中國石油化工股份有限公司2015年年度報告（215頁）.PDF

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1、2015 年年度報告 1 / 215 公司代碼：600688 公司簡稱：上海石化 中國石化上海石油化工股份有限公司中國石化上海石油化工股份有限公司 2015 年年度報告年年度報告 重要提示重要提示 一、一、 中國石化上海石油化工股份有限公司（中國石化上海石油化工股份有限公司（“公司公司”或或“本公司本公司”）董事會、監事會及董事、監事、）董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證高級管理人員保證 2015 年年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳年年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。述或重大遺漏，并承擔個別和連帶

2、的法律責任。 二、二、 如有董事未出席審議通過如有董事未出席審議通過 2015 年年度報告的董事會會議，應當單獨列示其姓名年年度報告的董事會會議，應當單獨列示其姓名。 未出席董事職務 未出席董事姓名 未出席董事的原因說明 被委托人姓名 董事 吳海君 公務 高金平 董事 葉國華 公務 高金平 董事 雷典武 公務 王治卿 董事 莫正林 公務 王治卿 獨立董事 劉運宏 公務 蔡廷基 三、三、 普華永道中天會計師事務所（特殊普通合伙）和羅兵咸永道會計師事務所普華永道中天會計師事務所（特殊普通合伙）和羅兵咸永道會計師事務所分別審計了本公司分別審計了本公司按中華人民共和國（按中華人民共和國（“中國中國”）

3、企業會計準則和國際財務報告準則編制的截至）企業會計準則和國際財務報告準則編制的截至 2015 年年 12月月 31 日止年度（日止年度（“報告期報告期”）的財務報表，并）的財務報表，并出具了出具了標準無保留意見標準無保留意見的審計報告。的審計報告。 四、四、 公司負責人公司負責人董事長兼總經理王治卿先生董事長兼總經理王治卿先生、董事兼財務總監董事兼財務總監葉國華先生葉國華先生、財務副總監兼財務部財務副總監兼財務部主任主任華新先生華新先生聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

4、經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 2015年度，本公司按中國企業會計準則的歸屬于母公司股東的凈利潤為人民幣3,245,849千元 （按國際財務報告準則的歸屬于本公司股東的凈利潤為人民幣3,274,308千元）。根據董事會2016年3月16日通過的2015年度利潤分配預案，以2015年12月31日的總股本108億股為基數，擬向全體股東每10股派人民幣1.00元現金股利（含稅）。分配預案待股東周年大會批準后實施。 六、六、 本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾，

5、敬請投資者注意投資風險。投資者注意投資風險。 七、七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況？ 否。 2015 年年度報告 2 / 215 八、八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？ 否。 九、九、 重大風險提示重大風險提示 公司已在本報告中詳細描述可能存在的風險，敬請查閱第三章董事會報告第二節管理層分析與討論中關于公司未來發展可能面臨的風險。 2015 年年度報告 3 / 215 目錄目錄 第一章第一章 釋義釋義 . 4 第二章第二章 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指

6、標 . 5 第三章第三章 董事會報告董事會報告 . 9 第一節第一節 公司業務概要公司業務概要 . 9 第二節第二節 管理層討論與分析管理層討論與分析 . 10 第三節第三節 重要事項重要事項 . 29 第四節第四節 業績回顧和展望業績回顧和展望 . 37 第四章第四章 普通股股份變動及股東情況普通股股份變動及股東情況 . 38 第五章第五章 優先股相關情況優先股相關情況 . 43 第六章第六章 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 44 第七章第七章 公司治理公司治理 . 52 第八章第八章 內部控制內部控制 . 55 第九章第九章 企業管治報告（根據香港

7、上市規則而作）企業管治報告（根據香港上市規則而作） . 57 第十章第十章 公司債券相關情況公司債券相關情況 . 65 第十一章第十一章 財務報告財務報告 . 66 第一部分第一部分 按照中國企業會計準則編制的財務報告按照中國企業會計準則編制的財務報告 . 66 第二部分第二部分 按照國際財務報告準則編制的財務報告按照國際財務報告準則編制的財務報告 . 144 第十二章第十二章 備查文件目錄備查文件目錄 . 215 2015 年年度報告 4 / 215 第一章第一章 釋義釋義 一、一、 釋義釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 公司或本公司 指 中國石化上

8、海石油化工股份有限公司 董事會 指 中國石化上海石油化工股份有限公司董事會 監事會 指 中國石化上海石油化工股份有限公司監事會 中國 指 中華人民共和國 報告期 指 截至 2015 年 12 月 31 日止年度 香港交易所 指 香港交易及結算所有限公司 上海交易所 指 上海證券交易所 本集團 指 本公司及其附屬公司 中石化集團 指 中國石油化工集團公司 中石化股份 指 中國石油化工股份有限公司 國務院國資委 指 國務院國有資產監督管理委員會 股權激勵計劃 指 中國石化上海石油化工股份有限公司 A 股股票期權激勵計劃 香港上市規則 指 香港聯合交易所有限公司證券上市規則 上海上市規則 指 上海證

9、券交易所股票上市規則 證券交易的標準守則 指 上市發行人董事進行證券交易的標準守則 證券法 指 中華人民共和國證券法 公司法 指 中華人民共和國公司法 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 公司章程 指 中國石化上海石油化工股份有限公司章程 香港交易所網站 指 www.hkexnews.hk 上海交易所網站 指 本公司網站 指 HSE 指 健康、安全和環境保護 COD 指 化學需氧量 PIMS 指 流程工業模型系統 EVA 指 乙烯-醋酸乙烯共聚物 證券及期貨條例 指 香港證券及期貨條例，香港法例第 571 章 企業管治守則 指 香港聯合交易所有限公司證券上市規則附錄十四之企業管治守則 20

10、15 年年度報告 5 / 215 第二章第二章 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名稱 中國石化上海石油化工股份有限公司 公司的中文簡稱 上海石化 公司的外文名稱 Sinopec Shanghai Petrochemical Company Limited 公司的外文名稱縮寫 SPC 公司的法定代表人 董事長兼總經理王治卿先生 二、二、 聯系人和聯系方式聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 張劍波注 吳宇紅 聯系地址 中國上海市金山區金一路48號，郵政編碼：200540 中國上海市金山區金一路48號，郵政編碼：200540 電話 8

11、621-57943143 8621-57933728 傳真 8621-57940050 8621-57940050 電子信箱 注：張劍波先生于 2016 年 3 月 16 日公司第八屆董事會第十一次會議上被聘為公司董事會秘書。 三、三、 基本情況簡介基本情況簡介 公司注冊地址 中國上海市金山區金一路48號 公司注冊地址的郵政編碼 200540 公司辦公地址 中國上海市金山區金一路48號 公司辦公地址的郵政編碼 200540 公司網址 電子信箱 四、四、 信息披露及備置地點信息披露及備置地點 公司選定的信息披露媒體名稱 上海證券報、中國證券報及證券時報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 上

12、海交易所網站、香港交易所網站及本公司網站 公司年度報告備置地點 中國上海市金山區金一路48號 公司董事會秘書室 五、五、 公司股票簡況公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海交易所 上海石化 600688 - H股 香港交易所 上海石化 00338 - ADR 紐約證券交易所 SHI - - 六、六、 其他相關資料其他相關資料 公司聘請的會計師事務所（境內） 名稱 普華永道中天會計師事務所 （特殊普通合伙） 辦公地址 中國上海市黃浦區湖濱路 202 號企業天地 2號樓普華永道中心 11 樓 簽字會計師姓名 徐宏、黃哲君 公司聘請的會計師事務所（境外

13、） 名稱 羅兵咸永道會計師事務所 辦公地址 香港中環太子大廈 22 樓 簽字會計師姓名 韓宗慶 2015 年年度報告 6 / 215 法律顧問： 中國： 海問律師事務所 北京市朝陽區東三環中路 5 號財富金融中心 20 層 100020 香港： 富而德律師事務所 香港中環交易廣場第 2 座 11 樓 美國： 美富律師事務所 425 Market Street San Francisco, California 94105-2482 U.S.A 股份過戶登記處： 香港證券登記有限公司 香港灣仔皇后大道東 183 號合和中心 17 樓 預托股份機構： The Bank of New York Me

14、llon Shareowner Services P.O. Box 358516 Pittsburgh, PA 15252-8516 Toll Free Number for Domestic Calls: 1-888-BNY-ADRS Number for International Calls: 201-680-6825 Email： Website： 七、七、 近三年主要會計數據和財務指標近三年主要會計數據和財務指標(按照中國企業會計準則按照中國企業會計準則) (一一) 主要會計數據主要會計數據 單位：千元 幣種：人民幣 主要會計數據 2015年 2014年 本期比上年同期增減(%) 2

15、013年 營業收入 80,803,422 102,182,861 -20.92 115,539,829 利潤總額（虧損以-號填列） 4,208,729 -914,149 不適用 2,392,870 歸屬于上市公司股東的凈利潤(凈虧損以-填列) 3,245,849 -716,427 不適用 2,003,545 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤(凈虧損以-填列) 3,130,327 -806,028 不適用 1,650,721 經營活動產生的現金流量凈額 5,143,397 4,039,919 27.31 5,480,669 2015年末 2014年末 本期末比上年同期末增減（%） 2

16、013年末 歸屬于上市公司股東的凈資產 19,838,862 16,570,623 19.72 17,831,617 總資產 28,022,171 31,145,983 -10.03 36,915,933 (二二) 主要財務指標主要財務指標 主要財務指標 2015年 2014年 本期比上年同期增減(%) 2013年 基本每股收益(虧損以-填列)（人民幣元股） 0.301 -0.066 不適用 0.186 稀釋每股收益(虧損以-填列)（人民幣元股） 0.300 -0.066 不適用 0.186 2015 年年度報告 7 / 215 扣除非經常性損益后的基本每股收益(虧損以-填列) （人民幣元股）

17、 0.290 -0.075 不適用 0.153 加權平均凈資產收益率（%）* 17.831 -4.165 增加21.996個百分點 11.778 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%）* 17.251 -4.686 增加21.937個百分點 9.704 每股經營活動產生的現金流量凈流入（人民幣元/股） 0.476 0.374 27.27 0.507 2015年末 2014年末 本期比上年同期增減(%) 2013年末 歸屬于母公司股東的每股凈資產（人民幣元/股）* 1.837 1.534 19.75 1.651 資產負債率(%) 28.143 45.926 減少17.783個百分點 50

18、.995 * 以上凈資產不包含少數股東權益。 八、八、 按國際財務報告準則編制的財務資料（近五年）按國際財務報告準則編制的財務資料（近五年） 以人民幣百萬元計算 2015 年 2014 年 2013 年 2012 年 2011 年 截至 12 月 31 日止年度： 銷售凈額 67,037.2 92,725.0 105,503.2 87,217.3 89,509.7 稅前利潤/(虧損) 4,237.2 (889.9) 2,444.7 (2,016.5) 1,296.7 稅后利潤/(虧損) 3,310.4 (675.8) 2,065.5 (1,505.1) 986.5 本公司股東應占利潤/(虧損)

19、 3,274.3 (692.2) 2,055.3 (1,528.4) 956.1 基本及攤薄每股盈利/(虧損) 人民幣0.303 元 人民幣(0.064)元 人民幣 0.190 元 人民幣(0.212)元 人民幣 0.133 元 基本及攤薄每股盈利/(虧損) (重述后) * 不適用 不適用 不適用 人民幣(0.142)元 人民幣 0.089 元 于 12 月 31 日： 本公司股東應占權益 19,797.3 16,500.3 17,732.5 16,037.2 17,925.6 總資產 27,820.6 30,905.6 36,636.8 36,462.5 30,718.9 總負債 7,726

20、.3 14,134.0 18,645.3 20,158.6 12,523.2 *本公司于 2013 年 12 月實施公積金轉增股本，轉增后公司總股本從 72 億股增加到 108 億股。 2015 年年度報告 8 / 215 九、九、 境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 (一一) 同時按照國際同時按照國際財務報告財務報告準則與按中國準則與按中國企業企業會計準則披露的財務報告中會計準則披露的財務報告中歸屬于母公司股東的歸屬于母公司股東的凈利潤和母公司股東權益凈利潤和母公司股東權益差異情況差異情況 適用 不適用 單位：千元 幣種：人民幣 歸屬于母公司股東的凈利潤(凈虧損以“虧損

21、列示) 歸屬于母公司股東權益 本期數 上期數 期末數 期初數 按中國企業會計準則 3,245,849 -716,427 19,838,862 16,570,623 按國際財務報告準則調整的項目及金額： 政府補助 28,771 28,772 -41,580 -70,351 安全生產費調整 -312 -4,567 - - 按國際財務報告準則 3,274,308 -692,222 19,797,282 16,500,272 (二二) 境內外會計準則差異的說明：境內外會計準則差異的說明： 有關境內外會計準則差異的詳情請參閱按照中國企業會計準則編制之年度財務報表補充資料。 十、十、 2015 年分季度主

22、要財務數據年分季度主要財務數據（按照中國企業會計準則編制）（按照中國企業會計準則編制） 單位：千元 幣種：人民幣 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 營業收入 19,630,320 22,522,130 19,405,452 19,245,520 歸屬于上市公司股東的凈利潤 52,176 1,678,990 514,538 1,000,145 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 56,323 1,679,908 482,301 911,795 經營活動產生的現金流量凈額（經營活動使用的現金流量凈額以“-

23、”號填列） -1,045,568 2,969,807 1,464,446 1,754,712 季度數據與已披露定期報告數據差異說明 適用 不適用 十一、十一、 非經常性損益項目和金額非經常性損益項目和金額（按照中國企業會計準則編制）（按照中國企業會計準則編制） 適用 不適用 單位:千元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 2015 年金額 2014 年金額 2013 年金額 非流動資產處置損益 -9,393 -33,966 417,280 減員費用 -24,892 -4,684 -2,463 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政

24、府補助除外 160,116 182,829 59,658 對外委托貸款取得的收益 2,880 2,299 2,202 遠期外匯合同收益 37,154 - - 2015 年年度報告 9 / 215 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -10,280 -25,357 -6,227 少數股東權益影響額（稅后） -1,525 -1,240 -1,143 所得稅影響額 -38,538 -30,280 -116,483 合計 115,522 89,601 352,824 十二、十二、 采用公允價值計量的項目采用公允價值計量的項目 單位：千元 幣種：人民幣 項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 對當期利

25、潤的影響金額 遠期外匯合同 - - - 37,154 合計 - - - 37,154 第三章第三章 董事會報告董事會報告 第一節第一節 公司業務概要公司業務概要 一、一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明 本公司按 2015 年銷售額計算乃中國最大之石油化工企業之一。 本公司亦為全國最大的乙烯生廠商之一。乙烯為最重要的中間石化產品之一，可用于生產合成纖維、樹脂和塑料。 本公司位于上海西南部金山衛，是高度綜合性石油化工企業，主要把石油加工為多種合成纖維、樹脂和塑料、中間石油化工產品及石油產品。本公司大部分產品銷往中國國內市場

26、，而銷售額主要源自華東地區的客戶。華東地區乃中國發展最快的區域之一。 中國對石化產品日益增長的市場需求，是本公司高速發展的基礎。本公司利用其高度綜合性的優勢，積極調整產品結構，同時不斷改良現有產品的質量及品種，優化技術并提高關鍵性上游裝置的能力。 2015 年，國內石油石化市場總體表現低迷，煉油和化工產能過剩擴大，需求下滑，價格持續走低。 本公司努力抓好安全環保、 生產經營優化和降本減費等工作， 保持了生產經營的平穩運行，經濟效益比上年同期獲得大幅提升。 二、二、 報告期內核心競爭力分析報告期內核心競爭力分析 本公司是中國最大的煉油化工一體化綜合性石油化工企業之一，具有較強的整體規模實力，是中

27、國重要的成品油、中間石化產品、合成樹脂和合成纖維生產企業，并擁有獨立的公用工程、環境保護系統，及海運、內河航運、鐵路運輸、公路運輸配套設施。 本公司主要的競爭優勢在于質量、 地理位置和縱向一體化生產。 公司擁有 40 多年的石油化工生產經營和管理經驗，在石化行業積累有深厚的資源；公司曾多次獲全國和地方政府的優質產品獎。公司地處中國經濟最活躍、石化產品需求旺盛的長三角核心地區，擁有完備的物流系統和各項配套設施，鄰近大多數客戶，這一地理位置使公司擁有沿海和內河航運等運輸便利，在運輸成本和交貨及時方面有競爭優勢。公司利用煉油化工一體化的優勢，積極調整優化產品結構，不斷改進產品質量及品種，優化生產技術

28、并提高關鍵性上游裝置的能力，提高企業資源的深度利用和綜合利用效率，具有較強的持續發展能力。 2015 年年度報告 10 / 215 第二節第二節 管理層討論與分析管理層討論與分析 一、一、管理層討論與分析管理層討論與分析 （除另外有說明外，管理層討論與分析所收錄的財務資料摘錄自根據國際財務報告準則編制的財務報表。） (一一) 總論總論報告期內公司經營情況的回顧報告期內公司經營情況的回顧 2015 年，世界經濟增長弱于預期，美國經濟作為世界經濟引擎的地位得以確立，其再工業化效果逐步顯現、內需穩健，呈現增長態勢；歐元區和日本在量化寬松貨幣政策作用下，經濟出現回暖和溫和復蘇；新興經濟體經濟增長普遍乏

29、力，金磚國家經濟出現明顯衰退。中國經濟運行下行壓力加大，結構性產能過剩矛盾突出，中國政府采取了一系列穩增長的調控措施和改革舉措，經濟運行總體平穩，全年 GDP 增長 6.9%，經濟增速進一步放緩。我國石化行業在低油價市場環境下大宗石化產品價格持續疲軟，行業投資下降，化工產品產能過剩的結構性矛盾依然突出，資源、環境和安全的制約進一步加大，但相對于油價的大幅度下跌，下游產品的價格跌幅較小，產品利潤有所增加，行業效益回升企穩。 2015 年，本集團面對復雜多變的市場形勢，緊緊圍繞效益這個中心，著力抓好安全環保、生產經營優化、降本減費等工作，保持了生產經營的平穩運行，經濟效益獲得大幅提升。 1 1、

30、生產經營保持安全穩定運行。生產經營保持安全穩定運行。 2015 年，本集團全面落實修訂 HSE 責任制，強化作業環節監管，安全環保工作保持了較好的態勢，實現了員工年工傷死亡率、重大火災爆炸事故、重大環境污染事故、重大職業病危害事故、重大交通事故、重大責任事故、員工重傷率“七個為零”目標。生產運行總體保持平穩，主要生產裝置非計劃停車次數比上年減少 9.09%，非計劃停車時間減少 44.81%。在列入考核的 113項主要技術經濟指標中， 67 項指標好于上年， 同比進步率 59.29%， 21 項指標達到行業先進水平，行業先進率 28.00%（相對于去年 75 項可比指標） 。 2015 年，本集

31、團生產裝置平穩運行率有較大幅度提升，加工總量擴大，致本集團的產品實物量有所增加，商品總量為 1,386.62 萬噸，比上年增加 2.18%。同上年相比，2015 年全年加工原油1,479.53 萬噸（包括來料加工 201.01 萬噸） ，增加 4.41%；生產汽油、柴油、航空煤油等成品油897.59 萬噸，增加 6.55%，其中生產汽油 309.76 萬噸，增加 7.91%，生產柴油 426.53 萬噸，增加4.92%，生產航空煤油 161.30 萬噸，增長 8.36%；生產乙烯 83.65 萬噸、丙烯 53.30 萬噸、丁二烯11.23 萬噸，分別增加 3.99%、4.47%和 6.34%；

32、生產純苯 35.95 萬噸，增加 3.45%，生產對二甲苯65.97 萬噸，減少 3.07%；生產塑料樹脂及共聚物（不包括聚酯和聚乙烯醇）104.27 萬噸，與上年基本持平；生產合纖原料 80.16 萬噸，增加 13.56%；生產合纖聚合物 41.66 萬噸，與上年基本持平；生產合成纖維 22.38 萬噸，減少 3.70%。 2015 年，本集團營業額為人民幣 807.48 億元，比上年下降 20.93%。產品產銷率為 99.91%，貨款回籠率為 100%，產品質量繼續保持優質穩定。 2 2、 石油石化市場需求增速降低，產品價格持續下跌。石油石化市場需求增速降低，產品價格持續下跌。 2015

33、年，在中國經濟下行壓力加大的市場環境下，國內石油石化市場總體表現低迷。國內煉油產能過剩擴大，成品油消費增速下滑，柴油消費負增長；下游大宗化工產品產能繼續擴張，市場需求低位徘徊，化工產品價格持續走低。截至 2015 年 12 月 31 日止，本集團的合成纖維、樹脂及塑料、中間石化產品和石油產品的加權平均價格（不含稅）與上年相比，分別下降了 17.13%、19.67%、31.42%和 37.22%。 3 3、 國際原油價格大幅下跌，原油加工量有所增長。國際原油價格大幅下跌，原油加工量有所增長。 2015 年，全球經濟增長低于預期，石油需求不旺，同時生產成本的降低使得原油生產保持較2015 年年度報

34、告 11 / 215 快增長，國際原油價格呈現中低價位震蕩走勢，上半年國際原油價格兩次反彈，下半年出現大幅度下跌。2015 年美國商品交易所 WTI 原油平均價為 48.70 美元/桶，比 2014 年的 93.14 美元/桶下跌 47.71%；倫敦洲際交易所布倫特原油平均價為 52.38 美元/桶，比 2014 年的 98.95 美元/桶下跌47.06%；迪拜原油平均價為 50.84 美元/桶，比 2014 年的 96.66 美元/桶下跌 47.40%。 截至 2015 年 12 月 31 日止，本集團共加工原油 1,479.53 萬噸（其中來料加工 201.01 萬噸） ，比上年增加 62

35、.51 萬噸，增長 4.41%。2015 年，本集團加工原油（自營部分）的平均單位成本為人民幣 2,533.46 元/噸（2014 年：人民幣 4,618.68 元/噸） ，降低 45.15%。2015 年度本集團原油加工總成本為人民幣323.91億元， 比上年的人民幣595.60億元降低45.62%， 占總銷售成本的51.61%。 4 4、 系統優化不斷深入和費用管控成效顯著。系統優化不斷深入和費用管控成效顯著。 2015 年，本集團充分利用煉油化工一體化生產優勢，堅持全流程優化理念，將優化工作貫穿于原油采購和調配、 產品結構優化、 生產方案優化、 燃料結構優化等各個環節， 實現效益最大化。

36、 本公司堅持每天計算產品邊際效益，反復進行產品鏈效益測算，利用全公司主要產品優化模型，加強化工裝置邊際貢獻追蹤，快速在生產計劃中予以體現，安排部分沒有邊際效益的裝置經營性停車或者降負荷運行，為效益最大化奠定基礎。 繼續優化原油采購，減少油種數量，精選原油品種，降低原油采購價格。優化常減壓等裝置的運行方式，調整裝置產品分布；優化裝置工藝操作，壓減柴油，增產航煤；優化汽油調和流程，增產汽油和高牌號汽油比例；壓減焦化產品，增產較高價值的瀝青。優化乙烯原料結構，降低乙烯原料成本。根據天然氣和液化氣價格波動的市場機遇，調整燃料結構，較好實現優化燃料結構和贏取超額利潤雙重目標。 加強重點費用管控工作，消減

37、各類費用預算。落實各項降本減費措施，降低原油途耗、物料消耗，以及輔料、燃料動力等費用。根據美元和歐元匯率情況，及時調整貸款結構，降低融資成本。拓展融資渠道，利用金貿國際公司平臺，規避匯率風險，減少匯兌損失。充分利用政策獲取優惠補貼，2015 年度取得地方教育費附加返還等補貼共計 1.50 億元。 5 5、 節能減排工作繼續深化。節能減排工作繼續深化。 2015 年，本集團繼續按照國家節能減排的有關要求，落實各項節能減排措施，全面完成政府下達的節能減排目標。2015 年，本公司萬元產值綜合能耗為 0.807 噸標煤/萬元人民幣，比上年降低 5.17%。同上年相比，全年 COD 排放下降 0.69

38、%，二氧化硫排放下降 4.08%，氮氧化物排放下降 9.63%，外排廢水、有控制廢氣外排達標率達 100%，危險廢物妥善處置率 100%。加熱爐平均熱效率達到 92.45%，較上年提高 0.03 個百分點。實施合同能源管理，首個合同能源管理項目 3號常減壓裝置機械抽真空項目投入試生產。 6 6、 項目建設、科研開發和信息化項目有序推進。項目建設、科研開發和信息化項目有序推進。 2015年，本集團以“做強煉油、做精化工、做實煉化一體化”為總體思路，編制完成公司“十三五”項目建設發展規劃初稿；穩步推進EVA項目、間苯二甲酸改造項目、2號柴油加氫裝置質量升級等項目的前期工作；完成熱電部鍋爐脫硫改造項

39、目和儲運部化工碼頭改擴建項目，外排污水提標升級改造項目實現中交。全年完成投資人民幣8.00億元。積極推進重大科研項目建設， “劣質油漿生產優質針狀焦技術開發及工業應用”項目通過鑒定，PAN基碳纖維的原絲和碳纖維質量獲得突破，實現了SCF35S碳纖維的穩定生產，開展后加工應用技術研究，碳纖維抽油桿已在油田下井試驗；強化新產品生產、研究、銷售、客戶模式，推進氫調法制備高融指PP專用料等10個新產品的放量生產和市場推廣； 全年生產新產品28.14萬噸， 合成樹脂新產品及聚烯烴專用料77.41萬噸，化纖差別化率69.20%，申請專利53件，獲得專利授權7件。在信息化建設方面，完成了文印系統集中管理，啟

40、動并實施智能化管線推廣項目、投運操作管理和DCS操作管理等項目。 7 7、 企業管理進一步加強。企業管理進一步加強。 2015 年，本集團引進先進績效考核模式，優化考核方法，完善考核內容，規范考核方式。全面梳理業務流程，初步完成以部門職責分工向業務流程對象職責分工的轉變，開展業務流程信息2015 年年度報告 12 / 215 化試點。深化管理體系認證工作，成為全國首批“兩化融合”管理體系達標企業，推進能源和測量體系貫標工作。加強管理制度建設，持續完善公司管理職責和組織機構，先后完成了合作商管理準入、電氣集中管理后評估、部分裝置的組織機構調整等工作。 截至 2015 年 12 月 31 日，本集

41、團凈減員（包括自愿離職及退休人員）1,154 人，占年初員工總數 13,313 人的 8.67%。 8 8、 本年度經營業績扭虧的原因簡析。本年度經營業績扭虧的原因簡析。 致使本集團報告期內經營業績扭虧為盈的主要原因是： (1) 與去年同期相比，本集團原油加工成本大幅度下降，產品平均銷售價格的跌幅低于原料成本的跌幅，產品毛利上升。 (2) 原油加工量較 2014 年有所增加， 使成品油、 化工產品等主體商品總量都有不同程度的增加，增加了公司利潤。 (3) 本集團來自聯營公司上海賽科石油化工有限公司的投資收益大幅增加，使利潤增加4.37 億元。 (4) 本集團進一步做好精細管理、降本增效工作，2

42、015 年，本集團凈財務費用為人民幣 2.44億元，相比 2014 年凈財務費用人民幣 3.60 億元，相對減少費用人民幣 1.16 億元。 (5) 生產經營優化工作不斷深入并取得成效，增加了盈利。 (二二) 會計判斷及估計會計判斷及估計 本集團的財務狀況和經營業績容易受到與編制財務報表有關的會計方法、 假設及估計所影響。該等假設及估計基于管理層的歷史經驗及其認為合理的其他不同假設。管理層基于這些經驗和假設對無法從其他渠道進行確定的事項作出判斷。管理層會持續對這些估計作出評估。由于實際情況、環境和狀況的改變，故實際業績可能有別于這些估計。 在審閱財務報表時，需要考慮的因素包括重要會計政策的選擇

43、、對應用這些政策產生影響的判斷及其他不明朗因素，以及已呈報業績對狀況和假設變動的敏感程度等。主要會計政策載列于財務報表。 管理層相信， 下列主要會計政策包含在編制財務報表時所采用的最重要的判斷和估計。 1、 長期資產減值虧損長期資產減值虧損 使用壽命不確定的資產每年須就減值進行測試。須作攤銷的資產，倘若事件出現或情況改變顯示長期資產的賬面凈值可能無法收回，有關資產須進行減值測試。減值虧損按資產的賬面值超出其可收回金額的差額確認?？墒栈亟痤~是以資產的公允價值扣除銷售成本或使用價值兩者中較高者為準。在厘定使用價值時，資產或資產組所產生的預期現金流量會貼現至其現值。在厘定與可收回數額相若的合理數額時

44、會采用所有可供使用的資料，包括根據合理和可支持的假設所作出的估計和銷售額、售價及經營成本的預測。 2、 折舊折舊 物業、廠房及設備均在考慮其殘值后，于預計可使用年限內按直線法計提折舊。管理層定期審閱資產的預計可使用年限，以決定將計入每一報告期的折舊費用數額。預計可使用年限是本集團根據對同類資產的以往經驗并結合預期的技術的改變確定。如果以前的估計發生重大變化，則會在未來期間對折舊費用進行調整。 3、 存貨減值虧損存貨減值虧損 存貨成本高于其可變現凈值的差額計入存貨跌價損失?？勺儸F凈值是在日常業務中的估計售價減估計完成生產及銷售所需的成本。管理層以可得到的資料為估計的基礎，其中包括成品及原材料的市

45、場價格，及過往的營運成本。如實際售價低于或完成生產的成本高于估計，實際存貨跌價準備將會高于估計數額。 2015 年年度報告 13 / 215 4、 所得稅所得稅 國家稅務總局于2007年6月下發通知(國稅函664號)，要求當地相關的稅務機關立即更正中華人民共和國國務院給予于1993年在香港上市的包括本公司在內的9家上市公司的企業所得稅優惠政策。自上述國稅函下發起，本公司根據當地稅務部門的通知，2007年度的企業所得稅率調整至33%。到目前為止，當地稅務機關未要求本公司就該事項補繳2007年度以前的企業所得稅。截至2015年12月31日止，本事項沒有發生新的變化。管理層認為本集團不太可能就以上事

46、項被要求補繳2007年度以前的企業所得稅，因此，于2015年12月31日，本集團未就以上未定事項于本財務報表內提取準備。 5、 確認遞延所得稅資產確認遞延所得稅資產 在正常的經營活動中，很多交易和事項的最終稅務處理都存在不確定性。在計提各個地區的所得稅費用時，本集團需要作出重大判斷。如果這些稅務事項的最終認定結果與最初入賬的金額存在差異，該差異將對作出上述最終認定期間的所得稅費用和遞延所得稅的金額產生影響。 遞延所得稅資產根據可抵扣暫時性差異和能夠結轉以后年度的可抵扣虧損確定。管理層根據未來期間很可能取得用來抵扣或實現遞延所得額為限進行確認。在每個報告期期末，管理層評估是否應確認以前未確認的遞

47、延所得稅資產。本集團根據未來期間很可能取得用來實現遞延所得稅資產的應納稅額所得額為限， 確認以前年度未確認的遞延所得稅資產。 另外， 在每個報告期期末，管理層對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以實現遞延所得稅資產，本集團將減記遞延所得稅資產的賬面價值。 在評估本集團是否可能抵扣或利用遞延所得稅資產時，管理層首先依賴未來年度可獲得的應納稅所得額來支持確認遞延所得稅資產。 若要全部實現于 2015年 12 月 31日確認的遞延所得稅資產，本集團在未來年度需要獲得至少人民幣 2.84 億元的應納稅所得額。根據未來盈利預測和歷史經驗，管理層認為本集團很有

48、可能在未來年度獲得足夠的應納稅所得額。 (三三) 公司經營業績比較與分析（按照國際財務報告準則 ）公司經營業績比較與分析（按照國際財務報告準則 ） 3.1 概述概述 下表列明本集團在所示年度內的銷售量及繳納營業稅金及附加后的銷售凈額： 截至 12 月 31 日止年度 2015年 2014年 2013年 銷售量 銷售凈額 人民幣 銷售量 銷售凈額 人民幣 銷售量 銷售凈額 人民幣 千噸 百萬元 百分比% 千噸 百萬元 百分比% 千噸 百萬元 百分比% 合成纖維 222.2 2,328.2 3.5 228.7 2,891.5 3.1 250.8 3,220.5 3.1 樹脂及塑料 1,316.0

49、9,992.2 14.9 1,321.4 12,489.4 13.5 1,506.7 14,268.4 13.5 中間石化產品 2,162.1 9,332.0 13.9 1,968.9 12,391.0 13.4 2,545.0 18,430.8 17.5 石油產品 9,268.9 30,802.0 45.9 9,305.3 49,259.5 53.1 10,391.5 57,419.8 54.4 石油化工產品貿易 - 13,718.2 20.5 - 14,791.0 15.9 - 11,157.6 10.6 其他 - 864.6 1.3 - 902.6 1.0 - 1,006.1 0.9 合

50、計 12,969.2 67,037.2 100.0 12,824.3 92,725.0 100.0 14,694.0 105,503.2 100.0 2015 年年度報告 14 / 215 下表列明本集團在所示年度內的合并利潤表概要（根據國際財務報告準則 ） ： 截至 12 月 31 日止年度 2015 年 2014 年 2013 年 人民幣 百萬元 占銷售凈額百分比% 人民幣 百萬元 占銷售凈額百分比% 人民幣 百萬元 占銷售凈額百分比% 合成纖維 銷售凈額 2,328.2 3.5 2,891.5 3.1 3,220.5 3.1 銷售成本及費用 (2,684.6) (4.0) (3,473.