滬士電子股份有限公司2017年年度報告（150頁）.PDF

1、 2017 年度報告 滬士電子股份有限公司 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 重要提示 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。公司負責人吳禮淦先生、主管會計工作負責人朱碧霞女士及會計機構負責人李可欣女士聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以 2017 年 12 月 31 日公司總股本1,674,159,763 股為基數，向全體股東每 10 股派發現金紅利 0.5

2、0 元（含稅） ，不送紅股，不以公積金轉增股本。該事項如獲股東大會批準，在分配方案實施前，如果公司總股本由于可轉債轉股、股份回購、股權激勵行權、再融資新增股份上市等原因而發生變化的，分配比例將按分派現金總額不變的原則相應調整。公司董事會敬請廣大投資者注意分配比例存在由于總股本變化而進行調整的風險。 本年度報告如涉及未來計劃等前瞻性陳述，是公司根據當前的戰略規劃、經營情況、市場狀況做出的預判，并不代表公司對未來年度的盈利預測及對投資者的實質承諾，能否實現取決于市場狀況變化等多種因素，存在很大的不確定性，敬請投資者及相關人士對此保持足夠的風險認識。 公司可能面臨行業與市場競爭風險、匯率風險、原物料

3、供應及價格波動風險、產品質量控制等風險，詳細內容參見本報告“第四節、經營情況討論與分析”之“七、公司未來發展的展望”之“（5）公司可能面臨的主要風險及應對措施”。 公司董事會敬請廣大投資者注意閱讀本年度報告全文，并注意投資風險。成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 目 錄 第一節 釋義 . 1 第二節 公司簡介和主要財務指標 . 2 第三節 公司業務概要 . 5 第四節 經營情況討論與分析 . 8 第五節 重要事項 . 23 第六節 股份變動及股東情況 . 32 第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 36 第八節 公司治理 . 44 第九節 財務報告 . 51

4、第十節 備查文件目錄 . 147 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 1 第一節 釋義 釋義項 釋義內容 公司、本公司、滬電股份 指 滬士電子股份有限公司，包含子公司 吳禮淦家族 指 吳禮淦家族成員目前包括吳禮淦、陳梅芳夫婦及其子吳傳彬、吳傳林，女吳曉杉，媳鄧文瀾、朱雨潔，婿胡詔棠共 8 人 碧景控股 指 碧景（英屬維爾京群島）控股有限公司(BIGGERING(BVI) HOLDINGS CO., LTD.) 合拍有限 指 合拍友聯有限公司(HAPPY UNION INVESTMENT LIMITED) 滬利微電 指 本公司之子公司昆山滬利微電有限公司 易惠貿易 指 本

5、公司之子公司昆山易惠貿易有限公司 滬士國際 指 本公司之子公司滬士國際有限公司 昆山先創利 指 本公司之子公司昆山先創利電子有限公司 昆山廠、青淞廠 指 本公司位于昆山市玉山鎮東龍路 1 號的廠區 黃石滬士、黃石廠 指 本公司之子公司黃石滬士電子有限公司 黃石供應鏈 指 本公司之孫公司黃石滬士供應鏈管理有限公司 PCB 指 印制電路板 Schweizer 指 Schweizer Electronic AG. 企業通訊市場板 指 應用于企業通訊領域的 PCB 產品 汽車板 指 應用于汽車電子領域的 PCB 產品 工業控制板 指 應用于工業控制領域的 PCB 產品 RF PCBs 指 應用于汽車和

6、工業領域的射頻 PCB 產品 貨幣單位 指 本報告如無特別說明貨幣單位為人民幣元 尾差 指 本報告除特別說明外，若出現總數與各分項數值之和尾數不符的情況，均為四舍五入原因造成。 財務報告中加括號的金額 指 本報告“第九節 財務報告”中出現的加括號的金額，如（423）通常表示該項目為減項或該項目為負數。 報告期 指 2017 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 2 第二節 公司簡介和主要財務指標 一、公司信息 股票簡稱 滬電股份 股票代碼 002463 股票上市證券交易所 深圳證券交易所 公司的中文名稱 滬士電子

7、股份有限公司 公司的中文簡稱 滬電股份 公司的外文名稱 WUS PRINTED CIRCUIT (KUNSHAN) CO., LTD. 公司的外文名稱縮寫 WUS 公司的法定代表人 吳禮淦 注冊地址 江蘇省昆山市玉山鎮東龍路 1 號 注冊地址的郵政編碼 215300 辦公地址 江蘇省昆山市玉山鎮東龍路 1 號 辦公地址的郵政編碼 215300 公司網址 http:/ 電子信箱 二、聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 李明貴 錢元君 聯系地址 江蘇省昆山市玉山鎮東龍路 1 號 江蘇省昆山市玉山鎮東龍路 1 號 電話 0512-57356148 0512-57356136 傳真 0

8、512-57356030 0512-57356030 電子信箱 三、信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙的名稱 證券時報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 http:/（巨潮資訊網） 公司年度報告備置地點 公司證券部 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 3 四、注冊變更情況 組織機構代碼 913200006082793884 公司上市以來主營業務的變化情況 無變更 歷次控股股東的變更情況 無變更 經公司于 2017 年 4 月 27 日召開的 2016 年度股東大會審議批準，在公司經營范圍中增加“道路普通貨物運輸” ；經公司于 2017 年 9 月 4

9、日召開的 2017 年第二次臨時股東大會審議批準，公司將注冊地址由江蘇省昆山市黑龍江北路 55 號變更為江蘇省昆山市玉山鎮東龍路 1 號。 五、其他有關資料 公司聘請的會計師事務所 會計師事務所名稱 普華永道中天會計師事務所（特殊普通合伙） 會計師事務所辦公地址 中國（上海）自由貿易試驗區陸家嘴環路 1318 號星展銀行大廈 507 單元 01 室 簽字會計師姓名 張津、陳睿 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構 適用 不適用 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問 適用 不適用 六、主要會計數據和財務指標 公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數據 是

10、 否 2017 年 2016 年 本年比上年增減(%)1 2015 年 營業收入（元） 4,626,744,296 3,790,284,705 22.07% 3,377,136,295 歸屬于上市公司股東的凈利潤（元） 203,517,728 130,505,061 55.95% 5,537,976 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤（元） 144,991,218 78,677,580 84.29% -37,519,479 經營活動產生的現金流量凈額（元） 154,481,565 310,087,332 -50.18% 132,423,656 基本每股收益（元/股） 0.1216 0

11、.0780 55.90% 0.0033 加權平均凈資產收益率（%） 5.97% 3.96% 2.01% 0.17% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增減(%) 2015 年末 總資產（元） 5,992,307,566 5,323,596,211 12.56% 5,435,561,940 歸屬于上市公司股東的凈資產（元） 3,488,206,416 3,365,028,100 3.66% 3,227,799,977 1上表中除加權平均凈資產收益率本年比上年增減幅度按差額計算外， 其余均按照(本報告期數據-上年同期數據)/(上年同期數據的絕對值)的方式計算。 成長 長青 共利 滬士電

12、子股份有限公司2017年度報告全文 4 七、分季度主要財務指標 單位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 營業收入 1,072,632,677 1,073,677,435 1,229,238,485 1,251,195,699 歸屬于上市公司股東的凈利潤 49,304,460 53,669,824 58,923,059 41,620,385 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 35,876,725 42,675,214 42,528,472 23,910,807 經營活動產生的現金流量凈額 -81,085,019 20,347,423 162,547,576 52,671,5

13、85 上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異 是 否 八、非經常性損益項目及金額 單位：元 項目 2017 年金額 2016 年金額 2015 年金額 說明 非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部分） -791,741 -133,215,380 -4,522,639 主要系固定資產處置損失。 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 64,168,955 194,905,914 54,433,840 主要系昆山廠建設工程遞延收益攤銷、滬利微電昆山轉型創新發展工業經濟專項資金、黃石特色產業發

14、展引導資金等。 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 6,187,717 2,029,447 主要系交易性金融資產公允價值變動損益及與可供出售金融資產相關的投資收益。 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 508,237 -822,970 1,869,580 其他符合非經常性損益定義的損益項目 減：所得稅影響額 11,546,658 11,069,530 8,723,326 合計 58,526,510 51,827,481 43,057,455 - 對公司根

15、據 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 定義界定的非經常性損益項目， 以及把 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目， 應說明原因 適用 不適用 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 5 第三節 公司業務概要 一、報告期內公司從事的主要業務 1、公司業務、產品和行業地位 本公司屬于電子元器件行業中的印制電路板制造業， 公司主營業務及產品近年來未發生重大變化， 一直專注于各類印制電路板的生產、銷售及相關售后服務。 目前公司主導產品為14-28層企業通訊市場板、中高階汽車板，并以辦公及

16、工業設備板等為有力補充，可廣泛應用于通訊設備、汽車、辦公及工業設備、射頻等多個領域。 在激烈的市場競爭中，公司已經在技術、質量、成本、品牌、規模等方面形成競爭優勢，居行業領先地位，連續多年入選行業研究機構N.T.Information發布的世界PCB制造企業百強以及中國印制電路行業協會 （CPCA） 發布的中國PCB百強企業，并被CPCA評為優秀民族品牌企業。 2、行業情況 PCB行業屬于電子信息產品制造的基礎產業，受宏觀經濟周期性波動影響較大。目前全球印制電路板制造企業主要分布在中國大陸、中國臺灣地區、日本、韓國、美國、歐洲和東南亞等區域。PCB行業的下游應用領域非常廣泛，受單一行業影響較小

17、，故行業較為分散，生產商眾多，市場集中度不高，市場充分競爭。近年來我國PCB產業已成為全球最大的印制電路板生產地區，國內印制電路板行業受宏觀經濟環境變化的影響亦日趨明顯。 據行業研究機構Prismark初步估算，2017年全球PCB產值約為588.43億美元，同比增長約8.60%；中國PCB產值約為297.32億美元，同比增長約9.60%，中國PCB產值占全球PCB產值的比重超過50%。行業研究機構均傾向于認為未來全球PCB行業仍將呈現緩慢增長的趨勢，Prismark預計，2018年全球PCB產值約為610.99億美元，同比增長約3.8%，2017-2022年全球PCB產值復合增長率約為3.2

18、%；2018年中國PCB產值約為312.33億美元，同比增長約5.0%，2017-2022年中國PCB產值復合增長率約為3.7%，預計到2022年中國PCB產值將達到約356.86億美元。Prismark詳細預測數據參見下表： 2017-2022全球PCB產業發展預測 產值單位：百萬美元 地區地區 2012016 6 2012017 7（估算）（估算） 2012018 8 預測預測 20202222 預測預測 2012017 7- -20202222 年均復合增長率年均復合增長率 產值產值 增長率增長率 產值產值 增長率增長率 產值產值 增長率增長率 產值產值 美洲 2,752 -0.4% 2

19、,742 -0.4% 2,731 2.0% 2,909 1.2% 歐洲 1,910 2.8% 1,963 1.2% 1,987 1.0% 2,051 0.9% 日本 5,253 0.0% 5,256 1.2% 5,317 1.2% 5,539 1.1% 中國 27,123 9.6% 29,732 5.0% 31,233 3.4% 35,686 3.7% 亞洲 17,169 11.5% 19,151 3.5% 19,830 3.8% 22,623 3.4% 總計總計 54,207 8.6% 58,843 3.8% 61,099 3.2% 68,808 3.2% 注：本表中亞洲指除中國、日本外的其

20、他亞洲國家 數據來源：Prismark，2017Q4研究報告 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 6 從產業發展上看，全球PCB產業均在向高精度、高密度和高可靠性方向靠攏，不斷提高性能、提高生產率，向專業化、規?；途G色生產方向發展， 以適應下游各電子設備行業的發展。 企業在技術研發上的投入也將進一步增加， 多層板的高速、高頻率和高熱應用將繼續擴大。就我國PCB行業競爭現狀而言，隨著行業變化加劇，新進企業、規模較小企業及技術工藝水平較低的中小企業將面臨嚴峻考驗；相對而言，一批掌握核心競爭力、先進工藝技術能力及優勢客戶資源的企業在面臨更高技術含量、更高附加值挑戰的同時，也

21、孕育著增長空間。 根據Prismark的預測，在未來的一段時間內，多層板仍將保持重要的市場地位，為PCB產業的整體發展提供重要支持。從產品結構來看，中國PCB市場中，公司優勢產品8-16層多層板、18層以上超高層板2017-2022年復合增長率預計將分別達到4.8%、6.2%。Prismark詳細預測數據參見下表： 2017-2022全球PCB產業發展預測 2012017 7- -20202222 產值復合增長率產值復合增長率 紙基板紙基板 復合板復合板 剛性剛性 雙層板雙層板 多層板多層板 微盲微盲 孔板孔板 硅基板硅基板 柔性板柔性板 總計總計 4 4 層層 6 6 層層 8 8- -16

22、16 層層 18+18+ 美洲 0.8% 1.1% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 2.7% -1.7% 1.5% 1.2% 歐洲 0.7% 0.4% 0.5% 0.9% 0.8% 1.0% 1.4% 2.1% 0.0% 1.6% 0.9% 日本 1.8% 1.9% 3.5% -1.1% -1.3% -1.5% -0.8% 1.6% 2.4% 2.1% 1.1% 中國 -1.3% 3.0% 3.3% 3.2% 4.0% 4.8% 6.2% 4.0% 4.5% 3.9% 3.7% 亞洲 -0.9% 4.3% 3.3% 2.7% 2.5% 3.3% 5.3% 4.5% 2.8%

23、3.6% 3.4% 總計總計 -1.1% 3.0% 2.9% 2.7% 3.1% 3.2% 3.4% 4.0% 2.9% 3.5% 3.2% 注：本表中亞洲指除中國、日本外的其他亞洲國家 數據來源：Prismark，2017Q4研究報告 二、主要資產重大變化情況 主要資產 重大變化說明 股權資產 報告期公司購入 Schweizer576,120 股股份；購入江蘇普諾威電子股份有限公司 991 萬股股份。 固定資產 報告期約 30,204 萬元的在建工程轉為固定資產；黃石滬士計提固定資產減值準備約 2,506 萬元。 在建工程 報告期公司改擴建等工程投入約 16,582 萬元；報告期約 30,2

24、04 萬元的在建工程轉為固定資產。 資產構成重大變化的詳細情況，可參閱本報告“第四節、經營情況討論與分析”之“四、資產及負債狀況分析”。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 7 三、核心競爭力分析 1、發展戰略明確，行業地位領先 公司涉足PCB行業多年，經過多年的市場拓展和品牌經營，已成為PCB行業內的重要品牌之一，在行業內享有盛譽。公司堅持實施差異化產品競爭戰略，即依靠技術、管理和服務的比較競爭優勢，重點生產技術含量高、應用領域相對高端的差異化產品。 2、客戶資源優勢 公司十分注重與客戶的長期戰略合作關系，積極配合客戶進行項目研發或產品設計，努力成為其供應鏈中重要一環

25、，從而提升客戶忠誠度。此外，公司還致力于在不同地區和不同產品領域持續開發新客戶，實現客戶資源的適度多樣化。通過以上舉措，公司與國內外主要客戶在PCB主要產品領域建立了穩固的業務聯系，多次獲得上述客戶“名優產品”、“綠色合作伙伴”、“金牌獎”、“突出供應商”、“金牌供應商”的認可。 3、技術領先優勢 公司在多年的發展歷程中，一貫注重工藝改進與技術創新，取得了多項國內外先進或領先水平的核心技術，使公司產品與同類產品相比具有技術領先、品質高等特點，在國內居領先水平。公司立足于既有的企業通訊市場板、汽車板等主導產品的技術領先優勢，及時把握通信、汽車等領域高端客戶的產品需求，持續保持自身研發水平的領先性

26、和研究方向的前瞻性。 4、管理及成本優勢 PCB生產企業的管理效率直接關系到其盈利水平和競爭能力。 公司組建了國際化的經營管理團隊， 制定了標準作業規范，以保證生產流程及銷售流程的最佳化管理；制定了內部稽核制度，以保證生產經營活動程序化、規范化、標準化。與行業內其他企業相比，公司在成本控制方面具備一定優勢，以生產技術、生產工藝創新及管理水平提升帶動成本降低的良性循環改善，將改善成果轉化為新的管控標準。憑借信息化管理手段，為執行各項管控標準提供長效而及時的監控，進而有效鞏固改善成果。 5、快速滿足客戶要求的能力 是否能夠按期向客戶交貨，是電路板制造商實力的重要表現?？蛻粲唵伟悠酚唵?、快件小批

27、量訂單、加急大批量訂單、標準交期訂單等多種不同訂單。公司在滿足客戶交貨要求方面，具有高度的靈活性和應變能力，建立了獨立的快件生產線，并設置了獨立應對緊急訂單的生產指揮系統，能夠及時響應客戶需求。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 8 第四節 經營情況討論與分析 一、概述 2017年度，公司持續執行既定的戰略，專注于PCB主業，以技術，品質和服務作為核心價值，持續發展通訊、汽車電子、工業控制和云端計算等應用領域的客戶以及客戶所重點關注的對其市場競爭力、戰略有重大影響的PCB市場和產品，并將公司資源優先投入到與之密切相關的人才培養，技術研發，設備改進和制度建設中，著力于夯

28、實公司核心價值，提升公司核心競爭力，提升組織效率。 據行業研究機構Prismark初步估算，2017年全球PCB產值同比增長約8.60%；中國PCB產值同比增長約9.60%。但由于4G建設高峰期已過，5G產業還未成熟， 公司產品傳統優勢應用領域即企業通訊市場需求依然疲軟，據Prismark預測，除服務器、數據存儲領域同比增長約11%外，其余領域2017年同比波動范圍約在-1.4%到0.8%之間。公司產品另一重點應用領域即汽車電子市場需求相對穩健，Prismark預測其2017年同比約有5.60%的增長。 在公司董事會的領導下，面對主要原材料大幅漲價、人工成本上升，環保治理外部環境不斷變化等方面

29、的多重壓力和挑戰，在黃石廠暫時虧損、PCB市場整體供過于求等不利因素的影響下，公司加快工業4.0管理模式的推進，加大自動化和智能化管理的投資和研發，致力于提升人均產值和產品附加價值，以智能化的數據分析能力提升制程能力，減少品質異常和等待的浪費。在此基礎上，公司整體上基本達成了董事會年初制定的2017年度經營計劃，除黃石廠盈利能力未達預期外，青淞廠、滬利微電營業收入和凈利潤同比均實現了較好的增長。2017年度公司整體營業收入同比增長約22.07%，歸屬于母公司的凈利潤同比大幅增長約55.95%。 二、主營業務分析 1、主營業務概述 2017 年度公司主營業務及產品構成未發生重大變化，仍以多層企業

30、通訊市場板及汽車板為主。 （1）企業通訊市場板業務 企業通訊市場板歷來是公司優勢產品，2017 年度在需求疲軟的市場環境下，憑借在該領域長期累積的相對競爭優勢，公司產品市場占有率得到了穩步提升，公司企業通訊市場板營業收入較去年同期實現了約 22.08%的增長。同時，隨著公司產能利用率的提高， 自動化生產線的調適以及相應管理制度的優化， 尤其是青淞廠生產效率和產品品質得到持續提升并帶動成本降低的良性循環改善，2017 年度公司企業通訊市場板整體盈利能力逐步得到恢復，毛利率較去年同期增加了約 3.14%。 由于 4G 建設高峰期已過，5G 預計要到 2019 年才正式開始建網，2018 年全球企業

31、通訊市場需求依舊平淡，據 Prismark預測，服務器、數據存儲領域同比約有 6.9%的增長，其余領域 2018 年同比波動范圍約在-5.9%到 2.4%之間。 受益于高速通訊和計算在虛擬數字貨幣，云端計算和人工智能等新興領域的應用日趨廣泛，以及高層、高速 PCB 方面成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 9 部分競爭對手的退出，預期 2018 年度，公司在高速通訊和計算領域的市場份額將會得到持續增長，并可能在一定程度上緩沖無線通信領域市場競爭激烈和需求不振的不利影響。但此類 PCB 產品的技術和品質要求非常高，這也對公司的管理制度和執行文化提出了新的、更高的要求。此外，

32、為隨時應對新進入的競爭對手，公司也必須持續提升成本競爭力，以維持在此市場的領先地位。 2018 年度，考量昆山地區廢水排放政策的影響，青淞廠的產能增長將會更困難，其 2018 年產值同比增長預計約在 8%到 12%之間。公司一方面將會通過持續的節能節水、資源循環利用加以應對；另一方面也會加快中端產品向黃石廠轉移的速度，并相應提升青淞廠高端產品的產能占比。 2017 年度，公司黃石廠整體盈利能力未能得到有效改善，未達預期。黃石廠現有產能目前主要面向中低端企業通訊和運算設備市場，以現有設備設計產能來看，黃石廠在 2017 年下半年已基本接近滿產狀態。但是，中低端企業通訊和運算設備市場價格競爭激烈，

33、先前為了提高產能利用率，黃石廠接收了部分價格和技術含量過低的訂單；同時，產能利用率的快速提高，使得黃石廠營運效率和良品率受到一定沖擊；疊加原物料漲價、黃石地區 PCB 產業供應鏈尚未成熟等不利因素，導致黃石廠 2017 年度產品平均毛利率低。盡管黃石廠經營團隊已針對現狀積極調整接單策略，積極開拓新的物料供貨商，并致力于改進制程技術、優化作業流程，推動成本降低的良性循環改善，提升競爭力，并初見成效，2017 年第四季度黃石廠經營狀況已有較大幅度的好轉，但 2017 年全年黃石廠未能實現扭虧。 在 PCB 產業中低端產品逐步從沿海區域向中西部區域遷移的大趨勢下，隨著黃石廠經營團隊大規模量產經驗的持

34、續累積、部分瓶頸制程效率和產能的提升，產品技術含量以及中端產品占比的提高，2018 年黃石廠整體盈利能力有望得到有效改善，較大幅度減少虧損，并力爭實現單月損益平衡。 （2）汽車板業務 隨著汽車產業應用更多更高端的電子、通訊技術，近年來汽車板市場需求得以持續成長，公司汽車板業務在2017年度依然維持了較快的增速，營業收入較去年同期增長約16.85%。 面對汽車板舊產品持續降價、主要原材料大幅漲價等多重壓力和挑戰，在經營團隊努力之下，2017年度公司汽車板產品結構得以持續優化，生產效率和品質得以持續改善，其毛利率也獲得了較好的提升，較去年同期增加了約1.04%。 在汽車板新產品方面，除新能源汽車電

35、池管理系統（BMS）PCB產品在2017年度實現穩定供貨外，公司與Schweizer在RF PCBs方面的合作也得到順利推展，其中：24GHz汽車主動測距雷達用PCB產品已實現批量供貨，根據客戶的反饋，可以合理預期該類產品將在2018年迎來較快的增長；77Ghz汽車主動測距雷達用PCB產品的開發工作也在穩步進行。公司將會持續尋求與Schweizer類似，在商譽、技術、品質等方面具有優勢，并能與公司產生進一步綜合經濟效益的PCB企業，與之建立互惠互利的戰略合作關系，以強化公司在核心市場的戰略優勢。 盡管公司汽車板業務客戶需求旺盛， 但是同樣受昆山地區廢水排放政策的影響， 2018年度滬利微電的產

36、能增長也會更困難，其汽車板業務增速將大幅放緩。為突破滬利微電受外部資源制約，規模擴充潛力有限的弱點，滿足汽車電子市場的旺盛成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 10 需求，提升公司汽車板業務的市場占有率，公司一方面將會持續開發新產品、新技術，提高產品附加價值，優化產品結構；另一方面也會加快非安全性汽車板和工業控制板向黃石廠轉移的速度； 同時公司將啟動黃石廠汽車板專線的產能建設， 設立安全級別汽車板生產線，配備專門的經營團隊，預計將在2019年年底投產。 近年來，由于汽車板市場需求持續增長，PCB 同行紛紛開始涉足汽車板領域，價格競爭日趨激烈，汽車板舊產品每年固定降價基本已

37、成為行業常態，不過由于汽車行業對質量非常敏感，具有頻繁更換新供應商品質成本過大的特性，公司對中高端、安全性汽車板領域的供需保持穩定依然持有信心，并將持續聚焦此領域，保持并擴大競爭優勢，逐步達到全球汽車板市場前 5 名的中長期戰略目標。 2、收入與成本 （1）營業收入構成 單位：元 營業收入項目 2017 年 2016 年 同比增減 金額 占營業收入比重 金額 占營業收入比重 主營業務收入(PCB) 4,473,757,556 96.69% 3,676,038,323 96.99% 21.70% 其他業務收入 （銷售廢品、 廢料、 房屋出租等） 152,986,740 3.31% 114,246

38、,382 3.01% 33.91% 營業收入合計 4,626,744,296 100% 3,790,284,705 100% 22.07% （2）占公司營業收入或營業利潤 10%以上的行業、產品或地區情況 單位：元 營業收入 營業成本 毛利率 營業收入比上年同期增減 營業成本比上年同期增減 毛利率比上年 同期增減2 分行業 PCB 4,473,757,556 3,646,623,773 18.49% 21.70% 18.20% 2.42% 按 PCB 應用領域 企業通訊市場板 2,903,856,294 2,393,939,129 17.56% 22.08% 17.60% 3.14% 辦公工業

39、設備板 412,106,271 346,850,067 15.83% 34.13% 31.00% 2.01% 汽車板 1,127,892,692 879,643,511 22.01% 16.85% 15.32% 1.04% 消費電子板 20,131,909 17,687,895 12.14% 16.93% 15.50% 1.09% 其他 9,770,390 8,503,171 12.97% 27.44% 26.84% 0.41% 按 PCB 銷售區域 內銷 1,756,527,523 1,582,965,039 9.88% 32.58% 29.35% 2.25% 外銷 2,717,230,03

40、3 2,063,658,734 24.05% 15.57% 10.86% 3.22% 2毛利率比上年同期增減按差額計算。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 11 （3）公司實物銷售情況 行業分類 項目3 2017 年（單位：元） 2016 年（單位：元） 同比增減（%） 印制電路板 銷售量 4,473,757,556 3,676,038,323 21.70% 生產量 4,940,442,095 4,089,762,304 20.80% 庫存量 467,058,081 451,761,760 3.39% （4）公司已簽訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況 適用 不適用

41、 （5）營業成本構成 行業分類 單位：元 行業分類 項目 2017 年 2016 年 同比增減（%） 金額 占營業成本比重 金額 占營業成本比重 電子元器件 印制電路板 3,646,623,773 96.05% 3,085,235,456 96.53% 18.20% 其他 其他業務 150,061,799 3.95% 111,078,783 3.47% 35.09% 產品分類 單位：元 產品分類 項目 2017 年 2016 年 同比增減(%) 金額 占主營業務 成本比重（%） 金額 占主營業務 成本比重（%） 印制電路板 原物料 1,964,800,889 53.88% 1,606,790,

42、625 52.08% 22.28% 直接人工 475,685,498 13.04% 407,744,554 13.22% 16.66% 制造費用 1,206,137,386 33.08% 1,070,700,277 34.70% 12.65% （6）報告期內合并范圍是否發生變動 是 否 公司于報告期設立黃石鄰里物業服務有限公司，注冊資本50萬元。 （7）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況 適用 不適用 3銷售量、生產量按照售價計量，庫存量按照成本與可變現凈值孰低計量。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 12 （8）主要銷售客戶和主要供應商情況 公司

43、主要銷售客戶情況 前五名客戶合計銷售金額（元） 3,200,157,400 前五名客戶合計銷售金額占年度銷售總額比例 69.17% 前五名客戶銷售額中關聯方銷售額占年度銷售總額比例 0.00% 公司前 5 大客戶資料 序號 客戶名稱 銷售額（元） 占年度銷售總額比例 1 客戶一 973,823,417 21.05% 2 客戶二 793,769,833 17.16% 3 客戶三 768,212,609 16.60% 4 客戶四 349,775,160 7.56% 5 客戶五 314,576,381 6.80% 合計 - 3,200,157,400 69.17% 公司主要供應商情況 前五名供應商合

44、計采購金額（元） 1,127,049,027 前五名供應商合計采購金額占年度采購總額比例 43.42% 前五名供應商采購額中關聯方采購額占年度采購總額比例 0.00% 公司前 5 名供應商資料 序號 供應商名稱 采購額（元） 占年度采購總額比例 1 供應商一 280,669,583 10.81% 2 供應商二 239,988,818 9.25% 3 供應商三 238,562,744 9.19% 4 供應商四 229,955,432 8.86% 5 供應商五 137,872,450 5.31% 合計 - 1,127,049,027 43.42% 屬于同一實際控制人控制的客戶、 供應商已合并列示，

45、 受同一國有資產管理機構實際控制的除外。 公司與前五名供應商、客戶之間不存在關聯關系，公司董事、監事、高級管理人員、核心技術人員、持股 5%以上股東、實際控制人和其他關聯方沒有在前述供應商、客戶中直接或間接擁有權益。成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 13 3、費用 單位：元 費用項目 2017 年度 2016 年度 同比增減情況 銷售費用 188,336,894 156,303,324 20.49% 管理費用 290,203,261 239,185,226 21.33% 財務費用 28,369,014 -341,776 8,400.47% 2017年度，公司營業收入同

46、比增加，相應銷售傭金增加約1,451.03萬元，銷售運雜費增加約850.17萬元；同時公司進一步加大研發經費投入，管理費用中的研發費用增加約4,135.13萬元；此外，公司因匯率變動產生匯兌損失，從而導致財務費用同比大幅上升。 4、良品率 2017 年度 2016 年度 良品率（%） 92.15% 91.37% 2017年度，公司對內進一步強化管理，加大自動化和智能化管理的投資和研發，以智能化的數據分析能力持續推動制程改善，減少品質異常，公司整體良品率在2016年的基礎上得到進一步提升。 5、研發投入 公司始終堅持以市場為導向， 挖掘產品的市場潛力， 致力擴大綠色環保型、 替代進口型等高技術含

47、量PCB產品所占比重。同時隨著客戶終端產品的技術創新、新工藝流程、新材料以及新產品的不斷開發，PCB行業也需要進行相應的技術升級，提升制程能力，為了保持在市場上的技術領先優勢，公司持續投入研發，不斷提升自主創新能力，不斷開發前沿技術產品，不斷開發生產適銷對路的產品，與國內外客戶之間形成持續合作開發的良好態勢，逐步形成可持續發展的產品開發體系，保持了研發水平的領先性和前瞻性。同時，與優勢企業開展合作，不斷強化科研成果的轉化，以保持可持續發展的產品研發體系的活力。 根據國家“十三五”規劃中對通訊產業的整體規劃，到“十三五”末：中國將成為5G標準和技術的全球引領者之一。未來網絡、互聯網新興技術自主研

48、發能力顯著提升，實現軟件定義網絡(SDN)、網絡功能虛擬化(NFV)、面向車聯網的無線接入技術、操作系統、智能感知、智能認知等關鍵技術突破。突破物聯網、大數據、云計算技術瓶頸，關鍵技術基本實現安全可控。公司抓住國家“十三五”發展契機，進一步加大研發投入，積極主動與國內外終端客戶展開多領域深度合作，直接或間接參與多個新產品、新工藝、新項目的研發，成功開發多款新產品并導入量產。 2017年公司研發投入約1.89億元，涉及無線高頻通信、高速網絡通信、DataCenter、人工智能等產品運用領域。展開了5G無線新產品的研究（如毫米微波產品、多層天線等） 、材料與信號完整性研究，高速產品關鍵容差能力研究

49、等技術已獲得實質性突破。同時，公司研發中心重點開展了“核心網高密路由器線路板開發” 、 “高速光模塊印制線路板的研發” 、 “企業網成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 14 大尺寸路由器線路板開發” 、 “Over size Back Panel產品開發” 、 “內層厚銅背板散熱產品”等項目的研發，其中大部分項目已經成功開發并實現量產。 2017 年 2016 年 變動比例4 研發人員數量（人） 859 810 6.05% 研發人員數量占比 11.33% 10.88% 0.45% 研發投入金額（元） 189,464,761 148,113,510 27.92% 研發投入

50、占營業收入比例 4.09% 3.91% 0.18% 研發投入資本化的金額（元） - - 0.00% 資本化研發投入占研發投入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 6、現金流 單位：元 項目 2017 年 2016 年 同比增減（%） 經營活動現金流入小計 4,633,668,213 4,124,980,018 12.33% 經營活動現金流出小計 4,479,186,648 3,814,892,686 17.41% 經營活動產生的現金流量凈額 154,481,565 310,087,332 -50.18% 投資活動現金流入小計 1,298,285,126 654,913,276 98.24

51、% 投資活動現金流出小計 1,705,378,448 758,739,574 124.76% 投資活動產生的現金流量凈額 -407,093,322 -103,826,298 -292.09% 籌資活動現金流入小計 1,583,825,728 1,095,305,160 44.60% 籌資活動現金流出小計 1,222,049,106 1,257,228,454 -2.80% 籌資活動產生的現金流量凈額 361,776,622 -161,923,294 323.42% 現金及現金等價物凈增加額 100,548,504 44,371,315 126.61% 相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明

52、 適用 不適用 經營活動產生的現金流量凈額同比大幅減少主要是因為報告期原材料價格上漲、原材料采購量增加，人工成本上升，購買商品、接受勞務支付的現金較去年同期增加約4.17億元，支付給職工及為職工支付的現金較去年同期增加約1.96億元；同時由于公司應收賬款存在一定賬期，且某主要客戶于2016年末在付款到期日前提前支付了約1.3億貨款，報告期銷售商品、提供勞務收到的現金較去年同期僅增加約4.14億元。 投資活動產生的現金流量凈額同比大幅減少主要是因為2016年度公司收到了約2.14億搬遷補償款。 籌資活動產生的現金流量凈額同比增加主要是因為報告期末銀行借款同比增加約4.25億元。 報告期內公司經營

53、活動的現金流量與本年度凈利潤存在重大差異的原因說明 適用 不適用 4 占比項目的變動比例按差額計算。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 15 三、非主營業務分析 適用 不適用 單位：元 金額 占利潤總額比例 形成原因說明 是否具有可持續性 投資收益 13,259,198 4.58% 主要系報告期可供出售金融資產轉長期股權投資形成投資收益約 653 萬以及外匯衍生品取得投資收益約 226 萬元。 否 主要系報告期投資理財產品取得投資收益約 298 萬以及股權投資取得收益約 149 萬元。 是 資產減值 83,378,778 28.78% 主要系報告期計提存貨跌價準備約

54、5,404 萬元。 是 主要系報告期黃石滬士計提固定資產減值約 2,506 萬元。 否 其他收益 64,168,955 22.15% 主要系與昆山廠建設工程相關的政府補助攤銷約 5,539 萬元。 是 四、資產及負債狀況分析 1、資產及負債項目重大變動情況 單位：元 2017 年末 2016 年末 比重 增減 重大變動說明 金額 占總資產比例 金額 占總資產比例 貨幣資金 416,427,629 6.95% 315,879,125 5.93% 1.02% 主要系報告期末銀行借款增加所致。 應收賬款 1,231,679,618 20.55% 833,590,665 15.66% 4.89% 主要

55、系報告期營業收入增加所致。 存貨 742,018,319 12.38% 691,724,744 12.99% -0.61% 主要系報告期末產成品及房地產開發成本增加。 投資性房地產 4,596,458 0.08% 9,958,616 0.19% -0.11% 主要系報告期原出租的建筑物轉固定資產核算。 長期股權投資 132,144,130 2.21% - - 2.21% 主要系報告期公司購入 Schweizer 股票， 取得監事會席位，并相應將可供出售金融資產轉為長期股權投資核算。 固定資產 2,566,057,972 42.82% 2,571,095,134 48.30% -5.48% 主要

56、系報告期計提折舊、部分在建工程轉為固定資產以及黃石滬士計提資產減值準備所致。 在建工程 140,029,146 2.34% 276,434,632 5.19% -2.85% 主要系報告期部分在建工程轉為固定資產。 短期借款 555,420,058 9.27% 228,718,258 4.30% 4.97% 主要系報告期末公司借款增加所致。 長期借款 98,387,003 1.64% - - 1.64% 主要系報告期末公司借款增加所致。 公司資產及負債項目變化的詳細情況，參見本報告“第九節 財務報告”之“三、財務報表附注”中相關項目。成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 1

57、6 2、以公允價值計量的資產和負債 單位：元 項目 期初數 本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 本期購買金額 本期出售金額 期末數 金融資產 1.衍生金融資產 2,601,311 -339,380 2,261,931 - 2.可供出售金融資產 22,353,317 1,227,221 12,449,166 13,892,956 上述合計 24,954,628 -339,380 1,227,221 12,449,166 2,261,931 13,892,956 金融負債 - - 以公允價值計量的資產和負債的詳細情況參見本報告“第九節 財務報告”之“三、財務報表附注”

58、中相關項目。 五、投資狀況分析 1、報告期內獲取的重大的股權投資情況 為鞏固和加強與Schweizer的合作關系，經董事會批準，公司新購入Schweizer約15.24%的股權，持股比例增加至19.74%，并獲得Schweizer監事會席位（其職能類似中國公司董事會） ，這將使得公司能夠進一步深入參與Schweizer的經營，共擔風險并分享積極成果。汽車電子化以及智能駕駛的趨勢日益明顯，公司將與Schweizer共同努力加快相關技術的開發以及市場化。本公司持有的Schweizer公司股票，作為長期股權投資核算，期末賬面價值折合約13,214萬元人民幣。 此外，根據董事會有關擇機購買在新三板掛牌

59、的PCB產業鏈相關優秀企業股票的決議，公司還購入991萬股新三板掛牌公司江蘇普諾威電子股份有限公司的股票，作為可供出售金融資產核算，期末賬面價值約1,389萬元。 上述股權投資的詳細情況參見本報告“第九節 財務報告”之“三、財務報表附注”中相關項目。 2、以公允價值計量的金融資產 參見本報告“第四節、經營情況討論與分析”之“四、資產及負債狀況分析”之“2、以公允價值計量的資產和負債”。 3、委托理財情況 單位：萬元 具體類型 委托理財發生額 未到期余額 報酬確定方式 逾期未收回的金額 報告期實際 損益金額 報告期損益實際收回情況 債券質押式逆回購 135,070 27,500 保本固定收益 -

60、 233.09 136.92 銀行理財產品 400 400 保本浮動收益 - 4.03 - 合計 135,470 27,900 - - 237.12 136.92 公司第三屆董事會第十六次會議、第四屆董事會第八次會議，以及2010年度股東大會審議通過了關于使用自有閑置資金投資于穩健型銀行理財產品的議案、關于增加自有閑置資金投資范圍的議案，同意公司使用自有資金進行理財。截成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 17 止報告期末沒有逾期未收回的投資理財本金和收益，無涉訴情況，未計提減值準備金額。 4、募集資金使用情況 于2017年12月31日，公司募集資金已全部使用完畢，募集資

61、金專戶已進行銷戶處理。募集資金使用情況，詳見2018年3月22日披露于巨潮資訊網公司2017年度募集資金存放與實際使用情況專項報告及鑒證報告 。 六、主要控股參股公司分析 1、主要子公司及對公司凈利潤影響達 10%以上的參股公司情況 單位：元 公司名稱 主要業務 注冊資本 總資產 凈資產 營業收入 營業利潤 凈利潤 滬利微電 PCB 生產制造銷售 473,869,220 1,171,994,111 685,405,916 1,375,547,438 210,960,635 174,879,249 黃石滬士 800,000,000 987,505,507 431,902,834 447,725,

62、849 -117,381,256 -141,004,140 滬士國際 商業貿易 美元 50,102,776 748,894,967 60,834,049 1,769,480,438 25,499,327 19,431,459 上表所列示主要子公司均為全資子公司，其2017年度財務數據未經審計。 2、主要子公司情況說明 （1）滬利微電 滬利微電成立于2002年9月16日，注冊地址：江蘇省昆山綜合保稅區楠梓路255號；法定代表人為吳傳彬；經營范圍：生產、加工覆晶片（FLIPCHIP）構裝用之高密度細電路基座（SUBSTRATE）；HDI線路板及同類和相關產品的批發、進出口業務；銷售自產產品并提供產

63、品的售后服務（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）。 2017年度，滬利微電的經營情況參見本節 之“二、主營業務分析”之“1、主營業務概述”。 （2）黃石滬士 黃石滬士成立于2012年2月27日，注冊地址：黃石經濟技術開發區黃金山工業新區金山大道81號；法人代表：吳傳林；注冊資本：人民幣8億元；經營范圍為：生產單、雙面及高密度互連多層印制電路板(HDI)、電路板組裝產品、電子設備使用的連接線和連接器等產品及同類及相關產品售后維修及技術服務；貨物進出口（不含國家限制和禁止類）；廢舊物資（不含危險廢物）回收。（涉及行業許可持證經營）。 2017年度，黃石滬士的經營情況參見本節 之

64、“二、主營業務分析”之“1、主營業務概述”。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 18 七、公司未來發展的展望 1、整體發展戰略及經營策略 未來公司仍將立足于印制電路板主業，以中高端企業通訊市場板、汽車板為核心產品，繼續實施既定的差異化產品競爭戰略，持續投入研發，重點提高高附加價值產品的制程技術，提高公司的規模經濟效益，提高產能利用率及良品率，依靠技術優勢、較高的產品品質、較短的交期、較低的成本和較高的財務抗風險能力獲取競爭優勢，向專業化、規?；途G色生產的方向繼續努力，逐步縮短與頂尖競爭者的差距，進一步提升公司的核心競爭力。 2、公司發展戰略和經營計劃在 2017 年

65、度的進展情況 參見本節中的“一、概述”相關內容。 3、發展前景展望 PCB行業格局、 發展趨勢和公司核心業務企業通訊市場板、 汽車板的情況， 參見本報告 “第三節 公司業務概要” 之 “一、報告期內公司從事的主要業務”之“2、行業情況”以及“第四節 經營情況討論與分析”之“二、主營業務分析”之“1、主營業務概述”。 4、2018 年度經營計劃 公司2018年度財務預算（合并報表口徑）如下：營業收入490,374萬元，利潤總額29,345萬元，歸屬于上市公司股東的凈利潤22,425萬元，經營活動產生的現金流量凈額35,385萬元。 上述經營計劃，是在相關假設條件下制定的，并不代表公司對2018年

66、度的盈利預測，能否實現取決于宏觀經濟形勢、市場狀況變化等多種因素，存在很大的不確定性，請投資者特別注意。 5、公司可能面臨的主要風險及應對措施 （1）行業與市場競爭風險 PCB行業作為電子工業的基礎元器件行業，其供求變化受宏觀經濟形勢的影響較大，同時PCB行業集中度較低、市場競爭較為激烈。盡管全球PCB產業重心進一步向中國轉移，中國PCB將引來一個全新的發展時機，但因成本和市場等優勢的逐步縮小，行業大規模擴產，以及環保日趨嚴苛，中國PCB企業將面臨更激烈的市場競爭。雖然公司具有明顯的核心競爭優勢，但如果不能有效應對日益激烈的市場競爭，將會對公司的業績產生不利影響。 公司將依照既定的整體發展戰略

67、及經營策略，不斷強化并充分利用自身優勢，積極應對市場競爭。 （2）匯率風險 公司主營業務收入對美元兌人民幣匯率相對敏感， 如果匯率發生重大變化， 將會直接影響公司進口原材料成本和出口產品售價，產生匯兌損益，進而影響公司凈利潤。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 19 公司主要采用合理安排外幣結構和數量、 平衡外幣收支的方法來控制匯率風險， 并根據匯率市場走勢安排外幣存貸款的期限結構， 適當開展外匯衍生品交易， 以鎖定成本、 規避和防范匯率或利率風險， 降低匯兌損益對經營業績造成的不利影響。 （3）原物料供應及價格波動風險 公司日常生產所用主要原物料包括覆銅板、半固化片

68、、銅箔、銅球、金鹽、干膜和油墨等，報告期內原物料占公司主營業務成本的比例超過50%。原物料供應的穩定性和價格走勢將影響公司未來生產的穩定性和盈利能力。盡管公司原物料供貨渠道暢通、供應相對充足，但仍不能完全排除由相關原材料供需結構變化導致供應緊張或者價格、質量發生波動，進而對公司產品質量、成本和盈利能力帶來不利影響的可能性。 公司將通過技術工藝創新、產品結構優化，提高客戶合作深度等多種手段將原材料價格上漲的壓力予以轉移或化解。 （4）產品質量控制風險 PCB作為電子產品的基礎元器件，是其它元器件的載體，如果發生質量問題，則包含所有接插在其上的元器件在內的整塊集成電路板會全部報廢，所以客戶對PCB

69、的產品質量要求較高。如果公司不能有效控制產品質量，相應的賠償風險將會對公司凈利潤產生一定影響。 公司將持續強化內部管理，同時不斷優化作業流程、提高信息化管理程度、落實控制流程，全面提升產品質量，同時公司為部分產品購買了產品責任險、錯誤疏漏險等保險。 八、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表 公 司 就 報 告 期 內 歷 次 調 研 情 況 提 交 的 投 資 者 關 系 活 動 記 錄 表 ， 參 見 公 司 投 資 者 關 系 互 動 平 臺（http:/ 。 接待時間 接待方式 接待對象類型 調研的基本情況索引 2017 年 01 月 13 日 實地調研 機構 調研活動記錄表編號 2

70、017-0113-001 2017 年 01 月 18 日 實地調研 機構 調研活動記錄表編號 2017-0118-002 2017 年 02 月 09 日 實地調研 機構 調研活動記錄表編號 2017-0209-003 2017 年 02 月 13 日 實地調研 機構 調研活動記錄表編號 2017-0213-004 2017 年 03 月 29 日 實地調研 機構 調研活動記錄表編號 2017-0329-005 2017 年 04 月 11 日 實地調研 機構 調研活動記錄表編號 2017-0411-006 2017 年 04 月 25 日 實地調研 機構 調研活動記錄表編號 2017-04

71、25-007 2017 年 04 月 26 日 實地調研 機構 調研活動記錄表編號 2017-0426-008 2017 年 05 月 10 日 實地調研 機構 調研活動記錄表編號 2017-0510-009 2017 年 06 月 02 日 電話溝通 機構 調研活動記錄表編號 2017-0602-010 2017 年 06 月 07 日 實地調研 機構 調研活動記錄表編號 2017-0607-011 2017 年 06 月 08 日 實地調研 機構 調研活動記錄表編號 2017-0608-012 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 20 2017 年 06 月 09

72、日 實地調研 機構 調研活動記錄表編號 2017-0609-013 2017 年 06 月 22 日 實地調研 機構 調研活動記錄表編號 2017-0622-014 2017 年 06 月 29 日 電話溝通 機構 調研活動記錄表編號 2017-0629-015 2017 年 07 月 05 日 實地調研 機構 調研活動記錄表編號 2017-0705-016 2017 年 08 月 23 日 實地調研 機構 調研活動記錄表編號 2017-0823-017 2017 年 09 月 06 日 電話溝通 機構 調研活動記錄表編號 2017-0906-018 2017 年 10 月 27 日 實地調研

73、 機構 調研活動記錄表編號 2017-1027-019 2017 年 11 月 02 日 實地調研 機構 調研活動記錄表編號 2017-1102-020 2017 年 11 月 03 日 實地調研 機構 調研活動記錄表編號 2017-1103-021 2017 年 11 月 06 日 實地調研 機構 調研活動記錄表編號 2017-1106-022 2017 年 11 月 15 日 實地調研 機構 調研活動記錄表編號 2017-1115-023 2017 年 11 月 16 日 實地調研 機構 調研活動記錄表編號 2017-1116-024 2017 年 11 月 28 日 實地調研 機構 調研

74、活動記錄表編號 2017-1128-025 2017 年 11 月 29 日 電話溝通 機構 調研活動記錄表編號 2017-1129-026 2017 年 12 月 04 日 實地調研 機構 調研活動記錄表編號 2017-1204-027 2017 年 12 月 05 日 實地調研 機構 調研活動記錄表編號 2017-1205-028 2017 年 12 月 08 日 實地調研 機構 調研活動記錄表編號 2017-1208-029 2017 年 12 月 11 日 實地調研 機構 調研活動記錄表編號 2017-1211-030 九、公司信息披露指定媒體及公告索引 公司指定信息披露網站為巨潮資訊

75、網（http:/），選定的信息披露報紙為證券時報，報告期內公司公告索引如下： 公告編號 披露日期 內容 2017-001 2017 年 01 月 18 日 關于全資子公司收到政府補助的公告 2017-002 2017 年 01 月 21 日 關于全資子公司收到政府補助的公告 2017-003 2017 年 01 月 24 日 第五屆董事會第十一次會議決議公告 2017-004 2017 年 01 月 24 日 第五屆監事會第八次會議決議公告 2016-005 2017 年 01 月 24 日 關于 2016 年度計提資產減值準備的公告 2017-006 2017 年 01 月 24 日 201

76、6 年度業績預告修正公告 2017-007 2017 年 02 月 04 日 關于全資子公司獲得高新技術企業證書的公告 2017-008 2017 年 02 月 16 日 第五屆董事會第十二次會議決議公告 2017-009 2017 年 02 月 16 日 關于 2017 年度日常關聯交易預計的公告 2017-010 2017 年 02 月 28 日 第五屆董事會第十三次會議決議公告 2017-011 2017 年 02 月 28 日 第五屆監事會第九次會議決議公告 2017-012 2017 年 02 月 28 日 關于 2016 年度補充計提資產減值準備的公告 2017-013 2017

77、年 02 月 28 日 關于變更會計政策的公告 2017-014 2017 年 02 月 28 日 2016 年度業績快報 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 21 2017-015 2017 年 03 月 07 日 關于獨立董事辭職的公告 2017-016 2017 年 03 月 17 日 關于延期披露 2016 年度報告的提示性公告 2017-017 2017 年 03 月 29 日 第五屆董事會第十四次會議決議公告 2017-018 2017 年 03 月 29 日 第五屆監事會第十次會議決議公告 2017-019 2017 年 03 月 29 日 2016 年度

78、報告摘要 2017-020 2017 年 03 月 29 日 關于舉行 2016 年度業績以及利潤分配預案網上說明會的公告 2017-021 2017 年 03 月 29 日 關于擬為全資子公司提供擔保的公告 2017-022 2017 年 03 月 29 日 關于召開 2016 年度股東大會的通知 2017-023 2017 年 03 月 29 日 2017 年第一季度業績預告 2017-024 2017 年 04 月 14 日 第五屆董事會第十五次會議決議公告 2017-025 2017 年 04 月 14 日 關于全資子公司購買 Schweizer Electronic AG.股份的公告

79、 2017-026 2017 年 04 月 22 日 第五屆董事會第十六次會議決議公告 2017-027 2017 年 04 月 22 日 2017 年第一季度報告正文 2017-028 2017 年 04 月 22 日 關于黃石滬士供應鏈管理有限公司設立全資子公司的公告 2017-029 2017 年 04 月 28 日 2016 年度股東大會決議公告 2017-030 2017 年 05 月 06 日 關于籌劃員工持股計劃的提示性公告 2017-031 2017 年 05 月 13 日 第五屆董事會第十七次會議決議公告 2017-032 2017 年 05 月 13 日 關于全資孫公司為全

80、資子公司提供擔保的公告 2017-033 2017 年 05 月 13 日 2016 年年度權益分派實施公告 2017-034 2017 年 06 月 10 日 第五屆董事會第十八次會議決議公告 2017-035 2017 年 06 月 10 日 第五屆監事會第十二次會議決議公告 2017-036 2017 年 06 月 10 日 關于擬為全資子公司提供擔保的公告 2017-037 2017 年 06 月 10 日 關于擬改聘會計師事務所的公告 2017-038 2017 年 06 月 10 日 關于擬購買新三板公司股票的公告 2017-039 2017 年 06 月 10 日 關于召開 20

81、17 年第一次臨時股東大會的通知 2017-040 2017 年 06 月 17 日 關于全資子公司購買 Schweizer Electronic AG.股份的進展公告 2017-041 2017 年 06 月 27 日 2017 年第一次臨時股東大會決議公告 2017-042 2017 年 06 月 28 日 關于對深圳證券交易所 2016 年年報問詢函的回復公告 2017-043 2017 年 07 月 20 日 關于黃石滬士供應鏈管理有限公司設立全資子公司的進展公告 2017-044 2017 年 07 月 25 日 關于員工持股計劃實施進展的公告 2017-045 2017 年 08

82、月 02 日 關于完成工商變更登記的公告 2017-046 2017 年 08 月 15 日 第五屆董事會第十九次會議決議公告 2017-047 2017 年 08 月 15 日 關于擬變更公司注冊地址、撤銷分支機構并相應修訂的公告 2017-048 2017 年 08 月 15 日 關于召開 2017 年第二次臨時股東大會的通知 2017-049 2017 年 08 月 22 日 第五屆董事會第二十次會議決議公告 2017-050 2017 年 08 月 22 日 第五屆監事會第十三次會議決議公告 2017-051 2017 年 08 月 22 日 2017 年半年度報告摘要 2017-05

83、2 2017 年 08 月 22 日 關于變更會計政策的公告 2017-053 2017 年 08 月 22 日 關于開展外匯衍生品交易的公告 2017-054 2017 年 08 月 22 日 關于員工持股計劃實施進展的公告 2017-055 2017 年 09 月 05 日 2017 年第二次臨時股東大會決議公告 2017-056 2017 年 09 月 26 日 關于員工持股計劃實施進展的公告 2017-057 2017 年 10 月 20 日 關于簽訂定向資產管理計劃資產管理合同暨員工持股計劃實施進展的公告 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 22 2017-0

84、58 2017 年 10 月 21 日 關于完成工商變更登記的公告 2017-059 2017 年 10 月 27 日 第五屆董事會第二十一次會議決議公告 2017-060 2017 年 10 月 27 日 2017 年第三季度報告正文 2017-061 2017 年 10 月 27 日 關于調增 2017 年度部分日常關聯交易預計金額的公告 2017-062 2017 年 11 月 25 日 關于員工持股計劃實施進展的公告 2017-063 2017 年 11 月 30 日 關于員工持股計劃完成股票購買的公告 2017-064 2017 年 11 月 30 日 關于控股股東、實際控制人減持股

85、份的公告 2017-065 2017 年 12 月 06 日 關于高管減持股份預披露公告 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 23 第五節 重要事項 一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況 報告期內利潤分配政策特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用 公司近 3 年（含報告期）的利潤分配預案或方案及資本公積金轉增股本預案或方案情況 2015年度公司不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。2016年度公司以2016年12月31日公司總股本1,674,159,763股為基數，以截止2016年12月31日母公司累積未分配利潤向全體股東每10股派發現

86、金0.5元(含稅)。2017年度公司計劃以2017年12月31日公司總股本1,674,159,763股為基數， 以截止2017年12月31日母公司累積未分配利潤向全體股東每10股派發現金0.5元(含稅)。公司未以其他方式進行現金分紅。 公司近三年現金分紅情況表 單位：元 分紅年度 現金分紅金額（含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率（%） 2017 年 83,707,988.15 203,517,728 41.13% 2016 年 83,707,988.15 130,505,061 64.14% 2015 年 不派發現金紅利 5,53

87、7,976 不適用 公司報告期內盈利且母公司未分配利潤為正但未提出現金紅利分配預案 適用 不適用 二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案 適用 不適用 每 10 股派息數（元） （含稅） 0.50 分配預案的股本基數（股） 1,674,159,763 現金分紅總額（元） （含稅） 83,707,988.15 可分配利潤（元） 1,468,288,765 現金分紅占利潤分配總額的比例 100.00% 本次現金分紅情況 公司發展階段不易區分但有重大資金支出安排的， 進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 20 利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明 以 2017 年

88、12 月 31 日公司總股本 1,674,159,763 股為基數， 以截止 2017 年 12 月 31 日母公司累積未分配利潤的向全體股東每 10 股派發現金 0.5 元(含稅)，本次共分配現金 83,707,988.15 元。該事項如獲股東大會批準，在分配方案實施前，如果公司總股本由于可轉債轉股、股份回購、股權激勵行權、再融資新增股份上市等原因而發生變化的，分配比例將按分派現金總額不變的原則相應調整。公司董事會敬請廣大投資者注意分配比例存在由于總股本變化而進行調整的風險。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 24 三、承諾事項履行情況 1、公司、股東、實際控制人、

89、收購人、董事、監事、高級管理人員或其他關聯方在報告期內履行完畢及截至報告期末尚未履行完畢的承諾事項 承諾事由 承諾方 承諾類型 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況 首次公開發行或再融資時所作承諾 實際控制人吳禮淦家族和控股股東碧景 （英屬維爾京群島） 控股有限公司 同業競爭承諾 避免同業競爭 2010 年 07 月 26 日 長期有效 嚴格履行 實際控制人吳禮淦家族 2010 年 07 月 26 日 長期有效 嚴格履行 其他對公司中小股東所作承諾 實際控制人吳禮淦家族 股份減持承諾 連續六個月內通過證券交易系統出售的股份將低于公司股份總數的 5% 2017 年 11 月 30 日 2018

90、年 05月 31日 嚴格履行 承諾是否按時履行 是 2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及其原因做出說明 適用 不適用 四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況 適用 不適用 五、董事會、監事會、獨立董事對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的說明 適用 不適用 六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明 適用 不適用 財政部于2017年頒布了企業會計準則第42號持有待售的非流動資產、處置組和終止經營、修訂后的企業會計準則第16號政府補助和關于修訂印發一般企業財務報表格式的通知(財會201730

91、號)，公司已采用上述準則和通知編制2017年度財務報表，上述變化對公司無重大影響。 七、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明 適用 不適用 八、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明 適用 不適用 公司于報告期設立黃石鄰里物業服務有限公司，注冊資本50萬元。成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 25 九、聘任、解聘會計師事務所情況 現聘任的會計師事務所 境內會計師事務所名稱 普華永道中天會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬（萬元） 117.45 境內會計師事務所審計服務的連續年限 1 境內會計師事務所注冊會計師姓名 張津、陳睿 注：

92、年限從審計機構與公司首次簽訂審計業務約定書之日起開始計算。 當期是否改聘會計師事務所 是 否 是否在審計期間改聘會計師事務所 是 否 更換會計師事務所是否履行審批程序 是 否 經公司2017年第一次臨時股東大會批準，公司改聘普華永道中天會計師事務所（特殊普通合伙）擔任公司2017年度審計機構。相關信息披露文件查詢索引參見本報告第四節 經營情況討論與分析”之“九、公司信息披露指定媒體及公告索引”。 聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況 適用 不適用 公司聘用普華永道中天會計師事務所 （特殊普通合伙） 對公司2017年度與財務報告相關的內部控制有效性出具內部控制鑒證報告，報酬為32.

93、03萬元。 十、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況 適用 不適用 十一、破產重整相關事項 適用 不適用 公司報告期未發生破產重整相關事項。 十二、重大訴訟、仲裁事項 適用 不適用 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。 十三、處罰及整改情況 適用 不適用 公司報告期不存在重大處罰及整改情況。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 26 十四、公司及控股股東、實際控制人的誠信狀況 適用 不適用 報告期內，公司及控股股東、實際控制人不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償等情況。 十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況 適用 不適用

94、經董事會提議， 股東大會批準， 公司在 2017 年度實施了員工持股計劃， 相關信息披露文件查詢索引參見本報告第四節 經營情況討論與分析”之“九、公司信息披露指定媒體及公告索引” 。 2018 年 3 月 21 日，經公司第五屆董事會第二十三次會議、第五屆監事會第十六次會議審議通過，公司根據相關法律法規擬定了公司 2018 年限制性股票激勵計劃（草案） 及其摘要，擬向激勵對象授予限制性股票，相關事項已提請公司 2017年度股東大會審議。相關信息披露文件詳見 2018 年 3 月 22 日證券時報 、巨潮資訊網。 十六、重大關聯交易 報告期內公司無重大關聯交易事項。 公司2017年度日常關聯交易

95、定價遵循了公允、合理的原則，未損害公司利益。日常關聯交易金額占同類交易金額的比例較低， 且均履行了相應的關聯交易決策程序及信息披露義務。 上述日常關聯交易相關信息披露文件查詢索引參見本報告第四節 經營情況討論與分析”之“九、公司信息披露指定媒體及公告索引” 。 報告期內關聯交易的實際發生額及關聯債權債務往來的詳細情況參見本報告“第九節 財務報告” 之“三、財務報表附注”中相關項目。 十七、重大合同及其履行情況 1、托管、承包、租賃事項情況 適用 不適用 2、重大擔保 適用 不適用 （1）擔保情況 報告期內，除為公司合并報表范圍內子公司提供擔保，以及公司合并報表范圍內子公司之間提供擔保外，公司不

96、存在其他對外擔保。報告期末，公司不存在逾期對外擔保、不存在涉及訴訟的擔保。 1.1、經公司于2014年8月4日召開的第四屆董事會第十八次會議審議通過，同意黃石滬士向中國工商銀行股份有限公司黃石分行（下稱“工商銀行”）申請折合人民幣貳億元整綜合授信額度，期限三年，并由公司為其向工商銀行在授信額度范圍內提供連帶責任擔保。經公司于2017年4月27日召開的2016年度股東大會審議通過，同意在黃石滬士向工商銀行申請的折成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 27 合人民幣貳億元綜合授信額度到期后， 繼續向工商銀行申請折合人民幣貳億元綜合授信額度， 并由公司為其向工商銀行在授信額度范

97、圍內提供連帶責任擔保，期限為一年。 1.2、經公司于2015年8月31日召開的2015年第二次臨時股東大會審議通過，同意黃石滬士向匯豐銀行（中國）有限公司武漢分行（下稱“匯豐銀行”）申請最高不超過1,000萬美元或等值的人民幣綜合授信額度，期限累計不超過三年，并由公司為其向匯豐銀行提供授信金額110%的連帶責任擔保。 1.3、 經公司于2017年4月27日召開的2016年度股東大會審議通過， 同意黃石滬士向中國建設銀行股份有限公司黃石黃金山支行（下稱“建設銀行”）申請總額折合人民幣不超過壹億元綜合授信額度，并由公司為其向建設銀行在授信額度范圍內提供連帶擔保，期限為兩年。 1.4.經公司于201

98、7年5月12日召開的第五屆董事會第十七次會議審議通過，黃石滬士經申請，黃石經濟技術開發區財政局批準同意使用縣域經濟發展調度資金，委托中國工商銀行股份有限公司黃石分行向黃石滬士提供不超過人民幣500萬元無息貸款，使用期限不超過1年，并由黃石供應鏈為上述無息貸款提供連帶責任擔保。 1.5、經公司于2017年6月26日召開的2017年第一次臨時股東大會審議通過，同意由滬士國際向中國建設銀行（亞洲）股份有限公司(China Construction Bank (Asia) Corporation Limited)(下稱:建行亞洲)申請的最高不超過1,300萬歐元貸款,期限累計不超過三年，并由公司開具銀

99、行保函為其提供擔保。 上述擔保事項相關信息披露文件查詢索引參見本報告第四節 經營情況討論與分析”之“九、公司信息披露指定媒體及公告索引” 。 （2）違規對外擔保情況 適用 不適用 公司報告期無違規對外擔保情況。 3、委托他人進行現金資產管理情況 （1）委托理財情況 參見本報告“第四節 經營情況討論與分析”之“五、投資狀況分析”之“3、委托理財情況”。 （2）委托貸款情況 適用 不適用 4、其他重大合同 適用 不適用 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 28 十八、社會責任情況 1、履行社會責任情況 報告期，公司秉持“成長、長青、共利”的經營理念，合法合規運營，把為社會創

100、造繁榮作為應當承擔社會責任的一項承諾，長期致力于經濟發展，積極回報投資者；以自身發展影響和帶動供應商社會責任推行。與客戶建立良好關系，為客戶提供合格產品，完善售后服務，實現共贏。 公司為員工提供安全舒適的工作環境，具有競爭力的薪資待遇，良好的培訓和晉升渠道。公司積極組織員工參加相關環?；顒?，促進提高全民環保意識；參加義賣等愛心活動以幫助困境兒童，和社區結對以資助家庭經濟困難學生。公司設立總經理信箱、稽核信箱，為員工搭建公開的對話平臺，人力資源部定期至生產現場與員工溝通、訪談，并設立專屬意見箱，通過各種渠道收集員工意見，了解員工困難，積極幫助協調解決員工實際問題。 公司嚴格遵守中華人民共和國安全

101、生產法,始終堅持安全生產工作應當以人為本，堅持安全發展，堅持安全第一、預防為主、綜合治理的方針，層層落實安全生產責任。公司注重安全生產教育和培訓，以提高職工的安全防范意識；開展以“關注安全，珍愛生命，營造穩定現場”為主題的安全生產月活動，組織全體員工進行安全生產知識競賽、安全看板評比，引導員工由“要我安全”轉變為“我要安全”；組織各類安全生產應急預案演練并進行消防技能大賽，提升員工突發事件應急反應和處置能力。 公司制定了完善的員工職業健康制度，根據國家職業病防治法的相關規定，按崗位需求為員工足額配備相關的勞動保護用品，并積極采取措施持續改善特殊崗位工作環境，定期組織員工進行體檢并建立健康檔案資

102、料，保護職工免受健康危害因素傷害。 公司實施戰略環境安全管理, 將環境安全相關要求融入到各項核心業務活動中， 以達到符合法規及客戶相關要求。 公司在追求經濟效益的同時注重環境保護和節能降耗， 把建設資源節約型和環境友好型企業作為可持續發展戰略的重要內容， 在節能降耗的同時不斷改善周邊社區生活環境。 公司積極開展信息安全培訓，普及信息安全知識，以提高員工的信息安全意識。公司明確定義信息安全事件,及時記錄異常事件，積極修復內部薄弱點，并定期開展測試演練，以維護公司信息安全體系的可靠性。公司對信息安全、設計環節、制造、儲存、報廢區域實施有效監控與管理,以保護客戶、供應商以及公司的合法權益。 客戶、供

103、應商是公司的合作伙伴，公司遵循核心價值觀和經營宗旨，與其協力合作，共同進步，合作共贏。公司在所有商業活動中遵循最高的誠信標準。公司采取零容忍政策，禁止任何形式的賄賂、腐敗、敲詐勒索和挪用公款等行為。公司設有專門稽核部門對此實施監督與管理。 2、履行精準扶貧社會責任情況 公司報告期內暫未開展精準扶貧工作，也暫無后續精準扶貧計劃。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 29 3、環境保護相關的情況 上市公司及其子公司是否屬于國家環境保護部門規定的重污染行業 是 否 不適用 （1）滬士電子股份有限公司 主要污染物及特征污染物的名稱 排放方式 排放口數量 排放口 分布情況 排放濃

104、度 執行的污染物排放標準 排放總量(Kg） 年度核定排放總量(Kg） 報告期超標排放情況 廢水 COD 處理達標后排放 1 廠區西北側廢水處理設施 18.78mg/l 50 mg/l 29,870.7 104,000 無 總磷 0.04mg/l 0.5 mg/l 63.6 840 無 氨氮 0.64mg/l 5 mg/l 1,018.0 4,480 無 銅 0.12mg/l 0.30 mg/l 190.9 630 無 鎳 0.04mg/l 0.10 mg/l 63.6 210 無 總氮 8.21mg/l 15 mg/l 13,058.5 26,880 無 廢氣 氮氧化物 處理達標后排放 42

105、廠房樓頂 1.15mg/m 200mg/m 2,185 2,247 無 工業粉塵 4.43mg/m 120mg/m 1,908 7,105 無 硫酸霧 0.98mg/m 30mg/m 2,707.32 5,453 無 HCl 0.65mg/m 30mg/m 3,050 3,794 無 甲醛 0.00mg/m 25mg/m - 278 無 VOCs 0.24mg/m 100mg/m 432 1,345 無 NH3 0.57mg/m - 308.13 1,081 無 氰化氫 0.00mg/m 0.5mg/m - 3 無 SO2 14mg/m 100mg/m 259.2 4,810 無 （2）滬利微

106、電 主要污染物及特征污染物的名稱 排放方式 排放口數量 排放口 分布情況 排放濃度 執行的污染物排放標準 排放總量(噸） 年度核定排放總量(噸） 報告期超標排放情況 廢水 COD 處理達標后排放 1 廠區東北側廢水處理設施 22mg/L 50mg/L 20.1528 48.9125 無 總銅 0.04mg/L 0.3mg/L 0.03664 0.29386 無 總鎳 0.035mg/L 0.1mg/L 0.00321 0.00458 無 總氮 8.2mg/L 15mg/L 7.511 9.308 超標 1 次 總磷 0.159mg/L 0.5mg/L 0.146 0.297 超標 1 次 氨氮

107、 0.96mg/L 5mg/L 0.879 3.123 無 廢氣 硫酸霧 處理達標后排放 25 廠房樓頂 0.8mg/m 30 mg/m 3.654727.1582 無 氯化氫 0.6557 mg/m 30 mg/m 2.060644.4917 無 氮氧化物 0.6464mg/m 200 mg/m 3.6460839.286 無 粉塵 3.2333mg/m 120 mg/m 0.49 0.57 無 氨 0.0433 kg/h 8.7 kg/h 0.37412 0.472 無 甲醛 0.2393mg/m 25 mg/m 0.07344 0.1457 無 氰化氫 0.04 mg/m 0.5 mg/

108、m 0.0026 0.2134 無 錫及其化合物 0.0012mg/m 8.5 mg/m 0.00012- 無 TVOC 0.0013 mg/m - 0.0008 0.002 無 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 30 2017年5月24日，滬利微電人工取樣監測雨水總磷濃度超標，被昆山市環境保護局責令改正，并處以6萬元罰款，后經排查，當時雨水量大，滬利微電雨水阻隔措施不夠完善，污染源推測為廠外管網廢水倒灌進廠內。 2017年6月2日，由于滬利微電在環保設施改造過程中存在操作不當，經人工取樣監測排放廢水總氮濃度超標，被昆山市環境保護局責令改正，并處以96,913元罰款。

109、 滬利微電廢水排放均有在線監測設備，針對不同污染物在線監控，每日產生54個數據，針對偶發的排放超標事件，公司及滬利微電高度重視，積極落實相關改善措施。滬利微電已及時完善雨水阻隔措施，公司也持續加強相關人員的操作培訓，后續監測已達標。 （3）黃石滬士 主要污染物及特征污染物的名稱 排放方式 排放口數量 排放口 分布情況 排放濃度 執行的污染物排放標準 排放總量（噸） 年度核定的排放總量（噸） 報告期超標排放情況 廢水 化學需氧量 處理達標后排放至市政污水廠 1 廠房東側廢水處理設施 165ppm 300ppm 132.38 192.28000 無 氨氮 10.1ppm 25ppm 8.02 15

110、.70000 無 總銅 0.08ppm 0.5ppm 0.056 2.54000 無 總鎳 0.02ppm 0.5ppm 0.000095 0.06200 無 總錫 0.33ppm 5ppm 0.0024 0.31000 無 總銀 0.00ppm 0.3ppm - 0.00300 無 廢氣 二氧化硫 處理達標后排放 24 廠房樓頂 0.00mg/m 30mg/m - 1.80000 無 氮氧化物 9.6mg/m 240mg/m 3.9 20.25000 無 防治污染設施的建設和運行情況 公司配套建有比較先進的廢水深度處理、水回用、廢氣治理及生產廢料資源回收設施，配置專業環保管理團隊，針對不同污

111、染物采取有效的防治措施，根據其特點進行分類處理，對部分廢棄物委托有資質的單位處置，確保各類污染物達標排放和合規處置，以盡可能地減少在生產過程中對環境造成的影響。報告期，公司環保設施運行總體穩定，盡管子公司滬利微電發生兩次排放超標，但均能夠及時予以處理，并積極落實相關改善措施，以實現達標排放。 建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況 公司按照要求編制建設項目環境影響評價報告并取得環境保護部門的批復； 根據項目進展辦理環?？⒐を炇?， 取得驗收報告；按照要求辦理并取得取水、排水、排污等許可證。 突發環境事件應急預案 公司已編制突發環境事件應急預案，并報送環境保護部門備案。同時公司按要求配置了

112、突發環境事件應急物資，并按應急預案的要求組織應急演練。 環境自行監測方案 公司按要求編制、執行環境自行監測方案，并報送環境保護部門備案。同時委托有資質的檢測單位定期對部分環境指標成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 31 進行監測。 十九、其他重大事項的說明 報告期，公司其他重大事項相關信息披露文件查詢索引參見本報告第四節 經營情況討論與分析”之“九、公司信息披露指定媒體及公告索引” 。除此之外，公司報告期不存在需要說明的其他重大事項。 二十、公司子公司重大事項 適用 不適用 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 32 第六節 股份變動及股東情況 一

113、、股份變動情況 1、股份變動情況 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例 一、有限售條件股份 689,640 0.04% 689,640 0.04% 1、外資持股 689,640 0.04% 689,640 0.04% 其中：境外自然人持股 689,640 0.04% 689,640 0.04% 二、無限售條件股份 1,673,470,123 99.96% 1,673,470,123 99.96% 1、人民幣普通股 1,673,470,123 99.96% 1,673,470,123 99.96% 三、股份總數 1,

114、674,159,763 100.00% 1,674,159,763 100.00% 股份變動的原因 適用 不適用 有限售條件股份中境外自然人持股為公司副總經理、董事會秘書李明貴先生持有。 股份變動的批準情況 適用 不適用 股份變動的過戶情況 適用 不適用 股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響 適用 不適用 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 2、限售股份變動情況 適用 不適用 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 33 二、證券發行與上市情況 1、報告期內證券發行（不含優先股）情況 適用 不適用

115、 2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明 適用 不適用 3、現存的內部職工股情況 適用 不適用 三、股東和實際控制人情況 1、公司股東數量及持股情況 單位：股 報告期末股東總數 93,585 年度報告披露日前上一月末普通股股東總數 92,630 持股 5%以上的股東或前 10 名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例（%） 報告期末持股數量 報告期內增 減變動情況 持有有限售條件的股份數量 持有無限售條件的股份數量 質押或 凍結情況 股份狀態 數量 BIGGERING(BVI) HOLDINGS CO., LTD. 境外法人 20.19% 337,999,943

116、 337,999,943 WUS GROUP HOLDINGS CO., LTD. 境外法人 13.23% 221,555,421 221,555,421 中央匯金資產管理有限責任公司 國有法人 3.89% 65,144,800 65,144,800 香港中央結算有限公司 境外法人 3.15% 52,754,131 52,714,031 52,754,131 HAPPY UNION INVESTMENT LIMITED 境外法人 1.08% 18,010,239 -13,723,201 18,010,239 中國建設銀行股份有限公司銀河行業優選混合型證券投資基金 其他 0.81% 13,550

117、,036 13,550,036 13,550,036 滬士電子股份有限公司第 1 期員工持股計劃 其他 0.80% 13,379,000 13,379,000 13,379,000 中國建設銀行股份有限公司銀河轉型增長主題靈活配置混合型證券投資基金 其他 0.67% 11,280,782 11,280,782 11,280,782 中信銀行股份有限公司中銀新動力股票型證券投資基金 其他 0.56% 9,375,838 9,375,838 9,375,838 平安資管工商銀行如意 2 號資產管理產品 其他 0.51% 8,570,300 8,570,300 8,570,300 上述股東關聯關系或

118、一致行動的說明 前十名股東中 BIGGERING(BVI) HOLDINGS CO.,LTD.、HAPPY UNION INVESTMENT LIMITED 的實際控制人均為吳禮淦家族。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 34 前 10 名無限售條件股東持股情況 股東名稱 報告期末持有無限售條件股份數量 股份種類 股份種類 數量 BIGGERING(BVI) HOLDINGS CO., LTD. 337,999,943 人民幣普通股 337,999,943 WUS GROUP HOLDINGS CO., LTD. 221,555,421 人民幣普通股 221,555,

119、421 中央匯金資產管理有限責任公司 65,144,800 人民幣普通股 65,144,800 香港中央結算有限公司 52,754,131 人民幣普通股 52,754,131 HAPPY UNION INVESTMENT LIMITED 18,010,239 人民幣普通股 18,010,239 中國建設銀行股份有限公司銀河行業優選混合型證券投資基金 13,550,036 人民幣普通股 13,550,036 滬士電子股份有限公司第 1 期員工持股計劃 13,379,000 人民幣普通股 13,379,000 中國建設銀行股份有限公司銀河轉型增長主題靈活配置混合型證券投資基金 11,280,782

120、 人民幣普通股 11,280,782 中信銀行股份有限公司中銀新動力股票型證券投資基金 9,375,838 人民幣普通股 9,375,838 平安資管工商銀行如意 2 號資產管理產品 8,570,300 人民幣普通股 8,570,300 前 10 名無限售流通股股東之間，以及前 10 名無限售流通股股東和前10名股東之間關聯關系或一致行動的說明 1、前十名股東中 BIGGERING(BVI) HOLDINGS CO.,LTD.、HAPPY UNION INVESTMENT LIMITED 的實際控制人均為吳禮淦家族。 2、公司未知上述其他股東之間是否存在關聯關系，也未知是否屬于上市公司持股變動

121、信息披露管理辦法中規定的一致行動人。 公司股東在報告期內是否進行約定購回交易 是 否 公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。 2、公司控股股東情況 控股股東性質：外商控股法人 控股股東名稱 法定代表人 成立日期 組織機構代碼 主要經營業務 碧景（英屬維爾京群島）控股有限公司 吳禮淦 1998 年 05 月 01 日 - 主營投資業務 控股股東報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 無 控股股東報告期內變更 適用 不適用 公司報告期控股股東未發生變更。 3、公司實際控制人情況 吳禮淦家族成員持有本公司控股股東碧景控股100%的權益，持

122、有本公司股東合拍有限75.82%的權益。截止2017年12月31日，吳禮淦家族可以控制本公司的股份數為356,010,182股，占公司總股本的21.27%，是本公司的實際控制人。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 35 實際控制人姓名 國籍 是否取得其他國家或地區居留權 吳禮淦 中國臺灣地區、中國香港 是 陳梅芳 中國臺灣地區、中國香港 是 吳傳彬 中國臺灣地區、中國香港 是 吳傳林 中國臺灣地區 是 吳曉杉 中國臺灣地區、美國 是 鄧文瀾 中國香港 否 朱雨潔 中國臺灣地區、中國香港、澳大利亞 是 胡詔棠 中國臺灣地區 是 最近 5 年內的職業及職務 吳禮淦、陳梅芳

123、、吳傳彬、吳傳林的職務參見本報告第七節“董事、監事、高級管理人員和員工情況”之“三、任職情況”。 過去 10 年曾控股的境內外上市公司情況 過去 10 年吳禮淦家族曾控制在中國臺灣地區證券交易所上市的楠梓電子股份有限公司。 實際控制人報告期內變更 適用 不適用 公司報告期實際控制人未發生變更。 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用 4、其他持股在 10%以上的法人股東 法人股東名稱 法定代表人 成立日期 組織機構代碼 注冊資本 主要經營業務或管理活動 滬士集團控股有限公司 （WUS GROUP HOLDINGS CO., LT

124、D.） 陳志康 1995 年 03 月 10 日 - 5,000 萬美元 投資業務 5、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份其他限制減持情況 適用 不適用 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 36 第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事和高級管理人員持股變動 姓名 職務 任職狀態 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 期初持股數（股） 本期增持股份數量（股） 本期減持股份數量（股） 其他增減變動（股） 期末持股數（股） 吳禮淦 董事長 現任 男 77 2009 年 06 月 29 日 2018 年08 月 31 日 陳梅芳 副董事長 現任

125、 女 72 2009 年 06 月 29 日 2018 年08 月 31 日 吳傳彬 董事、總經理 現任 男 47 2009 年 06 月 29 日 2018 年08 月 31 日 吳傳林 董事 現任 男 45 2015 年 08 月 31 日 2018 年08 月 31 日 黃新鎮 董事 現任 男 61 2009 年 06 月 29 日 2018 年08 月 31 日 林明彥 董事 現任 男 64 2015 年 08 月 31 日 2018 年08 月 31 日 徐鳳蘭 獨立董事 離任 女 73 2011 年 04 月 08 日 2017 年04 月 27 日 李樹松 獨立董事 現任 男 5

126、6 2017 年 04 月 27 日 2018 年08 月 31 日 吳安甫 獨立董事 現任 男 77 2014 年 12 月 16 日 2018 年08 月 31 日 羅正英 獨立董事 現任 女 61 2015 年 06 月 19 日 2018 年08 月 31 日 郭秀鑾 監事會主席 現任 女 59 2009 年 06 月 29 日 2018 年08 月 31 日 陳惠芬 監事 現任 女 65 2009 年 06 月 29 日 2018 年08 月 31 日 吳月珍 監事 現任 女 58 2015 年 08 月 31 日 2018 年08 月 31 日 李明貴 副總經理、董事會秘書 現任

127、男 61 2009 年 06 月 29 日 2018 年08 月 31 日 919,520 229,880 689,640 高文賢 副總經理 現任 男 53 2010 年 10 月 20 日 2018 年08 月 31 日 朱碧霞 財務總監 現任 女 47 2014 年 09 月 29 日 2018 年08 月 31 日 合計 - - - - - - 919,520 229,880 689,640 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 37 二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 適用 不適用 姓名 擔任的職務 類型 日期 原因 徐鳳蘭 獨立董事 離任 2017 年 0

128、4 月 27 日 徐鳳蘭女士連任公司獨立董事已近六年， 根據相關法律法規、 規范性文件以及公司章程 、 獨立董事制度的規定獨立董事連任時間不得超過六年，徐鳳蘭女士于報告期辭任獨立董事。 李樹松 獨立董事 任免 2017 年 04 月 27 日 經股東會選舉，擔任獨立董事。 三、任職情況 公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職責： 1、現任董事 吳禮淦先生：中國臺灣地區省籍（已取得香港永久性居民身份），1941年出生，畢業于中國臺灣地區東海大學化學系，本公司創始人，現任本公司董事長。 陳梅芳女士： 中國香港永久性居民身份， 已取得中國臺灣地區省籍， 1946

129、年出生， 畢業于中國臺灣地區臺灣大學化工系，現任本公司副董事長。 吳傳彬先生：中國香港籍，1971年出生，畢業于美國柏克萊大學，上海交通大學EMBA碩士。1995年進入本公司，先后擔任廠務制造經理、協理，現任本公司董事、總經理。 吳傳林先生：中國臺灣地區省籍，1973年出生，曾任亞洲微電股份有限公司協理；現任昆山碧景企業管理有限公司董事長、總經理；黃石滬士電子有限公司、黃石滬士供應鏈管理有限公司、黃石鄰里物業服務有限公司董事長；黃石聯虹房地產開發有限公司總經理；昆山滬惠微電有限公司董事；杜昆能源科技（昆山）有限公司監事；本公司董事。 黃新鎮先生：中國臺灣地區省籍，1957年出生，大專學歷。歷任

130、楠梓電子股份有限公司工程師、課長、經理、協理、副總經理。黃新鎮先生是公司多項核心技術的設計人，曾先后負責開發設計了盲埋孔HDI、CO2鐳射激光流程開發技術、高頻、高速電子產品印制電路板開發技術、脈沖式電鍍制程開發技術、大尺寸/厚板（8mm）產品開發技術、光纖網絡印制電路板開發技術等，現任本公司董事、黃石滬士總經理。 林明彥先生：中國臺灣地區省籍，1954年出生，大學學歷，歷任楠梓電子股份有限公司總經理，現任昆山先創電子有限公司、滬照能源（昆山）科技有限公司董事長，本公司董事。 李樹松先生：男，中國香港籍，1962年出生，南京大學歷史系博士，美國哥倫比亞大學訪問學者，香港資深媒體人，現為臺商雜志

131、社長兼總編輯，全國臺企聯通訊主編及全國臺灣同胞投資企業聯誼會文宣委員會副主委，全國臺灣同胞投資企業聯誼會上市公司委員會執行長，香港永兆控股股份有限公司董事長，本公司獨立董事。 羅正英女士： 中國國籍， 1957年12月生， 中共黨員， 會計學教授， 博士生導師。 1982年畢業于西南財經大學會計系； 1995年在北京大學光華管理學院成本管理研究方向訪問研究；2000年在英國NAPIER大學資本市場與會計信息研究方向訪問研究；成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 38 現任蘇州大學教授、博士生導師。目前兼任蘇州東山精密制造股份有限公司、蘇州晶方半導體科技股份有限公司、蘇州天

132、孚光通信股份有限公司獨立董事，本公司獨立董事。 吳安甫先生：中國國籍，1941 年 02 月出生，畢業于上?？萍即髮W，本科學歷，1965 年至 2001 年任職于上海航天局 803研究所歷任技術員、工程師、高級工程師，1995 年至 2005 年在中國印制電路行業協會（CPCA）兼職，擔任技術交流中心副主任?，F任中國電子企業協會 PCB 綠色制造產業聯盟顧問、江蘇普諾威電子股份有限公司董事、本公司獨立董事。 2、現任監事 郭秀鑾女士：中國臺灣地區省籍，1959年出生，大專學歷。曾就職于楠梓電子股份有限公司財務處、進出口部、物控部、稽核部，現任本公司監事會主席。 吳月珍女士：中國臺灣地區省籍，1

133、960年出生，畢業于中國臺灣地區東吳大學會計系，大學學歷，曾任楠梓電子股份有限公司總經理室協理等職務?，F任楠梓電子股份有限公司董事，昆山先創電子有限公司總經理室副總、監事，滬照能源（昆山）科技有限公司監事，黃石聯虹房地產開發有限公司監事，本公司監事。 陳惠芬女士：中國籍，1953年出生，高中學歷，助理政工師，中共黨員。歷任昆山無線電專用設備廠職員昆山電線電纜廠職員、昆山市熱電公司副總經理。曾榮獲1997年1999年度蘇州市勞動模范、2000年2001年度蘇州市優秀黨務工作者、2002年度全國優秀工會積極分子、2004年度昆山市“十佳”黨支部書記、2005年度江蘇省勞動模范、2004-2006年

134、江蘇省優秀思想政治工作者、2008年7月蘇州市優秀共產黨員；2011年6月江蘇省優秀黨務工作者、2011年7月全國優秀黨務工作者。2003年2月當選蘇州市第十三屆人大代表，2006年8月當選蘇州市第十次黨代會代表。2011年6月當選昆山市第十二次黨代會代表、2011年9月當選蘇州市第十一次黨代會代表、2011年11月當選江蘇省第十二次黨代會代表、2016年7月當選昆山市第十三次黨代會代表、2016年9月當選蘇州市第十二次黨代會代表，現任本公司監事、黨委書記、工會主席。 3、現任高級管理人員 吳傳彬先生：參見本節“三、任職情況“之“ 1、現任董事”。 李明貴先生：中國臺灣地區省籍，1957年出生

135、，畢業于中國臺灣地區政治大學，本科學歷。曾先后就職于中國臺灣地區菲利浦公司、美商奇異公司、楠梓電子股份有限公司。自1993年起任職于本公司，歷任本公司副總經理、董事會秘書、財務總監，現任本公司副總經理、董事會秘書、全國臺灣同胞投資企業聯誼會常務副會長、全國臺灣同胞投資企業聯誼會上市公司委員會主任委員、湖北省黃石市臺灣同胞投資企業協會會長。 高文賢先生：中國臺灣地區省籍, 1965年出生, 中國臺灣地區清華大學工業管理系畢業，20余年印刷電路板行業經驗, 曾先后就職于中國臺灣地區飛利浦、楠梓電子股份有限公司。自1996年起任職于本公司，歷任組效、采購、物控、生產等部門主管，現任本公司副總經理，青

136、淞廠總經理。 朱碧霞女士：中國臺灣地區省籍，1971年出生，畢業于中國臺灣地區中央大學，碩士學歷，高級國際財務管理師，曾先后在華普飛機引擎科技股份有限公司、屈臣氏百佳股份有限公司等企業擔任會計經理、管理部長職務。自2007年起任職于本成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 39 公司，歷任我公司內部審計負責人、資材處處長，現任本公司財務總監。 在股東單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位 擔任的職務 在股東單位 是否領取報酬津貼 吳禮淦 碧景（英屬維爾京群島）控股有限公司 董事 否 陳梅芳 碧景（英屬維爾京群島）控股有限公司 董事 否 吳傳彬 碧

137、景（英屬維爾京群島）控股有限公司 董事 否 吳傳彬 合拍友聯有限公司 董事 否 在其他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 在其他單位是否領取報酬津貼 吳禮淦 昆山滬利微電有限公司 董事 否 吳禮淦 滬士國際有限公司 董事 否 吳禮淦 WUS IRVINE INC. 董事 否 吳禮淦 碧景企業有限公司 董事 否 吳禮淦 碧景發展有限公司 董事 否 吳禮淦 昆山碧景企業管理有限公司 董事 否 吳禮淦 昆山滬惠微電有限公司 董事 否 吳禮淦 昆山滬士房地產有限公司 監事 否 吳禮淦 哈爾濱滬士房地產開發有限公司 董事長 否 吳禮淦 杜昆能源科技（昆山）有限公

138、司 董事 否 陳梅芳 昆山滬利微電有限公司 董事 否 陳梅芳 碧景企業有限公司 董事 否 陳梅芳 碧景發展有限公司 董事 否 陳梅芳 昆山碧景企業管理有限公司 董事 否 陳梅芳 昆山滬惠微電有限公司 董事長、總經理 否 陳梅芳 昆山滬士房地產有限公司 董事 否 陳梅芳 杜昆能源科技（昆山）有限公司 董事 否 吳傳彬 碧景企業有限公司 董事 否 吳傳彬 昆山滬利微電有限公司 董事長 否 吳傳彬 滬士國際有限公司 董事 否 吳傳彬 昆山先創利電子有限公司 董事長、總經理 否 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 40 吳傳彬 黃石滬士電子有限公司 董事 否 吳傳彬 黃石滬士供

139、應鏈管理有限公司 董事 否 吳傳彬 昆山易惠貿易有限公司 董事長、總經理 否 吳傳彬 WUS IRVINE INC. 總經理 否 吳傳彬 Schweizer Electronic AG. 監事 否 吳傳林 黃石滬士電子有限公司 董事長 是 吳傳林 黃石滬士供應鏈管理有限公司 董事長 否 吳傳林 黃石鄰里物業服務有限公司 董事長 否 吳傳林 昆山碧景企業管理有限公司 董事長、總經理 否 吳傳林 黃石聯虹房地產開發有限公司 總經理 否 吳傳林 昆山滬惠微電有限公司 董事 否 吳傳林 杜昆能源科技（昆山）有限公司 監事 否 黃新鎮 黃石滬士電子有限公司 董事、總經理 是 黃新鎮 昆山先創利電子有限公

140、司 董事 否 林明彥 昆山先創電子有限公司 董事長 是 林明彥 楠梓電子股份有限公司 董事 否 林明彥 滬照能源（昆山）科技有限公司 董事長 否 李樹松 臺商雜志社 社長、總編輯 是 李樹松 全國臺企聯通訊 主編 否 李樹松 全國臺灣同胞投資企業聯誼會 文宣委員會副主委、上市公司委員會執行長 否 李樹松 香港永兆控股股份有限公司 董事長 是 李樹松 臺商匯信息科技有限公司 董事長 否 羅正英 蘇州大學東吳商學院 教授、博士生導師 是 羅正英 蘇州東山精密制造股份有限公司 獨立董事 是 羅正英 蘇州晶方半導體科技股份有限公司 獨立董事 是 羅正英 蘇州天孚光通信股份有限公司 獨立董事 是 吳安甫

141、 中國電子企業協會 PCB 綠色制造產業聯盟 顧問 是 吳安甫 江蘇普諾威電子股份有限公司 董事 是 郭秀鑾 昆山滬利微電有限公司 監事 否 郭秀鑾 昆山碧景企業管理有限公司 財務經理 是 吳月珍 昆山先創電子有限公司 監事/總經理室副總 是 吳月珍 滬照能源（昆山）科技有限公司 監事 否 吳月珍 黃石聯虹房地產開發有限公司 監事 否 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 41 吳月珍 楠梓電子股份有限公司 董事 否 陳惠芬 昆山易惠貿易有限公司 監事 否 李明貴 黃石滬士電子有限公司 董事 否 李明貴 黃石聯虹房地產開發有限公司 董事 否 李明貴 黃石滬士供應鏈管理有限

142、公司 董事 否 李明貴 昆山先創利電子有限公司 董事 否 李明貴 湖北省黃石市臺灣同胞投資企業協會 會長 否 李明貴 全國臺灣同胞投資企業聯誼會 常務副會長、上市公司委員會主任委員 否 朱碧霞 昆山先創利電子有限公司 監事 否 朱碧霞 黃石滬士電子有限公司 監事 否 朱碧霞 黃石滬士供應鏈管理有限公司 監事 否 公司現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年證券監管機構處罰的情況 適用 不適用 四、董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況 1、公司于2012年8月2日召開的2012年第二次臨時股東大會審議通過了關于調整公司董事、監事

143、薪酬的議案，將其薪酬調整為： （1）獨立董事薪酬不超過10萬元/年，按月平均發放。 （2）兼任公司（含子公司）其他職務的非獨立董事和監事按照相應的崗位領取職務薪酬；其他非獨立董事薪酬不超過50萬元/年；其他監事薪酬不超過20萬元/年。公司董事、監事因換屆、改選、任期內辭職等原因離任的，按其實際任期發放薪酬。 2、公司制定了高級管理人員薪酬及績效考核管理制度，通過對高級管理人員的工作能力、履職情況、責任目標完成情況等進行綜合考評確定其薪酬，經薪酬與考核委員會審核同意后報董事會批準。 3、 公司于2013年12月26日召開的第四屆董事會第十二次會議、 2014年1月24日召開的第四屆董事會第十三次

144、會議審議通過了關于調整公司高管薪酬的議案，將其薪酬調整為： （1）總經理為稅前不超過人民幣100萬元/年； （2）公司執行副總裁、市場營運總監為稅前不超過人民幣170萬元/年； （3）公司其他高級管理人員為稅前不超過人民幣80萬元/年。成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 42 公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況 單位：萬元 姓名 職務 性別 年齡 任職狀態 從公司獲得的稅前報酬總額 是否在公司關聯方獲取報酬 吳禮淦 董事長 男 77 現任 未領薪 否 陳梅芳 副董事長 女 72 現任 36 否 吳傳彬 董事、總經理 男 47 現任 85.62 否 吳傳林 董事

145、 男 45 現任 61.46 否 黃新鎮 董事 男 61 現任 88.22 否 林明彥 董事 男 64 現任 7.2 是 徐鳳蘭 獨立董事 女 73 離任 3 否 李樹松 獨立董事 男 56 現任 4.34 否 吳安甫 獨立董事 男 77 現任 7.2 是 羅正英 獨立董事 女 61 現任 7.2 否 郭秀鑾 監事會主席 女 59 現任 7.2 是 陳惠芬 監事 女 65 現任 26.3 否 吳月珍 監事 女 58 現任 7.2 是 李明貴 副總經理、董事會秘書 男 61 現任 59.41 否 高文賢 副總經理 男 53 現任 79.58 否 朱碧霞 財務總監 女 47 現任 78.62 否

146、合計 - - - - 558.55 - 公司董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用 五、公司員工情況 1、員工數量、專業構成及教育程度 母公司在職員工的數量（人） 4,621 主要子公司在職員工的數量（人） 2,959 在職員工的數量合計（人） 7,580 當期領取薪酬員工總人數（人） 7,580 專業構成 專業構成類別 專業構成人數（人） 生產人員 5,952 銷售人員 93 技術人員 1,141 財務人員 62 行政人員 332 合計 7,580 教育程度 教育程度類別 數量（人） 碩士以上 18 大學(含大專) 1,676 高中 5,274 高中以下 612

147、合計 7,580 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 43 2、薪酬政策 員工薪酬政策以企業經濟效益為出發點，根據公司年度經營計劃和經營任務，進行綜合績效考核，確定員工的年度薪酬分配。同時制定并實施薪酬制度評價機制，使得薪資制度得到定期評估，確保其合理且執行有效。 3、培訓計劃 公司建立了以勝任力為導向的人員培訓體系， 在此基礎上制定及實施有效的崗位技能培訓， 切實提升員工隊伍整體素質和企業經營管理水平。 4、勞務外包情況 適用 不適用 5、公司職工保險事項 本公司實行勞動合同制，按照中華人民共和國勞動合同法和國家及地方他有關勞動法律、法規的規定，與員工簽訂勞動合同。公

148、司嚴格執行國家用工制度、勞動保護制度、社會保障制度和醫療保障制度，按照國家規定為員工繳納醫療保險金、養老保險、失業保險、工傷保險、生育保險、住房公積金。截至報告期末，公司無需承擔費用的離退休人員。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 44 第八節 公司治理 一、公司治理的基本狀況 報告期內，公司嚴格按照公司法、證券法及中國證監會、深圳證券交易所相關法律、法規、規范性文件的規定和要求，繼續完善公司治理結構，建立健全內控制度，加強信息披露工作，積極開展投資者關系管理工作，不斷提高公司治理水平。報告期內，公司根據最新的法律、行政法規、部門規章、規范性文件，結合公司的實際情況，

149、修訂了公司章程，并對公司股東大會議事規則、公司對外擔保管理制度、公司關聯交易決策制度、公司募集資金管理制度、公司證券投資管理制度、公司防止大股東占用上市公司資金管理辦法、公司董事會提名委員會工作細則、公司董事會薪酬與考核委員會工作細則、公司董事、監事、高級管理人員持有公司股份變動管理制度、公司內部控制審計制度、公司投資者關系管理制度、公司重大信息內部報告制度的相關條款進行了修訂。 1、關于股東與股東大會 公司嚴格按照公司法、公司章程、公司股東大會議事規則的規定和要求，規范股東大會的召集、召開和表決程序。在報告期內公司股東大會的召集、召開程序、出席股東大會的人員資格及股東大會的表決程序均符合公司

150、法、股東大會議事規則及其他法律法規的規定，公司平等對待全體股東，特別是中小股東，確保各個股東充分行使自己的權力。 2、關于公司與控股股東 公司擁有獨立的業務和自主經營能力，在業務、人員、資產、機構、財務等方面與控股股東相互獨立，公司董事會、監事會和內部機構獨立運作，公司的重大決策由股東大會依法做出，控股股東依法行使股東權利，沒有超越公司股東大會直接或者間接干預公司的決策和經營活動的行為。 報告期內不存在控股股東及其附屬企業占用公司資金的情形， 普華永道中天會計師事務所（特殊普通合伙）對此出具了關于公司控股股東及其他關聯方占用資金情況專項報告（普華永道中天特審字(2018)第1423號），詳見2

151、018年3月22日巨潮資訊網。 3、關于董事與董事會 公司嚴格按照公司法等相關法律法規和公司章程規定的選聘程序選舉董事；董事會的人數及人員構成符合法律法規和公司章程的要求。公司董事會設立了戰略委員會、審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會，為董事會的決策提供專業意見和參考。 公司全體董事能夠依據公司法、董事會議事規則、獨立董事工作制度等法規及制度開展工作，以認真負責的態度按時出席董事會和股東大會，積極參加相關知識的培訓，熟悉有關法律法規。 4、關于監事和監事會 報告期內，公司各位監事嚴格按照公司法等相關法律法規以及公司章程、公司監事會議事規則等公司制度成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2

152、017年度報告全文 45 的要求行使職權，對董事會決策程序、決議事項及公司依法運作情況實施監督，對公司董事、經理和其他高級管理人員履行職責的合法合規性等進行有效監督。全體監事能夠切實履行職責，誠信、勤勉、盡責，監事會的召集、召開、表決及信息披露程序符合相關規定。 5、關于經理層 公司經理及其他高級管理人員職責清晰，能夠嚴格按照公司章程、總經理工作細則等各項管理制度履行職責，勤勉盡責，切實貫徹、執行董事會的決議。 6、信息披露與投資者關系 報告期內，公司嚴格按照有關法律法規及深交所股票上市規則中關于公司信息披露的規定，真實、準確、完整、及時地履行信息披露義務，并確保所有股東以平等的機會獲得信息。

153、 公司在報告期內，嚴格按照有關法律法規、信息披露管理制度以及投資者關系管理制度加強信息披露和投資者關系管理。公司指定信息披露網站為巨潮資訊網（http:/），選定的信息披露報紙為證券時報。同時，公司建立了暢通的溝通渠道，通過投資者專線電話、投資者接待日、投資者關系網絡互動平臺等方式與投資者進行充分的溝通交流。 報告期信息披露與投資者關系詳細情況參見本報告“第四節 經營情況討論與分析”之“八、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表”以及 “九、公司信息披露指定媒體及公告索引”。 7、關于相關利益者 公司秉持“成長、長青、共利”的經營理念，充分尊重和維護相關利益者的合法權益，積極與相關利益者合作

154、，加強與各方的溝通和交流，實現社會、員工、股東、等各方利益的協調平衡，共同推動公司持續、健康的發展。 公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件是否存在重大差異 是 否 公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件不存在重大差異。 二、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況 公司在業務、資產、人員、財務、機構方面與控股股東、實際控制人及其他關聯方完全分離、相互獨立。公司擁有完整的采購、生產、銷售和研發體系及與主營業務相適應的供應、生產、銷售和技術人員，完全具備獨立開拓業務的能力和面向市場的自主經營能力。 1、業務獨立情況：公司

155、產、供、銷體系獨立完整，不依賴于控股股東或實際控制人。公司具有獨立的研發能力，研發不依賴于股東單位、實際控制人及其它關聯方。 2、資產獨立情況：公司擁有獨立的生產設施、輔助生產設施和配套設施等資產，具有完整獨立的法人財產，不存在股東單位、實際控制人及其它關聯方占用公司資金、資產和其它資源的情況。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 46 3、人員獨立情況：公司董事、監事、高級管理人員的產生符合法律、法規、規范性文件以及公司章程的有關規定。公司的高級管理人員未在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業擔任除董事、監事以外的任何職務，未在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業

156、領薪。公司財務人員也未在第一大股東、實際控制人及其控制的其他企業兼職。 三、同業競爭情況 適用 不適用 四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況 1、本報告期股東大會情況 會議屆次 會議類型 投資者參與比例 召開日期 披露日期 公告編號 2016 年度股東大會 年度股東大會 35.89% 2017 年 04 月 27 日 2017 年 04 月 28 日 2017-029 2017 年第一次臨時股東大會 臨時股東大會 34.12% 2017 年 06 月 26 日 2017 年 06 月 27 日 2017-041 2017 年第二次臨時股東大會 臨時股東大會 33.44% 20

157、17 年 09 月 04 日 2017 年 09 月 05 日 2017-055 投資者參與比例是指參會的投資者持股數占公司總股本的比例。關于報告期內股東大會的公告索引參見本報告 “第四節 經營情況討論與分析”之“九、公司信息披露指定媒體及公告索引”。 2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會 適用 不適用 五、報告期內獨立董事履行職責的情況 1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況 獨立董事出席董事會及股東大會的情況 獨立董事姓名 本報告期應參加董事會次數 現場出席董事會次數 以通訊方式參加董事會次數 委托出席董事會次數 缺席董事會次數 是否連續兩次未親自參加董事會會議 出席股東大會次數

158、 吳安甫 11 10 1 - - 否 3 羅正英 11 10 1 - - 否 3 李樹松 5 4 1 - - 否 1 徐鳳蘭 6 5 1 - - 否 1 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 獨立董事對公司有關事項是否提出異議 是 否 報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 47 3、獨立董事履行職責的其他說明 獨立董事對公司有關建議是否被采納 是 否 2017年度，公司獨立董事勤勉盡責，依照自身的專業優勢和豐富經驗，在深入了解公司及行業情況的基礎上，就公司發展戰略、經營決策、內部控制等事項提出了切實有效的建議，得到公司的重視

159、和采納，對公司未來的持續發展和規范化運作助益良多。公司將進一步加強和完善內控制度建設，不斷夯實內部基礎管理工作，進一步完善公司治理結構，進一步提高董事會及其專門委員會科學決策水平，充分利用資本市場平臺，加快發展做優做強。 六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況 本公司董事會下設戰略委員會、審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會，分別負責公司的發展戰略、審計、高級管理人員的推選、薪酬和考核等工作。各專門委員會各委員會組成情況詳見下表： 董事會下屬委員會 委員會組成 召集人 委員 委員 戰略委員會 吳禮淦 吳傳彬 黃新鎮 審計委員會 羅正英 陳梅芳 吳安甫 提名委員會 吳安甫 吳禮淦 李

160、樹松 薪酬與考核委員 李樹松 吳傳彬 羅正英 1、戰略委員會履職情況 報告期內，公司董事會戰略委員會召開了3次會議，戰略委員會結合PCB細分行業特點、公司實際情況，對公司經營狀況和發展前景進行了深入地分析，為公司戰略發展的實施提出來了寶貴的建議，保證了公司發展規劃和戰略決策的科學性，為公司持續、穩健發展提供了戰略層面的支持。 2、審計委員會履職情況 報告期內，公司董事會審計委員會召開了6次會議，提議改聘普華永道中天會計師事務所(特殊普通合伙)擔任公司2017年度審計機構、審議公司內部審計部門提交的工作報告，并在日常工作中不定期對公司內部審計部門工作進行指導、與審計人員就總體審計計劃、風險判斷、

161、風險及舞弊的測試和評價方法、年度審計重點問題進行了溝通，有力的指導了年度審計工作的開展，為公司不斷完善內部控制，董事會科學決策起到了積極的作用。 3、薪酬與考核委員會履職情況 報告期內，公司董事會薪酬與考核委員召開了2次會議，對公司薪酬體系進行了復核，并對公司激勵機制以及人力效率提升進行了研討。為完善員工激勵體系，充分調動員工的積極性和創造性，提高公司員工的凝聚力和公司競爭力，根據中國證監會關于上市公司實施員工持股計劃試點的指導意見等相關規定結合公司的實際情況，提議公司籌劃員工持股計劃。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 48 4、提名委員會履職情況 報告期內，公司提

162、名委員會召開了1次會議，積極尋覓獨立董事的合適人選，并對候選人員的教育背景、任職經歷、專業能力和職業素養及其他相關情況進行詳細的調查和考察，慎重提名候選人。 七、監事會工作情況 監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險 是 否 監事會對報告期內的監督事項無異議。公司2017年度監事會工作報告詳見2018年3月22日巨潮資訊網。 八、高級管理人員的考評及激勵情況 公司制定了高級管理人員薪酬及績效考核管理制度，通過對高級管理人員的工作能力、履職情況、責任目標完成情況等進行綜合考評確定其薪酬，經薪酬與考核委員會審核同意后報董事會批準。成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文

163、 49 九、內部控制評價報告 1、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況 是 否 報告期內未發現內部控制重大缺陷。 2、內控自我評價報告 內部控制評價報告全文披露日期 2018 年 03 月 22 日 內部控制評價報告全文披露索引 巨潮資訊網 納入評價范圍單位資產總額占公司合并財務報表資產總額的比例 97% 納入評價范圍單位營業收入占公司合并財務報表營業收入的比例 99% 缺陷認定標準 類別 財務報告 非財務報告 定性標準 重大缺陷重大缺陷是指一個或多個控制缺陷的組合，可能導致企業嚴重偏離控制目標。出現下列特征的，認定為重大缺陷： 公司董事、監事和高級管理人員的舞弊行為； 公司更正已公布的財

164、務報告； 注冊會計師發現的卻未被公司內部控制識別的當期財務報告中的重大錯報； 審計委員會和審計部門對公司的內部控制監督無效。 重要缺陷重要缺陷是指一個或多個控制缺陷的組合,其嚴重程度和經濟后果低于重大缺陷但仍有可能導致企業偏離控制目標。出現以下特征的的,認定為重要缺陷： 控制環境無效； 未依照公認會計準則選擇和應用會計政策； 未建立反舞弊程序和控制措施； 對于非常規或特殊交易的賬務處理沒有建立相應的控制機制或沒有實施且沒有相應的補償性控制； 對于期末財務報告過程的控制存在一項或多項缺陷且不能合理保證編制的財務報表達到真實、完整的目標。 一般缺陷一般缺陷是指除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷

165、。 非財務報告內部控制缺陷認定參照財務報告內部控制缺陷的認定標準 另外， 以下跡象通常表明非財務報告內部控制可能存在重大缺陷重大缺陷： 公司決策程序不科學，如決策失誤，導致企業并購后未能達到預期目標； 違犯國家法律、法規，如產品質量不合格； 公司中高級管理人員或關鍵技術人員流失嚴重； 媒體負面新聞頻現， 涉及面廣且負面影響一直未能消除； 內部控制評價的結果特別是重大或重要缺陷未得到整改； 重要業務缺乏制度控制或制度系統性失效。 具有以下特征的缺陷，認定為重要缺陷重要缺陷： 公司決策程序導致出現一般失誤； 違反公司內部規章情形較為嚴重； 公司關鍵崗位業務人員流失嚴重； 媒體出現負面新聞，波及局部

166、區域； 公司重要業務制度或系統存在缺陷； 公司內部控制重要或一般缺陷未得到整改。 定量標準 營業收入缺陷指標營業收入缺陷指標： 重大缺陷:錯報營業收入的1% 重要缺陷:營業收入的0.5%錯報營業收入的1% 一般缺陷:錯報金額資產總額的1% 重要缺陷:資產總額的0.5%錯報資產總額的1% 一般缺陷:錯報金額營業收入的 1% 重要缺陷：重要缺陷：營業收入的0.5%直接財產損失營業收入的1% 一般缺陷一般缺陷：直接財產損失營業收入的 0.5% 財務報告重大缺陷數量 無 非財務報告重大缺陷數量 無 財務報告重要缺陷數量 無 非財務報告重要缺陷數量 無 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度

167、報告全文 50 十、內部控制審計報告 內部控制審計報告 內部控制審計報告中的審議意見段 財務報告內部控制審計意見：我們認為，滬電股份于 2017 年 12 月 31 日按照企業內部控制基本規范和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。 內控審計報告披露情況 披露 內部控制審計報告全文披露日期 2018 年 03 月 22 日 內部控制審計報告全文披露索引 巨潮資訊網 內控審計報告意見類型 標準無保留意見 非財務報告是否存在重大缺陷 否 會計師事務所是否出具非標準意見的內部控制審計報告 是 否 會計師事務所出具的內部控制審計報告與董事會的自我評價報告意見是否一致 是 否 成長 長青

168、共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 51 第九節 財務報告 一、審計報告 審計意見類型 標準無保留審計意見 審計報告簽署日期 2018 年 3 月 21 日 審計機構名稱 普華永道中天會計師事務所（特殊普通合伙） 審計報告文號 普華永道中天審字(2018)第 10026 號 注冊會計師姓名 張津、陳睿 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 52 審計報告 普華永道中天審字(2018)第 10026 號 滬士電子股份有限公司全體股東： 一、審計意見 （一）我們審計的內容 我們審計了滬士電子股份有限公司(以下簡稱“滬電股份”)的財務報表，包括2017 年 12 月

169、 31 日的合并及公司資產負債表， 2017 年度的合并及公司利潤表、 合并及公司現金流量表、合并及公司股東權益變動表以及財務報表附注。 （二）我們的意見 我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了滬電股份 2017 年 12 月 31 日的合并及公司財務狀況以及 2017 年度的合并及公司經營成果和現金流量。 二、形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 按照中國注冊會計師

170、職業道德守則，我們獨立于滬電股份，并履行了職業道德方面的其他責任。 三、關鍵審計事項 關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。 我們在審計中識別出的關鍵審計事項如下： 固定資產及土地使用權減值成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 53 審計報告(續) 普華永道中天審字(2018)第 10026 號 滬士電子股份有限公司全體股東： 三、關鍵審計事項(續) 關鍵審計事項 我們在審計中如何應對關鍵審計事項 固定資產及土地使用權減值 請參閱滬電股份合并財務報

171、表附注二(19) “ 長 期 資 產 減 值 ” 、 附 注 二(29)(a)(i) “長期資產減值準備的會計估計”、附注四(13)“固定資產”及附注四(15)“無形資產”。 滬電股份的子公司黃石滬士電子有限公司(“黃石滬士”)的年度經營成果為虧損、并且生產及銷售活動產生負毛利。于 2017 年 12 月 31 日，與生產及銷售活動產生負毛利相關的資產組包括賬面價值合計約為人民幣 4.5 億元的固定資產和土地使用權。 管理層在委托第三方評估師進行評估工作的基礎上，對上述黃石滬士相關資產組以預計未來現金流量現值確定其可收回金額，并且據以于 2017 年度計提了人民幣 25,599,753 元資產

172、減值損失。 上述可能存在減值跡象的固定資產及土地使用權的資產組總額及最終確認的減值金額對滬電股份合并財務報表的影響重大；此外，對上述資產組的減值測試涉及管理層的關鍵假設和判斷，包括折現率、收入增長率和良品率。因此，我們將上述固定資產及土地使用權的減值作為關鍵審計事項。 為評估管理層對黃石滬士相關固定資產及土地使用權的資產組所確定的預計未來現金流量現值， 我們實施了以下主要審計程序： 對黃石滬士公司資產管理環節中涉及固定資產及土地使用權減值測試的關鍵控制進行了解和評估，測試其內部控制的有效性； 評估管理層對黃石滬士固定資產及土地使用權減值測試涉及的資產組劃分和測試模型的合理性； 評估第三方評估師

173、的勝任能力和客觀性； 將減值測試模型中包含的關鍵假設，包括折現率、收入增長率和良品率等進行合理性分析，與市場可比公司進行比較、或者與黃石滬士及集團內其他企業的歷史財務數據進行比較； 對減值測試中的關鍵假設進行敏感性分析； 測試未來現金流量凈現值計算過程的準確性。 基于上述所執行的審計工作，我們發現管理層在預計未來現金流量的現值的估計中采用的關鍵假設和判斷可以被我們所獲得的審計證據支持。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 54 審計報告(續) 普華永道中天審字(2018)第 10026 號 滬士電子股份有限公司全體股東： 四、其他信息 滬電股份管理層對其他信息負責。其他

174、信息包括滬電股份 2017 年年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。 我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。 結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報?；谖覀円呀泩绦械墓ぷ?，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。 五、管理層和審計委員會對財務報表的責任 滬電股份管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務

175、報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 在編制財務報表時，管理層負責評估滬電股份的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項(如適用)，并運用持續經營假設，除非管理層計劃清算滬電股份、終止運營或別無其他現實的選擇。 審計委員會負責監督滬電股份的財務報告過程。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 55 審計報告(續) 普華永道中天審字(2018)第 10026 號 滬士電子股份有限公司全體股東： 六、注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證

176、按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。 在按照審計準則執行審計工作的過程中， 我們運用職業判斷， 并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作： (一) 識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險； 設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。 (二) 了解與審

177、計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。 (三) 評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。 (四) 對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對滬電股份持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致滬電股份不能持續經營。 (五) 評價財務報表的總體列報、結構和內容(包括披露)，并評價財務報表是否公允

178、反映相關交易和事項。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 56 審計報告(續) 普華永道中天審字(2018)第 10026 號 滬士電子股份有限公司全體股東： 六、注冊會計師對財務報表審計的責任(續) (六) 就滬電股份中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對合并財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，并對審計意見承擔全部責任。 我們與審計委員會就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。 我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向審計委員會提供聲明，并與審計委員會溝通可能被

179、合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項，以及相關的防范措施(如適用)。 從與審計委員會溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。 普華永道中天 會計師事務所(特殊普通合伙) 中國上海市 2018 年 3 月 21 日 注冊會計師 注冊會計師 張津(項目合伙人) 陳睿 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 57 二、財務報表 2017 年

180、 12 月 31 日合并及公司資產負債表 合并 公司 資產 附注 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 流動資產 貨幣資金 四(1) 416,427,629 315,879,125 180,803,731 153,214,052 以公允價值計量且其變動 計入當期損益的金融資產 四(2) - 2,601,311 - 2,601,311 應收票據 四(3) 121,011,337 53,260,717 120,655,817 53,260,717 應收賬款 四(4)、十三(1) 1,231,679,6

181、18 833,590,665 944,788,744 586,274,467 預付款項 四(5) 11,215,149 13,378,739 6,697,121 7,473,798 應收利息 四(6) 1,490,331 620,630 7,144,205 5,780,574 其他應收款 四(7)、十三(2) 69,981,412 39,914,230 509,810,679 351,213,618 存貨 四(8) 742,018,319 691,724,744 425,263,454 403,796,444 其他流動資產 四(9) 356,029,232 292,525,231 292,05

182、8,854 207,270,691 流動資產合計 2,949,853,027 2,243,495,392 2,487,222,605 1,770,885,672 非流動資產 可供出售金融資產 四(10) 13,892,956 22,353,317 - - 長期股權投資 四(11)、十三(3) 132,144,130 - 1,343,532,916 1,343,532,916 投資性房地產 四(12) 4,596,458 9,958,616 - - 固定資產 四(13) 2,566,057,972 2,571,095,134 1,530,523,121 1,580,258,910 在建工程 四(

183、14) 140,029,146 276,434,632 85,256,391 188,640,585 無形資產 四(15) 117,831,287 120,451,112 45,532,874 47,626,888 長期待攤費用 868,690 216,419 41,929 216,419 遞延所得稅資產 四(17) 51,459,561 64,671,020 33,659,905 19,278,438 其他非流動資產 四(16) 15,574,339 14,920,569 5,579,336 - 非流動資產合計 3,042,454,539 3,080,100,819 3,044,126,47

184、2 3,179,554,156 資產總計 5,992,307,566 5,323,596,211 5,531,349,077 4,950,439,828 后附財務報表附注為財務報表的組成部分。第 56 頁至第 144 頁的財務報表由下列負責人簽署： 企業負責人：吳禮淦 會計工作的負責人：朱碧霞 會計機構負責人：李可欣 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 58 2017 年 12 月 31 日合并及公司資產負債表（續） 合并 公司 負債及所有者權益 附注 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年

185、 12 月 31 日 流動負債 短期借款 四(19) 555,420,058 228,718,258 431,555,545 198,665,550 應付票據 四(20) 38,360,722 27,927,152 38,360,722 27,927,152 應付賬款 四(21) 1,014,928,322 887,184,922 752,710,762 633,705,881 預收款項 四(22) 11,833,197 10,611,098 3,788,202 1,836,056 應付職工薪酬 四(23) 140,414,205 119,908,894 87,248,040 77,320,8

186、95 應交稅費 四(24) 36,885,958 38,873,803 16,217,266 30,252,710 應付利息 四(25) 989,325 267,284 1,249,050 964,588 其他應付款 四(26) 65,580,516 47,637,942 77,868,214 22,868,958 流動負債合計 1,864,412,303 1,361,129,353 1,408,997,801 993,541,790 非流動負債: 長期借款 四(27) 98,387,003 - - - 遞延所得稅負債 四(17) 753,089 943,181 - 390,197 遞延收益

187、四(28) 540,548,755 596,495,577 507,208,288 562,602,538 非流動負債合計 639,688,847 597,438,758 507,208,288 562,992,735 負債合計 2,504,101,150 1,958,568,111 1,916,206,089 1,556,534,525 所有者權益 股本 四(29) 1,674,159,763 1,674,159,763 1,674,159,763 1,674,159,763 資本公積 四(30) 168,077,346 165,905,840 169,967,096 167,795,590

188、 其他綜合收益 四(31) 1,249,827 52,757 - - 盈余公積 四(32) 301,916,699 271,639,282 302,727,364 272,449,947 未分配利潤 四(33) 1,342,802,781 1,253,270,458 1,468,288,765 1,279,500,003 歸屬于母公司股東 權益合計 3,488,206,416 3,365,028,100 3,615,142,988 3,393,905,303 所有者權益合計 3,488,206,416 3,365,028,100 3,615,142,988 3,393,905,303 負債及所

189、有者權益合計 5,992,307,566 5,323,596,211 5,531,349,077 4,950,439,828 后附財務報表附注為財務報表的組成部分。 企業負責人：吳禮淦 主管會計工作的負責人：朱碧霞 會計機構負責人：李可欣 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 59 2017 年度合并及公司利潤表 合并 公司 附注 2017 年度 2016 年度 2017 年度 2016 年度 一、營業收入 四(34)、十三(4) 4,626,744,296 3,790,284,705 3,260,985,687 2,635,179,838 減：營業成本 四(34)、

190、四(39)、 十三(4) (3,796,685,572) (3,196,314,239) (2,792,502,882) (2,287,582,626) 稅金及附加 四(35) (24,582,823) (21,363,510) (12,910,874) (16,608,962) 銷售費用 四(36)、四(39) (188,336,894) (156,303,324) (100,181,299) (86,791,998) 管理費用 四(37)、四(39) (290,203,261) (239,185,226) (181,547,106) (155,627,791) 財務(費用)/收入 四(38

191、) (28,369,014) 341,776 (8,917,618) 767,090 資產減值損失 四(44) (83,378,778) (54,182,139) (50,429,059) (33,618,171) 加：公允價值變動(損失)/收益 四(40) (2,601,311) 1,429,096 (2,601,311) 1,429,096 投資收益 四(41)、十三(5) 13,259,198 1,095,606 154,407,404 107,471,766 資產處置損失 四(42) (296,336) (123,766,287) (355,606) (122,398,155) 其他收

192、益 四(43) 64,168,955 - 57,421,190 - 二、營業利潤 289,718,460 2,036,458 323,368,526 42,220,087 加：營業外收入 四(45) 916,104 195,241,014 51,428 181,228,496 減：營業外支出 四(46) (903,272) (10,607,162) (672,233) (10,583,852) 三、利潤總額 289,731,292 186,670,310 322,747,721 212,864,731 減：所得稅費用 四(47) (86,213,564) (56,165,249) (19,97

193、3,553) (15,894,943) 四、凈利潤 203,517,728 130,505,061 302,774,168 196,969,788 按經營持續性分類 持續經營凈利潤 203,517,728 130,505,061 302,774,168 196,969,788 終止經營凈利潤 - - - - 按所有權歸屬分類 少數股東損益 - - 歸屬于母公司的凈利潤 203,517,728 130,505,061 302,774,168 196,969,788 五、其他收益總額 1,197,070 6,723,062 - - 歸屬母公司所有者的其他綜合 收益/(損失)的稅后凈額 1,197,

194、070 6,723,062 - - 以后將重分類進損益的其他 綜合收益 1,197,070 6,723,062 - - 可供出售金融資產公允 價值變動損益 1,227,221 6,689,487 - - 外幣財務報表折算差額 (30,151) 33,575 - - 六、綜合收益總額 204,714,798 137,228,123 302,774,168 196,969,788 歸屬于母公司所有者的綜合 收益總額 204,714,798 137,228,123 302,774,168 196,969,788 七、每股收益: 基本每股收益(人民幣元) 四(48) 0.1216 0.0780 不適用

195、 不適用 稀釋每股收益(人民幣元) 四(48) 0.1216 0.0780 不適用 不適用 后附財務報表附注為財務報表的組成部分。 企業負責人:吳禮淦 主管會計工作負責人:朱碧霞 會計機構負責人:李可欣 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 60 2017 年度合并及公司現金流量表 合并 公司 項目 附注 2017 年度 2016 年度 2017 年度 2016 年度 一、經營活動收到/(使用)的現金流量 銷售商品、提供勞務收到的現金 4,489,048,984 4,074,758,428 3,124,946,097 2,877,406,423 收到的稅費返還 103

196、,644,771 33,108,749 27,538,111 33,097,319 收到其他與經營活動有關的現金 四(49)(a) 40,974,458 17,112,841 26,146,466 2,266,551 經營活動現金流入小計 4,633,668,213 4,124,980,018 3,178,630,674 2,912,770,293 購買商品、接受勞務支付的現金 (3,211,994,069) (2,794,538,794) (2,422,189,890) (1,983,631,802) 支付給職工及為職工支付的現金 (852,922,847) (656,887,137) (5

197、26,620,826) (434,009,615) 支付的各項稅費 (171,825,246) (144,303,541) (120,583,433) (77,679,814) 支付其他與經營活動有關的現金 四(49)(b) (242,444,486) (219,163,214) (151,726,576) (128,493,225) 經營活動現金流出小計 (4,479,186,648) (3,814,892,686) (3,221,120,725) (2,623,814,456) 經營活動收到/(使用)的現金流量凈額 154,481,565 310,087,332 (42,490,051)

198、288,955,837 二、投資活動使用的現金流量 分得股利或利潤所收到的現金 2,767,482 - 149,521,660 - 取得投資收益收到的現金 4,470,590 831,649 17,104,286 123,670,128 處置固定資產、無形資產和其他長期資 產收回的現金凈額 47,054 38,210,427 5,067,639 38,210,427 收到其他與投資活動有關的現金 四(49)(c) 1,291,000,000 615,871,200 1,097,337,900 803,689,717 投資活動現金流入小計 1,298,285,126 654,913,276 1,

199、269,031,485 965,570,272 購建固定資產、無形資產和其他長期資 產支付的現金 (178,489,688) (203,739,574) (28,453,568) (94,733,592) 投資支付的現金 (112,188,760) - - - 支付其他與投資活動有關的現金 四(49)(d) (1,414,700,000) (555,000,000) (1,358,424,579) (1,064,258,350) 投資活動現金流出小計 (1,705,378,448) (758,739,574) (1,386,878,147) (1,158,991,942) 投資活動使用的現金流

200、量凈額 (407,093,322) (103,826,298) (117,846,662) (193,421,670) 三、籌資活動使用的現金流量 取得借款收到的現金 1,583,825,728 1,091,413,223 1,029,304,625 853,943,725 收到其他與籌資活動有關的現金 - 3,891,937 - 3,891,937 籌資活動現金流入小計 1,583,825,728 1,095,305,160 1,029,304,625 857,835,662 償還債務支付的現金 (1,128,413,782) (1,243,303,991) (745,660,958) (9

201、55,634,985) 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 (93,635,324) (13,924,463) (92,192,254) (12,685,889) 籌資活動現金流出小計 (1,222,049,106) (1,257,228,454) (837,853,212) (968,320,874) 籌資活動收到/(使用)的現金流量凈額 361,776,622 (161,923,294) 191,451,413 (110,485,212) 四、匯率變動對現金的影響 (8,616,361) 33,575 (3,525,021) - 五、現金及現金等價物凈增加/(減少)額 四(50)(a) 1

202、00,548,504 44,371,315 27,589,679 (14,951,045) 加：年初現金及現金等價物余額 四(50)(a) 315,879,125 271,507,810 153,214,052 168,165,097 六、年末現金及現金等價物余額 四(50)(b) 416,427,629 315,879,125 180,803,731 153,214,052 后附財務報表附注為財務報表的組成部分。 企業負責人：吳禮淦 主管會計工作的負責人：朱碧霞 會計機構負責人：李可欣 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 61 2017 年度公司合并股東權益變動表

203、 項目 附注 歸屬于母公司的所有者權益 所有者權益合計 股本 資本公積 其他綜合收益 盈余公積 未分配利潤 2016 年 1 月 1 日余額 1,674,159,763 165,905,840 (6,670,305) 251,942,303 1,142,462,376 3,227,799,977 本年凈增減變動額 綜合收益總額 凈利潤 - - - - 130,505,061 130,505,061 其他綜合收益 四(31) - - 6,723,062 - - 6,723,062 利潤分配 提取盈余公積 四(32) - - - 19,696,979 (19,696,979) - 2016 年 1

204、2 月 31 日余額 1,674,159,763 165,905,840 52,757 271,639,282 1,253,270,458 3,365,028,100 2017 年 1 月 1 日余額 1,674,159,763 165,905,840 52,757 271,639,282 1,253,270,458 3,365,028,100 本年凈增減變動額 綜合收益總額 凈利潤 - - - - 203,517,728 203,517,728 其他綜合收益 四(31) - - 1,197,070 - - 1,197,070 股東投入和減少資本 股份支付計入股東權益 的金額 - 2,171,

205、506 - - - 2,171,506 利潤分配 提取盈余公積 四(32) - - - 30,277,417 (30,277,417) - 對股東的分配 四(33) - - - - (83,707,988) (83,707,988) 2017 年 12 月 31 日余額 1,674,159,763 168,077,346 1,249,827 301,916,699 1,342,802,781 3,488,206,416 后附財務報表附注為財務報表的組成部分。 企業負責人：吳禮淦 主管會計工作的負責人：朱碧霞 會計機構負責人：李可欣 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文

206、 62 2017 年度公司股東權益變動表 項目 附注 股本 資本公積 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 2016 年 1 月 1 日余額 1,674,159,763 167,795,590 252,752,968 1,102,227,194 3,196,935,515 2016 年凈增減變動額 綜合收益總額 凈利潤 - - - 196,969,788 196,969,788 利潤分配 提取盈余公積 - - 19,696,979 (19,696,979) - 2016 年 12 月 31 日余額 1,674,159,763 167,795,590 272,449,947 1,279,500,

207、003 3,393,905,303 2017 年 1 月 1 日余額 1,674,159,763 167,795,590 272,449,947 1,279,500,003 3,393,905,303 2017 年凈增減變動額 綜合收益總額 凈利潤 - - - 302,774,167 302,774,167 股東投入和減少資本 股份支付計入股東權益的金額 - 2,171,506 - - 2,171,506 利潤分配 提取盈余公積 - - 30,277,417 (30,277,417) - 對股東的分配 - - - (83,707,988) (83,707,988) 2017 年 12 月 31

208、 日余額 1,674,159,763 169,967,096 302,727,364 1,468,288,765 3,615,142,988 后附財務報表附注為財務報表的組成部分。 企業負責人：吳禮淦 主管會計工作的負責人：朱碧霞 會計機構負責人：李可欣 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 63 三、財務報表附注 (一) 公司基本情況 滬士電子股份有限公司原名為昆山滬士電子有限公司(以下簡稱“本公司”)，是由注冊于香港的碧景企業有限公司(“香港碧景”)投資設立的外商獨資企業。于 1992 年 4 月 14 日在中華人民共和國江蘇省昆山市注冊成立， 注冊資本為 20,

209、000,000 美元。本公司總部位于江蘇省昆山市。 于 1995 年 8 月 1 日， 香港碧景將其擁有的本公司全部股權轉讓給注冊于西薩摩亞群島的滬士集團控股有限公司(“滬士控股”)。同時本公司改名為滬士電子(昆山)有限公司。滬士控股的控股公司為注冊于中國臺灣的楠梓電子股份有限公司(以下簡稱“楠梓電子”)。 滬士控股受讓股權后對本公司進行數次增資。 截至 2001 年 12 月 31 日， 本公司注冊資本增至 67,500,000 美元。 根據于 2002 年 4 月簽署的股權轉讓協議，滬士控股將其擁有本公司股權中的 55%分別轉讓與碧景(英屬維爾京群島)控股有限公司(“碧景控股”)、中新蘇州

210、工業園區創業投資有限公司、合拍友聯公司(“合拍友聯”)、杜昆電子材料(昆山)有限公司、昆山經濟技術開發區資產經營有限公司及蘇州工業園區華璽科技投資有限公司。該股權轉讓事宜于 2002 年 7 月 26 日經中華人民共和國對外貿易經濟合作部以關于同意滬士電子(昆山)有限公司股權變更的批復批準。于 2002 年 8 月 20 日,本公司獲發新的營業執照，變更為中外合資經營企業，注冊資本 67,500,000 美元。 根據于 2002 年 9 月 22 日簽署的發起人協議及 2002 年 9 月 26 日的董事會決議， 本公司以截至 2002 年 8 月 31 日止經審計的凈資產人民幣 612,03

211、0,326 元以 1:1 的比例折股整體變更為股份有限公司，每股面值 1 元，股本總額為 612,030,326 股。上述變更事宜分別由中華人民共和國對外貿易經濟合作部于2002年12月25日以外經貿資二函20021458 號文及江蘇昆山經濟技術開發區管委會于 2003 年 1 月 7 日以昆經開資2003字第 8 號文批準。 普華永道中天會計師事務所對本公司整體變更為股份公司進行了驗資， 并于 2003 年 1 月 7 日出具了普華永道驗字(2003)第 4 號驗資報告。于 2003 年 2 月 24 日,本公司獲發新的營業執照,變更為滬士電子股份有限公司，股本總額人民幣 612,030,3

212、26 元。 根據于 2006 年 5 月 18 日簽署的股權轉讓協議，滬士控股及碧景控股將其擁有的本公司的部分股權，分別占股本總額的 2%及 1%，轉讓于合拍友聯。上述股權轉讓事宜于 2007 年 1 月 9 日經中華人民共和國商務部以 商務部關于同意滬士電子股份有限公司轉股的批復批準。于 2007 年 7 月 9 日，本公司獲發新的營業執照。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 64 (一) 公司基本情況（續） 根據于 2008 年 6 月至 7 月間簽署的一系列股權轉讓協議，滬士控股將其擁有的本公司股權中的部分股權，共占股本總額的 16%分別轉讓予 HDF CO

213、.,LTD.、深圳中科匯商創業投資有限公司、 湖南中科岳麓創業投資有限公司、 MULTI YIELD PLUS CO.,LTD.、碧景控股、昆山愛派爾投資發展有限公司、昆山恒達建設項目咨詢服務有限公司、蘇州正信工程造價咨詢事務所有限責任公司及昆山市駿嘉控股有限公司。該股權轉讓事宜于 2008 年 9 月 23 日經中華人民共和國江蘇省對外貿易經濟合作廳以關于同意滬士電子股份有限公司股權變更的批復批準。 于 2009 年 2 月 24 日，江蘇省對外貿易經濟合作廳以蘇外經貿資2009178 號，批準本公司的股東合拍友聯將其持有的本公司 6%的股份轉讓給合拍友聯有限公司。 本公司于 2010 年

214、8 月 9 日向境內投資者發行了 80,000,000 股人民幣普通股，并于 2010 年 8 月 18 日在深圳證券交易所掛牌上市交易，發行后總股本增至人民幣 692,030,326 元。 本公司于 2011 年 5 月 20 日實施了以本公司資本公積金向全體股東每 10 股轉 2 股的分配方案，本公司總股本由 692,030,326 股增至 830,436,391 股。 本公司于 2012 年 4 月 2 日實施了以本公司資本公積金向全體股東每 10 股轉 4 股的分配方案，本公司總股本由 830,436,391 股增加至 1,162,610,947 股。 本公司于 2013 年 4 月

215、24 日實施了以本公司資本公積金向全體股東每 10 股轉 2 股的分配方案，本公司總股本由 1,162,610,947 股增至 1,395,133,136 股。 本公司于 2014 年 6 月 27 日實施了以本公司資本公積金向全體股東每 10 股轉 2 股的分配方案，本公司總股本由 1,395,133,136 股增至 1,674,159,763 股。 本公司及子公司(以下合稱“本集團”) 主要從事單、雙面及多層電路板、高密度互連積層板(HDI)、電路板組裝產品、電子設備使用的連接線和連接器等產品及同類和相關產品的批發、進出口業務;公司產品售后維修及技術服務。 本年度納入合并范圍的主要子公司詳

216、見附注六。 本財務報表由本公司董事會于 2018 年 3 月 21 日批準報出。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 65 (二) 主要會計政策和會計估計 本集團根據生產經營特點確定具體會計政策和會計估計，主要體現在應收款項壞賬準備的計提方法(附注二(10)、存貨跌價準備的計提方法(附注二(11)、固定資產和投資性房地產折舊(附注二(13)、(14)、固定資產和無形資產減值準備的計提方法(附注二(19)、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債(附注二(26)等。 本集團在確定重要的會計政策時所運用的關鍵判斷詳見附注二(29)。 (1) 財務報表的編制基礎 本財務報表按照財政

217、部于 2006 年 2 月 15 日及以后期間頒布的 企業會計準則基本準則、各項具體會計準則及相關規定(以下合稱“企業會計準則”)、以及中國證券監督管理委員會公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定的披露規定編制。 本財務報表以持續經營為基礎編制。 (2) 遵循企業會計準則的聲明 本公司 2017 年度財務報表符合企業會計準則的要求， 真實、 完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的合并及公司財務狀況以及 2017 年度的合并及公司經營成果及現金流量。 (3) 會計年度 會計年度為公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (4) 記賬本位幣 本公司

218、記賬本位幣為人民幣。本公司下屬子公司根據其經營所處的主要經濟環境確定其記賬本位幣，WUS Irvine Inc.的記賬本位幣為美元。本財務報表以人民幣列示。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 66 (二) 主要會計政策和會計估計(續) (5) 企業合并 (a) 同一控制下的企業合并 合并方支付的合并對價及取得的凈資產均按賬面價值計量，如被合并方是最終控制方以前年度從第三方收購來的，則以被合并方的資產、負債(包括最終控制方收購被合并方而形成的商譽)在最終控制方合并財務報表中的賬面價值為基礎。合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值的差額， 調整資本公積(股

219、本溢價)； 資本公積(股本溢價)不足以沖減的，調整留存收益。為進行企業合并發生的直接相關費用于發生時計入當期損益。為企業合并而發行權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。 (b) 非同一控制下的企業合并 購買方發生的合并成本及在合并中取得的可辨認凈資產按購買日的公允價值計量。合并成本大于合并中取得的被購買方于購買日可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。為進行企業合并發生的直接相關費用于發生時計入當期損益。為企業合并而發行權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性

220、證券的初始確認金額。 (6) 合并財務報表的編制方法 編制合并財務報表時，合并范圍包括本公司及全部子公司。 從取得子公司的實際控制權之日起，本集團開始將其納入合并范圍；從喪失實際控制權之日起停止納入合并范圍。對于同一控制下企業合并取得的子公司，自其與本公司同受最終控制方控制之日起納入本公司合并范圍，并將其在合并日前實現的凈利潤在合并利潤表中單列項目反映。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 67 (二) 主要會計政策和會計估計(續) (6) 合并財務報表的編制方法(續) 在編制合并財務報表時，子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政策和會計

221、期間對子公司財務報表進行必要的調整。對于非同一控制下企業合并取得的子公司，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。 集團內所有重大往來余額、交易及未實現利潤在合并財務報表編制時予以抵銷。子公司的股東權益、當期凈損益及綜合收益中不屬于本公司所擁有的部分分別作為少數股東權益、 少數股東損益及歸屬于少數股東的綜合收益總額在合并財務報表中股東權益、凈利潤及綜合收益總額項下單獨列示。本公司向子公司出售資產所發生的未實現內部交易損益，全額抵銷歸屬于母公司股東的凈利潤；子公司向本公司出售資產所發生的未實現內部交易損益，按本公司對該子公司的分配比例在歸屬于母公司股東的凈利潤和少數股東損益之間分

222、配抵銷。子公司之間出售資產所發生的未實現內部交易損益，按照母公司對出售方子公司的分配比例在歸屬于母公司股東的凈利潤和少數股東損益之間分配抵銷。 如果以本集團為會計主體與以本公司或子公司為會計主體對同一交易的認定不同時，從本集團的角度對該交易予以調整。 (7) 現金及現金等價物 現金及現金等價物是指庫存現金，可隨時用于支付的存款，以及持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 68 (二) 主要會計政策和會計估計(續) (8) 外幣折算 (a) 外幣交易 外幣交易按交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為記

223、賬本位幣入賬。 于資產負債表日，外幣貨幣性項目采用資產負債表日的即期匯率折算為記賬本位幣。為購建符合借款費用資本化條件的資產而借入的外幣專門借款產生的匯兌差額在資本化期間內予以資本化；其他匯兌差額直接計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，于資產負債表日采用交易發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額，在現金流量表中單獨列示。 (b) 外幣財務報表的折算 以非人民幣為記賬本位幣的子公司的資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，股東權益中除未分配利潤項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。以非人民幣為記賬本位幣的子公司的利潤表中的收入與費用項目，采用交易發生日

224、的即期匯率折算。上述折算產生的外幣報表折算差額，計入其他綜合收益。以非人民幣為記賬本位幣的子公司的現金流量項目，采用現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額，在現金流量表中單獨列示。 (9) 金融工具 (a) 金融資產 (i) 金融資產分類 金融資產于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、應收款項、可供出售金融資產和持有至到期投資。金融資產的分類取決于本集團對金融資產的持有意圖和持有能力。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括持有目的為短期內出售的金融資產。 應收款項 應收款項是指在活躍市場中沒有報

225、價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 69 (二) 主要會計政策和會計估計(續) (9) 金融工具(續) (a) 金融資產(續) (i) 金融資產分類(續) 可供出售金融資產 可供出售金融資產包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產及未被劃分為其他類的金融資產。 自資產負債表日起 12 個月內將出售的可供出售金融資產在資產負債表中列示為其他流動資產。 持有至到期投資 持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且管理層有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。取得時期限超過 12 個月但自資產負債表日起 1

226、2 個月(含 12 個月)內到期的持有至到期投資，列示為一年內到期的非流動資產；取得時期限在 12 個月之內(含 12 個月)的持有至到期投資，列示為其他流動資產。 (ii) 確認和計量 金融資產于本集團成為金融工具合同的一方時，按公允價值在資產負債表內確認。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，取得時發生的相關交易費用計入當期損益；其他金融資產的相關交易費用計入初始確認金額。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和可供出售金融資產按照公允價值進行后續計量， 但在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，按照成本計量；應收款項以及持有至到期投資采用實際利率法，以

227、攤余成本計量。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的公允價值變動作為公允價值變動損益計入當期損益；在資產持有期間所取得的利息或現金股利以及處置時產生的處置損益計入當期損益。 除減值損失及外幣貨幣性金融資產形成的匯兌損益外，可供出售金融資產公允價值變動直接計入股東權益，待該金融資產終止確認時，原直接計入權益的公允價值變動累計額轉入當期損益?？晒┏鍪蹅鶆展ぞ咄顿Y在持有期間按實際利率法計算的利息，以及被投資單位已宣告發放的與可供出售權益工具投資相關的現金股利，作為投資收益計入當期損益。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 70 (二) 主要會計政策和會計估計(續

228、) (9) 金融工具(續) (a) 金融資產(續) (iii) 金融資產減值 除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外， 本集團于資產負債表日對金融資產的賬面價值進行檢查， 如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。 表明金融資產發生減值的客觀證據，是指金融資產初始確認后實際發生的、對該金融資產的預計未來現金流量有影響， 且本集團能夠對該影響進行可靠計量的事項。 表明可供出售權益工具投資發生減值的客觀證據包括權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌。 本集團于資產負債表日對各項可供出售權益工具投資單獨進行檢查， 若該權益工具投資于資產負債表日的公允價值低于其初始投資成

229、本超過 50%(含 50%)或低于其初始投資成本持續時間超過一年(含一年)的，則表明其發生減值；若該權益工具投資于資產負債表日的公允價值低于其初始投資成本超過 20%(含 20%)但尚未達到 50%的，本集團會綜合考慮其他相關因素諸如價格波動率等，判斷該權益工具投資是否發生減值。本集團以加權平均法計算可供出售權益工具投資的初始投資成本。 以攤余成本計量的金融資產發生減值時，按預計未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損失)現值低于賬面價值的差額，計提減值準備。如果有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。 以公允價值計量的

230、可供出售金融資產發生減值時， 原直接計入股東權益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出并計入減值損失。 對已確認減值損失的可供出售債務工具投資， 在期后公允價值上升且客觀上與確認原減值損失后發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回并計入當期損益。對已確認減值損失的可供出售權益工具投資，期后公允價值上升直接計入股東權益。 以成本計量的可供出售金融資產發生減值時， 將其賬面價值與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額， 確認為減值損失，計入當期損益。已發生的減值損失以后期間不再轉回。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 71 (二) 主要

231、會計政策和會計估計(續) (9) 金融工具(續) (a) 金融資產(續) (iv) 金融資產的終止確認 金融資產滿足下列條件之一的，予以終止確認：(1) 收取該金融資產現金流量的合同權利終止；(2) 該金融資產已轉移，且本集團將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；或者(3) 該金融資產已轉移，雖然本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產控制。 金融資產終止確認時，其賬面價值與收到的對價以及原直接計入股東權益的公允價值變動累計額之和的差額，計入當期損益。 (b) 金融負債 金融負債于初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金

232、融負債和其他金融負債。本集團的金融負債主要為其他金融負債，包括應付款項、借款及應付債券等。 應付款項包括應付賬款、其他應付款等，以公允價值進行初始計量，并采用實際利率法按攤余成本進行后續計量。 借款按其公允價值扣除交易費用后的金額進行初始計量，并采用實際利率法按攤余成本進行后續計量。 其他金融負債期限在一年以下(含一年)的， 列示為流動負債； 期限在一年以上但自資產負債表日起一年內(含一年)到期的，列示為一年內到期的非流動負債；其余列示為非流動負債。 當金融負債的現時義務全部或部分已經解除時，終止確認該金融負債或義務已解除的部分。終止確認部分的賬面價值與支付的對價之間的差額，計入當期損益。 成

233、長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 72 (二) 主要會計政策和會計估計(續) (9) 金融工具(續) (c) 金融工具的公允價值確定 存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工具，采用估值技術確定其公允價值。在估值時，本集團采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術， 選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特征相一致的輸入值，并盡可能優先使用相關可觀察輸入值。 在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，使用不可觀察輸入值。 (10) 應收款項 應收款項包括應收賬款、其他應收款、

234、應收票據等。本集團對外銷售商品或提供勞務形成的應收賬款， 按從購貨方或勞務接受方應收的合同或協議價款的公允價值作為初始確認金額。 (a) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 對于單項金額重大的應收款項，單獨進行減值測試。當存在客觀證據表明本集團將無法按應收款項的原有條款收回款項時，計提壞賬準備。 單項金額重大的判斷標準為： 單項金額超過人民幣 2,000 萬元的應收賬款以及超過人民幣 900 萬元以上的其他應收款。 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的計提方法為： 根據應收款項的預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額進行計提。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文

235、 73 (二) 主要會計政策和會計估計(續) (10) 應收款項(續) (b) 按組合計提壞賬準備的應收款項 對于單項金額不重大的應收賬款， 與經單獨測試后未減值的應收賬款一起按信用風險特征劃分為若干組合， 根據以前年度與之具有類似信用風險特征的應收賬款組合的實際損失率為基礎，結合現時情況確定應計提的壞賬準備。 確定組合的依據如下： 非關聯方客戶組合 所有對非關聯方客戶的應收賬款 關聯方客戶組合 所有對關聯方客戶的應收賬款 銀行承兌匯票 所有的銀行承兌匯票 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款計提方法如下： 非關聯方客戶組合 賬齡分析法 關聯方客戶組合 不計提 銀行承兌匯票 不計提 組合中

236、，采用賬齡分析法計提壞賬準備的列示如下： 應收賬款計提比例 1 年以內(含 1 年) 1% 1-5 年(含 5 年) 30% 5 年以上 100% 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 74 (二) 主要會計政策和會計估計(續) (10) 應收款項(續) (c) 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收款項： 單項計提壞賬準備的理由為：存在客觀證據表明本集團將無法按應收款項的原有條款收回款項。 壞賬準備的計提方法為：根據應收款項的預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額進行計提。 (d) 本集團向金融機構以不附追索權方式轉讓應收款項的，按交易款項扣除已轉銷應收賬款的賬

237、面價值和相關稅費后的差額計入當期損益。 (11) 存貨 (a) 分類 存貨包括原材料、在產品、產成品、周轉材料及房地產開發成本等，按成本與可變現凈值孰低計量。房地產開發產品的成本包括土地出讓金、基礎配套設施支出、建筑安裝工程支出、開發項目完工之前所發生的借款費用及開發過程中的其他相關費用。 (b) 發出存貨的計價方法 存貨發出時的成本按加權平均法核算，庫存商品和在產品成本包括原材料、直接人工以及在正常生產能力下按系統的方法分配的制造費用。 (c) 存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 存貨跌價準備按存貨成本高于其可變現凈值的差額計提?？勺儸F凈值按日?；顒又?，以存貨的估計售價減去至完

238、工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額確定。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 75 (二) 主要會計政策和會計估計(續) (11) 存貨(續) (d) 本集團的存貨盤存制度采用永續盤存制。 (e) 低值易耗品和包裝物的攤銷方法 周轉材料包括低值易耗品和包裝物等，低值易耗品采用一次轉銷法、包裝物采用一次轉銷法進行攤銷。 (12) 長期股權投資 長期股權投資包括：本公司對子公司的長期股權投資；本集團對聯營企業的長期股權投資。 子公司為本公司能夠對其實施控制的被投資單位。 聯營企業為本集團能夠對其財務和經營決策具有重大影響的被投資單位。 對子公司的

239、投資，在公司財務報表中按照成本法確定的金額列示，在編制合并財務報表時按權益法調整后進行合并；對聯營企業投資采用權益法核算。 (a) 投資成本確定 對于企業合并形成的長期股權投資：同一控制下企業合并取得的長期股權投資， 在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為投資成本；非同一控制下企業合并取得的長期股權投資，按照合并成本作為長期股權投資的投資成本。 對于以企業合并以外的其他方式取得的長期股權投資： 支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本；發行權益性證券取得的長期股權投資，以發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。 成長 長青 共利

240、 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 76 (二) 主要會計政策和會計估計(續) (12) 長期股權投資(續) (b) 后續計量及損益確認方法 采用成本法核算的長期股權投資，按照初始投資成本計量，被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為投資收益計入當期損益。 采用權益法核算的長期股權投資，初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，以初始投資成本作為長期股權投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，并相應調增長期股權投資成本。 采用權益法核算的長期股權投資，本集團按應享有或應分擔的被投資單位的凈損益份額確認

241、當期投資損益。確認被投資單位發生的凈虧損，以長期股權投資的賬面價值以及其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限，但本集團負有承擔額外損失義務且符合或有事項準則所規定的預計負債確認條件的，繼續確認投資損失并作為預計負債核算。被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入資本公積。被投資單位分派的利潤或現金股利于宣告分派時按照本集團應分得的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值。本集團與被投資單位之間未實現的內部交易損益按照持股比例計算歸屬于本集團的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。本集團與被投資單位發生的內部交易損失，其中屬

242、于資產減值損失的部分，相應的未實現損失不予抵銷。 (c) 確定對被投資單位具有控制及重大影響的依據 控制是指擁有對被投資單位的權力，通過參與被投資單位的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資單位的權力影響其回報金額。 重大影響是指對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 77 (二) 主要會計政策和會計估計(續) (12) 長期股權投資(續) (d) 長期股權投資減值 對子公司及聯營企業的長期股權投資，當其可收回金額低于其賬面價值時，賬面價值減記至可收回金額(附注

243、二(19)。 (13) 投資性房地產 投資性房地產包括已出租的土地使用權和以出租為目的的建筑物以及正在建造或開發過程中將用于出租的建筑物，以成本進行初始計量。與投資性房地產有關的后續支出，在相關的經濟利益很可能流入本集團且其成本能夠可靠的計量時，計入投資性房地產成本；否則，于發生時計入當期損益。 本集團采用成本模式對所有投資性房地產進行后續計量，按其預計使用壽命及凈殘值率對投資性房地產計提折舊。投資性房地產的預計使用壽命、凈殘值率及年折舊率列示如下： 預計使用壽命 預計凈殘值率 年折舊率 投資性房地產 20 年 10% 4.50% 投資性房地產的用途改變為自用時，自改變之日起，將該投資性房地產

244、轉換為固定資產。自用房地產的用途改變為賺取租金或資本增值時，自改變之日起，將固定資產轉換為投資性房地產。發生轉換時，以轉換前的賬面價值作為轉換后的入賬價值。 對投資性房地產的預計使用壽命、預計凈殘值和折舊方法于每年年度終了進行復核并作適當調整。 當投資性房地產被處置、或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時，終止確認該項投資性房地產。投資性房地產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的金額計入當期損益。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 78 (二) 主要會計政策和會計估計(續) (14) 固定資產 (a) 固定資產確認及初始計量 固

245、定資產包括房屋及建筑物、機器設備、運輸工具以及辦公設備等。 固定資產在與其有關的經濟利益很可能流入本集團、且其成本能夠可靠計量時予以確認。購置或新建的固定資產按取得時的成本進行初始計量。 與固定資產有關的后續支出，在與其有關的經濟利益很可能流入本集團且其成本能夠可靠計量時，計入固定資產成本；對于被替換的部分，終止確認其賬面價值；所有其他后續支出于發生時計入當期損益。 (b) 固定資產的折舊方法 固定資產折舊采用年限平均法并按其入賬價值減去預計凈殘值后在預計使用壽命內計提。對計提了減值準備的固定資產，則在未來期間按扣除減值準備后的賬面價值及依據尚可使用年限確定折舊額。 固定資產的預計使用壽命、凈

246、殘值率及年折舊率列示如下： 預計使用壽命 預計凈殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 -房屋及建筑物 20 年/35 年 10% 4.5%/2.6% -公共設施 10 年 10% 9% 機器設備 -防治污染設備 10 年 10% 9% -主機設備 8 年/12 年 10% 11.3%/7.5% -輔助設備 6 年/10 年 10% 15%/9% 運輸設備 5 年 10% 18% 辦公設備 6 年 10% 15% 對固定資產的預計使用壽命、預計凈殘值和折舊方法于每年年度終了進行復核并作適當調整。 (c) 當固定資產的可收回金額低于其賬面價值時，賬面價值減記至可收回金額(附注二(19)。 成長 長青 共

247、利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 79 (二) 主要會計政策和會計估計(續) (14) 固定資產(續) (d) 固定資產的處置 當固定資產被處置、或者預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止確認該固定資產。固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的金額計入當期損益。 (15) 在建工程 在建工程按實際發生的成本計量。實際成本包括建筑成本、安裝成本以及其他為使在建工程達到預定可使用狀態所發生的必要支出。在建工程在達到預定可使用狀態時，轉入固定資產并自次月起開始計提折舊。當在建工程的可收回金額低于其賬面價值時，賬面價值減記至可收回金額(附注二(19)。

248、(16) 借款費用 本集團發生的可直接歸屬于需要經過相當長時間的購建活動才能達到預定可使用狀態之資產的購建的借款費用，在資產支出及借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始時，開始資本化并計入該資產的成本。當購建的資產達到預定可使用狀態時停止資本化，其后發生的借款費用計入當期損益。如果資產的購建活動發生非正常中斷，并且中斷時間連續超過 3 個月，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建活動重新開始。 對于為購建符合資本化條件的資產而占用的一般借款，按照累計資產支出超過專門借款部分的資本支出加權平均數乘以所占用一般借款的加權平均實際利率計算確定一般借款借款費用的資本化金額。

249、實際利率為將借款在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流量折現為該借款初始確認金額所使用的利率。 (17) 無形資產 無形資產包括土地使用權、計算機軟件等，以成本計量。 (a) 土地使用權 土地使用權按使用年限 40-50 年平均攤銷。外購土地及建筑物的價款難以在土地使用權與建筑物之間合理分配的，全部作為固定資產。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 80 (二) 主要會計政策和會計估計(續) (17) 無形資產(續) (b) 計算機軟件 計算機軟件按預計使用年限 5 年平均攤銷。 (c) 定期復核使用壽命和攤銷方法 對使用壽命有限的無形資產的預計使用壽命及攤銷

250、方法于每年年度終了進行復核并作適當調整。 (d) 研究與開發 內部研究開發項目支出根據其性質以及研發活動最終形成無形資產是否具有較大不確定性，被分為研究階段支出和開發階段支出。 研究階段的支出，于發生時計入當期損益。開發階段的支出，只有在同時滿足下列條件時，才能予以資本化，即：完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；

251、歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 不滿足上述條件的開發階段的支出，于發生時計入當期損益。以前期間已計入損益的開發支出不在以后期間重新確認為資產。已資本化的開發階段的支出在資產負債表上列示為開發支出，自該項目達到預定用途之日起轉為無形資產。 (e) 無形資產減值 當無形資產的可收回金額低于其賬面價值時，賬面價值減記至可收回金額(附注二(19)。 (18) 長期待攤費用 長期待攤費用包括已經發生但應由本期和以后各期負擔的、分攤期限在一年以上的各項費用，按預計受益期間分期平均攤銷，并以實際支出減去累計攤銷后的凈額列示。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 8

252、1 (二) 主要會計政策和會計估計(續) (19) 長期資產減值 固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產及對子公司、聯營企業的長期股權投資等，于資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試；尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，至少每年進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失?？墒栈亟痤~為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最

253、小資產組合。 上述資產減值損失一經確認，以后期間不予轉回價值得以恢復的部分。 (20) 職工薪酬 職工薪酬是本集團為獲得職工提供的服務或解除勞動關系而給予的各種形式的報酬或補償，包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利等。 (a) 短期薪酬 短期薪酬包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、工傷保險費、生育保險費、住房公積金、工會和教育經費、短期帶薪缺勤等。本集團在職工提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。其中，非貨幣性福利按照公允價值計量。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 82 (二) 主要會計

254、政策和會計估計(續) (20) 職工薪酬(續) (b) 離職后福利 本集團將離職后福利計劃分類為設定提存計劃。設定提存計劃是本集團向獨立的基金繳存固定費用后，不再承擔進一步支付義務的離職后福利計劃；于報告期內，本集團的離職后福利主要是為員工繳納的基本養老保險和失業保險，均屬于設定提存計劃。 基本養老保險 本集團職工參加了由當地勞動和社會保障部門組織實施的社會基本養老保險。本集團以當地規定的社會基本養老保險繳納基數和比例，按月向當地社會基本養老保險經辦機構繳納養老保險費。職工退休后，當地勞動及社會保障部門有責任向已退休員工支付社會基本養老金。本集團在職工提供服務的會計期間，將根據上述社保規定計算

255、應繳納的金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。 (c) 辭退福利 本集團在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系、或者為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償，在本集團不能單方面撤回解除勞動關系計劃或裁減建議時和確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本費用時兩者孰早日，確認因解除與職工的勞動關系給予補償而產生的負債，同時計入當期損益。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 83 (二) 主要會計政策和會計估計(續) (21) 股利分配 現金股利于股東大會批準的當期，確認為負債。 (22) 預計負債 因產品質量保證等形成的現時義務，當履行該義務很可能導致經濟利益的流

256、出，且其金額能夠可靠計量時，確認為預計負債。 預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，并綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數；因隨著時間推移所進行的折現還原而導致的預計負債賬面價值的增加金額，確認為利息費用。 于資產負債表日，對預計負債的賬面價值進行復核并作適當調整，以反映當前的最佳估計數。 預期在資產負債表日起一年內需支付的預計負債，列示為流動負債。 (23) 股份支付 本集團的股份支付為以權益結算的股份支付。以權益結算的股份支付，是指集團為獲取服務以股份或其他權益工具作為對價

257、進行結算的交易。 以權益結算的股份支付換取職工提供服務的，以授予職工權益工具的公允價值計量。授予后立即可行權的，在授予日按照公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 84 (二) 主要會計政策和會計估計(續) (24) 收入確認 收入的金額按照本集團在日常經營活動中銷售商品和提供勞務時，已收或應收合同或協議價款的公允價值確定。收入按扣除銷售折讓及銷售退回的凈額列示。 與交易相關的經濟利益很可能流入本集團，相關的收入能夠可靠計量且滿足下列各項經營活動的特定收入確認標準時，確認相關的收入： (a) 銷售商品 在已將產品所有權上的

258、主要風險和報酬轉移給購貨方，并且不再對該產品實施繼續管理和控制，與交易相關的經濟利益能夠流入本集團，相關的收入能夠可靠計量時，確認收入。 (b) 利息收入 利息收入按存款的存續期間和協議約定利率計算確認。 (c) 租賃收入 經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為當期損益，或有租金在實際發生時計入當期損益。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 85 (二) 主要會計政策和會計估計(續) (25) 政府補助 政府補助為本集團從政府無償取得的貨幣性資產或非貨幣性資產，包括稅費返還、財政補貼等。 政府補助在本集團能夠滿足其所附的條件并且能夠收到時，予以確認。政

259、府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。 與資產相關的政府補助，是指企業取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。與收益相關的政府補助是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。 與資產相關的政府補助， 確認為遞延收益并在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分攤計入損益；與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益，用于補償已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。本集團對同類政府補助采用相同的列報方式。 與日

260、?；顒酉嚓P的政府補助納入營業利潤，與日?；顒訜o關的政府補助計入營業外收支。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 86 (二) 主要會計政策和會計估計(續) (26) 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其賬面價值的差額(暫時性差異)計算確認。 對于按照稅法規定能夠于以后年度抵減應納稅所得額的可抵扣虧損，確認相應的遞延所得稅資產。對于既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)的非企業合并的交易中產生的資產或負債的初始確認形成的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債。于資產負債表日，遞延所得稅

261、資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。 遞延所得稅資產的確認以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的應納稅所得額為限。 對與子公司及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，確認遞延所得稅負債，除非本集團能夠控制該暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對與子公司及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，當該暫時性差異在可預見的未來很可能轉回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時，確認遞延所得稅資產。 同時滿足下列條件的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列示： 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債與同一稅

262、收征管部門對本集團內同一納稅主體征收的所得稅相關； 本集團內該納稅主體擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利。 (27) 租賃 實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃為融資租賃。其他的租賃為經營租賃。 (a) 經營租賃 經營租賃的租金支出在租賃期內按照直線法計入當期損益。 經營租賃的租金收入在租賃期內按照直線法確認，或有租金在實際發生時計入當期損益。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 87 (二) 主要會計政策和會計估計(續) (28) 分部信息 本集團以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部，以經營分部為基礎確定報告分

263、部并披露分部信息。 經營分部是指本集團內同時滿足下列條件的組成部分：(1) 該組成部分能夠在日?；顒又挟a生收入、發生費用；(2)本集團管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業績；(3)本集團能夠取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。兩個或多個經營分部具有相似的經濟特征， 并且滿足一定條件的， 則可合并為一個經營分部。 由于本集團收入及業績主要源自印制電路板的銷售業務，本集團綜合進行業績評價，審閱整體印制電路板的財務狀況、經營成果和現金流量，且本集團資產主要在中國境內，本公司管理層未呈列分部分析。 (29) 重要會計估計和判斷 本集團根據歷史經驗

264、和其他因素，包括對未來事項的合理預期，對所采用的重要會計估計和關鍵判斷進行持續的評價。 (a) 重要會計估計及其關鍵假設 下列重要會計估計及關鍵假設存在會導致下一會計年度資產和負債的賬面價值出現重大調整的重要風險： (i) 長期資產減值準備的會計估計 本集團在資產負債表日檢查長期資產是否存在可能發生減值的跡象。如果該等資產存在減值跡象，則估計其可收回金額?？墒栈亟痤~為資產或者資產組的公允價值減去處置費用后的凈額與其預計未來現金流量的現值兩者之中的較高者。 當估計資產或者資產組的預計未來現金流量時，需要管理層對相應的未來的收入增長率、良品率及折現率等情況做出估計。這些估計以管理層的經驗及可以獲取

265、的最佳信息為基礎，但可能因為未來發生的情況不同，而導致實際的現金流量不同。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 88 (二) 主要會計政策和會計估計(續) (29) 重要會計估計和判斷(續) (a) 重要會計估計及其關鍵假設(續) (ii) 應收賬款壞賬準備 當本集團以賬齡作為信用特征確定應收款項組合時，并采用賬齡分析法對應收賬款計提壞賬準備。這需要管理層合理估計相同信用風險特征的賬齡期限，以及各期限的壞賬比例（附注二(10)）。 (iii) 存貨跌價準備 于資產負債表日，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量，對成本高于可變現凈值的，計提存貨跌價準備，計入當期損益。這要

266、求管理層分析存貨的估計售價、至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費，來判斷可變現凈值是否低于存貨成本（附注二(11)）。 (iv) 投資性房地產和固定資產折舊 本集團的管理層為其投資性房地產和固定資產確定估計可使用年限及殘值率。此估計是以管理層在行業運營方面的經驗及投資性房地產和固定資產的狀況為基準，并可能因實際使用及改良情況，或者因科技創新及行業周期的變化而出現大幅變動。 本集團至少于每年年度終了對投資性房地產和固定資產的使用壽命和預計凈殘值進行復核。本年度本集團管理層未發現使本集團投資性房地產和固定資產使用壽命縮短或延長及需改變預計凈殘值的情況(附注二(13)、(14) )

267、。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 89 (二) 主要會計政策和會計估計(續) (29) 重要會計估計和判斷(續) (a) 重要會計估計及其關鍵假設(續) (v) 所得稅及遞延所得稅資產 本集團在正常的經營活動中，涉及的部分交易事項的最終稅務處理都存在不確定性，在計提的所得稅費用時本集團需要作出重大判斷。本集團就未來是否需要繳納額外稅款進行估計，并確認相應的所得稅負債。如果這些稅務事項的最終認定結果與最初入賬的金額存在差異，該差異將對作出上述最終認定期間的所得稅費用和遞延所得稅的金額產生影響。 本集團估計未來可能可以抵銷暫時性差異或可抵扣虧損的應納稅所得額，并確

268、認相應與暫時性差異及可抵扣虧損有關的遞延所得稅資產。如果后期的估計金額與原估計不同，則該差異將對估計出現變動期間的遞延稅項資產及所得稅費用的金額產生影響。 (vi) 質量保證金 本集團根據合約條款、現有知識及歷史經驗，對產品質量保證計提相應準備。在該等或有事項已經形成一項現實義務，且履行該等現實義務很可能導致經濟利益流出本集團的情況下，以最佳估計數進行計量。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 90 (二) 主要會計政策和會計估計(續) (30) 重要會計政策變更 財政部于 2017 年頒布了 企業會計準則第 42 號持有待售的非流動資產、處置組和終止經營 、 修訂

269、后的 企業會計準則第 16 號政府補助 和 關于修訂印發一般企業財務報表格式的通知(財會201730 號)，本集團已采用上述準則和通知編制 2017 年度財務報表， 對本集團財務報表的影響列示如下： 會計政策變更的內容和原因 受影響的報表項目名稱 影響金額 2016 年度 本集團將與企業日?；顒酉嚓P的政府補助等自 2017 年 1月 1日起計入其他收益項目，2016 年度的比較財務報表未重列。 不適用 不適用 2016 年度 本集團將 2017 年度處置固定資產和無形資產產生的利得和損失計入資產處置收益項目。2016 年度的比較財務報表已相應調整。 資產處置損失 營業外支出 123,766,2

270、87 (123,766,287) 2016 年度 本集團 2017 年度和 2016 年度均未發生的終止經營但按照準則的列報要求，增加右述兩行報表項目。 持續經營凈利潤 130,505,061 終止經營凈利潤 - 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 91 (三) 稅項 (1) 本集團適用的主要稅種及其稅率列示如下： 稅種 計稅依據 稅率 企業所得稅 應納稅所得額 15%及 25% 增值稅(a) 應納稅增值額(應納稅額按應納稅銷售額乘以適用稅率扣除當期允許抵扣的進項稅后的余額計算) 17%、11%、 6%及 5% 營業稅(a) 應納稅營業額 5% 城市維護建設稅 繳納

271、的增值稅及營業稅稅額 7% 教育費附加 繳納的增值稅及營業稅稅額 3% 地方教育費附加 繳納的增值稅及營業稅稅額 2% 房產稅 應稅房屋的計稅余值或租金收入 1.2%/12% (a) 根據財政部、國家稅務總局頒布的財政部、國家稅務總局關于全面推開營業稅改征增值稅試點的通知(財稅201636 號)及相關規定，自 2016 年 5 月 1日起，本集團的租賃業務收入適用增值稅，稅率為 5%，2016 年 5 月 1 日前該業務適用營業稅，稅率為 5%。 (2) 稅收優惠 本公司2015年獲得了由江蘇省科學技術廳、江蘇省財政廳、江蘇省國家稅務局及江蘇省地方稅務局頒發的高新技術企業證書(證書編號為GR2

272、01532000166)，該證書的有效期為3年。根據中華人民共和國企業所得稅法第二十八條的有關規定，2017年度本公司適用的企業所得稅稅率為15%。 本公司的子公司昆山滬利微電有限公司2016年獲得了由江蘇省科學技術廳、江蘇省財政廳、 江蘇省國家稅務局及江蘇省地方稅務局頒發的 高新技術企業證書(證書編號為GR201632002636)，該證書的有效期為3年。根據中華人民共和國企業所得稅法第二十八條的有關規定，2017年度該公司適用的企業所得稅稅率為15%。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 92 （四） 合并財務報表項目附注 (1) 貨幣資金 2017 年 12

273、月 31 日 2016 年 12 月 31 日 庫存現金 170,507 169,365 銀行存款 412,600,922 314,946,677 其他貨幣資金 3,656,200 763,083 合計 416,427,629 315,879,125 (2) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 衍生金融資產 - 2,601,311 (3) 應收票據 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 銀行承兌匯票 121,011,337 53,260,717 于 2017 年 12 月 31 日，本集

274、團已背書或已貼現但未到期的應收票據如下： 已終止確認 未終止確認 銀行承兌匯票 54,720,157 - 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 93 (四) 合并財務報表項目附注 (4) 應收賬款 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 應收賬款 1,243,665,225 841,837,255 減：壞賬準備 (11,985,607) (8,246,590) 1,231,679,618 833,590,665 (a) 應收賬款賬齡分析如下： 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 一年以內 1,243,553,60

275、2 841,829,544 一到二年 111,623 7,711 1,243,665,225 841,837,255 (b) 應收賬款按類別分析如下： 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 占總額比例 金額 計提比例 金額 占總額比例 金額 計提比例 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 1,243,665,225 100% (11,985,607) 0.96% 841,837,255 100% (8,246,590) 0.98% 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 94 (四) 合并財務報

276、表項目附注 (4) 應收賬款(續) (c) 按組合計提壞賬準備的應收賬款中，采用賬齡分析法的組合分析如下： 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 金額 計提比例 金額 金額 計提比例 一年以內 1,243,553,602 (11,952,120) 0.96% 841,829,544 (8,244,277) 0.98% 一到二年 111,623 (33,487) 30.00% 7,711 (2,313) 30.00% 1,243,665,225 (11,985,607) 0.96% 841,837,255 (8,246,

277、590) 0.98% (d) 本年度計提的壞賬準備為11,949,061元(2016年度壞賬準備計提金額為641,311元)； 本年度轉回的壞賬準備為8,210,044元(2016年度壞賬準備轉回金額為 262,739 元)。 (e) 本年度無實際核銷的應收賬款。 (f) 于 2017 年 12 月 31 日，按欠款方歸集的余額前五名的應收賬款匯總分析如下： 余額 壞賬準備金額 占應收賬款余額總額比例 余額前五名的應收賬款總額 510,819,696 (4,851,567) 41.07% 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 95 (四) 合并財務報表項目附注(續)

278、(5) 預付款項 (a) 預付款項賬齡分析如下： 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 金額 占總額比例 金額 占總額比例 一年以內 11,075,704 98.76% 13,262,404 99.13% 一到二年 23,110 0.20% 805 0.01% 二到三年 805 0.01% 115,530 0.86% 三年以上 115,530 1.03% - - 11,215,149 100.00% 13,378,739 100.00% (b) 于 2017 年 12 月 31 日，按欠款方歸集的余額前五名的預付款項匯總分析如下： 金額 占預付賬款總額比例 余額前

279、五名的預付款項總額 7,332,709 65.38% (6) 應收利息 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 銀行理財產品及債券質押式逆回購 1,051,963 277,067 結構性存款 330,000 - 銀行存款 108,368 343,563 1,490,331 620,630 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 96 (四) 合并財務報表項目附注(續) (7) 其他應收款 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 結構性存款(i) 60,000,000 - 應收出口退稅 1,949,132 8,175

280、,709 存出保證金 3,265,795 3,125,924 員工借支款 1,949,934 1,057,572 應收房租、水電費 1,476,766 1,557,492 應收火災賠償款 - 24,241,945 其他 1,339,785 1,755,588 69,981,412 39,914,230 (i) 于 2017 年 12 月 31 日，本集團購買的尚未到期的銀行保本保收益理財產品本金金額約人民幣 60,000,000 元 (2016 年 12 月 31 日：無)，根據合同規定，全部將于一年內到期，到期后利隨本清。 (a) 其他應收款賬齡分析如下： 2017 年 12 月 31 日

281、2016 年 12 月 31 日 一年以內 68,164,988 37,524,734 一到二年 666,928 2,227,000 二年以上 1,149,496 162,496 69,981,412 39,914,230 (b) 于 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，本集團無已逾期的其他應收款。 (c) 于 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，本集團其他應收款未計提壞賬準備。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 97 (四) 合并財務報表項目附注(續) (7) 其他應收款(續) (d) 于 20

282、17 年 12 月 31 日，按欠款方歸集的余額前五名的其他應收款分析如下： 性質 余額 賬齡 占其他應收款余額總額比例 壞賬準備 某銀行股份有限公司 結構性存款 60,000,000 1 年以內 85.74% - 湖北省黃石市團城山開發區國家稅務局 應收出口退稅 1,724,428 1 年以內 2.46% - 湖北省電力公司黃石供電公司 存出保證金 1,333,793 1 年以內 1.91% - 某客戶 應收退稅款 999,691 1 年以內 1.43% - 昆山利通天然氣有限公司 存出保證金 987,000 2-3 年 1.41% - 65,044,912 92.95% - 成長 長青 共

283、利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 98 (四) 合并財務報表項目附注(續) (8) 存貨 (a) 存貨分類如下： 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 賬面 余額 存貨跌 價準備 賬面 價值 賬面 余額 存貨跌 價準備 賬面 價值 原材料 63,736,319 (6,957,767) 56,778,552 58,094,604 (2,738,118) 55,356,486 在產品 108,694,020 (11,091,933) 97,602,087 104,098,058 (8,172,372) 95,925,686 產成品 501,432,36

284、3 (34,374,282) 467,058,081 480,642,552 (28,880,792) 451,761,760 周轉材料 15,459,658 (1,616,026) 13,843,632 11,019,312 (1,015,318) 10,003,994 房地產開發 成本 106,735,967 - 106,735,967 78,676,818 - 78,676,818 796,058,327 (54,040,008) 742,018,319 732,531,344 (40,806,600) 691,724,744 (b) 存貨跌價準備分析如下： 2016 年 12 月 31

285、 日 本年計提 本年轉銷 2017 年 12 月 31 日 原材料 2,738,118 6,957,767 (2,738,118) 6,957,767 在產品 8,172,372 11,091,933 (8,172,372) 11,091,933 庫存商品 28,880,792 34,374,282 (28,880,792) 34,374,282 周轉材料 1,015,318 1,616,026 (1,015,318) 1,616,026 40,806,600 54,040,008 (40,806,600) 54,040,008 (c) 存貨跌價準備情況如下： 確定可變現凈值的具體依據 本年轉

286、銷存貨跌價準備的原因 原材料 估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額 投入生產并銷售 在產品 估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額 完成生產并銷售 產成品 估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額 銷售 周轉材料 估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額 銷售 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 99 (四) 合并財務報表項目附注(續) (9) 其他流動資產 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日

287、債券質押式逆回購(i) 275,000,000 165,000,000 待抵扣增值稅進項 77,029,232 71,953,482 可供出售金融資產(附注四(10) 4,000,000 50,000,000 預繳企業所得稅 - 5,535,301 其他 - 36,448 356,029,232 292,525,231 (i) 債券質押式逆回購為本集團購買的尚未到期的國債逆回購標準券。 (10) 可供出售金融資產 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 以公允價值計量 可供出售權益工具(i) 13,892,956 22,353,317 其他(ii) 4,000,00

288、0 50,000,000 減： 列示于其他流動資產的可供出售金融資產(附注四(9) (4,000,000) (50,000,000) 13,892,956 22,353,317 (i) 于 2017 年 12 月 31 日，以公允價值計量的可供出售金融資產主要為本集團投資的新三板股票，投資占比 8.98%，該投資有活躍的市場報價，公允價值可以可靠計量。 于 2016 年 12 月 31 日，可供出售權益工具主要為本集團投資的Schweizer Electronic AG 股票，投資占比 4.5%(附注四(11)。 (ii) 于2017年12月31日， 本集團尚未到期的浮動收益型理財產品 4,0

289、00,000 元(2016 年 12 月 31 日：50,000,000 元)將在一年內到期，賬列為其他流動資產。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 100 (四) 合并財務報表項目附注(續) (10) 可供出售金融資產(續) (a) 可供出售金融資產相關信息分析如下： 以公允價值計量的可供出售金融資產： 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 可供出售權益工具 公允價值 13,892,956 22,353,317 成本 12,449,166 35,350,284 累計計入其他綜合收益 1,443,790 - 累計計提減值 - (12,

290、996,967) 其他 公允價值 4,000,000 50,000,000 成本 4,000,000 50,000,000 合計 公允價值 17,892,956 72,353,317 成本 17,449,166 83,350,284 累計計入其他綜合收益 1,443,790 - 累計計提減值 - (12,996,967) (b) 可供出售金融資產減值準備相關信息分析如下： 可供出售權益工具 2016 年 12 月 31 日 12,996,967 本年計提 其中：其他綜合收益轉入 - 本年減少 (12,996,967) 其中：期后公允價值回升轉回 - 2017 年 12 月 31 日 - 成長

291、長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 101 (四) 合并財務報表項目附注(續) (11) 長期股權投資 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 聯營企業(a) 132,144,130 - 減：長期股權投資減值準備 - - 132,144,130 - (a) 聯營企業 本年增減變動 2016 年 12 月 31 日 追加投資 減少投資 按權益法調整的凈損益 其他綜合收益調整 其他權 益變動 宣告發放現金股利或利潤 2017 年 12 月 31 日 Schweizer Electronic AG(“SE”) - 133,424,998 - 1,486,

292、614 - - (2,767,482) 132,144,130 本集團于 2014 年以 450 萬歐元購入 SE 170,100 股股份，約占 SE 總股本 4.5%，以公允價值計量的可供出售金融資產核算。于 2017 年 6 月14 日，本集團又以約 1,331 萬歐元購入 SE 576,120 股股份，約占 SE 總股本 15.24%，合計約占 SE 總股本 19.74%。2017 年 7 月 7 日，滬電股份總經理吳傳彬先生參加 SE 公司監事會(其職能類似中國公司董事會)，正式成為 SE 的監事，至此本集團對 SE 公司形成重大影響股權投資。 在聯營企業中的權益相關信息見附注七(2)

293、。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 102 (四) 合并財務報表項目附注(續) (12) 投資性房地產 房屋建筑物 土地使用權 合計 2016 年 12 月 31 日 15,828,794 2,200,025 18,028,819 本年轉入固定資產和無形資產 (7,914,397) (1,100,012) (9,014,409) 2017 年 12 月 31 日 7,914,397 1,100,013 9,014,410 累計折舊 2016 年 12 月 31 日 (7,716,539) (353,664) (8,070,203) 本年轉入固定資產和無形資產 (

294、329,447) (26,702) (356,149) 本年重分類減少 3,858,269 150,131 4,008,400 2017 年 12 月 31 日 (4,187,717) (230,235) (4,417,952) 賬面價值 2017 年 12 月 31 日 3,726,680 869,778 4,596,458 2016 年 12 月 31 日 8,112,255 1,846,361 9,958,616 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 103 (四) 合并財務報表項目附注(續) (13) 固定資產 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 辦公設備 合計

295、 原價 2016 年 12 月 31 日 1,132,282,368 2,891,027,942 6,363,008 202,768,535 4,232,441,853 本年增加 購置 - 779,590 - 213,320 992,910 在建工程轉入 10,095,631 273,566,104 501,877 17,879,962 302,043,574 投資性房地產轉入 7,914,397 - - - 7,914,397 本年減少 處置及報廢 - (5,908,161) (67,000) (1,157,048) (7,132,209) 內部重分類 - 16,822,487 - (16,

296、822,487) - 2017 年 12 月 31 日 1,150,292,396 3,176,287,962 6,797,885 202,882,282 4,536,260,525 累計折舊 2016 年 12 月 31 日 (205,369,781) (1,357,099,486) (5,367,242) (93,510,210) (1,661,346,719) 本年增加 計提 (39,248,275) (221,591,768) (810,943) (24,580,002) (286,230,988) 投資性房地產轉入 (3,858,269) - - - (3,858,269) 本年減少

297、 處置及報廢 - 5,232,468 60,300 1,000,646 6,293,414 內部重分類 - (1,742,630) - 1,742,630 - 2017 年 12 月 31 日 (248,476,325) (1,575,201,416) (6,117,885) (115,346,936) (1,945,142,562) 減值準備 2016 年 12 月 31 日 - - - - - 本年增加 計提 (8,490,731) (15,709,699) (32,272) (827,289) (25,059,991) 2017 年 12 月 31 日 (8,490,731) (15,7

298、09,699) (32,272) (827,289) (25,059,991) 賬面價值 2017 年 12 月 31 日 893,325,340 1,585,376,847 647,728 86,708,057 2,566,057,972 2016 年 12 月 31 日 926,912,587 1,533,928,456 995,766 109,258,325 2,571,095,134 2017 年度固定資產計提的折舊金額為 286,230,988 元(2016 年度：282,751,043 元)，其中計入營業成本、銷售費用及管理費用(含研發費用)的折舊費用分別為 256,606,613

299、元、53,956 元及 29,570,419 元 (2016 年：258,127,131 元、50,274 元及 24,573,638元)。 由在建工程轉入固定資產的原價為 302,043,574 元(2016 年度：302,104,509 元)。 本年度計提的減值準備與子公司黃石滬士電子有限公司(“黃石滬電”)主要從事生產及銷售的資產組有關。該資產組主要包括與生產及銷售相關的固定資產及土地使用權，賬面價值合計約人民幣 4.5 億元。黃石滬電的年度經營成果為虧損，并且生產及銷售活動產生負毛利，管理層按照該資產組預計未來現金流量的現值確定其可回收金額，并相應對固定資產和土地使用權分別計提 25,

300、059,991 元和 539,762 元的減值準備。在預計未來現金流量的現值時，管理層使用的關鍵假設和判斷，包括折現率(11.5%)、收入增長率和良品率等。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 104 (四) 合并財務報表項目附注(續) (14) 在建工程 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 賬面 余額 減值 準備 賬面 價值 賬面 余額 減值 準備 賬面 價值 新廠建設工程 73,841,860 - 73,841,860 165,072,667 - 165,072,667 滬利微電一號廠房設備改良工程第六階段 26,340,356

301、- 26,340,356 12,083,669 - 12,083,669 滬利微電二號廠房第一階段 14,561,268 - 14,561,268 31,865,457 - 31,865,457 黃石滬士電子有限公司年產 300 萬平方米印制電路 板和相關生產廢料資源回收、加工及生產配項目 13,871,132 - 13,871,132 43,661,122 - 43,661,122 滬士電子生產線改良工程 11,414,530 - 11,414,530 23,060,225 - 23,060,225 年產高密度互連積層板(HDI)線路板 75 萬平方米擴 建項目 - - - 507,692

302、- 507,692 黃石供應鏈配套項目 - - - 183,800 - 183,800 140,029,146 - 140,029,146 276,434,632 - 276,434,632 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 105 (四) 合并財務報表項目附注(續) (14) 在建工程(續) (a) 重大在建工程項目變動 工程名稱 預算數 2016 年 12 月 31 日 本年增加 本年轉入固定 資產 其他減少 2017 年 12 月 31 日 工程投入占預算的比例 工程 進度 資金來源 新廠建設工程 1,320,000,000 165,072,667 26,5

303、80,691 (117,811,498) - 73,841,860 78.94% 78.94% 動遷資金、自有資金 滬利微電一號廠房設備改良工程第 六階段 180,000,000 12,083,669 91,605,364 (77,348,678) - 26,340,355 65.64% 65.64% 自有資金 滬利微電二號廠房第一階段 190,340,000 31,865,457 10,712,746 (28,016,934) - 14,561,269 52.44% 52.44% 自有資金 黃石滬士電子有限公司年產 300 萬 平方米印制電路板和相關生產廢 料資源回收、加工及生產配套項 目

304、3,300,000,000 43,661,122 22,128,612 (51,918,602) - 13,871,132 22.86% 22.86% 自有資金 滬士電子生產線改良工程 - 23,060,225 14,794,475 (26,440,170) - 11,414,530 - - 自有資金 年產高密度互連積層板(HDI)線路 板 75 萬平方米擴建項目 809,246,300 507,692 - (507,692) - - 100% 100% 募集資金及其孳息、自有資金 黃石供應鏈配套項目 - 183,800 - - (183,800) - 自有資金 5,799,586,300 2

305、76,434,632 165,821,888 (302,043,574) (183,800) 140,029,146 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 106 (四) 合并財務報表項目附注(續) (15) 無形資產 土地使用權 計算機軟件 合計 原價 2016 年 12 月 31 日 133,744,027 21,625,016 155,369,043 本年增加 購置 - 2,946,386 2,946,386 投資性房地產轉入 1,100,012 - 1,100,012 2017 年 12 月 31 日 134,844,039 24,571,402 159,41

306、5,441 累計攤銷 2016 年 12 月 31 日 (21,036,011) (13,881,920) (34,917,931) 本年增加 計提 (2,908,837) (3,067,493) (5,976,330) 投資性房地產轉入 (150,131) - (150,131) 2017 年 12 月 31 日 (24,094,979) (16,949,413) (41,044,392) 減值準備 2016 年 12 月 31 日 - - - 本年增加 計提(附注四(13) (539,762) - (539,762) 2017 年 12 月 31 日 (539,762) - (539,76

307、2) 賬面價值 2017 年 12 月 31 日 110,209,298 7,621,989 117,831,287 2016 年 12 月 31 日 112,708,016 7,743,096 120,451,112 2017 年度無形資產的攤銷金額為 5,976,330 元(2016 年度：6,851,374 元)。 (16) 其他非流動資產 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 預付工程款 15,574,339 730,800 購置資產預付款 - 12,150,000 排污權 - 2,039,769 15,574,339 14,920,569 成長 長青 共

308、利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 107 (四) 合并財務報表項目附注(續) (17) 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 (a) 未經抵銷的遞延所得稅資產 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 可抵扣暫時性差 異及可抵扣虧損 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異及可抵扣虧損 遞延所得稅資產 資產減值準備 59,993,006 9,374,834 49,053,190 8,251,261 固定資產折舊會計稅 法差異 119,612,770 17,941,915 67,815,807 10,172,371 可抵扣虧損 - - 90,083,272 22,52

309、0,818 預提費用及其他 24,206,644 3,630,997 17,951,977 2,994,442 遞延收益 30,593,785 7,648,446 31,275,135 7,818,784 未實現內部交易收益 63,915,784 12,863,369 42,985,479 9,664,102 可供出售金融資產公 允價值變動 - - 12,996,967 3,249,242 298,321,989 51,459,561 312,161,827 64,671,020 其中： 預計于 1 年內(含 1 年) 轉回的金額 26,039,538 24,329,385 預計于 1 年后轉

310、回的 金額 25,420,023 40,341,635 51,459,561 64,671,020 (b) 未經抵銷的遞延所得稅負債 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 非同一控制下企業 合并資產評估增值 2,146,080 536,520 2,211,934 552,984 可供出售金融資產公允價值變動 1,443,790 216,569 - - 交易性金融資產公允價值變動 - - 2,601,311 390,197 3,589,870 753,089 4,813,245 943,181 其中

311、： 預計于 1 年內(含 1 年) 轉回的金額 16,464 406,661 預計于 1 年后轉回的 金額 736,625 536,520 753,089 943,181 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 108 (四) 合并財務報表項目附注(續) (17) 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債（續） (c) 本集團未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異及可抵扣虧損分析如下： 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 可抵扣虧損 330,844,872 169,746,496 可抵扣暫時性差異 29,769,362 - 360,614,234

312、169,746,496 (d) 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期： 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2017 - 16,909 2018 1,341,759 2,302,429 2019 47,449,483 2,683,777 2020 100,362,482 66,121,925 2021 90,879,493 98,621,456 2022 90,811,655 - 330,844,872 169,746,496 (e) 抵銷后的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債凈額列示如下： 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31

313、 日 互抵金額 抵銷后余額 互抵金額 抵銷后余額 遞延所得稅資產 - 51,459,561 - 64,671,020 遞延所得稅負債 - (753,089) - (943,181) 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 109 (四) 合并財務報表項目附注(續) (18) 資產減值準備 2016 年 12 月 31 日 本年 增加 本年減少 2017 年 12 月 31 日 轉回 轉銷 應收賬款壞賬準備 8,246,590 11,949,061 (8,210,044) - 11,985,607 存貨跌價準備 40,806,600 54,040,008 - (40,80

314、6,600) 54,040,008 可供出售金融資產減值準備 12,996,967 - (12,996,967) - - 固定資產減值準備 - 25,059,991 - - 25,059,991 無形資產減值準備 - 539,762 - - 539,762 62,050,157 91,588,822 (21,207,011) (40,806,600) 91,625,368 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 110 (四) 合并財務報表項目附注(續) (19) 短期借款 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 信用借款 555,420,0

315、58 228,718,258 于 2017 年 12 月 31 日，短期借款的利率區間為 0.9%至 2.54%(2016 年 12月 31 日：0.42%至 3.9%)。 (20) 應付票據 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 銀行承兌匯票 38,360,722 27,927,152 (21) 應付賬款 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 應付原材料采購款 900,708,315 757,605,159 應付工程設備款 69,954,325 76,219,873 應付銷售傭金 37,921,092 40,196,920 應付進出

316、口運雜費 6,240,282 - 應付加工費 104,308 13,162,970 1,014,928,322 887,184,922 (a) 于 2017 年 12 月 31 日，賬齡超過一年的應付賬款為 22,394,745 元(2016 年12 月 31 日：13,794,876 元)，主要為應付設備工程款，由于工程設備尚未結算，該款項尚未進行最后清算。 (22) 預收款項 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 預收貨款 11,833,197 10,611,098 (a) 于 2017 年 12 月 31 日，賬齡超過一年的預收款項為 685,511 元(2

317、016 年 12月 31 日：無)，主要為預收客商的產品預收款，鑒于交易尚未完成，該款項尚未結清。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 111 (四) 合并財務報表項目附注(續) (23) 應付職工薪酬 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 應付短期薪酬(a) 138,697,743 118,633,962 應付設定提存計劃(b) 1,716,462 1,274,932 140,414,205 119,908,894 (a) 短期薪酬 2016 年 12 月 31 日 本年增加 本年減少 2017 年 12 月 31 日 工資、獎金、津

318、貼和補貼 116,523,002 762,159,920 (743,375,710) 135,307,212 職工福利費 - 36,507,591 (36,507,591) - 社會保險費 637,399 15,753,765 (14,948,084) 1,443,080 其中：醫療保險 498,451 12,103,337 (11,895,991) 705,797 工傷保險 94,013 2,378,385 (2,229,811) 242,587 生育保險 44,935 1,272,043 (822,282) 494,696 住房公積金 1,158,417 20,068,030 (19,69

319、9,290) 1,527,157 工會經費和職工教育經費 315,144 2,058,960 (1,953,810) 420,294 118,633,962 836,548,266 (816,484,485) 138,697,743 (b) 設定提存計劃 2016 年 12 月 31 日 本年增加 本年減少 2017 年 12 月 31 日 基本養老保險 1,214,394 36,556,764 (36,098,700) 1,672,458 失業保險費 60,538 1,568,410 (1,584,944) 44,004 1,274,932 38,125,174 (37,683,644) 1

320、,716,462 (24) 應交稅費 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 應交企業所得稅 25,179,579 9,552,455 應交個人所得稅 3,187,641 1,942,358 應交房產稅 2,429,627 2,726,922 應交關稅 2,235,238 5,180,984 應交城建稅 1,835,056 10,722,851 應交教育費附加 1,310,706 7,946,144 其他 708,111 802,089 36,885,958 38,873,803 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 112 (四) 合并財

321、務報表項目附注(續) (25) 應付利息 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 短期借款應付利息 683,232 267,284 分期付息到期還本的長 期借款利息 306,093 - 989,325 267,284 (26) 其他應付款 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 預提費用 27,504,031 28,853,063 預提質量保證金 21,443,553 6,232,105 保證金 13,111,372 8,238,757 應付勞務、專業服務費 1,535,000 2,401,195 其他 1,986,560 1,912,8

322、22 65,580,516 47,637,942 (a) 于 2017 年 12 月 31 日， 賬齡超過一年的其他應付款為 4,792,444 元(2016 年12 月 31 日：6,049,931 元)，主要為存入保證金。 (27) 長期借款 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 信用借款 98,387,003 - (a) 于 2017 年 12 月 31 日，銀行信用借款本金為 12,610,000 歐元，折合人民幣98,387,003 元。借款利率為 EURIBOR+1.5%，利息每季度支付一次，于 2020年 6 月 19 日到期一次償還本金。 成長 長

323、青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 113 (四) 合并財務報表項目附注(續) (28) 遞延收益 2016 年 12 月 31 日 本年增加 本年減少 2017 年 12 月 31 日 形成原因 政府補助 596,495,577 300,000 (56,246,822) 540,548,755 政府撥付 政府補助項目 2016 年 12 月 31 日 本年新增補助金額 本年計入其他收益金額 2017 年 12 月 31 日 與資產相關/與收益相關 黑龍江北路東側廠區的整體動遷 562,602,539 - (55,394,250) 507,208,289 與資產相關 黃石開

324、發區基礎設施配套建設補助 31,275,134 - (681,350) 30,593,784 與資產相關 黃石滬士公租房建設補助 1,617,904 - (78,893) 1,539,011 與資產相關 黃石市地方財政庫款 2016 第二批工 業轉型發展專項資金 1,000,000 - (87,490) 912,510 與資產相關 涉臺經濟專項獎勵扶持資金 - 300,000 (4,839) 295,161 與資產相關 596,495,577 300,000 (56,246,822) 540,548,755 本集團當年計入損益或沖減相關成本的政府補助的明細如下： 政府補助項目 種類 本年計入損

325、益或沖減相關成本的金額 本年計入損益或沖減相關成本的列報項目 黑龍江北路東側廠區的整體動遷 與資產相關 55,394,250 其他收益 黃石開發區基礎設施配套建設補助 與資產相關 681,350 其他收益 黃石滬士公租房建設補助 與資產相關 78,893 其他收益 黃石市地方財政庫款 2016 第二批工業轉型發展專項資金 與資產相關 87,490 其他收益 涉臺經濟專項獎勵扶持資金 與資產相關 4,839 其他收益 56,246,822 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 114 (四) 合并財務報表項目附注(續) (29) 股本 2016 年 12 月 31 日

326、本年增減變動 2017 年 12 月 31 日 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 有限售條件股份 689,640 - - - - - 689,640 無限售條件股份 1,673,470,123 - - - - - 1,673,470,123 1,674,159,763 - - - - - 1,674,159,763 2015 年 12 月 31 日 本年增減變動 2016 年 12 月 31 日 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 有限售條件股份 910,770 - - - (221,130) (221,130) 689,640 無限售條件股份 1,673,248,993 - - -

327、 221,130 221,130 1,673,470,123 1,674,159,763 - - - - - 1,674,159,763 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 115 (四) 合并財務報表項目附注(續) (30) 資本公積 2016 年 12 月 31 日 本年增加 本年減少 2017 年 12 月 31 日 股本溢價 165,905,840 - - 165,905,840 股份支付(a) - 2,171,506 - 2,171,506 165,905,840 2,171,506 - 168,077,346 2015 年 12 月 31 日 本年增加

328、本年減少 2016 年 12 月 31 日 股本溢價 165,905,840 - - 165,905,840 (a) 根據 2017 年 6 月 26 日召開 2017 年第一次臨時股東大會決議通過的關于及其摘要的議案、關于的議案 以及 關于授權董事會辦理公司員工持股計劃相關事宜的議案 ，本公司設立員工持股計劃。2017 年 11 月 28 日，實際控制人吳禮淦家族控制的合拍友聯有限公司(HAPPY UNION INVESTMENT LIMITED)向員工轉讓公司股票 3,809,660 股。 該股票權益性工具于授予日的公允價價值合計人民幣 2,171,506 元， 將取得的服務計入當期費用，

329、同時計入資本公積。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 116 (四) 合并財務報表項目附注(續) (31) 其他綜合收益 資產負債表中其他綜合收益 2017年度利潤表中其他綜合收益 2016年 12月31日 稅后歸屬于母公司 2017年 12月31日 本年所得稅前發生額 減：前期計入其他綜合收益本年轉出 減： 所得稅費用 稅后歸屬于母公司 稅后歸屬 于少數股東 可供出售金融資產公允價值變動損益 - 1,227,221 1,227,221 1,443,790 - (216,569) 1,227,221 - 外幣財務報表折算差額 52,757 (30,151) 22,

330、606 (30,151) - - (30,151) - 52,757 1,197,070 1,249,827 1,413,639 - (216,569) 1,197,070 - 資產負債表中其他綜合收益 2016年度利潤表中其他綜合收益 2015年 12月31日 稅后歸屬于母公司 2016年 12月31日 本年所得稅前發生額 減：前期計入其他綜合收益本年轉出 減：所得稅費用 稅后歸屬于母公司 稅后歸屬于少數股東 可供出售金融資產公允價值變動損益 (6,689,487) 6,689,487 - (4,077,651) 9,747,725 1,019,413 6,689,487 - 外幣報表折算差

331、額 19,182 33,575 52,757 33,575 - - 33,575 - (6,670,305) 6,723,062 52,757 (4,044,076) 9,747,725 1,019,413 6,723,062 - 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 117 (四) 合并財務報表項目附注(續) (32) 盈余公積 2016 年 12 月 31 日 本年提取 本年減少 2017 年 12 月 31 日 法定盈余公積金 264,791,069 30,277,417 - 295,068,486 任意盈余公積金 6,848,213 - - 6,848,213

332、 271,639,282 30,277,417 - 301,916,699 2015 年 12 月 31 日 本年提取 本年減少 2016 年 12 月 31 日 法定盈余公積金 245,094,090 19,696,979 - 264,791,069 任意盈余公積金 6,848,213 - - 6,848,213 251,942,303 19,696,979 - 271,639,282 根據中華人民共和國公司法及本公司章程，本公司按年度凈利潤的 10%提取法定盈余公積金， 當法定盈余公積金累計額達到注冊資本的 50%以上時，可不再提取。法定盈余公積金經批準后可用于彌補虧損，或者增加股本。本公

333、司 2017 年按凈利潤的 10%提取法定盈余公積金 30,277,417 元(2016 年：按凈利潤的 10%提取，共 19,696,979 元)。 本公司任意盈余公積的提取額由董事會提議，經股東大會批準。任意盈余公積經批準后可用于彌補以前年度虧損或增加股本。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 118 (四) 合并財務報表項目附注(續) (33) 未分配利潤 2017 年度 2016 年度 年初未分配利潤 1,253,270,458 1,142,462,376 加：本年歸屬于母公司股東的凈利潤 203,517,728 130,505,061 減：提取法定盈余公積

334、 (30,277,417) (19,696,979) 應付普通股股利(a) (83,707,988) - 年末未分配利潤 1,342,802,781 1,253,270,458 (a) 根據 2017 年 4 月 28 日股東大會決議，本公司以 2016 年 12 月 31 日的股本總數 1,674,159,763 股為基數，向全體股東每 10 股派發現金股利人民幣 0.5元(含稅)，共計 83,707,988 元(2016 年：無)。 (34) 營業收入和營業成本 2017 年度 2016 年度 主營業務收入 4,473,757,556 3,676,038,323 其他業務收入 152,98

335、6,740 114,246,382 4,626,744,296 3,790,284,705 2017 年度 2016 年度 主營業務成本 3,646,623,773 3,085,235,456 其他業務成本 150,061,799 111,078,783 3,796,685,572 3,196,314,239 (a) 主營業務收入和主營業務成本 2017 年度 2016 年度 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 印制電路板業務 4,473,757,556 3,646,623,773 3,676,038,323 3,085,235,456 (b) 其他業務收入和其他業務成本

336、2017 年度 2016 年度 其他業務收入 其他業務成本 其他業務收入 其他業務成本 銷售材料 148,779,129 148,270,627 110,622,920 110,366,487 租金收入 4,207,611 1,791,172 3,623,462 712,296 152,986,740 150,061,799 114,246,382 111,078,783 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 119 (四) 合并財務報表項目附注(續) (35) 稅金及附加 2017 年度 2016 年度 計繳標準 房產稅 9,902,142 7,204,122 1.

337、2%及 12% 城市維護建設稅 6,595,492 6,033,511 7% 教育費附加 4,422,314 4,387,399 2%及 3% 營業稅 - 1,067,082 5%(附注三(1) 其他 3,662,875 2,671,396 24,582,823 21,363,510 (36) 銷售費用 2017 年度 2016 年度 銷售傭金 117,959,938 103,449,687 銷售運雜費 24,793,374 16,291,646 產品質量保證金 19,239,462 16,026,438 職工薪酬費用 15,009,098 10,656,661 財產保險費 4,847,396

338、 3,044,989 差旅費 1,309,841 1,212,776 其他 5,177,785 5,621,127 188,336,894 156,303,324 (37) 管理費用 2017 年度 2016 年度 研發費 189,464,761 148,113,510 職工薪酬費用 50,829,124 43,839,362 折舊費 13,639,477 8,979,067 綠化清潔費 4,530,802 4,296,233 無形資產攤銷 3,738,392 3,988,957 勞務費 3,656,569 3,137,463 水電費 2,018,508 2,619,468 修理費 1,918

339、,938 2,344,275 辦公費用 1,740,388 1,667,802 差旅費 1,635,655 959,604 稅費 1,562,571 5,400,358 雜項零星購置 541,567 594,704 測試費 114,523 88,247 其他 14,811,986 13,156,176 290,203,261 239,185,226 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 120 (四) 合并財務報表項目附注(續) (38) 財務費用 2017 年度 2016 年度 利息支出 10,649,376 13,878,989 減：利息收入 (2,843,851

340、) (2,098,551) 匯兌損益 17,952,927 (12,848,182) 其他 2,610,562 725,968 28,369,014 (341,776) (39) 費用按性質分類 利潤表中的營業成本、銷售費用和管理費用按照性質分類，列示如下： 2017 年度 2016 年度 產成品及在產品存貨變動 (25,385,773) (56,189,902) 耗用的原材料和低值易耗品等 2,284,820,032 1,769,512,924 購入產成品及半成品 96,166,135 90,285,911 職工薪酬費用 874,673,440 668,703,841 折舊費和攤銷費用 29

341、4,108,658 290,368,116 水電費 202,571,068 183,986,780 修理費 131,733,043 133,441,248 銷售傭金 117,959,938 103,449,687 環境保護費 57,738,089 36,180,078 加工費 26,446,414 93,027,085 銷售運雜費 24,793,374 16,291,646 燃料動力費 23,013,064 21,010,160 產品質量保證金 19,239,462 16,026,438 其他費用 147,348,783 225,708,777 4,275,225,727 3,591,802,

342、789 (40) 公允價值變動收益 2017 年度 2016 年度 以公允價值計量且其變動計 入當期損益的金融資產 衍生金融資產 (2,601,311) 1,429,096 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 121 (四) 合并財務報表項目附注(續) (41) 投資收益 2017 年度 2016 年度 可供出售金融資產 6,527,097 600,351 銀行理財產品及債券質押式逆回購收益 2,983,556 495,255 處置衍生金融資產的投資收益 2,261,931 - 權益法核算的長期股權投資 1,486,614 - 13,259,198 1,095,60

343、6 本集團不存在投資收益匯回的重大限制。 (42) 資產處置損失 2017 年度 2016 年度 計入 2017 年度非經常性損益的金額 固定資產處置損失 296,336 123,766,287 296,336 (43) 其他收益 2017 年度 2016 年度 黑龍江北路東側廠區的整體動遷 55,394,250 - 與資產相關 昆山轉型創新發展工業經濟專項資金 3,418,850 - 與收益相關 黃石經濟技術開發區經濟發展局產業 特色引導資金 1,260,000 - 與收益相關 黃石開發區基礎設施配套建設補助 681,350 - 與資產相關 黃石市地方財政庫款 2016 第二批工 業轉型發展

344、專項資金 87,490 - 與資產相關 黃石滬士公租房建設補助 78,893 - 與資產相關 涉臺經濟專項獎勵扶持資金 4,839 - 與資產相關 其他 3,243,283 - 與收益相關 64,168,955 - 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 122 (四) 合并財務報表項目附注(續) (44) 資產減值損失 2017 年度 2016 年度 存貨跌價損失 54,040,008 40,806,600 固定資產減值損失 25,059,991 - 壞賬損失 3,739,017 378,572 無形資產減值損失 539,762 - 可供出售金融資產減值損失 - 12

345、,996,967 83,378,778 54,182,139 (45) 營業外收入 2017 年度 2016 年度 計入2017年度非經常性損益的金額 保險賠償款 781,228 81,905 781,228 政府補助(a) - 194,905,914 - 其他 134,876 253,195 134,876 916,104 195,241,014 916,104 (a) 政府補助明細 2017 年度 2016 年度 黑龍江北路東側廠區的整體動遷 - 179,115,389 與資產相關/與收益相關 黃石經濟技術開發區經濟發展局產業特色引導資金 - 12,000,000 與收益相關 黃石開發區基

346、礎設施配套建設補助 - 681,350 與資產相關 人力資源和社會保障局職介補貼款、 黃石就業局穩崗補貼款 - 166,300 與收益相關 黃石滬士公租房建設補助 - 76,575 與資產相關 其他 - 2,866,300 與收益相關 - 194,905,914 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 123 (四) 合并財務報表項目附注(續) (46) 營業外支出 2017 年度 2016 年度 計入2017年度非經常性損益的金額 固定資產報廢損失 495,405 2,063,615 495,405 罰款支出 407,867 477,998 407,867 無形資產報

347、廢損失 - 7,385,478 - 火災損失 - 668,066 - 其他 - 12,005 - 903,272 10,607,162 903,272 (47) 所得稅費用 2017 年度 2016 年度 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 76,658,006 43,116,381 遞延所得稅調整 9,555,558 13,048,868 86,213,564 56,165,249 將基于合并利潤表的利潤總額采用適用稅率計算的所得稅調節為所得稅費用： 2017 年度 2016 年度 利潤總額 289,731,292 186,670,310 按適用稅率(25%)計算的所得稅 72,432,823

348、 46,667,578 稅率變動的影響 - 1,873,369 優惠稅率的影響 (38,784,333) (14,223,325) 以前年度所得稅匯算清繳差異 (2,238,976) (2,679,590) 不得扣除的成本、費用和損失 985,595 192,893 非應納稅收入 (371,653) - 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損 (223,949) (98,157) 沖回以前年度確認的遞延所得稅資產 24,238,955 - 當期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損 22,732,761 24,432,481 當期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異 7,442,341 - 所得

349、稅費用 86,213,564 56,165,249 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 124 (四) 合并財務報表項目附注(續) (48) 每股收益 (a) 基本每股收益 基本每股收益以歸屬于母公司普通股股東的合并凈利潤除以母公司發行在外普通股的加權平均數計算： 2017 年度 2016 年度 歸屬于母公司普通股股東的合并凈利潤 203,517,728 130,505,061 本公司發行在外普通股的加權平均數 1,674,159,763 1,674,159,763 基本每股收益 0.1216 0.0780 其中： 持續經營基本每股收益： 0.1216 0.0780

350、 (b) 稀釋每股收益 稀釋每股收益以根據稀釋性潛在普通股調整后的歸屬于母公司普通股股東的合并凈利潤除以調整后的本公司發行在外普通股的加權平均數計算。于 2017 年度，本公司不存在具有稀釋性的潛在普通股(2016 年度：無)，因此，稀釋每股收益等于基本每股收益。 (49) 現金流量表項目注釋 (a) 收到的其他與經營活動有關的現金 2017 年度 2016 年度 收到火災賠償款 24,241,945 - 其他 16,732,513 17,112,841 40,974,458 17,112,841 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 125 (四) 合并財務報表項目

351、附注(續) (49) 現金流量表項目注釋(續) (b) 支付的其他與經營活動有關的現金 2017 年度 2016 年度 支付的各項管理費用、銷售費用 239,426,057 217,927,107 銀行手續費 2,610,562 746,104 其他營業外支出 407,867 490,003 242,444,486 219,163,214 (c) 收到的其他與投資活動有關的現金 2017 年度 2016 年度 理財產品及債券質押式逆回購到期收回 1,290,700,000 400,000,000 涉臺經濟專項獎勵扶持資金 300,000 - 黑龍江北路東側廠區的整體動遷收到政府 補助 - 21

352、4,146,200 黃石公租房項目建設專項補助 - 725,000 黃石市政地方財政工業轉型發展專項資金 - 1,000,000 1,291,000,000 615,871,200 (d) 支付的其他與投資活動有關的現金 2017 年度 2016 年度 購買理財產品及債券質押式逆回購 1,354,700,000 555,000,000 結構性存款 60,000,000 - 1,414,700,000 555,000,000 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 126 (四) 合并財務報表項目附注(續) (50) 現金流量表補充資料 (a) 現金流量表補充資料 將凈利

353、潤調節為經營活動現金流量 2017 年度 2016 年度 凈利潤 203,517,728 130,505,061 加：資產減值準備 83,378,778 54,182,139 投資性房地產折舊 356,149 765,699 固定資產折舊 286,230,988 282,751,043 無形資產攤銷 5,976,330 6,851,374 長期待攤費用攤銷 1,545,191 694,328 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失 296,336 123,766,287 固定資產、無形資產報廢損失 495,405 9,449,093 遞延收益 (56,246,821) (179,873,3

354、14) 公允價值變動損益 2,601,311 (1,429,096) 財務(收入)/費用 (21,433,988) 30,731,137 投資收益 (13,259,198) (1,095,606) 遞延所得稅資產減少 9,962,218 15,080,797 遞延所得稅負債(減少)/增加 (406,661) 197,902 存貨的增加 (104,333,583) (187,423,619) 經營性應收項目的增加 (428,494,782) (131,192,885) 經營性應付項目的增加 182,124,658 156,126,992 其他 2,171,506 - 經營活動產生的現金流量凈額

355、154,481,565 310,087,332 現金及現金等價物凈變動情況 2017 年度 2016 年度 現金的年末余額 416,427,629 315,879,125 減：現金的年初余額 (315,879,125) (271,507,810) 現金及現金等價物凈增加額 100,548,504 44,371,315 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 127 (四) 合并財務報表項目附注(續) (50) 現金流量表補充資料(續) (b) 現金及現金等價物 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 現金 416,427,629 315,87

356、9,125 其中：庫存現金 170,507 169,365 可隨時用于支付的銀行存款 412,600,922 314,946,677 可隨時用于支付的其他貨幣資金 3,656,200 763,083 年末現金及現金等價物余額 416,427,629 315,879,125 (51) 外幣貨幣性項目 2017年12月31日 外幣余額 折算匯率 人民幣余額 貨幣資金 美元 40,236,779 6.5342 262,915,162 歐元 6,815,529 7.8023 53,176,800 日元 33,957 0.0579 1,966 港幣 6,854 0.8359 5,729 316,099,

357、657 應收賬款 美元 85,858,243 6.5342 561,014,930 歐元 4,703,442 7.8023 36,697,662 597,712,592 其他應收款 美元 426,604 6.5342 2,787,513 應收利息 美元 16,585 6.5342 108,368 短期借款 美元 71,915,033 6.5342 469,907,208 應付賬款 美元 48,323,079 6.5342 315,752,661 歐元 2,109,420 7.8023 16,458,329 日元 5,915,000 0.0579 342,378 332,553,368 成長 長

358、青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 128 (四) 合并財務報表項目附注(續) (51) 外幣貨幣性項目(續) 其他應付款 美元 644,736 6.5342 4,212,833 應付利息 美元 103,347 6.5342 675,288 歐元 39,231 7.8023 306,093 981,381 長期借款 歐元 12,610,000 7.8023 98,387,003 上述外幣貨幣性項目指除人民幣之外的所有貨幣。 (五) 合并范圍的變更 (1) 其他原因的合并范圍變動 本公司的子公司黃石滬士供應鏈管理有限公司于 2017 年 7 月 7 日設立了全資子公司黃石鄰里

359、物業服務有限公司，注冊資本 500,000 元。自設立日，黃石鄰里物業服務有限公司納入本集團的合并范圍。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 129 (六) 在其他主體中的權益 (1) 在子公司中的權益 (a) 企業集團的構成 子公司名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例 取得方式 直接 間接 滬士國際有限公司 中國 中國香港特別行政區 商貿企業 100% - 投資設立 黃石滬士電子有限公司 中國 中國湖北省黃石市 生產型企業 100% - 投資設立 黃石滬士供應鏈管理有限公司 中國 中國湖北省黃石市 供應鏈管理及相關配套服務 - 100% 投資設立 Wus

360、Irvine Inc. 美國 美國加利福尼亞州 商貿企業 - 100% 投資設立 昆山滬利微電有限公司 中國 中國江蘇省昆山市綜合保稅區 生產型企業 100% - 同一控制下合并 昆山易惠貿易有限公司 中國 中國江蘇省昆山市 商貿企業 100% - 非同一控制下合并 昆山先創利電子有限公司 中國 中國江蘇省昆山市 生產型企業 100% - 非同一控制下合并 黃石鄰里物業服務有限公司 中國 中國湖北省黃石市 物業管理及房屋經紀服務 - 100% 投資設立 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 130 (六) 在其他主體中的權益(續) (1) 在子公司中的權益(續) (b

361、) 不重要聯營企業的匯總信息 2017 年度 2016 年度 聯營企業： 投資賬面價值合計 132,144,130 - 下列各項按持股比例計算的合計數 凈利潤 1,486,614 - 綜合收益總額 1,486,614 - 七 關聯方關系及其交易 (1) 子公司情況 子公司的基本情況及相關信息見附注六。 (2) 聯營企業情況 與本集團發生關聯交易的聯營企業的情況如下： 公司名稱 與本集團的關系 Schweizer Electronic AG.(Schweizer) 聯營企業 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 131 (七) 關聯方關系及其交易(續) (3) 其他關聯

362、方情況 與本集團的關系 吳禮淦家族 本公司第一大股東 楠梓電子股份有限公司(楠梓電子) 本公司第二大股東滬士控股之母公司 昆山先創電子有限公司(先創電子) 楠梓電子控制之企業 WUS Printed Circuit (Singapore) Pte.,Ltd. (WUS Singapore) 楠梓電子控制之企業 滬照能源(昆山)科技有限公司(滬照能源) 楠梓電子控制之企業 江蘇普諾威電子有限公司(普諾威電子) 本公司獨立董事出任董事 Schweizer Electronic Singapore PT (Schweizer Singapore) 聯營企業之子公司 (4) 關聯交易 (a) 購銷商品

363、、提供勞務 采購商品： 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價政策 2017 年度 2016 年度 楠梓電子 采購商品 市場價格 69,536,381 53,315,466 滬照能源 采購商品 市場價格 3,084,315 203,096 先創電子 采購商品 市場價格 3,954,294 910,370 普諾威電子 采購商品 市場價格 39,682 - 76,614,672 54,428,932 銷售商品、提供勞務： 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價政策 2017 年度 2016 年度 先創電子 銷售商品 市場價格 12,904,728 5,721,166 滬照能源 銷售商品 市場價格 1,75

364、3,013 1,283,399 普諾威電子 銷售商品/原材料/代加工 市場價格 1,596,377 894,379 Schweizer Singapore 銷售商品 市場價格 1,807,932 - 先創電子 提供技術服務 市場價格 2,125 - 18,064,175 7,898,944 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 132 (七) 關聯方關系及其交易(續) (4) 關聯交易(續) (b) 支付銷售傭金 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價政策 2017 年度 2016 年度 WUS Singapore 銷售傭金 市場價格 5,483,065 5,901,84

365、5 (c) 代墊費用 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價政策 2017 年度 2016 年度 楠梓電子 代墊材料認證費 市場價格 1,339,353 1,169,860 先創電子 代墊水電費 市場價格 - 66,677 1,339,353 1,236,537 (d) 租賃 本集團作為出租方： 承租方名稱 租賃資產種類 2017 年確認的租賃收入 2016 年確認的租賃收入 先創電子 房屋建筑物 245,391 231,364 滬照能源 房屋建筑物 3,130 - 248,521 231,364 (e) 關鍵管理人員薪酬 2017 年度 2016 年度 關鍵管理人員薪酬 5,585,462 5,

366、458,681 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 133 (七) 關聯方關系及其交易(續) (5) 關聯方應收、應付款項余額 應收關聯方款項： 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收賬款 先創電子 1,557,552 - 1,912,955 - Schweizer Singapore 204,721 - - - 普諾威電子 986,560 - - - 滬照能源 192,451 - 106,665 - 2,941,284 - 2,019,620 - 其他應收款 先創電子 33,595 - 10

367、,464 - 應付關聯方款項： 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 應付賬款 先創電子 1,446,645 441,035 楠梓電子 28,152,869 19,648,767 WUS Singapore 1,247,992 1,721,950 滬照能源 358,579 23,057 31,206,085 21,834,809 其他應付款 楠梓電子 26,491 2,371,730 先創電子 - 107,565 26,491 2,479,295 預收賬款 先創電子 166,193 - 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 134 (七)

368、 關聯方關系及其交易(續) (6) 關聯方承諾 以下為本集團于資產負債表日，已簽約而尚不必在資產負債表上列示的與關聯方有關的承諾事項： 租賃 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 租出 先創電子 300,000 250,000 滬照能源 100,000 - 400,000 250,000 (八) 承諾事項 (1) 資本性支出承諾事項 以下為本集團于資產負債表日，已簽約而尚不必在資產負債表上列示的資本性支出承諾： 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 房屋、建筑物及機器設備 157,312,126 83,281,000 (九) 資產負債

369、表日后事項 (1) 利潤分配情況說明 金額 擬分配的股利 83,707,988 根據 2018 年 3 月 21 日董事會決議， 董事會提議本公司以 2017 年 12 月 31 日公司總股本 1,674,159,763 股為基數，向全體股東每 10 股派發現金紅利 0.50 元，合計83,707,988 元，該分配預案未在本財務報表中確認為負債。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 135 (十) 金融風險 本集團的經營活動會面臨各種金融風險：市場風險(主要為外匯風險和利率風險)、信用風險和流動性風險。本集團整體的風險管理計劃針對金融市場的不可預見性，力求減少對本

370、集團財務業績的潛在不利影響。 (1) 市場風險 (a) 外匯風險 本集團的主要經營位于中國境內，主要業務以人民幣結算。本集團已確認的外幣資產和負債及未來的外幣交易(外幣資產和負債及外幣交易的計價貨幣主要為美元)存在外匯風險。本集團總部財務部門負責監控集團外幣交易和外幣資產及負債的規模，以最大程度降低面臨的外匯風險；為此，本集團已經簽署遠期外匯合約及貨幣互換合約的方式來達到規避外匯風險的目的。 于 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日， 本集團內記賬本位幣為人民幣的公司持有的外幣金融資產和外幣金融負債折算成人民幣的金額列示如下： 2017 年 12 月 31 日

371、美元項目 其他外幣項目 合計 外幣金融資產 貨幣資金 262,915,162 53,184,495 316,099,657 應收款項 561,014,930 36,697,662 597,712,592 其他應收款 2,787,513 - 2,787,513 應收利息 108,368 - 108,368 826,825,973 89,882,157 916,708,130 外幣金融負債 短期借款 469,907,208 - 469,907,208 應付賬款 315,752,661 16,800,707 332,553,368 長期借款 - 98,387,003 98,387,003 應付利息

372、675,288 306,093 981,381 其他應付款 4,212,833 - 4,212,833 790,547,990 115,493,803 906,041,793 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 136 (十) 金融風險(續) (1) 市場風險(續) (a) 外匯風險(續) 2016 年 12 月 31 日 美元項目 其他外幣項目 合計 外幣金融資產 貨幣資金 179,490,697 27,073,385 206,564,082 應收賬款 509,266,780 26,341,139 535,607,919 其他應收款 409,695 6,512 4

373、16,207 可供出售金融資產 - 22,353,317 22,353,317 689,167,172 75,774,353 764,941,525 外幣金融負債 短期借款 146,877,458 43,842,000 190,719,458 應付賬款 339,897,669 9,441,898 349,339,567 應付利息 207,542 18,418 225,960 其他應付款 6,060,538 330 6,060,868 493,043,207 53,302,646 546,345,853 于 2017 年 12 月 31 日，對于本集團各類美元金融資產和美元金融負債，如果人民幣對

374、美元升值或貶值 4%，其他因素保持不變，則本集團將增加或減少利潤總額約 1,451,119 元(2016 年 12 月 31 日：約 7,844,959 元) 。 (b) 利率風險 本集團的利率風險主要產生于長期銀行借款及應付債券等長期帶息債務。浮動利率的金融負債使本集團面臨現金流量利率風險，固定利率的金融負債使本集團面臨公允價值利率風險。本集團根據當時的市場環境來決定固定利率及浮動利率合同的相對比例。于 2017 年 12 月 31 日，本集團長期帶息債務主要為人民幣計價的浮動利率合同，金額為 98,387,003 元(2016 年 12 月 31日：無)(附注四(27)。 本集團總部財務部

375、門持續監控集團利率水平。利率上升會增加新增帶息債務的成本以及本集團尚未付清的以浮動利率計息的帶息債務的利息支出，并對本集團的財務業績產生重大的不利影響，管理層會依據最新的市場狀況及時做出調整，這些調整可能是進行利率互換的安排來降低利率風險。于 2017年度及 2016 年度本集團并無利率互換安排。 于 2017 年 12 月 31 日，如果以浮動利率計算的借款利率上升或下降 100 個基點，而其他因素保持不變，本集團的利潤總額會減少或增加約 983,870 元(2016 年 12 月 31 日：無)。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 137 (十) 金融風險(續

376、) (2) 信用風險 本集團對信用風險按組合分類進行管理。信用風險主要產生于銀行存款、應收賬款、其他應收款和應收票據等。 本集團銀行存款主要存放于國有控股銀行和其他大中型上市銀行，本集團認為其不存在重大的信用風險，不會產生因對方單位違約而導致的任何重大損失。 此外，對于應收賬款、其他應收款和應收票據，本集團設定相關政策以控制信用風險敞口。本集團基于對客戶的財務狀況、從第三方獲取擔保的可能性、信用記錄及其他因素諸如目前市場狀況等評估客戶的信用資質并設置相應信用期。本集團會定期對客戶信用記錄進行監控，對于信用記錄不良的客戶，本集團會采用書面催款、縮短信用期或取消信用期等方式，以確保本集團的整體信用

377、風險在可控的范圍內。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 138 (十) 金融風險(續) (3) 流動性風險 本集團內各子公司負責其自身的現金流量預測。 總部財務部門在匯總各子公司現金流量預測的基礎上，在集團層面持續監控短期和長期的資金需求，以確保維持充裕的現金儲備和可供隨時變現的有價證券； 同時持續監控是否符合借款協議的規定，從主要金融機構獲得提供足夠備用資金的承諾，以滿足短期和長期的資金需求。 于資產負債表日， 本集團各項金融負債以未折現的合同現金流量按到期日列示如下： 2017 年 12 月 31 日 一年以內 一到二年 二到五年 五年以上 合計 短期借款 5

378、59,566,905 - - - 559,566,905 應付票據 38,360,722 - - - 38,360,722 應付賬款 1,014,928,322 - - - 1,014,928,322 應付利息 989,325 - - - 989,325 其他應付款 65,580,516 - - - 65,580,516 長期借款 1,377,418 1,377,418 99,032,314 - 101,787,150 1,680,803,208 1,377,418 99,032,314 - 1,781,212,940 2016 年 12 月 31 日 一年以內 一到二年 二到五年 五年以上

379、合計 短期借款 229,144,992 - - - 229,144,992 應付票據 27,927,152 - - - 27,927,152 應付賬款 887,184,922 - - - 887,184,922 應付利息 267,284 - - - 267,284 其他應付款 47,637,942 - - - 47,637,942 1,192,162,292 - - - 1,192,162,292 本集團沒有對外提供擔保。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 139 (十一) 公允價值估計 公允價值計量結果所屬的層次，由對公允價值計量整體而言具有重要意義的輸入值所屬

380、的最低層次決定： 第一層次：相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價。 第二層次：除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值。 第三層次：相關資產或負債的不可觀察輸入值。 (1) 持續的以公允價值計量的資產 于 2017 年 12 月 31 日，持續的以公允價值計量的資產按上述三個層次列示如下： 第一層次 第二層次 第三層次 合計 金融資產 可供出售金融資產 可供出售權益工具 13,892,956 - - 13,892,956 其他 - - 4,000,000 4,000,000 13,892,956 - 4,000,000 17,892,956 于 2016 年 12 月 31

381、 日， 持續的以公允價值計量的金融資產按上述三個層次列示如下： 第一層次 第二層次 第三層次 合計 金融資產 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 - 2,601,311 - 2,601,311 可供出售金融資產 可供出售權益工具 22,353,317 - - 22,353,317 其他 - - 50,000,000 50,000,000 金融資產合計 22,353,317 2,601,311 50,000,000 74,954,628 本集團以導致各層次之間轉換的事項發生日為確認各層次之間轉換的時點。本年度無各層次間的轉換。 對于在活躍市場上交易的金融工具， 本集團以其活躍市場報價確

382、定其公允價值；對于不在活躍市場上交易的金融工具，本集團采用估值技術確定其公允價值。所使用的估值模型主要為現金流量折現模型和市場可比公司模型等。估值技術的輸入值主要包括無風險利率、基準利率、匯率、信用點差、流動性溢價、EBITDA 乘數、缺乏流動性折價等。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 140 (十二) 資本管理 本集團資本管理政策的目標是為了保障本集團能夠持續經營，從而為股東提供回報，并使其他利益相關者獲益，同時維持最佳的資本結構以降低資本成本。 為了維持或調整資本結構，本集團可能會調整支付給股東的股利金額、向股東返還資本、發行新股或出售資產以減低債務。 本集

383、團的總資本為合并資產負債表中所列示的股東權益。本集團不受制于外部強制性資本要求，利用資產負債率監控資本。 于2017年12月31日及2016年12月31日，本集團的資產負債比率列示如下 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 資產負債率 41.79% 36.79% 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 141 (十三) 公司財務報表附注 (1) 應收賬款 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 應收賬款 952,759,994 591,235,447 減：壞賬準備 (7,971,250) (4,960,980)

384、944,788,744 586,274,467 (a) 應收賬款賬齡分析如下： 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 一年以內 952,681,126 591,227,736 一到二年 78,868 7,711 952,759,994 591,235,447 (b) 應收賬款按類別分析如下： 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 占總額比例 金額 計提 比例 金額 占總額比例 金額 計提比例 按組合計提壞賬準備 信用風險組合 952,759,994 100% (7,971,250) 0.8

385、4% 591,235,447 100% (4,960,980) 0.84% 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 142 (十三) 公司財務報表附注(續) (1) 應收賬款(續) (c) 按組合計提壞賬準備的應收賬款中，采用賬齡分析法的組合分析如下： 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 金額 計提比例 金額 金額 計提比例 一年以內 952,681,126 (7,947,590) 0.84% 591,227,736 (4,958,667) 0.84% 一到二年 78,868 (23,660)

386、 30.00% 7,711 (2,313) 30.00% 952,759,994 (7,971,250) 0.84% 591,235,447 (4,960,980) 0.84% (d) 于 2017 年 12 月 31 日，按欠款方歸集的余額前五名的應收賬款匯總分析如下： 余額 壞賬準備金額 占應收賬款 余額總額比例 余額前五名的應收賬款總額 571,432,338 (5,457,694) 59.98% (2) 其他應收款 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 子公司借款 445,079,403 323,850,000 結構性存款 60,000,000 - 存出保

387、證金 1,699,422 1,599,059 員工借支款 1,646,916 131,721 應收火災賠償金 - 24,241,945 其他 1,384,938 1,390,893 509,810,679 351,213,618 (a) 其他應收款賬齡分析如下： 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 一年以內 184,360,396 283,376,618 一到二年 324,016,886 67,837,000 二到三年 1,433,397 - 509,810,679 351,213,618 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 143

388、(十三) 公司財務報表附注(續) (2) 其他應收款(續) (b) 于 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日， 本公司無已逾期的其他應收款。 (c) 于 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，本公司其他應收款未計提壞賬準備。 (d) 于 2017 年 12 月 31 日，按欠款方歸集的余額前五名的其他應收款分析如下： 性質 余額 賬齡 占其他應收款余額總額比例 壞賬準備 黃石滬士電子有限公司 借款 349,729,403 1 年以內 68.60% - 黃石滬士供應鏈管理有限公司 借款 95,350,000 1 年以內 18.70%

389、 - 某銀行股份有限公司 結構性存款 60,000,000 1 年以內 11.77% - 昆山利通天然氣有限公司 保證金 987,000 2-3 年 0.19% - 蘇州產權交易中心有限公司 保證金 644,222 1 年以內 0.13% - 506,710,625 87.73% - 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 144 (十三) 公司財務報表附注(續) (3) 長期股權投資 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 子公司(a) 1,343,532,916 1,343,532,916 (a) 子公司 本年增減變動 2016 年 12

390、 月 31 日 追加投資 減少投資 2017 年 12 月 31 日 本年宣告分派的現金股利 滬士國際 699,956 - - 699,956 - 滬利微電 469,346,720 - - 469,346,720 149,521,659 易惠貿易 1,351,200 - - 1,351,200 - 昆山先創利 72,135,040 - - 72,135,040 - 黃石滬士 800,000,000 - - 800,000,000 - 1,343,532,916 - - 1,343,532,916 149,521,659 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 145 (

391、十三) 公司財務報表附注(續) (4) 營業收入和營業成本 2017 年度 2016 年度 主營業務收入 3,192,677,706 2,575,641,897 其他業務收入 68,307,981 59,537,941 3,260,985,687 2,635,179,838 2017 年度 2016 年度 主營業務成本 2,725,558,882 2,228,807,612 其他業務成本 66,944,000 58,775,014 2,792,502,882 2,287,582,626 (a) 主營業務收入和主營業務成本 2017 年度 2016 年度 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入

392、 主營業務成本 印制電路板業務 3,192,677,706 2,725,558,882 2,575,641,897 2,228,807,612 (b) 其他業務收入和其他業務成本 2017 年度 2016 年度 其他業務收入 其他業務成本 其他業務收入 其他業務成本 租金收入 1,447,456 390,563 505,387 - 銷售材料 66,860,525 66,553,437 59,032,554 58,775,014 68,307,981 66,944,000 59,537,941 58,775,014 (5) 投資收益 2017 年度 2016 年度 成本法核算的長期股權投資收益

393、149,521,659 107,034,414 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益 2,261,931 - 銀行理財產品投資收益及債券質押式逆回購收益 2,623,814 437,352 154,407,404 107,471,766 本公司不存在投資收益匯回的重大限制。 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司 2017 年度報告全文 146 四、財務報表補充資料 （一） 非經常性損益明細表 2017 年度 2016 年度 非流動資產處置損益 (791,741) (133,215,380) 計入當期損益的政府補助 64,168,955 194,905,914 除同本

394、集團正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 6,187,717 2,029,447 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 508,237 (822,970) 70,073,168 62,897,011 所得稅影響額 (11,546,658) (11,069,530) 58,526,510 51,827,481 非經常性損益明細表編制基礎 根據中國證券監督管理委員會 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1號非經常性損益2008的規定，非經常性損益是指與公司正常經營業

395、務無直接關系，以及雖與正常經營業務相關，但由于其性質特殊和偶發性，影響報表使用人對公司經營業績和盈利能力作出正確判斷的各項交易和事項產生的損益。 （二） 凈資產收益率及每股收益 加權平均 凈資產收益率(%) 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 2017 年度 2016 年度 2017 年度 2016 年度 2017 年度 2016 年度 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 5.97 3.96 0.1216 0.0780 0.1216 0.0780 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 4.25 2.39 0.0866 0.0470 0.0866 0.0470 成長 長青 共利 滬士電子股份有限公司2017年度報告全文 147 第十節 備查文件目錄 一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報告文本； 二、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名蓋章的審計報告原件； 三、報告期內在中國證監會指定信息披露媒體披露過的公告正本及原稿； 四、載有董事長簽名的2017年度報告文本原件； 五、以上備查文件的備置地點：江蘇省昆山市玉山鎮東龍路1號公司證券部。 滬士電子股份有限公司 董事長：吳禮淦 2018年3月21日