大連橡膠塑料機械股份有限公司2013年年度報告（122頁）.PDF

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1、大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 大連橡膠塑料機械股份有限公司大連橡膠塑料機械股份有限公司 600346600346 20132013 年年度報告年年度報告 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 重要提示重要提示 一、 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 二、 公司全體董事出席董事會會議。 三、 大華會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 四、 公司負責人洛少寧、主管會計工作負責人宋

2、國強及會計機構負責人（會計主管人員）孫玲聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案：由于公司 2013 年度凈利潤需彌補以前年度虧損， 公司制定了 2013 年度不進行現金分紅， 也不進行公積金轉增股本的利潤分配預案，此預案尚需提交股東大會審議通過。 六、 前瞻性陳述的風險聲明 本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質性承諾，敬請投資者注意投資風險。 七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況？ 否 八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？ 否 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2

3、013 年年度報告 目錄目錄 第一節 釋義及重大風險提示 .4 第二節 公司簡介 .5 第三節 會計數據和財務指標摘要 .7 第四節 董事會報告 .9 第五節 重要事項 .20 第六節 股份變動及股東情況 .24 第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 .28 第八節 公司治理 .33 第九節 內部控制 .36 第十節 財務會計報告 .37 第十一節 備查文件目錄 . 122 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 第一節第一節 釋義及重大風險提示釋義及重大風險提示 一、 釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 報告期 指 2013 年 1

4、月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 大連國投集團 指 大連市國有資產投資經營集團有限公司 公司、本公司 指 大連橡膠塑料機械股份有限公司 上交所 指 上海證券交易所 大華會計師事務所 指 大華會計師事務所（特殊普通合伙） 二、 重大風險提示： 公司已在本報告中描述存在的風險因素， 敬請查閱第四節董事會報告關于公司未來發展的討論與分析中可能面對的風險部分內容。 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 第二節第二節 公司簡介公司簡介 一、 公司信息 公司的中文名稱 大連橡膠塑料機械股份有限公司 公司的中文名稱簡稱 大橡塑 公司的外文名稱 DALIAN RUBBER & PL

5、ASTICS MACHINERY CO.,Ltd 公司的外文名稱縮寫 DXS 公司的法定代表人 洛少寧 二、 聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 李靜 林慧 聯系地址 大連市甘井子區生態科技創新城 C3 座 大連市甘井子區生態科技創新城 C3 座 電話 0411-86641378 0411-86641378 傳真 0411-86641645 0411-86641645 電子信箱 三、 基本情況簡介 公司注冊地址 大連市甘井子區營輝路 18 號 公司注冊地址的郵政編碼 116036 公司辦公地址 大連市甘井子區營輝路 18 號 公司辦公地址的郵政編碼 116036 公司網址

6、電子信箱 四、 信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙名稱 中國證券報 、 上海證券報 、 證券時報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 公司年度報告備置地點 公司證券部 五、 公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 A 股 上海證券交易所 大橡塑 600346 六、 公司報告期內注冊變更情況 (一) 基本情況 公司報告期內注冊情況未變更。 (二) 公司首次注冊情況的相關查詢索引 公司首次注冊情況詳見 2011 年年度報告公司基本情況。 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 (三) 公司上市以來，主營業務的變化情況 公司上市以來，主營

7、業務為生產橡膠機械、塑料機械，未發生變化。 (四) 公司上市以來,歷次控股股東的變更情況 1、2001 年 8 月，公司首次公開發行股票并上市，控股股東為大連冰山集團有限公司。 2、2006 年根據國有股權劃轉協議書，公司的控股股東變更為大連市國有資產監督管理委員會，公司更名為大連橡膠塑料機械股份有限公司，股票簡稱大橡塑。 3、2008 年 11 月根據國有股權劃轉協議書，公司的控股股東變更為大連市國有資產經營有限公司（2010 年 11 月更名為大連市國有資產投資經營集團有限公司）持有。本次劃轉前該股份的性質為國家股，劃轉后變為國有法人股。 4、2011 年 10 月經中國證監會發審委審核通

8、過公司對大股東非公開發行 A 股 31,000,000 股。截止 2013 年 12 月 31 日，公司總股本 241,000,000 股，其中無限售條件的流通股 210,000,000 股，有限售條件的流通股 31,000,000 股。大連市國有資產投資經營集團有限公司持有本公司120,579,500 股，占公司總股本的 50.03%，為公司控股股東。 七、 其他有關資料 公司聘請的會計師事務所名稱（境內） 名稱 大華會計師事務所（特殊普通合伙） 辦公地址 北京海淀區西四環中路 16 號院7 號樓 12 層 簽字會計師姓名 劉其東 高影 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 第

9、三節第三節 會計數據和財務指標摘要會計數據和財務指標摘要 一、 報告期末公司近三年主要會計數據和財務指標 (一) 主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2013 年 2012 年 本期比上年同期增減(%) 2011 年 營業收入 1,217,812,459.44 1,326,964,964.94 -8.23 935,857,353.84 歸屬于上市公司股東的凈利潤 11,066,834.90 19,210,003.53 -42.39 -73,973,172.06 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 -22,176,337.59 -8,460,236.07 不適用 -79

10、,009,350.55 經營活動產生的現金流量凈額 129,322,785.02 82,387,258.70 56.97 -58,613,680.35 2013 年末 2012 年末 本期末比上年同期末增減(%) 2011 年末 歸屬于上市公司股東的凈資產 573,218,343.28 568,898,926.49 0.76 543,089,631.61 總資產 2,886,351,034.79 2,824,391,770.55 2.19 2,741,097,697.09 (二) 主要財務數據 主要財務指標 2013 年 2012 年 本期比上年同期增減(%) 2011 年 基本每股收益（元股

11、） 0.05 0.080 -37.50 -0.348 稀釋每股收益（元股） 0.05 0.080 -37.50 -0.348 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股） -0.09 -0.035 不適用 -0.372 加權平均凈資產收益率（%） 1.94 3.46 減少 1.52 個百分點 -23.25 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） -3.88 -1.52 不適用 -24.83 二、 非經常性損益項目和金額 單位：元 幣種：人民幣 非經常性損益項目 2013 年金額 2012 年金額 2011 年金額 非流動資產處置損益 -146,494.48 778,896.95 753,7

12、96.62 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享33,400,210.66 27,530,535.75 4,451,826.40 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 受的政府補助除外 債務重組損益 8,181.33 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 684.13 -875.05 -700.04 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -18,110.00 -642,819.92

13、 -183,354.16 少數股東權益影響額 6,079.68 5,025.42 6,545.84 所得稅影響額 802.50 -523.55 -117.5 合計 33,243,172.49 27,670,239.60 5,036,178.49 三、 采用公允價值計量的項目 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 對當期利潤的影響金額 股票 5,154.84 5,838.97 684.13 684.13 合計 5,154.84 5,838.97 684.13 684.13 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 第四節第四節 董事會報告董事會報告 一、 董事

14、會關于公司報告期內經營情況的討論與分析 2013 年公司堅持以“整合、創新、轉變、增效”為指導方針，整合公司現有的技術、制造、營銷渠道等資源，創新生產方式和管理模式，轉變工作方式，加強成本費用控制，使公司經營工作實現了平穩過渡。報告期內，公司實現銷售收入 12.18 億元，歸屬于上市公司股東的凈利潤 1106.68 萬元。 2013 年公司完成的主要工作： 1、加強銷售管理工作，傳統產品銷售實現了穩步增長 報告期內，國內輪胎行業、膠帶行業整體情況未出現明顯好轉。針對上述局面，公司從銷售管理上下功夫，采取由公司領導每月組織銷售會議的形式對獲取的市場信息、合同執行情況進行細致的分析與評價，確保信息

15、的有效性和合同的簽約率。在合同簽訂的過程中對合同的技術要求、價格、付款方式、交貨期等方面都進行了嚴格的控制。并通過公司辦公會議、月度經營會議對生產計劃的完成及售后服務過程中出現的問題及時有效的進行了處理。在銷售環節，建立了由業務經理跟蹤、銷售部長主抓、公司高管監督的銷售管理機制。通過上述努力 2013 年全年母公司完成銷售收入 8.36 億元，雖較 2012 年有所下降，但傳統產品較上年同期有較大增長。 2、加強同海外子公司的協作與互補，提高公司整體競爭力。 在營銷和品牌推廣方面，攜手子公司共同宣傳提高了各自品牌的市場認知度。BUZULUK公司利用參加德國科隆橡膠技術展覽會的機會，對我公司進行

16、了宣傳讓更多歐洲客戶了解我公司現狀及產品范疇。2013 年 9 月，BUZULUK 公司與我公司銷售人員一起走訪了歐洲知名的用戶廠，與客戶近距離接觸介紹推廣雙方合作產品及優勢，取得了一定效果。 在市場銷售方面，充分利用我公司銷售渠道，拓展海外子公司的市場，成功銷售了BUZULUK 公司三角帶包膠機成型鼓，同時公司利用現有渠道在國內、印尼、馬來西亞針對麥克羅公司的高端膜制造設備進行了推廣并取得了初步成效。 在產品整合方面，堅持 “整合各自優勢，探索產品合作模式，做出市場適銷對路的產品”原則。2013 年我公司派出三名年輕且技術經驗較為豐富的工程師前往捷克公司進行技術交流、互通有無，加強溝通和了解

17、，有效地促進了雙方的融合。同時在公司的技術支持下 BUZULUK公司完成了符合歐洲標準及用戶需求的 XMN-135 密煉機設計工作，填補了 BUZULUK 嚙合型密煉機的產品空白。同時公司也對 BUZULUK 公司壓延機的先進性進行了借鑒和研究，尤其在液壓調距裝置方面與 BUZULUK 進行了深入交流，為公司進一步提升壓延機整體水平奠定了基礎。 在產品制造上，利用我公司的成本及制造優勢與麥克羅公司共同完成了三復合塑料薄膜機組的制造工作。經過不斷地整合既實現了公司同各個子公司之間的優勢互補，同時也提高了公司整體的競爭力。 3、加大新產品研發投入，推進產品結構調整的戰略升級。 在新產品、新技術開發

18、及產品整頓方面，公司共完成了 320L 嚙合型密煉機、新型保溫材料試驗機組、雙驅動開煉機等新產品及新技術開發 15 項；完成 370 擠出壓片機機筒由鑄鋼件改焊接件、大造粒芯軸加工直線度攻關等重要工藝技術整頓 14 項。 在新工藝試驗方面，公司成功進行了不銹鋼鏡面加工實驗，解決拉伸機輥筒粗糙度問題；并成功進行了球鐵表面鍍鉻實驗，不銹鋼耐腐蝕試驗、動靜圈鎳基合金堆焊試驗等 8 項工藝性試驗，均達到了預期效果。 4、規范和加強生產計劃管理以及質量管理，確保產品保質保量按計劃出產，全面完成生產任務。 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 在生產管理方面，以計劃為主線進一步推行計劃管理，

19、確保生產計劃的準確性和有效性。同時在生產系統，嚴格按照計劃去檢查考核。對于出現的問題，生產管理部第一時間現場組織召開會議制定解決方案，提高處理問題的效率。為了提高加工效率，降低加工成本，在生產過程中積極探索技術革新。為了確保加工工藝過程的標準化、降低新員工的素質要求、優化現有零件的工藝過程、保證零件加工的質量一致性，在機加工過程中推行零部件標準化加工并細化到加工過程中的刀具及切削參數。先后制訂了密煉機轉子、邊支架、混煉室、大造粒螺旋元件塊等 11 類關鍵零部件的加工標準，提高了加工效率和加工質量。同時，針對生產現狀，通過新刀具、新加工方法的試驗與推廣，提高了加工效率，增強了刀具耐用度，保障了零

20、件加工質量。 在質量管理方面，切實加強了對質量管理體系運行情況的監督和檢查。為了規范質量管理， 2013 年質量工程師相關工作全面展開，完成了密煉機堆焊合金零件的質量問題、壓延機軋輥、大造粒機組芯軸、齒輪泵轉子、水下切粒裝置等零件的質量問題的整改；組織編輯完成了零件檢測規范的相關規定 、 芯軸驗收計劃 、 大造粒機組芯軸質量控制要點 、 電池膜夾子抽樣檢測規定 、 電池膜機組質量計劃等十三個質量規范性文件的編制。 5、適時啟動了非公開發行股票工作，改善了公司的資本結構，提高了企業的抗風險能力。 2013 年 1 月公司啟動了面向社會投資者的非公開發行股票工作，募集資金將用于長興島搬遷改造項目以

21、及補充公司的流動資金。 6、企業搬遷改造工作基本完成，長興島廠區逐步開始獨立運營。 長興島廠區各建筑單體的工程建設工作已經基本完成，鑄造廠房、熱處理廠房、粗加工廠房等生產建筑單元已順利竣工并投入使用，辦公大樓已完成外部施工建設，預期 2014 年竣工并投入使用。 2013 年 6 月，鑄造事業部全部搬遷至長興島廠區，至此長興島搬遷工作完畢。 (一) 主營業務分析 1、 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位：元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 營業收入 1,217,812,459.44 1,326,964,964.94 -8.23 營業成本 943,997,844.

22、67 1,057,119,035.27 -10.70 銷售費用 50,153,093.95 48,694,553.42 3.00 管理費用 158,834,282.65 140,695,418.64 12.89 財務費用 75,632,515.93 75,373,171.80 0.34 經營活動產生的現金流量凈額 129,322,785.02 82,387,258.70 56.97 投資活動產生的現金流量凈額 -125,502,999.90 -420,915,489.03 籌資活動產生的現金流量凈額 50,381,433.26 40,996,806.14 22.89 研發支出 36,497,4

23、00.00 35,024,369.21 4.21 2、 收入 (1) 主要銷售客戶的情況 客戶名稱 占公司全部營業收入的比例(%) 中國石油化工股份有限公司物資裝備部 8.25 中策橡膠（建德）有限公司 5.08 東營中一橡膠有限公司 2.82 壽光福麥斯輪胎有限公司 2.10 希臘 IMAS SA 公司 2.01 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 3、 成本 (1) 成本分析表 單位:元 分行業情況 分行業 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 工業企業 直接材料 721,266,978.

24、37 76.71 807,578,391.28 76.45 -10.69 直接人工 126,518,895.94 13.46 152,599,412.46 14.45 -17.09 制造費用 92,408,125.13 9.83 96,167,020.91 9.10 -3.91 分產品情況 分產品 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 橡膠機械 直接材料 518,700,962.43 55.17 486,658,915.20 46.07 6.58 直接人工 87,256,849.30 9.28 86,725,

25、910.10 8.21 0.61 制造費用 66,282,937.92 7.05 44,748,992.93 4.24 48.12 合計 672,240,749.65 71.50 618,133,818.23 58.52 8.75 塑料機械 直接材料 147,630,109.65 15.70 284,686,784.98 26.95 -48.14 直接人工 30,367,581.04 3.23 60,380,509.27 5.72 -49.71 制造費用 20,483,231.14 2.18 48,061,834.78 4.55 -57.38 合計 198,480,921.83 21.11 3

26、93,129,129.03 37.22 -49.51 塑 料 機 械零配件 直接材料 54,935,906.29 5.84 36,232,691.10 3.43 51.62 直接人工 8,894,465.60 0.95 5,492,993.09 0.52 61.92 制造費用 5,641,956.07 0.60 3,356,193.20 0.31 68.11 合計 69,472,327.96 7.39 45,081,877.39 4.26 54.10 (2) 主要供應商情況 供應商名稱 占全年采購量比例（%） 大連寶鋒機器制造有限公司 3.50 大連宏信橡塑機械有限公司 2.93 大連雙海橡塑

27、機械有限公司 2.25 大連美德液壓氣動工程有限公司 1.91 大連龍宇飛馳科技發展有限公司 1.76 4、 費用 項目 本期金額 上期金額 變動比率 變動原因 所得稅費用 -2,067,251.27 1,023,392.20 -302.00% 子公司大連大橡機械制造有限責任公司確認遞延所得稅資產使報告期所得稅費用減少 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 5、 研發支出 (1) 研發支出情況表 單位：元 本期費用化研發支出 36,497,400 本期資本化研發支出 0 研發支出合計 36,497,400 研發支出總額占凈資產比例（%） 5.45 研發支出總額占營業收入比例（%）

28、 3 6、 現金流 現金流量表項目變動比例說明 單位：元 項項 目目 本期金額本期金額 上期金額上期金額 變動比例變動比例 原因說明原因說明 收到的稅費返還 1,394,224.56 4,739,868.72 -70.59 收到的出口退稅同比減少 取得投資收益收到的現金 2,025,155.21 1,466,320.69 38.11 收到旅順國匯小額貸款股份有限公司的現金股利增加 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 126,087,173.84 335,822,130.13 -62.45 大連大橡機械制造有限責任公司的建設投資減少 投資支付的現金 2,290,360.00 86,6

29、98,309.59 -97.36 報告期發生額是大橡塑國際有限公司對麥克羅科技有限公司的投資款；上年主要是收購捷克共和國布祖盧科股份有限公司支付款項 吸收投資收到的現金 15,260,240.00 44,040,584.00 -65.35 上年主要是收到大連市國有資產投資經營集團有限公司對大橡塑香港有限公司的投資款；報告期主要是其增資款 7、 其它 (1)公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明 2013 年歸屬于母公司所有者的凈利潤是 11,066,834.90 元， 比上年同期減少 8,143,168.63 元。 2013 年公司全面加強管理，通過比價采購，降低原材料采購價格，同時，境

30、外子公司產品質量提升，減少了質量損失，使產品毛利率有所增加；另外，公司加大應收賬款催收力度，收回較多年限較長的應收賬款，使資產減值損失減少；子公司大連大橡機械制造有限責任公司確認遞延所得稅資產，使所得稅費用減少。但是，因為全資子公司大連大橡機械制造有限責任公司從 2013 年開始逐步投產，前期大額開辦費用進入當期費用，加上母公司在 2013 年銷售產品中技術含量高的石化系列產品同比減少。導致歸屬于母公司所有者的凈利潤較上年下降。 (2) 公司前期各類融資、重大資產重組事項實施進度分析說明 公司 2013 年 1 月 21 日召開的五屆十八次董事會及 2013 年 4 月 8 日召開的 2013

31、 年第二次臨時股東大會均審議通過了非公開發行事項的相關議案。經中國證券監督管理委員會關于核準大連橡膠塑料機械股份有限公司非公開發行股票的批復 （證監許可20131181 號）核準，獲準非公開發行不超過 4,983 萬股新股。公司于 2014 年 1 月以非公開發行股票方式發行人民幣普通股（A 股）49,342,105 股，2014 年 1 月 28 日非公開發行的募集資金已全部到賬并由大華會計師事務所出具了驗資報告。 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 (3) 發展戰略和經營計劃進展說明 在歐洲橡膠雜志公布的 2013 年度全球橡膠機械排名中，大橡塑公司位居中國第 2 位、世界

32、第 5 位。公司已經成為國內領先、國際一流的橡膠、塑料機械供應商。公司制訂了 2013 年實現銷售收入 14 億元的經營目標，由于受到宏觀經濟環境的影響，2013 年度營業收入略有下滑，實際完成 12.12 億元。 (二) 行業、產品或地區經營情況分析 1、 主營業務分行業、分產品情況 單位:元 幣種:人民幣 主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 毛利率（） 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 毛利率比上年增減（%） 工業 1,212,113,258.92 940,193,999.44 22.43 -8.43 -11.00 增加 2.23個百分點 主營業務分產品情況

33、分產品 營業收入 營業成本 毛利率（） 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 毛利率比上年增減（%） 橡膠機械 836,829,458.33 672,240,749.65 19.67 17.01 8.75 增加 6.10個百分點 塑料機械 281,308,905.94 198,480,921.83 29.44 -48.35 -49.51 增加 1.62個百分點 備配件 93,974,894.65 69,472,327.96 26.07 47.00 54.10 減少 3.41個百分點 2、 主營業務分地區情況 單位:元 幣種:人民幣 地區 營業收入 營業收入比上年增減（） 國內 7

34、97,474,944.40 -5.26 國外 414,638,314.52 -13.98 (三) 資產、負債情況分析 1、 資產負債情況分析表 單位:元 項目名稱 本期期末數 本期期末數占總資產的比例 （%） 上期期末數 上期期末數占總資產的比例（%） 本期期末金額較上期期末變動比例（%） 貨幣資金 198,906,767.22 6.89 153,524,750.56 5.44 29.56 應收票據 61,476,739.77 2.13 46,026,000.00 1.63 33.57 應收賬款 360,629,656.80 12.49 469,948,351.46 16.64 -23.26

35、預付賬款 26,974,062.83 0.93 46,352,576.62 1.64 -41.81 其他應收款 12,027,644.95 0.42 9,219,835.05 0.33 30.45 長期股權投資 18,266,505.47 0.63 16,894,180.36 0.60 8.12 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 固定資產 1,381,702,370.95 47.87 826,101,176.86 29.25 67.26 在建工程 142,066,074.87 4.92 623,703,119.56 22.08 -77.22 遞延所得稅資產 4,354,766

36、.89 0.15 441,654.99 0.02 886.01 短期借款 810,166,611.52 28.07 880,895,076.13 31.19 -8.03 應付票據 74,276,615.09 2.57 54,289,813.16 1.92 36.82 預收賬款 134,123,291.63 4.65 194,260,606.92 6.88 -30.96 應交稅費 -21,017,271.56 -2,787,767.01 其他應付款 114,328,887.75 3.96 276,849,511.46 9.80 -58.70 一年內到期的非流動負債 73,478,902.99 2

37、.55 133,798,700.31 4.74 -45.08 其他流動負債 12,497,353.67 0.43 4,286,935.72 0.15 191.52 長期借款 400,276,103.96 13.87 140,810,896.26 4.99 184.27 長期應付款 12,032,836.03 0.42 8,117,464.62 0.29 48.23 專項應付款 38,424,090.32 1.36 -100.00 其他非流動負債 228,076,331.04 7.90 92,288,390.22 3.27 147.13 應收票據：收到的結算票據增加 預付賬款：購貨預付款減少 其

38、他應收款：保證金增加 固定資產：在建工程完工轉入固定資產 在建工程：在建工程完工轉入固定資產 遞延所得稅資產：子公司大橡機械制造有限公司確認遞延所得稅資產 應付票據：使用票據結算量增加 預收賬款：截止期末簽訂的合同額減少,合同預收款降低 應交稅費：新增固定資產可抵扣進項稅增加 其他應付款：與控股股東往來款減少 一年內到期的非流動負債：一年內到期的長期借款減少 其他流動負債：新增應付融資租賃款 長期借款：子公司大橡機械制造公司的借款增加 長期應付款：融資租賃增加 專項應付款：搬遷補償款轉入遞延收益 其他非流動負債：搬遷補償款轉入 (四) 核心競爭力分析 1、產品優勢 公司主要生產大型、重型橡膠塑

39、料機械，工藝難度大，技術含量高。同時，公司多個產品實現了我國同類產品首臺（套）國產化，打破了國外企業對大型、重型機械的壟斷。其中，公司石化裝備產品大型擠壓造粒機組在國內尚無競爭對手。 2、品牌優勢 公司堅持實施品牌戰略，已成為中國橡膠塑料機械行業主導廠商和出口基地。產品銷往全國34 個省市地區，遠銷歐、美、亞、澳、非等多個國家，公司品牌在國內外具有較強影響力。2013年度全球橡膠機械企業排名中，公司位居中國第 2 位、世界第 5 位。 3、技術和研發優勢 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 經過多年的研發積累，公司擁有多項橡膠塑料機械領域的核心技術，建立了市場為導向的研發機制，

40、擁有一大批經驗豐富、創新能力強的專業研發人才。目前公司擁有研發、技術人員 260人。 4、國際銷售優勢 2010 年和 2012 年，公司分別收購了加拿大麥克羅工程技術有限公司和捷克布祖盧科股份有限公司，通過并購國外橡膠、塑料機械企業，公司快速拓展了海外銷售渠道，為國際化發展奠定了基礎。 (五) 投資狀況分析 1、 對外股權投資總體分析 報告期內， 公司對外股權投資總額為 1827 萬元， 與上年同比增加了 137 萬元， 同比增加了 8.12%； 主要原因為：1.增加對麥克羅科技有限公司的投資 210 萬元；2.大連華大塑膠有限公司投資損失73 萬元。 (1) 證券投資情況 序號 證券品種

41、證券代碼 證券簡稱 最初投資金額（元） 持有數量 （股） 期末賬面價值 （元） 占期末證券總投資比例（） 報告期損益 （元） 1 股票 600155 *ST 寶碩 10,548.33 1,591 5,838.97 100 684.13 合計 10,548.33 / 5,838.97 100 684.13 (2) 持有非上市金融企業股權情況 所持對象名稱 最初投資金額（元） 持有數量 （股） 占該公司股權比例（%） 期末賬面價值（元） 報告期損益（元） 報告期所有者權益變動（元） 會計核算科目 股份來源 大連旅順國匯小額貸款股份有限公司 15,000,000 15,000,000 10 15,0

42、00,000 2,025,155.21 2,025,155.21 長期股權投資 合計 15,000,000 15,000,000 / 15,000,000 2,025,155.21 2,025,155.21 / / 2、 非金融類公司委托理財及衍生品投資的情況 (1) 委托理財情況 本年度公司無委托理財事項。 (2) 委托貸款情況 本年度公司無委托貸款事項。 3、 募集資金使用情況 報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 4、 主要子公司、參股公司分析 （1）整體情況 控股子公司 單位：萬元 子公司名稱 業務性質 主要產品或

43、服務 注冊資本 總資產 凈資產 凈利潤 大連大橡工程技術有限公司 工業生產 橡膠、塑料機械設備的安裝維修及銷售 137 1032 436 116 大連達翔電控設備制造有限公司 工業生產 機電設備的電氣控制系統設計及制造 1,000 5085 1639 326 大連大橡機械制造有限責任公司 工業生產 機械設備及配套件制造、安裝、銷售、維修 30,000 94708 33554 -1246 大橡塑國際有限公司 投資管理 企業投資管理、機械工程及國際貿易 1,000 萬美元 11962 3603 -119 大橡塑香港有限公司 投資管理 企業投資管理、機械工程及國際貿易 2,500 萬美元 19965

44、 16114 274 北京達翔通飛航空投資發展有限公司 投資管理 項目投資、投資咨詢、資產管理、物業管理、貨物進出口等 2,000 247 247 -104 大連經緯刀具技術服務有限公司 技術服務 工業刀具及工具的技術開發、技術轉讓、技術服務及相關技術咨詢 100 88 88 -12 參股子公司 單位：萬元 子公司名稱 業務性質 主要產品或服務 注冊資本 總資產 凈資產 凈利潤 大連旅順國匯小額貸款股份有限公司 金融 小額貸款和銀行資入業務 15,000 21653 17656 2268 大連華大塑膠有限公司 工業生產 塑料制品 228 萬 美元 2564 389 -243 （2） 本年度取得

45、子公司情況： 2013 年我公司為引進先進的刀具技術，與大連恒基數控機床有限公司共同出資設立了大連經緯刀具技術服務有限公司，公司以現金出資 50 萬元，占 50% 股份。2013 年大連經緯刀具技術服務有限公司的凈利潤為-11.51 萬元。 （3）2013 年子公司的凈利潤或參股公司的投資收益對公司凈利潤影響達到 10%以上，特別說明數據如下： 子公司名稱 營業收入 營業利潤 凈利潤 大連大橡機械制造有限責任公司 14245 -1807 -1246 大連達翔電控設備制造有限公司 6953 440 326 大橡塑香港有限公司 22136 242 274 大連旅順國匯小額貸款股份有限公司 3650

46、 3035 2268 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 （4）主要子公司業績波動情況及其變動原因 大橡塑國際有限公司本年凈利潤為-119.37 萬元， 上年凈利潤為-2508.56 萬元， 減虧 2389.19萬元；主要原因為：2013 年公司加強質量管理，減少了質量損失、降低了生產成本，從而減虧2389 萬元。 大連大橡機械制造有限責任公司本年凈利潤-1245.81 萬元， 上年同期為-89.95 萬元.本年度出現較大虧損的原因主要是:該子公司從2013年下半年起逐步投產,本年實現銷售收入1.42億元,與設計產能相距很大，而一些辦公費用等前期開支進入當期費用，造成較大虧損。

47、 （5）與公司主業關聯度較小的子公司的目的和未來經營計劃 與公司業務關聯度較小的子公司有大連經緯刀具技術服務有限公司、大橡塑香港有限公司、北京達翔通飛航空投資發展有限公司。其中為引進先進的刀具技術，節約刀具消費進而提高生產效率公司于 2013 年投資設立了大連經緯刀具技術服務有限公司； 為了利用香港自由港這個有力的平臺進行國外進出口業務公司于 2012 年投資設立了大橡塑香港有限公司， 未來公司將國內的相關進出口業務逐步轉移至子公司由其實現；為了開拓新的業務領域，公司于 2012 年投資設立了北京達翔通飛航空投資發展有限公司，未來其主要為拓展低空飛行業務而展開小型飛機駕駛員的培訓等工作。 5、

48、 非募集資金項目情況 報告期內，公司無非募集資金投資項目。 二、 董事會關于公司未來發展的討論與分析 (一) 行業競爭格局和發展趨勢 近年來，受到國內外經濟形勢不穩定的影響，橡膠、塑料機械行業也有所波動。但是隨著國內經濟建設的發展、內需市場穩步提升、國際市場逐步好轉，橡膠和塑料機械制造行業預計將步入新一輪的穩定發展周期。 目前，我國橡膠機械企業數量較多，市場競爭激烈；塑料機械行業則依然處于兩極分化狀態，技術含量較高且應用于新興領域的設備，被少數技術領先企業所壟斷，高端產品國外企業技術優勢明顯。而產品附加值低、技術壁壘不高的產品則處于激烈競爭的狀態。 公司的核心塑料機械產品大型擠壓造粒機組是為我

49、國大型石化企業生產配套使用的先進大型機械，打破了國外企業的壟斷，在國內暫無競爭對手。在雙向同步拉伸電池膜機組、碳纖維浸膠涂膠生產線等新產品領域，公司技術先進，競爭優勢明顯。 (二) 公司發展戰略 1、整體發展思路 把握當前國家調整經濟發展方式和產業振興規劃的有利時機，以科學發展觀統領生產經營工作全局，不斷增強創新能力。通過深化改革，完善管理，進一步提升核心競爭力，推動企業步入快速、健康、可持續發展軌道。 2、戰略目標 公司的發展目標是成為國內領先、國際一流的橡膠、塑料機械供應商。公司將通過增加產品技術含量、提升產品品質、完善售后服務等措施，不斷鞏固、擴大傳統橡膠塑料機械市場；繼續堅持自主創新戰

50、略，持續推介以“大型擠壓造粒機組”為核心的石化設備和以對位芳綸反應型擠出機、雙向同步拉伸電池膜設備、碳纖維預浸膠生產線等為代表的新材料加工裝備，不斷培育新的利潤增長點；積極利用海外資源，加大拓展國際市場力度，逐步實施國際化發展戰略。 3、經營理念 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 公司堅持“滿足需求、引導需求、創造需求”的經營理念，以客戶的產品和服務需求為技術創新、產品研發的源動力，為客戶提供高品質的產品、服務。 (三) 經營計劃 2014 年公司將繼續以科學發展觀理論為指導思想,貫徹落實黨的十八大及十八屆三中全會的精神，緊密結合公司的實際經營情況，解決經營過程中存在的各種問

51、題，認清形勢、堅定信心，堅持以穩中求進、整合創新為主要指導方針，繼續整合公司內外部資源，改變思想觀念和工作方式，積極探索創新。加大力度調整產品結構，提高經營質量。確保 2014 年實現銷售收入12 億元。為此，公司將做好以下幾方面工作： 1、進一步優化產品結構、降低產品成本、提高服務質量，確保經營質量不斷提升。 （1）做好石化新產品、污泥處理設備、電池膜機組、新型保溫材料機組、三復合吹膜生產線等一系列新產品的開發、研制和試驗工作，提高設備的穩定性和可靠性。 （2）開發新用戶、開拓新市場、降低成本，鞏固公司產品的競爭優勢。在石化等新產品方面繼續做好技術交流和市場推廣工作；在包裝膜市場和碳纖維市場

52、，整合克羅公司和母公司的資源，大力推銷麥克羅公司的設備，收集有關市場信息做好產品宣傳，為以后銷售包裝膜設備和碳纖維設備夯實基礎；做好老產品的整頓工作，提高常規產品的市場競爭力；積極推進采購物資的降成本工作，通過有效的招標手段并結合供應商的供貨質量，依據按零部件生產的組織方式，切實做好采購降成本工作；加強應收賬款的回收力度，降低新增應收賬款比例。 （3） 優化售后服務的管理流程， 規范服務行為， 提高質量問題分析處理的準確性和及時性，提高售后服務質量和用戶滿意度。 （4）繼續整合公司的優勢資源，實現各公司之間的優勢互補，提高整體競爭力。 2、提高員工的責任心和素質，加大質量體系運行的監督檢查力度

53、，加強外協外購件質量控制，提高產品質量。 2014 年公司將徹底檢查質量體系運行過程中存在的各種問題，加大獎罰力度，確保體系的完備性和運行的有效性，使公司的質量管理工作更規范、更系統、更有效。 3、轉變思想觀念，改進工作方式、建立完備的考核機制，提高全員工作質量。 在生產管理上，繼續推進按零件組織生產的方式，完成零部件采購和加工制作計劃的編制工作。嚴格按計劃進行組織，逐步提高計劃的準確性和可靠性。加強產品質量和進度控制，使計劃執行性更強。同時實行倒序索賠機制，嚴厲處罰責任部門，提高各部門計劃執行的嚴肅性。 在技術管理上，積極推進標準型產品的設計工作，完善項目負責人制度。通過技術講座、培訓等方式

54、，提高設計人員的素質和水平。同時，完成設備遠程監控的建設工作，提高對設備運行狀況的監測、分析和預警能力。 在安全環保及能源管理上，完善 ISO14001 環境管理體系和 OHSAS18001 職業安全健康管理體系建設，積極做好內部審核工作，確保體系的實際運行效果。 在資金、成本與資產管理上，繼續有效地控制成本、減少不必要的費用支出，做好資金的有效運用；強化資產管理職能，做好控股和參股子公司的資產使用、運營的監督檢查工作，積極推動公司庫存物資的利用，確保公司資產的保值、增值。 4、確保長興島廠區全部達產并獨立運營，緩解因固定資產折舊和攤銷費用的增加對公司經營業績產生的壓力。 (四) 因維持當前業

55、務并完成在建投資項目公司所需的資金需求 因業務發展需要，根據 2014 年資金預算，公司擬向銀行申請綜合授信，總額度為 10 億元。此事項已經五屆三十一次董事會審議通過，將提交年度股東大會審議。 (五) 可能面對的風險 1、行業風險：近年來，我國橡膠工業雖取得舉世矚目的發展，但也存在一些影響持續穩定發展的問題，包括：輪胎等產品結構性過剩，成本上漲壓力較大，技術人才缺乏和科技創新驅大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 動不足，品牌影響力較弱，出口面臨貿易摩擦加劇等。加之近年來國內外經濟形勢較為嚴峻，也可能會影響我國橡膠工業的發展速度。同時，國內從事橡膠、塑料機械制造的企業眾多，市場

56、競爭激烈。 對策：進一步優化產品結構，提高市場占有率。 2、財務風險：截至 2013 年 12 月 31 日，公司資產負債率（合并報表）為 76.8%。較高的負債規模增加了公司的財務費用支出，相應加大了債務償還風險；隨著公司業務規模的擴大，特別是全資子公司大橡機械制造建設項目建成后，公司需要投入大量的流動資金以滿足發展的需要，公司存在營運資金短缺的風險。 對策：公司適時啟動了非公開發行股票工作，此項工作完成后，公司營運資金能夠得到補充，資產負債率較高的現狀能夠得到緩解，企業的資本實力能夠得到加強。 3、原材料價格波動風險： 公司主要原材料為電機、電控系統、通用機械和生鐵，占全部生產成本比例較高

57、。如果上述原材料價格出現大幅波動，將對公司產品成本產生較大影響。 對策：切實履行比價采購的管理制度；及時評估市場價格趨勢，把握采購時機，降低采購成本。 三、 董事會對會計師事務所“非標準審計報告”的說明 (一) 董事會、監事會對會計師事務所“非標準審計報告”的說明 不適用 (二) 董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析說明 不適用 (三) 董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明 不適用 四、 利潤分配或資本公積金轉增預案 (一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況 本公司已在公司章程中明確了利潤分配的基本原則，并明確年度以現金方式分配的利潤一般不少于當年度實現的可分

58、配利潤的 10%。 (二) 報告期內盈利且母公司未分配利潤為正，但未提出現金紅利分配預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃 不適用 (三) 公司近三年（含報告期）的利潤分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案 單位：元 幣種：人民幣 分紅年度 每 10 股送紅股數 （股） 每 10 股派息數(元) （含稅） 每 10 股轉增數（股） 現金分紅的數額 （含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率(%) 2013 年 0 11,066,834.90 0 2012 年 0 19,210,003.53 0 2011 年 0

59、 -73,973,172.06 0 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 第五節第五節 重要事項重要事項 一、 重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項 (一) 訴訟、仲裁或媒體質疑事項已在臨時公告披露且無后續進展的 事項概述及類型 查詢索引 有媒體質疑公司召開審議簽署搬遷補償協議事宜的股東大會未提供網絡投票。 相關澄清公告詳見 2013 年 1 月 24 日公司的臨2013-012 號公告。 二、 報告期內資金被占用情況及清欠進展情況 不適用 三、 破產重整相關事項 本年度公司無破產重整相關事項。 四、 資產交易、企業合并事項 不適用 五、 公司股權激勵情況及其影響 不適用 六、 重

60、大關聯交易 (一) 關聯債權債務往來 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 事項概述 查詢索引 1、公司向控股股東-大連市國有資產投資經營集團有限公司借款 3000 萬元人民幣。 2、公司向大連裝備制造投資有限公司的 1.5 億元借款已到期，續借一年。 詳見公司臨 2013037、038、039 號公告。 (二) 其他 2013 年 1 月，我公司與控股股東-大連市國有資產投資經營集團有限公司簽署了搬遷補償協議書，根據協議公司將獲得 36,931.5 萬元的補償。公司第五屆董事會第十七次會議及 2013 年第一次臨時股東大會審議通過了此事項。 根據公司 2012 年度股東大會決議

61、，公司與大連裝備租賃有限公司開展了融資租賃業務。 七、 重大合同及其履行情況 (一) 托管、承包、租賃事項 1、 托管情況 本年度公司無托管事項。 2、 承包情況 本年度公司無承包事項。 3、 租賃情況 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 單位:萬元 幣種:人民幣 出租方名稱 租賃方名稱 租賃資產情況 租賃資產涉及金額 租賃起始日 租賃終止日 租賃收益 租賃收益確定依據 租賃收益對公司影響 是否關聯交易 關聯關系 歐 力 士 融資租賃 （中國） 有限公司 大橡塑 機器設備 1,455.53 2012 年10月12日 2015 年10月12日 否 大 連 裝 備租 賃 有 限責任

62、公司 大橡塑 機器設備 2,000 2013 年6 月 14日 2015 年10月14日 是 股東的子公司 (二) 擔保情況 單位:元 幣種:人民幣 公司對外擔保情況（公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）不包括對子公司的擔保） 報告期末擔保余額合計（A） （不包括對子公司的擔保） 0 公司對子公司的擔保情況公司對子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 49,499,800.00 報告期末對子公司擔保余額合計（B） 0 公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保）公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保） 擔?？傤~（A+B） 0 公司五屆二十一次董事會審議通過了關于授權為大橡塑國際有限公司提

63、供內保外貸額度的議案 ，詳細情況見公司臨 2013-023 號公告。 (三) 其他重大合同 2013 年 12 月 20 日， 公司公告了與中國石油化工股份有限公司物資裝備部簽訂的造粒機組的 設備采購合同 。按照合同規定該設備將在 2015 年 1 月 31 日前交貨。目前此合同正在履行過程。 八、 承諾事項履行情況 (一) 上市公司、持股 5%以上的股東、控股股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承諾事項 承諾背景 承諾類型 承諾方 承諾內容 承諾時間及期限 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因 如未能及時履行應說明下一步計劃 與再融股份限大連市國

64、有資產投資大連國投集團認購的非公開發行的股份自發行結束之日起 36 個月內不得轉讓。 是 是 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 資相關的承諾 售 經營集團有限公司 解決同業競爭 大連市國有資產投資經營集團有限公司、大連裝備制造投資有限公司 （一）除應大橡塑要求，為大橡塑利益而協助采取行動外， 將不主動從事與大橡塑業務相競爭或有利益沖突的業務或活動； （二）保證合法、 合理地運用法律所賦予的各項權利， 不采取任何限制或影響大橡塑正常經營的行為； （三）若本公司及控制的其他企業為進一步拓展經營業務范圍， 與大橡塑及其下屬子公司的業務產生競爭， 則本公司及控制的其他企業將以停止經營

65、產生競爭的業務的方式， 或者以將產生競爭的業務納入大橡塑經營的方式， 或者以將產生競爭的業務轉讓給無關聯關系第三方的方式避免同業競爭。 詳見2013 年7 月 2日的公司臨2013-033、 034號公告 否 是 解決關聯交易 大連市國有資產投資經營集團有限公司、大連裝備制造投資有限公司 （一） 將采取措施盡量避免與大橡塑發生關聯交易。對于無法避免的關聯交易，將按照“等價有償、平等互利”的市場化原則，依法與大橡塑簽訂關聯交易合同， 參照市場通行的標準，公允確定關聯交易的價格； （二）按相關規定履行必要的關聯董事、 關聯股東回避表決等義務， 遵守批準關聯交易的法定程序和信息披露義務； （三）保證

66、不通過關聯交易損害大橡塑及大橡塑其他股東的合法權益。 詳見2013 年7 月 2日的公司臨2013-033、 034號公告 否 是 說明 2014 年 2 月 14 日,根據中國證券監督管理委員會上市公司監管指引第 4 號上市公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及上市公司承諾及履行及大連證監局關于做好上市公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及上市公司承諾及履行工作的通知(大證監發201428號)等相關規定和要求，公司對尚未履行完畢的承諾履行情況進行了專項披露(具體內容詳見公司臨 2014-003 號公告)。 九、 聘任、解聘會計師事務所情況 單位:萬元 幣種:人民幣 是否改聘會計師事務所：

67、 否 現聘任 境內會計師事務所名稱 大華會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬 50 境內會計師事務所審計年限 3 單位:萬元 幣種:人民幣 名稱 報酬 內部控制審計會計師事務所 大華會計師事務所（特殊普通合伙） 20 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 根據審計委員會提議，公司第五屆董事會第三十一次會議審議通過了關于續聘會計師事務所的議案 ，同意續聘大華會計師事務所為我公司 2014 年度財務報告及內控報告的審計機構。 十、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、持有 5%以上股份的股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況 本年度公司及其董事、監事、高級管理人員、持

68、有 5%以上股份的股東、實際控制人、收購人均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。 十一、 其他重大事項的說明 公司 2013 年 1 月啟動了非公開發行，經中國證券監督管理委員會關于核準大連橡膠塑料機械股份有限公司非公開發行股票的批復 （證監許可20131181 號）核準，獲準非公開發行不超過4,983 萬股新股。 公司于 2014 年 1 月以非公開發行股票方式發行人民幣普通股 （A 股） 49,342,105股，每股面值 1 元，每股發行價格人民幣 6.08 元，募集資金總額人民幣 299,999,998.40 元，扣除發行費用人民幣 12,549,342.11

69、 元，募集資金凈額為人民幣 287,450,656.29 元。2014 年 1 月 28日， 以上募集資金已全部到位， 并已經大華會計師事務所 （特殊普通合伙） 大華驗字2014000065號驗資報告審驗。 本次發行新增股份已于 2014 年 2 月 12 日在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理完畢登記托管手續。本次新增股份為有限售條件流通股，發行對象認購的股份自發行結束之日起十二個月內不得轉讓。 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、 股本變動情況 (一) 股份變動情況表 1、 股份變動情況表 單位：股 本次變動前

70、 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 一、有限售條件股份 31,000,000 12.86 0 31,000,000 12.86 1、國家持股 2、國有法人持股 3、其他內資持股 其中： 境內非國有法人持股 境內自然人持股 、外資持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、無限售條件流通股份 210,000,000 87.14 0 210,000,000 87.14 1、人民幣普通股 2、 境內上市的外資股 3、 境外上市的外資股 4、其他 三、股份總數 241,000,000 100 0 241,000,000 10

71、0 (二) 限售股份變動情況 報告期內，本公司限售股份無變動情況。 二、 證券發行與上市情況 (一) 截至報告期末近 3 年歷次證券發行情況 單位：股 幣種:人民幣 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 股票及其衍生證券的種類 發行日期 發行價格（或利率） 發行數量 上市日期 獲準上市交易數量 交易終止日期 股票類 非 公 開 發行 2011 年 12月 8 日 9.63 31,000,000 2014 年 12月 8 日 (二) 公司股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況 報告期內沒有因送股、配股等原因引起公司股份總數及結構的變動。 (三) 現存的內部職工股情況

72、本報告期末公司無內部職工股。 三、 股東和實際控制人情況 (一) 股東數量和持股情況 單位：股 截止報告期末股東總數 17,514 年度報告披露日前第 5 個交易日末股東總數 17,611 前十名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例(%) 持股總數 報告期內增減 持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量 大連市國有資產投資經營集團有限公司 國有法人 50.03 120,579,500 31,000,000 質押 32,000,000 深圳市安廣福投資管理有限公司 未知 2.21 5,322,100 無 胡燕英 境內自然人 1.2 2,903,535 無 諸月芳 境內自然人 0.86

73、2,067,140 無 徐滿姣 境內自然人 0.67 1,618,357 無 程雄 境內自然人 0.61 1,468,501 無 中國人民人壽保險股份有限公司分紅個險分紅 未知 0.61 1,458,965 無 洪祖芳 境內自然人 0.42 1,021,806 無 孫明春 境內自然人 0.36 870,000 無 吳黎明 境內自然人 0.33 800,000 無 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份的數量 股份種類及數量 大連市國有資產投資經營集團有限公司 89,579,500 人民幣普通股 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 深圳市安廣福投資管理有限公司

74、 5,322,100 人民幣普通股 胡燕英 2,903,535 人民幣普通股 諸月芳 2,067,140 人民幣普通股 徐滿姣 1,618,357 人民幣普通股 程雄 1,468,501 人民幣普通股 中國人民人壽保險股份有限公司分紅個險分紅 1,458,965 人民幣普通股 洪祖芳 1,021,806 人民幣普通股 孫明春 870,000 人民幣普通股 吳黎明 800,000 人民幣普通股 上述股東關聯關系或一致行動的說明 公司前 10 名股東中，大連市國有資產投資經營集團有限公司為公司的控股股東，與前 10 名股東中的其他股東之間不存在關聯關系，也不屬于上市公司收購管理辦法規定的一致行動人

75、。除控股股東外，公司未知前 10 名其他無限售條件股東之間是否存在關聯關系或者屬于上市公司收購管理辦法規定的一致行動人的情況。 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 單位:股 序號 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量 有限售條件股份可上市交易情況 限售條件 可上市交易時間 新增可上市交易股份數量 1 大連市國有資產投資經營集團有限公司 31,000,000 2014 年 12 月 8日 31,000,000 大連國投集團認購的非公開發行的股份自發行結束之日起 36 個月內不得轉讓 四、 控股股東及實際控制人情況 (一) 控股股東情況 1、 法人 單位：億元 幣種：人民幣 名稱 大連

76、市國有資產投資經營集團有限公司 單位負責人或法定代表人 王茂凱 成立日期 2005 年 3 月 14 日 注冊資本 28 主要經營業務 國有資產經營及管理；項目投資；法律、法規禁止的，不得經營；應經審批的，未獲審批前不得經營；法律、法規未規定審批的，企業自主選擇經營項目，開展經營活動。 (二) 實際控制人情況 1、 法人 單位：元 幣種：人民幣 名稱 大連市人民政府國有資產監督管理委員會 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 單位負責人或法定代表人 王春 主要經營業務 大連市人民政府特設機構， 代表大連市人民政府依法履行國有資產出資人的職責，對國有資產進行監督管理。 2、 公司與

77、實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 (三) 控股股東及實際控制人其他情況介紹 公司于 2014 年 1 月完成了非公開發行，新增股份 49,0342,105 股，發行完成后，控股股東大連市國有資產投資經營集團有限公司持有的我公司股權比例變為 41.53%。 五、 其他持股在百分之十以上的法人股東 截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 第七節第七節 董事、監事、高級管理人員和員董事、監事、高級管理人員和員工情況工情況 一、 持股變動及報酬情況 (一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況 單位：股

78、姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司領取的應付報酬總額（萬元）（稅前） 報告期從股東單位獲得的應付報酬總額（萬元） 洛少寧 董事長 男 52 2011 年 5月 20 日 2014 年 5月 20 日 60 吳斌 董事 男 51 2011 年 5月 20 日 2014 年 5月 20 日 60 總經理 2012 年 12月 30 日 2014 年 5月 20 日 王茂凱 董事 男 51 2011 年 5月 20 日 2014 年 5月 20 日 宋國強 董事 男 40 2013 年 5月 21 日 201

79、4 年 5月 20 日 48 副總經理、財務總監 男 2012 年 12月 30 日 2014 年 5月 20 日 孫艷 獨立董事 女 47 2011 年 5月 20 日 2014 年 5月 20 日 5 周魏 獨立董事 男 46 2011 年 5月 20 日 2014 年 5月 20 日 5 張啟鑾 獨立董事 男 57 2011 年 5月 20 日 2014 年 5月 20 日 5 王冬梅 監事會召集人 女 44 2013 年 3月 28 日 2014 年 5月 20 日 48 徐洪海 監事 男 60 2011 年 5月 20 日 2014 年 5月 20 日 5 蔡萬超 監事 男 41 2

80、011 年 5月 20 日 2014 年 5月 20 日 10.48 陳瑞平 副總經理 男 44 2013 年 6月 13 日 2014 年 5月 20 日 12 楊宥人 副總經理、總工程師 男 45 2011 年 5月 20 日 2014 年 5月 20 日 48 叢培凡 副總經理 男 40 2011 年 5月 20 日 2014 年 5月 20 日 48 張津 副總經理 男 54 2012 年 12月 30 日 2014 年 5月 20 日 48 李靜 董事會秘書 女 41 2013 年 3月 28 日 2014 年 5月 20 日 12.1 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度

81、報告 孫培德（解任） 董事 男 61 2011 年 5月 20 日 2013 年 5月 21 日 40 董事會秘書 2011 年 5月 20 日 2013 年 3月 28 日 徐杰（解任） 監事會召集人 男 60 2011 年 5月 20 日 2013 年 3月 28 日 40 合計 / / / / / / 494.58 洛少寧：曾任公司副總經理、總工程師、總經理，現任公司董事長、黨委書記。 吳斌：曾任公司辦公室主任，總經理助理、副總經理，現任公司董事、總經理。 王茂凱：2006.11 至今任大連市國有資產投資經營集團有限公司董事、總經理 宋國強：歷任大連橡膠塑料機械股份有限公司工藝員、財務部

82、副部長、資產管理部部長，現任大連橡膠塑料機械股份有限公司董事、副總經理兼財務總監。 孫艷：大連嘉和會計師事務所有限公司主任會計師。 周魏：2002 年 6 月至今任大化集團大連化工股份有限公司董事會秘書。 張啟鑾：2006 年 3 月起任大連理工大學證券與期貨研究中心副主任；2010 年 9 月起任會計與財務管理研究所副所長。 王冬梅：歷任大連橡膠塑料機械股份有限公司電氣設計員、研究開發部副部長、技術中心黨支部書記，現任公司工會主席、監事會召集人。 徐洪海：曾任大連起重機集團副總經理，現任大連重工起重機集團董事。 蔡萬超：曾任公司人力資源部副部長，現任公司人力資源部部長。 陳瑞平：歷任唐山市康

83、華醫藥有限公司副總經理，唐山市醫藥藥材公司總經理，唐山市醫藥股份有限公司董事長，唐山市勝友機械有限公司執行董事，唐山市軋鋼有限公司副董事長，唐山市軋鋼廠副廠長、廠長、黨委書記，唐山匯達資產經營公司（唐山匯達煤炭集團）副總經理、董事、黨委委員，大連市國有資產投資經營集團副總經理，大連國創投資管理有限公司董事，大連國通資產經營管理有限公司董事，大連國正電子有限公司總經理，大連國運房地產開發有限公司董事，中山天彩包裝有限公司副董事長，大連愛康國信新型建材產業園有限公司董事，大連海洋經濟產業園發展有限公司董事?，F任公司副總經理。 楊宥人：2006.8 至今任公司副總經理。 叢培凡：曾任公司生產管理部副

84、部長、質量保證部部長，現任公司副總經理。 張津：歷任大連橡膠塑料機械股份有限公司機械設計員、技術處副處長、售后服務處處長、銷售部部長，現任大連橡膠塑料機械股份有限公司副總經理。 李靜：歷任大連橡膠塑料機械股份有限公司團委書記、管理部副部長、庫房部部長、證券部副部長、證券部部長、證券事務代表，現任公司董事會秘書、證券部部長。 二、 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況 (一) 在股東單位任職情況 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 王茂凱 大連市國有資產投資經營集團有限公司 董事長、總經理 (二) 在其他單位任職情況 任職人員姓名 其他單

85、位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 孫艷 大連嘉和會計師事務所有限公司 主任會計師 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 周魏 大化集團大連化工股份有限公司 董事會秘書 張啟鑾 大連理工大學工商管理學院會計與財務管理研究所 副所長 徐洪海 大連重工起重集團 董事 王茂凱 大連國創投資管理有限公司 董事長 大連國通資產經營管理有限公司 董事長 大連金州重型機器集團有限公司 董事長 環海豪錦(大連）投資股份有限公司 董事長 大連國運房地產開發有限公司 董事長 大連愛康國信新型建材產業園有限公司 董事長 大連旅順國匯小額貸款股份有限公司 董事長 中國融資租賃有限公

86、司 副董事長 大連國際機場股份有限公司 副董事長 大橡塑香港有限公司 董事 大連國聯信投資有限公司 董事 漢華公務機航空有限公司 董事 大連金重（旅順）重工有限公司 董事 大連地鐵運營有限公司 董事 大連棒棰島食品集團有限公司 董事 大連產權交易所（有限責任公司） 董事 大連國有資源投資有限公司 董事 大連華銳重工集團股份有限公司 董事 三、 董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 公司董事的報酬經公司董事會薪酬委員會提議、提交董事會審議審議通過后報公司股東大會審議批準，公司高級管理人員的報酬由公司董事會審議批準。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 根據公

87、司經營規模、盈利情況及公司員工報酬情況，參照本地上市公司及國內同行業公司高管薪酬水平確定。 董事、監事和高級管理人員報酬的應付報酬情況 公司董事、監事及高級管理人員所披露的報酬與實際發放情況相符。 四、 公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 陳瑞平 副總經理 聘任 工作調整 宋國強 董事 聘任 工作調整 王冬梅 監事會召集人 聘任 工作調整 李靜 董事會秘書 聘任 工作調整 孫培德 董事 解任 工作調整 徐杰 監事會召集人 解任 工作調整 五、 公司核心技術團隊或關鍵技術人員情況 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 公司技術研發團隊人員的學

88、歷、職稱、年齡和知識結構合理，科研開發能力強，綜合素質高，在國內橡膠塑料機械行業處于領先地位。目前公司的專業技術人才隊伍能夠滿足生產、經營和發展的需要，且技術人才隊伍比較穩定。 六、 母公司和主要子公司的員工情況 (一) 員工情況 母公司在職員工的數量 1,396 主要子公司在職員工的數量 116 在職員工的數量合計 1,512 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 1,115 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 847 銷售人員 57 技術人員 276 財務人員 21 行政人員 51 輔助生產人員 260 教育程度 教育程度類別 數量（人） 本科及以上 431 大專 32

89、0 中專及以下 761 合計 1,512 (二) 薪酬政策 公司制定的工資分配方案，采取以崗定薪，同工同酬的分配原則，依據各類人員不同的工作內容、工作性質和特點，設計與其適應不同的分配模式、取酬要素和工資結構。公司根據國家規定為員工繳納社會保險費和住房公積金。 (三) 培訓計劃 根據公司生產經營和管理的需要，為實現公司人力資源的可持續發展，提高廣大干部職工的專業技術和職業技能等綜合素質，進一步提高產品質量、管理水平和工作效率，結合實際，公司制定了2013 年公司培訓計劃 ，主要包括：加強公司各級管理人員的培訓力度；充分利用公司內、外部資源，大力開展專業技術人員的繼續教育與技術提升培訓；大力推進

90、以職業生涯發展為動力，以技能鑒定為手段，以職業技能培訓為載體的高技能技術工人培養。 (四) 專業構成統計圖： 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 (五) 教育程度統計圖： (六) 勞務外包情況 勞務外包支付的報酬總額 2,002,932.74 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 第八節第八節 公司治理公司治理 一、 公司治理及內幕知情人登記管理等相關情況說明 （一）公司治理所做的工作 報告期內，公司嚴格按照公司法 、 證券法 、 上市公司治理準則 ，繼續貫徹落實上級監管部門的要求，不斷完善公司法人治理結構，加強企業內部控制規范體系建設，強化執行力，努力使公司權力

91、機構、決策機構、監督機構與經理層之間形成權責分明、各司其職、有效制衡、科學決策、規范運作的法人治理結構。 1、報告期內，公司進一步完善治理制度建設，強化公司治理制度的落實。 2、報告期內，公司嚴格合規進行信息披露，按期保質完成了全年信息披露工作，真實、準確、完整、及時、公平，符合監管要求。 3、報告期內，公司認真落實投資者關系管理制度 ，營造良好的投資者關系，積極參加大連證監局舉辦的大連轄區上市公司投資者網上集體接待活動，并將維護網上投資者互動平臺作為一項日常工作，及時回答投資者關心的問題，強化了公司與投資者之間的良性互動，有效加強了與投資者的溝通。 報告期內，公司治理、投資者關系管理、信息披

92、露、關聯交易未發生重大失誤和違規，未發生違規占用資金、違規擔保、非公允關聯交易等治理監管敏感事項。 （二）內幕信息知情人登記管理相關情況 公司建立了內幕信息知情人登記管理制度，并按制度規定嚴格執行。 報告期內,沒有發生違規買賣公司股票的情形,也沒有因內幕信息知情人登記管理制度執行或涉嫌內幕交易被監管部門采取監管措施及行政處罰的情形。 二、 股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2013年第一次臨時股東大會 2013 年 1月 24 日 關于簽署搬遷補償協議書的議案。 所有議案均獲有效通過 2013 年 1月 25 日

93、2012年度股東大會2013年第二次臨時股東大會 2013 年 4月 8 日 1、關于公司符合非公開發行股票條件的議案。2、關于公司非公開發行股票方案的議案。3、關于大連橡膠塑料機械股份有限公司非公開發行股票預案 。4、關于公司非公開發行股票募集資金使用可行性分析報告的議案。5、關于前次募集資金使用情況專項報告的議案。6、關于提請股東大會授權董事會全權辦理本次發行工作相關事宜所有議案均獲有效通過 2013 年 4月 9 日 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 的議案。7、關于修訂公司章程的議案。8、關于未來三年（2013 年-2015 年）股東回報規劃的議案。 2012年度股

94、東大會 2013 年 5月 21 日 1、 審議公司 2012 年度董事會工作報告。2、審議公司 2012年度監事會工作報告。3、審議公司 2012 年度報告及摘要。4、審議公司 2012 年度財務決算報告。 5、 審議公司 2012年度利潤分配方案。6、審議公司續聘會計師事務所的議案。7、審議關于向銀行申請綜合授信的議案。8、審議關于授權公司辦理融資租賃業務額度的議案。9、審議關于調整獨立董事津貼的議案。10、 審議關于更換公司董事的議案。11、聽取 2012 年度獨立董事述職報告。 所有議案均獲有效通過 2013 年 5月 22 日 2013年第三次臨時股東大會 2013 年 6月 20

95、 日 關于授權大連大橡機械制造有限責任公司辦理抵押貸款的議案 所有議案均獲有效通過 2013 年 6月 21 日 2014年第四次臨時股東大會 2013年10 月 25日 1、關于向控股股東借款的議案 2、關于向大連裝備制造投資有限公司續借款的議案 所有議案均獲有效通過 2013 年 10月 26 日 三、 董事履行職責情況 (一) 董事參加董事會和股東大會的情況 董事姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會情況 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 洛少寧 否 11 11 8 否 2 吳斌

96、否 11 11 7 否 5 宋國強 否 11 11 7 否 5 王茂凱 否 11 11 8 否 4 孫艷 是 11 11 7 否 5 周魏 是 11 11 7 否 5 張啟鑾 是 11 11 7 否 5 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 年內召開董事會會議次數 11 其中：現場會議次數 3 通訊方式召開會議次數 7 現場結合通訊方式召開會議次數 1 (二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。 四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議 董事會下設戰略委員會、提名委員會

97、、審計委員會及薪酬與考核委員會，并制訂了相應的實施細則。專門委員會積極高效的運作，在不斷提升公司治理水平的同時，為公司的健康快速發展提供了有力支持。 董事會審計委員會主要開展的工作有：審議公司年度財務報告、與外部審計機構溝通、督促年審會計師工作、建議聘任 2013 年度審計機構、對關聯交易等事項發表專項意見。 董事會薪酬與考核委員會開展了 2013 年度公司董事、高級管理人員的年度報酬提案工作；董事會提名委員會就新聘任董事、董秘等事項發表了專項意見。 五、 監事會發現公司存在風險的說明 監事會對報告期內的監督事項無異議。 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 第九節第九節 內部控

98、制內部控制 一、 內部控制責任聲明及內部控制制度建設情況 （一）內部控制責任聲明 按照企業內部控制規范體系的規定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，并如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。經理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。 公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發展戰略。由于內部控制存在的固有局限性，

99、故僅能為實現上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低， 根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。 （二）內部控制制度建設情況 根據監管部門要求及公司自身管理需要，2012 年起，公司開展了內部控制制度建設工作，公司第五屆董事會第十次會議審議通過了內部控制規范實施工作方案 ，制定了工作計劃，并召開了公司內控體系建設動員大會，成立了以董事長為第一責任人的內控體系建設領導小組。由公司建設領導小組下設的辦公室牽頭，配合中介機構，通過對公司現有業務流程、制度進行梳理，使業務流程及制度符合內控基本規范及配套指引、行業相關法規

100、的規定，提高公司規范運作水平。 （三）內部控制自我評價結論 根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基準日，不存在財務報告內部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業內部控制規范體系和相關規定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。 根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制評價報告基準日，公司未發現非財務報告內部控制重大缺陷。 自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內部控制有效性評價結論的因素。 內部控制自我評價報告詳見附件 二、 內部控制審計報告的相關情況說明 大華會計師事務所為本公司出具了內部控制審計報告。 內部控制審計

101、報告詳見附件 三、 年度報告重大差錯責任追究制度及相關執行情況說明 為提高公司規范運作水平，增強信息披露的真實性、準確性、完整性和及時性，提高年報信息披露的質量和透明度，公司第四屆董事會第十三次會議審議并通過了大連橡膠塑料機械股份有限公司年報信息披露重大差錯責任追究制度 ，對年報信息披露差錯責任追究做了具體規定，明確了對年報信息披露差錯責任人的問責措施。 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 第十節第十節 財務會計報告財務會計報告 公司年度財務報告已經大華會計師事務所(特殊普通合伙)注冊會計師劉其東、高影審計，并出具了標準無保留意見的審計報告。 一、 審計報告 審計報告 大華審字

102、2014004726 號 大連橡膠塑料機械股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的大連橡膠塑料機械股份有限公司(以下簡稱大橡塑公司)財務報表，包括 2013年 12 月 31 日的合并及母公司資產負債表，2013 年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司所有者權益變動表，以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是大橡塑公司管理層的責任，這種責任包括： （1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反映； （2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審

103、計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發

104、表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為，大橡塑公司的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了大橡塑公司 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司財務狀況以及 2013 年度的合并及母公司經營成果和現金流量。 大華會計師事務所(特殊普通合伙) 中國注冊會計師：劉其東 中國北京 中國注冊會計師：高影 二一四年四月十六日 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 二、 財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2013 年 12 月 31 日 編制單位:大連橡膠塑料機械股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 年初余額年初余

105、額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 注釋 1 198,906,767.22 153,524,750.56 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 注釋 2 5,838.97 5,154.84 應收票據 注釋 3 61,476,739.77 46,026,000.00 應收賬款 注釋 4 360,629,656.80 469,948,351.46 預付款項 注釋 6 26,974,062.83 46,352,576.62 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 注釋 5 12,027,644.95 9,219,835.05 買入返售金融資產 存貨 注釋 7 50

106、3,700,106.47 449,509,257.85 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 595,046.92 流動資產合計 1,163,720,817.01 1,175,180,973.30 非流動資產：非流動資產： 發放委托貸款及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 注釋 8 18,266,505.47 16,894,180.36 投資性房地產 固定資產 注釋 9 1,381,702,370.95 826,101,176.86 在建工程 注釋 10 142,066,074.87 623,703,119.56 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產

107、無形資產 注釋 11 144,993,821.20 151,333,972.83 開發支出 商譽 注釋 12 31,028,162.48 30,654,817.65 長期待攤費用 218,515.92 81,875.00 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 遞延所得稅資產 注釋 13 4,354,766.89 441,654.99 其他非流動資產 非流動資產合計 1,722,630,217.78 1,649,210,797.25 資產總計 2,886,351,034.79 2,824,391,770.55 流動負債：流動負債： 短期借款 注釋 15 810,166,611.52

108、 880,895,076.13 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 注釋 16 74,276,615.09 54,289,813.16 應付賬款 注釋 17 372,623,418.17 344,141,127.25 預收款項 注釋 18 134,123,291.63 194,260,606.92 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 注釋 19 5,833,002.70 6,740,016.53 應交稅費 注釋 20 -21,017,271.56 -2,787,767.01 應付利息 應付股利 其他應付款 注釋 21 114,328,887.

109、75 276,849,511.46 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 注釋 22 73,478,902.99 133,798,700.31 其他流動負債 注釋 23 12,497,353.67 4,286,935.72 流動負債合計 1,576,310,811.96 1,892,474,020.47 非流動負債：非流動負債： 長期借款 注釋 24 400,276,103.96 140,810,896.26 應付債券 長期應付款 注釋 25 12,032,836.03 8,117,464.62 專項應付款 注釋 26 0.00 38,424,0

110、90.32 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 注釋 27 228,076,331.04 92,288,390.22 非流動負債合計 640,385,271.03 279,640,841.42 負債合計 2,216,696,082.99 2,172,114,861.89 所有者權益（或股東權所有者權益（或股東權益） ：益） ： 實收資本（或股本） 注釋 28 241,000,000.00 241,000,000.00 資本公積 注釋 29 352,891,149.88 352,891,149.88 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 注釋 30 13,615,343.89 13,615,34

111、3.89 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 一般風險準備 未分配利潤 注釋 31 -28,051,438.45 -39,118,273.35 外幣報表折算差額 -6,236,712.04 510,706.07 歸屬于母公司所有者權益合計 573,218,343.28 568,898,926.49 少數股東權益 96,436,608.52 83,377,982.17 所有者權益合計 669,654,951.80 652,276,908.66 負債和所有者權益總計 2,886,351,034.79 2,824,391,770.55 法定代表人：洛少寧 主管會計工作負責人：宋國強

112、會計機構負責人：孫玲 母公司資產負債表母公司資產負債表 2013 年 12 月 31 日 編制單位:大連橡膠塑料機械股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 年初余額年初余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 124,061,033.61 97,078,672.14 交易性金融資產 5,838.97 5,154.84 應收票據 32,350,000.00 44,156,000.00 應收賬款 注釋 1 280,071,200.43 376,101,129.96 預付款項 19,534,070.78 41,469,745.80 應收利息 應收股利 其他應收款 注釋

113、 2 6,810,848.53 192,609,550.15 存貨 361,191,756.77 370,539,424.57 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 824,024,749.09 1,121,959,677.46 非流動資產：非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 注釋 3 499,614,794.86 477,722,582.36 投資性房地產 固定資產 698,209,590.55 744,119,856.29 在建工程 18,336,033.90 24,168,526.52 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產

114、無形資產 75,846,617.32 80,637,275.45 開發支出 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 其他非流動資產 非流動資產合計 1,292,007,036.63 1,326,648,240.62 資產總計 2,116,031,785.72 2,448,607,918.08 流動負債：流動負債： 短期借款 790,000,000.00 830,000,000.00 交易性金融負債 應付票據 49,468,905.69 54,289,813.16 應付賬款 227,654,260.76 289,799,909.64 預收款項 99

115、,670,993.41 170,884,796.66 應付職工薪酬 應交稅費 -3,524,088.07 2,801,431.69 應付利息 應付股利 其他應付款 63,159,667.54 275,421,252.40 一年內到期的非流動負債 73,478,902.99 72,342,284.64 其他流動負債 10,472,099.55 2,813,000.00 流動負債合計 1,310,380,741.87 1,698,352,488.19 非流動負債：非流動負債： 長期借款 35,276,103.96 110,810,896.26 應付債券 長期應付款 12,032,836.03 8,

116、117,464.62 專項應付款 38,424,090.32 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 199,554,199.90 37,300,323.32 非流動負債合計 246,863,139.89 194,652,774.52 負債合計 1,557,243,881.76 1,893,005,262.71 所有者權益（或股東權所有者權益（或股東權益） ：益） ： 實收資本（或股本） 241,000,000.00 241,000,000.00 資本公積 349,367,323.80 349,367,323.80 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 13,615,343.89 13,615,3

117、43.89 一般風險準備 未分配利潤 -45,194,763.73 -48,380,012.32 所有者權益 （或股東權益）合計 558,787,903.96 555,602,655.37 負債和所有者權益（或股東權益）總計 2,116,031,785.72 2,448,607,918.08 法定代表人：洛少寧 主管會計工作負責人：宋國強 會計機構負責人：孫玲 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 合并利潤表合并利潤表 2013 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、營業總收入 1,217,812,459.44 1,3

118、26,964,964.94 其中：營業收入 注釋 32 1,217,812,459.44 1,326,964,964.94 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 1,240,725,621.34 1,341,880,337.76 其中：營業成本 注釋 32 943,997,844.67 1,057,119,035.27 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 注釋 33 5,237,257.95 4,802,079.13 銷售費用 注釋 34 50,153,093.95 48,694,553.42 管理費

119、用 注釋 35 158,834,282.65 140,695,418.64 財務費用 注釋 36 75,632,515.93 75,373,171.80 資產減值損失 注釋 39 6,870,626.19 15,196,079.50 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 注釋 37 684.13 -875.05 投資收益（損失以“”號填列） 注釋 38 1,107,120.32 690,712.82 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 匯兌收益（損失以“”號填列） 三、營業利潤（虧損以“”號填列） -21,805,357.45 -14,225,535.05 加：營業外收入 注釋 40 8

120、9,046,113.22 189,891,241.70 減：營業外支出 注釋 41 55,810,507.04 162,224,628.92 其中：非流動資產處置損失 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 11,430,248.73 13,441,077.73 減：所得稅費用 注釋 42 -2,067,251.27 1,023,392.20 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） 13,497,500.00 12,417,685.53 歸屬于母公司所有者的凈利潤 11,066,834.90 19,210,003.53 少數股東損益 2,430,665.10 -6,792,318.00 六、每股收益：

121、 （一）基本每股收益 注釋 43 0.05 0.080 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 （二）稀釋每股收益 注釋 43 0.05 0.080 七、其他綜合收益 注釋 44 -11,245,696.86 5,125,775.44 八、綜合收益總額 2,251,803.14 17,543,460.97 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 4,319,416.79 22,285,468.80 歸屬于少數股東的綜合收益總額 -2,067,613.65 -4,742,007.83 法定代表人：洛少寧 主管會計工作負責人：宋國強 會計機構負責人：孫玲 母公司利潤表母公司利潤表 2013

122、年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、營業收入 注釋 4 835,816,811.69 854,843,115.17 減：營業成本 注釋 4 653,094,314.37 652,186,320.58 營業稅金及附加 4,697,431.85 4,374,134.53 銷售費用 21,196,915.14 22,341,878.32 管理費用 98,434,982.79 96,529,147.12 財務費用 61,354,109.16 61,608,694.28 資產減值損失 6,823,503.32 11,205,222.11 加

123、：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 684.13 -875.05 投資收益（損失以“”號填列） 注釋 5 1,436,807.71 830,712.82 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 二、營業利潤（虧損以“”號填列） -8,346,953.10 7,427,556.00 加：營業外收入 67,325,508.73 167,019,491.80 減：營業外支出 55,793,307.04 162,210,875.40 其中：非流動資產處置損失 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） 3,185,248.59 12,236,172.40 減：所得稅費用 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列）

124、3,185,248.59 12,236,172.40 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 六、其他綜合收益 七、綜合收益總額 3,185,248.59 12,236,172.40 法定代表人：洛少寧 主管會計工作負責人：宋國強 會計機構負責人：孫玲 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 合并現金流量表合并現金流量表 2013 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、經營一、經營活動產生的現金流量：活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,017,697,835.28 940,926,49

125、1.88 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 1,394,224.56 4,739,868.72 收到其他與經營活動有關的現金 注釋 45 33,414,363.20 32,018,561.32 經營活動現金流入小計 1,052,506,423.04 977,684,921.92 購買商品、接受勞務支付的現金 525,323,141.09 509,35

126、5,770.76 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 263,892,231.74 273,086,879.00 支付的各項稅費 52,866,832.01 49,013,794.80 支付其他與經營活動有關的現金 注釋 45 81,101,433.18 63,841,218.66 經營活動現金流出小計 923,183,638.02 895,297,663.22 經營活動產生的現金流量凈額 129,322,785.02 82,387,258.70 二、投資活動產生

127、的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 100,000.00 取得投資收益收到的現金 2,025,155.21 1,466,320.69 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 849,378.73 38,630.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 2,874,533.94 1,604,950.69 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 126,087,173.84 335,822,130.13 投資支付的現金 2,290,360.00 86,698,309.59 質押貸款凈增加額 取得子

128、公司及其他營業單位支付的現金凈額 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 128,377,533.84 422,520,439.72 投資活動產生的現金流量凈額 -125,502,999.90 -420,915,489.03 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 15,260,240.00 44,040,584.00 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 15,260,240.00 44,040,584.00 取得借款收到的現金 1,278,581,167.10 1,146,261,687

129、.10 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 注釋 45 289,580,986.85 310,000,000.00 籌資活動現金流入小計 1,583,422,393.95 1,500,302,271.10 償還債務支付的現金 1,142,056,525.36 1,045,684,588.10 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 83,784,395.33 81,990,545.53 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 注釋 45 307,200,040.00 331,630,331.33 籌資活動現金流出小計 1,533,040,960.69 1

130、,459,305,464.96 籌資活動產生的現金流量凈額 50,381,433.26 40,996,806.14 四、匯率變動對現金及現金等價物的影四、匯率變動對現金及現金等價物的影響響 -410,284.76 -35,372.17 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 53,790,933.62 -297,566,796.36 加：期初現金及現金等價物余額 123,443,305.52 421,010,101.88 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 177,234,239.14 123,443,305.52 法定代表人：洛少寧 主管會計工作負責人

131、：宋國強 會計機構負責人：孫玲 母公司現金流量表母公司現金流量表 2013 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期金額本期金額 上期金額上期金額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 605,673,279.79 499,204,411.44 收到的稅費返還 1,394,224.56 4,739,868.72 收到其他與經營活動有關的現金 279,980,767.87 22,882,370.53 經營活動現金流入小計 887,048,272.22 526,826,650.69 購買商品、接受勞務支付的現金 325,09

132、1,641.44 291,250,391.45 支付給職工以及為職工支付的現金 126,624,946.13 120,370,714.39 支付的各項稅費 43,638,975.02 40,642,157.37 支付其他與經營活動有關的現金 84,499,124.65 94,845,047.52 經營活動現金流出小計 579,854,687.24 547,108,310.73 經營活動產生的現金流量凈額 307,193,584.98 -20,281,660.04 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 100,000.00 取得投資收益收到的現金 2,02

133、5,155.21 1,606,320.69 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 500.00 38,250.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 2,025,655.21 1,744,570.69 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 51,886,891.92 41,650,206.02 投資支付的現金 22,620,560.00 65,247,742.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 74,

134、507,451.92 106,897,948.02 投資活動產生的現金流量凈額 -72,481,796.71 -105,153,377.33 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 808,000,000.00 1,040,684,100.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 297,940,760.07 310,000,000.00 籌資活動現金流入小計 1,105,940,760.07 1,350,684,100.00 償還債務支付的現金 918,482,802.54 910,367,196.05 分配股利、利潤或

135、償付利息支付的現金 69,473,843.07 71,761,600.82 支付其他與籌資活動有關的現金 308,944,851.08 331,630,331.33 籌資活動現金流出小計 1,296,901,496.69 1,313,759,128.20 籌資活動產生的現金流量凈額 -190,960,736.62 36,924,971.80 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 43,751,051.65 -88,510,065.57 加：期初現金及現金等價物余額 66,997,227.10 155,

136、507,292.67 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 110,748,278.75 66,997,227.10 法定代表人：洛少寧 主管會計工作負責人：宋國強 會計機構負責人：孫玲 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 合并所有者權益變動表合并所有者權益變動表 2013 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期金額 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減： 庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末余額 241,000,000.00 352,891,149.88 13

137、,615,343.89 -39,118,273.35 510,706.07 83,377,982.17 652,276,908.66 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 241,000,000.00 352,891,149.88 13,615,343.89 -39,118,273.35 510,706.07 83,377,982.17 652,276,908.66 三、本期增減變動金額（減少以 “”號填列） 11,066,834.90 -6,747,418.11 13,058,626.35 17,378,043.14 （一）凈利潤 11,066,834.90 2,430,6

138、65.10 13,497,500.00 （二）其他綜合收 -6,747,418.11 -4,498,278.75 -11,245,696.86 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 益 上述 （一）和（二）小計 11,066,834.90 -6,747,418.11 -2,067,613.65 2,251,803.14 （三）所有者投入和減少資本 15,260,240.00 15,260,240.00 1 所有者投入資本 15,260,240.00 15,260,240.00 2 股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 -134,000.00 -134,000.00

139、 1 提取盈余公積 2 提取一般風險準備 3 對所有者（或股東）的分配 -134,000.00 -134,000.00 4其他 （五）所有者權益內部結轉 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 1 資本公積轉增資本（或股本） 2 盈余公積轉增資本（或股本） 3 盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1 本期提取 2 本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 241,000,000.00 352,891,149.88 13,615,343.89 -28,051,438.45 -6,236,712.04 96,436,608.52 669,654,951.80 單位:元 幣種:人民幣

140、 項目 上年同期金額 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減： 庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末余額 241,000,000.00 349,367,323.80 13,615,343.89 -58,328,276.88 -2,564,759.20 33,112,173.11 576,201,804.72 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 ：會計政策變更 期差錯更正 他 二、本年年初余額 241,000,000.00 349,367,323.80 13,615,343.89 -58,328,

141、276.88 -2,564,759.20 33,112,173.11 576,201,804.72 三、本期增減變動金額（減少以 “”號填列） 3,523,826.08 19,210,003.53 3,075,465.27 50,265,809.06 76,075,103.94 （一）凈利潤 19,210,003.53 -6,792,318.00 12,417,685.53 （二）其他綜合收益 3,075,465.27 2,050,310.17 5,125,775.44 上述 （一）和（二）小計 19,210,003.53 3,075,465.27 -4,742,007.83 17,543,4

142、60.97 （三）所有者投入和減少資本 3,523,826.08 55,141,816.89 58,665,642.97 1 所有者投入資本 52,792,599.50 52,792,599.50 2 股份支付計入所 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 有者權益的金額 3其他 3,523,826.08 2,349,217.39 5,873,043.47 （四）利潤分配 -134,000.00 -134,000.00 1 提取盈余公積 2 提取一般風險準備 3 對所有者（或股東）的分配 -134,000.00 -134,000.00 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1 資本公積

143、轉增資本（或股本） 2 盈余公積轉增資本（或股本） 3 盈余公積彌補虧損 4其他 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 （六）專項儲備 1 本期提取 2 本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 241,000,000.00 352,891,149.88 13,615,343.89 -39,118,273.35 510,706.07 83,377,982.17 652,276,908.66 法定代表人：洛少寧 主管會計工作負責人：宋國強 會計機構負責人：孫玲 母公司所有者權益變動表母公司所有者權益變動表 2013 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期金額 實收資本（或

144、股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 241,000,000.00 349,367,323.80 13,615,343.89 -48,380,012.32 555,602,655.37 加：會計政策變更 前期 差錯更正 其他 二、本年年初余額 241,000,000.00 349,367,323.80 13,615,343.89 -48,380,012.32 555,602,655.37 三、本期增減變動金額 （減少以 “”號填列） 3,185,248.59 3,185,248.59 （一）凈利潤 3,185,248.59

145、 3,185,248.59 （二）其他綜合收 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 益 上述（一）和（二）小計 3,185,248.59 3,185,248.59 （三）所有者投入和減少資本 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 1提取盈余公積 2.提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 （七）其他 四、本期期末余額 241,0

146、00,000.00 349,367,323.80 13,615,343.89 -45,194,763.73 558,787,903.96 單位:元 幣種:人民幣 項目 上年同期金額 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、 上年年末余額 241,000,000.00 349,367,323.80 13,615,343.89 -60,616,184.72 543,366,482.97 加：會計政策變更 前 期差錯更正 其他 二、 本年年初余額 241,000,000.00 349,367,323.80 13,615,343.89

147、 -60,616,184.72 543,366,482.97 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） 12,236,172.40 12,236,172.40 （一）凈利潤 12,236,172.40 12,236,172.40 （二） 其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 12,236,172.40 12,236,172.40 （三） 所有者投入和減少資本 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四） 利潤分配 1提取盈余公積 2.提取一般風險準備 3 對所有者 （或股東）的分配 4其他 （五） 所有者權益內部結轉

148、1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六） 專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、 本期期末余241,000,000.00 349,367,323.80 13,615,343.89 -48,380,012.32 555,602,655.37 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 額 法定代表人：洛少寧 主管會計工作負責人：宋國強 會計機構負責人：孫玲 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 附注： 一、一、 公司基本情況公司基本情況 (一) 公公司歷史沿革司歷史沿革 大連橡膠塑料機械股份有限公司前身為大連

149、橡膠塑料機械廠， 1997 年 2 月大連橡膠塑料機械廠整體劃撥給大連冰山集團有限公司， 1998 年經大連市人民政府批準， 大連冰山集團有限公司作為主要發起人以其下屬的大連橡膠塑料機械廠經營性資產出資，與大連冷凍機股份有限公司、大連冶金軸承集團公司、大連金州區鍛壓件廠和煙臺未來自動裝備有限公司（原煙臺氣動元件廠）共同發起設立大連冰山橡塑股份有限公司。2001 年 8 月經中國證監會批準，公司向社會公開發行人民幣普通股 3,850 萬股（其中包括國有股存量發行 350 萬股） 。 公司股本總額 105,000,000.00 元， 其中： 大連冰山集團有限公司 6,383 萬股，占 60.79%

150、，其他法人股 267 萬股，占 2.54%，社會公眾股 3,850 萬股，占 36.67%。 2005年12月10日大連冰山集團有限公司與大連市人民政府國有資產監督管理委員會簽定股權劃轉協議書， 大連冰山集團有限公司持有的大連冰山橡塑股份有限公司 60.79%計 6,383 萬股國有法人股股權無償劃轉給大連市國有資產監督管理委員會持有。 2006 年 7 月公司實施股權分置改革后， 大連市國有資產監督管理委員會持有本公司股權比例下降為 47.42%。 2008 年 11 月大連市國有資產監督管理委員會將其持有的公司 47.42%的國有股股權無償劃轉至其下屬全資公司大連市國有資產經營有限公司持有

151、， 大連市國有資產經營有限公司成為公司控股股東。 2009 年 6 月根據 2008 年度利潤分配方案， 公司以 105,000,000 股為基數， 向全體股東每 10 股轉增10 股， 實施后總股本為 210,000,000 股。 大連市國有資產經營有限公司持有本公司股權變為 99,574,800 股，持股比例不變。2010 年 2 月 10 日至 3 月 16 日，大連市國有資產經營有限公司通過上海證券交易所交易系統累計出售本公司股權 9,995,300 股， 交易完成后， 大連市國有資產經營有限公司持有本公司股權 89,579,500 股， 占公司總股本的 42.66， 仍為公司控股股東

152、。 2011 年 10 月經中國證監會批復，公司對控股股東大連市國有資產經營有限公司非公開發行 A 股 31,000,000 股，公司總股本變更為241,000,000 股。 2010 年 11 月控股股東大連市國有資產經營有限公司更名為大連市國有資產投資經營集團有限公司。 截止 2013 年 12 月 31 日，公司總股本 241,000,000 股，其中無限售條件的流通股 210,000,000 股，有限售條件的流通股 31,000,000 股。 ( (二二) ) 行業性質行業性質 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 本公司屬于機械制造行業。 ( (三三) ) 經營范圍經營

153、范圍 許可經營項目：橡膠工業設備及配套件、塑料工業設備及配套件的設計、制造、安裝、銷售、維修；鑄件制造；鉚焊加工；機械加工、金屬材料表面處理與熱處理及其制品銷售；電器控制柜的設計、加工、銷售；企業自制產品、配套件及相關機電產品、技術的出口業務；機械設備的技術開發及咨詢服務；機電安裝工程設計等。 ( (四四) ) 主要產品主要產品、勞務、勞務 橡膠工業設備及配套件、塑料工業設備及配套件。 ( (五五) ) 公司基本架公司基本架構構 本公司最高權力機構是股東大會，實行董事會領導下的總經理負責制。根據業務發展需要，設立生產管理部、研發中心、庫房部、財務部、證券部、人力資源部、供應部、銷售部、公司辦公

154、室等職能部門。 二、二、 主要會計政策、會計估計和前期差錯主要會計政策、會計估計和前期差錯 ( (一一) ) 財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部于 2006 年 2 月 15 日頒布的企業會計準則基本準則和 38 項具體會計準則、其后頒布的企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定(以下合稱“企業會計準則”)、中國證券監督管理委員會公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定(2010 年修訂)進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。 ( (二二) ) 遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 公司

155、所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司的財務狀況、經營成果、現金流量等有關信息。 ( (三三) ) 會計期間會計期間 自公歷 1 月 1 日至 12 月 31 日止為一個會計年度。 ( (四四) ) 記賬本位幣記賬本位幣 采用人民幣為記賬本位幣。 境外子公司大橡塑國際有限公司以加元為記賬本位幣，編制財務報表時折算為人民幣。 境外子公司大橡塑香港有限公司以歐元為記賬本位幣，編制財務報表時折算為人民幣。 ( (五五) ) 同一控制下和非同一控制下同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法企業合并的會計處理方法 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 1

156、、分步實現企業合并過程中的各項交易分步實現企業合并過程中的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，將的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理： 1） 這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的； 2） 這些交易整體才能達成一項完整的商業結果； 3） 一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生； 4） 一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。 2、同一控制下的企業合并同一控制下的企業合并 1）個別財務報表 公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證券

157、作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。 長期股權投資初始投資成本與支付合并對價之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 合并發生的各項直接相關費用，包括為進行合并而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，于發生時計入當期損益。被合并方存在合并財務報表，則以合并日被合并方合并財務報表所有者權益為基礎確定長期股權投資的初始投資成本。 2）合并財務報表 合并方在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日在被合并方的賬面價值計量。被合并各方采用的會計政策與本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司會計政策進行調整，在此基礎上按照

158、企業會計準則規定確認。 3、非同一控制下的企業合并非同一控制下的企業合并 對于非同一控制下的企業合并， 合并成本為本公司在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。在合并合同中對可能影響合并成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的，也計入合并成本。 本公司為進行企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益；本公司作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。 本公司對合并成本大于合并中取得的被購買

159、方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。本公司對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的， 經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 通過多次交換交易分步實現的非同一控制下企業合并， 區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理： （1）在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益 （例如， 可供出售金融資產公

160、允價值變動計入資本公積的部分，下同）轉入當期投資收益。 （2）在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益轉為購買日所屬當期投資收益。 ( (六六) ) 合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法 本公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定，所有子公司均納入合并財務報表。 所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合并財務報表時，按本公

161、司的會計政策、會計期間進行必要的調整。 合并財務報表以本公司及子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法調整對子公司的長期股權投資后，由本公司編制。 合并財務報表時抵銷本公司與各子公司、各子公司相互之間發生的內部交易對合并資產負債表、合并利潤表、合并現金流量表、合并所有者權益變動表的影響。 子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的， 其余額仍應當沖減少數股東權益。 在報告期內，若因同一控制下企業合并增加子公司的，則調整合并資產負債表的期初數；將子公司合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；將子公司合并當期期初至報告期末的現金流

162、量納入合并現金流量表。 在報告期內，若因非同一控制下企業合并增加子公司的，則不調整合并資產負債表期初數；將子公司自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司自購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。 在報告期內，本公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。 企業因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，在合并財務報表中，對于剩余股權，應當按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的

163、凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。 ( (七七) ) 現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款確認為現金。將同時具備期限短（一般從購買日起，三個月內到期） 、流動性強、易于轉換為已知現金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。 ( (八八) ) 外幣業務和外幣報表折算外幣業務和外幣報表折算 1、外幣業務外幣業務 外幣業務采用交易發生日的即期匯率作為折算匯率折合成

164、人民幣記賬。 外幣貨幣性項目余額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額計入當期損益或資本公積。 2、外幣財務報表的折算外幣財務報表的折算 資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用

165、交易發生日的即期匯率折算。 按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額， 在資產負債表所有者權益項目下單獨列示。 處置境外經營時，將資產負債表中所有者權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自所有者權益項目轉入處置當期損益；部分處置境外經營的，按處置的比例計算處置部分的外幣財務報表折算差額，轉入處置當期損益。 ( (九九) ) 金融工具金融工具 金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。 1、金融工具的分類金融工具的分類 管理層按照取得持有金融資產和承擔金融負債的目的，將其劃分為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債（和直接指定為以

166、公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債） ；持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。 2、金融工具的確認依據和計量方法金融工具的確認依據和計量方法 （1） 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債） 取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。 處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 （2

167、） 持有至到期投資 取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間按照攤余成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。 處置時，將所取得價款與該投資賬面價值之間的差額計入投資收益。 （3） 應收款項 公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權， 以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債權，包括應收賬款、其他應收款、預付賬款等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。 收回或處置時，將取得的價款與該應收款項賬面

168、價值之間的差額計入當期損益。 （4） 可供出售金融資產 取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。 期末以公允價值計量且將公允價值變動計入資本公積（其他資本公積） 。 處置時，將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。 （5） 其他金融負債 按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。采用攤余成本進行后續計量。 3、金融資產轉移的確認依據金融資產轉移的確認依據和計量方

169、法和計量方法 公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。 在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，采用實質重于形式的原則。公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益： （1）所轉移金融資產的賬面價值； （2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產

170、整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益： （1）終止確認部分的賬面價值； 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 （2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。 4、金融負債終止確認條件金融負債終止確認條件 金融負債的的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若與債權人簽定協議，以承擔新金融負

171、債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。 對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債賬面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差

172、額，計入當期損益。 5、金融資產和金融負債公允價值的確定方法金融資產和金融負債公允價值的確定方法 本公司采用公允價值計量的金融資產和金融負債存在活躍市場的金融資產或金融負債， 以活躍市場的報價確定其公允價值；不存在活躍市場的金融資產或金融負債，采用估值技術（包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等）確定其公允價值；初始取得或源生的金融資產或承擔的金融負債，以市場交易價格作為確定其公允價值的基礎。 6、金融資產（不含應收款項）減值準備計提金融資產（不含應收款項）減值準備計提 資產負債表日對以公允價值

173、計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行檢查，如有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。 金融資產發生減值的客觀證據，包括但不限于： （1） 發行方或債務人發生嚴重財務困難； （2） 債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發生違約或逾期等； （3） 債權人出于經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步； （4） 債務人很可能倒閉或進行其他財務重組； （5） 因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易； （6） 無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少， 但根據公開的數據對其進行總體評價后發現，該組金融資產自初始確認以

174、來的預計未來現金流量確已減少且可計量，如該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化，或債務人所在國家或地區失業率提高、擔保物在其所在地區的價格明大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 顯下降、所處行業不景氣等； （7） 權益工具發行方經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人可能無法收回投資成本； （8） 權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌； 金融資產的具體減值方法如下： （1）可供出售金融資產的減值準備： 對于可供出售金融資產采用個別認定的方式評估減值損失，其中：表明可供出售權益工具投資發生減值的客觀證據包括權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時

175、性下跌，具體量化標準為：本公司于資產負債表日對各項可供出售權益工具投資單獨進行檢查， 若該權益工具投資于資產負債表日的公允價值低于其初始投資成本超過 50% （含 50%） 或低于其初始投資成本持續時間超過 12 個月 （含 12 個月） 的，則表明其發生減值。 可供出售金融資產發生減值時，即使該金融資產沒有終止確認，本公司將原直接計入所有者權益的因公允價值下降形成的累計損失從所有者權益轉出，計入當期損益。該轉出的累計損失，等于可供出售金融資產的初始取得成本扣除已收回本金和已攤余金額、 當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。 對于已確認減值損失的可供出售債務工具， 在隨后的會計期間公允

176、價值已上升且客觀上與確認原減值損失后發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回計入當期損益；對于可供出售權益工具投資發生的減值損失，在該權益工具價值回升時通過權益轉回；但在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資， 或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生的減值損失，不得轉回。 （2）持有至到期投資的減值準備： 對于持有至到期投資，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其賬面價值與預計未來現金流量現值之間差額計算確認減值損失；計提后如有證據表明其價值已恢復，原確認的減值損失可予以轉回，記入當期損益，但該轉回的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉

177、回日的攤余成本。 ( (十十) ) 應收款項壞賬準備的確認標準、計提方法應收款項壞賬準備的確認標準、計提方法 1、 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項：單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項： 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項的確認標準： 單項金額重大的具體標準為：金額 500 萬元以上（含）且占應收款項賬面余額 10%以上的款項。 單項金額重大的應收款項壞賬準備的計提方法： 單獨進行減值測試， 按預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備， 計入當期損益。單獨測試未發生減值的應收款項，將其歸入相應組合計提壞賬準備。 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告

178、 2、 按組合計提壞賬準備應收款項：按組合計提壞賬準備應收款項： （1） 信用風險特征組合的確定依據： 對于應收合并報表范圍內單位的應收款項，確定為內部單位組合。 對于債務人為政府部門或具有類似性質的單位，確定為政府單位組合。 將境外子公司的應收款項，確定為境外組合。 上述三個組合之外的應收款項以及單項金額重大但經減值測試未發生減值的應收款項， 按照賬齡確定信用風險特征組合。 （2）根據信用風險特征組合確定的壞賬準備計提方法： 對于內部單位組合，按照個別認定法計提壞賬準備。 對于政府單位組合，按照個別認定法計提壞賬準備。 對于境外組合，超過合同收款期的應收款項 100%計提壞賬準備；未超過合同

179、收款期的應收款項不計提壞賬準備。 采用賬齡分析法計提壞賬準備的： 賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1 年以內（含 1 年） 5% 5% 12 年 10% 10% 23 年 20% 20% 34 年 30% 30% 45 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% 3、 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收款項單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收款項： 單項計提壞賬準備的理由： 應收款項的未來現金流量現值與按組合計提壞賬準備的應收款項的賬面價值存在顯著差異。 壞賬準備的計提方法：單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備。 對

180、應收票據、預付款項、應收利息、長期應收款等其他應收款項，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備。 ( (十一十一) ) 存貨存貨 1、 存貨的分類存貨的分類 存貨是指本公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周轉材料、委托加工物資、在途物資、包大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 裝物、低值易耗品、在產品、庫存商品等。 2、 存貨的計價方法存貨的計價方法 存貨在取得時，按成本進行初始計量，包括采購成本、加工成本和其他成本。存貨發出時按加權平均法計價。 3、 存貨可變現凈值的確

181、定依據及存貨跌價準備的計提方法存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 期末對存貨進行全面清查后，按存貨的成本與可變現凈值孰低提取或調整存貨跌價準備。產成品、庫存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現凈值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可

182、變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。 期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合并計提存貨跌價準備。 以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，并在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。 4、 存貨的盤存制度存貨的盤存制度 采用永續盤存制。 5、 低值易耗品和包裝物的攤銷方法低值易耗品和包裝物的攤銷方法 （1）低值易耗品采用一次轉銷法。 （2）包裝物采用一次轉銷法。 （3）其他周轉材料采用一次轉銷法。

183、 ( (十二十二) ) 長期股權投資長期股權投資 1、 投資成本的確定投資成本的確定 （1）企業合并形成的長期股權投資，具體會計政策詳見本附注二（五）同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 （2）其他方式取得的長期股權投資 以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。 以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。 投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 或利潤）作為初始投資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。 在非貨幣

184、性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下， 非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎確定其初始投資成本， 除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。 通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。 2、 后續計量及損益確認后續計量及損益確認 （1）后續計量 公司對子公司的長期股權投資，采用成本法核算，編制合并財務報表時按照權益法進行調整。 對被投資單位不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價

185、值不能可靠計量的長期股權投資，采用成本法核算。 對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 被投資單位除凈損益以外所有者權益其他變動的處理： 對于被投資單位除凈損益以外所有者權益的其他變動，在持股比例不變的情況下，公司按照持股比例計算應享有或承擔的部分，調整長期股權投資的賬面價值，同時增加或減少資本公積（其他資本公積） 。在持有投資期間，被投資單位能夠提供合并財務報表的，應當以合并財務

186、報表，凈利潤和其他投資變動為基礎進行核算。 （2）損益確認 成本法下，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益。 權益法下，投資企業在確認應享有被投資單位的凈利潤或凈虧損時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認，投資企業與聯營企業及合營企業之間發生的內部交易損益按照持股比例計算歸屬于投資企業的部分，應當予以抵銷，在此基礎上確認投資損益；在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，沖減長期股權投資的賬面價值。其次，長期股權投資

187、的賬面價值不足以沖減的，以其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益賬面價值為限繼續確認投資損失，沖減長期應收項目等的賬面價值。最后，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。 被投資單位以后期間實現盈利的，公司在扣除未確認的虧損分擔額后，按與上述相反的順序處理，減記已確認預計負債的賬面余額、 恢復其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益及長期股權投資的賬面價值，同時確認投資收益。 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 3、 分步處置對子公司投資分步處置對子公司投資 處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經

188、濟影響符合以下一種或多種情況，將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理： （1） 這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的； （2） 這些交易整體才能達成一項完整的商業結果； （3） 一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生； （4） 一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。 企業因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，不屬于一纜子交易的，應當區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理： （1）在個別財務報表中，對于處置的股權，應當按照企業會計準則第 2 號長期股權投資的規定進行會計處理； 同時， 對于剩余股權， 應當按其賬面價值確認為長期股權

189、投資或其他相關金融資產。處置后的剩余股權能夠對原有子公司實施共同控制或重大影響的， 按有關成本法轉為權益法的相關規定進行會計處理。 （2）在合并財務報表中，對于剩余股權，應當按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和， 減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。 處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的， 區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理： （1）在個別財務報表中，將各項交易

190、作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理，企業處置對子公司的投資，處置價款與處置投資對應的賬面價值的差額，在母公司個別財務報表中應當確認為當期投資收益； （2）在合并財務報表中，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。 4、 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制， 僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在，則視為與其他方對被投資單位實施共同控制；對一個企業的財

191、務和經營決策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，則視為投資企業能夠對被投資單位施加重大影響。 5、 減值測試方法及減值準備計提方法減值測試方法及減值準備計提方法 資產負債表日， 若因市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因使長期股權投資存在減值跡象時， 根據單項長期股權投資的公允價值減去處置費用后的凈額與長期股權投資預計未來現金流量的現值大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 兩者之間較高者確定長期股權投資的可收回金額。長期股權投資的可收回金額低于賬面價值時，將資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提

192、相應的資產減值準備。 重大影響以下的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，其減值損失是根據其賬面價值與按類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額進行確定。 除因企業合并形成的商譽以外的存在減值跡象的其他長期股權投資， 如果可收回金額的計量結果表明，該長期股權投資的可收回金額低于其賬面價值的，將差額確認為減值損失。 采用成本法核算的長期股權投資，因被投資單位宣告分派現金股利或利潤確認投資收益后，考慮長期股權投資是否發生減值。 長期股權投資減值損失一經確認，不再轉回。 ( (十三十三) ) 固定資產固定資產 1、 固定資產確認條件固定資產確認條件 固定

193、資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，并且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認： （1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業； （2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。 2、 固定資產的初始計量固定資產的初始計量 本公司固定資產按成本進行初始計量。其中，外購的固定資產的成本包括買價、進口關稅等相關稅費，以及為使固定資產達到預定可使用狀態前所發生的可直接歸屬于該資產的其他支出。自行建造固定資產的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成。投資者投入的固定資產，按投資合同或協議約定的價值作為入賬價值，但合同或協議約定價值不公允的按

194、公允價值入賬。購買固定資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，固定資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。實際支付的價款與購買價款的現值之間的差額，除應予資本化的以外，在信用期間內計入當期損益。 3、 固定資產折舊固定資產折舊 除已提足折舊仍繼續使用的固定資產之外，固定資產折舊采用年限平均法分類計提，根據固定資產類別、預計使用壽命和預計凈殘值率確定折舊率。 融資租賃方式租入的固定資產，能合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。 大連

195、橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 利用專項儲備支出形成的固定資產，按照形成固定資產的成本沖減專項儲備，并確認相同金額的累計折舊。該固定資產在以后期間不再計提折舊。 本公司根據固定資產的性質和使用情況，確定固定資產的使用壽命和預計凈殘值。并在年度終了，對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。 各類固定資產折舊年限和年折舊率如下： 類別 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋建筑物 30 年45 年 3%-5% 2.11%3.23% 機械加工設備 10 年22 年 3%-5% 4.32%9.70% 電器爐窯及其他 12

196、 年35 年 3%-5% 2.71%8.08% 運輸工具 5-10 年 3%-5% 9.50%19.40% 儀器儀表 12 年 3%-5% 7.92%8.08% 辦公設備 5 年10 年 3%-5% 9.50%19.40% 4、 固定資產的減值測試方法、減值準固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法備計提方法 公司在每期末判斷固定資產是否存在可能發生減值的跡象。 固定資產存在減值跡象的，估計其可收回金額?？墒栈亟痤~根據固定資產的公允價值減去處置費用后的凈額與固定資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 當固定資產的可收回金額低于其賬面價值的，將固定資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金

197、額確認為固定資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的固定資產減值準備。 固定資產減值損失確認后，減值固定資產的折舊在未來期間作相應調整，以使該固定資產在剩余使用壽命內，系統地分攤調整后的固定資產賬面價值（扣除預計凈殘值） 。 固定資產的減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 有跡象表明一項固定資產可能發生減值的，企業以單項固定資產為基礎估計其可收回金額。企業難以對單項固定資產的可收回金額進行估計的， 以該固定資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。 5、 融資租入固定資產的認定依據、計價方法融資租入固定資產的認定依據、計價方法 當本公司租入的固定資產符合下列一項或數項標準時，確認為

198、融資租入固定資產： （1）在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給本公司。 （2）本公司有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定本公司將會行使這種選擇權。 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 （3）即使資產的所有權不轉移，但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分。 （4）本公司在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值。 （5）租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有本公司才能使用。 融資租賃租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者，作為入賬價值。

199、最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的，可歸屬于租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用，計入租入資產價值。未確認融資費用在租賃期內各個期間采用實際利率法進行分攤。 本公司采用與自有固定資產相一致的折舊政策計提融資租入固定資產折舊。 能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。 ( (十四十四) ) 在建工程在建工程 1、 在建工程的類別在建工程的類別 本公司自行建造的在建工程按實際

200、成本計價， 實際成本由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成，包括工程用物資成本、人工成本、交納的相關稅費、應予資本化的借款費用以及應分攤的間接費用等。本公司的在建工程以項目分類核算。 2、 在建工程結轉為固定資產的標準和時點在建工程結轉為固定資產的標準和時點 在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產的入賬價值。所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，并按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算后，再按實際成本

201、調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。 3、 在建在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法工程的減值測試方法、減值準備計提方法 公司在每期末判斷在建工程是否存在可能發生減值的跡象。 在建工程存在減值跡象的，估計其可收回金額?？墒栈亟痤~根據在建工程的公允價值減去處置費用后的凈額與在建工程預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 當在建工程的可收回金額低于其賬面價值的，將在建工程的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為在建工程減值損失，計入當期損益，同時計提相應的在建工程減值準備。 在建工程的減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 有跡象表明一項在建工程可能發生減值的，企業以單項

202、在建工程為基礎估計其可收回金額。企業難以對單項在建工程的可收回金額進行估計的， 以該在建工程所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 ( (十五十五) ) 借款費用借款費用 1、 借款費用資本化的確認原則借款費用資本化的確認原則 公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 符合資本化條件的資產， 是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 借款費用同時滿足下

203、列條件時開始資本化： （1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； （2）借款費用已經發生； （3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 2、 借款費用資本化期間借款費用資本化期間 資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。 當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。 當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時， 該部分資產借款費用停止資本化。 購建或者

204、生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工后才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。 3、 暫停資本化期間暫停資本化期間 符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月的，則借款費用暫停資本化； 該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始后借款費用繼續資本化。 4、 借款費用資本化金額的計算方法借款費用資本化金額的計算方法 專門借款的利息費用 （扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入

205、或者進行暫時性投資取得的投資收益） 及其輔助費用在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態前，予以資本化。 根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出按每月月末加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 ( (十六十六) ) 無形資產無形資產與開發支出與開發支出 無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產，包括土地使用權、

206、專利權及非專利技術等。 1、 無形資產的計價方法無形資產的計價方法 （1）公司取得無形資產時按成本進行初始計量 外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。 債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，并將重組債務的賬面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益。 在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下， 非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出

207、資產的公允價值為基礎確定其入賬價值， 除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。 以同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按被合并方的賬面價值確定其入賬價值； 以非同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按公允價值確定其入賬價值。 內部自行開發的無形資產，其成本包括：開發該無形資產時耗用的材料、勞務成本、注冊費、在開發過程中使用的其他專利權和特許權的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用， 以及為使該無形資產達到預定用途前所發生的其他直接費用。 （2）后續計量 在取得無形資產時分析判

208、斷其使用壽命。 對于使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷；無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。 2、 使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況：使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況： 項 目 預計使用壽命 依 據 土地使用權 50 年 土地使用證出讓年限 軟件 5-10 年 預計使用壽命 每期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核。 經復核，本期期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。 3、 無形資產減值準備的計提無形資產減值準備的計提 對于使用壽命確定的無形資產，如有明顯減值跡象的，期

209、末進行減值測試。 對于使用壽命不確定的無形資產，每期末進行減值測試。 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 對無形資產進行減值測試，估計其可收回金額?？墒栈亟痤~根據無形資產的公允價值減去處置費用后的凈額與無形資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 當無形資產的可收回金額低于其賬面價值的，將無形資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為無形資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的無形資產減值準備。 無形資產減值損失確認后，減值無形資產的折耗或者攤銷費用在未來期間作相應調整，以使該無形資產在剩余使用壽命內，系統地分攤調整后的無形資產賬面價值（扣除預計凈殘值） 。 無形

210、資產的減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 有跡象表明一項無形資產可能發生減值的，公司以單項無形資產為基礎估計其可收回金額。公司難以對單項資產的可收回金額進行估計的， 以該無形資產所屬的資產組為基礎確定無形資產組的可收回金額。 4、 劃分公司內部研究開發項目的研究階段和劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準開發階段具體標準 研究階段：為獲取并理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的階段。 開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。 內部研究開發項目研究階段的

211、支出，在發生時計入當期損益。 5、 開發階段支出符合資本化的具體標準開發階段支出符合資本化的具體標準 內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產： （1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； （2）具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； （3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性； （4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產； （5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 ( (十七十七) )

212、商譽商譽 商譽為非同一控制下企業合并成本超過應享有的被投資單位或被購買方可辨認凈資產于取得日或購買日的公允價值份額的差額。 與子公司有關的商譽在合并財務報表上單獨列示，與聯營企業和合營企業有關的商譽，包含在長期股權投資的賬面價值中。 在財務報表中單獨列示的商譽至少在每年年終進行減值測試。減值測試時，商譽的賬面價值依據相關的資產組或者資產組組合能夠從企業合并的協同效應中受益的情況分攤至受益的資產組或資產組組大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 合。 ( (十八十八) ) 預計負債預計負債 1、 預計負債的確認標準預計負債的確認標準 與或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認

213、為預計負債： 該義務是本公司承擔的現時義務； 履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司； 該義務的金額能夠可靠地計量。 2、 預計負債的計量方法預計負債的計量方法 本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。 本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對于貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數。 最佳估計數分別以下情況處理： 所需支出存在一個連續范圍（或區間） ，且該范圍內各種結果發生的可能性相同的，則最佳估計數按照該范圍的中間值即上下限金額的平均數確定。 所需支出不存在一個連續范圍（或區間） ，

214、或雖然存在一個連續范圍但該范圍內各種結果發生的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可能發生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結果及相關概率計算確定。 本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。 ( (十九十九) ) 收入收入 1、 銷售商品收入確認時間的具體判斷標準銷售商品收入確認時間的具體判斷標準 公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方； 公司既沒有保留與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地

215、計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入實現。 2、 確認讓渡資產使用權收入的依據確認讓渡資產使用權收入的依據 與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時。分別下列情況確定讓渡資產使用權收入金額： （1）利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。 （2）使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。 ( (二十二十) ) 政府補助政府補助 1、 類型類型 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產，但不包括政府

216、作為企業所有者投入的資本。根據相關政府文件規定的補助對象，將政府補助劃分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。 與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。 2、 政府補助的確認政府補助的確認 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額（人民幣 1 元）計量。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 3、 會計處理方法會計處理方法 與資產相關的政府補助， 確認為遞延收益， 按照所建造或購買

217、的資產使用年限分期計入營業外收入； 與收益相關的政府補助，用于補償企業以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關費用的期間計入當期營業外收入；用于補償企業已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期營業外收入。 已確認的政府補助需要返還時，存在相關遞延收益余額的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。 ( (二十一二十一) ) 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 1、 確認遞延所得稅資產的依據確認遞延所得稅資產的依據 公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限， 確認由可抵扣暫時性差異產生的

218、遞延所得稅資產。 2、 確認遞延所得稅負債的依據確認遞延所得稅負債的依據 公司將當期與以前期間應交未交的應納稅暫時性差異確認為遞延所得稅負債。但不包括商譽、非企業合并形成的交易且該交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額所形成的暫時性差異。 ( (二十二二十二) ) 經營租賃、融資租賃經營租賃、融資租賃 1、 經營租賃會計處理經營租賃會計處理 （1）公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。 資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除后的租

219、金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。 （2）公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 化，在整個租賃期間內按照與租賃收入確認相同的基礎分期計入當期收益。 公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分配。 2、 融資租賃會計處理融資租賃會計處理 （1）融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬

220、價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認的融資費用。 公司采用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。 （2）融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保余值之和與其現值的差額確認為未實現融資收益，在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入，公司發生的與出租交易相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量中，并減少租賃期內確認的收益金額。 ( (二十三二十三) ) 主要會計政策、會計估計的變更主要會計政策、會計估計的變更 本報告期主要會計政策未變更。 本報告期主要會計估計未變更。 ( (二十四二十四) ) 前期差錯更正前期差錯更正

221、公司本期未發生前期會計差錯更正。公司本期未發生前期會計差錯更正。 三、三、 稅項稅項 ( (一一) ) 公司主要稅種和稅率公司主要稅種和稅率 1、 流轉稅及附加流轉稅及附加稅費稅費 稅 種 計稅依據 稅率 增值稅 銷售貨物銷售額 17% 營業稅 應納稅營業額 5% 城市維護建設稅 實繳流轉稅稅額 7% 教育費附加 實繳流轉稅稅額 3% 地方教育附加 實繳流轉稅稅額 2% 2、 企業所得稅企業所得稅 公司名稱 稅率 備注 公司本部 25% 3、 房產稅房產稅 房產稅按照房產原值的 70%為納稅基準，稅率為 1.2%，或以租金收入為納稅基準，稅率為 12%。 4、 個人所得稅個人所得稅 大連橡膠塑

222、料機械股份有限公司 2013 年年度報告 員工個人所得稅由本公司代扣代繳。 四、四、 企業合并及合并財務報表企業合并及合并財務報表 ( (一一) ) 子公司情況子公司情況 1、通過投資設立或投資等方式取得的子公司通過投資設立或投資等方式取得的子公司 子公司名稱（全稱） 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 法人 代表 主要經營范圍 大連大橡工程技術有限公司 控股子公司 大連 工業生產 137 萬元 洛少寧 橡膠、塑料機械設備的安裝、維修及技術咨詢服務；橡膠塑料設備及備品備件、機電產品銷售 大連達翔電控設備制造有限公司 控股子公司 大連 工業生產 1,000 萬元 洛少寧 從事各種設備的電氣控

223、制系統設計及制造；各種機電設備的維修及配件、電器原件銷售 大連大橡機械制造有限責任公司 全資子公司 大連 工業生產 30,000 萬元 史義凱 機械設備及配套件制造、安裝、銷售、維修；鉚焊加工；鑄件加工；鍛件制造等 大橡塑國際有限公司 控股子公司 加拿大米西沙加市 投資管理 1000 萬美元 洛少寧 企業投資管理、機械工程及國際貿易 大橡塑香港有限公司 控股子公司 中國香港 投資管理 2500萬美元 洛少寧 企業投資管理、機械工程及國際貿易 北京達翔通飛航空投資發展有限公司 控股子公司 北京 項目投資 2,000 萬元 洛少寧 項目投資、投資咨詢、資產管理、物業管理、貨物進出口等 大連經緯刀具

224、技術服務有限公司 控股子公司 大連 技術咨詢與服務 100 萬元 洛少寧 工業刀具及工具的技術開發、技術轉讓、技術服務及相關技術咨詢；貨物進出口、技術進出口等 續： 子公司名稱（全稱） 持股比例（%） 表決權比例（%） 期末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 是否 合并 大連大橡工程技術有限公司 51.10 51.10 70 萬元 是 大連達翔電控設備制造有限公司 51.00 51.00 510 萬元 是 大連大橡機械制造有限責任公司 100.00 100.00 34,889.90 萬元 是 大橡塑國際有限公司 60.00 60.00 600 萬美元 是 大橡塑香港有限公司 6

225、0.00 60.00 1,757.51 萬歐元 是 北京達翔通飛航空投資發展有限公司 51.00 51.00 204 萬元 是 大連經緯刀具技術服務有限公司 50.00 50.00 50 萬元 是 續： 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 子公司名稱（全稱） 企業 類型 組織機構代碼 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 大連大橡工程技術有限公司 有限公司 66110447-2 2,133,247.21 大連達翔電控設備制造有限公司 有限公司 66110

226、442-1 8,030,255.44 大連大橡機械制造有限責任公司 有限公司 69601195-4 大橡塑國際有限公司 有限公司 14,425,681.25 大橡塑香港有限公司 有限公司 60,584,813.54 北京達翔通飛航空投資發展有限公司 有限公司 59602679-6 1,209,576.93 大連經緯刀具技術服務有限公司 有限公司 05808207-X 442,474.85 ( (二二) ) 孫公司情況孫公司情況 1、通過投資設立或投資等方式取得的孫公司通過投資設立或投資等方式取得的孫公司 孫公司名稱（全稱） 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 法人 代表 主要經營范圍 大橡

227、塑香港投資有限公司 控股孫公司 中國香港 投資管理 100 萬港幣 洛少寧 企業投資管理、機械工程及國際貿易 續： 孫公司名稱（全稱） 持股比例（%） 表決權比例（%） 期末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 是否 合并 大橡塑香港投資有限公司 60.00 60.00 1,296 萬歐元 是 續： 孫公司名稱（全稱） 企業 類型 組織機構代碼 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 大橡塑香港投資有限公司 有限公司 62,950,006.06 2、通過非同

228、一控制下的企業合并取得的孫公司及孫公司的子公司通過非同一控制下的企業合并取得的孫公司及孫公司的子公司 孫公司名稱（全稱） 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 法人 代表 主要經營范圍 Macro EngineeringTechnology Inc. 控股孫公司 加拿大米西沙加市 工業生產 120 加元 洛少寧 塑料薄膜、片材生產設備的研發、制造 BUZULUK 股份公司 控股孫公司的子公司 捷克布拉格市 工業生產 9,685.5 萬捷克克朗 洛少寧 生產機械和利用機械能源的設備、鑄造、金屬加工等 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 續： 孫公司名稱（全稱） 持股比例（%）

229、表決權比例（%） 期末實際出資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 是否 合并 Macro EngineeringTechnology Inc. 60.00 60.00 750 萬加元 是 BUZULUK 股份公司 54.00 54.00 1,234.91 萬歐元 是 續： 孫公司名稱（全稱） 企業 類型 組織機構代碼 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額后的余額 Macro EngineeringTechnology Inc. 有限公司 10,861,674.40 BU

230、ZULUK 股份公司 股份公司 40,602,969.79 ( (三三) ) 本期新納入合并范圍的主體和本期不再納入合并范圍的主體。本期新納入合并范圍的主體和本期不再納入合并范圍的主體。 1、本期新納入合并范圍的子公司本期新納入合并范圍的子公司 名稱 變更原因 期末凈資產 本期凈利潤 大連經緯刀具技術服務有限公司 本年新設立 884,949.70 -115,050.30 ( (四四) ) 境外經營實體主要報表項目的折算匯率境外經營實體主要報表項目的折算匯率 被投資單位名稱 幣種 主要財務報表項目 折算匯率 備注 大橡塑國際有限公司 加元 資產和負債項目 5.7259 大橡塑香港有限公司 歐元

231、資產和負債項目 8.4189 所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生期間的平均匯率折算；現金流量表中的項目采用交易發生期間的平均匯率折算，匯率變動對現金的影響額應當作為調節項目，在現金流量表中單獨列報。 五、五、 合并財務報表主要項目注釋合并財務報表主要項目注釋 （以下金額單位若未特別注明者均為人民幣元） 注釋注釋 1、貨幣資金貨幣資金 項 目 期末余額 期初余額 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 現金 人民幣 108,058.61 23,296.85 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年

232、度報告 美元 加元 歐元 捷克克朗 263,995.00 0.3319 87,612.66 小計 108,058.61 110,909.51 銀行存款 人民幣 94,574,172.38 63,320,772.79 美元 3,620,037.21 6.0969 22,071,005.56 2,401,193.86 6.2855 15,092,704.01 歐元 1,688,651.75 8.4189 14,216,589.20 697,696.32 8.3176 5,803,158.91 加元 1,671,842.66 5.7259 9,572,803.96 2,405,416.00 6.31

233、84 15,198,380.45 澳元 1.48 5.4301 9.65 1.48 6.5236 9.65 捷克克朗 120,393,413.00 0.30 36,691,599.78 72,067,969.00 0.3319 23,917,370.20 小計 177,126,180.53 123,332,396.01 其他貨幣資金 人民幣 20,448,836.41 28,820,443.03 美元 200,707.19 6.0969 1,223,691.67 200,607.47 6.2855 1,260,918.25 歐元 10.07 8.3176 83.76 小計 21,672,528

234、.08 30,081,445.04 合 計 198,906,767.22 153,524,750.56 截至 2013 年 12 月 31 日止，受限制的貨幣資金明細如下： 項 目 期末余額 期初余額 銀行承兌匯票保證金 20,448,836.41 21,667,147.30 保函保證金 1,223,691.67? 用于擔保的定期存款或通知存款 8,414,297.74 合 計 21,672,528.08 30,081,445.04 注釋注釋 2、交易交易性金融資產性金融資產 項 目 期末公允價值 期初公允價值 1、交易性債券 2、交易性權益工具 3、指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金

235、融資產 5,838.97 5,154.84 4、衍生金融資產 5、套期工具 6、其他 合計 5,838.97 5,154.84 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 交易性金融資產系公司作為河北寶碩股份有限公司的債權人，在河北寶碩股份有限公司破產重整計劃中， 按照債權比例獲得寶碩股份股東讓渡的寶碩股份的流通股股票 1,591 股。 該股入賬時的成本價為 6.63元/股，2013 年 12 月 31 日的市價為 3.67 元，差額已計入公允價值變動損益。 注釋注釋 3、應收應收票據票據 1、 應收票據的分類應收票據的分類 種類 期末余額 期初余額 銀行承兌匯票 61,476,739

236、.77 46,026,000.00 商業承兌匯票 合計 61,476,739.77 46,026,000.00 2、 期末已質押的應收票據金額最大的前五項明細列示如下期末已質押的應收票據金額最大的前五項明細列示如下： 出票單位 出票日期 到期日 金額 備注 中國石油化工股份有限公司物資裝備部 2013.10.17 2014.1.17 6,338,648.40 寧夏康美化工有限公司 2013.9.12 2014.3.12 3,000,000.00 四川凱力威科技股份有限公司 2013.12.6 2014.6.6 2,061,000.00 中鐵二局股份有限公司 2013.7.4 2014.1.4

237、2,000,000.00 南昌市西湖區保源綜合大市場新速達輪胎經營部 2013.7.11 2014.1.11 1,900,000.00 合計 15,299,648.40 截至 2013 年 12 月 31 日，本公司將應收票據 24,299,648.40 元質押給銀行。 3、 期末已背書未到期的票據金額最大的前五項明細列示如下：期末已背書未到期的票據金額最大的前五項明細列示如下： 出票單位 出票日期 到期日 金額 備注 中國石油化工股份有限公司物資裝備部 2013/10/17 2014/1/17 10,000,000.00 山東昌泰工貿有限公司 2013/10/9 2014/4/8 5,000

238、,000.00 濰坊順福昌橡塑有限公司 2013/8/27 2014/2/27 4,900,000.00 濰坊順福昌橡塑有限公司 2013/8/27 2014/2/27 4,900,000.00 東營中一橡膠有限公司 2013/11/25 2014/5/24 3,000,000.00 合計 27,800,000.00 4、 期末已貼現或質押的商業承兌票據的說明：期末已貼現或質押的商業承兌票據的說明： 截至 2013 年 12 月 31 日，本公司無用于貼現或質押的商業承兌票據。 注釋注釋 4、應收賬款應收賬款 1、應收賬款按種類披露應收賬款按種類披露 種類 期末余額 大連橡膠塑料機械股份有限公

239、司 2013 年年度報告 賬面余額 壞賬準備 金額 比例（%） 金額 比例（%） 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 按組合計提壞賬準備的應收賬款 按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 410,720,109.63 94.64 71,974,654.30 17.52 按合同收款期計提壞賬準備的應收賬款 23,240,706.83 5.36 1,356,505.36 5.84 組合小計 433,960,816.46 100.00 73,331,159.66 16.90 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 合計 433,960,816.46 100.00 73,331,159.66

240、16.90 （續） 種類 期初余額 賬面余額 壞賬準備 金額 比例（%） 金額 比例（%） 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 按組合計提壞賬準備的應收賬款 按賬齡分析法組合計提壞賬準備的應收賬款 511,926,012.14 95.33 65,760,289.15 12.85 按合同收款期計提壞賬準備的應收賬款 25,101,820.62 4.67 1,319,192.15 5.26 組合小計 537,027,832.76 100.00 67,079,481.30 12.49 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 合計 537,027,832.76 100.00 67,079,

241、481.30 12.49 應收賬款種類的說明： (1)組合中，按賬齡分析法組合計提壞賬準備的應收賬款： 賬齡 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例（%） 金額 比例（%） 1 年以內 183,836,621.09 44.77 8,996,059.48 307,141,661.46 60.00 15,131,322.38 12 年 96,946,275.39 23.60 9,347,012.88 103,224,514.38 20.16 10,301,092.50 23 年 63,554,891.37 15.47 12,710,978.27 31,961,404

242、.38 6.24 6,385,331.23 34 年 16,828,241.80 4.10 5,048,472.54 43,187,927.69 8.44 12,950,467.81 45 年 27,363,897.70 6.66 13,681,948.85 10,836,857.98 2.12 5,418,428.98 5 年以上 22,190,182.28 5.40 22,190,182.28 15,573,646.25 3.04 15,573,646.25 合計 410,720,109.63 100.00 71,974,654.30 511,926,012.14 100.00 65,76

243、0,289.15 (2)組合中，按合同收款期計提壞賬準備的應收賬款： 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 項 目 期末余額 壞賬準備 合同期內的應收賬款 21,884,201.47 超過合同期的應收賬款 1,356,505.36 1,356,505.36 合 計 23,240,706.83 1,356,505.36 2、期末期末無無單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收賬款單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收賬款。 3、本報告期本報告期無以無以前已全額計提壞賬準備，前已全額計提壞賬準備，或計提減值準備的金額較大，但在本期又全額收回或轉或計提減值準備的金額較大，

244、但在本期又全額收回或轉回，或在本期收回或轉回比例較大的應收賬款回，或在本期收回或轉回比例較大的應收賬款。 4、本報告期本報告期無無實際核銷的應收賬款實際核銷的應收賬款。 5、期末應收賬款中無持本公司期末應收賬款中無持本公司 5以上（含以上（含 5）表決權股份的股東單位欠款。）表決權股份的股東單位欠款。 6、期末應收期末應收賬賬款中無款中無應收關聯方款項。應收關聯方款項。 7、應收賬款中欠款金額前五名單位情況應收賬款中欠款金額前五名單位情況： 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例(%) 樂陵市威格爾橡膠有限公司 非關聯方 19,067,543.12 2-3 年 4.39 東營

245、中一橡膠有限公司 非關聯方 18,060,000.00 1-3 年 4.16 壽光福麥斯輪胎有限公司 非關聯方 17,342,002.91 1 年以內 4.00 山東玲瓏輪胎股份有限公司 非關聯方 15,162,384.87 1-5 年 3.49 中國石油化工股份有限公司北京燕山分公司 非關聯方 12,185,000.01 1-2 年 2.81 8、應收賬款中外幣余額：應收賬款中外幣余額： 外幣名稱 期末余額 期初余額 原幣金額 折算率 折人民幣金額 原幣金額 折算率 折人民幣額 港幣 29,332,299.53 0.8108 23,782,628.46 加元 6,669,283.33 5.7

246、259 38,187,649.42 8,765,147.44 6.3184 55,381,707.58 美元 3,146,711.95 6.0969 19,185,188.09 2,248,122.00 6.2855 14,130,570.83 歐元 2,654,667.37 8.4189 22,349,379.12 合 計 79,722,216.63 93,294,906.87 應收賬款保理情況詳見“七、或有事項” 。 注釋注釋 5 5、其他應收款其他應收款 1、其他應收款按種類披露：其他應收款按種類披露： 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 種 類 期末余額 賬面余額 壞賬

247、準備 金額 比例（%） 金額 比例（%） 單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 按組合計提壞賬準備的其他應收款 賬齡分析法組合 7,085,669.02 56.70 469,653.07 6.63 政府單位組合的其他應收款 5,411,629.00 43.30 組合小計 12,497,298.02 100.00 469,653.07 3.76 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 合 計 12,497,298.02 100.00 469,653.07 3.76 種類 期初余額 賬面余額 壞賬準備 金額 比例（%） 金額 比例（%） 單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 按

248、組合計提壞賬準備的其他應收款 賬齡分析法組合 4,510,193.99 46.60 457,983.14 10.15 政府單位組合的其他應收款 5,167,624.20 53.40 組合小計 9,677,818.19 100.00 457,983.14 4.73 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 合計 9,677,818.19 100.00 457,983.14 4.73 (1)組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 賬齡 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例（%） 金額 比例（%） 1 年以內 5,248,318.90 74.07 26

249、2,415.96 3,607,841.36 79.99 177,190.77 12 年 1,712,111.38 24.16 160,196.36 664,367.73 14.73 65,939.27 23 年 82,452.74 1.16 15,065.55 15,444.00 0.34 4,633.20 34 年 15,444.00 0.22 4,633.20 45 年 24,642.00 0.55 12,321.00 5 年以上 27,342.00 0.39 27,342.00 197,898.90 4.39 197,898.90 合計 7,085,669.02 100.00 469,6

250、53.07 4,510,193.99 100.00 457,983.14 (2)組合中，政府單位組合的其他應收款： 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 單位名稱 期末余額 期初余額 理由 大連長興島臨港工業區財政局 2,500,000.00 2,500,000.00 收回有保障 大連市營城子工業園區管理委員會 1,911,629.00 1,911,629.00 收回有保障 待抵扣進項稅 700,560.90 收回有保障 北大匯豐投資人俱樂部 55,434.30 收回有保障 大連市建設工程勞動保險費用管理辦公室 1,000,000.00 收回有保障 合計 5,411,629.00

251、 5,167,624.20 2、期末期末無無單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收款單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收款。 3、本報告期本報告期無以無以前已全額計提壞賬準備，或計提減值準備的金額較大，但在本期又全額收回或轉前已全額計提壞賬準備，或計提減值準備的金額較大，但在本期又全額收回或轉回回的其他應收款。的其他應收款。 4、期末其他應收款中期末其他應收款中無無持本公司持本公司 5以上（含以上（含 5）表決權股份的股東單位欠款情況）表決權股份的股東單位欠款情況。 5、期末其他應收款中無期末其他應收款中無應收關聯方款項。應收關聯方款項。 6、其他應收款金額前五名單其

252、他應收款金額前五名單位情況位情況： 單位名稱 與本公司 關系 金額 年限 占其他應收款總額的比例(%) 性質或內容 大連長興島臨港工業區財政局 非關聯方 2,500,000.00 2-3 年 20.00 土地保證金 大連市營城子工業園區管理委員會 非關聯方 1,911,629.00 2-3 年 15.30 應收回多繳土地款 歐力士融資租賃（中國）有限公司 非關聯方 1,405,800.00 1-2 年 11.25 保證金 大連市建設工程勞動保險費用管理辦公室 非關聯方 1,000,000.00 1年以內 8.00 農民工保證金 山東萬信項目管理有限公司 非關聯方 650,000.00 1-2

253、年 5.20 投標保證金 公司控股子公司大連大橡機械制造有限責任公司在大連長興島臨港工業區財政局專戶繳納土地保證金 2,500,000.00 元，待公司項目竣工決算后返還。 公司位于營城子廠區的土地面積小于公司最初擬購置的土地面積， 多繳納的土地費用應由政府部門退回，目前尚有余額 1,911,629.00 元公司正在申請退款。 注釋注釋 6 6、預付款項預付款項 1 1、 預付款項按賬齡列示預付款項按賬齡列示 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 24,547,649.82 91.00 42,207,866.33 91.06 1 至 2 年 83,460.0

254、0 0.31 1,655,689.89 3.57 2 至 3 年 4,972.61 0.02 185,898.40 0.40 3 年以上 2,337,980.40 8.67 2,303,122.00 4.97 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 合計 26,974,062.83 100.00 46,352,576.62 100.00 其中：外幣列示如下： 項 目 期末余額 期初余額 原幣 匯率 折合人民幣 原幣 匯率 折合人民幣 歐元 99,984.40 8.4189 841,758.67 37,306.50 8.3176 310,300.54 加元 89,662.75 5.7

255、259 513,399.94 188,336.48 6.3184 1,189,985.22 美元 1,210,319.63 6.0969 7,379,197.75 1,151,461.00 6.3023 7,256,909.19 合 計 8,734,356.36 8,757,194.95 2 2、 預付款項金額前五名單位情況預付款項金額前五名單位情況 單位名稱 與本公司關系 金額 時間 未結算原因 大連海威熱處理技術裝備有限公司 非關聯方 5,186,394.00 1 年內 未到交貨期 必迪艾（美國）軸承有限公司 非關聯方 4,987,251.55 1 年內 未到交貨期 美國 NDC 公司 非

256、關聯方 2,391,946.20 1 年內 未到交貨期 大連金真源集團房地產開發有限公司 非關聯方 2,303,122.00 4-5 年 預付購房款 國網遼寧省電力有限公司大連供電公司 非關聯方 1,148,115.78 1 年內 預付電費 合計 16,016,829.53 3 3、賬齡超過一年的預付款項系大連金真源集團房地產開發有限公司以其開發的商品房抵頂公司控股子公司大連達翔電控有限公司的工程款，由于產權手續尚未辦理完畢，暫列預付賬款。 4 4、期末預付款項中無持本公司期末預付款項中無持本公司 5以上（含以上（含 5）表決權股份的股東單位欠款。）表決權股份的股東單位欠款。 注釋注釋 7 7

257、、存貨存貨 1 1、 存貨分類存貨分類 項 目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 56,359,608.72 56,359,608.72 73,302,012.31 73,302,012.31 在產品 250,536,318.35 250,536,318.35 188,637,188.97 188,637,188.97 庫存商品 207,270,191.54 10,466,012.14 196,804,179.40 197,428,790.81 9,858,734.24 187,570,056.57 合計 514,166,118.61 10

258、,466,012.14 503,700,106.47 459,367,992.09 9,858,734.24 449,509,257.85 2 2、 存貨跌價準備存貨跌價準備 存貨種類 期初余額 本期計提額 本期減少額 期末余額 轉回 轉銷 庫存商品 9,858,734.24 607,277.90 10,466,012.14 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 合 計 9,858,734.24 607,277.90 10,466,012.14 注釋注釋 8 8、長期股權投資長期股權投資 1 1、 長期股權投資分項列示如下：長期股權投資分項列示如下： 被投資單位 核算方法 初始投

259、資成本 期初賬面余額 本期增減額（減少以“-”號填列） 期末賬面余額 大連華大塑膠有限公司 權益法 5,661,477.95 1,894,180.36 -728,347.50 1,165,832.86 大連旅順國匯小額貸款股份有限公司 成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 麥克羅科技有限公司 權益法 40 萬加元 2,100,672.61 2,100,672.61 合計 16,894,180.36 1,372,325.11 18,266,505.47 續： 被投資單位 持股比例（%） 表決權比例（%） 減值準備金額 本期計提減值準備金額 本

260、期現金紅利 大連華大塑膠有限公司 30.00 30.00 大連旅順國匯小額貸款股份有限公司 10.00 10.00 2,025,155.21 麥克羅科技有限公司 40.00 40.00 合計 2,025,155.21 注釋注釋 9 9、固定資產原價及累計折舊固定資產原價及累計折舊 1 1、 固定資產情況固定資產情況 項 目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、賬面原值合計： 1,533,868,646.48 672,195,053.98 235,646,517.38 1,970,417,183.08 其中：房屋及建筑物 636,054,206.73 541,705,454.93

261、 148,961,999.57 1,028,797,662.09 機械加工設備 777,641,700.49 66,767,065.32 77,790,790.59 766,617,975.22 儀器儀表 5,906,286.94 1,486,279.41 9,359.39 7,383,206.96 辦公設備 35,109,908.99 2,531,910.76 2,033,678.91 35,608,140.84 電器爐窯其他設備 39,331,609.87 57,838,649.89 1,672,212.71 95,498,047.05 車輛 39,824,933.46 1,865,693

262、.67 5,178,476.21 36,512,150.92 本期新增 本期計提 二、累計折舊合計： 706,457,469.62 61,383,284.90 179,125,942.39 588,714,812.13 其中：房屋及建筑物 181,666,850.51 16,739,420.13 105,976,630.33 92,429,640.31 機械加工設備 470,813,859.37 35,033,255.59 67,795,487.10 438,051,627.86 儀器儀表 1,969,803.66 446,377.76 1,833.26 2,414,348.16 辦公設備 2

263、5,213,339.00 2,799,428.88 1,673,610.98 26,339,156.90 電器爐窯其他設備 3,495,486.18 3,129,021.04 637,242.48 5,987,264.74 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 車輛 23,298,130.90 3,235,781.50 3,041,138.24 23,492,774.16 三、固定資產賬面凈值合計 827,411,176.86 1,381,702,370.95 其中：房屋及建筑物 454,387,356.22 936,368,021.78 機械加工設備 306,827,841.1

264、2 328,566,347.36 儀器儀表 3,936,483.28 4,968,858.80 辦公設備 9,896,569.99 9,268,983.94 電器爐窯其他設備 35,836,123.69 89,510,782.31 車輛 16,526,802.56 13,019,376.76 四、減值準備合計 1,310,000.00 1,310,000.00 其中：房屋及建筑物 1,310,000.00 1,310,000.00 機械加工設備 儀器儀表 辦公設備 電器爐窯其他設備 車輛 五、固定資產賬面價值合計 826,101,176.86 1,381,702,370.95 其中：房屋及建筑

265、物 453,077,356.22 936,368,021.78 機械加工設備 306,827,841.12 328,566,347.36 儀器儀表 3,936,483.28 4,968,858.80 辦公設備 9,896,569.99 9,268,983.94 電器爐窯其他設備 35,836,123.69 89,510,782.31 車輛 16,526,802.56 13,019,376.76 本期折舊額 61,383,284.90 元。 本期由在建工程轉入固定資產原價為 647,402,039.03 元。 固定資產中房屋建筑物原值和累計折舊的本期減少主要系公司搬遷，原持有待售固定資產-房屋拆

266、除所致。 固定資產原值本期減少中由于匯率變動引起的減少額 46,773,632.40 元， 累計折舊本期減少中由于匯率變動引起的減少額 40,167,939.44 元。 2 2、 通過融資租賃租入的固定資產通過融資租賃租入的固定資產 項 目 賬面原值 累計折舊 賬面凈值 電器爐窯其他設備 13,802,246.32 1,259,904.60 12,542,341.72 機械加工設備 34,408,577.93 8,689,906.40 25,718,671.53 合 計 48,210,824.25 9,949,811.00 38,261,013.25 3 3、 期末未辦妥產權證書的固定資產期末

267、未辦妥產權證書的固定資產 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 項 目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 預計辦結產權證書時間 房屋及建筑物 922,264,117.95 營城子及長興島廠區建設的房屋尚未決算完畢 合 計 922,264,117.95 注釋注釋 1010、在建工程在建工程 項 目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 大橡塑搬遷改造項目 18,336,033.90 18,336,033.90 23,316,930.03 23,316,930.03 大連大橡機械制造有限責任公司建設項目 120,591,579.44 120,5

268、91,579.44 599,017,867.96 599,017,867.96 其他項目 3,138,461.53 3,138,461.53 1,368,321.57 1,368,321.57 合 計 142,066,074.87 142,066,074.87 623,703,119.56 623,703,119.56 1 1、 重大在建工程項目變動情況重大在建工程項目變動情況 工程項目名稱 預算數(萬元) 期初余額 本期增加 轉入固定 資產 其他減少 工程投入占 預算比例(%) 大橡塑搬遷改造項目 70,000 23,316,930.03 26,566,710.53 28,110,929.3

269、3 3,436,677.33 94.97 大橡機械制造公司建設項目 91,685.60 599,017,867.96 142,432,572.77 618,572,700.21 2,286,161.08 80.87 合 計 161,685.60 622,334,797.99 168,999,283.30 646,683,629.54 5,722,838.41 (續) 工程項目名稱 工程進度 利息資本化累計金額 其中： 本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金來源 期末余額 大橡塑搬遷改造項目 95% 60,140,030.67 1,030,272.25 6.91 自籌 18,336,0

270、33.90 大橡機械制造公司建設項目 90% 18,927,396.33 7,325,675.51 6.75 自籌 120,591,579.44 合 計 79,067,427.00 8,355,947.76 138,927,613.34 注釋注釋 1111、無形資產無形資產 1 1、 無形資產情況無形資產情況 項 目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 1.賬面原值合計 167,214,814.76 123,241.73 167,338,056.49 (1)土地使用權 128,908,310.33 128,908,310.33 (2)軟件 1,575,154.36 123,241.

271、73 1,698,396.09 (3)數字化制造及研發系統 36,731,350.07 36,731,350.07 2.累計攤銷合計 15,880,841.93 6,463,393.36 22,344,235.29 (1)土地使用權 7,182,337.54 2,596,882.01 9,779,219.55 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 (2)軟件 1,046,139.81 193,376.35 1,239,516.16 (3)數字化制造及研發系統 7,652,364.58 3,673,135.00 11,325,499.58 3.無形資產賬面凈值合計 151,333,

272、972.83 144,993,821.20 (1)土地使用權 121,725,972.79 119,129,090.78 (2)軟件 529,014.55 458,879.93 (3 數字化制造及研發系統 29,078,985.49 25,405,850.49 4.減值準備合計 (1)土地使用權 (2)軟件 (3)數字化制造及研發系統 無形資產賬面價值合計 151,333,972.83 144,993,821.20 (1)土地使用權 121,725,972.79 119,129,090.78 (2)軟件 529,014.55 458,879.93 (3)數字化制造及研發系統 29,078,98

273、5.49 25,405,850.49 本期攤銷額 6,463,393.36 元。 注釋注釋 1212、商譽商譽 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 期末減值 準備 Macro EngineeringTechnology Inc. 4,007,943.50 4,007,943.50 4,007,943.50 BUZULUK 股份公司 30,654,817.65 373,344.83 31,028,162.48 合 計 34,662,761.15 373,344.83 35,036,105.98 4,007,943.50 2010 年 10 月 8 日公司控股子

274、公司大橡塑國際有限公司全資收購了加拿大 Macro EngineeringTechnology Inc，收購價格與收購日被收購公司公允價值的差額形成商譽。期末公司對上述商譽進行減值測試，該公司 2012 年度出現虧損，且公司預計這種情況短期內不會得到改善，根據對資產組或資產組組合的可收回金額測算，對該商譽全額計提了減值準備。 2012 年公司與大連市國有資產投資經營集團有限公司共同出資在香港設立了大橡塑香港有限公司，注冊資本 2500 萬美元，公司占 60%股份。大橡塑香港有限公司出資 100 萬港幣在香港設立全資子公司大橡塑香港投資有限公司。 大橡塑香港投資有限公司與天津機械進出口公司的下屬

275、公司鑫昇投資有限公司共同出資收購了捷克 BUZULUK 股份公司 100%的股權，其中大橡塑香港投資有限公司占 90%，鑫昇投資有限公司占 10%，購買日為 2012 年 2 月 8 日，購買總價款 13,721,150.96 歐元，大橡塑香港投資有限公司支付 90%的收購款計 12,349,035.86 歐元。購買日的公允價值為 9,626,110.50 歐元，合并過程中將合并成本超過被購買方公允價值的份額的 3,685,536.41 歐元確認為商譽。本期增加系由于匯率變動引起的。 注釋注釋 1313、遞延所得稅資產遞延所得稅資產 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 1 1、

276、 已確認的遞延所得稅資產已確認的遞延所得稅資產 項 目 期末余額 期初余額 遞延所得稅資產：遞延所得稅資產： 資產減值準備 251,654.36 170,183.50 可抵扣虧損 4,103,112.53 271,471.49 小計 4,354,766.89 441,654.99 2 2、 未確認遞延所得稅資產明細未確認遞延所得稅資產明細 項 目 期末余額 期初余額 （1）可抵扣暫時性差異 87,268,150.96 82,033,408.18 （2）可抵扣虧損 18,256,691.21 46,436,758.39 合計 105,524,842.17 128,470,166.57 3 3、

277、未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期：未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期： 項 目 期末余額 期初余額 備注 2016 年 18,256,691.21 46,436,758.39 合計 18,256,691.21 46,436,758.39 4 4、 引起暫時性差異的資產或負債項目對應的暫時性差異引起暫時性差異的資產或負債項目對應的暫時性差異 項 目 暫時性差異金額 應納稅差異項目 小計 可抵扣差異項目 資產減值準備 1,006,617.41 可抵扣虧損 16,412,450.12 小計 17,419,067.53 注釋注釋 1414、資產減值準備資產減值準備 項 目

278、 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 新增 計提 轉 回 轉 銷 壞賬準備 67,537,464.44 6,263,348.29 73,800,812.73 存貨跌價準備 9,858,734.24 607,277.90 10,466,012.14 固定資產減值準備 1,310,000.00 1,310,000.00 0.00 商譽減值準備 4,007,943.50 4,007,943.50 合計 82,714,142.18 607,277.90 6,263,348.29 1,310,000.00 88,274,768.37 注釋注釋 15、短期借款短期借款 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2

279、013 年年度報告 1 1、 短期借款分類短期借款分類 項 目 期末余額 期初余額 質押借款 4,258,000.00 抵押借款 15,908,611.52 26,706,397.91 保證借款 24,188,678.22 信用借款 790,000,000.00 830,000,000.00 合計 810,166,611.52 880,895,076.13 無已到期未償還的短期借款情況。 質押借款系子公司大連大橡機械制造有限公司以應收票據進行質押， 抵押借款系孫公司麥克羅機械技術有限公司以其全部資產進行抵押。 注釋注釋 16、應付票據應付票據 種 類 期末余額 期初余額 銀行承兌匯票 66,4

280、76,615.09 54,289,813.16 商業承兌匯票 7,800,000.00 合計 74,276,615.09 54,289,813.16 下一會計期間將到期的票據金額 74,276,615.09 元。 注釋注釋 17、應付賬款應付賬款 項 目 期末余額 期初余額 應付材料款 372,623,418.17 344,141,127.25 應付設備及工程款 合計 372,623,418.17 344,141,127.25 1、期末余額中無欠持本公司期末余額中無欠持本公司 5以上（含以上（含 5）表決權股份的股東單位款項。）表決權股份的股東單位款項。 2、期末余額中無欠關聯方款項。期末余額

281、中無欠關聯方款項。 3、無、無賬齡超過一年的大額應付賬款賬齡超過一年的大額應付賬款。 4、應付賬款中外幣余額：應付賬款中外幣余額： 外幣名稱 期末余額 期初余額 原幣金額 折算率 人民幣 金額 原幣金額 折算率 人民幣 金額 歐元 3,021,758.80 8.4189 25,439,885.16 2,869,129.20 8.3176 23,864,269.03 加元 2,246,649.59 5.7259 12,864,090.90 2,292,616.67 6.3184 14,485,669.17 小 計 38,303,976.06 38,349,938.20 大連橡膠塑料機械股份有限公

282、司 2013 年年度報告 注釋注釋 18、預收款項預收款項 項 目 期末余額 期初余額 預收貨款 134,123,291.63 194,260,606.92 合計 134,123,291.63 194,260,606.92 1、期末余額中無預收持本公司期末余額中無預收持本公司 5以上（含以上（含 5）表決權股份的股東單位款項。）表決權股份的股東單位款項。 2、期末余額中無預收關聯方款項。期末余額中無預收關聯方款項。 3、賬齡超過一年的大額預收款項情況的說明賬齡超過一年的大額預收款項情況的說明。 單位名稱 金額 未結轉原因 備注 安徽大瑞橡膠有限公司 2,604,000.00 對方資金困難，未支

283、付后續設備款，故未實現交易。 江蘇九九久科技股份有限公司 1,493,123.10 對方資金困難，未支付后續設備款，故未實現交易。 天津海天長豐科技開發有限公司 1,300,000.00 對方資金困難，未支付后續設備款，故未實現交易。 4、預收賬款中外幣余額：預收賬款中外幣余額： 外幣名稱 期末余額 期初余額 原幣金額 折算率 人民幣 金額 原幣金額 折算率 人民幣 金額 港幣 2,030,609.50 0.8108 1,646,418.18 加元 4,362,785.65 5.7259 24,980,874.35 2,919,777.85 6.3184 18,448,324.37 美元 72

284、6,603.12 6.0969 4,430,026.56 1,662,307.00 6.2855 10,448,430.65 捷克克朗 19,222,000.00 0.3048 5,858,177.07 歐元 77,013.61 8.4189 648,369.88 小 計 35,917,447.86 30,543,173.20 注釋注釋 19、應付職工薪酬應付職工薪酬 項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 （1）工資、獎金、津貼和補貼 4,434,168.20 145,132,910.33 144,991,556.37 4,575,522.16 （2）職工福利費 11,071.26

285、3,329,024.59 3,340,095.85 （3）社會保險費 2,294,777.07 43,029,594.52 44,074,631.21 1,249,740.38 其中：醫療保險費 1,019,899.81 14,418,020.75 14,887,245.21 550,675.35 基本養老保險費 756,011.60 21,843,026.70 22,187,786.47 411,251.83 年金繳費 失業保險費 518,865.66 5,438,516.67 5,669,569.13 287,813.20 工傷保險費 842,138.38 842,138.38 生育保險費

286、 487,892.02 487,892.02 （4）住房公積金 12,980,830.09 12,980,830.09 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 （5）辭退福利 （6）其他 3,743,615.13 3,735,874.97 7,740.16 合計 6,740,016.53 208,215,974.66 209,122,988.49 5,833,002.70 期末應付職工薪酬中無屬于拖欠性質的金額。 本期發生工會經費和職工教育經費金額 2,174,861.81 元， 非貨幣性福利金額 0.00 元， 因解除勞動關系給予補償 0.00 元。 應付職工薪酬預計發放時間、金

287、額等安排：2013 年 12 月末的應付工資、獎金、補貼已于 2014 年 1月發放，應付社會保險費已于 2014 年 1 月繳納。 注釋注釋 20、應交稅費應交稅費 稅費項目 期末余額 期初余額 增值稅 -22,685,414.90 -3,568,608.29 企業所得稅 1,134,776.80 226,810.82 個人所得稅 441,227.54 340,921.83 城市維護建設稅 53,747.75 124,313.37 教育費附加 23,034.75 53,277.16 地方教育附加 15,356.50 35,518.10 合計 -21,017,271.56 -2,787,767

288、.01 注釋注釋 21、其他應付款其他應付款 項 目 期末余額 期初余額 往來款 38,484,078.69 215,572,256.97 應付設備款 71,835,306.92 28,397,888.68 應付工程款 820,190.20 28,124,194.65 其他 3,189,311.94 4,755,171.16 合計 114,328,887.75 276,849,511.46 1、期末余額中欠持本公司期末余額中欠持本公司 5以上（含以上（含 5）表決權股份的股東單位情況：）表決權股份的股東單位情況： 單位名稱 期末余額 期初余額 大連市國有資產投資經營集團有限公司 16,484,

289、960.00 211,827,930.11 合計 16,484,960.00 211,827,930.11 2、期末余額中無欠期末余額中無欠其他其他關聯方款項。關聯方款項。 3、賬齡超過一年的大額其他應付款賬齡超過一年的大額其他應付款。 單位名稱 金額 性質或內容 備 注 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 大連華銳重工起重機有限公司 6,041,100.00 設備款 蘇州振興電爐有限公司 4,188,000.00 設備款 寧波海天精工機械有限公司 4,090,000.00 設備款 無錫錫南鑄造機械有限公司 3,595,200.00 設備款 天水星火機床有限責任公司 3,529

290、,300.00 設備款 注釋注釋 22、一年內到期的非流動負債一年內到期的非流動負債 項 目 期末余額 期初余額 一年內到期的長期借款 60,472,325.33 128,175,500.31 一年內到期的應付債券 一年內到期的長期應付款 13,006,577.66 5,623,200.00 合 計 73,478,902.99 133,798,700.31 1、一年內到期的長期借款一年內到期的長期借款 （1）一年內到期的長期借款）一年內到期的長期借款 項 目 期末余額 期初余額 質押借款 抵押借款 61,456,415.67 保證借款 信用借款 60,472,325.33 66,719,084

291、.64 合 計 60,472,325.33 128,175,500.31 （2）金額前五名的一年內到期的長期借款）金額前五名的一年內到期的長期借款 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率(%) 期末余額 期初余額 外幣金額 本幣金額 外幣金額 本幣金額 中 國 銀 行中 山 廣 場支行 2011/7 2014/9 人民幣 7.25 10,140,000.00 中 國 銀 行中 山 廣 場支行 2011/3 2014/9 人民幣 6.45 8,490,400.00 上 海 浦 東發 展 銀 行大連分行 2013/11 2014/12 人民幣 7.995 6,995,498.95 中 國 銀

292、 行中 山 廣 場支行 2011/6 2014/9 人民幣 6.98 6,939,600.00 上 海 浦 東發 展 銀 行大連分行 2012/8 2014/7 人民幣 7.995 6,438,986.34 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 交 通 銀 行大 連 沙 河口支行 2011/5 2013/10 人民幣 6.15 60,000,000.00 上 海 浦 東發 展 銀 行大連分行 2010/12 2013/12 人民幣 7.98 26,223,108.97 上 海 浦 東發 展 銀 行大連分行 2012/10 2013/6 人民幣 6.60 20,000,000.00

293、 上 海 浦 東發 展 銀 行大連分行 2012/8 2013/12 人民幣 7.99 11,095,924.19 上 海 浦 東發 展 銀 行大連分行 2012/8 2013/12 人民幣 7.68 9,400,051.48 The Royal Bank of Canada 2009/7 2013/12 加元 4.98 230,503.87 1,456,415.67 合 計 39,004,485.29 230,503.87 128,175,500.31 2、一年內到期的長期應付款一年內到期的長期應付款 借款單位 期限 初始金額 利率(%) 應計利息 期末余額 借款條件 歐力士融資租賃(中國)

294、有限公司 36 個月 10.44 4,876,398.00 大連裝備融資租賃有限公司 29 個月 12.20 8,130,179.66 合計 13,006,577.66 注釋注釋 23、其他流動負債其他流動負債 項 目 期末余額 期初余額 20 萬噸/年大型擠壓造粒機國產化項目 1,800,000.00 1,800,000.00 30-45 萬噸/年大型擠壓造粒機國產化項目 1,043,300.00 1,013,000.00 土地補助金 1,473,935.72 1,473,935.72 千噸級對位芳綸反應擠出項目 756,000.00 搬遷補償款 6,872,799.55 其他 551,31

295、8.40 合計 12,497,353.67 4,286,935.72 其他流動負債的說明：其他流動負債均為將于一年內轉入損益的遞延收益。 注釋注釋 24、長期借款長期借款 1、長期借款分類長期借款分類 借款類別 期末余額 期初余額 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 質押借款 抵押借款 365,000,000.00 30,000,000.00 保證借款 信用借款 35,276,103.96 110,810,896.26 合計 400,276,103.96 140,810,896.26 公司全資子公司大連大橡機械制造有限責任公司以其土地使用權和房屋、機器設備為抵押物為其36,50

296、0 萬元的銀行貸款提供保證。 2、金額前五名的長期借款金額前五名的長期借款 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率（%） 期末余額 期初余額 外幣金額 本幣金額 外幣金額 本幣金額 建設銀行大連周水子支行 2013/5 2018/5 7.04 365,000,000.00 中國銀行大連中山廣場支行 2011/2 2015/9 6.9 13,580,000.00 上海浦發銀行大連分行 2013/11 2016/11 7.995 13,416,503.96 中國銀行大連中山廣場支行 2011/3 2015/9 6.45 5,179,600.00 中國銀行大連中山廣場支行 2011/2 201

297、5/9 6.45 3,100,000.00 中國銀行大連中山廣場支行 2010/9 2015/9 人民幣 7.59 85,239,600.00 交通銀行大連沙河口支行 2011/10 2014/5 人民幣 6.15 20,000,000.00 上海浦發銀行大連分行 2011/12 2014/12 人民幣 7.98 10,524,939.13 交通銀行大連沙河口支行 2012/10 2014/5 人民幣 6.15 10,000,000.00 上海浦發銀行大連分行 2012/8 2014/7 人民幣 7.99 6,436,447.95 合 計 400,276,103.96 132,200,987.

298、08 注釋注釋 25、長期應付款長期應付款 1、長期應付款明細長期應付款明細 單位 期末余額 期初余額 外幣 人民幣 外幣 人民幣 歐力士融資租賃(中國)有限公司 4,469,345.12 8,117,464.62 大連裝備融資租賃有限公司 7,563,490.91 合計 12,032,836.03 8,117,464.62 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 2、長期應付款長期應付款中應付融資租賃款中應付融資租賃款情況：情況： 單位 期限 初始金額 利率(%) 應計利息 期末余額 借款條件 歐力士融資租賃(中國)有限公司 36 個月 14,555,300.00 10.44 2

299、,314,300.00 4,469,345.12 大連裝備融資租賃有限公司 29 個月 23,200,377.00 12.20 3,200,377.00 7,563,490.91 注釋注釋 26、專項應付款專項應付款 項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 備注說明 搬遷補償款 38,424,090.32 169,315,000.00 207,739,090.32 0.00 合計 38,424,090.32 169,315,000.00 207,739,090.32 0.00 專項應付款的說明：根據大連市人民政府大政地城收字(2012)014 號文件，公司原根據與控股股東大連市國有資產

300、投資經營集團有限公司土地使用權租賃議承租的周水子廠區土地使用權已被大連市土地儲備中心收回。 公司于 2012 年 12 月收到首批搬遷補償款中的 20,000.00 萬元， 本年度收到搬遷補償款 16,931.50 萬元。公司本年度將搬遷和重建過程中已經發生的房屋拆除損失，搬遷過程中發生的有關費用性支出、停工損失等損失合計 54,350,439.29 元計入營業外支出，并以同等金額將搬遷補償款轉入營業外收入。因搬遷已結束，搬遷涉及資產基本處置完畢，所以將結轉后的余額轉入遞延收益分期攤銷。 注釋注釋 27、其他非流動負債其他非流動負債 項 目 期末賬面余額 期初賬面余額 20 萬噸/年大型擠壓造

301、粒機國產化項目 7,200,000.00 9,000,000.00 30-45 萬噸/年大型擠壓造粒機國產化項目 6,343,125.00 7,091,000.00 引進海外研發團隊專項資金 965,422.97 1,815,523.32 土地補助金 67,309,731.14 68,783,666.90 千噸級對位芳綸反應擠出項目 6,615,000.00 搬造補償款 139,643,051.93 財政貼息 5,598,200.00 合計 228,076,331.04 92,288,390.22 其他非流動負債說明： 公司收到大連市財政局國債專項資金基建支出預算撥款合計 18,000,000

302、.00 元，專項用于大型乙烯裝置配套用大型擠壓造粒機國產化項目（東北老工業基地調整改造項目） 。2009 年開始按 10 年攤銷計入當期損益，本年攤銷 1,800,000.00 元，期末將下一年預計攤銷額 1,800,000.00 元轉入其他流動負債項下，余額為 7,200,000.00 元。 2010 年度公司收到大連市財政局國債專項資金基建支出預算撥款 10,130,000.00 元，專項用于 30-45萬噸/年大型擠壓造粒機組國產化項目建設。2013 年度又收到 303,000.00 元。2010 年開始按 10 年攤銷計大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 入當期損益，本

303、年攤銷 1,020,575.00 元，期末將下一年預計攤銷額 1,043,300.00 元轉入其他流動負債項下，余額 6,343,125.00 元。 2010 年度公司全資子公司大連大橡機械制造有限責任公司收到土地補助金 70,000,000.00 元，2012 年度又收到地方政府返還的相關土地稅費 3,696,786.00 元。公司根據該項土地使用權的使用期限進行攤銷并計入當期損益，本年攤銷 1,473,935.72 元，期末將下一年預計攤銷額 1,473,935.72 元轉入其他流動負債項下，余額為 67,309,731.14 元。 2013 年度公司收到大連市財政局撥付的千噸級對位芳綸反

304、應擠出項目補助款 7,560,000.00 元，2013年開始按 10 年攤銷計入當期損益，本年攤銷 189,000.00 元，期末將下一年預計攤銷額 756,000.00 元轉入其他流動負債項下，余額 6,615,000.00 元 注釋注釋 28、股本股本 項 目 期初余額 本期變動增（+）減（） 期末余額 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 1有限售條件股份 (1)國家持股 (2)國有法人持股 31,000,000.00 31,000,000.00 (3)其他內資持股 其中： 境內法人持股 境內自然人持股 (4). 外資持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售條件股份合計 3

305、1,000,000.00 31,000,000.00 2無限售條件流通股份 (1). 人民幣普通股 210,000,000.00 210,000,000.00 (2)境內上市的外資股 (3)境外上市的外資股 (4)其他 無限售條件流通股份合計 210,000,000.00 210,000,000.00 合計 241,000,000.00 241,000,000.00 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 注釋注釋 29、資本公積資本公積 項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1.資本溢價（股本溢價） （1）投資者投入的資本 334,718,730.18 334,718,

306、730.18 （2）同一控制下企業合并的影響 小計 334,718,730.18 334,718,730.18 2.其他資本公積 18,172,419.70 18,172,419.70 合計 352,891,149.88 352,891,149.88 注釋注釋 30、盈余公積盈余公積 項 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 13,615,343.89 13,615,343.89 任意盈余公積 合 計 13,615,343.89 13,615,343.89 注釋注釋 31、未分配利潤未分配利潤 項 目 金 額 提取或分配比例 調整前上期末未分配利潤 -39,118,273.

307、35 調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減-） 調整后期初未分配利潤 -39,118,273.35 加： 本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 11,066,834.90 減：提取法定盈余公積 提取任意盈余公積 應付普通股股利 轉作股本的普通股股利 期末未分配利潤 -28,051,438.45 注釋注釋 32、營業收入和營業成本營業收入和營業成本 1、營業收入、營業成本營業收入、營業成本分類情況分類情況 項 目 本期發生額 上期發生額 營業收入 1,217,812,459.44 1,326,964,964.94 其中：主營業務收入 1,212,113,258.92 1,323,750,365.68

308、 其他業務收入 5,699,200.52 3,214,599.26 營業成本 943,997,844.67 1,057,119,035.27 其中：主營業務成本 940,193,999.44 1,056,344,824.65 其他業務成本 3,803,845.23 774,210.62 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 2、主營業務（分行業）主營業務（分行業） 行業名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 （1）工 業 1,212,113,258.92 940,193,999.44 1,323,750,365.68 1,056,344,824.65

309、 （2）商 業 合計 1,212,113,258.92 940,193,999.44 1,323,750,365.68 1,056,344,824.65 3、主營業務（分產品）主營業務（分產品） 產品名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 橡膠機械 836,829,458.33 672,240,749.65 715,187,809.06 618,133,818.23 塑料機械 281,308,905.94 198,480,921.83 544,632,614.59 393,129,129.03 橡塑機械零配件 93,974,894.65 69,472,327.96

310、 63,929,942.03 45,081,877.39 合 計 1,212,113,258.92 940,193,999.44 1,323,750,365.68 1,056,344,824.65 4、主營業務（分地區）主營業務（分地區） 地區名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 國內 797,474,944.40 608,834,294.30 841,716,464.03 631,052,740.02 國外 414,638,314.52 331,359,705.14 482,033,901.65 425,292,084.63 合 計 1,212,113,258

311、.92 940,193,999.44 1,323,750,365.68 1,056,344,824.65 5、公司前五名客戶的營業收入情況公司前五名客戶的營業收入情況 客戶名稱 營業收入總額 占公司全部營業收入的比例(%) 中國石油化工股份有限公司物資裝備部 100,512,820.51 8.25 中策橡膠（建德）有限公司 61,837,606.84 5.08 東營中一橡膠有限公司 34,324,786.32 2.82 壽光福麥斯輪胎有限公司 25,641,025.64 2.10 希臘 IMAS SA 公司 24,418,532.30 2.01 合計 246,734,771.61 20.26

312、注釋注釋 33、營業稅金及附加營業稅金及附加 項 目 本期發生額 上期發生額 計繳標準 營業稅 243,561.75 217,700.49 5% 城市維護建設稅 2,911,587.57 2,674,220.85 7% 教育費附加 1,249,265.18 1,146,094.69 3% 地方教育附加 832,843.45 764,063.10 2% 合計 5,237,257.95 4,802,079.13 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 注釋注釋 34、銷售費用銷售費用 項 目 本期發生額 上期發生額 辦 公 費 1,212,593.49 1,679,116.72 差 旅

313、 費 5,293,932.30 5,395,596.54 職工薪酬 29,368,532.71 26,753,932.80 業務招待費 1,627,302.79 2,149,053.10 運 雜 費 7,632,467.00 7,196,088.46 廣 告 費 1,043,343.40 1,633,048.57 設計推廣費 1,047,339.96 1,803,764.12 折舊及攤銷 30,652.99 65,689.87 招標費用等 1,013,075.00 752,454.96 傭金 958,391.03 1,265,808.28 其他 925,463.28 合計 50,153,093

314、.95 48,694,553.42 注釋注釋 35、管理費用管理費用 項 目 本期發生額 上期發生額 辦公及差旅費 24,642,352.34 16,574,664.28 職工薪酬 79,137,567.74 69,876,228.42 業務交際費等 8,461,869.36 7,557,520.97 財產保險費 3,971,636.82 4,011,282.03 稅 金 9,412,030.26 6,786,037.84 折舊及攤銷 18,241,286.40 16,363,322.98 土地租金 3,408,423.00 房屋租金 1,090,838.53 中介機構費 2,988,443.

315、51 1,859,090.77 其 他 10,888,257.69 14,258,848.35 合計 158,834,282.65 140,695,418.64 注釋注釋 36、財務費用財務費用 類 別 本期發生額 上期發生額 利息支出 70,949,666.26 66,410,063.68 減：利息收入 1,082,395.16 3,893,048.50 匯兌損益 5,361,313.38 11,635,623.51 其他 403,931.45 1,220,533.11 合計 75,632,515.93 75,373,171.80 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 注釋注釋

316、 37、公允價值變動收益公允價值變動收益 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 交易性金融資產 684.13 -875.05 交易性金融負債 其他 合計 684.13 -875.05 注釋注釋 38、投資收益、投資收益 1、投資收益明細情況投資收益明細情況 項 目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 2,025,155.21 1,466,320.69 權益法核算的長期股權投資收益 -918,034.89 -775,607.87 處置長期股權投資產生的投資收益 合 計 1,107,120.32 690,712.82 注釋注釋 39、資產減值損失資產減值損失 項 目

317、 本期發生額 上期發生額 壞賬損失 6,263,348.29 10,559,771.10 存貨跌價損失 607,277.90 628,364.90 商譽減值損失 4,007,943.50 合計 6,870,626.19 15,196,079.50 注釋注釋 40、營業外收入營業外收入 項 目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 1,291,473.27 780,825.27 1,291,473.27 其中：處置固定資產利得 1,291,473.27 780,825.27 1,291,473.27 處置無形資產利得 政府補助 26,527,411.11 2

318、7,530,535.75 26,527,411.11 搬遷補償款 61,223,238.84 161,575,909.68 61,223,238.84 其他 3,990.00 3,971.00 3,990.00 合計 89,046,113.22 189,891,241.70 89,046,113.22 政府補助明細： 項 目 本期發生額 上期發生額 說明 20-45 萬噸/大型擠壓造粒機國產化項目 1,020,575.00 1,013,000.00 20 萬噸/大型擠壓造粒機國產化項目 1,800,000.00 1,800,000.00 2013 年產業技術創新項目補助資金 600,000.0

319、0 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 海外研發團隊專項資金 850,100.35 721,200.00 土地補償款攤銷 1,473,935.76 1,473,935.75 2012 年度民營及中小企業項目補助資金 2,000,000.00 863 課題撥款 1,200,000.00 1,128,600.00 千噸級對位芳綸反應擠出項目 189,000.00 其他 19,393,800.00 19,393,800.00 合計 26,527,411.11 27,530,535.75 注釋注釋 41、營業外支出營業外支出 項 目 本期發生額 上期發生額 計入本期非經常性損益的金額

320、非流動資產處置損失合計 1,437,967.75 1,928.32 1,437,967.75 其中：固定資產處置損失 1,437,967.75 1,928.32 1,437,967.75 無形資產處置損失 債務重組損失 59,500.00 對外捐贈 7,200.00 120,200.00 7,200.00 其中：公益性捐贈支出 110,000.00 搬遷損失 54,350,439.29 161,575,909.68 54,350,439.29 其他 14,900.00 467,090.92 14,900.00 合計 55,810,507.04 162,224,628.92 55,810,507

321、.04 公司于 2012 年 12 月收到首批搬遷補償款中的 20,000.00 萬元，本年度收到搬遷補償款 16,931.50 萬元。公司本年度將搬遷和重建過程中已經發生的房屋拆除損失，搬遷過程中發生的有關費用性支出、停工損失等損失合計 54,350,439.29 元計入營業外支出，并以同等金額將搬遷補償款轉入營業外收入。 注釋注釋 42、所得稅費用所得稅費用 項 目 本期發生額 上期發生額 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 2,117,332.12 1,051,421.23 遞延所得稅調整 -4,184,583.39 -28,029.03 合計 -2,067,251.27 1,023,39

322、2.20 注釋注釋 43、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程 本公司按照中國證監會公開發行證券的公司信息披露編報規則第 9 號凈資產收益率和每股收益的計算及披露（2010 年修訂） （ “中國證券監督管理委員會公告20102 號） 、 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益（2008） （ “中國證券監督管理委員會公告200843 號” ）要求計算的每股收益如下： 1、計算結果、計算結果 報告期利潤 本期發生額 上期發生額 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 基本每股收益 稀釋每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于

323、公司普通股股東的凈利潤（） 0.05 0.05 0.08 0.08 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤（） -0.09 -0.09 -0.035 -0.035 2、每股收益的計算過程、每股收益的計算過程 項 目 序號 本期發生額 上期發生額 歸屬于本公司普通股股東的凈利潤 1 11,066,834.90 19,210,003.53 扣除所得稅影響后歸屬于母公司普通股股東凈利潤的非經常性損益 2 33,243,172.49 27,670,239.60 扣除非經常性損益后的歸屬于本公司普通股股東的凈利潤 3=1-2 -22,176,337.59 -8,460,236.07 期初股份總數

324、 4 241,000,000.00 241,000,000.00 報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加的股份數 5 報告期因發行新股或債轉股等增加的股份數 6 6 6 發行新股或債轉股等增加股份下一月份起至報告期年末的月份數 7 7 7 報告期因回購等減少的股份數 8 減少股份下一月份起至報告期年末的月份數 9 報告期縮股數 10 報告期月份數 11 12 12 發行在外的普通股加權平均數（） 12=4+5+6 7 11-8 9 11-10 241,000,000.00 241,000,000.00 因同一控制下企業合并而調整的發行在外的普通股加權平均數（） 13 基本每股收益（） 14

325、=1 13 0.05 0.080 基本每股收益（） 15=3 12 -0.09 -0.035 （1）基本每股收益 基本每股收益=P0S S= S0S1SiMiM0 SjMjM0-Sk 其中：P0 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤；S為發行在外的普通股加權平均數；S0 為期初股份總數；S1 為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si 為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj 為報告期因回購等減少股份數；Sk為報告期縮股數；M0 報告期月份數；Mi 為增加股份次月起至報告期期末的累計月數；Mj 為減少股份次月起至報告期期末的累計月數。 大

326、連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 （2）稀釋每股收益 稀釋每股收益=P1/(S0S1SiMiM0SjMjM0Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數) 其中，P1 為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤，并考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按企業會計準則及有關規定進行調整。公司在計算稀釋每股收益時， 考慮所有稀釋性潛在普通股對歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤和加權平均股數的影響，按照其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至稀釋每股收益達到最小值。 注釋注釋 44、其他綜合收

327、益其他綜合收益 項 目 本期發生額 上期發生額 1.可供出售金融資產產生的利得（損失）金額 減：可供出售金融資產產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小計 2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額 減： 按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小計 3.現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額 減：現金流量套期工具產生的所得稅影響 前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 轉為被套期項目初始確認金額的調整 小計 4.外幣財務報表折算差額 -11,245,696.86 5,125,775.

328、44 減：處置境外經營當期轉入損益的凈額 小計 -11,245,696.86 5,125,775.44 5.其他 減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響 前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 小計 合計 -11,245,696.86 5,125,775.44 注釋注釋 45、現金流量表附注現金流量表附注 1、收到的其他與經營活動有關的現金收到的其他與經營活動有關的現金 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 項 目 本期發生額 政府補助 29,231,400.00 外部往來款 3,190,720.49 利息收入 992,242.71 合 計 33,414,363.20 2

329、、支付的其他與經營活動有關的現金支付的其他與經營活動有關的現金 項 目 本期金額 業務招待費 3,388,807.06 差旅費 12,273,432.37 運費 13,915,286.86 辦公費 28,883,966.27 中介費 4,445,549.75 招標、展覽費等 3,103,758.36 財產保險 2,620,387.30 銀行手續費 433,287.45 支付其他往來款 6,806,238.50 其他費用 5,230,719.26 合 計 81,101,433.18 3、收到的其他與籌資活動有關的現金收到的其他與籌資活動有關的現金 項 目 本期金額 收搬遷補償款 169,315,

330、000.00 控股股東的往來款 111,857,069.89 保證金返還 8,408,916.96 合 計 289,580,986.85 4、支付、支付的其他與籌資活動有關的現金的其他與籌資活動有關的現金 項 目 本期金額 控股股東的往來款 307,200,040.00 合 計 307,200,040.00 注釋注釋 46、現金流量表補充資料現金流量表補充資料 1、現金流量表補充資料現金流量表補充資料 項 目 本期發生額 上期發生額 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 項 目 本期發生額 上期發生額 凈利潤 13,497,500.00 12,

331、417,685.53 加：資產減值準備 6,870,626.19 15,196,079.50 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 61,383,284.90 47,066,634.86 無形資產攤銷 6,463,393.36 6,486,621.70 長期待攤費用攤銷 81,875.00 16,375.00 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失 （收益以“”號填列） 146,494.48 -781,153.77 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 1,919.97 公允價值變動損失（收益以“”號填列） -684.13 875.05 財務費用（收益以“”號填列） 70,811

332、,718.26 78,448,893.83 投資損失（收益以“”號填列） -1,107,120.32 -690,712.82 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） -3,913,111.90 -28,029.03 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） 存貨的減少（增加以“”號填列） -56,088,598.98 31,680,163.58 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） 205,331,668.74 -116,949,835.34 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） -174,154,260.58 9,521,740.64 其 他 經營活動產生的現金流量凈額 129,322

333、,785.02 82,387,258.70 2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3、現金及現金等價物凈變動情況 現金的期末余額 177,234,239.14 123,443,305.52 減：現金的期初余額 123,443,305.52 421,010,101.88 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 53,790,933.62 -297,566,796.36 2、現金和現金等價物的構成：現金和現金等價物的構成： 項 目 期末余額 期初余額 一、現 金 177,234,239.14 123

334、,443,305.52 其中：庫存現金 108,058.61 110,909.51 可隨時用于支付的銀行存款 177,126,180.53 123,332,396.01 可隨時用于支付的其他貨幣資金 二、現金等價物 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 177,234,239.14 123,443,305.52 現金和現金等價物不含母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物。 六、六、 關聯方及關聯交易關聯方及關聯交易 ( (一一) ) 本企業的母公司情況本企業的母公司情況 （金額單位：萬元） 母公司 名稱 關聯

335、關系 企業 類型 注冊地 法定 代表人 業務性質 注冊 資本 對本公司的持股比例(%) 對本公司的表決權比例(%) 本公司最終控制方 組織機構代碼 大連市國有資產投資經營集團有限公司 控股股東 有限責任 大連市沙河口區錦繡路 47 號1-2 層 王茂凱 國有資產經營及管理、項目投資等 280,000 50.03 50.03 大連市國有資產監督管理委員會 95994092-4 ( (二二) ) 本企業的本企業的子公司子公司及孫公司及孫公司信息詳見財務報表附注信息詳見財務報表附注四四之之(一一)、 （二）、 （二） ( (三三) ) 本企業的合營和聯營企業情況本企業的合營和聯營企業情況 被投資單位

336、名稱 企業 類型 注冊地 法定 代表人 業務性質 注冊 資本 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 關聯 關系 組織機構 代碼 一、合營企業 二、聯營企業 大連華大塑膠有限公司 有限責任 大連 周發毅 生產加工 228 萬美元 30.00 30.00 聯營 74090359-8 （四）（四）其他關聯方其他關聯方 公司 名稱 關聯 關系 企業 類型 注冊地 法定 代表人 業務性質 組織機構代碼 大連裝備投資集團有限公司 控股股東的母公司 有限責任 大連市沙河口區中山路 576 號 王春 國 有 資 產 經 營 及 管理、項目投資等 69140874-1 （五五）關聯方交關聯方

337、交易易 1、存在控制關系且已納入本公司合并財務報表范圍的子公司，其相互間交易及母子公司交易已作存在控制關系且已納入本公司合并財務報表范圍的子公司，其相互間交易及母子公司交易已作抵銷。抵銷。 2、關聯方資金拆借關聯方資金拆借 (1)向關聯方拆入資金 關聯方 拆入金額 起始日 到期日 說明 大連裝備投資集團有限公司 150,000,000.00 2012-9-11 2014-9-8 大連市國有資產投資經營集團有限公司 30,000,000.00 2013-9-30 2014-9-29 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 合 計 180,000,000.00 關聯方拆入資金說明： 大

338、連裝備投資集團有限公司為大連市國有資產投資經營集團有限公司的母公司，持股比例 100%，其委托中國工商銀行股份有限公司大連沙河口支行貸款給公司 1.5 億元人民幣，年利率 6.6%。 大連市國有資產投資經營集團有限公司的資金系直接借款給本公司的。 3、關聯方應收應付款項關聯方應收應付款項 （1）公司應付關聯方款項 項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額 其他應付款 大連市國有資產投資經營集團有限公司 16,484,960.00 211,827,930.11 合計 16,484,960.00 211,827,930.11 七、七、 或有事項或有事項 公司與上海浦東發展銀行大連分行簽訂保理協議書，以

339、壽光福麥斯有限公司等 4 家企業的應收賬款申請辦理有追索權的國內保理業務。山東沃森橡膠有限公司等 3 家企業分別與公司和上海浦東發展銀行大連分行簽訂保理融資申請書補充協議，約定如客戶未按約定支付融資利息，公司應無條件支付相關利息。截止 2013 年 12 月 31 日，上述應收賬款余額為 36,479,029.29 元。目前上述保理協議均正常履行。除此以外本公司無需要披露的重大或有事項。 八、八、 承諾事項承諾事項 1、重大承諾事項重大承諾事項 已簽訂的尚未履行或尚未完全履行的對外投資合同及有關財務支出： 截至 2013 年 12 月 31 日,公司及控股子公司尚有已簽訂合同但未支付的重大資本

340、性投資支出共計12,764.42 萬元， 主要包括公司 30-45 萬噸/年大型擠壓造粒機國產化項目設備投資 75.87 萬元， 公司全資子公司大連大橡機械制造有限責任公司位于大連長興島臨港工業區的廠房、庫房、倒班宿舍等基建支出約8,399.85 萬元及設備購置支出約 4,288.70 萬元。 2、前期承諾履行情況前期承諾履行情況 2013 年度公司及控股子公司已履行的對外投資合同及有關財務支出 2,215.14 萬元,主要包括公司30-45 萬噸/年大型擠壓造粒機國產化項目設備投資 35.60 萬元， 公司全資子公司大連大橡機械制造有限責任公司位于大連長興島臨港工業區的廠房、庫房、倒班宿舍等

341、基建支出約 1,170.00 萬元及設備購置支出約 1,009.54 萬元。 九、九、 資產負債表日后事項資產負債表日后事項 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 1、資產負債表日后利潤分配情況說明：根據公司 2014 年 4 月 16 日第五屆董事會第三十一次會議審議通過的 2013 年度利潤分配預案，公司 2013 年度不進行利潤分配也不進行公積金轉增股本。 2、經中國證券監督管理委員會證監許可20131181 號文關于核準大連橡膠塑料機械股份有限公司非公開發行股票的批復的核準，公司已于 2014 年 1 月 24 日至 1 月 27 日向特定投資者發行人民幣普通股(A 股)

342、49,342,105 股，每股面值人民幣 1.00 元，每股發行認購價格為人民幣 6.08 元，共計募集人民幣 299,999,998.40 元。公司原注冊資本為人民幣 241,000,000 元，經此發行，注冊資本變更為人民幣 290,342,105 元。 十、十、 其他重大事項其他重大事項 1、租賃租賃 截至2013年12月31日止， 本公司未確認融資費用余額為2,870,072.31 元， 與融資租賃有關的信息如下： （1）各類租入固定資產的期初和年末原價、累計折舊額、減值準備累計金額 資產類別 年末賬面余額 固定資產原價 累計折舊額 減值準備累計金額 固定資產賬面價值 電器爐窯其他設備

343、 13,802,246.32 1,259,904.60 12,542,341.72 機械加工設備 34,408,577.93 8,689,906.40 25,718,671.53 合計 48,210,824.25 9,949,811.00 38,261,013.25 續： 資產類別 期初賬面余額 固定資產原價 累計折舊額 減值準備累計金額 固定資產賬面價值 電器爐窯其他設備 13,802,246.32 251,980.92 13,550,265.40 機械加工設備 合計 13,802,246.32 251,980.92 13,550,265.40 （2）以后年度將支付的最低租賃付款額 剩余租賃

344、期 最低租賃付款額 1 年以內（含 1 年） 15,223,356.00 1 年以上 2 年以內（含 2 年） 12,686,130.00 合計 27,909,486.00 2、以公允價值計量的資產和負債以公允價值計量的資產和負債 單位：人民幣元 項 目 期初余額 本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 期末余額 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 金融資產 1 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（不含衍生金融資產） 5,154.84 684.13 5,838.97 十一、十一、 母公司財務報表主要項目注釋母公司財務報表主要項目注釋 注釋注釋

345、1、 應收賬款應收賬款 1、應收賬款按種類披露應收賬款按種類披露 種 類 期末余額 賬面余額 壞賬準備 金額 比例（%） 金額 比例（%） 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 按組合計提壞賬準備的應收賬款 賬齡分析法組合 347,939,317.29 100.00 67,868,116.86 19.51 其他組合 組合小計 347,939,317.29 100.00 67,868,116.86 19.51 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 合計 347,939,317.29 100.00 67,868,116.86 19.51 （續） 種 類 期初余額 賬面余額 壞賬準備 金

346、額 比例%） 金額 比例（%） 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 按組合計提壞賬準備的應收賬款 賬齡分析法組合 437,695,566.04 100.00 61,594,436.08 14.07 其他組合 組合小計 437,695,566.04 100.00 61,594,436.08 14.07 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 合計 437,695,566.04 100.00 61,594,436.08 14.07 2、組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 賬 齡 期末余額 期初余額 大連橡膠塑料機械股份有限公司 20

347、13 年年度報告 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例（%） 金額 比例（%） 1 年以內 135,105,223.01 38.83 6,755,261.15 240,065,813.71 54.85 12,003,290.68 12 年 86,363,209.04 24.82 8,636,320.90 98,314,461.63 22.46 9,831,446.16 23 年 62,017,084.39 17.82 12,403,416.88 30,755,562.50 7.03 6,151,112.50 3 至 4 年 15,924,292.52 4.58 4,777,287

348、.76 42,290,502.45 9.66 12,687,150.74 4 至 5 年 26,467,356.32 7.61 13,233,678.16 10,695,579.50 2.44 5,347,789.75 5 年以上 22,062,152.01 6.34 22,062,152.01 15,573,646.25 3.56 15,573,646.25 合計 347,939,317.29 100.00 67,868,116.86 437,695,566.04 100.00 61,594,436.08 3、期末應收賬款中無持本公司期末應收賬款中無持本公司 5以上（含以上（含 5）表決權股

349、份的股東單位欠款。）表決權股份的股東單位欠款。 4、期末應收賬款中無應收關聯方款項。期末應收賬款中無應收關聯方款項。 5、應收賬款金額前五名單位情況應收賬款金額前五名單位情況 單位名稱 與本公司關系 金額 賬齡 占應收賬款總額的比例(%) 樂陵市威格爾橡膠有限公司 非關聯方 19,067,543.12 2-3 年 5.48 東營中一橡膠有限公司 非關聯方 18,060,000.00 1-3 年 5.19 壽光福麥斯輪胎有限公司 非關聯方 17,342,002.91 1 年以內 4.98 山東玲瓏輪胎股份有限公司 非關聯方 15,162,384.87 1-5 年 4.36 中國石油化工股份有限公

350、司北京燕山分公司 非關聯方 12,185,000.01 1-2 年 3.50 合計 81,816,930.91 23.51 6、應收賬款中外幣余額：應收賬款中外幣余額： 外幣名稱 期末余額 期初余額 原幣金額 折算率 人民幣 金額 原幣金額 折算率 人民幣 金額 美元 3,146,711.95 6.0969 19,185,188.09 2,248,122.00 6.2855 14,130,570.83 合 計 3,146,711.95 6.0969 19,185,188.09 2,248,122.00 6.2855 14,130,570.83 注釋注釋2、 其他應收款其他應收款 1 1、 其他

351、應收款按其他應收款按種類披露：種類披露： 種 類 期末余額 賬面余額 壞賬準備 金額 比例（%） 金額 比例（%） 單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 按組合計提壞賬準備的其他應收款 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 種 類 期末余額 賬面余額 壞賬準備 金額 比例（%） 金額 比例（%） 賬齡分析法組合 5,273,398.04 73.39 374,178.51 7.10 內部單位組合 政府單位組合 1,911,629.00 26.61 組合小計 7,185,027.04 100.00 374,178.51 5.21 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款

352、合 計 7,185,027.04 100.00 374,178.51 5.21 （續） 種類 期初余額 賬面余額 壞賬準備 金額 比例（%） 金額 比例（%） 單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 按組合計提壞賬準備的其他應收款 賬齡分析法組合 3,996,402.60 2.07 431,633.87 10.80 內部單位組合 187,133,152.42 96.94 政府單位組合 1,911,629.00 0.99 組合小計 193,041,184.02 100.00 431,633.87 0.22 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 合計 193,041,184.02 1

353、00.00 431,633.87 0.22 其他應收款種類的說明： （1）組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 賬 齡 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例（%） 金額 比例（%） 1 年以內 3,701,287.37 70.19 185,064.37 3,119,443.97 78.06 155,972.20 12 年 1,471,815.93 27.91 147,181.59 654,417.73 16.38 65,441.77 23 年 72,952.74 1.38 14,590.55 - - 34 年 - - 45 年 24,642.00 0

354、.61 12,321.00 5 年以上 27,342.00 0.52 27,342.00 197,898.90 4.95 197,898.90 合計 5,273,398.04 100.00 374,178.51 3,996,402.60 100.00 431,633.87 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 （2）組合中，內部單位組合的其他應收款 其他應收款內容 期末余額 期初余額 理 由 大連大橡機械制造有限責任公司 185,315,722.01 全資子公司往來 大連大橡工程技術有限公司 1,817,430.41 控股子公司往來 合 計 0.00 187,133,152.42

355、 （3）組合中，政府單位組合的其他應收款 其他應收款內容 期末余額 期初余額 理 由 大連市營城子工業園區管理委員會 1,911,629.00 1,911,629.00 回收有保障 合 計 1,911,629.00 1,911,629.00 2 2、 期期末末其他應收款中其他應收款中無無持有公司持有公司 5%(5%(含含 5%)5%)以上表決權股份的股東單位以上表決權股份的股東單位欠款。欠款。 3 3、 期期末末其他應收款中其他應收款中無應收關聯方款項。無應收關聯方款項。 4 4、 其他應收款金額前五名單位情況其他應收款金額前五名單位情況 單位名稱 與本公司 關系 性質或內容 金額 年限 占其

356、他應收款總額的比例(%) 大連市營城子工業園區管理委員會 非關聯方 應收回多繳土地款 1,911,629.00 2-3 年 26.61 歐力士融資租賃（中國）有限公司 非關聯方 保證金 1,405,800.00 1-2 年 19.57 山東萬信項目管理有限公司 非關聯方 投標保證金 650,000.00 1-2 年 9.05 山東恒冠化工科技有限公司 非關聯方 往來款 585,000.00 1 年以內 8.14 大連科技城泰楓開發有限公司 非關聯方 租賃保證金 493,012.08 1 年以內 6.86 合 計 5,045,441.08 70.23 注釋注釋3、 長期股權投資長期股權投資 被投

357、資單位 核算方法 初始投資成本 期初賬面余額 本期增減額（減少以“-”號填列） 期末賬面余額 大連大橡工程技術有限公司 成本法 70 萬元 700,000.00 700,000.00 大連達翔電控設備制造有限公司 成本法 510 萬元 5,100,000.00 5,100,000.00 大連大橡機械制造有限責任公司 成本法 34,889.90 萬元 348,899,000.00 348,899,000.00 大橡塑國際有限公司 成本法 600 萬美元 40,881,660.00 40,881,660.00 大橡塑香港有限公司 成本法 1,757.51 萬歐元 63,207,742.00 22,

358、120,560.00 85,328,302.00 北京達翔通飛航空投資發展有限公司 成本法 204 萬元 2,040,000.00 2,040,000.00 大連華大塑膠有限公司 權益法 566.15 萬元 1,894,180.36 -728,347.50 1,165,832.86 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 被投資單位 核算方法 初始投資成本 期初賬面余額 本期增減額（減少以“-”號填列） 期末賬面余額 大連旅順國匯小額貸款股份有限公司 成本法 1,500 萬元 15,000,000.00 15,000,000.00 大連經緯刀具技術服務有限公司 成本法 50 萬元

359、500,000.00 500,000.00 合計 477,722,582.36 21,892,212.50 499,614,794.86 續： 被投資單位 持股比例（%） 表決權比例（%） 減值準備金額 本期計提減值準備金額 本期現金紅利 大連大橡工程技術有限公司 51.10 51.10 140,000.00 大連達翔電控設備制造有限公司 51.00 51.00 大連大橡機械制造有限責任公司 100.00 100.00 大橡塑國際有限公司 60.00 60.00 大橡塑香港有限公司 60.00 60.00 北京達翔通飛航空投資發展有限公司 51.00 51.00 大連華大塑膠有限公司 30.0

360、0 30.00 大連旅順國匯小額貸款股份有限公司 10.00 10.00 2,025,155.21 大連經緯刀具技術服務有限公司 50.00 50.00 合計 2,165,155.21 注釋注釋4、 營業收入及營業成本營業收入及營業成本 1 1、 營業收入、營業成本營業收入、營業成本 項 目 本期發生額 上期發生額 營業收入 835,816,811.69 854,843,115.17 其中：主營業務收入 831,087,457.97 851,274,042.08 其他業務收入 4,729,353.72 3,569,073.09 營業成本 653,094,314.37 652,186,320.5

361、8 其中：主營業務成本 649,298,530.41 651,413,101.41 其他業務成本 3,795,783.96 773,219.17 2 2、 主營業務（分行業）主營業務（分行業） 項 目 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 （1）工業 831,087,457.97 649,298,530.41 851,274,042.08 651,413,101.41 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 項 目 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 （2）商業 合 計 831,087,457.97 649,298,530.41

362、 851,274,042.08 651,413,101.41 3 3、 主營業務（分產品）主營業務（分產品） 項 目 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 橡膠機械 631,043,869.49 511,313,694.03 450,685,806.71 389,118,635.67 塑料機械 159,862,025.59 105,271,308.85 377,882,581.76 241,719,863.82 備件 40,181,562.89 32,713,527.53 22,705,653.61 20,574,601.92 合 計 831,087,457.97 6

363、49,298,530.41 851,274,042.08 651,413,101.41 4 4、 主營業務（分地區）主營業務（分地區） 地區 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 國內 759,251,802.95 596,767,058.80 800,492,175.61 606,545,464.55 國外 71,835,655.02 52,531,471.61 50,781,866.47 44,867,636.86 合 計 831,087,457.97 649,298,530.41 851,274,042.08 651,413,101.41 5 5、 公司前五名客

364、戶的營業收入情況公司前五名客戶的營業收入情況 客戶名稱 營業收入總額 占公司全部營業收入的比例(%) 中國石油化工股份有限公司物資裝備部 100,512,820.51 12.02 中策橡膠（建德）有限公司 61,837,606.84 7.40 東營中一橡膠有限公司 34,324,786.32 4.11 壽光福麥斯輪胎有限公司 25,641,025.64 3.07 希臘 IMAS SA 公司 24,418,532.30 2.92 合 計 246,734,771.61 29.52 注釋注釋5、 投資收益投資收益 1 1、投資收益明細投資收益明細 項 目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權

365、投資收益 2,165,155.21 1,606,320.69 權益法核算的長期股權投資收益 -728,347.50 -775,607.87 處置長期股權投資產生的投資收益 合 計 1,436,807.71 830,712.82 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 注釋注釋6、 現金流量表補充資料現金流量表補充資料 項 目 本期金額 上期金額 1.將凈利潤調節為經營活動現金流量 凈利潤 3,185,248.59 12,236,172.40 加：資產減值準備 6,823,503.32 11,205,222.11 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 33,166,900.

366、23 30,436,203.08 無形資產攤銷 4,831,918.30 4,888,626.16 長期待攤費用攤銷 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） 995,373.21 -780,773.77 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 公允價值變動損失（收益以“”號填列） -684.13 875.05 財務費用（收益以“”號填列） 61,008,173.25 64,460,885.64 投資損失（收益以“”號填列） -1,436,807.71 -830,712.82 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） 遞延所得稅負債增加（減少以“”號填列） 存貨的減少（增加以

367、“”號填列） 8,740,389.90 -31,183,077.78 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） 306,863,777.36 -196,859,889.97 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） -116,984,207.34 86,144,809.86 其他 經營活動產生的現金流量凈額 307,193,584.98 -20,281,660.04 2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3.現金及現金等價物凈變動情況 現金的期末余額 110,748,278.75 66,997,227.10 減：現金的期初余額 66

368、,997,227.10 155,507,292.67 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 43,751,051.65 -88,510,065.57 十二、十二、 補充資料補充資料 （一）（一） 當期非經常性損益明細表當期非經常性損益明細表 項 目 金額 說明 非流動資產處置損益 -146,494.48 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 項 目 金額 說明 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 684

369、.13 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 33,400,210.66 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -18,110.00 其他符合非經常性損益定義的損益項目 所得稅影響額 802.50 少數股東權益影響額（稅后） 6,079.68 合計 33,243,172.49 （二）（二） 凈資產收益率及每股收益：凈資產收益率及每股收益： 報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 1.94 0

370、.05 0.05 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -3.88 -0.09 -0.09 （三）（三） 公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明 1 1、 金額異?；虮容^期間變動異常的報表項目金額異?；虮容^期間變動異常的報表項目 報表項目 期末余額 （或本期金額） 期初余額 （或上期金額） 變動比率 變動原因 應收票據 61,476,739.77 46,026,000.00 33.57% 收到的結算票據增加 預付款項 26,974,062.83 46,352,576.62 -41.81% 購貨預付款減少 其他應收款 12,027,644.

371、95 9,219,835.05 30.45% 保證金增加 固定資產 1,381,702,370.95 826,101,176.86 67.26% 在建工程完工轉入固定資產 在建工程 142,066,074.87 623,703,119.56 -77.22% 在建工程完工轉入固定資產 遞延所得稅資產 4,354,766.89 441,654.99 886.01% 子公司大橡機械制造公司確認遞延所得稅資產 應付票據 74,276,615.09 54,289,813.16 36.82% 使用票據結算量增加 預收款項 134,123,291.63 194,260,606.92 -30.96% 截止期末

372、簽訂的合同額減少，合同預收款降低 應交稅費 -21,017,271.56 -2,787,767.01 653.91% 新增固定資產可抵扣進項稅增加 其他應付款 114,328,887.75 276,849,511.46 -58.70% 與控股股東往來款減少 一年內到期的非流動負債 73,478,902.99 133,798,700.31 -45.08% 一年內到期的長期借款減少 其他流動負債 12,497,353.67 4,286,935.72 191.52% 新增應付融資租賃款 長期借款 400,276,103.96 140,810,896.26 184.27% 子公司大橡制造公司的借款增加

373、。 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 長期應付款 12,032,836.03 8,117,464.62 48.23% 融資租賃增加 專項應付款 0.00 38,424,090.32 -100.00% 搬遷補償款轉入遞延收益 其他非流動負債 228,076,331.04 92,288,390.22 147.13% 搬遷補償款轉入 資產減值損失 6,870,626.19 15,196,079.50 -54.79% 上年計提了商譽減值準備 營業外收入 89,046,113.22 189,891,241.70 -53.11% 搬遷損失相應的補償款減少 營業外支出 55,810,507.04 162,224,628.92 -65.60% 搬遷損失減少 十三、十三、 財務報表的批準報出財務報表的批準報出 本財務報表業經公司全體董事于 2014 年 4 月 16 日批準報出。 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2013 年年度報告 第十一節第十一節 備查文件目錄備查文件目錄 (一) 載有公司法定代表人、財務總監及會計機構負責人簽名并蓋章的會計報告； (二) 載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名的審計報告正本； (三) 報告期內公司在中國證監會指定的報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事長：洛少寧 大連橡膠塑料機械股份有限公司 2014 年 4 月 16 日