魯信創投：魯信創投2023年年度報告.PDF

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1、2023 年年度報告 1/196 公司代碼：600783 公司簡稱：魯信創投 魯信創業投資集團股份有限公司魯信創業投資集團股份有限公司 20232023 年年度報告年年度報告 2023 年年度報告 2/196 董事長寄語 2023 年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，中國經濟整體穩中向好，高質量發展扎實推進?；仡欉^去一年，多重困難挑戰交織疊加，公司上下齊心協力，積極應對復雜的市場變化和行業變局，有序推進公司生產經營各項工作。這一年，公司始終緊跟國家戰略，持續聚焦高端裝備制造、醫療大健康、新一代信息技術、新能源新材料等國家和地方戰略新興產業，開展以創業投資為核心的權益類投資業務，加快打造優

2、質投資矩陣。公司及參股基金全年投資一級項目 27 個，投資項目金額 8.9 億元，保持了穩定的投資節奏。截至報告期末，公司“專精特新”投資項目已經達到 97 家，形成了較為豐富的后備項目儲備。這一年，公司堅定扛牢國有創投機構使命擔當，不斷探索服務高質量發展的新途徑新舉措，賦能地方經濟，助力轉型升級。報告期內，公司牽頭發起成立“山東省魯新工業高質量發展基金”，首期認繳規模 25 億元。公司積極投身改造提升傳統產業、培育壯大新興產業、集中做強先進制造業的戰略性工程，搭建科技型企業孵化培育、成長扶持、發展壯大的全周期賦能體系，努力為我國加快推進新型工業化、構建新發展格局、提升產業鏈供應鏈韌性和安全水

3、平貢獻力量。這一年，公司深入開展“管理提升年”活動，全方位加強內控管理。以夯實各項基礎管理為核心，以高質量發展為目標，結合公司實際，從健全制度體系、優化組織架構、加強風險管控等方面入手，整合募資資源，改革投前盡調、投后管理模式，持續健全企業合規和風險防范體系建設，穩步推進經營管理數字化轉型，在不斷完善自身建設中夯實可持續發展的根基。2024 年是新中國成立 75 周年，是實現“十四五”規劃目標任務的關鍵一年。公司將堅定信心、開拓進取，堅持穩中求進、以進促穩，切實履行經濟責任與社會責任，在服務國家發展大局中尋找定位，做出新的更大貢獻。2023 年年度報告 3/196 重要提示重要提示 一、一、本

4、公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實性性、準確、準確性性、完整完整性性，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。二、二、公司公司全體董事出席全體董事出席董事會會議。董事會會議。三、三、信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了為本公司出具了標準無保留意見標準無保留意見的審計報告。的審計報告。四、四、公司負責人公司負責人王旭冬王旭冬、主管會計工作負責人、主管會計工

5、作負責人段曉旭段曉旭及會計機構負責人（會計主管人員）及會計機構負責人（會計主管人員）姚娟姚娟聲聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。五、五、董事會決議通過的本報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案董事會決議通過的本報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 經信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）審計，2023年度公司歸屬于母公司所有者的凈利潤25,417.62萬元，加年初未分配利潤256,340.11萬元，減去已分配的2022年度利潤17,120.26萬元，按規定提取法定盈余公積4,074.50萬元，2023年度可供股東分配利潤為260,56

6、2.98萬元；2023年度母公司未分配利潤為109,998.94萬元。擬按照如下方案實施利潤分配預案：以2023年末總股本744,359,294股為基數，向全體股東每10股派息1.1元（含稅）。上述分配方案共計派發現金股利8,187.95萬元，剩余可分配利潤結轉至下一年度。公司不進行資本公積金轉增股本。為保證本次利潤分配方案的順利實施，提請股東大會授權董事會全權負責處理與本次利潤分配有關的一切事宜。六、六、前瞻性陳述的風險聲明前瞻性陳述的風險聲明 適用 不適用 本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。七、七、是否存在被控股股東及其是否

7、存在被控股股東及其他他關聯方非經營性占用資金情況關聯方非經營性占用資金情況 否 八、八、是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況 否 九、九、是否存在半數是否存在半數以上以上董事無法保證公司所披露年度報告的真實性、準確性和完整性董事無法保證公司所披露年度報告的真實性、準確性和完整性 否 十、十、重大風險提示重大風險提示 報告期內，公司未發現存在對未來發展戰略、持續經營活動產生不利影響的重大風險。十一、十一、其他其他 適用 不適用 2023 年年度報告 4/196 目錄目錄 第一節第一節 釋義釋義.4 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要

8、財務指標.5 第三節第三節 管理層討論與分析管理層討論與分析.10 第四節第四節 公司治理公司治理.29 第五節第五節 環境與社會責任環境與社會責任.39 第六節第六節 重要事項重要事項.41 第七節第七節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況.52 第八節第八節 優先股相關情況優先股相關情況.55 第九節第九節 債券相關情況債券相關情況.55 第十節第十節 財務報告財務報告.64 備查文件目錄 一、載有法定代表人簽名的年度報告文本。二、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報表。三、報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、載有

9、會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。2023 年年度報告 5/196 第一節第一節 釋義釋義 一、一、釋義釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：常用詞語釋義 魯信創投 指 魯信創業投資集團股份有限公司 魯信集團 指 山東省魯信投資控股集團有限公司 高新投 指 山東省高新技術創業投資有限公司 四砂泰山 指 淄博四砂泰山砂布砂紙有限公司 魯信高新 指 山東魯信高新技術產業有限公司 深圳華信 指 深圳市華信創業投資有限公司 科創投 指 山東省科技創業投資有限公司 魯信管理公司 指 山東魯信投資管理有限公司 三共泰山 指 淄博三共泰山涂附磨具有限公司（原淄博理研

10、泰山涂附磨具有限公司）新北洋 指 山東新北洋信息技術股份有限公司 青湖電子 指 煙臺青湖電子股份有限公司 通裕重工 指 通裕重工股份有限公司 泰華智慧 指 泰華智慧產業集團股份有限公司 歐華蛋業 指 山東歐華蛋業有限公司 仁康藥業 指 濰坊市仁康藥業有限公司 中創股份 指 山東中創軟件商用中間件股份有限公司 淄博高新投 指 淄博市高新技術創業投資有限公司 華芯半導體 指 山東華芯半導體有限公司 黃三角基金管理公司 指 黃河三角洲產業投資基金管理有限公司 藍色經濟投資 指 藍色經濟投資管理有限公司 藍色經濟資產 指 藍色經濟資產管理有限公司 煙臺高盈 指 煙臺高盈科技有限公司 天一化學 指 山東

11、天一化學股份有限公司 天一印務 指 山東魯信天一印務有限公司 山東國信 指 山東省國際信托股份有限公司 金鼎電子 指 山東金鼎電子材料有限公司 聯誠精密 指 山東聯誠精密制造股份有限公司 山東華天 指 山東華天科技集團股份有限公司 山東茶聯 指 山東華夏茶聯信息科技有限公司 科匯股份 指 山東科匯電力自動化股份有限公司 新風光 指 新風光電子科技股份有限公司 濟南科信 指 濟南科信創業投資有限公司 海達信 指 濟寧海達信科技創業投資有限公司 華信睿誠基金 指 深圳市華信睿誠創業投資中心（有限合伙）華信中誠 指 深圳華信中誠投資有限公司 華信迅達 指 深圳市華信迅達投資有限公司 威海聯信 指 威

12、海聯信投資有限公司 濟南泰通 指 濟南泰通股權投資管理有限公司 奔速電梯 指 山東奔速電梯股份有限公司 彼岸電力 指 山東彼岸電力科技有限公司 泓奧電力 指 山東泓奧電力科技有限公司 黃三角基金 指 山東黃河三角洲產業投資基金合伙企業（有限合伙）2023 年年度報告 6/196 齊魯投資 指 齊魯投資有限公司 濟寧通泰基金 指 濟寧通泰股權投資中心（有限合伙）齊魯財務管理 指 淄博魯信齊魯財務管理有限公司 康大投資 指 山東魯信康大投資管理有限公司 魯信康大基金 指 濰坊魯信康大創業投資中心（有限合伙）厚遠投資 指 山東魯信厚遠創業投資管理有限公司 青島馳騁 指 青島魯信馳騁創業投資管理有限公

13、司 上海隆奕 指 上海隆奕投資管理有限公司 華信資本 指 深圳市華信資本管理有限公司 魯信厚源基金 指 濰坊魯信厚源創業投資中心（有限合伙）華信潤城基金 指 云南華信潤城生物醫藥產業創業投資基金合伙企業（有限合伙）華信潤城 指 云南華信潤城股權投資基金管理有限公司 青島創信基金 指 青島創信海洋經濟創業投資基金中心（有限合伙）北京茶聯 指 北京茶聯科技股份有限公司 資本市場基金 指 山東省魯信資本市場發展股權投資基金合伙企業（有限合伙）魯信益豐 指 寧波梅山保稅港區魯信益豐股權投資管理有限公司 魯信祺晟 指 山東魯信祺晟投資管理有限公司 遠大特材 指 山東遠大特材科技股份有限公司 山東華光 指

14、 山東華光光電子股份有限公司 魯信創晟 指 青島魯信創晟私募基金管理有限公司 天津晟瑋 指 天津晟瑋私募基金管理有限公司 工業轉型基金 指 山東省魯信工業轉型升級投資企業（有限合伙）魯嘉信 指 西藏魯嘉信創業投資管理有限公司 魯信菁蓉 指 成都魯信菁蓉股權投資基金管理有限公司 成都魯信基金 指 成都魯信菁蓉創業投資中心（有限合伙）成都魯信貳期基金 指 成都魯信菁蓉貳期創業投資中心（有限合伙）西安魯信 指 西安魯信股權投資管理有限公司 西藏泓信 指 西藏泓信創業投資管理有限公司 聊城新材料基金 指 聊城魯信新材料創業投資中心（有限合伙）磨具公司 指 山東魯信四砂泰山磨具有限公司 安徽魯信投資 指

15、 安徽魯信投資有限公司 中經合資產管理 指 青島中經合魯信資產管理有限公司 魯信新北洋基金 指 威海魯信新北洋智能裝備產業并購基金合伙企業（有限合伙）北京黃三角基金 指 北京黃河三角洲投資中心（有限合伙）中經合跨境基金 指 青島中經合魯信跨境創投基金企業（有限合伙）新動能創投母基金 指 山東省魯信新舊動能轉換創投母基金合伙企業（有限合伙）安徽魯信 指 安徽魯信私募股權投資基金管理有限公司 魯信福威 指 威海魯信福威股權投資基金合伙企業(有限合伙)威海福信 指 威海福信股權投資基金管理有限公司 深圳恒鑫匯誠基金 指 深圳市恒鑫匯誠股權投資中心（有限合伙）魯信皖禾基金 指 安徽魯信皖禾科技創新創業

16、股權投資基金（有限合伙）無錫金投基金 指 無錫金投魯信創業投資合伙企業（有限合伙）英格瓷磨料 指 山東英格瓷四砂泰山磨料有限公司 魯信資產 指 濟南魯信資產管理有限公司 魯信融新 指 魯信融新（上海）投資有限公司 魯信惠金 指 山東省魯信惠金控股有限公司 天地融新 指 山東天地融新投資發展有限公司 青島匯鑄魯信基金 指 青島匯鑄魯信創業投資基金合伙企業（有限合伙）上海處厚 指 上海處厚私募基金管理有限公司 2023 年年度報告 7/196 四川魯信 指 四川省魯信投資有限公司 北京魯信 指 北京魯信信創投資有限公司 海南知成 指 海南知成私募基金管理有限公司 惠達魯信基金 指 惠達魯信創業投資

17、基金（濟寧）合伙企業（有限合伙）知暢基金 指 知暢股權投資管理（濟南）合伙企業（有限合伙）魯信智農基金 指 魯信新動能智農（濟南）創業投資合伙企業（有限合伙）萬海魯信基金 指 嘉興萬海魯信創業投資合伙企業（有限合伙）魯信歷金基金 指 魯信歷金數經（濟南）股權投資管理合伙企業（有限合伙）國鐵建信 指 國鐵建信資產管理有限公司 云南魯金基金 指 云南魯金股權投資基金合伙企業（有限合伙）3D Medicines-B 指 3D Medicines Inc.青島經始 指 青島魯信經始私募股權投資基金合伙企業（有限合伙）中煤科工 指 中煤科工國際能源有限責任公司 天地人 指 魯信天地人環境科技（安徽）集團

18、有限公司 煙臺弘信基金 指 煙臺泓信創業投資合伙企業（有限合伙）魯信皖能基金 指 安徽魯信皖能綠色動能股權投資基金合伙企業（有限合伙）魯信實業 指 山東魯信實業集團有限公司 山東投資 指 山東省投資有限公司 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名稱 魯信創業投資集團股份有限公司 公司的中文簡稱 魯信創投 公司的外文名稱 Luxin Venture Capital Group Co.,Ltd 公司的法定代表人 王旭冬 二、二、聯系人和聯系方式聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 韓俊 何亞楠 聯系地址 山東省濟南市奧體西路2

19、788號A塔 山東省濟南市奧體西路2788號A塔 電話 0531-86566770 0531-86566770 傳真 0531-86969598 0531-86969598 電子信箱 三、三、基本情況基本情況簡介簡介 公司注冊地址 淄博市高新技術產業開發區裕民路129號 公司注冊地址的歷史變更情況 不適用 公司辦公地址 山東省濟南市奧體西路2788號A塔 公司辦公地址的郵政編碼 250101 公司網址 http:/ 電子信箱 四、四、信息披露及備置地點信息披露及備置地點 公司披露年度報告的媒體名稱及網址 上海證券報中國證券報證券時報 公司披露年度報告的證券交易所網址 2023 年年度報告 8/

20、196 公司年度報告備置地點 公司董事會秘書處 五、五、公司股票簡況公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所 魯信創投 600783 魯信高新 六、六、其他其他相相關資料關資料 公司聘請的會計師事務所（境內）名稱 信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）辦公地址 北京市東城區朝陽門北大街 8 號富華大廈 A座 8 層 簽字會計師姓名 王貢勇、呂玉磊 七、七、近三年主要會計數據和財務指標近三年主要會計數據和財務指標(一一)主要會計數據主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2023年 2022年 本期比上年同期增減(%

21、)2021年 營業收入 80,292,818.47 115,637,788.10-30.57 135,075,661.61 投資收益 421,820,407.93 679,920,487.59-37.96 225,251,853.06 公允價值變動收益 155,437,110.83 163,416,026.20-4.88 581,814,992.72 歸屬于上市公司股東的凈利潤 254,176,239.43 480,856,063.06-47.14 509,159,531.45 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 251,089,893.49 472,007,504.79-46.80

22、 507,995,874.92 經營活動產生的現金流量凈額-137,568,835.51-149,809,905.37 不適用-71,128,069.26 2023年末 2022年末 本期末比上年同期末增減（%）2021年末 歸屬于上市公司股東的凈資產 4,606,528,255.93 4,536,775,082.45 1.54 4,193,033,163.55 總資產 8,715,836,000.12 8,509,472,992.43 2.43 7,160,513,297.15 (二二)主要財務指標主要財務指標 主要財務指標 2023年 2022年 本期比上年同期增減(%)2021年 基本每

23、股收益（元股）0.34 0.65-47.69 0.68 稀釋每股收益（元股）0.34 0.65-47.69 0.68 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股）0.34 0.63-46.03 0.68 加權平均凈資產收益率（%）5.56 11.02 減少5.46個百分點 12.78 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%）5.49 10.81 減少5.32個百分點 12.75 2023 年年度報告 9/196 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明 適用 不適用 八、八、境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異(一一)同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報

24、告中凈利潤和歸屬于上市公司股東同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東的凈資產差異情況的凈資產差異情況 適用 不適用 (二二)同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸歸屬于上市公司股東的屬于上市公司股東的凈資產差異情況凈資產差異情況 適用 不適用 (三三)境內外會計準則差異的說明：境內外會計準則差異的說明：適用 不適用 九、九、2023 年分季度主要財務數據年分季度主要財務數據 單位：元 幣種：人民幣 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第

25、四季度（10-12 月份）營業收入 15,164,539.16 26,370,273.06 36,172,960.97 2,585,045.28 歸屬于上市公司股東的凈利潤 91,326,255.32 147,248,823.88-209,169,586.43 224,770,746.66 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 91,214,150.77 146,484,476.36-210,572,135.33 223,963,401.69 經營活動產生的現金流量凈額-40,855,186.65-48,066,664.55-38,650,316.16-9,996,668.15 季度

26、數據與已披露定期報告數據差異說明 適用 不適用 十、十、非經常性損益項目和金額非經常性損益項目和金額 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 2023 年金額 附注（如適用）2022 年金額 2021 年金額 非流動性資產處置損益，包括已計提資產減值準備的沖銷部分-27,300.77 352,336.62 291,101.19 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關、符合國家政策規定、按照確定的標準享有、對公司損益產生持續影響的政府補助除外 363,925.01 327,773.49 381,628.11 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 1,143,5

27、64.35 589,917.45 債務重組損益 152,824.18 -21,177.15 對外委托貸款取得的損益 1,460,029.88 1,342,959.90 315,990.57 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 792,161.46 8,320,854.83 72,522.96 其他符合非經常性損益定義的損益項目 107,677.86 133,033.09 206,544.28 2023 年年度報告 10/196 減：所得稅影響額 747,368.46 2,157,430.39 86,005.37 少數股東權益影響額（稅后）159,167.57 39,709.57 18,125

28、.21 合計 3,086,345.94 8,848,558.27 1,163,656.53 對公司將公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益未列舉的項目認定為的非經常性損益項目且金額重大的，以及將公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1 號非經常性損益中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 涉及金額 原因 投資收益 421,820,407.93 股權、理財投資收益 公允價值變動收益 155,437,110.83 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產公允價值變動 本集團的主要業務包含對外投資、資本運營、投資

29、管理及咨詢等。本集團股權投資處置收益、公允價值變動收益，委托他人投資或管理資產的損益，持有以及處置交易性金融資產取得的投資收益及受托經營取得的管理費收入等屬于本集團正常經營性項目產生的損益，因此不納入非經常性損益的披露范圍。十一、十一、采用公允價值計量的項目采用公允價值計量的項目 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 對當期利潤的影響金額 交 易 性 金融資產 1,216,972,912.96 901,384,215.22-315,588,697.74-117,161,645.78 其 他 非 流動 金 融 資產 3,907,182,274.35 4,3

30、64,412,593.89 457,230,319.54 428,502,054.03 合計 5,124,155,187.31 5,265,796,809.11 141,641,621.80 311,340,408.25 十二、十二、其他其他 適用 不適用 第三節第三節 管理層討論與分析管理層討論與分析 一、一、經營情況經營情況討論與分析討論與分析 2023 年，國內外經濟形勢復雜多變，面臨諸多挑戰。公司努力克服資本市場行情波動帶來的影響，有序推進經營管理各項工作。（一）股權投資業務 1、募資情況 截至報告期末，公司作為主發起人出資設立的基金及投資平臺共 57 個，總認繳規模 211.81億元

31、，到位資金規模 134.69 億元。2、投資情況 報告期內，各參股基金及投資平臺完成一級投資項目 27 個，總投資額 8.9 億元，投資領域涉及生物醫藥及醫療設備、高端裝備制造、新能源新材料、軟件及信息技術服務、信息技術硬件與設備等行業，報告期內已出資項目如下：單位：億元 2023 年年度報告 11/196 序號序號 行業行業 項目名稱項目名稱 地域地域 投資主體投資主體 基金投資基金投資額額 1 生物醫藥及醫療設備 上海元蜚科技有限公司 上海 重慶趣道基金 2.2 2 美東匯成生命科技（昆山）有限公司 昆山 青島匯鑄魯信基金、重慶趣道基金 3 北京睛采智能科技有限公司 北京 中經合魯信基金

32、4 深圳心寰科技有限公司 深圳 無錫叁期基金 5 極瞳生命科技（蘇州）有限公司 蘇州 重慶趣道基金 6 科來思（深圳）科技有限公司 深圳 武漢博信基金 7 浙江達普生物科技有限公司 嘉興 武漢博信基金 8 佛山奧素博新科技有限公司 佛山 武漢博信基金 9 Bayzed Health Group Inc（佰澤醫療擬上市主體）香港 無錫叁期基金 10 軟件及信息技術服務業 神經元信息技術（成都）有限公司 成都 魯信皖能基金 0.97 11 廣州南砂晶圓半導體技術有限公司 廣州 魯信皖能基金 12 北京踏歌智行科技有限公司 北京 魯信皖能基金 13 新能源新材料 上海申曇新材料科技集團有限公司 上海

33、 惠達魯信基金 2.31 14 杭州幄肯新材料科技有限公司 杭州 魯信皖能基金、新動能創投母基金 15 安徽安瓦新能源科技有限公司 蕪湖 煙臺格致基金、魯信皖能基金 16 哈爾濱玻璃鋼研究院有限公司 哈爾濱 魯信皖能基金 17 液流儲能科技有限公司 濰坊 魯信歷金基金 18 天諾光電材料股份有限公司 濟南 新動能創投母基金 19 高端裝備制造 山東鉑銳激光科技有限公司 濟南 濟南天使基金 2.02 20 安徽長飛先進半導體有限公司 蕪湖 高新投、煙臺泓信基金 21 威海威硬工具股份有限公司 威海 威海知欣基金 22 東莞市艾恩半導體科技有限公司 蕪湖 濟南天使基金 23 江蘇潤孚動力科技有限公

34、司 常州 魯信皖能基金 24 青島銘毅智能科技有限公司 青島 魯信皖能基金 25 信息技術硬件與設備 威海新佳電子有限公司 威海 威海知欣基金 1.40 26 深圳曦華科技有限公司 深圳 魯信皖能基金 27 超越科技股份有限公司 濟南 高新投、威海知欣基金 總計總計 8.98.9 3、在管項目情況（1）報告期內投資項目 IPO 情況 報告期內，公司參股基金投資的科源制藥、長青科技、美芯晟 3 個項目實現首發上市。截至報告期末，公司及公司作為主發起人出資設立的各基金仍持有境內 A 股上市公司 18 家，持有香港 H 股上市公司 2 家。公司及控股子公司持有上市項目明細如下：單位：億元 序號序號

35、證券簡稱證券簡稱 證券代碼證券代碼 報告期末市值報告期末市值 投資主體投資主體 1 新北洋 002376.SZ 0.69 高新投、魯信創晟 2 通裕重工 300185.SZ 0.03 高新投 3 聯誠精密 002921.SZ 0.06 高新投 4 新風光 688663.SH 0.98 高新投 5 科匯股份 688681.SH 0.48 高新投 2023 年年度報告 12/196 6 3D Medicines-B 01244.HK 0.3 齊魯投資 7 山東國信 1697.HK 內資股限售 高新投 公司作為主發起人出資設立的各基金投資持有的上市項目明細如下：單位：億元 序號序號 投資項目投資項目

36、 股票代碼股票代碼 期末基金期末基金持有市值持有市值 投資主體投資主體 1 新北洋 002376.SZ 0.08 魯信康大基金 2 東方電子 000682.SZ 14.96 寧夏黃三角 3 五方光電 002962.SZ 0.004 深圳恒鑫匯誠基金 4 山東玻纖 605006.SH 0.38 北京黃三角基金 5 科匯股份 688681.SH 0.74 淄博高新投、華信睿誠基金 6 普聯軟件 300996.SZ 0.54 魯信康大基金 7 中農聯合 003042.SZ 0.17 工業轉型基金、魯信康大基金 8 力諾特玻 301188.SZ 0.002 資本市場基金 9 三元生物 301206.S

37、Z 5.2 資本市場基金 10 榮昌生物 688331.SH 0.81 魯信福威 11 嘉華股份 603182.SH 0.22 聊城新材料基金 12 會通股份 688219.SH 0.82 魯信皖禾基金 13 科源制藥 301281.SZ 0.86 資本市場基金 14 長青科技 001324.SZ 2.06 深圳恒鑫匯誠基金 15 美芯晟 688458.SH 0.45 中經合魯信基金 16 3D Medicines-B 1244.HK 0.11 華信潤城基金 （2）報告期內擬 IPO 項目儲備情況 截至報告期末，公司及參股基金或投資平臺共有 24 個擬 IPO 項目，其中 4 個項目已過會待上

38、市，6 個項目的 IPO 申請已被滬/深/港交易所受理，14 個項目處于輔導期。其中，山東中創軟件商用中間件股份有限公司已于 2024 年 3 月 13 日在科創板上市，證券代碼 688695.SH；項目情況明細如下：序號序號 行業行業 投資項目投資項目 投資主體投資主體 擬擬 IPOIPO 階段階段 1 生物醫藥及醫療設備 山東宏濟堂制藥集團股份有限公司 新動能創投母基金 接受輔導 2 煙臺邁百瑞國際生物醫藥股份有限公司 魯信福威 創業板已過會 3 深圳硅基仿生科技股份有限公司 云南基金、無錫金控基金、無錫金投基金、新動能創投母基金、青島匯鑄魯信基金、萬海魯信基金 接受輔導 4 新能源新材料

39、 天諾光電材料股份有限公司 黃三角基金、新動能創投母基金 接受輔導 5 欣旺達動力科技股份有限公司 知暢基金 接受輔導 6 山東恒嘉高純鋁業科技股份有限公司 魯信新北洋基金 接受輔導 7 高端裝備制造 山東華光光電子股份有限公司 高新投、黃三角基金管理公司 科創板已受理 8 德陽天元重工股份有限公司 成都魯信基金 接受輔導 9 中圣科技（江蘇）股份有限公司 新動能創投母基金 科創板已受理 10 北京航天和興科技股份有限公司 魯信厚源基金 接受輔導 11 山東泰豐智能控制股份有限公司 濟寧通泰基金 創業板已過會 12 四川西南交大鐵路發展股份有限公司 成都魯信基金 接受輔導 2023 年年度報告

40、 13/196 13 濰柴雷沃智慧農業科技股份有限公司 魯信智農基金 創業板已受理 14 信息技術硬件與設備 成都萬創科技股份有限公司 成都魯信基金 創業板已過會 15 朝陽微電子科技股份有限公司 成都魯信貳期基金 深交所主板已受理 16 山東華菱電子股份有限公司 魯信康大基金、海達信 創業板已受理 17 四川賽狄信息技術股份公司 成都魯信基金 接受輔導 18 軟件及信息技術服務業 山東神戎電子股份有限公司 資本市場基金 接受輔導 19 山東中創軟件商用中間件股份有限公司 高新投 科創板已過會 20 山東高速信聯科技股份有限公司 高新投 接受輔導 21 環保及公用事業 西施生態科技股份有限公司

41、 魯信皖禾基金 接受輔導 22 建筑建材及房地產 山東乾元澤孚科技股份有限公司 資本市場基金 接受輔導 23 高端化工 山東天一化學股份有限公司 高新投、魯信皖禾基金、成都貳期基金、魯信歷金基金 接受輔導 24 福建德爾科技股份有限公司 魯信厚源基金 上交所主板已受理 注釋：山東華菱電子股份有限公司于 2024 年 2 月 29 日審核終止；山東乾元澤孚科技股份有限公司于 2024 年 1 月 26 日輔導終止。濰柴雷沃智慧農業科技股份有限公司于 2024 年 4 月撤回上市申請文件。（3）報告期內在投項目概覽 截至報告期末，公司及參股基金在投項目 208 個，其中涉及公允價值估值項目占比 8

42、7.5%。公司及參股基金投資項目穿透后分行業占比情況如下表：行業 投資金額占比 生物醫藥及醫療設備 23.79%高端裝備制造 16.17%信息技術硬件與設備 12.94%現代金融服務業 10.68%軟件及信息技術服務業 10.11%新能源新材料 9.39%建筑建材及房地產 5.69%現代農業及農副產品加工 3.26%環保及公用事業 2.98%高端化工 1.83%其他 3.16%合計 100.00%估值方法：公司對于投資項目，采取市場法、收益法和成本法等方法進行估值。上市公司股權 非限售股股票 對于有公開市場報價且交易量活躍的標的公司股票，使用市場法確定股權投資的公允價值。限售股 對于存在公開市

43、場報價但流通受限的上市公司股票，在限售期內，以公允價值為基礎，并引入流動性折扣確定股權投資的公允價值。非上市股權 近期融資價格法 一定期間內存在新一輪融資或交易的（股權激勵及不符合市場定價規律的特殊交易情形除外），使用近期融資價格或交易價格。2023 年年度報告 14/196 可比公司法 在標的公司存在多家上市可比公司的情況下，使用可比公司法對股權投資進行估值?？杀裙痉▍⒖伎杀裙娟P鍵價格指標，并考慮流動性折扣調整，確定股權投資的公允價值。包括可比公司市凈率法、可比公司市盈率法等?，F金流折現法 有明確退出安排的股權投資，根據現金流結構計算預期現金流，并使用現金流折現方法確定公允價值。成本法

44、在有限情況下，當上述估值方法所需信息難以可靠獲取，用以確定公允價值的近期信息不足時，使用投資成本作為公允價值的最佳估計。其他 對于風險類項目，采取謹慎性原則，綜合評估風險程度，確定股權投資的公允價值。4、退出情況 公司及控股子公司投資項目以二級市場減持、一級市場股權轉讓或并購等方式退出。2023 年1-12 月，公司及控股子公司項目退出回籠資金（不含參股基金）1.73 億元，其中二級市場減持回籠資金 0.78 億元，一級市場轉讓回籠資金 0.95 億元。（二）報告期內重點工作 一是聚焦主責主業，投資業務推進平穩有序。2023 年，公司進一步優化內外資源配置，不斷拓寬創投產業鏈，努力提升投資規模

45、效益。1、加快打造優質項目矩陣。截至 2023 年末，公司及參股基金在投企業達 208 家，主要分布在高端裝備制造、生物醫藥及醫療設備、新能源新材料、信息技術硬件與設備等領域。公司不斷發揮基金化創投優勢，同步推進本部直投和基金投資，重點聚焦專精賽道。2023 年公司及參股基金一級投資項目數量 27 個，均為“四新”企業和“十強”產業，總投資金額 8.9 億元。2、提升上市項目和儲備項目質量。全年投資項目中共有科源制藥、長青科技、美芯晟科技 3 家企業順利登陸資本市場。目前公司及參股基金的投資項目中，共有專精特新企業 97 家，其中國家級專精特新小巨人企業 47 家、山東省專精特新中小企業 40

46、 家，形成了較為豐富的后備項目儲備。3、擴大管理基金規模。年內公司完成山東省魯新工業高質量發展基金的募集和設立，首期認繳規模 25 億元，截至目前基金已完成備案并進入投資階段。二是深入開展“管理提升年”活動，全方位加強內控管理。1、主題突出，學習研討見行見效。以“大課來襲”為平臺，圍繞風險合規、資本運作、制度規范等方面組織開展員工培訓和專題研討學習 6 期。2、改革投前投后管理手段。開展實施財務、法律等板塊獨立的項目投前盡調，出具獨立盡調報告；開展投后管理專員試點，實時跟蹤項目的進展和運營情況。同時根據公司戰略發展需要成立募資委員會，整合募資資源，持續加強募資能力建設，拓寬募資渠道，為公司推動

47、股權投資業務向更高質量發展奠定堅實基礎。3、“廢、留、改、立”，建立健全制度體系。按照系統性、指導性和實用性的原則，對公司現有制度進行全面梳理并建立制度修訂清單。共修訂制度20 項、新增制度 11 項、廢止制度 17 項，涉及組織人事、行政管理、投資管理、財務管理、風險管理等各類制度，目前各項制度已正式發布實施。（三）實業經營情況 2023 年，磨具產業面對砂輪市場需求降低、訂單減少等多重不利因素影響，多措并舉力保生產經營工作正常有序進行。其中磨具業務產量 2,161 噸，同比減少 3.27%；銷量 2,214.00 噸，同比減少 2.38%。（四）報告期內獲獎情況 報告期內公司榮獲了包括行業

48、專業評級機構、主流媒體等頒發的各類獎項。2023 年 6 月，魯信創投獲得證券時報頒發的“2023 中國創投金鷹獎年度專精特新領域創投機構”、“先進制造行業卓越創投機構”。2023 年 12 月，魯信創投獲得清科集團頒發的“2023 年中國創業投資機構 100 強”。二、二、報告期內公司所處行業情況報告期內公司所處行業情況（一）磨具行業 根據中國機床工具工業協會披露的規模以上企業數據（https:/），磨料磨具行業上年市場旺盛，基數較高，2023 年以來國內外市場雙雙轉冷，伴隨競爭加劇，價格明顯下降，該行業營業收入和利潤雙雙大幅下降。2023 年磨料磨具行業進、出口金額較去年小幅度下滑，磨料磨

49、具行業 2023 年累計進口金額 6.1 億美元，2023 年累計出口金額 38.4 億美元。2023 年年度報告 15/196 （二）創業投資行業 1.相關行業政策 2023 年 8 月，國務院印發關于進一步優化外商投資環境加大吸引外商投資力度的意見，深入實施合格境外有限合伙人（QFLP）境內投資試點，建立健全 QFLP 外匯管理便利化制度，支持以所募的境外人民幣直接開展境內相關投資。2023 年 9 月，證監會發布關于高質量建設北京證券交易所的意見，從加快高質量上市公司供給、推進市場改革創新、優化市場發展基礎和環境等方面，全面推進北交所高質量發展。2023 年 11 月，關于強化金融支持舉

50、措助力民營經濟發展壯大的通知發布，其中指出推動區域性股權市場突出私募股權市場定位，穩步拓展私募基金份額轉讓、認股權綜合服務等創新業務試點。2023 年 12 月，財政部發布全國社會保障基金境內投資管辦法（征求意見稿）（以下簡稱管理辦法），明確了全國社?；鹜顿Y股權類資產的最大投資比例為 30%，具體而言，可進行直接股權投資（含優質民營企業），以及投資產業基金、股權投資基金（含創業投資基金）。2.行業發展概況 根 據 清 科 研 究 中 心 發 布 的 2023年 中 國 股 權 投 資 市 場 研 究 報 告（https:/ 年中國股權投資市場全年新募得 1.82 萬億元，同比下降 15.5%

51、，新募基金 6,980 支，同比下降 1.1%。2023 年我國股權投資市場投資端仍處于下滑趨勢。全年投資案例數9,388起，同比下降11.8%，披露投資總金額6,928.26億元，同比下降 23.7%。2023 年中國股權投資市場共發生 3,946 筆退出，同比下降 9.6%。在滬深兩市新股發行階段性放緩背景下，被投企業 A 股 IPO 案例數共計 1,348 筆，同比下降 38.3%。三、三、報告期內公司從事的業務情況報告期內公司從事的業務情況（一）報告期內公司從事的主要業務 公司主營業務為創業投資業務與磨具實業經營。報告期內，公司從事的主營業務未發生變化。目前，創業投資業務為公司的主要利

52、潤來源。（二）報告期內公司的經營模式 1、磨具業務 公司磨具業務所處行業為非金屬礦物制品業，主要為磨具的生產、銷售，下游客戶以軍工、汽車零部件加工、航天航空、精密加工類企業為主。報告期內公司磨具板塊經營主體主要為山東魯信高新技術產業有限公司下屬子公司。2、創業投資業務 創業投資，是指向創業企業進行股權投資，以期所投資創業企業發展成熟或相對成熟后主要通過股權轉讓獲得資本增值收益的投資方式。公司創投業務經過 20 余年的發展，已建立了一套規范嚴謹的投資管理體系和風險控制體系，打造了一支高素質專業化團隊，培育了一批創業企業發展壯大登陸資本市場。公司重點投資領域包括信息技術、節能環保、新能源、新材料、

53、生物醫藥、高端裝備制造等產業；投資階段以成長期、擴張期項目為重點，同時對初創期項目、Pre-IPO 項目、定增業務進行投資。公司按照“融資、投資、管理、退出”的市場化運作模式，以自有資金或發起設立私募股權投資基金（以下簡稱“基金”）或投資平臺進行股權投資，最終通過股權退出的增值賺取投資收益。公司遵循合伙企業法以及基金業協會的相關規定發起設立市場化運作的私募股權基金。一方面，公司及下屬企業通過對外合作設立基金管理公司作為基金的普通合伙人，基金管理公司通過基金管理業務向所管理基金收取管理費及管理報酬，公司及下屬企業作為參股股東享受基金管理公司的利潤分成；另一方面，公司及下屬企業作為主發起人以有限合

54、伙人、出資人的身份參與市場化基金及投資平臺的出資，在基金、投資平臺投資的項目退出后按出資份額獲得收益分配。四、四、報告期內核心競爭力分析報告期內核心競爭力分析 適用 不適用 （一）行業積累與品牌價值。公司開展創業投資業務已達 23 年，穿越多輪周期，積淀了豐富的投資經驗，也贏得了廣泛知名度和業內良好口碑。2023 年，公司在證券時報、清科集團等重量級榜單中，榮獲“2023 中國創投金鷹獎年度專精特新領域創投機構”、“先進制造行業卓越創投機構”、“2023 年中國創業投資機構 100 強”等榮譽。2023 年年度報告 16/196 （二）規范的運作及透明的信息披露。公司作為國有上市投資機構，接受

55、公眾的監督及國資、證監部門的雙重監管，更加注重公司治理的規范運作與信息披露的真實、準確、完整、及時、公平。（三）完善的投資管理體系和風險控制體系。公司建立了整套規范嚴謹的投資決策程序和內部管理體系，對項目接收、立項、盡職調查、投資決策、法律文件核定、投后管理、項目退出等各個環節都制定了細致完備的工作規程和實施細則，能夠相對有效地控制投資風險。（四）人力資源優勢。公司全資子公司高新投成立二十余年來培養造就了一支知識全面、業務精通、創新力強的員工隊伍。截至 2023 年 12 月底，公司創業投資板塊在職員工 109 人，碩士以上學歷占比超過 86%，38%的員工獲得 CFA、ACCA、FRM、CP

56、A、法律職業資格等資格或證書，學術背景多元化，綜合覆蓋金融經濟、財務法律、理工、醫學等專業領域。投資團隊 60%成員創投從業經驗超過十年。歷經創投行業發展歷程，深入考察多行業不同階段企業項目，具備不斷精進的選項目、投項目、管項目的眼光和專業能力。（五）合理的區域規劃布局。公司立足山東，面向全國開展業務，先后在長三角（上海、無錫）、大灣區（深圳）、西南地區（成都、昆明）、中部（合肥）設立異地基金，并在北京、上海、成都、深圳設立全資/控股子公司，形成輻射全國的業務布局。（六）股東資源優勢。公司控股股東魯信集團是山東省政府授權的投資主體和國有資產運營機構，是山東省國有資產投融資管理的重要主體，下設山

57、東金融資產、山東國信、魯信實業、山東投資等二級全資或控股子公司，在確保獨立的法人治理結構前提下，公司加強與控股股東各業務板塊的協同工作，拓展項目資源的空間，提高項目談判議價和增值服務的能力。五、五、報告期內主要經營情況報告期內主要經營情況 報告期內，公司累計實現營業收入 8,029.28 萬元，較去年同期減少 30.57%；實現投資收益42,182.04 萬元，較去年同期減少 37.96%；實現公允價值變動收益 15,543.71 萬元，較去年同期減少 4.88%；實現歸屬于上市公司股東的凈利潤 25,417.62 萬元，較去年同期減少 47.14%；歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利

58、潤 25,108.99 萬元，較去年同期減少 46.80%。(一一)主營業務分析主營業務分析 1.1.利潤表及現金流量表相關科目變動分析表利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位：元 幣種：人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%）營業收入 80,292,818.47 115,637,788.10-30.57 營業成本 47,781,968.30 75,336,642.74-36.58 銷售費用 4,603,224.15 4,386,731.17 4.94 管理費用 119,510,279.17 141,906,869.05-15.78 財務費用 138,732,040.78 134,

59、035,614.37 3.50 研發費用 4,001,869.02 4,536,651.18-11.79 投資收益 421,820,407.93 679,920,487.59-37.96 公允價值變動收益 155,437,110.83 163,416,026.20-4.88 信用減值損失 2,171,442.34 173,608.07 1,150.77 資產減值損失-619,840.67-2,746,410.40 不適用 經營活動產生的現金流量凈額-137,568,835.51-149,809,905.37 不適用 投資活動產生的現金流量凈額 252,825,038.74 120,361,17

60、5.58 110.06 籌資活動產生的現金流量凈額-234,127,613.00 522,844,077.98-144.78 營業收入變動原因說明：本期較上年減少 30.57%，主要是上期處置四砂泰山所致。營業成本變動原因說明：本期較上年減少 36.58%，主要是上期處置四砂泰山所致。銷售費用變動原因說明：本期較上年增加 4.94%，主要是本期銷售人員工資增加所致。管理費用變動原因說明：本期較上年減少 15.78%，主要是職工薪酬減少所致。財務費用變動原因說明：本期較上年增加 3.50%，主要是本期平均融資余額增加所致。研發費用變動原因說明：本期較上年減少 11.79%，主要是上期處置四砂泰山

61、所致。投資收益變動原因說明：本期較上年減少 37.96%，主要是本期股權投資處置收益減少，及上期2023 年年度報告 17/196 新風光剩余股權按公允價值重新計量產生收益金額較大綜合所致。公允價值變動收益變動原因說明：本期較上年減少 4.88%，主要是受二級市場股價波動及非上市股權估值波動綜合影響所致。信用減值損失變動原因說明：主要是收回應收款項沖回壞賬準備所致。資產減值損失變動原因說明：主要是本期計提存貨跌價準備減少所致。經營活動產生的現金流量凈額變動原因說明：主要是銷售商品、提供勞務收到的現金減少，購買商品、接受勞務支付的現金增加，支付其他與經營活動有關的現金減少綜合影響。投資活動產生的

62、現金流量凈額變動原因說明：主要是本期收回投資收到的現金減少，取得投資收益收到的現金增加，購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金減少，投資支付的現金增加，購買理財現金支出減少綜合影響?；I資活動產生的現金流量凈額變動原因說明：主要是本期取得借款所收到的現金減少影響。本期公司業務類型、利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明 適用 不適用 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 適用 不適用 公司營業收入主要來源于磨具銷售收入及管理費收入。(1).(1).主營業務主營業務分分行業行業、分、分產品產品、分地區、分銷售模式情況、分地區、分銷售模式情況 單位:元 幣種:人民幣 主營業務分行業情況 分

63、行業 營業收入 營業成本 毛利率（%）營業收入比上年增減（%）營業成本比上年增減（%）毛利率比上年增減（%）非金屬礦物制品業 57,274,875.79 46,105,231.86 19.50-37.09-37.53 增加 0.57個百分點 投資管理業 18,166,498.86 100.00-12.06 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 毛利率（%）營業收入比上年增減（%）營業成本比上年增減（%）毛利率比上年增減（%）磨具 57,274,875.79 46,105,231.86 19.50-37.09-37.53 增加 0.57個百分點 投資管理業 18,166,498.86

64、100.00-12.65 主營業務分地區情況 分地區 營業收入 營業成本 毛利率（%）營業收入比上年增減（%）營業成本比上年增減（%）毛利率比上年增減（%）國內 75,351,965.11 46,042,326.97 38.90-23.74-27.11 2.83 國外 89,409.54 62,904.89 29.64-99.31-99.41 12.15 主營業務分銷售模式情況 銷售模式 營業收入 營業成本 毛利率（%）營業收入比上年增減（%）營業成本比上年增減（%）毛利率比上年增減（%）直銷 75,441,374.65 46,105,231.86 38.89-32.46-37.53 增加 4

65、.96個百分點 主營業務分行業、分產品、分地區、分銷售模式情況的說明 無 2023 年年度報告 18/196 (2).(2).產銷量情況產銷量情況分析表分析表 適用 不適用 主要產品 單位 生產量 銷售量 庫存量 生產量比上年增減（%）銷售量比上年增減（%）庫存量比上年增減（%）磨具 噸 2,161 2,214 294-3.27%-2.38%-5.16%產銷量情況說明 2023 年度，公司不再有磨料、砂紙的生產和銷售。(3).(3).重大采購合同、重大銷售合同的履行情況重大采購合同、重大銷售合同的履行情況 適用 不適用 (4).(4).成本分析表成本分析表 單位：元 分行業情況 分行業 成本構

66、成項目 本期金額 本期占總成本比例(%)上年同期金額 上年同期占總成本比例(%)本期金額較上年同期變動比例(%)情況 說明 非金屬礦物制造業 合計 46,105,231.86 100.00 73,802,856.18 100.00-37.53 直接材料 20,264,848.76 43.95 40,141,968.16 54.39-49.52 直 接 人工 5,616,061.82 12.18 8,306,372.31 11.25-32.39 動能 7,728,072.43 16.76 9,500,314.81 12.87-18.65 其他 12,496,248.85 27.10 15,854

67、,200.90 21.48-21.18 分產品情況 分產品 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%)上年同期金額 上年同期占總成本比例(%)本期金額較上年同期變動比例(%)情況 說明 磨具 合計 46,105,231.86 100.00 73,802,856.18 100.00-37.53 直 接 材料 20,264,848.76 43.95 40,141,968.16 54.39-49.52 直 接 人工 5,616,061.82 12.18 8,306,372.31 11.25-32.39 動能 7,728,072.43 16.76 9,500,314.81 12.87-18.65

68、其他 12,496,248.85 27.10 15,854,200.90 21.48-21.18 成本分析其他情況說明 無(5).(5).報告期報告期主要子公司股權變動導致合并范圍變化主要子公司股權變動導致合并范圍變化 適用 不適用 (6).(6).公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況 適用 不適用 2023 年年度報告 19/196 (7).(7).主要銷售客戶及主要供應商情況主要銷售客戶及主要供應商情況 A.A.公司主要銷售客戶情況公司主要銷售客戶情況 適用 不適用 前五名客戶銷售額 5,595.50 萬元，占年度銷售

69、總額 74.17%；其中前五名客戶銷售額中關聯方銷售額 1,640.97 萬元，占年度銷售總額 21.75%。報告期內向單個客戶的銷售比例超過總額的 50%、前 5 名客戶中存在新增客戶的或嚴重依賴于少數客戶的情形 適用 不適用 B.B.公司主要供應商情況公司主要供應商情況 適用 不適用 前五名供應商采購額 4,358.30 萬元，占年度采購總額 94.53%；其中前五名供應商采購額中關聯方采購額 0 萬元，占年度采購總額 0%。報告期內向單個供應商的采購比例超過總額的 50%、前 5 名供應商中存在新增供應商的或嚴重依賴于少數供應商的情形 適用 不適用 其他說明 無 3.3.費用費用 適用

70、不適用 4.4.研發投入研發投入 (1).(1).研發研發投入投入情況表情況表 適用 不適用 單位：元 本期費用化研發投入 4,001,869.02 本期資本化研發投入 研發投入合計 4,001,869.02 研發投入總額占營業收入比例（%）4.98 研發投入資本化的比重（%）(2).(2).研發人員情況表研發人員情況表 適用 不適用 公司研發人員的數量 20 研發人員數量占公司總人數的比例（%）7.12 研發人員學歷結構 學歷結構類別 學歷結構人數 博士研究生 0 碩士研究生 10 本科 5 ?？?5 高中及以下 0 研發人員年齡結構 年齡結構類別 年齡結構人數 30 歲以下（不含 30 歲

71、）7 30-40 歲（含 30 歲，不含 40 歲）6 40-50 歲（含 40 歲，不含 50 歲）5 50-60 歲（含 50 歲，不含 60 歲）2 60 歲及以上 0 2023 年年度報告 20/196 (3).(3).情況說明情況說明 適用 不適用 (4).(4).研發人員構成發生重大變化的原因及對公司未來發展的影響研發人員構成發生重大變化的原因及對公司未來發展的影響 適用 不適用 5.5.現金流現金流 適用 不適用 報告期公司經營活動產生的現金流入量 12,037.10 萬元，經營活動產生的現金流出量25,793.98萬元，經營活動產生的現金流量凈額-13,756.88萬元，較上年

72、同期增加凈流入1,224.11萬元，主要是銷售商品、提供勞務收到的現金減少，購買商品、接受勞務支付的現金增加，支付其他與經營活動有關的現金減少綜合影響所致。報告期內公司投資活動產生的現金流入量 126,004.55 萬元，投資活動產生的現金流出量100,722.04 萬元，投資活動產生的現金流量凈額為 25,282.50 萬元，較上年同期增加凈流入13,246.39 萬元，主要是本期收回投資收到的現金減少，取得投資收益收到的現金增加，購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金減少，投資支付的現金增加，購買理財現金支出減少綜合影響所致。報告期內公司籌資活動產生的現金流入量 10,800.00

73、 萬元，籌資活動產生的現金流出量34,212.76 萬元，籌資活動產生的現金流量凈額為-23,412.76 萬元，較上期減少凈流入 75,697.17萬元，主要是本期取得借款所收到的現金減少影響所致。(二二)非主營業務導致利潤重大變化的說明非主營業務導致利潤重大變化的說明 適用 不適用 (三三)資產、負債情況分析資產、負債情況分析 適用 不適用 1.1.資產資產及及負債負債狀狀況況 單位：元 項目名稱 本期期末數 本期期末數占總資產的比例（%）上期期末數 上期期末數占總資產的比例（%）本期期末金額較上期期末變動比例（%）情況說明 應收票據 18,110,464.72 0.21 6,605,83

74、4.87 0.08 174.16 期末比上年末增加 174.16%，主要是票據回款增加所致 預付款項 10,069,718.03 0.12 3,071,605.71 0.04 227.83 期末比上年末增加 227.83%，主要是預付貨款增加所致 其他應收款 15,729,685.70 0.18 32,754,842.52 0.38-51.98 期末比上年末減少 51.98%，主要是應收股權轉讓款收回所致 其他流動資產 255,856,024.07 2.94 187,181,493.28 2.20 36.69 期末比上年末增加 36.69%，主要是期末國債逆回購余額增加所致 應付賬款 5,92

75、3,027.13 0.07 10,699,403.41 0.13-44.64 期末比上年末減少 44.64%，主要是應付貨款減少所致 應交稅費 3,271,954.41 0.04 62,699,282.68 0.74-94.78 期末比上年末減少 94.78%，主要是本期支付應交企業所得稅所致 長期應付款 65,563.94 0.00 137,088.26 0.00-52.17 期末比上年末減少 52.17%，主要是專項應付款攤銷所致 其他綜合收益 15,570,120.48 0.18 7,959,664.91 0.09 95.61 期末比上年末增加 95.61%，主要是匯率變動所致 2023

76、 年年度報告 21/196 一年內到期的非流動資產 36,010,625.00 0.41 0.00 主要是本期新增上海隆奕借款 債權投資 35,144,375.00 0.40 0.00 主要是本期新增上海隆奕借款 其他說明 無 2.2.境外資產情況境外資產情況 適用 不適用 (1)(1)資產規模資產規模 其中：境外資產 424,068,040.56（單位：元 幣種：人民幣），占總資產的比例為 4.87%。(2)(2)境外資產占比較高的相關說明境外資產占比較高的相關說明 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 境外資產名稱 形成原因 運營模式 本報告期 營業收入 本報告期 凈利潤 齊魯投資有限公司

77、 投資設立 境外全資子公司 -212,038,286.29 說明：齊魯投資有限公司本年度凈利潤負值主要由于持有的 3D Medicines-B 等境外投資市值下跌產生的公允價值損失所致。3.3.截至報告期末主要資產受限情截至報告期末主要資產受限情況況 適用 不適用 詳見附注“31、所有權或使用權受限資產”。4.4.其他說明其他說明 適用 不適用 (四四)行業經營性信息分析行業經營性信息分析 適用 不適用 詳見第三節管理層討論與分析中“二、報告期內公司所處行業情況”2023 年年度報告 22/196 (五五)投資狀況分析投資狀況分析 對外股權投資總體分析對外股權投資總體分析 適用 不適用 202

78、3 年 1-12 月增加對外股權投資 573,895,762.92 元，其中直接投資金額 160,234,096.25 元，對基金出資額 413,661,666.67 元。1.1.重大的股權投資重大的股權投資 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資公司名稱 主要業務 標的是否主營投資業務 投資方式 投資金額 持股比例 是否并表 報表科目（如適用）資金來源 合作方（如適用）投資期限（如有）截至資產負債表日的進展情況 預計收益（如有）本期損益影響 是否涉訴 披露日期（如有）披露索引（如有）安徽魯信皖能綠色動能股權投資基金合伙企業（有限合伙）私募基金投資 是 新設 157,600,000.00

79、 45.03%否 其他非流動金融資產 自有資金 9,721,346.84 否 2022/12/14 臨 2022-67 惠達魯信創業投資基金（濟寧）合伙企業（有限合伙）創業投資 是 增資 29,645,000.00 48.83%否 其他非流動金融資產 自有資金/發債資金 -1,997,765.73 否 2022/8/4 臨 2022-49 濟南魯信新動能天使創創業投資 是 新設 17,550,000.00 39.00%否 其他非流自有資金 80,569.20 否 2023 年年度報告 23/196 業投資合伙企業（有限合伙）動金融資產/發債資金 山東天地融新投資發展有限公司 自有資金投資，技術

80、服務等 是 增資 108,000,000.00 45.00%否 長期股權投資 銀行信貸資金 2,134,609.81 否 2023/8/30 臨 2023-29 威海魯信知欣創業投資合伙企業（有限合伙）創業投資 是 新設 59,400,000.00 39.67%否 其他非流動金融資產 自有資金/發債資金 -4,713,991.20 否 2022/6/10 臨 2022-36 無錫魯信叁期創業投資合伙企業（有限合伙）創業投資 是 新設 30,400,000.00 61.54%否 其他非流動金融資產 自有資金/發債資金 2,721,550.90 否 2022/12/14 臨 2022-66 武漢博

81、信創業投資合伙企業（有限合伙）創業投資 是 新設 57,600,000.00 47.84%否 其他非流動金融資產 自有資金/發債資金 -119,164.57 否 2023/3/30 臨 2023-08 煙臺魯信格致投資中心（有限合伙）自有資金投資 是 新設 19,466,666.67 48.67%否 其他非流動金融資產 自有資金/發債資金 8,005,888.17 否 2023 年年度報告 24/196 重慶魯信趣道私募股權投資基金合伙企業（有限合伙）私募基金投資 是 新設 27,000,000.00 49.95%否 其他非流動金融資產 自有資金/發債資金 -2,721,361.69 否 20

82、22/5/27 臨 2022-31 合計/506,661,666.67/13,111,681.73/2.2.重重大的非股權投資大的非股權投資 適用 不適用 3.3.以公允價值計量的金融資產以公允價值計量的金融資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 資產類別 期初數 本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 本期購買金額 本期出售/贖回金額 其他變動 期末數 股票 428,939,326.65-159,893,488.65 38,501,525.70 50,188,876.15 280,733,188.45 私募基金 3,189,511,175.17 96,199,2

83、04.63 497,079,249.09 351,902,310.83 3,430,887,318.06 其他 1,505,704,685.49 219,131,394.85 116,670,000.00 295,358,047.89 8,028,270.15 1,554,176,302.60 合計 5,124,155,187.31 155,437,110.83 613,749,249.09 685,761,884.42 58,217,146.30 5,265,796,809.11 證券投資情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 證券品種 證券代碼 證券簡稱 最初投資成本 資金來源 期初賬

84、面價值 本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期購買金額 本期出售金額 本期投資損益 期末賬面價值 會計核算科目 股票 300558.SZ 貝達藥業 49,999,974.77 自有資金 24,926,629.13 1,153,495.32 35,414.33 26,080,124.45 交易性金融資產 2023 年年度報告 25/196 信托產品 深國投-華盈3 號單一 104,250,260.98 自有資金 182,700,162.76-7,152,042.95 73,358,083.24 61,916.76 102,190,036.57 交易性金融資產 基金 S28805

85、世誠-誠博主動管理私募證券投資基金 10,000,000.00 自有資金 7,375,293.81-352,050.14 7,023,243.67 交易性金融資產 基金 S36071 大樸策略 2號證券投資基金 15,000,000.00 自有資金 12,995,612.29-2,500,997.21 10,494,615.08 交易性金融資產 基金 SNQ869 睿億投資攬月五期私募證券投資基金 自有資金 12,430,000.00 200,000.00 12,630,000.00-152,410.96 交易性金融資產 基金 SNG973 靈均致臻指數增強 10 號私募證券投資基金 10,0

86、00,000.00 自有資金 8,380,331.97-39,264.68 8,341,067.29 交易性金融資產 基金 SQQ793 煜德投資樂道優選 8 號M 10,000,000.00 自有資金 8,213,000.00-823,000.00 7,390,000.00 交易性金融資產 基金 SQN614 源樂晟-九晟1 號私募證券投資基金10 期 20,000,000.00 自有資金 11,791,195.48-2,233,441.04 9,557,754.44 交易性金融資產 基金 SLK949 灃京價值精選 1 期 3 號 10,000,000.00 自有資金 8,358,237.

87、18-796,292.79 7,561,944.39 交易性金融資產 基金 S27072 處厚國資定增私募證券投資基金 80,708,700.00 自有資金 63,786,368.15 2,497,114.18 66,283,482.33 交易性金融資產 其他 中信證券創盈 1 號單一資產管理計劃 54,026,200.87 自有資金 74,471,971.04 3,055,178.14 16,000,000.00 61,527,149.18 交易性金融資產 2023 年年度報告 26/196 其他 財通基金創晟 7 號單一資產管理計劃 34,104,200.02 自有資金 46,878,62

88、5.50-1,191,560.61 15,000,000.00 37,000,000.00 23,687,064.89 交易性金融資產 其他 中金襲明 7號單一資產管理計劃 40,000,000.00 自有資金 -1,435,792.29 40,000,000.00 38,564,207.71 交易性金融資產 基金 STM114 處厚新動能私募證券投資基金 73,417,582.42 自有資金 719,780.22 73,417,582.42 74,137,362.64 交易性金融資產 基金 SZD492 處厚遠航專項 1 號私募證券投資基金 10,000,000.00 自有資金 1,100,

89、000.00 10,000,000.00 11,100,000.00 交易性金融資產 其他 諾德基金浦江 957 號單一資產管理計劃 1,000,000.00 自有資金 7,000.00 10,000,000.00 9,000,000.00 1,007,000.00 交易性金融資產 其他 SXC311 處厚增信私募證券投資基金 自有資金 15,000,000.00 15,000,000.00-45.22 交易性金融資產 合計/522,506,919.06/462,307,427.31-7,791,873.85 163,417,582.42 162,988,083.24-55,125.09 45

90、4,945,052.64/證券投資情況的說明 適用 不適用 私募基金投資情況 適用 不適用 公司創投業務的主要運作模式即發起設立私募股權投資基金或投資平臺進行股權投資。詳見本報告第三節管理層討論與分析。衍生品投資情況 適用 不適用 2023 年年度報告 27/196 4.4.報告期內重大資產重組整合的具體進展情況報告期內重大資產重組整合的具體進展情況 適用 不適用 (六六)重大資產和股權出售重大資產和股權出售 適用 不適用 2023 年 12 月 18 日，公司通過山東金交中心掛牌轉讓山東英格瓷四砂泰山磨料有限公司 35%股權，成交價格人民幣 9,208.38 萬元。(七七)主要控股參股公司分

91、析主要控股參股公司分析 適用 不適用 單位：萬元 子公司名稱 行業 注冊資本 總資產 凈資產 營業收入 凈利潤 高新投 投資與管理 117,572 518,572.04 285,575.27 2,085.16 9,615.62 魯信高新 制造業 18,174.56 28,617.90 26,356.00 6,396.34 1,967.02 高新投凈利潤較上年減少，主要是投資收益減少、公允價值變動收益增加綜合影響。魯信高新凈利潤較上年減少，主要是本年股權處置投資收益減少和沖回壞賬準備綜合影響。(八八)公司控制的公司控制的結構化結構化主體情況主體情況 適用 不適用 六、六、公司公司關于公司未來發展

92、的討論與分析關于公司未來發展的討論與分析(一一)行業格局和趨勢行業格局和趨勢 適用 不適用 1、股權投資行業進入新一輪周期，市場參與者找尋新定位、構建新循環。當前境內外宏觀經濟、政策環境的變化對股權投資市場的影響愈發深刻，投資機構逐漸調整自身策略及定位，加強團隊配置與能力建設，以滿足 LP 要求與企業訴求。在新的國際形勢與市場環境下，服務國家戰略、支持產業升級、探索前沿技術將成為市場投資主線。2、國有資金主導地位愈發提升，重塑市場格局與產業生態。隨著我國縱深推動國企改革，加快實現從管企業向管資本轉變，越來越多的國有企業開始探索以股權投資形式引領戰略性新興產業發展，國資 LP 逐漸成為我國股權投

93、資市場的重要資金來源。國資背景機構參與股權投資市場的深度也在不斷提升，對市場格局與產業生態產生重要影響。一方面，國資 LP 近來愈發看重投資機構的招商引資、前置返投、資源整合等能力。另一方面，在政策和資金的引導下，社會資金將進一步向硬科技領域集聚。3、行業逐漸進入集中退出期，機構將面臨多重退出挑戰。2015-2017 年間，隨著“雙創”落地、創投扶持政策陸續出臺，VC/PE 募資規模、投資活躍度創階段性新高，資金向科技創新領域集聚，為實體經濟發展提供了重要助力。而隨著時間推移，上一輪周期中集中設立的基金經過 7 年左右的運作已陸續進入清算期，行業整體逐漸步入集中退出期。然而，長期以來退出難問題

94、未得到根本解決。受 A 股發行階段性放緩、全球資本市場持續波動性影響，同時股權投資基金清算中非現金資產的評估、變現和分配涉及流程繁瑣復雜，投資機構將面臨多重退出挑戰。(二二)公司發展戰略公司發展戰略 適用 不適用 1.愿景與使命：公司致力于打造市場化、專業化、賦能化的另類資產管理平臺。以“助力國家科技進步，推動山東經濟發展”為核心使命。2.“三維拓展”業務戰略：強化行業專精：以研究為基礎，把握行業發展脈搏，卡點布局優質賽道；以行業投資為抓手，打造“產業樹”布局圖譜，著力價值增值；以投后管理為契機，整合行業資源，實現價值再創造。2023 年年度報告 28/196 改善區域布局：為支撐魯信創投長三

95、角、大灣區和西部地區業務發展，公司逐步在上海、深圳、成都設置屬地團隊，實現資金、項目、人才的聚集。拓寬募投廣度：以自有資金為基礎，通過加強政府及地方國企、保險資金和社會資本的資金募集，提升管理規模。推進本部直投和基金投資協同發展，實現基金收益、社會職能、管理規模三層次發展。(三三)經營計劃經營計劃 適用 不適用 1、堅持優化資產結構“一個中心”。將優化資產結構作為中心任務。一是多措并舉，持續優化公司資產結構。對于重點標的加大權益投資力度，提升權益類資產在資產結構中占比。二是加強實業板塊精細化管理。全力抓好“三抓三降”（抓好市場訂單、生產交付、產品結構優化；降庫存、應收賬款、廢品率），積極拓展業

96、務市場、拓寬銷售渠道，確保魯信高新經營績效穩中有升。2、堅持本部直投和基金投資聯動“兩條路徑”。聚焦主責主業，堅持“直投+基金”雙輪聯動，實現基金收益、社會職能、管理規模三層次發展。一是在符合公司投資策略的條件下，通過直投積極布局新興主導產業，提高單個重點項目的投資金額，提高產業賦能水平。二是通過市場化基金投資，吸引產業資本、社會資本，有效放大資金規模。3、推進擴規模、優結構、提質效三項重點工作。一是擴規模。有序擴大參管基金規模，加快推進新基金設立，提高參管基金運營質效。二是優結構。重新規劃調整基金組合，針對不同規模的基金實行差異化功能定位，同時尋求把握市場化投資機遇。三是提質效。加快異地新設

97、子公司業務開拓；加快 QDLP 業務進展，拓展收入渠道。4、在投資策略、業務布局、投資管理、退出方式方面實現“四個轉變”。在投資策略上，由偏向投資擬 IPO 企業向早期、科創型企業投資轉變。不斷優化投資策略，加大行業研究力度，實現投研聯動，以行業研究驅動投資布局。在業務布局上，由多元、綜合型投資向相對聚焦的專業化賽道轉變。山東省魯新工業高質量發展基金將進一步聚焦科技創新，充分發揮國資引領作用。在投資管理上，由純財務性投資向主動管理、賦能管理上轉變。著力提升風險防控和化解能力，將風險防控關口前移。在退出方式上，由被動 IPO 上市向主動、多元方式退出轉變。(四四)可能面對的風險可能面對的風險 適

98、用 不適用 1.宏觀經濟環境變化的風險 公司主要經營業務為創業投資。創投行業與宏觀經濟形勢密切相關。宏觀經濟形勢向好的情況下，創投公司可獲得充裕的資金，選擇較優的項目公司進行投資，并獲得投資收益。宏觀經濟政策變化可能對公司投資進度產生影響。宏觀經濟形勢變化可能導致被投資企業盈利能力下降使創投公司投資收益和分紅減少，也可能導致退出難度加大。2.創業投資項目管理過程中的執行風險 創投企業對外投資的目的是通過投資高成長性的創業企業，并與創業企業共同運作使其資本得到增值，最后通過有效退出來實現價值增值。股權投資期限較長，被投項目運營受政策、市場、技術等因素綜合影響，可能存在不達預期的風險。3、收益波動

99、風險 股票市場價格波動不僅取決于企業的經營業績，還受到宏觀經濟周期、利率、資金供求關系等因素的影響，同時也會因國際、國內政治經濟形勢及投資者心理因素的變化而產生波動。二級市場估值變化也會不同程度的影響一級市場的估值。公司持有的證券類資產按照金融工具準則計量，經營業績與相關資產的二級市場價格具有較大的相關性，若股票市場價格出現較大波動，有可能對公司經營業績造成影響。(五五)其他其他 適用 不適用 七、七、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明 適用 不適用 2023 年年度報

100、告 29/196 第四節第四節 公司治理公司治理 一、一、公司公司治理相關情況說明治理相關情況說明 適用 不適用 報告期內，公司按照公司法證券法上市公司治理準則上海證券交易所股票上市規則和中國證監會有關法律、法規、規章的要求，完善公司治理。公司治理情況符合中國證監會發布的上市公司治理準則等規范性文件的要求。公司認真履行信息披露義務，提高信息披露質量，保證信息披露真實、準確、完整、及時和公平；加強內幕信息管理工作，嚴格執行內幕信息知情人登記管理制度，切實做好公司重要事項相關內幕信息知情人員的登記備案工作，提高規范化水平。報告期內，公司嚴格按照內部控制規范實施工作方案的要求規范運作。今后公司將繼續

101、按照監管部門的要求，不斷完善公司治理結構，進一步修訂和完善公司內控制度，持續提高規范運作水平，實現公司持續、穩定、健康的發展。公司治理與法律、行政法規和中國證監會關于上市公司治理的規定是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因。適用 不適用 二、二、公司公司控股股東、實際控制人控股股東、實際控制人在保證公司在保證公司資產、人員、財務、機構、業務等方面獨立性的具體資產、人員、財務、機構、業務等方面獨立性的具體措施，以及措施，以及影響公司獨立性而采取的解決方案、工作進度及后續工作計劃影響公司獨立性而采取的解決方案、工作進度及后續工作計劃 適用 不適用 控股股東、實際控制人及其控制的其他單位從事與

102、公司相同或者相近業務的情況，以及同業競爭或者同業競爭情況發生較大變化對公司的影響、已采取的解決措施、解決進展以及后續解決計劃。適用 不適用 三、三、股東大會情況簡介股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 會議決議 2023年第一次臨時股東大會 2023 年 3月 29 日 上 海 證 券 交 易 所（）2023 年 3 月30 日 審議并通過了關于改選公司董事的議案。2022年年度股東大會 2023 年 5月 23 日 上 海 證 券 交 易 所（）2023 年 5 月24 日 審議并通過了 關于改選公司董事的議案。審議并通過了公司 2022 年

103、度董事會工作報告公司 2022 年度監事會工作報告公司 2022 年年度報告及其摘要 公司 2022 年度財務決算報告公司 2022 年度利潤分配預案公司 2022 年度獨立董事述職報告 關于使用暫時閑置資金進行委托理財的議案 關于使用自有資金開展證券投資及定增投資的關聯交易議案 關于為上海隆奕投資管理有限公司提供股東借款暨關聯交易的議案 關于公司 2023 年度董事薪酬方案的議案關于續聘會計師事務所的議案 關于改選公司董事的議案關于改選公司監事的議案 表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會 適用 不適用 股東大會情況說明 適用 不適用 2023 年年度報告 30/196 四、四、董事、監

104、事和高級管理人員的情況董事、監事和高級管理人員的情況(一一)現任及報告期內離任董事現任及報告期內離任董事、監事和、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況高級管理人員持股變動及報酬情況 適用 不適用 單位：股 姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司獲得的稅前報酬總額（萬元）是否在公司關聯方獲取報酬 王旭冬 董事長 男 42 2023/03/29 2025/6/20 2,000 0-2,000 非任職期間內交易 44.49 否 姜岳 董事、總經理 男 39 2021/12/22 2025/6/20 0 0 0 1

105、89.18 否 王晶 董事 女 43 2022/6/21 2025/6/20 0 0 0 35.04 是 馬廣暉 董事 男 55 2022/6/21 2025/6/20 0 0 0 是 劉鑫 董事 女 45 2022/6/21 2025/6/20 0 0 0 是 侯振凱 董事 男 41 2023/5/23 2025/6/20 0 0 0 是 胡元木 獨立董事 男 69 2020/3/26 2025/6/20 0 0 0 15 否 唐慶斌 獨立董事 男 60 2019/1/18 2025/6/20 0 0 0 15 否 張志勇 獨立董事 男 69 2020/9/23 2025/6/20 0 0

106、0 15 否 郭相忠 監事會主席 男 57 2022/6/21 2025/6/20 0 0 0 是 于懷清 監事 男 45 2022/6/21 2025/6/20 0 0 0 是 何曙光 監事 男 36 2023/5/23 2025/6/20 0 0 0 是 張慧勇 職工監事 男 40 2020/3/20 2025/6/20 0 0 0 76.24 否 劉帥 職工監事 男 37 2023/3/10 2025/6/20 0 0 0 62.09 否 葛效宏 副總經理 男 51 2022/6/28 2025/6/20 0 0 0 144.60 否 于暉 副總經理 男 44 2022/6/28 202

107、5/6/20 0 0 0 141.00 否 邱方 副總經理 男 39 2022/6/28 2025/6/20 0 0 0 142.37 否 段曉旭 首席財務官 女 46 2022/6/28 2025/6/20 0 0 0 90.02 否 韓俊 董事會秘書 男 37 2023/5/6 2025/6/20 0 0 0 90.02 否 陳磊 離任董事長 男 47 2020/5/20 2023/3/10 0 0 0 11 否 李曉鵬 離任董事 男 51 2022/6/21 2023/5/6 0 0 0 是 董琦 離任副總經理 男 45 2022/6/28 2023/10/28 0 0 0 85.04

108、否 2023 年年度報告 31/196 合計/2,000 0-2,000/1,156.09/注：上述董事、高管報告期內從公司獲得的稅前報酬總額中按照權責發生制歸屬于 2023 年以前年度的獎金情況如下：姓名 職務 以前年度獎金（萬元）姜岳 總經理 115.70 葛效宏 副總經理 91.38 于暉 副總經理 87.77 邱方 副總經理 89.15 段曉旭 首席財務官 44.07 韓俊 董事會秘書 43.28 王晶 原董事會秘書 35.04 董琦 原副總經理 30.75 總計 537.14 姓名 主要工作經歷 王旭冬 法學碩士，高級經濟師。曾任山東省發改委副主任科員、主任科員，山東省政府辦公廳正科

109、級、副處級秘書工作人員，山東省魯信投資控股集團有限公司辦公室副主任、董事會辦公室副主任、黨委辦公室主任，山東魯信實業集團有限公司黨委副書記、總經理，山東魯信實業集團有限公司黨委書記、董事長，現任魯信創投董事長、黨委書記。姜岳 碩士研究生學歷，CFA。歷任雷曼兄弟資產管理公司/路博邁資產管理公司量化投資部基金經理、中國國際金融有限公司投資管理部高級經理、中國民生銀行濟南分行私人銀行部副總經理、山東領銳股權投資基金管理有限公司總經理、中經合集團合伙人，現任魯信創投董事、總經理。王晶 曾任山東省高新技術創業投資有限公司財務部業務員、項目經理、業務經理，山東魯信實業集團有限公司外派新園熱電財務總監，魯

110、信創投增值服務部副部長、部長、工業轉型投資部部長、董事會秘書等職務，現任山東魯信實業集團有限公司總經理。自 2022 年 6 月起擔任魯信創投董事。馬廣暉 曾任山東省政法管理干部學院教師，山東省國際信托投資公司法律事務部項目經理、業務經理、法律事務部高級業務經理、法律事務部副經理，山東省魯信投資控股集團有限公司法律審計部副經理（主持工作）、法律部副部長（主持工作）、法律部部長等職務，現任山東省魯信投資控股集團有限公司風險總監、法務總監、風險合規部（法律事務部）部長。自 2022 年 6 月起擔任魯信創投董事。劉鑫 曾任財政部駐青島專員辦一處主任科員、辦公室主任科員、機關黨委專職副書記、業務二處

111、處長，財政部青島監管局辦公室主任等職務，現任山東省魯信投資控股集團有限公司財務管理部部長。自 2022 年 6 月起擔任魯信創投董事。侯振凱 曾任金杜律師事務所公司證券業務主辦律師、山東省魯信投資控股集團有限公司風險合規部（法律事務部）高級職員、副部長等職務，現任山東省魯信投資控股集團有限公司投資發展部（基金管理部）部長。自 2023 年 5 月起擔任魯信創投董事。胡元木 管理學博士，會計學教授、博士生導師。曾任山東經濟學院會計系副主任、主任、山東經濟學院教務處處長、山東經濟學院院長助理、山東經濟學院燕山學院常務副院長等職務，現任山東財經大學教學督導委員會主任、中國商業會計學會理事、山東教育會

112、計學會高級顧問。自 2020 年 3 月起2023 年年度報告 32/196 擔任魯信創投獨立董事。唐慶斌 曾擔任山東財經大學教師、齊魯期貨經紀公司總會計師、東方君和會計師事務所所長、北京中證天通會計師事務所高級合伙人等職務，現任山東墨龍石油機械股份有限公司獨立董事，能源國際投資控股有限公司獨立董事。自 2019 年 1 月 18 日擔任魯信創投獨立董事。張志勇 碩士研究生學歷，主任編輯職稱。1994 年 4 月至 2014 年 12 月，歷任證券時報主任、編委、社長助理、副社長，現任東莞銘普光磁股份有限公司、山東科匯電力自動化股份有限公司獨立董事。自 2020 年 9 月起擔任魯信創投獨立董

113、事。郭相忠 曾任山東工業大學黨委宣傳部干事，山東省石油天然氣開發總公司總經理辦公室副主任、主任，副總經理、黨委委員，副書記、總經理，山東省油區工作辦公室副主任，山東石油天然氣股份有限公司副董事長、總經理等職務，現任山東省魯信投資控股集團有限公司所屬公司監事會主席、保密總監。自 2022 年 6 月起擔任魯信創投監事會主席。于懷清 曾任山東商報記者，山東省魯信投資控股集團有限公司集團辦公室業務主辦，山東魯信實業集團有限公司綜合管理部副部長、部長，山東省魯信投資控股集團有限公司運營管理部（安全監管部）副部長等職務，現任魯信科技股份有限公司副總經理。自 2022 年 6 月起擔任魯信創投監事。何曙光

114、 曾任中國建設銀行濟南市中支行職員、業務員、客戶經理，中國建設銀行山東省分行投資銀行業務部風險與合規管理科客戶經理、風險經理等職務?，F任山東省魯信投資控股集團有限公司風險合規部（法律事務部）副部長。自 2023 年 5 月起擔任魯信創投監事。張慧勇 管理學碩士，政工師。曾就職于山東高速股份有限公司人力資源部，2015 年 8 月起就職于魯信創投，歷任魯信創投綜合部高級職員、綜合部業務主管、黨紀辦副主任，現任公司黨委辦公室主任。自 2020 年 3 月起擔任魯信創投監事。劉帥 曾任交通銀行山東省分行職員，魯信創業投資集團股份有限公司綜合部高級職員、業務主管，現任魯信創業投資集團股份有限公司綜合部

115、副部長。自 2023 年 3 月起擔任魯信創投監事。葛效宏 管理學碩士，正高級會計師,中國注冊會計師，全國高端會計人才（企業類二期）。曾就職于山東省經濟開發投資公司、山東金陽企業管理有限公司、山東省國資委、招商銀行濟南分行、山東納利保險經紀有限公司等單位，歷任財務主管、綜合科科長,專職研究員、經理、副總經理等職務。2016 年 12 月至 2020 年 10 月擔任魯信創投財務總監，現任魯信創投副總經理。于暉 本科學歷，持有法律職業資格證書。曾任山東省魯信投資控股集團有限公司辦公室秘書，山東省國際信托有限公司綜合管理部副總經理、總經理，魯信創投黨委委員、紀委書記，現任魯信創投副總經理。邱方 碩

116、士研究生學歷，持有法律職業資格證書。歷任魯信創投深圳業務部職員、魯信創投西南業務部副總經理、魯信創投西南業務部副總經理兼新動能創投母基金管理部副總經理、魯信創投新動能創投母基金管理部總經理，現任魯信創投副總經理。段曉旭 研究生學歷，會計學碩士，正高級會計師，中國注冊會計師協會非執業會員，山東省高端會計人才。曾任職于濟南市煤氣公司財務部、山東省國際信托有限公司計劃財務部，歷任濟南市歷下區魯信小額貸款股份有限公司、山東省魯信典當有限責任公司財務部經理，山東省魯信金融控股有限公司財務總監，山東魯信文化傳媒投資集團有限公司財務總監，現任魯信創投首席財務官。韓俊 管理學碩士，經濟師，歷任山東省魯信投資控

117、股集團有限公司黨委組織部（人力資源部）職員，魯信科技股份有限公司總經理助理、綜合部副部長，魯信創業投資集團股份有限公司總經理助理、綜合部部長?，F任魯信創投董事會秘書。其它情況說明 適用 不適用 2023 年年度報告 33/196 (二二)現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況 1.1.在股東單位任職情況在股東單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 馬廣暉 魯信集團 法務總監、風險合規部（法律事務部）部長 2017.12 魯信集團 風險總監 2023.04 劉鑫 魯

118、信集團 財務管理部部長 2022.1 侯振凱 魯信集團 投資發展部（基金管理部）部長 2023.4 郭相忠 魯信集團 所屬公司監事會主席 2018.9 魯信集團 保密總監 2022.7 何曙光 魯信集團 風險合規部（法律事務部）副部長 2020.12 在股東單位任職情況的說明 無 2.2.在其他單位任職情況在其他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 胡元木 山東財經大學 教師、教授 張志勇 東莞銘普光磁股份有限公司 獨立董事 山東科匯電力自動化股份有限公司 獨立董事 唐慶斌 山東墨龍石油機械股份有限公司 獨立董事 能源國際投資

119、控股有限公司 獨立董事 王晶 山東魯信實業集團有限公司 總經理 于懷清 魯信科技股份有限公司 副總經理 在其他單位任職情況的說明 無 (三三)董事、監事、高級管理人員報酬情況董事、監事、高級管理人員報酬情況 適用 不適用 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 公司董事、高級管理人員的薪酬由董事會薪酬與考核委員會制定薪酬計劃或方案，董事和監事薪酬經董事會、監事會審議通過后提交股東大會批準，高級管理人員薪酬由董事會審議批準。董事在董事會討論本人薪酬事項時是否回避 是 薪酬與考核委員會或獨立董事專門會議關于董事、監事、高級管理人員報酬事項發表建議的具體情況 公司高級管理人員薪酬由董事會薪酬與考核委

120、員會按年度和任期對高級管理人員的經營業績進行客觀公正的評判。董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 董事、監事、高級管理人員報酬根據公司經營目標完成情況，依據年度績效考核實施方案確定。董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況 報告期內，公司為董事、監事和高級管理人員發放的薪酬符合相關規定，不存在違反公司薪酬管理制度或與公司薪酬管理制度不一致的情形。報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 報告期內公司董事、監事和高級管理人員實際獲得報酬共計1,156.09 萬元。2023 年年度報告 34/196 (四四)公司董事、監事、高級管理人員變動情況公司董事、監事、高級管理人員變動情況

121、適用 不適用 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 王旭冬 董事長 選舉 股東大會選舉 侯振凱 董事 選舉 股東大會選舉 何曙光 監事 選舉 股東大會選舉 劉帥 監事 選舉 職代會改選 韓俊 董事會秘書 聘任 董事會聘任 陳磊 原董事長 離任 辭職 李曉鵬 原董事 離任 辭職 侯振凱 原監事 離任 辭職 韓俊 原監事 離任 辭職 王晶 原董事會秘書 離任 辭職 董琦 原副總經理 離任 辭職 (五五)近三年受證券監管機構處罰的情況說明近三年受證券監管機構處罰的情況說明 適用 不適用 (六六)其他其他 適用 不適用 五、五、報告期內召開的董事會有關情況報告期內召開的董事會有關情況 會議屆次 召開日

122、期 會議決議 第十一屆董事會第十次會議 2023 年 3月 13 日 會議審議并通過了關于改選公司董事的議案關于推選董事會臨時負責人的議案關于召開 2023 年第一次臨時股東大會的議案。第十一屆董事會第十一次會議 2023 年 3月 29 日 會議審議并通過了關于選舉公司董事長的議案關于調整董事會各專門委員會委員的議案關于出資設立武漢博信生命科學創業投資合伙企業（有限合伙）暨關聯交易的議案。第十一屆董事會第十二次會議 2023 年 4月 27 日 會議審議并通過了公司 2022 年度董事會工作報告公司2022 年年度報告及其摘要公司 2022 年度內部控制評價報告公司 2022 年度財務決算報

123、告公司 2022 年度利潤分配預案公司 2022 年度 ESG 報告公司 2023 年第一季度報告公司董事會薪酬與考核委員會 2022 年度工作報告公司董事會提名委員會 2022 年度工作報告公司董事會審計委員會 2022 年度履職情況報告公司 2022 年度獨立董事述職報告關于確定 2023 年度公司高管人員薪酬的議案關于確定 2023 年度董事薪酬方案的議案關于使用暫時閑置資金進行委托理財的議案關于使用自有資金開展證券投資及定增投資的關聯交易議案關于為上海隆奕投資管理有限公司提供股東借款暨關聯交易的議案 關于制定的議案 關于續聘會計師事務所的議案 關于向金融機構申請融資額度的議案 關于召開

124、 2022 年年度股東大會的議案。第十一屆董事會第十三次會議 2023 年 5月 6 日 會議審議并通過了關于改選公司董事的議案關于改聘董事會秘書的議案。第十一屆董事會第十四次會議 2023 年 8月 29 日 會議審議并通過了 公司 2023 年半年度報告及其摘要 關于公司對山東天地融新投資發展有限公司增資的關聯交易議案關于改選董事會發展戰略委員會委員的議案。2023 年年度報告 35/196 第十一屆董事會第十五次會議 2023 年 10月 19 日 會議審議并通過了關于出資設立山東省工業高質量發展基金的議案。第十一屆董事會第十六次會議 2023 年 10月 30 日 會議審議并通過了公司

125、 2023 年第三季度報告。第十一屆董事會第十七次會議 2023 年 11月 10 日 會議審議并通過了關于山東魯信高新技術產業有限公司轉讓山東英格瓷四砂泰山磨料有限公司 35%股權的議案。第十一屆董事會第十八次會議 2023 年 12月 14 日 會議審議并通過了關于出資設立山東魯信卓立創業投資合伙企業（有限合伙）的議案 關于修訂的議案關于修訂的議案 關于修訂魯信創業投資集團股份有限公司董事會專門委員會工作細則的議案 六、六、董事履行職責情況董事履行職責情況(一一)董事參加董事會和股東大會的情況董事參加董事會和股東大會的情況 董事 姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會情況 本年應

126、參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席 次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 王旭冬 否 8 8 0 0 0 否 1 姜岳 否 9 9 1 0 0 否 2 王晶 否 9 9 1 0 0 否 2 馬廣暉 否 9 9 0 0 0 否 2 劉鑫 否 9 9 1 0 0 否 2 侯振凱 否 5 5 1 0 0 否 0 胡元木 是 9 9 3 0 0 否 2 唐慶斌 是 9 9 6 0 0 否 2 張志勇 是 9 9 4 0 0 否 2 李曉鵬 否 3 3 0 0 0 否 1 連續兩次未親自出席董事會會議的說明 適用 不適用 年內召開董事會會議次數 9 其中

127、：現場會議次數 0 通訊方式召開會議次數 1 現場結合通訊方式召開會議次數 8 (二二)董事對公司有關事項提出異議的情況董事對公司有關事項提出異議的情況 適用 不適用 (三三)其他其他 適用 不適用 七、七、董事會下設專門委員會情況董事會下設專門委員會情況 適用 不適用 (一一)董事會下設專門委員會成員情況董事會下設專門委員會成員情況 專門委員會類別 成員姓名 審計委員會 胡元木、唐慶斌、王旭冬 2023 年年度報告 36/196 提名委員會 張志勇、唐慶斌、王旭冬 薪酬與考核委員會 唐慶斌、胡元木、張志勇 發展戰略委員會 王旭冬、姜岳、侯振凱、胡元木、唐慶斌 (二二)報告期內報告期內審計審計

128、委員會召開委員會召開 5 5 次會議次會議 召開日期 會議內容 重要意見和建議 其他履行職責情況 2023-03-29 審議關于調整董事會審計委員會委員的議案 無 無 2023-03-30 與審計師溝通 2022 年年報審計進展及重點關注的審計事項 無 無 2023-04-27 1.審議公司董事會審計委員會 2022年度履職情況報告 2.審議關于聘請會計師事務所的議案 3.審議 公司 2022 年年度報告及摘要 4.審議公司 2023 年第一季度報告 無 無 2023-08-29 1.審議公司 2023 年半年度報告及其摘要 2.審議關于公司對山東天地融新投資發展有限公司增資的關聯交易議案 無

129、 無 2023-10-30 審議公司 2023 年第三季度報告 無 無 (三三)報告期內報告期內提名提名委員會召開委員會召開 4 4 次會議次會議 召開日期 會議內容 重要意見和建議 其他履行職責情況 2023-03-13 審議關于改選公司董事的議案 無 無 2023-03-29 審議關于調整董事會各專門委員會委員的議案 無 無 2023-04-27 審議 公司董事會提名委員會 2022 年度工作報告 無 無 2023-05-06 1.審議關于改選公司董事的議案 2.審議關于改聘董事會秘書的議案 無 無 (四四)報告期內報告期內薪酬與考核薪酬與考核委員會召開委員會召開 3 3 次會議次會議 召

130、開日期 會議內容 重要意見和建議 其他履行職責情況 2023-04-27 審議公司董事會薪酬與考核委員會2022 年度工作報告 無 無 2023-10-25 審議 關于 2022 年度經營班子成員經營業績考核情況的議案 無 無 2023-11-22 審議 關于 2022 年度高級管理人員績效薪酬分配情況的議案 無 無 (五五)報告期內報告期內發展發展戰略戰略委員會召開委員會召開 2 2 次會議次會議 召開日期 會議內容 重要意見和建議 其他履行職責情況 2023-03-29 審議關于調整發展戰略委員會委員并選舉主任委員的議案 無 無 2023-08-29 審議關于改選董事會發展戰略委員會委員的

131、議案 無 無 2023 年年度報告 37/196 (六六)存在異議事項的具體情況存在異議事項的具體情況 適用 不適用 八、八、監事會發現公司存在風險的說明監事會發現公司存在風險的說明 適用 不適用 監事會對報告期內的監督事項無異議。九、九、報告期末報告期末母公司和主要子公司的員工情況母公司和主要子公司的員工情況 (一一)員工情況員工情況 母公司在職員工的數量 96 主要子公司在職員工的數量 185 在職員工的數量合計 281 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 32 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 98 銷售人員 22 技術人員 10 財務人員 19 行政人員 24

132、投資人員 42 其他人員 66 合計 281 教育程度 教育程度類別 數量（人）博士 8 碩士 84 本科 41 其他人員 148 合計 281 (二二)薪薪酬政策酬政策 適用 不適用 根據公司年度經營目標完成情況，對公司員工進行年度考核。為確保經營目標的實現，公司充分發揮薪酬與績效考核的導向作用，構建了科學有效的薪酬與績效考核體系。本著短期激勵與長期激勵相結合、定性考核與定量考核相匹配、年度目標責任書為考核和獎懲基本要素的原則，公司建立了基于與利潤和資產收益率掛鉤的薪酬激勵約束機制，充分發揮薪酬分配與績效考核“強激勵、硬約束”的導向作用，激發員工潛能，推動公司持續健康發展。(三三)培訓計劃培

133、訓計劃 適用 不適用 為配合公司的發展目標，提升人力績效，提升員工素質，增強員工對本職工作的能力與對企業文化的了解，并有計劃地充實其知識技能，發揮其潛在能力，建立良好的人際關系，進而發揚公司的企業精神，公司制定了員工培訓管理制度，按照“請進來，走出去”的原則，組織形式多樣的員工培訓工作。加強搜集行業信息的力度，組織員工參加各種形式的研討會、高端論壇等活動，幫助員工了解相關行業的前沿信息。同時邀請專家到公司進行培訓，提高培訓的效率。(四四)勞務外包情況勞務外包情況 適用 不適用 2023 年年度報告 38/196 十、十、利潤分配或資本公積金轉增預案利潤分配或資本公積金轉增預案(一一)現金分紅政

134、策的制定、執行或調整情況現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用 1.公司注重給投資者穩定的現金分紅回報，并通過公司章程等制度予以明確。2014 年 5月 21 日，根據中國證監會上市公司監管指引第 3 號上市公司現金分紅等文件的相關要求，在公司章程中明確，綜合考慮所處行業特點、發展階段、自身經營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區分不同情形提出現金分紅政策。2.經 2023 年 5 月 23 日，公司 2022 年度股東大會審議通過，公司 2022 年度利潤分配方案為：以 2022 年末總股本 744,359,294 股為基數，每股派發現金紅利 0.23 元（含稅），共

135、計派發現金紅利 171,202,637.62 元。該分配方案已于 2023 年 7 月執行。(二二)現金分紅政策的專項說明現金分紅政策的專項說明 適用 不適用 (三三)報告期內盈利且母公司可供股東分配利潤為正，但未提出現金利潤分配方案預案的，公司應報告期內盈利且母公司可供股東分配利潤為正，但未提出現金利潤分配方案預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃 適用 不適用 (四四)本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 每 10 股送紅股數（股）0 每 10

136、股派息數（元）（含稅）1.1 每 10 股轉增數（股）0 現金分紅金額（含稅）81,879,522.34 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤 254,176,239.43 占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率（%）32.21 以現金方式回購股份計入現金分紅的金額 0 合計分紅金額（含稅）81,879,522.34 合計分紅金額占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率（%）32.21 十一、十一、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響(一一)相關激勵事項已在臨時公告披露且

137、后續實施無進展或變化的相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的 適用 不適用 (二二)臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況 股權激勵情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 員工持股計劃情況 適用 不適用 其他激勵措施 適用 不適用 (三三)董事、高級管理人員報告期內被授予的董事、高級管理人員報告期內被授予的股權股權激勵情況激勵情況 適用 不適用 2023 年年度報告 39/196 (四四)報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況立、實施情況 適用 不適用 十二、十二、報告

138、期內的內部控制制度建設及實施情況報告期內的內部控制制度建設及實施情況 適用 不適用 詳見上海證券交易所網站（）魯信創業投資集團股份有限公司 2023 年度內部控制評價報告。報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明 適用 不適用 十三、十三、報告期內對子公司的管理控制情況報告期內對子公司的管理控制情況 適用 不適用 公司已建立完善的內部控制管理制度，并在日常經營管理過程中得到了嚴格執行，其內容涵蓋了人員管理、財務管理、戰略管理、績效管理、內控審計、專項業務管理等。公司與子公司之間有明確的授權與分權，并通過委派財務總監與內部審計等機制進行監督，總部管理制度適用于公司及公司所屬子公司，統一由總部職能部門

139、進行日常業務監控管理，不存在無法對子公司進行有效管控的情況。十四、十四、內部控制審計報告的相關情況說明內部控制審計報告的相關情況說明 適用 不適用 是否披露內部控制審計報告：是 內部控制審計報告意見類型：標準的無保留意見 十五、十五、上市公司治理專項行動自查問題整改情況上市公司治理專項行動自查問題整改情況 報告期內，公司不存在上市公司治理專項行動自查問題整改情況 十六、十六、其他其他 適用 不適用 第五節第五節 環境與社會責任環境與社會責任 一、一、環境環境信息情況信息情況 是否建立環境保護相關機制 是 報告期內投入環保資金（單位：萬元）(一一)屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其屬于

140、環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其主要主要子公司的環保情況說明子公司的環保情況說明 適用 不適用 (二二)重點排污單位之外的公司環保情況說明重點排污單位之外的公司環保情況說明 適用 不適用 1.1.因環境問題受到行政處罰的情況因環境問題受到行政處罰的情況 適用 不適用 2.2.參照參照重點排污單位重點排污單位披露其他環境信息披露其他環境信息 適用 不適用 （1）排污信息：燒成工序使用清潔能源天然氣，會產生少量有組織的廢氣；樹脂磨具硬化工藝過程中產生極少量的脂類揮發酚，經活性炭裝置吸附；排放源排口高度均高于 15 米；排放檢測：每年定期由環境檢測公司檢測排放指標，均低于排放標準，達標排放。

141、超標情況：監測未超標。（2）防治污染設施的建設和運行情況 磨具公司防治污染設施：布袋式除塵機，除塵率 99%；設備保持正常運行狀態。（3）突發環境事件應急預案 2023 年年度報告 40/196 為貫徹落實中華人民共和國環境保護法，中華人民共和國突發事件應對法、國家突發環境事件應急預案及突發環境事件應急預案管理暫行辦法等相關法律、法規和規章要求，建立健全公司突發環境事件應急救援體系，提高對突發環境事件的預防、應急響應和處置能力。通過實施有效的預防和監控措施，盡可能的避免和減少突發環境事件的發生；通過對突發環境事件的迅速響應和開展有效的應急行動，有效消除、降低突發環境事件的污染危害和影響，編制了

142、公司突發環境事件應急預案，已在淄博市高新區環境保護部門備案，備案編號：GXQ2018-067。3.3.未披露其他環境信息的原因未披露其他環境信息的原因 適用 不適用 (三三)有利于保護生態、防治污染、履行環境責任的相關信息有利于保護生態、防治污染、履行環境責任的相關信息 適用 不適用 磨具公司嚴格執行中華人民共和國環境保護法等法律法規，按照當地政府環保部門的要求，自覺履行環境保護義務，健全并認真落實環境保護規章制度，定期檢測，按要求上交環保排污稅，上報各類環保報表，接受當地政府環保部門監督管理，切實防止、減少環境污染和生態破壞。(四四)在報告期內為減少其碳排放所采取的措施及效果在報告期內為減少

143、其碳排放所采取的措施及效果 是否采取減碳措施 是 減少排放二氧化碳當量（單位：噸）減碳措施類型（如使用清潔能源發電、在生產過程中使用減碳技術、研發生產助于減碳的新產品等）在生產過程中使用減碳技術 具體說明 適用 不適用 建立完善企業內部環保管理體系，制定污染防治責任制度，明確崗位責任，完善工作流程；加強危險廢物規范化管理，不隨意排放、傾倒、填埋、焚燒危險廢物，不將危險廢物提供或委托給個人或無危險廢物經營許可證的單位利用處置；如實申報危險廢物產生、貯存、處置等信息。經過定期檢測污染排放物，窯爐煙氣 SNCR 脫硝等環保設施運行良好，檢測結果低于排放標準濃度。公司新購置了低氮燃燒器的取暖鍋爐，購置

144、了符合環保排放的燃油叉車和電動叉車，達到政府環保部門的監督檢查要求。二、二、社會責任工作情況社會責任工作情況(一一)是否單獨披露社會責任報告、可持續發展報告或是否單獨披露社會責任報告、可持續發展報告或 ESGESG 報告報告 適用 不適用 詳見公司于 2024 年 4 月 30 日在上海證券交易所網站（）披露的 ESG 報告。(二二)社會責任工作具體情況社會責任工作具體情況 適用 不適用 具體說明 適用 不適用 詳見公司于 2024 年 4 月 30 日在上海證券交易所網站（）披露的 ESG 報告。三、三、鞏固拓展脫貧攻堅成果、鄉村振興等工作具體情況鞏固拓展脫貧攻堅成果、鄉村振興等工作具體情況

145、 適用 不適用 具體說明 適用 不適用 2023 年年度報告 41/196 第六節第六節 重要事項重要事項 一、一、承諾事項履行情況承諾事項履行情況(一一)公司實際控制人、股東、關聯方、收購公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項 適用 不適用 承諾背景 承諾 類型 承諾方 承諾 內容 承諾時間 是否有履行期限 承諾期限 是否及時嚴格履行 如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因 如未能及時履行應說明下一步計劃 與重大資產重組相關的承諾 置入資產價值保證及補償 控股股東 若高新投轉讓所

146、持有的仁康藥業、康威通信、中新消防、雙鳳股份等四家公司股權的價格低于山東省國資委核準的轉讓底價或上述股權轉讓意向書中約定的股權轉讓價格，其差額部分由公司在上述四家公司股權轉讓交割之日起 5個工作日內，以現金方式向魯信創投補足。長期 否 長期 是 解決土地等產權瑕疵 控股股東 對于項目公司在完善產權過程中所發生的費用，或因產權不完善而形成損失的，按照高新投所持股權比例計算相關費用或損失金額，由我公司在接到魯信創投書面通知之日起 5 個工作日內，以現金方式向魯信創投補足。長期 否 長期 是 解決同業競爭 控股股東 1、本次交易前，本公司及下屬全資、控股子公司及其他可實際控制企業（以下統稱為“本公司

147、及相關企業”，不含上市公司及其下屬子公司）與上市公司主營業務不存在相競爭的業務，本次交易不會導致本公司與上市公司增加同業競爭。2、本公司保證絕不利用對上市公司的了解和知悉的信息協助第三方從事、參與或投資與上市公司相競爭的業務或項目。3、本承諾函在上市公司合法有效存續且在本公司對上市公司擁有控制權期間持續有效。長期 否 長期 是 解決關聯交易 控股股東 1、本次交易完成后，本公司及下屬全資、控股子公司及其他可實際控制企業（以下統稱為“本公司及相關企業”，不含上市公司及其下屬子公司）不會利用自身作為長期 否 長期 是 2023 年年度報告 42/196 上市公司控股股東/關聯方地位謀求上市公司在業

148、務合作等方面給予優于市場第三方的權利；不會利用自身作為上市公司控股股東/關聯方地位謀求與上市公司或其控股子公司達成交易的優先權利。2、本次交易完成后，本公司及相關企業與上市公司及其下屬子公司之間將盡量減少、避免關聯交易。在進行確有必要且無法規避的關聯交易時，本公司相關企業將與上市公司按照公平、公允、等價有償等原則依法簽訂協議，履行合法程序，并將按照有關法律法規和上市公司章程等的規定，依法履行信息披露義務并辦理相關內部決策、報批程序，保證不以與市場價格相比顯失公允的條件與上市公司或其下屬子公司進行交易，亦不利用該類交易從事任何損害上市公司及其他股東合法權益的行為。3、本公司及相關企業將嚴格避免通

149、過拆借、占用等方式非經營性占用上市公司及其下屬子公司資金或采取由上市公司及其下屬子公司代墊款項、代償債務等方式非經營性侵占上市公司資金；本公司承諾不利用上市公司控股股東地位，損害上市公司及其他股東的合法利益。4、如本公司違反上述承諾而導致上市公司及其中小股東權益受到損害，本公司將依法承擔相應的賠償責任。5、本承諾函在上市公司合法有效存續且本公司作為上市公司控股股東期間持續有效。2023 年年度報告 43/196 (二二)公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目 是否達到原盈利預測及其原因作出

150、說明是否達到原盈利預測及其原因作出說明 已達到 未達到 不適用 (三三)業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響 適用 不適用 二、二、報報告期內告期內控股股東及其他關聯方非經營性占用資金情況控股股東及其他關聯方非經營性占用資金情況 適用 不適用 三、三、違規擔保情況違規擔保情況 適用 不適用 四、四、公司董事會對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明公司董事會對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明 適用 不適用 五、五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的

151、分析說明 （一）（一）公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明 適用 不適用 （二）（二）公司對重大會計公司對重大會計差錯差錯更正原因及影響的分析說明更正原因及影響的分析說明 適用 不適用 （三）（三）與前任會計師事務所進行的溝通情況與前任會計師事務所進行的溝通情況 適用 不適用 （四）（四）審批程序及審批程序及其他說明其他說明 適用 不適用 六、六、聘任、解聘會計師事務所情況聘任、解聘會計師事務所情況 單位：萬元 幣種：人民幣 現聘任 境內會計師事務所名稱 信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）境內會計師事務所報酬 100 境內會計師事務

152、所審計年限 5 境內會計師事務所注冊會計師姓名 王貢勇，呂玉磊 境內會計師事務所注冊會計師審計服務的累計年限 5 名稱 報酬 內部控制審計會計師事務所 信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）27 聘任、解聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 審計期間改聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 審計費用較上一年度下降 20%以上（含 20%）的情況說明 適用 不適用 七、七、面臨面臨退退市風險的情況市風險的情況 (一一)導導致致退市風險警示退市風險警示的原因的原因 適用 不適用 2023 年年度報告 44/196 (二二)公司擬采取的應對措施公司擬采取的應對措施 適用 不適用 (三三)面臨終止上市

153、的情況和原因面臨終止上市的情況和原因 適用 不適用 八、八、破產重整相關事項破產重整相關事項 適用 不適用 九、九、重大訴訟、仲裁事項重大訴訟、仲裁事項 本年度公司有重大訴訟、仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項 十、十、上市公司上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人涉嫌違法違規、受到處罰涉嫌違法違規、受到處罰及整改情況及整改情況 適用 不適用 十一、十一、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明 適用 不適用 報告期內，公司及其控股股東、實際控制人誠信情況良好

154、，不存在未按期償還大額債務、未履行承諾、未履行法院生效判決或被證券監管機構處罰的情形。十二、十二、重大關聯交易重大關聯交易(一一)與日常經營相關的關聯交易與日常經營相關的關聯交易 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (二二)資產資產或股權或股權收購、出售發生的關聯交易收購、出售發生的關聯交易 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化

155、的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 4 4、涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況 適用 不適用 (三三)共同對外投資的重大關聯交易共同對外投資的重大關聯交易 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 事項概述 查詢索引 2023 年 8 月，公司與關聯方山東省

156、投資有限公司（以下簡稱“山東投資”）同比例對山東天地融新投資發展有限公司（以下簡稱“天地融新”）進行增資，其中公司出資不超過 1.125 億元。增資完成后，天地融新用于清償貸款，清償完畢后將啟動清算分配程序，將其持有的魯信天地人環境科技（安徽）集團有限公司（以下簡稱“天地人”）股權按比例分配給股東山東投資和魯信創投。2023 年 11 月 13 日，魯信創投與山東投資完成對天地融新的增資，其中魯信創投增資 1.08 億元，山東投資增資 1.32 億元，天上海證券交易所網站()2023 年年度報告 45/196 地融新用以歸還銀行貸款后啟動清算程序。清算完成后，魯信創投收到現金分配 180.32

157、 萬元，收到股權分配 21,955.73 萬元，即直接持有天地人26.8012%的股權并已完成工商變更。2023 年 12 月 29 日，天地融新完成注銷登記。2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 1、2023 年 3 月，公司公告全資子公司高新投與關聯方深圳市華信資本管理有限公司共同發起武漢博信生命科學創業投資合伙企業（有限合伙）（暫定名）。高新投認繳出資金額為關聯交易額，相關關聯交易金額為 1.6 億元，詳見公司臨 2023-08 號公告。2023 年 6 月，武漢博信創業投資合伙企業（有限合伙）完成工商注冊

158、。3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (四四)關聯債權債務往來關聯債權債務往來 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 2023 年 4 月，公司為參股公司上海隆奕投資管理有限公司提供借款 7,000 萬元。詳見公司臨 2023-14 號公告。根據上海隆奕投資管理有限公司資金需求，公司全資子公司山東省科技創業投資有限公司分別于 2023 年 5 月、2023 年 11 月向其提

159、供借款，每一筆借款 3,500 萬，期限不超過一年半，借款年利率 4.95%。3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (五五)公司與存在關聯公司與存在關聯關系的財務公司、公司控股財務公司與關聯方之間的金融業務關系的財務公司、公司控股財務公司與關聯方之間的金融業務 適用 不適用 (六六)其他其他 適用 不適用 十三、十三、重大合同及其履行情況重大合同及其履行情況(一一)托管、承包、租賃事項托管、承包、租賃事項 1 1、托管情況托管情況 適用 不適用 2 2、承包情況承包情況 適用 不適用 3 3、租賃情況租賃情況 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 出租方名稱 租賃方名

160、稱 租賃資產情況 租賃資產涉及金額 租賃起始日 租賃終止日 租賃收益 租賃收益確定依據 租賃收益對公司影響 是否關聯交易 關聯關系 2023 年年度報告 46/196 濟 南魯 信資 產管 理有 限公司 山 東省 高新 技術 創業 投資 有限 公司 租 賃 濟南 市 奧體 西 路2788 號A 塔 26-28 層及13 層檔案 室 部分面積，共7483.11平方米。10,506,286.40 2022年5月1日 2024年4月 30日 是 母 公司 的全 資子 公司 租賃情況說明 租賃資產涉及金額為報告期內支付的租金。2023 年年度報告 47/196 (二二)擔保情況擔保情況 適用 不適用

161、(三三)委托他人進行現金資產管理的情況委托他人進行現金資產管理的情況 1.1.委托理財情況委托理財情況 (1)(1)委托理財總體情況委托理財總體情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類型 資金來源 發生額 未到期余額 逾期未收回金額 保本固定收益 自有資金 10,000,000.00 保本浮動收益 自有資金 497,000,000.00 186,000,000.00 信托計劃 自有資金-73,358,083.24 104,250,260.98 資管計劃 自有資金 3,000,000.00 129,130,400.89 私募基金 自有資金 70,787,582.42 239,126,282

162、.42 其他情況其他情況 適用 不適用 (2)(2)單項委托理財情況單項委托理財情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 受托人 委托理財類型 委托理財金額 委托理財起始日期 委托理財終止日期 資金 來源 資金 投向 是否存在受限情形 報酬確定方式 年化 收益率 預期收益(如有)實際 收益或損失 未到期金額 逾期未收回金額 是否經過法定程序 未來是否有委托理財計劃 減值準備計提金額(如有)華潤深國投信托有限公司 信托理財產品 169,703,000.00 2019-09-09 2027-09-09 自有資金 集合信托產品 市場化 61,916.76 104,250,260.98 是 是 上海

163、世誠投資管理有限公司 私募基金產品 10,000,000.00 2021-01-15 不定期 自有資金 私募基金產品 市場化 10,000,000.00 是 是 2023 年年度報告 48/196 上海大樸資產管理有限公司 私募基金產品 15,000,000.00 2021-01-20 不定期 自有資金 私募基金產品 市場化 15,000,000.00 是 是 上海睿億投資發展中心（有限合伙）私募基金產品 10,000,000.00 2021-02-19 2023-12-29 自有資金 私募基金產品 市場化 2,477,589.04 是 是 上海煜德投資管理中心（有限合伙）私募基金產品 10,

164、000,000.00 2021-07-19 不定期 自有資金 私募基金產品 市場化 10,000,000.00 是 是 西藏源樂晟資產管理有限公司 私募基金產品 20,000,000.00 2021-08-10 不定期 自有資金 私募基金產品 市場化 20,000,000.00 是 是 灃京資本管理（北京）有限公司 私募基金產品 10,000,000.00 2021-08-16 不定期 自有資金 私募基金產品 市場化 10,000,000.00 是 是 寧波靈均投資管理合伙企業（有限合伙）私募基金產品 10,000,000.00 2021-07-15 不定期 自有資金 私募基金產品 市場化 1

165、0,000,000.00 是 是 上海處厚私募基金管理有限公司 私募基金產品 80,708,700.00 2021-10-18 不定期 自有資金 定向增發專項產品 市場化 80,708,700.00 是 是 上海處厚私募基金管理有限公司 私募基金產品 73,417,582.42 2023-02-17 不定期 自有資金 私募基金產品 市場化 73,417,582.42 是 是 上海處厚私募基金管理有限公司 私募基金產品 10,000,000.00 2023-02-07 不定期 自有資金 私募基金產品 市場化 10,000,000.00 是 是 中信證券股份有限公司 其他 170,000,000.

166、00 2021-08-04 不定期 自有資金 資管產品 市場化 24,026,200.87 是 是 2023 年年度報告 49/196 中信證券股份有限公司 其他 30,000,000.00 2022-08-12 不定期 自有資金 定向增發專項產品 市場化 30,000,000.00 是 是 財通基金管理有限公司 其他 120,106,000.00 2021-07-01 2023-12-19 自有資金 定向增發專項產品 市場化 是 是 財通基金管理有限公司 其他 30,000,000.00 2022-09-29 不定期 自有資金 定向增發專項產品 市場化 19,104,200.02 是 是 財

167、通基金管理有限公司 其他 15,000,000.00 2023-01-06 不定期 自有資金 定向增發專項產品 市場化 15,000,000.00 是 是 中國國際金融股份有限公司 其他 40,000,000.00 2023-08-10 不定期 自有資金 定向增發專項產品 市場化 40,000,000.00 是 是 諾德基金管理有限公司 其他 1,000,000.00 2023-04-28 不定期 自有資金 定向增發專項產品 市場化 1,000,000.00 是 是 其他情況其他情況 適用 不適用 (3)(3)委托理財減值準備委托理財減值準備 適用 不適用 2023 年年度報告 50/196

168、2.2.委托貸款情況委托貸款情況 (1)(1)委托貸款總體情況委托貸款總體情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類型 資金來源 發生額 未到期余額 逾期未收回金額 委托貸款 自有資金 45,000,000.00 其他情況其他情況 適用 不適用 (2)(2)單項委托貸款情況單項委托貸款情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 受托人 委托貸款類型 委托貸款金額 委托貸款起始日期 委托貸款終止日期 資金 來源 資金 投向 報酬確定 方式 年化 收益率 預期收益(如有)實際 收益或損失 實際收回情況 是否經過法定程序 未來是否有委托貸款計劃 減值準備計提金額(如有)山東龍信小額貸款有限公司

169、委托貸款 22,500,000.00 2022 年6 月 27日 2023 年5 月 31日 自有資金 上海隆奕 協議確定 5.22%1,087,619.18 1,087,619.18 22,500,000.00 是 否 山東龍信小額貸款有限公司 委托貸款 22,500,000.00 2022 年11 月 30日 2023 年11 月30 日 自有資金 上海隆奕 協議確定 5.22%1,174,500.00 1,174,500.00 22,500,000.00 是 否 其他情況其他情況 適用 不適用 (3)(3)委托貸款減值委托貸款減值準備準備 適用 不適用 3.3.其他其他情況情況 適用 不

170、適用 2023 年年度報告 51/196 (四四)其他重大合同其他重大合同 適用 不適用 十四、十四、募集資金使用進展說明募集資金使用進展說明 適用 不適用 十五、十五、其其他他對投資者作出價值判斷和投資決策有重大影響的重大事項的說明對投資者作出價值判斷和投資決策有重大影響的重大事項的說明 適用 不適用 2023 年年度報告 52/196 第七節第七節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、一、股股本變動情況本變動情況(一一)股份變動情況表股份變動情況表 1 1、股份變動情況表股份變動情況表 報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。2 2、股份變動情況說明股份變動情況說明 適用 不適用

171、 3 3、股份變動對最近一年和最近一期股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有）每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有）適用 不適用 4 4、公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 (二二)限售股份變動情況限售股份變動情況 適用 不適用 二、二、證券發行與上市情況證券發行與上市情況(一一)截至截至報告期內報告期內證券發行情況證券發行情況 適用 不適用 截至報告期內證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）：適用 不適用 (二二)公司股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況

172、公司股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況 適用 不適用 (三三)現存的內部職工股情況現存的內部職工股情況 適用 不適用 三、三、股東股東和實際控制人和實際控制人情況情況(一一)股東總數股東總數 截至報告期末普通股股東總數(戶)31,149 年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶)31,239 截至報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶）0 年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東總數（戶）0 (二二)截至報告期末前截至報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況（

173、不含通過轉融通出借股份）股東名稱（全稱）報告期內增減 期末持股數量 比例(%)持有有限售條件股份數量 質押、標記或凍結情況 股東性質 股份狀態 數量 山東省魯信投資控股集團有限公司 517,861,877 69.57 0 無 0 國有法人 姚永海 125,500 4,646,789 0.62 0 無 0 境內自然人 莊景坪 3,576,228 0.48 0 無 0 境內自然人 2023 年年度報告 53/196 文志勇-31,700 2,245,000 0.30 0 無 0 境內自然人 顧江 1,494,834 2,099,734 0.28 0 無 0 境內自然人 李波 1,000 1,728

174、,500 0.23 0 無 0 境內自然人 劉晨-221,900 1,666,487 0.22 0 無 0 境內自然人 四砂泰利萊（青島）研磨股份有限公司 123,500 1,463,190 0.20 0 無 0 境內非國有法人 賈馨曄-21,700 1,289,295 0.17 0 無 0 境內自然人 張西舉-87,800 1,240,200 0.17 0 無 0 境內自然人 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量 種類 數量 山東省魯信投資控股集團有限公司 517,861,877 人民幣普通股 517,861,877 姚永海 4,646,789

175、人民幣普通股 4,646,789 莊景坪 3,576,228 人民幣普通股 3,576,228 文志勇 2,245,000 人民幣普通股 2,245,000 顧江 2,099,734 人民幣普通股 2,099,734 李波 1,728,500 人民幣普通股 1,728,500 劉晨 1,666,487 人民幣普通股 1,666,487 四砂泰利萊（青島）研磨股份有限公司 1,463,190 人民幣普通股 1,463,190 賈馨曄 1,289,295 人民幣普通股 1,289,295 張西舉 1,240,200 人民幣普通股 1,240,200 前十名股東中回購專戶情況說明 不適用 上述股東委

176、托表決權、受托表決權、放棄表決權的說明 不適用 上述股東關聯關系或一致行動的說明 上述持有無限售條件股份的股東中，山東省魯信投資控股集團有限公司直接持有公司股份 52.01%，通過定向資產管理計劃持有公司股份 17.56%，合計持有公司股份 69.57%，為公司控股股東。除此之外，未知其它股東之間是否存在關聯關系，也未知其它股東是否屬于上市公司收購管理辦法規定的一致行動人。表決權恢復的優先股股東及持股數量的說明 不適用 前十名股東參與轉融通業務出借股份情況 適用 不適用 前十名股東較上期發生變化 適用 不適用 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 適用 不適用 (三三)戰略投資者或一般法人因

177、配售新股成為前戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東名股東 適用 不適用 2023 年年度報告 54/196 四、四、控股股東及實際控制人情況控股股東及實際控制人情況(一一)控股股東情況控股股東情況 1 1 法人法人 適用 不適用 名稱 山東省魯信投資控股集團有限公司 單位負責人或法定代表人 陳秀興 成立日期 2002 年 1 月 31 日 主要經營業務 一般項目：以自有資金從事投資活動；社會經濟咨詢服務；自有資金投資的資產管理服務；非融資擔保服務；住房租賃；非居住房地產租賃；物業管理。（除依法須經批準的項目外，憑營業執照依法自主開展經營活動）報告期內控股和參股的其他境內外上市公司

178、的股權情況 持有山東國信 51.49%的股權。持有中泰證券 3.98%的股權。其他情況說明 無。2 2 自然人自然人 適用 不適用 3 3 公司不存在控股股東情況的特別說明公司不存在控股股東情況的特別說明 適用 不適用 4 4 報告期內控股股東變更情況的說明報告期內控股股東變更情況的說明 適用 不適用 5 5 公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖 適用 不適用 (二二)實際控制人情況實際控制人情況 1 1 法人法人 適用 不適用 名稱 山東省人民政府 2 2 自然人自然人 適用 不適用 3 3 公司不存在實際控制人情況的特別說明公司不存在實際控制

179、人情況的特別說明 適用 不適用 4 4 報告期內報告期內公司公司控制控制權發生權發生變更變更的情況說明的情況說明 適用 不適用 5 5 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 適用 不適用 2023 年年度報告 55/196 6 6 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用 (三三)控股控股股東及實際控制人其他情況介紹股東及實際控制人其他情況介紹 適用 不適用 五、五、公司控股股東或第一大股東及其一致行動人累計質押股份數量占其所持公司股份數量比例公司控股股東或第一大股東及其一致行動人

180、累計質押股份數量占其所持公司股份數量比例達到達到 80%以上以上 適用 不適用 六、六、其他持股在百分之十以上的法人股東其他持股在百分之十以上的法人股東 適用 不適用 七、七、股份限制減持情況說明股份限制減持情況說明 適用 不適用 八、八、股份回購在報告期的具體實施情況股份回購在報告期的具體實施情況 適用 不適用 第八節第八節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 第九節第九節 債券相關情況債券相關情況 一、一、企業債券、公司債券和非金融企業債務融資工具企業債券、公司債券和非金融企業債務融資工具 適用 不適用 (一一)企業債券企業債券 適用 不適用 (二二)公司債券公司債券 適用 不適用

181、 2023 年年度報告 56/196 1.1.公司債券基本情況公司債券基本情況 單位：億元 幣種：人民幣 債券名稱 簡稱 代碼 發行日 起息日 到期日 債券余額 利率（%）還本付息方式 交易場所 投資者適當性安排（如有）交易機制 是否存在終止上市交易的風險 魯信創業投資集團股份有限公司 2019 年面向合格投資者公開發行公司債券（第一期）19 魯創 01 155271 2019.4.3 2019.4.3 2029.4.3 5 4.90 本期公司債券采用單利按年計息，不計復利。每年付息一次，到期一次還本，最后一期利息隨本金的兌付一起支付。上海證券交易所 本期債券僅面向合格投資者發行，公眾投資者不

182、得參與發行認購。競價、報價、詢價和協議 否 魯信創業投資集團股份有限公司 2020 年面向合格投資者公開發行創新創業公司債券（第一期）20 魯創 01 163115 2020.1.17 2020.1.17 2027.1.17 5 4.30 本期債券采用單利按年計息，不計復利。每年付息一次，到期一次還本，最后一期利息隨本金的兌付一起支付。上海證券交易所 本期債券僅面向專業投資者中的機構投資者發行，普通投資者和專業投資者中的個人投資者不得參與發行認購。競價、報價、詢價和協議 否 魯信創業投資集團股份有限22 魯創 K1 137784 2022.9.9 2022.9.9 2032.9.9 6 3.3

183、9 本期債券采用單利按年上海證券本期債券僅面向專業投資者中的機構競價、報價、否 2023 年年度報告 57/196 公司 2022 年面向專業投資者公開發行科技創新公司債券（第一期）計息，不計復利。每年付息一次，到期一次還本，最后一期利息隨本金的兌付一起支付。交易所 投資者發行，普通投資者和專業投資者中的個人投資者不得參與發行認購。詢價和協議 魯信創業投資集團股份有限公司 2024 年面向專業投資者公開發行科技創新公司債券（第一期）24 魯創 K1 240884 2024.4.18 2024.4.18 2034.4.18 4 2.70 本期債券采用單利按年計息，不計復利。每年付息一次，到期一次

184、還本，最后一期利息隨本金的兌付一起支付。上海證券交易所 本期債券僅面向專業投資者中的機構投資者發行，普通投資者和專業投資者中的個人投資者不得參與發行認購。競價、報價、詢價和協議 否 2023 年年度報告 58/196 公司對債券終止上市交易風險的應對措施 適用 不適用 逾期未償還債券 適用 不適用 報告期內債券付息兌付情況 適用 不適用 債券名稱 付息兌付情況的說明 魯信創業投資集團股份有限公司2019 年面向合格投資者公開發行公司債券（第一期）按期支付 2022 年 4 月 3 日至 2023 年 4 月 2 日期間利息，詳見 2023 年 3 月 27 日披露的魯信創業投資集團股份有限公司

185、 2019 年面向合格投資者公開發行公司債券(第一期)2023 年付息公告 魯信創業投資集團股份有限公司2020 年面向合格投資者公開發行創新創業公司債券（第一期）按期支付 2022 年 1 月 17 日至 2023 年 1 月 16 日期間利息，詳見 2023 年 1 月 10 日披露的魯信創業投資集團股份有限公司 2020 年面向合格投資者公開發行公司債券(第一期)2023 年付息公告 魯信創業投資集團股份有限公司2022 年面向專業投資者公開發行科技創新公司債券（第一期）按期支付 2022 年 9 月 9 日至 2023 年 9 月 8 日期間利息，詳見 2023 年 9 月 1 日披露

186、的魯信創業投資集團股份有限公司 2022 年面向專業投資者公開發行科技創新公司債券(第一期)2023 年付息公告 2.2.發行人或投資者選擇權條款、投資者保護條款的觸發和執行情況發行人或投資者選擇權條款、投資者保護條款的觸發和執行情況 適用 不適用 3.3.為債券發行及存續期業務提供服務的中介機構為債券發行及存續期業務提供服務的中介機構 中介機構名稱 辦公地址 簽字會計師姓名 聯系人 聯系電話 中信證券股份有限公司 北京市朝陽區亮馬橋路 48 號中信證券大廈 吳江博 010-6083310 上海新世紀資信評估投資服務有限公司 上海市黃浦區漢口路 398 號華盛大廈 14 樓 廖勇 021-63

187、504375-637 山東睿揚律師事務所 濟南市濼源大街 2 號山東大眾傳媒大廈 19 層 賀維維 0531-51369266 國浩律師（濟南）事務所 濟南市龍奧西路 1 號銀豐財富廣場 C 座 19、20 層 李清文 0531-86110949 信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）北京市東城區朝陽門北大街8 號富華大廈 A 座 9 層 王貢勇、呂玉磊 盧道鎮 010-65542288 上述中介機構發生變更的情況 適用 不適用 4.4.報告期末募集資金使用情況報告期末募集資金使用情況 適用 不適用 單位:億元 幣種:人民幣 債券名稱 募集資金總金額 已使用金額 未使用金額 募集資金專項賬戶運作

188、情況（如有）募集資金違規使用的整改情況（如有）是否與募集說明書承諾的用途、使用計劃及其他約定一致 2023 年年度報告 59/196 魯信創業投資集團股份有限公司 2019年面向合格投資者公開發行公司債券（第一期）5.00 5.00 正常 不適用 是 魯信創業投資集團股份有限公司 2020年面向合格投資者公開發行創新創業公司債券（第一期）5.00 5.00 正常 不適用 是 魯信創業投資集團股份有限公司 2022年面向專業投資者公開發行科技創新公司債券（第一期）6.00 6.00 正常 不適用 是 募集資金用于建設項目的進展情況及運營效益 適用 不適用 報告期內變更上述債券募集資金用途的說明

189、適用 不適用 其他說明 適用 不適用 20 魯創 01：經中國證監會證監許可2019311 號文核準，公司向合格投資者公開發行面值總額不超過5 億元的創新創業公司債券。最終本期債券發行規模 5 億元，本期債券募集資金扣除發行費用后，全部通過直接投資或設立契約型基金、公司型基金，以及設立有限合伙企業等方式投資于種子期、初創期、成長期的創新創業公司的股權。截止本報告期末，已使用資金 5.0116 億元（其中利息 0.0116 億元），其中 2.384 億元用于支付山東省魯信新舊動能轉換創投母基金合伙企業（有限合伙）募集資金，0.252 億元用于支付無錫金投魯信創業投資合伙企業（有限合伙）募集資金，

190、0.50 億元用于支付青島中經合魯信跨境創投基金企業（有限合伙）募集資金，0.64 億元用于支付成都魯信菁蓉貳期創業投資中心（有限合伙）募集資金，0.036 億元用于支付山東省魯信工業轉型升級投資企業（有限合伙）募集資金，1.20 億元用于置換前期已由山東省魯信新舊動能轉換創投母基金合伙企業（有限合伙）和成都魯信菁蓉創業投資中心（有限合伙）分別向A、B、C、D、E、F 公司（項目介紹請參見募集說明書）投資的自有資金。22 魯創 K1：經中國證監會證監許可20221854 號文核準，公司向合格投資者公開發行面值總額不超過 6 億元的科技創新公司債券。最終本期債券發行規模 6 億元，本期債券募集資

191、金扣除發行費用后，募集資金通過直接投資，或建立契約型基金、公司型基金，以及設立有限合伙企業等方式投資科技創新企業公司的股權或置換本期債券發行前 12 個月內發行人對上述科技創新領域相關投資，以支持科技創新公司發展，以及補充營運資金（含償還有息債務）。截止本報告期末，已使用資金 6 億元，其中 0.96 億元用于置換前期支付成都魯信菁蓉貳期創業投資中心（有限合伙）募集資金，0.5 億元用于置換前期支付安徽魯信皖禾科技創新創業股權投資基金（有限合伙）募集資金，0.49 億元用于置換前期支付魯信歷金數經（濟南）股權投資管理合伙企業（有限合伙）募集資金，0.055 億元用于置換前期支付青島中經合魯信跨

192、境創投基金企業（有限合伙）募集資金，0.04 億元用于置換前期云南魯金股權投資基金合伙企業（有限合伙），0.5807 億元用于對惠達魯信創業投資基金（濟寧）合伙企業（有限合伙）出資，0.29 億元用于對知暢股權投資管理（濟南）合伙企業（有限合伙）出資，1 億元用于對魯信新動能智農（濟南）創業投資合伙企業（有限合伙）出資，0.24 億元用于對重慶魯信趣道私募股權投資基金合伙企業（有限合伙）出資，0.1755 億元用于對濟南魯信新動能天使創業投資合伙企業（有限合伙）出資，0.3539 億元用于對威海魯信知欣創業投資合伙企業（有限合伙）出資，1.07 億元用于償還有息債務，0.245 億元用于支付魯

193、信創業投資集團股份有限公司 2019 年面向合格投資者公開發行公司債券（第一期）2023 年度的債券利息。5.5.信用評級結果調整信用評級結果調整情況情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 2023 年年度報告 60/196 6.6.擔保情況、償債計劃及其他償債保障措施在報告期內的執行和變化情況及其影響擔保情況、償債計劃及其他償債保障措施在報告期內的執行和變化情況及其影響 適用 不適用 7.7.公司債券其他情況的說明公司債券其他情況的說明 適用 不適用 (三三)銀行間債券市場非金融企業債務融資工具銀行間債券市場非金融企業債務融資工具 適用 不適用 2023 年年度報告 61/196 1.1

194、.非金融企業債務融資工具非金融企業債務融資工具基本情況基本情況 單位：億元 幣種：人民幣 債券名稱 簡稱 代碼 發行日 起息日 到期日 債券余額 利率（%）還本付息方式 交易場所 投資者適當性安排（如有）交易機制 是否存在終止上市交易的風險 魯信創業投資集團股份有限公司2019 年度第一期中期票據 19 魯信創業MTN001 101901170 2019.8.27-2019.8.28 2019.8.29 2029.8.29 6 5.00 本期公司債券采用單利按年計息，不計復利，逾期不另計息。每年付息一次，到期一次還本，最后一期利息隨本金的兌付一起支付。銀行間交易市場 詢價 否 魯信創業投資集團

195、股份有限公司2021 年度第一期中期票據 21 魯信投資MTN001 102100002 2021.1.4-2021.1.5 2021.1.6 2028.1.6 4 4.45 本期公司債券采用單利按年計息，不計復利，逾期不另計息。每年付息一次，到期一次還本，最后一期利息隨本金的兌付一起支付。銀行間交易市場 詢價 否 2023 年年度報告 62/196 公司對債券終止上市交易風險的應對措施 適用 不適用 逾期未償還債券 適用 不適用 報告期內債券付息兌付情況 適用 不適用 債券名稱 付息兌付情況的說明 魯信創業投資集團股份有限公司 2019 年度第一期中期票據 按期支付 2022 年 8 月 2

196、9 日至 2023 年 8 月 28 日期間利息，詳見 2023年 8 月 21 日披露的關于魯信創業投資集團股份有限公司 2019 年度第一期中期票據(2023 年度)付息安排公告 魯信創業投資集團股份有限公司 2021 年度第一期中期票據 按期支付 2022 年 1 月 6 日至 2023 年 1 月 5 日期間利息，詳見 2023年 12 月 15 日披露的關于魯信創業投資集團股份有限公司 2021 年度第一期中期票據(2023 年度)付息安排公告 2.2.發行人或投資者選擇權條款、投資者保護條款的觸發和執行情況發行人或投資者選擇權條款、投資者保護條款的觸發和執行情況 適用 不適用 3.

197、3.為債券發行及存續期業務提供服務的中介機構為債券發行及存續期業務提供服務的中介機構 中介機構名稱 辦公地址 簽字會計師姓名 聯系人 聯系電話 招商銀行股份有限公司 廣東省深圳市福田區深南大道 7088 號 武麗紅 0655-88026172 上海新世紀資信評估投資服務有限公司 上海市黃浦區漢口路 398號華盛大廈 14 樓 廖勇 021-63504375-637 山東睿揚律師事務所 濟南市濼源大街 2 號山東大眾傳媒大廈 19 層 賀維維 0531-51369266 信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）北京市東城區朝陽門北街8 號富華大廈 A 座 9 層 王貢勇、呂玉磊 盧道鎮 010-65

198、542288 上述中介機構發生變更的情況 適用 不適用 4.4.報告期末募集資金使用報告期末募集資金使用情況情況 適用 不適用 單位:億元 幣種:人民幣 債券名稱 募集資金總金額 已使用金額 未使用金額 募集資金專項賬戶運作情況（如有）募集資金違規使用的整改情況（如有）是否與募集說明書承諾的用途、使用計劃及其他約定一致 魯信創業投資集團股份有限公司2019 年度第一期中期票據 6 6 不適用 不適用 是 魯信創業投資集團股份有限公司2021 年度第一期中期票據 4 4 不適用 不適用 是 2023 年年度報告 63/196 募集資金用于建設項目的進展情況及運營效益 適用 不適用 報告期內變更上

199、述債券募集資金用途的說明 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 5.5.信用評級結果調整信用評級結果調整情況情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 6.6.擔保情況、償債計劃及其他償債保障措施在報告期內的執行和變化情況及其影響擔保情況、償債計劃及其他償債保障措施在報告期內的執行和變化情況及其影響 適用 不適用 7.7.非金融企業債務融資工具非金融企業債務融資工具其他情況的說明其他情況的說明 適用 不適用 (四四)公司報告期內合并報表范圍虧損超過上年末凈資產公司報告期內合并報表范圍虧損超過上年末凈資產 10%10%適用 不適用 (五五)報告期末除債券外的有息債務逾期情況報告期末除債券外的有息

200、債務逾期情況 適用 不適用 (六六)報告期內違反報告期內違反法律法規、公司章程、信息披露事務管理制度規定的情況以及債券募集說明法律法規、公司章程、信息披露事務管理制度規定的情況以及債券募集說明書約定或承諾的情況對債券投資者權益的影響書約定或承諾的情況對債券投資者權益的影響 適用 不適用 (七七)截至報告截至報告期末期末公司近公司近 2 年的會計數據和年的會計數據和財務指標財務指標 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 主要指標 2023 年 2022 年 本期比上年同期增減（%）變動原因 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 251,089,893.49 472,007,504.79-

201、46.80 主要是本期權益法收益增加，股權處置收益及不再具有重大影響的剩余股權按公允價值重新計量產生的利得減少綜合所致 流動比率 10.78 10.11 6.65 主要是上期新發行科創債及金融機構凈融資在本期使用，導致流動資產金額減少，本期支付所得稅導致流動負債減少，綜合所致 速動比率 10.64 10.03 6.09 主要是上期新發行科創債及金融機構凈融資在本期使用，導致流動資產金額減少，本期支付所得稅導致流動負債減少，綜合所致 資產負債率（%）46.59 46.12 1.02 資產增加幅度小于負債增加幅度 EBITDA 全部債務比 7.86 5.22 50.71 息稅前利潤減少、負債增加綜

202、合所致 2023 年年度報告 64/196 利息保障倍數 3.33 5.63-40.90 息稅前利潤減少、利息費用增加綜合所致 現金利息保障倍數 0.46 0.40 13.75 現金利息支出減少、付現所得稅增加、經營活動現金流量凈流出減少綜合所致 EBITDA 利息保障倍數 3.51 5.79-39.35 息稅前利潤減少、利息費用增加綜合所致 貸款償還率（%）100%100%0.00 利息償付率（%）100%100%0.00 二、二、可轉換公司債券情況可轉換公司債券情況 適用 不適用 第十節第十節 財務報告財務報告 一、一、審計審計報告報告 適用 不適用 魯信創業投資集團股份有限公司全體股東：

203、魯信創業投資集團股份有限公司全體股東：一、一、審計意見審計意見 我們審計了魯信創業投資集團股份有限公司（以下簡稱魯信創投）財務報表，包括 2023年 12 月 31 日的合并及母公司資產負債表，2023 年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司股東權益變動表以及相關財務報表附注。我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了魯信創投 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司財務狀況以及 2023 年度的合并及母公司經營成果和現金流量。二、二、形成審計意見的基礎形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報

204、告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于魯信創投，并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。三、三、關鍵審計事項關鍵審計事項 關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。1.1.主營業務收入確認主營業務收入確認 關鍵審計事項關鍵審計事項 審計中的應對審計中的應對 2023 年年度報告 65/196 魯信創投 2023 年度主營業務收入為 7,

205、544.14萬元。由于收入是魯信創投的關鍵業績指標之一，存在管理層為了達到特定目標或期望而操縱收入的固有風險，因此我們將收入確認識別為關鍵審計事項。有關主營業務收入的詳情請參閱財務報表附注七、61。我們執行的主要審計程序：評估、測試與銷售和收款流程相關的內部控制的設計及運行的有效性；通過與管理層訪談、審閱相關合同條款，了解并評估與收入確認相關的會計政策是否符合企業會計準則的相關規定；對收入、成本執行分析性程序，分析銷量、單價、各月和各年度毛利率波動的合理性；檢查銷售合同、出庫單、發票、報關單、簽收單等支持性單據；對重要客戶的往來余額進行函證；對資產負債表日前后確認的收入執行截止性測試，檢查出庫

206、單、發票、報關單、簽收單等支持性證據，評價收入是否被記錄在恰當的會計期間。2.2.以公允價值計量且分類為第三層次的金融工具估值以公允價值計量且分類為第三層次的金融工具估值 關鍵審計事項關鍵審計事項 審計中的應對審計中的應對 2023 年年度報告 66/196 截至 2023 年 12 月 31 日，魯信創投以公允價值計量且分類為第三層次的金融工具為436,441.26 萬元。金融工具的第三層次采用重要不可觀察輸入值作為關鍵假設計量公允價值，此類輸入值包括流動性折扣、波動率以及市場乘數等。由于第三層次金融工具重大及管理層在估值時采用不可觀察輸入值作為關鍵假設需要作出重大判斷，我們將第三層次的金融

207、工具估值的評估識別為關鍵審計事項。有關以公允價值計量且分類為第三層次的金融工具公允價值的詳情請參閱財務報表附注七、19 及附注十三。我們執行的主要審計程序：了解魯信創投與以公允價值計量且分類為第三層次的金融工具估值相關的內部控制和評估流程，并通過考慮估計的不確定性的程度和其他固有風險因素的水平，評估了重大錯報的固有風險；就魯信創投對第三層次金融工具估值過程中所使用的模型、關鍵假設和數據輸入相關的內部控制的設計和執行進行了評價和測試；基于我們對行業慣例的了解，我們對管理層第三層次金融工具估值中采用的模型、關鍵假設的合理性進行了評估；基于相關市場數據和相關合同及其他支持性文件，我們評估了管理層在計

208、量第三層次金融工具的公允價值時所采用的不可觀察輸入值及可觀察輸入值的合理性,并檢查了輸入值的準確性；在采用市場乘數估值的情況下，檢查使用的市場乘數是否適合被投資企業的所處發展階段和所屬行業，審核獲得可比市場乘數的過程；在采用近期融資價格法估值的情況下，檢查近期融資價格的公允性，考慮估值日距離融資完成的時間；在采用凈資產法估值的情況下，檢查凈資產法的使用范圍，檢查估值過程是否綜合考慮相關因素并進行調整。四、四、其他信息其他信息 魯信創投管理層(以下簡稱管理層)對其他信息負責。其他信息包括魯信創投 2023 年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋

209、其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息2023 年年度報告 67/196 是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報?；谖覀円褕绦械墓ぷ?，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。五、五、管理層和治理層對財務報表的責任管理層和治理層對財務報表的責任 管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。在編制財務報表時，管理層負責評

210、估魯信創投的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），并運用持續經營假設，除非管理層計劃清算魯信創投、終止運營或別無其他現實的選擇。治理層負責監督魯信創投的財務報告過程。六、六、注冊會計師對財務報表審計的責任注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。在按照審計準則執行審計工

211、作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作：（1）識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。（2）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。（3）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。（4）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對魯信創投持續經營能力產生重大

212、疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致魯信創投不能持續經營。（5）評價財務報表的總體列報、結構和內容，并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。（6）就魯信創投中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，并對審計意見承擔全部責任。2023 年年度報告 68/196 我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排

213、和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項，以及相關的防范措施（如適用）。從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。信永中和會計師事務所(特殊普通合伙)中國注冊會計師：王貢勇 （項目合伙人）中國

214、注冊會計師：呂玉磊 中國 北京 二二四年四月二十八日 二、二、財務報表財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2023 年 12 月 31 日 編制單位:魯信創業投資集團股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 20232023 年年 1 12 2 月月 3131 日日 20222022 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產：流動資產：貨幣資金 七、1 586,710,151.08 816,292,872.19 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 七、2 901,384,215.22 1,216,972,912.96 衍生金融資產 應收票據 七、4 18,110,4

215、64.72 6,605,834.87 應收賬款 七、5 17,689,789.39 20,388,856.66 應收款項融資 預付款項 七、8 10,069,718.03 3,071,605.71 應收保費 應收分保賬款 2023 年年度報告 69/196 應收分保合同準備金 其他應收款 七、9 15,729,685.70 32,754,842.52 其中：應收利息 應收股利 400,000.00 買入返售金融資產 存貨 七、10 14,104,324.01 14,785,360.41 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 七、12 36,010,625.00 其他流動資產 七、13

216、 255,856,024.07 187,181,493.28 流動資產合計 1,855,664,997.22 2,298,053,778.60 非流動資產：非流動資產：發放貸款和墊款 債權投資 七、14 35,144,375.00 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 七、17 2,037,463,728.82 1,882,502,625.11 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 七、19 4,364,412,593.89 3,907,182,274.35 投資性房地產 七、20 48,557,239.49 50,202,626.93 固定資產 七、21 153,674,876.73 15

217、8,363,423.39 在建工程 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 七、25 86,009,388.70 95,411,033.69 無形資產 七、26 13,371,299.75 14,024,092.65 開發支出 商譽 長期待攤費用 七、28 22,593,165.55 24,776,978.38 遞延所得稅資產 七、29 97,815,904.04 77,692,427.26 其他非流動資產 七、30 1,128,430.93 1,263,732.07 非流動資產合計 6,860,171,002.90 6,211,419,213.83 資產總計 8,715,836,000.12

218、8,509,472,992.43 流動負債：流動負債：短期借款 向中央銀行借款 拆入資金 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 七、36 5,923,027.13 10,699,403.41 預收款項 合同負債 七、38 7,708,791.14 7,766,908.50 賣出回購金融資產款 吸收存款及同業存放 代理買賣證券款 代理承銷證券款 應付職工薪酬 七、39 85,586,884.69 79,446,418.63 2023 年年度報告 70/196 應交稅費 七、40 3,271,954.41 62,699,282.68 其他應付款 七、41 31,939,473.16 3

219、3,753,011.20 其中：應付利息 應付股利 應付手續費及傭金 應付分保賬款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 七、43 36,635,938.68 31,892,200.52 其他流動負債 七、44 1,002,142.86 1,009,698.11 流動負債合計 172,068,212.07 227,266,923.05 非流動負債：非流動負債：保險合同準備金 長期借款 七、45 645,394,106.02 559,383,307.45 應付債券 七、46 2,674,591,668.70 2,656,791,668.70 其中：優先股 永續債 租賃負債 七、47 75,392

220、,876.74 82,303,067.46 長期應付款 七、48 65,563.94 137,088.26 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 七、51 1,299,517.65 1,424,876.23 遞延所得稅負債 491,971,360.77 397,261,327.86 其他非流動負債 非流動負債合計 3,888,715,093.82 3,697,301,335.96 負債合計 4,060,783,305.89 3,924,568,259.01 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：實收資本（或股本）七、53 744,359,294.00 744,359,294.00

221、 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 七、55 913,361,386.63 934,192,270.53 減：庫存股 其他綜合收益 七、57 15,570,120.48 7,959,664.91 專項儲備 盈余公積 七、59 327,607,691.71 286,862,738.25 一般風險準備 未分配利潤 七、60 2,605,629,763.11 2,563,401,114.76 歸屬于母公司所有者權益（或股東權益）合計 4,606,528,255.93 4,536,775,082.45 少數股東權益 48,524,438.30 48,129,650.97 所有者權益（或股東

222、權益）合計 4,655,052,694.23 4,584,904,733.42 負債和所有者權益（或股東權益）總計 8,715,836,000.12 8,509,472,992.43 公司負責人：王旭冬 主管會計工作負責人：段曉旭 會計機構負責人：姚娟 2023 年年度報告 71/196 母公司母公司資產負債表資產負債表 2023 年 12 月 31 日 編制單位:魯信創業投資集團股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 20232023 年年 1 12 2 月月 3131 日日 20222022 年年 1212 月月 3131 日日 流動資產：流動資產：貨幣資金 169,55

223、1,391.68 106,053,412.03 交易性金融資產 565,945,052.64 602,307,427.31 衍生金融資產 應收票據 1,484,408.16 應收賬款 應收款項融資 預付款項 其他應收款 十九、2 1,216,654,418.29 1,105,572,079.62 其中：應收利息 應收股利 330,000,000.00 260,000,000.00 存貨 合同資產 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 97,180,042.79 181,705,606.97 流動資產合計 2,050,815,313.56 1,995,638,525.93 非流動資

224、產：非流動資產：債權投資 其他債權投資 長期應收款 長期股權投資 十九、3 3,230,888,305.06 2,920,126,969.14 其他權益工具投資 其他非流動金融資產 840,367,345.07 835,965,551.47 投資性房地產 固定資產 32,389,724.58 33,706,629.51 在建工程 生產性生物資產 油氣資產 使用權資產 無形資產 12,622,582.66 13,083,154.66 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 40,129,636.60 29,487,180.55 其他非流動資產 268,867.92 268,867.92 非

225、流動資產合計 4,156,666,461.89 3,832,638,353.25 資產總計 6,207,481,775.45 5,828,276,879.18 流動負債：流動負債：短期借款 交易性金融負債 衍生金融負債 應付票據 2023 年年度報告 72/196 應付賬款 641,507.98 預收款項 合同負債 應付職工薪酬 3,070,793.26 3,078,345.86 應交稅費 330,874.16 255,851.51 其他應付款 41,297,904.42 1,869,520.88 其中：應付利息 應付股利 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 13,400,000.00 8,

226、011,005.09 其他流動負債 流動負債合計 58,099,571.84 13,856,231.32 非流動負債：非流動負債：長期借款 327,049,572.22 232,319,147.69 應付債券 2,674,591,668.70 2,656,791,668.70 其中：優先股 永續債 租賃負債 長期應付款 65,563.94 137,088.26 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 81,166,659.95 79,545,591.77 其他非流動負債 非流動負債合計 3,082,873,464.81 2,968,793,496.42 負債合計 3,140,97

227、3,036.65 2,982,649,727.74 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：實收資本（或股本）744,359,294.00 744,359,294.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 947,139,183.58 962,504,493.18 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 275,020,905.86 234,275,952.40 未分配利潤 1,099,989,355.36 904,487,411.86 所有者權益（或股東權益）合計 3,066,508,738.80 2,845,627,151.44 負債和所有者權益（或股東權益）總

228、計 6,207,481,775.45 5,828,276,879.18 公司負責人：王旭冬 主管會計工作負責人：段曉旭 會計機構負責人：姚娟 合并合并利潤表利潤表 2023 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 20232023 年度年度 20222022 年度年度 2023 年年度報告 73/196 一、營業總收入 80,292,818.47 115,637,788.10 其中：營業收入 七、61 80,292,818.47 115,637,788.10 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 317,964,787.66 363,718,510.67 其

229、中：營業成本 七、61 47,781,968.30 75,336,642.74 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險責任準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 七、62 3,335,406.24 3,516,002.16 銷售費用 七、63 4,603,224.15 4,386,731.17 管理費用 七、64 119,510,279.17 141,906,869.05 研發費用 七、65 4,001,869.02 4,536,651.18 財務費用 七、66 138,732,040.78 134,035,614.37 其中：利息費用 147,156,228.21

230、 130,006,570.96 利息收入 21,095,968.46 11,099,637.21 加：其他收益 七、67 471,602.87 460,806.58 投資收益（損失以“”號填列）七、68 421,820,407.93 679,920,487.59 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 230,864,433.37 175,286,307.98 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 匯兌收益（損失以“”號填列）凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）公允價值變動收益（損失以“”號填列）七、70 155,437,110.83 163,416,026.20 信用減值損失（損失以“-”號填

231、列）七、71 2,171,442.34 173,608.07 資產減值損失（損失以“-”號填列）七、72-619,840.67-2,746,410.40 資產處置收益（損失以“”號填列）七、73-27,300.77 334,230.47 三、營業利潤（虧損以“”號填列）341,581,453.34 593,478,025.94 加：營業外收入 七、74 798,568.35 8,341,426.22 減：營業外支出 七、75 6,406.89 2,465.24 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）342,373,614.80 601,816,986.92 減：所得稅費用 七、76 87,478

232、,588.04 118,000,198.22 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）254,895,026.76 483,816,788.70 2023 年年度報告 74/196 （一）按經營持續性分類 1.持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）254,895,026.76 483,816,788.70 2.終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）（二）按所有權歸屬分類 1.歸屬于母公司股東的凈利潤（凈虧損以“-”號填列）254,176,239.43 480,856,063.06 2.少數股東損益（凈虧損以“-”號填列）718,787.33 2,960,725.64 六、其他綜合收益的稅后凈額 7,610

233、,455.57 23,038,599.89（一）歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 7,610,455.57 23,038,599.89 1不能重分類進損益的其他綜合收益 -2,082,925.72 （1）重新計量設定受益計劃變動額 （2）權益法下不能轉損益的其他綜合收益 -2,082,925.72 （3）其他權益工具投資公允價值變動 （4）企業自身信用風險公允價值變動 2將重分類進損益的其他綜合收益 7,610,455.57 25,121,525.61（1）權益法下可轉損益的其他綜合收益 31,242.76 3,448.25（2）其他債權投資公允價值變動 （3）金融資產重分類計入其他綜

234、合收益的金額 （4）其他債權投資信用減值準備 （5）現金流量套期儲備 （6）外幣財務報表折算差額 7,579,212.81 25,118,077.36（7）其他 （二）歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 262,505,482.33 506,855,388.59（一）歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 261,786,695.00 503,894,662.95（二）歸屬于少數股東的綜合收益總額 718,787.33 2,960,725.64 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)0.34 0.65（二）稀釋每股收益(元/股)0.34 0.65 公司負責人：王旭冬 主管會

235、計工作負責人：段曉旭 會計機構負責人：姚娟 2023 年年度報告 75/196 母公司母公司利潤表利潤表 2023 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 20232023 年度年度 20222022 年度年度 一、營業收入 十九、4 37,280,061.20 37,188,163.94 減：營業成本 35,367,151.79 35,306,747.91 稅金及附加 1,346,190.36 1,272,269.23 銷售費用 管理費用 6,460,341.97 10,424,261.26 研發費用 財務費用 99,659,700.93 89,993,999.59 其中

236、：利息費用 91,097,819.24 80,577,988.43 利息收入 3,763,484.80 3,627,577.14 加：其他收益 100,553.57 109,821.80 投資收益（損失以“”號填列）十九、5 499,202,172.99 377,288,524.28 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 184,956,310.88 97,404,965.45 以攤余成本計量的金融資產終止確認收益 凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）公允價值變動收益（損失以“”號填列）6,019,768.86 59,015,204.84 信用減值損失（損失以“-”號填列）-916,372.1

237、7 10,871,374.59 資產減值損失（損失以“-”號填列）資產處置收益（損失以“”號填列）299,341.34 二、營業利潤（虧損以“”號填列）398,852,799.40 347,775,152.80 加：營業外收入 10,002.74-減：營業外支出 6,399.32-三、利潤總額（虧損總額以“”號填列）398,856,402.82 347,775,152.80 減：所得稅費用 -8,593,131.76 19,338,716.71 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列）407,449,534.58 328,436,436.09（一）持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）407,449,5

238、34.58 328,436,436.09（二）終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2023 年年度報告 76/196 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動 4.企業自身信用風險公允價值變動 （二）將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 4.其他債權投資信用減值準備 5.現金流量套期儲備 6.外幣財務報表折算差額 7.其他 六、綜合收益總額 407,449,534.58

239、 328,436,436.09 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)（二）稀釋每股收益(元/股)公司負責人：王旭冬 主管會計工作負責人：段曉旭 會計機構負責人：姚娟 合并合并現金流量表現金流量表 2023 年 112 月 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 附注附注 20232023年度年度 20222022年度年度 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 88,212,673.02 94,479,996.04 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保業務現金

240、凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 代理買賣證券收到的現金凈額 收到的稅費返還 1,364.39 1,558,467.76 2023 年年度報告 77/196 收到其他與經營活動有關的現金 七、78（1）32,156,962.21 25,591,241.12 經營活動現金流入小計 120,370,999.62 121,629,704.92 購買商品、接受勞務支付的現金 62,478,769.66 48,963,505.94 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 拆出資金凈增加額 支

241、付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工及為職工支付的現金 82,901,313.91 82,577,753.01 支付的各項稅費 77,832,021.11 77,722,035.74 支付其他與經營活動有關的現金 七、78（1）34,727,730.45 62,176,315.60 經營活動現金流出小計 257,939,835.13 271,439,610.29 經營活動產生的現金流量凈額 -137,568,835.51-149,809,905.37 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 699,358,153.70 1,212,46

242、6,383.89 取得投資收益收到的現金 151,187,828.46 73,052,021.89 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 2,547.00 390,574.45 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 61,063,584.56 收到其他與投資活動有關的現金 七、78（2）409,496,925.40 345,419,997.22 投資活動現金流入小計 1,260,045,454.56 1,692,392,562.01 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 3,584,300.02 192,255,685.16 投資支付的現金 737,313,345.3

243、4 634,275,150.01 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 七、78（2）266,322,770.46 745,500,551.26 投資活動現金流出小計 1,007,220,415.82 1,572,031,386.43 投資活動產生的現金流量凈額 252,825,038.74 120,361,175.58 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 108,000,000.00 1,179,500,000.00 2023 年年度報告 78

244、/196 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 108,000,000.00 1,179,500,000.00 償還債務支付的現金 16,739,633.84 308,920,327.08 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 295,373,711.30 296,599,606.06 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 324,000.00 2,361,891.46 支付其他與籌資活動有關的現金 七、78（3）30,014,267.86 51,135,988.88 籌資活動現金流出小計 342,127,613.00 656,655,922.02 籌資活動產生的現金流量凈額 -

245、234,127,613.00 522,844,077.98 四、匯率變動對現金及現金等四、匯率變動對現金及現金等價物的影響價物的影響 3,998,688.66-6,921,489.70 五、現金及現金等價物凈增加五、現金及現金等價物凈增加額額 -114,872,721.11 486,473,858.49 加：期初現金及現金等價物余額 951,324,872.19 464,851,013.70 六、期末現金及現金等價物余六、期末現金及現金等價物余額額 836,452,151.08 951,324,872.19 公司負責人：王旭冬 主管會計工作負責人：段曉旭 會計機構負責人：姚娟 母公司母公司現金

246、流量表現金流量表 2023 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 20232023年度年度 20222022年度年度 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 4,335.64 11,006.87 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 8,677,072.84 19,952,330.97 經營活動現金流入小計 8,681,408.48 19,963,337.84 購買商品、接受勞務支付的現金 支付給職工及為職工支付的現金 1,932,768.90 241,546.44 支付的各項稅費 1,271,167.71 1,371

247、,551.33 支付其他與經營活動有關的現金 7,334,599.16 15,740,341.29 經營活動現金流出小計 10,538,535.77 17,353,439.06 經營活動產生的現金流量凈額 -1,857,127.29 2,609,898.78 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 385,496,341.28 234,298,523.34 取得投資收益收到的現金 244,634,587.22 17,123,749.15 2023 年年度報告 79/196 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 307,574.45 處置子公司及

248、其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 190,369,791.51 283,098,812.15 投資活動現金流入小計 820,500,720.01 534,828,659.09 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 1,012,023.02 167,939.92 投資支付的現金 482,784,249.09 184,000,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 111,028,930.87 457,493,456.30 投資活動現金流出小計 594,825,202.98 641,661,396.22 投資活動產生的現

249、金流量凈額 225,675,517.03-106,832,737.13 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 108,000,000.00 840,000,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 925,381,838.65 719,485,170.87 籌資活動現金流入小計 1,033,381,838.65 1,559,485,170.87 償還債務支付的現金 8,000,000.00 305,200,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 278,835,248.74 283,174,735.07 支付其他與籌資活動有

250、關的現金 945,900,000.00 919,720,000.00 籌資活動現金流出小計 1,232,735,248.74 1,508,094,735.07 籌資活動產生的現金流量凈額 -199,353,410.09 51,390,435.80 四、匯率變動對現金及現金等四、匯率變動對現金及現金等價物的影響價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加五、現金及現金等價物凈增加額額 24,464,979.65-52,832,402.55 加：期初現金及現金等價物余額 241,086,412.03 293,918,814.58 六、期末現金及現金等價物余六、期末現金及現金等價物余額額 265,551,

251、391.68 241,086,412.03 公司負責人：王旭冬 主管會計工作負責人：段曉旭 會計機構負責人：姚娟 2023 年年度報告 80/196 合并合并所有者權益變動表所有者權益變動表 2023 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 2023 年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年年末余額 744,359,294.00 934,192,270.53 7,959,664.91 286,862,738.25

252、2,563,401,114.76 4,536,775,082.45 48,129,650.97 4,584,904,733.42 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 744,359,294.00 934,192,270.53 7,959,664.91 286,862,738.25 2,563,401,114.76 4,536,775,082.45 48,129,650.97 4,584,904,733.42 三、本期增減變動金額（減少以 -20,830,883.90 7,610,455.57 40,744,953.46 42,228,648.35 69,753,173.48

253、 394,787.33 70,147,960.81 2023 年年度報告 81/196 “”號填列）（一）綜合收益總額 7,610,455.57 254,176,239.43 261,786,695.00 718,787.33 262,505,482.33（二）所有者投入和減少資本 -20,830,883.90 -20,830,883.90 -20,830,883.90 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權 2023 年年度報告 82/196 益的金額 4其他 -20,830,883.90 -20,830,883.90-20,830,883.90（三）利潤

254、分配 40,744,953.46 -211,947,591.08 -171,202,637.62-324,000.00-171,526,637.62 1提取盈余公積 40,744,953.46 -40,744,953.46 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -171,202,637.62 -171,202,637.62-324,000.00-171,526,637.62 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本 2023 年年度報告 83/196 公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6

255、其他 2023 年年度報告 84/196 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 744,359,294.00 913,361,386.63 15,570,120.48 327,607,691.71 2,605,629,763.11 4,606,528,255.93 48,524,438.30 4,655,052,694.23 項目 2022 年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 優先股 永續債 其他 一、上年年末余額

256、 744,359,294.00 938,029,562.84 -15,078,934.98 254,019,094.64 2,271,704,147.05 4,193,033,163.55 70,918,373.77 4,263,951,537.32 加：會計政策變更 2023 年年度報告 85/196 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 744,359,294.00 938,029,562.84 -15,078,934.98 254,019,094.64 2,271,704,147.05 4,193,033,163.55 70,918,373.77 4,263,951,537.32 三、本

257、期增減變動金額（減少以“”號填列）-3,837,292.31 23,038,599.89 32,843,643.61 291,696,967.71 343,741,918.90-22,788,722.80 320,953,196.10（一）綜合收益總額 23,038,599.89 480,856,063.06 503,894,662.95 2,960,725.64 506,855,388.59（二）所有者投入和減少資本 -3,837,292.31 -3,837,292.31-20,000,000.00-23,837,292.31 1所有者投入的普通股 -20,000,000.00-20,000

258、,000.00 2023 年年度報告 86/196 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 -3,837,292.31 -3,837,292.31 -3,837,292.31（三）利潤分配 32,843,643.61 -189,159,095.35 -156,315,451.74-5,749,448.44-162,064,900.18 1提取盈余公積 32,843,643.61 -32,843,643.61 2提取一般風險準備 3對所有者（或 -156,315,451.74 -156,315,451.74-5,749,448.44-162,064,900.18 2

259、023 年年度報告 87/196 股東）的分配 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃 2023 年年度報告 88/196 變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 744,359,294.00 934,192,270.53 7,959,664.91 286,862,738.25 2,563,401,114.76 4,536,775,082.45 48,129,650.97 4,584,904,733.42 公司負責人：王旭冬

260、 主管會計工作負責人：段曉旭 會計機構負責人：姚娟 母公司母公司所有者權益變動表所有者權益變動表 2023 年 112 月 2023 年年度報告 89/196 單位:元 幣種:人民幣 項目 2023 年度 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年年末余額 744,359,294.00 962,504,493.18 234,275,952.40 904,487,411.86 2,845,627,151.44 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 744,359,294.00

261、 962,504,493.18 234,275,952.40 904,487,411.86 2,845,627,151.44 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）-15,365,309.60 40,744,953.46 195,501,943.50 220,881,587.36（一）綜合收益總額 407,449,534.58 407,449,534.58（二）所有者投入和減少資本 -15,365,309.60 -15,365,309.60 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 -15,365,309.60 -15,365,309.60（

262、三）利潤分配 40,744,953.46-211,947,591.08-171,202,637.62 2023 年年度報告 90/196 1提取盈余公積 40,744,953.46-40,744,953.46 2對所有者（或股東）的分配 -171,202,637.62-171,202,637.62 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 744,359,294.00 947,139,18

263、3.58 275,020,905.86 1,099,989,355.36 3,066,508,738.80 項目 2022 年度 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年年末余額 744,359,294.00 932,919,848.75 201,432,308.79 765,210,071.12 2,643,921,522.66 加：會計政策變更 2023 年年度報告 91/196 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 744,359,294.00 932,919,848.75 201,

264、432,308.79 765,210,071.12 2,643,921,522.66 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）29,584,644.43 32,843,643.61 139,277,340.74 201,705,628.78（一）綜合收益總額 328,436,436.09 328,436,436.09（二）所有者投入和減少資本 29,584,644.43 29,584,644.43 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 29,584,644.43 29,584,644.43（三）利潤分配 32,843,643.61-189,

265、159,095.35-156,315,451.74 1提取盈余公積 32,843,643.61-32,843,643.61 2對所有者（或股東）的分配 -156,315,451.74-156,315,451.74 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）2023 年年度報告 92/196 3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 744,359,294.00 962,504,493.18 234,275,952.40 904,4

266、87,411.86 2,845,627,151.44 公司負責人：王旭冬 主管會計工作負責人：段曉旭 會計機構負責人：姚娟 2023 年年度報告 93/196 三、三、公司基本情況公司基本情況 1.1.公司概況公司概況 適用 不適用 魯信創業投資集團股份有限公司（原名為“山東泰山磨料磨具股份有限公司”，以下簡稱“公司”或“本公司”，在包含子公司時統稱“本集團”）是經山東省體改委1988第 57 號文批復同意，以社會募集方式設立的股份公司。1993 年 11 月 20 日取得山東省工商行政管理局注冊登記，注冊資本為 8,682.20 萬元。1995 年 7 月 7 日公司名稱變更為“四砂股份有限

267、公司”。1996 年 12 月 25 日經中國證監會批準在上海證券交易所掛牌交易。1996 年度股利分配向全體股東按 10:3 送紅股后，總股本變更為 11,286.86 萬股。1998 年 7 月 29 日經中國證券管理委員會證監上字199899 號文批準，向全體股東配售 2,198.40 萬股普通股。變更后的公司總股本為13,485.26 萬股，注冊資本變更為 13,485.26 萬元。公司 1998 年度股利分配，向全體股東按 10 股送 3 股并轉增 2 股，總股本變更為 20,227.89 萬股。2005 年 1 月 20 日公司注冊名稱變更為“山東魯信高新技術產業股份有限公司”。2

268、010 年 1 月 11 日經中國證監會證監許可20103 號文批準，公司向山東省魯信投資控股集團有限公司發行 169,900,747 股普通股購買其持有的山東省高新技術創業投資有限公司 100%股權，2010 年 1 月 12 日公司已在山東省工商行政管理局完成了高新投的股東變更登記手續，上述股權已過戶至公司名下，2010 年 2 月 1 日取得變更后的營業執照，公司股本變更為 372,179,647股。根據 2010 年度股東大會決議，公司以 2010 年末總股本 372,179,647 股為基數，以資本公積向全體股東每 10 股轉增 10 股，本公司累計發行股本總數 744,359,29

269、4 股。2011 年 3 月 15 日，公司注冊名稱變更為“魯信創業投資集團股份有限公司”，公司簡稱“魯信創投”，股票代碼：600783；公司統一社會信用代碼：91370000164123533M；法定代表人：王旭冬；注冊資本：744,359,294 元。注冊地為山東省淄博市高新技術產業開發區裕民路 129 號?？偛哭k公地址為山東省濟南市奧體西路 2788 號 A 塔。公司主要從事創業投資業務，經營范圍包括：創業投資、投資管理及咨詢；磨料磨具、涂附磨具、衛生潔具、工業用紙、硅碳棒、耐火材料及制品的生產、銷售；建筑材料、鋼材、五金交電、百貨、機電產品的銷售；機電產品安裝、維修（不含電梯）；礦山及

270、化工機械制造、銷售；技術開發及咨詢服務。(依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動)。本財務報表于 2024 年 4 月 28 日由本公司董事會批準報出。根據本公司章程，本財務報表將提交股東大會審議。四、四、財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 1.1.編制基礎編制基礎 本集團財務報表根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的企業會計準則及其應用指南、解釋及其他相關規定(以下合稱“企業會計準則”)，以及中國證券監督管理委員會(以下簡稱“證監會”)公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定（2023年修訂）的披露相關規定編制。2.2.持續經營持續經營 適用 不適

271、用 本集團對自 2023 年 12 月 31 日起 12 個月的持續經營能力進行了評價，未發現對持續經營能力產生重大懷疑的事項和情況。本財務報表以持續經營為基礎列報。五、五、重重要會計政策要會計政策及及會計估計會計估計 具體會計政策和會計估計提示：適用 不適用 具體會計政策和會計估計提示：本集團根據實際生產經營特點制定的具體會計政策和會計估計包括營業周期、應收款項壞賬準備的確認和計量、發出存貨計量、固定資產分類及折舊方法、無形資產攤銷、收入確認和計量、長期股權投資初始和后續計量以及金融資產確認和計量等。2023 年年度報告 94/196 1.1.遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 本

272、財務報表符合企業會計準則的要求，真實、準確、完整地反映了本公司及本集團于 2023年 12 月 31 日的財務狀況以及 2023 年度經營成果和現金流量等有關信息。2.2.會計期間會計期間 本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。3.3.營業周期營業周期 適用 不適用 本集團以 12 個月作為一個營業周期，并以其作為資產和負債的流動性劃分標準。4.4.記賬本位幣記賬本位幣 本公司以人民幣為記賬本位幣，境外子公司根據其經營所處的主要經濟環境自行決定其記賬本位幣，本集團在編制財務報表時按照五、10 所述方法折算為人民幣。5.5.重要性標準確定方法和選擇依據重要性標準確定方法

273、和選擇依據 適用 不適用 項目 重要性標準 重要的單項計提壞賬準備的應收款項 公司將單項應收賬款金額超過 50.00 萬的應收賬款認定為重要應收款項 重要的應收款項核銷 單項金額超過人民幣 50.00 萬元 賬齡超過 1 年或逾期的重要應付款項 單項金額超過人民幣 100.00 萬元 重要的投資活動項目 單筆金額超過 5,000.00 萬 重要的非全資子公司 子公司凈資產超過 2,000.00 萬 重要的合營企業或聯營企業 單筆投資賬面價值超過 5,000.00 萬 6.6.同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 適用 不適用 （1）同一控

274、制下的企業合并 參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制且該控制并非暫時性的，為同一控制下的企業合并。本集團作為合并方，在同一控制下企業合并中取得的資產和負債，在合并日按被合并方在最終控制方合并報表中的賬面價值計量。取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。（2）非同一控制下的企業合并 參與合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合并。本集團作為購買方，在非同一控制下企業合并中取得的被購買方可辨認資產、負債及或有負債在收購日以公允價值計量。合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價

275、值份額的差額，確認為商譽；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，首先對合并中取得的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值、以及合并成本進行復核，經復核后，合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，將其差額計入合并當期營業外收入。7.7.控制的判斷標準和控制的判斷標準和合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法 適用 不適用 本集團合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定，包括本公司及本公司控制的所有子公司（含企業、被投資單位中可分割的部分，以及企業所控制的結構化主體等）。本集團判斷控制的標準為，本集團擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活

276、動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。在編制合并財務報表時，子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。2023 年年度報告 95/196 本公司與子公司及子公司相互之間發生的內部交易對合并財務報表的影響于合并時抵消。子公司的所有者權益中不屬于母公司的份額以及當期凈損益、其他綜合收益及綜合收益總額中屬于少數股東權益的份額，分別在合并財務報表“少數股東權益、少數股東損益、歸屬于少數股東的其他綜合收益及歸屬于少數股東的綜合收益總額”項目列示。對于同一控制下企業合并取得的子公司，其經營成果和現金流量自合并當期

277、期初納入合并財務報表。編制比較合并財務報表時，對上年財務報表的相關項目進行調整，視同合并后形成的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。對于非同一控制下企業合并取得子公司，經營成果和現金流量自本集團取得控制權之日起納入合并財務報表。在編制合并財務報表時，以購買日確定的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值為基礎對子公司的財務報表進行調整。本集團在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，在合并財務報表中，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積（股本溢價），資本公積不足沖減的，調整留存收益。本集團因處置部分股權投

278、資等原因喪失了對被投資方的控制權的，在編制合并財務報表時，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資損益，同時沖減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，在喪失控制權時轉為當期投資損益。本集團通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權屬于一攬子交易的，應當將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表

279、中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的投資損益。通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權，不屬于一攬子交易的，對每一項交易按照是否喪失控制權分別進行會計處理。8.8.合營安排合營安排分類分類及共同經營會計處理方法及共同經營會計處理方法 適用 不適用 本集團的合營安排包括共同經營和合營企業。共同經營，是指合營方享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。合營企業，是指合營方僅對該安排的凈資產享有權利的合營安排。對于共同經營項目,本集團作為共同經營中的合營方確認單獨持有的資產和承擔的負債，以及按份額確認持有的資產和承擔的負債，根據相關約定單獨或按份額確認相關的

280、收入和費用。與共同經營發生購買、銷售不構成業務的資產交易的，僅確認因該交易產生的損益中歸屬于共同經營其他參與方的部分。9.9.現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準 本集團現金流量表之現金指庫存現金以及可以隨時用于支付的存款?，F金流量表之現金等價物指持有期限不超過 3 個月、流動性強、易于轉換為已知金額現金且價值變動風險很小的投資。10.10.外幣業務和外幣報表折算外幣業務和外幣報表折算 適用 不適用 (1)外幣交易 本集團外幣交易在初始確認時，采用交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為記賬本位幣金額。于資產負債表日，外幣貨幣性項目采用資產負債表日的即期匯率折算為記賬本位幣，所產生

281、的折算差額除了為購建或生產符合資本化條件的資產而借入的外幣專門借款產生的匯兌差額按資本化的原則處理外，直接計入當期損益；以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額；以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動（含匯率變動）處理，計入當期損益；收到投資者以外幣投入的資本，采用交易發生日即期匯率折算，外幣投入資本與相應的貨幣性項目的記賬本位幣金額之間不產生外幣資本折算差額。(2)外幣財務報表的折算 2023 年年度報告 96/196 本集團在編制合并財務報表時將境外

282、經營的財務報表折算為人民幣，其中：外幣資產負債表中資產、負債類項目采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益類項目除“未分配利潤”外，均按業務發生時的即期匯率折算；利潤表中的收入與費用項目，采用當期平均匯率折算，年初未分配利潤為上一年折算后的年未分配利潤，年末未分配利潤按折算后的利潤分配各項目計算列示。上述折算產生的外幣報表折算差額，在其他綜合收益項目中列示。外幣現金流量采用當期平均匯率折算。匯率變動對現金的影響額，在現金流量表中單獨列示。11.11.金融工具金融工具 適用 不適用 （1）金融工具的確認和終止確認 本集團成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。滿足下列條件的，終止確

283、認金融資產（或金融資產的一部分，或一組類似金融資產的一部分），即從其賬戶和資產負債表內予以轉銷：1）收取金融資產現金流量的權利屆滿；2）轉移了收取金融資產現金流量的權利，或在“過手協議”下承擔了及時將收取的現金流量全額支付給第三方的義務；并且實質上轉讓了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，或雖然實質上既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但放棄了對該金融資產的控制。如果金融負債的責任已履行、撤銷或屆滿，則對金融負債進行終止確認。如果現有金融負債被同一債權人以實質上幾乎完全不同條款的另一金融負債所取代，或現有負債的條款幾乎全部被實質性修改，則此類替換或修改作為終止確認原負債

284、和確認新負債處理，差額計入當期損益。以常規方式買賣金融資產，按交易日會計進行確認和終止確認。（2）金融資產分類和計量方法 本集團的金融資產于初始確認時根據本集團管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特征，將金融資產分類為以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。當且僅當本集團改變管理金融資產的業務模式時，才對所有受影響的相關金融資產進行重分類。在判斷業務模式時，本集團考慮包括企業評價和向關鍵管理人員報告金融資產業績的方式、影響金融資產業績的風險及其管理方式以及相關業務管理人員獲得報酬的方式等。在評估是否以收

285、取合同現金流量為目標時，本集團需要對金融資產到期日前的出售原因、時間、頻率和價值等進行分析判斷。在判斷合同現金流量特征時，本集團需要判斷合同現金流量是否僅為對本金和以未償付本金為基礎的利息的支付時，包含對（貨幣時間價值的修正進行評估時，需要判斷與基準現金流量相比是否具有顯著差異/對包含提前還款特征的金融資產，需要判斷提前還款特征的公允價值是否非常?。┑?。金融資產在初始確認時以公允價值計量，但是因銷售商品或提供服務等產生的應收賬款或應收票據未包含重大融資成分或不考慮不超過一年的融資成分的，按照交易價格進行初始計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接計入當期損益，其

286、他類別的金融資產相關交易費用計入其初始確認金額。金融資產的后續計量取決于其分類：1）以攤余成本計量的金融資產 金融資產同時符合下列條件的，分類為以攤余成本計量的金融資產：管理該金融資產的業務模式是以收取合同現金流量為目標。該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。本集團該分類的金融資產主要包括：貨幣資金、應收賬款、應收票據、其他應收款、債權投資。2）以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具投資 本集團不可撤銷地選擇將部分非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產，該指定一經作出，不得撤銷。本集團僅

287、將相關股利收入（明確作為投資成本部分收回的股利收入除外）計入當期損益，公允價值的后續變動計入其他綜合收益，不需計提減值準備。當金融資產終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益轉出，計入留存收益。本集團該分類的金融資產為其他權益工具投資。3）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 2023 年年度報告 97/196 除上述分類為以攤余成本計量的金融資產和分類或指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產之外的金融資產，本集團將其分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。此類金融資產按照公允價值進行后續計量，除與套期會計有關外，所有公允價值變動計入當

288、期損益。本集團該分類的金融資產主要包括：交易性金融資產。本集團在非同一控制下的企業合并中確認的或有對價構成金融資產的，該金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。（3）金融負債分類、確認依據和計量方法 除了簽發的財務擔保合同、以低于市場利率貸款的貸款承諾及由于金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債以外，本集團的金融負債于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、以攤余成本計量的金融負債。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關交易費用直接計入當期損益，以攤余成本計量的金融負債的相關交易費用計入其初始確認金額。

289、金融負債的后續計量取決于其分類：1）以攤余成本計量的金融負債 以攤余成本計量的金融負債，采用實際利率法，按照攤余成本進行后續計量。2）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債（含屬于金融負債的衍生工具），包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。交易性金融負債（含屬于金融負債的衍生工具），按照公允價值進行后續計量，（除與套期會計有關外，）所有公允價值變動均計入當期損益。對于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值進行后續計量，除由本集團自身信用風險變動引起的公允價值變動計入其他綜合

290、收益之外，其他公允價值變動計入當期損益；如果由本集團自身信用風險變動引起的公允價值變動計入其他綜合收益會造成或擴大損益中的會計錯配，本集團將所有公允價值變動（包括自身信用風險變動的影響金額）計入當期損益。（4）金融工具減值 本集團以預期信用損失為基礎，對以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資、合同資產、租賃應收款、貸款承諾及財務擔保合同進行減值處理并確認損失準備。預期信用損失，是指以發生違約的風險為權重的金融工具信用損失的加權平均值。信用損失，是指本集團按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差額，即全部現金短缺的現

291、值。本集團考慮預期信用損失計量方法時反映如下要素：通過評價一系列可能的結果而確定的無偏概率加權平均金額；貨幣時間價值；在資產負債表日無須付出不必要的額外成本或即可獲得的有關過去事項、當前狀況以及未來經濟狀況預測的合理且有依據的信息。本集團基于單項和組合評估金融工具的預期信用損失，以組合為基礎進行評估時，本集團基于共同信用風險特征將金融工具分為不同組別。本集團采用的共同信用風險特征包括：金融工具類型、信用風險評級、債務人所處地理位置、債務人所處行業、逾期信息、應收款項賬齡等。本集團采用預期信用損失模型對金融工具和合同資產的減值進行評估需要做出重大判斷和估計，需考慮所有合理且有依據的信息，包括前瞻

292、性信息。在做出這些判斷和估計時，本集團根據歷史還款數據結合經濟政策、宏觀經濟指標、行業風險等因素推斷債務人信用風險的預期變動。不同的估計可能會影響減值準備的計提，已計提的減值準備可能并不等于未來實際的減值損失金額。1）應收款項和合同資產的減值測試方法 對于因銷售商品、提供勞務等日常經營活動形成的不含重大融資成分的應收賬款、應收票據、應收款項融資、合同資產等應收款項，本集團運用簡化計量方法，按照相當于整個存續期內的預期信用損失金額計量損失準備。對于租賃應收款、包含重大融資成分的應收款項以及合同資產，本集團選擇運用簡化計量方法，按照相當于整個存續期內的預期信用損失金額計量損失準備。本集團將信用風險

293、顯著不同的應收票據及應收賬款單項確定預期信用損失,除了單項確定預期信用損失的應收票據及應收賬款外，本公司采用以賬齡組合特征為基礎的預期信用損失模型，2023 年年度報告 98/196 對應收票據及應收賬款進行分組并以組合為基礎考慮評估信用風險是否顯著增加。通過應收賬款及應收票據違約風險敞口和預期信用損失率計算應收賬款及應收票據預期信用損失，并基于違約概率和違約損失率確定預期信用損失率。（5）金融資產轉移的確認依據和計量方法 對于金融資產轉移交易，本集團已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產；

294、既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產并確認產生的資產和負債，未放棄對該金融資產控制的，按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產在終止確認日的賬面價值，與因轉移而收到的對價及原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產同時符合下列條件：集團管理該金融資產的業務模式既以收取合同現金流量為目標又以出售該金融資產為目標；該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息

295、的支付。）之和的差額計入當期損益。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將因轉移而收到的對價及應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產同時符合下列條件：集團管理該金融資產的業務模式既以收取合同現金流量為目標又以出售該金融資產為目標；該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。）之和，與分攤的前述金融資產整體賬面價值的差額計入當期損益。通過對所轉移金融資產提供財務擔保方式繼續涉入

296、的，按照金融資產的賬面價值和財務擔保金額兩者之中的較低者，確認繼續涉入形成的資產。財務擔保金額，是指所收到的對價中，將被要求償還的最高金額。（6）金融負債與權益工具的區分及相關處理方法 本集團按照以下原則區分金融負債與權益工具：（1）如果本集團不能無條件地避免以交付現金或其他金融資產來履行一項合同義務，則該合同義務符合金融負債的定義。有些金融工具雖然沒有明確地包含交付現金或其他金融資產義務的條款和條件，但有可能通過其他條款和條件間接地形成合同義務。（2）如果一項金融工具須用或可用本集團自身權益工具進行結算，需要考慮用于結算該工具的本集團自身權益工具，是作為現金或其他金融資產的替代品，還是為了使

297、該工具持有方享有在發行方扣除所有負債后的資產中的剩余權益。如果是前者，該工具是發行方的金融負債；如果是后者，該工具是發行方的權益工具。在某些情況下，一項金融工具合同規定本集團須用或可用自身權益工具結算該金融工具，其中合同權利或合同義務的金額等于可獲取或需交付的自身權益工具的數量乘以其結算時的公允價值，則無論該合同權利或義務的金額是固定的，還是完全或部分地基于除本集團自身權益工具的市場價格以外的變量（例如利率、某種商品的價格或某項金融工具的價格）的變動而變動，該合同分類為金融負債。本集團在合并報表中對金融工具（或其組成部分）進行分類時，考慮了集團成員和金融工具持有方之間達成的所有條款和條件。如果

298、集團作為一個整體由于該工具而承擔了交付現金、其他金融資產或者以其他導致該工具成為金融負債的方式進行結算的義務，則該工具應當分類為金融負債。（7）衍生金融工具 本集團使用衍生金融工具，例如以外匯遠期合同、商品遠期合同和利率互換，分別對匯率風險、商品價格風險和利率風險進行套期。衍生金融工具初始以衍生交易合同簽訂當日的公允價值進行計量，并以其公允價值進行后續計量。公允價值為正數的衍生金融工具確認為一項資產，公允價值為負數的確認為一項負債。除與套期會計有關外，衍生工具公允價值變動產生的利得或損失直接計入當期損益。（8）金融資產和金融負債的抵銷 本集團的金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不相互抵

299、銷。但同時滿足下列條件時，以相互抵銷后的凈額在資產負債表內列示：（1）本集團具有抵銷已確認金額的法定權利，2023 年年度報告 99/196 且該種法定權利是當前可執行的；（2）本集團計劃以凈額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。12.12.應收票據應收票據 適用 不適用 應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 本集團應收票據包括銀行承兌匯票和商業承兌匯票，2023 年 12 月 31 日應收票據的減值準備按照應收賬款的預期信用減值方法計提。按照信用風險特征組合計提壞賬準備的組合類別及確定依據按照信用風險特征組合計提壞

300、賬準備的組合類別及確定依據 適用 不適用 基于賬齡確認信用風險特征組合的賬齡計算方法基于賬齡確認信用風險特征組合的賬齡計算方法 適用 不適用 按照單項計提壞賬準備的單項計提判斷標準按照單項計提壞賬準備的單項計提判斷標準 適用 不適用 13.13.應收賬款應收賬款 適用 不適用 應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 本集團對于企業會計準則第 14 號-收入準則規范的交易形成且不含重大融資成分應收賬款，采用預期信用損失的簡化模型，即始終按照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備，由此形成的損失準備的增加或轉回金額，作

301、為減值損失或利得計入當期損益。本集團參考歷史信用損失經驗，并基于所有合理且有依據的信息，包括前瞻性信息，以單項或組合的方式對應收賬款預期信用損失進行估計。當單項金融資產可以以合理成本評估預期信用損失的信息時，本集團選擇單項計算信用損失，當單項金融資產無法以合理成本評估預期信用損失的信息時，本集團依據信用風險特征將應收賬款劃分為若干組合，在組合基礎上計算預期信用損失。按照信用風險特征組合計提壞賬準備的組合類別及確定依據按照信用風險特征組合計提壞賬準備的組合類別及確定依據 適用 不適用 應收賬款確定組合的依據如下：組合名稱組合名稱 確定組合依據確定組合依據 應收賬款組合 1 創投業務應收賬款 應收

302、賬款組合 2 實業板塊應收賬款 本集團在資產負債表日計算應收賬款預期信用損失，如果該預期信用損失大于當前應收賬款減值準備的賬面金額，本集團將其差額確認為應收賬款減值損失，借記“信用減值損失”，貸記“壞賬準備”。相反，本集團將差額確認為減值利得，做相反的會計記錄。本集團實際發生信用損失，認定相關應收賬款無法收回，經批準予以核銷的，根據批準的核銷金額，借記“壞賬準備”，貸記“應收賬款”。若核銷金額大于已計提的損失準備，按其差額借記“信用減值損失”。預期信用損失的確定方法詳見“金融工具”?；谫~齡確認信用風險特征組合的賬齡計算方法基于賬齡確認信用風險特征組合的賬齡計算方法 適用 不適用 按照單項計提

303、壞賬準備的認定單項計提判斷標準按照單項計提壞賬準備的認定單項計提判斷標準 適用 不適用 14.14.應收款項融資應收款項融資 適用 不適用 15.15.其他應收款其他應收款 適用 不適用 2023 年年度報告 100/196 其他應收款其他應收款預期信用損失的確定方法及會計處理方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 本集團對其他應收款采用預期信用損失的一般模型進行處理，詳見“金融工具”。本集團在單項工具層面無法以合理成本獲得關于信用風險顯著增加的充分證據，而在組合的基礎上評估信用風險是否顯著增加是可行的。本集團參考歷史信用損失經驗，并基于所有合理且有依據的信息，包括前瞻性信息，

304、以組合的方式對其他應收款預期信用損失進行估計。按照信用風險特征組合計提壞賬準備的組合類別及確定依據按照信用風險特征組合計提壞賬準備的組合類別及確定依據 適用 不適用 本集團依據信用風險特征將其他應收款劃分為若干組合，確定組合的依據如下：組合名稱組合名稱 確定組合依據確定組合依據 其他應收款組合 1 創投業務其他應收款 其他應收款組合 2 實業板塊其他應收款 其他應收款組合 3 職工相關其他應收款 基于賬齡確認信用風險特征組合的賬齡計算方法基于賬齡確認信用風險特征組合的賬齡計算方法 適用 不適用 按照單項計提壞賬準備的單項計提判斷標準按照單項計提壞賬準備的單項計提判斷標準 適用 不適用 16.1

305、6.存貨存貨 適用 不適用 存貨存貨類別、發出計價方法、盤存制度、低值易耗品和包裝物的攤銷方法類別、發出計價方法、盤存制度、低值易耗品和包裝物的攤銷方法 適用 不適用 存貨類別、發出計價方法、盤存制度、低值易耗品和包裝物的攤銷方法：本集團存貨主要包括原材料、包裝物、低值易耗品、在產品、庫存商品等。存貨按照成本進行初始計量。存貨成本包括采購成本、加工成本和其他成本。存貨實行永續盤存制，領用或發出存貨，采用加權平均法確定其實際成本。低值易耗品和包裝物采用一次轉銷法進行攤銷。存貨跌價準備的確認標準和計提方法存貨跌價準備的確認標準和計提方法 適用 不適用 存貨跌價準備的確認標準和計提方法：資產負債表日

306、，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。存貨成本高于其可變現凈值的，計提存貨跌價準備，計入當期損益?？勺儸F凈值，是指在日?；顒又?，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。原材料、庫存商品數量繁多、單價較低，本集團按照類別合并計提存貨跌價準備/本集團對與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨合并計提存貨跌價準備，在確定其可變現凈值時，按照存貨組合的整體估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定。按照組合計提存貨跌價準備的組合類別及確定依據按照組合計提存貨跌價準備的組合類別及確定依據、不同類別存貨

307、可變現凈值的確定依據不同類別存貨可變現凈值的確定依據 適用 不適用 基于庫齡確認存貨可變現凈值的各庫齡組合可變現凈值的計算方法和確定依據基于庫齡確認存貨可變現凈值的各庫齡組合可變現凈值的計算方法和確定依據 適用 不適用 17.17.合同資產合同資產 適用 不適用 18.18.持有持有待待售的非流動資產或處置組售的非流動資產或處置組 適用 不適用 劃分為持有待售的非流動資產或處置組的確認標準和會計處理方法劃分為持有待售的非流動資產或處置組的確認標準和會計處理方法 適用 不適用 2023 年年度報告 101/196 終止經營的認定標準和列報方法終止經營的認定標準和列報方法 適用 不適用 19.19

308、.長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 本集團長期股權投資包括對子公司的投資、對聯營企業的投資和對合營企業的權益性投資。（1）重大影響、共同控制的判斷 本集團對被投資單位具有重大影響的權益性投資，即對聯營企業投資。重大影響，是指本集團對被投資方的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。本公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位 20以上但低于 50的表決權時，通常認為對被投資單位具有重大影響，除非有明確的證據表明本集團不能參與被投資單位的生產經營決策或形成對被投資單位的控制。本集團持有被投資單位 20%以下表決權的，還需要綜合考慮本集團在被投資單位

309、的董事會或類似權力機構中派有代表、參與被投資單位財務和經營政策制定過程、與被投資單位之間發生重要交易的、向被投資單位派出管理人員或向被投資單位提供關鍵技術資料等事實和情況判斷對被投資單位具有重大影響。本集團與其他合營方一同對被投資單位實施共同控制且對被投資單位凈資產享有權利的權益性投資，即對合營企業投資。共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。本集團對共同控制的判斷依據是所有參與方或參與方組合集體控制該安排，并且該安排相關活動的決策必須經過這些集體控制該安排的參與方一致同意。（2）會計處理方法 本集團按照初始投資成本對

310、取得的長期股權投資進行初始計量。通過同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，以合并日取得被合并方在最終控制方合并報表中凈資產的賬面價值的份額作為初始投資成本；被合并方在合并日的凈資產賬面價值為負數的，初始投資成本按零確定。通過非同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，以合并成本作為初始投資成本；通過多次交易分步實現非同一控制下企業合并，不屬于一攬子交易的，以原持有的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和，作為初始投資成本。除企業合并形成的長期股權投資外，以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款及與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出作為初始投資成本；以發行權益性證券取得

311、的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為投資成本；以資產清償債務方式進行債務重組取得的長期股權投資，按照放棄債權的公允價值及可直接歸屬于該投資的稅金等其他成本作為初始投資成本；以非貨幣性資產交換取的長期股權投資，以換出資產的公允價值/賬面價值及相關稅費作為初始投資成本。本公司對子公司投資在個別財務報表中采用成本法核算。采用成本法時，長期股權投資按初始投資成本計價。在追加投資時，按照追加投資支付的成本額公允價值及發生的相關交易費用增加長期股權投資成本的賬面價值。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，按照應享有的金額確認為當期投資收益。本集團對合營企業及聯營企業的投資采用權益法核算。采用權益

312、法時，長期股權投資初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值的份額的，不調整長期股權投資賬面價值；長期股權投資初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值的份額的，差額調增長期股權投資的賬面價值，同時計入取得投資當期損益。后續計量采用權益法核算的長期股權投資，在持有投資期間，隨著被投資單位所有者權益的變動相應調整增加或減少長期股權投資的賬面價值。其中在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，按照本集團的會計政策及會計期間，并抵銷與聯營企業及合營企業之間發生的不構成業務的交易產生的未實現內部交易損益按照應享有比例計

313、算歸屬于本集團的部分（內部交易損失屬于資產減值損失的，全額確認），對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。本集團確認被投資單位發生的凈虧損，以長期股權投資的賬面價值以及其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限，本集團負有承擔額外損失義務的除外。處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期投資收益。2023 年年度報告 102/196 采用權益法核算的長期股權投資，原權益法核算的相關其他綜合收益在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止采用

314、權益法核算時全部轉入當期投資收益。因處置部分股權后剩余股權仍采用權益法核算的，原權益法核算的相關其他綜合收益采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎處理并按比例結轉，因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結轉入當期投資收益。因處置部分股權后喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權適用企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量（財會20177 號）核算的，剩余股權在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。因處置部分長期股權投資喪失了對被投資單位控制的，處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施

315、共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，處置股權賬面價值和處置對價的差額計入投資收益，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整；處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，適用企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量（財會20177 號）進行會計處理，處置股權賬面價值和處置對價的差額計入投資收益，剩余股權在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期損益。本集團對于分步處置股權至喪失控股權的各項交易不屬于一攬子交易的，對每一項交易分別進行會計處理。屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理，但是，在喪失控制權之前每一次交

316、易處置價款與所處置的股權對應的長期股權投資賬面價值之間的差額，確認為其他綜合收益，到喪失控制權時再一并轉入喪失控制權的當期損益。20.20.投資性房地產投資性房地產(1).(1).如果如果采用成本計量模式的：采用成本計量模式的：折舊或攤銷方法 本集團投資性房地產采用平均年限法計提折舊或攤銷。各類投資性房地產的預計使用壽命、凈殘值率及年折舊(攤銷)率如下：類別類別 折舊年限（年）折舊年限（年）預計殘值率（預計殘值率（%）年折舊率（年折舊率（%）房屋建筑物 30 3.00 3.23 21.21.固定資產固定資產(1).(1).確認條件確認條件 適用 不適用 本集團固定資產是為生產商品、提供勞務、出

317、租或經營管理而持有的，使用年限超過一年，單位價值較大的有形資產。固定資產在與其有關的經濟利益很可能流入本集團、且其成本能夠可靠計量時予以確認。本集團固定資產包括房屋及建筑物、機器設備、運輸設備、電子設備及其他等。除已提足折舊仍繼續使用的固定資產和單獨計價入賬的土地外，本集團對所有固定資產計提折舊。計提折舊時采用平均年限法。(2).(2).折舊方法折舊方法 適用 不適用 類別 折舊方法 折舊年限（年）殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 平均年限法 15-30 3.00 3.23-6.47 機器設備 平均年限法 5-10 3.00 9.70-19.40 運輸設備 平均年限法 5-8 3.00 12.1

318、3-19.40 2023 年年度報告 103/196 電子設備及其他 平均年限法 3-5 3.00 19.40-32.33 22.22.在建工程在建工程 適用 不適用 在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項必要工程支出、工程達到預定可使用狀態前的應予資本化的借款費用以及其他相關費用等。在建工程在達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或工程實際成本等，按估計的價值結轉固定資產，次月起開始計提折舊，待辦理了竣工決算手續后再對固定資產原值差異進行調整。23.23.借款費用借款費用 適用 不適用 本集團將發生的可直接歸屬于符合資本化條件的資產的構建或者生產的借款費用予以資本化，計

319、入相關資產成本，其他借款費用計入當期損益。本集團確定的符合資本化條件的資產包括需要經過 1 年以上的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等的借款費用，在資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時，開始資本化；當購建或生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時，停止資本化，其后發生的借款費用計入當期損益。如果符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建或生產活動重新開始。在資本化期間內的每一會計期間，本集團按

320、照以下方法確認借款費用的資本化金額：借入專門借款的，按照當期實際發生的利息費用，扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定；占用一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率確定，其中資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。24.24.生物資產生物資產 適用 不適用 25.25.油氣資產油氣資產 適用 不適用 26.26.無形資產無形資產(1).(1).使用壽命及其確定依據、估計情況、攤銷方法使用壽命及其確定依據、估計情況、攤銷方法或復核程序或復核程序 適用 不適用 土地使用權從出讓起始日起，按其出讓年

321、限平均攤銷；專利權等無形資產按預計使用年限、合同規定的受益年限和法律規定的有效年限三者中最短者分期平均攤銷。攤銷金額按其受益對象計入相關資產成本和當期損益。對使用壽命有限的無形資產的預計使用壽命及攤銷方法于每年年度終了進行復核，如發生改變，則作為會計估計變更處理。(2).(2).研發支出的歸集范圍及相關會計處理方法研發支出的歸集范圍及相關會計處理方法 適用 不適用 本集團內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。研究階段的支出，于發生時計入當期損益。開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能滿足下述條件的開發階段的支出計入當期損益：（1）完成該無形資產以使其能夠使用或出

322、售在技術上具有可行性；（2）具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；（3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；（4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；2023 年年度報告 104/196 （5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益。27.27.長期資產減值長期資產減值 適用 不適用 本集團于每一資產負債表日對長期股權投資、采用成本模式計量的投資性房地產、固定資

323、產、在建工程、使用權資產、使用壽命有限的無形資產等項目進行檢查，當存在減值跡象時，本集團進行減值測試。對商譽、使用壽命不確定的無形資產、尚未達到預定可使用狀態的開發支出無論是否存在減值跡象，每年末均進行減值測試。（1）除金融資產之外的非流動資產減值（除商譽外）本集團在進行減值測試時，按照資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者確定其可收回金額。減值測試后，若該資產的賬面價值超過其可收回金額，其差額確認為減值損失。本集團以單項資產為基礎估計其可回收金額，難以對單項資產的可回收金額進行估計的，以該資產所屬資產組為基礎確定資產組的可回收金額。資產組的認定，以資產

324、組產生的主要現金流入是否獨立于其他資產或者資產組的現金流入為依據。公允價值減去處置費用后的凈額，參考公平交易中類似資產的銷售協議價格或可觀察到的市場價格，減去可直接歸屬于該資產處置的增量成本確定。預計未來現金流量現值時，管理層必須估計該項資產或資產組的預計未來現金流量，并選擇恰當的折現率確定未來現金流量的現值。（2）商譽減值 本集團對企業合并形成的商譽，自購買日起將其賬面價值按照合理的方法分攤至相關的資產組，難以分攤至相關的資產組的分攤至相關的資產組組合。在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組合

325、進行減值測試，計算可收回金額，并與相關賬面價值相比較，確認相應的減值損失；再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較賬面價值與可收回金額，如可收回金額低于賬面價值的，減值損失金額首先抵減分攤至資產組或者資產組組合中商譽的賬面價值，再根據資產組或者資產組組合中除商譽之外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。上述資產的減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。28.28.長期待攤費用長期待攤費用 適用 不適用 本集團的長期待攤費用包括使用權資產改良等本集團已經支付但應由本期及以后各期分攤的期限在 1 年以上的費用。該等費用在受益期內平均攤銷，如果長期待攤費用

326、項目不能使以后會計期間受益，則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。29.29.合同負債合同負債 適用 不適用 合同負債反映本集團已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品的義務。本集團在向客戶轉讓商品之前，客戶已經支付了合同對價或本集團已經取得了無條件收取合同對價權利的，在客戶實際支付款項與到期應支付款項孰早時點，按照已收或應收的金額確認合同負債。30.30.職工薪酬職工薪酬(1).(1).短期薪酬的會計處理方法短期薪酬的會計處理方法 適用 不適用 短期薪酬主要包括職工工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、生育保險費、工傷保險費、住房公積金、工會經費和職工教育經費、非貨幣性福利等

327、，在職工提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并按照受益對象計入當期損益或相關資產成本。(2).(2).離職后福利的會計處理方法離職后福利的會計處理方法 適用 不適用 2023 年年度報告 105/196 離職后福利主要包括基本養老保險、失業保險等，按照公司承擔的風險和義務，分類為設定提存計劃、設定受益計劃。對于設定提存計劃在根據在資產負債表日為換取職工在會計期間提供的服務而向單獨主體繳存的提存金確認為負債，并按照受益對象計入當期損益或相關資產成本。(3).(3).辭退福利的會計處理方法辭退福利的會計處理方法 適用 不適用 辭退福利是由于在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系

328、，或為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償的建議所產生，在本集團不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利，和本集團確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本兩者孰早日，確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益。但辭退福利預期在年度報告期結束后十二個月不能完全支付的，按照其他長期職工薪酬處理。(4).(4).其他長期職工福利的會計處理方法其他長期職工福利的會計處理方法 適用 不適用 職工內部退休計劃采用與上述辭退福利相同的原則處理。本集團將自職工停止提供服務日至正常退休日的期間擬支付的內退人員工資和繳納的社會保險費等，在符合預計負債確認條件時，計入當期損益。本集團向職工提供的其

329、他長期職工福利，符合設定提存計劃的，按照設定提存計劃進行會計處理，除此之外按照設定受益計劃進行會計處理。31.31.預計負債預計負債 適用 不適用 當與對外擔保、商業承兌匯票貼現、未決訴訟或仲裁、產品質量保證等或有事項相關的業務同時符合以下條件時，本集團將其確認為負債：該義務是本集團承擔的現時義務；該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業；該義務的金額能夠可靠地計量。預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，并綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。本集團于資產負債表日對當前最佳估計數進行復核并對預計負債的賬面價值進行調整。非同一控制下企業合并中取得的被購

330、買方或有負債在初始確認時按照公允價值計量，在初始確認后，按照預計負債確認的金額，和初始確認金額扣除收入確認原則確定的累計攤銷額后的余額，以兩者之中的較高者進行后續計量。32.32.股份支付股份支付 適用 不適用 33.33.優先股、永續債等其他金融工具優先股、永續債等其他金融工具 適用 不適用 34.34.收入收入(1).(1).按照業務類型披露收入確認和計量所采用的會計政策按照業務類型披露收入確認和計量所采用的會計政策 適用 不適用 本集團的營業收入主要包括商品、廢料、原材料銷售收入及管理費收入。本集團在履行了合同中的履約義務，即在客戶取得相關商品或服務的控制權時，確認收入。合同中包含兩項或

331、多項履約義務的，本集團在合同開始時，按照各單項履約義務所承諾商品或服務的單獨售價的相對比例，將交易價格分攤至各單項履約義務，按照分攤至各單項履約義務的交易價格計量收入。交易價格是本集團因向客戶轉讓商品或服務而預期有權收取的對價金額，不包括代第三方收取的款項。本集團確認的交易價格不超過在相關不確定性消除時累計已確認收入極可能不會發生重大轉回的金額。預期將退還給客戶的款項作為負債不計入交易價格。合同中存在重大融資成分的，本集團按照假定客戶在取得商品或服務控制權時即以現金支付的應付金額確定交易價格。該交易價格與合同對價之間的差額，在合同期間內采用實際利率法攤銷。合同開始日，本集團預計客戶取得商品或服

332、務控制權與客戶支付價款間隔不超過一年的，不考慮合同中存在的重大融資成分。2023 年年度報告 106/196 滿足下列條件之一時，本集團屬于在某一時段內履行履約義務；否則，屬于在某一時點履行履約義務：（1）客戶在本集團履約的同時即取得并消耗本集團履約所帶來的經濟利益。（2）客戶能夠控制本集團履約過程中在建的商品。（3）在本集團履約過程中所產出的商品具有不可替代用途，且本集團在整個合同期間內有權就累計至今已完成的履約部分收取款項。對于在某一時段內履行的履約義務，本集團在該段時間內按照履約進度確認收入。履約進度不能合理確定時，本集團已經發生的成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的成本金額確認收入，

333、直到履約進度能夠合理確定為止。對于在某一時點履行的履約義務，本集團在客戶取得相關商品或服務控制權時點確認收入。在判斷客戶是否已取得商品或服務控制權時，本集團考慮下列跡象：（1）本集團就該商品或服務享有現時收款權利。（2）本集團已將該商品的法定所有權轉移給客戶。（3）本集團已將該商品的實物轉移給客戶。（4）本集團已將該商品所有權上的主要風險和報酬轉移給客戶。（5）客戶已接受該商品或服務等。本集團已向客戶轉讓商品或服務而有權收取對價的權利作為合同資產列示，合同資產以預期信用損失為基礎計提減值。本集團擁有的無條件向客戶收取對價的權利作為應收款項列示。本集團已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品或服務的義務作為合同負債列示。(2).(2).同類業務采用不同經營模式涉及同類業務采用不同經營模式涉及不同收入確認方式及計量方法不同收入確認方式及計量方法 適用 不適用 35.35.合同成本合同成本 適用 不