東方集團股份有限公司2005年年度報告（55頁）.PDF

1、 東方集團股份有限公司 600811 2005 年年度報告 東方集團股份有限公司 600811 2005 年年度報告 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 1 目錄 目錄 一、重要提示. 1 二、公司基本情況簡介. 1 三、會計數據和業務數據摘要. 1 四、股本變動及股東情況. 3 五、董事、監事和高級管理人員. 6 六、公司治理結構. 8 七、股東大會情況簡介. 10 八、董事會報告. 10 九、監事會報告. 14 十、重要事項. 14 十一、財務會計報告. 17 十二、備查文件目錄. 58 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 1一、重要提示一、重要提示 1、本公司董事會、監事

2、會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 2、公司全體董事出席董事會會議。 3、公司董事長張宏偉，總經理關卓華，財務總監李亞良聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。 二、公司基本情況簡介二、公司基本情況簡介 1、公司法定中文名稱：東方集團股份有限公司 公司法定中文名稱縮寫：東方集團 公司英文名稱：ORIENT GROUP INCORPORATION 公司英文名稱縮寫：OGI 2、公司法定代表人：張宏偉 3、公司董事會秘書：劉繁宏 聯系地址：哈爾濱市南崗區花園街 235 號 電話：045

3、1-53666028 傳真：0451-53666028 E-mail： 公司證券事務代表：金波 聯系地址：哈爾濱市南崗區花園街 235 號 電話：0451-53666028 傳真：0451-53666028 E-mail： 4、公司注冊地址：哈爾濱市南崗區紅旗大街 240 號 公司辦公地址：哈爾濱市南崗區花園街 235 號 郵政編碼：150001 公司國際互聯網網址：http：/www.china- 公司電子信箱： 5、公司信息披露報紙名稱：上海證券報、中國證券報、證券時報 登載公司年度報告的中國證監會指定國際互聯網網址：http：/ 公司年度報告備置地點：本公司證券部 6、公司 A 股上市交

4、易所：上海證券交易所 公司 A 股簡稱：東方集團 公司 A 股代碼：600811 7、其他有關資料 公司首次注冊登記日期：1992 年 2 月 16 日 公司首次注冊登記地點：哈爾濱市南崗區花園街 19 號 公司變更注冊登記日期：2004 年 11 月 5 日 公司變更注冊登記地點：哈爾濱市南崗區紅旗大街 240 號 公司法人營業執照注冊號：2300001101285 公司稅務登記號碼：230109126965908 公司聘請的境內會計師事務所名稱：北京中洲光華會計師事務所有限公司 公司聘請的境內會計師事務所辦公地址：北京朝陽門外大街 26 號朝外們寫字中心 東方集團股份有限公司 2005 年

5、年度報告 2三、會計數據和業務數據摘要三、會計數據和業務數據摘要 （一）本報告期主要財務數據 單位:元 幣種:人民幣 項目 金額 利潤總額 76,307,288.71 凈利潤 96,113,003.12 扣除非經常性損益后的凈利潤 90,718,202.41 主營業務利潤 329,994,957.44 其他業務利潤 190,566,157.51 營業利潤 -65,866,906.43 投資收益 133,453,306.56 補貼收入 5,752,577.15 營業外收支凈額 2,968,311.43 經營活動產生的現金流量凈額 237,264,325.08 現金及現金等價物凈增加額 68,94

6、8,325.82 （二）扣除非經常性損益項目和金額 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 金額 處置長期股權投資、固定資產、在建工程、無形資產、其他長期資產產生的損益 2,968,311.43 各種形式的政府補貼 5,183,718.35 所得稅影響數 -2,551,812.10 少數股東損益 -205,416.97 合計 5,394,800.71 （三）報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標 單位:元 幣種:人民幣 2005 年 2004 年 本年比上年增減(%) 2003 年 主營業務收入 2,945,714,149.102,947,052,088.48-0.05 2,283,974

7、,114.11利潤總額 76,307,288.71 99,780,634.72-23.52 115,930,022.99凈利潤 96,113,003.12 113,463,649.12-15.29 115,894,051.69扣除非經常性損益的凈利潤 90,718,202.41 66,562,349.5936.29 87,002,889.41每股收益 0.130.15-15.29 0.184最新每股收益 0.13 凈資產收益率（%） 3.073.73增加 0.66 個百分點 4.05扣除非經常性損益的凈利潤為基礎計算的凈資產收益率（%） 2.902.19增加 0.71 個百分點 3.04扣除非

8、經常性損益后凈利潤為基礎計算的加權平均凈資產收益率（%） 2.942.28增加 0.66 個百分點 3.22經營活動產生的現金流量凈額 237,264,325.08 104,168,027.06127.77 700,985,278.14每股經營活動產生的現金流量凈額 0.310.14121.43 1.11 2005 年末 2004 年末 本年末比上年末增減(%) 2003 年末 總資產 7,028,793,598.376,968,196,003.010.87 6,502,729,851.82股東權益（不含少數股東權益） 3,127,375,934.283,044,517,830.592.72

9、2,865,061,390.31每股凈資產 4.134.022.74 4.54調整后的每股凈資產 4.124.003.00 4.45東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 3 （四）報告期內股東權益變動情況及變化原因 單位:元 幣種:人民幣 項目 股本 資本公積 盈余公積 法定公益金 未分配利潤 股東權益合計 期初數 757,794,510.00 1,352,933,156.01 595,782,225.12 130,641,127.18 349,831,519.00 3,044,517,830.59 本期增加 8,911,874.98 47,438,054.45 9,487,610.89

10、 96,113,003.12 153,731,423.14 本期減少 47,438,054.45 70,873,319.45 期末數 757,794,510.00 1,361,845,030.99 643,220,279.57 140,128,738.07 398,506,467.67 3,127,375,934.28 1、資本公積增加是由于：公司參股的中國民生銀行股份有限公司本年以可轉換債券轉為股份形成股本溢價，本公司按照投資比例相應增加資本公積 8,474,752.95 元；本公司參股公司錦州港股份有限公司 2005 年對新時代有限公司的初始投資小于應享有被投資單位所有者權益的差額1,45

11、5,815.13 元及關聯交易價差 23,809 元確認為資本公積，本公司按照投資比例相應增加資本公積401,422.03 元；本公司之孫公司豐源制靴大連有限公司 2005 年無法支付款項 70,000.00 元確認為資本公積，本公司按照投資比例相應增加資本公積 35,700.00 元。 2、盈余公積、法定公益金增加是由于報告期計提所致。 3、未分配利潤增加是由于報告期凈利潤增加所致。 四、股本變動及股東情況四、股本變動及股東情況 （一）股本變動情況 1、股份變動情況表 單位:股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例(%) 發行新股送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%

12、) 一、未上市流通股份 1、發起人股份 227,422,607.00 30.01 227,422,607.0030.01 其中： 國家持有股份 境內法人持有股份 227,422,607.00 30.01 227,422,607.0030.01 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、內部職工股 4、優先股或其他 未上市流通股份合計 227,422,607.00 30.01 227,422,607.0030.01二、已上市流通股份 1、人民幣普通股 530,371,903.000 69.99 530,371,903.00069.992、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 已上

13、市流通股份合計 530,371,903.00 69.99 530,371,903.00069.99三、股份總數 757,794,510.00 69.99 757,794,510100 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 4 2、股票發行與上市情況 (1) 前三年歷次股票發行情況 截止本報告期末至前三年，公司未有增發新股、配售股份等股票發行與上市情況。 (2)公司股份總數及結構的變動情況 報告期內沒有因送股、配股等原因引起公司股份總數及結構的變動。 (3) 現存的內部職工股情況 本報告期末公司無內部職工股。 （二）股東情況 1、股東數量和持股情況 單位:股 報告期末股東總數 126,85

14、9 前十名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例(%)持股總數 年度內增減 股份類別 持有非流通股數量 質押或凍結的股份數量東方集團實業股份有限公司 其他 31.97242,273,021 部分流通，部分未流通 227,422,607 質押 22,355,860交通銀行海富通精選證券投資基金 其他 0.927,000,000 已流通 未知 中信證券工行CREDIT SUISSE FIRST BOSTON (HONG KONG) LIMITED 其他 0.846,356,224 已流通 未知 中國銀行海富通股票證券投資基金 其他 0.695,249,975 已流通 未知 上海國際信托投資有限

15、公司邦聯持續增值投資資金信托計劃(E-5001) 其他 0.513,858,171 已流通 未知 張宏偉 其他 0.493,714,346 已流通 未知 黃忠 其他 0.453,430,837 已流通 未知 中國建設銀行博時裕富證券投資基金 其他 0.362,711,421 已流通 未知 劉慶余 其他 0.322,404,654 已流通 未知 興業銀行股份有限公司興業趨勢投資混合型證券投資基金 其他 0.32,286,541 已流通 未知 前十名流通股股東持股情況 股東名稱 持有流通股數量 股份種類 東方集團實業股份有限公司 14,850,414 人民幣普通股交通銀行海富通精選證券投資基金 7

16、,000,000 人民幣普通股中信證券工行CREDIT SUISSE FIRST BOSTON (HONG KONG) LIMITED 6,356,224 人民幣普通股中國銀行海富通股票證券投資基金 5,249,975 人民幣普通股上海國際信托投資有限公司邦聯持續增值投資資金信托計劃(E-5001) 3,858,171 人民幣普通股張宏偉 3,714,346 人民幣普通股黃忠 3,430,837 人民幣普通股東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 5中國建設銀行博時裕富證券投資基金 2,711,421 人民幣普通股劉慶余 2,404,654 人民幣普通股興業銀行股份有限公司興業趨勢投資混合

17、型證券投資基金 2,286,541 人民幣普通股上述股東關聯關系或一致行動關系的說明 1、東方集團實業股份有限公司是本公司的母公司,張宏偉系公司董事長。 2、未知其他流通股股東之間，是否存在關聯關系或屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法規定的一致行動人。 3、本報告期末,東方集團實業股份有限公司將其持有的本公司 22,355.86 萬股法人股進行了質押。 2、控股股東及實際控制人簡介 （1）法人控股股東情況 控股股東名稱：東方集團實業股份有限公司 法人代表：張宏偉 注冊資本：40,342 萬元人民幣 成立日期：1978 年 9 月 30 日 主要經營業務或管理活動：國際貿易、經濟技術合作、

18、對外工程承包、勞務輸出、金融、房地產開發銷售、物業管理；高科技產品開發、生產、銷售；食品及農產品的精深加工；資本經營、企業產權交易及重組等。 （2）自然人實際控制人情況 公司的控股股東東方集團實業股份有限公司的控股股東為張宏偉、關國亮、安英、池清林，實際控制人的基本情況如下： 實際控制人姓名：張宏偉 國籍：中國 是否取得其他國家或地區居留權：否 最近五年內職業：企業管理 最近五年內職務：任東方集團實業股份有限公司董事局主席、 東方集團股份有限公司董事長、中國民生銀行股份有限公司副董事長、全國政協常委、全國工商聯副主席。 實際控制人姓名：關國亮 國籍：中國 是否取得其他國家或地區居留權：否 最近

19、五年內職業：企業管理 最近五年內職務：任東方集團實業股份有限公司董事、東方集團股份有限公司董事、東方集團財務有限責任公司董事、錦州港股份有限公司董事長、新華人壽保險股份有限公司董事長、黑龍江省政協常委、黑龍江省青聯副主席、中國青年企業家協會副會長。 實際控制人姓名：安 英 國籍：中國 是否取得其他國家或地區居留權：否 最近五年內職業：企業管理 最近五年內職務：任東方集團實業股份有限公司董事、哈爾濱東方城市建設開發有限公司董事長、哈爾濱市人大代表、民建黑龍江省委委員、黑龍江省政協常委、黑龍江省青企協會副會長、中國青年企業家協會副會長、黑龍江省房地產協會副會長。 實際控制人姓名：池清林 國籍：中國

20、 是否取得其他國家或地區居留權：否 最近五年內職業：企業監督管理 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 6 最近五年內職務：任東方集團黨委書記、東方集團股份有限公司監事會主席、黑龍江省法學會理事。 張宏偉為公司控股股東的董事長；關國亮、安英均為公司控股股東的董事；池清林為公司控股股東的黨委書記。 （3）控股股東及實際控制人變更情況 本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。 （4）公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 3、其他持股在百分之十以上的法人股東 截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。 五、董事、監事和高級管理人員五、董事、監事和高級管理人員 （一）

21、董事、監事、高級管理人員情況 單位:股 幣種:人民幣 姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 股份增減數 變動原因 報告期內從公司領取的報酬總額(萬元)(稅后) 張宏偉 董事長 男 51 2005-06-29 2008-06-29 3,714,346 3,714,346 46 關國亮 董事 男 45 2005-06-29 2008-06-29 2,026,017 2,026,017 28 關卓華 董事 男 50 2005-06-29 2008-06-29 28 夏維朝 獨立董事 男 40 2005-06-29 2008-06-29 3.35 胡家瑞 獨立董事

22、 女 55 2005-06-29 2008-06-29 3.35 池清林 監事會主席 男 58 2005-06-29 2008-06-29 1,319,241 1,319,241 20 劉艷梅 監事 女 38 2005-06-29 2008-06-29 7 白美潔 監事 女 32 2005-06-29 2008-06-29 3.4 李亞良 副總經理兼財務總監 男 49 2005-06-29 2008-06-29 7.4 劉繁宏 副總經理兼董事會秘書 男 38 2005-06-29 2008-06-29 7.4 合計 / / / / / / 153.9 董事、監事、高級管理人員最近 5 年的主要

23、工作經歷： (1)張宏偉，任東方集團實業股份有限公司董事局主席、 東方集團股份有限公司董事長、中國民生銀行股份有限公司副董事長、全國政協常委、全國工商聯副主席。 (2)關國亮，任東方集團實業股份有限公司董事、東方集團股份有限公司董事、東方集團財務有限責任公司董事、錦州港股份有限公司董事長、新華人壽保險股份有限公司董事長、黑龍江省政協常委、黑龍江省青聯副主席、中國青年企業家協會副會長。 (3)關卓華，任東方集團股份有限公司董事兼總經理、錦州港股份有限公司董事、哈爾濱東大高新材料股份有限公司董事長、 哈爾濱對外友好協會理事、 黑龍江省會計學會常務理事、 黑龍江省上市公司協會副理事長。 東方集團股份

24、有限公司 2005 年年度報告 7 (4)夏維朝，任黑龍江商學院會計系教師、 深圳職業技術學院經濟系教授、 廣東省職業技能證書考試專家、 東方集團股份有限公司獨立董事。 (5)胡家瑞，任中國華融資產管理公司哈爾濱辦副總經理、中國工商銀行哈爾濱分行副行級巡視員、東方集團股份有限公司獨立董事。 (6)池清林，任東方集團黨委書記、東方集團股份有限公司監事會主席、黑龍江省法學會理事。 (7)劉艷梅，任東方集團股份有限公司審計監察處副處長、東方集團股份有限公司監事。 (8)白美潔，任東方集團股份有限公司企業管理處職員、東方集團股份有限公司監事。 (9)李亞良，歷任東方集團實業股份有限公司計財處處長，現任

25、東方集團股份有限公司副總經理兼財務總監、錦州港股份有限公司監事。 (10)劉繁宏，歷任東方集團股份有限公司計財處副處長、財務負責人兼證券事務代表；現任東方集團股份有限公司副總經理兼董事會秘書。 （二）在股東單位任職情況 姓名 股東單位名稱 擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 是否領取報酬津貼 張宏偉 東方集團實業股份有限公司 董事局主席 2005-05-25 2008-05-25 否 關國亮 東方集團實業股份有限公司 董事 2005-05-25 2008-05-25 否 池清林 東方集團實業股份有限公司 黨委書記 2005-05-25 2008-05-25 否 在其他單位任職情況 姓名 其

26、他單位名稱 擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 是否領取報酬津貼 張宏偉 中國民生銀行股份有限公司 副董事長 2003-06-16 2006-06-16 是 關國亮 錦州港股份有限公司 董事長 2004-06-28 2007-06-28 是 關國亮 新華人壽保險股份有限公司 董事長 2002-12-13 2005-12-13 否 關卓華 錦州港股份有限公司 董事 2004-06-28 2007-06-28 是 李亞良 錦州港股份有限公司 監事 2004-06-28 2007-06-28 是 （三）董事、監事、高級管理人員報酬情況 1、董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序：公司人力資源處制

27、定薪資方案，董事會進行審定。 2、董事、監事、高級管理人員報酬確定依據：依據高管工作指標、經營指標的完成情況，由董事會進行考核，在參考同行業薪酬水平的基礎上確定。 公司的 10 位高管均在公司領取薪酬。 （四）公司董事監事高級管理人員變動情況 1、本報告期，公司第四屆董事會人員任期屆滿，進行了換屆選舉，經公司四屆十六次董事會提名，并經 2005 年 6 月 29 日召開的二 OO 四年度股東大會審議通過，張宏偉先生、關國亮先生、關卓華先生、夏維朝先生、胡家瑞女士五人當選為公司第五屆董事會董事，任期三年，其中：胡家瑞女士為新當選獨立董事。經公司五屆一次董事會選舉，張宏偉先生為公司第五屆董事會董事

28、長。 2、本報告期，公司第四屆監事會人員任期屆滿，進行了換屆選舉，經公司四屆八次監事會提名，并經 2005 年 6 月 29 日召開的二 OO 四年度股東大會審議通過，池清林先生、劉艷梅女士、白美潔女士三人當選為公司第五屆監事會監事，任期三年，其中：白美潔女士為職工監事。經公司四屆一次監事會決議，選舉池清林先生為公司第四屆監事會主席。 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 8 （五）公司員工情況 截止報告期末，公司在職員工為 11,659 人，報告期末,公司無離退休員工。 員工的結構如下： 1、專業構成情況 專業構成的類別 專業構成的人數 管理人員 2,204 市場人員 2,043 技術

29、人員 1,611 財務人員 275 行政人員 273 生產人員 5,253 2、教育程度情況 教育程度的類別 教育程度的人數 大專以上 5,272 大專以下 6,387 六、公司治理結構六、公司治理結構 （一）公司治理的情況 報告期內，公司嚴格按照公司法、證券法等法律法規以及上市公司治理準則、上海證券交易所股票上市規則的要求，進一步完善了法人治理結構，確保公司合規、穩健的發展。根據各級監管部門頒布的相關法規并結合公司的實際狀況，2005 年修訂了公司章程，目前已建立了以公司章程、股東大會議事規則、董事會議事規則、監事會議事規則、獨立董事工作制度為基礎的制度體系，保證公司規范運作。 1、關于股東

30、與股東大會：公司嚴格按照股東大會的議事規則和股東大會規范意見的要求召集、召開股東大會，確保所有股東，特別是中小股東享有平等地位，確保所有股東能夠充分行使自已的權利。 2、關于控股股東與上市公司：公司的控股股東行為規范，不存在超越股東大會直接或間接干預公司的決算和經營活動的現象；公司與控股股東在人員、資產、財務、機構、業務方面做到了獨立。 3、關于董事與董事會：公司嚴格按照公司章程規定的董事選聘程序選舉董事，公司已建立了獨立董事工作制度，董事會嚴格按照董事會議事規則、獨立董事工作制度開展工作，確保董事會能夠高效運作和科學決策；各位董事能夠認真履行職責，維護公司和全體股東的利益。 4、關于監事和監

31、事會：公司監事會人員構成符合法律、法規的要求，監事會嚴格按照監事會議事規則開展工作，監事能夠認真履行自已的職責，本著對全體股東負責的精神，對公司的經營狀況、財務活動以及董事和其他高級管理人員履行職責的合法合規性進行監督。 5、關于信息披露與透明度：公司制定了較完善的信息披露制度，并指定專人負責信息披露、接待股東來訪和咨詢工作；公司能夠嚴格按照法律、法規和公司章程及公司信息披露制度的規定，真實、準確、完整、及時地披露有關信息，并確保所有股東有平等的機會獲得信息。 （二）獨立董事履行職責情況 1、獨立董事參加董事會的出席情況 獨立董事姓名 本年應參加董事會次數 親自出席（次） 委托出席（次） 缺席

32、（次） 備注 夏維朝 6 6 0 0 胡家瑞 4 4 0 0 換屆后任獨董 曲振濤 2 2 0 0 換屆前任獨董 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 9 報告期內，公司獨立董事勤勉地履行職責，積極關注公司的生產經營活動，深入了解公司狀況，出席了全部會議，切實履行了職責。并對公司對外擔保情況出具了專項說明及發表獨立意見。 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 公司獨立董事未對有關事項提出異議。 公司獨立董事在公司完善法人治理的工作中，發揮了積極的作用。 （三）公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況 1、業務方面：公司擁有獨立、完整的生產和銷售體系和自主的經營

33、能力，在工商管理部門核準的經營范圍內開展各項經營業務，業務完全獨立。 2、人員方面：公司擁有獨立的勞動、人事、工資管理體系。 3、資產方面：公司資產與控股股東明確分開，不存在控股股東占用公司資產或干預資產經營管理的情況。 4、機構方面：公司擁有完整、健全的組織機構體系，董事會、監事會等決策、監督和執行機構按規定的權限行使職權。 5、財務方面：公司具有獨立的財務部門和財務人員，具有完善的會計核算體系及財務管理制度，依法開設銀行帳戶，獨立核算。 （四）高級管理人員的考評及激勵情況 公司已建立了適合公司實際狀況、較為完善的考評及激勵機制，高級管理人員（不包括獨立董事）的薪酬實行年薪制，由公司的人力資

34、源部門根據年初制定的年度綜合計劃按季度對高管進行考評，考評結果經董事會批準后，依據考評結果兌現年薪，激勵高級管理人員。 七、股東大會情況簡介七、股東大會情況簡介 （一）年度股東大會情況 公司于 2005 年 6 月 29 日 召開 2004 年度股東大會 ，決議公告刊登在 2005 年 6 月 30 日 的中國證券報、上海證券報、證券時報。 （二）臨時股東大會情況 公司于 2005 年 10 月 15 日召開 2005 年第一次臨時股東大會，決議公告刊登在 2005 年 10 月 17日的中國證券報、上海證券報、證券時報。 八、董事會報告八、董事會報告 （一）管理層討論與分析 1、整體經營狀況

35、的分析 公司經營范圍： 主營業務范圍：商業銀行、人壽保險業務；建材連鎖超市；港口交通；加工制造業和房地產開發等。 2005 年，公司實現主營業務收入 294,571 萬元、實現主營業務利潤 32,999 萬元，業績平穩，各行業具體的經營狀況如下： 金融保險業： 公司參股的中國民生銀行股份有限公司 2005 年資產總額達 5,571 億元,比上年末增加 1,117 億元,增幅 25%；存款總額達 4,888 億元,比上年末增加 1,088 億元，增幅達 29%；貸款總額（含貼現）達3,781 億元,比上年末增加 897 億元，增幅達 31%；實現凈利潤 27.03 億元,比上年增加 6.65 億

36、元,增長 33%；年末，不良貸款率（五級分類法）為 1.28%,較年初下降了 0.03 個百分點,不良貸款余額48.28 億元,比上年末增加 10.53 億元，主要是受宏觀調控的影響,但資產質量繼續在同業中保持較好東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 10水平。業務調整取得了進一步的成效，報告期末，零售客戶 320 萬戶，儲蓄存款余額 741 億元，占各項存款比率達到 15.16%，儲蓄存款在九家股份制銀行中位列第三,較上年末提升 3 名；業務堅持以創新推動業務發展,以網上開證為拳頭,提升國際業務競爭力,實現中間業務收入的歷史性突破；個人理財產品不斷創新，類型豐富，囊括利率、匯率、信用等

37、多個原生和衍生市場；全行網銀業務實現了快速增長，取得很大突破，個人網銀客戶新增 12.9 萬戶，交易量為 410 億元，公司網銀客戶新增5,509 戶,交易量達 3,228 億元；95568 電話銀行被人民日報等多家主流媒體評為“2005 年中國呼叫中心十大滿意品牌”。報告期末，已在全國 21 個城市設立了 20 家分行、1 家直屬支行，機構總數量為 240 家。成功取得了全國社會保障基金托管業務資格、從事短期融資券承銷業務資格，為其擴大業務領域發揮了積極作用。 公司參股的新華人壽保險股份有限公司 2005 年是其第一個五年規劃的結束之年，業務持續較快增長，總資產達 600 億元，實現保費收入

38、 210.8 億元,同比增長 12%；業務結構得到進一步優化，在總體業務結構中，個人新契約和續期業務占比達到 26%，同比提升 4.5 個百分點，銀代業務同比下降7 個百分點；在渠道業務結構中，個人新契約期交保費同比增長 27%，占比 89%；團體短險業務保費同比增長 68%，占比 7.5%；銀代十年期業務占比 71%；銀代期交保費同比增長超過 80 倍；公司效益和價值同步增長，全年投資收益率、綜合費用率、賠付率等均保持在良好水平，業務價值同比增長60%。至報告期末，市場份額達到 6.1%，繼續保持國內壽險市場第四位；機構布局完善，分公司達 34家，中心支公司 160 家，營銷服務部 779

39、家，分公司覆蓋率達到 98%，中心支公司覆蓋率達到 80%；綜合實力快速提升，管理隊伍超過 6000 人，銷售隊伍超過 10 萬人，企業文化獨具特色，充滿活力，立信于心、盡責至善的責任觀深入人心，品牌知名度和社會影響力不斷提升；客戶群數量持續增長，個人和代理渠道的客戶總數達到 451 萬，同體法人客戶達到 6878 個。 建材流通業： 2005 年，是自 2004 年 12 月 11 日起，我國零售業全面對外開放的第一年,建材、家具連鎖業成為跨國建材家居零售巨頭重點參與競爭的市場之一。零售行業的全面開放標志著建材流通行業競爭將更趨于激烈，尤其是國內建材零售商將直接面對來自實力雄厚的跨國零售業巨

40、頭的挑戰。進入 2005年，這種行業內整合的趨勢愈發明顯，百安居兼并歐倍德，而家得寶與勞氏正通過自建店與收購兼并相結合的戰略手段試圖進入中國市場。公司與合適的戰略投資者進行戰略合作是企業發展的必然,目前,公司正與多家戰略投資者進行洽談。 面對嚴峻的形勢，2005 年，東方家園通過不斷調整、規范經營管理模式，提升運營管理水平。圍繞落實經營計劃，采取了優化采購隊伍，規范工作流程；調整商品結構，整合供應商資源；加強業外收入管理，有效落實促銷計劃；深化計算機系統應用，推動管理手段變革；構筑有效的監督體系，控制投資和經營風險等措施，全方位促進銷售額和毛利率的實現，取得良好經營業績，全年實現收入23.8

41、億元。 港口交通業： 2005 年是錦州港股份有限公司全面超額完成“十五”規劃目標，企業效益、港口規模及內部管理得到全面提升的一年。經營業績繼續保持穩步增長，全年實現主營業務收入 5.08 億元，同比增長6.88%；主營業務利潤 3.07 億元，同比增長 14.92%；實現凈利潤 1.35 億元,同比增長 13.44%。報告期內，針對市場形勢，通過對腹地貨源進行摸底調查，理清思路，明確了開發方向及重點，成立了油、糧、煤、散礦、集裝箱、信息等八個市場開發小組，同時采取個性化服務、充分利用價格杠桿等有效措施，克服了各種不利因素的影響，除煤炭吞吐量下降外，油品吞吐量首次突破 1000 萬噸，同比增長

42、 17.5%,糧食吞吐量完成 564 萬噸,同比增長 99.3%,集裝箱完成 20 萬 TEU，同比增長 94.2%。為適應“東北經濟振興”及港口腹地經濟發展的需要，進一步擴大了港口建設投入，投巨資建設 25 萬噸級油泊位，與中海合資建設 207B、208B 兩個 5 萬噸級集裝箱泊位。2005 年新增生產性泊位 3 座、工作船泊位 1 座，新增土地面積 400 萬平方米，主航道疏浚達到 15 萬噸級，港口設計能力達到 3500萬噸,集裝箱通過能力達到 50 萬 TEU。 加工制造業： 2005 年是公司控股的高新材料企業的創新年、提升年、跨越年。該公司本著“實現一個目標；做好兩個突破；進行三

43、個創新；達到四個提升；做到五個加強” 的總體思路和經營方針，全體員工團結一致，克服種種困難，較好地完成了年初該公司董事會提出的各項指標。本報告期，是一個銅基暢銷年，產品的重點銷售地-柳市，觸點產品銷售量節節攀升，三個主要的大型低壓電器生產廠家均東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 11開始批量采購公司的觸點產品,市場前景越來越廣闊。隨著下一步產業化工作的展開，預計 2006 年公司可完成的 ERP 企業資源計劃系統管理平臺的建設，使公司管理水平再上一個新臺階。 公司控股孫公司-豐源制靴大連有限公司定單生產的 ADIDAS 運動鞋，目前已有 13 條生產線，年產達到 650 萬雙，產品銷往

44、 37 個國家和地區，是 ADIDAS 在中國的 8 家貼牌加工企業之一。因開發產品品質優良，2005 年定單數量增長，實現收入 5.42 億元，同比增長 11.3%。 2、主要供應商、客戶情況 單位:萬元 幣種:人民幣 前五名供應商采購金額合計 41,969 占采購總額比重 16.11% 前五名銷售客戶銷售金額合計 87,161 占銷售總額比重 29.58% 3、報告期公司資產構成發生變動的說明 （1）其它應收款為 280,253,940.98 元，比上年末降低 20.34%，主要原因是公司收回欠款所致； （2）其他長期資產為 109,763,716.15 元，全部為本年新增數，主要是股權分

45、置流通權，系根據“上市公司股權分置改革中相關會計處理暫行規定”，將本期公司所持民生銀行部分股權無償贈予流通股股東，作為對價取得在證券交易所掛牌交易的流通權的價值； （3）應付賬款為 519,758,634.30 元，比上年末降低 24.26%，主要是本公司之子公司東方家園有限公司應付商品款及建店工程、設備款減少所致； （4）應交稅金為 32,638,169.50 元，比上年末增加 65.8%，主要是公司應于下期支付稅金增加所致； （5）其他應付款為 122,154,103.27 元，比上年末增加 28.44%，主要是公司往來款增加所致。 4、報告期主要財務數據及現金流量構成變動的說明 （1）營

46、業費用為 311,903,342.07 元，比上年度增加 25.38%，主要是公司之子公司東方家園各門店費用增加所致； （2）報告期內公司現金及現金等價物凈增加額為 68,948,325.82 元，比上年度增加145,757,855.95 元，其中經營活動產生的現金凈流量為 237,264,325.08 元，比上年度增加133,096,298.02 元；投資活動產生的現金流量凈額為 4,341,071.75 元，比上年度增加687,460,699.50 元；籌資活動產生的現金流量凈額為-172,272,796.99 元，比上年度降低了643,749,862.30 元。 5、主要控股公司及參股公

47、司的情況 中國民生銀行： 股本金為 72.59 億元人民幣，本公司持有其 4.712%的股份。該公司屬金融業。主要經營業務為：吸收公共存款；發放短期、中期和長期貸款；辦理國內外結算；辦理票據貼現；發放金融債券；代理發行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；同業拆借；買賣、代理買賣外匯；提供信用證服務及擔保；代理收付款項及代理保險業務；提供保管箱服務；經中國人民銀行批準的其他金融業務。報告期內，實現凈利潤 27.03 億元。 錦州港股份有限公司： 公司注冊資本 94,650 萬元，本公司持有其 27.13%的股份。該公司屬交通運輸業，主要從事港口裝卸、倉儲及船貨代理服務，港口主要裝卸的貨種有原

48、油、成品油、煤炭、糧食、集裝箱、礦石、鋼材、建材、化肥、化工產品等。本年度實現收入 50,803 萬元、實現凈利潤 13,535 萬元。 東方家園有限公司： 注冊資本 5 億元人民幣，本公司持有其 95%的股份。該公司屬商品流通業。主要經營業務為：銷售建筑材料、裝飾材料、五金交電化工、化工輕工材料、建筑機械、家電、飲食炊事機械、衛生潔具、工藝美術品、機械電器設備、花卉、花肥、日用雜品；家居裝飾；設備租賃（汽車除外）；承辦展覽展銷會；信息咨詢；技術轉讓；接受委托為企事業單位及個人提供勞務服務；零售公開發行的國內版書報刊。經營品種達 3 萬余種。 6、未來發展的展望 （1）公司參股的中國民生銀行股

49、份有限公司：隨著中國人民銀行發布的“關于調整商業銀行住房信貸政策和超額準備金存款利率的通知”、企業短期融資券管理辦法、全國銀行間債券市場金融債券發行管理辦法的實施，為商業銀行開辟了更為豐富的業務范圍，有利于其提高盈利能力。 （2）公司參股的錦州港股份有限公司：隨著國家實施“東北大振興”戰略的不斷深入和東北老工業基地的經濟復蘇，東北港口行業將面臨著更大的發展機遇。錦州市委、市政府在“十一五”發展規東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 12劃中，把錦州港列為優先發展的項目，確定了“以港興市”和建設“港口錦州”的發展戰略。因此“十一五”期間，錦州港將步入快速發展階段，到 2010 年預計港口吞

50、吐量將突破 6000 萬噸。 （3）公司商品流通業中的東方家園建材家居連鎖超市項目，在國內建材市場整合過程中，通過戰略合作，將抓住機遇，進一步擴大規模。 （二）公司主營業務及其經營狀況 1、主營業務分行業、分產品情況表 單位:元 幣種:人民幣 分行業或分產品 主營業務收入 主營業務成本 主營業務利潤率(%) 主營業務收入比上年增減（） 主營業務成本比上年增減（） 主營業務利潤率比上年增減（%） 行業 商品流通業 2,382,811,829.37 2,110,195,431.60 11.44 1.31 2.05 減少 0.64個百分點加工制造業 562,902,319.73 495,753,91

51、8.19 11.93 11.94 11.86 增加 0.07個百分點 2、主營業務分地區情況表 單位:萬元 幣種:人民幣 地區 主營業務收入 主營業務收入比上年增減() 華北地區 153,377 1.1 東北地區 125,619 2.06 其他 15,575 -21.79 合計 294,571 -0.05 （三）公司投資情況 報告期內公司投資額為 1,945,030,372.61 元人民幣，比上年增加 12,453,915.92 元人民幣，增加的比例為 0.64。增加的原因是:報告期內按權益法核算增加的中國民生銀行、錦州港、新華人壽保險股份有限公司等的投資收益及轉出中國民生銀行股權分置流通權價

52、值、收到參股公司分紅及攤銷股權投資差額影響所致。 1、募集資金使用情況 報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。 2、非募集資金項目情況 報告期內公司運用非募集資金投資額折合 980 萬美元，主要是公司控股子公司東方家園有限公司出資折合 980 萬美元參股設立東方家園家居建材商業有限公司，該公司注冊資本 2000 萬美元，東方家園有限公司持有其 49%的股權。 （四）董事會日常工作情況 1、董事會會議情況及決議內容 （1)、公司于 2005 年 4 月 28 日召開四屆十五次董事會會議，審議并一致通過了：2004 年度董事會工作報告；2004 年度報告及摘要；2004 年度財務

53、決算報告；2004 年度利潤分配及資本公積轉增股本預案；2005 年一季度財務報告；關于續聘會計師事務所的議案，決議公告刊登在 2005 年 4 月 30 日的中國證券報、上海證券報、證券時報。 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 13（2)、公司于 2005 年 5 月 27 日召開四屆十六次董事會會議，審議并一致通過了：關于修改公司章程部分條款的議案；關于推薦公司第五屆董事會董事候選人的議案；召開 2004 年度股東大會的議案，決議公告刊登在 2005 年 5 月 28 日的中國證券報、上海證券報、證券時報。 （3)、公司于 2005 年 6 月 29 日召開五屆一次董事會會議，審

54、議并一致通過了：選舉張宏偉先生擔任公司第五屆董事會董事長，任期三年；聘任關卓華先生擔任公司總經理，聘任李亞良先生、劉繁宏先生為公司副總經理；聘任劉繁宏先生為公司董事會秘書；聘任李亞良先生為公司財務總監，決議公告刊登在 2005 年 6 月 30 日的中國證券報、上海證券報、證券時報。 （4)、公司于 2005 年 8 月 29 日召開五屆二次董事會會議，審議致通過了2005 年半年度報告及摘要。 （5)、公司于 2005 年 9 月 14 日召開五屆三次董事會會議，審議并一致通過了：關于發行短期融資券的議案；召開 2005 年第一次臨時股東大會的議案，決議公告刊登在 2005 年 9 月 15

55、 日的中國證券報、上海證券報、證券時報。 （6)、公司于 2005 年 10 月 27 日召開五屆四次董事會會議，審議并一致通過二 OO 五年三季度報告。 （五）利潤分配或資本公積金轉增預案 經北京中洲光華會計師事務所有限公司審計，公司 2005 年度實現凈利潤 96,113,003.12 元，母公司按當年實現的凈利潤的 10%提取法定盈余公積金 9,487,610.89 元、按 10%提取法定公益金9,487,610.89 元、按 30%提取任意盈余公積金 28,462,832.67 元，實際可供分配利潤 398,506,467.67元(含上年滾存未分配利潤 349,831,519.00 元

56、)；資本公積余額為 1,361,845,030.99 元。 鑒于公司重點投資的東方家園建材家居連鎖超市項目需要大量的流動資金，因此，董事會從公司長遠發展以及維護股東利益等多方面考慮，決定 2005 年度不進行利潤分配，也不進行資本公積轉增，該預案尚需公司 2005 年度股東大會審議。 （六）公司本報告期盈利但未提出現金利潤分配預案 本報告期盈利但未提出現金利潤分配預案的原因:為實現公司的可持續發展，公司將繼續擴大公司重點投資項目-東方家園建材家居連鎖超市項目的規模，急需大量的流動資金。 公司未分配利潤的用途和使用計劃:用于補充東方家園建材家居連鎖超市項目已開業各店及 2006年度將開業門店的流

57、動資金需求。 九、監事會報告九、監事會報告 （一）監事會的工作情況 1、2005 年 4 月 28 日召開四屆七次監事會會議，審議并一致通過了：2004 年度監事會工作報告；2004 年度報告及摘要；2005 年一季度財務報告。該決議公告刊登在 2005 年 4 月 30日的中國證券報、上海證券報、證券時報。 2、2005 年 5 月 27 日召開四屆八次監事會會議，審議并一致通過了關于推薦公司第五屆監事會監事候選人的議案，該決議刊登于 2005 年 5 月 28 日的中國證券報、上海證券報、證券時報。 3、2005 年 6 月 29 日召開五屆一次監事會會議，選舉池清林先生擔任公司第五屆監事

58、會主席，任期三年，該決議刊登于 2005 年 6 月 30 日的中國證券報、上海證券報、證券時報。 報告期內，公司監事會在開展日常工作的同時，全體成員到公司重點發展項目-東方家園建材家居連鎖超市的部分門店，針對制度執行情況、財務管理情況進行了專項檢查。并參加了地方證管部門組織的“兩法培訓班”，進一步豐富了理論知識。 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 14（二）監事會對公司依法運作情況的獨立意見 公司在報告期內能夠依法運作，決策程序符合公司法和公司章程的各項規定，公司建立了完善的內部控制制度；公司董事、經理及高級管理人員在執行公司職務時未發生違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為

59、。 （三）監事會對檢查公司財務情況的獨立意見 監事會認真審查了北京中洲光華會計師事務所有限公司為公司出具的 2005 年度的審計報告，認為：經審計的公司財務報告客觀、公正地反映了本公司的財務狀況和經營成果；2005 年度財務報告以及各種數據真實、準確、完整。監事會認真審查了公司編制的 2005 年度報告，認為：年度報告編制和審議程序符合法律、法規、公司章程和公司內部管理制度的各項規定；年報的內容和格式符合中國證監會和證券交易所的各項規定，所包含的信息能從各個方面真實地反映出公司當年的經營管理和財務狀況等事項。 十、重要事項十、重要事項 （一）重大訴訟仲裁事項 1、重大訴訟仲裁事項的說明 （1）

60、、本公司之子公司沈陽萬眾企業集團股份有限公司就大連新虹貿易發展有限公司未履行償還 486 萬元股權轉讓款項一案，向遼寧省大連市中級人民法院提起訴訟，經（2001）大經初字第 218號民事判決書判決該公司償還欠款；沈陽萬眾企業集團股份有限公司提起上訴，要求大連北大科技（集團）股份有限公司承擔連帶償還責任，經（2002）遼民二終字第 166 號民事判決書判決，維持原判。該款項正在追索中。截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司已對該款項全額計提壞賬準備 486 萬元。 （2）、中國建設銀行沈陽鐵道支行訴本公司之子公司沈陽萬眾企業集團股份有限公司承擔連帶賠償責任一案，經遼寧省沈陽市中級人民法

61、院民事裁定書裁定，將沈陽萬眾企業集團股份有限公司擁有的面積為 1303 平方米的房產予以查封，查封期間不得辦理抵押、變賣、轉讓、出租、典當手續，該被查封資產賬面原值 838 萬元，凈值 555 萬元。 （二）報告期內公司收購及出售資產、吸收合并事項 本年度公司無收購及出售資產、吸收合并事項。 （三）報告期內公司重大關聯交易事項 1、關聯債權債務往來 單位:萬元 幣種:人民幣 向關聯方提供資金 關聯方向上市公司提供資金 關聯方 關聯關系 發生額 余額 發生額 余額 東方集團物業管理有限公司 母公司的控股子公司 250198.81 東方集團實業股份有限公司 母公司 172.37合計 / 25019

62、8.81 172.37 報告期內上市公司向控股股東及其子公司提供資金的發生額 250 萬元人民幣，上市公司向控股股東及其子公司提供資金的余額 26.44 萬元人民幣。 關聯債權形成原因：欠付的租金。 關聯債權清償情況：在下一年度的 1 季度償還。 關聯債權對公司經營成果及財務狀況的影響：暫時欠付的租金，對公司無較大的影響。 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 15報告期末資金被占用情況及清欠方案 東方物業管理有限公司欠付的租金 198.81 萬元，已在 2006 年 1 季度收回。 清欠方案實施時間表 計劃還款時間 清欠方式 清欠金額（萬元） 備注 2006 年 3 月底 現金清償 1

63、98.81 合計 / 198.81/ 2、其他重大關聯交易 本年度東方集團實業股份有限公司為本公司及子公司金額總計人民幣 56,000 萬元銀行借款提供擔保。 （四）托管情況 本年度公司無托管事項。 （五）承包情況 本年度公司無承包事項。 （六）租賃情況 本年度公司無租賃事項。 （七）擔保情況 單位:萬元 幣種:人民幣 公司對外擔保情況（不包括對控股子公司的擔保） 擔保對象 發生日期 擔保金額 擔保類型 擔保期限 擔保是否已經履行完畢 是否為關聯方擔保 0 報告期內擔保發生額合計 0報告期末擔保余額合計 0公司對控股子公司的擔保情況 報告期內對控股子公司擔保發生額合計 62,800報告期末對控

64、股子公司擔保余額合計 62,800公司擔?？傤~情況（包括對控股子公司的擔保） 擔?？傤~ 62,800擔?？傤~占公司凈資產的比例(%) 20.08其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額 0直接或間接為資產負債率超過 70的被擔保對象提供的債務擔保金額 0擔?？傤~超過凈資產 50部分的金額 0上述三項擔保金額合計 62,800 （八）委托理財情況 本年度公司無委托理財事項。 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 16（九）其他重大合同 報告期內，公司無其他重大合同。 （十）承諾事項履行情況 1、報告期內，公司以持有的東方家園 47,500 萬股法人股作質押，向中國工商銀行哈爾濱開

65、發區支行申請最高額綜合授信，額度為 30,000 萬元，并簽署了質押合同，合同有效期為 2004 年 8 月9 日至 2006 年 8 月 31 日，報告期末借款余額為 21,600 萬元。 2、公司以所持有的錦州港股份有限公司法人股 21,175 萬股作為質押物，向哈爾濱市商業銀行東萊支行申請人民幣流動資金貸款，截至 2005 年 12 月 31 日止，借款余額為 27,000 萬元。 3、公司以持有的民生銀行 33,768.09 萬股法人股作質押，獲得中信實業銀行沈陽分行人民幣借款 49,600 萬元，借款期限為 2004 年 1 月 2 日至 2008 年 1 月 8 日。截至 2005

66、 年 12 月 31 日止，借款余額 49,600 萬。 4、本公司之孫公司豐源制靴大連有限公司以價值 8,768 萬元的原材料及產成品作為抵押，向中國銀行遼寧省分行申請 876 萬元的貿易融資額度，期限為 2005 年 7 月 1 日至 2006 年 1 月 31 日，截至 2005 年 12 月 31 日止，借款余額為 876 萬元。 5、報告期內，以孫公司東方家園管莊（北京）裝飾建材有限公司評估價為 10,769.65 萬的土地和 23,620.96 萬元的房屋作為借款抵押物，子公司東方家園有限公司向中國建設銀行股份有限公司延慶支行申請貸款，截至 2005 年 12 月 31 日止，借款

67、余額為 20,000 萬元。 6、報告期內，公司子公司以東方家園濟南有限公司所擁有的土地及房屋作為質押物，向華夏銀行北京安定門支行申請 16,015 萬元的綜合授信額度，截至 2005 年 12 月 31 日，借款余額為 13,500萬元,借款期限為 2005 年 6 月 30 日至 2006 年 7 月 6 日。 7、報告期內，東方家園有限公司以所持價值 5,000 萬元的東方家園廣州裝飾建材有限公司 100%的經營性股權為質押物，并由控股母公司東方集團實業有限公司提供擔保，向浦東發展銀行東山支行申請人民幣借款 3,000 萬元，借款期限為 2005 年 9 月 23 日至 2006 年 9

68、 月 22 日，截至 2005 年 12 月31 日，借款余額為 3,000 萬元。 8、公司之子公司東方家園有限公司至 2005 年 12 月 31 日已簽約并在會計報表上確認的預付租賃建材超市店面款項合計為 17,300 萬元。 9、截至 2005 年 12 月 31 日止，公司無其他需要說明的重大對外承諾事項。 公司股改工作的計劃安排: 公司 2005 年 6 月 29 日選舉產生的新一屆董事會已將股權分置改革工作列為公司的重點工作。董事會成員已統一認識，充分理解股權分置改革工作的重大意義，準備以此為契機，進一步完善公司的治理結構，并充分發揮創新意識，為繁榮資本市場作出貢獻。 為保證此項

69、工作有序、高效地進行，公司董事會已責成公司相關部門及人員具體負責，初步擬定在時機成熟時，盡早完成此項工作。 公司大股東完全支持公司進行股權分置改革工作，公司的流通股東也經常來電提供股改建議，積極參與公司的股改工作。但因公司進行股權分置改革工作存在諸多障礙，廣大流通股東普遍認可的高比例送股、支付大額現金對價以及認股權證等單一的方式，均不適合公司。目前，公司正加緊與初步擬定的券商進行洽談，尋求最佳方案，力爭在上半年確定方案并實施。 （十一）聘任、解聘會計師事務所情況 報告期內，公司未改聘會計師事務所，公司聘任北京中洲光華會計師事務所有限公司為公司的審計機構，其上一年度審計工作的酬金為 55 萬元人

70、民幣，與審計工作相關的費用由公司承擔，截止上一報告期末，該會計師事務所已為本公司提供了 11 年審計服務。 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 17（十二）公司、董事會、董事受處罰及整改情況 報告期內，公司、公司董事會及公司董事無受中國證監會稽查、行政處罰、通報批評和上交所公開譴責的情況。 （十三）其它重大事項 公司無需要說明的其他重大事項。 十一、財務會計報告十一、財務會計報告 公司年度財務報告已經北京中洲光華會計師事務所有限公司注冊會計師韓建旻、熊亞菊審計，并出具了標準無保留意見的審計報告。 （一）、審計報告 審計報告 中洲光華(2006)股審字第 024 號 東方集團股份有限公司

71、全體股東:： 我們審計了后附的東方集團股份有限公司（以下簡稱貴公司）2005 年 12 月 31 日的資產負債表、合并資產負債表以及 2005 年度的利潤表、合并利潤表和 2005 年度的現金流量表、合并現金流量表。這些會計報表的編制是貴公司管理當局的責任,我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發表意見。 我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發表審計意見

72、提供了合理的基礎。 我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和企業會計制度的規定,在所有重大方面公允反映了貴公司 2005 年 12 月 31 日的財務狀況以及 2005 年度的經營成果和現金流量。 北京中洲光華會計師事務所有限公司 中國注冊會計師：韓建旻 、熊亞菊 北京朝陽門外大街 26 號朝外們寫字中心 2006 年 4 月 27 日 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 18（二）財務報表 資產負債表 資產負債表 2005 年 12 月 31 日 編制單位: 單位:元 幣種:人民幣 附注 合并 母公司 項目 合并 母公司 期末數 期初數 期末數 期初數 資產：資產： 流動資

73、產：流動資產： 貨幣資金 1 1,229,989,340.60 1,161,041,014.78 226,205,659.51 303,015,189.64 短期投資 2 238,680.00 應收票據 3 2,840,000.00 應收股利 應收利息 應收賬款 4 86,642,845.38 86,652,471.22 其他應收款 5 a 280,253,940.98 351,832,850.11 1,384,873,725.55 1,346,088,071.48 預付賬款 6 632,645,082.24 700,879,362.56 81,968,000.00 應收補貼款 存貨 7 25

74、2,533,534.65 232,386,693.18 73,194.86 73,194.86 待攤費用 8 70,689,067.64 70,244,540.70 一年內到期的長期債權投資 其他流動資產 流動資產合計 2,555,593,811.49 2,603,275,612.55 1,611,152,579.92 1,731,144,455.98 長期投資：長期投資： 長期股權投資 9 b 1,945,030,372.61 1,932,576,456.69 2,662,738,023.01 2,612,936,259.73 長期債權投資 長期投資合計 1,945,030,372.61 1

75、,932,576,456.69 2,662,738,023.01 2,612,936,259.73 其中：合并價差(貸差以“-”號表示，合并報表填列) 4,649,762.78 5,613,711.80 其中：股權投資差額(貸差以“-”號表示，合并報表填列) 68,887,093.27 84,397,792.16 61,736,847.55 75,817,694.47 固定資產：固定資產： 固定資產原價 10 2,209,022,213.96 2,125,110,102.61 121,164,031.58 121,139,655.58 減：累計折舊 10 369,429,522.85 262,

76、684,221.99 22,823,800.96 20,259,179.60 固定資產凈值 1,839,592,691.11 1,862,425,880.62 98,340,230.62 100,880,475.98 減：固定資產減值準備 10 固定資產凈額 1,839,592,691.11 1,862,425,880.62 98,340,230.62 100,880,475.98 工程物資 在建工程 11 483,354,674.41 466,943,857.83 固定資產清理 固定資產合計 2,322,947,365.52 2,329,369,738.45 98,340,230.62 10

77、0,880,475.98 無形資產及其他資產：無形資產及其他資產： 無形資產 12 95,458,332.60 101,884,593.16 23,200.00 長期待攤費用 13 1,089,602.16 其他長期資產 14 109,763,716.15 109,763,716.15 無形資產及其他資產合計 205,222,048.75 102,974,195.32 109,786,916.15 遞延稅項：遞延稅項： 遞延稅款借項 資產總計 7,028,793,598.37 6,968,196,003.01 4,482,017,749.70 4,444,961,191.69 東方集團股份有限

78、公司 2005 年年度報告 19負債及股東權益：負債及股東權益： 流動負債：流動負債： 短期借款 15 1,387,001,630.42 1,359,022,438.10 601,000,000.00 843,000,000.00 應付票據 16 970,000,000.00 883,508,571.00 140,000,000.00 應付賬款 17 519,758,634.30 686,213,871.91 預收賬款 18 82,393,026.81 83,745,155.08 應付工資 597,384.86 1,145,450.58 應付福利費 34,972,258.26 23,329,0

79、63.45 1,412,755.18 1,139,873.90 應付股利 19 1,914,221.00 1,914,221.00 應交稅金 20 32,638,169.50 19,685,659.61 -3,820,381.13 -3,766,175.84 其他應交款 1,318,208.07 759,321.66 8,109.56 5,004.86 其他應付款 21 122,154,103.27 95,106,546.21 85,422,248.14 50,375,454.71 預提費用 22 5,214,370.45 388,828.96 預計負債 一年內到期的長期負債 23 10,00

80、0,000.00 其他流動負債 流動負債合計 3,167,962,006.94 3,154,819,127.56 824,022,731.75 890,754,157.63 長期負債：長期負債： 長期借款 24 496,000,000.00 506,000,000.00 496,000,000.00 496,000,000.00 應付債券 長期應付款 專項應付款 25 21,000,000.00 12,900,000.00 其他長期負債 長期負債合計 517,000,000.00 518,900,000.00 496,000,000.00 496,000,000.00 遞延稅項：遞延稅項： 遞

81、延稅款貸項 負債合計 3,684,962,006.94 3,673,719,127.56 1,320,022,731.75 1,386,754,157.63 少數股東權益(合并報表填列) 216,455,657.15 249,959,044.86 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 26 757,794,510.00 757,794,510.00 757,794,510.00 757,794,510.00 減：已歸還投資 實收資本（或股本）凈額 757,794,510.00 757,794,510.00 757,794,510.00 757,794,510

82、.00 資本公積 27 1,361,845,030.99 1,352,933,156.01 1,361,845,030.99 1,352,933,156.01 盈余公積 28 643,220,279.57 595,782,225.12 643,220,279.57 595,782,225.12 其中：法定公益金 28 140,128,738.07 130,641,127.18 140,128,738.07 130,641,127.18 未分配利潤 30 398,506,467.67 349,831,519.00 399,135,197.39 351,697,142.93 擬分配現金股利 外幣報

83、表折算差額(合并報表填列) 1,291,246.07 22,755.48 減：未確認投資損失(合并報表填列) 29 35,281,600.02 11,846,335.02 所有者權益（或股東權益）合計 3,127,375,934.28 3,044,517,830.59 3,161,995,017.95 3,058,207,034.06 負債和所有者權益（或股東權益）總計 7,028,793,598.37 6,968,196,003.01 4,482,017,749.70 4,444,961,191.69 公司法定代表人: 張宏偉 主管會計工作負責人: 李亞良 會計機構負責人: 黨榮毅 東方集團

84、股份有限公司 2005 年年度報告 20利潤及利潤分配表 利潤及利潤分配表 2005 年 1-12 月 編制單位: 單位:元 幣種:人民幣 附注 合并 母公司 項目 合并 母公司 本期數 上年同期數 本期數 上年同期數 一、主營業務收入 31 2,945,714,149.10 2,947,052,088.48 449,276,136.79 457,423,075.43 減：主營業務成本 31 2,605,949,349.79 2,581,659,553.13 442,275,786.02 448,907,342.34 主營業務稅金及附加 32 9,769,841.87 15,964,991.2

85、1 119,128.43 149,067.11 二、主營業務利潤（虧損以“-”號填列） 329,994,957.44 349,427,544.14 6,881,222.34 8,366,665.98 加：其他業務利潤（虧損以“-”號填列） 33 190,566,157.51 126,899,479.40 1,416,750.00 1,416,750.00 減: 營業費用 311,903,342.07 248,759,740.47 管理費用 163,692,142.97 170,415,605.40 5,896,244.85 8,125,953.78 財務費用 34 110,832,536.34

86、 110,214,017.72 78,132,048.93 71,002,115.03 三、營業利潤（虧損以“-”號填列） -65,866,906.43 -53,062,340.05 -75,730,321.44 -69,344,652.83 加：投資收益（損失以“-”號填列） 35 c 133,453,306.56 144,147,459.44 170,606,430.35 181,636,292.99 補貼收入 36 5,752,577.15 7,572,515.43 營業外收入 5,906,101.37 2,127,035.95 減：營業外支出 2,937,789.94 1,004,03

87、6.05 四、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） 76,307,288.71 99,780,634.72 94,876,108.91 112,291,640.16 減：所得稅 31,122,266.83 25,264,537.03 減：少數股東損益 -27,492,716.24 -29,582,718.50 加：未確認投資損失(合并報表填列) 23,435,265.00 9,364,832.93 五、凈利潤（虧損以“-”號填列） 96,113,003.12 113,463,649.12 94,876,108.91 112,291,640.16 加：年初未分配利潤 349,831,519.00

88、292,513,689.97 351,697,142.93 295,551,322.86 其他轉入 六、可供分配的利潤 445,944,522.12 405,977,339.09 446,573,251.84 407,842,963.02 減：提取法定盈余公積 9,487,610.89 11,229,164.02 9,487,610.89 11,229,164.02 提取法定公益金 9,487,610.89 11,229,164.02 9,487,610.89 11,229,164.02 提取職工獎勵及福利基金(合并報表填列) 提取儲備基金 提取企業發展基金 利潤歸還投資 七、可供股東分配的利

89、潤 426,969,300.34 383,519,011.05 427,598,030.06 385,384,634.98 減：應付優先股股利 提取任意盈余公積 28,462,832.67 33,687,492.05 28,462,832.67 33,687,492.05 應付普通股股利 轉作股本的普通股股利 八、未分配利潤(未彌補虧損以“-”號填列) 398,506,467.67 349,831,519.00 399,135,197.39 351,697,142.93 補充資料：補充資料： 1.出售、處置部門或被投資單位所得收益 2.自然災害發生的損失 3.會計政策變更增加(或減少)利潤總額

90、 4.會計估計變更增加(或減少)利潤總額 5.債務重組損失 6.其他 公司法定代表人: 張宏偉 主管會計工作負責人: 李亞良 會計機構負責人: 黨榮毅 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 21現金流量表 現金流量表 2005 年 1-12 月 編制單位: 單位:元 幣種:人民幣 附注 本期數 項目 合并 母公司 合并數 母公司數 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 3,902,787,307.77 319,958,604.88 收到的稅費返還 5,906,835.40 收到的其他與經營活動有關的現金 37 73,004,481.76

91、150,608,201.11 經營活動現金流入小計 3,981,698,624.93 470,566,805.99 購買商品、接受勞務支付的現金 3,195,658,500.84 117,354,735.08 支付給職工以及為職工支付的現金 196,309,821.47 1,636,779.52 支付的各項稅費 74,699,734.68 2,070,613.54 支付的其他與經營活動有關的現金 38 277,766,242.86 128,076,793.34 經營活動現金流出小計 3,744,434,299.85 249,138,921.48 經營活動現金流量凈額 237,264,325.0

92、8 221,427,884.51 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資所收到的現金 130,225,234.64 其中：出售子公司收到的現金 取得投資收益所收到的現金 19,952,825.90 19,952,825.90 處置固定資產、無形資產和其他長期資產而收回的現金 136,053.71 收到的其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 150,314,114.25 19,952,825.90 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 145,973,042.50 24,376.00 投資所支付的現金 支付的其他與投資活動有關的現金 投資活動現金

93、流出小計 145,973,042.50 24,376.00 投資活動產生的現金流量凈額 4,341,071.75 19,928,449.90 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資所收到的現金 其中：子公司吸收少數股東權益性投資收到的現金 借款所收到的現金 1,542,119,479.77 601,000,000.00 收到的其他與籌資活動有關的現金 39 8,100,000.00 籌資活動現金流入小計 1,550,219,479.77 601,000,000.00 償還債務所支付的現金 1,602,561,892.23 843,000,000.00 分配股利、利潤

94、或償付利息所支付的現金 119,930,384.53 76,165,864.54 其中：支付少數股東的股利 支付的其他與籌資活動有關的現金 其中：子公司依法減資支付給少數股東的現金 籌資活動現金流出小計 1,722,492,276.76 919,165,864.54 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 22籌資活動產生的現金流量凈額 -172,272,796.99 -318,165,864.54 四、匯率變動對現金的影響 -384,274.02 五、現金及現金等價物凈增加額 68,948,325.82 -76,809,530.13 補充材料補充材料 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量：

95、1、將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 96,113,003.12 94,876,108.91 加：少數股東損益(虧損以“-”號填列) -27,492,716.24 減：未確認的投資損失 23,435,265.00 加：計提的資產減值準備 37,715,152.46 30,831,147.36 固定資產折舊 108,611,080.29 2,564,621.36 無形資產攤銷 12,890,504.03 800.00 長期待攤費用攤銷 6,553,135.69 待攤費用減少（減：增加） -444,526.94 預提費用增加（減：減少） 4,825,541.49 處理固定資產、無形資產和其

96、他長期資產的損失(減:收益) -1,513,795.75 固定資產報廢損失 37,769.50 財務費用 115,127,611.96 76,165,864.54 投資損失（減：收益） -164,870,187.34 -202,086,636.87 遞延稅款貸項（減：借項） 存貨的減少（減：增加） -21,054,466.11 經營性應收項目的減少(減：增加) 50,228,248.85 43,807,405.09 經營性應付項目的增加(減：減少) 43,973,235.07 175,268,574.12 其他(預計負債的增加) 經營活動產生的現金流量凈額 237,264,325.08 221

97、,427,884.51 2不涉及現金收支的投資和籌資活動：2不涉及現金收支的投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3、現金及現金等價物凈增加情況：3、現金及現金等價物凈增加情況： 現金的期末余額 1,229,989,340.60 226,205,659.51 減：現金的期初余額 1,161,041,014.78 303,015,189.64 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 68,948,325.82 -76,809,530.13 公司法定代表人: 張宏偉 主管會計工作負責人: 李亞良 會計機構負責人: 黨榮毅

98、 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 23合并資產減值準備明細表 合并資產減值準備明細表 2005 年度 編制單位: 單位:元 幣種:人民幣 本年減少數 項目 行次 年初余額 本年 增加數 因資產價值回升轉回數 其他原因轉出數 合計 年末余額 一、壞賬準備合計 1 22,298,377.71 7,595,350.84 / / 2,204,703.80 27,689,024.75 其中：應收賬款 2 15,277,855.61 1,357,917.51 / / 71,102.54 16,564,670.58 其他應收款 3 7,020,522.10 6,237,433.33 / / 2,

99、133,601.26 11,124,354.17 二、短期投資跌價準備合計 4 50,827.05 50,827.05 其中：股票投資 5 50,827.05 50,827.05 債券投資 6 三、存貨跌價準備合計 7 907,624.64 907,624.64 其中：庫存商品 8 494,539.31 494,539.31 原材料 9 243,227.08 243,227.08 160,922.12 160,922.12 四、長期投資減值準備合計 10 41,958,040.53 31,480,206.52 12,498.69 73,425,748.36 其中：長期股權投資 11 41,95

100、8,040.53 31,480,206.52 12,498.69 73,425,748.36 長期債權投資 12 五、固定資產減值準備合計 13 其中：房屋、建筑物 14 機器設備 15 六、無形資產減值準備合計 16 其中：專利權 17 商標權 18 七、在建工程減值準備合計 19 八、委托貸款減值準備合計 20 九、總 計 21 64,307,245.29 39,983,182.00 2,268,029.54 102,022,397.75 公司法定代表人: 張宏偉 主管會計工作負責人: 李亞良 會計機構負責人: 黨榮毅 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 24母公司資產減值準備明細

101、表 母公司資產減值準備明細表 2005 年度 編制單位: 單位:元 幣種:人民幣 本年減少數 項目 行次 年初余額 本年 增加數 因資產價值回升轉回數 其他原因轉出數 合計 年末余額 一、壞賬準備合計 1 651,137.20 / / 649,059.16 2,078.04 其中：應收賬款 2 / / 其他應收款 3 651,137.20 / / 649,059.16 2,078.04 二、短期投資跌價準備合計 4 其中：股票投資 5 債券投資 6 三、存貨跌價準備合計 7 其中：庫存商品 8 原材料 9 四、長期投資減值準備合計 10 36,632,909.79 31,480,206.52

102、68,113,116.31 其中：長期股權投資 11 36,632,909.79 31,480,206.52 68,113,116.31 長期債權投資 12 五、固定資產減值準備合計 13 其中：房屋、建筑物 14 機器設備 15 六、無形資產減值準備合計 16 其中：專利權 17 商標權 18 七、在建工程減值準備合計 19 八、委托貸款減值準備合計 20 九、總 計 21 37,284,046.99 31,480,206.52 649,059.16 68,115,194.35 公司法定代表人: 張宏偉 主管會計工作負責人: 李亞良 會計機構負責人: 黨榮毅 按中國證監會發布的公開發行證券公

103、司信息披露編報規則第 9 號的要求計算的凈資產收益率及每股收益 單位:元 幣種:人民幣 凈資產收益率（%） 每股收益 報告期利潤 全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均 主營業務利潤 10.55 10.67 0.44 0.44 營業利潤 -2.11 -2.13 -0.09 -0.09 凈利潤 3.07 3.11 0.13 0.13 扣除非經常性損益后的凈利潤 2.90 2.93 0.12 0.12 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 25公司概況 公司概況 東方集團股份有限公司（以下簡稱公司）是 1992 年 12 月經黑龍江省體改委黑體改發1992第417 號文批準對原東方集團進行改

104、組組成的股份有限公司，1993 年經中國證券監督管理委員會批準以募集方式向社會公開發行 A 股股票并于 1994 年 1 月在上海證券交易所上市交易。 公司行業屬綜合類。 公司主要經營業務：經代理對原蘇聯開展工程承包，經濟技術合作，勞務輸出，易貨貿易，銷售易貨商品，房地產綜合開發，建筑設計、施工、裝飾，水暖電氣安裝。經銷建筑材料，五金交電，化工產品（不含危險品）。 （三）公司主要會計政策、會計估計和會計報表的編制方法 1、會計準則和會計制度 公司執行企業會計準則、企業會計制度及補充規定。 2、會計年度 本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、記賬本位幣 本公司的記

105、賬本位幣為人民幣。 4、編制基礎記賬基礎和計價原則 公司以權責發生制為記賬基礎；以實際成本為計價原則。 5、外幣業務核算方法 公司發生外幣業務時，按外幣金額折合成記賬本位幣金額記賬，折合匯率采用當天中國人民銀行公布的各主要外幣中間價。期末將各種外幣賬戶的外幣期末余額按期末市場匯價折合為記賬本位幣金額，按期末市場匯價折合的記賬本位幣金額與原賬面記賬本位幣余額之間的差額作為匯兌損益，按以下原則處理： 屬于正常生產經營期間發生的匯兌損益，直接計入當期損益； 與購建固定資產有關的專用外幣借款產生的匯兌損益，在該項固定資產達到預定可使用狀態前予以資本化并計入相關固定資產成本； 屬于籌建期間發生的匯兌損益

106、于發生時計入長期待攤費用，自開始生產經營的當月起一次計入開始生產經營當月的損益。 6、外幣會計報表的折算方法 境外子公司外幣會計報表按照合并會計報表暫行規定的有關規定按現行匯率法折算為人民幣記賬本位幣，編制合并會計報表。資產及負債類項目按期末匯率折算，所有者權益項目（未分配利潤除外）按業務發生時的市場匯率折算，利潤及利潤分配表項目按報告期間平均匯率折算，年初未分配利潤項目按上年折算后數額列示，未分配利潤項目按折算后的利潤分配表各項目數額計算列示。期末匯率采用報告期末市場匯率，平均匯率采用年初及年末市場匯率的算術平均值。 7、現金及現金等價物的確定標準 現金等價物是指公司持有的期限短、流動性強、

107、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 8、短期投資核算方法 （1）短期有價證券投資按取得時的實際成本計價，其持有期間所獲得的現金股利或利息，除取得時已計入應收項目的現金股利或利息外，實際收到時作為投資成本的收回，沖減短期投資的賬面價值。在處理時，按所收到的處置收入與短期投資賬面價值的差額確認為當期的投資收益。 （2）短期投資期末按成本與市價孰低法計量： 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 26a、短期投資跌價準備的確認標準：市價低于成本； b、短期投資跌價準備的計提方法：每年半年結束或年度終了時，按投資項目總體市價低于其賬面成本的差額提取短期投資跌價準備。 9、應收款項壞賬

108、損失核算方法 壞賬的確認標準為：因債務人破產或死亡，以破產財產或遺產清償后仍無法收回的款項； 因債務人逾期未能履行償債義務超過三年仍不能收回，經公司董事會批準的款項。 壞賬的核算方法：公司的壞賬核算采用備抵法，期末公司對應收款項（包括應收賬款和其他應收款）按賬齡分析法和賬齡分析法和賬齡分析法計提壞賬準備 帳齡 應收帳款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1 年以內(含 1 年) 0.5 0.5 12 年 1 1 23 年 20 20 34 年 40 40 45 年 80 80 5 年以上 100 100 壞賬核算采用備抵法，于每年半年結束或年度終了時，根據應收款項（包括應收賬款和其他應收

109、款）期末余額采用賬齡分析法并結合個別認定法計提。根據債務單位的財務狀況、現金流量等情況，計提比例如下（一般情況下對東方集團實業股份有限公司和合并會計報表范圍內的各公司應收款項不計提壞賬準備） 10、存貨核算方法 （1）存貨分類為：原材料、包裝物、低值易耗品、在產品、庫存商品（含產成品）等； （2）存貨計價方法：取得時以實際成本計價，領用或發出時采用加權平均法核算。低值易耗品于領用時采用五五攤銷法攤銷； （3）存貨的盤存制度：公司存貨實行永續盤存制度，于每年年末對存貨進行盤點。 （4）存貨期末按成本與可變現凈值孰低計量： a、存貨跌價準備的確認標準：存貨遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于

110、成本等原因，使存貨成本不可收回的部分。 b、存貨跌價準備的計提方法：每年半年結束或年度終了時，按單個存貨項目的可變現凈值低于其成本的差額提取。 11、長期投資核算方法 （1）長期債券投資的計價及收益確認方法：按實際支付的全部價款扣除已到期尚未領取的債券利息后的余額作為實際成本記賬，并按權責發生制原則計算應計利息； （2）長期債券投資溢價和折價的攤銷方法：在每期計提利息時分期攤銷； （3）長期股權投資計價和收益確認方法：長期股權投資包括股票投資和其他股權投資。長期股權投資，按投資時實際支付的價款或投資各方確定的價值記賬。公司對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額 20%或 20%以上，或雖投資

111、不足 20%但有重大影響，采用權益法核算；公司對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額 20%以下，或雖占 20%或 20%以上，但不具有重大影響，采用成本法核算；處置長期股權投資時，應將長期股權投資的賬面價值與實際取得價款的差額，作為當期投資損益； （4）股權投資差額的攤銷期限：借方差額的攤銷，合同規定投資期限的，按投資期限攤銷，沒有規定投資期限的，一般按不超過 10 年的期限攤銷；貸方差額直接計入資本公積； 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 27 （5）長期投資期末按賬面價值與可回收金額孰低計量： a、長期投資減值準備的確認標準：由于市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因導致

112、其可收回金額低于賬面價值，并且這種降低的價值在可預計的未來期間內不可能恢復； b、長期投資減值準備的計提方法：每年半年結束或年度終了時，按可收回金額低于長期投資賬面價值的差額提取。 12、委托貸款核算方法 （1）委托貸款核算方法：按實際委托貸款金額計價，期末按照委托貸款規定的利率計提應收利息； （2）委托貸款期末按委托貸款本金與可回收金額孰低計量： a、委托貸款減值準備確認標準：由于借款單位經營狀況惡化等原因導致其可收回金額低于委托貸款本金，并且這種降低的價值在可預計的未來期間內不可能恢復； b、委托貸款減值準備計提方法：每年半年結束或年度終了時，按單項委托貸款的可收回金額低于委托貸款本金的差

113、額計提。 13、固定資產計價和折舊方法及減值準備的計提方法 （1）固定資產計價和折舊方法： 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一年，單位價值較高的有形資產。 固定資產以取得時的實際成本入帳，并從其達到預定可使用狀態的次月起，直線法（年限平均法）提取折舊。 各類固定資產的估計殘值率、折舊年限和年折舊率如下： 類 別 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋及建筑物 1550 3.00 6.4671.94 機器設備 615 3.00 16.1676.467 電子設備 510 3.00 19.49.7 運輸設備 515 3.00 19.46.467 固定

114、資產裝修費用 510 2010 租入固定資產改良支出 租期 3.00 固定資產計價：按其取得時的成本作為入賬價值，取得時的成本包括買價、進口關稅、運輸和保險等費用，以及為使固定資產達到預定可使用狀態前所必須的支出；與固定資產有關的后續支出，如果其可能流入企業的經濟利益超過了原先的估計，則計入固定資產賬面價值，其增計后的金額不超過該固定資產的可收回金額，除此以外的后續支出，確認為當期費用； 固定資產折舊采用直線法平均計算，并按各類固定資產的原值扣除殘值（預計凈殘值率為 3%）后在估計經濟使用年限內平均計提；經營租賃方式租入的固定資產發生的改良支出按剩余租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間

115、內計提折舊；固定資產裝修費用按兩次裝修期間與固定資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。 （2）減值準備的計提方法： a、固定資產減值準備的確認標準：由于市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致其預計可收回金額低于賬面價值； b、固定資產減值準備的計提方法：每年半年結束或年度終了時，按單項固定資產的可收回金額低于其賬面價值的差額計提。如果某項固定資產已經不能再給公司帶來未來經濟利益，則將該固定資產全額計提減值準備，已計提減值準備部分不再計提折舊。 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 2814、在建工程核算方法 （1）在建工程核算方法：按實際成本核算，在建造完成后轉入固定資

116、產。需要辦理竣工決算手續的工程已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的，先估價入賬，待完工驗收并辦理竣工決算手續后再按決算數對原估計值進行調整； （2）在建工程期末按預計損失計提減值準備： a、在建工程減值準備確認標準：長期停建并且預計在未來三年內不會重新開工的在建工程或所建項目無論在性能上、還是技術上已經落后并且給企業帶來的未來經濟利益具有很大的不確定性； b、在建工程減值準備計提方法：每年半年結束或年度終了時，按單項在建工程的可收回金額低于其賬面價值的差額計提。 15、無形資產計價及攤銷方法 （1）無形資產確認標準為：為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，沒有實物形態的非貨幣性長期

117、資產； （2）無形資產計價及攤銷：外購或依照法律程序取得的，按購入時或依照法律程序取得時的實際支付的價款入賬；在受益期內按直線法分期攤銷； （3）無形資產期末按賬面價值與可回收金額孰低計量： a、無形資產減值準備確認標準：由于下述原因導致某項無形資產的預計可收回金額低于其賬面價值：已被其他新技術所替代，使其為企業創造經濟利益的能力受到重大不利影響；市價在當期大幅下跌，在剩余攤銷年限內預期不會恢復；已超過法定保護期限，但仍然具有部分使用價值。 b、無形資產減值準備的計提方法：每年半年結束或年度終了時，按單項無形資產的預計可收回金額低于其賬面價值的差額計提。如果某項無形資產預期不能再給公司帶來經濟

118、利益，則將該無形資產的賬面價值全部轉入當期損益。 16、開辦費長期待攤費用攤銷方法 （1）長期待攤費用確認標準：本公司已經支付，攤銷期限在一年以上（不含一年）的各項費用； （2）長期待攤費用計價及攤銷：按實際發生額入賬，在受益期內按直線法分期攤銷；屬于籌建期間發生的各項開辦費用于發生時計入長期待攤費用，自開始生產經營的當月起一次計入開始生產經營當月的損益。 17、借款費用的會計處理方法 （1）借款費用的確認：因專門借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和輔助費用，在符合借款費用資本化條件的情況下，予以資本化，計入該項固定資產的成本。其他的借款利息、折價或溢價的攤銷和匯兌差額，屬于籌建期間發生的，先

119、計入長期待攤費用，自開始生產經營的當月起一次計入開始生產經營當月的損益；屬于生產經營期間發生的，直接計入當期損益。 （2）借款費用資本化條件： a、 開始資本化：資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始； b 、暫停資本化：購建固定資產時，如發生非正常中斷且中斷時間連續超過 3 個月（含 3 個月），中斷期間發生的借款費用暫停資本化，將其確認為當期財務費用，直至資產的購建活動重新開始；但如果中斷是使購建的固定資產達到可使用狀態所必要的程序，則中斷期間所發生的借款費用資本化繼續進行； c 、停止資本化：當所購建的固定資產達到預定可使用狀態時，停止其借

120、款費用的資本化，以后發生的借款費用于發生當期確認為費用. （3）借款費用資本化金額的確定： a 、當期利息資本化金額按至當期末止購建固定資產累計支出加權平均數與資本化率的乘積確定； b、當期匯兌差額的資本化金額為當期外幣專門借款本金及利息所發生的匯兌差額。 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 2918、收入確認原則 （1）商品銷售收入確認原則：公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；公司既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對售出的商品實施控制；與交易相關的利益能夠流入公司；相關的收入和成本能夠可靠地計量； （2）勞務收入確認原則：在同一年度內開始并完成的，在完成勞

121、務時確認收入；如勞務跨年度，在交易的結果能夠可靠地估計的情況下，在資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入；在交易的結果不能可靠估計的情況下，在資產負債表日按已經發生并預計能夠補償的勞務成本金額確認收入，并按相同金額結轉成本；如果預計發生的成本不能得到補償，不確認收入，將發生的成本全部確認為費用； （3）讓渡資產使用權收入確認原則：確定與交易相關的經濟利益能夠流入公司以及相關的收入和成本能夠可靠地計量時，按有關合同、協議規定的收費時間和方法計算確認。 19、所得稅的會計處理方法 公司采用應付稅款法核算。 20、合并會計報表合并范圍的確定原則及合并會計報表的編制方法： 公司根據財政部財會字（

122、1995）11 號合并會計報表暫行規定的要求編制合并會計報表。合并范圍是將占被投資單位資本總額 50%以上，或雖不足 50%但對被投資單位具有實質控制權的單位納入合并范圍；合并會計報表范圍內各公司間相互股權投資及相應權益、資金往來、重大交易等均在合并時予以抵銷。 21、主要會計政策、會計估計變更及重大會計差錯更正 無會計政策變更、會計估計變更、會計差錯更正。 （四）稅項 1、主要稅種及稅率： 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 按應稅收入 17%、 營業稅 按應稅收入 城建稅 、 企業所得稅 按應納稅所得 、 2、優惠稅負及批文： 1、根據哈證發法字19956 號文件，本公司之子公司哈爾濱東大電工有

123、限責任公司按 15%所得稅稅率繳納； 2、經北京市科學技術委員會以京科高字 0211006A0329 號批準證書認定，本公司之孫公司東方家園網絡信息有限公司為高新技術企業，自注冊之日起三年內免征，第四至六年減按 7.5%征收，期滿后減按 15%征收； 3、本公司之子公司哈爾濱東大高新材料股份有限公司為高新技術企業，自投產年度起兩年內免征，第三至五年減按 7.5%征收，期滿后減按 15%征收；其他公司按 33%稅率計算繳納。 3、其他說明： 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 30（五）控股子公司及合營企業 單位:萬元 幣種:人民幣 權益比例(%) 單位名稱 注冊地 法定代表人 注冊資本

124、 經營范圍 投資額 直接 間接 是否合并 哈爾濱市東方城市建設綜合開發公司 哈爾濱市 安英 50,000 房地產開發 25,500 51 否 東方家園有限公司 北京市 張宏偉 50,000 銷售建筑裝飾材料 47,500 95 是 東方家園網絡信息有限公司 北京市 劉云中 5,000 電子商務、技術開發轉讓 5,000 100 是 東方家園利澤裝飾建材有限公司 北京市 錢明發 4,445 銷售建筑裝飾材料 2,445 55 是 東方家園津通(北京)裝飾建材有限公司 北京市 巴根那 5,544.6 銷售建筑裝飾材料 5,000 90.18 是 東方家園來葆營(北京)裝飾建材有限公司 北京市 張宏

125、偉 5,000 銷售建筑裝飾材料 5,000 100 是 東方家園十八里店(北京)裝飾建材有限公司 北京市 張宏偉 5,000 銷售建筑裝飾材料 5,000 100 是 北京東方家園亞辰裝飾材料有限公司 北京市 張宏偉 2,000 銷售建筑裝飾材料 1,200 60 是 東方家園八角(北京)裝飾建材有限公司 北京市 呂廷福 5,000 銷售建筑裝飾材料 5,000 100 是 東方家園濟南有限公司 濟南市 張宏偉 1,072 銷售建筑裝飾材料 547 51 是 東方家園青島四方裝飾建材有限公司 青島市 張宏偉 1,836 銷售建筑裝飾材料 936 51 是 東方家園世紀城（北京）建材超市有限公

126、司 北京市 張宏偉 1,028 銷售建筑裝飾材料 525 51.07 是 東方家園沈陽德佳裝飾建材有限公司 沈陽市 關焯華 3,000 銷售建筑裝飾材料 3,000 100 是 東方家園沈陽保工裝飾建材有限公司 沈陽市 關焯華 10,000 銷售建筑裝飾材料 10,000 100 是 東方家園沈陽建筑裝飾工程有限公司 沈陽市 關焯華 500 專業承包，材料銷售 500 100 是 東方家園哈爾濱紅旗裝飾建材有限公司 哈爾濱市 關焯華 5,000 銷售建筑裝飾材料 2,550 51 是 東方家園長沙裝飾建材有限公司 長沙市 張宏偉 2,041 銷售建筑裝飾材料 1,041 51 是 東方家園（北

127、京）建材家居商貿有限公司 北京市 劉恩祥 2,980 銷售建筑裝飾材料 2,980 100 是 東方家園（無錫）裝飾建材有限公司 無錫市 巴根那 2,000 銷售建筑裝飾材料 2,000 100 是 東方家園沈陽明華建材家居有限公司 沈陽市 關焯華 5,000 銷售建筑裝飾材料 5,000 100 是 東方家園大連金三角建材家居有限公司 大連市 關焯華 2,000 銷售建筑裝飾材料 1,020 51 是 東方家園（廣州）裝飾建材有限公司 廣州市 巴根那 5,000 銷售建筑裝飾材料 5,000 100 是 東方家園（重慶）建材家居有限公司 重慶市 巴根那 2,000 銷售建筑裝飾材料 2,00

128、0 100 是 東方家園（成都）武侯建材家居有限公司 成都市 巴根那 6,250 銷售建筑裝飾材料 6,250 100 是 東方家園（成都）裕金誠建材家居有限公司 成都市 巴根那 2,000 銷售建筑裝飾材料 2,000 100 是 東方家園（沈陽保工）建材家居有限公司 沈陽市 姜學虎 1,500 銷售建筑裝飾材料 1,500 100 是 東方家園（煙臺）連城建材家居連鎖超市有限公司 煙臺市 馬世龍 5,000 銷售建筑裝飾材料 5,000 100 是 東方家園（太原）綠緣建材家居連鎖超市有限公司 太原市 呂文瑋 1,000 銷售建筑裝飾材料 510 51 是 南昌東方家園建材家居有限公司 南

129、昌市 叢亮 1,000 銷售建筑裝飾材料 510 51 是 東方家園家居建材商業有限公司 北京市 張宏偉 U,SD2,000 管理咨詢物流配送、IT 系統設備安裝、維護 USD,980 49 是 東方家園（上海）有限公司 上海市 張宏偉 10,000 銷售建筑裝飾材料 10,000 100 是 上海東方家園七寶裝飾建材有限公司 上海市 張宏偉 4,000 銷售建筑裝飾材料 3,200 80 是 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 31上海東方家園桃浦裝飾建材有限公司 上海市 張宏偉 1,000 銷售建筑裝飾材料 800 80 是 哈爾濱東大電工有限責任公司 哈爾濱市 關焯華 6,000

130、 生產銷售無銀觸頭 3,480 58 是 哈爾濱東大高新材料股份有限公司 哈爾濱市 關焯華 10,000 生產銷售電工觸頭材料 6,000 60 是 沈陽萬眾企業集團股份有限公司 沈陽市 關國亮 7,000 批發銷售 3,885 55.5 是 東方家園建筑裝飾工程有限公司 北京市 巴根那 5,000 專業承包、材料銷售 5,000 100 是 天龍國際投資控股有限公司 英屬維爾京群島 關焯華 H,KD1,880 咨詢、投資 H,KD1,880 100 是 豐源制靴大連有限公司 大連市 關國亮 U,SD1,410 鞋業加工、銷售 USD,719 51 是 （1）、合并報表范圍發生變更的內容和原因

131、 a、合并范圍增加： 本年度東方家園有限公司參股設立東方家園家居建材商業有限公司，持有該公司 49%股權，根據該公司章程規定，本公司委派董事超過半數，董事長由本公司委派，公司對其具有實質控制權，本期將該公司納入會計報表合并范圍。 b、合并范圍減少：本期無合并會計報表范圍減少。 (2)、對持股比例未達 50%以上的子公司，已納入合并范圍的原因說明 東方家園家居建材商業有限公司，本年度東方家園有限公司參股設立東方家園家居建材商業有限公司，持有該公司 49%股權，根據該公司章程規定，本公司委派董事超過半數，董事長由本公司委派，公司對其具有實質控制權，本期將該公司納入會計報表合并范圍。 (3)、對持股

132、比例達到 50%以上的子公司，未納入合并范圍的原因說明： 哈爾濱市東方城市建設綜合開發公司，2004 年度公司以協議方式出讓所持哈爾濱市東方城市建設綜合開發有限公司（以下簡稱東方城建）49%的股權，出讓后，公司及控股子公司合計持有東方城建 51%的股權。根據該公司新修改的章程規定，本公司委派董事未超過半數，公司對其已不具有控制權，本期未將該公司納入會計報表合并范圍。 （六）合并會計報表附注: 1、貨幣資金： 單位:元 期末數 期初數 項目 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 現金： / / 227,929.63 / / 234,214.91 人民幣 / / 227,92

133、9.63 / / 234,214.91 港幣 銀行存款： / / 1,056,297,541.28 / / 1,134,168,539.26 人民幣 / / 1,033,923,827.97 / / 1,106,290,729.41 美元 223,582.52 8.0702 1,804,354.18 1,636,312.68 8.2765 13,542,941.90 港幣 19,766,826.00 1.0406 20,569,359.13 13,476,420.00 1.0637 14,334,867.95 其他貨幣資金： / / 173,463,869.69 / / 26,638,260.

134、61 人民幣 / / 173,437,576.41 / / 26,611,295.20 美元 3,258.07 8.0702 26,293.28 3,258.06 8.2765 26,965.41 合計 / / 1,229,989,340.60 / / 1,161,041,014.78 2、短期投資： 單位:元 幣種:人民幣 期初數 期末數 項 目 帳面余額 跌價準備 帳面凈額 帳面余額 跌價準備 帳面凈額 期末市價總額 股權投資合計 289,507.05 50,827.05238,680.00 其中：股票投資 289,507.05 50,827.05238,680.00 合計 289,507

135、.05 50,827.05238,680.00 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 32 3、應收票據： 單位:元 幣種:人民幣 種類 期末數 銀行承兌匯票 2,840,000.00 合計 2,840,000.00 4、應收賬款： （1） 應收賬款帳齡 單位:元 幣種:人民幣 期末數 期初數 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%)壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備 一年以內 74363330.47 72.05 371816.65 76352552.30 74.91 381762.76 一至二年 11129495.07 10.78 111294.95 8665293.23 8.50

136、 86652.93 二至三年 1437249.12 1.39 287449.82 547613.54 0.54 109522.71 三年以上 16277441.30 15.78 15794109.16 16364867.76 16.05 14699917.21 合計 103207515.96 100.00 16564670.58 101930326.83 100.00 15277855.61 （2） 應收帳款壞帳準備變動情況 單位:元 幣種:人民幣 本期減少數 項目 期初余額 本期增加數 合計 期末余額 應收帳款壞帳準備 15,277,855.61 1,357,917.51 71,102.54

137、 16,564,670.58 （3） 應收賬款前五名欠款情況 單位:元 幣種:人民幣 期末數 期初數 金額 比例(%) 金額 比例(%) 前五名欠款單位合計及比例 55,523,886.61 53.80 62,912,415.71 61.72 （4）本報告期應收帳款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款 5、其他應收款： （1） 其他應收款帳齡 單位:元 幣種:人民幣 期末數 期初數 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備 一年以內 212,378,091.68 72.89 1,061,890.46 316,305,241.16

138、88.14 1,581,526.21 一至二年 45,992,065.85 15.78 459,920.66 28,646,962.34 7.98 286,469.62 二至三年 27,705,062.62 9.51 5,541,012.52 9,136,769.44 2.55 1,827,353.89 三年以上 5,303,075.00 1.82 4,061,530.53 4,764,399.27 1.33 3,325,172.38 合計 291,378,295.15 100.00 11,124,354.17 358,853,372.21 100.00 7,020,522.10 本公司其他應

139、收款壞賬準備計提不足 5%系相應債權賬齡較短所致。 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 33 （2） 其他應收款壞帳準備變動情況 單位:元 幣種:人民幣 本期減少數 項目 期初余額 本期增加數 合計 期末余額 其他應收款壞帳準備 7,020,522.10 6,237,433.33 2,133,601.26 11,124,354.17 （3） 其他應收款前五名欠款情況 單位:元 幣種:人民幣 期末數 期初數 金額 比例 金額 比例 前五名欠款單位合計及比例 87,980,995.63 30.19 213,632,404.55 59.53 （4） 其他應收款主要單位 單位:元 幣種:人民幣

140、 單位名稱 欠款金額 欠款時間 欠款原因 北京青龍湖置業有限公司 23,783,802.21 2005 年 暫借款 成都東方新華資產經營管理有限公司 23,020,000.00 2004 年 暫借款 東方家園沈陽明湖建材家居有限公司 14,943,444.66 2004 年 暫借款 成都市沙河綜合整治金牛段辦公室 14,000,000.00 2003 年 暫借款 東方家園長春前進建材家居有限公司 12,233,748.76 2005 年 暫借款 合計 87,980,995.63 / / （5）本報告期其他應收款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款 6、預付帳款： （1）

141、 預付帳款帳齡 單位:元 幣種:人民幣 期末數 期初數 賬齡 金額 比例(%) 金額 比例(%) 一年以內 235,120,157.73 37.17 584,692,717.26 83.42 一至二年 377,883,654.90 59.73 114,453,358.80 16.33 二至三年 19,363,663.43 3.06 748,398.37 0.11 三年以上 277,606.18 0.04 984,888.13 0.14 合計 632,645,082.24 100.00 700,879,362.56 100.00 （2） 預付帳款主要單位 單位:元 幣種:人民幣 單位名稱 欠款金

142、額 欠款時間 欠款原因 履約保證金 241,058,332.00 2004 年 保證金 中建一局華中建設有限公司 29,891,172.16 2003 年 未結算工程款 中鐵建場局 23,017,737.88 2003 年 未結算工程款 中建一局四公司 12,298,168.29 2003 年 未結算工程款 中建技術公司 8,144,066.00 2003 年 未結算工程款 合計 314,409,476.33 / / （3）本報告期預付帳款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 34 7、存貨： （1） 存貨分類 單位:元 幣種

143、:人民幣 期末數 期初數 項目 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 32,852,147.58 243,227.0832,608,920.5028,364,816.35 28,364,816.35庫存商品 168,548,125.04 494,539.31168,053,585.73156,638,999.66 156,638,999.66在產品 24,639,535.20 24,639,535.2024,635,680.36 24,635,680.36產成品 3,360,175.50 3,360,175.501,890,488.70 1,890,488.70包

144、裝物品 56,829.76 8,936.1347,893.6348,268.27 48,268.27低值易耗品 23,984,346.21 160,922.1223,823,424.0920,808,439.84 20,808,439.84合計 253,441,159.29 907,624.64252,533,534.65232,386,693.18 232,386,693.18 本年度存貨可變現凈值系根據資產負債表日單項存貨市場估計售價減去估計完工成本以及銷售所必需的費用后的價值確定。 截至 2005 年 12 月 31 日止，公司以存貨作抵押向金融機構取得借款情況見本章第(十)項中第 4條

145、。 8、待攤費用： 單位:元 幣種:人民幣 類別 期初數 本期增加數 本期攤銷數 期末數 代（經）銷商品進項稅 63,011,258.12 463,036,955.20 461,324,057.17 64,724,156.15 保險費 99,943.74 469,048.41 429,354.12 139,638.03 房屋租金 6,768,282.82 31,929,510.13 33,173,818.94 5,523,974.01 其他 365,056.02 1,456,327.58 1,520,084.15 301,299.45 合計 70,244,540.70 496,891,841.

146、32 496,447,314.38 70,689,067.64 9、長期投資： （1）長期股權投資分類 單位:元 幣種:人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 對子公司投資 279,912,052.67 1,439,808.16 281,351,860.83 對聯營公司投資 1,338,224,652.39 77,945,340.38 19,952,825.90 1,396,217,166.87 其他股權投資 272,000,000.00 272,000,000.00股權投資差額 84,397,792.16 15,510,698.89 68,887,093.27 合計 1,974,5

147、34,497.22 79,385,148.54 35,463,524.79 2,018,456,120.97 減：長期股權投資減值準備 41,958,040.53 31,480,206.52 12,498.69 73,425,748.36 長期股權投資凈值合計 1,932,576,456.69 47,904,942.02 35,451,026.10 1,945,030,372.61 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 35（2） 長期股票投資 單位:元 幣種:人民幣 被投資公司名稱 股份類別 股票數量 占被投資公司注冊資本比例(%) 初始投資成本 投資金額 帳面凈額 期末市價 錦州港股

148、份有限公司 法人股 256,815,000 27.13 254,351,725.04 340,637,698.10 340,637,698.10 中國民生銀行股份有限公司 法人股 342,048,444 4.712 186,199,875.37 732,554,713.16 732,554,713.16 新華人壽保險股份有限公司 法人股 96,288,000 8.024 112,727,341.87 89,920,768.87 89,920,768.87 合計 / / 553,278,942.28 1,163,113,180.13 1,163,113,180.13 / 其中：采用權益法核算的股

149、票投資： 本年增減額 被投資 年初余額 追加投資額 被投資單位 分得的 累計增減額 年末余額 公司名稱 權益增減額 現金紅利 錦州港股 303,516,409.97 37,121,288.13 86,285,973.06 40,637,698.10 份有限公司 中國民生銀行709,791,030.28 42,716,508.78 19,952,825.90 546,354,837.79 732,554,713.16 股份有限公司 新華人壽保險88,109,199.62 1,811,569.25 22,806,573.00 89,920,768.87 股份有限公司 小計 1,101,416,63

150、9.87 81,649,366.16 19,952,825.90 609,834,237.85 1,163,113,180.13 （3）其他股權投資 單位:元 幣種:人民幣 被投資單位名稱 占被投資公司注冊資本比例(%) 投資成本 期初余額 期末余額 核算方法 中國民族證券有限責任公司 19.14209,500,000.00209,500,000.00209,500,000.00成本法 東方集團物業管理有限公司 105,000,000.005,000,000.005,000,000.00 成本法 北京華聯飯店發展有限公司 15.79600,000.00600,000.00600,000.00成

151、本法 長春歐亞集團股份有限公司 1.343,750,000.003,750,000.003,750,000.00 成本法 海南機場股份有限公司 0.06787,500.00787,500.00787,500.00成本法 深圳天極光電技術有限公司 900,000.00900,000.00900,000.00成本法 萊茵置業股份有限公司 0.521,880,500.001,880,500.001,880,500.00 成本法 沈陽萬方實業股份有限公司 2.29688,070.00688,070.00688,070.00成本法 沈陽萬眾三威企業股份有限公司 33.528,617,410.231,25

152、4,250.39191,487.01權益法 鞍山第一工程機械股份有限公司 1.021,225,310.741,225,310.741,225,310.74 成本法 東方集團衛星網絡技術有限公司 3018,000,000.0011,222,381.398,581,118.99 權益法 合計 250,948,790.97236,808,012.52233,103,986.74 減值準備 被投資單位名稱 期初數 本期增加 本期減少 期末數 中國民族證券有限責任公司 36,632,909.79 31,480,206.52 68,113,116.31 北京華聯飯店發展有限公司 600,000.00 60

153、0,000.00 海南機場股份有限公司 787,500.00 787,500.00 深圳天極光電技術有限公司 900,000.00 900,000.00 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 36萊茵置業股份有限公司 1,124,250.00 12,498.69 1,111,751.31 沈陽萬方實業股份有限公司 688,070.00 688,070.00 鞍山第一工程機械股份有限公司 1,225,310.74 1,225,310.74 合計 41,958,040.53 31,480,206.52 12,498.69 73,425,748.36 （4） 股權投資差額 單位:元 幣種:人民

154、幣 被投資單位名稱 期初金額 初始余額 攤銷金額 期末余額 形成原因 攤銷年限 錦州港股份有限公司 41,752,002.12 89,468,575.968,946,857.6032,805,144.52 * 10東方家園有限公司 -737,336.84 -1,474,673.68-147,467.36-589,869.48 * 10新華人壽保險股份有限公司 37,032,078.24 55,998,922.935,599,892.2731,432,185.97 * 10豐源制靴大連有限公司 8,580,097.69 12,683,651.241,429,851.977,150,245.72

155、* 10沈陽萬眾企業集團股份有限公司 -2,229,049.05 -3,184,355.78-318,435.59-1,910,613.46 * 10合計 84,397,792.16 153,492,120.6715,510,698.8968,887,093.27 / / *股權投資差額系取得股權時的成本與在該公司所有者權益中所占份額的差額形成。 本公司上述被投資單位投資變現及投資收益匯回不存在重大限制。 10、固定資產： 單位:元 幣種:人民幣 項目 期初數 本期增加數 本期減少數 期末數 一、原價合計： 2,125,110,102.61 90,049,747.51 6,137,636.16

156、 2,209,022,213.96 其中：房屋及建筑物 1,709,717,530.73 16,974,841.72 272,582.35 1,726,419,790.10 機器設備 297,936,252.38 35,776,858.35 1,640,545.29 332,072,565.44 電子設備 82,162,549.10 33,883,234.93 2,501,370.18 113,544,413.85 運輸設備 35,293,770.40 3,414,812.51 1,723,138.34 36,985,444.57 二、累計折舊合計： 262,684,221.99 108,61

157、1,080.29 1,865,779.43 369,429,522.85 其中：房屋及建筑物 111,250,589.65 64,858,568.17 29,640.28 176,079,517.54 機器設備 108,916,022.85 26,279,570.65 1,105,747.94 134,089,845.56 電子設備 32,885,908.16 13,366,070.93 475,237.53 45,776,741.56 運輸設備 9,631,701.33 4,106,870.54 255,153.68 13,483,418.19 三、固定資產凈值合計 1,862,425,88

158、0.62 1,839,592,691.11 其中：房屋及建筑物 1,598,466,941.08 1,550,340,272.56 機器設備 189,020,229.53 197,982,719.88 電子設備 49,276,640.94 67,767,672.29 運輸設備 25,662,069.07 23,502,026.38 四、減值準備合計 其中：房屋及建筑物 機器設備 電子設備 運輸設備 五、固定資產凈額合計 其中：房屋及建筑物 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 37 機器設備 電子設備 運輸設備 截至 2005 年 12 月 31 日止，公司以固定資產作抵押向金融機構取得

159、借款情況見本章第(十)項。 本年由在建工程轉入固定資產 5,534,482.72 元。 11、在建工程： 單位:元 幣種:人民幣 期末數 期初數 項目 帳面余額 減值準備帳面凈額 帳面余額 減值準備 帳面凈額 在建工程 483,354,674.41 483,354,674.41 466,943,857.83 466,943,857.83 （1） 在建工程項目變動情況： 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 期初數 本期增加 轉入固定資產 資金來源 期末數 東方家園連鎖店工程 466,148,990.4919,067,290.374,739,615.38 自籌 480,476,665.48銅基合金無

160、銀無鎘合金材料產業化工程 794,867.34 794,867.34 自籌 電涌項目 311,435.61 自籌 311,435.613000 噸硼酸鎂晶須增強鋁基復合材料 2,566,573.32 自籌 2,566,573.32合計 466,943,857.8321,945,299.305,534,482.72 / 483,354,674.41 本公司在建工程無利息資本化金額。 12、無形資產： 單位:元 幣種:人民幣 期末數 期初數 項目 帳面余額 減值準備 帳面凈額 帳面余額 減值準備 帳面凈額 無形資產 95,458,332.60 95,458,332.60 101,884,593.1

161、6 101,884,593.16 （1） 無形資產變動情況： 單位:元 幣種:人民幣 種類 取得方式 實際成本 期初數 本期增加 本期攤銷 累計攤銷 期末數 剩余攤銷期限 土地使用權 股東投入 20,000,000.00 17,866,666.73 400,000.00 2,533,333.27 17,466,666.73 524 個月 土地使用權 外購 1,052,386.40 759,980.44 58,465.91 350,871.87 701,514.53 140 個月 土地使用權 股東投入 9,000,000.00 8,325,000.00 225,000.00 900,000.00

162、 8,100,000.00 432 個月 土地使用權 股東投入 5,250,000.00 4,753,376.86 131,250.00 627,873.14 4,622,126.86 462 個月 土地使用權 股東投入 14,912,878.00 9,375,000.00 4,912,878.00 290,940.65 915,940.65 13,996,937.35 438 個月 銅基低壓專利 外購 19,280,000.00 12,204,509.24 1,319,406.40 8,394,897.16 10,885,102.84 99 個月 管理軟件 外購 45,383,860.00

163、23,408,653.67 1,551,365.47 8,048,729.67 28,472,570.53 16,911,289.47 17-105個月 低壓電器用銅合金觸頭材料 股東投入 11,500,000.00 10,252,287.54 831,808.32 2,079,520.78 9,420,479.22 132-140個月 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 38小容器接觸器觸頭滅弧裝置 股東投入 2,500,000.00 1,923,076.95 384,615.36 961,538.41 1,538,461.59 48 個月 銅基無銀無鎘低壓電工觸頭合金材料 股東投入

164、 5,000,000.00 4,508,196.77 327,868.80 819,672.03 4,180,327.97 153 個月 低壓電器用特種合金電觸頭材料 股東投入 1,000,000.00 896,551.68 68,965.56 172,413.88 827,586.12 144 個月 直流接觸器專利技術 外購 8,000,000.00 7,600,000.00 800,000.00 1,200,000.00 6,800,000.00 102 個月 域名費 外購 15,960.00 11,293.28 3,453.36 8,120.08 7,839.92 32 個月 合計 /

165、142,895,084.40 101,884,593.16 6,464,243.47 12,890,504.03 47,436,751.80 95,458,332.60 / 本公司無形資產無需計提減值準備。 13、長期待攤費用： 單位:元 幣種:人民幣 種類 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數 開辦費* 1,089,602.16 5,463,533.53 6,553,135.69 - 合計 1,089,602.16 5,463,533.53 6,553,135.69 - *開辦費余額系東方家園有限公司連鎖店新店正式營業前在本項目歸集的開辦費用。 14、其他長期資產： 2005 年 12 月 3

166、1 日余額為股權分置流通權 109,763,716.15 元，系根據“上市公司股權分置改革中相關會計處理暫行規定”，將本期公司所持民生銀行部分股權無償贈予流通股股東，作為對價取得在證券交易所掛牌交易的流通權的價值。 15、短期借款： (1) 短期借款分類： 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末數 期初數 質押借款 524,070,200.00465,000,000.00抵押借款 388,760,000.0046,896,872.62擔保借款 323,000,000.00813,000,000.00信用借款 151,171,430.4234,125,565.48合計 1,387,001,630.4

167、2 1,359,022,438.10 1、截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司無逾期銀行借款。 2、上述借款質押、抵押等情況見本章第(八)、(十)項。 16、應付票據： 單位:元 幣種:人民幣 種類 期末數 期初數 商業承兌匯票 50,000,000.00 銀行承兌匯票 970,000,000.00 833,508,571.00 合計 970,000,000.00 883,508,571.00 17、應付帳款： 單位:元 幣種:人民幣 期末數 期初數 賬齡 金額 比例(%) 金額 比例(%) 一年以內 400,502,261.89 77.06 653,352,524.56 95.2

168、1 一至二年 100,945,740.65 19.42 24,161,630.02 3.52 二至三年 9,950,988.96 1.91 7,085,431.13 1.03 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 39三年以上 8,359,642.80 1.61 1,614,286.20 0.24 合計 519,758,634.30 100 686,213,871.91 100 無欠持本公司 5%以上股份的股東單位的款項。 本公司應付賬款減少系本公司之子公司東方家園有限公司應付商品款及建店工程、設備款減少所致。 18、預收帳款： 單位:元 幣種:人民幣 期末數 期初數 賬齡 金額 比例(

169、%) 金額 比例(%) 一年以內 80,502,342.98 97.71 82,815,742.12 98.89 一至二年 1,761,500.30 2.14 823,818.53 0.98 二至三年 26,589.10 0.03 13,420.00 0.02 三年以上 102,594.43 0.12 92,174.43 0.11 合計 82,393,026.81 100 83,745,155.08 100 無欠持本公司 5%以上股份的股東單位的款項。 一年以上預收款主要系子公司東方家園有限公司收取的客戶訂金。 19、應付股利： 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末數 期初數 未支付原因 東方集

170、團實業股份有限公司 45,800.00 45,800.00 控股子公司沈陽萬眾企業集團股份有限公司歷年股利未付（下同） 沈陽銀寶實業公司 426,000.00 426,000.00 沈陽市煙草公司 328,000.00 328,000.00 沈陽信托投資公司 246,000.00 246,000.00 沈陽化工股份有限公司 230,000.00 230,000.00 東北金城股份有限公司 72,400.00 72,400.00 東北輕工股份有限公司 66,000.00 66,000.00 深圳英特泰投資有限公司 83,700.00 83,700.00 沈陽萬眾公司個人股股利 416,321.0

171、0 416,321.00 合計 1,914,221.00 1,914,221.00 / 20、應交稅金： 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末數 期初數 計繳標準 增值稅 8,010,860.54 3,564,568.85 17%、4% 營業稅 8,512,796.66 5,549,579.67 5%、3% 所得稅 13,625,671.98 8,851,358.89 15%、33% 個人所得稅 1,101,488.53 884,407.14 - 城建稅 1,052,620.17 451,306.95 7%、5%- 其他 334,731.62 384,438.11 合計 32,638,169.5

172、0 19,685,659.61 / 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 4021、其他應付款： （1）其他應付款帳齡 單位:元 幣種:人民幣 期末數 期初數 賬齡 金額 比例(%) 金額 比例(%) 一年以內 94,767,208.15 77.58 77,416,248.25 81.40 一至二年 16,836,502.94 13.78 11,325,897.87 11.91 二至三年 6,118,579.02 5.01 1,046,084.83 1.10 三年以上 4,431,813.16 3.63 5,318,315.26 5.59 合計 122,154,103.27 100.00

173、 95,106,546.21 100 欠持本公司 5%以上股份的股東單位的款項披露于本章第(八)項。 （2）若有帳齡超過三年的大額應付款項，應說明未支付的原因： 三年以上大額其他應付款： 欠款單位 發生時間 金額 掛賬原因 配股中介費 2001 年 2,192,586.56 未結算 北京大成飯店 2001 年 676,873.04 未結算 （3）對于金額較大的款項，應說明其性質和內容： 金額較大的應付款項： 單位名稱 所欠金額 欠款時間 性質或內容 東方家園門店駐店押金 12,358,343.28 2005 年 暫收款 甘井子大連灣鎮蘇家村村委會 6,963,695.82 2005 年 房租

174、大連市金州區海燕農副產品批發部 1,655,200.65 2005 年 農副產品 22、預提費用： 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末數 期初數 結存原因 預提利息 392,005.18 181,735.22 下年支付 預提租金 4,139,692.39 137,093.74 下年支付 其他 682,672.88 70,000.00 下年支付 合計 5,214,370.45 388,828.96 / 23、一年到期的長期負債： 單位:元 幣種:人民幣 種類 借款起始日 借款終止日 期末數 中國銀行哈爾濱市動力支行 2003-10-202006-10-09 5.49 人民幣 10,000,000

175、.00 合計 / / / / 10,000,000.00 24、長期借款： (1) 長期借款分類 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末數 期初數 質押借款 496,000,000.00 496,000,000.00 擔保借款 10,000,000.00 合計 496,000,000.00 506,000,000.00 質押情況見本章第(十)項。 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 4125、專項應付款： 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末數 期初數 備注說明 補助投資項目配套資金 8,500,000.00 8,500,000.00 *1 項目研究與開發資金 11,600,000.00 4

176、,000,000.00 *2 信息產業技術升級資金 500,000.00 *3 供應鏈管理系統建設款 400,000.00 400,000.00 *4 合計 21,000,000.00 12,900,000.00 / *1 根據黑龍江省計劃委員會（黑計稽查200283 號）“關于哈爾濱東大高新材料股份有限公司年產 700 噸銅基無銀無鎘合金材料項目初步設計的批復”及哈計投資200276 號“關于下達 2001 年國家專項補助投資省級配套基本建設投資計劃的通知”，本公司之子公司哈爾濱東大高新材料股份有限公司 2002 年2003 年共計收到的用于“哈爾濱銅基無銀無鎘合金材料”年產 700 噸項目

177、的專項補助投資項目配套資金共計 3400 萬元，其中國家及省級財政撥付的 2550 萬元分別轉為國投高科技創業公司及黑龍江國有資產經營管理有限公司對哈爾濱東大高新材料股份有限公司的投資，年末余額8,500,000.00 元為市級財政撥付的款項。 *2 根據黑龍江省發展和改革委員會及黑龍江財政廳（黑發改高技2004946 號）、（黑財指（建）2004240 號）“關于下達 2004 年第二批國家高技術產業發展項目產業技術研究與開發資金指標計劃的通知”，本公司之子公司哈爾濱東大高新材料股份有限公司于 2004 年、2005 年累計收到用于“年產 3000 噸硼酸鎂晶須增強鋁基復合材料高技術產業化示

178、范工程”項目的研究與開發資金1160 萬元，其中國家安排資金 800 萬元，地方配套資金 360 萬元。 *3 根據國家發展改革委辦公廳（發改辦高技20042478 號）關于 2004 年信息產業技術升級和結構調整固定資產投資項目（第二批）的復函，本公司之子公司哈爾濱東大高新材料股份有限公司2005 年收到用于購置原子吸收分光光度儀和激光粒度分析儀的專項撥款 50 萬元。 *4 東方家園網絡信息有限公司 2003 年取得豐臺區財政局撥付的“供應鏈管理系統建設款”40 萬元。 26、股本： 單位:股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他

179、小計 數量 比例(%) 一、未上市流通股份 1、發起人股份 227,422,607.00 227,422,607.0030.01 其中： 國家持有股份 境內法人持有股份 227,422,607.00 227,422,607.0030.01 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、內部職工股 4、優先股或其他 未上市流通股份合計 227,422,607.00 227,422,607.0030.01二、已上市流通股份 1、人民幣普通股 530,371,903.00 530,371,903.0069.992、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 4

180、24、其他 已上市流通股份合計 530,371,903.00 530,371,903.0069.99三、股份總數 757,794,510.00 757,794,510.00100 27、資本公積： 單位:元 幣種:人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 股本溢價 1,022,381,665.78 1,022,381,665.78 股權投資準備 279,285,256.69 8,911,874.98 288,197,131.67 其他資本公積 51,266,233.54 51,266,233.54 合計 1,352,933,156.01 8,911,874.98 1,361,845,0

181、30.99 1、本公司之參股公司錦州港股份有限公司 2005 年將對新時代有限公司的初始投資小于應享有被投資單位所有者權益的差額 1,455,815.13 元及關聯交易價差 23,809 元確認為資本公積，本公司按照投資比例相應增加資本公積 401,422.03 元； 2、本公司參股公司民生銀行股份有限公司本年以可轉換債券轉為股份形成股本溢價，本公司按照投資比例相應增加資本公積 8,474,752.95 元； 3、本公司之孫公司豐源制靴大連有限公司 2005 年無法支付款項 70,000.00 元確認為資本公積，本公司按照投資比例相應增加資本公積 35,700.00 元。 28、盈余公積： 單

182、位:元 幣種:人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 法定盈余公積 124,573,978.38 9,487,610.89 134,061,589.27 法定公益金 130,641,127.18 9,487,610.89 140,128,738.07 任意盈余公積 340,567,119.56 28,462,832.67 369,029,952.23 合計 595,782,225.12 47,438,054.45 643,220,279.57 本年度盈余公積增加系按照稅后利潤的 10%分別計提法定盈余公積、公益金，按 30%計提任意盈余公積。 29、未確認投資損失 項目 年末數 年初

183、數 未確認的投資損失 35,281,600.02 11,846,335.02 未確認投資損失系對凈資產為負值的孫公司進行合并時所形成的。 30、未分配利潤： 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末數 期初數 凈利潤 96,113,003.12 113,463,649.12 加：年初未分配利潤 349,831,519.00 292,513,689.97 其他轉入 減：提取法定盈余公積 9,487,610.89 11,229,164.02 提取法定公益金 9,487,610.89 11,229,164.02 提取任意盈余公積 28,462,832.67 33,687,492.05 未分配利潤 398,

184、506,467.67 349,831,519.00 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 4331、主營業務收入及主營業務成本： （1）分行業主營業務 單位:元 幣種:人民幣 本期數 上年同期數 行業名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 房地產企業 92,104,221.40 70,610,128.28 商品流通企業 2,382,811,829.37 2,110,195,431.60 2,352,095,764.75 2,067,857,060.91 加工制造業 562,902,319.73 495,753,918.19502,852,102.33 443,192,363.94

185、其中:關聯交易 0 0 0 0 合計 2,945,714,149.10 2,605,949,349.79 2,947,052,088.48 2,581,659,553.13 抵消后合計 2,945,714,149.10 2,605,949,349.79 2,947,052,088.48 2,581,659,553.13 32、主營業務稅金及附加： 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期數 上年同期數 計繳標準 營業稅 6,376,417.92 10,929,839.19 5% 城建稅 2,075,079.59 3,135,891.62 5%、7% 教育費附加 1,299,548.36 1,856,

186、283.93 4%、3% 其他 18,796.00 42,976.47 合計 9,769,841.87 15,964,991.21 / 33、其他業務利潤： 單位:元 幣種:人民幣 本期數 上年同期數 項目 收入 成本 利潤 收入 成本 利潤 租金收入 8,721,129.14 473,655.95 8,247,473.19 4,022,195.07 221,220.73 3,800,974.34 供應商促銷款 125,821,553.53 6,849,933.38 118,971,620.15 89,707,422.98 5,298,421.11 84,409,001.87 材料銷售 127

187、,417.45 131,020.92 -3,603.47 503,033.52 503,033.52 小商品收入 1,427,026.02 1,029,679.45 397,346.57 2,127,615.70 1,315,018.97 812,596.73 場地管理費 16,373,274.16 889,253.97 15,484,020.19 18,285,585.10 1,005,707.18 17,279,877.92 咨詢、服務費收入 4,183,016.54 258,841.25 3,924,175.29 4,914,845.76 270,316.52 4,644,529.24

188、加盟費 17,794,000.00 966,415.45 16,827,584.55 9,034,500.00 496,897.50 8,537,602.50 其他 28,956,940.88 2,239,399.84 26,717,541.04 8,468,252.38 1,053,355.58 7,414,896.80 合計 203,404,357.72 12,838,200.21 190,566,157.51 137,063,450.51 10,163,971.11 126,899,479.40 公司本期其他業務利潤增加系子公司東方家園有限公司本年度供應商促銷款增加所致。 34、財務費用

189、： 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期數 上年同期數 利息支出 119,033,374.42 118,191,411.22 減：利息收入 12,215,506.03 14,149,417.65 匯兌損失 672.13 248,228.53 減：匯兌收益 1,616,187.13 其他 5,630,182.95 5,923,795.62 合計 110,832,536.34 110,214,017.72 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 4435、投資收益： 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期數 上年同期數 短期投資收益 -64,272.41 56,353.99 其中：股票投資收益 -6

190、4,272.41 56,353.99 長期投資收益 133,517,578.97 144,091,105.45 其中：按權益法確認收益 180,272,689.71 130,457,202.14 長期股權投資差額攤銷 -15,338,229.96 -15,370,495.08 股權投資轉讓收益 61,659,335.47 長期投資收益減值準備 -31,416,880.78 -32,672,264.64 其他長期投資收益 17,327.56 合計 133,453,306.56 144,147,459.44 36、補貼收入： 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期數 上年同期數 稅收返還 5,752,

191、577.15 7,572,515.43 合計 5,752,577.15 7,572,515.43 根據北京市延慶經濟技術開發區管理委員會“對關于東方家園有限公司入區后可享受政策的請示的批復”，公司本年收到稅收返還款 5,183,718.35 元；孫公司東方家園網絡信息有限公司本期收到稅收返還 568,858.80 元，系該公司本期銷售軟件產品，按規定所取得的增值稅返還收入。 37、收到的其他與經營活動有關的現金 單位:元 幣種:人民幣 項目 金額 利息收入 12,215,506.03 收到的往來款 56,193,368.03 其他 4,595,607.70 合計 73,004,481.76 3

192、8、支付的其他與經營活動有關的現金 單位:元 幣種:人民幣 項目 金額 管理費用支出 32,694,756.69 營業費用支出 158,765,147.82 票據貼現利息支出 3,695,492.50 支付的往來款 73,073,926.53 銀行手續費 5,630,182.95 其他 3,906,736.37 合計 277,766,242.86 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 4539、收到的其他與籌資活動有關的現金 收到的其他與籌資活動有關的現金 8,100,000.00 元系公司之子公司哈爾濱東大高新材料股份有限公司收到的項目研究與開發資金。 （七）母公司會計報表附注: a、

193、其他應收款： （1） 其他應收款帳齡 單位:元 幣種:人民幣 期末數 期初數 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備金額 比例(%) 壞賬準備 一年以內 1,384,871,397.05 100 102.00 1,346,736,763.14 100 650,158.98 一至二年 1,961.00 19.61 三年以上 2,445.54 1,956.43 2,445.54 978.22 合計 1,384,875,803.59 100 2,078.04 1,346,739,208.68 100 651,137.20 本公司壞賬比例計提較低，系一年以內應收款項中 1,382,826

194、,838.95 元為應收合并會計報表范圍內關聯單位款項未計提壞賬準備所致。 無持本公司 5%以上股份的股東單位的欠款。 （2）本報告期其他應收款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款 b、長期投資： （1） 長期股權投資分類 單位:元 幣種:人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 對子公司投資 1,246,612,453.79 36,307,538.86 1,282,919,992.65 對聯營公司投資 1,327,139,021.26 79,008,103.76 19,952,825.90 1,386,194,299.12 股權投資差額 75,817,694.

195、47 465,902.95 14,546,749.87 61,736,847.55 合計 2,649,569,169.52 115,781,545.57 34,499,575.77 2,730,851,139.32 減：長期股權投資減值準備 36,632,909.79 31,480,206.52 68,113,116.31 長期股權投資凈值合計 2,612,936,259.73 84,301,339.05 34,499,575.77 2,662,738,023.01 （2） 長期股票投資 單位:元 幣種:人民幣 被投資公司名稱 股份類別 股票數量 占被投資公司注冊資本比例(%) 初始投資成本

196、投資金額 錦州港股份有限公司 法人股 256,815,00027.13254,351,725.04 340,637,698.10 中國民生銀行股份有限公司 法人股 342,048,4444.712186,199,875.37 732,554,713.16 新華人壽保險股份有限公司 法人股 96,288,0008.024112,727,341.87 89,920,768.87 沈陽萬眾企業集團股份有限公司 法人股 38,850,00055.5041,913,600.00 35,718,705.15 合計 / / 595,192,542.28 / 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 46

197、（3）對子公司、合營企業和聯營企業投資的情況 單位:元 幣種:人民幣 被投資單位名稱 與母公司關系占被投資公司注冊資本比例(%) 投資成本 期初余額 分得的現金紅利 期末余額 東方集團物業管理公司 對聯營企業投資 10 5,000,000.00 5,000,000.00哈爾濱東方城市建設綜合開發有限公司 對子公司投資 31 170,945,751.60 170,945,751.60東方家園有限公司 對子公司投資 95 710,969,793.57 746,580,134.70東方集團衛星網絡技術有限公司 對聯營企業投資 30 11,222,381.39 8,581,118.99東方家園（上海）

198、有限公司 對子公司投資 80 88,186,571.34 88,349,223.12東方家園建筑裝飾工程有限公司 對子公司投資 70 30,639,699.42 26,932,247.41哈爾濱東大電工有限責任公司 對子公司投資 58 37,549,813.72 34,771,805.63天龍國際投資控股有限公司 對子公司投資 100 58,717,110.61 67,079,234.78中國民族證券有限責任公司 對聯營企業投資 19.14 209,500,000.00 209,500,000.00東方家園沈陽德佳裝飾建材有限公司 對子公司投資 40 8,925,340.41 9,047,46

199、7.58東方家園沈陽保工裝飾建材有限公司 對子公司投資 40 37,723,077.86 36,984,735.55沈陽明華建材家居有限公司 對子公司投資 40 18,411,360.72 18,494,656.11哈爾濱東大高新材料股份有限公司 對子公司投資 47.5 47,531,504.43 48,016,031.02 （4） 股權投資差額 單位:元 幣種:人民幣 被投資單位名稱 期初金額 初始余額 本期增加 本期減少 攤銷金額 期末余額 形成原因 攤銷年限 錦州港股份有限公司 41,752,002.12 89,468,575.96 56,663,431.44 32,805,144.52

200、 *注 1 10 北京東方家園有限公司 -737,336.84 -1,474,673.68 -884,804.20 -589,869.48 *注 1 10 新華人壽保險股份有限公司 37,032,078.24 55,998,922.93 24,566,736.96 31,432,185.97 *注 1 10 沈陽萬眾企業集團股份有限公司 -2,229,049.05 -3,184,355.78 -1,273,742.32 -1,910,613.46 *注 1 10 合計 75,817,694.47 140,808,469.43 79,071,621.88 61,736,847.55 / / *注

201、 1：股權投資差額系取得股權時的成本與在該公司所有者權益中所占份額的差額形成。 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 47c、投資收益： 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期數 上年同期數 長期投資收益 170,606,430.35 181,636,292.99 其中：按權益法確認收益 216,167,483.79 166,804,204.03 長期股權投資差額攤銷 -14,080,846.92 -14,080,846.94 股權投資轉讓收益 61,659,335.47 長期投資收益減值準備 -31,480,206.52 -32,746,399.57 合計 170,606,430.35 1

202、81,636,292.99 （八）關聯方及關聯交易 1、存在控制關系關聯方的基本情況 關聯方名稱 注冊地址 主營業務 與本公司關系經濟性質 法人代表 東方集團實業股份有限公司 哈爾濱市 經貿.物業.房地產.金融 母公司 股份公司 張宏偉 哈爾濱東大電工有限責任公司 哈爾濱市 生產銷售無銀觸頭 控股子公司 有限責任公司 關焯華 哈爾濱東大高新材料股份有限公司 哈爾濱市 生產銷售電工觸頭材料 控股子公司 股份公司 關焯華 東方家園有限公司 北京市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司 有限責任公司 張宏偉 東方家園網絡信息有限公司 北京市 電子商務、技術開發服務 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 劉云

203、中 東方家園利澤裝飾建材有限公司 北京市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 錢明發 東方家園津通(北京)裝飾建材有限公司 北京市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 巴根那 東方家園來葆營(北京)裝飾建材有限公司 北京市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 張宏偉 東方家園十八里店(北京)裝飾建材有限公司 北京市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 張宏偉 北京東方家園亞辰裝飾材料有限公司 北京市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 張宏偉 東方家園八角(北京)裝飾建材有限公司 北京市 銷售建

204、筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 呂廷福 東方家園濟南有限公司 濟南市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 張宏偉 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 48東方家園青島四方裝飾建材有限公司 青島市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 張宏偉 東方家園世紀城（北京）建材超市有限公司 北京市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 張宏偉 東方家園沈陽德佳裝飾建材有限公司 沈陽市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 關焯華 東方家園沈陽保工裝飾建材有限公司 沈陽市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股

205、子公司 有限責任公司 關焯華 東方家園哈爾濱紅旗裝飾建材有限公司 哈爾濱市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 關焯華 東方家園長沙裝飾建材有限公司 長沙市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 張宏偉 東方家園（北京）建材家居商貿有限公司 北京市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 劉恩祥 東方家園（無錫）裝飾建材有限公司 無錫市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 巴根那 東方家園沈陽建筑裝飾工程有限公司 沈陽市 專業承包，材料銷售 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 關焯華 東方家園沈陽明華建材家居有限公司

206、沈陽市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 關焯華 東方家園大連金三角建材家居有限公司 大連市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 關焯華 東方家園（廣州）裝飾建材有限公司 廣州市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 巴根那 東方家園（重慶）建材家居有限公司 重慶市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 巴根那 東方家園（成都）武侯建材家居有限公司 成都市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 巴根那 東方家園（成都）裕金誠建材家居有限公司 成都市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任

207、公司 巴根那 東方家園（沈沈陽市 銷售建筑裝飾材控股子公司的有限責任公司 姜學虎 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 49陽保工）建材家居有限公司 料 控股子公司 東方家園（煙臺）連城建材家居連鎖超市有限公司 煙臺市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 馬世龍 東方家園（太原）綠緣建材家居連鎖超市有限公司 太原市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 呂文瑋 南昌東方家園建材家居有限公司 南昌市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 叢亮 東方家園家居建材商業有限公司 北京市 管理咨詢、物流配送、IT 系統設備安裝、維護 控股子公

208、司的控股子公司 中外合資 張宏偉 東方家園（上海）有限公司 上海市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司 有限責任公司 張宏偉 上海東方家園七寶裝飾建材有限公司 上海市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 張宏偉 上海東方家園桃浦裝飾建材有限公司 上海市 銷售建筑裝飾材料 控股子公司的控股子公司 有限責任公司 張宏偉 沈陽萬眾企業集團股份有限公司 沈陽市 批發銷售 控股子公司 股份公司 關焯華 東方家園建筑裝飾工程有限公司 北京市 專業承包、材料銷售 控股子公司 有限責任公司 巴根那 天龍國際投資控股有限公司 英屬維爾京群島 咨詢、投資 全資子公司 有限責任公司 關焯華 豐源制靴大

209、連有限公司 大連市 鞋業加工、銷售 控股子公司的控股子公司 中外合資 關國亮 2、存在控制關系關聯方的注冊資本及其變化情況 單位:萬元 幣種:人民幣 關聯方名稱 注冊資本期初數 注冊資本增減 注冊資本期末數 東方集團實業股份有限公司 40,342 40,342 哈爾濱東大電工有限責任公司 6,000 6,000 哈爾濱東大高新材料股份有限公司 10,000 10,000 東方家園有限公司 50,000 50,000 東方家園網絡信息有限公司 5,000 5,000 東方家園利澤裝飾建材有限公司 4,445 4,445 東方家園津通(北京)裝飾建材有限公司 5,544.60 5,544.60 東

210、方家園來葆營(北京)裝飾建材有限公司 5,000 5,000 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 50東方家園十八里店(北京)裝飾建材有限公司 5,000 5,000 北京東方家園亞辰裝飾材料有限公司 2,000 2,000 東方家園八角(北京)裝飾建材有限公司 5,000 5,000 東方家園濟南有限公司 1,072 1,072 東方家園青島四方裝飾建材有限公司 1,836 1,836 東方家園世紀城（北京）建材超市有限公司 1,028 1,028 東方家園沈陽德佳裝飾建材有限公司 3,000 3,000 東方家園沈陽保工裝飾建材有限公司 10,000 10,000 東方家園哈爾濱紅

211、旗裝飾建材有限公司 5,000 5,000 東方家園長沙裝飾建材有限公司 2,041 2,041 東方家園（北京）建材家居商貿有限公司 2,980 2,980 東方家園（無錫）裝飾建材有限公司 2,000 2,000 東方家園沈陽建筑裝飾工程有限公司 500 500 東方家園沈陽明華建材家居有限公司 2,000 2,000 東方家園大連金三角建材家居有限公司 5,000 5,000 東方家園（廣州）裝飾建材有限公司 5,000 5,000 東方家園（重慶）建材家居有限公司 2,000 2,000 東方家園（成都）武侯建材家居有限公司 6,250 6,250 東方家園（成都）裕金誠建材家居有限公

212、司 2,000 2,000 東方家園（沈陽保工）建材家居有限公司 1,500 1,500 東方家園（煙臺）連城建材家居連鎖超市有限公司5,000 5,000 東方家園（太原）綠緣建材家居連鎖超市有限公司1,000 1,000 南昌東方家園建材家居有限公司 1,000 1,000 東方家園家居建材商業有限公司 U,SD2,000 U,SD2,000 東方家園（上海）有限公司 10,000 10,000 上海東方家園七寶裝飾建材有限公司 4,000 4,000 上海東方家園桃浦裝飾建材有限公司 1,000 1,000 沈陽萬眾企業集團股份有限公司 7,000 7,000 東方家園建筑裝飾工程有限公

213、司 5,000 5,000 天龍國際投資控股有限公司 H,KD1,880 H,KD1,880 豐源制靴大連有限公司 U,SD1,410 U,SD1,410 3、不存在控制關系關聯方的基本情況 關聯方名稱 關聯方與本公司關系 東方集團物業管理有限公司 母公司的控股子公司 東方國際經濟技術合作公司 母公司的控股子公司 東方集團財務有限責任公司 母公司的控股子公司 上海鑫品建筑裝潢材料有限公司 母公司的控股子公司 黑龍江東方集團上海房地產公司 母公司的控股子公司 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 514、關聯交易情況 （1）關聯擔保情況 單位:萬元 幣種:人民幣 擔保方 被擔保方 擔保金額

214、 擔保期限 是否履行完畢 東方集團實業股份有限公司 東方集團股份有限公司及子公司 56,000 萬元人民幣 2005-07/12-07/282006-07/12-07/28 否 （2）其他關聯交易 1、委托出租 企業名稱 交易內容 定價原則 本年數 上年數 金額 比例(%) 金額 比例(%) 東方集團物業司 委托出租寫字樓 協議價 150 17.20 150 37.29 管理有限公 2、存款 企業名稱 交易內容 定價原則 年末數 年初數 金額 比例(%) 金額 比例(%) 東方集團財務 存款 * 76,735,041.49 7.26 178,182,121.27 15.71 有限責任公司 注：

215、東方集團財務有限責任公司為非銀行金融機構，利息按中國人民銀行公布的利率結算。 5、關聯方應收應付款項 單位:元 幣種:人民幣 應收應付款項名稱 關聯方 期初金額 期末金額 其他應收款 東方集團物業管理有限公司 1,000,000.00 1,988,110.00 其他應收款 上海鑫品建筑裝潢材料有限公司 5,829,472.80 0 其他應付款 東方國際經濟技術合作公司 1,731,000.00 0 其他應付款 東方集團實業股份有限公司 3,718,920.60 1,723,716.60 其他應付款 黑龍江東方集團上海房地產公司 2,103,268.62 0 （九）或有事項 1、為其他單位提供債

216、務擔保形成的或有負債及其財務影響： (1)、公司擔?？傤~情況 截至 2005 年 12 月 31 日止，公司提供擔保的總金額為 62,800 萬元，均為對控股子公司及其附屬企業所提供的擔保。 (2)、公司對控股子公司的擔保情況 截至 2005 年 12 月 31 日止，公司對子公司東方家園有限公司及其附屬企業總額為 61,800 萬元的短期借款提供擔保，其中 33,500 萬元借款附加以土地及房產作為抵押；3,000 萬元借款以東方家園廣州裝飾建材有限公司 100%的經營性股權為質押，同時附加由母公司東方集團實業有限公司提供雙重擔保，詳見本章第(十)項。 截至 2005 年 12 月 31 日

217、止，公司對子公司哈爾濱東大電工有限責任公司余額為 1,000 萬元的長期借款（將于 2006 年到期）提供擔保。 上述擔保是公司為扶持控股子公司運作重點項目提供的擔保，未對公司財務狀況帶來影響。 2、其他或有負債及其財務影響： (1)、本公司之子公司沈陽萬眾企業集團股份有限公司就大連新虹貿易發展有限公司未履行償還東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 52486 萬元股權轉讓款項一案，向遼寧省大連市中級人民法院提起訴訟，經（2001）大經初字第 218 號民事判決書判決該公司償還欠款；沈陽萬眾企業集團股份有限公司提起上訴，要求大連北大科技（集團）股份有限公司承擔連帶償還責任，經（2002）

218、遼民二終字第 166 號民事判決書判決，維持原判。該款項正在追索中。截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司已對該款項全額計提壞賬準備 486 萬元。 (2)、中國建設銀行沈陽鐵道支行訴本公司之子公司沈陽萬眾企業集團股份有限公司承擔連帶賠償責任一案，經遼寧省沈陽市中級人民法院民事裁定書裁定，將沈陽萬眾企業集團股份有限公司擁有的面積為 1303 平方米的房產予以查封，查封期間不得辦理抵押、變賣、轉讓、出租、典當手續，該被查封資產賬面原值 838 萬元，凈值 555 萬元。 上述或有事項可能對公司之子公司沈陽萬眾企業集團股份有限公司的財務狀況帶來影響。 （十）承諾事項 1、報告期內，公司以

219、持有的東方家園 47,500 萬股法人股作質押，向中國工商銀行哈爾濱開發區支行申請最高額綜合授信，額度為 30,000 萬元，并簽署了質押合同，合同有效期為 2004 年 8 月9 日至 2006 年 8 月 31 日，報告期末借款余額為 21,600 萬元。 2、公司以所持有的錦州港股份有限公司法人股 21,175 萬股作為質押物，向哈爾濱市商業銀行東萊支行申請人民幣流動資金貸款，截至 2005 年 12 月 31 日止，借款余額為 27,000 萬元。 3、公司以持有的民生銀行 33,768.09 萬股法人股作質押，獲得中信實業銀行沈陽分行人民幣借款 49,600 萬元，借款期限為 200

220、4 年 1 月 2 日至 2008 年 1 月 8 日。截至 2005 年 12 月 31 日止，借款余額 49,600 萬元。 4、本公司之孫公司豐源制靴大連有限公司以價值 8,768 萬元的原材料及產成品作為抵押，向中國銀行遼寧省分行申請 876 萬元的貿易融資額度，期限為 2005 年 7 月 1 日至 2006 年 1 月 31 日，截至 2005 年 12 月 31 日止，借款余額為 876 萬元。 5、報告期內，以孫公司東方家園管莊（北京）裝飾建材有限公司評估價為 10,769.65 萬元的土地和 23,620.96 萬元的房屋作為借款抵押物，子公司東方家園有限公司向中國建設銀行股

221、份有限公司延慶支行申請貸款，截至 2005 年 12 月 31 日止，借款余額為 20,000 萬元。 6、報告期內，以孫公司東方家園濟南有限公司所擁有的土地及房屋作為質押物，向華夏銀行北京安定門支行申請 16,015 萬元的綜合授信額度，截至 2005 年 12 月 31 日，借款余額為 13,500 萬元,借款期限為 2005 年 6 月 30 日至 2006 年 7 月 6 日。 7、報告期內，公司以所持價值 5,000 萬元的東方家園廣州裝飾建材有限公司 100%的經營性股權為質押物，并由控股母公司東方集團實業有限公司提供擔保，向浦東發展銀行東山支行申請人民幣借款 3,000 萬元，借

222、款期限為 2005 年 9 月 23 日至 2006 年 9 月 22 日，截至 2005 年 12 月 31 日，借款余額為 3,000 萬元。 8、公司之子公司東方家園有限公司至 2005 年 12 月 31 日止已簽約并在會計報表上確認的預付租賃建材超市店面款項合計為 17,300 萬元。 9、截至 2005 年 12 月 31 日止，公司無其他需要說明的重大對外承諾事項。 （十一）資產負債表日后事項 1、本公司于 2005 年 2 月 28 日，以所持有的錦州港股份有限公司法人股 7300 萬股作為質押物，向哈爾濱市商業銀行東萊支行申請最高額綜合授信，額度為 9000 萬元，簽署了質押

223、合同，公司又于 2006 年 2 月 20 日辦理了該部分股權質押登記的解除手續，同日，又以所持有的錦州港股份有限公司法人股 7300 萬股股份作為質押物，并由控股母公司東方集團實業有限公司提供擔保，向哈爾濱市商業銀行東萊支行申請流動資金貸款，并簽署了質押合同，期限為 2006 年 2 月 20 日至 2007年 2 月 19 日。 2、2005 年 3 月 17 日，以孫公司東方家園管莊（北京）裝飾建材有限公司評估價為 10,769.65萬元的土地和 23,620.96 萬元的房屋作為借款抵押物，子公司東方家園有限公司向中國建設銀行股份有限公司延慶支行申請貸款 20,000 萬元。公司于 2

224、006 年 3 月 17 日辦理了該部分資產抵押登記的解除手續。 3、根據 2006 年 4 月 27 日召開的五屆五次董事會通過的 2005 年度利潤分配預案，本公司 2005年度利潤不進行分配。該預案尚需 2005 年度股東大會審議通過。 東方集團股份有限公司 2005 年年度報告 53 4、自資產負債表日至報告日止，本公司無其他影響報告期間財務狀況、經營成果和現金流量的資產負債表日后重大非調整事項。 （十二）其他重要事項 1、非貨幣性交易事項 截至 2005 年 12 月 31 日止，公司無需要說明的重大非貨幣性交易事項。 2、債務重組事項 截至 2005 年 12 月 31 日止，公司無需要說明的重大債務重組事項。 3、資產置換、轉讓及出售事項 截至 2005 年 12 月 31 日止，公司無需要說明的重大資產置換、轉讓及出售事項。 4、截至 2005 年 12 月 31 日止，公司無需要說明的其他重大事項。 十二、備查文件目錄十二、備查文件目錄 （一）載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表； （二）載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件； （三）報告期內在上海證券報、中國證券報、證券時報上披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 東方集團股份有限公司 二 OO 六年四月二十七日