山東江泉實業股份有限公司2009年年度報告（88頁）.PDF

1、 山東江泉實業股份有限公司 山東江泉實業股份有限公司 600212600212 2009 年年度報告 2009 年年度報告 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 1 目錄 目錄 一、重要提示.2 二、公司基本情況.2 三、會計數據和業務數據摘要.4 四、股本變動及股東情況.6 五、董事、監事和高級管理人員.9 六、公司治理結構.11 七、股東大會情況簡介.14 八、董事會報告.14 九、監事會報告.18 十、重要事項.19 十一、財務會計報告.29 十二、備查文件目錄.40 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 2一、重要提示 一、重要提示 (一) 本公司董事會、 監事會及

2、其董事、 監事、 高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 (二) 公司全體董事出席董事會會議。 (三) 山東天恒信會計師事務所為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 (四) 公司負責人姓名 田英智 主管會計工作負責人姓名 于建康 會計機構負責人（會計主管人員）姓名 李濤 公司負責人田英智、主管會計工作負責人于建康及會計機構負責人（會計主管人員）李濤聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。 (五) 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況？ 否 (六) 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況

3、？ 否 二、公司基本情況 二、公司基本情況 (一) 公司信息 公司的法定中文名稱 山東江泉實業股份有限公司 公司的法定中文名稱縮寫 江泉實業 公司的法定英文名稱 SHANDONG JIANGQUAN INDUSTRY CO.,LTD 公司的法定英文名稱縮寫 JQSY 公司法定代表人 田英智 (二) 聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 王廣勇 陳娟 聯系地址 山東省臨沂市羅莊區江泉商務樓 山東省臨沂市羅莊區江泉商務樓 電話 0539-8246243 0539-8246243 傳真 05398271388 05398271388 電子信箱 (三) 基本情況簡介 注冊地址 山東省臨

4、沂市羅莊區工業街東段 注冊地址的郵政編碼 276017 辦公地址 山東省臨沂市羅莊區江泉商務樓 辦公地址的郵政編碼 276017 公司國際互聯網網址 電子信箱 (四) 信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙名稱 中國證券報、上海證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 公司年度報告備置地點 公司證券部 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 3 (五) 公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A 股 上海證券交易所 江泉實業 600212 *ST 江泉 (六) 其他有關資料 公司首次注冊登記日期 1992 年 12 月

5、14 日 公司首次注冊登記地點 山東省工商行政管理局 首次變更 公司變更注冊登記日期 1998 年 11 月 18 日 公司變更注冊登記地點 山東省工商行政管理局 企業法人營業執照注冊號 3700001801883 稅務登記號碼 371311267179185 組織機構代碼 26717918-5 第 2 次變更 公司變更注冊登記日期 2001 年 4 月 10 日 公司變更注冊登記地點 山東省工商行政管理局 企業法人營業執照注冊號 3700001801883 稅務登記號碼 371311267179185 組織機構代碼 26717918-5 第 3 次變更 公司變更注冊登記日期 2001 年 4

6、 月 16 日 公司變更注冊登記地點 山東省工商行政管理局 企業法人營業執照注冊號 3700001801883 稅務登記號碼 371311267179185 組織機構代碼 26717918-5 第 4 次變更 公司變更注冊登記日期 2002 年 12 月 19 日 公司變更注冊登記地點 山東省工商行政管理局 企業法人營業執照注冊號 3700001801883 稅務登記號碼 371311267179185 組織機構代碼 26717918-5 第 5 次變更 公司變更注冊登記日期 2004 年 11 月 9 日 公司變更注冊登記地點 山東省工商行政管理局 企業法人營業執照注冊號 370000180

7、1883 稅務登記號碼 371311267179185 組織機構代碼 26717918-5 第 6 次變更 公司變更注冊登記日期 2005 年 7 月 4 日 公司變更注冊登記地點 山東省工商行政管理局 企業法人營業執照注冊號 3700001801883 稅務登記號碼 371311267179185 組織機構代碼 26717918-5 第 7 次變更 公司變更注冊登記日期 2008 年 5 月 16 日 公司變更注冊登記地點 山東省工商行政管理局 企業法人營業執照注冊號 3700001801883 稅務登記號碼 371311267179185 組織機構代碼 26717918-5 第 8 次變更

8、 公司變更注冊登記日期 2008 年 5 月 23 日 公司變更注冊登記地點 山東省工商行政管理局 企業法人營業執照注冊號 3700001801883 稅務登記號碼 371311267179185 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 4組織機構代碼 26717918-5 第 9 次變更 公司變更注冊登記日期 2009 年 4 月 21 日 公司變更注冊登記地點 山東省工商行政管理局 企業法人營業執照注冊號 3700001801883 稅務登記號碼 371311267179185 組織機構代碼 26717918-5 第 10 次變更 公司變更注冊登記日期 2009 年 4 月 29

9、日 公司變更注冊登記地點 山東省工商行政管理局 企業法人營業執照注冊號 3700001801883 稅務登記號碼 371311267179185 組織機構代碼 26717918-5 公司聘請的會計師事務所名稱 山東天恒信會計師事務所 公司聘請的會計師事務所辦公地址 山東省臨沂市新華一路 65 號 三、會計數據和業務數據摘要 三、會計數據和業務數據摘要 (一) 主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 營業利潤 32,779,585.37 利潤總額 32,385,472.73 歸屬于上市公司股東的凈利潤 29,810,101.54歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 46,64

10、1,558.01經營活動產生的現金流量凈額 50,629,298.18 (二) 非經常性損益項目和金額 單位：元 幣種：人民幣 非經常性損益項目 金額 說明 非流動資產處置損益 -17,193,225.78主要系鋼結構廠轉讓轉回以前年度計提的減值準備 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 361,769.31罰款、違約金等收入 合計 -16,831,456.47 (三) 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2009 年 2008 年 本期比上年同期增減(%) 2007 年 營業收入 658,981,734.58764,027,385.78-13.75

11、 916,277,643.35 利潤總額 32,385,472.7326,827,312.7720.72 -410,973,453.30歸屬于上市公司股東的凈利潤 29,810,101.5422,247,799.0733.99 -383,118,960.62歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 46,641,558.012,470,491.121,787.95 -245,218,094.04經營活動產生的現金流量凈額 50,629,298.18 191,704,583.76-73.59 215,607,491.77 2009 年末 2008 年末 本期末比上年同期末增減(%) 2007

12、 年末 總資產 1,289,266,437.24 1,526,133,662.77 -15.52 1,530,954,422.78所有者權益（或股東權益） 1,026,139,872.21 996,329,770.682.99 925,109,355.38 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 5 主要財務指標 2009 年2008 年本期比上年同期增減(%) 2007 年 基本每股收益（元股） 0.05830.043534.02 -0.7487 稀釋每股收益（元股） 0.0583 0.0435 34.02 -0.7487 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股） 0.0912 0.

13、00481,800 -0.4792 加權平均凈資產收益率（%） 2.952.38增加 0.57 個百分點 -34.31扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） 4.610.26增加 4.35 個百分點 -26.51每股經營活動產生的現金流量凈額（元股） 0.09890.3746-73.60 0.4214 2009 年末 2008 年末 本期末比上年同期末增減(%) 2007 年末 歸屬于上市公司股東的每股凈資產（元股） 2.01 1.95 3.08 1.81 （1）本公司應收賬款期末較期初減少 49.62%，主要系本期與江鑫鋼鐵的貨款結清所致。 （2）本公司其他應收款期末較期初減少 99

14、.15%，主要系與關聯方山東華盛江泉熱電有限公司的往來款項抵頂本期貨款所致。 （3）本公司預付款項期末較期初增加 355.94%，主要是本期 12 月 31 日預付關聯單位臨沂燁華焦化有限公司焦爐煤氣款 1900 萬所致。 （4）本公司應付賬款期末較期初減少 64.77%，主要系本期與山東華宇鋁電有限公司和臨沂燁華焦化有限公司的應付款項通過轉讓債務或結清所致。 （5）本公司應交稅費期末較期初減少 92.60%，主要系本期繳納稅金所致。 （6）本公司其他應付款較期初減少 83.81%，主要系本期償還對控股股東華盛江泉集團的款項所致。 （7）本公司財務費用本期較上期減少 46.99%，主要系本期加

15、權平均借款額較期初大幅減少所致。 （8）本公司資產減值損失本期較上期增加 1318.85%，主要系本期對本公司鋼結構廠、木業廠和江興建陶廠固定資產計提減值準備所致。 （9）本公司投資收益本期較上期增加 7047.48%，主要系公司的聯營企業山東華宇鋁電有限公司本期經營業績大幅增長所致。 （10）本公司營業外支出支出本期較上期減少 70.48%，主要系公司本期對鋼結構廠固定資產處置損失較上期減少所致。 （11）本期凈利潤較上期增加 33.99%，主要系投資收益增加 7047.48%，營業外支出支出本期較上期減少 70.48%所致。 （12）08 年收到的其他與經營活動有關的現金較多，主要是收回其

16、他應收款欠款或應收賬款，而 09年這方面的業務收入較少所致。 （13）投資活動產生的現金流量凈額較去年增加，主要因為 08 年以固定資產投資為主所致。 （14）籌資活動產生的現金流量凈額、現金及現金等價物凈增加額較去年增加主要原因為償還銀行借款較去年減少所致。 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 6四、股本變動及股東情況 四、股本變動及股東情況 (一) 股本變動情況 1、股份變動情況表 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例(%) 發行新股 送股公積金轉股其他 小計 數量 比例(%) 一、有限售條件股份 70,550,41513.79 -68,550,41

17、5-68,550,415 2,000,000 0.391、 國家持股 2、 國有法人持股 3、 其他內資持股 70,550,41513.79 -68,550,415-68,550,415 2,000,000 0.39其中： 境內非國有法人持股 70,550,41513.79 -68,550,415-68,550,415 2,000,000 0.39 境內自然人持股 、外資持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、無限售條件流通股份 441,146,79886.21 68,550,41568,550,415 509,697,213 99.611、 人民幣普通股 441,146,79886.

18、21 68,550,41568,550,415 509,697,213 99.612、 境內上市的外資股 3、 境外上市的外資股 4、其他 三、股份總數 511,697,213100 511,697,213 100 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 7股份變動的過戶情況 公司原股東翔和控股有限公司持有的 200 萬股有限售條件流通股， 于 2009 年 11 月 11 日經江蘇省常熟市人民法院（2009）熟民二執字第 09011 號民事裁定書裁定扣劃至常熟市市屬工業公有資產經營投資總公司，并于 2009 年 11 月 25 日正式辦理完畢過戶手續。 2、限售股份變動情況 單位：股

19、 股東名稱 年初限售股數 本年解除限售股數 本年增加限售股數 年末限售股數 限售原因 解除限售日期 華盛江泉集團有限公司 68,550,415 68,550,4150股改承諾 2009 年 7 月9 日 常熟市市屬工業公有資產經營投資總公司 2,000,000 02,000,000股改承諾 2010 年 2 月10 日 合計 70,550,415 68,550,4152,000,000/ / (二) 證券發行與上市情況 1、前三年歷次證券發行情況 截止本報告期末至前三年，公司未有證券發行與上市情況。 2、公司股份總數及結構的變動情況 報告期內沒有因送股、配股等原因引起公司股份總數及結構的變動。

20、 3、現存的內部職工股情況 本報告期末公司無內部職工股。 (三) 股東和實際控制人情況 1、股東數量和持股情況 單位：股 報告期末股東總數 89,844 戶前十名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例(%) 持股總數 報告期內增減 持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量 華盛江泉集團有限公司 其他 18.25 93,403,198-732,078 質押 40,000,000 廣州科技風險投資有限公司 未知 1.55 7,953,6760 未知 臨沂寶泉實業有限公司 未知 0.88 4,501,7110 未知 遲星紅 未知 0.41 2,091,9010 未知 常熟市市屬工業公有資產經

21、營投資總公司 未知 0.39 2,000,0002,000,0002,000,000 未知 湯文瑛 未0.33 1,705,000 未知 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 8知 陳蓉珠 未知 0.21 1,099,359 未知 陳賦帥 未知 0.20 1,000,000 未知 錢根娣 未知 0.17 850,000 未知 龔建松 未知 0.16 811,800 未知 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份的數量 股份種類及數量 華盛江泉集團有限公司 93,403,198人民幣普通股 93,403,198 廣州科技風險投資有限公司 7,953,676人民幣普通股

22、 7,953,676 臨沂寶泉實業有限公司 4,501,711人民幣普通股 4,501,711 遲星紅 2,091,901人民幣普通股 2,091,901 湯文瑛 1,705,000人民幣普通股 1,705,000 陳蓉珠 1,099,359人民幣普通股 1,099,359 陳賦帥 1,000,000人民幣普通股 1,000,000 錢根娣 850,000人民幣普通股 850,000 龔建松 811,800人民幣普通股 811,800 海南博興投資咨詢有限公司 800,000人民幣普通股 800,000 上述股東關聯關系或一致行動的說明 公司未知前十名無限售條件股東是否存在關聯關系或是否是一致

23、行動人。 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 單位:股 有限售條件股份可上市交易情況 序號 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量 可上市交易時間新增可上市交易股份數量 限售條件 1 常熟市市屬工業公有資產經營投資總公司 2,000,0002010 年 2 月 10日2,000,000 經華盛江泉集團有限公司同意 2、控股股東及實際控制人情況 (1) 控股股東情況 法人 單位：元 幣種：人民幣 名稱 華盛江泉集團有限公司 單位負責人或法定代表人 王廷江 成立日期 1992 年 1 月 22 日 注冊資本 360,000,000主要經營業務或管理活動 日用陶瓷及機械、家用供暖設備；加工

24、：木片、塑料制品、飼料；經營批準的進出口業務；汽車貨物運輸（不含化學危險品運輸），建筑施工、房地產開發。 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 9(2) 實際控制人情況 法人 單位：元 幣種：人民幣 名稱 臨沂市羅莊區羅莊街道沈泉莊村民委員會 單位負責人或法定代表人 王文坤 (3) 控股股東及實際控制人變更情況 本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 3、其他持股在百分之十以上的法人股東 截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。 五、董事、監事和高級管理人員 五、董事、監事和高級管理人員 (一) 董事、監事和高級管

25、理人員持股變動及報酬情況 單位：股 姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期任期終止日期年初 持股數年末 持股數變動 原因 報告期內從公司領取的報酬總額 （萬元） （稅前） 是否在股東單位或其他關聯單位領取報酬、津貼 田英智 董事長、總經理 男 42 2008 年6 月 14日 2011 年6 月 14日 14 否 于孝燕 董事、副董事長 女 40 2008 年6 月 14日 2011 年6 月 14日 32,72032,720 0 是 連德團 董事、副總經理 男 40 2008 年6 月 14日 2011 年6 月 14日 8 否 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 10王興泉 獨立

26、董事 男 55 2009 年3 月 25日 2011 年6 月 14日 3.6 否 謝榮斌 獨立董事 男 41 2008 年6 月 14日 2011 年6 月 14日 3.6 否 黃英華 副總經理 男 40 2008 年6 月 14日 2011 年6 月 14日 8 否 趙學縱 監事會主席 男 52 2008 年6 月 14日 2011 年6 月 14日 6 否 解向東 監事 男 39 2008 年6 月 14日 2011 年6 月 14日 6 否 鄭現鋒 監事 男 50 2008 年6 月 14日 2011 年6 月 14日 6 否 于建康 財務總監 男 42 2008 年6 月 14日 2

27、011 年6 月 14日 6 否 王廣勇 董事會秘書 男 38 2008 年6 月 14日 2011 年6 月 14日 6 否 合計 / / / / / 32,72032,720/ 67.2 / 田英智：歷任江泉實業證券事務代表、董事會秘書、山東江泉實業股份有限公司董事?，F任山東江泉實業股份有限公司董事長兼總經理。 于孝燕：歷任華盛江泉集團有限公司財務部經理，副總經理?，F任華盛江泉集團公司黨委書記、山東華宇鋁電有限公司董事、山東江泉實業股份有限公司董事、副董事長。 連德團：歷任華盛江泉集團鐵路營運分公司經理?，F任江泉實業鐵路營運公司經理、山東江泉實業股份有限公司董事、副總經理。 王興泉：最近五

28、年在山東臨沂金橋會計師事務所工作，現任山東臨沂金橋會計師事務所主任、山東江泉實業股份有限公司獨立董事。 謝榮斌：歷任山東省水產供銷公司國際業務部副總經理，中信萬通證券投資銀行總部副總經理?，F任山東江泉實業股份有限公司獨立董事。 黃英華：歷任江泉實業熱電分廠副廠長、廠長?，F任山東江泉實業股份有限公司副總經理。 趙學縱：曾任江泉實業行政總監助理，現任江泉實業監事會主席。 解向東：曾任江泉實業鋼結構廠廠長?，F任山東江泉實業股份有限公司監事。 鄭現鋒：歷任華盛江泉集團工會副主席、江泉實業宣傳策劃部負責人?，F任山東江泉實業股份有限公司職工監事。 于建康：歷任江泉實業會計主管、財務部經理等職?，F任山東江泉

29、實業股份有限公司財務總監。 王廣勇：2005 年至 2008 年在山東江泉實業股份有限公司證券投資部工作?，F任山東江泉實業股份有限公司董事會秘書。 (二) 在股東單位任職情況 姓名 股東單位名稱 擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 是否領取報酬津貼 于孝燕 華盛江泉集團有限公司 董事、 黨委書記2008 年7 月1 日2011 年7 月1 日 是 在其他單位任職情況 姓名 其他單位名稱 擔任的職務 任期起始日期任期終止日期 是否領取報酬津貼 于孝燕 山東華宇鋁電有限公司 董事 2009 年 6 月 1日 2012 年 5 月 31日 否 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 11

30、 (三) 董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 根據公司董事、監事、高級管理人員薪酬考核管理制度，經董事會薪酬與考核委員會根據年度目標完成情況和工作業績進行考核后確定。董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 根據公司工資管理制度，考核年度目標完成情況和工作業績，確定薪酬。 董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況 獨立董事年終一次性發放。董事、監事和高級管理人員基本薪酬按月發放。 (四) 公司董事、監事、高級管理人員變動情況 本報告期內公司無董事、監事、高管人員變動。 (五) 公司員工情況 在職員工總數 3,163公司需承擔費用的離退休職工人數 0專業構成

31、專業構成類別 專業構成人數 技術人員 636管理人員 128銷售、財務人員 237生產人員 2,162教育程度 教育程度類別 數量（人） 大專以上 1,056大專以下 2,107 六、公司治理結構 六、公司治理結構 (一) 公司治理的情況 (一) 公司治理的情況 報告期內公司嚴格按照公司法、證券法、上海證券交易所股票上市規則等有關法律、法規的要求，結合自身實際情況，加強信息批露工作、規范運作，使公司的治理水平得到了新的提高。 (1)關于股東與股東大會：公司根據股東大會規范意見及關于保護社會公眾股股東權益的若干規定，規范了股東大會的召集、召開和議事程序，能夠確保股東的合法權益；并在重大事項決策時

32、，盡量為中小股東著想，使其能夠充分保證自己的權利；對公司關聯交易的決策程序有明確的規定，確保關聯交易的公平合理。 （2）關于控股股東與上市公司的關系：公司具有獨立的業務及自主經營能力，公司控股股東嚴格規范自己的行為，通過股東大會行使出資人的權利，沒有超越股東大會直接或間接干預公司的決策和經營活動，公司與控股股東進行的關聯交易公平合理，公司與控股股東在人員、資產、財務、機構、業務上做到了五獨立，公司董事會、監事會和內部機構能夠獨立運作。 （3）關于董事和董事會：公司嚴格按照公司法、公司章程規定的選聘程序選舉董事，并設立獨立董事，公司董事會人數和人員構成符合法律、法規的要求，公司各位董事能夠依據董

33、事會議事規則等制度，認真出席董事會會議。 （4）關于監事和監事會：公司監事會嚴格執行公司法、公司章程的有關規定，人數和人員構成符合法律、法規的要求，能夠依據監事會議事規則等制度，認真履行自己的職責，對公司財務以及董事、經理和其他高級管理人員履行職責的合法合規性進行監督，并獨立發表意見。 （5）關于投資者關系管理：公司指定董事會秘書負責信息披露工作、接待股東來訪和咨詢，指定上海證券報、中國證券報為公司信息披露的報紙；公司嚴格按照有關法律法規的要求，真實、準確、完整、及時地披露有關信息，并確保所有股東有平等的機會獲得信息。 （6）根據中國證券監督管理委員會開展加強上市公司治理專項活動有關事項的通知

34、和山東證監局要求，公司認真組織和開展專項治理活動，針對發現的不足制定整改計劃，通過公司治理專項活動和監管部門的幫助指導，公司發現了以往工作中的不足，明確了整改方向并進行了整改，2009 年，山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 12公司修訂了審計委員會工作細則、完善了勞動合同、公司于 2010 年 3 月 24 日通過公司章程修訂、年報信息披露重大差錯責任追究制度外部信息使用人管理制度、內幕信息知情人管理制度等。 公司治理是一項長期工作，公司將對照公司法、 證券法、 上市公司信息披露管理辦法、股票上市規則等相關規范性文件的要求，進一步完善內控制度，加強公司治理結構建設，推動公司治理再

35、上新臺階。 (二) 董事履行職責情況 1、董事參加董事會的出席情況 董事姓名 是否獨立董事 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自參加會議 田英智 否 9 81 否 于孝燕 否 9 81 否 連德團 否 9 81 否 王興泉 是 9 81 否 謝榮斌 是 9 81 否 年內召開董事會會議次數 9其中：現場會議次數 8通訊方式召開會議次數 1現場結合通訊方式召開會議次數 0 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。 3、獨立董事相關工作制度的建立健全情況、

36、主要內容及獨立董事履職情況 公司制定了獨立董事制度、獨立董事年報工作制度審計委員會工作規程等制度，按照上述制度的的要求，公司兩名獨立董事能夠認真負責參加公司董事會會議，嚴格履行獨立董事的職責，對董事會審議的相關事項事前進行認真的審核、了解，并向董事會發表獨立客觀意見，嚴格做到對公司及全體股東的誠信與勤勉義務，積極維護了全體股東特別是中小股東的合法權益。 (三) 公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況 是否獨立完整 情況說明 對公司產生的影響 改進措施 業務方面獨立完整情況 是 公司擁有獨立于控股股東的生產系統、原材料供應體系、產品銷售系統和生產經營場所。 人員方面

37、獨立完整情況 是 公司人員獨立、擁有獨立于控股股東的行政管理系統（包括勞動、人事及工資管理等）。 資產方面獨立完是 公司所屬的資產 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 13整情況 獨立完整，擁有獨立的運營系統。 機構方面獨立完整情況 是 公司擁有獨立完整的經營管理機構，辦公場所也與控股股東完全分開。 財務方面獨立完整情況 是 公司設立了獨立的財務部門，并建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度，擁有獨立的銀行帳戶。 (四) 公司內部控制制度的建立健全情況 內部控制建設的總體方案 公司嚴格按照公司法、 證券法、 上海證券交易所上市規則、上市公司內部控制指引等相關法律、法規和制度要求，建

38、立健全了內部控制制度，內容涵蓋了財務管理、生產運營和信息批露等，有效的保證了公司內部控制環境的提升。 內部控制制度建立健全的工作計劃及其實施情況 公司建立了涵蓋公司、子公司各層面、各業務及管理環節的內部控制體系，內部控制制度包括公司治理、企業決策、業務運作、財務管理、信息批露管理等方面的規定，公司重大事件實行報告制、重大資金實行雙簽制，有效建立了風險防范機制。公司的經營活動接受公司內審部門的審計監督，從制度層面確保公司有序運作，從而保證公司內控目標的達成。 內部控制檢查監督部門的設置情況 公司設立內審部，在董事會審計委員會的領導下，負責開展內部控制檢查監督工作。對公司經營活動、財務管理進行檢查

39、、審計、監督。 內部監督和內部控制自我評價工作開展情況 公司每半年對內部控制制度執行情況進行檢查監督，檢查內容包括公司治理、內控制度建立健全、擔保、關聯交易等。內審部嚴格執行內部審計制度，參與公司重大事項的過程監督，對公司財務收支及經濟活動進行審計，嚴格控制和防范經濟風險。 董事會對內部控制有關工作的安排 董事會總體負責內部控制有關工作，公司內審部負責向董事會審計委員會報告工作，審計委員會可以隨時組織公司內審機構對公司內部控制制度執行情況進行檢查。 與財務核算相關的內部控制制度的完善情況 公司根據企業會計準則的相關政策的規定和要求， 結合公司生產經營的特點和管理要求，在資金管理、重大投資、關聯

40、交易等方面嚴格工作程序。在財務管理和會計審核方面均設置了較為合理的崗位責任制，會計人員分工明確、崗位設置貫徹了“權責分離，相互制約”原則。 內部控制存在的缺陷及整改情況 報告期內，公司未發現存在內部控制方面的重大缺陷。公司內部控制制度建設是一項長期工山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 14作，公司董事會將持之以恒，不斷規范和完善各項內部控制制度，保證公司持續健康發展。 (五) 高級管理人員的考評及激勵情況 高管人員實行月度工資和當月經營計劃完成情況掛鉤，年度獎懲按公司董事、監事、高級管理人員薪酬考核管理制度執行。 (六) 公司是否披露內部控制的自我評價報告或履行社會責任的報告：否

41、(七) 公司建立年報信息披露重大差錯責任追究制度的情況 公司建立了信息披露管理制度、年報信息披露重大差錯責任追究制度、重大信息內部報告制度等制度，對信息批露義務人或知情人因工作失職或違反制度規定，給公司造成損失的，公司將查明原因，依情節輕重追究相關當事人責任。 報告期內，公司出現年報披露補充、會計差錯更正，董事會依據規定對相關責任人給予警告處分。 七、股東大會情況簡介 七、股東大會情況簡介 (一) 年度股東大會情況 會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期 2008 年年度股東大會 2009 年 6 月 24 日 中國證券報、上海證券報 2009 年 6 月 25 日

42、 (二) 臨時股東大會情況 會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期 2009 年第一次臨時股東大會 2009 年 3 月 18 日 中國證券報、上海證券報 2009 年 3 月 19 日 2009 年第二次臨時股東大會 2009 年10 月12 日 中國證券報、上海證券報 2009 年 10 月 13 日 八、董事會報告 八、董事會報告 (一) 管理層討論與分析 2009 年,面對金融危機和各種困難的考驗，公司董事會認真貫徹執行決策部署，堅定沉著，積極作為，深入貫徹落實調整優化，穩快求強的經營方針，加大資源優化調整力度，加強經營實效管理。各項工作取得了較顯著成績。報

43、告期內，公司實現營業收入 65898.17 萬元，比上年同期下降 13.75%，實現凈利潤 2981.01 萬元，比上年同期增長 33.99% 。 報告期內，公司重點加強了對公司主營業務的精細化管理，始終貫徹成本領先、效益優先策略，通過設備改造、配方改進等措施的實施，實現了優化工藝降成本、結構改進增效益的目的。 二、對公司未來發展的展望 （1）、公司所處行業發展趨勢 公司所處行業市場進入資金及技術壁壘較低,因此,該行業屬于比較零散的行業,行業企業眾多,行業集中度低；大量小企業以其低價位參與市場競爭,真正有實力的企業為數不多;目前國內行業的市場競爭激烈,行業整體盈利能力不強。 （2）、公司面臨的

44、挑戰和機遇 基于國家產業政策導向和當前市場運行態勢,一些規?；潭炔桓?工藝技術裝備落后,品牌市場不突出的企業勢必遭到淘汰,公司現有建材生產線將會日益受到產業政策和市場的限制,特別是公司產能相對較小,在煤、電、油、運、原燃材料價格走高的態勢下,生產經營成本難以控制,產品市場競爭力下降,銷售市場萎縮,這都給公司生產經營及發展帶來很大的壓力和挑戰。 雖然公司面臨著較為嚴重的挑戰,但公司在長期的經營運作中,積淀了豐富的管理經驗和較高的技術能力,特別是樹立起了良好的品牌形象, 公司品牌在區域市場內具有較高的市場競爭力和信譽度.同時,公司地處被稱為“物流之都”的山東臨沂，北方重要的交通樞紐,這使公司具有

45、得天獨厚的能源和運輸優勢； 國家產業政策的調整及市場化整合重組趨勢都為公司提供了有利的發展機遇;加之地區城市改造及城市化、新農村建設都蓬勃發展, 公司所處環境也將會給公司發展帶來較好的機遇. 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 15 （3）公司存在的主要困難及對策 研發投入不夠：公司的研發人員及研發設備配備不足,研發投入水平較低,近三年公司投入的研發費用占主營業務收入的比重較低.公司需要增加科研投入, 提高新產品開發能力, 以提高可持續發展能力。 產銷不平衡：從公司目前及可預見的未來三年的銷售情況來看, 公司的產量已跟不上市場營銷發展的步伐,未來產銷不平衡的矛盾將會凸現,需要擴大投

46、入以達到專業化,規?；?,品牌化,才能降低成本,提高價格空間和利潤空間。 對策:公司將努力擴大主導產品的生產能力, 提高產品質量,擴大市場份額,加強售后服務,樹立名牌產品形象,不斷擴大影響, 繼續保持自己在生產領域的優勢;其次要增強研發和技術力量,不斷開發符合市場需求的新產品,增強可持續發展能力,確保走在行業發展的前列。 三、資金需求、使用計劃及來源情況 公司熱電廠供電線路部分老化，損耗較大，需進行改造，同時根據地方城市建設要求，增設新的供暖管路大約需投入 3000 萬元；公司鐵路因經營需要需擴建貨場及部分鐵路支線，預計需投資 2000萬元。以上投資計 5000 萬元，將利用我公司自有資金進行

47、建設。 2010 年公司的總體思路：公司要樹立科技創新謀發展，節能降耗增效益為經營理念。積極推進各項節能措施的實施；要在提高經濟增長質量和效益上取得進展；要著力謀長遠、拓空間，在培育經濟增長新優勢上取得進展。 實現上述計劃擬采取的主要措施如下： 1）強化節能減排，增強經濟發展的可持續性：繼續持之以恒貫徹節能降耗、修舊利廢，優化資源配置，通過技術進步和提升管理降成本。 2）全力開拓市場，科學組織生產：加強市場調研和預測，深入國內外市場，做好細致的用戶需求研究，制定適應生產能力的營銷計劃，進一步強化公司應變市場的柔性生產能力。 3）優化組織結構，提高資源配置效率：深化組織結構調整，不斷提高資源配置

48、效率，嚴格按照生產經營的需要，簡化管理流程，實現管理效能的提高。 4）繼續貫徹成本領先戰略，優化工藝及設備降成本：加大技術創新、結構改進、設備提升、人員挖潛等降成本的力度。 5）做好公司戰略規劃工作：公司要認真研究分析發展趨勢，并結合自身的實際，制訂符合市場預期和行業發展變化規律的戰略規劃，為公司更快更好發展提供支持。 公司是否披露過盈利預測或經營計劃：是 公司實際經營業績較曾公開披露過的本年度盈利預測或經營計劃是否低 20%以上或高 20%以上：否 1、公司主營業務及其經營狀況 (1) 主營業務分行業、產品情況 單位:元 幣種:人民幣 分行業或分產品 營業收入 營業成本 營業利潤率 (%)

49、營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 營業利潤率比上年增減（%）分行業 電力行業 350,424,805.62 275,110,363.4821.498.7422.21 減少 8.65 個百分點建筑陶瓷業 216,979,941.64 199,012,068.768.28-31.58-33.56 增加 2.73 個百分點鐵路運輸業 44,136,339.78 32,438,545.8026.50-8.23-3.30 減少 3.75 個百分點貿易銷售業務 38,319,968.36 22,993,515.8940.00-42.93-70.28 增加 55.20 個百分點飲用純凈水

50、980,615.84 660,149.9132.682.195.62 減少 2.18 個百分點合計 650,841,671.24 551,977,300.2715.19-9.12-14.85 增加 1.82 個百分點山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 16分產品 電力行業 350,424,805.62 275,110,363.4821.498.7422.21 減少 8.65 個百分點建筑陶瓷業 216,979,941.64 220,774,725.198.28-31.58-33.56 增加 2.73 個百分點鐵路運輸業 44,136,339.78 32,438,545.8026.5

51、0-8.23-3.30 減少 3.75 個百分點貿易銷售業務 38,319,968.36 22,993,515.8940.00-42.93-70.28 增加 55.20 個百分點飲用純凈水 980,615.84 660,149.9132.682.195.62 減少 2.18 個百分點合計 650,841,671.24 551,977,300.2715.19-9.12-14.85 增加 1.82 個百分點 (2) 主營業務分地區情況 單位:元 幣種:人民幣 地區 營業收入 營業收入比上年增減（） 國內 634,449,600.42-9.83海外 16,392,070.82-68.48合計 650

52、,841,671.24-9.12 2、對公司未來發展的展望 (1) 新年度經營計劃 收入計劃(億元) 費用計劃(億元) 新年度經營目標 為達目標擬采取的策略和行動 5 4.72 樹立科技創新謀發展，節能降耗增效益的經營理念。積極推進各項節能措施的實施；要在提高經濟增長質量和效益上取得進展；要著力謀長遠、拓空間，在培育經濟增長新優勢上取得進展。 詳見本章 “管理層討論與分析”。 (2) 公司是否編制并披露新年度的盈利預測：否 (3) 資金需求、使用計劃及來源情況 資本支出承諾 合同安排 時間安排 融資方式 資金來源安排 資金成本及使用說明5000 萬元 其他 公司自籌 增設新的供暖管路大約需投入

53、 3000萬元；公司鐵路因經營需要需擴建貨場及部分鐵路支線，預計需投資 2000 萬元 (二) 公司投資情況 1、募集資金使用情況 報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。 2、非募集資金項目情況 報告期內，公司無非募集資金投資項目。 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 17(三) 陳述董事會對公司會計政策、會計估計變更、重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充以及業績預告修正的原因及影響的討論結果，以及對有關責任人采取的問責措施及處理結果 公司 2008 年期初合并資產負債表盈余公積項目的金額為 104,095,423.49，母公司期初資產負債表盈余公積項目的金額為 9

54、6,083,098.07， 其差額為 8,012,325.42 元， 該差額系以前年度的合并差錯，本期對該事項進行追溯調整，該調整事項調增 2008 年合并報表年初未分配利潤 8,012,325.42 元，同時調減 2008 年初合并報表的盈余公積 8,012,325.42 元。該差錯更正事項經六屆十四次董事會審議通過。公司董事會要求該事項相關責任人要加強業務學習并給予警告處分。 (四) 董事會日常工作情況 1、董事會會議情況及決議內容 會議屆次 召開日期 決議內容 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期 六屆五次 2009年2月23日 中國證券報、上海證券報 2009 年 2 月 2

55、4日 六屆六次 2009年3月25日 中國證券報、上海證券報 2009 年 3 月 26日 六屆七次 2009年4月21日 中國證券報、上海證券報 2009 年 4 月 22日 六屆八次 2009 年 6 月 3日 中國證券報、上海證券報 2009 年 6 月 4日 六屆九次 2009年7月14日 中國證券報、上海證券報 2009 年 7 月 15日 六屆十次 2009 年 9 月 2日 中國證券報、上海證券報 2009 年 9 月 3日 六屆十一次 2009年9月25日 中國證券報、上海證券報 2009 年 9 月 26日 六屆十二次 2009 年 10 月22 日 中國證券報、上海證券報

56、2009年10月23日 六屆十三次 2009 年 12 月25 日 中國證券報、上海證券報 2009年12月26日 2、董事會對股東大會決議的執行情況 報告期內公司董事會根據公司法、證券法等有關法律、法規和公司章程的要求，嚴格按照股東大會決議和授權，認真執行股東大會決議的各項內容。 3、董事會下設的審計委員會相關工作制度的建立健全情況、主要內容以及履職情況匯總報告 報告期內，公司董事會對審計委員會相關制度做了進一步修定，明確了公司審計委員會的人員構成、職責權限、工作程序、議事規則等相關事項；在年報工作規程中明確了審計委員會在年報編制過程中的相關責任和義務， 新增了關于審計委員會對公司改聘、 續

57、聘會計師事務所需要履行的相關職責。 公司董事會審計委員會依據上述相關工作制度的要求，在公司改聘會計師事務所的過程中發揮了重要作用，審計委員會與前任會計師事務所進行了兩次溝通，對擬聘會計師進行了認真審查，并發表了專項意見，認真履行了監督職能。在公司 2009 年年度報告編制和披露過程中，審計委員會在年審注冊會計師進場前與其協商確定了本年度財務報告審計工作的時間安排，審閱了公司編制的財務會計報表， 同意以此為基礎開展 2009 年度的財務審計工作， 并出具了相關的書面審閱意見。 在進場審計期間，審計委員會與會計師審計組保持溝通，要求會計師事務所按照審計總體工作計劃確保按時完成年報審計工作。 審計委

58、員會在年審會計師出具初步審計意見后再次審閱了公司財務會計報表，認為公司財務會計報表真實、準確、完整地反映了公司的整體情況，并在會計師事務所完成審計工作后，召開了工作會議，審議通過了公司2009 年度財務會計報告，并向董事會提交了同意支付 2009 年審計費用及關于續聘山東天恒信會計師事務所為公司 2010 年審計機構的議案。 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 184、董事會下設的薪酬委員會的履職情況匯總報告 結合公司章程及董事會薪酬與考核委員會工作制度的要求，公司薪酬與考核委員會根據2009 年度公司經營情況，通過了 2009 年公司董事及高管人員薪酬方案。 (五) 公司本報告期

59、內盈利但未提出現金利潤分配預案 本報告期內盈利但未提出現金利潤分配預案的原因未用于分紅的資金留存公司的用途 公司報告期內盈利但未分配利潤的主要原因是公司彌補以前年度的虧損所致。 (六) 公司前三年分紅情況 單位：元 幣種：人民幣 分紅年度 現金分紅的數額（含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率(%) 2006-2008 0 (七) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情況 公司董事會于 2010 年 3 月 24 日審議通過公司外部信息使用人管理制度，公司將本著持續完善、不斷提高的原則，進一步加強信息批露管理工作，為完善公司依法規范運作

60、打下堅實基礎。 九、監事會報告 九、監事會報告 (一) 監事會的工作情況 召開會議的次數 6監事會會議情況 監事會會議議題 2009 年 2 月 23 日召開了六屆三次監事會會議 1、 審議通過關于本公司與華盛江泉集團有限公司及江鑫鋼鐵有限公司簽訂的三方債務轉讓協議書的議案。 2009 年 3 月 25 日召開了六屆四次監事會會議 1、審議通過公司 2008 年度報告及摘要；2、審議通過監事會關于公司 2008 年度報告及摘要的審核意見；3、審議通過 2008 年度監事會工作報告；4、 審議通過公司 2009 年度日常關聯交易的議案。2009 年 4 月 21 日召開了六屆五次監事會會議 1、

61、 審議通過公司 2009 年第一季度報告及摘要； 2、審議通過監事會關于公司 2009 年第一季度報告及摘要的審核意見。 2009 年 7 月 14 日召開了六屆六次監事會會議 1、 審議并通過了公司 2009 年半年度報告及摘要。2009 年 10 月 21 日召開了六屆七次監事會會議 1、審議通過關于 2009 年第三季度報告及摘要的議案；2、審議通過關于公司 2009 第三季度報告及摘要的審核意見。 2009 年 12 月 25 日召開了六屆八次監事會會議 1、 審議并通過了關于公司與華盛江泉集團有限公司簽署電力、蒸汽供應協議、煤氣供應協議的議案。 (二) 監事會對公司依法運作情況的獨立

62、意見 本著對全體股東負責的精神，公司監事會根據公司法等有關法律、法規和公司章程的規定，對公司決策程序、內部控制制度和公司董事、總經理及公司其他高級管理人員執行公司職務的行為，進行了相應的檢查與監督。監事會認為 2009 年公司決策程序符合有關規定，是科學合理的，公司管理制度是規范的，能夠有效的防范管理、經營和財務風險；監事會未發現公司董事、總經理及其他高級管理人員執行公司職務時有違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為。 (三) 監事會對檢查公司財務情況的獨立意見 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 19公司監事會對公司 2009 年度的財務結構和財務狀況進行了檢查后認為：天恒

63、信會計師事務所對公司2009 年度財務進行了審計，其所出具的無保留意見的審計報告真實反映了公司 2009 年度的財務狀況和經營成果。公司 2009 年度財務結構合理，財務狀況良好。 (四) 監事會對公司關聯交易情況的獨立意見 報告期內公司的關聯交易遵循了“公平、公開、公正”的原則，關聯交易價格合理，沒有發現損害公司和中小股東利益的行為。 (五) 監事會對公司利潤實現與預測存在較大差異的獨立意見 公司是否披露過盈利預測或經營計劃：是 公司披露過盈利預測及經營計劃、未出現實際與預測數據存在較大差異的情況。 十、重要事項 十、重要事項 (一) 重大訴訟仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 (二

64、) 破產重整相關事項 本年度公司無破產重整相關事項。 (三) 公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況 本年度公司無持有其他上市公司股權、參股金融企業股權的情況。 (四) 資產交易事項 1、出售資產情況 單位:元 幣種:人民幣 交易對方 被出售資產 出售日 出售價格 本年初起至出售日該資產為上市公司貢獻的凈利潤 出售產生的損益是否為關聯交易（如是，說明定價原則） 資產出售定價原則 所涉及的資產產權是否已全部過戶 所涉及的債權債務是否已全部轉移 該資產出售貢獻的凈利潤占上市公司凈利潤的比例(%) 關聯關系解勝永 江泉實業鋼結構廠資產 2009年 12月 25日 13,490,043.55

65、00否 否 是 0 公司于 2009 年 12 月 25 日與鋼結構廠的承租人解勝永簽訂鋼結構廠資產轉讓協議， 將鋼結構廠的全部資產轉讓給承租人解勝永，轉讓資產的賬面凈值為 13,490,043.55 元，其中固定資產10,116,046.89 元，在建工程 3,373,996.66 元，轉讓價格為 13,490,043.55 元，截止 2009 年 12 月 31日，公司已收到轉讓價款 500 萬元整，余款在協議生效后 6 個月內全額支付。 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 20(五) 報告期內公司重大關聯交易事項 1、與日常經營相關的關聯交易 單位:元 幣種:人民幣 關聯交易

66、方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則關聯交易價格關聯交易金額 占同類交易金額的比例(%)關聯交易結算方式 市場 價格 交易價格與市場參考價格差異較大的原因華盛江泉城大酒店 母公司的控股子公司 銷售商品 電力 協議價格 3,535,786.311.24 臨沂江鑫鋼鐵有限公司 母公司的控股子公司 銷售商品 電力 協議價格 117,152,396.9441.20 臨沂華盛江泉管業有限公司 母公司的全資子公司 銷售商品 電力 協議價格 106,894,517.8437.59 臨沂燁華焦化有限公司 其他關聯人 銷售商品 電力 協議價格 32,574,859.8011.45 華盛江泉

67、集團有限公司 控股股東 銷售商品 電力 協議價格 4,923,323.301.73 山東華宇鋁電有限公司 參股股東 銷售商品 電力 山東華盛江泉熱電有限公司 母公司的控股子公司 銷售商品 電力 其他關聯其他關聯銷售商品 電力 協議價格 2,219,221.260.78 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 21方合計 人 臨沂江鑫鋼鐵有限公司 母公司的控股子公司 銷售商品 蒸汽 協議價格 3,360,929.207.09 華盛江泉城大酒店 母公司的控股子公司 銷售商品 蒸汽 協議價格 1,602,504.423.38 沈泉莊紙箱廠 母公司的全資子公司 銷售商品 蒸汽 協議價格 1,4

68、83,287.613.13 其他關聯方合計 其他關聯人 銷售商品 蒸汽 協議價格 796,717.701.68 臨沂華盛建筑有限公司 母公司的全資子公司 銷售商品 陶瓷 市場價格 329,018.760.16 華盛江泉城大酒店 母公司的控股子公司 銷售商品 陶瓷 市場價格 17,485,621.388.72 山東華盛對外貿易公司 母公司的控股子公司 銷售商品 陶瓷 市場價格 17,067,066.398.51 其他關聯單位合計 其他關聯人 銷售商品 陶瓷 市場價格 247,379.830.12 臨沂燁華焦化有限公司 其他關聯人 提供勞務 運輸服務 市場價格 14,192,523.0032.16

69、 山東華宇鋁電有限公司 參股股東 提供勞務 運輸服務 市場價格 19,055,002.0043.17 其他其他提供運輸市場385,609.200.87 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 22關聯方合計 關聯人 勞務 服務 價格 臨沂燁華焦化有限公司 其他關聯人 購買商品 焦爐煤氣 協議價格 61,112,772.91100.00 臨沂華盛江泉管業有限公司 母公司的全資子公司 購買商品 高爐煤氣 協議價格 42,857,624.77100.00 山東華宇鋁電有限公司 參股股東 購買商品 電力 協議價格 66,005,381.9044.99 山東華盛江泉熱電有限公司 母公司的控股子公

70、司 購買商品 電力 協議價格 80,691,974.5855.01 山東華宇鋁電有限公司 參股股東 購買商品 蒸汽 協議價格 21,252,067.7430.96 山東華宇鋁電有限公司 參股股東 購買商品 粉煤灰、 高溫渣 市場價格 5,832,095.60100.00 臨沂江騰商貿有限公司 股東的子公司 購買商品 五金材料 市場價格 4,317,744.40 臨沂沈泉莊紙箱廠 母公司的控股子公司 購買商品 紙箱 市場價格 10,874,176.71100.00 其他關聯單位合計 其他關聯人 購買商品 輔材等 市場價格 5,713,306.21 合計 / / 641,962,909.76/ /

71、 / 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 23(六) 重大合同及其履行情況 1、為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額 10以上（含 10）的托管、承包、租賃事項 (1) 托管情況 本年度公司無托管事項。 (2) 承包情況 本年度公司無承包事項。 (3) 租賃情況 單位:萬元 幣種:人民幣 出租方名稱 租賃方名稱 租賃資產情況 租賃資產涉及金額 租賃起始日 租賃終止日 租賃收益 租賃收益確定依據租賃收益對公司影響 是否關聯交易 關聯關系山東江泉實業股份有限公司 謝成祥 江泉實業木業廠 5,734.12 2009年9月30 日 2012年9月29 日 480標的資產折舊 否 2、擔保情

72、況 單位:萬元 幣種:人民幣 公司對外擔保情況（不包括對控股子公司的擔保）公司對外擔保情況（不包括對控股子公司的擔保） 擔保方 擔保方與上市公司的關系 被擔保方 擔保金額 擔保發生日期(協議簽署日) 擔保起始日 擔保到期日 擔保類型擔保是否已經履行完畢擔保是否逾期擔保逾期金額 是否存在反擔保 是否為關聯方擔保 關聯關系 山東江泉實業股份有限公司 控股子公司 華盛江泉集團有限公司 2,300 2009年 3月12日 2009年 3月12日 2010年 3月11日 連帶責任擔保否 否 否 是 母公司的控股子公司 山東江泉實業股份有限公司 控股子公司 華盛江泉集團有限公司 3,200 2009年 4

73、月20日 2009年 4月20日 2010年 4月19日 連帶責任擔保否 否 否 是 母公司的控股子公司 山東江泉實業股份有限公司 控股子公司 華盛江泉集團有限公司 6,000 2009年12月18日 2009年12月18日 2010年12月17日 連帶責任擔保是 否 否 是 母公司的控股子公司 山東江泉控股子公華盛江泉6,000 2009年2009年2010年連帶責任是 否 否 是 母公司的山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 24實業股份有限公司 司 集團有限公司 12月23日 12月23日 12月22日 擔?？毓勺庸?山東江泉實業股份有限公司 控股子公司 華盛江泉集團有限公司

74、 5,000 2009年10月14日 2009年10月14日 2010年 2月13日 連帶責任擔保否 否 否 是 母公司的控股子公司 山東江泉實業股份有限公司 控股子公司 華盛江泉集團有限公司 6,070 2009年12月14日 2009年12月14日 2010年 3月13日 連帶責任擔保否 否 否 是 母公司的控股子公司 山東江泉實業股份有限公司 控股子公司 華盛江泉集團有限公司 754 2009年12月16日 2009年12月16日 2010年 9月15日 連帶責任擔保否 否 否 是 母公司的控股子公司 山東江泉實業股份有限公司 控股子公司 華盛江泉集團有限公司 770 2009年12月2

75、3日 2009年12月23日 2010年12月22日 連帶責任擔保否 否 否 是 母公司的控股子公司 山東江泉實業股份有限公司 控股子公司 華盛江泉集團有限公司 5,400 2009年12月30日 2009年12月31日 2010年 6月 8日 連帶責任擔保否 否 否 是 報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔保）78,244報告期末擔保余額合計（A）（不包括對子公司的擔保） 35,494公司擔?？傤~情況（包括對控股子公司的擔保）公司擔?？傤~情況（包括對控股子公司的擔保） 擔?？傤~（A+B） 35,494其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C）35,494上述三項擔保金額合

76、計（C+D+E） 35,494公司為關聯方提供的擔保，目前關聯方經營、財務狀況良好，到期后被擔保方及時歸還銀行借款，未有擔保逾期情況。 3、委托理財情況 本年度公司無委托理財事項。 4、其他重大合同 本年度公司無其他重大合同。 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 25(七) 承諾事項履行情況 1、公司或持股 5%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項 承諾事項 承諾內容 履行情況 股改承諾 華盛江泉集團有限公司承諾， 所持有的江泉實業原非流通股股份自股權分置改革方案實施之日起， 在十二個月內不上市交易或者轉讓， 在上述承諾期期滿后， 十二個月內不通過證券交易所掛牌上市交易，

77、二十四個月內通過證券交易所掛牌交易出售原非流通股股份， 出售數量占公司股份總數的比例不超過百分之五。 嚴格履行了承諾。 (八) 聘任、解聘會計師事務所情況 單位:萬元 幣種:人民幣 是否改聘會計師事務所： 是 原聘任 現聘任 境內會計師事務所名稱 深圳鵬城會計師事務所有限公司 山東天恒信會計師事務所 境內會計師事務所報酬 6035境內會計師事務所審計年限 5 1 鑒于深圳鵬城會計師事務所業務繁忙并基于其成本因素考慮，經雙方友好協商達成一致意見，公司不再續聘其為 2009 年度會計師。公司聘請山東天恒信會計師事務所為本公司 2009 年度會計師，聘期一年，審計費用 35 萬元。 (九) 上市公司

78、及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰及整改情況 本年度公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。 (十) 其他重大事項的說明 1、2009 年 2 月 23 日本公司與華盛江泉集團有限公司（下稱“華盛江泉集團”）、臨沂江鑫鋼鐵有限公司（下稱“江鑫鋼鐵”）簽訂了三方債務轉讓協議書，協議約定本公司應收江鑫公司電費 7445萬元抵銷本公司欠華盛集團往來款。 2、2009 年 11 月 8 日，本公司與華盛江泉集團、山東華宇鋁電有限公司簽署債務轉讓協議書，協議約定將山東華宇鋁電有限公司應收本公司的應收款余額

79、總計 5511 萬元轉讓給華盛江泉集團，轉讓后，本公司欠華盛江泉集團債務 5511 萬元。 3、2009 年 12 月 31 日本公司與華盛江泉集團、山東華宇鋁電有限公司簽署債務轉讓協議書，協議約定將山東華宇鋁電有限公司應收本公司的應收款余款總計 697 萬元轉讓給華盛江泉集團，轉讓完成后，本公司欠華盛江泉集團 697 萬元。 4、經本公司 2009 年 9 月 15 日六屆十一次董事會會議審議通過，本公司于 2008 年 9 月 28 日簽訂山東江泉實業股份有限公司木業廠租賃協議及山東江泉實業股份有限公司鋼結構廠租賃協議，將下屬木業廠及鋼結構廠分別租賃給個體經營商謝成祥、解勝永經營。因租賃期

80、限已到，在其他租賃條件不變的情況下，租賃期限續簽三年，即自 2009 年 9 月 30 日起至 2012 年 9 月 29 日。 公司于 2009 年 12 月與鋼結構廠的承租人簽訂鋼結構廠資產轉讓協議，將鋼結構廠的全部資產轉讓給承租人解勝永，轉讓資產的賬面凈值為 13,490,043.55 元，其中固定資產 10,116,046.89 元，在建工程 3,373,996.66 元，轉讓價格為 13,490,043.55 元，截止 2009 年 12 月 31 日，公司已收到轉讓價款500 萬元整，余款在協議生效后 6 個月內全額支付。 5、公司于 2009 年 12 月 25 日召開六屆十三次

81、董事會議，本次董事會議審議并通過關于簽訂山東江泉實業股份有限公司與華盛江泉集團有限公司電力、蒸汽供應協議、煤氣供應協議的議案；因本公司與華盛江泉集團有限公司 2004 年簽訂的供電、供汽協議、能源供應協議到期，根據需山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 26要應續簽。 因華盛江泉集團有限公司為公司的控股股東， 該議案需提交 2009 年度股東大會審議通過后生效。 (十一) 信息披露索引 事項 刊載的報刊名稱及版面刊載日期 刊載的互聯網網站及檢索路徑 *ST 江泉六屆五次董事會決議公告暨關于召開公司 2009年第一次臨時股東大會的通知 中國證券報、上海證券報 2009 年 2 月 25

82、日 *ST 江泉關于債權轉讓暨關聯交易公告 中國證券報、上海證券報 2009 年 2 月 25日 *ST 江泉 2009 年第一次臨時股東大會會議資料 中國證券報、上海證券報 2009 年 3 月 10日 *ST 江泉 2009 年第一次臨時股東大會決議公告 中國證券報、上海證券報 2009 年 3 月 19日 *ST 江泉 2009 年第一次臨時股東大會的法律意見書 中國證券報、上海證券報 2009 年 3 月 19日 *ST 江泉關于為華盛江泉集團有限公司提供擔保的公告 中國證券報、上海證券報 2009 年 3 月 21日 *ST 江泉控股股東及其他關聯方占用資金情況的專項說明

83、 中國證券報、上海證券報 2009 年 3 月 26日 *ST 江泉六屆四次監事會決議公告 中國證券報、上海證券報 2009 年 3 月 26日 *ST 江泉關于申請撤銷股票交易退市風險警示特別處理的公告 中國證券報、上海證券報 2009 年 3 月 26日 *ST 江泉董事會審計委員會工作細則 中國證券報、上海證券報 2009 年 3 月 26日 *ST 江泉 2009 年度日常性關聯交易公告 中國證券報、上海證券報 2009 年 3 月 26日 *ST 江泉年報 中國證券報、上海證券報 2009 年 3 月 26日 *ST 江泉六屆六次董事會決議公告 中國證券報、上海證券報 2

84、009 年 3 月 26日 *ST 江泉年報摘要 中國證券報、上海證券報 2009 年 3 月 26日 *ST 江泉年報摘要（修訂版） 中國證券報、上海證券報 2009 年 4 月 18日 *ST 江泉年報 （修訂版） 中國證券報、上海證券報 2009 年 4 月 18日 *ST 江泉年報及摘中國證券報、上海證券2009 年 4 月 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 27要更正公告 報 日 *ST 江泉第一季度季報 中國證券報、上海證券報 2009 年 4 月 22日 *ST 江泉年報摘要（修訂版） 中國證券報、上海證券報 2009 年 5 月 4日 *ST 江泉

85、2008 年報及摘要更正公告 中國證券報、上海證券報 2009 年 5 月 4日 *ST 江泉年報 （修訂版） 中國證券報、上海證券報 2009 年 5 月 4日 *ST 江泉關于為本公司大股東華盛江泉集團有限公司銀行貸款、承兌提供擔保的公告 中國證券報、上海證券報 2009 年 6 月 4日 *ST 江泉六屆八次董事會決議公告暨關于召開公司 2008年年度股東大會的通知 中國證券報、上海證券報 2009 年 6 月 4日 *ST 江泉關于為本公司大股東華盛江泉集團有限公司提供擔保的補充公告 中國證券報、上海證券報 2009 年 6 月 9日 *ST 江泉 2008 年度股東大會會議

86、資料 中國證券報、上海證券報 2009 年 6 月 18日 *ST 江泉 2008 年度股東大會決議公告 中國證券報、上海證券報 2009 年 6 月 25日 *ST 江泉 2008 年年度股東大會的法律意見書 中國證券報、上海證券報 2009 年 6 月 25日 *ST 江泉公司章程（2009 修訂） 中國證券報、上海證券報 2009 年 6 月 25日 *ST 江泉公告 中國證券報、上海證券報 2009 年 6 月 27日 *ST 江泉關于撤銷股票交易退市風險警示及其他特別處理的公告 中國證券報、上海證券報 2009 年 7 月 2日 江泉實業有限售條件的流通股上市流通的公告

87、中國證券報、上海證券報 2009 年 7 月 4日 江泉實業六屆九次董事會決議公告 中國證券報、上海證券報 2009 年 7 月 15日 江泉實業半年報摘要 中國證券報、上海證券報 2009 年 7 月 15日 江泉實業半年報 中國證券報、上海證券報 2009 年 7 月 15日 江泉實業股東股份減持公告 中國證券報、上海證券報 2009 年 8 月 4日 江泉實業關于對華盛江泉集團有限公中國證券報、上海證券報 2009 年 8 月 21日 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 28司提供擔保的公告 江泉實業關于公司股東股權解除質押公告 中國證券報、上海證券報 2009

88、年 8 月 25日 江泉實業為大股東銀行貸款、承兌增加擔保額度的公告 中國證券報、上海證券報 2009 年 9 月 4日 江泉實業六屆十次董事會決議公告 中國證券報、上海證券報 2009 年 9 月 4日 江泉實業六屆十一次董事會決議公告暨關于召開公司2009 年第二次臨時股東大會的通知 中國證券報、上海證券報 2009 年 9 月 26日 江泉實業 2009 年第二次臨時股東大會會議資料 中國證券報、上海證券報 2009 年 9 月 30日 江泉實業 2009 年第二次臨時股東的法律意見書 中國證券報、上海證券報 2009年10月13日 江泉實業 2009 年第二次臨時股東大會決

89、議公告 中國證券報、上海證券報 2009年10月13日 江泉實業關于為華盛江泉集團有限公司提供擔保的公告 中國證券報、上海證券報 2009年10月20日 江泉實業第三季度季報 中國證券報、上海證券報 2009年10月22日 江泉實業關于為華盛江泉集團有限公司提供擔保的公告 中國證券報、上海證券報 2009 年 11 月 4日 江泉實業關于為華盛江泉集團有限公司提供擔保的公告 中國證券報、上海證券報 2009年12月15日 江泉實業關于為華盛江泉集團有限公司提供擔保的公告 中國證券報、上海證券報 2009年12月24日 江泉實業日常關聯交易公告 中國證券報、上海證券報 2009年12

90、月26日 江泉實業六屆十三次董事會決議公告 中國證券報、上海證券報 2009年12月26日 江泉實業監事會決議公告 中國證券報、上海證券報 2009年12月26日 江泉實業關于為華盛江泉集團有限公司提供擔保的公告 中國證券報、上海證券報 2009年12月31日 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 29十一、財務會計報告 十一、財務會計報告 公司年度財務報告已經山東天恒信有限責任會計師事務所 注冊會計師趙衛華 劉成林審計，并出具了標準無保留意見的審計報告。 (一) 審計報告 審計報告審計報告 天恒信審報字【2010】第 3332 號 山東江泉實業股份有限公司全體股東： 我們審

91、計了后附的山東江泉實業股份有限公司(以下稱“江泉實業”)財務我們審計了后附的山東江泉實業股份有限公司(以下稱“江泉實業”)財務報表，包括 2009 年 12 月 31 日的資產負債表和合并資產負債表，2009 年度的利潤表和合并利潤表、現金流量表和合并現金流量表、所有者權益變動表和合并所有者權益變動表以及財務報表附注。 按照企業會計準則的規定編制財務報表是江泉實業管理層的責任。這種責任包括：（1）設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由于錯誤或舞弊而導致的重大錯報；（2）選擇和運用恰當的會計政策；（3）作出合理的會計估計。 我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表

92、發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規范，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表

93、審計意見提供了基礎。 我們認為，江泉實業財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允反映了江泉實業 2009 年 12 月 31 日的財務狀況以及 2009 年度的經營成果和現金流量。 山東天恒信有限責任會計師事務所 中國注冊會計師：趙衛華 劉成林 中國 山東 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 30(二) 財務報表財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2009 年 12 月 31 日 編制單位:山東江泉實業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 年初余額年初余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 十一、7.1 28,932,073

94、.0614,329,687.50結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 應收票據 應收賬款 十一、7.6 76,771,941.20156,120,367.87預付款項 十一、7.8 19,471,400.004,270,573.64應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 十一、7.7 503,458.4756,877,868.81買入返售金融資產 存貨 十一、7.9 75,397,442.2994,232,964.45一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 201,076,315.02325,831,462.27非流動資產：非流動資產： 發放貸款

95、及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 十一、7.15 379,794,083.52366,330,235.54投資性房地產 固定資產 十一、7.17 651,742,267.27758,109,922.66在建工程 13,835,198.39工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 十一、7.23 41,510,451.7244,011,232.99開發支出 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 31商譽 長期待攤費用 十一、7.25 960,000.001,320,000.00遞延所得稅資產 十一、7.26 14,183,319.71

96、16,695,610.91其他非流動資產 非流動資產合計 1,088,190,122.221,200,302,200.49資產總計 1,289,266,437.241,526,133,662.76流動負債：流動負債： 短期借款 十一、7.29 186,000,000.00218,000,000.00向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 應付賬款 十一、7.32 43,430,603.71123,282,453.59預收款項 十一、7.33 2,738,251.632,513,784.97賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 十一、7.34 4,9

97、03,603.675,543,967.98應交稅費 十一、7.35 2,661,212.9235,955,998.88應付利息 應付股利 其他應付款 十一、7.38 23,392,893.10144,507,686.67應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 263,126,565.03529,803,892.09非流動負債：非流動負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 負債合計 263,126,565.03529,803,892.09所有者權益（或股

98、東權益）：所有者權益（或股東權益）： 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 32實收資本（或股本） 十一、7.47 511,697,213.00511,697,213.00資本公積 十一、7.50 441,675,310.60441,675,310.60減：庫存股 專項儲備 盈余公積 十一、7.51 96,083,098.0796,083,098.07一般風險準備 未分配利潤 十一、7.53 -23,315,749.46-53,125,851.00外幣報表折算差額 歸屬于母公司所有者權益合計 1,026,139,872.21996,329,770.67少數股東權益 所有者權益合計 1

99、,026,139,872.21996,329,770.67負債和所有者權益總計 1,289,266,437.241,526,133,662.76法定代表人：田英智 主管會計工作負責人：于建康 會計機構負責人：李濤 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 33母公司資產負債表 母公司資產負債表 2009 年 12 月 31 日 編制單位:山東江泉實業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 年初余額年初余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 28,512,699.7113,362,141.84交易性金融資產 應收票據 應收賬款 十一、15.1 76,771

100、,941.20158,288,593.37預付款項 19,471,400.004,270,573.64應收利息 應收股利 其他應收款 十一、15.2 503,458.4769,850,166.98存貨 75,313,267.4594,158,640.98一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 200,572,766.83339,930,116.81非流動資產：非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 十一、15.3 379,894,083.52366,430,235.54投資性房地產 固定資產 651,742,267.27758,109,922.66

101、在建工程 13,835,198.39工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 41,510,451.7244,011,232.99開發支出 商譽 長期待攤費用 960,000.001,320,000.00遞延所得稅資產 14,183,319.7116,695,610.91其他非流動資產 非流動資產合計 1,088,290,122.221,200,402,200.49資產總計 1,288,862,889.051,540,332,317.30流動負債：流動負債： 短期借款 186,000,000.00218,000,000.00交易性金融負債 應付票據 應付賬款 43,044,6

102、46.45123,253,573.59預收款項 2,738,251.632,513,784.97應付職工薪酬 4,889,903.675,530,267.98應交稅費 2,598,392.1635,955,913.80山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 34應付利息 應付股利 其他應付款 24,013,956.52159,121,899.91一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 263,285,150.43544,375,440.25非流動負債：非流動負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 00負債

103、合計 263,285,150.43544,375,440.25所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 511,697,213.00511,697,213.00資本公積 441,619,278.92441,619,278.92減：庫存股 專項儲備 盈余公積 96,083,098.0796,083,098.07一般風險準備 未分配利潤 -23,821,851.37-53,442,712.94所有者權益 （或股東權益）合計 1,025,577,738.62995,956,877.05負債和所有者權益（或股東權益）總計 1,288,862,889.051,540,33

104、2,317.30法定代表人：田英智 主管會計工作負責人：于建康 會計機構負責人：李濤 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 35合并利潤表合并利潤表 2009 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、營業總收入 658,981,734.58764,027,385.78其中：營業收入 十一、7.54 658,981,734.58764,027,385.78利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 639,665,997.19735,178,871.55其中：營業成本 十一、7.54 559,038,174.6666

105、1,857,282.19利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 十一、7.56 6,326,338.227,839,273.12銷售費用 7,526,677.308,985,938.79管理費用 24,825,164.5024,013,678.21財務費用 16,257,927.0430,671,961.23資產減值損失 十一、7.59 25,691,715.471,810,738.01加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 十一、7.58 13,463,847.98188,363.95其

106、中：對聯營企業和合營企業的投資收益 13,463,847.98-4,312,964.46匯兌收益（損失以“”號填列） 三、營業利潤（虧損以“”號填列） 32,779,585.3729,036,878.18加：營業外收入 十一、7.60 381,220.83416,557.18減：營業外支出 十一、7.61 775,333.472,626,122.59其中：非流動資產處置損失 768,300.152,581,019.70四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 32,385,472.7326,827,312.77減：所得稅費用 十一、7.62 2,575,371.194,579,513.70五、凈利

107、潤（凈虧損以“”號填列） 29,810,101.5422,247,799.07歸屬于母公司所有者的凈利潤 29,810,101.5422,247,799.07少數股東損益 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.05830.0435山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 36（二）稀釋每股收益 0.05830.0435七、其他綜合收益 48,916,584.54八、綜合收益總額 29,810,101.5471,164,383.62歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 29,810,101.5471,164,383.62歸屬于少數股東的綜合收益總額 法定代表人：田英智 主管會計工作負責人：于

108、建康 會計機構負責人：李濤 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 37母公司利潤表母公司利潤表 2009 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、營業收入 658,001,098.74763,067,763.23減：營業成本 558,378,024.75661,232,230.71營業稅金及附加 6,326,260.287,840,576.11銷售費用 7,523,300.708,983,946.29管理費用 24,756,880.0323,941,733.81財務費用 16,260,490.5830,674,433.75資

109、產減值損失 25,691,715.471,810,738.01加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 13,463,847.98-4,312,964.46其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 13,463,847.98-4,312,964.46二、營業利潤（虧損以“”號填列） 32,528,274.9124,271,140.09加：營業外收入 380,211.33364,043.18減：營業外支出 775,333.472,626,122.59其中：非流動資產處置損失 768,300.152,581,019.70三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 32,133,

110、152.7722,009,060.68減：所得稅費用 2,512,291.204,579,451.96四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 29,620,861.5717,429,608.72五、每股收益： （一）基本每股收益 0.05790.0341 （二）稀釋每股收益 0.05790.0341六、其他綜合收益 48,916,584.54七、綜合收益總額 29,620,861.5766,346,193.27法定代表人：田英智 主管會計工作負責人：于建康 會計機構負責人：李濤 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 38合并現金流量表合并現金流量表 2009 年 112 月 單位:元 幣種

111、:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 811,819,949.44808,562,490.62客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 十一、7.65、(1) 24,341,459.21272,093,990.51

112、經營活動現金流入小計 836,161,408.651,080,656,481.13購買商品、接受勞務支付的現金 552,908,067.69747,806,670.31客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 38,580,744.9847,140,637.94支付的各項稅費 85,374,009.9266,146,119.46支付其他與經營活動有關的現金 十一、7.65、(2) 108,669,287.8827,858,469.66山東江泉實業股份有限公司 2009

113、年年度報告 39經營活動現金流出小計 785,532,110.47888,951,897.37經營活動產生的現金流量凈額 50,629,298.18191,704,583.76二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 13,145,087.44處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 13,145,087.44購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 1,218,745.5017,309,830.58投資支付的現金 100,00

114、0.00質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 1,218,745.5017,409,830.58投資活動產生的現金流量凈額 11,926,341.94-17,409,830.58三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 125,500,000.00206,000,000.00發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 26,728.69籌資活動現金流入小計 125,500,000.00206,026,728.69償還債務支

115、付的現金 157,500,000.00378,000,000.00分配股利、利潤或償付利息支付的現金 15,953,254.5627,620,741.97其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出 173,453,254.56405,620,741.97山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 40小計 籌資活動產生的現金流量凈額 -47,953,254.56-199,594,013.28四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 14,602,385.56

116、-25,299,260.10加：期初現金及現金等價物余額 14,329,687.5039,628,947.60六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 28,932,073.0614,329,687.50法定代表人：田英智 主管會計工作負責人：于建康 會計機構負責人：李濤 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 41母公司現金流量表母公司現金流量表 2009 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 810,851,649.608

117、07,496,028.03收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 24,338,547.75271,065,220.02經營活動現金流入小計 835,190,197.351,078,561,248.05購買商品、接受勞務支付的現金 552,572,323.81747,280,649.60支付給職工以及為職工支付的現金 38,323,180.9846,944,454.94支付的各項稅費 85,372,908.9266,089,841.60支付其他與經營活動有關的現金 107,744,313.1527,509,263.81經營活動現金流出小計 784,012,726.86887,824,20

118、9.95經營活動產生的現金流量凈額 51,177,470.49190,737,038.10二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 13,145,087.44處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 13,145,087.44購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 1,218,745.5017,309,830.58投資支付的現金 100,000.00取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動

119、現金流出小計 1,218,745.5017,409,830.58投資活動產生的現金流量凈額 11,926,341.94-17,409,830.58山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 42三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 125,500,000.00206,000,000.00收到其他與籌資活動有關的現金 26,728.69籌資活動現金流入小計 125,500,000.00206,026,728.69償還債務支付的現金 157,500,000.00378,000,000.00分配股利、利潤或償付利息支付的現金 15,95

120、3,254.5627,620,741.97支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 173,453,254.56405,620,741.97籌資活動產生的現金流量凈額 -47,953,254.56-199,594,013.28四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 15,150,557.87-26,266,805.76加：期初現金及現金等價物余額 13,362,141.8439,628,947.60六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 28,512,699.7113,362

121、,141.84法定代表人：田英智 主管會計工作負責人：于建康 會計機構負責人：李濤 合并所有者權益變動表合并所有者權益變動表 2009 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 本期金額 歸屬于母公司所有者權益 項目 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備盈余公積 一般風險準備未分配利潤 其他 少數股東權益所有者權益合計 一、 上年年末余額 511,697,213.00 441,675,310.6096,083,098.07 -53,125,851.00996,329,770.67 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、 本年年初余額 511,697,213.00 441,675

122、,310.6096,083,098.07 -53,125,851.00996,329,770.67 三、 本期增減變動金額 （減少以 “” 號填列） 29,810,101.5429,810,101.54 （一） 凈利潤 29,810,101.5429,810,101.54 （二） 其他綜合收益 上述 （一） 和（二）小計 29,810,101.5429,810,101.54 （三） 所有者投入和減少資本 1所有者投入資本 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 12股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四） 利潤分配 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東） 的分配

123、4其他 （五） 所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本 （或股本） 2盈余公積轉增資本 （或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六） 專項儲備 1本期提取 2本期使用 四、 本期期末余額 511,697,213.00 441,675,310.6096,083,098.07 -23,315,749.461,026,139,872.21 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 2 單位:元 幣種:人民幣 上年同期金額 歸屬于母公司所有者權益 項目 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 少數股東權益 所有者權益合計 一、上年年末余額 5

124、11,697,213.00 392,758,726.06104,095,423.49 -83,385,975.49925,165,387.06 加：會計政策變更 前期差錯更正 -8,012,325.42 8,012,325.42 其他 二、本年年初余額 511,697,213.00 392,758,726.0696,083,098.07 -75,373,650.07925,165,387.06 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 48,916,584.54 22,247,799.0771,164,383.62 （一）凈利潤 22,247,799.0722,247,799.08 （二）其他

125、綜合收益 48,916,584.54 48,916,584.54 上述 （一） 和 （二）小計 48,916,584.54 22,247,799.0771,164,383.62 （三）所有者投入和減少資本 1 所有者投入資本 2 股份支付計入所有者權益的金 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 3額 3其他 （四）利潤分配 1 提取盈余公積 2 提取一般風險準備 3 對所有者 （或股東）的分配 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本） 2 盈余公積轉增資本（或股本） 3 盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 四、本期期末余額 511

126、,697,213.00 441,675,310.6096,083,098.07 -53,125,851.00996,329,770.68 法定代表人：田英智 主管會計工作負責人：于建康 會計機構負責人：李濤 母公司所有者權益變動表母公司所有者權益變動表 2009 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 本期金額 項目 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備未分配利潤 所有者權益合計 一、 上年年末余額 511,697,213.00 441,619,278.92 96,083,098.07-53,442,712.94 995,956,877.05加：會計政策變

127、更 前期差錯更正 其他 二、 本年年初余額 511,697,213.00 441,619,278.92 96,083,098.07-53,442,712.94 995,956,877.05三、 本期增減變動金額 （減少以 “” 號填列） 29,620,861.57 29,620,861.57（一） 凈利潤 29,620,861.57 29,620,861.57（二） 其他綜合收益 上述 （一） 和（二）小計 29,620,861.57 29,620,861.57（三） 所有者投入和減少資本 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四） 利潤分配 1提取盈余公積 2.提取一般

128、風險準備 3對所有者（或股東） 的分配 4其他 （五） 所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本 （或股本） 2盈余公積轉增資本 （或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六） 專項儲備 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 11本期提取 2本期使用 四、 本期期末余額 511,697,213.00 441,619,278.92 96,083,098.07-23,821,851.37 1,025,577,738.62 單位:元 幣種:人民幣 上年同期金額 項目 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備未分配利潤 所有者權益合計 一、 上年年末余額 51

129、1,697,213.00 392,702,694.38 96,083,098.07-70,872,321.67 929,610,683.79加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、 本年年初余額 511,697,213.00 392,702,694.38 96,083,098.07-70,872,321.67 929,610,683.79三、 本期增減變動金額 （減少以 “” 號填列） 48,916,584.54 17,429,608.73 66,346,193.27（一） 凈利潤 17,429,608.73 17,429,608.73（二） 其他綜合收益 48,916,584.54 48,

130、916,584.54上述 （一） 和（二）小計 48,916,584.54 17,429,608.73 66,346,193.27（三） 所有者投入和減少資本 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四） 利潤分配 1提取盈余公積 2.提取一般風險準備 3對所有者（或股東） 的分配 4其他 （五） 所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本 （或股本） 2盈余公積轉增資本 （或股本） 3盈余公積 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 2彌補虧損 4其他 （六） 專項儲備 1本期提取 2本期使用 四、 本期期末余額 511,697,213.00 441,619,278.

131、92 96,083,098.07-53,442,712.94 995,956,877.06法定代表人：田英智 主管會計工作負責人：于建康 會計機構負責人：李濤 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 3(三) 公司概況 山東江泉實業股份有限公司前身系臨沂工業搪瓷股份有限公司，臨沂工業搪瓷股份有限公司是經臨沂地區體改委臨改企字（1992）25、36 號文批準，于 1992 年 12 月通過定向募集方式成立的股份公司。1996 年經山東省體改委魯體改生字（1996）第 173、180 號文批準，臨沂工業搪瓷股份有限公司吸收合并山東江泉陶瓷股份有限公司， 經山東省體改委魯體改函字 （1996

132、） 第 131 號文批準更名為 “山東江泉實業股份有限公司” （以下簡稱： “公司”或“本公司”）。經山東省體改委魯體改函字（1998）71 號文批準，公司于 1998 年 11 月 18 日吸收合并山東省沂濱水泥股份有限公司。經中國證券監督管理委員會證監發行字（1999）77 號文批準，公司于 1999 年 7 月 8 日在上海證券交易所上網公開發行人民幣普通股股票 5,500.00 萬股；公司 1999 年 7 月取得山東省工商行政管理局頒發的注冊號3700001801883 企業法人執照。經中國證券監督管理委員會證監發行字（2002）12 號文批準，公司以2001 年末總股本 219,0

133、24,000.00 股為基數，向 2002 年 4 月 22 日登記在冊的社會公眾股和內部職工股按 10 配 3 比例配股，共配 35,169,600.00 股，配股價 11 元/股，扣除發行費用 7,474,780.60 元，公司實際收到配股資金 379,390,819.40 元， 此次配股業經北京天職孜信會計師事務所審驗出具天孜京驗字（2002）第 005 號驗資報告。根據 2001 年度股東大會決議，公司于 2002 年 7 月 22 日實施 2001年度資本公積轉增股本方案， 按 10:2.58493 比例轉增股本 65,707,266.00 股， 轉增后公司注冊資本為319,900,

134、866 元，此次擴股業經北京天職孜信會計師事務所審驗出具天孜京驗字（2002）第 009 號驗資報告。2006 年 6 月 14 日公司 2006 年度第一次臨時股東大會審議通過股權分置改革方案：以資本公積向原流通股股東每 10 股轉增 10 股，共轉增 191,796,347 股，同時非流通股股東取得原非流通股有限售條件的上市流通權。經上海證券交易所及中國證券登記結算公司核準，方案于 2006 年 6 月 22 日實施，實施后公司股本增至 511,697,213 股，其中有限售條件的流通股份 128,104,519 股，無限售條件的流通股 383,592,694 股。 本公司主要經營范圍為：

135、搪瓷制品、陶瓷制品、金屬制品、鑄件、建筑材料的生產、銷售；膠合板、木業制品、木材的銷售；技術開發、轉讓；批準范圍內的進出口業務，經營進料加工和“三來一補”業務；鐵路專用線運輸；發電。 注冊地址：山東省臨沂市羅莊區工業街東段。 法定代表人：田英智。 (四) 公司主要會計政策、會計估計和前期差錯： 1、財務報表的編制基礎： 本公司財務報表以持續經營為編制基礎，按照財政部 2006 年 2 月頒布的企業會計準則基本準則和 38 項具體會計準則及其應用指南、解釋以及其他相關規定（統稱“企業會計準則”）編制。 2、遵循企業會計準則的聲明： 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求， 真實、 完整地反

136、映了公司的 2009 年 12 月 31 日的財務狀況以及 2009 年度的經營成果和現金流量等有關信息。 3、會計期間： 本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、記賬本位幣： 本公司的記賬本位幣為人民幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 （1）同一控制下的企業合并 對于同一控制下的企業合并，本公司采用權益結合法進行會計處理。合并取得的被合并方的資產、負債，除因會計政策不同而進行的調整以外，按合并日被合并方的原賬面價值計量。合并對價的賬面價值（或發行股份面值總額）與合并中取得的凈資產賬面價值份額的差額調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收

137、益。 為進行企業合并發生的直接相關費用于發生時計入當期損益。 （2）非同一控制下的企業合并 對于非同一控制下的企業合并，本公司采用購買法進行會計處理。合并成本為本公司在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、 發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。 在購買日，山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 4本公司取得的被購買方的資產、負債及或有負債按公允價值確認。 本公司對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽，按成本扣除累計減值準備后的金額計量；對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，經復核后計入當期損益。 為進行

138、企業合并發生的直接相關費用計入企業合并成本。 6、合并財務報表的編制方法： (1) (1)合并范圍的確定原則 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定?？刂剖侵副竟灸軌驔Q定被投資單位的財務和經營政策，并能據以從被投資單位的經營活動中獲取利益的權力。 本公司對其他單位投資占被投資單位有表決權資本總額 50%（不含 50%）以上，或雖不足 50%但有實質控制權的，全部納入合并范圍。 (2)合并財務報表所采用的會計方法 合并財務報表系根據企業會計準則第 33 號合并財務報表的規定，以母公司和納入合并范圍的子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法調整對子公司的長期股權投資，在抵銷母公司

139、權益性資本投資與子公司所有者權益中母公司所持有的份額和公司內部之間重大交易及內部往來后編制而成。 少數股東權益，在合并資產負債表中所有者權益項目下以“少數股東權益”項目列示。少數股東損益，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。母公司在報告期內因同一控制下企業合并增加的子公司，將該子公司合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表。因非同一控制下企業合并增加的子公司，將該子公司購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表。 母公司在報告期內處置子公司，將該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表。 (3)子公司會計政策 控股子公司執行的會計政策與本公司一致

140、。 7、現金及現金等價物的確定標準： 現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 8、外幣業務和外幣報表折算： （1）外幣交易 本公司發生外幣業務，按交易發生日的即期匯率折算為記賬本位幣金額。期末，對外幣貨幣性項目，采用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益； 對以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算；對以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣

141、金額的差額，計入當期損益。 （2）外幣財務報表的折算 期末，本公司對境外子公司外幣財務報表進行折算時，資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，股東權益項目除“未分配利潤”外，其他項目采用發生日的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算?，F金流量表所有項目均按照現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調節項目，在現金流量表中單獨列示“匯率變動對現金及現金等價物的影響” 項目反映。由于財務報表折算而產生的差額，在資產負債表股東權益項目下單獨列示“外幣報表折算差額”項目反映。 9、金融工具： 1）金融資產和金融負債的分類 金融資產在初

142、始確認時劃分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產）、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。 金融負債在初始確認時劃分為以下兩類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債（包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債）、其他金融負債。 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 52）金融資產和金融負債的確認依據和計量方法 公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。初始確認金融資產或金融負債時，按照公允價值計量；對于以公允價值計量且其變動計入當

143、期損益的金融資產和金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 公司按照公允價值對金融資產進行后續計量，且不扣除將來處置該金融資產時可能發生的交易費用，但下列情況除外：(1)持有至到期投資以及貸款和應收款項采用實際利率法，按攤余成本計量；(2)在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。 公司采用實際利率法，按攤余成本對金融負債進行后續計量，但下列情況除外：(1)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值計量，且不扣除將來結清金

144、融負債時可能發生的交易費用； (2)與在活躍市場中沒有報價、 公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債， 按照成本計量； (3)不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益并將以低于市場利率貸款的貸款承諾，按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數與初始確認金額扣除按照實際利率法攤銷的累計攤銷額后的余額兩項金額之中的較高者進行后續計量。 3）金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風

145、險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資產，并將收到的對價確認為一項金融負債。公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理： (1)放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產； (2)未放棄對該金融資產控制的， 按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產， 并相應確認有關金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：(a) 所轉移金融資產的賬面價值；(b) 因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之和。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間， 按照

146、各自的相對公允價值進行分攤， 并將下列兩項金額的差額計入當期損益： (a) 終止確認部分的賬面價值；(b) 終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。 4）主要金融資產和金融負債的公允價值確定方法 存在活躍市場的金融資產或金融負債，以活躍市場的報價確定其公允價值；不存在活躍市場的金融資產或金融負債，采用估值技術（包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等）確定其公允價值； 初始取得或源生的金融資產或承擔的金融負債， 以市場交易價格作為確定其公允價值的

147、基礎。 5）金融資產的減值測試和減值準備計提方法 資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產進行減值測試。對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試；單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。 按攤余成本計量的金融資產，期末有客觀證據表明其發生了減值的，根據其賬面價值與預計未來現金流量現值之間的差額計算確認減值損失，短期應收款項的預計未來現金流量與其現值相差很小的，在確定相關減值損失時，不對其預計未來現

148、金流量進行折現。在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生減值時，將該權益工具投資或衍生金融資產的賬面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失?？晒┏鍪劢鹑谫Y產的公允價值發生較大幅度下降且預期下降趨勢屬于非暫時性時，確認其減值損失，并將原直接計入所有者權益的公允價值累計損失一并轉出計入減值損失。 10、應收款項： (1) 單項金額重大的應收款項壞賬準備的確認標準、計提方法： 單項金額重大的應收款項壞賬準備的確認標準 本公司根據公司經營規模、業務性質及客戶結算狀況等

149、確定單項金額重大的應收賬款標準為 300萬元 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 6單項金額重大的應收款項壞賬準備的計提方法 對于單項金額重大的應收款項，單獨進行減值測試，對預計回收時間可確定的應收款項，按其未來現金流量現值低于賬面價值的差額，確認減值損失，計提壞賬準備。 (2) 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收款項壞賬準備的確定依據、計提方法： 賬齡分析法 賬齡 應收賬款計提比例說明 其他應收款計提比例說明 1 年以內（含 1 年） 5% 5% 12 年 10% 10% 23 年 20% 20% 3 年以上 40% 40% 34 年 40% 40% 45

150、 年 40% 40% 5 年以上 40% 40% 11、存貨： (1) 存貨的分類 存貨分為在途物資、庫存商品、原材料、在產品、半成品、周轉材料等。各類存貨以其歷史成本入賬，采用實際成本進行材料日常核算。 (2) 發出存貨的計價方法 加權平均法 (3) 存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 期末，存貨按成本與可變現凈值孰低法計量。存貨跌價準備按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提取，計提的存貨跌價損失計入當年度損益。如以前減記存貨價值的影響因素已經消失，則減記的金額予以恢復，并在原已計提的存貨跌價準備的金額內轉回。 (4) 存貨的盤存制度 永續盤存制 (5) 低值易耗品和包裝

151、物的攤銷方法 1) 低值易耗品 分次攤銷法 2) 包裝物 分次攤銷法 12、長期股權投資： (1) 初始投資成本確定 （1）本公司通過企業合并形式形成的長期股權投資的初始投資成本按以下方法確定： a.同一控制下企業合并形成的長期股權投資 本公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務等方式作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。該初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產及所承擔債務賬面價值之間的差額，調整本公司的資本公積股本溢價；股本溢價的余額不足沖減時，調整留存收益。 本公司以發行權益性證券作為合并對價的，按發行股份的面值總額作為股本，長

152、期股權投資的初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積股本溢價；股本溢價不足沖減的，調山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 7整留存收益。 合并發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合并而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，于發生時計入當期損益。 為企業合并發行的債券或承擔其他債務支付的手續費、傭金等，計入所發行債券及其他債務的初始計量金額。 企業合并中發行權益性證券發生的手續費、傭金等費用，抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足沖減的，按照順序沖減資本公積、盈余公積、未分配利潤。 b.非同一控制下企業合并形成的長期股權投資 一次交換交易實現的企業合并，合并成本為本

153、公司在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。此等公允價值與賬面價值的差額，計入當期損益。 通過多次交換交易， 分步取得股權最終形成企業合并的， 合并成本為每一單項交換交易的成本之和。 本公司為進行企業合并發生的各項直接相關費用也計入企業合并成本。 在合并合同或協議中對影響合并成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發生且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的，本公司將其計入合并成本。 對購買成本大于合并中取得的被合并方可辨認凈資產公允價值的差額，本公司確認為商譽；初始確認后的商譽，以其成本扣除累計減值準備后的余額計量。對購買成本小

154、于合并中取得的被合并方可辨認凈資產公允價值的差額，計入當期損益。 被合并方可辨認凈資產公允價值，是指合并中取得的被合并方可辨認資產的公允價值減去負債及或有負債公允價值后的余額。 被合并方各項可辨認資產、負債及或有負債，符合下列條件的，本公司單獨予以確認： 合并中取得的被合并方除無形資產以外的其他各項資產（不僅限于被合并方原已確認的資產），其所帶來的經濟利益很可能流入本公司且公允價值能夠可靠地計量的，單獨予以確認并按照公允價值計量。 合并中取得的無形資產，其公允價值能夠可靠地計量的，單獨確認為無形資產并按照公允價值計量。 合并中取得的被合并方除或有負債以外的其他各項負債，履行有關的義務很可能導致

155、經濟利益流出本公司且公允價值能夠可靠地計量的，單獨予以確認并按照公允價值計量。 合并中取得的被合并方或有負債，其公允價值能夠可靠地計量的，單獨確認為負債并按照公允價值計量。 （2）企業合并以外取得的長期股權投資,在取得時按照初始投資成本入賬，初始投資成本按以下方法確定： a.以現金購入的長期股權投資，按實際支付的全部價款(包括支付的稅金、手續費等相關費用)作為初始投資成本。 b.以發行權益性證券取得的長期股權投資,按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。 c.投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本，但合同或協議約定的價值不公允的除外。 d.接受債務人以非現

156、金資產抵償債務方式取得的長期股權投資，或以應收債權換入長期股權投資的，按照公允價值和應付的相關稅費作為初始投資成本。 e.以非貨幣性交易換入的長期股權投資，如該交易具有商業實質，換入的長期股權投資按照公允價值和應付的相關稅費作為初始投資成本；如該交易不具有商業實質，換入的長期股權投資以換出資產的賬面價值加上應支付的相關稅費作為初始投資成本。 實際支付的價款中包含已宣告但尚未領取的現金股利，按實際支付的價款減去已宣告但尚未領取的現金股利后的差額，作為初始投資成本。 (2) 后續計量及損益確認方法 本公司持有的對子公司的投資，以及對被投資單位不具有共同控制或重大影響，且在活躍市場中沒有報價、公允價

157、值不能可靠計量的長期股權投資，采用成本法核算。采用成本法核算的長期股權投資，在追加或收回投資時調整長期股權投資的成本。 本公司對合營企業（對被投資單位具有共同控制）和聯營企業（對被投資單位具有重大影響），采用權益法核算。 期末，公司對長期股權投資逐項進行減值測試，如資產的可收回金額低于其賬面價值則將資產的賬面山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 8價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。 (3) 減值測試方法及減值準備計提方法 期末，公司對長期股權投資逐項進行減值測試，如資產的可收回金額低于其賬面價值則將資產的賬面價值減記至可收回

158、金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。 13、投資性房地產： 本公司的投資性房產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產。主要包括： （1）已出租的土地使用權； （2）持有并準備增值后轉讓的土地使用權； （3）已出租的建筑物。 本公司的投資性房產采用成本模式計量。 本公司對投資性房產成本減累計減值及凈殘值后按直線法，按估計可使用年限計算折舊，計入當期損益。 本公司在資產負債表日按投資性房產的成本與可收回金額孰低計價，可收回金額低于成本的，按兩者的差額計提減值準備。 14、固定資產： (1) 固定資產確認條件、計價和折舊方法： 固定資產是指為生產

159、商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一年，單位價值較高的有形資產。 固定資產以取得時的實際成本入賬，并從其達到預定可使用狀態的次月起，采用直線法(年限平均法)提取折舊。 (2) 各類固定資產的折舊方法： 類別 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋及建筑物 5-30 年 0-5% 3.17%-19% 機器設備 10 年 0-5% 9.50-10% 電子設備 5 年 5% 20% 運輸設備 5 年 5% 20% 鐵路路基、橋涵 30 年 0-5% 3.17%-3.33% 其他設備 5 年 5% 20% (3) 固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法 至少于每年年度終

160、了時，對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，發現：使用壽命預計數與原先估計數有差異的，調整固定資產使用壽命；凈殘值的預計數與原先估計數有差異的，調整預計凈殘值；與固定資產有關的經濟利益預期實現方式有重大改變的，改變固定資產折舊方法。 固定資產使用壽命、預計凈殘值和折舊方法的改變作為會計估計變更處理。 符合持有待售條件的固定資產，以賬面價值與公允價值減去處置費用孰低的金額列示。公允價值減去處置費用低于原賬面價值的金額，確認為資產減值損失。 15、在建工程： 在建工程指興建中的廠房與設備及其他固定資產，按實際成本入賬，其中包括直接建筑及安裝成本，以及于興建、安裝及測試期間符合資本化條

161、件的有關借款利息支出及外匯匯兌損益。在建工程在達到預定可使用狀態時，確認固定資產，并截止利息資本化。 期末對在建工程進行全面檢查，若在建工程長期停建并且預計在未來 3 年內不會重新開工，所建項目在性能上、技術上已經落后并且所帶來的經濟效益具有很大的不確定性，或其他足以證明在建工程已經發生減值的，按可收回金額低于賬面價值的差額計提在建工程減值準備。 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 916、借款費用: 借款費用是指因借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和輔助費用（包括手續費等），以及因外幣借款而發生的匯兌差額。 1）資本化的條件，當同時滿足以下三條件的，在所購建固定資產達到預定可使用

162、狀態前發生的借款費用予以資本化。 (1)資產支出已經發生； (2)借款費用已經發生； (3)為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。 2）資本化金額的確定 (1)為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款， 以專門借款當期實際發生的利息費用， 減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定。 (2)為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用了一般借款的， 本公司根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 (3)借款存在

163、折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間的攤銷額，調整每期利息金額。 (4)在資本化期間內，外幣專門借款本金及利息的匯兌差額，予以資本化，計入符合資本化條件的資產的成本。 (5)借款所發生的輔助費用， 在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之前發生的，在發生時根據其發生額予以資本化，計入符合資本化條件的資產的成本；在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之后發生的，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 (6)符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月的，暫停借款費用的資本化。在中斷期

164、間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始。 17、無形資產： 1）對購入或按法律程序申請取得的無形資產，按實際支付金額入賬。對接受投資轉入的無形資產，按合同約定或評估確認的價值入賬。本公司自行研究開發的無形資產，在研究階段的支出全部費用化，計入當期損益；開發階段的支出在符合下列條件的情況下資本化： (1)完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； (2)有完成該無形資產并使用或出售的意圖； (3)無形資產能夠產生經濟利益； (4)有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產； (5)歸屬于該無形資產開

165、發階段的支出能夠可靠計量。 2）對于使用壽命可以確定的無形資產，在其有效期限內按直線法攤銷。 3）對于使用壽命不確定的無形資產，在持有期間不進行攤銷。 4） 資產負債表日對無形資產按照賬面價值與可收回金額孰低計量， 對可收回金額低于賬面價值的差額計提減值準備。并對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核，以確定無形資產的使用壽命及攤銷方法是否應產生變化，對于應予重新估計的，改變攤銷期限和攤銷方法。 無形資產減值損失確認后，存在減值的無形資產的攤銷費用在未來期間作相應調整，按扣除資產減值后的賬面價值進行攤銷。 無形資產減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。 18、長期待攤費用： 長

166、期待攤費用按實際發生額核算，按受益期平均攤銷。 不能使以后會計期間受益的長期待攤費用項目，在確定時將該項目的攤余價值全部計入當期損益。 19、收入： 1）銷售商品收入的確認原則及方法 (1)本公司銷售商品收入在同時滿足下列條件時予以確認： a.已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方； 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 10b.本公司既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制； c.收入的金額能夠可靠地計量； d.相關的經濟利益很可能流入企業； e.相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。 (2)本公司按照從購貨方已收或應收的合同或協議價款確

167、定銷售商品收入金額， 但已收或應收的合同或協議價款不公允的除外。 (3)本公司與其他企業簽訂的合同或協議包括銷售商品和提供勞務時， 銷售商品部分和提供勞務部分能夠區分且能夠單獨計量的，應當將銷售商品的部分作為銷售商品處理，將提供勞務的部分作為提供勞務處理。 (4)銷售商品部分和提供勞務部分不能夠區分， 或雖能區分但不能夠單獨計量的， 將銷售商品部分和提供勞務部分全部作為銷售商品處理。 (5)已經確認銷售商品收入的售出商品發生銷售退回的，在發生時沖減當期銷售商品收入。 2）讓渡資產使用權收入同時滿足下列條件的，才能予以確認：相關的經濟利益很可能流入企業；收入的金額能夠可靠地計量。 按照業務分別下

168、列情況確定讓渡資產使用權收入金額：利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定；其他使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。 3）提供勞務：在勞務已經提供、收到價款或取得收取價款的證據時，確認勞務收入的實現；如勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，在資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入。具體處理方法如下： (1)在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的， 采用完工百分比法確認提供勞務收入。 按照從接受勞務方已收或應收的合同或協議價款確定提供勞務收入總額。 (2)在資產負債表日按照提供勞務收入總額乘

169、以完工進度扣除以前會計期間累計已確認提供勞務收入后的金額，確認當期提供勞務收入；同時，按照提供勞務估計總成本乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認勞務成本后的金額，結轉當期勞務成本。 (3)在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的， 分別下列情況處理： 已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，并按相同金額結轉勞務成本；已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。 20、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債： 本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所

170、得稅資產，除非可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的： a.該項交易不是企業合并，并且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額； b.對于子公司、聯營公司及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，未能同時滿足：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。 21、主要會計政策、會計估計的變更 (1) 會計政策變更 無 (2) 會計估計變更 無 22、前期會計差錯更正 (1) 追溯重述法 單位：元 幣種：人民幣 會計差錯更正的內容 批準處理情況 受影響的各個比較期間報表項目名稱 累積影響數 公司 2008 年期初合并資產負債表盈余公積項目的金額為該差

171、錯更正事項已經過六屆十四次董事會批準盈余公積 未分配利潤 8,012,325.42山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 11104,095,423.49，母公司期初資產負債表盈余公積項目的金額為96,083,098.07， 其差額為 8,012,325.42 元 (2) 未來適用法 無 (五) 稅項： 1、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 銷售收入， 加工及修理修配勞務收入以及進口貨物金額 17%、13%、0% 營業稅 應稅勞務收入、 轉讓無形資產及銷售不動產收入 3%、5% 城市維護建設稅 應納增值稅及營業稅額 7% 企業所得稅 應納稅所得額 25% 教育費附加 應納增

172、值稅及營業稅額 3%、1% 2、子公司情況 (1) 通過設立或投資等方式取得的子公司 單位:元 幣種:人民幣 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍期末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股 比例(%) 表決權比例(%) 是否合并報表 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 12子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 臨沂江泉純凈水有限公司 全資子公司 山東省臨沂市 純凈水生產、銷售 100,000.00 100,000.0

173、0100.00100.00是 (六) 合并財務報表項目注釋 1、貨幣資金： 單位：元 期末數 期初數 項目 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額折算率 人民幣金額 現金： / / / / 人民幣 32,108.24 80,855.54銀行存款： / / / / 人民幣 28,298,744.88 14,234,272.87美元 88,049.55 6.8282601,219.94375.836.8353 2,568.91其他貨幣資金： / / / / 人民幣 / / / / 11,990.18人民幣 11,990.18合計 / / 28,932,073.06/ / 14,329,687.50

174、 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 132、應收賬款: (1) 應收賬款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大的應收賬款 72,271,675.58 89.36 3,613,583.7887.93159,297,703.6099.23 4,411,756.1899.95其他不重大應收賬款 8,609,649.83 10.64 495,800.4312.071,236,549.490.77 2,129.040.05合計 80,881,32

175、5.41 / 4,109,384.21/ 160,534,253.09/ 4,413,885.22/ 本公司根據公司經營規模、 業務性質及客戶結算狀況等確定單項金額重大的應收賬款標準為 300 萬元，單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款，是指賬齡超過三年的應收賬款。 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備 1 年以內 79,577,475.21 98.393,978,873.76160,519,021.9999.99 4,

176、411,756.181 至 2 年 1,302,595.90 1.61130,259.599,171.800.01 917.182 至 3 年 1,254.30 0250.866,059.300 1,211.86合計 80,881,325.41 100.004,109,384.21160,534,253.09100.00 4,413,885.22 (2) 本報告期應收賬款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 14(3) 應收賬款金額前五名單位情況

177、單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例（） 山東華盛對外貿易有限公司 關聯方 12,171,309.581 年以內 15.05臨沂華盛江泉管業有限公司 關聯方 46,461,833.141 年以內 57.44華盛江泉城大酒店 關聯方 2,915,165.691 年以內 3.60臨沂江鑫鋼鐵有限公司 關聯方 2,060,603.461 年以內 2.55臨沂燁華焦化有限公司 關聯方 764,489.611 年以內 0.95合計 / 64,373,401.48/ 79.59 (4) 應收關聯方賬款情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 占

178、應收賬款總額的比例（） 華盛江泉城大酒店 母公司的全資子公司 2,915,165.693.60臨沂華盛建筑有限公司母公司的全資子公司 149,258.000.18臨沂江鑫鋼鐵有限公司母公司的控股公司 2,060,603.462.55臨沂沈泉莊紙箱廠 母公司的控股子公司 63,119.670.08山東華盛對外貿易有限公司 母公司的控股公司 12,171,309.5815.05臨沂燁華焦化有限公司 其他關聯關系公司 764,489.610.95臨沂華盛江泉管業有限公司 母公司的全資子公司 46,461,833.1457.44山東華宇鋁電有限公司參股公司 3,508.000江泉大酒店 其他關聯關系公

179、司 68,960.000.09合計 / 64,658,247.1579.94 3、其他應收款： (1) 其他應收款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大的其他應收款 62,626,886.1199.965,626,318.63 97.43其他不重大的其他532,275.44 100.00 28,816.97100.0025,648.000.04148,346.67 2.57山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 15應收款 合計 532,27

180、5.44 / 28,816.97/ 62,652,534.11/ 5,774,665.30 / 本公司根據公司經營規模、業務性質及客戶結算狀況等確定單項金額重大的其他應收款標準為 300 萬元，單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款，是指賬齡超過三年的應收賬款。 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 金額 比例(%) 壞賬準備 1 年以內 517,587.4497.2425,879.379,807,478.4515.65 489,925.921 至

181、 2 年 52,842,717.5884.35 5,284,271.762 至 3 年 14,688.002.762,937.602,338.080 467.62合計 532,275.44100.0028,816.9762,652,534.11100.00 5,774,665.30 (2) 本報告期其他應收款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期其他應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 (3) 金額較大的其他的其他應收款的性質或內容 無 (4) 其他應收款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限

182、 占其他應收款總額的比例(%) 高京星 職工 260,000.00一年以內 51.64劉巖許 職工 107,025.00一年以內 21.26陸振剛 職工 41,600.00一年以內 8.26李清華 職工 35,000.00一年以內 6.95大豐市金鑫磨料磨具廠 客戶 29,614.00一年以內 5.88合計 / 473,239.00/ 93.99 4、預付款項： (1) 預付款項按賬齡列示 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬齡 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 19,471,400.00 100.004,270,573.64 100.00合計 19,471,400.00

183、100.004,270,573.64 100.00預付款項賬齡皆在一年以內. (2) 預付款項金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 時間 未結算原因 臨沂燁華焦化有限公司 其他關聯關系公司 19,000,000.001 年之內 預付材料款 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 16佛山市博暉機電有限公司 無關聯關系 450,000.001 年之內 預付設備款 淄博精銳達公司 無關聯關系 21,400.001 年之內 預付設備款 合計 / 19,471,400.00/ / 為保證電廠煤汽供應，保持生產經營的正常進行，保證電廠的正常生產，故預付臨沂燁華

184、焦化公司煤汽 1900 萬，燁華焦化海外上市企業，與本企業為其他關聯關系 (3) 本報告期預付款項中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期預付賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 (4) 預付款項的說明： 為保證電廠煤汽供應，保持生產經營的正常進行，保證電廠的正常生產，故預付臨沂燁華焦化公司煤汽 1900 萬。 5、存貨： (1) 存貨分類 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 項目 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 48,773,565.31 48,773,565.3157,760,558.692,3

185、51,452.00 55,409,106.69在產品 404,642.81 404,642.81419,044.43 419,044.43庫存商品 26,989,362.25 1,662,927.42 25,326,434.8337,016,782.46 37,016,782.46周轉材料 892,799.34 892,799.341,388,030.87 1,388,030.87合計 77,060,369.71 1,662,927.42 75,397,442.2996,584,416.452,351,452.00 94,232,964.45 (2) 存貨跌價準備 單位：元 幣種：人民幣 本期

186、減少 存貨種類 期初賬面余額 本期計提額 轉回 轉銷 期末賬面余額 原材料 2,351,452.00 2,351,452.00 庫存商品 1,662,927.42 1,662,927.42合計 2,351,452.00 1,662,927.422,351,452.00 1,662,927.42 (3) 存貨跌價準備情況 項目 計提存貨跌價準備的依據 本期轉回存貨跌價準備的原因 本期轉回金額占該項存貨期末余額的比例（） 原材料 已無市價低于成本的情況4.82庫存商品 個別花色建材產品滯銷 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 17 無 存貨期末余額中含有借款費用資本化金額的 0 元。

187、6、其他流動資產： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 無 無 7、持有至到期投資: (1) 持有至到期投資情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末賬面余額 期初賬面余額 無 8、對合營企業投資和聯營企業投資: 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位名稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本 本企業持股 比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 期末資產總額 期末負債總額 期末凈資產總額 本期營業收入總額 本期凈利潤 一、合營企業 二、聯營企業 山東華宇鋁電有限公司 山東臨沂 劉興亮 電解鋁、供電 162,769.67 20.1320.13354,182.09172,41

188、8.85181,763.23 206,686.456,688.45 9、長期股權投資: (1) 長期股權投資情況 按權益法核算： 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 初始投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 減值準備 本期現金紅利 在被投資單位持股比例 （）在被投資單位表決權比例（）山東華宇370,643,200.00 366,330,235.5413,463,847.98379,794,083.52 20.1320.13山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 18鋁電有限公司 10、固定資產: (1) 固定資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期

189、末賬面余額 一、賬面原值合計： 1,148,230,131.5411,351,938.1842,824,409.89 1,116,757,659.83其中： 房屋及建筑物 432,113,191.6825,549,699.36 406,563,492.32機器設備 565,122,882.3111,241,685.1816,818,509.03 559,546,058.46運輸工具 9,824,623.54110,253.00422,241.50 9,512,635.04軌道、路基、橋涵等鐵路資產 128,911,879.70 128,911,879.70 機車車輛 7,018,045.00

190、7,018,045.00 電子設備 3,787,801.9033,960.00 3,753,841.90 其他設備 1,451,707.41 1,451,707.41二、累計折舊合計： 355,181,304.2175,136,902.4916,234,964.37 414,083,242.33其中： 房屋及建筑物 98,044,642.5215,503,442.695,403,150.09 108,144,935.12機器設備 230,302,921.2352,638,136.5010,420,023.92 272,521,033.81運輸工具 6,764,548.47780,402.513

191、80,924.60 7,164,026.38軌道、路基、橋涵等鐵路資產 14,664,090.215,461,506.24 20,125,596.45 機車車輛 1,909,030.30471,612.60 2,380,642.90 電子設備 2,678,554.75184,531.9930,865.76 2,832,220.98 其他設備 817,516.7397,269.96 914,786.69三、 固定資產賬面凈值合計 793,048,827.33-63,784,964.3126,589,445.52 702,674,417.50其中： 房屋及建筑物 334,068,549.16-15

192、,503,442.6920,146,549.27 298,418,557.20機器設備 334,819,961.08-41,396,451.326,398,485.11 287,025,024.65運輸工具 3,060,075.07-670,149.5141,316.90 2,348,608.66軌道、路基、橋涵等鐵路資產 114,247,789.49-5,461,506.24 108,786,283.25 機車車輛 5,109,014.70-471,612.60 4,637,402.10 電子設備 1,109,247.15-184,531.993,094.24 921,620.92 其他設備

193、 634,190.68-97,269.96 536,920.72四、 減值準備合計 34,938,904.6732,430,589.3916,437,343.83 50,932,150.23其中： 房屋及建筑物 21,541,354.7916,567,551.8410,116,149.95 27,992,756.68機器設備 13,270,033.4815,844,175.456,302,331.78 22,811,877.15運輸工具 39,295.5118,862.1018,862.10 39,295.51山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 19軌道、路基、橋涵等鐵路資產 機車

194、車輛 電子設備 1,330.88 1,330.88 其他設備 86,890.01 86,890.01五、 固定資產賬面價值合計 758,109,922.66-96,215,553.7010,152,101.69 651,742,267.27其中： 房屋及建筑物 312,527,194.37-32,070,994.5310,030,399.32 270,425,800.52機器設備 321,549,927.60-57,240,626.7796,153.33 264,213,147.50運輸工具 3,020,779.56-689,011.6122,454.80 2,309,313.15軌道、路基、

195、橋涵等鐵路資產 114,247,789.49-5,461,506.24 108,786,283.25 機車車輛 5,109,014.70-471,612.60 4,637,402.10 電子設備 1,107,916.27-184,531.993,094.24 920,290.04 其他設備 547,300.67-97,269.96 450,030.71本期折舊額：75,136,902.49 元。 本期由在建工程轉入固定資產原價為：10,461,201.73 元。 (2) 暫時閑置的固定資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面凈值 備注 機器設備 28,244,

196、181.16 6,245,926.457,355,768.3914,642,486.32 陶瓷部分生產線閑置 合計 28,244,181.16 6,245,926.457,355,768.3914,642,486.32 (3) 通過經營租賃租出的固定資產 單位：元 幣種：人民幣 項目 賬面價值 房屋及建筑物 9,307,606.90機器設備 89,900.69運輸工具 8,370.28電子設備 829.12其他設備 16,374.73合計 9,423,081.72 本公司的經營用地系租賃母公司華盛江泉集團有限公司的土地，土地租賃協議情況詳見“關聯方及關聯交易”。期末賬面余額中約有 2.2 億的

197、房產暫時無法辦理房產。 11、在建工程： (1) 在建工程情況 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 項目 賬面余額 減值準備 賬面凈值 賬面余額 減值準備 賬面凈值 在建工程 13,835,198.39 (2) 重大在建工程項目變動情況： 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 期初數 轉入固定資產 其他減少 期末數 鋼結構車間 3,373,996.663,373,996.66 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 20江興陶瓷廠車間改造及零星工程 10,461,201.7310,461,201.73 合計 10,461,201.733,373,996.66 鋼結構車間出售給租賃人解勝

198、永，江興陶瓷廠車間改造及零星工程建成完工轉入固定資產。 已全部完工或同售 12、無形資產： (1) 無形資產情況： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、賬面原值合計 45,488,024.00 45,488,024.00土地使用權 45,488,024.00 45,488,024.00二、累計攤銷合計 1,476,791.012,500,781.27 3,977,572.28土地使用權 1,476,791.012,500,781.27 3,977,572.28三、無形資產賬面凈值合計 44,011,232.992,500,781.27 41,510

199、,451.72土地使用權 44,011,232.992,500,781.27 41,510,451.72四、減值準備合計 土地使用權 五、無形資產賬面價值合計 44,011,232.992,500,781.27 41,510,451.72本期攤銷額：2,500,781.27 元。 無形資產為土地使用權 (2) 公司開發項目支出： 本期開發支出占本期研究開發項目支出總額的比例 0。 通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產期末賬面價值的比例 0。 13、長期待攤費用: 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初額 本期增加額 本期攤銷額 其他減少額 期末額 鐵路專線租賃費 1,320,000.00 36

200、0,000.00 960,000.00合計 1,320,000.00 360,000.00 960,000.00鐵路專線租賃費按期攤銷 (1) 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 遞延所得稅資產： 資產減值準備 14,183,319.7116,695,610.91小計 14,183,319.7116,695,610.91 (2) 未確認遞延所得稅資產明細 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 可抵扣虧損 60,178,887.9473,369,593.34合計 60,178,887.9473,369,593.34 山東江泉實業股份有限公

201、司 2009 年年度報告 21(3) 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 單位：元 幣種：人民幣 年份 期末數 期初數 備注 2012 60,178,887.9473,369,593.34 合計 60,178,887.9473,369,593.34/ 14、資產減值準備明細: 單位：元 幣種：人民幣 本期減少 項目 期初賬面余額 本期增加 轉回 轉銷 期末賬面余額一、壞賬準備 10,188,550.52 6,050,349.34 4,138,201.18二、存貨跌價準備 2,351,452.00 1,662,927.422,351,452.00 1,662,927.42三、可供出

202、售金融資產減值準備 四、持有至到期投資減值準備 五、長期股權投資減值準備 六、投資性房地產減值準備 七、固定資產減值準備 34,938,904.67 32,430,589.3916,437,343.83 50,932,150.23八、工程物資減值準備 九、在建工程減值準備 十、生產性生物資產減值準備 其中：成熟生產性生物資產減值準備 十一、油氣資產減值準備 十二、無形資產減值準備 十三、商譽減值準備 十四、其他 合計 47,478,907.19 34,093,516.818,401,801.3416,437,343.83 56,733,278.83 15、短期借款： (1) 短期借款分類： 單

203、位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 保證借款 186,000,000.00218,000,000.00合計 186,000,000.00218,000,000.00山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 22本公司期末借款余額全部由母公司華盛江泉集團有限公司提供擔保。 本公司期末借款余額不存在已到期未償還的情況，到期一般借新還舊。 16、應付賬款： (1) 應付賬款情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 1 年以內 38,155,368.04120,394,978.841-2 年 2,936,731.842,869,924.752-3 年 2,320,953.831

204、7,550.003 年以上 17,550.00合計 43,430,603.71123,282,453.59 (2) 本報告期應付賬款中應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項情況 本報告期應付賬款中無應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。 (3) 賬齡超過 1 年的大額應付賬款情況的說明 賬齡超過 1 年以上的應付款為尚未支付的材料款及配件款 17、預收賬款： (1) 預收賬款情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 1 年以內 2,504,674.492,304,865.171-2 年 233,577.14208,919.

205、802-3 年 3 年以上 合計 2,738,251.632,513,784.97 (2) 本報告期預收款項中預收持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況： 本報告期預收賬款中無預收持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。 (3) 賬齡超過 1 年的大額預收賬款情況的說明 截止 2009 年 12 月 31 日，預收款項中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項，超過一年以上的為預收銷貨款。 18、應付職工薪酬 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初賬面余額本期增加 本期減少 期末賬面余額一、工資、獎金、津貼和補貼 4,85

206、8,475.0234,331,773.4935,373,953.90 3,816,294.61二、職工福利費 958,016.08958,016.08 三、社會保險費 65,992.962,650,591.102,248,775.00 467,809.06其中：1.醫療保險費 14,556.42586,644.10499,318.00 101,882.522.基本養老保險費 48,987.441,956,096.001,664,132.00 340,951.443.年金繳費 4.失業保險費 1,224.5538,375.5028,200.00 11,400.055.工傷保險費 1,224.55

207、53,925.5042,662.50 12,487.556.生育保險費 15,550.0014,462.50 1,087.50四、住房公積金 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 23五、辭退福利 六、其他 五、工會經費和職工教育經費 619,500.00 619,500.00合計 5,543,967.9837,940,380.6738,580,744.98 4,903,603.67應付職工薪酬中屬于拖欠性質的金額 0 元。 工會經費和職工教育經費金額 619,500.00 元，非貨幣性福利金額 0 元，因解除勞動關系給予補償 0元。 每月工資 15 日發放上月工資，金額為全額發放。

208、 19、應交稅費： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 增值稅 4,129,031.4826,741,546.43營業稅 1,141,667.295,315.02企業所得稅 62,775.901,661,622.59個人所得稅 3,749,600.23城市維護建設稅 -1,289,289.282,356,074.56房產稅 86,894.30土地使用稅 -753,060.02印花稅 23,511.66-71,105.47教育費附加 -740,318.411,346,327.55其他 166,617.97合計 2,661,212.9235,955,998.88 20、其他應付款： (1

209、) 其他應付款情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 一年以內 23,392,893.10144,507,686.67合計 23,392,893.10144,507,686.67 (2) 本報告期其他應付款中應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 期末數 期初數 華盛江泉集團有限公司 4,404,905.12129,350,749.43 (3) 賬齡超過 1 年的大額其他應付款情況的說明 賬齡超過一年的其他應付款期末余額為 4,237,218.05 元，主要系與其他單位的往來款項。 (4) 對于金額較大的其他應付款，應說

210、明內容 截止 2009 年 12 月 31 日，其他應付款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位華盛江泉集團有限公司的款項為 4,404,905.12 元。 21、股本： 單位：元 幣種：人民幣 本次變動增減（+、-） 期初數 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 期末數 股份總數 511,697,213.00 511,697,213.00 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 2422、資本公積： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 資本溢價（股本溢價）370,550,185.24 370,550,185.24其他資本公積 71,125

211、,125.36 71,125,125.36合計 441,675,310.60 441,675,310.60 23、盈余公積： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 法定盈余公積 96,083,098.07 96,083,098.07合計 96,083,098.07 96,083,098.07 24、未分配利潤： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 提取或分配比例（） 調整前 上年末未分配利潤 -53,125,851.00/ 調整后 年初未分配利潤 -53,125,851.00/ 加： 本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 29,810,101.54/ 期末未分配利潤 -2

212、3,315,749.46/ 調整年初未分配利潤明細： (1) 由于重大會計差錯更正，影響年初未分配利潤 8,012,325.42 元。 25、營業收入和營業成本： (1) 營業收入、營業成本 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 650,841,671.24739,905,632.26其他業務收入 8,140,063.3424,121,753.52營業成本 559,038,174.66661,857,282.19 (2) 主營業務（分行業） 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 行業名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 電力行業 350,424,

213、805.62275,110,363.48307,512,621.30 248,252,414.90建筑陶瓷業 216,979,941.64220,774,725.19317,149,895.18 288,476,799.45鐵路運輸業 44,136,339.7832,438,545.8048,095,914.00 34,186,836.98貿易銷售業務 38,319,968.3622,993,515.8967,147,201.78 77,354,221.78飲用純凈水 980,615.84660,149.91 合計 650,841,671.24551,977,300.27739,905,632

214、.26 648,270,273.11 (3) 主營業務（分地區） 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 地區名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 國內 634,449,600.42 538,484,501.87687,901,457.40 604,572,729.25海外 16,392,070.82 13,492,798.4052,004,174.86 43,697,543.86合計 650,841,671.24 551,977,300.27739,905,632.26 648,270,273.11山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 25 (4) 公司前五名客戶的

215、營業收入情況 單位：元 幣種：人民幣 客戶名稱 營業收入 占公司全部營業收入的比例（）臨沂江鑫鋼鐵有限公司 120,513,326.1418.29臨沂華盛江泉管業有限公司 106,894,517.8416.22臨沂燁華焦化有限公司 57,951,090.768.79委內瑞拉 YUIOP 公司 16,392,070.822.49山東華宇鋁電有限公司 19,055,002.002.89合計 320,806,007.5648.68 26、營業稅金及附加： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計繳標準 營業稅 1,702,328.611,856,166.67應稅勞務收入、轉讓無形資產

216、及銷售不動產收入 城市維護建設稅 2,944,837.173,813,970.25應納增值稅及營業稅額教育費附加 1,679,172.442,169,136.20應納增值稅及營業稅額合計 6,326,338.227,839,273.12/ 27、投資收益： (1) 投資收益明細情況： 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 13,463,847.98 -4,312,964.46處置長期股權投資產生的投資收益 4,501,328.41合計 13,463,847.98 188,363.95 (2) 按權益法核算的長期股權投資收益： 單位：元 幣種：人民幣 被投

217、資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 山東華宇鋁電有限公司 13,463,847.98-4,312,964.46被投資單位經營情況變化 合計 13,463,847.98-4,312,964.46/ 28、資產減值損失： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 -6,050,349.341,810,738.01二、存貨跌價損失 -688,524.58三、可供出售金融資產減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權投資減值損失 六、投資性房地產減值損失 七、固定資產減值損失 32,430,589.39八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失

218、十、生產性生物資產減值損失 十一、油氣資產減值損失 十二、無形資產減值損失 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 26十三、商譽減值損失 十四、其他 合計 25,691,715.471,810,738.01 29、營業外收入： (1) 營業外收入情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 非流動資產處置利得合計 12,418.20其中：固定資產處置利得 12,418.20罰款、違約金收入 323,440.60272,380.50其他 45,362.03144,176.68合計 381,220.83416,557.18 30、營業外支出： 單位：元 幣種：人民幣 項目

219、本期發生額 上期發生額 非流動資產處置損失合計 768,300.152,581,019.70其中：固定資產處置損失 768,300.152,581,019.70其他 7,033.3245,102.89合計 775,333.472,626,122.59 31、所得稅費用： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 63,079.9961.74遞延所得稅調整 2,512,291.204,579,451.96合計 2,575,371.194,579,513.70 32、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程： （1）基本每股收益=PS S= S0S1SiM

220、iM0SjMjM0Sk 其中：P 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤；S 為發行在外的普通股加權平均數；S0 為期初股份總數；S1 為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si 為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj 為報告期因回購等減少股份數；Sk 為報告期縮股數；M0 報告期月份數；Mi 為增加股份下一月份起至報告期期末的月份數；Mj 為減少股份下一月份起至報告期期末的月份數。 計算過程： 項 目 本期發生額 上期發生額 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 P 29,810,101.54 22,247,799.08 期初股份總數 S0 5

221、11,697,213.00 511,697,213.00 報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股數 S1 報告期因發行新股或債轉股等增加股份數 Si 報告期月份數 M0 12 12 增加股份下一月份起至報告期期末的月份數 Mi 發行在外的普通股加權平均數 S 511,697,213.00 511,697,213.00 基本每股收益 0.0583 0.0435 非經常性損益 -16,831,456.47 19,777,307.96 扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤 46,641,558.01 2,470,491.12 扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的每股收益 0.0912 0

222、.0048 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 27（2）稀釋每股收益=P1/(S0S1SiMiM0SjMjM0SK+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數) 其中，P1 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤，并考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按企業會計準則及有關規定進行調整。公司在計算稀釋每股收益時， 應考慮所有稀釋性潛在普通股對 P1 和加權平均股數的影響， 按照其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至稀釋每股收益達到最小值。 公司不存在稀釋性潛在普通股，稀釋每股收益與基本每股收益相同。 33、其他綜合收益 單位：元

223、 幣種：人民幣 項目 本期金額 上期金額 1可供出售金融資產產生的利得（損失）金額 減：可供出售金融資產產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小計 2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額 減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小計 3現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額 減：現金流量套期工具產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 轉為被套期項目初始確認金額的調整 小計 4外幣財務報表折算差額 減：處置境外經營當期轉入損益的凈額 小計 5.其他 48,916

224、,584.54減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響 前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小計 48,916,584.54合計 48,916,584.54 34、現金流量表項目注釋： (1) 收到的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 租賃費收入 14,832,500.00經營往來 8,870,970.92其他 637,988.29合計 24,341,459.21(2) 支付的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 支付的各項費用 24,461,395.76經營往來 84,207,892.12其他 合計 108,669,287.88

225、山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 28 35、現金流量表補充資料： (1) 現金流量表補充資料： 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：1將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 29,810,101.5422,247,799.07加：資產減值準備 25,691,715.471,810,738.01固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 75,136,902.4980,218,383.54無形資產攤銷 2,500,781.271,476,791.01長期待攤費用攤銷 360,000.00360,000.00處置固定資產、

226、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） 755,881.952,581,019.70固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 財務費用（收益以“”號填列） 15,953,254.5626,602,808.11投資損失（收益以“”號填列） -13,463,847.98-188,363.95遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） 2,512,291.204,579,451.96遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） 存貨的減少（增加以“”號填列） 21,186,974.163,550,730.22經營性應收項目的減少（增加以“”號填列）126,572,3

227、59.99-47,493,598.60經營性應付項目的增加（減少以“”號填列）-236,387,116.4795,958,824.69其他 經營活動產生的現金流量凈額 50,629,298.18191,704,583.762不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3現金及現金等價物凈變動情況：3現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 28,932,073.0614,329,687.50減：現金的期初余額 14,329,687.5039,628,947.60加：現金等價物的期末余額 減：現金等價

228、物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 14,602,385.56-25,299,260.10 (2) 現金和現金等價物的構成 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 一、現金 28,932,073.0614,329,687.50其中：庫存現金 32,108.2480,855.54 可隨時用于支付的銀行存款 28,899,964.8214,236,841.78 可隨時用于支付的其他貨幣資金 11,990.18 可用于支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 28,932,073.0614,329,687

229、.50山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 29 (七) 關聯方及關聯交易 1、本企業的母公司情況 單位:元 幣種:人民幣 母公司名稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質注冊資本母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 本企業最終控制方 組織機構代碼 華盛江泉集團有限公司 有限責任公司 山東臨沂 王廷江 36,000.0018.418.4 沈泉莊村委 16829208-6 2、本企業的子公司情況 單位:元 幣種:人民幣 子公司全稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本 持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼 臨沂江泉純凈水有限公司 有限責任

230、公司 山東臨沂 黃英華 純凈水生產、銷售 10100100 66570247-X 3、本企業的合營和聯營企業的情況 單位:元 幣種:人民幣 被投資單位名稱 企業類型 注冊地 法人代表 業務性質 注冊資本 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 組織機構代碼 二、聯營企業 山東華宇鋁電有限公司 山東臨沂 劉興亮 電解鋁、供電 162,769.6720.13 20.13 單位:元 幣種:人民幣 被投資單位名稱 期末資產總額 期末負債總額期末凈資產總額 本期營業收入總額 本期凈利潤 二、聯營企業 山東華宇鋁電有限公司 354,182.09 172,418.85181,763.232

231、06,686.45 6,688.45 4、本企業的其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司關系 組織機構代碼 華盛江泉集團有限公司編織袋廠 母公司的控股子公司 16829208-6 華盛江泉集團有限公司華盛車隊 母公司的全資子公司 70605743-9 華盛機械廠 母公司的全資子公司 臨沂市羅莊區華盛加油站 母公司的全資子公司 70606030-4 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 30華盛江泉集團有限公司白瓷廠 母公司的全資子公司 華盛江泉城大酒店 母公司的控股子公司 68721352-X 華盛江泉熱力供水公司 母公司的全資子公司 臨沂市羅莊區江泉超市 其他 L154

232、9637-1 江泉大酒店 其他 86307179-5 臨沂華盛混凝土有限公司 母公司的全資子公司 79530574-7 臨沂華盛建筑有限公司 母公司的全資子公司 74450755-X 臨沂江騰商貿有限公司 其他 77319689-3 臨沂江鑫鋼鐵有限公司 母公司的控股子公司 75354703-5 臨沂沈泉莊紙箱廠 母公司的全資子公司 72074360-3 臨沂市華盛陶瓷科學研究所 母公司的全資子公司 山東華盛對外貿易有限公司 母公司的控股子公司 72757705-4 山東華盛江泉熱電有限公司 母公司的控股子公司 75351743-4 山東江泉房地產綜合開發有限公司 母公司的全資子公司 7267

233、0603-7 沈泉莊農場 母公司的全資子公司 臨沂燁華焦化有限公司 其他 76971259-2 臨沂華盛江泉管業有限公司 母公司的全資子公司 69200879-0 臨沂順泰新型建材有限公司 母公司的全資子公司 77841212-9 臨沂江泰鋁業有限公司 其他 74987087-6 5、關聯交易情況 (1) 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 關聯方 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 金額 占同類交易金額的比例（%）金額 占同類交易金額的比例（%）華盛江泉城大酒店 銷售商品 電力 協議價格 3,535,786.311.24 臨

234、沂江鑫鋼鐵有限公司 銷售商品 電力 協議價格 117,152,396.9441.20120,973,051.61 37.54臨沂華盛江泉管業有限公司 銷售商品 電力 協議價格 106,894,517.8437.5940,485,684.91 12.56臨沂燁華焦化有限公司 銷售商品 電力 協議價格 32,574,859.8011.4545,002,503.25 13.96華盛江泉銷售商品 電力 協議價格 4,923,323.301.734,624,202.66 1.43山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 31集團有限公司 山東華宇鋁電有限公司 銷售商品 電力 17,852,850.

235、16 5.54山東華盛江泉熱電有限公司 銷售商品 電力 85,002,252.78 26.38其他關聯方合計 銷售商品 電力 協議價格 2,219,221.260.782,988,108.01 0.93臨沂江鑫鋼鐵有限公司 銷售商品 蒸汽 協議價格 3,360,929.207.093,573,043.48 9.31華盛江泉城大酒店 銷售商品 蒸汽 協議價格 1,602,504.423.38606,939.35 1.58沈泉莊紙箱廠 銷售商品 蒸汽 協議價格 1,483,287.613.131,453,621.86 3.79其他關聯方合計 銷售商品 蒸汽 協議價格 796,717.701.688

236、92,323.82 2.32臨沂華盛建筑有限公司 銷售商品 陶瓷 市場價格 329,018.760.16312,675.56 0.10華盛江泉城大酒店 銷售商品 陶瓷 市場價格 17,485,621.388.722,543,891.62 0.80山東華盛對外貿易公司 銷售商品 陶瓷 市場價格 17,067,066.398.5125,758,928.15 8.12其他關聯單位銷售商品 陶瓷 市場價格 247,379.830.121,508,070.91 0.48山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 32合計 臨沂燁華焦化有限公司 提供勞務 運輸服務 市場價格 14,192,523.00

237、32.1616,717,658.58 34.76山東華宇鋁電有限公司 提供勞務 運輸服務 市場價格 19,055,002.0043.1712,929,052.20 26.88臨沂江鑫鋼鐵有限公司 提供勞務 運輸服務 市場價格 7,701,229.49 16.01其他關聯方合計 提供勞務 運輸服務 市場價格 385,609.200.87705,535.23 1.47臨沂燁華焦化有限公司 購買商品 焦爐煤氣協議價格 61,112,772.91100.00128,393,266.00 100.00臨沂華盛江泉管業有限公司 購買商品 高爐煤氣協議價格 42,857,624.77100.0028,563

238、,762.48 100.00山東華宇鋁電有限公司 購買商品 電力 協議價格 66,005,381.9044.99108,184,707.95 86.20山東華盛江泉熱電有限公司 購買商品 電力 協議價格 80,691,974.5855.0117,316,884.85 13.80山東華宇鋁電有限公司 購買商品 蒸汽 協議價格 21,252,067.7430.9614,983,428.08 22.47山東華宇鋁電有限購買商品 粉煤灰、高溫渣 市場價格 5,832,095.60100.005,513,061.43 100.00山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 33公司 臨沂江騰商貿有限

239、公司 購買商品 五金材料市場價格 4,317,744.406,686,212.79 臨沂沈泉莊紙箱廠 購買商品 紙箱 市場價格 10,874,176.71100.0017,143,920.98 100.00其他關聯單位合計 購買商品 輔材等 市場價格 5,713,306.218,471,119.02 與關聯方簽訂的主要銷售合同情況： a. 本公司于2004年11月與華盛江泉集團簽訂框架性 供電協議 、供汽協議，約定由本公司向華盛江泉集團及其控股子公司和其附屬企業供應電力和蒸汽，協議有效期 5 年，截止 2009 年 12 月 31 日，上述協議已到期，新協議簽訂情況見“其他重要事項”。 b.

240、本公司于 2007 年 2 月 28 日與華盛江泉集團簽訂鐵路運輸協議，公司以所擁有的鐵路運輸線為華盛江泉集團及其下屬控股子公司和附屬企業提供貨物運輸服務，服務價格根據市場價格協商確定，協議有效期 3 年。 公司與關聯方簽訂的主要采購合同情況 a. 本公司于 2008 年與山東華宇鋁電有限公司簽訂電力委托銷售合同，約定華宇鋁電將其剩余的電量銷售給本公司，如果本公司將電力銷售給電業局，則執行同電業局簽訂的電力結算價格；如果公司不將電力銷售給電業局，不與電業局結算，則執行華宇鋁電上月成本價另加稅金的價格進行結算。 b. 本公司于 2005 年 3 月與臨沂沈泉莊紙箱廠簽訂框架性產品供應協議（紙箱）

241、，約定臨沂沈泉莊紙箱廠向本公司供應產品包裝用紙箱等紙制品，按市場價格進行結算，協議限定紙箱及紙制品年交易額不超過 1600 萬元，協議有效期五年。 c. 本公司于 2004 年 11 月與華盛江泉集團簽訂框架性協議能源供應協議，約定其子公司臨沂江鑫鋼鐵有限公司等向本公司供應煤氣， 合同有效期 5 年。 本公司于 2006 年 1 月分別與臨沂江鑫鋼鐵有限公司、臨沂燁華焦化有限公司分別簽訂了工礦產品購銷合同，約定其向本公司供應高爐煤氣和焦爐煤氣，每月末按照雙方確認的實際供應量結算。截止 2009 年 12 月 31 日，上述協議已到期，新協議簽訂情況見“其他重要事項”。 (2) 關聯租賃情況 a

242、. 本公司分別與 1998 年 7 月、2004 年 8 月與華盛江泉集團簽訂土地使用權租賃協議、土地使用權租賃補充協議，租用其土地，土地面積 188,054.94 平方米，租期 1998 年 8 月至 2028 年 7 月，租金從 1998 年起第一個五年為每平方米人民幣 1 元/年，以后每五年遞增前一個五年年租金的 1.5%。 b. 本公司的熱電分廠租用山東華宇鋁電有限公司辦公樓， 山東華宇鋁電有限公司租用人熱電分廠的職工宿舍里，雙方均不需支付租金。 (3) 關聯擔保情況 單位：元 幣種：人民幣 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保期限 是否履行完畢 本公司 華盛江泉集團有限公司 2,3002

243、009 年 3 月 12 日2010 年 3 月 11 日 否 本公司 華盛江泉集團有限公司 3,2002009 年 4 月 20 日2010 年 4 月 19 日 否 本公司 華盛江泉集團有限公司 6,0002009 年 12 月 18 日2010 年 12 月 17 日 否 本公司 華盛江泉集團有限公司 6,0002009 年 12 月 23 日2010 年 11 月 22 日 否 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 34本公司 華盛江泉集團有限公司 5,0002009 年 10 月 14 日2010 年 2 月 13 日 否 本公司 華盛江泉集團有限公司 6,0702009

244、年 12 月 14 日2010 年 3 月 13 日 否 本公司 華盛江泉集團有限公司 7542009 年 12 月 16 日2010 年 9 月 15 日 否 本公司 華盛江泉集團有限公司 7702009 年 12 月 23 日2010 年 12 月 22 日 否 本公司 華盛江泉集團有限公司 5,4002009 年 12 月 31 日2010 年 6 月 8 日 否 本公司 華盛江泉集團有限公司 4,0002010 年 1 月 19 日2010 年 7 月 18 日 否 本公司 華盛江泉集團有限公司 5,0002010 年 2 月 21 日2010 年 8 月 20 日 否 華盛江泉集團有

245、限公司 本公司 2,7002009 年 8 月 28 日2010 年 8 月 24 日 否 華盛江泉集團有限公司 本公司 1,5502009 年 5 月 11 日2010 年 5 月 11 日 否 華盛江泉集團有限公司、臨沂盛泉肉制品有限公司 本公司 2,0002009 年 12 月 17 日2010 年 12 月 9 日 否 華盛江泉集團有限公司、臨沂盛泉肉制品有限公司 本公司 2,0002009 年 12 月 16 日2010 年 12 月 14 日 否 華盛江泉集團有限公司 本公司 10,3502009 年 9 月 17 日2010 年 9 月 3 日 否 (八) 股份支付： 無 (九)

246、 或有事項： 1、為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響： 截止審計報告日，本公司為控股股東華盛江泉集團有限公司及其下屬相關公司的未到期借款及銀行承兌匯票未質押金額 31124 萬元提供擔保。 (十) 承諾事項： 無 (十一) 資產負債表日后事項： 1、其他資產負債表日后事項說明 1、本公司控股股東華盛江泉集團有限公司(下稱： “華盛江泉集團”)于 2010 年 1 月 18 日與齊魯銀行濟南東環支行簽署商業匯票貼現保證合同，該銀行為華盛江泉集團提供 7000 萬元的商業匯票，其中保證金為 3000 萬元， 該合同期限為 6 個月(自 2010 年 1 月 19 日至 2010 年

247、7 月 18 日止)。 根據公司相關股東大會決議，該合同由公司為江泉集團提供連帶責任保證擔保，實際擔保金額為 4000 萬元整。 華盛江泉集團于 2010 年 2 月 20 日與齊魯銀行濟南東環支行簽署商業匯票貼現保證合同，該銀行為華盛江泉集團提供 10000 萬元的商業匯票(其中保證金為 5000 萬元)， 該合同期限為 6 個月(自 2010年 2 月 21 日至 2010 年 8 月 20 日止)。根據公司相關股東大會決議，上述合同由公司為江泉集團提供連帶責任保證擔保，實際擔保金額為 5000 萬元整。 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 35(十二) 其他重要事項： 1、其

248、他 1、2009 年 2 月 23 日本公司與華盛江泉集團有限公司（下稱“華盛江泉集團”）、臨沂江鑫鋼鐵有限公司（下稱“江鑫鋼鐵”）簽訂了三方債務轉讓協議書，協議約定本公司應收江鑫公司電費 7445萬元抵銷本公司欠華盛集團往來款。 2、2009 年 11 月 8 日，本公司與華盛江泉集團、山東華宇鋁電有限公司簽署債務轉讓協議書，協議約定將山東華宇鋁電有限公司應收本公司的應收款余額總計 5511 萬元轉讓給華盛江泉集團，轉讓后，本公司欠華盛江泉集團債務 5511 萬元。 3、2009 年 12 月 31 日本公司與華盛江泉集團、山東華宇鋁電有限公司簽署債務轉讓協議書，協議約定將山東華宇鋁電有限公

249、司應收本公司的應收款余款總計 697 萬元轉讓給華盛江泉集團，轉讓完成后，本公司欠華盛江泉集團 697 萬元。 4、經本公司 2009 年 9 月 15 日六屆十一次董事會會議審議通過，本公司于 2008 年 9 月 28 日簽訂山東江泉實業股份有限公司木業廠租賃協議及山東江泉實業股份有限公司鋼結構廠租賃協議，將下屬木業廠及鋼結構廠分別租賃給個體經營商謝成祥、解勝永經營。因租賃期限已到，在其他租賃條件不變的情況下，租賃期限續簽三年，即自 2009 年 9 月 30 日起至 2012 年 9 月 29 日。 公司于 2009 年 12 月與鋼結構廠的承租人簽訂鋼結構廠資產轉讓協議，將鋼結構廠的全

250、部資產轉讓給承租人解勝永，轉讓資產的賬面凈值為 13,490,043.55 元，其中固定資產 10,116,046.89 元，在建工程 3,373,996.66 元，轉讓價格為 13,490,043.55 元，截止 2009 年 12 月 31 日，公司已收到轉讓價款500 萬元整，余款在協議生效后 6 個月內全額支付。 5、本公司于 2009 年 12 月 25 日召開六屆十三次董事會議，本次董事會議審議并通過關于簽訂山東江泉實業股份有限公司與華盛江泉集團有限公司電力、蒸汽供應協議、煤氣供應協議的議案；因本公司與華盛江泉集團有限公司（以下簡稱“華盛江泉”）2004 年簽訂的供電、供汽協議、

251、能源供應協議到期，根據需要應續簽。因華盛江泉為公司的控股股東，該議案需提交 2009 年度股東大會審議通過后生效。 (十三) 母公司財務報表主要項目注釋 1、應收賬款： (1) 應收賬款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%)單項金額重大的應收賬款 72,271,675.58 89.36 3,613,583.7887.93161,488,766.1099.25 4,411,756.18其他不重大應收8,609,649.83 10.64 495,800.4312.07

252、1,213,712.490.75 2,129.04山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 36賬款 合計 80,881,325.41 / 4,109,384.21/ 162,702,478.59/ 4,413,885.22/ 本公司根據公司經營規模、 業務性質及客戶結算狀況等確定單項金額重大的應收賬款標準為 300 萬元，單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款，是指賬齡超過三年的應收賬款。 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 金額 比例(%

253、) 壞賬準備 1 年以內 79,577,475.21 98.393,978,873.76162,687,247.4999.99 4,411,756.181至2年 1,302,595.90 1.61130,259.599,171.800.01 917.182至3年 1,254.30 0250.866,059.300 1,211.86合計 80,881,325.41 1004,109,384.21162,702,478.59100 4,413,885.22 (2) 本報告期應收賬款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份

254、的股東單位的欠款。 (3) 應收賬款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例(%) 山東華盛對外貿易有限公司 關聯方 12,171,309.581 年以內 15.05臨沂華盛江泉管業有限公司 關聯方 46,461,833.141 年以內 57.44華盛江泉城大酒店 關聯方 2,915,165.691 年以內 3.6臨沂江鑫鋼鐵有限公司 關聯方 2,060,603.461 年以內 2.55臨沂燁華焦化有限公司 關聯方 764,489.611 年以內 0.95合計 / 64,373,401.48/ 79.59 2、其他應收款： (1) 其

255、他應收款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 種類 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大的其他應收款 75,608,144.2899.985,773,830.90 99.98其他532,275.44 100.00 28,816.97100.0016,688.000.02834.40 0.02山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 37不重大的其他應收款 合計 532,275.44 / 28,816.97/ 75,624,832.28/ 5,774,665.30 / 本公司根據公司經營

256、規模、業務性質及客戶結算狀況等確定單項金額重大的其他應收款標準為 300 萬元，單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款，是指賬齡超過三年的其他應收款。 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款 單位：元 幣種：人民幣 期末數 期初數 賬面余額 賬面余額 賬齡 金額 比例(%)壞賬準備金額 比例(%) 壞賬準備 1 年以內 517,587.44 97.2425,879.3722,779,776.6230.12 489,925.921 至 2 年 14,688.00 2.762,937.6052,842,717.5869.87 5,284,271.

257、762 至 3 年 2,338.080.01 467.62合計 532,275.44 100.0028,816.9775,624,832.28100.00 5,774,665.30 (2) 本報告期其他應收款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期其他應收賬款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 3、長期股權投資 按成本法核算 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 初始投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 減值準備 本期計提減值準備 在被投資單位持股比例（） 在被投資單位表決權比例（）臨沂江泉純凈水有限公司 100,000.00 100,00

258、0.00 100,000.00 100 100 按權益法核算 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 初始投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 減值準備 本期計提減值準備 現金紅利 在被投資單位持股比例 （）在被投資單位表決權比例（）山東華宇鋁370,643,200.00 366,330,235.5413,463,847.98379,794,083.52 20.1320.13山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 38電有限公司 4、營業收入和營業成本： (1) 營業收入、營業成本 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 649,861,055.40739,9

259、05,632.26其他業務收入 8,140,043.3423,162,130.97營業成本 558,378,024.75661,232,230.71 (2) 主營業務（分行業） 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 行業名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 電力行業 350,424,805.62275,110,363.48307,512,621.30 248,252,414.90建筑陶瓷業 216,979,941.64220,774,725.19317,149,895.18 288,476,799.45鐵路運輸業 44,136,339.7832,438,545.8048,09

260、5,914.00 34,186,836.98貿易銷售業務 38,319,968.3622,993,515.8967,147,201.78 77,354,221.78合計 649,861,055.40551,317,150.36739,905,632.26 648,270,273.11 (3) 主營業務（分產品） 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 產品名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 工業 649,861,055.40551,317,150.36739,905,632.26 648,270,273.11合計 649,861,055.40551,317,150.36739

261、,905,632.26 648,270,273.11 (4) 主營業務（分地區） 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 地區名稱 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 國內 633,468,984.58537,824,351.96687,901,457.40 604,572,729.25國外 16,392,070.8213,492,798.4052,004,174.86 43,697,543.86合計 649,861,055.40551,317,150.36739,905,632.26 648,270,273.11 (5) 公司前五名客戶的營業收入情況 單位：元 幣種：人民幣 客戶

262、名稱 營業收入總額 占公司全部營業收入的比例（） 臨沂江鑫鋼鐵有限公司 120,513,326.1418.29臨沂華盛江泉管業有限公司 106,894,517.8416.22臨沂燁華焦化有限公司 57,951,090.768.79委內瑞拉 YUIOP 公司 16,392,070.822.49山東華宇鋁電有限公司 19,055,002.002.89合計 320,806,007.5648.68 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 395、投資收益： (1) 投資收益明細 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 13,463,847.98 -4,31

263、2,964.46合計 13,463,847.98 -4,312,964.46 (2) 按權益法核算的長期股權投資收益 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 山東華宇鋁電有限公司 13,463,847.98-4,312,964.46被投資單位經營情況變化 合計 13,463,847.98-4,312,964.46/ 6、現金流量表補充資料： 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：1將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 29,620,861.5717,429,608.72加：資產減值準備 25,6

264、91,715.471,810,738.01固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 75,136,902.4980,218,383.54無形資產攤銷 2,500,781.271,476,791.01長期待攤費用攤銷 360,000.00360,000.00處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） 755,881.952,581,019.70固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 公允價值變動損失（收益以“”號填列） 財務費用（收益以“”號填列） 15,953,254.5626,602,808.11投資損失（收益以“”號填列） -13,463,847.984,312,

265、964.46遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） 2,512,291.204,579,451.96遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） 存貨的減少（增加以“”號填列） 18,845,373.533,625,053.69經營性應收項目的減少（增加以“”號填列）141,712,883.66-62,790,153.95經營性應付項目的增加（減少以“”號填列）-248,448,627.23110,530,372.85其他 經營活動產生的現金流量凈額 51,177,470.49190,737,038.102不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年

266、內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3現金及現金等價物凈變動情況：3現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 28,512,699.7113,362,141.84減：現金的期初余額 13,362,141.8439,628,947.60加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 15,150,557.87-26,266,805.76 山東江泉實業股份有限公司 2009 年年度報告 40(十四) 補充資料 1、當期非經常性損益明細表 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 -17,193,225.78主要系鋼結構廠轉讓轉回以前年度計

267、提的減值準備 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 361,769.31罰款、違約金等收入 合計 -16,831,456.47 2、凈資產收益率及每股收益 每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 2.950.05830.0583扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 4.610.09120.0912 十二、備查文件目錄 十二、備查文件目錄 1、1、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表 2、2、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件 3、3、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿 董事長：田英智 山東江泉實業股份有限公司 2010 年 3 月 26 日