金徽酒：金徽酒股份有限公司2022年半年度報告.PDF

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1、 2/159 重要提示重要提示 一、一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半半年度報告內容的真實年度報告內容的真實性性、準確準確性性、完整、完整性性，不，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。二、二、公司公司全體董事出席全體董事出席董事會會議。董事會會議。三、三、本半年度報告本半年度報告未經審計未經審計。四、四、公司負責人公司負責人周志剛周志剛、主管會計工作負責人、主管會計工作負責人謝小強謝小強及會計機構負責人（會計主管人員）及會計機構負責

2、人（會計主管人員）樊蘭樊蘭聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。五、五、董事會董事會決議通過的本報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案決議通過的本報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 無 六、六、前瞻性陳述的風險聲明前瞻性陳述的風險聲明 適用 不適用 本報告中所涉及的未來規劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。七、七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況 否 八、八、是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？是否存在違反規定決策程

3、序對外提供擔保的情況？否 九、九、是否存在半數是否存在半數以上以上董事無法保證公司所披露董事無法保證公司所披露半半年度報告的真實性、準確性和完整性年度報告的真實性、準確性和完整性 否 十、十、重大風險提示重大風險提示 詳見本報告“第三節 管理層討論與分析”之“五、其他披露事項”之“（一）可能面對的風險”相關內容。十一、十一、其他其他 適用 不適用 3/159 目錄目錄 第一節第一節 釋義釋義.4 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標.5 第三節第三節 管理層討論與分析管理層討論與分析.9 第四節第四節 公司治理公司治理.22 第五節第五節 環境與社會責任環境與社會責任.2

4、4 第六節第六節 重要事項重要事項.28 第七節第七節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況.36 第八節第八節 優先股相關情況優先股相關情況.41 第九節第九節 債券相關情況債券相關情況.42 第十節第十節 財務報告財務報告.43 備查文件目錄 經公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報表 報告期內在上海證券交易所網站和符合中國證監會規定條件報刊上公開披露過的所有公司文件 其它備查文件 4/159 第一節第一節 釋義釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：常用詞語釋義常用詞語釋義 公司、本公司、金徽酒 指 金徽酒股份有限公司 豫園股份、控股股東

5、 指 上海豫園旅游商城（集團）股份有限公司，為本公司控股股東 實際控制人 指 郭廣昌先生，為本公司實際控制人 亞特集團 指 甘肅亞特投資集團有限公司，為本公司股東之一 海南豫珠 指 海南豫珠企業管理有限公司，為本公司股東之一，為豫園股份孫公司、一致行動人 眾惠投資 指 隴南眾惠投資管理中心（有限合伙），為本公司股東之一 乾惠投資 指 隴南乾惠投資管理中心（有限合伙），為本公司股東之一 怡銘投資 指 隴南怡銘投資管理中心（有限合伙），為本公司股東之一 正能量 1號資管計劃 指 華龍證券-金徽酒正能量 1 號集合資產管理計劃，為本公司股東之一 第一期員工持股計劃 指 金徽酒股份有限公司第一期員工持

6、股計劃，為本公司股東之一 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 非公開發行股票 指 非公開發行 A 股股票 報告期 指 2022年 1 月 1日至 2022年 6月 30 日 元、萬元、億元 指 人民幣元、人民幣萬元、人民幣億元 5/159 第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名稱 金徽酒股份有限公司 公司的中文簡稱 金徽酒 公司的外文名稱 JINHUI LIQUOR Co.,Ltd.公司的外文名稱縮寫 JINHUI 公司的法定代表人 周志剛 二、二、聯系人和聯系方式聯系人和聯系方式 董事會秘書董事會秘書 證券事務代表證券事務代表

7、姓名 任歲強 張培 聯系地址 甘肅省隴南市徽縣伏家鎮 甘肅省隴南市徽縣伏家鎮 電話 0939-7551826 0939-7551826 傳真 0939-7551885 0939-7551885 電子信箱 三、三、基本情況變更簡介基本情況變更簡介 公司注冊地址 甘肅省隴南市徽縣伏家鎮 公司注冊地址的歷史變更情況 不適用 公司辦公地址 甘肅省隴南市徽縣伏家鎮 公司辦公地址的郵政編碼 742308 公司網址 電子信箱 報告期內變更情況查詢索引 報告期內未發生變更 四、四、信息披露及備置地點變更情況簡介信息披露及備置地點變更情況簡介 公司選定的信息披露報紙名稱 上海證券報中國證券報證券日報證券時報 登

8、載半年度報告的網站地址 公司半年度報告備置地點 證券法務部 報告期內變更情況查詢索引 報告期內未發生變更 6/159 五、五、公司股票簡況公司股票簡況 股票種類股票種類 股票上市交易所股票上市交易所 股票簡稱股票簡稱 股票代碼股票代碼 變更前股票簡稱變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所 金徽酒 603919/六、六、其他有關資料其他有關資料 適用 不適用 公司聘請的會計師事務所（境內）名稱 上會會計師事務所（特殊普通合伙）辦公地址 上海市靜安區威海路 755號 25 層 簽字會計師姓名 巢序、國秀琪 公司聘請的會計師事務所（境內）名稱 天健會計師事務所（特殊普通合伙）辦公地址 深圳市福田區福田

9、街道福安社區福華三路100號鼎和大廈 31 樓 簽字會計師姓名 張立琰、楊雪燕 報告期內履行持續督導職責的保薦機構 名稱 國泰君安證券股份有限公司 辦公地址 北京市西城區金融大街甲 9 號金融街中心南樓 16 層 簽字的保薦代表人姓名 董帥、張昕冉 持續督導的期間 2019年 5 月 24日至 2020年 12 月 31日 注：1.2022年4月25日，公司召開2021年年度股東大會，審議通過關于審議金徽酒股份有限公司續聘2022年度審計機構的議案，聘請上會會計師事務所（特殊普通合伙）為公司 2022 年度財務審計機構，聘請天健會計師事務所（特殊普通合伙）為公司 2022 年度內部控制審計機構

10、。2.2019 年 5 月，公司完成非公開發行股票，持續督導期間為 2019 年 5 月 24 日至 2020 年 12 月 31 日。2021 年8 月 18 日，公司收到國泰君安證券股份有限公司關于變更金徽酒股份有限公司持續督導保薦代表人的函，國泰君安證券股份有限公司指派的保薦代表人由高鵬先生、董帥先生變更為董帥先生、張昕冉先生，詳見公司于2021 年 8 月 20 日發布的金徽酒股份有限公司關于變更非公開發行股票持續督導保薦代表人的公告（公告編號：臨 2021-037）。鑒于公司非公開發行股票募集資金尚未使用完畢，根據相關規定國泰君安證券股份有限公司繼續履行持續督導職責。7/159 七、

11、七、公司主要會計數據和財務指標公司主要會計數據和財務指標(一一)主要會計主要會計數據數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據主要會計數據 本本報告期（報告期（16月）月）上年同期上年同期 本報告期比上年同期增減本報告期比上年同期增減(%)營業收入 1,225,764,795.52 971,865,008.55 26.13 歸屬于上市公司股東的凈利潤 211,864,940.74 187,393,420.43 13.06 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 208,406,064.07 186,441,330.60 11.78 經營活動產生的現金流量凈額 173,539,345.81

12、 85,087,927.14 103.95 本報告期末本報告期末 上年度末上年度末 本報告期末比上年度末增減本報告期末比上年度末增減(%)歸屬于上市公司股東的凈資產 3,081,625,581.80 2,981,357,840.40 3.36 總資產 3,785,340,304.32 3,773,309,110.56 0.32 (二二)主要財務指標主要財務指標 主要財務指標主要財務指標 本報告期（本報告期（16月）月）上年同期上年同期 本報告期比上年同期增減本報告期比上年同期增減(%)基本每股收益（元股）0.42 0.37 13.51 稀釋每股收益（元股）0.42 0.37 13.51 扣除非

13、經常性損益后的基本每股收益（元股）0.41 0.37 10.81 加權平均凈資產收益率（%）6.90 6.57 增加 0.33個百分點 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%）6.79 6.54 增加 0.25個百分點 8/159 公司主要會計數據和財務指標的說明 適用 不適用 1.營業收入增長的主要原因是：報告期內，公司品牌影響力及銷售區域不斷擴大，銷量增加，同時產品結構持續優化，百元以上產品營業收入 75,483.67 萬元，較上年同期增長 30.50%；百元以上產品占主營業務收入比例提升至 62.32%，較上年同期提升 2.05個百分點。2.歸屬于上市公司股東凈利潤增長的主要原因是

14、：報告期內，公司營業收入保持持續增長、產品結構持續優化，營業收入較上年同期增長 26.13%。3.經營活動產生的現金流量凈額增長的主要原因是：一是本期營業收入較上年同期增長；二是本期末預收貨款較上年同期期末增加。八、八、境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 適用 不適用 九、九、非經常性損益項目和金額非經常性損益項目和金額 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目非經常性損益項目 金額金額 附注（如適用）附注（如適用）非流動資產處置損益 39,376.36 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的

15、政府補助除外 6,121,579.70 各類政府補助 除上述各項之外的其他營業外收入和支出-1,984,182.39 其他符合非經常性損益定義的損益項目 374,749.09 減：所得稅影響額 1,084,539.52 少數股東權益影響額（稅后）8,106.57 合計合計 3,458,876.67 將公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益項目的情況說明 適用 不適用 十、十、其他其他 適用 不適用 9/159 第三節第三節 管理層討論與分析管理層討論與分析 一、一、報告期內公司所屬行業及主營業務情況說明報告期內公司所屬行業及主營業務情

16、況說明 （一）公司所屬行業（一）公司所屬行業 白酒（ChineseBaijiu）又名燒酒，是中國特有的一種蒸餾酒。根據中國證監會頒布的上市公司行業分類指引（2012年修訂），白酒行業屬于“酒、飲料和精制茶制造業”（C15）。2022 年 1-6 月，全國規模以上白酒企業數量 961 家，全國規模以上白酒企業釀酒總產量 375.09萬千升，同比增長 0.42%；累計完成產品銷售收入 3,436.57 億元，同比增長 16.51%；累計實現利潤總額 1,366.70億元，同比增長 34.64%。今年以來，我國經濟發展的內外部環境更趨復雜嚴峻，需求收縮、供給沖擊、預期轉弱三重壓力持續顯現，國內疫情反

17、彈影響居民收入，酒類消費場景萎縮，給白酒行業的發展帶來挑戰。從長遠看，白酒行業消費升級、品質升級的趨勢沒有改變，消費者對品質、服務、品牌的需求更高，行業競合發展、產業集中越來越高，產品力、品牌力、渠道力優勢明顯的企業能夠有效應對環境變化。未來，產能足、品牌力強、營銷升級快和管理優秀的企業將在競爭中獲得更多發展機會。（注：數據來源于國家統計局、中國酒業協會）（二）公司主營業務情況公司主營業務情況 公司主營業務為白酒生產及銷售，經營范圍為：白酒、水、飲料及其副產品生產、銷售；包裝裝潢材料設計、開發、生產、銷售（許可項目憑有效證件經營）。公司地處秦嶺腹地、嘉陵江畔，毗鄰世界自然遺產九寨溝，生態環境得

18、天獨厚，釀酒歷史和白酒文化悠久。公司著力建設“生態金徽”“文化金徽”“智慧金徽”，依靠良好的生態環境、悠久的釀酒歷史、傳統工序與獨特技術相結合的先進工藝等優勢不斷提升產品品質。公司代表產品有“金徽 28、金徽 18、世紀金徽星級、柔和金徽、金徽正能量、金徽老窖”等，營銷網絡已輻射甘肅、陜西、寧夏、新疆、西藏、內蒙、青海等西北市場，積極布局上海、江蘇、浙江、河南、山東等華東市場，逐步形成“西北+華東”雙發展引擎。報告期內，公司一直從事白酒的生產及銷售，主營業務范圍未發生重大變化。本公司主要產品情況如下圖所示：10/159 （三）公司經營模式公司經營模式 公司的經營模式為“科技研發原料采購成品酒生

19、產產品銷售”。1.科技研發科技研發 公司擁有國家級評酒大師、多名國家級白酒評委領銜的酒體研發團隊，下設研發中心、酒體中心、微生物研究所和有機物研究所，與多所高校、科研院所合作，成立大師工作室、多個酒體設計室，堅持以消費者需求為導向，通過充分的市場調研、內部測試和消費者反饋提出新產品研發方案，11/159 負責新產品酒體開發設計，確定產品配方及技術標準。此外公司擁有先進的技術檢測中心，從原材料采購、制曲生產、原酒釀造、成品酒包裝到酒體認證提供全方位檢測。2.原料采購原料采購 公司生產所需的原輔材料，包括糧食、稻殼、包裝材料、其他原輔材料及機器設備等均通過市場采購。供應部門根據公司生產、銷售計劃采

20、購相關物資。公司制定了采購管理辦法供應商管理辦法，通過詢價、比價及招標洽談等方式確定供應商及采購價格，按照供應商考核獎勵管理辦法供方業績評價表對供應商實施考核管理，建立獎勵與淘汰機制，保證供應商的產品質量、價格和服務。3.成品酒生產成品酒生產 公司成品酒生產流程包括制曲、釀造、老熟、酒體研發和成品酒包裝等環節。根據公司發展戰略和市場需求，制定年度制曲、釀酒生產計劃，由制曲車間、釀酒車間組織實施；原酒經過分級后分別在陶壇、不銹鋼酒罐和槐木酒海儲存，陳釀老熟后用于成品酒研發；公司根據銷售規劃和市場訂單確定成品酒生產計劃，由包裝中心負責實施。4.產品銷售產品銷售 公司銷售模式主要有經銷商和直銷（含團

21、購）模式，以經銷商為主。經銷商模式下，銷售公司下屬各區域網點在相關銷售區域按照資金實力、倉儲條件、配送能力、市場信譽度、渠道開發能力、產品推廣能力及雙方經營理念、戰略目標的契合度等要素擇優選擇經銷商，并與其簽署經銷協議，由其在一定區域內負責公司特定產品的推廣、倉儲、配送和銷售，并向終端門店提供配套服務，配合公司落實相關營銷政策；在直銷（團購）模式下，公司設有直營推廣中心，負責商超、酒店及私人訂制等產品，以滿足消費者個性化需求；成立北京盛世金徽科技有限公司負責線上業務開發，服務更多消費者。二、二、報告期內核心競爭力分析報告期內核心競爭力分析 適用 不適用 1.生態環境生態環境優勢優勢 生態資源是

22、孕育優質白酒的搖籃。公司地處秦嶺腹地、嘉陵江畔，毗鄰世界自然遺產九寨溝，生態環境得天獨厚。該地區為我國南北分界線，屬亞熱帶向北暖溫帶過渡性季風氣候，氣候溫和濕潤、雨量充沛、冬無嚴寒、夏無酷暑、四季分明。公司所在地被譽為“隴上江南”的徽成盆地，空氣濕潤清新、水源清潔、植被茂密，形成本地特色適宜釀酒的微生物菌系，境內分布大小河流 600多條，水域資源十分豐富，地下水水質優良，水體透明微甜，呈弱堿性，屬于優質的釀酒用水。優越的自然環境為優質酒釀造提供得天獨厚釀造環境。長江上游秦嶺最深處的一杯美酒長江上游秦嶺最深處的一杯美酒 12/159 2.歷史文化優勢歷史文化優勢 徽縣因其獨特、良好的地理、氣候及

23、水域環境，農業種植發達，糧食資源豐富，較早開始發展釀酒業，逐步形成別具特色的燒酒文化。同時，徽縣地處甘陜川交界要地，為入蜀必經之路，驛站客棧集聚，使當地大小釀酒作坊漸漸增多，形成大型釀酒產業。根據相關考古論證及史書記載，徽縣釀酒的歷史可追溯至西漢。據徽縣縣志記載，1134 年，南宋抗金名將吳玠在徽縣仙人關大勝金兵，眾將士以頭盔為盞，暢飲抒懷，得名“金盔酒”，吳玠以“何不稱之金徽酒，徽者，美也”，改名為“金徽酒”。至明清時期，徽縣已出現“永盛源”“寬裕成”“縉紳坊”“恭信?！钡纫幠］^大、較為知名的白酒（燒酒）作坊。1951年，在“永盛源”等白酒（燒酒）作坊的基礎上組建“甘肅省徽縣酒廠”,1977

24、年開發出聞名遐邇的“隴南春”牌白酒,企業更名為甘肅隴南春酒廠，即金徽酒前身?；湛h悠久的釀酒歷史與豐厚的白酒文化積淀，使“金徽”和“隴南春”牌白酒在西北地區獲得了較高的認同和贊譽。3.產品品質優勢產品品質優勢 公司依靠天然生態環境，采用地下自然深循環山泉水、泥池古窖和國槐酒海柜藏等原生態釀造條件，在繼承傳統固態釀酒工藝基礎上，通過低溫入窖、低溫發酵、緩火蒸餾、低溫餾酒、國槐陳釀等工藝，從原料入廠到成品酒出廠全生產環節嚴格執行質量管理體系和 HACCP 體系，嚴格保證產品質量。秦嶺是中國地理的南北分界線，也是南北文化的融合點，獨特的地理位置和釀造工藝使金徽酒既具南方酒的豐滿醇厚又有北方酒的芬芳凈爽

25、，形成了金徽酒低溫甜潤的獨特風格，不僅繼承發揚金徽酒傳統特點，而且適應當代新興消費群體需要。4.品牌與市場優勢品牌與市場優勢 13/159 1960年，憑借悠久的歷史、良好的品質和較高的聲譽，“金徽酒”成為全國首批登記注冊的白酒商標之一。公司傳承“金徽酒”特有濃香型淡雅風格，形成金徽酒產品“只有窖香 沒有泥味”的典型風格，通過工藝提升、產品設計和營銷拓展等，在西北市場形成較高知名度和較強競爭力。公司銷售網絡已覆蓋甘肅、環甘肅西北市場，并積極拓展江浙滬等華東市場，正逐步打造全國化品牌。5.國槐酒海優勢國槐酒海優勢 酒海是歷史上釀酒時用以貯酒的容器。因槐木耐煙排毒能力強且含有益物質蘆丁，對酒質能起

26、到較好保護作用，因此明清時期燒酒作坊開始大規模使用以槐木作為材質的酒海，稱為“國槐酒?！?。國槐酒海內壁以麻紙、雞蛋清、動物血等裱糊，干燥后用作貯酒容器，貯酒時間越長酒質醇香風味越獨特。目前，公司擁有明清時期以來遺留下來保存完好的國槐酒海，為國內藏有并使用國槐酒海數量最多的白酒生產企業。公司建成獨立存放國槐酒海的養酒館，通過“以柜儲酒，以酒養柜”的方式，專門用于貯存優質基酒，提升公司高檔產品的品質。6.百年窖泥優勢百年窖泥優勢 窖池是濃香型白酒特有的傳統發酵容器，窖池中自然老熟的窖泥富集了空氣、環境、原料、工具中的微生物。窖泥持續發酵時間越長，其富含的微生物、香味物質種類越多，越能決定基酒的品質

27、，故俗語稱“千年老窖萬年糟，酒好全憑窖池老”。公司承繼原“永盛源”“寬裕成”等燒酒作坊遺留的老窖池及窖泥，并通過窖池建筑技術、護（養）窖方式及起糟工藝的改進，促進老窖泥與酒糟緊密結合，使公司產品具有的“只有窖香 沒有泥味”特點更加突出。7.技術與設備優勢技術與設備優勢 為嚴控產品質量，保證食品安全，公司先后引進國內外領先的生產技術和檢測設備。公司目前掌握“控溫陳釀技術”，可使陶壇庫溫度保持適中、穩定，加速原酒陳釀老熟。公司檢測中心擁有國內外先進檢測設備，根據公司生產經營特點及“金徽酒”的特性，制定、形成了完善的產品檢測流程和檢測工藝。公司獨創“固態釀酒物聯網監測系統”，為國內第一家研究并應用該

28、監測系統的白酒生產企業。該監測系統實施后，全面、精準反映了窖池溫度變化情況，為統計分析原酒釀造工藝參數、入窖投料科學化及提升優質原酒產出等奠定了基礎。該技術已獲得“發明專利”，并獲得全國商業科技進步獎一等獎。另外，公司引入國內先進灌裝與封裝技術，保證成品酒在傳送、灌裝及包裝環節密閉清潔，防塵無污染。8.人才與研發優勢人才與研發優勢 公司擁有中國評酒大師、國家級白酒評委、省級白酒評委等高級技術人才數十名，制曲、釀酒技師千余名，擁有技術人員數量在西北白酒生產企業中居于前列。公司實施了經營團隊持股方案，形成有效的長期激勵機制，經營團隊凝聚力較強，確保公司在技術和管理上的優勢地位。公司管理層長期任職于

29、公司，具有豐富的白酒行業生產、銷售管理經驗；公司技術人員具有多年白酒研發和 14/159 生產實踐，掌握并熟悉“金徽酒”獨特的釀造工藝、酒體風格、感官口味等。公司建立了較為完善的研發體系，在引入先進設備的基礎上，重點關注產品品質與食品安全控制水平的提升；同時，根據市場需求與消費者偏好，公司圍繞金徽酒的酒體風格進行了系統分析和研究。良好的人才儲備和系統的研發機制使公司在保證產品品質的同時，具備了獨立、持續、有效的創新能力。三、三、經經營情況的討論與分析營情況的討論與分析 2022 年上半年，金徽酒圍繞“轉型乘長、共創共享”的基本思路開展生產經營工作。2022 年上半年實現營業收入 12.26 億

30、元，較上年同期增長 26.13%，歸屬于上市公司股東的凈利潤 2.12 億元，較上年同期增長 13.06%。報告期內，公司主要開展了以下幾個方面的工作：市場營銷方面：市場營銷方面：堅持“聚焦資源、精準營銷、深度掌控”。一是深入推進“大客戶運營+深度分銷”雙輪驅動，開展“名酒進名企”“金徽宴品鑒會”“櫻花春釀回廠游”等主題活動，升級大客戶運營工作；二是持續優化產品結構，把金徽 28 打造為西北高端白酒代表，百元以上產品銷售收入同比增長 30.50%、占比提升至 62.32%；三是升級營銷體系，優化“以客戶為中心，以市場為導向”的運營機制、戰役機制、激勵機制，充分調動營銷人員積極性；四是通過 BC

31、 聯動、產品和品牌矩陣、客戶權益運營及渠道精細化管理夯實根據地市場，快速提高市場占有率；五是市場區域不斷拓展，華東、青海、內蒙市場有節奏開發，陜西、寧夏、新疆市場擴大覆蓋面，互聯網營銷公司提升線上銷售，線上線下渠道融合為更多消費者提供金徽好產品。品牌建設方面：品牌建設方面：堅持“以品質塑造品牌，以口碑傳播品牌，以文化打造品牌 IP”。一是加強品牌資源投入，在西北 6 省 30 城，華東 4 大樞紐站點 19 座重點城市打造縱貫陸空的立體廣告矩陣，完成西北、華東兩個核心發展區的品牌強覆蓋，全面提升品牌影響力；二是根據產品特性、消費圈層對主導產品分系列、分層級、有重點進行廣宣投放，形成場景與產品調

32、性的強關聯，強化品牌認知；三是以客戶為中心，開展獨具特色的金徽酒消費者體驗活動，向消費者深度傳遞金徽酒品質、產區、歷史、文化，增強品牌凝聚力；四是圍繞“金徽酒 正能量”品牌精神，開展愛心公益獎學、鄉村振興、疫情防控等公益活動，積極履行社會責任，讓“金徽酒 正能量”成為一個有溫度、有擔當的公益品牌。生產管理方面：生產管理方面：堅持“量質并舉 質量優先”的生產方針，傳承工匠精神，強化生產綜合實力。一是不斷完善科研創新機制，加強與江南大學、蘭州大學等科研院所、高校、專家顧問的合作，內外結合進行制曲、釀酒技術研究，提升原酒質量、產量；二是優化生產系統激勵考核制度，完善生產系統技師選拔及學徒培養管理體系

33、，傳承工匠精神，夯實生產隊伍綜合實力；三是產品研發團隊定期深入市場一線，調研消費需求，把握消費趨勢，研發、生產消費者喜歡、物超所值的好產品；四是持續開展科技攻關和技術創新，報告期內申報技術攻關課題二十余項，推廣應用技術創新成果七項，打造共享科創生態。15/159 基礎管理方面：基礎管理方面：持續推進“二次創業”各項改革措施落地，助力公司全面轉型發展。一是堅持以客戶為中心，以奮進者為本，打造靈活機動的發展機制，以正激勵為導向，優化人才資源配置，激發全員創業、創造、創新的激情與活力；二是優化組織管理，加快轉型發展，戰略、品牌、人力資源等咨詢項目有序推進，實行條線賦能管理，形成線上線下業務流程的透明

34、化、簡單化、高效化，提升管理效能；三是成立金徽人才開發院，通過持續培訓學習，提升團隊業務能力和綜合素養，打造學習型、創業型、復合型金徽團隊；四是加快智慧金徽建設，全面升級產供銷管協同機制，產供銷管各板塊數字化項目有序推進，以數字科創賦能生產、銷售、管理轉型，打造共創共享組織。報告期內公司經營情況的重大變化，以及報告期內發生的對公司經營情況有重大影響和預計未來會報告期內公司經營情況的重大變化，以及報告期內發生的對公司經營情況有重大影響和預計未來會有重大影響的事項有重大影響的事項 適用 不適用 16/159 四、四、報告期內主要經營情況報告期內主要經營情況 (一一)主營業務分析主營業務分析 1 財

35、財務報表相關科目變動分析表務報表相關科目變動分析表 單位：元 幣種：人民幣 科目科目 本期數本期數 上年同期數上年同期數 變動比例（變動比例（%）營業收入 1,225,764,795.52 971,865,008.55 26.13 營業成本 451,942,144.14 333,529,440.11 35.50 銷售費用 198,603,656.82 159,617,809.66 24.42 管理費用 106,320,777.2 98,061,050.50 8.42 財務費用-6,680,611.32-4,697,740.81-42.21 研發費用 27,904,223.95 12,624,6

36、75.94 121.03 經營活動產生的現金流量凈額 173,539,345.81 85,087,927.14 103.95 投資活動產生的現金流量凈額-22,762,849.02-11,644,836.87-95.48 籌資活動產生的現金流量凈額-111,597,199.34-132,091,137.96 15.51 營業收入變動原因說明：報告期內，公司品牌影響力及銷售區域不斷擴大，銷量增加，同時產品結構持續優化，百元以上產品營業收入 75,483.67 萬元，較上年同期增長 30.50%；百元以上產品占主營業務收入比例提升至 62.32%，較上年同期提升 2.05個百分點。營業成本變動原因

37、說明：本期公司產品結構持續優化，銷售量增加，同時原材料價格較上年上漲，成本隨之增加。銷售費用變動原因說明：本期公司深入開展大客戶運營，加大消費者互動及品牌建設，銷售費用較上年同期增加。管理費用變動原因說明：本期戰略、品牌、人力資源管理咨詢項目費用較上年同期增加。財務費用變動原因說明：本期收到的銀行存款利息較上年同期增加。研發費用變動原因說明：報告期內公司開展研發項目數量較上年同期增加。17/159 經營活動產生的現金流量凈額變動原因說明：一是本期營業收入較上年同期增長；二是本期末預收貨款較上年同期期末增加。投資活動產生的現金流量凈額變動原因說明：主要是上年同期收回定期存款，本期未發生?；I資活動

38、產生的現金流量凈額變動原因說明：主要是上年同期歸還借款，本期未發生借款。2 本期本期公司公司業務類型、業務類型、利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明 適用 不適用 (二二)非主營業務導致利潤重大變化的說明非主營業務導致利潤重大變化的說明 適用 不適用 (三三)資產、負債情況分析資產、負債情況分析 適用 不適用 1.資產資產及及負債負債狀狀況況 單位：元 項目名稱項目名稱 本期期末數本期期末數 本期期末數占本期期末數占 總資產的比例（總資產的比例（%）上上年年期末數期末數 上上年年期末數占期末數占 總資產的比例（總資產的比例（%）本期期末金額較上本期期

39、末金額較上年年期末變動比例（期末變動比例（%）情況情況說明說明 貨幣資金 705,451,301.05 18.64 666,677,703.53 17.67 5.82 應收款項 8,591,969.88 0.23 18,607,541.01 0.49-53.83 注 1 存貨 1,342,950,302.3 35.48 1,326,965,262 35.17 1.20 長期股權投資 3,936,560.72 0.10 1,146,462.42 0.03 243.37 注 2 固定資產 1,451,464,303.96 38.84 1,490,397,929.13 39.50-2.61 在建工程

40、 16,495,881.22 0.44 10,372,363.40 0.27 59.04 注 3 使用權資產 12,673,061.63 0.33 14,136,483.00 0.37-10.35 合同負債 289,373,150.47 7.64 358,296,655.12 9.50-19.24 租賃負債 4,498,754.88 0.12 7,711,836.02 0.20-41.66 注 4 18/159 其他說明：注 1：應收款項變動的主要原因是本期應收票據減少。注 2：長期股權投資變動的主要原因是本期增加對新疆公司投資。注 3：在建工程變動的主要原因是建設包裝中心自動化產線和一物一碼

41、升級改造項目。注 4：租賃負債變動的主要原因是本期租賃負債轉入 1年內到期的非流動負債。2.境外資產境外資產情情況況 適用 不適用 3.截至報告期末主要資產受限情截至報告期末主要資產受限情況況 適用 不適用 4.其他說明其他說明 適用 不適用 (四四)投資狀況分析投資狀況分析 1.1.對外股權投資總體分析對外股權投資總體分析 適用 不適用 報告期內，為進一步發展線上銷售業務，服務更多消費者，公司對外投資設立控股子公司北京盛世金徽科技有限公司；同時，為加快青海市場業務發展，金徽酒蘭州銷售有限公司向青海金徽酒銷售有限公司增資，青海金徽酒銷售有限公司由參股孫公司變更為控股孫公司。(1)(1)重大的股

42、權投資重大的股權投資 適用 不適用 經公司 2022年 3月 15日召開的第四屆董事會第四次會議審議通過，公司出資 800.00萬元設立北京盛世金徽科技有限公司，持有其 80%股權；金徽酒蘭州銷售有限公司向青海金徽酒銷售有限公司增資 650.00 萬元，增資后金徽酒蘭州銷售有限公司持有青海金徽酒銷售有限公司 80%股權，青海金徽酒銷售有限公司變更為公司控股孫公司。截止本報告披露日，上述兩家公司均已完成工商設立、變更登記。19/159 (2)(2)重大的非股權投資重大的非股權投資 適用 不適用 (3)(3)以公允價值計量的金融資產以公允價值計量的金融資產 適用 不適用 (五五)重大資產和股權出售

43、重大資產和股權出售 適用 不適用 (六六)主要控股參股公司分析主要控股參股公司分析 適用 不適用 金徽酒隴南銷售有限公司，注冊資本 1,000 萬元，主營業務：白酒、水、飲料、日用百貨、日化用品、旅游用品、文化用品的批發；銷售。報告期末總資產 33,670.32 萬元，2022年 1-6 月實現營業收入 48,833.01萬元。金徽酒徽縣銷售有限公司，注冊資本 5,000 萬元，主營業務：白酒、水、飲料的批發銷售；白酒包裝材料、輔助材料的購銷。報告期末總資產51,567.67萬元，2022年 1-6 月實現營業收入 91,960.69 萬元。金徽酒蘭州銷售有限公司，注冊資本 1,000 萬元，

44、主營業務：預包裝食品兼散裝食品、白酒、啤酒、果露酒、日用百貨、文化用品、服裝鞋帽、針紡織品、電子產品、通信設備（以上不含衛星地面接收設施）、工藝品、家具、玩具、珠寶首飾、化妝品、花卉、苗木（不含種苗木）的批發零售；汽車銷售；禮儀慶典服務、展覽展示服務；電腦圖文設計制作。報告期末總資產 12,096.72萬元，2022年 1-6月實現營業收入 21,037.83 萬元。(七七)公司控制的結構化主體情況公司控制的結構化主體情況 適用 不適用 五、五、其他披露事項其他披露事項 (一一)可能面對的風險可能面對的風險 適用 不適用 1.行業經營環境變化風險行業經營環境變化風險 20/159 白酒作為飲料

45、具有消費高頻次和重復消耗的特點，但在一定程度上受到宏觀經濟波動影響，同時受產業政策、消費稅、消費場景限制等政策因素影響。目前，白酒行業市場存量競爭加劇，分化嚴重，若公司未能及時促進產品結構優化升級、有效拓展營銷網絡和強化品牌力、持續提升公司治理水平，公司經營業績將存在大幅下滑的風險。2.人才流失風險人才流失風險 穩定的技術團隊對公司持續發展至關重要。公司在多年生產經營中培養了一支研發能力強、實踐經驗豐富的技術人才隊伍。雖然公司已形成完善的研發機制，制定了有吸引力的薪酬制度和激勵政策，以維持技術團隊的穩定，同時逐漸實現白酒釀造、研發工作的標準化、流程化，以團隊協作作為公司生產、研發的主要模式，但

46、公司仍無法完全規避關鍵技術人員流失給公司持續發展帶來的不利影響。3.市場競爭風險市場競爭風險 近年來，我國居民購買力、消費水平不斷增強，白酒消費升級趨勢明顯，為白酒行業發展提供良好機遇。但消費者對品牌和品質的要求也不斷提升，白酒行業集中和分化的趨勢加劇，行業整合不斷加快。若公司未能采取有效措施夯實基地市場、擴展省外市場，則可能面臨市場份額被擠壓，造成收入和利潤下降的風險。4.環境保護風險環境保護風險 公司所處行業為白酒行業，在生產過程中會產生一定的廢水、廢氣、固體廢棄物。公司已建成較為完善的環保設施、形成一套完整的環境保護制度，通過了環境保護部門的評審和驗收，取得“環境保護標準化A級企業”審核

47、認證，生產經營符合國家環境保護領域相關法律、法規。新環境保護法實施以來，國家對環境保護工作的要求逐步趨嚴，若未來國家進一步對現有環境保護法律法規進行修訂或者提高現行污染物排放標準，公司將存在因增建環境保護設施、支付運營費用等相應增加環境保護支出的風險。5.原材料價格上漲或供應短缺風險原材料價格上漲或供應短缺風險 公司白酒生產所需原料為高粱、小麥、大米、糯米、玉米等糧食，所需包裝材料為包裝箱盒、酒瓶、瓶蓋、手提袋等，上述原材料是公司營業成本中的重要組成部分。糧食生產受自然氣候、地理環境等因素的影響，可能出現欠收；國家可能會調整糧食生產、流通、消費政策；包裝材料可能受到市場價格波動的影響。以上因素

48、均可能導致糧食和包裝材料價格出現較大上升，若公司未能通過優化內部管理降低包裝材料成本，則原材料成本的上升將會對公司生產經營造成不利影響。21/159 6.食品安全風險食品安全風險 白酒作為消費品，產品質量、衛生狀況關系到消費者身體健康。公司多年來持續改進和提高質量控制水平，嚴格按照國家、行業質量標準和企業工藝標準對生產經營各環節實施控制，自公司設立至今未發生食品安全事故。隨著國家對食品安全日益重視、消費者食品安全意識及權益保護意識的增強，若國家頒布新的食品安全相關法律、法規，新增產品安全認證范圍，進一步提高白酒產品質量要求，而公司未能根據新規定、新標準快速取得相關認證，未能相應提升采購、釀造、

49、勾調及包裝等環節的質量控制措施，將對公司生產經營產生不利影響。7.安全生產風險安全生產風險 公司存貨中原酒、糧食、包裝材料與產成品均屬易燃物，若因生產過程中操作不當而引發火災等安全生產事故，將對公司正常生產經營產生重大影響，從而產生較大的經濟損失。公司多年來已建立了完善的安全管理體系，配備了相應的安全、消防人員和設施設備，不定期開展有針對性的安全培訓和消防演練，通過了“安全生產標準化二級企業”審核認證。未來隨著公司生產規模的擴大，如公司不能同步提升安全管理水平，則存在發生重大安全生產事故的可能，將對公司生產經營產生不利影響。8.不可抗力事件風險不可抗力事件風險 盡管目前我國采取了較好的疫情防控

50、措施，但依然存在小范圍反復出現疫情的風險。若未來疫情持續發展，白酒消費場景將受到一定限制，且國內及全球經濟具有不可預測和不確定性風險，可能會對公司的生產經營等產生一定影響。公司將持續關注新冠肺炎疫情的發展狀況，常態化進行疫情防控工作，盡量減小疫情對公司生產經營的影響。(二二)其他披露事項其他披露事項 適用 不適用 22/159 第四節第四節 公司治理公司治理 一、一、股東大會情況簡介股東大會情況簡介 會議屆次會議屆次 召開日期召開日期 決議刊登的指定決議刊登的指定網站的查詢索引網站的查詢索引 決議刊登的決議刊登的 披露日期披露日期 會議決議會議決議 2021 年年度股東大會會議 2022年 4

51、 月 25日 2022年 4 月 26日 詳見公司于 2022 年 4 月26日刊登在上海證券交易所（）的金徽酒股份有限公司2021年年度股東大會決議公告（公告編號：臨2022-021）表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會 適用 不適用 股東大會情況說明 適用 不適用 二、二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況公司董事、監事、高級管理人員變動情況 適用 不適用 姓名姓名 擔任的職務擔任的職務 變動情形變動情形 石少軍 副總經理 聘任 任歲強 董事會秘書 聘任 公司董事、監事、高級管理人員變動的情況說明 適用 不適用 公司于 2022 年 3 月

52、 15 日召開第四屆董事會第四次會議，審議通過關于審議聘任金徽酒股份有限公司副總經理的議案關于審議聘任金徽酒股份有限公司董事會秘書、證券事務代表的議案，聘任石少軍先生為公司副總經理，聘任任歲強先生為公司董事會秘書。三、三、利潤分配或資本公積金轉增預案利潤分配或資本公積金轉增預案 半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案 是否分配或轉增 否 四、四、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響 (一一)相關股權激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的相關股權激勵

53、事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的 適用 不適用 (二二)臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況 股權激勵情況 適用 不適用 23/159 其他說明 適用 不適用 員工持股計劃情況 適用 不適用 為充分調動公司員工的積極性和創造性，實現公司、股東和員工利益的一致，提高公司員工隊伍的凝聚力和競爭力，促進發展戰略和經營目標實現，公司設立第一期員工持股計劃參與認購非公開發行股票。2019 年 5 月，第一期員工持股計劃出資 68,999,994.00 元認購公司非公開發行股票4,928,571股；2020年 5月，公司實施資本公積金轉增股本，轉增后第一期員

54、工持股計劃持有公司股份 6,407,142 股，占公司總股本的 1.26%。2022 年 5 月 24 日，第一期員工持股計劃解除限售。2022年 6月 28日-7月 15 日期間，第一期員工持股計劃以集中競價交易方式累計減持公司股份 3,203,540股，占公司總股本的 0.63%。截止本報告披露日，第一期員工持股計劃持有公司股份 3,203,602股，占公司總股本的 0.63%。其他激勵措施 適用 不適用 24/159 第五節第五節 環境與社會責任環境與社會責任 一、一、環境環境信息情況信息情況 (一一)屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及

55、其主要主要子公司的環保情況說明子公司的環保情況說明 適用 不適用 1.排污排污信息信息 適用 不適用 主要主要 污染物污染物 特征特征 污染物污染物 排放方式排放方式 排放口排放口數量數量 排放口分布排放口分布情況情況 排放濃度排放濃度 半半年度年度排放排放 總量（噸）總量（噸）核定的排放核定的排放 總量（噸）總量（噸）超標排超標排放情況放情況 執行的污染物排放標準執行的污染物排放標準 廢水 化學需氧量 處 理 達 標后排放 1 公司三區東南角 22.07mg/L 5.046 29.00 未超標 發酵酒精和白酒工業水污 染 物 排 放 標 準（GB27631-2011）氨氮 1.84mg/L

56、0.430 2.70 未超標 總磷 0.45mg/L 0.105 0.55 未超標 廢氣 煙塵 處 理 達 標后排放 2 公司二區鍋爐房煙筒排放口；公司三區鍋爐房煙筒排放口 二區 5.3mg/m；三區 37.2mg/m 3.670 14.49 未超標 鍋爐大氣污染物排放標準（GB13271-2014）二氧化硫 二區 202mg/m；三區 2mg/m 17.570 61.60 未超標 氮氧化物 二區 215mg/m；三區 266mg/m 26.580 65.80 未超標 2.防治污染設防治污染設施的建設和運行情況施的建設和運行情況 適用 不適用 廢水治理設施 公司建有日處理能力為 2,000 噸

57、的污水處理站，設有生產廢水處理系統、生活污水處理系統、工藝廢水處理系統，按照“雨污分流”要求將生產廢水、生活廢水、工藝廢水分類收集，分類進入污水處理站處理。高濃度生產廢水經 UASB+CASS+消毒工藝進行處理，生活污水經 CASS+消毒工藝進行 25/159 處理，工藝廢水經消毒處理。處理后的廢水達到發酵酒精和白酒工業水污染物排放標準（GB27631-2011）的要求，大部分用于廠區綠化灌溉、路面清洗、噴泉景觀。污水處理站總排放口安裝在線監測設備和隴南市環境保護局監控平臺聯網運行，每 10 分鐘上傳一次化學需氧量、氨氮監測數值和外排水適時流量數據。公司污水處理站設有總磷、總氮、PH 在線監測

58、設備，加強污水處理監測的全面性，并實行 24 小時輪崗工作制，確保良好的運行情況，各項指標均能夠持續穩定達標排放。廢氣治理設施 公司裝有高效節能型的蒸汽鍋爐、熱水鍋爐，建設了布袋除塵器、玻璃鋼煙筒和玻璃鋼脫硫塔，采用先進工藝進行除塵、脫硫和煙氣處理，確保外排廢氣中二氧化硫、氮氧化物、顆粒物濃度滿足鍋爐大氣污染物排放標準（GB13271-2014）的要求。公司原糧粉碎車間安裝了高效除塵裝置，分別采用 LNGM 和 TBLMy系列脈沖布筒除塵設備以及 TBLMB高壓扁布袋脈沖除塵設備，將各類廢氣分類收集，分別處理后達標排放，除塵效率達到 99%。3.建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況建

59、設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況 適用 不適用 4.突發環境事件應急預案突發環境事件應急預案 適用 不適用 公司根據國家突發環境事件應急預案甘肅省突發環境事件應急預案甘肅省企事業單位突發環境事件應急預案編制指南甘肅省環境保護廳關于轉發企事業單位突發環境事件應急預案備案管理辦法的通知企業突發環境事件風險評估指南（試行）等規定編制了金徽酒股份有限公司突發環境事件應急預案，并委托第三方機構審核修訂，該預案通過了隴南市生態環境局徽縣分局組織的專家評審和備案登記（備案號：621227201605）。報告期內，公司根據年度突發環境事件應急預案演練計劃，開展了演練活動，同時組織公司全員參加202

60、2年度安全生產月暨 6 5環境日宣傳活動。26/159 5.環境自行監測方案環境自行監測方案 適用 不適用 公司已根據生態環境部關于印發和的通知（環發201381 號）、排污單位自行監測技術指南總則（HJ819-2017）、發酵酒精和白酒工業水污染物排放標準（GB27631-2011）等規章制度和國家標準，編制了金徽酒股份有限公司自行監測方案，并委托第三方機構檢測，每月定期將檢測結果在國家重點監控企業信息發布與交互平臺進行公布、每季度定期將檢測結果在國家重點監控企業環境統計數據系統進行公布。6.報告期內因環境問題受到行政處罰的情況報告期內因環境問題受到行政處罰的情況 適用 不適用 7.其他應當

61、公開的環境信息其他應當公開的環境信息 適用 不適用 (二二)重點排污單位之外的公司環保情況說明重點排污單位之外的公司環保情況說明 適用 不適用 (三三)報告期內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明報告期內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明 適用 不適用 (四四)有利于保護生態、防治污染、履行環境責任的相關信息有利于保護生態、防治污染、履行環境責任的相關信息 適用 不適用 公司始終堅持環境保護與經濟建設協調發展的經營理念，堅持“一條天河過、兩季樹有果、三季花常香、四季景不同”的環境保護理念，將釀酒生產過程產生的酒糟作為養殖飼料外售，窖皮用于農用有機肥，爐渣用于鋪路或外售做建筑材料，

62、廢舊包裝材料由廠家回收再利用；將污水處理站處理后的中水循環利用于景觀噴泉和綠化澆灌等，不斷加大環境保護投入力度，加強污染治理設施運行管理，積極履行環境保護社會責任。(五五)在報告期內為減少其碳排放所采取的措施及效果在報告期內為減少其碳排放所采取的措施及效果 適用 不適用 公司積極響應國家“碳達峰、碳中和”政策號召，有效開展環保節能減碳工作。一是制定了清潔生產管理辦法，推動實施碳中和清潔生產措施，建立清潔生產長效機制，實現節能、降耗、減污、增效的目的；二是通過內外部培訓，提升能源崗位員工的專業能力，使能源設備運行更加科學、合理，以達到節約能源目的；三是引進節能設備，改造鍋爐除塵器，降低外排廢氣顆

63、粒物，通過技術改進和創新，優化能源設備運行工藝，有效減少能源消耗支出；四是建設“綜合能源管控平臺”和“雙重預防機制信息化平臺”，智能化能源數據集中管理，通過數據監控每個節點生產所需能源并進行分析，優化能源配置；五是在日常工作中積極號召員工減少報刊雜志訂閱量，倡導電子閱讀，節約紙張，采用無紙化辦公、“綠色出行”方式，節約能源、提高能效、減少污染。27/159 二、二、鞏固拓展脫貧攻鞏固拓展脫貧攻堅成果、鄉村振興等工作具體情況堅成果、鄉村振興等工作具體情況 適用 不適用 公司深入學習貫徹習近平總書記關于鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接的一系列重要講話精神，堅持“釀造生態酒 傳遞正能量”的企業

64、使命，積極履行上市公司責任，以更加扎實的工作確保鞏固拓展好脫貧攻堅成果。2022 年 3 月，公司鞏固拓展脫貧攻堅成果、全面推進鄉村振興工作入選中國上市公司協會“上市公司鄉村振興優秀實踐案例”。報告期內，公司圍繞鄉村振興、公益獎學、疫情防控等積極履行社會責任。一是公司及時與幫扶村進行有效銜接，調研村級基礎設施建設和產業發展狀況，捐贈 50 萬元用于環境治理、綠化亮化等，改善村容村貌，優化人居環境，增強群眾致富奔小康的信心；二是捐贈 36 萬元參與“光彩會寧行”，弘揚光彩事業精神，助力革命老區鞏固拓展脫貧攻堅成果，持續推進鄉村振興行動；三是捐贈不超過 1000 萬元，用于第十四屆“金徽酒正能量愛

65、心公益獎學活動”，助力更多學子圓夢大學、守護金色希望；四是捐贈 245 萬元的現金及防疫物資，助力甘肅、陜西、上海等疫情散發地區，打贏疫情防控戰；五是公司作為國家AAAA級旅游景區免費對外開放，協同美麗鄉村建設，打造特色旅游路線，帶動當地旅游產業發展。未來，公司將根據自身特點和優勢，持續、積極履行社會責任，切實做好鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接，發揚“上下同心、盡銳出戰、精準務實、開拓創新、攻堅克難、不負人民”的脫貧攻堅精神，以更有力的舉措開展鄉村振興戰略，助力加快實現農業高質高效、鄉村宜居宜業、農民富裕富足。28/159 第六節第六節 重要事項重要事項 一、一、承諾事項履行情況承諾事

66、項履行情況 (一一)公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項 適用 不適用 承諾背景承諾背景 承諾承諾 類型類型 承諾方承諾方 承諾承諾 內容內容 承諾時間及期限承諾時間及期限 是否有履是否有履行期限行期限 是否及時是否及時嚴格履行嚴格履行 如未能及時履行如未能及時履行應說明未完成履應說明未完成履行的具體原因行的具體原因 如未能及時如未能及時履行應說明履行應說明下一步計劃下一步計劃 收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 股份限售 豫園股份 自愿鎖定注

67、1 2020年 7 月 31日至2022年 1 月 30日 是 是 不適用 不適用 與再融資相關的承諾 股份限售 正能量 1號資管計劃 非公開發行股票鎖定 3 年注 2 2019年 5 月 24日至2022年 5 月 23日 是 是 不適用 不適用 股份限售 第一期員工持股計劃 非公開發行股票鎖定 3 年注 2 2019年 5 月 24日至2022年 5 月 23日 是 是 不適用 不適用 注1：根據豫園股份出具的金徽酒股份有限公司詳式權益變動報告書，豫園股份通過協議轉讓方式取得的金徽酒股份自交易過戶之日起18個月內不轉讓。截至本報告披露日，上述承諾已履行完畢。注 2：正能量 1號資管計劃、第

68、一期員工持股計劃自本次非公開發行股票在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理完畢登記托管手續之日起 36個月內不得轉讓。截至本報告披露日，上述承諾已履行完畢。二、二、報報告期內告期內控股股東及其他關聯方非經營性占用資金情況控股股東及其他關聯方非經營性占用資金情況 適用 不適用 三、三、違規擔保情況違規擔保情況 適用 不適用 四、四、半年報審計情況半年報審計情況 適用 不適用 五、五、上年年度報告非標準審計意見涉及事項的變化及處理情況上年年度報告非標準審計意見涉及事項的變化及處理情況 適用 不適用 六、六、破產重整相關事項破產重整相關事項 適用 不適用 29/159 七、七、重大訴訟、仲裁事

69、項重大訴訟、仲裁事項 本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項 本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項 八、八、上市公司上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人涉嫌違法違規、受到處罰及整改情況涉嫌違法違規、受到處罰及整改情況 適用 不適用 九、九、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明況的說明 適用 不適用 報告期內，公司及控股股東、實際控制人誠信狀況良好。十、十、重大關聯交易重大關聯交易 (一一)與日常經營相關的關聯交易與日常經營相關的關聯交易 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變

70、化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 關聯交易方關聯交易方 關聯關系關聯關系 關聯交易關聯交易類型類型 關聯交易內容關聯交易內容 關聯交易關聯交易定價原則定價原則 關聯交關聯交 易價格易價格 關聯交易金額關聯交易金額 占同類交易金占同類交易金額的比例額的比例(%)關聯交易關聯交易結算方式結算方式 交易價格與市交易價格與市場參考價格差場參考價格差異較大的原因異較大的原因

71、 豫園股份 控股股東 銷售商品 銷售白酒產品 市場價 市場價 7,405.31 0.00 銀行轉賬 不適用 海南復星商社貿易有限公司 同受實際控制人控制 銷售商品 銷售白酒產品 市場價 市場價 977,373.45 0.08 銀行轉賬 不適用 上海老城隍廟食品銷售有限公司 同受實際控制人控制 銷售商品 銷售白酒產品 市場價 市場價 1,658,230.09 0.14 銀行轉賬 不適用 上海復星寰宇國際貿易有限公司 同受實際控制人控制 銷售商品 銷售白酒產品 市場價 市場價 35,858.41 0.00 銀行轉賬 不適用 江蘇復星商社國際貿易有限公司 同受實際控制人控制 銷售商品 銷售白酒產品

72、市場價 市場價 1,267.26 0.00 銀行轉賬 不適用 30/159 關聯交易方關聯交易方 關聯關系關聯關系 關聯交易關聯交易類型類型 關聯交易內容關聯交易內容 關聯交易關聯交易定價原則定價原則 關聯交關聯交 易價格易價格 關聯交易金額關聯交易金額 占同類交易金占同類交易金額的比例額的比例(%)關聯交易關聯交易結算方式結算方式 交易價格與市交易價格與市場參考價格差場參考價格差異較大的原因異較大的原因 上海鋼銀電子商務股份有限公司 同受實際控制人控制 銷售商品 銷售白酒產品 市場價 市場價 40,976.99 0.00 銀行轉賬 不適用 南京鋼鐵股份有限公司 同受實際控制人控制 銷售商品

73、銷售白酒產品 市場價 市場價 212,389.38 0.02 銀行轉賬 不適用 創富融資租賃（上海）有限公司 同受實際控制人控制 銷售商品 銷售白酒產品 市場價 市場價 5,217.70 0.00 銀行轉賬 不適用 上海復星醫藥（集團）股份有限公司 同受實際控制人控制 銷售商品 銷售白酒產品 市場價 市場價 4,120.35 0.00 銀行轉賬 不適用 上海豫園商貿發展有限公司 同受實際控制人控制 銷售商品 銷售白酒產品 市場價 市場價 19,115.04 0.00 銀行轉賬 不適用 上海復豫至美文化創意有限公司 同受實際控制人控制 銷售商品 銷售白酒產品 市場價 市場價 686.73 0.0

74、0 銀行轉賬 不適用 上海復星醫藥產業發展有限公司 同受實際控制人控制 銷售商品 銷售白酒產品 市場價 市場價 19,115.04 0.00 銀行轉賬 不適用 上海復地建業建設管理有限公司 同受實際控制人控制 銷售商品 銷售白酒產品 市場價 市場價 17,649.56 0.00 銀行轉賬 不適用 上海復地產業發展集團有限公司 同受實際控制人控制 銷售商品 銷售白酒產品 市場價 市場價 18,350.44 0.00 銀行轉賬 不適用 上海豫如意酒業銷售有限公司 同受實際控制人控制 銷售商品 銷售白酒產品 市場價 市場價 324,233.63 0.03 銀行轉賬 不適用 武漢復星漢正街房地產開發有

75、限公司 最終控制方的聯合營企業 銷售商品 銷售白酒產品 市場價 市場價 17,260.18 0.00 銀行轉賬 不適用 武漢復智房地產開發有限公司 最終控制方的聯合營企業 銷售商品 銷售白酒產品 市場價 市場價 37,267.26 0.00 銀行轉賬 不適用 上海復星高科技集團財務有限公司 最終控制方的聯合營企業 銷售商品 銷售白酒產品 市場價 市場價 30,584.07 0.00 銀行轉賬 不適用 甘肅亞特投資集團有限公司 具有重大影響股東 銷售商品 銷售白酒產品 市場價 市場價 1,372,863.71 0.11 銀行轉賬 不適用 31/159 關聯交易方關聯交易方 關聯關系關聯關系 關聯

76、交易關聯交易類型類型 關聯交易內容關聯交易內容 關聯交易關聯交易定價原則定價原則 關聯交關聯交 易價格易價格 關聯交易金額關聯交易金額 占同類交易金占同類交易金額的比例額的比例(%)關聯交易關聯交易結算方式結算方式 交易價格與市交易價格與市場參考價格差場參考價格差異較大的原因異較大的原因 甘肅金徽現代農業開發有限公司 具有重大影響股東控制 銷售商品 銷售白酒產品 市場價 市場價 6,801,130.98 0.56 銀行轉賬 不適用 金徽礦業股份有限公司 具有重大影響股東控制 銷售商品 銷售白酒產品 市場價 市場價 2,877,876.10 0.24 銀行轉賬 不適用 甘肅世紀金徽房地產開發有限

77、公司 具有重大影響股東控制 銷售商品 銷售白酒產品 市場價 市場價 358,449.56 0.03 銀行轉賬 不適用 甘肅懋達建設工程有限公司 具有重大影響股東控制 銷售商品 銷售白酒產品 市場價 市場價 191,596.46 0.02 銀行轉賬 不適用 甘肅金徽新科材料有限公司 具有重大影響股東控制 銷售商品 銷售白酒產品 市場價 市場價 136,527.43 0.01 銀行轉賬 不適用 寶雞市鵬博房地產開發有限公司 具有重大影響股東控制 銷售商品 銷售白酒產品 市場價 市場價 131,840.71 0.01 銀行轉賬 不適用 甘肅泓盛商品混凝土有限公司 具有重大影響股東控制 銷售商品 銷售

78、白酒產品 市場價 市場價 2,102,833.63 0.17 銀行轉賬 不適用 徽縣亞鑫房地產開發有限公司 具有重大影響股東控制 銷售商品 銷售白酒產品 市場價 市場價 4,290.27 0.00 銀行轉賬 不適用 蘭州亞泉灣物業管理有限公司 具有重大影響股東控制 銷售商品 銷售白酒產品 市場價 市場價 12,718.58 0.00 銀行轉賬 不適用 甘肅勘探者地質礦產有限公司 具有重大影響股東控制 銷售商品 銷售白酒產品 市場價 市場價 28,513.28 0.00 銀行轉賬 不適用 徽縣亞鑫物業服務有限公司 具有重大影響股東控制 銷售商品 銷售白酒產品 市場價 市場價 2,109.73 0

79、.00 銀行轉賬 不適用 甘肅聯智房地產開發有限公司 具有重大影響股東控制 銷售商品 銷售白酒產品 市場價 市場價 10,768.14 0.00 銀行轉賬 不適用 甘肅亞峰礦業有限公司 具有重大影響股東控制 銷售商品 銷售白酒產品 市場價 市場價 23,624.78 0.00 銀行轉賬 不適用 青海金徽酒銷售有限公司 聯營企業 銷售商品 銷售白酒產品 市場價 市場價 1,670,815.12 0.14 銀行轉賬 不適用 32/159 關聯交易方關聯交易方 關聯關系關聯關系 關聯交易關聯交易類型類型 關聯交易內容關聯交易內容 關聯交易關聯交易定價原則定價原則 關聯交關聯交 易價格易價格 關聯交易

80、金額關聯交易金額 占同類交易金占同類交易金額的比例額的比例(%)關聯交易關聯交易結算方式結算方式 交易價格與市交易價格與市場參考價格差場參考價格差異較大的原因異較大的原因 金徽酒（新疆）營銷有限公司 聯營企業 銷售商品 銷售白酒產品 市場價 市場價 2,653,097.35 0.22 銀行轉賬 不適用 合計/21,806,156.72 1.80/大額銷貨退回的詳細情況 不適用 關聯交易的說明 2022年3月15日，公司召開第四屆董事會第四次會議，審議通過關于審議確認金徽酒股份有限公司2021年度日常關聯交易及預計2022年度日常關聯交易的議案，對日常關聯交易事項進行了審議。(二二)資產收購資產

81、收購或股權收購或股權收購、出售發生的關聯交易、出售發生的關聯交易 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 4、涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況 適用 不適用 (三三)共同對外投資的重大關聯交易共同對外投資的重大關聯交易 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無

82、進展或變化的事項 適用 不適用 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 33/159 (四四)關聯債權債關聯債權債務往來務往來 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (五五)公公司與存在關聯關系的財務公司、公司控股財務

83、公司與關聯方之間的金融業務司與存在關聯關系的財務公司、公司控股財務公司與關聯方之間的金融業務 適用 不適用 1.存款業務存款業務 適用 不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 關聯方關聯方 關聯關系關聯關系 每日最高存款每日最高存款限額限額 存款利率存款利率 范圍范圍 期初余額期初余額 本期發生額本期發生額 期末余額期末余額 本期合計存入金額本期合計存入金額 本期合計取出金額本期合計取出金額 上海復星高科技集團財務有限公司 同受實際控制人控制 10,000.00 0.35%-1.89%0.00 3,000.00 0.00 3,000.00 合計合計 0.00 3,000.00 0.00 3,000.

84、00 2.貸款業務貸款業務 適用 不適用 3.授信業務或其他金融業務授信業務或其他金融業務 適用 不適用 4.其他說明其他說明 適用 不適用 (六六)其他重大關聯交易其他重大關聯交易 適用 不適用 34/159 (七七)其他其他 適用 不適用 十一、十一、重大合同及其履行情況重大合同及其履行情況 1 托管、承包、租賃事項托管、承包、租賃事項 適用 不適用 (1)(1)托管情況托管情況 適用 不適用 (2)(2)承包情況承包情況 適用 不適用 (3)(3)租賃情況租賃情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 出租方名稱出租方名稱 租賃方租賃方名稱名稱 租賃資產情況租賃資產情況 租賃資產涉及租賃

85、資產涉及金額金額 租賃起始日租賃起始日 租賃終止日租賃終止日 租賃收益租賃收益確定依據確定依據 租賃收益對公司影響租賃收益對公司影響 是否關聯是否關聯交易交易 關聯關系關聯關系 甘肅世紀金徽房地產開發有限公司 金徽酒 甘肅省蘭州市城關區雁灘路388號 22,194,000.00 2019-04-02 2024-04-01 按照市場價格 報告期內確認租賃費用 2,004,369.58 元 是 其他關聯人 租賃情況說明 2019年 3月，公司與甘肅世紀金徽房地產開發有限公司簽訂房屋租賃協議，租賃甘肅世紀金徽房地產開發有限公司位于甘肅省蘭州市城關區雁灘路 388 號金徽財富中心 1-4 層裙樓、主樓

86、第 4 層作為蘭州營銷中心辦公用房，租賃期 5 年，租賃費合計 2,219.40 萬元。甘肅世紀金徽房地產開發有限公司未直接或間接持有公司股份，為公司持股 5%以上股東亞特集團控制的企業，屬于上海證券交易所股票上市規則第 6.3.3條規定的關聯關系，故公司租賃甘肅世紀金徽房地產開發有限公司房屋構成關聯交易。該事項已經公司第三屆董事會第五次會議審議通過，詳見公司于 2019 年 3 月 12 日刊登在上海證券交易所網站（）、上海證券報中國證券報證券日報證券時報的金徽酒股份有限公司關于擬與關聯方簽訂房屋租賃協議的公告（公告編號：臨 2019-013）。35/159 2 報告期內履行的及尚未履行完畢

87、的重大擔保情況報告期內履行的及尚未履行完畢的重大擔保情況 適用 不適用 3 其他重大合同其他重大合同 適用 不適用 十二、十二、其他其他重大事項的說明重大事項的說明 適用 不適用 36/159 第七節第七節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、一、股股本變動情況本變動情況 (一一)股份變動情況表股份變動情況表 1、股份變動情況表股份變動情況表 單位：股 本次變動前本次變動前 本次變動增減（，）本次變動增減（，）本次變動后本次變動后 數量數量 比例比例(%)其他其他 小計小計 數量數量 比例比例(%)一、有限售條件股份 15,952,856 3.14-15,952,856-15,952,8

88、56 3、其他內資持股 15,952,856 3.14-15,952,856-15,952,856 其中：境內非國有法人持股 15,952,856 3.14-15,952,856-15,952,856 二、無限售條件流通股份 491,307,141 96.86 15,952,856 15,952,856 507,259,997 100.00 1、人民幣普通股 491,307,141 96.86 15,952,856 15,952,856 507,259,997 100.00 三、股份總數 507,259,997 100.00 507,259,997 100.00 2、股份變動情況說明股份變動情

89、況說明 適用 不適用 2022年5月24日，華龍證券-金徽酒正能量1號集合資產管理計劃、金徽酒股份有限公司第一期員工持股計劃解除有限售條件股份共計15,952,856股。公司股份總數不變，其中有限售條件股份由 15,952,856股變為 0股，無限售條件流通股份由 491,307,141股變為 507,259,997股。詳見公司于 2022年5 月 18 日刊登在上海證券交易所網站（）的金徽酒股份有限公司關于非公開發行限售股上市流通的公告（公告編號：臨 2022-022）。3、報告期后到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有）報告期后到半年報披露日期間發生股份

90、變動對每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有）適用 不適用 37/159 4、公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 (二二)限售股份變動情況限售股份變動情況 適用 不適用 單位：股 股東名稱股東名稱 期初限售期初限售 股數股數 報告期解除報告期解除限售股數限售股數 報告期增加報告期增加限售股數限售股數 報告期末報告期末限售股數限售股數 限售原因限售原因 解除限售日期解除限售日期 華龍證券-金徽酒正能量 1號集合資產管理計劃 9,545,714 9,545,714 0 0 非公開發行股票鎖定 3年 2022年 5 月 24日

91、金徽酒股份有限公司第一期員工持股計劃 6,407,142 6,407,142 0 0 非公開發行股票鎖定 3年 2022年 5 月 24日 合計合計 15,952,856 15,952,856 0 0 注：上述限售股股份已于 2022年 5 月 24日上市流通，詳見公司于 2022 年 5 月 18 日刊登在上海證券交易所網站（）的金徽酒股份有限公司關于非公開發行限售股上市流通的公告（公告編號：臨 2022-022）。二、二、股東情況股東情況 (一一)股東總數：股東總數：截至報告期末普通股股東總數(戶)60,763 截至報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶）不適用 (二二)截至報告期末前十名

92、股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表截至報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位：股 前十名股東持股情況前十名股東持股情況 股東名稱（全稱）股東名稱（全稱）報告期內增報告期內增減減 期末持股數量期末持股數量 比例比例(%)持有有限售持有有限售條件股份數條件股份數量量 質押、標記或凍結情況質押、標記或凍結情況 股東性質股東性質 股份狀態股份狀態 數量數量 38/159 上海豫園旅游商城（集團）股份有限公司 152,177,900 30.00 無 0 境內非國有法人 甘肅亞特投資集團有限公司 68,820,687 13.57 質押 64,330,000

93、境內非國有法人 海南豫珠企業管理有限公司 40,580,800 8.00 無 0 境內非國有法人 隴南眾惠投資管理中心（有限合伙）29,063,944 5.73 質押 28,730,000 其他 中信興業投資集團有限公司 18,418,489 3.63 無 0 國有法人 隴南怡銘投資管理中心（有限合伙）15,985,203 3.15 質押 8,800,000 其他 隴南乾惠投資管理中心（有限合伙）15,985,203 3.15 無 0 其他 中國銀行股份有限公司招商中證白酒指數分級證券投資基金-602,849 15,686,349 3.09 無 0 其他 華龍證券農業銀行華龍證券金徽酒正能量

94、1號集合資產管理計劃-2,751,900 6,793,814 1.34 無 0 其他 金徽酒股份有限公司第一期員工持股計劃-1,955,200 4,451,942 0.88 無 0 其他 前十名無限售條件股東持股情況前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱股東名稱 持有無限售條件流通股持有無限售條件流通股的數量的數量 股份種類及數量股份種類及數量 種類種類 數量數量 上海豫園旅游商城（集團）股份有限公司 152,177,900 人民幣普通股 152,177,900 甘肅亞特投資集團有限公司 68,820,687 人民幣普通股 68,820,687 海南豫珠企業管理有限公司 40,580,800

95、人民幣普通股 40,580,800 隴南眾惠投資管理中心（有限合伙）29,063,944 人民幣普通股 29,063,944 中信興業投資集團有限公司 18,418,489 人民幣普通股 18,418,489 39/159 隴南怡銘投資管理中心（有限合伙）15,985,203 人民幣普通股 15,985,203 隴南乾惠投資管理中心（有限合伙）15,985,203 人民幣普通股 15,985,203 中國銀行股份有限公司招商中證白酒指數分級證券投資基金 15,686,349 人民幣普通股 15,686,349 華龍證券農業銀行華龍證券金徽酒正能量 1號集合資產管理計劃 6,793,814 人民

96、幣普通股 6,793,814 金徽酒股份有限公司第一期員工持股計劃 4,451,942 人民幣普通股 4,451,942 前十名股東中回購專戶情況說明 不適用 上述股東委托表決權、受托表決權、放棄表決權的說明 不適用 上述股東關聯關系或一致行動的說明 1.海南豫珠為豫園股份孫公司；2.眾惠投資普通合伙人胡陽、有限合伙人周世斌和張世新均為亞特集團及其控制企業的主要管理人員；3.眾惠投資普通合伙人胡陽、有限合伙人周志剛同時為乾惠投資有限合伙人；4.眾惠投資有限合伙人周世斌和張世新同時為怡銘投資有限合伙人；5.怡銘投資合伙人主要為亞特集團及其控制企業的管理人員；6.除上述情況外，公司未知其他股東是否

97、存在關聯關系或是否屬于上市公司收購管理辦法規定的一致行動人情況。表決權恢復的優先股股東及持股數量的說明 不適用 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 適用 不適用 (三三)戰略投資者或一般法人因配售新股成為前戰略投資者或一般法人因配售新股成為前十十名股東名股東 適用 不適用 40/159 三、三、董事、監事和高級管理人員情況董事、監事和高級管理人員情況 (一一)現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況 適用 不適用 其它情況說明 適用 不適用 (二二)董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況董事、監事、高級管理人

98、員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用 (三三)其他說明其他說明 適用 不適用 四、四、控股股東或實際控制人變更情況控股股東或實際控制人變更情況 適用 不適用 41/159 第八節第八節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 42/159 第九節第九節 債券相關情況債券相關情況 一、一、企業債券、公司債券和非金融企業債務融資工具企業債券、公司債券和非金融企業債務融資工具 適用 不適用 二、二、可轉換公司債券情況可轉換公司債券情況 適用 不適用 43/159 第十節第十節 財務報告財務報告 一、一、審計報告審計報告 適用 不適用 二、二、財務報表財務報表 合并資產負債表合并資產負債表

99、 2022年 6 月 30日 編制單位：金徽酒股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 期末余額期末余額 期初余額期初余額 流動資產：流動資產：貨幣資金 705,451,301.05 666,677,703.53 應收票據 9,405,000.00 應收賬款 8,591,969.88 9,202,541.01 預付款項 6,319,947.32 9,438,843.70 其他應收款 16,909,288.27 4,131,560.92 存貨 1,342,950,302.30 1,326,965,262.00 其他流動資產 1,932,147.71 13,056,495.66 流動資產合計

100、 2,082,154,956.53 2,038,877,406.82 非流動資產：非流動資產：長期股權投資 3,936,560.72 1,146,462.42 44/159 項目項目 期末余額期末余額 期初余額期初余額 固定資產 1,451,464,303.96 1,490,397,929.13 在建工程 16,495,881.22 10,372,363.40 使用權資產 12,673,061.63 14,136,483.00 無形資產 180,944,961.53 183,353,113.55 長期待攤費用 8,573,818.03 8,997,288.29 遞延所得稅資產 9,212,92

101、4.29 9,649,997.28 其他非流動資產 19,883,836.41 16,378,066.67 非流動資產合計 1,703,185,347.79 1,734,431,703.74 資產總計 3,785,340,304.32 3,773,309,110.56 流動負債：流動負債：應付賬款 146,260,548.28 120,152,614.41 預收賬款 221,040.56 合同負債 289,373,150.47 358,296,655.12 應付職工薪酬 58,158,595.96 68,182,207.69 應交稅費 70,202,880.15 96,273,344.67 其

102、他應付款 47,790,843.50 44,628,514.10 一年內到期的非流動負債 17,428,093.00 17,400,212.69 其他流動負債 37,543,362.82 46,281,319.99 45/159 項目項目 期末余額期末余額 期初余額期初余額 流動負債合計 666,757,474.18 751,435,909.23 非流動負債：非流動負債：租賃負債 4,498,754.88 7,711,836.02 長期應付職工薪酬 1,326,479.86 1,326,479.86 遞延收益 8,480,055.55 8,727,888.89 遞延所得稅負債 22,202,0

103、14.53 22,423,056.10 非流動負債合計 36,507,304.82 40,189,260.87 負債合計 703,264,779.00 791,625,170.10 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：實收資本（或股本）507,259,997.00 507,259,997.00 資本公積 870,917,109.16 870,917,109.16 盈余公積 199,160,309.18 199,160,309.18 未分配利潤 1,504,288,166.46 1,404,020,425.06 歸屬于母公司所有者權益（或股東權益）合計 3,081,625,581

104、.80 2,981,357,840.40 少數股東權益 449,943.52 326,100.06 所有者權益（或股東權益）合計 3,082,075,525.32 2,981,683,940.46 負債和所有者權益（或股東權益）總計 3,785,340,304.32 3,773,309,110.56 公司負責人：周志剛 主管會計工作負責人：謝小強 會計機構負責人：樊蘭 46/159 母公司母公司資產負債表資產負債表 2022年 6 月 30日 編制單位：金徽酒股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 期末余額期末余額 期初余額期初余額 流動資產：流動資產：貨幣資金 220,650,976

105、.08 269,126,717.88 預付款項 6,135,737.65 4,314,089.02 其他應收款 5,284,905.40 1,288,780.29 存貨 1,261,287,729.00 1,244,300,549.68 其他流動資產 527,190.01 570,890.95 流動資產合計 1,493,886,538.14 1,519,601,027.82 非流動資產：非流動資產：長期股權投資 112,000,000.00 112,000,000.00 固定資產 1,201,955,052.99 1,233,109,301.10 在建工程 16,495,881.22 10,3

106、72,363.40 使用權資產 7,015,293.56 9,019,663.14 無形資產 171,170,060.87 173,507,681.51 長期待攤費用 8,008,153.12 8,506,696.66 遞延所得稅資產 3,066,605.56 2,999,242.88 47/159 項目項目 期末余額期末余額 期初余額期初余額 其他非流動資產 19,883,836.41 16,378,066.67 非流動資產合計 1,539,594,883.73 1,565,893,015.36 資產總計 3,033,481,421.87 3,085,494,043.18 流動負債：流動負債

107、：應付賬款 85,939,146.02 58,087,594.34 合同負債 71,747,865.21 62,045,486.46 應付職工薪酬 22,765,771.97 28,553,093.78 應交稅費 52,757,207.48 76,502,174.35 其他應付款 11,909,551.40 44,562,547.87 一年內到期的非流動負債 16,078,814.43 15,987,768.60 其他流動負債 7,231,237.18 8,064,736.24 流動負債合計 268,429,593.69 293,803,401.64 非流動負債：非流動負債：租賃負債 4,17

108、3,199.83 長期應付職工薪酬 1,326,479.86 1,326,479.86 遞延收益 8,480,055.55 8,727,888.89 遞延所得稅負債 18,812,476.68 18,898,580.41 非流動負債合計 28,619,012.09 33,126,148.99 48/159 項目項目 期末余額期末余額 期初余額期初余額 負債合計 297,048,605.78 326,929,550.63 所有者權益（或股東權益）：所有者權益（或股東權益）：實收資本（或股本）507,259,997.00 507,259,997.00 資本公積 870,917,109.16 870

109、,917,109.16 盈余公積 199,160,309.18 199,160,309.18 未分配利潤 1,159,095,400.75 1,181,227,077.21 所有者權益（或股東權益）合計 2,736,432,816.09 2,758,564,492.55 負債和所有者權益（或股東權益）總計 3,033,481,421.87 3,085,494,043.18 公司負責人：周志剛 主管會計工作負責人：謝小強 會計機構負責人：樊蘭 合并合并利潤表利潤表 2022年 16 月 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 2022 年半年度年半年度 2021 年半年度年半年度 一、營業總收入 1,

110、225,764,795.52 971,865,008.55 其中：營業收入 1,225,764,795.52 971,865,008.55 二、營業總成本 957,554,067.07 732,838,366.64 其中：營業成本 451,942,144.14 333,529,440.11 稅金及附加 179,463,876.28 133,703,131.24 49/159 項目項目 2022 年半年度年半年度 2021 年半年度年半年度 銷售費用 198,603,656.82 159,617,809.66 管理費用 106,320,777.20 98,061,050.50 研發費用 27,9

111、04,223.95 12,624,675.94 財務費用-6,680,611.32-4,697,740.81 其中：利息費用 407,755.49 530,884.92 利息收入 7,179,096.53 5,359,875.44 加：其他收益 6,496,328.79 1,803,055.99 投資收益（損失以“”號填列）-209,901.70-84,324.90 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益-209,901.70-84,324.90 信用減值損失（損失以“-”號填列）-622,004.60-728,846.24 資產減值損失（損失以“-”號填列）-1,978.35 254,994.

112、50 資產處置收益（損失以“”號填列）44,191.44 32,991.59 三、營業利潤（虧損以“”號填列）273,917,364.03 240,304,512.85 加：營業外收入 604,364.87 251,019.24 減：營業外支出 2,593,362.34 827,089.62 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）271,928,366.56 239,728,442.47 減：所得稅費用 59,939,582.36 52,335,022.04 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）211,988,784.20 187,393,420.43 50/159 項目項目 2022 年半年度年半

113、年度 2021 年半年度年半年度（二）按所有權歸屬分類 1.歸屬于母公司股東的凈利潤（凈虧損以“-”號填列）211,864,940.74 187,393,420.43 2.少數股東損益（凈虧損以“-”號填列）123,843.46 七、綜合收益總額 211,988,784.20 187,393,420.43（一）歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 211,864,940.74 187,393,420.43（二）歸屬于少數股東的綜合收益總額 123,843.46 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)0.42 0.37（二）稀釋每股收益(元/股)0.42 0.37 公司負責人：周志剛 主管會計工

114、作負責人：謝小強 會計機構負責人：樊蘭 母公司母公司利潤表利潤表 2022年 16 月 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 2022 年半年度年半年度 2021 年半年度年半年度 一、營業收入 699,856,225.03 542,623,326.71 減：營業成本 275,401,619.77 222,817,717.13 稅金及附加 174,088,015.44 129,066,596.20 51/159 項目項目 2022 年半年度年半年度 2021 年半年度年半年度 銷售費用 30,546,321.00 474,900.94 管理費用 77,151,440.43 70,063,017.1

115、9 研發費用 27,904,223.95 12,624,675.94 財務費用-1,473,004.38-1,963,915.80 其中：利息費用 145,274.58 525,858.24 利息收入 1,637,740.87 2,546,910.30 加：其他收益 2,165,011.28 1,673,839.71 信用減值損失（損失以“-”號填列）-479,375.82-184,079.91 資產減值損失（損失以“-”號填列）-1,978.35 254,994.50 二、營業利潤（虧損以“”號填列）117,921,265.93 111,285,089.41 加：營業外收入 2,866,43

116、3.54 1,626,798.12 減：營業外支出 2,479,717.38 821,544.02 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列）118,307,982.09 112,090,343.51 減：所得稅費用 28,842,459.21 28,318,331.97 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列）89,465,522.88 83,772,011.54（一）持續經營凈利潤（凈虧損以“”號填列）89,465,522.88 83,772,011.54 六、綜合收益總額 89,465,522.88 83,772,011.54 公司負責人：周志剛 主管會計工作負責人：謝小強 會計機構負責人：樊蘭 52

117、/159 合并合并現金流量表現金流量表 2022年 16 月 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 2022年半年度年半年度 2021年半年度年半年度 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 1,225,384,467.02 1,041,582,512.22 收到的稅費返還 4,378,031.66 收到其他與經營活動有關的現金 24,467,013.09 64,602,612.75 經營活動現金流入小計 1,249,851,480.11 1,110,563,156.63 購買商品、接受勞務支付的現金 372,180,068.33 454,481,43

118、2.45 支付給職工及為職工支付的現金 180,218,516.13 158,811,697.84 支付的各項稅費 350,344,022.12 318,406,555.51 支付其他與經營活動有關的現金 173,569,527.72 93,775,543.69 經營活動現金流出小計 1,076,312,134.30 1,025,475,229.49 經營活動產生的現金流量凈額 173,539,345.81 85,087,927.14 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量：處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 67,324.10 63,478.00 收到其他與投

119、資活動有關的現金 22,297,733.33 投資活動現金流入小計 67,324.10 22,361,211.33 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 21,830,173.12 34,006,048.20 53/159 項目項目 2022年半年度年半年度 2021年半年度年半年度 投資支付的現金 1,000,000.00 投資活動現金流出小計 22,830,173.12 34,006,048.20 投資活動產生的現金流量凈額-22,762,849.02-11,644,836.87 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量：取得借款收到的現金 30,000,000.0

120、0 籌資活動現金流入小計 30,000,000.00 償還債務支付的現金 40,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 111,597,199.34 122,091,137.96 籌資活動現金流出小計 111,597,199.34 162,091,137.96 籌資活動產生的現金流量凈額-111,597,199.34-132,091,137.96 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 39,179,297.45-58,648,047.69 加：期初現金及現金等價物余額 666,272,003.60 559,568,529.92 六、期末現金及現金等價物余額

121、六、期末現金及現金等價物余額 705,451,301.05 500,920,482.23 公司負責人：周志剛 主管會計工作負責人：謝小強 會計機構負責人：樊蘭 母公司母公司現金流量表現金流量表 2022年 16 月 單位：元 幣種：人民幣 54/159 項目項目 2022年半年度年半年度 2021年半年度年半年度 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 787,213,206.20 770,676,425.58 收到的稅費返還 4,170,808.75 收到其他與經營活動有關的現金 13,130,554.22 47,185,214.96 經營活動現

122、金流入小計 800,343,760.42 822,032,449.29 購買商品、接受勞務支付的現金 269,364,233.50 356,567,344.06 支付給職工及為職工支付的現金 88,407,811.74 79,909,109.72 支付的各項稅費 281,832,931.87 253,084,607.48 支付其他與經營活動有關的現金 76,454,027.29 22,642,910.84 經營活動現金流出小計 716,059,004.40 712,203,972.10 經營活動產生的現金流量凈額 84,284,756.02 109,828,477.19 二、投資活動產生的現金

123、流量：二、投資活動產生的現金流量：收到其他與投資活動有關的現金 22,297,733.33 投資活動現金流入小計 22,297,733.33 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 21,163,298.48 33,338,585.20 投資活動現金流出小計 21,163,298.48 33,338,585.20 投資活動產生的現金流量凈額-21,163,298.48-11,040,851.87 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量：55/159 項目項目 2022年半年度年半年度 2021年半年度年半年度 取得借款收到的現金 30,000,000.00 籌資活動現金

124、流入小計 30,000,000.00 償還債務支付的現金 40,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 111,597,199.34 122,091,137.96 籌資活動現金流出小計 111,597,199.34 162,091,137.96 籌資活動產生的現金流量凈額-111,597,199.34-132,091,137.96 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額-48,475,741.80-33,303,512.64 加：期初現金及現金等價物余額 269,126,717.88 211,908,739.22 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現

125、金等價物余額 220,650,976.08 178,605,226.58 公司負責人：周志剛 主管會計工作負責人：謝小強 會計機構負責人：樊蘭 56/159 合并合并所有者權益變動表所有者權益變動表 2022年 16 月 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 2022 年半年度年半年度 歸屬于母公司所有者權益歸屬于母公司所有者權益 少數股東少數股東 權益權益 所有者權益所有者權益 合計合計 實收資本實收資本 (或股本或股本)資本公積資本公積 盈余公積盈余公積 未分配利潤未分配利潤 小計小計 一、上年期末余額 507,259,997.00 870,917,109.16 199,160,309.18

126、1,404,020,425.06 2,981,357,840.40 326,100.06 2,981,683,940.46 二、本年期初余額 507,259,997.00 870,917,109.16 199,160,309.18 1,404,020,425.06 2,981,357,840.40 326,100.06 2,981,683,940.46 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）100,267,741.40 100,267,741.40 123,843.46 100,391,584.86（一）綜合收益總額 211,864,940.74 211,864,940.74 123,843

127、.46 211,988,784.20（三）利潤分配 -111,597,199.34-111,597,199.34 -111,597,199.34 3對所有者（或股東）的分配 -111,597,199.34-111,597,199.34 -111,597,199.34 四、本期期末余額 507,259,997.00 870,917,109.16 199,160,309.18 1,504,288,166.46 3,081,625,581.80 449,943.52 3,082,075,525.32 項目項目 2021 年半年度年半年度 歸屬于母公司所有者權益歸屬于母公司所有者權益 所有者權益所有者

128、權益 合計合計 實收資本實收資本 (或股本或股本)資本公積資本公積 盈余公積盈余公積 未分配利潤未分配利潤 小計小計 一、上年期末余額 507,259,997.00 870,917,109.16 170,242,126.12 1,229,837,986.93 2,778,257,219.21 2,778,257,219.21 二、本年期初余額 507,259,997.00 870,917,109.16 170,242,126.12 1,229,837,986.93 2,778,257,219.21 2,778,257,219.21 57/159 項目項目 2021 年半年度年半年度 歸屬于母公

129、司所有者權益歸屬于母公司所有者權益 所有者權益所有者權益 合計合計 實收資本實收資本 (或股本或股本)資本公積資本公積 盈余公積盈余公積 未分配利潤未分配利潤 小計小計 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）65,651,021.15 65,651,021.15 65,651,021.15（一）綜合收益總額 187,393,420.43 187,393,420.43 187,393,420.43（三）利潤分配 -121,742,399.28-121,742,399.28-121,742,399.28 3對所有者（或股東）的分配 -121,742,399.28-121,742,399.28-1

130、21,742,399.28 四、本期期末余額 507,259,997.00 870,917,109.16 170,242,126.12 1,295,489,008.08 2,843,908,240.36 2,843,908,240.36 公司負責人：周志剛 主管會計工作負責人：謝小強 會計機構負責人：樊蘭 母公司母公司所有者權益變動表所有者權益變動表 2022年 16 月 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 2022 年半年度年半年度 實收資本實收資本(或股本或股本)資本公積資本公積 盈余公積盈余公積 未分配利潤未分配利潤 所有者權益合計所有者權益合計 一、上年期末余額 507,259,997.

131、00 870,917,109.16 199,160,309.18 1,181,227,077.21 2,758,564,492.55 二、本年期初余額 507,259,997.00 870,917,109.16 199,160,309.18 1,181,227,077.21 2,758,564,492.55 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）-22,131,676.46-22,131,676.46（一）綜合收益總額 89,465,522.88 89,465,522.88 58/159 項目項目 2022 年半年度年半年度 實收資本實收資本(或股本或股本)資本公積資本公積 盈余公積盈余公積

132、 未分配利潤未分配利潤 所有者權益合計所有者權益合計（三）利潤分配 -111,597,199.34-111,597,199.34 2對所有者（或股東）的分配 -111,597,199.34-111,597,199.34 四、本期期末余額 507,259,997.00 870,917,109.16 199,160,309.18 1,159,095,400.75 2,736,432,816.09 項目項目 2021 年半年度年半年度 實收資本實收資本(或股本或股本)資本公積資本公積 盈余公積盈余公積 未分配利潤未分配利潤 所有者權益合計所有者權益合計 一、上年期末余額 507,259,997.00

133、 870,917,109.16 170,242,126.12 1,042,705,828.95 2,591,125,061.23 二、本年期初余額 507,259,997.00 870,917,109.16 170,242,126.12 1,042,705,828.95 2,591,125,061.23 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）-37,970,387.74-37,970,387.74（一）綜合收益總額 83,772,011.54 83,772,011.54（三）利潤分配 -121,742,399.28-121,742,399.28 2對所有者（或股東）的分配 -121,742,

134、399.28-121,742,399.28 四、本期期末余額 507,259,997.00 870,917,109.16 170,242,126.12 1,004,735,441.21 2,553,154,673.49 公司負責人：周志剛 主管會計工作負責人：謝小強 會計機構負責人：樊蘭 59/159 三、三、公司基本情況公司基本情況 1.公司概況公司概況 適用 不適用 1.歷史沿革 金徽酒股份有限公司（以下簡稱公司或本公司）前身系徽縣金徽酒業有限公司(以下簡稱金徽有限)，金徽有限系由甘肅亞特投資集團有限公司(以下簡稱亞特集團)出資組建，于 2009 年 12 月23日在甘肅省徽縣工商行政管理

135、局登記注冊，總部位于甘肅省隴南市。公司現持有統一社會信用代碼為 91621200695632863J 的營業執照，注冊資本 507,259,997.00 元，股份總數 507,259,997 股（每股面值 1元），無限售條件的流通股份 507,259,997股。公司股票已于 2016年 3月 10日在上海證券交易所掛牌交易。2.注冊地、組織形式和總部地址 本公司注冊地、總部地址：甘肅省隴南市徽縣伏家鎮 組織形式：股份有限公司(上市)3.業務性質和主要經營活動 本公司屬酒、飲料和精制茶制造業。主要經營活動為白酒生產和銷售；產品主要有：白酒。4.本公司的母公司為上海豫園旅游商城（集團）股份有限公司

136、，最終控股股東為郭廣昌。5.本財務報告業經公司 2022 年 8月 19 日第四屆董事會第六次會議批準對外報出。2.合并財務合并財務報表報表范圍范圍 適用 不適用 本期合并范圍變化說明詳見附注“八”。本期納入合并范圍的子公司情況詳見附注“九、1”。四、四、財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 1.編制基礎編制基礎 公司以持續經營為財務報表的編制基礎，以權責發生制為記賬基礎。公司一般采用歷史成本對會計要素進行計量，在保證所確定的會計要素金額能夠取得并可靠計量的前提下采用重置成本、可變現凈值、現值及公允價值進行計量。2.持續經營持續經營 適用 不適用 本公司自本報告期末起 12個月具備持續經營能力

137、，無影響持續經營能力的重大事項。60/159 五、五、重重要會計政策要會計政策及及會計估計會計估計 具體會計政策和會計估計提示：適用 不適用 重要提示：本公司根據實際生產經營特點針對金融工具減值、固定資產折舊、無形資產攤銷、收入確認等交易或事項制定了具體會計政策和會計估計。1.遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。2.會計期間會計期間 本公司會計年度自公歷 1月 1日起至 12 月 31日止。3.營業周期營業周期 適用 不適用 公司經營業務的營業周期較短，以 12

138、個月作為資產和負債的流動性劃分標準。4.記賬本位幣記賬本位幣 本公司的記賬本位幣為人民幣。5.同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 適用 不適用 （1）在同一控制下的企業合并中，公司作為購買方取得對其他參與合并企業的控制權，如以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合并對價的，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益；如以發行權益性證券作為

139、合并對價的，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。為進行企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益。為企業合并發行的債券或承擔其他債務支付的手續費、傭金等，應當計入所發行債券及其他債務的初始計量金額。企業合并中發行權益性證券發生的手續費、傭金等費用，應當抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足沖減的，沖減留存收益。（2）公司對外合并如屬非同一控制下的企

140、業合并，按下列情況確定長期股權投資的初始投資成本：一次交換交易實現的企業合并，長期股權投資的初始投資成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值；61/159 通過多次交換交易分步實現的企業合并，長期股權投資的初始投資成本為每一單項交易成本之和；為進行企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益；作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額；在合并合同或協議中對可能影響合并成本的未來事項作出約定的，在購買日如果估計未來事項很可能發生并且對合并

141、成本的影響金額能夠可靠計量的，將其計入長期股權投資的初始投資成本。（3）公司對外合并如屬非同一控制下的企業合并，對長期股權投資的初始投資成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。對長期股權投資的初始投資成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，按照下列方法處理：對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核；經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額應當計入當期損益。6.合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法 適用 不適用 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定?？刂?/p>

142、，是指投資方擁有對被投資方的權力,通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。母公司應當將其全部子公司納入合并財務報表的合并范圍。子公司，是指被公司控制的主體(含企業、被投資單位中可分割的部分，以及企業所控制的結構化主體等)。如果母公司是投資性主體，則母公司應當僅將為其投資活動提供相關服務的子公司(如有)納入合并范圍并編制合并財務報表；其他子公司不應當予以合并，母公司對其他子公司的投資應當按照公允價值計量且其變動計入當期損益。當母公司同時滿足下列條件時，該母公司屬于投資性主體：（1）該母公司是以向投資者提供投資管理服務為目的，從一個或多個投資者處獲取

143、資金；（2）該母公司的唯一經營目的，是通過資本增值、投資收益或兩者兼有而讓投資者獲得回報；（3）該母公司按照公允價值對幾乎所有投資的業績進行考量和評價。編制合并報表時，公司與被合并子公司采用的統一的會計政策和期間。合并財務報表以公司和子公司的財務報表為基礎，在抵銷公司與子公司、子公司相互之間發生的內部交易對合并財務報表的影響后，由公司合并編制。公司在報告期內因同一控制下企業合并增加的子公司，編制合并資產 62/159 負債表時，調整合并資產負債表的年初數。因非同一控制下企業合并增加的子公司，編制合并資產負債表時，不調整合并資產負債表的年初數。公司在報告期內因同一控制下企業合并增加的子公司，將該

144、子公司合并當期年初至報告期末的收入、費用、利潤及現金流量納入合并利潤表及現金流量表。因非同一控制下企業合并增加的子公司，將該子公司購買日至報告期末的收入、費用、利潤及現金流量納入合并利潤表及現金流量表。公司在報告期內處置子公司，將該子公司年初至處置日的收入、費用、利潤及現金流量納入合并利潤表及現金流量表。母公司購買子公司少數股東擁有的子公司股權，在合并財務報表中，因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，應當調整資本公積(資本溢價或股本溢價)，資本公積不足沖減的，調整留存收益。母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子

145、公司的長期股權投資，在合并財務報表中，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，應當調整資本公積(資本溢價或股本溢價)，資本公積不足沖減的，調整留存收益。企業因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資方的控制權的，在編制合并財務報表時，對于剩余股權，應當按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時沖減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，應當在喪失控制權時轉為當期投資收益，

146、由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。7.合營安排合營安排分類分類及共同經營會計處理方法及共同經營會計處理方法 適用 不適用 合營安排分為共同經營和合營企業。共同經營，是指合營方享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。公司確認其與共同經營中利益份額相關的下列項目，并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理：（1）確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產；（2）確認單獨所承擔的負債，以及按其份額確認共同承擔的負債；（3）確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入；（4）按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；（5）確認單獨所發生的費

147、用，以及按其份額確認共同經營發生的費用。合營企業，是指合營方僅對該安排的凈資產享有權利的合營安排。公司按照權益法對合營企業的投資進行會計處理。63/159 8.現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準 現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。9.外幣業務和外幣報表折算外幣業務和外幣報表折算 適用 不適用 （1）外幣交易在初始確認時，采用交易發生當日中國人民銀行公布的人民幣外匯牌價中間價將外幣金額折算為人民幣金額。（2）于資產負債表日，按照下列方法對外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目進行處理：外幣貨幣性項

148、目，采用資產負債表日中國人民銀行公布的人民幣外匯牌價中間價折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額；以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動(含匯率變動)處理，并根據非貨幣性項目的性質計入當期損益或其他綜合收益。貨幣性項目，是指公司持有的貨幣資金和將以固定或可確定的金額收取的資產或者償付的負債。非貨幣性項目，是指貨幣性項目以外的項目。10.金融工具金融工

149、具 適用 不適用 金融工具，是指形成一方的金融資產并形成其他方的金融負債或權益工具的合同。當公司成為金融工具合同的一方時，確認相關的金融資產或金融負債。（1）金融資產 公司根據管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特征，將金融資產劃分為：以攤余成本計量的金融資產；以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產；以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。金融資產在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產，相關交易費用計入初始確認金額。因銷售產品或提供勞務而產生的、未包含或不考慮重大融資成分的應收

150、賬款或應收票據，公司按照預期有權收取的對價金額作為初始確認金額。債務工具 64/159 公司持有的債務工具是指從發行方角度分析符合金融負債定義的工具，分別采用以下三種方式進行計量：以攤余成本計量 公司管理此類金融資產的業務模式為以收取合同現金流量為目標，且此類金融資產的合同現金流量特征與基本借貸安排相一致，即在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。公司對于此類金融資產按照實際利率法確認利息收入。此類金融資產主要包括貨幣資金、應收票據及應收賬款、合同資產、其他應收款、債權投資、租賃應收款和長期應收款等。公司將自資產負債表日起一年內(含一年)到期的債權投資和長期應

151、收款，列示為一年內到期的非流動資產；取得時期限在一年內(含一年)的債權投資列示為其他流動資產。以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益 公司管理此類金融資產的業務模式為既以收取合同現金流量為目標又以出售為目標，且此類金融資產的合同現金流量特征與基本借貸安排相一致。此類金融資產按照公允價值計量且其變動計入其他綜合收益，但減值損失或利得、匯兌損益和按照實際利率法計算的利息收入計入當期損益。此類金融資產列示為其他債權投資，自資產負債表日起一年內(含一年)到期的其他債權投資，列示為一年內到期的非流動資產；取得時期限在一年內(含一年)的其他債權投資列示為其他流動資產。以公允價值計量且其變動計入當期損益 公

152、司將持有的未劃分為以攤余成本計量和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具，以公允價值計量且其變動計入當期損益，列示為交易性金融資產。在初始確認時，公司為了消除或顯著減少會計錯配，將部分金融資產指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。自資產負債表日起超過一年到期且預期持有超過一年的，列示為其他非流動金融資產。權益工具 公司將對其沒有控制、共同控制和重大影響的權益工具投資按照公允價值計量且其變動計入當期損益，列示為交易性金融資產；自資產負債表日起預期持有超過一年的，列示為其他非流動金融資產。此外，公司將部分非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融

153、資產，列示為其他權益工具投資。該類金融資產的相關股利收入計入當期損益。該指定一經做出，不得撤銷。本公司在非同一控制下的企業合并中確認的或有對價構成金融資產的，該金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。對于非交易性權益工具投資，公司可在初始確認時將其不可撤銷地指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。該指定在單項投資的基礎上作出，且相關投資從發行者的角度符合權益工具的定義。65/159 公司對于以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資、租賃應收款、合同資產和財務擔保合同等，以預期信用損失為基礎確認損失準備。公司考慮有關過去事

154、項、當前狀況以及對未來經濟狀況的預測等合理且有依據的信息，以發生違約的風險為權重，計算合同應收的現金流量與預期能收到的現金流量之間差額的現值的概率加權金額，確認預期信用損失。于每個資產負債表日，公司對于處于不同階段的金融工具的預期信用損失分別進行計量。金融工具自初始確認后信用風險未顯著增加的，處于第一階段，公司按照未來 12 個月內的預期信用損失計量損失準備；金融工具自初始確認后信用風險已顯著增加但尚未發生信用減值的，處于第二階段，公司按照該工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備；金融工具自初始確認后已經發生信用減值的，處于第三階段，公司按照該工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備。對于在

155、資產負債表日具有較低信用風險的金融工具，公司假設其信用風險自初始確認后并未顯著增加，按照未來 12 個月內的預期信用損失計量損失準備。公司對于處于第一階段和第二階段、以及較低信用風險的金融工具，按照其未扣除減值準備的賬面余額和實際利率計算利息收入。對于處于第三階段的金融工具，按照其賬面余額減已計提減值準備后的攤余成本和實際利率計算利息收入。對于應收票據及應收賬款、租賃應收款和合同資產，無論是否存在重大融資成分，公司均可以按照整個存續期的預期信用損失計量損失準備。信用風險顯著增加判斷標準：公司在每個資產負債表日評估相關金融工具的信用風險自初始確認后是否已顯著增加。在確定信用風險自初始確認后是否顯

156、著增加時，公司考慮在無須付出不必要的額外成本或努力即可獲得合理且有依據的信息，包括基于公司歷史數據的定性和定量分析、外部信用風險評級以及前瞻性信息。公司以單項金融工具或者具有相似信用風險特征的金融工具組合為基礎，通過比較金融工具在資產負債表日發生違約的風險與在初始確認日發生違約的風險，以確定金融工具預計存續期內發生違約風險的變化情況。已發生信用減值資產的定義：為確定是否發生信用減值，公司所采用的界定標準，與內部針對相關金融工具的信用風險管理目標保持一致，同時考慮定量、定性指標。公司評估債務人是否發生信用減值時，主要考慮以下因素：發行方或債務人發生重大財務困難；債務人違反合同，如償付利息或本金違

157、約或逾期等；債權人出于與債務人財務困難有關的經濟或合同考慮，給予債務人在任何其他情況下都不會做出的讓步；66/159 債務人很可能破產或進行其他財務重組；發行方或債務人財務困難導致該金融資產的活躍市場消失；以大幅折扣購買或源生一項金融資產，該折扣反映了發生信用損失的事實。金融資產發生信用減值，有可能是多個事件的共同作用所致，未必是可單獨識別的事件所致。前瞻性信息 信用風險顯著增加的評估及預期信用損失的計算均涉及前瞻性信息。公司通過進行歷史數據分析，識別出影響各業務類型信用風險及預期信用損失的關鍵經濟指標。期末對有客觀證據表明其已發生信用減值的應收款項單獨進行減值測試，認定為處于第三階段，通過預

158、估其未來現金流量現值或預估其壞賬損失率，計提預期信用損失。當單項金融資產無法以合理成本評估預期信用損失的信息時，公司依據信用風險特征將應收款項劃分為若干組合，在組合基礎上計算預期信用損失，確定組合的依據如下：項目項目 確定組合依據確定組合依據 組合 1（賬齡組合）除已單獨計量損失準備的應收賬款和其他應收款外，公司根據以前年度與之相同或相類似的、按賬齡段劃分的具有類似信用風險特征的應收款項組合的預期信用損失為基礎，考慮前瞻性信息，確定損失準備 組合 2（合并內關聯方組合）參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過風險敞口和整個存續期預期信用損失率，計算組合預期信用損失 組合

159、 3（應收票據）參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過風險敞口和整個存續期預期信用損失率，計算組合預期信用損失 應收票據和應收賬款賬齡組合的賬齡與整個存續期預期信用損失率對照表 賬齡賬齡 應收商業承兌匯票預期信用損失率應收商業承兌匯票預期信用損失率 應收賬款預期信用損失率應收賬款預期信用損失率 1 年 以 內（含，下同）5%5%1-2 年 20%20%2-3 年 50%50%3 年以上 100%100%終止確認 金融資產滿足下列條件之一的，予以終止確認：收取該金融資產現金流量的合同權利終止；該金融資產已轉移，且公司將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；6

160、7/159 該金融資產已轉移，雖然公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產控制。其他權益工具投資終止確認時，其賬面價值與收到的對價以及原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額，計入留存收益；其余金融資產終止確認時，其賬面價值與收到的對價以及原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額，計入當期損益。核銷 如果公司及其子公司不再合理預期金融資產合同現金流量能夠全部或部分收回，則直接減記該金融資產的賬面余額。這種減記構成相關金融資產的終止確認。這種情況通常發生在公司及其子公司確定債務人沒有資產或收入來源可產生足夠的現金流量以償還將被減

161、記的金額。但是，按照公司及其子公司收回到期款項的程序，被減記的金融資產仍可能受到執行活動的影響。已減記的金融資產以后又收回的，作為減值損失的轉回計入收回當期的損益。（2）金融負債 金融負債于初始確認時分類為以攤余成本計量的金融負債和以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。除下列各項外，公司將金融負債分類為以攤余成本計量的金融負債：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債（含屬于金融負債的衍生工具）和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債。不屬于本條第項或第項情形的財務擔保合同，以及

162、不屬于本條第項情形的以低于市場利率貸款的貸款承諾。在非同一控制下的企業合并中，公司作為購買方確認的或有對價形成金融負債的，該金融負債按照以公允價值計量且其變動計入當期損益進行會計處理。在初始確認時，為了提供更相關的會計信息，公司可以將金融負債指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，該指定滿足下列條件之一：能夠消除或顯著減少會計錯配。根據正式書面文件載明的企業風險管理或投資策略，以公允價值為基礎對金融負債組合或金融資產和金融負債組合進行管理和業績評價，并在公司內部以此為基礎向關鍵管理人員報告。該指定一經做出，不得撤銷。公司的金融負債主要為以攤余成本計量的金融負債，包括應付票據及應付賬

163、款、其他應付款、借款及應付債券等。該類金融負債按其公允價值扣除交易費用后的金額進行初始計量，并采用實際 68/159 利率法進行后續計量。期限在一年以下(含一年)的，列示為流動負債；期限在一年以上但自資產負債表日起一年內(含一年)到期的，列示為一年內到期的非流動負債；其余列示為非流動負債。當金融負債的現時義務全部或部分已經解除時，公司終止確認該金融負債或義務已解除的部分。終止確認部分的賬面價值與支付的對價之間的差額，計入當期損益。金融負債（或其一部分）的現時義務已經解除的，公司終止確認該金融負債（或該部分金融負債）。金融工具的公允價值確定 存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價

164、值。不存在活躍市場的金融工具，采用估值技術確定其公允價值。在估值時，公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特征相一致的輸入值，并盡可能優先使用相關可觀察輸入值。在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，使用不可觀察輸入值。后續計量 初始確認后，公司對不同類別的金融資產，分別以攤余成本、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益或以公允價值計量且其變動計入當期損益進行后續計量。初始確認后，公司對不同類別的金融負債，分別以攤余成本、以公允價值計量且其變動計入當期損益或以其他適當方法進行后續計量。金融資產

165、或金融負債的攤余成本，以該金融資產或金融負債的初始確認金額經下列調整后的結果確定：扣除已償還的本金。加上或減去采用實際利率法將該初始確認金額與到期日金額之間的差額進行攤銷形成的累計攤銷額?？鄢塾嬘嬏岬膿p失準備（僅適用于金融資產）。公司按照實際利率法確認利息收入。利息收入根據金融資產賬面余額乘以實際利率計算確定，但下列情況除外：a.對于購入或源生的已發生信用減值的金融資產，公司自初始確認起，按照該金融資產的攤余成本和經信用調整的實際利率計算確定其利息收入。b.對于購入或源生的未發生信用減值、但在后續期間成為已發生信用減值的金融資產，公司在后續期間，按照該金融資產的攤余成本和實際利率計算確定其利

166、息收入。公司按照上述政策對金融資產的攤余成本運用實際利率法計算利息收入的，若該金融工具在后續期間因其信用風險有所改善 69/159 而不再存在信用減值，并且這一改善在客觀上可與應用上述政策之后發生的某一事件相聯系（如債務人的信用評級被上調），公司轉按實際利率乘以該金融資產賬面余額來計算確定利息收入。11.應收票據應收票據 應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 應收票據的預期信用損失確定方法及會計處理方法詳見附注五、10金融工具。12.應收賬款應收賬款 應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法應收賬款的預期信用損失的確定

167、方法及會計處理方法 適用 不適用 應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法詳見附注五、10金融工具。13.應收款項融資應收款項融資 適用 不適用 應收款項融資的預期信用損失的確定方法及會計處理方法詳見附注五、10金融工具。14.其他應收款其他應收款 其他應收款其他應收款預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 其他應收款預期信用損失的確定方法及會計處理方法詳見附注五、10金融工具。15.存貨存貨 適用 不適用 （1）存貨的分類 存貨包括在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等

168、。（其中“合同履約成本”詳見 39、“合同成本”。）（2）發出存貨的計價方法 發出存貨采用月末一次加權平均法。（3）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 于資產負債表日，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量，存貨成本高于其可變現凈值的，應當計提存貨跌價準備，計入當期損益?？勺儸F凈值，是指在日?；顒又?，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。各類存貨可變現凈值的確定依據如下：產成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值。70/159 需要經過加

169、工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值。資產負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，應當分別確定其可變現凈值，并與其相對應的成本進行比較，分別確定存貨跌價準備的計提或轉回的金額。存貨跌價準備按單個存貨項目(或存貨類別)計提，與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，合并計提存貨跌價準備。存貨的盤存制度 存貨的盤存制度采用永續盤存制。低值易耗品和包裝物的攤銷方法 對低值易耗品采用一次轉銷法 對包裝物采用一

170、次轉銷法。16.合同資產合同資產 (1).(1).合同資產的確認方法及標準合同資產的確認方法及標準 適用 不適用 合同資產，指已向客戶轉讓商品而有權收取對價的權利，且該權利取決于時間流逝之外的其他因素。向客戶銷售兩項可明確區分的商品，因已交付其中一項商品而有權收取款項，但收取該款項還取決于交付另一項商品的，該收款權利應作為合同資產。同一合同下的合同資產和合同負債以凈額列示，不同合同下的合同資產和合同負債不予抵銷。(2).(2).合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 17.持有持有待售資產待售資產 適用 不適用 （1）持有待售的非

171、流動資產和處置組確認標準 公司若主要通過出售（包括具有商業實質的非貨幣性資產交換，下同）而非持續使用一項非流動資產或處置組收回其賬面價值的，則將其劃分為持有待售類別。具體標準為同時滿足以下條件：根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；出售極可能發生，即企業已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。71/159 其中，處置組是指在一項交易中作為整體通過出售或其他方式一并處置的一組資產，以及在該交易中轉讓的與這些資產直接相關的負債。處置組所屬的資產組或資產組組合按照企業會計準則第 8號資產減值分攤了企業合并中取得的商譽的，該處置組應當包含分

172、攤至處置組的商譽。（2）會計處理方法 初始計量或在資產負債表日重新計量劃分為持有待售的非流動資產和處置組時，其賬面價值高于公允價值減去出售費用后的凈額的，將賬面價值減記至公允價值減去出售費用后的凈額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提持有待售資產減值準備。對于處置組，所確認的資產減值損失先抵減處置組中商譽的賬面價值，再按比例抵減該處置組內適用企業會計準則第42號持有待售的非流動資產、處置組和終止經營（以下簡稱“持有待售準則”）的計量規定的各項非流動資產的賬面價值。后續資產負債表日持有待售的處置組公允價值減去出售費用后的凈額增加的，以前減記的金額應當予以恢復，并在劃分為持有待售

173、類別后適用持有待售準則計量規定的非流動資產確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益，并根據處置組中除商譽外適用持有待售準則計量規定的各項非流動資產賬面價值所占比重按比例增加其賬面價值；已抵減的商譽賬面價值，以及適用持有待售準則計量規定的非流動資產在劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不得轉回。持有待售的非流動資產或處置組中的非流動資產不計提折舊或攤銷，持有待售的處置組中負債的利息和其他費用繼續予以確認。非流動資產或處置組不再滿足持有待售類別的劃分條件時，不再將其繼續劃分為持有待售類別或將非流動資產從持有待售的處置組中移除，并按照以下兩者孰低計量：劃分為持有待售類別前的賬面價值，按照

174、假定不劃分為持有待售類別情況下本應確認的折舊、攤銷或減值等進行調整后的金額；可收回金額。18.債權投資債權投資 債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 19.其他債權投資其他債權投資 其他債權投資其他債權投資預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 20.長期應收款長期應收款 長期應收款長期應收款預期信用損失的確定方法預期信用損失的確定方法及會計處理方法及會計處理方法 適用 不適用 72/159 21.長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 長期股權投資是指公司對被投資單位實施控制、重

175、大影響的權益性投資，以及對其合營企業的投資。（1）投資成本確定 除對外合并形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按照下列規定確定其初始投資成本：以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出；以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本；通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，其初始投資成本應當按照企業會計準則第 7號非貨幣性資產交換確定；通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本應當按照企業會計準則第 12 號債務重組確定。（2）后續計量及損益確認

176、方法 下列長期股權投資采用成本法核算：公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。采用成本法核算的長期股權投資按照初始投資成本計價。追加或收回投資應當調整長期股權投資的成本。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為當期投資收益。對被投資單位具有共同控制(指合營企業)或重大影響的長期股權投資，按照采用權益法核算。長期股權投資采用權益法核算時，對長期股權投資的投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的投資成本；對長期股權投資的投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，對長期股權投資的賬面價值進行調整，差額計入投資當期的損益。在權益法核算

177、時，當取得長期股權投資后，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資損益和其他綜合收益，并調整長期股權投資的賬面價值。投資企業按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值。投資方對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，應當調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。73/159 確認被投資單位發生的凈虧損，以長期股權投資的賬面價值以及其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限，公司對被投資企業負有承擔額外損失義務的除外。被投資單位以后實現凈利潤的，投資企業在其收益分享額彌補未

178、確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。長期股權投資按照權益法核算在確認投資損益時，先對被投資單位的凈利潤進行取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值、會計政策和會計期間方面的調整，再按應享有或應分擔的被投資單位的凈損益份額確認當期投資損益。與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照持股比例計算歸屬于公司的部分，在抵銷基礎上確認投資損益。（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經

179、過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。在判斷是否存在共同控制時，首先判斷所有參與方或參與方組合是否集體控制該安排，如果所有參與方或一組參與方必須一致行動才能決定某項安排的相關活動，則認為所有參與方或一組參與方集體控制該安排。其次再判斷該安排相關活動的決策是否必須經過這些集體控制該安排的參與方一致同意。如果存在兩個或兩個以上的參與方組合能夠集體控制某項安排的，不構成共同控制。判斷是否存在共同控制時，不考慮享有的保護性權利。重大影響，是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。在確定能否對被投資單位施加重大影響時，考慮投資方直接或間接持有

180、被投資單位的表決權股份以及投資方及其他方持有的當期可執行潛在表決權在假定轉換為對被投資方單位的股權后產生的影響，包括被投資單位發行的當期可轉換的認股權證、股份期權及可轉換公司債券等的影響。22.投資性房地產投資性房地產 不適用 23.固定資產固定資產 (1).(1).確認條件確認條件 適用 不適用 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，并且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產同時滿足下列條件的，才能予以確認：與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；該固定資產的成本能夠可靠地計量。74/159 (2).(2).折舊方法折舊方法 適用 不適用 類別類別 折舊方法折舊方法

181、折舊年限（年）折舊年限（年）殘值率殘值率 年折舊率年折舊率 房屋建筑物 年限平均法 20 年-35年 5%2.71%-4.75%機器設備 年限平均法 10 年-20年 5%4.75%-9.50%運輸設備 年限平均法 4 年-8 年 5%11.88%-23.75%電子設備 年限平均法 3 年-6 年 5%15.83%-31.67%工器具及其它 年限平均法 5 年-8 年 5%11.88%-19.00%(3).(3).融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 適用 不適用 24.在建工程在建工程 適用 不適用 （1）在建工程同時滿足經濟利益很可能流入、成

182、本能夠可靠計量則予以確認。在建工程按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的實際成本計量；（2）在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的，先按估計價值轉入固定資產，待辦理竣工決算后再按實際成本調整原暫估價值，但不再調整原已計提的折舊。25.借款費用借款費用 適用 不適用 （1）公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長的時間的(通常是指 1 年及 1 年以上)購建或者生產活動才能達到預定可使用可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

183、其他借款費用，應當在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。借款費用包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。（2）借款費用同時滿足下列條件的，開始資本化：資產支出已發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而支付的現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；借款費用已經發生；為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。75/159 符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，且中斷時間連續超過 3 個月的，暫停借款費

184、用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始。如果中斷是所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態必要的程序，借款費用的資本化則繼續進行。（3）在資本化期間內，每一會計期間的利息(包括折價或溢價的攤銷)資本化金額，按照下列規定確定：為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定。為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用的一般

185、借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率確定。借款存在折價或溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間相應攤銷的折價或者溢價的金額，調整每期利息金額。在資本化期間內，每一會計期間的利息資本化金額，不超過當期相關借款實際發生的利息金額。（4）專門借款發生的輔助費用，在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之前發生的，在發生時根據其發生額予以資本化，計入符合資本化條件的資產的成本；在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之后發生的，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。一般借款發生的輔助費用，在發

186、生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。26.生物資產生物資產 適用 不適用 27.油氣資產油氣資產 適用 不適用 28.使用權資產使用權資產 適用 不適用 使用權資產類別主要包括房屋建筑物、機器設備、電子設備和運輸工具。(1)使用權資產確認條件 使用權資產是指公司作為承租人可在租賃期內使用租賃資產的權利。公司在租賃期開始日對租賃確認使用權資產。使用權資產在同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量時予以確認。76/159 (2)使用權資產的初始計量使用權資產按照成本進行初始計量，該成本包括：租賃負債的初始計量金額；在租賃期開始日或之前支付的租賃付款額，存在租賃激勵的，扣除已享受的租賃激勵

187、相關金額；承租人發生的初始直接費用；承租人為拆卸及移除租賃資產、復原租賃資產所在場地或將租賃資產恢復至租賃條款約定狀態預計將發生的成本。(3)使用權資產的后續計量采用成本模式對使用權資產進行后續計量。對使用權資產計提折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，公司在租賃資產剩余使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，公司在租賃期與租賃資產剩余使用壽命兩者孰短的期間內計提折舊。(4)按照變動后的租賃付款額的現值重新計量租賃負債，并相應調整使用權資產的賬面價值時，如使用權資產賬面價值已調減至零，但租賃負債仍需進一步調減的，將剩余金額計入當期損益。(5)使用權資

188、產的減值測試方法、減值準備計提方法 資產負債表日，有跡象表明使用權資產發生減值的，按照賬面價值高于可收回金額的差額計提相應的減值準備。29.無形資產無形資產 (1).(1).計價方法、使用壽命、減值測試計價方法、使用壽命、減值測試 適用 不適用 （1）無形資產，是指企業擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。無形資產按照成本進行初始計量。于取得無形資產時分析判斷其使用壽命。（2）公司確定無形資產使用壽命通?？紤]的因素：運用該資產生產的產品通常的壽命周期、可獲得的類似資產使用壽命的信息；技術、工藝等方面的現階段情況及對未來發展趨勢的估計；以該資產生產的產品或提供服務的市場需求情況；現在或

189、潛在的競爭者預期采取的行動；為維持該資產帶來經濟利益能力的預期維護支出，以及公司預計支付有關支出的能力；對該資產控制期限的相關法律規定或類似限制，如特許使用期、租賃期等；與企業持有其他資產使用壽命的關聯性等。無法預見無形資產為公司帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產。（3）對于使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內系統合理(或者直線法)攤銷。公司于每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核。無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計不同的，將改變攤銷期限和攤銷方法。77/159 對于使用壽命有限的無形資產，在采用直線法計算攤銷額時，各項無形資產的使用壽命、預計凈殘

190、值率如下：名稱名稱 使用年限使用年限 土地使用權 50 年-70年 專利權 20 年 軟件 10年 (2).(2).內部研究開發支出會計政策內部研究開發支出會計政策 適用 不適用 內部研究開發項目的支出，包括研究階段支出與開發階段支出，其中：1）研究是指為獲取并理解新的科學或技術知識而進行的獨創性的有計劃調查。2）開發是指在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等。內部研究開發項目在研究階段的支出于發生時計入當期損益；開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可

191、行性；2）具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，應當證明其有用性；4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。30.長期資產減值長期資產減值 適用 不適用 對于固定資產、在建工程、使用權資產、使用壽命有限的無形資產、對子公司、合營企業、聯營企業的長期股權投資等非流動非金融資產，公司于資產負債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。減值

192、測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失?？墒栈亟痤~為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，公允價值按照該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可獲取的最 78/159 佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現

193、后的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。上述資產減值損失一經確認，以后期間不予轉回價值得以恢復的部分。31.長期待攤費用長期待攤費用 適用 不適用 長期待攤費用是公司已經發生但應由本期和以后各期負擔的分攤期限在 1 年以上(不含 1 年)的各項費用。長期待攤費用在受益期內平均攤銷，如果長期待攤費用項目不能使以后會計期間受益的，則將其尚未攤銷的攤余價值全部轉入當期損益。32.合同負債合同負債 合同負債的確認方法合同負債的確認方法 適用 不適用 合同負

194、債反映已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品的義務。在向客戶轉讓商品之前，客戶已經支付了合同對價或已經取得了無條件收取合同對價權利的，在客戶實際支付款項與到期應付款項孰早時點，按照已收或應收的金額確認合同負債。同一合同下的合同資產和合同負債以凈額列示，不同合同下的合同資產和合同負債不予抵銷。33.職工薪酬職工薪酬 (1)(1)、短期薪酬的會計處理方法短期薪酬的會計處理方法 適用 不適用 短期薪酬是指公司在職工提供相關服務的年度報告期間結束后十二個月內需要全部予以支付的職工薪酬。短期薪酬包括職工工資、獎金、津貼和補貼，職工福利費、醫療保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費，住房公積金、工會經費

195、和職工教育經費，短期帶薪缺勤、短期利潤分享計劃，非貨幣性福利以及其他短期薪酬。短期薪酬在職工為公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。(2)(2)、離職后福利的會計處理方法離職后福利的會計處理方法 適用 不適用 離職后福利是指公司為獲得員工提供的服務而在職工退休或與公司解除勞動關系后，提供的各種形式的報酬和福利，短期薪酬和辭退福利除外。79/159 離職后福利計劃包括設定提存計劃和設定受益計劃。其中，設定提存計劃，是指向獨立的基金繳存固定費用后，公司不再承擔進一步支付義務的離職后福利計劃；設定受益計劃，是指除設定提存計劃以外的離職后福利計劃。設定提

196、存計劃包括基本養老保險、失業保險等。在職工提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。于報告期末，將設定受益計劃產生的職工薪酬成本確認為下列組成部分：服務成本，包括當期服務成本、過去服務成本和結算利得或損失。設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額，包括計劃資產的利息收益、設定受益計劃義務的利息費用以及資產上限影響的利息。重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動。除非其他會計準則要求或允許職工福利成本計入資產成本，上述第項和第項應計入當期損益；第項應計入其他綜合收益，并且在后續會計期間不允許轉回至損益，但可以在權益范圍內轉移這些在其他綜合收益

197、中確認的金額。在設定受益計劃下，在下列日期孰早日將過去服務成本確認為當期費用：修改設定受益計劃時。企業確認相關重組費用或辭退福利時。在設定受益計劃結算時，確認一項結算利得或損失。(3)(3)、辭退福利的會計處理方法辭退福利的會計處理方法 適用 不適用 是指公司在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或者為鼓勵職工自愿接受裁減而給予職工的補償。公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益：公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。(4)(4)、其他長期職工福利的會計處理方法

198、其他長期職工福利的會計處理方法 適用 不適用 是指除短期薪酬、離職后福利、辭退福利之外所有的職工薪酬，包括長期帶薪缺勤、長期殘疾福利、長期利潤分享計劃等。企業向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，適用于上述設定提存計劃的有關規定進行處理。80/159 除符合設定提存計劃條件的情形外，按照設定受益計劃的有關規定，確認和計量其他長期職工福利凈負債或凈資產。在報告期末，企業應當將其他長期職工福利產生的職工薪酬成本確認為下列組成部分：服務成本。其他長期職工福利凈負債或凈資產的利息凈額。重新計量其他長期職工福利凈負債或凈資產所產生的變動。為簡化相關會計處理，上述項目的總凈額計入當期損益或

199、相關資產成本。34.租賃負債租賃負債 適用 不適用 于租賃期開始日，除短期租賃和低價值資產租賃外，將尚未支付的租賃付款額的現值確認為租賃負債。在計算租賃付款額的現值時，采用租賃內含利率作為折現率；無法確定租賃內含利率的，采用承租人增量借款利率作為折現率。按照固定的周期性利率計算租賃負債在租賃期內各期間的利息費用，并計入當期損益。未納入租賃負債計量的可變租賃付款額于實際發生時計入當期損益，但另有規定計入相關資產成本的除外。租賃期開始日后，當實質固定付款額發生變動、擔保余值預計的應付金額發生變化、用于確定租賃付款額的指數或比率發生變動、購買選擇權、續租選擇權或終止選擇權的評估結果或實際行權情況發生

200、變化時，按照變動后的租賃付款額的現值重新計量租賃負債。35.預計負債預計負債 適用 不適用 36.股份支付股份支付 適用 不適用 （1）股份支付的種類 股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。以權益結算的股份支付，是指企業為獲取服務以股份或其他權益工具作為對價進行結算的交易，這里所指的權益工具是企業自身權益工具。以現金結算的股份支付，是指企業為獲取服務承擔以股份或其他權益工具為基礎計算確定的交付現金或其他資產義務的交易。（2）實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理 授予后立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日按照權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應增

201、加資本公積。81/159 完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按照權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用和資本公積。在資產負債表日，后續信息表明可行權權益工具的數量與以前估計不同的，進行調整，并在可行權日調整至實際可行權的權益工具數量。對于權益結算的股份支付，在可行權日之后不再對已確認的成本費用和所有者權益總額進行調整。在行權日根據行權情況，確認股本和股本溢價，同時結轉等待期內確認的資本公積(其他資本公積)。對于授予的存在活躍市場的期權等權益工具，應當按照活

202、躍市場中的報價確定其公允價值。對于授予的不存在活躍市場的期權等權益工具，應當采用期權定價模型等確定其公允價值，選用的期權定價模型至少應當考慮以下因素：1）期權的行權價格；2）期權的有效期；3）標的股份的現行價格；4）股價預計波動率；5）股份的預計股利；6）期權有效期內的無風險利率。授予后立即可行權的以現金結算的股份支付，應當在授予日以企業承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債。完成等待期內的服務或達到規定業績條件以后才可行權的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，對可行權情況的最佳估計為基礎，按照企業承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用和相應的負債。

203、在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計入當期損益。37.優先股、永續債等其他金融工具優先股、永續債等其他金融工具 適用 不適用 38.收入收入 (1).(1).收入確認和計量所采用的會計政策收入確認和計量所采用的會計政策 適用 不適用 （1）收入確認原則 82/159 與客戶之間的合同同時滿足下列條件時，在客戶取得相關商品控制權時確認收入：合同各方已批準該合同并承諾將履行各自義務；合同明確了合同各方與所轉讓商品或提供勞務相關的權利和義務；合同有明確的與所轉讓商品相關的支付條款；合同具有商業實質，即履行該合同將改變本集團未來現金流量的風險、時間分布或金額

204、；因向客戶轉讓商品而有權取得的對價很可能收回。在合同開始日對合同進行評估，識別該合同所包含的各單項履約義務，并將交易價格按照各單項履約義務所承諾商品的單獨售價的相對比例分攤至各單項履約義務。在確定交易價格時考慮了可變對價、合同中存在的重大融資成分、非現金對價、應付客戶對價等因素的影響。然后確定各單項履約義務是在某一時段內履行，還是在某一時點履行，并且在履行了各單項履約義務時分別確認收入。滿足下列條件之一的，屬于在某一時段內履行履約義務；否則，屬于在某一時點履行履約義務：1）客戶在企業履約的同時即取得并消耗企業履約所帶來的經濟利益；2）客戶能夠控制企業履約過程中在建的商品；3）企業履約過程中所產

205、出的商品具有不可替代用途，且該企業在整個合同期間有權就累計至今已完成的履約部分收取款項。對于在某一時段內履行的履約義務，在該時段內按照履約進度確認收入。履約進度根據所轉讓商品的性質采用投入法或產出法確定，當履約進度不能合理確定時，已經發生的成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的成本金額確認收入，直到履約進度能夠合理確定為止。如果不滿足上述條件之一，則在客戶取得相關商品控制權的時點將分攤至該單項履約義務的交易價格確認收入。在判斷客戶是否已取得商品控制權時，應考慮下列跡象：企業就該商品享有現時收款權利，即客戶就該商品負有現時付款義務；企業已將該商品的法定所有權轉移給客戶，即客戶已擁有該商品的法定所

206、有權；企業已將該商品實物轉移到客戶，即客戶已實物占有該商品；企業已將該商品所有權上的主要風險和報酬轉移給客戶，即客戶已取得該商品所有權上的主要風險和報酬；客戶已接受該商品；其他表明客戶已取得商品控制權的跡象。83/159 （2）收入確認的具體方法 公司銷售白酒等產品，屬于在某一時點履行的履約義務。公司的銷售方式主要有經銷商、商超、直銷和線上銷售模式，以經銷商模式為主，商超、直銷、線上銷售模式較少。不同銷售模式下的收入確認時點如下：經銷商模式：財務部門開票人員根據貨物的實際出庫單、經銷商確認的送貨回單、貨款支付憑據開具銷售發票，財務部門會計人員根據上述資料確認銷售收入；商超模式：各月末，商超根據

207、當月銷售情況提供銷售清單，公司銷售部門根據銷售清單進行核對，經核對無誤后由財務部門開票人員開具銷售發票，財務部門會計人員根據上述資料確認銷售收入；直銷模式：主要為自營團購和零售，客戶提貨時公司開具銷售出庫單、銷售發票，財務部門根據交款單或收取貨款的相關憑據、出庫單和銷售發票確認銷售收入；線上銷售模式：通過電商平臺進行網上銷售，客戶在電商平臺下單后，公司將成品酒以快遞形式發貨出庫，在客戶簽收或電商平臺按照約定到期自動簽收（客戶未主動簽收）時，公司確認銷售收入。(2).(2).同類業務采用不同經營模式導致收入確認會計政策存在差異的情況同類業務采用不同經營模式導致收入確認會計政策存在差異的情況 適用

208、 不適用 39.合同成本合同成本 適用 不適用 (1)與合同成本有關的資產金額的確定方法 與合同成本有關的資產包括合同履約成本和合同取得成本。合同履約成本，即為履行合同發生的成本，不屬于企業會計準則第 14 號收入（2017 年修訂）之外的其他企業會計準則規范范圍且同時滿足下列條件的，作為合同履約成本確認為一項資產：該成本與一份當前或預期取得的合同直接相關，包括直接人工、直接材料、制造費用（或類似費用）、明確由客戶承擔的成本以及僅因該合同而發生的其他成本；該成本增加了企業未來用于履行履約義務的資源；該成本預期能夠收回。合同取得成本，即為取得合同發生的增量成本預期能夠收回的，作為合同取得成本確認

209、為一項資產。增量成本，是指不取得合同就不會發生的成本（例如：銷售傭金等）。該資產攤銷期限不超過一年的，可以在發生時計入當期損益。84/159 企業為取得合同發生的、除預期能夠收回的增量成本之外的其他支出（例如：無論是否取得合同均會發生的差旅費、投標費、為準備投標資料發生的相關費用等），應當在發生時計入當期損益，除非這些支出明確由客戶承擔。(2)與合同成本有關的資產的攤銷 與合同成本有關的資產采用與該資產相關的商品收入確認相同的基礎進行攤銷，計入當期損益。(3)與合同成本有關的資產的減值 在確定與合同成本有關的資產的減值時，首先對按照其他相關企業會計準則確認的、與合同有關的其他資產確定減值損失；

210、然后根據其賬面價值高于下列第項減去第項的差額的，超出部分應當計提減值準備，并確認為資產減值損失：因轉讓與該資產相關的商品預期能夠取得的剩余對價；為轉讓該相關商品估計將要發生的成本。以前期間減值的因素之后發生變化，使得企業上述第項減去第項后的差額高于該資產賬面價值的，轉回原已計提的資產減值準備，并計入當期損益，但轉回后的資產賬面價值不應超過假定不計提減值準備情況下該資產在轉回日的賬面價值。40.政府補助政府補助 適用 不適用 政府補助，是公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產。分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。（1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 與資產相關的政府

211、補助，是指企業取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。與資產相關的政府補助，應當沖減相關資產的賬面價值確認為遞延收益。與資產相關的政府補助確認為遞延收益的，應當在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，應當將尚未分配的相關遞延收益余額轉入資產處置當期的損益。與公司日?；顒酉嚓P的政府補助，應當按照經濟業務實質，計入其他收益沖減相關成本費用。與公司日?；顒訜o關的政府補助，應當計入營業外收支。（2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 與收益相關的政府補助，是指除與資產

212、相關的政府補助之外的政府補助。企業對于綜合性項目的政府補助，需要將其分解為與資產相關的部分和與收益相關的部分，分別進行會計處理；難以區分的，應當整體歸類為與收益相關的政府補助。85/159 與收益相關的政府補助，用于補償企業以后期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延收益，并在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益沖減相關成本；用于補償企業已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益沖減相關成本。與公司日?；顒酉嚓P的政府補助，應當按照經濟業務實質，計入其他收益沖減相關成本費用。與公司日?；顒訜o關的政府補助，應當計入營業外收支。企業取得政策性優惠貸款貼息的，應當區分財政將貼息資金撥付給貸款銀行

213、和財政將貼息資金直接撥付給企業兩種情況：財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優惠利率向企業提供貸款的，企業可以選擇下列方法之一進行會計處理：以實際收到的借款金額作為借款的入賬價值，按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款費用。以借款的公允價值作為借款的入賬價值并按照實際利率法計算借款費用，實際收到的金額與借款公允價值之間的差額確認為遞延收益。遞延收益在借款存續期內采用實際利率法攤銷，沖減相關借款費用。財政將貼息資金直接撥付給企業，企業應當將對應的貼息沖減相關借款費用。（3）政府補助的確認時點 政府補助為貨幣性資產的，應當按照收到應收的金額計量。按照應收金額計量的政府補助，在期末有

214、確鑿證據表明能夠符合財政扶持政策規定的相關條件且預計能夠收到財政扶持資金時予以確認；政府補助為非貨幣性資產的，應當按照取得非貨幣性資產所有權風險和報酬轉移時確認政府補助實現。其中非貨幣性資產按公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。已確認的政府補助需要返還時，存在相關遞延收益余額的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。41.遞延所得稅資產遞延所得稅資產/遞延所得遞延所得稅負債稅負債 適用 不適用 所得稅采用資產負債表債務法進行核算。于資產負債表日，分析比較資產、負債的賬面價值與其計稅基礎，兩者之間存在差異的，確認遞延所得稅資產

215、、遞延所得稅負債及相應的遞延所得稅費用(或收益)。在計算確定當期所得稅(即當期應交所得稅)以及遞延所得稅費用(或收益)的基礎上，將兩者之和確認為利潤表中的所得稅費用(或收益)，但不包括直接計入所有者權益的交易或事項的所得稅影響。資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，應當減記遞延所得稅資產的賬面價值。86/159 42.租賃租賃 (1).(1).經營租賃的會計處理方法經營租賃的會計處理方法 適用 不適用 (2).(2).融資租賃的會計處理方法融資租賃的會計處理方法 適用 不適用 (3).(3).新租賃準則下租賃

216、的確定方法及會計處理方法新租賃準則下租賃的確定方法及會計處理方法 適用 不適用 (1)適用于執行新租賃準則 租賃是指讓渡或取得了在一定期間內控制一項或多項已識別資產使用的權利以換取或支付對價的合同。在一項合同開始日，評估合同是否為租賃或包含租賃。公司作為承租人 1)初始計量 在租賃期開始日，將可在租賃期內使用租賃資產的權利確認為使用權資產，將尚未支付的租賃付款額的現值確認為租賃負債，短期租賃和低價值資產租賃除外。在計算租賃付款額的現值時，采用租賃內含利率作為折現率；無法確定租賃內含利率的，采用承租人增量借款利率作為折現率。2)后續計量 參照企業會計準則第 4 號固定資產有關折舊規定對使用權資產

217、計提折舊（詳見本附注五、28“使用權資產”），能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產剩余使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產剩余使用壽命兩者孰短的期間內計提折舊。對于租賃負債，按照固定的周期性利率計算其在租賃期內各期間的利息費用，計入當期損益或計入相關資產成本。未納入租賃負債計量的可變租賃付款額在實際發生時計入當期損益或相關資產成本。3)租賃期開始日后，當實質固定付款額發生變動、擔保余值預計的應付金額發生變化、用于確定租賃付款額的指數或比率發生變動、購買選擇權、續租選擇權或終止選擇權的評估結果或實際行權情況發生變化時，本集團

218、按照變動后的租賃付款額的現值重新計量租賃負債，并相應調整使用權資產的賬面價值。使用權資產賬面價值已調減至零，但租賃負債仍需進一步調減的，將剩余金額計入當期損益。4)短期租賃和低價值資產租賃 對于短期租賃（在租賃開始日租賃期不超過 12 個月的租賃）和低價值資產租賃，采取簡化處理方法，不確認使用權資產和租賃負債，而在租賃期內各個期間按照直線法或其他系統合理的方法將租賃付款額計入相關資產成本或當期損益。公司作為出租人 在租賃開始日，基于交易的實質，將租賃分為融資租賃和經營租賃。融資租賃是指實質上轉移了與租賃資產所有權有關的幾乎全部風險和報酬的租賃。經營租賃是指除融資租賃以外的其他租賃。87/159

219、 1)經營租賃 采用直線法將經營租賃的租賃收款額確認為租賃期內各期間的租金收入。與經營租賃有關的未計入租賃收款額的可變租賃付款額，于實際發生時計入當期損益。2)融資租賃 于租賃期開始日，確認應收融資租賃款，并終止確認融資租賃資產。應收融資租賃款以租賃投資凈額（未擔保余值和租賃期開始日尚未收到的租賃收款額按照租賃內含利率折現的現值之和）進行初始計量，并按照固定的周期性利率計算確認租賃期內的利息收入。取得的未納入租賃投資凈額計量的可變租賃付款額在實際發生時計入當期損益。43.其他重要的會計政策和會計估計其他重要的會計政策和會計估計 適用 不適用 44.重要重要會計政策會計政策和和會計估計的變更會計

220、估計的變更 (1).(1).重要重要會計政策變更會計政策變更 適用 不適用 (2).(2).重要重要會計估計變更會計估計變更 適用 不適用 45.其他其他 適用 不適用 六、六、稅項稅項 1.主要稅種及稅率主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 適用 不適用 稅種稅種 計稅依據計稅依據 稅率稅率 增值稅 以按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基礎計算銷項稅額，扣除當期允許抵扣的進項稅額后，差額部分為應交增值稅 13%、9%、6%消費稅 應納稅銷售額（量）20%+0.50 元/500ml 房產稅 從價計征的，按房產原值一次減除 30%后余值的1.2%計繳；從租計征的，按租金收入的 12%計繳 1

221、.2%、12%城市維護建設稅 實際繳納的流轉稅稅額 5%、7%教育費附加 實際繳納的流轉稅稅額 3%地方教育附加 實際繳納的流轉稅稅額 2%企業所得稅 應納稅所得額 25%、20%、9%注：公司、隴南銷售公司、徽縣銷售公司、徽縣配送公司、徽縣環保公司、成都銷售公司、海南 科技公司城市維護建設稅稅率為 5%，其他公司的城市維護建設稅稅率為 7%。存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 適用 不適用 88/159 納稅主體名稱納稅主體名稱 所得稅稅率（所得稅稅率（%）西藏實業公司 9 徽縣環保公司、徽縣配送公司 20 除上述以外的其他納稅主體 25 2.稅收優惠稅收優惠 適用 不適用 西藏

222、實業公司根據西藏自治區人民政府關于印發西藏自治區招商引資優惠政策若干規定的通知藏政發20219 號文件及國家西部大開發戰略稅收優惠政策，按 15%的稅率征收企業所得稅。同時西藏實業公司適用在 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日期間，暫免征收企業應繳納的企業所得稅中屬于地方分享的部分，本期按 9%的稅率征收企業所得稅。根據財政部、稅務總局關于實施小微企業普惠性稅收減免政策的通知(財稅201913號)，徽縣環保公司、徽縣配送公司上半年符合享受小微企業所得稅減免政策的條件，對于年應納稅所得額不超過 100.00萬元的部分，減按 25%計入應納稅所得額，按 20%的稅率繳

223、納企業所得稅；對年應納稅所得額超過 100.00 萬元但不超過 300.00 萬元的部分，減按 50%計入應納稅所得額，按 20%的稅率繳納企業所得稅。根據關于實施小微企業和個體工商戶所得稅優惠政策的公告（財稅202112 號)，對小型微利企業年應納稅所得額不超過 100 萬元的部分，在財政部稅務總局關于實施小微企業普惠性稅收減免政策的通知（財稅201913號）第二條規定的優惠政策基礎上，再減半征收企業所得稅。3.其他其他 適用 不適用 七、七、合并財務報表項目注釋合并財務報表項目注釋 1、貨幣資金貨幣資金 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 期末余額期末余額 期初余額期初余額 庫

224、存現金 39,309.70 30,276.67 銀行存款 704,680,589.80 665,926,164.71 其他貨幣資金 731,401.55 721,262.15 合計合計 705,451,301.05 666,677,703.53 其他說明：無 89/159 2、交易性金融資產交易性金融資產 適用 不適用 3、衍生金融資產衍生金融資產 適用 不適用 4、應收票據應收票據 (1).(1).應收票據分類列示應收票據分類列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 期末余額期末余額 期初余額期初余額 銀行承兌票據 8,835,000.00 商業承兌票據 570,000.00 合

225、計合計 9,405,000.00(2).(2).期末公司已期末公司已質押質押的應收票據的應收票據 適用 不適用 (3).(3).期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 期末終止確認金額期末終止確認金額 期末未終止確認金額期末未終止確認金額 銀行承兌票據 245,299.01 合計合計 245,299.01 90/159 (4).(4).期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 適用 不適用 (5).(5).按壞賬計提方法分類披露按

226、壞賬計提方法分類披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別類別 期末余額期末余額 期初余額期初余額 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 賬面賬面 價值價值 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 賬面賬面 價值價值 金額金額 比例比例(%)金額金額 計提比例計提比例(%)金額金額 比例比例(%)金額金額 計提比例計提比例(%)按組合計提壞賬準備 9,900,000.00 100.00 495,000.00 5.00 9,405,000.00 其中：商業匯票 600,000.00 100.00 30,000.00 5.00 570,000.00 銀行匯票 9,300,000.00 100.00

227、 465,000.00 5.00 8,835,000.00 合計合計 9,900,000.00 495,000.00 9,405,000.00 按單項計提壞賬準備：適用 不適用 按組合計提壞賬準備：適用 不適用 如按預期信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收款披露：適用 不適用 (6).(6).壞賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 91/159 類別類別 期初余額期初余額 本期變動金額本期變動金額 期末余額期末余額 計提計提 收回或轉回收回或轉回 轉銷或核銷轉銷或核銷 商業承兌匯票 30,000.00-30,000.00 銀行承兌匯票 465,000.00-

228、465,000.00 合計合計 495,000.00-495,000.00 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：適用 不適用 其他說明：無 (7).(7).本期實際核銷的應收票據情況本期實際核銷的應收票據情況 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 5、應收賬款應收賬款 (1).(1).按賬齡披露按賬齡披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡賬齡 期末賬面余額期末賬面余額 1 年以內 其中：1年以內分項 1 年以內小計 8,609,582.46 1 至 2年 307,400.98 92/159 賬齡賬齡 期末賬面余額期末賬面余額 2 至 3年 333,863.63 3 年以上 208,

229、052.23 合計合計 9,458,899.30 (2).(2).按壞賬計提方法分類披露按壞賬計提方法分類披露 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別類別 期末余額期末余額 期初余額期初余額 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 賬面價值賬面價值 賬面余額賬面余額 壞賬準備壞賬準備 賬面價值賬面價值 金額金額 比例比例(%)金額金額 計提比例計提比例（%)金額金額 比例比例(%)金額金額 計提比例計提比例(%)按組合計提壞賬準備 9,458,899.30 100.00 866,929.42 9.17 8,591,969.88 9,968,320.03 100 765,779.02 7.68

230、9,202,541.01 其中：按組合計提壞賬準備 9,458,899.30 100.00 866,929.42 9.17 8,591,969.88 9,968,320.03 100 765,779.02 7.68 9,202,541.01 合計合計 9,458,899.30 866,929.42 8,591,969.88 9,968,320.03 765,779.02 9,202,541.01 按單項計提壞賬準備：適用 不適用 按組合計提壞賬準備：適用 不適用 如按預期信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收款披露：適用 不適用 93/159 (3).(3).壞賬準備的情況壞賬準備的情況

231、 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別類別 期初余額期初余額 本期變動金額本期變動金額 期末余額期末余額 計提計提 收回或轉回收回或轉回 轉銷或核銷轉銷或核銷 其他變動其他變動 按組合計提壞賬準備 765,779.02 101,150.40 866,929.42 合計合計 765,779.02 101,150.40 866,929.42 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：適用 不適用 (4).(4).本期實際核銷的應收本期實際核銷的應收賬款賬款情況情況 適用 不適用 94/159 (5).(5).按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 適

232、用 不適用 單位：元 單位名稱單位名稱 期末余額期末余額 占應收賬款期末余額合計數的比例占應收賬款期末余額合計數的比例(%)壞賬準備期末余額壞賬準備期末余額 第一名 1,083,983.20 11.46 54,199.16 第二名 648,000.00 6.85 32,400.00 第三名 454,372.53 4.80 22,718.63 第四名 403,895.97 4.27 226,033.05 第五名 385,564.32 4.08 19,278.22 合計合計 2,975,816.02 31.46 354,629.06 (6).(6).因因金融資產金融資產轉移而終止確認的應收賬款轉移

233、而終止確認的應收賬款 適用 不適用 (7).(7).轉移應收賬款且轉移應收賬款且繼續繼續涉入形成的資產、負債金額涉入形成的資產、負債金額 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 6、應收款項融資應收款項融資 適用 不適用 7、預付款項預付款項 (1).(1).預付款項按賬齡列示預付款項按賬齡列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡賬齡 期末余額期末余額 期初余額期初余額 金額金額 比例比例(%)金額金額 比例比例(%)1 年以內 5,835,012.60 92.33 9,351,537.31 99.08 1 至 2年 400,666.64 6.34 76,624.70 0.81 2 至

234、3年 75,370.08 1.19 10,681.69 0.11 3 年以上 8,898.00 0.14 合計合計 6,319,947.32 100.00 9,438,843.70 100.00 賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：無 (2).(2).按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 適用 不適用 單位：元 95/159 單位名稱單位名稱 期末余額期末余額 占預付款項期末余額合計數的比例占預付款項期末余額合計數的比例(%)第一名 747,405.00 11.83 第二名 655,286.40 10.37 第三名 329,

235、480.53 5.22 第四名 210,000.00 3.32 第五名 200,000.00 3.16 合計合計 2,142,171.93 33.90 其他說明 適用 不適用 8、其他應收款其他應收款 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 期末余額期末余額 期初余額期初余額 其他應收款 16,909,288.27 4,131,560.92 合計合計 16,909,288.27 4,131,560.92 其他說明：適用 不適用 應收利息應收利息 (1).(1).應收利息分類應收利息分類 適用 不適用 (2).(2).重要逾期利息重要逾期利息 適用 不適用 (3).(3

236、).壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 應收股利應收股利 (1).(1).應收股利應收股利 適用 不適用 (2).(2).重要的賬齡超過重要的賬齡超過 1 1 年的應收股利年的應收股利 適用 不適用 (3).(3).壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 96/159 其他應收款其他應收款 (4).(4).按賬齡披露按賬齡披露 適用不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡賬齡 期末賬面余額期末賬面余額 1 年以內 其中：1年以內分項 1 年以內小計 17,036,071.81 1 至 2年 822,912.57 2 至 3年 11

237、7,000.00 3 年以上 673,000.00 合計合計 18,648,984.38 (5).(5).按款項性質分類情況按款項性質分類情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 款項性質款項性質 期末賬面余額期末賬面余額 期初賬面余額期初賬面余額 應收暫付款 8,047,820.22 2,099,471.29 押金保證金 7,806,233.50 2,624,138.04 備用金 2,794,930.66 131,793.50 合計合計 18,648,984.38 4,855,402.83 (6).(6).壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 壞賬準備壞賬

238、準備 第一階段第一階段 第二階段第二階段 第三階段第三階段 合計合計 未來未來12個月預個月預期信用損失期信用損失 整個存續期預期信用損整個存續期預期信用損失失(未發生信用減值未發生信用減值)整個存續期預期信用損整個存續期預期信用損失失(已發生信用減值已發生信用減值)2022年1月1日余額 723,841.91 723,841.91 2022年1月1日余額在本期 -轉入第二階段 -轉入第三階段 -轉回第二階段 -轉回第一階段 97/159 壞賬準備壞賬準備 第一階段第一階段 第二階段第二階段 第三階段第三階段 合計合計 未來未來12個月預個月預期信用損失期信用損失 整個存續期預期信用損整個存續

239、期預期信用損失失(未發生信用減值未發生信用減值)整個存續期預期信用損整個存續期預期信用損失失(已發生信用減值已發生信用減值)本期計提 1,015,854.20 1,015,854.20 本期轉回 本期轉銷 本期核銷 其他變動 2022年6月30日余額 1,739,696.11 1,739,696.11 對本期發生損失準備變動的其他應收款賬面余額顯著變動的情況說明：適用 不適用 本期壞賬準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據：適用 不適用 (7).(7).壞賬準備的情況壞賬準備的情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別類別 期初余額期初余額 本期變動金額本期變動金額

240、 期末余額期末余額 計提計提 收回或轉回收回或轉回 轉銷或核銷轉銷或核銷 其他變動其他變動 其他應收款壞賬準備 723,841.91 1,015,854.20 1,739,696.11 合計合計 723,841.91 1,015,854.20 1,739,696.11 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：適用 不適用 (8).(8).本期實際核銷的其他應收款情況本期實際核銷的其他應收款情況 適用 不適用 (9).(9).按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱單位名稱 款項的性質款項的性質 期末余

241、額期末余額 賬齡賬齡 占其他應收款期末余占其他應收款期末余額合計數的比例額合計數的比例(%)壞賬準備壞賬準備 期末余額期末余額 第一名 應收暫付款 3,807,704.64 1 年以內 20.41 190,385.23 第二名 押金保證金 538,428.84 2-3 年及3 年以上 2.89 115,921.44 第三名 押金保證金 500,000.00 3 年以上 2.68 500,000.00 第四名 應收暫付款 471,708.59 1 年以內 2.53 23,585.43 第五名 押金保證金 421,242.52 1 年以內 2.26 21,062.13 合計合計 5,739,084

242、.59 30.77 850,954.23 98/159 (10).(10).涉及政府補助的應收款項涉及政府補助的應收款項 適用 不適用 (11).(11).因金融資產因金融資產轉移轉移而終止確認的其他應收款而終止確認的其他應收款 適用 不適用 (12).(12).轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 99/159 9、存貨存貨 (1).(1).存貨分類存貨分類 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 期末余額期末余額 期初余額期初余額 賬面余額賬面余額 存貨跌價準備存貨跌價準備/合同履合同履約

243、成本減值準備約成本減值準備 賬面價值賬面價值 賬面余額賬面余額 存貨跌價準備存貨跌價準備/合同合同履約成本減值準備履約成本減值準備 賬面價值賬面價值 原材料 79,328,711.78 79,328,711.78 87,134,717.55 87,134,717.55 半成品 1,107,184,398.19 1,107,184,398.19 1,076,124,927.67 1,076,124,927.67 在產品 46,517,303.31 46,517,303.31 38,082,886.77 38,082,886.77 庫存商品 104,784,169.36 74,683.86 104

244、,709,485.50 117,490,017.44 72,705.51 117,417,311.93 發出商品 5,210,403.52 5,210,403.52 8,205,418.08 8,205,418.08 合計合計 1,343,024,986.16 74,683.86 1,342,950,302.30 1,327,037,967.51 72,705.51 1,326,965,262.00 (2).(2).存貨跌價準備及合同履約成本減值準備存貨跌價準備及合同履約成本減值準備 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 期初余額期初余額 本期增加金額本期增加金額 本期減少金額本期減

245、少金額 期末余額期末余額 計提計提 其他其他 轉回或轉銷轉回或轉銷 其他其他 庫存商品 72,705.51 1,978.35 74,683.86 合計合計 72,705.51 1,978.35 74,683.86 100/159 (3).(3).存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明 適用 不適用 (4).(4).合同履約成本本期攤銷金額的說明合同履約成本本期攤銷金額的說明 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 10、合同資產合同資產 (1).(1).合同資產情況合同資產情況 適用 不適用 (2).(2).報告期內賬面價值發生重大變動的金額和原因報告期

246、內賬面價值發生重大變動的金額和原因 適用 不適用 (3).(3).本期合同資產計提減值準備情況本期合同資產計提減值準備情況 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 11、持有待售資產持有待售資產 適用 不適用 12、一年內到期的非流動資產一年內到期的非流動資產 適用 不適用 13、其他流動資產其他流動資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 期末余額期末余額 期初余額期初余額 待抵扣進項稅 1,876,527.36 5,217,440.73 101/159 項目項目 期末余額期末余額 期初余額期初余額 預繳企業所得稅 55,620.35 7,839,054.93 合計合計 1,932

247、,147.71 13,056,495.66 其他說明：無 14、債權投資債權投資 (1).(1).債權投資情況債權投資情況 適用 不適用 (2).(2).期末重要的債權投資期末重要的債權投資 適用 不適用 (3).(3).減值準備計提情況減值準備計提情況 適用 不適用 15、其他債權投資其他債權投資 (1).(1).其他債權投資情況其他債權投資情況 適用 不適用 (2).(2).期末重要的其他債權投資期末重要的其他債權投資 適用 不適用 (3).(3).減值準備計提情況減值準備計提情況 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 16、長期應收款長期應收款 (1)(1)長期應收款情況長期應收款情況

248、適用 不適用 102/159 (2)(2)壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況 適用 不適用 (3)(3)因金融資產轉移而因金融資產轉移而終止終止確認的長期應收款確認的長期應收款 適用 不適用 (4)(4)轉移長期應收款且繼續涉入形成轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額的資產、負債金額 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 17、長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位被投資單位 期初期初 余額余額 本期增減變動本期增減變動 期末期末 余額余額 減值準減值準備期末備期末余額余額 追加投資追加投資 減少減少投資投資 權益法下確認權益法下確認的投資損益的投資損

249、益 其他綜合其他綜合收益調整收益調整 其他權其他權益變動益變動 宣告發放現金宣告發放現金股利或利潤股利或利潤 計提減計提減值準備值準備 其他其他 二、聯營企業 青海金徽酒銷售有限公司公司 1,146,462.42 -18,626.66 1,127,835.76 金徽酒（新疆）營銷有限公司 3,000,000.00 -191,275.04 2,808,724.96 小計 1,146,462.42 3,000,000.00 -209,901.70 3,936,560.72 合計合計 1,146,462.42 3,000,000.00 -209,901.70 3,936,560.72 其他說明 無

250、18、其他權益工具投資其他權益工具投資 (1).(1).其他權益工具投資情況其他權益工具投資情況 適用 不適用 103/159 (2).(2).非交易性權益工具投資的情況非交易性權益工具投資的情況 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 19、其他非流動金融資產其他非流動金融資產 適用 不適用 20、投資性房地產投資性房地產 投資性房地產計量模式 不適用 21、固定資產固定資產 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 期末余額期末余額 期初余額期初余額 固定資產 1,451,464,303.96 1,490,397,929.13 合計合計 1,451,464,303.9

251、6 1,490,397,929.13 其他說明：無 固定資產固定資產 (1).(1).固定資產情況固定資產情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 房屋及建筑物房屋及建筑物 機器設備機器設備 運輸工具運輸工具 電子設備電子設備 工器具及其他工器具及其他 合計合計 一、賬面原值：104/159 項目項目 房屋及建筑物房屋及建筑物 機器設備機器設備 運輸工具運輸工具 電子設備電子設備 工器具及其他工器具及其他 合計合計 1.期初余額 1,725,143,108.08 170,633,662.48 21,072,534.17 33,607,097.69 95,980,184.98 2,0

252、46,436,587.40 2.本期增加金額 4,374,813.36 3,641,785.11 623,301.95 1,071,204.10 996,163.12 10,707,267.64（1）購置 4,374,813.36 3,641,785.11 623,301.95 1,066,674.10 996,163.12 10,702,737.64(4)其他增加 4,530.00 4,530.00 3.本期減少金額 60,435.98 516,450.87 303,118.88 127,072.01 1,007,077.74（1）處置或報廢 44,885.02 516,450.87 302

253、,543.66 122,542.01 986,421.56（2）其他減少 15,550.96 575.22 4,530.00 20,656.18 4.期末余額 1,729,517,921.44 174,215,011.61 21,179,385.25 34,375,182.91 96,849,276.09 2,056,136,777.30 二、累計折舊 1.期初余額 374,019,344.02 85,252,366.70 16,687,628.27 27,651,924.56 51,060,332.51 554,671,596.06 2.本期增加金額 33,561,169.46 6,582,

254、301.98 865,694.44 1,628,599.14 6,879,961.90 49,517,726.92（1）計提 33,561,169.46 6,582,301.98 865,694.44 1,628,599.14 6,879,961.90 49,517,726.92 3.本期減少金額 30,157.81 490,628.33 260,168.99 102,956.72 883,911.85（1）處置或報廢 30,157.81 490,628.33 260,155.91 98,457.22 879,399.27（2）其他減少 13.08 4,499.50 4,512.58 4.期末

255、余額 407,580,513.48 91,804,510.87 17,062,694.38 29,020,354.71 57,837,337.69 603,305,411.13 三、減值準備 1.期初余額 1,367,062.21 1,367,062.21 4.期末余額 1,367,062.21 1,367,062.21 105/159 項目項目 房屋及建筑物房屋及建筑物 機器設備機器設備 運輸工具運輸工具 電子設備電子設備 工器具及其他工器具及其他 合計合計 四、賬面價值 1.期末賬面價值 1,320,570,345.75 82,410,500.74 4,116,690.87 5,354,8

256、28.20 39,011,938.40 1,451,464,303.96 2.期初賬面價值 1,349,756,701.85 85,381,295.78 4,384,905.90 5,955,173.13 44,919,852.47 1,490,397,929.13 (2).(2).暫時暫時閑置的固定資產情況閑置的固定資產情況 適用 不適用 (3).(3).通過通過融資租賃融資租賃租入的固定資產情況租入的固定資產情況 適用 不適用 (4).(4).通過通過經營租賃租出的固定資產經營租賃租出的固定資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 期末賬面價值期末賬面價值 房屋及建筑物 2,5

257、54,526.90 (5).(5).未未辦妥辦妥產權證書的固定資產情況產權證書的固定資產情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 賬面價值賬面價值 未辦妥產權證書的原因未辦妥產權證書的原因 制曲車間 49,074,849.96 權證尚在辦理中 3#酒庫 40,922,620.77 權證尚在辦理中 4#酒庫 26,094,537.05 權證尚在辦理中 小計小計 116,092,007.78 106/159 其他說明：適用 不適用 固定資產清理固定資產清理 適用 不適用 22、在建工程在建工程 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 期末余額期末余額 期初余額

258、期初余額 在建工程 16,495,881.22 10,372,363.40 合計合計 16,495,881.22 10,372,363.40 其他說明：無 在建工程在建工程 (1).(1).在建工程情況在建工程情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 期末余額期末余額 期初余額期初余額 賬面余額賬面余額 減值準備減值準備 賬面價值賬面價值 賬面余額賬面余額 減值準備減值準備 賬面價值賬面價值 包裝車間自動化產線改造 14,368,469.72 14,368,469.72 9,121,743.94 9,121,743.94 包裝中心產線一物一碼升級改造 2,127,411.50 2,

259、127,411.50 1,250,619.46 1,250,619.46 合計合計 16,495,881.22 16,495,881.22 10,372,363.40 10,372,363.40 107/159 (2).(2).重要在建工程項目本期變動情況重要在建工程項目本期變動情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱項目名稱 預算預算數數 期初余額期初余額 本期增加本期增加 金額金額 本期轉入本期轉入固定資產固定資產金額金額 本期其本期其他減少他減少金額金額 期末余額期末余額 工程累計工程累計投入占預投入占預算比例算比例(%)工程工程 進度進度 利息資利息資本化累本化累計金額計金

260、額 其中：其中：本期利本期利息資本息資本化金額化金額 本期利息本期利息資本化率資本化率(%)資金資金來源來源 包裝車間自動化產線改造 20,000,000.00 9,121,743.94 5,246,725.78 14,368,469.72 71.84 71.84%自籌 包裝中心產線一物一碼升級改造 2,700,000.00 1,250,619.46 876,792.04 2,127,411.50 78.79 78.79%自籌 合計合計 22,700,000.00 10,372,363.40 6,123,517.82 16,495,881.22/(3).(3).本期計提在建工程減值準備情況本期

261、計提在建工程減值準備情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 108/159 工程物資工程物資 適用 不適用 23、生產性生物資產生產性生物資產 (1).(1).采用采用成本計量模式的生產性生物資產成本計量模式的生產性生物資產 適用不適用 (2).(2).采用公允價值計量模式的生產性生物資產采用公允價值計量模式的生產性生物資產 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 24、油氣資產油氣資產 適用 不適用 25、使用權資產使用權資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 房屋及建筑物房屋及建筑物 合計合計 一、賬面原值 1.期初余額 18,938,348.53 18,938,348.5

262、3 2.本期增加金額 1,690,273.73 1,690,273.73 4.期末余額 20,628,622.26 20,628,622.26 二、累計折舊 1.期初余額 4,801,865.53 4,801,865.53 2.本期增加金額 3,153,695.10 3,153,695.10(1)計提 3,153,695.10 3,153,695.10 4.期末余額 7,955,560.63 7,955,560.63 四、賬面價值 1.期末賬面價值 12,673,061.63 12,673,061.63 2.期初賬面價值 14,136,483.00 14,136,483.00 其他說明：無 2

263、6、無形資產無形資產 (1).(1).無形資產情況無形資產情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 109/159 項目項目 土地使用權土地使用權 專利權專利權 軟件軟件 合計合計 一、賬面原值 1.期初余額 219,633,219.3 71,188.12 1,653,554.66 221,357,962.08 2.本期增加金額 42,811.82 42,811.82(1)購置 42,811.82 42,811.82 4.期末余額 219,633,219.30 71,188.12 1,696,366.48 221,400,773.90 二、累計攤銷 1.期初余額 37,039,020.67

264、3,421.65 962,406.21 38,004,848.53 2.本期增加金額 2,366,534.94 1,779.72 82,649.18 2,450,963.84（1）計提 2,366,534.94 1,779.72 82,649.18 2,450,963.84 4.期末余額 39,405,555.61 5,201.37 1,045,055.39 40,455,812.37 四、賬面價值 1.期末賬面價值 180,227,663.69 65,986.75 651,311.09 180,944,961.53 2.期初賬面價值 182,594,198.63 67,766.47 691,

265、148.45 183,353,113.55 本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例 0%。(2).(2).未辦妥產權證書的土地使用權情況未辦妥產權證書的土地使用權情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 賬面價值賬面價值 未辦妥產權證書的原因未辦妥產權證書的原因 伏家鎮一社土地 938,969.01 產權證正在辦理中 其他說明：適用 不適用 27、開發開發支出支出 適用 不適用 28、商譽商譽 (1).(1).商譽賬面原值商譽賬面原值 適用 不適用 (2).(2).商譽減值準備商譽減值準備 適用 不適用 (3).(3).商譽所在資產組或資產組組合的相關信息商譽所在

266、資產組或資產組組合的相關信息 適用 不適用 110/159 (4).(4).說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法 適用 不適用 (5).(5).商譽減值測試的影響商譽減值測試的影響 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 29、長期待攤費用長期待攤費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 期初余額期初余額 本期增加金額本期增加金額

267、本期攤銷金額本期攤銷金額 其他減少金額其他減少金額 期末余額期末余額 停車位 770,000.00 15,000.00 755,000.00 裝修費 8,227,288.29 168,537.90 577,008.16 7,818,818.03 合計合計 8,997,288.29 168,537.90 592,008.16 8,573,818.03 其他說明：無 30、遞延所得稅資產遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 (1).(1).未經抵銷的遞延所得稅資產未經抵銷的遞延所得稅資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 期末余額期末余額 期初余額期初余額 可抵扣暫時性可抵扣

268、暫時性 差異差異 遞延所得稅遞延所得稅 資產資產 可抵扣暫時性可抵扣暫時性 差異差異 遞延所得稅遞延所得稅 資產資產 資產減值準備 4,048,371.60 1,009,560.80 3,424,388.65 834,261.01 內部交易未實現利潤 6,844,603.84 1,711,150.96 4,876,546.40 1,219,136.60 可抵扣虧損 15,544,190.60 3,886,047.64 19,750,865.92 4,937,716.48 與資產相關的政府補助 8,480,055.55 2,120,013.89 8,727,888.89 2,181,972.22

269、 應付未付費用 1,326,479.86 331,619.97 1,326,479.86 331,619.97 使用權資產 623,356.78 154,531.03 581,276.65 145,291.00 合計合計 36,867,058.23 9,212,924.29 38,687,446.37 9,649,997.28 (2).(2).未經抵銷的遞延所得稅負債未經抵銷的遞延所得稅負債 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 111/159 項目項目 期末余額期末余額 期初余額期初余額 應納稅暫時性應納稅暫時性 差異差異 遞延所得稅遞延所得稅 負債負債 應納稅暫時性應納稅暫時性差異差異 遞

270、延所得稅遞延所得稅 負債負債 單位價值 500萬元以下固定資產一次性稅前抵扣 88,850,628.82 22,202,014.53 89,731,716.38 22,423,056.10 合計合計 88,850,628.82 22,202,014.53 89,731,716.38 22,423,056.10 (3).(3).以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 適用 不適用 (4).(4).未確認遞延未確認遞延所得稅所得稅資產明細資產明細 適用 不適用 (5).(5).未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于

271、以下年度到期 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 31、其他非流動資產其他非流動資產 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 期末余額期末余額 期初余額期初余額 賬面余額賬面余額 減值減值準備準備 賬面價值賬面價值 賬面余額賬面余額 減值減值準備準備 賬面價值賬面價值 預付軟件款 15,981,362.04 15,981,362.04 14,760,665.49 14,760,665.49 預付設備款 3,198,826.29 3,198,826.29 1,617,401.18 1,617,401.18 預付工程款 703,648.08 703,648.08 合計合計 19,883,

272、836.41 19,883,836.41 16,378,066.67 16,378,066.67 其他說明：無 32、短期借款短期借款 (1).(1).短期借款分類短期借款分類 適用 不適用 (2).(2).已逾期未償還的短期借款情況已逾期未償還的短期借款情況 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 33、交易性金融負債交易性金融負債 適用 不適用 112/159 34、衍生衍生金融金融負債負債 適用 不適用 35、應付票據應付票據 適用 不適用 36、應付應付賬款賬款 (1).(1).應付賬款列示應付賬款列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 期末余額期末余額 期初余額期初余額

273、材料款 144,002,468.29 104,772,737.76 廣宣費及其他 1,006,828.71 12,657,333.99 運費 1,251,251.28 2,722,542.66 合計合計 146,260,548.28 120,152,614.41 (2).(2).賬齡超過賬齡超過 1 1 年的重要應付賬款年的重要應付賬款 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 37、預收款項預收款項 (1).(1).預收賬款項列示預收賬款項列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 期末余額期末余額 期初余額期初余額 預收租金 221,040.56 合計合計 221,040.56 (2

274、).(2).賬齡超過賬齡超過 1 1 年的重要預收款項年的重要預收款項 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 38、合同負債合同負債 (1).(1).合同負債情況合同負債情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 期末余額期末余額 期初余額期初余額 預收貨款 289,373,150.47 358,296,655.12 合計合計 289,373,150.47 358,296,655.12 113/159 (2).(2).報告期內賬面價值發生重大變動的金額和原因報告期內賬面價值發生重大變動的金額和原因 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 39、應付職工薪酬應付職工薪酬 (1).(1).

275、應付職工薪酬列示應付職工薪酬列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 期初余額期初余額 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末余額期末余額 一、短期薪酬 68,182,207.69 172,480,349.19 182,547,100.70 58,115,456.18 二、離職后福利-設定提存計劃 373,694.06 330,554.28 43,139.78 三、辭退福利 891,441.02 891,441.02 合計合計 68,182,207.69 173,745,484.27 183,769,096.00 58,158,595.96 (2).(2).短期薪酬列示短期薪酬列

276、示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 期初余額期初余額 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末余額期末余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 68,111,334.90 147,788,169.12 158,859,771.27 57,039,732.75 二、職工福利費 8,093,835.22 8,093,835.22 三、社會保險費 13,095,509.73 12,089,044.14 1,006,465.59 其中：醫療保險費 12,911,018.51 11,925,137.57 985,880.94 工傷保險費 173,443.62 152,858.97 20,584.

277、65 生育保險費 11,047.60 11,047.60 四、住房公積金 3,195,425.78 3,195,425.78 五、工會經費和職工教育經費 70,872.79 307,409.34 309,024.29 69,257.84 合計合計 68,182,207.69 172,480,349.19 182,547,100.70 58,115,456.18 (3).(3).設定提存計劃列示設定提存計劃列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 期初余額期初余額 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末余額期末余額 2、失業保險費 373,694.06 330,554.28 43,

278、139.78 合計合計 373,694.06 330,554.28 43,139.78 114/159 其他說明：適用 不適用 40、應交稅費應交稅費 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 期末余額期末余額 期初余額期初余額 增值稅 18,571,198.87 28,143,879.84 消費稅 25,998,591.10 42,344,897.55 企業所得稅 20,045,789.21 17,453,499.33 代扣代繳個人所得稅 836,703.30 773,711.16 城市維護建設稅 2,274,246.66 3,648,025.42 教育費附加 1,325,838.38

279、 2,114,298.70 地方教育費附加 883,892.26 1,409,532.47 印花稅 266,620.37 385,500.20 合計合計 70,202,880.15 96,273,344.67 其他說明：無 41、其他應付款其他應付款 項目列示項目列示 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 期末余額期末余額 期初余額期初余額 其他應付款 47,790,843.50 44,628,514.10 合計合計 47,790,843.50 44,628,514.10 其他說明：無 應付利息應付利息 適用 不適用 應付股利應付股利 適用 不適用 其他應付款其他應付款 (1).(1

280、).按款項性質列示其他應付款按款項性質列示其他應付款 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 115/159 項目項目 期末余額期末余額 期初余額期初余額 押金保證金 20,647,388.81 17,361,272.08 應付工程款 5,950,620.67 14,918,697.86 應付軟件款 7,675,280.00 廣宣費 12,778,639.57 其他 8,414,194.45 4,673,264.16 合計合計 47,790,843.50 44,628,514.10(2).(2).賬齡超過賬齡超過 1 1 年的重要其他應付款年的重要其他應付款 適用 不適用 其他說明：適用 不適用

281、 42、持有待售負債持有待售負債 適用 不適用 43、1 1 年內到期的非流動負債年內到期的非流動負債 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 期末余額期末余額 期初余額期初余額 1 年內到期的長期借款 12,000,000.00 12,000,000.00 1 年內到期的租賃負債 5,428,093.00 5,400,212.69 合計合計 17,428,093.00 17,400,212.69 其他說明：無 44、其他流動負債其他流動負債 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 期末余額期末余額 期初余額期初余額 預收貨款銷項稅 37,543,362.82 46,281,3

282、19.99 合計合計 37,543,362.82 46,281,319.99 短期應付債券的增減變動：適用 不適用 其他說明：適用 不適用 116/159 45、長期借款長期借款 (1).(1).長期借款分類長期借款分類 適用 不適用 其他說明，包括利率區間：適用 不適用 46、應付債券應付債券 (1).(1).應付應付債券債券 適用 不適用 (2).(2).應付債券的增減變動應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）適用 不適用 (3).(3).可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明可轉換公司債券的轉股條件、

283、轉股時間說明 適用 不適用 (4).(4).劃分為金融負債的其他金融工具說明劃分為金融負債的其他金融工具說明 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 適用 不適用 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 適用 不適用 其他金融工具劃分為金融負債的依據說明 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 47、租賃負債租賃負債 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 期末余額期末余額 期初余額期初余額 租賃負債 4,498,754.88 7,711,836.02 合計合計 4,498,754.88 7,711,836.02 其他說明：無 48、長期應付款長期應付款 項目列示項

284、目列示 適用 不適用 長期應付款長期應付款 適用 不適用 專項應付款專項應付款 適用 不適用 49、長期應付職工薪酬長期應付職工薪酬 適用 不適用 117/159 (1)(1)長期應付職工薪酬表長期應付職工薪酬表 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 期末余額期末余額 期初余額期初余額 四、長期獎金計劃 1,326,479.86 1,326,479.86 合計合計 1,326,479.86 1,326,479.86 (2)(2)設定受益計劃變動情況設定受益計劃變動情況 設定受益計劃義務現值：適用 不適用 計劃資產：適用 不適用 設定受益計劃凈負債（凈資產）適用 不適用 設定受益計劃的

285、內容及與之相關風險、對公司未來現金流量、時間和不確定性的影響說明：適用 不適用 設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結果說明 適用 不適用 其他說明：適用 不適用 50、預計負債預計負債 適用 不適用 51、遞延收益遞延收益 遞延收益情況 適用 不適用 單位：元 幣種人民幣 項目項目 期初余額期初余額 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末余額期末余額 形成原因形成原因 政府補助 8,727,888.89 247,833.34 8,480,055.55 與資產相關的政府補助 合計合計 8,727,888.89 247,833.34 8,480,055.55/涉及政府補助的項目：適用 不適用

286、單位：元 幣種：人民幣 負債項目負債項目 期初余額期初余額 本期新增本期新增補助金額補助金額 本期計入本期計入營業外收營業外收入金額入金額 本期計入其本期計入其他收益金額他收益金額 其他其他變動變動 期末余額期末余額 與資產相關與資產相關/與收益相關與收益相關 污水處理及節水循環利用 39,000.00 19,500.00 19,500.00 與資產相關 固態釀酒發酵物聯網溫度監控系統研發及應用 150,000.00 25,000.00 125,000.00 與資產相關 信息化建設及科技研發項目 950,000.00 100,000.00 850,000.00 與資產相關 118/159 負債

287、項目負債項目 期初余額期初余額 本期新增本期新增補助金額補助金額 本期計入本期計入營業外收營業外收入金額入金額 本期計入其本期計入其他收益金額他收益金額 其他其他變動變動 期末余額期末余額 與資產相關與資產相關/與收益相關與收益相關 隴南春車間技改項目（一標段）1,888,888.89 33,333.34 1,855,555.55 與資產相關 檢測與酒體設計中心 2,900,000.00 50,000.00 2,850,000.00 與資產相關 自動化固態釀酒研發項目 200,000.00 20,000.00 180,000.00 與資產相關 金徽酒數字化應用綜合平臺建設項目及智能包裝生產線升

288、級改造項目 2,600,000.00 2,600,000.00 與資產相關 合計合計 8,727,888.89 247,833.34 8,480,055.55 其他說明：適用 不適用 52、其他非流動負債其他非流動負債 適用 不適用 53、股本股本 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 期初余額期初余額 本次變動增減（本次變動增減（+、一）、一）期末余額期末余額 發行新股發行新股 送股送股 公積金轉股公積金轉股 其他其他 小計小計 股份總數 507,259,997.00 507,259,997.00 其他說明：無 54、其其他權益工具他權益工具 (1)(1)期末發行在外的優先股、永續債等其他金

289、融工具基本情況期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 適用 不適用 (2)(2)期末期末發行發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 適用 不適用 其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：適用 不適用 其他說明：適用 不適用 55、資本公積資本公積 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 119/159 項目項目 期初余額期初余額 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末余額期末余額 資本溢價（股本溢價）860,917,109.16 860,917,109.16 其他資本公積 10,000,000.00 10,0

290、00,000.00 合計合計 870,917,109.16 870,917,109.16 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：無 56、庫存股庫存股 適用 不適用 57、其他綜合收益其他綜合收益 適用 不適用 58、專項儲備專項儲備 適用 不適用 59、盈余公積盈余公積 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 期初余額期初余額 本期增加本期增加 本期減少本期減少 期末余額期末余額 法定盈余公積 199,160,309.18 199,160,309.18 合計合計 199,160,309.18 199,160,309.18 盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：無

291、60、未分配利潤未分配利潤 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 本期本期 上年度上年度 調整前上期末未分配利潤 1,404,020,425.06 1,229,837,986.93 調整后期初未分配利潤 1,404,020,425.06 1,229,837,986.93 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 211,864,940.74 324,843,020.47 減：提取法定盈余公積 28,918,183.06 應付普通股股利 111,597,199.34 121,742,399.28 期末未分配利潤 1,504,288,166.46 1,404,020,425.06 調整期初未分

292、配利潤明細：1、由于企業會計準則及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤 0元。2、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤 0 元。120/159 3、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤 0元。4、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤 0 元。5、其他調整合計影響期初未分配利潤 0元。61、營業收入和營業成本營業收入和營業成本 (1).(1).營業收入和營業成本情況營業收入和營業成本情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 收入收入 成本成本 收入收入 成本成本 主營業務 1,211,259,599.67 446,

293、718,465.62 959,780,524.94 326,200,006.01 其他業務 14,505,195.85 5,223,678.52 12,084,483.61 7,329,434.10 合計合計 1,225,764,795.52 451,942,144.14 971,865,008.55 333,529,440.11 (2).(2).合同產生的收入的情況合同產生的收入的情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 合同分類合同分類 白酒銷售白酒銷售-分部分部 合計合計 商品類型 其中：高檔 754,836,713.66 754,836,713.66 中檔 440,249,485.7

294、3 440,249,485.73 低檔 16,173,400.28 16,173,400.28 按經營地區分類 境內 1,211,259,599.67 1,211,259,599.67 按商品轉讓的時間分類 其中：商品（在某一時點轉讓）1,211,259,599.67 1,211,259,599.67 合計合計 1,211,259,599.67 1,211,259,599.67 合同產生的收入說明：無 (3).(3).履約義務的說明履約義務的說明 適用 不適用 (4).(4).分攤至剩余履約義務的說明分攤至剩余履約義務的說明 適用 不適用 其他說明：無 121/159 62、稅金及附加稅金及附

295、加 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 消費稅 148,509,087.36 114,745,276.41 城市維護建設稅 12,222,928.82 9,044,688.03 教育費附加 7,108,878.15 5,179,179.12 地方教育費附加 4,739,252.13 3,452,786.05 房產稅 4,807,155.28 37,966.41 土地使用稅 510,431.75 452.97 車船使用稅 28,942.80 36,803.85 印花稅 1,483,913.12 1,190,379.60 環境保護稅 53,2

296、86.87 15,598.80 合計合計 179,463,876.28 133,703,131.24 其他說明：無 63、銷售費用銷售費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 廣告宣傳費 50,853,029.73 73,162,045.43 工資薪酬 68,896,310.01 48,936,061.51 社會保險費 5,623,948.92 3,698,995.95 運輸費裝卸費 7,681,238.72 7,127,657.71 業務推廣費 40,467,938.53 9,696,809.14 折舊費 619,805.15 758,

297、949.57 業務招待費 9,994,369.04 8,092,089.21 辦公會務費 1,961,384.02 1,604,502.28 其他 12,505,632.70 6,540,698.86 合計合計 198,603,656.82 159,617,809.66 其他說明：無 122/159 64、管理費用管理費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 職工薪酬 40,874,362.70 44,613,113.03 折舊費 31,033,915.11 29,464,700.07 社會保險費 4,189,928.74 4,563,5

298、97.26 無形資產攤銷 2,446,206.96 2,359,548.32 咨詢中介費 8,232,976.19 3,744,457.18 辦公會務費 4,428,477.83 3,020,147.55 水電費 1,297,631.10 1,754,596.09 汽車費用 1,195,248.37 1,003,820.37 業務招待費 3,126,785.47 1,714,659.59 其他 9,495,244.73 5,822,411.04 合計合計 106,320,777.20 98,061,050.50 其他說明：無 65、研發費用研發費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項

299、目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 職工薪酬及社保 8,286,621.71 6,155,069.34 折舊費用 856,524.77 1,370,724.84 辦公會務費 4,950.48 40,780.23 物料消耗及動力 18,711,694.72 4,985,642.80 其他 44,432.27 72,458.73 合計合計 27,904,223.95 12,624,675.94 其他說明：無 66、財務費用財務費用 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 利息收入-7,179,096.53-5,359,875.44 利

300、息支出 407,755.49 530,884.92 123/159 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 手續費 90,729.72 131,249.71 合計合計-6,680,611.32-4,697,740.81 其他說明：無 67、其他收益其他收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 與資產相關的政府補助 247,833.34 379,333.33 與收益相關的政府補助 5,908,704.53 1,170,000.00 增值稅減免金額 29,250.00 33,000.00 進項稅加計抵減金額 100,883.31

301、 74,924.05 代扣個人所得稅手續費返還 209,657.61 145,798.61 合計合計 6,496,328.79 1,803,055.99 其他說明：無 68、投資收益投資收益 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益-209,901.70-84,324.90 合計合計-209,901.70-84,324.90 其他說明：無 69、凈敞口套期收益凈敞口套期收益 適用 不適用 70、公允價值變動收益公允價值變動收益 適用 不適用 71、信用減值損失信用減值損失 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目

302、項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 應收票據壞賬損失 124/159 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 應收賬款壞賬損失 其他應收款壞賬損失 壞賬損失-622,004.60-728,846.24 合計合計-622,004.60-728,846.24 其他說明：無 72、資產減值損失資產減值損失 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 二、存貨跌價損失及合同履約成本減值損失-1,978.35 254,994.50 合計合計-1,978.35 254,994.50 其他說明：無 73、資產處置收益資產處置收益 適

303、用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 固定資產處置收益 44,191.44 32,991.59 合計合計 44,191.44 32,991.59 其他說明：適用 不適用 74、營業外收入營業外收入 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 計入當期非經常性損益的金額計入當期非經常性損益的金額 其他 604,364.87 251,019.24 604,364.87 合計合計 604,364.87 251,019.24 604,364.87 計入當期損益的政府補助 適用 不適用 其他說明：適用 不

304、適用 75、營業外支出營業外支出 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 125/159 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 計入當期非經常性損益的金計入當期非經常性損益的金額額 非流動資產處置損失合計 43,280.82 164,827.82 43,280.82 其中：固定資產處置損失 43,280.82 164,827.82 43,280.82 對外捐贈 2,361,013.88 360,000.00 2,361,013.88 其他 189,067.64 302,261.80 189,067.64 合計合計 2,593,362.34 827,089.62 2,593,362

305、.34 其他說明：無 76、所得稅費用所得稅費用 (1)(1)所得稅費用表所得稅費用表 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 當期所得稅費用 59,723,550.94 49,916,012.72 遞延所得稅費用 216,031.42 2,419,009.32 合計合計 59,939,582.36 52,335,022.04 (2)(2)會計利潤與會計利潤與所得稅所得稅費用調整過程費用調整過程 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 本期發生額本期發生額 利潤總額 271,928,366.56 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 67

306、,982,091.64 子公司適用不同稅率的影響-11,750,250.24 調整以前期間所得稅的影響 832,314.94 非應稅收入的影響 52,475.43 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 1,245,748.87 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 469,926.52 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 1,107,275.20 所得稅費用 59,939,582.36 其他說明：適用 不適用 126/159 77、其他綜合收益其他綜合收益 適用 不適用 78、現金流量表項目現金流量表項目 (1).(1).收到的其他與經營活動有關的現金收到的其他

307、與經營活動有關的現金 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 營業外收入 604,244.87 221,728.29 往來款 10,565,309.55 57,705,210.41 利息收入 7,179,096.53 5,359,875.44 政府補助 5,908,704.53 1,170,000.00 個稅手續費返還 209,657.61 145,798.61 合計合計 24,467,013.09 64,602,612.75 收到的其他與經營活動有關的現金說明：無 (2).(2).支付的其他與經營活動有關的現金支付的其他與經營活動有關的現金

308、 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 銷售費用 78,538,779.70 76,970,134.53 管理及研發費用 15,124,057.37 13,416,646.54 往來款 77,265,879.41 2,595,251.11 財務費用手續費 90,729.72 131,249.71 營業外支出 2,550,081.52 662,261.80 合計合計 173,569,527.72 93,775,543.69 支付的其他與經營活動有關的現金說明：無 (3).(3).收到的其他與投資活動有關的現金收到的其他與投資活動有關的現金 適

309、用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 定期存款 22,297,733.33 合計合計 22,297,733.33 127/159 收到的其他與投資活動有關的現金說明：無(4).(4).支付的其他與投資活動有關的現金支付的其他與投資活動有關的現金 適用 不適用 (5).(5).收到的其他與籌資活動有關的現金收到的其他與籌資活動有關的現金 適用 不適用 (6).(6).支付的其他與籌資活動有關的現金支付的其他與籌資活動有關的現金 適用 不適用 79、現金流量表現金流量表補充補充資料資料 (1)(1)現金流量表補充資料現金流量表補充資料 適用 不適

310、用 單位：元 幣種：人民幣 補充資料補充資料 本期金額本期金額 上期金額上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：將凈利潤調節為經營活動現金流量：凈利潤 211,988,784.20 187,393,420.43 加：資產減值準備 1,978.35-254,994.50 信用減值損失 622,004.60 728,846.24 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 49,517,726.92 50,063,769.62 使用權資產攤銷 3,153,695.10 2,110,473.00 無形資產攤銷 2,450,963.84 2,359,548.32 長期待攤費用攤銷 592,00

311、8.16 724,904.04 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列）-44,191.44-32,991.59 固定資產報廢損失（收益以“”號填列）43,280.82 25,030.25 財務費用（收益以“”號填列）-407,755.49-249,809.52 投資損失（收益以“”號填列）209,901.70 84,324.90 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列）437,072.99 1,452,512.72 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列）-221,041.57 966,496.60 存貨的減少（增加以“”號填列）-15,987,018.65-57,878,

312、699.19 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列）11,478,527.95-6,681,848.66 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列）-90,296,591.67-95,723,055.52 經營活動產生的現金流量凈額 173,539,345.81 85,087,927.14 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：128/159 補充資料補充資料 本期金額本期金額 上期金額上期金額 3現金及現金等價物凈變動情況：現金及現金等價物凈變動情況：現金的期末余額 705,451,301.05 500,920,482.23 減：現金的期初余額 666,2

313、72,003.60 559,568,529.92 現金及現金等價物凈增加額 39,179,297.45-58,648,047.69 (2)(2)本期支付的本期支付的取得子公司的現金凈額取得子公司的現金凈額 適用 不適用 (3)(3)本期收到的本期收到的處置子公司的現金凈額處置子公司的現金凈額 適用 不適用 (4)(4)現金和現金現金和現金等價物等價物的構成的構成 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 期末余額期末余額 期初余額期初余額 一、現金 705,451,301.05 666,272,003.60 其中：庫存現金 39,309.70 30,276.67 可隨時用于支付的銀行存款

314、 704,680,589.80 665,520,464.78 可隨時用于支付的其他貨幣資金 731,401.55 721,262.15 三、期末現金及現金等價物余額 705,451,301.05 666,272,003.60 其他說明：適用 不適用 80、所有者權益變動表項目注釋所有者權益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項：適用 不適用 81、所有權或使用權受到限制的資產所有權或使用權受到限制的資產 適用 不適用 82、外幣貨幣性項目外幣貨幣性項目 (1).(1).外幣貨幣性項目外幣貨幣性項目 適用 不適用 (2).(2).境外境外經營實體說明，包括對

315、于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因 適用 不適用 83、套期套期 適用 不適用 129/159 84、政府政府補助補助 1.政府補助基本情況政府補助基本情況 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 種類種類 金額金額 列報項目列報項目 計入當期損益的金額計入當期損益的金額 污水處理及節水循環利用 19,500.00 其他收益 19,500.00 固態釀酒發酵物聯網溫度監控系統研發及應用 25,000.00 其他收

316、益 25,000.00 信息化建設及科技研發項目 100,000.00 其他收益 100,000.00 自動化固態釀酒研發項目 20,000.00 其他收益 20,000.00 隴南春車間技改項目（一標段）33,333.34 其他收益 33,333.34 檢測與酒體設計中心 50,000.00 其他收益 50,000.00 財政收入貢獻獎 20,000.00 其他收益 20,000.00 工業發展獎 50,000.00 其他收益 50,000.00 徽縣 2021 年為民辦實事消費保障工程實施細則 30,000.00 其他收益 30,000.00 基層黨建補助 11,661.81 其他收益 1

317、1,661.81 就業見習補貼 849,200.00 其他收益 849,200.00 企業留工培訓補助 176,500.00 其他收益 176,500.00 企業以工代訓補貼 408,000.00 其他收益 408,000.00 失業保險基金及穩崗補貼 556,500.12 其他收益 556,500.12 稅收退款 56,842.60 其他收益 56,842.60 職業培訓技能補貼 510,000.00 其他收益 510,000.00 專項獎勵基金 3,240,000.00 其他收益 3,240,000.00 合計合計 6,156,537.87 6,156,537.87 2.政府補助退回情況政

318、府補助退回情況 適用 不適用 其他說明 無 85、其他其他 適用 不適用 八、八、合并范圍的變更合并范圍的變更 1、非同一控制下企業合并非同一控制下企業合并 適用 不適用 130/159 2、同一控制下企業合并同一控制下企業合并 適用 不適用 3、反向購買反向購買 適用 不適用 4、處置子公司處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 適用不適用 其他說明：適用 不適用 5、其他原因的合并范圍變動其他原因的合并范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：適用 不適用 單位：元 公司名稱公司名稱 股權取得方式股權取得方式 股權取得時點股權

319、取得時點 出資額出資額 出資比例出資比例 北京盛世金徽科技有限公司 設立 2022/4/11 8,000,000.00 80.00%6、其他其他 適用 不適用 九、九、在其他主體中的權益在其他主體中的權益 1、在子公司中的權益在子公司中的權益 (1).(1).企業集團的構成企業集團的構成 適用 不適用 子公司名稱子公司名稱 主要經營地主要經營地 注冊地注冊地 業務業務 性質性質 持股比例持股比例(%)取得取得 方式方式 直接直接 間接間接 金徽酒隴南銷售有限公司 甘肅省徽縣伏家鎮 甘肅省徽縣伏家鎮 商業 100.00 設立 金徽酒蘭州銷售有限公司 甘肅省蘭州市 甘肅省蘭州市 商業 100.00

320、 設立 金徽酒銷售西安有限公司 陜西省西安市 陜西省西安市 商業 100.00 設立 西藏金徽實業有限公司 西藏自治區拉薩市 西藏自治區拉薩市 商業 100.00 設立 金徽酒徽縣配送服務有限公司 甘肅省徽縣伏家鎮 甘肅省徽縣伏家鎮 商業 100.00 設立 金徽酒徽縣銷售有限公司 甘肅省徽縣伏家鎮 甘肅省徽縣伏家鎮 商業 100.00 設立 徽縣金徽酒環?？萍加邢薰?甘肅省徽縣伏家鎮 甘肅省徽縣伏家鎮 商業 100.00 設立 金徽成都酒業銷售有限公司 四川省成都市 四川省成都市 商業 100.00 設立 金徽（海南）信息科技有限公司 海南省?？谑?海南省?？谑?商業 100.00 設立

321、131/159 子公司名稱子公司名稱 主要經營地主要經營地 注冊地注冊地 業務業務 性質性質 持股比例持股比例(%)取得取得 方式方式 直接直接 間接間接 金徽（上海）酒類銷售有限公司 上海市黃埔區 上海市黃埔區 商業 100.00 設立 金徽酒銷售江蘇有限公司 江蘇省南京市 江蘇省南京市 商業 85.00 設立 北京盛世金徽科技有限公司 北京市東城區 北京市東城區 商業 80.00 設立 在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明：無 持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：無 對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據：無 確定公司是代理人

322、還是委托人的依據：無 其他說明：無 (2).(2).重要的非全資子公司重要的非全資子公司 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 子公司名稱子公司名稱 少數股東持股少數股東持股 比例比例（%）本期歸屬于少數本期歸屬于少數 股東的損益股東的損益 本期向少數股東本期向少數股東 宣告分派的股利宣告分派的股利 期末少數股東期末少數股東 權益余額權益余額 金徽酒銷售江蘇有限公司 15.00 123,843.46 449,943.52 子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明：適用 不適用 其他說明：適用 不適用 132/159 (3).(3).重要非全資子公司的主要財務信息重要非全資子公司的主要財務

323、信息 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 子公司名稱子公司名稱 期末余額期末余額 期初余額期初余額 流動資產流動資產 非流動資產非流動資產 資產合計資產合計 流動負債流動負債 非流動負債非流動負債 負債合計負債合計 流動資產流動資產 非流動資產非流動資產 資產合計資產合計 流動負債流動負債 非流動負債非流動負債 負債合計負債合計 金徽酒銷售江蘇有限公司 12,981,647.57 5,958,802.56 18,940,450.13 8,637,739.90 3,136,855.35 11,774,595.25 7,532,700.00 6,423,267.40 13,955,967.40

324、4,087,752.97 3,527,547.36 7,615,300.33 子公司名稱子公司名稱 本期發生額本期發生額 上期發生額上期發生額 營業收入營業收入 凈利潤凈利潤 綜合收益總額綜合收益總額 經營活動現金流量經營活動現金流量 營業收入營業收入 凈利潤凈利潤 綜合收益總額綜合收益總額 經營活動現金流量經營活動現金流量 金徽酒銷售江蘇有限公司 10,570,269.16 825,623.06 825,623.06 4,942,342.17 其他說明：無 (4).(4).使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：適用 不適用 (5).(5)

325、.向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：適用 不適用 其他說明：適用 不適用 2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易 適用 不適用 3、在合營企業或聯營企業中的權益在合營企業或聯營企業中的權益 適用 不適用 133/159 (1).(1).重要的合營企業或聯營企業重要的合營企業或聯營企業 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 合營企業或聯營企業名稱合營企業或聯營企業名稱 主要經營地主要經營地 注冊地注冊地 業務性質業務性質 持股比持股比例例(%

326、)對合營企業或聯營企對合營企業或聯營企業投資的會計處理方業投資的會計處理方法法 直接直接 間接間接 青海金徽酒銷售有限公司 青海省西寧市 青海省西寧市 商業 42.86 權益法核算 金徽酒（新疆）銷售有限公司 新疆烏魯木齊市 新疆烏魯木齊市 商業 30.00 權益法核算 在合營企業或聯營企業的持股比例不同于表決權比例的說明：無 持有 20%以下表決權但具有重大影響，或者持有 20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：無 (2).(2).重要合營企業的主要財務信息重要合營企業的主要財務信息 適用 不適用 (3).(3).重要聯營企業的主要財務信息重要聯營企業的主要財務信息 適用 不適用 單位：元

327、 幣種：人民幣 期末余額期末余額/本期發生額本期發生額 期初余額期初余額/上期發生額上期發生額 青海金徽酒銷售有限公司青海金徽酒銷售有限公司 金徽酒（新疆）銷售有限公司金徽酒（新疆）銷售有限公司 青海金徽酒銷售有限公司青海金徽酒銷售有限公司 金徽酒（新疆）銷售有限公司金徽酒（新疆）銷售有限公司 流動資產 3,146,246.62 3,613,318.57 2,856,391.38 非流動資產 11,890.95 20,481.18 10,126.55 資產合計 3,158,137.57 3,633,799.75 2,866,517.93 134/159 期末余額期末余額/本期發生額本期發生額

328、期初余額期初余額/上期發生額上期發生額 青海金徽酒銷售有限公司青海金徽酒銷售有限公司 金徽酒（新疆）銷售有限公司金徽酒（新疆）銷售有限公司 青海金徽酒銷售有限公司青海金徽酒銷售有限公司 金徽酒（新疆）銷售有限公司金徽酒（新疆）銷售有限公司 流動負債 526,521.00 53,264.96 191,439.16 負債合計 526,521.00 53,264.96 191,439.16 歸屬于母公司股東權益 2,631,616.57 3,580,534.79 2,675,078.77 按持股比例計算的凈資產份額 1,127,910.86 1,074,160.44 1,146,462.42 營業收

329、入 2,184,244.35 135,477.81 2,212,779.94 凈利潤-43,459.31-637,583.47-196,758.12 綜合收益總額-43,459.31-637,583.47-196,758.12 其他說明 無(4).(4).不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 適用 不適用 (5).(5).合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明 適用 不適用 (6).(6).合營企業或聯營企業發生的超額虧損合營企業或聯營企業發生的超額虧損 適用 不適用 (7

330、).(7).與合營企業投資相關的未確認承諾與合營企業投資相關的未確認承諾 適用 不適用 (8).(8).與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債 適用 不適用 135/159 4、重要的共同經營重要的共同經營 適用 不適用 5、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明：適用 不適用 6、其他其他 適用 不適用 十、十、與金融工具相關的風險與金融工具相關的風險 適用 不適用 本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得平衡，將風險對本公司經營業績的負面影響降至最低水

331、平，使股東和其他權益投資者的利益最大化?；谠擄L險管理目標，本公司風險管理的基本策略是確認和分析本公司面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和進行風險管理，并及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的范圍內。本公司在日?；顒又忻媾R各種與金融工具相關的風險，主要包括信用風險、流動性風險及市場風險。管理層已審議并批準管理這些風險的政策，概括如下。1、信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。（1）信用風險管理實務 信用風險的評價方法公司在每個資產負債表日評估相關金融工具的信用風險自初始確認后是否已顯著增加。在確定信用風險自初始確認后是否顯著增加時，公司考慮在無須

332、付出不必要的額外成本或努力即可獲得合理且有依據的信息，包括基于歷史數據的定性和定量分析、外部信用風險評級以及前瞻性信息。公司以單項金融工具或者具有相似信用風險特征的金融工具組合為基礎，通過比較金融工具在資產負債表日發生違約的風險與在初始確認日發生違約的風險，以確定金融工具預計存續期內發生違約風險的變化情況。136/159 當觸發以下一個或多個定量、定性標準時，公司認為金融工具的信用風險已發生顯著增加：1)定量標準主要為資產負債表日剩余存續期違約概率較初始確認時上升超過一定比例；2)定性標準主要為債務人經營或財務情況出現重大不利變化、現存的或預期的技術、市場、經濟或法律環境變化并將對債務人對公司

333、的還款能力產生重大不利影響等。違約和已發生信用減值資產的定義當金融工具符合以下一項或多項條件時，公司將該金融資產界定為已發生違約，其標準與已發生信用減值的定義一致：1)債務人發生重大財務困難；2)債務人違反合同中對債務人的約束條款；3)債務人很可能破產或進行其他財務重組；4)債權人出于與債務人財務困難有關的經濟或合同考慮，給予債務人在任何其他情況下都不會做出的讓步。（2）預期信用損失的計量 預期信用損失計量的關鍵參數包括違約概率、違約損失率和違約風險敞口。公司考慮歷史統計數據(如交易對手評級、擔保方式及抵質押物類別、還款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立違約概率、違約損失率及違約風險敞口模型。（3）信用風險敞口及信用風險集中度 本公司的信用風險主要來自貨幣資金和應收款項。為控制上述相關風險，本公司分別采取了以下措施。貨幣資金 本公司將銀行存款和其他貨幣資金存放于信用評級較高的金融機構，故