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1、畢馬威企業咨詢（中國）有限公司二零二三年鑒過知來向往而新2022年度銀行業監管處罰分析洞察2022年度銀行業監管處罰分析洞察2 2023 畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。前言無論對于中國經濟，金融行業，亦或是每一位金融消費者而言，2022年都是不平凡的一年。在這一年里，中國經濟面臨世紀疫情、結構改革、外部沖擊等多重挑戰。越是面臨復雜多變的風險環境，越要堅守底線思維，見微知著，防微杜漸?；诖?，畢馬威出品了“鑒過知來，向往而新”系列報告，對監管政策及處罰動態進行深度

2、數據分析與趨勢解讀，希望能幫助金融機構，尤其是商業銀行，及時把握監管重點，敏銳洞悉合規風險變化趨勢并采取有效的應對措施。2022年，銀保監會、人民銀行、外匯管理局等銀行業監管機構共向銀行業金融機構及從業人員發布罰單5,555張，合計罰沒金額約19.3億元，罰單數量連續四年呈上升趨勢。整體而言，2022年銀行業監管處罰呈現“宏觀微觀兼顧、機構人員并重、傳統新興兩手抓”的特點。從處罰重點來看，監管處罰的落點緊隨服務實體經濟、化解金融風險、保交樓穩民生等宏觀政策導向，重點關注公司治理、金融消費者權益保護、信貸業務資金流向、資產質量管理等管理領域。此外，結合業務精細化管理趨勢，處罰案由呈現多樣化特點，

3、覆蓋業務及管理的各個重點環節；從處罰對象來看，機構人員雙罰的趨勢愈發明顯，處罰對象涉及個人的罰單占整體的六成以上，行為風險管理成為銀行業金融機構的重要課題；從處罰領域來看，信貸業務、反洗錢管理、運營管理仍是銀行業處罰的主要方面。同時，監管機構在員工行為及案件管理、消費者權益保護、數據質量與數據安全、理財業務合規管理等領域，因新興風險的產生而加大關注力度。我們亦觀察到我國金融監管能力與水平的顯著提升。近年來，隨著中國銀保監會行政處罰辦法、中國人民銀行執法檢查程序規定、中國人民銀行行政處罰程序規定和中華人民共和國銀行業監督管理法（修訂草案征求意見稿）的接連發布，整體傳遞三大政策導向：一是加大行政處

4、罰力度，強調行為監管和人員責任追究，強化行政處罰與黨紀問責的銜接；二是加強信息化監管，發揮“大數據”監管效能，將非現場檢查與現場檢查并重；三是完善行政處罰工作流程，增加行政處罰透明度，極大提升罰單公示的及時性。綜上，在趨嚴趨緊的監管態勢下，合規風險仍是金融機構風險管理的重點之一，亦是推進金融機構高質量發展的重要基礎。隨著金融機構業務和產品的多樣化，合規管理與業務管理的深入結合是金融機構提升整體合規性的關鍵所在。要改變被動合規的現狀，金融機構應在自上而下的治理架構的支持下，構建并運行更為完整的合規管理體系，結合業務特點加強合規風險識別與評估，通過“外規內化”建立更具可操作性的業務和管理制度與流程

5、，并通過金融科技與合規管理的融合，引入創新工具，加強數據應用，推動合規管理的數字化轉型。1 監管處罰態勢分析041.1 監管處罰整體態勢分析051.2 監管處罰重點趨勢061.3 未來監管趨勢研判082 監管處罰總體情況102.1 監管處罰整體情況112.2 處罰區域分析132.3 處罰對象分析142.4 處罰類型分析152.5 處罰案由分析162.6 大額罰單分析183 監管處罰專題分析203.1 信貸資產質量專題213.2 個人信息保護專題233.3 員工行為管理專題273.4 理財公司專題303.5 監管數據報送專題33目錄監管處罰態勢分析012022年度銀行業監管處罰分析洞察5 202

6、3 畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。2022年，中國銀行保險監督管理委員會（“銀保監會”）、中國人民銀行（“人民銀行”）、國家外匯管理局（“外匯管理局”）（含總部及其派出機構）針對銀行業金融機構及從業人員共下發罰單5,555張，罰沒金額共計19.3億元1。較2021年同期，罰單數量略有上升，罰沒金額下降超兩成。整體而言，嚴監管、加強處罰的高壓態勢依然持續，罰單數量連續四年呈上升趨勢。隨著近年來銀保監會持續開展亂象整治及內控合規建設工作，2022年千萬級罰單數量、金

7、額均下降明顯，整體罰沒金額有所回落。2022年，處罰最為集中的前三大業務及管理領域為信貸業務、合規管理及運營管理。其中，信貸業務涉及罰單3,000余張，占整體罰沒金額的70%；合規管理領域罰單1,800余張，主要涉及員工行為及案件管理、反洗錢、消費者權益保護等方面；運營管理方面罰單300余張，主要涉及賬戶管理、假幣管理、印章管理等。4,3945,2265,4875,555140,155235,675254,118192,75650,000100,000150,000200,000250,000300,0001,0002,0003,0004,0005,0006,00020192020202120

8、22銀行業監管處罰趨勢總罰單數量（張）總罰沒金額（萬元）合規管理運營管理人力資源管理公司治理風險管理信貸業務銀行卡業務同業業務資產管理業務存款業務101001,000業務領域管理領域2021年2022年監管處罰集中領域及變化趨勢21、本報告基于監管機構公開發布的處罰數據，按照“監管機構做出處罰決定的日期”進行統計分析。2、紫色實心圓的高度，反映了2022年商業銀行在該領域受到監管處罰的罰單數量，面積反映了罰單總金額；綠色虛線圓的高度及面積，分別反映了2021年的相關對比數據。1.1 監管處罰整體態勢分析罰單數量罰單數量（張）罰單數量（張）罰沒金額（萬元）罰沒金額（萬元）2022年度銀行業監管處

9、罰分析洞察6 2023 畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。信貸領域處罰最為集中，“資產質量分類不準確”首次進入十大案由2022年，信貸業務違規仍是監管處罰的“重災區”，占整體罰單數量的六成以上。其中，從防范化解重大金融風險的策略出發，監管機構尤其關注銀行業金融機構信貸資產質量及不良資產管理情況，共涉及罰單389張，合計罰沒約2.9億元，其中，超六成罰單涉及信貸資產質量分類不準確的問題。2022年5月，銀保監會發布商業銀行預期信用損失法實施管理辦法，從管理職責、制度流

10、程、模型和參數管理、信息披露等方面，強化預期信用損失管理的前瞻性以及審慎性。于2023年1月，銀保監會就修訂后的固定資產貸款管理暫行辦法、流動資金貸款管理暫行辦法、個人貸款管理暫行辦法和項目融資業務指引等信貸管理政策（簡稱“三個辦法一個指引”）征求意見，結合多種融資場景，對銀行貸款管理的規范化和精細化提出更高要求，推動高質量防控信用風險，提高服務實體經濟質效。2023年2月，銀保監會與人民銀行聯合發布商業銀行金融資產風險分類辦法1號令，進一步推動銀行業金融機構準確識別、評估信用風險，真實反映資產質量。1.2 監管處罰重點趨勢基于對處罰數據的深度分析以及監管政策的全面解讀，畢馬威關注到以下五大重

11、點現象及趨勢，并在本報告第三部分“監管處罰重點分析”中對這些趨勢現象進行深入分析3。消費者權益保護受到持續關注，個人信息保護首開千萬級罰單近年來，金融消費者權益保護監管體系持續完善。2022年12月30日，銀保監會發布銀行保險機構消費者權益保護管理辦法，并在第六章對“保護消費者信息安全權”做出具體規定。2021年個人信息保護法出臺后，于2022年1月，人民銀行因違反個人信息保護要求而開出首張千萬級罰單。同年8月，銀保監會下發關于開展銀行保險機構侵害個人信息權益亂象專項整治工作的通知，針對銀行業金融機構違規對金融消費者信息收集、存儲和傳輸、查詢、使用、提供、刪除及第三方合作等七大領域的違規亂象開

12、展整治。監管機構一方面持續關注消費者權益保護機制體系建設，另一方面也對相關領域的侵權行為加以重罰。2022年，消費者權益保護相關罰單數量較去年增加超兩成，其中，消費者信息保護相關罰單共計149張，占消保領域罰單的72%。2022年，在個人信息保護領域首次出現了兩張千萬級罰單，導致整體罰沒金額較2021年增長超過20%，監管機構對個人信息保護方面的重視與決心可見一斑。銀行業金融機構應將消費者權益保護以及個人金融信息保護納入合規管理體系，作為重點合規事項，明確職責分工，強化跨部門、跨業務條線的協作能力，落實合規管理流程，確保與業務的緊密結合，關注業務開展過程中的合規風險點，以落實有效的管控措施。7

13、31522577895994046510100200300202020212022資產質量分類不準確違規掩蓋不良資產違規處置不良資產信貸資產質量罰單數量趨勢3、針對信貸業務、反洗錢管理、消費者權益保護三大重點處罰領域，畢馬威在鑒過知來 向往而新：2022年上半年銀行業監管處罰分析洞察中進行了專題分析，如欲了解相關處罰動態及管理建議，請查閱上述報告。銀行業金融機構應不斷完善信用風險管理組織架構，加強對宏觀政策及行業走勢的研判，及時調整信貸結構，優化信貸投放；不斷優化、完善預期信用損失模型和信用風險監控模型，前瞻性識別風險客戶；強化風險控制流程化管理，嚴格落實貸前調查、貸時審查、貸后檢查貸款“三查

14、”制度；嚴格貸中管理，嚴格落實放款條件，確保貸款背景和用途真實；加強貸后管理和貸款資金監控，做好貸后跟蹤監測，防范授信資金挪用風險，確保信貸資金安全。2022年度銀行業監管處罰分析洞察7 2023 畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。員工行為管理處罰頻發，處罰數量及金額增長超四成理財業務違法違規頻現，母行與理財子公司雙雙被重罰2022年，銀行業金融機構理財業務違規罰沒金額相較于上一年出現大幅下降，但仍然突破億元大關，老產品整改、托管獨立性、投資集中度、理財銷售行為、同

15、業理財壓降仍是監管罰單的高壓區。值得關注的是，針對理財產品在發行過程中的集中度管理，母行作為托管機構，由于未及時應對理財產品投資集中度超標的問題，亦承擔連帶責任，造成母行與理財子公司“雙罰”的情況在年內多次出現，合規風險從子公司向母行端傳導。隨著銀行理財子公司逐步成為資管市場主力軍，監管部門也同步釋放出“強監管”信號。2022年，銀保監會首次針對3家銀行理財子公司開出罰單，罰沒金額均為“百萬”量級。從“資管新規”、“理財新規”到商業銀行理財子公司管理辦法，再到理財公司理財產品銷售管理暫行辦法理財公司理財產品流動性風險管理辦法和2022年8月出臺的理財公司內部控制管理辦法，監管機構初步建立起理財

16、公司和理財業務的規則體系，對理財公司的業務運營提出更高要求。2022年是“資管新規”正式施行的第一年，伴隨監管現場檢查進程的推進，理財公司將迎來運營成果與制度落實的檢驗期，合規風險將可能進一步暴露。理財公司除了延續母行管理能力，更應建立滿足自身業務發展和管理需要的內控合規體系，完善治理架構，主動識別合規風險，強化重要崗位關鍵人員管理，落實產品合規審查流程，強化風險監測預警能力，為穩健、持續發展奠定基礎。010,00020,00001002003004005002021年2022年數量（張）金額（萬元）員工行為管理罰單比較分析罰單數量（張）罰沒金額（萬元）監管數據報送相關大額罰單4頻發，監管統計

17、核心能力亟待提升近幾年，銀行業監管數據報送相關的監督和處罰態勢逐漸趨嚴。銀保監會繼2018年發布銀行業金融機構數據治理指引后，2022年頒布銀行保險監管統計管理辦法，圍繞商業銀行經營“透明化”提出更高數據報送要求，并明確指出“一把手”對監管數據質量負有最終責任。2022年，金融監管機構共發出監管數據報送相關罰單641張，罰沒金額約4.6億元。其中，銀保監會開年針對EAST數據報送連開二十余張百萬級罰單，覆蓋國有銀行、股份制銀行、政策性銀行等各類機構，引發行業高度關注。隨著以數據為基礎的數字化金融監管時代的到來，銀行業金融機構應從管理、數據、工具和賦能等多個維度，提升自身監管統計核心能力，包括以

18、監管應用為場景推動監管數據治理，提升全流程數據質量；在監管報送過程中，構建事前、事中、事后的數據質量檢核規則；在數據應用方面，積極探索應用監管數據開展風險建模、合規分析等，以提升以數據為抓手的監管合規能力。銀行業從業人員的不當行為可能引發信用風險、流動性風險、合規風險、操作風險和聲譽風險等各類風險。不當行為或違法亂紀行為引發的重大案件頻發，給銀行業帶來巨大的資金、資產和聲譽損失。2022年度，銀行業金融機構因員工行為相關案由導致的罰單共計468張，罰沒金額逾1.9億元，較去年增加超40%，主要案由包括員工行為管理不到位、員工行為排查不到位、員工從事違法違規活動等。銀行業金融機構應持續關注“人員

19、”因素對內部管理產生的影響，加強員工行為風險以及道德風險的防控，在合規體系運行過程中，將“人員”作為重點對象進行專項管理。一方面，將行為風險管理與業務管理緊密結合，在業務流程中識別從業人員合規義務，強化人員履職，加強對于重點風險環節的交易、行為監測，落實“網格化”管理；另一方面，應加強對于人員行為風險的預判，通過整合及應用與“人員”因素相關的管理數據，構建行為風險評估模型，對人員、崗位、機構的行為風險進行及時評估，進而采取有針對性的管控措施。4、本報告所指大額罰單為單張罰單處罰金額為100萬元以上（含）的罰單。2022年度銀行業監管處罰分析洞察8 2023 畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國

20、有限責任公司，是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。1.3 未來監管趨勢研判2022年11月，銀保監會對外發布銀行業監督管理法（修訂草案征求意見稿），并在本次修訂中將行為監管的理念、監管原則、監管手段與監管機制等內容納入征求意見稿中，從法律層面明確行為監管的規則，標志著行為監管首次正式引入我國銀行業監管領域。2018年起，監管機構先后出臺了銀行業金融機構從業人員行為管理指引、銀行保險機構大股東行為監管辦法（試行）、銀行保險機構消費者權益保護管理辦法（征求意見稿）等多項法律法規，分別從從業人員行為規范、大股東行為管理和金

21、融消費者權益保護等細分領域，推動我國行為監管的發展。隨著此次銀行業監督管理法的修訂，監管部門對行為監管的重視程度將日漸提升，涉及個人金融信息保護、公平交易、銷售行為管理、反不當競爭等事項將成為監管關注的熱點。同時，提高罰金最低限度、罰沒并舉以及“人員雙罰”等新增條款也將大幅提高違規成本，將對銀行業違法違規行為形成強有力的制約。監管部門對行為監管重視度逐步提升畢馬威以本年度監管發布新規、監管處罰情況與行業最新管理動態為線索，捕捉監管風向變化，預判監管趨勢變革，為銀行業金融機構提供前瞻性的洞察與提示，幫助銀行業金融機構識別需加以重點關注的領域，并厘清下一步的監管合規工作重點。宏觀層面，構建審慎監管

22、規則體系基礎的銀行業監督管理法在2022年迎來修訂，監管覆蓋面進一步拓寬，一是加強行為監管，覆蓋公司治理、業務營銷、消費者與投資者權益保護等內容；二是增加從業人員的監管規定和罰則；三是提高違法成本，對于金融違法行為的監管和處罰力度將持續增強。微觀層面，圍繞欺詐與金融犯罪、運營韌性、網絡與數據、氣候風險與綠色金融、關聯交易等合規主題，以及在具體業務管理方面，如信用卡業務、表外業務、理財業務、互聯網貸款等，監管機構均通過出臺監管政策，釋放出推動銀行業金融機構有效管理風險，實現持續穩健經營的強勁信號。2022年度銀行業監管處罰分析洞察9 2023 畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，是

23、與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。隨著信用卡市場規模不斷增長，相關投訴與處罰數量快速上升，部分銀行經營理念粗放、服務意識不強、風險管控不到位等問題逐漸暴露。銀保監會、人民銀行于2022年7月出臺了關于進一步促進信用卡業務規范健康發展的通知，要求商業銀行進一步規范信用卡業務經營行為，加強各環節風險管控。銀行業金融機構需審視信用卡中心作為專營機構的內控體系建設的完備性，加強信用卡業務的風險防控和合規管理?？梢灶A見，監管機構將對信用卡發卡營銷、息費收取、授信管理、合作機構管理等環節加強重點監督，強化審慎經營。銀行業金融機構

24、在大力發展信用卡業務的過程中，應積極提升業務運營能力，從賬戶管理、授信管理、交易管控、分期業務管理、息費收取等多個方面，落實監管要求，并以保障客戶知情權和選擇權為前提，關注金融消費者權益保護。信用卡新規落地加速業務整頓進程近年來，隨著機構形態和業務結構越來越復雜，金融機構因關聯交易產生的風險暴露不斷增加。面對關聯交易亂象，銀保監會于2022年下發了銀行保險機構關聯交易管理辦法，本著“從嚴監管”、“穿透監管”的原則，對銀行業金融機構關聯交易管理及行為規范提出了進一步要求，體現了監管機構防范化解金融風險，維護公平公正的金融市場秩序的決心。結合監管機構在關聯交易領域出具的罰單，可以預計，關聯方及關聯

25、交易穿透識別、防范利益輸送、關聯交易監管報送與信息披露、關聯交易管理信息化水平將成為監管關注的重點領域。銀行業金融機構，尤其是銀行集團，應結合并表管理和公司治理體系建設，合理界定關聯方范圍，層層穿透認定關聯方；在重點領域，如授信類業務、同業、理財、表外業務等，應主動穿透識別關聯交易，及時監測交易資金流向和基礎資產狀況，通過建立有效的關聯交易風險控制機制，及時調整經營行為。關聯交易風險防控刻不容緩近兩年在疫情的影響下，基于銀行業信息化監管需求，監管機構愈發重視對于銀行業金融機構非現場檢查與現場檢查“相輔相成”的關系。銀保監會于2022年1月25日的年度工作會議上提出“提高監管數字化智能化水平，提

26、升非現場監管威懾力”的要求；2022年4月14日，人民銀行修訂中國人民銀行執法檢查程序規定，強調將非現場檢查與現場檢查并重，發揮“大數據”監管效能。在監管報送方面，銀保監會對非現場監管1104報表以及監管標準化數據（EAST）報送不斷進行升級細化，覆蓋更多機構、業務以及場景，金融監管逐步從場景化應用拓展到全鏈條應用。在數字化金融監管趨勢下，銀行業金融機構應從制度保障、監管數據治理、監管數據資產管理、監管數據報送、監管數據應用等方面著手，從被動應對監管報送轉向主動的“數據化”應對，并利用更為公開透明的監管信息，如監管處罰等，及時分析，洞察風險變化。非現場監管能力不斷提升監管處罰總體情況02202

27、2年度銀行業監管處罰分析洞察11 2023 畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。2.1 監管處罰整體情況罰沒金額/數量罰單數量(張)罰沒金額(萬元)罰單平均金額(萬元)農村金融機構2,55068,87227國有銀行1,13143,17638城商行71431,83045股份制銀行66835,33153政策性銀行723,12343其他銀行5404,278107外資銀行365,9691662022年全年，黑龍江、山東、湖南三省的罰單數量較多，浙江、廣東、山東三省的總罰沒金額

28、較大。山東省內機構2022年收到的罰單在數量和金額上呈現“雙高”。罰單數量(張)罰沒金額(萬元)銀保監會4,457145,716人民銀行96937,542外匯管理局1299,498處罰區域受罰機構類型及金額192,756萬元5,555張5、其他銀行主要包括民營銀行及開發性金融機構（國家開發銀行）等。2022年度銀行業監管處罰分析洞察12 2023 畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。2022年，監管處罰較為集中的前十大案由：違規發放貸款、辦理信貸業務（609張）貸款“

29、三查”不盡職（525張）未按規定履行客戶身份識別義務（525張）貸后管理不到位（492張）信貸資金被挪用（449張）貸前調查不盡職（348張）員工行為管理不到位（272張）內控管理不到位（259張）資產質量分類不準確（257張）信貸資金違規流入房市、股市（254張）前十大監管處罰高發案由最高金額罰單青銀保監罰決字（2022）1號某農村商業銀行股份有限公司違法違規事實（案由）：貸款五級分類不準確、投資業務投后風險管控不到位、員工行為管控不力、貸款轉保證金開立銀行承兌匯票、數據治理有效性缺失、流動性資金貸款被挪用、房地產貸款管理嚴重不審慎、信用卡透支資金流入非消費領域等。行政處罰決定：罰款人民幣4

30、,410萬元處罰類型近三年來，監管機構堅持糾罰并重、罰沒并舉、機構人員“雙罰制”，處罰力度進一步升級，與個人相關的罰款數量逐年增加。2022年全年，個人罰單數量約為機構罰單數量的1.3倍。在個人罰單中，涉及“警告”類處罰的罰單達到2,200余張，居于各類型處罰之首。此外，“行業禁入”類罰單數量保持連年增長。在機構罰單中，“罰款”是最常見的處罰類型，數量上遠高于其他類型罰單。2022年度銀行業監管處罰分析洞察13 2023 畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。整體而言，

31、黑龍江、山東兩省監管機構開出的罰單，金額和數量呈現“雙高”。屬地銀行業機構可考慮結合當地監管機構合規關注重點，加強相關業務領域合規風險管控。從罰單數量來看，黑龍江、山東、湖南分列前三位。與2021年相比，黑龍江、山東兩省連續兩年居前三位，湖南省則由第15位大幅上升為第3位。從罰沒金額來看，浙江、廣東、山東分列前三位。與2021年相比，浙江、廣東兩省連續兩年居前三位。另外，黑龍江省由第16位上升至第4位。2.2 處罰區域分析6風險高風險高風險較高風險較高風險中等風險中等風險較低風險較低6、各省份罰單數量和金額統計數據中不包含受罰對象為13家全國性商業銀行、2家政策性銀行及國家開發銀行總行本級的罰

32、單。7、數字坐標反映了罰單數量（張）與罰沒金額（萬元）的組合。以黑龍江省為例，2022年全年，罰單數量655張，罰沒金額11,175萬元。罰單數量（張）罰沒金額（萬元）重慶;67;5,220云南;263;6,979新疆;161;3,654天津;77;1,865四川;164;4,802上海;64;7,442陜西;274;6,630山西;177;7,890山東山東;468468;15,48415,484青海;33;1,200寧夏;31;1,261內蒙;133;2,276遼寧;244;5,448江西;288;5,229江蘇;142;3,705吉林;127;3,159湖南;392;5,342湖北;94

33、;6,047黑龍江黑龍江;655655;11,17511,175河南;195;5,134河北;50;1,094海南;58;2,220貴州;139;2,631廣西;113;5,178廣東;276;17,070甘肅;57;1,957福建;172;10,293北京;42;3,515安徽;256;4,88414;2082002,00020,000050100150200250300350400450500550600650700各省份罰單數量及罰沒金額7西藏；2022年銀行業合規風險地圖2022年度銀行業監管處罰分析洞察14 2023 畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，是與英國私營擔保

34、有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。各類型機構罰單分布及特征8股份制銀行：于2022年全年罰單中，信貸資金流向管理及投資管理方面罰單數量近100張，主要案由包括“信貸業務資金流向管控不嚴”、“信貸、同業等業務資金回流”及“投資業務運作不規范、不審慎”等。股份制銀行應在積極尋求業務增長與創新的同時，夯實風險管理的基本流程，促進穩健發展。農村金融機構：監管信息報送、內部交易與關聯交易及員工行為管理的罰單數量遠高于其他銀行業金融機構，主要涉及“報送監管統計數據錯報、漏報、未報”、“關聯交易管控不到位”、“重大關聯交易未按規定審查審批和報告

35、”、“員工從事違法、違規活動”及“員工與客戶存在異常資金往來”等案由。農村金融機構應建立健全各項管理機制，完善內部治理，推動全面合規與穩健經營。國有銀行第一位30+410+第二位25+4,700+第三位25+640+第一位300+12,300+第二位280+12,600+第三位180+3,900+第一位100+4,200+第二位25+700+第三位20+340+第一位100+5,600+第二位85+3,350+第三位80+3,300+股份制銀行城商行農村金融機構中位數1715,630中位數4180中位數563,030中位數245罰單數量（張）罰沒金額（萬元）排名排名金融業機構類型排名從處罰對象

36、來看，農村金融機構的罰沒金額與罰單數量均居于榜首且較上年有所上升，隨后為國有銀行、城商行及股份制銀行。在推進城鄉區域協調發展的經濟背景下，監管機構著力推動完善農村金融服務體系，督促其提升治理、管理水平，強化合規經營，防范、化解區域經濟風險。機構類型罰單數量（張）增長率總罰沒金額（萬元）增長率國有銀行1,131-8%43,176-19%股份制銀行6686%35,331-58%城商行714-5%31,8307%農村金融機構2,5506%68,87211%上升下降國有銀行：在消費者權益保護及結售匯業務方面出現較多處罰，主要涉及“違規收費，轉嫁成本”、“金融許可證管理不善”、“消費者金融信息使用管理不

37、到位”及“違反規定辦理結售匯業務”等案由。國有銀行應結合其客戶群體及機構層級的復雜性，強化各項管理機制在執行層面的有效落實。2.3 處罰對象分析畢馬威洞察城商行：在資產質量分類及不良資產管理領域收到的罰單數量占比超過10%，主要案由涉及“資產質量分類不準確”、“違規掩蓋不良資產”及“違規處置不良資產”等。城商行應持續落實“審慎經營”原則，提升風險管理能力，加大違規行為追責與整治力度。8、對于排名前三位的機構，其處罰數據已取整，已進行脫敏處理。2022年度銀行業監管處罰分析洞察15 2023 畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨

38、立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。2022年全年，監管機構綜合運用罰款、沒收、警告、行業禁入等多種處罰手段，從處罰類型來看主要呈現兩大特征：首先，近四年來，針對同一事由對機構、人員采取雙重處罰的罰單數量翻倍增長。隨著修訂中的銀行業監督管理法將“人員雙罰”納入罰則，監管機構持續強化金融機構及從業人員的合規責任。其次，個人罰單占比持續處于高位，處罰對象涉及個人的罰單達3,387張，占全部罰單數量的60.97%。一方面，個人罰單數量超越機構罰單數量的趨勢仍在延續；另一方面，針對個人違規事由的處罰力度逐漸加重，反映出監管機構對從業人員違規問責的堅定態度。個人罰單處罰類型趨勢機

39、構罰單處罰類型趨勢2022年，“罰款”和“警告”是個人處罰的兩大主要手段，占比超過個人罰單整體的87%。機構處罰中，“罰款”仍以77%的占比成為最主要的處罰形式。在個人罰單中，涉及“警告”和“禁止進入相關行業”的罰單數量在四年內呈翻倍式增長，而涉及“取消董監高任職資格”和“罰款”的罰單數量則有所下降。在涉及“禁止進入相關行業”的433張罰單中，超五成的罰單對被處罰對象處以終身禁業的“頂格”處罰，另有近三成罰單禁止從業時長達5年以上。我們亦關注到，針對貸后管理不到位、信貸資金被挪用等多項案由，以往年度多為“警告”處罰，而監管機構在2022年頻頻發出“禁止進入相關行業”的嚴厲處罰，反映出監管機構對

40、于從業人員違規行為的“零容忍”與“強震懾”態勢。在機構罰單中，“罰款”依然是監管機構主要采取的處罰形式，“沒收”、“責令改正”兩種處罰形式較2021年趨于平穩，“警告”類罰單數量在四年間出現較大幅度下降。明確罰沒并舉，增大處罰力度，提高違法違規成本，亦是監管機構加強對金融機構行為監管的突出體現。畢馬威洞察2.4 處罰類型分析“雙罰制”罰單數量變化趨勢2003004005002019年2020年2021年2022年罰單數量（張）罰單數量（張）05001,0001,5002,0002019年2020年2021年2022年警告罰款禁止進入相關行業取消董監高任職資格05001,0001,5002,00

41、02,5002019年2020年2021年2022年罰款警告責令改正沒收罰單數量（張）罰單數量（張）罰單數量（張）罰單數量（張）2022年度銀行業監管處罰分析洞察16 2023 畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。前十大處罰案由分析2022年，監管處罰案由集中于信貸業務、合規管理等領域，相較往年，案由分布情況保持穩定，但“員工行為管理不到位”和“資產質量分類不準確”兩項處罰案由較往年有明顯增長，資產質量分類問題首次進入前十大案由。信用風險及信貸業務管理依然是監管機構關

42、注的業務重點，相關案由占到整體半數以上，主要涉及“違規發放貸款、辦理信貸業務”、“貸款三查不盡職”、“貸后管理不到位”等。在管理領域中，監管機構則持續關注銀行業金融機構的內控合規體系建設、反洗錢以及員工行為管理。2.5 處罰案由分析20212021年年609張2022年525張525張492張449張527張456張553張509張554張348張295張272張259張154張209張257張152張違規發放貸款、辦理信貸業務貸款“三查”不盡職未按規定履行客戶身份識別義務貸后管理不到位信貸資金被挪用案由名稱貸前調查不盡職員工行為管理不到位內控管理不到位資產質量分類不準確信貸資金違規流入房市、

43、股市254張322張15%15%增長率15%15%-5%5%-3%3%-19%19%18%18%77%77%24%24%69%69%-21%21%排名上升排名下降排名不變大幅增長大幅增長增長增長下降下降2176同期排名對比3-41442022年度銀行業監管處罰分析洞察17 2023 畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。新興處罰案由分析新興領域綠色貸款統計錯誤業務經營偏離服務縣域、服務“三農”和小微企業的市場定位可疑交易模型不完善互聯網保險業務違規單獨或突出使用絕對數值

44、、區間數值展示業績比較基準金融許可證管理不善消費者權益保護不到位代理業務銷售管理不到位員工與客戶存在異常資金往來信息科技管控不到位整改措施落實不到位增長領域基于對新興案由的分析，我們關注到兩大特點。首先，監管處罰向新興風險領域延伸，涉及綠色金融、線上業務、模型風險等領域；其次，在傳統處罰領域，監管機構進一步“透視”，處罰案由涉及模型建設、產品宣傳、問題整改等更為具體的管理環節。其中，以下案由建議重點關注：綠色貸款統計錯誤：銀保監會于2022年發布銀行業保險業綠色金融指引，并首次以“綠色貸款結構性錯誤、統計錯誤”為案由，對銀行業金融機構做出處罰。金融機構應在發展綠色金融產品和服務能力的過程中，關

45、注流程管理、內控管理、信息披露以及由此產生的合規風險。金融許可證管理：2021年，銀保監會辦公廳發布了銀行保險機構許可證管理辦法和關于換發新版許可證的通知，加強銀行保險機構許可證的統一管理。2022年，與金融許可證管理相關的罰單超70張，較2021年增長超150%。銀行業金融機構應關注證照的日常管理，遵循使用和管理中的公示、公告要求，保護金融消費者知情權。代理業務銷售管理不到位：2022年，行業內發生多起理財產品相關輿情事件。此前，為打破“剛性兌付”，銀保監會于2021年發布理財公司理財產品銷售管理暫行辦法，對理財產品銷售行為管理進行規范。銀行業金融機構及理財公司應分別從代銷機構和發行機構的維

46、度，落實與代理業務相關的產品審查與評級、投資者適當性管理、銷售行為管理等合規要求，強化行為規范。畢馬威洞察除關注罰單數量較為集中或處罰金額較高的領域，我們亦關注到“從無到有”的新興案由，以及呈大幅增長趨勢的案由領域。2022年度銀行業監管處罰分析洞察18 2023 畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。33.42%20.82%20.82%19.28%2.31%1.54%1.80%26.57%22.58%22.95%17.50%5.17%1.74%3.48%農村金融機構股

47、份制銀行國有銀行城商行外資銀行政策性銀行其他銀行數量占比數量占比金額占比金額占比2022年，三大監管機構共發布11張千萬級罰單及378張百萬級罰單，合計罰沒金額約103,021萬元。千萬級罰單數量及罰沒金額較2021年均下降明顯，銀行業金融機構重大違法違規行為受到一定遏制。2.6 大額罰單分析2022年大額罰單數量及金額占比分布隨著鄉村振興戰略的全面推進，農村金融需求進一步增長，而農村金融機構的風險合規管理水平仍有待提升。2022年，農村金融機構以33.42%的大額罰單數量占比和26.57%的大額罰單金額占比，成為重大違法違規行為相對集中的機構類型。在產生于農村金融機構的大額罰單中，關聯交易管

48、控不到位、員工行為管理不到位、內控管理不到位等方面的問題尤為突出。農村金融機構應從內部控制體系建設、合規體系建設入手，建立健全內部管理機制，以風險為導向補充、完善關鍵控制，并著力提升從業人員專業能力與風險合規意識。從大額罰單涉及的處罰案由來看，除違規辦理信貸業務、信貸資金被挪用、未按規定履行客戶身份識別義務、貸款“三查”不盡職、貸后管理不到位、資產質量分類不準確等監管機構持續關注的違規事項以外，在綠色金融、互聯網業務相關領域出現的合規風險，亦值得金融機構關注。在涉及“未按規定報送大額或可疑交易報告”和“未按規定保存客戶身份資料、交易記錄”兩項案由的罰單中，超過兩成為大額罰單，體現出人民銀行等監

49、管機構在反洗錢領域“嚴管重罰”的態度。一方面，銀行業金融機構應加強基層機構對于反洗錢管理基本合規要求的遵循與落實；另一方面，應持續探索數據與模型應用，提升自身洗錢風險監測、預警與報送能力。畢馬威洞察近三年大額罰單數量及金額趨勢罰沒金額（萬元）罰單數量（張）255348378291611080160240320400040,00080,000120,000202020212022百萬級數量千萬級數量百萬級罰沒金額千萬級罰沒金額2022年度銀行業監管處罰分析洞察19 2023 畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織

50、中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。違反征信管理規定涉及機構：14家國有銀行、城商行及農村金融機構大額罰單數量：14張；金額：5,696萬元；平均金額：407萬元常見案由：違反征信管理相關規定；違反征信業務安全管理要求；違反征信管理相關法律法規規定；提供個人不良信息，未事先告知信息主體本人集中度及大額風險暴露管理不到位涉及機構：17家國有銀行、股份制銀行、城商行、農村金融機構大額罰單數量：17張；金額：4,553萬元；平均金額：268萬元常見案由：授信集中度超標；作為托管機構，未及時發現理財產品投資集中度超標情況；非同業集團/關聯客戶的風險暴露余額超比例；大額風險暴露指標突破監管要求未按

51、規定進行信息披露與報告涉及機構：6家國有銀行、股份制銀行、城商行及農村金融機構大額罰單數量：9張；金額：3,562萬元；平均金額：396萬元常見案由：未按要求向金融消費者披露與金融產品和服務有關的重要內容；未按照監管規定披露關聯交易信息；未按規定報送大額和可疑交易報告大額罰單典型案由分析合規建議：在建立健全個人客戶信息保護政策和內部管理制度的基礎上，按照業務和產品，建立細化的個人客戶信息保護規則，并通過信息系統建設，利用隱私數據提取、數據加密、安全儲存等技術，與業務相結合，提升數據保護能力。同時，采取有效的信息安全風險防范技術措施，定期排查安全隱患，避免外部攻擊導致客戶個人信息泄露。合規建議：

52、一是明確信息披露和報告的職責分工，落實管理責任，建立問責機制；二是與業務相結合，厘清信息披露的底線要求，建立數據獲取、加工及報送的規則與流程；三是通過加強信息化建設，預置規則，打通內部管理系統，推動數字化分析以及自動化管理。合規建議：厘清集中度管理的監管要求，從資產結構、行業結構、客戶結構、產品結構出發，落實限額管理，加強風險監測與預警；加強統一授信管理，識別大額風險監測指標，落實日常監控，以及對潛在風險的預警。我們從2022年大額罰單較為集中的案由中，選取罰沒金額增長顯著的三項進行分析如下9：9、針對“報送EAST數據存在錯報、漏報、未報”、“未按規定履行客戶身份識別義務”、“消費者金融信息

53、使用管理不到位”等大額罰單涉及案由的分析，請參閱鑒過知來 向往而新：2022年上半年銀行業監管處罰分析洞察。監管處罰專題分析032022年度銀行業監管處罰分析洞察21 2023 畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。3.1 信貸資產質量專題2022年，銀行業金融機構共收到信貸資產質量相關罰單389張，罰沒金額達28,608萬元?！百Y產質量分類不準確”相關罰單的數量和罰沒金額均占信貸資產質量相關罰單的六成以上，其次為“違規掩蓋不良資產”、“違規處置不良資產”相關罰單。與2

54、021年相比較，除“資產質量分類不準確”相關罰單的數量明顯上升以外，其它案由涉及的罰單數量無明顯變化。20212021年年152張257張資產質量分類不準確違規掩蓋不良資產違規處置不良資產案由名稱增長率69%95張99張4%46張51張11%20222022年年近三年，在疫情與經濟下行周期的沖擊下，部分行業持續低迷，企業資金鏈普遍吃緊，償債能力有所降低，信貸資產質量管理成為銀行業金融機構實現穩健經營的突出挑戰，亦成為行業痛點，主要表現為：僅從自身經濟利益出發，缺乏對宏觀政策和指導意見的深入理解和貫徹執行，對創新信貸產品的風險評估不足；缺乏風險敏感性和對行業風險的前瞻性判斷，通常以孤立的方式或基

55、于固有經驗評估行業和客戶，可能做出錯誤判斷和決策；基層機構缺乏對本地化行業及經濟周期的長期追蹤和研究，特別是本地屬性與國家宏觀政策間的關聯研究，致使過度依賴總行的行業分析報告，無法精準判斷本地化行業是否已經或即將進入衰退期。對客戶信息進行查詢和校驗的手段和方法不足，導致客戶信息存在不對稱的情況，難以把控風險，尤其是隱蔽性較高的風險；基層機構對客戶資產實力、抵押物價值、現金流、關聯企業等因素缺乏深入調查，亦面臨績效考核壓力，導致審核結果不完整、不準確?；鶎訌臉I人員經驗、能力和意識存在不足，“主動”管理客戶風險的意識淡??；貸后管理“重過程，輕實質”，停留于審查客戶提供的報表資料，做程序化分析和形式

56、化報告，未真正深入客戶進行細致的調查和了解，難以及時發現、預警和處置信用風險。從責任認定，到問責處理，到不良資產處置的工作流程，對不良貸款處置進程產生影響，可能導致錯過最佳處置時機；崗位職責不明確，客戶經理“貸前、貸后一手抓”，特別是將不良貸款清收亦納入客戶經理工作范圍，難以及時識別客戶經理的不當行為。風險認識準備不充分，缺乏對政策、行業及產品的研究和前瞻性預判管理機制與崗位設置不科學，導致不良資產處置工作不到位客戶信息調查受限和缺乏深入調查，影響審核審批的準確性重放貸、輕管理，主動落實貸后管理意識淡薄2022年度銀行業監管處罰分析洞察22 2023 畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責

57、任公司，是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。著力分析政策和行業走勢，逐步升級和動態調整模型與系統銀行業金融機構應設置多種基礎預測情景并確定相應權重，結合對國內外經濟和政治形勢的研判，及時更新預期信用損失模型的關鍵領域，動態調整前瞻性信息；加強對基層機構的指導工作，保證信貸業務更好地符合國家經濟需要和金融政策要求，確保貸款投向正確，有效避免由此而產生的不良；基于對行業發展前景和未來經營形勢做出科學、準確的預判，動態性調整信貸相關模型，及時反映信用風險的預期；強化信貸創新產品的設計和風險保證措施，努力減少因創新產品直接或

58、間接帶來的信貸資產風險。形成信用風險敞口階段劃分體系，牢牢把握客戶進退主動權，扎實推進信貸隊伍的建設面對經濟轉型和經濟結構的戰略性調整，銀行業金融機構需系統分析、梳理和確定觸發或者導致信用風險變化的各類驅動因素，從而形成符合自身特點的信用風險敞口階段劃分體系；持續強化貸后管理，提升信貸風險控制能力，正確認識、把握、防范及化解風險或重大風險，有序退出潛在風險客戶；增強員工集體利益觀念和個人責任意識，切勿因信貸資金風險發生是銀行而不是個人損失而麻痹大意，時刻對信貸不良保持危機感和緊迫感。核實征信、客戶行為與品性、經營行為、風險偏好等非財務信息，實現為其畫像和判斷客戶信用和經營情況，用以輔助對客戶財

59、務狀況、交易背景、貸款用途等真實性的核查，嚴把客戶準入關；利用多種渠道搜集和匯總客戶個人信息，以交叉對比和相互校驗，保證其信息的真實性；銀行業金融機構需改變以指標為重點的考核導向，在鼓勵基層金融機構大力發展貸款，取得規模的同時，更要注重貸款質量，嚴把風險關口。重視信貸業務真實性、非財務信息等因素，樹立正確的考核導向調整不良資產處置機制，先通過對不良貸款貸前、貸中和貸后的全面梳理和分析確定誘因，再開展組合性的專業處置行動，最后進行責任認定和處理；細化員工崗位工作職責，銀行業金融機構應單獨設置不良貸款清收崗位，專人對不良貸款進行監測和處置，使客戶經理投入更多精力管理階段一和階段二的貸款；建立不良貸

60、款處置與化解小組，廣泛收納客戶經理、風險專員、法律顧問、數據專家等角色，為及時處理不良貸款和準備訴訟工作提供支持。優化不良貸款管理機制，設立固定崗位和專業團隊010403022022年5月，銀保監會發布商業銀行預期信用損失法實施管理辦法，從管理職責、制度流程、模型和參數管理、信息披露等方面，強化預期信用損失管理的前瞻性以及審慎性，對銀行業金融機構提升信貸資產質量提出更高要求。銀行業金融機構要實現信貸業務高質量和可持續發展，需要從政策研讀、職責分工、制度建設、流程優化、模型和系統建設、團隊培養、全面考核等方面，對貸前、貸中、貸后和不良處置等環節加強管理，不斷提高精細化管理水平。畢馬威洞察2022

61、年度銀行業監管處罰分析洞察23 2023 畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。隨著網絡安全法、數據安全法、個人信息保護法等數據安全、個人信息保護相關法律法規的日趨完善，銀行業監管機構亦密集出臺了一系列行業個人信息保護、數據安全相關的指導文件與實施標準。關于銀行業金融機構做好個人金融信息保護工作的通知、關于金融機構進一步做好客戶個人金融信息保護工作的通知、征信業管理條例、中國人民銀行金融消費者權益保護實施辦法、個人金融信息保護技術規范、金融數據安全數據安全分級指南、金融

62、數據生命周期安全規范等金融行業監管文件的相繼出臺，從個人金融信息及金融消費者信息的角度進一步強化了對個人信息的保護要求，規范了商業銀行合法合規處理個人金融信息，明確了保護金融消費者合法權益的相關要求，以及開展個人信息保護的技術安全標準。商業銀行數字化轉型步伐持續加快，個人金融信息在不同業務系統與產品、不同業務環節中快速流轉。未來隨著銀行數字化轉型的持續縱深推進，數據要素的價值創造作用將更加凸顯，個人金融信息保護面臨的合規風險與挑戰也將與之俱增。3.2 個人信息保護專題商業銀行個人金融信息違規內容分布金融消費者信息管理機制建設不到位侵犯金融消費者個人信息行為違反個人信息基礎數據庫管理暫行辦法安全

63、管理要求 25%消費者信息使用管理制度建設不到位 2%收集個人信息未遵守最少必要原則 2%未嚴格落實信息使用授權程序 2%非法使用個人信息 3%未對客戶身份證件進行核對2%未按規定開展客戶身份識別 1%個人信貸客戶信息報送不準確 1%未準時報送個人信息2%其他 6%向機構提供個人不良信息未告知信息主體本人 17%未按規定保存客戶信息 7%泄露個人信息6%侵害消費者個人信息依法得到保護的權利 5%未按規定查詢個人信息14%其他 5%與此同時，行業監管機構對商業銀行違規處理個人信息行為的處罰愈加嚴厲。2022年，涉及“個人金融信息處理違規”的罰單共計160張，罰沒金額合計12,139萬元。其中，大

64、額罰單合計金額9,195萬元，涉及2張千萬級罰單及27張百萬級罰單，罰沒金額最高的單筆罰單達1,674萬元，亦是個人信息保護法出臺后的首張千萬級罰單。從具體處罰案由來看，上述罰單既涉及金融消費者信息管理機制建設，也涉及侵犯金融消費者個人信息的具體行為，包括“提供個人不良信息，未告知信息主體本人”、“未按規定查詢個人信息”、“未按規定保存客戶信息”等。2022年度銀行業監管處罰分析洞察24 2023 畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。某銀行在為客戶辦理業務失敗后，未及

65、時刪除銷毀該客戶提交的申請資料，存在客戶個人信息泄露風險，侵害了金融消費者信息安全權。10、案例均來自于人民銀行金融消費權益保護局及新聞報道等公開渠道。2022年，銀保監會開展了針對銀行保險機構侵害個人信息權益亂象的專項整治工作。結合商業銀行專項整治過程中暴露的典型問題，以及行業內違反個人信息保護的典型案例10，我們總結分析如下：個人信息收集在未取得消費者同意的情況下，利用移動互聯網應用程序（App）獲取手機通訊錄、監測輸入內容、監聽語音收集消費者個人信息；未在官網、App主動披露隱私政策；通過非法途徑盜取或購買消費者個人信息等。個人信息存儲和傳輸數據存儲管理混亂，違反規定下載、存儲、記錄消費

66、者敏感個人信息；通過不安全渠道傳輸個人信息；機構人員超職權范圍將未經加密、脫敏的消費者個人信息下載、存儲至個人辦公計算機、移動硬盤或U盤等具有存儲功能的終端或介質等。個人信息查詢銀行賬戶信息查詢業務操作不規范；未按規定留存查詢授權材料；未經消費者同意私自查詢、虛構理由和業務背景查詢信息；未對查詢權限嚴格限制，導致不具備權限的員工可以查詢完整的證件號碼、聯系電話、聯系地址等未經脫敏處理的個人信息等。個人信息使用未經消費者同意，收集或違規收集消費者信息和聯系方式用于營銷、擅自辦理業務；在消費者明確拒絕營銷后仍繼續營銷；規避銷售系統向消費者營銷產品等。個人信息提供未經同意向他人或外部機構提供信息；在

67、無法確定事由且未獲得消費者同意的情況下，將消費者個人信息提供給外部機構或其他個人；向外部機構或個人販賣消費者個人信息。個人信息刪除未對各類消費者個人信息電子數據和紙質材料規定保存期限和到期刪除、銷毀要求；未明確刪除、銷毀的程序和方式。第三方合作向第三方合作機構提供個人信息超出合作業務必須范圍、未進行必要脫敏；與第三方合作機構合作不審慎；未使用有效加密方式通過互聯網等不安全渠道向第三方合作機構傳輸個人信息。某銀行為發展ETC業務，擅自將本行有車客戶的車輛信息批量導入高速管理局系統并開通ETC，泄露并違規使用了金融消費者個人金融信息，侵犯了消費者的自主選擇權。某國有銀行客戶經理利用職務之便，非法出

68、售七千余條客戶賬戶信息并從中牟利二十余萬元，大規模泄露了金融消費者個人信息。某商業銀行在外包業務管理方面不合規，未對第三方催收公司方式作出明確規范及監督，造成催收外包機構損害客戶信息安全。某股份制銀行APP過度采集用戶信息，同時未公開所有申請訪問權限，侵犯了金融消費者的自主選擇權與知情權，且未能嚴格落實知情同意及最小必要原則。某股份制銀行在未取得用戶同意情況下，在兩年間頻繁查詢該客戶征信報告達二十余次，侵犯了金融消費者知情權及隱私權。某銀行工作人員在辦理業務過程中，通過微信接收該銀行其他工作人員拍攝的客戶征信信息，該渠道無法確保在傳輸過程中對客戶信息進行加密，導致客戶信息面臨泄露風險。典型問題

69、典型案例2022年度銀行業監管處罰分析洞察25 2023 畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。畢馬威洞察個人信息生命周期管理 合法、正當、必要和誠信原則 個人信息分類分級 個人信息采集（最小化采集）個人信息質量管理 個人信息共享管理 個人信息保存時限管理 兒童個人信息處理規則個人信息管理流程 個人信息保護影響評估 個人信息安全工程 個人行使權利的申請受理和處理機制 個人信息跨境傳輸管理個人信息安全技術 個人信息操作權限管理 個人信息加密 個人信息去標識化培訓和意識 安

70、全教育和培訓數字化與個人信息保護 自動化決策 處理已公開的個人信息 公共場所收集個人圖像、身份識別信息事件管理 事件應急響應 事件調查取證第三方管理 第三方盡職調查 第三方合同模板/數據處理協議 第三方審計管理 特殊場景下的信息轉移管理（如合并、分立、解散、被宣告破產等）治理與運營模式 個人信息保護負責人和組織 治理架構與運營模式 制度體系和技術路線規劃個人信息處理記錄 個人信息處理活動記錄 數據流圖 系統清單風險、控制和監控 風險和控制 控制檢查和監督 合規審計 個人信息保護社會責任監督和報告（如需）合規管理 合規要求變化跟進 合規要求理解和落實 合規應對和溝通管理隱私政策、告知與同意 隱私

71、政策 告知與同意 法律文件模板管理畢馬威個人信息保護管理框架治理與運營模式個人信息處理記錄風險、控制和監控合規管理隱私政策、告知與同意個人信息生命周期管理個人信息管理流程個人信息安全技術第三方管理事件管理數字化與個人信息保護培訓和意識傳統的個人信息按照系統環境進行“一刀切”管理，帶來更多管理難題，包括在數據傳輸與使用中，如何快速識別數據需求中的敏感數據項及高優先級保護目標，如何在出現數據泄露時追蹤定責，如何將有限資源投入到更有針對性的保護對象等。因此，應通過個人信息分類分級工作，明確個人信息保護目標，精細化開展個人信息保護管控，做到個人信息保護工作對癥下藥、有的放矢?！胺诸惙旨墶?，明確個人信息

72、保護目標個人信息全面識別和盤點（包括數據表、數據項、數據文件等），通過自動化的個人信息與敏感信息識別工具結合人工盤點，對商業銀行數據資產進行摸底，掌握數據資產分布，了解個人信息的使用與存儲情況，形成數據資產及敏感信息清單，為個人信息保護與管理工作提供基礎保障與支持?！懊寮业住?，盤點個人信息資產銀行業金融機構應在充分理解監管要求與自身定位的基礎上，結合銀行業不同類型業務場景實際情況，以體系化的方式，開展聚焦于組織、制度、人員、流程等方面的個人信息保護建設與優化工作。2022年度銀行業監管處罰分析洞察26 2023 畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，是與英國私營擔保有限公司 畢馬

73、威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。依托全局思維，結合內外部環境與自身業務特征，推動個人信息保護工作有序開展：依托商業銀行信息安全及內控體系，建立形成覆蓋策略、管理辦法、操作規程、記錄表單在內的四級個人信息保護制度體系；建立個人信息保護組織、明確個人信息保護職責，確保個人信息保護的職責歸屬、組織的溝通、運轉、協調機制有著清晰的定義；建立個人信息保護影響評估機制，尤其針對敏感個人信息處理、自動化決策、委托處理、個人信息出境等高風險場景開展個人信息安全影響評估；結合個人信息保護安全管理要求以及個人信息收集、個人信息傳輸、個人信息存儲、個人信息使用、個

74、人信息銷毀等個人信息生命周期，有針對性的部署安全技術防護措施；建立第三方安全合作評估機制，通過建立事前審查、協議約束、技術管控（如：加密，脫敏等）、合作監督等多種方式的安全機制，確認與第三方合作過程中的安全性；建立個人信息安全事件應急響應機制，采取措施防止個人信息泄漏、篡改、丟失，消除安全隱患?！绑w系建設”，體系化開展個人信息保護建設針對不同業務場景，不同業務對象的特點，選取個人信息保護重點業務合規場景，漸進式推動個人信息保護工作的落地實施。對傳統金融服務場景和線上圍繞金融打造的綜合服務場景加以區分，對線上APP和官方網站上的隱私權政策以及用戶協議中的相關條款進行自查和完善，避免采用柜面開戶協

75、議或網上銀行用戶協議代替應有的隱私權政策。在與第三方機構進行合作、共享信息時，對第三方機構的個人信息保護能力（如：加密，脫敏等）進行評估并將此作為準入門檻，審查第三方合同，并與第三方機構簽署數據處理協議，對第三方機構進行約束?！皹I務同行”，充分結合業務場景落實個人信息保護明確個人信息保護審計工作的責任部門，明確審計目的、審計對象、審計內容、審計操作規程、審計頻度、審計結果規范、審計問題整改跟蹤等內容?！懊鞔_底線”，建立個人信息保護審計機制針對個人信息保護管理相關崗位制定培訓計劃，結合監管要求變化定期對培訓計劃進行更新與完善。至少每年開展一次個人信息保護培訓，覆蓋重點業務部門人員、信息科技人員、

76、風險管理人員、合規及法務人員、審計人員等，提高員工個人信息保護的安全意識和能力?！耙匀藶楸尽?，開展個人信息保護安全意識培訓與宣貫商業銀行個人信息應用場景與數據生命周期息息相關。在科技、零售、運營、電子銀行等眾多業務環節中均涉及個人信息數據處理，涵蓋從收集、產生、傳輸、存儲、使用到銷毀的整個數據安全生命周期。在數據風險評估過程中，尤其是個人信息安全影響評估過程中，應基于業務場景，以數據安全生命周期為主線，識別個人信息相關的安全風險，包括但不限于管理層面、技術層面等?！帮L險評估”，識別個人信息安全風險2022年度銀行業監管處罰分析洞察27 2023 畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司

77、，是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。3.3 員工行為管理專題2018年3月，銀監會發布銀行業金融機構從業人員行為管理指引，對員工行為管理的治理架構，制度建設及具體違規行為的管理提出整體性要求。2020年9月，中國銀行業協會修訂銀行業從業人員職業操守和行為準則，規范“七項職業操守”、“三類行為規范”、“兩個服務中心”以及“一項名單懲戒機制”。員工行為管理是監管機構一直以來的關注重點。2022年，各類型銀行業金融機構共收到員工行為管理相關罰單468張，罰沒金額達19,134萬元，罰單數量及罰沒金額較去年均增加超過30%

78、。2021年至2022年期間，銀保監會及其分支機構開展了“內控合規管理建設年”以及陳案清理工作，暴露出較多員工違規事項。從地域分布來看，山東省內銀行業金融機構涉及的員工行為管理相關罰單的數量及罰沒金額呈現雙高，罰沒金額遠超其他省份。監管機構在逾半數的員工行為管理相關罰單中列示了員工違規行為發生的領域。銀行業金融機構應關注相關業務流程和管理領域的內部控制建設，加強對交易和員工異常行為的監測，提升基層機構人員合規意識。2022年，員工行為管理相關的468張罰單中，174張罰單涉及信貸業務，占總數的37.18%。信貸業務領域涉及較多員工違規行為，主要包括信貸業務不盡責、申請材料弄虛作假等問題。銀行業

79、金融機構應結合信用風險管理政策與流程的落實，強化基層機構人員履職的合規性，防范行為風險和道德風險。313138631740100200資產管理業務同業業務銀行卡業務內部控制信貸業務員工行為管理罰單領域分布（按數量）02,0004,0006,0000204060山東湖南云南安徽江西浙江黑龍江廣西遼寧陜西上海新疆廣東河南貴州湖北江蘇吉林天津四川福建山西甘肅重慶海南罰單數量罰沒金額（萬元）員工行為管理處罰地域分布罰單數量（張）罰沒金額（萬元）69張罰單涉及“提升內部控制水平”的內容，反映出“人員”因素對于內部控制體系有效運行的重要作用。銀行業金融機構在內控合規體系建設中，應將“人員”作為重點對象進行

80、專項管理，明確關鍵崗位合規義務、履職標準和行為要求，建立違規問責機制，并通過加強日常監控及監督檢查，及早識別風險信號及隱患。2022年度銀行業監管處罰分析洞察28 2023 畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。近年來，金融監管“審慎監管”與“行為監管”并重，監管政策密集發布，聚焦員工行為管理領域的處罰與針對從業人員個人的處罰逐年攀升。隨著中國銀行業競爭不斷加劇，金融創新日益復雜，與業務經營和管理相伴而生的內部風險事件頻繁發生。金融機構從業人員數量龐大，在外部經濟形勢影

81、響與內部業績壓力傳導下，面臨復雜多樣的人員違規舞弊與操作變形?！叭藛T”是引發操作風險的四大成因之一，從業人員不當行為導致金融機構風險事件甚至案件頻發。以風險為本加強員工行為管理，防范不當行為引發的信用風險、流動性風險、操作風險和聲譽風險，成為近年來銀行業金融機構合規管理的重點與焦點。畢馬威洞察除建立員工行為守則、加強人員日常業務管理督導、建立“網格化”管理等傳統員工行為管理手段以外，如何應對員工異常行為的隱蔽性，及時識別風險信號，阻斷違規行為的產生，成為銀行業金融機構在員工行為管理的重點。銀行業金融機構應建立員工行為的閉環管理機制，實現員工行為特征采集、清洗、分析、監測、預警、核查、處置、評價

82、、問責處罰的全流程管理，以此加強對員工異常行為的監測、預警和排查，在建立基于賬戶和交易數據的規則模型的基礎上，探索高階行為模型的構建。隨著員工管理基礎數據、模型監測數據的積累，輔以合規管理過程中產生的其他相關數據，金融機構可建立更為完整的員工畫像，實現對員工行為的全方位記錄和個性化展現，并開展員工行為風險評估。在風險評估中，應識別可能造成員工不當行為的動因，考慮個人風險因素、機構風險因素、歷史違規信息等內容，構建員工行為風險評估框架。進而，基于對員工個體風險的評估，可建立對崗位和機構的行為風險評估模型。結合風險評估的結果，加強對重點人員在重要業務或管理場景中的管理，并對重點機構加強監督。員工行

83、為監測難免涉及對員工個人信息的使用。金融機構亦需要關注，在依法依規管理金融從業人員及行為的過程中，如何合理兼顧員工隱私保護的要求。金融機構應積極探索運用體系化思維和數字化工具，一方面著力提升管理機制的體系化與科學性，另一方面發力于不斷提升管理工具的前瞻性與精準性。2022年度銀行業監管處罰分析洞察29 2023 畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。銀行業金融機構應每年至少報送一次本機構從業人員行為評估報告，至少包括從業人員行為管理的治理架構、制度建設、從業人員不當行為

84、等內容。除了完成例行的監管報送，銀行業金融機構應不斷審視現有員工行為管理框架是否體現了涵蓋事前、事中、事后管理的完整體系，包括：頂層設計是否已充分落實監管要求？如體系架構、職責分工清晰明確，政策與制度已充分反映外規要求與管理規范等；管理機制是否能有效支撐管理目標，部門協作與流程銜接是否順暢？如業務流程管控、異常行為管理、案防與操作風險管理、問責管理、人力資源管理與績效考核等形成有效閉環，并實現有效的信息共享，避免管理空白、斷點或堵點；管理工具與支持保障體系是否能達標管理期望？如內外部數據的可得性與可用性，系統平臺的功能與性能，模型工具的有效性與前瞻性等；軟實力是否可提供足夠的支撐作用。管理體系

85、優化管理工具優化：監測、畫像、行為預測員工異常行為監測行為預測評分員工畫像基于員工異常行為涉及的高風險場景，根據業務特點、行為特征、違規線索等，構建監測規則模型。事中預警、事后排查識別關鍵異常行為的風險驅動因素，基于歷史數據，探索風險誘因及內在規律，建立預測模型。將異常行為監測、預測評分結果納入員工行為檔案，構建靜態和動態相結合的員工行為看板，并匯總形成員工、崗位及機構三層的畫像看板。員工信息統一看板事前評估、分級管理2022年度銀行業監管處罰分析洞察30 2023 畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成

86、員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。3.4 理財公司專題近年來，理財公司逐步成為資管市場的重要力量，監管部門也釋放出“強監管”信號。2022年，財政部、銀保監會等持續推動完善監管標準，補充與細化行業監管制度，配套監管體系逐步完善；監管機構首次向理財公司開出罰單，涉及多家銀行及其理財子公司，處罰案由主要包括理財產品投資集中度超標、理財公司對關聯法人的認定不符合監管要求、理財產品宣傳不一致不準確等。從“資管新規”、商業銀行理財業務監督管理辦法（“理財新規”）到商業銀行理財子公司管理辦法，再到理財公司理財產品銷售管理暫行辦法、理財公司理財產品流動性風險管理辦法和2022年8月出臺的理財公司內部控制管

87、理辦法，監管機構初步建立起理財公司和理財業務的規則體系，對理財公司的業務運營合規性提出更高要求。理財公司涉及的處罰案由：理財公司涉及的處罰案由：公募理財產品持有單只公募證券投資基金的市值比例超限 開放式公募理財產品持有高流動性資產比例不達標 開放式公募理財產品杠桿水平超標 理財產品投資估值方法使用錯誤 部分交易存在不公平性 理財公司對關聯法人的認定不符合規定 理財產品宣傳不一致、不準確 信息系統管控有效性不足 同業理財未持續壓降 業績比較基準展示不規范經營管理在信息系統安全管理方面，應滿足理財新規、商業銀行理財子公司管理辦法、理財公司內部控制管理辦法、銀行保險機構關聯交易管理辦法以及人民銀行發

88、布的多項行業標準集中度比例合規、投資杠桿水平資管新規、理財新規、關于規范現金管理類理財產品管理有關事項的通知等監管規則，均對資產管理產品所投資產的集中度、杠桿水平進行規定會計核算資管新規要求金融機構對資產管理產品實行凈值化管理，并對金融資產的市值計量方法進行了限定；資產管理產品相關會計處理規定則對適用的企業會計準則及計量方法進行了規定，進一步規范攤余成本法估值的適用范圍信息披露資管新規、理財新規對信息披露的及時性、內容的完整性做出規定，以及在商業銀行個人理財業務管理暫行辦法、理財公司理財產品銷售管理暫行辦法中對營銷宣傳提出規范性要求流動性風險管理理財新規、商業銀行理財子公司管理辦法、理財公司理

89、財產品流動性風險管理辦法均對開放式公募理財產品持有不同流動性資產比例作出限制監管罰單的產生，暴露出理財公司在內部控制體系、合規管理體系以及風險管理能力方面的不足。理財公司應全面梳理監管要求，合理借鑒公募基金公司內控體系建設實踐，從公司層面、產品層面、交易層面，建立或優化控制措施，提升風險管理能力。2022年度銀行業監管處罰分析洞察31 2023 畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。在業已開業運營的理財公司，大多承接了母行的管理能力，包括管理職責分工、制度體系，甚至信息

90、系統。但作為具備獨立法人資格的新型資管機構，理財公司應建立滿足自身業務發展和管理需要的內控合規體系，完善“三道防線”、“董監高”充分履職的治理架構，并以風險為導向，通過制定和實施制度、流程和方法，建立權力制衡，明確“管理基線”，合理保證合規經營、資產安全、報告信息真實完整、提高經營效果與效率，以及最終戰略目標的實現。畢馬威洞察一道防線一道防線的業務部門承擔業務發展與內控合規建設的主體責任，基于“建設、管理、評價、反饋”的閉環和內循環，建立符合業務特色、復雜程度與資源分配的流程與控制，開展持續評價，并不斷根據風險的變化進行優化提升。二道防線二道防線的重點不在于“管”，而在于“理”，理框架、理標準

91、、理規范、理數據、理系統，向前融入業務和管理場景之中，明確管理要求及標準，向后與三道防線進行協同聯動，為整個機構的管理提升創造價值。三道防線三道防線的重點不在于面面俱到，而是從獨立的角度開展具有“靶向性”的工作，通過全口徑、全業務、全數據的視角，檢視當前管理體制中存在的盲點或黑箱，向一道防線和二道防線提出更為嚴格的挑戰及管理建議。組織架構理財公司的內部控制體系建設應與合規體系及全面風險管理體系的建設緊密結合。首先，深入解讀法律法規、宏觀政策、監管要求及行業組織的規范性文件，建立內控合規標簽，形成“內控合規字典庫”推動外規內化，以持續檢視當前流程與內部控制的合規性和有效性。其次，通過全口徑收集、

92、匯總和分析監管相關數據，建立“監管情報中心”，及時洞察監管趨勢及合規風險變化，以動態調整內控合規管理重點。此外，在產品層面、賬戶層面、交易層面，建立與分解風險偏好、開展風險評估、實施限額管理、落實風險監測、形成風險報告，在風險管理的各個環節，落實內部控制措施。體系建設2022年度銀行業監管處罰分析洞察32 2023 畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。最后，還應關注理財公司與母行的關系。一方面，在運營過程中，理財公司應在人員、資金、投資管理、信息、系統等方面建立與母行

93、的風險隔離，提高獨立經營能力；另一方面，亦應承接母行相關管理機制，在管理政策、客戶識別、交易監測、數據應用等方面，實現內控、合規、風險管理的多機制協同。作為資產管理機構，理財公司的內部控制應重點落實于存在較高風險的事項及環節。應從同業處罰及風險事件中吸取教訓，深入理解監管要求，結合自身產品、流程與系統，建立和運行控制措施，包括：流程管理產品設計和存產品設計和存續期管理續期管理嚴格履行產品發行的審批程序，在產品生命周期內，落實產品要素管理、限額管理、風險監測、壓力測試管控機制。賬戶和銷售管理賬戶和銷售管理強化理財業務賬戶管理、落實單只理財產品的單獨管理、單獨建賬和單獨核算；落實資金托管，確保資金

94、通過銀行賬戶及清結算渠道進行歸集、收付及劃轉。投資和交易管理投資和交易管理重點加強投資決策分級授權機制；結合各類投資資產屬性構建資產風險分類標準，落實存續期管理與風險處置措施；加強投資合作機構管理；實行集中交易和交易記錄制度，確保投資和交易相分離，以及交易信息可回溯；建立異常交易監控機制，分析、評估、核查，監督投資交易的過程和結果。其他其他結合資產管理公司業務特點，建立信息隔離制度，防控利益沖突；加強敏感信息管理，防范內幕交易、利益輸送；建立受托資產與自有資產的風險隔離機制。2022年度銀行業監管處罰分析洞察33 2023 畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，是與英國私營擔保有限

95、公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。3.5 監管數據報送專題2022年，監管機構陸續發布了EAST5.0、監管統計管理辦法等重要行業標準與指引要求，數據相關罰單也頻頻發出。2022年，金融監管機構共發出監管數據報送相關罰單641張，罰沒金額約4.6億元。其中，銀保監會開年針對EAST數據報送連開二十余張百萬級罰單，覆蓋國有銀行、股份制銀行、政策性銀行等各類機構，引發行業高度關注。立足當下，展望未來，結合近年監管實戰經驗，分析監管數據管理新要求以及商業銀行現狀和痛點，銀行業金融機構應關注以下趨勢，并作出布局與應對。趨勢：監管數據報送呈現體

96、系化、一體化、明細化的發展趨勢首先，銀保監會在2018年銀行業金融機構數據治理指引（以下簡稱“指引”）和2022年銀行保險監管統計管理辦法（以下簡稱“辦法”）中均明確提出“法定代表人或主要負責人對監管數據質量承擔最終責任”，足以體現監管機構對監管數據質量的高度重視。此外，在辦法中針對監管統計數據，從組織建設和資源落實，工作流程和業務規范，監督檢查和問責獎懲等方面提出了更為細致的要求。商業銀行的監管統計工作不再僅僅是單純的數據統計和報送，而需要建立一套有效的管理體系，實現高質量、高效率的監管數據統計報送，同時在數據治理工作中，優先治理監管數據，也成為眾多銀行的不二選擇。其次，銀保監會的EAST報

97、送以及人民銀行金融基礎數據報送，都體現監管機構越來越傾向于直接收取明細數據，還原商業銀行業務經營原貌實現業務經營“透明化”，支持日益精細化和針對性的監管舉措。明細數據報送對商業銀行數據源頭治理提出了更高的要求，一方面，在業務辦理環節，即需要關注采集業務數據的標準化和質量，同時還需要兼顧多渠道數據采集一致性問題，另一方面，明細數據與當前正在報送統計數據，形成了天然的檢核關系。對監管機構而言，希望打破明細數據與統計數據之間的“加工黑盒”，這對當前大部分銀行豎井式監管報送帶來巨大數據質量挑戰，我們發現在2022年發布的EAST5.0中，明確提出了EAST與1104、客戶風險報送數據的口徑關聯和檢核要

98、求，正是這一趨勢的直接體現。最后，監管數據報送的明細化和標準化要求不斷提高，以及監管檢查和處罰的日益頻繁和嚴格，都體現監管機構對商業銀行根本性的解決數據問題，提升數據質量的管理訴求。以EAST5.0為例，在銀保監會發布的報送要求中，涵蓋了3,283條檢核規則，其中絕大部分都適用于源頭明細數據質量管控。早期以監管檢查發現的數據質量問題出發，“頭痛醫頭，腳痛醫腳”的監管數據治理策略已無法滿足當前要求，實現數據質量管控前置，建立覆蓋事前、事中、事后的全流程監管數據質量監測，推動監管數據源頭治理，成為眾多商業銀行的新課題。痛點關注監管數據質量問題管理，事前和事中管控比較薄弱監管數據應用不足，未能真正釋

99、放監管數據的價值“不出問題即可”是大部分商業銀行對監管統計工作的要求豎井式報送，落后的監管數據架構難以應對新型報送要求痛點：被動的管理模式桎梏了商業銀行監管統計能力提升2022年度銀行業監管處罰分析洞察34 2023 畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。統一監管系統建設運營，實現數據雙向打通和平臺功能的集約高效統一監管數據治理機制，提升監管數據質量，保證監管數據報送能力提升統一監管統計管理體系，實現銀行監管統計組織架構、制度流程和考核評價的統一規范統一銀行業務賦能場景

100、，實現監管數據資產的價值釋放商業銀行應重新審視監管統計組織架構，落實辦法中對監管統計歸口管理部門，以及各層級部門、團隊的設置及資源配置要求，尤其需要關注法人和分支機構高級管理層職責的明確和落實。從管理和業務兩個維度，建立監管統計管理制度，并及時完成監管備案；明確監管統計考核評價體系，根據監管統計工作中不同角色，設置相應的評價指標和評價流程，同時支持評價標準按機構和部門的分解。統一監管統計管理體系，為監管統計工作常態化開展夯實組織和機制保障。監管數據是金融機構數據治理工作的重要發力點，商業銀行可以結合行內數據治理的工作要求，從以下四個方面打出監管數據治理組合拳，為監管統計報送夯實數據基礎。盤數據

101、：從監管報送現狀出發，由上至下，厘清加工鏈路，盤點監管數據資源現狀，系統化整合跨監管報送體系的數據資源，形成全行統一的監管數據資產目錄；定職責：厘清數據責任，建立涵蓋多責任主體、覆蓋監管數據全生命周期的數據責任矩陣，由傳統數據認責強調結果認責，轉變為強調覆蓋數據生命周期的過程認責；建規范：“統一語言”是監管數據采集、加工和報送質量得以保障的前提。從業務術語、數據標準、質量規則和邏輯模型四方面，定義監管數據標準規范，實現監管數據在機構內的統一業務語言、統一數據標準、統一質量要求和統一邏輯關系；提質量：通過監管數據鏈路分析，將數據質量規則部署到監管數據采集、加工和報送全環節，并通過質量監測，實現質

102、量問題的及時提醒、精準定位、有效跟進。商業銀行應規劃建設統一的監管系統，實現數據和功能的雙向打通。數據通，即橫向打通不同監管機構、不同報送體系的報送數據，縱向貫通統計類數據和明細類數據；功能通，即橫向打通不同監管體系下的報送流程、角色職責、質量監測及問題跟進等功能，縱向貫通金融機構總部、子公司和分支。商業銀行可以在監管數據傳統應用場景“監管報表和監管報送”的基礎上，進一步分析監管數據統計口徑和維度中暗含的“監管施策意圖”，結合銀行業務，運用數據分析挖掘工具，設計更多的監管數據應用和賦能場景，實現監管數據價值的釋放。例如，近年來，監管機構利用監管報送數據分析和檢查銀行業務合規性，實現業務和數據的

103、雙查，商業銀行的合規部門也可模擬設計類似的合規監測場景，利用監管報送數據，主動監測主動整改，實現非合規事項的“早預防”、“早發現”、“早整改”。建議：從管理、數據、工具和賦能四個維度，提升商業銀行監管統計核心能力2022年度銀行業監管處罰分析洞察35 2023 畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。結語2023年初，政策端不斷釋放積極信號，地產政策、防疫政策逐步優化調整，各方對中國經濟回穩充滿信心。根據1月25日聯合國發布的2023年世界經濟形勢與展望，預計2023年世

104、界經濟增長將從2022年的約3%降至1.9%。與此同時，預估中國經濟增長將達到4.8%。另一方面，銀行業強監管態勢延續，多地銀保監會已開出2023年“1號罰單”，其中不乏百萬級大額罰單。此外，銀行保險機構合規管理辦法預計將于2023年內出臺，在合規管理體系中，對銀行保險機構合規管理的治理體系、職責分工、保障機制、監督管理提出更為明確的要求。隨著我國新金融業務的快速發展及新科技的普及應用，金融機構業務種類繁多，所處金融環境日趨復雜。伴隨而來的潛在風險逐步上升和擴大，金融機構合規管理工作量及難度提升，不能再僅僅停留于“建章建制”，而需要推動管理工作從“后知后覺”走向“先知先覺”，從“全面管理”走向

105、“精準打擊”，從“主觀判斷”走向“科學決策”，強化對違規事件的“零容忍”。調查問卷畢馬威多年深耕于金融業內控合規管理領域。在智能合規、數字合規的轉型趨勢下，我們持續收集、分析和應用監管數據，輔助金融機構開展風險評估、合規報告、監督檢查等工作，并將智能化工具嵌入合規管理流程，提升合規數據的使用效率和效果。在此過程中，我們希望可以更為全面地了解金融機構及其他金融監管信息使用者在監管合規數據獲取與應用中的痛點與難點，以期不斷完善我們的服務。敬請點擊鏈接填寫相關調查問卷（https:/ 2023 畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立

106、成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。在中國印刷。畢馬威“鑒過知來，向往而新”系列為監管動態跟蹤與洞察分析專題報告。我們持續關注金融業重要法規及監管政策變化、監管檢查以及監管處罰動態等，運用畢馬威專家團隊豐富的行業經驗及專業解讀，及時把握監管重點，敏銳洞悉合規風險變化趨勢，協助金融機構感知風險，以采取有效應對。本系列報告所采用之分析數據，亦可通過畢馬威天罡智慧合規平臺獲取。如需進一步了解并試用畢馬威天罡智慧合規平臺，請掃描二維碼。特別鳴謝：感謝靳蓓、梁敏、陳希、尹俊翔、馮旻、孟璐、楊雷、任中杰、于萌浠、陳雅彬、楊佳瑤、張皓楠、史東浩、賴愷靖、馬秋宇、蔣沁露對本報告作出的貢獻。張楚東金融業主管合伙人徐捷金融業治理、合規與風險咨詢服務主管合伙人徐瑯朗智慧之光主管合伙人李礫金融業服務合伙人陳立節金融業數字化賦能咨詢主管合伙人郝長偉網絡與信息安全咨詢服務合伙人如需獲取畢馬威中國各辦公室信息，請掃描二維碼或登陸我們的網站：https:/home.kpmg/cn/zh/home/about/ 畢馬威企業咨詢(中國)有限公司 中國有限責任公司，是與英國私營擔保有限公司 畢馬威國際有限公司相關聯的獨立成員所全球性組織中的成員。版權所有，不得轉載。畢馬威的名稱和標識均為畢馬威全球性組織中的獨立成員所經許可后使用的商標。畢馬威中國