浙商證券：浙商證券股份有限公司2022年半年度報告.PDF

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1、2022 年半年度報告 1/205 公司代碼：601878 公司簡稱：浙商證券 浙商證券股份有限公司浙商證券股份有限公司 20222022 年半年度報告年半年度報告 2022 年半年度報告 2/205 重要提示重要提示 一、一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半半年度報告內容的真實年度報告內容的真實性性、準確、準確性性、完整完整性性，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。二、二、公司公司全體董事出席全體董事出席董事會會議。董事會會議

2、。三、三、本半年度報告本半年度報告未經審計未經審計。四、四、公司負責人公司負責人吳承根吳承根、主管會計工作負責人、主管會計工作負責人盛建龍盛建龍及會計機構負責人（會計主管人員）及會計機構負責人（會計主管人員）樓敏樓敏聲聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。五、五、董事會董事會決議通過的本報告期決議通過的本報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案利潤分配預案或公積金轉增股本預案 以公司股份總數3,878,168,795股為基數，向全體股東每10股派發現金紅利人民幣1.70元（含稅），共計分配利潤人民幣659,288,695.15元。在實施

3、權益分派的股權登記日前公司總股本發生變動的，擬維持分配總額不變，相應調整每股分配比例，并將另行公告具體調整情況。上述預案已經公司第三屆董事會第三十六次會議審議通過，將提交公司股東大會審議，待股東大會審議通過后執行。六、六、前瞻性陳述的風險聲明前瞻性陳述的風險聲明 適用 不適用 本報告中所涉及的未來規劃、發展戰略、經營計劃等前瞻性描述，不構成公司對投資者的實際承諾，敬請投資者注意風險。七、七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況 否 八、八、是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？否 九、

4、九、是否存在半數是否存在半數以上以上董事無法保證公司所披露董事無法保證公司所披露半半年度報告的真實性、準確性和完整性年度報告的真實性、準確性和完整性 否 十、十、重大風險提示重大風險提示 公司各項業務與宏觀經濟環境、資本市場走勢高度相關，如資本市場的較大波動及證券行業的監管政策調整，都將對公司經營業績產生重大影響。公司已在本報告中詳細描述在經營活動中面臨的風險，公司在經營活動中面臨的風險主要包2022 年半年度報告 3/205 括政策性風險、流動性風險、市場風險、信用風險、信息技術風險、操作風險、聲譽風險。具體內容詳見本報告第三節 管理層討論與分析之“五、（一）可能面對的風險”。十一、十一、其

5、他其他 適用 不適用 本報告中若出現總數與各分項數值之和尾數有不符的情況，均系四舍五入原因造成。2022 年半年度報告 4/205 目錄目錄 第一節第一節 釋義釋義.5 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標.6 第三節第三節 管理層討論與分析管理層討論與分析.18 第四節第四節 公司治理公司治理.40 第五節第五節 環境與社會責任環境與社會責任.42 第六節第六節 重要事項重要事項.44 第七節第七節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況.56 第八節第八節 優先股相關情況優先股相關情況.59 第九節第九節 債券相關情況債券相關情況.60 第十節第十節 財務報告財務報告.

6、68 第十一節第十一節 證券公司信息披露證券公司信息披露.205 備查文件目錄 載有公司法定代表人簽名并由公司蓋章的公司2022年半年度報告文本 載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報表 報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿 2022 年半年度報告 5/205 第一節第一節 釋義釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：常用詞語釋義 浙商證券、公司、本公司 指 浙商證券股份有限公司 浙商有限 指 浙商證券有限責任公司，系浙商證券前身 金信證券 指 金信證券有限責任公司，系浙商有限前身 浙江省交通集團 指 浙

7、江省交通投資集團有限公司 浙江滬杭甬 指 浙江滬杭甬高速公路股份有限公司 上三高速 指 浙江上三高速公路有限公司 西子聯合 指 西子聯合控股有限公司 臺州金投 指 臺州市金融投資集團有限公司 華川實業 指 浙江華川實業集團有限公司 浙商期貨 指 浙商期貨有限公司 天馬期貨 指 浙江天馬期貨經紀有限公司，系浙商期貨前身 浙期實業 指 浙江浙期實業有限公司 浙商資本 指 浙江浙商資本管理有限公司 浙商投資 指 浙商證券投資有限公司 寧波東方聚金 指 寧波東方聚金投資管理有限公司 東方聚金嘉華 指 寧波東方聚金嘉華投資管理中心（有限合伙）聚金嘉為 指 杭州聚金嘉為投資管理合伙企業（有限合伙）浙商資管

8、 指 浙江浙商證券資產管理有限公司 浙商基金 指 浙商基金管理有限公司 浙商創新資本 指 浙江浙商創新資本管理有限公司 浙商國際金融 指 浙商國際金融控股有限公司 浙商國際資管 指 浙商國際資產管理有限公司 聚金嘉同 指 杭州聚金嘉同投資管理合伙企業（有限合伙）WIND 資訊 指 萬得資訊金融終端 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 浙江證監局 指 中國證券監督管理委員會浙江監管局 上交所 指 上海證券交易所 深交所 指 深圳證券交易所 結算公司 指 中國證券登記結算有限責任公司 公司法 指 中華人民共和國公司法 證券法 指 中華人民共和國證券法 基金法 指 中華人民共和國證券投資基金法

9、上市規則 指 上海證券交易所上市規則 公司章程 指 現行有效的浙商證券股份有限公司章程 報告期 指 2022 年 1-6 月 報告期末 指 2022 年 6 月 30 日 2022 年半年度報告 6/205 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名稱 浙商證券股份有限公司 公司的中文簡稱 浙商證券 公司的外文名稱 ZHESHANG SECURITIES CO.,LTD.公司的外文名稱縮寫 ZHESHANG SECURITIES 公司的法定代表人 吳承根 公司總經理 王青山 注冊資本和凈資本 本報告期末 上年度末 注冊資本 3,878,1

10、68,795.00 3,878,168,795.00 凈資本 21,981,102,263.71 21,045,733,241.05 公司的各單項業務資格情況 適用 不適用 公司所處的證券行業實行嚴格的市場準入制度，公司及下屬子公司所從事的相關業務均已獲得相關有權部門頒發的許可證書或資格證書以及批復文件。（一）經營證券業務許可證（一）經營證券業務許可證 1、公司持有中國證監會頒發的經營證券期貨業務許可證；2、截至報告期末，公司21家分公司均持有中國證監會頒發的經營證券期貨業務許可證；3、截至報告期末，公司110家證券營業部均持有中國證監會頒發的經營證券期貨業務許可證。（二）其他主要業務資格（二

11、）其他主要業務資格 1、浙商證券、浙商證券 序號序號 證書名稱證書名稱/資質名稱資質名稱 資質內容資質內容 發證機關發證機關 核發時間核發時間 1 關于金信證券有限責任公司股票承銷商資格的批復（證監機構字2002232 號）核準股票承銷商資格 中國證監會 2002.8.1 2 關于核準金信證券有限責任公司受托投資管理業務資格的批復（證監機構字2002311號）核準從事受托投資管理業務資格 中國證監會 2002.10.12 3 關于同意金信證券有限責任公司從事我所B股經紀業務及A 股席位轉為 B 股有形席位的函（上證會字2002153 號）同意從事上交所 B股經紀業務，B 股有形席位號為NO.9

12、0172 上交所 2002.12.9 4 關于同意金信證券有限責任公司申請B股席位的批復（深證復2002318 號）同意從事申請 B 股席位，B 股席位編號為 077000 深交所 2002.12.12 5 關于國都證券有限責任公司等十六家證券公司網上證券委核準從事網上證券委托業務資格 中國證監會 2003.2.8 2022 年半年度報告 7/205 序號序號 證書名稱證書名稱/資質名稱資質名稱 資質內容資質內容 發證機關發證機關 核發時間核發時間 托業務資格的批復（證監信息字20031 號）6 關于金信證券有限責任公司加入全國銀行間債券交易系統的通知（中匯交發200341號）準予公司參與全國

13、銀行間同業拆借中心組織的債券交易 全國銀行間同業拆借中心 2003.2.24 7 中國人民銀行關于東吳證券有限責任公司等 7 家證券公司成為全國銀行間同業拆借市場成員的批復（銀復200368號）批準公司成為全國銀行間同業拆借市場成員，從事同業拆借業務 中國人民銀行 2003.4.1 8 關于金信證券有限責任公司股票主承銷商資格的批復（證監機構字200395 號）核準股票主承銷商資格 中國證監會 2003.4.17 9 關于金信證券有限責任公司開放式證券投資基金代銷業務資格的批復（證監基金字200490 號）核準開辦開放式證券投資基金代銷業務資格 中國證監會 2004.6.23 10 深圳證券交

14、易所會員資格證書（會員編號：000648）授予浙商證券深圳證券交易所會員資格 深交所 2012.11.9 11 上海證券交易所會員資格證書（會員編號：0072）授予浙商證券上海證券交易所會員資格 上交所 2012.11.6 12 關于核準浙商證券有限責任公司為期貨公司提供中間介紹業務資格的批復（證監許可2008483 號）為期貨公司提供中間介紹業務 中國證監會 2008.4.1 13 上海證券交易所大宗交易系統合格投資者資格證書（證號：A00035）授予浙商證券上海證券交易所大宗交易系統合格投資者資格 上交所 2008.6.6 14 關于同意浙商證券有限責任公司申請設立集合資產管理計劃的確認函

15、（浙證監函20095 號）同意申請設立集合資產管理計劃 浙江證監局 2009.1.12 15 關于同意浙商證券有限責任公司開展定向資產管理業務的確認函（浙證監函20096 號）同意開展定向資產管理業務 浙江證監局 2009.1.12 16 中國證券業協會會員證 會員資格 中國證券業協會 2009.2.12 17 關于對浙商證券有限責任公司開展直接投資業務無異議的函（浙證監機構字201197號）直接投資業務 浙江證監局 2011.8.26 18 關于核準浙商證券有限責任公司融資融券業務資格的批復（證監許可2012608 號）融資融券業務 中國證監會 2012.4.27 2022 年半年度報告 8

16、/205 序號序號 證書名稱證書名稱/資質名稱資質名稱 資質內容資質內容 發證機關發證機關 核發時間核發時間 19 關于反饋證券公司中小企業私募債券承銷業務試點實施方案專業評價結果的函（中證協函2012388 號）中小企業私募債券承銷業務 中國證券業協會 2012.6.11 20 關于浙商證券開展約定式購回證券交易業務試點的無異議函（機構部部函2012494 號）約定式購回證券交易業務 中國證監會 2012.9.18 21 關于對浙商證券股份有限公司繼續經營外匯業務無異議的函（浙證監機構字201296號）同意公司換領證券業務外匯經營許可證 浙江證監局 2012.12.10 22 中華人民共和國

17、證券業務外匯經營許可證（匯資字第SC201305 號）批準從事“外幣有價證券經紀業務”國家外匯管理局 2013.3.12 23 關于核準浙商證券股份有限公司代銷金融產品業務資格的批復（浙證監許可201323號）代銷金融產品業務 浙江證監局 2013.3.18 24 主辦券商業務備案函股轉系統函201394 號 同意公司作為主辦券商在全國中小企業股份轉讓系統從事推薦業務和經紀業務 全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司 2013.3.21 25 關于確認浙商證券股份有限公司股票質押式回購業務交易權限的通知（上證會字201385 號）確認公司股票質押式回購業務交易權限 上交所 2013.7.1 26

18、 關于股票質押式回購交易權限開通的通知（深證會201360 號）同意公司開通股票質押式回購交易權限 深交所 2013.7.2 27 關于反饋浙商證券權益類互換交易業務方案專業評價結果的函（中證協函 2014198號）通過浙商證券權益類互換業務方案 中國證券業協會 2014.4.21 關于確認金融衍生品業務方案備案的函（中證協函2014269 號）對浙商證券收益互換業務方案予以備案 2014.5.23 28 關于反饋浙商證券場外期權業務方案專業評價結果的函（中證協函 2014434號）通過浙商證券場外期權業務實施方案 中國證券業協會 2014.7.18 29 主辦券商業務備案函（股轉系統函201

19、41166 號）同意浙商證券作為做市商在全國中小企業股份轉讓系統從事做市業務 全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司 2014.8.6 30 關于同意開展柜臺市場試點的函（中證協函2014631 號）同意開展柜臺市場試點 中國證券業協會 2014.10.14 31 關于同意開展互聯網證券業務試點的函（中證協函同意開展互聯網證券業務試點 中國證券業協會 2014.11.20 2022 年半年度報告 9/205 序號序號 證書名稱證書名稱/資質名稱資質名稱 資質內容資質內容 發證機關發證機關 核發時間核發時間 2014725 號）32 關于浙商證券股份有限公司開展私募基金綜合托管業務的無異議函（證保

20、函 201527號）對浙商證券開展私募基金綜合托管業務無異議 中國證券投資者保護基金公司 2015.1.13 33 關于浙商證券股份有限公司成為上海證券交易所股票期權交易參與人的通知（上證函2015112 號）股票期權經紀業務 上交所 2015.1.20 34 關于開通浙商證券股份有限公司銀行間債券市場嘗試做市業務權限的通知 銀行間債券市場嘗試做市業務 全國銀行間同業拆借中心 2017.12.12 35 關于同意場外期權業務二級交易商備案的函（中證協函2018388 號）場外期權業務二級交易商 中國證券業協會 2018.7.31 36 關于浙商證券申請信用衍生品業務的監管意見書（機構部函201

21、9473 號）開展信用衍生品業務 中國證監會 2019.2.28 37 私募基金服務機構登記證明（登記編號：A00047）份額登記和估值核算業務服務 中國證券投資基金業協會 2019.7.3 38 關于浙商證券股份有限公司試點開展基金投資顧問業務有關事項的復函（機構部函20211695 號）試點開展基金投資顧問業務 中國證監會 2021.6.2 39 關于核準浙商證券股份有限公司證券投資基金托管資格的批復（證監許可 2021 3096號）證券投資基金托管資格 中國證監會 2021.9.22 40 關于意向承銷類會員（證券公司類）參與非金融企業債務融資工具承銷業務市場評價結果的公告（202122

22、 號）非金融企業債務融資工具承銷業務 中國銀行間市場交易商協會 2021.9.26 2、浙商期貨、浙商期貨（1）浙商期貨持有中國證監會頒發的經營證券期貨業務許可證；（2）浙商期貨 6 家分公司和 24 家營業部均持有中國證監會頒發的經營證券期貨業務許可證；（3）浙商期貨持有中國期貨業協會、中國證券業協會、中國證券投資基金業協會、上海期貨交易所、大連商品交易所、鄭州商品交易所、中國金融期貨交易所股份有限公司、中國銀行間市場交易商協會、上海國際能源交易中心股份有限公司頒發的會員證書或批復；（4）2007 年 11 月 27 日，中國證監會核發證監期貨字2007308 號文，核準浙商期貨金融期貨經紀

23、業務資格；（5）2007 年 12 月 18 日，中國證監會核發的證監期貨字2007342 號文，核準浙商期貨金融期貨全面結算業務資格；2022 年半年度報告 10/205 （6）2011 年 8 月 12 日，中國證監會核發證監許可20111287 號文，核準浙商期貨投資咨詢業務資格；（7）2012 年 11 月 15 日，中國證監會核發證監許可20121502 號文，核準浙商期貨資產管理業務資格；（8）2017 年 2 月 20 日，中國證券登記結算公司核發中國結算函字201732 號文，核準浙商期貨股票期權結算資格；（9）2017 年 3 月 31 日，上交所核發上證函2017305 號

24、文，核準浙商期貨開展上交所股票期權交易資格；（10）浙商期貨持有中華人民共和國杭州海關于 2018 年 4 月 13 日頒發的中華人民共和國海關報關單位注冊登記證書（海關注冊編碼：3301910737）；（11）浙商期貨持有編號為 02795461 的對外貿易經營者備案登記表；（12）2019 年 12 月 6 日，深交所核發深證函2019735 號文，同意浙商期貨成為深圳證券交易所交易參與人；（13）2019 年 2 月 13 日，鄭州商品交易所核發鄭商函201968 號文，確認浙商期貨與浙商國際委托代理業務備案；（14）2020 年 9 月 30 日，大連商品交易所核發大商所函202024

25、7 號文，確認浙商期貨與浙商國際委托代理業務備案；（15）2020 年 10 月 21 日，上海國際能源交易中心核發上能函202021 號文，確認浙商期貨與浙商國際委托代理業務備案。3、浙商資管、浙商資管（1）浙商資管持有中國證監會頒發的經營證券期貨業務許可證；（2）浙商資管 3 家分公司均持有中國證監會頒發的經營證券期貨業務許可證；（3）2014 年 8 月 19 日，中國證監會核發證監許可2014857 號文，核準浙商資管公開募集證券投資基金管理業務資格；（4）2018 年8 月，中國銀行保險監督管理委員會同意浙商資管提交的投資管理人受托管理保險資金業務備案申請，同意浙商資管開展受托管理保

26、險資金業務。4、浙商投資、浙商投資 2020 年 7 月 1 日，中國證券業協會向浙商投資核發了另類投資子公司會員資格。5、浙商資本、浙商資本 2018 年 5 月 2 日，浙商資本在中國證券投資基金業協會辦理了證券公司私募基金子公司管理人資格登記（編號 GC2600011675）。6、浙期實業、浙期實業（1）2013 年 3 月 19 日，中國期貨業協會出具關于浙商期貨有限公司設立子公司開展以風險管理服務為主的業務試點備案申請的復函（中期協函字201351 號），對浙商期貨提出的關2022 年半年度報告 11/205 于設立風險管理服務子公司開展以風險管理服務為主的業務試點予以備案，備案試點

27、業務為倉單服務、合作套保和第三方風險管理；（2）2014 年 10 月 21 日，中國期貨業協會出具關于浙江浙期實業有限公司新增試點業務備案申請的復函（中期協函字2014382 號），對浙期實業提出的新增業務予以備案，新增備案試點業務為定價服務、基差交易。根據中國期貨業協會 2019 年 2 月 15 日發布的關于發布實施及配套文件的通知（中期協字201910 號），浙期實業已備案的風險管理業務類型“定價服務”、“基差交易”按照上述指引分別調整為“場外衍生品業務”、“基差貿易”；（3）2016 年 5 月 27 日，中國期貨業協會出具關于浙江浙期實業有限公司試點業務予以備案的通知（中期協備字2

28、01619 號），對浙期實業提出的新增業務予以備案，備案試點業務為做市業務；（4）2018 年 6 月 25 日，中華人民共和國杭州海關向浙期實業頒發了中華人民共和國海關進出口貨物收發貨人報關單位注冊登記證書（海關注冊編碼：3301910665）；（5）浙期實業持有編號為 02789022 號的對外貿易經營者備案登記表；（6）浙期實業持有中華人民共和國浙江出入境檢驗檢疫局于 2018 年 6 月 26 日備案的 出入境檢驗檢疫報備企業備案表（備案編號 3333611993 號）；（7）2020 年 1 月 8 日，淳安縣應急管理局向浙期實業頒發了危險化學品經營許可證（浙杭（淳）安經字20201

29、3003366），許可范圍為：不帶儲存經營（批發無倉儲經營）其他危險化學品：乙醇無水、硝化甘油乙醇溶液含硝化甘油10%、煤焦瀝青、甲醇、苯、苯乙烯穩定的、液化石油氣（工業生產原料用）、石油原油、天然氣富含甲烷的（工業生產原料用）、天然氣（僅限工業原料用，含管道輸送）；（8）2021 年 1 月 22 日，舟山市普陀區應急管理局向浙期實業頒發了危險化學品經營許可證（舟普應急危經字2021012 號），許可范圍為：乙醇無水、煤焦瀝青用醇、苯、苯乙烯穩定的、液化石油氣（僅限工業原料等非燃料用途）、石油原油、天然氣富含甲烷的（僅限工業原料等非燃料用途）、鄰二甲苯、間二甲苯、對二甲苯、汽油、柴油閉杯閃點

30、60；（9）2021 年 10 月 9 日，中國證監會核發證監許可20213218 號文，批復同意浙期實業從事股票期權做市業務；（10）2022 年 7 月 6 日，中國期貨業協會出具關于浙江浙期實業有限公司試點業務予以備案的通知（中期協備字202215 號），對浙期實業提出的合作套保試點業務予以重新備案。7、浙商國際、浙商國際（1）2016年3月9日，香港證券及期貨事務監察委員會向浙商國際頒發了中央編號為BGD825的期貨業務牌照；（2）2018 年 1 月 18 日，香港交易及結算所有限公司向浙商國際頒發了香港期貨交易所有限公司交易所參與者證明書（證明書編號 EP0406）；2022 年半

31、年度報告 12/205 （3）2018 年 1 月 18 日，香港交易及結算所有限公司向浙商國際頒發了香港期貨結算有限公司期貨結算公司參與者證明書（證明書編號 CP0367）；（4）2019 年 3 月 5 日，香港證券及期貨事務監察委員會向浙商國際頒發了證券業務牌照；（5）2020 年 1 月 3 日，香港交易及結算所有限公司向浙商國際頒發了香港聯合交易所有限公司參與者證明書（證明書編號 P2000）。8、東方聚金、東方聚金 2015 年 2 月 4 日，東方聚金在中國證券投資基金業協會辦理了私募投資基金管理人登記備案（登記編號：P1007976）。二、二、聯系人和聯系方式聯系人和聯系方式

32、董事會秘書 姓名 張暉 聯系地址 杭州市江干區五星路201號 電話 0571-87901964 傳真 0571-87901955 電子信箱 三、三、基本情況基本情況變更簡介變更簡介 公司注冊地址 杭州市五星路201號 公司注冊地址的歷史變更情況 杭州市杭大路1號 公司辦公地址 杭州市五星路201號 公司辦公地址的郵政編碼 310020 公司網址 電子信箱 報告期內變更情況查詢索引 不適用 四、四、信息披露及備置信息披露及備置地點變更情況簡介地點變更情況簡介 公司選定的信息披露報紙名稱 中國證券報、上海證券報、證券時報、證券日報 登載半年度報告的網站地址 http:/ 公司半年度報告備置地點 杭

33、州市江干區五星路201號10樓董事會辦公室 報告期內變更情況查詢索引 不適用 五、五、公司股票簡況公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所 浙商證券 601878 不適用 六、六、其他有關資料其他有關資料 適用 不適用 七、七、公司主要會計數據和財務指標公司主要會計數據和財務指標 (一一)主要會計數據主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 2022 年半年度報告 13/205 主要會計數據 本報告期（1-6月）上年同期 本報告期比上年同期增減(%)營業收入 7,463,488,968.39 7,128,532,032.90 4.70 歸屬于

34、母公司股東的凈利潤 727,475,315.90 878,225,234.58-17.17 歸屬于母公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 711,640,876.04 843,615,214.12-15.64 經營活動產生的現金流量凈額 4,427,895,440.60 1,335,580,905.25 231.53 其他綜合收益 10,863,165.62-1,541,094.60 不適用 本報告期末 上年度末 本報告期末比上年度末增減(%)資產總額 126,512,523,443.25 125,251,206,438.76 1.01 負債總額 99,515,853,087.09 101,41

35、4,356,393.15-1.87 歸屬于母公司股東的權益 25,855,773,812.07 23,836,850,045.61 8.47 所有者權益總額 26,996,670,356.16 23,836,850,045.61 13.26 (二二)主要財務指標主要財務指標 主要財務指標 本報告期（16月）上年同期 本報告期比上年同期增減(%)基本每股收益（元股）0.19 0.24-20.83 稀釋每股收益（元股）0.19 0.24-20.83 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股）0.18 0.23-21.74 加權平均凈資產收益率（%）3.01 4.24 減少1.23個百分點 扣除非經常

36、性損益后的加權平均凈資產收益率（%）2.94 4.07 減少1.13個百分點 公司主要會計數據和財務指標的說明 適用 不適用 (三三)母公司的凈資本及風險控制指標母公司的凈資本及風險控制指標 單位：元 幣種：人民幣 項目 本報告期末 上年度末 凈資本 21,981,102,263.71 21,045,733,241.05 凈資產 22,876,625,466.38 21,357,363,092.71 凈資本/各項風險準備之和（%）-凈資本/凈資產（%）96.09 98.54 凈資本/負債（%）41.07 37.37 凈資產/負債（%）42.75 37.92 自營權益類證券及證券衍生品/凈資本（

37、%）6.91 11.12 自營固定收益類證券/凈資本（%）-自營非權益類證券及其衍生品/凈資本(%)152.80 173.61 風險覆蓋率（%）353.32 321.71 資本杠桿率（%）21.94 20.41 流動性覆蓋率（%）424.54 391.33 凈穩定資金率（%）183.89 137.46 2022 年半年度報告 14/205 八、八、境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 適用 不適用 九、九、非經常性損益非經常性損益項目項目和金額和金額 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 金額 附注（如適用）非流動資產處置損益-843,477.14 越權審

38、批，或無正式批準文件，或偶發性的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 22,146,610.26 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合

39、并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得的投資收益 單獨進行減值測試的應收款項、合同資產減值準備轉回 1,380,998.00 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當 2022 年半年度報告 15/205 期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 除上

40、述各項之外的其他營業外收入和支出-1,572,373.83 其他符合非經常性損益定義的損益項目 減：所得稅影響額 5,277,939.32 少數股東權益影響額（稅后）-621.89 合計 15,834,439.86 將公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益項目的情況說明 適用 不適用 十、十、其他其他 適用 不適用 按證券公司年度報告內容與格式準則(中國證監會公告【2013】41 號)要求，披露合并財務報表和母公司財務報表主要項目的會計數據，具體內容如下：1、合并財務報表主要項目數據：單位：元 幣種：人民幣 項目 2022 年 6 月

41、 30 日 2021 年 12 月 31 日 增減幅度 貨幣資金 40,812,520,787.53 34,266,522,110.25 19.10%結算備付金 6,489,114,512.22 5,782,067,011.43 12.23%融出資金 18,018,622,503.22 19,394,129,778.40-7.09%衍生金融資產 830,184,250.76 613,717,748.53 35.27%存出保證金 8,953,679,714.10 8,155,067,819.57 9.79%應收款項 295,064,308.56 319,149,822.29-7.55%買入返售金

42、融資產 6,953,691,186.97 7,088,205,706.10-1.90%交易性金融資產 39,694,059,242.42 45,808,589,896.79-13.35%長期股權投資 134,065,824.28 127,302,061.54 5.31%固定資產 873,380,253.46 912,686,523.61-4.31%使用權資產 437,717,981.86 465,033,804.77-5.87%無形資產 200,178,492.93 222,324,551.27-9.96%商譽 19,845,342.58 19,845,342.58 0.00%遞延所得稅資產

43、584,284,738.94 501,906,394.55 16.41%其他資產 2,216,114,303.42 1,574,657,867.08 40.74%短期借款 203,945,779.15 71,859,307.02 183.81%應付短期融資款 1,983,049,932.44 7,940,702,492.15-75.03%拆入資金 1,780,000,000.00 500,000,000.00 256.00%交易性金融負債 2,918,141,011.36 2,925,391,131.60-0.25%衍生金融負債 760,317,052.79 451,368,349.40 68

44、.45%賣出回購金融資產款 19,633,598,603.84 25,250,426,197.13-22.24%代理買賣證券款 23,654,779,772.00 20,013,895,188.48 18.19%應付職工薪酬 1,490,768,245.15 1,190,676,986.75 25.20%應交稅費 479,670,141.97 1,231,692,587.59-61.06%應付款項 344,772,101.01 372,137,411.16-7.35%合同負債 276,900,981.55 204,214,213.64 35.59%應付債券 24,575,124,881.69

45、18,630,637,342.53 31.91%租賃負債 305,610,583.58 360,216,301.05-15.16%2022 年半年度報告 16/205 遞延所得稅負債 204,870,057.08 225,682,916.05-9.22%其他負債 20,904,303,943.48 22,045,455,968.60-5.18%實收資本(或股本)3,878,168,795.00 3,878,168,795.00 0.00%其他權益工具 683,784,694.38 不適用 資本公積 10,471,025,325.42 9,873,868,556.29-93.07%其他綜合收益

46、6,643,101.44-3,863,885.61 不適用 盈余公積 950,861,523.09 867,313,755.16 9.63%一般風險準備 2,726,941,614.28 2,535,858,710.22 7.54%未分配利潤 7,138,348,758.46 6,685,504,114.55 6.77%項目 2022 年上半年 2021 年上半年 增減幅度 營業總收入 7,463,488,968.39 7,128,532,032.90 4.70%利息凈收入 385,093,121.55 274,299,255.76 40.39%手續費及傭金凈收入 1,701,548,311.

47、37 1,904,261,004.12-10.65%投資收益 443,904,918.40 646,286,887.97-31.31%其他收益 35,006,497.72 17,729,001.44 97.45%公允價值變動收益-66,536,771.45 174,184,782.61-138.20%匯兌收益 2,105,279.33-371,428.38 不適用 其他業務收入 4,962,342,922.84 4,112,160,071.30 20.67%資產處置收益 24,688.63-17,541.92 不適用 營業總支出 6,507,380,620.85 5,984,942,362.9

48、8 8.73%稅金及附加 18,676,898.20 21,452,760.23-12.94%業務及管理費 1,507,151,197.27 1,892,233,249.56-20.35%信用減值損失 3,860,848.65-4,419,383.26 不適用 其他資產減值損失 -4,672,812.46 不適用 其他業務成本 4,977,691,676.73 4,080,348,548.91 21.99%營業利潤 956,108,347.54 1,143,589,669.92-16.39%營業外收入 1,357,165.78 29,352,435.55-95.38%營業外支出 3,818,3

49、81.11 923,676.72 313.39%利潤總額 953,647,132.21 1,172,018,428.75-18.63%所得稅費用 218,474,463.92 293,793,194.17-25.64%凈利潤 735,172,668.29 878,225,234.58-16.29%其他綜合收益的稅后凈額 10,863,165.62-1,541,094.60 不適用 綜合收益總額 746,035,833.91 876,684,139.98-14.90%2、母公司財務報表主要項目數據：單位：元幣種：人民幣 項目 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 增減

50、幅度 貨幣資金 28,428,617,746.65 21,027,408,656.02 35.20%結算備付金 5,315,857,548.95 4,717,980,490.24 12.67%融出資金 17,814,382,122.55 19,289,610,197.21-7.65%衍生金融資產 684,592,787.84 422,098,952.66 62.19%存出保證金 285,012,065.08 436,514,236.68-34.71%應收款項 266,276,503.87 205,745,514.72 29.42%買入返售金融資產 5,731,448,388.75 5,691,

51、954,249.80 0.69%交易性金融資產 35,625,956,091.97 40,225,282,709.75-11.43%長期股權投資 2,639,243,361.22 2,631,352,628.52 0.30%固定資產 814,614,224.11 850,816,745.60-4.26%使用權資產 348,764,906.69 372,242,734.80-6.31%無形資產 181,369,005.04 203,000,778.26-10.66%遞延所得稅資產 435,074,683.15 360,391,835.45 20.72%2022 年半年度報告 17/205 其他資

52、產 1,443,431,663.47 1,249,092,128.99 15.56%應付短期融資款 1,983,049,932.44 7,940,702,492.15-75.03%拆入資金 1,780,000,000.00 500,000,000.00 256.00%交易性金融負債 18,320,587.67 8,788,835.62 108.45%衍生金融負債 626,188,292.64 277,751,302.22 125.45%賣出回購金融資產款 19,476,948,614.85 23,632,211,367.54-17.58%代理買賣證券款 23,621,745,353.51 20

53、,004,010,686.68 18.09%應付職工薪酬 1,301,783,504.30 1,064,837,563.11 22.25%應交稅費 402,712,216.70 929,567,258.58-56.68%應付款項 335,072,101.01 370,953,668.51-9.67%合同負債 34,882,644.95 43,035,191.18-18.94%應付債券 24,575,124,881.69 18,630,637,342.53 31.91%租賃負債 232,246,647.36 83,206,470.14 179.12%遞延所得稅負債 55,071,572.69 6

54、5,017,683.83-15.30%其他負債 2,694,869,283.15 2,775,408,903.90-2.90%實收資本(或股本)3,878,168,795.00 3,878,168,795.00 0.00%其他權益工具 683,784,694.38 不適用 資本公積 9,873,868,387.86 9,873,868,387.86 0.00%盈余公積 950,861,523.09 867,313,755.16 9.63%一般風險準備 2,382,486,999.93 2,215,391,464.07 7.54%未分配利潤 5,107,455,066.12 4,522,620,

55、690.62 12.93%項目 2022 年半年度 2021 年半年度 增減幅度 營業總收入 2,180,197,241.12 2,513,710,697.49-13.27%利息凈收入 259,259,139.72 184,514,407.71 40.51%手續費及傭金凈收入 1,271,986,466.64 1,571,036,160.22-19.04%投資收益 625,400,253.12 404,614,492.62 54.57%其他收益 21,622,301.31 9,720,137.45 122.45%公允價值變動收益-4,825,941.10 337,086,064.90-101.

56、43%匯兌收益 1,975,497.53-388,668.80 不適用 其他業務收入 4,755,525.36 7,128,103.39-33.28%資產處置收益 23,998.54 不適用 營業總支出 1,158,545,053.50 1,523,134,901.15-23.94%稅金及附加 16,513,003.67 19,320,839.92-14.53%業務及管理費 1,138,578,230.27 1,507,041,666.71-24.45%信用減值損失 3,039,289.75-3,425,510.31 不適用 其他業務成本 414,529.81 197,904.83 109.4

57、6%營業利潤 1,021,652,187.62 990,575,796.34 3.14%營業外收入 136,461.16 25,817.58 428.56%營業外支出 3,580,831.76 923,676.25 287.67%利潤總額 1,018,207,817.02 989,677,937.67 2.88%所得稅費用 182,730,137.73 247,509,932.19-26.17%凈利潤 835,477,679.29 742,168,005.48 12.57%綜合收益總額 835,477,679.29 742,168,005.48 12.57%2022 年半年度報告 18/205

58、 第三節第三節 管理層討論與分析管理層討論與分析 一、一、報告期內公司所屬行業及主營業務情況說明報告期內公司所屬行業及主營業務情況說明 （一）報告期內公司所屬行業的情況說明（一）報告期內公司所屬行業的情況說明 2022年上半年，美元加息影響了全球資本流動，俄烏戰爭影響了全球商品流通，全球金融市場大幅波動；新一輪疫情下，國內經濟活動放緩，部分地區受困，穩經濟大盤成為主題，不確定性疊加外圍的動蕩性，給各行各業帶來超預期挑戰。面對突發困難和挑戰，我國經濟頂住超預期因素的不利影響，仍然保持正增長，進一步驗證了中國經濟的強大韌性。上半年，一級市場發行節奏放緩，二級市場交易活躍度有所提升。從股權市場看，A

59、股市場股權融資規模7,377.62億元，同比下降6.68%；171家企業實現IPO上市，同比下降33.98%，合計募資3,119.22億元，同比增長45.78%。從債券市場看，上半年各類債券發行規模31.51萬億元，同比增長6.58%。利率債發行總額11.58萬億元，信用債發行總額9.10萬億元。上半年利率債短端收益率震蕩下行，中長端收益率在短暫探底后呈現區間震蕩走勢，收益期限利差整體走擴；信用債短端收益率下行幅度較大，中長端低等級收益率下行、中高等級小幅震蕩，信用利差、等級利差收窄，期限利差走擴。上半年債券市場信用風險暴露有所減少，信用債實質違約債券數量48只，違約涉及債券規?？傆嫾s294.

60、57億元，違約規模較去年同期降幅明顯。從股指行情來看，A股市場先抑后揚，震蕩調整。其中上證指數下跌6.63%，深證成指下跌13.20%，創業板指下跌15.41%，科創50下跌20.92%。兩市累計成交額達到114.20萬億元，同比增長6.47%；日均成交額9,760.27億元，同比增長7.38%。北向資金凈流入額717.99億元，其中滬股通凈流入862.06億元，深股通凈流出144.08億元。2022年以來，資本市場作為鏈接“雙循環”的重要支點，國家對資本市場的重視程度不斷提升，穩經濟、穩資本市場的政策陸續推出。3月，國務院金融穩定發展委員會召開專題會議，研究當前經濟形勢和資本市場問題，釋放強

61、烈的穩市場信號。4月，中央政治局召開會議，保持宏觀經濟和資本市場穩定；國務院發布關于加快建設全國統一大市場的意見，要求加快發展統一的資本市場，提升金融服務實體經濟能力；證監會發布關于加快推進公募基金行業高質量發展的意見，加快構建公募基金行業新發展格局；6月，個人養老金投資公募基金制度落地，ETF納入內地與香港股票市場交易互聯互通，推動資本市場長期健康發展。證券行業在深刻的市場變革中著力構建新的生態模式，“綜合化、數字化、市場化、專業化”的發展趨勢不斷強化。當前行業頭部集中效應顯著，機構整合趨勢不斷加強，行業分化趨勢愈加明顯。后疫情時代，金融科技的重要性提升到前所未有的高度，是行業轉型升級的巨大

62、引擎，只有加快推進數字化改革，才能更好的服務實體經濟與管理居民財富，與時代共成長。（二）報告期內公司從事的主要業務（二）報告期內公司從事的主要業務 公司從事的主要業務為證券經紀業務、投資銀行業務、證券自營業務、信用業務、財富管理業務、資產管理業務、期貨業務、私募基金管理及投資業務、證券研究業務、另類投資業務、資2022 年半年度報告 19/205 產托管業務。1、經紀業務：主要從事證券代理買賣業務，即證券公司接受客戶委托代客戶買賣有價證券，還包括代理還本付息、分紅派息、證券代保管、鑒證以及代理登記開戶等服務。2、投資銀行業務：主要從事證券承銷與保薦業務、財務顧問業務及場外市場業務。3、證券自營

63、業務：主要從事權益投資、固定收益投資和金融衍生品投資。4、信用業務：主要從事融資融券、股票質押式回購和約定式購回業務。5、財富管理業務：主要從事基金服務、代銷金融產品等業務。6、資產管理業務：主要從事集合資產管理、單一資產管理、專項資產管理和公開募集證券投資基金管理等業務。7、期貨業務：主要從事期貨經紀、期貨投資咨詢和資產管理服務。8、私募基金管理及投資業務：主要從事私募股權基金業務。9、證券研究業務：公司研究所開展發布證券研究報告業務。10、另類投資業務：主要開展另類投資業務，業務范圍包括證券公司證券自營投資品種清單所列品種以外的金融產品、股權等。11、資產托管業務：主要從事證券投資基金托管

64、業務，即認真履行基金托管人職責，采取有效措施，確?；鹳Y產的完整性和獨立性，切實維護基金份額持有人的合法權益。詳見本報告第三節 管理層討論與分析之“三、經營情況討論與分析”。二、二、報告期內核心競爭力分析報告期內核心競爭力分析 適用 不適用 報告期內，公司持續推進“二次創業”，強化戰略引領，加快改革創新，堅持疫情防控和經營發展兩手抓，經營業績穩健，邁向第一梯隊的基礎不斷夯實。（一）扎實的業務布局 公司以服務實體經濟與管理居民財富為核心，依托全牌照經營的優勢，積極構建全方位綜合化金融服務能力，加快傳統經紀業務向財富管理轉型，大力布局投資銀行、賣方研究，強化資產管理、期貨等業務發展，加快上海自營分

65、公司建設，綜合能力進一步提高，核心競爭力進一步彰顯。經紀業務轉型凸顯成效，財富管理發展穩健。財富管理業務堅持以客戶為中心，聚焦產品與客戶兩個核心主題，加快推進“從規?；骄坊D型、產品銷售模式向資產配置模式轉型、從通道服務到品牌經營轉型”三個轉型。報告期內，財富管理業務克服市場波動和新冠肺炎疫情的影響，金融產品保有量同比實現增長。投行業務堅持股、債雙輪驅動。以“深耕浙江，服務浙商”為第一要務，以“鳳凰行動2.0”為契機，堅定不移通過持續深耕浙江、聚焦產業謀求更大發展，繼續保持省內券商投行業務的優勢地位，穩步挺進第一梯隊。報告期內，完成股、債項目77單，承銷規模超350億元。投資板塊穩步建設，

66、投資能力持續提升。上海證券自營分公司不斷推進一體化建設，完善多2022 年半年度報告 20/205 資產、多策略、多業務的運作體系，實施“投資為核心，客需為補充”的投資模式，優化持倉結構，防范風險，提升交易能力。浙商投資積極履行戰略跟投職能，同時圍繞重點產業鏈，聚焦“專精特新”企業，加大股權直投項目的儲備與落地。浙商資本堅持價值投資理念，注重投研結合，引導社會資金持續加強科技型創新型產業布局。資產管理業務充分挖掘市場機會，強化主動管理能力。深入推進“擁抱大行+發力互金渠道+全面深耕省內農商城商銀行系統+深度融入母公司”戰略，樹品牌、強服務、做規模。報告期內，在市場波動較大的情況下，資管公司著力

67、穩存量，拓增量，加強渠道和服務能力建設，憑借長期的基金研究能力積淀和穩健的產品業績，榮獲“2022中國基金業金麒麟獎-最具成長潛力基金公司”獎項，進一步提升了在行業中的影響力。一流研究所建設戰略穩步推進。研究所按照戰略發展既定目標，加快專業研究隊伍建設，強化重點行業領域研究覆蓋，不斷提高研究質量，成為業內成長較快、具有一定影響力的證券研究所。報告期內，研究所傭金收入較去年同期快速增長，市場影響力顯著提升。期貨業務保持健康發展。期貨公司以研究為核心，以數智化為載體，致力于打造研究型衍生品綜合服務商。報告期內，整體創新能力不斷提升，相關指標不斷向好，四類客戶群體權益占比日趨合理，風險管理業務有序發

68、展，“保險+期貨”業務模式在新品種上進一步擴展，境外創新業務取得突破。（二）務實的合規風控體系 公司始終堅持以構建適應創新發展要求的現代風險管理體系為目標，著力于全面風險管理體系動態優化，不斷梳理和完善全面風險管理制度，深化各類風險管控措施，持續加大對風險管理專業人員團隊建設，加速推進風控數字化建設，不斷優化風控指標體系。公司高度重視外部風險形勢變化的風險應對，重要業務條線及子公司加強對各自業務風險形勢分析和研判，積極推動重點業務領域加強風險防控工作。持續做好各項業務風險監測、評估與排查工作。擬定年度全面風險管理重點工作計劃，細化風控工作內容。持續落實對母公司及子公司風險管控工作，督導各子公司

69、做好重要業務制度的修訂及建設工作，確保公司的總體風險可控、可測、可承受。公司高度重視經營管理及執業行為的規范性，全面落實行業相關的法律法規、部門規章、自律準則。公司不斷加強監管溝通，及時分析行業違規案例，加強合規宣導，著力培養全員合規的文化理念。公司不斷完善合規內控制度體系，持續優化合規管理隊伍，加大信息技術投入，建立全面覆蓋公司各項業務及重要環節的合規管理體系。公司嚴格實施合規監測、合規檢查、合規考核，推動各項合規管理要求有效執行。公司強化重點領域的合規風險防控，加強工作人員廉潔從業、規范執業、投資者適當性、反洗錢、客戶交易行為，以及投資銀行、證券自營、證券研究、財富管理等重點業務的合規管理

70、。公司構建母子公司協同的合規管理工作機制，通過合規協助、合規檢查等方式，提高各子公司的合規管理能力。（三）顯著的區位優勢 浙江省是全國經濟最為發達、富裕的省份之一，民間資本活躍，是全國優質中小企業和高凈2022 年半年度報告 21/205 值人群聚集地之一，為公司開展投融資業務提供了良好的發展平臺。2021年，浙江省政府在鞏固深化原有“鳳凰行動”計劃成果上，制定了促進經濟高質量發展的“鳳凰行動”計劃（20212025年），力爭到2025年末，全省境內外上市公司達到1,000家。2022年上半年，浙江共有境內上市公司621家，數量居全國第2位；新增上市企業20家，排名全國第三。長三角地區是中國第

71、一大經濟區，是黨中央確立的定位于面向全球、輻射亞太、引領全國的世界級城市群。公司總部地處長三角地區，在區域經濟發展和國際經濟金融交流的背景下，擁有優越的區域優勢。公司系浙江省首家省級國有控股的A股上市金融企業，先發優勢明顯，專業特色突出，發展經歷優異，在鳳凰行動及一系列省委省政府的戰略部署中擔當重要使命。在深耕浙江戰略指引下，公司依托在長三角地區厚植多年的資源稟賦，不斷提升綜合金融服務能力，夯實核心競爭力。未來，公司將進一步深耕長三角地區，發揮區位優勢，提升專業能力，塑造浙商品牌，不斷提升市場競爭力和影響力。（四）堅定的戰略引領 經過十五年發展和積累，公司業務規模顯著提升，管理資產大幅增加，業

72、務板塊更加齊全，行業排名穩健前進，逐漸成長為在全國具有一定影響力和競爭力的上市券商。上市以來，公司提出了“啟動二次創業，再創十年輝煌”的戰略要求，進一步深化改革、精準突破，激發公司經營活力，實現業務重點突破，致力于成為“深耕浙江、服務浙商、覆蓋全國、走向世界”的特色證券金融服務商。2022年初，公司提出要搶抓機遇、爭優創先，以實際行動助推經濟高質量發展。通過明確“在服務經濟中成長、在市場對標中進步、在協同作戰中發展、在重點聚焦中突破”的四大發展理念，理順“整體大于局部、未來引領現在、結果需要過程、組織高于個人、有為才能有位”的五項價值關系，重點圍繞“服務實體經濟、管理居民財富、防范金融風險、全

73、面深化改革”四條主線進行戰略布局，聚焦全面對標、全面轉型、全面改革，推動公司實現高質量、跨越式發展。三、三、經營情況的討論與分析經營情況的討論與分析 2022 年上半年，新冠疫情、俄烏沖突加速了百年未有之大變局的演進，全球經濟不確定性增加，資本市場動蕩加劇。A 股市場先抑后揚，上證指數、深證成指、創業板指分別下跌 6.63%、13.20%、15.41%。兩市全年總成交額 114.20 萬億元，日均成交額 9,760.27 億元，同比增長 6.47%、7.38%。證券發行市場發行節奏放緩但規模擴大，上半年共有 171 家企業實現 IPO 上市，同比下降 33.98%，融資規模 3,119.22

74、億元，同比增長 45.78%；共發行各類債券 31.51 萬億元，同比增長6.58%。今年以來，受經濟金融大環境影響，資本市場大幅波動，證券行業迎來近 3 年最大經營壓力。在超預期壓力環境下，公司堅持戰略引領、保持戰略定力、制定詳細應對策略，迎風而立，整體表現優于市場。（一）經紀業務（一）經紀業務 2022 年半年度報告 22/205 1 1、市場環境、市場環境 證券經紀業務與證券市場交易活躍度密切相關。報告期內，市場交易有所回暖，股票日均成交額增長明顯。然而隨著互聯網拓客渠道的不斷發展以及各券商對于客戶的爭奪加劇，交易傭金費率持續下降，給經紀業務造成較大壓力。因此各券商提出經紀業務向財富管理

75、轉型以優化收入結構，并通過提升客戶服務質量增加客戶粘性，打造核心競爭力。2 2、經營情況及業績、經營情況及業績 根據中國證券業協會公布的行業數據，2022 年上半年公司經紀業務中代理買賣證券業務凈收入市場份額為 1.19%，較去年同期增長 2.38%。未來面對競爭激烈的行業形勢，公司將充分發揮產品銷售渠道及區位優勢，積極引入交易型高凈值客戶與機構客戶，擴寬線上與線下渠道，加強客戶服務覆蓋，力爭經紀業務市場占有率穩中有升。此外隨著證券公司對金融科技運用的持續深入，公司在經紀業務上不斷加大科技投入與系統建設力度，2022 年持續完善業務集中運營模式，提升了業務運營的質量與效率，降低了人力成本，并不

76、斷推動分支機構向營銷服務中心轉變，提高分支機構生產力。報告期內，公司經紀業務交易情況如下表所示：單位：億元、%證券種類證券種類 2022022 2 年上半年年上半年 2022021 1 年上半年年上半年 交易額交易額 市場份額市場份額 交易額交易額 市場份額市場份額 A 股 22,914.86 1.00 20,827.66 0.97 B 股 2.49 0.37 3.23 0.51 基金 722.17 0.22 838.10 0.33 國債 4.88 0.06 3.69 0.07 企業債 6.97 0.01 10.91 0.02 其他債券 28,957.83 0.75 17,035.96 0.5

77、5（二）信用業務（二）信用業務 1、市場環境、市場環境 2022 年上半年 A 股市場整體呈現下行走勢，期末有所回調。全市場融資融券規?；九c市場行情保持一致，上半年全市場融資融券余額由 18,321.91 億元下探至 15,120.42 億元后，回調至16,033.31 億元（數據來源：萬得資訊），報告期內市場規模下降 12.49%。根據中國證券金融公司網站公示數據顯示，期末全市場融資融券客戶平均維持擔保比例為 284.25%。2 2、經營情況及業績、經營情況及業績 報告期內，公司持續優化業務辦理流程，提升客戶業務辦理和交易體驗，防范融資融券業務風險。截至上半年末，公司融資融券余額為 177

78、.70 億元，較 2021 年末減少 13.15 億元，下降幅度為 6.89%。公司融資融券業務市場份額提升至 1.077%。期末有負債融資融券客戶平均維持擔保比例 277.16%，融資融券業務整體風險可控。2022 年半年度報告 23/205 截至上半年末，公司股票質押業務規模從 29.04 億元小幅增長至 33.05 億元。其中以本公司作為融出方股票質押結存規模 31.90 億元，平均履約保障比例為 338.77%；以集合資產管理計劃或定向資產管理客戶作為融出方的股票質押結存規模為 1.15 億元。報告期內，公司融資融券等信用交易業務情況如下表所示：項目項目 2022 年上半年年上半年 2

79、021 年上半年年上半年 信用賬戶（戶）50,376 47,298 證券經紀資金賬戶（戶）1,347,183 1,443,065 信用賬戶占比 3.74%3.28%融資余額（萬元）1,763,466.75 1,630,360.90 融券余額（市值）（萬元）13,566.28 2,538.99 合計（萬元）：合計（萬元）：1,777,033.03 1,632,899.89 平均每戶融資融券余額（萬元）35.28 34.52 期末維持擔保比例 277.16%286.84%注：1、融資余額不包括融出資金利息；2、報告期內公司休眠了部分證券經紀資金賬戶。（三）財富管理（三）財富管理 1 1、市場環境、

80、市場環境 隨著我國經濟邁入高質量發展的新階段、生產要素效率不斷提高、居民人均可支配收入持續增加、資本市場深化改革不斷推進、居民理財需求的層次性和差異化日益凸顯，我國財富管理市場規模超越美國躍居全球榜首，國內財富管理行業前景廣闊。新冠肺炎疫情導致的復雜經濟環境下，銀行理財全面凈值化、公募基金投顧業務試點擴圍成為金融機構財富管理業務轉型升級的重要契機。2 2、經營情況及業績、經營情況及業績 2022 年上半年受市場行情和新冠肺炎疫情的影響，金融產品銷售難度加大，產品銷量較去年同期有所下降。上半年新增各類金融產品銷量 162 億元，同比下降 30.8%；6 月底金融產品保有量達到 443 億元，同比

81、增長 5.7%。公司及時轉變財富管理業務思路，從產品銷售模式向資產配置模式轉型。一方面加強固收類產品的配置，發揮固收產品財富管理業務蓄水池的作用。打好權益類產品、固收類產品組合拳，持續開展資產配置工作。另一方面，面對權益類產品較大的服務壓力，進一步做好售后服務工作，以客戶為中心，聚焦營銷服務體系的轉型升級。報告期內，公司財富管理業務情況如下表所示：項目項目 2022 年上半年年上半年 2021 年上半年年上半年 同比同比 金融產品銷量（億元）162 234-30.8%金融產品保有量（億元）443 419 5.7%注：金融產品銷量、金融產品保有量均不包含現金類理財產品。（四）投資銀行業務（四）投

82、資銀行業務 2022 年半年度報告 24/205 1 1、市場環境、市場環境 2022 年上半年，IPO 審核、發行節奏繼續保持較快速度，過會率維持在較高水平。上半年共計有 257 家企業上會審核，其中 228 家順利過會，通過率達 88%。上半年 A 股一級市場共計有 171家企業上市，融資總規模 3,119.22 億元，相較 2021 年同期的 259 家和 2,139.63 億元，家數減少34%，規模增長 46%；再融資市場發行家數和融資規模較 2021 年減少 36.42%和 28.04%。2022 年上半年，債券一級市場融資額較 2021 年同期保持基本穩定，上半年共計發行信用債9,

83、277 只，融資金額 91,130.61 億元，相較 2021 年同期的 9,870 只和 93,898.66 億元，分別減少6.01%和 2.95%；其中公司債、企業債發行 2,026 只，融資規模 17,378.82 億元，相比 2021 年同期的 2,145 只和 18,704.80 億元分別減少 5.55%和 7.09%。（數據來源：wind）2 2、經營情況及業績、經營情況及業績 報告期內，投資銀行業務深入貫徹落實公司“進軍全國券商第一梯隊”戰略部署，明確發展方向，緊抓歷史機遇，以貫徹落實浙江省“鳳凰行動”計劃為契機，強化投資銀行人才隊伍建設，深入挖掘業務機會，全力做大業務規模，20

84、22 年上半年度完成股權、債券主承銷項目共 77 單，融資總規模達到 356.27 億元，實現投行收入 2.63 億元。股權方面，完成 3 單股權主承銷項目（均為再融資項目），合計融資規模達 34.37 億元。債券方面，完成 74 單債券的主承銷發行，承銷金額 321.90 億元，其中公司債 67 單，承銷金額 286.09億元。WIND 數據顯示，2022 年上半年公司債承銷單數位居行業第 16 位，規模位居行業第 14 位；浙江省內，公司債承銷金額及單數位列第 2。報告期內，公司股票承銷與保薦業務開展情況如下：項目項目 承擔角色承擔角色 承銷次數（次）承銷次數（次）承銷金額（萬元）承銷金額

85、（萬元）2022 年上半年年上半年 2021 年上半年年上半年 2022 年上半年年上半年 2021 年上半年年上半年 IPO 主承銷-5-198,536.12 副主承銷及分銷 1 1 500.00 72,181.80 增發 主承銷 1 1 37,474.99 90,040.00 副主承銷及分銷-可轉債 主承銷 2 1 306,200.00 300,000.00 副主承銷及分銷 1-合計合計 5 8 344,174.99 660,757.92 報告期內，公司債券承銷業務開展情況如下：項目項目 承擔角色承擔角色 承銷次數（次）承銷次數（次）承銷金額（萬元）承銷金額（萬元）2022 年上半年年上半

86、年 2021 年上半年年上半年 2022 年上半年年上半年 2021 年上半年年上半年 債券 主承銷 74 94 3,218,978.33 6,449,323.33 2022 年半年度報告 25/205 發行 分銷 615 76 2,300,710.00 585,829.00 合計合計 689 170 5,519,688.33 7,035,152.33（五）資產管理業務（五）資產管理業務 1 1、市場環境、市場環境 2022 年上半年資本市場改革持續深化，盡管行情震蕩調整，我國市場尤其是 A 股展現出較強韌性和抗風險能力，主要指數逐步走出獨立行情。上半年經歷深 V 型走勢，上證綜指、滬深 30

87、0、創業板指分別下跌 6.63%、9.22%、15.41%。盡管在當前疫情、戰爭和地緣政治紛爭下，內外部環境更趨復雜嚴峻，我國經濟穩中向好、長期向好的發展態勢沒有改變，資本市場正在發生更加積極的結構性變化，市場平穩健康發展具備堅實基礎。下半年隨著“穩字當頭、穩中求進”的經濟發展步調不斷深化和資本市場改革開放有序推進，中長期資金入場將進一步加速，公募基金行業的專業價值認可度不斷提升，或將迎來較好的流動性支撐。但隨著資管行業的全面凈值化轉型，以及公募牌照逐漸向不同類型機構放開，公募基金管理人類型不斷多元化，投研架構和能力的決定性作用日益彰顯，賽道競爭也將愈發激烈。2 2、經營情況及業績、經營情況及

88、業績 公司通過全資子公司浙商資管開展資產管理業務。報告期內，浙商資管持續優化投研隊伍、產品布局、業務規劃，充分挖掘市場機會，強化主動管理能力。截至 2022 年 6 月 30 日，存量資產管理規模 1,047.14 億元，較去年同期下降 19.82%，主要原因為資管新規整改的規模壓縮。主動管理規模 909.42 億元，占總規模的 86.85%，同比提升約 16.57%。上半年，榮獲上海證券交易所頒布的“2021 年度優秀基礎設施公募 REITs 參與人”獎項，以及新浪財經頒布的“2022 中國基金業“金麒麟”獎-最具成長潛力基金公司”獎項，進一步提升了在行業中的影響力。上半年新發產品 2 支，

89、首發規模約 7.55 億元，持續營銷產品 116 支，持續營銷規模 288.6億元。2022 年上半年浙商資管實現收入 2.19 億元，同比增長 11.13%；凈利潤 4,171.27 萬元，較去年同期翻一番。以投研建設為核心，提升產品業績為首要任務，浙商資管上半年產品表現隨市場回暖而持續改善，超四成產品排名位列行業前 30%，公募產品中鳳凰 50ETF 及其聯接基金、匯金安享 66 個月定開債收益率排名行業前 20%，匯金月享 30 天滾動持有中短債收益率躋身行業前5%。報告期內，公司主動管理業務情況如下表所示：單位：萬元 項目項目 2022 年上半年年上半年 2021 年上半年年上半年 平

90、均受托管理資金 8,978,303.85 8,496,825.13 受托資金總體損益 275,885.76 146,678.26 平均受托資產管理收益率 3.07%1.73%報告期末，公司境內資產管理業務經營凈值規模情況如下：2022 年半年度報告 26/205 單位：萬元 項目項目 2022 年年 6 月月 30 日日 2021 年年 6 月月 30 日日 單一資產管理業務 3,291,426.50 4,944,231.96 集合資產管理業務 3,948,620.93 5,491,743.73 專項資產管理業務 854,594.75 776,086.05 公募資產管理業務 2,376,786

91、.38 1,848,195.30 合計合計 10,471,428.55 13,060,257.04 （六）投資業務（六）投資業務 1 1、市場環境、市場環境 2022 年上半年，由于美國國債收益率大幅度上升、地區沖突造成大宗商品價格上升以及國內部分地區疫情加劇等因素的影響，國內股票市場劇烈波動。2022 年上半年上證指數累計下跌6.63%，深證成指和創業板指分別下跌 13.20%和 15.41%。債券市場方面，2022 年中債券較年初震蕩微跌，隨著股票市場出現大幅調整，轉債市場也跟隨調整。在去杠桿的大背景下，市場違約率逐年上升，信用風險加大。2 2、經營情況及業績、經營情況及業績 公司通過上海

92、證券自營分公司及浙商投資、浙商資本兩家子公司開展投資業務。2022 年上半年上海證券自營分公司進行多資產多策略投資，實施投資為核心，客需為補充的投資模式，優化持倉結構，防范風險，提升交易能力，2022 年 1-6 月上海證券自營分公司債券交易總規模約 7,900億元。權益自營業務在總體規模加大的情況下，通過更靈活的倉位和結構調整優化資產配置，降低投資風險。浙商投資在前期科創板跟投業務的基礎上，開始在政策允許的范圍內開展股權直投業務。2022 年上半年，浙商資本順利完成 1 個投資項目退出。浙商轉型升級母基金持續加強科技型創新型產業布局，截至 2022 年上半年，直接或間接投資了 450 多家科

93、技型創新型企業，投資范圍涵蓋醫藥健康、人工智能、光電芯片、航空航天、先進制造等行業，企業業績穩健增長，投資組合持續增值。（七）期貨業務（七）期貨業務 1 1、市場環境、市場環境 2022 年上半年，俄烏沖突影響，美聯儲加息步伐加快，國內疫情反復等因素加劇了大宗商品的波動。包括實體企業在內的各類市場參與者利用期貨及衍生品市場進行風險管理、資產配置的需求顯著增加，我國期貨市場客戶權益保持高位運行。2 月以來，俄烏沖突爆發，國際油價突破120 美元/桶，創十余年新高，也帶動整個大宗商品價格的上漲。6 月份，隨著美聯儲加息步伐的加快，大宗商品市場出現了一輪暴跌行情。三大油脂出現暴跌帶動農產品板塊走弱，

94、黑色板塊隨著國家對于鐵礦石和煤炭的調控力也出現了大幅的調整，商品市場開始交易進入衰退周期。2022 年上半年，我國期貨市場保證金規模、成交量、成交額保持穩定態勢。截止 2022 年 52022 年半年度報告 27/205 月底，國內期貨市場沉淀資金已經達到 1.4 萬億元，同比增幅 34.75%，波動率不斷上升的大宗商品，吸引產業鏈相關企業進入期貨市場進行價格風險管理。2022 年 4 月份，廣期所官網正式上線，首次完整披露將要研發上市的 16 個新期貨品種。同月，期貨和衍生品法獲得全國人大通過，為期貨市場以及衍生品市場的健康發展提供了堅實的法制保障，期貨市場規模預計將繼續保持快速增長。2 2

95、、經營情況及業績、經營情況及業績 公司通過控股子公司浙商期貨開展期貨業務。報告期內，浙商期貨運營平穩，以打造研究型衍生品綜合服務商為核心目標，依托傳統期貨經紀業務，結合風險管理子公司的基差貿易、場外衍生品業務和做市商業務，境外金融子公司期貨及證券經紀業務，公司整體創新能力不斷提升，相關指標不斷向好，截至 2022 年 6 月 30 日，期末客戶權益 195.48 億元，同比增長 15.58%。2022年上半年資產管理業務存續管理規模 30.46 億元，同比增長 30.67%。2022 年上半年，風險管理子公司浙期實業完成基差貿易額 49.57 億元，同比增長 21.35%；完成場外業務名義本金

96、 200.87 億元，同比增長 10%，實現穩定增長。在服務實體經濟方面，截至 2022 年 6 月 30 日，在做“保險+期貨”項目 65 個，承?，F貨 6.96 萬噸，覆蓋面積達 5.85 萬畝，保障金額達 3.76 億元；完成企業風險管理計劃 5 個，服務各產業龍頭企業 4 家，成交名義本金 3.28 億元，項目形成多個優秀案例，獲得交易所和產業客戶高度認可。2022 年上半年境外子公司浙商國際金融控股有限公司期末客戶權益 4.67 億港元，同比增長 103.52%，客戶持有證券市值 15.3 億港元，同比增長 378.46%；期貨成交量 22.03 萬手，證券成交金額 22.20 億港

97、元；證券保證金融資業務規模在風險可控的情況下，快速增長，成為公司新的營收和利潤的增長點。報告期內，浙商期貨業務指標情況如下：項目項目 2022 年上半年年上半年 2021 年上半年年上半年 成交金額（億元）58,831.14 68,781.56 成交金額市場占有率 1.14%1.20%公司平均傭金率水平 0.039 0.032 日均客戶權益（億元）195.71 152.01（八）研究業務（八）研究業務 公司堅持打造業內一流白金研究所，在為機構客戶提供專業前瞻研究服務的同時加強內部協同，2022 年上半年，研究業務開展取得顯著成效。研究所圍繞“六大+三新”，即大資產、大金融、大消費、大健康、大制

98、造、大周期以及新科技、新能源、新材料九個領域打造研究布局，緊密結合“深耕浙江、擁抱銀行、扎根產業”三大戰略，加快專業研究隊伍建設，呈現出專業化、品牌化、多元化的良好態勢。目前研究所已覆蓋包括宏觀、策略、金工、固收等在內的 32 個行業/領域，持續完善專業人才隊伍和人員培養體系，總人數已超過 250 人。截至 2022 年 6 月 30 日，深度研究并累計覆蓋上市公司 689 家，報告期內完成各類研究報告 2,089 篇，同比增長 26%。2022 年半年度報告 28/205 報告期內，研究傭金收入保持良好發展態勢，較去年同期增長 34%。2022 年上半年，公司為各類客戶提供路演、調研等研究服

99、務達 15,000 余次，共舉辦各類電話會議 1,100 余次；服務對象方面，研究所公募客戶（含保險）存量達 122 家，私募客戶存量增至 87 家，在公募保險機構的研究排名繼續穩步提升。此外，上半年進一步加強了對銀行理財子公司等增量客戶的服務力度，與銀行戰略合作關系更加緊密。浙商研究所堅持扎根產業，上半年與中國新能源汽車領域最高級別智庫中國電動汽車百人會達成戰略合作，并獨家承辦了新能源智能汽車投資與創新論壇；配合疫情防控，舉辦線上“浙商紅”2022 春季機構重倉上市公司交流會，圍繞“三低”板塊（低估值、低股價、低持倉），持續挖掘“雙長”機會（穩增長、新成長）；錨定確定性，舉辦“浙商紅”202

100、2 中期策略盛典，全景覆蓋七大系列，共同把脈穩增長；并于七月中旬在成都成功舉辦了 2022 中期資本市場峰會，為上市公司、專業機構投資者及業內資深專家搭建了深度互動交流平臺，推動資金端與資產端有效對接，影響力持續增強。報告期內，公司形成的研究成果如下表所示：項目項目 20222022 年年 1 1-6 6 月報告數量月報告數量 20212021 年年 1 1-6 6 月報告數月報告數量量 市場 116 115 宏觀策略 220 212 債券 57 55 公司報告 1,099 741 行業報告 581 439 金融工程 12 100 其他 4 0 合計合計 2 2,089,089 1 1,662

101、,662 報告期內公司經營情況的重大變化，以及報告期內發生的對公司經營情況有重大影響和預計未來報告期內公司經營情況的重大變化，以及報告期內發生的對公司經營情況有重大影響和預計未來會有重大影響的事項會有重大影響的事項 適用 不適用 四、四、報告期內主要經營情況報告期內主要經營情況 (一一)主營業務分析主營業務分析 1 1 財務報財務報表表相關科目變動分析表相關科目變動分析表 單位：元 幣種：人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%）營業收入 7,463,488,968.39 7,128,532,032.90 4.7 營業成本 6,507,380,620.85 5,984,942,362.9

102、8 8.73 經營活動產生的現金流量凈額 4,427,895,440.60 1,335,580,905.25 231.53 投資活動產生的現金流量凈額-42,339,116.46-101,075,632.56 不適用 籌資活動產生的現金流量凈額 2,032,832,709.53 3,313,848,154.83-38.66 營業收入變動原因說明：變動比例較小。利息凈收入較上年同期增長了 40.39%，手續費及傭金凈2022 年半年度報告 29/205 收入較上年同期下降 10.65%，投資收益較上年同期下降 31.31%。營業成本變動原因說明：變動比例較小。業務及管理費較上年同期下降 20.3

103、5%，其他業務成本較上年同期增長 21.99%。經營活動產生的現金流量凈額變動原因說明：主要系本期為交易目的而持有的金融資產減少所致。投資活動產生的現金流量凈額變動原因說明：主要系本期購建固定資產、無形資產減少所致?；I資活動產生的現金流量凈額變動原因說明：主要系上期非公開發行 A 股，導致本期吸收投資收到的現金同比減少所致。2 2 本期本期公司公司業務類型、業務類型、利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明 適用 不適用 項目 2022 年半年度 2021 年半年度 增減幅度 說明 利息凈收入 385,093,121.55 274,299,255.76

104、40.39%平均融出資金規模增加，帶來利息收入增加 手續費及傭金凈收入 1,701,548,311.37 1,904,261,004.12-10.65%投資銀行業務收入減少 投資收益 443,904,918.40 646,286,887.97-31.31%自營投資業務實現投資收益減少 其他收益 35,006,497.72 17,729,001.44 97.45%與公司日?；顒佑嘘P的政府補助收益增加 公允價值變動收益-66,536,771.45 174,184,782.61-138.20%主要系交易性金融資產、負債、衍生金融工具市場價格下跌 匯兌收益 2,105,279.33-371,428.3

105、8 不適用 匯率變動 其他業務收入 4,962,342,922.84 4,112,160,071.30 20.67%期貨公司現貨銷售收入增加 資產處置收益 24,688.63-17,541.92 不適用 資產處置金額較小 業務及管理費 1,507,151,197.27 1,892,233,249.56-20.35%本期與業績相掛鉤的績效工資減少 信用減值損失 3,860,848.65-4,419,383.26 不適用 計提買入返售金融資產減值損失增加 其他資產減值損失 -4,672,812.46 不適用 期貨公司存貨本期未發生跌價 其他業務成本 4,977,691,676.73 4,080,3

106、48,548.91 21.99%期貨公司現貨銷售成本增加 營業外收入 1,357,165.78 29,352,435.55-95.38%期貨市場違約金減少 營業外支出 3,818,381.11 923,676.72 313.39%對外捐贈增加 所得稅費用 218,474,463.92 293,793,194.17-25.64%因利潤減少，相應的所得稅費減少 (二二)非主營業務導致利潤重大變化的說明非主營業務導致利潤重大變化的說明 適用 不適用 (三三)資產、負債情況分析資產、負債情況分析 適用 不適用 2022 年半年度報告 30/205 1.1.資產資產及及負債負債狀狀況況 單位：元 項目名

107、稱 本期期末數 本期期末數占總資產的比例（%）上年期末數 上年期末數占總資產的比例（%）本期期末金額較上年期末變動比例（%）情況說明 貨幣資金 40,812,520,787.53 32.26 34,266,522,110.25 27.36 19.10 自有資金增加 結算備付金 6,489,114,512.22 5.13 5,782,067,011.43 4.62 12.23 客戶結算備付金增加 融出資金 18,018,622,503.22 14.24 19,394,129,778.40 15.48-7.09 信用業務規模減少 衍生金融資產 830,184,250.76 0.66 613,717

108、,748.53 0.49 35.27 場外期權業務規模增加 存出保證金 8,953,679,714.10 7.08 8,155,067,819.57 6.51 9.79 交易保證金增加 應收款項 295,064,308.56 0.23 319,149,822.29 0.25-7.55 應收資產管理費減少 買入返售金融資產 6,953,691,186.97 5.50 7,088,205,706.10 5.66-1.90 債券回購業務規模減少 交易性金融資產 39,694,059,242.42 31.38 45,808,589,896.79 36.57-13.35 債券規模減少 長期股權投資 13

109、4,065,824.28 0.11 127,302,061.54 0.10 5.31 聯營企業投資收益增加 固定資產 873,380,253.46 0.69 912,686,523.61 0.73-4.31 當期計提折舊 使用權資產 437,717,981.86 0.35 465,033,804.77 0.37-5.87 當期計提折舊 無形資產 200,178,492.93 0.16 222,324,551.27 0.18-9.96 當期計提攤銷 商譽 19,845,342.58 0.02 19,845,342.58 0.02-無變化 遞延所得稅資產 584,284,738.94 0.46 5

110、01,906,394.55 0.40 16.41 應付未付款增加 其他資產 2,216,114,303.42 1.75 1,574,657,867.08 1.26 40.74 存貨、預付賬款、押金保證金及權利金增加 短期借款 203,945,779.15 0.16 71,859,307.02 0.06 183.81 銀行借款增加 應付短期融資款 1,983,049,932.44 1.57 7,940,702,492.15 6.34-75.03 短期融資券減少 拆入資金 1,780,000,000.00 1.41 500,000,000.00 0.40 256.00 銀行拆入資金增加 交易性金融

111、負債 2,918,141,011.36 2.31 2,925,391,131.60 2.34-0.25/衍生金融負債 760,317,052.79 0.60 451,368,349.40 0.36 68.45 場外期權義務倉業務規模增加 賣出回購金融資產款 19,633,598,603.84 15.52 25,250,426,197.13 20.16-22.24 債券回購業務規模減少 代理買賣證券款 23,654,779,772.00 18.70 20,013,895,188.48 15.98 18.19 客戶交易結算資金增加 應付職工薪酬 1,490,768,245.15 1.18 1,19

112、0,676,986.75 0.95 25.20 職工薪酬已計提尚未發放導致 應交稅費 479,670,141.97 0.38 1,231,692,587.59 0.98-61.06 應 交 企 業 所 得稅、增值稅、代扣代繳個人所得稅減少 應付款項 344,772,101.01 0.27 372,137,411.16 0.30-7.35 應付清算款減少 合同負債 276,900,981.55 0.22 204,214,213.64 0.16 35.59 期貨公司預收貨款增加 長期借款 應付債券 24,575,124,881.69 19.43 18,630,637,342.53 14.87 31

113、.91 本期發行可轉換公司債券 租賃負債 305,610,583.58 0.24 360,216,301.05 0.29-15.16 本期支付租金 遞延所得稅負債 204,870,057.08 0.16 225,682,916.05 0.18-9.22 金融資產公允價值變動增加 其他負債 20,904,303,943.48 16.52 22,045,455,968.60 17.60-5.18 應付貨幣保證金2022 年半年度報告 31/205 減少 其他說明 無 2.2.境外資產境外資產情情況況 適用 不適用 (1)(1)資產規模資產規模 其中：境外資產 657,900,110.95（單位：元

114、 幣種：人民幣），占總資產的比例為 0.52%。(2)(2)境外資產占比較高的相關說明境外資產占比較高的相關說明 適用 不適用 其他說明 無 3.3.截至報告期末主要資產受限情截至報告期末主要資產受限情況況 適用 不適用 具體內容詳見本報告第十節財務報告之“七、75 所有權或使用權受到限制的資產”的相關內容。4.4.其他說明其他說明 適用 不適用 (四四)投資狀況分析投資狀況分析 1 1、對外股權投資總體分析對外股權投資總體分析 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初余額 本期增減變動 期末余額 聯營企業 浙江浙商創新資本管理有限公司 54,447,048.17 324,317

115、.27 54,771,365.44 浙商基金管理有限公司 28,352,628.52 7,890,732.70 36,243,361.22 浦江聚金豐安投資管理合伙企業（有限合伙）14,263,953.63-3,706,912.16 10,557,041.47 浙商中拓浙期供應鏈管理（浙江）有限公司 30,238,431.22 2,255,624.93 32,494,056.15 合 計 127,302,061.54 6,763,762.74 134,065,824.28 (1)(1)重大的股權投資重大的股權投資 適用 不適用 (2)(2)重大的非股權投資重大的非股權投資 適用 不適用 (3)

116、(3)以公允價值計量的金融資產以公允價值計量的金融資產 適用 不適用 具體內容詳見本報告第二節公司簡介和第十節之十二、公允價值的披露的相關內容。2022 年半年度報告 32/205 (五五)重大資產和股權出售重大資產和股權出售 適用 不適用 (六六)主要控股參股公司分析主要控股參股公司分析 適用 不適用 1、浙商期貨有限公司，注冊資本 13.71 億人民幣，浙商證券持有其 72.93%股權。2022 年 6月 30 日，浙商期貨總資產 2,444,615.06 萬元，凈資產 459,745.95 萬元；2022 年 1-6 月實現營業收入 535,148.08 萬元，凈利潤 11,164.27

117、 萬元。2、浙江浙商證券資產管理有限公司，注冊資本 12 億元人民幣，浙商證券持有其 100%股權。2022 年 6 月 30 日，浙商資管總資產 364,767.92 萬元，凈資產 154,769.40 萬元；2022 年 1-6 月實現營業收入 21,904.94 萬元，凈利潤 4,171.27 萬元。3、浙江浙商資本管理有限公司，注冊資本 5 億元人民幣，浙商證券持有其 100%股權。2022年 6 月 30 日，浙商資本總資產 31,062.89 萬元，凈資產 27,531.23 萬元；2022 年 1-6 月實現營業收入-56.05 萬元，凈利潤-266.81 萬元。浙商資本業績下滑

118、系所投資的私募股權基金估值在 2022年上半年波動所致。4、浙商證券投資有限公司，注冊資本 10 億元人民幣，浙商證券持有其 100%股權。截至 2022年 6 月 30 日，浙商投資總資產 31,308.51 萬元，凈資產 27,526.79 萬元；2022 年 1-6 月實現營業收入-6,714.33 萬元，凈利潤-5,147.32 萬元。浙商投資業績下滑系科創板跟投項目公允價值變動導致。5、浙商基金管理有限公司，注冊資本 3 億元人民幣，浙商證券持有其 25%股權。2022 年 6月 30 日，浙商基金總資產 33,892.49 萬元，凈資產 14,497.34 萬元；2022 年 1-

119、6 月實現營業收入13,415.11 萬元，凈利潤 2,617.51 萬元。(七七)公司控制的結構化主體情況公司控制的結構化主體情況 適用 不適用 本公司根據企業會計準則第 33 號合并財務報表，將本公司或其子公司作為管理人且可變回報重大的結構化主體納入了合并報表范圍。本公司綜合評估本公司因持有的份額而享有的回報以及作為資產管理計劃管理人的管理人報酬是否將使本公司面臨可變回報的影響重大，并據此判斷本公司是否為資產管理計劃的主要責任人。本公司本期將下列結構化主體納入合并范圍：浙商期貨景上源 5 號集合資產管理計劃、浙商期貨墨白 12 號集合資產管理計劃、證券行業支持民企發展系列之浙商證券 1 號

120、 FOF 單一資產管理計劃、證券行業支持民企發展系列之浙商證券 3 號 FOF 單一資產管理計劃、浙商聚金瑞鑫 1 號定向資產管理計劃、浙商期貨融暢 1 號單一資產管理計劃、浙商期貨融暢 2 號單一資產管理計劃、浙商期貨融暢 3 號單一資產管理計劃、浙商期貨融暢 4 號單一資產管理計劃、浙商期貨融暢 5 號單一資產管理計劃、浙商期貨融暢 6 號單一資產管理計劃、浙商期貨融暢 7 號單一資產管理計劃、浙商期貨融暢 8 號單一資產管理計劃、浙商期貨融暢 9 號單一資產管理計劃、浙商期貨融暢 102022 年半年度報告 33/205 號單一資產管理計劃、浙商期貨融暢 11 號單一資產管理計劃、浙商期

121、貨融暢 12 號單一資產管理計劃、浙商聚銀 1 號銀江股份股票收益權 1 號專項資產管理計劃、浙商聚銀 1 號銀江股份股票收益權 2 號專項資產管理計劃、浙商聚銀 1 號銀江股份股票收益權 3 號專項資產管理計劃、浙商恒天季季聚利 2 號集合資產管理計劃、浙商金惠添鑫 1 號 19 期集合資產管理計劃、浙商金惠瑞成 1號 2 期集合資產管理計劃、浙商金惠添鑫 1 號 21 期集合資產管理計劃、浙商金惠添鑫 1 號 8 期集合資產管理計劃、浙商金惠添鑫 1 號 9 期集合資產管理計劃、浙商金惠添鑫 1 號 10 期集合資產管理計劃、浙商金惠添鑫 1 號 13 期集合資產管理計劃、浙商期貨融暢 1

122、3 號單一資產管理計劃、浙商期貨融暢 14 號單一資產管理計劃、浙商期貨融暢 15 號單一資產管理計劃。五、五、其其他披露事項他披露事項 (一一)可能面對的風險可能面對的風險 適用 不適用 1、可能面對的風險、可能面對的風險 報告期內，公司業務經營活動中面臨的主要風險包括政策性風險、合規風險、流動性風險、市場風險、信用風險、信息技術風險、操作風險、聲譽風險、法律風險、洗錢風險等。（1）政策性風險 政策性風險指國家宏觀調控措施、與證券行業相關的法律法規、監管政策及交易規則等的變動，對公司經營產生的不利影響。一方面，國家宏觀調控措施對證券市場影響較大，宏觀政策、利率、匯率的變動及調整力度與金融市場

123、的走勢密切相關，直接影響了公司的經營狀況；另一方面，證券行業是受高度監管的行業，監管部門出臺的監管政策直接關系到公司的經營活動，若公司在日常經營中未能及時適應政策法規的變化而違規，可能會受到監管機構罰款、暫?；蛉∠麡I務資格等行政處罰，導致公司遭受經濟損失或聲譽損失。（2）合規風險 合規風險是指因公司或公司工作人員的經營管理或執業行為違反法律法規和準則而使公司被依法追究法律責任、采取監管措施、給予紀律處分、出現財產損失或商業信譽損失的風險。另一方面，證券行業是受高度監管的行業，監管部門出臺的監管政策直接關系到公司的經營活動，若公司在日常經營中未能及時適應政策法規的變化而違規，可能會受到監管機構罰

124、款、暫?；蛉∠麡I務資格等行政處罰，導致公司遭受經濟損失或聲譽損失。（3）流動性風險 流動性風險，指公司無法以合理成本及時獲得充足資金，以償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展的資金需求的風險。流動性風險因素及事件包括但不限于：資產負債結構不匹配、承銷業務大額包銷、交易對手延期支付或違約，投資業務期限過長、資管業務資產負債期限不匹配以及市場風險、信用風險、聲譽風險、操作風險等類別風險向流動性風險的傳導等。（4）市場風險 市場風險是指由于持倉金融資產頭寸的市場價格變化或波動而引起未來損失的風險。市場風2022 年半年度報告 34/205 險主要可以分為利率風險、匯率風險、權益價格風險、商

125、品價格風險等。權益價格風險是由于持有的股票、股票組合、股指期貨等權益品種價格或波動率的變化而導致的；利率風險主要由固定收益類投資收益率曲線結構、利率波動性和信用利差等變動引起；商品價格風險由各類商品價格發生不利變動引起；匯率風險由非本國貨幣匯率波動引起。（5）信用風險 信用風險指因融資方、交易對手或發行人等違約導致損失的風險。公司目前面臨的信用風險主要集中在：一是信用融資業務違約風險，即融資融券業務、約定購回式業務、股票質押式回購客戶出現違約、拒絕支付到期本息，導致公司資產損失和收益變化的風險。二是債券投資交易的違約風險，即所投資債券之發行人出現違約、拒絕支付到期本息，導致資產損失和收益變化的

126、風險。三是交易對手的違約風險，即互換、場外期權、遠期、信用衍生品等業務交易的對手方違約風險，即交易對手方到期未能按照合同約定履行相應支付義務的風險。四是非標準化債權資產投資或其他涉及信用風險的自有資金出資業務，即所投資產無法按時償付本金及利息，或自有資金不能按時安全退出，導致公司資產損失和收益變化的風險。（6）信息技術風險 公司各項業務及中后臺管理系統可能會面臨信息技術系統軟硬件故障、信息技術系統操作失誤、病毒和黑客攻擊、數據丟失與泄露等不可預料事件帶來的信息系統風險隱患，影響公司的聲譽和服務質量，甚至會帶來經濟損失和法律糾紛。（7）操作風險 操作風險是指由不完善或失效的內部程序、人員操作失誤

127、或不當行為和系統或外部事件導致損失的風險。主要表現在：一是公司內部制度體系和控制機制未嚴格落實、操作流程存在設計缺陷以及操作執行過程發生疏漏；二是員工的經營管理或執業行為違反法律、法規或準則，同時由于對關鍵崗位缺乏嚴密的有效制約機制，直接或間接導致公司被采取監管措施、遭受財產損失或聲譽損失的風險。（8）聲譽風險 聲譽風險是指由于證券公司行為或外部事件、及工作人員違反廉潔規定、職業道德、業務規范、行規行約等相關行為，導致投資者、發行人、監管機構、自律組織、社會公眾、媒體等對證券公司形成負面評價，從而損害其品牌價值，不利正常經營，甚至影響到市場穩定和社會穩定的風險。（9）法律風險 法律風險是指證券

128、公司因經營管理行為違反法律法規、違反合約、侵犯他人合法權利或證券業務所涉合約或業務活動引致的法律責任風險。(10）洗錢風險 洗錢風險管理是指防范在開展業務和經營管理過程中可能被違法犯罪活動利用而面臨的洗錢風險。任何洗錢風險事件或案件的發生都可能帶來嚴重的聲譽風險和法律風險，并導致客戶流失、2022 年半年度報告 35/205 業務損失和財務損失。2、風險管理措施、風險管理措施 公司高度重視持續建設、完善與自身業務發展相適應的全面風險管理體系，堅持穩健經營的發展理念，落實有效風險管控措施，確保在風險可測、可控、可承受范圍內，保障公司業務發展的長期可持續。（1）建立全面風控體系 公司聘任首席風險官

129、負責推動公司全面風控體系建設，各類風險管理職能部門推動全面風險管理工作，監測、評估、報告公司整體風險水平，并為業務決策提供風險管理建議，協助、指導和檢查各部門、分支機構的風險管理工作。一是公司建立了完善的風險管理組織架構體系。該架構體系由六個層次構成，分別為：董事會（以及下設合規與風控委員會）、監事會首席風險官、公司經營管理層（以及下設風險控制委員會和業務管理/決策委員會）分管領導業務風險審核委員會、風險管理部門業務執行委員會、業務立項評審委員會、各業務部門風控專員、合規專員。業務部門、風險管理部門、審計稽核部門共同構成了風險管理三道防線，實施事前、事中與事后的風險防范、監控與評價工作。二是公

130、司建立了完善的風控制度體系。明確各層級風險管理職責，落實責任體系分工，業務與風險類型全覆蓋，制定了風險大類全覆蓋、業務條線全覆蓋以及重要配套風險管理工具的風險管理制度，并結合外部政策和內部業務發展等不定期優化完善。三是建立了多維度限額指標體系。公司自上而下貫徹公司風險偏好，基于風險偏好為各業務（包括創新業務）制定風險容忍度和風險限額。每年結合公司的發展情況、上一年的經營情況及各業務部門的業務規劃，通過壓力測試評估風險指標承受能力，制定科學合理的董事會風險限額指標和風險控制委員會限額指標，并將上述相關限額指標分解到各個業務部門，業務部門按照其業務特點制定各自業務風險限額并進行日常業務風險監控。四

131、是建立了適當的風險管理信息系統。公司持續不斷完善建設全面風險管理平臺，支持風控指標、市場風險、信用風險、流動性風險、操作風險、聲譽風險等各類風險管理功能和業務綜合監控；公司專門建立了輿情監控系統，發現風險指標異常和負面輿情等信息及時進行提醒和預警。五是深入踐行“防微杜漸、未雨綢繆”、“人人都是風控官”的風險文化和理念，把底線思維、風險管理融入風控工作日常，通過工作細節進行理念引導，形成前中后臺一致的風險敬畏之心。通過合規年度培訓、新人培訓以及專題風險培訓，內部風險期刊等持續提升公司員工的風險意識。六是持續完善風險人才隊伍建設。公司在首席風險官、合規總監的帶領下，強化了公司合規風控人才隊伍建設，

132、分支機構和總部相關部門建立了合規專員，重要業務部門建立了風控專員，不斷強化人才隊伍和專業化能力建設，不斷提升了合規風控隊伍的風險管控覆蓋面和管控能力。（2）各類風險應對措施 政策性風險管理 2022 年半年度報告 36/205 公司持續密切關注各類政策變化，根據最新政策及時做出反應并進行相應調整，確保將政策性風險對公司各項業務經營活動影響降至最低范圍內。公司政策性風險應對措施包括：1）公司不定期獲取外部政策文件或通知，通過內部流程要求相關部門學習、落實。2）對重大政策性法律法規或監管通知進行跟蹤或關注，聯合多部門討論并形成相應的風險分析報告，并擬定風險應對策略，為公司各級管理人員進行經營決策提

133、供依據。合規風險管理 公司根據證券公司內部控制指引、證券公司和證券投資基金管理公司合規管理辦法等規定建立合規管理內控體系，在章程浙商證券股份有限公司合規管理制度中明確董事會、監事會、經營管理層及各級管理人員、所有工作人員的合規管理責任，并通過簽訂目標責任書、合規考核等方式予以壓實。公司聘任合規總監，對公司及工作人員的經營管理和執業行為的合規性進行審查、監督和檢查。公司設置了配備有符合監管要求人員的合規管理部門，在各分支機構、業務部門、職能部門，按中國證券業協會規定的標準，配備專職或兼職合規管理人員。合規總監、合規管理部門及所有合規管理人員通過合規宣傳、合規咨詢、合規審核、合規監測、合規檢查等方

134、式履行合規管理職責，對發現的合規風險隱患，及時開展調查，對發現的問題，督促相關部門整改。公司每年開展合規管理有效性評估，對發現的不足，制定措施進行完善。流動性風險管理 為控制和防范流動性風險，公司擬定了如下幾方面應對措施。一是，根據公司資本實力和凈資本、流動性等風險控制指標情況，優化設定風險限額和風險偏好，合理配置各項業務規模，做到業務規模與公司資本實力相匹配。二是，加強融資負債管理，科學合理匹配資金用途。三是，豐富融資渠道，提升公司融資能力。四是，做好資本補足規劃和安排。根據自身發展戰略，評估測算未來可能的業務發展規模，對不同壓力情景下所需的資本補充規模和補充途徑事先做好規劃和安排，以滿足業

135、務發展需求。五是，夯實流動性儲備強化現金流管理。建立充足的流動性儲備，形成防范流動性風險的安全墊。六是，加強銀行合作，擴大公司授信。持續加強與主要銀行的合作，保持授信規模穩定。七是，強化流動性監控。做好定期資金流入、流出監控以及現金流敞口預測分析和報告。市場風險管理 市場風險主要集中在公司自有資金投資相關具有市場風險暴露業務以及融資類業務標的證券市場風險。公司主要通過如下幾個方面來進行管控。一是定限額。市場風險管理相較其它風險類型來說，風險計量相對成熟，風險限額管理是市場風險最常用也是最重要的管理手段。適時調整交易限額、規模限額、集中度限額、止損限額等各類限額。二是重分析。定期對國內外宏觀和市

136、場情況進行分析回顧，公司通過久期分析、敞口分析、風險價值分析、敏感性分析等各類計量模型和分析方法，做好事前業務風險分析、事中價格監控，事后風險指標量化評估。三是強執行。公司要求嚴格按照投資紀律執行相關操作規程，克服人為主觀情緒，嚴格按照指定各類風險限額，事先制定的各類投資策略，調整相關限額和投資策略須嚴格按照制度啟動調整流程，公司合規風2022 年半年度報告 37/205 控等相關部門對投資主辦和投資部門制衡監督。四是防傳導。為避免融資類業務標的證券的市場風險傳導公司信用、流動性等其它風險。公司通過控制融資類業務總規模、逆周期調整機制，對標的證券設置折算率、保證金比例、集中度、可充抵保證金證券

137、及標的證券范疇等風控指標，持續做好折算率管理，標的證券五級分類管理，降低標的證券市場風險傳導到公司的風險。信用風險管理 信用風險主要集中在公司融資類業務和信用品種投資業務等信用風險暴露業務以及投行債券業務信用風險。公司主要通過以下幾個方面來進行管控。一是嚴準入。公司對授信客戶、交易對手、信用品種進行準入管理，設定準入標準和選擇原則，建立黑白名單。根據黑名單適用業務范圍，嚴禁對黑名單中的客戶、交易對手和信用品種進行授信、交易或投資。公司根據外部環境變化對黑白名單標準進行動態調整，并對應調整公司級黑白名單。二是建內評。公司通過客戶身份、財產與收入狀況、證券投資經驗、風險偏好、客戶持倉品種及交易情況

138、、客戶風險承擔能力以及違約可能性對客戶進行內部評估；通過交易對手的財務信息、交易規模、歷史違約信息、重大負面新聞等風險要素，并參考投資信用品種的發行主體評級、擔保人評級、基本面信息、品種信用評級等對交易對手、融資主體和信用品種進行內部評級。三是重跟蹤。公司定期對客戶、交易對手、信用品種的資信狀況進行持續督導并動態分類管理與跟蹤，制定對應風險措施，緩釋風險。四是防傳導。對于一些特別的信用風險，如投行業務的公司債券項目，造成公司可能承擔連帶賠償責任的風險；公司通過提高項目立項內核標準，加強全過程跟蹤、及時監測評估發行人的償債能力，嚴格管控項目盡調和后續管理質量等措施，以降低投行債券項目信用風險傳導

139、至公司風險。信息技術風險管理 公司不斷進行基礎設施改造、設備更新及其它技術升級，加強信息技術安全建設。一是進一步加強同城災備和異地災備系統建設。二是強化系統安全保障。持續完善各類系統應急預案、運維操作手冊，強化應急保障隊伍和應急演練，加強系統運行監控預警，定期做好信息系統運行評估和分類管理工作，提高信息系統運行和服務質量，全面支撐公司生產運行和經營管理工作。三是強化網絡安全保障。加強網絡安全日常監控，及時做好防病毒軟件更新，完善網絡信息安全漏洞預警處置流程，定期做好網絡信息系統漏洞掃描修復工作，切實保障網絡安全。操作風險管理 公司所有業務均存在操作風險，公司主要通過如下幾方面來進行管控：一是建

140、制度。公司各項業務開展前均須制定業務和風險管控管理辦法，明確業務環節的各項操作規程，對公司發生的操作風險，總結反思，對于制度疏漏的，及時建章立制，以防重復發生。二是理流程。公司對于新業務、重點業務及發生頻率較高的工作事項，事前梳理操作風險點，制定風險防范和緩釋措施，并根據公司實際情況進行更新。三是重制衡。除合規風控部門外，公司還在投行等重點業務線專門設置了獨立的質量控制和管理部門，同時在業務部門內部還設立專門的合規專員，實行業務部門、業務線風險管控部門、公司風險管理部門多級風險防控體系。四是管執行。為確保公司各項制度、流程執行到位、有效，公司每年開展合規管理有效性評估、全面風險管理有效性評估，

141、對2022 年半年度報告 38/205 業務部門相關制度的執行情況進行檢查，發現問題須及時跟進整改措施。公司合規風控相關部門還通過合規檢查、風控檢查、內部審計等方式，對公司規章制度的落實情況進行檢查。五是明禁令。公司建立嚴厲的懲處機制，明確底線原則，對代客理財、私刻印章、參與股票配資等行為零容忍，發布并要求員工簽署“經紀業務十大禁令”、“投行業務十大禁令”，嚴厲處罰已發生的風險事項，遏制可能存在的隱患。聲譽風險管理 針對近年來，移動媒體日益發達，輿論環境復雜多變，公司加強了媒體關系維護，強化了聲譽風險的管控與應對，持續維護合作媒體關系。一是持續加強與媒體的合作關系，形成了良好的媒體關系，從而有

142、利于公司主動管理輿情。二是完善公司輿情監控體系。充分利用公司輿情監控系統和第三方服務機構，建立了一套內外兼備的輿情監控機制。針對重大負面輿情，建立了 7*24小時密集輿情監測機制。三是強化品牌與聲譽維護工作機制。通過公司內部培訓，提升員工品牌宣傳和聲譽形象維護的工作意識與技能，深化完善了公司分支機構和總部品牌專員工作機制，強化源頭抓起，發現負面輿情信息及時上報。四是舉辦各類活動提升公司品牌形象，促進正面輿論傳播。法律風險管理 一是審查法律文件，加強合同協議法律風險防范。法律文件審核是法律風險防范的重要環節，嚴把合同等法律文件審核關，及時研究新法中有關證券日常經營業務的各項規定和要求，并將其應用

143、到日常合同審核過程中，為事先防范法律風險做出積極應對。二是完善法律糾紛案件處置工作機制，推動案件處置工作常態化。公司建立了法律糾紛案件處置專班工作機制，專班工作小組人員主要由案件發生部門、法律事務部、合規管理部等相關部門人員組成，人員明確、責任到人，各部門在推進案件處置過程中形成合力，各司其職，運用法律手段進行債務追討和風險化解，根據既定目標逐步處置化解在手案件。三是借助外部律師力量，促進內外部資源形成合力。案件處置進程中，強化與外聘律師的溝通聯系，持續監督案件處置的進程，促進內外部形成合力，共克難關。四是加強學習研究，組織法律宣傳，貫徹落實新法新規要求。及時向投資者解讀市場新規和政策風險，努

144、力提升全體員工法律責任意識。洗錢風險管理 公司不斷加強洗錢風險管理措施，一是建立并完善反洗錢內控機制和內控制度，細化了各個業務條線的客戶身份識別、可疑交易報告、產品/業務洗錢風險評估、培訓宣傳等方面內容，明晰了各部門、崗位的具體職責和操作規范。二是推動優化反洗錢系統，提高客戶身份信息監測、大額交易和可疑交易監測、高風險客戶跟蹤、黑名單監測和回溯的有效性。三是不斷開展受眾廣泛的宣傳與培訓，提升公司各個層級的員工的反洗錢工作意識。四是積極組織開展客戶身份重新識別工作，對不同洗錢風險等級和不同身份信息完善程度的客戶分別設置不同的管控措施。五是努力提升大額交易和可疑交易監測質量，定期和不定期優化監測指

145、標，強化大額交易和可疑交易分析工作要求。六是持續加強自主檢查、審計和風險評估，對發現的問題指定專人負責聯系相關部2022 年半年度報告 39/205 門進行整改落實。(二二)其他披露事項其他披露事項 適用 不適用 1、關于募集資金存放及實際使用情況的說明 鑒于公司 2021 年非公開發行募集資金專項賬戶內的募集資金已按規定用途使用完畢，公司已于 2022 年 7 月將募集資金賬戶余額 1,319.91 萬元永久補充流動資金，并已辦理完畢募集資金專戶的注銷手續。因募集資金專戶節余資金占非公開發行募集資金凈額的比例低于 5%，根據上海證券交易所股票上市規則（2022 年修訂）和上海證券交易所上市公

146、司自律監管指引第 1 號規范運作等有關規定，募集資金投資項目全部完成后，節余募集資金（包括利息收入）低于募集資金凈額 5%的，可以免于履行公司董事會審議程序，且無需獨立董事、保薦機構、監事會發表意見。公司募集資金專戶注銷后，公司與保薦機構及銀行簽署的三方監管協議相應終止。上述詳細內容請見公司與本報告同日在上海證券交易所網站（）披露的浙商證券股份有限公司關于 2022 年上半年募集資金存放與使用情況的專項報告。2022 年半年度報告 40/205 第四節第四節 公司治理公司治理 一、一、股東大會情況簡介股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 會議決

147、議 2021 年年度股東大會 2022 年 6月 28 日 上海證券交易所網站 2022 年 6 月29 日 2021 年度董事會工作報告2021 年度監事會工作報告2021 年年度報告關于預計公司 2022 年日常關聯交易的預案2021 年度利潤分配方案關于公司境內外債務融資工具的一般性授權的議案關于續聘中匯會計師事務所為公司 2022年度審計機構的議案關于 2022年度金融投資規?？刂频淖h案關于浙商證券 2022年對外捐贈計劃的議案關于同意購買公司董監高責任保險的議案關于審議開展科創板股票做市交易業務的議案 表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大

148、會 適用 不適用 股東大會情況說明 適用 不適用 1、公司 2021 年年度股東大會于 2022 年 6 月 28 日采取現場投票與網絡投票相結合的表決方式召開，會議現場設在杭州市江干區五星路 201 號浙商證券十一樓會議室，2021 年年度股東大會審議通過2021 年度董事會工作報告2021 年度監事會工作報告2021 年年度報告關于預計公司 2022 年日常關聯交易的預案2021 年度利潤分配方案關于公司境內外債務融資工具的一般性授權的議案 關于續聘中匯會計師事務所為公司 2022 年度審計機構的議案 關于 2022 年度金融投資規?？刂频淖h案關于浙商證券 2022 年對外捐贈計劃的議案關

149、于同意購買公司董監高責任保險的議案關于審議開展科創板股票做市交易業務的議案，并聽取2021 年度獨立董事述職報告。二、二、公司董事、監事、高級管理公司董事、監事、高級管理人員員變動情況變動情況 適用 不適用 姓名 擔任的職務 變動情形 吳思銘 副總裁 聘任 公司董事、監事、高級管理人員變動的情況說明 適用 不適用 公司于 2022 年 4 月 13 日召開第三屆董事會第三十一次會議，會議審議通過了關于聘任公司副總裁的議案，聘任吳思銘先生為公司副總裁，任期自董事會審議通過之日起生效。2022 年半年度報告 41/205 三、三、利潤分配或資本公積金轉增預案利潤分配或資本公積金轉增預案 半年度擬定

150、的利潤分配預案、公積金轉增股本預案半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案 是否分配或轉增 是 每 10 股送紅股數（股）每 10 股派息數(元)（含稅）1.70 每 10 股轉增數（股）利潤分配或資本公積金轉增預案的相關情況說明 根據公司 2022 年半年度財務報表（未經審計），本公司 2022 年半年度實現凈利潤人民幣835,477,679.29 元（母公司報表），根據公司法證券法金融企業財務規則及公司章程的有關規定，分別提取 10%的法定盈余公積金、10%的一般風險準備金和 10%的交易風險準備金共計人民幣 250,643,303.79 元，加上以前年度經審計未分配利潤人民幣 4,5

151、22,620,690.62 元，2022 年 6 月末本公司累計可供投資者分配的利潤為人民幣 5,107,455,066.12 元。根據證監會相關規定，證券公司可供分配利潤中公允價值變動收益部分不得用于向股東進行現金分配。2022 年6 月末本公司可供分配利潤中公允價值變動收益累計數為人民幣194,109,565.94元，扣除后 2022 年 6 月末本公司可向投資者進行現金分配的利潤為人民幣 4,913,345,500.18 元。按照相關法律法規與公司章程規定，從股東利益和公司發展等綜合因素考慮，擬定公司2022 年半年度利潤分配方案為：以公司股份總數 3,878,168,795 股為基數，

152、向全體股東每 10 股派發現金紅利人民幣 1.70 元（含稅），共計分配利潤人民幣 659,288,695.15 元（含稅），占 2021年度合并報表歸屬于上市公司股東的凈利潤的 30.03%，占 2022 年 1-6 月合并報表歸屬于上市公司股東凈利潤的 90.63%。四、四、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響 (一一)相關股權激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的相關股權激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的 適用 不適用 (二二)臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況臨時公告未披露

153、或有后續進展的激勵情況 股權激勵情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 員工持股計劃情況 適用 不適用 其他激勵措施 適用 不適用 2022 年半年度報告 42/205 第五節第五節 環境與社會責任環境與社會責任 一、一、環境信息情況環境信息情況 (一一)屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其主要主要子公司的環保情況說明子公司的環保情況說明 適用 不適用 (二二)重點排污單位之外的公司的環保情況說明重點排污單位之外的公司的環保情況說明 適用 不適用 1.1.因環境問題受到行政處罰的情況因環境問題受到行政處罰的情況 適用 不適用 2.2.參照

154、參照重點排污單位重點排污單位披露其他環境信息披露其他環境信息 適用 不適用 3.3.未披露其他環境信息的原因未披露其他環境信息的原因 適用 不適用 公司及控股子公司不屬于杭州市重點排污單位。公司重視節能環保，認真執行國家環境保護法水污染防治法大氣污染防治法、環境噪聲污染防治法固體廢物污染防治法等環保方面的法律法規。在日常經營管理中，提倡節約能源，盡可能地利用信息技術，進行網上審批、視頻與電話會議，營造綠色辦公環境。(三三)報告期內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明報告期內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明 適用 不適用 (四四)有利于保護生態、防治污染、履行環境有利于保護生態、

155、防治污染、履行環境責任的相關信息責任的相關信息 適用 不適用 浙商證券堅持綠色發展理念，通過推進綠色債券發行、協助綠色行業企業融資等方式，充分發揮資本市場在推動經濟社會創新、綠色發展方面的積極作用。2022 年上半年發行綠色債券 3 單，合計承銷金額 19 億元。浙商證券承銷發行的開化國資綠色鄉村振興債券，系全國首批綠色鄉村振興公司債券，上交所首單綠色鄉村振興公司債券，也是浙江省首單綠色鄉村振興公司債券，體現了浙商證券在高質量建設發展浙江省共同富裕示范區、助力山區 26 縣跨越式高質量的國企擔當。(五五)在報告期內為減少其碳排放所采取的措施及效果在報告期內為減少其碳排放所采取的措施及效果 適用

156、 不適用 浙商證券弘揚崇尚節儉文化，厲行節約、反對浪費，在會議、出差、辦公等方面，倡導簡單、實用、環保的理念，引導廣大員工低碳生活和綠色出行，從小事做起，做文明浙商人。在總部各項辦公流程審批及營業部柜臺業務憑證辦理過程中，推行無紙化辦公模式，對 OA 辦公系統進行優化，推行合同文案管理系統上線使用和電子用印審批功能，取代紙質辦公流程。在營業部層面，公司以電子文件、電子簽名代替紙質材料和書面簽名，大幅減少了客戶簽名次數，在提升客戶體2022 年半年度報告 43/205 驗的同時也減少了紙張使用，降低了印刷成本，避免了資源浪費。二、二、鞏固拓展脫貧攻堅成果、鞏固拓展脫貧攻堅成果、鄉村振興等工作具體

157、情況鄉村振興等工作具體情況 適用 不適用 為推進精準扶貧方略與鄉村振興戰略有效銜接，鞏固脫貧攻堅成果，建立長效機制，2022 年，浙商證券堅持脫貧不脫責任、脫貧不脫政策、脫貧不脫幫扶、脫貧不脫監管的“四不脫”政策，繼續幫扶脫貧摘帽地區，建設美麗新農村，實現鄉村振興。（一）溝通鄉村振興具體實施方案 2022 年 3 月初，浙商證券鄉村振興工作團隊赴四川省昭覺縣解放溝鎮博什瓦黑村，實地考察東西部協作幫扶成果，并商定后續幫扶計劃。2022 年 4 月底，浙商證券與恩施市白果鄉政府溝通 2022 年具體實施方案，計劃投入資金用于 1.浙商證券生態農場三期建設；2.生態農場周邊農戶新農村建設；3.兩河口

158、村村小學生文具捐贈。（二）推進鄉村振興戰略實際落地 2022 年 3 月，浙商證券鄉村振興工作團隊前往博什瓦黑村開展調研，博什瓦黑村距解放溝鎮政府 17 公里，轄 5 個農牧社，是典型的少數民族聚居村。平均海拔 2,800 米，農作物主要種植馬鈴薯、蕎麥、圓根蘿卜，有耕地 3,685 畝，林地 30,158 畝，草原 30,848 畝?？疾旖M聽取了當地村委與第一書記的意見，探索下一步幫扶的方向。4 月至 5 月間，浙商證券積極跟進博什瓦黑村幫扶進展，多次與博什瓦黑村村委和第一書記進行電話會議，在探索下一步幫扶計劃的同時也對原有大棚蔬菜種植計劃進行持續的關注，在浙商證券地督促與幫助指導下，村大棚

159、蔬菜種植計劃前期籌備階段于今年 5 月基本完成，技術、資金、人員、土地規劃等方面均已準備完畢，蔬菜大棚試點擬選地目前已經掛牌，本次搭建的蔬菜大棚占地 7 畝，配備了專業的供電及保溫設備設施、給排水設備等配套土建工程，將待原有土地上作物豐收后開始大棚搭建工作，大棚將主要種植馬鈴薯、蕎麥、圓根蘿卜等高山作物，“以點帶面”的帶動培育新型職業農民（家庭農場）發展現代高山蔬菜產業。2022 年 5 月，浙商證券向湖北恩施市白果鄉兩河口村捐贈 80 萬元，專項用于恩施生態農場配套設施三期項目建設。項目具體為：1.改造農場農戶民居 27 戶；2.新建生態農場園區徒步道 1公里；3.新建生態魚塘 2,000

160、平方。2022 年 5 月 30 日，浙商證券聯合浙江省教育廳下發啟動浙商證券紅燭教師獎勵計劃的通知?！罢闵套C券紅燭教師獎勵計劃”為期 10 年，每 2 年獎勵一次，每次獎勵 200 人，入選者授予“浙商證券紅燭教師”證書，每人獎勵人民幣 1 萬元（含稅）。2022 年半年度報告 44/205 第六節第六節 重要事項重要事項 一、一、承諾事項履行情況承諾事項履行情況 (一一)公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項 適用 不適用 承諾背景 承諾 類型

161、承諾方 承諾 內容 承諾時間及期限 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因 如未能及時履行應說明下一步計劃 與首次公開發行相關的承諾 解決關聯交易 上三高速、浙江滬杭甬、浙江省交通集團 在維持浙商證券的控制地位期間，上三高速、滬杭甬、浙江省交通集團及其直接、間接控制的公司、企業將盡力避免及規范與浙商證券及其控股子公司的關聯交易；對于無法避免或確有必要的關聯交易，將嚴格按照法律法規及浙商證券內部制度的規定，本著公平、公開、公正的原則確定關聯交易價格，保證關聯交易的公允性。長期有效 否 是-解決同業競爭 上三高速、浙江滬杭甬、浙江省交通集團 采取有效措施，保證上

162、三高速、滬杭甬和浙江省交通集團及其直接、間接控制的公司、企業不會在中國境內以任何形式從事或參與與浙商證券及其控股子長期有效 否 是-2022 年半年度報告 45/205 公司構成競爭或可能構成競爭的業務和經營；不利用對浙商證券的控制關系，從事或參與損害浙商證券、浙商證券子公司以及浙商證券其他股東利益的行為。其他 上三高速 對于本公司首次公開發行股票前上三高速所持的本公司股票，在股票鎖定期滿后的兩年內，上三高速減持已解除限售的股份的價格不低于本次發行價格（本公司如有派息、送股、資本公積金轉增股本、配股等除權除息事項，發行價將相應進行調整）。減持計劃應提前三個交易日公告。在股票鎖定期滿后的兩年內

163、是 是-其他承諾 其他 公司、上三高速、浙江省交通集團 關于虛假披露情形下回購股份及賠償投資者損失的相關承諾。長期有效 否 是-二、二、報報告期內告期內控股股東及其他關聯方非經營性占用資金情況控股股東及其他關聯方非經營性占用資金情況 適用 不適用 2022 年半年度報告 46/205 三、三、違規擔保情況違規擔保情況 適用 不適用 2022 年半年度報告 47/205 四、四、半年報審計情況半年報審計情況 適用 不適用 五、五、上年年度報告非標準審計意見涉及事項的變化及處理情況上年年度報告非標準審計意見涉及事項的變化及處理情況 適用 不適用 六、六、破產重整相關事項破產重整相關事項 適用 不適

164、用 七、七、重大訴訟、仲裁事項重大訴訟、仲裁事項 本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項 報告期內，公司未發生上市規則中要求披露的涉案金額超過人民幣 1,000 萬元并且占公司最近一期經審計凈資產絕對值 10%以上的重大訴訟、仲裁事項。報告期內，公司涉案金額超過人民幣 1,000 萬元的未決訴訟、仲裁具體進展情況如下：1、浙商資管管理的資產管理計劃參與的未決訴訟、仲裁、浙商資管管理的資產管理計劃參與的未決訴訟、仲裁（1）浙商資管訴東旭光電科技股份有限公司債券違約糾紛 浙商資管管理的資管計劃持有“16 東旭光電 MTN001A”中期票據合計面額 1 億元。東旭光電科技

165、股份有限公司未能如期兌付本息，構成實質違約。浙商資管于 2019 年 11 月 19 日提起了訴訟，杭州中院于同日受理了案件。杭州中院已依據浙商資管申請對東旭光電科技股份有限公司價值104,448,000 元財產實施了司法保全。2020 年 4 月，杭州中院裁定案件移送石家莊中級人民法院審理。目前，本案尚在審理過程中。（2）浙商資管與杭州潤辰置業有限公司公司債券交易糾紛、與應建仁保證合同糾紛案 2019 年 5 月 17 日，浙商資管代資管產品與杭州潤辰置業有限公司（以下簡稱“杭州潤辰”）簽署了債券購買協議及抵押合同，由應建仁提供保證擔保。后因觸發了債券購買協議約定的提前購買條款，但杭州潤辰未

166、按照約定全額支付本金購買款人民幣 300,000,000.00 元以及溢價購買款人民幣 20,160,000.00 元，且應建仁未按照約定支付受讓款項和違約金。浙商資管遂代表資管計劃向杭州中院提起訴訟，訴請判令被告杭州潤辰支付本金購買款及溢價款。2021 年 6 月 15 日，杭州中院就本案作出了一審判決，支持了我公司的訴訟請求。2021 年8 月 18 日，浙江省高院根據杭州潤辰的撤訴申請出具民事裁定書（(2021)浙民終 988 號）。同時，浙商資管代表資管計劃向深圳國際仲裁院申請仲裁，請求裁決被申請人履行連帶責任保證擔保義務。2021 年 8 月 11 日，深圳國際仲裁院作出仲裁，裁決應

167、建仁向浙商資管支付“18鐵牛 02”債券本金 30,000 萬元，利息 14,853,698.63 元。2021 年 8 月，浙商資管向金華市中級人民法院申請強制執行。因無財產可供執行，金華市中級人民法院于 2021 年 11 月 30 日裁定終結本次執行。2022 年半年度報告 48/205 2、浙商資管、浙商資管根據委托人委托參與的未決訴訟、仲裁根據委托人委托參與的未決訴訟、仲裁（1）浙商資管訴泰禾投資集團有限公司（以下簡稱“泰禾投資”）、泰禾集團股份有限公司（以下簡稱“泰禾集團”）等 7 名被告合伙企業份額轉讓糾紛 浙商資管系浙商聚金浙銀杭州 1 號定向資產管理計劃的資產管理人。資管計劃

168、因未能按照約定取得收益，觸發了財產份額受讓條款，受讓標的價款為轉讓價款 1,388,133,617.95 元，但泰禾投資及泰禾集團未能按照約定完成受讓。浙商資管遂根據委托人指令，于 2020 年 6 月代表資管計劃向杭州中院提起訴訟，相應訴訟結果將由資管計劃承擔。2021 年 12 月 31 日，杭州中院判決我方勝訴；2022 年 5 月 31 日，省高院判決駁回上訴，維持原判。目前，浙商資管已根據委托人指令，向杭州中院提請強制執行，案件尚在執行階段。3、公司作為債券受托管理人涉及、公司作為債券受托管理人涉及的未決訴訟、仲裁的未決訴訟、仲裁（1）15 洛娃 01”公司債券糾紛案 公司為公司債券

169、“15 洛娃 01”的受托管理人。根據“15 洛娃 01”債 2018 年第一次債券持有人會議決議，公司作為受托管理人【代表“15 洛娃 01”部分持有人】向上海國際經濟貿易仲裁委員會（以下簡稱“上海貿仲委”）提起仲裁，要求支付的公司債本金 97,409.4 萬元，并支付相應利息、實現債權的費用。2019 年 2 月，上海貿仲委受理該案。2019 年 5 月開庭，未裁決。2019 年 6 月，公司收到上海貿仲委通知，因北京朝陽區法院立案受理洛娃科技破產重整案，本仲裁案仲裁程序中止?；謴烷_庭后，9 月上海貿仲委作出裁決：被申請人洛娃科技向公司支付本金 97,409.4 萬元及相應利息以及申請人實

170、現債權的費用。本裁決為終局裁決，自作出之日起生效。2019 年 11 月，洛娃科技管理人起訴浙商證券，訴請確認抵押合同無效。2019 年 12 月，破產管理人召開第一次持有人會議，管理人對本公司主承的“15 洛娃 01”公司債券的審查意見認為抵押無效。隨后公司提起破產債權確認之訴，訴請法院確認浙商證券代表持有人享有有抵押的擔保債權。2021 年 5 月 7 日公司收到北京朝陽區法院裁定書，法院認為公司訴洛娃破產債權確認案應以管理人提起的確認合同無效案為基礎，而另案尚未審結，故裁定中止訴訟。2021 年 6 月，洛娃科技破產管理人起訴浙商證券確認抵押合同無效案開庭審理。2022 年 6 月 7

171、日洛娃科技第二次債權人會議召開，2022 年 6 月 17 日洛娃科技破產管理人公布二債會表決情況，重整計劃草案表決未通過，關于擬成立債權人委員會的報告表決通過。2022 年 6 月 20 日公司收到北京朝陽法院抵押合同無效案一審判決書，法院判決駁回洛娃科技破產管理人的全部訴訟請求。2022 年 6月 23 日，公司提起的破產債權確認之訴在北京朝陽法院線上開庭審理，截至目前仍在審理中。（2）“16 洛娃 01”公司債券糾紛案 公司為公司債券“16 洛娃 01”的受托管理人。根據“16 洛娃 01”債 2018 年第一次債券持有人會議決議，公司作為受托管理人【代表“16 洛娃 01”部分持有人】

172、向上海貿仲委提起仲裁，要求支付公司債本金 33,710.6 萬元，并支付相應利息、實現債權的費用。2022 年半年度報告 49/205 2019 年 2 月，上海貿仲委受理該案。2019 年 5 月開庭，未裁決。2019 年 6 月，公司收到上海貿仲委通知，因北京朝陽區法院立案受理洛娃科技破產重整案，本仲裁案仲裁程序中止?；謴烷_庭后，9 月上海貿仲委作出裁決：被申請人洛娃科技向公司支付本金 33,710.6 萬元及相應利息以及申請人實現債權的費用。本裁決為終局裁決，自作出之日起生效。2019 年 11 月，洛娃科技管理人起訴浙商證券，訴請確認抵押合同無效。2019 年 12 月，破產管理人召開

173、第一次持有人會議，管理人對本公司主承的“16 洛娃 01”公司債券的審查意見認為抵押無效。隨后公司提起破產債權確認之訴，訴請法院確認浙商證券代表持有人享有有抵押的擔保債權。2021 年 5 月 7 日公司收到北京朝陽區法院裁定書，法院認為公司訴洛娃破產債權確認案應以管理人提起的確認合同無效案為基礎，而另案尚未審結，故裁定中止訴訟。2021 年 6 月，洛娃科技破產管理人起訴浙商證券確認抵押合同無效案開庭審理。2022 年 6 月 7 日洛娃科技第二次債權人會議召開，2022 年 6 月 17 日洛娃科技破產管理人公布二債會表決情況，重整計劃草案表決未通過，關于擬成立債權人委員會的報告表決通過。

174、2022 年 6 月 20 日公司收到北京朝陽法院抵押合同無效案一審判決書，法院判決駁回洛娃科技破產管理人的全部訴訟請求。2022 年 6月 23 日，公司提起的破產債權確認之訴在北京朝陽法院線上開庭審理，截至目前仍在審理中。上述訴訟、仲裁均為公司代理訴訟案件，不涉及公司自有資金投資。八、八、上市公司上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人涉嫌違法違規、受到處罰涉嫌違法違規、受到處罰及整改情況及整改情況 適用 不適用 公司子公司浙商資管收到浙江證監局于 2021 年 12 月 24 日出具的 關于對浙江商證券資產管理有限公司采

175、取責令改正、限制業務活動處分有關人員措施的決定（中國證券監督管理委員會浙江監管局行政措施決定書2021152 號），浙商資管相關責任人員于 2022 年 1 月相繼收到了浙江證監局出具的行政監管措施決定書。對上述行政監管措施涉及的問題，浙商資管已制定整改計劃完成整改，并于 2022 年 6 月 30 日通過了浙江證監局整改驗收。九、九、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明 適用 不適用 報告期內，公司及控股股東、實際控制人誠信狀況良好，不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償等情況。十、十、重大關聯交易重大關聯交易

176、(一一)與日常經營相關的關聯交易與日常經營相關的關聯交易 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2022 年半年度報告 50/205 2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 與日常經營相關的主要關聯交易與日常經營相關的主要關聯交易（1）向關聯方采購商品、接受勞務 單位：元幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 浙商中拓浙期供應鏈管理（浙江）有限公司 存貨采購 37,258,045.16 浙江浙商物業服務有限公司 物業水電費

177、 2,005,870.69 2,504,876.38 浙江交投資產管理有限公司 車位租賃費 126,604.98 浙江高速商貿經營管理有限公司 采購商品等 1,513,389.67 浙商財產保險股份有限公司 保險費用 30,320.27 浙江高速物流有限公司 招投標費用等 9,312.99 寧波中拓供應鏈管理有限公司 現貨采購 22,191,368.00 （2）向關聯方銷售商品、提供勞務 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 浙商基金管理有限公司管理的基金 提供基金席位 822,549.21 480,920.07 浙商證券滬杭甬杭徽高速封閉式基礎設施證券投資基金

178、 提供資產管理服務 2,494,013.52 浙江甘澤貿易有限公司 收取期貨交易手續費 184.18 浙商中拓集團股份有限公司 收取期貨交易手續費 70,180.23 76,754.02 寧波中拓供應鏈管理有限公司 收取期貨交易手續費 577.26 66.12 浙商中拓浙期供應鏈管理（浙江）有限公司 收取期貨交易手續費 677.04 香港浙經有限公司 收取交易手續費 2,348.58 62,636.08 浙商中拓浙期供應鏈管理（浙江）有限公司 現貨銷售 6,790,265.49 浙商中拓集團股份有限公司 現貨銷售 109,433,704.61 浙江交投太平交通基礎設施股權投資基金（有限合伙）提

179、供管理服務 15,330.74 紹興上虞產業并購引導基金合伙企業（有限合伙）提供管理服務 471,698.11 寧波中拓供應鏈管理有限公司 提供衍生品業務-28,540,386.16-5,201,620.00 2022 年半年度報告 51/205 浙商中拓集團股份有限公司 提供衍生品業務-30,695,227.90-1,625,370.00 (3)關鍵管理人員報酬 單位：萬元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 關鍵管理人員報酬 978.94 629.84 (4)期末關聯方持有浙江浙商證券資產管理有限公司作為管理人募集設立的資產管理計劃 關聯方名稱 項目 本期份額 浙江省交通投資集團財

180、務有限責任公司 浙商匯金短債債券型證券投資基金 241,004,647.95 浙商匯金安享 66 個月定期開放債券型證券投資基金 299,999,000.00 浙商金惠瑞利2號3期集合資產管理計劃 19,962,072.06 浙商金惠瑞利2號2期集合資產管理計劃 29,865,604.78 浙商聚金交投 1 號單一資產管理計劃 200,000,000.00 浙商聚金寶盈 1 號單一資產管理計劃 884,952,176.78 浙商匯金興利增強債券型證券投資基金 19,999,000.00 浙江滬杭甬高速公路股份有限公司 浙商證券滬杭甬杭徽高速封閉式基礎設施證券投資基金 255,000,000.0

181、0 浙江浙商金控有限公司 浙商聚金穩安 1 號單一資產管理計劃 148,141,729.25 浙商證券滬杭甬杭徽高速封閉式基礎設施證券投資基金 10,514,708.00 公司董事、監事及關鍵管理人員（以下簡稱董監高）及與其關系密切的家庭成員、直接或間接控制本公司的法人的董監高 浙商匯金量化精選靈活配置混合型證券投資基金 90,227.72 公司董監高及與其關系密切的家庭成員、直接或間接控制本公司的法人的董監高 浙江金惠新三板揚帆 1 號集合資產管理計劃 909,008.84 合計 2,110,438,175.38 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (二二)資產收

182、購資產收購或股權收購或股權收購、出售發生的關聯交易、出售發生的關聯交易 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2022 年半年度報告 52/205 2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 4 4、涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況 適用 不適用 (三三)共同對外投資的重大關聯交易共同對外投資的重大關聯交易 1 1、已在臨時

183、公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 事項概述 查詢索引 2022年 4月 27 日公司三屆董事會第三十二次會議審議通過 關于公司全資子公司浙商期貨有限公司混合所有制改革進展暨關聯交易的議案，審議通過以下事項：（一）同意公司控股股東上三高速參與浙商期貨增資并成為浙商期貨新股東的關聯交易事項；（二）同意時代出版、美好控股、上國投資管、深改基金和麗水浙期富處等5 家投資者參與浙商期貨增資并成為浙商期貨新股東；（三）授權公司管理層推進增資后續工作。http:/（公告編號 2022-028）2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事

184、項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (四四)關聯債權債務往來關聯債權債務往來 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (五五)公司與存在關聯關系的財務公司、公司控股財務公司與關聯方之間的金融業務公司與存在關聯關系的財務公司、公司控股財務公司與關聯方之

185、間的金融業務 適用 不適用 (六六)其他重大關聯交易其他重大關聯交易 適用 不適用 (七七)其他其他 適用 不適用 2022 年半年度報告 53/205 十一、十一、重大合同及其履行情況重大合同及其履行情況 1 1 托管、承包、租賃事項托管、承包、租賃事項 適用 不適用 2022 年半年度報告 54/205 2 2 報告期內履行的及尚未履行完畢的重大擔保情況報告期內履行的及尚未履行完畢的重大擔保情況 適用 不適用 2022 年半年度報告 55/205 3 3 其他重大合同其他重大合同 適用 不適用 十二、十二、其他重大事項的說明其他重大事項的說明 適用 不適用 2022 年半年度報告 56/2

186、05 第七節第七節 股份變動及股份變動及股東情況股東情況 一、一、股股本變動情況本變動情況 (一一)股份變動情況表股份變動情況表 1 1、股份變動情況表股份變動情況表 報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。2 2、股份變動情況說明股份變動情況說明 適用 不適用 3 3、報告期后到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如報告期后到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有）有）適用 不適用 4 4、公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 (二二)限售股份變動情況限售股

187、份變動情況 適用 不適用 二、二、股東股東情況情況 (一一)股東總數：股東總數：截至報告期末普通股股東總數(戶)173,258 截至報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶）不適用 (二二)截至報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表截至報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位：股 前十名股東持股情況 股東名稱（全稱）報告期內增減 期末持股數量 比例（%）持有有限售條件股份數量 質押、標記或凍結情況 股東 性質 股份 狀態 數量 浙江上三高速公路有限公司 0 2,124,825,159 54.79 0 無 0 國有法人 臺州市金融投資集團有限

188、公司 4,200,000 113,758,793 2.93 0 無 0 國有法人 西子聯合控股有限公司 0 68,747,451 1.77 0 無 0 境內非國有法人 香港中央結算有限公司-5,957,959 42,710,848 1.10 0 無 0 境外法人 2022 年半年度報告 57/205 中國建設銀行股份有限公司國泰中證全指證券公司交易型開放式指數證券投資基金 5,865,229 35,134,205 0.91 0 無 0 其他 中國建設銀行股份有限公司華寶中證全指證券公司交易型開放式指數證券投資基金 4,527,900 23,530,400 0.61 0 無 0 其他 浙江華川實

189、業集團有限公司 0 20,955,824 0.54 0 無 0 境內非國有法人 華安證券股份有限公司 0 18,767,491 0.48 0 無 0 國有法人 紹興市產業發展集團有限公司-1,301,900 14,705,200 0.38 0 無 0 國有法人 中國農業銀行股份有限公司大成新銳產業混合型證券投資基金 13,729,800 13,729,800 0.35 0 無 0 其他 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量 種類 數量 浙江上三高速公路有限公司 2,124,825,159 人民幣普通股 2,124,825,159 臺州市金融投資集團

190、有限公司 113,758,793 人民幣普通股 113,758,793 西子聯合控股有限公司 68,747,451 人民幣普通股 68,747,451 香港中央結算有限公司 42,710,848 人民幣普通股 42,710,848 中國建設銀行股份有限公司國泰中證全指證券公司交易型開放式指數證券投資基金 35,134,205 人民幣普通股 35,134,205 中國建設銀行股份有限公司華寶中證全指證券公司交易型開放式指數證券投資基金 23,530,400 人民幣普通股 23,530,400 浙江華川實業集團有限公司 20,955,824 人民幣普通股 20,955,824 華安證券股份有限公司

191、 18,767,491 人民幣普通股 18,767,491 紹興市產業發展集團有限公司 14,705,200 人民幣普通股 14,705,200 中國農業銀行股份有限公司大成新銳產業混合型證券投資基金 13,729,800 人民幣普通股 13,729,800 前十名股東中回購專戶情況說明 不適用 上述股東委托表決權、受托表決權、放棄表決權的說明 不適用 2022 年半年度報告 58/205 上述股東關聯關系或一致行動的說明 已知上三高速和其他股東之間不存在關聯關系或 上市公司收購管理辦法規定的一致行動人情形，未知上述其他股東之間是否存在關聯關系或 上市公司收購管理辦法規定的一致行動人情形。表決

192、權恢復的優先股股東及持股數量的說明 不適用 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 適用 不適用 (三三)戰略投資者或一般法人因配售新股成為前戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 1010 名股東名股東 適用 不適用 三、三、董事、監事董事、監事和和高級管理人員情況高級管理人員情況 (一一)現任現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況 適用 不適用 (二二)董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用 (三三)其他說明其他說明 適用 不適用 四、四、控股股東

193、或實際控制人變更情況控股股東或實際控制人變更情況 適用 不適用 2022 年半年度報告 59/205 第八節第八節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 2022 年半年度報告 60/205 第九節第九節 債券相關情況債券相關情況 一、一、企業債券、公司債券和非金融企業債務融資工具企業債券、公司債券和非金融企業債務融資工具 適用 不適用 (一一)企業債券企業債券 適用 不適用 (二二)公司債券公司債券 適用 不適用 1.1.公司債券基本情況公司債券基本情況 單位：億元 幣種：人民幣 債券名稱 簡稱 代碼 發行日 起息日 到期日 債券余額 利率（%）還本付息方式 交易場所 投資者適當性安排

194、（如有）交易機制 是否存在終止上市交易的風險 浙商證券股份有限公司2019年非公開發行公司債券（第一期）19浙證01 162585 2019年 11月 21日 2019年 11月 25日 2022年 11月 25日 20.00 3.85 單利按年計息，不計復利，每年付息一次，到期一次還本付息。若投資者行使回售選擇權則回售部分債權本金與第 3 年利息一起支付 上海證券交易所 面向合格投資者非公開發行 報價、詢價和協議交易 否 浙商證券股份有限公20浙商166608 2020年4月 172020年 4月 202025年 4月 2011.00 4.08 單利按年計息，不上海證符合證券公報價、詢否 2

195、022 年半年度報告 61/205 司2020年非公開發行次級債券（第一期）（品種一）C1 日 日 日 計復利，每年付息一次，到期一次還本付息 券交易所 司次級債管理規定及相關法律法規規定的證券公司次級債券專業投資者 價和協議交易 浙商證券股份有限公司2020年非公開發行次級債券（第一期）（品種二）20浙商C2 166609 2020年4月 17日 2020年 4月 20日 2023年 4月 20日 8.00 3.50 單利按年計息，不計復利，每年付息一次，到期一次還本付息 上海證券交易所 符合證券公司次級債管理規定及相關法律法規規定的證券公司次級債券專業投資者 報價、詢價和協議交易 否 浙商

196、證券股份有限公司2020年非公開發行第二次次級債券（第一期）（品種一）20浙商C3 167567 2020年8月 28日 2020年 8月 31日 2022年 8月 31日 15.00 3.95 單利按年計息，不計復利，每年付息一次，到期一次還本付息 上海證券交易所 符合證券公司次級債管理規定及相關法律法規規定的證券公司次級報價、詢價和協議交易 否 2022 年半年度報告 62/205 債券專業投資者 浙商證券股份有限公司2020年非公開發行第二次次級債券（第一期）（品種二）20浙商C4 167568 2020年8月 28日 2020年 8月 31日 2023年 8月 31日 5.00 4.1

197、0 單利按年計息，不計復利，每年付息一次，到期一次還本付息 上海證券交易所 符合證券公司次級債管理規定及相關法律法規規定的證券公司次級債券專業投資者 報價、詢價和協議交易 否 浙商證券股份有限公司2020年非公開發行第二次次級債券（第二期）（品種一）20浙商C5 167754 2020年9月 23日 2020年 9月 25日 2022年 9月 25日 10.00 3.95 單利按年計息，不計復利，每年付息一次，到期一次還本付息 上海證券交易所 符合證券公司次級債管理規定及相關法律法規規定的證券公司次級債券專業投資者 報價、詢價和協議交易 否 浙商證券股份有限公司2020年非公開發行第二次20浙

198、商C6 167755 2020年9月 23日 2020年 9月 25日 2023年 9月 25日 10.00 4.15 單利按年計息，不計復利，每年付息一次，到期一上海證券交易所 符合證券公司次級債管理規定及相報價、詢價和協議交否 2022 年半年度報告 63/205 次級債券（第二期）（品種二）次還本付息 關法律法規規定的證券公司次級債券專業投資者 易 浙商證券股份有限公司2020年非公開發行第二次次級債券（第三期）20浙商C7 177127 2020年 11月 13日 2020年 11月 17日 2023年 11月 17日 10.00 4.18 單利按年計息，不計復利，每年付息一次，到期一

199、次還本付息 上海證券交易所 符合證券公司次級債管理規定及相關法律法規規定的證券公司次級債券專業投資者 報價、詢價和協議交易 否 浙商證券股份有限公司2021年面向專業投資者公開發行公司債券（第一期）21浙商01 188119 2021年5月 17日 2021年 5月 19日 2024年 5月 19日 20.00 3.49 單利按年計息，不計復利，每年付息一次，到期一次還本付息。若投資者行使回售選擇權則回售部分債權本金與第 3 年利息一起支付 上海證券交易所 面向專業投資者公開發行 競價、報價、詢價和協議交易 否 2022 年半年度報告 64/205 浙商證券股份有限公司2021年面向專業投資者

200、公開發行短期公司債券(第 二期)21浙商S2 188799 2021年9月 22日 2021年 9月 24日 2022年 9月 24日 20.00 2.80 單利按年計息，不計復利，每年付息一次，到期一次還本付息 上海證券交易所 面向專業投資者公開發行 競價、報價、詢價和協議交易 否 浙商證券股份有限公司2021年面向專業投資者非公開發行次級債券（第一期）21浙商C1 197830 2021年 12月3日 2021年 12月 7日 2024年 12月 7日 20.00 3.65 單利按年計息，不計復利，每年付息一次，到期一次還本付息 上海證券交易所 符合證券公司次級債管理規定及相關法律法規規定

201、的證券公司次級債券專業投資者 報價、詢價和協議交易 否 浙商證券股份有限公司2022年面向專業投資者非公開發行公司債券（第一期）22浙商01 196187 2022年1月 12日 2022年 1月 14日 2025年 1月 14日 20.00 3.27 單利按年計息，不計復利，每年付息一次，到期一次還本付息 上海證券交易所 面向專業投資者非公開發行 報價、詢價和協議交易 否 公司對債券終止上市交易風險的應對措施 適用 不適用 逾期未償還債券 適用 不適用 2022 年半年度報告 65/205 關于逾期債項的說明 適用 不適用 2.2.發行人或投資者選擇權條款、投資者保護條款的觸發和執行情況發行

202、人或投資者選擇權條款、投資者保護條款的觸發和執行情況 適用 不適用 “19 浙證 01”附第 3 年末發行人調整票面利率選擇權及投資者回售選擇權條款，報告期內未發生相關條款的執行情況?！?1 浙商 01”附第 3 年末發行人調整票面利率選擇權及投資者回售選擇權條款，報告期內未發生相關條款的執行情況。3.3.信用評級結果調整情況信用評級結果調整情況 適用 不適用 其他說明 無。4.4.擔保情況、償債計劃及其他償債保障措施在報告期內的執行和變化情況及其影響擔保情況、償債計劃及其他償債保障措施在報告期內的執行和變化情況及其影響 適用 不適用 其他說明 無。5.5.公司債券其他情況的說明公司債券其他情

203、況的說明 適用 不適用 (三三)銀行間債券市場非金融企業債務融資工具銀行間債券市場非金融企業債務融資工具 適用 不適用 (四四)公司報告期內合并報表范圍虧損超過上年末凈資產公司報告期內合并報表范圍虧損超過上年末凈資產 10%10%適用 不適用 (五五)主要主要會計數據和財務指標會計數據和財務指標 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 主要指標 本報告期末 上年度末 本報告期末比上年度末增減（%）變動原因 流動比率 3.32 2.54 30.71 自有資金增加 速動比率 2.72 2.05 32.68 自有資金增加 資產負債率（%）73.75 77.35-4.65 本報告期（1-6 月）上年同期

204、 本報告期比上年同期增減(%)變動原因 扣除非經常性損益后凈利潤 711,640,876.04 843,615,214.12-15.64 本期凈利潤減少 EBITDA 全部債務比 0.04 0.04-利息保障倍數 2.25 2.66-15.41 本期凈利潤減少 現金利息保障倍數 8.36 4.61 81.34 自有資金增2022 年半年度報告 66/205 加 EBITDA 利息保障倍數 2.45 2.84-13.73 本期凈利潤減少 貸款償還率（%）100.00 100-利息償付率（%）100.00 100-二、二、可轉換公司債券情況可轉換公司債券情況 適用 不適用 (一一)轉債發行情況轉債

205、發行情況 經中國證監會核準，公司于 2022 年 6 月 14 日公開發行規模為人民幣 70 億元的可轉債，并于2022 年 7 月 8 日在上交所掛牌上市，轉債簡稱“浙 22 轉債”，轉債代碼 113060。(二二)報告期轉債持有人及擔保人情況報告期轉債持有人及擔保人情況 可轉換公司債券名稱 浙 22 轉債 期末轉債持有人數 1,376,170 本公司轉債的擔保人-擔保人盈利能力、資產狀況和信用狀況重大變化情況 不適用 前十名轉債持有人情況如下：可轉換公司債券持有人名稱 期末持債數量（元）持有比例(%)浙江上三高速公路有限公司 3,833,185,000 54.76 臺州市金融投資集團有限公

206、司 205,221,000 2.93 西子聯合控股有限公司 124,020,000 1.77 中國建設銀行股份有限公司國泰中證全指證券公司交易型開放式指數證券投資基金 72,391,000 1.03 華安證券股份有限公司 56,511,000 0.81 浙江華川實業集團有限公司 37,804,000 0.54 銅川聲威建材有限責任公司 29,225,000 0.42 張世居 29,088,000 0.42 中國銀行股份有限公司南方中證全指證券公司交易型開放式指數證券投資基金 17,856,000 0.26 上海上國投資產管理有限公司 16,987,000 0.24 (三三)報告期轉債變動情況報

207、告期轉債變動情況 單位：元 幣種：人民幣 可轉換公司債券名稱 本次變動前 本次變動增減 本次變動后 轉股 贖回 回售 浙 22 轉債 7,000,000,000-7,000,000,000 (四四)報告期轉債累計轉股情況報告期轉債累計轉股情況 可轉換公司債券名稱 浙 22 轉債 報告期轉股額（元）0 報告期轉股數（股）0 2022 年半年度報告 67/205 累計轉股數（股）0 累計轉股數占轉股前公司已發行股份總數（%）0 尚未轉股額（元）7,000,000,000 未轉股轉債占轉債發行總量比例（%）100 (五五)轉股價格歷次調整情況轉股價格歷次調整情況 單位：元 幣種：人民幣 可轉換公司債

208、券名稱 浙 22 轉債 轉股價格調整日 調整后轉股價格 披露時間 披露媒體 轉股價格調整說明 截至本報告期末最新轉股價格 10.49 元/股 (六六)公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排 截至 2022 年 6 月 30 日，本公司總資產 1,265.13 億元，資產負債率 73.75%。聯合資信評估股份有限公司于 2022 年 6 月 30 日就公司發行的可轉債出具了浙商證券股份有限公司公開發行可轉換公司債券 2022 年跟蹤評級報告，維持公司主體長期信用等級為 AAA，“浙 22 轉債”信用等級為 AAA，評級展望為穩

209、定。未來公司償付可轉債本息的資金主要來源于公司經營活動所產生的現金流。最近三年，公司主營業務穩定，財務狀況良好，經營活動產生的現金流量充足，具有較強的償債能力。(七七)轉債其他情況說明轉債其他情況說明 不適用。2022 年半年度報告 68/205 第十節第十節 財務報告財務報告 一、一、審計報告審計報告 適用 不適用 二、二、財務報表財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2022 年 6 月 30 日 編制單位：浙商證券股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 期初余額期初余額 資產：資產：貨幣資金 七、1 40,812,520,787.53 34,266,

210、522,110.25 其中：客戶資金存款 27,327,881,658.56 26,950,798,887.75 結算備付金 七、2 6,489,114,512.22 5,782,067,011.43 其中：客戶備付金 4,750,713,520.97 3,861,180,299.75 貴金屬 拆出資金 融出資金 七、5 18,018,622,503.22 19,394,129,778.40 衍生金融資產 七、6 830,184,250.76 613,717,748.53 存出保證金 七、7 8,953,679,714.10 8,155,067,819.57 應收款項 七、8 295,064,

211、308.56 319,149,822.29 應收款項融資 合同資產 買入返售金融資產 七、11 6,953,691,186.97 7,088,205,706.10 持有待售資產 金融投資：金融投資：交易性金融資產 七、13 39,694,059,242.42 45,808,589,896.79 債權投資 其他債權投資 其他權益工具投資 長期股權投資 七、17 134,065,824.28 127,302,061.54 投資性房地產 固定資產 七、19 873,380,253.46 912,686,523.61 在建工程 使用權資產 七、21 437,717,981.86 465,033,804

212、.77 無形資產 七、22 200,178,492.93 222,324,551.27 商譽 七、23 19,845,342.58 19,845,342.58 遞延所得稅資產 七、24 584,284,738.94 501,906,394.55 其他資產 七、25 2,216,114,303.42 1,574,657,867.08 資產總計 126,512,523,443.25 125,251,206,438.76 負債：負債：短期借款 七、29 203,945,779.15 71,859,307.02 應付短期融資款 七、30 1,983,049,932.44 7,940,702,492.1

213、5 拆入資金 七、31 1,780,000,000.00 500,000,000.00 交易性金融負債 七、32 2,918,141,011.36 2,925,391,131.60 衍生金融負債 七、6 760,317,052.79 451,368,349.40 2022 年半年度報告 69/205 賣出回購金融資產款 七、33 19,633,598,603.84 25,250,426,197.13 代理買賣證券款 七、34 23,654,779,772.00 20,013,895,188.48 代理承銷證券款 應付職工薪酬 七、36 1,490,768,245.15 1,190,676,98

214、6.75 應交稅費 七、37 479,670,141.97 1,231,692,587.59 應付款項 七、38 344,772,101.01 372,137,411.16 合同負債 七、39 276,900,981.55 204,214,213.64 持有待售負債 預計負債 長期借款 應付債券 七、43 24,575,124,881.69 18,630,637,342.53 其中：優先股 永續債 租賃負債 七、44 305,610,583.58 360,216,301.05 遞延收益 遞延所得稅負債 七、24 204,870,057.08 225,682,916.05 其他負債 七、46 2

215、0,904,303,943.48 22,045,455,968.60 負債合計 99,515,853,087.09 101,414,356,393.15 所有者權益（或所有者權益（或股東權益股東權益）：實收資本（或股本）七、47 3,878,168,795.00 3,878,168,795.00 其他權益工具 七、48 683,784,694.38 其中：優先股 永續債 資本公積 七、49 10,471,025,325.42 9,873,868,556.29 減：庫存股 其他綜合收益 七、51 6,643,101.44-3,863,885.61 盈余公積 七、52 950,861,523.09

216、 867,313,755.16 一般風險準備 七、53 2,726,941,614.28 2,535,858,710.22 未分配利潤 七、54 7,138,348,758.46 6,685,504,114.55 歸屬于母公司所有者權益（或股東權益）合計 25,855,773,812.07 23,836,850,045.61 少數股東權益 1,140,896,544.09-所有者權益（或股東權益）合計 26,996,670,356.16 23,836,850,045.61 負債和所有者權益（或股東權益）總計 126,512,523,443.25 125,251,206,438.76 公司負責人

217、：吳承根 主管會計工作負責人：盛建龍 會計機構負責人：樓敏 母公司母公司資產負債表資產負債表 2022 年 6 月 30 日 編制單位：浙商證券股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 期初余額期初余額 資產：資產：貨幣資金 28,428,617,746.65 21,027,408,656.02 其中：客戶資金存款 19,949,450,885.74 17,170,085,619.50 結算備付金 5,315,857,548.95 4,717,980,490.24 2022 年半年度報告 70/205 其中：客戶備付金 3,997,528,411.26 3,1

218、95,024,858.62 貴金屬 拆出資金 融出資金 17,814,382,122.55 19,289,610,197.21 衍生金融資產 684,592,787.84 422,098,952.66 存出保證金 285,012,065.08 436,514,236.68 應收款項 266,276,503.87 205,745,514.72 應收款項融資 合同資產 買入返售金融資產 5,731,448,388.75 5,691,954,249.80 持有待售資產 金融投資：金融投資：交易性金融資產 35,625,956,091.97 40,225,282,709.75 債權投資 其他債權投資

219、其他權益工具投資 長期股權投資 十九、1 2,639,243,361.22 2,631,352,628.52 投資性房地產 固定資產 814,614,224.11 850,816,745.60 在建工程 使用權資產 348,764,906.69 372,242,734.80 無形資產 181,369,005.04 203,000,778.26 商譽 遞延所得稅資產 435,074,683.15 360,391,835.45 其他資產 1,443,431,663.47 1,249,092,128.99 資產總計 100,014,641,099.34 97,683,491,858.70 負債：負債

220、：短期借款 應付短期融資款 1,983,049,932.44 7,940,702,492.15 拆入資金 1,780,000,000.00 500,000,000.00 交易性金融負債 18,320,587.67 8,788,835.62 衍生金融負債 626,188,292.64 277,751,302.22 賣出回購金融資產款 19,476,948,614.85 23,632,211,367.54 代理買賣證券款 23,621,745,353.51 20,004,010,686.68 代理承銷證券款 應付職工薪酬 十九、2 1,301,783,504.30 1,064,837,563.11

221、 應交稅費 402,712,216.70 929,567,258.58 應付款項 335,072,101.01 370,953,668.51 合同負債 34,882,644.95 43,035,191.18 持有待售負債 預計負債 長期借款 應付債券 24,575,124,881.69 18,630,637,342.53 其中：優先股 永續債 租賃負債 232,246,647.36 83,206,470.14 遞延收益 遞延所得稅負債 55,071,572.69 65,017,683.83 2022 年半年度報告 71/205 其他負債 2,694,869,283.15 2,775,408,9

222、03.90 負債合計 77,138,015,632.96 76,326,128,765.99 所有者權益（或所有者權益（或股東權益股東權益）：實收資本（或股本）3,878,168,795.00 3,878,168,795.00 其他權益工具 683,784,694.38 其中：優先股 永續債 資本公積 9,873,868,387.86 9,873,868,387.86 減：庫存股 其他綜合收益 盈余公積 950,861,523.09 867,313,755.16 一般風險準備 2,382,486,999.93 2,215,391,464.07 未分配利潤 5,107,455,066.12 4,

223、522,620,690.62 所有者權益（或股東權益）合計 22,876,625,466.38 21,357,363,092.71 負債和所有者權益（或股東權益）總計 100,014,641,099.34 97,683,491,858.70 公司負責人：吳承根 主管會計工作負責人：盛建龍 會計機構負責人：樓敏 合并合并利潤表利潤表 2022 年 16 月 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 附注附注 2022 年半年度年半年度 2021 年半年度年半年度 一、營業總收入 7,463,488,968.39 7,128,532,032.90 利息凈收入 七、55 385,093,121.55 274

224、,299,255.76 其中：利息收入 1,183,094,811.26 1,008,635,561.49 利息支出 798,001,689.71 734,336,305.73 手續費及傭金凈收入 七、56 1,701,548,311.37 1,904,261,004.12 其中：經紀業務手續費凈收入 972,498,154.88 918,060,975.49 投資銀行業務手續費凈收入 262,580,777.63 609,043,712.64 資產管理業務手續費凈收入 221,971,821.28 151,362,370.38 投資收益（損失以“-”號填列）七、57 443,904,918.

225、40 646,286,887.97 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 6,763,762.74 7,417,603.25 以攤余成本計量的金融資產終止確認產生的收益（損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）其他收益 七、59 35,006,497.72 17,729,001.44 公允價值變動收益（損失以“-”號填列）七、60-66,536,771.45 174,184,782.61 匯兌收益（損失以“-”號填列）2,105,279.33-371,428.38 其他業務收入 七、61 4,962,342,922.84 4,112,160,071.30 資產處置收益（損失以“

226、”號填列）七、62 24,688.63-17,541.92 二、營業總支出 6,507,380,620.85 5,984,942,362.98 稅金及附加 七、63 18,676,898.20 21,452,760.23 業務及管理費 七、64 1,507,151,197.27 1,892,233,249.56 信用減值損失 七、65 3,860,848.65-4,419,383.26 其他資產減值損失 七、66 -4,672,812.46 其他業務成本 七、67 4,977,691,676.73 4,080,348,548.91 三、營業利潤（虧損以“-”號填列）956,108,347.54

227、 1,143,589,669.92 2022 年半年度報告 72/205 加：營業外收入 七、68 1,357,165.78 29,352,435.55 減：營業外支出 七、69 3,818,381.11 923,676.72 四、利潤總額（虧損總額以“-”號填列）953,647,132.21 1,172,018,428.75 減：所得稅費用 七、70 218,474,463.92 293,793,194.17 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）735,172,668.29 878,225,234.58（一）按經營持續性分類 1.持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）735,172,668.29

228、878,225,234.58 2.終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）（二）按所有權歸屬分類 1.歸屬于母公司股東的凈利潤（凈虧損以“-”號填列）727,475,315.90 878,225,234.58 2.少數股東損益（凈虧損以“-”號填列）7,697,352.39 六、其他綜合收益的稅后凈額 七、71 10,863,165.62-1,541,094.60 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 10,506,987.05-1,541,094.60（一）不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動

229、4.企業自身信用風險公允價值變動 （二）將重分類進損益的其他綜合收益 10,506,987.05-1,541,094.60 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 4.其他債權投資信用損失準備 5.現金流量套期儲備 6.外幣財務報表折算差額 10,506,987.05-1,541,094.60 7.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 356,178.57 七、綜合收益總額 746,035,833.91 876,684,139.98 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 737,982,302.95 876,684,139

230、.98 歸屬于少數股東的綜合收益總額 8,053,530.96 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)0.19 0.24（二）稀釋每股收益(元/股)0.19 0.24 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0 元,上期被合并方實現的凈利潤為：0 元。公司負責人：吳承根 主管會計工作負責人：盛建龍 會計機構負責人：樓敏 母公司母公司利潤表利潤表 2022 年 16 月 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 附注附注 2022 年半年度年半年度 2021 年半年度年半年度 2022 年半年度報告 73/205 一、營業總收入 2,180,197,241.12 2,513,7

231、10,697.49 利息凈收入 十九、3 259,259,139.72 184,514,407.71 其中：利息收入 1,000,090,370.00 909,983,719.88 利息支出 740,831,230.28 725,469,312.17 手續費及傭金凈收入 十九、4 1,271,986,466.64 1,571,036,160.22 其中：經紀業務手續費凈收入 993,202,262.92 946,125,283.77 投資銀行業務手續費凈收入 262,580,777.63 609,043,712.64 資產管理業務手續費凈收入 投資收益（損失以“”號填列）十九、5 625,40

232、0,253.12 404,614,492.62 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 7,890,732.70 2,089,457.59 以攤余成本計量的金融資產終止確認產生的收益（損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）其他收益 21,622,301.31 9,720,137.45 公允價值變動收益（損失以“”號填列）十九、6-4,825,941.10 337,086,064.90 匯兌收益（損失以“”號填列）1,975,497.53-388,668.80 其他業務收入 4,755,525.36 7,128,103.39 資產處置收益（損失以“”號填列）23,998.54 二

233、、營業總支出 1,158,545,053.50 1,523,134,901.15 稅金及附加 16,513,003.67 19,320,839.92 業務及管理費 十九、7 1,138,578,230.27 1,507,041,666.71 信用減值損失 3,039,289.75-3,425,510.31 其他資產減值損失 其他業務成本 414,529.81 197,904.83 三、營業利潤（虧損以“”號填列）1,021,652,187.62 990,575,796.34 加：營業外收入 136,461.16 25,817.58 減：營業外支出 3,580,831.76 923,676.25

234、 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）1,018,207,817.02 989,677,937.67 減：所得稅費用 182,730,137.73 247,509,932.19 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）835,477,679.29 742,168,005.48（一）持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）835,477,679.29 742,168,005.48（二）終止經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）六、其他綜合收益的稅后凈額 （一）不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變動額 2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益 3.其他權益工具投資公允價值變動 4.企業自身信用風險

235、公允價值變動 （二）將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下可轉損益的其他綜合收益 2.其他債權投資公允價值變動 3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額 4.其他債權投資信用損失準備 5.現金流量套期儲備 6.外幣財務報表折算差額 2022 年半年度報告 74/205 7.其他 七、綜合收益總額 835,477,679.29 742,168,005.48 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)（二）稀釋每股收益(元/股)公司負責人：吳承根 主管會計工作負責人：盛建龍 會計機構負責人：樓敏 合并合并現金流量表現金流量表 2022 年 16 月 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 附注附注

236、2022年半年度年半年度 2021年半年度年半年度 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 3,913,375,637.88 3,805,907,225.58 拆入資金凈增加額 1,280,000,000.00 返售業務資金凈減少額 130,745,439.37 融出資金減少額 1,342,839,008.94 回購業務資金凈增加額 6,887,307,869.21 代理買賣證券收到的現金凈額 3,605,003,016.02 2,289,270,262.37 為交易目的而持有的金融資產

237、凈減少額 5,814,828,192.66 收到其他與經營活動有關的現金 七、72-1 5,716,094,048.40 7,003,576,245.94 經營活動現金流入小計 21,802,885,343.27 19,986,061,603.10 回購業務資金凈減少額 5,604,838,700.00 融出資金凈增加額 1,479,919,230.27 為交易目的而持有的金融資產凈增加額 7,725,663,559.93 拆入資金凈減少額 110,000,000.00 拆出資金凈增加額 返售業務資金凈增加額 230,421,251.11 支付利息、手續費及傭金的現金 407,824,498.

238、67 312,387,729.66 支付給職工及為職工支付的現金 1,013,272,587.21 895,056,300.18 支付的各項稅費 803,291,120.66 857,822,609.88 支付其他與經營活動有關的現金 七、72-2 9,545,762,996.13 7,039,210,016.82 經營活動現金流出小計 17,374,989,902.67 18,650,480,697.85 經營活動產生的現金流量凈額 4,427,895,440.60 1,335,580,905.25 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 42,186,7

239、14.67 取得投資收益收到的現金 2,000,000.00 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 1,350,066.76 682,670.77 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 1,350,066.76 44,869,385.44 投資支付的現金 購建固定資產、無形資產和其他長 43,689,183.22 145,945,018.00 2022 年半年度報告 75/205 期資產支付的現金 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 43,689,183.22 145,9

240、45,018.00 投資活動產生的現金流量凈額 -42,339,116.46-101,075,632.56 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 1,729,999,782.26 2,801,109,180.94 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 1,729,999,782.26 取得借款收到的現金 203,700,000.00 54,000,000.00 發行債券收到的現金 11,252,990,000.00 14,790,980,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 13,186,689,782.26 17,646,0

241、89,180.94 償還債務支付的現金 10,785,083,600.00 14,020,410,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 295,214,348.79 278,564,758.00 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 七、72-6 73,559,123.94 33,266,268.11 籌資活動現金流出小計 11,153,857,072.73 14,332,241,026.11 籌資活動產生的現金流量凈額 2,032,832,709.53 3,313,848,154.83 四、匯率變動對現金及現金等價物的四、匯率變動對現金及現金等價物

242、的影響影響 10,863,165.62-1,541,094.60 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 6,429,252,199.29 4,546,812,332.92 加：期初現金及現金等價物余額 29,185,085,409.10 22,365,783,619.60 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 35,614,337,608.39 26,912,595,952.52 公司負責人：吳承根 主管會計工作負責人：盛建龍 會計機構負責人：樓敏 母公司母公司現金流量表現金流量表 2022 年 16 月 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 附注附注 20

243、22年半年度年半年度 2021年半年度年半年度 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 2,763,264,414.51 2,962,485,040.17 拆入資金凈增加額 1,280,000,000.00 返售業務資金凈減少額 123,657,000.66 回購業務資金凈增加額 6,440,798,400.00 融出資金凈減少額 1,442,559,174.30 代理買賣證券收到的現金凈額 3,617,734,666.83 2,299,369,617.23 為交易目的而持有的金融資產凈

244、減少額 5,196,479,219.95 收到其他與經營活動有關的現金 175,783,833.77 60,436,083.35 經營活動現金流入小計 14,475,821,309.36 11,886,746,141.41 2022 年半年度報告 76/205 回購業務資金凈減少額 4,145,208,700.00 融出資金凈增加額 1,479,919,230.27 為交易目的而持有的金融資產凈增加額 7,658,211,557.22 拆入資金凈減少額 110,000,000.00 拆出資金凈增加額 返售業務資金凈增加額 43,272,002.00 支付利息、手續費及傭金的現金 357,010

245、,317.83 304,150,097.39 支付給職工及為職工支付的現金 741,007,578.42 732,433,817.54 支付的各項稅費 511,644,469.46 701,125,558.01 支付其他與經營活動有關的現金 1,019,052,573.92 1,103,061,754.29 經營活動現金流出小計 6,817,195,641.63 12,088,902,014.72 經營活動產生的現金流量凈額 7,658,625,667.73-202,155,873.31 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 41,400,000.00 取

246、得投資收益收到的現金 200,000,000.00 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 222,852.76 618,439.35 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 200,222,852.76 42,018,439.35 投資支付的現金 65,000,000.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 38,763,436.15 137,965,468.39 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 38,763,436.15 202,965,468.39 投資活動產生的現金流量凈額 161,459,416.61-160,947,029.

247、04 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 2,801,109,180.94 取得借款收到的現金 發行債券收到的現金 11,252,990,000.00 14,790,980,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 11,252,990,000.00 17,592,089,180.94 償還債務支付的現金 10,713,320,000.00 13,963,810,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 291,604,497.93 239,582,983.91 支付其他與籌資活動有關的現金 68,799,415.14 2

248、8,510,523.24 籌資活動現金流出小計 11,073,723,913.07 14,231,903,507.15 籌資活動產生的現金流量凈額 179,266,086.93 3,360,185,673.79 四、匯率變動對現金及現金等價物的影四、匯率變動對現金及現金等價物的影響響 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 7,999,351,171.27 2,997,082,771.44 加：期初現金及現金等價物余額 25,743,511,212.04 19,624,462,628.91 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 33,742,862,383

249、.31 22,621,545,400.35 公司負責人：吳承根 主管會計工作負責人：盛建龍 會計機構負責人：樓敏 2022 年半年度報告 77/205 合并合并所有者權益變動表所有者權益變動表 2022 年 16 月 單位：元 幣種：人民幣 項目 2022 年半年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 3,878,168,795.00 9,873,868,556.29 (3,863,885.61)867,313,755.16 2,53

250、5,858,710.22 6,685,504,114.55 23,836,850,045.61 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 3,878,168,795.00 9,873,868,556.29 (3,863,885.61)867,313,755.16 2,535,858,710.22 6,685,504,114.55 23,836,850,045.61 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）683,784,694.38 597,156,769.13-10,506,987.05 83,547,767.93 191,082,904.06 452,844,643.91 1

251、,140,896,544.09 3,159,820,310.55（一）綜合收益總額 10,506,987.05 727,475,315.90 8,053,530.96 746,035,833.91（二）所有者投入和減少資本 683,784,694.38 597,156,769.13-1,132,843,013.13 2,413,784,476.64 1所有者投入的普通股 -597,156,769.13-1,132,843,013.13 1,729,999,782.26 2 其他權益工具持有者投入資本 683,784,694.38-683,784,694.38 3 股份支付計入所有者權益的金額

252、4其他 2022 年半年度報告 78/205 （三）利潤分配 83,547,767.93 191,082,904.06-274,630,671.99 1提取盈余公積 83,547,767.93 -83,547,767.93 2提取一般風險準備 -191,082,904.06-191,082,904.06 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本）2 盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4 設定受益計劃變動額結轉留存收益 5 其他綜合收益結轉留存收益 6其他 四、本期期末余額 3,878,168,795.00-683,784,694.3

253、8 10,471,025,325.42-6,643,101.44 950,861,523.09 2,726,941,614.28 7,138,348,758.46 1,140,896,544.09 26,996,670,356.16 項目 2021 年半年度 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 3,614,044,514.7,336,883,656.1,099,094.60 684,324,972.97 2,127,399,762.3

254、7 5,585,431,024.19,349,183,024.81 2022 年半年度報告 79/205 00 35 52 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 3,614,044,514.00 7,336,883,656.35 1,099,094.60 684,324,972.97 2,127,399,762.37 5,585,431,024.52 19,349,183,024.81 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）264,124,281.00 2,536,984,899.94 -1,541,094.60 74,216,800.55 159,109,357.14 6

255、44,899,076.89 3,677,793,320.92（一）綜合收益總額 -1,541,094.60 878,225,234.58 876,684,139.98（二）所有者投入和減少資本 264,124,281.00 2,536,984,899.94 2,801,109,180.94 1所有者投入的普通股 264,124,281.00 2,536,984,899.94 2,801,109,180.94 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 74,216,800.55 159,109,357.14-233,326,157.69 1提取盈余公積

256、 74,216,800.55 -74,216,800.55 2提取一般風險準備 159,109,357.14-159,109,357.14 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （四）所有者權益內部結轉 2022 年半年度報告 80/205 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4.設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 四、本期期末余額 3,878,168,795.00 9,873,868,556.29 -442,000.00 758,541,773.52 2,286,509,119.51 6,230,330,101.41 23

257、,026,976,345.73 公司負責人：吳承根 主管會計工作負責人：盛建龍 會計機構負責人：樓敏 母公司母公司所有者權益變動表所有者權益變動表 2022 年 16 月 單位：元 幣種：人民幣 項目 2022 年半年度 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 3,878,168,795.00-9,873,868,387.86-867,313,755.16 2,215,391,464.07 4,522,620,690.62 21,357,363,092.71 加：會計政策變更

258、 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 3,878,168,795.00-9,873,868,387.86-867,313,755.16 2,215,391,464.07 4,522,620,690.62 21,357,363,092.71 三、本期增減變動金額（減-683,784,6-83,547,7167,095,584,834,1,519,262022 年半年度報告 81/205 少以“”號填列）94.38 67.93 535.86 375.50 2,373.67（一）綜合收益總額-835,477,679.29 835,477,679.29（二）所有者投入和減少資本-683,784,69

259、4.38-683,784,694.38 1所有者投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本-683,784,694.38-683,784,694.38 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配-83,547,767.93 167,095,535.86-250,643,303.79-1提取盈余公積-83,547,767.93-83,547,767.93-2提取一般風險準備-167,095,535.86-167,095,535.86-3對所有者（或股東）的分配 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4.設定受益計

260、劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 四、本期期末余額 3,878,168,795.00-683,784,694.38 9,873,868,387.86-950,861,523.09 2,382,486,999.93 5,107,455,066.12 22,876,625,466.38 2022 年半年度報告 82/205 項目 2021 年半年度 實收資本(或股本)其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 3,614,044,514.00 7,336,883,487.92

261、684,324,972.97 1,849,413,899.69 3,745,861,158.68 17,230,528,033.26 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 3,614,044,514.00 7,336,883,487.92 684,324,972.97 1,849,413,899.69 3,745,861,158.68 17,230,528,033.26 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）264,124,281.00 2,536,984,899.94 74,216,800.55 148,433,601.10 519,517,603.83 3,543,27

262、7,186.42（一）綜合收益總額 742,168,005.48 742,168,005.48（二）所有者投入和減少資本 264,124,281.00 2,536,984,899.94 2,801,109,180.94 1所有者投入的普通股 264,124,281.00 2,536,984,899.94 2,801,109,180.94 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 74,216,800.55 148,433,601.10-222,650,401.65 1提取盈余公積 74,216,800.55 -74,216,800.55 2提取一般風

263、險準備 148,433,601.10-148,433,601.10 3對所有者（或股東）的分配 2022 年半年度報告 83/205 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4設定受益計劃變動額結轉留存收益 5其他綜合收益結轉留存收益 6其他 四、本期期末余額 3,878,168,795.00 9,873,868,387.86 758,541,773.52 1,997,847,500.79 4,265,378,762.51 20,773,805,219.68 公司負責人：吳承根 主管會計工作負責人：盛建龍 會計機構負責人：樓

264、敏 2022 年半年度報告 84/205 三、三、公司基本情況公司基本情況 1.1.公司概況公司概況 適用 不適用 浙商證券股份有限公司(以下簡稱公司或本公司)系經中國證券監督管理委員會(以下簡稱證監會)批準，由浙商證券有限責任公司改制設立，于 2012 年 9 月 12 日在浙江省工商行政管理局登記注冊，取得統一社會信用代碼為 91330000738442972K 的營業執照。公司注冊地：浙江省杭州市江干區五星路 201 號。法定代表人：吳承根。公司現有注冊資本為人民幣 3,878,168,795.00 元，總股本為 387,816.88 萬股，每股面值人民幣 1 元。其中：無限售條件的流通

265、股份 A 股 387,816.88 萬股。公司股票于 2017 年 6 月 26 日在上海證券交易所掛牌交易。本公司的基本組織架構：根據國家法律法規和公司章程的規定，建立了由股東大會、董事會、監事會及經營管理層組成的規范的多層次治理結構；董事會下設審計委員會、合規與風險控制委員會、提名與薪酬委員會以及戰略發展委員會四個專門委員會。本公司屬證券行業。經營范圍為：證券經紀；證券投資咨詢；與證券交易、證券投資活動有關的財務顧問；證券承銷與保薦；證券自營；融資融券；證券投資基金代銷；為期貨公司提供中間介紹業務；代銷金融產品；證券投資基金托管；中國證監會批準的其他業務。截至 2022 年 6 月 30

266、日止，公司擁有 9 家子公司（含全資子公司），21 家分公司（以取得營業執照為披露口徑）、110 家證券營業部（以取得營業執照為披露口徑）；擁有員工 3,436 人（母公司口徑），其中高級管理人員 8 人。本財務報表及財務報表附注已于 2022 年 8 月 22 日經公司第三屆董事會第三十六次會議批準對外報出。2.2.合并財務合并財務報表報表范圍范圍 適用 不適用 本公司 2022 年上半年度納入合并范圍的子公司及結構化主體的情況，詳見附注十“在其他主體中的權益”。四、四、財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 1.1.編制基礎編制基礎 本公司財務報表以持續經營為編制基礎。2.2.持續經營持續經

267、營 適用 不適用 本公司不存在導致對報告期末起 12 個月內的持續經營假設產生重大疑慮的事項或情況。五、五、重重要會計政策要會計政策及及會計估計會計估計 具體會計政策和會計估計提示：適用 不適用 本公司及各子公司根據實際生產經營特點，依據相關企業會計準則的規定，對金融工具減值、2022 年半年度報告 85/205 固定資產折舊、無形資產攤銷、收入確認等交易和事項指定了若干具體會計政策和會計估計。1.1.遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。2.2.會計期間會計期間

268、 本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。3.3.營業周期營業周期 適用 不適用 4.4.記賬本位幣記賬本位幣 本公司的記賬本位幣為人民幣。5.5.同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 適用 不適用 企業合并，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合并形成一個報告主體的交易或事項。企業合并分為同一控制下企業合并和非同一控制下企業合并。1同一控制下企業合并的會計處理 參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制并非暫時性的，為同一控制下的企業合并。公司在企業合并中取得的被合并方的資產、負債，除因會計政策不

269、同而進行的調整以外，按照合并日被合并方在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。公司取得的被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額與支付的合并對價賬面價值(或發行股份面值總額)的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。通過多次交易分步實現同一控制下的企業合并，合并前持有投資的賬面價值加上合并日新支付對價的賬面價值之和，與合并中取得的凈資產賬面價值的差額，調整資本公積(股本溢價)，資本公積不足沖減的，調整留存收益。合并方在取得被合并方控制權之前持有的長期股權投資，在取得原股權之日與合并方與被合并方同處于同一方最終控制之日孰晚日起至合并日之間已確認有關損益、其他綜

270、合收益和其他所有者權益變動，應分別沖減比較報表期間的期初留存收益或當期損益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。2非同一控制下企業合并的會計處理 參與合并的企業在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合2022 年半年度報告 86/205 并。公司在購買日對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；對于合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核，經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資

271、產公允價值份額的，其差額計入當期損益。如果在購買日或合并當期期末，因各種因素影響無法合理確定作為合并對價付出的各項資產的公允價值，或合并中取得被購買方各項可辨認資產、負債的公允價值，合并當期期末，公司以暫時確定的價值為基礎對企業合并進行核算。自購買日算起 12 個月內取得進一步的信息表明需對原暫時確定的價值進行調整的，則視同在購買日發生，進行追溯調整，同時對以暫時性價值為基礎提供的比較報表信息進行相關的調整；自購買日算起 12 個月以后對企業合并成本或合并中取得的可辨認資產、負債價值的調整，按照企業會計準則第 28 號會計政策、會計估計變更和會計差錯更正的原則進行處理。公司在企業合并中取得的被

272、購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日不符合遞延所得稅資產確認條件的，不予以確認。購買日后 12 個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，確認相關的遞延所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足沖減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，確認與企業合并相關的遞延所得稅資產，計入當期損益。通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合并，根據企業會計準則判斷該多次交易是否屬于“一攬子交易”。多次交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：(1)這些交易是同時或者在考慮

273、了彼此影響的情況下訂立的；(2)這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；(3)一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生；(4)一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前已經持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益、其他所有者權益變動轉為購買日當期收益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。3企業合并中

274、有關交易費用的處理 2022 年半年度報告 87/205 為進行企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益。作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。6.6.合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法 適用 不適用 1合并范圍 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定?？刂剖侵副竟緭碛袑Ρ煌顿Y方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響該回報金額。合并范圍包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主體(含企業、被投資單位中可分割的部分、結構化主

275、體等)。2合并報表的編制方法 本公司以自身和各子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，編制合并報表。本公司編制合并財務報表，將整個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業會計準則的確定、計量和列報要求，按照統一的會計政策，反映本公司整體財務狀況、經營成果和現金流量。合并財務報表時抵銷本公司與各子公司、各子公司相互之間發生的內部交易和往來對合并資產負債表、合并利潤表、合并現金流量表、合并所有者權益變動表的影響。在報告期內因同一控制下企業合并增加的子公司以及業務，視同該子公司以及業務自同受最終控制方控制之日起納入本公司的合并范圍，將其自同受最終控制方控制之日起的經營成果、現金流量分別納入合并利潤表

276、、合并現金流量表中。在報告期內，同時調整合并資產負債表的期初數，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合并后的報表主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。本期若因非同一控制下企業合并增加子公司的，則不調整合并資產負債表期初數；以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。將子公司自購買日至期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司自購買日至期末的現金流量納入合并現金流量表。子公司少數股東應占的權益、損益和當期綜合收益中分別在合并資產負債表中所有者權益項目下、合并利潤表中凈利潤項目和綜合收益總額項下單獨列示。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有

277、份額而形成的余額，沖減少數股東權益。3購買少數股東股權及不喪失控制權的部分處置子公司股權 本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資成本與按照新增持股比例計算應享有子公司自2022 年半年度報告 88/205 購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，以及在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，均調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。4喪失控制權的處置子公司股權 本期本公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納

278、入合并利潤表；該子公司期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權時，對于處置后的剩余股權投資，本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額與商譽之和，形成的差額計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時采用被購買方直接處置相關資產和負債相同的基礎進行會計處理(即除了在該原有子公司重新計量設定受益計劃外凈負債或者凈資產導致的變動以外，其余一并轉入當期投資收益)。其后，對該部分剩余股權按照

279、企業會計準則第 2 號長期股權投資或企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量等相關規定進行后續計量，詳見本附注五(18)“長期股權投資”或本附注五(10)“金融工具”。5分步處置對子公司股權投資至喪失控制權的處理 本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，需區分處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易是否屬于一攬子交易。處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時

280、一并轉入喪失控制權當期的損益。不屬于一攬子交易的，對其中的每一項交易視情況分別按照“不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資”和“因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權”(詳見前段)適用的原則進行會計處理。即在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司自購買日開始持續計算的凈資產賬面價值份額之間的差額，作為權益性交易計入資本公積(股本溢價)。在喪失控制權時不得轉入喪失控制權當期的損益。2022 年半年度報告 89/205 7.7.合營安排合營安排分類分類及共同經營會計處理方法及共同經營會計處理方法 適用 不適用 合營安排，是指一項由兩個或兩個以上的參與方

281、共同控制的安排。本公司根據在合營安排中享有的權利和承擔的義務，將合營安排分為共同經營和合營企業。合營企業，是指本公司僅對該安排的凈資產享有權利的合營安排。本公司對合營企業的投資采用權益法核算，按照本附注五(18)“權益法核算的長期股權投資”中所述的會計政策處理。共同經營，是指本公司享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。本公司確認與共同經營中利益份額相關的下列項目，并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理：1確認本公司單獨所持有的資產，以及按本公司份額確認共同持有的資產；2確認本公司單獨所承擔的負債，以及按本公司份額確認共同承擔的負債；3確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的收

282、入；4按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；5確認單獨所發生的費用，以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。當本公司作為合營方向共同經營投出或出售資產(該資產不構成業務，下同)或者自共同經營購買資產時，在該等資產出售給第三方之前，本公司僅確認因該項交易產生的損益中屬于共同經營其他參與方的部分。該等資產發生符合企業會計準則第 8 號資產減值等規定的資產減值損失的，對于由本公司向共同經營投出或者出售資產的情況，本公司全額確認損失；對于本公司自共同經營購買資產的情況，本公司按承擔的份額確認該損失。8.8.現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準 現金等價物是指企業持有的期限短（

283、一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。9.9.外幣業務和外幣報表折算外幣業務和外幣報表折算 適用 不適用 1外幣交易業務 對發生的外幣業務，采用交易發生日的當期平均匯率(通常指中國人民銀行公布的當日外匯牌價的中間價，下同)折合記賬本位幣記賬。但公司發生的外幣兌換業務或涉及外幣兌換的交易事項，按照實際采用的匯率折算為記賬本位幣金額。2外幣貨幣性項目和非貨幣性項目的折算方法 資產負債表日，對于外幣貨幣性項目采用資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除：(1)屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本20

284、22 年半年度報告 90/205 化的原則處理；(2)用于境外經營凈投資有效套期的套期工具的匯兌差額(該差額計入其他綜合收益，直至凈投資被處置才被確認為當期損益)；以及(3)以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的外幣貨幣性項目除攤余成本之外的其他賬面余額變動產生的匯兌差額計入其他綜合收益之外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算的記賬本位幣金額計量。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，計入當期損益。3外幣報表折算 資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率

285、折算；所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的當期平均匯率折算；年初未分配利潤為上一年折算后的年末未分配利潤；年末未分配利潤按折算后的利潤分配各項目計算列示；按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表股東權益項目下的“其他綜合收益”項目反映。處置境外經營并喪失控制權時，將資產負債表中股東權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣報表折算差額，全部或按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。在處置部分股權投資或其他原因導致持有境外經營權益比例降低但不喪失對境外經營控制權時，與該境外經營處置部分相關的外幣報表折算差額將

286、歸屬于少數股東權益，不轉入當期損益?，F金流量表采用現金流量發生日的當期平均匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調節項目，在現金流量表中單獨列示“匯率變動對現金及現金等價物的影響”項目反映。10.10.金融工具金融工具 金融資產及其他項目預期信用損失確認與計量金融資產及其他項目預期信用損失確認與計量 適用 不適用 金融工具是指形成一方的金融資產并形成其他方的金融負債或權益工具的合同。金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。1金融工具的分類、確認依據和計量方法 (1)金融資產和金融負債的確認和初始計量 本公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。對于以常規方式購買金融資產的，本公

287、司在交易日確認將收到的資產和為此將承擔的負債。金融資產和金融負債在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期2022 年半年度報告 91/205 損益的金融資產和金融負債，相關的交易費用直接計入當期損益，對于其他類別的金融資產和金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。對于初始確認時不具有重大融資成分的應收賬款，按照本附注五(35)的收入確認方法確定的交易價格進行初始計量。(2)金融資產的分類和后續計量 本公司根據管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特征將金融資產分類為以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產和以公允價值計量且其變動計

288、入當期損益的金融資產。1)以攤余成本計量的金融資產 以攤余成本計量的金融資產，是指同時符合下列條件的金融資產：本公司管理該金融資產的業務模式是以收取合同現金流量為目標；該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。該類金融資產在初始確認后采用實際利率法以攤余成本計量，所產生的利得或損失在終止確認、按照實際利率法攤銷或確認減值時，計入當期損益。對于金融資產的攤余成本，應當以該金融資產的初始確認金額經下列調整后的結果確定：扣除已償還的本金；加上或減去采用實際利率法將該初始確認金額與到期日金額之間的差額進行攤銷形成的累計攤銷額；扣除累計計提的損失

289、準備。實際利率法，是指計算金融資產或金融負債的攤余成本以及將利息收入或利息費用分攤計入各會計期間的方法。實際利率，是指將金融資產或金融負債在預計存續期的估計未來現金流量，折現為該金融資產賬面余額或該金融負債攤余成本所使用的利率。在確定實際利率時，本公司在考慮金融資產或金融負債所有合同條款(如提前還款、展期、看漲期權或其他類似期權等)的基礎上估計預期現金流量，但不考慮預期信用損失。本公司根據金融資產賬面余額乘以實際利率計算確定利息收入，但下列情況除外：對于購入或源生的已發生信用減值的金融資產，自初始確認起，按照該金融資產的攤余成本和經信用調整的實際利率計算確定其利息收入。對于購入或源生的未發生信

290、用減值、但在后續期間成為已發生信用減值的金融資產，按照該金融資產的攤余成本和實際利率計算確定其利息收入。若該金融工具在后續期間因其信用風險有所改善而不再存在信用減值，并且這一改善在客觀上可與應用上述規定之后發生的某一事件相聯系，應轉按實際利率乘以該金融資產賬面余額來計算確定利息收入。經信用調整的實際利率，是指將購入或源生的已發生信用減值的金融資產在預計存續期的 估計未來現金流量，折現為該金融資產攤余成本的利率。在確定經信用調整的實際利率時，公司需2022 年半年度報告 92/205 要在考慮金融資產的所有合同條款(例如提前還款、展期、看漲期權或其他類似期權等)以及初始預期信用損失的基礎上估計預

291、期現金流量。2)以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產，是指同時符合下列條件的金融資產：本公司管理該金融資產的業務模式既以收取合同現金流量為目標又以出售該金融資產為目標。該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。該類金融資產在初始確認后以公允價值進行后續計量。采用實際利率法計算的利息、減值損失或利得及匯兌損益計入當期損益，其他利得或損失計入其他綜合收益。終止確認時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入當期損益。對于非交易性權益工具投資，本公司可在初始

292、確認時將其不可撤銷地指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。該指定基于單項非交易性權益工具投資的基礎上作出，且相關投資從工具發行者的角度符合權益工具的定義。此類投資在初始指定后，除了獲得的股利(屬于投資成本收回部分的除外)計入當期損益外，其他相關的利得或損失(包括匯兌損益)均計入其他綜合收益。終止確認時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入留存收益。3)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 除上述 1)、2)情形外，本公司將其余所有的金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。在初始確認時，如果能夠消除或顯著減少會計錯配，可以

293、將金融資產不可撤銷地指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。本公司在非同一控制下的企業合并中確認的或有對價構成金融資產的，該金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。該類金融資產在初始確認后以公允價值進行后續計量，產生的利得或損失計入當期損益。(3)金融負債的分類和后續計量 本公司將金融負債分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債、財務擔保合同及以攤余成本計量的金融負債。1)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債

294、(含屬于金融負債的衍生工具)和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。在非同一控制下的企業2022 年半年度報告 93/205 合并中，本公司作為購買方確認的或有對價形成金融負債的，該金融負債應當按照以公允價值計量且其變動計入當期損益進行會計處理。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債在初始確認后以公允價值進行后續計量，產生的利得或損失計入當期損益。因公司自身信用風險變動引起的指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的公允價值變動金額計入其他綜合收益，除非該處理會造成或擴大損益中的會計錯配。該金融負債的其他公允價值變動計入當期損益。終止確認時，將之前計入其他綜合收益

295、的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入留存收益。2)金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債 該類金融負債按照本附注五(10)金融資產轉移的會計政策確定的方法進行計量。3)財務擔保合同 財務擔保合同，是指當特定債務人到期不能按照最初或修改后的債務工具條款償付債務時，要求本公司向蒙受損失的合同持有人賠付特定金額的合同。不屬于上述 1)或 2)情形的財務擔保合同，在初始確認后按照下列兩項金額之中的較高者進行后續計量：按照本附注五(10)金融工具的減值方法確定的損失準備金額；初始確認金額扣除按照本附注五(35)的收入確認方法所確定的累計攤銷額后的余額。4)以攤余成本

296、計量的金融負債 除上述 1)、2)、3)情形外，本公司將其余所有的金融負債分類為以攤余成本計量的金融負債。該類金融負債在初始確認后采用實際利率法以攤余成本計量，產生的利得或損失在終止確認或在按照實際利率法攤銷時計入當期損益。(4)權益工具 權益工具是指能證明擁有本公司在扣除所有負債后的資產中的剩余權益的合同。本公司發行(含再融資)、回購、出售或注銷權益工具作為權益的變動處理。與權益性交易相關的交易費用從權益中扣減。本公司對權益工具持有方的各種分配(不包括股票股利)，減少股東權益。本公司不確認權益工具的公允價值變動額。金融負債與權益工具的區分：金融負債，是指符合下列條件之一的負債：1)向其他方交

297、付現金或其他金融資產的合同義務。2)在潛在不利條件下，與其他方交換金融資產或金融負債的合同義務。3)將來須用或可用企業自身權益工具進行結算的非衍生工具合同，且企業根據該合同將交付2022 年半年度報告 94/205 可變數量的自身權益工具。4)將來須用或可用企業自身權益工具進行結算的衍生工具合同，但以固定數量的自身權益工具交換固定金額的現金或其他金融資產的衍生工具合同除外。如果本公司不能無條件地避免以交付現金或其他金融資產來履行一項合同義務，則該合同義務符合金融負債的定義。如果一項金融工具須用或可用本公司自身權益工具進行結算，需要考慮用于結算該工具的本公司自身權益工具，是作為現金或其他金融資產

298、的替代品，還是為了使該工具持有方享有在發行方扣除所有負債后的資產中的剩余權益。如果是前者，該工具是本公司的金融負債；如果是后者，該工具是本公司的權益工具。(5)衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具，包括遠期外匯合約、貨幣匯率互換合同、利率互換合同及外匯期權合同等。衍生工具于初始確認時以公允價值進行初始計量，并以公允價值進行后續計量。衍生工具的公允價值變動計入當期損益。嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具(即主合同)中的衍生工具。對于嵌入衍生工具與主合同構成的混合合同，若主合同屬于金融資產的，本公司不從該混合合同中分拆嵌入衍生工具，而將該混合合同作為一個整體適用本公司關于金融資產分類的會計政策。若混合

299、合同包含的主合同不屬于金融資產，且同時符合下列條件的，本公司將嵌入衍生工具從混合合同中分拆，作為單獨的衍生工具處理：1)嵌入衍生工具的經濟特征及風險與主合同的經濟特征及風險不緊密相關。2)與該嵌入衍生工具具有相同條款的單獨工具符合衍生工具的定義。3)該混合合同不是以公允價值計量且其變動計入當期損益進行會計處理。嵌入衍生工具從混合合同中分拆的，本公司按照適用的會計準則規定對混合合同的主合同進行會計處理。本公司無法根據嵌入衍生工具的條款和條件對嵌入衍生工具的公允價值進行可靠計量的，該嵌入衍生工具的公允價值根據混合合同公允價值和主合同公允價值之間的差額確定。使用了上述方法后，該嵌入衍生工具在取得日或

300、后續資產負債表日的公允價值仍然無法單獨計量的，本公司將該混合合同整體指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融工具。2金融資產轉移的確認依據及計量方法 金融資產轉移，是指將本公司將金融資產(或其現金流量)讓與或交付該金融資產發行方以外的另一方。金融資產終止確認，是指本公司將之前確認的金融資產從其資產負債表中予以轉出。滿足下列條件之一的金融資產，本公司予以終止確認：(1)收取該金融資產現金流量的合同權利終止；(2)該金融資產已轉移，且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；(3)2022 年半年度報告 95/205 該金融資產已轉移，雖然本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上

301、幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產的控制。若本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且保留了對該金融資產的控制的，則按照繼續涉入被轉移金融資產的程度繼續確認有關金融資產，并相應確認有關負債。繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1)被轉移金融資產在終止確認日的賬面價值；(2)因轉移金融資產而收到的對價，與原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部

302、分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1)終止確認部分在終止確認日的賬面價值；(2)終止確認部分收到的對價，與原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。對于本公司指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的非交易性權益工具，整體或部分轉移滿足終止確認條件的，按上述方法計算的差額計入留存收益。3金融負債終止確認條件 金融負債(或其一部分)的現時義務已經解除的，本公司終止確認該金融負債(或該部分金融負債)。本公司(借入方)與借出方之間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換原金融負債，且新金融負債與原金融負債的合同條

303、款實質上不同的，終止確認原金融負債，同時確認一項新金融負債。本公司對原金融負債(或其一部分)的合同條款做出實質性修改的，終止確認原金融負債，同時按照修改后的條款確認一項新金融負債。金融負債(或其一部分)終止確認的，本公司將其賬面價值與支付的對價(包括轉出的非現金資產或承擔的負債)之間的差額，計入當期損益。本公司回購金融負債一部分的，按照繼續確認部分和終止確認部分在回購日各自的公允價值占整體公允價值的比例，對該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價(包括轉出的非現金資產或承擔的負債)之間的差額，計入當期損益。4金融工具公允價值的確定 金融資產和金融負債的公允價值

304、確定方法見本附注五(43)。5金融工具的減值(1)金融工具減值計量和會計處理 本公司以預期信用損失為基礎，對以攤余成本計量的金融資產、合同資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資、租賃應收款以及本附注五(10)所述的財務擔保合同2022 年半年度報告 96/205 進行減值處理并確認損失準備。預期信用損失，是指以發生違約的風險為權重的金融工具信用損失的加權平均值。信用損失，是指本公司按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差額，即全部現金短缺的現值。對于購買或源生的已發生信用減值的金融資產，公司在資產負債表日僅將自初始確認后整個存續期

305、內預期信用損失的累計變動確認為損失準備。對于由 企業會計準則第 14 號收入 規范的交易形成的應收款項或合同資產及租賃應收款，本公司運用簡化計量方法，按照相當于整個存續期內的預期信用損失金額計量損失準備。除上述計量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法計量損失準備，在每個資產負債表日評估其信用風險自初始確認后是否已經顯著增加。如果信用風險自初始確認后已顯著增加，公司按照整個存續期內預期信用損失的金額計量損失準備；如果信用風險自初始確認后未顯著增加，公司按照該金融工具未來 12 個月內預期信用損失的金額計量損失準備。整個存續期預期信用損失，是指因金融工具整個預計存續期內所有可能發生的違約事件而導

306、致的預期信用損失。未來 12 個月內預期信用損失，是指因資產負債表日后 12 個月內(若金融工具的預計存續期少于 12 個月，則為預計存續期)可能發生的金融工具違約事件而導致的預期信用損失，是整個存續期預期信用損失的一部分。本公司考慮所有合理且有依據的信息，包括前瞻性信息，通過比較金融工具在資產負債表日發生違約的風險與在初始確認日發生違約的風險，確定金融工具預計存續期內發生違約風險的相對變化，以評估金融工具的信用風險自初始確認后是否已顯著增加。對于在單項工具層面無法以合理成本獲得關于信用風險顯著增加的充分證據的金融工具，本公司以組合為基礎考慮評估信用風險是否顯著增加。若本公司判斷金融工具在資產

307、負債表日只具有較低的信用風險，則假定該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加。本公司在每個資產負債表日重新計量預期信用損失，由此形成的損失準備的增加或轉回金額，作為減值損失或利得計入當期損益。對于以攤余成本計量的金融資產，損失準備抵減該金融資產在資產負債表中列示的賬面價值；對于以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資，公司在其他綜合收益中確認其損失準備，不抵減該金融資產在資產負債表中列示的賬面價值。(2)按組合評估預期信用風險和計量預期信用損失的金融工具 項 目 確定組合的依據 計量預期信用損失的方法 融出資金 履約保障比例和賬戶是否逾期 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及

308、對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和未來12個月內或整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失 2022 年半年度報告 97/205 項 目 確定組合的依據 計量預期信用損失的方法 買入返售金融資產股票質押式回購業務 股票質押合約規定的具體最低及預警履約保障比例 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和未來12個月內或整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失 其他資產其他應收款 賬齡組合 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和未來12個月內或整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失 1)風險階段劃分劃分標準

309、公司對融出資金根據以下履約保障比例和賬戶是否逾期進行風險階段劃分：風險階段劃分 風險等級 劃分標準 階段一 正常 履約保障比例150%階段二 預警 130%履約保障比例150%階段三 違約 履約保障比例130%或賬戶逾期 公司對買入返售金融資產的股票質押式回購業務按股票質押合約規定的具體最低及預警履約保障比例進行風險階段劃分：風險階段劃分 風險等級 劃分標準 階段一 正常 履約保障比例預警履約保障比例+35%階段二 預警 最低履約保障比例履約保障比例預警履約保障比例+35%階段三 違約 履約保障比例最低履約保障比例或賬戶逾期 公司股票質押式回購業務針對質押股份性質實行差異化管理，原則上流通股的

310、預警履約保障比例不低于160%、最低履約保障比例不低于140%；限售股的預警履約保障比例不低于170%、最低履約保障比例不低于150%。具體每筆業務視項目綜合風險評估情況，在業務合同中約定履約保障措施。2)融出資金和買入返售金融資產的股票質押式回購業務計量預期信用損失的具體方法 第一二階段減值計提方法 違約概率-違約損失率方法：第一二階段使用違約概率-違約損失率模型計量預期信用損失，根據不同風險水平的資產或資產組合的違約風險敞口（EAD）、歷史實際違約概率（PD）、違約損失率（LGD）及前瞻性因子等參數計量預期信用損失并進行減值計提，其中計提減值的違約風險敞口為在不同履約保障比例下的本金與應收

311、利息之和，歷史實際違約概率（PD）基于遷徙率或2022 年半年度報告 98/205 滾動率轉換得到或通過外部評級的內部主標尺映射并經前瞻性調整得到，違約損失率（LGD）基于歷史違約損失率或外部違約損失率并經調整后得到。第三階段減值計提方法 公司綜合評估每筆信用業務的可收回金額，評估時考慮的因素包括但不限于定性指標如融資人信用狀況及還款能力、其他擔保資產價值情況、第三方提供連帶擔保等其他增信措施等，和定量指標如擔保物的相關情況，并結合項目的擔保物總估值、履約保障比等指標，對項目進行減值測算，并計提相應的減值準備。(3)按組合計量預期信用損失的金融工具 1)具體組合及計量預期信用損失的方法 項 目

312、 確定組合的依據 計量預期信用損失的方法 應收款項 賬齡組合 參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，編制應收賬款賬齡與整個存續期預期信用損失率對照表，計算預期信用損失 2)應收款項賬齡組合的賬齡與整個存續期預期信用損失率對照表 賬 齡 應收款項預期信用損失率(%)1 年以內（含，下同）0.50 1-2 年 10.00 2-3 年 20.00 3 年以上 50.00 6金融資產和金融負債的抵銷 當本公司具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利，且目前可執行該種法定權利，同時本公司計劃以凈額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金融負債以相互抵銷后的金額在資

313、產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不予相互抵銷。11.11.貴金屬貴金屬 適用 不適用 12.12.應收款項應收款項 應收款項的預期信用損失的確定方法及會計處理方法應收款項的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 詳見本附注五、10 2022 年半年度報告 99/205 13.13.應收款項融資應收款項融資 適用 不適用 14.14.合同資產合同資產 (1).(1).合同資產的確認方法及標準合同資產的確認方法及標準 適用 不適用 (2).(2).合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用

314、15.15.持有待售資產持有待售資產 適用 不適用 16.16.債權投資債權投資 債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 17.17.其他債權投資其他債權投資 其他債權投資其他債權投資預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 18.18.長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 本部分所指的長期股權投資是指本公司對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資，包括對子公司、合營企業和聯營企業的權益性投資。1共同控制和重大影響的判斷標準 共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的

315、控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。本公司與其他合營方一同對被投資單位實施共同控制且對被投資單位實施共同控制且對被投資單位凈資產享有權利的，被投資單位為本公司的合營企業。判斷是否存在共同控制時，不考慮享有的保護性權利。重大影響，是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。本公司能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為本公司聯營企業。在確定能否對被投資單位施加重大影響時，考慮投資方直接或間接持有被投資單位的表決權股份以及投資方及其他方持有的當期可執行潛在表決權在假定轉換為對被投資方單位的股權后產生的

316、影響，包括被投資單位發行的當期可轉換的認股權證、股份期權及可轉換公司債券等的影響。2長期股權投資的投資成本的確定 2022 年半年度報告 100/205 (1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產、所承擔債務賬面價值或發行股份的面值總額之間的差額調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。通過多次交易分步取得同一控制下被合并方的股權，最終形成同一控制下企業合并的，應分別是否屬于“一攬

317、子交易”進行處理：屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，在合并日按照應享有被合并方股東權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，長期股權投資初始投資成本與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。合并日之前持有的股權投資因采用權益法核算或為其他權益工具投資而確認的其他綜合收益，暫不進行會計處理。(2)非同一控制下的企業合并形成的，公司按照購買日確定的合并成本作為長期股權投資的初始投資成本。合并成本為購買日購買方

318、為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。購買方為企業合并而發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用于發生時計入當期損益；購買方作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。本公司將合并協議約定的或有對價作為企業合并轉移對價的一部分，按照其在購買日的公允價值計入企業合并成本。通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合并，根據企業會計準則判斷該多次交易是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，按照原持有被購買方的

319、股權投資賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的長期股權投資的初始投資成本；原持有的股權采用權益法核算的，相關其他綜合收益暫不進行會計處理；原持有股權投資為其他權益工具投資的，其公允價值與賬面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入當期損益。(3)除企業合并形成的長期股權投資外的其他股權投資，按成本進行初始計量：以支付現金取得的，按照實際支付的購買價款作為其初始投資成本；以發行權益性證券取得的，按照發行權益性證券的公允價值作為其初始投資成本，與發行權益性證券直接相關的費用，按照企業會計準則第 37 號金融工具列報 的有關規定確定；在非貨幣性資產交換具有商業實質和換

320、入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值和應支付的相關稅費確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作2022 年半年度報告 101/205 為換入長期股權投資的初始投資成本。通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本以放棄債權的公允價值為基礎確定。與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出也計入投資成本。對于因追加投資能夠對被投資單位實施重大影響或實施共同控制但不構成控制的，長期股權投資成本為按照 企業會計準則第 22 號

321、金融工具確認和計量 確定的原持有股權投資的公允價值加上新增投資成本之和，作為改按權益法核算的初始投資成本。原持有的股權投資分類為其他權益工具投資的，其公允價值與賬面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動應當轉入改按權益法核算的當期損益。3長期股權投資的后續計量及損益確認方法(1)成本法核算的長期股權投資 公司對子公司的長期股權投資，采用成本法核算。除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認當期投資收益。(2)權益法核算的長期股權投資 對聯營企業和合營企業的長期股權投資，采用權益法核算。采用權益

322、法核算的長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額應當計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。取得長期股權投資后，被投資單位采用的會計政策及會計期間與公司不一致的，按照公司的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整，并據以確認投資損益和其他綜合收益等。按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被

323、投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。公司與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照享有的比例計算歸屬于公司的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收益。與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬于資產減值損失的，全額確認。在公司確認應分擔被投資單位發生虧損時，按照以下順序進行處理：首先，沖減長期股權投資的賬面價值。其次，長期股權投資的賬面價值不足以

324、沖減的，以其他實質上構成對被投資單位2022 年半年度報告 102/205 凈投資的長期權益賬面價值為限繼續確認投資損失、沖減長期應收項目的賬面價值。經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以后期間實現凈利潤的，本公司在收益彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。在持有投資期間，被投資單位編制合并財務報表的，以合并財務報表中的凈利潤、其他綜合收益和其他所有者權益變動中歸屬于被投資單位的金額為基礎進行核算。對于本公司向合營企業與聯營企業投出的資產構成業務的，投資方因此取得長期股權投資但未取得控制權的，以投出業務的公

325、允價值作為新增長期股權投資的初始投資成本，初始投資成本與投出業務的賬面價值之差，全額計入當期損益。本公司向合營企業或者聯營企業出售的資產構成業務的，取得的對價與業務的賬面價值之差，全額計入當期損益。本公司自聯營及合營企業購入的資產構成業務的，按企業會計準則第 20 號企業合并的規定進行會計處理，全額確認與交易相關的利得或損失。4長期股權投資的處置 處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。(1)權益法核算下的長期股權投資的處置 采用權益法核算的長期股權投資，處置后的剩余股權仍采用權益法核算的，在處置該項投資時，采用與被投資單位直接處置相關資產或者負債相同的基礎，按相應比例

326、對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。因被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結轉入當期損益。因處置部分股權投資等原因喪失了對投資單位的共同控制或者重大影響的，處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止確認權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止采用權益法核算時全部轉入當期損益。(2

327、)成本法核算下的長期股權投資的處置 采用成本法核算的長期股權投資，處置后剩余股權仍采用成本法核算的，其在取得對被投資單位的控制之前因采用權益法核算或者金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，采用與被投資單位直接處置相關資產或者負債相同的基礎進行處理，并按比例結轉當期損益；因采用權益法核算而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和凈利潤分配以外的其他所2022 年半年度報告 103/205 有者權益變動按比例結轉當期損益。因其他投資方增資而導致本公司持股比例下降、從而喪失控制權但能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，按照新的持股比例確認本公司應享有的被投資單位因增資擴股而增

328、加凈資產的份額，與應結轉持股比例下降部分所對應的長期股權投資原賬面價值之間的差額計入當期損益；然后，按照新的持股比例視同自取得投資時即采用權益法核算進行調整。公司因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整，購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益和其他所有者權益按比例結轉；處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面

329、價值間的差額計入當期損益，其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉為當期損益。本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權，如果上述交易屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司股權投資并喪失控制權的交易進行會計處理，在喪失控制權之前每一次處置價款與所處置的股權對應的長期股權投資賬面價值之間的差額，先確認為其他綜合收益，到喪失控制權時再一并轉入喪失控制權的當期損益。19.19.投資性房地產投資性房地產 不適用 20.20.固定資產固定資產 (1).(1).確認條件確認條件 適用 不適用 1固定資產確認條件 固定資產是指同時具有下列特征的有形資產：(1)為生產商品、提供勞務、出租或經

330、營管理持有的；(2)使用壽命超過一個會計年度。固定資產同時滿足下列條件的予以確認：(1)與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；(2)該固定資產的成本能夠可靠地計量。與固定資產有關的后續支出，符合上述確認條件的，計入固定資產成本；不符合上述確認條件的，發生時計入當期損益。2固定資產的初始計量 固定資產按照成本進行初始計量。3其他說明 2022 年半年度報告 104/205 (1)因開工不足、自然災害等導致連續 3 個月停用的固定資產確認為閑置固定資產(季節性停用除外)。閑置固定資產采用和其他同類別固定資產一致的折舊方法。(2)若固定資產處于處置狀態，或者預期通過使用或處置不能產生經濟利益，則

331、終止確認,并停止折舊和計提減值。(3)固定資產出售、轉讓、報廢或者毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的差額計入當期損益。(4)本公司對固定資產進行定期檢查發生的大修理費用，有確鑿證據表明符合固定資產確認條件的部分，計入固定資產成本，不符合固定資產確認條件的計入當期損益。固定資產在定期大修理間隔期間，照提折舊。(2).(2).折舊方法折舊方法 適用 不適用 類別 折舊方法 折舊年限（年）殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 年限平均法 20-50 5%4.75%-1.90%專用設備 年限平均法 3-5 5%31.67%-19.00%運輸工具 年限平均法 5 4%-5%19.20%-19.00%通

332、用設備 年限平均法 5 5%19.00%其他設備 年限平均法 5 5%19.00%固定資產自達到預定可使用狀態時開始計提折舊，終止確認時或劃分為持有待售非流動資產時停止計提折舊。如固定資產各組成部分的使用壽命不同或者以不同的方式為企業提供經濟利益，則選擇不同折舊率和折舊方法，分別計提折舊。說明：(1)符合資本化條件的固定資產裝修費用，在兩次裝修期間與固定資產尚可使用年限兩者中較短的期間內，采用年限平均法單獨計提折舊。(2)已計提減值準備的固定資產，還應扣除已計提的固定資產減值準備累計金額計算折舊率。(3)公司至少年度終了對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如發生改變則作為會計估

333、計變更處理。(3).(3).融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 適用 不適用 21.21.在建工程在建工程 適用 不適用 1在建工程同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠地計量則予以確認。在建工程按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的實際成本計量。2在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。已達到預定可使用狀態2022 年半年度報告 105/205 但尚未辦理竣工結算的，先按估計價值轉入固定資產，待辦理竣工決算后再按實際成本調整原暫估價值，但不再調整原已計提的折舊。22.22.借款費用借款費用 適用 不適用 23.23.使用權資產使用權資產 適用 不適用 詳見本附注五、40 24.24.無形資產無形資產 (1).(1).計價方法、使用壽命、減值測試計價方法、使用壽命、減值測試 適用 不適用 1無形資產的初始計量 無形資