畢馬威：2022上半年銀行業監管處罰分析洞察報告（24頁）.pdf

1、畢馬威企業咨詢（中國）有限公司二零二二年鑒過知來向往而新2022上半年銀行業監管處罰分析洞察1 監管處罰態勢分析031.1 監管處罰整體態勢分析041.2 監管處罰重點趨勢051.3 監管趨勢研判072 監管處罰總體情況082.1 監管處罰整體情況092.2 處罰區域分析112.3 處罰對象分析122.4 處罰類型分析132.5 處罰案由分析142.6 大額罰單分析163 監管處罰重點分析183.1 信貸業務領域處罰重點分析193.2 反洗錢領域處罰重點分析213.3 消費者權益保護領域處罰重點分析23目錄監管處罰態勢分析012022上半年銀行業監管處罰分析報告4 2022 畢馬威華振會計師事

2、務所(特殊普通合伙)中國合伙制會計師事務所，畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，畢馬威會計師事務所 澳門特別行政區合伙制事務所，及畢馬威會計師事務所 香港特別行政區合伙制事務所，均是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。2022年上半年，中國銀行保險監督管理委員會（“銀保監會”）、中國人民銀行（“人民銀行”）、國家外匯管理局（“外匯管理局”）（含總部及其派出機構）針對銀行業金融機構及從業人員共下發罰單2,469張，罰沒金額共計96,887萬元1。較2021年同期，罰單數量增加兩成，罰沒金額下降一成。整體而言

3、，銀行業強監管態勢不減，但罰款力度有所減弱，千萬級罰單數量顯著減少。2022年上半年，處罰最為集中的前三大業務及管理領域為信貸業務、合規管理及運營管理。其中，信貸業務涉及罰單千余張，占整體罰沒金額的七成有余；合規管理領域罰單近千張，主要涉及反洗錢、員工行為及案件管理、消費者權益保護等方面；運營管理方面罰單近200張，主要涉及賬戶管理、假幣管理、印章管理等。1,9533,2682,0053,4702,46971,011160,557108,757144,81596,887050,000100,000150,000200,0001,0002,0003,0004,0002020上半年2020下半年2

4、021上半年2021下半年2022上半年銀行業監管處罰趨勢總罰單數量（張）總處罰金額（萬元）合規管理運營管理公司治理人力資源管理風險管理信貸業務銀行卡業務同業業務資產管理業務存款業務101001,000業務領域管理領域2021年上半年2022年上半年監管處罰集中領域及變化趨勢21、本報告基于監管機構公開發布的處罰數據，按照“監管機構做出處罰決定的日期”進行統計分析。2、紫色實心圓的高度，反映了2022年上半年商業銀行在該領域受到監管處罰的罰單數量，面積反映了罰單總金額；綠色虛線圓的高度及面積，分別反映了2021年上半年的相關對比數據。1.1 監管處罰整體態勢分析罰單數量2022上半年銀行業監管

5、處罰分析報告5 2022 畢馬威華振會計師事務所(特殊普通合伙)中國合伙制會計師事務所，畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，畢馬威會計師事務所 澳門特別行政區合伙制事務所，及畢馬威會計師事務所 香港特別行政區合伙制事務所，均是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。監管機構罰單罰單數（張）數（張）同比增幅同比增幅處罰金額處罰金額(萬元萬元)同比增幅銀保監會1,84018.71%71,570-16.20%人民銀行591 43.45%24,151 66.14%外匯管理局38-11.63%1,166-86.77%人

6、民銀行處罰數量及金額雙增，客戶身份識別不到位成第一大處罰案由人民銀行于2022年1月發布了金融機構客戶盡職調查和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法，要求銀行業金融機構提高預防、遏制洗錢和恐怖融資活動的能力，維護國家安全和金融秩序。2月，人民銀行、公安部、國家監察委員會等11部門聯合印發打擊治理洗錢違法犯罪三年行動計劃（2022-2024年），在全國范圍內推動開展打擊治理洗錢違法犯罪三年行動。與監管動態相呼應，反洗錢領域的處罰數量大幅增長。其中，“未按規定履行客戶身份識別義務”一躍成為第一大處罰案由。信貸業務處罰持續集中，超三成罰單劍指資金流向違規問題一直以來，信貸業務作為商業銀行的核心業務，在

7、業務持續發展的同時，也面臨諸多合規問題。在加強信用風險管控的同時，有效落實操作風險及合規風險管理，應成為商業銀行防控風險的重點。2022年上半年，銀行業金融機構受處罰最多的領域為信貸業務，涉及罰單1,441張，占整體罰單數量的六成；合計罰沒約69,304萬元，占總體罰沒金額的七成。其中，“貸后資金流向監控不到位”是銀行業金融機構普遍的合規痛點，占信貸業務處罰的半數以上。貸前環節,25%貸中環節,17%貸后環節,58%基于對整體監管環境的持續關注和對監管處罰數據的統計分析，我們關注到監管處罰呈現的趨勢重點如下，具體分析可參見本報告第三部分：監管處罰重點分析。上升下降1.2 監管處罰重點趨勢各監管

8、機構罰單數量及處罰金額信貸業務處罰環節分布2022上半年銀行業監管處罰分析報告6 2022 畢馬威華振會計師事務所(特殊普通合伙)中國合伙制會計師事務所，畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，畢馬威會計師事務所 澳門特別行政區合伙制事務所，及畢馬威會計師事務所 香港特別行政區合伙制事務所，均是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。消費者權益保護處罰力度大增，罰單數量及金額增長逾三倍2022年，銀保監會工作會議多次強調要進一步加強金融消費者權益保護，完善消保法律制度、監管體系，督促銀行業金融機構關注消費者權益，

9、規范提供金融產品和服務的行為，維護公平、公正的市場環境，促進金融市場健康穩定運行等。人民銀行出臺的2021年中國金融穩定報告指出，保護金融消費者合法權益是金融科技時代的客觀要求，銀行業金融機構應當時刻踐行“金融為民”的初心和使命。在完善、細化消費者權益保護相關監管規范的同時，監管機構進一步強化相關領域處罰力度。2022年上半年，消費者權益保護相關處罰數量及金額均增長三倍以上，其中“違規使用消費者金融信息”這一案由尤為凸顯。2022上半年銀行業監管處罰分析報告7 2022 畢馬威華振會計師事務所(特殊普通合伙)中國合伙制會計師事務所，畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，畢馬威會計師

10、事務所 澳門特別行政區合伙制事務所，及畢馬威會計師事務所 香港特別行政區合伙制事務所，均是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。涉房貸款合規管控需持續關注2022年7月28日，中共中央政治局召開會議分析研究當前經濟形勢，部署下半年經濟工作。會議指出：要穩定房地產市場，堅持房子是用來住的、不是用來炒的定位，因城施策用足用好政策工具箱，支持剛性和改善性住房需求，壓實地方政府責任，保交樓、穩民生。2022年，隨著各地多措并舉穩定房地產市場，房市整體呈現回暖跡象，但房地產市場整體仍處于下行態勢。結合上半年“保交樓”事件暴露出的金

11、融風險信號，我們預計，監管機構將持續關注涉房貸款領域的合規問題，尤其是對資金流向監控、貸后檢查等環節的重點監督。各地銀行業金融機構應關注地方政府針對房地產市場的政各地銀行業金融機構應關注地方政府針對房地產市場的政策導向策導向，并在貸款審查及放款管理等方面并在貸款審查及放款管理等方面，確保業務操作的合規性確保業務操作的合規性。1.3 監管趨勢研判銀保監會于2021年發布了銀行保險機構公司治理準則，要求落實中共中央“十四五”規劃中關于深化金融供給側結構性改革的指示精神，強調“黨的領導”對銀行業金融機構的重要意義。2022年，銀保監會開展銀行保險機構股權和關聯交易專項整治工作，要求各機構對照問題要點

12、進行自查自糾。此外，人民銀行亦在強調中小銀行要規范公司治理，健全風險防范機制。通過解讀監管機構的公開發文，我們注意到，提升銀行業金融機構公司治理水平或將成為提升銀行業金融機構公司治理水平或將成為20222022年下半年的監管年下半年的監管關注重點關注重點。中小銀行尤其應從股東資質、關聯交易、組織架構、考核激勵等方面著手，完善公司治理體系，理順公司治理運作機制，提升公司治理水平。中小銀行公司治理風險攀升監管處罰總體情況022022上半年銀行業監管處罰分析報告9 2022 畢馬威華振會計師事務所(特殊普通合伙)中國合伙制會計師事務所，畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，畢馬威會計師事

13、務所 澳門特別行政區合伙制事務所，及畢馬威會計師事務所 香港特別行政區合伙制事務所，均是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。罰沒金額：96,887萬元罰單數量：2,469張罰沒金額/數量機構類型機構類型罰單數罰單數(張張)總處罰金額總處罰金額(萬元萬元)罰單平均金額罰單平均金額(萬元萬元)農村金融機構1,19334,98929國有銀行43519,39045股份制銀行30118,81062城商行33115,03745政策性銀行412,55262外資銀行242,887120其他銀行213,1701512022年上半年，黑龍

14、江、山東、浙江三省的罰單數量較多。2022年上半年，浙江、山東、廣東三省的總罰沒金額較大。機構類型機構類型罰單數罰單數(張張)處罰金額處罰金額(萬元萬元)銀保監會1,84071,570人民銀行59124,151外匯管理局381,1662.1 監管處罰整體情況處罰區域受罰機構類型及金額處罰類型近三年，在銀行業監管大力推動機構人員“雙罰制”的背景下，涉及個人的罰單數量逐年上升。于2021年上半年，個人罰單數量已超過機構罰單數量。在個人罰單中，“警告”和“禁止進入相關行業”兩項處罰類型呈現上揚趨勢。在機構罰單中，“罰款”作為最常見的處罰類型，依然保持上升趨勢。2022上半年銀行業監管處罰分析報告10

15、 2022 畢馬威華振會計師事務所(特殊普通合伙)中國合伙制會計師事務所，畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，畢馬威會計師事務所 澳門特別行政區合伙制事務所，及畢馬威會計師事務所 香港特別行政區合伙制事務所，均是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。2022年上半年，監管處罰較為集中的前十大案由：未按規定履行客戶身份識別義務（349張）違反審慎經營規則（297張）信貸資金被挪用（267張）違規發放貸款、辦理信貸業務（248張）貸款“三查”不盡職（205張）貸后管理不到位（183張）員工行為管理不到位（151

16、張）信貸資金違規流入房市、股市（144張）報送監管統計數據錯報、漏報、未報（131張）內控管理不到位（108張）貸前調查不盡職（108張）前十大監管處罰高發案由最高金額罰單青銀保監罰決字（2022）1號某農村商業銀行股份有限公司違法違規事實（案由）：違法違規事實概述：貸款五級分類不準確、投資業務投后風險管控不到位、員工行為管控不力、貸款轉保證金開立銀行承兌匯票、數據治理有效性缺失、流動性資金貸款被挪用、房地產貸款管理嚴重不審慎、信用卡透支資金流入非消費領域等行政處罰決定：罰款人民幣4,410萬元2022上半年銀行業監管處罰分析報告11 2022 畢馬威華振會計師事務所(特殊普通合伙)中國合伙制

17、會計師事務所，畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，畢馬威會計師事務所 澳門特別行政區合伙制事務所，及畢馬威會計師事務所 香港特別行政區合伙制事務所，均是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。整體而言整體而言，山東山東、浙江兩省監管機構開出的罰單浙江兩省監管機構開出的罰單，金額和數量呈現雙高金額和數量呈現雙高，屬地機構應結合當地監管機構合規屬地機構應結合當地監管機構合規關注重點關注重點，落實業務和合規管理的有效性落實業務和合規管理的有效性。從罰單數量來看從罰單數量來看，黑龍江黑龍江、山東山東、浙江省分列前三位

18、浙江省分列前三位。其中，與去年同期相比，黑龍江、山東兩省連續兩年居前三位，浙江省則由第9位大幅上升為第2位。3、數字坐標反映了罰單數量（張）與罰沒金額（萬元）的組合。以浙江省為例，2022年上半年，罰單數量148張，罰沒金額11,902萬元。罰單數量（張）處罰金額（萬元）重慶33;2,287浙江148;11,902云南126;3,260新疆81;1,778西藏12;178天津27;522四川68;2,072上海27;1,699陜西74;3,323山西97;4,591山東153;7,373青海19;809寧夏25;711內蒙古93;1,558遼寧135;3,327江西134;2,052江蘇57;

19、1,610吉林69;1,624湖南144;2,288湖北59;3,421黑龍江170;4,003河南85;2,567河北36;677海南41;1,291貴州83;1,969廣西52;2,877廣東143;6,273甘肅42;1,368福建42;3,268北京24;1,988安徽140;2,8321000102030405060708090100110120130140150160170180各省份罰單數量及處罰金額32003,5005001,50010,00080015,000從罰沒金額來看從罰沒金額來看，浙江浙江、山東山東、廣東省分列前三位廣東省分列前三位，其中浙江省罰沒金額達11,902萬

20、元，遠超第二名。與去年同期相比，山東由第5位上升至第2位。值得關注的是，江蘇省罰單數量排名由第2位下降至第19位，罰單金額排名由第4位下降至第23位，監管處罰力度大幅降低。2.2 處罰區域分析2022年上半年銀行業合規風險地圖風險高風險高風險較高風險較高風險中等風險中等風險較低風險較低2022上半年銀行業監管處罰分析報告12 2022 畢馬威華振會計師事務所(特殊普通合伙)中國合伙制會計師事務所，畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，畢馬威會計師事務所 澳門特別行政區合伙制事務所，及畢馬威會計師事務所 香港特別行政區合伙制事務所，均是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯

21、的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。各類型機構罰單分布及特征畢馬威洞察股份制銀行股份制銀行在票據業務領域的罰單數量明顯突出，其數量占比遠高于其他銀行業金融機構，主要涉及“違規辦理無真實貿易背景的匯票業務”、“以貼現資金作保證金虛增存款”等案由。農村金融機構農村金融機構收到公司治理相關罰單數量占比超20%，顯著高于其他銀行業金融機構，主要案由有“股東股權管理不到位”“關聯交易管控不到位”“三會一層履職盡責不到位”等。國有銀行Top125+4,700+Top215+470+Top310+370+Top1110+5,400+Top2105+5,300+Top375+2,7

22、00+Top145+2,200+Top215+1,000+Top310+990+Top145+3,400+Top245+2,300+Top340+2,200+股份制銀行城商行農村金融機構中位數692,520中位數289中位數221,442中位數140罰單數量（張）罰沒金額（萬元）排名排名金融業機構類型排名從處罰對象來看，農村金融機構處罰金額及數量均居榜首并較去年大幅上漲，大額罰單數量亦位居各類型機構的第一位。結合近期引發熱議的村鎮銀行“無法取款”事件，農村金融機構公司治理及內控合規管理能力亟待提升，并將持續引發監管關注，“以罰促改”或成為常態。機構類型罰單數量罰單數量（張）（張）增長率總處罰總

23、處罰金額金額（萬元）（萬元）增長率國有銀行4355%19,390-9%股份制銀行30138%18,810-57%城商行3312%15,03716%農村金融機構1,19342%34,98966%上升下降整體而言，各類型機構涉及的主要處罰事由基本趨同，主要集中在客戶身份識別、貸款三查、資金流向管理等方面。但各類型機構也存在一些自身突出的問題類型，與其經營管理現狀和業務發展重點等相關，需重點關注。國有銀行國有銀行在代理銷售和外匯業務領域的處罰占比相對高于其他銀行業金融機構。主要涉及“代理銷售環節存在誤導”、“未按規定要求進行雙錄”、“違規辦理貿易資金收付等案由。2.3 處罰對象分析2022上半年銀行

24、業監管處罰分析報告13 2022 畢馬威華振會計師事務所(特殊普通合伙)中國合伙制會計師事務所，畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，畢馬威會計師事務所 澳門特別行政區合伙制事務所，及畢馬威會計師事務所 香港特別行政區合伙制事務所，均是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。02004006008001,0002019上半年2020上半年2021上半年2022上半年禁止進入相關行業罰款警告取消董監高任職資格沒收2022年上半年，監管機構綜合運用多種處罰手段，處罰對象涉及個人的罰單達1,535張，占整體的62.1

25、7%，較往年有明顯上升。由此可見，監管機構在對金融機構加大處罰力度的同時，持續加強對責任人員的監管問責，落實機構人員落實機構人員“雙罰制雙罰制”，提升監管效力提升監管效力。個人罰單處罰類型趨勢02004006008001,0001,2002019上半年2020上半年2021上半年2022上半年罰款警告責令改正沒收機構罰單處罰類型趨勢近三年來，“警告”和“罰款”作為個人處罰的主要形式，占比超過個人罰單整體的90%。機構處罰中，“罰款”以77.30%的占比，成為最主要的處罰形式。從個人罰單來看從個人罰單來看，涉及涉及“警告警告”和和“禁止進入相關行業禁止進入相關行業”的罰單數量呈翻倍式增長的罰單數

26、量呈翻倍式增長，而其他處罰類型的罰單則有所下降，例如，涉及“取消董監高任職資格”的罰單，從2019年上半年的61張降至今年上半年的30張，反映了監管關注不再僅僅聚焦于治理層與管理層履職，而是將監督和追責擴大至員工履職的更大范圍。從機構罰單來看從機構罰單來看，涉及涉及“罰款罰款”的罰單數量呈上升趨勢的罰單數量呈上升趨勢，依然是監管最高頻使用的處罰形式依然是監管最高頻使用的處罰形式，而“警告”、“沒收”、“責令改正”等其他處罰形式則較往年同期趨于平穩。畢馬威洞察上升上升2.4 處罰類型分析罰單數量（罰單數量（張）張）罰單數量（罰單數量（張）張）2022上半年銀行業監管處罰分析報告14 2022 畢

27、馬威華振會計師事務所(特殊普通合伙)中國合伙制會計師事務所，畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，畢馬威會計師事務所 澳門特別行政區合伙制事務所，及畢馬威會計師事務所 香港特別行政區合伙制事務所，均是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。前十大處罰案由分析前十大處罰案由分析在2022年上半年的處罰案例中，處罰案由集中于信貸業務、合規管理等領域。其中，與合規管理相關的處罰漲幅較為突出，“未按規定履行客戶身份識別義務”以96%的增長率躍居第一，“員工行為管理不到位”和“報送監管統計數據錯報、漏報、未報”兩項處罰案

28、由也首次進入前十大排名。20212021年上半年年上半年349張20222022年上半年年上半年297張267張248張205張178張233張202張194張166張183張149張151張144張53張106張131張86張未按規定履行客戶身份識別義務違反審慎經營規則信貸資金被挪用違規發放貸款、辦理信貸業務貸款“三查”不盡職案由名稱案由名稱貸后管理不到位員工行為管理不到位信貸資金違規流入房市、股市報送監管統計數據錯報、漏報、未報內控管理不到位108張107張96%96%增長率增長率27%27%32%32%28%28%23%23%23%23%185%185%36%36%52%52%1%1%排

29、名上升排名下降排名不變大幅增長大幅增長中度增長中度增長緩慢增長緩慢增長3111743-同期排名對比同期排名對比2.5 處罰案由分析2022上半年銀行業監管處罰分析報告15 2022 畢馬威華振會計師事務所(特殊普通合伙)中國合伙制會計師事務所，畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，畢馬威會計師事務所 澳門特別行政區合伙制事務所，及畢馬威會計師事務所 香港特別行政區合伙制事務所，均是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。新興處罰案由分析首次出現首次出現大幅增長大幅增長綠色貸款結構性錯誤綠色貸款統計錯誤遲報、漏報

30、、謊報、錯報、瞞報投訴數據消費者權益保護不到位投后風險管控不到位違規辦理經常項目資金收付信息科技管控不到位存貸款沖時點消費者金融信息使用管理不到位持續增長持續增長畢馬威洞察 信貸問題依然是監管關注的重點信貸問題依然是監管關注的重點，相關案由占到整體半數以上，主要涉及違反審慎經營規則、信貸資金被挪用、違規發放貸款、貸款“三查”不盡職、貸后不到位等。監管機構在持續關注業務領域合規性的監管機構在持續關注業務領域合規性的同時同時，亦針對重點合規事項加大督導力亦針對重點合規事項加大督導力度度，主要涉及履行客戶身份識別義務、員工行為管理、監管統計數據報送、消費者權益保護等。隨著氣候風險日益加劇，監管機構已

31、將綠色金融納入監督范圍，并在2022年首次以“綠色貸款結構性錯誤綠色貸款結構性錯誤、統計錯誤統計錯誤”為為案由，對銀行業金融機構進行處罰，體現了對于應對氣候風險政策工具的關注。2022上半年銀行業監管處罰分析報告16 2022 畢馬威華振會計師事務所(特殊普通合伙)中國合伙制會計師事務所，畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，畢馬威會計師事務所 澳門特別行政區合伙制事務所，及畢馬威會計師事務所 香港特別行政區合伙制事務所，均是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。2022年上半年，三大監管機構共發布了6張千萬

32、級罰單及197張百萬級罰單，合計罰沒金額約57,298萬元，占大額罰單5整體的59.14%。近幾年，百萬級罰單數量呈現上升趨勢百萬級罰單數量呈現上升趨勢，主要集中在消費者權益保護、客戶信息隱私保護、網絡信息安全及數據治理等新興領域。2022年上半年，千萬級罰單數量相較往年有所下降千萬級罰單數量相較往年有所下降，在經歷了2020年下半年伊始監管機構的“高頻重罰”后，重罰情況有所緩解。2.6 大額罰單分析5、大額罰單為單張罰單處罰金額為100萬元以上（含）的罰單。32.77%37.82%27.73%60.50%5.04%4.20%2.52%40.27%42.37%27.40%49.54%5.71%

33、8.20%9.16%國有銀行股份制銀行城商行農村金融機構政策性銀行外資銀行其他銀行數量占比金額占比2022年上半年大額罰單數量及金額占比分布在大額罰單中，農村金融機構以農村金融機構以60.50%60.50%的數量占比和的數量占比和49.54%49.54%的金額占比，位居所有銀行類型之的金額占比，位居所有銀行類型之首位首位，其后依次為股份制銀行、國有銀行、城商行、政策性銀行等。20222022年上半年，農村金融機構大額罰單數量及處罰金額相比年上半年，農村金融機構大額罰單數量及處罰金額相比20212021年同期呈現倍數增長年同期呈現倍數增長，成為監管重點監督和檢查的對象。此類銀行應采取有效措施，落

34、實合規管理體系，提升合規管理能力。在百萬級罰單中，作為銀行業金融機構的“風向標”，國有銀行以國有銀行以324324萬元萬元/張的平均處罰金額在張的平均處罰金額在各類型銀行中排名第一各類型銀行中排名第一，依然是監管機構的關注重點。在監管持續高壓的態勢下，多家股份制銀行被處以重罰，畢馬威建議此類銀行應在追求業務規模畢馬威建議此類銀行應在追求業務規模和利潤增長的同時，重視核心業務及新興領域合規管理的有效性和利潤增長的同時，重視核心業務及新興領域合規管理的有效性。畢馬威洞察2022上半年銀行業監管處罰分析報告17 2022 畢馬威華振會計師事務所(特殊普通合伙)中國合伙制會計師事務所，畢馬威企業咨詢(

35、中國)有限公司 中國有限責任公司，畢馬威會計師事務所 澳門特別行政區合伙制事務所，及畢馬威會計師事務所 香港特別行政區合伙制事務所，均是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。報送報送EASTEAST數據存在錯報、漏報、未報數據存在錯報、漏報、未報機構類型：機構類型：國有銀行、股份制銀行、農村金融機構、政策性銀行等2323家銀行業金融機構家銀行業金融機構大額罰單信息：大額罰單信息：數量：23張；金額：9,042萬元；平均：平均：303303萬元萬元/張張案由示例：案由示例：漏報不良貸款余額EAST數據；漏報投資資產管理產品

36、業務EAST數據；EAST系統對公信貸業務借據表錯報未按規定履行客戶身份識別義務未按規定履行客戶身份識別義務機構類型：機構類型：國有銀行、股份制銀行、城商行、農村金融機構、外資銀行等3535家銀行業金融機構家銀行業金融機構大額罰單信息：大額罰單信息：數量：41張；金額：11,558萬元；平均：平均：282282萬元萬元/張張案由示例：案由示例：未按規定開展客戶風險等級劃分、調整和審核工作、未按規定對高風險客戶采取強化識別措施消費者金融信息使用管理不到位消費者金融信息使用管理不到位機構類型：機構類型：國有銀行、股份制銀行、城商行、農村金融機構、外資銀行等1515家銀行業金融機構家銀行業金融機構大

37、額罰單信息：大額罰單信息：數量：16張；金額：5,619萬元；平均：平均：351351萬元萬元/張張案由示例：案由示例：侵害消費者個人信息依法得到保護的權利、未嚴格落實消費者金融信息使用授權審批程序、違反信用信息采集、提供、查詢及相關管理規定大額罰單典型案由分析合規建議：合規建議：一方面，要提升對數據報提升對數據報送準確性、及時性的重視程度送準確性、及時性的重視程度；另一方面，應從職責分工、數據治理、管理流程、信息系統等方面，提升數據報送的質量，滿足監管期望。合規建議：合規建議：一是要加強基層機構對反加強基層機構對反洗錢管理工作要求的有效落實；洗錢管理工作要求的有效落實；二是要采用數字化手段采

38、用數字化手段，提升可疑交易監測與客戶盡職調查工作的有效性；三是強化監督強化監督，確保管理舉措執行到位，四是加強培訓加強培訓，提高全員反洗錢意識與能力。合規建議：合規建議：應持續完善與客戶個人金融信息收集、處理以及應用相關的管控要求，加強對員工的教育、宣貫與督導。同時，應充分利用科技手段，加強對客戶個人信息在使用過程中的剛性控制。監管處罰重點分析032022上半年銀行業監管處罰分析報告19 2022 畢馬威華振會計師事務所(特殊普通合伙)中國合伙制會計師事務所，畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，畢馬威會計師事務所 澳門特別行政區合伙制事務所，及畢馬威會計師事務所 香港特別行政區合

39、伙制事務所，均是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。2022年上半年，各類型銀行業金融機構因信貸業務違法違規產生罰單共計1,441張，處罰金額達69,304萬元。處處罰重點集中于貸后階段罰重點集中于貸后階段，共涉及1,026張罰單；其次為貸前階段，共涉及449張罰單；貸中階段共涉及298張罰單。在信貸業務領域，處罰案由涵蓋違反審慎經營規則、違規發放貸款、貸款未按約定用途使用、貸款“三查”不到位、貸款資金違規流入房地產或土地市場、貸后管理不到位等方面。3.1 信貸業務領域處罰重點分析貸前貸前貸中貸中貸后貸后3067121

40、4605416635303436287249496801426059520300600900盡職調查授信管理業務受理與放款管理存續期管理資產質量分不良貸款管理征信管理期限管理信貸業務領域罰單數量及處罰金額38,51215,5416,69313,64958,22314,03027,8131,56910,22315,7079,22411,1414,09633,67915,11010,8055,3904,071030,00060,000單位：萬元單位：張2021年處罰金額2022年處罰金額2021年罰單張數2022年罰單張數存續期管理及風險監控資產質量分類與撥備計提存續期管理及風險監控畢馬威洞察在貸

41、后管理環節，與“存續期管理及風險監控”相關的罰單在數量及金額上均為信貸業務領域之最，具體涉及違反審慎經營規則、信貸資金被挪用、貸后管理不到位、信貸資金違規流入房市、股市等案由。貸款資金在流出本行系統進入他行系統后，資金用途監控是管理難點，亦是監管機構為了落實宏觀金融政策，提升金融服務實體經濟的質效，所關注的合規重點。2022年上半年，與“資產質量分類與撥備計提”相關的罰單數量同比增長115%，是罰單數量增長最多的領域。結合銀保監會發布的商業銀行預期信用損失法實施管理辦法，反映了監管機構對于對于夯實商業銀行撥備管理基礎，提高風險防范化解能力的關注。自2022年1月人民銀行發布的征信業務管理辦法實

42、施以來，“征信管理”罰單數量同比增長97%，罰沒金額同比增長238%，是罰沒金額增長最多的領域。2022上半年銀行業監管處罰分析報告20 2022 畢馬威華振會計師事務所(特殊普通合伙)中國合伙制會計師事務所，畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，畢馬威會計師事務所 澳門特別行政區合伙制事務所，及畢馬威會計師事務所 香港特別行政區合伙制事務所，均是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。常見案由：常見案由：信貸資金被挪用、貸后管理不到位、信貸資金違規流入房市、股市合規合規建議建議：結合貸前管理工作，落實審慎經營

43、原則，避免過度授信；審視現有管理制度，強化“受托支付”管理要求和手段；結合違規特點，利用數據分析技術，加強對貸款資金流向的監測分析與預警能力；對客戶加大貸款用途使用規定宣傳力度，做好法律風險及處罰措施等風險揭示。常見案由：常見案由：資產質量分類不準確、違規掩蓋不良資產、上調不良貸款分類合規合規建議建議：從治理責任、制度建設、模型管理、系統建設、團隊能力提升、內外部監督等多個方面，提高信貸資產質量分類準確性，夯實信用風險撥備管理基礎，提升管理規范性和審慎性；倡導主動發現和暴露信用風險隱患，加大不良貸款處置力度；加強對信用風險特征的分析與監控預警，積極運用金融科技手段，建設數據共享模型，及早發現及

44、化解風險。常見案由：常見案由：未按規定進行征信異議標注、核查和處理、違反征信管理相關規定合規合規建議建議：貫徹“征信為民”的基本理念，遵循最小、必要的信息采集原則；落實“告知-同意”的個人信息處理規則；公正、及時地處理征信異議。存續期管理存續期管理及風險監控及風險監控資產質量分類與資產質量分類與撥備計提撥備計提征信管理征信管理畢馬威洞察2022上半年銀行業監管處罰分析報告21 2022 畢馬威華振會計師事務所(特殊普通合伙)中國合伙制會計師事務所，畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，畢馬威會計師事務所 澳門特別行政區合伙制事務所，及畢馬威會計師事務所 香港特別行政區合伙制事務所，

45、均是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。在監管新政出臺和多部門聯合檢查的大背景下，2022年上半年，銀行業金融機構在反洗錢領域共收到罰單423張，合計處罰金額約20,040萬元，較較20212021年同期的數量和金額年同期的數量和金額，均呈明顯上升趨勢均呈明顯上升趨勢。其中，“未按規定履行客戶身份識別義務未按規定履行客戶身份識別義務”以以349349張的罰單數量張的罰單數量，一躍成為上半年處罰數量最多的案由一躍成為上半年處罰數量最多的案由，較較20212021年同期增長近一倍年同期增長近一倍。3.2 反洗錢領域處罰重點

46、分析反洗錢領域罰單數量與處罰金額走勢反洗錢領域案由走勢未按規定履行客戶身份識別義務未按規定完整、準確地報送大額或可疑交易報告違反反洗錢管理規定未按規定開展客戶風險等級劃分、調整和審核工作可疑交易識別、分析和審核不嚴格案由名稱案由名稱20212021年上半年年上半年349張20222022年上半年年上半年87張7張24張11張178張96張45張11張11張上升下降不變05,00010,00015,00020,00025,00001002003004005002021上半年2022上半年數量（張）金額（萬元）2022上半年銀行業監管處罰分析報告22 2022 畢馬威華振會計師事務所(特殊普通合伙

47、)中國合伙制會計師事務所，畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，畢馬威會計師事務所 澳門特別行政區合伙制事務所，及畢馬威會計師事務所 香港特別行政區合伙制事務所，均是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。依托反洗錢監測系統，整合可疑交易監測分析與客戶盡職調查工作，通過人工分析識別并上報可疑交易，進而有針對性地開展強化盡職調查，落實可疑交易后續控制措施管理；不僅關注客戶準入階段的“風險識別”，亦落實“風險跟蹤與管控”，在開戶后進行持續監控和盡職調查，及時根據客戶洗錢風險變化落實管控措施；梳理、明確應開展客戶盡職

48、調查的情境，開展專項培訓，提高工作人員在反洗錢履職方面的業務水平。建立以客戶為中心的大額或可疑交易監測和篩選機制，整合客戶信息和交易信息，打破各業務條線間的“數據孤島”，實現內部數據的互聯互通；以大額交易報告為“抓手”，建立大額交易報告與可疑交易報告的聯動機制，關注高頻次收付或涉及新產品及新業態的大額交易情況，通過有意識的人工介入，進而識別可疑交易，并推動可疑交易模型的迭代；建立監測模型生命周期管理要求，持續評估大額交易和可疑交易監測模型的效果，動態調整模型指標及參數，以應對不斷變化的風險形勢。未按規定履行客戶身份識別未按規定履行客戶身份識別義務義務涉及罰單數量：349349張張合計罰沒金額：

49、17,44117,441萬元萬元罰單平均金額：5050萬元萬元 完善客戶風險等級劃分指標，根據客戶特性、受益所有人、預期業務關系以及賬戶屬性等，建立多維度風險等級劃分標準；引入數字化管理手段，建立客戶畫像模型，以多渠道獲取的基礎數據、特征標簽及統計評分等客戶信息為起點，“實時”監控客戶風險等級變化并按需進行預警。未按規定完整、準確地報送未按規定完整、準確地報送大額或可疑交易報告大額或可疑交易報告涉及罰單數量：8787張張合計罰沒金額：9,0219,021萬元萬元罰單平均金額：104104萬元萬元未按規定開展客戶風險等級未按規定開展客戶風險等級劃分、調整和審核工作劃分、調整和審核工作涉及罰單數量

50、：2424張張合計罰沒金額：697697萬元萬元罰單平均金額：2929萬元萬元畢馬威洞察2022上半年銀行業監管處罰分析報告23 2022 畢馬威華振會計師事務所(特殊普通合伙)中國合伙制會計師事務所，畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，畢馬威會計師事務所 澳門特別行政區合伙制事務所，及畢馬威會計師事務所 香港特別行政區合伙制事務所，均是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。近年來，隨著零售金融的持續發展和金融創新的不斷更迭，金融消費者權益保護事件頻發，引發社會各界關注。人民銀行與銀保監會接連發布消費者權益

51、保護相關監管文件，我國金融消費者保護監管框架逐步建立完善，處罰力度不斷加大。2022年上半年，人民銀行及銀保監會開出涉及消費者權益保護的罰單共計148張，處罰金額為12,438萬元。罰單數量較2021年同期增長約3倍，處罰金額增長約3.65倍。05,00010,00015,00020,00025,00030,0000501001502002021上半年2022上半年罰單數量（張）總處罰金額（萬元）消保領域罰單數量與處罰金額走勢3.3 消費者權益保護領域處罰重點分析消費者權益保護監管動態銀保監發布指導意見銀保監發布指導意見2019年11月9日，銀保監會發布關于銀行保險機構加強消費者權益保護工作體

52、制機制建設的指導意見監管評價辦法出臺監管評價辦法出臺2021年7月5日，銀保監會發布銀行保險機構消費者權益保護監管評價辦法人民銀行發文人民銀行發文2020年9月15日，人民銀行頒布中國人民銀行金融消費者權益保護實施辦法銀保監會征求意見銀保監會征求意見2022年5月19日，銀保監會發布銀行保險機構消費者權益保護管理辦法（征求意見稿）向社會公開征求意見個人信息保護法發布個人信息保護法發布2021年11月1日，經全國人大審議通過，中華人民共和國個人信息保護法正式施行2022上半年銀行業監管處罰分析報告24 2022 畢馬威華振會計師事務所(特殊普通合伙)中國合伙制會計師事務所，畢馬威企業咨詢(中國)

53、有限公司 中國有限責任公司，畢馬威會計師事務所 澳門特別行政區合伙制事務所，及畢馬威會計師事務所 香港特別行政區合伙制事務所，均是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。畢馬威洞察合規建議：合規建議：強化全流程管理，將法律法規和監管要求逐項分解、落實到業務運行的各個環節，細化到業務崗位職責中。在制度建設層面，完善金融消費者信息收集、保存、使用、對外提供等環節的管理要求；在人員管理方面，對接觸消費者金融信息的崗位人員合理設置授權、審批權限，關注在客戶營銷、不良資產清收處置、反洗錢報送、投訴爭議解決過程中的金融信息保密；在保障

54、機制方面，重視對員工的業務培訓和警示教育工作，強化保護消費者金融信息的合規意識。違規使用消費者金融信息（100張）漏報投訴數據（20張）合規建議：合規建議：健全金融營銷宣傳內控制度和管理機制，從產品設計、合同管理、營銷宣傳等多個環節加強消保合規性審查；從制度和流程層面落實消費者適當性管理，切實保護金融消費者知情權。違規進行金融營銷宣傳（16張）合規建議：合規建議：推動投訴全流程線上管理，提升金融消費者投訴信息錄入及分類的及時性、準確性和全面性；積極探索數據分析以及人工智能技術在投訴分析領域的應用，提高投訴溯源整改，包括責認認定的效率與效果。隨著個人信息保護法的發布，2022年上半年，近70%的消費者權益保護罰單集中于人民銀行針對違規使用金融消費者信息做出的處罰。隨著銀保監會逐步完善消費者權益保護的監管框架，預計未來銀保監會也將加大相關領域的處罰力度，處罰范圍或將進一步拓展至產品設計、信息披露、定價管理等其他重要管理環節。