齊心文具：首次公開發行股票招股說明書摘要.PDF

《齊心文具：首次公開發行股票招股說明書摘要.PDF》由會員分享，可在線閱讀，更多相關《齊心文具：首次公開發行股票招股說明書摘要.PDF（29頁珍藏版）》請在三個皮匠報告上搜索。

1、深圳市齊心文具股份有限公司深圳市齊心文具股份有限公司(注冊地址：注冊地址：深圳市福田區福虹路世貿廣場深圳市福田區福虹路世貿廣場 A A 幢幢 1717 樓樓 05-0605-06 號號)首次公開發行股票首次公開發行股票招股說明書摘要招股說明書摘要保薦人（主承銷商）保薦人（主承銷商）（注冊地址：深圳市紅嶺中路注冊地址：深圳市紅嶺中路 1012101210121012 號國信證券大廈號國信證券大廈 16-2616-2616-2616-26 層層）齊心文具首次公開發行股票招股說明書摘要121發行人聲明本招股說明書摘要的目的僅為向公眾提供有關本次發行的簡要情況，并不包括招股說明書全文的各部分內容。招股

2、說明書全文同時刊載于深圳證券交易所網站。投資者在做出認購決定之前，應仔細閱讀招股說明書全文，并以其作為投資決定的依據。投資者若對本招股說明書及其摘要存在任何疑問，應咨詢自己的股票經紀人、律師、會計師或其他專業顧問。發行人及全體董事、監事、高級管理人員承諾招股說明書及其摘要不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對招股說明書及其摘要的真實性、準確性、完整性承擔個別和連帶的法律責任。公司負責人和主管會計工作的負責人、會計機構負責人保證招股說明書及其摘要中財務會計資料真實、完整。中國證監會、其他政府部門對本次發行所作的任何決定或意見，均不表明其對發行人股票的價值或者投資者的收益做出實質性判斷或者保證

3、。任何與之相反的聲明均屬虛假不實陳述。齊心文具首次公開發行股票招股說明書摘要122第一節 重大事項提示一、本次發行前公司總股本 9,333.3333 萬股，本次擬發行 3,120 萬股流通股，發行后總股本為 12,453.3333 萬股。公司控股股東深圳市齊心控股有限公司和自然人股東陳欽武、陳欽徽承諾：自公司股票上市之日起三十六個月內，不轉讓或者委托他人管理本次發行前已持有的發行人股份，也不由發行人收購該部分股份。公司股東太譽投資有限公司、深圳市創新資本投資有限公司、深圳市深港產學研創業投資有限公司、深圳市喬治投資發展有限公司承諾：自公司股票上市之日起十二個月內不轉讓或委托他人管理本次發行前已

4、持有的發行人股份，也不由發行人收購該部分股份。除此之外，直接和間接持有公司股份的董事、高級管理人員陳欽鵬、陳欽奇、陳欽發、陳欽武還承諾：除前述鎖定期外，在其任職期間每年轉讓直接或間接持有的發行人股份不超過其所持有發行人股份總數的百分之二十五；離職后半年內，不轉讓其直接或間接持有的發行人股份。二、經公司2008年度股東大會決議：同意本次發行前滾存的未分配利潤在公司股票公開發行后由公司發行后新老股東按持股比例共享。截至2009年6月30日，公司母公司報表的未分配利潤余額為10,771.97萬元。三、本公司特別提醒投資者注意“風險因素”中的下列風險：（一）存在被追繳企業所得稅優惠的風險本公司為深圳經

5、濟特區內的企業，2009年的企業所得稅率為20%。根據深府1988232號深圳市人民政府關于深圳特區企業稅收政策若干問題的規定“對從事工業、農業、交通運輸等生產性行業的特區企業，經營期在10年以上的，從開始獲利的年度起，第1年和第2年免征所得稅，第3年至第5年減半征收所得稅”之規定，并經深圳市寶安區國家稅務局觀瀾稅務分局深國稅寶觀減免20070199號深圳市國家稅務局減、免稅批準通知書批準，本公司觀瀾文具廠自獲利年度起，第1年至第2年的經營所得免征所得稅，第3年至第5年減半征收所得稅。2007年免征企業所得稅674.03萬元，占同期凈利潤的12.03%；2008齊心文具首次公開發行股票招股說明

6、書摘要123年免征企業所得稅456.62萬元，占同期凈利潤的7.46%；2009年16月減免征企業所得稅97.09萬元，占同期凈利潤的2.70%。由于深圳市適用的地方稅收政策沒有相關法律、國務院或國家稅務總局頒發的相關稅收規范性文件作為依據，因此，本公司將觀瀾文具廠2007年、2008年、2009年16月享受的企業所得稅減免列為非經常性損益。根據現行政策規定，本公司觀瀾文具廠未來三年（即2009年至2011年）享受企業所得稅減半征收優惠仍將被列為非經常性損益，并且本公司觀瀾文具廠享受的企業所得稅減免優惠存在被追繳的風險。為此，深圳市齊心控股有限公司作為本公司的控股股東，承諾“若稅務主管部門對深

7、圳市齊心文具股份有限公司觀瀾文具廠上市前享受的企業所得稅減免稅款進行追繳，則由深圳市齊心控股有限公司全額承擔應補交的稅款及/或因此所產生的所有相關費用”。（二）未來所得稅優惠稅率發生變化的風險2009年度，本公司總部適用20%的所得稅稅率；觀瀾文具廠為減半期，適用10%的所得稅稅率；齊心商用設備為減半期，適用10%的所得稅稅率。本次發行后，本公司經營地域不會發生影響享受所得稅優惠政策的變化，但根據2008年1月1日起執行的中華人民共和國企業所得稅法、國務院關于實施企業所得稅過渡優惠政策的通知和財政部、國家稅務總局關于貫徹落實國務院關于實施企業所得稅過渡優惠政策有關問題的通知的相關規定，享受低稅

8、率優惠政策的企業在新稅法施行后5年內逐步過渡到法定稅率，新所得稅法實施和稅收優惠政策的變更，對本公司未來幾年的所得稅稅率產生一定影響，未來幾年稅率變化如下：納稅主體納稅主體現行稅率現行稅率未來稅率變化未來稅率變化2010201020102010 年年2011201120112011 年年2012201220122012 年年公司總部20%22%24%25%觀瀾文具廠10%11%12%25%各地銷售分公司25%25%25%25%汕頭齊心25%25%25%25%齊心商用設備10%11%12%25%齊心文具首次公開發行股票招股說明書摘要124第二節 本次發行概況第三節 發行人基本情況一、發行人基本資

9、料1、中文名稱：深圳市齊心文具股份有限公司1、股票種類人民幣普通股（A 股）2、每股面值1.00 元3、發行股數3,120 萬股，占發行后總股本的 25.05%4、每股發行價格通過向詢價對象初步詢價確定發行價格區間，并根據初步詢價結果和市場情況確定發行價格5、市盈率47.62 倍（每股收益按照 2008 年 12 月 31 日經審計的扣除非經常性損益前后孰低的凈利潤除以本次發行后總股本計算）6、發行前每股凈資產3.20 元（按照 2008 年 12 月 31 日經審計的凈資產除以本次發行前總股本計算）7、發行后每股凈資產7.14 元（按照 2008 年 12 月 31 日經審計的凈資產加上本次

10、發行籌資凈額之和除以本次發行后總股本計算）8、市凈率2.80 倍（按照發行價格除以發行后每股凈資產計算）9、發行方式采用向參與網下配售的詢價對象配售與網上資金申購定價發行相結合的方式10、發行對象符合資格的詢價對象和在深圳證券交易所開戶的境內自然人、法人等投資者（國家法律、法規禁止購買者除外）11、預計募集資金總額約 6.24 億元12、預計募集資金凈額約 5.90 億元13、承銷方式主承銷商余額包銷14、發行費用概算保薦承銷費用1,500 萬元律師費用80 萬元審計費用126 萬元齊心文具首次公開發行股票招股說明書摘要125英文名稱：SHENZHEN COMIX STATIONERY CO.

11、,LTD.2、注冊資本：人民幣 9,333.3333 萬元3、法定代表人：陳欽鵬4、設立日期：2000年 1 月 12 日5、公司住所：廣東省深圳市福田區福虹路世貿廣場 A 幢 17樓 05-06 號6、郵政編碼：5180337、聯系電話：0755-836906888、傳真號碼：0755-830023009、互聯網地址：http:/10、電子信箱：二、發行人歷史沿革及改制重組情況（一）公司的設立方式本公司系依據 深圳經濟特區股份有限公司條例 和深圳市人民政府令第 39號深圳市經濟特區股份有限公司設立條件和程序規定，于2000 年 1 月 12 日由深圳寶城新榮文具實業有限公司、潮陽市齊心實業有

12、限公司等公司作為發起人發起設立的股份有限公司，出資方式為貨幣資金，注冊資本為 1,400 萬元。2005 年 3 月 28 日，深圳市人民政府以深府股20057 號文關于對深圳市齊心文具股份有限公司設立的確認函的形式，對公司的設立予以確認，認為公司的設立符合公司法規定的股份有限公司設立的條件和要求。（二）發起人及其投入的資產內容本公司組建成立時共有五名發起人，分別是潮陽市齊心實業有限公司、潮陽市新協力文具實業有限公司、上海齊心文具有限公司、沈陽齊心文具有限公司和深圳市寶城新榮文具實業有限公司，各發起人均以貨幣出資。三、有關股本情況（一）總股本、本次發行的股份、股份流通和鎖定安排本次發行前公司總

13、股本 9,333.3333 萬股，本次擬發行 3,120萬股流通股，齊心文具首次公開發行股票招股說明書摘要126占發行后總股本的 25.05%。公司控股股東深圳市齊心控股有限公司和自然人股東陳欽武、陳欽徽承諾：自公司股票上市之日起三十六個月內，不轉讓或者委托他人管理本次發行前已持有的發行人股份，也不由發行人收購該部分股份。公司股東太譽投資有限公司、深圳市創新資本投資有限公司、深圳市深港產學研創業投資有限公司、深圳市喬治投資發展有限公司承諾：自公司股票上市之日起十二個月內不轉讓或委托他人管理本次發行前已持有的發行人股份，也不由發行人收購該部分股份。除此之外，直接和間接持有公司股份的董事、高級管理

14、人員陳欽鵬、陳欽奇、陳欽發、陳欽武還承諾：除前述鎖定期外，在其任職期間每年轉讓直接或間接持有的發行人股份不超過其所持有發行人股份總數的百分之二十五；離職后半年內，不轉讓其直接或間接持有的發行人股份。（二）發起人本公司的發起人股東已于2003年12月8日轉讓其所持股份。（三）前十名股東、前十名自然人股東持股情況本公司沒有國家股、國有法人股。太譽投資有限公司持有的 1,238.0952 萬股股份性質為外資股。（四）控股股東和主要股東之間的關聯關系序序號號股東名稱股東名稱持股股份持股股份（萬股）（萬股）持股比例持股比例是否發起人是否發起人股權性質股權性質1深圳市齊心控股有限公司6,153.33336

15、5.93%否法人股2太譽投資有限公司1,238.095213.27%否外資股3陳欽武800.008.57%否自然人股4陳欽徽480.005.14%否自然人股5深圳市深港產學研創業投資有限公司466.66675.00%否法人股6深圳市喬治投資發展有限公司100.001.07%否法人股7深圳市創新資本投資有限公司95.23811.02%否法人股合計9,333.3333100.00%齊心文具首次公開發行股票招股說明書摘要127齊心控股的股東陳欽鵬、陳欽奇、陳欽發與本公司自然人股東陳欽武、陳欽徽為五兄弟，存在親屬關系。除此之外，其他股東之間不存在關聯關系。四、發行人的主營業務情況（一）主營業務及主要產

16、品本公司主要從事文具及辦公用品、辦公設備的研發、生產和銷售；主要產品類別包括文件管理用品、辦公設備、桌面文具等的研發、生產和銷售。本公司主要產品情況如下表所示：本公司自成立以來，主營業務沒有發生重大變化。經過近幾年的快速發展，本公司已經成為一家集研發、生產、銷售為一體的主營產品包括文件管理用品、OA 辦公設備、桌面文具等辦公文具的品牌制造商和供應商，首創了齊心“大辦公”集成供應商模式。（二）產品銷售方式和渠道1 1、國內銷售模式、國內銷售模式本公司的國內銷售全部為直接銷售。同時，根據國內不同市場的發展階段和市場成熟度，采取多級分銷渠道，通過多級分銷渠道強化公司的分銷能力。附圖：公司三級分銷渠道

17、產品類別產品類別主要產品主要產品文件管理用品文件管理夾、文件整理夾、檔案盒、資料管理冊、報告夾、文件袋/文件套、風琴包及事務包等辦公設備碎紙機系列、裝訂機系列、過塑機系列、考勤機系列、點鈔機系列等桌面文具訂書機系列、打孔機系列、剪刀系列、美工刀系列、票夾系列、文件盤資料架系列、筆筒系列、筆記簿系列、易事貼系列、削筆機系列等齊心文具首次公開發行股票招股說明書摘要128公司銷售渠道分為經銷商（三級渠道）、專業文具店、大賣場（二級渠道）、直營客戶（一級渠道），目前以經銷商渠道為最主要的分銷渠道。2 2、國際銷售模式、國際銷售模式本公司出口銷售模式為自營出口模式，即本公司總部國際部直接與國外客戶進行洽

18、談、以窗口公司名義簽約，然后安排汕頭齊心、觀瀾文具廠、齊心商用設備根據訂單進行生產，并完成出口發貨、收款等過程。（三）所需主要原材料作為一家辦公文具產品生產及銷售型企業，PP（聚丙烯）及PVC等塑料原材料是公司產品生產的主要原材料，而且在當前工藝條件下，此類原材料具有不可替代性。2008年以來，PP（聚丙烯）及PVC的價格隨國際原油價格漲跌出現大幅度波動。本公司的PP原料主要從國內大型石化企業采購。（四）行業競爭情況及發行人在行業中的競爭地位我國文化用品市場空間潛力巨大，是未來最具發展潛力的行業之一。2006年，我國文具市場規模已超過1,000億元，從2002年至2006年的年復合增長率超過2

19、0%，我國文具市場正處于快速成長期。根據Intellinb咨詢公司的預測，文具行業預計在未來十年內將繼續保持不低于20%的復合增長率。我國文具行業面臨消費需求迅速升級的歷史機遇，文具市場需求在宏觀經濟的推動下出現爆發式增長，行業前景光明。本公司是中國最大的辦公文具（文件夾）生產商和品牌商，是一家集研發、生產、銷售為一體的主營產品包括文件管理用品、辦公設備、桌面文具、紙制品、辦公耗材等1000余種產品的綜合辦公用品供應商?！啊鄙虡耸侵袊Y名商標、廣東省著名商標；“齊心”品牌是中國文件夾行業領導品牌，自2001年以來連續七年被評為“中國十大文具品牌”，2007年被中國百貨商業協會和中國國際名牌協會

20、評選為“中國最暢銷文具品牌”和“中國文件夾第一品牌”。本公司生產的文具產品被評為廣東省名牌產品、并獲得國家免檢產品認證。經中國文教體育用品協會評定，本公司的文件夾的設計開發能力處于行業領先水平，20062008 年度文件夾的市場占有率約10%，其中中高檔文件夾市場齊心文具首次公開發行股票招股說明書摘要129占有率約30%，居行業第一名。五、發行人業務及生產經營有關的資產權屬情況公司現持有“”等圖文注冊商標，并已經核定在文件夾、文具、辦公用品、計算機外圍設備、公文包、印刷品、眼鏡、小型電器、辦公設備、筆記本電腦等上千種商品使用，領取了國家工商行政管理總局商標局核發的68 個注冊商標證，并在美國、

21、日本、澳大利亞、加拿大、歐盟 27 國、馬德里體系 74 國以及土耳其、沙特等國家注冊了商標，核定使用類別為 16、7、8、9、20 等類商品。截至 2009 年 6月 30 日，公司擁有與主營業務有關的專利技術 94項，專利權人均為本公司。公司通過出讓方式取得的土地使用權共 8 宗，使用權面積總計為 86,963.94平方米。公司擁有房產 13 項，建筑面積共為 25,860.24 平方米。此外，本公司向深圳市新源華工貿發展有限公司租賃了 24,920 平方米的房產用作廠房、辦公及宿舍，公司所租賃的房屋均已按照規定辦理房屋租賃備案手續。六、同業競爭和關聯交易情況（一）同業競爭情況本公司實際控

22、制人及其控制的企業不從事與本公司相同或相近的業務，因此與本公司不存在同業競爭。（二）關聯交易情況1 1、銷售貨物、銷售貨物單位：萬元項目項目20092009年年 1-61-6月月20082008 年年20072007 年年20062006年年向香港新榮銷售產品的金額-11,977.8913,900.53向上海齊心銷售產品的金額-218.80597.25向協力文具銷售產品的金額-224.20165.65向關聯方銷售產品小計-12,420.8914,663.44營業收入32,287.0963,498.7251,116.4835,493.62關聯交易占營業收入的比重-24.30%41.31%齊心文具

23、首次公開發行股票招股說明書摘要1210上述關聯交易價格均為市場價格，2006年、2007年關聯交易占營業收入的比例較高的原因是本公司境外銷售大部分通過窗口公司香港新榮進行，2007年6月，本公司在香港設立全資子公司齊心亞洲，并逐步把境外銷售的職能全部過渡到子公司，因此，2007年，本公司的關聯交易金額和占比均將大幅度降低，2008年已不再發生該類關聯交易。2 2、租賃、租賃本公司2008年以前向郭少璇租用其位于深圳市福田區福虹路世貿廣場A 座1705、1706室物業作為辦公用途，2007 年度租賃費為 62,400.00 元；2006 年度租賃費為 71,640.00 元。3 3 3 3、股權

24、轉讓股權轉讓2008 年 6月 12 日，齊心亞洲與香港新榮簽訂股權轉讓協議書，約定香港新榮以人民幣 1,940 萬元（或等值外幣）向齊心亞洲轉讓其所持有的汕頭齊心25%股權，作價依據以汕頭齊心 2007 年 12 月 31 日經審計的凈資產77,610,523.57 元、按香港新榮占出資比例 25%確定的收購價格為人民幣 1,940萬元（或等值外幣）。截至 2008年 12 月 31 日，齊心亞洲已把全部的股權收購款支付給香港新榮。（三）關聯交易對經營狀況和財務狀況的影響本公司具有獨立的采購、生產、銷售系統，在銷售環節發生的關聯交易均為公司經營所必需，依照公司章程以及有關協議規定進行，且按市

25、場價格公允定價，不存在損害公司及其他非關聯股東利益的情況，對公司的財務狀況和經營成果未產生重大影響。（四）公司獨立董事關于近三年一期重大關聯交易事項的意見本公司獨立董事關于近三年一期重大關聯交易事項的意見為：“公司與關聯方之間發生的關聯交易遵循了平等、自愿、等價、有償的原則，有關協議所確定的條款是公允的、合理的，關聯交易的價格未偏離市場獨立第三方的價格，不存在損害公司及其他股東利益的情況?！饼R心文具首次公開發行股票招股說明書摘要1211七、董事、監事、高級管理人員姓姓名名職務職務性性別別年年齡齡任期任期簡歷簡歷2002002002008 8 8 8 年薪年薪酬情況（酬情況（萬萬元）元）持有公持

26、有公司股份司股份（萬股）（萬股）與公司其他與公司其他利益關系利益關系陳欽鵬董事長總經理男372007-6-25 至2010-6-24中國國籍，無永久境外居留權，E-MBA 在讀。1991年至1999年任深圳市寶城新榮文具實業有限公司董事長，1996年至 2009 年 7 月擔任香港新榮文具（國際）實業有限公司董事，2000年至今擔任本公司董事長兼總經理，現兼任深圳市齊心控股有限公司董事長、齊心（亞洲）有限公司董事、惠州市齊心文具制造有限公司執行董事、深圳市中小企業協會常務理事、深圳市青年企業家聯合會常務理事、中國文教體育用品協會副理事長及深圳市總商會理事，2006 年起連續被中國百貨商業協會和

27、中國國際名牌協會評選為“中國文具領袖人物”。共主持研發并獲得外觀專利及實用新型專利 20 多項。36.00無實際控制人陳欽奇董事副總經理男362007-6-25 至2010-6-24中國國籍，無永久境外居留權，大專學歷。曾任深圳市寶城新榮文具實業有限公司業務經理、本公司銷售總監，現任本公司董事兼副總經理、深圳觀瀾文具廠廠長、齊心商用設備（深圳）有限公司副董事長兼總經理、深圳市齊心控股有限公司董事、香港煜棋高科技投資（國際）有限公司董事。共主持研發并獲得關于碎紙機類的外觀專利 10多項。30.00無持有齊心控股29%的股份陳欽發董事男322007-6-25 至2010-6-24中國國籍，無永久境

28、外居留權，大專學歷。曾任汕頭市齊心文具制品有限公司董事、副總經理、總經理?，F任本公司董事、汕頭市齊心文具制品有限公司副董事長兼總經理、深圳市齊心控股有限公司董事。30.00無持有齊心控股20%的股份陳欽武董事男302007-6-25 至2010-6-24中國國籍，無永久境外居留權，本科學歷，曾任公司國際部業務主任、市場部銷管科主管，現任公司董事、重慶分公司負責人、齊心商用設備（深圳）有限公司董事。6.80800叢寧董事女382007-12-2 至2010-6-24中國國籍，擁有香港居留權，碩士學歷。19921998 年任職于山東電力科學研究院，參與山東電力信息中心的組建，各類專項電力科研基金的

29、評審咨詢管理，合資電力項目的立項審無無齊心文具首次公開發行股票招股說明書摘要1212批協調，及大型電力項目的國際招投標。20012005 年任職于畢馬威企業財務(香港）有限公司，服務于跨國公司和私人股權投資公司在大中國區的兼并收購，合資企業，及業務剝離交易,專責財務與商務的盡職調查?，F任蘭馨亞洲投資集團副總裁、投資總監、本公司董事。郭德宏董事男462007-6-25 至2010-6-24中國國籍，擁有香港居留權，研究生學歷。曾任美國摩托羅拉公司高級業務開發經理、香港所羅門兄弟投資銀行高級證券分析師、香港凱雷集團副總裁、德國聯合銀行資本投資公司董事及大中華區主管、蘭馨亞洲投資集團董事總經理、貝爾

30、斯登亞洲有限公司高級常務董事，現任本公司董事。無無胡澤禹獨立董事男492007-6-25 至2010-6-24中國國籍，無永久境外居留權，經濟師，大專學歷。曾任深圳市招商局蛇口工業區港務公司采購科科長、運輸部副經理、計劃部經理、深圳市華德石油化工有限公司化工部經理，現任深圳市華德石油化工有限公司東莞營銷部經理、本公司獨立董事。無無萬健堅獨立董事男402007-6-25 至2010-6-24中國國籍，無永久境外居留權，碩士學位。曾任中華開發工業銀行駐大陸辦事處投資經理，現任深圳市富瑞凱投資咨詢有限公司執行董事、本公司獨立董事。無無韓文君獨立董事女412007-12-2 至2010-6-24中國國

31、籍，無永久境外居留權，碩士學位，注冊會計師、注冊稅務師、高級理財規劃師、會計師。曾任職于吉林大學、廣東湛江三星汽車集團公司、深圳天華會計師事務所有限公司部門經理，現任深圳稅博會計師事務所合伙人、主任會計師、本公司獨立董事。無無羅飛監事會主席男432007-6-25 至2010-6-24中國國籍，無永久境外居留權，研究生學歷。曾任中國寶安集團安信財務顧問公司副總經理、深圳市延寧發展有限公司副總經理、深圳市北大縱橫財務顧問有限公司總經理，現任深圳市深港產學研創業投資有限公司董事，深圳市松禾資產管理有限公司董事長兼總經理，深圳市延寧發展有限公司董事，本公司監事會主席。無無杜力監事男512007-6-

32、25 至2010-6-24中國國籍，無永久境外居留權，理學博士，博士研究生學歷。曾任大學助教、市場經理、中科院西安光學精密機械研究所研究室副主任、學術委員會委員、山東省省級高新技術企業總經理等職?，F任深圳市創新投資集團有限公司無無齊心文具首次公開發行股票招股說明書摘要1213八、發行人控股股東及其實際控制人的簡要情況本公司的控股股東為深圳市齊心控股有限公司，在本次發行前持有公司65.93%的股份。齊心控股成立于 2007年 4 月 9 日，法定代表人為陳欽鵬，注冊資本為 1,000 萬元，經營范圍為投資興辦實業，主營業務為投資本公司。陳欽鵬先生持有齊心控股 51%的股份，是本公司的實際控制人，

33、在本次發行前通過齊心控股間接持有本公司33.62%的股份。關于陳欽鵬先生的基本情況，見上表。九、財務會計信息及管理層討論與分析（一）近三年一期經審計的財務報表1 1、合并資產負債表、合并資產負債表單位：元投資委員會委員、高級投資經理、本公司監事。紀永波監事男332007-6-25 至2010-6-24中國國籍，無永久境外居留權，工商管理碩士。1998年 8月2000 年5 月就職于雅倩化妝品公司任城市經理、2000 年 7月2001 年 4 月先后擔任伊萊克斯電器公司以及托普軟件公司業務主管。2001 年 5 月份加入本公司后，先后擔任公司辦事處主任、銷管科主任、產品經理、市場部經理等職，現任

34、本公司監事、市場部經理。7.80無無于永凱銷售總監男482007-6-28 至2010-6-24中國國籍，無永久境外居留權，碩士學歷。1983-1992 年任吉林學院教師，19921999年任聯合餅干（中國）有限公司銷售經理，19992001 年任卡夫（中國）食品公司區域銷售經理，20022004 年任喜之郎集團公司全國銷售總監，2004 年至今任本公司銷售總監。22.60無無李麗財務總監女432007-6-28 至2010-6-24中國國籍，無永久境外居留權，研究生學歷，會計師。19851998 年任江西銅業股份公司主辦會計，2000 年起歷任本公司會計主管、財務主管、財務經理，現任本公司財

35、務總監。17.50無無沈焰雷董事會秘書男392007-6-28 至2010-6-24中國國籍，無永久境外居留權，本科學歷。19912006 年任職于深圳本魯克斯實業股份有限公司，先后擔任公司主管、總經理助理、董事會秘書兼總經理助理等多個職務，2006 年加入本公司，現任公司董事會秘書。12.50無無齊心文具首次公開發行股票招股說明書摘要1214項目項目2009-6-302009-6-302009-6-302009-6-302008-12-312008-12-312008-12-312008-12-312007-12-312007-12-312007-12-312007-12-312006-12

36、-312006-12-312006-12-312006-12-31資產資產流動資產：流動資產：貨幣資金153,081,014.80124,074,139.3084,330,667.1615,808,418.06交易性金融資產-20,000,000.00-應收票據-2,984,328.72806,190.78應收補貼款1,546,949.341,386,076.026,061,638.573,485,401.36應收賬款76,289,058.0773,222,565.6672,320,822.6257,445,885.99其他應收款3,705,134.112,985,074.001,267,98

37、0.063,678,145.30預付賬款29,768,654.9126,905,745.7242,106,329.1612,729,248.71存貨129,461,999.43121,235,927.2794,079,335.3774,603,346.04流動資產合計393,852,810.66349,809,527.97323,151,101.66168,556,636.24非流動資產：非流動資產：長期股權投資-固定資產110,417,893.92104,944,750.0291,938,180.4856,390,586.18在建工程127,475.73110,000.00-6,301,58

38、2.25無形資產28,967,336.6928,226,540.244,957,303.05544,315.33長期待攤費用-遞延所得稅資產1,603,190.68880,235.90593,184.78477,625.59其他非流動資產-非流動資產合計141,115,897.02134,161,526.1697,488,668.3163,714,109.35資產總計資產總計534,968,707.68483,971,054.13420,639,769.97232,270,745.59負債及所有者權益負債及所有者權益流動負債：流動負債：短期借款71,733,560.7890,294,381.5

39、677,056,901.1941,349,920.01應付票據24,297,591.6712,116,125.62-應付賬款86,010,097.0353,811,609.1845,120,980.7928,371,711.14應付利息-355,688.58-預收賬款17,602,248.4522,844,699.8326,974,889.767,228,878.17應付職工薪酬3,841,957.753,168,463.793,369,427.561,907,180.76應付股利-應交稅費4,906,399.951,728,341.88866,255.418,626,341.99其他應付款4

40、49,617.49267,122.24198,669.914,130,951.05流動負債合計208,841,473.12184,230,744.10153,942,813.2091,614,983.12非流動負債非流動負債：長期借款928,570.111,177,474.00713,700.00-非流動負債合計928,570.111,177,474.00713,700.00-負債合計負債合計209,770,043.23185,408,218.10154,656,513.2091,614,983.12股東權益：股本93,333,333.0093,333,333.0093,333,333.008

41、0,000,000.00資本公積56,613,740.7056,613,740.7056,613,740.70633,232.50盈余公積13,539,164.7013,539,164.708,557,711.014,040,198.10未分配利潤153,714,896.84128,963,048.6884,441,358.8735,572,193.88齊心文具首次公開發行股票招股說明書摘要12152 2、合并利潤表、合并利潤表單位：元外幣報表折算差額77,842.2785,132.46-28,597.00-歸屬于母公司股東歸屬于母公司股東權益合計權益合計317,278,977.51292,5

42、34,419.54242,917,546.58120,245,624.48少數股東權益7,919,686.946,028,416.4923,065,710.1920,410,137.99股東權益合計股東權益合計325,198,664.45298,562,836.03265,983,256.77140,655,762.47負債及股東權益總負債及股東權益總計計534,968,707.68483,971,054.13420,639,769.97232,270,745.59項目項目2009200920092009年年 1-61-61-61-6月月2008200820082008年度年度20072007

43、20072007年度年度2006200620062006年度年度一、營業總收入一、營業總收入322,870,883.42634,987,217.06511,164,846.41354,936,212.81營業收入322,870,883.42634,987,217.06511,164,846.41354,936,212.81二、營業總成本二、營業總成本282,686,682.85567,954,856.30453,883,456.22317,466,241.18其中：營業成本240,430,585.28480,471,025.32394,402,657.79287,316,124.28營業稅金及

44、附加430,126.32349,906.49266,666.98201,984.32銷售費用21,996,477.8242,794,692.8830,997,958.1814,179,711.61管理費用16,404,531.4334,165,697.6621,689,481.5511,125,188.92財務費用3,686,875.3510,281,019.035,486,915.443,195,809.18資產減值損失-261,913.35-107,485.081,039,776.281,447,422.87加：投資收益6,410.9613,995.91-三、營業利潤三、營業利潤40,19

45、0,611.5367,046,356.6757,281,390.1937,469,971.63加：營業外收入836,860.192,418,648.28474,665.35221,544.27減：營業外支出22,950.59327,592.53682,510.7419,952.00其中：非流動資產處置損失130.003,769.46372,580.85-四、利潤總額四、利潤總額41,004,521.1369,137,412.4257,073,544.8037,671,563.90減：所得稅費用5,028,069.227,938,229.321,031,294.707,729,761.87五、凈

46、利潤五、凈利潤35,976,451.9161,199,183.1056,042,250.1029,941,802.03歸屬于母公司股東的凈利潤34,085,181.4658,836,476.8053,386,677.9026,961,755.57少數股東損益1,891,270.452,362,706.302,655,572.202,980,046.46六、每股收益六、每股收益（一）基本每股收益0.370.630.620.37（二）稀釋每股收益0.370.630.620.37七、其他綜合收七、其他綜合收益益八、綜合收益總八、綜合收益總額額35,976,451.9161,199,183.1056,

47、042,250.1029,941,802.03歸屬于母公司股東的綜合收益總額34,085,181.4658,836,476.8053,386,677.9026,961,755.57齊心文具首次公開發行股票招股說明書摘要12163 3、合并現金流量表、合并現金流量表單位：元歸屬于少數股東的綜合收益總額1,891,270.452,362,706.302,655,572.202,980,046.46項目項目2009200920092009年年 1-61-61-61-6月月2008200820082008年度年度2007200720072007年度年度2006200620062006年度年度一、經營活

48、動產生的現金一、經營活動產生的現金流量：流量：銷售商品、提供勞務收到的現金347,552,162.22702,248,664.02562,630,994.44363,105,652.58收到的稅費返還9,362,400.4713,593,307.306,990,156.5011,730,047.53收到的其他與經營活動有關的現金761,448.013,831,453.146,568,217.108,064,118.81現金流入小計357,676,010.70719,673,424.46576,189,368.04382,899,818.92購買商品、接受勞務支付的現金229,330,990.9

49、9561,151,031.35440,994,839.19355,908,195.44支付給職工以及為職工支付的現金22,870,569.0743,524,439.2931,510,713.1125,691,778.41支付的各項稅費14,105,624.4917,530,969.4720,929,980.253,471,309.28支付的其他與經營活動有關的現金18,543,902.4532,717,320.3827,830,629.8327,463,977.71現金流出小計284,851,087.00654,923,760.49521,266,162.38412,535,260.84經營活

50、動產生的現金流量凈額72,824,923.7064,749,663.9754,923,205.66-29,635,441.92二、投資活動產生的現金二、投資活動產生的現金流量：流量：收回投資所收到的現金-28,000,000.00-取得投資收益所收到的現金6,410.9613,995.91-處置固定資產無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額-752,242.65-收到的其他與投資活動有關的現金-6,607,252.40-現金流入小計6,410.9634,621,248.31752,242.65-購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金12,643,594.6430,439,159.92

51、69,523,749.767,777,369.24投資所支付的現金27,400,000.0020,000,000.00-現金流出小計12,643,594.6457,839,159.9289,523,749.767,777,369.24投資活動產生的現金流量-12,637,183.68-23,217,911.61-88,771,507.11-7,777,369.24齊心文具首次公開發行股票招股說明書摘要1217（二）近三年一期非經常性損益情況公司非經常性損益明細表以合并報表數據為基礎，并經深圳市鵬城會計師事務所審核，報告期內公司非經常性損益的具體情況如下表：單位：元凈額三、籌資活動產生的現金三、

52、籌資活動產生的現金流量：流量：吸收投資所收到的現金-69,263,841.2020,000,000.00子公司吸收少數股東投資所收到的現金-1,250,000.00取得借款所收到的現金147,485,885.30296,871,983.33124,958,544.3959,740,767.36現金流入小計147,485,885.30296,871,983.33194,222,385.5980,990,767.36償還債務所支付的現金166,409,405.21279,838,234.5988,537,863.2152,290,847.35分配股利、利潤或償付利息所支付的現金12,077,890

53、.5817,455,711.923,018,798.782,396,320.83支付的其他與籌資活動有關的現金33,676.61127,649.19-現金流出小計178,520,972.40297,421,595.7091,556,661.9954,687,168.18籌資活動產生的現金流量凈額-31,035,087.10-549,612.37102,665,723.6026,303,599.18四、匯率變動對現金的影四、匯率變動對現金的影響額響額-145,777.42-1,238,667.85-295,173.05-588,536.10五、現金及現金等價物凈五、現金及現金等價物凈增加額增加額

54、29,006,875.5039,743,472.1468,522,249.10-11,697,748.08加：期初現金及現金等價物余額124,074,139.3084,330,667.1615,808,418.0627,506,166.14六、期末現金及現金等價六、期末現金及現金等價物余額物余額153,081,014.80124,074,139.3084,330,667.1615,808,418.06項目項目2009200920092009年年 1-61-61-61-6月月2008200820082008年度年度2007200720072007年度年度2006200620062006年度年度非

55、流動資產處置損益-130.00-3,769.46-372,580.85-越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免970,885.434,566,168.376,740,290.84-計入當期損益的政府補助750,078.502,407,291.20417,041.00221,244.00計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費-企業合并的合并成本小于合并時應享有被合并單位可辨認凈資產公允價值產生的損益-齊心文具首次公開發行股票招股說明書摘要12182007年、2008年及2009年16月的非經常性損益合計數分別為653.24萬元、665.72萬元、178.48萬元，分別占歸屬于母公司股東的凈

56、利潤的12.23%、11.31%、5.24%，主要是因為觀瀾文具廠根據深國稅定觀減免20070199號減免稅批準通知，在2007年度、2008年度、2009年16月分別免交企業所得稅674.03萬元、456.62萬元、97.09萬元。另外，本公司于2008年收到改制上市項目資助款110萬元、ERP信息系統政府補貼34萬元，上海分公司收到搬遷補償38.68萬元，2009年外貿貸款貼息48.22萬元、深圳知識產權優勢企業政府補貼20萬元等。除此以外，本公司報告期非經常性損益對當期經營成果的影響不大，對非貨幣性資產交換損益-委托投資損益-因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備-債務重

57、組損益-企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等-交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益-同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益-與公司主營業務無關的預計負債產生的損益-除上述各項之外的其他營業外收支凈額63,961.10-312,465.99-252,305.54-19,651.73其他-非經常性損益合計1,784,795.036,657,224.126,532,445.45201,592.27減：所得稅162,781.92335,626.11-66,460.4453,038.24少數股東損益-7,866.71-53,566.2734,674.09扣除所得稅和少

58、數股東當期損益后的非經常性損益1,622,013.116,329,464.726,652,472.16113,879.94歸屬于母公司股東的凈利潤34,085,181.4658,836,476.8053,386,677.9026,961,755.57扣除非經常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤32,463,168.3552,507,012.0846,734,205.7426,847,875.63齊心文具首次公開發行股票招股說明書摘要1219公司經營業績無重大影響。（三）主要財務指標（四）管理層討論與分析1 1、資產結構分析、資產結構分析報告期內，本公司的資產規模呈現快速增長態勢，2007年末總資

59、產較年初增長 81.10%，2008年末較年初增長15.06%，2009年6月30日較年初增長10.54%。報告期內，本公司的資產結構如下表所示：項項 目目2009-6-30/2009-6-30/2009-6-30/2009-6-30/2009200920092009年年1-61-61-61-6月月2008-12-31/2008-12-31/2008-12-31/2008-12-31/2008200820082008年度年度2007-12-2007-12-2007-12-2007-12-31/31/31/31/2007200720072007年年度度2006-12-2006-12-2006-1

60、2-2006-12-31/31/31/31/2006200620062006年年度度流動比率1.891.92.11.84速動比率1.271.241.491.03母公司資產負債率38.55%35.02%34.46%38.34%應收賬款周轉率（次/年）4.328.737.888.9存貨周轉率（次/年）1.924.464.684.71息稅折舊攤銷前利潤（萬元）5,050.048,832.596,673.134,496.99利息保障倍數17.6411.5419.8418.77每股經營活動產生的現金流量（元）0.780.690.59-0.37每股凈現金流量（元）0.310.430.73-0.15全面攤薄

61、凈資產收益率（以歸屬于公司普通股股東的凈利潤計算）10.74%20.11%21.98%22.42%加權平均凈資產收益率（以歸屬于公司普通股股東的凈利潤計算）11.01%21.60%29.40%26.94%基本每股收益（元，以歸屬于公司普通股股東的凈利潤計算）0.370.630.620.37稀釋每股收益（元，以歸屬于公司普通股股東的凈利潤計算）0.370.630.620.37無形資產（土地使用權除外）占凈資產的比例1.11%1.27%0.72%0.39%資產資產2009-6-302009-6-302009-6-302009-6-302008-12-312008-12-312008-12-3120

62、08-12-312007-12-312007-12-312007-12-312007-12-312006-12-312006-12-312006-12-312006-12-31流動資產合計73.62%72.28%76.82%72.57%其中：貨幣資金28.61%25.64%20.05%6.81%齊心文具首次公開發行股票招股說明書摘要1220通過對公司的資產結構分析，可見公司的主要資產是流動資產，流動資產占總資產的比例超過70%，流動資產以貨幣資金、存貨、應收賬款和預付賬款為主。本公司資產流動性高，2009年6月30日貨幣資金占總資產的比例為28.61%，應收賬款占總資產的比例較上年末下降0.8

63、7個百分點，存貨占總資產的比例較上年末下降0.85個百分點，資產流動性良好；公司非流動資產主要是與生產經營密切相關的機器設備、房屋建筑物、電子設備和運輸設備等固定資產，設備運行狀況良好。2 2、負債結構分析負債結構分析本公司在經營過程中主要依靠自我積累滾動發展的方式擴張，因此負債結構相對穩定，資產負債率一直比較低。2006年末2009年6月末，本公司的母公司資產負債率分別為38.34%、34.46%、35.02%、38.55%。截至2009年6月30日，本公司的負債總額為20,977.00萬元，其中99.56%為流動負債，流動負債主要是銀行短期借款、應付票據、應付賬款、預收賬款、應付職工薪酬等

64、，2009年6月30日、2008年末，流動負債的具體構成如下圖所示：2008200820082008年年12121212月月31313131日流動負債結構日流動負債結構短期借款49.01%應付票據6.58%應付賬款29.21%其他流動負債1.08%預收賬款12.40%應付職工薪酬1.72%短期借款應付票據應付賬款預收賬款應付職工薪酬其他流動負債2009200920092009年年6 6 6 6月月30303030日流動負債結構日流動負債結構短期借款34.35%應付票據11.63%應付賬款41.18%應付職工薪酬1.84%其他流動負債2.56%預收賬款8.43%短期借款應付票據應付賬款預收賬款應

65、付職工薪酬其他流動負債3 3、盈利能力分析、盈利能力分析2006 年至 2008 年，本公司分別實現主營業務收入 35,493.62 萬元、51,116.48 萬元、63,498.72 萬元，2007 年較 2006 年增長 44.02%，2008 年應收賬款14.26%15.13%17.19%24.73%預付賬款5.56%5.56%10.01%5.48%存貨24.20%25.05%22.37%32.12%非流動資產合計26.38%27.72%23.18%27.43%其中：固定資產20.64%21.68%21.86%24.28%資產總計100.00%100.00%100.00%100.00%齊

66、心文具首次公開發行股票招股說明書摘要1221較 2007年增長24.22%，營業收入呈現穩步增長態勢。本公司的主營產品可以分為文件管理用品、辦公設備和桌面文具三大類。報告期內，本公司銷售收入按產品分類如下：報告期內公司主營業務收入主要來源于文件管理用品，占比超過 60%。本公司最初系以“文件夾”起步，逐步向其他文件管理用品、辦公設備、桌面文具發展，因此，文件管理用品是本公司的核心和傳統產品，公司擁有多項專利，產品在同行業處于領導地位。近年來，隨著“齊心”品牌知名度的不斷提升，本公司的產品線逐漸向碎紙機、裝訂機等辦公設備和桌面文具延伸，產品不斷豐富，因此，文件管理用品在公司主營業務收入的比重呈逐

67、年下降的趨勢，但實現的銷售收入仍保持 20%左右的年復合增長率。本公司主營業務突出，利潤主要來源于主營業務，公司非經常性損益占當期凈利潤的比重不超過12%，對經營業績無重大影響。本次募集資金將用于公司主要產品生產線的擴建項目，項目建成投產后公司將鞏固在辦公文具行業的國內領先地位，進一步提高公司產量，主營業務收入和利潤總額也會隨之上升。4 4、現金流量分析、現金流量分析2006 年、2007年、2008 年、2009年 16 月本公司經營活動產生的現金流量凈額分別為-2,963.54 萬元、5,492.32 萬元、6,474.97萬元、7,282.49 萬元，經營活動產生的現金流量充足。（五）股

68、利分配政策1 1、公司最近三年公司最近三年一期一期的股利分配情況的股利分配情況按產品分類按產品分類2002002002009 9 9 9年年 1-61-61-61-6 月月2002002002008 8 8 8年度年度2002002002007 7 7 7 年度年度2002002002006 6 6 6年度年度金額金額（萬元）（萬元）占比占比金額金額（萬元）（萬元）占比占比金額金額（萬元）（萬元）占比占比金額金額（萬元）（萬元）占比占比文件管理用品20,230.0262.66%39,832.0462.73%33,706.2565.94%27,329.6177.00%辦公設備7,976.8924

69、.71%13,152.3920.71%10,560.2320.66%4,446.3012.53%桌面文具4,080.1812.64%10,502.7416.54%6,830.3413.36%3,687.1110.39%其他-11.550.02%19.660.04%30.600.09%合計合計32,287.0932,287.0932,287.0932,287.09100.00%100.00%100.00%100.00%63,498.7263,498.7263,498.7263,498.72100.00%100.00%100.00%100.00%51,116.4851,116.4851,116.4

70、851,116.48100.00%100.00%100.00%100.00%35,493.6235,493.6235,493.6235,493.62100.00%100.00%100.00%100.00%齊心文具首次公開發行股票招股說明書摘要12222006年度公司未進行利潤分配。2007年度股東大會決議通過以2007年年末總股本93,333,333股為基數，以2007年累計未分配利潤向全體股東每10股派送現金1.0元（含稅），共計派送現金933.33萬元，占2007年度實現的歸屬于母公司股東的凈利潤的17.48%。2008年度股東大會決議通過以2008年年末總股本93,333,333股為基數

71、，向全體股東每10股派送現金1.0元（含稅），共計派送現金9,333,333.30元，占2008年度實現的歸屬于母公司股東的凈利潤的15.86%。2 2、本次發行前本次發行前留存留存未分配利潤的分配政策未分配利潤的分配政策經公司2008年度股東大會決議：同意本次發行前滾存的未分配利潤在公司股票公開發行后由公司發行后新老股東按持股比例共享。截至2009年6月30日，公司母公司報表的未分配利潤余額為10,771.97萬元。3 3、發行后的股利分配政策、發行后的股利分配政策根據公司章程（草案）的規定，公司利潤分配政策為采取現金或者股票方式分配股利。在滿足公司正常生產經營對資金需求情況下，如無重大投資

72、計劃或重大現金支出等事項發生，公司應當采取現金方式分配股利，以現金方式分配的利潤不少于當年實現的可分配利潤的百分之十。公司董事會可以根據公司的資金需求狀況提議公司進行中期現金分配。（六）控股子公司的基本情況1 1、汕頭市齊心文具制品有限公司、汕頭市齊心文具制品有限公司本公司系通過逐漸收購關聯方齊心實業、香港新榮的股權而成為汕頭齊心的的控股股東。汕頭市齊心文具制品有限公司成立于1996年7月2日，經過增資擴股后，注冊資本增加至人民幣5,000萬元，企業類型為合資經營（港資），注冊地及主要生產經營所在地為汕頭市潮陽區銅盂練江工業城，主營業務為生產銷售各式文件管理用品。截止本招股說明書簽署日，汕頭齊

73、心的股東及股本結構如下表所示：股東名稱股東名稱出資數額（萬元）出資數額（萬元）占注冊資本的比例占注冊資本的比例深圳市齊心文具股份有限公司3,75075%齊心文具首次公開發行股票招股說明書摘要1223汕頭齊心是本公司的文件夾生產基地之一。從2007年下半年起，只負責接受本公司觀瀾文具廠委托加工及部分少量外銷產品銷售業務，不再對外接受客戶訂單。汕頭齊心接受觀瀾文具廠的委托加工業務，參考市場公允加工報價，按成本加成方式計價與結算。截至2008年12月31日，汕頭齊心的總資產9,846.84萬元，凈資產7,859.80萬元，2008年實現主營業務收入4,155.13萬元，凈利潤98.75萬元（以上數據

74、經深圳市鵬城會計師事務所審計）。截至2009年6月30日，汕頭齊心的總資產為10,017.02萬元，凈資產為7,962.96萬元，2009年16月實現主營業務收入1,545.36萬元，凈利潤103.16萬元（以上數據經深圳市鵬城會計師事務所審計）。2 2、齊心商用設備（深圳）有限公司、齊心商用設備（深圳）有限公司齊心商用設備（深圳）有限公司成立于2006年6月26日，注冊資本和實收資本均為500萬元，其中本公司出資375萬元，出資比例75%，香港茂發國際有限公司出資125萬元，出資比例25%，企業類型為合資經營（港資）。公司注冊地及主要生產經營所在地為深圳市寶安區觀瀾街道庫坑社區陂老村新源華工

75、貿工業園，法定代表人為陳欽徽，主營業務為生產銷售辦公設備類產品，主要產品有碎紙機、裝訂機、過塑機、考勤機等。截至2008年12月31日，齊心商用設備的總資產 5,085.84萬元，凈資產2,404.66萬元，2008年度實現主營業務收入9,142.58萬元，主營業務毛利1,871.79萬元，凈利潤939.43萬元（以上數據經深圳市鵬城會計師事務所審計）。截至2009年6月30日，齊心商用設備的總資產為6,309.10萬元，凈資產為3,161.17萬元，2009年度16月月實現主營業務收入6,992.38萬元，主營業務毛利1,359.44萬元，凈利潤756.51萬元（以上數據經深圳市鵬城會計師事

76、務所審計）。3 3、齊心（亞洲）有限公司、齊心（亞洲）有限公司齊心（亞洲）有限公司是經國家外匯管理局深圳分局深外管2007107號文、齊心（亞洲）有限公司1,25025%合計5,000100%齊心文具首次公開發行股票招股說明書摘要1224深圳市貿易工業局深貿工經字2007132號文批準設立的境外子公司，于2007年6月27日成立，注冊地址為香港上環蘇杭街49-51號建安商業大廈7樓，注冊資本為2,404.20萬港元，主營業務為文具及辦公用品、辦公設備的購銷，主要負責本公司產品在境外的銷售。截至2008年12月31日，齊心亞洲的總資產4,920.70萬元，凈資產2,085.13萬元，2008年實

77、現主營業務收入19,638.46萬元，主營業務成本19,638.83萬元，凈利潤9.32萬元（以上數據經深圳市鵬城會計師事務所審計）。截至 2009年6月30日，齊心亞洲的總資產為 6,175.01萬元，凈資產為2,416.43萬元，2009年16月實現主營業務收入8,888.98萬元，主營業務成本8,406.79萬元，凈利潤331.95萬元（以上數據經深圳市鵬城會計師事務所審計）。4 4、惠州市齊心文具制造有限公司、惠州市齊心文具制造有限公司惠州市齊心文具制造有限公司成立于2007年11月15日，注冊資本和實收資本均為138萬元，為本公司的全資子公司，公司注冊地為博羅縣羅陽鎮鴻達制造城，法定

78、代表人為陳欽鵬。2008年2月15日，該公司從惠州市博羅縣國土資源局購買了面積為75,316平方米的工業用地的土地使用權，上述工業用地將作為本次募集資金投資項目的建設用地。目前，該公司尚無業務發生，2008年支付購地款及土地平整費用合計2,180.69萬元。該公司將作為本次募集資金三個投資項目的實施主體。第四節募集資金運用本次發行后，預計募集資金將用于以下四個項目：單位：萬元序序號號項目名稱項目名稱項目總項目總投資投資建設資建設資金金鋪底流鋪底流動資金動資金項目項目核準核準機機關關項目項目核準核準文號文號1文件 管理用品生產線項目9,9558,2531,702惠州市 發展和改革局惠 市 發 改

79、 工2008229 號2碎紙 機生產線項目9,7358,3301,405惠州市 發展和改革局惠 市 發 改 工2008230 號3裝訂 機生產線項目5,0274,354673惠州市 發展和改革局惠 市 發 改 工2008231 號齊心文具首次公開發行股票招股說明書摘要1225上述四個項目投資總額為2.97億元，擬全部運用本次發行募集資金。若本次發行實際募集資金額與項目需要的投資總額之間仍存在資金缺口，將由公司自籌或通過銀行貸款予以解決；如有募集資金剩余，將用于補充公司日常生產經營所需的流動資金。本公司本次募集資金擬投資的項目中，文件管理用品、碎紙機、裝訂機均為公司現有產品，產品具有良好的市場前

80、景，項目建成后公司現有產品產能將進一步擴大，有效解決公司目前生產能力飽和，生產無法滿足市場需求的問題。公司擬投資進行營銷網絡建設，是保證公司在營銷服務方面競爭力優勢的重要措施，預計營銷網絡建成后將會為本公司業務的拓展提供一個科學有效的市場營銷支撐平臺，提高市場營銷能力，大大提高本公司相關產品的市場占有率。第五節 風險因素一、一、一、一、國際金融危機引發的風險2008年，美國次貸危機引發國際金融危機，并逐漸向實體經濟蔓延，全球經濟開始陷于衰退。雖然文具、辦公用品作為人們辦公、文化生活的必需品，剛性需求尤在，但受國際金融危機影響，全球經濟不景氣，消費需求下降，融資困難，部分與國內企業有良好合作關系

81、的國外企業支付能力下降，拖欠貨款、逃避債務的信用風險正在不斷加大。如果國際金融危機繼續惡化，全球經濟不能迅速恢復增長，將對本公司的生產經營環境、出口形勢產生不利的影響。二、原材料價格大幅波動的風險本公司需要的主要原材料包括PP塑膠粒子、PVC、BOPP薄膜等化工類原材料。2008年初之前，聚丙烯的價格一直維持在10,000元/噸左右平穩運行了約一年多時間，但從2008年4月起，聚丙烯的價格開始迅猛上漲，至2008年7月達到12,136元/噸。受全球金融危機和國際原油價格大幅度下跌影響，聚丙烯的采4營銷 網絡建設項目5,0004,388612深圳市發展和改革局深發 改 2008680號合計29,

82、71725,3254,392齊心文具首次公開發行股票招股說明書摘要1226購價格從2008年9月開始迅速下跌，至2008年12月跌至6,460元/噸，2009年聚丙烯采購價格相對穩定，維持在7,500元/噸左右波動。雖然本公司利用規模優勢與國內大型PP生產商建立較為穩定的長期合作關系，以保證貨源的相對穩定，但公司的原材料庫存量一般根據未來一兩個月的生產需要而定，因此，原材料價格大幅度波動將對本公司的原材料管理、成本控制會產生不利影響。三、募集資金投資項目風險本次募集資金擬投向文件管理用品項目、碎紙機項目、裝訂機項目以及營銷網絡建設項目。這些投資項目是根據公司現有業務良好的發展態勢和經過充分市場

83、調查的基礎上提出的，并且公司在技術工藝、市場開拓、人員安排等方面經過精心準備，這些項目若能得到順利實施將會對公司提高技術工藝、提升產品檔次、調整產品結構、拓展營銷渠道以及增加品牌價值均產生較大的作用，可以進一步提高公司核心競爭力和盈利能力。但是這些在項目的實施過程中，存在項目的建設周期被延長、項目投產后市場情況變化達不到預期效果等不確定因素，從而影響本次募集資金投資項目預期收益的實現。四、人民幣升值風險目前，本公司的國外銷售收入約占營業收入的41.92%。自2005年7月21日國家調整人民幣匯率形成機制，實行以市場供求為基礎、參考一籃子貨幣進行調節、有管理的浮動匯率制度以來，人民幣不斷升值。由

84、于本公司外銷產品的應收賬款信用收款期限一般在30天90天，在信用收款期限內，人民幣匯率持續升值給公司造成一定的匯兌損失。2006年、2007年、2008年、2009年16月，本公司的匯兌損失凈額分別為58.85萬元、210.07萬元、184.74萬元、31.31萬元。第六節 本次發行各方當事人和發行時間安排一、本次發行各方當事人各方當各方當事人事人名稱名稱住所住所聯系電話聯系電話傳真傳真經辦人姓經辦人姓名名齊心文具首次公開發行股票招股說明書摘要1227二、發行時間安排第七節 備查文件招股說明書全文和備查文件可到發行人及保薦人（主承銷商）的法定住所查閱。查閱時間：工作日上午9：30至11：30，

85、下午2：00至5：00，也可通過深圳證券交易所指定網站查閱，網址：。發行人深圳市齊心文具股份有限公司深圳市福田區福虹路世貿廣場 A 幢 17 樓 05-06 號0755-836792730755-83002300沈焰雷保薦 人（主 承銷商）國信證券股份有限公司深圳市紅嶺中路 1012 號國信證券大廈 16-26 層0755-821308330755-82130620任兆成胡華勇曾軍靈發行 人律師國浩律師集團（深圳）事務所深圳市深南大道 6008 號特區報業大廈 24D.E0755-835156660755-83515090馬卓檀許成富財務 審計機構深圳市鵬城會計師事務所有限公司深圳市福田區濱河

86、路與彩田路交匯處聯合廣場 A 棟塔樓 A701-A7120755-822375540755-82237549張克理張翎股票 登記機構中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司深圳市深南路 1093 號中信大廈 18 樓0755-259380000755-25988122收款 銀行中國工商銀行股份有限公司深圳市深港支行深圳市深南中路地王大廈附樓首層0755-824613900755-82461376擬上 市的證 券交易所深圳證券交易所深圳市深南東路 5045 號0755-820833330755-82083164詢價推介時間：2009 年 9月 25 日2009 年 9 月 29 日定價公告刊登日期：2009 年 10月 9 日申購日期和繳款日期2009 年 10月 12 日股票上市日期：發行后盡快安排上市齊心文具首次公開發行股票招股說明書摘要1228（此頁無正文，系深圳市齊心文具股份有限公司首次公開發行股票招股說明書摘要（封卷稿）蓋章頁）深圳市齊心文具股份有限公司2009 年 8 月 26 日