東方集團股份有限公司2006年年度報告（69頁）.PDF

1、 東方集團股份有限公司 東方集團股份有限公司 600811 600811 2006 年年度報告 2006 年年度報告 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 1 目錄 目錄 一、重要提示. 2 二、公司基本情況簡介. 2 三、主要財務數據和指標. 3 四、股本變動及股東情況. 4 五、董事、監事和高級管理人員. 8 六、公司治理結構. 11 七、股東大會情況簡介. 12 八、董事會報告. 12 九、監事會報告. 17 十、重要事項. 18 十一、財務會計報告. 20 十二、備查文件目錄. 60 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 2 一、重要提示一、重要提示 1、本公司董事會、監事

2、會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 2、公司全體董事出席董事會會議。 3、天健華證中洲(北京)會計師事務所有限公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 4、公司負責人張宏偉， 總經理關卓華、財務總監李亞良：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。 二、公司基本情況簡介二、公司基本情況簡介 1、 公司法定中文名稱：東方集團股份有限公司 公司法定中文名稱縮寫：東方集團 公司英文名稱：ORIENT GROUP INCORPORATION 公司英文名稱縮寫：OGI 2、 公司法定代表人：張宏

3、偉 3、 公司董事會秘書：金波 電話：0451-53666028 傳真：0451-53666028 E-mail： 聯系地址：哈爾濱市南崗區花園街 235 號 公司證券事務代表：殷勇 電話：0451-53666028 傳真：0451-53666028 E-mail： 聯系地址：哈爾濱市南崗區花園街 235 號 4、 公司注冊地址：哈爾濱市南崗區紅旗大街 240 號 公司辦公地址：哈爾濱市南崗區花園街 235 號 郵政編碼：150001 公司國際互聯網網址：http：/www.china- 公司電子信箱： 5、 公司信息披露報紙名稱：上海證券報、中國證券報、證券時報 登載公司年度報告的中國證監會

4、指定國際互聯網網址：http：/ 公司年度報告備置地點：本公司證券部 6、 公司 A 股上市交易所：上海證券交易所 公司 A 股簡稱：東方集團 公司 A 股代碼：600811 7、 其他有關資料 公司首次注冊登記日期：1992 年 2 月 16 日 公司首次注冊登記地點：哈爾濱市南崗區花園街 19 號 公司第 1 次變更注冊登記日期：2004 年 11 月 5 日 公司第 1 次變更注冊登記地址：哈爾濱市南崗區紅旗大街 240 號 公司法人營業執照注冊號：2300001101285 公司稅務登記號碼：230198126965908 公司聘請的境內會計師事務所名稱：天健華證中洲(北京)會計師事務

5、所有限公司 公司聘請的境內會計師事務所辦公地址：北京市東城區北三環東路 36 號環球貿易中心 A 座 12 層 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 3 三、主要財務數據和指標三、主要財務數據和指標 (一)本報告期主要財務數據 單位:元 幣種:人民幣 項目 金額 利潤總額 113,929,674.66凈利潤 142,614,940.59扣除非經常性損益后的凈利潤 127,637,710.49主營業務利潤 307,241,810.53其他業務利潤 202,259,870.31營業利潤 -77,975,749.25投資收益 200,765,480.18補貼收入 687,769.75營業外收支

6、凈額 -9,547,826.02經營活動產生的現金流量凈額 -28,452,424.11現金及現金等價物凈增加額 -161,291,859.66(二)扣除非經常性損益項目和金額 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 金額 處置長期股權投資、固定資產、在建工程、無形資產、其他長期資產產生的損益 4,832,227.98各種形式的政府補貼 687,769.75扣除公司日常根據企業會計制度規定計提的資產減值準備后的其他各項營業外收入、支出 1,936,870.42以前年度已經計提各項減值準備的轉回 10,113,532.38其他非經常性損益項目 -232,053.80所得稅影響數 -2,361,

7、116.63合計 14,977,230.10 (三)報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標 單位:元 幣種:人民幣 主要會計數據 2006 年 2005 年 本年比上年增減(%) 2004 年 主營業務收入 2,502,892,030.352,945,714,149.10-15.03 2,947,052,088.48利潤總額 113,929,674.6676,307,288.7149.30 99,780,634.72凈利潤 142,614,940.5996,113,003.1248.38 113,463,649.12扣除非經常性損益的凈利潤 127,637,710.4990,718,202.

8、4140.70 66,562,349.59每股收益 0.160.1323.08 0.15最新每股收益 0.16 凈資產收益率（%） 4.373.07增加 1.3 個百分點 3.73扣除非經常性損益的凈利潤為基礎計算的凈資產收益率（%） 3.912.90增加 1.01 個百分點 2.19扣除非經常性損益后凈利潤為基礎計算的加權平均凈資產收益率（%） 3.992.94增加 1.05 個百分點 2.28經營活動產生的現金流量凈額 -28,452,424.11237,264,325.08 104,168,027.06每股經營活動產生的現金流量凈額 -0.030.31 0.14東方集團股份有限公司 20

9、06 年年度報告 4 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增減(%) 2004 年末 總資產 7,173,290,197.367,028,793,598.372.06 6,968,196,003.01股東權益（不含少數股東權益） 3,260,543,694.543,127,375,934.284.26 3,044,517,830.59每股凈資產 3.664.13-11.38 4.02調整后的每股凈資產 3.654.12-11.41 4.00 (四)報告期內股東權益變動情況及變化原因 單位:元 幣種:人民幣 項目 股本 資本公積 盈余公積 法定公益金 未分配利潤 股東權益合計 期初數

10、757,794,510.00 1,361,845,030.99643,220,279.57140,128,738.07398,506,467.67 3,127,375,934.28本期增加 132,592,976 19,136,713.35196,950,515.99 142,614,940.59 本期減少 136,650,843.70140,128,738.07140,128,738.0756,821,777.92 期末數 890,387,486.00 1,244,330,900.64700,042,057.49 484,299,630.34 3,260,543,694.54 1、股本增加是

11、由于：公司實施股改方案,以資本公積向全體流通股東定向轉增股份所致。 2、資本公積增加是由于：（1）本公司參股公司民生銀行股份有限公司自 2006 年 1 月 1 日開 始執行金融工具確認及計量暫行規定（試行），按其要求對金融工具進行會計核算，對可供出售金融資產按公允價值計價，其公允價值變動金額計入所有者權益“可供出售金融資產公允價值變動儲備”項目；另外，該公司本年可轉換債券轉為股份形成股本溢價，對前述變動本公司按照投資比例相應增加資本公積 18,663,857.42 元； （2）本公司之參股公司錦州港股份有限公司公司向關聯單位新時代公司收取資金占用費，超過 1 年定期存款利率的部分確認為資本公

12、積，本公司按照投資比例相應增加資本公積 27,783.71 元；（3）其他資本公積本期增加 445,072.22 元，為本報告期內公司所持錦州港股權分置改革，公司將所獲取的資本公積轉增的股份無償贈予流通股東，已轉讓股份所形成的資本公積由股權投資準備轉入其他資本公積。 資本公積本年減少明細為：（1）股本溢價：按照股權分置改革方案以資本公積轉增資本，相應減少資本公積 132,592,976 元； 其他減少 3,612,795.48 元為公司本期實施股權分置改革， 發生的中介費、信息披露等費用，按規定沖減資本公積。（2）股權投資準備：本期減少 445,075.22 元系錦州港本期進行股權分置改革，以

13、資本公積金向全體股股東轉增股本，每 10 股轉增 1.1515 股，公司共計獲得轉增股份 29,572,247 股，按照股改方案，將轉增部分無償贈予流通股東。該部分無償贈予股權所形成的資本公積相應從股權投資準備轉出至其他資本公積。 3、法定盈余公積金增加數系按當年凈利潤的 10%計提 14,205,444.48 元、法定公益金轉入 140，128,738.07 元所致；任意盈余公積系按當年凈利潤的 30%計提 42,616,333.44 元所致。 四、股本變動及股東情況四、股本變動及股東情況 (一)股本變動情況 1、股份變動情況表 單位:股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比

14、例(%) 發行新股送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 一、有限售條件股份 1、國家持股 2、國有法人持股 3、其他內資持股 227,422,607 30.01 227,422,60725.54其中： 境內法人持股 227,422,607 30.01 227,422,60725.54境內自然人持股 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 5 4、外資持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售條件股份合計 227,422,607 30.01 227,422,60725.54二、無限售條件流通股份 1、人民幣普通股 530,371,903 69.99 132,592,976

15、132,592,976 662,964,87974.462、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 無限售條件流通股份合計 530,371,903 69.99 132,592,976 132,592,976 662,964,87974.46三、股份總數 757,794,510 100 132,592,976 132,592,976 890,387,486100 有限售條件股份可上市交易時間 單位:股 時 間 限售期滿新增可上市交易股份數量 有限售條件股份數量余額 無限售條件股份數量余額 說明 2008 年 8 月 14日 44,519,374182,903,23344,519,374

16、 2009 年 8 月 14日 44,519,375138,383,85889,038,749 2010 年 8 月 14日 138,383,8580227,422,607 2、股票發行與上市情況 (1) 前三年歷次股票發行情況 截止本報告期末至前三年，公司未有增發新股、配售股份等股票發行與上市情況。 (2) 公司股份總數及結構的變動情況 根據股權分置改革方案，公司以股權登記日（2006-8-10）流通股股份 530,371,903 股為基數，以資本公積金向股權登記日在登記結算公司登記在冊的全體流通股股東定向轉增 132,592,976 股，即流通股股東每 10 股獲得 2.5 股的轉增股份，

17、非流通股股東獲得所持非流通股份的上市流通權。 公司本次轉增股本已經北京中興宇會計師事務所有限責任公司出具中興宇驗字(2006)第 5002 號驗資報告予以驗證確認。 (3) 現存的內部職工股情況 本報告期末公司無內部職工股。 (二)股東情況 1、股東數量和持股情況 單位:股 報告期末股東總數 103,914前十名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例(%) 持股總數 年度內增減 持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量 東方集團實業股份有限公司 其他 27.63245,985,6253,712,604227,422,607 質押 223,560,000 東方集團股份有限公司 2006

18、年年度報告 6 中國工商銀行-諾安價值增長股票證券投資基金 其他 1.039,123,000 未知 中信證券-工行-CREDIT SUISSE (HONG KONG) LIMITED(瑞信一波) 其他 0.686,000,000-356,224 未知 張宏偉 其他 0.534,642,934928,588 未知 中國人壽保險股份有限公司-傳統-普通保險產品-005L-CT001滬 其他 0.363,130,643 未知 劉慶余 其他 0.343,005,818601,164 未知 安英 其他 0.322,817,867563,576 未知 關國亮 其他 0.292,532,522506,505

19、 未知 李樹仁 其他 0.292,531,975 未知 丁惠萍 其他 0.272,411,700 未知 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份數量 股份種類 東方集團實業股份有限公司 18,563,018人民幣普通股 中國工商銀行-諾安價值增長股票證券投資基金 9,123,000人民幣普通股 中信證券-工行-CREDIT SUISSE (HONG KONG) LIMITED(瑞信一波) 6,000,000人民幣普通股 張宏偉 4,642,934人民幣普通股 中國人壽保險股份有限公司-傳統-普通保險產品-005L-CT001 滬 3,130,643人民幣普通股 劉慶余 3,0

20、05,818人民幣普通股 安英 2,817,867人民幣普通股 關國亮 2,532,522人民幣普通股 李樹仁 2,531,975人民幣普通股 丁惠萍 2,411,700人民幣普通股 上述股東關聯關系或一致行動關系的說明 1、東方集團實業股份有限公司是本公司的母公司,張宏偉系公司董事長,關國亮系公司董事,安英系東方集團實業股份有限公司董事。 2、未知其他流通股股東之間，是否存在關聯關系或屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動人。 3、本報告期末,東方集團實業股份有限公司將其持有的本公司 22,356 萬股限售流通股進行了質押。 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 單位:股

21、有限售條件股份可上市交易情況序號 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量 可上市交易時間 新增可上市交易股份數量 限售條件 1 東方集團實業股份有限公司 227,422,607 2008 年 8 月14 日 44,519,3742 東方集團實業股份有限公司 182,903,233 2009 年 8 月14 日 44,519,3753 東方集團實業股份有限公司 138,383,858 2010 年 8 月14 日 138,383,858 東方集團實業股份有限公司持有的東方集團股份有限公司非流通股份自獲得上市流通權之日起， 在 24 個月內不通過上海證券交易所上市交易或者轉讓。上述承諾期屆滿

22、后，通過證券交易所掛牌出售的原東方集團非流通股股份數量占東方集團股份總數的比例在 12 個月內不超過 5%，在 24 個月內不超過 10%。 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 7 2、控股股東及實際控制人簡介 (1) 法人控股股東情況 控股股東名稱：東方集團實業股份有限公司 法人代表：張宏偉 注冊資本：40,342 萬元 成立日期：1978 年 9 月 30 日 主要經營業務或管理活動：國際貿易、經濟技術合作、對外工程承包、勞務輸出、金融、房地產開發銷售、物業管理；高科技產品開發、生產、銷售；食品及農產品的精深加工；資本經營、企業產權交易及重組等。 (2) 自然人實際控制人情況 公司

23、的控股股東東方集團實業股份有限公司的控股股東為張宏偉、關國亮、安英、池清林，具體情況如下： 實際控制人姓名：張宏偉 國籍：中國 是否取得其他國家或地區居留權:否 最近五年內職業：企業管理 最近五年內職務：任東方集團實業股份有限公司董事局主席、 東方集團股份有限公司董事長、中國民生銀行股份有限公司副董事長、全國政協常委、全國工商聯副主席。 實際控制人姓名：關國亮 國籍：中國 是否取得其他國家或地區居留權:否 最近五年內職業：企業管理 最近五年內職務：歷任新華人壽保險股份有限公司董事長、現任東方集團實業股份有限公司董事、東方集團股份有限公司董事、錦州港股份有限公司董事長、黑龍江省政協常委、黑龍江省

24、青聯副主席、中國青年企業家協會副會長。 實際控制人姓名：安英 國籍：中國 是否取得其他國家或地區居留權:否 最近五年內職業：企業管理 最近五年內職務：任東方集團實業股份有限公司董事、哈爾濱市東方城市建設綜合開發有限責任公司董事長、哈爾濱市人大代表、民建黑龍江省委委員、黑龍江省政協常委、黑龍江省青企協會副會長、中國青年企業家協會副會長、黑龍江省房地產協會副會長。 實際控制人姓名：池清林 國籍：中國 是否取得其他國家或地區居留權:否 最近五年內職業：企業監督管理 最近五年內職務：任東方集團實業股份有限公司黨委書記、東方集團股份有限公司監事會主席、黑龍江省法學會理事。 (3) 控股股東及實際控制人變

25、更情況 本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。 (4) 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 8 3、其他持股在百分之十以上的法人股東 截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。 五、董事、監事和高級管理人員五、董事、監事和高級管理人員 (一)董事、監事、高級管理人員情況 單位:股 幣種:人民幣 姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期年初持股數 年末持股數 股份增減數 變動原因 報告期內從公司領取的報酬總額(萬元)稅后 張宏偉 董事長 男 52 2005年6 月 29日 2008年6 月 29日 3,714,

26、3464,642,934928,588公司實施股改方案,以資本公積向全體流通股東定向轉增股份所致。 46關國亮 董事 男 46 2005年6 月 29日 2008年6 月 29日 2,026,0172,532,522506,505實施股改方案,以資本公積向全體流通股東定向轉增股份所致。 關卓華 董事 男 51 2005年6 月 29日 2008年6 月 29日 28夏維朝 獨立董事 男 41 2005年6 月 29日 2008年6 月 29日 3.35胡家瑞 獨立董事 女 56 2005年6 月 29日 2008年6 月 29日 3.35池清林 監事會主席 男 59 2005年6 月 29日

27、2008年6 月 29日 1,319,2411,237,828-81,4131、實施股改方案,以資本公積向全體流通股東定向轉增股份所致；2、按規定減持股份。 20劉艷梅 監事 女 39 2005年6 月 29日 2008年6 月 29日 7白美監事 女 33 2005年2008年 3.4東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 9 潔 6 月 29日 6 月 29日 李亞良 副總經理兼財務總監 男 50 2005年6 月 29日 2008年6 月 29日 7.4金波 董事會秘書 女 38 2006年7 月 31日 2008年6 月 29日 7.4合計 / / / / / 7,059,6048

28、,413,2841,353,680/ 125.9 董事、監事、高級管理人員最近 5 年的主要工作經歷： (1)張宏偉,任東方集團實業股份有限公司董事局主席、 東方集團股份有限公司董事長、中國民生銀行股份有限公司副董事長、全國政協常委、全國工商聯副主席。 (2)關國亮,歷任新華人壽保險股份有限公司董事長、現任東方集團實業股份有限公司董事、東方集團股份有限公司董事、錦州港股份有限公司董事長、黑龍江省政協常委、黑龍江省青聯副主席、中國青年企業家協會副會長。 (3)關卓華,任東方集團股份有限公司董事兼總經理、錦州港股份有限公司董事、哈爾濱東大高新材料股份有限公司董事長、 哈爾濱對外友好協會理事、 黑龍

29、江省會計學會常務理事、 黑龍江省上市公司協會副理事長。 (4)夏維朝,任黑龍江商學院會計系教師、 深圳職業技術學院經濟系教授、 廣東省職業技能證書考試專家、 東方集團股份有限公司獨立董事。 (5)胡家瑞,任中國華融資產管理公司哈爾濱辦副總經理、 中國工商銀行哈爾濱分行副行級巡視員、東方集團股份有限公司獨立董事。 (6)池清林,任東方集團實業股份有限公司黨委書記、東方集團股份有限公司監事會主席、黑龍江省法學會理事。 (7)劉艷梅,任東方集團股份有限公司審計監察處副處長、東方集團股份有限公司監事。 (8)白美潔,任東方集團股份有限公司企業管理處職員、東方集團股份有限公司監事。 (9)李亞良,歷任東

30、方集團實業股份有限公司計財處處長，現任東方集團股份有限公司副總經理兼財務總監、錦州港股份有限公司監事。 (10)金波,歷任東方集團股份有限公司主管會計、證券事務代表,現任東方集團股份有限公司董事會秘書。 (二)在股東單位任職情況 姓名 股東單位名稱 擔任的職務 任期起始日期任期終止日期 是否領取報酬津貼 張宏偉 東方集團實業股份有限公司 董事局主席 2005年5月25日 2008年5月25日 否 關國亮 東方集團實業股份有限公司 董事 2005年5月25日 2008年5月25日 否 池清林 東方集團實業股份有限公司 黨委書記 2005年5月25日 2008年5月25日 否 在其他單位任職情況

31、姓名 其他單位名稱 擔任的職務 任期起始日期任期終止日期 是否領取報酬津貼 張宏偉 中國民生銀行股份有限公司 副董事長 2006年6月16日 2009年6月16日 是 關國亮 錦州港股份有限公司 董事長 2004年6月28日 2007年6月28日 是 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 10 關卓華 錦州港股份有限公司 董事 2004年6月28日 2007年6月28日 是 李亞良 錦州港股份有限公司 監事 2004年6月28日 2007年6月28日 是 (三)董事、監事、高級管理人員報酬情況 1、董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序:公司人力資源處制定薪資方案，董事會進行審定。 2、

32、董事、監事、高級管理人員報酬確定依據：依據高管工作指標、經營指標的完成情況，由董事會進行考核，在參考同行業薪酬水平的基礎上確定。 3、不在公司領取報酬津貼的董事監事情況 不在公司領取報酬津貼的董事、監事的姓名 是否在股東單位或其他關聯單位領取報酬津貼 關國亮 是 公司高管除董事關國亮外均在公司領取薪酬。 (四)公司董事、監事、高級管理人員變動情況 本報告期內，因工作變動原因，公司董事會批準劉繁宏先生辭去董事會秘書工作。 本報告期內，經公司董事長提名，董事會聘請金波女士為董事會秘書。 (五)公司員工情況 截止報告期末,公司在職員工為 11,199 人, 員工的結構如下： 1、專業構成情況 專業類

33、別 人數 管理人員 2,098市場人員 1,944技術人員 1,608財務人員 269行政人員 261生產人員 5,019 2、教育程度情況 教育類別 人數 大專以上 5,068大專以下 6,131 六、公司治理結構六、公司治理結構 (一)公司治理的情況 1、修訂健全各項制度，完善公司治理 公司依照新頒布的公司法、證券法及證監會頒布的上市公司股東大會規則、上市公司章程指引（2006 年修訂），以及上市規則（2006 年修訂）的有關規定，結合公司的實際情況，及時對公司章程和股東大會議事規則、董事會議事規則、監事會議事規則進行修訂，進一步完善公司法人治理結構和內控制度，規范公司運作，加強信息披露管

34、理。公司治理情況如下： 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 11 (1)、關于股東與股東大會 股東大會認真行使法定職權，嚴格遵守上市公司股東大會規范意見、上市公司治理準則、公司章程、股東大會議事規則及其他表決辦法和表決程序的有關規定，科學民主、公開公正地決策，維護了公司和股東，特別是小股東的合法權益。 (2)、關于控股股東與上市公司關系 公司與控股股東嚴格做到人員、資產、財務、機構和業務的“五分開”。公司控股股東行為沒有超越股東大會直接或間接干預公司正常的決策和經營活動，沒有股東單位干預公司機構設置或代行公司職能的行為，也不存在控股股東干預公司資金使用的情況。 (3)、關于董事與董事會

35、 董事會嚴格按照有關法律和公司章程、上市公司治理準則和董事會議事規則的規定履行職責，擁有重大決策制定和決定權，認真執行股東大會決議，檢查經營層工作，加強對經理層監督和約束作用，對全體股東負責。公司所有董事均勤勉盡責，二名獨立董事能夠認真履行職責，發揮專業特長，提高決策效率。 (4)、關于監事和監事會 公司監事會嚴格遵照相關法律法規及監事會議事規則的要求，本著對股東負責的態度，監事會對董事、經理層進行監督，對公司財務實施督察，對股東大會負責。 (5)、關于相關利益者 公司能夠充分尊重和維護公司員工、社會公眾等相關利益者的合法權益，共同推動公司健康持續發展。 (6)、關于信息披露與透明度 公司制定

36、了信息披露管理制度，指定上海證券報為公司信息披露報紙；嚴格按相關規定執行信息披露工作，做到及時、準確、真實、完善，確保所有股東平等地獲得信息。 2、完成股權分置改革 公司按照關于上市公司股分置改革的指導意見的精神，完成了股權分置改革。 (二)獨立董事履行職責情況 1、獨立董事參加董事會的出席情況 獨立董事姓名 本年應參加董事會次數親自出席（次）委托出席（次） 缺席（次）備注夏維朝 99 胡家瑞 99 報告期內，公司獨立董事勤勉地履行職責，積極關注公司的生產經營活動，深入了解公司狀況，出席了全部會議，切實履行了職責，并對公司對外擔保情況出具了專項說明及發表獨立意見。 2、獨立董事對公司有關事項提

37、出異議的情況 報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。 (三)公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況 1、業務方面：公司擁有獨立、完整的生產和銷售體系和自主的經營能力，在工商管理部門核準的經營范圍內開展各項經營業務，業務完全獨立。 2、人員方面：公司擁有獨立的勞動、人事、工資管理體系。 3、資產方面：公司資產與控股股東明確分開，不存在控股股東占用公司資產或干預資產經營管理的情況。 4、機構方面：公司擁有完整、健全的組織機構體系，董事會、監事會等決策、監督和執行機構按規定的權限行使職權。 5、財務方面：公司具有獨立的財務部門和財務

38、人員，具有完善的會計核算體系及財務管理制度，依法開設銀行帳戶，獨立核算。 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 12 (四)高級管理人員的考評及激勵情況 公司已建立了適合公司實際狀況、較為完善的考評及激勵機制，高級管理人員（不包括獨立董事）的薪酬實行年薪制，由公司的人力資源部門根據年初制定的年度綜合計劃按季度對高管進行考評，考評結果經董事會批準后，依據考評結果兌現年薪，激勵高級管理人員。 七、股東大會情況簡介七、股東大會情況簡介 (一)年度股東大會情況 公司于 2006 年 6 月 30 日召開 2005 年度股東大會。決議公告刊登在 2006 年 7 月 1 日的中國證券報、上海證券報

39、、證券時報。會議審議通過公司2005 年度董事會工作報告、2005年度監事會工作報告、2005 年度財務決算報告、2005 年度利潤分配及資本公積金轉增股本預案、2005 年度報告及摘要、關于修訂公司章程的議案、關于修訂股東大會議事規則的議案、關于續聘會計師事務所的議案、關于修訂董事會議事規則的議案、關于修訂監事會議事規則的議案。 (二)臨時股東大會情況 公司于 2006 年 7 月 31 日召開 2006 年第一次臨時股東大會。決議公告刊登在 2006 年 8 月 2 日的上海證券報。 審議通過了東方集團股份有限公司股權分置改革方案。 八、董事會報告八、董事會報告 (一)管理層討論與分析 1

40、、整體經營狀況的分析 公司經營范圍： 主營業務范圍：商業銀行；人壽保險業務；建材連鎖超市；港口交通；加工制造業和房地產開發等。 2006年， 公司實現主營業務收入250,289萬元、 實現主營業務利潤30,724萬元， 實現凈利潤14,261萬元，同比增長 48.38%，業績大幅增長，主要行業的經營狀況如下： 金融業： 公司參股的民生銀行全面整合銷售體系，風險體系和支持體系，提升業務拓展水平和管理水平，全面超額完成了各項經營目標。報告期末，資產總額達 7,004 億元，增幅 26%；存款總額達 5,833 億元，增幅達 19%；貸款總額（含貼現）達 4,474 億元，增幅達 18%；凈利潤 3

41、8.32 億元，增幅 43%。公司銀行完成了業務集中經營改革，全力推動全行重點行業的專業化開發。零售銀行改革取得突破性進展，強大的零售銀行總部搭建成形，分行零售銀行“三分離”改革基本完成，零售樣板支行建設開始啟動，零售業務結構調整效果逐步呈現，為今后的快速發展打下堅實基礎，報告期末，已在 24 個城市設立 23 家分行,1 家直屬支行,在香港設立 1 家代表處,機構總數量為 287 個。 建材流通業： 2006 年，面對激勵的市場競爭形勢，公司繼續調整、規范經營管理模式，為搭建資本合作平臺，全力打造零售、資產兩大獨立業務體系和專業化經營管理的體制構架。在國內首家建造了“建材超市內部大型環境試驗

42、艙”，正確引導消費者進行綠色消費，全力為消費者打造健康舒適的居家環境。通過多樣化的促銷手段，吸引消費者，努力拓寬市場渠道；通過整合供應商資源，優化商品結構，增強競爭優勢；通過強化企業文化建設，激發員工工作熱情，勇于面對挑戰，提升經營管理水平和業務水平。報告期內實現收入 19.3 億元。 港口交通業： 公司參股的錦州港股份有限公司在報告期內制定了全員、 全機構、 全方位進入市場的大商務戰略，完善市場開發格局；加強新貨源市場開發，加強生產，加強財務管理，提高生產效率，降低資金成本，東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 13 努力克服外貿貨源量驟減而影響主營業務收入等困難，完成了年初制定的利潤

43、指標。2006 年度實現主營業務收入 47,559.07 萬元，同比減少 6.38%；實現凈利潤 10,561.06 萬元,同比減少 21.77%。 加工制造業: 2006 年是公司控股的哈爾濱東大高新材料股份有限公司的創新年、鞏固年、發展年。在公司董事會的領導下，經營班子與公司全體員工團結一致，共同努力，克服原材料飛漲等困難，較好地完成了年初董事會批準的“一二一”整體目標。報告期內，該公司生產產量大幅度提高，市場和產品品種不斷擴大，銷售量創歷史新高，由去年上海、溫州、廣州等地 30 余家企業，發展并增加了華通、華儀、森泰、環宇等 9 個中型集團，產品也走出國門進入俄羅斯市場；產品的品種由 0

44、5 年的 10 大系列 42個品種到目前的 13 大系列 48 個品種；完成了 DM1、DZ47-63A 大電流觸頭、漏電鉚釘點及俄羅斯大電流特種合金觸點的攻關任務，除 CM1 外其它已實現銷售進入了市場；對工藝技術進行了部分改造，產品質量也達到歷史最高水平：一次交檢合格率達到 98%，創造了全年銷售 9812 萬粒點無一粒質量事故的最佳質量業績，公司全面通過了質量、環境、安全三個管理體系的認證工作。 2、報告期內，公司資產構成情況說明： （1）在建工程為 644,359,966.62 元,比上年末增加 33.3%,主要是公司之子公司東方家園有限公司投資東方家園連鎖店工程所致； (2)無形資產

45、為 73,559,212.87 元,比上年降低 22.94%,主要是計提減值及攤銷所致； (3)其他長期資產為 148,946,747.00 元,比上年增加 35.69%,主要是股權分置流通權，系根據“上市公司股權分置改革中相關會計處理暫行規定”，將本期公司所持錦州港部分股權無償贈予流通股股東，作為對價取得在證券交易所掛牌交易流通權的價值； (4)應付賬款為 408,217,339.85 元,比上年降低 21.46%,主要是公司之子公司東方家園有限公司應付商品款及建店工程、設備款減少所致； (5)預收賬款為 142,712,542.51 元,比上年增加 73.2%,主要是公司之子公司東方家園有

46、限公司預收客戶保證金增加所致； (6)應交稅金為 3,896,557.49 元,比上年降低 88.06%,主要是支付稅款所致； (7)其他應交款為 988,839.91 元,比上年降低 25%,主要是支付有關稅費所致； (8)預提費用為 7,402,129.58 元,比上年增加 42%,主要是公司之子公司東方家園有限公司預提租金增加所致； (9)專項應付款為 30,955,794.94 元,比上年增加 47.41%,主要是本公司本年收到項目研發資金所致； (10)未確認投資損失為 58,511,372.29 元,比上年增加 65.84%,主要是公司個別孫公司虧損所致； (11)未分配利潤為 4

47、84,299,630.34 元,比上年增加 21.53%,主要是公司凈利潤增加所致。 3、報告期內主要財務數據及現金流量構成變化的說明: (1)投資收益為 200,765,480.18 元,比上年增加 50.44%,主要是公司投資的企業利潤增加所致； (2)補貼收入為 687,769.75 元,比上年降低 88%,主要是公司之子公司本年收到的補貼收入降低所致； (3)利潤總額為 113,929,674.66 元,比上年增加 49.3%,主要是公司投資收益增加所致； (4)凈利潤為 142,614,940.59 元,比上年增加 48.38%,主要是公司投資收益增加所致； (5)報告期內公司現金及

48、現金等價物凈增加為-161,291,859.66 元,比上年降低 230,240,185 元,其中經營活動產生的現金凈流量為-28,452,424.11 元,比上年降低 265,716,749.19 元;投資活動產生的現金凈流量為-273,068,801.58 元,比上年降低 277,409,873.33 元,籌資活動產生的現金流量凈額為140,127,241.33 元,比上年增加 312,400,038.32 元。 4、主要控股公司及參股公司的情況 中國民生銀行： 股本金為 101.67 億元人民幣，本公司持有其 4.71%的股份。該公司屬金融業。主要經營業務為：吸收公共存款；發放短期、中期

49、和長期貸款；辦理國內外結算；辦理票據貼現；發放金融債券；代理發行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；同業拆借；買賣、代理買賣外匯；提供信用證服務及擔保；代理收付款項及代理保險業務；提供保管箱服務；經中國人民銀行批準的其他金融業務。報告期內，實現凈利潤 38.3 億元。 錦州港股份有限公司： 公司注冊資本 10.55 億元，本公司持有其 24.33%的股份。該公司屬交通運輸業，主要從事港口裝東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 14 卸、倉儲及船貨代理服務，港口主要裝卸的貨種有原油、成品油、煤炭、糧食、集裝箱、礦石、鋼材、建材、化肥、化工產品等。本年度實現收入 47,559 萬元、實現

50、凈利潤 10,561 萬元。 東方家園有限公司： 注冊資本 5 億元人民幣，本公司持有其 95%的股份。該公司屬商品流通業。主要經營業務為：銷售建筑材料、裝飾材料、五金交電化工、化工輕工材料、建筑機械、家電、飲食炊事機械、衛生潔具、工藝美術品、機械電器設備、花卉、花肥、日用雜品；家居裝飾；設備租賃（汽車除外）；承辦展覽展銷會；信息咨詢；技術轉讓；接受委托為企事業單位及個人提供勞務服務；零售公開發行的國內版書報刊。本年度實現收入 19.3 億元。 5、未來展望 （1）公司控股的東方家園建材家居連鎖超市項目：在激烈的市場競爭中，將利用自身的優勢，與其他戰略合作者合作，保持并擴大經營規模。 （2）公

51、司參股的中國民生銀行股份有限公司：我國經濟保持快速發展的形勢，但經濟發展中的結構問題尚未得到徹底解決，銀行面臨的部分行業過熱風險仍較明顯。隨著本公司業務快速發展，資本消耗明顯，資本充足率壓力成為業務增長瓶頸。國有銀行及未上市股份制商業銀行加快了改制上市進程，競爭力增強，并且隨著金融業全面開放，外資銀行的業務不斷擴張，同業競爭日益加劇。公司將抓住機遇推進事業部制改革進程，積極推動經營轉型，大力發展中間業務。在保持傳統業務穩定增長的同時，通過大力發展貿易融資、投行業務、本外幣理財和資產管理、短期融資券承銷等低資本耗費的新興業務，帶動非利息收入加速增長，保持中間業務收入占比持續提高。 （3）公司參股

52、的錦州港股份有限公司，隨著經濟全球化進程的加快，港口行業作為重要戰略資源的作用越來越得到廣泛的重視。港口腹地經濟、臨港工業、港口物流等產業組合形成的港口經濟，成為推動地區經濟快速發展的重要力量，經濟的快速發展為港口行業帶來了更大的發展機遇。隨著國家實施“東北大振興”戰略的不斷深入和遼寧省委、省政府確定的“遼西沿海城市一體化”以及整體開發錦州灣的戰略決策，對錦州港的發展起到了重要作用。雖然渤海灣港口行業競爭比較激烈，但現代化鐵路、高速公路的建成、物流業的迅速崛起為錦州港的發展提供了有利條件和機遇。 6、執行新企業會計準則后，公司可能發生的會計政策、會計估計變更及其對公司的財務狀況和經營成果的影響

53、情況 (1)、2007 年 1 月 1 日現行企業會計制度和新會計準則在股東權益方面的差異分析： 根據財政部發布的企業會計準則基本準則、財會20063 號關于印發企業會計準則第 1 號存貨等 38 項具體準則的通知、企業會計準則應用指南及證監會發布的 關于做好與新會計準則相關財務會計信息披露工作通知等規定, 公司自 2007 年 1 月 1 日起執行新企業會計準則。結合公司的具體情況，執行新會計準則后差異情況如下： 長期股權投資差額 2007 年 1 月 1 日，公司對東方家園有限公司的長期股權投資貸方差額調增股東權益 442,402.12元，全部歸屬于母公司所有者權益。 所得稅 公司現行會計

54、政策對所得稅采用應付稅款法進行核算，根據企業會計準則第 18 號所得稅的相關規定，公司自 2007 年 1 月 1 日起采用資產負債表債務法對所得稅進行處理。2007 年 1 月 1 日，公司因計提資產減值準備、能夠結轉以后年度的可抵扣虧損等原因形成可抵扣暫時性差異計算確認的遞延所得稅資產為 71,532,015.51 元，全部調增所有者權益，其中歸屬少數股東權益 507,093.47 元，歸屬于母公司所有者權益 71,024,922.04 元。 少數股東權益 公司按現行會計準則編制的 2006 年 12 月 31 日合并資產負債表中， 子公司少數股東應享有的權益在合并資產負債表中股東權益類項

55、目之前單獨列示，而新會計準則將其計入所有者權益，由此增加公司 2007 年 1 月 1 日所有者權益 234,806,669.07 元； 新準則對所得稅采用資產負債表債務法進行核算，子公司遞延所得稅資產中歸屬少數股東部分的金額， 相應調增少數股東權益 507,093.47 元； 新合并報表準則取消未確認投資損失科目，將未確認投資損失按 照股權比例由股東承擔，相應減少少數股東權益 2,925,568.61 元。調整后少數股東權益金額為 232,388,193.93 元。 其他 A、按現行會計準則編制的 2006 年 12 月 31 日合并資產負債表中，未確認的子公司虧損在合并資產負債表股東權益類

56、項目中作為減項單獨列示，而新合并報表準則取消未確認投資損失科目，將未確東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 15 認投資損失按照持股比例由股東承擔， 相應減少少數股東權益 2,925,568.61 元， 增加母公司所有者權益 2,925,568.61 元。 B、公司聯營企業錦州港股份有限公司、中國民生銀行股份有限公司根據企業會計準則第 38 號首次執行企業會計準則第五條至第十九條的規定進行追溯調整，對于影響上述公司股東權益并影響本公司按照股權比例享有的凈資產份額之事項，公司根據其業務實際情況相應調減股東權益124,787.00 元，全部歸屬于母公司所有者權益。 (2)、執行新準則后，公司

57、可能發生的會計政策、會計估計變更及其對公司財務狀況和經營成果的影響： 根據企業會計準則第 38 號首次執行企業會計準則應用指南的規定：屬于同一控制下企業合并產生的長期股權投資，尚未攤銷完畢的股權投資差額應全額沖銷并調整留存收益，以沖銷股權投資差額后的長期股權投資帳面余額作為首次執行日的認定成本；除上述以外的其他采用權益法核算的長期股權投資，存在股權投資貸方差額的，應沖銷貸方差額，調整留存收益，并以沖銷貸方差額后的長期股權投資賬面余額作為首次執行日的認定 成本；存在股權投資借方差額的，應當將長期股權投資的賬面余額作為首次執行日的認定成本。 根據企業會計準則第 18 號所得稅規定，公司將現行政策下

58、的應付稅款法變更為資產負債表債務法，此變更將影響公司當期所得稅費用，從而影響公司損益及股東權益。 根據企業會計準則第 33 號合并會計報表應用指南的規定：子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額，其余額應當分別下列情況進行處理： A、公司章程或協議規定少數股東有義務承擔，并且少數股東有能力予以彌補的，該項余額應當沖減少數股東權益； B、公司章程或協議未規定少數股東有義務承擔的，該項余額應當沖減母公司的所有者權益。該子公司以后期間實現的利潤，在彌補了由母公司所有者權益所承擔的屬于少數股東的損失之前，應當全部歸屬于母公司的所有者權益。 根據企業會計準則第 9

59、 號職工薪酬規定，公司將因獲得職工提供服務而給予職工的各種形式的報酬或對價，全部納入職工薪酬范圍。 根據新頒布的企業會計準則第 2 號長期股權投資的規定，本公司將現行政策下對子公司的投資由采用權益法核算變更為成本法核算，編制合并財務報表時按照權益法進行調整。 該變更將使子公司的經營成果不能按期計入母公司當期投資收益，將會對母公司個別會計報表的經營成果產生影響，但不影響合并會計報表。 根據新企業會計準則第 17 號借款費用的規定，為符合資本化條件的資產而借入專門借款的，應當以專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定；

60、為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用了一般借款的，其借款費用按準則規定允許予以資本化。 此項規定擴大了借款費用資本化的范圍，將會對本公司借款費用資本化及財務費用金額產生影響。 根據企業會計準則第 38 號首次執行企業會計準則應用指南的規定： 對首次執行日之前已計入在建工程和固定資產的土地使用權，符合企業會計準則第 6 號無形資產的規定應當單獨確認為無形資產的，首次執行日應當進行重分類，將歸屬于土地使用權的部分從原資產賬面價值中分離，作為土地使用權的認定成本，按照企業會計準則第 6 號無形資產的規定處理。 根據新企業會計準則第 33 號合并財務報表的規定，公司將現行會計政策下合并資產負債表中

61、少數股東權益單獨列示，變更為在合并資產負債表中股東權益項目下以“少數股東權益”項目列示。 根據企業會計準則第 16 號政府補助規定，公司目前現行制度下的直接計入當期損益的政府補助，執行新準則將變更為在區分與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助后，將與資產相關的政府補助直接計入遞延收益并分期計入損益；將與收益相關的政府補助直接計入當期損益。此項變更將影響公司利潤及股東權益。 (3)、上述差異和影響可能因財政部對新會計準則的進一步解釋而調整。 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 16 (二)公司主營業務及其經營狀況 1、主營業務分行業、產品情況表 單位:元 幣種:人民幣 分行業或分產品

62、 主營業務收入 主營業務成本 主營業務利潤率(%) 主營業務收入比上年增減(%)主營業務成本比上年增減(%) 主營業務利潤率比上年增減(%) 分行業 商品流通業 1,929,970,768.47 1,672,065,181.3113.36-19.01-20.77 增加 1.92 個百分點 加工制造業 572,921,261.88 514,707,624.4610.161.783.82 減少 1.77 個百分點 2、主營業務分地區情況 單位:萬元 幣種:人民幣 地區 主營業務收入 主營業務收入比上年增減（） 華北地區 132,025-13.92東北地區 106,208-15.45其他 12,05

63、6-22.59合計 250,289-15.03 (三)公司投資情況 1、募集資金使用情況 報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。 2、非募集資金項目情況 報告期內公司運用非募集資金投資 4,626 萬元，主要是公司控股子公司東方家園有限公司出資4,626 萬元對東方家園長沙裝飾建材有限公司增資， 該公司注冊資本 5,667 萬元,東方家園有限公司持有其 85%的股權。 (四)公司會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的原因及影響 報告期內，公司無會計政策、會計估計變更或重大會計差錯。 (五)董事會日常工作情況 1、董事會會議情況及決議內容 （1）、公司于 2006 年 4

64、月 27 日召開五屆五次董事會會議，決議公告刊登在 2006 年 4 月 29 日的中國證券報、上海證券報、證券時報。 （2）、公司于 2006 年 5 月 19 日召開五屆六次董事會會議，決議公告刊登在 2006 年 5 月 22 日的中國證券報、上海證券報、證券時報。 （3）、公司于 2006 年 5 月 29 日召開五屆七次董事會會議，決議公告刊登在 2006 年 5 月 30 日的中國證券報、上海證券報、證券時報。 （4）、公司于 2006 年 6 月 23 日召開五屆八次董事會會議，決議公告刊登在 2006 年 6 月 26 日的中國證券報、上海證券報、證券時報。 （5）、公司于 2

65、006 年 7 月 4 日召開五屆九次董事會會議，決議公告刊登在 2006 年 7 月 5 日的上海證券報。 （6）、公司于 2006 年 7 月 31 日召開五屆十次董事會會議，決議公告刊登在 2006 年 8 月 2 日的上海證券報。 （7）、公司于 2006 年 8 月 24 日召開五屆十一次董事會會議，審議通過關于轉讓公司持有的東方集團衛星網絡技術有限公司 30%股權的議案、關于轉讓公司持有的沈陽萬眾企業集團股份有限公司東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 17 55.5%股權的議案。 （8）、公司于 2006 年 8 月 29 日召開五屆十二次董事會會議，審議通過2006 年中

66、期報告及摘要。 （9）、公司于 2006 年 10 月 30 日召開五屆十三次董事會會議，審議通過2006 年三季度報告。 2、董事會對股東大會決議的執行情況 報告期內，公司董事會勤勉盡責，認真執行股東大會決議：圓滿完成公司股權分置改革工作。在股改方案實施股權登記日 2006 年 8 月 10 日，公司以現有流通股股份 530,371,903 股為基數，以公司資本公積金向本次方案實施股權登記日在登記結算公司登記在冊的全體流通股股東定向轉增132,592,976 股， 非流通股股東獲得所持非流通股份的上市流通權。 2006 年 8 月 14 日,股改實施完畢,公司 A 股股票簡稱由東方集團變更為

67、G 東方,股票代碼600811保持不變。 3、利潤分配及資本公積轉增股本預案 經天健華證中洲 （北京） 會計師事務所有限公司審計， 公司 2006 年度實現凈利潤 142,614,940.59元， 母公司按當年實現的凈利潤的 10%提取法定盈余公積金 14,205,444.48 元、 按 30%提取任意盈余公積金 42,616,333.44 元，實際可供分配利潤 484,299,630.34 元(含上年滾存未分配利潤398,506,467.67 元)；資本公積為 1,244,330,900.64 元。 公司董事會擬定 2006 年度利潤分配及資本公積轉增股本預案為： （1）以公司 2006 年

68、 12 月 31 日的總股本 890,387,486 股為基數，向全體股東每 10 股送紅股 0.7股并派現金紅利 0.08 元（含稅），本年度共分配股利 69,450,223.89 元，方案實施后留存未分配利潤414,849,406.45 元，結轉以后年度進行分配。 （2）以公司 2006 年 12 月 31 日的總股本 890,387,486 股為基數，以資本公積金向全體股東按每10 股轉增 1.3 股的比例轉增股本，共計轉增 115,750,373 股。方案實施后資本公積余額為1,128,580,527.64 元。 本議案尚需提交 2006 年度股東大會審議。 九、監事會報告九、監事會報

69、告 (一)監事會的工作情況 1、2006 年 4 月 27 日召開五屆二次監事會會議,審議通過2005 年度監事會工作報告、2005 年度報告及摘要、2006 年一季度財務報告 2、2006 年 4 月 29 日召開五屆三次監事會會議,審議通過關于修訂公司監事會議事規則的議案 3、2006 年 8 月 29 日召開五屆四次監事會會議,審議通過東方集團股份有限公司 2006 年中期的報告及摘要 4、2006 年 10 月 30 日召開五屆五次監事會會議,審議通過2006 年三季度財務報告 (二)監事會對公司依法運作情況的獨立意見 報告期內,監事會成員嚴格履行公司法及公司章程所賦予的職責，對公司的

70、決策程序、內部控制制度和公司董事、總經理及其他高級管理人員執行職務的行為進行了監督、檢查；列席了公司股東大會及董事會，認為：公司決策程序合法，建立了良好的內部控制制度，有效地防范了管理、經營和財務風險；公司董事、總經理及其他高級管理人員執行職務時無違反法律、法規、公司章程或損害公司及全體股東利益的行為。 (三)監事會對檢查公司財務情況的獨立意見 報告期內,監事會認真審查了天健華證中洲(北京)會計師事務所有限公司為公司出具的 2006 年度的審計報告，認為：經審計的公司財務報告客觀、公正地反映了本公司的財務狀況和經營成果；2006年度財務報告以及各種數據真實、準確、完整。監事會認真審查了公司編制

71、的 2006 年度報告，認為：年度報告編制和審議程序符合法律、法規、公司章程和公司內部管理制度的各項規定；年報的內容和格式符合中國證監會和證券交易所的各項規定，所包含的信息能從各個方面真實地反映出公司當年的經營管理和財務狀況等事項。 (四)監事會對公司收購出售資產情況的獨立意見 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 18 監事會對公司轉讓持有的東方集團衛星網絡技術有限公司 30%的股權及沈陽萬眾企業集團股份有限公司 55.5%的股份這兩項出售資產的行為進行了檢查,認為:轉讓價格合理,無內幕交易,也未造成公司資產流失。 十、重要事項十、重要事項 (一)重大訴訟仲裁事項 本年度公司無重大訴訟

72、、仲裁事項。 (二)報告期內公司收購及出售資產、吸收合并事項 1、出售資產情況 根據 2006 年 8 月 24 日東方集團股份有限公司五屆十一次董事會決議，以協議方式出讓本公司持有的東方集團衛星網絡技術有限公司 30%的股權，轉讓價款 1,000 萬元，獲得轉讓收益 304.92(稅前)萬元；根據 2006 年 8 月 24 日東方集團股份有限公司五屆十一次董事會決議，以協議方式出讓本公司持有的沈陽萬眾企業集團股份有限公司 55.5%的股權， 轉讓價款 3,570 萬元， 獲得轉讓收益 178.30(稅前)萬元。 (三)報告期內公司重大關聯交易事項 1、關聯債權債務往來 單位:元 幣種:人民

73、幣 向關聯方提供資金 關聯方向上市公司提供資金 關聯方 關聯關系 發生額 余額 發生額 余額 東方集團物業管理有限公司 母公司控股子公司 1,988,110.00 東方集團實業股份有限公司 母公司 1,568,751.32 154,965.28合計 / 1,568,751.32 1,988,110.00 154,965.28(四)托管情況 本年度公司無托管事項。 (五)承包情況 本年度公司無承包事項。 (六)租賃情況 本年度公司無租賃事項。 (七)擔保情況 單位:萬元 幣種:人民幣 公司對外擔保情況（不包括對控股子公司的擔保） 擔保對象 發生日期 擔保金額 擔保類型 擔保期限 是否履行完畢是否

74、為關聯方擔保報告期內擔保發生額合計 報告期末擔保余額合計 公司對控股子公司的擔保情況 報告期內對控股子公司擔保發生額合計 102,115報告期末對控股子公司擔保余額合計 102,115東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 19 公司擔?？傤~情況（包括對控股子公司的擔保） 擔?？傤~ 102,115擔?？傤~占公司凈資產的比例(%) 31其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額 直接或間接為資產負債率超過 70的被擔保對象提供的債務擔保金額 擔?？傤~超過凈資產 50部分的金額 上述三項擔保金額合計 102,115獨立董事認為：公司為控股子公司提供的 102,115 萬元擔保，履行了相

75、應的審批程序，均是為扶持子公司運作的重點項目籌集資金所發生的行為，符合相關規定。 (八)委托理財 本年度公司無委托理財事項。 (九)其他重大合同 本年度公司無其他重大合同。 (十)承諾事項履行情況 原非流通股東在股權分置改革過程中做出的承諾事項及其履行情況 股東名稱 承諾事項 承諾履行情況 備注東方集團實業股份有限公司 （1）東方集團實業股份有限公司持有的東方集團股份有限公司非流通股份自獲得上市流通權之日起， 在24 個月內不通過上海證券交易所上市交易或者轉讓。上述承諾期屆滿后， 通過證券交易所掛牌出售的原東方集團非流通股股份數量占東方集團股份總數的比例在 12 個月內不超過 5%，在 24

76、個月內不超過 10%；（2）東方集團實業股份有限公司在股權分置改革實施后的 24 個月內，將在適當時機增持股份；（3）在股權分置改革實施后， 若公司經營業績無法達到以下設定目標或條件，非流通股股東承諾將放棄 2006 年至 2007 年兩年的收益分配權；1）根據公司經審計的2005 年度的凈利潤為基準，若公司 2006 年至 2007年度凈利潤年復合增長率低于 20%；2）公司 2006 年至 2007 年度中任一年度財務報告被出具非標準審計意見。（4）東方集團實業股份有限公司在股權分置改革實施后的 12 個月內，進行資產重組，注入金融或能源、礦業類優質資產，以有效提升公司長期盈利能力。上述重

77、組事宜須得到監管部門的批準。 1、 原非流通股東持有股份現處于限售期，無違反承諾事發生； 2、 公司 2006 年的凈利潤較 2005 年增長48.38%， 達到了增長20%的承諾； 3、 公司聘請的會計師事務所為公司出具了標準無保留意見的審計報告； 4、 其他承諾事項將在承諾的期限內履行。 (十一)聘任、解聘會計師事務所情況 報告期內，公司未改聘會計師事務所，公司聘任的北京中洲光華會計師事務所有限公司已于 2006年 10 月 30 日與北京華證會計師事務所有限責任公司和廈門天健華天有限責任會計師事務所合并，并東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 20 更名為“天健華證中洲(北京)會計

78、師事務所有限公司”。 由此， 本公司 2006 年度會計報表審計機構的名稱亦相應地改為天健華證中洲(北京)會計師事務所有限公司。 上一年度公司審計工作的酬金共約 55 萬元，本年度公司審計工作的酬金共約 60 萬元。截止上一報告期末，該會計師事務所已為本公司提供了 12 年審計服務。 (十二)上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰及整改情況 報告期內公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。 (十三)其它重大事項 報告期內公司無其它重大事項。 (十四)公司內部控制制度的建設情況 公司自成立以來

79、，在資產規模、業務規模不斷發展的同時，始終注重制度建設，已基本建立健全了有效的內部控制制度，形成了良好的內控文化體系?，F行的內部控制制度基本滲透到公司的主要業務過程和操作環節，基本覆蓋了現有的管理部門和經營機構。 公司董事會負責領導內部控制制度的建立健全、組織實施、宣傳教育工作，根據公司業務發展的需要和監管部門新出臺的法規及要求，對內部控制制度進行及時的補充、修訂和完善，使各項業務有章可循、有法可依，杜絕了管理“斷層”和風險控制“盲區”；公司監事會適時對公司的規范運作進行監督、檢查；公司的股東大會、董事會、監事會依據其議事規則規范地履行職責；生產經營機構依據各項管理制度規定的審批權限，履行相應

80、的審批程序，開展經營業務；董事會在制定公司經營戰略、重大決策時，咨詢有關專家，并充分考慮內部、外部風險因素，做到事前規避風險；審計監察處采取定期檢查及專項檢查相結合的方式實施日常監督、 檢查， 及時發現制度執行過程中出現的問題，向監事會提交報告，實行問責管理。 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 21 十一、財務會計報告十一、財務會計報告 公司年度財務報告已經天健華證中洲（北京）會計師事務所有限公司注冊會計師韓建旻、 熊亞菊審計，并出具了標準無保留意見的審計報告。 (一)審計報告 審計報告審計報告 天健華證中洲審(2007)GF 字第 010033 號 東方集團股份有限公司： 我們審計

81、了后附的東方集團股份有限公司（以下簡稱東方集團）財務報表，包括 2006 年 12 月 31日的資產負債表、合并資產負債表，2006 年度的利潤表、合并利潤表、現金流量表、合并現金流量表以及財務報表附注。 一、管理層對會計報表的責任 按照企業會計準則和企業會計制度的規定編制財務報表是東方集團管理層的責任。這種責任 包括：（1）設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤 而導致的重大錯報；（2）選擇和運用恰當的會計政策；（3）作出合理的會計估計。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計 準則的

82、規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規范，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 我們認為，東方集團財務報

83、表已經按照企業會計準則和企業會計制度的規定編制，在所有重大方面公允反映了東方集團 2006 年 12 月 31 日的財務狀況以及 2006 年度的經營成果和現金流量。 天健華證中洲（北京）會計師事務所有限公司 中國注冊會計師：韓建旻 熊亞菊 北京市東城區北三環東路 36 號環球貿易中心 A 座 12 層 2007 年 4 月 26 日 (二)財務報表（見下頁） 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 22 資產負債表資產負債表 2006 年 12 月 31 日 編制單位: 東方集團股份有限公司 單位: 元 幣種:人民幣 附注 合并 母公司 項目 合并 母公司 期末數 期初數 期末數 期初數

84、 流動資產：流動資產： 貨幣資金 1 1,068,697,480.941,229,989,340.60170,204,180.68 226,205,659.51短期投資 應收票據 2,840,000.00 應收股利 應收利息 應收賬款 2 91,270,314.1286,642,845.38 其他應收款 3 a 326,649,683.93280,253,940.981,508,967,816.70 1,384,873,725.55預付賬款 4 550,366,116.63632,645,082.24 應收補貼款 存貨 5 294,415,374.51252,533,534.6573,194.

85、86 73,194.86待攤費用 6 43,459,558.2070,689,067.64 一年內到期的長期債權投資 其他流動資產 流動資產合計 2,374,858,528.332,555,593,811.491,679,245,192.24 1,611,152,579.92長期投資：長期投資： 長期股權投資 7 b 2,182,171,771.881,945,030,372.612,789,628,402.78 2,662,738,023.01長期債權投資 長期投資合計 2,182,171,771.881,945,030,372.612,789,628,402.78 2,662,738,02

86、3.01其中： 合并價差(貸差以“-”號表示，合并報表填列) 5,260,374.284,649,762.78 其中：股權投資差額(貸差以“-”號表示， 合并報表填列) 52,487,356.5368,887,093.2746,784,580.13 61,736,847.55固定資產：固定資產： 固定資產原價 8 2,226,039,784.622,209,022,213.96121,216,441.58 121,164,031.58減：累計折舊 8 476,645,843.96369,429,522.8525,397,387.82 22,823,800.96固定資產凈值 1,749,393,

87、940.661,839,592,691.1195,819,053.76 98,340,230.62減：固定資產減值準備 8 固定資產凈額 1,749,393,940.661,839,592,691.1195,819,053.76 98,340,230.62工程物資 在建工程 9 644,359,996.62483,354,674.41 固定資產清理 固定資產合計 2,393,753,937.282,322,947,365.5295,819,053.76 98,340,230.62無形資產及其他資產：無形資產及其他資產： 無形資產 10 73,559,212.8795,458,332.6020,

88、800.00 23,200.00長期待攤費用 其他長期資產 11 148,946,747.00109,763,716.15148,946,747.00 109,763,716.15無形資產及其他資產合計 222,505,959.87205,222,048.75148,967,547.00 109,786,916.15遞延稅項：遞延稅項： 遞延稅款借項 資產總計 7,173,290,197.367,028,793,598.374,713,660,195.78 4,482,017,749.70東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 23 負債及股東權益：負債及股東權益： 流動負債：流動負債：

89、短期借款 12 1,688,324,652.341,387,001,630.42731,000,000.00 601,000,000.00應付票據 13 712,800,000.00970,000,000.00130,000,000.00 140,000,000.00應付賬款 14 408,217,339.85519,758,634.30 預收賬款 15 142,712,542.5182,393,026.81 應付工資 589,488.18597,384.86 應付福利費 42,625,486.5534,972,258.261,686,842.33 1,412,755.18應付股利 1,914

90、,221.00 應交稅金 16 3,896,557.4932,638,169.50-3,825,532.99 -3,820,381.13其他應交款 988,839.911,318,208.073,340.64 8,109.56其他應付款 17 143,427,002.40122,154,103.2729,667,237.40 85,422,248.14預提費用 18 7,402,129.585,214,370.45 預計負債 一年內到期的長期負債 10,000,000.00 其他流動負債 流動負債合計 3,150,984,038.813,167,962,006.94888,531,887.38

91、 824,022,731.75長期負債：長期負債： 長期借款 19 496,000,000.00496,000,000.00496,000,000.00 496,000,000.00應付債券 長期應付款 專項應付款 20 30,955,794.9421,000,000.0010,000,000.00 其他長期負債 長期負債合計 526,955,794.94517,000,000.00506,000,000.00 496,000,000.00遞延稅項：遞延稅項： 遞延稅款貸項 負債合計 3,677,939,833.753,684,962,006.941,394,531,887.38 1,320,

92、022,731.75少數股東權益(合并報表填列) 234,806,669.07216,455,657.15 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 21 890,387,486.00757,794,510.00890,387,486.00 757,794,510.00減：已歸還投資 實收資本（或股本）凈額 890,387,486.00757,794,510.00890,387,486.00 757,794,510.00資本公積 22 1,244,330,900.641,361,845,030.991,244,330,900.64 1,361,845,030.9

93、9盈余公積 23 700,042,057.49643,220,279.57700,042,057.49 643,220,279.57其中：法定公益金 23 140,128,738.07 140,128,738.07減：未確認投資損失(合并報表填列) 24 58,511,372.2935,281,600.02 未分配利潤 25 484,299,630.34398,506,467.67484,367,864.27 399,135,197.39擬分配現金股利 7,123,099.89 外幣報表折算差額(合并報表填列) -5,007.641,291,246.07 股東權益合計 3,260,543,69

94、4.543,127,375,934.283,319,128,308.40 3,161,995,017.95負債和股東權益總計 7,173,290,197.367,028,793,598.374,713,660,195.78 4,482,017,749.70公司法定代表人:張宏偉 主管會計工作負責人:李亞良 會計機構負責人:黨榮毅 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 24 利潤及利潤分配表利潤及利潤分配表 2006 年 1-12 月 編制單位: 東方集團股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 附注 合并 母公司 項目 合并 母公司 本期數 上年同期數 本期數 上年同期數 一、主營業務收入

95、26 2,502,892,030.352,945,714,149.10372,190,144.97 449,276,136.79減：主營業務成本 26 2,186,772,805.772,605,949,349.79365,719,774.40 442,275,786.02主營業務稅金及附加 27 8,877,414.059,769,841.87138,285.15 119,128.43二、主營業務利潤（虧損以“-”號填列） 307,241,810.53329,994,957.446,332,085.42 6,881,222.34加：其他業務利潤（虧損以“-”號填列） 28 202,259,8

96、70.31190,566,157.511,416,750.00 1,416,750.00減: 營業費用 301,349,527.33311,903,342.07 管理費用 172,191,255.10163,692,142.976,519,037.98 5,896,244.85財務費用 29 113,936,647.66110,832,536.3477,276,289.33 78,132,048.93三、營業利潤（虧損以“-”號填列） -77,975,749.25-65,866,906.43-76,046,491.89 -75,730,321.44加：投資收益（損失以“-”號填列） 30 c

97、200,765,480.18133,453,306.56217,888,641.69 170,606,430.35補貼收入 31 687,769.755,752,577.15 營業外收入 2,849,711.475,906,101.37212,295.00 減：營業外支出 12,397,537.492,937,789.94 四、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） 113,929,674.6676,307,288.71142,054,444.80 94,876,108.91減：所得稅 28,549,404.8331,122,266.83 減： 少數股東損益(合并報表填列) -34,004,898

98、.49-27,492,716.24 加： 未確認投資損失(合并報表填列) 23,229,772.2723,435,265.00 五、凈利潤（虧損以“-”號填列） 142,614,940.5996,113,003.12142,054,444.80 94,876,108.91加：年初未分配利潤 398,506,467.67349,831,519.00399,135,197.39 351,697,142.93其他轉入 六、可供分配的利潤 541,121,408.26445,944,522.12541,189,642.19 446,573,251.84減：提取法定盈余公積 14,205,444.489

99、,487,610.8914,205,444.48 9,487,610.89提取法定公益金 9,487,610.89 9,487,610.89提取職工獎勵及福利基金(合并報表填列) 提取儲備基金 提取企業發展基金 利潤歸還投資 七、可供股東分配的利潤 526,915,963.78426,969,300.34526,984,197.71 427,598,030.06減：應付優先股股利 提取任意盈余公積 42,616,333.4428,462,832.6742,616,333.44 28,462,832.67應付普通股股利 轉作股本的普通股股利 八、 未分配利潤(未彌補虧損以 484,299,630

100、.34398,506,467.67484,367,864.27 399,135,197.39東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 25 “-”號填列) 補充資料： 1.出售、處置部門或被投資單位所得收益 4,832,227.98 2.自然災害發生的損失 3.會計政策變更增加(或減少)利潤總額 4.會計估計變更增加(或減少)利潤總額 5.債務重組損失 6.其他 12,738,172.55 8,152,029.78 公司法定代表人:張宏偉 主管會計工作負責人:李亞良 會計機構負責人:黨榮毅 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 26 現金流量表現金流量表 2006 年 1-12 月 編

101、制單位: 東方集團股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 附注 項目 合并母公司 合并數 母公司數 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 2,747,527,650.86265,725,532.56收到的稅費返還 1,232,065.03 收到的其他與經營活動有關的現金 32 46,266,443.6551,785,051.97經營活動現金流入小計 2,795,026,159.54317,510,584.53購買商品、接受勞務支付的現金 2,228,503,256.13437,911,950.19支付給職工以及為職工支付的現金 191,074,4

102、53.291,682,847.42支付的各項稅費 87,079,658.251,773,109.99支付的其他與經營活動有關的現金 33 316,821,215.9860,903,495.04經營活動現金流出小計 2,823,478,583.65502,271,402.64經營活動產生的現金流量凈額 -28,452,424.11-184,760,818.11二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資所收到的現金 45,700,000.0045,700,000.00其中：出售子公司收到的現金 取得投資收益所收到的現金 23,177,872.2023,177,872.20處

103、置固定資產、無形資產和其他長期資產而收回的現金 3,657,921.16 收到的其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 72,535,793.3668,877,872.20購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 235,714,523.1352,410.00投資所支付的現金 95,000,000.00 支付的其他與投資活動有關的現金 34 14,890,071.81 投資活動現金流出小計 345,604,594.9452,410.00投資活動產生的現金流量凈額 -273,068,801.5868,825,462.20三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸

104、收投資所收到的現金 81,815,220.00 其中：子公司吸收少數股東權益性投資收到的現金 借款所收到的現金 1,899,641,803.35881,000,000.00收到的其他與籌資活動有關的現金 35 10,000,000.0010,000,000.00籌資活動現金流入小計 1,991,457,023.35891,000,000.00償還債務所支付的現金 1,722,318,781.43751,000,000.00分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 127,187,205.1178,242,327.44其中：支付少數股東的股利 支付的其他與籌資活動有關的現金 1,823,795.48

105、1,823,795.48其中：子公司依法減資支付給少數股東的現金 籌資活動現金流出小計 1,851,329,782.02831,066,122.92籌資活動產生的現金流量凈額 140,127,241.3359,933,877.08四、匯率變動對現金的影響 102,124.70 五、現金及現金等價物凈增加額 -161,291,859.66-56,001,478.83東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 27 補充材料補充材料 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量：1、將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 142,614,940.59142,054,444.80加：少數股東損益(虧損以“-

106、”號填列) -34,004,898.49 減：未確認的投資損失 23,229,772.27 加：計提的資產減值準備 9,771,625.81-10,112,309.83固定資產折舊 115,955,087.942,573,586.86無形資產攤銷 13,429,040.742,400.00長期待攤費用攤銷 待攤費用減少（減：增加） 27,229,509.44 預提費用增加（減：減少） 1,912,061.57 處理固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減:收益) 156,547.73 固定資產報廢損失 3,965.94 財務費用 123,857,822.8078,242,327.44投資損失

107、（減：收益） -190,651,947.80-207,775,109.31遞延稅款貸項（減：借項） 存貨的減少（減：增加） -44,371,784.23 經營性應收項目的減少(減：增加) -10,096,857.11-124,095,313.70經營性應付項目的增加(減：減少) -161,027,766.77-65,650,844.37其他(預計負債的增加) 經營活動產生的現金流量凈額 -28,452,424.11-184,760,818.112不涉及現金收支的投資和籌資活動：2不涉及現金收支的投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3、現金及現金等價物凈

108、增加情況：3、現金及現金等價物凈增加情況： 現金的期末余額 1,068,697,480.94170,204,180.68減：現金的期初余額 1,229,989,340.60226,205,659.51加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 -161,291,859.66-56,001,478.83公司法定代表人:張宏偉 主管會計工作負責人:李亞良 會計機構負責人:黨榮毅 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 28 合并資產減值準備明細表合并資產減值準備明細表 2006 年 1-12 月 編制單位: 東方集團股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 本期減

109、少數 項目 行次 期初余額 本期增加數 因資產價值回升轉回數 其他原因轉出數 合計 期末余額 一、 壞賬準備合計 1 27,689,024.75 5,948,962.11 16,307,071.0216,307,071.0217,330,915.84其中： 應收賬款 2 16,564,670.58 215,276.34 14,962,561.3214,962,561.321,817,385.60其他應收款 3 11,124,354.17 5,733,685.77 1,344,509.701,344,509.7015,513,530.24二、 短期投資跌價準備合計 4 其中： 股票投資 5 債券

110、投資 6 三、 存貨跌價準備合計 7 907,624.64 2,451,499.64 3,359,124.28其中： 庫存商品 8 494,539.31 1,434,310.17 1,928,849.48原材料 9 243,227.08 615,383.70 858,610.78低值易耗品 160,922.12 379,373.60 540,295.72包裝物 8,936.13 22,432.17 31,368.30四、 長期投資減值準備合計 10 73,425,748.36 10,113,532.385,312,632.0515,426,164.4357,999,583.93其中： 長期股權

111、投資 11 73,425,748.36 10,113,532.385,312,632.0515,426,164.4357,999,583.93長期債權投資 12 五、 固定資產減值準備合計 13 其中： 房屋、 建筑物 14 機器設備 15 六、 無形資產減值準備合計 16 11,484,696.44 11,484,696.44其中：專利權 17 11,484,696.44 11,484,696.44商標權 18 專利權 11,484,696.44 11,484,696.44七、 在建工程減值準備合計 19 八、 委托貸款減值準備合計 20 九、總 計 21 102,022,397.75 19

112、,885,158.1910,113,532.3821,619,703.0731,733,235.4590,174,320.49公司法定代表人:張宏偉 主管會計工作負責人:李亞良 會計機構負責人:黨榮毅 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 29 母公司資產減值準備明細表母公司資產減值準備明細表 2006 年 1-12 月 編制單位: 東方集團股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 本期減少數 項目 行次 期初余額 本期增加數 因資產價值回升轉回數 其他原因轉出數 合計 期末余額 一、壞賬準備合計 1 2,078.04 1,222.55 3,300.59其中：應收賬款 2 其他應收款 3 2

113、,078.04 1,222.55 3,300.59二、短期投資跌價準備合計 4 其中：股票投資 5 債券投資 6 三、存貨跌價準備合計 7 其中：庫存商品 8 原材料 9 四、長期投資減值準備合計 10 68,113,116.31 10,113,532.38 10,113,532.38 57,999,583.93其中：長期股權投資 11 68,113,116.31 10,113,532.38 10,113,532.38 57,999,583.93長期債權投資 12 五、固定資產減值準備合計 13 其中：房屋、建筑物 14 機器設備 15 六、無形資產減值準備合計 16 其中：專利權 17 商標

114、權 18 七、在建工程減值準備合計 19 八、委托貸款減值準備合計 20 九、總 計 21 68,115,194.35 1,222.5510,113,532.38 10,113,532.38 58,002,884.52公司法定代表人:張宏偉 主管會計工作負責人:李亞良 會計機構負責人:黨榮毅 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 30 按中國證監會發布的公開發行證券公司信息披露編報規則第 9 號的要求計算的凈資產收益率及每股收益： 單位:元 幣種:人民幣 凈資產收益率（%） 每股收益 報告期利潤 全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均 主營業務利潤 9.429.610.35 0.38營業

115、利潤 -2.39-2.44-0.09 -0.10凈利潤 4.374.460.16 0.18扣除非經常性損益后的凈利潤 3.913.990.14 0.16 （三）會計報表附注 1、公司概況 東方集團股份有限公司 （以下簡稱公司） 是 1992 年 12 月經黑龍江省體改委黑體改發1992第 417號文批準對原東方集團進行改組組成的股份有限公司， 1993 年經中國證券監督管理委員會批準以募集方式向社會公開發行 A 股股票并于 1994 年 1 月在上海證券交易所上市交易。 公司行業屬綜合類。 公司主要經營業務：經代理對原蘇聯開展工程承包，經濟技術合作，勞務輸出，易貨貿易，銷售易貨商品，房地產綜合

116、開發，建筑設計、施工、裝飾，水暖電氣安裝。經銷建筑材料，五金交電，化工產品（不含危險品）。 2、公司主要會計政策、會計估計和會計報表的編制方法 （1）、會計準則和會計制度： 公司執行企業會計準則、企業會計制度及補充規定。 （2）、會計年度： 本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （3）、記賬本位幣： 本公司的記賬本位幣為人民幣。 （4）、編制基礎記賬基礎和計價原則： 公司以權責發生制為記賬基礎；以實際成本為計價原則。 （5）、外幣業務核算方法： 公司發生外幣業務時，按外幣金額折合成記賬本位幣金額記賬，折合匯率采用當天中國人民銀行公布的各主要外幣中間價。期末將各種外幣

117、賬戶的外幣期末余額按期末市場匯價折合為記賬本位幣金額，按期末市場匯價折合的記賬本位幣金額與原賬面記賬本位幣余額之間的差額作為匯兌損益，按以下原則處理： 屬于正常生產經營期間發生的匯兌損益，直接計入當期損益； 與購建固定資產有關的專用外幣借款產生的匯兌損益，在該項固定資產達到預定可使用狀態前予以資本化并計入相關固定資產成本； 屬于籌建期間發生的匯兌損益于發生時計入長期待攤費用，自開始生產經營的當月起一次計入開始生產經營當月的損益。 （6）、外幣會計報表的折算方法： 境外子公司外幣會計報表按照合并會計報表暫行規定的有關規定按現行匯率法折算為人民幣記賬本位幣，編制合并會計報表。資產及負債類項目按期末

118、匯率折算，所有者權益項目（未分配利潤除外）按業務發生時的市場匯率折算，利潤及利潤分配表項目按報告期間平均匯率折算，年初未分配利潤項目按上年折算后數額列示，未分配利潤項目按折算后的利潤分配表各項目數額計算列示。期末匯率采用報告期末市場匯率，平均匯率采用年初及年末市場匯率的算術平均值。 （7）、現金及現金等價物的確定標準： 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 31 現金等價物是指公司持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 （8）、短期投資核算方法： 短期有價證券投資按取得時的實際成本計價，其持有期間所獲得的現金股利或利息，除取得時已計入應收項目的現金股利或

119、利息外，實際收到時作為投資成本的收回，沖減短期投資的賬面價值。在處理時，按所收到的處置收入與短期投資賬面價值的差額確認為當期的投資收益。 短期投資期末按成本與市價孰低法計量： a、短期投資跌價準備的確認標準：市價低于成本； b、短期投資跌價準備的計提方法：每年半年結束或年度終了時，按投資項目總體市價低于其賬面成本的差額提取短期投資跌價準備。 （9）、應收款項壞賬損失核算方法 壞賬的確認標準為：因債務人破產或死亡，以破產財產或遺產清償后仍無法收回的款項；因債務人逾期未能履行償債義務超過三年仍不能收回，經公司董事會批準的款項。 壞賬的核算方法：公司的壞賬核算采用備抵法，期末公司對應收款項（包括應收

120、賬款和其他應收款）按賬齡分析法計提壞賬準備。 賬齡分析法 帳齡 應收帳款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1 年以內（含 1 年） 0.50.512 年 1123 年 202034 年 404045 年 80805 年以上 100100 壞賬核算采用備抵法，于每年半年結束或年度終了時，根據應收款項（包括應收賬款和其他應收款）期末余額采用賬齡分析法并結合個別認定法計提。根據債務單位的財務狀況、現金流量等情況，計提比例如下（一般情況下對東方集團實業股份有限公司和合并會計報表范圍內的各公司應收款項不計提壞賬準備）。 （10）、存貨核算方法： 存貨分類為：原材料、包裝物、低值易耗品、在產品、庫

121、存商品（含產成品）等； 存貨計價方法：取得時以實際成本計價，領用或發出時采用加權平均法核算。低值易耗品于領用時采用五五攤銷法攤銷； 存貨的盤存制度：公司存貨實行永續盤存制度，于每年年末對存貨進行盤點。 存貨期末按成本與可變現凈值孰低計量： a、存貨跌價準備的確認標準：存貨遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因，使存貨成本不可收回的部分。 b、存貨跌價準備的計提方法：每年半年結束或年度終了時，按單個存貨項目的可變現凈值低于其成本的差額提取。 （11）、長期投資核算方法： 長期債券投資的計價及收益確認方法：按實際支付的全部價款扣除已到期尚未領取的債券利息后的余額作為實際成本記賬，并按

122、權責發生制原則計算應計利息； 長期債券投資溢價和折價的攤銷方法：在每期計提利息時分期攤銷； 長期股權投資計價和收益確認方法：長期股權投資包括股票投資和其他股權投資。長期股權投資，按投資時實際支付的價款或投資各方確定的價值記賬。公司對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額 20%或 20%以上，或雖投資不足 20%但有重大影響，采用權益法核算；公司對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額 20%以下，或雖占 20%或 20%以上，但不具有重大影響，采用成本法核算；處置長期股權投資時，應將長期股權投資的賬面價值與實際取得價款的差額，作為當期投資損益； 股權投資差額的攤銷期限：對于借方差額，合同規定

123、投資期限的，按投資期限攤銷，沒有規定投資期限的，一般按不超過 10 年的期限攤銷；貸方差額直接計入資本公積； 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 32 長期投資期末按賬面價值與可回收金額孰低計量： a、長期投資減值準備的確認標準：由于市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因導致其可收回金額低于賬面價值，并且這種降低的價值在可預計的未來期間內不可能恢復； b、長期投資減值準備的計提方法：每年半年結束或年度終了時，按可收回金額低于長期投資賬面價值的差額提取。 （12）、委托貸款核算方法： 委托貸款核算方法： 按實際委托貸款金額計價， 期末按照委托貸款規定的利率計提應收利息；委托貸款期末按

124、委托貸款本金與可回收金額孰低計量： a、委托貸款減值準備確認標準：由于借款單位經營狀況惡化等原因導致其可收回金額低于委托貸款本金，并且這種降低的價值在可預計的未來期間內不可能恢復； b、委托貸款減值準備計提方法：每年半年結束或年度終了時，按單項委托貸款的可收回金額低于委托貸款本金的差額計提。 （13）、固定資產計價、折舊方法和減值準備的計提方法： 固定資產計價和折舊方法： 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一年，單位價值較高的有形資產。 固定資產以取得時的實際成本入帳， 并從其達到預定可使用狀態的次月起， 采用直線法(年數平均法)提取折舊。 各類固定資產的估

125、計殘值率、折舊年限和年折舊率如下： 類 別 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋及建筑物 1550 6.4671.94 機器設備 615 16.1676.467 電子設備 510 19.49.7 運輸設備 515 19.46.467 其他設備 510 19.49.7 固定資產裝修費用 510 2010 租入固定資產改良支出 租期 固定資產計價：按其取得時的成本作為入賬價值，取得時的成本包括買價、進口關稅、運輸和保險等費用，以及為使固定資產達到預定可使用狀態前所必須的支出；與固定資產有關的后續支出，如果其可能流入企業的經濟利益超過了原先的估計，則計入固定資產賬面價值，其增計后的金額

126、不超過該固定資產的可收回金額，除此以外的后續支出，確認為當期費用； 固定資產折舊采用直線法平均計算，并按各類固定資產的原值扣除殘值（預計凈殘值率為 3%，豐源制靴大連有限公司凈殘值率為 10%）后在估計經濟使用年限內平均計提；經營租賃方式租入的固定資產發生的改良支出按剩余租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊；固定資產裝修費用按兩次裝修期間與固定資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊 減值準備的計提方法： 固定資產期末按賬面價值與可回收金額孰低計量： a、固定資產減值準備的確認標準：由于市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致其預計可收回金額低于賬面價值； b、固

127、定資產減值準備的計提方法：每年半年結束或年度終了時，按單項固定資產的可收回金額低于其賬面價值的差額計提。如果某項固定資產已經不能再給公司帶來未來經濟利益，則將該固定資產全額計提減值準備，已全額計提減值準備后不再計提折舊。 （14）、在建工程核算方法： 在建工程核算方法：按實際成本核算，在建造完成后轉入固定資產。需要辦理竣工決算手續的工程已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的，先估價入賬，待完工驗收并辦理竣工決算手續后再按決算數對原估計值進行調整； 在建工程期末按預計損失計提減值準備： a、在建工程減值準備確認標準：長期停建并且預計在未來三年內不會重新開工的在建工程或所建項目無論在性能上、還是

128、技術上已經落后并且給企業帶來的未來經濟利益具有很大的不確定性； 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 33 b、在建工程減值準備計提方法：每年半年結束或年度終了時，按單項在建工程的可收回金額低于其賬面價值的差額計提。 （15）、無形資產計價及攤銷方法： 無形資產確認標準為：為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，沒有實物形態的非貨幣性長期資產； 無形資產計價及攤銷：外購或依照法律程序取得的，按購入時或依照法律程序取得時的實際支付的價款入賬；在受益期內按直線法分期攤銷； 無形資產期末按賬面價值與可回收金額孰低計量： A、無形資產減值準備確認標準：由于下述原因導致某項無形資產的預計可收

129、回金額低于其賬面價值：a 已被其他新技術所替代，使其為企業創造經濟利益的能力受到重大不利影響；b 市價在當期大幅下跌，在剩余攤銷年限內預期不會恢復；c 已超過法定保護期限，但仍然具有部分使用價值。 B、無形資產減值準備的計提方法：每年半年結束或年度終了時，按單項無形資產的預計可收回金額低于其賬面價值的差額計提。如果某項無形資產預期不能再給公司帶來經濟利益，則將該無形資產的賬面價值全部轉入當期損益。 (16)、開辦費、長期待攤費用攤銷方法： 長期待攤費用確認標準：本公司已經支付，攤銷期限在一年以上（不含一年）的各項費用； 長期待攤費用計價及攤銷：按實際發生額入賬，在受益期內按直線法分期攤銷；屬于

130、籌建期間發生的各項開辦費用于發生時計入長期待攤費用，自開始生產經營的當月起一次計入開始生產經營當月的損益。 (17)、借款費用的會計處理方法： 借款費用的確認：因專門借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和輔助費用，在符合借款費用資本化條件的情況下，予以資本化，計入該項固定資產的成本。其他的借款利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額，屬于籌建期間發生的，先計入長期待攤費用，自開始生產經營的當月起一次計入開始生產經營當月的損益；屬于生產經營期間發生的，直接計入當期損益。 借款費用資本化條件： a、開始資本化：資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始； b、暫停

131、資本化：購建固定資產時，如發生非正常中斷且中斷時間連續超過 3 個月（含 3 個月），中斷期間發生的借款費用暫停資本化，將其確認為當期財務費用，直至資產的購建活動重新開始；但如果中斷是使購建的固定資產達到可使用狀態所必要的程序，則中斷期間所發生的借款費用資本化繼續進行； c、停止資本化：當所購建的固定資產達到預定可使用狀態時，停止其借款費用的資本化，以后發生的借款費用于發生當期確認為費用. 借款費用資本化金額的確定： a、當期利息資本化金額按至當期末止購建固定資產累計支出加權平均數與資本化率的乘積確定； b、當期匯兌差額的資本化金額為當期外幣專門借款本金及利息所發生的匯兌差額。 (18)、收入

132、確認原則： 商品銷售收入確認原則：公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；公司既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對售出的商品實施控制；與交易相關的經濟利益能夠流入公司；相關的收入和成本能夠可靠地計量； 勞務收入確認原則：在同一年度內開始并完成的，在完成勞務時確認收入；如勞務跨年度，在交易的結果能夠可靠地估計的情況下，在資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入；在交易的結果不能可靠估計的情況下， 在資產負債表日按已經發生并預計能夠補償的勞務成本金額確認收入，并按相同金額結轉成本；如果預計發生的成本不能得到補償，不確認收入，將發生的成本全部確認為費用； 讓渡資產使用權收

133、入確認原則：確定與交易相關的經濟利益能夠流入公司以及相關的收入和成本能夠可靠地計量時，按相關合同、協議規定的收費時間和方法計算確認。 (19)、所得稅的會計處理方法： 公司采用應付稅款法核算。 (20)、合并會計報表合并范圍的確定原則及合并會計報表的編制方法： 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 34 公司根據財政部財會字（1995）11 號合并會計報表暫行規定的要求編制合并會計報表。合并范圍是將占被投資單位資本總額 50%以上， 或雖不足 50%但對被投資單位具有實質控制權的單位納入合并范圍；合并會計報表范圍內各公司間相互股權投資及相應權益、資金往來、重大交易等均在合并時予以抵銷。

134、(21)、其他主要會計政策,會計估計和會計報表的編制方法: 公司本期無需披露的主要會計政策、會計估計變更及重大會計差錯更正。 (22)、主要會計政策、會計估計變更及重大會計差錯更正 無會計政策變更、 會計估計變更、 會計差錯更正。 3、稅項： （1）、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 按應稅收入 17%、4%營業稅 5% 5%城建稅 5%、7% 5%、7%企業所得稅 按應納稅所得 .5%、15%、33%（2）、優惠稅負及批文 根據哈證發法字19956 號文件， 本公司之子公司哈爾濱東大電工有限責任公司按 15%所得稅稅率繳納； 經北京市科學技術委員會以京科高字 0211006A03

135、29 號批準證書認定， 本公司之孫公司東方家園網絡信息有限公司為高新技術企業，自注冊之日起三年內免征，第四至六年減按 7.5%征收，期滿后減按 15%征收， 2006 年按 7.5%征收； 本公司之子公司哈爾濱東大高新材料股份有限公司為高新技術企業，自投產年度起兩年內免征， 第三至五年減按 7.5%征收， 期滿后減按 15%征收， 自 2006 年起按 15%征收。 4、控股子公司及合營企業 單位:萬元 幣種:人民幣 權益比例(%) 單位名稱 注冊地 法定代表人 注冊資本 經營范圍 投資額 直接 間接是否合并 哈爾濱市東方城市建設綜合開發公司 哈爾濱市 安英 50,000房地產開發 25,50

136、0 51 否 哈爾濱東大電工有限責任公司 哈爾濱市 關焯華 6,000生產銷售無銀觸頭 3,480 58 是 哈爾濱東大高新材料股份有限公司 哈爾濱市 關焯華 10,000生產銷售電工觸頭材料 6,000 60 是 東方家園有限公司 北京市 張宏偉 50,000銷售建筑裝飾材料 47,500 95 是 東方家園網絡信息有限公司 北京市 劉云中 5,000電子商務、 技術開發轉讓 5,000 100是 東方家園利澤裝飾建材有限公司 北京市 錢明發 4,445銷售建筑裝飾材料 2,445 55是 東方家園津通(北京)裝飾建材有限公司 北京市 巴根那 5,544.6銷售建筑裝飾材料 5,000 90

137、.18是 東方家園來葆營(北京)裝飾建材有限公司 北京市 張宏偉 5,000銷售建筑裝飾材料 5,000 100是 東方家園十八里店北京張宏偉 5,000銷售建筑裝飾材5,000 100是 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 35 (北京)裝飾建材有限公司 市 料 北京東方家園亞辰裝飾材料有限公司 北京市 張宏偉 2,000銷售建筑裝飾材料 1,200 60是 東方家園八角(北京)裝飾建材有限公司 北京市 呂廷福 5,000銷售建筑裝飾材料 5,000 100是 東方家園濟南有限公司 濟南市 張宏偉 1,072銷售建筑裝飾材料 547 51是 東方家園青島四方裝飾建材有限公司 青島市

138、張宏偉 1,836銷售建筑裝飾材料 936 51是 東方家園世紀城（北京）建材超市有限公司 北京市 張宏偉 1,028銷售建筑裝飾材料 525 51.07是 東方家園沈陽德佳裝飾建材有限公司 沈陽市 關焯華 3,000銷售建筑裝飾材料 3,000 100是 東方家園沈陽保工裝飾建材有限公司 沈陽市 關焯華 10,000銷售建筑裝飾材料 10,000 100是 東方家園哈爾濱紅旗裝飾建材有限公司 哈爾濱市 關焯華 5,000銷售建筑裝飾材料 2,550 51是 東方家園長沙裝飾建材有限公司 長沙市 張宏偉 6,667銷售建筑裝飾材料 5,667 85是 東方家園（北京）建材家居商貿有限公司 北京

139、市 劉恩祥 2,980銷售建筑裝飾材料 2,980 100是 東方家園（無錫）裝飾建材有限公司 無錫市 巴根那 2,000銷售建筑裝飾材料 2,000 100是 東方家園沈陽建筑裝飾工程有限公司 沈陽市 關焯華 500專業承包， 材料銷售 500 100是 東方家園沈陽明華建材家居有限公司 沈陽市 關焯華 5,000銷售建筑裝飾材料 5,000 100是 東方家園大連金三角建材家居有限公司 大連市 關焯華 2,000銷售建筑裝飾材料 1,020 51是 東方家園（廣州）裝飾建材有限公司 廣州市 巴根那 5,000銷售建筑裝飾材料 5,000 100是 東方家園（重慶）建材家居有限公司 重慶市

140、巴根那 2,000銷售建筑裝飾材料 2,000 100是 東方家園（成都）武侯建材家居有限公司 成都市 巴根那 6,250銷售建筑裝飾材料 6,250 100是 東方家園（成都）裕金誠建材家居有限公司 成都市 巴根那 2,000銷售建筑裝飾材料 2,000 100是 東方家園（沈陽保工）建材家居有限公司 沈陽市 姜學虎 1,500銷售建筑裝飾材料 1,500 100是 東方家園（煙臺）煙臺馬世龍 5,000銷售建筑裝飾材5,000 100是 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 36 連城建材家居連鎖超市有限公司 市 料 東方家園（太原）綠緣建材家居連鎖超市有限公司 太原市 呂文瑋 1,

141、000銷售建筑裝飾材料 510 51是 南昌東方家園建材家居有限公司 南昌市 叢亮 1,000銷售建筑裝飾材料 510 51是 東方家園家居建材商業有限公司 北京市 張宏偉 USD2000管理咨詢物流配送、IT 系統設備安裝、維護 USD980 49是 東方家園（上海）有限公司 上海市 張宏偉 10,000銷售建筑裝飾材料 10,000 100 是 上海東方家園七寶裝飾建材有限公司 上海市 張宏偉 4,000銷售建筑裝飾材料 3,200 80是 上海東方家園桃浦裝飾建材有限公司 上海市 張宏偉 1,000銷售建筑裝飾材料 800 80是 東方家園建筑裝飾工程有限公司 北京市 關焯華 5,000

142、專業承包、 材料銷售 5,000 100 是 天龍國際投資控股有限公司 英屬維爾京群島 關焯華 HKD1880咨詢、投資 HKD1880 100 是 豐源制靴大連有限公司 大連市 關國亮 USD1410鞋業加工、銷售 USD719 51是 （1）、合并報表范圍發生變更的內容和原因 A、本期無合并范圍增加。 B、合并范圍減少： 本年度公司將持有控股子公司沈陽萬眾企業集團股份有限公司 （以下簡稱沈陽萬眾） 55.5%的股權全部對外轉讓，本年度會計報表合并范圍減少沈陽萬眾。 沈陽萬眾報告期期初及出售日主要財務狀況列示如下(金額單位：人民幣萬元)： 主要財務狀況 2005 年 12 月 31 日 20

143、06 年 8 月 31 日 流動資產 5,653 5,663 固定資產 573 545 長期投資 471 471 流動負債 261 261 （2）、對持股比例未達 50%以上的子公司，已納入合并范圍的原因說明： 東方家園家居建材商業有限公司 ，公司持有東方家園家居建材商業有限公司 49%股權，根據該公司章程規定，本公司委派董事超過半數，董事長由本公司委派，公司對其具有實質控制權，本年度將該公司納入會計報表合并范圍。 （3）、對持股比例達到 50%以上的子公司，未納入合并范圍的原因說明： 哈爾濱市東方城市建設綜合開發公司 ， 公司及控股子公司合計持有哈爾濱市東方城市建設綜合開發有限公司 51%的

144、股權。根據該公司新修改的章程規定，本公司委派董事未超過半數，公司對其已不具有實質控制權，本年度未將該公司納入會計報表合并范圍。 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 37 5、合并會計報表附注 注釋 1、貨幣資金 單位:元 期末數 期初數 項目 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 現金 人民幣 / / 128,956.84/ / 227,929.63小 計 128,956.8 227,929.63銀行存款 人民幣 / / 883,879,792.98/ / 1,033,923,827.97美元 720,225.48 7.8087 5,624,024.71223,5

145、82.528.0702 1,804,354.18港幣 20,861,039.00 1.00467 20,958,460.0519,766,826.001.0406 20,569,359.13小計 910,462,277.74 1,056,297,541.28其他貨幣資金 人民幣 / / 158,106,246.36/ / 173,437,576.41美元 3,258.078.0702 26,293.28小計 158,106,246.36 173,463,869.69合計 / / 1,068,697,480.94/ / 1,229,989,340.60 注釋 2、應收賬款 (1) 應收賬款帳齡

146、單位:元 幣種:人民幣 期末數 期初數 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%)壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備 一年以內 88,234,175.78 94.79441,170.8974,363,330.4772.05 371,816.65一至二年 2,631,092.32 2.8326,310.9211,129,495.0710.78 111,294.95二至三年 867,831.95 0.92173,566.391,437,249.121.39 287,449.82三年以上 1,354,599.67 1.461,176,337.4016,277,441.3015.78 15,794,

147、109.16合計 93,087,699.72 100.001,817,385.60103,207,515.96100.00 16,564,670.58 (2) 應收帳款壞帳準備變動情況 單位:元 幣種:人民幣 本期減少數 項目 期初余額 本期增加數 轉回數 轉出數 合計 期末余額 應收帳款壞帳準備 16,564,670.58 215,276.34 14,962,561.3214,962,561.32 1,817,385.60 (3) 應收賬款前五名欠款情況 單位:元 幣種:人民幣 期末數 期初數 金額 比例(%) 金額 比例(%) 前五名欠款單位合計及比例 47,570,469.2351.10

148、55,523,886.61 53.8東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 38 (4) 本報告期應收帳款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款 注釋 3、其他應收款 (1) 其他應收款帳齡 單位:元 幣種:人民幣 期末數 期初數 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備 一年以內 269,441,947.06 78.751,347,209.74212,378,091.6872.89 1,061,890.46一至二年 29,793,945.73 8.71297,939.4645,992,065.8515.78 459,920.6

149、6二至三年 30,605,558.84 8.946,121,111.7727,705,062.629.51 5,541,012.52三年以上 12,321,762.54 3.607,747,269.275,303,075.001.82 4,061,530.53合計 342,163,214.17 100.0015,513,530.24291,378,295.15100.00 11,124,354.17 (2) 其他應收款壞帳準備變動情況 單位:元 幣種:人民幣 本期減少數 項目 期初余額 本期增加數 轉回數 轉出數 合計 期末余額 其他應收款壞帳準備 11,124,354.17 5,733,68

150、5.77 1,344,509.701,344,509.70 15,513,530.24 (3) 其他應收款前五名欠款情況 單位:元 幣種:人民幣 期末數 期初數 金額 比例(%) 金額 比例(%) 前五名欠款單位合計及比例 191,664,909.5156.0287,980,995.63 30.19 (4) 其他應收款主要單位 單位:元 幣種:人民幣 單位名稱 欠款金額 欠款時間 欠款原因 北京百利達物流有限公司 102,443,294.292006 年 往來款 北京青龍湖置業有限公司 33,836,107.942006 年 往來款 成都東方新華資產經營管理有限公司 20,000,000.00

151、2006 年 往來款 東方家園長春前進建材家居有限公司 17,517,189.332006 年 往來款 豐源制靴株式會社 17,868,317.952002 年-2006 年 往來款 合計 191,664,909.51/ / (5) 本報告期全額計提壞賬準備，或計提壞賬準備的比例較大的其他應收款情況 本公司其他應收款壞賬準備計提不足 5%系相應債權賬齡較短所致。 (6) 本報告期其他應收帳款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 39 注釋 4、預付帳款 (1) 預付帳款帳齡 單位:元 幣種:人民幣 期末數 期初數 賬齡 金額

152、比例(%) 金額 比例(%) 一年以內 108,391,177.6719.70235,120,157.73 37.17一至二年 139,184,441.7625.29377,883,654.90 59.73二至三年 299,682,415.1254.4519,363,663.43 3.06三年以上 3,108,082.080.56277,606.18 0.04合計 550,366,116.63100632,645,082.24 100 (2) 預付帳款主要單位 單位:元 幣種:人民幣 單位名稱 欠款金額 欠款時間 欠款原因 履約保證金 173,724,993.652004 年 保證金 中建一局

153、華中建設有限公司 44,861,237.662004 年 未結算工程款 中建技術公司 36,345,924.302004 年 未結算工程款 中建一局四公司 12,298,168.292004 年 未結算工程款 中鐵建場局 11,169,511.502004 年 未結算工程款 合計 278,399,835.40/ / (3) 本報告期預付帳款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款 注釋 5、存貨 單位:元 幣種:人民幣 期末數 期初數 項目 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 36,747,235.67 858,610.7835,888,62

154、4.8932,852,147.58243,227.08 32,608,920.5庫存商品 169,824,655.50 1,928,849.48167,895,806.02168,548,125.04494,539.31 168,053,585.73在產品 25,965,856.09 25,965,856.0924,639,535.20 24,639,535.2產成品 40,738,724.57 40,738,724.573,360,175.50 3,360,175.5包裝物 72,487.04 31,368.3041,118.7456,829.768,936.13 47,893.63低值易耗

155、品 24,425,539.92 540,295.7223,885,244.223,984,346.21160,922.12 23,823,424.09合計 297,774,498.79 3,359,124.28294,415,374.51253,441,159.29907,624.64 252,533,534.65 本年度存貨可變現凈值系根據資產負債表日單項存貨市場估計售價減去估計完工成本以及銷售所必需的費用后的價值確定。 注釋 6、待攤費用 單位:元 幣種:人民幣 類別 期初數 本期增加數 本期攤銷數 期末數 代（經）銷商品進項稅 64,724,156.15559,077,280.03583

156、,559,009.89 40,242,426.29保險費 139,638.03317,146.95322,849.45 133,935.53房屋租金 5,523,974.0142,337,836.5545,203,374.92 2,658,435.64其他 301,299.452,045,721.641,922,260.35 424,760.74合計 70,689,067.64603,777,985.17631,007,494.61 43,459,558.20 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 40 注釋 7、長期投資 (1) 長期股權投資分類 單位:元 幣種:人民幣 項 目 期初數

157、 本期增加 本期減少 期末數 對子公司投資 281,351,860.831,353,118.07 282,704,978.90對聯營公司投資 1,396,217,166.87219,799,905.8678,038,052.35 1,537,979,020.38其他股權投資 272,000,000.0095,000,000.00 367,000,000.00股權投資差額 68,887,093.27 16,399,736.74 52,487,356.53合計 2,018,456,120.97316,153,023.9394,437,789.09 2,240,171,355.81減：長期股權投資減

158、值準備 73,425,748.36 15,426,164.43 57,999,583.93長期股權投資凈值合計 1,945,030,372.61/ / 2,182,171,771.88 (2) 長期股票投資 單位:元 幣種:人民幣 被投資公司名稱 股份類別 股票數量 占被投資公司注冊資本比例(%) 初始投資成本 帳面余額 錦州港股份有限公司 限售流通股 256,815,00024.33254,351,725.04 324,295,917.39中國民生銀行股份有限公司 限售流通股 478,867,8224.710186,199,875.37 909,262,334.13新華人壽保險股份有限公司

159、法人股 96,288,0008.024112,727,341.87 89,920,768.86合計 / / / 553,278,942.28 1,323,479,020.38 其中：采用權益法核算的股票投資： 本年增減額 被投資公司名稱 年初余額 追加投資額 被投資單位 其他轉出 分得的現金紅利 累計增減額 年末余額 權益增減額 錦州港股份有限公司 340,637,698.10 27,620,177.08 36,257,507.79 7,704,450.00 69,944,192.35 324,295,917.39 中國民生銀行股份有限公司 732,554,713.16 193,810,043

160、.17 17,102,422.20 723,062,458.76 909,262,334.13 小計 1,073,192,411.26 221,430,220.25 36,257,507.79 24,806,872.20 793,006,651.11 1,233,558,251.52 因由本公司派駐新華人壽保險股份有限公司的董事職務變動，公司不再對該公司構成重大影響，自2006 年度開始，公司對新華人壽長期股權投資核算由權益法改為成本法。 (3) 其他股權投資 單位:元 幣種:人民幣 被投資單位名稱 投資成本 期末余額 沈陽光彩大東方商業物流中心 272,000,000.00272,000,0

161、00.00北京青龍湖公園 95,000,000.0095,000,000.00 (4) 股權投資差額 單位:元 幣種:人民幣 被投資單位名稱 初始余額 期初金額 本期減少 攤銷金額 期末余額 形成原因 攤銷年限錦州港股份有限公司 89,468,575.96 32,805,144.5211,410,455.9665,148,364.3421,394,688.56 *1/*3 10年 東方家園有限公司 -1,474,673.68 -589,869.48-147,467.36-1,032,271.56-442,402.12 *1 10年 新華人壽保險股份有限公司 55,998,922.93 31,4

162、32,185.975,599,892.2830,166,629.2425,832,293.69 *1 10年 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 41 豐源制靴大連有限公司 12,683,651.24 7,150,245.721,447,469.326,980,874.845,702,776.40 *1 10年 沈陽萬眾企業集團股份有限公司 -3,184,355.78 -1,910,613.46-1,910,613.46-1,486,032.71 *1/*2 10年 合計 153,492,120.67 68,887,093.2716,399,736.7499,777,564.1552,

163、487,356.53 / / *1、股權投資差額系取得股權時的成本與在該公司所有者權益中所占份額的差額形成。 *2、沈陽萬眾企業集團股份有限公司其他轉出數系公司本期出售所持該公司的全部股權，相應轉出未攤銷的股權投資差額； *3、錦州港股份有限公司其他轉出數系該公司本期進行股權分置改革，按照改制方案，該公司以資本公積金轉增股本，每 10 股轉增 1.1515 股，本公司共計獲得轉增股份 29,572,247 股，作為取得流通權的代價，公司將轉增的股份全部無償轉讓給流通股股東，按照相關會計處理規定，相應轉出轉讓股權所分攤的投資成本、損益調整、股權投資準備及股權投資差額。 本公司上述被投資單位投資變

164、現及投資收益匯回不存在重大限制。 注釋 8、固定資產 單位:元 幣種:人民幣 項目 期初數 本期增加數 本期減少數 期末數 一、原價合計： 2,209,022,213.9635,008,087.1617,990,516.50 2,226,039,784.62其中：房屋及建筑物 920,475,676.459,580,325.628,504,955.00 921,551,047.07機器設備 142,148,265.622,110,223.7093,500.00 144,164,989.32電子設備 運輸設備 56,402,776.773,291,457.411,727,212.65 57,96

165、7,021.53固定資產裝修 228,549,642.9815,925,538.845,928,270.43 238,546,911.39固定資產改良支出 747,970,786.231,100,293.86 749,071,080.09其他設備 113,475,065.913,000,247.731,736,578.42 114,738,735.22二、累計折舊合計： 369,429,522.85115,955,087.948,738,766.83 476,645,843.96其中：房屋及建筑物 72,081,245.4219,624,965.873,146,794.56 88,559,41

166、6.73機器設備 36,955,337.498,687,814.53143,447.80 45,499,704.22電子設備 運輸設備 21,773,970.065,218,871.571,584,121.90 25,408,719.73固定資產裝修 116,787,604.6120,685,920.722,401,175.77 135,072,349.56固定資產改良支出 76,054,623.7138,300,911.00 114,355,534.71其他設備 45,776,741.5623,436,604.251,463,226.80 67,750,119.01三、固定資產凈值合計 1,

167、839,592,691.11 1,749,393,940.66其中：房屋及建筑物 848,394,431.03 832,991,630.34機器設備 105,192,928.13 98,665,285.1電子設備 運輸設備 34,628,806.71 32,558,301.80固定資產裝修 111,762,038.37 103,474,561.83固定資產改良支出 671,916,162.52 634,715,545.38其他設備 67,698,324.35 46,988,616.21四、減值準備合計 其中：房屋及建筑物 機器設備 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 42 電子設備 運

168、輸設備 五、固定資產凈額合計 1,839,592,691.11 1,749,393,940.66其中：房屋及建筑物 機器設備 電子設備 運輸設備 本年由在建工程轉入固定資產 10,424,031.77 元。 注釋 9、在建工程 (1) 在建工程項目變動情況 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 期初數 本期增加 轉入固定資產資金來源 期末數 東方家園連鎖店工程 480,476,665.48166,666,166.0010,424,031.77自籌 636,718,799.71電涌項目 311,435.613,343,659.13 自籌 3,655,094.743000 噸硼酸鎂晶須增強鋁基復合材料

169、 2,566,573.321,338,528.85 自籌 3,905,102.17其他 81,000.00 自籌 81,000.00合計 483,354,674.41171,429,353.9810,424,031.77/ 644,359,996.62 (2) 在建工程減值準備 本公司在建工程無利息資本化金額。 注釋 10、無形資產 單位:元 幣種:人民幣 期末數 期初數 項目 帳面余額 減值準備 帳面凈額 帳面余額 減值準備 帳面凈額 無形資產 85,043,909.31 11,484,696.4473,559,212.8795,458,332.60 95,458,332.60 (1) 無形

170、資產變動情況 單位:元 幣種:人民幣 種類 取得方式 實際成本 期初數 本期增加 本期攤銷 累計攤銷 期末數 剩余攤銷期限土地使用權 股東投入 20,000,000.00 17,466,666.73 400,000.002,933,333.27 17,066,666.73512 個月土地使用權 外購 1,052,386.40 701,514.53 58,465.91409,337.78 643,048.62128 個月土地使用權 股東投入 9,000,000.00 8,100,000.00 225,000.001,125,000.00 7,875,000.00420 個月土地使用權 股東投入

171、6,408,957.64 4,622,126.861,158,957.64173,246.56801,119.70 5,607,837.94420 個月土地使股東14,912,878.00 13,996,937.35 372,822.001,288,762.65 13,624,115.35426 個月東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 43 用權 投入 銅基低壓專利 外購 19,280,000.00 10,885,102.84 1,319,406.409,714,303.56 9,565,696.4487 個月 管理軟件 外購 47,239,519.81 16,911,289.471,

172、855,659.818,462,221.8336,934,792.36 10,304,727.458-117個月 低壓電器用銅合金觸頭材料 股東投入 11,500,000.00 9,420,479.22 831,808.322,911,329.10 8,588,670.90120-128個月 小容器接觸器觸頭滅弧裝置 股東投入 2,500,000.00 1,538,461.59 384,615.361,346,153.77 1,153,846.2336 個月銅基無銀無鎘低壓電工觸頭合金材料 股東投入 5,000,000.00 4,180,327.97 327,868.801,147,540.8

173、3 3,852,459.17141 個月 低壓電器用特種合金電觸頭材料 股東投入 1,000,000.00 827,586.12 68,965.56241,379.44 758,620.56132 個月 直流接觸器專利技術 外購 8,000,000.00 6,800,000.00 800,000.002,000,000.00 6,000,000.0090 個月 域名費 外購 15,960.00 7,839.92 4,620.0012,740.08 3,219.9220 個月 合計 / 145,909,701.85 95,458,332.603,014,617.4513,429,040.7460

174、,865,792.54 85,043,909.31/ (2) 無形資產減值準備 單位:元 幣種:人民幣 項目 期初數 本期增加數 本期減少數 期末數 專利權 11,484,696.44 11,484,696.44合計 11,484,696.44 11,484,696.44 本年度無形資產可變現價值系根據子公司哈爾濱東大電工有限責任公司專利項目預計未來現金凈流量現值計算確定。 預計未來現金凈流量系指在專利許可期內，依靠專利技術所生產的產品預計銷售收入，扣除成本及必要的費用后確定。 注釋 11、其他長期資產 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末數 期初數 股權分置流通權 148,946,747.00

175、109,763,716.15合計 148,946,747.00109,763,716.15 年初余額系根據“上市公司股權分置改革中相關會計處理暫行規定”，將公司所持民生銀行部分股權無償贈予流通股股東，作為對價取得在證券交易所掛牌交易的流通權的價值。 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 44 本期增加數系公司將所持錦州港股份有限公司部分股權無償贈予流通股股東，作為對價取得在證券交易所掛牌交易的流通權的價值。 注釋 12、短期借款 (1) 短期借款分類： 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末數 期初數 質押借款 466,000,000.00524,070,200.00抵押借款 211,614

176、,890.78388,760,000.00擔保借款 732,808,700.00323,000,000.00信用借款 277,901,061.56151,171,430.42合計 1,688,324,652.341,387,001,630.42 (2) 逾期借款情況： 截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司無逾期銀行借款。 注釋 13、應付票據 單位:元 幣種:人民幣 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 712,800,000.00970,000,000.00合計 712,800,000.00970,000,000.00注釋 14、應付帳款： (1) 應付帳款帳齡 單位:元 幣種:人

177、民幣 期末數 期初數 賬齡 金額 比例(%) 金額 比例(%) 一年以內 312,905,313.0376.65400,502,261.89 77.06一至二年 33,690,558.638.25100,945,740.65 19.42二至三年 46,197,735.6611.329,950,988.96 1.91三年以上 15,423,732.533.788,359,642.80 1.61合計 408,217,339.85100.00519,758,634.30 100 無欠持本公司 5%以上股份的股東單位的款項。 本公司應付賬款減少系子公司東方家園有限公司應付商品款及建店工程、設備款減少所

178、致。 注釋 15、預收帳款： (1) 預收帳款帳齡 單位:元 幣種:人民幣 期末數 期初數 賬齡 金額 比例(%) 金額 比例(%) 一年以內 139,820,545.3697.9780,502,342.98 97.71一至二年 2,722,710.641.911,761,500.30 2.14東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 45 二至三年 40,102.980.0326,589.10 0.03三年以上 129,183.530.09102,594.43 0.12合計 142,712,542.5110082,393,026.81 100 無欠持本公司 5%以上股份的股東單位的款項。

179、一年以上預收款主要系子公司東方家園有限公司收取的客戶訂金。 注釋 16、應交稅金： 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末數 期初數 計繳標準 增值稅 -15,509,932.648,010,860.54按應稅收入 營業稅 9,477,698.368,512,796.665% 所得稅 8,183,291.1913,625,671.98按應納稅所得 個人所得稅 909,936.371,101,488.53 城建稅 595,836.991,052,620.175%、7% 其他 239,727.22334,731.62 合計 3,896,557.4932,638,169.50/ 注釋 17、其他應付款：

180、 (1) 其他應付款帳齡 單位:元 幣種:人民幣 期末數 期初數 賬齡 金額 比例(%) 金額 比例(%) 一年以內 81,345,377.3356.7194,767,208.15 77.58一至二年 38,648,273.3526.9516,836,502.94 13.78二至三年 15,986,973.2911.156,118,579.02 5.01三年以上 7,446,378.435.194,431,813.16 3.63合計 143,427,002.40100122,154,103.27 100 (2) 欠持公司 5%以上股份股東的款項情況如下： 單位:元 幣種:人民幣 股東名稱 期末

181、數 期初數 東方集團實業股份有限公司 154,965.281,723,716.60合計 154,965.281,723,716.60 （3）三年以上大額其他應付款: 欠款單位 發生時間 金額 掛賬原因 配股中介費 2001 年 2,192,586.56 未結算 北京大成飯店 2001-2003 年 1,153,628.22 未結算 駐店押金 2002 年 343,534.19 未結算 購車款 2002 年 268,000.00 未結算 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 46 （4）金額較大的應付款項: 單位名稱 所欠金額 欠款時間 性質或內容 東方家園門店駐店押金 12,768,34

182、6.02 2006 年 暫收款 甘井子大連灣鎮蘇家村村委會 7,274,069.00 2006 年 房租 沈陽萬眾股份有限公司 3,800,334.65 2004 年 往來款 東方家園（福州）建材家居有限公司 2,010,053.92 2006 年 往來款 大連市金州區海燕農副產品批發部 1,437,195.50 2006 年 農副產品 注釋 18、預提費用： 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末數 期初數 結存原因 預提利息 667,702.74392,005.18 下年支付 預提租金 6,151,807.144,139,692.39 下年支付 其他 582,619.70682,672.88

183、下年支付 合計 7,402,129.585,214,370.45 / 注釋 19、長期借款 長期借款分類： 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末數 期初數 質押借款 496,000,000.00496,000,000.00合計 496,000,000.00496,000,000.00 注釋 20、專項應付款： 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末數 期初數 備注說明 補助投資項目配套資金 8,500,000.008,500,000.00 *1 項目研究與開發資金 11,600,000.0011,600,000.00 *2 信息產業技術升級資金 455,794.94500,000.00 *3 高技術

184、產業發展項目配套資金撥款 10,000,000.00 *4 供應鏈管理系統建設款 400,000.00400,000.00 *5 合計 30,955,794.9421,000,000.00 / *1 根據黑龍江省計劃委員會 （黑計稽查200283 號） “關于哈爾濱東大高新材料股份有限公司年產 700 噸銅基無銀無鎘合金材料項目初步設計的批復”及哈計投資200276 號“關于下達 2001 年國家專項補助投資省級配套基本建設投資計劃的通知”，公司之子公司哈爾濱東大高新材料股份有限公司 2002 年2003 年共計收到的用于“哈爾濱銅基無銀無鎘合金材料”年產 700 噸項目的專項補助投資項目配套

185、資金共計 3400 萬元，其中國家及省級財政撥付的 2550 萬元分別轉為國投高科技創業公司及黑龍江國有資產經營管理有限公司對哈爾濱東大高新材料股份有限公司的投資，年末余額8,500,000.00 元為市級財政撥付的款項。 *2 根據黑龍江省發展和改革委員會及黑龍江財政廳（黑發改高技2004946 號）、（黑財指（建）2004240 號） “關于下達 2004 年第二批國家高技術產業發展項目產業技術研究與開發資金指標計劃的通知”，公司之子公司哈爾濱東大高新材料股份有限公司于 2004 年、2005 年累計收到用于“年產3000 噸硼酸鎂晶須增強鋁基復合材料高技術產業化示范工程”項目的研究與開發

186、資金 1160 萬元，其東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 47 中國家安排資金 800 萬元，地方配套資金 360 萬元。 *3 根據國家發展改革委辦公廳（發改辦高技20042478 號）關于 2004 年信息產業技術升級和結構調整固定資產投資項目（第二批）的復函，公司之子公司哈爾濱東大高新材料股份有限公司 2005年收到用于購置原子吸收分光光度儀和激光粒度分析儀的專項撥款 50 萬元，本年科研開發支用44,205.06 元。 *4 根據哈爾濱市發展和改革委員會文件， 哈發改投資2006763 號文件 關于下達 2006 年高技術產業發展項目市級配套資金投資計劃的通知 ， 本公司收到

187、用于“新型環保 AG50 電涌保護器”項目的研究與開發資金 1000 萬元，其中國家撥款 800 萬元，市級配套撥款 200 萬元。 *5 東方家園網絡信息有限公司 2003 年取得豐臺區財政局撥付的“供應鏈管理系統建設款”40 萬元。 注釋 21、股本 股份變動情況表 單位:股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例(%) 發行新股 送股公積金轉股 其他小計 數量 比例(%) 股份總數 757,794,510 100 132,592,976.00 132,592,976.00 890,387,486100 根據股權分置改革方案，公司以股權登記日（2006-8-10）流通股股份

188、 530,371,903 股為基數，以資本公積金向股權登記日在登記結算公司登記在冊的全體流通股股東定向轉增 132,592,976 股，即流通股股東每 10 股獲得 2.5 股的轉增股份，非流通股股東獲得所持非流通股份的上市流通權。 公司本次轉增股本已經北京中興宇會計師事務所有限責任公司出具中興宇驗字(2006)第 5002 號驗資報告予以驗證確認。 注釋 22、資本公積： 單位:元 幣種:人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 股本溢價 1,022,381,665.78 136,205,771.48 886,175,894.30股權投資準備 252,002,639.4718,691

189、,641.13445,072.22 270,249,208.38其他資本公積 87,460,725.74445,072.22 87,905,797.96合計 1,361,845,030.9919,136,713.35136,650,843.70 1,244,330,900.64 資本公積本年增加明細為： 1、公司參股公司民生銀行股份有限公司自 2006 年 1 月 1 日開始執行金融工具確認及計量暫行規定（試行），按其要求對金融工具進行會計核算，對可供出售金融資產按公允價值計價，其公允價值變動金額計入所有者權益“可供出售金融資產公允價值變動儲備”項目；另外，該公司本年可轉換債券轉為股份形成股本

190、溢價， 對前述變動本公司按照投資比例相應增加資本公積 18,663,857.42 元； 2、 公司之參股公司錦州港股份有限公司公司向關聯單位新時代公司收取資金占用費， 超過 1 年定期存款利率的部分確認為資本公積，本公司按照投資比例相應增加資本公積 27,783.71 元； 3、其他資本公積本期增加 445,072.22 元，為本報告期內公司所持錦州港股權分置改革，公司將所獲取的資本公積轉增的股份無償贈予流通股東，已轉讓股份所形成的資本公積由股權投資準備轉入其他資本公積。 資本公積本年減少明細為： 1、股本溢價：按照股權分置改革方案以資本公積轉增資本，相應減少資本公積 132,592,976

191、元；其他減少 3,612,795.48 元為公司本期實施股權分置改革，發生的中介費、信息披露等費用，按規定沖減資本公積。 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 48 2、股權投資準備：本期減少 445,075.22 元系錦州港股份有限公司本報告期進行股權分置改革，以資本公積金向全體股東轉增股本，每 10 股轉增 1.1515 股，公司共計獲得轉增股份 29,572,247 股，按照股改方案，將轉增部分無償贈予流通股東。該部分無償贈予股權所形成的資本公積相應從股權投資準備轉出至其他資本公積。 注釋 23、盈余公積： 單位:元 幣種:人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 法定盈余

192、公積 134,061,589.27154,334,182.55 288,395,771.82法定公益金 140,128,738.07 140,128,738.07 任意盈余公積 369,029,952.2342,616,333.44 411,646,285.67合計 643,220,279.57196,950,515.99140,128,738.07 700,042,057.49法定盈余公積金增加數系按當年凈利潤的 10%計提 14,205,444.48 元、法定公益金轉入140,128,738.07 元所致；任意盈余公積系按當年凈利潤的 30%計提 42,616,333.44 元所致。 注釋

193、 24、未確認的投資損失： 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末數 期初數 未確認的投資損失 58,511,372.2935,281,600.02 未確認投資損失系對凈資產為負值的孫公司進行合并時所形成的。 注釋 25、未分配利潤： 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末數 凈利潤 142,614,940.59加：年初未分配利潤 398,506,467.67其他轉入 減：提取法定盈余公積 14,205,444.48提取法定公益金 提取任意盈余公積 42,616,333.44未分配利潤 484,299,630.34 注釋 26、主營業務收入及主營業務成本 (1) 分行業主營業務 單位:元 幣種:人民幣

194、 本期數 上年同期數 行業名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 商品流通業 1,929,970,768.471,672,065,181.312,382,811,829.37 2,110,195,431.60加工制造業 572,921,261.88514,707,624.46562,902,319.73 495,753,918.19抵消后合計 2,502,892,030.352,186,772,805.772,945,714,149.10 2,605,949,349.79東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 49 注釋 27、主營業務稅金及附加： 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期

195、數 上年同期數 計繳標準 營業稅 6,397,200.946,376,417.92 5% 城建稅 1,547,784.452,075,079.59 5%、7% 教育費附加 862,317.931,299,548.36 3% 其他 70,110.7318,796.00 合計 8,877,414.059,769,841.87 / 注釋 28、其他業務利潤： 單位:元 幣種:人民幣 本期數 上年同期數 項目 收入 成本 利潤 收入 成本 利潤 租金收入 32,994,465.35 1,817,552.10 31,176,913.258,721,129.14473,655.95 8,247,473.1

196、9供應商促銷款 120,273,659.25 7,202,981.98 113,070,677.27125,821,553.536,849,933.38 118,971,620.15材料銷售 1,051,179.70 1,087,233.01 -36,053.31127,417.45131,020.92 -3,603.47小商品收入 548,443.04 417,320.60 131,122.441,427,026.021,029,679.45 397,346.57場地管理費 9,548,119.51 525,973.20 9,022,146.3116,373,274.16889,253.97

197、 15,484,020.19咨詢服務費收入 19,208,643.09 1,058,138.36 18,150,504.734,183,016.54258,841.25 3,924,175.29加盟費 15,100,000.00 831,807.29 14,268,192.7117,794,000.00966,415.45 16,827,584.55其他 19,472,965.79 2,996,598.88 16,476,366.9128,956,940.882,239,399.84 26,717,541.04合計 218,197,475.73 15,937,605.42 202,259,87

198、0.31203,404,357.7212,838,200.21 190,566,157.51 注釋 29、財務費用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期數 上年同期數 利息支出 127,821,495.09119,033,374.42減：利息收入 17,323,043.7912,215,506.03匯兌損失 15,706.43672.13減：匯兌收益 2,603,382.171,616,187.13其他 6,025,872.105,630,182.95合計 113,936,647.66110,832,536.34 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 50 注釋 30、投資收益 單位:元

199、幣種:人民幣 項目 本期數 上年同期數 短期投資收益 -64,272.41其中：股票投資收益 -64,272.41長期投資收益 202,461,382.80180,272,689.71其中：按權益法確認收益 202,461,382.80180,272,689.71長期股權投資差額攤銷 -16,641,662.98-15,338,229.96股權投資轉讓收益 4,832,227.98 長期投資收益減值準備 10,113,532.38-31,416,880.78合計 200,765,480.18133,453,306.56 注釋 31、補貼收入： 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期數 上年同期數

200、收入來源 稅收返還 687,769.755,752,577.15* 合計 687,769.755,752,577.15/ 根據北京市延慶經濟技術開發區管理委員會“對關于東方家園有限公司入區后可享受政策的請示的批復”，公司本年收到稅收返還款 6,625.26 元； 根據成都市武侯區促進經濟發展的若干政策文件的規定，公司之孫公司東方家園（成都）武侯建材家居有限公司本年收到稅收返還款 200,000.00 元； 公司之孫公司東方家園網絡信息有限公司本年收到稅收返還 481,144.49 元，系該公司本期銷售軟件產品，按規定所取得的增值稅返還收入。 注釋 32、收到的其他與經營活動有關的現金 單位:元

201、 幣種:人民幣 項目 金額 利息收入 17,323,043.79收到的往來款 28,736,774.60其他 206,625.26合計 46,266,443.65 注釋 33、支付的其他與經營活動有關的現金 單位:元 幣種:人民幣 項目 金額 管理費用支出 42,277,787.88營業費用支出 161,906,187.62支付的往來款 106,026,119.19銀行手續費 6,025,872.10其他 585,249.19合計 316,821,215.98東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 51 注釋 34、支付的其他與投資活動有關的現金 單位:元 幣種:人民幣 項目 金額 沈陽萬

202、眾企業集團股份有限公司 55.5%股權 14,890,071.81合計 14,890,071.81 支付的其他與投資活動有關的現金 14,890,071.81 元系公司本年度未納入合并會計報表范圍的沈陽萬眾企業集團股份有限公司股權出售日的現金余額。 注釋 35、收到的其他與籌資活動有關的現金 單位:元 幣種:人民幣 項目 金額 新型環保 AG50 電涌保護器 10,000,000.00合計 10,000,000.00 收到的其他與籌資活動有關的現金 1,000 萬元系根據哈爾濱市發展和改革委員會哈發改投資2006763 號關于下達 2006 年高技術產業發展項目市級配套資金投資計劃的通知，本公

203、司收到用于“新型環保 AG50 電涌保護器”項目的研究與開發資金 1000 萬元，其中國家撥款 800 萬元，市級配套撥款 200 萬元。 6、母公司會計報表附注 注釋 a、其他應收款 (1) 其他應收款帳齡 單位:元 幣種:人民幣 期末數 期初數 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備 一年以內 1,508,965,810.75 100.00258.851,384,871,397.05100.00 102.00一至二年 400.00 4.001,961.00 19.61二至三年 1,961.00 392.20 三年以上 2,945.54 2,645.

204、542,445.54 1,956.43合計 1,508,971,117.29 100.003,300.591,384,875,803.59100.00 2,078.04 公司壞賬比例計提較低，系一年以內應收款項基本為應收合并會計報表范圍內關聯單位款項未計提壞賬準備所致。 (2) 其他應收款壞帳準備變動情況 單位:元 幣種:人民幣 本期減少數 項目 期初余額 本期增加數 轉回數 轉出數 合計 期末余額 其他應收款壞帳準備 2,078.04 1,222.55 3,300.59東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 52 (3) 本報告期其他應收帳款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的

205、股東單位的欠款 注釋 b、長期投資 (1) 長期股權投資分類 單位:元 幣種:人民幣 項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 對子公司投資 1,282,919,992.6515,559,684.0235,615,290.47 1,262,864,386.20對聯營公司投資 1,386,194,299.12219,799,905.8768,015,184.61 1,537,979,020.38股權投資差額 61,736,847.55 14,952,267.42 46,784,580.13合計 2,730,851,139.32235,359,589.89118,582,742.50 2,847

206、,627,986.71減：長期股權投資減值準備 68,113,116.31 10,113,532.38 57,999,583.93長期股權投資凈值合計 2,662,738,023.01/ / 2,789,628,402.78 (2) 長期股票投資 單位:元 幣種:人民幣 被投資公司名稱 股份類別 股票數量 占被投資公司注冊資本比例(%) 初始投資成本 帳面余額 錦州港股份有限公司 限售流通股 256,815,00024.33254,351,725.04 324,295,917.39中國民生銀行股份有限公司 限售流通股 478,867,8224.71186,199,875.37 909,262,

207、334.13新華人壽保險股份有限公司 法人股 96,288,0008.024112,727,341.87 89,920,768.86沈陽萬眾企業集團股份有限公司 法人股 3,885,00055.5041,913,600.00 合計 / / 595,192,542.28 1,323,479,020.38 (3) 股權投資差額 單位:元 幣種:人民幣 被投資單位名稱 初始余額 期初金額 本期減少 攤銷金額 期末余額 形成原因攤銷年限 錦州港股份有限公司 89,468,575.96 32,805,144.5211,410,455.9665,148,364.3421,394,688.56 *注10年

208、東方家園有限公司 -1,474,673.68 -589,869.48-147,467.36-1,032,271.56-442,402.12 *注10年 新華人壽保險股份有限公司 55,998,922.93 31,432,185.975,599,892.2830,166,629.2425,832,293.69 *注10年 沈陽萬眾企業集團股份有限公司 -3,184,355.78 -1,910,613.46-1,910,613.46-1,486,032.71 *注10年 合計 140,808,469.43 61,736,847.5514,952,267.4292,796,689.3146,784,

209、580.13 / / *注：股權投資差額系取得股權時的成本與在該公司所有者權益中所占份額的差額形成。 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 53 注釋 c、投資收益 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期數 上年同期數 長期投資收益 216,667,948.76216,167,483.79其中：按權益法確認收益 216,667,948.76216,167,483.79長期股權投資差額攤銷 -13,725,067.43-14,080,846.92股權投資轉讓收益 4,832,227.98 長期投資收益減值準備 10,113,532.38-31,480,206.52合計 217,888,641.

210、69170,606,430.35 7、關聯方及關聯交易 （1）、存在控制關系關聯方的基本情況 關聯方名稱 注冊地址 主營業務 與本公司關系 經濟性質 法人代表 東方集團實業股份有限公司 哈爾濱市 經貿.物業.房地產.金融 母公司 股份公司 張宏偉 哈爾濱東大電工有限責任公司 哈爾濱市 生產銷售無銀觸頭 控股子公司 有限責任公司 關焯華 哈爾濱東大高新材料股份有限公司 哈爾濱市 生產銷售電工觸頭材料控股子公司 股份公司 關焯華 東方家園有限公司 北京市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司 有限責任公司 張宏偉 東方家園網絡信息有限公司 北京市 電子商務、技術開發服務 控股子公司的控股子公司 有限責任公

211、司 劉云中 東方家園利澤裝飾建材有限公司 北京市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 錢明發 東方家園津通(北京)裝飾建材有限公司 北京市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 巴根那 東方家園來葆營(北京)裝飾建材有限公司 北京市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 張宏偉 東方家園十八里店(北京)裝飾建材有限公司 北京市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 張宏偉 北京東方家園亞辰裝飾材料有限公司 北京市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 張宏偉 東方家園八角(北京)裝飾建材有限公司 北京市

212、 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 呂廷福 東方家園濟南有限公司 濟南市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公有限責任公司 張宏偉 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 54 司 東方家園青島四方裝飾建材有限公司 青島市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 張宏偉 東方家園世紀城（北京）建材超市有限公司 北京市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 張宏偉 東方家園沈陽德佳裝飾建材有限公司 沈陽市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 關焯華 東方家園沈陽保工裝飾建材有限公司 沈陽市 銷售建筑裝飾材料 控股子

213、公司的控股子公司 有限責任公司 關焯華 東方家園哈爾濱紅旗裝飾建材有限公司 哈爾濱市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 關焯華 東方家園長沙裝飾建材有限公司 長沙市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 張宏偉 東方家園（北京）建材家居商貿有限公司 北京市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 劉恩祥 東方家園（無錫）裝飾建材有限公司 無錫市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 巴根那 東方家園沈陽建筑裝飾工程有限公司 沈陽市 專業承包，材料銷售 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 關焯華 東方家園沈陽明華建材家居

214、有限公司 沈陽市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 關焯華 東方家園大連金三角建材家居有限公司 大連市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 關焯華 東方家園（廣州）裝飾建材有限公司 廣州市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 巴根那 東方家園（重慶）建材家居有限公司 重慶市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 巴根那 東方家園（成都）武侯建材家居有限公司 成都市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 巴根那 東方家園（成都）裕金誠建材家居有限公司 成都市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司

215、 有限責任公司 巴根那 東方家園（沈陽保工）建材家居有限公司 沈陽市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 姜學虎 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 55 東方家園（煙臺）連城建材家居連鎖超市有限公司 煙臺市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 馬世龍 東方家園（太原）綠緣建材家居連鎖超市有限公司 太原市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 呂文瑋 南昌東方家園建材家居有限公司 南昌市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 叢亮 東方家園家居建材商業有限公司 北京市 管理咨詢、物流配送、IT 系統設備安裝、維

216、護控股子公司的控股子公司 中外合資 張宏偉 東方家園（上海）有限公司 上海市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司 有限責任公司 張宏偉 上海東方家園七寶裝飾建材有限公司 上海市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 張宏偉 上海東方家園桃浦裝飾建材有限公司 上海市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 張宏偉 東方家園建筑裝飾工程有限公司 北京市 專業承包、材料銷售 控股子公司 有限責任公司 關焯華 天龍國際投資控股有限公司 英屬維爾京群島 咨詢、投資 控股子公司 有限責任公司 關焯華 豐源制靴大連有限公司 大連市 鞋業加工、銷售 控股子公司的控股子公司 中外合資

217、 關國亮 （2）、存在控制關系關聯方的注冊資本及其變化情況 單位:萬元 幣種:人民幣 關聯方名稱 注冊資本期初數 注冊資本增減 注冊資本期末數 東方集團實業股份有限公司 40,342 40,342哈爾濱東大電工有限責任公司 6,000 6,000哈爾濱東大高新材料股份有限公司 10,000 10,000東方家園有限公司 50,000 50,000東方家園網絡信息有限公司 5,000 5,000東方家園利澤裝飾建材有限公司 4,445 4,445東方家園津通(北京)裝飾建材有限公司 5,544.60 5,544.60東方家園來葆營(北京)裝飾建材有限公司 5,000 5,000東方家園十八里店(

218、北京)裝飾建材有限公司 5,000 5,000北京東方家園亞辰裝飾材料有限公司 2,000 2,000東方家園八角(北京)裝飾建材有限公司 5,000 5,000東方家園濟南有限公司 1,072 1,072東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 56 東方家園青島四方裝飾建材有限公司 1,836 1,836東方家園世紀城（北京）建材超市有限公司 1,028 1,028東方家園沈陽德佳裝飾建材有限公司 3,000 3,000東方家園沈陽保工裝飾建材有限公司 10,000 10,000東方家園哈爾濱紅旗裝飾建材有限公司 5,000 5,000東方家園長沙裝飾建材有限公司 2,0414,626

219、6,667東方家園（北京）建材家居商貿有限公司 2,980 2,980東方家園（無錫）裝飾建材有限公司 2,000 2,000東方家園沈陽建筑裝飾工程有限公司 500 500東方家園沈陽明華建材家居有限公司 5,000 5,000東方家園大連金三角建材家居有限公司 2,000 2,000東方家園（廣州）裝飾建材有限公司 5,000 5,000東方家園（重慶）建材家居有限公司 2,000 2,000東方家園（成都）武侯建材家居有限公司 6,250 6,250東方家園（成都）裕金誠建材家居有限公司 2,000 2,000東方家園（沈陽保工）建材家居有限公司 1,500 1,500東方家園（煙臺）連

220、城建材家居連鎖超市有限公司 5,000 5,000東方家園（太原）綠緣建材家居連鎖超市有限公司 1,000 1,000南昌東方家園建材家居有限公司 1,000 1,000東方家園家居建材商業有限公司 USD2000 USD2000東方家園（上海）有限公司 10,000 10,000上海東方家園七寶裝飾建材有限公司 4,000 4,000上海東方家園桃浦裝飾建材有限公司 1,000 1,000東方家園建筑裝飾工程有限公司 5,000 5,000天龍國際投資控股有限公司 HKD1880 HKD1880豐源制靴大連有限公司 USD1410 USD1410 （3）、存在控制關系的關聯方所持股份及其變化

221、情況 關聯方名稱 所持股份期初數 所持股份比 例期初數（） 所持股份 增減 所持股份 增減比例（） 所持股份期末數 所持股份比 例期末數（） 東方集團實業股份有限公司 24,22731.97372-4.34 24,59927.63哈爾濱東大電工有限責任公司 3,48058 3,48058哈爾濱東大高新材料股份有限公司 6,00060 6,00060東方家園有限公司 47,50095 47,50095東方家園網絡信息有限公司 5,000100 5,000100東方家園利澤裝飾建材有限公司 2,44555 2,44555東方家園津通(北京)裝飾建材有限公司 5,00090.18 5,00090.1

222、8東方家園來葆營(北京)裝飾建材有限公司 5,000100 5,000100東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 57 東方家園十八里店(北京)裝飾建材有限公司 5,000100 5,000100北京東方家園亞辰裝飾材料有限公司 1,20060 1,20060東方家園八角(北京)裝飾建材有限公司 5,000100 5,000100東方家園濟南有限公司 54751 54751東方家園青島四方裝飾建材有限公司 93651 93651東方家園世紀城（北京）建材超市有限公司 52551.07 52551.07東方家園沈陽德佳裝飾建材有限公司 3,000100 3,000100東方家園沈陽保工裝飾

223、建材有限公司 10,000100 10,000100東方家園哈爾濱紅旗裝飾建材有限公司 2,55051 2,55051東方家園長沙裝飾建材有限公司 1,041514,62634 5,66785東方家園（北京）建材家居商貿有限公司 2,980100 2,980100東方家園（無錫）裝飾建材有限公司 2,000100 2,000100東方家園沈陽建筑裝飾工程有限公司 500100 500100東方家園沈陽明華建材家居有限公司 5,000100 5,000100東方家園大連金三角建材家居有限公司 1,02051 1,02051東方家園（廣州）裝飾建材有限公司 5,000100 5,000100東方家

224、園（重慶）建材家居有限公司 2,000100 2,000100東方家園（成都）武侯建材家居有限公司 6,250100 6,250100東方家園（成都）裕金誠建材家居有限公司 2,000100 2,000100東方家園（沈陽保工）建材家居有限公司 1,500100 1,500100東方家園（煙臺）連城建材家居連鎖超市有限公司 5,000100 5,000100東方家園（太原）綠緣建材家居連鎖超市有限公司 51051 51051南昌東方家園建材家居有限公司 51051 51051東方家園家居建材商業有限公司 USD98049 USD98049東方家園（上海）有限公司 10,000100 10,00

225、0100上海東方家園七寶裝飾建材有限公司 3,20080 3,20080上海東方家園桃浦裝飾建材有限公司 80080 80080東方家園建筑裝飾工程有限公司 5,000100 5,000100天龍國際投資控股有限公司 HKD1880100 HKD1880100豐源制靴大連有限公司 USD71951 USD71951 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 58 （4）、不存在控制關系關聯方的基本情況 關聯方名稱 與本公司關系 東方集團物業管理有限公司 母公司控股子公司 東方集團財務有限責任公司 母公司控股子公司 （5）、關聯交易情況 關聯擔保情況 單位:萬元 幣種:人民幣 擔保方 被擔保方

226、 擔保金額 擔保期限 是否履行完畢 東方集團實業股份有限公司 東方集團股份有限公司 37,5002006 年 9 月 14 日2007 年 9 月 13日 否 東方集團財務有限公司 東方集團股份有限公司 10,0002006 年 9 月 14 日2007 年 9 月 13日 否 其他關聯交易 A、委托出租 企業名稱 交易內容 定價原則 本年數 上年數 金額 比例(%) 金額 比例(%) 東方集團物業管理有限公司 委托出租寫字樓 協議價 150 4.55 150 17.20 B、存款 企業名稱 款項內容 利率 年末數 年初數 金額 比例(%) 金額 比例(%) 東方集團財務有限責任公司 存款 *

227、 68,294,410.71 7.50 76,735,041.49 7.26 注：東方集團財務有限責任公司為非銀行金融機構，存款利息按中國人民銀行公布的利率結算 （6）、關聯方應收應付款項 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末金額 期初金額 其他應收款 東方集團物業管理有限公司 1,988,110.00其他應付款 東方集團實業股份有限公司 154,965.28 1,723,716.60 8、或有事項： （1）、訴訟事項 截至 2006 年 12 月 31 日，止本公司無需要說明的訴訟事項。 （2）、擔保事項： a、公司擔?？傤~情況 截至 2006 年 12 月 31 日止，公司提供擔

228、保的總金額為 102,115 萬元，均為對控股子公司及其附屬企業所提供的擔保。 b、公司對外擔保情況：公司本期無對子公司以外提供的擔保事項。 c、公司對控股子公司的擔保情況 截至 2006 年 12 月 31 日止，公司對子公司東方家園有限公司及其附屬企業總額為 61,000 萬元的短期借款提供擔保， 其中 13,500 萬元借款附加以東方家園濟南有限公司的土地及房屋作為抵押； 3,000萬元借款由成都金牛置業有限公司同時附加提供雙重擔保，詳見本附注 9。 截至 2006 年 12 月 31 日止，公司對子公司哈爾濱東方城市建設綜合開發有限責任公司總額為40,615 萬元的短期借款提供擔保。

229、截至 2006 年 12 月 31 日止， 公司對子公司哈爾濱東大電工有限責任公司總額為 500 萬元的短期借東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 59 款提供擔保。 （3）、截至 2006 年 12 月 31 日止，公司無其他需要說明的重大或有事項。 9、承諾事項： （1）、報告期內，公司以持有的東方家園 47,500 萬股股權作質押，向中國工商銀行哈爾濱開發區支行申請最高額綜合授信，額度為 23,750 萬元，并簽署了質押合同，合同有效期為 2006 年 9月 30 日至 2007 年 9 月 30 日，報告期末借款余額為 21,100 萬元。 （2）、公司以所持有的錦州港股限售流通

230、股 21,175 萬股作為質押物，向哈爾濱市商業銀行東萊支行申請人民幣流動資金貸款，并由控股母公司東方集團實業股份有限公司提供擔保，截至 2006 年12 月 31 日止，借款余額為 25,500 萬元。 （3）、公司以持有的民生銀行 47,275.33 萬股限售流通股作質押，向中信實業銀行沈陽分行人民幣借款 49,600 萬元，借款期限為 2004 年 1 月 2 日至 2008 年 1 月 8 日。截至 2006 年 12 月 31 日止，借款余額 49,600 萬元。 （4）、公司以自有的房產作為抵押物，向中國建設銀行股份有限公司黑龍江省分行申請 4,500萬元的銀行貸款授信額度， 期限

231、為 2006 年 6 月 16 日至 2007 年 6 月 15 日。 截至 2006 年 12 月 31 日止，借款余額 4,500 萬元。抵押資產的賬面原值為 11,822 萬元，凈值為 9,549 萬元。 （5）、報告期內，子公司哈爾濱東大電工有限責任公司以其所擁有的土地及房屋作為抵押，并由本公司提供擔保， 向中國銀行股份有限公司哈爾濱動力支行申請人民幣借款500萬元， 借款期限為2006年 10 月 10 日至 2007 年 10 月 9 日，截至 2006 年 12 月 31 日止，借款余額為 500 萬元，抵押資產的賬面原值為 1,105.24 萬元，凈值為 998.42 萬元。

232、（6）、公司之孫公司豐源制靴大連有限公司以自有的評估價值為 925 萬元的機器設備作為抵押，向交通銀行大連金州支行申請 400 萬元的銀行貸款授信額度，截至 2006 年 12 月 31 日止，借款余額400 萬元，抵押資產的賬面原值為 1,264 萬元，凈值為 738 萬元。 （7）、公司之孫公司豐源制靴大連有限公司以自有的評估價值為 6545 萬元的機器設備作為抵押，向中國銀行遼寧省分行申請 6500 萬元的融資授信額度，期限為 2006 年 12 月 1 日至 2007 年 12 月 1日。截至 2006 年 12 月 31 日止，借款余額 289.61 萬美元（折合人民幣 2,261.

233、49 萬元），抵押資產的賬面原值為 16,626 萬元，凈值為 5,476 萬元。 （8）、子公司東方家園有限公司以東方家園濟南有限公司的土地及房屋作為抵押，并由公司提供擔保， 向華夏銀行北京安定門支行申請 16,812 萬元的融資授信額度， 期限為 2006 年 7 月 20 日至 2009年 7 月 19 日。 截至 2006 年 12 月 31 日止， 借款余額為 13,500 萬元， 抵押資產的賬面原值為 7,322.44萬元，凈值為 6,598.91 萬元。 （9）、公司之子公司東方家園有限公司至 2006 年 12 月 31 日止已簽約并在會計報表上確認的預付租賃建材超市店面款項合

234、計為 17,279 萬元。 10、資產負債表日后事項： （1） 、 本公司于 2006 年 2 月 12 日， 以所持有的錦州港股份有限公司法人股 7300 萬股作為質押物，并由控股母公司東方集團實業有限公司提供擔保，向哈爾濱市商業銀行東萊支行申請流動資金貸款，并簽署了質押合同，鑒于該筆貸款已經歸還，公司于 2007 年 2 月 9 日辦理了該部分股權質押登記的解除手續，同日，又以所持有的錦州港股份有限公司法人股 7300 萬股股份作為質押物，向哈爾濱市商業銀行東萊支行申請流動資金貸款 7500 萬元，并簽署了質押合同，期限為 2007 年 2 月 12 日至2008 年 2 月 11 日。

235、（2）、根據 2007 年 4 月 26 日五屆十四次董事會通過的 2006 年度利潤分配預案，以公司 2006 年東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 60 12 月 31 日總股本 890,387,486 元為基數，以未分配利潤向全體股東每 10 股送 0.7 股派 0.08 元（含稅），以資本公積向全體股東按每 10 股轉增 1.3 股的比例轉增股本。該預案尚需 2006 年度股東大會審議通過。 （3）、自資產負債表日至報告日止，本公司無其他影響報告期間財務狀況、經營成果和現金流量的資產負債表日后重大非調整事項。 11、其他重要事項： （1）、非貨幣性交易事項 截至 2006 年

236、12 月 31 日止，公司無需要說明的重大非貨幣性交易事項。 （2）、債務重組事項 截至 2006 年 12 月 31 日止，公司無需要說明的重大債務重組事項。 （3）、資產置換、轉讓及出售事項 根據 2006 年 8 月 24 日東方集團股份有限公司五屆十一次董事會決議，以協議方式出讓本公司持有的東方集團衛星網絡技術有限公司 30%的股權，轉讓價款 1,000 萬元，獲得轉讓收益 304.92(稅前)萬元； 根據 2006 年 8 月 24 日東方集團股份有限公司五屆十一次董事會決議，以協議方式出讓本公司持有的沈陽萬眾企業集團股份有限公司 55.5%的股權， 轉讓價款 3,570 萬元， 獲

237、得轉讓收益 178.30(稅前)萬元。 （4）、截至 2006 年 12 月 31 日止，公司無需要說明的其他重大事項。 東方集團股份有限公司 2006 年年度報告 61 十二、備查文件目錄十二、備查文件目錄 （1）、載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表； （2）、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件； （3）、報告期內在上海證券報、中國證券報、證券時報上披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事長：張宏偉 東方集團股份有限公司 2007 年 4 月 26 日 關于東方集團股份有限公司關于東方集團股份有限公司 新舊會計準則股東權益差

238、異調節表的新舊會計準則股東權益差異調節表的 審閱報告審閱報告 目目 錄：錄： ? 關于東方集團股份有限公司新舊會計準則股東權益差異調節表的審閱報告關于東方集團股份有限公司新舊會計準則股東權益差異調節表的審閱報告 ? 東方集團股份有限公司新舊會計準則股東權益差異調節表 東方集團股份有限公司新舊會計準則股東權益差異調節表 關于東方集團股份有限公司關于東方集團股份有限公司 新舊會計準則股東權益差異調節表的新舊會計準則股東權益差異調節表的 審閱報告審閱報告 天健華證中洲審(2007)閱字第010014號 東方集團股份有限公司全體股東： 我們審閱了后附的東方集團股份有限公司（以下簡稱“貴公司” ）新舊會

239、計準則股東權益差異調節表（以下簡稱“差異調節表” ） 。按照企業會計準則第38 號首次執行企業會計準則和“關于做好與新會計準則相關財務會計信息披露工作的通知”（證監發2006136 號，以下簡稱“通知”）的有關規定編制差異調節表是貴公司管理層的責任。 我們的責任是在實施審閱工作的基礎上對差異調節表出具審閱報告。 根據“通知”的有關規定，我們參照中國注冊會計師審閱準則第 2101 號財務報表審閱的規定執行審閱業務。該準則要求我們計劃和實施審閱工作，以對差異調節表是否不存在重大錯報獲取有限保證。 審閱主要限于詢問公司有關人員差異調節表相關會計政策和所有重要的認定、 了解差異調節表中調節金額的計算過

240、程、 閱讀差異調節表以考慮是否遵循指明的編制基礎以及在必要時實施分析程序，審閱工作提供的保證程度低于審計。我們沒有實施審計，因而不發表審計意見。 根據我們的審閱， 我們沒有注意到任何事項使我們相信差異調節表沒有按照企業會計準則第 38 號首次執行企業會計準則和“通知”的有關規定編制。 天健華證中洲（北京）會計師事務所有限公司 中國注冊會計師 韓建旻 中國 北京 中國注冊會計師 熊亞菊 2007 年 4 月 26 日 重要提示：重要提示： 東方集團股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）于 2007 年 1 月1 日起開始執行財政部于 2006 年頒布的企業會計準則（以下簡稱“新會計準則”）

241、，目前本公司正在評價執行新會計準則對本公司財務狀況、經營成果和現金流量所產生的影響， 在對其進行慎重考慮或參照財政部對新會計準則的進一步講解后，本公司在編制 2007 年度財務報告時可能對編制“新舊會計準則股東權益差異調節表”（以下簡稱“差異調節表”）時所采用相關會計政策或重要認定進行調整，從而可能導致差異調節表中列報的 2007 年 1 月 1 日股東權益（新會計準則）與 2007 年度財務報告中列報的相應數據之間存在差異。 東方集團股份有限公司董事會東方集團股份有限公司董事會 2007 年 4 月 26 日 東方集團股份有限公司東方集團股份有限公司 新舊會計準則股東權益差異調節表新舊會計準

242、則股東權益差異調節表 金額單位：人民幣元 項目項目 注釋注釋 項目名稱項目名稱 金額金額 2006 年年 12 月月 31 日股東權益（現行會計準則）日股東權益（現行會計準則） 3,260,543,694.541 三、1 長期股權投資差額 442,402.12 其中：同一控制下企業合并形成的長期股權投資差額 其他采用權益法核算的長期股權投資貸方差額 442,402.122 擬以公允價值模式計量的投資性房地產 3 因預計資產棄置費用應補提的以前年度折舊等 4 符合預計負債確認條件的辭退補償 5 股份支付 6 符合預計負債確認條件的重組義務 7 企業合并 其中：同一控制下企業合并商譽的賬面價值 根

243、據新準則計提的商譽減值準備 8 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以及可供出售金融資產 9 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 10 金融工具分拆增加的權益 11 衍生金融工具 12 三、2 所得稅 71,024,922.0413 三、3 少數股東權益 232,388,193.9314 三、4 其他 2,800,781.61 2007 年年 1 月月 1 日股東權益（新會計準則）日股東權益（新會計準則） 3,567,199,994.24后附差異調節表附注為本差異調節表的組成部分。 企業負責人： 主管會計工作的負責人： 會計機構負責人： 新舊會計準則股東權益差異調節表附注新舊

244、會計準則股東權益差異調節表附注 （除特別注明外，金額單位為人民幣元） 一、編制目的一、編制目的 東方集團股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）于 2007 年 1 月1 日起開始執行新會計準則。為分析并披露執行新會計準則對上市公司財務狀況的影響，中國證券監督管理委員會于 2006 年 11 月頒布了“關于做好與新會計準則相關財務會計信息披露工作的通知”（證監發2006136 號，以下簡稱“通知”） ，要求公司按照企業會計準則第 38 號首次執行企業會計準則和“通知”的有關規定，在 2006 年度財務報告的“補充資料”部分以差異調節表的方式披露重大差異的調節過程。 二、編制基礎二、編制基礎

245、 差異調節表系公司根據企業會計準則第 38 號首次執行企業會計準則和“通知”的有關規定，結合公司的自身特點和具體情況，以 2006 年度財務報表為基礎，并依據重要性原則編制。 對于企業會計準則第 38 號首次執行企業會計準則第五條至第十九條中沒有明確的情況，本差異調節表依據如下原則進行編制： 1、子公司、合營企業和聯營企業按照企業會計準則第 38 號首次執行企業會計準則第五條至第十九條的規定進行追溯調整，對于影響上述公司留存收益并影響本公司按照股權比例享有的凈資產份額的事項， 公司根據其業務實際情況相應調整留存收益或資本公積。 2、編制合并財務報表時，公司按照新會計準則調整少數股東權益，并在差

246、異調節表中單列項目反映。 三、主要項目附注三、主要項目附注 2006 年 12 月 31 日股東權益（現行會計準則）的金額取自公司按照現行企業會計準則和企業會計制度 (以下簡稱“現行會計準則”)編制的 2006 年 12月 31 日資產負債表。該報表業經天健華證中洲（北京）會計師事務所審計，并出具了天健華證中洲審（2007）GF 字第 010033 號標準無保留意見的審計報告。該報表相關的編制基礎和主要會計政策參見本公司 2006 年度財務報告。 注釋1、 長期股權投資差額注釋1、 長期股權投資差額 2007 年 1 月 1 日，公司對東方家園有限公司的長期股權投資貸方差額調增股東權益 442

247、,402.12 元，全部歸屬于母公司所有者權益。 注釋2、 所得稅注釋2、 所得稅 公司現行會計政策對所得稅采用應付稅款法進行核算，根據企業會計準則第 18 號所得稅的相關規定，公司自 2007 年 1 月 1 日起采用資產負債表債務法對所得稅進行處理。2007 年 1 月 1 日，公司因計提資產減值準備、能夠結轉以后年度的可抵扣虧損等原因形成可抵扣暫時性差異計算確認的遞延所得稅資產為 71,532,015.51 元，全部調增所有者權益，其中歸屬少數股東權益507,093.47 元，歸屬于母公司所有者權益 71,024,922.04 元。 注釋3、 少數股東權益注釋3、 少數股東權益 公司按現

248、行會計準則編制的2006年12月31日合并資產負債表中，子公司少數股東應享有的權益在合并資產負債表中股東權益類項目之前單獨列示， 而新會計準則將其計入所有者權益，由此增加公司2007年1月1日所有者權益234,806,669.07元；新準則對所得稅采用資產負債表債務法進行核算，子公司遞延所得稅資產中歸屬少數股東部分的金額，相應調增少數股東權益507,093.47元；新合并報表準則取消未確認投資損失科目，將未確認投資損失按照股權比例由股東承擔，相應減少少數股東權益2,925,568.61元。 調整后少數股東權益金額為 232,388,193.93 元。 注釋4、 其他注釋4、 其他 1、按現行會

249、計準則編制的2006年12月31日合并資產負債表中，未確認的子公司虧損在合并資產負債表股東權益類項目中作為減項單獨列示， 而新合并報表準則取消未確認投資損失科目，將未確認投資損失按照持股比例由股東承擔，相應減少少數股東權益2,925,568.61元，增加母公司所有者權益2,925,568.61元。 2、 公司聯營企業錦州港股份有限公司、 中國民生銀行股份有限公司根據 企業會計準則第 38 號首次執行企業會計準則第五條至第十九條的規定進行追溯調整， 對于影響上述公司股東權益并影響本公司按照股權比例享有的凈資產份額之事項，公司根據其業務實際情況相應調減股東權益 124,787.00 元，全部歸屬于母公司所有者權益。