東方集團股份有限公司2003年年度報告（58頁）.PDF

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1、 東方集團股份有限公司東方集團股份有限公司 二三年年度報告二三年年度報告 二 OO 四年四月二十二日 二 OO 四年四月二十二日 東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 1 重重 要要 提提 示示 本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。公司年度財務會計報告已經北京中洲光華會計師事務所有限公司審計，并出具了標準無保留意見審計報告。公司董事安英先生、獨立董事馬國良先生因公出差未能參會。公司董事長張宏偉先生、總經理關卓華先生、財務總監呂廷福先生、會計機構負責人黨榮毅先生聲明：保證本年度報告中的財務報

2、告真實、完整。東方集團股份有限公司董事會 董事長：張宏偉 二 OO 四年四月二十二日 東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 2目目 錄錄 第一章第一章 公司基本情況簡介.3公司基本情況簡介.3 第二章第二章 會計數據和業務數據摘要.4會計數據和業務數據摘要.4 第三章第三章 股本變動及股東情況.6股本變動及股東情況.6 第四章第四章 董事、監事、高級管理人員和員工情況.8董事、監事、高級管理人員和員工情況.8 第五章第五章 公司治理結構.9公司治理結構.9 第六章第六章 股東大會情況簡介.10股東大會情況簡介.10 第七章第七章 董事會報告.11董事會報告.11 第八章第八章 監事會報告

3、.17監事會報告.17 第九章第九章 重要事項.18重要事項.18 第十章第十章 財務報告.21財務報告.21 第十一章第十一章 備查文件目錄.57備查文件目錄.57 東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 3 第一章第一章 公司基本情況簡介公司基本情況簡介 一、公司法定名稱 中文名稱：東方集團股份有限公司 英文名稱：ORIENT GROUP INCORPORATION 英文縮寫：OGI 二、公司法定代表人：張宏偉 三、公司董事會秘書：劉繁宏 證券事務代表：金波 聯系地址：哈爾濱市南崗區花園街 235 號 電 話：0451-53666028 傳 真：0451-53666030 0451-5

4、3666028 電子信箱： 四、公司注冊地址：哈爾濱市南崗區紅旗大街 240 號 公司辦公地址：哈爾濱市南崗區花園街 235 號 郵政編碼：150001 公司國際互聯網網址：http：/www.china- 電子信箱： 五、公司選定的信息披露報紙名稱：上海證券報、中國證券報、證券時報 公司登載年度報告的中國證監會指定國際互聯網網址：http：/ 公司年度報告備置地址：本公司證券部 六、公司股票上市交易所：上海證券交易所 股票簡稱：東方集團 股票代碼：600811 七、其他有關資料 公司首次注冊登記日期：1992 年 2 月 16 日 變更注冊登記日期：2003 年 4 月 7 日 公司注冊登記

5、地點：哈爾濱市南崗區紅旗大街 240 號 企業法人營業執照注冊號：2300001101285 稅務登記號碼：230109126965908 公司聘請的會計師事務所名稱：北京中洲光華會計師事務所有限公司 地點：北京西城區復興門內大街 158 號遠洋大廈 F105 室 東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 4第二章第二章 會計數據和業務數據摘要會計數據和業務數據摘要 一、本年度利潤總額及其構成一、本年度利潤總額及其構成 （單位：人民幣元）（單位：人民幣元）利潤總額 115,930,022.99 凈利潤 115,894,051.69 扣除非經常性損益后的凈利潤 87,002,889.41 主營

6、業務利潤 288,844,757.98 其它業務利潤 59,551,151.37 營業利潤-31,704,458.28 投資收益 143,006,183.66 補貼收入 3,817,097.93 營業外收支凈額 811,199.68 經營活動產生的現金流量凈額 700,985,278.14 現金及現金等價物凈增加額 460,557,585.95 說明：非經常性損益項目及金額（單位：人民幣元）項項 目目 金金 額額 營業外收支凈額 884,272.23 股權轉讓收益 24,319,791.90 各種政府補貼 2,474,116.56 減值準備轉回 1,212,981.59 合 計 28,891,

7、162.28 二、截止報告期末公司前三年的主要會計數據和財務指標二、截止報告期末公司前三年的主要會計數據和財務指標 （單位：人民幣元）（單位：人民幣元）2002 年 2001 年 指標項目 2003 年 調整前 調整后 調整前 調整后 主營業務收入 2,283,974,114.11 1,522,136,219.491,522,136,219.491,734,829,764.70 1,424,502,373.34 凈利潤 115,894,051.69 119,093,779.10118,960,597.13163,194,001.75 139,265,750.70總資產 6,502,729,85

8、1.82 4,820,385,048.614,694,378,888.107,060,095,780.12 4,388,622,902.87 股東權益 2,865,061,390.31 2,627,465,654.612,645,126,258.942,574,057,862.38 2,504,250,648.32 每股凈資產 4.54 4.16 4.19 4.48 4.36 調整后的每股 凈資產 4.45 3.94 4.00 4.36 4.29 每股收益 0.184 0.189 0.188 0.284 0.243 凈資產收益率(%)4.05 4.54 4.5 6.34 5.57 扣除非經常性

9、損益后加權平均凈資產收益率(%)3.22 3.39 3.37 5.49 4.82 每股經營活動產生的現金流量凈額 1.11 0.19 0.19 0.54 0.54 東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 5三、報告期內股東權益變動情況、報告期內股東權益變動情況(單位單位:人民幣元人民幣元)項 目 期初數 本年增加 本年減少 期末數 股本 631,495,425.00 631,495,425.00資本公積 1,297,135,364.48 106,880,846.43 1,404,016,210.91盈余公積 480,301,218.68 59,335,186.35 539,636,405.

10、03法定公益金 107,544,925.89 11,867,037.27 119,411,963.16未分配利潤 235,954,824.63 115,894,051.6959,335,186.35 292,513,689.97外幣報表折算差額239,426.15358,264.66-118,838.51 未確認的投資損失-2,481,502.09-2,481,502.09 股東權益合計 2,645,126,258.94 279,628,582.3859,693,451.01 2,865,061,390.31 股東權益變動的主要原因：1、資本公積增加是由于：公司參股的民生銀行股份有限公司本年發

11、行的可轉換債券轉為股份形成股本溢價，本公司按照投資比例相應增加資本公積；公司子公司沈陽萬眾企業集團股份有限公司與參股公司錦州港股份有限公司 2003 年債務重組收益確認為資本公積，本公司按照投資比例相應增加資本公積；公司子公司哈爾濱東大電工有限責任公司收到項目中央及地方補助資金確認為資本公積，本公司按照投資比例相應增加資本公積。2、盈余公積、法定公益金增加是由于報告期凈利潤計提所致。3、未分配利潤增加是由于報告期凈利潤增加所致。東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 6第三章第三章 股本變動及股東情況股本變動及股東情況 一、股本變動情況一、股本變動情況 1、股份變動情況表（數量單位：股）本

12、次變動增減（+，）股份類別 本 次 變動前 配股送股公積金轉增其他小計 本次 變動后 一、未上市流通股份 1.發起人股份 189,518,839 189,518,839 其中:國家持有股份 境內法人持有股份 189,518,839 189,518,839 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.內部職工股 4.優先股或其他 其中:轉配股 未上市流通股份合計 189,518,839 189,518,839 二、已上市流通股份 1.人民幣普通股 441,976,586 441,976,586 2.境內上市的外資股 3.境外上市的外資股 4.其他 已上市流通股份合計 441,976,586 4

13、41,976,586 三、股份總額 631,495,425 631,495,425 2、股票發行與上市情況（1）報告期末為止前三年公司未發行股票及衍生證券。（2）報告期內公司股本結構未發生變化。（3）公司沒有現存的內部職工股。二、股東情況介紹二、股東情況介紹 1、報告期末股東總數 127,863 戶 2、主要股東持股情況（前十名股東）名次 股東名稱 本年內股份 年末持 占股本 股份 增減變動 股數（股）比例 類別 東方集團實業股份有限公司 201,894,184 31.97%其中：未上市流通股份 189,518,839 未上市流通股份 已上市流通股份 12,375,345 流通 A 股 景福證

14、券投資基金 9,207,499 1.46%流通 A 股 四川省金邑礦產林業資源開發有限責任公司 3,590,341 0.57%流通 A 股 張宏偉 3,095,288 0.49%流通 A 股 博時裕富證券投資基金 2,535,294 0.40%流通 A 股 劉慶余 2,003,878 0.32%流通 A 股 張映清 1,944,133 0.31%流通 A 股 安 英 1,878,577 0.30%流通 A 股 科訊證券投資基金 1,840,327 0.29%流通 A 股 關國亮 1,688,348 0.27%流通 A 股 注 1：東方集團實業股份有限公司是本公司的母公司。張宏偉系公司董事長，關

15、國亮、安英系公司董事。注 2：持有本公司 5%股份以上股東股份在本年度有以下質押：本報告期末,東方集團實業股份有限公司以其持有的本公司18,630萬股法人股及1,237萬股流通股進行了質押。東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 7三、控股股東情況三、控股股東情況 東方集團實業股份有限公司持有本公司 31.97%的股份，是公司的控股股東。東方集團實業股份有限公司成立于 1978 年，法定代表人：張宏偉；注冊資本 40,342萬元；經營范圍：國際貿易、經濟技術合作、對外工程承包、勞務輸出、金融、房地產開發銷售、物業管理；高科技產品開發、生產、銷售；食品及農產品的精深加工；資本經營、企業產權交

16、易及重組等。報告期內控股股東未發生變更。四、實際控制人情況四、實際控制人情況 公司的控股股東東方集團實業股份有限公司的控股股東為張宏偉、關國亮、安英等，實際控制人的基本情況如下：張宏偉：中國籍，49 歲，男，碩士，高級經濟師?，F任東方集團董事局主席、東方集團股份有限公司董事長、民生銀行股份有限公司副董事長、全國政協常委、全國工商聯副主席。關國亮：中國籍，43 歲，男，金融學博士，高級會計師、中國注冊會計師?，F任東方集團董事、東方集團股份有限公司董事、東方集團財務公司董事、錦州港股份有限公司董事長、新華人壽保險股份有限公司董事長、中華全國青年聯和會常委、中國青年企業家協會副會長、黑龍江省政協常委

17、、黑龍江省工商聯副會長。安 英：中國籍，44 歲，男，碩士，高級經濟師?，F任東方集團董事、東方集團股份有限公司董事、哈爾濱市東方城市建設綜合開發有限責任公司董事長、哈爾濱市人大代表、民建黑龍江省委委員、黑龍江省政協常委、黑龍江省青企協會副會長、中國青年企業家協會副會長、黑龍江省房地產協會副會長。五、前五、前 10 名流通股股東的情況名流通股股東的情況 名次 股東名稱 年末持股數（股）股份類別 東方集團實業股份有限公司 12,375,345 流通 A 股 景福證券投資基金 9,207,499 流通 A 股 四川省金邑礦產林業資源開發有限責任公司 3,590,341 流通 A 股 張宏偉 3,09

18、5,288 流通 A 股 博時裕富證券投資基金 2,535,294 流通 A 股 劉慶余 2,003,878 流通 A 股 張映清 1,944,133 流通 A 股 安 英 1,878,577 流通 A 股 科訊證券投資基金 1,840,327 流通 A 股 關國亮 1,688,348 流通 A 股 注 1：東方集團實業股份有限公司是本公司的母公司。張宏偉系公司董事長，關國亮、安英系公司董事。東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 8 第四章第四章 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事、高級管理人員基本情況一、董事、監事、高級管理人員基本情況

19、 姓 名 性 年 職務 任 期 起 止 年初持 年末持 增減變 股東單位任職 別 齡 日 期 股數量 股數量 動原因 及期間 張宏偉 男 49 董事長 2002-2005 年 3,095,288 3,095,288 -董事局主席 2002-2005 年 關國亮 男 43 董事 2002-2005 年 1,688,348 1,688,348 -董事 2002-2005 年 安 英 男 44 董事 2002-2005 年 1,878,577 1,878,577 -董事 2002-2005 年 關卓華 男 48 董事兼 2002-2005 年 0 總經理 劉繁宏 男 36 董事會 2002-2005

20、 年 0 秘書兼副總經理 馬國良 男 67 獨立董事 2002-2005 年 0 曲振濤 男 46 獨立董事 2002-2005 年 0 池清林 男 56 監事會 2002-2005 年 1,099,367 1,099,367 -主席 葛偉光 男 39 監事 2002-2005 年 0 胡鳳濱 男 47 監事 2002-2005 年 7,700 7,700 -劉艷梅 女 36 監事 2003-2005 年 0 白美潔 女 30 監事 2002-2005 年 0 呂維敏 男 47 副總經理 2002-2005 年 0 巴根那 男 38 副總經理 2002-2005 年 0 呂廷福 男 42 財務

21、總監 2003-2005 年 0 二、在股東單位任職的董事、監事情況二、在股東單位任職的董事、監事情況 姓名 任職的股東單位名稱 擔任職務 任職期間 是否在本公司領取報酬、津貼 張宏偉 東方集團實業股份有限公司 董事局主席 2002-2005 年 是 關國亮 東方集團實業股份有限公司 董事 2002-2005 年 是 安 英 東方集團實業股份有限公司 董事 2002-2005 年 是 三、年度報酬情況三、年度報酬情況 1、本公司董事、監事及高級管理人員均在本公司領取報酬，公司對高管人員已實行年薪制。2、報酬的決策程序：本公司人力資源部門制定薪資方案，董事會進行審定。3、報酬的確定原則：依據本公

22、司經營指標的完成情況與董事會的考核，并結合同行業的標準確定的。4、年度報酬情況：現任的董事、監事及高級管理人員的年度報酬總額為 328 萬元，其中金額最高的前三名董事的報酬總額為 132 萬元；金額最高的前三名高級管理人員的報酬總額為 130 萬元。報酬在 40 萬元以上 1 人，在 35-40 萬元區間的 5 人，20-30 萬元區間的 2 人，5-10 萬元區間的 4 人，5 萬元以下的 1 人。5、獨立董事津貼為 3.5 萬元/年（含稅），出席公司董事會、股東大會以及行使職權所需的合理費用（包括差旅費、辦公費），由公司承擔。四、高管人員的聘任情況四、高管人員的聘任情況 1、報告期內，公司

23、董事趙竑先生因工作變動及公務繁忙等原因向董事會提出辭呈，于2003 年 6 月 6 日離任。2、報告期內，公司監事呂廷福先生因工作變動辭去職工監事職務，于 2003 年 4 月 28日離任，同時經職工代表大會選舉，劉艷梅女士當選為職工監事。3、其他高級管理人員的聘任情況 2003 年 4 月 28 日公司四屆六次董事會聘任劉繁宏先生為公司副總經理兼董事會秘書；聘任呂廷福先生為公司財務負責人。五、公司員工數量、專業構成、教育程度情況五、公司員工數量、專業構成、教育程度情況 截止 2003 年 12 月 31 日，公司共有在冊職工 10,133 人，其中：銷售人員 1,341 人、技術人員 1,6

24、31 人、財務人員 238 人、管理人員 1,830 人，行政人員 281 人、生產人員 4,812人。員工中具有大專以上文化程度的占員工總數的 43.22%。報告期內公司無離退休人員。東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 9第五章第五章 公司治理結構公司治理結構 一、公司治理情況一、公司治理情況 報告期內，公司按照中國證券監督管理委員會、上海證券交易所的治理要求及相關法律法規的規定，規范運作，已建立了較為完善的治理結構和良好的運行機制以保證公司的健康發展。公司以公司章程為基本依托，股東大會按照股東大會議事規則行使職權，保證股東大會程序及決議的合法性，保障股東的合法權益；董事會按照董事會

25、議事規則進行決策，確保董事會高效運作和科學決策；監事會按照監事會議事規則開展工作，確保監事會公平、公正、高效履行監督職能；公司將不斷總結經驗，對照上市公司治理準則的規定，使公司的治理結構更加完善。二、獨立董事履行職責情況二、獨立董事履行職責情況 公司董事會成員中獨立董事所占比重為三分之一，并包括一名會計專業人士，公司已在規定的時間內建立起獨立董事制度。公司的獨立董事充分發揮獨立董事的作用，積極參加公司召開的董事會，對有關事項發表獨立意見，對公司治理結構的完善發揮了重要作用。三、公司與控股股東的五分開情況三、公司與控股股東的五分開情況 公司能夠在允許的經營范圍內，獨立開展各項業務；公司擁有獨立的

26、生產系統、輔助生產系統和配套設施，擁有獨立的采購和銷售系統，獨立擁有專利技術；公司組織機構健全，各級權力部門及管理部門按規定的權限行使職權，擁有完全獨立的人事管理權及財務管理權，與控股股東在業務、資產、人員、財務及機構方面已做到完全獨立，具有面向市場的自主經營能力。四、高級管理人員考評及激勵機制情況四、高級管理人員考評及激勵機制情況 報告期內，公司按照已建立的高級管理人員績效考評機制，對高級管理人員進行（獨立董事除外）進行考評。年薪與工作指標、經濟指標直接掛鉤，按季進行考評，依據考評結果兌現年薪。東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 10第六章第六章 股東大會情況簡介股東大會情況簡介 一

27、、股東大會召開情況一、股東大會召開情況 公司于 2003 年 4 月 30 日在上海證券報、中國證券報、證券時報上同時刊登了董事會關于召開 2002 年度股東大會的公告。會議于 2003 年 6 月 6 日在哈爾濱東方大廈 17樓會議室召開。出席會議股東及授權代表 7 人，代表股權數 207,786,943 股，占公司股本總額的 32.9%，符合公司法及公司章程的規定。北京市安盛律師事務所張迎澤律師列席會議并予以見證。二、股東大會通過或否決的決議及決議的信息披露情況二、股東大會通過或否決的決議及決議的信息披露情況 會議以逐項記名投票表決方式，審議通過以下決議，并在 2003 年 6 月 7 日

28、上海證券報、中國證券報和證券時報上披露。1、審議通過了2002 年度董事會工作報告 2、審議通過了2002 年度監事會工作報告 3、審議通過了2002 年度財務決算報告 4、審議通過了2003 年度財務預算報告 5、審議通過了2002 年度利潤分配預案 6、審議通過了關于修改部分條款的議案 7、審議通過了關于聘請會計師事務所及支付相關報酬的議案 8、審議通過了關于放棄發行可轉換公司債券的議案 東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 11 第七章第七章 董事會報告董事會報告 一、經營情況的討論與分析 一、經營情況的討論與分析 報告期內，公司具體財務指標變化情況如下：1、主營業務收入、主營業務

29、利潤、凈利潤、現金及現金等價物凈增加額等財務指標同比增減情況：單位：人民幣元 項目 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 增減比例（%）項目 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 增減比例（%）主營業務收入 2,283,974,114.11 1,522,136,219.49 50.05 主營業務利潤 288,844,757.98 275,602,121.97 4.81 凈利潤 115,894,051.69 118,960,597.13 -2.58 現金及現金等價物凈增加額460,557,585.95 324,230,564.69 242.05 以上數據變動原

30、因分析與討論：（1）主營業務收入、主營業務利潤增長的原因主要是公司業務規模擴大；（2）凈利潤下降的原因主要是東方家園新開業 4 家連鎖店的開辦費一次性計入損益致使期間費用大幅增加所致；（3）現金及現金等價物凈增加 460,557,585.95 元的原因是：經營活動產生的現金凈流量凈增加 70,098 萬元，主要原因是東方家園與其子公司的購銷部分采用應付票據方式結算，為加快資金周轉，持票單位將所持票據貼現所致。投資活動產生的現金凈流量減少 71,294萬元，主要原因是東方家園新店投資增加所致?；I資活動產生的現金凈流量凈流入 47,303萬元，主要原因是公司為支持重點項目的發展，增加銀行貸款所致。

31、2、資產負債表財務指標變化情況：項目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增減比例（%）項目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增減比例（%）預付帳款 545,093,829.37 95,765,467.13 469.20 待攤費用 44,778,173.78 30,752,353.93 45.61 固定資產凈值 1,109,736,297.89 721,160,280.99 53.88 在建工程 799,021,022.56 343,521,768.89 132.60 長期待攤 5,469,597.00 89,011,215.

32、33 -93.86 應付票據 782,881,838.00 53,651,188.65 1359.21 應付帳款 485,442,910.13 282,009,769.68 72.14 以上數據變動原因分析與討論：（1）預付帳款增加的原因主要是東方家園新建連鎖店增加,預付工程款、設備款增加及商品采購款增加，大型房地產開發項目“歐洲新城”二、三期工程預付工程款增加所致；（2）待攤費用增加的原因主要是公司東方家園代銷商品進項稅增加所致；（3）固定資產凈值增加的原因主要是東方家園完工各連鎖店由在建工程轉入所致；（4）在建工程增加的原因主要是東方家園新建連鎖店數量增加所致；（5）長期待攤減少的原因主要

33、是上年列示該項目的租入固定資產改良支出轉入固定資產所致；（6）應付票據增加的原因主要是東方家園本報告期業務量大幅度增加，采用票據結算的業務也相應增加所致。（7）應付帳款增加的原因在于公司經營規模擴大應付的商品款及工程款增加所致。3、重大會計差錯更正：（1）根據錦州港股份有限公司 2003 年年度報告，該公司于 2003 年度對應收融資租賃款的可回收性進行分析，認為截止本年度尚無跡象表明存在發生壞賬的可能性，并對 2002年度應收租賃款已經計提的減值準備予以沖回，該調整事項采用追溯調整法，調整了資產負債表期初留存收益及相關項目的期初數、利潤表以及利潤分配表的上年數，此項會計差錯更正累計影響數為

34、4,967,065 元，調增 2002 年度凈利潤 4,967,065.00 元。調整 2003 年年初東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 12留存收益 4,967,065.00 元、調增未分配利潤 4,967,065.00 元；根據錦州港國家稅務局經濟技術開發區分局錦國稅開函字2003002 號“關于查定錦州港股份有限公司二零零一年度企業所得稅的函”，對公司 2002 年度預交的 10,000,000.00 元所得稅性質及所屬年份做出批復，其中 6,333,700.00 元作為補繳 2001 年度企業所得稅，3,666,300.00 元用于抵扣以后年度應繳納企業所得稅。公司據此調整了

35、資產負債表期初留存收益及相關項目的期初數、利潤表及利潤分配表的上年數，此項會計差錯更正累計影響數為 3,666,300.00 元，調增 2002年初留存收益 3,666,300.00 元，調整 2003 年年初留存收益 3,666,300.00 元、調增未分配利潤 3,666,300.00 元。本公司相應調整了合并及母公司會計報表股東權益項目：調增 2002 年年初未分配利潤994,667.30 元，其中調增年初未分配利潤 497,333.65 元，盈余公積 497,333.65 元；調增2002 年度凈利潤 1,347,564.73 元；調增 2003 年年初留存收益 2,342,232.0

36、3 元，其中調增年初未分配利潤 1,171,116.02 元，盈余公積 1,171,116.01 元。（2）根據中國民生銀行股份有限公司 2003 年年度報告，該公司于 2003 年度變更企業所得稅會計核算方法，由應付稅款法變更為納稅影響會計法，并對上述會計政策的變更進行了追溯調整，調增 2002 年年初未分配利潤 22,369 萬元，調減 2002 年度凈利潤 1,971.7 萬元，調增 2003 年年初未分配利潤 20,397.3 萬元。本公司相應調整了合并及母公司會計報表的投資及所有者權益項目：調增 2002 年年初留存收益 16,799,119.00 元，其中調增年初未分配利潤 8,3

37、99,559.50 元，盈余公積8,399,559.50 元；調減 2002 年度凈利潤 1,480,746.70 元；調增 2003 年年初留存收益15,318,372.30 元，其中年初未分配利潤 7,659,186.15 元，盈余公積 7,659,186.15 元。（3）根據企業會計制度資產負債表編制說明，受托代銷商品應以凈額列示。本公司 2002年度財務報告中受托代銷商品在存貨、待攤費用備抵進項稅、其他流動負債-代銷商品款項下分別以總額列示。公司本期就上述事項進行追溯調整，調減年初存貨 123,646,023.56元，調減其他流動負債 143,666,764.84 元，調減待攤費用備抵

38、進項稅 20,020,741.28 元。4、報告期內發生或將要發生重大事項對公司的影響（1）公司參股的錦州港股份有限公司，在進行 2002 年度審計時，其聘請的審計機構對其出具了無法發表意見的審計報告。為此，上海證券交易所根據股票上市規則的有關規定，于 2003 年 4 月 23 日對其股票實行了特別處理。2003 年，該公司進行了整改，2002 年度審計意見涉及的六個事項已在本報告期整改完畢。同時，該公司的 2003 年度已取得了較好的經營業績，實現凈利潤 7,380 萬元。2004 年 3 月 19 日，經上海證券交易所批準，已撤消其股票的特別處理。（2）報告期內國家實施的“振興東北老工業

39、基地戰略決策”，將為公司的發展提供新的契機。(3)報告期內公司參股的中國民生銀行股份有限公司董事會通過 關于公司 H 股發行上市方案，發行時間初步計劃于 2004 年內完成，此舉將對公司的權益產生重大影響。（4）報告期內公司參股的新華人壽保險股份有限公司計劃發行 A 股的計劃已獲得中國保監會的批準，如上市成功，將對公司的權益產生重大影響。二、公司經營情況 1、公司主營業務范圍及其經營狀況 二、公司經營情況 1、公司主營業務范圍及其經營狀況 主營業務范圍：商業銀行、人壽保險業務；建材連鎖超市；港口交通；加工制造業和房地產開發等。公司經營狀況回顧:公司經營狀況回顧:2003 年，公司繼續完善投資控

40、股管理體制，加大相關產業的專業化力度，克服“非典”疫情對中國經濟的沖擊，公司繼續促進核心產業的發展，取得了良好的經營業績。公司二三年主營業務收入比二二年（調整后）增長 50.05%，主營業務利潤比二二年增長 4.81%。公司具體經營情況如下：金融保險業：銀行業：金融保險業：銀行業：本報告期，公司參股的中國民生銀行股份有限公司按照其董事會制定的經營方針，精誠團結、銳意改革、強化管理，克服了種種困難，圓滿地完成了各項經營目標，實現凈利潤 13.91 億元，比上年增長 60%；資產總額達 3,610.64 億元，比上年增長 48%；存款總額達 2746 億元，比上年增長 47%；貸款總額（含貼現）達

41、 2017 億元，比上年增長 57%；資產質量繼續在同業中保持較好水平；2003 年已在全國 17 個城市設立了 16 家分行、1 家直東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 13屬支行，機構總數量為 185 家。保險業：保險業：公司參股的新華人壽保險股份有限公司，全體員工精誠團結，積極進取，取得了突出成績，業務發展跨越歷史新高度，保費收入首次突破百億大關，提前實現五年戰略規劃確定的市場份額目標，2003 年實現保費收入 171.85 億元，同比增長 115%，市場份額從上年的 3.51%躍為 5.7%，總資產為 243 億元，同比增長 91%；已建立 29 個省級公司、88 個中心支公司

42、、459 個分支機構，從業人員達 13.5 萬人。該公司改革創新成效顯著，公司已緊緊跟上了壽險業快速發展的步伐，開始進入邁向成熟壽險公司的轉型期 建材流通業：建材流通業：“東方家園建材家居連鎖超市”項目本著快速拓展，全面規范的原則，在業務上以挖掘潛能，提高效率為主；在管理與文化建設上以規范和創新為主，各方面工作向深度和廣度邁進；經過不斷的實踐、探索，初步形成了將建材超市、家居超市、家具廣場和家裝市場有機地結合起來，營運系統逐步實現了由單一建材業態向建材、家居、家具、家裝四位一體商業模式的轉變，通過加大了對創新業態和競爭對手的分析研究力度，形成了獨特的競爭優勢。目前基本形成以建材家居連鎖超市為載

43、體，分步規劃建設國際建材博覽中心和倉儲物流中心，用信息化系統為輔助手段，在全國范圍內形成覆蓋 66 個主要經濟發達城市的三張網絡：零售網，批發網，電子商務網，形成三網互補、互動的網絡體系，電子商務模式逐步成熟。同時，也加大了審計稽核、防損等監督體系的標準化建設，已建立了完善且具有可操作性的工作制度和工作流程。港口交通業：港口交通業：公司參股的錦州港股份有限公司堅持“以港為本”的經營方針，在貨源市場開發上堅持“兩平衡、兩傾斜、兩提高”的策略，追求貨源結構的吞吐平衡、油雜平衡，向高貨值、高效率的貨源傾斜，出臺個性化服務策略，拓寬服務領域，打造合作平臺，全年共拓展新客戶31 家；在生產組織上突出計劃

44、的核心地位，科學利用現有泊位，提高船舶作業效率和泊位利用率、庫場周轉率，實現了裝卸質量與效率的雙提高。報告期完成港口貨物吞吐量 1706.8萬噸，同比增長 22%。其他產業：其他產業：報告期內，被國家列入“產業化示范工程”的銅基無銀無鎘合金材料項目的產業化工作已全部完成，并通過驗收。公司正積極拓展 CJT1 電工觸頭產品、銅基無銀無鎘合金材料及DZ20、DZ47、CM1、NM10 等幾個系列觸點的市場，并繼續加大新產品的研發力度，新開發的硼酸鎂晶須增強鋁基復合材料項目建議書已申報到國家計委；擬成立的國家金屬材料工程研究中心，該項目建議書已上報到黑龍江省科委，正積極上報國家科委爭取立項。報告期內

45、，公司房地產業在管理模式、機制、技術方面進行了創新，進一步提高了企業的綜合實力。順應經濟形勢、市場的變化，及時調整開發策略，全力組織實施了重點開發項目“歐洲新城”的二期工程，面向全國優秀施工企業進行招標，并對整體項目的規劃進行了進一步的調整，以增強此項目的競爭能力?！皻W洲新城”項目以其擁有的歐洲園林特色，在已獲得各項獎勵的基礎上，獲得了黑龍江省 2003 年度“十大百姓喜愛家園”榮譽稱號、“20022004 年度質量優、服務優”特別推薦商品，被中國房地產協會授予“健康住區”稱號。2、按行業劃分的主營業務收入、主營業務利潤的構成情況、按行業劃分的主營業務收入、主營業務利潤的構成情況 項目 主營業

46、務收入 主營業務利潤 建材流通業 1,589,834,280.09 173,654,126.04 加工制造業 495,773,597.61 60,600,304.43 房地產開發業 167,361,098.00 26,420,930.79 其他 31,005,138.41 28,169,396.72 3、占公司主營業務收入、占公司主營業務收入 10%以上的行業以上的行業 項目 主營業務收入 主營業務成本 毛利率(%)建材流通業 1,589,834,280.09 1,408,986,711.65 11.38 加工制造業 495,773,597.61 435,149,484.12 12.23 4、

47、綜合毛利率降低的原因、綜合毛利率降低的原因 本報告期，公司綜合毛利率由 19.04%降至 13.41%，主要原因是公司面對激烈的市場競爭，為了擴大市場份額，在建筑裝飾材料的銷售方面，采取了多種形式的讓利、促銷活動，致使毛利率有較大幅度的降低。5、主要控股公司及參股公司的情況、主要控股公司及參股公司的情況 東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 14中國民生銀行：中國民生銀行：2003 年末，該公司股本金為 36.25 億元人民幣，本公司持有其 6.97%的股份。該公司屬金融業。主要經營業務為：吸收公共存款；發放短期、中期和長期貸款；辦理國內外結算；辦理票據貼現；發放金融債券；代理發行、代理

48、兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；同業拆借；買賣、代理買賣外匯；提供信用證服務及擔保；代理收付款項及代理保險業務；提供保管箱服務；經中國人民銀行批準的其他金融業務。新華人壽保險股份有限公司：新華人壽保險股份有限公司：注冊資本 12 億元人民幣，本公司持有其 8.024%的股份。該公司屬保險業。主要經營業務為：人民幣、外幣的人身保險（包括各類人壽保險、健康保險、意外傷害保險）；為境內外的保險機構代理保險、檢驗、理賠；保險咨詢；依照有關法規從事資金運用。東方家園有限公司：東方家園有限公司：注冊資本 5 億元人民幣，本公司持有其 95%的股份。該公司屬商品流通業。主要經營業務為：銷售建筑材料、裝飾材

49、料、五金交電化工、化工輕工材料、建筑機械、家電、飲食炊事機械、衛生潔具、工藝美術品、機械電器設備、花卉、花肥、日用雜品；家居裝飾；設備租賃（汽車除外）；承辦展覽展銷會；信息咨詢；技術轉讓；接受委托為企事業單位及個人提供勞務服務；零售公開發行的國內版書報刊。經營品種達 3 萬余種。哈爾濱東方城市建設綜合開發有限責任公司：哈爾濱東方城市建設綜合開發有限責任公司：注冊資本 5 億元人民幣，本公司持有其 100%的股份。該公司擁有建設部頒發的一級開發資質，屬房地產業。主要經營業務為：按資質證書范圍從事房地產開發；銷售本公司開發的商品房；室內裝飾。6、經營中存在的問題及對策 報告期內，公司在經營中存在以

50、下問題：6、經營中存在的問題及對策 報告期內，公司在經營中存在以下問題：（1）中國人民銀行自 2003 年 3 季度起提高商業銀行準備金率 1 個百分點，收縮貨幣擴張系數，短期資金供給收緊。在金融機構預期的作用下，推動利率市場走高，給商業銀行的流動性和經營成本構成一定影響。（2）商業領域過度開放，外資在零售業享受的超國民待遇，使公司商品流通業重點發展的建材連鎖超市項目在選址和尋找合作伙伴時產生諸多困難。（3）公司的港口交通業港口泊位及配套設施不足，制約了港口發展需求。（4）人民銀行發布的關于進一步加強房地產信貸業務管理的通知，對公司房地產開發業可能產生負面影響。對策：（1）公司的金融業將堅持資

51、產和負債業務兩手抓，加大資產業務營銷力度，加快貸款投放進度，同時狠抓存款工作不放松，繼續保持主營業務的增長勢頭。（2）2002 年末，“威海會議”后，外經貿部與國家經貿委主管領導已相繼表態，中國將嚴格遵守 WTO 對保護期的承諾。公司將抓住時機，擴大規模，增強實力。（3）堅持“以港為本、建設先行”，按照遼寧省政府批準的 錦州港總體規劃（修編），積極加大港口建設力度，努力擴大港口規模。本報告期內，一個 3.5 萬噸級雜貨碼頭、進港航道大規模拓寬浚深等項目相繼開工建設，這些項目建成投產后，將會逐漸緩解公司港口交通業基礎設施建設滯后與港口吞吐量大幅增長之間的矛盾。（4）人民銀行關于進一步加強房地產信

52、貸業務管理的通知下發后，對土地使用權出讓、項目開發和按揭貸款等方面金融政策進行調控，將有助于預防國內地產市場泡沫現象的大量出現、促進房地產的規范發展，將有利于各地類似“東方地產”這樣的規范運作且規模較大的地產企業的發展，并促進地產企業的集約化程度，增強大企業的實力。公司相信，隨著各地銀行相應的實施細則的出臺，將進一步提高公司地產業的競爭力，公司將關注未來的變化，做好準備，并抓住時機，促進公司地產業的發展。三、公司投資情況三、公司投資情況 1、長期投資增減變化如下（單位：人民幣元）：期初 本年增加 本年減少 期末 1,229,368,897.63 216,482,632.67 57,799,86

53、0.59 1,388,051,669.71 截止 2003 年 12 月 31 日，公司長期投資余額為 1,388,051,669.71 元，較上年凈增加了158,682,772.08 元，增加了 12.91%，是由于公司按權益法核算增加的民生銀行股份有限公司的股權收益、新華人壽保險股份有限公司的股權收益及公司轉讓了部分子公司股權、收到參股公司中國民生銀行的現金分紅及攤銷股權投資差額所致。東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 15 2、募集資金使用情況 公司實施的 2000 年度配股方案，共募集資金 53,296 萬元，至本報告期末，募集資金已全部使用完畢。在本報告期延續使用情況如下：單

54、位：萬元 募集資金承諾投資項目與實際投資項目異同、實際投資情況、項目進度：承諾投資項目 計劃投資 實際投資 實際投資 本期投資 累計投資 項目投資 總 額 總 額 項 目 進 度 無銀無鎘合金材料項目 14,037 10,855.13 與計劃投資項目一致 5,600 10,855.13 100%按照國家產業化政策的要求,公司調整了該項目的實施進度,使得該項目的實際進度較計劃進度晚。3、報告期內非募集資金使用情況 報告期內公司運用非募集資金投資 5,000 萬元：公司與控股子公司東方家園有限公司共同投資 5,000 萬元組建東方家園沈陽明華裝飾建材有限公司，占其總股份的 100%。四、公司財務情

55、況四、公司財務情況 （單位：人民幣元）項項 目目 2003 年年 2002 年年 增減比例增減比例 主要原因主要原因 資產總額 6,502,729,851.82 4,694,378,888.10 38.52%公司經營規模擴大所致 長期負債 428,900.000.00 341,000.000.00 25.78%所屬子公司增加長期貸款所致 股東權益 2,865,061,390.31 2,645,126,258.94 8.31%利潤增加及民生銀行本年以可轉換債券轉為股份形成股本溢價，本公司按照投資比例相應增加權益 主營業務利潤 288,844,757.98 275,602,121.97 4.80%

56、公司經營規模擴大所致 凈利潤 115,894,051.69 118,960,597.13 -2.58%東方家園新開業連鎖店的開辦費一次性計入損益致使期間費用大幅增加 現金及現金 等價物凈增加額 460,557,585.95 324,230,564.69 242.05%東方家園與其子公司的購銷部分采用 應付票據方式結算，為加快資金周轉，持票單位將所持票據貼現所致 五、董事會日常工作情況五、董事會日常工作情況 1、董事會的會議情況及決議內容 公司第四屆董事會于 2003 年 1 月 8 日召開了第五次會議，會議審議并通過了“向中信實業銀行沈陽分行申請中長期流動資金貸款人民幣肆億元，期限五年；并用公

57、司持有的中國民生銀行法人股 19,435 萬股作為質押”。此會議決議刊登在 2003 年 1 月 9 日的上海證券報、中國證券報、證券時報。公司第四屆董事會于2003年4月28日召開了第六次會議，會議通過了以下決議：“2002年度董事會工作報告”、“2002 年度財務決算報告”、“2003 年度財務預算報告”、“2002 年度報告正文及摘要”、“2002 年度利潤分配預案”、“2003 年 1 季度財務報告”、“關于對注冊會計師出具保留意見審計報告的說明”、“關于聘請會計師事務所及支付相關報酬的議案”、“關于修改部分條款的議案”、“部分高級管理人員的任免議案”、“關于放棄發行可轉換公司債券的議

58、案”、“召開公司 2002 年度股東大會的議案”。此會議決議刊登在 2003年 4 月 30 日的上海證券報、中國證券報、證券時報。公司第四屆董事會于 2003 年 5 月 11 日召開了第七次會議，會議審議并通過了“關于轉讓公司持有中國民生銀行股份有限公司部分股權的議案”。此會議決議刊登在 2003 年 5月 13 日的上海證券報、中國證券報、證券時報。公司第四屆董事會于 2003 年 8 月 28 日召開了第八次會議，會議審議并通過了“2003年半年度報告及摘要”、“2003 年半年度利潤分配預案”。此會議決議報上海證券交易所備案。公司第四屆董事會于 2003 年 10 月 29 日召開了

59、第九次會議，會議審議并通過了“2003年三季度報告”。此會議決議報上海證券交易所備案。2、董事會對股東大會決議內容的執行情況。報告期內，公司董事會按照股東大會的決議和授權，認真執行股東大會通過的各項決議內容。六、利潤分配預案或資本公積金轉增股本預案六、利潤分配預案或資本公積金轉增股本預案 東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 16經北京中洲光華會計師事務所有限公司審計，公司 2003 年度實現凈利潤 115,894,051.69 元，母公司按當年實現的凈利潤的 10%提取法定盈余公積金 11,867,037.27元、按 10%提取法定公益金 11,867,037.27 元、按 30%提取

60、任意盈余公積金 35,601,111.81元，實際可供分配利潤 292,513,689.97 元(含上年滾存未分配利潤 235,954,824.63 元)；鑒于公司發展的需要，董事會擬定本年度不進行利潤分配。經北京中洲光華會計師事務所有限公司審計，2003 年末公司資本公積金為1,404,016,210.91 元；董事會擬定 2003 年度資本公積轉增股本預案為：以公司 2003 年末的股本為基數，向全體股東每 10 股轉增 2 股，即轉增 126,299,085 股，轉增后公司資本公積金節余 1,277,717,125.91 元。該預案尚待本公司 2003 年度股東大會批準后方能實施。七、公

61、司控股股東及其他關聯方占用資金情況的說明七、公司控股股東及其他關聯方占用資金情況的說明 根據中國證監會 關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知要求，公司進行了認真的自查，并將自查報告上報中國證監會哈爾濱證監局。報告期公司聘請的審計機構針對該事項出具了中洲光華（2004）發字第 046 號專項報告，獨立董事針對該事項發表了獨立意見：公司為控股子公司提供的擔保，是為運作公司重點項目籌集資金所發生的行為，未發現存在違反證監發200356 號文件的情形。八、報告期內，公司選定的信息披露報刊無變更。八、報告期內，公司選定的信息披露報刊無變更。東方集團股份有限公司 2003 年年

62、度報告 17 第八章第八章 監事會報告監事會報告 一、報告期內召開監事會情況一、報告期內召開監事會情況 報告期內共召開兩次監事會會議。公司第四屆監事會于 2003 年 4 月 28 日召開了第四次會議，會議審議并通過了“2002年度監事會工作報告”、“2002 年年度報告正文及摘要”、“對注冊會計師出具保留意見審計報告的說明”、“公司 2003 年 1 季度財務報告”、同意呂廷福先生因工作變動辭去公司職工監事職務的申請”。此會議決議刊登在 2003 年 4 月 30 日的 上海證券報、中國證券報、證券時報。公司第四屆監事會于 2003 年 8 月 28 日召開了第五次會議，會議審議并通過了公司

63、2003 年半年度報告及摘要。此會議決議已在上海證券交易所備案。二、監事會就二、監事會就 2003 年度有關事項發表的獨立意見年度有關事項發表的獨立意見 1、公司依法運作情況 報告期內，公司監事會對照 公司法、證券法、上市公司股東大會規范意見、上市公司治理準則、關于在上市公司設立獨立董事的指導意見等相關法規的規定，認真檢查了公司的運作情況。認為公司已建立完善的內部控制制度，董事會、股東大會的召開程序、決議事項、決策程序、公司重大事項決策均按規定程序做出，公司董事及高級管理人員在執行公司職務時沒有違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為。2、檢查公司財務報告 監事會認真檢查北京中洲光華會計師

64、事務所有限公司出具的年度財務報告，認為公司財務報告真實的反映了公司的財務狀況和經營成果，公司財務狀況良好。3、募集資金的使用 報告期內公司未募集資金。最近一期募集資金為公司實施的 2000 年度配股方案，共募集資金 53,296 萬元，至本報告期末，募集資金已按照承諾的投資全部使用完畢。4、公司收購、出售資產情況 監事會對公司擬將所持有的中國民生銀行股份有限公司 1.22%（截止 2002 年末的股份比例數）的股份轉讓給國際金融公司(IFC)的出售資產行為進行了檢查，認為轉讓價格合理，無內幕交易，也未造成公司資產流失。東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 18 第九章第九章 重要事項重要

65、事項 一、重大訴訟、仲裁事項一、重大訴訟、仲裁事項 報告期內，公司無重大訴訟、仲裁事項。二、重大收購兼并、資產重組情況二、重大收購兼并、資產重組情況 1、經公司董事會批準，報告期內，公司將所持有的新華人壽保險股份有限公司 1.976%的股權轉讓給隆鑫集團有限公司，轉讓總價為 7,587.84 萬元，以現金方式結算，此次轉讓收益 2,432 萬元，對公司報告期的經營業績產生了較大的影響。本次轉讓后，公司持有新華人壽保險股份有限公司的股權比例變為 8.024%。2、經公司四屆七次董事會批準，報告期內，公司將所持有的中國民生銀行股份有限公司 1.22%的股權轉讓給國際金融公司，轉讓總價約為 2,35

66、0 萬美元，以現金方式結算，此次轉讓預計可獲得收益 5,500 萬元，由于本次交易使中國民生銀行股份有限公司的股東發生變化，按照相關規定，該事項正在上報國家有權部門的批準，截止報告期末尚待有關部門批復。因此該事項對公司 2003 年度的經營業績未產生影響。該事項于 2003 年 5 月 13 日在上海證券報、中國證券報、證券時報上披露。三、重大關聯交易事項三、重大關聯交易事項 1、委托出租 上年數 本年數 企業名稱 交易內容 定價原則金額 比例(%)金額 比例(%)東方集團物業管理有限公司 委托出租寫字樓協議價 300 100 150 100 2、存款 年初數 年末數 企業名稱 交易內容 定價

67、原則金額 比例(%)金額 比例(%)東方集團財務有限責任公司 存款*343,716,911.9121.27 332,356,513.35 26.20%*注：東方集團財務有限責任公司為非銀行金融機構，利息按中國人民銀行公布的存款利率結算。3、擔保 本年度東方集團實業股份有限公司公司為本公司及子公司金額總計人民幣67,400萬元銀行借款提供了擔保。4、關聯往來 年初數 年末數 企業名稱 款項內容 金額 比例(%)金額 比例(%)其他應收款 東方集團物業管理有限公司 委托出租寫字樓租金2,130,420.340.79 557,880.55 0.25哈爾濱市東方房地產開發公司 暫借款 9,745,16

68、6.123.62 12,314,160.58 5.54上海鑫品建筑裝潢材料有限公司 暫借款 5,829,472.802.16 5,829,472.80 2.62新華人壽保險股份有限公司 暫借款 2,079,193.510.77 黑龍江東方集團上海房地產公司 往來款 904,996.380.34 錦州港務（集團）股份有限公司 往來款 38,694,344.5214.39 其他應付款 東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 19東方國際經濟技術合作公司 暫收款 1,731,000.002.47 1,731,000.00 1.67東方集團實業股份有限公司 暫收款 10,827,791.7215.

69、452,123,303.10 2.04黑龍江東方集團上海房地產公司 往來款 2,145,003.62 2.07錦州港務（集團）股份有限公司 往來款 1,303,440.40 1.255、報告期內公司無其他重大關聯交易。四、重大合同及其履行情況四、重大合同及其履行情況 報告期內，公司無重大托管、承包、租賃其他公司資產或其他公司托管、承包、租賃本公司資產的事項。五、重大擔保五、重大擔保 報告期內，公司及公司控股子公司未對外部公司、控股股東及控股股東所屬企業提供擔保。公司為控股子公司金額總計 84,000 萬元的銀行借款提供了擔保。六、承諾事項六、承諾事項 1、本公司以持有民生銀行股份有限公司 20

70、,844.5 萬股社會法人股作為質押取得銀行借款人民幣 33,000 萬元。至 2003 年 12 月 31 日止，借款余額為人民幣 3,000 萬元。2、本公司之孫公司豐源制靴大連有限公司以價值 12,958.56 萬元機械設備及原材料作為抵押物，向銀行取得總計 1000 萬美元貿易融資額度。3、本公司之孫公司豐源制靴大連有限公司以價值 700.92 萬元機械設備作為抵押物，取得銀行借款人民幣 450 萬元。4、本公司之孫公司豐源制靴大連有限公司以 500 萬元定期存單作為質押物，取得銀行借款 500 萬元。5、公司之子公司東方家園有限公司至 2003 年 12 月 31 日已簽約并在會計報

71、表上確認的預付建店鋼結構采購款及租賃建材超市店面款項合計為 12,378 萬元。截至 2003 年 12 月 31 日止，公司無其他需要說明的重大對外承諾事項。七、聘任會計師事務所情況七、聘任會計師事務所情況 報告期內公司繼續聘用北京中洲光華會計師事務所有限公司負責本公司審計工作，該會計師事務所已為公司提供 9 年審計服務，本年度公司向其支付審計費用 45 萬元，此外，差旅費、食宿費、交通費由本公司承擔。八、或有事項八、或有事項 1、本公司之子公司沈陽萬眾企業集團股份有限公司就大連新虹貿易發展有限公司未履行償還 486 萬元股權轉讓款項一案，向遼寧省大連市中級人民法院提起訴訟，經（2001）大

72、經初字第 218 號民事判決書判決該公司償還欠款；沈陽萬眾企業集團股份有限公司已提起上訴，要求大連北大科技（集團）股份有限公司承擔連帶償還責任，經（2002）遼民二終字第 166 號民事裁定書裁定因有關法律適用問題待向最高人民法院請示答復，維持原判。2、中國建設銀行沈陽鐵道支行訴本公司之子公司沈陽萬眾企業集團股份有限公司承擔連帶賠償責任一案，經遼寧省沈陽市中級人民法院民事裁定書裁定，將沈陽萬眾企業集團股份有限公司擁有的面積為 1303M2 的房產予以查封，查封期間不得辦理抵押、變賣、轉讓、出租、典當手續，該被查封資產賬面原值 835 萬元，凈值 620 萬元。截至 2003 年 12 月 31

73、 日止，公司無其他需要說明的重大或有事項。九、變更簽字注冊會計師的說明九、變更簽字注冊會計師的說明 公司 2002 年度審計報告的簽字注冊會計師為溫秋菊、韓建旻，本年度變更為溫秋菊、楊艷波。十、其他重大事項十、其他重大事項 1、債務重組事項 本公司之子公司沈陽萬眾企業集團股份有限公司以價值為 11,072,682.63 元的鞍山萬山房地產開發有限公司 35%股權轉讓給沈陽萬科房地產開發有限公司，獲得 450 萬元現金及沈陽萬科房地產開發有限公司同一母公司的關聯公司大連萬科房地產開發有限公司所有價值 6,115,496 元的房產，并放棄所持鞍山萬山房地產開發有限公司全部債權 7,925,144.

74、42元。根據本公司之子公司沈陽萬眾企業集團股份有限公司與沈陽萬科房地產開發有限公司及大連萬科房地產開發有限公司簽署的有關協議，沈陽萬眾企業集團股份有限公司已放棄其東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 20擁有的沈陽萬山房地產開發有限公司債權為條件，將其持有的鞍山房地產開發有限公司35%股權轉讓給沈陽萬科房地產開發有限公司。該股權賬面價值 11,072,682.63 元。沈陽萬科房地產開發有限公司以現金 450 萬元及其管理單位大連萬科房地產開發有限公司開發的房產支付上述股權轉讓款項。2、報告期內公司董事及高級管理人員無受監管部門處罰的情況。3、截至 2003 年 12 月 31 日止，公

75、司無需要說明的其他重大事項。東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 21 第十章 財務報告 第十章 財務報告 一、審計報告一、審計報告 審審 計計 報報 告告 中洲光華中洲光華(2004)股審字第股審字第 031 號 號 東方集團股份有限公司全體股東:我們審計了后附的東方集團股份有限公司（以下簡稱貴公司）2003 年 12 月 31 日的資產負債表、合并資產負債表以及 2003 年度的利潤表、合并利潤表和 2003 年度的現金流量表、合并現金流量表。這些會計報表的編制是貴公司管理當局的責任,我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實

76、施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表審計意見提供了合理的基礎。我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和企業會計制度的規定,在所有重大方面公允反映了貴公司 2003 年12 月31日的財務狀況以及2003年度的經營成果和現金流量。中國注冊會計師 溫秋菊 北京中洲光華會計師事務所有限公司 中國北京 中國注冊會計師 楊艷波 復興門內大街 158 號遠洋大廈 報告日期：2004年04月22日 東方集

77、團股份有限公司 2003 年年度報告 22二、會計報表二、會計報表 資產負債表資產負債表 編制單位：東方集團股份有限公司 2003年12月31日 金額單位:人民幣元 母公司 合并 母公司 合并 資產 注釋 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日資產 注釋 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日流動資產：貨幣資金 1 95,495,687.54 475,374,889.34 1,268,536,557.90

78、 807,978,971.95 短期投資 2 651,365.16 1,638,123.26 應收票據 應收股利 11,661,000.00 11,661,000.00 應收利息 應收賬款 3 58,765,978.21 48,266,071.04 其他應收款 4/a 508,447,062.93 222,204,858.98 214,971,015.09 265,075,178.03 預付帳款 5 81,968,000.00 545,093,829.37 95,765,467.13 應收補貼款 6 3,101,740.03 2,310,566.28 存貨 7 12,326.48 12,326

79、.48 958,132,164.51 951,262,028.31 待攤費用 8 44,778,173.78 30,752,353.93 一年內到期的長期債權投資 其他流動資產 流動資產合計 685,923,076.95 709,253,074.80 3,094,030,824.05 2,214,709,759.93 長期投資：長期股權投資 9/b 3,013,698,121.26 2,743,276,543.35 1,388,051,369.71 1,229,368,597.63 長期債權投資 300.00 300.00 長期投資合計 3,013,698,121.26 2,743,276,5

80、43.35 1,388,051,669.71 1,229,368,897.63 固定資產：固定資產原價 10 121,139,655.58 121,070,307.64 1,299,036,858.06 839,729,344.08 減：累計折舊 10 17,694,558.24 15,138,227.52 189,300,560.17 118,569,063.09 固定資產凈值 103,445,097.34 105,932,080.12 1,109,736,297.89 721,160,280.99 減：固定資產減值準備 10 231,200.68 48,896.86 固定資產凈額 103,

81、445,097.34 105,932,080.12 1,109,505,097.21 721,111,384.13 工程物資 816,513.20 在建工程 11 799,021,022.56 343,521,768.89 固定資產清理 固定資產合計 103,445,097.34 105,932,080.12 1,908,526,119.77 1,065,449,666.22 無形資產及其他資產：無形資產 12 106,651,641.29 95,839,348.99 長期待攤費用 13 5,469,597.00 89,011,215.33 其他長期資產 無形資產及其他資產合計 112,121

82、,238.29 184,850,564.32 遞延稅項：遞延稅款借項 資產總計 3,803,066,295.553,558,461,698.27 6,502,729,851.82 4,694,378,888.10法定代表人：主管會計工作的負責人：總會計師：會計機構負責人：東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 23 資產負債表（續）資產負債表（續）編制單位：東方集團股份有限公司 2003年12月31日 金額單位:人民幣元 母公司 合并 母公司 合并 負債和股東權益 注釋 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12

83、 月 31 日 負債和股東權益 注釋 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流動負債：短期借款 14 674,000,000.00 786,500,000.00 1,125,843,715.69 938,799,082.73 應付票據 15 782,881,838.00 53,651,188.65 應付賬款 16 485,442,910.13 282,009,769.68預收賬款 17 10,000,000.00 126,141,945.90 85,435,604.00 應付工資 18 432,3

84、25.44 393,099.65 應付福利費 777,462.59 404,414.97 12,172,411.44 4,935,317.24 應付股利 19 1,914,221.00 1,914,221.00 應交稅金 20-3,822,642.68-3,831,476.45 4,403,078.92 16,033,031.94 其他應交款 21 5,004.86 14,000.00 448,627.20 1,062,863.35 其他應付款 22 221,407,106.98 130,226,615.08 103,859,948.38 70,084,025.23 預提費用 23 1,952

85、,102.18 2,367,531.01 預計負債 一年內到期的長期負債 24 310,000,000.00 49,000,000.00 其他流動負債 流動負債合計 902,366,931.75 913,313,553.60 2,955,493,124.28 1,505,685,734.48 長期負債：長期借款 25 30,000,000.00 420,000,000.00 310,000,000.00 應付債券 長期應付款 專項應付款 26 8,900,000.00 31,000,000.00 其他長期負債 長期負債合計 30,000,000.00 428,900,000.00 341,00

86、0,000.00 遞延稅項：遞延稅款貸項 負債合計 932,366,931.75 913,313,553.60 3,384,393,124.28 1,846,685,734.48 少數股東權益 253,275,337.23 202,566,894.68 股東權益 股本 27 631,495,425.00 631,495,425.00 631,495,425.00 631,495,425.00 減：已歸還投資 股本凈額 631,495,425.00 631,495,425.00 631,495,425.00 631,495,425.00 資本公積 28 1,404,016,210.91 1,29

87、7,135,364.48 1,404,016,210.91 1,297,135,364.48 盈余公積 29 539,636,405.03 480,301,218.68 539,636,405.03 480,301,218.68 其中：法定公益金 29 119,411,963.16 107,544,925.89 119,411,963.16 107,544,925.89未分配利潤 30 295,551,322.86 236,216,136.51 292,513,689.97 235,954,824.63 外幣報表折算差額 -118,838.51 239,426.15 未確認的投資損失 -2,4

88、81,502.09 股東權益合計 2,870,699,363.80 2,645,148,144.67 2,865,061,390.31 2,645,126,258.94 負債及股東權益合計 3,803,066,295.55 3,558,461,698.27 6,502,729,851.82 4,694,378,888.10 法定代表人：主管會計工作的負責人：總會計師：會計機構負責人：東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 24 利潤表利潤表 編制單位：東方集團股份有限公司 2003年度 金額單位:人民幣元 母公司 合并 母公司 合并 項 目 注釋本年發生數 上年發生數 本年發生數 上年發生

89、數 項 目 注釋本年發生數 上年發生數 本年發生數 上年發生數 一、主營業務收入 31 150,498,432.45 2,283,974,114.11 1,522,136,219.49 減：主營業務成本 31 147,730,045.79 1,977,707,857.11 1,232,392,054.13 主營業務稅金及附加 32 50,808.08 17,421,499.02 14,142,043.39 二、主營業務利潤（虧損以“”號填列）2,717,578.58 288,844,757.98 275,602,121.97 加：其他業務利潤（虧損以“”號填列）33 1,416,750.00

90、2,833,500.00 59,551,151.37 39,973,883.14 減：營業費用 139,792,104.58 84,384,287.36 管理費用 34 6,978,416.56 4,394,317.73 136,981,423.30 124,005,121.64 財務費用 35 66,598,226.98 37,926,777.28 103,326,839.75 47,579,323.43 三、營業利潤（虧損以“”號填列）-69,442,314.96-39,487,595.01-31,704,458.28 59,607,272.68 加：投資收益（損失以“”號填列）36/c1

91、88,112,687.66 158,402,689.19 143,006,183.66 84,042,086.02 補貼收入 37 3,817,097.93 5,354,957.58 營業外收入 2,278,296.59 1,874,995.93 減：營業外支出 1,467,096.91 725,561.06 四、利潤總額（虧損以“”號填列）118,670,372.70 118,915,094.18 115,930,022.99 150,153,751.15 減：所得稅 18,587,753.51 30,738,149.03 減：少數股東損益 -16,070,280.12 455,004.99

92、 減：未確認投資損失 -2,481,502.09 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）118,670,372.70 118,915,094.18 115,894,051.69 118,960,597.13 補充資料：項 目 注釋 本年發生數 上年發生數 項 目 注釋 本年發生數 上年發生數 出售、處置部門或被投資單位所得收益 自然災害發生的損失 會計政策變更增加（或減少）利潤總額 會計估計變更增加（或減少）利潤總額 債務重組損失 其他 法定代表人：主管會計工作的負責人：總會計師：會計機構負責人：東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 25 現金流量表現金流量表 編制單位：東方集團股份有限公司

93、2003年度 金額單位:人民幣元 項 目 注釋母公司 合并 項 目 注釋母公司 合并 一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 186,083,166.01 2,787,007,622.44 收到的稅費返還 3,333,201.68 收到的其他與經營活動有關的現金 3848,299,985.06 66,696,437.75 現金流入小計 234,383,151.07 2,857,037,261.87 購買商品、接受勞務支付的現金 172,851,434.63 1,774,904,421.49 支付給職工以及為職工支付的現金 2,664,625.91 146,871,838.48

94、 支付的各項稅費 1,328,933.33 96,067,711.61 支付的其他與經營活動有關的現金 39237,601,729.78 138,208,012.15 現金流出小計 414,446,723.65 2,156,051,983.73 經營活動產生的現金流量凈額 40-180,063,572.58 700,985,278.14 二、投資活動產生的現金流量：收回投資所收到的現金 55,486,806.65 65,492,285.27 取得投資收益所收到的現金 48,246,149.53 49,500,423.28 處置固定資產、無形資產和其他長期資產而收到的現金凈額 2,868,205

95、.24 收到的其他與投資活動有關的現金 2,589,080.77 現金流入小計 103,732,956.18 120,449,994.56 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 93,468,000.00 827,575,234.77 投資的所支付的現金 56,000,000.00 5,815,763.80 支付的其他與投資活動有關的現金 現金流出小計 149,468,000.00 833,390,998.57 投資活動產生的現金流量凈額 -45,735,043.82 -712,941,004.01 三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資所收到的現金 34,000,000.00 借款

96、所收到的現金 1,689,000,000.00 2,830,854,674.69 收到的其他與籌資活動有關的現金 8,290,000.00 現金流入小計 1,689,000,000.00 2,873,144,674.69 償還債務所支付的現金 1,771,500,000.00 2,272,117,619.68 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 71,580,585.40 127,990,777.07 支付的其他與籌資活動有關的現金 現金流出小計 1,843,080,585.40 2,400,108,396.75 籌資活動產生現金流量凈額 -154,080,585.40 473,036,27

97、7.94 四、匯率變動對現金的影響額 -522,966.12 五、現金及現金等價物凈增加額 -379,879,201.80 460,557,585.95 法定代表人：主管會計工作的負責人：總會計師：會計機構負責人：東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 26 現金流量表（續）現金流量表（續）編制單位：東方集團股份有限公司 2003年度 金額單位:人民幣元 補充資料 注釋母公司 合并 補充資料 注釋母公司 合并 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量：凈利潤 118,670,372.70 115,894,051.69 加：少數股東損益 -16,070,280.12 未確認投資損失 -2,481,

98、502.09 計提的資產減值準備 3,882,871.63 10,270,841.83 固定資產折舊 2,556,330.72 57,622,505.16 無形資產攤銷 11,037,264.31 長期待攤費用攤銷 5,499,249.32 待攤費用減少（減：增加）-14,025,819.85 預提費用增加（減：減少）-415,428.83 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（減：收益）22,834.91 固定資產報廢損失 31,044.70 財務費用 71,580,585.40 95,763,449.06 投資損失（減：收益）-191,999,197.88-145,975,607.3

99、0 遞延稅款貸項（減：借項）0 存貨的減少（減：增加）20,991,096.97 經營性應收項目的減少（減：增加）-286,307,913.90-298,755,066.33 經營性應付項目的增加（減：減少）101,553,378.75 861,576,644.71 其他 經營活動產生的現金流量凈額 -180,063,572.58 700,985,278.14 2、不涉及現金收支的投資和籌資活動：債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 其他 3、現金及現金等價物凈增加情況：現金的期末余額 95,495,687.54 1,268,536,557.90 減：現金的期初余額 47

100、5,374,889.34 807,978,971.95 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 -379,879,201.80 460,557,585.95 法定代表人：主管會計工作的負責人：總會計師：會計機構負責人：東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 27利潤表附表 利潤分配表利潤分配表 編制單位：東方集團股份有限公司 金額單位:人民幣元 母公司 合并 母公司 合并 項 目 注釋2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 項 目 注釋2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 一、凈利潤 118,670,3

101、72.70 118,915,094.18 115,894,051.69 118,960,597.13 加：年初未分配利潤 236,216,136.51 234,167,264.44 235,954,824.63 233,860,449.61 其他轉入 二、可供分配的利潤 354,886,509.21 353,082,358.62 351,848,876.32 352,821,046.74 減：提取法定盈余公積 11,867,037.27 11,891,509.4211,867,037.27 11,891,509.42 提取法定公益金 11,867,037.27 11,891,509.42 11

102、,867,037.27 11,891,509.42 提取職工獎勵及福利基金 提取儲備基金 提取企業發展基金 利潤歸還投資 三、可供投資者分配的利潤 331,152,434.67 329,299,339.78 328,114,801.78 329,038,027.90 減：應付優先股股利 提取任意盈余公積 35,601,111.81 35,674,528.27 35,601,111.81 35,674,528.27 應付普通股股利 轉作資本（股本）的普通股股利 57,408,675.00 57,408,675.00 四、未分配利潤 295,551,322.86 236,216,136.51 29

103、2,513,689.97 235,954,824.63 全面攤薄法和加權平均法計算的凈資產收益率及每股收益全面攤薄法和加權平均法計算的凈資產收益率及每股收益 編制單位：東方集團股份有限公司 2003年度 凈資產收益率 每股收益 凈資產收益率 每股收益 報告期利潤 全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均 報告期利潤 全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均 主營業務利潤 10.08%10.69%0.4574 0.4574 營業利潤-1.11%-1.17%-0.0502-0.0502 凈利潤 4.05%4.29%0.1835 0.1835 扣除非經常性損益后的凈利潤 3.04%3.22%0.1378

104、 0.1378 東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 28 資產負債表附表 資產減值準備明細表資產減值準備明細表 編制單位：東方集團股份有限公司 2003年12月31日 金額單位:人民幣元 本年減少數 項目 年初余額 本年增加數 因資產價值回升轉回數 其他原因轉出數合計 年末余額 一、壞賬準備合計 23,815,284.63 6,656,238.78 7,925,144.42 7,925,144.42 22,546,378.99 其中：應收賬款 19,952,818.83 3,303,010.74 7,925,144.42 7,925,144.42 15,330,685.15 其他應收款

105、 3,862,465.80 3,353,228.04 7,215,693.84二、短期投資跌價準備合計 123,868.56 59,406.58 59,406.58 64,461.98其中：股票投資 123,868.56 59,406.58 59,406.58 64,461.98三、存貨跌價準備合計 209,332.18 462,875.59 672,207.77其中：庫存商品 209,332.18 462,875.59 672,207.77 原材料 低值易耗品 四、長期投資跌價準備合計 6,243,310.74 5,174,580.222,145,750.002,145,750.00 9,2

106、72,140.96其中：長期股權投資 6,243,310.74 5,174,580.222,145,750.002,145,750.00 9,272,140.96五、固定資產減值準備合計 48,896.86 182,303.82 231,200.68其中：房屋建筑物 48,896.86 48,896.86 機械設備 運輸設備 182,303.82 182,303.82辦公設備 六、無形資產減值準備 其中：專利權 場地使用權 七、在建工程減值準備 八、委托貸款減值準備 法定代表人：主管會計工作的負責人：總會計師：會計機構負責人：東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 29 三、會計報表附注三

107、、會計報表附注 （一）、公司基本情況（一）、公司基本情況 東方集團股份有限公司（以下簡稱公司）是1992年12月經黑龍江省體改委黑體改發1992第 417號文批準對原東方集團進行改組組成的股份有限公司，1993 年經中國證券監督管理委員會批準以募集方式向社會公開發行 A 股股票并于 1994 年 1 月在上海證券交易所上市交易。公司行業屬綜合類。公司主要經營業務：經代理對原蘇聯開展工程承包，經濟技術合作，勞務輸出，易貨貿易，銷售易貨商品，房地產綜合開發，建筑設計、施工、裝飾，水暖電氣安裝。經銷建筑材料，五金交電，化工產品（不含危險品）。（二）、公司采用的主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編

108、制方法（二）、公司采用的主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法 1.會計制度會計制度 公司執行企業會計準則及企業會計制度，在編制合并會計報表時，子公司會計報表均按企業會計制度進行調整。2.會計年度會計年度 公司采用公歷制，自每年公歷 1 月 1 日至 12 月 31 日止。3.記賬本位幣記賬本位幣 公司以人民幣為記賬本位幣。4.記賬基礎和計價原則記賬基礎和計價原則 公司以權責發生制為記賬基礎；以實際成本為計價原則。5.外幣業務核算方法外幣業務核算方法 公司發生外幣業務時，按外幣金額折合成記賬本位幣金額記賬，折合匯率采用當天中國人民銀行公布的各主要外幣中間價。期末將各種外幣賬戶的外幣期末

109、余額按期末市場匯價折合為記賬本位幣金額，按期末市場匯價折合的記賬本位幣金額與原賬面記賬本位幣余額之間的差額作為匯兌損益，按以下原則處理：屬于正常生產經營期間發生的匯兌損益，直接計入當期損益；與購建固定資產有關的專用外幣借款產生的匯兌損益，在該項固定資產達到預定可使用狀態前予以資本化并計入相關固定資產成本；屬于籌建期間發生的匯兌損益于發生時計入長期待攤費用，自開始生產經營的當月起一次計入開始生產經營當月的損益。6.外幣財務報表的折算方法外幣財務報表的折算方法 境外子公司外幣會計報表按照合并會計報表暫行規定的有關規定按現行匯率法折算為人民幣記賬本位幣，編制合并會計報表。資產及負債類項目按期末匯率折

110、算，所有者權益項目（未分配利潤除外）按業務發生時的市場匯率折算，利潤及利潤分配表項目按報告期間平均匯率折算，年初未分配利潤項目按上年折算后數額列示，未分配利潤項目按折算后的利潤分配表各項目數額計算列示。期末匯率采用報告期末市場匯率，平均匯率采用年初及年末市場匯率的算術平均值。7.現金等價物確定標準現金等價物確定標準 現金等價物是指公司持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資，包括現金、可隨時用于支付的銀行活期存款、存期不超過 90 天的定期存款及 90 天內到期的短期債券投資等貨幣性資產。8.短期投資及其收益核算方法：短期投資及其收益核算方法：（1）短期有價證券投

111、資按取得時的實際成本計價，其持有期間所獲得的現金股利或利息，除取得時已計入應收項目的現金股利或利息外，實際收到時作為投資成本的收回，沖減短期投資的賬面價值。在處理時，按所收到的處置收入與短期投資賬面價值的差額確認為當期的投資收益。（2）短期投資期末按成本與市價孰低法計量：a 短期投資跌價準備的確認標準：市價低于成本；b 短期投資跌價準備的計提方法：每年半年結束或年度終了時，按投資項目總體市東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 30價低于其賬面成本的差額提取短期投資跌價準備。9.壞賬核算方法壞賬核算方法（1）壞賬的確認標準：因債務人破產或死亡，以破產財產或遺產清償后仍無法收回的款項；因債務

112、人逾期未能履行償債義務超過三年仍不能收回，經公司董事會批準的款項。（2）壞賬核算采用備抵法，于每年半年結束或年度終了時，根據應收款項（包括應收賬款和其他應收款）期末余額采用賬齡分析法并結合個別認定法計提。根據債務單位的財務狀況、現金流量等情況，計提比例如下（一般情況下對東方集團實業股份有限公司和合并會計報表范圍內的各公司應收款項不計提壞賬準備）：1 年以內 0.5%12 年 1%23 年 20%34 年 40%45 年 80%5 年以上 100%10.存貨核算方法存貨核算方法（1）存貨分類為：原材料、低值易耗品、在產品（含開發成本）、產成品（含開發產品、庫存商品）等；（2）存貨計價方法：取得時

113、以實際成本計價，領用或發出時采用加權平均法核算。低值易耗品于領用時采用五五攤銷法攤銷；（3）存貨的盤存制度：公司存貨實行永續盤存制度，于每年年末對存貨進行盤點。（4）存貨期末按成本與可變現凈值孰低計量：a 存貨跌價準備的確認標準：存貨遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因，使存貨成本不可收回的部分。b 存貨跌價準備的計提方法：每年半年結束或年度終了時，按單個存貨項目的可變現凈值低于其成本的差額提取。11.長期投資的核算方法長期投資的核算方法（1）長期債券投資的計價及收益確認方法：按實際支付的全部價款扣除已到期尚未領取的債券利息后的余額作為實際成本記賬，并按權責發生制原則計算應計利

114、息；（2）長期債券投資溢價和折價的攤銷方法：在每期計提利息時分期攤銷；（3）長期股權投資計價和收益確認方法：長期股權投資包括股票投資和其他股權投資。長期股權投資，按投資時實際支付的價款或投資各方確定的價值記賬。公司對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額 20%或 20%以上，或雖投資不足 20%但有重大影響，采用權益法核算；公司對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額 20%以下，或雖占 20%或 20%以上，但不具有重大影響，采用成本法核算；處置長期股權投資時，應將長期股權投資的賬面價值與實際取得價款的差額，作為當期投資損益；（4）股權投資差額的攤銷期限：借方差額的攤銷，合同規定投資期限的

115、，按投資期限攤銷，沒有規定投資期限的，一般按不超過 10 年的期限攤銷；貸方差額直接計入資本公積；（5）長期投資期末按賬面價值與可回收金額孰低計量：a 長期投資減值準備的確認標準：由于市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因導致其可收回金額低于賬面價值，并且這種降低的價值在可預計的未來期間內不可能恢復；b 長期投資減值準備的計提方法：每年半年結束或年度終了時，按可收回金額低于長期投資賬面價值的差額提取。12.固定資產計價和折舊方法固定資產計價和折舊方法（1）固定資產標準為：為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一年，單位價值較高的有形資產；（2）固定資產分類為：房屋建筑物

116、、機械設備、運輸設備和其他設備；（3）固定資產計價：按其取得時的成本作為入賬價值，取得時的成本包括買價、進口關稅、運輸和保險等費用，以及為使固定資產達到預定可使用狀態前所必須的支出；與固定資產有關的后續支出，如果其可能流入企業的經濟利益超過了原先的估計，則計入固定資產賬面價值，其增計后的金額不超過該固定資產的可收回金額。除此以外的后續支出，確認為東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 31當期費用；（4）固定資產折舊采用直線法平均計算，并按各類固定資產的原值扣除殘值（預計凈殘值率為 3%）后在估計經濟使用年限內平均計提；經營租賃方式租入的固定資產發生的改良支出按剩余租賃期與租賃資產尚可使用

117、年限兩者中較短的期間內計提折舊；固定資產裝修費用按兩次裝修期間與固定資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊：確定分類折舊率如下 類別 年限 年折舊率%房屋及建筑物 1550 6.4671.94 機械設備 615 16.1666.467 運輸設備 515 19.46.467 其他設備 510 19.49.7（5）固定資產期末按賬面價值與可回收金額孰低計量：a 固定資產減值準備的確認標準：由于市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致其預計可收回金額低于賬面價值；b 固定資產減值準備的計提方法：每年半年結束或年度終了時，按單項固定資產的可收回金額低于其賬面價值的差額計提。如果某項固定資

118、產已經不能再給公司帶來未來經濟利益，則將該固定資產全額計提減值準備，已計提減值準備部分不再計提折舊。13.在建工程核算方法在建工程核算方法（1）在建工程核算方法：按實際成本核算，在建造完成后轉入固定資產。需要辦理竣工決算手續的工程已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的，先估價入賬，待完工驗收并辦理竣工決算手續后再按決算數對原估計值進行調整；（2）在建工程期末按預計損失計提減值準備：a 在建工程減值準備確認標準：長期停建并且預計在未來三年內不會重新開工的在建工程或所建項目無論在性能上、還是技術上已經落后并且給企業帶來的未來經濟利益具有很大的不確定性；b 在建工程減值準備計提方法：每年半年結束或

119、年度終了時，按單項在建工程的可收回金額低于其賬面價值的差額計提。14.無形資產計價和攤銷方法無形資產計價和攤銷方法（1）無形資產確認標準為：為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，沒有實物形態的非貨幣性長期資產；（2）無形資產計價及攤銷：外購或依照法律程序取得的，按購入時或依照法律程序取得時的實際支付的價款入賬；在受益期內按直線法分期攤銷；（3）無形資產期末按賬面價值與可回收金額孰低計量：a 無形資產減值準備確認標準：由于下述原因導致某項無形資產的預計可收回金額低于其賬面價值：已被其他新技術所替代，使其為企業創造經濟利益的能力受到重大不利影響；市價在當期大幅下跌，在剩余攤銷年限內預期不會

120、恢復；已超過法定保護期限，但仍然具有部分使用價值。b 無形資產減值準備的計提方法：每年半年結束或年度終了時，按單項無形資產的預計可收回金額低于其賬面價值的差額計提。如果某項無形資產預期不能再給公司帶來經濟利益，則將該無形資產的賬面價值全部轉入當期損益。15.長期待攤費用攤銷方法長期待攤費用攤銷方法（1）長期待攤費用確認標準：本公司已經支付，攤銷期限在一年以上（不含一年）的各項費用；（2）長期待攤費用計價及攤銷：按實際發生額入賬，在受益期內按直線法分期攤銷；屬于籌建期間發生的各項開辦費用于發生時計入長期待攤費用，自開始生產經營的當月起一次計入開始生產經營當月的損益。16.借款費用的會計處理方法借

121、款費用的會計處理方法（1）借款費用的確認：因專門借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和輔助費用，在符合借款費用資本化條件的情況下，予以資本化，計入該項固定資產的成本。其他的借款利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額，屬于籌建期間發生的，先計入長期待攤費用，自開始生產經營的當月起一次計入開始生產經營當月的損益；屬于生產經營期間發生的，直接計入當期損益。（2）借款費用資本化條件：東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 32 A 開始資本化：資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始；B 暫停資本化：購建固定資產時，如發生非正常中斷且中斷時間連續超過 3 個月

122、（含3 個月），中斷期間發生的借款費用暫停資本化，將其確認為當期財務費用，直至資產的購建活動重新開始；但如果中斷是使購建的固定資產達到可使用狀態所必要的程序，則中斷期間所發生的借款費用資本化繼續進行；C 停止資本化：當所購建的固定資產達到預定可使用狀態時，停止其借款費用的資本化，以后發生的借款費用于發生當期確認為費用.（3）借款費用資本化金額的確定：A 當期利息資本化金額按至當期末止購建固定資產累計支出加權平均數與資本化率的乘積確定；B 當期匯兌差額的資本化金額為當期外幣專門借款本金及利息所發生的匯兌差額。17.收入確認方法收入確認方法（1）商品銷售收入確認原則：公司已將商品所有權上的主要風險

123、和報酬轉移給購貨方；公司既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對售出的商品實施控制；與交易相關的利益能夠流入公司；相關的收入和成本能夠可靠地計量；（2）勞務收入確認原則：在同一年度內開始并完成的，在完成勞務時確認收入；如勞務跨年度，在交易的結果能夠可靠地估計的情況下，在資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入；在交易的結果不能可靠估計的情況下，在資產負債表日按已經發生并預計能夠補償的勞務成本金額確認收入，并按相同金額結轉成本；如果預計發生的成本不能得到補償，不確認收入，將發生的成本全部確認為費用；（3）讓渡資產使用權收入確認原則：確定與交易相關的經濟利益能夠流入公司以及相關的收入

124、和成本能夠可夠地計量時，按有關合同、協議規定的收費時間和方法計算確認。18.所得稅的會計處理方法所得稅的會計處理方法 公司采用應付稅款法核算。19.合并會計報表的編制方法合并會計報表的編制方法 公司根據財政部財會字（1995）11 號合并會計報表暫行規定的要求編制合并會計報表。合并范圍是將占被投資單位資本總額 50%以上，或雖不足 50%但對被投資單位具有實質控制權的單位納入合并范圍；合并會計報表范圍內各公司間相互股權投資及相應權益、資金往來、重大交易等均在合并時予以抵銷。20.主要會計政策、會計估計變更及重大會計差錯更正主要會計政策、會計估計變更及重大會計差錯更正 a)會計政策、會計估計變更

125、：公司本年度無主要會計政策、會計估計變更事項。b)重大會計差錯更正：A、根據錦州港股份有限公司 2003 年年度報告，該公司于 2003 年度對應收融資租賃款的可回收性進行分析，認為截止本年度尚無跡象表明存在發生壞賬的可能性，并對 2002年度應收租賃款已經計提的減值準備予以沖回，該調整事項采用追溯調整法，調整了資產負債表期初留存收益及相關項目的期初數、利潤表以及利潤分配表的上年數，此項會計差錯更正累計影響數為 4,967,065 元，調增 2002 年度凈利潤 4,967,065.00 元。調整 2003 年年初留存收益 4,967,065.00 元、調增未分配利潤 4,967,065.00

126、 元；根據錦州港國家稅務局經濟技術開發區分局錦國稅開函字2003002 號“關于查定錦州港股份有限公司二零零一年度企業所得稅的函”，對公司 2002 年度預交的 10,000,000.00 元所得稅性質及所屬年份做出批復，其中 6,333,700.00 元作為補繳 2001 年度企業所得稅，3,666,300.00 元用于抵扣以后年度應繳納企業所得稅。公司據此調整了資產負債表期初留存收益及相關項目的期初數、利潤表及利潤分配表的上年數，此項會計差錯更正累計影響數為 3,666,300.00 元，調增 2002年初留存收益 3,666,300.00 元，調整 2003 年年初留存收益 3,666,

127、300.00 元、調增未分配利潤 3,666,300.00 元。本公司相應調整了合并及母公司會計報表股東權益項目：調增 2002 年年初未分配利潤994,667.30 元，其中調增年初未分配利潤 497,333.65 元，盈余公積 497,333.65 元；調增2002 年度凈利潤 1,347,564.73 元；調增 2003 年年初留存收益 2,342,232.03 元，其中調增年初未分配利潤 1,171,116.02 元，盈余公積 1,171,116.01 元。B、根據中國民生銀行股份有限公司 2003 年年度報告，該公司于 2003 年度變更企業所得稅會計核算方法，由應付稅款法變更為納稅

128、影響會計法，并對上述會計政策的變更進行東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 33了追溯調整，調增 2002 年年初未分配利潤 22,369 萬元，調減 2002 年度凈利潤 1,971.7 萬元，調增 2003 年年初未分配利潤 20,397.3 萬元。本公司相應調整了合并及母公司會計報表的投資及所有者權益項目：調增 2002 年年初留存收益 16,799,119.00 元，其中調增年初未分配利潤 8,399,559.50 元，盈余公積8,399,559.50 元；調減 2002 年度凈利潤 1,480,746.70 元；調增 2003 年年初留存收益15,318,372.30 元，其中

129、年初未分配利潤 7,659,186.15 元，盈余公積 7,659,186.15 元。C、根據企業會計制度資產負債表編制說明，受托代銷商品應以凈額列示。本公司 2002年度財務報告中受托代銷商品在存貨、待攤費用備抵進項稅、其他流動負債代銷商品款項下分別以總額列示。公司本期就上述事項進行追溯調整，調減年初存貨 123,646,023.56元，調減其他流動負債 143,666,764.84 元，調減待攤費用備抵進項稅 20,020,741.28 元。（三）、主要稅項（三）、主要稅項（1）增值稅：按應稅收入的 17%、13%適用稅率計算繳納。（2）所得稅：根據哈證發法字19956 號文件，本公司之子

130、公司哈爾濱東大電工有限責任公司按 15%所得稅稅率繳納；經北京市科學技術委員會以京科高字 0211006A0329 號批準證書認定，本公司之孫公司東方家園網絡有限公司為高新技術企業，自注冊之日起三年內免征，第四至六年減按 7.5%征收，期滿后減按 15%征收；其他公司按 33%稅率計算繳納。（四）、控股子公司及合營企業（四）、控股子公司及合營企業 （1）控股公司(含間接控股)情況 單位：人民幣萬元 公司名稱 注冊資本主營業務 投資金額 擁有權益（%）哈爾濱市東方城市建設綜合開發公司 50000 房地產開發 50000 100 東方家園有限公司 50000 銷售建筑裝飾材料 47500 95 東

131、方家園網絡信息有限公司 5000 電子商務、技術開發轉讓 5000 100 東方家園麗澤裝飾建材有限公司 4450 銷售建筑裝飾材料 2450 55 東方家園管莊(北京)裝飾建材有限公司 1000 銷售建筑裝飾材料 1000 100 東方家園來廣營(北京)裝飾建材有限公司 1000 銷售建筑裝飾材料 1000 100 東方家園十八里店(北京)裝飾建材有限公司1000 銷售建筑裝飾材料 1000 100 北京東方家園亞辰裝飾材料有限公司 2000 銷售建筑裝飾材料 1200 60 東方家園八角(北京)裝飾建材有限公司 1000 銷售建筑裝飾材料 1000 100 東方家園濟南有限公司 1072

132、銷售建筑裝飾材料 547 51 東方家園青島四方裝飾建材有限公司 1836 銷售建筑裝飾材料 936 51 東方家園世紀城（北京）建材超市有限公司1028 銷售建筑裝飾材料 525 51 東方家園沈陽德增裝飾建材有限公司 3000 銷售建筑裝飾材料 3000 100 東方家園沈陽保工裝飾建材有限公司 10000 銷售建筑裝飾材料 10000 100 東方家園沈陽建筑裝飾工程有限公司 500 專業承包，材料銷售 500 100 東方家園哈爾濱紅旗裝飾建材有限公司 5000 銷售建筑裝飾材料 2550 51 東方家園長沙裝飾建材有限公司 2041 銷售建筑裝飾材料 1041 51 東方家園（北京）

133、建材家居商貿有限公司 1000 銷售建筑裝飾材料 1000 100 東方家園無錫裝飾建材有限公司 2000 銷售建筑裝飾材料 1000 100 東方家園沈陽明華建材家居有限公司 5000 銷售建筑裝飾材料 5000 100 東方家園大連金三角建材家居有限公司 2000 銷售建筑裝飾材料 1020 51 東方家園（廣州）裝飾建材有限公司 5000 銷售建筑裝飾材料 5000 100 東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 34東方家園（重慶）建材家居有限公司 2000 銷售建筑裝飾材料 2000 100 東方家園（上海）有限公司 10000 銷售建筑裝飾材料 10000 100 上海東方家園

134、七寶裝飾建材有限公司 4000 銷售建筑裝飾材料 3200 80 上海東方家園桃浦裝飾建材有限公司 1000 銷售建筑裝飾材料 800 80 哈爾濱東大電工有限責任公司 6000 生產銷售無銀觸頭 3480 58 哈 爾 濱 東 大 晶 鑫 電 工 合 金 有 限 責 任 公 司 580 銅基合金材料 417.6 72 哈 爾 濱 東 大 高 新 材 料 股 份 有 限 公 司 10000 生產銷售電工觸頭材料 6000 60 沈陽萬眾企業集團股份有限公司 7000 批發銷售 3885 55.5 東方建筑裝飾工程有限公司 5000 專業承包、材料銷售 5000 100 天龍國際投資控股有限公司

135、 HKD1,879.8 咨詢、投資 HKD1,879.8 100 豐源制靴大連有限公司 USD1,410鞋業加工、銷售 USD719 51 （2）合并會計報表范圍的變更 本年度東方家園有限公司與東方家園網絡信息有限公司共同出資設立東方家園（廣州）裝飾建材有限公司、東方家園（重慶）建材家居有限公司，合計持有各公司 100%股權；本年度東方家園有限公司與東方家園建筑裝飾工程有限公司共同出資設立東方家園沈陽建筑裝飾工程有限公司，合計持有該公司 100%股權；本年度東方家園有限公司與本公司共同出資設立東方家園沈陽明華建材家居有限公司，合計持有該公司 100%股權；本公司與子公司哈爾濱東大電工有限責任公

136、司參股設立哈爾濱東大高新材料股份有限公司，合計持有該公司60%股權；本年度東方家園有限公司參股設立東方家園大連金三角建材家居有限公司，持有該公司 51%股權。合并會計報表范圍增加東方家園（廣州）裝飾建材有限公司、東方家園（重慶）建材家居有限公司、東方家園沈陽建筑裝飾工程有限公司、東方家園沈陽明華建材家居有限公司、哈爾濱東大高新材料股份有限公司、東方家園大連金三角建材家居有限公司。（五）、會計報表主要項目注釋（截至（五）、會計報表主要項目注釋（截至 2003 年年 12 月月 31 日止，金額單位：人民幣元）日止，金額單位：人民幣元）1、合并會計報表主要項目注釋、合并會計報表主要項目注釋 注釋1

137、、貨幣資金 注釋1、貨幣資金 年初數 年末數 項目 原幣金額 匯率 折合人民幣 原幣余額 匯率 折合人民幣 現金 人民幣 1,157,066.26 323,280.97 小計 1,157,066.26 323,280.97 銀行存款 人民幣 802,158,259.84 1,064,706,251.77 美元 233,213.18 8.2772 1,930,354.81 836,708.95 8.2767 6,925,188.97 港 幣 7,656.75 1.0611 8,124.58 7,531,320.00 1.0657 8,026,127.73 小 計 804,096,739.23 1

138、,079,657,568.47 其 他 貨 幣 資 金 東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 35人 民 幣 2,549,110.69 188,528,743.05 美元 21,269.71 8.2772 176,055.77 3,257.99 8.2767 26,965.41 小 計 2,725,166.46 188,555,708.46 合計 807,978,971.95 1,268,536,557.90 公司貨幣資金增加主要系本年度經營規模擴大所致。注釋2、短期投資 注釋2、短期投資 年初數 年末數 項目 金額 金額 市價 股權投資 1,761,991.82 715,827.14

139、651,365.16 其中：股票投資 1,761,991.82 715,827.14 651,365.16 債券投資 其中：國債投資 其他投資 合計 1,761,991.82 715,827.14 651,365.16 年末股票投資市價資料來源于中國證券報。短期投資跌價準備：項目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 股票投資 123,868.56 59,406.58 64,461.98 債券投資 其他投資 合計 123,868.56 59,406.58 64,461.98 本公司上述投資變現及投資收益匯回不存在重大限制。注釋3、應收賬款 注釋3、應收賬款 年初數 年末數 賬齡 金額 比例

140、壞賬準備 金額 比例 壞賬準備 1 年以內 27,495,591.44 40.31%137,477.96 37,825,161.89 51.05%189,125.80 12 年 14,089,563.58 20.65%140,895.64 9,040,706.71 12.20%90,407.07 23 年 8,693,299.77 12.74%1,738,659.95 9,247,283.33 12.48%1,849,456.67 3 年以上 17,940,435.08 26.30%17,935,785.28 17,983,511.43 24.27%13,201,695.61 合 計 68,2

141、18,889.87 100.00%19,952,818.83 74,096,663.36 100.00%15,330,685.15 無持本公司 5%以上股份的股東單位的欠款。本年度本公司之子公司沈陽萬眾企業集團股份有限公司根據與沈陽萬科房地產開發有限公司簽訂的債務重組協議，全額放棄對鞍山萬山房地產有限公司的債權 7,925,144.42 元，該款項已全額計提壞賬準備。詳見本附注十一。金 額 比例 應收賬款項目前五名金額合計 27,083,863.63 36.55%東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 36注釋4、其他應收款 注釋4、其他應收款 年初數 年末數 賬齡 金額 比例 壞賬準備

142、金額 比例 壞賬準備 1 年以內 197,224,595.33 73.33%986,122.98 159,414,773.30 71.75%797,073.87 12 年 67,762,488.42 25.20%677,624.88 47,761,249.52 21.50%477,612.50 23 年 1,901,069.16 0.71%380,213.83 6,025,865.87 2.71%1,205,173.17 3 年以上 2,049,490.92 0.76%1,818,504.11 8,984,820.24 4.04%4,735,834.30 合 計 268,937,643.83

143、100%3,862,465.80 222,186,708.93 100.00%7,215,693.84 本公司其他應收款壞帳準備計提不足 5%系相應債權賬齡較短所致。無持本公司 5%以上股份的股東單位的欠款。項目 金額 比例 其他應收款項目前五名金額合計 131,246,925.92 59.07%金額較大的其他應收款項：單位名稱 所欠金額 欠款時間 性質內容 比例 China Pharmaceutical Products Investment Holdings Co.,Ltd 46,254,788.11 2003 年 暫借款 20.82%北京青龍湖置業有限公司 38,677,977.23 2

144、003 年 暫借款 17.41%成都錦江區國有資產管理局 20,000,000.00 2002 年 暫借款 9.00%成都沙河綜合整治金牛段辦公室 14,000,000.00 2003 年 暫借款 6.30%哈爾濱市東方房地產開發公司 12,314,160.58 2003 年 暫借款 5.54%注釋5、預付賬款 注釋5、預付賬款 年初數 年末數 賬齡 金額 比例（%）金額 比例（%）1 年以內 77,898,862.27 81.34%467,324,138.11 85.73%12 年 12,510,040.26 13.06%66,690,182.50 12.23%23 年 4,393,162.

145、79 4.59%8,767,944.16 1.61%3 年以上 963,401.81 1.01%2,311,564.60 0.43%合計 95,765,467.13 100%545,093,829.37 100.00%公司預付帳款增加主要系本年度子公司哈爾濱市東方城市建設綜合開發公司預付開發項目工程款及東方家園有限公司本期預付建店設備、商品采購款增加所致。一年以上大額預付賬款系本公司之子公司哈爾濱市東方城市建設綜合開發公司預付開發項目工程款及設備款未決算所致。無持本公司 5%以上股份的股東單位的欠款。注釋6、應收補貼款 注釋6、應收補貼款 內容 年初數 年末數 提取依據 應收進料加工增值稅出口

146、退稅 2,310,566.28 3,101,740.03 稅法相關規定 合計 2,310,566.28 3,101,740.03 東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 37注釋7、存貨 注釋7、存貨 項目 年初數 年末數 原材料 32,949,631.87 29,154,265.01 在產品 433,848,590.42 522,273,903.56 其中：開發成本 407,334,861.21 495,337,573.24 產成品 397,128,701.29 271,629,802.15 其中：開發產品 374,314,171.69 271,629,802.15 庫存商品 73,48

147、1,555.26 118,459,506.28 包裝物 51,719.83 53,772.12 低值易耗品 13,996,532.94 17,229,760.63 委托加工材料 14,628.88 3,362.53 合計 951,471,360.49 958,804,372.28 開發成本 項目名稱 開工時間 預 計 竣 工 時 間 預 計 總 投 資 年初數 本期增加 本期減少 期末數 歐洲新城二期 2003年4月 2004年7月 3.96億元 138,006,520.84 71,613,873.34 998,642.69 208,621,751.49 歐洲新城三期 2004年4月 2005

148、年10月 4.60億元 133,052,856.42 5,190,159.93 138,243,016.35 歐洲新城四期 2005年4月 2006年10月 119,295,581.62 10,907,449.34 130,203,030.96 歐城換熱站 2002年10月 2004年3月 250萬元 1,000,000.00 1,355,369.43 2,355,369.43 歐洲新城銷售中心 2002年3月 2003年4月 148,482.00 4,650,340.64 4,798,822.64 其他 15,831,420.33 82,984.68 15,914,399.01 合 計 40

149、7,334,861.21 93,800,177.36 5,797,465.33 495,337,573.24 開發產品 項目名稱 竣工時間 年初數 本期增加 本期減少 期末數 歐洲新城一期 2002年 298,925,935.68 25,162,841.63 124,413,076.60 199,675,700.71 歐洲新城銷售中心 2003年 4,798,822.64 4,798,822.64 中山花園一期 2000年 14,342,547.91 349,199.36 832,983.33 13,858,763.94 中山花園二期 2001年 34,265,857.63 3,692,038

150、.27 15,915,220.97 22,042,674.93 建業大廈 2003年 3,886,414.97 691,050.00 3,195,364.97 其他 26,779,830.47 1,833,699.82 555,055.33 28,058,474.96 合 計 374,314,171.69 39,723,016.69 142,407,386.23 271,629,802.15 東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 38存貨跌價準備：項目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 含開發產品 209,332.18 462,875.59 672,207.77 合計 209,33

151、2.18 462,875.59 672,207.77 本年度存貨可變現凈值系根據資產負債表日單項存貨市場估計售價減去估計完工成本以及銷售所必需的費用后的價值確定。截至 2003 年 12 月 31 日止，公司以存貨作抵押向金融機構取得借款情況見本附注八。注釋8、待攤費用 注釋8、待攤費用 類別 年初數 年末數 結存原因 代（經）銷商品進項稅 21,918,788.44 37,704,594.39 備抵 保險費 491,694.40 255,681.83 按照保險期限攤銷 房屋租金 8,125,808.00 6,668,726.54 按照租賃期限攤銷 其他 216,063.09 149,171.

152、02 按照實際受益期限攤銷 合計 30,752,353.93 44,778,173.78 注釋9、長期股權投資 注釋9、長期股權投資 年初數 年末數 項目 金額 減 值 準 備 本年增加 本年減少 金額 減 值 準 備 對子公司投資 對合營企業投資 對聯營企業投資 1,108,659,720.25 6,243,310.74 228,015,510.81 39,120,007.63 1,297,555,223.43 9,272,140.96 其他企業投資 股權投資差額 126,952,188.12 -11,532,878.14 15,651,022.74 99,768,287.24 小 計 1,

153、235,611,908.37 6,243,310.74 216,482,632.67 54,771,030.37 1,397,323,510.67 9,272,140.96 長期股票投資 被投資公司名稱 股份類別股票數量投資 比例 初始投資額年末余額 減值準備 年末市價錦州港股份有限公司 法 人 股 25,681.5萬 27.13%254,351,725.04 268,792,490.16 中國民生銀行股份有限公司 法 人 股 25,265.5萬 6.9693%222,810,000.00 672,727,433.12 新華人壽保險股份有限公司 法 人 股 9,628.8萬 8.024%126

154、,613,000.00 117,427,108.35 小 計 603,774,725.04 1,058,947,031.63 其中：采用權益法核算的股票投資：本年增減額 被投資公司名稱 年初余額 追加投資額 被投資單位 權益增減額 分得的現 金紅利 累計增減額 年末余額 錦州港股份有限公司 248,330,190.17 20,462,299.99 14,440,765.12 268,792,490.16 中 國 民 生 銀 行 股 份 有 限 公 司 466,421,542.30 206,305,890.82 449,917,433.12 672,727,433.12 新 華 人 壽 保 險

155、股 份 有 限 公 司 141,939,903.80-28,047,325.00 3,534,529.55 -9,185,891.65 117,427,108.35 小 計 856,691,636.27-28,047,325.00 230,302,720.36 455,172,306.59 1,058,947,031.63 東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 39本公司上述被投資單位投資變現及投資收益匯回不存在重大限制。(1)長期股權投資 年末金額 被投資公司名稱 投資期限投資比例初始投資額 投資余額 減值準備 計提原因 中國民族證券有限責任公司 未定19.98%209,500,000

156、.00 209,500,000.00 3,886,510.22 經營虧損 東方集團物業管理有限公司 20 年10%5,000,000.00 5,000,000.00 北京華聯飯店發展有限公司 30 年15.79%600,000.00 600,000.00 600,000.00 預計損失 長春歐亞集團股份有限公司 1.34%3,750,000.00 3,750,000.00 海南機場股份有限公司 0.06%787,500.00 787,500.00 787,500.00 預計損失 深圳天極光電技術有限公司 900,000.00 900,000.00 900,000.00 預計損失 萊茵置業股份有

157、限公司 0.52%1,880,500.00 1,880,500.00 1,184,750.00 預計損失 沈陽萬方實業股份有限公司 2.29%688,070.00 688,070.00 688,070.00 預計損失 沈陽萬眾三威企業股份有限公司 22.73%8,617,410.23 2,864,980.78 鞍山萬山房地產開發公司 35.00%10,440,495.00 鞍山第一工程機械股份有限公司 1.02%1,225,310.74 1,225,310.74 1,225,310.74 預計損失 東方集團衛星網絡技術有限公司 30%42,000,000.00 11,411,830.28 合計

158、 285,389,285.97 238,608,191.80 9,272,140.96 其中采用權益法核算的股權投資：本年增減額 被投資公司名稱 期初余額追加投資額 被投資單位 權益增減額 分得的現 金紅利 累計增減額 年末余額 鞍山萬山房地產開發公司 11,072,682.63-11,072,682.63 -10,440,495.00 沈陽萬眾三威企業股份有限公司 3,851,413.46 -986,432.68 -5,752,429.45 2,864,980.78東方集團衛星網絡技術有限公司 12,712,607.14 -1,300,776.86 -30,588,169.72 11,411

159、,830.28小計 27,636,703.23-11,072,682.63-2,287,209.54 -46,781,094.17 14,276,811.06 (2)股權投資差額 被投資單位名稱 初始金額 攤銷期限年初余額本年攤銷額累計攤銷額本年其他轉出 攤余金額 形成原因錦州港股份有限公司 89,468,575.96 10年 59,645,717.32 8,946,857.60 38,769,716.24 50,698,859.72*注1北京東方家園有限公司-1,474,673.68 10年-1,032,271.56-147,467.36-589,869.48 -884,804.20*注1新

160、華人壽保險股份有限公司 69,789,285.80 10年 60,109,500.04 5,944,651.37 15,624,437.13 11,532,878.14 42,631,970.53*注2豐源制靴大連有限公司 12,683,651.24 10年 11,095,162.52 1,225,416.69 2,813,905.41 9,869,745.83*注1沈陽萬眾企業集團股份有限公司-3,184,355.78 10年-2,865,920.20-318,435.56-636,871.14 -2,547,484.64*注 1 小計 167,282,483.54 126,952,188.

161、12 15,651,022.74 55,981,318.16 11,532,878.14 99,768,287.24 *注 1：股權投資差額系取得股權時的成本與在該公司所有者權益中所占份額的差額形成。*注 2:根據 2003 年 1 月東方集團股份有限公司董事會決議，以協議方式將本公司持有的新華人壽保險股份有限公司 1.976%股份轉讓給隆鑫集團有限公司，相應按比例轉出未攤銷完畢的股權投資差額。東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 40注釋10、固定資產 注釋10、固定資產 項目 年初價值 本年增加 本年減少 年末價值 原值 房屋建筑物 552,262,116.25 13,220,889

162、.31 13,051,105.55 552,431,900.01 固定資產裝修 30,508,892.18 30,508,892.18 固定資產改良支出 371,123,120.96 371,123,120.96 機械設備 218,724,322.84 30,004,395.27 230,432.81 248,498,285.30 運輸設備 25,356,561.22 8,246,444.00 255,114.00 33,347,891.22 其他設備 43,386,343.77 19,820,420.87 79,996.25 63,126,768.39 合計 839,729,344.08 4

163、72,924,162.59 13,616,648.61 1,299,036,858.06 累計折舊 房屋建筑物 30,989,060.56 11,410,672.76 1,262,740.55 41,136,992.77 固定資產裝修 8,904,901.61 8,904,901.61 固定資產改良支出 19,312,751.81 19,312,751.81 機械設備 66,373,027.01 20,392,029.89 16,558.99 86,748,497.91 運輸設備 7,162,616.70 2,850,006.68 44,228.88 9,968,394.50 其他設備 14,

164、044,358.82 9,236,412.95 51,750.20 23,229,021.57 合計 118,569,063.09 72,106,775.70 1,375,278.62 189,300,560.17 凈值 721,160,280.99 1,109,736,297.89 截至 2003 年 12 月 31 日止，公司以固定資產作抵押向金融機構取得借款情況見本附注八。本年由在建工程轉入固定資產 294,894,708.89 元。固定資產減值準備：項目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 房屋建筑物 48,896.86 48,896.86 運輸設備 182,303.82 182,

165、303.82 合計 48,896.86 182,303.82 231,200.68 注釋11、在建工程 注釋11、在建工程 工程名稱 年初數 本年增加 本年轉入 固定資產 其他 減少數 年末余額 資金來源 投入比例東方家園連鎖店工程302,993,862.21 738,997,003.89 294,375,108.89 747,615,757.11 募集/自籌 銅基合金無銀無鎘合金材料產業化工程 39,985,869.69 11,396,958.77 51,382,828.46 自籌 其他工程 542,036.99 519,600.00 22,436.99 自籌 合 計 343,521,768

166、.89 750,393,962.66 294,894,708.89 799,021,022.56 本公司在建工程無利息資本化金額。東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 41 注釋12、無形資產 注釋12、無形資產 類別 原值 年初數 本年 增加 本年 轉出額本年 攤銷 累計 攤銷 年末數 剩余 年限 取得方式土地使用權 20,000,000.00 18,666,666.73 400,000.00 1,733,333.27 18,266,666.73 548個月 股 東投 入 土地使用權 1,052,386.40 870,436.36 51,990.01 233,940.05 818,44

167、6.35 164個月 外 購 土地使用權 9,000,000.00 8,775,000.00 225,000.00 450,000.00 8,550,000.00 456個月 股 東投 入 土地使用權 5,250,000.00 5,045,020.85 168,114.58 373,093.73 4,876,906.27 276個月 股 東投 入 土地使用權 10,000,000.00 9,875,000.00 250,000.00 375,000.00 9,625,000.00 462個月 股 東投 入 銅基低壓專利 19,280,000.00 14,842,224.48 2,500,000

168、.002,500,000.00 1,318,308.84 5,756,084.36 13,523,915.64 123個月 外 購 無銀觸頭專利 2,520,000.00 1,764,000.00 252,000.00 1,008,000.00 1,512,000.00 72個月 外 購 管理軟件 43,364,135.87 36,001,000.57 2,801,385.63 161,160.00 8,370,637.52 13,093,547.19 30,270,588.68 11-119個月 外 購 低壓電器用銅合金觸頭材料 11,500,000.00 11,500,000.00 415

169、,904.14 415,904.14 11,084,095.86 156-164個月 股 東投 入 小容器接觸器觸頭滅弧裝置 2,500,000.00 2,500,000.00 192,307.69 192,307.69 2,307,692.31 72個月 股 東投 入 銅基無銀無鎘低壓電工觸頭合金材料 5,000,000.00 5,000,000.00 163,934.43 163,934.43 4,836,065.57 177個月 股 東投 入 低壓電器用特種合金電觸頭材料 1,000,000.00 1,000,000.00 34,482.76 34,482.76 965,517.24 1

170、68個月 股 東投 入 域名費 15,960.00 15,960.00 1,213.36 1,213.36 14,746.64 8-56個月 外購合 計 130,482,482.27 95,839,348.99 25,317,345.63 2,661,160.00 11,843,893.33 23,830,840.98 106,651,641.29 本公司無形資產無減值準備。注釋13、長期待攤費用 注釋13、長期待攤費用 類別 年初余額 本年增加 本年攤銷 本年轉出 年末余額攤銷年限租入固定資產改良支出 61,882,692.89 3,451,912.84 1,162,890.67 64,17

171、1,715.06 固定資產裝修 21,678,630.52 2,958,484.30 18,720,146.22 開辦費 2,564,598.48 3,936,790.23 1,031,791.71 5,469,597.00*其他 2,885,293.44 168,000.00 346,082.64 2,707,210.80 合 計 89,011,215.33 7,556,703.07 5,499,249.32 85,599,072.08 5,469,597.00 *開辦費余額系東方家園有限公司連鎖店新店正式營業前在本項目歸集的開辦費用。東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 42注釋14

172、、短期借款 注釋14、短期借款 借款類別 年初數 年末數 備注 抵押借款 41,336,185.51 36,603,772.30*保證借款 701,500,000.00 1,054,000,000.00*信用借款 5,962,897.22 30,239,943.39 質押借款 190,000,000.00 5,000,000.00*合計 938,799,082.73 1,125,843,715.69 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司無逾期銀行借款。*見本附注八；*見本附注六/（二）/4；*見本附注八。注釋15、應付票據 注釋15、應付票據 種類 年初數 年末數 其中：本年內到期

173、 銀行承兌匯票 53,651,188.65 632,881,838.00 無 商業承兌匯票 150,000,000.00 合計 53,651,188.65 782,881,838.00 年末應付票據比年初增加的主要原因是由于東方家園有限公司本報告期業務量大幅度增加，采用票據結算的業務也相應增加所致。注釋16、應付賬款 注釋16、應付賬款 項目 年初數 年末數 備注 282,009,769.68 485,442,910.13 其中：3 年以上 1,197,031.81 2,511,145.17 無欠持本公司 5%以上股份的股東單位的款項。本公司應付賬款增加系本公司之子公司東方家園有限公司應付商品

174、款增加所致。注釋17、預收賬款 注釋17、預收賬款 項目 年初數 年末數 備注 85,435,604.00 126,141,945.90 其中：1 年以上 22,349,586.97 22,034,684.14 無欠持本公司 5%以上股份的股東單位的款項。本公司預收賬款增加系本公司之子公司哈爾濱市東方城市建設綜合開發公司收取商品房預售款增加所致。1 年以上大額預收賬款列示如下：項目 所欠金額 欠款時間 欠款原因 比例 預收商品房款 20,604,034.292000-2002 年尚未辦理入住手續 16.33%注釋18、應付工資 注釋18、應付工資 2003 年 12 月 31 日余額 432,

175、325.44 元，為本公司之子公司應付的二零零三年度員工工資。東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 43 注釋19、應付股利 注釋19、應付股利 投資單位 年末數 原因 東方集團實業股份有限公司 45,800.00 沈陽銀寶實業公司 426,000.00 沈陽市煙草公司 328,000.00 沈陽信托投資公司 246,000.00 沈陽化工股份有限公司 230,000.00 東北金城股份有限公司 72,400.00 東北輕工股份有限公司 66,000.00 深圳英特泰投資有限公司 83,700.00 沈陽萬眾公司個人股股利 416,321.00 控股子公司沈陽萬眾企業集團股份有限公司歷年

176、股利未付（下同）合計 1,914,221.00 注釋20、應交稅金 注釋20、應交稅金 項目 法定稅率年末數 欠繳原因 營業稅 5%-2,524,307.08 預繳稅款 城建稅 7%73,611.70 下期支付 增值稅 17%、13%-5,686,270.93 待抵扣進項稅 企業所得稅 15%、33%11,807,713.12 下期支付 個人所得稅 252,346.35 下期支付 其他 479,985.76 下期支付 合計 4,403,078.92 注釋21、其他應交款 注釋21、其他應交款 項目 計繳標準年末數 欠繳原因 教育費附加 3%414,268.49 下期支付 防洪費 -8,455.

177、02 預繳稅款 副食品基金 39,140.73 下期支付 義務教育費 3,673.00 下期支付 合計 448,627.20 東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 44注釋22、其他應付款 注釋22、其他應付款 項目 年初數 年末數 備注 70,084,025.23 103,859,948.38 其中：3 年以上 583,159.63 1,306,107.22 欠持本公司 5%以上股份的股東單位的款項披露于本附注六(三)。金額較大的應付款項：單位名稱 所欠金額 欠款時間 性質或內容 黑龍江省林業公安局 17,000,000.00 2003 年 暫收款 哈爾濱華神經貿有限公司 9,768,

178、314.92 2003 年 暫借款 甘井子大連灣鎮蘇家村村委會 6,808,202.74 2003 年 房租 哈爾濱時潤經貿有限責任公司 3,793,652.40 2003 年 股權轉讓款 成都長城實業集團有限公司 2,482,066.67 2003 年 房租 注釋23、預提費用 注釋23、預提費用 費用項目 年初數 年末數 結存原因 預提利息 2,167,732.01 1,654,887.55 已提下年支付 預提租金 199,799.00 235,000.00 已提下年支付 其他 62,214.63 已提下年支付 合計 2,367,531.01 1,952,102.18 注釋24、一年內到期

179、的長期負債 注釋24、一年內到期的長期負債 借款單位 金額 借款期限 年利率 借款條件 建設銀行哈爾濱市住房支行 50,000,000.00 2002.9.162004.9.15 5.490%擔保*工商銀行房地產信貸支行 260,000,000.00 2001.11.212004.11.11 7.128%擔保*合計 310,000,000.00?見本附注六/（二）/4；注釋25、長期借款 注釋25、長期借款 借款類別 年初數 年末數 備注 擔保借款 310,000,000.00 390,000,000.00*抵押借款 30,000,000.00*合計 310,000,000.00 420,00

180、0,000.00?見本附注六/（二）/4；注釋26、專項應付款 注釋26、專項應付款 根據黑龍江省計劃委員會（黑計稽查200283 號）“關于哈爾濱東大電工有限責任公司年產 700 噸銅基無銀無鎘合金材料項目初步設計的批復”及哈計投資200276 號“關于下達 2001 年國家專項補助投資省級配套基本建設投資計劃的通知”，本公司之子公司哈爾濱東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 45東大電工有限責任公司收到的用于“哈爾濱銅基無銀無鎘合金材料”年產 700 噸項目的專項補助投資項目配套資金共計 3400 萬元，其中國家及省級財政撥付的 2550 萬元分別轉為國投高科技創業公司及黑龍江國有資

181、產經營管理有限公司對哈爾濱東大高新材料股份有限公司的投資。年末余額 8,500,000.00 元為市級財政撥付的款項。東方家園網絡信息有限公司2003年取得豐臺區財政局撥付的“供應鏈管理系統建設款”40萬元。注釋27、股本 注釋27、股本 本年變動增減 年末數 項目 年初數 配股 送股 公積金轉股小計 一、尚未流通股份 發起人股份 189,518,839 189,518,839其中：境內法人持有股份 189,518,839 189,518,839 內部職工股 尚未流通股份合計 189,518,839 189,518,839二、已流通股份 境 內 上 市 人 民 幣 普 通 股 441,976,

182、586 441,976,586三、股份總數 631,495,425 631,495,425 注釋28、資本公積 注釋28、資本公積 項目 年初數 本年增加數 本年減少數 年末數 股本溢價 1,148,680,750.78 1,148,680,750.78 接受捐贈非現金資產準備 接受現金捐贈 股權投資準備 148,454,613.70 106,880,846.43 255,335,460.13 撥款轉入 其他資本公積 合計 1,297,135,364.48 106,880,846.43 1,404,016,210.91 資本公積本年增加數為：ii.本公司之子公司沈陽萬眾企業集團股份有限公司債務

183、重組形成收益509,594.88元確認為資本公積，本公司按照投資比例相應增加資本公積 282,825.16 元；iii.本公司之子公司哈爾濱東大電工有限責任公司債務重組收益 4,871.53 元；根據國家經濟貿易委員會國經貿投資（2003）205 號“關于下達 2003 第一批國債專項資金國家重點技術改造項目資金計劃的通知”，收到納米級電接觸材料項目中央及地方補助資金 480萬元，共計 4,804,871.53 元確認為資本公積，本公司按照投資比例相應增加資本公積2,786,825.49 元；iv.本公司之參股公司錦州港股份有限公司 2003 年債務重組收益 612,400.04 元確認為資本

184、公積，本公司按照投資比例相應增加資本公積 166,144.13 元；v.本公司參股公司民生銀行股份有限公司本年以可轉換債券轉為股份形成股本溢價，本公司按照投資比例相應增加資本公積 103,645,051.65 元。東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 46注釋29、盈余公積 注釋29、盈余公積 項目 年初數 本年增加數 本年減少數 年末數 法定盈余公積 101,477,777.09 11,867,037.27 113,344,814.36 公益金 107,544,925.89 11,867,037.27 119,411,963.16 任意盈余公積 271,278,515.70 35,60

185、1,111.81 306,879,627.51 合計 480,301,218.68 59,335,186.35 539,636,405.03 本公司盈余公積各項年初數調整事項見本附注二/20/（2）。本年度盈余公積的增加系根據本公司董事會 2003 年度利潤分配預案，按照稅后利潤的10%分別計提法定盈余公積、公益金，按 30%計提任意盈余公積。注釋30、未分配利潤 注釋30、未分配利潤 項目 分配比例 金額 年初未分配利潤*235,954,824.63 加：本年凈利潤 115,894,051.69 減：提取法定盈余公積 10%11,867,037.27 提取法定公益金 10%11,867,03

186、7.27 提取任意盈余公積 30%35,601,111.81 應付普通股股利 轉作股本的普通股股利 年末未分配利潤 292,513,689.97 注*:年初未分配利潤本年度作如下調整：項目 金額 備注 調整前年初未分配利潤 227,124,522.46 加：錦州港股份有限公司重大會計差錯更正 1,171,116.02 見本附注二/20 民生銀行股份有限公司重大會計差錯更正7,659,186.15 見本附注二/20 調整后年初未分配利潤 235,954,824.63 注釋31、主營業務收入及主營業務成本 注釋31、主營業務收入及主營業務成本 營業收入 營業成本 營業毛利 業務分部 本年發生數 上

187、年發生數 本年發生數 上年發生數 本年發生數 上年發生數 房地產企業 167,361,098.00 237,068,842.86 132,330,492.24 171,163,707.63 35,030,605.76 65,905,135.23 商品流通企業 1,589,834,280.09 844,661,983.16 1,408,986,711.65 693,415,648.62 180,847,568.44 151,246,334.54 加工制造業 495,773,597.61 430,459,435.52 435,149,484.12 367,656,802.17 60,624,113

188、.49 62,802,633.35 其他 31,005,138.41 9,945,957.95 1,241,169.10 155,895.71 29,763,969.31 9,790,062.24 合計 2,283,974,114.11 1,522,136,219.49 1,977,707,857.11 1,232,392,054.13 306,266,257.00 289,744,165.36 東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 47前五名銷售商銷售情況：銷售總額 占銷售收入比例 858,648,173.49 37.59%注釋32、主營業務稅金及附加 注釋32、主營業務稅金及附加 本

189、年發生數 上年發生數 項目 金額 計提標準 金額 計提標準 營業稅 12,567,459.78 5%10,266,977.01 5%城建稅 3,093,909.96 7%2,417,698.96 7%教育費附加 1,756,140.72 3%1,431,288.62 3%其他 3,988.56 26,078.80 合計 17,421,499.02 14,142,043.39 注釋33、其他業務利潤 注釋33、其他業務利潤 本年發生數 上年發生數 項目 收入 成本 收入 成本 租金收入 5,401,198.04 336,449.28 6,827,657.00 375,356.13 供應商促銷款

190、47,135,074.32 2,830,396.05 25,095,631.73 2,082,299.53 材料銷售 57,438.72 52,040.39 865,460.11 459,127.10 小商品收入 2,284,337.35 1,578,270.52 1,962,808.82 2,128,794.94 場地管理費 5,234,460.73 287,895.34 5,694,260.04 313,184.30 咨詢、服務費收入 2,994,774.67 164,712.61 1,098,955.00 60,442.52 其他 3,344,781.86 1,651,150.13 5,

191、047,930.38 1,199,615.42 合計 66,452,065.69 6,900,914.32 46,592,703.08 6,618,819.94 注釋34、管理費用 注釋34、管理費用 本年發生數 上年發生數 136,981,423.30 124,005,121.64 公司管理費用增加較大系東方家園有限公司本年度增設新店并投入營業所致。注釋35、財務費用 注釋35、財務費用 類 別 本年發生數 上年發生數 借款利息支出 95,763,449.06 52,906,078.25 票據貼現利息支出 14,221,883.19 減：利息收入 12,157,803.32 10,748,5

192、04.52 匯兌損失 347,407.61 284,674.81 減：匯兌收益 11,428.70 19,455.90 手續費及其他 5,253,331.91 5,156,530.79 減：財政貼息 90,000.00 合 計 103,326,839.75 47,579,323.43 公司本年度財務費用增長較大系銀行借款增加較多所致。東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 48 注釋36、投資收益 注釋36、投資收益 項 目 本年發生額 債權投資收益 股權（票）投資收益 143,006,183.66 其中：聯營公司或合營公司(項目)分配的利潤 990,000.00 年末按權益法調整的被投資

193、公司損益 124,204,315.04 股權投資差額攤銷-15,651,022.74 股權轉讓收益 36,298,196.86 短期股票投資收益 264,273.75 長短期投資減值準備-2,969,423.64 其他收益-130,155.61 合 計 143,006,183.66 注釋37、補貼收入 注釋37、補貼收入 項目 本年發生額 備注 稅收返還 3,817,097.93*?根據北京市延慶經濟技術開發區管理委員會“對關于東方家園有限公司入區后可享受政策的請示的批復”，本年度共收到稅收返還 3,817,097.93 元。注釋38、收到的其他與經營活動有關的現金 項 注釋38、收到的其他與

194、經營活動有關的現金 項 目目 金額金額 利息收入 12,157,803.32 收到的往來款 46,991,747.82 補貼收入 3,817,097.93 其他 3,729,788.68 合合 計計 66,696,437.75 注釋39、支付的其他與經營活動有關的現金 項 注釋39、支付的其他與經營活動有關的現金 項 目目 金額金額 管理費用支出 29,946,912.24 營業費用支出 61,237,065.21 票據貼現利息支出 14,221,883.19 支付的往來款 17,489,487.20 銀行手續費 5,253,331.91 備用金支出 1,145,169.81 其他 8,914

195、,162.59 合合 計計 138,208,012.15 注釋40、經營活動產生的現金流量凈額 項目 注釋40、經營活動產生的現金流量凈額 項目 2003 年度年度 2002 年度年度 經營活動產生的現金流量凈額 700,985,278.14 122,686,568.05 本報告期經營活動產生的現金流量凈額大幅增加的主要原因為：東方家園與其子公司的部分購銷采用應付票據方式結算，為加快資金周轉，持票單位將所持票據貼現所致。東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 492、母公司會計報表主要項目注釋、母公司會計報表主要項目注釋 注釋a、其他應收款 注釋a、其他應收款 年初數 年末數 賬齡 金額

196、比例 壞賬準備 金額 比例 壞賬準備 1 年以內 222,217,544.98 100%15,000.00 508,453,120.34 99.997%9,017.50 23 年 -2,990.00-29.91 3 年以上 11,570.00-9,256.00 11,570.00 0.003%11,570.00 合 計 222,229,114.98 100.00%24,256.00 508,467,680.34 100.00%20,617.41 本公司壞賬比例計提較低，系一年以內應收款項中 506,649,619.84 元為應收合并會計報表范圍內關聯單位款項，未計提壞賬準備所致。無持本公司 5

197、%以上股份的股東單位的欠款。注釋b、長期股權投資 注釋b、長期股權投資 年初數 年末數 項目 金額 減 值 準 備 本年增加 本年減少 金額 減 值 準 備 對子公司投資 1,543,515,274.33 116,933,603.51 17,621,649.68 1,642,827,228.16 對合營企業投資 對聯營企業投資 1,083,904,243.42 228,714,990.82 27,760,372.33 1,284,858,861.91 3,886,510.22 其他企業投資 股權投資差額 115,857,025.60 -11,532,878.14 14,425,606.05 8

198、9,898,541.41 小 計 2,743,276,543.35 334,115,716.19 59,807,628.06 3,017,584,631.48 3,886,510.22 (1)長期股票投資 被投資公司名稱 股份類別股票數量投資 比例 初始投資額年末余額 減值準備 年末市價錦州港股份有限公司 法 人 股 25,681.5萬 27.13%254,351,725.04 268,792,490.16 中國民生銀行股份有限公司 法 人 股 25,265.5萬 6.9693%222,810,000.00 672,727,433.12 新華人壽保險股份有限公司 法 人 股 9,628.8萬

199、8.024%126,613,000.00 117,427,108.35 沈 陽 萬 眾 企 業 集 團 股 份 有 限 公 司 法 人 股 3885萬 55.50%41,913,600.00 39,866,573.37 小 計 645,688,325.04 1,098,813,605.00 (2)長期股權投資 減值準備 被投資公司名稱 投資期限投資 比例 投資金額 年末余額 計提原因 東方集團物業管理公司 20 年10%5,000,000.00 哈爾濱東方城市建設綜合開發有限公司 80%603,249,182.80 東方家園有限公司 95%673,744,108.67 東方集團衛星網絡技術有限

200、公司 30%11,411,830.28 東方家園（上海）有限公司 80%87,507,255.21 東方家園建筑裝飾工程有限公司 70%34,381,508.05 哈爾濱東大電工有限責任公司 58%41,038,529.74 東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 50天龍國際投資控股有限公司 100%49,146,258.49 中國民族證券有限責任公司 未定19.98%209,500,000.00 3,866,510.22 經營虧損 東方家園沈陽德增裝飾建材有限公司 40%9,532,407.54 東方家園沈陽保工裝飾建材有限公司 40%38,232,429.47 沈陽明華建材家居有限公

201、司 40%18,628,974.82 哈爾濱東大高新材料股份有限公司 47.5%47,500,000.00 小計 1,828,872,485.07 3,866,510.22 (3)股權投資差額 被投資單位名稱 初始金額 攤銷期限年初余額本年攤銷額累計攤銷額本年其他轉出 攤余金額 形成原因錦州港股份有限公司 89,468,575.96 10年 59,645,717.32 8,946,857.60 38,769,716.24 50,698,859.72*注1北京東方家園有限公司-1,474,673.68 10年-1,032,271.56-147,467.36-589,869.48 -884,804

202、.20*注1新華人壽保險股份有限公司 69,789,285.80 10年 60,109,500.04 5,944,651.37 15,624,437.13 11,532,878.14 42,631,970.53*注2沈陽萬眾企業集團股份有限公司-3,184,355.78 10年-2,865,920.20-318,435.56-636,871.14 -2,547,484.64*注1小計 154,598,832.30 115,857,025.60 14,425,606.05 53,167,412.75 11,532,878.14 89,898,541.41 *注 1：股權投資差額系取得股權時的成本

203、與在該公司所有者權益中所占份額的差額形成。*注 2:根據 2003 年 1 月 18 日董事會決議，以協議方式將本公司持有的新華人壽保險股份有限公司1.976%股份轉讓給隆鑫集團有限公司，相應按比例轉出未攤銷完畢的股權投資差額。注釋c、投資收益 注釋c、投資收益 項目 本年發生額 債權投資收益 股權（票）投資收益 188,112,687.66 其中：聯營公司或合營公司(項目)分配的利潤 年末按權益法調整的被投資公司損益 171,554,700.56 股權投資差額攤銷-14,425,606.05 股權轉讓收益 34,870,103.37 計提的減值準備-3,886,510.22 合計 188,1

204、12,687.66 （六）、關聯方關系及其交易（六）、關聯方關系及其交易 1、關聯方關系（1）存在控制關系的關聯方 企業名稱 注冊地址主營業務 與本企 業關系 經濟性質 或類型 法人代表東方集團實業股份有限公司 哈爾濱市經貿.物業.房地產.金融母公司 股份制 張宏偉哈爾濱市東方城市建設綜合開發公司 哈爾濱市房地產開發 子公司 有限責任 安英 哈爾濱東大電工有限責任公司 哈爾濱市生產銷售無銀觸頭 子公司 有限責任 關焯華哈爾濱東大晶鑫電工合金有限責任公司 哈爾濱市銅基合金材料 孫公司 有限責任 關焯華哈 爾 濱 東 大 高 新 材 料 股 份 有 限 公 司 哈爾濱市生產銷售電工觸頭材料 子公司

205、 有限責任 關焯華東方家園有限公司 北京市 銷售建筑裝飾材料 子公司 有限責任 張宏偉東方家園網絡信息有限公司 北京市 電子商務、技術開發服務孫公司 有限責任 劉云中東方家園麗澤裝飾建材有限公司 北京市 銷售建筑裝飾材料 孫公司 有限責任 張宏偉東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 51東方家園管莊(北京)裝飾建材有限公司 北京市 銷售建筑裝飾材料 孫公司 有限責任 張宏偉東方家園來廣營(北京)裝飾建材有限公司 北京市 銷售建筑裝飾材料 孫公司 有限責任 張宏偉東方家園十八里店(北京)裝飾建材有限公司 北京市 銷售建筑裝飾材料 孫公司 有限責任 張宏偉北京東方家園亞辰裝飾材料有限公司 北

206、京市 銷售建筑裝飾材料 孫公司 有限責任 張宏偉東方家園八角(北京)裝飾建材有限公司 北京市 銷售建筑裝飾材料 孫公司 有限責任 呂廷福東方家園濟南有限公司 濟南市 銷售建筑裝飾材料 孫公司 有限責任 張宏偉東方家園青島四方裝飾建材有限公司 青島市 銷售建筑裝飾材料 孫公司 有限責任 張宏偉東方家園世紀城（北京）建材超市有限公司北京市 銷售建筑裝飾材料 孫公司 有限責任 張宏偉東方家園沈陽德增裝飾建材有限公司 沈陽市 銷售建筑裝飾材料 孫公司 有限責任 關焯華東方家園沈陽保工裝飾建材有限公司 沈陽市 銷售建筑裝飾材料 孫公司 有限責任 關焯華東方家園哈爾濱紅旗裝飾建材有限公司 哈爾濱市銷售建筑

207、裝飾材料 孫公司 有限責任 關焯華東方家園長沙裝飾建材有限公司 長沙市 銷售建筑裝飾材料 孫公司 有限責任 張宏偉東方家園（北京）建材家居商貿有限公司 北京市 銷售建筑裝飾材料 孫公司 有限責任 劉恩祥東方家園無錫裝飾建材有限公司 無錫市 銷售建筑裝飾材料 孫公司 有限責任 巴根那東方家園（上海）有限公司 上海市 銷售建筑裝飾材料 子公司 有限責任 張宏偉東方家園沈陽建筑裝飾工程有限公司 沈陽市專業承包，材料銷售 孫公司 有限責任 關焯華東方家園沈陽明華建材家居有限公司 沈陽市銷售建筑裝飾材料 孫公司 有限責任 關焯華東方家園大連金三角建材家居有限公司 大連市銷售建筑裝飾材料 孫公司 有限責任

208、 關焯華東方家園（廣州）裝飾建材有限公司 廣州市銷售建筑裝飾材料 孫公司 有限責任 巴根那東方家園（重慶）建材家居有限公司 重慶市銷售建筑裝飾材料 孫公司 有限責任 巴根那上海東方家園七寶裝飾建材有限公司 上海市 銷售建筑裝飾材料 孫公司 有限責任 張宏偉上海東方家園桃浦裝飾建材有限公司 上海市 銷售建筑裝飾材料 孫公司 有限責任 張宏偉沈陽萬眾企業集團股份有限公司 沈陽市 批發銷售 子公司 股份公司 關焯華東方建筑裝飾工程有限公司 北京市 專 業 承 包、材 料 銷 售 子公司 有限責任 巴根那天龍國際投資控股有限公司 英屬維爾京群島 咨 詢、投 資 子公司 有限責任 關焯華豐源制靴大連有限

209、公司 大連市 鞋業加工、銷售 孫公司 外商投資 柳富烈（2）存在控制關系關聯方的注冊資本及其變化 單位：人民幣萬元 企業名稱 年初數 本年增加 本年減少 年末數 東方集團實業股份有限公司 40,342 40,342 哈爾濱市東方城市建設綜合開發公司 50,000 50,000 哈爾濱東大電工有限責任公司 6,000 6,000 哈爾濱東大晶鑫電工合金有限責任公司 580 580 哈 爾 濱 東 大 高 新 材 料 股 份 有 限 公 司 10,000 10,000 東方家園有限公司 50,000 50,000 東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 52東方家園網絡信息有限公司 5,000

210、 5,000 東方家園麗澤裝飾建材有限公司 4,450 4,450 東方家園管莊(北京)裝飾建材有限公司 1000 1000 東方家園來廣營(北京)裝飾建材有限公司 1000 1000 東方家園十八里店(北京)裝飾建材有限公司 1000 1000 北京東方家園亞辰裝飾材料有限公司 2000 2000 東方家園八角(北京)裝飾建材有限公司 1000 1000 東方家園濟南有限公司 1072 1072 東方家園青島四方裝飾建材有限公司 1836 1836 東方家園世紀城（北京）建材超市有限公司1028 1028 東方家園沈陽德增裝飾建材有限公司 3000 3000 東方家園沈陽保工裝飾建材有限公司

211、 10000 10000 東方家園沈陽建筑裝飾工程有限公司 500 500 東方家園沈陽明華建材家居有限公司 2000 2000 東方家園大連金三角建材家居有限公司 5000 5000 東方家園（廣州）裝飾建材有限公司 2000 2000 東方家園（重慶）建材家居有限公司 5000 5000 東方家園哈爾濱紅旗裝飾建材有限公司 5000 5000 東方家園長沙裝飾建材有限公司 2041 2041 東方家園（北京）建材家居商貿有限公司 1000 1000 東方家園無錫裝飾建材有限公司 2000 2000 東方家園（上海）有限公司 10,000 10,000 上海東方家園七寶裝飾建材有限公司 4,

212、000 4,000 上海東方家園桃浦裝飾建材有限公司 1,000 1,000 沈陽萬眾企業集團股份有限公司 7,000 7,000 東方建筑裝飾工程有限公司 5,000 5,000 天龍國際投資控股有限公司 HKD1879.8 HKD1879.8 豐源制靴大連有限公司 USD1,410 USD1,410 （3）存在控制關系的關聯方所持股份(含間接持股)及其變化 單位：人民幣萬元 年初數 本年增加 本年減少 年末數 企業名稱 金額 比例(%)金額 比例(%)金額 比例(%)金額 比例(%)東方集團實業股份有限公司 2018931.97 2018931.97哈爾濱市東方城市建設綜合開發公司 500

213、00100 50000100 哈爾濱東大電工有限責任公司 348058 348058 哈 爾 濱 東 大 晶 鑫 電 工 合 金 有 限 責 任 公 司 417.672 417.672 東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 53哈 爾 濱 東 大 高 新 材 料 股 份 有 限 公 司 600060 600060 東方家園有限公司 4750095 4750095 東方家園網絡信息有限公司 5000100 5000100 東方家園麗澤裝飾建材有限公司 245055 245055 東方家園管莊(北京)裝飾建材有限公司 1000100 1000100 東 方 家 園 來 廣 營(北 京)裝 飾

214、 建 材 有 限 公 司 1000100 1000100 東 方 家 園 十 八 里 店(北 京)裝 飾 建 材 有 限 公 司 1000100 1000100 北京東方家園亞辰裝飾材料有限公司 120060 120060 東方家園八角(北京)裝飾建材有限公司 1000100 1000100 東方家園濟南有限公司 547 51 547 51 東方家園青島四方裝飾建材有限公司 936 51 936 51 東方家園世紀城（北京）建材超市有限公司525 51 525 51 東方家園沈陽德增裝飾建材有限公司 3000100 3000100 東方家園沈陽保工裝飾建材有限公司 10000100 10000

215、100 東方家園哈爾濱紅旗裝飾建材有限公司 5000100 2450 49 255051 東方家園長沙裝飾建材有限公司 104151 104151 東方家園（北京）建材家居商貿有限公司1000100 1000100 東方家園無錫裝飾建材有限公司 1000100 1000100 東方家園沈陽建筑裝飾工程有限公司 500 100 500 100 東方家園沈陽明華建材家居有限公司 5000100 5000100 東方家園大連金三角建材家居有限公司 102051 102051 東方家園（廣州）裝飾建材有限公司 5000100 5000100 東方家園（重慶）建材家居有限公司 2000100 20001

216、00 東方家園（上海）有限公司 10000100 10000100 上海東方家園七寶裝飾建材有限公司 320080 320080 上海東方家園桃浦裝飾建材有限公司 800 80 800 80 沈陽萬眾企業集團股份有限公司 388555.5 388555.5東方建筑裝飾工程有限公司 5000100 5000100 天龍國際投資控股有限公司 HKD1880100 HKD1880100 豐源制靴大連有限公司 USD71951 USD71951 4、不存在控制關系的關聯方關系的性質 企業名稱 與本企業的關系 錦州港股份有限公司 參股單位/本公司董事任該公司董事 哈爾濱市東方房地產開發公司 同一母公司

217、東方集團物業管理有限公司 同一母公司 東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 54東方國際經濟技術合作公司 同一母公司 東方集團財務有限責任公司 同一母公司 新華人壽保險股份有限公司 參股單位/本公司董事任該公司董事長 上海鑫品建筑裝潢材料有限公司 同一母公司 黑龍江東方集團上海房地產公司 同一母公司 2、關聯交易（1）采購 上年數 本年數 企業名稱 交易內容定價原則金額 比例(%)金額 比例(%)東方國際經濟技術合作公司 紙漿 協議價 43,183,738.431.98 （2）委托出租 上年數 本年數 企業名稱 交易內容 定價原則金額 比例(%)金額 比例(%)東方集團物業管理有限公司

218、委托出租寫字樓協議價 300 100 150 100 （3）存款 年初數 年末數 企業名稱 交易內容定價原則金額 比例(%)金額 比例(%)東方集團財務有限責任公司 存款*343,716,911.9121.27 332,356,513.3526.20%注：東方集團財務有限責任公司為非銀行金融機構，利息按中國人民銀行公布的存款利率結算。（4）擔保 本年度東方集團實業股份有限公司為本公司及子公司金額總計人民幣67,400萬元銀行借款提供了擔保。3、關聯往來 年初數 年末數 企業名稱 款項內容 金額 比例(%)金額 比例(%)其他應收款 東方集團物業管理有限公司 委托出租寫字樓租金2,130,420

219、.340.79 557,880.550.25 哈爾濱市東方房地產開發公司 暫借款 9,745,166.123.62 12,314,160.585.54 上海鑫品建筑裝潢材料有限公司 暫借款 5,829,472.802.16 5,829,472.802.62 新華人壽保險股份有限公司 暫借款 2,079,193.510.77 黑龍江東方集團上海房地產公司 往來款 904,996.380.34 錦州港務（集團）股份有限公司 往來款 38,694,344.5214.39 其他應付款 東方國際經濟技術合作公司 暫收款 1,731,000.002.47 1,731,000.001.67 東方集團股份有限

220、公司 2003 年年度報告 55東方集團實業股份有限公司 暫收款 10,827,791.7215.45 2,123,303.102.04 黑龍江東方集團上海房地產公司 往來款 2,145,003.622.07 錦州港務（集團）股份有限公司 往來款 1,303,440.401.25 （七）、非經常性損益（七）、非經常性損益 非經常性損益系依據公開發行證券的公司信息規范披露問答第 1 號非經常性損益（2004 年修訂）計算，計算過程如下：項目 金額（扣除所得稅少數股東損益影響后）營業外收入 1,511,573.07 營業外支出-627,300.84 各種政府補貼 2,474,116.56 減值準備

221、轉回 1,212,981.59 股權轉讓收益 24,319,791.90 合計 28,891,162.28 （八）、承諾事項（八）、承諾事項 1、本公司以持有民生銀行股份有限公司 20,844.5 萬股社會法人股作質押取得銀行借款人民幣 33,000 萬元。截至 2003 年 12 月 31 日止，借款余額為人民幣 3,000 萬元。2、本公司之孫公司豐源制靴大連有限公司以價值 12,958.56 萬元機械設備及原材料作抵押，向銀行取得總計 1,000 萬美元貿易融資額度。3、本公司之孫公司豐源制靴大連有限公司以價值 700.92 萬元機械設備作抵押，取得銀行借款人民幣 450 萬元。4、本公

222、司之孫公司豐源制靴大連有限公司以 500 萬元定期存單作為質押物，取得銀行借款 500 萬元。5、公司之子公司東方家園有限公司至 2003 年 12 月 31 日已簽約并在會計報表上確認的預付建店鋼結構采購款及租賃建材超市店面款項合計為 12,378 萬元。6、截至 2003 年 12 月 31 日止，公司無其他需要說明的重大對外承諾事項。（九）或有事項（九）或有事項 1、本公司之子公司沈陽萬眾企業集團股份有限公司就大連新虹貿易發展有限公司未履行償還 486 萬元股權轉讓款項一案，向遼寧省大連市中級人民法院提起訴訟，經（2001）大經初字第 218 號民事判決書判決該公司償還欠款；沈陽萬眾企業

223、集團股份有限公司提起上訴，要求大連北大科技（集團）股份有限公司承擔連帶償還責任，經（2002）遼民二終字第 166 號民事判決書判決，維持原判。2、中國建設銀行沈陽鐵道支行訴本公司之子公司沈陽萬眾企業集團股份有限公司承擔連帶賠償責任一案，經遼寧省沈陽市中級人民法院民事裁定書裁定，將沈陽萬眾企業集團股份有限公司擁有的面積為 1303M2的房產予以查封，查封期間不得辦理抵押、變賣、轉讓、出租、典當手續，該被查封資產賬面原值 835 萬元，凈值 620 萬元。3、截至 2003 年 12 月 31 日止，公司無其他需要說明的重大或有事項。（十）、資產負債表日后非調整事項（十）、資產負債表日后非調整事

224、項 1、根據 2004 年 4 月 22 日四屆十次董事會通過的 2003 年度利潤分配及資本公積轉增預案，本公司 2003 年度利潤不分配，擬以 2003 年 12 月 31 日的總股本為基數，以資本公積向全體股東按每 10 股轉增股本 2 股。該預案尚需 2003 年度股東大會審議通過。2、公司于 2004 年 3 月 4 日以持有的錦州港股份有限公司 1500 萬股法人股作為質押，東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 56向哈爾濱市商業銀行地靈支行取得銀行借款人民幣 2000 萬元；以持有的錦州港股份有限公司 7300 萬股法人股作為質押，向哈爾濱市商業銀行東萊支行申請最高額授信額

225、度人民幣9000 萬元。上述質押的期限為 2004 年 3 月 4 日至 2007 年 4 月 4 日。3、自資產負債表日至報告日止，本公司無其他影響報告期間財務狀況、經營成果和現金流量的資產負債表日后重大非調整事項。（十一）、其他重要事項（十一）、其他重要事項 1、非貨幣性交易事項 截至 2003 年 12 月 31 日止，公司無需要說明的重大非貨幣性交易事項。2、債務重組事項 本公司之子公司沈陽萬眾企業集團股份有限公司將價值為 11,072,682.63 元的鞍山萬山房地產開發有限公司 35%股權轉讓給沈陽萬科房地產開發有限公司，獲得 450 萬元現金及沈陽萬科房地產開發有限公司同一母公司

226、的關聯公司大連萬科房地產開發有限公司所有價值 6,115,496 元的房產，并放棄所持鞍山萬山房地產開發有限公司全部債權 7,925,144.42元。根據本公司之子公司沈陽萬眾企業集團股份有限公司與沈陽萬科房地產開發有限公司及大連萬科房地產開發有限公司簽署的有關協議，沈陽萬眾企業集團股份有限公司已放棄其擁有的沈陽萬山房地產開發有限公司債權為條件，將其持有的鞍山房地產開發有限公司35%股權轉讓給沈陽萬科房地產開發有限公司。該股權賬面價值 11,072,682.63 元。沈陽萬科房地產開發有限公司以現金 450 萬元及其管理單位大連萬科房地產開發有限公司開發的房產支付上述股權轉讓款項。3、資產置換

227、、轉讓及出售事項 公司于 2003 年 5 月 11 日召開四屆七次董事會，通過“關于轉讓公司持有的中國民生銀行股份有限公司部分股權”的議案，決定將所持有的中國民生銀行股份有限公司部分股權40,987,872 股轉讓給國際金融公司(IFC)，所轉讓股份占中國民生銀行股份有限公司總股份的 1.22%，該事項尚需要報國家有權部門批準后生效。除此之外，截至 2003 年 12 月 31 日止，公司無其他需要說明的重大資產置換、轉讓及出售事項。4、截至 2003 年 12 月 31 日止，公司無需要說明的其他重大事項。東方集團股份有限公司 2003 年年度報告 57第十一章 備查文件目錄 第十一章 備查文件目錄 公司證券部備至如下文件，供管理部門監督及股東查詢。1、載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表；2、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件；3、報告期內在上海證券報、中國證券報、證券時報上披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿；4、報告期內公司未在其它證券市場公布過年度報告。東方集團股份有限公司 二二年四月二十二日