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1、1全球供應鏈：尋求再平衡之戰全球供應鏈：奔赴再平衡目錄349141920前言如何駕馭供應鏈轉型的競爭格局如何運用新一代技術如何將環境、社會及治理(ESG)轉化為業務增長的價值驅動因素采取供應鏈再平衡措施以促增長聯系人2 全球供應鏈：奔赴再平衡幸運的是，盡管全球風高浪急，亞太地區亦無所畏懼、揚帆前行。未來十年，亞太地區對全球增長的貢獻將達到約70%。到2030年，該地區的消費支出總額將升至最高，并孕育出多個全球最大的消費市場。南亞和東南亞的消費市場呈現出驚人的增長，預計到2030年，印度尼西亞和菲律賓的消費市場將達到200%的增長率。區域全面經濟伙伴關系協定(RCEP)有望推動這一勢態。作為有史

2、以來全球規模最大的自由貿易協定，RCEP囊括覆蓋亞洲最大的經濟體，包括中國、印度尼西亞、日本和韓國。RCEP的區域總人口、GDP總值均占全球比重約30%。盡管美國并未加入RCEP，但若考慮其在投入成本方面對該地區的依賴程度，則亞太地區的重要地位更加矚目。企業在企業在調整調整其供應鏈其供應鏈布局布局以尋求增長時以尋求增長時，需要考慮三個基本需要考慮三個基本問題：問題：1.如何駕馭供應鏈轉型的競爭格局。2.如何運用新一代技術。3.如何將環境、社會及治理(ESG)轉化為業務增長的價值驅動因素。我們建議企業采取六大切實可行的舉措來實現這一目標。我們認為，CEO正肩負著前所未有的高期望，任重而道遠。當前

3、，CEO和更廣泛的領導團隊必須站出來，作為“外交官”去處理地緣經濟和兩極分化問題，作為危機處理者在供應中斷導致產品短缺時平息客戶的怒火，作為目標宣傳者去挽留人才，作為具有社會意識的決策者采用ESG視角看待問題，作為數字化先驅推動轉型，與此同時，還要敢于承擔商業模式帶來的風險。您準備好了嗎？您準備好了嗎？過去三年，商業領袖經歷了前所未有之繁多、復雜且嚴峻的考驗，并且，他們不得不施展渾身解數、同時應對全部挑戰。盡管過去三年的重要話題是供應鏈的再平衡和降風險，然而當前，我們面臨著新的環境。通貨膨脹、能源危機和地緣政治緊張局勢等因素引發經濟動蕩，為商業領袖重塑新的現實。物價可能將在一段時期內居高不下，

4、而僅僅關注企業韌性和短期盈利能力并不足以應對新的局面。企業要想生存和長久發展，就必須踏上轉型之路。為了生存乃至蓬勃發展，企業需要考慮在包括供應鏈在內的自身各個領域開展全面業務轉型。這需要包括CEO在內的整個最高管理層從采購部門手中接過控制權，并迅速采取行動。隨著企業尋求供應鏈再平衡并尋找新的供應商、地域和人才，一場全球競賽正如火如荼地進行。需求遷移的企業數量龐大，但替代方案有限，這意味著企業必須全力以赴，從眾多競爭者中脫穎而出。政府采取的吸引外商直接投資的激勵措施會加劇這種競爭。然而，這些激勵措施并不總是解決問題的靈丹妙藥。在本報告中，我們將闡述由韌性轉變為增長的必要性，這對亞太地區CEO以及

5、與該地區有業務往來的CEO而言意味著什么，以及在這種環境下，企業可以采取哪些切實可行的措施來實現增長。43%的亞太地區CEO投資于供應鏈轉型（全球比例為41%）。中國和馬來西亞均為50%以上。3 全球供應鏈：奔赴再平衡資料來源：普華永道第26期全球CEO調研，2023年前言第1部分：如何駕馭供應鏈轉型的競爭格局全球地緣政治和貿易的緊張局勢促使大批企業重新布局部分供應鏈。隨著越來越多的企業開始考慮如何降低供應鏈風險，尋求再平衡的競賽變得愈發激烈。企業不應期望能從新的潛在供應商那里獲得像現有供應商多年前那般熱切的回應和待遇。新目的地的供應商的辦公室桌上可能已放滿十幾份項目計劃書。議價能力正從企業轉

6、移到供應商，對于項目經理和人才庫而言也是如此。簡而言之，這種關系已發生了根本性的轉變。何處是最合適的選址？您如何作出決定？“直接遷移”已經不夠。企業需要更加全面和變革性的轉變，才能適應當前經濟和社會變革的規模及節奏。Matthew Comte運營轉型主管合伙人，普華永道美國CEO有何看法？有何看法？和全球范圍內的回答相似，亞太地區的供應鏈是行業盈利能力的主要驅動力（60%，中等至較大范圍）。美國為45%，而印度尼西亞為76%，新加坡為70%，日本為67%。區域貿易中心（新加坡、日本）和較為新興的高增長潛力經濟體（印度尼西亞）都更敏銳地認識到供應鏈對增長的影響。資料來源：普華永道第26期全球CE

7、O調研，2023年4 全球供應鏈：奔赴再平衡普華永道全球風險調研2023發現，大多數商業領袖將供應鏈中斷視為商業風險。然而，供應鏈中斷往往是必要改革的催化劑。供應鏈中斷提供了一種契機，讓企業轉變運營方式，探索新的戰略，增強實力，在面對不確定性時培養適應能力并取得發展。風險管理領導者傾向于將供應鏈中斷視為一種風險，而財務和運營領導者則傾向于將其視為極小的風險，但也非機遇。對規模超過50億美元的企業而言，它們更傾向于將除“向新能源轉型”和“供應鏈中斷”之外的其他因素都視為機遇。企業如何脫穎而出？企業需要投入更多精力尋找場地，吸引和留住人才，以及物色新的供應商。僅僅根據公司其他供應商的狀況來發展自身

8、能力，并不足以脫穎而出。場地場地要想在日益激烈的競爭中獲取新的土地，需要技高一籌。全球制造商不會僅僅將一個工廠搬遷到新址，而可能考慮在該地建立一個完整的生態系統，致力成為某個行業的代名詞。這類例子包括馬來西亞檳城的醫療和電氣設備行業，以及泰國中部省份的汽車工業。設計一個具有吸引力的方案，將會吸引到更多投資、供應商、新人才和相鄰行業，從而推動該地區通過多種途徑發展繁榮。這可能對一些發展不太成熟的市場極具吸引力，因為在當地，升值不僅有利于經濟，也能惠及民眾及ESG愿景。明智的企業會意識到，需要更加深入地參與遷址的盡職調查。在對場地、供應商和人才的爭奪中，越南已接近其產能極限，而美國和歐洲因資本回流

9、而努力尋找“巨型場地”，由此帶來工業房地產的景氣。與此同時，盡管馬來西亞在技能和基礎設施方面的排名相對較高（僅次于中國），但其勞動力相對匱乏。機遇得分（機遇%-風險%）完全是一種機遇主要是一種機遇主要是一種風險完全是一種風險向新能源轉型客戶需求/偏好不斷變化對勞動力/技能的要求或預期不斷變化從相鄰產業進入本產業的新市場參與者監管變化供應鏈中斷412919147-1431%19%9%10%23%25%10%5%20%27%11%4%19%30%11%4%10%35%18%3%14%33%13%4%圖表1：供應鏈中斷的風險與機遇問：您目前認為下列因素對貴公司而言多大程度上是風險或機遇？資料來源：普

10、華永道全球風險調研2023：調研基數3910（“風險和機會均等”和“不確定”選項未顯示5 全球供應鏈：奔赴再平衡技能排名（1=最佳）馬來西亞301141中國印度尼西亞6465泰國73墨西哥越南8993印度107勞動力規模（千人）中國792,081印度尼西亞139,165馬來西亞16,277墨西哥57,298泰國39,053越南56,151印度471,296基礎設施排名（1=最佳）1411馬來西亞 中國353654墨西哥印度泰國 印度尼西亞越南70717277資料來源：世界銀行勞動力數據，2022年2月；技能和基礎設施排名：世界經濟論壇2019年全球競爭力報告，衡量141個國家/地區的競爭力，按

11、1-141（1=最佳）排名在尋找其他區位時，企業需要在勞動力狀況、基礎設施能力和監管環境之間進行權衡。例如，越南的地理位置臨近中國，方便零部件進口，該國在電子和紡織品領域的發展，以及其最近與美國簽署了伙伴關系（旨在擴大雙方在航空和半導體行業的商業聯系），這些因素都需要與其技能短缺，尤其是頂尖技術技能短缺，進行權衡。CEO還需要考慮（盡管他們并不總是直接負責）選址的勞動力充裕性問題（見第7頁圖3）。事實證明，這對許多公司和供應商而言是一項重大挑戰，尤其是在那些正依賴政府提供有力的激勵措施以吸引外國直接投資的地區。由于當地涌入的需求量超出了現有人才庫中的技能儲備，這些激勵措施通常會導致對人才的激烈

12、競爭。圖表2：亞太地區選址的考慮因素概況6 全球供應鏈：奔赴再平衡吸引和留住人才吸引和留住人才吸引和留住人才并沒有放之四海而皆準的模式。這不僅僅關于薪酬，還關乎職業發展、工作/生活平衡、文化敏感性和品牌宣傳。經歷了過去三年的健康風險挑戰，許多員工（尤其是那些需要寄錢回家的工人）都意識到，健康是人生的本錢。他們如今重視工作地點、工作方式和享受的福利。企業應當考慮這些因素，制定因地制宜、因人制宜的員工價值主張。組建一支能夠適應不同工作方式的員工隊伍，特別是在技術的加持下，對于保持供應鏈的韌性至關重要。普華永道2023年全球職場調研“期待與忐忑”傾聽了19,500名亞太地區員工的心聲，結果顯示，應對

13、當前技能短缺的解決方案可能就藏在眼底。不到一半(48%)的員工認為雇主會在未來五年內為他們提供有效運用技能的機會。這也許表明他們的個人技能要么不被理解，要么未能以最有效的方式得以發揮。技能短缺仍然嚴峻。第三方調研顯示，填補關鍵職位空缺所需的時間變得更長，而在全球科技行業勞動力減少的背景下，東盟經濟體中和數據相關職位的工資仍在持續上漲。在美國，技能短缺威脅到半導體制造業的增長預期。最近的一份行業報告估測，按照目前的學位完成率，可能會有6.7萬個職位空缺，占預計新增工作崗位的58%。提高現有人員的技能可否解決這個問題？48%的員工認為雇主會在未來五年內為他們提供有效運用技能的機會。企業可以從超越其

14、直接人才需求的思維方式中受益，還可致力于開發具有吸引力的人才生態系統。與當地教育機構和技能培訓機構開展合作，有助于加強代際和區域人才儲備。人工成本和充裕性65%46%物流，含運輸成本和交付周期貿易問題和關稅稅率41%28%地理位置相鄰26%基礎設施合格且受過教育的勞動力儲備供應鏈選址的考慮因素中國、印度尼西亞、馬來西亞、泰國和越南的平均月薪（人民幣）資料來源：普華永道中國分析，2023年7,343中國*馬來西亞泰國越南印度尼西亞5,2412,8472,1801,2914,0006,0008,000圖表3：勞動力成本和充裕性是供應鏈選址的首要問題7 全球供應鏈：奔赴再平衡知識產權保護利于營商的文

15、化ESG（環境、社會及治理）16%13%13%10%2,0000Source:CEIC,中國國家統計局贏得新供應商贏得新供應商增值差異化可以是在融資困難或成本高昂的地區，將深層次的融資從制造商擴展到尋求擴張的供應商，從而建立具有新產能的合資企業。另一種方式可能是投資本地研發(R&D)。根據2021年普華永道中國的調研，近一半的受訪中國高管計劃增加對東盟地區的投資，不僅包括制造業(29%)，還包括銷售/采購辦事處(24%)和研發中心(9%)，這表明對東盟的投資計劃著眼于長期運營和擴張。明智選擇明智選擇，考慮政府激勵措施之考慮政府激勵措施之外的其他因素外的其他因素將業務轉移到政府提供大量補貼和激勵

16、措施的地方可能有很大的吸引力。然而，世界各地政府的大力推進，給全球競爭帶來了額外的壓力。相關例子包括最新的美國芯片與科學法案和通貨膨脹削減法案、印度的生產掛鉤激勵計劃以及日本的制造業補貼。然而，附近是否有可用的人才儲備和供應商？那里是否有您業務所需的生態系統？此外，您是否明確了未來的增長方向？找到這些答案后，您就可以著手尋找供應商和生產場地了，您的選擇不僅在當下具有重要意義，還關乎貴公司的未來。公司不應只關注誘人的政府激勵措施，而需要將眼光放遠，確保能夠獲得供應商和人才儲備此二者是成功實現全球價值鏈再平衡的關鍵。David Wijerante國際增長主管合伙人，普華永道新加坡8 全球供應鏈：奔

17、赴再平衡第2部分：如何運用新一代技術復雜的外部因素可能會影響供應鏈的整體績效，因此需要更佳的預測和更快的適應。技術可以為此提供幫助。運用數字化增強網絡的透明度和自主性，供應鏈就可以作為一個互聯且自我協調的生態系統而運行。企業的發展足跡是否針對貿易偏好進行了優化？那貿易糾紛呢？氣候風險呢？正在增加的網絡戰和間諜活動的風險呢？許多數據企業都需要了解自身面臨的這些外部風險，并作出響應。許多企業仍然僅僅依靠內部數據來預測需求，這可能導致它們容易受到驟變的影響。以疫情后期的美國大型零售連鎖企業為例，長期延遲的商品交付導致這些企業擁有堆積如山的冗余庫存，然而，客戶偏好已經發生變化，這些企業因此蒙受了重大損

18、失。提升韌性和減輕風險提升韌性和減輕風險技術可支持實時查看供應鏈運營情況，從而主動識別風險，預測分析并對中斷作出快速響應。提高透明度和可追溯性提高透明度和可追溯性技術可支持追蹤整個供應鏈中的貨物和材料流動，提供端到端可見性，并確保產品的真實性和合規性。提高效率，降低成本提高效率，降低成本技術可以實現手動任務的自動化，簡化流程并優化資源分配，從而顯著節約成本并提高運營效率。提升客戶體驗提升客戶體驗技術可支持實時追蹤訂單、個性化推薦和無縫客戶交互，從而提高客戶滿意度和忠誠度?？沙掷m發展和可持續發展和ESG合規合規技術可以優化運輸路線，減少浪費并監控對環境的影響，幫助實現可持續發展目標和ESG合規性

19、。12345先進的技術可以吸收大量外部和內部數據，從而協助甚至作出實時決策，這對于保持領先地位至關重要。以下是一些助力方式：9 全球供應鏈：奔赴再平衡基于云的通用數據平臺33%51%44%26%21%應用應用投資投資物聯網(IoT)/連接設備33%46%38%26%19%應用應用投資投資第三方支出分析工具35%37%40%26%11%掃描和智能數據采集/OCR應用應用37%33%投資投資40%26%應用應用投資投資人工智能(AI)/機器學習(ML)31%26%28%22%22%區塊鏈應用應用30%23%投資投資27%22%15%應用應用32%21%投資投資34%19%11%射頻識別(RFID)

20、應用應用31%16%投資投資23%24%15%機器人/機器人流程自動化(RPA)投資水平投資水平應用應用有限應用完全應用低于100萬美元500萬美元或以上100萬美元至500萬美元以下問：您的供應鏈運營中多大程度上采用和/或應用了以下技術？問：在未來24個月內，您計劃對下列技術投資多少？資料來源：普華永道2023年供應鏈數字趨勢調研報告：調研基數為305普華永道2023年供應鏈數字趨勢調研報告顯示，人工智能(AI)和機器學習將是未來兩年高管投資最大的領域，其中22%的高管表示，他們的公司預計將在這些技術上至少投資500萬美元。圖表4：已獲采用的技術和正在贏得未來對供應鏈投資的技術10 全球供應

21、鏈：奔赴再平衡應用應用投資投資人工智能人工智能(AI)在整個采購過程中，利用先進的模式識別技術，主動識別挑戰（延遲、質量、成本）和機遇（采購/供應商選擇、定價、需求管理）。機器學習機器學習(ML)利用多元實時數據源，為涉及處理、廢料和回收的生產和采購決策提供相關信息，尤其是在能源、公用事業和資源業務領域。深度學習深度學習(DL)預測分析可用于將內部和外部因素結合起來，作為預測、自動化和物聯網使用的關鍵驅動因素，特別是在供應鏈中的物流領域（例如物流4.0）。生成式人工智能生成式人工智能(GenAI)自然語言輸入的應用正日趨成熟，企業中的任何人，不僅僅是供應鏈專業人員，都可以查看庫存水平、供應商績

22、效、成本效率的相關報告，并按需獲取準確、全面的分析。人工智能的應用網絡安全和隱私問題需要從一開始就被納入優先考慮。技術甚至可以幫助解決這個問題。例如，在網絡防御中應用GenAI方面，自適應控制是有前景的領域之一。機器學習算法和GenAI工具很快就可以根據組織受到的威脅情況、技術和業務目標，推薦、評估和起草量身定制的安全策略。加速創新加速創新創新應該是一個持續的過程。普華永道已經在全球網絡中投入了近20億美元，用于發展和擴展我們的人工智能能力，并與從Microsoft到Harvey等多家人工智能領頭者建立了合作伙伴關系，還在我們的服務范圍內推出了多項人工智能工具。盡管高管們對于技術投資的增長作出

23、了令人振奮的回應，不過這些因素如何影響長期商業戰略則尚不明顯。11 全球供應鏈：奔赴再平衡例如，超過一半(51%)的受訪者表示，投資供應鏈技術的首要目標是優化成本效益，而只有不到三分之一(30%)的受訪者提到探索更多的創新。鑒于新的全球局勢，我們建議企業立即通過創新來鞏固供應鏈，從而更好地應對今后的困難和機遇。微觀宏觀37%39%43%46%50%51%58%61%網絡安全和IT數據內部運營數據（例如財務、人力資源）外部市場數據（例如競爭對手/行業信息）監管和合規數據供應鏈和物流數據環境和可持續性數據地緣政治和宏觀經濟數據社交媒體和在線數據問：貴公司在管理風險和識別機遇時會收集和分析哪些類型的

24、數據？資料來源：普華永道2023年全球風險調研報告：調查基數為3910卓越的數字化供應鏈帶來回報卓越的數字化供應鏈帶來回報投資打造先進的供應鏈能力有助于降低成本、增加收入、改善可持續性、提高資產利用率、改善風險管理能力并提高按時交付率。普華永道2023年全球風險調研報告顯示，在所有行業領域中，表現最好的5%（在研究中被劃歸為“風險先鋒”）的企業正在奮力尋求機遇。研究表明，“風險先鋒”更傾向于收集和分析網絡安全和IT數據(69%)、供應鏈和物流數據(55%)以及環境和可持續發展數據(53%)（見圖5）。在重新布局以實現增長方面，供應鏈的數字化至關重要。它可以降低成本并減少風險。您何樂而不為？周偉

25、然全球科技、媒體及通信(TMT)行業主管合伙人及人工智能主管合伙人，普華永道中國圖表5：用于風險管理和機會識別的數據12 全球供應鏈：奔赴再平衡這可以幫助您模擬中斷對于上下游的影響，并據此制定最佳行動方案。想象一下，支持人工智能技術的控制塔可以為您實現與所有供應商（包括二級和三級供應商）一同應對供應鏈威脅。Matt Labovich數據分析和人工智能主管合伙人，普華永道美國數字孿生充分惠及客戶。透明度讓客戶能夠在中斷發生時掌握實時情況。同時，自主性讓生態系統中的要素能夠適應和響應，而數字孿生則會提醒客戶相關結果。在經歷了過去幾年的風風雨雨后，數字孿生是重建信任的絕佳方式，尤其是對于分散的全球一

26、體化供應鏈而言。資料來源：普華永道在2019年10月至2020年1月期間對1,601家公司進行的互聯和自主供應鏈生態系統2025調研普華永道互聯和自主供應鏈生態系統2025調研發現，數字化精英，即那些已經開發數字化能力，并將線性供應鏈轉變為生態系統的企業，其供應鏈成本每年可節約6.8%，帶來7.7%的收入增長，平均可在22個月內獲得投資回報。與整體業務戰略保持一致與整體業務戰略保持一致，并貫徹于整個供應鏈中并貫徹于整個供應鏈中。技術應用應與整體業務戰略保持一致，以便數字投資助力于長期增長和打造競爭優勢。將包括供應商、合作伙伴和客戶在內的整個供應鏈生態系統納入全盤考慮，這種方式將帶來最大的回報。

27、一些領先的企業正在創建支持人工智能技術的控制塔，即將數據、關鍵業務指標和事件連接起來的儀表板，為整個供應鏈上的決策者提供個性化服務。這種供應鏈控制塔讓企業能夠實時了解情況，確定優先級并解決關鍵問題。它們還提供了創建數字孿生（供應鏈生態系統的虛擬副本）所需的關鍵信息。圖表6：領先企業在提高供應鏈能力方面有更多投入和更高回報數字化精英所有公司數字化新手22個月數字化精英對先進供應鏈能力的投資回收期過往投資于先進供應鏈能力的投資回報率在供應鏈總成本中，投資于先進能力的占比4%6%8%10%12%2025（預計）2019（實際）7.4%10.8%11.8%7.9%4.5%9.1%0%4%8%12%18

28、%數字化新手13 全球供應鏈：奔赴再平衡所有公司數字化精英成本效益收入效益7.7%6.8%5.9%3.3%3.6%6.3%什么是供應鏈ESG？環境影響1企業需要評估和管理其供應鏈對環境的影響，包括溫室氣體排放、資源消耗、廢物管理和可持續采購行為。社會責任2確保在整個供應鏈中維持合乎道德的勞動行為、公平的工作條件并尊重人權。這包括解決童工、強迫勞動、歧視和工作場所安全的問題。治理和透明度3建立強大的治理結構和透明的報告機制，用于監督和管理整個供應鏈中的ESG風險和績效。這包括供應商盡職調查、可追溯系統以及與利益相關者的清晰溝通?？沙掷m性曾經被視為供應鏈的崇高愿望，如今，許多消費者和政府期望發生變

29、化，都要求供應鏈實現可持續發展。曾經，ESG表現不佳的企業只會受到輕微處罰，而現在可能會被拒絕進入市場。美國發布的暫扣令(WRO)就是一個例子。如果在制造或生產過程中涉嫌強迫勞動，這些貨物就會被禁止進入美國?，F在，投資于可持續發展的企業認識到，可持續性不僅對于維持業務至關重要，還事關企業的長期生命力。權衡權衡ESG對投資和采購決策的影響對投資和采購決策的影響過去，轉移供應鏈的決策是為了降低成本?，F在，企業需要在日益復雜和不斷變化的問題生態系統中考慮更加廣泛的原因?？蛻?、投資者、業務合作伙伴、政策制定者、稅務機關和可持續發展活動人士希望獲得更多關于產品如何被組裝和交付的信息。您必須知道答案。14

30、 全球供應鏈：奔赴再平衡對新選址的盡職調查需要比以往更加徹底。關于勞動關系的戰略性討論應盡早參與。問題本身沒有改變。即是：對公司而言，他們必須了解并展示其供應鏈中發生的情況可能帶來潛在的法律責任。不久之前，處罰還只是衛報或紐約時報的抨擊。如今，處罰可能是禁止進入市場。涉嫌強迫勞動的產品不得進入美國。Jeremy Prepscius亞太可持續供應鏈總監，普華永道香港第3部分：如何將環境、社會及治理(ESG)轉化為業務增長的價值驅動因素123ESG標準因行業而異，缺乏明確的指導方針56%很難與供應鏈上的供應商協調40%缺少ESG專家，內部員工知識不足38%缺乏有效的衡量標準來監測各項KPI30%E

31、SG的初級階段，對未來發展的不確定性27%系統、基礎設施設置和運營成本高19%ESG范圍太廣，KPI太多，優先級不明確17%資料來源：普華永道分析，2023年如果您不了解環境、社會、經濟、政治壓力等因素對供應鏈的綜合影響，那么您是在玩象棋還是跳棋呢？Craig Stronberg智庫主管，普華永道美國15 全球供應鏈：奔赴再平衡CEO有何看法有何看法？除亞太地區外，氣候對供應鏈決策的影響被低估了。亞太地區的大型經濟體更加積極主動。20%的亞太地區CEO認為，氣候風險將在很大或極大程度上影響供應鏈（全球比例為16%）。中國為37%，印度尼西亞為24%。資料來源：普華永道第26期全球CEO調研，2

32、023年評估當地條件及潛在供應商在當地的運營能力。請注意，各地的勞動力狀態各不相同。在印度的工會環境中工作與在越南勞動總聯合會中工作有很大不同，在印度尼西亞也會有所不同，因此，供應商在管理勞工力準入和關系方面的能力至關重要。同時，請考慮您所選場地的條件。從地理到社區動態和氣候，您在評估時必須考慮這些方方面面的因素。簡而言之，您應該認識到，新場地并非一塊空白的畫布。它位于一個復雜的生態系統內，受政府政策、工會、勞動力資源、基礎設施、定價、補貼、可再生能源的供應和貿易壁壘的影響，這些因素都很重要。行業供應鏈中最大的ESG挑戰包括標準各異、缺乏指導方針（56%）、難以與供應商協調（40%）和缺少相關

33、專家（38%）（見圖7）。圖表7：供應鏈中的主要ESG挑戰：不同標準及供應商協調監管及其發展方向監管及其發展方向企業在ESG問題上面臨的監管環境日趨嚴峻。僅在2022/23年，單在“社會”方面，特別是現代奴役和人權領域，就有至少八個經濟體發布了相關法規或措施。今年以來，美國因強制勞動而攔截的貨物已超過4,000件。目前，已有51項針對馬來西亞、印度、日本和墨西哥等經濟體的暫扣令。歐盟也在其企業可持續發展盡職調查指令(CSRD)方面取得進展。相關法規將在2024年至2028年期間生效。大量歐洲和非歐洲企業將被強制要求提供有關其ESG表現的詳細信息。這也是首個將循環經濟納入相關報告類別的標準?？紤]

34、到亞太地區作為歐洲主要供貨商的重要角色，亞太地區的商業領袖應該確定是否需要根據新的CSRD進行報告。如果答案為“是”，那么現在就得著手準備了。不采取行動將會增加受到金融制裁、被排除在投資組合之外、聲譽受損等懲罰的風險，還可能影響與歐盟開展貿易的能力。從監管角度來看，循環經濟的發展顯得勢不可擋。全球范圍內，50多個國家路線圖和戰略已得到啟動，此外還有520項與循環經濟有關的政策，涉及塑料稅、禁令和擴大生產者責任計劃等問題。在國家層面，日本、中國、越南和印度尼西亞都已制定了國家循環經濟政策/戰略，它們的鄰國則制定了針對特定門類或產品的資源效率循環政策，并正在制定更為徹底的法規。歐盟的碳邊境調節機制

35、(CBAM)，即對碳密集型產品征收碳關稅，將為一些企業帶來額外的進口費用。該機制將于2026年生效，但報告義務最早將于今年開始實施。根據我們的觀察，亞太地區很少有出口商為即將發生的變局做好了準備。為了防止年底出現不可避免的混亂，現在是采取行動的好時機。管理新的國際供應鏈規則并無捷徑。同樣應當考慮到，供應鏈的構成概念也在變化中。解決供應鏈中的范圍3排放變得越來越重要，因為人們認識到這類排放通常在公司整體碳足跡中占有很大比重。范圍3排放是指在公司直接運營之外，但仍與其價值鏈活動相關的間接溫室氣體(GHG)排放。這些排放通常來自上游活動，如原材料的開采和生產、貨物運輸和廢物處置，以及下游活動，如已售

36、產品的使用和報廢處理。這可能會讓一些商業領袖感到驚訝，尤其是那些不習慣于追蹤碳排放的企業，因為如果沒有合適的技術和系統，排放很難被監測和量化。一些企業65%-95%的碳足跡可能屬于范圍3排放類別。請與您的供應商合作，實現更快、更全面的改進。蔡曉穎ESG可持續發展主管合伙人，普華永道中國16 全球供應鏈：奔赴再平衡ESG中“中“S”的關注度越來越高的關注度越來越高人們越來越期望企業能夠了解、報告并采取措施，防止其全球供應鏈中存在實際和潛在的侵害人權行為以及現代奴役行為。這部分由于監管環境不斷變化，同時也是一種對于客戶和其他利益相關者的預期轉變，以及將人權盡職調查(HRDD)快速整合到評級、報告和

37、股東參與中作出的反應。越來越明確的信號是：企業現在必須投資于識別和管理其運營和供應鏈中的人權風險，以便能夠應對這些風險，避免對他人造成傷害，保護他們的聲譽和經營權利。亞太地區的供應鏈尤其脆弱。這是因為該地區占全球一般制成品市場的43%，而亞太地區80%的就業崗位是中低技術工作。亞洲開發銀行研究所、經濟合作與發展組織和國際勞工組織的數據顯示，亞洲新移民的數量也出現了大幅回升，從2021年的220萬人增至2022年的460萬人。外來勞工，特別是跨國勞工，如果與低技能工作相結合，就會成為人權問題的高風險因素，例如抵押勞工和強迫勞動。而氣候影響和適應風險（在某些主要出口地區已經能被感受到并將顯著增加）

38、，也會對員工、雇主和跨國供應鏈產生影響。對此，亞太地區的商業領袖可以做些什么？分析供應鏈中的各個層面存在現代奴役和侵犯人權行為的風險。如果您從風險相對較低的國家/地區采購制成品，請不要就此止步。請在您的供應鏈中審視更深層次的現代奴役風險。請關注整個供應鏈中的關鍵風險領域，包括從原材料到成品的各個環節，這有助于系統地管理運營、供應鏈和關系中的風險。此外，請尋找您系統和流程中的人力資源差距，然后教育和培訓所有利益相關者，包括董事、客戶、員工、供應商和投資者。這些措施的目的是加強供應鏈合作伙伴關系并建立具有韌性的供應鏈。這反過來會降低風險，增加創新，優化稅務和監管，并提高聲譽。1234盡職調查盡職調

39、查原則原則17盡職調查：盡職調查：定義參數第第1步：步：確定和評估與企業相關的實際和潛在的負面人權影響1 整合整合原則19第第2步：步：將人權政策承諾融入所有相關業務職能中2 追蹤追蹤原則20第第3步：步：追蹤承諾，確認該政策在整個企業中得到實施3 溝通溝通原則21第第4步：步：了解并展示政策和流程，確認企業在自身活動中尊重人權4 評估評估原則18資料來源：聯合國工商企業與人權指導原則，2011年圖表8：聯合國工商企業與人權指導原則17 全球供應鏈：奔赴再平衡可持續發展現在是價值驅動因素可持續發展現在是價值驅動因素，而非成本而非成本將ESG原則融入您的業務不僅僅是一項合規舉措，還有助于在不斷變

40、化的世界中維持長期增長動力。強勁的ESG表現越來越受到客戶、投資者和員工等利益相關者的青睞。這可能會提高品牌忠誠度，增強投資者信心并提升員工士氣。它可以幫助您開拓新興市場，吸引重視環保產品和服務的客戶，開辟新的收入來源并鞏固市場定位。資本市場呈現了顯而易見的證據，這也帶來了正外部性。亞太地區的ESG資產管理規模增速最快，預計到2026年將升至三倍，達到3.3萬億美元。此外，參與普華永道調研的大多數機構投資者(60%)表示，與非ESG投資相比，ESG投資已經帶來了更高的業績收益。受訪者還表示，他們愿意為ESG績效付費四分之三(78%)的投資者表示他們愿意為ESG基金支付更高的費用。您可以減輕與環

41、境破壞、社會動蕩和治理失敗相關的潛在風險。這有助于降低成本，提高運營韌性并減少監管審查。它還可以引領創新和提高資源效率，從而節約成本，提高生產力和競爭優勢。通過與供應商在指導和教育、培訓、能力建設甚至激勵措施方面展開合作，企業可以提高其ESG披露的質量和準確性，推動整個供應鏈的正向發展，并為創造更可持續的未來作出貢獻。18 全球供應鏈：奔赴再平衡現在是時候從重新配置以增強韌性，轉為再平衡以促增長。過去三年間，持續的全球動蕩加劇了供應鏈危機，引發了對新供應商、選址和人才的爭奪，凸顯出對于更全面的戰略轉型的迫切需求。盡管面臨這些挑戰，亞太地區仍然具有亮麗的增長前景。在這場競賽中脫穎而出，并利用先進

42、技術和ESG發揮自身優勢的企業將在未來獲得成功。圍繞再平衡以促增長，我們建議企業采取六大切實可行的舉措：1.將供應鏈的重要性提升到高管層將供應鏈的重要性提升到高管層（即便不是CEO）。供應鏈管理在傳統上屬于采購范疇?，F狀發生變化，CEO和更廣泛的高管層必須掌握控制權，正確理解和管理風險與機遇。供應鏈不再屬于運營問題，而是一項戰略資產，是在動蕩時期獲得成功的關鍵。2.讓您的價值主張脫穎而出讓您的價值主張脫穎而出，贏得潛在的新供應商、場地和人才儲備。隨著越來越多的全球企業尋求在亞洲和其他地區進行采購和生產，圍繞合適的場地、供應商和人才的競爭正在加劇。您可以通過我們列出的一系列措施，使自己的價值主張

43、脫穎而出，這將更有利于您取得成功。3.放眼政府激勵措施之外的其他因素放眼政府激勵措施之外的其他因素，確保您能獲得供應商和人才，同時確定未來的增長方向。激勵措施并不像宣傳的那般美好。眼光敏銳的企業不會僅著眼于輕松獲勝，而會通過盡職調查進行更深入的挖掘。附近是否有可用的人才儲備和供應商？那里是否有您業務所需的生態系統？這是您未來的增長方向嗎？您不僅要迎接當下的成功，還要為明天的成功做好準備。4.投資技術投資技術，包括將整個供應鏈生態系統數字化，以匹配您的整體業務戰略，實現長期增長并取得競爭優勢。行業領先企業為先進的數字化供應鏈能力注入了更多投資，也獲得了更高的回報。黃金標準是將單一的供應鏈變成數字

44、生態系統，這將帶給您前所未有的清晰視野，在強化供應鏈關系和提高收入的同時降低風險。5.將將ESG變成業務發展的價值驅動因素變成業務發展的價值驅動因素，方法是將其納入您的整體供應鏈戰略。將ESG原則融入您的業務不再僅僅是一項合規舉措，而是一種價值的驅動因素，能夠開辟新的收入來源并鞏固市場定位?？蛻?、投資者、業務合作伙伴、政策制定者、稅務機關和可持續發展活動人士將持續推動企業在ESG問題上做出改變。在此方面不作為的企業難以維持長期生存。6.積極與供應商合作積極與供應商合作。與供應商合作能夠促進創新，通過戰略多元化降低風險，并實現包容性增長。特別是，在ESG問題上開展合作不僅可以提高可持續發展報告的

45、質量，還可以推動整個供應鏈生態系統發生積極變化。采取供應鏈再平衡措施以促增長19 全球供應鏈：奔赴再平衡聯系人行業專家：行業專家：蔡曉穎蔡曉穎ESG可持續發展主管合伙人，普華永道中國周偉然周偉然全球科技、媒體及通信(TMT)行業主管合伙人，人工智能主管合伙人，普華永道中國Matthew Comtez運營轉型主管合伙人，普華永道美國Matt Labovich數據分析和人工智能主管合伙人，普華永道美國Scott McCandless貿易和稅務政策服務部主管合伙人，華盛頓國稅局，普華永道美國Jeremy Prepscius亞太地區可持續供應鏈總經理，普華永道香港Craig Stronberg智庫總監

46、，普華永道美國Marc Waco運營創新主管合伙人，普華永道美國David Wijeratne國際增長主管合伙人，普華永道新加坡鐘曉揚鐘曉揚ESG可持續戰略與運營主管合伙人，普華永道中國普華永道主要聯系人：普華永道主要聯系人：趙柏基趙柏基普華永道亞太及中國主席，普華永道中國Julien Courbe全球咨詢主管合伙人及首席客戶官普華永道美國Christopher Kelkar普華永道亞太運營副主席，普華永道美國Sridharan Nair普華永道亞太市場副主席，普華永道馬來西亞20 全球供應鏈：奔赴再平衡21Global supply chains:The race to rebalance 2023 年普華永道。版權所有。普華永道系指普華永道網絡及/或普華永道網絡中各自獨立的成員機構。更多信息，敬請訪問 。