大連橡膠塑料機械股份有限公司2014年年度報告（130頁）.PDF

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1、2014 年年度報告 1 / 130 公司代碼：600346 公司簡稱：大橡塑 大連橡膠塑料機械股份有限公司大連橡膠塑料機械股份有限公司 2012014 4 年年度報告年年度報告 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事會、 監事會及董事、 監事、 高級管理人員保證年度報告內容的真實、 準確、 完整，本公司董事會、 監事會及董事、 監事、 高級管理人員保證年度報告內容的真實、 準確、 完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 二、二、 公司公司全體董事出席全體董事出席董事會會議。董事會會議。 三、三

2、、 大華會計師事務所大華會計師事務所（特殊普通合伙）（特殊普通合伙）為本公司出具了為本公司出具了標準無保留意見標準無保留意見的審計報告。的審計報告。 四、四、 公司負責人公司負責人洛少寧洛少寧、主管會計工作負責人、主管會計工作負責人宋國強宋國強及會計機構負責人（會計主管人員）及會計機構負責人（會計主管人員）孫玲孫玲聲聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 公司第六屆董事會第十次會議通過公司2014年度利潤分配及資本公積轉增股

3、本預案：擬以2014年12月31日總股本為基數，向全體股東實施資本公積金每10股轉增13股。上述事項尚須提交股東大會審議。 六、六、 前瞻性陳述的風險聲明前瞻性陳述的風險聲明 本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質性承諾，敬請投資者注意投資風險。 七、七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況 否 八、八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？ 否 2014 年年度報告 2 / 130 目錄目錄 第一節 釋義及重大風險提示 . 3 第二節 公司簡介 .

4、 4 第三節 會計數據和財務指標摘要 . 6 第四節 董事會報告 . 9 第五節 重要事項 . 24 第六節 股份變動及股東情況 . 28 第七節 優先股相關情況 . 33 第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 34 第九節 公司治理 . 38 第十節 內部控制 . 41 第十一節 財務報告 . 42 第十二節 備查文件目錄 . 130 2014 年年度報告 3 / 130 第一節第一節 釋義釋義及重大風險提示及重大風險提示 一、一、 釋義釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 報告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 3

5、1 日 大連國投集團 指 大連市國有資產投資經營集團有限公司 公司、本公司 指 大連橡膠塑料機械股份有限公司 上交所 指 上海證券交易所 大華會計師事務所 指 大華會計師事務所（特殊普通合伙） 大橡機械 指 大連大橡機械制造有限責任公司 二、二、 重大風險提示重大風險提示 本報告中描述存在的風險因素，敬請查閱第四節董事會報告關于公司未來發展的討論與分析中可能面對的風險部分內容。 2014 年年度報告 4 / 130 第二節第二節 公司簡介公司簡介 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名稱 大連橡膠塑料機械股份有限公司 公司的中文簡稱 大橡塑 公司的外文名稱 DALIAN RUBBER & P

6、LASTICS MACHINERY CO.,Ltd 公司的外文名稱縮寫 DXS 公司的法定代表人 洛少寧 二、二、 聯系人和聯系方式聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 李 靜 林 慧 聯系地址 大連市甘井子區生態科技創新城C3座 大連市甘井子區生態科技創新城C3座 電話 0411-86641378 0411-86641378 傳真 0411-86641645 0411-86641645 電子信箱 三、三、 基本情況基本情況簡介簡介 公司注冊地址 大連市甘井子區營輝路18號 公司注冊地址的郵政編碼 116036 公司辦公地址 大連市甘井子區營輝路18號 公司辦公地址的郵政編碼

7、116036 公司網址 電子信箱 四、四、 信息披露及備置地點信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙名稱 中國證券報、上海證券報、證券時報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 公司年度報告備置地點 公司證券部 五、五、 公司股票簡況公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所 大橡塑 600346 六、六、 公司報告期內注冊變更情況公司報告期內注冊變更情況 （一）（一） 基本情況基本情況 注冊登記日期 2014-05-13 注冊登記地點 大連 企業法人營業執照注冊號 210200000219885 稅務登記號碼 2

8、10211118576267 組織機構代碼 11857626-7 2014 年年度報告 5 / 130 （二）（二） 公司首次注冊情況的相關查詢索引公司首次注冊情況的相關查詢索引 公司首次注冊情況詳見 2011 年年度報告公司基本情況。 （三）（三） 公司上市以來，主營業務的變化情況公司上市以來，主營業務的變化情況 公司上市以來，主營業務為生產橡膠機械、塑料機械，未發生變化。 （四）（四） 公司上市以來公司上市以來,歷次控股股東的變更情況歷次控股股東的變更情況 1、2001 年 8 月，公司首次公開發行股票并上市，控股股東為大連冰山集團有限公司。 2、2006 年根據國有股權劃轉協議書，公司的

9、控股股東變更為大連市國有資產監督管理委員會，公司更名為大連橡膠塑料機械股份有限公司，股票簡稱大橡塑。 3、2008 年 11 月根據國有股權劃轉協議書，公司的控股股東變更為大連市國有資產經營有限公司（2010 年 11 月更名為大連市國有資產投資經營集團有限公司）持有。本次劃轉前該股份的性質為國家股，劃轉后變為國有法人股。 4、 2011 年 10 月經中國證監會發審委審核通過公司對大股東非公開發行 A 股 31,000,000 股。截止 2013 年 12 月 31 日，公司總股本 241,000,000 股，其中無限售條件的流通股 210,000,000股，有限售條件的流通股 31,000

10、,000 股。大連市國有資產投資經營集團有限公司持有本公司120,579,500 股，占公司總股本的 50.03%，為公司控股股東。 5、 公司經中國證券監督管理委員會 關于核準大連橡膠塑料機械股份有限公司非公開發行股票的批復（證監許可20131181 號）核準，獲準非公開發行不超過 4,983 萬股新股。公司于2014 年 1 月以非公開發行股票方式發行人民幣普通股（A 股）49,342,105 股。發行完成后，大連市國有資產投資經營集團有限公司持有本公司 120,579,500 股，占公司總股本的 41.53%，為公司控股股東。 七、七、 其他有關資料其他有關資料 公司聘請的會計師事務所（

11、境內） 名稱 大華會計師事務所（特殊普通合伙） 辦公地址 北京海淀區西四環中路 16 號院 7 號樓 12 層 簽字會計師姓名 劉其東、高影 報告期內履行持續督導職責的保薦機構 名稱 申萬宏源證券承銷保薦有限責任公司（注） 辦公地址 上海 簽字的保薦代表人姓名 張圩、袁檣 持續督導的期間 2014-02-12 至 2015-12-30 注：公司于2013年4月聘請申銀萬國證券股份有限公司（以下簡稱“申銀萬國”）擔任非公開發行股票的保薦機構，持續督導期至2015年12月31日結束并受募集資金全部使用完畢等因素約束。 因申銀萬國發行股票吸收合并宏源證券股份有限公司的重組事宜，原申銀萬國的證券承銷與

12、保薦（國債、非金融企業債務融資工具、政策性銀行金融債、企業債承銷業務除外）以及與證券交易、證券投資活動有關的財務顧問業務由申萬宏源證券承銷保薦有限責任公司承接。2015年2月我公司與申萬宏源證券承銷保薦有限責任公司簽訂了關于申萬宏源證券承銷保薦有限責任公司承繼原申銀萬國證券股份有限公司與大連橡膠塑料機械股份有限公司協議項下全部權利義務之補充協議，約定公司2013年非公開發行股票的相關保薦工作及持續督導工作由申萬宏源承續。（具體情況詳見公司臨2015-012號公告） 2014 年年度報告 6 / 130 第三節第三節 會計數據和財務指標摘要會計數據和財務指標摘要 一、一、 報告期末公司近三年主要

13、會計數據和財務指標報告期末公司近三年主要會計數據和財務指標 (一一) 主要會計數據主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2014年 2013年 本期比上年同期增減(%) 2012年 營業收入 876,055,634.39 1,217,812,459.44 -28.06 1,326,964,964.94 歸屬于上市公司股東的凈利潤 -191,204,247.02 11,066,834.90 -1,827.72 19,210,003.53 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 -201,853,961.27 -22,176,337.59 不適用 -8,460,236.07 經

14、營活動產生的現金流量凈額 155,947,307.41 129,322,785.02 20.59 82,387,258.70 2014年末 2013年末 本期末比上年同期末增減（%） 2012年末 歸屬于上市公司股東的凈資產 662,237,578.21 573,218,343.28 15.53 568,898,926.49 總資產 3,004,801,241.83 2,886,351,034.79 4.10 2,824,391,770.55 ( (二二) ) 主要財務指標主要財務指標 主要財務指標 2014年 2013年 本期比上年同期增減(%) 2012年 基本每股收益（元股） -0.67

15、 0.05 -1,440 0.08 稀釋每股收益（元股） -0.67 0.05 -1,440 0.08 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股） -0.71 -0.09 不適用 -0.04 加權平均凈資產收益率（%） -25.93 1.94 -27.87 3.46 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） -27.37 -3.88 不適用 -1.52 二、二、 境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 (一一) 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東的凈資

16、產差異情況的凈資產差異情況 適用 不適用 (二二) 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和屬于上市公司股東的凈同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和屬于上市公司股東的凈資產差異情況資產差異情況 適用 不適用 2014 年年度報告 7 / 130 三、三、 非經常性損益項目和金額非經常性損益項目和金額 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 2014 年金額 附注（如適用） 2013 年金額 2012 年金額 非流動資產處置損益 -1,808,909.89 -146,494.48 778,896.95 越權審批，或無正式批準文件，或偶發

17、性的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助， 但與公司正常經營業務密切相關， 符合國家政策規定、 按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 6,287,635.76 33,400,210.66 27,530,535.75 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 企業取得子公司、 聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素， 如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同

18、一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外， 持有交易性金融資產、 交易性金融負債產生的公允價值變動損益， 以及處置交易性金融資產、 交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 13,125.75 684.13 -875.05 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 2014 年年度報告 8 / 130

19、除上述各項之外的其他營業外收入和支出 6,142,251.12 -18,110.00 -642,819.92 其他符合非經常性損益定義的損益項目 少數股東權益影響額 9,287.66 6,079.68 5,025.42 所得稅影響額 6,323.85 802.5 -523.55 合計 10,649,714.25 33,243,172.49 27,670,239.60 四、四、 采用公允價值計量的項目采用公允價值計量的項目 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 對當期利潤的影響金額 股票 5,838.97 18,964.72 13,125.75 13,125.75 合計

20、 5,838.97 18,964.72 13,125.75 13,125.75 2014 年年度報告 9 / 130 第四節第四節 董事會報告董事會報告 一、一、董事會關于公司報告期內經營情況的討論與分析董事會關于公司報告期內經營情況的討論與分析 報告期內，公司實現銷售收入 8.76 億元，同比下降 28.06%；歸屬于母公司所有者的凈利潤為-1.91億元， 較上年同期歸屬于母公司所有者的凈利潤減少2.02億元。 公司總體經營質量下降，銷售收入同比下滑的主要原因分析： 1、公司已經簽訂的大型擠壓造粒機組訂貨合同，因為生產周期較長，報告期內未實現銷售收入（預計 2015 年實現銷售）。為此，公司

21、在大造粒的銷售方面與上年同期相比下降額度較大； 2、公司的全資子公司大橡機械制造有限責任公司正常運營后生產任務量不飽和， 且折舊費用、財務費用以及生產運營費用大幅上漲導致虧損數額較大； 3、日本、意大利等同行業的競爭對手沖擊國內市場，公司傳統產品的市場占有率以及銷售份額受到不利影響； 4、公司產品結構屬于單件小批量生產，產品制造成本（特別是人力成本）逐年上升，而產品的銷售價格上漲幅度有限，造成產品毛利率逐年下降。 2014 年公司重點做了以下工作： 1、新產品和新技術研發方面： 全年共完成大型混煉擠壓造粒機組、新型保溫材料試驗機組、環保設備等新產品共計 14 項；完善企業技術標準體系，起草技術

22、規定 7 項，起草企業標準 3 項；在工藝技術方面解決了多項加工工藝難題；在專利方面，全年共完成專利申報 30 項，已授權 27 項，其中在石化產品方面，申請專利 10 項，獲得專利授權 7 項。 2、技術改造方面： 為了提高產品質量和制造效率，公司全年共投入技改資金近千萬元，進行了鑄造設備專業化技術改造工作。在特大鑄件鑄造上，鑄造工藝和生產組織都實現了新的突破，其中，為用戶生產的工作臺澆注鐵水 65 噸、毛坯 52 噸，創造公司有史以來最大噸位鑄件。另外，大橡機械制造鑄造事業部還進行了離心復合軋輥試生產，為增加軋輥的種類、探索新的軋輥工藝技術做了有益的嘗試。 3、生產管理方面： 逐步完善按零

23、部件組織生產的模式，實現零部件標準化生產，進而實現批量化生產；在開煉機裝配方面，嘗試推行專業化裝配模式，提高裝配效率和裝配質量；在物資管理方面，加強刀具等低值易耗類物資入庫監管；在安裝調試方面，針對安裝調試人員現場工作情況，采取了電話錄音回訪的形式，取得了較好的效果；在安全生產方面，全公司未發生重大設備事故、火災事故、環境污染事故以及重傷以上（含重傷）的人身傷害事故；在設備管理方面，全年完成設備一級保養 472 臺；二級保養 24 臺；在售后服務方面， 摸索新的售后服務方式，有效、快速、周到的為客戶提供售后服務工作；在技術管理方面，繼續推進和完善了項目負責人制度，細化了項目的過程跟蹤管理，并組

24、織進行了項目管理的外部咨詢和培訓工作。 4、信息化建設方面： 繼續完善精益生產系統，借助信息化手段實現了機加工關鍵設備日排產工作；檔案管理實行底圖電子化，滿足了研發設計、整改和生產服務以及裝配生產的需要；完成了遠程監控項目安裝調試工作，實現了與西太平洋大造粒機組的現場通訊；建立了公司與麥克羅公司以及布祖盧克公司信息傳遞渠道，確保公司間信息及時有效的溝通和項目的順利進行。 (一一) 主營業務分析主營業務分析 1 1 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 營業收入 876,055,634.39 1

25、,217,812,459.44 -28.06 營業成本 746,674,758.47 943,997,844.67 -20.90 銷售費用 44,765,988.68 50,153,093.95 -10.74 2014 年年度報告 10 / 130 管理費用 167,330,818.14 158,834,282.65 5.35 財務費用 82,554,087.17 75,632,515.93 9.15 經營活動產生的現金流量凈額 155,947,307.41 129,322,785.02 20.59 投資活動產生的現金流量凈額 -95,210,572.47 -125,502,999.90 不適

26、用 籌資活動產生的現金流量凈額 -4,815,039.73 50,381,433.26 -109.56 研發支出 34,046,000 36,497,400.00 -6.71 資產減值損失 30,704,376.43 6,870,626.19 346.89 投資收益 3,596,239.39 1,107,120.32 224.83 營業外收入 13,190,643.24 89,046,113.22 -85.19 營業外支出 2,569,666.25 55,810,507.04 -95.40 所得稅費用 5,437,489.30 -2,067,251.27 不適用 凈利潤 -189,767,40

27、2.32 13,497,500.00 -1,505.94 1、營業收入減少主要是母公司受市場環境因素影響，銷售收入大幅下降形成； 2、資產減值損失增加是報告期存貨跌價損失增加所致； 3、投資收益增加主要是報告期新增理財產品收益所致； 4、營業外收入減少主要是上期收到政府補助較多； 5、所得稅費用增加主要是子公司大連大橡機械制造有限責任公司未來能否獲得足夠的應納稅所得額具有不確定性，將以前年度確認的遞延所得稅資產沖回所致。 2 2 收入收入 (1)(1) 驅動業務收入變化的因素分析驅動業務收入變化的因素分析 塑料機械：報告期內，以大型擠壓造粒機組為核心的新產品未實現銷售，為此，與去年同期相比，公

28、司塑料機械銷售收入減少。 橡膠機械：受國內整體經濟形勢的影響，輪胎產能過剩，輪胎企業開工不足，在建項目和擬建項目部分停工，受此影響，國內橡膠機械可實現銷售的合同額減少。 (2)(2) 以實物銷售為主的公司產品收入影響因素分析以實物銷售為主的公司產品收入影響因素分析 公司的產品收入主要是橡膠機械和塑料機械。與上年相比，公司營業收入比上年同期減少28.06%。其中橡膠機械銷售收入減少 23.07%，塑料機械銷售收入減少 45.27%。 (3)(3) 訂單分析訂單分析 報告期內，公司銷售的產品主要以橡膠機械為主，包括密煉機、壓延機、開煉機等； 報告期內，公司銷售的塑料機械主要包括雙向拉伸膜機組和三復

29、合膜機組等。 (4)(4) 新產品及新服務的影響分析新產品及新服務的影響分析 新產品方面：在橡膠機械產品中，針對環保、節能、高效的用戶需求，公司逐步推廣了變頻驅動密煉機， 替代原有的直流驅動密煉機， 替代率達到了 90%以上， 有效實現了產品的結構升級。 新服務方面：為了對客戶的需求做出快速的反應，公司成立了杭州服務處，對用戶較為集中的華東地區提供更為有效、周到的服務。 (5)(5) 主要主要銷售客戶的情況銷售客戶的情況 前五名客戶銷售金額總計 2.03 億元，占全年營業收入的 23%。 3 3 成本成本 (1)(1) 成本分析表成本分析表 單位：元 分行業情況 分行成本構成項本期金額 本期占

30、上年同期金額 上年同本期金情況 2014 年年度報告 11 / 130 業 目 總成本比例(%) 期占總成本比例(%) 額較上年同期變動比例(%) 說明 工業企業 直接材料 536,843,588.29 71.94 721,266,978.37 76.71 -25.57 銷售量下降 直接人工 121,238,825.14 16.25 126,518,895.94 13.46 -4.17 銷 售 量下降 制造費用 88,111,635.47 11.81 92,408,125.13 9.83 -4.65 銷售量下降 分產品情況 分產品 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額

31、上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 情況 說明 橡膠機械 直接材料 404,264,817.03 54.18 518,700,962.43 55.17 -22.06 銷售量下降 直接人工 87,276,424.93 11.70 87,256,849.30 9.28 0.02 制造費用 68,560,685.25 9.19 66,282,937.92 7.05 3.44 合計 560,101,927.21 75.06 672,240,749.65 71.50 -16.68 銷 售 量下降 塑料機械 直接材料 85,854,139.65 11.51 147,630,109

32、.65 15.70 -41.85 銷 售 量下降 直接人工 25,373,752.62 3.40 30,367,581.04 3.23 -16.44 銷 售 量下降 制造費用 15,495,321.62 2.08 20,483,231.14 2.18 -24.35 銷 售 量下降 合計 126,723,213.89 16.98 198,480,921.83 21.11 -36.15 銷 售 量下降 塑料機械零配件 直接材料 46,724,631.61 6.26 54,935,906.29 5.84 -14.95 銷售量下降 直接人工 8,588,647.59 1.15 8,894,465.60

33、 0.95 -3.44 制造費用 4,055,628.60 0.54 5,641,956.07 0.60 -28.12 銷售量下降 合計 59,368,907.80 7.96 69,472,327.96 7.39 -14.54 (2)(2) 主要供應商情況主要供應商情況 供應商名稱 占全年采購量比例（%） 供應商1 1.85% 供應商2 1.54% 供應商3 1.49% 供應商4 1.41% 供應商 5 1.40% 2014 年年度報告 12 / 130 4 4 研發支出研發支出 (1)(1) 研發支出情況表研發支出情況表 單位：元 本期費用化研發支出 34,046,000 本期資本化研發支出

34、 0 研發支出合計 34,046,000 研發支出總額占凈資產比例（%） 4.52 研發支出總額占營業收入比例（%） 3.89 5 5 現金流現金流 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 原因 收到的稅費返還 6,202,019.75 1,394,224.56 344.84 出口退稅額增加 收到其他與經營活動有關的現金 6,940,873.58 33,414,363.20 -79.23 上期收到政府補助較多 支付的各項稅費 33,025,570.00 52,866,832.01 -37.53 主要是收入減少,支付的增值稅減少 收回投資所收到的現金 180,000,000.00 報告期子公司

35、大連大橡機械制造有限責任公司理財產品到期收回的本金 取得投資收益收到的現金 5,254,769.56 2,025,155.21 159.47 報告期增加了理財收益 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 1,625,711.28 849,378.73 91.40 報告期處置固定資產收到的現金較多 投資支付的現金 183,450,000.00 2,290,360.00 7909.66 報告期主要是子公司大連大橡機械制造有限責任公司購買理財產品支付的現金 吸收投資收到的現金 287,450,656.29 15,260,240.00 1783.66 報告期收到增發募集資金 取得借款收到的

36、現金 872,317,220.62 1,278,581,167.10 -31.77 銀行借款減少 收到其他與籌資活動有關的現金 289,580,986.85 上期為收到的搬遷補償款 支付其他與籌資活動有關的現金 54,889,518.12 307,200,040.00 -82.13 上期主要是償還大股東借款 6 6 其他其他 (1)(1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明 2014 年度虧損主要原因為：1、營業收入減少；2、全資子公司大連大橡機械制造有限責任公司虧損；3、報告期計提存貨跌價準備，使資產減值損失增加；4、獲得政府補助減少，導

37、致營業外收支凈額減少。 2014 年年度報告 13 / 130 (2)(2) 公司前期各類融資、重大資產重組事項實施進度分析說明公司前期各類融資、重大資產重組事項實施進度分析說明 經中國證券監督管理委員會關于核準大連橡膠塑料機械股份有限公司非公開發行股票的批復（證監許可20131181 號）核準，獲準非公開發行不超過 4,983 萬股新股。公司于 2014 年1 月以非公開發行股票方式發行人民幣普通股（A 股）49,342,105 股，2014 年 1 月 28 日非公開發行的募集資金已全部到賬并由大華會計師事務所出具了驗資報告。 (3)(3) 發展戰略和經營計劃進展說明發展戰略和經營計劃進展

38、說明 2014 年度，公司在橡塑技術與裝備公布的全國橡膠機械企業排名中位居第二位，大橡塑的品牌在國內外仍具有較強的影響力。 公司經營計劃的進展說明：公司制訂了 2014 年度實現銷售收入 12 億元的經營目標。由于受到市場環境及各方面因素影響，母公司以及全資子公司大連大橡機械制造實現的銷售收入未達到預期，實際完成 8.76 億元。 (二二) 行業、產品或地區經營情況分析行業、產品或地區經營情況分析 1 1、 主營業務主營業務分分行業行業、分、分產品產品情況情況 單位:元 幣種:人民幣 主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%

39、） 毛利率比上年增減（%） 工業 871,465,751.27 746,194,048.90 14.37 -28.10 -20.63 -8.06 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 橡膠機械 643,774,695.05 560,101,927.21 13.00 -23.07 -16.68 減少 6.67個百分點 塑料機械 153,967,655.05 126,723,213.89 17.69 -45.27 -36.15 減少 11.76個百分點 備配件 73,723,401.17 59,36

40、8,907.80 19.47 -21.55 -14.54 減少 6.60個百分點 2 2、 主營業務分地區情況主營業務分地區情況 單位：元 幣種：人民幣 地區 營業收入 營業收入比上年增減（%） 國內 489,701,443.82 -38.59 國外 381,764,307.45 -7.93 (三三) 資產、負債情況分析資產、負債情況分析 1 1 資產負債情況分析表資產負債情況分析表 單位：元 項目名稱 本期期末數 本期期末數占總資產的比例（%） 上期期末數 上期期末數占總資產的比例（%） 本期期末金額較上期期末變動比例情況說明 2014 年年度報告 14 / 130 （%） 貨幣資金 222

41、,220,877.24 7.40 198,906,767.22 6.89 11.72 應收票據 36,718,401.65 1.22 61,476,739.77 2.13 -40.27 報告期營業收入減少導致收到的票據量下降 應收賬款 298,726,219.34 9.94 360,629,656.80 12.49 -17.17 預付款項 46,806,635.30 1.56 26,974,062.83 0.93 73.52 2014 年下半年銷售訂單增加，導致預付貨款隨之增加 其 他 應 收款 6,489,736.64 0.22 12,027,644.95 0.42 -46.04 報告期收回

42、了土地保證金及多繳土地款 存貨 613,092,691.14 20.40 503,700,106.47 17.45 21.72 其 他 流 動資產 80,000,000.00 2.66 報告期是子公司大連大橡機械制造有限責任公司理財金額 長 期 股 權投資 3,457,975.30 0.12 3,266,505.47 0.11 5.86 固定資產 1,455,815,311.78 48.45 1,381,702,370.95 47.87 5.36 在建工程 57,635,002.08 1.92 142,066,074.87 4.92 -59.43 報告期在建工程竣工結轉固定資產所致 遞 延 所

43、 得稅資產 346,534.01 0.01 4,354,766.89 0.15 -92.04 主要是子公司大連大橡機械制造有限公司未來能否獲得足夠的應納稅所得額具有不確定性，將以前年度確認的遞延所得稅資產沖回所致 短期借款 785,398,563.18 26.14 810,166,611.52 28.07 -3.06 應付票據 134,316,551.00 4.47 74,276,615.09 2.57 80.83 公司采購適當加大了票據的結算方式 預收款項 244,804,268.67 8.15 134,123,291.63 4.65 82.52 2014 下半年企業的訂單增加，導致預收的貨

44、款增加 長期借款 258,378,404.24 8.60 400,276,103.96 13.87 -35.45 銀行借款到期償還所致 長 期 應 付款 12,032,836.03 0.42 融資租賃設備款在2015 年全部到償還期 資本公積 590,999,701.17 19.67 352,891,149.88 12.23 67.47 公司向特定投資者發行人民幣普通股(A 股)49,342,105股產生的股本溢價 2014 年年度報告 15 / 130 (四四) 核心競爭力分析核心競爭力分析 報告期內，公司核心競爭力未發生重要變化。 公司的核心競爭力主要體現在產品優勢、品牌優勢、技術和研發優

45、勢和國際銷售優勢。 (五五) 投資狀況分析投資狀況分析 1 1、 對外股權投資總體分析對外股權投資總體分析 報告期內， 公司對外股權投資總額為 346 萬元， 與上年同比增加了 19 萬元， 同比增加了 5.86%。 主要原因為：1.增加對大連達翔環?？萍脊こ逃邢薰镜耐顿Y 225 萬元,同時計提投資損失79 萬元；2.增加對陜西匯安環?？萍脊こ坦煞萦邢薰镜耐顿Y 20 萬元；3.減少對大連華大塑膠有限公司投資 117 萬元。4.對麥克羅科技有限公司的投資損失 30 萬元。 (1)(1) 證券投資情況證券投資情況 序號 證券品種 證券代碼 證券簡稱 最初投資金額（元） 持有數量 （股） 期末賬

46、面價值 （元） 占期末證券總投資比例 （%） 報告期損益 （元） 1 股票 600155 寶碩股份 10,548.33 1,591 18,964.72 100 13,125.75 2 期末持有的其他證券投資 / 報告期已出售證券投資損益 / / / / 合計 10,548.33 / 18,964.72 100 13,125.75 2014 年年度報告 16 / 130 (2)(2) 持有非上市金融企業股權情況持有非上市金融企業股權情況 所持對象名稱 最初投資金額（元） 持有數量 （股） 占該公司股權比例（%） 期末賬面價值（元） 報告期損益 （元） 報告期所有者權益變動（元） 會計核算科目 股

47、份 來源 大連旅順國匯小額貸款股份有限公司 15,000,000 15,000,000 10 15,000,000 2,041,126.30 2,041,126.30 可供出售金融資產 合計 15,000,000 15,000,000 / 15,000,000 2,041,126.30 2,041,126.30 / / 2 2、 非金融類公司委托理財及衍生品投資的情況非金融類公司委托理財及衍生品投資的情況 (1)(1) 委托理財情況委托理財情況 單位:元 幣種:人民幣 合作方名稱 委托理財產品類型 委托理財金額 委托理財起始日期 委托理財終止日期 報酬確定方式 預計收益 實際收回本金金額 實際

48、獲得收益 是否經過法定程序 計提減值準備金額 是否關聯交易 是否涉訴 資金來源并說明是否為募集資金 關聯關系 交通銀行股份有限公司 保證收益型 50,000,000 2014年3月14日 2014年6月12日 50,000,000 628,767.12 是 否 否 閑置募集資金 上海浦東發展銀行股份保證收益型 50,000,000 2014年3月14日 2014年9月15日 50,000,000 1,168,958.33 是 否 否 閑置募集資金 2014 年年度報告 17 / 130 有限公司 交通銀行股份有限公司 保證收益型 35,000,000 2014年6月17日 2014年9月17日

49、 35,000,000 441,095.89 是 否 否 閑置募集資金 交通銀行股份有限公司 保證收益型 50,000,000 2014年9月18日 2014年12月18日 50,000,000 623,287.67 是 否 否 閑置募集資金 上海浦東發展銀行股份有限公司 保證收益型 30,000,000 2014年9月22日 2014年12月22日 30,000,000 351,534.25 是 否 否 閑置募集資金 興業銀行股份有限公司大連分行 保證收益型 50,000,000 2014年12月22日 2015年1月21日 50,000,000 205,479.45 是 否 否 閑置募集資

50、金 上海浦東發展銀行股份有限公司 保證收益型 30,000,000 2014年12月24日 2015年1月26日 30,000,000 110,666.67 是 否 否 閑置募集資金 2014 年年度報告 18 / 130 合計 / 295,000,000 / / / 295,000,000 3,529,789.38 / / / / / 逾期未收回的本金和收益累計金額（元） 委托理財的情況說明 公司第五屆董事會第三十次會議審議通過了關于子公司使用部分閑置募集資金購買理財產品的議案，同意公司全資子公司-大橡機械在不影響募集資金投資計劃正常進行的情況下，用最高額度不超過人民幣1億元（含1億元）的閑

51、置的募集資金購買安全性高、流動性好、有保本約定的理財產品，自公司董事會審議通過后 1 年內有效。在上述額度和期限內，資金可以滾動使用。具體情況詳見臨2014-013號公告。 3 3、 募集資金使用情況募集資金使用情況 (1)(1) 募集資金總體使用情況募集資金總體使用情況 適用不適用 單位:元 幣種:人民幣 募集年份 募集方式 募集資金總額 本年度已使用募集資金總額 已累計使用募集資金總額 尚未使用募集資金總額 尚未使用募集資金用途及去向 2014 非公開發行 299,999,998.40 178,440,466.71 178,440,466.71 112,344,698.54 暫時補充流動資

52、金、保本理財及專戶存儲 合計 / 299,999,998.40 178,440,466.71 178,440,466.71 112,344,698.54 / 募集資金總體使用情況說明 根據中國證券監督管理委員會關于核準大連橡膠塑料機械股份有限公司非公開發行股票的批復 （證監許可20131181 號），2014 年 1 月公司向特定對象非公開發行了人民幣普通股股票 49,342,105 股，每股發行價格為人民幣 6.08 元。公司募集資金總額為人民幣 299,999,998.40 元，扣除發行費用后，實際募集資金凈額為人民幣 287,450,656.29 元。 具體使用情況詳見同日披露的公司 2

53、014 年度募集資金存放與使用情況專項報告。 (2)(2) 募集資金承諾項目情況募集資金承諾項目情況 適用 不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 承諾項目名稱 是否變更項目 募集資金擬投入金額 募集資金本年度投入金額 募集資金累計實際投入金額 是否符合計劃進度 項目進度 預計收益 產生收益情況 是否符合預計收益 未達到計劃進度和收益說明 變更原因及募集資金變更程序說明 大連大橡機械制造有限責任否 22,000 11,098.98 11,098.98 是 -9,522.67 否 2014 年年度報告 19 / 130 公司建設項目 補充流動資金 否 6,745.07 6,745.07 6,745.0

54、7 是 合計 / 28,745.07 17,844.05 17,844.05 / / / / / / 募集資金承諾項目使用情況說明 截至 2014 年 12 月 31 日，公司已使用募集資金 17,844.05 萬元，尚未使用募集資金金額為 11,234.47 萬元（包括大橡機械使用閑置募集資金購買理財產品的 8,000 萬元及暫時補充流動資金的 2,800 萬元） ； 公司募集資金專戶余額 （含利息及理財產品收益）為 434.47 萬元。 大橡機械建設項目處于投產初期，部分工藝技術、基礎設施仍需繼續完善，同時受市場環境影響，產品銷售情況不佳，因此 2014 年度處于虧損狀態，未達到預期效益。

55、 2014 年 2 月 27 日，公司第五屆董事會第二十九次會議及第五屆監事會第十三次會議審議審議通過了關于使用募集資金置換預先投入的自籌資金的議案，同意以募集資金置換截至 2014 年 1 月 31 日止預先已投入募集資金投資項目的投資金額 7,570.97 萬元。具體情況詳見公司臨 2014-008 號公告。 2014 年 3 月 11 日，公司第五屆董事會第三十次會議及第五屆監事會第十四次會議審議通過了關于子公司使用部分閑置募集資金購買理財產品的議案及關于子公司使用部分募集資金臨時補充流動資金的議案。同意大連大橡機械制造有限責任公司在不影響募集資金投資計劃正常進行的情況下，用最高額度不超

56、過人民幣 1 億元（含 1 億元）的閑置的募集資金購買安全性高、流動性好、有保本約定的理財產品，自公司董事會審議通過后 1 年內有效。同意大連大橡機械制造有限責任公司使用閑置募集資金人民幣 2,800 萬元臨時補充流動資金，使用期限自董事會批準該議案之日起 12 個月。具體情況詳見公司臨 2014-013、014 號公告。 2014 年年度報告 20 / 130 (3)(3) 募集資金變更項目情況募集資金變更項目情況 適用 不適用 4 4、 主要子公司、參股公司分析主要子公司、參股公司分析 單位:萬元 控股子公司控股子公司 子公司名稱 業務性質 主要產品或服務 注冊資本 總資產 凈資產 凈利潤

57、 大連大橡工程技術有限公司 工業生產 橡膠、 塑料機械設備的安裝維修及銷售 137 1535 483 88 遼寧達翔機電有限公司 工業生產 機電設備的電氣控制系統設計及制造 1,000 4800 1561 -77 大連大橡機械制造有限責任公司 工業生產 機械設備及配套件制造、安裝、銷售、維修 50,000 104564 46031 -9523 大橡塑國際有限公司 投資管理 企業投資管理、 機械工程及國際貿易 1,000 萬美元 13021 2607 -738 大橡塑香港有限公司 投資管理 企業投資管理、 機械工程及國際貿易 2,500 萬美元 19387 16081 1057 北京達翔通飛航空

58、投資發展有限公司 投資管理 項目投資、投資咨詢、 資產管理、 物業管理、 貨物進出口等 2,000 159 159 -89 大連經緯刀具技術服務有限公司 技術服務 工業刀具及工具的技術開發、技術轉讓、 技術服務及相關技術咨詢 100 80 80 -8 參股公司參股公司 公司名稱 業務性質 主要產品或服務 注冊資本 總資產 凈資產 凈利潤 大連旅順國匯小額貸款股份有限公司 金融 小額貸款和銀行資入業務 15,000 26028 17866 2288 大連達翔環?？萍脊こ逃邢薰?工業生產 環保工程技術設計、施工及相關技術咨詢服務 2000 244 239 -7 20142014 年子公司的凈利潤

59、或參股公司的投資收益對公司凈利潤影響達到年子公司的凈利潤或參股公司的投資收益對公司凈利潤影響達到 10%10%以上，特別說明數以上，特別說明數據如下：據如下： 子公司名稱 營業收入 營業利潤 凈利潤 大連大橡機械制造有限責任公司 18895 -9220 -9523 2014 年年度報告 21 / 130 大連大橡機械制造有限責任公司本年凈利潤-9522.67 萬元， 上年同期為-1245.81 萬元.本年度出現較大虧損的原因主要是:該子公司從2013年下半年起逐步投產,本年實現銷售收入1.89億元,與設計產能相距很大,而一些辦公費用、折舊費等進入當期費用,同時，因利息資本化減少，財務費用增加，

60、造成較大虧損。 5 5、 非募集資金項目情況非募集資金項目情況 適用 不適用 二、二、董事會關于公司未來發展的討論與分析董事會關于公司未來發展的討論與分析 (一一) 行業競爭格局和發展趨勢行業競爭格局和發展趨勢 輪胎行業在橡膠市場中占主導地位， 經歷了近 10 年的高速發展之后， 產能過剩問題日漸突出。國內多家輪胎企業出現了停產和減產的趨勢，其擴大產能的意愿和能力也受到一定影響。受下游行業下滑趨勢的影響，橡膠機械制造業所面臨的市場環境日趨復雜多變，市場競爭更加激烈。 (二二) 公司發展戰略公司發展戰略 2015 年公司的整體工作思路是：正確認識和把握當前形勢，堅定發展信心，主動適應市場變化，加

61、快調整產品結構，鼓勵創新、推進管理的信息化、標準化工作，加強企業制度化建設，積極探索進入生產性服務業的新思路。 (三三) 經營計劃經營計劃 2015 年宏觀經濟下行壓力依然較大，在充分考慮公司經營實際情況，本著平穩過渡，健康發展的原則，公司制訂 2015 年的經營目標為：實現銷售收入 12 億元。為了保證經營目標的順利實現，公司將做好以下幾方面工作： 1、堅決貫徹和實施產品多元化的發展戰略，加大新產品的研發和新技術的應用速度，滿足市場需求。 （1） 借助于公司高分子材料混煉擠壓工程研究中心的成立， 做好針對石化行業的新產品開發、研制和試驗工作； （2）不斷地吸收行業發展中的新技術和新工藝，完成

62、新型保溫材料機組、環保設備的研制和改進工作，完成電池膜生產線技術的升級換代； （3）優化和完善鑄造工藝，減少鑄造缺陷，提高鑄件質量，降低鑄造成本，提高鑄件銷售收入，進而提升大橡機械制造公司的盈利能力和經營質量。 （4）繼續整合公司的優勢資源，積極推進加拿大麥克羅公司、捷克布祖盧克公司與我公司三者之間的技術合作，實現各公司之間的優勢互補。 2、加大營銷工作力度，改變產品銷售結構單一的局面，一方面做好環保設備、新型保溫材料機組等新產品在國內外市場的推廣和銷售，同時鞏固傳統產品的市場占有率，抓住國內輪胎企業海外投資建廠的有利時機，爭取獲得更多的訂單。 3、穩定和提高公司的產品質量以及服務質量，提升企

63、業形象，增強公司整體競爭力。公司將通過不斷完善傳統產品的結構和性能、強化質量管理體系對于生產過程的控制、加強外協件以及外配套件的質量控制等一系列有效措施，提高產品的質量穩定性和可靠性，進而提升公司的整體競爭力。 2014 年年度報告 22 / 130 (四四) 因維持當前業務并完成在建投資項目公司所需的資金需求因維持當前業務并完成在建投資項目公司所需的資金需求 因業務發展需要，根據 2015 年資金預算，公司擬向銀行申請綜合授信，總額度為 12 億元。此事項已經六屆十次董事會審議通過，將提交年度股東大會審議。 (五五) 可能面對的風險可能面對的風險 當前，公司各項主營業務面臨的需求環境和競爭形

64、勢不容樂觀。 1、受下游行業經濟效益下滑的影響，可能會出現由于客戶資金不到位而延期提貨或不提貨，導致公司增加庫存和占用有效資金。 應對措施：公司及時跟蹤和掌握每個客戶的動態信息以及運營情況，同時，定期以書面形式與客戶確認提貨信息，確保貨物產成與發貨同步，減少因用戶延期提貨而造成的資金占用。 2、日本神戶制鋼等競爭對手進入密煉機、開煉機等產品市場，搶占市場份額，公司傳統產品將面臨更為嚴峻的競爭形勢。 應對措施：在橡膠機械等傳統產品方面，通過研發新產品、技術更新等手段，提高產品的智能化、節能化，滿足用戶新的需求；同時通過降低成本，穩定質量，提升售后服務水平，進而鞏固市場占有率。 3、截至 2014

65、 年 12 月 30 日，公司資產負債率為 74.9%。較高的負債規模增加了公司的財務費用，加大了債務償還風險。 應對措施：加大產品銷售市場的拓展力度，提高市場占有率，力爭實現產品銷售價格的穩中有升，切實提高經營質量；做好貨款回收、信用額度管理，通過優化貸款結構和貸款成本，提高資金質量和使用效率，降低財務費用。 三、三、董事董事會對會計師事務所會對會計師事務所“非標準審計報告非標準審計報告”的說明的說明 (一一) 董事會、監事會對會計師事務所董事會、監事會對會計師事務所“非標準審計報告非標準審計報告”的說明的說明 適用 不適用 (二二) 董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分

66、析說明董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析說明 適用 不適用 (三三) 董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明 適用 不適用 四、四、利潤分配或資本公積金轉增預案利潤分配或資本公積金轉增預案 (一一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況現金分紅政策的制定、執行或調整情況 由于公司 2014 年度凈利潤為虧損，因此 2014 年度不進行現金分配。根據控股股東提議，公司制定了資本公積金轉增股本的預案： 以 2014 年 12 月 31 日公司總股本 290,342,105 為基數， 每10 股轉增 13 股。 (二二) 公

67、司近三年（含報告期）的利潤分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案公司近三年（含報告期）的利潤分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案 單位：元 幣種：人民幣 分紅 年度 每 10 股送紅股數每 10 股派息數(元)每 10 股轉增數（股） 現金分紅的數額 分紅年度合并報表中歸屬于上市占合并報表中歸屬于上市公2014 年年度報告 23 / 130 （股） （含稅） （含稅） 公司股東的凈利潤 司股東的凈利潤的比率(%) 2014 年 0 0 13 0 -191,204,247.02 2013 年 0 0 0 0 11,066,834.90 2012 年 0 0 0 0 19,210,0

68、03.53 2014 年年度報告 24 / 130 第五節第五節 重要事項重要事項 一、一、重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項 適用 不適用 二、二、報告期內資金被占用情況及清欠進展情況報告期內資金被占用情況及清欠進展情況 適用 不適用 三、三、破產重整相關事項破產重整相關事項 本年度公司無破產重整相關事項。 四、四、資產交易、企業合并事項資產交易、企業合并事項 適用不適用 五、五、公司股權激勵情況及其影響公司股權激勵情況及其影響 適用 不適用 六、六、重大關聯交易重大關聯交易 適用 不適用 (一一) 關聯債權債務往來關聯債權債務往來 1 1、 已在臨時公告披

69、露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 事項概述 查詢索引 公司向大連裝備制造投資集團有限公司借款 1.5 億元，借款期限一年，借款年利率 6.6%。 臨 2014-050 號公告 公司向大連市國有資產投資經營集團有限公司借款 1600 萬元， 借款期限一年，借款年利率 6.36%。 臨 2014-051 號公告 七、七、重大合同及其履行情況重大合同及其履行情況 1 1 托管、承包、租賃事項托管、承包、租賃事項 適用 不適用 2 2 擔保情況擔保情況 適用 不適用 八、八、承諾事項履行情況承諾事項履行情況 適用 不適用 2014 年年度報告 25 / 130

70、 (一一) 上市公司、持股上市公司、持股 5% %以上的股東、控股股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承以上的股東、控股股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承諾事項諾事項 承諾背景 承諾 類型 承諾方 承諾 內容 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 與再融資相關的承諾 股份限售 大連市國有資產投資經營集團有限公司 大連國投集團認購的非公開發行的股份自發行結束之日起36 個月內不得轉讓。 是 是 與再融資相關的承諾 解決關聯交易 大連市國有資產投資經營集團有限公司、 大連裝備制造投資有限公司 （一）將采取措施盡量避免與大橡塑發生關聯交易。對于無法避免的關聯交易，將按照“等價有償、平

71、等互利”的市場化原則，依法與大橡塑簽訂關聯交易合同，參照市場通行的標準，公允確定關聯交易的價格；（二）按相關規定履行必要的關聯董事、關聯股東回避表決等義務，遵守批準關聯交易的法定程序和信息披露義務；（三）保證不通過關聯交易損害大橡塑及大橡塑其他股東的合法權益。 否 是 與再融資相關的承諾 解決同業競爭 大連市國有資產投資經營集團有限公司、 大連裝備制造投資有限公司 （一）除應大橡塑要求，為大橡塑利益而協助采取行動外，將不主動從事與大橡塑業務相競爭或有利益沖突的業務或活動； （二）保證合法、合理地運用法律所賦予的各項權利，不采取任何限制或影響大橡塑正常經營的行為；（三）若本公司及控制的其他企業為

72、進一步拓展經營業務范圍，與大橡塑及其下屬子公司的業務產生競爭，則本公司及控制的其他企業將以停止經營產生競爭的業務的方式，或者以將產生競爭的業務納入大橡塑經營的方式，或者以將產生競爭的業務轉讓給無關聯關系第三方的方式避免同業競爭。 否 是 九、九、聘任、解聘會計師事務所情況聘任、解聘會計師事務所情況 單位：萬元 幣種：人民幣 是否改聘會計師事務所： 否 原聘任 現聘任 境內會計師事務所名稱 大華會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬 50 境內會計師事務所審計年限 4 名稱 報酬 內部控制審計會計師事務所 大華會計師事務所（特殊普通合伙） 20 保薦人 張圩、袁檣 2014 年年度報

73、告 26 / 130 聘任、解聘會計師事務所的情況說明聘任、解聘會計師事務所的情況說明 根據審計委員會提議，公司第六屆董事會第十次會議審議通過了關于續聘會計師事務所的議案，同意續聘大華會計師事務所為我公司 2015 年度財務報告及內控報告的審計機構。 十、十、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、持有上市公司及其董事、監事、高級管理人員、持有 5% %以上股份的股東、實際控制人、收購人處以上股份的股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況罰及整改情況 報告期內， 本公司不存在董事、 監事、 高級管理人員、 持有 5%以上股份的股東、 實際控制人、收購人處罰及整改情況。 十一、十一、可轉換公司債券情

74、況可轉換公司債券情況 適用 不適用 十二、十二、執行新會計準則對合并財務報表的影響執行新會計準則對合并財務報表的影響 財政部于 2014 年陸續頒布或修訂了一系列企業會計準則，本公司已按要求于 2014 年 7 月 1日執行新的該等企業會計準則，并按照新準則的銜接規定對比較財務報表進行調整。2014 年 10月 24 日，公司召開第六屆董事會第五次會議及第六屆監事會第三次會議，審議通過了關于會計政策變更的議案。執行新準則對比較財務報表影響說明如下： 1 1 長期股權投資準則變動對于合并財務報告影響（一）長期股權投資準則變動對于合并財務報告影響（一） 本公司根據新修訂的長期股權投資準則，將原成本

75、法核算的對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的權益性投資納入可供出售金融資產核算，其中：在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具按照成本進行后續計量，其他權益工具按公允價值進行后續計量。上述會計政策變更追溯調整影響如下： 單位：元 幣種：人民幣 被投資 單位 交易基本信息 2013年1月1日歸屬于母公司股東權益（+/-） 2013年12月31日 長期股權投資 （+/-） 可供出售金融資產（+/-） 歸屬于母公司股東權益（+/-） 大連旅順國匯小額貸款股份有限公司 2011 年 3 月取得 -15,000,000.00 15,000,000.00 合計 / -15,000,00

76、0.00 15,000,000.00 2 2 準則其他變動的準則其他變動的影響影響 財務報表列報準則變動對于合并財務報表的影響財務報表列報準則變動對于合并財務報表的影響 1）本公司根據修訂后的企業會計準則第 30 號財務報表列報 ，對原資本公積中歸屬于其他綜合收益的部分及外幣報表折算差額予以調整，根據列報要求作為其他綜合收益項目列報，并2014 年年度報告 27 / 130 對年初數采用追溯調整法進行調整列報，追溯調整影響如下： 項目項目 20132013 年年 1 1 月月 1 1 日日 20132013 年年 1212 月月 3131 日日 調整前調整前 調整后調整后 調整前調整前 調整后

77、調整后 外幣報表折算差額外幣報表折算差額 510,706.07 -6,236,712.04 其他綜合收益其他綜合收益 510,706.07 -6,236,712.04 合計合計 510,706.07 510,706.07 -6,236,712.04 -6,236,712.04 2）本公司根據修訂后的企業會計準則第 30 號財務報表列報 ，根據列報要求將遞延收益單獨列報，并對年初數采用追溯調整法進行調整列報，追溯調整影響如下： 項目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 調整前 調整后 調整前 調整后 遞延收益 96,575,325.94 240,573,684.71

78、其他非流動負債 92,288,390.22 228,076,331.04 其他流動負債 4,286,935.72 12,497,353.67 合計 96,575,325.94 96,575,325.94 240,573,684.71 240,573,684.71 十三、十三、其他重大事項的說明其他重大事項的說明 適用 不適用 2014 年年度報告 28 / 130 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、一、 股股本變動情況本變動情況 (一一) 股份變動情況表股份變動情況表 1、 股份變動情況表股份變動情況表 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例(%

79、) 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 一、有限售條件股份 31,000,000 12.86 49,342,105 -31,000,000 18,342,105 49,342,105 16.99 1、國家持股 2、國有法人持股 3、其他內資持股 其中：境內非國有法人持股 境內自然人持股 4、外資持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、無限售條件流通股份 210,000,000 87.14 31,000,000 31,000,000 241,000,000 83.01 1、人民幣普通股 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 三、股份總數 241,000

80、,000 100 49,342,105 0 49,342,105 290,342,105 100 2014 年年度報告 29 / 130 2、 股份變動情況說明股份變動情況說明 2014 年 1 月公司向特定對象非公開發行了人民幣普通股股票 49,342,105 股， 限售期至 2015年 2 月 12 日，發行后公司總股本增加至 290,342,105 股，其中有限售條件流通股為 80,342,105股，無限售條件流通股為 210,000,000 股。 2014 年 12 月 8 日，大連市國有資產投資經營集團有限公司持有的 3,100 萬股限售流通股解禁，此次解禁后，公司有限售條件流通股為

81、 49,342,105 股，無限售條件流通股為 241,000,000股。 (二二) 限售股份變動情況限售股份變動情況 單位: 股 股東名稱 年初限售股數 本年解除限售股數 本年增加限售股數 年末限售股數 限售原因 解除限售日期 大連市國有資產投資經營集團有限公司 31,000,000 31,000,000 0 0 認購非公開發行股份 2014 年12 月 8日 平安大華基金管理有限公司 0 0 29,000,000 29,000,000 認購非公開發行股份 2015年2月 12 日 華寶信托有限責任公司 0 0 10,242,105 10,242,105 認購非公開發行股份 2015年2月

82、12 日 東海證券股份有限公司 0 0 5,100,000 5,100,000 認購非公開發行股份 2015年2月 12 日 上海正海國鑫投資中心(有限合伙) 0 0 5,000,000 5,000,000 認購非公開發行股份 2015年2月 12 日 合計 31,000,000 31,000,000 49,342,105 49,342,105 / / 二、二、 證券發行與上市情況證券發行與上市情況 (一一) 截至報告期末近截至報告期末近 3 年歷次證券發行情況年歷次證券發行情況 單位：股 幣種：人民幣 股票及其衍生 證券的種類 發行日期 發行價格（或利率） 發行數量 上市日期 獲準上市交易數

83、量 交易終止日期 普通股股票類 非公開發行 2014-2-12 6.08 49,342,105 2015-2-12 49,342,105 三、三、 股東股東和實際控制人和實際控制人情況情況 (一一) 股東總數股東總數: 截止報告期末股東總數(戶) 17,044 年度報告披露日前第五個交易日末的股東總數(戶) 21,798 2014 年年度報告 30 / 130 (二二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱 （全稱） 報告期內增減 期末持股數量 比例(%)

84、 持有有限售條件股份數量 質押或凍結情況 股東 性質 股份 狀態 數量 大連市國有資產投資經營集團有限公司 120,579,500 41.53 質押 32,000,000 國有法人 平安大華基金平安銀行平安信托平安財富*創贏一期 101 號集合資金信托計劃 14,500,000 4.99 14,500,000 無 其他 平安大華基金平安銀行平安信托平安財富創贏一期 68 號集合資金信托計劃 14,500,000 4.99 14,500,000 無 其他 華寶信托有限責任公司 10,242,105 3.53 10,242,105 無 其他 東海證券股份有限公司 5,100,000 1.76 5,

85、100,000 未知 其他 上海正海國鑫投資中心（有限合伙） 5,000,000 1.72 5,000,000 無 其他 胡燕英 3,501,100 1.21 無 境內自然人 徐滿姣 1,738,357 0.60 無 境內自然人 程雄 1,610,001 0.55 無 境內自然人 章建華 1,200,000 0.41 無 境內自然人 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量 種類 數量 大連市國有資產投資經營集團有限公司 120,579,500 人民幣普通股 胡燕英 3,501,100 人民幣普通股 徐滿姣 1,738,357 人民幣普通股 2014

86、年年度報告 31 / 130 程雄 1,610,001 人民幣普通股 章建華 1,200,000 人民幣普通股 朱軍 1,151,800 人民幣普通股 陳偉君 990,601 人民幣普通股 中融國際信托有限公司融享 3 號結構化證券投資集合資金信托 985,336 人民幣普通股 陳偉選 967,927 人民幣普通股 吳黎明 965,000 人民幣普通股 上述股東關聯關系或一致行動的說明 公司前 10 名股東中， 大連市國有資產投資經營集團有限公司為公司的控股股東， 與前 10 名股東中的其他股東之間不存在關聯關系，也不屬于上市公司收購管理辦法規定的一致行動人。除控股股東外，公司未知前 10 名

87、其他無限售條件股東之間是否存在關聯關系或者屬于上市公司收購管理辦法規定的一致行動人的情況。 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 單位：股 序號 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量 有限售條件股份可上市交易情況 限售條件 可上市交易時間 新增可上市交易股份數量 1 平安大華基金平安銀行平安信托平安財富*創贏一期 101 號集合資金信托計劃 14,500,000 2015-2-12 認購的非公開發行的股份自發行結束之日起 12 個月內不得轉讓。 2 平安大華基金平安銀行平安信托平安財富創贏一期68號集合資金信托計劃 14,500,000 2015-2-12 認購的非公開發行的股份自發

88、行結束之日起 12 個月內不得轉讓。 3 華寶信托有限責任公司 10,242,105 2015-2-12 認購的非公開發行的股份自發行結束之日起 12 個月內不得轉讓。 4 東海證券股份有限公司 5,100,000 2015-2-12 認購的非公開發行的股份自發行結束之日起 12 個月內不得轉讓。 5 上海正海國鑫投資中心（有限合伙） 5,000,000 2015-2-12 認購的非公開發行的股份自發行結束之日起 12 個月內不得轉讓。 2014 年年度報告 32 / 130 四、四、 控股股東及實際控制人情況控股股東及實際控制人情況 (一一) 控股股東情況控股股東情況 1 1 法人法人 單位

89、：億元 幣種：人民幣 名稱 大連市國有資產投資經營集團有限公司 單位負責人或法定代表人 王茂凱 成立日期 2005 年 3 月 14 日 組織機構代碼 95994052-4 注冊資本 30 主要經營業務 國有資產經營及管理；項目投資；法律、法規禁止的，不得經營；應經審批的，未獲審批前不得經營；法律、法規未規定審批的，企業自主選擇經營項目，開展經營活動。 報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 持有大連重工（002204）9.7%的股權 (二二) 實際實際控制控制人情況人情況 1 1 法人法人 單位：元 幣種：人民幣 名稱 大連市人民政府國有資產監督管理委員會 主要經營業務 大連市人民

90、政府特設機構，代表大連市人民政府依法履行國有資產出資人的職責，對國有資產進行監督管理。 2 2 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 2014 年年度報告 33 / 130 第七節第七節 優先股相關情況優先股相關情況 本報告期公司無優先股事項。 2014 年年度報告 34 / 130 第八節第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、一、持股變動情況及報酬情況持股變動情況及報酬情況 (一一) 現任現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報

91、酬情況 單位：股 姓名 職務(注) 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司領取的應付報酬總額（萬元）（稅前） 報告期在其股東單位領薪情況 洛少寧 董事長 男 53 2014-05-20 2017-05-20 48.7 否 吳 斌 董事、總經理 男 52 2014-05-20 2017-05-20 48.7 否 宋國強 董事、 財務總監、 副總經理 男 41 2014-05-20 2017-05-20 38.97 否 王茂凱 董事 男 52 2014-05-20 2017-05-20 0 是 崔向朝 獨立董事 男 62

92、2014-05-20 2017-05-20 5 否 孫 艷 獨立董事 女 48 2014-05-20 2017-05-20 5 否 張啟鑾 獨立董事 男 58 2014-05-20 2017-05-20 5 否 王冬梅 監事會召集人 女 45 2014-05-20 2017-05-20 38.97 否 溫 錚 監 事 男 42 2014-05-20 2017-05-20 0 否 蔡萬超 監 事 男 42 2014-05-20 2017-05-20 10.48 否 叢培凡 副總經理 男 41 2014-05-20 2017-05-20 38.97 否 陳瑞平 副總經理 男 45 2014-05-

93、20 2017-05-20 43.41 否 楊宥人 副總經理、 總工程師 男 46 2014-05-20 2017-05-20 38.97 否 張 津 副總經理 男 55 2014-05-20 2017-05-20 38.97 否 李 靜 董事會秘書 女 42 2014-05-20 2017-05-20 11.99 否 周 魏（離任） 獨立董事 男 47 2011-05-20 2014-05-20 0 否 徐 洪 海（離任） 監 事 男 61 2011-05-20 2014-05-20 0 否 合計 / / / / / / 373.13 / 2014 年年度報告 35 / 130 姓 名 最近

94、 5 年的主要工作經歷 洛少寧 曾任公司總經理，現任公司董事長、黨委書記。 吳 斌 曾任公司副總經理，現任公司董事、總經理。 宋國強 曾任公司財務部副部長、資產管理部部長，現任公司董事、副總經理兼財務總監。 王茂凱 任大連市國有資產投資經營集團有限公司董事、總經理 崔向朝 2008 年至今任遼寧宏都律師事務所合伙人、副主任 孫 艷 大連嘉和會計師事務所有限公司主任會計師 張啟鑾 2010 年 9 月起任大連理工大學會計與財務管理研究所副所長 王冬梅 曾任公司研究開發部副部長、技術中心黨支部書記，現任公司工會主席、監事會召集人 溫 錚 大連市國資委監事會工作處副處長 蔡萬超 曾任公司人力資源部副

95、部長，現任公司人力資源部部長 叢培凡 曾任公司生產管理部副部長、質量保證部部長、生產管理部部長、副總經理?，F任公司副總經理 陳瑞平 曾任大連市國有資產投資經營集團副總經理，現任公司副總經理、黨委副書記 楊宥人 曾任公司副總工程師、副總經理、總工程師?，F任公司副總經理、總工程師 張 津 曾任公司銷售部部長，現任公司副總經理 李 靜 曾任公司證券部部長、證券事務代表，現任董事會秘書、證券部部長 周 魏 大化集團大連化工股份有限公司董事會秘書 徐洪海 大連重工起重機集團董事 其它情況說明其它情況說明 以上人員均未持有或買賣公司股票。 (二二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況董事

96、、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用不適用 二、二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況 (一一) 在股東單位任職情況在股東單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 王茂凱 大連市國有資產投資經營集團有限公司 董事長、總經理 (二二) 在其他單位任職情況在其他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 王茂凱 大連國創投資管理有限公司 董事長 大連國通資產經營管理有限公司 董事長 大連

97、金州重型機器集團有限公司 董事長 環海豪錦(大連）投資股份有限公司 董事長 大連國運房地產開發有限公司 董事長 大連愛康國信新型建材產業園有限公司 董事長 大連旅順國匯小額貸款股份有限公司 董事長 中國融資租賃有限公司 副董事長 大連國際機場股份有限公司 副董事長 大橡塑香港有限公司 董事 2014 年年度報告 36 / 130 大連國聯信投資有限公司 董事 漢華公務機航空有限公司 董事 大連金重（旅順）重工有限公司 董事 大連地鐵運營有限公司 董事 大連棒棰島食品集團有限公司 董事 大連產權交易所（有限責任公司） 董事 大連國有資源投資有限公司 董事 大連華銳重工集團股份有限公司 董事 崔向

98、朝 遼寧宏都律師事務所 合伙人、副主任 孫 艷 大連嘉和會計師事務所有限公司 主任會計師 張啟鑾 大連理工大學工商管理學院會計與財務管理研究所 副所長 溫 錚 大連市國有資產監督管理委員會監事處 副處長 徐洪海 大連重工起重集團 董事 周魏 大化集團大連化工股份有限公司 董事會秘書 三、三、董事、監事、高級管理人員報酬情況董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、 監事、 高級管理人員報酬的決策程序 公司董事的報酬經公司董事會薪酬委員會提議、 提交董事會審議審議通過后報公司股東大會審議批準， 公司高級管理人員的報酬由公司董事會審議批準。 董事、 監事、 高級管理人員報酬確定依據 根據公司 201

99、4 年度整體經營狀況、以前年度的年薪水平，對比同類上市公司和同行業其他公司董事、高管薪酬水平確定。 董事、 監事和高級管理人員報酬的應付報酬情況 詳見“董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況”表 報告期末全體董事、 監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 詳見“董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況”表 四、四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 洛少寧 董事長 選舉 換屆 吳 斌 董事、總經理 選舉 換屆 宋國強 董事、副總經理、財務總監 選舉 換屆 王茂凱 董事 選舉 換屆 崔向朝 獨立董事 選舉 換屆 周

100、魏 獨立董事 離任 換屆 孫 艷 獨立董事 選舉 換屆 張啟鑾 獨立董事 選舉 換屆 王冬梅 職工代表監事 選舉 換屆 蔡萬超 監事 選舉 換屆 溫 錚 監事 選舉 換屆 徐洪海 監事 離任 換屆 陳瑞平 副總經理 聘任 換屆 叢培凡 副總經理 聘任 換屆 楊宥人 副總經理、總工程師 聘任 換屆 張 津 副總經理 聘任 換屆 李 靜 董事會秘書 聘任 換屆 2014 年年度報告 37 / 130 五、五、公司核心技術團隊或關鍵技術人員情況公司核心技術團隊或關鍵技術人員情況 公司技術研發團隊人員的學歷、 職稱、 年齡和知識結構合理， 科研開發能力強， 綜合素質高，在國內橡膠塑料機械行業處于領先地

101、位。目前公司的專業技術人才隊伍能夠滿足生產、經營和發展的需要，且技術人才隊伍比較穩定。 六、六、母公司和主要子公司的員工情況母公司和主要子公司的員工情況 (一一) 員工情況員工情況 母公司在職員工的數量 1,338 主要子公司在職員工的數量 141 在職員工的數量合計 1,479 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 0 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 845 銷售人員 55 技術人員 260 財務人員 30 行政人員 289 合計 1,479 教育程度 教育程度類別 數量（人） 本科及以上 408 本科以下 1,071 合計 1,479 (二二) 薪薪酬政策酬政策 為

102、充分調動員工的工作主動性及積極性，最大限度的發揮薪酬對員工的激勵作用，公司按照以崗定薪，崗變薪變的原則制定嚴謹的工資分配方案，堅持同工同酬及有競爭性的工資制度。同時公司根據國家規定按時足額為員工繳納社會保險費和住房公積金。 (三三) 培訓計劃培訓計劃 為了確保全體員工能夠符合崗位工作的要求，結合各部門需求和公司的實際情況，經公司研究特制定 2014 年度員工培訓計劃 ，主要包括： 通過提升員工質量意識、 工作技能， 工作態度，促進公司能夠穩定地提供滿足顧客需求的產品，增強顧客滿意度；認真學習安全環保規章制度，嚴格執行操作規程，強化危險源和危險因素的管理，貫徹“以人為本，實現綠色發展”的職業健康

103、安全與環境方針；堅持學以致用，注重針對性和實踐性,以工作的實際需要為出發點,與崗位的特點緊密結合；通過對員工的培訓，使員工不斷更新知識和補充技能，圍繞人才培養，打造高素質的員工隊伍。 2014 年年度報告 38 / 130 (四四) 專業構成統計圖專業構成統計圖 (五五) 教育程度統計圖教育程度統計圖 (六六) 勞務外包情況勞務外包情況 勞務外包的工時總數 83,520 勞務外包支付的報酬總額 1,702,952.87 第九節第九節 公司治理公司治理 一、一、 公司治理及內幕知情人登記管理等相關情況說明公司治理及內幕知情人登記管理等相關情況說明 （一） 公司治理所做的工作 報告期內，公司嚴格按

104、照公司法、證券法、上市公司治理準則，繼續貫徹落實上級監管部門的要求，不斷完善公司法人治理結構，積極履行信息披露義務，規范公司運作，目前治理結構如下： 2014 年年度報告 39 / 130 1、關于股東與股東大會：公司嚴格按照股東大會議事規則的要求召集、召開股東大會，公司能夠確保所有股東，特別是中小股東與大股東享有平等地位和充分行使自己的權力；建立了公司網站，保持與股東有效的溝通；認真對待股東來電來函咨詢，使股東了解公司的運作情況。 2、關于董事與董事會：公司嚴格按照公司法、公司章程規定的選聘程序選舉董事，公司董事會人數和人員構成符合法律、法規的要求，公司所有董事均能按照董事會議事規則等制度履

105、行職責和義務。 3、關于監事與監事會：公司監事會能夠本著對全體股東負責的精神，認真的履行監督職責，對公司財務報告、資產情況、高級管理人員履行職責及其他重大事項進行檢查，有效降低了公司的經營風險，維護了公司及股東的合法權益。 4、關于控股股東與上市公司的關系：控股股東通過股東大會依法行使出資人的權利，從未直接或間接干預公司的決策和經營活動；公司具有獨立完整的業務及自主經營能力，公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面完全做到獨立。公司不存在控股股東及其關聯方非經營性占用上市公司資金的行為。公司董事會、監事會和內部機構能夠獨立運作。 5、關于信息披露與透明度：公司能夠嚴格按照有關法律法規

106、、章程及信息披露事務管理制度的規定，真實、準確、及時、完整地披露公司有關信息，確保所有股東和其他利益相關者能夠平等獲得公司信息。上海證券報、中國證券報、證券時報和上海證券交易所網站為公司指定信息披露的報紙和網站。 6、投資者關系管理：公司高度重視投資者關系管理，通過電話、網上交流平臺積極拓寬與投資者溝通的渠道，使投資者充分了解公司重大事項最新進展和公司經營的實際情況，保證信息披露的公平、公開、公正，充分尊重和維護相關利益者的合法權益。 （二） 內幕信息知情人登記管理相關情況 公司建立了內幕信息知情人登記管理制度，并按制度規定嚴格執行。 報告期內，沒有發生違規買賣公司股票的情形，也沒有因內幕信息

107、知情人登記管理制度執行或涉嫌內幕交易被監管部門采取監管措施及行政處罰的情形。 公司治理與公司法和中國證監會相關規定的要求是否存在差異；如有差異，應當說明原因 公司治理與公司法和中國證監會相關規定的要求不存在差異 二、二、 股東大會情況簡介股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2013年度股東大會 2014-05-20 1、審議公司 2013 年度董事會工作報告； 2、審議公司 2013 年度監事會工作報告； 3、審議公司 2013 年度報告全文及摘要； 4、審議公司 2013 年度財務決算報告； 5、審議公司 2013

108、年度利潤分配方案； 6、審議公司續聘會計師事務所的議案； 7、審議關于向銀行申請綜合授信的議案； 8、審議關于確定公司 2013 年度董事薪酬的議案； 9、審議關于確定公司 2013 年度監事津貼的議案； 10、關于董事會換屆選舉的議案； 11、關于監事會換屆選舉的議案。 所有議案均審議通過 上海證券交易所網站 2014-05-21 2014年第一次臨時2014-11-04 關于向大連裝備投資集團借款的議案 審議通過 上海證券交易所網站www.sse.2014-11-05 2014 年年度報告 40 / 130 股東大會 三、三、 董事履行職責情況董事履行職責情況 (一一) 董事參加董事會和

109、股東大會的情況董事參加董事會和股東大會的情況 董事 姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會情況 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席 次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 洛少寧 否 11 11 10 0 0 否 1 吳 斌 否 11 11 7 0 0 否 2 宋國強 否 11 11 7 0 0 否 2 王茂凱 否 11 11 7 0 0 否 2 崔向朝 是 6 6 3 0 0 否 1 孫 艷 是 11 11 7 0 0 否 2 張啟鑾 是 11 11 7 0 0 否 2 周魏 是 5 5 4 0 0 否 1 年內召開董事會會議次

110、數 11 其中：現場會議次數 1 通訊方式召開會議次數 7 現場結合通訊方式召開會議次數 3 (二二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，獨立董事未對公司有關事項提出異議。 四、四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議 董事會下設審計、提名、戰略、薪酬與考核四個專門委員會。報告期內，根據中國證監會、上交所及公司章程、各專門委員會工作制度的相關規定，公司董事會各專門委員會認真、勤勉地履行著各自的職責，充分發揮作用，對公司科學決策、規范運作起到了很好的推動作用

111、。各專門委員會在履行職責時均對所審議議案表示贊成，未提出其他意見和建議。 五、五、 監事會發現公司存在風險的說明監事會發現公司存在風險的說明 報告期內，公司監事會嚴格按照有關法律法規及公司章程的規定，對本公司依法運作情況、財務情況等事項進行了認真監督檢查，監事會對報告期內的監督事項無異議。 六、六、 公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能保持自主經營能力的情況說明保持自主經營能力的情況說明 公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面不存在的不能保證獨立性、不能保持自

112、主經營能力的情況。 2014 年年度報告 41 / 130 第十節第十節 內部控制內部控制 一、一、 內部控制責任聲明及內部控制制度建設情況內部控制責任聲明及內部控制制度建設情況 （一）內部控制責任聲明 按照企業內部控制規范體系的規定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，并如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。經理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。 （二）內部控制制度建設情況 根

113、據監管部門要求及公司自身管理需要，2012 年起公司開展了內部控制制度建設工作。報告期內，公司在內控體系建設及內控執行情況監督、檢查方面主要開展了以下工作： 1、內部控制手冊修訂。公司以企業內部控制基本規范及其配套指引為依據，在 2013年版 內部控制手冊 基礎上， 主要對公司現行的核心業務流程逐一進行了梳理并進行具體評價，加強對人員的培訓，并收集反饋問題，增加了風險控制點和控制措施，使流程更貼近實際情況，風險控制更為有效。 2、 加強公司安全標準化環節控制。 今年公司對生產安全加強控制， 建立健全安全生產責任制、規章制度和操作規程，對一些安全管理增加管理規定，不斷提升安全管理水平，保證公司生

114、產經營的正常進行。 （三）內部控制評價結論 根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基準日，不存在財務報告內部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業內部控制規范體系和相關規定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。 根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制評價報告基準日，公司未發現非財務報告內部控制重大缺陷。 自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內部控制有效性評價結論的因素。 是否披露內部控制自我評價報告：是 二、二、 內部控制審計報告的相關情況說明內部控制審計報告的相關情況說明 公司聘請大華會計師事務所 （特殊普通合伙

115、） 對公司 2014 年財務報告內部控制的有效性進行了審計，并出具了標準無保留意見的審計報告。詳見內部控制審計報告。 是否披露內部控制審計報告：是 三、三、 年度報告重大差錯責任追究制度及相關執行情況說明年度報告重大差錯責任追究制度及相關執行情況說明 公司制定了年報信息披露重大差錯責任追究制度，對年報信息披露重大差錯責任做了相關規定。截至本報告出具日，公司年報披露未發生重大差錯。 2014 年年度報告 42 / 130 第十一節第十一節 財務報告財務報告 一、一、 審計審計報告報告 大華審字大華審字2015003925號號 大連橡膠塑料機械股份有限公司大連橡膠塑料機械股份有限公司全體股東：全體

116、股東： 我們審計了后附的大連橡膠塑料機械股份有限公司 (以下簡稱大橡塑公司)財務報表，包括2014 年 12 月 31 日的合并及母公司資產負債表， 2014 年度的合并及母公司利潤表、 合并及母公司現金流量表、合并及母公司股東權益變動表，以及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是大橡塑公司管理層的責任，這種責任包括： （1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基

117、礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見

118、提供了基礎。 三、審計意見三、審計意見 我們認為，大橡塑公司的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了大橡塑公司 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司財務狀況以及 2014 年度的合并及母公司經營成果和現金流量。 大華會計師事務所(特殊普通合伙) 中國注冊會計師：劉其東 中國北京 中國注冊會計師：高影 二一五年四月十四日 2014 年年度報告 43 / 130 二、二、 財務報表財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2014 年 12 月 31 日 編制單位: 大連橡膠塑料機械股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 期初期初余

119、額余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 1 222,220,877.24 198,906,767.22 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 2 18,964.72 5,838.97 衍生金融資產 應收票據 3 36,718,401.65 61,476,739.77 應收賬款 4 298,726,219.34 360,629,656.80 預付款項 5 46,806,635.30 26,974,062.83 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 6 6,489,736.64 12,027,644.95 買入返售金融資產 存貨

120、7 613,092,691.14 503,700,106.47 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 8 80,000,000.00 流動資產合計 1,304,073,526.03 1,163,720,817.01 非流動資產：非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 9 16,000,000.00 15,000,000.00 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 10 3,457,975.30 3,266,505.47 投資性房地產 固定資產 11 1,455,815,311.78 1,381,702,370.95 在建工程 12 57,635,002.08

121、142,066,074.87 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 13 139,848,054.51 144,993,821.20 開發支出 商譽 14 27,477,885.26 31,028,162.48 長期待攤費用 146,952.86 218,515.92 遞延所得稅資產 15 346,534.01 4,354,766.89 其他非流動資產 非流動資產合計 1,700,727,715.80 1,722,630,217.78 2014 年年度報告 44 / 130 資產總計 3,004,801,241.83 2,886,351,034.79 流動負債：流動負債：

122、 短期借款 16 785,398,563.18 810,166,611.52 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 17 134,316,551.00 74,276,615.09 應付賬款 18 416,110,954.48 372,623,418.17 預收款項 19 244,804,268.67 134,123,291.63 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 20 5,585,567.77 5,833,002.70 應交稅費 21 -22,514,979.24 -21,017,271.56 應付

123、利息 應付股利 其他應付款 22 110,155,857.17 114,328,887.75 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 23 91,552,852.35 73,478,902.99 其他流動負債 流動負債合計 1,765,409,635.38 1,563,813,458.29 非流動負債：非流動負債： 長期借款 24 258,378,404.24 400,276,103.96 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 25 12,032,836.03 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 26 22

124、7,354,830.99 240,573,684.71 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 485,733,235.23 652,882,624.70 負債合計 2,251,142,870.61 2,216,696,082.99 所有者權益所有者權益 股本 27 290,342,105.00 241,000,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 28 590,999,701.17 352,891,149.88 減：庫存股 2014 年年度報告 45 / 130 其他綜合收益 29 -13,463,886.38 -6,236,712.04 專項儲備 盈余公積 3

125、0 13,615,343.89 13,615,343.89 一般風險準備 未分配利潤 31 -219,255,685.47 -28,051,438.45 歸屬于母公司所有者權益合計 662,237,578.21 573,218,343.28 少數股東權益 91,420,793.01 96,436,608.52 所有者權益合計 753,658,371.22 669,654,951.80 負債和所有者權益總計 3,004,801,241.83 2,886,351,034.79 法定代表人：洛少寧 主管會計工作負責人：宋國強 會計機構負責人：孫玲 母公司母公司資產負債表資產負債表 2014 年 12

126、 月 31 日 編制單位:大連橡膠塑料機械股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 期初期初余額余額 流動資產：流動資產： 貨幣資金 135,342,694.92 124,061,033.61 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 18,964.72 5,838.97 衍生金融資產 應收票據 19,048,401.65 32,350,000.00 應收賬款 1 224,668,822.10 280,071,200.43 預付款項 39,661,612.10 19,534,070.78 應收利息 應收股利 其他應收款 2 4,842,365.41 6,8

127、10,848.53 存貨 457,795,308.05 361,191,756.77 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 881,378,168.95 824,024,749.09 非流動資產：非流動資產： 可供出售金融資產 15,000,000.00 15,000,000.00 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 3 704,909,108.20 484,614,794.86 投資性房地產 固定資產 675,333,720.69 698,209,590.55 在建工程 2,838,652.05 18,336,033.90 工程物資 固定資產清理 生

128、產性生物資產 油氣資產 無形資產 71,093,487.16 75,846,617.32 開發支出 商譽 2014 年年度報告 46 / 130 長期待攤費用 遞延所得稅資產 其他非流動資產 非流動資產合計 1,469,174,968.10 1,292,007,036.63 資產總計 2,350,553,137.05 2,116,031,785.72 流動負債：流動負債： 短期借款 769,950,000.00 790,000,000.00 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 107,239,181.00 49,468,905.69 應付賬款 215,877,

129、734.86 227,654,260.76 預收款項 188,799,236.65 99,670,993.41 應付職工薪酬 應交稅費 -1,492,678.70 -3,524,088.07 應付利息 應付股利 其他應付款 75,682,347.89 63,159,667.54 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 40,974,297.79 73,478,902.99 其他流動負債 流動負債合計 1,397,030,119.49 1,299,908,642.32 非流動負債：非流動負債： 長期借款 6,401,772.59 35,276,103.96 應付債券 其中：優先股 永續債

130、長期應付款 12,032,836.03 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 198,832,699.89 210,026,299.45 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 205,234,472.48 257,335,239.44 負債合計 1,602,264,591.97 1,557,243,881.76 所有者權益：所有者權益： 股本 290,342,105.00 241,000,000.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 587,475,875.09 349,367,323.80 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 13,615,343

131、.89 13,615,343.89 未分配利潤 -143,144,778.90 -45,194,763.73 所有者權益合計 748,288,545.08 558,787,903.96 2014 年年度報告 47 / 130 負債和所有者權益總計 2,350,553,137.05 2,116,031,785.72 法定代表人：洛少寧 主管會計工作負責人：宋國強 會計機構負責人：孫玲 合并合并利潤表利潤表 2014 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生額發生額 上期上期發生額發生額 一、營業總收入 32 876,055,634.39 1,217,812,459

132、.44 其中：營業收入 876,055,634.39 1,217,812,459.44 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 1,074,615,889.54 1,240,725,621.34 其中：營業成本 32 746,674,758.47 943,997,844.67 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 33 2,585,860.65 5,237,257.95 銷售費用 34 44,765,988.68 50,153,093.95 管理費用 35 167,330,818.14 158,834,2

133、82.65 財務費用 36 82,554,087.17 75,632,515.93 資產減值損失 37 30,704,376.43 6,870,626.19 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 38 13,125.75 684.13 投資收益（損失以“”號填列） 39 3,596,239.39 1,107,120.32 其中： 對聯營企業和合營企業的投資收益 匯兌收益（損失以“”號填列） 三、營業利潤（虧損以“”號填列） -194,950,890.01 -21,805,357.45 加：營業外收入 40 13,190,643.24 89,046,113.22 其中：非流動資產處置利得 2

134、5,107.92 1,291,473.27 減：營業外支出 41 2,569,666.25 55,810,507.04 其中：非流動資產處置損失 1,834,017.81 1,437,967.75 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） -184,329,913.02 11,430,248.73 減：所得稅費用 42 5,437,489.30 -2,067,251.27 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） -189,767,402.32 13,497,500.00 歸屬于母公司所有者的凈利潤 -191,204,247.02 11,066,834.90 少數股東損益 1,436,844.70 2,4

135、30,665.10 六、其他綜合收益的稅后凈額 -13,478,834.55 -11,245,696.86 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 -7,227,174.34 -6,747,418.11 （一） 以后不能重分類進損益的其他綜 2014 年年度報告 48 / 130 合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二） 以后將重分類進損益的其他綜合收益 -7,227,174.34 -6,747,418.11 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價

136、值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 -7,227,174.34 -6,747,418.11 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 -6,251,660.21 -4,498,278.75 七、綜合收益總額 -203,246,236.87 2,251,803.14 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 -198,431,421.36 4,319,416.79 歸屬于少數股東的綜合收益總額 -4,814,815.51 -2,067,613.65 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) -0.67 0.05

137、 （二）稀釋每股收益(元/股) -0.67 0.05 法定代表人：洛少寧 主管會計工作負責人：宋國強 會計機構負責人：孫玲 母公司母公司利潤表利潤表 2014 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生發生額額 上期上期發生發生額額 一、營業收入 4 508,944,635.38 835,816,811.69 減：營業成本 4 420,942,840.80 653,094,314.37 營業稅金及附加 1,761,811.38 4,697,431.85 銷售費用 19,590,632.28 21,196,915.14 管理費用 101,180,578.86 98,

138、434,982.79 財務費用 52,908,558.68 61,354,109.16 資產減值損失 20,949,435.69 6,823,503.32 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 13,125.75 684.13 投資收益（損失以“”號填列） 5 895,439.64 1,436,807.71 其中： 對聯營企業和合營企業的投資收益 二、營業利潤（虧損以“”號填列） -107,480,656.92 -8,346,953.10 加：營業外收入 11,711,607.48 67,325,508.73 其中：非流動資產處置利得 25,107.92 442,594.54 減：營業外支

139、出 2,180,965.73 55,793,307.04 其中：非流動資產處置損失 1,468,202.90 1,437,967.75 2014 年年度報告 49 / 130 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） -97,950,015.17 3,185,248.59 減：所得稅費用 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） -97,950,015.17 3,185,248.59 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一） 以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二） 以后將重分類進損益的其他綜合收

140、益 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 -97,950,015.17 3,185,248.59 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀釋每股收益(元/股) 法定代表人：洛少寧 主管會計工作負責人：宋國強 會計機構負責人：孫玲 合并合并現金流量表現金流量表 2014 年 112 月 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生發生額額 上期上期發生發生額額 一、經營

141、活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 997,053,719.20 1,017,697,835.28 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 6,202,019.75 1,394,224.56 收到其他與經營活動有關的現金 43 6,940,873.58 33,414,363.20 經

142、營活動現金流入小計 1,010,196,612.53 1,052,506,423.04 2014 年年度報告 50 / 130 購買商品、接受勞務支付的現金 499,271,328.10 525,323,141.09 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 253,389,917.26 263,892,231.74 支付的各項稅費 33,025,570.00 52,866,832.01 支付其他與經營活動有關的現金 43 68,562,489.76 81,101,43

143、3.18 經營活動現金流出小計 854,249,305.12 923,183,638.02 經營活動產生的現金流量凈額 155,947,307.41 129,322,785.02 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 180,000,000.00 取得投資收益收到的現金 5,254,769.56 2,025,155.21 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 1,625,711.28 849,378.73 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 186,880,480.84 2,874,5

144、33.94 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 98,641,053.31 126,087,173.84 投資支付的現金 183,450,000.00 2,290,360.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 282,091,053.31 128,377,533.84 投資活動產生的現金流量凈額 -95,210,572.47 -125,502,999.90 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 287,450,656.29 15,260,240.00 其中：子公司吸

145、收少數股東投資收到的現金 - 15,260,240.00 取得借款收到的現金 872,317,220.62 1,278,581,167.10 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 43 289,580,986.85 籌資活動現金流入小計 1,159,767,876.91 1,583,422,393.95 償還債務支付的現金 1,034,886,547.84 1,142,056,525.36 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 74,806,850.68 83,784,395.33 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 43 54,889,518.12

146、 307,200,040.00 籌資活動現金流出小計 1,164,582,916.64 1,533,040,960.69 籌資活動產生的現金流量凈額 -4,815,039.73 50,381,433.26 四、匯率變動對現金及現金等價物的四、匯率變動對現金及現金等價物的影響影響 -7,497,103.31 -410,284.76 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 48,424,591.90 53,790,933.62 2014 年年度報告 51 / 130 加：期初現金及現金等價物余額 177,234,239.14 123,443,305.52 六、期末現金及現金等價物

147、余額六、期末現金及現金等價物余額 225,658,831.04 177,234,239.14 法定代表人：洛少寧 主管會計工作負責人：宋國強 會計機構負責人：孫玲 母公司母公司現金流量表現金流量表 2014 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生發生額額 上期上期發生發生額額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 486,940,107.99 605,673,279.79 收到的稅費返還 6,202,019.75 1,394,224.56 收到其他與經營活動有關的現金 3,338,491.02 279,980,

148、767.87 經營活動現金流入小計 496,480,618.76 887,048,272.22 購買商品、接受勞務支付的現金 215,487,383.23 325,091,641.44 支付給職工以及為職工支付的現金 122,603,414.42 126,624,946.13 支付的各項稅費 17,563,634.13 43,638,975.02 支付其他與經營活動有關的現金 36,644,148.09 84,499,124.65 經營活動現金流出小計 392,298,579.87 579,854,687.24 經營活動產生的現金流量凈額 104,182,038.89 307,193,584.

149、98 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 2,041,126.30 2,025,155.21 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 1,508,688.44 500.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 3,549,814.74 2,025,655.21 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 14,951,079.77 51,886,891.92 投資支付的現金 222,250,000.00 22,620,560.00 取得子公司及其他營業單位支

150、付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 237,201,079.77 74,507,451.92 投資活動產生的現金流量凈額 -233,651,265.03 -72,481,796.71 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 287,450,656.29 - 取得借款收到的現金 839,950,000.00 808,000,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 297,940,760.07 籌資活動現金流入小計 1,127,400,656.29 1,105,940,760.07 償還債務支付的現金 935,226,221.

151、53 918,482,802.54 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 51,423,547.31 69,473,843.07 支付其他與籌資活動有關的現金 55,308,601.30 308,944,851.08 籌資活動現金流出小計 1,041,958,370.14 1,296,901,496.69 籌資活動產生的現金流量凈額 85,442,286.15 -190,960,736.62 2014 年年度報告 52 / 130 四、匯率變動對現金及現金等價物的四、匯率變動對現金及現金等價物的影響影響 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 -44,026,939.99 43

152、,751,051.65 加：期初現金及現金等價物余額 110,748,278.75 66,997,227.10 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 66,721,338.76 110,748,278.75 法定代表人：洛少寧 主管會計工作負責人：宋國強 會計機構負責人：孫玲 2014 年年度報告 53 / 130 合并合并所有者權益變動表所有者權益變動表 2014 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減： 庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤

153、優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 241,000,000.00 352,891,149.88 -6,236,712.04 13,615,343.89 -28,051,438.45 96,436,608.52 669,654,951.80 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 241,000,000.00 352,891,149.88 -6,236,712.04 13,615,343.89 -28,051,438.45 96,436,608.52 669,654,951.80 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 49,342,105.00 238

154、,108,551.29 -7,227,174.34 -191,204,247.02 -5,015,815.51 84,003,419.42 （一）綜合收益總額 -7,227,174.34 -191,204,247.02 -4,814,815.51 -203,246,236.87 （二）所有者投入和減少資本 49,342,105.00 238,108,551.29 287,450,656.29 1股東投入的普通股 49,342,105.00 49,342,105.00 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 238,108,551.29 238,108,551.29

155、 （三）利潤分配 -201,000.00 -201,000.00 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3 對所有者 （或股東）的分配 -201,000.00 -201,000.00 4其他 （四）所有者權益內 2014 年年度報告 54 / 130 部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 290,342,105.00 590,999,701.17 -13,463,886.38 13,615,343.89 -219,255,685.47 91,420,793.01 753

156、,658,371.22 項目 上期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 241,000,000.00 352,891,149.88 510,706.07 13,615,343.89 -39,118,273.35 83,377,982.17 652,276,908.66 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 241,000,000.00 352,891,149.88 510,706.07 13,615

157、,343.89 -39,118,273.35 83,377,982.17 652,276,908.66 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） -6,747,418.11 11,066,834.90 13,058,626.35 17,378,043.14 （一）綜合收益總額 -6,747,418.11 11,066,834.90 -2,067,613.65 2,251,803.14 （二） 所有者投入和減少資本 15,260,240.00 15,260,240.00 1股東投入的普通股 15,260,240.00 15,260,240.00 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者

158、 2014 年年度報告 55 / 130 權益的金額 4其他 （三）利潤分配 -134,000.00 -134,000.00 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -134,000.00 -134,000.00 4其他 （四） 所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本 （或股本） 2 盈余公積轉增資本 （或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 241,000,000.00 352,891,149.88 -6,236,712.04 13,615,343.89 -28,051,438.45 96,436,

159、608.52 669,654,951.80 法定代表人：洛少寧 主管會計工作負責人：宋國強 會計機構負責人：孫玲 母公司母公司所有者權益變動表所有者權益變動表 2014 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 241,000,000.00 349,367,323.80 13,615,343.89 -45,194,763.73 558,787,903.96 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 241,000,000.00

160、349,367,323.80 13,615,343.89 -45,194,763.73 558,787,903.96 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 49,342,105.00 238,108,551.29 -97,950,015.17 189,500,641.12 2014 年年度報告 56 / 130 （一）綜合收益總額 -97,950,015.17 -97,950,015.17 （二） 所有者投入和減少資本 49,342,105.00 238,108,551.29 287,450,656.29 1股東投入的普通股 49,342,105.00 49,342,105.00 2其他權

161、益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 238,108,551.29 238,108,551.29 （三）利潤分配 1提取盈余公積 2對所有者（或股東）的分配 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 290,342,105.00 587,475,875.09 13,615,343.89 -143,144,778.90 748,288,545.08 項目 上期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備

162、 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 241,000,000.00 349,367,323.80 13,615,343.89 -48,380,012.32 555,602,655.37 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 241,000,000.00 349,367,323.80 13,615,343.89 -48,380,012.32 555,602,655.37 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） 3,185,248.59 3,185,248.59 2014 年年度報告 57 / 130 （一）綜合收益總額 3,185

163、,248.59 3,185,248.59 （二） 所有者投入和減少資本 1股東投入的普通股 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 4其他 （三）利潤分配 1提取盈余公積 2對所有者（或股東）的分配 3其他 （四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 241,000,000.00 349,367,323.80 13,615,343.89 -45,194,763.73 558,787,903.96 法定代表人：洛少寧 主管會計工作負責人

164、：宋國強 會計機構負責人：孫玲 2014 年年度報告 58 / 130 三、三、 公司基本情況公司基本情況 1. 公司概況公司概況 ( (一一) ) 公司注冊地、組織形式和總部地址公司注冊地、組織形式和總部地址 大連橡膠塑料機械股份有限公司 （以下簡稱“公司”或“本公司”） 系于 1998 年經大連市人民政府批準，由大連冰山集團有限公司作為主要發起人以其下屬的大連橡膠塑料機械廠經營性資產出資，與大連冷凍機股份有限公司、大連冶金軸承集團公司、大連金州區鍛壓件廠和煙臺未來自動裝備有限公司（原煙臺氣動元件廠）共同發起設立的股份有限公司，并于 2001 年 8 月在上海證券交易所上市。 2005 年

165、12 月 10 日大連冰山集團有限公司與大連市人民政府國有資產監督管理委員會簽定股權劃轉協議書，大連冰山集團有限公司持有的大連冰山橡塑股份有限公司 60.79%計 6,383 萬股國有法人股股權無償劃轉給大連市國有資產監督管理委員會持有。2006 年 7 月公司實施股權分置改革后， 大連市國有資產監督管理委員會持有本公司股權比例下降為 47.42%。 2008 年 11 月大連市國有資產監督管理委員會將其持有的公司 47.42%的國有股股權無償劃轉至其下屬全資公司大連市國有資產經營有限公司持有，大連市國有資產經營有限公司成為公司控股股東。2010 年 11 月控股股東大連市國有資產經營有限公司

166、更名為大連市國有資產投資經營集團有限公司。 經過歷年的轉增股本及增發新股，截至 2014 年 12 月 31 日，本公司累計發行股本總數29,034.21 萬股，注冊資本為 29,034.21 萬元，注冊地址：大連市甘井子區營輝路 18 號，總部地址：大連市甘井子區營輝路 18 號，最終實際控制人為大連市國有資產監督管理委員會。 ( (二二) ) 經營范圍經營范圍 許可經營項目：橡膠工業設備及配套件、塑料工業設備及配套件的設計、制造、安裝、銷售、維修；鑄件制造；鉚焊加工；機械加工、金屬材料表面處理與熱處理及其制品銷售；電器控制柜的設計、加工、銷售；企業自制產品、配套件及相關機電產品、技術的出口

167、業務；機械設備的技術開發及咨詢服務；機電安裝工程設計等。 ( (三三) ) 公司業務性質和主要經營活動公司業務性質和主要經營活動 本公司屬機械制造行業，主要產品為橡膠工業設備及配套件、塑料工業設備及配套件。 ( (四四) ) 財務報表的批準報出財務報表的批準報出 本財務報表業經公司全體董事于 2015 年 4 月 14 日批準報出。 2. 合并財務合并財務報表報表范圍范圍 本期納入合并財務報表范圍的主體共 10 戶，主要包括： 子公司名稱 子公司類型 級次 持股比例（%） 表決權比例（%） 大連大橡機械制造有限責任公司 全資 一級 100 100 大連大橡工程技術有限公司 控股 一級 51.1

168、 51.1 遼寧達翔機電有限公司 控股 一級 51 51 大橡塑國際有限公司 控股 一級 60 60 Macro EngineeringTechnology Inc. 全資 二級 100 100 大橡塑香港有限公司 控股 一級 60 60 大橡塑香港投資有限公司 全資 二級 100 100 BUZULUK股份公司 全資 三級 100 100 北京達翔通飛航空投資發展有限公司 控股 一級 51 51 大連經緯刀具技術服務有限公司 控股 一級 50 50 本期納入合并財務報表范圍的主體與上期相比未發生變化。 2014 年年度報告 59 / 130 四、四、 財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 1

169、. 編制基礎編制基礎 本公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的企業會計準則基本準則和具體企業會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定(以下合稱“企業會計準則”)進行確認和計量， 在此基礎上， 結合中國證券監督管理委員會 公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定(2014 年修訂)的規定，編制財務報表。 2. 持續經營持續經營 本公司自報告期末起 12 個月不存在對本公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況。 五、五、 重重要會計政策要會計政策及及會計估計會計估計 具體會計政策和會計估計提示： 1. 遵循企業會計準則的聲明遵

170、循企業會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司的財務狀況、經營成果、現金流量等有關信息。 2. 會計期間會計期間 自公歷 1 月 1 日至 12 月 31 日止為一個會計年度。 3. 營業周期營業周期 本公司采用一年（12 個月）為正常營業周期。 4. 記賬本位幣記賬本位幣 采用人民幣為記賬本位幣。 境外子公司大橡塑國際有限公司以加元為記賬本位幣，編制財務報表時折算為人民幣。 境外子公司大橡塑香港有限公司以歐元為記賬本位幣，編制財務報表時折算為人民幣。 5. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處

171、理方法 1 分步實現企業合并過程中的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理： 1） 這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的； 2） 這些交易整體才能達成一項完整的商業結果； 3） 一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生； 4） 一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。 2 同一控制下的企業合并 1）個別財務報表 公司以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務方式或以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資

172、初始投資成本與支付合并對價之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。如果存在或有對價并需要確認預計負債或資產，該預計負債2014 年年度報告 60 / 130 或資產金額與后續或有對價結算金額的差額，調整資本公積（資本溢價或股本溢價），資本公積不足的，調整留存收益。 對于通過多次交易最終實現企業合并的，屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理；不屬于一攬子交易的，在取得控制權日，長期股權投資初始投資成本，與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。對于合并日之

173、前持有的股權投資，因采用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，暫不進行會計處理，直至處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理；因采用權益法核算而確認的被投資單位凈資產中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的所有者權益其他變動，暫不進行會計處理，直至處置該項投資時轉入當期損益。 合并發生的各項直接相關費用，包括為進行合并而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，于發生時計入當期損益；與發行權益性工具作為合并對價直接相關的交易費用，沖減資本公積，資本公積不足沖減的，依次沖減盈余公積和未分配利潤；與發行債務性工具作為合并對價直接相關的交易費用

174、，作為計入債務性工具的初始確認金額。 被合并方存在合并財務報表，則以合并日被合并方合并財務報表中歸屬于母公司的所有者權益為基礎確定長期股權投資的初始投資成本。 2）合并財務報表 合并方在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日在被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。 對于通過多次交易最終實現企業合并的，屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理；不屬于一攬子交易的，合并方在達到合并之前持有的長期股權投資，在取得日與合并方與被合并方同處于同一方最終控制之日孰晚日與合并日之間已確認有關損益、其他綜合收益和其他所有者權益變動，分別沖減比較報表期間的期初留存收

175、益或當期損益。 被合并各方采用的會計政策與本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司會計政策進行調整，在此基礎上按照企業會計準則規定確認。 3 非同一控制下的企業合并 對于非同一控制下的企業合并，合并成本為本公司在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性工具或債務性工具的公允價值。在合并合同中對可能影響合并成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的，也計入合并成本。 本公司為進行企業合并發生的審計、 法律服務、 評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益；本公司作為合并對價發行的權益性工具

176、或債務性工具的交易費用，計入權益性工具或債務性工具的初始確認金額。 本公司對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。本公司對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 通過多次交換交易分步實現的非同一控制下企業合并，屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理；不屬于一攬子交易的，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理： （1）在個別財務報表中，合并日之前持有的股權投資采用權益法核算的，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面

177、價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。 2014 年年度報告 61 / 130 合并日之前持有的股權投資采用金融工具確認和計量準則核算的，以該股權投資在合并日的公允價值加上新增投資成本之和，作為合并日的初始投資成本。原持有股權的公允價值與賬面價值之間的差額以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動應全部轉入合并日當期的投資收益。 （2）在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值

178、與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當期投資收益。 6. 合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法 本公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定，所有子公司（包括母公司所控制的單獨主體）均納入合并財務報表。 所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合并財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。 合并財務報表以本公司及子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料由本公司編制。 合并財務報表

179、時抵銷本公司與各子公司、各子公司相互之間發生的內部交易對合并資產負債表、合并利潤表、合并現金流量表、合并股東權益變動表的影響。 子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其余額仍應當沖減少數股東權益。 在報告期內，若因同一控制下企業合并增加子公司以及業務的，則調整合并資產負債表的期初數；將子公司以及業務合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；將子公司以及業務合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。 在報告期內，若因非同一控制下企業合并增加子公司以及業務的，則不調整合并資產負債表期初數；將子公司以及業務自購買日至報告期末的收入

180、、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司以及業務自購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。 在報告期內，本公司處置子公司以及業務，則該子公司以及業務期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司以及業務期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。 本公司因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，在合并財務報表中，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，應當在喪失控

181、制權時轉為當期投資收益。 7. 合營安排合營安排分類分類及共同經營會計處理方法及共同經營會計處理方法 1 合營安排的分類合營安排的分類 本公司根據合營安排的結構、法律形式以及合營安排中約定的條款、其他相關事實和情況等因素，將合營安排分為共同經營和合營企業。 未通過單獨主體達成的合營安排，劃分為共同經營；通過單獨主體達成的合營安排，通常劃分為合營企業；但有確鑿證據表明滿足下列任一條件并且符合相關法律法規規定的合營安排劃分為共同經營： （1） 合營安排的法律形式表明，合營方對該安排中的相關資產和負債分別享有權利和承擔義務。 （2） 合營安排的合同條款約定，合營方對該安排中的相關資產和負債分別享有權

182、利和承擔義務。 （3） 其他相關事實和情況表明，合營方對該安排中的相關資產和負債分別享有權利和承2014 年年度報告 62 / 130 擔義務，如合營方享有與合營安排相關的幾乎所有產出，并且該安排中負債的清償持續依賴于合營方的支持。 2 共同經營會計處理方法共同經營會計處理方法 本公司確認共同經營中利益份額中與本公司相關的下列項目，并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理： （1） 確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產； （2） 確認單獨所承擔的負債，以及按其份額確認共同承擔的負債； （3） 確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入； （4） 按其份額確認共同經營因出售產出

183、所產生的收入； （5） 確認單獨所發生的費用，以及按其份額確認共同經營發生的費用。 本公司向共同經營投出或出售資產等 （該資產構成業務的除外） ， 在該資產等由共同經營出售給第三方之前，僅確認因該交易產生的損益中歸屬于共同經營其他參與方的部分。投出或出售的資產發生符合企業會計準則第 8 號資產減值等規定的資產減值損失的，本公司全額確認該損失。 本公司自共同經營購買資產等（該資產構成業務的除外） ，在將該資產等出售給第三方之前，僅確認因該交易產生的損益中歸屬于共同經營其他參與方的部分。購入的資產發生符合企業會計準則第 8 號資產減值等規定的資產減值損失的，本公司按承擔的份額確認該部分損失。 本公

184、司對共同經營不享有共同控制，如果本公司享有該共同經營相關資產且承擔該共同經營相關負債的，仍按上述原則進行會計處理，否則，應當按照相關企業會計準則的規定進行會計處理。 8. 現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準 在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款確認為現金。將同時具備期限短（一般從購買日起，三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額的現金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。 9. 外幣業務和外幣報表折算外幣業務和外幣報表折算 1 外幣業務外幣業務 外幣業務交易在初始確認時，采用交易發生日的即期匯率作為折算匯率折合成人民幣記賬。 資產負

185、債表日，外幣貨幣性項目按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。 以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額作為公允價值變動損益計入當期損益。如屬于可供出售外幣非貨幣性項目的，形成的匯兌差額計入其他綜合收益。 2 外外幣財務報表的折算幣財務報表的折算 資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除“未分配利潤”項目

186、外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生當期平均匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額計入其他綜合收益。 處置境外經營時，將資產負債表中其他綜合收益項目中列示的、與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自其他綜合收益項目轉入處置當期損益；部分處置境外經營的，按處置的比例計算處置部分的外幣財務報表折算差額，轉入處置當期損益。 10. 金融工具金融工具 金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。 1 金融工具的分類金融工具的分類 管理層根據所發行金融工具的合同條款及其所反映的經濟實質而非僅以法律形式，結合取得持有金融資產和承擔金融負債的目的，將金融資產

187、和金融負債分為不同類別：以公允價值計量且2014 年年度報告 63 / 130 其變動計入當期損益的金融資產 （或金融負債） ； 持有至到期投資； 應收款項； 可供出售金融資產；其他金融負債等。 2 金融工具的確認依據和計量方法金融工具的確認依據和計量方法 （1） 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債） 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。 交易性金融資產或金融負債是指滿足下列條件之一的金融資產或金融負債： 1）取得該金融資產或金融負債的目的是為了在短期內出售、

188、回購或贖回； 2）屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明本公司近期采用短期獲利方式對該組合進行管理； 3）屬于衍生金融工具，但是被指定為有效套期工具的衍生工具、屬于財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。 只有符合以下條件之一，金融資產或金融負債才可在初始計量時指定為以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產或金融負債： 1） 該項指定可以消除或明顯減少由于金融資產或金融負債的計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況； 2）風險管理或投資策略的正式書面文件已載明

189、，該金融資產組合、該金融負債組合、或該金融資產和金融負債組合，以公允價值為基礎進行管理、評價并向關鍵管理人員報告； 3）包含一項或多項嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具對混合工具的現金流量沒有重大改變，或所嵌入的衍生工具明顯不應當從相關混合工具中分拆； 4） 包含需要分拆但無法在取得時或后續的資產負債表日對其進行單獨計量的嵌入衍生工具的混合工具。 本公司對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，在取得時以公允價值 （扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息） 作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，

190、期末將公允價值變動計入當期損益。處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。 （2） 應收款項 本公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債權，包括應收賬款、其他應收款、應收票據、預付賬款等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。 收回或處置時，將取得的價款與該應收款項賬面價值之間的差額計入當期損益。 （3） 持有至到期投資 持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生性金融資產。 本公司對持有至

191、到期投資，在取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。持有期間按照攤余成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。處置時，將所取得價款與該投資賬面價值之間的差額計入投資收益。 如果持有至到期投資處置或重分類為其他類金融資產的金額，相對于本公司全部持有至到期投資在出售或重分類前的總額較大，在處置或重分類后應立即將其剩余的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產； 重分類日， 該投資的賬面價值與其公允價值之間的差額計入其他綜合收益，在該可供出售金融資產發生減值或終止確認時轉出，計入當期

192、損益。但是，遇到下列情況可以除外： 1）出售日或重分類日距離該項投資到期日或贖回日較近(如到期前三個月內)，且市場利率變化對該項投資的公允價值沒有顯著影響。 2）根據合同約定的償付方式，企業已收回幾乎所有初始本金。 3） 出售或重分類是由于企業無法控制、 預期不會重復發生且難以合理預計的獨立事件所引起。 （4） 可供出售金融資產 2014 年年度報告 64 / 130 可供出售金融資產，是指初始確認時即指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除其他金融資產類別以外的金融資產。 本公司對可供出售金融資產，在取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費

193、用之和作為初始確認金額。持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益?？晒┏鍪劢鹑谫Y產的公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產形成的匯兌差額外， 直接計入其他綜合收益。 處置可供出售金融資產時，將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。 本公司對在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。 （5） 其他金融負債 按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。采用攤余成本進行后續

194、計量。 3 金融資產轉移的確認依據和計量方法金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。 在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，采用實質重于形式的原則。公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益： （1）所轉移金融資產的賬面價值； （2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的

195、情形）之和。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益： （1）終止確認部分的賬面價值； （2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。 4 金融負債終止確認條件金融負債終止確認條件 金融負債的的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若與債權人簽定協議，

196、以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。 對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債賬面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 本公司若回購部分金融負債的， 在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金

197、融負債）之間的差額，計入當期損益。 5 金融資產和金融負債公允價值的確定方法金融資產和金融負債公允價值的確定方法 本公司采用公允價值計量的金融資產和金融負債存在活躍市場的金融資產或金融負債，以活躍市場的報價確定其公允價值；不存在活躍市場的金融資產或金融負債，采用估值技術（包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等）確定其公允價值；初始取得或衍生的金融資產或承擔的金融負債，以市場交易價格作為確定其公允價值的基礎。 6 金融資產（不含應收款項）減值準備計提金融資產（不含應收款項）減值準備計提 資產負債表

198、日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行檢查，如有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。 2014 年年度報告 65 / 130 金融資產發生減值的客觀證據，包括但不限于： （1） 發行方或債務人發生嚴重財務困難； （2） 債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發生違約或逾期等； （3） 債權人出于經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步； （4） 債務人很可能倒閉或進行其他財務重組； （5） 因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易； （6） 無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的

199、數據對其進行總體評價后發現， 該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量，如該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化，或債務人所在國家或地區失業率提高、擔保物在其所在地區的價格明顯下降、所處行業不景氣等； （7） 權益工具發行方經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人可能無法收回投資成本； （8） 權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌； 金融資產的具體減值方法如下： （1）可供出售金融資產的減值準備 本公司于資產負債表日對各項可供出售金融資產采用個別認定的方式評估減值損失，其中：表明可供出售權益工具投資發生減值的客觀證據包括權益工具投資的公

200、允價值發生嚴重或非暫時性下跌， 具體量化標準為： 若該權益工具投資于資產負債表日的公允價值低于其成本超過 50% （含50%）或低于其成本持續時間超過 12 個月（含 12 個月）的，則表明其發生減值。 可供出售金融資產發生減值時，即使該金融資產沒有終止確認，本公司將原直接計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失從其他綜合收益轉出，計入當期損益。該轉出的累計損失，等于可供出售金融資產的初始取得成本扣除已收回本金和已攤余金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。 對于已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨后的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失后發生的事項有關的，原確認

201、的減值損失予以轉回計入當期損益；對于可供出售權益工具投資發生的減值損失，在該權益工具價值回升時通過權益轉回；但在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生的減值損失，不得轉回。 （2）持有至到期投資的減值準備 對于持有至到期投資，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其賬面價值與預計未來現金流量現值之間差額計算確認減值損失；計提后如有證據表明其價值已恢復，原確認的減值損失可予以轉回，記入當期損益，但該轉回的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。 7 金融資產及金融負債的抵銷金融資產及金融負債

202、的抵銷 金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示， 沒有相互抵銷。 但是， 同時滿足下列條件的，以相互抵銷后的凈額在資產負債表內列示： （1）本公司具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的； （2）本公司計劃以凈額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。 11. 應收款項應收款項 (1).(1). 單項金額重大并單單項金額重大并單獨獨計提壞賬準備的應收款項計提壞賬準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 金額在占應收款項余額 10以上且金額在 500萬元以上 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試，按預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提

203、壞賬準備，計入當期損益。單獨測試未發生減值的應收款項，將其歸入相應組合計提壞賬準備。 2014 年年度報告 66 / 130 (2).(2). 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項：按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項： （1）信用風險特征組合的確定依據 對于單項金額不重大的應收款項，與經單獨測試后未減值的單項金額重大的應收款項一起按信用風險特征劃分為若干組合，根據以前年度與之具有類似信用風險特征的應收款項組合的實際損失率為基礎，結合現時情況確定應計提的壞賬準備。 確定組合的依據： 對于應收合并報表范圍內單位的應收款項，確定為內部單位組合。 對于債務人為政府部門或具有類似性質的單位，確

204、定為政府單位組合。 將境外子公司的應收款項，確定為境外組合。 上述三個組合之外的應收款項以及單項金額重大但經減值測試未發生減值的應收款項，按照賬齡確定信用風險特征組合。 按信用風險特征組合計提壞賬準備的計提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法） 內部單位組合 個別認定法 政府單位組合 個別認定法 境外組合，超過合同收款期的應收款項 100%計提 境外組合，未超過合同收款期的應收款項 不計提 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的 適用 不適用 賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1 年以內（含 1 年） 5% 5% 其中：1 年以內分項，可添加行 1 年以內（含 1 年）

205、 5% 5% 12 年 10% 10% 23 年 20% 20% 3 年以上 34 年 30% 30% 45 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的 適用 不適用 (3).(3). 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項：單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項： 單項計提壞賬準備的理由 應收款項的未來現金流量現值與按組合計提壞賬準備的應收款項的賬面價值存在顯著差異。 壞賬準備的計提方法 根據應收款項的預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額進行計提。 對應收票據、預付款項、應收利息、長

206、期應收款等其他應收款項，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備。 2014 年年度報告 67 / 130 12. 存貨存貨 1 存貨的分類存貨的分類 存貨是指本公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周轉材料、委托加工物資、在途物資、包裝物、低值易耗品、在產品、庫存商品等。 2 存貨的計價方法存貨的計價方法 存貨在取得時，按成本進行初始計量，包括采購成本、加工成本和其他成本。存貨發出時按加權平均法計價。 3 存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價

207、準備的計提方法 期末對存貨進行全面清查后，按存貨的成本與可變現凈值孰低提取或調整存貨跌價準備。產成品、庫存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨， 其可變現凈值以合同價格為基礎計算， 若持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。 期末按照單個存貨項目計提

208、存貨跌價準備；但對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合并計提存貨跌價準備。 以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，并在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。 4 存貨的盤存制度存貨的盤存制度 采用永續盤存制。 5 低值易耗品和包裝物的攤銷方法低值易耗品和包裝物的攤銷方法 （1） 低值易耗品采用一次轉銷法。 （2） 包裝物采用一次轉銷法。 （3） 其他周轉材料采用一次轉銷法攤銷。 13. 長期股權投資長期股權投資 1 投資成本的確定

209、投資成本的確定 （1）企業合并形成的長期股權投資，具體會計政策詳見本附注四（五）同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 （2）其他方式取得的長期股權投資 以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。 以發行權益性證券取得的長期股權投資， 按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本；發行或取得自身權益工具時發生的交易費用，可直接歸屬于權益性交易的從權益中扣減。 在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的

210、公允價值為基礎確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。 通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。 2 后續計量及損益確認后續計量及損益確認 （1）成本法 本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資采用成本法核算，并按照初始投資成本計價，追加或收回投資調整長期股權投資的成本。 除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，本公司按照享有被投資單位宣告分派的現金股利或利潤確認為當期投資收益。 （2）權益法

211、 2014 年年度報告 68 / 130 本公司對聯營企業和合營企業的長期股權投資采用權益法核算；對于其中一部分通過風險投資機構、共同基金、信托公司或包括投連險基金在內的類似主體間接持有的聯營企業的權益性投資，采用公允價值計量且其變動計入損益。 長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 本公司取得長期股權投資后，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價

212、值；并按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。 本公司在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。本公司與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬于本公司的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。 本公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，沖減長期股權投資的賬面價值。其次，長期股權投資的賬面價值

213、不足以沖減的，以其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益賬面價值為限繼續確認投資損失，沖減長期應收項目等的賬面價值。最后，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。 被投資單位以后期間實現盈利的，公司在扣除未確認的虧損分擔額后，按與上述相反的順序處理，減記已確認預計負債的賬面余額、恢復其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益及長期股權投資的賬面價值后，恢復確認投資收益。 3 長期股權投資核算方法的轉換長期股權投資核算方法的轉換 （1） 公允價值計量轉權益法核算 本公司原持有的對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的按金融工

214、具確認和計量準則進行會計處理的權益性投資，因追加投資等原因能夠對被投資單位施加重大影響或實施共同控制但不構成控制的，按照企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量確定的原持有的股權投資的公允價值加上新增投資成本之和，作為改按權益法核算的初始投資成本。 原持有的股權投資分類為可供出售金融資產的，其公允價值與賬面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入改按權益法核算的當期損益。 按權益法核算的初始投資成本小于按照追加投資后全新的持股比例計算確定的應享有被投資單位在追加投資日可辨認凈資產公允價值份額之間的差額，調整長期股權投資的賬面價值，并計入當期營業外收入。 （2） 公允價值計

215、量或權益法核算轉成本法核算 本公司原持有的對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的按金融工具確認和計量準則進行會計處理的權益性投資，或原持有對聯營企業、合營企業的長期股權投資，因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的，在編制個別財務報表時，按照原持有的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。 購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。 購買日之前持有的股權投資按照企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量的有關規定進行會計處理的， 原計入其他綜合

216、收益的累計公允價值變動在改按成本法核算時轉入當期損益。 （3） 權益法核算轉公允價值計量 本公司因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權改按企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。 原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。 （4） 成本法轉權益法 2014 年年度報告 69 / 130 本公司因處置部分權益性投資等原因喪失了對被投資單位的控制的， 在編制個別財務報表時，處置后的剩余

217、股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整。 （5） 成本法轉公允價值計量 本公司因處置部分權益性投資等原因喪失了對被投資單位的控制的， 在編制個別財務報表時，處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按企業會計準則第 22號金融工具確認和計量的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期損益。 4 長期股權投資的處置長期股權投資的處置 處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款之間的差額，應當計入當期損益。采用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，采用與被投資單

218、位直接處置相關資產或負債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。 處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理： （1） 這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的； （2） 這些交易整體才能達成一項完整的商業結果； （3） 一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生； （4） 一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。 因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，不屬于一攬子交易的，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理： （1）在個別財務報表中，對于處

219、置的股權，其賬面價值與實際取得價款之間的差額計入當期損益。處置后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整；處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期損益。 （2）在合并財務報表中，對于在喪失對子公司控制權以前的各項交易，處置價款與處置長期股權投資相應對享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積（股本溢價） ，資本公積不足沖減的，調整留存收益；

220、在喪失對子公司控制權時，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時沖減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，在喪失控制權時轉為當期投資收益。 處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司股權投資并喪失控制權的交易進行會計處理，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理： （1）在個別財務報表中， 在喪失控制權之前每一次處置價款與處置的股權對應的長期股權投資賬面價值

221、之間的差額， 確認為其他綜合收益， 在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。 （2）在合并財務報表中， 在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。 5 共同控制、重大影響的判斷標準共同控制、重大影響的判斷標準 如果本公司按照相關約定與其他參與方集體控制某項安排，并且對該安排回報具有重大影響的活動決策，需要經過分享控制權的參與方一致同意時才存在，則視為本公司與其他參與方共同控制某項安排，該安排即屬于合營安排。 合營安排通過單獨主體達成的， 根據相關約定判斷本公司對該單獨主體的凈資產享有權利時，將

222、該單獨主體作為合營企業，采用權益法核算。若根據相關約定判斷本公司并非對該單獨主體的凈資產享有權利時，該單獨主體作為共同經營，本公司確認與共同經營利益份額相關的項目，并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理。 重大影響，是指投資方對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。本公司通過以下一種或多種情形，并綜合考慮所有事實和情況后，判斷對被投資單位具有重大影響。 （1）在被投資單位的董事會或類似權力機構中2014 年年度報告 70 / 130 派有代表； （2）參與被投資單位財務和經營政策制定過程； （3）與被投資單位之間發生重要交易；（4）

223、向被投資單位派出管理人員； （5）向被投資單位提供關鍵技術資料。 14. 投資性房地產投資性房地產 不適用 15. 固定資產固定資產 (1).(1). 確認條件確認條件 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，并且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認： （1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業； （2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。 固定資產初始計量固定資產初始計量 本公司固定資產按成本進行初始計量。其中，外購的固定資產的成本包括買價、進口關稅等相關稅費，以及為使固定資產達到預定可使用狀態前所發生的可直接歸屬于該資產的其他支出。自行建造

224、固定資產的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成。投資者投入的固定資產，按投資合同或協議約定的價值作為入賬價值，但合同或協議約定價值不公允的按公允價值入賬。購買固定資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，固定資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。實際支付的價款與購買價款的現值之間的差額，除應予資本化的以外，在信用期間內計入當期損益。 (2).(2). 折舊方法折舊方法 固定資產折舊按其入賬價值減去預計凈殘值后在預計使用壽命內計提。對計提了減值準備的固定資產，則在未來期間按扣除減值準備后的賬面價值及依據尚可使用年限確定折舊額。 本公司根據固定資產的性質和使

225、用情況，確定固定資產的使用壽命和預計凈殘值。并在年度終了，對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。 各類固定資產的折舊年限和年折舊率如下： 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋建筑物 30 年45 年 3%-5% 2.11%3.23% 機械加工設備 10 年22 年 3%-5% 4.32%9.70% 電器爐窯及其他 12 年35 年 3%-5% 2.71%8.08% 運輸工具 5-10 年 3%-5% 9.50%19.40% 儀器儀表 12 年 3%-5% 7.92%8.08% 辦公設備 5 年10 年 3%-

226、5% 9.50%19.40% 固定資產的后續支出固定資產的后續支出 與固定資產有關的后續支出，符合固定資產確認條件的，計入固定資產成本；不符合固定資產確認條件的，在發生時計入當期損益。 固定資產處置固定資產處置 當固定資產被處置、或者預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止確認該固定資產。固定資產出售、 轉讓、 報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的金額計入當期損益。 (3).(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 當本公司租入的固定資產符合下列一項或數項標準時，確認為融資租入固定資產： 2014 年年度報告 71 / 130

227、 （1）在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給本公司。 （2） 本公司有購買租賃資產的選擇權， 所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定本公司將會行使這種選擇權。 （3）即使資產的所有權不轉移，但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分。 （4）本公司在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值。 （5）租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有本公司才能使用。 融資租賃租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者，作為入賬價值。最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。

228、在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的，可歸屬于租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用，計入租入資產價值。未確認融資費用在租賃期內各個期間采用實際利率法進行分攤。 本公司采用與自有固定資產相一致的折舊政策計提融資租入固定資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。 16. 在建工程在建工程 1 1 在建工程的類別在建工程的類別 本公司自行建造的在建工程按實際成本計價，實際成本由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成，包括工

229、程用物資成本、人工成本、交納的相關稅費、應予資本化的借款費用以及應分攤的間接費用等。本公司的在建工程以項目分類核算。 2 2 在建工程結轉為固定資產的標準和時點在建工程結轉為固定資產的標準和時點 在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產的入賬價值。所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，并按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算后，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。 17. 借款費用借款費用 1 1

230、 借款費用資本化的確認原則借款費用資本化的確認原則 公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，在符合資本化條件的情況下開始資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 借款費用同時滿足下列條件時開始資本化： （1） 資產支出已經發生， 資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； （2）借款費用已經發生； （3）為使資產達到預定可使

231、用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 2 2 借款費用資本化期間借款費用資本化期間 資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。 當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。 2014 年年度報告 72 / 130 當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。 購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工后才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。 3 3 暫停資本化期間暫停資本化期間 符合資本化條件的

232、資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始后借款費用繼續資本化。 4 4 借款費用資本化金額的計算方法借款費用資本化金額的計算方法 專門借款的利息費用（扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得的投資收益）及其輔助費用在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態前，予以資本化。 根據累計資產支出超過專門借款部分的資

233、產支出按每月月末加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。 18. 無形資產無形資產 無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產， 包括土地使用權、專利權及非專利技術等。 (1).(1). 計價方法、使用壽命、減值測試計價方法、使用壽命、減值測試 1 無形資產的初始計量無形資產的初始計量 外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的

234、價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。 債務重組取得債務人用以抵債的無形資產， 以該無形資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，并將重組債務的賬面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益。 在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。 以同一控制下的企業吸收合并方式

235、取得的無形資產按被合并方的賬面價值確定其入賬價值；以非同一控制下的企業吸收合并方式取得的無形資產按公允價值確定其入賬價值。 內部自行開發的無形資產， 其成本包括： 開發該無形資產時耗用的材料、 勞務成本、 注冊費、在開發過程中使用的其他專利權和特許權的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用，以及為使該無形資產達到預定用途前所發生的其他直接費用。 2 無形資產的后續計量無形資產的后續計量 本公司在取得無形資產時分析判斷其使用壽命，劃分為使用壽命有限和使用壽命不確定的無形資產。 （1） 使用壽命有限的無形資產 對于使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷。使用壽命有限的無形資產預

236、計壽命及依據如下： 項目 預計使用壽命 依據 2014 年年度報告 73 / 130 項目 預計使用壽命 依據 土地使用權 50 年 土地使用證出讓年限 軟件 5-10 年 預計使用壽命 每期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。 經復核，本期期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。 (2).(2). 內部研究開發支出會計政策內部研究開發支出會計政策 劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準 研究階段：為獲取并理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調

237、查、研究活動的階段。 開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。 內部研究開發項目研究階段的支出，在發生時計入當期損益。 開發階段支出符合資本化的具體標準開發階段支出符合資本化的具體標準 內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產： （1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； （2）具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； （3） 無形資產產生經濟利益的方式， 包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其

238、有用性； （4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產； （5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 不滿足上述條件的開發階段的支出，于發生時計入當期損益。以前期間已計入損益的開發支出不在以后期間重新確認為資產。已資本化的開發階段的支出在資產負債表上列示為開發支出，自該項目達到預定用途之日起轉為無形資產。 19. 長期資產減值長期資產減值 本公司在資產負債表日判斷長期資產是否存在可能發生減值的跡象。如果長期資產存在減值跡象的，以單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組

239、的可收回金額。 資產可收回金額的估計，根據其公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 可收回金額的計量結果表明，長期資產的可收回金額低于其賬面價值的，將長期資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。資產減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。 資產減值損失確認后，減值資產的折舊或者攤銷費用在未來期間作相應調整，以使該資產在剩余使用壽命內，系統地分攤調整后的資產賬面價值（扣除預計凈殘值） 。 因企業合并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。 商譽結合與其

240、相關的資產組或者資產組組合進行減值測試。在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，并與相關賬面價值相比較，確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的賬面價值（包括所分攤的商譽的賬面價值部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認商譽的減值損失。 2014 年年度報告 74 / 130 20. 職工薪酬職工薪酬 職工薪酬，是指本公司為獲得職工提供的服務或解除勞動關系而給予的

241、各種形式的報酬或補償。職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。 (1)(1)、短期薪酬的會計處理方法短期薪酬的會計處理方法 短期薪酬是指本公司在職工提供相關服務的年度報告期間結束后十二個月內需要全部予以支付的職工薪酬，離職后福利和辭退福利除外。本公司在職工提供服務的會計期間，將應付的短期薪酬確認為負債，并根據職工提供服務的受益對象計入相關資產成本和費用。 (2)(2)、離職后福利的會計處理方法離職后福利的會計處理方法 離職后福利是指本公司為獲得職工提供的服務而在職工退休或與企業解除勞動關系后，提供的各種形式的報酬和福利，短期薪酬和辭退福利除外。離職后福利計劃分類為設定提存

242、計劃和設定受益計劃。 離職后福利設定提存計劃主要為參加由各地勞動及社會保障機構組織實施的社會基本養老保險、失業保險等。在職工為本公司提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。 本公司按照國家規定的標準定期繳付上述款項后，不再有其他的支付義務。 (3)(3)、辭退福利的會計處理方法辭退福利的會計處理方法 辭退福利是指本公司在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或者為鼓勵職工自愿接受裁減而給予職工的補償，在發生當期計入當期損益。 (4)(4)、其他長期職工福利的會計處理方法其他長期職工福利的會計處理方法 其他長期職工福利是指除短期薪酬、離

243、職后福利、辭退福利之外的其他所有職工福利。 對符合設定提存計劃條件的其他長期職工福利，在職工為本公司提供服務的會計期間，將應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本；除上述情形外的其他長期職工福利，在資產負債表日由獨立精算師使用預期累計福利單位法進行精算，將設定受益計劃產生的福利義務歸屬于職工提供服務的期間，并計入當期損益或相關資產成本。 21. 預計負債預計負債 1 預計負債的確認標準 與或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認為預計負債： 該義務是本公司承擔的現時義務； 履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司； 該義務的金額能夠可靠地計量。 2 預計負債的計量方法 本公司預

244、計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。 本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對于貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數。 最佳估計數分別以下情況處理： 所需支出存在一個連續范圍（或區間），且該范圍內各種結果發生的可能性相同的，則最佳估計數按照該范圍的中間值即上下限金額的平均數確定。 所需支出不存在一個連續范圍（或區間），或雖然存在一個連續范圍但該范圍內各種結果發生的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可能發生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結

245、果及相關概率計算確定。 2014 年年度報告 75 / 130 本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。 22. 收入收入 1 1 銷售商品收入確認時間的具體判斷標準銷售商品收入確認時間的具體判斷標準 公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方；公司既沒有保留與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入實現。 合同或協議價款的收取采用遞延方式，實質上具有

246、融資性質的，按照應收的合同或協議價款的公允價值確定銷售商品收入金額。 本公司收入確認的具體形式為: （1）生產的橡機、塑機等產品銷售收入確認原則：生產的橡機、塑機等產品指按照客戶訂單要求生產的機械產品。產品于完工發貨并獲得客戶驗收或按照合同約定取得客戶的提貨款后確認收入。 （2）配件銷售收入的確認原則：配件商品已經發出且相關收入已經收到或取得了收款依據，與配件商品相關的成本能夠可靠地計量后確認配件銷售收入。 （3）技術服務收入確認原則：在勞務已經提供，收到價款或取得收取款項的證據時，確認技術服務收入。 2 2 確認讓渡資產使用權收入的依據確認讓渡資產使用權收入的依據 與交易相關的經濟利益很可能

247、流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時，分別下列情況確定讓渡資產使用權收入金額： （1）利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。 （2）使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。 23. 政府補助政府補助 政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產，但不包括政府作為企業所有者投入的資本。根據相關政府文件規定的補助對象，將政府補助劃分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。 政府補政府補助的確認助的確認 對期末有證據表明公司能夠符合財政扶持政策規定的相關條件且預計能夠收到財政扶持資金的，按應收金額確認政府補助。除此之外，政府補助

248、均在實際收到時確認。 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額（人民幣 1 元）計量。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 (1)(1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，按照所建造或購買的資產使用年限分期計入營業外收入； (2)(2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

249、 與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。 2014 年年度報告 76 / 130 與收益相關的政府補助，用于補償企業以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關費用的期間計入當期營業外收入；用于補償企業已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期營業外收入。 已確認的政府補助需要返還時，存在相關遞延收益余額的，沖減相關遞延收益賬面余額，超出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。 24. 遞延所得稅資產遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其賬面價值的差額(暫時性差異)計算確認

250、。于資產負債表日，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。 1 1 確認遞延所得稅資產的依據確認遞延所得稅資產的依據 本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。但是，同時具有下列特征的交易中因資產或負債的初始確認所產生的遞延所得稅資產不予確認： （1）該交易不是企業合并；（2）交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。 對于與聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很

251、可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。 2 2 確認遞延所得稅負債的依據確認遞延所得稅負債的依據 公司將當期與以前期間應交未交的應納稅暫時性差異確認為遞延所得稅負債。但不包括： （1）商譽的初始確認所形成的暫時性差異； （2）非企業合并形成的交易或事項，且該交易或事項發生時既不影響會計利潤，也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）所形成的暫時性差異； （3）對于與子公司、聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控制并且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。 25. 租賃租賃 如果租賃條款在實質上將與租賃資產所有權有關的全部風險和報酬轉移給承租人

252、，該租賃為融資租賃，其他租賃則為經營租賃。 (1)(1)、經營租賃的會計處理方法經營租賃的會計處理方法 （1）公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。 資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。 （2）公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃收入

253、確認相同的基礎分期計入當期收益。 公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分配。 2014 年年度報告 77 / 130 (2)(2)、融資租賃的會計處理方法融資租賃的會計處理方法 （1）融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認的融資費用。 公司采用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。 （2）融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保余值之和與其現值的差額確

254、認為未實現融資收益，在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入，公司發生的與出租交易相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量中，并減少租賃期內確認的收益金額。 26. 重要重要會計政策會計政策和和會計估計的變更會計估計的變更 (1)(1)、重要重要會計政策變更會計政策變更 適用 不適用 會計政策變更的內容和原因 審批程序 備注(受重要影響的報表項目名稱和金額) 財政部于 2014 年陸續頒布或修訂了一系列企業會計準則， 本公司已按要求于 2014 年 7 月 1 日執行新的該等企業會計準則，并按照新準則的銜接規定對比較財務報表進行調整。 2014 年 10 月 24 日，公司召開第六屆董事

255、會第五次會議及第六屆監事會第三次會議，審議通過了關于會計政策變更的議案。 詳見說明 其他說明 執行新準則對比較財務報表影響說明如下： （1） 長期股權投資 本公司根據新修訂的長期股權投資準則 ，將原成本法核算的對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的權益性投資納入可供出售金融資產核算，其中：在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具按照成本進行后續計量， 其他權益工具按公允價值進行后續計量。上述會計政策變更追溯調整影響如下： 被投資單位 持股 比例(%) 2013 年 1 月 1 日歸屬于母公司股東權益 2013 年 12 月 31 日 長期股權投資 可供出售金融資產 歸屬于母公

256、司 股東權益 旅順國匯小額貸款股份有限公司 10 -15,000,000.00 15,000,000.00 合計 - -15,000,000.00 15,000,000.00 （2） 財務報表列報準則變動對于合并財務報表的影響 1）本公司根據修訂后的企業會計準則第 30 號財務報表列報 ，對原資本公積中歸屬于其他綜合收益的部分及外幣報表折算差額予以調整，根據列報要求作為其他綜合收益項目列報，并對年初數采用追溯調整法進行調整列報，追溯調整影響如下： 項目項目 2013 年年 1 月月 1 日日 2013 年年 12 月月 31 日日 調整前調整前 調整后調整后 調整前調整前 調整后調整后 外幣報

257、表折算差額外幣報表折算差額 510,706.07 -6,236,712.04 其他綜合收益其他綜合收益 510,706.07 -6,236,712.04 2014 年年度報告 78 / 130 項目項目 2013 年年 1 月月 1 日日 2013 年年 12 月月 31 日日 調整前調整前 調整后調整后 調整前調整前 調整后調整后 合計合計 510,706.07 510,706.07 -6,236,712.04 -6,236,712.04 2）本公司根據修訂后的企業會計準則第 30 號財務報表列報 ，根據列報要求將遞延收益單獨列報，并對年初數采用追溯調整法進行調整列報，追溯調整影響如下： 項

258、目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 調整前 調整后 調整前 調整后 遞延收益 96,575,325.94 240,573,684.71 其他非流動負債 92,288,390.22 228,076,331.04 其他流動負債 4,286,935.72 12,497,353.67 合計 96,575,325.94 96,575,325.94 240,573,684.71 240,573,684.71 (2)(2)、重要重要會計估計變更會計估計變更 適用 不適用 六、六、 稅項稅項 1. 主要稅種及稅率主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 銷售貨物、應稅勞務收

259、入和應稅勞務收入 17% 消費稅 營業稅 應納稅營業額 5% 城市維護建設稅 實繳流轉稅稅額 7% 企業所得稅 應納稅所得額 25% 房產稅 按照房產原值的 70%（或租金收入）為納稅基準 1.2%(或 12%) 七、七、 合并財務報表項目注釋合并財務報表項目注釋 1 1、 貨幣資金貨幣資金 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 127,290.54 108,058.61 銀行存款 157,680,940.50 177,126,180.53 其他貨幣資金 64,412,646.20 21,672,528.08 合計 222,220,877.24 198,906,767.2

260、2 其中： 存放在境外的款項總額 其他說明 截至 2014 年 12 月 31 日止，本公司受限制的貨幣資金明細如下： 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌匯票保證金 31,301,446.94 20,448,836.41 2014 年年度報告 79 / 130 保函、信用證保證金 3,111,199.26 1,223,691.67 用于擔保的定期存款或通知存款 30,000,000.00 合 計 64,412,646.20 21,672,528.08 截至 2014 年 12 月 31 日， 本公司以人民幣 30,000,000.00 元銀行定期存單為質押， 向中國民生銀行股份有限公司大連分行

261、辦理了人民幣 30,000,000.00 元的銀行承兌匯票，期限為 2014 年12 月 2 日至 2015 年 6 月 2 日。 2 2、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 交易性金融資產 其中：債務工具投資 權益工具投資 衍生金融資產 其他 指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 18,964.72 5,838.97 其中：債務工具投資 權益工具投資 其他 合計 18,964.72 5,838.97 其他說明： 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產說明：系公司作為河北

262、寶碩股份有限公司的債權人，在河北寶碩股份有限公司破產重整計劃中，按照債權比例獲得寶碩股份股東讓渡的寶碩股份的流通股股票 1591 股。該股入賬時的成本價為 6.63 元/股，2014 年 12 月 31 日的市價為11.92 元，差額已計入公允價值變動損益。 3 3、 應收票據應收票據 (1). (1). 應收票據分類列示應收票據分類列示 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 36,718,401.65 61,476,739.77 商業承兌票據 合計 36,718,401.65 61,476,739.77 (2). (2). 期末公司已期末公司已質押質押的應收票據的應

263、收票據 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末已質押金額 銀行承兌票據 22,100,000.00 商業承兌票據 合計 22,100,000.00 2014 年年度報告 80 / 130 (3). (3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據：期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌票據 211,889,446.39 商業承兌票據 10,000,000.00 合計 221,889,446.39 應收票據期末余額較期初減少了 40.27%， 主要系報告期營業收入減少導致收到的票據量下降。

264、 4 4、 應收賬款應收賬款 (1).(1). 應收賬款分類披露應收賬款分類披露 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬款 按組合計提壞賬準備的應收賬款 379,560,031.47 100.00 80,833,812.13 21.30 298,726,219.34 433,960,816.46 100 73,331,159.66 16.9 360,629,656.80 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備

265、的應收賬款 合計 379,560,031.47 / 80,833,812.13 21.3 298,726,219.34 433,960,816.46 / 73,331,159.66 16.9 360,629,656.80 期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的應收賬款 適用 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內 其中：1 年以內分項 1 年以內 140,807,654.22 6,874,658.62 5.00 1 年以內小計 140,807,654.22 6,874,658.62 5.

266、00 1 至 2 年 79,079,147.95 7,907,914.80 10.00 2 至 3 年 43,125,195.39 8,625,039.08 20.00 2014 年年度報告 81 / 130 3 年以上 3 至 4 年 45,742,418.69 13,722,725.61 30.00 4 至 5 年 11,241,062.96 5,620,531.48 50.00 5 年以上 37,330,243.06 37,330,243.06 100.00 合計 357,325,722.27 80,081,112.65 22.41 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： 適用

267、不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： 組合中，按合同收款期計提壞賬準備的應收賬款： 項目 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例（%） 合同期內的應收賬款 21,481,609.72 超過合同期的應收賬款 752,699.48 752,699.48 100.00 合計 22,234,309.20 752,699.48 3.39 超過合同收款期的應收款項 100%計提壞賬準備；未超過合同收款期的應收款項不計提壞賬準備。 (2).(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 7,502,652.47 元；本期收回或轉回壞賬

268、準備金額 0 元。 應收賬款核銷說明： 本報告期無實際核銷的應收賬款 (3).(3). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況：按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況： 單位名稱 期末余額 占應收賬款期末余額的比例(%) 已計提壞賬準備 期末余額前五名應收賬款匯總 70,891,024.12 18.68 18,074,180.03 (4).(4). 因因金融資產金融資產轉移而終止確認的應收賬款：轉移而終止確認的應收賬款： 公司無因金融資產轉移而終止確認的應收款項。 (5).(5). 轉移應收賬款且轉移應收賬款且繼續繼續涉入形成的資產、負債金額涉入形成的資產、負債金額： 資產項目 期末余

269、額 負債項目 期末余額 應收賬款 13,401,772.55 長期借款 13,401,772.55 合計 13,401,772.55 13,401,772.55 公司與上海浦東發展銀行大連分行簽訂保理協議書，以壽光福麥斯有限公司的應收賬款申請辦理有追索權的國內保理業務。 截止 2014 年 12 月 31 日， 上述應收賬款余額為 13,401,772.55 元。目前上述保理協議正常履行。 2014 年年度報告 82 / 130 5 5、 預付款項預付款項 (1). (1). 預付款項按賬齡列示預付款項按賬齡列示 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%) 金額 比例(

270、%) 1 年以內 41,779,707.55 89.26 24,547,649.82 91.00 1 至 2 年 4,922,996.74 10.52 83,460.00 0.31 2 至 3 年 65,210.00 0.14 4,972.61 0.02 3 年以上 38,721.01 0.08 2,337,980.40 8.67 合計 46,806,635.30 100 26,974,062.83 100.00 賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明： 單位名稱 期末余額 賬齡 未及時結算原因 大連海威熱處理技術裝備有限公司 4,581,314.70 1-2 年 未到交貨期

271、 大連起重機電控設備廠 116,200.00 1-2 年 未到交貨期 合計 4,697,514.70 (2). (2). 按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況：按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況： 單位名稱 期末金額 占預付賬款總額的比例(%) 期末余額前五名預付賬款匯總 16,164,801.18 34.54 其他說明 預付賬款期末較期初增加了 73.52%，原因系 2014 年下半年銷售訂單增加，導致預付貨款隨之增加。 6 6、 其他應收款其他應收款 (1).(1). 其他應收款分類披露其他應收款分類披露 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備

272、賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 2014 年年度報告 83 / 130 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款 按組合計提壞賬準備的其他應收款 7,108,471.47 100 618,734.83 8.70 6,489,736.64 12,497,298.02 100 469,653.07 3.76 12,027,644.95 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款 合計 7,108,471.47 / 618,734.83 / 6,489,736.64 12,497,298.02 / 469

273、,653.07 / 12,027,644.95 期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的其他應收款 適用 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 適用不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內 其中：1 年以內分項 1 年以內 3,459,737.25 172,986.85 5 1 年以內小計 3,459,737.25 172,986.85 5 1 至 2 年 889,226.16 86,685.08 10 2 至 3 年 1,654,269.32 299,916.08 20 3 年以上 3 至 4 年 62,452.74 16,36

274、0.82 30 4 至 5 年 50 5 年以上 42,786.00 42,786.00 100 合計 6,108,471.47 618,734.83 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： 適用不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： 適用 不適用 2014 年年度報告 84 / 130 組合中，政府單位組合的其他應收款： 單位名稱 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例（%） 大連市建設工程勞動保險費用管理辦公室 1,000,000.00 合計 1,000,000.00 (2).(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：

275、本期計提壞賬準備金額 149,081.76 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0 元。 其他應收款核銷說明： 本報告期無實際核銷的其他應收款。 (3).(3). 其他應收款按款項性質分類情況其他應收款按款項性質分類情況 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 保證金 3,957,056.08 8,155,885.08 備用金 1,248,261.18 3,619,988.05 其他往來款 1,903,154.21 721,424.89 合計 7,108,471.47 12,497,298.02 (4).(4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況：按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款

276、情況： 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例(%) 壞賬準備 期末余額 歐力士融資租賃（中國）有限公司 租賃保證金 1,405,800.00 2-3 年 19.78 281,160.00 大連市建設工程勞動保險費用管理辦公室 農民工保證金 1,000,000.00 1 年以內 14.07 中技國際招標公司 投標保證金 582,800.00 1 年以內 8.20 29,140.00 大連科技城泰楓開發有限公司 租賃保證金 493,012.08 1-2 年 6.94 49,301.21 蔣紅英 備用金 286,000.00 1 年以內 4.

277、02 14,300.00 合計 / 3,767,612.08 / 53.01 373,901.21 其他說明： 其他應收款期末較期初減少了 46.04%，主要系本期收回了土地保證金及多繳土地款。 2014 年年度報告 85 / 130 7 7、 存貨存貨 (1). (1). 存貨分類存貨分類 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 57,987,625.59 57,987,625.59 56,359,608.72 56,359,608.72 在產品 338,833,835.42 6,244,867.88 332,58

278、8,967.54 250,536,318.35 250,536,318.35 庫存商品 249,789,884.47 27,273,786.46 222,516,098.01 207,270,191.54 10,466,012.14 196,804,179.40 周轉材料 消耗性生物資產 建造合同形成的已完工未結算資產 合計 646,611,345.48 33,518,654.34 613,092,691.14 514,166,118.61 10,466,012.14 503,700,106.47 (2). (2). 存貨跌價準備存貨跌價準備 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金

279、額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 原材料 在產品 6,244,867.88 6,244,867.88 庫存商品 10,466,012.14 16,807,774.32 27,273,786.46 周轉材料 消耗性生物資產 建造合同形成的已完工未結算資產 合計 10,466,012.14 23,052,642.20 33,518,654.34 8 8、 其他流動資產其他流動資產 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 理財產品 80,000,000.00 合計 80,000,000.00 其他說明 2014 年年度報告 86 / 130 2014 年 12 月

280、24 日，公司子公司使用暫時閑置的募集資金人民幣 3,000 萬元購買了上海浦東發展銀行股份有限公司大連分行“利多多對公結構性存款 2014JG867 期”保本收益型產品，理財產品期限為 33 天，預期年化收益率為 4.15%； 2014 年 12 月 22 日，公司子公司使用暫時閑置的募集資金人民幣 5,000 萬元購買了興業銀行股份有限公司大連分行發行的保本浮動收益型產品。 理財產品期限為 33 天， 產品收益分為固定收益和浮動利益兩部分，固定年化收益率為 2.60%浮動收益與 3 個月 AAA 信用等級的銀行間中短期票據到期收益率掛鉤。 9 9、 可供出售金融資產可供出售金融資產 (1)

281、. (1). 可供出售金融資產情況可供出售金融資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 可供出售債務工具： 可供出售權益工具： 按公允價值計量的 按成本計量的 16,000,000.00 16,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 合計 16,000,000.00 16,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 (2). (2). 期末按成本計量的期末按成本計量的權益工具權益工具 被投資 單位 賬面余額 減值準備 在被投資單位持股比例(%)

282、本期現金紅利 期初 本期 增加 本期 減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末 旅順國匯小額貸款股份有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 10 2,041,126.30 中煤環能國際融資租賃有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 10 合計 15,000,000.00 1,000,000.00 16,000,000.00 / 2,041,126.30 2014 年年度報告 87 / 130 1010、 長期股權投資長期股權投資 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益

283、法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 小計 二、聯營企業 大連華大塑膠有限公司 1,165,832.86 810,715.64 -355,117.22 麥克羅科技有限公司 2,100,672.61 -302,843.51 1,797,829.10 大連達翔環?？萍脊こ逃邢薰?2,250,000.00 -789,853.80 1,460,146.20 陜西匯安環?？萍脊こ坦煞萦邢薰?200,000.00 200,000.00 小計 3,266,505.47 2,450,000.00 810,715.64 -1,447,8

284、14.53 3,457,975.30 合計 3,266,505.47 2,450,000.00 810,715.64 -1,447,814.53 3,457,975.30 2014 年年度報告 88 / 130 1111、 固定資產固定資產 (1). (1). 固定資產情況固定資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 房屋及建筑物 機械加工設備 儀器儀表 辦公設備 電器爐窯其他設備 車輛 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 1,028,797,662.09 766,617,975.22 7,383,206.96 35,608,140.84 95,498,047.05 36,512,150.92

285、1,970,417,183.08 2.本期增加金額 63,439,515.86 73,640,959.67 411,615.37 2,391,328.58 20,218,781.06 1,344,802.43 161,447,002.97 （1）購置 3,993,276.52 29,010,771.27 411,615.37 2,223,878.51 3,767,217.79 474,129.96 39,880,889.42 （2）在建工程轉入 59,446,239.34 44,630,188.40 167,450.07 16,451,563.27 870,672.47 121,566,113

286、.55 （3）企業合并增加 3.本期減少金額 4,521,471.69 34,986,798.21 1,381,442.03 449,145.31 9,502,737.66 50,841,594.90 （1）處置或報廢 96,329.33 11,444,875.71 449,145.31 8,579,965.37 20,570,315.72 其他轉出 4,425,142.36 23,541,922.50 1,381,442.03 922,772.29 30,271,279.18 4.期末余額 1,087,715,706.26 805,272,136.68 7,794,822.33 36,618

287、,027.39 115,267,682.80 28,354,215.69 2,081,022,591.15 二、累計折舊 1.期初余額 92,429,640.31 438,051,627.86 2,414,348.16 26,339,156.90 5,987,264.74 23,492,774.16 588,714,812.13 2.本期增加金額 22,916,128.26 35,611,247.88 500,106.51 2,992,341.98 4,613,157.75 3,526,890.21 70,159,872.59 （1）計提 22,916,128.26 35,611,247.88

288、 500,106.51 2,992,341.98 4,613,157.75 3,526,890.21 70,159,872.59 3.本期減少金額 3,630,976.77 23,083,306.60 1,238,816.38 78,743.70 5,635,561.90 33,667,405.35 （1）處置或報廢 36,738.21 2,938,841.71 78,743.70 4,892,296.59 7,946,620.21 其他轉出 3,594,238.56 20,144,464.89 1,238,816.38 743,265.31 25,720,785.14 4.期末余額 111,

289、714,791.80 450,579,569.14 2,914,454.67 28,092,682.50 10,521,678.79 21,384,102.47 625,207,279.37 2014 年年度報告 89 / 130 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 （1）處置或報廢 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 976,000,914.46 354,692,567.54 4,880,367.66 8,525,344.89 104,746,004.01 6,970,113.22 1,455,815,311.78 2.期初賬面價值 936,

290、368,021.78 328,566,347.36 4,968,858.80 9,268,983.94 89,510,782.31 13,019,376.76 1,381,702,370.95 其他轉出系境外子公司由于匯率變動，固定資產原值和累計折舊折算為人民幣的減少額。 2014 年年度報告 90 / 130 (2). (2). 通過通過融資租賃融資租賃租入的固定資產情況租入的固定資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 電器爐窯其他設備 13,802,246.32 2,267,828.28 11,534,418.04 機械加工設備 34,408,577

291、.93 11,032,610.48 23,375,967.45 合計 48,210,824.25 13,300,438.76 34,910,385.49 (3). (3). 未未辦妥辦妥產權證書的固定資產情況產權證書的固定資產情況 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 房屋及建筑物 960,873,750.77 營城子及長興島廠區建設的房屋尚未決算完畢 合計 960,873,750.77 1212、 在建工程在建工程 (1). (1). 在建工程情況在建工程情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 大橡塑搬遷改造項目 2

292、,838,652.05 2,838,652.05 18,336,033.90 18,336,033.90 大橡機械制造有限責任公司建設項目 50,646,378.17 50,646,378.17 120,591,579.44 120,591,579.44 其他項目 4,149,971.86 4,149,971.86 3,138,461.53 3,138,461.53 合計 57,635,002.08 57,635,002.08 142,066,074.87 142,066,074.87 2014 年年度報告 91 / 130 (2). (2). 重要在建工程項目本期變動情況重要在建工程項目本期

293、變動情況 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 預算數 期初 余額 本期增加金額 本期轉入固定資產金額 本期其他減少金額 期末 余額 工程累計投入占預算比例(%) 工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金來源 大橡塑搬遷改造項目 700,000,000 18,336,033.90 5,242,440.53 20,705,322.38 34,500.00 2,838,652.05 60,140,030.67 自籌 大橡機械制造有限責任公司建設項目 916,856,000 120,591,579.44 30,963,355.91 100,860,791.17

294、 47,766.01 50,646,378.17 18,927,396.33 自籌 合計 1,616,856,000 138,927,613.34 36,205,796.44 121,566,113.55 82,266.01 53,485,030.22 / / 79,067,427.00 / / 在建工程比年末年初減少 59.43%，系報告期在建工程竣工結轉固定資產所致。 2014 年年度報告 92 / 130 1313、 無形資產無形資產 (1). (1). 無形資產情況無形資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 土地使用權 軟 件 數字化制造及研發系統 合計 一、賬面原值 1.期初余額 1

295、28,908,310.33 1,698,396.09 36,731,350.07 167,338,056.49 2.本期增加金額 1,631,578.23 1,631,578.23 (1)購置 1,631,578.23 1,631,578.23 (2)內部研發 (3)企業合并增加 3.本期減少金額 279,268.67 279,268.67 (1)處置 其他轉出 279,268.67 279,268.67 4.期末余額 128,908,310.33 3,050,705.65 36,731,350.07 168,690,366.05 二、累計攤銷 1.期初余額 9,779,219.55 1,23

296、9,516.16 11,325,499.58 22,344,235.29 2.本期增加金額 5,147,070.77 230,084.17 1,122,946.25 6,500,101.19 （1）計提 5,147,070.77 230,084.17 1,122,946.25 6,500,101.19 3.本期減少金額 2,024.94 2,024.94 (1)處置 其他轉出 2,024.94 2,024.94 4.期末余額 14,926,290.32 1,467,575.39 12,448,445.83 28,842,311.54 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3

297、.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 113,982,020.01 1,583,130.26 24,282,904.24 139,848,054.51 2.期初賬面價值 119,129,090.78 458,879.93 25,405,850.49 144,993,821.20 2014 年年度報告 93 / 130 1414、 商譽商譽 (1).(1). 商譽賬面原值商譽賬面原值 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 企業合并形成的 處置 其他 Macro EngineeringTechnology

298、 Inc. 4,007,943.50 4,007,943.50 BUZULUK股份公司 31,028,162.48 3,550,277.22 27,477,885.26 合計 35,036,105.98 3,550,277.22 31,485,828.76 (2).(2). 商譽減值準備商譽減值準備 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 計提 處置 Macro EngineeringTechnology Inc. 4,007,943.50 4,007,943.50 合計 4,007,943.50 4,007,943.50 說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損

299、失的確認方法 期末對商譽進行了減值測試，除已在前期計提減值準備的商譽外，未發現其他包含商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的情況。 其他說明 2010 年 10 月公司控股子公司大橡塑國際有限公司全資收購了加拿大 Macro EngineeringTechnology Inc，收購價格與收購日被收購公司公允價值的差額形成商譽。該公司 2012 年度出現虧損， 且公司預計這種情況短期內不會得到改善， 根據對資產組或資產組組合的可收回金額測算，2012 年度對該商譽全額計提了減值準備。 2012 年公司與大連市國有資產投資經營集團有限公司共同出資在香港設立了大橡塑香港有限公司，注冊資

300、本 2500 萬美元，公司占 60%股份。大橡塑香港有限公司出資 100 萬港幣在香港設立全資子公司大橡塑香港投資有限公司。大橡塑香港投資有限公司與天津機械進出口公司的下屬公司鑫昇投資有限公司共同出資收購了捷克 BUZULUK 股份公司 100%的股權，其中大橡塑香港投資有限公司占 90%， 鑫昇投資有限公司占 10%， 購買日為 2012 年 2 月 8 日， 購買總價款 13,721,150.96歐元，大橡塑香港投資有限公司支付 90%的收購款計 12,349,035.86 歐元。購買日的公允價值為9,626,110.50 歐元，合并過程中將合并成本超過被購買方公允價值的份額的 3,685

301、,536.41 歐元確認為商譽。本期減少系由于匯率變動引起的 1515、 遞延所得稅資產遞延所得稅資產/ / 遞延所得稅負債遞延所得稅負債 (1).(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產未經抵銷的遞延所得稅資產 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 資產減值準備 1,386,136.01 346,534.01 1,006,617.41 251,654.36 2014 年年度報告 94 / 130 內部交易未實現利潤 可抵扣虧損 16,412,450.12 4,103,112.53 合計 1,386,136.01 3

302、46,534.01 17,419,067.53 4,354,766.89 (2).(2). 未確認遞延未確認遞延所得稅所得稅資產明細資產明細 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 可抵扣虧損 209,304,377.75 18,256,691.21 資產減值準備 113,585,065.29 87,268,150.96 合計 322,889,443.04 105,524,842.17 由于未來能否獲得足夠的應納稅所得額具有不確定性，因此沒有確認為遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異和可抵扣虧損。 (3).(3). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期未確認

303、遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 單位：元 幣種：人民幣 年份 期末金額 期初金額 備注 2015 2016 18,256,691.21 18,256,691.21 2017 2018 16,412,450.12 2019 174,635,236.42 合計 209,304,377.75 18,256,691.21 / 其他說明： 遞延所得稅資產期末余額較期初減少了 92.04%主要系公司子公司大連大橡機械制造有限公司未來能否獲得足夠的應納稅所得額具有不確定性， 將以前年度確認的遞延所得稅資產沖回所致。 1616、 短期借款短期借款 (1). (1). 短期借款分類短期借款分類 單位

304、：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 質押借款 4,258,000.00 抵押借款 15,448,563.18 15,908,611.52 保證借款 信用借款 769,950,000.00 790,000,000.00 合計 785,398,563.18 810,166,611.52 短期借款分類的說明： 抵押借款系孫公司麥克羅機械技術有限公司以其全部資產進行抵押。 2014 年年度報告 95 / 130 (2). (2). 已逾期未償還的短期借款情況已逾期未償還的短期借款情況 本期末已逾期未償還的短期借款總額為 0 元 1717、 應付票據應付票據 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末

305、余額 期初余額 商業承兌匯票 10,200,000.00 7,800,000.00 銀行承兌匯票 124,116,551.00 66,476,615.09 合計 134,316,551.00 74,276,615.09 本期末已到期未支付的應付票據總額為 0 元。 應付票據期末較期初增加了 80.83%，原因系公司采購適當加大了票據的結算方式。 1818、 應付應付賬款賬款 (1). (1). 應付賬款列示應付賬款列示 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應付材料款 416,110,954.48 372,623,418.17 合計 416,110,954.48 372,623,4

306、18.17 1919、 預收款項預收款項 (1). (1). 預收賬款項列示預收賬款項列示 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 預收貨款 244,804,268.67 134,123,291.63 合計 244,804,268.67 134,123,291.63 (2). (2). 賬齡超過賬齡超過 1 年的重要預收款項年的重要預收款項 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 中國石油化工股份有限公司物資裝備部 15,221,465.76 未到結算期 邢臺市雙雄橡膠制品有限公司 1,786,000.00 對方資金困難，未支付后續設備款，故未實現交易 天津海天長

307、豐科技開發有限公司 1,300,000.00 對方資金困難，未支付后續設備款，故未實現交易 合計 18,307,465.76 / 其他說明 預收賬款期末余額較期初增加了 82.52%，主要系 2014 下半年企業的訂單增加，導致預收的貨款增加。 2014 年年度報告 96 / 130 2020、 應付職工薪酬應付職工薪酬 (1).(1). 應付職工薪酬列示：應付職工薪酬列示： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 5,133,937.67 216,816,544.17 217,562,487.30 4,387,994.54 二、離職后福利-設定提存

308、計劃 699,065.03 30,380,763.29 29,882,255.09 1,197,573.23 三、辭退福利 四、一年內到期的其他福利 合計 5,833,002.70 247,197,307.46 247,444,742.39 5,585,567.77 (2).(2). 短期薪酬列示：短期薪酬列示： 單位：元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 4,575,522.16 178,548,128.56 179,688,772.30 3,434,878.42 二、職工福利費 1,810,688.63 1,810,688.63 三、社

309、會保險費 550,675.35 18,425,277.51 18,032,584.94 943,367.92 其中：醫療保險費 550,675.35 17,628,378.56 17,235,685.99 943,367.92 工傷保險費 604,734.69 604,734.69 生育保險費 192,164.26 192,164.26 四、住房公積金 14,013,102.58 14,013,102.58 五、工會經費和職工教育經費 7,740.16 2,235,246.44 2,233,238.40 9,748.20 六、短期帶薪缺勤 七、短期利潤分享計劃 其他短期薪酬 1,784,100

310、.45 1,784,100.45 合計 5,133,937.67 216,816,544.17 217,562,487.30 4,387,994.54 (3).(3). 設定提存計劃列示設定提存計劃列示 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 411,251.83 23,617,514.34 23,324,248.71 704,517.46 2、失業保險費 287,813.20 6,763,248.95 6,558,006.38 493,055.77 3、企業年金繳費 合計 699,065.03 30,380,763.29 29,882,255.09 1,197,573

311、.23 其他說明： 應付職工薪酬中無屬于拖欠性質的金額。 2121、 應交稅費應交稅費 單位：元 幣種：人民幣 2014 年年度報告 97 / 130 項目 期末余額 期初余額 增值稅 -23,692,419.40 -22,685,414.90 消費稅 營業稅 企業所得稅 483,509.44 1,134,776.80 個人所得稅 615,717.00 441,227.54 城市維護建設稅 45,624.67 53,747.75 教育費附加 19,553.43 23,034.75 其他 13,035.62 15,356.50 合計 -22,514,979.24 -21,017,271.56 2

312、222、 其他應付款其他應付款 (1). (1). 按款項性質列示其他應付款按款項性質列示其他應付款 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 關聯方借款 16,000,000.00 16,484,960.00 其他往來款 10,197,378.79 21,999,118.69 應付設備款 54,943,430.03 71,835,306.92 應付工程款 20,939,485.55 820,190.20 其他 8,075,562.80 3,189,311.94 合計 110,155,857.17 114,328,887.75 (2). (2). 賬齡超過賬齡超過 1 年的重要其他應付

313、款年的重要其他應付款 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 大連筑成建設集團有限公司 6,922,377.86 欠工程款，工程尚未決算 大連華銳重工起重機有限公司 4,241,100.00 質保金，未到質保期 蘇州振興電爐有限公司 3,647,000.00 質保金，未到質保期 無錫錫南鑄造機械有限公司 3,345,200.00 質保金，未到質保期 天水星火機床有限責任公司 2,340,752.99 質保金，未到質保期 合計 20,496,430.85 / 2323、 1 1 年內到期的非流動負債年內到期的非流動負債 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 1 年內到期的長期借款 79,

314、438,154.52 60,472,325.33 1 年內到期的應付債券 1 年內到期的長期應付款 12,114,697.83 13,006,577.66 合計 91,552,852.35 73,478,902.99 2014 年年度報告 98 / 130 2424、 長期借款長期借款 (1). (1). 長期借款分類長期借款分類 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 質押借款 抵押借款 251,976,631.65 365,000,000.00 保證借款 信用借款 6,401,772.59 35,276,103.96 合計 258,378,404.24 400,276,103.9

315、6 公司全資子公司大連大橡機械制造有限責任公司以其土地使用權和房屋、機器設備為抵押物為其 25,000 萬元的銀行貸款提供保證。 其他說明，包括利率區間： 公司長期借款年利率在 6.6%與 7.04%之間。 2525、 長期應付款長期應付款 (1).(1). 按款項性質列示長期應付款：按款項性質列示長期應付款： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 期末余額 應付融資租賃設備款 12,032,836.03 合計 12,032,836.03 2626、 遞延收益遞延收益 單位：元 幣種人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 與資產相關政府補助 93,092,4

316、10.26 5,624,554.16 87,467,856.10 與收益相關政府補助 965,422.97 721,500.00 243,922.97 搬遷補償款 146,515,851.48 6,872,799.56 139,643,051.92 合計 240,573,684.71 13,218,853.72 227,354,830.99 / 涉及政府補助的項目： 單位：元 幣種：人民幣 負債項目 期初余額 本期新增補助金額 本期計入營業外收入金額 其他變動 期末余額 與資產相關/與收益相關 土地補償款 68,783,666.86 1,473,935.76 67,309,731.10 與資產

317、相關 20 萬噸/大型擠壓造粒機國產化項目 9,000,000.00 1,800,000.00 7,200,000.00 與資產相關 千噸級對位芳綸反應擠7,371,000.00 756,000.00 6,615,000.00 與資產相關 2014 年年度報告 99 / 130 出項目 30-45 萬噸/大型擠壓造粒機國產化項目 7,386,425.00 1,043,300.00 6,343,125.00 與資產相關 海外研發團隊專項資金 965,422.97 721,500.00 243,922.97 與收益相關 合計 93,506,514.83 5,794,735.76 87,711,77

318、9.07 / 公司全資子公司大連大橡機械制造有限責任公司 2010 和 2011 年度共收到地方政府土地補助金 73,696,786.00 元，公司根據該項土地使用權的使用期限對其進行攤銷并計入當期損益，本年攤銷 1,473,935.72 元，期末尚未攤銷余額 67,309,731.10 元。 公司 2007 和 2008 共收到大連財政局國債專項資金基建支出預算撥款 18,000,000.00 元，專項用于大型乙烯裝置配套用大型擠壓造粒機國產化項目。公司于 2009 年開始按 10 年攤銷，本年攤銷 1,800,000.00 元，期末尚未攤銷余額 7,200,000.00 元； 公司 201

319、3 年收到大連財政局財政撥款 7,560,000.00 元，專項用于千噸級對位芳綸反應擠出生產裝備國產化項目建設，按 10 年攤銷，本年攤銷 756,000.00 元，期末尚未攤銷余額6,615,000.00 元； 公司 2010 年收到大連財政局預算撥款 10,130,000.00 元，專項用于 30-45 萬噸/年大型擠壓造粒機組國產化項目建設，2013 年又收到大連財政局財政撥款 303,000.00 元，按 10 年攤銷，本年攤銷 1,043,300.00 元，期末尚未攤銷余額 6,343,125.00 元； 公司 2011 年度收到大連財政局撥付的引進海外研發團隊專項資金 2,536

320、,700.00 元，于發生海外研發團隊費用時攤銷，本年攤銷 721,500.00 元，期末尚未攤銷余額 243,922.97 元； 其他說明：其他說明： 根據大連市人民政府大政地城收字(2012)014 號文件，公司原根據與控股股東大連市國有資產投資經營集團有限公司土地使用權租賃協議承租的周水子廠區土地使用權被大連市土地儲備中心收回。公司收到的搬遷補償款扣除搬遷和重建過程中已經發生的房屋拆除損失，搬遷過程中發生的有關費用性支出、停工損失等損失后的余額轉入遞延收益分期攤銷。 2727、 股本股本 單位：元 幣種：人民幣 期初余額 本次變動增減（+、一） 期末余額 發行 新股 送股 公積金 轉股

321、其他 小計 股份總數 241,000,000.00 49,342,105.00 49,342,105 290,342,105.00 其他說明： 經中國證券監督管理委員會證監許可 20131181 號文關于核準大連橡膠塑料機械股份有限公司非公開發行股票的批復 的核準， 本公司于 2014 年 1 月 24 日至 1 月 27 日向特定投資者發行人民幣普通股(A 股)49,342,105 股，每股面值人民幣 1.00 元，每股發行認購價格 6.08 元，共計募集人民幣 299,999,998.40 元， 其中計入“股本”人民幣 49,342,105.00 元， 計入“資本公積股本溢價”人民幣 23

322、8,108,551.29 元。本次增資已經大華會計師事務所（特殊普通合伙）大華驗字2014000065 號驗資報告審驗。 2014 年年度報告 100 / 130 2828、 資資本公積本公積 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價） 334,718,730.18 238,108,551.29 572,827,281.47 其他資本公積 18,172,419.70 18,172,419.70 合計 352,891,149.88 238,108,551.29 590,999,701.17 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 本期增加系

323、公司向特定投資者發行人民幣普通股(A 股)49,342,105 股產生的股本溢價。 2014 年年度報告 101 / 130 2929、 其他綜合收益其他綜合收益 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初 余額 本期發生金額 期末 余額 本期所得稅前發生額 減： 前期計入其他綜合收益當期轉入損益 減： 所得稅費用 稅后歸屬于母公司 稅后歸屬于少數股東 一、以后不能重分類進損益的其他綜合收益 其中：重新計算設定受益計劃凈負債和凈資產的變動 權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 二、以后將重分類進損益的其他綜合收益 -6,236,712.04 -13,478,834.55 -7

324、,227,174.34 -6,251,660.21 -13,463,886.38 其中：權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 可供出售金融資產公允價值變動損益 持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 現金流量套期損益的有效部分 外幣財務報表折算差額 -6,236,712.04 -13,478,834.55 -7,227,174.34 -6,251,660.21 -13,463,886.38 其他綜合收益合計 -6,236,712.04 -13,478,834.55 -7,227,174.34 -6,251,660.21 -13,463,886.38 2014 年

325、年度報告 102 / 130 3030、 盈余公積盈余公積 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 13,615,343.89 13,615,343.89 任意盈余公積 儲備基金 企業發展基金 其他 合計 13,615,343.89 13,615,343.89 3131、 未分配利潤未分配利潤 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 -28,051,438.45 -39,118,273.35 調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減） 調整后期初未分配利潤 -28,051,438.45 -39,118,273.35 加：本期歸

326、屬于母公司所有者的凈利潤 -191,204,247.02 11,066,834.90 減：提取法定盈余公積 提取任意盈余公積 提取一般風險準備 應付普通股股利 轉作股本的普通股股利 期末未分配利潤 -219,255,685.47 -28,051,438.45 3232、 營業營業收入收入和營業成本和營業成本 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 871,465,751.27 746,194,048.90 1,212,113,258.92 940,193,999.44 其他業務 4,589,883.12 480,709.57 5,699,200.

327、52 3,803,845.23 合計 876,055,634.39 746,674,758.47 1,217,812,459.44 943,997,844.67 3333、 營業稅金及附加營業稅金及附加 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 消費稅 營業稅 179,403.42 243,561.75 城市維護建設稅 1,403,563.96 2,911,587.57 教育費附加 1,002,893.27 1,249,265.18 資源稅 2014 年年度報告 103 / 130 其他 832,843.45 合計 2,585,860.65 5,237,257.95 其他說明： 營

328、業稅金及附加本年較上年減少了 50.63%，主要系本年收入減少導致繳納的增值稅減少，從而影響其繳納的附加稅減少所致。 3434、 銷售費用銷售費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 辦公費 892,540.62 1,212,593.49 差旅費 5,750,390.13 5,293,932.30 職工薪酬 25,351,272.11 29,368,532.71 業務招待費 1,853,453.79 1,627,302.79 運雜費 6,218,254.47 7,632,467.00 廣告及設計費 1,639,773.69 2,090,683.36 折舊及攤銷 88,860.

329、77 30,652.99 招標費用等 1,006,350.71 1,013,075.00 傭金 726,721.83 958,391.03 其他 1,238,370.56 925,463.28 合計 44,765,988.68 50,153,093.95 3535、 管理費用管理費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 辦公及差旅費 25,424,630.47 24,642,352.34 職工薪酬 77,826,566.12 79,137,567.74 業務交際費等 9,788,027.42 8,461,869.36 財產保險費 3,015,157.64 3,971,636.

330、82 稅金 12,648,392.49 9,412,030.26 折舊及攤銷 20,889,871.96 18,241,286.40 房屋租金 2,928,176.33 1,090,838.53 中介機構費 4,628,214.37 2,988,443.51 其他 10,181,781.34 10,888,257.69 合計 167,330,818.14 158,834,282.65 3636、 財務費用財務費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 80,520,957.23 70,949,666.26 利息收入 -1,280,641.24 -1,082,395.1

331、6 匯兌損益 2,093,212.87 5,361,313.38 其他 1,220,558.31 403,931.45 合計 82,554,087.17 75,632,515.93 2014 年年度報告 104 / 130 3737、 資資產減值損失產減值損失 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 7,651,734.23 6,263,348.29 二、存貨跌價損失 23,052,642.20 607,277.90 三、可供出售金融資產減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權投資減值損失 六、投資性房地產減值損失 七、固定資產減值損失 八、工程物資減值損

332、失 九、在建工程減值損失 十、生產性生物資產減值損失 十一、油氣資產減值損失 十二、無形資產減值損失 十三、商譽減值損失 十四、其他 合計 30,704,376.43 6,870,626.19 其他說明： 資產減值損失本年較上年增加了 346.89%，主要的原因是本年計提存貨跌價準備增加所致。 3838、 公允價值變動收益公允價值變動收益 單位：元 幣種：人民幣 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 以公允價值計量的且其變動計入當期損益的金融資產 13,125.75 684.13 其中：衍生金融工具產生的公允價值變動收益 以公允價值計量的且其變動計入當期損益的金融負債 按公允價值

333、計量的投資性房地產 合計 13,125.75 684.13 3939、 投資收益投資收益 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 -1,447,814.53 -918,034.89 處置長期股權投資產生的投資收益 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投資收益 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 可供出售金融資產等取得的投資收益 處置可供出售金融資產取得的投資收益 喪失控制權后，剩余股權按公允價值重新計量產生的利得 2014 年年度報告 105 / 130 購買理財產品

334、產生的投資收益 3,213,643.26 處置長期股權投資產生的投資收益 -210,715.64 可供出售金融資產在持有期間的投資收益 2,041,126.30 2,025,155.21 合計 3,596,239.39 1,107,120.32 其他說明： 投資收益本年較上年增加了224.83%，主要系本年新增理財產品收益所致。 4040、 營業外收入營業外收入 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 25,107.92 1,291,473.27 25,107.92 其中：固定資產處置利得 25,107.92 1,291,473

335、.27 25,107.92 無形資產處置利得 債務重組利得 非貨幣性資產交換利得 接受捐贈 政府補助 6,287,635.76 26,527,411.11 6,287,635.76 搬遷補償款 6,872,799.56 61,223,238.84 6,872,799.56 其他 5,100.00 3,990.00 5,100.00 合計 13,190,643.24 89,046,113.22 13,190,643.24 計入當期損益的政府補助 單位：元 幣種：人民幣 補助項目 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關 30-45 萬噸/大型擠壓造粒機國產化項目 1,043,300.0

336、0 1,020,575.00 與資產相關的政府補助 20 萬噸/大型擠壓造粒機國產化項目 1,800,000.00 1,800,000.00 與資產相關的政府補助 2013 年產業技術創新項目補助資金 600,000.00 與收益相關的政府補助 海外研發團隊專項資金 721,500.00 850,100.35 與收益相關的政府補助 土地補償款 1,473,935.76 1,473,935.76 與資產相關的政府補助 863 課題撥款 492,900.00 1,200,000.00 與收益相關的政府補助 千噸級對位芳綸反應擠出項目 756,000.00 189,000.00 與資產相關的政府補助

337、 其他 19,393,800.00 合計 6,287,635.76 26,527,411.11 / 4141、 營業外支出營業外支出 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 1,834,017.81 1,437,967.75 1,834,017.81 其中：固定資產處置損失 1,834,017.81 1,437,967.75 1,834,017.81 無形資產處置損失 債務重組損失 非貨幣性資產交換損失 對外捐贈 220,000.00 7,200.00 220,000.00 2014 年年度報告 106 / 130 搬遷損失 5

338、4,350,439.29 其他 515,648.44 14,900.00 515,648.44 合計 2,569,666.25 55,810,507.04 2,569,666.25 4242、 所得稅費用所得稅費用 (1)(1) 所得稅費用表所得稅費用表 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 1,429,256.41 2,117,332.12 遞延所得稅費用 4,008,232.89 -4,184,583.39 合計 5,437,489.30 -2,067,251.27 (2)(2) 會計利潤與會計利潤與所得稅所得稅費用調整過程：費用調整過程： 項目 本期發生額

339、 利潤總額 -184,329,913.02 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 -46,396,063.54 子公司適用不同稅率的影響 調整以前期間所得稅的影響 142,040.84 非應稅收入的影響 -3,078,220.15 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 -578,900.30 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 55,348,632.45 所得稅費用 5,437,489.30 其他說明： 所得稅費用本年年較上年增長了 263.03%，主要原因為公司子公司大連大橡機械制造有限責任公司未來能否獲得足夠的應納稅所得額具

340、有不確定性，將以前年度確認的遞延所得稅資產沖回所致。 4343、 現金流量表項目現金流量表項目 (1).(1). 收到的其他與經營活動有關的現金：收到的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 政府補助 492,900.00 29,231,400.00 外部往來款 5,154,150.86 3,190,720.49 利息收入 1,293,822.72 992,242.71 合計 6,940,873.58 33,414,363.20 (2).(2). 支付的其他與經營活動有關的現金：支付的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額

341、 上期發生額 業務招待費 2,079,500.25 3,388,807.06 差旅費 12,345,925.01 12,273,432.37 運費 13,649,501.45 13,915,286.86 2014 年年度報告 107 / 130 辦公費 15,200,483.92 28,883,966.27 中介費 5,971,618.50 4,445,549.75 招標、展覽費等 4,346,222.47 3,103,758.36 財產保險 1,979,928.86 2,620,387.30 銀行手續費 699,030.65 433,287.45 支付其他往來款 740,374.57 6,8

342、06,238.50 其他費用 11,549,904.08 5,230,719.26 合計 68,562,489.76 81,101,433.18 (3).(3). 收到的收到的其他其他與籌資活動有關的現金與籌資活動有關的現金 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收搬遷補償款 169,315,000.00 控股股東的往來款 111,857,069.89 保證金返還 8,408,916.96 合計 289,580,986.85 (4).(4). 支付的其他與籌資活動有關的現金支付的其他與籌資活動有關的現金 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 控股股東的往來款 3

343、07,200,040.00 支付保證金等 54,889,518.12 合計 54,889,518.12 307,200,040.00 4444、 現金流量表現金流量表補充補充資料資料 (1)(1) 現金流量表補充資料現金流量表補充資料 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1 1將凈利潤調節為經營活動現金流量：將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 -189,767,402.32 13,497,500.00 加：資產減值準備 30,704,376.43 6,870,626.19 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 70,159,872.59 61,383,284.

344、90 無形資產攤銷 6,500,101.19 6,463,393.36 長期待攤費用攤銷 71,563.06 81,875.00 處置固定資產、 無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） 1,808,909.89 146,494.48 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 公允價值變動損失（收益以“”號填列） -13,125.75 -684.13 財務費用（收益以“”號填列） 74,541,765.98 70,811,718.26 投資損失（收益以“”號填列） -3,596,239.39 -1,107,120.32 遞延所得稅資產減少 （增加以“”號填列） 4,008,232.88 -

345、3,913,111.90 2014 年年度報告 108 / 130 遞延所得稅負債增加 （減少以“”號填列） 存貨的減少（增加以“”號填列） -132,445,226.87 -56,088,598.98 經營性應收項目的減少 （增加以“”號填列） 118,572,432.31 205,331,668.74 經營性應付項目的增加 （減少以“”號填列） 175,402,047.41 -174,154,260.58 其他 經營活動產生的現金流量凈額 155,947,307.41 129,322,785.02 2 2不涉及現金收支的重大投資和籌資活不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：動： 債務轉為資本

346、 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3 3現金及現金等價物凈變動情況：現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 145,658,831.04 177,234,239.14 減：現金的期初余額 177,234,239.14 123,443,305.52 加：現金等價物的期末余額 80,000,000.00 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 48,424,591.90 53,790,933.62 (2)(2) 現金現金和現金和現金等價物等價物的構成的構成 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 一、現金 145,658,831.04 177,234,23

347、9.14 其中：庫存現金 127,290.54 108,058.61 可隨時用于支付的銀行存款 145,531,540.50 177,126,180.53 可隨時用于支付的其他貨幣資金 可用于支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 80,000,000.00 其中：三個月內到期的債券投資 80,000,000.00 三、期末現金及現金等價物余額 225,658,831.04 177,234,239.14 其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物 4545、 所有權或使用權受到限制的資產所有權或使用權受到限制的資產 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末賬面

348、價值 受限原因 貨幣資金 64,412,646.20 2014 年 12 月 31 日，本公司以人民幣 30,000,000.00 元銀行定期存單為質押，辦理了中國民生銀行股份有限公司大連分行人民幣 30,000,000.00 元的銀行承兌匯票，期限為 2014 年12 月 2 日至 2015 年 6 月 2 日 應收票據 存貨 2014 年年度報告 109 / 130 固定資產 303,801,683.30 以賬面凈值 303,801,683.30 元的機器設備為大連大橡機械制造有限責任公司的中國建設銀行 30,000.00 萬元的借款提供抵押擔保。 無形資產 67,309,731.38 以

349、賬面凈值 67,309,731.38 元的土地為大連大橡機械制造有限責任公司的中國建設銀行 30,000.00 萬元的借款提供抵押擔保。 合計 435,524,060.88 / 4646、 外幣貨幣性項目外幣貨幣性項目 (1).(1). 外幣貨幣性項目外幣貨幣性項目： 單位：元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣 余額 貨幣資金 80,485,818.66 其中：美元 1,858,968.92 6.119 11,375,030.82 歐元 1,555,959.33 7.4556 11,600,610.38 加元 3,797,777.21 5.2755 20,035,173.67 捷克

350、克朗 129,547,000.00 0.2893 37,475,003.79 人民幣 應收賬款 71,345,030.95 其中：美元 2,856,886.05 6.119 17,481,285.74 歐元 11,498.00 7.4556 85,724.49 加元 6,019,892.88 5.2755 31,757,944.89 捷克克朗 76,121,000.00 0.2893 22,020,075.83 人民幣 長期借款 1,976,631.65 其中：美元 歐元 捷克克朗 6,833,000.00 0.2893 1,976,631.65 人民幣 人民幣 短期借款 15,448,563

351、.18 其中:加元 2,928,360.00 5.2755 15,448,563.18 應付賬款 33,353,061.81 其中:加元 2,404,332.07 5.7259 13,766,965.01 捷克克朗 67,707,000.00 0.2893 19,586,096.80 (2).(2). 境外境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。 適用 不適用 境外子公司大橡塑國際有限公司

352、主要經營地位于加拿大的米西沙加市， 以加元為記賬本位幣。 境外子公司大橡塑香港有限公司注冊于中國香港，其投資的經營實體主要經營地位于捷克共和國的布拉格，以歐元為記賬本位幣。 2014 年年度報告 110 / 130 八、八、 在在其他其他主體中的權益主體中的權益 1 1、 在子公司中的權益在子公司中的權益 (1).(1). 企業集團的構成企業集團的構成 子公司 名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%) 取得 方式 直接 間接 大連大橡機械制造有限責任公司 大連 大連 工業生產 100.00 設立 大連大橡工程技術有限公司 大連 大連 工業生產 51.10 設立 遼寧達翔機電有限公司

353、大連 大連 工業生產 51.00 設立 大橡塑國際有限公司 加拿大米西沙加市 加拿大米西沙加市 投資管理 60.00 設立 大橡塑香港有限公司 中國香港 中國香港 投資管理 60.00 設立 北京達翔通飛航空投資發展有限公司 北京 北京 項目投資 51.00 設立 大連經緯刀具技術服務有限公司 大連 大連 技術咨詢與服務 50.00 設立 (2).(2). 重要的非全資子公司重要的非全資子公司 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 少數股東持股比例 本期歸屬于少數股東的損益 本期向少數股東宣告分派的股利 期末少數股東權益余額 大橡塑國際有限公司 40 -2,951,987.78 10,441,7

354、36.54 大橡塑香港有限公司 40 4,810,833.33 69,786,502.90 2014 年年度報告 111 / 130 (3).(3). 重要非全資子公司的主要財務信息重要非全資子公司的主要財務信息 單位:萬元 幣種:人民幣 子公司名稱 期末余額 期初余額 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 大橡塑國際有限公司 8,384.21 4,636.35 13,020.56 10,413.18 10,413.18 7,731.58 4,230.56 11,962.14 8,358.77 8,358

355、.77 大橡塑香港有限公司 13,558.74 5,828.38 19,387.12 3,108.72 197.66 3,306.38 13,860.98 6,104.44 19,965.42 3,851.46 3,851.46 子公司名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 大橡塑國際有限公司 10,999.00 -738.00 -257.99 2,318.94 12,144.69 -119.37 -532.98 4,891.42 大橡塑香港有限公司 20,865.05 1,056.67 -1,089.8

356、9 1,181.98 22,135.58 273.71 -437.25 -1,032.01 2014 年年度報告 112 / 130 2 2、 在合營企業或聯營企業中的權益在合營企業或聯營企業中的權益 (1).(1). 聯營企業聯營企業主要信息主要信息 單位:元 幣種:人民幣 合營企業或聯營企業名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%) 對合營企業或聯營企業投資的會計處理方法 直接 間接 麥克羅科技有限公司 加拿大密西沙加 加拿大密西沙加 技術咨詢與服務 40.00 權益法 大連達翔環?？萍脊こ逃邢薰?大連市 大連市 工業生產 37.50 權益法 陜西匯安環?？萍脊こ坦煞萦邢薰?西

357、安市 西安市 20.00 權益法 (2).(2). 聯營企業的匯總財務信息聯營企業的匯總財務信息 單位：元 幣種：人民幣 期末余額/ 本期發生額 期初余額/ 上期發生額 合營企業： 投資賬面價值合計 下列各項按持股比例計算的合計數 -凈利潤 -其他綜合收益 -綜合收益總額 聯營企業： 投資賬面價值合計 3,457,975.30 3,266,505.47 下列各項按持股比例計算的合計數 -凈利潤 -1,447,814.53 -728,347.50 -其他綜合收益 -綜合收益總額 -1,447,814.53 -728,347.50 (3).(3). 與合營企業與合營企業投資投資相關的未確認承諾相關

358、的未確認承諾 本公司無需要披露的承諾事項。 (4).(4). 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債 本公司不存在需要披露的或有事項。 九、九、 與金融工具相關的風險與金融工具相關的風險 本公司的經營活動會面臨各種金融風險：信用風險、流動風險和市場風險（主要為外匯風險和利率風險）。本公司整體的風險管理計劃針對金融市場的不可預見性，力求減少對本公司財務業績的潛在不利影響。 （一）（一） 信用風險信用風險 2014 年年度報告 113 / 130 本公司的信用風險主要來自貨幣資金、應收票據、應收賬款、其他應收款等。管理層已制定適當的信用政策，并且不斷監察這些信

359、用風險的敞口。 本公司持有的貨幣資金，主要存放于商業銀行等金融機構，管理層認為這些商業銀行具備較高信譽和資產狀況，存在較低的信用風險。本公司采取限額政策以規避對任何金融機構的信貸風險。 對于應收賬款、其他應收款和應收票據，本公司設定相關政策以控制信用風險敞口。本公司基于對客戶的財務狀況、信用記錄及其它因素諸如目前市場狀況等評估客戶的信用資質。本公司會定期對客戶信用記錄進行監控，以確保本公司的整體信用風險在可控的范圍內。 截止 2014 年 12 月 31 日，本公司的前五大客戶的應收款占本公司應收款項總額 18.68% (2013年：18.85%) 。 本公司所承受的最大信用風險敞口為資產負債

360、表中每項金融資產的賬面金額。 （二）（二） 流動性風險流動性風險 流動性風險是指本公司無法及時獲得充足資金,滿足業務發展需要或償付到期債務以及其他支付義務的風險。 本公司財務部門持續監控公司短期和長期的資金需求，以確保維持充裕的現金儲備；同時持續監控是否符合借款協議的規定，從主要金融機構獲得提供足夠備用資金的承諾，以滿足短期和長期的資金需求。 截止 2014 年 12 月 31 日，本公司各項金融資產及金融負債以未折現的合同現金流量按到期日列示如下： 項目 期末余額 賬面凈值 賬面原值 1 年以內 1-2 年 2-5 年 5 年以上 貸幣資金 222,220,877.24 222,220,87

361、7.24 222,220,877.24 應收賬款 298,726,219.34 379,560,031.47 298,726,219.34 其他應收款 6,489,736.64 7,108,471.47 6,489,736.64 應收票據 36,718,401.65 36,718,401.65 36,718,401.65 其他流動資產 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 小計 644,155,234.87 725,607,781.83 729,911,359.92 短期借款 785,398,563.18 785,398,563.18 785,39

362、8,563.18 應付賬款 416,110,954.48 416,110,954.48 416,110,954.48 應付票據 134,316,551.00 134,316,551.00 134,316,551.00 其他應付款 110,155,857.17 110,155,857.17 110,155,857.17 一年內到期的非流動負債 91,552,852.35 91,552,852.35 91,552,852.35 長期借款 258,378,404.24 258,378,404.24 8,378,404.24 250,000,000.00 小計 1,795,913,182.42 1,7

363、95,913,182.42 1,537,534,778.18 8,378,404.24 250,000,000.00 續： 項目 期初余額 賬面凈值 賬面原值 1 年以內 1-2 年 2-5 年 5 年以上 貸幣資金 198,906,767.22 198,906,767.22 198,906,767.22 應收賬款 360,629,656.80 433,960,816.46 360,629,656.80 其他應收款 12,027,644.95 12,497,298.02 12,027,644.95 應收票據 61,476,739.77 61,476,739.77 61,476,739.77 其

364、他流動資產 2014 年年度報告 114 / 130 項目 期初余額 賬面凈值 賬面原值 1 年以內 1-2 年 2-5 年 5 年以上 小計 633,040,808.74 706,841,621.47 706,841,621.47 短期借款 810,166,611.52 810,166,611.52 810,166,611.52 應付賬款 372,623,418.17 372,623,418.17 372,623,418.17 應付票據 74,276,615.09 74,276,615.09 74,276,615.09 其他應付款 114,328,887.75 114,328,887.75

365、114,328,887.75 一年內到期的非流動負債 73,478,902.99 73,478,902.99 73,478,902.99 長期借款 400,276,103.96 400,276,103.96 100.276,103.96 300,000,000.00 小計 1,845,150,539.48 1,845,150,539.48 1,444,874,435.52 100.276,103.96 300,000,000.00 （三）（三） 市場風險市場風險 1 外匯風險外匯風險 本公司的主要經營位于中國境內，主要業務以人民幣結算。本公司對外出口銷售主要以美元結算，應收對外銷售款存在一定外

366、匯風險。本公司通過加強對外銷售款的回收和及時結匯，以最大程度降低面臨的外匯風險。 本公司境外子公司的業務活動主要以所在國的貨幣結算并以其為記賬本位幣，但其確認的資產、負債及凈投資以人民幣表示時，就會產生外匯風險。 截止 2014 年 12 月 31 日，本公司持有的外幣金融資產和外幣金融負債折算成人民幣的金額列示如下： 項目 期末余額 美元項目 歐元項目 加元項目 捷克克朗項目 合計 外幣金融資產： 貨幣資金 11,375,030.82 11,600,610.38 20,035,173.67 37,475,003.79 80,485,818.66 應收賬款 17,481,285.74 85,7

367、24.49 31,757,944.89 22,020,075.83 71,345,030.95 小計 28,856,316.56 11,686,334.87 51,793,118.56 59,495,079.62 151,830,849.61 外幣金融負債： 短期借款 15,448,563.18 15,448,563.18 應付賬款 13,766,965.01 19,586,096.80 33,353,061.81 長期借款 1,976,631.65 1,976,631.65 小計 29,215,528.19 21,562,728.45 50,778,256.64 續： 項目 期初余額 美元項

368、目 歐元項目 加元項目 捷克克朗項目 合計 外幣金融資產： 貨幣資金 23,294,697.23 14,216,589.20 9,572,803.96 36,691,599.78 83,775,690.17 應收賬款 19,185,188.09 22,349,379.12 38,187,649.42 79,722,216.63 小計 42,479,885.32 36,565,968.32 47,760,453.38 36,691,599.78 163,497,906.80 外幣金融負債： 短期借款 15,908,611.52 15,908,611.52 2014 年年度報告 115 / 130

369、 項目 期初余額 美元項目 歐元項目 加元項目 捷克克朗項目 合計 應付賬款 25,439,885.16 12,864,090.90 38,303,976.06 小計 25,439,885.16 28,772,702.42 54,212,587.58 2 利率風險利率風險 本公司的利率風險主要產生于銀行借款、融資租賃設備應付款等。浮動利率的金融負債使本公司面臨現金流量利率風險，固定利率的金融負債使本公司面臨公允價值利率風險。本公司根據當時的市場環境來決定固定利率及浮動利率合同的相對比例。 本公司財務部門持續監控公司利率水平。利率上升會增加新增帶息債務的成本以及本公司尚未付清的以浮動利率計息的帶

370、息債務的利息支出，并對本公司的財務業績產生重大的不利影響。 （2）截止 2014 年 12 月 31 日，本公司長期帶息債務主要為人民幣計價的浮動利率合同，金額為 25,000 萬元，詳見附注六注釋 24。 3 價格風險價格風險 目前市場競爭日趨激烈，公司產品也會面臨降價的風險，但公司管理層為了避免降價而導致的盈利下降的風險，采取了優化設計結構，降低采購成本等措施規避該風險。 十、十、 公允價值的披露公允價值的披露 1 1、 不以公允價值計量的不以公允價值計量的金融資產金融資產和金融負債的公允價值情況和金融負債的公允價值情況 本公司不以公允價值計量的金融資產和負債主要包括：應收款項、短期借款、

371、應付款項、一年內到期的非流動負債和長期借款等。上述不以公允價值計量的金融資產和負債的賬面價值與公允價值相差很小。 2 2、 其他其他 以公允價值計量的金融工具以公允價值計量的金融工具 截止 2014 年 12 月 31 日， 本公司以公允價值計量的金融工具為持有的河北寶碩股份有限公司流通股股票 1,591 股，按照上海證券交易所 2014 年 12 月 31 日該股票的收盤價確定期末公允價值為18,964.72 元，除此之外，本公司無以公允價值計量的金融工具。 十一、十一、 關聯方及關聯交易關聯方及關聯交易 1 1、 本企業的母公司情況本企業的母公司情況 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本

372、 母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 大連市國有資產投資經營集團有限公司 大連市沙河口區錦繡路47 號 1-2 層 國有資產經營及管理、項目投資等 3,000,000,000 41.53 41.53 本企業的母公司情況的說明 本公司的母公司大連市國有資產投資經營集團有限公司為大連裝備投資集團有限公司的全資子公司，代行國有資產經營及管理職能。大連裝備投資集團有限公司的出資人為大連市國有資產監督管理委員會。 本企業最終控制方是 大連市國有資產監督管理委員會 2 2、 本企業的子公司情況本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附注 七（一）在子公司中的權益 2014

373、年年度報告 116 / 130 3 3、 本企業合營和聯營企業情況本企業合營和聯營企業情況 本企業重要的合營或聯營企業詳見附注 七（二）在合營安排或聯營企業中的權益 4 4、 其他關聯方情況其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 大連裝備投資集團有限公司 其他 其他說明 大連裝備投資集團有限公司是我公司控股股東的母公司 5 5、 關聯交易情況關聯交易情況 存在控制關系且已納入本公司合并財務報表范圍的子公司，其相互間交易及母子公司交易已作抵銷。 (1). (1). 關聯方資金拆借關聯方資金拆借 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明 拆入 大連裝備投資集團

374、有限公司 150,000,000.00 2014-9-8 2015-9-4 大連市國有資產投資經營集團有限公司 16,000,000.00 2014-9-29 2015-9-28 拆出 (2). (2). 關鍵管理人員報酬關鍵管理人員報酬 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 關鍵管理人員報酬 3,581,400.00 3,012,800.00 6 6、 關聯方應收應付款項關聯方應收應付款項 (1). (1). 應付項目應付項目 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 其他應付款 大連市國有資產投資經營集團有限公司 16,000,000.00 16

375、,484,960.00 十二、十二、 股份支付股份支付 1 1、 股份支付總體情況股份支付總體情況 適用 不適用 2 2、 以權益結算的股份支付情況以權益結算的股份支付情況 適用 不適用 3 3、 以現金結算的股份支付情況以現金結算的股份支付情況 適用 不適用 2014 年年度報告 117 / 130 十三、十三、 承諾及或有事項承諾及或有事項 1 1、 重要承諾事項重要承諾事項 資產負債表日存在的對外重要承諾、性質、金額 1)簽訂的尚未履行或尚未完全履行的對外投資合同及有關財務支出 截至 2014 年 12 月 31 日,公司及控股子公司尚有已簽訂合同但未支付的重大資本性投資支出共計8,31

376、8.68 萬元，主要包括公司 30-45 萬噸/年大型擠壓造粒機國產化項目設備投資 75.87 萬元，公司全資子公司大連大橡機械制造有限責任公司位于大連長興島臨港工業區的廠房、庫房、倒班宿舍等基建支出約 6,399.85 萬元及設備購置支出約 1,842.96 萬元。 2)除存在上述承諾事項外， 截止2014年12月31日， 本公司無其他應披露未披露的重大承諾事項。 2 2、 或有事項或有事項 (1). (1). 資產負債表日存在的重要或有事項資產負債表日存在的重要或有事項 截止 2014 年 12 月 31 日，本公司無應披露未披露的重大或有事項。 十四、十四、 資產負債表日后事項資產負債表

377、日后事項 1、 利潤分配情況利潤分配情況 單位：元 幣種：人民幣 擬分配的利潤或股利 經審議批準宣告發放的利潤或股利 不進行現金分紅， 以截至 2014 年 12 月 31 日公司股本總數 290,342,105 股為基數。 以資本公積向全體股東每 10 股轉增 13 股。 2、 其他資產負債表日后事項說明其他資產負債表日后事項說明 2015年1月公司與控股股東大連市國有資產投資經營集團有限公司簽訂借款合同， 借款7,000萬元人民幣，借款期限 1 年，借款年利率 5.94%。 十五、十五、 其他重要事項其他重要事項 1 1、 租賃租賃 截至 2014 年 12 月 31 日止，本公司未確認融

378、資費用余額為 561,832.17 元，與融資租賃有關的信息如下： （1）各類租入固定資產的期初和年末原價、累計折舊額、減值準備累計金額 資產類別 年末賬面余額 固定資產原價 累計折舊額 減值準備累計金額 固定資產賬面價值 電器爐窯其他設備 13,802,246.32 2,267,828.28 11,534,418.04 機械加工設備 34,408,577.93 11,032,610.48 23,375,967.45 合計 48,210,824.25 13,300,438.76 34,910,385.49 續： 資產類別 期初賬面余額 固定資產原價 累計折舊額 減值準備累計金額 固定資產賬面價

379、值 電器爐窯其他設備 13,802,246.32 1,259,904.60 12,542,341.72 機械加工設備 34,408,577.93 8,689,906.40 25,718,671.53 2014 年年度報告 118 / 130 合計 48,210,824.25 9,949,811.00 38,261,013.25 （2）以后年度將支付的最低租賃付款額 剩余租賃期 最低租賃付款額 1 年以內（含 1 年） 12,676,530.00 1 年以上 2 年以內（含 2 年） 合計 12,676,530.00 2 2、 分部信息分部信息 (1). (1). 報告分部的確定依據與會計政策：

380、報告分部的確定依據與會計政策： 本公司以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部。本公司的經營分部是指同時滿足下列條件的組成部分： （1） 該組成部分能夠在日?；顒又挟a生收入、發生費用； （2） 管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業績； （3） 能夠取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。 本公司以經營分部為基礎確定報告分部，滿足下列條件之一的經營分部確定為報告分部： （1） 該經營分部的分部收入占所有分部收入合計的 10%或者以上； （2） 該分部的分部利潤（虧損）的絕對額，占所有盈利分部利潤合計額或者所有虧損分部虧損合計額的

381、絕對額兩者中較大者的 10%或者以上。 兩個或兩個以上的具有相似經濟特征、滿足經營分部合并條件的其他經營分部可以合并，作為一個報告分部。 分部間轉移價格參照市場價格確定，與各分部共同使用的資產、相關的費用按照收入比例在不同的分部之間分配。 (2). (2). 本公司確定報告分部考慮的因素、報告分部的產品和勞務的類型本公司確定報告分部考慮的因素、報告分部的產品和勞務的類型 本公司的報告分部都是位于不同地域的業務單元。由于不同地域的公司其所處的市場環境不同、公司需要制定不同的產品技術要求和市場戰略，因此本公司按地理區域分別獨立管理各個報告分部的生產經營活動，分別評價其經營成果，以決定向其配置資源、

382、評價其業績。 本公司有 3 個報告分部：大連分部、加拿大分部、捷克分部。大連分部包括注冊于大連地區的所有獨立公司，加拿大分部包括運營及管理加拿大地區資產的所有獨立公司。捷克分部包括運營及管理捷克地區資產的所有獨立公司。 (3). (3). 報告分部的財務信息報告分部的財務信息 單位：萬元 幣種：人民幣 項目 大連分部 加拿大分部 捷克分部 其他 分部間抵銷 合計 一. 營業收入 55,728.40 10,999.00 20,865.05 13.11 87,605.56 其中：對外交易收入 55,728.40 10,999.00 20,865.05 13.11 87,605.56 二. 營業成本

383、費用 75,554.04 11,737.00 19,707.95 101.66 107,100.65 其中：對聯營和合營企業的投資收益 389.90 -30.28 359.62 資產減值損失 3,071.30 58.08 -60.38 1.44 3,070.44 折舊費和攤銷費 6,016.05 1,131.91 516.82 1.22 7,666.00 三. 利潤總額（虧損） -19,825.64 -738.00 1,157.10 -88.55 -19,495.09 四. 所得稅費用 443.32 100.43 543.75 五.凈利潤（虧損） -19,206.86 -738.00 1,05

384、6.67 -88.55 -18,976.74 六.資產總額 267,913.85 13,020.56 19,387.12 158.59 300,480.12 七.負債總額 211,394.44 10,413.18 3,306.38 0.29 225,114.29 2014 年年度報告 119 / 130 (4). (4). 其他其他說明說明： 本公司各經營分部的會計政策與在“重要會計政策和會計估計”所描述的會計政策相同。 2014 年年度報告 120 / 130 十六、十六、 母公司財務報表主要項目注釋母公司財務報表主要項目注釋 1 1、 應收賬款應收賬款 (1). (1). 應收賬款應收賬款

385、分分類類披露：披露： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬款 按組合計提壞賬準備的應收賬款 299,231,178.18 100.00 74,562,356.08 24.92 224,668,822.10 347,939,317.29 100.00 67,868,116.86 19.51 280,071,200.43 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款 合計 299,231,178.18 /

386、74,562,356.08 / 224,668,822.10 347,939,317.29 / 67,868,116.86 / 280,071,200.43 2014 年年度報告 121 / 130 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： 適用不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內 100,222,531.12 5,011,126.56 5.00 其中：1 年以內分項 1 年以內 100,222,531.12 5,011,126.56 5.00 1 年以內小計 100,222,

387、531.12 5,011,126.56 5.00 1 至 2 年 66,684,907.17 6,668,490.72 10.00 2 至 3 年 39,915,011.33 7,983,002.27 20.00 3 年以上 3 至 4 年 44,465,017.32 13,339,505.20 30.00 4 至 5 年 10,303,759.82 5,151,879.91 50.00 5 年以上 36,408,351.42 36,408,351.42 100.00 合計 297,999,578.18 74,562,356.08 25.02 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：

388、適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： 組合名稱 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例（%） 內部單位組合 1,231,600.00 合同收款期組合 合計 1,231,600.00 (2). (2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 6,694,239.22 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0 元。 應收賬款核銷說明：應收賬款核銷說明： 本報告期無實際核銷的應收賬款。 (3). (3). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況：按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況： 單位名稱 期末余額 占應收賬款期

389、末余額的比例(%) 已計提壞賬準備 期末余額前五名應收賬款匯總 70,891,024.12 23.69 18,074,180.03 2014 年年度報告 122 / 130 2 2、 其他應收款其他應收款 (1). (1). 其他應收款其他應收款分分類類披露披露： 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款 按組合計提壞賬準備的其他應收款 5,358,706.30 100.00 516,340.89 9

390、.64 4,842,365.41 7,185,027.04 100.00 374,178.51 5.21 6,810,848.53 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款 合計 5,358,706.30 / 516,340.89 / 4,842,365.41 7,185,027.04 / 374,178.51 / 6,810,848.53 2014 年年度報告 123 / 130 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： 適用不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： 適用不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內 2,

391、697,989.67 134,899.48 5% 其中：1 年以內分項 1 年以內 2,697,989.67 134,899.48 5% 1 年以內小計 2,697,989.67 134,899.48 5% 1 至 2 年 526,101.08 52,610.11 10% 2 至 3 年 1,428,017.38 285,603.48 20% 3 年以上 3 至 4 年 52,952.74 15,885.82 30% 4 至 5 年 50% 5 年以上 27,342.00 27,342.00 100% 合計 4,732,402.87 516,340.89 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的

392、其他應收款： 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： 組合名稱 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例（%） 內部單位組合 626,303.43 政府單位組合 合計 626,303.43 (2). (2). 本期本期計提計提、收回或轉回的壞賬準備情況：、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 142,162.38 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0 元。 (3). (3). 其他應收款按款項性質分類情況其他應收款按款項性質分類情況 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 保證金 2,831,612.08 4,460,441.08 備用金 574,640.29 2

393、,312,631.37 其他往來款 1,326,150.50 411,954.59 合計 4,732,402.87 7,185,027.04 2014 年年度報告 124 / 130 (4). (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況：按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況： 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數的比例(%) 壞賬準備 期末余額 歐力士融資租賃（中國）有限公司 保證金 1,405,800.00 2-3 年 26.23 281,160.00 中技國際招標公司 保證金 582,800.00 1 年以內 10.8

394、8 29,140.00 大連科技城泰楓開發有限公司 保證金 493,012.08 1-2 年 9.20 49,301.21 中華人民共和國大窯灣海關 保證金 200,000.00 1 年以內 3.73 10,000.00 山東奧凱龍橡膠科技有限公司 保證金 150,000.00 1 年以內 2.80 7,500.00 合計 / 2,831,612.08 / 52.84 377,101.21 3 3、 長期股權投資長期股權投資 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 703,448,962.00 703,448,

395、962.00 483,448,962.00 483,448,962.00 對聯營、合營企業投資 1,460,146.20 1,460,146.20 1,165,832.86 1,165,832.86 合計 704,909,108.20 704,909,108.20 484,614,794.86 484,614,794.86 (1)(1) 對子公司投資對子公司投資 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準備 減值準備期末余額 大連大橡工程技術有限公司 700,000.00 700,000.00 遼寧達翔機電有限公司 5,100,000.00 5,

396、100,000.00 大連大橡機械制造有限責任公司 348,899,000.00 220,000,000.00 568,899,000.00 大橡塑國際有限公司 40,881,660.00 40,881,660.00 大橡塑香港有限公司 85,328,302.00 85,328,302.00 北京達翔通飛航空投資發展有限公司 2,040,000.00 2,040,000.00 大連經緯刀具技術服務有限公司 500,000.00 500,000.00 合計 483,448,962.00 220,000,000.00 703,448,962.00 2014 年年度報告 125 / 130 (2)(

397、2) 對聯營、對聯營、合營合營企業投資企業投資 單位：元 幣種：人民幣 投資 單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準備期末余額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 小計 二、聯營企業 大連華大塑膠有限公司 1,165,832.86 810,715.64 -355,117.22 大連達翔環?？萍脊こ逃邢薰?2,250,000.00 -789,853.80 1,460,146.20 小計 1,165,832.86 2,250,000.00 810,715.64 -1,144,971.02

398、 1,460,146.20 合計 1,165,832.86 2,250,000.00 810,715.64 -1,144,971.02 1,460,146.20 4 4、 營業收入和營業成本：營業收入和營業成本： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 507,268,682.66 420,474,951.75 831,087,457.97 649,298,530.41 其他業務 1,675,952.72 467,889.05 4,729,353.72 3,795,783.96 合計 508,944,635.38 420,942,840.80 8

399、35,816,811.69 653,094,314.37 5 5、 投資收益投資收益 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 210,000.00 140,000.00 權益法核算的長期股權投資收益 -1,144,971.02 -728,347.50 處置長期股權投資產生的投資收益 -210,715.64 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投資收益 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 可供出售金融資產在持有期間的投資收益 2,041,126.30 2,025,155

400、.21 處置可供出售金融資產取得的投資收益 喪失控制權后，剩余股權按公允價值重新計量產生的利得 2014 年年度報告 126 / 130 合計 895,439.64 1,436,807.71 十七、十七、 補充資料補充資料 1 1、 當期非經常性損益明細表當期非經常性損益明細表 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 -1,808,909.89 越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 6,287,635.76 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 企業取得子公司、聯營企業及

401、合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外， 持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 13,125.75 單獨

402、進行減值測試的應收款項減值準備轉回 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 6,142,251.12 其他符合非經常性損益定義的損益項目 所得稅影響額 6,323.85 少數股東權益影響額 9,287.66 合計 10,649,714.25 2 2、 凈資產凈資產收益率收益率及每股收益及每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -25

403、.93 -0.67 -0.67 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -27.37 -0.71 -0.71 2014 年年度報告 127 / 130 3 3、 境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異 (1). (1). 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用不適用 (2). (2). 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用 4 4

404、、 會計政策變更相關補充資料會計政策變更相關補充資料 適用 不適用 公司根據財政部 2014 年發布的 企業會計準則第 2 號長期股權投資 等八項會計準則變更了相關會計政策并對比較財務報表進行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31日合并資產負債表如下： 單位:元 幣種:人民幣 項目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 流動資產：流動資產： 貨幣資金 153,524,750.56 198,906,767.22 222,220,877.24 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期損

405、益的金融資產 5,154.84 5,838.97 18,964.72 衍生金融資產 應收票據 46,026,000.00 61,476,739.77 36,718,401.65 應收賬款 469,948,351.46 360,629,656.80 298,726,219.34 預付款項 46,352,576.62 26,974,062.83 46,806,635.30 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 9,219,835.05 12,027,644.95 6,489,736.64 買入返售金融資產 存貨 449,509,257.85 503,700,1

406、06.47 613,092,691.14 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 595,046.92 80,000,000.00 流動資產合計 1,175,180,973.30 1,163,720,817.01 1,304,073,526.03 非流動資產：非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 15,000,000 15,000,000.00 16,000,000.00 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 1,894,180.36 3,266,505.47 3,457,975.30 投資性房地產 固定資產 826,101,176.86 1,381,702,

407、370.95 1,455,815,311.78 在建工程 623,703,119.56 142,066,074.87 57,635,002.08 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 2014 年年度報告 128 / 130 油氣資產 無形資產 151,333,972.83 144,993,821.20 139,848,054.51 開發支出 商譽 30,654,817.65 31,028,162.48 27,477,885.26 長期待攤費用 81,875.00 218,515.92 146,952.86 遞延所得稅資產 441,654.99 4,354,766.89 346,534.01

408、 其他非流動資產 非流動資產合計 1,649,210,797.25 1,722,630,217.78 1,700,727,715.80 資產總計 2,824,391,770.55 2,886,351,034.79 3,004,801,241.83 流動負債：流動負債： 短期借款 880,895,076.13 810,166,611.52 785,398,563.18 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 54,289,813.16 74,276,615.09 134,316,551.00 應付賬款 344,141,1

409、27.25 372,623,418.17 416,110,954.48 預收款項 194,260,606.92 134,123,291.63 244,804,268.67 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 6,740,016.53 5,833,002.70 5,585,567.77 應交稅費 -2,787,767.01 -21,017,271.56 -22,514,979.24 應付利息 應付股利 其他應付款 276,849,511.46 114,328,887.75 110,155,857.17 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的

410、負債 一年內到期的非流動負債 133,798,700.31 73,478,902.99 91,552,852.35 其他流動負債 流動負債合計 1,888,187,084.75 1,563,813,458.29 1,765,409,635.38 非流動負債：非流動負債： 長期借款 140,810,896.26 400,276,103.96 258,378,404.24 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 8,117,464.62 12,032,836.03 長期應付職工薪酬 專項應付款 38,424,090.32 預計負債 遞延收益 96,575,325.94 240,573,684.

411、71 227,354,830.99 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 283,927,777.14 652,882,624.70 485,733,235.23 負債合計 2,172,114,861.89 2,216,696,082.99 2,251,142,870.61 2014 年年度報告 129 / 130 所有者權益： 股本 241,000,000.00 241,000,000.00 290,342,105.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 352,891,149.88 352,891,149.88 590,999,701.17 減：庫存股 其他綜合收益

412、510,706.07 -6,236,712.04 -13,463,886.38 專項儲備 盈余公積 13,615,343.89 13,615,343.89 13,615,343.89 一般風險準備 未分配利潤 -39,118,273.35 -28,051,438.45 -219,255,685.47 歸屬于母公司所有者權益合計 568,898,926.49 573,218,343.28 662,237,578.21 少數股東權益 83,377,982.17 96,436,608.52 91,420,793.01 所有者權益合計 652,276,908.66 669,654,951.80 753,658,371.22 負債和所有者權益總計 2,824,391,770.55 2,886,351,034.79 3,004,801,241.83 2014 年年度報告 130 / 130 第十二節第十二節 備查備查文件目錄文件目錄 備查文件目錄 載有公司法定代表人、財務總監及會計機構負責人簽名并蓋章的會計報告 備查文件目錄 載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名的審計報告正本 備查文件目錄 報告期內公司在中國證監會指定的報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告原稿 董事長：洛少寧 董事會批準報送日期：2015 年 4 月 14 日