網宿科技股份有限公司2021年年度財務報告（137頁）.PDF

1、網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 1 網宿科技股份有限公司網宿科技股份有限公司 2021 年年度年年度財務報告財務報告 2022 年年 04 月月 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 2 一一、財務報表、財務報表 財務附注中報表的單位為：元 1、合并資產負債表、合并資產負債表 編制單位：網宿科技股份有限公司 2021 年 12 月 31 日 單位：元 項目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流動資產：貨幣資金 1,017,211,078.45 1,172,604,462.43 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 3,649,567,

2、022.21 2,626,745,199.26 衍生金融資產 應收票據 21,244,188.61 20,199,482.86 應收賬款 1,351,584,339.87 1,683,524,712.94 應收款項融資 預付款項 39,195,505.15 36,135,244.35 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 13,279,069.88 24,813,871.22 其中：應收利息 1,260,162.23 應收股利 2,857,979.47 7,818,447.92 買入返售金融資產 存貨 12,153,407.22 6,057,145.13 合同資產 378,0

3、57.50 持有待售資產 37,028,245.00 一年內到期的非流動資產 1,203,769,665.63 其他流動資產 88,262,995.99 63,099,474.11 流動資產合計 7,396,267,273.01 5,670,585,894.80 非流動資產：發放貸款和墊款 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 3 債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 248,795,113.30 216,609,700.21 其他權益工具投資 230,161,051.29 261,200,582.38 其他非流動金融資產 92,372,243.64 55,561,223

4、.49 投資性房地產 267,064,206.75 181,766,819.58 固定資產 1,104,028,691.86 1,436,370,795.45 在建工程 300,192,946.54 183,841,928.10 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 85,533,724.39 無形資產 164,218,270.77 322,964,007.83 開發支出 商譽 長期待攤費用 51,444,000.62 54,194,477.12 遞延所得稅資產 57,174,204.42 41,563,436.54 其他非流動資產 576,238,760.67 1,736,086,572.0

5、6 非流動資產合計 3,177,223,214.25 4,490,159,542.76 資產總計 10,573,490,487.26 10,160,745,437.56 流動負債：短期借款 503,861,861.19 145,323,759.26 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 705,535,539.86 707,975,468.66 預收款項 1,050,000.00 1,400,000.00 合同負債 89,959,053.44 69,699,182.68 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 網宿科技股份有

6、限公司 2021 年年度財務報告 4 應付職工薪酬 131,455,151.37 145,887,669.64 應交稅費 61,496,900.87 46,548,273.68 其他應付款 105,672,956.77 159,961,228.67 其中：應付利息 1,455,628.76 應付股利 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 23,581,406.95 120,735,000.00 其他流動負債 4,410,391.12 2,615,479.53 流動負債合計 1,627,023,261.57 1,400,146,062.12 非流動負債：保險合同準

7、備金 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 62,028,112.47 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 281,637.22 1,895,608.99 遞延收益 40,550,183.38 53,246,882.30 遞延所得稅負債 4,656,827.05 10,995,059.71 其他非流動負債 非流動負債合計 107,516,760.12 66,137,551.00 負債合計 1,734,540,021.69 1,466,283,613.12 所有者權益：股本 2,447,029,804.00 2,453,012,204.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債

8、資本公積 2,355,930,972.68 2,336,128,321.51 減：庫存股 135,688,572.61 188,144,466.61 其他綜合收益-210,269,839.93-132,377,154.90 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 5 專項儲備 盈余公積 575,262,264.26 575,262,264.26 一般風險準備 未分配利潤 3,806,679,711.51 3,650,671,966.40 歸屬于母公司所有者權益合計 8,838,944,339.91 8,694,553,134.66 少數股東權益 6,125.66-91,310.22 所

9、有者權益合計 8,838,950,465.57 8,694,461,824.44 負債和所有者權益總計 10,573,490,487.26 10,160,745,437.56 法定代表人：劉成彥 主管會計工作負責人：蔣薇 會計機構負責人：王素云 2、母公司資產負債表、母公司資產負債表 單位：元 項目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流動資產：貨幣資金 337,361,526.77 588,482,106.92 交易性金融資產 3,134,365,974.46 2,177,311,461.35 衍生金融資產 應收票據 18,863,822.65 14,542,

10、253.34 應收賬款 1,168,839,484.52 1,195,816,761.28 應收款項融資 預付款項 44,566,209.35 24,629,000.82 其他應收款 592,579,916.61 772,855,108.89 其中：應收利息 795,415.65 應收股利 存貨 1,478,026.90 456,595.16 合同資產 281,300.00 持有待售資產 37,028,245.00 一年內到期的非流動資產 1,203,769,665.63 其他流動資產 9,287,636.92 9,075,149.40 流動資產合計 6,511,112,263.81 4,82

11、0,477,982.16 非流動資產：債權投資 其他債權投資 長期應收款 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 6 長期股權投資 2,799,700,584.86 3,321,859,037.56 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 18,869,423.11 22,800,348.80 投資性房地產 14,521,440.70 固定資產 691,631,405.92 991,394,503.69 在建工程 51,807,295.58 84,918,763.74 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 45,672,104.01 無形資產 57,059,180.52 156,064,

12、659.12 開發支出 商譽 長期待攤費用 603,191.63 1,339,397.13 遞延所得稅資產 32,664,927.94 22,330,207.31 其他非流動資產 566,406,250.91 1,719,175,305.24 非流動資產合計 4,278,935,805.18 6,319,882,222.59 資產總計 10,790,048,068.99 11,140,360,204.75 流動負債：短期借款 503,861,861.19 145,323,759.26 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 731,215,325.15 780,723,300.83

13、預收款項 1,000,000.00 1,400,000.00 合同負債 75,592,652.09 57,643,884.76 應付職工薪酬 43,696,380.44 68,032,256.08 應交稅費 39,030,987.96 28,371,579.30 其他應付款 582,112,407.32 468,121,559.24 其中：應付利息 121,542.43 應付股利 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 10,101,929.43 120,735,000.00 其他流動負債 流動負債合計 1,986,611,543.58 1,670,351,339.47 網宿科技股份有限公司 2

14、021 年年度財務報告 7 非流動負債：長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 36,869,625.97 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 1,895,608.99 遞延收益 26,435,093.66 39,032,882.30 遞延所得稅負債 5,229,175.28 其他非流動負債 非流動負債合計 63,304,719.63 46,157,666.57 負債合計 2,049,916,263.21 1,716,509,006.04 所有者權益：股本 2,447,029,804.00 2,453,012,204.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 2,41

15、9,371,601.52 2,396,061,733.19 減：庫存股 135,688,572.61 188,144,466.61 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 549,533,183.31 549,533,183.31 未分配利潤 3,459,885,789.56 4,213,388,544.82 所有者權益合計 8,740,131,805.78 9,423,851,198.71 負債和所有者權益總計 10,790,048,068.99 11,140,360,204.75 3、合并利潤表、合并利潤表 單位：元 項目 2021 年度 2020 年度 一、營業總收入 4,575,014,68

16、1.20 5,686,641,002.77 其中：營業收入 4,575,014,681.20 5,686,641,002.77 利息收入 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 8 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 4,626,799,153.70 5,525,463,902.47 其中：營業成本 3,417,329,954.01 4,247,110,741.98 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險責任合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 12,999,633.08 12,153,930.97 銷售費用 389,538,140.53 35

17、8,351,792.77 管理費用 307,215,774.88 289,023,347.97 研發費用 543,188,146.37 586,979,225.13 財務費用-43,472,495.17 31,844,863.65 其中：利息費用 14,130,874.43 891,931.86 利息收入 69,109,128.87 79,060,474.47 加：其他收益 60,017,491.97 74,454,811.84 投資收益（損失以“”號填列）85,738,797.47 58,372,682.21 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 11,297,626.26-11,924,3

18、35.67 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 匯兌收益（損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“”號填列）公允價值變動收益（損失以“”號填列）102,767,242.09 25,079,972.42 信用減值損失（損失以“-”號填列）-24,933,521.30-29,192,085.39 資產減值損失（損失以“-”號填列）-6,396,762.72-4,945,765.16 資產處置收益（損失以“-”號填7,601,850.96 4,670,708.87 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 9 列）三、營業利潤（虧損以“”號填列）173,010,625.97 289,61

19、7,425.09 加：營業外收入 9,387,969.18 11,181,825.05 減：營業外支出 44,660,001.67 82,464,938.09 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）137,738,593.48 218,334,312.05 減：所得稅費用-25,948,241.27-1,170,204.75 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）163,686,834.75 219,504,516.80 （一）按經營持續性分類 1.持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）163,686,834.75 219,504,516.80 2.終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）（二）按所有權歸屬

20、分類 1.歸屬于母公司股東的凈利潤 165,240,702.33 220,001,222.21 2.少數股東損益-1,553,867.58-496,705.41 六、其他綜合收益的稅后凈額-77,944,267.47-100,622,618.35 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額-77,892,685.03-98,904,179.67 （一）不能重分類進損益的其他綜合收益-31,039,531.09-97,510,981.00 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動-31,039,531.09-97,510,981.00

21、4.企業自身信用風險公允價值變動 5.其他 （二）將重分類進損益的其他綜合收益-46,853,153.94-1,393,198.67 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 10 4.其他債權投資信用減值準備 5.現金流量套期儲備 6.外幣財務報表折算差額-46,853,153.94-1,393,198.67 7.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額-51,582.44-1,718,438.68 七、綜合收益總額 85,742,567.28 118,881,898.45

22、歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 87,348,017.30 121,097,042.54 歸屬于少數股東的綜合收益總額-1,605,450.02-2,215,144.09 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.07 0.09 （二）稀釋每股收益 0.07 0.09 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0.00 元，上期被合并方實現的凈利潤為：0.00 元。法定代表人：劉成彥 主管會計工作負責人：蔣薇 會計機構負責人：王素云 4、母公司利潤表、母公司利潤表 單位：元 項目 2021 年度 2020 年度 一、營業收入 3,446,783,162.01 4,179,17

23、0,762.72 減：營業成本 2,758,782,601.14 3,220,381,319.13 稅金及附加 4,241,381.71 3,260,005.53 銷售費用 161,632,605.60 159,238,459.90 管理費用 116,079,559.13 141,493,359.31 研發費用 427,436,948.07 513,922,016.81 財務費用-31,935,899.17-9,323,258.03 其中：利息費用 12,406,508.32 2,477,061.28 利息收入 68,612,987.71 75,638,688.45 加：其他收益 50,459

24、,435.46 51,481,629.79 投資收益（損失以“”號填列）48,718,294.53 45,366,093.42 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益-14,071,712.85-5,743,355.79 以攤余成本計量的金融 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 11 資產終止確認收益（損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“”號填列）公允價值變動收益（損失以“”號填列）71,092,318.18 23,514,661.35 信用減值損失（損失以“-”號填列）-27,861,288.50-13,764,400.31 資產減值損失（損失以“-”號填列）-888,74

25、1,551.99-6,586,838.42 資產處置收益（損失以“-”號填列）11,719,725.52 4,673,151.58 二、營業利潤（虧損以“”號填列）-724,067,101.27 254,883,157.48 加：營業外收入 7,948,878.45 6,421,906.85 減：營業外支出 30,696,105.25 71,527,019.89 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列）-746,814,328.07 189,778,044.44 減：所得稅費用-24,618,304.96-20,693,119.78 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列）-722,196,023.11

26、210,471,164.22 （一）持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）-722,196,023.11 210,471,164.22 （二）終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動 4.企業自身信用風險公允價值變動 5.其他 （二）將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下可轉損益的其 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 12 他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 4.其他債

27、權投資信用減值準備 5.現金流量套期儲備 6.外幣財務報表折算差額 7.其他 六、綜合收益總額-722,196,023.11 210,471,164.22 七、每股收益：（一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 5、合并現金流量表、合并現金流量表 單位：元 項目 2021 年度 2020 年度 一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 5,199,576,199.89 5,976,932,480.80 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 收取利息、手續

28、費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 代理買賣證券收到的現金凈額 收到的稅費返還 2,636,241.25 40,401,212.07 收到其他與經營活動有關的現金 81,630,635.13 110,440,541.57 經營活動現金流入小計 5,283,843,076.27 6,127,774,234.44 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 13 購買商品、接受勞務支付的現金 3,293,905,910.38 4,161,145,149.48 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 拆出資金凈增加額 支付利息、手

29、續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 882,051,402.68 875,594,138.57 支付的各項稅費 82,615,182.05 63,554,270.00 支付其他與經營活動有關的現金 189,560,640.25 229,954,905.90 經營活動現金流出小計 4,448,133,135.36 5,330,248,463.95 經營活動產生的現金流量凈額 835,709,940.91 797,525,770.49 二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 7,186,380,800.36 9,600,513,819.72 取得投資收益收

30、到的現金 117,056,725.10 144,398,827.43 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 45,499,952.69 60,725,485.12 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 8,452,796.46 18,462,508.53 投資活動現金流入小計 7,357,390,274.61 9,824,100,640.80 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 255,019,916.05 414,825,586.22 投資支付的現金 7,938,706,938.52 10,216,607,781.88 質押貸款凈增加

31、額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 3,136,295.00 9,018,182.57 投資活動現金流出小計 8,196,863,149.57 10,640,451,550.67 投資活動產生的現金流量凈額-839,472,874.96-816,350,909.87 三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 1,330,767.42 100,951,465.58 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 1,330,767.42 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 14 取得借款收到的現金 522,675,405.04 261,566,06

32、2.27 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 524,006,172.46 362,517,527.85 償還債務支付的現金 165,208,460.76 252,238,286.26 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 36,536,699.32 78,301,904.34 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 181,038,512.67 130,345,071.00 籌資活動現金流出小計 382,783,672.75 460,885,261.60 籌資活動產生的現金流量凈額 141,222,499.71-98,367,733.75 四、匯率

33、變動對現金及現金等價物的影響-19,269,489.64-53,354,493.29 五、現金及現金等價物凈增加額 118,190,076.02-170,547,366.42 加：期初現金及現金等價物余額 895,561,384.43 1,066,108,750.85 六、期末現金及現金等價物余額 1,013,751,460.45 895,561,384.43 6、母公司現金流量表、母公司現金流量表 單位：元 項目 2021 年度 2020 年度 一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 3,845,839,612.68 4,163,270,166.06 收到的稅費返還 653

34、,727.11 35,591,307.94 收到其他與經營活動有關的現金 292,462,006.95 244,534,037.53 經營活動現金流入小計 4,138,955,346.74 4,443,395,511.53 購買商品、接受勞務支付的現金 2,728,175,703.48 3,040,225,804.68 支付給職工以及為職工支付的現金 332,229,313.92 366,114,516.01 支付的各項稅費 20,248,623.94 8,748,892.36 支付其他與經營活動有關的現金 371,312,047.94 531,936,573.01 經營活動現金流出小計 3,

35、451,965,689.28 3,947,025,786.06 經營活動產生的現金流量凈額 686,989,657.46 496,369,725.47 二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 5,327,065,380.00 8,031,804,868.83 取得投資收益收到的現金 97,167,818.09 135,390,412.68 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 15 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 104,253,979.43 60,295,894.75 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 17,249.89 1,953.31 收到其他

36、與投資活動有關的現金 5,868,774.30 0.00 投資活動現金流入小計 5,534,373,201.71 8,227,493,129.57 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 51,550,885.24 294,399,150.69 投資支付的現金 6,397,461,360.00 8,421,991,883.29 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 100,440,000.00 0.00 支付其他與投資活動有關的現金 3,136,295.00 8,783,000.00 投資活動現金流出小計 6,552,588,540.24 8,725,174,033.98 投資活動產

37、生的現金流量凈額-1,018,215,338.53-497,680,904.41 三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 100,932,150.00 取得借款收到的現金 522,675,405.04 261,566,062.27 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 522,675,405.04 362,498,212.27 償還債務支付的現金 165,208,460.76 252,238,286.26 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 33,851,633.60 75,607,236.97 支付其他與籌資活動有關的現金 36,019,557.03 130,345,0

38、71.00 籌資活動現金流出小計 235,079,651.39 458,190,594.23 籌資活動產生的現金流量凈額 287,595,753.65-95,692,381.96 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 30,092,807.27-11,365,339.30 五、現金及現金等價物凈增加額-13,537,120.15-108,368,900.20 加：期初現金及現金等價物余額 347,439,028.92 455,807,929.12 六、期末現金及現金等價物余額 333,901,908.77 347,439,028.92 7、合并所有者權益變動表、合并所有者權益變動表 本期金額

39、單位：元 項目 2021 年度 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 16 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 2,453,012,204.00 2,336,128,321.51 188,144,466.61-132,377,154.90 575,262,264.26 3,650,671,966.40 0.00 8,694,553,134.66-91,310.22 8,694,461,824.44 加：會計政策變更

40、 15,215,161.76 15,215,161.76 15,215,161.76 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 2,453,012,204.00 2,336,128,321.51 188,144,466.61-132,377,154.90 575,262,264.26 3,665,887,128.16 8,709,768,296.42-91,310.22 8,709,676,986.20 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）-5,982,400.00 19,802,651.17-52,455,894.00-77,892,685.03 140,792,583.

41、35 129,176,043.49 97,435.88 129,273,479.37（一）綜合收益總額 -77,892,685.03 165,240,702.33 87,348,017.30-1,605,450.02 85,742,567.28（二）所有者投入和減少資本-5,982,400.00 19,802,651.17-52,455,894.00 66,276,145.17 1,702,885.90 67,979,031.07 1所有者投入的普通股 1,318,170.23 1,318,170.23 2其他權益工具持有者投入資本 -4,602,484.85 -4,602,484.85 42

42、3,386.45-4,179,098.40 3股份支付計入所有者權益的金額-5,982,400.00 24,381,328.84-52,455,894.00 70,854,822.84-21,860.80 70,832,962.04 4其他 23,807.18 23,807.18-16,809.98 6,997.20 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 17（三）利潤分配 -24,448,118.98 -24,448,118.98 -24,448,118.98 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3 對所有者（或股東）的分配 -24,448,118.98 -24,448,118.9

43、8 -24,448,118.98 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 2,447,029,804.00 2,355,930,972.68 135,688,572.61-210,269,839.93 575,262,264.26 3,806,679,711.51 8,838,944,339.91 6,125.66 8,838,950,465.57 上期金額 單位：元 項目 2020 年

44、年度 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 18 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 2,434,015,604.00 2,266,289,909.29 114,322,800.61-33,472,975.23 554,215,147.84 3,524,494,658.86 8,631,219,544.15 528,013.20 8,631,747,557.35 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并

45、其他 二、本年期初余額 2,434,015,604.00 2,266,289,909.29 114,322,800.61-33,472,975.23 554,215,147.84 3,524,494,658.86 8,631,219,544.15 528,013.20 8,631,747,557.35 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）18,996,600.00 69,838,412.22 73,821,666.00-98,904,179.67 21,047,116.42 126,177,307.54 63,333,590.51-619,323.42 62,714,267.09（一）綜合

46、收益總額 -98,904,179.67 220,001,222.21 121,097,042.54-2,215,144.09 118,881,898.45（二）所有者投入和減少資本 18,996,600.00 69,838,412.22 73,821,666.00 15,013,346.22 1,595,820.67 16,609,166.89 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 2,500,747.94 2,500,747.94 1,829,691.95 4,330,439.89 3股份支付計入所有者權益的金額 18,996,600.00 67,337,664.28 73,8

47、21,666.00 12,512,598.28-2,879.45 12,509,718.83 4其他 -230,991.83-230,991.83 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 19（三）利潤分配 21,047,116.42 -93,823,914.67 -72,776,798.25 -72,776,798.25 1提取盈余公積 21,047,116.42 -21,047,116.42 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -72,776,798.25 -72,776,798.25 -72,776,798.25 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（

48、或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 2,453,012,204.00 2,336,128,321.51 188,144,466.61-132,377,154.90 575,262,264.26 3,650,671,966.40 8,694,553,134.66-91,310.22 8,694,461,824.44 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 20 8、母公司所有者權益變動表、母公司所有者權益變動表 本期金額 單位：元

49、 項目 2021 年度 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 其他 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 2,453,012,204.00 2,396,061,733.19 188,144,466.61 549,533,183.31 4,213,388,544.82 9,423,851,198.71 加：會計政策變更 -6,858,613.17 -6,858,613.17 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 2,453,012,204.00 2,396,061,733.19 188,144,466.61 549,533,18

50、3.31 4,206,529,931.65 9,416,992,585.54 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）-5,982,400.00 23,309,868.33-52,455,894.00 -746,644,142.09 -676,860,779.76（一）綜合收益總額 -722,196,023.11 -722,196,023.11（二）所有者投入和減少資本-5,982,400.00 23,309,868.33-52,455,894.00 0.00 69,783,362.33 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 -1,073,232.93 -1,073,232.93

51、 3股份支付計入所有者權益的金額-5,982,400.00 24,383,101.26-52,455,894.00 70,856,595.26 4其他 （三）利潤分配 -24,448,118.98 -24,448,118.98 1提取盈余公積 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 21 2 對所有者（或股東）的分配 -24,448,118.98 -24,448,118.98 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本

52、期使用 （六）其他 四、本期期末余額 2,447,029,804.00 2,419,371,601.52 135,688,572.61 0.00 549,533,183.31 3,459,885,789.56 8,740,131,805.78 上期金額 單位：元 項目 2020 年年度 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 其他 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 2,434,015,604.00 2,325,845,898.19 114,322,800.61 528,486,066.89 4,096,741,295.27

53、9,270,766,063.74 加：會計政策變更 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 22 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 2,434,015,604.00 2,325,845,898.19 114,322,800.61 528,486,066.89 4,096,741,295.27 9,270,766,063.74 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）18,996,600.00 70,215,835.00 73,821,666.00 21,047,116.42 116,647,249.55 153,085,134.97（一）綜合收益總額 210,471,164.22

54、210,471,164.22（二）所有者投入和減少資本 18,996,600.00 70,215,835.00 73,821,666.00 15,390,769.00 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 2,804,699.89 2,804,699.89 3股份支付計入所有者權益的金額 18,996,600.00 67,411,135.11 73,821,666.00 12,586,069.11 4其他 （三）利潤分配 21,047,116.42-93,823,914.67 -72,776,798.25 1提取盈余公積 21,047,116.42-21,047,116.42 2

55、 對所有者（或股東）的分配 -72,776,798.25 -72,776,798.25 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 23 補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 2,453,012,204.00 2,396,061,733.19 188,144,466.61 549,533,183.31 4,213,388,544.82 9,423,851,198.71 二二、公司

56、基本情況、公司基本情況 網宿科技股份有限公司（以下簡稱本公司，在包含子公司時統稱本集團）是以上海網宿科技發展有限公司整體變更設立的股份有限公司，成立于2000年1月26日。公司于2009年經中國證監會關于核準上海網宿科技股份有限公司首次公開發行股票并在創業板上市的批復（證監許可20091010號）核準，向社會公開發行人民幣普通股（A股）2,300萬股，發行價格24.00元/股，股票代碼300017。本公司股本歷經多次股權變更，截至2021年12月31日，本公司股本共計2,447,029,804.00股。本集團在中國大陸、中國香港、愛爾蘭、加拿大、馬來西亞、美國、印度、俄羅斯、韓國、日本、烏克蘭

57、、英國、新加坡設立控股法律實體并在當地經營。本集團從事的經營活動包含CDN及邊緣計算（邊緣計算平臺ECP、網絡性能優化、流媒體交付、應用優化等）、云安全（網絡安全、主機安全、應用安全、安全專家服務以及連接組網）、私有云/混合云（超融合云、企業云、混合云、容器云、企業級存儲）、MSP（云服務、云管平臺HandyOps）、綠色數據中心（IDC、液冷數據中心解決方案）以及設備銷售(網絡設備、計算設備等)、軟件開發等。本公司經營范圍主要為從事計算機軟硬件科技領域內的技術開發、技術轉讓、技術咨詢、技術服務，信息采集、信息發布、信息系統集成，經濟信息服務，電信業務，計算機軟硬件及配件、辦公設備的銷售，從事

58、貨物及技術的進出口業務等。本公司法定代表人為劉成彥，注冊地址為上海嘉定環城路200號，辦公地址為上海市徐匯區斜土路2899號光啟文化廣場A幢5樓，企業統一社會信用代碼為91310000631658829P。本期合并財務報表范圍及其變化情況，詳見本附注八、合并范圍變更，附注九、在其他主體中的權益。三三、財務報表的編制基礎、財務報表的編制基礎 1、編制基礎、編制基礎 本集團財務報表以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的企業會計準則及相關規定，網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 24 并基于本附注“五、重要會計政策及會計估計”所述會計政策和會計估計編制。2、持續經營

59、、持續經營 本集團有近期獲利經營的歷史且有財務資源支持，認為以持續經營為基礎編制財務報表是合理的。因此，本財務報表在持續經營假設的基礎上編制。四四、重要會計政策及會計估計、重要會計政策及會計估計 1、遵循企業會計準則的聲明、遵循企業會計準則的聲明 本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司及本集團的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。2、會計期間、會計期間 本集團的會計期間為公歷1月1日至12月31日。3、營業周期、營業周期 本集團以12個月為一個營業周期。4、記賬本位幣、記賬本位幣 人民幣為本公司及境內子公司經營所處的主要經濟環境中的貨幣，本公司及境內子公司以人

60、民幣為記賬本位幣；本公司之境外子公司根據其經營所處的主要經濟環境中的貨幣確定其記賬本位幣。本集團編制合并財務報表時所采用的貨幣為人民幣。5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法法 本集團作為合并方，在同一控制下企業合并中取得的資產和負債，在合并日按被合并方在最終控制方合并報表中的賬面價值計量。取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。在非同一控制下企業合并中取得的被購買方可辨認資產、負債及或有負債在收購日以公允價值計量。合并成本為本集團在購買日為取得對被購買方的控制權而支付的現金或

61、非現金資產、發行或承擔的負債、發行的權益性證券等的公允價值以及在企業合并中發生的各項直接相關費用之和（通過多次交易分步實現的企業合并，其合并成本為每一單項交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，首先對合并中取得的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值、以及合并對價的非現金資產或發行的權益性證券等的公允價值進行復核，經復核后，合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，將其差額計入合并當期營業外收入。6、合并財務報表的編制方法、合并財務報表的編制方法 本集團將所有

62、控制的子公司納入合并財務報表范圍。網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 25 在編制合并財務報表時，子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。合并范圍內的所有重大內部交易、往來余額及未實現利潤在合并報表編制時予以抵銷。子公司的所有者權益中不屬于母公司的份額以及當期凈損益、其他綜合收益及綜合收益總額中屬于少數股東權益的份額，分別在合并財務報表“少數股東權益、少數股東損益、歸屬于少數股東的其他綜合收益及歸屬于少數股東的綜合收益總額”項目列示。對于同一控制下企業合并取得的子公司，其經營成果和現金流量自合并當期期初納入合并財

63、務報表。編制比較合并財務報表時，對上年財務報表的相關項目進行調整，視同合并后形成的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。對于非同一控制下企業合并取得子公司，經營成果和現金流量自本集團取得控制權之日起納入合并財務報表。在編制合并財務報表時，以購買日確定的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值為基礎對子公司的財務報表進行調整。7、合營安排分類及共同經營會計處理方法、合營安排分類及共同經營會計處理方法 本集團的合營安排包括共同經營和合營企業。對于共同經營項目，本集團作為共同經營中的合營方確認單獨持有的資產和承擔的負債，以及按份額確認持有的資產和承擔的負債，根據相關約定單獨或按份額確認相關的收

64、入和費用。與共同經營發生購買、銷售不構成業務的資產交易的，僅確認因該交易產生的損益中歸屬于共同經營其他參與方的部分。8、現金及現金等價物的確定標準、現金及現金等價物的確定標準 本集團現金流量表之現金指庫存現金以及可以隨時用于支付的存款?，F金流量表之現金等價物指持有期限不超過3個月、流動性強、易于轉換為已知金額現金且價值變動風險很小的投資。9、外幣業務和外幣報表折算、外幣業務和外幣報表折算（1）外幣交易 本集團外幣交易按交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為人民幣金額。于資產負債表日，外幣貨幣性項目采用資產負債表日的即期匯率折算為人民幣，所產生的折算差額除了為購建或生產符合資本化條件的資產而借入的

65、外幣專門借款產生的匯兌差額按資本化的原則處理外，直接計入當期損益。（2）外幣財務報表的折算 外幣資產負債表中資產、負債類項目采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益類項目除“未分配利潤”外，均按業務發生時的即期匯率折算；利潤表中的收入與費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。上述折算產生的外幣報表折算差額，在其他綜合收益項目中列示。外幣現金流量采用現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額，在現金流量表中單獨列示。10、金融工具、金融工具 本集團成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。（1）金融資產 1）金融資產分類、確認依據和計量方法 本集團根據管理金融資產的業務模式

66、和金融資產的合同現金流特征，將金融資產分類為以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。本集團將同時符合下列條件的金融資產分類為以攤余成本計量的金融資產：管理該金融資產的業務模式是以收取合網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 26 同現金流量為目標。該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。此類金融資產按照公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額；以攤余成本進行后續計量。除被指定為被套期項目的，按照實際利率法攤銷初始金額與到期金額之間的差額

67、，其攤銷、減值、匯兌損益以及終止確認時產生的利得或損失，計入當期損益。本集團將同時符合下列條件的金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產：管理該金融資產的業務模式既以收取合同現金流量為目標又以出售該金融資產為目標。該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。此類金融資產按照公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額。除被指定為被套期項目的，此類金融資產，除信用減值損失或利得、匯兌損益和按照實際利率法計算的該金融資產利息之外，所產生的其他利得或損失，均計入其他綜合收益；金融資產終止確認時，之前計入其他綜合收益的

68、累計利得或損失應當從其他綜合收益中轉出，計入當期損益。本集團按照實際利率法確認利息收入。利息收入根據金融資產賬面余額乘以實際利率計算確定，但下列情況除外：對于購入或源生的已發生信用減值的金融資產，自初始確認起，按照該金融資產的攤余成本和經信用調整的實際利率計算確定其利息收入。對于購入或源生的未發生信用減值、但在后續期間成為已發生信用減值的金融資產，在后續期間，按照該金融資產的攤余成本和實際利率計算確定其利息收入。本集團將非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。該指定一經作出，不得撤銷。本集團指定的以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的非交易性權益工具投資，

69、按照公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額；除了獲得股利（屬于投資成本收回部分的除外）計入當期損益外，其他相關的利得和損失（包括匯兌損益）均計入其他綜合收益，且后續不得轉入當期損益。當其終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入留存收益。.除上述分類為以攤余成本計量的金融資產和分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產之外的金融資產。本集團將其分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。此類金融資產按照公允價值進行初始計量，相關交易費用直接計入當期損益。此類金融資產的利得或損失，計入當期損益。本集團在非同一控制下的企業合并中確認的

70、或有對價構成金融資產的，該金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。本集團在改變管理金融資產的業務模式時，對所有受影響的相關金融資產進行重分類。2）金融資產轉移的確認依據和計量方法 本集團將滿足下列條件之一的金融資產予以終止確認：收取該金融資產現金流量的合同權利終止；金融資產發生轉移，本集團轉移了金融資產所有權上幾乎所有風險和報酬；金融資產發生轉移，本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有風險和報酬，且未保留對該金融資產控制的。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值，與因轉移而收到的對價及原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確

71、認部分的金額（涉及轉移的金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付）之和的差額計入當期損益。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將因轉移而收到的對價及應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付）之和，與分攤的前述金融資產整體賬面價值的差額計入當期損益。（2）金融負債 1）金融負債分類、確認依據

72、和計量方法 本集團的金融負債于初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 27 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。按照公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。其他金融負債，采用實際利率法，按照攤余成本進行后續計量。除下列各項外，本集團將金融負債分類為以攤余成本計量的金融負債：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債（含屬于金融負債的衍生工具

73、）和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。不符合終止確認條件的金融資產轉移或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債。不屬于以上或情形的財務擔保合同，以及不屬于以上情形的以低于市場利率貸款的貸款承諾。本集團將在非同一控制下的企業合并中作為購買方確認的或有對價形成的金融負債，按照以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 進行會計處理。2）金融負債終止確認條件 當金融負債的現時義務全部或部分已經解除時，終止確認該金融負債或義務已解除的部分。本集團與債權人之間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，并同時

74、確認新金融負債。本集團對現存金融負債全部或部分的合同條款作出實質性修改的，終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。終止確認部分的賬面價值與支付的對價之間的差額，計入當期損益。（3）金融資產和金融負債的公允價值確定方法 本集團金融資產和金融負債以主要市場的價格計量金融資產和金融負債的公允價值，不存在主要市場的，以最有利市場的價格計量金融資產和金融負債的公允價值，并且采用當時適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術。公允價值計量所使用的輸入值分為三個層次，即第一層次輸入值是計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價；第二層次輸入值是除第

75、一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值；第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值。本集團優先使用第一層次輸入值，最后再使用第三層次輸入值，公允價值計量結果所屬的層次，由對公允價值計量整體而言具有重大意義的輸入值所屬的最低層次決定。本集團對權益工具的投資以公允價值計量。但在有限情況下，如果用以確定公允價值的近期信息不足，或者公允價值的可能估計金額分布范圍很廣，而成本代表了該范圍內對公允價值的最佳估計的，該成本可代表其在該分布范圍內對公允價值的恰當估計。（4）金融資產和金融負債的抵銷 本集團的金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不相互抵銷。但同時滿足下列條件時，以相互抵銷

76、后的凈額在資產負債表內列示：（1）本集團具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的；（2）本集團計劃以凈額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。（5）金融負債與權益工具的區分及相關處理方法 本集團按照以下原則區分金融負債與權益工具：（1）如果本集團不能無條件地避免以交付現金或其他金融資產來履行一項合同義務，則該合同義務符合金融負債的定義。有些金融工具雖然沒有明確地包含交付現金或其他金融資產義務的條款和條件，但有可能通過其他條款和條件間接地形成合同義務。（2）如果一項金融工具須用或可用本集團自身權益工具進行結算，需要考慮用于結算該工具的本集團自身權益工具，是作為現金或其他金

77、融資產的替代品，還是為了使該工具持有方享有在發行方扣除所有負債后的資產中的剩余權益。如果是前者，該工具是發行方的金融負債；如果是后者，該工具是發行方的權益工具。在某些情況下，一項金融工具合同規定本集團須用或可用自身權益工具結算該金融工具，其中合同權利或合同義務的金額等于可獲取或需交付的自身權益工具的數量乘以其結算時的公允價值，則無論該合同權利或義務的金額是固定的，還是完全或部分地基于除本集團自身權益工具的市場價格以外的變量（例如利率、某種商品的價格或某項金融工具的價格）的變動而變動，該合同分類為金融負債。網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 28 本集團在合并報表中對金融工具（或其組

78、成部分）進行分類時，考慮了集團成員和金融工具持有方之間達成的所有條款和條件。如果集團作為一個整體由于該工具而承擔了交付現金、其他金融資產或者以其他導致該工具成為金融負債的方式進行結算的義務，則該工具應當分類為金融負債。金融工具或其組成部分屬于金融負債的，相關利息、股利（或股息）、利得或損失，以及贖回或再融資產生的利得或損失等，本集團計入當期損益。金融工具或其組成部分屬于權益工具的，其發行（含再融資）、回購、出售或注銷時，本集團作為權益的變動處理，不確認權益工具的公允價值變動。（6）金融工具減值 本集團以預期信用損失為基礎，對分類為以攤余成本計量的金融資產、分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜

79、合收益的金融資產以及財務擔保合同，進行減值處理并確認信用減值損失。預期信用損失，是指以發生違約的風險為權重的金融工具信用損失的加權平均值。信用損失，是指本公司按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差額，及全部現金短缺的現值。其中，對于本集團購買或源生的已發生信用減值的金融資產，應按照該金融資產經信用調整的實際利率折現。對于收入準則規范的交易形成且不含重大融資成分的應收款項，本集團運用簡化計量方法，按照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。對于購買或源生的已發生信用減值的金融資產，在資產負債表日僅將自初始確認后整個存續期內預期信用損失的累

80、計變動確認為損失準備。在每個資產負債表日，將整個存續期內預期信用損失的變動金額作為減值損失或利得計入當期損益。即使該資產負債表日確定的整個存續期內預期信用損失小于初始確認時估計現金流量所反映的逾期信用損失的金額，也將預期信用損失的有利變動確認為減值利得。除上述采用簡化計量方法和購買或源生的已發生信用減值以外的其他金融資產，本集團在每個資產負債表日評估相關金融工具的信用風險自初始確認后是否已顯著增加，并按照下列情形分別計量其損失準備、確認預期信用損失及其變動：1）如果該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加，處于第一階段，則按照相當于該金融工具未來12個月內預期信用損失的金額計量其損失準備，

81、并按照賬面余額和實際利率計算利息收入。2）如果該金融工具的信用風險自初始確認后已顯著增加但尚未發生信用減值的，處于第二階段，則按照相當于該金融工具整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備，并按照賬面余額和實際利率計算利息收入。3）如果該金融工具自初始確認后已經發生信用減值的，處于第三階段，則按照相當于該金融工具整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備，并按照攤余成本和實際利率計算利息收入。金融工具信用損失準備的增加或轉回金額，作為減值損失或利得計入當期損益。除分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產外，信用損失準備抵減金融資產的賬面余額。對于分類為以公允價值計量且其變動計

82、入其他綜合收益的金融資產，本集團在其他綜合收益中確認其信用損失準備，不減少該金融資產在資產負債表中列示的賬面價值。本集團在前一會計期間已經按照相當于金融工具整個存續期內預期信用損失的金額計量了損失準備，但在當期資產負債表日，該金融工具已不再屬于自初始確認后信用風險顯著增加的情形的，本集團在當期資產負債表日按照相當于未來12個月內預期信用損失的金額計量該金融工具的損失準備，由此形成的損失準備的轉回金額作為減值利得計入當期損益。信用風險顯著增加 本集團利用可獲得的合理且有依據的前瞻性信息，通過比較金融工具在資產負債表日發生違約風險與在初始確認日發生違約的風險，以確定金融工具的信用風險自初始確認后是

83、否已顯著增加。對于財務擔保合同，本集團在應用金融工具減值規定時，將本集團成為做出不可撤銷承諾的一方之日作為初始確認日。本集團在評估信用風險是否顯著增加時會考慮如下因素：債務人經營成果實際或預期是否發生顯著變化；債務人所處的監管、經濟或技術環境是否發生顯著不利變化；作為債務抵押的擔保物價值或第三方提供的擔?；蛐庞迷黾壻|量是否發生顯著變化，這些變化預期將降低債務人按合同規定期限還款網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 29 的經濟動機或影響違約的概率；債務人預期表現和還款行為是否發生顯著變化；本公司對金融工具信用管理方法是否發生變化等。于資產負債表日，如判斷金融工具只有較低的信用風險，則

84、假定該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加。如果金融工具的違約風險較低，借款人在短期內履行其合同現金流量義務的能力很強，并且即使較長時期內經濟形勢和經營環境存在不利變化但未必一定降低借款人履行其合同現金義務，則該金融工具被視為具有較低的信用風險。已發生信用減值的金融資產 當對金融資產預期未來現金流量具有不利影響的一項或多項事件發生時，該金融資產成為已發生信用減值的金融資產。金融資產已發生信用減值的證據包括下列信息：債務人發生重大財務困難；債務人違反合同，如償付利息或本金違約或逾期；債權人出于與債務人財務困難有關的經濟或合同考慮，給予債務人在任何情況下都不會做出的讓步；債務人很可能破產或進

85、行其他財務重組；發行方或債務人財務困難導致該金融資產的活躍市場消失；以大幅折扣購買或源生一項金融資產，該折扣反應了發生信用損失的事實。金融資產發生信用減值，有可能是上述多個事件的共同作用所致，同時也未必是可單獨識別的事件所致。預期信用損失的確定 本集團基于單項和組合評估金融工具的預期信用損失，在評估預期信用損失時，考慮有關過去事項、當前狀況以及未來經濟狀況預測的合理且有依據的信息。本集團以共同信用風險特征為依據，將金融工具分為不同組合。相關金融工具的單項評估標準和組合信用風險特征詳見相關金融工具的會計政策。本集團按照下列方法確定相關金融工具的預期信用損失：對于金融資產，信用損失為本集團應收取的

86、合同現金流量與預期收取的現金流量之間差額的現值；對于財務擔保合同，信用損失為本集團就該合同持有人發生的信用損失向其作出賠付的預計付款額，減去本集團預期向合同持有人、債務人或其他任何地方收取的金額之間差額的現值；對于資產負債表日已發生的信用減值但并非購買或源生已發生信用減值的金融資產，信用損失為該金融資產的賬面余額與按原實際利率折現的估計未來現金流量的現值之間的差額。本集團計量金融工具預期信用損失的方法反映的因素包括：通過評價一系列可能的結果而確定的無偏概率加權平均金額；貨幣時間價值；在資產負債表日無須付出不必要的額外成本或努力即可獲得的有關過去事項、當前狀況以及未來經濟狀況預測的合理且有依據的

87、信息。11、應收票據、應收票據 本集團基于應收票據的承兌人信用風險作為共同風險特征，將其劃分為不同組合，并確定預期信用損失會計估計政策：組合分類 確定組合的依據 計提方法 銀行承兌匯票組合 承兌人為銀行類金融機構 本集團認為所持有的銀行承兌匯票不存在重大的信用風險，不會因銀行違約而產生重大損失。商業承兌匯票組合 承兌人為財務公司等非銀行類金融機構或企業單位 本集團按照整個存續期預期信用損失計量應收商業承兌匯票的壞賬準備。網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 30 12、應收賬款、應收賬款 本集團對于由 企業會計準則第14號-收入準則規范的交易形成的應收款項（無論是否含重大融資成分），

88、以及由企業會計準則第21號租賃規范的租賃應收款，均采用簡化方法，始終按照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。對于應收賬款，本集團以單項金融工具或金融工具組合為基礎評估信用風險是否顯著增加。本集團對于信用風險顯著不同且具備以下特征的應收款項單項評價信用風險：與對方存在爭議或涉及訴訟、仲裁的應收款項；已有明顯跡象表明債務人很可能無法履行還款義務的應收款項等。本集團在單項金融工具層面無法以合理成本獲得關于信用風險顯著增加的充分證據，而在金融工具組合的基礎上評估信用風險是否顯著增加是可行的。本集團以金融工具組合為基礎進行評估時，可基于共同信用風險特征對金融工具進行分類。本集團對應收賬款

89、基于其信用風險特征劃分為如下組合：組合分類 確定組合的依據 計提方法 采用賬齡分析法對應收賬款計提的信用損失 相同賬齡的應收款項具有類似的信用風險特征 固定預期信用損失率 集團合并范圍內關聯方 應收本集團合并范圍內子公司款項 合并層面一般不存在預期信用損失，單體層面按固定預期信用損失率 如果有客觀證據表明某項應收賬款已經發生信用減值，則本集團對該應收款項單項計提壞賬準備并確認預期信用損失（本集團將金額為人民幣100萬元以上的應收款項認定為單項金額重大的應收款項）。采用賬齡分析法對應收款項計提的信用損失的應收賬款中，本集團根據以前年度的實際信用損失，并考慮本年的前瞻性信息，計量預期信用損失的會計

90、估計政策為：賬齡 預期信用損失率 1年以內（含1年）3.00%12年 10.00%23年 50.00%3年以上 100.00%本集團在資產負債表日計算應收賬款預期信用損失，如果該預期信用損失大于當前應收款項減值準備的賬面金額，本集團將其差額確認為應收款項減值損失，借記“信用減值損失”，貸記“壞賬準備”。相反，本集團將差額確認為減值利得，做相反的會計記錄。本集團實際發生信用損失，認定相關應收款項無法收回，經批準予以核銷的，根據批準的核銷金額，借記“壞賬準備”，貸記“應收賬款”。若核銷金額大于已計提的損失準備，按期差額借記“信用減值損失”。13、應收款項融資、應收款項融資 金融資產同時符合下列條件

91、的，分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產：本集團管理該金融資產的業務模式是既以收取合同現金流量為目標又以出售金融資產為目標；該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。本集團將持有的應收款項，以貼現或背書等形式轉讓，且該類業務較為頻繁、涉及金額也較大的，其管理業務模式實質為既收取合同現金流量又出售，按照金融工具準則的相關規定，將其分類至以公允價值計量變動且其變動計入其他綜合收益的金融資產。網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 31 14、其他應收款、其他應收款 本集團將其他應收款發生信用減值的過程分為三個階段，

92、對于不同階段的其他應收款減值有不同的會計處理方法：（1）信用風險自初始確認后未顯著增加（第一階段）對于處該階段的金融工具，企業應當按照未來12個月的預期信用損失計量損失準備。本集團以賬齡作為信用風險特征對其他應收款進行分組并以組合為基礎計量，相當于未來12個月的預期信用損失。（2）信用風險自初始確認后已顯著增加但尚未發生減值（第二階段）對于處該階段的金融工具，企業應當按照整個存續期的預期信用損失計量損失準備。（3）初始確認后發生信用減值（第三階段）對于處該階段的金融工具，企業應當按照整個存續期的預期信用損失計量損失準備。15、存貨、存貨 本集團存貨主要包括庫存商品和發出商品、低值易耗品等。存貨

93、實行永續盤存制，存貨在取得時按實際成本計價；領用或發出存貨，采用加權平均法確定其實際成本。低值易耗品和包裝物采用一次轉銷法進行攤銷。資產負債表日，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。當其可變現凈值低于成本時，提取存貨跌價準備?？勺儸F凈值是指在日?；顒又?，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。在確定存貨的可變現凈值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日后事項的影響。庫存商品、在產品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，其可變現凈值按該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定；用于生產而持有的材料存貨，其可變現

94、凈值按所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定。16、合同資產、合同資產（1）合同資產的確認方法及標準 合同資產，是指本集團已向客戶轉讓商品而有權收取對價的權利，且該權利取決于時間流逝之外的其他因素。如本集團向客戶銷售兩項可明確區分的商品，因已交付其中一項商品而有權收取款項，但收取該款項還取決于交付另一項商品的，本集團將該收款權利作為合同資產。（2）合同資產的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 合同資產的預期信用損失的確定方法，參照上述11.應收票據及12.應收賬款相關內容描述。會計處理方法，本集團在資產負債表日計算合同資產預期信用損失，如

95、果該預期信用損失大于當前合同資產減值準備的賬面金額，本集團將其差額確認為減值損失，借記“資產減值損失”，貸記“合同資產減值準備”。相反，本集團將差額確認為減值利得，做相反的會計記錄。本集團實際發生信用損失，認定相關合同資產無法收回，經批準予以核銷的，根據批準的核銷金額，借記“合同資產減值準備”，貸記“合同資產”。若核銷金額大于已計提的損失準備，按其差額借記“資產減值損失”。網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 32 17、合同成本、合同成本（1）與合同成本有關的資產金額的確定方法 本集團與合同成本有關的資產包括合同履約成本和合同取得成本。合同履約成本，即本集團為履行合同發生的成本，不

96、屬于其他企業會計準則規范范圍且同時滿足下列條件的，作為合同履約成本確認為一項資產：該成本與一份當前或預期取得的合同直接相關，包括直接人工、直接材料、制造費用（或類似費用）、明確由客戶承擔的成本以及僅因該合同而發生的其他成本；該成本增加了本集團未來用于履行履約義務的資源；該成本預期能夠收回。合同取得成本，即本集團為取得合同發生的增量成本預期能夠收回的，作為合同取得成本確認為一項資產；該資產攤銷期限不超過一年的，在發生時計入當期損益。增量成本，是指本集團不取得合同就不會發生的成本（如銷售傭金等）。本集團為取得合同發生的、除預期能夠收回的增量成本之外的其他支出（如無論是否取得合同均會發生的差旅費等）

97、，在發生時計入當期損益，但是，明確由客戶承擔的除外。（2）與合同成本有關的資產的攤銷 本集團與合同成本有關的資產采用與該資產相關的商品收入確認相同的基礎進行攤銷，計入當期損益。（3）與合同成本有關的資產的減值 本集團在確定與合同成本有關的資產的減值損失時，首先對按照其他相關企業會計準則確認的、與合同有關的其他資產確定減值損失；然后根據其賬面價值高于本集團因轉讓與該資產相關的商品預期能夠取得的剩余對價以及為轉讓該相關商品估計將要發生的成本這兩項差額的，超出部分應當計提減值準備，并確認為資產減值損失。以前期間減值的因素之后發生變化，使得前述差額高于該資產賬面價值的，轉回原已計提的資產減值準備，并計

98、入當期損益，但轉回后的資產賬面價值不應超過假定不計提減值準備情況下該資產在轉回日的賬面價值。18、持有待售資產、持有待售資產 本集團將同時符合下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售：1）根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；2）出售極可能發生，即已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。有關規定要求相關權力機構或者監管部門批準后方可出售的需要獲得相關批準。本集團將非流動資產或處置組首次劃分為持有待售類別前，按照相關會計準則規定計量非流動資產或處置組中各項資產和負債的賬面價值。初始計量或在資產負債表日重新計量持有待售的非流動資產或處

99、置組時，其賬面價值高于公允價值減去出售費用后的凈額的，將賬面價值減記至公允價值減去出售費用后的凈額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提持有待售資產減值準備。本集團專為轉售而取得的非流動資產或處置組，在取得日滿足“預計出售將在一年內完成”的規定條件，且短期（通常為3個月）內很可能滿足持有待售類別的其他劃分條件的，在取得日將其劃分為持有待售類別。在初始計量時，比較假定其不劃分為持有待售類別情況下的初始計量金額和公允價值減去出售費用后的凈額，以兩者孰低計量。除企業合并中取得的非流動資產或處置組外，由非流動資產或處置組以公允價值減去出售費用后的凈額作為初始計量金額而產生的差額，計入當

100、期損益。本集團因出售對子公司的投資等原因導致喪失對子公司控制權的，無論出售后本集團是否保留部分權益性投資，在擬出售的對子公司投資滿足持有待售類別劃分條件時，在母公司個別財務報表中將對子公司投資整體劃分為持有待售類別，在合并財務報表中將子公司所有資產和負債劃分為持有待售類別。后續資產負債表日持有待售的非流動資產公允價值減去出售費用后的凈額增加的，以前減記的金額應當予以恢復，并在劃分為持有待售類別后確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益。劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不得轉回。網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 33 對于持有待售的處置組確認的資產減值損失金額，先抵

101、減處置組中商譽的賬面價值，再根據各項非流動資產賬面價值所占比重，按比例抵減其賬面價值。后續資產負債表日持有待售的處置組公允價值減去出售費用后的凈額增加的，以前減記的金額應當予以恢復，并在劃分為持有待售類別后適用相關計量規定的非流動資產確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益。已抵減的商譽賬面價值，以及非流動資產在劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不得轉回。持有待售的處置組確認的資產減值損失后續轉回金額，根據處置組中除商譽外，各項非流動資產賬面價值所占比重，按比例增加其賬面價值。持有待售的非流動資產或處置組中的非流動資產不計提折舊或攤銷，持有待售的處置組中負債的利息和其他費用繼續予

102、以確認。持有待售的非流動資產或處置組因不再滿足持有待售類別的劃分條件，而不再繼續劃分為持有待售類別或非流動資產從持有待售的處置組中移除時，按照以下兩者孰低計量：1）劃分為持有待售類別前的賬面價值，按照假定不劃分為持有待售類別情況下本應確認的折舊、攤銷或減值等進行調整后的金額；2）可收回金額。終止確認持有待售的非流動資產或處置組時，將尚未確認的利得或損失計入當期損益。19、債權投資、債權投資 不適用 20、其他債權投資、其他債權投資 不適用 21、長期應收款、長期應收款 不適用 22、長、長期股權投資期股權投資 本集團長期股權投資主要是對子公司的投資、對聯營企業的投資和對合營企業的投資。本集團對

103、共同控制的判斷依據是所有參與方或參與方組合集體控制該安排，并且該安排相關活動的政策必須經過這些集體控制該安排的參與方一致同意。本集團直接或通過子公司間接擁有被投資單位20（含）以上但低于50的表決權時，通常認為對被投資單位具有重大影響。持有被投資單位20%以下表決權的，還需要綜合考慮在被投資單位的董事會或類似權力機構中派有代表、或參與被投資單位財務和經營政策制定過程、或與被投資單位之間發生重要交易、或向被投資單位派出管理人員、或向被投資單位提供關鍵技術資料等事實和情況判斷對被投資單位具有重大影響。對被投資單位形成控制的，為本集團的子公司。通過同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在合并日按照

104、取得被合并方在最終控制方合并報表中凈資產的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。被合并方在合并日的凈資產賬面價值為負數的，長期股權投資成本按零確定。通過非同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，以合并成本作為初始投資成本。通過多次交易分步取得非同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業合并的，屬于一攬子交易的，本集團將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于一攬子交易的，按照原持有的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和，網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 34 作為改按成本法核算的初始投資成本。購買日之前持有的股權采用權益法核算的，原權益法核算的相關其他綜合收益暫

105、不做調整，在處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。除上述通過企業合并取得的長期股權投資外，以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為投資成本；以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為投資成本；投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為投資成本。本集團對子公司投資采用成本法核算，對合營企業及聯營企業投資采用權益法核算。后續計量采用成本法核算的長期股權投資，在追加投資時，按照追加投資支付的成本的公允價值及發生的相關交易費用增加長期股權投資成本的賬面價值。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，按照應享有的金

106、額確認為當期投資收益。后續計量采用權益法核算的長期股權投資，隨著被投資單位所有者權益的變動相應調整增加或減少長期股權投資的賬面價值。其中在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，按照本集團的會計政策及會計期間，并抵銷與聯營企業及合營企業之間發生的內部交易損益按照持股比例計算歸屬于投資企業的部分，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期投資收益。采用權益法核算的長期股權投資，因被投資單位除凈損益以外所有者權益的其他變動而計入所有者權益的，處置該項投資時將原計入所有者權益的部分按相應比例轉入當

107、期投資損益。23、投資性房地產、投資性房地產 本集團投資性房地產包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權和已出租的房屋建筑物。采用成本模式計量。本集團投資性房地產采用平均年限法計提折舊或攤銷。各類投資性房地產的預計使用壽命、凈殘值率及年折舊(攤銷)率如下：類別 折舊年限（年）預計殘值率（%）年折舊率（%）房屋建筑物 20-50年 5.00/0.00 1.90-4.75/2.00-5.00 24、固定資產、固定資產（1）確認條件）確認條件 本集團固定資產是指同時具有以下特征，即為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一年的有形資產。固定資產在與其有關的經濟利益很

108、可能流入本集團、且其成本能夠可靠計量時予以確認。本集團固定資產包括房屋及建筑物、機器設備、電子設備、運輸設備、辦公設備等。除已提足折舊仍繼續使用的固定資產和單獨計價入賬的土地外，本集團對所有固定資產計提折舊。本集團于每年年度終了，對固定資產的預計使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如發生改變，則作為會計估計變更處理。（2）折舊方法）折舊方法 類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 年限平均法 20-50 年 5.00/0.00 1.90-4.75/2.00-5.00 辦公設備 年限平均法 5 年 5.00/0.00 19.00/20.00 電子設備 年限平均法 3-5 年

109、 5.00/0.00 19.00-31.67/20.00-33.33 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 35 機器設備 年限平均法 10 年 5.00/0.00 9.50/10.00 運輸設備 年限平均法 5 年 5.00/0.00 19.00/20.00（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 不適用 25、在建工程、在建工程 在建工程成本按實際工程支出確定，實際成本包括在建期間發生的各項工程支出、工程達到預定可使用狀態前的資本化的借款費用以及其他相關費用等。在建工程不計提折舊。在建工程在達到預定可使用狀態后結轉為固定資產。2

110、6、借款費用、借款費用 不適用 27、生物資產、生物資產 不適用 28、油氣資產、油氣資產 不適用 29、使用權資產、使用權資產 使用權資產，是指本集團作為承租人可在租賃期內使用租賃資產的權利。（1）初始計量 在租賃期開始日，本集團按照成本對使用權資產進行初始計量。該成本包括下列四項：租賃負債的初始計量金額；在租賃期開始日或之前支付的租賃付款額，存在租賃激勵的，扣除已享受的租賃激勵相關金額；發生的初始直接費用，即為達成租賃所發生的增量成本；為拆卸及移除租賃資產、復原租賃資產所在場地或將租賃資產恢復至租賃條款約定狀態預計將發生的成本，屬于為生產存貨而發生的除外。（2）后續計量 在租賃期開始日后，

111、本集團采用成本模式對使用權資產進行后續計量，即以成本減累計折舊及累計減值損失計量使用權資產，本集團按照租賃準則有關規定重新計量租賃負債的，相應調整使用權資產的賬面價值。使用權資產的折舊 自租賃期開始日起，本集團對使用權資產計提折舊。使用權資產通常自租賃期開始的當月計提折舊。計提的折舊金額根據使用權資產的用途，計入相關資產的成本或者當期損益。本集團在確定使用權資產的折舊方法時，根據與使用權資產有關的經濟利益的預期消耗方式做出決定，以直線法對使用權資產計提折舊。本集團在確定使用權資產的折舊年限時，遵循以下原則：能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產剩余使用壽命內計提折舊；無法合理

112、確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產剩余使用壽命網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 36 兩者孰短的期間內計提折舊。使用權資產的減值 如果使用權資產發生減值，本集團按照扣除減值損失之后的使用權資產的賬面價值，進行后續折舊。30、無形資產、無形資產（1）計價方法、使用壽命、減值測試）計價方法、使用壽命、減值測試 本集團無形資產包括外購軟件、自主研發軟件、客戶關系、土地使用權、電路使用權等，按取得時的實際成本計量，其中，購入的無形資產，按實際支付的價款和相關的其他支出作為實際成本；投資者投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值

113、不公允的，按公允價值確定實際成本；對非同一控制下合并中取得被購買方擁有的但在其財務報表中未確認的無形資產，在對被購買方資產進行初始確認時，按公允價值確認為無形資產。本集團無形資產的分類、預計使用壽命、攤銷方法如下：類別 凈殘值 使用壽命（年）攤銷方法 外購軟件 無 2、3、5 直線法 自主研發軟件 無 2.5-7 直線法 客戶關系 無 5、11.77、12.67 直線法 土地使用權 無 50 直線法 電路使用權 無 5 直線法 商標 無 3.6、5 直線法 其他 無 2、5 直線法 土地使用權從出讓起始日起，按其出讓年限50年平均攤銷；客戶關系按預計使用年限（5-12.67年）、電路使用權合同

114、規定的受益年限5年分期平均攤銷。攤銷金額按其受益對象計入相關資產成本和當期損益。對使用壽命有限的無形資產的預計使用壽命及攤銷方法于每年年度終了進行復核，如發生改變，則作為會計估計變更處理。（2）內部研究開發支出會計政策）內部研究開發支出會計政策 本集團的主要研究開發項目包括軟件平臺開發。根據項目的不同階段分為研究階段和開發階段。研究階段的支出，于發生時計入當期損益；開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能滿足下述條件的開發階段的支出計入當期損益：1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；2）具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；3）無形資產產生經濟利益的方式，包括

115、能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。當以下條件滿足時，表明該研發項目已經完成調研、設計及研究，達到可以開發的階段，相關支出開始資本化：1）研發部門根據研究階段的成果及能達到的相關需求制定功能設計；2）研發部門對未來開發階段制定完整的計劃和目標；網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 37 3）研發部門的資本化時間點報告獲得項目經理、知識產權部經理及財務經理審批確認。無法區分

116、研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益。內部開發活動形成的無形資產的成本僅包括滿足資本化條件的時點至無形資產達到預定用途前發生的支出總額，對于同一項無形資產在開發過程中達到資本化條件之前已經費用化計入損益的支出不再進行調整。31、長期資產減值、長期資產減值 本集團于每一資產負債表日對長期股權投資、采用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、使用權資產、使用壽命有限的無形資產、經營租賃資產等項目進行檢查，當存在減值跡象時，本集團進行減值測試。對商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年末均進行減值測試。對商譽進行減值測試時，結合與其相關的資產組或者

117、資產組組合進行。即，自購買日起將商譽的賬面價值按照合理的方法分攤到能夠從企業合并的協同效應中受益的資產組或資產組組合，如包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額首先抵減分攤到該資產組或資產組組合的商譽的賬面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。減值測試后，若該資產的賬面價值超過其可收回金額，其差額確認為減值損失，上述資產的減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。32、長期待攤費用、長期待攤費用 本集團的長期待攤費用為已經發生但應由本期和以后各期負擔的分攤期限在一年以

118、上的各項費用，包括裝修費、軟件使用費、機房租賃費等。長期待攤費用在預計受益期間平均攤銷。33、合同負債、合同負債 合同負債反映本集團已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品的義務。本集團在向客戶轉讓商品之前，客戶已經支付了合同對價或本集團已經取得了無條件收取合同對價權利的，在客戶實際支付款項與到期應支付款項孰早時點，按照已收或應收的金額確認合同負債。34、職工薪酬、職工薪酬（1）短期薪酬的會計處理方法）短期薪酬的會計處理方法 短期薪酬主要包括職工工資、醫療保險費、工傷保險費、生育保險費等社會保險費和住房公積金等，在職工提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并按照受益對象計入當期損益或

119、相關資產成本。（2）離職后福利的會計處理方法）離職后福利的會計處理方法 離職后福利主要包括基本養老保險費、失業保險等，按照公司承擔的風險和義務，分類為設定提存計劃、設定受益計劃。對于設定提存計劃，根據在資產負債表日為換取職工在會計期間提供的服務而向單獨主體繳存的提存金確認為負債，并按照受益對象計入當期損益或相關資產成本。對于設定受益計劃，本集團根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬于職工提供服務的期間，并計入當期損益。設定受益計劃產生的職工薪酬成本劃分為下列組成部分：服務成本（包括當期服務成本、過去服務成本和結算利得和損失）、設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額（包括

120、計劃資產的利息收益、設定受益計劃義務的利息費用以及資產上限影響的利息），以及 重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動。網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 38 服務成本及設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額計入當期損益或相關資產成本。重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動（包括精算利得或損失、計劃資產回報扣除包括在設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額中的金額、資產上限影響的變動扣除包括在設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額中的金額）計入其他綜合收益。設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈余確認為一項設定受益計劃凈負債或凈資產。設定受益計劃存

121、在盈余的，以設定受益計劃的盈余和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃凈資產。（3）辭退福利的會計處理方法）辭退福利的會計處理方法 辭退福利是指企業在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或者為鼓勵職工自愿接受裁減而給予職工的補償。（4）其他長期職工福利的會計處理方法）其他長期職工福利的會計處理方法 其他長期職工福利是指除短期薪酬、離職后福利、辭退福利之外的其他所有職工福利。35、租賃負債、租賃負債（1）初始計量 本集團按照租賃期開始日尚未支付的租賃付款額的現值對租賃負債進行初始計量。1）租賃付款額 租賃付款額，是指本集團向出租人支付的與在租賃期內使用租賃資產的權利相關的款項，包括：固定付款

122、額及實質固定付款額，存在租賃激勵的，扣除租賃激勵相關金額；取決于指數或比率的可變租賃付款額，該款額在初始計量時根據租賃期開始日的指數或比率確定；本集團合理確定將行使購買選擇權時，購買選擇權的行權價格；租賃期反映出本集團將行使終止租賃選擇權時，行使終止租賃選擇權需支付的款項；根據本集團提供的擔保余值預計應支付的款項。2）折現率 在計算租賃付款額的現值時，本集團因無法確定租賃內含利率的，采用增量借款利率作為折現率。該增量借款利率，是指本集團在類似經濟環境下為獲得與使用權資產價值接近的資產，在類似期間以類似抵押條件借入資金須支付的利率。該利率與下列事項相關：本集團自身情況，即集團的償債能力和信用狀況

123、；“借款”的期限，即租賃期；“借入”資金的金額，即租賃負債的金額；“抵押條件”，即標的資產的性質和質量；經濟環境，包括承租人所處的司法管轄區、計價貨幣、合同簽訂時間等。本集團以銀行貸款利率為基礎，考慮上述因素進行調整而得出該增量借款利率。（2）后續計量 在租賃期開始日后，本集團按以下原則對租賃負債進行后續計量：確認租賃負債的利息時，增加租賃負債的賬面金額；支付租賃付款額時，減少租賃負債的賬面金額；因重估或租賃變更等原因導致租賃付款額發生變動時，重新計量租賃負債的賬面價值。本集團按照固定的周期性利率計算租賃負債在租賃期內各期間的利息費用，并計入當期損益，但應當資本化的除外。周期性利率是指本集團對

124、租賃負債進行初始計量時所采用的折現率，或者因租賃付款額發生變動或因租賃變更而需按照修訂后的折現率對租賃負債進行重新計量時，本集團所采用的修訂后的折現率。（3）重新計量 在租賃期開始日后，發生下列情形時，本集團按照變動后租賃付款額的現值重新計量租賃負債，并相應調整使用權資產的賬面價值。使用權資產的賬面價值已調減至零，但租賃負債仍需進一步調減的，本集團將剩余金額計入當期損益。實質固定付款額發生變動（該情形下，采用原折現率折現）；保余值預計的應付金額發生變動（該情形下，采用原折現率折現）；用于確定租賃付款額的指數或比率發生變動（該情形下，采用修訂后的折現率折現）；購買選擇權的評估結果發生變化（該情形

125、下，采用修訂后的折現率折現）；續租選擇權或終止租賃選擇權的評估結果或實際行使情況發生變化（該情形下，網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 39 采用修訂后的折現率折現）。36、預計負債、預計負債 當與對外擔保、商業承兌匯票貼現、未決訴訟或仲裁、產品質量保證等或有事項相關的業務同時符合以下條件時，本集團將其確認為負債：該義務是本集團承擔的現時義務；該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業；該義務的金額能夠可靠地計量。預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，并綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行

126、折現后確定最佳估計數。每個資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核，如有改變則對賬面價值進行調整以反映當前最佳估計數。對過去的交易或事項形成的潛在義務，其存在需通過未來不確定事項的發生或不發生予以證實；或過去的交易或者事項形成的現時義務，履行該義務不是很可能導致經濟利益流出本公司或該義務的金額不能可靠計量，則本公司會將該潛在義務或現時義務披露為或有負債。37、股份支付、股份支付 股份支付是指為了獲取職工或其他方提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定的負債的交易。股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。用以換取職工提供服務的以權益結算的股份支付，以授予職工權益工具在授

127、予日的公允價值計量。該公允價值的金額在完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的情況下，在等待期內以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按直線法計算計入相關成本或費用，相應增加資本公積。以現金結算的股份支付，按照本集團承擔的以股份或其他權益工具為基礎確定的負債的公允價值計量。如授予后立即可行權，在授予日以承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債；如需完成等待期內的服務或達到規定業績條件以后才可行權，在等待期的每個資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照本集團承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用，相應調整負債。在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算

128、日，對負債的公允價值重新計量，其變動計入當期損益。38、優先股、永續債等其他金融工具、優先股、永續債等其他金融工具 不適用 39、收入、收入 公司需遵守深圳證券交易所上市公司自律監管指引第 3 號行業信息披露中的“軟件與信息技術服務業”的披露要求 本集團的營業收入主要包括技術服務收入、系統輔助銷售收入。本集團在履行了合同中的履約義務，即在客戶取得相關商品或服務的控制權時，確認收入。合同中包含兩項或多項履約義務的，本集團在合同開始時，按照各單項履約義務所承諾商品或服務的單獨售價的相對比例，將交易價格分攤至各單項履約義務，按照分攤至各單項履約義務的交易價格計量收入。交易價格是本集團因向客戶轉讓商品

129、或服務而預期有權收取的對價金額，不包括代第三方收取的款項。本集團確認的交易價格不超過在相關不確定性消除時累計已確認收入極可能不會發生重大轉回的金額。預期將退還給客戶的款項作為負債不計入交易價格。合同中存在重大融資成分的，本集團按照假定客戶在取得商品或服務控制權時即以現金支付的應付金額確網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 40 定交易價格。該交易價格與合同對價之間的差額，在合同期間內采用實際利率法攤銷。合同開始日，本集團預計客戶取得商品或服務控制權與客戶支付價款間隔不超過一年的，不考慮合同中存在的重大融資成分。滿足下列條件之一時，本集團屬于在某一時段內履行履約義務；否則，屬于在某一時

130、點履行履約義務：1)客戶在本集團履約的同時即取得并消耗本集團履約所帶來的經濟利益。2)客戶能夠控制本集團履約過程中在建的商品。3)在本集團履約過程中所產出的商品具有不可替代用途，且本集團在整個合同期間內有權就累計至今已完成的履約部分收取款項。對于在某一時段內履行的履約義務，本集團在該段時間內按照履約進度確認收入，并按照投入法確定履約進度。履約進度不能合理確定時，本集團已經發生的成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的成本金額確認收入，直到履約進度能夠合理確定為止。對于在某一時點履行的履約義務，本集團在客戶取得相關商品或服務控制權時點確認收入。在判斷客戶是否已取得商品或服務控制權時，本集團考慮下列

131、跡象：1)本集團就該商品或服務享有現時收款權利。2)本集團已將該商品的法定所有權轉移給客戶。3)本集團已將該商品的實物轉移給客戶。4)本集團已將該商品所有權上的主要風險和報酬轉移給客戶。5)客戶已接受該商品或服務等。本集團已向客戶轉讓商品或服務而有權收取對價的權利作為合同資產列示，合同資產以預期信用損失為基礎計提減值。本集團擁有的無條件向客戶收取對價的權利作為應收款項列示。本集團已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品或服務的義務作為合同負債列示。（1）技術服務收入 內容分發網絡業務（Content Delivery Network）簡稱CDN，指本集團通過在現有的Internet中增加一層新的網

132、絡架構，將網站的內容發布到最接近用戶的網絡邊緣，使用戶可以就近取得所需的內容，解決Internet網絡擁擠的狀況，提高用戶訪問網站的響應速度，從技術上全面解決由于網絡帶寬小、用戶訪問量大、網點分布不均等原因所造成的用戶訪問網站響應速度慢的問題。本集團CDN及邊緣計算業務具體包括：CDN及邊緣計算（邊緣計算平臺ECP、網絡性能優化、流媒體交付、應用優化等）、云安全（網絡安全、主機安全、應用安全、安全專家服務以及連接組網）、私有云/混合云（超融合云、企業云、混合云、容器云、企業級存儲）、MSP（云服務、云管平臺HandyOps）。CDN及邊緣計算業務收入的確認原則：本集團在履行了合同中的履約義務，

133、即在客戶取得相關商品或服務的控制權時，確認收入。本集團與客戶之間的合同同時滿足下列條件時，企業應當在客戶取得相關商品控制權時確認收入：合同各方已批準該合同并承諾將履行各自義務、該合同明確了合同各方與所轉讓商品相關的權利和義務、該合同有明確的與所轉讓商品相關的支付條款、該合同具有商業實質，即履行該合同將改變企業未來現金流量的風險、時間分布或金額、公司因向客戶轉讓商品而有權取得的對價很可能收回。具體的收入確認方法為：合同約定收取固定費用的，根據合同約定，按月確認收入；合同約定按流量計量(包括實際流量超出固定費用的部分)的，在同時符合以下條件時確認收入：1）公司就該商品享有現時收款權利；2）公司已將

134、該商品的法定所有權轉移給客戶；3）客戶已實物占有該商品；4）公司已將該商品所有權上的主要風險和報酬轉移給客戶；5）客戶已接受該商品；6）其他表明客戶已取得商品控制權的跡象。本集團IDC及液冷業務包括：主機托管（帶寬租用、空間租用），主機租用，增值服務，液冷數據中心解決方案。網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 41 IDC業務具體的收入確認方法為：合同約定收取固定租用費的，根據合同約定，按月確認收入；合同約定按流量計量的，在同時符合以下條件時確認收入：1）公司就該商品享有現時收款權利；2）公司已將該商品的法定所有權轉移給客戶；3）客戶已實物占有該商品；4）公司已將該商品所有權上的主要

135、風險和報酬轉移給客戶；5）客戶已接受該商品；6）其他表明客戶已取得商品控制權的跡象。液冷數據中心解決方案包括本集團為客戶提供技術服務獲得的收入，以及銷售液冷設備并安裝獲得的收入。液冷數據中心解決方案中銷售液冷設備并安裝收入的確認原則：在履行了合同中的履約義務，即在客戶取得相關液冷設備或服務的控制權時，確認收入。具體的收入確認方法為：本集團在液冷設備安裝完成，并取得客戶的安裝驗收單后確認收入的實現。（2）系統輔助銷售收入 系統輔助銷售收入是本集團為客戶提供技術服務過程中，應客戶需求銷售的外購硬件系統并安裝所獲得的收入。系統輔助銷售收入的確認原則：在履行了合同中的履約義務，即在客戶取得相關商品或服

136、務的控制權時，確認收入。具體的收入確認方法為：本集團在系統集成安裝完成，并取得客戶的安裝驗收單后確認收入的實現。40、政府補助、政府補助 本集團的政府補助包括與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。其中，與資產相關的政府補助，是指本集團取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助；與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。如果政府文件中未明確規定補助對象，本集團按照上述區分原則進行判斷，難以區分的，整體歸類為與收益相關的政府補助。政府補助為貨幣性資產的，按照實際收到的金額計量，對于按照固定的定額標準撥付的補助，或對年末有確鑿證據表明能夠符合財政扶持政策規定的相關

137、條件且預計能夠收到財政扶持資金時，按照應收的金額計量；政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量，公允價值不能可靠取得的，按照名義金額(1元)計量。對于與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，在相關資產使用壽命內按照直線攤銷方法分期計入當期損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的相關遞延收益余額轉入資產處置當期的損益。對于與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關成本費用或損失的期間計入當期損益。與日?；顒酉嚓P的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益。與日?；顒訜o關的政府補助，計入營業外收支。本集團取得政策性優惠

138、貸款貼息的，區分財政將貼息資金撥付給貸款銀行和財政將貼息資金直接撥付給本集團兩種情況，分別按照以下原則進行會計處理：（1）財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優惠利率向本集團提供貸款的，本集團以實際收到的借款金額作為借款的入賬價值，按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款費用。（2）財政將貼息資金直接撥付給本集團，本集團將對應的貼息沖減相關借款費用。本集團已確認的政府補助需要退回的，在需要退回的當期分情況按照以下規定進行會計處理：1）存在相關遞延收益的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益。2）屬于其他情況的，直接計入當期損益。41、遞延所得稅資產、遞延所得稅資產/遞延

139、所得稅負債遞延所得稅負債 本集團遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其賬面價值的差額（暫時性差異）計算確認。網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 42 對于按照稅法規定能夠于以后年度抵減應納稅所得額的可抵扣虧損，確認相應的遞延所得稅資產。對于商譽的初始確認產生的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅負債。對于既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）的非企業合并的交易中產生的資產或負債的初始確認形成的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債。于資產負債表日，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。本集團

140、以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認遞延所得稅資產。42、租賃、租賃（1）經營租賃的會計處理方法經營租賃的會計處理方法 1）租賃的識別 租賃，是指在一定期間內，出租人將資產的使用權讓與承租人以獲取對價的合同。在合同開始日，本集團評估合同是否為租賃或者包含租賃。如果合同一方讓渡了在一定期間內控制一項或多項已識別資產使用的權利以換取對價，則該合同為租賃或者包含租賃。為確定合同是否讓渡了在一定期間內控制已識別資產使用的權利，本集團評估合同中的客戶是否有權獲得在使用期間內因使用已識別資產所產生的幾乎全部經濟利益，并有權在該使用期間主導已識別資產的使用。

141、合同中同時包含多項單獨租賃的，本集團將合同予以分拆，并分別各項單獨租賃進行會計處理。合同中同時包含租賃和非租賃部分的，本集團將租賃和非租賃部分分拆后進行會計處理。2）本集團作為承租人 在租賃期開始日，本集團對租賃確認使用權資產和租賃負債。使用權資產和租賃負債的確認和計量見“29.使用權資產”以及“35.租賃負債”。租賃變更 租賃變更，是指原合同條款之外的租賃范圍、租賃對價、租賃期限的變更，包括增加或終止一項或多項租賃資產的使用權，延長或縮短合同規定的租賃期等。租賃變更生效日，是指雙方就租賃變更達成一致的日期。租賃發生變更且同時符合下列條件的，本集團將該租賃變更作為一項單獨租賃進行會計處理：該租

142、賃變更通過增加一項或多項租賃資產的使用權而擴大了租賃范圍或延長了租賃期限；增加的對價與租賃范圍擴大部分或租賃期限延長部分的單獨價格按該合同情況調整后的金額相當。租賃變更未作為一項單獨租賃進行會計處理的，在租賃變更生效日，本集團按照租賃準則有關規定對變更后合同的對價進行分攤，重新確定變更后的租賃期；并采用修訂后的折現率對變更后的租賃付款額進行折現，以重新計量租賃負債。在計算變更后租賃付款額的現值時，本集團采用剩余租賃期間的租賃內含利率作為折現率；無法確定剩余租賃期間的租賃內含利率的，本集團采用租賃變更生效日的承租人增量借款利率作為折現率。就上述租賃負債調整的影響，本集團區分以下情形進行會計處理：

143、租賃變更導致租賃范圍縮小或租賃期縮短的，承租人應當調減使用權資產的賬面價值，并將部分終止或完全終止租賃的相關利得或損失計入當期損益。其他租賃變更導致租賃負債重新計量的，承租人相應調整使用權資產的賬面價值。短期租賃和低價值資產租賃 對于租賃期不超過12個月的短期租賃和單項租賃資產為全新資產時價值較低的低價值資產租賃，本集團選擇不確認使用權資產和租賃負債。本集團將短期租賃和低價值資產租賃的租賃付款額，在租賃期內各個期間按照直線法或其他系統合理的方法計入相關資產成本或當期損益。3）本集團作為出租人 在（1）評估的該合同為租賃或包含租賃的基礎上，本集團作為出租人，在租賃開始日，將租賃分為融資租賃和經營

144、租網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 43 賃。如果一項租賃實質上轉移了與租賃資產所有權有關的幾乎全部風險和報酬，出租人將該項租賃分類為融資租賃，除融資租賃以外的其他租賃分類為經營租賃。經營租賃的會計處理 租金的處理 在租賃期內各個期間，本集團采用直線法將經營租賃的租賃收款額確認為租金收入。提供的激勵措施 提供免租期的，本集團將租金總額在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分配，免租期內應當確認租金收入。本集團承擔了承租人某些費用的，將該費用自租金收入總額中扣除，按扣除后的租金收入余額在租賃期內進行分配。初始直接費用 本集團發生的與經營租賃有關的初始直接費用應當資本化至租賃標的

145、資產的成本，在租賃期內按照與租金收入相同的確認基礎分期計入當期損益。折舊 對于經營租賃資產中的固定資產，本集團采用類似資產的折舊政策計提折舊；對于其他經營租賃資產，采用系統合理的方法進行攤銷?？勺冏赓U付款額 本集團取得的與經營租賃有關的未計入租賃收款額的可變租賃付款額,在實際發生時計入當期損益。經營租賃的變更 經營租賃發生變更的，本集團自變更生效日開始，將其作為一項新的租賃進行會計處理，與變更前租賃有關的預收或應收租賃收款額視為新租賃的收款額。（2）融資租賃的會計處理方法）融資租賃的會計處理方法 不適用 43、其他重要的會計政策和會計估計、其他重要的會計政策和會計估計 不適用 44、重要會計政

146、策和會計估計變更、重要會計政策和會計估計變更（1）重要會計政策變更）重要會計政策變更 適用 不適用 會計政策變更的內容和原因 審批程序 備注 2018 年 12 月 7 日，財政部發布了“關于修訂印發企業會計準則第 21 號租賃的通知”（財會201835 號），對企業會計準則第 21 號租賃進行了修訂。本集團自 2021 年 1 月 1 日起執行新租賃準則。詳見 2021 年 3 月 31 日披露的關于會計政策變更的公告（公告編號：2021-019）詳見附注五、29 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 44（2）重要會計估計變更）重要會計估計變更 適用 不適用 （3）2021 年起

147、首次執行新租賃準則調整執行當年年初財務報表相關項目情況年起首次執行新租賃準則調整執行當年年初財務報表相關項目情況 適用 不適用 是否需要調整年初資產負債表科目 是 否 合并資產負債表 單位：元 項目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 調整數 流動資產：貨幣資金 1,172,604,462.43 1,172,604,462.43 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 2,626,745,199.26 2,626,745,199.26 衍生金融資產 應收票據 20,199,482.86 20,199,482.86 應收賬款 1,683,524,712.94 1,6

148、83,524,712.94 應收款項融資 預付款項 36,135,244.35 36,099,530.06-35,714.29 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 24,813,871.22 24,813,871.22 其中：應收利息 1,260,162.23 1,260,162.23 應收股利 7,818,447.92 7,818,447.92 買入返售金融資產 存貨 6,057,145.13 6,057,145.13 合同資產 378,057.50 378,057.50 持有待售資產 37,028,245.00 37,028,245.00 一年內到期的非流動資產 其他流

149、動資產 63,099,474.11 60,553,589.40-2,545,884.71 流動資產合計 5,670,585,894.80 5,668,004,295.80-2,581,599.00 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 45 非流動資產：發放貸款和墊款 債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 216,609,700.21 231,824,861.97 15,215,161.76 其他權益工具投資 261,200,582.38 261,200,582.38 其他非流動金融資產 55,561,223.49 55,561,223.49 投資性房地產 181,766

150、,819.58 181,766,819.58 固定資產 1,436,370,795.45 1,436,370,795.45 在建工程 183,841,928.10 183,841,928.10 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 103,697,973.04 103,697,973.04 無形資產 322,964,007.83 322,964,007.83 開發支出 商譽 長期待攤費用 54,194,477.12 54,194,477.12 遞延所得稅資產 41,563,436.54 41,563,436.54 其他非流動資產 1,736,086,572.06 1,736,086,572.0

151、6 非流動資產合計 4,490,159,542.76 4,609,072,677.56 118,913,134.80 資產總計 10,160,745,437.56 10,277,076,973.36 116,331,535.80 流動負債：短期借款 145,323,759.26 145,323,759.26 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 707,975,468.66 707,975,468.66 預收款項 1,400,000.00 1,400,000.00 合同負債 69,699,182.68 69,699,182.68 賣出回購金融資產款 吸收存

152、款及同業存放 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 46 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 145,887,669.64 145,887,669.64 應交稅費 46,548,273.68 46,548,273.68 其他應付款 159,961,228.67 159,961,228.67 其中：應付利息 1,455,628.76 1,455,628.76 應付股利 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 120,735,000.00 143,185,729.01 22,450,729.01 其他流動負債 2,615,479.53 2,615,

153、479.53 流動負債合計 1,400,146,062.12 1,422,596,791.13 22,450,729.01 非流動負債：保險合同準備金 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 77,488,394.99 77,488,394.99 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 1,895,608.99 3,072,859.03 1,177,250.04 遞延收益 53,246,882.30 53,246,882.30 遞延所得稅負債 10,995,059.71 10,995,059.71 其他非流動負債 非流動負債合計 66,137,551.00 144,803,196.

154、03 78,665,645.03 負債合計 1,466,283,613.12 1,567,399,987.16 101,116,374.04 所有者權益：股本 2,453,012,204.00 2,453,012,204.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 47 資本公積 2,336,128,321.51 2,336,128,321.51 減：庫存股 188,144,466.61 188,144,466.61 其他綜合收益-132,377,154.90-132,377,154.90 專項儲備 盈余公積 575,262,264.26 575,

155、262,264.26 一般風險準備 未分配利潤 3,650,671,966.40 3,665,887,128.16 15,215,161.76 歸屬于母公司所有者權益合計 8,694,553,134.66 8,709,768,296.42 15,215,161.76 少數股東權益-91,310.22-91,310.22 所有者權益合計 8,694,461,824.44 8,709,676,986.20 15,215,161.76 負債和所有者權益總計 10,160,745,437.56 10,277,076,973.36 116,331,535.80 調整情況說明 1）本集團自2021年1月1

156、日起執行財政部修訂后的企業會計準則第21號租賃(以下簡稱新租賃準則)。根據相關新舊準則銜接規定，對可比期間信息不予調整，首次執行日執行新準則的累積影響數追溯調整本報告期期初留存收益及財務報表其他相關項目金額。2）本集團根據財政部長期股權投資準則實施問答之回復，“根據新收入準則、新金融工具準則、新租賃準則（以下簡稱“新準則”）的實施時間安排和銜接規定，自2021年1月1日起所有執行企業會計準則的企業（根據有關規定暫緩執行相關新準則的除外）均須執行新準則。投資方的聯營企業或合營企業因2021年1月1日起執行新準則而僅對2021年財務報表的期初數進行調整的，投資方在采用權益法核算時相應調整2021年

157、財務報表的期初數，并在其財務報表附注中披露這一事實?！睂Ρ炯瘓F的聯營企業或合營企業因2021年1月1日起執行新準則而僅對2021年財務報表的期初數進行調整的，在采用權益法核算時相應調整2021年財務報表的期初數，并在其財務報表附注中披露這一事實。母公司資產負債表 單位：元 項目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 調整數 流動資產：貨幣資金 588,482,106.92 588,482,106.92 交易性金融資產 2,177,311,461.35 2,177,311,461.35 衍生金融資產 應收票據 14,542,253.34 14,542,253.34

158、應收賬款 1,195,816,761.28 1,195,816,761.28 應收款項融資 預付款項 24,629,000.82 24,629,000.82 其他應收款 772,855,108.89 772,855,108.89 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 48 其中：應收利息 795,415.65 795,415.65 應收股利 存貨 456,595.16 456,595.16 合同資產 281,300.00 281,300.00 持有待售資產 37,028,245.00 37,028,245.00 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 9,075,149.40 8,31

159、9,729.85-755,419.55 流動資產合計 4,820,477,982.16 4,819,722,562.61-755,419.55 非流動資產：債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 3,321,859,037.56 3,315,000,424.39-6,858,613.17 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 22,800,348.80 22,800,348.80 投資性房地產 固定資產 991,394,503.69 991,394,503.69 在建工程 84,918,763.74 84,918,763.74 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 56,296,77

160、2.51 56,296,772.51 無形資產 156,064,659.12 156,064,659.12 開發支出 商譽 長期待攤費用 1,339,397.13 1,339,397.13 遞延所得稅資產 22,330,207.31 22,330,207.31 其他非流動資產 1,719,175,305.24 1,719,175,305.24 非流動資產合計 6,319,882,222.59 6,369,320,381.93 49,438,159.34 資產總計 11,140,360,204.75 11,189,042,944.54 48,682,739.79 流動負債：短期借款 145,32

161、3,759.26 145,323,759.26 交易性金融負債 衍生金融負債 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 49 應付票據 應付賬款 780,723,300.83 780,723,300.83 預收款項 1,400,000.00 1,400,000.00 合同負債 57,643,884.76 57,643,884.76 應付職工薪酬 68,032,256.08 68,032,256.08 應交稅費 28,371,579.30 28,371,579.30 其他應付款 468,121,559.24 468,121,559.24 其中：應付利息 121,542.43 121,542

162、.43 應付股利 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 120,735,000.00 129,229,987.57 8,494,987.57 其他流動負債 流動負債合計 1,670,351,339.47 1,678,846,327.04 8,494,987.57 非流動負債：長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 租賃負債 47,046,365.39 47,046,365.39 長期應付款 長期應付職工薪酬 預計負債 1,895,608.99 1,895,608.99 遞延收益 39,032,882.30 39,032,882.30 遞延所得稅負債 5,229,175.28 5,229,17

163、5.28 其他非流動負債 非流動負債合計 46,157,666.57 93,204,031.96 47,046,365.39 負債合計 1,716,509,006.04 1,772,050,359.00 55,541,352.96 所有者權益：股本 2,453,012,204.00 2,453,012,204.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 2,396,061,733.19 2,396,061,733.19 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 50 減：庫存股 188,144,466.61 188,144,466.61 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 549,

164、533,183.31 549,533,183.31 未分配利潤 4,213,388,544.82 4,206,529,931.65-6,858,613.17 所有者權益合計 9,423,851,198.71 9,416,992,585.54-6,858,613.17 負債和所有者權益總計 11,140,360,204.75 11,189,042,944.54 48,682,739.79 調整情況說明 1）本公司自2021年1月1日起執行財政部修訂后的企業會計準則第21號租賃(以下簡稱新租賃準則)。根據相關新舊準則銜接規定，對可比期間信息不予調整，首次執行日執行新準則的累積影響數追溯調整本報告期

165、期初留存收益及財務報表其他相關項目金額。2）本公司根據財政部長期股權投資準則實施問答之回復，“根據新收入準則、新金融工具準則、新租賃準則（以下簡稱“新準則”）的實施時間安排和銜接規定，自2021年1月1日起所有執行企業會計準則的企業（根據有關規定暫緩執行相關新準則的除外）均須執行新準則。投資方的聯營企業或合營企業因2021年1月1日起執行新準則而僅對2021年財務報表的期初數進行調整的，投資方在采用權益法核算時相應調整2021年財務報表的期初數，并在其財務報表附注中披露這一事實?！睂Ρ竟镜穆摖I企業或合營企業因2021年1月1日起執行新準則而僅對2021年財務報表的期初數進行調整的，在采用權益

166、法核算時相應調整2021年財務報表的期初數，并在其財務報表附注中披露這一事實。（4）2021 年起首次執行新租賃準則追溯調整前期比較數據說明年起首次執行新租賃準則追溯調整前期比較數據說明 適用 不適用 45、其他、其他 五五、稅項、稅項 1、主要稅種及稅率、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 本公司及中國大陸境內子公司：本公司及中國大陸境內子公司：增值稅 銷項稅額減可抵扣進項稅后余額 3%或 6%或 9%或 13%城市維護建設稅 流轉稅額 5%或 7%企業所得稅 應納稅所得額 15%或 25%（注 1）教育費附加 流轉稅額 3%地方教育費附加 流轉稅額 2%中國大陸境外子公司：中國大陸境外子

167、公司：增值稅 銷項稅額減可抵扣進項稅后余額 23%（愛爾蘭）、10%（韓國）、8%（10%）網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 51（日本）、20%（英國）、20%（俄羅斯）、7%（新加坡）、18%（印度）銷售稅 商品的銷售收入 1.5-10.25%企業所得稅 應納稅所得額（注 1）注 1：除下述主體外，小微企業依據財稅201913 號文及財政部稅務總局公告 2021 年第 12 號規定享受普惠性稅收減免政策，其他境內子公司的所得稅率均為 25%。存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 納稅主體名稱 所得稅稅率 網宿科技股份有限公司 15%（注 2）廈門網宿有限公司 15%

168、（注 3）深圳綠色云圖科技有限公司 15%（注 4）Quantil,Inc 加利福尼亞州利得稅為 8.84%（最低$800）、以及聯邦稅 21%CDNetworks Inc.加利福尼亞州利得稅為 8.84%（最低$800）、以及聯邦稅 21%Quantil Networks,Inc.加利福尼亞州利得稅為 8.84%（最低$800）、以及聯邦稅 21%CDNetworks(M)Sdn.Bhd.60 萬林吉特收入部分所得稅率為 17%，其他部所得稅稅率 24%香港網宿科技有限公司 16.5%香港申嘉科技有限公司 200 萬港幣以內 8.25%，超過 200 萬港幣部分 16.5%。香港僖迪有限公司

169、 16.5%香港僖迪控股有限公司 16.5%CDNetworks Asia Pacific Limited 16.5%Quantil Technology(Ireland)Limited 12.5%CDNvideo(India)Private Limited 基本所得稅稅率 25%，附加稅 2.82%CDNetworks Singapore Pte.Ltd.17%CDNetworks Holdings Singapore Pte.Ltd.10%（注 5）CDNetworks Europe,Co.Ltd.19%Quantil Networks Canada Limited 聯邦和魁北克省所得稅率

170、合計 26.5%CDNetworks Japan Co.Ltd.中央法人稅稅率 23.2%；地方法人稅稅率 10.3%CDNetworks Co.,Ltd.稅基2 億韓元，10%；稅基為 2 億韓元200 億韓元，20%；稅基為 200億韓元3000 億韓元，22%；稅基為 3000 億韓元以上，25%；地方所得稅 10%，稅基為所得稅 CDN-VIDEO UKRAINE,LLC 18%CDN-VIDEO LLC 0%（注 6）Quantil Investment Ltd 0%（注 7）CDNetworks LLC 20%網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 52 2、稅收優惠稅收優

171、惠（1）所得稅減免 注2：2020年11月12日，本公司通過了上海市科學技術委員會、上海市財政局、上海市國家稅務局、上海市地方稅務局組織的高新技術企業復審（證書編號GR202031000666），有效期三年。根據中華人民共和國企業所得稅法及高新技術企業稅收優惠的相關規定，本公司于2020年度至2022年度可按15%的稅率繳納企業所得稅。注3：2021年11月3日，本公司之子公司廈門網宿有限公司通過了廈門市科學技術局、廈門市財政局、國家稅務總局廈門市稅務局組織的高新技術企業認定（證書編號GR202135100077），有效期三年。根據中華人民共和國企業所得稅法及高新技術企業稅收優惠的相關規定，廈

172、門網宿有限公司于2021年度至2023年度可按15%的稅率繳納企業所得稅。注4：本公司之子公司深圳綠色云圖科技有限公司通過深圳市科技創新委員會、深圳財政局、國家稅務總局深圳市稅務局組織的高新技術企業認定（證書編號GR201944204315），有效期三年。根據中華人民共和國企業所得稅法及高新技術企業稅收優惠的相關規定，深圳綠色云圖科技有限公司于2019年度至2021年度可按15%的稅率繳納企業所得稅。注5：本公司之孫公司CDNetworks Holdings Singapore Pte.Ltd.按照當地的稅收優惠政策，在2020年4月1日至2025年3月31日期間內對于服務性收入按10%的稅率

173、繳納所得稅。注6：本公司之孫公司CDN-VIDEO LLC符合俄羅斯議會通過的斯科爾科沃創新中心法（2010年9月28日）中關于“斯科爾科沃居民企業”的要求，可享受如下稅收優惠，年累計利潤在3億盧布以下或年收入在10億盧布以下，免除企業所得稅。上述優惠將在10年法定優惠期、斯科爾科沃居民企業條件終止、或年收入超過10億盧布的年度內累計利潤超過3億盧布這三者孰早的期間適用。注7：本公司之孫公司Quantil Investment Ltd注冊地址為英屬維爾京群島，根據英屬維爾京群島的現行法律，本公司無需就收入或資本收益繳稅。（2）增值稅減免 根據關于深化增值稅改革有關政策的公告（財政部稅務總局 海

174、關總署公告2019年第39號）規定，自2019年4月1日至2021年12月31日，允許生產、生活性服務業納稅人按照當期可抵扣進項稅額加計10%，抵減應納稅額。3、其他其他 不適用 六六、合并財務報表項目注釋、合并財務報表項目注釋 1、貨幣資金、貨幣資金 單位：元 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 3.06 3.23 銀行存款 1,013,751,457.39 1,169,067,741.20 其他貨幣資金 3,459,618.00 3,536,718.00 合計 1,017,211,078.45 1,172,604,462.43 其中：存放在境外的款項總額 356,002,824.59 36

175、6,163,310.16 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 53 因抵押、質押或凍結等對使用有限制的款項總額 3,459,618.00 3,536,718.00 注：本集團年末其他貨幣資金為人民幣3,459,618.00 元用于履約保函的質押擔保。2、交易性金融資產、交易性金融資產 單位：元 項目 期末余額 期初余額 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 3,649,567,022.21 2,626,745,199.26 其中：理財產品（注）3,629,171,615.23 2,625,718,199.26 權益工具投資 96,706.98 衍生金融資產 20,298,7

176、00.00 1,027,000.00 合計 3,649,567,022.21 2,626,745,199.26 注：本集團年末交易性金融資產中使用權受到限制的資產金額為人民幣213,553,536.76元，主要用于理財產品的保證金。3、衍生金融資產、衍生金融資產 不適用 4、應收票據、應收票據（1）應收票據分類列示）應收票據分類列示 單位：元 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 12,545,087.31 12,517,014.52 商業承兌票據 8,699,101.30 7,682,468.34 合計 21,244,188.61 20,199,482.86 單位：元 類別 期末余額 期初

177、余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 其中：按組合計提壞賬準備的應收票據 43,110,512.75 100.00%21,866,324.14 50.72%21,244,188.61 20,437,084.97 100.00%237,602.11 1.16%20,199,482.86 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 54 其中：銀行承兌匯票組合 12,545,087.31 29.10%0.00 0.00%12,545,087.31 12,517,014.52 61.25%0.00 0.00%12

178、,517,014.52 商業承兌匯票組合 30,565,425.44 70.90%21,866,324.14 71.54%8,699,101.30 7,920,070.45 38.75%237,602.11 3.00%7,682,468.34 合計 43,110,512.75 100.00%21,866,324.14 50.72%21,244,188.61 20,437,084.97 100.00%237,602.11 1.16%20,199,482.86 按組合計提壞賬準備：銀行承兌匯票組合 單位：元 名稱 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例 銀行承兌匯票組合 12,545,087.31

179、 0.00 0.00%合計 12,545,087.31 0.00-按組合計提壞賬準備：商業承兌匯票組合 單位：元 名稱 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例 商業承兌匯票組合 30,565,425.44 21,866,324.14 71.54%合計 30,565,425.44 21,866,324.14-如是按照預期信用損失一般模型計提應收票據壞賬準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞賬準備的相關信息：適用 不適用 （2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備情況：單位：元 類別 期初余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 核銷 其他

180、 商業承兌匯票 237,602.11 21,628,722.03 0.00 0.00 0.00 21,866,324.14 合計 237,602.11 21,628,722.03 0.00 0.00 0.00 21,866,324.14 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：適用 不適用 （3）期末公司已質押的應收票據）期末公司已質押的應收票據 不適用 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 55（4）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 單位：元 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌票據 0.0

181、0 120,000.00 合計 0.00 120,000.00（5）期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據）期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 不適用（6）本期實際核銷的應收票據情況）本期實際核銷的應收票據情況 不適用 5、應收賬款、應收賬款（1）應收賬款分類披露）應收賬款分類披露 單位：元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例 按單項計提壞賬準備的應收賬款 133,539,020.06 9.02%61,019,757.07 45.69%72,519,262.99 178,0

182、58,708.67 9.81%59,546,893.99 33.44%118,511,814.68 其中：單項金額重大并單獨計提壞賬準備 127,891,979.03 8.64%56,109,330.78 43.87%71,782,648.25 173,172,815.84 9.54%54,661,001.16 31.56%118,511,814.68 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備 5,647,041.03 0.38%4,910,426.29 86.96%736,614.74 4,885,892.83 0.27%4,885,892.83 100.00%0.00 按組合計提壞賬準備的應收賬款

183、 1,346,982,168.09 90.98%67,917,091.21 5.04%1,279,065,076.88 1,637,747,985.98 90.19%72,735,087.72 4.44%1,565,012,898.26 其中：賬齡組合 1,346,982,168.09 90.98%67,917,091.21 5.04%1,279,065,076.88 1,637,747,985.98 90.19%72,735,087.72 4.44%1,565,012,898.26 合計 1,480,521,188.15 100.00%128,936,848.28 8.71%1,351,58

184、4,339.87 1,815,806,694.65 100.00%132,281,981.71 7.29%1,683,524,712.94 按單項計提壞賬準備：單項金額重大并單獨計提壞賬準備 單位：元 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 56 名稱 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例 計提理由 單位一 113,552,523.08 41,769,874.83 36.78%根據各期還款協議及信用風險狀況計提 單位二 3,434,541.50 3,434,541.50 100.00%預計無法收回 單位三 3,378,705.46 3,378,705.46 100.00%預計無法收回

185、 單位四 3,136,720.43 3,136,720.43 100.00%預計無法收回 單位五 2,422,497.00 2,422,497.00 100.00%預計無法收回 單位六 1,966,991.56 1,966,991.56 100.00%預計無法收回 合計 127,891,979.03 56,109,330.78-按單項計提壞賬準備：單項金額不重大但單獨計提壞賬準備 單位：元 名稱 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例 計提理由 單位七 952,991.66 268,876.92 28.21%根據債務清償方案計提，預計無法收回部分 單位八 887,652.00 887,652.

186、00 100.00%預計無法收回 單位九 839,193.53 839,193.53 100.00%預計無法收回 單位十 681,232.80 681,232.80 100.00%預計無法收回 單位十一 528,927.75 528,927.75 100.00%預計無法收回 單位十二 506,550.26 506,550.26 100.00%預計無法收回 單位十三 465,194.00 465,194.00 100.00%預計無法收回 單位十四 279,303.00 279,303.00 100.00%預計無法收回 單位十五 208,385.88 208,385.88 100.00%預計無法收

187、回 單位十六 195,350.49 195,350.49 100.00%預計無法收回 單位十七 60,416.66 7,916.66 13.10%根據債務清償方案計提，預計無法收回部分 單位十八 41,843.00 41,843.00 100.00%預計無法收回 合計 5,647,041.03 4,910,426.29-按組合計提壞賬準備：賬齡組合 單位：元 名稱 期末余額 賬面余額 壞賬準備 計提比例 1 年以內（含 1 年）1,267,249,132.80 38,017,473.98 3.00%1-2 年 35,898,535.55 3,589,853.55 10.00%網宿科技股份有限公

188、司 2021 年年度財務報告 57 2-3 年 35,049,472.06 17,524,736.00 50.00%3 年以上 8,785,027.68 8,785,027.68 100.00%合計 1,346,982,168.09 67,917,091.21-如是按照預期信用損失一般模型計提應收賬款壞賬準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞賬準備的相關信息：適用 不適用 按賬齡披露 單位：元 賬齡 賬面余額 1 年以內（含 1 年）1,269,450,702.37 1 至 2 年 47,003,610.02 2 至 3 年 41,768,057.42 3 年以上 122,298,818.34

189、 合計 1,480,521,188.15（2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備情況：單位：元 類別 期初余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 核銷 其他 應收賬款壞賬準備 132,281,981.71 2,439,467.86 0.00 4,477,862.69-1,306,738.60 128,936,848.28 合計 132,281,981.71 2,439,467.86 0.00 4,477,862.69-1,306,738.60 128,936,848.28（3）本期實際核銷的應收賬款情況）本期實際核銷的應收賬款情況

190、單位：元 項目 核銷金額 應收賬款 4,477,862.69 其中重要的應收賬款核銷情況：不適用（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 單位：元 單位名稱 應收賬款期末余額 占應收賬款期末余額合計數的比例 壞賬準備期末余額 單位十九 189,896,745.07 12.83%5,795,419.10 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 58 單位一 113,552,523.08 7.67%41,769,874.83 單位二十 91,621,438.19 6.19%2,748,643.15 單位二十一 86,290,742.79

191、5.83%2,588,722.28 單位二十二 64,257,520.99 4.34%1,927,725.63 合計 545,618,970.12 36.86%（5）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 不適用（6）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 不適用 6、應收款項融資、應收款項融資 不適用 7、預付款項、預付款項（1）預付款項按賬齡列示）預付款項按賬齡列示 單位：元 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例 金額 比例 1 年以內 34,670,606.29 88.46%28,302,623.54 78.

192、40%1 至 2 年 2,103,834.53 5.37%7,594,227.25 21.04%2 至 3 年 2,254,975.88 5.75%184,650.57 0.51%3 年以上 166,088.45 0.42%18,028.70 0.05%合計 39,195,505.15-36,099,530.06-賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：不適用（2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 單位名稱單位名稱 年末余額年末余額 賬齡賬齡 占預付賬款年末余額合計數的占預付賬款年末余額合計數的比例比例(%)(%)單位二十

193、三 9,295,206.11 1年以內 23.71 單位二十四 4,903,811.42 1年以內 12.51 單位二十五 2,846,579.03 1年以內 7.26 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 59 單位二十六 2,165,800.00 1年以內 5.53 單位二十七 1,939,223.65 1年以內 4.95 合計合計 21,150,620.2121,150,620.21 53.96 53.96 8、其他應收款、其他應收款 單位：元 項目 期末余額 期初余額 應收利息 1,260,162.23 應收股利 2,857,979.47 7,818,447.92 其他應收款

194、 10,421,090.41 15,735,261.07 合計 13,279,069.88 24,813,871.22（1）應收利息）應收利息 1）應收利息分類）應收利息分類 單位：元 項目 期末余額 期初余額 定期存款 0.00 1,260,162.23 合計 0.00 1,260,162.23 2）重要逾期利息）重要逾期利息 不適用 3）壞賬準備計提情況）壞賬準備計提情況 不適用 （2）應收股利）應收股利 1）應收股利分類）應收股利分類 單位：元 項目(或被投資單位)期末余額 期初余額 興全-網宿聯通定增特定客戶資產管理計劃 2,857,979.47 7,818,447.92 合計 2,8

195、57,979.47 7,818,447.92 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 60 2）重要的賬齡超過）重要的賬齡超過 1 年的應收股利年的應收股利 不適用 3）壞賬準備計提情況）壞賬準備計提情況 不適用 （3）其他應收款）其他應收款 1）其他應收款按款項性質分類情況）其他應收款按款項性質分類情況 單位：元 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 押金及保證金 11,802,269.85 10,941,051.01 員工借款 879,780.01 378,269.75 出售資產款 0.00 6,769,340.00 其他 2,172,185.88 1,813,838.34 合計

196、14,854,235.74 19,902,499.10 2）壞賬準備計提情況）壞賬準備計提情況 單位：元 壞賬準備 第一階段 第二階段 第三階段 合計 未來 12 個月預期信用損失 整個存續期預期信用損失(未發生信用減值)整個存續期預期信用損失(已發生信用減值)2021 年 1 月 1 日余額 4,167,238.03 0.00 0.00 4,167,238.03 2021 年 1 月 1 日余額在本期 -轉入第二階段 0.00 0.00 0.00 0.00-轉入第三階段 0.00 0.00 0.00 0.00-轉回第二階段 0.00 0.00 0.00 0.00-轉回第一階段 0.00 0.

197、00 0.00 0.00 本期計提 860,206.75 0.00 0.00 860,206.75 本期轉回 0.00 0.00 0.00 0.00 本期轉銷 0.00 0.00 0.00 0.00 本期核銷 0.00 0.00 0.00 0.00 其他變動-594,299.45 0.00 0.00-594,299.45 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 61 2021 年 12 月 31 日余額 4,433,145.33 0.00 0.00 4,433,145.33 損失準備本期變動金額重大的賬面余額變動情況 適用 不適用 按賬齡披露 單位：元 賬齡 賬面余額 1 年以內（含

198、1 年）8,019,154.93 1 至 2 年 2,058,805.58 2 至 3 年 1,579,170.36 3 年以上 3,197,104.87 合計 14,854,235.74 3）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備情況：單位：元 類別 期初余額 本期變動金額 期末余額 計提 收回或轉回 核銷 其他 其他應收款壞賬準備 4,167,238.03 860,206.75 0.00 0.00-594,299.45 4,433,145.33 合計 4,167,238.03 860,206.75 0.00 0.00-594,299.45

199、4,433,145.33 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：不適用 4）本期實際核銷的其他應收款情況）本期實際核銷的其他應收款情況 不適用 5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位：元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例 壞賬準備期末余額 上海嘉定工業開發（集團）有限公司 押金及保證金 1,014,200.00 3 年以上 6.83%1,014,200.00 Shintoshin Maruzen Building 押金及保證金 976,022.07 1 年以內 6.57%29,280.66 深圳

200、科興生物工程有限公司科技園分押金及保證金 580,456.00 1-2 年 3.91%58,045.60 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 62 公司 英吉沙縣教育局本級 押金及保證金 571,500.00 1 年以內 3.85%17,145.00 The Argyll Club 押金及保證金 535,246.57 1-2 年 3.60%53,524.66 合計-3,677,424.64-24.76%1,172,195.92 6）涉及政府補助的應收款項）涉及政府補助的應收款項 不適用 7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 不適用 8）轉移

201、其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 不適用 9、存貨、存貨（1）存貨分類）存貨分類 單位：元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 存貨跌價準備或合同履約成本減值準備 賬面價值 賬面余額 存貨跌價準備或合同履約成本減值準備 賬面價值 庫存商品 11,200,106.77 1,165,138.09 10,034,968.68 6,151,094.35 571,427.36 5,579,666.99 發出商品 2,118,438.54 0.00 2,118,438.54 477,478.14 0.00 477,478.14 合計 13,318,54

202、5.31 1,165,138.09 12,153,407.22 6,628,572.49 571,427.36 6,057,145.13（2）存貨跌價準備和合同履約成本減值準備）存貨跌價準備和合同履約成本減值準備 單位：元 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 庫存商品 571,427.36 606,234.66 0.00 0.00 12,523.93 1,165,138.09 合計 571,427.36 606,234.66 0.00 0.00 12,523.93 1,165,138.09 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 63（3

203、）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明 不適用（4）合同履約成本本期攤銷金額的說明）合同履約成本本期攤銷金額的說明 不適用 10、合同資產、合同資產 單位：元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 質保金 0.00 0.00 0.00 389,750.00 11,692.50 378,057.50 合計 0.00 0.00 0.00 389,750.00 11,692.50 378,057.50 合同資產的賬面價值在本期內發生的重大變動金額和原因：不適用 如是按照預期信用損失一般模型計提合同資產壞賬準

204、備，請參照其他應收款的披露方式披露壞賬準備的相關信息：適用 不適用 本期合同資產計提減值準備情況 單位：元 項目 本期計提 本期轉回 本期轉銷/核銷 原因 合同資產壞賬準備 0.00 11,692.50 0.00 合計 0.00 11,692.50 0.00-11、持有待售資產、持有待售資產 不適用 12、一年內到期的非流動資產、一年內到期的非流動資產 單位：元 項目 期末余額 期初余額 一年內到期的定期存款 1,203,769,665.63 0.00 合計 1,203,769,665.63 0.00 13、其他流動資產、其他流動資產 單位：元 項目 期末余額 期初余額 網宿科技股份有限公司

205、2021 年年度財務報告 64 待抵扣和留抵進項稅 81,842,517.83 55,803,409.33 預繳所得稅 4,549,534.98 2,527,457.90 預付租金 500,996.19 899,492.58 其他 1,369,946.99 1,323,229.59 合計 88,262,995.99 60,553,589.40 14、債權投資、債權投資 不適用 15、其他債權投資、其他債權投資 不適用 16、長期應收款、長期應收款 不適用 17、長期股權投資、長期股權投資 單位：元 被投資單位 期初余額(賬面價值)本期增減變動 期末余額(賬面價值)減值準備期末余額 追加投資 減

206、少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 二、聯營企業 創而新（北京）教育科技有限公司 100,000,000.00 0.00 0.00-4,650,930.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 95,349,070.00 上海網宿晨徽股權投資基金合伙企業（有限合伙）（注1）74,986,918.56 0.00 569,612.90 20,399,485.11 0.00 0.00 1,983,968.54 0.00 0.00 92,832,822.23 杭州飛致云信息科技有限公45,966,490

207、.52 0.00 0.00-7,930,318.91 0.00-1,073,232.93 0.00 0.00 0.00 36,962,938.68 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 65 司 廣東泰迪智能科技股份有限公司（注2）0.00 10,000,000.00 0.00 1,266,476.68 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11,266,476.68 Alliance Internet Co.,Ltd.5,240,147.09 0.00 0.00 3,088,666.22 0.00 0.00 0.00 0.00-685,169.76 7,643,643.

208、55 上海晨徽網宿投資管理有限公司 3,636,967.19 0.00 0.00 297,160.84 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,934,128.03 PlatformCraft LLC 279,854.44 0.00 0.00 317,550.26 0.00 0.00 0.00 0.00-15,390.80 582,013.90 北京網宿快線科技有限公司 1,714,484.17 0.00 0.00-1,490,463.94 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 224,020.23 小計 231,824,861.97 10,000,000.00 56

209、9,612.90 11,297,626.26 0.00-1,073,232.93 1,983,968.54 0.00-700,560.56 248,795,113.30 合計 231,824,861.97 10,000,000.00 569,612.90 11,297,626.26 0.00-1,073,232.93 1,983,968.54 0.00-700,560.56 248,795,113.30 注1：上海網宿晨徽股權投資基金合伙企業（有限合伙）本期分派現金股利，減少投資成本人民幣569,612.90元，收到項目分紅1,983,968.54元，持股比例未發生變動；注2：本集團本年對廣東

210、泰迪智能科技股份有限公司增資人民幣10,000,000.00元，持股比例為10%，于2021年5月17日完成工商變更。本次增資完成后，本集團有權委派1名董事參與公司治理，對廣東泰迪智能科技股份有限公司產生重大影響。18、其他權益工具投資、其他權益工具投資 單位：元 項目 期末余額 期初余額 中國聯合網絡通信股份有限公司 230,161,051.29 261,200,582.38 合計 230,161,051.29 261,200,582.38 分項披露本期非交易性權益工具投資 單位：元 項目名稱 確認的股利收入 累計利得 累計損失 其他綜合收益轉入留存收益的金額 指定為以公允價值計量且其變動計

211、入其他綜合收益的原因 其他綜合收益轉入留存收益的原因 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 66 中國聯合網絡通信股份有限公司 6,775,988.21 169,838,948.71 戰略性持有 19、其他非流動金融資產、其他非流動金融資產 單位：元 項目 期末余額 期初余額 Clobotics Holdings Limited 62,853,219.02 32,624,500.00 寧波晨暉盛景股權投資合伙企業（有限合伙）18,869,423.11 22,800,348.80 ShangBay Capital Opportunity,LLC 10,519,905.00 0.00 北

212、京三軸空間科技有限公司 120,000.00 120,000.00 Korean Software Financial Cooperative 5,360.21 5,997.00 Itoxi（注）4,336.30 10,377.69 合計 92,372,243.64 55,561,223.49 注：Itoxi為原YD Online更名。20、投資性房地產、投資性房地產（1）采用成本計量模式的投資性房地產）采用成本計量模式的投資性房地產 適用 不適用 單位：元 項目 房屋、建筑物 土地使用權 在建工程 合計 一、賬面原值 1.期初余額 197,881,562.51 197,881,562.51

213、2.本期增加金額 96,719,092.49 96,719,092.49 （1）外購 （2）存貨固定資產在建工程轉入 80,839,988.39 80,839,988.39 （3）企業合并增加 （4）持有待售資產轉入 15,879,104.10 15,879,104.10 3.本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉出 4.期末余額 294,600,655.00 294,600,655.00 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 67 二、累計折舊和累計攤銷 1.期初余額 16,114,742.93 16,114,742.93 2.本期增加金額 11,421,705.32 11,421

214、,705.32 （1）計提或攤銷 5,948,345.98 5,948,345.98 （2）固定資產/在建工程轉入 4,115,695.94 4,115,695.94 （3）持有待售資產轉入 1,357,663.40 1,357,663.40 3.本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉出 4.期末余額 27,536,448.25 27,536,448.25 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3、本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉出 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 267,064,206.75 267,064,206.75 2.期初賬面價值 181,76

215、6,819.58 181,766,819.58（2）采用公允價值計量模式的投資性房地產）采用公允價值計量模式的投資性房地產 不適用 （3）未辦妥產權證書的投資性房地產情況）未辦妥產權證書的投資性房地產情況 不適用 21、固定資產、固定資產 單位：元 項目 期末余額 期初余額 固定資產 1,104,028,691.86 1,436,370,795.45 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 68 合計 1,104,028,691.86 1,436,370,795.45（1）固定資產情況）固定資產情況 單位：元 項目 房屋建筑物 機器設備 辦公設備 電子設備 運輸設備 合計 一、賬面原值

216、：1.期初余額 333,394,973.20 52,416,152.33 12,938,156.53 2,281,290,352.28 974,530.08 2,681,014,164.42 2.本期增加金額 572,697.16 2,216,401.31 327,037.24 116,450,138.17 119,566,273.88 （1）購置 572,697.16 2,216,401.31 327,037.24 116,450,138.17 119,566,273.88 （2）在建工程轉入 （3）企業合并增加 3.本期減少金額 80,955,635.28 326,218.76 774,3

217、13.73 58,619,815.79 140,675,983.56 （1）處置或報廢 115,646.89 326,218.76 774,313.73 58,619,815.79 59,835,995.17 （2）轉入投資性房地產 80,839,988.39 80,839,988.39 4.外幣報表折算差異-817,637.76-28,992.24-197,814.79-28,441,790.59-34,694.01-29,520,929.39 5.期末余額 252,194,397.32 54,277,342.64 12,293,065.25 2,310,678,884.07 939,836

218、.07 2,630,383,525.35 二、累計折舊 1.期初余額 16,528,435.06 8,696,528.25 4,854,382.69 1,213,845,789.76 718,233.21 1,244,643,368.97 2.本期增加金額 7,001,137.03 5,239,511.83 2,502,805.19 346,036,147.76 124,105.92 360,903,707.73 （1）計提 7,001,137.03 5,239,511.83 2,502,805.19 346,036,147.76 124,105.92 360,903,707.73 3.本期減

219、少金額 4,218,733.55 17,229.22 664,788.84 46,395,865.27 51,296,616.88 （1）處置或報廢 103,037.61 17,229.22 664,788.84 46,395,865.27 47,180,920.94 （2）轉入投資性房地產 4,115,695.94 4,115,695.94 4.外幣報表折算差異-288,102.80-3,714.69-185,210.40-27,384,998.81-33,599.63-27,895,626.33 5.期末余額 19,022,735.74 13,915,096.17 6,507,188.64

220、 1,486,101,073.44 808,739.50 1,526,354,833.49 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 69 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 （1）處置或報廢 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 233,171,661.58 40,362,246.47 5,785,876.61 824,577,810.63 131,096.57 1,104,028,691.86 2.期初賬面價值 316,866,538.14 43,719,624.08 8,083,773.84 1,067,444,562.52 256,

221、296.87 1,436,370,795.45（2）暫時閑置的固定資產情況暫時閑置的固定資產情況 不適用（3）通過經營租賃租出的固定資產通過經營租賃租出的固定資產 不適用（4）未辦妥產權證書的固定資產情況）未辦妥產權證書的固定資產情況 不適用（5）固定資產清理）固定資產清理 不適用 22、在建工程、在建工程 單位：元 項目 期末余額 期初余額 在建工程 220,764,950.07 88,057,197.55 工程物資 79,427,996.47 95,784,730.55 合計 300,192,946.54 183,841,928.10 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 70（

222、1）在建工程情況）在建工程情況 單位：元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 建造嘉定云計算中心項目 216,644,785.16 0.00 216,644,785.16 88,057,197.55 0.00 88,057,197.55 其他 4,120,164.91 0.00 4,120,164.91 0.00 0.00 0.00 合計 220,764,950.07 0.00 220,764,950.07 88,057,197.55 0.00 88,057,197.55（2）重要在建工程項目本期變動情況）重要在建工程項目本期變動情況 單位：元

223、 項目名稱 預算數 期初余額 本期增加金額 本期轉入固定資產金額 本期其他減少金額 期末余額 工程累計投入占預算比例 工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率 資金來源 建造嘉定云計算中心項目 400,000,000.00 88,057,197.55 128,587,587.61 216,644,785.16 93.85%未完工 合計 400,000,000.00 88,057,197.55 128,587,587.61 216,644,785.16-（3）本期計提在建工程減值準備情況）本期計提在建工程減值準備情況 不適用（4）工程物資）工程物資 單位：元 項目

224、 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 工程物資 96,736,281.36 17,308,284.89 79,427,996.47 107,667,816.88 11,883,086.33 95,784,730.55 合計 96,736,281.36 17,308,284.89 79,427,996.47 107,667,816.88 11,883,086.33 95,784,730.55 23、生產性生物資產、生產性生物資產 不適用 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 71 24、油氣資產、油氣資產 不適用 25、使用權資產、使用權資產

225、 單位：元 項目 房屋及建筑物 機器設備 合計 一、賬面原值：1.期初余額 103,631,281.28 66,691.76 103,697,973.04 2.本期增加金額 10,954,185.57 10,954,185.57 3.本期減少金額 3,654,587.95 3,654,587.95 4.外幣報表折算差異-1,602,837.70-7,081.70-1,609,919.40 5.期末余額 109,328,041.20 59,610.06 109,387,651.26 二、累計折舊 1.期初余額 2.本期增加金額 26,094,389.52 54,488.26 26,148,877

226、.78 （1）計提 26,094,389.52 54,488.26 26,148,877.78 3.本期減少金額 2,163,423.62 2,163,423.62 （1）處置 2,163,423.62 2,163,423.62 4.外幣報表折算差異-128,683.05-2,844.24-131,527.29 5.期末余額 23,802,282.85 51,644.02 23,853,926.87 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 （1）處置 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 85,525,758.35 7,966.04 85,533,7

227、24.39 2.期初賬面價值 103,631,281.28 66,691.76 103,697,973.04 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 72 26、無形資產、無形資產（1）無形資產情況）無形資產情況 單位：元 項目 土地使用權 專利權 非專利技術 自主研發軟件 外購軟件 電路使用權 客戶關系 商標 其他 合計 一、賬面原值 1.期初余額 23,880,800.00 597,975,577.87 15,386,807.16 140,454,086.74 236,444,494.48 18,948,143.60 9,156,490.87 1,042,246,400.72 2.

228、本期增加金額 1,098,274.53 9,728.87 1,108,003.40 （1）購置 1,098,274.53 9,728.87 1,108,003.40 （2）內部研發 （3）企業合并增加 3.本期減少金額 76,943,090.66 76,943,090.66 （1）處置 76,943,090.66 76,943,090.66 4.外幣報表折算差異 -4,893,410.24-1,105,159.51 -25,555,601.61-1,982,514.61-430,137.51-33,966,823.48 5.期末余額 23,880,800.00 516,139,076.97 1

229、5,379,922.18 140,454,086.74 210,888,892.87 16,975,357.86 8,726,353.36 932,444,489.98 二、累計攤銷 1.期初余額 2,109,470.49 392,604,430.34 10,786,386.41 86,577,406.89 64,821,638.98 18,728,434.11 1,721,653.99 577,349,421.21 2.本期增加金額 477,615.96 81,879,148.06 2,985,218.86 28,067,504.14 3,539,051.36 78,456.43 1,571

230、,268.90 118,598,263.71 （1）計提 477,615.96 81,879,148.06 2,985,218.86 28,067,504.14 3,539,051.36 78,456.43 1,571,268.90 118,598,263.71 3.本 38,505,200 38,505,200網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 73 期減少金額.11.11 （1）處置 38,505,200.11 38,505,200.11 4.外幣報表折算差異 -5,527,918.33-42,679.64 -4,212,173.12-1,978,279.01-57,756.7

231、2-11,818,806.82 5.期末余額 2,587,086.45 430,450,459.96 13,728,925.63 114,644,911.03 64,148,517.22 16,828,611.53 3,235,166.17 645,623,677.99 三、減值準備 1.期初余額 104,844.52 141,175,454.07 652,673.09 141,932,971.68 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 （1）處置 4.外幣報表折算差異 -19,141,212.38 -189,218.08-19,330,430.46 4.期末余額 104,844.5

232、2 122,034,241.69 463,455.01 122,602,541.22 四、賬面價值 1.期末賬面價值 21,293,713.55 85,688,617.01 1,650,996.55 25,704,331.19 24,706,133.96 146,746.33 5,027,732.18 164,218,270.77 2.期初賬面價值 21,771,329.51 205,371,147.53 4,600,420.75 53,771,835.33 30,447,401.43 219,709.49 6,782,163.79 322,964,007.83 本期末通過公司內部研發形成的無

233、形資產占無形資產余額的比例 52.18%。網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 74（2）未辦妥產權證書的土地使用權情況）未辦妥產權證書的土地使用權情況 截至2021年12月31日，本集團無未辦妥產權證書的土地使用權。27、開發支出、開發支出 不適用 28、商譽、商譽 不適用 29、長期待攤費用、長期待攤費用 單位：元 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 裝修費 54,194,477.12 6,400,005.93 9,091,912.22 58,570.21 51,444,000.62 合計 54,194,477.12 6,400,005.93 9,

234、091,912.22 58,570.21 51,444,000.62 30、遞延所得稅資產、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債（1）未經抵銷的遞延所得稅資產）未經抵銷的遞延所得稅資產 單位：元 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 資產減值準備 156,649,844.22 24,146,875.07 144,446,339.84 19,149,334.19 可抵扣虧損 165,688,613.50 26,577,785.44 56,167,129.23 11,677,338.93 折舊及攤銷 164,084,280.82 24

235、,709,987.91 167,218,000.75 24,166,727.74 政府補助 40,550,183.38 6,112,527.51 53,090,426.38 7,279,030.13 研發支出（注）0.00 3,169,699.59 0.00 570,740.64 租賃負債 4,226,515.15 924,958.34 0.00 0.00 預提費用 1,881,096.84 424,402.40 2,723,948.46 629,494.33 其他 1,298,100.25 332,723.88 12,313,416.88 2,845,689.19 合計 534,378,63

236、4.16 86,398,960.14 435,959,261.54 66,318,355.15 注：本集團子公司CDNetworks Co.,Ltd.、CDNetworks Inc.按照韓國和美國聯邦與加利福尼亞州稅收相關法律規定，根據其在歷史期間的研發活動，獲得了與研發支出相關的所得稅抵減金額，可在未來期間直接抵扣應交聯邦所得稅和加利福尼亞州所得稅，無與之對應的可抵扣暫時性差異。網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 75（2）未經抵銷的遞延所得稅負債）未經抵銷的遞延所得稅負債 單位：元 項目 期末余額 期初余額 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 非

237、同一控制企業合并資產評估增值 26,753,083.16 4,656,827.05 31,161,728.75 5,765,884.43 交易性金融資產公允價值變動 71,092,318.18 10,663,847.73 0.00 0.00 折舊及攤銷 110,329,333.44 16,521,066.27 185,646,566.45 28,194,291.77 使用權資產 2,060,832.07 574,467.32 0.00 0.00 其他 6,660,792.81 1,465,374.40 8,135,464.28 1,789,802.12 合計 216,896,359.66 33

238、,881,582.77 224,943,759.48 35,749,978.32（3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 單位：元 項目 遞延所得稅資產和負債期末互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產或負債期末余額 遞延所得稅資產和負債期初互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產或負債期初余額 遞延所得稅資產 29,224,755.72 57,174,204.42 24,754,918.61 41,563,436.54 遞延所得稅負債 29,224,755.72 4,656,827.05 24,754,918.61 10,995,059.71（4）未確認遞延所得稅資產

239、明細）未確認遞延所得稅資產明細 單位：元 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 52,629,897.36 38,189,211.61 可抵扣虧損 459,735,801.33 353,195,931.82 合計 512,365,698.69 391,385,143.43（5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 單位：元 年份 期末金額 期初金額 備注 2021 年 4,442,864.59 2022 年 1,710,137.56 4,061,189.60 2023 年 28,709,270.98 30,070,552.71

240、 2024 年 15,745,185.87 16,039,789.10 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 76 2025 年 37,930,190.57 20,000,494.37 2026 年 83,858,707.78 4,094,407.41 2027 年及以后 291,782,308.57 274,486,634.04 合計 459,735,801.33 353,195,931.82-31、其他非流動資產、其他非流動資產 單位：元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 定期存款 550,084,551.96 550,084,

241、551.96 1,630,094,596.78 1,630,094,596.78 應收利息 15,356,611.11 15,356,611.11 86,972,906.94 86,972,906.94 押金、保證金 7,724,622.20 7,724,622.20 11,274,608.41 11,274,608.41 設備購置款 2,268,944.53 2,268,944.53 4,744,156.69 4,744,156.69 員工借款擔保質押（注）804,030.87 804,030.87 2,998,500.75 2,998,500.75 其他 0.00 0.00 1,802.4

242、9 1,802.49 合計 576,238,760.67 576,238,760.67 1,736,086,572.06 1,736,086,572.06 注：本公司之子公司CDNetworks Co.,Ltd.在KEB Hana Bank存入1.5億韓元（折合人民幣804,030.87元）作為員工借款擔保質押，CDNetworks Co.,Ltd.員工可以在該銀行獲得低于市場利率的信用借款。期末定期存款中有84,551.96元為CDNetworks Co.,Ltd.的電信業登記保證金。32、短期借款、短期借款（1）短期借款分類）短期借款分類 單位：元 項目 期末余額 期初余額 質押借款 50

243、,000,000.00 信用借款 503,861,861.19 95,323,759.26 合計 503,861,861.19 145,323,759.26（2）已逾期未償還的短期借款情況）已逾期未償還的短期借款情況 不適用 33、交易性金融負債、交易性金融負債 不適用 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 77 34、衍生金融負債、衍生金融負債 不適用 35、應付票據、應付票據 不適用 36、應付賬款、應付賬款（1）應付賬款列示）應付賬款列示 單位：元 項目 期末余額 期初余額 應付采購款 677,683,880.26 667,046,403.14 應付設備款 17,053,855

244、.17 11,547,297.13 應付工程款 10,797,804.43 29,381,768.39 合計 705,535,539.86 707,975,468.66（2）賬齡超過）賬齡超過 1 年的重要應付賬款年的重要應付賬款 單位：元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 單位二十八 6,473,379.49 質保金 合計 6,473,379.49-37、預收款項、預收款項（1）預收款項列示）預收款項列示 單位：元 項目 期末余額 期初余額 預收押金 1,050,000.00 1,400,000.00 合計 1,050,000.00 1,400,000.00（2）賬齡超過）賬齡超過 1 年

245、的重要預收款項年的重要預收款項 不適用 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 78 38、合同負債、合同負債 單位：元 項目 期末余額 期初余額 預收電信服務費 89,959,053.44 69,699,182.68 合計 89,959,053.44 69,699,182.68 39、應付職工薪酬、應付職工薪酬（1）應付職工薪酬列示）應付職工薪酬列示 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 141,520,388.95 815,132,112.86 826,981,879.00 129,670,622.81 二、離職后福利-設定提存計劃 4,283,40

246、0.69 61,585,735.77 64,204,007.90 1,665,128.56 三、辭退福利 83,880.00 220,567.51 185,047.51 119,400.00 合計 145,887,669.64 876,938,416.14 891,370,934.41 131,455,151.37（2）短期薪酬列示）短期薪酬列示 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、工資、獎金、津貼和補貼 136,043,589.60 710,130,487.56 722,982,854.33 123,191,222.83 2、職工福利費 1,709,156.01 14

247、,947,206.44 13,148,224.11 3,508,138.34 3、社會保險費 1,069,299.09 41,232,921.39 41,214,061.69 1,088,158.79 其中：醫療保險費 1,029,004.98 31,618,086.23 31,582,277.93 1,064,813.28 工傷保險費 243,537.57 910,675.37 1,116,149.26 38,063.68 生育保險費 15,517.90 1,852,179.79 1,854,991.54 12,706.15 其他-218,761.36 6,851,980.00 6,660,

248、642.96-27,424.32 4、住房公積金 253,075.32 45,499,573.92 45,522,011.24 230,638.00 5、工會經費和職工教育經費 178,694.96 3,321,923.55 3,284,352.87 216,265.64 6、短期帶薪缺勤 2,266,573.97 0.00 830,374.76 1,436,199.21 合計 141,520,388.95 815,132,112.86 826,981,879.00 129,670,622.81 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 79（3）設定提存計劃列示）設定提存計劃列示 單位

249、：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 4,192,713.97 59,383,816.45 62,005,251.61 1,571,278.81 2、失業保險費 90,686.72 2,201,919.32 2,198,756.29 93,849.75 合計 4,283,400.69 61,585,735.77 64,204,007.90 1,665,128.56 40、應交稅費、應交稅費 單位：元 項目 期末余額 期初余額 增值稅 42,751,085.35 26,587,802.50 企業所得稅 8,133,806.91 13,272,740.30 個人所得

250、稅 7,425,023.44 4,993,903.16 城市維護建設稅 74,680.53 95,016.90 教育費附加 61,420.46 67,869.21 銷售稅 11,861.12 107,123.93 其他 3,039,023.06 1,423,817.68 合計 61,496,900.87 46,548,273.68 41、其他應付款、其他應付款 單位：元 項目 期末余額 期初余額 應付利息 1,455,628.76 其他應付款 105,672,956.77 158,505,599.91 合計 105,672,956.77 159,961,228.67（1）應付利息）應付利息 單

251、位：元 項目 期末余額 期初余額 短期借款應付利息 0.00 121,542.43 國開行發展基金利息 0.00 1,334,086.33 合計 0.00 1,455,628.76 重要的已逾期未支付的利息情況：不適用 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 80（2）應付股利）應付股利 不適用（3）其他應付款）其他應付款 1）按款項性質列示其他應付款）按款項性質列示其他應付款 單位：元 項目 期末余額 期初余額 限制性股票回購義務（注 1）70,683,462.00 119,612,863.00 預提費用 20,517,462.69 18,844,864.79 看跌期權預計義務（注

252、2）4,300,671.73 8,916,892.61 押金 3,101,500.07 2,554,955.51 保證金及質保金 1,166,666.11 2,135,365.63 業績補償款 0.00 3,136,295.00 其他 5,903,194.17 3,304,363.37 合計 105,672,956.77 158,505,599.91 注1：限制性股票回購義務主要系根據關于公司2020年股票期權與限制性股票激勵計劃授予相關事項的議案，本公司實際登記授予限制性股票數量為24,321,000股，回購價格為每股4.15元，發行限制性股票時確認回購義務100,932,150.00元。2

253、021年6月10日，2020年股票期權與限制性股票激勵計劃授予限制性股票的回購價格由4.15元調整為4.14元。期末庫存股結存數量為17,073,300.00股（其中包含已離職尚未注銷的庫存股776,250.00股），回購價格為4.14元，限制性股票回購義務余額70,683,462.00元。注2：2017年收購CDN-VIDEO LLC之后，與持有剩余30%股權的少數股東簽訂看跌期權協議，集團本年度完成收購少數股東的18%股權，并與少數股東重新簽訂看跌期權協議。報告期末根據預計付款義務確認為負債。2）賬齡超過）賬齡超過 1 年的重要其他應付款年的重要其他應付款 不適用 42、持有待售負債、持有

254、待售負債 不適用 43、一年內到期的非流動負債、一年內到期的非流動負債 單位：元 項目 期末余額 期初余額 一年內到期的長期應付款（注）0.00 120,735,000.00 一年內到期的租賃負債 23,581,406.95 22,450,729.01 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 81 合計 23,581,406.95 143,185,729.01 注：根據本公司及子公司上海云宿科技有限公司（以下簡稱“上海云宿”）與國開發展基金有限公司（以下簡稱“國開基金”）簽訂的國開發展基金投資合同，國開基金于2015年12月4日對上海云宿投資人民幣22,073.50萬元，本次投資期限為

255、自首筆增資款繳付完成日之日起六年，在投資期限到期后國開基金有權行使投資回收選擇權，并要求本公司對國開基金持有的上海云宿股權予以回購。公司于2020年向國開基金支付10,000.00萬元，回購國開基金持有上海云宿22.14%的股權，于2021年向國開基金支付12,073.50萬元，回購國開基金持有上海云宿26.73%的股權。44、其他流動負債、其他流動負債 單位：元 項目 期末余額 期初余額 預收租金 4,410,391.12 2,615,479.53 合計 4,410,391.12 2,615,479.53 45、長期借款、長期借款 不適用 46、應付債券、應付債券 不適用 47、租賃負債、租

256、賃負債 單位：元 項目 期末余額 期初余額 租賃付款額 93,062,584.29 110,464,695.57 減：未確認融資費用 7,453,064.87 10,525,571.57 一年內到期的租賃負債 23,581,406.95 22,450,729.01 合計 62,028,112.47 77,488,394.99 48、長期應付款、長期應付款 不適用 49、長期應付職工薪酬、長期應付職工薪酬 不適用 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 82 50、預計負債、預計負債 單位：元 項目 期末余額 期初余額 形成原因 未決訴訟 0.00 1,895,608.99 違約金 租賃

257、物復原成本 281,637.22 1,177,250.04 承租物復原成本 合計 281,637.22 3,072,859.03-51、遞延收益、遞延收益 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 53,246,882.30 1,374,000.00 14,070,698.92 40,550,183.38 與資產相關的政府補助 合計 53,246,882.30 1,374,000.00 14,070,698.92 40,550,183.38-涉及政府補助的項目：單位：元 負債項目 期初余額 本期新增補助金額 本期計入營業外收入金額 本期計入其他收益金額 本期沖

258、減成本費用金額 其他變動 期末余額 與資產相關/與收益相關 面向大數據高速應用的公共云服務平臺 25,116,279.07 8,372,093.03 16,744,186.04 與資產相關 面向工業智能感知的邊緣計算網絡支撐平臺 12,840,000.00 12,840,000.00 與資產相關 面向行業應用的邊緣計算支撐平臺 3,000,000.00 142,857.14 2,857,142.86 與資產相關 工程技術研究中心 2,000,000.00 2,000,000.00 與資產相關 面向云服務的分布式攻擊防御平臺 1,000,000.00 344,000.00 126,000.00

259、1,218,000.00 與資產相關 面向全場景應用的高可靠邊云協同服務平臺關1,074,000.00 358,000.00 456,910.28 975,089.72 與資產相關 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 83 鍵技術研發及產業化 基于人工智能的網絡內容安全服務平臺 800,000.00 94,117.64 705,882.36 與資產相關 啟悅智慧社區建設 785,714.32 285,714.24 500,000.08 與資產相關 面向移動互聯網互動直播云服務平臺 840,000.00 360,000.00 480,000.00 與資產相關 邊緣資源池化管理與計算協

260、同劃分研究 0.00 420,000.00 420,000.00 與資產相關 2020 年第十二批產業轉型專項（品牌經濟發展）400,000.00 400,000.00 與資產相關 中小城市端邊云協同的運營級服務示范 342,000.00 342,000.00 與資產相關 基于工業物聯網的鋼鐵節能與表面質檢技術研究及產業化示范 300,000.00 300,000.00 與資產相關 內容分發網絡系列技術標準 280,000.00 70,000.00 144,117.68 205,882.32 與資產相關 面向互聯網超清視頻內容分發平臺 800,000.00 600,000.00 200,000

261、.00 與資產相關 面向端邊云協同的彈性計算與智能分析技術 180,000.00 180,000.00 與資產相關 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 84 基于邊緣智能協同的物聯終端系統與應用 0.00 120,000.00 120,000.00 與資產相關 數據驅動的CDN邊緣計算資源調度和部署機制研究 0.00 62,000.00 62,000.00 與資產相關 網宿金融混合云服務平臺 1,666,666.77 1,666,666.77 0.00 與資產相關 基于云架構的智能網絡支撐服務平臺建設 1,422,222.14 1,422,222.14 0.00 與資產相關 高性能

262、海量數據傳輸平臺 400,000.00 400,000.00 0.00 與資產相關 合計 53,246,882.30 1,374,000.00 14,070,698.92 40,550,183.38 52、其他非流動負債、其他非流動負債 不適用 53、股本、股本 單位：元 期初余額 本次變動增減（+、-）期末余額 發行新股 送股 公積金轉股 其他（注）小計 股份總數 2,453,012,204.00 -5,982,400.00-5,982,400.00 2,447,029,804.00 注：本年度公司股票期權與限制性股票激勵計劃中，因2017年激勵計劃限制性股票被授予對象離職、未達到解鎖條件，

263、公司回購注銷限制性股票4,405,800股；因2020年激勵計劃限制性股票被授予對象離職，公司回購注銷限制性股票1,576,600股。54、其他權益工具、其他權益工具 不適用 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 85 55、資本公積、資本公積 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價）（注 1）2,204,764,314.55 28,560,487.40 26,230,718.26 2,207,094,083.69 其他資本公積 131,364,006.96 47,114,928.42 29,642,046.39 148,836,888.99 其中

264、：母公司以權益結算的股份支付權益工具公允價值（注 2）94,381,315.14 47,107,768.76 28,547,819.90 112,941,264.00 子公司以權益結算的股份支付權益工具公允價值（注 3）269,102.81 7,159.66 20,993.56 255,268.91 其他（注 4）36,713,589.01 0 1,073,232.93 35,640,356.08 合計 2,336,128,321.51 75,675,415.82 55,872,764.65 2,355,930,972.68 注1：本年度股本溢價增加主要系以下原因所致：因本公司2020年股票期

265、權與限制性股票激勵計劃第一個解鎖期/行權期達到解鎖/行權條件，其他資本公積轉入股本溢價28,547,819.90元；因子公司Quantil,Inc.股權激勵計劃對象行權增加股本溢價12,667.50元。本年度股本溢價減少主要系以下原因所致：因本公司2017年股票期權與限制性股票激勵對象離職及激勵計劃未達到解鎖條件，回購注銷庫存股減少資本公積17,763,343.50元；因2020年股票期權與限制性股票激勵計劃激勵對象離職，回購注銷庫存股減少資本公積4,961,324.00元；子公司少數股權，減少資本公積3,506,050.76元。注2：增加系股權激勵成本本年攤銷金額47,107,768.76元

266、；減少系本公司2020年股票期權與限制性股票激勵計劃第一個解鎖期/行權期達到解鎖/行權條件，其他資本公積轉入股本溢價28,547,819.90元。注3：增加系子公司Quantil,Inc.股權激勵計劃本年攤銷金額7,159.66元；減少系子公司Quantil,Inc.股權激勵計劃中實際行權部分對應股權激勵成本轉入股本溢價6,087.11元，以及沖銷離職人員對應的攤銷金額14,906.45元。注4：增加系本年度本集團持有的聯營企業權益變動導致資本公積相應減少1,073,232.93元。56、庫存股、庫存股 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 實施限制性股票激勵計劃鎖定期股（注

267、）123,139,356.00 52,455,894.00 70,683,462.00 公司回購股份 65,005,110.61 65,005,110.61 合計 188,144,466.61 52,455,894.00 135,688,572.61 注：本年度因2017年限制性股票激勵對象離職及激勵計劃未達到解鎖條件而回購注銷庫存股22,207,206.00元；因2020年限制性股票激勵對象離職于本期完成注銷庫存股6,713,623.00元；因2020年限制性股票激勵計劃達到解鎖條件而減少回購網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 86 義務23,535,065.00元。57、其他綜

268、合收益、其他綜合收益 單位：元 項目 期初余額 本期發生額 期末余額 本期所得稅前發生額 減：前期計入其他綜合收益當期轉入損益 減：前期計入其他綜合收益當期轉入留存收益 減：所得稅費用 稅后歸屬于母公司 稅后歸屬于少數股東 一、不能重分類進損益的其他綜合收益-138,799,417.62-31,039,531.09 -31,039,531.09 -169,838,948.71 其他權益工具投資公允價值變動-138,799,417.62-31,039,531.09 -31,039,531.09 -169,838,948.71 二、將重分類進損益的其他綜合收益 6,422,262.72-46,90

269、4,736.38 -46,853,153.94-51,582.44-40,430,891.22 外幣財務報表折算差額 6,422,262.72-46,904,736.38 -46,853,153.94-51,582.44-40,430,891.22 其他綜合收益合計-132,377,154.90-77,944,267.47 -77,892,685.03-51,582.44-210,269,839.93 58、專項儲備、專項儲備 不適用 59、盈余公積、盈余公積 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 575,262,264.26 575,262,264.26 合計

270、 575,262,264.26 575,262,264.26 60、未分配利潤、未分配利潤 單位：元 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 3,650,671,966.40 3,524,494,658.86 調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減-）（注 1）15,215,161.76 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 87 調整后期初未分配利潤 3,665,887,128.16 3,524,494,658.86 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 165,240,702.33 220,001,222.21 減：提取法定盈余公積 0.00 21,047,116.42 應付普通

271、股股利（注 2）24,448,118.98 72,776,798.25 期末未分配利潤 3,806,679,711.51 3,650,671,966.40 注 1：詳見本附注“五、44.重要會計政策和會計估計變更”相關內容。注 2：本年度股東大會已批準的現金股利 2021年4月23日，經本公司2020年年度股東大會批準按照2020年12月31日公司總股本2,453,012,204股扣減不參與利潤分配的回購專戶中的股份8,122,329股，即2,444,889,875股為基數，向全體股東每10股派發現金股利0.1元（含稅），合計派發現金股利24,448,898.75元（含稅），不送紅股，不以資本

272、公積金轉增股本。61、營業收入和營業成本、營業收入和營業成本 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 4,552,364,222.64 3,402,501,008.13 5,672,051,982.78 4,235,625,675.59 其他業務 22,650,458.56 14,828,945.88 14,589,019.99 11,485,066.39 合計 4,575,014,681.20 3,417,329,954.01 5,686,641,002.77 4,247,110,741.98 經審計扣除非經常損益前后凈利潤孰低是否為負值 是 否 單位：元

273、項目 本年度（元）具體扣除情況 上年度（元）具體扣除情況 營業收入金額 4,575,014,681.20 5,686,641,002.77 營業收入扣除項目合計金額 38,429,575.02 39,775,444.39 營業收入扣除項目合計金額占營業收入的比重 0.84%0.70%一、與主營業務無關的業務收入 1 正常經營之外的其他業務收入。如出租固定資產、無形資產、包裝物，銷售材料，用材料進行非貨幣性資產交換，經營受托管理業務等實現的收入，以及雖計入主營22,650,458.56 公司提供房屋出租、物業服務，本集團正常經營之外的收入 14,589,019.99 公司提供房屋出租、物業服務，

274、本集團正常經營之外的收入 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 88 業務收入，但屬于上市公司正常經營之外的收入。2.不具備資質的類金融業務收入，如拆出資金利息收入；本會計年度以及上一會計年度新增的類金融業務所產生的收入，如擔保、商業保理、小額貸款、融資租賃、典當等業務形成的收入，為銷售主營產品而開展的融資租賃業務除外。3.本會計年度以及上一會計年度新增貿易業務所產生的收入。4.與上市公司現有正常經營業務無關的關聯交易產生的收入。5.同一控制下企業合并的子公司期初至合并日的收入。6.未形成或難以形成穩定業務模式的業務所產生的收入。15,779,116.46 公司提供設備代采，難以形成

275、穩定的業務模式 25,186,424.4 公司提供設備代采，難以形成穩定的業務模式 與主營業務無關的業務收入小計 38,429,575.02 39,775,444.39 二、不具備商業實質的收入 1.未顯著改變企業未來現金流量的風險、時間分布或金額的交易或事項產生的收入。2.不具有真實業務的交易產生的收入。如以自我交易的方式實現的虛假收入，利用互聯網技術手段或其他方法構造交易產生 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 89 的虛假收入等。3.交易價格顯失公允的業務產生的收入。4.本會計年度以顯失公允的對價或非交易方式取得的企業合并的子公司或業務產生的收入。5.審計意見中非標準審計意見

276、涉及的收入。6.其他不具有商業合理性的交易或事項產生的收入。不具備商業實質的收入小計 營業收入扣除后金額 4,536,585,106.18 5,646,865,558.38 收入相關信息：單位：元 合同分類 分部 1 合計 商品類型 4,575,014,681.20 4,575,014,681.20 其中：IDC 及液冷 246,349,019.32 246,349,019.32 CDN 及邊緣計算 4,290,236,086.86 4,290,236,086.86 商品銷售及其他 38,429,575.02 38,429,575.02 與履約義務相關的信息：CDN及邊緣計算業務具體的收入確認

277、方法為：合同約定收取固定費用的，根據合同約定，按月確認收入；合同約定按流量計量(包括實際流量超出固定費用的部分)的，在同時符合以下條件時確認收入：1)客戶在公司履約的同時即取得并消耗公司履約所帶來的經濟利益；2)客戶能夠控制公司履約過程中提供的服務；3)公司履約過程中所產出的服務具有不可替代用途，且公司在整個合同期間內有權就累計至今已完成的履約部分收取款項。IDC及液冷業務具體的收入確認方法為：合同約定收取固定租用費的，根據合同約定，按月確認收入；合同約定按流量計量的，在同時符合以下條件時確認收入：1)客戶在公司履約的同時即取得并消耗公司履約所帶來的經濟利益；2)客戶能夠控制公司履約過程中提供

278、的服務；3)公司履約過程中所產出的服務具有不可替代用途，且公司在整個合同期間內有權就累計至今已完成的履約部分收取款項。與分攤至剩余履約義務的交易價格相關的信息：本報告期末已簽訂合同、但尚未履行或尚未履行完畢的履約義務所對應的收入金額為 89,959,053.44 元，其中，89,959,053.44 元預計將于 2022 年度確認收入。網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 90 62、稅金及附加、稅金及附加 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 城市維護建設稅 1,390,043.94 1,148,162.28 教育費附加 1,219,625.58 818,914.97 房產稅 5

279、,722,994.86 4,687,407.01 土地使用稅 122,381.76 119,819.93 車船使用稅 1,113.50 3,495.00 印花稅 2,847,427.29 3,191,717.68 銷售稅等 1,291,684.07 1,649,659.57 其他 404,362.08 534,754.53 合計 12,999,633.08 12,153,930.97 63、銷售費用、銷售費用 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 283,898,013.12 262,588,434.79 業務拓展費 26,261,199.96 28,479,169.02 期權費用

280、 16,888,395.16 6,884,732.35 差旅費、交通費 12,405,932.10 10,486,261.75 房租及物業費 10,154,419.46 18,826,705.27 廣告費和業務宣傳費 9,953,449.04 11,943,546.28 使用權資產折舊 7,566,021.58 0.00 通訊費、郵電費用 1,022,284.64 1,059,265.74 會議費 511,943.37 1,715,260.92 其他費用 20,876,482.10 16,368,416.65 合計 389,538,140.53 358,351,792.77 64、管理費用、管

281、理費用 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 164,065,054.53 163,739,334.09 中介機構費 47,370,586.83 39,934,165.64 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 91 期權費用 20,923,105.46 10,944,312.62 折舊費 14,702,670.53 13,536,446.39 房租及物業費 8,887,435.63 19,242,339.12 使用權資產折舊 7,737,213.96 0.00 長期待攤費用攤銷 4,137,094.69 4,348,401.28 無形資產攤銷 4,044,225.78

282、1,853,678.82 差旅費、交通費 3,438,017.58 3,110,900.24 辦公費 2,922,554.65 3,545,079.79 水電費 2,736,925.82 2,515,373.55 業務拓展費 2,724,698.50 2,331,293.85 通訊費、郵電費用 2,477,409.46 2,689,410.09 職工教育經費 488,077.82 639,722.05 其他 20,560,703.64 20,592,890.44 合計 307,215,774.88 289,023,347.97 65、研發費用、研發費用 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額

283、職工薪酬 404,354,126.44 433,238,913.45 無形資產攤銷 81,879,148.06 97,016,578.96 資源支出 11,474,053.74 19,772,933.90 折舊費 10,607,178.47 12,448,535.57 期權費用 9,288,538.94-5,622,620.21 房租及物業費 4,482,347.05 6,937,312.62 水電費 3,147,252.48 3,955,473.65 差旅費、交通費 2,865,035.99 3,000,167.22 長期待攤費用攤銷 2,431,043.13 2,850,834.36 使用

284、權資產折舊 1,350,667.78 0.00 通訊費、郵電費用 294,308.93 346,497.15 職工教育經費 148,764.04 53,035.64 其他 10,865,681.32 12,981,562.82 合計 543,188,146.37 586,979,225.13 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 92 66、財務費用、財務費用 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 利息費用 14,130,874.43 891,931.86 減：利息收入 69,109,128.87 79,060,474.47 加：匯兌損失 9,272,285.98 107,932,

285、027.69 其他支出 2,233,473.29 2,081,378.57 合計-43,472,495.17 31,844,863.65 67、其他收益、其他收益 單位：元 產生其他收益的來源 本期發生額 上期發生額 進項稅加計抵減 23,241,417.30 28,594,572.78 嘉定區政策扶持基金 15,886,000.00 140,000.00 面向大數據高速應用的公共云服務平臺 8,372,093.03 4,883,720.93 網宿金融混合云服務平臺 1,666,666.77 3,999,999.96 成果轉化獎勵金 1,636,400.00 0.00 基于云架構的智能網絡支撐

286、服務平臺建設 1,422,222.14 2,133,333.36 研發投入政策扶持資金 1,298,600.00 2,428,200.00 扶持資金 1,107,661.00 0.00 手續費返還 774,635.75 1,875,846.89 技術交易獎勵金 637,095.00 510,461.00 面向互聯網超清視頻內容分發平臺 600,000.00 600,000.00 面向全場景應用的高可靠邊云協同服務平臺關鍵技術研發及產業化 456,910.28 0.00 高性能海量數據傳輸平臺 400,000.00 0.00 高質量專項第十九批（品牌）400,000.00 0.00 第三批文化創

287、意產業項目直播云服務平臺 360,000.00 360,000.00 啟悅智慧社區建設 285,714.24 214,285.68 稅費返還 209,984.00 0.00 國家級高新技術技術企業獎勵 200,000.00 0.00 2021 智慧城示范項目 200,000.00 0.00 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 93 產學研項目 150,000.00 0.00 內容分發網絡系列技術標準 144,117.68 0.00 面向行業應用的邊緣計算支撐平臺 142,857.14 0.00 面向云服務的分布式攻擊防御平臺 126,000.00 0.00 數據驅動的CDN邊緣計算

288、資源調度和部署機制研究 100,000.00 0.00 專利產業化項目 100,000.00 0.00 基于人工智能的網絡內容安全服務平臺 94,117.64 0.00 專利資助 5,000.00 0.00 高新成果轉化項目扶持資金 0.00 12,432,000.00 廈門市鼓勵總部經濟發展資金 0.00 11,994,600.00 兩區研發補貼 0.00 1,524,235.39 智慧防疫項目獎金 0.00 500,000.00 軟件和信息服務業發展專項資金 0.00 438,500.00 增值稅即征即退 0.00 392,495.76 面向新媒體的大數據項目 0.00 300,000.0

289、0 工業互聯網創新發展專項資金項目 0.00 300,000.00 小巨人領軍企業集美區配套獎勵 0.00 300,000.00 信息化發展專項基金 0.00 270,769.07 疫情補助稅費返還 0.00 261,791.02 合計 60,017,491.97 74,454,811.84 68、投資收益、投資收益 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 11,297,626.26-11,893,675.11 處置長期股權投資產生的投資收益 0.00-30,660.56 處置交易性金融資產取得的投資收益 65,779,139.18 62,478,569.96 其

290、他權益工具投資在持有期間取得的股利收入 6,775,988.21 7,818,447.92 債務重組收益-51,804.79 0.00 處置其他非流動金融資產取得的投資收益 1,937,848.61 0.00 合計 85,738,797.47 58,372,682.21 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 94 69、凈敞口套期收益、凈敞口套期收益 不適用 70、公允價值變動收益、公允價值變動收益 單位：元 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 交易性金融資產 71,563,699.68 25,079,972.42 其中：衍生金融工具產生的公允價值變動收益 19,27

291、1,700.00 1,027,000.00 其他非流動金融資產 31,203,542.41 0.00 合計 102,767,242.09 25,079,972.42 71、信用減值損失、信用減值損失 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 其他應收款壞賬損失-860,206.75-1,404,796.89 應收賬款壞賬損失-2,439,467.86-27,737,019.67 應收票據減值損失-21,628,722.03-46,719.58 其他非流動金融資產減值損失-5,124.66-3,549.25 合計-24,933,521.30-29,192,085.39 72、資產減值損失、資產減值

292、損失 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 二、存貨跌價損失及合同履約成本減值損失-606,234.66-469,309.48 六、工程物資減值損失-5,802,220.56-4,464,763.18 十二、合同資產減值損失 11,692.50-11,692.50 合計-6,396,762.72-4,945,765.16 73、資產處置收益、資產處置收益 單位：元 資產處置收益的來源 本期發生額 上期發生額 非流動資產處置收益 7,601,850.96 4,670,708.87 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 95 74、營業外收入、營業外收入 單位：元 項目 本期發生額 上

293、期發生額 計入當期非經常性損益的金額 政府補助 6,816,823.52 9,725,752.16 6,816,823.52 其他 2,571,145.66 1,456,072.89 2,571,145.66 合計 9,387,969.18 11,181,825.05 9,387,969.18 計入當期損益的政府補助：單位：元 補助項目 發放主體 發放原因 性質類型 補貼是否影響當年盈虧 是否特殊補貼 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關 專利資助 上海市知識產權局 上海市嘉定區專利費專項資助辦法（試行）補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 4,976,000.0

294、0 1,973,000.00 與收益相關 2021 年上海市服務貿易發展專項資金 上海市人民政府辦公廳關于轉發市商務委等三部門制訂的 上海市服務貿易發展專項資金使用和管理辦法的通知（滬府辦201675號）補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 529,434.00 0.00 與收益相關 撥民營企業總部項目扶持資金 上海市鼓勵設立民營企業總部的若干意見（滬商規20191號）補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 300,000.00 0.00 與收益相關 社保補貼 廈門市集美區就業中心等公司歸屬補助 因符合地方政府招商引資等地方性否 否 246

295、,313.78 594,683.20 與收益相關 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 96 地社保就業管理單位 扶持政策而獲得的補助 知識產權專利扶持費 上海市嘉定區專利費專利資助辦法 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 200,000.00 0.00 與收益相關 2020 年度企業研究開發資助計劃第一批資助資金 深圳市科技創新委員會關于預先收取 2020 年度企業研究開發資助計劃第一批資助資金申請材料、撥款材料和科研誠信承諾書的通知 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 132,000.00 0.00 與收益相關 知識產權創造運用保護 關于印發

296、嘉定區促進質量提升、品牌發展、加強知識產權創造運用保護政策的實施辦法的通知 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 100,000.00 0.00 與收益相關 Wage Credit Scheme WAGE CREDIT SCHEME-PAY OUT FOR QUALIFYING YEAR 2020 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 93,837.54 0.00 與收益相關 穩崗補貼 廈門市社會保險管理中心等公司歸屬地社保就業管理單位 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 89,767.98 5,819,423.88 與

297、收益相關 以工帶訓補貼 關于落實企業穩崗擴崗專項支持計劃實施以補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而否 否 84,000.00 0.00 與收益相關 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 97 工代訓補貼的通知 獲得的補助 企業自主招工招才獎勵 廈門市集美區就業管理中心、廈門火炬高技術產業開發區管理委員會 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 35,200.00 20,520.50 與收益相關 IRAS Jobs Growth Incentive GOV JOBS GROWTH INCENTIVE PAYOUT4 補助 因符合地方政府招商引資等地方

298、性扶持政策而獲得的補助 否 否 8,416.30 0.00 與收益相關 Government-Paid Child Care Leave INTERBANK GIRO IBG OTHR CPF BOARD CPFB GCL 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 7,004.57 0.00 與收益相關 招用應屆生一次性就業補貼 根據 廈門市大中專畢業生就業工作領導小組關于貫徹實施2020 年普通高等學校畢業生就業創業工作的意見（廈畢就20201號）補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 5,420.00 0.00 與收益相關 管理委員會補貼款

299、 關于 廈門火炬高新區支持企業吸納大學生實習就業工作方案 部分條款申報的通知（廈高管202076號）補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 5,000.00 0.00 與收益相關 扶持政策資金-人才培訓廈門火炬高新區管委會補助 因符合地方政府招商引否 否 2,000.00 0.00 與收益相關 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 98 補貼 關于印發集美區鼓勵軟件和信息服務業發展獎勵暫行辦法（修訂）的通知 資等地方性扶持政策而獲得的補助 就業補貼 關于印發加強困難群體就業幫扶促進困難群體增收開發困難群體人力資源意見的通知（廈人社201953 號）補助 因符

300、合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 1,460.00 0.00 與收益相關 E-invoicing Registration Grant IMDA InwardPay NowE-invoicing Registration Grant IMDA 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 969.35 0.00 與收益相關 海外公司雇傭當地員工補貼 海外稅務機關 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 0.00 876,205.99 與收益相關 高新技術企業認定資助 深圳市科技創新委員會 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得

301、的補助 否 否 0.00 250,000.00 與收益相關 企業知識產權管理體系貫標補貼 中關村科學城管理委員會 補助 因研究開發、技術更新及改造等獲得的補助 否 否 0.00 98,000.00 與收益相關 規上服務業企業獎勵資金 濟南市市中區發展和改革局 獎勵 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 0.00 50,000.00 與收益相關 海外公司新冠疫情房產海外稅務機關 補助 因符合地方政府招商引否 否 0.00 38,313.09 與收益相關 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 99 稅退稅 資等地方性扶持政策而獲得的補助 跨省務工獎勵 廈門市集美區就

302、業中心 補助 因符合地方政府招商引資等地方性扶持政策而獲得的補助 否 否 0.00 5,605.50 與收益相關 合計 6,816,823.52 9,725,752.16 75、營業外支出、營業外支出 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 對外捐贈 414,750.00 173,213.18 414,750.00 非流動資產毀損報廢損失 42,767,186.07 71,035,542.29 42,767,186.07 業績補償款 0.00 3,136,295.00 0.00 其他 1,478,065.60 8,119,887.62 1,478,065.60 合計

303、 44,660,001.67 82,464,938.09 44,660,001.67 76、所得稅費用、所得稅費用（1）所得稅費用表）所得稅費用表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用-3,994,073.12 17,441,876.35 遞延所得稅費用-21,954,168.15-18,612,081.10 合計-25,948,241.27-1,170,204.75（2）會計利潤與所得稅費用調整過程）會計利潤與所得稅費用調整過程 單位：元 項目 本期發生額 利潤總額 137,738,593.48 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 20,660,789.02 子公司適用不同稅

304、率的影響-16,967,008.70 調整以前期間所得稅的影響-10,953,762.96 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 100 非應稅收入的影響-20,465.27 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 8,468,151.48 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響-7,307,702.44 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 40,102,970.84 轉回以前年度確認的遞延所得稅資產 889,546.84 稅率變動的影響-5,439,198.46 其他（注）-55,381,561.62 所得稅費用-25,948,241.27 注：其他主要

305、為研發費用的加計扣除。77、其他綜合收益、其他綜合收益 詳見附注七、57.其他綜合收益。78、現金流量表項目、現金流量表項目（1）收到的其他與經營活動有關的現金）收到的其他與經營活動有關的現金 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 政府補助款 30,895,089.27 57,871,421.87 投資性房地產租金收入 23,895,612.47 15,061,576.77 押金 14,446,865.81 20,591,057.32 收回員工借款擔保質押 2,900,000.00 4,640,000.00 利息收入 2,293,713.62 2,448,961.76 收到的股權激勵行權代扣

306、的個人所得稅及利息 871,495.58 3,495,237.94 職工還款 684,498.23 932,315.35 其他 5,643,360.15 5,399,970.56 合計 81,630,635.13 110,440,541.57（2）支付的其他與經營活動有關的現金）支付的其他與經營活動有關的現金 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 中介和外部機構費用 58,669,787.54 46,235,078.05 業務拓展費 29,026,759.97 31,120,475.66 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 101 差旅費 18,711,325.00 16,597

307、,329.24 房租及物業費 14,029,227.71 45,006,357.00 押金 10,432,412.37 11,339,208.79 廣告公關費 9,920,775.75 13,132,546.28 水電費 8,169,229.22 7,097,484.58 辦公費 4,588,132.51 5,281,371.48 通訊費 3,794,002.95 4,095,173.01 員工借款 2,744,070.00 2,541,142.58 人事費 2,683,504.67 2,389,963.26 支付的股權激勵行權代扣的個人所得稅 877,475.70 3,517,356.33

308、支付員工借款擔保質押 870,000.00 2,900,000.00 維修費 846,953.29 1,895,666.40 會議費 876,965.57 691,450.06 捐款 414,750.00 150,000.00 其他費用 22,905,268.00 35,964,303.18 合計 189,560,640.25 229,954,905.90（3）收到的其他與投資活動有關的現金）收到的其他與投資活動有關的現金 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 收到股權處置款 8,452,796.46 18,462,508.53 合計 8,452,796.46 18,462,508.53（4

309、）支付的其他與投資活動有關的現金）支付的其他與投資活動有關的現金 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 業績補償款 3,136,295.00 8,783,000.00 退減資款 0.00 235,182.57 合計 3,136,295.00 9,018,182.57（5）收到的其他與籌資活動有關的現金）收到的其他與籌資活動有關的現金 不適用 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 102（6）支付的其他與籌資活動有關的現金）支付的其他與籌資活動有關的現金 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 歸還國開行投資款 120,735,000.00 100,000,000.00 租賃費用 2

310、9,715,071.95 0.00 退回離職員工限制性股票回購款 25,180,574.50 30,345,071.00 收購少數股權 5,407,866.22 0.00 合計 181,038,512.67 130,345,071.00 79、現金流量表補充資料、現金流量表補充資料（1）現金流量表補充資料）現金流量表補充資料 單位：元 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：-凈利潤 163,686,834.75 219,504,516.80 加：資產減值準備 31,330,284.02 34,137,850.55 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 366

311、,852,053.71 402,900,694.02 使用權資產折舊 26,148,877.78 0.00 無形資產攤銷 118,598,263.71 137,375,475.45 長期待攤費用攤銷 9,091,912.22 8,957,472.38 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列）-7,601,850.96-4,670,708.87 固定資產報廢損失（收益以“”號填列）42,514,885.50 70,999,414.89 公允價值變動損失（收益以“”號填列）-102,767,242.09-25,079,972.42 財務費用（收益以“”號填列）-43,432,

312、787.59 32,165,401.19 投資損失（收益以“”號填列）-85,738,797.47-58,372,682.21 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列）-15,610,767.88 22,369,694.23 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列）-6,338,232.66-27,358,998.30 存貨的減少（增加以“”號填列）-6,689,972.82 3,866,651.10 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 103 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列）258,784,409.51-895,327.62 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列）86,88

313、2,071.18-18,373,710.70 經營活動產生的現金流量凈額 835,709,940.91 797,525,770.49 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：-債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3現金及現金等價物凈變動情況：-現金的期末余額 1,013,751,460.45 895,561,384.43 減：現金的期初余額 895,561,384.43 1,066,108,750.85 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 118,190,076.02-170,547,366.42（2）本期支付的取得子公司的現金凈

314、額）本期支付的取得子公司的現金凈額 不適用（3）本期收到的處置子公司的現金凈額）本期收到的處置子公司的現金凈額 不適用（4）現金和現金等價物的構成）現金和現金等價物的構成 單位：元 項目 期末余額 期初余額 一、現金 1,013,751,460.45 895,561,384.43 其中：庫存現金 3.06 3.23 可隨時用于支付的銀行存款 1,013,751,457.39 895,561,381.20 三、期末現金及現金等價物余額 1,013,751,460.45 895,561,384.43 80、所有者權益變動表項目注釋、所有者權益變動表項目注釋 不適用 網宿科技股份有限公司 2021

315、年年度財務報告 104 81、所有權或使用權受到限制的資產、所有權或使用權受到限制的資產 單位：元 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 3,459,618.00 詳見附注七、1（注）其他非流動資產 888,582.83 詳見附注七、31（注）交易性金融資產 213,553,536.76 詳見附注七、2（注）合計 217,901,737.59-82、外幣貨幣性項目、外幣貨幣性項目（1）外幣貨幣性項目）外幣貨幣性項目 單位：元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額 貨幣資金-其中：美元 32,043,707.87 6.3757 204,301,068.27 歐元 1,732,554

316、.51 7.2197 12,508,523.80 港幣 3,693,905.91 0.8176 3,020,137.47 日元 733,087.00 0.0554 40,613.02 韓元 1,022.00 0.0054 5.52 哈薩克斯坦堅戈 4,085,169.40 0.0146 59,643.47 新加坡元 356,833.14 4.7179 1,683,503.07 英鎊 181.51 8.6064 1,562.15 澳元 2.62 4.6220 12.11 應收賬款-其中：美元 1,868,006.66 6.3757 11,909,850.06 歐元 439,847.74 7.21

317、97 3,175,568.73 港幣 59,422.87 0.8176 48,584.14 英鎊 1,350.00 8.6064 11,618.64 日元 29,007.00 0.0554 1,606.99 新加坡元 1,070.20 4.7179 5,049.10 哈薩克斯坦堅戈 236,655.00 0.0144 3,407.83 其他應收款-其中：新加坡元 20,000.00 4.7179 94,358.00 其他應付款-網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 105 其中：美元 106,082.44 6.3757 676,349.81 港元 107.84 0.8176 88.1

318、7 歐元 5,900.00 7.2197 42,596.23 日元 840,000.00 0.0554 46,536.00 加元 7,537.50 4.7179 35,561.17 應付賬款-其中：美元 659,079.49 6.3757 4,202,093.10 歐元 2,189.87 7.2197 15,810.20 日元 8,594,014.00 0.0554 476,108.38 港幣 159,792.25 0.8176 130,646.14 盧比 134,496.40 0.0856 11,512.89 加元 6,303.15 5.0046 31,544.74 英鎊 1,955.00

319、8.6064 16,825.51 哈薩克斯坦堅戈 1,431,635.51 0.0146 20,901.88（2）境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇）境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。適用 不適用 境外經營實體境外經營實體 境外主要經營地境外主要經營地 記賬本位幣記賬本位幣 選擇依據選擇依據 香港網宿科技有限公司 中國香港 美元 根據所處經濟環境決定 香港申嘉科技有限公司 中國香港 美元 根據所處經濟環境決定 香

320、港僖迪控股有限公司 中國香港 美元 根據所處經濟環境決定 CDNetworks Co.,Ltd.韓國 韓元 根據所處經濟環境決定 CDNetworks Inc.美國 美元 根據所處經濟環境決定 CDNetworks Japan Co.,Ltd 日本 日元 根據所處經濟環境決定 CDN-VIDEO LLC 俄羅斯 盧布 根據所處經濟環境決定 CDNvideo(India)Private Limited 印度孟買 盧比 根據所處經濟環境決定 Quantil Networks,Inc.美國 美元 根據所處經濟環境決定 Quantil,Inc 美國 美元 根據所處經濟環境決定 CDNetworks H

321、oldings Singapore Pte.Ltd.新加坡 美元 根據所處經濟環境決定 CDNetworks(M)Sdn.Bhd.馬來西亞吉隆坡 林吉特 根據所處經濟環境決定 83、套期、套期 不適用 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 106 84、政府補助、政府補助（1）政府補助基本情況）政府補助基本情況 詳見附注（七）、67、74。（2）政府補助退回情況）政府補助退回情況 適用 不適用 85、其他、其他 不適用 七七、合并范圍的變更、合并范圍的變更 1、非同一控制下企業合并、非同一控制下企業合并 不適用 2、同一控制下企業合并、同一控制下企業合并 不適用 3、反向購買、反向購

322、買 不適用 4、處置子公司、處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 是 否 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 是 否 5、其他原因的合并范圍變動、其他原因的合并范圍變動（1）本報告期集團設立了喀什網宿科技有限公司、唐山網宿科技有限公司、上海愛捷云科技有限公司、愛捷云（北京）科技有限公司、香港愛捷云科技有限公司、海南網宿云服科技有限公司、海南網宿科技有限公司、上海嘉宿云科技有限公司、杭州網宿嘉科技有限公司、上海網宿同興創業投資管理合伙企業（有限合伙）。（2）本報告期集團注銷了天津云宿科技有限公司和深圳市艾捷云科技有限公司。另外，將子公司杭州網宿

323、科技有限公司名稱變更為深圳愛捷云科技有限公司。（3）上海網宿同興投資管理有限公司、上海唯實企業管理咨詢合伙企業（有限合伙）的實際控制人為本集團公司現任戰略及投資部負責人，因此本期將該兩家公司納入合并范圍。網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 107 6、其他、其他 不適用 八八、在其他主體中的權益、在其他主體中的權益 1、在子公司中的權益、在子公司中的權益（1）企業集團的構成）企業集團的構成 子公司名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例 取得方式 直接 間接 廈門網宿軟件科技有限公司 廈門 廈門 軟件開發 100.00%設立 深圳綠色云圖科技有限公司 深圳 深圳 增值電信 10

324、0.00%設立 廣東云互聯信息科技有限公司 廣州 廣州 增值電信 100.00%非同一控制下股權收購 北京網宿科技有限公司 北京 北京 增值電信 100.00%設立 廣州恒匯網絡通信有限公司 廣州 廣州 增值電信 100.00%非同一控制下企業合并 深圳福江科技有限公司 深圳 深圳 增值電信 100.00%設立 濟南網宿科技有限公司 濟南 濟南 增值電信 100.00%設立 喀什網宿科技有限公司 喀什 喀什 增值電信 100.00%設立 深圳愛捷云科技有限公司 深圳 深圳 增值電信 100.00%設立 上海愛捷云科技有限公司 上海 上海 增值電信 100.00%設立 愛捷云（北京）科技有限公司

325、 北京 北京 增值電信 100.00%設立 香港愛捷云科技有限公司 香港 香港 增值電信 100.00%設立 南京網宿科技有限公司 南京 南京 增值電信 100.00%設立 深圳市網宿科技有限公司 深圳 深圳 增值電信 100.00%非同一控制下企業合并 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 108 成都網宿科技有限公司 成都 成都 增值電信 100.00%設立 上?？潭瓤萍加邢薰?上海 上海 軟件開發及服務 100.00%設立 廈門網宿有限公司 廈門 廈門 增值電信 100.00%設立 濟南創易信通科技有限公司 濟南 濟南 增值電信 100.00%非同一控制下企業合并 廈門網宿物

326、業管理有限公司 廈門 廈門 物業管理 100.00%設立 上海天渺網絡科技有限公司 上海 上海 增值電信 100.00%設立 同興萬點（北京）網絡技術有限公司 北京 北京 增值電信 100.00%非同一控制下企業合并 上海網宿投資管理有限公司 上海 上海 投資管理 100.00%設立 上海云宿科技有限公司 上海 上海 軟件開發 98.88%1.12%設立 上海網宿星辰數據科技有限公司 上海 上海 軟件開發 100.00%設立 香港網宿科技有限公司 香港 香港 增值電信 100.00%設立 香港僖迪有限公司 香港 香港 增值電信 100.00%設立 香港僖迪控股有限公司 香港 香港 增值電信 1

327、00.00%設立 Quantil Networks Canada Limited 加拿大多倫多 加拿大多倫多 IT&INTERNET 100.00%設立 CDNetworks Holdings Singapore Pte.Ltd 新加坡 新加坡 IT&INTERNET 100.00%設立 CDNetworks(M)Sdn.Bhd.馬來西亞吉隆坡 馬來西亞吉隆坡 IT&INTERNET 100.00%設立 CDNetworks Singapore Pte.,Ltd.新加坡 新加坡 IT&INTERNET 100.00%非同一控制下企業合并 香港申嘉科技有限公司 香港 香港 增值電信 100.00

328、%設立 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 109 Quantil,Inc 美國加利福尼亞州 美國加利福尼亞州 IT&INTERNET 96.11%設立 Quantil Networks,Inc.美國加利福尼亞州 美國加利福尼亞州 IT&INTERNET 100.00%設立 Quantil Technology(Ireland)Limited 愛爾蘭都柏林 愛爾蘭都柏林 IT&INTERNET 100.00%設立 Quantil Investment Ltd 英屬維爾京群島 英屬維爾京群島 投資管理 100.00%設立 CDNvideo(India)Private Limited

329、印度孟買 印度孟買 IT&INTERNET 100.00%設立 CDN-VIDEO LLC 俄羅斯莫斯科 俄羅斯莫斯科 IT&INTERNET 88.00%非同一控制下企業合并 CDNetworks LLC 俄羅斯莫斯科 俄羅斯莫斯科 IT&INTERNET 88.00%設立 CDN-VIDEO UKRAINE,LLC 烏克蘭基輔 烏克蘭基輔 IT&INTERNET 88.00%非同一控制下企業合并 CDNetworks Co.,Ltd.韓國首爾 韓國首爾 IT&INTERNET 99.99%非同一控制下企業合并 CDNetworks Inc.美國加利福尼亞州 美國加利福尼亞州 IT&INTE

330、RNET 99.99%非同一控制下企業合并 CDNetworks Europe,Co.Ltd.英國倫敦 英國倫敦 IT&INTERNET 99.99%非同一控制下企業合并 CDNetworks Japan Co.,Ltd.日本東京 日本東京 IT&INTERNET 99.99%非同一控制下企業合并 CDNetworks Asia Pacific Limited 香港 香港 IT&INTERNET 99.99%非同一控制下企業合并 僖迪網絡科技（上海）有限公司 上海 上海 增值電信 99.99%非同一控制下企業合并 海南網宿云服科技有限公司 澄邁 澄邁 軟件開發 100.00%設立 海南網宿科技

331、有限公司 ?？??？?軟件開發 100.00%設立 上海網宿同興投資管理有限公司 上海 上海 投資管理 注 1 設立 上海唯實企業管理咨詢合伙企業（有限合伙）上海 上海 商務服務 注 2 設立 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 110 上海網宿同興創業投資管理合伙企業（有限合伙）上海 上海 商務服務 48.00%8.00%設立 上海嘉宿云科技有限公司 上海 上海 增值電信 100.00%設立 唐山網宿科技有限公司 唐山 唐山 增值電信 100.00%設立 杭州網宿嘉科技有限公司 杭州 杭州 增值電信 100.00%設立 在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明：不適用 持有半數或

332、以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：不適用 對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據：不適用 確定公司是代理人還是委托人的依據：不適用 其他說明：注1：上海網宿同興投資管理有限公司由本集團子公司上海網宿投資管理有限公司直接持有40%股權，由本公司現任戰略及投資部負責人持有30%的股權。注2：上海唯實企業管理咨詢合伙企業（有限合伙）的實際控制人為本公司現任戰略及投資部負責人。（2）重要的非全資子公司）重要的非全資子公司 單位：元 子公司名稱 少數股東持股比例 本期歸屬于少數股東的損益 本期向少數股東宣告分派的股利 期末少數股東權益余額 CDNetw

333、orks Co.,Ltd.0.01%1,548.29 0.00 25,024.19（3）重要非全資子公司的主要財務信息）重要非全資子公司的主要財務信息 單位：元 子公司名稱 期末余額 期初余額 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 CDNetworks Co.,Ltd.265,061,597.70 39,259,238.78 304,320,836.48 48,216,242.71 5,862,706.55 54,078,949.26 519,741,400.99 58,981,165.31 578,722,566.30 60,123,512.52 5,031,519.71 65,155,032.23 單位：元 網宿科技股份有限公司 2021 年年度財務報告 111 子公司名稱 本期發生額 上期發生額