授、博士生導師，最近 5 年一直擔任中國礦業大學（北京）機電學院院長。 蘇根繼先生：中國國籍，現年 46 歲，大學本科，講師，最近 5 年一直擔任本公司監事會主席、法律部負責人。 蔣恕慧女士：中國國籍，現年 46 歲，大學本科，工程師，最近 5 年一直擔任本公司監事、商務部經理。 郭玉杰先生：中國國籍，現年 46 歲，大學?？?，最近 5 年一直擔任本公司監事、北京合創電商投資顧問有限

34、公司執行董事、總經理。 金偉先生：中國國籍，現年 53 歲，碩士研究生，工程師，最近 5 年一直擔任本公司副總經理。 高書敬先生：中國國籍，現年 43 歲，碩士研究生，經濟師，最近 5 年一直擔任本公司副總經理。 黃杏國先生：中國國籍，44 歲，碩士研究生，最近 5 年一直擔任本公司副總經理。 林文平先生：中國國籍，44 歲，碩士研究生，工程師，最近 5 年一直在本公司工作，現任本公司副總經理。 劉志華先生：中國國籍，40 歲，碩士研究生，工程師，最近 5 年一直在本公司工作，現任本公司副總經理。 （三） 董事、監事、高級管理人員在其他單位任職情況（三） 董事、監事、高級管理人員在其他單位任職

35、情況 姓名 職務 其他單位 在其他單位擔任的職務 兼職單位與本公司的關系 姓名 職務 其他單位 在其他單位擔任的職務 兼職單位與本公司的關系 北京東華誠信電腦科技發展有限公司 董事 控股股東 北京東華合創科技有限公司 董事長 全資子公司 北京聯銀通科技有限公司 董事長 參股公司 北京東華合創香港有限公司 董事長 全資子公司 泰安東華合創軟件有限公司 董事長 全資子公司 東華軟件工程有限公司 董事長 全資子公司 東華合創軟件有限公司 董事長 全資子公司 北京厚盾科技有限公司 執行董事 全資子公司 哈爾濱東華軟件有限公司 董事 全資子公司 廣州東華合創數碼科技有限公司 董事長 控股子公司 薛向東

36、董事長 北京東方通科技有限公司 董事 參股公司 呂波 董事、總經理 哈爾濱東華軟件有限公司 董事長 全資子公司 17 楊健 董事、 財務負責人、 董事會秘書 北京聯銀通科技有限公司 董事 全資子公司 中國人民大學商學院 教授 蔡榮生 獨立董事 大唐高鴻數據網絡技術股份有限公司 獨立董事 甄秀欣 獨立董事 中信證券股份有限公司 投資銀行部高級經理 國家開發投資公司國投研究中心 主任 蔣力 獨立董事 北京賽迪傳媒投資股份有限公司 獨立董事 中國人民大學財政金融學院 院長 郭慶旺 獨立董事 航天信息股份有限公司 獨立董事 中國礦業大學（北京）機電與信息工程學院 院長 吳淼 獨立董事 冀中能源股份有限

37、公司 獨立董事 郭玉杰 監事 北京合創電商投資顧問有限公司 執行董事 股東單位 （四） 現任董事、監事和高級管理人員年度報酬情況（四） 現任董事、監事和高級管理人員年度報酬情況 1、報酬的決策程序和報酬確定依據：董事、監事的津貼根據股東大會決議確定。薪酬與考核委員會是董事會按照股東大會決議設立的專門工作機構，負責對董事與高級管理人員的考核和薪酬進行審查，并提出意見和建議。在公司任職的董事、監事、高級管理人員按照其行政職務根據公司現行的工資制度領取報酬，年底根據經營業績，按照績效考核體系對高級管理人員進行考評，根據考評結果確定其年終獎金。 2、根據 2006 年度股東大會決議，公司董事會成員年度

38、董事津貼為 5 萬元/年；根據公司 2007 年第一次臨時股東大會決議，公司監事會成員年度監事津貼為 3 萬元/年，股東監事在股東單位領薪，在本公司領取監事津貼。此外，公司負責支付董事、監事參加公司活動的差旅及食宿費用。 3、在公司領取報酬的董事、監事和高級管理人員領取報酬或津貼情況 姓名 職務 報告期內從公司領取的報酬總額（萬元）（稅前） 是否在股東單位或其他關聯單位領取報酬、津貼 薛向東 董事長 17.00 否 呂 波 副董事長、總經理 15.80 否 翟曙春 董事 5.00 是，在聯銀通領薪，在公司領董事津貼 夏金崇 董事 15.20 否 18 李建國 董事 15.20 否 楊 健 董事

39、、財務總監、董事會秘書14.00 否 鄭曉清 董事 14.00 否 蔡榮生 獨立董事 5.00 否 甄秀欣 獨立董事 5.00 否 蔣力 獨立董事 0.00 否 郭慶旺 獨立董事 0.00 否 吳淼 獨立董事 0.00 否 蘇根繼 監事 12.00 否 蔣恕慧 監事 12.00 否 郭玉杰 監事 3.00 是，在股東單位領薪，在公司領取監事津貼 金 偉 副總經理 10.20 否 高書敬 副總經理 9.00 否 黃杏國 副總經理 10.20 林文平 副總經理 10.20 劉志華 副總經理 10.20 合計合計 198.00 4、董事、監事、高級管理人員持有股票期權和被授予限制性股票情況 報告期內

40、公司不存在董事、監事、高級管理人員持有股票期權和被授予限制性股票情況。 （五） 董事、監事、高級管理人員的新聘和解聘情況（五） 董事、監事、高級管理人員的新聘和解聘情況 公司獨立董事耿建新、林中、范玉順任期屆滿離任，2009 年 12 月 23 日，經公司2009 年第一次臨時股東大會審議通過，聘請蔣力、郭慶旺、吳淼為公司第三屆董事會獨立董事， 任期至 2010 年 12 月 12 日止。 公司 2009 年第一次臨時股東大會決議公告請參見公司信息披露指定網站巨潮資訊網（）。 二、公司員工情況 二、公司員工情況 1、截至報告期末，公司在職員工為 1,754 人。 2、公司員工結構情況表 類別項

41、目類別項目 人數（人）人數（人） 占員工比例（占員工比例（%）技術人員 1414 81% 專業結構專業結構 銷售人員 189 11% 19 管理人員 115 7% 其他人員 36 2% 合 計 1754 101% 類別項目類別項目 人數（人）人數（人） 占員工比例（占員工比例（%）碩士研究生及以上學歷 140 7.98% 大學本科學歷 1158 66.02% 大專學歷 407 23.20% 大專以下學歷 49 2.79% 教育程度教育程度 合 計 1754 99.99% 3、公司沒有需承擔費用的離退休職工。 20 第六節第六節 公司治理結構公司治理結構一、公司治理情況 一、公司治理情況 公司嚴

42、格按照公司法、證券法、上市公司治理準則、深圳證券交易所股票上市規則等法律、法規和規范的要求，不斷完善公司治理結構，建立健全內部管理和控制制度，持續深入開展公司治理活動，以進一步規范公司運作，提高公司治理水平。 截至報告期末，公司治理的實際狀況基本符合中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件。 （一）關于股東與股東大會（一）關于股東與股東大會 公司嚴格按照上市公司股東大會規則、公司章程的要求，召集、召開、表決股東大會；平等對待所有股東，保證股東對公司重大事項的知情權與參與權，確保股東特別是中小股東能夠充分行使股東權利。 （二）關于控股股東與上市公司的關系（二）關于控股股東與上市公司的關系 公

43、司控股股東行為規范，無超越股東權限直接或間接干預公司的決策和經營活動的行為；公司與控股股東之間做到在人員、資產、財務、機構和業務方面的獨立，控股股東不存在非經營性占用上市公司資金行為?？毓晒蓶|沒有損害公司及其他股東的權利，公司董事會、監事會和相關內部機構均獨立運作。 （三）關于董事與董事會（三）關于董事與董事會 公司嚴格按照公司章程規定的選聘程序選舉董事；目前董事會由 12 名董事組成，其中獨立董事 5 名，董事會成員的人數、人員構成符合法律法規和公司章程的要求。公司全體董事能夠依據董事會議事規則、獨立董事工作制度、深圳證券交易所中小企業板塊上市公司董事行為指引等開展工作，認真出席董事會和股東

44、大會，執行股東大會決議，并依法行使職權。全體董事積極參加交易所和監管機構組織的相關培訓，熟悉新的法律法規要求，做到勤勉盡責，進一步維護公司和全體股東的利益。 21 （四）關于監事和監事會（四）關于監事和監事會 公司監事會由 3 名監事組成，監事會人數及人員構成均符合法律法規的要求。監事會嚴格按照公司章程、監事會議事規則的要求召集、召開會議，依法行使職權。監事會獨立的行使監督職權，各位監事能夠認真履行職責，對公司重大事項、財務狀況以及董事、高管人員履行職責情況進行監督，對全體股東負責。 （五）關于信息披露與投資者關系管理（五）關于信息披露與投資者關系管理 公司制定了投資者關系管理制度、信息披露管

45、理辦法，指定由董事會秘書負責信息披露工作及投資者關系管理工作，證券事務代表協助董事會秘書開展工作，協調公司與投資者的關系，接待投資者來訪及咨詢，確保投資者平等地享有獲取信息的機會。公司嚴格按照有關法律法規以及深圳證券交易所中小企業板上市公司公平信息披露指引等的要求，真實、準確、完整、及時地披露有關信息。報告期內，公司未發生信息披露不規范而受監管部門批評的情形。 （六）關于績效評價與激勵約束機制（六）關于績效評價與激勵約束機制 公司建立了合理的績效評價與激勵體系，使員工收入與企業經營業績掛鉤，激發員工的工作積極性。公司按照法律、法規要求，籌備實施股權激勵機制。公司人員招聘公開、透明。 （七）關于

46、相關利益者（七）關于相關利益者 公司尊重和維護相關利益者的合法權益，加強與各方的溝通和交流，實現股東、員工和社會等各方利益的均衡，切實保護投資者利益。公司按照上市公司治理準則和深圳證券交易所股票上市規則的要求，不斷健全和完善公司治理的各項內部規章制度，實現科學的決策執行體系、有效的監督制衡機制，促進公司持續穩定發展。 二、董事及獨立董事履行職責情況 二、董事及獨立董事履行職責情況 2009 年公司全體董事嚴格按照有關法律、法規和公司章程及中小企業板塊上市公司董事行為指引的要求履行職責，認真勤勉，按時參加報告期內的董事會會議和出席股東大會，對各項議案進行認真審議，切實保護中小投資者利益不受侵害。

47、 公司董事長依法召集并主持董事會會議，董事長領導董事會制定公司的發展戰略，推動公司內部治理制度的制定和完善，指導管理層執行經營策略，組織完成股東大會22 授權的事項，執行董事會決議。報告期內，董事長充分保證了獨立董事和董事會秘書的知情權，為其履行職責創造良好的工作條件。 公司現有獨立董事 5 名，符合中國證監會發布的關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見的要求，獨立董事認真負責地參加報告期內的董事會，審議各項議案，并依據自己的專業知識和能力做出獨立、客觀、公正的判斷，在工作中保持充分的獨立性，切實維護了公司和中小股東的利益。報告期內，對應由獨立董事發表意見的事項發表了客觀公正的獨立意見。 報

48、告期內，公司共召開了 11 次董事會會議，具體情況如下： 年內召開董事會會議次數 11其中：現場會議次數 7通訊方式召開會議次數 4現場結合通訊方式召開會議次數 0 董事出席會議情況如下： 董事姓名 具體職務 應出席次數 現場出席次數 以通訊方式參加會議次數 委托出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自出席會議 薛向東 董事長 11 7 4 0 0 否 呂 波 副董事長、總經理 11 7 4 0 0 否 翟曙春 董事、副總經理 11 7 4 0 0 否 夏金崇 董事、副總經理 11 7 4 0 0 否 李建國 董事、副總經理 11 7 4 0 0 否 楊 健 董事、財務負責人、董事會秘書 11

49、7 4 0 0 否 鄭曉清 董事 11 7 4 0 0 否 耿建新 獨立董事 10 6 4 0 0 否 林 中 獨立董事 10 6 4 0 0 否 范玉順 獨立董事 10 6 4 0 0 否 23 蔡榮生 獨立董事 11 7 4 0 0 否 甄秀欣 獨立董事 11 7 4 0 0 否 蔣力 獨立董事 1 1 0 0 0 否 郭慶旺 獨立董事 1 1 0 0 0 否 吳淼 獨立董事 1 1 0 0 0 否 注：獨立董事蔣力、郭慶旺、吳淼經2009年12月23日公司2009年第一次臨時股東大會審議，新當選為公司第三屆董事會成員，報告期內應出席董事會1次，并全部出席。 報告期內，公司獨立董事未對公司

50、本年度的董事會各項議案及其他非董事會議案事項提出異議。 三、公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的情況 三、公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的情況 公司在業務、人員、資產、機構、財務等方面做到與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業分開，具有完整的業務體系和面向市場獨立經營的能力。 （一）業務獨立（一）業務獨立 公司主要從事行業應用軟件開發、計算機信息系統集成及相關服務業務，擁有獨立的采購和銷售系統，獨立進行原材料和產品的采購和銷售，不存在受制于公司股東及其他關聯方的情況。本公司的實際控制人薛向東及其家族成員以及所控制的誠信電腦、誠信設備、合創投資分別于 200

51、5 年 10 月 28 日向本公司出具了不競爭承諾函，本公司與任何股東及其他關聯方之間不存在同業競爭。 （二）人員獨立（二）人員獨立 公司董事、監事及高級管理人員均嚴格按照公司法、公司章程規定的條件和程序產生。目前，除董事長薛向東擔任控股股東誠信電腦的董事、監事郭玉杰擔任法人股東合創投資的董事長兼總經理外，公司其余董事、監事均未在公司股東單位任職。公司總經理、副總經理、財務負責人和董事會秘書等高級管理人員專職在公司工作并領取薪酬，其中公司董事兼副總經理翟曙春在公司領取董事津貼，在控股子公司北京聯銀通科技有限公司擔任總經理，并在控股子公司領取工資。其余公司高級管理人員未在公司股東單位任職，也未在

52、與公司業務相同或相似、或存在其他利益沖突的企業任職。 24 （三）資產獨立（三）資產獨立 公司和控股股東產權關系明晰，公司資產完整并由公司實際控制和使用，本公司擁有獨立的經營系統和配套設施以及商標、專有技術、計算機軟件著作權等資產，公司擁有獨立的生產經營場所，對全部資產擁有完全的控制支配權。 （四）機構獨立（四）機構獨立 公司根據公司法、證券法及公司章程的規定，設立了健全的組織機構體系，獨立運作，不存在與控股股東或其職能部門之間的從屬關系。 （五）財務獨立（五）財務獨立 公司有獨立的財務部門，建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度，并實施嚴格的內部審計制度，不存在本公司股東或其他關聯方干預本公

53、司資金使用的情況；公司擁有獨立的銀行賬戶，獨立進行納稅申報并履行納稅義務，本公司股東及其他關聯方未以任何形式占用公司資金、資產和其他資源。截止目前，本公司沒有以資產、權益或信譽為股東、股東的控股子公司或附屬企業、個人提供擔保的行為。 四、內部控制的建立和健全情況 四、內部控制的建立和健全情況 公司已經按照公司法、證券法、深圳證券交易所股票上市規則、上市公司治理準則、企業會計制度和企業會計準則等法律法規，建立了一套符合公司實際情況的，較為完善、健全、有效的內部控制制度體系，涵蓋了公司采購、生產、銷售等各運營環節，在重大投資決策、關聯交易決策、財務管理以及研發管理、人力資源管理、行政管理、采購管理

54、、生產和銷售管理等各個方面進行了控制，并定期對各項制度進行檢查和評估，根據執行反饋情況進行合理修改。 1、公司董事會對內部控制的自我評價、公司董事會對內部控制的自我評價 公司董事會審議了審計委員會提交的2009 年度內部控制制度自我評估報告，認為：現有的內部控制制度基本符合我國有關法律法規和證券監管部門的要求，符合當前公司經營管理實際情況的需要，公司的內部控制不存在重大缺陷。2009 年度內部控制制度自我評估報告全文請參見巨潮資訊網 （）。 2、監事會的核查意見、監事會的核查意見 25 監事會經過認真核查認為，公司內部控制自我評價報告全面、真實、準確，客觀反映了公司內部控制的實際情況。 3、獨

55、立董事意見、獨立董事意見 獨立董事經過認真核查認為，公司內部控制體系和控制制度較為健全，能夠保證公司經營管理合法合規，保證公司資產安全、完整和經營管理的規范運行。公司內部控制自我評價報告真實、客觀地反映了公司內部控制制度的建設及運行情況。獨立意見全文請參見巨潮資訊網（）。 4、會計師事務所的審核評價意見、會計師事務所的審核評價意見 北京興華會計師事務所有限責任公司對公司內部控制的有效性進行了評價，出具了（2010）京會興核字第 3-40 號內控控制鑒證報告，認為：公司管理層按照內部控制有效性認定的標準于 2009 年 12 月 31 在所有重大方面保持了與財務報表相關的有效的內部控制。 內部控

56、制鑒證報告全文請參見巨潮資訊網 （）。 內部控制的建立和執行情況 內部控制相關情況 是/否/不適用 備注/說明 （如選擇否或不適用，請說明具體原因）一、內部審計制度的建立情況 1公司是否建立內部審計制度，內部審計制度是否經公司董事會審議通過 是 2公司董事會是否設立審計委員會，公司是否設立獨立于財務部門的內部審計部門 是 3（1）審計委員會成員是否全部由董事組成，獨立董事占半數以上并擔任召集人， 且至少有一名獨立董事為會計專業人士 是 （2）內部審計部門是否配置三名以上（含三名）專職人員從事內部審計工作 是 二、年度內部控制自我評價報告披露相關情況 1公司是否根據相關規定出具年度內部控制自我評

57、價報告是 2內部控制自我評價報告結論是否為內部控制有效（如為內部控制無效，請說明內部控制存在的重大缺陷） 是 3本年度是否聘請會計師事務所對內部控制有效性出具鑒是 26 證報告 4會計師事務所對公司內部控制有效性是否出具無保留結論鑒證報告。如出具非無保留結論鑒證報告，公司董事會、監事會是否針對鑒證結論涉及事項做出專項說明 是 5獨立董事、監事會是否出具明確同意意見（如為異議意見，請說明） 是 6 保薦機構和保薦代表人是否出具明確同意的核查意見 （如適用） 不適用 無 三、審計委員會和內部審計部門本年度的主要工作內容與工作成效 2009 年，審計委員會每季度召開會議審議內部審計部提交的工作計劃、

58、工作報告；每季度向董事會提交工作報告；完成 2009 年年報審計的相關工作，對會計師事務所的審計工作進行總結評價，并建議續聘，提交董事會審議。 2009 年，內部審計部根據年度審計工作計劃開展工作，對公司本部及控股子公司的經營管理、財務狀況、內部控制以及對外投資、募集資金管理和使用等重大事項進行審計。每季度向審計委員會提交工作計劃、工作報告。 四、公司認為需要說明的其他情況（如有） 無 五、公司對高級管理人員的考評和激勵情況 五、公司對高級管理人員的考評和激勵情況 公司根據相關法律法規對高級管理人員進行約束，同時根據年度經營指標完成情況對高級管理人員的業績進行考核和獎勵。公司高級管理人員向董事

59、會負責，履行董事會通過的各項經營決策，完成董事會下達的經營目標，接受董事會薪酬與考核委員會及董事會的考評。 27 第七節第七節 股東大會情況簡介股東大會情況簡介報告期內， 公司共召開了兩次股東大會： 2008 年度股東大會和 2009 年第一次臨時股東大會。股東大會的召集程序、召開程序、出席會議人員資格及表決程序均符合公司法、上市公司股東大會規則等法律、法規、規范性文件和公司章程的規定。 北京市天元律師事務所王振強律師、于利淼律師見證了股東大會并出具法律意見書。具體如下： 會議屆次 召開日期 會議決議刊登的信息披露報紙及披露日期 2008年度股東大會 2009年5月6日 2009年5月7日中國

60、證券報、證券時報 2009年度第一次臨時股東大會 2009年12月23日 2009年12月24日中國證券報、證券時報 28 第八節第八節 董事會報告董事會報告一、公司經營情況 一、公司經營情況 （一）報告期內的公司經營情況回顧（一）報告期內的公司經營情況回顧 1、總體經營情況、總體經營情況 2009 年，在公司董事會、經營管理層的努力下，公司業務繼續保持穩定的發展，業績持續增長。公司堅持以市場為導向的經營思想，以控股、參股子公司和駐外辦事機構為依托，加大市場開拓力度。報告期公司成功并購了北京厚盾科技有限公司，參股北京東方通科技發展有限責任公司；新設立了東華軟件工程有限公司，哈爾濱東華軟件有限公

61、司，拓展周圍地區的業務工作。 2009 年，公司簽訂的項目合同總額 18.91 億元，其中 1,000 萬元以上的銷售合同28 個，合同總額 47,777.78 萬元。實現營業收入 15.49 億元，凈利潤 2.41 億元，2009年末公司凈資產 12.96 億元，資產總額 19.77 億元。 2、主要會計數據及財務指標變動情況：、主要會計數據及財務指標變動情況： 單位：元 2009 年 2008 年 本年比上年增減（） 2007 年 營業總收入 1,548,936,840.66 1,158,921,730.08 33.65% 798,165,205.59 利潤總額 254,263,417.7

62、0 188,568,404.18 34.84% 102,904,351.45 歸屬于上市公司股東的凈利潤 241,020,384.55 177,696,600.50 35.64% 94,747,323.50 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 236,685,742.82 171,264,951.67 38.20% 91,497,768.18 經營活動產生的現金流量凈68,268,822.09 165,563,621.00 -58.77% -13,831,667.30 29 額 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增減（） 2007 年末 總資產 1,976,897,888

63、.35 1,866,042,455.50 5.94% 1,096,726,823.04 歸屬于上市公司股東的所有者權益 1,295,967,401.12 1,083,344,895.72 19.63% 645,097,410.73 股本 425,985,090.00 283,990,060.00 50.00% 129,355,030.00 3、主要產品價格變動情況、主要產品價格變動情況 報告期內，公司主要產品及服務的價格未發生顯著變動 4、訂單簽署和執行情況、訂單簽署和執行情況 單位：億元 2009 年 2008 年 本年比上年訂單 增減幅度（%） 訂單總額 18.91 18.63 1.50%

64、 5、毛利率變動情況、毛利率變動情況 2009 年度 2008 年度 2007 年度 銷售毛利率 26.46% 25.35% 21.21% 6、主營業務按行業、產品和地區分布情況、主營業務按行業、產品和地區分布情況 報告期內本公司營業收入按業務類別劃分如下 單位：萬元 主營業務分行業情況 分行業或分產品 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減 （%） 通信行業 13,432.39 9,134.48 32.00% 14.77% 12.65% 1.28% 電力水利鐵路交通行業 27,611.63 20,392.63 26.14% 24

65、.95% 20.81% 2.53% 石油化工行業 5,576.09 3,817.59 31.54% 17.26% 11.14% 3.77% 30 政府行業 21,340.19 15,188.34 28.83% 32.55% 31.77% 0.42% 金融保險醫保行業 50,496.74 37,987.25 24.77% 55.31% 52.06% 1.61% 計算機服務業 11,642.98 8,806.79 24.36% 21.98% 21.26% 0.45% 制造業 6,841.36 5,056.65 26.09% 22.07% 21.91% 0.10% 其他 15,176.53 11,1

66、22.98 26.71% 44.91% 40.74% 2.17% 主營業務分產品情況 系統集成 110,006.81 95,946.58 12.78% 25.20% 21.89% 2.37% 自制及定制軟件 27,800.10 9,518.05 65.76% 153.27% 100.00% -34.24% 技術服務 14,310.99 6,042.10 57.78% 2.58% 9.28% -2.59% 其他業務 2,775.78 2,406.15 13.32% -10.46% 5.93% -13.42% 主營業務按地區劃分如下 單位：萬元 地區 營業收入 營業收入比上年增減（%） 東北地區

67、11,930.00 19.14% 華北地區 94,225.23 37.55% 華東地區 22,539.35 32.36% 華南地區 7,325.78 31.32% 華中地區 3,056.03 30.87% 西北地區 7,424.67 20.30% 西南地區 5,616.84 77.73% 7、公司主要客戶及供應商情況、公司主要客戶及供應商情況 單位：元 2009 年度 2008 年度 是否存在關聯關系 前五大供應商采購總額 390,076,219.02 501,312,946.09 否 前五大供應商占采購總額的比例 37.34% 48.94% 前五大客戶銷售總額 202,997,082.00

68、164,360,353.91 否 前五大客戶占銷售總額的比例 10.73% 14.19% 8、非經常性損益情況、非經常性損益情況 單位：元 31 非經常性損益項目 金額 附注（如適用） 非流動資產處置損益 -2,200.00 計入當期損益的政府補助， 但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 4,336,760.34 企業取得子公司、 聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 137,207.58 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 117,615.16 所得稅影響額 -254,741.35

69、合計 4,334,641.73 - 9、主要費用情況、主要費用情況 單位：元 費用項目 2009 年 2008 年 2007 年 本年比上年 增減幅度% 占 2009 年年營業收入比例% 銷售費用 54,311,797.98 35,885,423.29 24,720,570.50 51.35% 3.51% 管理費用 107,598,445.10 67,989,559.51 44,523,720.83 58.26% 6.95% 財務費用 2,832,067.23 2,713,147.37 -165,902.67 4.38% 0.18% 所得稅費用 13,243,533.75 10,879,789

70、.06 8,139,960.10 21.73% 0.86% 合計 177,985,844.06 117,467,919.23 77,218,348.76 - - 報告期內，銷售費用比上年度增加 51.35%，增加的主要原因系由于公司主營業務增長，市場投入增加，導致銷售費用增加；管理費用比上年度增加 58.26%，增加的主要原因系由于公司本年度增加了大量研發人員，使計入管理費用的工資薪金大幅增長，以及研發支出投入增加較多所致；但銷售費用、管理費用占當年營業總收入的比重分別為 3.51%、6.95%，與去年基本持平，處于合理水平。 所得稅：企業所得稅稅率情況見 2009 年財務報表附注（三-1）。

71、 10、現金流狀況分析、現金流狀況分析 單位：元 32 項 目 2009 年 2008 年 同比增減(%) 2007 年 一、經營活動產生的現金流量凈額 68,268,822.09 165,563,621.00 -58.77% -13,831,667.30 經營活動現金流入量 1,622,007,693.89 1,654,947,136.37 -1.99% 1,052,370,999.68 經營活動現金流出量 1,553,738,871.80 1,489,383,515.37 4.32% 1,066,202,666.98 二、投資活動產生的現金流量凈額 -70,394,502.41 -19,7

72、40,153.53 256.61% -32,236,789.05 投資活動現金流入量 2,173,459.94 22,328,524.06 -90.27% 0 投資活動現金流出量 72,567,962.35 42,068,677.59 72.50% 32,236,789.05 三、籌資活動產生的現金流量凈額 -2,661,261.10 -33,357,314.28 -92.02% 44,182,118.19 籌資活動現金流入量 148,000,000.00 70,500,000.00 109.93% 90,000,000.00 籌資活動現金流出量 150,661,261.10 103,857,

73、314.28 45.07% 45,817,881.81 四、現金及現金等價物凈增加額 -28,014,061.35 112,465,643.68 -124.91% -1,886,338.16 現金流入總計 1,748,941,513.41 1,747,775,660.43 0.07% 1,142,370,999.68 現金流出總計 1,776,968,095.25 1,635,309,507.24 8.66% 1,144,257,337.84 變動原因分析： 投資活動現金流入量同比減少 90.27%，主要原因是 2008 年收購聯銀通所帶來的聯銀通貨幣資金 2,232.80 萬元，因此 200

74、9 年比 2008 年投資活動現金流入量同比減少了 90.27%； 投資活動現金流出量同比增長 72.50%，投資活動現金流出增加了 3,049.90 萬元，主要原因是投資新東方科技 2,860 萬元，投資厚盾科技實際出資 500 萬元所致； 籌資活動現金流入量同比增長 109.93%，2009 年取得銀行貸款 14,800 萬元，比 2008 年的 7,050 萬元增長 7,750 萬元，貸款增加的主要原因是公司簽訂的合同項目增加，所需要周轉的流動資金增加所致； 籌資活動現金流出量增長 45.07%， 主要原因是 2009 年歸還銀行貸款 11,800 萬元，支付股利及貸款利息 3,266

75、萬元；2008 年歸還貸款 7,050 萬元，支付股利及貸款利息 3,335 萬元所致。 11、薪酬分析、薪酬分析 單位：萬元 姓名 職務 2009 年度從公司領取的報酬總額（稅前） 2008 年度從公司領取的報酬總額（稅前） 薪酬總額同比增減 凈利潤同比增減 薛向東 董事長 17.00 17.00 0.00%35.64%33 呂 波 副董事長、總經理 15.80 15.80 0.00%翟曙春 董事、副總經理 5.00 2.92 71.23%夏金崇 董事、副總經理 15.20 15.20 0.00%李建國 董事、副總經理 15.20 15.20 0.00%楊 健 董事、財務總監、董事會秘書 1

76、4.00 14.00 0.00%鄭曉清 董事 14.00 14.00 0.00%耿建新 獨立董事 5.00 5.00 0.00%林 中 獨立董事 5.00 5.00 0.00%范玉順 獨立董事 5.00 5.00 0.00%蔡榮生 獨立董事 5.00 5.00 0.00%甄秀欣 獨立董事 5.00 5.00 0.00%蔣 力 獨立董事 0.00 0.00 0.00%郭慶旺 獨立董事 0.00 0.00 0.00%吳 淼 獨立董事 0.00 0.00 0.00% 蘇根繼 監事會召集人 12.00 12.00 0.00%蔣恕慧 監事 12.00 12.00 0.00%郭玉杰 監事 3.00 3.0

77、0 0.00%金 偉 副總經理 10.20 10.20 0.00%高書敬 副總經理 9.00 9.00 0.00%黃杏國 副總經理 10.20 10.20 0.00%林文平 副總經理 10.20 10.20 0.00%劉志華 副總經理 10.20 10.20 0.00%合計 - 198.00 195.92 1.06%注：董事翟曙春先生2008年5月16日開始擔任公司董事。 12、會計制度實施情況、會計制度實施情況 報告期內，公司主要會計政策、會計估計及會計核算方法未發生重大變更，不存在重大前期會計差錯的內容及更正情況。 （二）資產、負債及重大投資等事項（二）資產、負債及重大投資等事項 1、核心

78、資產盈利能力、使用情況、減值情況、核心資產盈利能力、使用情況、減值情況 公司核心資產的盈利能力及使用情況正常，不存在資產減值的情況。 2、資產構成變動情況、資產構成變動情況 34 資產項目 占 2009 年末總資產的 百分比 占 2008 年末總資產的 百分比 同比增減（%） 應收賬款 12.88% 13.64% -0.76% 存貨 33.64% 31.72% 1.92% 投資性房地產 0.89% 1.21% -0.32% 長期股權投資 1.96% 0.54% 1.42% 固定資產 7.49% 6.69% 0.80% 在建工程 0.50% 0.41% 0.09% 3、存貨變動情況、存貨變動情況

79、 單位：元 項 目 當年末余額 占當年末總資產的百分比 存貨跌價準備的計提情況 原材料 13,612,678.06 0.69% 不計提跌價準備 在產品 635,573,352.38 32.15% 不計提跌價準備 庫存商品 15,595,354.39 0.79% 不計提跌價準備 低值易耗品 271,387.09 0.01% 合計 665,052,771.92 33.64% - 4、主要資產的計量、主要資產的計量 報告期內，公司資產計量原則采用歷史成本法，資產按購置時支付的現金或者現金等價物的金額，或者按購置資產時所付出的對價的公允價值計量。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。負債

80、按照因承擔現時義務而實際收到的款項或者資產的金額，或者承擔現時義務的合同金額，或者按照日?；顒又袨閮斶€負債預期需要支付的現金或者現金等價物的金額計量。 5、主要子公司的經營情況及業績情況、主要子公司的經營情況及業績情況 單位：萬元 子公司名稱 業務性質 持股比例及是否列入合并報注冊 資本 總資產 凈資產 2009 年凈利潤 2008 年凈利潤 同比變動比例% 對合并凈利潤的影響比例% 35 表 北京聯銀通科技有限公司 100%；是 5,000.00 14,916.59 12,521.80 4,405.30 3,616.95 21.80% 18.28% 北京東華合創科技有限公司 100%；是 6

81、,000.00 18,398.09 11,665.92 5,024.20 3,263.78 53.94% 20.85% 廣州東華合創數碼科技有限公司 90%；是 100.00 322.49 98.85 -0.78 -0.68 14.29% 0.00% 泰安東華合創軟件有限公司 100%；是 2,800.00 3,307.54 3,289.98 511.65 9.92 5068.69% 2.12% 北京東華合創香港有限公司 100%；是 HKD1,000 593.62 23.41 17.41 -2.81 -721.43% 0.07% 北京厚盾科技有限公司 100%；是 500.00 661.90

82、 625.98 -97.27 0.00 - -0.40% 東華軟件工程有限公司 100%；是 5,000.00 1,000.07 1,000.07 0.07 0 - 0.00% 哈爾濱東華軟件有限公司 系統集成和軟件開發 100%；是 2,000.00 500.00 500.00 0.00 0 合計 39,700.30 29,726.01 9,860.58 6,887.16 43.17% 40.92% 6、債權債務變化情況、債權債務變化情況 單位：元 2009年 2008年 2007年 本年比上年 增減幅度 應收賬款 254,646,541.23 254,505,035.76 154,038,

83、256.45 0.06% 預付款項 79,434,455.49 95,306,396.20 91,163,908.87 -16.65% 其他應收款 88,817,900.16 82,713,969.54 67,926,645.96 7.38% 短期借款 100,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 42.86% 應付賬款 83,831,959.89 119,890,245.94 61,073,520.06 -30.08% 預收款項 407,160,119.76 581,214,538.13 275,692,911.02 -29.95% 其他應付款 9,1

84、61,740.94 7,231,165.77 1,143,032.14 26.70% 合計 1,023,052,717.47 1,210,861,351.33 721,038,274.50 - 變動情況說明： 公司無長期借款，短期借款同比增加 42.86%，增加的原因主要系由于母公司為經營發展所借入流動資金所致。 36 應付賬款同比減少 30.08%，減少的原因主要系公司本期以銀行承兌匯票結算貨款增多所致。 7、償債能力分析、償債能力分析 2009 年 2008 年 2007 年 本年比上年 增減幅度 流動比率 2.21 1.86 2.14 18.82% 速動比率 1.23 1.10 1.42

85、 11.82% 資產負債率 34.44% 41.94% 41.17% -7.50% 利息保障倍數 60.65 39.03 36.70 55.39% 公司總體資產負債率較低，短期償債能力略有所上升。目前公司與銀行等金融機構建立了良好的長期合作合伴關系，融資渠道通暢。公司現金流量情況良好，按時還本付息，在銀行樹立了良好的企業信譽，銀行資信狀況良好?？傮w而言，公司具有很好的償債能力。 8、資產營運能力分析、資產營運能力分析 2009 年 2008 年 2007 年 本年比上年 增減幅度 應收賬款周轉率 6.08 5.67 5.02 7.23% 存貨周轉率 1.81 1.89 2.26 -4.11%

86、流動資產周轉率 1.05 0.96 0.91 9.38% 固定資產周轉率 11.36 9.81 11.82 15.80% 總資產周轉率 0.81 0.78 0.80 3.85% 本年度公司應收賬款周轉率較好，平均收賬期短，壞賬損失少，資產流動快。公司存貨管理嚴格，存貨周轉率較去年略有降低，但不影響公司資產營運能力。 9、研發投入及成果、研發投入及成果 單位：元 項目 2009 年度 2008 年度 同比增減 2007 年度 研發費用投入 133,045,838.22 71,298,179.68 86.60% 47,001,138.76 占當年營業收入比重 8.59% 6.15% 2.44% 5

87、.89% 公司一直注重研發投入力度，支持新產品、新技術的開發，在長期的研發和實踐中，掌握了行業內最先進、最主流的軟件開發技術、軟件設計思想，并成功實現多種技術在一個系統中的綜合應用。2009 年公司在原有基礎上又新取得了東華貸記卡系統37 V1.0、東華手機銀行系統 V1.0、東華流量管理系統 V1.6 等 56 項計算機軟件著作權，加上并購來的聯銀通和厚盾科技， 截止 2009年12月31日共擁有計算機軟件著作權243項。 二、 公司未來發展規劃及重大風險情況 二、 公司未來發展規劃及重大風險情況 （一）公司所處行業的發展趨勢及面臨的市場競爭格局（一）公司所處行業的發展趨勢及面臨的市場競爭格

88、局 1、行業狀況及發展趨勢、行業狀況及發展趨勢 2009 年，面對國際金融危機的沖擊，我國軟件行業大力拓展國內市場，推進產業結構調整，總體保持平穩運行態勢，產業規模繼續擴大，結構和布局不斷調整，行業應用水平和創新能力顯著提升，在推動工業發展方式轉變和經濟結構調整中發揮著積極作用。 系統集成市場開始從高速增長階段進入相對平緩的穩定發展階段。據工業和信息化部統計，2009 年，軟件前百家企業完成軟件業務收入超過 2,000 億元，比上年增長15%以上，低于上年 5 個百分點，實現利潤增長超過 20%，其中以電信、金融行業業務為主的公司繼續保持較快增長，軟件收入增速超過 35%；汽車、交通、電力行業

89、，受國家基礎設施建設的拉動，相關企業收入也保持 20%以上的增長。 未來系統集成行業發展趨勢將呈現以下特點：自主平臺產品將成為競爭的重要籌碼，軟件業向服務快速轉型，服務將成為重要的收入來源。硬件產業也有向服務轉型的趨勢，從賣產品為主轉向賣服務為主，構成了新興的現代信息服務業。 2、面臨的市場競爭格局及公司的競爭優勢、面臨的市場競爭格局及公司的競爭優勢 我國信息服務業的產業鏈是由客戶、國際廠商、產品代理商、獨立軟件開發商和系統集成商構成。近年來，隨著信息服務領域的發展，國內一些代理商逐漸從簡單的代理銷售過渡到為客戶提供服務和解決方案，同時一些國內軟件開發商在吸收和借鑒國外產品的基礎上自主研發相關

90、的產品，并在行業中廣泛應用。產品代理商、獨立軟件開發商和系統集成商都以能為客戶提供最終解決方案為目標。因此，國內系統集成商在面臨市場機遇的同時，也面臨著嚴峻的挑戰。利潤空間的減小、同業競爭的加劇、客戶需求的漸趨理性和成熟等因素都促使系統集成廠商積極尋找適合自己的發展模式。與集成業務相關的軟件和技術服務成為競爭的焦點，系統集成市場的細分化，要38 求服務商提供更專業、系統的解決方案并突出行業特色，同時，市場競爭將從產品線的擴張轉向核心業務的強化和品牌的提升。 系統集成作為信息產業的重要組成部分，具有高技術含量、高附加值的特點，由于其鮮明的行業特征和嚴格的技術要求，存在部分“市場準入”條件。目前信

91、息產業部主要通過資質認定的辦法控制新的進入者。市場競爭一方面是技術和價格的競爭，另一方面也是銷售網絡和銷售隊伍的競爭。公司具有信息產業部認定的系統集成一級資質，技術先進，有自主研發的行業軟件產品，在行業信息化服務中，有多年的實施經驗。公司對客戶堅守誠信，面對不斷成長的客戶需求“隨需而動”，及時滿足客戶的產品需求，狠抓服務質量，提高客戶忠誠度。公司全資子公司北京東華合創科技有限公司通過國家保密局審核的“涉及國家秘密的計算機信息系統集成單位”，獲涉密甲級資質，熟悉國家及行業信息安全方針與政策，熟悉業界主流的信息安全軟、硬件產品及技術，擅長信息安全多廠家、多平臺、多種應用的系統集成。公司具備在資質、

92、人才、技術、營銷網絡和客戶資源等方面的綜合競爭優勢，通過可靠的資信保證、完備的技術力量和科學、完善、有效的工程管理體系，公司在細分市場上有競爭優勢明顯。 （二）政策變化及公司發展戰略（二）政策變化及公司發展戰略 2009 年，面對不明朗的國際經濟形勢，我國政府及時出臺了一系列措施。在中央4 萬億元投資的拉動下，在電子信息產業調整和振興規劃的引導下，在投資上百億元的“核高基”重大專項的刺激下，我國軟件產業迅速走出低谷。 公司作為綜合型的行業應用軟件、計算機信息系統集成及相關服務提供商，未來將全力做好兩方面工作，一是繼續以國家對信息產業的整體發展規劃為基礎，以客戶為中心、市場為導向、技術創新為動力

93、，通過不斷提高企業專業服務的增值能力來保持業務規模和經營效益的持續增長，以一流的管理團隊為核心，以卓越的技術隊伍和營銷隊伍為厚盾，為行業信息化需求客戶提供整體解決方案；二是繼續擴大與國內外知名軟件企業的技術交流與合作，以資本市場為依托，適時實施戰略聯盟、合作開發、資產重組或企業購并戰略，實現低成本快速擴張。 （三）公司新年度經營計劃（三）公司新年度經營計劃 公司在 2009 年實現了穩定的業績增長， 2010 年， 公司將依托國家對信息化投入力度加大的產業政策，繼續加強科技創新和產品研發，發揮募集資金項目的市場優勢，保證公司的行業軟件產品、系統集成整體解決方案及相關服務業務的穩定增長。鞏固公司

94、在銀行、證券、保險、電信、煤炭、電力等行業的競爭優勢，加大 ITSM、網絡流39 量分析系統、桌面安全管理系統等自有軟件產品在各個行業信息化建設的市場份額。加快數字化醫療解決方案、農產品流通領域數字平臺等軟件產品的研發和升級工作，根據行業用戶的需求變化提高行業應用軟件的開發水平，擴大農產品市場信息化、醫療信息化服務等領域的市場份額。以擁有自主知識產權的軟件產品和領先的系統集成技術以及全方位的服務支持提高公司的盈利能力和盈利水平，為公司的可持續發展奠定基礎。公司將有計劃的選擇在行業細分市場具有領先地位的公司進行戰略合作或者購并，形成公司新的利潤增長點。 （四）資金來源及使用計劃（四）資金來源及使

95、用計劃 公司將結合未來發展戰略目標，根據公司發展的實際情況，合理籌資、安排和使用資金。公司是北京轄區的上市公司，又是中關村地區的高新技術企業，銀行信貸信譽良好，資金充裕，融資渠道暢通，未來資金來源應有充足保證。 （五）可能對公司未來發展和經營目標的實現產生不利影響的風險因素（五）可能對公司未來發展和經營目標的實現產生不利影響的風險因素 1、市場風險、市場風險 電信、金融、能源等行業具有資金雄厚、信息化建設投入力度大等特點，但若這些行業本身的業務受國家產業政策、需求關系、市場競爭等因素的影響而出現波動，其對信息化建設的資金投入量必將隨之發生變化，從而對公司的業務帶來影響。 針對上述風險，公司將繼

96、續加大對市場的投入，鞏固已有的優勢產品和行業領域，擴大市場份額；密切關注國民經濟各行業、各部門在信息化建設方面的需求變化情況，根據市場的動態及時調整自身的經營，以規避相關行業景氣度變化對本公司造成的市場風險。 2、技術風險、技術風險 公司所屬行業具有高技術含量、高附加值、技術和產品更新快、產品生命周期短的特點。公司對關鍵技術、新產品研發和市場需求的把握是否準確會影響公司的市場競爭力和發展速度。 針對上述風險，公司將加強自身研發隊伍的建設，以市場需求為導向，研究行業技術發展方向，及時掌握國外技術和產品的最新發展動態；強化公司核心技術，積極發展有自主知識產權的計算機軟件產品，促進軟件產品實現系列化

97、、市場化和產業化，降低公司面臨的技術風險。 40 3、人力資源風險、人力資源風險 公司市場規模和資產規模逐年擴大，能否穩定和引進足夠的管理人才、技術人才，將直接影響到公司的長期經營和發展。 針對上述風險：公司加強“以人為本”的企業文化建設，增強企業凝聚力，完善激勵機制，加強現有員工在素質、技術和管理等方面的培訓，穩定公司的人才隊伍。公司將盡快實施股權激勵，同時加大對公司需求人才的引進力度，解決核心骨干員工的北京落戶問題，不斷提高公司的管理效率與管理效益，降低人力資源風險。 三、公司投資情況 三、公司投資情況 （一）募集資金的具體使用情況（一）募集資金的具體使用情況 1、募集資金專戶存儲制度的執

98、行情況、募集資金專戶存儲制度的執行情況 在報告期內募集資金或報告期之前募集資金的使用延續到報告期內的，按照募集資金年度使用情況的專項報告要求披露。 本公司于 2006 年 8 月 23 日公開發行 2160 萬股 A 股，每股發行價為 14.5 元，扣除發行費用后，實際募集資金為 29,645.60 萬元。報告期內，公司嚴格按照募集資金管理辦法的規定和要求，對募集資金的存放和使用進行有效的監督和管理，以確保用于募集資金投資項目的建設。在使用募集資金時，嚴格履行相應的申請和審批手續，同時及時告知保薦機構，隨時接受保薦代表人的監督。 截至 2009 年 12 月 31 日止，公司在各銀行專戶存放的

99、募集資金余額情況如下： 單位：萬元 專戶存儲銀行名稱 賬號 賬戶余額 專戶余額與募集資金余額存在差異原因說明 北京銀行股份有限公司友誼支行 01091009600120105033708 638.13 中國民生銀行股份有限公司中關村支行 0105014170030426 109.84 差額為募集資金利息收益 合 計 747.97 2、報告期內募集資金使用情況、報告期內募集資金使用情況 41 單位：萬元 募集資金總額 31,320.00本年度投入募集資金總額 3,812.55 變更用途的募集資金總額 0.00變更用途的募集資金總額比例 0.00%已累計投入募集資金總額 29,517.66 承諾投

100、資項目 是否已變更項目 （含部分變更）募集資金承諾投資總額調整后投資總額 截至期末承諾投入金額(1) 本年度投入金額 截至期末累計投入金額(2) 截至期末累計投入金額與承諾投入金額的差額(3)(2)-(1)截至期末投入進度(%) (4)(2)/(1)項目達到預定可使用狀態日期 本年度實現的效益是否達到預計效益 項目可行性是否發生重大變化 東華電信業務綜合結算系統與移動增值業務統一管理平臺 否 3,359.353,359.353,359.35588.023,320.95-38.4098.86% 2008-08-311,417.32是 否 東華電子政務平臺 否 3,245.243,245.243,

101、245.24523.373,369.60124.36103.83% 2008-08-311,349.95是 否 東華商業銀行綜合業務系統 否 3,428.693,428.693,428.69381.313,290.42-138.2795.97% 2008-08-311,341.46是 否 東華人力資源管理系統 否 3,075.403,075.403,075.401,136.043,021.73-53.6798.25% 2008-08-311,569.16是 否 東華 IT 服務管理系統 否 3,083.483,083.483,083.48404.463,158.5575.07102.43% 2

102、008-08-312,069.56是 否 東華煤礦聯網安全監控系統 否 3,325.743,325.743,325.74625.163,230.97-94.7797.15% 2008-08-31 176.05是 否 補充流動資金 否 10,127.7010,127.7010,127.70154.1910,125.44-2.2699.98% -是 否 合計 - 29,645.6029,645.6029,645.603,812.5529,517.66-127.94- - 7,923.50- - 未達到計劃進度原因 無 項目可行性發生重大變化的情況說明 截至 2009 年 12 月 31 日，本公司

103、無變更募集資金項目使用資金的情況。 募集資金投資項目實施地點變更情況 無 募集資金投資項目實施方式調整情況 無 募集資金投資項目先期投入及置換情況 無 用閑置募集資金暫時補充流動資金情況 無 項目實施出現募集資金結余的金額及原因 無 募集資金其他使用情況 本公司將部分尚未投入使用的募集資金用于存入北京銀行股份有限公司友誼支行、中國民生銀行股份有限公司北京中關村支行作為定期存款，無其他臨時使用用途。 42 3、會計師事務所對募集資金使用情況的專項審核意見、會計師事務所對募集資金使用情況的專項審核意見 北京興華會計師事務所有限責任公司出具了（2010）京會興核字第 3-39 號募集資金使用情況的鑒

104、證報告，認為公司募集資金 2009 年度使用情況的專項報告的編制符合中國證監會 前次募集資金使用情況報告的規定 （證監發行字2007500 號） 、深圳證券交易所中小企業板塊上市公司特別規定及中小企業板上市公司募集資金管理細則的規定，在所有重大方面如實反映了公司截至 2009 年 12 月 31 日募集資金的使用情況。 （二）報告期內非募集資金投資情況（二）報告期內非募集資金投資情況 2007 年 9 月 25 日， 公司與北京紫光北美科技開發有限公司和北京威視投資管理有限公司簽訂增資協議，擬向由北京紫光北美科技開發有限公司和北京威視投資管理有限公司出資設立的北京華信北美科技有限公司進行增資。

105、經過兩年多的考察，公司認為雙方資本層面合作尚不成熟，經雙方友好協商決定轉為戰略合作伙伴關系，繼續在雙方項目合作領域進行合作。 2009 年 10 月 22 日，公司第三屆董事會第十八次會議審議通過了關于購買北京厚盾科技有限公司股權的議案，公司以自有資金購買陳龍章、黃蘇華所持有的北京厚盾科技有限公司 100%股權，總價為人民幣 600 萬元。報告期內，上述投資情況已在深交所信息披露指定報紙和網站上進行披露。 2009 年 10 月 28 日，公司第三屆董事會第十九次會議審議通過了關于增資北京東方通科技發展有限責任公司的議案，公司以自有資金 2,860 萬元人民幣，認購北京東方通科技發展有限責任公

106、司（以下簡稱“東方通”）新增股權，其中人民幣 183.3 萬元作為東方通新增注冊資本，其余人民幣 2,676.7 萬元記入東方通的資本公積金。增資完成后，東方通的注冊資本由人民幣 1,410 萬元變更為人民幣 1,593.3 萬元，公司占東方通總股本的 11.50%。報告期內，上述投資情況已在深交所信息披露指定報紙和網站上進行披露。 2009 年 12 月 7 日， 公司第三屆董事會第二十一次會議審議通過了 關于對外投資設立馬鞍山子公司的議案，公司與全資子公司北京東華合創科技有限公司共同出資5,000 萬元，設立馬鞍山子公司，其中本公司出資人民幣 4,950 萬元，北京東華合創科技有限公司出資

107、人民幣 50 萬元，開展自主知識軟件產品及客戶定制軟件產品研發、國 43 內外軟件外包業務、華東地區服務實施。報告期內，上述投資情況已在深交所信息披露指定報紙和網站上進行披露。 2009 年 12 月 7 日， 第三屆董事會第二十一次會議審議通過了 關于對外投資設立哈爾濱子公司的議案，公司與全資子公司北京東華合創科技有限公司共同出資 2,000萬元，設立哈爾濱子公司，其中本公司出資人民幣 1,950 萬元，北京東華合創科技有限公司出資人民幣 50 萬元，開展當地市場服務，自主知識軟件產品研發和國內外軟件外包業務，特別是俄羅斯等東北亞地區的外包業務。 四、報告期財務會計報告審計情況 四、報告期財

108、務會計報告審計情況 北京興華會計師事務所有限責任公司對公司 2009 年度財務報告出具了（2010）京會興審字第 3-100 號標準無保留意見的審計報告，認為本公司財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允反映了本公司 2009 年 12 月 31 日的財務狀況以及 2009 年度的經營成果和現金流量。 五、董事會日常工作情況 五、董事會日常工作情況 （一）報告期內董事會的會議情況（一）報告期內董事會的會議情況 報告期內，公司第三屆董事會共召開了 11 次董事會，會議的通知、召開、表決程序以及會議的提案、議案等符合公司法、公司章程、董事會議事規則等法律、法規的規定和監管部門的規

109、范要求，會議情況如下： 會議屆次 召開日期 會議決議刊登報紙及披露日期 第三屆董事會第十三次會議 2009 年 4 月 7 日 2009 年 4 月 8 日證券時報、中國證券報 第三屆董事會第十四次會議 2009 年 4 月 23 日 2009 年 4 月 24 日證券時報、中國證券報 第三屆董事會第十五次會議 2009 年 6 月 25 日 2009 年 6 月 26 日證券時報、中國證券報 第三屆董事會第十六次會議 2009 年 8 月 24 日 2009 年 8 月 26 日證券時報、中國證券報 第三屆董事會第十七次會議 2009 年 9 月 28 日 2009 年 9 月 30 日證券

110、時報、中國證券報 第三屆董事會第十八次會議 2009 年 10 月 22 日 2009 年 10 月 23 日證券時報、中國證券報 第三屆董事會第十九次會議 2009 年 10 月 27 日 2009 年 10 月 29 日證券時報、中國證券報 第三屆董事會第二十次會議 2009 年 11 月 23 日 2009 年 11 月 24 日證券時報、中國證券報 第三屆董事會第二十一次會議 2009 年 12 月 8 日 2009 年 12 月 9 日證券時報、中國證券報 第三屆董事會第二十二次會議 2009 年 12 月 18 日 2009 年 12 月 24 日證券時報、中國證券報 第三屆董事會

111、第二十三次會議 2009 年 12 月 23 日 2009 年 12 月 24 日證券時報、中國證券報 （二）董事會對股東大會決議的執行情況（二）董事會對股東大會決議的執行情況 1、2008 年度利潤分配方案的執行情況 44 根據公司 2008 年度股東大會決議，公司 2008 年度利潤分配方案為：以 2008 年末總股本 283,990,060 股為基數， 向全體股東每 10 股送 2 股紅股、 派人民幣現金 1 元 （含稅），用資本公積金向全體股東每 10 股轉增 3 股。 公司于 2009 年 5 月 18 日在中國證券報、證券時報及巨潮資訊網刊登了2008 年度分紅派息、資本公積金轉增

112、股本實施公告：股權登記日為 2009 年 5 月21 日；除權除息日：2009 年 5 月 22 日；紅利發放日： 2009 年 5 月 22 日。 2、 根據 2008 年度股東大會 關于聘任 2009 年度審計機構并決定其報酬的議案 ，公司續聘北京興華會計師事務所有限責任公司為公司 2009 年度財務審計機構。 3、根據 2008 年度股東大會關于修訂公司章程的議案，修訂公司章程。 4、根據 2008 年度股東大會關于修訂對外擔保制度的議案，修訂對外擔保制度。 報告期內，全體董事以認真負責的態度參加董事會、出席股東大會，認真參加監管機構組織的董事培訓，勤勉盡責；公司董事會對公司的重大事項做

113、出獨立于經營管理層的客觀評價，對公司進行戰略指導，保證了董事會決策的合法性和科學性；董事會對管理層有較強的監控能力，對公司經營管理的各項審批權限、決策程序、監督和制約、管理辦法等進行了系統的規范，保持有效監督，確保董事會做出的各項決策得到貫徹執行，為公司今后的規范運作提供了制度基礎和條件。 （三）董事會審計委員會履職情況（三）董事會審計委員會履職情況 2009 年， 審計委員會每季度召開會議審議內部審計部提交的工作計劃、 工作報告；每季度向董事會提交工作報告；完成 2009 年年報審計的相關工作，對會計師事務所的審計工作進行總結評價，并建議續聘，提交董事會審議。 六、2009 年度利潤分配預案

114、 六、2009 年度利潤分配預案 1、2009 年度利潤分配預案年度利潤分配預案 經北京興華會計師事務所有限責任公司審計， 2009 年度母公司凈利潤140,447,151.62 元，加年初未分配利潤 297,119,566.89 元，提取法定盈余公積金14,044,715.16 元， 扣除2008年度分配的現金紅利28,399,006元、 送股股利56,798,012.00 元，本年度可供分配利潤總額為 338,324,985.35 元。 45 本年度進行利潤分配，擬以 2009 年末總股本 425,985,090 股為基數，向全體股東每 10 股派人民幣現金 1 元（含稅）。剩余未分配利潤

115、 295,726,476.35 元滾存至下一年度。 本次利潤分配預案，需提交 2009 年度股東大會審議，批準后實施。 2、報告期內現金分紅政策執行情況、報告期內現金分紅政策執行情況 2009 年 5 月 6 日，經公司 2008 年度股東大會審議，通過了公司 2008 年度利潤分配方案：以總股本 283,990,060 股為基數，向全體股東每 10 股送 2 股紅股、派人民幣現金 1 元 （含稅） ， 用資本公積金向全體股東每 10 股轉增 3 股。 上述現金分紅已于 2009年 5 月 22 日實施完畢，共計分配現金紅利 28,399,006 元。 3、前三年現金分紅情況、前三年現金分紅情

116、況 單位：元 分紅年度 現金分紅金額（含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率 2008 年 28,399,006.00 177,696,600.50 15.98% 2007 年 28,399,006.00 94,747,323.50 29.97% 2006 年 12,935,503.05 72,413,304.08 17.86% 最近三年累計現金分紅金額占最近年均凈利潤的比例（%） 60.66% 七、開展投資者關系管理的具體情況 七、開展投資者關系管理的具體情況 公司董事會秘書楊健先生為投資者關系管理工作的負責人，公司證券部負責投資者

117、關系管理的日常工作。 1、公司于 2009 年 4 月 13 日通過投資者互動平臺以網絡遠程方式舉行了 2008 年度報告說明會，公司董事長、總經理、董事會秘書、財務負責人、獨立董事、保薦代表人參加了本次說明會，并就公司經營情況、發展前景等與投資者進行了廣泛的溝通。 2、公司加強與投資者的溝通，設立并披露了董秘信箱，指定專人負責公司與投資者的電話交流，耐心認真回答投資者咨詢，將投資者關心的問題及時反饋給公司管理層，加強投資者與管理層之間的互動；同時在公司網站上開辟投資者關系專欄，建立與投資者更迅捷、直接的溝通方式。 46 3、公司嚴格按照有關法律法規以及深圳證券交易所中小企業板上市公司公平信息

118、披露指引等的要求，真實、準確、完整、及時地披露有關信息，中國證券報、證券時報和巨潮資訊網為公司信息披露的指定報紙和網站。公司接待投資者、中介機構和媒體的來訪及咨詢，建立投資者關系管理檔案，確保投資者平等地享有獲取信息的機會。 八、其它披露事項：無 八、其它披露事項：無 47 第九節第九節 監事會報告監事會報告一、監事會工作情況 一、監事會工作情況 1.2009 年度監事會嚴格按照公司法、公司章程、監事會議事規則和有關法律、法規所賦予的職責，遵守誠信原則，從切實維護公司和全體股東利益出發，認真履行監督職責。監事會列席了 2009 年度歷次董事會會議，出席了歷次股東大會，對 2009 年度公司決策

119、和運作情況進行了監督，很好的履行了監事會的知情監督檢查職能。 2.監事會會議情況 報告期內，公司第三屆監事會共召開了 4 次會議，公告的會議決議刊登在中國證券報和證券時報，以下為會議情況： 會議屆次 召開日期 會議披露日期及會議內容 第三屆監事會第八次會議 2009 年 4 月 7 日 2009 年 4 月 8 日；2008 年度監事會工作報告、2008 年度財務決算報告、2008 年度報告及年度報告摘要、募集資金 2008 年度使用情況專項報告、2008 年度利潤分配預案、關于聘任2010 年度審計機構并決定其報酬的議案 第三屆監事會第九次會議 2009 年 4 月 23 日 2009 年第

120、一季度報告 第三屆監事會第十次會議 2009 年 8 月 24 日 2009 年 8 月 24 日； 2009 年半年度報告 第三屆監事會第十一次會議 2009 年 10 月 22 日 2009 年第三季度報告 二、監事會對公司有關事項的獨立意見 二、監事會對公司有關事項的獨立意見 1. 對公司依法運作情況的獨立意見對公司依法運作情況的獨立意見 報告期內，公司監事會嚴格按照公司法、公司章程、監事會議事規則等賦予的職權，依法對公司的決策程序、內部控制制度的建立與執行情況以及公司董事、高級管理人員履行職務情況進行了監督。 監事會認為：公司依法經營，董事會運作規范、決策程序科學、合法，能認真執行股東

121、大會的各項決議，忠實履行誠信義務；公司已建立起較為完善的內部控制制度， 48 充分維護股東利益；公司董事及經營管理人員在履行職責和行使職權時，沒有違反法律、法規、公司章程、損害公司及股東利益的行為。 2. 監事會對檢查公司財務情況的獨立意見監事會對檢查公司財務情況的獨立意見 報告期內，監事會認真檢查了公司財務制度和財務情況，審核了董事會提交的季度、年度財務報告及其它文件。監事會認為，公司財務會計制度健全，財務運作規范，會計無重大遺漏和虛假記載，公司財務報告的內容及格式嚴格按照國家財政法規、中國證監會及新企業會計準則的相關規定進行編制。北京興華會計師事務所有限公司為公司 2009 年度財務報告出

122、具了標準無保留意見的審計報告，審計意見客觀、真實、公正地反映了公司 2009 年度的財務狀況、經營成果和現金流量。監事會同意其所出具的標準無保留審計意見。 3. 監事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見監事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見 監事會對募集資金的使用和管理進行了監督和核查。公司監事會認為：公司不存在變相改變募集資金投向、損害股東利益的情形。募集資金的存放和使用符合募集資金管理辦法的要求。 4. 報告期內，公司無重大關聯交易情況發生。報告期內，公司無重大關聯交易情況發生。 5. 對公司收購資產情況的獨立意見對公司收購資產情況的獨立意見 報告期內，公司董事會審議

123、通過了發行股份購買北京神州新橋科技有限公司100%股權的議案。監事會對此收購事項的決策、評估、交易等進行了監督，認為公司收購資產的情況符合相關法律法規及公司章程，交易價格合理、公平，無損害公司及中小股東利益。 6. 對內部控制的自我評價報告的意見對內部控制的自我評價報告的意見 監事會對公司 2009 年度內部控制的自我評價報告發表如下審核意見：公司已建立了較為完善的內部控制制度體系并能得到有效的執行。公司內部控制的自我評價報告真實、客觀地反映了公司內部控制制度的建設及運行情況。 2010 年，公司監事會將按照相關法律法規，認真做好監督工作，嚴格律己、勤勉履職，切實維護公司、股東的利益。 49

124、第十節第十節 重要事項重要事項一、重大訴訟、仲裁事項 一、重大訴訟、仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 二、持有其他上市公司股權及參股金融企業股權情況 二、持有其他上市公司股權及參股金融企業股權情況 報告期內，公司未發生買賣其他上市公司股份、參股商業銀行、證券公司、保險公司、信托公司和期貨公司等金融企業股權的事項；公司沒有持有其他上市公司股權及參股金融企業股權的情況。 三、購買資產情況 三、購買資產情況 1、現金購買北京厚盾科技有限公司、現金購買北京厚盾科技有限公司 100%股權。股權。 2009 年 10 月 22 日，公司第三屆董事會第十八次會議于審議通過了購買北京厚盾科技有限公司

125、股權的相關議案，同意公司以現金人民幣 600 萬元購買陳龍章、黃蘇華所持有的北京厚盾科技有限公司 100%股權，交易總價占公司 2009 年凈利潤的 2.49%。2009 年 11 月，相關資產過戶手續完成。 通過本次收購，公司總資產規模、凈資產規模有所上升，公司加強了在全面預算管理軟件領域的行業地位，同時也帶動了公司在系統集成領域的軟硬件及服務產品銷售，進一步增強了公司的盈利能力和市場競爭能力。 2、發行股份購買北京神州新橋科技有限公司、發行股份購買北京神州新橋科技有限公司 100%股權。股權。 2009 年 12 月 18 日，公司召開第三屆董事會第二十二次會議，審議通過了關于發行股份購買

126、北京神州新橋科技有限公司 100%股權的相關議案（以下簡稱“本次發行股份購買資產”）。2010 年 4 月 16 日，公司召開 2010 年第一次臨時股東大會，審議通過了本次發行股份購買資產的相關議案。公司本次發行股份購買資產交易總價為32,000 萬元。 2010 年 4 月 19 日， 公司將本次發行股份購買資產的相關申報材料報送中國證券監督管理委員會。 50 目前，公司發行股份購買資產方案正等待中國證券監督管理委員會核準，獲得中國證券監督管理委員會核準后，公司將實施相關方案。 四、公司重大關聯交易事項 四、公司重大關聯交易事項 1、關聯交易、關聯交易 報告期內，公司未發生重大關聯交易事項

127、。 2、關聯往來、關聯往來 報告期內，不存在控股股東及其他關聯方非正常占用公司資金的情況。 北京興華會計師事務所有限責任公司出具了（2010）京會興核字第 3-42 號關于東華軟件公司控股股東及其他關聯方占用資金情況的專項說明，關于東華軟件公司 控 股 股 東 及 其 他 關 聯 方 占 用 資 金 情 況 的 專 項 說 明 全 文 見 巨 潮 資 訊 網（）。 公司獨立董事就公司關聯方資金占用事項發表了獨立意見。 五、公司重大合同及其履行情況 五、公司重大合同及其履行情況 （一）托管、承包、租賃資產事項（一）托管、承包、租賃資產事項 報告期內，公司未發生且沒有以前期間發生但延續到報告期的重

128、大托管、承包、租賃其他公司資產或其他公司托管、承包、租賃公司資產的事項。 （二）重大擔保（二）重大擔保 單位：萬元 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 擔保對象名稱 發生日期 （協議簽署日） 擔保金額擔保類型擔保期是否履行完畢 是否為關聯方擔保（是或否） 報告期內擔保發生額合計 0.00報告期末擔保余額合計（A） 0.00公司對子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 1,855.32報告期末對子公司擔保余額合計（B） 0.00公司擔?？傤~（包括對子公司的擔保） 擔?？傤~（A+B） 0.00 51 擔?？傤~占公司凈資產的比例 0.00%其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保

129、的金額（C） 0.00直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債務擔保金額（D） 0.00擔?？傤~超過凈資產 50%部分的金額（E） 0.00上述三項擔保金額合計（C+D+E） 0.00未到期擔?？赡艹袚B帶清償責任說明 無 公司獨立董事就公司對外擔保事項發表了獨立意見。 （三）委托他人進行現金資產管理事項（三）委托他人進行現金資產管理事項 報告期內無公司委托他人進行現金資產管理事項。 六、承諾事項履行情況 六、承諾事項履行情況 1、公司持股 5%以上股份的股東薛向東、北京東華誠信電腦科技發展有限公司、北京東華誠信工業設備有限公司、北京合創電商投資顧問有限公司于 2005 年 10

130、月 28日向本公司出具了不競爭承諾函，承諾函自出具之日起生效，并在承諾人作為本公司股東或關聯方的整個期間持續有效。報告期內，承諾人了履行承諾。 2、在公司股票上市之前，根據深圳證券交易所股票上市規則第 5.1.5 條的規定，公司持股 5%以上股份的主要股東薛向東、北京東華誠信電腦科技發展有限公司、北京東華誠信工業設備有限公司、北京合創電商投資顧問有限公司承諾，自本公司股票上市之日起三十六個月內，不轉讓或者委托他人管理其本次發行前已持有的本公司股份，也不由本公司收購該部分股份。報告期內，承諾人了履行承諾。 3、秦勞、翟曙春、柏紅、胡明煒、謝坤 2007 年 9 月 6 日與公司簽訂股份認購協議，

131、承諾本次認購的股份，自發行結束之日起三十六個月內不進行轉讓；同時就北京聯銀通科技有限公司 20072009 年所實現的凈利潤作出承諾，具體為：北京聯銀通科技有限公司 2007 年凈利潤將不低于 3000 萬元，2008 年和 2009 年凈利潤分別比上一年增長不低于 20%。報告期內，承諾人履行了承諾。北京聯銀通科技有限公司實現了業績承諾，詳細內容見巨潮資訊網（）北京興華會計師事務所關于北京聯銀通科技有限公司盈利預測實現情況專項審核報告。 52 七、報告期內，公司聘任會計師事務所情況 七、報告期內，公司聘任會計師事務所情況 報告期內，公司續聘北京興華會計師事務所有限責任公司為公司財務審計機構，

132、該所已連續 9 年為本公司提供了審計服務，報告期內公司共支付北京興華會計師事務所有限責任公司報酬 55 萬元。根據關于證券期貨審計業務簽字注冊會計師定期輪換的規定，為公司提供審計業務簽字的注冊會計師為胡毅和陳善武。 八、公司、董事會、董事等受處罰及整改情況 八、公司、董事會、董事等受處罰及整改情況 報告期內公司、公司董事、監事、高級管理人員、公司實際控制人未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責及其他行政管理部門處罰的情況。 公司董事、管理層有關人員沒有被采取司法強制措施的情況。 九、其他重大事項： 無 九、其他重大事項： 無 53 第十一節第十一節 財務報告財務報告（2

133、010）京會興審字第 3-100 號 東華軟件股份公司全體股東：（2010）京會興審字第 3-100 號 東華軟件股份公司全體股東： 我們審計了后附的東華軟件股份公司（以下簡稱“貴公司”）的財務報表，包括2009 年 12 月 31 日的資產負債表和合并資產負債表、 2009 年度的利潤表和合并利潤表、現金流量表和合并現金流量表、股東權益變動表以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 按照企業會計準則的規定編制財務報表是貴公司管理層的責任。這種責任包括：（1）設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報；（2）選擇和運用恰當的會計政策；（

134、3）作出合理的會計估計。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規范，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估

135、計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為，貴公司財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允反映了貴公司 2009 年 12 月 31 日的財務狀況以及 2009 年度的經營成果和現金流量。 54 北京興華會計師事務所有限責任公司中國注冊會計師：胡毅 中國北京 中國注冊會計師：陳善武 二一年四月二十六日 北京興華會計師事務所有限責任公司中國注冊會計師：胡毅 中國北京 中國注冊會計師：陳善武 二一年四月二十六日 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 東華軟件股

136、份公司財務報表附注東華軟件股份公司財務報表附注 （除特別說明外，金額單位均為人民幣元） 一、公司基本情況 一、公司基本情況 1、歷史沿革 1、歷史沿革 東華軟件股份公司（原“北京東華合創數碼科技股份有限公司” ，以下簡稱“本公司”或“公司”）是由北京東華誠信電腦科技發展有限公司 （原北京東華誠信電腦科技發展公司） 、 北京東華誠信工業設備有限公司、北京合創電商投資顧問有限公司等 3 家法人企業及薛向東等 12 個自然人共同發起，在原北京東華合創數碼科技有限公司的基礎上，依法改制設立的股份有限公司。公司的注冊資本為人民幣42,598.509 萬元，注冊地址位于北京市海淀區知春路 128 號泛亞大

137、廈 301 室，法定代表人：薛向東，企業法人營業執照為“第 110000001930643 號” 。 公司的前身北京東華合創數碼科技有限公司系有限責任公司， 成立于 2001 年 1 月， 注冊資本為人民幣 3,700 萬元。2001 年 12 月 21 日，經北京市人民政府經濟體制改革辦公室以“京政體改股函200169號”文關于同意北京東華合創數碼科技有限公司變更為北京東華合創數碼科技股份有限公司的通知批復， 北京東華合創數碼科技有限公司依法改制設立為股份有限公司， 注冊資本為人民幣 4,856.25 萬元。 經公司于 2003 年 3 月召開的 2002 年度股東大會表決通過， 公司按照

138、2002 年 12 月 31 日的股本總額4,856.25 萬元為基數，按 10 比 1 的比例向公司的全體股東派送紅股，共增加股本 485.625 萬元。該增資事項完成后，公司的股本增加為人民幣 5,341.875 萬元。 經公司于 2005 年 3 月召開的 2004 年度股東大會表決通過， 公司按照 2004 年 12 月 31 日的股本總額5,341.875 萬元為基數，按 10 比 1 的比例向公司的全體股東派送紅股，共增加股本 534.1875 萬元。該增資事項完成后，公司的股本增加為人民幣 5,876.0625 萬元。 經公司于 2006 年 5 月召開的 2005 年度股東大會

139、表決通過， 公司按照 2005 年 12 月 31 日的股本總額5,876.0625 萬元為基數，按 10 比 1 的比例向公司的全體股東派送紅股，共增加股本 587.6062 萬元。該增資事項完成后，公司的股本增加為人民幣 6,463.6687 萬元。 2006 年 8 月，根據中國證券監督管理委員會于 2006 年 7 月 25 日下發的關于核準北京東華合創數碼科技股份有限公司首次公開發行股票的通知（文號為 “證監發行字200655 號” ） 的規定， 公司于 2006年 8 月 16 日前完成了向境內投資者首次公開發行 21,600,000 人民幣普通股A 股股票的工作（發行價格為 14

140、.50 元/股） 。經過上述股份變更事項后，公司股本為人民幣 8,623.6687 萬元。 經公司于 2007 年 5 月召開的 2006 年度股東大會表決通過， 公司按照 2006 年 12 月 31 日的股本總額8,623.6687 萬元為基數，按 10 比 5 的比例以資本公積轉增股本，共增加股本 4,311.8343 萬元。該增資事項完成后，公司的股本增加為人民幣 12,935.503 萬元。 2008 年 2 月，根據公司 2007 年第一次臨時股東大會決議和修改后章程以及中國證券監督管理委員 66 會于 2008 年 1 月 11 日下發的關于核準北京東華合創數碼科技股份有限公司向

141、秦勞、翟曙春、柏紅、胡明煒、謝坤等 5 人發行新股購買資產的批復 （文號為“證監許可200878 號” ）的規定，公司申請增加注冊資本人民幣 1,264 萬元，劃分為每股人民幣 1 元的普通股 1,264 萬股，由自然人秦勞、翟曙春、柏紅、胡明煒、謝坤等五人以所持有的北京聯銀通科技有限公司的股權認購，變更后的注冊資本為人民幣 14,199.503 萬元。經過上述股份變更事項后，公司股本為人民幣 14,199.503 萬元。 經公司于 2008 年 6 月召開的 2007 年度股東大會表決通過， 公司按照 2007 年 12 月 31 日的股份總額 12,935.503萬股及向自然人秦勞、 翟曙

142、春、 柏紅、 胡明煒、 謝坤等五人定向增發1,264萬股共計14,199.503萬股為基數，以資本公積按 10:10 的比例向全體股東轉增股本，共增加股本 14,199.503 萬元。該增資事項完成后，公司的股本增加為人民幣 28,399.006 萬元。 經公司于 2009 年 5 月召開的 2008 年度股東大會表決通過， 公司按照 2008 年 12 月 31 日的股本總額28,399.006 萬元為基數，按 10 比 3 的比例以資本公積轉增股本，按 10 比 2 的比例向公司的全體股東派送紅股， 共增加股本 14,199.503 萬元。 該增資事項完成后， 公司的股本增加為人民幣 42

143、,598.509 萬元。 2009 年 6 月 12 日，經北京市工商行政管理局核準變更登記，公司名稱由“北京東華合創數碼科技股份有限公司”變更為“東華軟件股份公司” 。 2、行業性質 2、行業性質 公司所屬的行業性質為計算機應用服務業。 3、經營范圍 3、經營范圍 公司的經營范圍包括：自營和代理各類商品及技術的進出口業務，但國家限定公司經營或禁止進出口的商品及技術除外；法律、行政法規、國務院決定禁止的，不得經營；法律、行政法規、國務院決定規定應經許可的，經審批機關批準并經工商行政管理機關登記注冊后方可經營；法律、行政法規、國務院決定未規定許可的，自主選擇經營項目開展經營活動。 4、主要產品或

144、提供的勞務 4、主要產品或提供的勞務 公司的主要產品為行業應用軟件開發、計算機信息系統集成及相關服務業務等。 5、公司組織構架 5、公司組織構架 公司的組織構架包括公司本部和北京東華合創科技有限公司、廣州東華合創數碼科技有限公司、泰安東華合創軟件有限公司、北京東華合創香港有限公司、北京聯銀通科技有限公司、北京厚盾科技有限公司和東華軟件工程有限公司和哈爾濱東華軟件有限公司等 8 家子公司，以及北京厚盾鴻遠科技有限公司 1 家孫子公司。 二、會計政策、會計估計和前期差錯 二、會計政策、會計估計和前期差錯 1、財務報表的編制基礎 1、財務報表的編制基礎 公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項

145、，按照財政部于2006 年2 月15 日頒布的企業會計準則-基本準則和38 項具體會計準則，以及其后頒布的企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。 2、遵循企業會計準則的聲明 2、遵循企業會計準則的聲明 公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司的財務狀況、經營 67 成果和現金流量等有關信息。 3、會計期間 3、會計期間 公司以公歷 1 月 1 日至 12 月 31 日為一個會計期間。 4、記賬本位幣 4、記賬本位幣 公司記賬本位幣為人民幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 5、同一控制下和非同一

146、控制下企業合并的會計處理方法 （1）同一控制下企業合并 參與合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制且該控制并非暫時性的，為同一控制下企業合并。合并方在企業合并中取得的資產和負債，按合并日在被合并方的賬面價值計量。合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積（股本溢價；資本公積不足以沖減的，調整留存收益。合并日為合并方實際取得對被合并方控制權的日期。 （2）非同一控制下企業合并 參與合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下企業合并。購買方支付的合并成本是為取得被購買方控制權而支付的資產、發生或承擔的負債以及發

147、行的權益性證券在購買日的公允價值以及企業合并中發生的各項直接費用之和。 付出資產的公允價值與其賬面價值的差額，計入當期損益。購買日是指購買方實際取得對被購買方控制權的日期。購買方在購買日對合并成本進行分配，確認所取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值。合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 6、合并財務報表的編制方法 6、合并財務報表的編制方法 公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定，本公司將直接或通過子公司間接擁有被投資單位半數以上表決權或擁有被投資單位

148、半數以下表決權、但同時能夠滿足下列條件之一的子公司納入合并財務報表的合并范圍： （1）通過與被投資單位其他投資者之間的協議，擁有被投資單位半數以上的表決權； （2）根據公司章程或協議，有權決定被投資單位的財務和經營政策； （3）有權任命被投資單位的董事會或類似機構的多數成員； （4）在被投資單位的董事會或類似機構占多數表決權。 公司通過同一控制下企業合并取得的子公司，在編制合并當期財務報表時，視同被合并子公司在本公司最終控制方對其實施控制時納入合并范圍，并對合并財務報表的期初數以及前期比較報表進行相應調整。 公司通過非同一控制下企業合并取得的子公司，在編制合并當期財務報表時，以購買日確定的各項

149、可辨認資產、負債的公允價值為基礎對子公司的財務報表進行調整，并自購買日起將被合并子公司納入合并范圍。 合并財務報表以母公司和子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法調整對子公司的長期股權投資后，由母公司編制。在合并時，將子公司的會計政策、會計期間進行行調整并與母公司 68 保持一致。子公司少數股東應占的權益和損益分別在合并資產負債表中股東權益項目下和合并利潤表中凈利潤項目下單獨列示。 7、現金及現金等價物的確認標準 7、現金及現金等價物的確認標準 公司在編制現金流量表時，將持有的期限短（一般是指從購買日起 3 個月內到期） 、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資

150、確認為現金等價物。 8、外幣業務和外幣報表折算 8、外幣業務和外幣報表折算 公司涉及外幣的經濟業務，外幣交易應當在初始確認時，采用交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為記賬本位幣金額；在資產負債表日，對外幣貨幣性項目，采用資產負債表日即期匯率折算；因資產負債表日即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額， 計入當期損益；以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額；以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，計入當期損益。 期末，公司對境外子公司外幣財務報

151、表進行折算時，資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，股東權益項目除“未分配利潤”外，其他項目采用發生日的即期匯率折算。由于財務報表折算而產生的差額，在資產負債表股東權益項目下單獨列示“外幣報表折算差額”項目反映。 利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。 現金流量表所有項目均按照現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調節項目，在現金流量表中單獨列示“匯率變動對現金及現金等價物的影響” 項目反映。 9、金融工具 9、金融工具 （1）金融資產及金融負債的分類 公司金融資產在初始確認時劃分為下列四類： A、 以公允價值計量且其變動計入當期損益

152、的金融資產， 包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產；b、持有至到期投資；c、貸款和應收款項；d、可供出售金融資產。 公司金融負債在初始確認時劃分為下列兩類： B、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債， 包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債；b、其他金融負債。 （2）金融工具的確認依據和計量方法 公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。金融資產滿足下列條件之一的，終止確認：a、收取該金融資產現金流量的合同權利終止。b、該金融資產已轉移，且符合企業會計準則第 23 號金融資產轉移規定的金融資產終止確認條

153、件。 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。 公司初始確認金融資產或金融負債，按照公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 交易費用包括支付給代理機構、咨詢公司、券商等的手續費和傭金及其他必要支出，不包括債券溢 69 價、折價、融資費用、內部管理成本及其他與交易不直接相關的費用。 （3）金融資產和金融負債的公允價值確定方法 A、存在活躍市場的金融資產或金融負債，以活躍市場中的報價確定其公允價值。 B、金融工具不存在活躍市場的，公司采用估

154、值技術確定其公允價值。 （4）減值測試方法和減值準備計提方法 A、 公司在資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。 B、公司金融資產發生減值的客觀證據，包括下列各項： 債務人發生嚴重財務困難；債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發生違約或逾期等；債權人出于經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步；權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌；其他表明金融資產發生減值的客觀證據。 C、公司對金融資產確認減值損失后，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發

155、生的事項有關（如債務人的信用評級已提高等） ，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。但是，該轉回后的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。 （5）金融資產轉移的確認依據和計量方法 A、公司金融資產轉移的確認 公司金融資產轉移，包括下列兩種情形：a、將收取金融資產現金流量的權利轉移給另一方；b、將金融資產轉移給另一方，但保留收取金融資產現金流量的權利，并承擔將收取的現金流量支付給最終收款方的義務，同時滿足下列條件：第一從該金融資產收到對等的現金流量時，才有義務將其支付給最終收款方。第二根據合同約定，不能出售該金融資產或作為擔保物，但可以將其作為對最終收款方支付現金

156、流量的保證。第三有義務將收取的現金流量及時支付給最終收款方。 公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。 B、公司金融資產轉移的計量 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：a、所轉移金融資產的賬面價值；b、因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將

157、下列兩項金額的差額計入當期損益：a、終止確認部分的賬面價值；b、終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 10、應收款項 10、應收款項 （1） 單項金額重大的應收款項壞賬準備的確認標準、計提方法： 單項金額重大的應收款項壞賬準備的確認標準 應收賬款 100 萬元以上（包括 100 萬元） 其他應收款 50 萬元以上（包括 50 萬元） 70 單項金額重大的應收款項壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試，若未發生減值，按賬齡計提壞賬準備 （2）單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應

158、收款項壞賬準備的確定依據、計提方法： 信用風險特征組合的確定依據 應收款項 50 萬元至 100 萬元（包括 50 萬元） 其他應收款 10 萬元至 50 萬元（包括 10 萬元） 根據信用風險特征組合確定的計提方法 應收賬款余額百分比法計提的比例(%) 100% 其他應收款余額百分比法計提的比例(%) 100% （3）賬齡分析法： 賬 齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1 年以內（含 1 年） 1% 1% 12 年 5% 5% 23 年 10% 10% 34 年 30% 30% 45 年 30% 30% 5 年以上 100% 100% 計提壞賬準備的說明 應收款項按照賬齡

159、為風險特征，劃分信用風險組合，按照賬齡提取壞賬準備 其他計提法說明 無 11、存貨核算方法 11、存貨核算方法 （1）公司存貨包括在生產經營過程中為銷售或耗用而儲備的原材料、庫存商品、在產品及低值易耗品等。 （2）公司取得的各類存貨均以實際成本計價并入庫；發出時，原材料、庫存商品采用個別計價法確定結轉成本；低值易耗品采用一次攤銷法攤銷。 （3）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 存貨可變現凈值按存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額確定。期末，按照單個存貨成本高于可變現凈值的差額計提存貨跌價準備，計入當期損益；以前減記存貨價值的影響因素已

160、經消失的，減記的金額應當予以恢復，并在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。對于數量繁多、單價較低的存貨，按存貨類別計提存貨跌價準備。 （4）本公司存貨盤存采用永續盤存制。 12、長期股權投資 12、長期股權投資 （1）初始投資成本確定 企業合并形成的長期股權投資，按以下方法確定初始投資成本： A、 對于同一控制下企業合并形成的對子公司投資， 以在合并日取得被合并方所有者權益賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，為進行企業合并發生的各項直接相關費用于發生時計入當期損益。 B、對于非同一控制下企業合并形成的對子公司投資，以企業合并成本作為初始投資成本。企業合并 71

161、成本包括付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值，以及為進行企業合并發生的各項直接相關費用。 除企業合并形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按以下方法確定初始投資成本： A、以支付現金取得的長期股權投資，按實際支付的購買價款作為初始投資成本。 B、以發行權益性證券取得的長期股權投資，按發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。 C、投資者投入的長期股權投資，按投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本。 （2）后續計量及損益確認方法 對子公司投資 在合并財務報表中，對子公司投資按附注二、6 進行處理。在母公司財務報表中，對子公司投資采用成本法核算，在被投資單位宣告

162、分派的現金股利或利潤時，確認投資收益。 對合營企業投資和對聯營企業投資 對合營企業投資和對聯營企業投資采用權益法核算，具體會計處理包括：對于初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額包含在長期股權投資成本中；對于初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資成本。 取得對合營企業投資和對聯營企業投資后， 按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益的份額，扣除首次執行企業會計準則之前已經持有的對合營企業投資和對聯營企業投資按原會計準則及制度確認的股權投資借方差額按原攤銷期直線攤銷的金額后，確認投資損益并調整

163、長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的現金股利或利潤應分得的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值。 在計算應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認凈資產的公允價值為基礎確定，對于被投資單位的會計政策或會計期間與本公司不同的，權益法核算時按照本公司的會計政策或會計期間對被投資單位的財務報表進行必要調整。與合營企業和聯營企業之間內部交易產生的未實現損益按照持股比例計算歸屬于本公司的部分，在權益法核算時予以抵消。內部交易產生的未實現損失，有證據表明該損失是相關資產減值損失的，則全額確認該損失。 對合營企業或聯營企業發生的凈虧損，除本公司負有承擔額外損失義

164、務外，以長期股權投資的賬面價值以及其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限。 被投資企業以后實現凈利潤的，在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。 對于被投資單位除凈損益以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入資本公積。處置該項投資時，將原計入資本公積的部分按相應比例轉入當期損益。 其他股權投資 其他股權投資采用成本法核算，在被投資單位宣告分派的現金股利或利潤時，確認投資收益。 （3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 共同控制指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和生產經營決策需要分享控制權的投資

165、方一致同意時存在。 72 重大影響指對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。 （4）長期股權投資減值測試方法及減值準備計提方法 本公司在資產負債表日根據內部及外部信息以確定對子公司、合營公司或聯營公司的長期股權投資是否存在減值的跡象，對存在減值跡象的長期股權投資進行減值測試，估計其可收回金額。 可收回金額的估計結果表明長期股權投資的可收回金額低于其賬面價值的，長期股權投資的賬面價值會減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的減值準備。 可收回金額是指資產（或資產組、資產組組合，下同）的公允價值減去處置

166、費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者。 資產組是可以認定的最小資產組合，其產生的現金流入基本上獨立于其他資產或者資產組。資產組由創造現金流入相關的資產組成。在認定資產組時，主要考慮該資產組能否獨立產生現金流入，同時考慮管理層對生產經營活動的管理方式、以及對資產使用或者處置的決策方式等。 資產的公允價值減去處置費用后的凈額，是根據公平交易中銷售協議價格減去可直接歸屬于該資產處置費用的金額確定。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的稅前折現率對其進行折現后的金額加以確定。 與資產組或者資產組組合相關的減值損失，先抵減分

167、攤至該資產組或者資產組組合中商譽的賬面價值，再根據資產組或者資產組組合中除商譽之外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值，但抵減后的各資產的賬面價值不得低于該資產的公允價值減去處置費用后的凈額（如可確定的） 、該資產預計未來現金流量的現值（如可確定的）和零三者之中最高者。 本公司采用個別認定方式評估其他長期股權投資是否發生減值，其他長期股權投資發生減值時，將其他長期股權投資的賬面價值與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。 長期股權投資減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。 13、投資性房地產 13、

168、投資性房地產 （1） 投資性房地產包括已出租的土地使用權、 持有并準備增值后轉讓的土地使用權以及已出租的建筑物。當公司能夠取得與投資性房地產相關的租金收入或增值收益以及投資性房地產的成本能夠可靠計量時，公司按購置或建造的實際支出對其進行確認。 一般情況下，公司對投資性房地產的后續支出采用成本模式進行后續計量。對投資性房地產按照本公司固定資產或無形資產的會計政策，計提折舊或進行攤銷。 資產類別 折舊年限 預計凈殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 20 年 5.00% 4.75% 如有確鑿證據表明公司相關投資性房地產的公允價值能夠持續可靠取得的，則對該等投資性房地產采用公允價值模式進行后續計量。采用公

169、允價值模式計量的，不對投資性房地產計提折舊或進行攤銷，并以資產負債表日投資性房地產的公允價值為基礎調整其賬面價值，公允價值與原賬面價值之間的差額 73 計入當期損益。 當公司改變投資性房地產用途，如用于自用時，將相關投資性房地產轉入其他資產。 （2）投資性房地產減值測試方法及減值準備計提方法 本公司在資產負債表日根據內部及外部信息以確定投資性房地產是否存在減值的跡象，對存在減值跡象的投資性房地產進行減值測試，估計其可收回金額?？墒栈亟痤~的估計結果表明投資性房地產的可收回金額低于其賬面價值的，投資性房地產的賬面價值會減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的減值

170、準備。 投資性房地產減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。 14、固定資產 14、固定資產 （1）固定資產是為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的且使用壽命超過一個會計年度的資產。 （2）公司固定資產折舊采用直線法計算，并按各類固定資產的原值、預計的使用年限和預計的殘值（原值的 5%）制定其折舊率，各類固定資產折舊率如下： 資產類別 折舊年限 預計凈殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 20 年 5.00% 4.75% 機器設備 10 年 5.00% 9.50% 運輸設備 5 年 5.00% 19.00% 電子設備及其他設備 5 年 5.00% 19.00% 已全額計提減值準備的固定資產，

171、不再計提折舊，部分計提減值準備的固定資產按照扣除已提取減值準備后的余額計提折舊。 （3）固定資產減值測試方法及減值準備計提方法 本公司在資產負債表日根據內部及外部信息以確定固定資產是否存在減值的跡象，對存在減值跡象的固定資產進行減值測試，估計其可收回金額?？墒栈亟痤~的估計結果表明固定資產的可收回金額低于其賬面價值的，固定資產的賬面價值會減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的減值準備。 固定資產減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。 （4）固定資產的處置 固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的金額計入當期損益。 15、在建工

172、程 15、在建工程 （1）在建工程按照分為施工前期準備、正在施工中的建筑工程、安裝工程、技術改造工程、大修理工程等，并按照實際發生的支出確定其工程成本，并單獨核算。 公司自營工程按照直接材料、直接工資、直接機械施工費等計量；采用出包方式的工程按照應支付的工程價款等計量。設備安裝工程按照所安裝設備的價值、工程安裝費用、工程試運轉等所發生的支出等確定工程成本。工程達到預定可使用狀態前因進行試運轉所發生的凈支出亦計入工程成本。在建筑期或安裝期內為該工程所發生的借款利息支出和外匯折算差額計入該工程成本。 74 公司所建造的固定資產在辦理竣工交付手續后結轉為固定資產。在建工程項目已達到預定可使用狀態，但

173、尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，并按規定計提固定資產的折舊，待辦理了竣工決算手續后再作調整。 （2） 公司在資產負債表日根據內部及外部信息以確定在建工程是否存在減值的跡象， 對存在減值跡象的在建工程進行減值測試，估計其可收回金額?？墒栈亟痤~的估計結果表明在建工程的可收回金額低于其賬面價值的，在建工程的賬面價值會減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的減值準備。 在建工程減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。 16、借款費用 16、借款費用 公司借款費用包括借款利息、 折價或者

174、溢價的攤銷、 輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。 公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 符合資本化條件的資產，包括需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 在資本化期間內， 每一會計期間的利息資本化金額， 不應當超過當期相關借款實際發生的利息金額。 在資本化期間內，外幣專門借款本金及利息的匯兌差額，予以資本化，計入符合資本化條件的資產的成本。 購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售

175、狀態時，借款費用停止資本化。在符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之后所發生的借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 17、無形資產 17、無形資產 （1）公司無形資產按照實際成本進行初始計量。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。實際支付的價款與購買價款的現值之間的差額，除按照企業會計準則第 17 號-借款費用應予資本化的以外，應當在信用期間內計入當期損益。內部研究開發項目處于開發階段的支出，同時滿足如下條件的，確定為無形資產，并按上述無形資產的相關規定進行確認和計量。 完成該無形資產以使其能

176、夠使用或出售在技術上具有可行性； 具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； 無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，應當證明其有用性； 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產； 歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 （2） 無形資產為使用壽命有限的， 其使用壽命的確定依據各項無形資產自取得當月起按預計使用年限、合同規定的受益年限和法律規定的有效年限三者中最短者。 75 公司對使用壽命有限的無形資產采用直線法平均攤銷，攤銷金額計入當期損益。具體應攤銷金額為其

177、成本扣除預計殘值后的金額。已計提減值準備的無形資產，還應扣除已計提的無形資產減值準備累計金額。使用壽命有限的無形資產，其殘值一般視為零，但下列情況除外： （1）有第三方承諾在無形資產使用壽命結束時購買該無形資產。 （2）可以根據活躍市場得到預計殘值信息，并且該市場在無形資產使用壽命結束時很可能存在。 對使用壽命不確定的無形資產不予攤銷；但需在每個會計期末對其使用壽命進行復核，如有證據表明其使用壽命是有限的，需估計其使用壽命，并在使用期限內用直線法攤銷。 （3）無形資產減值 本公司在資產負債表日根據內部及外部信息以確定無形資產是否存在減值的跡象，對存在減值跡象的無形資產進行減值測試，估計其可收回

178、金額。此外，無論是否存在減值跡象，本公司至少于每年年度終了對使用壽命不確定的無形資產估計其可收回金額?？墒栈亟痤~的估計結果表明無形資產的可收回金額低于其賬面價值的，無形資產的賬面價值會減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的減值準備。 無形資產減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。 18、長期待攤費用 18、長期待攤費用 對于已經發生但應由本期和以后各期負擔的分攤期限在 1 年以上的各項費用，包括經營租入固定資產改良支出，作為長期待攤費用按受益年限分期攤銷。 19、預計負債 19、預計負債 公司發生對外提供擔保、已貼現商業承兌匯票、未決仲裁、未決訴訟等形

179、成的或有事項相關的事項同時符合以下條件時，將其確認為預計負債： (1) 該義務是公司承擔的現時義務； (2) 該義務的執行很可能導致經濟利益流出本公司； (3) 該義務的金額能夠可靠計量。 預計負債按清償該或有事項所需支出的最佳估計數計量。 20、股份支付及權益工具 20、股份支付及權益工具 公司股份支付指為獲取職工和其他方提供服務授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定的負債的交易，分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。 以權益結算的股份支付換取職工提供服務的，以授予職工權益工具的公允價值計量。 以現金結算的股份支付， 按照承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的公允價值計

180、量。 上述公允價值如存在活躍市場中報價的以活躍市場中的報價確定；如不存在活躍市場的，則采用估值技術確定，估值技術包括參考熟悉市場情況并自愿交易各方最近進行市場交易中使用的價格、參考實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。選用的期權定價模型至少應當考慮以下因素： a、期權的行權價格； 76 b、期權的有效期； c、標的股份的現行價格； d、股價預計波動率； e、股份的預計股利； f、期權有效期內的無風險利率。 21、收入確認方法 21、收入確認方法 （1）營業收入確認的一般原則如下： 企業已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方； 公司既沒有保留通常與所有權相

181、聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施控制； 收入的金額能夠可靠地計量； 相關的經濟利益很可能流入企業； 相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。 提供勞務收入以公司已經提供勞務，相關收入已收到或取得了收款的憑據，并且與提供勞務相關的成本能夠可靠地計量，以及相關的經濟利益能夠流入時，確認勞務收入的實現。 （2）收入確認的具體方法 系統集成：按照合同約定以產品交付購貨方并經對方驗收合格后確認收入； 外購商品：以商品交付購貨方并經對方驗收合格后確認收入； 自行研制開發的軟件成品： 需安裝調試的按合同約定在項目實施完成并經對方驗收合格后確認收入，不需要安裝的以產品交付并經購貨方驗收后確認收入；

182、 定制軟件產品：按合同約定在項目實施完成并經對方驗收后確認收入。 22、建造合同 22、建造合同 公司有關建造合同收入的確認請參見第 20 項“收入確認原則” 。當系統集成項目合約的最終結果能可靠地計量時，合約成本參照該項合約于資產負債表日的完工比例確認為費用。當合約總成本預期將超過合約總收入時預期將發生的損失確認為費用。當合約的成本最終無法可靠地計量時，合約成本于發生時確認為費用。 公司建造合同成本主要指在系統集成施工項目發生的硬件、軟件成本等。公司在建合同成本于資產負債表日的金額包括已發生的合同成本及按照完工百分比法確認合同損益扣除項目結算款后的凈額于資產或負債列示。 23、政府補助 23

183、、政府補助 公司從政府無償取得貨幣性資產或非貨幣性資產稱為政府補助，但不包括政府作為所有者投入的資本。 公司取得的政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。 公司將與資產相關的政府補助確認為遞延收益，并在相關使用壽命期內平均分配，計入當期損益，但按照名義金額計量的政府補助則直接計入當期損益。與收益相關的政府補助，如果用于補償公司以后期間的相關費用或損失的，確認為相關遞延收益，并在確認相關費用期間計入當期損益；如果用于補償 77 公司已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。 公司已確認的政府補助需要返還的，如果存在相關遞延收益的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；

184、如果不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。 24、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 24、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 公司所得稅采用資產負債表債務法進行所得稅核算。 公司在取得資產、負債時即確定其計稅基礎；在資產負債表日，以資產負債表為基礎，相關的資產、負債的賬面價值與稅法規定的計稅基礎存在差異的，按照稅法的規定計算確認所產生的遞延所得稅資產或遞延所得稅負債，并將其影響數計入當期的所得稅費用。 25、經營租賃、融資租賃 25、經營租賃、融資租賃 經營租賃：對于經營租賃的租金，在租賃期內各個期間按照直線法計入相關資產成本或當期收益；發生的初始直接費用，應當計入當期損益。 融資租賃：租賃期開始

185、日，承租人應當將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。承租人在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的,可歸屬于租賃項目的手續費、律師費、差旅費、 印花稅等初始直接費用,應當計入租入資產價值。 未確認融資費用采用實際利率法在租賃期內各個期間進行分攤。 三、稅項 三、稅項 1、主要稅種及稅率 1、主要稅種及稅率 稅 種 計稅依據 稅 率 增值稅 * 1 系統集成收入、商品銷售收入 17.00% 營業稅 * 2 技術服務收入、租賃收入、其他收入 5.00% 營業稅 弱電工程收入 3.00% 城

186、市建設維護稅 應交增值稅、營業稅 7.00% 教育費附加 應交增值稅、營業稅 3.00% 地方教育費附加 本公司控股的泰安東華合創軟件有限公司應交增值稅、營業稅 1.00% 堤圍費 本公司控股的廣州東華合創數碼科技有限公司應稅收入 1.3 企業所得稅 * 3 母公司 10.00% 企業所得稅 * 4 本公司控股的北京東華合創科技有限公司、泰安東華合創軟件有限公司的應納稅所得額 免征 企業所得稅 * 5 本公司控股的北京聯銀通科技有限公司、北京厚盾科技有限公司的應納稅所得額 15.00% 企業所得稅 * 6 本公司控股的北京東華合創香港有限公司 16.50% 企業所得稅 本公司控股的廣州東華合創

187、數碼科技有限公司、北京厚盾鴻遠科技有限公司、東華軟件工程有限公司的應納稅所得額 25.00% 2、稅率優惠政策及批文 2、稅率優惠政策及批文 * 1、依據國務院下發的關于鼓勵軟件產業和集成電路產業若干政策的通知 （國發200018 號） 78 第 5 條的規定及由財政部、國家稅務總局和海關總署聯合下發的關于鼓勵軟件產業和集成電路產業發展有關稅收政策問題的通知 （財稅200025 號） 第 1 條的規定， 自 2000 年 6 月 24 日至 2010 年底以前，公司銷售其自行開發生產的軟件產品，按 17%的法定稅率征收增值稅后，享受增值稅實際稅負超過 3%的部分實行即征即退的優惠政策。 * 2

188、、根據財稅字1999273 號文件關于貫徹落實中共中央國務院關于加強技術創新，發展高科技，實現產業化的決定有關稅收問題的通知中的規定，即“對單位和個人從事技術轉讓、技術開發業務和與之相關的技術咨詢、技術服務業務取得的收入，免征營業稅” ，公司從事技術開發業務取得的收入免征營業稅。 * 3、公司母公司被認定為高新技術企業。另外，經國家發展和改革委員會、工業和信息化部、商業部、國家稅務總局審核，公司符合鼓勵軟件產業和集成電路產業發展的若干政策和國家規劃布局內重點軟件企業認定管理辦法的有關規定，公司被認定為 2009 年度國家規劃布局內重點軟件企業。根據財政部、國家稅務總局關于企業所得稅若干優惠政策

189、的通知 （財稅20081 號）的規定，公司母公司 2009 年度減按 10%的稅率繳納企業所得稅。 * 4、公司的全資子公司-北京東華合創科技有限公司被認定為高新技術企業，根據國家有關高新技術企業稅收優惠的規定， 并經北京市海淀區地方稅務局于 2007 年 1 月 8 日核準， 北京東華合創科技有限公司在享受 15%的企業所得稅優惠稅率的基礎上，自 2007 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止免征企業所得稅，自 2010 年 1 月 1 日起至 2012 年 12 月 31 日止減半征收企業所得稅。根據 2007 年 12 月 26日頒布的國務院關于實施企業所得稅過度優

190、惠政策的通知 （國發200739 號）的規定，原享受企業所得稅“兩免三減半”等定期減免稅優惠的企業，新稅法施行后繼續按原稅收法律、行政法規及相關文件規定的優惠辦法及年限享受至期滿為止，北京東華合創科技有限公司 2009 年度免征企業所得稅。 公司的全資子公司-泰安東華合創軟件有限公司為軟件生產企業，根據財政部、國家稅務總局關于執行企業所得稅優惠政策若干問題的通知 （財稅200969 號）的規定，公司經認定為“2007 年底前設立的軟件生產企業和集成電路生產企業” ，按財政部、國家稅務總局關于企業所得稅若干優惠政策的通知 （財稅20081 號）的規定,享受企業所得稅定期減免稅優惠政策。經泰安市高

191、新技術產業開發區國家稅務局備案，泰安東華合創軟件有限公司自 2009 年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 31 日止免征企業所得稅，自 2011 年 1 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止減半征收企業所得稅。 * 5、公司的全資子公司-北京聯銀通科技有限公司被認定為高新技術企業。根據中華人民共和國企業所得稅法的規定，北京聯銀通科技有限公司 2009 年度減按 15%的稅率繳納企業所得稅。 公司的全資子公司-北京厚盾科技有限公司被認定為高新技術企業。 根據 中華人民共和國企業所得稅法的規定，北京厚盾科技有限公司 2009 年度減按 15%的稅率繳納企業所得稅。 * 6

192、 公司所屬子公司-北京東華合創香港有限公司系在中國香港特別行政區注冊的企業，按照屬地原則按規定繳納企業所得稅，北京東華合創香港有限公司 2009 年度公司所得稅稅率為 16.5%。 四、企業合并及合并財務報表 四、企業合并及合并財務報表 1、子公司情況 1、子公司情況 （1）非同一控制下的企業合并取得的子公司： 子公司名稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 法人代表 經營范圍 79 北京聯銀通科技有限公司 全資 北京海淀區 系統集成和軟件開發5,000萬元薛向東 * 1 北京厚盾科技有限公司 全資 北京海淀區 系統集成和軟件開發500萬元薛向東 * 2 持股比例 子公司名稱 直接 間接

193、表決權 比例 年末實際出 資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 是否合并 北京聯銀通科技有限公司 100% 100% 29,267.54萬元0.00 是 北京厚盾科技有限公司 100% 100% 500萬元100萬元 是 子公司名稱 企業類型 組織機構代碼 少數股東 權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額北京聯銀通科技有限公司 有限公司 71877946-30.00 0.00 0.00 北京厚盾科技有限公司 有限公司 75418571-80.00 0.00 0.00 *

194、1、電子產品、環保產品的技術開發、咨詢、服務；信息咨詢（不含中介服務） ；銷售計算機軟硬件及外圍設備、機械電器設備、通訊設備、文化辦公用機械、建筑材料、化工產品（不含危險化學品及一類易制毒化學品） 、紡織品、汽車配件、五金工具；承接計算機網絡工程；自營和代理各類商品及技術的進出口，但國家限定公司經營或禁止進出口的商品和技術除外；法律、行政法規、國務院決定禁止的，不得經營；法律、行政法規、國務院決定規定應經許可的，經審批機關批準并經工商行政管理機關登記注冊后方可經營；法律、行政法規、國務院決定未規定許可的，自主選擇經營項目開展經營活動。 * 2、法律、行政法規、國務院決定禁止的，不得經營；法律、

195、行政法規、國務院決定規定應經許可的，經審批機關批準并經工商行政管理機關登記注冊后方可經營；法律、行政法規、國務院決定未規定許可的，自主選擇經營項目開展經營活動。 非同一控制下企業合并中商譽（負商譽）的確定方法：公司對合并成本大于合并中取得的被購買公司可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。公司對合并成本小于合并中取得的被購公司可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入營業外收入。 （2） 、通過設立方式取得的子公司： 子公司名稱 子公司類型 注冊地 業務性質注冊資本 法人代表 經營范圍 廣州東華合創數碼科技有限公司 控股 廣東省廣州市100萬元薛向東 * 1 泰安東華合創軟件有限公司 全資 山東

196、省泰安市2,800萬元薛向東 * 2 北京東華合創科技有限公司 全資 北京市海淀區6,000萬元薛向東 * 3 東華軟件工程有限公司 全資 安徽省馬鞍山市5,000萬元薛向東 * 4 哈爾濱東華軟件有限公司 全資 黑龍江省哈爾濱市系統集成和軟件開發2,000萬元呂 波 * 5 北京東華合創香港有限公司 全資 香港 貿易 HKD1,000萬元薛向東 * 6 持股比例 子公司名稱 直接 間接 表決權 比例 年末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 是否合并 廣州東華合創數碼科技有限公司 90% 90% 90萬元0.00 是 泰安東華合創軟件有限公司 100% 100% 2,800萬元

197、0.00 是 北京東華合創科技有限公司 100% 100% 6,000萬元0.00 是 東華軟件工程有限公司 100% 100% 1,000萬元0.00 是 哈爾濱東華軟件有限公司 100% 100% 500萬元0.00 是 北京東華合創香港有限公司 100% 100% HKD10萬元0.00 是 子公司名稱 企業類型 組織機構 代碼 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額廣州東華合創數碼科技有限公司 有限責任公司 73155656-3 99,323.730.00 0.00

198、 80 泰安東華合創軟件有限公司 有限責任公司 78927075-2 0.000.00 0.00 北京東華合創科技有限公司 有限責任公司 79514524-5 0.000.00 0.00 東華軟件工程有限公司 有限責任公司 69896157-4 0.000.00 0.00 哈爾濱東華軟件有限公司 有限責任公司 69682435-7 0.000.00 0.00 北京東華合創香港有限公司 有限責任公司 1252172 0.000.00 0.00 * 1、計算機技術開發、轉讓、咨詢；銷售計算機軟硬件及外圍設備。 * 2、計算機技術的開發、轉讓、咨詢、培訓；軟機外包；開發銷售計算機軟硬件及外圍設備；承

199、接計算機網絡工程；開發電子商務系統。 * 3、法律、行政法規、國務院決定禁止的，不得經營；法律、行政法規、國務院決定規定應經許可的，經審批機關批準并經工商行政管理機關登記注冊后方可經營；法律、行政法規、國務院決定未規定許可的，自主選擇經營項目開展經營活動。 * 4、計算機應用軟件開發、服務及銷售，代理軟件產品銷售及服務，信息系統集成和服務，計算機和網絡及信息系統相關硬件產品的研制、開發、銷售及維護服務，自動控制系統、監控系統、弱電工程、容災系統的研制、開發、銷售、施工及服務。 * 5、計算機軟硬件技術開發、技術服務及相關產品銷售；計算機系統集成及技術服務；網絡工程、弱電工程的設計、施工。 *

200、6、貿易。 2、少數股東權益和少數股東損益 2、少數股東權益和少數股東損益 子公司名稱 少數股東權益 期初金額 本期少數股東 損益 本期少數股東 其他增減 少數股東權益 期末金額 其他增減的說明 廣州東華合創數碼科技有限公司 99,631.84-308.1199,323.73 泰安東華合創軟件有限公司 11,113.31244.82-11,358.13 公司收購少數股東股權 北京泰碼時代科技有限公司 44,234.7137.32-44,272.03 該公司進行注銷 3、外幣報表主要報表項目的折算匯率 3、外幣報表主要報表項目的折算匯率 公司控股的子公司-北京東華合創香港有限公司系以港幣為記賬本

201、位幣進行會計核算， 公司采用的折算匯率為 1 港幣折合 0.8805。 4、合并財務報表范圍及其變化情況如下： 4、合并財務報表范圍及其變化情況如下： 是否合并報表 子公司名稱 2009年度 2008年度 增加或減少的原因 廣州東華合創數碼科技有限公司 是 是 泰安東華合創軟件有限公司 是 是 北京東華合創科技有限公司 是 是 東華軟件工程有限公司 是 否 * 1 哈爾濱東華軟件有限公司 是 否 * 2 北京東華合創香港有限公司 是 是 北京聯銀通科技有限公司 是 是 北京厚盾科技有限公司 是 否 * 3 北京厚盾鴻遠科技有限公司 是 否 * 3 北京泰碼時代科技有限公司 是 是 * 4 *

202、1、東華軟件工程公司系由公司本部及公司全資子公司-北京東華合創科技有限公司于 2009 年 12月 16 日共同出資設立的公司，其中：公司本部出資 990 萬元，北京東華合創科技有限公司出資 10 萬元。 81 * 2、哈爾濱東華軟件有限公司系由公司本部及公司的全資子公司-北京東華合創科技有限公司于2009 年 12 月 25 日共同出資設立的公司，其中：公司本部出資 487.50 萬元，北京東華合創科技有限公司出資 12.50 萬元。哈爾濱東華軟件有限公司于 2010 年 1 月 6 日完成工商注冊登記。 * 3、2009 年 10 月 22 日，本公司與北京厚盾科技有限公司自然人股東-陳龍

203、章、黃蘇華簽訂股權轉讓協議。根據協議規定，本公司以人民幣 600 萬元收購陳龍章、黃蘇華分別持有北京厚盾科技有限公司57.50%股權和 42.50%股權。2009 年 11 月，北京厚盾科技有限公司完成股權變更手續，成為公司的全資子公司。 北京厚盾鴻遠科技有限公司系由公司的全資子公司-北京厚盾科技有限公司直接控制的子公司。 * 4、北京泰碼時代科技有限公司系由公司的全資子公司-北京聯銀通科技有限公司直接控制的子公司，該公司于 2009 年 12 月注銷完畢。 五、合并財務報表項目注釋 五、合并財務報表項目注釋 以下注釋項目除特別說明外，金額單位為人民幣元； “期初”指 2009 年 1 月 1

204、 日， “期末”指 2009年 12 月 31 日， “上期”指 2008 年度， “本期”指 2009 年度。 1、貨幣資金 1、貨幣資金 （1）貨幣資金組成情況如下： 期末余額 期初余額 項 目 原幣金額 折算率 人民幣金額 原幣金額 折算率 人民幣金額 現金： 其中：人民幣 366,313.31 450,741.66銀行存款： 409,280,532.65 380,782,271.83其中：人民幣 407,996,745.81 380,190,762.01 美元 176,702.31 6.82721,206,382.0173,722.676.8272 503,319.41 港幣 87,9

205、10.08 0.8805 77,404.83100,000.460.8819 88,190.41其他貨幣資金： 其中：人民幣 2,340,304.32 35,528,557.72合 計 411,987,150.28 416,761,571.21（2）其他貨幣資金分類表: 項 目 期末余額 期初余額 銀行保函保證金 2,340,304.3235,528,557.72合 計 2,340,304.3235,528,557.72（3）貨幣資金期末余額中不存在抵押、凍結等對變現有限制或存在潛在回收風險的款項。 2、 應收票據 2、 應收票據 （1）應收票據分類： 票據種類 期末余額 期初余額 銀行承兌匯

206、票 5,135,000.004,893,796.00商業承兌匯票 925,000.00 82 合 計 5,135,000.005,818,796.00（2）應收票據期末余額中，無應收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股東單位的票據。 3、應收賬款 3、應收賬款 （1）應收賬款按種類披露如下： 期末余額 期初余額 種 類 賬面余額 比例 壞賬準備 計提比例賬面余額 比例 壞賬準備計提比例單項金額重大的應收賬款 111,248,799.97 41.67%3,685,811.08 3.31% 131,608,430.90 50.11% 3,529,685.94 2.68%期末余額 期初余額 種

207、類 賬面余額 比例 壞賬準備 計提比例賬面余額 比例 壞賬準備計提比例單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款 49,116,692.18 18.40%1,787,325.18 3.64%37,969,478.91 14.46% 1,120,027.11 2.95%其他不重大應收賬款 106,599,537.83 39.93%6,845,352.496.42%93,057,680.0835.43% 3,480,841.083.74%合 計 266,965,029.98 100.00% 12,318,488.754.61% 262,635,589.89100.00% 8,1

208、30,554.133.10%應收賬款種類的說明： 公司認定單項金額重大的應收賬款是指應收金額在100萬元以上的應收賬款， 認定單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款是指應收金額低于100萬元而高于50萬元的應收賬款，低于50萬元的則劃分為其他不重大的應收賬款。 （2）期末單項金額不重大但按信用風險組合后該組合的風險較大的應收賬款： 期末余額 期初余額 賬 齡 賬面余額 比例 壞賬準備 計提比例賬面余額 比例 壞賬準備計提比例一年以內 27,720,744.62 56.44%277,207.451.00%22,850,464.6860.18% 228,504.651.00

209、%一年至二年 12,589,540.61 25.63%629,477.035.00%12,407,579.2332.68% 620,378.965.00%二年至三年 8,806,406.95 17.93%880,640.7010.00%2,711,435.007.14% 271,143.5010.00%三年至四年 四年至五年 五年以上 合 計 49,116,692.18 100.00%1,787,325.1837,969,478.91100.00% 1,120,027.11（3）應收賬款期末余額中，無應收持有公司 5%以上（含 5%）股份的股東單位的往來款項。 （4）應收賬款金額前五名單位情況

210、如下： 單位名稱 與本公司關系金額 年限 占應收賬款總額的比例 啟明信息技術服務有限公司 客戶 14,355,000.00一年以內 5.38% 黑龍江農村信用社聯合社 客戶 6,966,443.18二年至三年2.61% 國網信息通信有限公司 客戶 6,847,444.52一年以內 2.56% 中國民航信息網絡股份有限公司 客戶 4,988,064.07一年至二年1.87% 日照鋼鐵有限公司 客戶 4,752,856.25一年以內 1.78% 合 計 37,909,808.02 14.20% 4、預付款項 4、預付款項 （1）預付款項按賬齡列示如下： 83 2009.12.31 2008.12.

211、31 賬 齡 金 額 比例 金 額 比例 一年以內 50,999,930.6764.20%68,759,301.88 72.15%一年至二年 9,086,528.5911.44%16,513,937.39 17.33%二年至三年 11,882,300.7314.96%4,882,764.73 5.12%三年以上 7,465,695.509.40%5,150,392.20 5.40%合 計 79,434,455.49100.00%95,306,396.20 100.00%（2）預付款項期末余額中，無預付持本公司5%（含5%）以上股份的股東的款項。 （3）預付款項金額前五名單位情況如下： 單位名稱

212、 與本公司關系金額 年限 原因 杭州華三通信技術有限公司 供應商 20,875,393.85 * 1 預付購貨款 深圳市華為技術服務有限公司 供應商 5,150,000.00 一年以內 預付購貨款 中國廣播電視臺國際經濟技術合作總公司 供應商 4,886,000.00 一年至二年 預付購貨款 戴爾（中國）有限公司 供應商 3,360,032.25 一年以內 預付購貨款 上海元億國際貿易有限公司 供應商 2,874,000.00 一年以內 預付購貨款 合 計 37,145,426.10 * 1、其中：一年以內金額15,387,322.85元，二年至三年金額5,488,071.00元。 （4）預付

213、賬款的說明： 預付款項期末余額中，賬齡超過一年的預付款項為28,434,524.82元，所占比例為35.80%，賬齡超過一年的大額預付款項如下: 單位名稱 金額 年限 性質或內容 中國廣播電視臺國際經濟技術合作總公司 4,886,000.00 一年至二年 預付購貨款 北京東晨利能科技發展有限公司 1,407,952.99一年至二年 預付購貨款 北京同方北美科技有限公司 1,000,000.00一年至二年 預付購貨款 杭州華三通信技術有限公司 5,488,071.00二年至三年 預付購貨款 北京恒遠至達科技發展有限公司 2,980,771.00二年至三年 預付購貨款 北京華溢佳藝科技有限公司 1

214、,092,400.00二年至三年 預付購貨款 清華控股有限公司 2,477,483.14三年以上 預付購貨款 5、其他應收款 5、其他應收款 （1）其他應收款按種類披露如下： 期末余額 期初余額 種 類 賬面余額 比例壞賬準備計提比例賬面余額 比例 壞賬準備計提比例單項金額重大的其他應收款 40,621,721.04 43.87% 1,602,943.05 3.95% 34,464,084.79 40.52% 1,364,482.08 3.96%單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款 26,910,180.87 29.06%877,754.98 3.26% 29,99

215、7,200.95 35.27% 709,321.37 2.36%其他不重大其他應收款 25,058,197.28 27.06% 1,291,501.005.15% 20,586,388.3824.21% 259,901.131.26%合 計 92,590,099.19 100.00% 3,772,199.034.07% 85,047,674.12100.00% 2,333,704.582.74%其他應收款種類的說明： 公司認定單項金額重大的其他應收款是指應收金額在50萬元以上的應收款項，認定單項金額不重大 84 但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款是指應收金額低于50萬元而高于1

216、0萬元的應收款項，低于10萬元的則劃分為其他不重大的應收款。 （2）期末單項金額不重大但按信用風險組合后該組合的風險較大的其他應收款： 期末余額 期初余額 賬 齡 賬面余額 比例 壞賬準備 計提比例賬面余額 比例 壞賬準備計提比例一年以內 19,363,212.35 71.95%193,632.121.00%23,582,908.1178.62% 235,829.081.00%一年至二年 3,845,141.94 14.29%192,257.105.00%4,924,370.3416.42% 246,218.525.00%期末余額 期初余額 賬 齡 賬面余額 比例 壞賬準備 計提比例賬面余額

217、比例 壞賬準備計提比例二年至三年 3,093,411.08 11.50%309,341.1110.00%1,098,514.903.66% 109,851.4910.00%三年至四年 217,007.90 0.81% 65,102.3730.00% 391,407.601.30% 117,422.2830.00%四年至五年 391,407.60 1.45% 117,422.2830.00% 五年以上 合 計 26,910,180.87 100.00%877,754.9829,997,200.95100.00% 709,321.37（3）其他應收款期末余額中，應收持有公司5%以上（含5%）股份的

218、股東的往來款項如下： 股東名稱 金額 賬齡 款項內容 薛向東 101,341.38一年以內 備用金 合 計 101,341.38 （4）其他應收款金額前五名單位情況如下： 單位名稱 與本公司關系金額 年限 占應收賬款總額的比例 北京地壇醫院 客戶 9,722,100.40* 1 10.50% 北京華信北美科技有限公司 戰略合作伙伴4,000,000.00二年至三年4.32% 北京友誼醫院 客戶 3,555,409.20一年以內 3.84% 國家氣象信息中心 客戶 2,820,000.00一年以內 3.05% 天津渤海銀行股份有限公司 客戶 1,208,500.00* 2 1.31% 合 計 2

219、1,306,009.60 23.01% * 1、其中：一年至二年金額6,883,258.40元，二年至三年金額2,838,842.00元。 * 2、 其中： 一年以內金額100,000.00元， 一年至二年金額398,500.00元， 二年至三年金額710,000.00元。 6、存貨及存貨跌價準備 6、存貨及存貨跌價準備 （1）存貨的分類: 期末余額 期初余額 存貨種類 金額 減值準備凈值 金額 減值準備 凈值 原材料 13,612,678.06 13,612,678.069,683,431.10 9,683,431.10在產品 635,573,352.38 635,573,352.38 57

220、9,812,221.81 579,812,221.81庫存商品 15,595,354.39 15,595,354.392,499,132.83 2,499,132.83低值易耗品 271,387.09 271,387.09 合 計 665,052,771.92 665,052,771.92 591,994,785.74 591,994,785.74（2）截至本資產負債表日，公司的存貨未發現有跌價情況，故未計提存貨跌價準備。 85 7、長期股權投資 7、長期股權投資 （1）長期股權投資組成情況： 期末余額 期初余額 項 目 賬面余額 減值準備 賬面凈額 賬面余額 減值準備 賬面凈額 成本法核算的

221、投資 38,717,000.00 38,717,000.0010,117,000.00 10,117,000.00其中：對其他企業投資 38,717,000.00 38,717,000.0010,117,000.00 10,117,000.00小 計 38,717,000.00 38,717,000.0010,117,000.00 10,117,000.00（2）按成本法核算的長期股權投資： 被投資單位名稱 投資 比例 初始投資 成本 期初余額 本期投資 增減額 期末余額 本期計提減值準備本期現金紅利福州東華煒如數碼科技有限公司 10.00% 150,000.00150,000.00150,0

222、00.00 深圳市東華合創信息技術有限公司 10.00% 100,000.00100,000.00100,000.00 安徽五星食品股份有限公司 4.98% 9,867,000.009,867,000.009,867,000.00 北京東方通科技有限公司 11.50% 28,600,000.00 28,600,000.00 合 計 10,117,000.00 10,117,000.00 28,600,000.00 38,717,000.00 （3）被投資單位主要信息如下： 公司名稱 注冊地 經營范圍 注冊資本 本公司合計持股比例 本公司合計享有的表決權比例福州東華煒如數碼科技有限公司 福州市

223、計算機技術開發、轉讓、咨詢；銷售計算機軟硬件及外圍設備。RMB150萬元 10.00% 10.00% 深圳市東華合創信息技術有限公司 深圳市 計算機軟硬件的開發、咨詢、技術服務（不含限制項目） ；系統集成。 RMB100萬元 10.00% 10.00% 安徽五星食品股份有限公司 寧國市 家禽家畜育種、養殖、加工、收購、銷售；飼料加工、銷售；糧食收購；養殖技術咨詢。 RMB6,000萬元 4.98% 4.98% 北京東方通科技有限公司 北京市 法律、行政法規、國務院決定禁止的，不得經營；法律、行政法規、 國務院決定規定應經許可的，經審批機關批準并經工商行政管理機關登記注冊后方可經營；法律、行政法

224、規、國務院決定未規定許可的，自主選擇經營項目開展經營活動。 RMB1,593.30萬元 11.50% 11.50% 8、投資性房地產 8、投資性房地產 （1）采用成本模式進行后續計量的投資性房地產情況如下: 項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、賬面原值合計 23,568,678.874,379,263.87 19,189,415.00 1、房屋、建筑物 23,568,678.874,379,263.87 19,189,415.00 2、土地使用權 二、累計折舊和累計攤銷合計 924,582.811,050,218.38 397,488.95 1,577,312.24 1、房屋、

225、建筑物 924,582.811,050,218.38 397,488.95 1,577,312.24 2、土地使用權 三、投資性房地產賬面凈值合計 22,644,096.065,031,993.30 17,612,102.76 86 1、房屋、建筑物 22,644,096.065,031,993.30 17,612,102.76 2、土地使用權 四、減值準備和累計金額合計 1、房屋、建筑物 2、土地使用權 五、投資性房地產賬面價值合計 22,644,096.065,031,993.30 17,612,102.76 1、房屋、建筑物 22,644,096.065,031,993.30 17,61

226、2,102.76 2、土地使用權 投資性房地產本期折舊額為 1,050,218.38 元。 （2）投資性房地產本期減少系公司與承租方解除房屋租賃合同。 （3）截止本資產負債表日，公司投資性房地產未發現有減值事項發生，故未計提相應的資產減值準備。 （4）未辦妥產權證書的固定資產 類 別 原 值 累計折舊 減值準備凈值 未辦妥產權 證書原因 預計辦結產權證書時間房屋建筑物 19,189,415.00 1,577,312.2417,612,102.76 開發商未能辦理 2010 年 6 月合 計 19,189,415.00 1,577,312.2417,612,102.76 9、固定資產及累計折舊

227、9、固定資產及累計折舊 （1）固定資產及累計折舊增減變動情況如下： 項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、賬面原值合計 155,826,117.6844,357,049.11 20,555.00 200,162,611.79 其中：房屋及建筑物 78,801,793.957,089,614.11 85,891,408.06 機器設備 943,111.772,152,581.19 3,095,692.96 運輸設備 7,700,865.03366,888.00 8,067,753.03 電子及其他設備 68,380,346.9334,747,965.81 20,555.00 103

228、,107,757.74 二、累計折舊 31,079,057.2521,121,741.13 13,744.67 52,187,053.71 其中：房屋及建筑物 4,482,715.364,231,046.87 8,713,762.23 機器設備 483,046.70106,636.87 589,683.57 運輸設備 5,164,225.92863,202.51 6,027,428.43 電子及其他設備 20,949,069.2715,920,854.88 13,744.67 36,856,179.48 三、固定資產賬面凈值合計 124,747,060.4344,370,793.78 21,1

229、42,296.13 147,975,558.08 其中：房屋及建筑物 74,319,078.597,089,614.11 4,231,046.87 77,177,645.83 機器設備 460,065.072,152,581.19 106,636.87 2,506,009.39 運輸設備 2,536,639.11366,888.00 863,202.51 2,040,324.60 電子及其他設備 47,431,277.6634,761,710.48 15,941,409.88 66,251,578.26 四、固定資產減值準備累計金額合計 其中：房屋及建筑物 機器設備 運輸設備 電子及其他設備

230、87 五、固定資產賬面價值合計 124,747,060.4344,370,793.78 21,142,296.13 147,975,558.08 其中：房屋及建筑物 74,319,078.597,089,614.11 4,231,046.87 77,177,645.83 機器設備 460,065.072,152,581.19 106,636.87 2,506,009.39 運輸設備 2,536,639.11366,888.00 863,202.51 2,040,324.60 電子及其他設備 47,431,277.6634,761,710.48 15,941,409.88 66,251,578.

231、26 固定資產本期折舊額為 19,964,120.43 元。 （2）公司固定資產原值本期增加 44,357,049.11 元，其中投資性房地產轉回 4,379,263.87 元；在建工程轉入固定資產的金額為 2,710,350.24 元，結轉的原因主要是公司所屬的全資子公司-泰安東華合創軟件有限公司軟件園車間工程竣工轉固。 （3）截至本資產負債表日，公司無使用權受到限制的固定資產。 （4）截至本資產負債表日，公司的固定資產未發現有減值跡象，故未計提固定資產減值準備。 （5）未辦妥產權證書的固定資產 類 別 原 值 累計折舊 減值準備凈值 未辦妥產權 證書原因 預計辦結產權證書時間 房屋建筑物（

232、母公司和合創科技） 83,181,057.828,693,779.8574,487,277.97 開發商未能辦理 2010 年 6 月房屋建筑物(泰安東華) 2,710,350.2419,982.382,690,367.86 2009 年末轉固， 未能辦理 2010 年 12 月合 計 85,891,408.068,713,762.2377,177,645.83 10、在建工程 10、在建工程 （1）在建工程項目： 期末余額 期初余額 項 目 賬面余額 跌價準備賬面凈值 賬面余額 跌價準備 賬面凈值 子公司泰安東華軟件園 9,946,627.95 9,946,627.95 7,642,279.

233、77 7,642,279.77（2）在建工程變動情況： 工程名稱 期初余額 本期增加 轉入固定資產 本期其他減少數 期末余額 子公司泰安東華軟件園 7,642,279.77 5,014,698.422,710,350.24 9,946,627.95合 計 7,642,279.77 5,014,698.422,710,350.24 9,946,627.95（3）在建工程工程其他資料如下： 工程名稱 投資預算數 資金來源 工程投入占預算的比例 子公司泰安東華軟件園 4,800萬元 自有資金 26.37% （4）截至 2009 年 12 月 31 日，公司的在建工程未發現有減值跡象，故未計提在建工程

234、減值準備。 11、無形資產 11、無形資產 （1）無形資產增減變動情況如下： 項 目 期初余額本期增加 本期減少 期末余額一、原價合計 3,508,276.674,001,000.00 7,509,276.67 88 土地使用權（泰安東華） 3,508,276.67 3,508,276.67非專利技術-全面預算管理軟件系統技術（厚盾科技） 2,000,000.00 2,000,000.00 非專利技術-面向行業的隱含語義檢索工具集系統技術(厚盾科技) 1,500,000.00 1,500,000.00 Supporter 商標（厚盾科技） 1,000.00 1,000.00非專利技術-項目報備

235、管理系統技術(厚盾鴻遠) 500,000.00 500,000.00 二、累計攤銷額合計 119,874.561,341,808.46 1,461,683.02土地使用權（泰安東華） 119,874.5670,591.68 70,591.68非專利技術-全面預算管理軟件系統技術（厚盾科技） 733,333.48 733,333.48 非專利技術-面向行業的隱含語義檢索工具集系統技術(厚盾科技) 387,500.00 387,500.00Supporter 商標（厚盾科技） 383.18 383.18非專利技術-項目報備管理系統技術(厚盾鴻遠) 150,000.12 150,000.12 三、無

236、形資產賬面凈值合計 3,388,402.114,001,000.00 1,341,808.46 6,047,593.65土地使用權（泰安東華） 3,388,402.11 70,591.68 3,317,810.43 非專利技術-全面預算管理軟件系統技術（厚盾科技） 2,000,000.00 733,333.48 1,266,666.52 項 目 期初余額本期增加 本期減少 期末余額非專利技術-面向行業的隱含語義檢索工具集系統技術(厚盾科技) 1,500,000.00 387,500.00 1,112,500.00 Supporter 商標（厚盾科技） 1,000.00 383.18 616.8

237、2 非專利技術-項目報備管理系統技術(厚盾鴻遠) 500,000.00 150,000.12 349,999.88 四、減值準備合計 土地使用權（泰安東華） 非專利技術-全面預算管理軟件系統技術（厚盾科技） 非專利技術-面向行業的隱含語義檢索工具集系統技術(厚盾科技) Supporter 商標（厚盾科技） 非專利技術-項目報備管理系統技術(厚盾鴻遠) 五、無形資產賬面價值合計 3,388,402.114,082,196.59 1,344,515.02 6,047,593.65土地使用權（泰安東華） 3,388,402.11 70,591.68 3,317,810.43 非專利技術-全面預算管理

238、軟件系統技術（厚盾科技） 2,000,000.00 733,333.48 1,266,666.52 非專利技術-面向行業的隱含語義檢索工具集系統技術(厚盾科技) 1,500,000.00 387,500.00 1,112,500.00 Supporter 商標（厚盾科技） 1,000.00 383.18 616.82 非專利技術-項目報備管理系統技術(厚盾鴻遠) 500,000.00 150,000.12 349,999.88 無形資產本期攤銷額為 103,933.35 元。 （2）無形資產相關資料如下： 項 目 取得 方式攤銷期限原值 累計攤銷 金額 期末余額 剩余攤銷年限 土地使用權（泰安

239、東華） 購買49年9個月 3,508,276.6770,591.68 3,317,810.43 48年 Supporter 商標（厚盾科技） 自創10年 1,000.00383.18 616.82 6年2個月非專利技術： 全面預算管理軟件系統技術（厚盾科技） * 1 投入10年 2,000,000.00 733,333.48 1,266,666.52 6年4個月面向行業的隱含語義檢索工具集系統技術(厚盾科技) * 2 投入10年 1,500,000.00 387,500.00 1,112,500.00 7年5個月項目報備管理系統技術(厚盾鴻遠) * 3 投入10年 500,000.00 150

240、,000.12 349,999.88 7年 合 計 7,509,276.67 1,341,808.46 6,047,593.65 * 1、該項非專利技術系公司的全資子公司-北京厚盾科技有限公司原股東擁有并出資于北京厚盾科 89 技有限公司，根據北京市伯仲資產評估有限公司于 2006 年 4 月 12 日出具的北京厚盾科技有限公司投資方黃蘇華擁有的非專利技術-全面預算管理軟件系統技術資產評估報告書（京仲評字 （2006） 0414P-Z） ，全面預算管理軟件系統技術的公平市值為 200 萬元。 * 2、該項非專利技術系公司的全資子公司-北京厚盾科技有限公司原股東擁有并出資于北京厚盾科技有限公司，

241、根據北京市伯仲資產評估有限公司于 2007 年 5 月 25 日出具的北京厚盾科技有限公司投資方陳龍章擁有的非專利技術-面向行業的隱含語義檢索工具集系統技術資產評估報告書 （京仲評字（2007）0525P-P） ，面向行業的隱含語義檢索工具集系統技術的公平市值為 150 萬元。 * 3、該項非專利技術系公司的全資子公司-北京厚盾科技有限公司擁有并出資于北京厚盾鴻遠科技有限公司， 根據北京市伯仲資產評估有限公司于 2006 年 10 月 26 日出具的 北京厚盾鴻遠科技有限公司投資方北京厚盾科技有限公司擁有的非專利技術-項目報備管理系統技術資產評估報告書 （京仲評字（2006）1026P-W）

242、，項目報備管理系統技術的公平市值為 50 萬元。 （3）截至本資產負債表日，公司無使用權受到限制的無形資產。 （4）截至本資產負債表日，公司的無形資產未發現有減值跡象，故未計提無形資產減值準備。 12、商譽 12、商譽 （1）商譽增減變動情況如下： 單位名稱 產生原因 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 北京聯銀通科技有限公司 非同一控制下的企業合并247,618,632.50 247,618,632.50合 計 247,618,632.50 247,618,632.50商譽期末余額系公司收購北京聯銀通科技有限公司的股份時以定向增發方式支付的股票公允價值及相關費用高于所取得的北京聯銀通科技

243、有限公司可辨認凈資產公允價值份額的差額。公司收購北京聯銀通科技有限公司的合并成本為 292,675,400.00 元，收購日北京聯銀通科技有限公司可辨認凈資產為45,056,767.50 元，公司合并成本大于北京聯銀通科技有限公司可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽，即 247,618,632.50 元。 （2）截至本資產負債表日，公司對于企業合并產生的商譽進行減值測試，未發現存在減值的情況，故未計提相應的商譽減值準備。 13、長期待攤費用 13、長期待攤費用 項 目 攤銷期限 初始金額 期初余額本期增加本期攤銷金額 累計攤銷 金額 期末余額 剩余攤銷期限廣州東華房屋裝修費 5年 65,

244、300.00 60,946.6513,060.00 17,413.35 47,886.65 3年8個月 聯銀通房屋裝修費 5年 1,422,086.21 1,170,016.32288,611.27 561,651.15 881,405.05 3年 聯銀通房屋裝修費 5年 1,441,261.75 1,441,261.7548,042.06 48,042.06 1,393,219.69 4年10個月合 計 2,928,647.96 1,230,962.97 1,441,261.75349,713.33627,106.56 2,322,511.39 14、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 14、遞

245、延所得稅資產/遞延所得稅負債 （1）已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債： 項 目 期末余額 期初余額 遞延所得稅資產： 資產減值準備 1,581,117.89 1,535,002.72長期股權投資差額 2,925.05 4,387.57 90 合并抵銷產生遞延所得稅 14,076.92合 計 1,584,042.94 1,553,467.21遞延所得稅負債： 收購少數股東股權形成資本公積 135.81 合 計 135.81 （2）未確認遞延所得稅資產和遞延所得稅負債明細： 項 目 期末余額 期初余額 未確認遞延所得稅資產： 可抵扣暫時性差異 1,168,412.02 322,235.37可

246、抵扣虧損 47,178.57合 計 1,168,412.02 369,413.94未確認遞延所得稅負債： 應付未付職工薪酬 11,889.23 合 計 11,889.23 （3）引起暫時性差異的資產或負債項目對應的暫時性差異： 項 目 暫時性差異金額 引起暫時性差異的資產對應的暫時性差異： 應收款項壞賬準備 14,368,075.76長期股權投資差額 29,150.50合 計 14,397,226.26引起暫時性差異的資產對應的暫時性差異： 收購少數股東股權形成資本公積 1,358.13合 計 1,358.1315、資產減值準備 15、資產減值準備 本期減少額 項 目 期初余額 本期增加額 轉

247、回 轉銷 期末余額 壞賬準備 10,464,258.71 5,626,429.07 16,090,687.78合 計 10,464,258.71 5,626,429.07 16,090,687.7817、短期借款 17、短期借款 （1）短期借款分類： 項 目 期末余額 期初余額 信用借款 20,000,000.0010,000,000.00保證借款 80,000,000.0060,000,000.00合 計 100,000,000.0070,000,000.00公司的保證借款余額中，母公司發生的保證借款為 8,000 萬元，保證借款系由公司的股東-北京東華誠信電腦科技發展有限公司及薛向東先生共

248、同提供連帶責任保證。 （2）公司無已到期未歸還的短期借款。 （3）資產負債表日后已償還金額 100,000,000.00元。 （4）短期借款的說明： 91 短期借款本期增加 3,000 萬元，增加的比例為 42.86%，增加的原因主要系由于母公司為經營發展所借入流動資金所致。 18、應付票據 18、應付票據 （1）應付票據組成情況如下： 種 類 期末余額 期初余額 銀行承兌匯票 56,516,876.004,033,102.12合 計 56,516,876.004,033,102.12（2）應付票據期末余額中，無應付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股東單位的款項。 （3）應付票據的說明：

249、 應付票據年本期增加 52,483,773.88 元，增加的比例為 1,301.33%，增加的主要原因系母公司公司本期以銀行承兌匯票方式結算的貨款增加所致。 19、應付賬款 19、應付賬款 （1）應付賬款賬齡分析如下： 期末余額 期初余額 賬 齡 金 額 比 例 金 額 比 例 一年以內 74,754,088.1389.18%111,535,317.84 93.04%一年至二年 4,740,119.335.65%4,654,026.55 3.88%二年至三年 1,972,344.142.35%2,005,165.84 1.67%三年以上 2,365,408.29 2.82%1,695,735.

250、71 1.41%合 計 83,831,959.89100.00%119,890,245.94 100.00%（2）應付賬款期末余額中，無應付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股東單位的款項。 （3）應付賬款的說明： 應付賬款期末余額中，賬齡超過一年的金額為 9,077,871.76 元，所占比例為 10.83%，齡超過一年的大額應付賬款如下 單位名稱 金額 年限 性質或內容 北京東方飛龍網絡技術有限公司 1,180,000.00一年至二年 應付購貨款 北京啟明星辰信息技術有限公司 262,500.00一年至二年 應付購貨款 北京華翔時代科技有限責任公司 258,575.00一年至二年 應付

251、購貨款 北京萬視通科技有限公司 290,000.00一年至二年 應付購貨款 濟南金成眾實業有限公司 291,200.00一年至二年 應付購貨款 北京華商達數據系統科技有限公司 300,830.00一年至二年 應付購貨款 北京安恒科技有限公司 274,400.00 一年至二年 應付購貨款 上海華浦錚冠信息技術有限公司 259,320.00 一年至二年 應付購貨款 中國網通（集團）有限公司呼和浩特市分公司612,000.00三年以上 應付購貨款 惠州江夏工貿有限公司 234,263.12三年以上 應付購貨款 應付賬款本期減少 36,058,286.05 元，減少的比例為 30.08%，減少的原因主

252、要系公司本期以銀行承兌匯票結算貨款增多所致。 20、預收款項 20、預收款項 92 （1）預收款項賬齡分析如下： 期末余額 期初余額 賬 齡 金 額 比 例 金 額 比 例 一年以內 288,128,276.5670.77%452,955,434.13 77.93%一年至二年 65,945,229.9516.20%81,409,079.32 14.01%二年至三年 26,456,887.976.50%29,740,020.06 5.12%三年以上 26,629,725.286.53%17,110,004.62 2.94%合 計 407,160,119.76100.00%581,214,538.

253、13 100.00%（2）預收款項期末余額中，無預收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股東單位的款項。 （3）預收款項的說明： 預收款項期末余額中，賬齡超過一年的金額為 119,031,843.20 元，所占比例為 29.23%，齡超過一年的大額預收款項如下： 單位名稱 金額 年限 性質或內容 中國氣象局行政管理局 2,034,763.00一年至二年 預收貨款 單位名稱 金額 年限 性質或內容 安徽省立醫院 1,270,000.00一年至二年 預收貨款 國家衛星氣象中心 1,829,400.00一年至二年 預收貨款 江蘇中煙工業公司 1,878,427.50一年至二年 預收貨款 國家衛星氣

254、象中心 1,829,400.00一年至二年 預收貨款 中國氣象科學研究院 2,572,993.95一年至二年 預收貨款 中國網通（集團）有限公司山西省分公司 1,100,000.00一年至二年 預收貨款 余姚市市場管理開發中心 1,486,667.20一年至二年 預收貨款 國元證券股份有限公司 1,536,360.00一年至二年 預收貨款 中國網通（集團）有限公司山西省分公司 1,300,000.00一年至二年 預收貨款 北京電視臺 1,281,335.04一年至二年 預收貨款 山東地方稅務局 1,227,014.26一年至二年 預收貨款 內蒙古電力（集團）有限責任公司 6,432,899.9

255、8一年至二年 預收貨款 中國聯合網絡通信有限公司內蒙古分公司 2,565,495.05一年至二年 預收貨款 寧夏電力公司信息通信分公司 6,994,167.10一年至二年 預收貨款 中國雷華電子技術研究所 3.837,824.28一年至二年 預收貨款 中國聯通有限公司北京分公司 1,236,449.60二年至三年 預收貨款 山東日照鋼鐵有限公司 6,266,856.00二年至三年 預收貨款 中國國際航空股份有限公司 1,935,000.00二年至三年 預收貨款 福建華洲集團有限公司 2,147,920.00三年以上 預收貨款 安徽省亳州市地稅局 1,000,000.00三年以上 預收貨款 中華

256、聯合財產保險公司 1,224,872.07三年以上 預收貨款 21、應付職工薪酬 21、應付職工薪酬 項 目 期初余額 本期增加額 本期支付額 期末余額 一、工資、獎金津貼和補貼 89,279,828.20 89,267,938.97 11,889.23 二、職工福利費 2,600,753.60 2,600,753.60 93 三、社會保險費 9,655,091.92 9,655,091.92 其中：1、醫療保險費 2,924,660.51 2,924,660.51 2、基本養老保險費 6,251,350.65 6,251,350.65 3、年金繳費 4、失業保險費 284,266.10 28

257、4,266.10 5、工傷保險費 102,793.73 102,793.73 6、生育保險費 92,020.93 92,020.93 四、住房公積金 2,258,131.29 2,258,131.29 五、工會經費和職工教育費 717,493.04780,608.78 1,150,331.78 347,770.04 六、非貨幣性福利 七、因解除勞動關系給予的補貼 八、其它 其中：以現金結算的股份支付 合 計 717,493.04104,574,413.79 104,932,247.56 359,659.27 22、應交稅費 22、應交稅費 稅 項 報告期法定稅率 期末余額 期初余額 企業所得稅

258、 10%、15%、25% 4,114,230.19 -6,971,638.42增值稅 17% 7,174,844.66 -4,462,266.24 營業稅 5%、3% 3,540,027.98 2,518,679.50 城市建設維護稅 7% 972,037.04 1,019,411.86 教育費附加 3%、1% 417,835.81 381,799.55個人所得稅 超額累進稅率 566,495.26 384,749.16土地使用稅 112,306.00 112,306.00印花稅 44,405.00 780.00堤圍費 1.3 3,124.85 2,213.51合 計 16,945,306.7

259、9 -7,013,965.0823、其他應付款 23、其他應付款 （1）其他應付款賬齡分析如下： 期末余額 期初余額 賬 齡 金 額 比 例 金 額 比 例 一年以內 3,436,234.6337.51%6,802,497.04 94.07%一年至二年 5,369,525.8858.61%262,350.73 3.63%二年至三年 189,662.432.07%166,318.00 2.30%三年以上 166,318.001.81% 合 計 9,161,740.94100.00%7,231,165.77 100.00%（2）其他應付款期末余額中，無應付持有本公司 5.00%以上（含 5.00%

260、）股份的股東單位的往來款項。 （3）其他應付款的說明： 其他應付款期末余額中，賬齡超過一年的金額為 5,725,506.310 元，所占比例為 62.49%，齡超過一年的大額其他應付款如下： 94 單位名稱 金額 年限 性質或內容 中關村科學建設股份有限公司 4,723,900.00一年至二年 購房款 24、其他流動負債 24、其他流動負債 項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 政府補助 6,855,839.66 6,855,839.66合 計 6,855,839.66 6,855,839.66其他流動負債本期增加系將原在專項應付款核算的公司獲得的政府補助轉至其他流動負債進行核算。

261、政府補助具體內容如下： 撥款單位 項目內容 期末余額 北京市高新技術創業服務中心 IT服務管理平臺開發 2,000,000.00北京市海淀區財政局 東華IT服務智能管理系統深入研發項目 300,000.00北京市高新技術創業服務中心 區域醫療協同平臺 1,500,000.00 北京市海淀區財政局 IPV6流量分析監控儀 600,000.00中華人民共和國財政部 基于面向服務構架（SOA）的產品可追溯的企業管理系統研發 1,000,000.00北京市海淀區財政局 重大產業項目資助 1,000,000.00撥款單位 項目內容 期末余額 北京市高新技術創業服務中心 聯銀通多渠道信息接入平臺升級項目

262、455,839.66合 計 6,855,839.6625、股本（單位：股） 25、股本（單位：股） 本期變動增減（，） 項 目 期初余額 發行新股 配股 送股 公積金轉股 其他 小計 期末余額一、有限售條件股份 206,873,512 41,374,703 62,062,053 -217,260,353 -113,823,597 93,049,915 1、國家持股 2、國有法人持股 3、其他內資持股 205,039,864 41,007,973 61,511,959 -269,639,796 -167,119,864 37,920,000 其中：境內非國有法人持股 132,592,554 26

263、,518,511 39,777,766 -198,888,831 -132,592,554 境內自然人持股 72,447,310 14,489,462 21,734,193 -70,750,965 -34,527,310 37,920,000 4、外資持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 1,833,648 366,730 550,094 52,379,443 53,296,267 55,129,915 二、無限售條件股份 77,116,548 15,423,310 23,134,964 217,260,353 255,818,627 332,935,175 1、人民幣普通股

264、 77,116,548 15,423,310 23,134,964 217,260,353 255,818,627 332,935,175 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 三、股份總數 283,990,060 56,798,013 85,197,017 141,995,030 425,985,090公司股本本期增加 141,995,030.00 元，系根據公司 2008 年度股東大會決議的規定，以 2008 年 12 95 月31日公司的股本總額283,990,060.00元為基數， 按10比3的比例以資本公積轉增股本85,197,018.00股，按 10 比 2 的比例

265、向公司的全體股東派送紅股 56,798,012.00 股。 公司股本的增加事項業經北京興華會計師事務所有限責任公司于2009年6月5日出具的 “ （2009） 京會興驗字第6-5號” 驗資報告驗證確認。 26、資本公積 26、資本公積 項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價 366,023,801.091,222.3285,197,018.00 280,828,005.41其他資本公積 3,400,000.00 3,400,000.00合 計 369,423,801.091,222.3285,197,018.00 284,228,005.41 資本公積-資本溢價增加1,222

266、.32元， 增加的原因系公司收購泰安東華合創軟件有限公司少數股東股權所產生。 資本公積-資本溢價減少 85,197,018.00 元， 減少的原因系根據公司2008年度股東大會決議的規定，以2008年12月31日公司的股本總額283,990,060.00元為基數，按10比3的比例以資本公積轉增股本85,197,018.00股。 27、盈余公積 27、盈余公積 項 目 計提比例 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積金 企業稅后利潤的 10% 51,301,211.38 14,044,715.16 65,345,926.54合 計 51,301,211.38 14,044,715.

267、16 65,345,926.54根據中華人民共和國公司法 、本公司章程及董事會的決議，本公司按年度凈利潤的10%提取法定盈余公積金， 當法定盈余公積金累計額達到股本的50%以上時不再提取。 法定盈余公積金經有關部門批準后可用于彌補虧損，或者增加股本。 公司本期按凈利潤的10%提取法定盈余公積金14,044,715.16元。 公司任意盈余公積金的提取額由董事會提議，經股東大會批準。在得到相應的批準后，任意盈余公積金方可用于彌補以前年度虧損或增加股本。 28、未分配利潤 28、未分配利潤 項 目 金額 提取或分配比例 調整前上年末未分配利潤 378,630,332.76- 調整年初未分配利潤合計數

268、 （調增+， 調減-）- 調整后年初未分配利潤 378,630,332.76- 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 241,020,384.55- 減：提取法定盈余公積 14,044,715.16 按照稅后利潤的 10%計提 提取任意盈余公積 根據公司董事會提議、股東大會批準提取 應付普通股股利 28,399,006.00 根據公司董事會提議、股東大會批準分配 轉作股本的普通股股利 56,798,012.00 根據公司董事會提議、股東大會批準分配 96 期末未分配利潤 520,408,984.15 29、外幣報表折算差額 29、外幣報表折算差額 公司本期末的外幣報表折算差額為 -604.98元

269、，該差額系公司在編制合并財務報表時合并公司所屬的以外幣記賬的全資子公司-北京東華合創香港有限公司所產生的折算差額。 30、少數股東權益 30、少數股東權益 少數股東名稱 持股公司 持股比例期初余額本期增加本期減少 期末余額北京億陽協同軟件技術有限公司 廣州東華10.00%99,631.84-782.73 98,849.11尹繼南 泰安東華0.04% 11,113.31244.82 11,358.13 柏 紅 泰碼時代1.00% 22,117.3518.65 22,136.00 翟曙春 泰碼時代1.00% 22,117.3618.66 22,136.02 合 計 154,979.86-500.6

270、0 55,630.15 98,849.1131、營業收入及營業成本 31、營業收入及營業成本 （1）主營收入和其他業務收入： 本期發生額 上期發生額 項 目 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 主營業務收入 1,521,179,066.791,115,865,867.211,127,919,709.59 842,458,895.33其他業務收入 27,757,773.87 23,262,851.2331,002,020.49 22,714,620.12合 計 1,548,936,840.661,139,128,718.441,158,921,730.08 865,173,515.45（2）

271、主營業務（分行業）： 本期發生額 上期發生額 行業名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 通信行業 134,323,863.6191,344,844.17 117,037,419.24 81,086,409.59電力水利鐵路交通行業 276,116,259.59203,926,290.91 220,975,196.55 168,800,545.08石油化工行業 55,760,862.36 38,175,944.22 47,553,045.23 34,350,932.01政府行業 213,401,936.35 151,883,362.28 160,994,939.77 115,261,78

272、7.88 金融保險醫保行業 504,967,382.83 379,872,521.77 325,137,491.60 249,819,989.94 計算機服務業 116,429,792.49 88,067,928.41 95,450,483.58 72,627,904.35 制造業 68,413,646.66 50,566,535.77 56,042,656.22 41,479,114.05 其他 151,765,322.90 112,028,439.68 104,728,477.40 79,032,212.43 合 計 1,521,179,066.791,115,865,867.211,12

273、7,919,709.59 842,458,895.33（3）主營業務（分產品） 本期發生額 上期發生額 產品名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 系統集成 1,100,068,119.77959,465,773.46878,649,237.09 787,169,746.82自制及定制軟件 278,136,032.75 95,180,465.82109,763,657.21 0.00技術服務 142,974,914.27 61,219,627.93139,506,815.29 55,289,148.51 合 計 1,521,179,066.791,115,865,867.211,127,

274、919,709.59 842,458,895.33（4）主營業務（分地區） 97 本期發生額 上期發生額 地區名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 東北地區 119,299,981.15 87,384,482.82 100,137,264.45 76,956,160.55 華北地區 942,252,266.78 687,675,760.37 685,037,319.64 505,768,434.97 華東地區 225,393,534.11 165,255,131.53 170,288,254.84 125,244,311.04 華南地區 73,257,776.61 54,098,506

275、.41 55,784,387.55 44,028,128.76 華中地區 30,560,344.98 22,707,607.94 23,351,681.04 17,927,194.71 西北地區 74,246,738.59 55,557,490.05 61,716,903.99 48,236,238.60 西南地區 56,168,424.57 43,186,888.09 31,603,898.08 24,298,426.70 合 計 1,521,179,066.791,115,865,867.211,127,919,709.59 842,458,895.33（5）其他業務收入和其他業務成本：

276、本期金額 上期金額 產品或業務類別 其他業務收入 其他業務成本 其他業務收入 其他業務成本 弱電工程 26,018,834.5822,212,398.8728,277,369.76 21,880,697.55租賃 1,738,939.291,050,452.362,587,050.73 833,922.57代理 137,600.00 合 計 27,757,773.8723,262,851.2331,002,020.49 22,714,620.12（6）公司前五名客戶的收入情況： 客戶名稱 收入金額 占公司全部營業收入的比例 交通銀行股份有限公司 63,754,025.084.12% 客戶名稱

277、收入金額 占公司全部營業收入的比例 遼寧省電力有限公司 26,804,952.90 1.73% 中國移動通信集團山西有限公司 26,468,065.01 1.71% 中國農業銀行股份有限公司 25,832,782.35 1.67% 貴州省農村信用社聯合社 24,825,846.16 1.60% 合 計 167,685,671.5010.83% 32、營業稅金及附加 32、營業稅金及附加 項 目 計繳標準 本期金額 上期金額 營業稅 技術服務收入、 租賃收入的5%、 弱電工程收入的3%8,583,063.86 7,765,150.25城市建設維護稅 應繳增值稅、營業稅的7% 3,093,218.

278、24 2,464,904.66教育費附加 應繳增值稅、營業稅的3%、1% 1,337,768.65 1,057,870.99合 計 13,014,050.75 11,287,925.9033、銷售費用 33、銷售費用 公司本期的銷售費用為 54,311,797.98 元，較上期的 35,885,423.29 元增加 18,426,374.69 元，增加的比例為 51.35%，增加的主要原因系由于公司主營業務增長，市場投入增加，導致銷售費用增加。 34、管理費用 34、管理費用 公司本期的管理費用為 107,598,445.10 元， 較上年度的 67,989,559.51 元增加 39,608

279、,885.59 元，增加的比例為 58.26%，增加的主要原因系由于公司本年度增加了大量研發人員，使計入管理費用的工資薪金大幅增長，以及研發支出投入增加較多所致。 98 35、財務費用 35、財務費用 項 目 本期金額 上期金額 利息支出 4,262,255.104,958,308.28減:利息收入 2,051,670.992,561,058.59匯兌損失 4,424.30 4,661.72減：匯兌收益 10,380.59 324,496.04其他 627,439.41 635,732.00合 計 2,832,067.23 2,713,147.3736、資產減值損失 36、資產減值損失 項 目

280、 本期金額 上期金額 壞賬損失 5,617,366.963,580,502.52合 計 5,617,366.963,580,502.5237、營業外收入 37、營業外收入 項 目 本期金額 上期金額 政府補助 27,576,400.7616,267,858.43其他 133,169.1610,248.00企業收購少數股東股權時投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 137,207.58合 計 27,846,777.5016,278,106.43政府補助內容如下： 項 目 本期金額 上期金額 增值稅返還 * 1 23,239,640.4214,581,661.93其

281、他政府補助 4,397,464.501,686,196.50合 計 27,637,104.9216,267,858.43* 1、系依據國務院下發的關于鼓勵軟件產業和集成電路產業若干政策的通知 （國發200018 號）第 5 條的規定及由財政部、國家稅務總局和海關總署聯合下發的關于鼓勵軟件產業和集成電路產業發展有關稅收政策問題的通知 （財稅200025 號）第 1 條的規定，公司銷售其自行開發生產的軟件產品，按 17%的法定稅率征收增值稅后，享受增值稅實際稅負超過 3%的部分實行即征即退的優惠政策。 38、營業外支出 38、營業外支出 項 目 本期金額 上期金額 非流動資產處置損失 其中：固定資

282、產處置損失 2,200.00捐贈支出 6,000.00罰款支出 20.00滯納金 9,554.00709.14其他 629.15合 計 17,754.001,358.2939、所得稅費用 39、所得稅費用 99 項 目 本期金額 上期金額 按企業所得稅法等規定的當期所得稅 13,272,715.23 11,415,394.83 遞延所得稅調整 -29,181.48-535,605.77 合 計 13,243,533.7510,879,789.0640、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程 40、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程 項 目 序號 本期金額 上期金額 歸屬于本公司普通股股東的凈利

283、潤 1 241,020,384.55 177,696,600.50 扣除所得稅影響后歸屬于母公司普通股股東凈利潤的非經常性損益 2 4,334,641.73 6,431,648.83歸屬于本公司普通股股東、扣除非經常性損益后的凈利潤3=1-2 236,685,742.82 171,264,951.67年初股份總數 4 283,990,060.00 129,355,030.00公積金轉增股本或股票股利分配等增 加股份數 5 141,995,030.00 141,995,030.00發行新股或債轉股等增加股份數 6 12,640,000.00發行新股或債轉股等增加股份下一月份起至報告期年末的月份數

284、 7 10報告期因回購或縮股等減少股份數 8 減少股份下一月份起至報告期年末的 月份數 9 報告期月份數 10 12 12 發行在外的普通股加權平均數 11=4+5+6710-8910425,985,090 419,665,090項 目 序號 本期金額 上期金額 基本每股收益（） 12=111 0.5658 0.4234基本每股收益（） 13=311 0.5556 0.4081已確認為費用的稀釋性潛在普通股利息 14 所得稅率 15 轉換費用 16 認股權證、期權行權增加股份數 17 稀釋每股收益（） 18=1+(14-16)(1-15)(11+17) 0.5658 0.4234稀釋每股收益（

285、） 19=3+(1416)(1-15)(11+17) 0.5556 0.408141、其他綜合收益 41、其他綜合收益 項 目 本期金額 上期金額 1、外幣財務報表折算差額 -95.47 -509.51 減：處置境外經營當期轉入損益的凈額 小 計 -95.47 -509.51 2、其他 1,358.13 減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響 -135.81 前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小 計 1,222.32合 計 1,126.85-509.51 100 42、現金流量表附注 42、現金流量表附注 （1）現金流量表補充資料： 補充資料 本期金額 上期金額 1.將凈利潤調節

286、為經營活動現金流量： 凈利潤 241,019,883.95 177,688,615.12 加：計提的資產減值準備 5,617,366.96 3,580,502.52 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 21,014,338.81 15,344,986.21 無形資產攤銷 103,933.35 109,685.00 長期待攤費用攤銷 349,713.33 256,423.24 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(收益以“-”填列)2,200.00 固定資產報廢損失（收益以“-”填列） 公允價值變動損失（收益以“-”填列） 財務費用（收益以“-”填列） 4,262,255.10

287、 4,958,308.28 投資損失（收益以“-”填列） 遞延所得稅資產減少（增加以“-”填列） -29,181.48 -535,605.77 遞延所得稅負債增加（減少以“-”填列） 存貨的減少（增加以“-”填列） -73,048,838.59 -245,514,067.66 經營性應收項目的減少（增加以“-”填列） -186,620,763.91 205,019,472.49 經營性應付項目的增加（減少以“-”填列） 57,039,176.32 4,662,604.16 其他 -1,441,261.75 -7,302.59 經營活動產生的現金流量凈額 68,268,822.09 165,56

288、3,621.00 補充資料 本期金額 上期金額 2.不涉及現金收支的投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3.現金及現金等價物凈增加情況： 現金的期末余額 411,987,150.28 416,761,571.21 減：現金的期初余額 416,761,571.21 304,295,927.53 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 -4,774,420.93 112,465,643.68 （2）現金和現金等價物： 補充資料 2009 年度 2008 年度 一、現金 411,987,150.28 416,761,57

289、1.21 其中：庫存現金 366,313.31 450,741.66 可隨時用于支付的銀行存款 409,280,532.65 380,782,271.83 可隨時用于支付的其他貨幣資金 2,340,304.32 35,528,557.72 可用于支付的存放中央銀行存款 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 101 其中：三個月到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 411,987,150.28 416,761,571.21 其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物 （3）收到的其他與經營活動有關的現金： 項 目 本期金額 上期金額 利息收入 2,051,670.99

290、2,561,058.59收到專項撥款 4,623,000.00 5,256,196.50其他應收款、其他應付款 4,974,821.30 56,357,969.89其他 457,054.63 2,083,550.00合 計 12,106,546.9264,175,224.98（4）支付的其他與經營活動有關的現金： 項 目 本期金額 上期金額 技術服務成本 30,883,338.07 8,667,363.70營業費用 43,042,101.35 21,195,763.56管理費用 24,018,020.37 18,987,157.73銀行手續費等 627,409.41635,722.95其他應收

291、款、其他應付款 8,988,817.8364,196,590.95其他 1,446,730.51合 計 109,006,417.54113,682,598.89（5）收到其他與投資活動有關的現金： 項 目 本期金額 上期金額 非同一控制企業合并增加現金 2,173,459.9422,328,524.06合 計 2,173,459.9422,328,524.06（6）支付其他與投資活動有關的現金： 項 目 本期金額 上期金額 控股孫子公司注銷時分配少數股東現金 44,272.02合 計 44,272.02六、關聯方關系及交易 六、關聯方關系及交易 1、本公司第一大股東的有關信息（單位：人民幣萬元

292、） ： 1、本公司第一大股東的有關信息（單位：人民幣萬元） ： 母公司名稱 關聯 關系 企業 類型 注冊地 法人代表 業務性質注冊資本對本企業的持股比例(%) 對本企業的表決權比例(%) 股東的 最終控 制方 組織機構代碼 北京東華誠信電腦科技發展有限公司第一大股東 民營 企業 北京市 海淀區 郭玉梅服務業3,000 萬元23.93%23.93% 薛向東 10204779-02、本公司的子公司情況： 2、本公司的子公司情況： 子公司全稱 子公司類型 企業類型 注冊地 法人代表 組織機構代碼廣州東華合創數碼科技有限公司 控股子公司 有限責任公司廣州市 薛向東 73155656-3 北京東華合創科

293、技有限公司 全資子公司 有限責任公司北京市 薛向東 79514524-5 泰安東華合創軟件有限公司 全資子公司 有限責任公司泰安市 薛向東 78927075-2 102 北京東華合創香港有限公司 全資子公司 有限責任公司香港 薛向東 1252172 北京聯銀通科技有限公司 全資子公司 有限責任公司北京市 薛向東 71877946-3 北京厚盾科技有限公司 全資子公司 有限責任公司北京市 薛向東 75418571-8 北京厚盾鴻遠科技有限公司 全資孫子公司 有限責任公司北京市 薛向東 79597488-7 東華軟件工程有限公司 全資子公司 有限責任公司馬鞍山市 薛向東 69896157-4 哈爾

294、濱東華軟件有限公司 全資子公司 有限責任公司哈爾濱市 呂 波 69682435-7 續上表： 子公司全稱 經營范圍 注冊資本 持股比例 表決權比例廣州東華合創數碼科技有限公司 計算機技術開發、轉讓、咨詢；銷售計算機軟硬件及外圍設備。 RMB100萬 90.00% 90.00% 北京東華合創科技有限公司 貨物進出口；技術進出口； 代理進出口； 法律、行政法規、國務院決定禁止的，不得經營；法律、行政法規、國務院決定規定應經許可的，經審批機關批準并經工商行政管理機關登記注冊后方可經營；法律、行政法規、國務院決定未規定許可的，自主選擇經營項目開展經營活動。 RMB6,000萬 100.00% 100.

295、00% 泰安東華合創軟件有限公司 機電設備的設計、制造、銷售；計算機技術的開發、生產、銷售、轉讓、培訓；軟件外包、開發、生產、銷售計算機軟硬件及外圍設備；承接計算機網絡工程；工業自動化控制系統工程；開發電子商務系統（涉及法律、行政法規規定必須報經審批的項目，應憑國家有關部門的批準文件或證件經營） 。 RMB2,800萬 100.00% 100.00% 北京東華合創香港有限公司 貿易。 HK$1,000萬 100.00% 100.00% 子公司全稱 經營范圍 注冊資本 持股比例 表決權比例北京聯銀通科技有限公司 電子產品、環保產品的技術開發、 咨詢、 服務；信息咨詢（不含中介服務） ；銷售計算機

296、軟硬件及外圍設備、機械電器設備、通訊設備、文化辦公用機械、建筑材料、化工產品（不含危險化學品及一類易制毒化學品） 、紡織品、汽車配件、五金工具；承接計算機網絡工程；自營和代理各類商品及技術除外。 RMB5,000萬 100.00% 100.00% 北京厚盾科技有限公司 根據法律、法規規定自主經營。 RMB500萬 100.00% 100.00% 北京厚盾鴻遠科技有限公司 根據法律、法規規定自主經營 RMB200萬 100.00% 100.00% 東華軟件工程有限公司 計算機應用軟件開發、服務及銷售，代理軟件產品銷售及服務，信息系統集成和服務，計算機和網絡及信息系統相關硬件產品的研制、開發、銷售

297、及維護服務，自動控制系統、監控系統、弱電工程、容災系統的研制、開發、銷售、施工及服務。 RMB1,000萬 100.00% 100.00%哈爾濱東華軟件有限公司 計算機軟硬件技術開發、技術服務及相關產品銷售；計算機系統集成及技術服務；網絡工程、弱電工程的設計、施工。 RMB2,000萬 100.00% 100.00%3、本公司的其他關聯方情況： 3、本公司的其他關聯方情況： 企業名稱 與本公司關系 組織機構代碼 北京東華誠信工業設備有限公司 本公司參股股東 80201385-8 103 北京合創電商投資顧問有限公司 本公司參股股東 80204091-X 薛向東 本公司自然人股東 呂 波 本公司

298、自然人股東 楊 健 本公司自然人股東 李建國 本公司自然人股東 夏金崇 本公司自然人股東 秦 勞 本公司自然人股東 柏 紅 本公司自然人股東 翟曙春 本公司自然人股東 胡明煒 本公司自然人股東 謝 坤 本公司自然人股東 4、關聯交易情況： 4、關聯交易情況： （1）購買商品、接受勞務的關聯交易： 本期發生額 上期發生額 關聯方 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則金額 占同類交易金額的比例（%） 金額 占同類交易金額的比例（%）北京東華誠信電腦科技發展有限公司 采購 采購商品 市場定價358,974.360.0403%關聯交易說明 上述關聯交易的雙方均按照市場原則進行定價。 （2）關聯

299、擔保情況： 擔保方 擔保單位 借款單位/借款銀行 擔保額度 擔保起始日 擔保到期日北京東華誠信電腦科技發展有限公司、薛向東 東華軟件股份公司（母公司） 北京銀行股份有限公司中關村科技園區支行 15,000 萬元 2009-07-16 2010-07-16擔保方 擔保單位 借款單位/借款銀行 擔保額度 擔保起始日 擔保到期日北京東華誠信電腦科技發展有限公司、薛向東 北京東華合創科技有限公司 北京銀行股份有限公司中關村科技園區支行 9,000 萬元 2009-07-16 2010-07-16北京東華誠信電腦科技發展有限公司、薛向東 北京聯銀通科技有限公司 北京銀行股份有限公司中關村科技園區支行 9

300、,000 萬元 2009-07-16 2010-07-16北京東華誠信電腦科技發展有限公司、薛向東 東華軟件股份公司（母公司） 中國民生銀行股份有限公司北京中關村支行 12,000 萬元 2009-08-28 2010-08-28北京東華誠信電腦科技發展有限公司、薛向東 北京東華合創科技有限公司 中國民生銀行股份有限公司北京中關村支行 6,000 萬元 2009-08-28 2010-08-28北京東華誠信電腦科技發展有限公司、薛向東 北京聯銀通科技有限公司 中國民生銀行股份有限公司北京中關村支行 6,000 萬元 2009-08-28 2010-08-285、關聯方應收、應付款項余額： 5、

301、關聯方應收、應付款項余額： 其他應收款 期末金額 期初金額 備注 薛向東 101,341.38 75,550.00 備用金 楊 健 43,786.89 34,530.51 備用金 李建國 41,290.89 195,010.89 備用金 呂 波 136,651.12 226,364.00 備用金 104 夏金崇 60,818.69 135,334.44 備用金 柏 紅 0.00 10,000.00 備用金 秦 勞 0.00 10,000.00 備用金 胡明煒 0.00 40,000.00 備用金 小 計 383,888.97726,789.84 七、或有事項 七、或有事項 本公司沒有需說明的或

302、有事項。 八、承諾事項 八、承諾事項 本公司沒有需說明的承諾事項。 九、資產負債表日后事項 九、資產負債表日后事項 1、公司于2010年1月6日出資設立哈爾濱東華軟件有限公司，營業執照號：230199100093004；住所：哈爾濱開發區南崗集中區長江路368號12樓；企業法人：呂波；注冊資本：2,000萬元，實收資本：500萬元；經營范圍：計算機軟硬件技術開發、技術服務及相關產品銷售；計算機系統集成及技術服務；網絡工程、弱電工程的設計、施工。 2、公司于2010年1月15日出資設立東華合創軟件有限公司，營業執照號：120193000032040；住所：華苑產業區華天道8號海泰信息廣場B座11

303、層1102、1103、1104、1105室；企業法人：薛向東，注冊資本：5,000萬元，實收資本：1,000萬元，經營范圍：軟件制作；機電一體化、軟件技術開發、咨詢、服務、轉讓；計算機系統集成；計算機及外圍設備、機械設備、電器設備批發兼零售；安全技術防范系統設計、施工；樓宇智能化工程設計、施工。 （國家有專項、專營規定的，按規定執行） 。 3、 根據公司董事會2009年度股利分配建議， 公司擬以2009年12月31日的股份總額 425,985,090股為基數，向全體股東每10股派人民幣現金1 元（含稅） 。 4、本公司沒有其他需要說明的重要的資產負債表日后事項。 十、其他重要事項 十、其他重要

304、事項 1、 2007 年 9 月 25 日， 公司與北京紫光北美科技開發有限公司和北京威視投資管理有限公司簽訂 增資協議 ， 擬向由北京紫光北美科技開發有限公司和北京威視投資管理有限公司出資設立的北京華信北美科技有限公司進行增資。經過兩年多的考察，公司認為雙方資本層面合作尚不成熟，經雙方友好協商決定轉為戰略合作伙伴關系，繼續在雙方項目合作領域進行合作。 2、2009 年 7 月 16 日，公司與北京銀行股份有限公司中關村科技園區支行簽訂編號為“0052970 號”綜合授信合同 ，該合同約定的最高授信額度為人民幣 15,000 萬元，最高授信額度的有效期限從 2009年 7 月 16 日至 20

305、10 年 7 月 16 日止。該綜合授信合同的額度人民幣 15,000 萬元,包括 2008 年 5 月 16日公司與該行簽訂的編號為“0036650 號” 綜合授信合同項下的已經發生但未結清的額度。另外，該 105 合同約定公司的所屬子公司-北京東華合創科技有限公司和北京聯銀通科技有限公司可根據業務需要向北京銀行股份有限公司中關村科技園區支行申請辦理融資業務， 使用的額度不超過人民幣 9,000 萬元 （其中外幣額度不超過 4,000 萬元） 。 截至 2009 年 12 月 31 日，該綜合授信合同項下公司的借款余額為人民幣 5,700 萬元。 3、2009 年 8 月 28 日，公司與中

306、國民生銀行股份有限公司北京中關村支行簽訂編號為“公授信字第99012009289838 號” 綜合授信合同 ，該合同約定的最高授信額度為人民幣 12,000 萬元，最高授信額度的有效期限從 2009 年 8 月 28 日至 2010 年 8 月 28 日止。該綜合授信合同的額度人民幣 8,000 萬元,包括 2007 年 11 月 8 日公司與該行簽訂的編號為“公授信字第 01052007283617 號” 綜合授信合同項下的已經發生但未結清的額度。 另外， 該協議約定公司的所屬子公司-北京東華合創科技有限公司和北京聯銀通科技有限公司可根據業務需要向中國民生銀行股份有限公司北京中關村支行申請辦

307、理融資業務，使用的額度不超過人民幣 6,000 萬元。 截至 2009 年 12 月 31 日，該綜合授信合同項下公司的借款余額為人民幣 2,300 萬元。 4、2009 年 5 月 6 日，公司與招商銀行股份有限公司北京萬壽路支行簽訂的編號為“2009 年萬授字第 003 號” 授信協議 ，該協議約定的最高授信額度為人民幣 8,000 萬元，最高授信額度的有效期限從 2009 年 5 月 6 日至 2010 年 5 月 5 日止。該綜合授信合同的額度人民幣 8,000 萬元,包括 2008 年 6 月17 日公司與該行簽訂的編號為“2008 年萬授字第 010 號” 授信合同項下的已經發生但

308、未結清的額度。另外， 該協議約定公司所屬子公司-北京東華合創科技有限公司和北京聯銀通科技有限公司可根據業務需要向招商銀行股份有限公司北京萬壽路支行申請辦理融資業務，使用的額度為人民幣 8,000 萬元。 截至 2009 年 12 月 31 日， 該綜合授信合同項下母公司的借款余額為人民幣 1,900 萬元， 公司所屬子公司-北京東華合創科技有限公司的借款余額為人民幣 100 萬元。 5、2009 年 8 月 28 日，公司與中國民生銀行股份有限公司北京中關村支行簽訂貿易融資主協議（貿融資字第 99012009289838 號） ，該協議約定的貿易融資額度是基于公司與中國民生銀行股份有限公司北京

309、中關村支行于 2008 年 8 月 28 日簽訂的編號為 “公授信字第 99012009289838 號” 綜合授信合同所確定的最高授信額度內。 6、經國家發展和改革委員會、工業和信息化部、商業部、國家稅務總局審核，公司符合鼓勵軟件產業和集成電路產業發展的若干政策和國家規劃布局內重點軟件企業認定管理辦法的有關規定，公司被認定為 2009 年度國家規劃布局內重點軟件企業。公司于 2009 年 12 月 31 日取得國家規劃布局內重點軟件企業證書 （證書編號：ZR-2009-0041） 。 7、本公司沒有需說明的其他重要事項。 十一、母公司財務報表有關項目附注 十一、母公司財務報表有關項目附注 1

310、、應收賬款 1、應收賬款 （1）應收賬款按種類披露如下： 期末余額 期初余額 種 類 賬面余額 比例 壞賬準備 計提比例賬面余額 比例 壞賬準備計提比例單項金額重大的應收賬款 58,615,211.24 31.86%2,772,707.03 4.73% 128,437,358.45 53.61% 3,345,726.01 2.60%單項金額不重大但按信用37,254,538.68 20.25%1,477,221.18 3.97%31,948,716.19 13.33% 1,037,019.48 3.25% 106 風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款 其他不重大應收賬款 88,101,00

311、0.11 47.89%6,202,519.407.04%79,208,890.3433.06% 3,203,332.524.04%合 計 183,970,750.03 100.00% 10,452,447.615.68% 239,594,964.98100.00% 7,586,078.013.17%應收賬款種類的說明： 公司認定單項金額重大的應收賬款是指應收金額在100萬元以上的應收賬款， 認定單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款是指應收金額低于100萬元而高于50萬元的應收賬款，低于50萬元的則劃分為其他不重大的應收賬款。 （2）期末單項金額不重大但按信用風險組合后

312、該組合的風險較大的應收賬款： 期末余額 期初余額 賬 齡 賬面余額 比例 壞賬準備 計提比例賬面余額 比例 壞賬準備計提比例一年以內 19,818,729.56 53.20%198,187.301.00%17,399,701.9654.46% 173,997.021.00%一年至二年 9,290,940.61 24.94%464,547.035.00%11,837,579.2337.05% 591,878.965.00%二年至三年 8,144,868.51 21.86%814,486.8510.00%2,711,435.008.49% 271,143.5010.00%三年至四年 四年至五年 五

313、年以上 合 計 37,254,538.68 100.00%1,477,221.1831,948,716.19100.00% 1,037,019.48100.00%（3）應收賬款期末余額中，無應收持有公司 5%以上（含 5%）股份的股東單位的往來款項。 （4）應收賬款金額前五名單位情況如下： 單位名稱 與本公司關系金額 年限 占應收賬款總額的比例國網信息通信有限公司 客戶 6,847,444.52 一年以內 3.72% 黑龍江省農村信用社聯合社 客戶 6,966,443.18 二年至三年3.79% 中國民航信息網絡股份有限公司 客戶 4,988,064.07 一年至二年2.71% 中國氣象局行政

314、管理局 客戶 2,780,978.00 一年以內 1.51% 長春市婦產科醫院 客戶 2,061,476.00 一年至二年1.12% 合 計 23,644,405.77 12.85% 2、其他應收款 2、其他應收款 （1）其他應收款按種類披露如下： 期末余額 期初余額 種 類 賬面余額 比例壞賬準備計提比例賬面余額 比例 壞賬準備計提比例單項金額重大的其他應收款 42,355,090.24 47.42% 2,272,126.75 5.36% 34,273,084.79 41.52% 1,361,396.08 3.97%單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款 25,54

315、8,670.27 28.60%857,926.36 3.36% 28,625,553.44 34.67% 690,596.25 2.41%其他不重大其他應收款 21,418,973.55 23.98% 1,028,326.654.80% 19,660,387.0723.81% 601,760.883.06%合 計 89,322,734.06 100.00% 4,158,379.764.66% 82,559,025.30100.00% 2,653,753.213.21%其他應收款種類的說明： 公司認定單項金額重大的其他應收款是指應收金額在50萬元以上的應收款項，認定單項金額不重大 107 但按信

316、用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款是指應收金額低于50萬元而高于10萬元的應收款項，低于10萬元的則劃分為其他不重大的應收款。 （2）期末單項金額不重大但按信用風險組合后該組合的風險較大的其他應收款： 期末余額 期初余額 賬 齡 賬面余額 比例 壞賬準備 計提比例賬面余額 比例 壞賬準備計提比例一年以內 18,157,039.75 71.07%181,570.401.00% 22,336,476.4878.03% 223,364.761.00%一年至二年 3,689,803.94 14.44%184,490.205.00%4,799,154.4616.77% 239,957.725.

317、00%二年至三年 3,093,411.08 12.11%309,341.1110.00%1,098,514.903.84% 109,851.4910.00%三年至四年 217,007.90 0.85% 65,102.3730.00% 391,407.601.36% 117,422.2830.00%四年至五年 391,407.60 1.53% 117,422.2830.00% 五年以上 合 計 25,548,670.27 100.00%857,926.3628,625,553.44100.00% 690,596.25（3）其他應收款期末余額中，應收持有公司 5%以上（含 5%）股份的股東的往來款

318、項如下： 債權人名稱 金額 賬齡 款項內容 薛向東 101,341.38一年以內 備用金 合 計 101,341.38 （4）其他應收款金額前五名單位情況如下： 單位名稱 與本公司關系金額 年限 占應收賬款總額的比例北京地壇醫院 客戶 9,722,100.40* 1 10.88% 北京華信北美科技有限公司 戰屢合作伙伴4,000,000.00 二年至三年4.48% 首都醫科大學附屬北京友誼醫院 客戶 3,555,409.20一年以內 3.98% 國家氣象信息中心 客戶 2,820,000.00一年以內 3.16% 渤海銀行股份有限公司 客戶 1,208,500.00* 2 1.35% 合 計

319、21,306,009.60 23.85% * 1、其中：一年至二年金額 6,883,258.40 元，二年至三年金額 2,838,842.00 元。 * 2、 其中： 一年以內金額100,000.00元， 一年至二年金額398,500.00元， 二年至三年金額710,000.00元。 3、長期股權投資 3、長期股權投資 （1）長期股權投資組成情況： 期末余額 期初余額 項 目 賬面余額 減值準備賬面凈額 賬面余額 減值準備 賬面凈額 成本法核算的投資 391,259,849.04 391,259,849.04341,874,849.04 341,874,849.04其中：對子公司投資 391,

320、009,849.04 391,009,849.04341,624,849.04 341,624,849.04對其他企業投資 250,000.00 250,000.00250,000.00 250,000.00小 計 391,259,849.04 391,259,849.04341,874,849.04 341,874,849.04（2）按成本法核算的長期股權投資： 被投資單位名稱 投資 比例 初始投資 成本 期初余額 本期投資 增減額 本期計提 減值準備 本期投 資收益 期末余額 108 廣州東華合創數碼科技有限公司 90.00% 872,155.63872,155.63 872,155.63

321、北京東華合創科技有限公司 100.00% 20,000,000.0020,000,000.00 20,000,000.00泰安東華合創軟件有限公司 100.00% 27,998,593.9027,988,593.9010,000.00 27,998,593.90北京聯銀通科技有限公司 100.00% 292,675,400.00 292,675,400.00 292,675,400.00北京東華合創香港有限公司 100.00% 88,699.5188,699.51 88,699.51北京厚盾科技有限公司 100.00% 6,000,000.006,000,000.00 6,000,000.00

322、東華軟件工程有限公司 80.00% 9,900,000.009,900,000.00 9,900,000.00哈爾濱東華軟件有限公司 98.00% 4,875,000.004,875,000.00 4,875,000.00福州東華煒如數碼科技有限公司 10.00% 150,000.00150,000.00 150,000.00深圳市東華合創信息技術有限公司 10.00% 100,000.00100,000.00 100,000.00北京東方通科技有限公司 11.50% 28,600,000.0028,600,000.00 28,600,000.00合 計 391,259,849.04 341,

323、874,849.04 49,385,000.00 391,259,849.044、營業收入及營業成本 4、營業收入及營業成本 （1）主營收入和其他業務收入： 本期發生額 上期發生額 項 目 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 主營業務收入 1,116,762,248.99841,096,072.34908,122,505.31 717,646,967.55 其他業務收入 16,977,841.3212,707,945.6327,498,003.83 20,063,669.27 合 計 1,133,740,090.31853,804,017.97935,620,509.14 737,710,

324、636.82（2）主營業務（分行業）： 本期發生額 上期發生額 行業名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 通信行業 130,507,152.61 91,300,255.84 109,560,051.79 80,383,691.32 電力水利鐵路交通行業 218,767,747.48 162,721,775.88 206,197,771.28 163,889,157.81 石油化工行業 47,062,262.98 34,539,861.15 44,492,860.62 34,292,943.46 政府行業 160,062,972.31 121,738,617.24 154,570,199

325、.21 114,865,294.49 金融保險醫保行業 295,962,870.36 228,496,419.72 161,506,610.41 143,936,934.35 本期發生額 上期發生額 行業名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 計算機服務業 89,790,686.17 68,409,934.36 83,296,586.96 64,159,984.56 制造業 56,379,890.27 42,505,779.13 48,854,664.88 38,081,864.26 其他 118,228,666.81 91,383,429.02 99,643,760.16 78,037

326、,097.30 合 計 1,116,762,248.99841,096,072.34908,122,505.31 717,646,967.55（3）主營業務（分產品） 本期發生額 上期發生額 產品名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 系統集成 861,914,540.91745,241,536.07747,777,315.44 681,186,265.08自制及定制軟件 178,867,079.5460,182,566.9887,624,292.57 109 技術服務 75,980,628.5435,671,969.29 72,720,897.30 36,460,702.47 合 計

327、1,116,762,248.99841,096,072.34908,122,505.31 717,646,967.55（4）主營業務（分地區） 本期發生額 上期發生額 地區名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 東北地區 117,045,923.80 86,458,597.79 81,625,414.03 64,361,887.66 華北地區 603,852,894.62 453,765,195.07 524,238,785.25 418,823,317.08 華東地區 184,653,628.74 141,926,446.68 153,539,139.36 117,385,210.21

328、 華南地區 72,919,930.56 53,366,972.43 45,429,943.11 35,800,342.36 華中地區 22,464,379.11 17,120,752.06 15,467,325.11 11,855,676.42 西北地區 61,481,228.78 46,544,267.63 57,515,070.10 45,220,374.29 西南地區 54,344,263.38 41,913,840.68 30,306,828.35 24,200,159.53 合 計 1,116,762,248.99841,096,072.34908,122,505.31 717,64

329、6,967.55（5）其他業務收入和其他業務成本： 本期金額 上期金額 產品或業務類別 其他業務收入 其他業務成本 其他業務收入 其他業務成本 弱電工程 14,769,169.0711,770,377.5925,217,021.06 19,171,968.72租賃 1,967,914.50937,568.042,280,982.77 891,700.55代理 240,757.75 合 計 16,977,841.3212,707,945.6327,498,003.83 20,063,669.27（6）公司前五名客戶的銷售收入情況： 客戶名稱 銷售收入 占公司全部營業收入的比例 遼寧省電力有限公司

330、 26,804,952.90 2.36% 中國移動通信集團山西有限公司 26,468,065.01 2.33% 中國農業銀行股份有限公司 25,832,782.35 2.28% 貴州省農村信用社聯合社 24,825,846.16 2.19% 內蒙古自治區國土資源廳 24,281,248.95 2.14% 合 計 128,212,895.3711.30% 41、現金流量表附注 41、現金流量表附注 （1）現金流量表補充資料： 補充資料 本期金額 上期金額 1.將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 140,447,151.62 108,460,414.34 加：計提的資產減值準備 4,370,

331、996.15 3,640,991.47 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 19,127,043.56 13,655,163.85 無形資產攤銷 長期待攤費用攤銷 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(收益以“-”填列) 固定資產報廢損失（收益以“-”填列） 公允價值變動損失（收益以“-”填列） 110 財務費用（收益以“-”填列） 4,094,968.10 4,883,608.28 投資損失（收益以“-”填列） 遞延所得稅資產減少（增加以“-”填列） 76,354.46 -546,148.71 遞延所得稅負債增加（減少以“-”填列） 存貨的減少（增加以“-”填列） -101

332、,320,001.49 -183,891,750.95 經營性應收項目的減少（增加以“-”填列） -66,189,252.93 92,202,321.66 經營性應付項目的增加（減少以“-”填列） 90,625,431.33 27,937,641.05 其他 經營活動產生的現金流量凈額 91,232,690.80 66,342,240.99 2.不涉及現金收支的投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3.現金及現金等價物凈增加情況： 現金的期末余額 300,428,540.53 288,011,856.91 減：現金的期初余額 288,011,856.91

333、 283,724,295.26 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 12,416,683.62 4,287,561.65 十二、補充資料 十二、補充資料 1、 根據中國證券監督管理委員會發布的 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益（2008） 規定，本公司非經常性損益發生情況如下： 明細項目 本期金額 上期金額 非流動資產處置損益 -2,200.00 越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助 4,336,760.34 1,686,196.50計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 企業取得子公司、 聯營

334、企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 137,207.58 明細項目 本期金額 上期金額 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素計提的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供 111 出售金融資產取得的投資收益； 單獨

335、進行減值測試的應收款項減值準備轉回 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 股票投資收益 除上述各項之外的其他營業外收支凈額 117,615.16 8,889.71 其他符合非經常性損益定義的損益項目 4,908,428.59 中國證監會認定的其他非經常性損益項目 合 計 4,589,383.08 6,603,514.80 減：所得稅影響數額 254,741.35 171,906.82 非經常性損益合計 4,334,641.73 6,431,60

336、7.98 減：少數股權損益影響額 -40.85 扣除少數股東損益影響后的非經常性損益凈額 4,334,641.73 6,431,648.83 2、凈資產收益率和每股收益 按照中國證監會公開發行證券的公司信息披露編報規則第9 號凈資產收益率和每股收益的計算及披露（2010 年修訂） （ “中國證券監督管理委員會公告20102 號） 、 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1 號非經常性損益 （ “中國證券監督管理委員會公告200843 號” ）要求計算的凈資產收益率和每股收益如下： （1）2009年度 每股收益（元/股） 報告期利潤 加權平均凈資產收益率% 基本每股收益 稀釋每股收益歸屬于公司

337、普通股股東的凈利潤 20.30% 0.5658 0.5658 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤19.93% 0.5556 0.5556 （2）2008年度 每股收益（元/股） 報告期利潤 加權平均凈資產收益率% 基本每股收益 稀釋每股收益歸屬于公司普通股股東的凈利潤 18.50% 0.4234 0.4234 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤17.83% 0.4081 0.4081 3、公司報表及合并報表于 2010 年 4 月 26 日經公司董事會批準報出。 112 第十二節第十二節 備查文件目錄備查文件目錄 1. 載有法定代表人、 主管會計工作負責人、 會計機構負責人簽名并蓋章的財務報表。 2載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 3報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 法定代表人：薛向東 東華軟件股份公司 二零一零年四月二十六日 法定代表人：薛向東 東華軟件股份公司 二零一零年四月二十六日