山東江泉實業股份有限公司2019年年度報告（172頁）.PDF

1、2019 年年度報告 1 / 172 公司代碼：600212 公司簡稱：江泉實業 山東江泉實業股份有限公司山東江泉實業股份有限公司 20192019 年年度報告年年度報告 2019 年年度報告 2 / 172 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事會、 監事會及董事、 監事、 高級管理人員保證年度報告內容的真實、 準確、 完整，本公司董事會、 監事會及董事、 監事、 高級管理人員保證年度報告內容的真實、 準確、 完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 二、二、 公司公司全體董事出席全體董事出席董

2、事會會議。董事會會議。 三、三、 和信會計師事務所（特殊普通合伙）和信會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了為本公司出具了標準無保留意見標準無保留意見的審計報告。的審計報告。 四、四、 公司負責人公司負責人趙彤宇趙彤宇、主管會計工作負責人、主管會計工作負責人毛麗艷毛麗艷及會計機構負責人（會計主管人員）及會計機構負責人（會計主管人員）李遵明李遵明聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 經和信會計師事務所（特殊普通合伙）審

3、計確認，公司2019年度實現歸屬母公司凈利潤為-35,160.94萬元，上年未分配利潤-49,688.41萬元，本次可供股東分配的利潤為-84,849.35萬元。 鑒于公司累計利潤虧損，公司2019年利潤分配預案為：不進行利潤分配，不進行資本公積金轉增股本。 六、六、 前瞻性陳述的風險聲明前瞻性陳述的風險聲明 適用 不適用 本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。 七、七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況 否 八、八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？是否存

4、在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？ 否 九、九、 重大風險提示重大風險提示 1、公司最近兩個會計年度（2018 年、2019 年）經審計的凈利潤連續為負值，根據上海證券交易所股票上市規則第 13.2.1 條第(一)項的相關規定，公司股票交易將于 2020 年 4 月 27日起被實施“退市風險警示”。根據上海證券交易所股票上市規則14.1.1 條第（一）項的相關規定，如公司 2020 年度經審計的凈利潤仍為負值，公司股票可能將被暫停上市。 2、 公司經營可能存在的主要風險， 敬請查看第四章第四節經營情況討論與分析中關于公司未來發展的討論與分析中可能面對的風險因素部分的內容。 2019 年年度

5、報告 3 / 172 十、十、 其他其他 適用 不適用 2019 年年度報告 4 / 172 目錄目錄 第一節第一節 釋義釋義 . 5 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 . 5 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 . 9 第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 . 10 第五節第五節 重要事項重要事項 . 22 第六節第六節 普通股股份變動及股東情況普通股股份變動及股東情況 . 35 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 . 40 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 41 第九節第九節 公司治理

6、公司治理 . 47 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況 . 53 第十一節第十一節 財務報告財務報告 . 54 第十二節第十二節 備查文件目錄備查文件目錄 . 172 2019 年年度報告 5 / 172 第一節第一節 釋義釋義 一、一、 釋義釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 上交所 指 上海證券交易所 公司、本公司、江泉實業 指 山東江泉實業股份有限公司 景宏益誠、控股股東 指 深圳景宏益誠實業發展有限公司 東方資本 指 東方邦信資本管理有限公司 大生農業集團、大生集團 指 深圳市大生農業集團有限公

7、司 深圳大生農產品供應鏈、深圳子公司 指 深圳大生農產品供應鏈有限公司 農仁網絡、上海子公司 指 上海農仁網絡科技發展有限公司 華宇鋁電、山東華宇 指 山東華宇合金材料有限公司 報告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元 指 人民幣元 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名稱 山東江泉實業股份有限公司 公司的中文簡稱 江泉實業 公司的外文名稱 SHANDONG JIANGQUAN INDUSTRY CO.,LTD 公司的外文名稱縮寫 JQSY 公司的法定代表人 趙彤宇 二、二、 聯系人和聯系方式

8、聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 張謙 陳娟 聯系地址 山東省臨沂市羅莊區江泉工業園三江路6號 山東省臨沂市羅莊區江泉工業園三江路6號 電話 0539-7100051 0539-7100051 傳真 0539-7100153 0539-7100153 電子信箱 三、三、 基本情況基本情況簡介簡介 公司注冊地址 臨沂市羅莊區羅莊鎮龍潭路東 公司注冊地址的郵政編碼 276017 公司辦公地址 山東省臨沂市羅莊區江泉工業園三江路6號 公司辦公地址的郵政編碼 276017 公司網址 - 電子信箱 2019 年年度報告 6 / 172 四、四、 信息披露及備置地點信息披露及備置地點

9、 公司選定的信息披露媒體名稱 中國證券報、上海證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 公司年度報告備置地點 公司董事會辦公室 五、五、 公司股票簡況公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所 江泉實業 600212 - 六、六、 其他其他相相關資料關資料 公司聘請的會計師事務所（境內） 名稱 和信會計師事務所（特殊普通合伙） 辦公地址 濟南市歷下區文化東路 59 號鹽業大廈 7 層 簽字會計師姓名 李雪華、陳宗強 公司聘請的會計師事務所（境外） 名稱 辦公地址 簽字會計師姓名 報告期內履行持續督導職責的保薦機構 名稱

10、 辦公地址 簽字的保薦代表人姓名 持續督導的期間 報告期內履行持續督導職責的財務顧問 名稱 辦公地址 簽字的財務顧問主辦人姓名 持續督導的期間 七、七、 近三年主要會計數據和財務指標近三年主要會計數據和財務指標 (一一) 主要會計數據主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2019年 2018年 本期比上年同期增減(%) 2017年 營業收入 261,171,078.43 245,065,271.02 6.57 251,732,422.90 歸屬于上市公司股東的凈利潤 -351,609,433.29 -171,973,788.49 不適用 12,585,233.59 歸屬于上市公司

11、股東的扣除非經常性損益的凈利潤 -355,193,048.40 -174,123,849.55 不適用 20,539,323.50 經營活動產生的現金流量凈額 -1,815,122.68 -10,963,054.90 不適用 -4,518,502.96 2019 年年度報告 7 / 172 2019年末 2018年末 本期末比上年同期末增減 （%） 2017年末 歸屬于上市公司股東的凈資產 232,360,667.10 583,506,147.03 -60.18 755,020,186.24 總資產 269,878,547.40 615,368,612.91 -56.14 795,755,42

12、3.93 ( (二二) ) 主要財務指標主要財務指標 主要財務指標 2019年 2018年 本期比上年同期增減(%) 2017年 基本每股收益（元股） -0.6871 -0.3361 不適用 0.0246 稀釋每股收益（元股） -0.6871 -0.3361 不適用 0.0246 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股） -0.6941 -0.3403 不適用 0.0401 加權平均凈資產收益率（%） -86.24 -25.7 減少60.54個百分點 1.68 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） -87.12 -26.03 減少61.09個百分點 2.73 報告期末公司前三年主要會

13、計數據和財務指標的說明 適用 不適用 本期歸屬于上市公司股東的凈利潤、歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤指標產生較大金額虧損， 歸屬于上市公司股東的凈資產、 總資產較上年度末分別下降 60.18%、 56.14%，主要原因為本公司的聯營公司停產產生的虧損，從而導致我公司對其投資虧損 16,997.60 萬元、長期股權投資減值 15,134.61 萬元；應收款項信用減值損失 2,248.24 萬元。合計增加虧損金額34,380.45 萬元。 因本期歸屬于上市公司股東的凈利潤為-35,160.94 萬元、歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤為-35,519.30 萬元，較去年同期

14、虧損加大。故本期的加權平均凈資產收益率、扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率指標較上年同期分別減少 60.54 和 61.09 個百分點。 八、八、 境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 (一一) 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東的凈資產差異情況的凈資產差異情況 適用 不適用 (二二) 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸歸屬于上市公司股東的屬于上市公司股東的凈資

15、產差異情況凈資產差異情況 適用 不適用 (三三) 境內外會計準則差異的說明：境內外會計準則差異的說明： 適用 不適用 2019 年年度報告 8 / 172 九、九、 2019 年分季度主要財務數據年分季度主要財務數據 單位：元 幣種：人民幣 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 營業收入 61,692,328.00 66,856,403.55 60,095,938.20 72,526,408.68 歸屬于上市公司股東的凈利潤 -40,066,799.87 -103,866,027.39 -84,853,998.30

16、-122,822,607.73 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 -40,088,598.18 -107,253,483.44 -84,894,712.34 -122,956,254.44 經營活動產生的現金流量凈額 -3,731,915.26 2,692,295.61 -9,484,670.59 8,709,167.56 季度數據與已披露定期報告數據差異說明 適用 不適用 十、十、 非經常性損益項目和金額非經常性損益項目和金額 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 2019 年金額 附注（如適用） 2018 年金額 2017 年金額 非流動資產處置損益 -90

17、0.90 -52,756.16 20,178.17 越權審批，或無正式批準文件，或偶發性的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 3,404,880.46 七.67 2,010,239.56 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

18、 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有/ 1,844,508.48 2019 年年度報告 9 / 172 效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債和其

19、他債權投資取得的投資收益 93,575.34 / 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 / 單獨進行減值測試的應收款項、合同資產減值準備轉回 / 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 86,060.21 192,577.66 -9,818,776.56 其他符合非經常性損益定義的損益項目 少數股東權益影響額 所得稅影響額 合計 3,583,615.11 2,150,061.06 -7,954,089.91

20、 十一、十一、 采用公允價值計量的項目采用公允價值計量的項目 適用 不適用 十二、十二、 其他其他 適用 不適用 第三節第三節 公司業務概要公司業務概要 一、一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明 報告期內，公司的主營業務包括發電業務、鐵路專用線運輸業務兩大類。 1、發電業務 公司發電業務是以上游鋼鐵、焦化企業的尾氣為原料綜合利用發電。報告期內，發電業務生產經營正常，發電量較去年小幅增加，同時受上游原料價格上漲的影響，利潤較去年有所下降。 2、鐵路專用線運輸業務 2019 年年度報告 10 / 172 鐵路專用線運輸業務主

21、要經營鐵路專用線及貨場，鐵路全線長達 13 公里。報告期內，鐵路運輸業務受工業園區運量增加的影響，收入和利潤較去年有小幅增加。 目前，公司行業分類為綜合類，主營業務分為發電業務、鐵路運輸業務。兩大業務板塊在公司經營占比相對比較平均，主營業務較為分散。 二、二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明 適用 不適用 三、三、 報告期內核心競爭力分析報告期內核心競爭力分析 適用 不適用 報告期內，廣東省深圳市中級人民法院于 2019 年 10 月 17 日 10 時至 2019 年 10 月 18 日 10時止（延時除外）在淘寶網廣東省深圳市中級人民法

22、院司法拍賣平臺對深圳市大生農業集團有限公司持有江泉實業 65,667,070 股的股票（占公司總股本的 12.83%）進行第一次網絡公開拍賣，競買人深圳景宏益誠實業發展有限公司以最高應價勝出。 2019 年 11 月 22 日， 上述股份完成過戶登記手續， 公司控股股東由東方資本變更為景宏益誠。公司董事會、監事會、管理層成員已順利完成變更。公司現任董事會及管理層將繼續積極拓展新業務，努力為公司創造新的利潤增長點。 第四節第四節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 一、一、經營情況經營情況討論與分析討論與分析 2019 年，全球整體宏觀經濟形勢依舊錯綜復雜，全球貿易摩擦不斷，國內經濟增速放緩，

23、中美貿易談判在曲折中推進。過去一年，公司外部環境也發生較大變化，公司在謀求公司戰略轉型的過程中同樣遇到了一些挑戰和障礙。2019 年初，公司原董事會和管理層提出了“優化公司業務結構，繼續謀求戰略轉型”的經營發展戰略，公司在優化公司現有業務結構的同時，繼續積極謀求公司的戰略轉型。 報告期內的重點工作： 1、公司董事會及管理層的平穩過渡 2018 年 12 月 26 日，公司原控股股東深圳市大生農業集團有限公司將其持有的公司68,403,198 股（占公司股份總數的 13.37%）股份對應表決權全部委托東方資本行使，公司控股股東由大生集團變更為東方資本。鑒于公司原總經理及全部非獨立董事辭職，公司于

24、 2019 年 1 月24 日召開九屆十八次（臨時）董事會審議通過關于董事會補選董事候選人的議案關于聘任公司總經理的議案，并于 2019 年 2 月 15 日召開臨時股東大會審議通過關于董事會補選董事候選人的議案。上述董事候選人均由東方資本推薦，確保了董事會及管理層的平穩過渡。 2、確保公司原有業務穩定運營 2019 年年度報告 11 / 172 公司原有業務集中在傳統重工業及其配套業務領域，其所處產業鏈面臨較大的環保壓力。報告期內， 公司對內加強管理， 控制公司成本費用， 對外積極協調公司所處產業鏈上下游合作關系，密切關注環保等相關政策對公司現有業務的影響，確保公司現有業務的平穩有序經營。

25、3、關注公司實際控制權的變化及對公司的影響 報告期內，廣東省深圳市中級人民法院出具執行裁定書，根據裁定書內容，公司原控股股東深圳市大生農業集團有限公司持有的公司 65,667,070 股股票將被司法拍賣。 上述股份被司法拍賣完成后，公司實際控制權將發生變更。上述事項發生后，公司密切關注相關進展情況，嚴格按照有關法律、法規的規定和要求履行信息披露義務。 4、原控股股東持有公司部分股份被司法拍賣事項 報告期內，深圳景宏益誠實業發展有限公司于 2019 年 10 月 17 日 10 時至 2019 年 10 月 18日 10 時止 （延時除外） 在廣東省深圳市中級人民法院于阿里拍賣平臺開展的“山東江

26、泉實業股份有限公司 65,667,070 股股票”項目公開競價中，以最高應價勝出。2019 年 11 月 22 日，景宏益誠通過中國證券登記結算有限責任公司辦理完畢過戶登記手續。 本次股份過戶完成后， 景宏益誠持有公司股份65,667,070股， 占公司總股本的比例為12.83%，成為公司控股股東，徐益明先生成為公司實際控制人。 5、公司董事會、監事會提前換屆選舉 報告期內，因上述股權拍賣事項，公司實際控制權再次發生變更，為保障公司平穩發展和有效決策，經公司控股股東提議，公司董事會決定提前換屆選舉。公司于 2019 年 11 月 27 日召開九屆二十六次（臨時）董事會會議、九屆十八次（臨時）監

27、事會會議，審議通過了關于公司董事會提前換屆選舉董事候選人的議案和關于公司監事會提前換屆選舉監事候選人的議案，并于 2019 年 12 月 13 日召開 2019 年第二次臨時股東大會審議通過了上述議案，公司董事會、監事會完成換屆選舉。 二、二、報告期內主要經營情況報告期內主要經營情況 報告期內，公司全年實現營業收入 26,117.11 萬元，同比增加 6.57%；公司全年營業利潤為-35,169.46 萬元， 凈利潤為-35,160.94 萬元， 歸屬于上市公司股東的凈利潤為-35,160.94 萬元。 ( (一一) ) 主營業務分析主營業務分析 1.1. 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表

28、利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 營業收入 261,171,078.43 245,065,271.02 6.57 營業成本 246,081,949.97 207,062,837.32 18.84 銷售費用 831,461.18 729,312.11 14.01 管理費用 22,190,456.60 24,385,364.89 -9.00 研發費用 財務費用 -486,456.88 -267,942.41 不適用 經營活動產生的現金流量凈額 -1,815,122.68 -10,963,054.90 不適用 2019 年年度報告

29、 12 / 172 投資活動產生的現金流量凈額 -51,863,842.47 -2,382,097.26 不適用 籌資活動產生的現金流量凈額 其他收益 3,404,880.46 2,010,239.56 69.38 投資收益 -169,711,310.28 -63,298,809.49 不適用 公允價值變動收益（損失以“”號填列） 93,575.34 不適用 信用減值損失（損失以“-”號填列） -22,482,419.88 -104,952,417.47 不適用 資產減值損失 （損失以“”號填列） -151,346,125.26 -13,584,000.00 不適用 營業外收入 151,080

30、.56 434,350.77 -65.22 營業外支出 65,921.25 306,005.76 -78.46 本期營業收入較上年同期增加 6.57%，主要原因是本期售電量及鐵路運量增加所致。 本期營業成本較上年同期增加 18.84%，主要原因是營業收入增加成本相應增加、同時電力生產主要原料價格上漲所致。 本期銷售費用較上年同期增加 14.01%，主要原因是本期職工薪酬費用增加所致。 本期管理費用較上年同期下降 9.00%，主要原因是本期房屋租賃費用及差旅費用下降所致。 本期財務費用較上年同期下降 21.85 萬元，主要原因是存款利息收入增加。 本期經營活動產生的現金流量凈額較上年同期增加 9

31、14.79 萬元， 主要原因是本期經營活動現金流入相對增加所致。 本期投資活動產生的現金流量凈額較上年同期下降 4948.17 萬元，主要原因是本期購入固定資產增加、公司買入銀行理財產品增加所致。 本期其他收益較上年同期增加 69.38%，主要原因是本期收到的交通運輸多式聯運試點示范以獎代補資金的政府補貼增加所致。 本期投資收益較上年同期下降 10,641.25 萬元，主要原因是本期被投資單位虧損增加所致。 本期信用減值損失較上年同期下降 8， 247.00 萬元， 主要原因是本期計提壞賬準備減少所致。 本期資產減值損失較上年同期增加 13,776.21 萬元，主要原因是本期聯營公司山東華宇全

32、面停產復工無望，公司計提長期股權投資減值準備所致。 本期營業外收入較上年同期下降 65.22%，主要原因是公司上期存在前期的擔保賠償轉回，而本期沒有所致。 本期營業外支出較上年同期下降 78.46%，主要原因是本期的罰款及滯納金支出下降所致。 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 適用 不適用 現將主營業務分行業、分產品、產銷量及成本等情況分析如下： (1).(1). 主營業務主營業務分分行業行業、分、分產品產品、分地區情況、分地區情況 單位:元 幣種:人民幣 主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 毛利率營業收入營業成本毛利率比2019 年年度報告 13 / 172 （%） 比上年

33、增減（%） 比上年增減（%） 上年增減（%） 電力行業 206,313,504.74 200,702,948.99 2.72 15.22 34.47 減少13.93 個百分點 鐵路運輸 53,465,445.19 44,949,761.51 15.93 15.52 22.03 減少 4.49個百分點 農產品貿易 466,703.59 326,578.97 30.02 -96.97 -98.16 增加45.12 個百分點 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 電力行業 206,313,504.74

34、 200,702,948.99 2.72 15.22 34.47 減少13.93 個百分點 鐵路運輸 53,465,445.19 44,949,761.51 15.93 15.52 22.03 減少 4.49個百分點 農產品貿易 466,703.59 326,578.97 30.02 -96.97 -98.16 增加45.12 個百分點 主營業務分地區情況 分地區 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明 本期電力行業及電力產品營業收入較去年同期增加 15.22%，主要原因是本期電力銷

35、售量增加所致；其營業成本增加 34.47%，主要因收入增加成本相應增加、同時原材料價格上漲所致；電力行業及電力產品毛利率較上年同期減少 13.93%，主要原因是生產電力所需原材料價格上漲所致。 本期鐵路運輸業務營業收入較去年同期增加 15.52%，主要是工業園區鐵路運量增加所致。其營業成本也相應增加 22.03%。 本期農產品貿易營業收入較去年同期降低 96.97%，主要是本期未進行大宗的大蒜貿易所致。同時，農產品貿易營業成本較去年同期也相應降低。 (2).(2). 產銷量情況產銷量情況分析表分析表 適用 不適用 主要產品 單位 生產量 銷售量 庫存量 生產量比上年增減（%） 銷售量比上年增減

36、（%） 庫存量比上年增減（%） 電力銷售 萬度 33,287.00 30,681.24 8.24 9.38 鐵路運輸 萬噸 406.51 406.51 9.09 9.09 農產品貿易 噸 201.52 76.7 124.82 -97.66 -99.11 2019 年年度報告 14 / 172 產銷量情況說明 本期農產品貿易量較去年同期降低 99.11%，主要是本期未進行大宗的大蒜貿易所致。 (3).(3). 成本分析表成本分析表 單位：元 分行業情況 分行業 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 情況 說明

37、電力行業 電力成本 198,632,430.46 80.72 149,250,437.3 72.08 33.09 原料價格上漲、發電量增加 其中： 材料 167,678,577.53 68.14 119,256,636.58 57.59 40.60 原料價格上漲 人工 18,918,131.25 7.69 17,501,041.43 8.45 8.10 水費 1,277,073.60 0.52 1,214,289.60 0.59 5.17 制造費用 10,758,648.08 4.37 11,278,469.64 5.45 -4.61 鐵路運輸業 鐵路運輸業成本 44,949,761.51 1

38、8.27 36,833,825.46 17.79 22.03 運輸量增加 農產品貿易 農產品采購成本 394,999.82 0.16 17,754,000.00 8.57 -97.78 未進行大宗大蒜貿易 分產品情況 分產品 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 情況 說明 電力行業 電力成本 198,632,430.46 80.72 149,250,437.3 72.08 33.09 原料價格上漲、發電量增加 其中： 材料 167,678,577.53 68.14 119,256,636.58 57.59

39、40.60 原料價格上漲 人工 18,918,131.25 7.69 17,501,041.43 8.45 8.10 水費 1,277,073.60 0.52 1,214,289.60 0.59 5.17 制造費用 10,758,648.08 4.37 11,278,469.64 5.45 -4.61 鐵路運輸業 鐵路運輸業成本 44,949,761.51 18.27 36,833,825.46 17.79 22.03 運輸量增加 農產品貿農產品采394,999.82 0.16 17,754,000.00 8.57 -97.78 未進行大宗大蒜貿2019 年年度報告 15 / 172 易 購成

40、本 易 (4).(4). 主要銷售客戶及主要供應商情況主要銷售客戶及主要供應商情況 適用 不適用 前五名客戶銷售額 24,348.18 萬元，占年度銷售總額 93.23%；其中前五名客戶銷售額中關聯方銷售額 0 萬元，占年度銷售總額 0 %。 前五名供應商采購額 14,895.53 萬元，占年度采購總額 83.09%；其中前五名供應商采購額中關聯方采購額 0 萬元，占年度采購總額 0%。 3.3. 費用費用 適用 不適用 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 銷售費用 831,461.18 729,312.11 14.01 管理費用 22,190,456.60 24,385,364.89

41、-9.00 財務費用 -486,456.88 -267,942.41 不適用 本期銷售費用較上年同期增加 14.01%，主要原因是本期職工薪酬費用增加所致。 本期管理費用較上年同期下降 9.00%，主要原因是本期房屋租賃費用及差旅費用下降所致。 本期財務費用較上年同期下降 21.85 萬元，主要原因是存款利息收入增加。 4.4. 研發投入研發投入 (1). (1). 研發研發投入投入情況表情況表 適用 不適用 (2). (2). 情況說明情況說明 適用 不適用 5.5. 現金流現金流 適用 不適用 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 經營活動產生的現金流量凈額 -1,815,122.68

42、 -10,963,054.90 不適用 投資活動產生的現金流量凈額 -51,863,842.47 -2,382,097.26 不適用 籌資活動產生的現金流量凈額 本期經營活動產生的現金流量凈額較上年同期增加 914.79 萬元， 主要原因是本期經營活動現金流入相對增加所致。 2019 年年度報告 16 / 172 本期投資活動產生的現金流量凈額較上年同期下降 4,948.17 萬 元，主要原因是本期購入固定資產增加、公司買入銀行理財產品增加所致。 ( (二二) ) 非主營業務導致利潤重大變化的說明非主營業務導致利潤重大變化的說明 適用 不適用 公司因聯營公司山東華宇合金材料有限公司本期虧損確認

43、投資收益為-169,975,967.81 元，同時因其完全停產且未來經營發展規劃尚無明確可行方案，計提長期投資減值準備151,346,125.26 元。兩者合計減少本期利潤 321,322,093.07 元。 ( (三三) ) 資產、負債情況分析資產、負債情況分析 適用 不適用 1.1. 資產資產及及負債負債狀狀況況 單位：元 項目名稱 本期期末數 本期期末數占總資產的比例（%） 上期期末數 上期期末數占總資產的比例（%） 本期期末金額較上期期末變動比例（%） 情況說明 貨幣資金 57,063,281.99 21.14 110,742,026.29 18 -48.47 購建固定資產、購買銀行理

44、財產品 交 易 性 金融資產 15,093,575.34 5.59 0 購買銀行理財產品 應收賬款 4,880,184.81 1.81 28,545,901.32 4.64 -82.9 回收款項增加、計提壞賬準備 預付款項 5,301,602.26 1.96 1,864,435.34 0.3 184.35 預付國鐵運費增加 其 他 應 收款 8,527,098.72 3.16 47,886.80 0.01 17,706.78 代墊運費增加 存貨 4,241,276.38 1.57 3,578,868.58 0.58 18.51 其 他 流 動資產 448,719.68 0.17 130,780

45、.45 0.02 243.11 待抵扣進項稅增加 長 期 股 權投資 0 0 321,322,093.07 52.22 -100 投資虧損、計提減值 固定資產 100,524,138.19 37.25 103,288,028.42 16.78 -2.68 在建工程 27,338,067.76 10.13 0 購建貨場煤棚 無形資產 43,760,325.20 16.21 45,708,592.64 7.43 -4.26 長 期 待 攤費用 0 0 140,000.00 0.02 -100 費用攤銷完畢 其 他 非 流動資產 2,700,277.07 1 0 預付設備及工程款 資產總計 269,

46、878,547.40 100 615,368,612.91 100 -56.14 本期虧損 應付賬款 18,594,341.88 6.89 11,682,363.43 1.9 59.17 應付國鐵運費及購貨款增加 預收款項 367,877.20 0.14 1,228,996.19 0.2 -70.07 預收運費及貨款減少 應 付 職 工薪酬 5,782,954.44 2.14 6,287,356.63 1.02 -8.02 2019 年年度報告 17 / 172 應交稅費 8,331,287.37 3.09 7,438,938.37 1.21 12 應繳稅款增加 其 他 應 付款 4,441,

47、419.41 1.65 5,224,811.26 0.85 -14.99 資金往來款項降低 股本 511,697,213.00 189.6 511,697,213.00 83.15 0 資本公積 467,828,911.07 173.35 467,828,911.07 76.02 0 專項儲備 4,155,457.56 1.54 3,691,504.20 0.6 12.57 本期計提 盈余公積 97,172,585.40 36.01 97,172,585.40 15.79 0 未 分 配 利潤 -848,493,499.93 -314.4 -496,884,066.64 -80.75 不適用

48、本期虧損 負 債 和 所有 者 權 益總計 269,878,547.40 100 615,368,612.91 100 -56.14 本期虧損 2.2. 截至報告期末主要資產受限情截至報告期末主要資產受限情況況 適用 不適用 3.3. 其他說明其他說明 適用 不適用 ( (四四) ) 行業經營性信息分析行業經營性信息分析 適用 不適用 公司發電業務是以上游鋼鐵、焦化企業的尾氣為原料綜合利用發電，是解決工業園區集中供熱主要熱源和供熱方式，由于電源種類為尾氣發電的特殊性和節能循環利用的生產方式，因此尾氣發電的經營模式具有一定的局限性，尚且無法與經營地區傳統電力行業形成對比。2019 年年度報告 1

49、8 / 172 電力行業經營性信息分析電力行業經營性信息分析 1.1. 報告期內電量電價情況報告期內電量電價情況 適用 不適用 發電量(萬千瓦時) 售電量(萬千瓦時) 售電價(元/兆瓦時) 經營地區/發電類型 今年 上年同期 同比 今年 上年同期 同比 今年 省/直轄市 火電 風電 水電 光伏發電 其他 33,287.00 30,752.7 8.24 30,681.24 28,051.25 9.38 572.2 合計 33,287.00 30,752.7 8.24 30,681.24 28,051.25 9.38 572.2 說明：公司發電業務是以上游鋼鐵、焦化企業的尾氣為原料綜合利用發電，由

50、于電源種類為尾氣發電的特殊性，尚且無法與經營地區傳統電力行業形成對比。 2.2. 報告期內電量、報告期內電量、收入收入及成本情況及成本情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類型 發電量 （萬千瓦時） 同比 售電量 （萬千瓦時） 同比 收入 上年同期數 變動比例（%） 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例（%） 上年同期金額 上年同期占總成本比例（%） 本期金額較上年同期變動比例(%) 其他 33,287.00 8.24 30,681.24 9.38 154,534,477.27 138,407,420.38 11.65 材料 167,678,577.53 68.14 118,798,

51、442.72 57.59 41.15 人工 18,918,131.25 7.69 16,786,404.34 8.45 12.7 水費 1,277,073.60 0.52 1,214,289.60 0.59 5.17 制造費用 10,758,648.08 4.37 12,758,128.88 5.45 -15.67 合計 33,287.00 30,681.24 - 154,534,477.27 138,407,420.38 - 198,632,430.46 80.72 149,557,265.54 72.08 43.34 3.3. 裝機容量情況裝機容量情況分析分析 適用 不適用 公司目前總裝機

52、容量為 50 兆瓦。 4.4. 發電效率發電效率情況情況分析分析 適用 不適用 2019 年年度報告 19 / 172 5.5. 資本性支出資本性支出情況情況 適用 不適用 6.6. 電力市場化交易電力市場化交易 適用 不適用 7.7. 售電業務經營情況售電業務經營情況 適用 不適用 8.8. 其他其他說明說明 適用 不適用 2019 年年度報告 20 / 172 ( (五五) ) 投資狀況分析投資狀況分析 1 1、 對外股權投資總體分析對外股權投資總體分析 適用 不適用 (1)(1) 重大的股權投資重大的股權投資 適用 不適用 (2)(2) 重大的非股權投資重大的非股權投資 適用 不適用 (

53、3)(3) 以公允價值計量的金融資產以公允價值計量的金融資產 適用 不適用 ( (六六) ) 重大資產和股權出售重大資產和股權出售 適用 不適用 ( (七七) ) 主要控股參股公司分析主要控股參股公司分析 適用 不適用 1、公司全資子公司上海農仁網絡科技發展有限公司，注冊資本 5,000 萬元。經營范圍：從事網絡科技、電子科技、多媒體科技、計算機科技領域內的技術開發、技術咨詢、技術服務、技術轉讓，計算機、軟件及輔助設備、食用農產品的銷售，電子商務（不得從事金融業務），企業管理咨詢，從貨物及技術的進出口業務。 截至 2019 年 12 月 31 日，該公司尚未開展實際業務。 2、公司全資子公司深

54、圳大生農產品供應鏈有限公司，注冊資本 5,000 萬元。經營范圍：初級農產品的購銷；農產品的供應鏈方案設計；物流方案設計、物流信息咨詢；供應鏈管理與服務；倉儲服務；物業管理；自有物業租賃；國內貨運代理（不含水上運輸）；經營電子商務；農業投資。（法律、行政法規、國務院決定禁止的項目除外，限制的項目須取得許可后方可經營） 截至 2019 年 12 月 31 日， 該公司總資產為 3,299.10 萬元， 所有者權益為 3,299.10 萬元， 2019年未開展相關業務。 3、公司參股公司山東華宇合金材料有限公司，公司類型為有限責任公司。注冊資本162,769.67 萬元，公司持有其 20.13%股

55、權。經營范圍：生產原鋁、普通鋁錠、鋁合金及鋁加工產品、鋁用炭素產品；供電、供熱；建筑工程施工；裝飾工程施工；園林工程施工；市政工程施工；環保設備施工、維護保養；水電安裝；管道安裝、維修；機電、機械設備安裝、維修保養；機械設備租賃、裝卸清理；物業管理服務；熱處理工程；銷售：機械配件、勞保用品、自動化設備、金屬材料、建筑材料。(依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動)。 截至 2019 年 12 月 31 日， 該公司總資產為 292,025.36 萬元， 所有者權益為 69,692.24 萬元，2019 年實現銷售收入 50,167.56 萬元， 實現凈利潤-85,605.79 萬

56、元。 山東華宇凈利潤大幅下降主要原因是停產產生較大金額的虧損。 2019 年年度報告 21 / 172 ( (八八) ) 公司控制的公司控制的結構化結構化主體情況主體情況 適用 不適用 三、三、公司公司關于公司未來發展的討論與分析關于公司未來發展的討論與分析 ( (一一) ) 行業格局和趨勢行業格局和趨勢 適用 不適用 2019 年，全社會用電量 72255 億千瓦時，同比增長 4.5%。分產業看，第一產業用電量 780億千瓦時，同比增長 4.5%；第二產業用電量 49362 億千瓦時，同比增長 3.1%；第三產業用電量11863 億千瓦時，同比增長 9.5%；城鄉居民生活用電量 10250

57、億千瓦時，同比增長 5.7%。2019年， 全國 6000 千瓦及以上電廠發電設備累計平均利用小時為 3825 小時， 同比減少 54 小時。 其中，水電設備平均利用小時為 3726 小時，同比增加 119 小時；火電設備平均利用小時為 4293 小時，同比減少 85 小時。2019 年，全國電源新增生產能力（正式投產）10173 萬千瓦。（信息來源：國家能源局） 2019 年，公司熱電業務受上游企業原材料價格上漲因素影響，生產所需的煤氣燃料采購價格上漲。公司鐵路運輸業務受工業園區運量增加的影響，收入有所增加。隨著供給側改革的繼續推進，國家層面嚴格執行環保、能耗、質量、安全等相關法律法規和標準

58、，公司熱電業務和鐵路專用線運輸業務作為相關產業鏈上的重要環節，未來一年，公司經營仍面臨壓力。 ( (二二) ) 公司發展戰略公司發展戰略 適用 不適用 2020 年，公司的發展戰略為：優化公司業務結構，提升上市公司質量。 優化公司現有業務結構，關?；騽冸x部分不具有盈利能力或者盈利能力差的業務，強化公司管理，控制公司成本費用。 繼續積極探索新的業務轉型方向，努力提升上市公司資產質量和可持續發展能力。 ( (三三) ) 經營計劃經營計劃 適用 不適用 2019 年底，因公司實際控制權發生變化，公司董事會和管理層已提前完成換屆。2020 年，新一屆董事會和管理層將依托控股股東的支持，圍繞公司發展戰略

59、，優化現有業務結構，積極推進業務轉型，同時做好風險管理，確保全年各項工作穩步推進。 1、繼續做好原有熱電業務、鐵路運輸業務的經營生產工作，積極協調相關業務所處產業鏈上下游合作關系，控制公司成本費用，努力提升原有業務的盈利能力。 2、對于不具備持續經營能力的部分資產和業務，研究切實可行的處置方案，在確定公司穩定經營及符合相關規定的前提下穩妥有序地進行處置。 3、積極探索新的業務轉型方向，通過引進優質資產，拓展新的利潤增長點，提升上市公司的經營業績。 2019 年年度報告 22 / 172 ( (四四) ) 可能面對的風險可能面對的風險 適用 不適用 1、原料價格波動風險 公司電力生產所需的煤氣燃

60、料全部由上游鋼鐵、焦化企業提供，受市場行情波動影響，可能存在原料供應及價格波動的風險。其價格變動對公司經營業績影響較大，如果未來其價格出現較大波動，將對公司的經營業績造成一定的影響。 2、原料供應風險 公司電力生產所需的煤氣燃料全部由上游鋼鐵、焦化企業提供，受本次新冠肺炎疫情影響，上游企業庫存存在部分積壓，如上游企業根據疫情影響調整生產節奏，將對公司原料供應產生影響。 3、環保風險 隨著國家環保政策的日趨嚴峻， 各項環保指標更加細化和嚴格， 公司在原有環保設施基礎上，新的環保投入對企業經營成本控制壓力加大。 4、參股子公司持續經營存在不確定的風險 截至目前，山東華宇處于停產狀態，公司一直未收到

61、山東華宇制定的關于恢復生產的具體安排。山東華宇的持續經營能力存在重大不確定性，請投資者注意相關風險。經財務部減值測試，公司已對山東華宇全額計提減值準備。 ( (五五) ) 其他其他 適用 不適用 四、四、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明 適用 不適用 公司目前行業分類為綜合類，主營業務分為發電業務、鐵路運輸業務，公司發電業務是以上游鋼鐵、焦化企業的尾氣為原料綜合利用發電，由于電源種類為尾氣發電的特殊性，以及公司所處工業園區上下游企業循壞利用的產業模式，尚且無法與傳統電

62、力行業形成對比。故不適用行業準則。 第五節第五節 重要事項重要事項 一、一、普通股普通股利潤分配或資本公積金轉增預案利潤分配或資本公積金轉增預案 (一一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用 為了進一步明確利潤分配的優先順序和差異化的現金分紅政策，根據中國證監會上市公司監管指引第 3 號-上市公司現金分紅、上海證券交易所上市公司現金分紅指引的要求，2014年 3 月 25 日召開的公司七屆十九次董事會審議通過了關于修訂公司章程的議案，對本公司的2019 年年度報告 23 / 172 利潤分配政策進行了修改，并提請公司 2013 年度股東大會審議通

63、過。公司同時制定了山東江泉實業股份有限公司未來三年（2014-2016）股東回報規劃。2017 年 2 月 13 日，公司召開八屆三十一次董事會審議通過了山東江泉實業股份有限公司未來三年（2017-2019）股東回報規劃，并于 2017 年 3 月 28 日召開 2016 年年度股東大會審議通過。 2020 年 4 月 23 日，公司召開十屆二次董事會審議通過了山東江泉實業股份有限公司未來三年（2020-2022）股東回報規劃，并擬提交公司 2019 年年度股東大會審議。 通過對原 公司章程 分紅政策條款進行修訂， 對涉及的利潤分配原則、 利潤分配具體政策、利潤分配審議程序、利潤分配政策的變更

64、、未分配利潤的使用原則等作出了具體規定，在考慮對股東持續、穩定的回報基礎上，突出了現金分紅的優先性，完善了現金分紅機制，分紅標準和比例更加明確和清晰，能夠更好地保障獨立董事履行職責并發揮應有的作用，保障中小股東有充分表達意見和訴求的機會，有利于更好地維護中小股東的合法權益。 公司在制定利潤分配政策過程中，充分聽取并采納了獨立董事的意見和建議，符合公司章程及審議程序的規定，充分保護了中小投資者的合法權益。 報告期內，由于公司可供股東分配的利潤為負，不符合利潤分配的條件，未實施利潤分配，符合公司章程的規定或者股東大會決議的要求。 (二二) 公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積

65、金轉增股本方案或預案公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案 單位：元 幣種：人民幣 分紅 年度 每 10 股送紅股數（股） 每 10 股派息數(元)（含稅） 每 10 股轉增數（股） 現金分紅的數額 （含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率(%) 2019 年 0 0 0 0 -351,609,433.29 100 2018 年 0 0 0 0 -171,973,788.49 100 2017 年 0 0 0 0 12,585,233.59 100 (三三) 以現金方式回購股份計入現

66、金分紅的情況以現金方式回購股份計入現金分紅的情況 適用 不適用 (四四) 報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃 適用 不適用 二、二、承諾事項履行情況承諾事項履行情況 (一一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項期內的承諾事項

67、適用 不適用 承諾背景 承諾 類型 承諾方 承諾 內容 承諾時間及期限 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因 如未能及時履行應說明下一步計劃 與股 2019 年年度報告 24 / 172 改相關的承諾 收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 解決同業競爭 景宏益誠 1、本公司及控制的其他企業目前不存在與上市公司從事相同或相似業務而與上市公司構成同業競爭的情形，也不會以任何方式直接或間接從事上市公司現在和將來主營業務相同、相似或構成實質競爭的業務。2、本公司及控制的其他企業將不投資與上市公司相同或相類似的產品，以避免對上市公司的生產經營構成直接或間接的競爭。3

68、、本公司將不利用上市公司的股東身份進行損害上市公司或上市公司其他股東利益的經營活動。如違反上述承諾，本公司愿意承擔由此產生的全部責任，充分賠償或補償由此給上市公司造成的所有直接或間接損失。 2019-11-12 否 是 - - 解決關聯交易 景宏益誠 本公司及控制的其他企業，將盡量減少、避免與上市公司間不必要的關聯交易。對于本公司及控制的其他企業與上市公司發生的關聯交易確有必要且無法規避時，將繼續遵循公正、公平、公開的一般商業原則，依據市場經濟規則，按照有關法律法規、規范性文件和公司的有關規定履行合法程序，依法簽訂協議，保證交易價格的透明、公允、合理，在股東大會以及董事會對有關涉及本公司及所控

69、制的其他企業與上市公司的關聯交易進行表決時，履行回避表決的義務，并將督促上市公司及時履行信息披露義務，保證不通過關聯交易損害上市公司及其他股東特別是中小股東的利益。 2019-11-12 否 是 - - 其他 景宏益誠 本公司承諾本次權益變動完成后，上市公司將繼續保持完整的采購、生產和銷售體系，擁有獨立的知識產權。本公司與上市公司在人員、2019-11-12 否 是 - - 2019 年年度報告 25 / 172 資產、財務、業務及機構方面完全分開，上市公司擁有獨立面向市場的經營能力。本公司將按照公司法和證券法的相關規定，避免從事任何影響上市公司獨立性的行為。 與重大資產重組相關的承諾 與首次

70、公開發行相關的承諾 與再融資相關的承諾 與股權激勵相關的承諾 其他對公司中小股東所作承諾 (二二) 公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目 是否達到原盈利預測及其原因作出說明是否達到原盈利預測及其原因作出說明 已達到 未達到 不適用 (三三) 業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響 適用 不適用 三、三、報報告期內資金被占用情況及清欠進展情況告期內資金被占用情況及清欠進展情況 適用 不適用 2019 年年度報告 26 / 172 四、四、公司對

71、會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明公司對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明 適用 不適用 五、五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明 （一）（一）公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明 適用 不適用 （1 1）重要會計政策變更重要會計政策變更 1、2019 年 4 月 30 日，財政部發布的關于修訂印發 2019 年度一般企業財務報表格式的通知（財會【2019】6 號），要求對已執行新金融工具準則但未執行新收入準則和新租賃準則的

72、企業應按如下規定編制財務報表： 資產負債表中將“應收票據及應收賬款”行項目拆分為“應收票據”及“應收賬款”；增加“應收款項融資”項目，反映資產負債表日以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的應收票據和應收賬款等；將“應付票據及應付賬款”行項目拆分為“應付票據”及“應付賬款”。 利潤表中在投資收益項目下增加“以攤余成本計量的金融資產終止確認收益（損失以“-”號填列）”的明細項目。 2019 年 9 月 19 日，財政部發布了關于修訂印發合并財務報表格式（2019 版）的通知（財會【2019】16 號），與財會【2019】6 號配套執行。 本公司根據財會【2019】6 號、財會【2019】16 號

73、規定的財務報表格式編制比較報表，并采用追溯調整法變更了相關財務報表列報。 本次會計政策變更對公司 2018 年度財務報表項目列報影響如下： 2018 年 12 月 31 日 調整前 調整后 調整金額 應收票據及應收賬款 28,545,901.32 -28,545,901.32 應收賬款 28,545,901.32 28,545,901.32 應付票據及應付賬款 11,682,363.43 -11,682,363.43 應付賬款 11,682,363.43 11,682,363.43 2、財政部于 2017 年 3 月 31 日分別發布了企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量（2017 年修

74、訂）（財會20177 號）、企業會計準則第 23 號金融資產轉移（2017 年修訂）（財會20178 號）、企業會計準則第 24 號套期會計（2017 年修訂）（財會20179 號），于 2017 年 5 月 2 日發布了企業會計準則第 37 號金融工具列報（2017 年修訂）（財會201714 號）（上述準則以下統稱“新金融工具準則”）。要求境內上市企業自 2019 年 1 月 1 日起施行。根據新金融工具準則的實施時間要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起執行上述新金融工具，并依據上述新金融工具準則的規定對相關會計政策進行變更。根據新金融工具準則中銜接規定相關要求，公司對上年同期比較

75、報表不進行追溯調整，本次會計政策變更不會對公司以前年度的財務狀況、經營成果產生影響。 2019 年年度報告 27 / 172 3、 2019 年 5 月 9 日， 財政部發布 企業會計準則第 7 號非貨幣性資產交換 （財會 【2019】8 號），根據要求，本公司對 2019 年 1 月 1 日至執行日之間發生的非貨幣性資產交換，根據本準則進行調整， 對 2019 年 1 月 1 日之前發生的非貨幣性資產交換， 不進行追溯調整， 本公司于 2019年 6 月 10 日起執行本準則。 4、2019 年 5 月 16 日，財政部發布企業會計準則第 12 號債務重組（財會【2019】9號） ， 根據要

76、求， 本公司對 2019 年 1 月 1 日至執行日之間發生的債務重組， 根據本準則進行調整，對 2019 年 1 月 1 日之前發生的債務重組， 不進行追溯調整， 本公司于 2019 年 6 月 17 日起執行本準則。 （2 2）重要會計估計變更）重要會計估計變更 本報告期公司未發生會計估計的變更。 （二）（二）公司對重大會計公司對重大會計差錯差錯更正原因及影響的分析說明更正原因及影響的分析說明 適用 不適用 （三）（三）與前任會計師事務所進行的溝通情況與前任會計師事務所進行的溝通情況 適用 不適用 （四）（四）其他說明其他說明 適用 不適用 六、六、聘任、解聘會計師事務所情況聘任、解聘會計

77、師事務所情況 單位：元 幣種：人民幣 現聘任 境內會計師事務所名稱 和信會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬 350,000 境內會計師事務所審計年限 7 境外會計師事務所名稱 - 境外會計師事務所報酬 - 境外會計師事務所審計年限 - 名稱 報酬 內部控制審計會計師事務所 和信會計師事務所（特殊普通合伙） 150,000 財務顧問 保薦人 聘任、解聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 2019 年 4 月 25 日，公司九屆二十一次董事會議同意續聘山東和信會計師事務所（特殊普通合伙）為公司 2019 年度審計機構，負責公司 2019 會計年度的財務審計工作，并聘請其為公司內部

78、控制審計機構，聘期一年，并提請股東大會授權公司管理層根據具體情況與其簽署聘任合同，2019 年年度報告 28 / 172 決定其報酬和相關事項。 2019 年 5 月 30 日，公司 2018 年度股東大會審議通過上述事項。 審計期間改聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 七、七、面臨暫停上市風險的情況面臨暫停上市風險的情況 ( (一一) )導導致暫停上市的原因致暫停上市的原因 適用 不適用 ( (二二) )公司擬采取的應對措施公司擬采取的應對措施 適用 不適用 八、八、面臨終止上市的情況和原因面臨終止上市的情況和原因 適用 不適用 九、九、破產重整相關事項破產重整相關事項 適用 不適用 十

79、、十、重大訴訟、仲裁事項重大訴訟、仲裁事項 本年度公司有重大訴訟、仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項 十一、十一、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況況 適用 不適用 鑒于公司原控股股東深圳市大生農業集團有限公司未按公開披露的增持計劃增持股票、其主要銀行賬戶及所持股份凍結，無法實施增持計劃的風險披露不及時，2019 年 8 月 6 日，上海證券交易所下達了紀律處分決定書（2019）61 號，對深圳市大生農業集團有限公司予以公開譴責的決定。 十二、十二、報告期內公司及其

80、控股股東、實際控制人誠信狀況的說明報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明 適用 不適用 報告期內，公司及其控股股東、實際控制人不存在未履行法院生效判決，不存在數額較大的債務到期未清償等不良誠信狀況。 十三、十三、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響 ( (一一) ) 相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的 適用 不適用 ( (二二) ) 臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況 股權激勵情況 適用

81、不適用 其他說明 適用 不適用 2019 年年度報告 29 / 172 員工持股計劃情況 適用 不適用 其他激勵措施 適用 不適用 十四、十四、重大關聯交易重大關聯交易 (一一) 與日常經營相關的關聯交易與日常經營相關的關聯交易 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 事項概述 查詢索引 根據公司與山東華宇合金材料有限公司簽署的相關協議，預計公司 2019 年度發生日常關聯交易的金額約為 1,500 萬元。 詳見上海證券交易所網站 （） 公司臨時公告 山東江泉實業股份有限公司關于預計 2019 年度日常關聯交易公告（臨

82、2019016）。 2 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 關聯交易方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易價格 關聯交易金額 占同類交易金額的比例 (%) 關聯交易結算方式 市場 價格 交易價格與市場參考價格差異較大的原因 山東華宇合金材料有限公司 聯營公司 購買商品 化工原料 市場價格 11,069.31 0.01 山東華宇合金材料有限公司 聯營公司 提供勞務 運輸服務 市場價格 154,46

83、5.62 0.28 山東華宇合金材料有限公司 聯營公司 銷售商品 純凈水 市場價格 6,667.19 0.27 合計 / / 172,202.12 0.56 / / / 大額銷貨退回的詳細情況 關聯交易的說明 2019 年年度報告 30 / 172 ( (二二) ) 資產資產或股權或股權收購、出售發生的關聯交易收購、出售發生的關聯交易 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、 臨時公告未披露的

84、事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 4 4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況 適用 不適用 (三三) 共同對外投資的重大關聯交易共同對外投資的重大關聯交易 1 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (四四) 關聯債權債務往來關聯債權債務往來 1 1、 已在臨時公告披露且后續

85、實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、 臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (五五) 其他其他 適用 不適用 十五、十五、重大合同及其履行情況重大合同及其履行情況 ( (一一) ) 托管、承包、租賃事項托管、承包、租賃事項 1 1、 托管情況托管情況 適用 不適用 2 2、 承包情況承包情況 適用 不適用 2019 年年度報告 31 / 172 3 3、 租賃情況租賃情況 適用 不適用 ( (二二) )

86、 擔保情況擔保情況 適用 不適用 ( (三三) ) 委托他人進行現金資產管理的情況委托他人進行現金資產管理的情況 1.1. 委托理財情況委托理財情況 (1)(1) 委托理財總體情況委托理財總體情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類型 資金來源 發生額 未到期余額 逾期未收回金額 結構性存款 自有 45,000,000 15,000,000 0 其他情況其他情況 適用 不適用 (2)(2) 單項委托理財情況單項委托理財情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 受托人 委托理財類型 委托理財金額 委托理財起始日期 委托理財終止日期 資金 來源 報酬確定 方式 年化 收益率 實際 收益或損

87、失 實際收回情況 是否經過法定程序 招商銀行 結構性存款 20,000,000 2019-7-19 2019-10-21 自有 固定 3.45 177,698.63 到期收回 是 招商銀行 結構性存款 10,000,000 2019-7-30 2019-10-30 自有 固定 3.45 86,958.9 到期收回 是 招商銀行 結構性存款 15,000,000 2019-10-23 2020-01-23 自有 固定 3.3 93,575.34 到期收回 是 其他情況其他情況 適用 不適用 (3)(3) 委托理財減值準備委托理財減值準備 適用 不適用 2.2. 委托貸款情況委托貸款情況 (1)(

88、1) 委托貸款總體情況委托貸款總體情況 適用 不適用 其他情況其他情況 適用 不適用 (2)(2) 單項委托貸款情況單項委托貸款情況 適用 不適用 其他情況其他情況 2019 年年度報告 32 / 172 適用 不適用 (3)(3) 委托貸款減值委托貸款減值準備準備 適用 不適用 3.3. 其他其他情況情況 適用 不適用 ( (四四) ) 其他重大合同其他重大合同 適用 不適用 十六、十六、其其他重大事項的說明他重大事項的說明 適用 不適用 2019 年 6 月 10 日，公司收到大生集團東方資本共同轉交的廣東省深圳市中級人民法院裁定書 （2018）粵 03 執 1396 號之一）。根據上述裁

89、定書內容，大生集團持有的公司 65,667,070股股票將被司法拍賣、變賣，具體內容詳見公司于 2019 年 6 月 11 日披露的關于公司股東收到的公告（公告編號：臨 2019-022）。 2019 年 6 月 21 日，公司收到東方資本轉交的廣東省深圳市中級人民法院拍賣保留價通知書（2018）粵 03 執 1396 號）。根據通知書內容，由于無限售流通股在證券交易所有明確的價格，深圳市中級人民法院（簡稱“深圳中院”）參考市價，確定拍賣保留價（即起拍價）為拍賣日前 20 個交易日收盤價均價乘以股數確定。 如對深圳中院確定的拍賣保留價有異議的， 應自本通知送達之日起十日內以書面形式向深圳中院提

90、出，逾期不提出的，深圳中院將以上述價格作為起拍價對上述股票進行司法網絡拍賣。具體內容詳見公司于 2019 年 6 月 11 日披露的關于股東所持公司部分股份將被司法拍賣的進展公告（公告編號：臨 2019-023）。 2019 年 9 月 4 日， 公司收到東方資本轉交的 廣東省深圳市中級人民法院拍賣通知書（ （2018）粵 03 執 1396 號） ， 廣東省深圳市中級人民法院將于 2019 年 10 月 17 日在淘寶網廣東省深圳市中級人民法院司法拍賣平臺對大生集團持有的江泉實業 65,667,070 股的股票進行第一次網絡公開拍賣。 具體內容詳見公司于 2019 年 9 月 5 日披露的

91、關于股東所持公司部分股份將被司法拍賣的進展公告（公告編號：臨 2019-028、029）。 2019 年 10 月 18 日，根據淘寶網司法拍賣網絡平臺發布的網絡競價成功確認書：競買人景宏益誠在深圳中院于阿里拍賣平臺開展的 “山東江泉實業股份有限公司 65,667,070 股股票” 項目公開競價中，以最高應價勝出。具體內容詳見公司于 2019 年 10 月 19 日披露的關于股東所持公司部分股份將被司法拍賣的進展公告（公告編號：臨 2019-030）。 2019 年 11 月 11 日，公司披露關于股東所持公司部分股份被司法拍賣的進展暨公司控股股東、實際控制人將發生變更的提示性公告 （公告編號

92、：臨 2019-035） ，提示公司控股股東及實際控制人將發生變更，并于 2019 年 11 月 12 日披露詳式權益報告書 、 簡式權益報告書 、 中天2019 年年度報告 33 / 172 國富證券有限公司關于山東江泉實業股份有限公司詳式權益變動報告書之財務顧問核查意見等文件。 2019 年 11 月 22 日，景宏益誠通過中國證券登記結算有限責任公司辦理完畢過戶登記手續。具體內容詳見公司于 2019 年 11 月 23 日披露的 關于股東所持公司部分股份被司法拍賣完成過戶暨控股股東、實際控制人發生變更的公告 （公告編號：臨 2019-037） 。 十七、十七、積極履行社會責任的工作情況積

93、極履行社會責任的工作情況 ( (一一) ) 上市公司扶貧工作情況上市公司扶貧工作情況 適用 不適用 ( (二二) ) 社會責任工作情況社會責任工作情況 適用 不適用 公司一直以來重視履行社會責任，主要包括以下幾個方面： 在員工保護方面，公司嚴格貫徹勞動合同法，保障職工合法權益。努力提高員工的工資福利待遇，為員工按時足額繳納社會養老、醫療、工傷、失業、生育等各項保險，排除員工的后顧之憂，促進勞資關系的和諧穩定。定期組織員工體檢，為職工創造健康、安全的工作和生活環境。 在生產經營和業務發展方面，公司建立并執行質量、環境、職業健康安全管理體系；安全生產標準化管理體系；操作規范和應急預案；實施監測考核

94、體系，強化日常監控，不斷進行安全生產的投入，結合實際情況在人力、物力、資金、技術等方面提供必要的保障。 在供應商保護方面，公司始終堅持與供應商建立“互惠互利、合作共贏”的理念，建立多項采購管理制度，為供應商提供良好的公平競爭環境；按照采購資金支付相關規定，定期編制采購資金支付計劃，及時支付供應商貨款。 ( (三三) ) 環境信息情況環境信息情況 1.1. 屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其重要重要子公司的環保情況說明子公司的環保情況說明 適用 不適用 (1)(1) 排污排污信息信息 適用 不適用 江泉實業熱電廠屬于臨沂市重點排污單位。公司所

95、屬電廠加強環保設施的運行維護管理，保證各項污染物排放符合國家及屬地環保管理要求。 主要污染物及特征污染物的名稱：二氧化硫（SO2）、氮氧化物（NOX）和煙塵顆粒物。 排放口數量、排放方式、分布情況：一個排放口，廢氣經一根高度 185m 排氣筒排放，高出周圍半徑 200m 范圍最高建筑物 3m 以上。 排放濃度、 排放總量： 二氧化硫 （SO2） 排放濃度 76.8 /m ， 排放量 110.126t； 氮氧化物 （NOX）排放濃度 57.7 /m ，排放量 108.932t；顆粒物排放濃度 3.55 /m ，排放量 6.656t。 2019 年年度報告 34 / 172 核定的排放總量： 二氧

96、化硫 （SO2） 為 117.72t/a， 氮氧化物 （NOX） 為 117.72t/a， 煙塵為 8.24t/a。 執行的污染物排放標準：山東省區域性大氣污染物綜合排放標準（DB37/ 23762013）第三時段限值要求。二氧化硫 （SO2）排放標準 100 /m ；氮氧化物（NOX）排放標準 200 /m ；顆粒物排放標準 5 /m 。 超標排放情況：無。 (2)(2) 防治污染設防治污染設施的建設和運行情況施的建設和運行情況 適用 不適用 江泉實業熱電廠燃料為高爐煤氣和焦爐煤氣，主要燃用焦化廠、鋼鐵廠生產過程中產生的副產品尾氣煤氣，解決了排放污染問題，屬于二次能源再利用，鍋爐選型建設時選

97、用低氮燃燒器，為環保經濟型鍋爐。 （1）公司投資 30 余萬元，安裝煙氣在線監控系統，目前在線監測設備正常運行，已經與環保部門聯網，并在廠區門口設有電子大屏幕，實時顯示監控數據，保證在線檢監測數據真實、有效。 （2）生產用水主要為循環冷卻水、鍋爐補給水和生活污水，與華宇共用一個污水排污口，廢水收集后經華宇污水處理一體化進行處理后外排。 （3）通過選用低噪聲設備和隔聲降噪等措施使廠區噪聲較小，廠界噪聲排放符合相關標準。 公司污染物全部達標排放，對周圍環境的影響較小，完全符合環保部門的相關要求。 (3)(3) 建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可

98、情況 適用 不適用 公司建設項目嚴格執行建設項目環境影響評價和環?！叭瑫r”制度，確保建設項目中防止污染的設施與主體工程同時設計、同時施工、同時投入使用，認真落實環保相關法律法規的要求。 2006年1月24日， 公司取得國家環境保護總局下發的 環境影響報告書的批復（環審200643號）。 2006 年 12 月 3 日，臨沂市環保局組織省沂沭河流域環境管理處、市環境監察支隊、市環保局污控科、市環?？蒲兴?、羅莊環保分局等對我江泉實業熱電廠進行了現場驗收，認為：較好的執行了環境影響評價和環?！叭瑫r”管理制度，符合建設項目環境保護驗收合格條件。 (4)(4) 突發環境事件應急預案突發環境事件應急預

99、案 適用 不適用 為有效應對突發環境事件，完善應急管理機制，提高企業應對突發環境事件的能力，迅速有效地控制和處置可能發生的突發環境事件，針對生產過程可能出現的突發環境事故，公司制定了江泉實業熱電廠突發環境污染時間應急預案。 該預案按規定程序評審、發布，做到重點風險源“一源一事一案”。對廠區重點危險源進行識別，并建立相關臺賬，張貼標識牌，落實應急資質裝備，建立企業環境風險責任機構，明確組成人員。按要求配備環境應急設施設備和應急物資，配備環境應急專業隊伍；定期組織環境應急培2019 年年度報告 35 / 172 訓和應急演練，對公司有效應對突發環境事件，完善應急管理機制，提高企業應對突發環境事件的

100、能力，迅速有效的控制和處置可能發生的突發環境事件都起到了保障用，也有利于將突發環境事件對人員、財產和環境造成的損失降至最小程度，并最大限度地保障企業、社會和人民群眾的生命財產安全及環境安全，維護社會穩定。 (5)(5) 環境自行監測方案環境自行監測方案 適用 不適用 根據國家重點監控企業自行監測及信息公開辦法（試行） 的規定，制定了江泉實業熱電廠自行監測方案 。按照上級環境部門要求，網上填報山東省污染源檢測信息共享系統，自行監測方案審核通過， 并按季度進行填報， 手工監測委托山東信澤環境監測有限公司進行監測， 按照 環境監測質量管理技術導則 （HJ630-2001）執行，在線監測委托山東益源環

101、保監測有限公司運營，并在廠區門口設有電子大屏幕和環境信息公開欄，自動顯示環境監控數據，實時接受環保部門的監督。 (6)(6) 其他應當公開的環境信息其他應當公開的環境信息 適用 不適用 2.2. 重點排污單位之外的公司的環保情況說明重點排污單位之外的公司的環保情況說明 適用 不適用 3.3. 重點排污單位之外的公司未披露環境信息的原因說明重點排污單位之外的公司未披露環境信息的原因說明 適用 不適用 4.4. 報告期內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明報告期內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明 適用 不適用 ( (四四) ) 其他說明其他說明 適用 不適用 十八、十八、可轉換公司

102、債券情況可轉換公司債券情況 適用 不適用 第六節第六節 普通股普通股股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、一、 普通股普通股股股本變動情況本變動情況 (一一) 普通股股份變動情況表普通股股份變動情況表 1 1、 普通股股份變動情況表普通股股份變動情況表 報告期內，公司普通股股份總數及股本結構未發生變化。 2019 年年度報告 36 / 172 2 2、 普通股普通股股份變動情況說明股份變動情況說明 適用 不適用 3 3、 普通股股份變動對最近一年和最近一期普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有）每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有） 適用 不適用

103、 4 4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 (二二) 限售股份變動情況限售股份變動情況 適用 不適用 二、二、 證券發行與上市情況證券發行與上市情況 ( (一一) ) 截至截至報告期內報告期內證券發行情況證券發行情況 適用 不適用 截至報告期內證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）： 適用 不適用 ( (二二) ) 公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況 適用 不適用 ( (三三) ) 現存的內部職工股情況現存的內部職工

104、股情況 適用 不適用 三、三、 股東股東和實際控制人和實際控制人情況情況 (一一) 股東總數股東總數 截止報告期末普通股股東總數(戶) 38,732 年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶) 34,112 截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶） - 年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東總數（戶） - (二二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱 （全稱） 報告期內增減 期末持股數量 比例(%) 持有有限售條件股份數量 質押或凍結情況

105、 股東 性質 股份 狀態 數量 深圳景宏益誠實業發展有限公司 65,667,070 12.83 0 無 其他 張家港保稅區梵創產業發展有限公司 5,250,000 1.03 0 無 未知 朱玉文 4,639,000 0.91 0 無 境內自然人 鄭文寶 3,510,500 0.69 0 無 境內自然人 深圳市大生農業集團有限公司 2,736,128 0.53 0 凍結 2,736,128 其他 陳宏 2,229,200 0.44 0 無 境內自然人 朱勝利 2,166,600 0.42 0 無 境內自然人 宋芳秀 2,085,700 0.41 0 無 境內自然人 2019 年年度報告 37 /

106、 172 張小慶 1,983,400 0.39 0 無 境內自然人 付兵 1,892,911 0.37 0 無 境內自然人 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量 種類 數量 深圳景宏益誠實業發展有限公司 65,667,070 人民幣普通股 65,667,070 張家港保稅區梵創產業發展有限公司 5,250,000 人民幣普通股 5,250,000 朱玉文 4,639,000 人民幣普通股 4,639,000 鄭文寶 3,510,500 人民幣普通股 3,510,500 深圳市大生農業集團有限公司 2,736,128 人民幣普通股 2,736,128

107、 陳宏 2,229,200 人民幣普通股 2,229,200 朱勝利 2,166,600 人民幣普通股 2,166,600 宋芳秀 2,085,700 人民幣普通股 2,085,700 張小慶 1,983,400 人民幣普通股 1,983,400 付兵 1,892,911 人民幣普通股 1,892,911 上述股東關聯關系或一致行動的說明 深圳景宏益誠實業發展有限公司與上述其他股東之間不存在關聯關系或一致行動人；未知其他無限售條件股東是否存在關聯關系或是否是屬于上市公司收購管理辦法規定的一致行動人。 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 適用 不適用 (三三) 戰略投資者或一般法人因配售新股

108、成為前戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東名股東 適用 不適用 四、四、 控股股東及實際控制人情況控股股東及實際控制人情況 (一一) 控股股東情況控股股東情況 1 1 法人法人 適用 不適用 名稱 深圳景宏益誠實業發展有限公司 單位負責人或法定代表人 徐益明 成立日期 2019 年 9 月 20 日 主要經營業務 一般經營項目是：電力產品、設備的研發、設計、銷售、經營進出口業務（不涉及國營貿易管理商品，涉及配額、許可證管理及其它專項規定管理的商品，按國家有關規定辦理申請）；電力技術咨詢，投資咨詢、企業管理咨詢（以上均不含限制項目）；從事電力項目的投資。 報告期內控股和參股的其他境

109、內外上市公司的股權情況 無 其他情況說明 2019 年 10 月 18 日，景宏益誠通過參加公開競拍，在廣東省深圳市中級人民法院于阿里拍賣平臺開展的“山東江泉實業股份有限公司 65,667,070 股股票”項目公開競價中，以最高價 45,704.99 萬元競得江泉實業 65,667,070 股股票 （占上市公司總股本 12.83%），成為江泉實業控股股東。 2 2 自然人自然人 適用 不適用 2019 年年度報告 38 / 172 3 3 公司不存在控股股東情況的特別說明公司不存在控股股東情況的特別說明 適用 不適用 4 4 報告期內控股股東變更情況索引及日期報告期內控股股東變更情況索引及日期

110、 適用 不適用 2019 年 11 月 11 日，公司披露關于股東所持公司部分股份被司法拍賣的進展暨公司控股股東、實際控制人將發生變更的提示性公告（公告編號：臨 2019-035），提示公司控股股東及實際控制人將發生變更，并于 2019 年 11 月 12 日披露詳式權益報告書、簡式權益報告書、中天國富證券有限公司關于山東江泉實業股份有限公司詳式權益變動報告書之財務顧問核查意見等文件。 2019 年 11 月 22 日，公司收到景宏益誠轉交的由中國證券登記結算有限責任公司出具的過戶登記確認書 。 景宏益誠通過深圳中院司法拍賣途徑競得的公司 65,667,070 股股份， 已于 2019年11月

111、22日通過中國證券登記結算有限責任公司辦理完畢過戶登記手續。 本次股份過戶完成后，景宏益誠持有公司股份 65,667,070 股（股份性質為無限售流通股），占公司總股本的比例為 12.83%，成為公司控股股東，徐益明先生成為公司實際控制人。具體詳見關于股東所持公司部分股份被司法拍賣完成過戶暨控股股東、 實際控制人發生變更的公告 （公告編號： 臨 2019-037） 5 5 公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖 適用 不適用 (二二) 實際控制人情況實際控制人情況 1 1 法人法人 適用 不適用 2 2 自然人自然人 適用 不適用 姓名 徐益明 國

112、籍 中國 是否取得其他國家或地區居留權 是 主要職業及職務 深圳景宏益誠實業發展有限公司董事長 過去 10 年曾控股的境內外上市公司情況 無 2019 年年度報告 39 / 172 3 3 公司不存在實際控制人情況的特別說明公司不存在實際控制人情況的特別說明 適用 不適用 4 4 報告期內實際控制人變更情況索引及日期報告期內實際控制人變更情況索引及日期 適用 不適用 2019 年 11 月 22 日，公司收到景宏益誠轉交的由中國證券登記結算有限責任公司出具的過戶登記確認書 。 景宏益誠通過深圳中院司法拍賣途徑競得的公司 65,667,070 股股份， 已于 2019 年11月22日通過中國證券

113、登記結算有限責任公司辦理完畢過戶登記手續。 本次股份過戶完成后，景宏益誠持有公司股份65,667,070股 （股份性質為無限售流通股） ， 占公司總股本的比例為12.83%，成為公司控股股東，徐益明先生成為公司實際控制人。具體詳見關于股東所持公司部分股份被司法拍賣完成過戶暨控股股東、實際控制人發生變更的公告（公告編號：臨 2019-037） 5 5 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 適用 不適用 6 6 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用 (三三) 控股股東及實際控制人其

114、他情況介紹控股股東及實際控制人其他情況介紹 適用 不適用 五、五、 其他持股在百分之十以上的法人股東其他持股在百分之十以上的法人股東 適用 不適用 六、六、 股份限制減持情況說明股份限制減持情況說明 適用 不適用 2019 年年度報告 40 / 172 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 2019 年年度報告 41 / 172 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、一、持股變動情況及報酬情況持股變動情況及報酬情況 (一一) 現任現任及報告期內離任董事及報告期內離任董事、監事、監事和和高級管理人員持股變動及報酬情況高級管理人

115、員持股變動及報酬情況 適用 不適用 單位：股 姓名 職務(注) 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司獲得的稅前報酬總額（萬元） 是否在公司關聯方獲取報酬 趙彤宇 董事長 男 49 2019-12-13 2022-12-12 - - - - 3.1 否 鄧院平 董事 男 32 2019-12-13 2022-12-12 - - - - 0 是 翟寶星 總經理、董事 男 38 2019-12-13 2022-12-12 - - - - 26.8 否 張謙 董事、董事會秘書 男 30 2019-12-13 2022-12-

116、12 - - - - 45 否 江日初 獨立董事 男 49 2019-12-13 2022-12-12 - - - - 0.5 否 金喆 獨立董事 女 38 2019-12-13 2022-12-12 - - - - 0.5 否 史劍梅 獨立董事 女 57 2017-05-17 2022-12-12 - - - - 10 否 魏煜煒 監事會主席 女 31 2019-12-13 2022-12-12 - - - - 0.1 是 陳娟 職工監事、證券事務代表 女 39 2017-02-14 2022-12-12 - - - - 14.7 否 鐘騎澤 職工監事 男 30 2019-12-11 202

117、2-12-12 - - - - 7.4 否 毛麗艷 財務總監 女 42 2019-12-13 2022-12-12 - - - - 2.5 否 楊智剛 董事長（離任） 男 48 2019-02-16 2019-12-13 - - - - 0 是 鐘增國 董事（離任） 男 38 2019-02-16 2019-12-13 - - - - 0 是 李海博 董事（離任） 男 35 2019-02-16 2019-12-13 - - - - 0 是 王坤 董事（離任） 女 37 2019-02-16 2019-12-13 - - - - 0 是 霍庭 獨立董事（離任） 男 58 2017-12-05

118、2019-12-13 - - - - 9.5 否 王家亮 獨立董事（離任） 男 51 2017-12-05 2019-12-13 - - - - 9.5 否 孫偉東 監事會主席（離任） 男 54 2019-02-16 2019-12-13 - - - - 0 是 趙優樂 監事（離任） 女 33 2019-02-16 2019-12-13 - - - - 0 是 2019 年年度報告 42 / 172 唐曉東 總經理、財務總監（離任） 男 49 2019-01-25 2019-12-13 - - - - 44 否 胡杰 財務總監（離任） 男 35 2017-12-05 2019-04-03 -

119、- - - 9.6 否 朱天相 總經理（離任） 男 48 2018-06-28 2019-01-25 - - - - 4.4 否 合計 / / / / / / 187.6 / 姓名 主要工作經歷 趙彤宇 歷任中糧集團華夏長城酒業有限公司華中大區經理、產品經理，艾特維斯酒業（上海）有限公司全國營銷總監，統一集團華東商貿 (上海）公司總經理，上海高誠投資集團有限公司營銷總監，樓蘭酒莊股份有限公司全國銷售總監，浙江金沃酒業有限公司常務副總經理?，F任山東江泉實業股份有限公司董事長。 鄧院平 歷任寧波國穗會計師事務所審計員，畢馬威華振會計師事務所審計助理經理，雪松控股集團有限公司投行部投資經理，安信信托

120、股份有限公司固有業務部投資經理，現任深圳景宏益誠實業發展有限公司投資總監, 山東江泉實業股份有限公司董事。 翟寶星 歷任華盛江泉集團有限公司投資部經理、進出口管理部經理，華盛江泉集團、沈泉莊黨委辦公室副主任。2016 年 5 月-2019 年 12 月 14日，任山東江泉實業股份有限公司副總經理；現任山東江泉實業股份有限公司總經理、董事。 張謙 歷任上海坤為地投資控股有限公司研究員，山東江泉實業股份有限公司董事會辦公室副主任。2015 年 7 月參加上海證券交易所第 63 期董事會秘書資格培訓并獲證書。2015 年 8 月至今，任山東江泉實業股份有限公司董事會秘書。2019 年 12 月 14

121、 日起任山東江泉實業股份有限公司董事。 江日初 歷任江西省陶瓷工藝美術職業技術學院講師、基建處副處長，廈門國際銀行發展研究部處長，現任廈門國家會計學院副教授、碩士生導師?，F任山東江泉實業股份有限公司獨立董事。 金喆 歷任中倫律師事務所上海分所律師，英國羅夏信律師事務所上海代表處律師，英國其禮律師事務所上海代表處資深律師，上海市錦天城律師事務所資深顧問律師，現任常春藤資本法務總監兼合規負責人?，F任山東江泉實業股份有限公司獨立董事。 史劍梅 最近五年曾任上海東方證券資本投資有限公司首席風控官、副總經理?，F任職于上海東方證券資本投資有限公司，現任山東江泉實業股份有限公司獨立董事、上海光明房地產集團股

122、份有限公司（600708）獨立董事。 魏煜煒 歷任中國港灣工程有限責任公司市場開發部經理助理，中國港灣工程有限責任公司商務合約經理助理，山東恒源石油化工集團有限公司董事長助理兼翻譯，現任 LOTUSLAND INVESTMENT LIMITED 董事長助理，湖州市景宏實業投資有限公司監事，深圳景宏益誠實業發展有限公司監事,山東江泉實業股份有限公司監事會主席。 陳娟 2005 年 3 月進入山東江泉實業股份有限公司證券部工作，歷任山東江泉實業股份有限公司監事會主席，現任山東江泉實業股份有限公司職工監事、證券事務代表。 鐘騎澤 2013 年任職于聯合食品控股有限公司行政部。2018 年進入江泉實業

123、，歷任公司審計部主管，現任山東江泉實業股份有限公司綜合辦公室主任、職工監事。 2019 年年度報告 43 / 172 毛麗艷 歷任上海尼爾森市場研究有限公司高級財務分析主管，上海埃特公關咨詢有限公司財務經理，上海厚行投資管理有限公司財務總監，上海彼友集團有限公司財務部總經理?，F任山東江泉實業股份有限公司財務總監。 其它情況說明 適用 不適用 (二二) 董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用 二、二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況 (一一) 在股東單位任職

124、情況在股東單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 鄧院平 深圳景宏益誠實業發展有限公司 投資總監 2019-12-01 魏煜煒 深圳景宏益誠實業發展有限公司 監事 2019-09-20 在股東單位任職情況的說明 (二二) 在其他單位任職情況在其他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 魏煜煒 鄭州普羅房地產開發有限公司/ Lotusland Investment Limited 董事長助理 2018-12-01 魏煜煒 湖州市景宏實業投資有限公司 監事 2019-

125、07-31 楊智剛(離任) 東方邦信融通控股股份有限公司 黨委委員、副總經理 2016-12-02 楊智剛(離任) 浙江萬融置業有限公司 董事長 2017-12-07 楊智剛(離任) 深圳市銀寶山新科技股份有限公司 董事 2018-03-15 鐘增國(離任) 東方邦信融通控股股份有限公司 風險管理部副總經理 2017-12-25 鐘增國(離任) 沈陽市和平區邦信小額貸款有限責任公司 董事 2017-11-16 鐘增國(離任) 天津邦信小額貸款有限責任公司 董事 2017-10-31 鐘增國(離任) 上海浦東新區邦信小額貸款股份有限公司 董事 2018-08-21 鐘增國(離任) 南京邦信科技小

126、額貸款有限公司 董事 2018-11-15 2019 年年度報告 44 / 172 鐘增國(離任) ?？诎钚判☆~貸款有限公司 監事 2019-04-11 鐘增國(離任) 威海邦信小額貸款有限公司 監事 2018-10-17 李海博(離任) 東方邦信融通控股股份有限公司 資產管理部總經理助理 2018-04-17 李海博(離任) 浙江萬融置業有限公司 董事 2019-01-25 李海博(離任) 上海浦東新區邦信小額貸款股份有限公司 董事 2018-08-21 王坤(離任) 浙江萬融置業有限公司 董事 2017-12-07 朱天相(離任) 大生資本管理有限公司 監事 2016-08-17 朱天相(

127、離任) 深圳市大生金融控股有限公司 董事長兼總經理 2016-03-01 朱天相(離任) 白城大生農業開發控股有限公司 執行董事 2017-03-21 朱天相(離任) 瑞盈信融（深圳）融資租賃有限公司 董事 2017-02-23 胡杰(離任) 菏澤銀田冷鏈物流有限公司 監事 2017-05-04 在其他單位任職情況的說明 無 三、三、董事、監事、高級管理人員報酬情況董事、監事、高級管理人員報酬情況 適用 不適用 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 根據公司章程有關規定，董事、監事報酬和津貼由公司股東大會決定，高級管理人員報酬由公司董事會薪酬與考核委員會決定。 董事、監事、高級管理人員報酬確

128、定依據 根據年度工作目標和經營計劃的完成情況，對公司高級管理人員進行考核并發放年度績效薪酬；董事、獨立董事、監事的津貼已經股東大會審議通過。 董事、 監事和高級管理人員報酬的實際支付情況 截至報告對外報送日已經支付完畢。公司所披露的報酬與實際發放情況相符。 報告期末全體董事、 監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 董事、監事、高級管理人員報酬的公司實付報酬：187.60 萬元。 四、四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況公司董事、監事、高級管理人員變動情況 適用 不適用 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 趙彤宇 董事長 選舉 換屆 2019 年年度報告 45 / 172 鄧院平 董事 選

129、舉 換屆 翟寶星 董事 選舉 換屆 張謙 董事 選舉 換屆 江日初 獨立董事 選舉 換屆 金喆 獨立董事 選舉 換屆 史劍梅 獨立董事 選舉 換屆 魏煜煒 監事會主席 選舉 換屆 陳娟 職工監事 選舉 換屆 鐘騎澤 職工監事 選舉 換屆 翟寶星 總經理 聘任 董事會新聘任 毛麗艷 財務總監 聘任 董事會新聘任 張謙 董事會秘書 聘任 董事會新聘任 楊智剛 董事長 離任 換屆 鐘增國 董事 離任 換屆 李海博 董事 離任 換屆 王坤 董事 離任 換屆 霍庭 獨立董事 離任 換屆 王家亮 獨立董事 離任 換屆 孫偉東 監事會主席 離任 換屆 趙優樂 監事 離任 換屆 唐曉東 總經理、財務總監 離任

130、 換屆 翟寶星 副總經理 離任 換屆 胡杰 財務總監 離任 工作原因 朱天相 總經理 離任 工作原因 公司第九屆董事會、監事會于 2020 年 3 月屆滿，鑒于公司實際控制權發生變更，為保障公司平穩發展和有效決策，經公司控股股東提議，公司董事會決定提前換屆選舉。公司于 2019 年 11 月 27 日召開九屆二十六次（臨時）董事會會議、九屆十八次（臨時）監事會會議，審議通過了關于公司董事會提前換屆選舉董事候選人的議案 和 關于公司監事會提前換屆選舉監事候選人的議案 具體詳見公司于 2019 年 11 月 28 日披露的 關于公司董事會、監事會提前換屆選舉的公告（公告編號：2019-040） 五

131、、五、近三年受證券監管機構處罰的情況說明近三年受證券監管機構處罰的情況說明 適用 不適用 2019 年年度報告 46 / 172 六、六、母公司和主要子公司的員工情況母公司和主要子公司的員工情況 (一一) 員工情況員工情況 母公司在職員工的數量 497 主要子公司在職員工的數量 2 在職員工的數量合計 499 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 0 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 341 銷售人員 2 技術人員 34 財務人員 29 行政人員 93 合計 499 教育程度 教育程度類別 數量（人） 本科及本科以上 36 ?？?107 中專及高中 186 高中以下 17

132、0 合計 499 (二二) 薪薪酬政策酬政策 適用 不適用 公司具體薪酬政策執行根據當年經營業績、整體管理指標完成狀況以及考核評估情況，并考慮同行業收入水平后確定。 (三三) 培訓計劃培訓計劃 適用 不適用 公司教育培訓工作堅持以人為本、 提升素養的教育培訓理念， 建立了分層分類的培訓體系，以努力提高員工隊伍素質、增強企業的核心競爭力和自主創新能力為目標，夯實培訓基礎工作，切實提高企業培訓實效，實現人力資源增值。公司建立了內訓師平臺，強化了內部培訓工作，重點培養復合型管理人才、專業技術人才、高技能人才三支人才隊伍，使人才結構和素質與公司發展戰略相適應，為各類人員提供培訓成長機會，保障員工勝任崗

133、位并增長職業技能，促進企業與員工健康發展。 (四四) 勞務外包情況勞務外包情況 適用 不適用 七、七、其他其他 適用 不適用 2019 年年度報告 47 / 172 第九節第九節 公司治理公司治理 一、一、 公司治理相關情況說明公司治理相關情況說明 適用 不適用 報告期內，公司按照公司法、證券法和中國證監會山東監管局以及上海證券交易所相關法律法規文件的要求，并結合公司實際情況，不斷完善法人治理結構，規范公司運作與信息披露義務。 公司股東大會、董事會、監事會及經營層之間權責明確，運作規范。公司董事會下設薪酬與考核委員會、審計委員會、提名委員會和戰略委員會等專門委員會，進一步完善了公司的法人治理結

134、構。公司主要治理情況如下： 1股東與股東大會 公司按照公司章程、股東大會議事規則的要求召集、召開股東大會，遵守表決事項、程序的相關規定， 保證公司和全體股東的合法權益。 股東大會均經律師現場見證并出具法律意見書，決議合法有效。 2控股股東與上市公司 公司控股股東依法行使其權利，承擔其義務，切實履行對公司及其他股東的誠信義務，未發生超越股東大會直接或間接干預公司決策和經營活動的情況。公司與控股股東在人員、資產、財務、機構和業務上做到了“五獨立”。公司董事會、監事會和內部機構均能夠獨立運作。 3董事和董事會 公司董事會按照公司章程、 董事會議事規則的規定開展工作，會議召集、召開程序規范，董事選舉、

135、董事會人數和人員構成符合相關規定，全體董事能夠誠信、勤勉的履行職責，認真參與公司重大事項的決策，能夠積極參加有關培訓。董事會下各個委員會及其召集人主要由獨立董事擔任，獨立董事能夠認真、獨立的履行職責，對公司重大決策作用積極。 4監事和監事會 公司監事會按照公司章程、監事會議事規則的要求認真履行職責，監事會人數和人員構成符合相關規定，各監事均能本著對股東負責的態度，監督公司重大事項、關聯交易、財務狀況及公司董事和高級管理人員履職的情況，維護公司及股東的合法權益。 5信息披露與透明度 公司按照上市規則、信息披露管理制度及重大信息內部報告制度等要求，規范信息披露標準，依法履行信息披露義務，嚴格遵守公

136、平、公正、公開的原則，真實、準確、完整、及時地披露公司信息，保證所有股東公平獲得信息，并繼續提高公司信息披露的透明度。同時加強與投資者的交流和溝通，注重維護投資者關系。 6公司治理專項活動開展情況 本報告期，公司依據公司法、證券法和中國證監會山東監管局以及上海證券交易所有關規范性文件的要求，不斷提高治理水平，繼續優化內控機制，持續增強規范運作意識，誠信、透2019 年年度報告 48 / 172 明的披露信息，并抓好制度要求的執行與落實，治理情況符合上市公司治理準則等規范性文件的要求。 公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因 適用 不適用 二、二、 股東大

137、會情況簡介股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2019 年第一次臨時股東大會 2019-02-15 2019-02-16 2018 年年度股東大會 2019-05-30 2019-05-31 2019 年第二次臨時股東大會 2019-12-13 2019-12-14 股東大會情況說明 適用 不適用 三、三、 董事履行職責情況董事履行職責情況 (一一) 董事參加董事會和股東大會的情況董事參加董事會和股東大會的情況 董事 姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會情況 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次

138、數 缺席 次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 趙彤宇 否 1 1 0 0 0 否 0 鄧院平 否 1 1 0 0 0 否 0 翟寶星 否 1 1 0 0 0 否 0 張謙 否 1 1 0 0 0 否 0 江日初 是 1 1 0 0 0 否 0 金喆 是 1 1 0 0 0 否 0 史劍梅 是 10 10 8 0 0 否 2 楊智剛(離任) 否 8 8 6 0 0 否 1 鐘增國(離任) 否 8 8 6 0 0 否 0 李海博(離任) 否 8 8 6 0 0 否 0 王坤(離任) 否 8 8 6 0 0 否 2 霍庭(離任) 是 9 9 7 0 0 否 2 王家亮(離任) 是

139、9 9 7 0 0 否 1 蘭華升(離任) 否 1 1 1 0 0 否 1 朱天相(離任) 否 1 1 1 0 0 否 0 盧挺富(離任) 否 1 1 1 0 0 否 0 鄭建初(離任) 否 1 1 1 0 0 否 0 連續兩次未親自出席董事會會議的說明 適用 不適用 年內召開董事會會議次數 10 其中：現場會議次數 2 通訊方式召開會議次數 7 2019 年年度報告 49 / 172 現場結合通訊方式召開會議次數 1 (二二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 適用 不適用 (三三) 其他其他 適用 不適用 四、四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行

140、職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，應當披露具體情況應當披露具體情況 適用 不適用 報告期內，公司董事會專門委員會按照各自工作細則的規定，以認真負責、勤勉誠信的態度忠實履行各自職責， 董事會提名委員會在提名董事、 獨立董事人選時， 認真審查提名候選人資格，嚴格履行決策程序；董事會審計委員會在公司聘任審計機構、編制定期報告過程中，與公司及年審會計師進行了充分溝通，充分發揮了審計監督的功能；董事會薪酬與考核委員會對公司董事和高管的年度薪酬情況進行了有效監督。各專門委員會為完善公司治理結構、促進公司發展起到了積

141、極的作用。 五、五、 監事會發現公司存在風險的說明監事會發現公司存在風險的說明 適用 不適用 六、六、 公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能保持自主經營能力的情況說明保持自主經營能力的情況說明 適用 不適用 存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及后續工作計劃 適用 不適用 七、七、 報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況 適用 不適用 公司實施以目標考核為核心的組織績效管理。公司

142、高級管理人員的業績考核在公司中長期發展戰略目標的基礎上，根據年度目標的達成情況來確定。董事會薪酬與考核委員會負責制定公司高級管理人員的考核標準并進行考核。 八、八、 是否披露內部控制自我評價報告是否披露內部控制自我評價報告 適用 不適用 根據財政部、中國證監會等五部委聯合下發的企業內部控制基本規范及其配套指引的規定和其他內部控制監管要求，結合本公司內部控制制度和評價辦法，在公司內部控制日常監督及專項監督的基礎上，針對公司內控運行中的實際情況，我們對公司截止2019年12月31日的內部控制有效性進行了自我評價。 一、重要聲明一、重要聲明 2019 年年度報告 50 / 172 按照企業內部控制規

143、范體系的規定，建立健全有效實施內部控制，評價其有效性，并如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。 公司監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。 公司經理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。 公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發展戰略。由于內部控制存在的固有局限性，故僅能為實現上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控

144、制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。 二、內部控制評價結論二、內部控制評價結論 根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基準日，公司不存在財務報告內部控制重大缺陷。董事會認為，公司已按照企業內部控制規范體系和相關規定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。 根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制評價報告基準日，公司未發現非財務報告內部控制重大缺陷。 自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內部控制有效性評價結論的因素。 公司聘請的和信會計師事務所 （特殊普通合伙） 已對公司

145、相關內部控制的有效性進行了審計，出具了標準無保留的審計意見。 三、內部控制評價工作情況三、內部控制評價工作情況 （一）內部控制評價范圍 公司以企業內部控制基本規范及相關指引為指導，以風險導向、全面性、重要性、成本效益性為公司內控基本原則，內部控制評價范圍涵蓋合并范圍內公司所涉及的業務和事項。公司2015年度重點評價內容包括：組織架構、發展戰略、企業文化、社會責任、資金管理、存貨管理、銷售管理、采購管理、固定資產管理、工程項目管理、無形資產管理、長期股權投資、預算管理、成本費用管理、籌資管理、擔保管理、合同協議管理、財務報告編制與披露、內部審計監督及評價、人力資源政策管理、信息系統一般控制、關聯

146、交易管理等重要業務領域。 上述納入評價范圍的單位、業務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經營管理的主要方面，不存在重大遺漏。 （二)內部控制評價工作依據及內部控制缺陷的認定 公司依據企業內部控制規范體系、其他內部控制監管要求結合公司內部控制管理手冊、內部控制評價管理辦法、反舞弊管理制度、內部控制評價、內部審計制度和風險控制管理制度等相關制度文件，組織開展年度內部控制評價工作。 2019 年年度報告 51 / 172 公司董事會根據企業內部控制規范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規模、行業特征、風險偏好、風險承受度、經營狀況等因素，區分財務報告內部控制和非財務報告內部控制，研究

147、確定了適用于本公司的內部控制缺陷具體定性認定標準，并與以前年度保持一致。公司確定的內部控制缺陷定性的認定標準情況如下： （一）財務報告相關的內部控制缺陷認定 根據缺陷可能導致的財務報告錯報的重要程度公司采用定性和定量相結合的方法將缺陷劃分確定重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。 1、定性標準： 財務報告重大缺陷的跡象包括：公司董事、監事和高級管理人員的舞弊行為、公司更正已公布的財務報告、注冊會計師發現的卻未被公司內部控制識別的當期財務報告中的重大錯報、審計委員會和審計部對公司的對外財務報告和財務報告內部控制監督無效； 財務報告重要缺陷的跡象包括：未依照公認會計準則選擇和應用會計政策、未建立反舞弊程序

148、和控制措施、對于非常規或特殊交易的賬務處理沒有建立相應的控制機制或沒有實施且沒有相應的補償性控制、對于期末財務報告過程的控制存在一項或多項缺陷且不能合理保證編制的財務報表達到真實、準確的目標。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 2、定量標準 重大缺陷指考慮補償性控制措施和實際偏差率后， 該缺陷總體影響水平高于重要性水平(營業收入的 0.5%)。 重要缺陷指考慮補償性控制措施和實際偏差率后， 該缺陷總體影響水平低于重要性水平(營業收入的 0.5%)，但高于一般性水平(營業收入的 0.1%)。 一般缺陷指考慮補償性控制措施和實際偏差率后， 該缺陷總體影響水平低于一般性水平(營

149、業收入的 0.1)。 （二）非財務報告內部控制缺陷 公司非財務報告缺陷認定主要依據缺陷涉及業務性質的嚴重程度、直接或潛在負面影響的性質、影響的范圍等因素來確定。 1、定性標準 非財務報告重大缺陷的存在的跡象包括：違犯國家法律法規或規范性文件、重大決策程序不科學、制度缺失可能導致系統性失效、重大或重要缺陷不能得到整改、其他對公司負面影響重大的情形。其他情形按影響程度分別確定為重要缺陷或一般缺陷。 2、定量標準根據缺陷可能造成直接財產損失的絕對金額或缺潛在負面影響等因素確定； 缺陷等級 直接財產損失 潛在負面影響 重大缺陷 500 萬元(含)以上 已經對外正式披露并對公司定期報告披露造成負面影響。

150、 企業關鍵崗位人員流失嚴重。 被媒體頻頻曝光負面新聞。 重要缺陷 50 萬(含)-500 萬元 受到國家政府部門處罰， 但未對公司定期報告披露造成負2019 年年度報告 52 / 172 面影響。 被媒體曝光且產生負面影響。 一般缺陷 50 萬元以下 受到省級（含省級）以下政府部門處罰但未對公司定期報告披露造成負面影響。 （三）內部控制缺陷認定及整改情況 1.財務報告內部控制缺陷認定及整改情況 根據上述財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內公司不存在財務報告內部控制重大缺陷、重要缺陷。 2.非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況 根據上述非財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內未發現公司非財

151、務報告內部控制重大缺陷、重要缺陷。 四、其他內部控制相關重大事項說明四、其他內部控制相關重大事項說明 報告期內，公司無其他需要說明的與內部控制相關的重大事項。 報告期內，公司內部控制管理體系合理、完整、有效，符合內部控制基本規范和內部控制應用指引的規定和要求。2020年，公司將圍繞新的組織架構，借助信息化手段，構建高效的內部控制管理體系， 加強對控制活動的關鍵控制點的管理， 宣傳內控的重要性和必要性， 全員參與內控。通過自查自糾、內審外審、定期與不定期相結合的方式，逐步建立起事前、事中、事后監督和反饋糾正的內控管理體系，防患于未然，促進企業健康、持續發展。 報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明

152、 適用 不適用 九、九、 內部控制審計報內部控制審計報告的相關情況說明告的相關情況說明 適用 不適用 公司編制并披露2019 年度內部控制報告，和信會計師事務所（特殊普通合伙）對公司內部控制進行了審計，并出具了內部控制審計報告。上述報告于 2020 年 4 月 24 日全文刊登在上海證券交易所網站。 是否披露內部控制審計報告：是 十、十、 其他其他 適用 不適用 按照上市公司治理準則（2018 年修訂）以及中國證監會發布的規范性文件的相關要求，報告期，公司存在控股股東、管理層頻繁變更的情形。具體原因說明如下： 大生集團為解決向國民信托股權質押借款所產生的債務糾紛， 于 2018 年 12 月

153、26 日與本次股權質押融資的主要出資方東方資本簽署表決權委托協議，將其所持公司 68,403,198 股（占公司股份總數的 13.37%）股份對應表決權全部委托東方資本行使，東方資本通過表決權委托的方式2019 年年度報告 53 / 172 成為可支配公司最大單一表決權的股東。本次表決權委托完成后，公司實際控制人由蘭華升變更為中國東方資產管理股份有限公司。 2019 年 9 月 4 日， 公司收到東方資本轉交的 廣東省深圳市中級人民法院拍賣通知書（ （2018）粵 03 執 1396 號） ， 廣東省深圳市中級人民法院將對大生集團持有江泉實業 65,667,070 股的股票進行第一次網絡公開拍

154、賣。（公告編號：2019-028） 2019 年 10 月 18 日，根據淘寶網司法拍賣網絡平臺發布的網絡競價成功確認書：經公開競價，競買人景宏益誠在深圳中院于阿里拍賣平臺開展的“山東江泉實業股份有限公司65,667,070 股股票”項目公開競價中，以最高應價勝出。 2019 年 11 月 11 日，公司披露關于股東所持公司部分股份被司法拍賣的進展暨公司控股股東、實際控制人將發生變更的提示性公告（公告編號：臨 2019-035），提示公司控股股東及實際控制人將發生變更， 并于 2019 年 11 月 12 日披露了 詳式權益報告書 、 簡式權益報告書 、中天國富證券有限公司關于山東江泉實業股份

155、有限公司詳式權益變動報告書之財務顧問核查意見等文件。 2019 年 11 月 22 日，景宏益誠通過中國證券登記結算有限責任公司辦理完畢過戶登記手續。本次股份過戶完成后，景宏益誠持有公司股份 65,667,070 股（股份性質為無限售流通股），占公司總股本的比例為 12.83%，成為公司控股股東，徐益明先生成為公司實際控制人。 報告期，公司密切關注相關進展情況，嚴格按照有關法律、法規的規定和要求履行信息披露義務并及時提醒投資者注意投資風險。2019 年 12 月 13 日，公司召開 2019 年第二次臨時股東大會，換屆選舉了新一屆的董事會、監事會和高管人員。目前，景宏益誠所持有的 65,667

156、,070 股江泉實業股份為無限售流通股份，已全部解除質押、凍結以及輪候凍結狀態。 第十節第十節 公司債券相關情況公司債券相關情況 適用 不適用 2019 年年度報告 54 / 172 第十一節第十一節 財務報告財務報告 一、一、 審計審計報告報告 適用 不適用 審計報告審計報告 和信審字和信審字(20(202020) )第第 000006000006 號號 山東江泉實業股份有限公司全體股東山東江泉實業股份有限公司全體股東： 一、審計意見一、審計意見 我們審計了山東江泉實業股份有限公司（以下簡稱“江泉實業”）財務報表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及公司資產負債表，2019 年度的

157、合并及公司利潤表、合并及公司現金流量表、合并及公司股東權益變動表以及相關財務報表附注。 我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了江泉實業 2019 年 12 月 31 日合并及公司的財務狀況以及 2019 年度合并及公司的經營成果和合并及公司的現金流量。 二、形成審計意見的基礎二、形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則， 我們獨立于江泉實業， 并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適

158、當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、關鍵審計事項三、關鍵審計事項 關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。我們確定下列事項是需要在審計報告中溝通的關鍵審計事項： （一）壞賬準備的計提 1、事項描述 如財務報表附注七.5 及七.8 所述，截至 2019 年 12 月 31 日，江泉實業壞賬準備余額為247,267,828.69元， 2019年度計入損益的壞賬準備金額為22,482,419.88元。 江泉實業管理層（以下簡稱管理層）對于應收款項（含應收賬款和其他應收款，以下簡稱

159、“應收款項”）按照整個存續期的預期信用損失計提損失準備。對于存在客觀證據表明存在減值，以及其他適用于單項評估的應收款項，單獨進行減值測試，確認預期信用損失，計提單項減值準備。對于不存在減值客觀證據的應收款項或單項應收款項無法以合理成本評估預期信用損失的信息時，管理層依據信用風險特征將應收款項劃分為若干組合，在組合的基礎上考慮不同客戶的信用風險，并以賬齡組合為基礎，參考歷史損失經驗，結合當前狀況以及前瞻性信息的預測，通過預期信用損失率計算預期信用損失，確認壞賬準備。 2019 年年度報告 55 / 172 上述應收款項壞賬準備的計提涉及重大管理層判斷及假設，需要考慮所有合理且有依據的信息，包括客

160、戶歷史還款情況、信用狀況、行業情況及前瞻性信息等，因此我們將其確定為關鍵審計事項。 2、審計應對 我們對江泉實業上述關鍵審計事項執行的主要審計程序包括： （1）測試管理層對應收款項日常管理及可收回性評估相關的關鍵內部控制； （2）復核以前年度已計提壞賬準備的應收款項的后續實際核銷或轉回情況，評價管理層過往預測的準確性； （3）復核管理層對應收款項進行信用風險評估的相關考慮和客觀證據，評價管理層是否恰當識別各項應收款項的信用風險特征； （4）對于以單項為基礎計量預期信用損失的應收款項，獲取并檢查管理層對預期收取現金流量的預測，評價在預測中使用的關鍵假設的合理性和數據的準確性，并與獲取的外部證據進

161、行核對； （5）對于采用組合為基礎計量預期信用損失的應收款項，評價管理層按信用風險特征劃分組合的合理性；評價管理層根據歷史信用損失經驗及前瞻性估計確定的應收款項賬齡與預期信用損失率對照表的合理性；測試管理層使用數據的準確性和完整性以及對壞賬準備的計算是否準確； （6）對應收款項期末余額執行函證及檢查期后收款等審計程序，評價應收款項壞賬準備計提的合理性； （7）檢查與應收款項減值相關的信息是否已在財務報表中作出恰當列報。 （二）長期股權投資減值準備 1、事項描述 如財務報表附注七.17 所述，公司聯營企業山東華宇合金材料有限公司（以下簡稱“山東華宇”）在本期發生巨額虧損，歸屬于母公司所有者的凈利

162、潤為-844,391,295.62 元，本期公司確認投資收益-169,975,967.81 元，山東華宇已連續兩年巨額虧損。截至本報告批準報出日，山東華宇已全面停產并遣散絕大部分員工，各股東對該公司未來經營發展規劃尚無明確可行方案，山東華宇已無持續經營能力。 根據公司對長期股權投資減值的測試結果， 該項投資預計可收回金額為0.00元，本期末對該項投資全額計提減值準備，計提長期股權投資減值準備金額為151,346,125.26 元。 由于公司本期計提長期股權投資減值準備金額較大，需要管理層作出重大判斷，并對財務報表產生重大影響。 因此， 我們將長期股權投資減值準備作為關鍵審計事項。 2、審計應對

163、 我們對江泉實業上述關鍵審計事項執行的主要審計程序包括： （1）我們獲取并復核了管理層評價長期股權投資是否存在減值跡象所依據的資料，考慮了管理層評價減值跡象存在的恰當性。 （2）取得管理層對可收回金額測算的相關資料，并對可收回金額計算的準確性進行了核對。 （3）我們對山東華宇負責人進行了訪談，了解股東之間商議轉型升級規劃的進展情況。 2019 年年度報告 56 / 172 （4）我們獲取了長期股權投資減值測試結果及相關資料，并評估了外部專家工作的客觀性以及專業勝任能力，并與估值專家討論了減值測試時所選取的估值方法。 （5）我們獲取了本期山東華宇財務審計報告，了解外部審計機構對山東華宇經營情況、

164、財務狀況及持續經營能力的判斷。 （6）與管理層和治理層就計提減值準備的依據和結果進行了討論。 （7）檢查了財務報表中對資產減值相關信息的列報和披露。 四、其他信息四、其他信息 江泉實業管理層（以下簡稱管理層）對其他信息負責。其他信息包括年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。 我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。 結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。 基于我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們

165、應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。 五、管理層和治理層對財務報表的責任五、管理層和治理層對財務報表的責任 江泉實業管理層 （以下簡稱管理層） 負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 在編制財務報表時，管理層負責評估江泉實業的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），并運用持續經營假設，除非管理層計劃清算江泉實業、終止運營或別無其他現實的選擇。 治理層負責監督江泉實業的財務報告過程。 六、注冊會計師對財務報表審計的責任六、注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務

166、報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。 在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作： （一）識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述

167、或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。 （二）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。 （三）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。 2019 年年度報告 57 / 172 （四）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據， 就可能導致對江泉實業持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審

168、計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致江泉實業不能持續經營。 （五）評價財務報表的總體列報、結構和內容，并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。 （六）就江泉實業中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，并對審計意見承擔全部責任。 我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。 我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項，以及相關的防范措施。 從與治理層溝通過

169、的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。 和信會計師事務所（特殊普通合伙）和信會計師事務所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師中國注冊會計師: :李雪華李雪華 中國濟南中國濟南 中國注冊會計師中國注冊會計師: :陳宗強陳宗強 20202020 年年 4 4 月月 2323 日日 2019 年年度報告 58 / 172 二、二、 財務報表財務報表 合并資產負債表合并資產負

170、債表 2019 年 12 月 31 日 編制單位: 山東江泉實業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 2 2019019 年年 1 12 2 月月 3131 日日 20182018 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產：流動資產： 貨幣資金 七.1 57,063,281.99 110,742,026.29 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 七.2 15,093,575.34 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 七.5 4,880,184.81 28,545,901.32 應收款項融資 預付款項 七.7 5,301,6

171、02.26 1,864,435.34 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 七.8 8,527,098.72 47,886.80 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 七.9 4,241,276.38 3,578,868.58 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 七.13 448,719.68 130,780.45 流動資產合計 95,555,739.18 144,909,898.78 非流動資產：非流動資產： 發放貸款和墊款 債權投資 可供出售金融資產 其他債權投資 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 七.17 321,322,0

172、93.07 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 七.21 100,524,138.19 103,288,028.42 在建工程 七.22 27,338,067.76 生產性生物資產 油氣資產 2019 年年度報告 59 / 172 使用權資產 無形資產 七 .26 43,760,325.20 45,708,592.64 開發支出 商譽 長期待攤費用 七.29 140,000.00 遞延所得稅資產 七.30 其他非流動資產 七.31 2,700,277.07 非流動資產合計 174,322,808.22 470,458,714.13 資產總計 269,878,547.4

173、0 615,368,612.91 流動負債：流動負債： 短期借款 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 七.35 18,594,341.88 11,682,363.43 預收款項 七.37 367,877.20 1,228,996.19 合同負債 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 七.39 5,782,954.44 6,287,356.63 應交稅費 七.40 8,331,287.37 7,438,938.37 其他應付款 七.41 4,441,419.41

174、5,224,811.26 其中：應付利息 應付股利 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 37,517,880.30 31,862,465.88 非流動負債：非流動負債： 保險合同準備金 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 2019 年年度報告 60 / 172 其他非流動負債 非流動負債合計 負債合計 37,517,880.30 31,862,465.88 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 七.53 511,69

175、7,213.00 511,697,213.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 七.55 467,828,911.07 467,828,911.07 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 七.58 4,155,457.56 3,691,504.20 盈余公積 七.59 97,172,585.40 97,172,585.40 一般風險準備 未分配利潤 七.60 -848,493,499.93 -496,884,066.64 歸屬于母公司所有者權益（或股東權益）合計 232,360,667.10 583,506,147.03 少數股東權益 所有者權益（或股東權益）合計 232,360,

176、667.10 583,506,147.03 負債和所有者權益（或股東權益）總計 269,878,547.40 615,368,612.91 法定代表人：趙彤宇主管會計工作負責人：毛麗艷會計機構負責人：李遵明 母公司母公司資產負債表資產負債表 2019 年 12 月 31 日 編制單位:山東江泉實業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 2 2019019 年年 1 12 2 月月 3131 日日 20182018 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產：流動資產： 貨幣資金 28,268,402.95 58,431,087.45 交易性金融資產 以公允價值計量且其變動

177、計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 十七.1 4,880,184.81 28,507,616.32 應收款項融資 預付款項 5,296,602.26 1,765,162.25 其他應收款 十七.2 8,527,098.72 46,841.80 其中：應收利息 應收股利 存貨 3,846,276.56 3,529,818.58 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 2019 年年度報告 61 / 172 其他流動資產 300,286.29 19,211.11 流動資產合計 51,118,851.59 92,299,737.51 非流動資產：非流動資產： 債權投資

178、可供出售金融資產 其他債權投資 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 十七.3 100,000,000.00 421,322,093.07 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 投資性房地產 固定資產 99,843,601.42 102,393,190.51 在建工程 27,338,067.76 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 43,760,325.20 45,708,592.64 開發支出 商譽 長期待攤費用 140,000.00 遞延所得稅資產 其他非流動資產 2,700,277.07 非流動資產合計 273,642,271.45 569,563,876.22 資產總計

179、 324,761,123.04 661,863,613.73 流動負債：流動負債： 短期借款 交易性金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 18,594,341.88 11,682,363.43 預收款項 367,877.20 1,190,696.19 合同負債 應付職工薪酬 5,662,421.16 6,165,277.15 應交稅費 8,327,372.05 7,427,240.95 其他應付款 33,316,888.08 28,116,236.33 其中：應付利息 應付股利 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計

180、 66,268,900.37 54,581,814.05 非流動負債：非流動負債： 長期借款 應付債券 其中：優先股 2019 年年度報告 62 / 172 永續債 租賃負債 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 負債合計 66,268,900.37 54,581,814.05 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 511,697,213.00 511,697,213.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 467,828,911.07 467,828,911.07 減：庫存股 其他綜合

181、收益 專項儲備 4,155,457.56 3,691,504.20 盈余公積 97,172,585.40 97,172,585.40 未分配利潤 -822,361,944.36 -473,108,413.99 所有者權益（或股東權益）合計 258,492,222.67 607,281,799.68 負債和所有者權益（或股東權益）總計 324,761,123.04 661,863,613.73 法定代表人：趙彤宇主管會計工作負責人：毛麗艷會計機構負責人：李遵明 合并合并利潤表利潤表 2019 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 20192019 年度年度 20182018

182、 年度年度 一、營業總收入 261,171,078.43 245,065,271.02 其中：營業收入 七.61 261,171,078.43 245,065,271.02 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 272,824,271.41 237,353,893.61 其中：營業成本 七.61 246,081,949.97 207,062,837.32 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險責任準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 七.62 4,206,860.54 5,444,321.70 2019 年年度報告 63 / 172 銷售費用 七.

183、63 831,461.18 729,312.11 管理費用 七.64 22,190,456.60 24,385,364.89 研發費用 財務費用 七.66 -486,456.88 -267,942.41 其中：利息費用 利息收入 510,782.48 289,413.96 加：其他收益 七.67 3,404,880.46 2,010,239.56 投資收益（損失以“”號填列） 七.68 -169,711,310.28 -63,298,809.49 其中： 對聯營企業和合營企業的投資收益 -169,975,967.81 -63,298,809.49 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 匯兌收益

184、（損失以“”號填列） 凈敞口套期收益 （損失以 “-”號填列） 公允價值變動收益（損失以“”號填列） 七 .70 93,575.34 信用減值損失（損失以“-”號填列） 七.71 -22,482,419.88 -104,952,417.47 資產減值損失（損失以“-”號填列） 七.72 -151,346,125.26 -13,584,000.00 資產處置收益（損失以“”號填列） 七.73 11,476.49 三、 營業利潤 （虧損以 “” 號填列） -351,694,592.60 -172,102,133.50 加：營業外收入 七.74 151,080.56 434,350.77 減：營業外

185、支出 七.75 65,921.25 306,005.76 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） -351,609,433.29 -171,973,788.49 減：所得稅費用 七.76 五、 凈利潤 （凈虧損以“”號填列） -351,609,433.29 -171,973,788.49 （一）按經營持續性分類 1.持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） -351,609,433.29 -171,973,788.49 2.終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列） （二）按所有權歸屬分類 1.歸屬于母公司股東的凈利潤（凈虧損以“-”號填列） -351,609,433.29 -171,973,788.49

186、 2.少數股東損益 （凈虧損以 “-”號填列） 六、其他綜合收益的稅后凈額 （一） 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 1不能重分類進損益的其他綜合收益 （1）重新計量設定受益計劃變動額 2019 年年度報告 64 / 172 （2）權益法下不能轉損益的其他綜合收益 （3）其他權益工具投資公允價值變動 （4）企業自身信用風險公允價值變動 2將重分類進損益的其他綜合收益 （1）權益法下可轉損益的其他綜合收益 （2）其他債權投資公允價值變動 （3）可供出售金融資產公允價值變動損益 （4）金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 （5）持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 （6）其他債權投資

187、信用減值準備 （7）現金流量套期儲備（現金流量套期損益的有效部分） （8）外幣財務報表折算差額 （9）其他 （二） 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 -351,609,433.29 -171,973,788.49 （一） 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 -351,609,433.29 -171,973,788.49 （二） 歸屬于少數股東的綜合收益總額 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 十八.2 -0.6871 -0.3361 （二）稀釋每股收益(元/股) 十八.2 -0.6871 -0.3361 法定代表人：趙彤宇主管會計工作負責人：毛麗艷會計機構負責人

188、：李遵明 母公司母公司利潤表利潤表 2019 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 2012019 9 年度年度 20182018 年度年度 一、營業收入 260,704,374.84 229,639,498.42 減：營業成本 245,755,371.00 189,308,837.32 稅金及附加 4,206,014.16 5,403,214.02 銷售費用 682,180.84 729,312.11 管理費用 19,188,053.03 20,730,475.75 研發費用 財務費用 -127,056.46 -142,964.37 其中：利息費用 利息收入 141,5

189、44.48 157,217.57 加：其他收益 3,403,081.00 2,010,239.56 2019 年年度報告 65 / 172 投資收益（損失以“”號填列） -169,975,967.81 -63,298,809.49 其中： 對聯營企業和合營企業的投資收益 -169,975,967.81 -63,298,809.49 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 凈敞口套期收益 （損失以 “-”號填列） 公允價值變動收益（損失以“”號填列） 信用減值損失（損失以“-”號填列） -22,484,489.88 -105,010,010.45 資產減值損失（損失以“-”號填列） -151,34

190、6,125.26 資產處置收益（損失以“”號填列） 二、營業利潤（虧損以“”號填列） -349,403,689.68 -152,687,956.79 加：營業外收入 151,080.56 434,350.77 減：營業外支出 921.25 306,005.76 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） -349,253,530.37 -152,559,611.78 減：所得稅費用 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） -349,253,530.37 -152,559,611.78 （一） 持續經營凈利潤 （凈虧損以“”號填列） -349,253,530.37 -152,559,611.78 （二） 終

191、止經營凈利潤 （凈虧損以“”號填列） 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一） 不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動 4.企業自身信用風險公允價值變動 （二） 將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.可供出售金融資產公允價值變動損益 4.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 5.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 2019 年年度報告 66 / 172 6.其他債權投資信用減值準備 7.現金流量套期儲備 （現金流量套期損益的有效部分）

192、8.外幣財務報表折算差額 9.其他 六、綜合收益總額 -349,253,530.37 -152,559,611.78 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀釋每股收益(元/股) 法定代表人：趙彤宇主管會計工作負責人：毛麗艷會計機構負責人：李遵明 合并合并現金流量表現金流量表 2019 年 112 月 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 附注附注 2012019 9年度年度 2012018 8年度年度 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 150,470,847.01 137,676,452.49 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向

193、中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 代理買賣證券收到的現金凈額 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 七.78 4,041,065.99 4,151,214.36 經營活動現金流入小計 154,511,913.00 141,827,666.85 購買商品、接受勞務支付的現金 88,636,238.12 79,927,427.10 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 拆出資金

194、凈增加額 支付利息、手續費及傭金的現 2019 年年度報告 67 / 172 金 支付保單紅利的現金 支付給職工及為職工支付的現金 44,118,475.72 42,592,046.73 支付的各項稅費 15,464,440.27 21,348,794.15 支付其他與經營活動有關的現金 七.78 8,107,881.57 8,922,453.77 經營活動現金流出小計 156,327,035.68 152,790,721.75 經營活動產生的現金流量凈額 -1,815,122.68 -10,963,054.90 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 3

195、0,000,000.00 取得投資收益收到的現金 264,657.53 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 20,000.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 30,264,657.53 20,000.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 37,128,500.00 2,402,097.26 投資支付的現金 45,000,000.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 82,128,500.00 2,402,097.26 投資活

196、動產生的現金流量凈額 -51,863,842.47 -2,382,097.26 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 償還債務支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 籌資活動產生的現金流量凈額 2019 年年度報告 68 / 172 四、匯率變動對現金及現金等價四、匯率變動對現金及現金等價物的影響物的影響 220.85 177.72 五、現金及現

197、金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 -53,678,744.30 -13,344,974.44 加：期初現金及現金等價物余額 110,742,026.29 124,087,000.73 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 57,063,281.99 110,742,026.29 法定代表人：趙彤宇主管會計工作負責人：毛麗艷會計機構負責人：李遵明 母公司母公司現金流量表現金流量表 2019 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 2012019 9年度年度 2012018 8年度年度 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷

198、售商品、提供勞務收到的現金 149,988,855.01 122,252,679.89 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 9,668,788.71 13,827,642.97 經營活動現金流入小計 159,657,643.72 136,080,322.86 購買商品、接受勞務支付的現金 87,929,235.52 48,507,952.10 支付給職工及為職工支付的現金 41,934,210.61 40,659,071.75 支付的各項稅費 15,452,702.60 21,293,297.78 支付其他與經營活動有關的現金 7,375,900.34 8,023,970.75 經營

199、活動現金流出小計 152,692,049.07 118,484,292.38 經營活動產生的現金流量凈額 6,965,594.65 17,596,030.48 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 37,128,500.00 1,494,772.69 投資支付的現金 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活

200、動現金流出小計 37,128,500.00 1,494,772.69 2019 年年度報告 69 / 172 投資活動產生的現金流量凈額 -37,128,500.00 -1,494,772.69 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 償還債務支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 籌資活動產生的現金流量凈額 四、匯率變動對現金及現金等價四、匯率變動對現金及現金等價物的影響物的影響 220.85 177.72 五、現金及現金等

201、價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 -30,162,684.50 16,101,435.51 加：期初現金及現金等價物余額 58,431,087.45 42,329,651.94 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 28,268,402.95 58,431,087.45 法定代表人：趙彤宇主管會計工作負責人：毛麗艷會計機構負責人：李遵明 2019 年年度報告 70 / 172 合并合并所有者權益變動表所有者權益變動表 2019 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 2019 年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本(或股本) 其他

202、權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、 上年期末余額 511,697,213.00 467,828,911.07 3,691,504.20 97,172,585.40 -496,884,066.64 583,506,147.03 583,506,147.03 加： 會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、 本年期初余額 511,697,213.00 467,828,911.07 3,691,504.20 97,172,585.40 -496,884,066.64 583,506,147

203、.03 583,506,147.03 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） 463,953.36 -351,609,433.29 -351,145,479.93 -351,145,479.93 （一） 綜合收益總額 -351,609,433.29 -351,609,433.29 -351,609,433.29 （二） 所有者 2019 年年度報告 71 / 172 投入和減少資本 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三） 利潤分配 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東） 的分配 4其他 （四） 所有者權益內部結

204、轉 1資本公積轉增資本 （或股本） 2盈余公積轉增資本 （或股本） 3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合 2019 年年度報告 72 / 172 收益結轉留存收益 6其他 （五） 專項儲備 463,953.36 463,953.36 463,953.36 1本期提取 463,953.36 463,953.36 463,953.36 2本期使用 （六）其他 四、 本期期末余額 511,697,213.00 467,828,911.07 4,155,457.56 97,172,585.40 -848,493,499.93 232,360,667.10 232,360,6

205、67.10 項目 2018 年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本 (或股本) 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 511,697,213.00 467,828,911.07 3,231,754.92 97,172,585.40 -324,910,278.15 755,020,186.24 755,020,186.24 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年511,697, 467,828,911 3,231,754.97,1

206、72,585 -324,910,278 755,020,186. 755,020,186.24 2019 年年度報告 73 / 172 期初余額 213.00 .07 92 .40 .15 24 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 459,749.28 -171,973,788.49 -171,514,039.21 -171,514,039.21 （一）綜合收益總額 -171,973,788.49 -171,973,788.49 -171,973,788.49 （二）所有者投入和減少資本 1 所有者投入的普通股 2 其他權益工具持有者投入資本 3 股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （

207、三）利潤分配 1 提取盈余公積 2 提取一般風險準備 3 對所有者（或股東）的分配 2019 年年度報告 74 / 172 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本） 2 盈余公積轉增資本（或股本） 3 盈余公積彌補虧損 4 設定受益計劃變動額結轉留存收益 5 其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 459,749.28 459,749.28 459,749.28 1 本期提取 459,749.28 459,749.28 459,749.28 2 本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 511,697,213.00 467,828,911.07 3,691,50

208、4.20 97,172,585.40 -496,884,066.64 583,506,147.03 583,506,147.03 法定代表人：趙彤宇主管會計工作負責人：毛麗艷會計機構負責人：李遵明 2019 年年度報告 75 / 172 母公司母公司所有者權益變動表所有者權益變動表 2019 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 2019 年度 實收資本 (或股本) 其他權益工具 資本公積 減： 庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 511,697,213.00 467,828,911.07 3,691,504.2

209、0 97,172,585.40 -473,108,413.99 607,281,799.68 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 511,697,213.00 467,828,911.07 3,691,504.20 97,172,585.40 -473,108,413.99 607,281,799.68 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 463,953.36 -349,253,530.37 -348,789,577.01 （一）綜合收益總額 -349,253,530.37 -349,253,530.37 （二）所有者投入和減少資本 1所有者投入的普通股 2其他權益工

210、具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 1提取盈余公積 2019 年年度報告 76 / 172 2對所有者（或股東）的分配 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 463,953.36 463,953.36 1本期提取 463,953.36 463,953.36 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 511,697,213.00 467,828,911.07 4,155,457.56 97,172,

211、585.40 -822,361,944.36 258,492,222.67 項目 2018 年度 實收資本 (或股本) 其他權益工具 資本公積 減： 庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 511,697,213.00 467,828,911.07 3,231,754.92 97,172,585.40 -320,548,802.21 759,381,662.18 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 2019 年年度報告 77 / 172 二、本年期初余額 511,697,213.00 467,828,911.07 3,23

212、1,754.92 97,172,585.40 -320,548,802.21 759,381,662.18 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 459,749.28 -152,559,611.78 -152,099,862.50 （一）綜合收益總額 -152,559,611.78 -152,559,611.78 （二）所有者投入和減少資本 1所有者投入的普通股 2 其他權益工具持有者投入資本 3 股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 1提取盈余公積 2對所有者（或股東）的分配 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本 （或股本） 2 盈余公積轉增資本 （或股

213、本） 3盈余公積彌補虧損 4 設定受益計劃變動額結轉留存收益 5 其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 459,749 459,7492019 年年度報告 78 / 172 .28 .28 1本期提取 459,749.28 459,749.28 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 511,697,213.00 467,828,911.07 3,691,504.20 97,172,585.40 -473,108,413.99 607,281,799.68 法定代表人：趙彤宇主管會計工作負責人：毛麗艷會計機構負責人：李遵明 2019 年年度報告 79 / 172 三、三、 公司基

214、本情況公司基本情況 1.1. 公司概況公司概況 適用 不適用 山東江泉實業股份有限公司前身為臨沂工業搪瓷股份有限公司，成立于 1992 年 12 月。經中國證券監督管理委員會證監發行字（1999）77 號文批準，公司于 1999 年 7 月 8 日在上海證券交易所上網公開發行人民幣普通股股票 5,500.00 萬股。 經中國證券監督管理委員會證監發行字（2002）12 號文批準，公司以 2001 年末總股本219,024,000.00 股為基數，向 2002 年 4 月 22 日登記在冊的社會公眾股和內部職工股按 10 配 3比例配股，共配 35,169,600.00 股。2002 年 7 月

215、 22 日，公司實施資本公積轉增股本方案，按10:2.58493 比例轉增股本 65,707,266.00 股，轉增后公司注冊資本為 319,900,866.00 元。 2006 年 6 月 14 日， 公司以資本公積向原流通股股東每 10 股轉增 10 股， 共轉增 191,796,347股，同時非流通股股東取得原非流通股有限售條件的上市流通權，股本增至 511,697,213 股。 2015 年 6 月 23 日，華盛江泉集團有限公司向寧波順辰投資有限公司轉讓其持有公司已發行股份 68,403,198 股,向李文轉讓其持有公司已發行股份 25,000,000 股。 2017 年 10 月

216、27 日，寧波順辰投資有限公司將其持有的公司已發行股 68,403,198 股（占江泉實業股份總數的 13.37%）轉讓給深圳市大生農業集團有限公司（簡稱“大生農業”）。 2018 年 12 月 26 日，大生農業將其持有的江泉實業 68,403,198 股股份所對應的表決權、提名權、提案權不可撤銷地委托東方邦信資本管理有限公司（簡稱“東方資本”）行使，上述股份占江泉實業總股數的 13.37%。 2019 年 11 月 22 日，深圳景宏益誠實業發展有限公司（簡稱“景宏益誠”）通過深圳市中級人民法院司法拍賣途徑競得的公司 65,667,070 股股份,通過中國證券登記結算有限責任公司辦理完畢過

217、戶登記手續。本次股份過戶完成后，景宏益誠持有公司股份 65,667,070 股，占公司總股本的比例為 12.83%。 截至 2019 年 12 月 31 日，公司無限售條件的流通股 511,697,213 股。 經營范圍：電力生產業務許可證范圍內發電。（有效期以許可證為準）。塑料制品、搪瓷制品、陶瓷制品、金屬制品、鑄件、建筑材料的生產、銷售；膠合板、木業制品、木材、化肥的銷售；技術開發、轉讓；批準范圍內的進出口業務，經營進料加工和“三來一補”業務；協議范圍內鐵路專用線運輸業務。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動） 公司母公司為深圳景宏益誠實業發展有限公司，公司實際控制人為徐

218、益明。 注冊地址：臨沂市羅莊區羅莊鎮龍潭路東。 法定代表人：趙彤宇。 本財務報表由本公司董事會于 2020 年 4 月 23 日批準報出。 2019 年年度報告 80 / 172 2.2. 合并財務合并財務報表報表范圍范圍 適用 不適用 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司合并財務報表范圍內子、孫公司如下： 公司名稱 公司類型 上海農仁網絡科技發展有限公司 控股子公司 深圳大生農產品供應鏈有限公司 控股子公司 金鄉縣大生蒜都實業有限公司 控股孫公司 農仁糧食智慧供應鏈（白城）有限公司 控股孫公司 安丘市大生農產品有限公司 控股孫公司 本期合并財務報表范圍變化情況詳見本附注“六、合并范

219、圍的變更”和“七、在其他主體中的權益”。 四、四、 財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 1.1. 編制基礎編制基礎 本公司財務報表以持續經營為編制基礎， 根據實際發生的交易和事項， 按照財政部頒布的 企業會計準則及相關規定，以及中國證券監督管理委員會公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定 (2014 年修訂) 的披露規定， 并基于以下所述重要會計政策、會計估計進行編制。 本公司會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具外，本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。 2.2. 持續經營持續經營 適用 不適用 公司自本報告期末

220、至少 12 個月內具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。 五、五、 重重要會計政策要會計政策及及會計估計會計估計 具體會計政策和會計估計提示： 適用 不適用 具體會計政策和會計估計提示： 以下披露內容已涵蓋了本公司根據實際生產經營特點制定的具體會計政策和會計估計。詳見本附注 “五、38 收入”。 1.1. 遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司 2019 年12 月 31 日的財務狀況、2019 年度的經營成果和現金流量等相關信息。 2.2. 會計期間會計期間 本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12

221、月 31 日止。 2019 年年度報告 81 / 172 3.3. 營業周期營業周期 適用 不適用 正常營業周期，是指本公司從購買用于加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本公司以 12 個月作為一個營業周期，并以其作為資產和負債的流動性劃分標準。 4.4. 記賬本位幣記賬本位幣 本公司的記賬本位幣為人民幣。 5.5. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 適用 不適用 企業合并，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合并形成一個報告主體的交易或事項。企業合并分為同一控制下企業合并和非同一控制下企業合并。 （1 1）同一控制下的企業合并）同一

222、控制下的企業合并 參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制且該控制并非暫時性的，為同一控制下的企業合并。同一控制下的企業合并，在合并日取得對其他參與合并企業控制權的一方為合并方，參與合并的其他企業為被合并方。合并日，是指合并方實際取得對被合并方控制權的日期。 對于同一控制下的企業合并，合并方在合并中取得的被合并方的資產、負債，除因會計政策不同而進行的調整以外，按合并日被合并方在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。支付的合并對價的賬面價值（或發行股份面值總額）與合并中取得的凈資產賬面價值的差額調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 本公司合并中發生的審計、法律服務、評

223、估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計人當期損益。與發行權益性工具作為合并對價直接相關的交易費用，沖減資本公積（股本溢價），資本公積（股本溢價）不足沖減的，依次沖減盈余公積和未分配利潤。與發行債務性工具作為合并對價直接相關的交易費用，計入債務性工具的初始確認金額。 （2 2）非同一控制下的企業合并）非同一控制下的企業合并 參與合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合并。非同一控制下的企業合并，在購買日取得對其他參與合并企業控制權的一方為購買方，參與合并的其他企業為被購買方。購買日，是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。 對于非同一控制下的企業

224、合并，合并成本為本公司在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值之和。本公司為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，應于發生時計入當期損益。本公司作為合并對價發行的權益性工具或債務性工具的交易費用，應當計人權益性工具或債務性工具的初始確認金額。所涉及的或有對價按其在購買日的公允價值計入合并成本，購買日后 12 個月2019 年年度報告 82 / 172 內出現對購買日已存在情況的新的或進一步證據而需要調整或有對價的，相應調整合并商譽 本公司非同一控制下合并中發生的合并成本及在合并中取得的可辨認凈資產按購買日的公允

225、價值計量。合并成本大于合并中取得的被購買方于購買日可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，本公司首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核，復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。 6.6. 合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法 適用 不適用 （1 1）合并財務報表范圍）合并財務報表范圍 本公司將所有控制的子公司（包括本公司所控制的單獨主體）納入合并財務報表范圍，包括被本公司控制的企業、被投資單位中可分割的部分以及結構化主體?？刂剖?/p>

226、指本公司擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響該回報金額。 （2 2）統一母子公司的會計政策、統一母子公司的資產負債表日及會計期間）統一母子公司的會計政策、統一母子公司的資產負債表日及會計期間 子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，在編制合并財務報表時，按照本公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。 （3 3）合并財務報表抵銷事項）合并財務報表抵銷事項 合并財務報表以本公司和子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，由本公司編制。在編制合并財務報表時，本公司與子公司、子公司相互之間所有重大往來余額、交易及未實

227、現利潤予以抵銷。本公司編制合并財務報表，將整個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業會計準則的確認、計量和列報要求，按照統一的會計政策，反映本企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。子公司所有者權益中不屬于本公司的份額，作為少數股東權益，在合并資產負債表中所有者權益項目下以“少數股東權益”項目單獨列示。子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額，仍然沖減少數股東權益。子公司持有本公司的長期股權投資，視為企業集團的庫存股，作為所有者權益的減項，在合并資產負債表中所有

228、者權益項目下以“減：庫存股”項目列示。 （4 4）合并取得子公司會計處理）合并取得子公司會計處理 對于本公司同一控制下企業合并取得的子公司，視同該企業合并于自最終控制方開始實時控制時已經發生， 調整合并資產負債表的期初數， 將子公司或業務合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表，將子公司或業務合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金2019 年年度報告 83 / 172 流量表，同時對比較報表的相關項目進行調整。 對于本公司非同一控制下企業合并取得的子公司，則不調整合并資產負債表期初數，將該子公司或業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司或業務自購買日

229、至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。 （5 5）處置子）處置子公司股權至喪失控制權的會計處理方法公司股權至喪失控制權的會計處理方法 一般處理方法 在報告期內，本公司處置子公司或業務，則該子公司或業務期初至處置日的收入、費用、利潤納入本公司合并利潤表； 該子公司或業務期初至處置日的現金流量納入本公司合并現金流量表。 因處置部分股權投資或其他原因喪失了對被投資方控制權時，對于處置后的剩余股權投資，本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額與商譽之和的差額，計入喪失控制

230、權當期的投資收益，同時沖減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。 分步處置子公司 本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，如處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，本公司將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理： 這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的； 這些交易整體才能達成一項完整的商業結果； 一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生； 一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。 處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，本公司將各項交易作

231、為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。 處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易不屬于一攬子交易的， 在喪失控制權之前，本公司按不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資的相關政策進行會計處理；在喪失控制權時，按處置子公司一般處理方法進行會計處理。 （6 6）購買子公司少數股權）購買子公司少數股權 本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資成本與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日（或合并日）開始持續計算的凈資產份

232、額之間的差額，調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。 2019 年年度報告 84 / 172 （7 7）不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資）不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資 本公司在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的長期股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。 7.7. 合營安排合營安排分類分類及共同經營會計處理方法及共同經營會計處理方法 適用 不適用

233、合營安排，是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。本公司根據在合營安排中享有的權利和承擔的義務，將合營安排分為共同經營和合營企業。 （1 1）共同經營）共同經營 當本公司是合營安排的合營方， 享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債時， 為共同經營。 本公司確認與共同經營中利益份額相關的下列項目，并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理：確認本公司單獨所持有的資產，以及按本公司份額確認共同持有的資產；確認本公司單獨所承擔的負債，以及按本公司份額確認共同承擔的負債；確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；確認單獨所發生的費用，以及按

234、本公司份額確認共同經營發生的費用。 當本公司作為合營方向共同經營投出或出售資產（該資產不構成業務，下同）、或者自共同經營購買資產時，在該等資產出售給第三方之前，本公司僅確認因該交易產生的損益中歸屬于共同經營其他參與方的部分。該等資產發生符合企業會計準則第 8 號資產減值等規定的資產減值損失的，對于由本公司向共同經營投出或出售資產的情況，本公司全額確認該損失；對于本公司自共同經營購買資產的情況，本公司按承擔的份額確認該損失。 （2 2）合營企業）合營企業 合營企業， 是指本公司僅對該安排的凈資產享有權利的合營安排。 本公司對合營企業的投資采用權益法核算，相關會計政策見本附注“五、21、長期股權投

235、資 ”。 8.8. 現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準 本公司在編制現金流量表時所確定的現金，是指本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款。 本公司在編制現金流量表時所確定的現金等價物，是指本公司持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 9.9. 外幣業務和外幣報表折算外幣業務和外幣報表折算 適用 不適用 2019 年年度報告 85 / 172 （1 1）外幣業務折算）外幣業務折算 本公司對發生的外幣交易，采用與交易發生日匯率折合本位幣入賬。 資產負債表日，本公司對于外幣貨幣性項目采用資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除：屬于與購建

236、符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理；可供出售的外幣貨幣性項目除攤余成本之外的其他賬面余額變動產生的匯兌差額計入其他綜合收益之外，均計入當期損益。 以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，本公司仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動(含匯率變動)處理，計入當期損益或確認為其他綜合收益。 （2 2）外幣財務報表折算）外幣財務報表折算 本公司的控股子公司、合營企業、聯營企業等，若采用與本公司不同的記賬本位幣，需對

237、其外幣財務報表折算后，再進行會計核算及合并財務報表的編報。 資產負債表中的資產和負債項目， 采用資產負債表日的即期匯率折算， 所有者權益項目除 “未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中所有者權益項目其他綜合收益下列示。 外幣現金流量按照系統合理方法確定的，采用交易發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額，在現金流量表中單獨列示。 處置境外經營時，與該境外經營有關的外幣報表折算差額，全部或按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。 10.10. 金融工具金融工具 適用 不適用

238、在本公司成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。 （1 1） 金融資產的分類、確認和計量金融資產的分類、確認和計量 本公司根據管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特征，將金融資產劃分為：以攤余成本計量的金融資產；以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產；以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。 金融資產在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產，相關交易費用計入初始確認金額。因銷售產品或提供勞務而產生的、未包含或不考慮重大融資成分的應收賬款或應收票據，本公司按照預期有權收

239、取的對價金額作為初始確認金額。 2019 年年度報告 86 / 172 攤余成本計量的金融資產 本公司管理此類金融資產的業務模式為以收取合同現金流量為目標，且此類金融資產的合同現金流量特征與基本借貸安排相一致，即在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。本公司對于此類金融資產按照實際利率法確認利息收入，按照攤余成本進行后續計量，其攤銷或減值產生的利得或損失，計入當期損益。 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 本公司管理此類金融資產的業務模式為既以收取合同現金流量為目標又以出售為目標，且此類金融資產的合同現金流量特征與基本借貸安排相一致。此類金融資產

240、按照公允價值計量且其變動計入其他綜合收益，但減值損失或利得、匯兌損益和按照實際利率法計算的利息收入計入當期損益。 此外，本公司將部分非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。本公司將該類金融資產的相關股利收入計入當期損益，公允價值變動計入其他綜合收益。當該金融資產終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失將從其他綜合收益轉入留存收益，不計入當期損益。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 本公司將上述以攤余成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產之外的金融資產，分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，列示為

241、交易性金融資產。此外，在初始確認時，本公司為了消除或顯著減少會計錯配，將部分金融資產指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。對于此類金融資產，本公司采用公允價值進行后續計量，公允價值變動計入當期損益。自資產負債表日起超過一年到期且預期持有超過一年的，列示為其他非流動金融資產。 （2 2）金融負債的分類、確認和計量金融負債的分類、確認和計量 金融負債于初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。 對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債， 相關交易費用直接計入當期損益，其他金融負債的相關交易費用計入其初始確認金額。 以公允價值計量且其變動計入當

242、期損益的金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債（含屬于金融負債的衍生工具）和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。 交易性金融負債（含屬于金融負債的衍生工具），按照公允價值進行后續計量，除與套期會計有關外，公允價值變動計入當期損益。 被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，該負債由本公司自身信用風險變動引起的公允價值變動計入其他綜合收益，且終止確認該負債時，計入其他綜合收益的自身信用風險變動引起的其公允價值累計變動額轉入留存收益。 2019 年年度報告 87 / 172 其余公允價值變動計入當期損益。若按上述方式對該等金

243、融負債的自身信用風險變動的影響進行處理會造成或擴大損益中的會計錯配的，本公司將該金融負債的全部利得或損失（包括企業自身信用風險變動的影響金額）計入當期損益。 其他金融負債 除金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債、財務擔保合同外的其他金融負債分類為以攤余成本計量的金融負債，按攤余成本進行后續計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。 （3 3）金融資產轉移的確認依據和計量方法金融資產轉移的確認依據和計量方法 滿足下列條件之一的金融資產， 予以終止確認： 收取該金融資產現金流量的合同權利終止；該金融資產已轉移，且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給

244、轉入方；該金融資產已轉移，雖然企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產的控制。 若企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金融資產的控制的，則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值及因轉移而收到的對價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值在終止確認及未終止確認部

245、分之間按其相對的公允價值進行分攤，并將因轉移而收到的對價與應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前述賬面金額之差額計入當期損益。 本公司對采用附追索權方式出售的金融資產，或將持有的金融資產背書轉讓，需確定該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬是否已經轉移。已將該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的， 終止確認該金融資產； 保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產；既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則繼續判斷企業是否對該資產保留了控制，并根據前面各段所述的原則進行會計處理。 （4 4） 金融負債的

246、終止確認金融負債的終止確認 金融負債（或其一部分）的現時義務已經解除的，本公司終止確認該金融負債（或該部分金融負債）。本公司（借入方）與借出方簽訂協議，以承擔新金融負債的方式替換原金融負債，且新金融負債與原金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認原金融負債，同時確認一項新金融負債。 本公司對原金融負債 （或其一部分） 的合同條款作出實質性修改的， 終止確認原金融負債，同時按照修改后的條款確認一項新金融負債。 金融負債（或其一部分）終止確認的，本公司將其賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的負債）之間的差額，計入當期損益。 2019 年年度報告 88 / 172 （5 5）金金融資產

247、和金融負債的抵銷融資產和金融負債的抵銷 當本公司具有抵銷已確認金額的金融資產和金融負債的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的，同時本公司計劃以凈額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金融負債以相互抵銷后的凈額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不予相互抵銷。 （6 6）金融資產和金融負債的公允價值確定方法金融資產和金融負債的公允價值確定方法 公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。金融工具存在活躍市場的，本公司采用活躍市場中的報價確定其公允價值。 活躍市場中的報價是指易于定期從

248、交易所、 經紀商、 行業協會、 定價服務機構等獲得的價格，且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。金融工具不存在活躍市場的，本公司采用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、 參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、 現金流量折現法和期權定價模型等。在估值時，公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特征相一致的輸入值，并盡可能優先使用相關可觀察輸入值。在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，使用不可輸入值。 （7 7）金融）金融資

249、產減值資產減值 本公司對于以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資、合同資產、租賃應收款、貸款承諾及財務擔保合同等，以預期信用損失為基礎確認損失準備。 預期信用損失的計量 本公司考慮有關過去事項、當前狀況以及對未來經濟狀況的預測等合理且有依據的信息，以發生違約的風險為權重，計算合同應收的現金流量與預期能收到的現金流量之間差額的現值的概率加權金額，確認預期信用損失。 在每個資產負債表日，本公司對于處于不同階段的金融工具的預期信用損失分別進行計量。金融工具自初始確認后信用風險未顯著增加的， 處于第一階段， 本公司按照未來12 個月內的預期信用損失計量損失準備；金融

250、工具自初始確認后信用風險已顯著增加但尚未發生信用減值的，處于第二階段，本公司按照該工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備；金融工具自初始確認后已經發生信用減值的，處于第三階段，本公司按照該工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備。 對于在資產負債表日具有較低信用風險的金融工具，本公司假設其信用風險自初始確認后并未顯著增加，按照未來12 個月內的預期信用損失計量損失準備。 2019 年年度報告 89 / 172 本公司對于處于第一階段和第二階段、以及較低信用風險的金融工具，按照其未扣除減值準備的賬面余額和實際利率計算利息收入。對于處于第三階段的金融工具，按照其賬面余額減已計提減值準備后的攤余成

251、本和實際利率計算利息收入。 本公司對于因銷售商品、提供勞務等日常經營活動形成的應收票據、應收賬款、合同資產和應收款項融資，無論是否存在重大融資成分，均按照整個存續期的預期信用損失計量損失準備。 A 應收款項： 對于存在客觀證據表明存在減值，以及其他適用于單項評估的應收票據、應收賬款，其他應收款、 應收款項融資及長期應收款等單獨進行減值測試， 確認預期信用損失， 計提單項減值準備。對于不存在減值客觀證據的應收票據、應收賬款、其他應收款及應收款項融資或當單項金融資產無法以合理成本評估預期信用損失的信息時，本公司依據信用風險特征將應收票據、應收賬款、其他應收款、應收款項融資及長期應收款等劃分為若干組

252、合，在組合基礎上計算預期信用損失，確定組合的依據如下： a、應收票據確定組合的依據如下： 應收票據組合 1-銀行承兌匯票 信用風險較低的銀行 應收票據組合 2-商業承兌匯票 信用風險較高的企業 對于劃分為組合的應收票據，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。 b、應收賬款確定組合的依據如下： 應收賬款組合 1 應收外部客戶 應收賬款組合 2 應收關聯方 應收賬款組合 3 應收政府款 對于劃分為組合的應收賬款，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，編制應收賬款逾期天數與整個存續期

253、預期信用損失率對照表，計算預期信用損失。 c、其他應收款確定組合的依據如下： 其他應收款組合 1 應收股利 其他應收款組合 2 應收利息 其他應收款組合 3 應收保證金、押金 其他應收款組合 4 代墊、代付款項 其他應收款組合 5 備用金 對于劃分為組合的其他應收款，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測， 通過違約風險敞口和未來12 個月內或整個存續期預期信用損失率， 計算預期信用損失。 d、應收款項融資確定組合的依據如下： 2019 年年度報告 90 / 172 應收款項融資組合 1-銀行承兌匯票 信用風險較低的銀行 應收款項融資組合 2-商業承兌匯票 信用風險較

254、高的企業 應收款項融資組合 3應收賬款 應收一般客戶 對于劃分為組合的應收款項融資，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。 對于因銷售商品、提供勞務等日常經營活動形成的長期應收款中的PPP項目應收款、BT項目款、土地一級開發款以及其他基建項目款等，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。對于其他長期應收款，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和未來12個月內或整個存續期信用

255、損失率，計算預期信用損失。 B 債權投資、其他債權投資 對于債權投資和其他債權投資， 本公司按照投資的性質， 根據交易對手和風險敞口的各種類型，通過違約風險敞口和未來 12 個月內或整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。 具有較低的信用風險 如果金融工具的違約風險較低， 借款人在短期內履行其合同現金流量義務的能力很強， 并且即便較長時期內經濟形勢和經營環境存在不利變化但未必一定降低借款人履行其合同現金流量義務的能力，該金融工具被視為具有較低的信用風險。 信用風險顯著增加 本公司通過比較金融工具在資產負債表日所確定的預計存續期內的違約概率與在初始確認時所確定的預計存續期內的違約概率，以確定

256、金融工具預計存續期內發生違約概率的相對變化，以評估金融工具的信用風險自初始確認后是否已顯著增加。 在確定信用風險自初始確認后是否顯著增加時， 本公司考慮無須付出不必要的額外成本或努力即可獲得的合理且有依據的信息，包括前瞻性信息。本公司考慮的信息包括： A. 信用風險變化所導致的內部價格指標是否發生顯著變化； B. 預期將導致債務人履行其償債義務的能力是否發生顯著變化的業務、財務或經濟狀況的不利變化； C. 債務人經營成果實際或預期是否發生顯著變化；債務人所處的監管、經濟或技術環境是否發生顯著不利變化； D. 作為債務抵押的擔保物價值或第三方提供的擔?；蛐庞迷黾壻|量是否發生顯著變化。這些變化預期

257、將降低債務人按合同規定期限還款的經濟動機或者影響違約概率； E. 預期將降低債務人按合同約定期限還款的經濟動機是否發生顯著變化； F. 借款合同的預期變更， 包括預計違反合同的行為是否可能導致的合同義務的免除或修訂、給予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或擔?；蛘邔鹑诠ぞ叩暮贤蚣茏龀銎渌兏?； 2019 年年度報告 91 / 172 G. 債務人預期表現和還款行為是否發生顯著變化； H. 合同付款是否發生逾期超過（含）30 日。 根據金融工具的性質， 本公司以單項金融工具或金融工具組合為基礎評估信用風險是否顯著增加。 以金融工具組合為基礎進行評估時， 本公司可基于共同信用風險特征對金融工具進

258、行分類，例如逾期信息和信用風險評級。 通常情況下，如果逾期超過 30 日，本公司確定金融工具的信用風險已經顯著增加。除非本公司無需付出過多成本或努力即可獲得合理且有依據的信息，證明雖然超過合同約定的付款期限 30 天，但信用風險自初始確認以來并未顯著增加。 已發生信用減值的金融資產 本公司在資產負債表日評估以攤余成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資是否已發生信用減值。當對金融資產預期未來現金流量具有不利影響的一項或多項事件發生時，該金融資產成為已發生信用減值的金融資產。金融資產已發生信用減值的證據包括下列可觀察信息：發行方或債務人發生重大財務困難；債務人違反合同

259、，如償付利息或本金違約或逾期等；債權人出于與債務人財務困難有關的經濟或合同考慮，給予債務人在任何其他情況下都不會做出的讓步；債務人很可能破產或進行其他財務重組；發行方或債務人財務困難導致該金融資產的活躍市場消失；以大幅折扣購買或源生一項金融資產，該折扣反映了發生信用損失的事實。 預期信用損失準備的列報 為反映金融工具的信用風險自初始確認后的變化， 本公司在每個資產負債表日重新計量預期信用損失，由此形成的損失準備的增加或轉回金額，應當作為減值損失或利得計入當期損益。對于以攤余成本計量的金融資產，損失準備抵減該金融資產在資產負債表中列示的賬面價值；對于以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投

260、資，本公司在其他綜合收益中確認其損失準備，不抵減該金融資產的賬面價值。 核銷 如果本公司不再合理預期金融資產合同現金流量能夠全部或部分收回， 則直接減記該金融資產的賬面余額，這種減記構成相關金融資產的終止確認。這種情況通常發生在本公司確定債務人沒有資產或收入來源可產生足夠的現金流量以償還將被減記的金額。已減記的金融資產以后又收回的，作為減值損失的轉回計入收回當期的損益。 11.11. 應收票據應收票據 應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法詳見“本附注 10、金融工具”。 201

261、9 年年度報告 92 / 172 12.12. 應收賬款應收賬款 應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法詳見“本附注10、金融工具”。 13.13. 應收款項融資應收款項融資 適用 不適用 當應收票據和應收賬款同時滿足以下條件時，本公司將其劃分為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產， 相關具體會計處理方式見金融工具， 在報表中列示為應收款項融資： （1）合同現金流量為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付； （2） 本公司管理應收票據和應收賬款的業務模式既以收取合

262、同現金流量為目標又以出售為目標。 14.14. 其他應收款其他應收款 其他應收款其他應收款預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 其他應收款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法詳見“本附注 10、金融工具”。 15.15. 存貨存貨 適用 不適用 （1 1）存貨的分類）存貨的分類 存貨是指本公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。 主要包括原材料、 周轉材料、 包裝物、 在產品、產成品（庫存商品）等。 （2 2）發出存貨的計價方法）發出存貨的計價方法 存貨發出時，采取加權

263、平均法確定其發出的實際成本。 （3 3）存貨跌價準備的計提方法）存貨跌價準備的計提方法 資產負債表日，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。 產成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存貨，其可變現凈值按該等存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定；用于生產而持有的材料等存貨，其可變現凈值按所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現凈值以合同價格為基礎計算，若本公司持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。 本公司按單個存貨項目計提存貨

264、跌價準備。但如果某些存貨與在同一地區生產和銷售的產品2019 年年度報告 93 / 172 系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量，可以合并計量成本與可變現凈值；對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計量成本與可變現凈值。 在資產負債表日， 如果存貨成本高于其可變現凈值的， 計提存貨跌價準備， 并計入當期損益。如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，并在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。 （4 4）存貨的盤存制度）存貨的盤存制度 本公司的存貨盤存制度為永續盤存制。 （5 5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法）低值易耗品和包

265、裝物的攤銷方法 低值易耗品和包裝物采用分次計入成本。 16.16. 合同資產合同資產 (1).(1). 合同資產的確認方法及標準合同資產的確認方法及標準 適用 不適用 (2).(2). 合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 17.17. 持有持有待售資產待售資產 適用 不適用 （1 1）持有待售的非流動資產或處置組的分類與計量）持有待售的非流動資產或處置組的分類與計量 本公司主要通過出售（包括具有商業實質的非貨幣性資產交換）而非持續使用一項非流動資產或處置組收回其賬面價值時，該非流動資產或處置組被劃分為持有待售類別。 處置組，

266、是指在一項交易中作為整體通過出售或其他方式一并處置的一組資產， 以及在該交易中轉讓的與這些資產直接相關的負債。處置組所屬的資產組或資產組組合按照企業會計準則第 8 號資產減值 分攤了企業合并中取得的商譽的， 該處置組應當包含分攤至處置組的商譽。 同時滿足下列條件的非流動資產或處置組被劃分為持有待售類別： 根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，該非流動資產或處置組在當前狀況下即可立即出售；出售極可能發生，即已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。 因出售對子公司的投資等原因導致喪失對子公司控制權的， 無論出售后本公司是否保留部分權益性投資，在擬出售的對子公司投

267、資滿足持有待售類別劃分條件時，在個別財務報表中將對子公司投資整體劃分為持有待售類別，在合并財務報表中將子公司所有資產和負債劃分為持有待售類別。 初始計量或在資產負債表日重新計量持有待售的非流動資產或處置組時，賬面價值高于公允2019 年年度報告 94 / 172 價值減去出售費用后凈額的差額確認為資產減值損失。對于持有待售的處置組確認的資產減值損失金額， 先抵減處置組中商譽的賬面價值， 再根據處置組中的各項非流動資產賬面價值所占比重，按比例抵減其賬面價值。 后續資產負債表日持有待售的非流動資產或處置組公允價值減去出售費用后的凈額增加的，以前減記的金額予以恢復，并在劃分為持有待售類別后確認的資產

268、減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益。 已抵減的商譽賬面價值和劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不得轉回。 持有待售的非流動資產和持有待售的處置組中的資產不計提折舊或進行攤銷；持有待售的處置組中負債的利息和其他費用繼續予以確認。 某項非流動資產或處置組被劃分為持有待售類別， 但后來不再滿足持有待售類別劃分條件的，本公司停止將其劃分為持有待售類別，并按照下列兩項金額中較低者計量： 該資產或處置組被劃分為持有待售類別之前的賬面價值，按照其假定在沒有被劃分為持有待售類別的情況下本應確認的折舊、攤銷或減值進行調整后的金額； 可收回金額。 （2 2）終止經營）終止經營 終止經營，是指滿足下列條件

269、之一的已被本集團處置或被本集團劃分為持有待售類別的、能夠單獨區分的組成部分： 該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區。 該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區進行處置的一項相關聯計劃的一部分。 該組成部分是專為轉售而取得的子公司。 （3 3）列報）列報 本公司在資產負債表中將持有待售的非流動資產或持有待售的處置組中的資產列報于“持有待售資產”，將持有待售的處置組中的負債列報于“持有待售負債”。 本集團在利潤表中分別列示持續經營損益和終止經營損益。不符合終止經營定義的持有待售的非流動資產或處置組，其減值損失和轉回金額及處置損益作為持續經營損益列報。終止經營的

270、減值損失和轉回金額等經營損益及處置損益作為終止經營損益列報。 擬結束使用而非出售且滿足終止經營定義中有關組成部分的條件的處置組，自其停止使用日起作為終止經營列報。 2019 年年度報告 95 / 172 對于當期列報的終止經營，在當期財務報表中，原來作為持續經營損益列報的信息被重新作為可比會計期間的終止經營損益列報。終止經營不再滿足持有待售類別劃分條件的，在當期財務報表中，原來作為終止經營損益列報的信息被重新作為可比會計期間的持續經營損益列報。 18.18. 債權投資債權投資 (1).(1). 債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適

271、用 19.19. 其他債權投資其他債權投資 (1).(1). 其他債權投資其他債權投資預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 20.20. 長期應收款長期應收款 (1).(1). 長期應收款長期應收款預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 21.21. 長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 本部分所指的長期股權投資是指本公司對被投資單位具有控制、 共同控制或重大影響的長期股權投資。 （1 1）初始投資成本確定）初始投資成本確定 對于本公司合并取得的長期股權投資，如為同一控制下的企業合并，應當按照取

272、得被合并方所有者權益賬面價值的份額確認為初始成本；如為非同一控制下的企業合并，應當按購買日確定的合并成本確認為初始成本； 除合并形成的長期股權投資外的其他股權投資，以支付現金取得的長期股權投資，初始投資成本為實際支付的購買價款；以發行權益性證券取得的長期股權投資，初始投資成本為發行權益性證券的公允價值；通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本應當按照企業會計準則第 12 號債務重組的有關規定確定；非貨幣性資產交換取得，初始投資成本根據準則相關規定確定。 （2 2）后續計量及損益確認方法）后續計量及損益確認方法 成本法核算 本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資應當采用成本法核算。采

273、用成本法核算的長期股權投資，除追加或收回投資外，賬面價值一般不變。對被投資企業宣告分派的利潤或現金股利，本公司計算應分得的部分，確認為投資收益。 權益法核算 2019 年年度報告 96 / 172 本公司對聯營企業和合營企業的長期股權投資采用權益法核算。采用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。 采用權益法核算時，本公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投

274、資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入資本公積。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。被投資單位采用的會計政策及會計期間與本公司不一致的，按照本公司的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整，并據以確認投資收益和其他綜合收益。 本公司在確認應分擔被投資單位發生的凈虧損時，以長期股權投資的賬面

275、價值和其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限。此外，如本公司對被投資單位負有承擔額外損失的義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現凈利潤的，本公司在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。 （3 3）長期股權投資核算方法的轉換）長期股權投資核算方法的轉換 公允價值計量轉權益法核算：本公司原持有的對被投資單位的股權投資（不具有控制、共同控制或重大影響的），按照金融工具確認和計量準則進行會計處理的，因追加投資等原因導致持股比例上升，能夠對被投資單位施加共同控制或重大影響的，在轉按權益法核算時，本公司應當按照金融工具確認和計量準則

276、確定的原股權投資的公允價值加上為取得新增投資而應支付對價的公允價值，作為改按權益法核算的初始投資成本。 公允價值計量或權益法核算轉成本法核算：本公司原持有的對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的按照金融工具確認和計量準則進行會計處理的權益性投資，或者原持有對聯營企業、合營企業的長期股權投資，因追加投資等原因，能夠對被投資單位實施控制的，按有關企業合并形成的長期股權投資進行會計處理。 權益法核算轉公允價值計量：本公司原持有的對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，因部分處置等原因導致持股比例下降，不能再對被投資單位實施共同控制或重大影響的，改按金融工具確認和計量準則對剩余股權投資

277、進行會計處理，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。 2019 年年度報告 97 / 172 成本法轉權益法或公允價值計量： 本公司因處置部分權益性投資等原因喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報表時，處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的， 本公司改按權益法核算， 并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整；處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，本公司改按企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量 的有關規定進行會計處理， 其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期損益。在編制合并財務報

278、表時，應當按照企業會計準則第 33 號合并財務報表的有關規定進行會計處理。 （4 4）確定對被投資）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據單位具有共同控制、重大影響的依據 共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。如果所有參與方或一組參與方必須一致行動才能決定某項安排的相關活動，則認為所有參與方或一組參與方集體控制該安排。在判斷是否存在共同控制時，首先判斷是否由所有參與方或參與方組合集體控制該安排，其次再判斷該安排相關活動的決策是否必須經過這些集體控制該安排的參與方一致同意。如果存在兩個或兩個以上的參與方組合能夠集

279、體控制某項安排的，不構成共同控制。判斷是否存在共同控制時，不考慮享有的保護性權利。 重大影響，是指投資方對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。本公司在確定能否對被投資單位施加重大影響時，考慮直接或間接持有被投資單位的表決權股份以及本公司及其他方持有的當期可執行潛在表決權在假定轉換為對被投資方單位的股權后產生的影響，包括被投資單位發行的當期可轉換的認股權證、股份期權及可轉換公司債券等的影響。 當本公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表決權股份時，一般認為對被投資單位具有重大影響，除非有明確證

280、據表明該種情況下不能參與被投資單位的生產經營決策，不形成重大影響。 本公司通常通過以下一種或幾種情形來判斷是否對被投資單位具有重大影響： 在被投資單位的董事會或類似權力機構中派有代表。 參與被投資單位財務和經營政策制定過程。 與被投資單位之間發生重要交易。 向被投資單位派出管理人員。 向被投資單位提供關鍵技術資料。 存在上述一種或多種情形并不意味著本公司一定對被投資單位具有重大影響，本公司需要綜合考慮所有事實和情況來做出恰當的判斷。 2019 年年度報告 98 / 172 （5 5）減值測試方法及減值準備計提方法）減值測試方法及減值準備計提方法 資產負債表日，本公司對長期股權投資檢查是否存在可

281、能發生減值的跡象，當存在減值跡象時應進行減值測試確認其可收回金額，按可收回金額低于賬面價值部分計提減值準備，減值損失一經計提，在以后會計期間不再轉回。 可收回金額按照長期股權投資出售的公允價值凈額與預計未來現金流量的現值之間孰高確定。 （6 6） 長期股權投資處置長期股權投資處置 本公司處置長期股權投資時，投資賬面價值與實際取得價款之間的差額，計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。 22.22. 投資性房地產投資性房地產 不適用 23.23. 固定資產固定資產 (1).(

282、1). 確認條件確認條件 適用 不適用 本公司固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。同時滿足以下條件時予以確認： 與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業； 該固定資產的成本能夠可靠地計量。 (2).(2). 折舊方法折舊方法 適用 不適用 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率 年折舊率 房屋、建筑物、構筑物 5-30 年 0-10% 3%-20% 鐵路路基、橋涵 30 年 0-10% 3%-3.33% 機器設備 10 年 0-10% 9%-10% 機車車輛 15 年 0% 6.67% 運輸工具 5 年 0-10% 18%-20% 電子設

283、備 5 年 0-10% 18%-20% 其他設備 5 年 0-10% 18%-20% 本公司固定資產主要分為：房屋建筑物及構筑物、機器設備、電子設備、運輸設備、機車車輛、鐵路路基及橋涵、其他設備等；折舊方法采用年限平均法。根據各類固定資產的性質和使用情況，確定固定資產的使用壽命和預計凈殘值。并在年度終了，對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。除已提足折舊仍繼續使用的固定資產和單獨計價入賬的土地之外，本公司對所有固定資產計提折舊。 2019 年年度報告 99 / 172 (3).(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法融資租入固

284、定資產的認定依據、計價和折舊方法 適用 不適用 本公司融資租入固定資產是指實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃。具體認定依據為符合下列一項或數項條件的： 在租賃期屆滿時， 租賃資產的所有權轉移給承租人；承租人有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人會行使這種選擇權；即使資產的所有權不轉移，但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分；承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值；租賃資產性質特殊，如不作較大改造只有承租人才能使用。 本公司融資租入固定資產的計價方法：融資租入固定資

285、產初始計價為租賃期開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值較低者作為入賬價值；融資租入固定資產后續計價采用與自有固定資產相一致的折舊政策計提折舊及減值準備。 24.24. 在建工程在建工程 適用 不適用 （1 1）在建工程的類別）在建工程的類別 本公司在建工程分為自營方式建造和出包方式建造兩種。 （2 2）在建工程結轉固定資產的標準和時點）在建工程結轉固定資產的標準和時點 本公司在建工程在工程完工達到預定可使用狀態時，結轉固定資產。預定可使用狀態的判斷標準，應符合下列情況之一： 固定資產的實體建造（包括安裝）工作已經全部完成或實質上已經全部完成； 已經試生產或試運行，并且其結果表明資產能夠正

286、常運行或能夠穩定地生產出合格產品，或者試運行結果表明其能夠正常運轉或營業； 該項建造的固定資產上的支出金額很少或者幾乎不再發生； 所購建的固定資產已經達到設計或合同要求，或與設計或合同要求基本相符。 所建造工程已達到預定可使用狀態， 但尚未辦理竣工決算的， 自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，并按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊。待辦理竣工決算后，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。 （3 3）在建工程減值測試方法、減值準備計提方法）在建工程減值測試方法、減值準備計提方法 資產負債表日，本公司對在建工程檢查是

287、否存在可能發生減值的跡象，當存在減值跡象時應進行減值測試確認其可收回金額，按可收回金額低于賬面價值部分計提減值準備，減值損失一經計提，在以后會計期間不再轉回。 2019 年年度報告 100 / 172 在建工程可收回金額根據資產公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者孰高確定。 25.25. 借款費用借款費用 適用 不適用 （1 1）借款費用資本化的確認原則）借款費用資本化的確認原則 借款費用，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。本公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他

288、借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 （2 2）資本化金額計算方法）資本化金額計算方法 資本化期間：指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間。借款費用暫停資本化的期間不包括在內。 本公司借款費用同時滿足下列條件時開始資本化： （1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； （2）借款費用已經發生； （3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或

289、者生產活動已經開始。 當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。 暫停資本化期間：在購建或生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月的，應當暫停借款費用的資本化期間。 資本化金額計算：借入專門借款，按照專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定；占用一般借款按照累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率計算確定，資本化率為一般借款的加權平均利率；借款存在折價或溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或溢價金額，調整每期

290、利息金額。 26.26. 生物資產生物資產 適用 不適用 27.27. 油氣資產油氣資產 適用 不適用 2019 年年度報告 101 / 172 28.28. 使用權資產使用權資產 適用 不適用 29.29. 無形資產無形資產 (1).(1). 計價方法、使用壽命、減值測試計價方法、使用壽命、減值測試 適用 不適用 （1 1）無形資產的計價方法）無形資產的計價方法 本公司無形資產按照成本進行初始計量。購入的無形資產，按實際支付的價款和相關支出作為實際成本。投資者投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。自行開發的無形資產，其成

291、本為達到預定用途前所發生的支出總額。 本公司無形資產后續計量，分別為：使用壽命有限無形資產采用直線法攤銷，并在年度終了， 對無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核， 如與原先估計數存在差異的， 進行相應的調整。使用壽命不確定的無形資產不攤銷，但在年度終了，對使用壽命進行復核，當有確鑿證據表明其使用壽命是有限的，則估計其使用壽命，按直線法進行攤銷。 （2 2）使用壽命不確定的判斷依據）使用壽命不確定的判斷依據 本公司將無法預見該資產為公司帶來經濟利益的期限，或使用期限不確定等無形資產確定為使用壽命不確定的無形資產。 使用壽命不確定的判斷依據：來源于合同性權利或其他法定權利，但合同規定或法律規定無明

292、確使用年限；綜合同行業情況或相關專家論證等，仍無法判斷無形資產為公司帶來經濟利益的期限。 每年年末，對使用壽命不確定無形資產使用壽命進行復核，主要采取自下而上的方式，由無形資產使用相關部門進行基礎復核，評價使用壽命不確定判斷依據是否存在變化等。 （3 3）無形資產的減值測試方法及減值準備計提方法）無形資產的減值測試方法及減值準備計提方法 資產負債表日，本公司對無形資產檢查是否存在可能發生減值的跡象，當存在減值跡象時應進行減值測試確認其可收回金額，按可收回金額低于賬面價值部分計提減值準備，減值損失一經計提，在以后會計期間不再轉回。 無形資產可收回金額根據資產公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計

293、未來現金流量的現值兩者孰高確定。 (2).(2). 內部研究開發支出會計政策內部研究開發支出會計政策 適用 不適用 內部研究開發項目研究階段的支出，于發生時計入當期損益；開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；2019 年年度報告 102 / 172 具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能證明其有用性；有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；歸屬于該無形資產

294、開發階段的支出能夠可靠地計量。 劃分內部研究開發項目的研究階段和開發階段的具體標準：為獲取新的技術和知識等進行的有計劃的調查階段，應確定為研究階段，該階段具有計劃性和探索性等特點；在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、 裝置、 產品等階段， 應確定為開發階段， 該階段具有針對性和形成成果的可能性較大等特點。 無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益。 30.30. 長期資產減值長期資產減值 適用 不適用 公司對長期股權投資、采用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、無形資產等長期資產，于資

295、產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失?？墒栈亟痤~為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。 商譽至少在每年年度終了進行減值測試。 本公司進行商譽減值測試，對于因企業合并形成的商譽的賬面價值，自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。在將商譽的賬面

296、價值分攤至相關的資產組或者資產組組合時，按照各資產組或者資產組組合的公允價值占相關資產組或者資產組組合公允價值總額的比例進行分攤。公允價值難以可靠計量的，按照各資產組或者資產組組合的賬面價值占相關資產組或者資產組組合賬面價值總額的比例進行分攤。 本公司在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，并與相關賬面價值相比較，確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的賬面價值（包括所分攤的商譽的賬面價值部分）與其可收回

297、金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認商譽的減值損失。 上述資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。 31.31. 長期待攤費用長期待攤費用 適用 不適用 本公司長期待攤費用是指已經支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各項費用。長期2019 年年度報告 103 / 172 待攤費用按費用項目的受益期限分期攤銷。若長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益，則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。 32.32. 合同負債合同負債 (1).(1). 合同負債的確認方法合同負債的確認方法 適用 不適用 33.33. 職工薪酬職工薪酬 (1).(1). 短期

298、薪酬的會計處理方法短期薪酬的會計處理方法 適用 不適用 （1 1） 短期薪酬的會計處理方法短期薪酬的會計處理方法 短期薪酬包括短期工資、獎金、津貼、補貼、職工福利費、住房公積金、工會經費和職工教育經費、醫療保險費、工傷保險費、生育保險費、短期帶薪缺勤、短期利潤分享計劃等。在職工提供服務的會計期間，將實際發生的應付的短期薪酬確認為負債，并按照受益對象和權責發生制原則計入當期損益或相關資產成本。 (2).(2). 離職后離職后福利的會計處理方法福利的會計處理方法 適用 不適用 離職后福利主要包括基本養老保險費、企業年金等，按照本公司承擔的風險和義務，分類為設定提存計劃、設定受益計劃。 設定提存計劃

299、：本公司在資產負債表日為換取職工在會計期間提供的服務而向單獨主體繳存的提存金確認為負債，并按照受益對象計入當期損益或相關資產成本。 設定受益計劃：本公司在半年和年度資產負債表日由獨立精算師進行精算估值，以預期累積福利單位法確定提供福利的成本。本公司設定受益計劃導致的職工薪酬成本包括下列組成部分：（1） 服務成本， 包括當期服務成本、 過去服務成本和結算利得或損失。 其中， 當期服務成本是指，職工當期提供服務所導致的設定受益義務現值的增加額；過去服務成本是指，設定受益計劃修改所導致的與以前期間職工服務相關的設定受益義務現值的增加或減少； （2）設定受益義務的利息費用； （3）重新計量設定受益計劃

300、負債導致的變動。除非其他會計準則要求或允許職工福利成本計入資產成本， 本公司將上述第(1)和(2)項計入當期損益； 第(3)項計入其他綜合收益且不會在后續會計期間轉回至損益。 (3).(3). 辭退福利的會計處理方法辭退福利的會計處理方法 適用 不適用 辭退福利是指本公司在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或者為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償的建議。本公司在不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，或確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時（兩者孰早），確認辭2019 年年度報告 104 / 172 退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益。 (4).(4

301、). 其他長期職工福利的會計處理方法其他長期職工福利的會計處理方法 適用 不適用 34.34. 租賃負債租賃負債 適用 不適用 35.35. 預計負債預計負債 適用 不適用 （1 1）預計負債的確認標準）預計負債的確認標準 當與或有事項相關的義務是本公司承擔的現時義務， 且履行該義務很可能導致經濟利益流出，同時其金額能夠可靠地計量時確認該義務為預計負債。 （2 2）預計負債的計量方法）預計負債的計量方法 本公司預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，如所需支出存在一個連續范圍，且該范圍內各種結果發生的可能性相同，最佳估計數按照該范圍內的中間值確定；如涉及多個項目，按照各種

302、可能結果及相關概率計算確定最佳估計數。 本公司于資產負債表日對預計負債賬面價值進行復核，有確鑿證據表明該賬面價值不能真實反映當前最佳估計數，按照當前最佳估計數對該賬面價值進行調整。 如果清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，且確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。 36.36. 股份支付股份支付 適用 不適用 本公司的股份支付是為了獲取職工或其他方提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定的負債的交易。本公司的股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。 用以換取職工提供服務的以權益結算的股份支付，本公司以授予職

303、工權益工具在授予日的公允價值計量。在等待期內每個資產負債表日，本公司根據最新取得的可行權職工人數變動 、是否達到規定業績條件等后續信息對可行權權益工具數量作出最佳估計，以此為基礎，按照授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用，相應增加資本公積。在可行權日之后不再對已確認的相關成本或費用和所有者權益總額進行調整。但授予后立即可行權的，在授予日按照公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。 以現金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎確定的負債的公允價值計量。如授予后立即可行權，在授予日以承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增2019 年年度報告 105

304、/ 172 加負債；如需完成等待期內的服務或達到規定業績條件以后才可行權，在等待期的每個資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照本公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用，相應調整負債。在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計入當期損益。 本公司對股份支付計劃進行修改時，若修改增加了所授予權益工具的公允價值，按照權益工具公允價值的增加相應地確認取得服務的增加；若修改增加了所授予權益工具的數量，則將增加的權益工具的公允價值相應地確認為取得服務的增加。權益工具公允價值的增加是指修改前后的權益工具在修改日的公允價值之間的差額。如果公

305、司按照有利于職工的方式修改可行權條件，如縮短等待期、變更或取消業績條件（而非市場條件），公司在處理可行權條件時，應當考慮修改后的可行權條件。若修改減少了股份支付公允價值總額或采用了其他不利于職工的方式修改股份支付計劃的條款和條件，則仍繼續對取得的服務進行會計處理，視同該變更從未發生，除非本公司取消了部分或全部已授予的權益工具。 在等待期內，如果取消了授予的權益工具，本公司對取消所授予的權益性工具作為加速行權處理，將剩余等待期內應確認的金額立即計入當期損益，同時確認資本公積。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權條件但在等待期內未滿足的，本公司將其作為授予權益工具的取消處理。 37.37. 優先股、永

306、續債等其他金融工具優先股、永續債等其他金融工具 適用 不適用 38.38. 收入收入 (1).(1). 收入確認和計量所采用的會計政策收入確認和計量所采用的會計政策 適用 不適用 （1 1）銷售商品）銷售商品 本公司銷售的商品在同時滿足下列條件時，按從購貨方已收或應收的合同或協議價款的金額確認銷售商品收入：已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。 合同或協議價款的收取采用遞延方式，實質上具有融資性質的，按照應收的合同

307、或協議價款的公允價值確定銷售商品收入金額。 （2 2）提供勞務）提供勞務 在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的， 采用完工百分比法確認提供勞務收入。本公司根據實際成本占預計總成本的比例確定完工進度，在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，并按相同金額結轉勞務成本；已經發生的勞務成本預計不2019 年年度報告 106 / 172 能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。 （3 3）讓渡資產使用權）讓渡資產使用權 本公司在讓渡資產使用權相關的經濟利益很

308、可能流入并且收入的金額能夠可靠地計量時確認讓渡資產使用權收入。 （4 4）建造合同收入）建造合同收入 本公司在資產負債表日，建造合同的結果能夠可靠估計的，根據完工百分比法確認合同收入和費用。完工百分比法，是指根據合同完工進度確認收入與費用的方法。本公司采用累計實際發生的合同成本占合同預計總成本的比例確定合同完工進度根據累計實際發生的合同成本占合同預計總成本的比例（提示：或：已經完成的合同工作量占合同預計總工作量的比例，或：根據實際測定的完工進度）確定。 固定造價合同的結果能夠可靠估計確定依據為：合同總收入能夠可靠地計量；與合同相關的經濟利益很可能流入本公司；實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可

309、靠地計量；合同完工進度和為完成合同尚需發生的成本能夠可靠地確定。 成本加成合同的結果能夠可靠估計，確定依據為：與合同相關的經濟利益很可能流入本公司；實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量。 建造合同的結果不能可靠估計的，分別情況進行處理：合同成本能夠收回的，合同收入根據能夠收回的實際合同成本予以確認，合同成本在其發生的當期確認為合同費用；合同成本不可能收回的，在發生時立即確認為合同費用，不確認合同收入。 （5 5）公司具體收入確認原則）公司具體收入確認原則 對于銷售的電力及蒸汽，客戶接收電力及蒸汽，公司取得客戶的確認接收電力及蒸汽的證明文件，并為客戶開具發票時確認收入；對于提供的鐵路運輸

310、服務，公司在為客戶完成運輸業務，并獲取客戶在約定地點的提貨單時確認收入；對于其他銷售收入，公司在商品已經發出，客戶收貨后簽具收貨回單，公司取得客戶回單時確認收入。 (2).(2). 同類業務采用不同經營模式導致收入確認會計政策存在差異的情況同類業務采用不同經營模式導致收入確認會計政策存在差異的情況 適用 不適用 39.39. 合同成本合同成本 適用 不適用 40.40. 政府補助政府補助 適用 不適用 2019 年年度報告 107 / 172 （1 1）政府補助類型）政府補助類型 政府補助是指本公司從政府無償取得的貨幣性資產或非貨幣性資產（但不包括政府作為所有者投入的資本），主要劃分為與資產相

311、關的政府補助和與收益相關的政府補助兩種類型。 （2 2）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。本公司與資產相關的政府補助，沖減相關資產賬面價值或確認為遞延收益。確認為遞延收益的， 在相關資產使用壽命內按照合理、 系統的方法分期計入當期損益 （與本公司日?；顒酉嚓P的，計入其他收益；與本公司日?；顒訜o關的，計入營業外收入）； （3 3）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府

312、補助之外的政府補助。與收益相關的政府補助，用于補償本公司以后期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益（與本公司日?；顒酉嚓P的，計入其他收益；與本公司日?；顒訜o關的，計入營業外收入）或沖減相關成本費用或損失；用于補償本公司已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益（與本公司日?；顒酉嚓P的，計入其他收益；與本公司日?；顒訜o關的，計入營業外收入）或沖減相關成本費用或損失。 本公司取得的政策性優惠貸款貼息，區分以下兩種情況，分別進行會計處理： 財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優惠利率向本公司提供貸款的，本公司以實際收到的借款金額作為

313、借款的入賬價值，按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款費用。 財政將貼息資金直接撥付給本公司的，本公司將對應的貼息沖減相關借款費用。 （4 4）區分與資產相關政府補助和與收益相關政府補助的具體標準）區分與資產相關政府補助和與收益相關政府補助的具體標準 政府文件明確了補助所針對的特定項目的，根據該特定項目的預算中將形成資產的支出金額和計入費用的支出金額的相對比例進行劃分，對該劃分比例需在每個資產負債表日進行復核，必要時進行變更；政府文件中對用途僅作一般性表述，沒有指明特定項目的，作為與收益相關的政府補助。 （5 5）政府補助的確認時點）政府補助的確認時點 按照應收金額計量的政府補助，在期末有

314、確鑿證據表明能夠符合財政扶持政策規定的相關條件且預計能夠收到財政扶持資金時予以確認。 除按照應收金額計量的政府補助外的其他政府補助，在實際收到補助款項時予以確認。 2019 年年度報告 108 / 172 41.41. 遞延所得稅資產遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 適用 不適用 本公司遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的確認： （1） 對于可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產， 以未來期間很可能取得的用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。對于應納稅

315、暫時性差異，除特殊情況外，確認遞延所得稅負債。 （2）遞延所得稅資產的確認以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。如未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。 （3）對與子公司及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，確認遞延所得稅負債，除非本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對與子公司及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，當該暫時性差異在可預見的未來很可

316、能轉回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時，確認遞延所得稅資產。 （4）對于商譽的初始確認產生的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅負債。對于既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)的非企業合并的交易中產生的資產或負債的初始確認形成的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債。于資產負債表日，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。 42.42. 租賃租賃 (1).(1). 經營租賃的會計處理方法經營租賃的會計處理方法 適用 不適用 本公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計

317、入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。 資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。 本公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃收入。 本公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用， 計入當期費用； 如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃收入確認相同的基礎分期計入當期收益。 本公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分配。 (2).(2). 融資租賃的會計

318、處理方法融資租賃的會計處理方法 適用 不適用 融資租入資產：本公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中2019 年年度報告 109 / 172 較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認的融資費用。 本公司采用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。公司發生的初始直接費用，計入租入資產價值。 融資租出資產：本公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保余值之和與其現值的差額確認為未實現融資收益，在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入。公司發生的與出租交易相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量中

319、，并減少租賃期內確認的收益金額。 (3).(3). 新租賃準則下租賃的確定方法及會計處理方法新租賃準則下租賃的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 43.43. 其他重要的會計政策和會計估計其他重要的會計政策和會計估計 適用 不適用 （1 1）終止經營）終止經營 終止經營是滿足下列條件之一的、能夠單獨區分的組成部分，且該組成部分已被本公司處置或被本公司劃歸為持有待售類別： （1）該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區； （2） 該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區進行處置的一項相關聯計劃的一部分； （3）該組成部分是專為轉售而取得的子公司。 （2 2）股

320、份回購）股份回購 公司為減少注冊資本或獎勵本公司職工等原因而收購本公司股份時，按實際支付的金額記入庫存股。 公司根據以權益結算的股份支付協議將收購的股份獎勵給本公司職工時，按獎勵庫存股賬面余額與職工所支付現金及授予權益工具時確認的資本公積之間的差額， 計入資本公積 （股本溢價） 。 注銷庫存股時，按所注銷庫存股面值總額注銷股本，按所注銷庫存股的賬面余額，沖減庫存股，按其差額沖減資本公積（股本溢價），股本溢價不足沖減的，調整留存收益。 44.44. 重要重要會計政策會計政策和和會計估計的變更會計估計的變更 (1).(1). 重要重要會計政策變更會計政策變更 適用 不適用 1、2019 年 4 月

321、 30 日，財政部發布的關于修訂印發 2019 年度一般企業財務報表格式的通知（財會【2019】6 號），要求對已執行新金融工具準則但未執行新收入準則和新租賃準則的企業應按如下規定編制財務報表： 2019 年年度報告 110 / 172 資產負債表中將“應收票據及應收賬款”行項目拆分為“應收票據”及“應收賬款”；增加“應收款項融資”項目，反映資產負債表日以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的應收票據和應收賬款等；將“應付票據及應付賬款”行項目拆分為“應付票據”及“應付賬款”。 利潤表中在投資收益項目下增加“以攤余成本計量的金融資產終止確認收益（損失以“-”號填列）”的明細項目。 2019 年

322、 9 月 19 日，財政部發布了關于修訂印發合并財務報表格式（2019 版）的通知（財會【2019】16 號），與財會【2019】6 號配套執行。 本公司根據財會【2019】6 號、財會【2019】16 號規定的財務報表格式編制比較報表，并采用追溯調整法變更了相關財務報表列報。 本次會計政策變更對公司 2018 年度財務報表項目列報影響如下： 2018 年 12 月 31 日 調整前 調整后 調整金額 應收票據及應收賬款 28,545,901.32 -28,545,901.32 應收賬款 28,545,901.32 28,545,901.32 應付票據及應付賬款 11,682,363.43 -

323、11,682,363.43 應付賬款 11,682,363.43 11,682,363.43 2、財政部于 2017 年 3 月 31 日分別發布了企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量（2017 年修訂）（財會20177 號）、企業會計準則第 23 號金融資產轉移（2017 年修訂）（財會20178 號）、企業會計準則第 24 號套期會計（2017 年修訂）（財會20179 號），于 2017 年 5 月 2 日發布了企業會計準則第 37 號金融工具列報（2017 年修訂）（財會201714 號）（上述準則以下統稱“新金融工具準則”）。要求境內上市企業自 2019 年 1 月 1 日起施

324、行。根據新金融工具準則的實施時間要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起執行上述新金融工具，并依據上述新金融工具準則的規定對相關會計政策進行變更。根據新金融工具準則中銜接規定相關要求，公司對上年同期比較報表不進行追溯調整，本次會計政策變更不會對公司以前年度的財務狀況、經營成果產生影響。 3、 2019 年 5 月 9 日， 財政部發布 企業會計準則第 7 號非貨幣性資產交換 （財會 【2019】8 號），根據要求，本公司對 2019 年 1 月 1 日至執行日之間發生的非貨幣性資產交換，根據本準則進行調整， 對 2019 年 1 月 1 日之前發生的非貨幣性資產交換， 不進行追溯調整， 本

325、公司于 2019年 6 月 10 日起執行本準則。 4、2019 年 5 月 16 日，財政部發布企業會計準則第 12 號債務重組（財會【2019】9號） ， 根據要求， 本公司對 2019 年 1 月 1 日至執行日之間發生的債務重組， 根據本準則進行調整，對 2019 年 1 月 1 日之前發生的債務重組， 不進行追溯調整， 本公司于 2019 年 6 月 17 日起執行本準則。 2019 年年度報告 111 / 172 (2).(2). 重要重要會計估計變更會計估計變更 適用 不適用 (3).(3). 2019 年起執行新金融工具準則、 新收入準則或新租賃準則調整執行當年年初財務報表相關

326、項年起執行新金融工具準則、 新收入準則或新租賃準則調整執行當年年初財務報表相關項目情況目情況 適用 不適用 (4).(4). 2019 年起執行新金融工具準則或新租賃準則追溯調整前期比較數據說明年起執行新金融工具準則或新租賃準則追溯調整前期比較數據說明 適用 不適用 45.45. 其他其他 適用 不適用 六、六、 稅項稅項 1.1. 主要稅種及稅率主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 適用 不適用 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 銷售收入、 加工及修理修配勞務收入、銷售進口貨物金額 16%、13%、10%、9%、6%、0% 城市維護建設稅 應納增值稅稅額 7% 企業所得稅 應納稅所得額 25% 教

327、育費附加 應納增值稅稅額 3% 地方教育費附加 應納增值稅稅額 2% 水利建設基金 應納增值稅稅額 0.5% 環境保護稅 大氣污染物排放量折合污染當量數 6 元/污染當量、1.2 元/污染當量 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 適用 不適用 2.2. 稅收優惠稅收優惠 適用 不適用 根據財政部、國家稅務總局關于農業生產資料免征增值稅政策的通知（財稅【2001】113號文件）第一條規定：批發和零售的種子免征增值稅。公司孫公司農仁糧食智慧供應鏈（白城）有限公司 2019 年度種子銷售收入免征增值稅。 3.3. 其他其他 適用 不適用 七、七、 合并財務報表項目注釋合并財務報表項目注釋

328、 1 1、 貨幣資金貨幣資金 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 15,047.42 9,865.94 銀行存款 57,048,234.57 110,732,160.35 其他貨幣資金 合計 57,063,281.99 110,742,026.29 2019 年年度報告 112 / 172 其中： 存放在境外的款項總額 2 2、 交易性金融資產交易性金融資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 15,093,575.34 其中： 理財產品 15,093,575.34 指定以公允價值計

329、量且其變動計入當期損益的金融資產 合計 15,093,575.34 其他說明： 適用 不適用 3 3、 衍生金融資產衍生金融資產 適用 不適用 4 4、 應收票據應收票據 (1). (1). 應收票據分類列示應收票據分類列示 適用 不適用 (2). (2). 期末公司已期末公司已質押質押的應收票據的應收票據 適用 不適用 (3). (3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 適用 不適用 (4). (4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 適用 不適用 (5).

330、 (5). 按壞賬計提方法分類披露按壞賬計提方法分類披露 適用 不適用 按單項計提壞賬準備： 適用 不適用 按組合計提壞賬準備： 適用 不適用 如按預期信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收款披露： 適用 不適用 (6). (6). 壞賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用 (7). (7). 本期實際核銷的應收票據情況本期實際核銷的應收票據情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 2019 年年度報告 113 / 172 5 5、 應收賬款應收賬款 (1).(1). 按賬齡披露按賬齡披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末賬面余額 1 年以內 其中：1 年以內分項 一

331、年以內 5,263,082.70 1 年以內小計 5,263,082.70 1 至 2 年 106,090,159.31 2 至 3 年 3 年以上 3 至 4 年 137,458,449.90 4 至 5 年 5 年以上 壞賬準備 -243,931,507.10 合計 4,880,184.81 (2).(2). 按壞賬計提方法分類披露按壞賬計提方法分類披露 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 按單項計提壞賬準備 243,64

332、3,718.91 97.92 243,643,718.91 100.00 242,485,476.97 96.82 221,463,277.53 91.33 21,022,199.44 按單項計提壞賬準備的應收賬款 243,643,718.91 97.92 243,643,718.91 100.00 242,485,476.97 96.82 221,463,277.53 91.33 21,022,199.44 按組合計提壞賬準備 5,167,973.00 2.08 287,788.19 5.57 4,880,184.81 7,955,780.51 3.18 432,078.63 5.43 7,

333、523,701.88 其中：應收外部客戶的款項 5,167,973.00 2.08 287,788.19 5.57 4,880,184.81 7,955,780.51 3.18 432,078.63 5.43 7,523,701.88 合計 248,811,691.91 100.00 243,931,507.10 98.04 4,880,184.81 250,441,257.48 100.00 221,895,356.16 88.60 28,545,901.32 按單項計提壞賬準備： 2019 年年度報告 114 / 172 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 名稱 期末余額 賬面余額 壞賬

334、準備 計提比例（%） 計提理由 臨沂新江泉金屬材料科技有限公司 105,110,997.17 105,110,997.17 100.00 山東華盛江泉熱電有限公司 131,862,487.87 131,862,487.87 100.00 臨沂江鑫鋼鐵有限公司 5,511,991.93 5,511,991.93 100.00 山東華宇合金材料有限公司 1,158,241.94 1,158,241.94 100.00 合計 243,643,718.91 243,643,718.91 100.00 / 按單項計提壞賬準備的說明： 適用 不適用 單獨計提壞賬準備的理由：因山東華盛江泉熱電有限公司、臨沂

335、江鑫鋼鐵有限公司和臨沂新江泉金屬材料科技有限公司財務狀況惡化，山東華宇合金材料有限公司情況見附注七.17 公司對上述四個客戶的應收款單獨進行測試，經測試發生信用減值，根據根據預期信用損失計提計提壞賬準備。 按組合計提壞賬準備： 適用 不適用 組合計提項目：按賬齡計提壞賬準備的應收賬款組合 單位：元 幣種：人民幣 名稱 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例（%） 1 年以內 5,084,002.90 254,200.15 5.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 83,970.10 33,588.04 40.00 合計 5,167,973.00 287,788.19 5.57 按組

336、合計提壞賬的確認標準及說明： 適用 不適用 賬齡相同的應收款項具有類似風險特征。 如按預期信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收款披露： 適用 不適用 (3).(3). 壞賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 類別 期初余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其他變動 按單項計221,463,277.53 22,180,441.38 243,643,718.91 2019 年年度報告 115 / 172 提壞賬準備的應收賬款 按組合計提壞賬準備的應收賬款 432,078.63 144,290.44 287,788.19 合計 221,895,

337、356.16 22,180,441.38 144,290.44 243,931,507.10 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 適用 不適用 (4).(4). 本期實際核銷的應收本期實際核銷的應收賬款賬款情況情況 適用 不適用 (5).(5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 適用 不適用 單位名稱 期末余額 應收賬款 占應收賬款合計數的比例(%) 壞賬準備 山東華盛江泉熱電有限公司 131,862,487.87 53.00 131,862,487.87 臨沂新江泉金屬材料科技有限公司 105,110,997.17 42.25 105

338、,110,997.17 臨沂江鑫鋼鐵有限公司 5,511,991.93 2.22 5,511,991.93 臨沂中盛金屬科技有限公司 3,799,970.39 1.53 189,998.52 山東華宇合金材料有限公司 1,158,241.94 0.47 1,158,241.94 合計 247,443,689.30 99.47 243,833,717.43 (6).(6). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 適用 不適用 (7).(7). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 適用 不適用 其他說明： 適用 不適

339、用 應收關聯方賬款情況詳見“十二、6 關聯方應收應付款項”。 6 6、 應收款項融資應收款項融資 適用 不適用 7 7、 預付款項預付款項 (1).(1). 預付款項按賬齡列示預付款項按賬齡列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 5,301,602.26 100.00 1,864,435.34 100.00 2019 年年度報告 116 / 172 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合計 5,301,602.26 100.00 1,864,435.34 100.00 (2).(2). 按預付對象歸集的期末余

340、額前五名的預付款情況按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 適用 不適用 預付對象 期末余額 占預付款期末余額合計數的比例（%） 濟南鐵路經營集團日照物流分公司 3,755,272.68 70.83 中國鐵路上海局集團有限公司徐州貨運中心連云港東站 834,777.10 15.75 上海上正實業有限公司 589,198.72 11.11 廣州凱創商務投資有限公司上海分公司 40,451.61 0.76 中國鐵路濟南局集團有限公司臨沂車務段臨沂站 10,395.80 0.20 合計 5,230,095.91 98.65 其他說明 適用 不適用 本期末無預付關聯方賬款。 8 8、 其他應收款其

341、他應收款 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應收利息 應收股利 其他應收款 8,527,098.72 47,886.80 合計 8,527,098.72 47,886.80 其他說明： 適用 不適用 應收利息應收利息 (1).(1). 應收利息分類應收利息分類 適用 不適用 (2).(2). 重要逾期利息重要逾期利息 適用 不適用 (3).(3). 壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 2019 年年度報告 117 / 172 應收股利應收股利 (1).(1). 應收股利應收股利 適用 不適用 (2).(2).

342、 重要的賬齡超過重要的賬齡超過 1 1 年的應收股利年的應收股利 適用 不適用 (3).(3). 壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 其他應收款其他應收款 (1).(1). 按賬齡披露按賬齡披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末賬面余額 1 年以內 其中：1 年以內分項 1 年以內 8,931,682.86 1 年以內小計 8,931,682.86 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 3 至 4 年 2,931,737.45 4 至 5 年 5 年以上 合計 11,863,420.31 (2).(2). 按款項性質分類情況按款項性質

343、分類情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 代墊運費 8,771,640.86 押金、保證金及其他 70,042.00 76,202.00 長期未結算預付款項轉入 2,861,737.45 2,861,737.45 備用金 160,000.00 合計 11,863,420.31 2,937,939.45 (3).(3). 壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 壞賬準備 第一階段 第二階段 第三階段 合計 未來12個月預期信用損失 整個存續期預期信用損失(未發生信用減值) 整個存續期預期信用損失(已發生信用減值) 201

344、9年1月1日余額 28,315.20 2,861,737.45 2,890,052.65 2019年1月1日余 2019 年年度報告 118 / 172 額在本期 -轉入第二階段 -轉入第三階段 -轉回第二階段 -轉回第一階段 本期計提 446,268.94 446,268.94 本期轉回 本期轉銷 本期核銷 其他變動 2019年12月31日余額 474,584.14 2,861,737.45 3,336,321.59 對本期發生損失準備變動的其他應收款賬面余額顯著變動的情況說明： 適用 不適用 已發生信用減值的其他應收款為應收臨沂江鑫鋼鐵有限公司款項，發生信用減值的原因見財務報表附注七.3。

345、 本期壞賬準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據： 適用 不適用 (4).(4). 壞賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 類別 期初余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其他變動 整個存續期預期信用損失 2,861,737.45 2,861,737.45 未來 12 個月預期信用損失 28,315.20 446,268.94 474,584.14 合計 2,890,052.65 446,268.94 3,336,321.59 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 適用 不適用 (5).(5). 本期實際核銷的其他應收款情

346、況本期實際核銷的其他應收款情況 適用 不適用 (6).(6). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例(%) 壞賬準備 期末余額 2019 年年度報告 119 / 172 臨沂中盛金屬科技有限公司 代付運費 8,771,640.86 1 年以內 73.94 438,582.04 臨沂江鑫鋼鐵有限公司 未結算款項 2,861,737.45 3 年以上 24.12 2,861,737.45 胡永有 備用金 160,000.00 1 年以內

347、1.35 8,000.00 濟南鐵路局臨沂車務段 押金 70,000.00 1 年以內 0.59 28,000.00 水卡押金 押金 42.00 1 年以內 2.10 合計 / 11,863,420.31 100.00 3,336,321.59 (7).(7). 涉及政府補助的應收款項涉及政府補助的應收款項 適用 不適用 (8).(8). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 適用 不適用 (9).(9). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 本期末無應收關聯方

348、賬款。 9 9、 存貨存貨 (1).(1). 存貨分類存貨分類 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 存貨跌價準備/合同履約成本減值準備 賬面價值 賬面余額 存貨跌價準備/合同履約成本減值準備 賬面價值 原材料 5,558,811.38 1,765,561.24 3,793,250.14 5,219,205.40 1,765,561.24 3,453,644.16 在產品 70,921.28 70,921.28 庫存商品 448,026.24 448,026.24 51,757.94 51,757.94 周轉材料 2,545.20 2,545.20 消耗性生

349、物資產 合同履約成本 合計 6,006,837.62 1,765,561.24 4,241,276.38 5,344,429.82 1,765,561.24 3,578,868.58 (2).(2). 存貨跌價準備存貨跌價準備 (3).(3). 存貨跌價準備及合同履約成本減值準備存貨跌價準備及合同履約成本減值準備 適用 不適用 (4).(4). 存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明 適用 不適用 2019 年年度報告 120 / 172 (5).(5). 合同履約成本本期攤銷金額的說明合同履約成本本期攤銷金額的說明 適用 不適用 其他說明 適用 不適

350、用 計提存貨跌價準備的具體依據為期末存貨成本高于可變現凈值。 1010、 合同資產合同資產 (1).(1). 合同資產情況合同資產情況 適用 不適用 (2).(2). 報告期內賬面價值發生重大變動的金額和原因報告期內賬面價值發生重大變動的金額和原因 適用 不適用 (3).(3). 本期合同資產計提減值準備情況本期合同資產計提減值準備情況 適用 不適用 如按預期信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收款披露： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 1111、 持有待售資產持有待售資產 適用 不適用 1212、 一年內到期的非流動資產一年內到期的非流動資產 適用 不適用 期末重要的債權投資和

351、其他債權投資： 適用 不適用 1313、 其他流動資產其他流動資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 合同取得成本 應收退貨成本 待抵扣進項稅 448,719.68 130,780.45 合計 448,719.68 130,780.45 1414、 債權投資債權投資 (1).(1). 債權投資情況債權投資情況 適用 不適用 (2).(2). 期末重要的債權投資期末重要的債權投資 適用 不適用 (3).(3). 減值準備計提情況減值準備計提情況 適用 不適用 2019 年年度報告 121 / 172 本期減值準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依

352、據 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 1515、 其他債權投資其他債權投資 (1).(1). 其他債權投資情況其他債權投資情況 適用 不適用 (2).(2). 期末重要的其他債權投資期末重要的其他債權投資 適用 不適用 (3).(3). 減值準備計提情況減值準備計提情況 適用 不適用 本期減值準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 1616、 長期應收款長期應收款 (1).(1). 長期應收款情況長期應收款情況 適用 不適用 (2).(2). 壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 本期壞賬準備計提金額以及評估金融工具的

353、信用風險是否顯著增加的采用依據 適用 不適用 (3).(3). 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款因金融資產轉移而終止確認的長期應收款 適用 不適用 (4).(4). 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 1717、 長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 2019 年年度報告 1

354、22 / 172 小計 二、聯營企業 山東華宇合金材料有限公司 321,322,093.07 -169,975,967.81 151,346,125.26 151,346,125.26 小計 321,322,093.07 -169,975,967.81 151,346,125.26 151,346,125.26 合計 321,322,093.07 -169,975,967.81 151,346,125.26 151,346,125.26 其他說明 公司聯營公司山東華宇合金材料有限公司（山東華宇）2018 及 2019 年度連續兩年巨額虧損，于2019 年度完全停產，并已遣散絕大部分員工。截至本

355、報告批準報出日，山東華宇各股東對該公司未來經營發展規劃尚無明確可行方案，該公司已無持續經營能力。公司在本期對山東華宇長期股權投資全額計提減值準備。 1818、 其他權益工具投資其他權益工具投資 (1).(1). 其他權益工具投資情況其他權益工具投資情況 適用 不適用 (2).(2). 非交易性權益工具投資的情況非交易性權益工具投資的情況 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 1919、 其他非流動金融資產其他非流動金融資產 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 2020、 投資性房地產投資性房地產 投資性房地產計量模式 不適用 2121、 固定資產固定資產 項目列示項目列示 適用 不適用

356、單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 固定資產 100,524,138.19 103,288,028.42 固定資產清理 2019 年年度報告 123 / 172 合計 100,524,138.19 103,288,028.42 其他說明： 適用 不適用 固定資產固定資產 (1).(1). 固定資產情況固定資產情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 電子設備 機車車輛 軌道、路基、橋涵等鐵路資產 其他 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 189,313,787.76 182,690,900.38 10,324,108.70 3,352,1

357、50.56 14,998,045.00 128,911,879.70 4,909,747.09 534,500,619.19 2.本期增加金額 61,281.82 961,413.83 5,479,319.41 18,008.85 440,332.42 6,960,356.33 1）購置 61,281.82 26,069.00 5,479,319.41 18,008.85 19,231.50 5,603,910.58 2）在建工程轉入 935,344.83 421,100.92 1,356,445.75 3）企業合并增 2019 年年度報告 124 / 172 加 3.本期減少金額 1,257

358、,252.03 888,417.60 2,145,669.63 1）處置或報廢 1,257,252.03 888,417.60 2,145,669.63 4.期末余額 189,375,069.58 182,395,062.18 15,803,428.11 2,481,741.81 14,998,045.00 128,911,879.70 5,350,079.51 539,315,305.89 二、累計折舊 1.期初余額 78,462,918.08 169,179,895.50 7,190,201.80 2,995,939.75 8,747,203.93 61,329,257.65 3,994,

359、327.26 331,899,743.97 2.本期增加金額 4,166,891.82 2,643,708.28 750,766.48 121,954.81 263,251.37 1,711,142.26 55,968.35 9,713,683.37 1）計提 4,166,891.82 2,643,708.28 750,766.48 121,954.81 263,251.37 1,711,142.26 55,968.35 9,713,683.37 3.本期減少金額 1,229,212.61 818,950.07 2,048,162.68 1） 1,229,212.61 818,950.07 2

360、,048,162.68 2019 年年度報告 125 / 172 處置或報廢 4.期末余額 82,629,809.90 170,594,391.17 7,940,968.28 2,298,944.49 9,010,455.30 63,040,399.91 4,050,295.61 339,565,264.66 三、減值準備 1.期初余額 42,437,031.90 7,492,536.31 1,797,654.11 188,363.07 4,348,995.10 42,742,159.12 306,107.19 99,312,846.80 2.本期增加金額 1）計提 2）在建工程轉入 3.本期

361、減少金額 27,138.52 59,805.24 86,943.76 1）處置或 27,138.52 59,805.24 86,943.76 2019 年年度報告 126 / 172 報廢 4.期末余額 42,437,031.90 7,465,397.79 1,797,654.11 128,557.83 4,348,995.10 42,742,159.12 306,107.19 99,225,903.04 四、賬面價值 1.期末賬面價值 64,308,227.78 4,335,273.22 6,064,805.72 54,239.49 1,638,594.60 23,129,320.67 99

362、3,676.71 100,524,138.19 2.期初賬面價值 68,413,837.78 6,018,468.57 1,336,252.79 167,847.74 1,901,845.97 24,840,462.93 609,312.64 103,288,028.42 (2).(2). 暫時閑置的固定資產情況暫時閑置的固定資產情況 適用 不適用 (3).(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況通過融資租賃租入的固定資產情況 適用 不適用 (4).(4). 通過經營租賃租出的固定資產通過經營租賃租出的固定資產 適用 不適用 (5).(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況未辦妥產權證書的固定資

363、產情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 房屋建筑物 22,540,261.00 暫時未辦妥 其他說明： 適用 不適用 固定資產清理固定資產清理 適用 不適用 2222、 在建工程在建工程 項目列示項目列示 適用 不適用 2019 年年度報告 127 / 172 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 在建工程 27,338,067.76 工程物資 合計 27,338,067.76 其他說明： 適用 不適用 在建工程在建工程 (1).(1). 在建工程情況在建工程情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額

364、減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 相變換熱器裝置安裝 935,344.83 935,344.83 江泉鐵路貨場抑塵環保治理工程 26,402,722.93 26,402,722.93 合計 27,338,067.76 27,338,067.76 (2).(2). 重要在建工程項目本期變動情況重要在建工程項目本期變動情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 預算數 期初 余額 本期增加金額 本期轉入固定資產金額 本期其他減少金額 期末 余額 工程累計投入占預算比例(%) 工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金來源 相變換熱

365、器裝置安裝 2,160,000.00 1,870,689.66 935,344.83 935,344.83 江泉鐵路貨場抑塵環保治理工程 50,700,000.00 26,402,722.93 26,402,722.93 皮帶機維修改造工程 459,000.00 421,100.92 421,100.92 2019 年年度報告 128 / 172 合計 53,319,000.00 28,694,513.51 1,356,445.75 27,338,067.76 / / / / (3).(3). 本期計提在建工程減值準備情況本期計提在建工程減值準備情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 工程

366、物資工程物資 (1).(1). 工程物資情況工程物資情況 適用 不適用 2323、 生產性生物資產生產性生物資產 (1).(1). 采用成本計量模式的生產性生物資產采用成本計量模式的生產性生物資產 適用 不適用 (2).(2). 采用公允價值計量模式的生產性生物資產采用公允價值計量模式的生產性生物資產 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 2424、 油氣資產油氣資產 適用 不適用 2525、 使用權資產使用權資產 適用 不適用 2626、 無形資產無形資產 (1).(1). 無形資產情況無形資產情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 土地使用權 專利權 非專利技術 合計 一、賬面原

367、值 1.期初余額 67,088,024.00 67,088,024.00 2.本期增加金額 (1)購置 (2)內部研發 (3)企業合并增加 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 67,088,024.00 67,088,024.00 二、累計攤銷 1.期初余額 21,379,431.36 21,379,431.36 2019 年年度報告 129 / 172 2.本期增加金額 1,948,267.44 1,948,267.44 （1）計提 1,948,267.44 1,948,267.44 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 23,327,698.80 23,327,698.80

368、三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 43,760,325.20 43,760,325.20 2.期初賬面價值 45,708,592.64 45,708,592.64 (2).(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況未辦妥產權證書的土地使用權情況 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 2727、 開發開發支出支出 適用 不適用 2828、 商譽商譽 (1).(1). 商譽賬面原值商譽賬面原值 適用 不適用 (2).(2). 商譽減值準備商譽減值準備 適用 不適用 (3).(3). 商譽所在資產組或

369、資產組組合的相關信息商譽所在資產組或資產組組合的相關信息 適用 不適用 (4).(4). 說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法 適用 不適用 (5).(5). 商譽減值測試的影響商譽減值測試的影響 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 2019 年年度報告 130 / 172 2929、 長期待攤費用長期待攤費用 適用 不適用 單位：元 幣種

370、：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 土地租賃費 140,000.00 140,000.00 合計 140,000.00 140,000.00 3030、 遞延所得稅資產遞延所得稅資產/ / 遞延所得稅負債遞延所得稅負債 (1).(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產未經抵銷的遞延所得稅資產 適用 不適用 (2).(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債未經抵銷的遞延所得稅負債 適用 不適用 (3).(3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 適用 不適用 (4).(4). 未確認遞延所得稅資產明細未確認遞延所得稅資產明

371、細 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 499,605,418.23 325,863,816.85 可抵扣虧損 181,101,431.64 169,698,543.01 合計 680,706,849.87 495,562,359.86 (5).(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 年份 期末金額 期初金額 備注 2020 62,571,361.07 62,571,361.07 2021 87,708,789.05 87,708,789.05

372、 2022 2023 19,418,392.89 19,418,392.89 2024 11,402,888.63 合計 181,101,431.64 169,698,543.01 / 其他說明： 適用 不適用 3131、 其他非流動資產其他非流動資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 合同取得成本 合同履約成本 應收退貨成本 合同資產 預付設備及工2,700,277.07 2,700,277.07 2019 年年度報告 131 / 172 程款 合計 2,700,277.07 2,700,277.07

373、3232、 短期借款短期借款 (1).(1). 短期借款分類短期借款分類 適用 不適用 (2).(2). 已逾期未償還的短期借款情況已逾期未償還的短期借款情況 適用 不適用 其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下： 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 3333、 交易性金融負債交易性金融負債 適用 不適用 3434、 衍生衍生金融金融負債負債 適用 不適用 3535、 應付票據應付票據 (1).(1). 應付票據列示應付票據列示 適用 不適用 3636、 應付賬款應付賬款 (1).(1). 應付賬款列示應付賬款列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應付系統改

374、造款 718,344.83 235,000.00 應付費用款 2,317,620.59 1,673,027.51 應付貨款 4,836,344.70 1,355,046.64 應付國鐵運費 10,265,233.76 7,859,745.34 應付租賃費 456,798.00 559,543.94 合計 18,594,341.88 11,682,363.43 (2).(2). 賬齡超過賬齡超過 1 1 年的重要應付賬款年的重要應付賬款 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 應付關聯方賬款情況詳見“十二、6 關聯方應收應付款項” 3737、 預收款項預收款項 (1). (1). 預收賬款項列示預

375、收賬款項列示 適用 不適用 2019 年年度報告 132 / 172 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 預收貨款 176,230.71 504,962.40 預收運費 191,646.49 724,033.79 合計 367,877.20 1,228,996.19 (2). (2). 賬齡超過賬齡超過 1 1 年的重要預收款項年的重要預收款項 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 本期末無預收關聯方款項。 3838、 合同負債合同負債 (1).(1). 合同負債情況合同負債情況 適用 不適用 (2).(2). 報告期內賬面價值發生重大變動的金額和原因報告期內賬面價值發生重大變動

376、的金額和原因 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 3939、 應付職工薪酬應付職工薪酬 (1).(1). 應付職工薪酬列示應付職工薪酬列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 5,996,697.44 39,528,599.87 39,768,708.61 5,756,588.70 二、離職后福利-設定提存計劃 290,659.19 3,465,132.13 3,748,425.58 7,365.74 三、辭退福利 620,341.53 601,341.53 19,000.00 四、一年內到期的其他福利 合計 6,287,356

377、.63 43,614,073.53 44,118,475.72 5,782,954.44 (2).(2). 短期薪酬列示短期薪酬列示 適用 不適用 單位：元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 5,838,695.75 36,767,926.35 36,863,638.50 5,742,983.60 二、職工福利費 573,733.77 573,733.77 三、社會保險費 111,307.64 1,585,959.87 1,695,295.41 1,972.10 其中：醫療保險費 87,487.04 1,252,561.93 1,338,2

378、91.47 1,757.50 工傷保險費 10,527.48 88,128.90 98,626.78 29.60 生育保險費 11,862.64 214,877.07 226,554.71 185.00 其他 1,430.48 30,391.97 31,822.45 四、住房公積金 46,694.05 600,979.88 636,040.93 11,633.00 五、工會經費和職工教育 2019 年年度報告 133 / 172 經費 六、短期帶薪缺勤 七、短期利潤分享計劃 合計 5,996,697.44 39,528,599.87 39,768,708.61 5,756,588.70 (3)

379、.(3). 設定提存計劃列示設定提存計劃列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 280,000.45 3,327,510.84 3,600,418.65 7,092.64 2、失業保險費 10,658.74 137,621.29 148,006.93 273.10 3、企業年金繳費 合計 290,659.19 3,465,132.13 3,748,425.58 7,365.74 其他說明： 適用 不適用 4040、 應交稅費應交稅費 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 增值稅 6,652,940.4

380、1 5,740,435.26 個人所得稅 37,952.51 36,372.67 城市維護建設稅 273,493.30 208,779.87 土地使用稅 914,256.34 1,066,523.90 房產稅 14,381.90 14,454.90 印花稅 20,808.30 9,795.80 教育費附加 117,211.37 89,464.23 地方教育費附加 78,140.92 59,642.83 地方水利建設基金 19,545.92 14,910.70 環境保護稅 202,556.40 198,558.21 合計 8,331,287.37 7,438,938.37 4141、 其他應付款

381、其他應付款 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應付利息 應付股利 其他應付款 4,441,419.41 5,224,811.26 合計 4,441,419.41 5,224,811.26 其他說明： 適用 不適用 2019 年年度報告 134 / 172 應付利息應付利息 (1).(1). 分類列示分類列示 適用 不適用 應付股利應付股利 (1).(1). 分類列示分類列示 適用 不適用 其他應付款其他應付款 (1). (1). 按款項性質列示其他應付款按款項性質列示其他應付款 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 保證

382、金 1,437,100.00 1,270,267.72 代付款 109,606.46 資金往來 1,145,102.93 2,005,071.36 水電費 3,062.34 52,228.60 暫扣款 79,934.08 151,417.06 租賃費 1,776,220.06 1,636,220.06 合計 4,441,419.41 5,224,811.26 (2). (2). 賬齡超過賬齡超過 1 1 年的重要其他應付款年的重要其他應付款 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 華盛江泉集團有限公司 1,636,220.06 尚未支付 合計 1,636,22

383、0.06 / 其他說明： 適用 不適用 本期末無應付關聯方款項。 4242、 持有持有待售負債待售負債 適用 不適用 4343、 1 1 年內到期的非流動負債年內到期的非流動負債 適用 不適用 4444、 其他流動負債其他流動負債 其他流動負債情況 適用 不適用 短期應付債券的增減變動： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 2019 年年度報告 135 / 172 4545、 長期借款長期借款 (1). (1). 長期借款分類長期借款分類 適用 不適用 其他說明，包括利率區間： 適用 不適用 4646、 應付債券應付債券 (1).(1). 應付債券應付債券 適用 不適用 (2).(2).

384、應付債券的增減變動應付債券的增減變動： （不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）： （不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具） 適用 不適用 (3).(3). 可可轉換公司債轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明券的轉股條件、轉股時間說明 適用 不適用 (4).(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明劃分為金融負債的其他金融工具說明 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 適用 不適用 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 適用 不適用 其他金融工具劃分為金融負債的依據說明： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 4747、 租賃負債租賃負債

385、 適用 不適用 4848、 長期長期應付應付款款 項目列示項目列示 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 長期應付款長期應付款 (1).(1). 按款項性質列示長期應付款按款項性質列示長期應付款 適用 不適用 專項應付款專項應付款 (1).(1). 按款項性質列示專項應付款按款項性質列示專項應付款 適用 不適用 2019 年年度報告 136 / 172 4949、 長期應付職工薪酬長期應付職工薪酬 適用 不適用 5050、 預計負債預計負債 適用 不適用 5151、 遞延收益遞延收益 遞延收益情況 適用 不適用 涉及政府補助的項目： 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 5252、 其他非

386、流動負債其他非流動負債 適用 不適用 5353、 股本股本 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 期初余額 本次變動增減（+、一） 期末余額 發行 新股 送股 公積金 轉股 其他 小計 股份總數 511,697,213.00 511,697,213.00 5454、 其其他權益工具他權益工具 (1).(1). 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 適用 不適用 (2).(2). 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 適用 不適用 其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明

387、，以及相關會計處理的依據： 適用 不適用 其他說明: 適用 不適用 5555、 資本公積資本公積 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價） 370,550,185.24 370,550,185.24 其他資本公積 97,278,725.83 97,278,725.83 合計 467,828,911.07 467,828,911.07 2019 年年度報告 137 / 172 5656、 庫存股庫存股 適用 不適用 5757、 其他綜合收益其他綜合收益 適用 不適用 5858、 專項儲備專項儲備 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣

388、 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 安全生產費 3,691,504.20 463,953.36 4,155,457.56 合計 3,691,504.20 463,953.36 4,155,457.56 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：安全生產費本期增加為江泉實業鐵路運營分部根據上期營業收入計提金額。 5959、 盈余公積盈余公積 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 97,172,585.40 97,172,585.40 任意盈余公積 儲備基金 企業發展基金 其他 合計 97,172,585.40 97,17

389、2,585.40 6060、 未分配利潤未分配利潤 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 -496,884,066.64 -324,910,278.15 調整期初未分配利潤合計數 （調增+，調減） 調整后期初未分配利潤 -496,884,066.64 -324,910,278.15 加： 本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 -351,609,433.29 -171,973,788.49 減：提取法定盈余公積 提取任意盈余公積 提取一般風險準備 應付普通股股利 轉作股本的普通股股利 期末未分配利潤 -848,493,499.93 -496,884,066.6

390、4 6161、 營業營業收入收入和營業成本和營業成本 (1).(1). 營業收入和營業成本情況營業收入和營業成本情況 適用 不適用 2019 年年度報告 138 / 172 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 257,481,063.18 243,166,784.16 240,770,946.63 203,838,262.71 其他業務 3,690,015.25 2,915,165.81 4,294,324.39 3,224,574.61 合計 261,171,078.43 246,081,949.97 245,065,271.02 207,

391、062,837.32 (2).(2). 合同產生的收入的情況合同產生的收入的情況 適用 不適用 合同產生的收入說明： 適用 不適用 (3).(3). 履約義務的說明履約義務的說明 適用 不適用 (4).(4). 分攤至剩余履約義務的說明分攤至剩余履約義務的說明 適用 不適用 6262、 稅金及附加稅金及附加 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 城市維護建設稅 1,022,445.73 1,249,821.63 教育費附加 363,429.99 535,624.98 房產稅 28,909.80 28,921.80 土地使用稅 1,663,696.99 2,114,

392、711.59 印花稅 54,581.30 121,159.82 地方教育費附加 242,286.32 357,083.32 水利建設基金 60,581.97 83,322.35 環境保護稅 770,928.44 953,676.21 合計 4,206,860.54 5,444,321.70 6363、 銷售費用銷售費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 上網占用費 682,180.84 729,312.11 職工薪酬費用 144,328.34 運費 4,952.00 合計 831,461.18 729,312.11 6464、 管理費用管理費用 適用 不適用

393、單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 安全生產費 463,953.36 459,749.28 辦公費 270,040.34 206,472.75 2019 年年度報告 139 / 172 差旅費 432,772.84 989,730.26 車輛費 390,333.98 612,742.40 低值品攤銷 63,573.67 34,492.61 環保、排污費 28,200.00 114,173.21 綠化費 18,356.00 14,700.00 通訊費 38,472.47 53,121.47 土地租賃費 140,000.00 210,000.00 維修、修理費 11,872.87

394、 275,667.76 無形資產及長期待攤費用攤銷 432,000.00 1,062,559.26 業務招待費 828,929.54 1,101,652.43 折舊費 618,311.80 523,738.49 職工薪酬費用 14,286,924.18 13,176,465.62 中介費 3,500,827.14 3,630,392.15 房屋租賃及物業費 543,872.59 1,804,325.46 其他 122,015.82 115,381.74 合計 22,190,456.60 24,385,364.89 6565、 研發費用研發費用 適用 不適用 6666、 財務費用財務費用 適用

395、不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 減：利息收入 -510,782.48 -289,413.96 匯兌損失 減：匯兌收益 -220.85 -177.72 手續費支出 24,546.45 21,649.27 合計 -486,456.88 -267,942.41 6767、 其他收益其他收益 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 個人所得稅代扣代繳手續費 663.63 10,239.56 交通運輸多式聯運試點示范以獎代補資金 3,400,000.00 2,000,000.00 穩崗補貼 4,216.83 合計 3,404,880.46

396、 2,010,239.56 其他說明： 根據山東省交通運輸廳、山東省經濟和信息化委員會關于公布山東省多式聯運示范工程項目庫名單的通知（魯交運管201730 號）文件，公司鐵路運營分部承擔部分“臨沂-烏魯木齊公鐵甩掛多式聯運示范工程”項目。公司分別于 2018 年 11 月 21 日、2019 年 4 月 10 日收到山東省交通運輸廳撥付的以獎代補資金 2,000,000.00 元、3,400,000.00 元。 2019 年年度報告 140 / 172 6868、 投資收益投資收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 -169,97

397、5,967.81 -63,298,809.49 處置長期股權投資產生的投資收益 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投資收益 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 處置持有至到期投資取得的投資收益 可供出售金融資產在持有期間取得的投資收益 處置可供出售金融資產取得的投資收益 交易性金融資產在持有期間的投資收益 其他權益工具投資在持有期間取得的股利收入 債權投資在持有期間取得的利息收入 其他債權投資在持有期間取得的利息收入 處置交易性金融資產取得的投資收益 處置其他權益工具投資取得的投資收益 處置債權投資取得的投資

398、收益 處置其他債權投資取得的投資收益 理財產品收益 264,657.53 合計 -169,711,310.28 -63,298,809.49 6969、 凈敞口套期收益凈敞口套期收益 適用 不適用 7070、 公允價值變動收益公允價值變動收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 交易性金融資產 其中：結構性存款 93,575.34 合計 93,575.34 7171、 信用減值損失信用減值損失 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 其他應收款壞賬損失 -446,268.94 債權投資減值損失 2019 年年度報告

399、 141 / 172 其他債權投資減值損失 長期應收款壞賬損失 合同資產減值損失 應收賬款壞賬損失 -22,036,150.94 合計 -22,482,419.88 7272、 資資產減值損失產減值損失 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 -104,952,417.47 二、存貨跌價損失及合同履約成本減值損失 -13,584,000.00 三、可供出售金融資產減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權投資減值損失 -151,346,125.26 六、投資性房地產減值損失 七、固定資產減值損失 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、

400、生產性生物資產減值損失 十一、油氣資產減值損失 十二、無形資產減值損失 十三、商譽減值損失 十四、其他 合計 -151,346,125.26 -118,536,417.47 其他說明： 本期長期股權投資減值損失為公司聯營企業山東華宇合金材料有限公司長期股權投資減值準備。 7373、 資產處置收益資產處置收益 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 固定資產處置收益 11,476.49 合計 11,476.49 7474、 營業外收入營業外收入 營業外收入情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置

401、利得合計 其中：固定資產處置利得 2019 年年度報告 142 / 172 無形資產處置利得 債務重組利得 非貨幣性資產交換利得 接受捐贈 政府補助 罰款、違約金收入 149,944.50 155,330.34 149,944.50 其他 1,136.06 279,020.43 1,136.06 合計 151,080.56 434,350.77 151,080.56 計入當期損益的政府補助 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 7575、 營業外支出營業外支出 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 900.90

402、 64,232.65 900.90 其中： 固定資產處置損失 900.90 64,232.65 900.90 無形資產處置損失 債務重組損失 非貨幣性資產交換損失 對外捐贈 罰款及滯納金支出 20.35 241,773.11 20.35 解約賠償 65,000.00 65,000.00 合計 65,921.25 306,005.76 65,921.25 7676、 所得稅費用所得稅費用 (1).(1). 所得稅費用表所得稅費用表 適用 不適用 (2).(2). 會計利潤與所得稅費用調整過程會計利潤與所得稅費用調整過程 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 利潤總額 -351,

403、609,433.29 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 -87,902,358.32 子公司適用不同稅率的影響 調整以前期間所得稅的影響 2019 年年度報告 143 / 172 按權益法核算投資收益的影響 42,493,991.95 非應稅收入的影響 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 198,886.38 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 45,209,479.99 所得稅費用 其他說明： 適用 不適用 7777、 其他綜合收益其他綜合收益 適用 不適用 7878、 現金流量表項目現金流量表項目 (1).(1). 收

404、到的其他與經營活動有關的現金收到的其他與經營活動有關的現金 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息收入 510,782.48 289,413.96 罰款及其他 125,403.05 160,185.84 經營往來 1,691,375.00 政府補助 3,404,880.46 2,010,239.56 合計 4,041,065.99 4,151,214.36 (2).(2). 支付的其他與經營活動有關的現金支付的其他與經營活動有關的現金 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 支付的各項費用 6,611,144.59 7,938,95

405、5.95 經營往來 1,496,736.98 983,497.82 合計 8,107,881.57 8,922,453.77 (3).(3). 收到的其他與投資活動有關的現金收到的其他與投資活動有關的現金 適用 不適用 (4).(4). 支付的其他與投資活動有關的現金支付的其他與投資活動有關的現金 適用 不適用 (5).(5). 收到的收到的其他其他與籌資活動有關的現金與籌資活動有關的現金 適用 不適用 (6).(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金支付的其他與籌資活動有關的現金 適用 不適用 2019 年年度報告 144 / 172 7979、 現金流量表現金流量表補充補充資料資料 (1)

406、.(1). 現金流量表補充資料現金流量表補充資料 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1 1將凈利潤調節為經營活動現金流將凈利潤調節為經營活動現金流量：量： 凈利潤 -351,609,433.29 -171,973,788.49 加：資產減值準備 173,828,545.14 118,536,417.47 固定資產折舊、 油氣資產折耗、 生產性生物資產折舊 9,713,683.37 11,677,207.11 使用權資產攤銷 無形資產攤銷 1,948,267.44 1,948,267.44 長期待攤費用攤銷 140,000.00 840,559.26 處置固定資

407、產、 無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） -11,476.49 固定資產報廢損失 （收益以“”號填列） 900.90 64,232.65 公允價值變動損失 （收益以“”號填列） -93,575.34 財務費用（收益以“”號填列） 投資損失（收益以“”號填列） 169,711,310.28 63,298,809.49 遞延所得稅資產減少 （增加以“”號填列） 遞延所得稅負債增加 （減少以“”號填列） 存貨的減少（增加以“”號填列） -662,407.80 -13,908,761.81 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -10,666,575.86 -22,774,622.3

408、0 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 5,410,209.12 880,351.49 其他 463,953.36 459,749.28 經營活動產生的現金流量凈額 -1,815,122.68 -10,963,054.90 2 2不涉及現金收支的重大投資和籌不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3 3現金及現金等價物凈變動情況：現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 57,063,281.99 110,742,026.29 減：現金的期初余額 110,742,026.29 124,087,000.73 加：現金等價

409、物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 -53,678,744.30 -13,344,974.44 (2).(2). 本期本期支付的支付的取得子公司的現金凈額取得子公司的現金凈額 適用 不適用 2019 年年度報告 145 / 172 (3).(3). 本期收到的本期收到的處置子公司的現金凈額處置子公司的現金凈額 適用 不適用 (4).(4). 現金現金和現金等價物的構成和現金等價物的構成 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 一、現金 57,063,281.99 110,742,026.29 其中：庫存現金 15,047.42 9,865.

410、94 可隨時用于支付的銀行存款 57,048,234.57 110,732,160.35 可隨時用于支付的其他貨幣資金 可用于支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 57,063,281.99 110,742,026.29 其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物 8080、 所有者權益變動表項目注釋所有者權益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項： 適用 不適用 8181、 所有權或使用權受到限制的資產所有權或使用權受到限制的資產 適用 不適用 8282

411、、 外幣貨幣性項目外幣貨幣性項目 (1).(1). 外幣貨幣性項目外幣貨幣性項目 適用 不適用 單位：元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣 余額 貨幣資金 4,356.00 1.6986 7,399.10 其中：美元 歐元 港幣 林吉特 4,356.00 1.6986 7,399.10 (2).(2). 境外境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因 適用 不適用 2019 年年度報

412、告 146 / 172 8383、 套期套期 適用 不適用 8484、 政府政府補助補助 (1).(1). 政府補助基本情況政府補助基本情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 種類 金額 列報項目 計入當期損益的金額 個人所得稅代扣代繳手續費 663.63 其他收益 663.63 交通運輸多式聯運試點示范以獎代補資金 3,400,000.00 其他收益 3,400,000.00 穩崗補貼 4,216.83 其他收益 4,216.83 (2).(2). 政府補助退回情況政府補助退回情況 適用 不適用 8585、 其他其他 適用 不適用 八、八、 合并范圍的變更合并范圍的變更 1 1、 非同一

413、控制下企業合并非同一控制下企業合并 適用 不適用 2 2、 同一控制下企業合并同一控制下企業合并 適用 不適用 3 3、 反向購買反向購買 適用 不適用 2019 年年度報告 147 / 172 4 4、 處置子公司處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 適用不適用 5 5、 其他原因的合并范圍變動其他原因的合并范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況： 適用 不適用 6 6、 其他其他 適用 不適用 2019 年 5 月 2

414、4 日，公司子公司上海農仁網絡科技發展有限公司將持有的上海農仁供應鏈科技有限公司 51.00%出資額轉讓給深圳市青庫農業有限公司。 2019 年年度報告 148 / 172 九、九、 在在其他其他主體中的權益主體中的權益 1 1、 在子公司中的權益在子公司中的權益 (1).(1). 企業集團的構成企業集團的構成 適用 不適用 子公司 名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%) 取得 方式 直接 間接 上海農仁網絡科技發展有限公司 上海 上海 網絡科技開發、咨詢 100.00 100.00 深圳大生農產品供應鏈有限公司 深圳 深圳 農產品物流、農業投資 100.00 100.00 金鄉縣

415、大生蒜都實業有限公司 金鄉 金鄉 農產品貿易、倉儲，進出口 60.00 60.00 農仁糧食智慧供應鏈（白城）有限公司 白城 白城 農產品、農業機械物流；農業技術研發、咨詢 90.00 90.00 安丘市大生農產品有限公司 安丘 安丘 農產品購銷；供應鏈設計；農業投資；進出口；租賃 51.00 51.00 其他說明： 2018 年 2 月 2 日， 公司子公司深圳大生與安丘市盛大農產品交易市場有限公司 （以下簡稱 “安丘盛大”）共同設立安丘市大生農產品有限公司，注冊資本 4,000.00 萬元，其中深圳大生認繳出資額為 2040.00 萬元，占注冊資本的 51.00%，安丘盛大認繳出資額為 1

416、960.00 萬元，占注冊資本的 49%。截至本報告批準報出日，雙方均未實際出資。 (2).(2). 重要的非全資子公司重要的非全資子公司 適用 不適用 (3).(3). 重要非全資子公司的主要財務信息重要非全資子公司的主要財務信息 適用 不適用 (4).(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制 適用 不適用 2019 年年度報告 149 / 172 (5).(5). 向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 2 2、 在

417、子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易 適用 不適用 3 3、 在合營企業或聯營企業中的權益在合營企業或聯營企業中的權益 適用 不適用 (1).(1). 重要的合營企業或聯營企業重要的合營企業或聯營企業 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 合營企業或聯營企業名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%) 對合營企業或聯營企業投資的會計處理方法 直接 間接 山東華宇合金材料有限公司 山東臨沂 山東臨沂 有限公司 20.13 權益法 (2).(2). 重要合營企業的主要財務信息重要合營企業的主要財務信息 適用 不適用 (3).(

418、3). 重要聯營企業的主要財務信息重要聯營企業的主要財務信息 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額/ 本期發生額 期初余額/ 上期發生額 山東華宇合金材料有限公司 山東華宇合金材料有限公司 流動資產 505,159,984.93 993,444,795.48 非流動資產 2,415,093,616.43 2,682,562,781.22 資產合計 2,920,253,601.36 3,676,007,576.70 流動負債 2,142,868,671.54 1,885,641,410.39 非流動負債 80,462,567.02 239,999,035.40 負債合計 2,223,3

419、31,238.56 2,125,640,445.79 少數股東權益 11,410,546.73 22,866,240.09 歸屬于母公司股東權益 685,511,816.07 1,527,500,890.82 按持股比例計算的凈資產份額 137,993,528.57 307,485,929.32 調整事項 -137,993,528.57 13,836,163.75 -商譽 -內部交易未實現利潤 -其他 -137,993,528.57 13,836,163.75 對聯營企業權益投資的賬面價值 321,322,093.07 存在公開報價的聯營企業權益投資的公允價值 營業收入 501,675,629

420、.87 3,005,347,667.70 2019 年年度報告 150 / 172 凈利潤 -856,057,877.71 -329,393,810.06 終止經營的凈利潤 其他綜合收益 綜合收益總額 -856,057,877.71 -329,393,810.06 本年度收到的來自聯營企業的股利 (4).(4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 適用 不適用 (5).(5). 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明 適用 不適用 (6).(6). 合營企業或聯營企業發

421、生的超額虧損合營企業或聯營企業發生的超額虧損 適用 不適用 (7).(7). 與合營企業與合營企業投資投資相關的未確認承諾相關的未確認承諾 適用 不適用 (8).(8). 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債 適用 不適用 4 4、 重要的共同經營重要的共同經營 適用 不適用 5 5、 在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明： 適用 不適用 6 6、 其他其他 適用 不適用 十、十、 與金融工具相關的風險與金融工具相關的風險 適用 不適用 本公司在經營活動中面

422、臨各種金融風險，主要包括信用風險、市場風險和流動性風險。公司董事會全面負責風險管理目標和政策的確定，并對風險管理目標和政策承擔最終責任。本公司管理層負責設計和實施能確保風險管理目標和政策得以有效執行的程序。本公司風險管理的總體目標是在保證公司必要競爭力和應變力的情況下，制定盡可能降低金融工具風險的風險管理政策。具體內容如下： 1、金融工具分類、金融工具分類 本公司資產負債表日的各類金融工具的賬面價值如下： 2019 年年度報告 151 / 172 金融資產 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 以攤余成本計量 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益 合計 準則要求 指定 準則要求 指定

423、 貨幣資金 57,062,014.41 57,062,014.41 交易性金融資產 15,093,575.34 15,093,575.34 應收賬款 4,880,184.81 4,880,184.81 其他應收款 8,527,098.72 8,527,098.72 金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 以攤余成本計量的金融負債 合計 應付賬款 18,594,341.88 18,594,341.88 其他應付款 4,441,419.41 4,441,419.41 2、金融工具風險、金融工具風險 本公司在日?；顒又忻媾R各種金融工具的風險，主要包括信用風險、流動性風險及市場風險（包

424、括匯率風險、利率風險和價格風險）。本公司的主要金融工具包括貨幣資金、股權投資、債權投資、借款、應收票據及應收賬款、融資租賃應收款項、應付票據及應付賬款及融資租賃應付款項等。與這些金融工具相關的風險，以及本公司為降低這些風險所采取的風險管理策略如下所述。 董事會負責規劃并建立本公司的風險管理架構，制定本公司的風險管理政策和相關指引并監督風險管理措施的執行情況。本公司已制定風險管理政策以識別和分析本公司所面臨的風險，這些風險管理政策對特定風險進行了明確規定，涵蓋了市場風險、信用風險和流動性風險管理等諸多方面。 本公司定期評估市場環境及本公司經營活動的變化以決定是否對風險管理政策及系統進行更新。本公

425、司的風險管理由風險管理委員會按照董事會批準的政策開展。風險管理委員會通過與本公司其他業務部門的緊密合作來識別、評價和規避相關風險。本公司內部審計部門就風險管理控制及程序進行定期的審核，并將審核結果上報本公司的審計委員會。 本公司通過適當的多樣化投資及業務組合來分散金融工具風險，并通過制定相應的風險管理政策減少集中于任何單一行業、特定地區或特定交易對手的風險。 （1）市場風險）市場風險 金融工具的市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險，包括外匯風險、利率風險和其他價格風險。 1）外匯風險 外匯風險指因匯率變動產生損失的風險。本公司承受外匯風險主要與林吉特有關

426、，本公司的業務活動以人民幣計價結算。于 2019 年 12 月 31 日，除下表所述資產為林吉特余額外，本公司的2019 年年度報告 152 / 172 資產及負債均為人民幣余額。該等外幣資產余額較小，產生的外匯風險對本公司的經營業績不會產生影響。 項目 年末數 年初數 林吉特 林吉特 現金及現金等價物 4,356.00 4,356.00 2）利率風險現金流量變動風險 利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。 本公司的利率風險主要產生于銀行借款。浮動利率的金融負債使本公司面臨現金流量利率風險，固定利率的金融負債使本公司面臨公允價值利率風險。本公司根據當時的

427、市場環境來決定固定利率及浮動利率合同的相對比例， 并通過定期審閱與監察維持適當的固定和浮動利率工具組合。 （2）信用風險 本公司信用風險主要產生于貨幣資金、應收票據及應收賬款、其他應收款等。于資產負債表日本公司金融資產的賬面價值已代表其最大信用風險敞口。 本公司銀行存款主要存放于擁有較高信用評級的股份制商業銀行，本公司認為其不存在重大的信用風險，幾乎不會產生因銀行違約而導致的重大損失。 此外， 對于應收票據及應收賬款、 其他應收款等， 本公司設定相關政策以控制信用風險敞口。本公司基于對客戶的財務狀況、從第三方獲取擔保的可能性、信用記錄及其他因素諸如目前市場狀況等評估客戶的信用資質并設置相應信用

428、期。本公司會定期對這些客戶的信用記錄進行監控，對于信用記錄不良的經銷商，本公司會采用書面催款、縮短信用期或取消信用期等方式，以確保本公司的整體信用風險在可控的范圍內。 （3）流動風險 管理流動風險時，本公司保持管理層認為充分的現金及現金等價物并對其進行監控，以滿足本公司經營需要，并降低現金流量波動的影響。本公司管理層對銀行借款的使用情況進行監控并確保遵守借款協議。 本公司持有的金融資產及金融負債按未折現剩余合同義務的到期期限分析如下： 項目 1 年以內 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合計 一、金融資產 貨幣資金 57,062,014.41 57,062,014.41 應收賬款 5,263

429、,082.70 106,090,159.31 137,458,449.90 248,811,691.91 其他應收款 8,931,682.86 2,931,737.45 11,863,420.31 二、金融負債 應付賬款 18,307,459.98 20,230.00 266,651.90 18,594,341.88 其他應付款 961,570.30 1,182,119.82 12,547.16 2,285,182.13 4,441,419.41 2019 年年度報告 153 / 172 十一、十一、 公允價值的披露公允價值的披露 1 1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值以公允價值計

430、量的資產和負債的期末公允價值 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末公允價值 第一層次公允價值計量 第二層次公允價值計量 第三層次公允價值計量 合計 一、持續的公允價值計量一、持續的公允價值計量 （一）交易性金融資產 15,093,575.34 15,093,575.34 1.以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產 15,093,575.34 15,093,575.34 （1）債務工具投資 （2）權益工具投資 （3）衍生金融資產 15,093,575.34 15,093,575.34 2. 指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 （1）債務工具投資 （2）權益工具投資

431、（二）其他債權投資 （三）其他權益工具投資 （四）投資性房地產 1.出租用的土地使用權 2.出租的建筑物 3.持有并準備增值后轉讓的土地使用權 （五）生物資產 1.消耗性生物資產 2.生產性生物資產 持續以公允價值計量的資持續以公允價值計量的資產總額產總額 15,093,575.34 15,093,575.34 （六）交易性金融負債 1.以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負債 其中：發行的交易性債券 衍生金融負債 其他 2.指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負債 持續以公允價值計量的負持續以公允價值計量的負債總額債總額 二、非持續的公允價值計二、非持續的公允價值計量量 （一）持有

432、待售資產 非持續以公允價值計量的非持續以公允價值計量的資產總額資產總額 非持續以公允價值計量的非持續以公允價值計量的負債總額負債總額 2019 年年度報告 154 / 172 2 2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 適用 不適用 3 3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 適用 不適用 結構性存款為招商銀行掛鉤黃金三個月結構性存款，公允價值為根據倫敦市場金銀協會公布的黃金定盤價掛鉤的存款利率確認。 4

433、 4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 適用 不適用 5 5、 持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析性分析 適用 不適用 6 6、 持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策策 適用 不適用 7 7、 本期內發生的估值技術變

434、更及變更原因本期內發生的估值技術變更及變更原因 適用 不適用 8 8、 不以公允價值計量的不以公允價值計量的金融資產金融資產和金融負債的公允價值情況和金融負債的公允價值情況 適用 不適用 9 9、 其他其他 適用 不適用 十二、十二、 關聯方及關聯交易關聯方及關聯交易 1 1、 本企業的母公司情況本企業的母公司情況 適用 不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 深圳景宏益誠實業發展有限公司 廣東深圳 電力設備研發、銷售以及電力技術咨詢 50,000.00 12.83 12.83 本企業的母公司情

435、況的說明 2019 年 11 月 22 日， 深圳景宏益誠實業發展有限公司通過深圳市中級人民法院司法拍賣競得公司65,667,070 股股份, 并通過中國證券登記結算有限責任公司辦理完畢過戶登記手續， 深圳景宏益誠實業發展有限公司成為公司控股股東，徐益明成為公司實際控制人。 2019 年年度報告 155 / 172 本企業最終控制方是徐益明 2 2、 本企業的子公司情況本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附注九、1 適用 不適用 3 3、 本企業合營和聯營企業情況本企業合營和聯營企業情況 本企業重要的合營或聯營企業詳見附注九、3 適用 不適用 本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發

436、生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 4 4、 其他關聯方情況其他關聯方情況 適用 不適用 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 深圳市大生農資有限公司 原母公司控制的其他公司 深圳大生供港農產品控股有限公司 原母公司控制的其他公司 深圳大生農產品全球采購中心有限公司 原母公司控制的其他公司 廣西大生農產品供應鏈有限公司 原母公司控制的其他公司 青島大生農業有限公司 原母公司控制的其他公司 大生（福建）農業有限公司 原母公司控制的其他公司 南京大生現代農業控股有限公司 原母公司控制的其他公司 南京大生農化有限公司 原母公司控制的其他公司 南京

437、大生蔬菜產業有限公司 原母公司控制的其他公司 南京大生邦伯智慧農業科技有限公司 原母公司控制的其他公司 安徽大生年年富生物科技有限公司 原母公司控制的其他公司 安徽華星化工有限公司 原母公司控制的其他公司 安徽中成農業科技有限公司 原母公司控制的其他公司 安徽星諾化工有限公司 原母公司控制的其他公司 白城大生農業開發控股有限公司 原母公司控制的其他公司 吉林大生潤鑫生態科技有限公司 原母公司控制的其他公司 深圳市大生種業控股有限公司 原母公司控制的其他公司 大生（白城）種業科技有限公司 原母公司控制的其他公司 香港大生投資控股有限公司 原母公司控制的其他公司 菏澤銀田冷鏈物流有限公司 原母公司

438、控制的其他公司 上海大生農化有限公司 原母公司控制的其他公司 香港大生農業控股有限公司 原母公司控制的其他公司 深圳市大生金融控股有限公司 原母公司控制的其他公司 上海泰華石油化工有限公司 原母公司控制的其他公司 武漢華隆公路物資有限公司 原母公司控制的其他公司 南通路橋工程有限公司 原母公司控制的其他公司 上海大生農產品有限公司 原母公司控制的其他公司 上海大生農產品投資控股有限公司 原母公司控制的其他公司 上海諧易企業管理咨詢有限公司 原母公司控制的其他公司 南京寶澤股權投資基金股份有限公司 原母公司控制的其他公司 2019 年年度報告 156 / 172 香港大生農業食品有限公司 原母公

439、司控制的其他公司 香港大生實業發展有限公司 原母公司控制的其他公司 瑞盈信融（深圳）融資租賃有限公司 原母公司控制的其他公司 深圳市大生農業發展股權投資基金管理有限公司 原母公司控制的其他公司 江蘇九州市政工程有限公司 原母公司控制的其他公司 香港蘇通投資有限公司 原母公司控制的其他公司 上海潤通實業投資有限公司 原母公司控制的其他公司 南京生澤信息科技有限公司 原母公司控制的其他公司 南京大生冷鏈物流股份有限公司 原母公司控制的其他公司 南京畢沃供應鏈管理有限公司 原母公司控制的其他公司 瑞盈信融（廈門）融資租賃有限公司 原母公司控制的其他公司 瑞盈信融（深圳）商業保理有限公司 原母公司控制

440、的其他公司 福建瑞盈信融融資租賃有限公司 原母公司控制的其他公司 連云港格博商貿有限公司 原母公司控制的其他公司 東方邦信資本管理有限公司 公司原控股股東 杭州東方邦信赤孝股權投資基金合伙企業(有限合伙) 東方資本為其管理人 杭州東方邦信黃孝股權投資基金合伙企業(有限合伙) 東方資本控制其管理人 杭州東方邦信橙孝股權投資基金合伙企業(有限合伙) 東方資本控制其管理人 杭州東方邦信磐石投資管理合伙企業(有限合伙) 東方資本為其管理人 杭州東方邦信綠和股權投資基金合伙企業(有限合伙) 東方資本為其管理人 杭州東方邦信橙和投資合伙企業(有限合伙) 東方資本為其管理人 杭州東方邦信黃和股權投資基金合伙

441、企業(有限合伙) 東方資本為其管理人 杭州東方邦信赤和股權投資基金合伙企業(有限合伙) 東方資本為其管理人 長興育佳恒源投資管理中心(有限合伙) 東方資本控制的合伙企業 深圳市佳育世紀文化產業有限公司 東方資本控制的其他公司 潮州市景宏實業投資有限公司 實際控制人控制的其他公司 普羅（四川）文化旅游發展有限公司 實際控制人控制的其他公司 普羅（鄭州）文化旅游發展有限公司 實際控制人控制的其他公司 普羅投資有限公司 實際控制人控制的其他公司 Lotusland Investment Limited 實際控制人控制的其他公司 Evergreen HH Investment Limited 實際控制

442、人控制的其他公司 大雅行旅（成都）旅游開發有限公司 實際控制人控制的其他公司 楊智剛 公司董事長（2019 年 12 月 13 日前任職） 趙彤宇 公司董事長 朱天相 公司總經理 （任職期間： 2018 年 6 月 27 日至 2019年 1 月 24 日） 鐘增國 公司董事（2019 年 12 月 13 日前任職） 李海博 公司董事（2019 年 12 月 13 日前任職） 王坤 公司董事（2019 年 12 月 13 日前任職） 翟寶星 公司董事、總經理 鄧院平 公司董事 2019 年年度報告 157 / 172 張謙 公司董事、董事會秘書 霍庭 公司獨立董事（2019 年 12 月 13

443、 日前任職） 王家亮 公司獨立董事（2019 年 12 月 13 日前任職） 史劍梅 公司獨立董事 江日初 公司獨立董事 金喆 公司獨立董事 戶躍華 公司監事會主席（2019 年 2 月 15 日前任職） 孫偉東 公司監事會主席（2019 年 12 月 13 日前任職） 魏煜煒 公司監事會主席 陳娟 公司監事 鐘騎澤 公司監事 趙優樂 公司監事（2019 年 12 月 13 日前任職） 陳建華 公司監事（2019 年 2 月 15 日前任職） 胡杰 公司財務總監（2019 年 4 月 3 日前任職） 唐曉東 公司總經理（2019 年 12 月 13 日前任職）、財務總監（任職期間：2019 年

444、 4 月 3 日至 2019 年 12月 13 日） 毛麗艷 公司財務總監 5 5、 關聯交易情況關聯交易情況 (1).(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 山東華宇合金材料有限公司 化工原料 11,069.31 2,527,157.45 合計 11,069.31 2,527,157.45 出售商品/提供勞務情況表 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 山東華宇合金材料有限公司 運輸服務 154,4

445、65.62 9,515,042.57 山東華宇合金材料有限公司 純凈水 6,667.19 42,969.00 合計 172,202.12 9,558,011.57 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明 適用 不適用 (2).(2). 關聯受托管理關聯受托管理/ /承包及委托管理承包及委托管理/ /出包情況出包情況 本公司受托管理/承包情況表： 適用 不適用 關聯托管/承包情況說明 適用 不適用 本公司委托管理/出包情況表 2019 年年度報告 158 / 172 適用 不適用 關聯管理/出包情況說明 適用 不適用 (3).(3). 關聯租賃情況關聯租賃情況 本公司作為出租方： 適用 不適用

446、本公司作為承租方： 適用 不適用 關聯租賃情況說明 適用 不適用 本公司熱電廠租用山東華宇合金材料有限公司辦公樓，山東華宇合金材料有限公司租用熱電廠的職工宿舍，雙方均不需支付租金。 (4).(4). 關聯擔保情況關聯擔保情況 本公司作為擔保方 適用 不適用 本公司作為被擔保方 適用 不適用 關聯擔保情況說明 適用 不適用 (5).(5). 關聯方資金拆借關聯方資金拆借 適用 不適用 (6).(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況關聯方資產轉讓、債務重組情況 適用 不適用 (7).(7). 關鍵管理人員報酬關鍵管理人員報酬 適用 不適用 單位：萬元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 關鍵

447、管理人員報酬 187.6 236.40 (8).(8). 其他關聯交易其他關聯交易 適用 不適用 6 6、 關聯方應收應付款項關聯方應收應付款項 (1).(1). 應收項目應收項目 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收賬款 山東華宇合金材料有限公司 1,158,241.94 1,158,241.94 990,884.25 49,544.21 合計 1,158,241.94 1,158,241.94 990,884.25 49,544.21 2019 年年度報告 159 / 172 (2).(2). 應付項目應付

448、項目 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 應付賬款 山東華宇合金材料有限公司 12,840.40 合計 12,840.40 7 7、 關聯方關聯方承諾承諾 適用 不適用 8 8、 其他其他 適用 不適用 十三、十三、 股份支付股份支付 1 1、 股份支付總體情況股份支付總體情況 適用 不適用 2 2、 以權益結算的股份支付情況以權益結算的股份支付情況 適用 不適用 3 3、 以現金結算的股份支付情況以現金結算的股份支付情況 適用 不適用 4 4、 股份支付的修改、終止情況股份支付的修改、終止情況 適用 不適用 5 5、 其他其他 適用 不適用 十

449、四、十四、 承諾及或有事項承諾及或有事項 1 1、 重要承諾事項重要承諾事項 適用 不適用 資產負債表日存在的對外重要承諾、性質、金額 截至資產負債表日，公司不存在需要披露的承諾及或有事項 2 2、 或有事項或有事項 (1).(1). 資產負債表日存在的重要或有事項資產負債表日存在的重要或有事項 適用 不適用 (2).(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明： 適用 不適用 2019 年年度報告 160 / 172 3 3、 其他其他 適用 不適用 十五、十五、 資產負債表日后事項資產負債表日后事項 1、 重要的非調整事項重要的非調整

450、事項 適用 不適用 2、 利潤分配情況利潤分配情況 適用 不適用 3、 銷售銷售退回退回 適用 不適用 4、 其他資產負債表日后事項說明其他資產負債表日后事項說明 適用 不適用 自新型冠狀病毒傳染疫情爆發以來，公司積極響應并嚴格執行黨和國家各級政府對病毒疫情防控的各項規定和要求。為做到防疫和生產兩不誤，公司在嚴格落實相關規定和要求的同時，積極組織生產運營。 公司預計本次疫情及防控措施將對公司的生產和經營造成一定的暫時性影響，影響程度取決于疫情防控的進展情況、持續時間以及防控政策的實施情況。截至本報告披露日，公司尚未發現重大不利影響。本公司將持續密切關注本次疫情的發展情況，并評估和積極應對其對公

451、司財務狀況、經營成果等方面的影響。 十六、十六、 其他重要事項其他重要事項 1 1、 前期會計差錯更正前期會計差錯更正 (1).(1). 追溯重述法追溯重述法 適用 不適用 (2).(2). 未來適用法未來適用法 適用 不適用 2 2、 債務重組債務重組 適用 不適用 3 3、 資產置換資產置換 (1).(1). 非貨幣性資產交換非貨幣性資產交換 適用 不適用 (2).(2). 其他資產置換其他資產置換 適用 不適用 4 4、 年金計劃年金計劃 適用 不適用 2019 年年度報告 161 / 172 5 5、 終止經營終止經營 適用 不適用 6 6、 分部信息分部信息 (1).(1). 報告分

452、部的確定依據與會計政策報告分部的確定依據與會計政策 適用 不適用 （1）報告分部的確定依據與會計政策： 根據本公司的內部組織結構、管理要求及內部報告制度確定了 2 個報告分部，分別為：江泉實業熱電廠、江泉實業鐵路運營分公司。本公司的各個報告分部分別提供不同的產品或服務。由于每個分部需要不同的技術或市場策略，本公司管理層分別單獨管理各個報告分部的經營活動，定期評價這些報告分部的經營成果，以決定向其分配資源及評價其業績。 分部間轉移價格按照實際交易價格為基礎確定，間接歸屬于各分部的費用根據公司情況確定在分部之間進行分配。資產根據分部的經營以及資產的所在位置進行分配，分部負債包括分部經營活動形成的可

453、歸屬于該分部的負債。如果多個經營分部共同承擔的負債相關的費用分配給這些經營分部，該共同承擔的負債也分配給這些經營分部。 (2).(2). 報告分部的財務信息報告分部的財務信息 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 江泉實業熱電廠 江泉實業鐵路運營公司 分部間抵銷 合計 一、營業收入 206,313,504.74 54,390,870.10 260,704,374.84 其中：對外交易收入 206,313,504.74 54,390,870.10 260,704,374.84 分部間交易收入 二、 營業成本及期間費用 209,382,318.77 51,653,232.94 261,035

454、,551.71 投資收益 -169,975,967.81 -169,975,967.81 三、營業利潤 -345,275,522.25 4,373,890.43 -340,901,631.82 營業外收入 79,752.61 71,227.95 150,980.56 營業外支出 900.90 900.90 四、利潤總額 -345,196,670.54 4,445,118.38 -340,751,552.16 所得稅費用 五、凈利潤 -345,196,670.54 4,445,118.38 -340,751,552.16 六、資產總額 61,221,965.08 128,459,126.16 1

455、89,681,091.24 七、負債總額 7,635,180.19 22,675,825.74 30,311,005.93 (3).(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因 適用 不適用 (4).(4). 其他說明其他說明 適用 不適用 2019 年年度報告 162 / 172 7 7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 適用 不適用 8 8、 其他其他 適用 不適用 十七、十七、 母公司財務報表主要項目注釋母公司財務報表主要項目注釋

456、 1 1、 應收賬款應收賬款 (1).(1). 按賬齡披露按賬齡披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末賬面余額 1 年以內 其中：1 年以內分項 1 年以內（含 1 年） 5,263,082.70 1 年以內小計 5,263,082.70 1 至 2 年 106,090,159.31 2 至 3 年 3 年以上 3 至 4 年 137,458,449.90 4 至 5 年 5 年以上 壞賬準備 -243,931,507.10 合計 4,880,184.81 (2).(2). 按壞賬計提方法分類披露按壞賬計提方法分類披露 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余

457、額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 按單項計提壞賬準備 243,643,718.91 97.92 243,643,718.91 100.00 242,485,476.97 96.82 221,463,277.53 91.33 21,022,199.44 按組合計提壞賬準備 5,167,973.00 2.08 287,788.19 5.57 4,880,184.81 7,915,480.51 3.16 430,063.63 5.43 7,485,416.88 其中： 應收外部客戶的款項

458、 5,167,973.00 2.08 287,788.19 5.57 4,880,184.81 7,915,480.51 3.16 430,063.63 5.43 7,485,416.88 合計 248,811,691.91 100 243,931,507.10 98.04 4,880,184.81 250,400,957.48 100 221,893,341.16 88.6 28,507,616.32 2019 年年度報告 163 / 172 按單項計提壞賬準備： 適用 不適用 位：元 幣種：人民幣 名稱 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例（%） 計提理由 臨沂新江泉金屬材料科技有限公司

459、 105,110,997.17 105,110,997.17 100.00 山東華盛江泉熱電有限公司 131,862,487.87 131,862,487.87 100.00 臨沂江鑫鋼鐵有限公司 5,511,991.93 5,511,991.93 100.00 山東華宇合金材料有限公司 1,158,241.94 1,158,241.94 100.00 合計 243,643,718.91 243,643,718.91 100.00 按單項計提壞賬準備的說明： 適用 不適用 因山東華盛江泉熱電有限公司、臨沂江鑫鋼鐵有限公司和臨沂新江泉金屬材料科技有限公司財務狀況惡化， 山東華宇合金材料有限公司情

460、況見附注七.17。 公司對上述四個客戶的應收款單獨進行測試，經測試存在減值跡象，根據預期信用損失計提計提壞賬準備。 按組合計提壞賬準備： 適用 不適用 組合計提項目：按賬齡計提壞賬準備的應收賬款組合 單位：元 幣種：人民幣 名稱 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例（%） 1 年以內 5,084,002.90 254,200.15 5.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 83,970.10 33,588.04 40.00 合計 5,167,973.00 287,788.19 5.57 按組合計提壞賬的確認標準及說明： 適用 不適用 賬齡相同的應收款項具有類似風險特征。 如按預期

461、信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收款披露： 適用 不適用 (3).(3). 壞賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 類別 期初余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其他變動 按單項計提壞賬準221,463,277.53 22,180,441.38 243,643,718.91 2019 年年度報告 164 / 172 備的應收賬款 按組合計提壞賬準備的應收賬款 430,063.63 142,275.44 287,788.19 合計 221,893,341.16 22,180,441.38 142,275.44 243,931,507.1

462、0 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 適用 不適用 (4).(4). 本期實際核銷的應收本期實際核銷的應收賬款賬款情況情況 適用 不適用 其中重要的應收賬款核銷情況 適用 不適用 (5).(5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 適用 不適用 單位名稱 期末余額 應收賬款 占應收賬款合計數的比例(%) 壞賬準備 山東華盛江泉熱電有限公司 131,862,487.87 53.00 131,862,487.87 臨沂新江泉金屬材料科技有限公司 105,110,997.17 42.25 105,110,997.17 臨沂江鑫鋼鐵有限公司 5

463、,511,991.93 2.22 5,511,991.93 臨沂中盛金屬科技有限公司 3,799,970.39 1.53 189,998.52 山東華宇合金材料有限公司 1,158,241.94 0.47 1,158,241.94 合計 247,443,689.30 99.47 243,833,717.43 (6).(6). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 適用 不適用 (7).(7). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 應收關聯方賬款情況詳見“十二、6 關聯方應收

464、應付款項” 2 2、 其他應收款其他應收款 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應收利息 應收股利 其他應收款 8,527,098.72 46,841.80 2019 年年度報告 165 / 172 合計 8,527,098.72 46,841.80 其他說明： 適用 不適用 應收利息應收利息 (1).(1). 應收利息分類應收利息分類 適用 不適用 (2).(2). 重要逾期利息重要逾期利息 適用 不適用 (3).(3). 壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 應收股利應收股利 (1).(1). 應收股利應收股

465、利 適用 不適用 (2).(2). 重要的賬齡超過重要的賬齡超過 1 1 年的應收股利年的應收股利 適用 不適用 (3).(3). 壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 其他說明： 適用 不適用 其他應收款其他應收款 (1). (1). 按賬齡披露按賬齡披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末賬面余額 1 年以內 其中：1 年以內分項 1 年以內（含 1 年） 8,931,682.86 1 年以內小計 8,931,682.86 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 2,931,737.45 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合計 11,863,420.3

466、1 (2). (2). 按款項性質分類情況按款項性質分類情況 適用 不適用 2019 年年度報告 166 / 172 單位：元 幣種：人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 代墊運費 8,771,640.86 押金、保證金及其他 70,042.00 75,102.00 長期未結算預付款項轉入 2,861,737.45 2,861,737.45 備用金 160,000.00 合計 11,863,420.31 2,936,839.45 (3). (3). 壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 壞賬準備 第一階段 第二階段 第三階段 合計 未來12個月預期信用

467、損失 整個存續期預期信用損失(未發生信用減值) 整個存續期預期信用損失(已發生信用減值) 2019年1月1日余額 28,260.20 2,861,737.45 2,889,997.65 2019年1月1日余額在本期 -轉入第二階段 -轉入第三階段 -轉回第二階段 -轉回第一階段 本期計提 446,323.94 446,323.94 本期轉回 本期轉銷 本期核銷 其他變動 2019年12月31日余額 474,584.14 2,861,737.45 3,336,321.59 對本期發生損失準備變動的其他應收款賬面余額顯著變動的情況說明： 適用 不適用 已發生信用減值的其他應收款為應收臨沂江鑫鋼鐵有

468、限公司款項，發生信用減值的原因見財務報表附注七.3。 本期壞賬準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據： 適用 不適用 (4). (4). 壞賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用 單位：元幣種：人民幣 類別 期初余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 轉銷或核銷 其他變動 2019 年年度報告 167 / 172 整個存續期預期信用損失 2,861,737.45 2,861,737.45 未來12個月預期信用損失 28,260.20 446,323.94 474,584.14 合計 2,889,997.65 446,323.94 3,336,321.59 其中本

469、期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 適用 不適用 (5). (5). 本期實際核銷的其他應收款情況本期實際核銷的其他應收款情況 適用 不適用 (6). (6). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例(%) 壞賬準備 期末余額 臨沂中盛金屬科技有限公司 代付運費 8,771,640.86 1 年以內 73.94 438,582.04 臨沂江鑫鋼鐵有限公司 未結算款項 2,861,737.45 3 年以上 24.12 2,861,737.4

470、5 胡永有 備用金 160,000.00 1 年以內 1.35 8,000.00 濟南鐵路局臨沂車務段 押金 70,000.00 1 年以內 0.59 28,000.00 水卡 押金 42.00 1 年以內 2.10 合計 11,863,420.31 100.00 3,336,321.59 (7). (7). 涉及政府補助的應收款項涉及政府補助的應收款項 適用 不適用 (8). (8). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 適用 不適用 (9). (9). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 適用 不適

471、用 其他說明： 適用 不適用 本期末無應收關聯方賬款。 3 3、 長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 2019 年年度報告 168 / 172 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 對聯營、合營企業投資 151,346,125.26 151,346,125.26 321,322,093.07 321,322,093.07 合計 251,346,125.26 151,346,125.26

472、100,000,000.00 421,322,093.07 421,322,093.07 (1). (1). 對子公司投資對子公司投資 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準備 減值準備期末余額 上海農仁網絡科技發展有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 深圳大生農產品供應鏈有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 合計 100,000,000.00 100,000,000.00 (2). (2). 對聯營、合營企業投資對聯營、合營企業投資 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣

473、投資 單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 小計 二、聯營企業 山東華宇合金材料有限公司 321,322,093.07 -169,975,967.81 151,346,125.26 151,346,125.26 小計 321,322,093.07 -169,975,967.81 151,346,125.26 151,346,125.26 2019 年年度報告 169 / 172 合計 321,322,093.07 -169,975,967

474、.81 151,346,125.26 151,346,125.26 4 4、 營業收入和營業成本營業收入和營業成本 (1). (1). 營業收入和營業成本情況營業收入和營業成本情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 257,014,359.59 242,840,205.19 225,345,174.03 186,084,262.71 其他業務 3,690,015.25 2,915,165.81 4,294,324.39 3,224,574.61 合計 260,704,374.84 245,755,371.00 229,639,

475、498.42 189,308,837.32 (2). (2). 合同產生的收入的情況合同產生的收入的情況 適用 不適用 (3). (3). 履約義務的說明履約義務的說明 適用 不適用 (4). (4). 分攤至剩余履約義務的說明分攤至剩余履約義務的說明 適用 不適用 5 5、 投資收益投資收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 權益法核算的長期股權投資收益 -169,975,967.81 -63,298,809.49 處置長期股權投資產生的投資收益 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投資收益 處置以公允價值計

476、量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 處置持有至到期投資取得的投資收益 可供出售金融資產在持有期間取得的投資收益 處置可供出售金融資產取得的投資收益 交易性金融資產在持有期間的投資收益 其他權益工具投資在持有期間取得的股利收入 債權投資在持有期間取得的利息收入 其他債權投資在持有期間取得的利息收入 2019 年年度報告 170 / 172 處置交易性金融資產取得的投資收益 處置其他權益工具投資取得的投資收益 處置債權投資取得的投資收益 處置其他債權投資取得的投資收益 合計 -169,975,967.81 -63,298,809.49 6 6、 其他

477、其他 適用 不適用 十八、十八、 補充資料補充資料 1 1、 當期非經常性損益明細表當期非經常性損益明細表 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 -900.90 越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 3,404,880.46 七.67 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災

478、害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得的投資收益 93,575.34 單獨進行減值測試的應收款項、合同資產減值準備轉回 對外委托貸款取得的損益 2019 年年度報告 171 / 172

479、 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 86,060.21 其他符合非經常性損益定義的損益項目 所得稅影響額 少數股東權益影響額 合計 3,583,615.11 對公司根據公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益定義界定的非經常性損益項目，以及把公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。 適用 不適用 2 2、 凈資產凈資產收益率收益率及

480、每股收益及每股收益 適用 不適用 報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -86.24 -0.6871 -0.6871 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -87.12 -0.6941 -0.6941 3 3、 境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 適用 不適用 4 4、 其他其他 適用 不適用 2019 年年度報告 172 / 172 第十二節第十二節 備查備查文件目錄文件目錄 備查文件目錄 （一）載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表； 備查文件目錄 （二）載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件； 備查文件目錄 （三）報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件正本及公告的原稿。 董事長：趙彤宇 董事會批準報送日期：2020 年 4 月 23 日 修訂信息修訂信息 適用 不適用