天齊鋰業股份有限公司2013年年度報告（176頁）.PDF

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1、四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 1 四川天齊鋰業股份有限公司四川天齊鋰業股份有限公司 Sichuan Tianqi Lithium Industries,Inc. 二一三年度報告二一三年度報告 股票簡稱：天齊鋰業 股票代碼：002466 披露時間：2014 年 4 月 22 日 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 2 證券代碼：002466 證券簡稱：天齊鋰業 公告編號：2014-037 第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，

2、并承擔個別和連帶的法律責任。本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。 公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。 公司負責人蔣衛平、主管會計工作負責人鄒軍及會計機構負責人公司負責人蔣衛平、主管會計工作負責人鄒軍及會計機構負責人(會計主管人員會計主管人員)徐曉麗聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。徐曉麗聲明：保證年度報告中財務報

3、告的真實、準確、完整。 本報告中涉及的未來發展陳述，屬于計劃性事項，不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。本報告中涉及的未來發展陳述，屬于計劃性事項，不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 3 目錄目錄 第一節 重要提示、目錄和釋義 .2 第二節 公司簡介 .7 第三節 會計數據和財務指標摘要 .9 第四節 董事會報告 . 12 第五節 重要事項 . 35 第六節 股份變動及股東情況 . 49 第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 . 55 第八節 公司治理 . 64 第九節 內部控制 . 73 第十節 財

4、務報告 . 75 第十一節 備查文件目錄 . 176 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 4 釋義釋義 釋義項 指 釋義內容 本公司、公司、天齊鋰業 指 四川天齊鋰業股份有限公司（股票代碼：002466） 天齊集團、控股股東 指 成都天齊實業（集團）有限公司 盛合鋰業 指 四川天齊盛合鋰業有限公司，公司全資子公司 雅安華匯 指 四川雅安華匯鋰業科技材料有限公司，公司全資子公司 航天電源 指 上海航天電源技術有限責任公司，公司參股公司 天齊鋰業香港、天齊香港 指 天齊香港有限公司，英文名：Tianqi HK Co., Limited，公司全資子公司 董事會 指 四川天齊鋰業股份有限

5、公司董事會 監事會 指 四川天齊鋰業股份有限公司監事會 深交所 指 深圳證券交易所 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 公司法 指 中華人民共和國公司法 證券法 指 中華人民共和國證券法 公司章程 指 四川天齊鋰業股份有限公司章程 報告期末、期末 指 2013 年 12 月 31 日 本報告期、報告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 元、萬元 指 人民幣元、人民幣萬元 A 股 指 人民幣普通股 泰利森 指 Talison Lithium Pty Ltd（原 Talison Lithium Limited，澳大利亞泰利森鋰業有限公司） ，文菲爾德公司持有

6、該公司 100%股權 天齊集團香港 指 天齊集團香港有限公司，英文名：Tianqi Group HK Co., Limited，天齊集團全資子公司（前身為 DML Co.,Limited） 文菲爾德 指 Windfield Holdings Pty Ltd，天齊集團香港之控股子公司 天齊礦業 指 四川天齊礦業有限責任公司，原天齊集團全資子公司，自 2014 年 4月 9 日起變更為公司全資子公司 天齊五礦 指 成都天齊機械五礦進出口有限責任公司，天齊集團控股子公司 天齊實業 指 四川天齊實業有限責任公司，天齊礦業全資子公司 華龍證券 指 華龍證券有限責任公司 四川天齊鋰業股份有限公司 2013

7、 年度報告全文 5 重大風險提示重大風險提示 1、技術路線單一的風險、技術路線單一的風險 公司為鋰資源及鋰產品加工企業，公司主要產品為鋰精礦和鋰化合物系列產品。雖然公司在礦石提鋰技術上處于國際領先地位，但是，若鹽湖鹵水提鋰的技術取得重大突破，其產品的投放將影響市場的供需現狀，對公司現有的市場份額和市場地位造成沖擊。公司為鋰資源及鋰產品加工企業，公司主要產品為鋰精礦和鋰化合物系列產品。雖然公司在礦石提鋰技術上處于國際領先地位，但是，若鹽湖鹵水提鋰的技術取得重大突破，其產品的投放將影響市場的供需現狀，對公司現有的市場份額和市場地位造成沖擊。 2、鋰電新能源行業發展不如預期的風險、鋰電新能源行業發展

8、不如預期的風險 鋰電新能源產業作為戰略性新興產業受到國家政策的支持，行業前景看好，新進入者不斷涌入，但該產業的發展速度和市場競爭格局等都存在不確定性。若宏觀經濟運行情況、以及新能源行業自身的發展周期導致對鋰產品需求的爆發不如預期，將直接影響公司產品的銷量增加和利潤的提升。鋰電新能源產業作為戰略性新興產業受到國家政策的支持，行業前景看好，新進入者不斷涌入，但該產業的發展速度和市場競爭格局等都存在不確定性。若宏觀經濟運行情況、以及新能源行業自身的發展周期導致對鋰產品需求的爆發不如預期，將直接影響公司產品的銷量增加和利潤的提升。 3、匯率風險、匯率風險 泰利森銷售收入以美元計價，運營成本主要以澳元支

9、付，美元和澳元之間的匯兌變化對盈利水平起到一定的影響。目前泰利森利用金融衍生工具進行套期保值，但從歷史數據看，澳元波動對于泰利森稅后利潤仍有一定影響。此外，公司收購文菲爾德泰利森銷售收入以美元計價，運營成本主要以澳元支付，美元和澳元之間的匯兌變化對盈利水平起到一定的影響。目前泰利森利用金融衍生工具進行套期保值，但從歷史數據看，澳元波動對于泰利森稅后利潤仍有一定影響。此外，公司收購文菲爾德 51%的權益（文菲爾德直接持有泰利森的權益（文菲爾德直接持有泰利森 100%權益）后，泰利森將成為公司間接控制的子公司，由于計賬本位幣的不同，公司與泰利森之間也將存在外幣折算風險。權益）后，泰利森將成為公司間

10、接控制的子公司，由于計賬本位幣的不同，公司與泰利森之間也將存在外幣折算風險。 4. 境外經營及業務整合的風險境外經營及業務整合的風險 公司通過收購文菲爾德公司通過收購文菲爾德 51%的權益（文菲爾德持有泰利森公司的權益（文菲爾德持有泰利森公司 100%股權）股權）四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 6 參與境外經營，其主要資產和業務集中在澳大利亞，公司將受到我國與澳大利亞雙邊貿易關系、關稅政策變化等因素影響。由于澳大利亞的政治、經濟、法律環境，以及會計稅收制度、商業慣例、企業文化等經營環境與國內存在一定差異，其對外相關政策、法規也存在一定的變動風險，有可能對本公司在境外的經營活動

11、產生不利影響。參與境外經營，其主要資產和業務集中在澳大利亞，公司將受到我國與澳大利亞雙邊貿易關系、關稅政策變化等因素影響。由于澳大利亞的政治、經濟、法律環境，以及會計稅收制度、商業慣例、企業文化等經營環境與國內存在一定差異，其對外相關政策、法規也存在一定的變動風險，有可能對本公司在境外的經營活動產生不利影響。 此外，完成對文菲爾德此外，完成對文菲爾德 51權益以及天齊礦業權益以及天齊礦業 100股權的收購后，公司將著力于利用與上述公司客戶、業務等方面的互補性進行資源整合，預期能夠產生良好的協同效益。但由于經營規模迅速擴張，公司在人才儲備、統籌管理、資源整合、市場開拓等方面都面臨著更大的挑戰。公

12、司如不能有效地進行組織結構調整，進一步提升管理標準及理念、完善管理流程和內部控制制度，將在一定程度上影響公司的市場競爭能力。股權的收購后，公司將著力于利用與上述公司客戶、業務等方面的互補性進行資源整合，預期能夠產生良好的協同效益。但由于經營規模迅速擴張，公司在人才儲備、統籌管理、資源整合、市場開拓等方面都面臨著更大的挑戰。公司如不能有效地進行組織結構調整，進一步提升管理標準及理念、完善管理流程和內部控制制度，將在一定程度上影響公司的市場競爭能力。四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 7 第二節第二節 公司簡介公司簡介 一、公司信息一、公司信息 股票簡稱 天齊鋰業 股票代碼 0024

13、66 股票上市證券交易所 深圳證券交易所 公司的中文名稱 四川天齊鋰業股份有限公司 公司的中文簡稱 天齊鋰業 公司的外文名稱（如有） Sichuan Tianqi Lithium Industries, Inc. 公司的法定代表人 蔣衛平 注冊地址 四川省射洪縣太和鎮城北 注冊地址的郵政編碼 629200 辦公地址 四川省射洪縣太和鎮城北 辦公地址的郵政編碼 629200 公司網址 電子信箱 二、聯系人和聯系方式二、聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 李波 付旭梅 聯系地址 成都市高新區高朋東路 10 號 成都市高新區高朋東路 10 號 電話 02885183501 0288

14、5183501 傳真 02885183501 02885183501 電子信箱 三、信息披露及備置地點三、信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙的名稱 證券時報 、 證券日報 、 中國證券報 、 上海證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 巨潮資訊網(http:/) 公司年度報告備置地點 四川省成都市高新區高朋東路 10 號證券部 四、注冊變更情況四、注冊變更情況 注冊登記日期 注冊登記地點 企業法人營業執照注冊號 稅務登記號碼 組織機構代碼 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 8 首次注冊 1995 年 10 月 16 日 四川省射洪縣太和鎮城北 5109220

15、00002081 510922206360802 206360802 報告期末注冊 2013 年 02 月 05 日 四川省射洪縣太和鎮城北 510922000002081 510922206360802 206360802 公司上市以來主營業務的變化情況（如有） 無變更 歷次控股股東的變更情況（如有） 無變更 五、其他有關資料五、其他有關資料 公司聘請的會計師事務所 會計師事務所名稱 信永中和會計師事務所（特殊普通合伙） 會計師事務所辦公地址 北京市東城區朝陽門北大街 8 號富華大廈 A 座 9 層 簽字會計師姓名 楊錫光、郝衛東 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構 適用 不適用

16、保薦機構名稱 保薦機構辦公地址 保薦代表人姓名 持續督導期間 國金證券股份有限公司 四川省成都市東城根上街 95號 唐宏、羅洪峰 自 2010 年 8 月 31 日至 2013年 6 月 25 日 國信證券股份有限公司 北京市西城區金融街興盛街六號六層 張邦明、杜長慶 自 2013 年 6 月 7 日至 2013 年6 月 24 日 華龍證券有限責任公司 北京西城區金融大街 33 號通泰大廈 B 座 6 層 朱彤、王融 自 2013 年6 月25 日至募集資金使用完畢之日止 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問 適用 不適用 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 9 第三節

17、第三節 會計數據和財務指標摘要會計數據和財務指標摘要 一、主要會計數據和財務指標一、主要會計數據和財務指標 公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數據 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增減(%) 2011 年 營業收入（元） 414,975,907.31 396,829,148.24 4.57% 402,733,165.74 歸屬于上市公司股東的凈利潤（元） -132,361,442.45 41,734,190.53 -417.15% 40,225,979.84 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤（元） 14,091,493.58 35,539

18、,970.55 -60.35% 33,512,451.69 經營活動產生的現金流量凈額（元） -128,210,980.13 -44,436,021.71 188.53% 9,411,675.19 基本每股收益（元/股） -0.90 0.28 -421.43% 0.27 稀釋每股收益（元/股） -0.90 0.28 -421.43% 0.27 加權平均凈資產收益率（%） -14.11% 4.19% -18.30% 4.15% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增減(%) 2011 年末 總資產（元） 1,679,066,572.33 1,568,683,917.82 7.04% 1

19、,122,743,733.10 歸屬于上市公司股東的凈資產（元） 865,488,220.10 1,011,274,429.14 -14.42% 984,240,238.61 二、境內外會計準則下會計數據差異二、境內外會計準則下會計數據差異 1、同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 單位：元 歸屬于上市公司股東的凈利潤 歸屬于上市公司股東的凈資產 本期數 上期數 期末數 期初數 按中國會計準則 -132,361,442.45 41,734,190.53 865,488,220.10

20、 1,011,274,429.14 按國際會計準則調整的項目及金額 2、同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 單位：元 歸屬于上市公司股東的凈利潤 歸屬于上市公司股東的凈資產 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 10 本期數 上期數 期末數 期初數 按中國會計準則 -132,361,442.45 41,734,190.53 865,488,220.10 1,011,274,429.14 按境外會計準則調整的項目及金額 3、境內外會計準則下會計數據差異原因說明、境內外會

21、計準則下會計數據差異原因說明 三、非經常性損益項目及金額三、非經常性損益項目及金額 單位：元 項目 2013 年金額 2012 年金額 2011 年金額 說明 非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部分） -13,068.48 -482,206.18 -92,635.51 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 10,058,001.71 8,200,037.44 8,268,615.16 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 130,015.34 -430,513.64 -266,059.80 其他符合非經常性損益定義的損益項目

22、-155,097,175.91 包括:收購泰利森公司權益應繳納的印花稅 94,105,474.18 元；計入損益的股權收購費用 5,646,941.00 元；為收購泰利森預付給天齊集團 3.34 億元借款 的 利 息 支 出21,225,244.99 元；收購泰利森權益應繳納印花稅產生的匯兌收益 4,783,173.59 元；與需要報廢原老生產線相關資產計提的減值準備 34,119,515.74元。 減：所得稅影響額 1,530,708.69 1,093,097.64 1,196,391.70 合計 -146,452,936.03 6,194,219.98 6,713,528.15 - 對公司

23、根據 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 定義界定的非經常性損益項目， 以及把 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目， 應說明原因 適用 不適用 項目 涉及金額（元） 原因 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 11 其他符合非經常性損益定義的損益項目 -155,097,175.91 收購泰利森公司權益應繳納的印花稅 94,105,474.18 元；計入損益的股權收購費用 5,646,941.00 元；為收購泰利森預付給天齊集團 3.34億元借款的利息支出 21,225,244.99 元；

24、收購泰利森權益應繳納印花稅產生的匯兌收益 4,783,173.59 元； 與需要報廢原老生產線相關資產計提的減值準備 34,119,515.74 元。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 12 第四節第四節 董事會報告董事會報告 一、概述一、概述 2013年是我國奠定未來發展基礎的關鍵一年。 隨著國家對新能源汽車的重視和在政策方面的持續支持,加之比亞迪和tesla等電動汽車開發的成功范例以及國內電動車示范城市的不斷增多，3G和4G網絡的蓬勃發展、智能穿戴等新興市場的不斷升級， 鋰電產品在移動基站電源、 儲能電站、 動力電池及新興消費市場等方面的廣泛應用， 必將帶動對鋰產品需求的持

25、續提升。 2013年亦是競爭加劇、壓力凸顯的一年。原料供應方面，鋰精礦價格持續上揚，給礦石提鋰企業的生產經營帶來較大的影響；國內市場方面，新進入者不惜低價搶奪市場，鹽湖提鋰企業產能逐步釋放；國際市場方面，幾大鋰業巨頭競相加大對中國市場的投入，造成國內基礎鋰產品的凈進口量持續增長，碳酸鋰價格上行受到一定程度的限制。 面對又一次歷史機遇與挑戰， 公司管理層緊緊圍繞董事會既定的戰略發展目標， 一方面積極推進非公開發行股份募集資金工作， 加快實現公司對上游鋰礦石資源掌控的戰略部署， 向打造具有國際競爭力的跨國鋰業公司的宏偉目標邁出了堅實的一步。 另一方面加快前次募投項目的建設步伐， 精心實施募投項目建

26、成后的試生產管理； 扎實推進全面預算管理和流程梳理，提升公司管理水平和效率；積極變革營銷模式，強化產供銷協調機制；力爭提升資產運營效率。報告期內公司取得的主要成績如下： 1、銷售業績平穩增長。公司2013年實現營業收入41，497.59萬元，較2012年度增長4.57%。 2、非公開發行工作順利推進。2013年3月，在天齊集團成功收購泰利森后，公司迅速啟動非公開發行股份募集資金收購天齊集團間接擁有的泰利森51的權益及直接持有的天齊礦業100股權的相關工作。 2014年1月27日， 公司獲得中國證券監督管理委員會關于核準四川天齊鋰業股份有限公司非公開發行股票的批復 （證監許可【2014】139號

27、），募集資金于2014年2月27日到賬。目前，公司正在進行相關權益及資產的交割過戶等手續。天齊礦業100%的股權已于2014年4月9完成過戶及工商變更登記手續，成為公司全資子公司；預計文菲爾德51的權益將于2014年6月底前完成相關交割過戶手續。 3、募投項目建設竣工投產。2013年，公司募投項目“年產5000噸電池級碳酸鋰技改擴能項目”和超募資金項目“建設年產5000噸氫氧化鋰項目”先后實現了竣工投產，經過不斷的設備調試和技術優化，目前運行態勢良好，各項生產控制指標趨于正常。 4、技術創新再創佳績。報告期內，公司“硫酸鋰溶液生產低鎂電池級碳酸鋰的方法”（專利號：ZL200710049813.

28、X）榮獲“第十五屆中國發明專利金獎”。新增3項發明專利，4項實用新型專利，公司累計取得專利達52項。 二、主營業務分析二、主營業務分析 1、概述、概述 2013 年公司主營收入增長穩定，實現營業收入 41497.60 萬元，比上年增長 4.57 %；公司 2013 年利潤總額-13901.36 萬元，歸屬于上市公司股東的凈利潤-13236.14 萬元，導致公司虧損的主要原因是公司收購文菲爾德 51%的權益預提印花稅、股權收購融資費用增加等非經營性因素的影響，扣除非經常性損益影響因素后，歸屬于上市公司股東的凈利潤為 1,409.14萬元，較上年減少 2,144.85 萬，主要原因是報告期內受鋰精

29、礦價格上漲因素的影響，公司綜合毛利率為 14.86%，同比下降6.55 個百分點。 公司回顧總結前期披露的發展戰略和經營計劃在報告期內的進展情況 報告期內，公司圍繞年初制定的經營計劃展開生產經營管理活動。（1）營銷方面：加強重點客戶扶持，細分管理到位的區域市場，加強優秀營銷人才的培養，進一步提升營銷隊伍專業化水平。（2）研發方面：圍繞新產品研發和現有技術改造兩項工作，制定符合公司產品特點、適應已有營銷模式、有針對性、可操作的研發計劃。逐漸形成專利、行政保護、商標保護、學術積累、工藝改進、質量標準提升、服務模式創新等立體知識產權保護體系。（3）生產方面：建設完四川天齊鋰業股份有限公司 2013

30、年度報告全文 13 成與新的成本核算體系相適應的質量管理體系。逐漸調整相關工作流程和制度，調整和完善現場管理、發貨管理、工藝驗證、物料風險控制、設備管理等等一系列的管理結構；降本指標層層分解，提高勞動效率；加強技術人才的培養；力爭產品質量“0”事故。（4）管理方面：全面提升各級管理人員的技能和素質；財務管理方面，嚴格控制各項標準，制定應收款項周轉指標，節約資金成本；行政管理方面，優化各項流程，提高行政管理效率。以ERP系統建設為契機，不斷完善內控流程。 按照拓展中游、夯實上游的產業發展戰略，報告期內，公司前次募投項目“年產5000噸電池級碳酸鋰技改擴能項目”和超募資金項目“建設年產5000噸氫

31、氧化鋰項目”先后實現了竣工投產；啟動了對全球品位最高、儲量最大的鋰輝石礦的收購，加快實現公司對上游鋰礦石資源掌控的戰略部署。 公司實際經營業績較曾公開披露過的本年度盈利預測低于或高于 20%以上的差異原因 適用 不適用 2、收入、收入 說明 報告期實現營業收入41,497.59萬元，較2012年度增長4.57%，主要原因系銷售數量在與去年基本持平情況下，本年度銷售單價略有提高所致。 公司實物銷售收入是否大于勞務收入 是 否 行業分類 項目 2013 年 2012 年 同比增減（%） 碳酸鋰（單位：噸） 銷售量 8,603.84 8,208.4 4.82% 生產量 8,574.5 8,742.1

32、6 -1.92% 庫存量 416.31 521.61 -20.19% 其它衍生鋰產品（單位：噸） 銷售量 1,901.89 2,833.51 -32.88% 生產量 2,326.14 3,121.65 -25.48% 庫存量 816.27 168.05 385.73% 相關數據同比發生變動 30%以上的原因說明 適用 不適用 報告期其它衍生鋰產品的銷量下降 32.88%，是因為雅安華匯停產導致氫氧化鋰生產量減少，且上半年年產 5000 噸氫氧化鋰項目轉固前形成的銷售收入沖減了在建工程，而未包括在此統計數據中。 其他衍生鋰產品期末庫存增加的原因是為盡快實現穩定連續生產，年產5000噸氫氧化鋰項目

33、試運行導致庫存增加。 公司重大的在手訂單情況 適用 不適用 公司報告期內產品或服務發生重大變化或調整有關情況 適用 不適用 公司主要銷售客戶情況 前五名客戶合計銷售金額（元） 97,933,787.18 前五名客戶合計銷售金額占年度銷售總額比例（%） 23.61% 公司前 5 大客戶資料 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 14 適用 不適用 序號 客戶名稱 銷售額（元） 占年度銷售總額比例（%） 1 第一名 25,048,717.95 6.04% 2 第二名 22,368,803.42 5.39% 3 第三名 17,953,504.27 4.33% 4 第四名 17,385,9

34、45.30 4.19% 5 每五名 15,176,816.24 3.66% 合計 97,933,787.18 23.61% 3、成本、成本 行業分類 單位：元 行業分類 項目 2013 年 2012 年 同比增減(%) 金額 占營業成本比重（%） 金額 占營業成本比重（%） 化學原料及化學制品制造業 直接材料 275,234,293.03 78.37% 243,444,814.46 78.53% -0.16% 直接人工 19,435,056.26 5.53% 21,147,862.27 6.82% -1.29% 制造費用 56,536,620.21 16.1% 45,404,289.27 14

35、.65% 1.45% 產品分類 單位：元 產品分類 項目 2013 年 2012 年 同比增減(%) 金額 占營業成本比重（%） 金額 占營業成本比重（%） 碳酸鋰 直接材料 206,180,989.55 82.27% 171,030,116.42 78.01% 4.26% 直接人工 14,251,278.61 5.69% 15,240,690.88 6.95% -1.26% 制造費用 30,181,916.64 12.04% 32,979,503.87 15.04% -3% 其他衍生鋰產品 直接材料 69,053,303.48 68.65% 72,414,698.04 79.8% -11.1

36、5% 直接人工 5,183,777.64 5.15% 5,907,171.39 6.51% -1.36% 制造費用 26,354,703.57 26.2% 12,424,785.40 13.69% 12.51% 說明 報告期碳酸鋰的直接材料占總成本占比的上升，主要是礦石購進成本增加所致； 報告期碳酸鋰直接人工同比略有下降，主要是隨著募投項目竣工后，隨著公司生產自動化水平的提高，從而減少了部分勞動密集性的一線員工所致； 報告期碳酸鋰制造費用同比呈下降趨勢的原因是公司通過優化生產工藝使得機物料耗用有一定節約所致。 報告期其他衍生鋰產品直接材料比重下降， 主要原因是產品結構調整所致， 同時委外加工費

37、計入制造費用使得整體成本中制造費用的占比有所提高。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 15 公司主要供應商情況 前五名供應商合計采購金額（元） 300,607,277.39 前五名供應商合計采購金額占年度采購總額比例（%） 68.49% 公司前 5 名供應商資料 適用 不適用 序號 供應商名稱 采購額（元） 占年度采購總額比例（%） 1 第一名 235,475,227.57 53.65% 2 第二名 22,308,606.26 5.08% 3 第三名 14,967,156.37 3.41% 4 第四名 14,010,133.34 3.19% 5 第五名 13,846,153.8

38、5 3.15% 合計 300,607,277.39 68.49% 4、費用、費用 報告期管理費用較2012年度增加372.82%，主要原因系報告期收購文菲爾德51%權益應計的印花稅和本年非公開發行費用增加所致。 報告期財務費用較2012年度增加1721.11%，主要系本年借款支付泰利森股權產生的利息增加與應付印花稅匯兌收益品迭的結果。 5、研發支出、研發支出 項目 2013年 2012年 2011年 研發投入 1,529.42 1,441.71 1,211.77 占營業收入比例 3.68% 3.63% 3.01% 占期末經審計的凈資產比例 1.77% 1.43% 1.23% 6、現金流、現金流

39、 單位：元 項目 2013 年 2012 年 同比增減（%） 經營活動現金流入小計 222,760,042.17 381,942,296.67 -41.68% 經營活動現金流出小計 350,971,022.30 426,378,318.38 -17.69% 經營活動產生的現金流量凈額 -128,210,980.13 -44,436,021.71 -188.53% 投資活動現金流入小計 4,402,871.88 5,502,994.01 -19.99% 投資活動現金流出小計 394,159,936.98 266,200,695.76 48.07% 投資活動產生的現金流量凈-389,757,065

40、.10 -260,697,701.75 -49.51% 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 16 額 籌資活動現金流入小計 583,742,624.58 495,564,040.08 17.79% 籌資活動現金流出小計 517,900,354.00 40,759,154.52 1,170.64% 籌資活動產生的現金流量凈額 65,842,270.58 454,804,885.56 -85.52% 現金及現金等價物凈增加額 -450,648,298.74 149,884,331.72 -400.66% 相關數據同比發生變動 30%以上的原因說明 適用 不適用 報告期經營活動現金流入

41、小計較2012年度減少41.68%，主要系銷售收取銀行承兌匯票比例增加及銀行承兌匯票托收、貼現等減少導致銷售商品、提供勞務收到的現金較上年減少所致。 報告期經營活動產生的現金流量凈額較2012年度減少188.53%，主要系銷售商品、提供勞務收到的現金較上年減少所致。 報告期投資活動現金流出較上年增加48.07%增加主要系公司向天齊集團支付3.34億元收購泰利森的部分股權轉讓價款所致。 報告期籌資活動現金流出較2012年度增加1170.64%，主要系報告期內公司辦理進口押匯業務增加，滾動歸還到期進口押匯款及償付銀行貸款利息支出增加所致。 報告期籌資活動現金流量凈額較2012年度減少85.52%，

42、主要是2012年度為準備向天齊集團收購泰利森6.64%權益而籌集了3.3億元資金，該部分資金于2013年內支付。 報告期現金及現金等價物凈增加額較2012年度減少400.66%，主要系以上綜合因系所致。 報告期內公司經營活動的現金流量與本年度凈利潤存在重大差異的原因說明 適用 不適用 報告期內母公司的經營活動產生現金流量凈額為-134,592,131.87元，與本年度凈利潤-37,132,815.04 元，差異額為 97,459,316.83元。主要系以下三個原因： （1）募投項目報告期內投產，為擴產而增加了包括鋰精礦在內的主要原材料儲備，致以報告期內存貨的增加； （2）報告期對被替代的老生產

43、線相關的機器設備、房屋建筑物以及配套的備品備件計提了減值準備34,119,515.74元； （3）銀行承兌匯票在銷售回款比例增加，同時增加國內信用證結算方式并適當增加了賒銷額度,導致應收票據和應收賬款增加。 報告期內公司合并的經營活動現金流量凈額為-128,210,980.13元，本年度合并凈利潤-132,361,442.45元，并無重大差異,主要原因是合并報表層預提了因收購文菲爾德51%權益而產生的印花稅94,105,474.18元，減少了合并凈利潤。 三、主營業務構成情況三、主營業務構成情況 單位：元 營業收入 營業成本 毛利率(%) 營業收入比上年同期增減（%） 營業成本比上年同期增減（

44、%） 毛利率比上年同期增減（%） 分行業 化學原料及化學制品制造 413,226,159.56 351,205,969.50 15.01% 4.83% 13.29% -6.35% 分產品 碳酸鋰 298,817,122.46 250,614,184.80 16.13% 4.70% 14.31% -7.05% 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 17 其他衍生鋰產品 103,094,349.42 92,881,095.66 9.91% 0.96% 7.96% -5.84% 其他 11,314,687.68 7,710,689.04 31.85% 69.29% 63.55% 2.39

45、% 分地區 國內 378,409,731.79 321,644,730.19 15.00% 2.85% 12.14% -6.84% 國外 34,816,427.77 29,561,239.31 15.09% 27.94% 27.66% 0.19% 公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近 1 年按報告期末口徑調整后的主營業務數據 適用 不適用 四、資產、負債狀況分析四、資產、負債狀況分析 1、資產項目重大變動情況、資產項目重大變動情況 單位：元 2013 年末 2012 年末 比重增減（%） 重大變動說明 金額 占總資產比例（%） 金額 占總資產比例（%） 貨幣資金 47,8

46、14,793.19 2.85% 499,558,975.89 31.85% -29% 主要是支付天齊集團收購泰利森股權款導致貨幣資金減少 應收賬款 35,603,517.60 2.12% 26,030,998.41 1.66% 0.46% 增加了國內信用證結算方式及適當賒銷額度。 存貨 323,072,655.12 19.24% 233,045,388.61 14.86% 4.38% 募投項目報告期內投產，為 2014 年擴產增加鋰礦及原材料儲備 投資性房地產 0% 0% 0% 長期股權投資 83,980,742.82 5% 83,090,766.57 5.3% -0.3% 固定資產 429,

47、517,069.95 25.58% 202,334,127.56 12.9% 12.68% 募投項目年產 5000 噸電池級碳酸鋰項目和年產 5000 噸氫氧化鋰項目轉固增加 在建工程 125,786,632.45 7.49% 300,424,071.73 19.15% -11.66% 主要是募投項目轉固減少與雅江鋰輝石礦采選一期工程和其他新增零星項目投入增加品迭導致 2、負債項目重大變動情況、負債項目重大變動情況 單位：元 2013 年 2012 年 比重增減（%） 重大變動說明 金額 占總資產比例（%） 金額 占總資產比例（%） 短期借款 367,776,716.44 21.9% 246,

48、653,055.85 15.72% 6.18% 進口押匯導致借款補充流動資金增加 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 18 長期借款 176,000,000.00 10.48% 230,000,000.00 14.66% -4.18% 償還部分長期借款根據到期日重分類到流動負債 3、以公允價值計量的資產和負債、以公允價值計量的資產和負債 單位：元 項目 期初數 本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 本期購買金額 本期出售金額 期末數 金融資產 1.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（不含衍生金融資產） 0.00 3.可供出售金融資產 1,18

49、1,571.70 1,181,571.70 金融資產小計 0.00 1,181,571.70 1,181,571.70 上述合計 0.00 1,181,571.70 1,181,571.70 金融負債 0.00 0.00 報告期內公司主要資產計量屬性是否發生重大變化 是 否 五、核心競爭力分析五、核心競爭力分析 公司是全球最大的礦石提鋰生產商，在國內鋰行業中技術領先，具備較強的綜合競爭力。報告期內，公司的核心競爭力得以進一步加強。 （一）前次募集資金投資項目竣工投產 報告期內，公司前次募投項目“年產5000噸電池級碳酸鋰技改擴能項目”和超募資金項目“建設年產5000噸氫氧化鋰項目”先后實現了竣

50、工投產，經過不斷的設備調試和技術優化，目前運行態勢良好，各項生產控制指標趨于正常。新建和技術改造后的產能自動化程度較高，生產效率得以全面提升，產能的擴大對公司發揮規模效應、提高市場應對能力都將起到積極的作用；同時，在安全清潔生產方面也將再上一個臺階，有利于公司的持續發展。 （二）技術創新再創佳績 公司在礦石提鋰技術方面處于全球領先地位，并且持續不斷地對技術創新加以投入。報告期末，公司已獲授權專利52項，其中發明專利10項，外觀設計專利38項、實用新型專利4項。本報告期內，公司獲得的專利情況如下： （1）2013年1月26日，公司申請的“一種以鋰礦為鋰源生產磷酸亞鐵鋰的成套循環制備方法”發明專利

51、被中華人民共和國國家知識產權局授予專利權，并取得國家知識產權局頒發的發明專利證書（公告編號2013-007），證書號：第1122832號；專利號：ZL2011 1 0320516.0；專利權期限：二十年（自申請日起算） 。 （2）2013年6月28日，公司申請的“以鋰礦為鋰源生產磷酸亞鐵鋰的方法”發明專利被中華人民共和國國家知識產權局授予專利權，并取得國家知識產權局頒發的發明專利證書（公告編號2013-047），證書號：第1220541號；專利號：ZL2011 1 0320501.4；專利權期限：二十年（自申請日起算） 。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 19 （3）2013

52、年8月23日，公司申請的“一種純化碳酸鋰的方法”發明專利被中華人民共和國國家知識產權局授予專利權，并取得國家知識產權局頒發的發明專利證書（公告編號2013-052），證書號：第1254795號；專利號：ZL2011 1 0436996.7；專利權期限：二十年（自申請日起算） 。 （4）2013年11月26日，公司申請的四項實用新型專利被中華人民共和國國家知識產權局授予專利證書，具體情況詳見公司公告（公告編號：2013063）。 上述專利的取得有利于發揮公司自主知識產權優勢，提高公司技術水平和市場競爭能力。 公司目前使用的主要核心技術均為公司自主開發，相關情況見下表： 技術名稱 技術特點 電池級

53、碳酸鋰生產技術 產品中鈉、鉀、鈣、鎂、鐵和硼等雜質含量低 無水氯化鋰生產技術 產品中鈉、硼和硫酸根等雜質含量低 電池級單水氫氧化鋰生產技術 產品中鈉、硼和硫酸根等雜質含量低 除去電池級無水氯化鋰生產中雜質鈉的精制劑 成本低，效率高 無塵級氫氧化鋰生產技術 生產工藝獨特，投資省，成本低，產品中鈉、鉀、鈣等含量低 高純碳酸鋰生產技術 生產工藝獨特，投資省，成本低，產品中雜質含量低 磷酸二氫鋰生產技術 生產工藝獨特，投資省，成本低，產品中雜質含量低 磷酸鐵鋰生產技術 生產工藝獨特，投資省，成本低，產品中雜質含量低 （三）加快掌控鋰礦資源 報告期內，公司啟動了非公開發行股份募集資金，收購天齊集團間接擁

54、有的文菲爾德51%的權益及直接持有的天齊礦業100%股權。泰利森持有全球品位最高、儲量最大的格林布什鋰輝石礦，占全球鋰資源供應約35%的市場份額，是公司長期以來唯一的原料來源。收購泰利森將解決公司的上游資源問題，并使公司一舉在國際鋰行業具備話語權，大大提高公司的核心競爭力。 六、投資狀況分析六、投資狀況分析 1、對外股權投資情況、對外股權投資情況 （1）對外投資情況）對外投資情況 對外投資情況 報告期投資額（元） 上年同期投資額（元） 變動幅度（%） 400,833.32 0.00 100% 被投資公司情況 公司名稱 主要業務 上市公司占被投資公司權益比例（%） 天齊香港有限公司 貿易、投資性

55、業務 100% （2）持有金融企業股權情況）持有金融企業股權情況 公司名稱 公司類別 最初投資成本（元） 期初持股數量（股） 期初持股比例（%） 期末持股數量（股） 期末持股比例（%） 期末賬面值（元） 報告期損益（元） 會計核算科目 股份來源 合計 0.00 0 - 0 - 0.00 0.00 - - 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 20 （3）證券投資情況）證券投資情況 證券品種 證券代碼 證券簡稱 最初投資成本 （元） 期初持股數量 （股） 期初持股比例（%） 期末持股數量 （股） 期末持股比例（%） 期末賬面值（元） 報告期損益（元） 會計核算科目 股份來源 合計 0

56、.00 0 - 0 - 0.00 0.00 - - 證券投資審批董事會公告披露日期 不適用 證券投資審批股東會公告披露日期（如有) 持有其他上市公司股權情況的說明 適用 不適用 2、委托理財、衍生品投資和委托貸款情況、委托理財、衍生品投資和委托貸款情況 （1）委托理財情況）委托理財情況 單位：萬元 受托人名稱 關聯關系 是否關聯交易 產品類型 委托理財金額 起始日期 終止日期 報酬確定方式 本期實際收回本金金額 計提減值準備金額（如有） 預計收益 報告期實際損益金額 合計 0 - - - 0 0 0 0 委托理財資金來源 不適用 逾期未收回的本金和收益累計金額 0 委托理財審批董事會公告披露日

57、期（如有) 委托理財審批股東會公告披露日期（如有) （2）衍生品投資情況）衍生品投資情況 單位：萬元 衍生品投資操作方名稱 關聯關系 是否關聯交易 衍生品投資類型 衍生品投資初始投資金額 起始日期 終止日期 期初投資金額 計提減值準備金額（如有） 期末投資金額 期末投資金額占公司報告期末凈資產比例 （%） 報告期實際損益金額 合計 0 - - 0 0 0 0% 0 衍生品投資資金來源 不適用 衍生品投資審批董事會公告披露日期（如有) 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 21 衍生品投資審批股東會公告披露日期（如有) （3）委托貸款情況）委托貸款情況 單位：萬元 貸款對象 是否關聯

58、方 貸款金額 貸款利率 擔保人或抵押物 貸款對象資金用途 合計 - 0 - - - 展期、逾期或訴訟事項（如有） 不適用 委托貸款審批董事會公告披露日期（如有) 委托貸款審批股東會公告披露日期（如有) 3、募集資金使用情況、募集資金使用情況 （1）募集資金總體使用情況）募集資金總體使用情況 單位：萬元 募集資金總額 67,756.67 報告期投入募集資金總額 4,250.54 已累計投入募集資金總額 67,320.68 報告期內變更用途的募集資金總額 0 累計變更用途的募集資金總額 0 累計變更用途的募集資金總額比例（%） 0% 募集資金總體使用情況說明 1、2012 年 7 月 13 日本公

59、司召開的第二屆董事會第十六次會議審議通過，并經 2012 年 7 月 30 日的 2012 年第一次臨時股東大會審議，將該項目變更為“新增年產 5000 噸電池級碳酸鋰技改擴能項目”（以下簡稱碳酸鋰項目） ，即“年產 1500噸無水氯化鋰技改擴能項目不再作為募投項目。變更后的碳酸鋰項目總投資為 23,315.00 萬元。因部分項目在建設過程中發生了變更以及為實現清潔生產、 低碳發展的環保要求，經本公司 2013 年 8 月 28 日第二屆董事會第二十六次會議決議，項目投資預算增加至 26,860 萬元， 超過部分由自有資金建設。 截至 2013 年12 月31 日該項目已累計使用募集資金 24

60、,612.43萬元，工程已全部完工。2、募投項目“技術中心擴建項目” 已于 2013 年 1 月開始逐步投入試用。3、本公司利用超募資金投資的“年產 4000 噸電池級氫氧化鋰項目”，總投資額 5,180.00 萬元，占募集資金凈額的 7.65%；截止 2012 年 6 月 30 日，項目累計投入 3,765.31 萬元。2012 年 7 月 13 日本公司召開的第二屆董事會第十六次會議審議通過，并經 2012 年 7 月 30日的 2012 年第一次臨時股東大會審議，將該項目變更為“年產 5000 噸氫氧化鋰建設項目”（以下簡稱氫氧化鋰項目） ，總投資增加至 5,390.90 萬元，其中使用

61、超募資金 5,180.00 萬元，公司自有資金 210.90 萬元。截至 2013 年 12 月 31 日止，氫氧化鋰項目已累計使用募集資金 5,244.07 萬元，工程已完工。4、超募資金的使用均按規定提交董事會審議，獨立董事、保薦機構均發表了明確同意意見；截止 2013 年末，尚未使用的募集資金余額為 2,102.10 萬元（含募集資金孳生的利息） ，占本公司首次公開發行股票募集資金凈額的 3.10%，均存放于募集資金專戶。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 22 （2）募集資金承諾項目情況）募集資金承諾項目情況 單位：萬元 承諾投資項目和超募資金投向 是否已變更項目(含部

62、分變更) 募集資金承諾投資總額 調整后投資總額(1) 本報告期投入金額 截至期末累計投入金額(2) 截至期末投資進度(%)(3)(2)/(1) 項目達到預定可使用狀態日期 本報告期實現的效益 是否達到預計效益 項目可行性是否發生重大變化 承諾投資項目 新增年產5,000噸電池級碳酸鋰技改擴能項目 是 23,630 26,860 3,629.98 24,612.43 91.63% 2013 年11 月 30日 189.07 否 否 技術中心擴建項目 否 2,867 2,854 2,855.22 100.04% 2013 年01 月 31日 否 承諾投資項目小計 - 26,497 29,714 3

63、,629.98 27,467.65 - - 189.07 - - 超募資金投向 年產 5000 噸氫氧化鋰項目 是 5,180 5,390.9 620.56 5,244.07 97.28% 2013 年06 月 30日 -103.57 否 否 增資入股上海航天電源技術有限責任公司 否 8,208.96 8,208.96 8,208.96 100% 88.99 增資雅安華匯 否 7,000 7,000 7,000 100% 歸還銀行貸款（如有） - 7,400 7,400 7,400 100% - - - - 補充流動資金（如有） - 12,000 12,000 12,000 100% - -

64、- - 超募資金投向小計 - 39,788.96 39,999.86 620.56 39,853.03 - - -14.58 - - 合計 - 66,285.96 69,713.86 4,250.54 67,320.68 - - 174.49 - - 未達到計劃進度或預計收益的情況和原因（分具體項目） 經 2012 年 7 月 30 日的 2012 年第一次臨時股東大會審議，原募投項目“新增年產 5000 噸電池級碳酸鋰和 1500 噸無水氯化鋰技改擴能項目”變更為“新增年產 5000 噸電池級碳酸鋰技改擴能項目”，變更后的項目總投資為 23,315.00 萬元。因部分項目在建設過程中發生了變

65、更以及為實現清潔生產、低碳發展的環保要求，經本公司 2013 年 8 月 28 日第二屆董事會第二十六次會議決議,項目投資預算增加至 26,860 萬元，超過部分由自有資金建設。截至 2013 年 12 月 31 日該項目已累計使用募集資金 24,612.43 萬元， 項目已于 2013 年 11 月止陸續全部完工。 因 2013 年內設備處于磨合期，暫未達到預計的效益。超募資金建設“年產 5000 噸氫氧化鋰項目”因與“新增年產 5000 噸電池級碳酸鋰技改擴能項目”共用前段工序，亦暫未達到預期收益。原項目中的無水氯化鋰生產線公司將以自籌資金建設，不再作為募投項目。 項目可行性發生重大變化的

66、情況說明 項目可行性未發生重大變化 超募資金的金額、 用途及使用進展情況 適用 1、公司第一屆董事會第二十六次會議審議通過以部分超募資金償還銀行貸款 ，將超募資金中的四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 23 7,400 萬元用于償還銀行貸款，該事項于 2011 年度實施完畢。2、公司第二屆董事會第二次會議審議通過關于使用部分超募資金永久性補充流動資金的議案 ，將超募資金中的 8,000 萬元用于補充生產流動資金。其中，2010 年度實際使用募集資金補充流動資金額 3,000 萬元，2011 年度實際使用募集資金補充流動資金金額為 5,000 萬元。3、公司第二屆董事會第五次會議審

67、議通過關于使用部分超募資金建設年產 4000 噸電池級氫氧化鋰項目的議案 ，將超募資金中的 5,180 萬元用于新建 4000噸電池級氫氧化鋰項目（已變更為“年產 5000 噸氫氧化鋰項目”） 。截止 2013 年 12 月 30 日，該項目實際使用資金金額為 5,244.07 萬元。4、公司第二屆董事會第六次會議審議通過關于使用部分超募資金增資上海航天電源技術有限責任公司的議案 ， 將超募資金中的 8,208.96 萬元用于參股上海航天電源技術有限責任公司，持股比例為 20%。該投資事項已于 2011 年度實施完畢，并經中天運會計師事務所杭州分所出具的“中天運2011驗字第 571013 號

68、”驗資報告審驗確認。5、公司第二屆董事會第十一次會議審議通過 關于使用部分超募資金增資雅安華匯鋰業科技材料有限公司的議案 ， 將超募資金中的 7,000 萬元用于向雅安華匯鋰業科技材料有限公司增資，增資后持股比例仍為 100%。該增資事宜已于 2011 年度完成。6、公司第二屆董事會第十九次會議審議通過了關于以部分超募資金補充流動資金的議案 ，將超募資金中的 4,000 萬元用于補充流動資金，該事項已 2012 年 11 月實施完畢。 募集資金投資項目實施地點變更情況 不適用 募集資金投資項目實施方式調整情況 適用 以前年度發生 1、2012 年 7 月 13 日本公司召開的第二屆董事會第十六

69、次會議審議通過，并經 2012 年 7 月 30 日的2012 年第一次臨時股東大會審議， 將該項目變更為 “新增年產 5000 噸電池級碳酸鋰技改擴能項目”（以下簡稱碳酸鋰項目） ，即“年產 1500 噸無水氯化鋰技改擴能項目不再作為募投項目。變更后的碳酸鋰項目總投資為 23,315.00 萬元。 因部分項目在建設過程中發生了變更以及為實現清潔生產、 低碳發展的環保要求，經本公司 2013 年 8 月 28 日第二屆董事會第二十六次會議決議,項目投資預算增加至 26,860 萬元，超過部分由自有資金建設。截至 2013 年 12 月 31 日該項目已累計使用募集資金 24,612.43 萬元

70、，工程已全部完工。2、本公司利用超募資金投資的“年產 4000 噸電池級氫氧化鋰項目” ，總投資額 5,180.00 萬元，占募集資金凈額的 7.65%；截止 2012 年 6 月 30 日，項目累計投入3,765.31 萬元。2012 年 7 月 13 日本公司召開的第二屆董事會第十六次會議審議通過，并經 2012 年7 月 30 日的 2012 年第一次臨時股東大會審議，將該項目變更為“年產 5000 噸氫氧化鋰建設項目”（以下簡稱氫氧化鋰項目） ，總投資增加至 5,390.90 萬元，其中使用超募資金 5,180.00 萬元，公司自有資金 210.90 萬元。截至 2013 年 12 月

71、 31 日止，氫氧化鋰項目已累計使用募集資金 5,244.07 萬元，工程已完工。 募集資金投資項目先期投入及置換情況 適用 截止 2010 年 8 月 31 日，本公司在募集資金到位前以自有資金先期投入募集資金投資項目 7,551.51萬元。公司于 2010 年 9 月 19 日召開第一屆董事會第二十六次會議，審議同意前述置換事項，并已由公司監事會、獨立董事、保薦機構出具了明確的意見，同意公司進行置換的事項。 用閑置募集資金暫時補充流動資金情況 適用 經 2010 年 12 月 19 日第二屆董事會第二次會議審議通過， 公司使用超募資金中的 8,000 萬元用于補充流動資金，并已由公司監事會

72、、獨立董事、保薦機構出具了明確同意的意見。其中，2010 年度實際使用募集資金補充流動資金額 3,000 萬元， 2011 年度實際使用募集資金補充流動資金金額為 5,000萬元； 2012 年 10 月 26 日， 本公司第二屆董事會第十九次會議審議通過， 同意使用超募資金 4,000.00四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 24 萬元用于補充流動資金，并已由公司監事會、獨立董事、保薦機構出具了明確同意的意見。截止報告期末，累計使用 12,000.00 萬元補充企業流動資金。 項目實施出現募集資金結余的金額及原因 不適用 尚未使用的募集資金用途及去向 截止 2013 年末，尚未

73、使用的募集資金余額為 2,102.10 萬元（含募集資金孳生的利息） ，占本公司首次公開發行股票募集資金凈額的 3.10%，均存放于募集資金專戶。 募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 無 （3）募集資金變更項目情況）募集資金變更項目情況 單位：萬元 變更后的項目 對應的原承諾項目 變更后項目擬投入募集資金總額(1) 本報告期實際投入金額 截至期末實際累計投入金額(2) 截至期末投資進度(%)(3)=(2)/(1) 項目達到預定可使用狀態日期 本報告期實現的效益 是否達到預計效益 變更后的項目可行性是否發生重大變化 新增年產5,000 噸電池級碳酸鋰技改擴能項目 新增年產5,000 噸電池

74、級碳酸鋰和 1,500 噸無水氯化鋰技改擴能項目 26,860 3,632.98 24,612.43 91.63% 2013 年 11月 30 日 189.07 否 否 年產 5,000噸電池級氫氧化鋰項目 建設年產4,000 噸電池級氫氧化鋰項目 5,390.9 620.56 5,244.07 97.28% 2013 年 06月 30 日 -103.57 否 否 合計 - 32,250.9 4,253.54 29,856.5 - - 85.5 - - 變更原因、 決策程序及信息披露情況說明(分具體項目) 1、經 2012 年 7 月 30 日召開的 2012 年第一次臨時股東大會審議，原募投

75、項目“新增年產 5000 噸電池級碳酸鋰和 1500 噸無水氯化鋰技改擴能項目”變更為“新增年產5000噸電池級碳酸鋰技改擴能項目”。原項目中的無水氯化鋰生產線公司將以自籌資金建設，不再作為募投項目，變更后的項目總投資為 23,315.00 萬元。因部分項目在建設過程中發生了變更以及為實現清潔生產、 低碳發展的環保要求， 經本公司 2013 年8 月28 日第二屆董事會第二十六次會議審議通過,項目投資預算增加至 26,860 萬元， 超過部分由自有資金建設。2、2012 年 7 月 13 日召開的公司第二屆董事會第十六次會議審議通過了關于部分變更氫氧化鋰項目的議案 ，同意將“年產 4000 噸

76、電池級氫氧化鋰項目”變更為“年產 5000 噸氫氧化鋰項目”，投資金額由 5,180 萬元變更為 5,390.90萬元，超過部分由自有資金支付。該項目目前已完成設備調試，處于試生產中。 未達到計劃進度或預計收益的情況和原因(分具體項目) 經 2012 年 7 月 30 日的 2012 年第一次臨時股東大會審議， 原募投項目“新增年產 5000噸電池級碳酸鋰和 1500 噸無水氯化鋰技改擴能項目”變更為“新增年產 5000 噸電池級四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 25 碳酸鋰技改擴能項目”，變更后的項目總投資為 23,315.00 萬元。因部分項目在建設過程中發生了變更以及為實

77、現清潔生產、低碳發展的環保要求，經本公司 2013 年 8 月28 日第二屆董事會第二十六次會議決議,項目投資預算增加至 26,860 萬元， 超過部分由自有資金建設。 截至 2013 年 12 月 31 日該項目已累計使用募集資金 24,612.43 萬元，項目已于 2013 年 11 月止陸續全部完工。因 2013 年內設備處于磨合期，暫未達到預計的效益。超募資金建設“年產 5000 噸氫氧化鋰項目”因與“新增年產 5000 噸電池級碳酸鋰技改擴能項目”共用前段工序，亦暫未達到預期收益。原項目中的無水氯化鋰生產線公司將以自籌資金建設，不再作為募投項目。 變更后的項目可行性發生重大變化的情況

78、說明 無 4、主要子公司、參股公司分析、主要子公司、參股公司分析 主要子公司、參股公司情況 單位：元 公司名稱 公司類型 所處行業 主要產品或服務 注冊資本 總資產 凈資產 營業收入 營業利潤 凈利潤 雅安華匯鋰業科技材料有限 子公司 化工制造 研究、生產、銷售單水氫氧化鋰等 80,000,000.00 87,504,684.83 85,718,809.25 38,103,819.74 -1,301,456.32 -1,295,120.34 四川天齊盛合鋰業有限公司 子公司 礦產資源采選冶 礦產資源采選冶煉 180,000,000.00 196,509,112.23 180,083,148.4

79、8 22,000.00 -8,457.97 -31,119.48 天齊鋰業香港有限公司 子公司 貿易、投資性業務 貿易、投資性業務 HK$10,000 11,983,796.32 -93,823,353.31 0.00 -94,224,186.63 -94,224,186.63 上海航天電源技術有限責任公司 參股公司 工業制造 動力、便攜、儲能電源系統設計、集成和銷售等 340,000,000.00 448,563,107.57 401,095,475.58 78,529,018.08 2,628,525.19 4,449,881.26 主要子公司、參股公司情況說明 報告期全資子公司雅安華匯自

80、2012年9月1日起全面停產,搬遷事宜正同雅安市政府協商。 報告期內，天齊鋰業香港有限公司系為收購文菲爾德而設立的“殼公司”,該公司2013年度凈利潤為-9,422.41萬元，主要系計提了按文菲爾德收購泰利森100%股權時需要繳納印花稅同口徑計算本公司收購51%股權應繳印花稅金額17,330,339.07澳元，按2013年12月31日匯率折算成人民幣94,105,474.18元。 報告期內全資子公司四川天齊盛合鋰業有限公司尚處在礦山建設階段。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 26 報告期內取得和處置子公司的情況 適用 不適用 5、非募集資金投資的重大項目情況、非募集資金投資的

81、重大項目情況 單位：萬元 項目名稱 計劃投資總額 本報告期投入金額 截至報告期末累計實際投入金額 項目進度 項目收益情況 雅江鋰輝石礦采選一期工程 39,872.72 1,919.96 10,287.72 25.8% 合計 39,872.72 1,919.96 10,287.72 - - 注: 該項目系公司全資子公司盛合鋰業位于甘孜州雅江縣的措拉鋰輝石礦采選一期工程建設投入金額 （不包括前期勘探支出） 。 七、公司控制的特殊目的主體情況七、公司控制的特殊目的主體情況 報告期內，公司不存在控制下的特殊目的主體。 八、公司未來發展的展望八、公司未來發展的展望 （一）行業發展趨勢 鋰鹽產品的用途廣泛

82、，在傳統應用領域主要為玻璃和冶金產品的添加劑；上世紀九十年代以來，隨著全球新能源、新材料領域開發與技術的進步，促進了鋰鹽產品在下游新能源、新材料等領域的應用，并隨之帶動了鋰鹽加工產業的發展。據相關研究機構統計，2013年全球鋰消費16萬噸，其中電池行業所占份額最大，為31%，同比增長明顯。中國鋰消費結構中，電池領域占了43%，包括了正極、電解液、金屬鋰在一次電池中的應用等。僅以移動電源產品為例，據真鋰研究的統計結果顯示，2013年全球共銷售各類移動電源產品1.17億臺，較2012年增長了42.32%，其中中國市場的銷量是4，950萬臺，較2012年增長70.69%，增速高于全球水平，而且這個市

83、場的鋰電池需求量今后幾年的增長速度會維持在15%左右。 隨著Tesla和比亞迪等電動汽車產品的不斷推出、3G和4G網絡的蓬勃發展、智能穿戴等新興市場的不斷涌現，鋰電產品在移動基站電源、儲能電池、動力電池及新興消費市場等方面的廣泛應用，必將帶動對上游鋰資源和鋰電高端核心原料基礎鋰產品的持續需求。 （二）政策引導和要素支持 2012年7月9日，國務院印發了節能與新能源汽車產業發展規劃（20122020年）（以下簡稱“規劃”），規劃明確指出將大力推進動力電池技術創新作為主要任務；提出了到2015年，純電動乘用車、插電式混合動力乘用車動力電池模塊比能量達到150瓦時/公斤以上，循環使用壽命穩定達到20

84、00次或10年以上；到2020年，動力電池模塊比能量達到300瓦時/公斤以上的具體目標。 2013年2月22日，國家發改委公布戰略性新興產業重點產品和服務指導目錄，細分的產品和服務中包括新能源產業約300項，新材料產業約280項，新能源汽車產業約60項；其中鋰離子電池材料，包括錳酸鋰、磷酸鐵鋰、三元材料鋰離子電池及材料均名列其中。 2013年9月17日，國家工信部、財政部、科技部、發展改革委聯合公布關于繼續開展新能源汽車推廣應用工作的通知，明確從今年至2015年，依托城市推廣應用新能源汽車，對消費者購買新能源汽車給予補貼，并對示范城市充電設施建設給予財政獎勵。 2013年11月26日，財政部、

85、科技部、工業和信息化部、發展改革委組織專家對各地申報的新能源汽車推廣應用方案進行四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 27 了審核評估，確認28個城市或區域為第一批新能源汽車推廣應用城市。具體來看，京津滬渝四大直轄市，廣東省城市群、福建省城市群、河北省城市群等，均在名單之中。此次名單的公布，也意味著新能源汽車的推廣將進入實質性階段。 隨著宏觀政策的出臺，中央和地方在資金支持、科技創新、市場培育和國際合作等方面為戰略性新興產業的發展提供了一系列的要素支持，未來隨著電子產品、電動自行車、節能與新能源汽車的陸續放量，上游鋰資源的價值也將進一步顯現，鋰資源有望成為重要的戰略資源，也為碳酸鋰

86、等原料供應商帶來市場機遇。 （三）公司發展戰略 2014年， 全球經濟或將繼續維持調整態勢， 需求的增長速度勢必受到影響。 除了宏觀經濟的影響， 董事會和管理層認為，公司還將面臨如下挑戰問題：1、主要原材料鋰輝石的價格可能繼續上漲；2、折舊攤銷額大幅增加；3、行業競爭更加激烈。 面對困難與挑戰，公司將堅持拓展中游、夯實上游、滲透下游的發展戰略，依托國內外優質鋰礦資源平臺，突出礦石提鋰品質與技術優勢，充分調動內外部資源整合的同時積極開展兼并收購；探索核心管理人員、科研人員的激勵方式，著力打造能夠吸引高端人才的激勵機制；推進業務整合和國際化進程，實施技術創新戰略和人才培養計劃，全面提升公司競爭力，

87、為股東創造更大的價值。 2014年，公司將重點采取以下經營措施： 1、在完成對非公開發行募集資金收購的相關資產的交割過戶手續后，對公司業務進行全面的整合，與公司流程梳理結果相呼應，全面提高管理水平和資產經營效率； 2、 以效益最大化為目標釋放產能，提高生產、采購、銷售的協作效率，實現公司主營業務收入的穩步增長； 3、 不斷完善生產管理，提高產品質量，同時繼續推進技術創新； 4、 進一步規范客戶信用評級制度，防范應收賬款回收風險； 5、 持續改善安全環保清潔生產現狀。 九、董事會、監事會對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的說明九、董事會、監事會對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的說明

88、 公司2013年度財務報告未被會計師事務所出具帶有強調事項段或其他事項段的無保留意見、 保留意見、 否定意見或者無法表示意見的審計報告。 十、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明十、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明 公司本年與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法未發生變化。 十一、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明十一、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明 報告期內，未出現因報告期內重大會計差錯更正而追溯重述的情形。 十二、與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明十二、與上年度

89、財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明 2013年1月25日，公司第二屆董事會第二十一次會議審議通過了關于擬投資設立天齊香港有限公司的議案，為實施對泰利森的收購，組建和優化公司境外投資和管理架構，公司投資1萬港元設立全資子公司天齊香港有限公司，故與上年度財務報告相比，本年度財務報表合并范圍增加天齊香港有限公司。 十三、公司利潤分配及分紅派息情況十三、公司利潤分配及分紅派息情況 報告期內利潤分配政策特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用 按照上市公司監管指引第 3 號上市公司現金分紅等有關規定，公司對公司章程第八章第一百五十九條、一四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報

90、告全文 28 百六十條相關內容進行修訂，并經 2013 年 12 月 25 日召開的第二屆董事會第二十九次會議、2014 年 1 月 14 日召開的 2014年第一次臨時股東大會審議通過。修訂后的內容如下： 第一百五十九條 公司利潤分配決策程序為：（一） 公司應當多渠道充分聽取獨立董事和中小股東對利潤分配方案的意見，公司管理層結合公司股本規模、盈利情況、投資安排、現金流量和股東回報規劃等因素提出合理的利潤分配建議，并由董事會在認真研究和論證公司現金分紅的時機、條件和最低比例、調整的條件及其決策程序要求等事宜的情況下，制訂科學、合理的年度利潤分配方案或中期利潤分配方案。獨立董事應當發表明確意見。

91、獨立董事可以征集中小股東的意見，提出分紅提案，并直接提交董事會審議。公司除在公司股東大會聽取股東的意見外，還應通過投資者咨詢電話、互聯網等方式與股東特別是中小股東進行溝通和交流，及時答復中小股東關心的問題。 （二）董事會審議通過利潤分配方案后報股東大會審議批準，股東大會應依法依規對董事會提出的利潤分配方案進行表決。 （三）公司應切實保障社會公眾股股東參與股東大會的權利，董事會、 獨立董事和符合一定條件的股東可以向上市公司股東征集其在股東大會上的投票權。 對于報告期內盈利但未提出現金分紅預案的，公司在召開股東大會時除現場會議外，還應向股東提供網絡形式的投票平臺。 （四）公司利潤分配政策的調整程序

92、：公司利潤分配政策由公司董事會向公司股東大會提出，公司董事會在利潤分配政策的制定過程中，應與獨立董事充分討論，在考慮對股東持續、穩定、科學回報的基礎上，形成利潤分配政策。如確有必要調整公司利潤分配政策，則必須依法及本章程規定履行相應程序。 公司應當嚴格執行本章程確定的利潤分配政策， 包括現金分紅政策以及股東大會審議批準的現金分紅具體方案。公司根據宏觀經濟變化、公司內部生產經營情況、投資規劃和長期發展等需要，在實施利潤分配具體方案時，確有必要對公司章程確定的現金分紅政策進行調整或者變更的，董事會應經過詳細論證，并充分考慮中小股東的意見，注重對投資者利益的保護，征求獨立董事意見，向股東大會提出的調

93、整現金分紅的提案并應詳細說明修改調整現金分紅政策的原因。董事會調整現金分紅政策，需經董事會過半數以上表決通過，獨立董事應當對現金分紅政策的調整事項發表獨立意見；并提請股東大會審議，并經出席股東大會股東所持有效表決權的三分之二以上通過。同時，調整后的現金分紅政策不得違反中國證監會和深圳證券交易所的相關規定。 （五）監事會應對董事會和管理層執行公司利潤分配政策和股東回報規劃的情況及決策程序進行監督，并應對年度內盈利但未提出利潤分配的預案，就相關政策、規劃執行情況發表專項說明和意見。 （六）董事會在決策和形成利潤分配預案時，要詳細記錄管理層建議、參會董事的發言要點、獨立董事意見、董事會投票表決情況等

94、內容，并形成書面記錄作為公司檔案妥善保存。 （七）公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東大會召開后 2 個月內完成股利（或股份）的派發事項。 第一百六十條 公司實施積極的利潤分配政策，嚴格遵守下列規定： （一）利潤分配原則：公司實行持續、穩定的利潤分配政策，公司利潤分配應重視對投資者的合理投資回報，并兼顧公司合理資金需求的原則，但利潤分配不得超過公司累計可供分配利潤的范圍，不得損害公司持續經營能力。 （二）利潤分配形式：公司可以采取現金、股票或者現金與股票相結合的方式分配股利。公司分配股利時，優先采用現金分紅的方式。公司具備現金分紅條件的，應當采用現金分紅進行利潤分配。（三）

95、公司一般按照會計年度進行利潤分配，在符合現金分紅條件的情況下，公司原則上每年進行一次現金分紅，也可以根據公司的資金需求狀況進行中期利潤（現金）分配。 （四）公司實施現金分紅應同時滿足下列條件： 1、公司當年度實現的可分配利潤（即公司彌補虧損、提取公積金后所余的稅后利潤）為正值，當年每股收益不低于 0.1 元，且現金流充裕，實施現金分紅不會影響公司后續持續經營； 2、審計機構對公司當年度財務報告出具標準無保留意見的審計報告； 3、公司無重大投資計劃或重大現金支出等事項發生（募集資金項目除外） 。 重大投資計劃或重大現金支出是指：公司未來十二個月內擬對外投資、收購資產或者購買設備的累計支出達到或者

96、超過公司最近一期經審計總資產的 30%，且超過 5,000 萬元人民幣。（五）現金分紅比例：在符合上述現金分紅條件的情況下，公司董事會應當綜合考慮所處行業特點、發展階段、自身經營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，實施現金分紅政策應當遵守以下規定：1、公司發展階段的認定及現金分紅的占比（1）公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 80%； （2）公司發展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 40%； （3）公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配

97、時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 20%；公司發展階段不易區分但有重大資金支出安排的，可以按照前項規定處理。鑒于公司目前的發展階段尚屬于成長期，且預計將有重大資金支出安排，因此，公司在進行利潤分配時，現金分紅在利潤分配中所占比例最低應達到 20%。公司董事會應根據公司的經營發展情況根據前項規定適時修改本條關于公司發展階段的規定。2、在滿足利潤分配的條件下， 公司每連續三年至少有一次現金紅利分配， 具體分配比例由董事會根據公司經營狀況和中國證監會的有關規定擬定，由股東大會審議決定；3、公司最近三年以現金方式累計分配的利潤不少于最近三年實現的年均可分配利潤的四川天齊鋰業股份有限公司

98、2013 年度報告全文 29 30%。 （六）公司在經營情況良好，董事會認為公司股票價格與公司股本規模不匹配，并具有公司成長性、每股凈資產的攤薄等真實合理因素，且發放股票股利有利于公司全體股東整體利益時，同時在遵守上述現金分紅的規定的前提下，可以提出股票股利分配預案。 （七）董事會在決策和形成利潤分配預案時，要詳細記錄管理層建議、參會董事的發言要點、獨立董事意見、董事會投票表決情況等內容，并形成書面記錄作為公司檔案妥善保存。 （八）綜合考慮外部經營環境或自身經營狀況的重大變化、公司長期發展戰略與近期的投資回報，需調整或者變更現金分紅政策的，董事會應以股東權益最大化、增加股東回報為出發點擬定現金

99、分紅具體方案，并在股東大會提案中詳細論證，履行相應的決策程序，并經出席股東大會的股東所持表決權的 2/3 以上通過。 公司 2013 年 12 月 8 日召開的第二屆董事會第二十八次會議和 2013 年 12 月 25 日召開的 2013 年第四次臨時股東大會審議未來三年（2013-2015 年）分紅回報規劃 ，主要內容為： （1）公司可以采取現金、股票或者現金與股票相結合的方式分配股利。在有條件的情況下，公司可以進行中期利潤分配。公司分配股利時，優先進行現金分紅。公司實施現金分紅應同時滿足下列條件： 公司當年度實現的可分配利潤 （即公司彌補虧損、 提取公積金后所余的稅后利潤）為正值，當年每股

100、收益不低于 0.1 元，且現金流充裕，實施現金分紅不會影響公司后續持續經營；審計機構對公司當年度財務報告出具標準無保留意見的審計報告；公司無重大投資計劃或重大現金支出等事項發生（募集資金項目除外） 。重大投資計劃或重大現金支出是指： 公司未來十二個月內擬對外投資、 收購資產或者購買設備的累計支出達到或者超過公司最近一期經審計總資產的 30%，且超過 5,000 萬元人民幣。 （2）在公司當年盈利且當年末累計未分配利潤為正數，且現金流滿足公司正常經營和長期發展的前提下，將采取現金方式分配股利，重視對股東的投資回報。公司原則上每年以現金方式累計分配的利潤不少于前一會計年度實現的可供股東分配利潤的百

101、分之十， 且未來三年以現金方式累計分配的利潤應不少于最近三年實現的年均可分配利潤的百分之三十。 鑒于公司發展階段尚屬于成長期且預計將有重大資金支出安排， 因此公司進行利潤分配時，現金分紅在利潤分配中所占比例最低應達到 20%。 現金分紅政策的專項說明 是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求： 是 分紅標準和比例是否明確和清晰： 是 相關的決策程序和機制是否完備： 是 獨立董事是否履職盡責并發揮了應有的作用： 是 中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益是否得到了充分保護： 是 現金分紅政策進行調整或變更的，條件及程序是否合規、透明： 是 公司近 3 年（含報告期）的利潤分配預案或

102、方案及資本公積金轉增股本預案或方案情況 2011年5月，公司實施2010年度利潤分配方案，以2010年12月31日總股本9,800萬股為基數，每10股轉增5股并派發現金紅利1.00元（含稅）。 2012年5月，公司實施2011年度利潤分配方案，以2011年12月31日總股本14,700萬股為基數，每10股派發現金紅利1.00元（含稅）。 2013年6月，公司實施2012年度利潤分配方案，以2012年12月31日總股本14,700萬股為基數，每10股派發現金紅利1.00元（含稅）。 公司近三年現金分紅情況表 單位：元 分紅年度 現金分紅金額（含稅） 分紅年度合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤

103、占合并報表中歸屬于上市公司股東的凈利潤的比率（%） 2013 年 0.00 -132,361,442.45 0% 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 30 2012 年 14,700,000.00 41,734,190.53 35.22% 2011 年 14,700,000.00 40,225,979.84 36.54% 公司報告期內盈利且母公司未分配利潤為正但未提出現金紅利分配預案 適用 不適用 十四、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案十四、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案 分配預案的股本基數（股） 0 現金分紅總額（元） （含稅） 0.00 現金分紅政策： 公司

104、發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的， 進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 20 利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明 由于公司 2013 年度實現的可分配利潤為-132,367,496.42 元，每股收益低于 0.1 元，且現金流狀況較差，實施分紅會影響公司后續持續經營，故擬對 2013 年利潤不進行分配。 十五、社會責任情況十五、社會責任情況 報告期，公司合法、合規運營，把為社會創造繁榮作為應當承擔社會責任的一項承諾，具體表現在以下方面： （一）公司始終堅持將保護股東利益作為一切經營管理活動的前提 從完善公司治理、健全內部控制制度以及加強投資者關系管理等方面

105、入手，規范公司運作，保障公司所有股東尤其是中小股東和債權人擁有的各項合法權益；認真履行信息披露義務，確保信息披露的真實、準確、完整、及時、公平、公開，不存在選擇性信息披露或提前透露非公開信息的情形；進一步加強投資者關系管理工作，通過網絡、電話、郵件等多方位的溝通渠道，為投資者營造了一個良好的內外溝通運行環境，使其盡可能全面的了解公司的經營管理狀況，保證公司與投資者及利益相關者關系的健康、融洽發展；完善公司利潤分配的決策程序、分配原則、分配機制等，重視投資者回報。 （二）保護員工合法權益，實現員工、企業和地方經濟的共同發展 根據勞動法等法律法規，公司建立了完善的人力資源管理制度，建立完善了公開、

106、平等、競爭、擇優的選人用人機制；完善了包括社保、醫保等在內的薪酬福利體系，所有在冊員工均簽署勞動合同，辦理社保手續和醫療保險；為員工提供安全、舒適的工作環境，關注員工身心健康，安排一年一次的體檢，組織員工座談、文藝晚會，展示員工才藝，豐富業余生活，并為員工提供良好的培訓和晉升渠道；關心社會弱勢群體，為他們送溫暖、獻愛心；公司以自身發展影響和帶動地方經濟的振興，與客戶建立良好關系，為客戶提供合格產品，完善售后服務，實現共贏。 （三）履行企業社會責任，重視環境保護 在追求經濟效益的同時注重環境保護和節能降耗，把建設資源節約型和環境友好型企業作為可持續發展戰略的重要內容，通過技術創新和精益管理，生產

107、用水循環利用、改進工程建設項目設備選型等措施，在節能降耗的同時不斷改善周邊社區生活環境。內外兼修，實現企業與社會、人類與環境和諧發展。 （四）其他 公司是否通過環境管理體系認證 是 公司年度環保投入支出金額 1,558.46萬元 公司“廢水、廢氣、廢渣”減排績效 全部達標 公司投資于雇員個人知識和技能提高以提升雇員職業發展能力的投入 41.53萬元 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 31 公司的社會公益捐贈金額 6.00萬元 上市公司及其子公司是否屬于國家環境保護部門規定的重污染行業 是 否 不適用 1、報告期內發生的重大環境問題及整改情況 報告期內，公司嚴格按照相關行業的環境

108、污染控制指標對照檢查，利用各種形式教育職工嚴守環保制度，全方位多角度重視環境保護工作，無相關環境問題出現，也無重大環境事故發生。 2、主要污染物達標排放情況 公司采用硫酸法礦石提鋰工藝生產碳酸鋰系列產品，生產過程屬封閉式循環生產，符合國家安全環保節能生產要求。公司在生產過程中會產生廢氣、廢水和廢渣。對廢氣采用水噴射花崗石循環吸收脫硫塔、脈沖布袋收塵、DZ型高壓回轉反吹扁袋除塵器等多項環保技術，將其大部分轉化為可回收利用的物料，少部分轉化為廢水匯流至污水處理池統一處理；產生的鋰渣銷售給第三方用于生產玻璃纖維、 玻璃球、 商業混凝土、 水泥行業等方面， 其余過程產品濾渣則在流程中封閉循環，作為再生

109、資源予以回收利用，既有利于提高鋰回收率，也同時減少了排放。報告期內，公司主要污染物廢水、廢氣、噪音排放均在控制指標范圍內，符合環保要求。2013 年公司鍋爐煙氣在線監測通過環保部門驗收，投入正常運行，數據實時上傳環保部門監控。且工藝廢水一直循環使用，零排放，未對環境造成任何污染。 3、企業環保設施的建設和運行情況 報告期內，公司環保設施與生產設施同步穩定運行。目前 運行的環保設施主要有沉淀池、回水泵站（廢水處理）、廢水處理站；石灰石-石膏脫硫系統（廢氣處理）；靜電除塵器；多功能廢氣吸收塔；氯氣吸收塔；布袋式除塵器；鋰渣庫、煤渣庫（固廢處理）等，且設施均設立專門崗位，由專人管理及維護保養，運行，

110、檢修等記錄齊全，運行正常。 4、環境污染事故應急預案及同行業環保參數比較等環境信息。 公司已按規定編制環境污染事故應急救援預案，并由當地環保部門組織專家進行評審修訂后上報備案。 上市公司及其子公司是否存在其他重大社會安全問題 是 否 不適用 報告期內是否被行政處罰 是 否 不適用 十六、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表十六、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表 接待時間 接待地點 接待方式 接待對象類型 接待對象 談論的主要內容及提供的資料 2013 年01月07 日 公司 電話溝通 其他 英國并購市場資訊 增發進度安排、集團海外并購進度 2013 年01月09 日 公司 電話溝通

111、 個人 王先生 股權登記日、集團海外并購背景 2013 年01月10 日 公司 實地調研 機構 海通證券股份有限公司 集團海外并購背景及進度安排 2013 年01月10 日 公司 實地調研 機構 華泰證券股份有限公司 集團海外并購背景及進度安排 2013 年01月17 日 公司 電話溝通 個人 朱先生 增發進度安排、集團海外并購進度 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 32 2013 年01月23 日 公司 實地調研 機構 北京高華證券有限責任公司 增發進度安排、集團海外并購進度、集團海外并購背景及進度安排 2013 年01月23 日 公司 實地調研 機構 華夏基金管理有限公司

112、增發進度安排、集團海外并購進度、集團海外并購背景及進度安排 2013 年01月23 日 公司 實地調研 機構 嘉實基金管理有限公司 增發進度安排、集團海外并購進度、集團海外并購背景及進度安排 2013 年01月23 日 公司 實地調研 機構 博時基金管理有限公司 增發進度安排、集團海外并購進度、集團海外并購背景及進度安排 2013 年01月23 日 公司 實地調研 機構 國泰君安證券股份有限公司 增發進度安排、集團海外并購進度、集團海外并購背景及進度安排 2013 年01月23 日 公司 實地調研 機構 中國人壽資產管理有限公司 增發進度安排、集團海外并購進度、集團海外并購背景及進度安排 20

113、13 年01月23 日 公司 實地調研 機構 建信基金管理有限公司 增發進度安排、集團海外并購進度、集團海外并購背景及進度安排 2013 年01月23 日 公司 實地調研 機構 銀華基金管理有限公司 增發進度安排、集團海外并購進度、集團海外并購背景及進度安排 2013 年01月23 日 公司 實地調研 機構 中國國際金融有限公司 增發進度安排、集團海外并購進度、集團海外并購背景及進度安排 2013 年01月24 日 公司 電話溝通 個人 陳先生 增發進度安排、集團海外并購進度 2013 年01月28 日 公司 電話溝通 機構 東方證券股份有限公司 募集資金投資項目進度 2013 年01月30

114、日 公司 電話溝通 個人 張先生 集團海外并購進度安排 2013 年02月05 日 公司 電話溝通 個人 劉先生 集團海外并購進度安排 2013 年02月18 日 公司 電話溝通 機構 瑞信方正證券有限責任公司 集團海外并購進度安排 2013 年02月18 日 公司 電話溝通 個人 范女士 增發進度安排 2013 年02月18 日 公司 電話溝通 其他 英國并購市場資訊 集團海外并購進度 2013 年02月19 日 公司 電話溝通 個人 方先生 公司募投項目進度、集團海外并購進度 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 33 2013 年02月19 日 公司 電話溝通 其他 大智慧阿

115、思達克通訊社 開工情況、盛合鋰業建設進度、加工業務 2013 年02月26 日 公司 電話溝通 個人 劉先生 停牌原因 2013 年02月26 日 公司 電話溝通 個人 倪先生 停牌原因 2013 年02月27 日 公司 電話溝通 個人 王先生 繼續停牌公告內容 2013 年03月01 日 公司 電話溝通 個人 吳先生 非公開發行進展情況 2013 年03月08 日 公司 電話溝通 個人 顏先生 非公開發行進展情況 2013 年03月08 日 公司 電話溝通 個人 周先生 非公開發行進展情況 2013 年03月12 日 公司 電話溝通 個人 徐先生 市場前景、非公開發行底價等 2013 年03

116、月13 日 公司 電話溝通 個人 徐先生 市場前景、非公開發行底價等 2013 年03月13 日 公司 電話溝通 個人 張先生 停牌公告內容 2013 年03月15 日 公司 電話溝通 個人 蒯先生 募投項目進展 2013 年04月24 日 公司 電話溝通 個人 盛先生 非公開發行進展情況 2013 年06月07 日 公司 電話溝通 個人 唐先生 原料供應情況 2013 年06月24 日 公司 實地調研 機構 平安資產管理有限責任公司 天齊集團境外收購回顧、公司未來發展方向及前景等 2013 年06月24 日 公司 實地調研 機構 國金證券股份有限公司 天齊集團境外收購回顧、公司未來發展方向及

117、前景等 2013 年06月24 日 公司 實地調研 機構 申銀萬國證券股份有限公司 天齊集團境外收購回顧、公司未來發展方向及前景等 2013 年06月24 日 公司 實地調研 機構 宏信證券有限責任公司 天齊集團境外收購回顧、公司未來發展方向及前景等 2013 年06月24 日 公司 實地調研 機構 廣發證券股份有限公司 天齊集團境外收購回顧、公司未來發展方向及前景等 2013 年07月04 日 公司 電話溝通 機構 上海貫喜資產管理中心 盈利預測審核報告 2013 年07月10 日 公司 電話溝通 機構 深圳中歐瑞博投資管理有限公司 募集資金投資項目進展 2013 年08月01 日 公司 電

118、話溝通 個人 山東范女士 非公開發行進展情況 2013 年08月07 日 公司 電話溝通 個人 成都馮先生 非公開發行進展情況 2013 年09月04 日 公司 電話溝通 個人 南京吳先生 非公開發行進展情況 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 34 2013 年09月13 日 公司 電話溝通 個人 成都周先生 非公開發行進展情況 2013 年10月12 日 公司 電話溝通 個人 廣州杜先生 募集資金投資項目進展 2013 年10月16 日 公司 電話溝通 個人 珠海劉先生 非公開發行進展情況 2013 年10月21 日 公司 電話溝通 個人 成都陶先生 非公開發行進展情況 20

119、13 年10月23 日 公司 電話溝通 個人 江西吳先生 非公開發行進展情況、碳酸鋰價格走勢 2013 年10月28 日 公司 電話溝通 個人 深圳顏先生 非公開發行進展情況 2013 年11 月13 日 公司 電話溝通 個人 合肥胡先生 非公開發行進展情況 2013 年11 月14 日 公司 電話溝通 個人 北京徐先生 非公開發行進展情況 2013 年11 月27 日 公司 電話溝通 個人 上海周先生 非公開發行進展情況、泰利森情況 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 35 第五節第五節 重要事項重要事項 一、重大訴訟仲裁事項一、重大訴訟仲裁事項 適用 不適用 本報告期公司無重

120、大訴訟、仲裁事項。 二、媒體質疑情況二、媒體質疑情況 適用 不適用 本報告期公司無媒體普遍質疑事項。 三、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況三、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況 單位：萬元 股東或關聯人名稱 占用時間 發生原因 期初數 報告期新增占用金額 報告期償還總金額 期末數 預計償還方式 預計償還金額 預計償還時間（月份） 合計 0 0 0 0 - 0 - 期末合計值占最近一期經審計凈資產的比例(%) 0% 相關決策程序 不適用 當期新增大股東及其附屬企業非經營性資金占用情況的原因、 責任人追究及董事會擬定采取措施的情況說明 無 未能按計劃清償非經營性資

121、金占用的原因、 責任追究情況及董事會擬定采取的措施說明 無 注冊會計師對資金占用的專項審核意見的披露日期 2014 年 04 月 22 日 注冊會計師對資金占用的專項審核意見的披露索引 關于四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度控股股東及其他關聯方資金占用情況的專項說明 （XYZH/2013CDA2035-2）披露于巨潮資訊網（ http:/） 四、破產重整相關事項四、破產重整相關事項 報告期內，公司不存在破產重整相關事項。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 36 五、資產交易事項五、資產交易事項 1、收購資產情況、收購資產情況 交易對方或最終控制方 被收購或置入資產 交易價

122、格（萬元） 進展情況（注 2） 對公司經營的影響（注 3） 對公司損益的影響（注 4） 該資產為上市公司貢獻的凈利潤占凈利潤總額的比率(%) 是否為關聯交易 與交易對方的關聯關系 （適用關聯交易情形 披露日期（注 5） 披露索引 天齊集團及天齊集團香港 文菲爾德6.64%的權益 33,428.39 截止報告披露日， 已付款， 未過戶。 有利于公司可持續發展、 有利于公司實現公司跨越式發展、有利于提高公司盈利能力， 優化財務狀況 自報告期初至期末為上市公司貢獻的凈利潤為0 萬元。 0% 是 同一控股股東 2013 年 12月 10 日 詳見公司于 2013 年12月10日披露于巨潮資訊網（ ）的

123、非公開發行股票涉及關聯交易的 公 告 （公告編號：2013- 068 號） 天齊集團及天齊集團香港 文菲爾德44.36%的權益 270,691.5 截止報告期末， 已簽署相關協議并經股東大會審議通過； 截止報告披露日， 募集資金已到位， 款項已支付完畢，尚未過戶。 有利于公司可持續發展、 有利于公司實現公司跨越式發展、有利于提高公司盈利能力， 優化財務狀況 自報告期初至期末為上市公司貢獻的凈利潤為0 萬元。 0% 是 同一控股股東 2013 年 12月 10 日 詳見公司于 2013 年12月10日披露于巨潮資訊網（ ）的非公開發行股票涉及關聯交易的 公 告 （公告編號：2013- 068 號

124、） 天齊集團 天齊礦業100%的股權 8,830.78 截止報告期末， 已簽署相關協有利于公司可持續發展、 有利自報告期初至期末為上市公0% 是 同一控股股東 2013 年 12月 10 日 詳見公司于 2013 年12月10日四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 37 議并經股東大會審議通過； 截止報告披露日， 已付款， 已辦理過戶。 于公司實現公司跨越式發展、有利于提高公司盈利能力， 優化財務狀況。 司貢獻的凈利潤為0 萬元。 披露于巨潮資訊網（ ）的非公開發行股票涉及關聯交易的 公 告 （公告編號：2013- 068 號） 2、出售資產情況、出售資產情況 交易對方 被出售資產

125、 出售日 交易價格（萬元） 本期初起至出售日該資產為上市公司貢獻的凈利潤（萬元） 出售對公司的影響（注 3） 資產出售為上市公司貢獻的凈利潤占凈利潤總額的比例(%) 資產出售定價原則 是否為關聯交易 與交易對方的關聯關系（適用關聯交易情形） 所涉及的資產產權是否已全部過戶 所涉及的債權債務是否已全部轉移 披露日期 披露索引 報告期內，公司無出售資產情況。 3、企業合并情況、企業合并情況 報告期內，公司無企業合并事項發生。 六、公司股權激勵的實施情況及其影響六、公司股權激勵的實施情況及其影響 截止報告期末，公司尚未推出股權激勵計劃。 七、重大關聯交易七、重大關聯交易 1、與日常經營相關的關聯交易

126、、與日常經營相關的關聯交易 關聯交易方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易價格 關聯交易金額（萬元） 占同類交易金額的比例(%) 關聯交易結算方式 可獲得的同類交易市價 披露日期 披露索引 澳大利亞泰利森鋰受同一最終控制方購買商品 采購鋰精礦 市場價格 20,287.94 96.82% 信用證 2013年03 月 26 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 38 業有限公司 控制的企業 日 合計 - - 20,287.94 - - - - - 大額銷貨退回的詳細情況 不適用 關聯交易的必要性、持續性、選擇與關聯方（而非市場其他交易方）進行交易的原因 泰

127、利森是公司目前生產所需主要原材料鋰精礦的唯一供應商，且為全球最大鋰精礦供應商。泰利森的鋰礦資源儲量大、品位高，公司按照市場公允價格向其采購鋰精礦符合公司生產經營的需要。 關聯交易對上市公司獨立性的影響 不適用 公司對關聯方的依賴程度，以及相關解決措施（如有） 泰利森為公司生產所需鋰精礦的唯一供應商，依賴度較高；報告期內，公司積極推進非公開發行股份募集資金收購文菲爾德(其持有泰利森 100%的股權)51%的權益，以實現對泰利森的間接控股，掌控公司原料來源。公司目前已完成非公開發行股份募集資金工作， 正在按照協議約定推進文菲爾德 51%權益的交割手續辦理。 按類別對本期將發生的日常關聯交易進行總金

128、額預計的，在報告期內的實際履行情況（如有） 未超過預計金額 交易價格與市場參考價格差異較大的原因（如適用） 不適用 2、資產收購、出售發生的關聯交易、資產收購、出售發生的關聯交易 關聯方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 轉讓資產的賬面價值（萬元） 轉讓資產的評估價值（萬元） 市場公允價值（萬元） 轉讓價格（萬元） 關聯交易結算方式 交易損益（萬元） 披露日期 披露索引 3、共同對外投資的重大關聯交易、共同對外投資的重大關聯交易 共同投資方 關聯關系 共同投資定價原則 被投資企業的名稱 被投資企業的主營業務 被投資企業的注冊資本 被投資企業的總資產 （萬元） 被投資企業的

129、凈資產 （萬元） 被投資企業的凈利潤 （萬元） 4、關聯債權債務往來、關聯債權債務往來 是否存在非經營性關聯債權債務往來 是 否 關聯方 關聯關系 債權債務類型 形成原因 是否存在非經營性資金占用 期初余額（萬元） 本期發生額（萬元） 期末余額（萬元） 天齊集團 公司控股股東 應付關聯方債務 臨時資金拆借 否 0 2,000 2,000 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 39 5、其他重大關聯交易、其他重大關聯交易 2012年12月20日，公司第二屆董事會第二十次會議審議通過了關于公司本次非公開發行股票預案的議案、關于簽訂和暨關聯交易的議案、關于簽訂暨關聯交易的議案；2013年

130、6月7日，公司召開的第二屆董事會第二十五次會議審議通過了關于公司本次非公開發行股票預案（修訂案）的議案、關于簽訂暨關聯交易的議案、 關于簽訂及暨關聯交易的議案等非公開發行股票相關議案，上述非公開發行股票相關議案已經公司于2013年6月24日召開的2013年的第三次臨時股東大會審議通過。2013年11月29日，天齊集團通過其子公司與洛克伍德控股公司（Rockwood Holdings,Inc.簡稱“洛克伍德”）子公司、立德投資有限責任公司簽署收購協議，該協議約定交易實施完成后，天齊集團和洛克伍德將分別間接持有文菲爾德51%和49%的權益，鑒于上述原因，公司對本次非公開發行方案進行了修訂，并經20

131、13年12月8日召開第二屆董事會第二十八次會議和2013年12月25日召開的2013年第四次臨時股東大會審議通過了關于修訂公司非公開發行股票方案的議案、 關于公司非公開發行股票預案 （二次修訂版） 的議案 、 關于簽訂暨關聯交易的議案，根據上述議案，本公司非公開發行股票收購股權的方案為： 公司擬向不超過10名特定對象非公開發行不超過13,500萬股A股股票，募集資金不超過33億元人民幣，用于收購公司控股股東天齊集團全資子公司天齊集團香港持有的文菲爾德51%的權益，以及天齊集團直接持有的天齊礦業100%的股權。其中，收購文菲爾德51%的權益分兩個階段實施。第一階段公司以自有資金收購文菲爾德持有的

132、泰利森6.64%的權益已經公司2013年第一次臨時股東大會批準后付諸實施；其涉及的交割標的經文菲爾德44.36%權益轉讓協議確定為文菲爾德6.64%的權益，受讓主體經文菲爾德44.36%權益轉讓協議確定為公司全資子公司天齊鋰業香港。第二階段，天齊鋰業通過天齊鋰業香港以現金方式受讓天齊集團香港擁有的文菲爾德44.36%的權益，經中國證監會核準等生效條件滿足后付諸履行。兩個階段的收購標的合計為文菲爾德51%的權益，同時交割，并在募集資金到賬以后置換公司第一階段購買6.64%權益的自有資金。 截止2013年12月31日，公司已向天齊集團支付第一階段股權收購價款，但對應股權尚未過戶。經公司2013年第

133、二次臨時股東大會審議通過，同意由四川美豐（集團）有限責任公司為天齊集團合同項下的“按期履行交割”等義務提供3.6億元人民幣額度的連帶保證擔保。 為實施第二階段收購文菲爾德44.36%的權益，天齊鋰業、天齊鋰業香港、天齊集團、天齊集團香港于2013年12月8日簽署了文菲爾德44.36%權益轉讓協議。協議各方同意由天齊鋰業香港收購天齊集團香港持有的文菲爾德44.36%的權益，收購價格以天齊集團取得泰利森股權的成本費用總額按51%權益比例進行折算（收購價格=天齊集團通過文菲爾德收購泰利森股權的成本費用總額 65% 51%）扣除第一階段收購標的價款后的金額為準，最終確定為2,706,915,042.6

134、6元。 為實施收購天齊礦業100%的股權，根據本公司與天齊集團于2012年12月20日簽訂的附生效條件的收購四川天齊礦業有限責任公司之股權轉讓協議，基于北京亞超資產評估有限公司對天齊礦業100%股權進行評估的評估值高于信永中和會計師事務所(特殊普通合伙)審定的天齊礦業截止2013年3月31日的凈資產值，公司與天齊集團于2013年6月7日簽訂了天齊礦業股權轉讓協議，雙方同意：收購價格以天齊礦業經審計的凈資產值為準，即88,307,762.69元人民幣，收購價款在本次非公開發行募集資金到位后按照協議約定支付。 公司收購文菲爾德44.36%的權益、 天齊礦業100%的股權有待相關部門核準及非公開發行

135、募集資金到位等生效條件成就后生效。 2014年1月27日， 公司獲得中國證券監督管理委員會 關于核準四川天齊鋰業股份有限公司非公開發行股票的批復 （證監許可【2014】139號），并于2014年2月實施了非公開發行股票工作，非公開發行股票111,760,000股，募集資金總額為3,129,280,000元，扣除發行費用104,907,510.53元后，募集資金凈額為3,024,372,489.47元。上述資金已于2014年2月27日到賬，經信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）成都分所驗證，并由其出具XYZH/2013CDA2002號驗資報告。目前，公司正在進行募集資金的支付和相關權益及資產的交

136、割過戶等手續。天齊礦業100%的股權已于2014年4月9完成過戶及工商變更登記手續，成為公司全資子公司；文菲爾德51的權益預計將于2014年6月底前完成相關交割過戶手續。 重大關聯交易臨時報告披露網站相關查詢 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 40 臨時公告名稱 臨時公告披露日期 臨時公告披露網站名稱 第二屆董事會第二十次會議決議公告 、 非公開發行股票涉及關聯交易公告 、 非公開發行股票預案等 2012 年 12 月 25 日 巨潮資訊網（） 第二屆董事會第二十二次會議決議公告 、 關于簽訂第一階段收購泰利森的股權轉讓協議之補充協議涉及的關聯交易公告 2013 年 03 月

137、05 日 巨潮資訊網（） 第二屆董事會第二十五次會議決議公告 、 非公開發行股票涉及關聯交易公告 、 非公開發行股票預案（修訂案） 等 2013 年 06 月 08 日 巨潮資訊網（） 第二屆董事會第二十八次會議決議公告 、 非公開發行股票涉及關聯交易公告 、 非公開發行股票預案（二次修訂版） 等 2013 年 12 月 10 日 巨潮資訊網（） 關于完成天齊礦業股權過戶的公告 2014 年 04 月 11 日 巨潮資訊網（） 八、重大合同及其履行情況八、重大合同及其履行情況 1、托管、承包、租賃事項情況、托管、承包、租賃事項情況 （1）托管情況）托管情況 托管情況說明 報告期內，無應披露的托

138、管情形。 為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額 10%以上的項目 適用 不適用 （2）承包情況）承包情況 承包情況說明 報告期內，無應披露的承包情形。 為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額 10%以上的項目 適用 不適用 （3）租賃情況）租賃情況 租賃情況說明 報告期內，無需要披露的重大租賃情況。 為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額 10%以上的項目 適用 不適用 2、擔保情況、擔保情況 單位：萬元 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 41 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 擔保對象名稱 擔保額度相關公告披露日期 擔保額度 實際發生日期（協議簽署日） 實際擔保金額

139、 擔保類型 擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保（是或否） 四川天齊鋰業股份有限公司 2012 年 10月 29 日 10,000 10,000 連帶責任保證 三年 否 是 報告期內審批的對外擔保額度合計（A1） 0 報告期內對外擔保實際發生額合計（A2） 0 報告期末已審批的對外擔保額度合計（A3） 10,000 報告期末實際對外擔保余額合計（A4） 10,000 公司對子公司的擔保情況 擔保對象名稱 擔保額度相關公告披露日期 擔保額度 實際發生日期（協議簽署日） 實際擔保金額 擔保類型 擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保（是或否） 報告期內審批對子公司擔保額度合計（B1） 0 報告期

140、內對子公司擔保實際發生額合計（B2） 0 報告期末已審批的對子公司擔保額度合計（B3） 0 報告期末對子公司實際擔保余額合計（B4） 0 公司擔?？傤~（即前兩大項的合計） 報告期內審批擔保額度合計（A1+B1） 0 報告期內擔保實際發生額合計（A2+B2） 0 報告期末已審批的擔保額度合計（A3+B3） 10,000 報告期末實際擔保余額合計（A4+B4） 10,000 實際擔?？傤~（即 A4+B4）占公司凈資產的比例（%） 11.55% 其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C） 0 直接或間接為資產負債率超過 70%的被擔保對象提供的債務擔保金額（D） 0 擔?？傤~超過凈資產

141、 50%部分的金額（E） 0 上述三項擔保金額合計（C+D+E） 0 未到期擔?？赡艹袚B帶清償責任說明（如有） 無 違反規定程序對外提供擔保的說明（如有） 無 采用復合方式擔保的具體情況說明 上表中， 公司對外擔保系公司全資子公司雅安華匯和盛合鋰業為公司在中信銀行成都光華支行10,000萬元人民幣的貸款（期限為三年）提供了連帶責任保證擔保。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 42 （1）違規對外擔保情況）違規對外擔保情況 單位：萬元 擔保對象名稱 與上市公司的關系 違規擔保金額 占最近一期經審計凈資產的比例(%) 擔保類型 擔保期 截至報告期末違規擔保余額 占最近一期經審計凈

142、資產的比例(%) 預計解除方式 預計解除金額 預計解除時間（月份） 合計 0 0% - - 0 0% - - - 3、其他重大合同、其他重大合同 合同訂立公司方名稱 合同訂立對方名稱 合同簽訂日期 合同涉及資產的賬面價值（萬元）（如有） 合同涉及資產的評估價值（萬元）（如有） 評估機構名稱（如有） 評估基準日 （如有） 定價原則 交易價格（萬元） 是否關聯交易 關聯關系 截至報告期末的執行情況 4、其他重大交易、其他重大交易 報告期內，無需要披露的其他重大交易。 九、承諾事項履行情況九、承諾事項履行情況 1、公司或持股、公司或持股 5%以上股東在報告期內發生或以前期間發生但持續到報告期內的承諾

143、事項以上股東在報告期內發生或以前期間發生但持續到報告期內的承諾事項 承諾事項 承諾方 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況 股改承諾 收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 資產重組時所作承諾 首次公開發行或再融資時所作承諾 天齊集團、持有公司股份總數 5%以上股東張靜 自公司股票上市之日起 36 個月內，不轉讓也不委托他人管理本公司（本人）持有的天齊鋰業股份，也不由天齊鋰業收購該部分股份。 2010 年 08月 31 日 自公司股票上市之日起 36 個月 履行完畢 1、 公司實際控制人蔣衛平先生承諾：2、 本公司控股股東天齊集團承諾：3、持有公司股份總數5%以上股東張靜1、本人及本人所控制的

144、其他企業目前所從事的業務與公司不存在同業競爭的情況；本人在今后作為公司的實際控制人期間，也不會以任何形式直接或間接地從事與公司及其下屬公司相同或相似的業務，包括不在中國境內外通過投資、收購、聯營、兼并、受2010 年 08月 31 日 自公司股票上市之日起 嚴格履行中 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 43 承諾：4、成都天齊五礦機械進出口有限責任公司承諾：5、 四川天齊實業有限責任公司和四川天齊礦業有限責任公司承諾：6、天齊集團及本公司承諾： 托經營等方式從事與公司及公司下屬公司（包括全資、控股公司及具有實際控制權的公司）相同、相似或者構成競爭威脅的業務活動。2、 （1）本公

145、司鋰輝石銷售業務只面向以鋰輝石作為輔料的玻璃陶瓷行業用戶銷售，不向以鋰輝石為主要生產原料的鋰加工行業用戶銷售鋰輝石。本公司及其下屬全資或控股子企業目前沒有，將來亦不會在中國境內外，以任何方式（包括但不限于單獨經營、通過合資經營或擁有另一公司或企業的股份或其他權益）直接或間接參與任何導致或可能導致與股份公司主營業務直接或間接產生競爭的業務或活動，亦不生產任何與股份公司產品相同或相似或可以取代股份公司產品的產品； （2）如果股份公司認為本公司或本公司各全資或控股子企業從事了對股份公司的業務構成競爭的業務，本公司將愿意以公平合理的價格將該等資產或股權轉讓給股份公司。 （3）如果本公司將來可能存在任何

146、與股份公司主營業務產生直接或間接競爭的業務機會，本公司應當立即通知股份公司并盡力促使該業務機構按股份公司能合理接受的條件首先提供給股份公司，股份公司對上述業務享有優先購買權。 （4）如因違反本承諾函的任何條款而導致股份公司遭受的一切損失、損害和開支，本公司將予以賠償。 （5）該承諾函自本公司簽字蓋章之日起生效，直至發生以下情形為止（以較早為準） ；本公司不再直接或間接控制股份公司；股份公司股份終止在證券交易所上市。 （6）本公司在本承諾函中所作出的保證和承諾均代表本公司及本公司已設立或將設立的下屬全資或控股子企業而作出。3、本人及本人所控制的其他企業目前所從事的業務與公司不存在同業競爭的情況；

147、本人在今后作為公司的主要股東期間，也不會以任何形式直接或間接地從事與公司及其下屬公司相同或相似的業務，包括不在中國境內外通過投資、收購、聯營、兼并、受托經營等方式從事與公司及公司下屬公司（包括全資、控股公司及具有實際控制權的公司）相同、相似或者構成競爭威脅的業務活動。4、成都天齊五礦機械進出口有限責任公司承諾： （1）自本承諾函出具之日四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 44 起，本公司鋰輝石銷售業務只面向以鋰輝石作為輔料的玻璃陶瓷行業用戶銷售，不向以鋰輝石為主要生產原料的鋰加工行業用戶銷售鋰輝石。 （2）本公司目前所從事的業務與股份公司不存在同業競爭的情況；作為股份公司的關聯方

148、，本公司今后也不從事與股份公司相同或相似的業務或者構成競爭威脅的業務活動。 （3）自 2008 年 1 月起，本公司不再代理股份公司鋰輝石進口業務，并逐步向股份公司移交碳酸鋰等相關產品的國外客戶及出口業務；本公司承諾在 2008年 6 月前完成相關業務與客戶的移交工作。自 2008 年 7 月起，本公司將不再代理股份公司產品出口業務。 （4）此外，本公司將盡量減少與股份公司及其控股子公司的其他一切非必要的關聯交易。5、本公司只面向以鋰輝石作為輔料的玻璃陶瓷行業用戶銷售鋰輝石，不向以鋰輝石為主要生產原料的鋰加工行業用戶銷售鋰輝石。目前所從事的業務與股份公司不存在同業競爭的情況；作為股份公司的關聯

149、方，本公司今后也不從事與股份公司相同或相似的業務或者構成競爭威脅的業務活動。同時，盡量減少關聯交易。6、為避免將來在鋰輝石采購環節產生利益沖突，天齊集團及本公司承諾： （1）天齊集團承諾，如因本公司生產經營規模擴大或鋰輝石供應緊張導致不能滿足本公司生產經營需要，天齊集團及所屬企業將減少鋰輝石采購，優先由本公司采購，保障本公司生產經營需要。 （2） 本公司將加強信息披露，強化約束機制。本公司將在年報中披露每年中國海關進口泰利森公司鋰輝石的統計數據，對比本公司與關聯方及獨立第三方的鋰輝石進口價格。由獨立董事領銜的審計委員會對本公司的鋰輝石采購作專項審計，審計情況將進行披露。為履行該項承諾，公司審計

150、委員會委托信永中和會計師事務所有限公司（特殊普通合伙）對公司及關聯方在鋰輝石采購環節的價格公允性進行了專項核查， 并出具了 XYZH/2013CDA2035-5 號 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度與關聯方向同一供應商采購原材料獨立性說明的專項審核說明 ：通過核對，我們沒有發現天齊鋰業公司與關聯方從同一供應商采購四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 45 相同規格鋰輝石礦的價格、及獨立第三方采購鋰輝石礦平均價格存在重大不一致。 （3）天齊集團承諾，如果審計結果認定本公司存在與關聯方在鋰輝石采購環節的利益轉移情形，將全額賠償本公司由此所受到的損失。 天齊集團 若成功收購泰利森

151、的所有股份，天齊集團將在該收購完成后十二個月內啟動將其間接持有的泰利森股權注入天齊鋰業的相關事宜。 2012 年 11月 13 日 自構成關聯交易之日十二個月內啟動注入事宜 已履行 天齊集團 本公司同意天齊鋰業或天齊鋰業自行決定的全資子公司就本公司根據(天齊集團與洛克伍德 RT 簽署的)期權協議享有的（投資洛克伍德鋰業（德國）有限公司 20%-30%權益的）權利享有優先權，且天齊鋰業或其子公司享有該等優先權不需要向本公司支付任何對價。只有在天齊鋰業以書面方式明確表明放棄行使期權協議約定的權利的前提下，且在屆時與天齊鋰業不構成同業競爭的前提下，本公司或本公司全資子公司可選擇行使該項期權的權利。在

152、本公司行權后，如果天齊鋰業提出要求受讓本公司行權后持有的股權,或者天齊鋰業認為天齊鋰業目前或未來經營的業務與洛克伍德鋰業（德國）有限公司出現或可能出現競爭時，要求受讓本公司行權后持有的股權，則本公司將不附帶任何先決條件以行權成本價格將所持有的洛克伍德鋰業（德國）有限公司的股權轉讓予天齊鋰業。 2013 年 12月 08 日 相關協議生效之日起 3 年 履行條件尚不滿足，未履行 天齊集團 1、本公司保證在天齊鋰業代天齊集團償還天齊礦業和天齊實業的債務之前，即天齊礦業和天齊實業向天齊鋰業發出付款函日以前，將天齊集團（含其合并范圍內除天齊鋰業外的其他企業）因非經營性資金形成的與天齊礦業、天齊實業的債

153、務控制在收購價款即 88,307,762.69 元以內。2、本公司保證截至收購標的交割之日，天齊集團（含其合并范圍內除天齊鋰業外的其他企業）不存在因非經營性往來占用天齊礦業和天齊實業資金的情形；如違反上述承諾，天齊集團愿承擔違約責任，并賠償因此給天齊鋰業造成的任何損失。 2013 年 12月 08 日 收購標的交割之日 已履行完畢 天齊集團 在公司本次收購泰利森實施完畢日的當年 2013 年 122016 年度為最 履行條件尚四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 46 及其后連續兩年內的年度報告中單獨披露泰利森在扣除非經常性損益后的實際凈利潤，與北京亞超出具的資產評估報告中依據的收

154、益法項下凈利潤預測數的差額進行補償 月 08 日 后補償年度 不滿足，未履行 其他對公司中小股東所作承諾 天齊集團 天齊集團持有的公司 93,717,000 股票，限售期延長至 2016 年 8 月 30 日。 2013 年 08月 27 日 2013 年 8 月 31日至 2016 年 8月 30 日 正在履行 承諾是否及時履行 是 未完成履行的具體原因及下一步計劃（如有） 不適用 2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及其原因做出說明、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及其原因做出說明

155、盈利預測資產或項目名稱 預測起始時間 預測終止時間 當期預測業績（萬元） 當期實際業績（萬元） 未達預測的原因（如適用） 原預測披露日期 原預測披露索引 十、聘任、解聘會計師事務所情況十、聘任、解聘會計師事務所情況 現聘任的會計師事務所 境內會計師事務所名稱 信永中和會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬（萬元） 60 境內會計師事務所審計服務的連續年限 7 境內會計師事務所注冊會計師姓名 楊錫光、郝衛東 當期是否改聘會計師事務所 是 否 聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況 適用 不適用 本年度，公司因非公開發行股份募集資金收購天齊集團擁有的文菲爾德51%的權益及天

156、齊礦業100%股權事項，聘請華龍證券有限責任公司為公司非公開發行的保薦機構，期間未支付保薦費用，待募集資金到位后已一并支付。 十一、監事會、獨立董事（如適用）對會計師事務所本報告期十一、監事會、獨立董事（如適用）對會計師事務所本報告期“非標準審計報告非標準審計報告”的說明的說明 報告期內，公司不存在被會計師事務所出具“非標準審計報告”的情形。 十二、處罰及整改情況十二、處罰及整改情況 名稱/姓名 類型 原因 調查處罰類型 結論（如有） 披露日期 披露索引 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 47 整改情況說明 適用 不適用 董事、監事、高級管理人員、持股 5%以上的股東涉嫌違規買

157、賣公司股票且公司已披露將收回涉嫌違規所得收益的情況 適用 不適用 十三、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況十三、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況 公司年度報告披露后，不存在面臨暫停上市和終止上市的情況。 十四、其他重大事項的說明十四、其他重大事項的說明 （一）截止2013年12月31日，本公司控股股東及其一致行動人張靜女士持有本公司股份質押情況如下： 質權人名稱質權人名稱 控股股東股份提供質押情況控股股東股份提供質押情況 質押日質押日期期 解除日期解除日期 天齊集團天齊集團 張靜張靜 小計小計 華鑫國際信托有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 2013-3

158、-4 債務清償日 中泰信托有限責任公司 10,651,000.00 10,651,000.00 2013-3-4 債務清償日 中國工商銀行股份有限公司總行營業部 43,717,000.00 14,683,000.00 58,400,000.00 2013-3-14 債務清償日 中信銀行股份公司成都分行 25,000,000.00 25,000,000.00 2013-6-20 債務清償日 招商銀行股份公司成都天順路支行 5,000,000.00 5,000,000.00 2013-6-20 債務清償日 質押股份合計質押股份合計 93,368,000.00 14,683,000.00 108,0

159、51,000.00 股東持有股份數 93,717,000.00 14,688,000.00 108,405,000.00 * 本 公 司 控 股 股 東 天 齊 集 團 、 張 靜 2013年3月14日 質 押 給 中 國 工 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 總 行 營 業部的本公司股份5,840萬股，于2014年3月25日解除后，又于2014年4月17日質押給立德投資有限責任公司，質押期限均為自2014年4月17起至質押擔保范圍內的義務履行后解除。 （二）公司非公開發行股份募集資金購買資產事項進展情況 公司于2014年1月27日收到中國證監會 關于核準四川天齊鋰業股份有限公司非公開發行股

160、票的批復 （證監許可 【2014】139號），并于2014年2月實施了非公開發行股票，非公開發行股票111,760,000股，募集資金總額為3,129,280,000元，扣除發行費用104,907,510.53元后，募集資金凈額為3,024,372,489.47元。上述資金已于2014年2月27日到賬，經信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）成都分所驗證，并出具XYZH/2013CDA2002號驗資報告。本次發行新增股份已于2014年3月3日在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司辦理完畢登記托管相關事宜。 本次發行新增股份為有限售條件的流通股， 上市日為2014年3月13日，自本次發行結束之日

161、起，投資者認購的股份12個月后可以上市流通，公司非公開發行股份后公司股權的變動情況詳見2014年3月12日披露于巨潮資訊網（http:/）的四川天齊鋰業股份有限公司非公開發行股票發行情況報告暨上市公告書。 （三） 公司于2014年4月9日完成了四川天齊礦業有限責任公司100股權的交割過戶及工商變更登記手續， 詳見2014年4月11日披露于巨潮資訊網（http:/）的四川天齊鋰業股份有限公司關于完成天齊礦業股權過戶的公告。 （四）擬收購文菲爾德股權需要向澳大利亞政府繳納的印花稅額 本公司于2013年6月7日與天齊鋰業香港、天齊集團簽署了第二階段股權轉讓協議，擬收購天齊集團香港持有的文菲爾德65%

162、權益；2013年12月5日天齊鋰業、天齊鋰業香港、天齊集團、天齊集團香港重新簽署了股權轉讓協議，將收購文菲爾德的權益比例由65%調整為51%。根據澳大利亞稅法2008（“Duties Act 2008”）的規定，自協議簽訂日起，本公司即應承擔繳納二次印花稅的義務。按文菲爾德收購泰利森100%股權時需要繳納印花稅同口徑計算本公司收購51%股權應繳印花稅金四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 48 額17,330,339.07澳元，按12月31日匯率折算成人民幣94,105,474.18元。 十五、公司子公司重要事項十五、公司子公司重要事項 （一）四川省雅江縣措拉鋰輝石礦取得采礦許可證

163、及其建設 甘孜州國土資源局2008年10月17日在四川省樂山市土地礦權交易市場組織“四川省雅江縣措拉鋰輝石礦詳查”探礦權拍賣會。盛合鋰業作為競買人以3,500萬元價格競得“四川省雅江縣措拉鋰輝石礦詳查”探礦權后，委托的四川省地質礦產勘查開發局一八地質隊已完成了該項目的地質勘工作，并于2011年10月提交了四川省雅江縣措拉鋰輝石礦區勘探地質報告，共提交礦石量1,941.4萬噸，折合氧化鋰資源量255,744噸。 2012年4月23日，盛合鋰業收到四川省國土資源廳頒發的采礦許可證（證號：C5100002012045210124005），開采礦種為：鋰礦、鈹礦、鈮礦、鉭礦；開采方式露天/地下開采；生

164、產規模：120萬噸/年；礦區面積：2.0696平方公里；采礦許可證有效期20年，自2012年4月6日至2032年4月6日止。 雅江縣措拉鋰輝石礦采選礦一期工程項目，于2013年2月26日取得四川省環境保護廳關于四川天齊盛合鋰業有限公司雅江鋰輝石礦采選一期工程環境影響報告書的批復（川環審批2013132號），于2013年7月16日取得四川省發展和改革委員會關于核準四川天齊盛合鋰業有限公司雅江鋰輝石礦采選一期工程項目的批復（川發改產業2013788號），項目建設用地手續正在辦理之中。 （二）雅安華匯停產搬遷 2012年7月17日， 雅安華匯與雅安市政府簽訂了 雅安華匯鋰業科技材料有限公司搬遷補助協

165、議 （以下簡稱補助協議） ，補助協議規定：雅安華匯廠區的建筑物、機器設備及其他附著物需要進行搬遷，雅安市政府按（雅辦發20124號）文以“土地資產純收益”的100%對雅安華匯進行補助。補助款分三階段支付：項目正式進場開工支付40%；工程建設中期支付40%（廠房封頂10%、設備采購20%、安裝調試10%）；工程竣工投產支付20%。同時，雅安市政府同意，在雅安市雨城區草壩鎮提供雅安華匯用于新廠建設土地約300畝，宗地性質為工業用地，使用年限50年，土地價格及其他用地條件以雅安市政府土地管理部門與雅安華匯簽訂的國有建設用地使用權出讓合同為準。新廠區建設內容為：氫氧化鋰生產系統及配套工程、建設工期20

166、個月，建設投資額每畝不低于180萬元（含二期工程），資金主要來源于雅安華匯自籌和搬遷補助款。 雅安華匯于2012年9月1日起全面停產， 開始實施老廠區搬遷的建設前期準備工作。 截至本年末仍處于與雅安市政府談判階段。 十六、公司發行公司債券的情況十六、公司發行公司債券的情況 報告期內，公司不存在發行公司債券的情況。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 49 第六節第六節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況 一、股份變動情況一、股份變動情況 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，） 本次變動后 數量 比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 一、有限售條

167、件股份 108,405,000 73.74% -14,688,000 -14,688,000 93,717,000 63.75% 3、其他內資持股 108,405,000 73.74% -14,688,000 -14,688,000 93,717,000 63.75% 其中：境內法人持股 93,717,000 63.75% 93,717,000 63.75% 境內自然人持股 14,688,000 9.99% -14,688,000 -14,688,000 0 0% 二、無限售條件股份 38,595,000 26.26% 14,688,000 14,688,000 53,283,000 36.2

168、5% 1、人民幣普通股 38,595,000 26.26% 14,688,000 14,688,000 53,283,000 36.25% 三、股份總數 147,000,000 100% 0 0 147,000,000 100% 股份變動的原因 適用 不適用 報告期內，公司自然人股東張靜女士持有的公司14,688,000股（約占公司報告期末總股本的9.99%）已于2013年8月31日完成上市承諾解除限售，并于2013年9月2日可上市流通，但此部分股份解除限售后其中14,683,000股仍處于質押、凍結狀態，詳見2013年8月28日巨潮資訊網(http:/)披露的四川天齊鋰業股份有限公司首次公開

169、發行前已發行股份解除限售和追加承諾的公告。 股份變動的批準情況 適用 不適用 股份變動的過戶情況 適用 不適用 股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響 適用 不適用 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 （一）截止報告期末，天齊集團累計質押持有的公司股份9,336.80萬股，約占公司總股本的63.52%，張靜女士累計質押其持有的公司股份1,468.30萬股， 約占公司總股本的9.99%，具體內容詳見公司2013年年度報告 “第五節、十四、 （一）” 。 （二）經中國證券監督管理委員會核準，公司于2014年2

170、月實施了非公開發行股票方案。本次非公開發行向8名認購對象發行了人民幣普通股111,760,000股。 上述非公開發行的111,760,000股人民幣普通股已于2014年3月3日在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司完成股權登記手續，上市日期為2014年3月13日。公司總股本由本次非公開發行前的147,000,000股增加到258,760,000股。本次非公開發行前，公司控股股東天齊集團持有公司93,717,000股股份，連同公司實際控制人蔣衛平先生之配偶張靜女士持有公司的14,688,000股股份，合計持股108,405,000股，占發行前股本總數的73.74%；本次非公開發行后，天齊集團持

171、股數量不變，持股比例下降為36.22%，張靜持股數量不變，持股比例下降為5.68%，控股股東、實際控制人及其一致行動人持有公司的股份合計占發行后股本總數的41.89%。本次持股比例發生變動之后，公司控股股東及實際控制人未四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 50 發生實質性變化，公司控股股東、實際控制人及其一致行動人持股比例的變化不會對公司治理產生實質性影響。 二、證券發行與上市情況二、證券發行與上市情況 1、報告期末近三年歷次證券發行情況、報告期末近三年歷次證券發行情況 股票及其衍生證券名稱 發行日期 發行價格（或利率） 發行數量 上市日期 獲準上市交易數量 交易終止日期 股票類

172、 A 股 2010 年 08 月 18 日 30 24,500,000 2010 年 08 月 31 日 24,500,000 可轉換公司債券、分離交易可轉債、公司債類 權證類 前三年歷次證券發行情況的說明 （1）2010年8月9日，中國證監會以關于核準四川天齊鋰業股份有限公司首次公開發行股票的批復（證監許可20101062號），核準公司公開發行人民幣普通股股票不超過2,450萬股。本次發行采用網下向配售對象詢價配售與網上資金申購定價發行相結合的方式，其中網下配售490萬股，網上定價發行1,960萬股，發行價格為30.00 元/股。本次發行后公司總股本9,800萬股。 （2）經深圳證券交易所關

173、于四川天齊鋰業股份有限公司人民幣普通股股票上市的通知 （深證上2010275號）同意，公司發行的人民幣普通股股票于2010年8月31日在深圳證券交易所上市，股票簡稱“天齊鋰業”，股票代碼“002466”，其中：本次公開發行中網上定價發行的1,960萬股股票于2010年8月31日起上市交易，網下配售的490萬股股票于2010年12月1日起上市交易。 （3）公司2010年度股東大會審議通過了2010年度利潤分配方案，以截至2010年12月31日總股本98,000,000股為基數，向2011年5月23日登記在冊的全體股東以公積金每10股轉增5股股本，轉增完成后，公司總股本由98, 000,000股增

174、加到147,000,000股。 2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明 （1）報告期內，公司未因送股、轉增股本、配股、增發新股、非公開發行股票、權證行權、實施股權激勵計劃、企業合并、可轉換公司債券轉股、減資、內部職工股上市、債券發行或其他原因引起公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動。 （2）公司于2014年1月27日收到中國證監會關于核準四川天齊鋰業股份有限公司非公開發行股票的批復（證監許可【2014】139號），并于2014年2月實施了非公開發行股票，非公開發行股票111,760,0

175、00股，募集資金總額為3,129,280,000元，扣除發行費用104,907,510.53元后，募集資金凈額為3,024,372,489.47元。上述資金已于2014年2月27日到賬，經信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）成都分所驗證，并出具XYZH/2013CDA2002號驗資報告。本次發行新增股份已于2014年3月3日在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司辦理完畢登記托管相關事宜。本次發行新增股份為有限售條件的流通股，上市日為2014年3月13日，自本次發行結束之日起，投資者認購的股份12個月后可以上市流通，本次非公開發行股份后公司股權的變動情況詳見2014年3月12日披露于巨潮資訊網

176、（http:/）的四川天齊鋰業股份有限公司非公開發行股票發行情況報告暨上市公告書。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 51 3、現存的內部職工股情況、現存的內部職工股情況 內部職工股的發行日期 內部職工股的發行價格（元） 內部職工股的發行數量（股） 現存的內部職工股情況的說明 公司無內部職工股。 三、股東和實際控制人情況三、股東和實際控制人情況 1、公司股東數量及持股情況、公司股東數量及持股情況 單位：股 報告期末股東總數 14,636 年度報告披露日前第 5 個交易日末股東總數 9,921 持股 5%以上的股東或前 10 名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例（%） 報

177、告期末持股數量 報告期內增減變動情況 持有有限售條件的股份數量 持有無限售條件的股份數量 質押或凍結情況 股份狀態 數量 成都天齊實業（集團）有限公司 境內非國有法人 63.75% 93,717,000 93,717,000 質押 93,368,000 張靜 境內自然人 9.99% 14,688,000 14,688,000 質押 14,683,000 全國社?；鹚囊凰慕M合 境內非國有法人 0.41% 599,856 599,856 法國巴黎投資管理亞洲有限公司客戶資金 境外法人 0.23% 335,589 335,589 中國工商銀行建信優選成長股票型證券投資基金 境內非國有法人 0.22

178、% 319,795 319,795 中國工商銀行招商安盈保本混合型證券投資基金 境內非國有法人 0.2% 299,930 299,930 肖永輝 境內自然人 0.2% 299,798 299,798 唐真虎 境內自然人 0.2% 298,204 298,204 華寶信托有限責任公司集合類資金信托R2008JH031 境內非國有法人 0.19% 276,211 276,211 陳素瓊 境內自然人 0.18% 266,466 266,466 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 52 上述股東關聯關系或一致行動的說明 上述股東中，張靜女士與成都天齊實業（集團）有限公司實際控制人（即本公

179、司實際控制人）蔣衛平先生系夫妻關系。未知其他流通股股東之間是否存在關聯關系，也未知其他股東之間是否屬于上市公司收購管理辦法中規定的一致行動人。 前 10 名無限售條件股東持股情況 股東名稱 報告期末持有無限售條件股份數量 股份種類 股份種類 數量 張靜 14,688,000 人民幣普通股 14,688,000 全國社?；鹚囊凰慕M合 599,856 人民幣普通股 599,856 法國巴黎投資管理亞洲有限公司客戶資金 335,589 人民幣普通股 335,589 中國工商銀行建信優選成長股票型證券投資基金 319,795 人民幣普通股 319,795 中國工商銀行招商安盈保本混合型證券投資基金

180、299,930 人民幣普通股 299,930 肖永輝 299,798 人民幣普通股 299,798 唐真虎 298,204 人民幣普通股 298,204 華寶信托有限責任公司集合類資金信托 R2008JH031 276,211 人民幣普通股 276,211 陳素瓊 266,466 人民幣普通股 266,466 賈惠民 257,900 人民幣普通股 257,900 前 10 名無限售流通股股東之間，以及前 10 名無限售流通股股東和前 10 名股東之間關聯關系或一致行動的說明 未知上述流通股股東之間是否存在關聯關系，也未知其他股東之間是否屬于上市公司收購管理辦法中規定的一致行動人。 前十大股東參

181、與融資融券業務股東情況說明（如有） （參見注 4） 不適用。 公司股東在報告期內是否進行約定購回交易 是 否 2、公司控股股東情況、公司控股股東情況 法人 控股股東名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼 注冊資本 主要經營業務 成都天齊實業（集團）有限公司 蔣衛平 2003 年 12月 16 日 75597444-4 5,000 萬元 主要從事股權投資管理， 并存在礦產品貿易及房屋租賃業務 經營成果、財務狀況、現金天齊集團主要致力于股權投資管理和貿易業務。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 53 流和未來發展戰略等 控股股東報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的

182、股權情況 報告期內，天齊集團通過其子公司文菲爾德（天齊集團通過天齊集團香港持有文菲爾德 51%的權益）于 2013 年 3 月 26 日正式完成對泰利森 100%權益的收購，包括取得 114,401,293 股普通股以及 350,556 張期權；2011 年度，天齊集團通過其全資子公司 TQC Group (Netherlands) Coperatief U.A.持有加拿大多倫多證券交易所上市公司Nemaska Exploration Inc.19,107,968股普通股，為其第一大股東。除此之外，天齊集團不存在控股或參股其他境內外上市公司的情況。 控股股東報告期內變更 適用 不適用 3、公司

183、實際控制人情況、公司實際控制人情況 自然人 實際控制人姓名 國籍 是否取得其他國家或地區居留權 蔣衛平 中國 否 最近 5 年內的職業及職務 現任成都天齊實業（集團）有限公司董事長，遂寧市人大常委會委員，四川省政協委員。2007 年 12 月至今任公司董事長，2011 年 8 月至 2012 年 12 月 20日兼任公司總經理。 過去 10 年曾控股的境內外上市公司情況 除通過天齊集團控股本公司外，過去 10 年蔣衛平先生未曾控股境內外其他上市公司。 實際控制人報告期內變更 適用 不適用 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用

184、4、其他持股在、其他持股在 10%以上的法人股東以上的法人股東 法人股東名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼 注冊資本 主要經營業務或管理活動 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 54 四、公司股東及其一致行動人在報告期提出或實施股份增持計劃的情況四、公司股東及其一致行動人在報告期提出或實施股份增持計劃的情況 股東名稱/一致行動人姓名 計劃增持股份數量 計劃增持股份比例（%） 實際增持股份數量 實際增持股份比例（%） 股份增持計劃初次披露日期 股份增持計劃實施結束披露日期 其他情況說明 無 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 55 第七節第七節 董事

185、、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事和高級管理人員持股變動一、董事、監事和高級管理人員持股變動 姓名 職務 任職狀態 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 期初持股數（股） 本期增持股份數量（股） 本期減持股份數量（股） 期末持股數（股） 蔣衛平 董事長 現任 男 59 2010 年 11月 23 日 2017 年 01月 13 日 0 0 0 0 吳薇 董事/總經理 現任 女 40 2011 年 10月 19 日 2017 年 01月 13 日 0 0 0 0 鄒軍 董事/財務總監 現任 男 41 2010 年 11月 23 日 2017 年 0

186、1月 13 日 0 0 0 0 李波 原董事/副總經理/董事會秘書 現任 男 40 2010 年 11月 23 日 2017 年 01月 13 日 0 0 0 0 白樹平 原董事/原副總經理 離任 男 49 2011 年 03月 26 日 2014 年 01月 14 日 0 0 0 0 葛偉 董事/副總經理 現任 男 41 2011 年 10月 19 日 2017 年 01月 13 日 0 0 0 0 趙家生 獨立董事 現任 男 60 2010 年 11月 23 日 2017 年 01月 13 日 0 0 0 0 楊軍 原獨立董事 離任 男 54 2010 年 11月 23 日 2014 年

187、01月 14 日 0 0 0 0 何燎原 原獨立董事 離任 男 41 2012 年 04月 17 日 2014 年 01月 14 日 0 0 0 0 楊青 監事會主席 現任 女 48 2010 年 11月 23 日 2017 年 01月 13 日 0 0 0 0 郭小平 監事 現任 男 38 2012 年 07月 30 日 2017 年 01月 13 日 0 0 0 0 袁亮 原職工監事 離任 男 46 2010 年 11月 23 日 2013 年 04月 19 日 0 0 0 0 張勇 職工監事 現任 男 44 2013 年 04月 19 日 2017 年 01月 13 日 0 0 0 0

188、何東利 原副總經理 離任 男 49 2011 年 03月 26 日 2014 年 01月 14 日 0 0 0 0 金鵬 原總工程離任 男 74 2010 年 11 2014 年 010 0 0 0 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 56 師 月 23 日 月 14 日 霍立明 原副總經理 離任 男 44 2010 年 11月 23 日 2014 年 03月 11 日 0 0 0 0 郭維 副總經理 現任 男 43 2010 年 11月 23 日 2017 年 01月 13 日 0 0 0 0 趙本常 副總經理 現任 男 40 2013 年 04月 25 日 2017 年 01

189、月 13 日 0 0 0 0 向顯湖 獨立董事 現任 男 51 2014 年 01月 14 日 2017 年 01月 13 日 0 0 0 0 吳鋒 獨立董事 現任 男 63 2014 年 01月 14 日 2017 年 01月 13 日 0 0 0 0 合計 - - - - - - 0 0 0 0 二、任職情況二、任職情況 公司現任董事、監事、高級管理人員最近 5 年的主要工作經歷 1、現任董事主要工作經歷 公司董事會成員7名，包括3名獨立董事，基本情況如下： 蔣衛平先生，中國國籍，白族，生于1955年，大學本科學歷，高級經濟師。1982年畢業于四川工業學院機械專業，1982年至1985年在

190、成都機械廠工作，任技術員；1985年至1986年在四川省九三學社從事行政管理工作；1986年至1997年在中國農業機械西南公司任銷售工程師，1997年開始獨立創業。蔣衛平先生長期從事商貿經營活動和企業管理工作，具有豐富的商貿經營和企業管理經驗，對鋰行業有深刻的理解，現任天齊集團董事長，遂寧市人大常委會委員，四川省政協委員。2007年12月至今任公司董事長，2011年8月29日至2012年12月20日任公司總經理。 吳薇女士，中國國籍，生于1974年，漢族，碩士學歷。2000年7月至2003年7月在電子科技大學任教，之后曾在北京賽爾畢博信息技術有限公司任咨詢服務部總監， 在諾基亞企業發展辦公室任

191、經理。 2009年5月至2012年12月任天齊集團副總經理，負責公司戰略發展、投資合作等管理工作。2011年10月至今任公司董事，2012年12月20日至今任公司總經理。 鄒軍先生，中國國籍，生于1973年，漢族，會計學碩士，中國注冊會計師、注冊稅務師。曾任重慶天健會計師事務所部門經理、 高級經理， 長期從事上市公司審計和管理咨詢工作， 具有豐富的專業服務和管理經驗。 2007年12月至今任公司董事、財務總監。 葛偉先生，中國國籍，生于1972年，漢族，大學學歷，經濟師。1993-1998年在四川石油管理局油建總公司子弟中學從事教學工作， 1998-2001年在四川石油管理局油氣田建設工程總公

192、司大興實業公司任部門經理， 2001年-2008年在天齊五礦工作，歷任部門經理、 副總經理， 2008年至今在天齊集團工作， 任副總經理， 負責人力資源、 業務流程和信息技術等管理工作。 2011年10月至今任公司董事，2014年2月28日至今任公司副總經理。 趙家生先生，中國國籍，男，生于1953年，碩士研究生，高級經濟師，中國有色金屬工業協會副會長。曾就讀于清華大學工程物理系核材料物理專業；曾任北京有色金屬研究總院技術員、工程師、主任，中國有色金屬工業總公司機關黨委辦公室主任、審計部副主任，國家有色金屬工業局辦公室副主任兼機關服務局黨委書記等職務。2009年8月起任公司獨立董事職務。 向顯

193、湖先生，中國國籍，男，生于1963年，研究生學歷，經濟學博士，教授，博士生導師。1994年8月至今在西南財經大學會計學院任教，任西南財經大學會計學院財務系主任，系中國會計學會會員，中國注冊師協會非執業會員。2008年7月至今任湖南江南紅箭股份有限公司獨立董事。 吳鋒先生，中國國籍，男，生于1951年，研究生學歷，碩士學位，學科首席教授，博士生導師。1982年1月至1990年12四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 57 月在北京工業學院化工系任職；1991年1月至今，在北京理工大學任職學科首席教授、博士生導師、校學術委員會委員。目前，還兼任中國電池工業協會副理事長、國家新材料產業發

194、展戰略咨詢委員會委員，并擔任天津巴莫科技股份有限公司、北京當升材料科技股份有限公司、江蘇海四達電源股份有限公司獨立董事。 2、現任監事主要工作經歷 公司監事會成員 3 名，基本情況如下： 楊青女士，生于1965年，漢族，大學學歷，1985-1997年在四川省濱江建筑工程公司工作，1998-2003年在成都天齊五礦機械進出口有限責任公司工作。2003年至今在成都天齊實業（集團）有限公司工作，2011年8月至今任該公司總經理。2007年12月25日起任公司監事，2010年4月30日起至今任公司監事會主席。 郭小平先生，生于1975年，漢族，大學本科學歷，經濟學學士。曾任黑龍江省農墾總局審計師、黑龍

195、江省完達山乳業股份有限公司市場財務與監察、四川川大科技產業集團公司資產管理主管和財務經理等職務，現任公司審計主管。2012年7月30日起任公司監事。 張勇先生，生于1970年5月12日，男，漢族 ，中共黨員。1993年畢業于四川電大企業工商管理專業;1993-2003年射洪縣印刷廠擔任鉛印車間副主任；2004-2007年射洪縣隆鑫科技包裝有限公司總裝車間主任、公司工會副主席；2007年10月起至今歷任四川天齊鋰業股份有限公司氯化鋰車間副主任、鋰粉車間主任、焙浸車間副主任。2013年4月任公司黨委委員、工會主席、職工代表監事。 3、高級管理人員工作經歷 公司現任高級管理人員6名，包括董事2名，基

196、本情況如下： 吳薇女士，公司董事、總經理，主要工作經歷見董事介紹。 鄒軍先生，公司董事、財務總監，主要工作經歷見董事介紹。 葛偉先生，公司董事、副總經理，主要工作經歷見董事介紹。 李波先生，中國國籍，生于1974年，漢族，大專學歷，工程師。1995年7月至今在公司工作，歷任技術員、企劃辦主任、行政企劃部部長等職。 2007年12月至今任公司董事會秘書， 2010年12月至今兼任公司副總經理， 現任射洪縣人大常委會委員。 郭維先生，中國國籍，生于1970年，漢族，大學學歷，經濟師，現任射洪縣政協常委。先后在成都市機械五金礦產進出口公司、成都天齊五礦機械進出口有限責任公司、成都天齊實業（集團）有限

197、公司工作。2004年9月加入公司，歷任供應部部長、總經理助理等職。2009年5月起任公司副總經理。 趙本常先生，中國國籍，生于1974年，大專學歷，工程師。歷任公司運行班長、車間副主任、車間主任、生產部副部長、生產部部長；2010年3月至2012年7月任公司監事。2013年4月25日起任公司副總經理。 在股東單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在股東單位是否領取報酬津貼 蔣衛平 成都天齊實業（集團）有限公司 董事長 2008 年 05 月01 日 是 楊青 成都天齊實業（集團）有限公司 總經理 2011 年 08 月01 日

198、 是 葛偉 成都天齊實業（集團）有限公司 副總經理 2008 年 06 月01 日 2014 年 02 月 27日 是 在股東單位任職情況的說明 無 在其他單位任職情況 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 58 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在其他單位是否領取報酬津貼 蔣衛平 成都天齊科技發展有限公司 董事長 2009 年 11 月27 日 否 蔣衛平 成都建中鋰電池有限公司 董事 2011 年 12 月02 日 否 吳薇 上海航天電源技術有限責任公司 董事 2011 年 07 月22 日 否 吳薇 Windfield

199、 Holdings Pty Ltd 董事長 2012 年 09 月21 日 否 吳薇 天齊集團香港 董事 2012 年 11 月15 日 否 吳薇 江陰普萊醫藥生物技術有限公司 董事 2011 年 11 月30 日 否 吳薇 加拿大 Nemaska Exploration Inc. 董事 2011 年 11 月04 日 否 吳薇 泰利森鋰業有限公司 董事長 2013 年 03 月26 日 否 鄒軍 上海航天電源技術有限責任公司 董事 2011 年 07 月22 日 否 鄒軍 江陰普萊醫藥生物技術有限公司 監事 2011 年 11 月30 日 否 鄒軍 成都建中鋰電池有限公司 監事 2011 年

200、 12 月02 日 否 葛偉 江陰普萊醫藥生物技術有限公司 董事 2011 年 11 月30 日 否 趙家生 中國有色金屬工業協會 副會長 2000 年 12 月01 日 是 趙家生 五礦稀土股份有限公司 獨立董事 2007 年 09 月06 日 2013 年 11 月 11日 是 楊青 四川天齊實業有限責任公司 監事 2006 年 08 月25 日 是 楊青 成都天齊五礦機械進出口有限責任公司 監事 2006 年 08 月25 日 是 楊青 成都天齊科技發展有限公司 監事 2009 年 11 月27 日 是 向顯湖 西南財經大學 教授、 會計學院財務系主1994 年 08 月03 日 是 四

201、川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 59 任 向顯湖 湖南江南紅箭股份有限公司 獨立董事 2008 年 06 月01 日 2013 年 11 月 11日 是 吳鋒 北京理工大學 教授、 博士生導師 1991 年 01 月01 日 是 吳鋒 天津巴莫科技股份有限公司 獨立董事 2007 年 09 月01 日 是 吳鋒 北京當升材料科技股份有限公司 獨立董事 2009 年 06 月01 日 是 吳鋒 江蘇海四達電源股份有限公司 獨立董事 2010 年 11 月01 日 是 吳鋒 深圳市電科電源股份有限公司 獨立董事 2011 年 11 月01 日 在其他單位任職情況的說明 無 三、董事

202、、監事、高級管理人員報酬情況三、董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況 1、董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 （1）公司董事、監事津貼按照經股東大會審議通過的董事、監事薪酬管理制度、獨立董事津貼管理辦法確定，并經年度股東大會審議，符合公司法的有關規定。 （2）高級管理人員報酬決策程序：A、高級管理人員按照干部職責權限，向董事會薪酬與考核委員會作述職和自我評價；B、薪酬與考核委員會按績效評價標準和有關程序，對高管人員進行績效評價；C、根據績效評價結果及薪酬分配政策提出經營班子的報酬數額和獎勵方式，經薪酬與考核委員會審議通過后，報公司

203、董事會審議通過。 2、董事、監事、高級管理人員報酬的確定依據 依據董事、監事薪酬管理制度、2013年董事、監事津貼方案、獨立董事津貼管理辦法確定董事、監事津貼，依據高級管理人員薪酬管理辦法，按照市場合理報酬結合公司績效考核成績確定高級管理人員薪酬。 3、董事、監事、高級管理人員報酬的實際支付情況 公司現任董事、監事、高級管理人員共12人，報告期內實際在公司領取報酬有18人。2013年，非獨立董事、監事、高級管理人員在公司領取的報酬的總額為224.25萬元（稅前），獨立董事在公司領取的津貼總額為21.60萬元（稅前）。 公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況 單位：萬元 姓名 職務 性別

204、年齡 任職狀態 從公司獲得的報酬總額 從股東單位獲得的報酬總額 報告期末實際所得報酬 蔣衛平 董事長 男 59 現任 2.0 0 2.0 吳薇 董事/總經理 女 40 現任 27.12 27.12 鄒軍 董事/財務總監 男 41 現任 22.60 22.6 葛偉 董事 男 41 現任 2.00 20.34 22.34 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 60 李波 原董事/副總經理/董事會秘書 男 40 現任 22.60 22.60 趙家生 獨立董事 男 60 現任 7.2 7.2 楊軍 原獨立董事 男 54 離任 7.2 7.2 何燎原 原獨立董事 男 41 離任 7.2 7.

205、2 楊青 監事會主席 女 48 現任 1.0 28.0 29.0 袁亮 原監事 男 45 離任 2.5 2.5 郭小平 監事 男 38 現任 11.3 11.3 張勇 監事 男 43 現任 7.53 7.53 霍立明 原副總經理 男 44 離任 20.6 20.6 郭維 副總經理 男 43 現任 20.6 20.6 趙本常 副總經理 男 40 現任 20.6 20.6 白樹平 原董事/原副總經理 男 49 離任 22.6 22.6 何東利 原副總經理 男 49 離任 20.6 20.6 金鵬 原總工程師 男 74 離任 20.6 20.6 合計 - - - - 245.85 48.34 294

206、.19 公司董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用 不適用 四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 類型 日期 原因 袁亮 職工監事 離任 2013 年 04 月 18 日 因個人身體原因申請辭職 趙本常 副總經理 任免 2013 年 04 月 25 日 經總經理提名，董事會聘任 張勇 職工監事 任免 2013 年 04 月 19 日 職工代表大會選舉 五、報告期核心技術團隊或關鍵技術人員變動情況（非董事、監事、高級管理人員）五、報告期核心技術團隊或關鍵技術人員變動情況（非董事、監事、高級管理人員） 報告期內，公司

207、關鍵技術人員等對公司核心競爭力有重大影響的人員未發生變動。 六、公司員工情況六、公司員工情況 截至2013年12月31日，公司在職員工共計886名，員工的結構如下： 1、在職員工專業構成情況、在職員工專業構成情況 專業類別專業類別 人數人數 占總人數比例占總人數比例 生產人員 614 69.30% 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 61 技術人員 143 16.14% 管理人員 65 7.34% 銷售人員 13 1.47% 財務人員 16 1.81% 其他人員 35 3.95% 合合 計計 886 100.00% 2、在職員工教育程度、在職員工教育程度 教育類別教育類別 人數（

208、人）人數（人） 占總人數的比例占總人數的比例 大學本科及以上 148 16.70% 大專 97 10.95% 中專 335 37.81% 高中及以下 306 34.54% 合合 計計 886 100% 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 62 3、在職員工年齡分布、在職員工年齡分布 年齡分布年齡分布 人數（人）人數（人） 占總人數的比例占總人數的比例 25歲以下 63 7.11% 26-35歲 197 22.23% 36-45歲 430 48.53% 45歲以上 196 22.12% 合合 計計 886 100% 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 63 4、其他人

209、力資源情況說明 公司實行勞動合同制，按照中華人民共和國勞動合同法和國家及地方其他有關勞動法律、法規的規定，與員工簽訂勞動合同。公司嚴格執行國家用工制度、勞動保護制度、社會保障制度和醫療保障制度，按照國家規定為員工繳納醫療保險金、養老保險、失業保險、工傷保險、生育保險和住房公積金。 截至報告期末，公司沒有需承擔費用的離退休人員。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 64 第八節第八節 公司治理公司治理 一、公司治理的基本狀況一、公司治理的基本狀況 公司自2010年8月上市以來，嚴格按照公司法、證券法、上市公司治理準則、深圳證券交易所中小企業板股票上市規則 、 深圳證券交易所中小企業

210、板上市公司規范運作指引 等中國證監會和深圳證券交易所的相關法律法規、規范性文件的要求，不斷完善公司治理結構，建立健全內部控制制度，致力于規范公司運作，強化內部控制，完善信息披露，保證公司的獨立性和透明度， 不斷提高公司的治理創新水平。 公司治理的實際狀況基本符合中國證監會關于上市公司治理的相關規范性文件的要求。公司內部控制狀況如下： （一）關于股東與股東大會 報告期內，公司嚴格按照上市公司股東大會規則、公司章程、股東大會議事規則的規定和要求，規范召集、召開股東大會程序， 聘請律師對股東大會召集召開程序、 出席股東大會的人員資格及股東大會的表決程序等合法性出具法律意見書，確保全體股東尤其是中小股

211、東享有平等地位，充分行使自己的權利。 （二）關于公司與控股股東、實際控制人 報告期內，公司的重大決策由股東大會依法做出，公司控股股東、實際控制人行為規范，依法行使權利履行義務，沒有超越公司股東大會直接或間接干預公司的決策和經營活動的行為。 公司擁有獨立完整的業務和自主經營能力， 在業務、 人員、資產、機構、財務上實行“五獨立”，獨立于控股股東和實際控制人，公司董事會、監事會和內部機構獨立運作。 （三）關于董事與董事會 報告期內，公司董事會的人數、人員構成、選聘程序符合法律法規和公司章程的規定，不存在公司法第一百四十七條規定的不得擔任公司董事的情形。 公司全體董事能夠依據 深圳證券交易所中小企業

212、板上市公司規范運作指引 、 董事會議事規則、獨立董事工作制度等制度，以認真負責的態度出席董事會和股東大會，積極參加相關知識的培訓，學習有關法律法規，以誠信、勤勉、盡責的態度履行職責。 （四）關于監事與監事會 報告期內，公司監事會的人數、人員構成、選聘程序符合法律、法規的要求。公司各位監事能夠按照監事會議事規則等的要求，積極參加有關培訓， 學習有關法律法規知識；本著對股東負責的精神認真履行職責，出席股東大會，列席董事會，對董事會決策程序、決議事項及公司依法運作情況實施監督；按規定的程序召開監事會，對公司重大事項、關聯交易、財務狀況、對公司董事、經理和其他高級管理人員履行職責的合法合規性等進行有效

213、監督，維護公司及全體股東的合法權益。 （五）公司對高級管理人員的考評及激勵機制情況 公司正逐步建立公正和完善的高級管理人員績效評價標準和激勵約束機制。 公司根據年度生產經營指標、 管理目標等的完成情況，對高級管理人員的績效進行全面綜合考核，將經營業績與其個人收入掛鉤。 報告期內，公司高級管理人員能夠嚴格按照公司法等法律法規、規范性文件和公司章程的規定認真履行職責，積極落實公司股東大會和董事會相關決議，較好地完成了本年度的各項任務。公司目前尚未開展股權激勵。 （六）關于相關利益者 報告期內，公司充分尊重和維護供應商、客戶、員工等其它利益相關者的合法權益，在企業創造利潤最大化的同時，實現社會、股東

214、、員工等各方利益的協調平衡，維護員工權益，推進環境保護，積極參與社會公益與慈善事業，共同推動公司持續、穩健發展。 （七）關于信息披露與透明度 報告期內，公司根據公司章程、深圳證券交易所股票上市規則和中國證監會及深圳證券交易所的相關法律法規的要求，認真履行信息披露義務。公司指定證券日報、證券時報、中國證券報、上海證券報和“巨潮資訊網”為公司信息披露的報紙和網站，真實、準確、及時、完整地披露公司信息，確保公司所有股東公平地獲得公司相關信息。 （八）內部審計制度 報告期內，公司完善了內部審計機構人員配備，健全了內部審計部門。內審部門按照企業內部控制基本規范、中四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度

215、報告全文 65 小企業板上市公司內部審計工作指引、內部審計工作管理制度等制度和文件的規定，在報告期內對公司日常運行、內部控制、募集資金使用管理和關聯交易等事項開展專項審計工作，并向董事會審計委員會報告。 （九）投資者關系管理 報告期內，公司重視投資者關系管理工作，明確公司董事長為投資者關系管理工作的第一責任人，董事會秘書為投資者關系管理主要負責人，組織實施投資者關系的日常管理工作，證券部為專門的投資者管理機構。公司認真貫徹執行投資者關系管理制度，在公司網站設立了“投資者之窗”欄目，通過“投資者關系互動平臺”積極回答投資者提問，加強與投資者溝通，消除公司與投資者之間信息不對稱的影響。 報告期內，

216、公司在落實內控實施工作方案的過程中，不斷完善公司的內控體系，確保公司運行規范化、制度化。在公司快速發展的過程中，投資需求日益擴大，為規范公司的投資活動，提高投資效益，切實保護全體股東的合法權益，公司第二屆董事會第二十六次會議通過了重大項目投資管理制度。 公司治理與公司法和中國證監會相關規定的要求是否存在差異 是 否 公司治理與公司法和中國證監會相關規定的要求不存在差異。 公司治理專項活動開展情況以及內幕信息知情人登記管理制度的制定、實施情況 （一）公司治理專項活動情況 根據中國證監會 2007 年 3 月 19 日下發的證監公司字（2007）28 號文關于開展加強上市公司治理專項活動有關事項的

217、通知 ，為進一步健全和完善公司治理，規范運作，切實維護全體股東的合法權益，公司本著實事求是的原則，依據中華人民共和國公司法 （以下簡稱“ 公司法 ” ） 、 中華人民共和國證券法 （以下簡稱“ 證券法 ” ） 、 上市公司治理準則 、深圳證券交易所股票上市規則 、 深圳證券交易所中小企業板上市公司規范運作指引等法律、法規及內部規章制度的要求，對照文件后附自查事項，對公司治理情況進行了認真自查，并根據自查結果制定了整改計劃，詳見 2012 年 3 月 26 日披露于巨潮資訊網（http:/）的四川天齊鋰業股份有限公司關于加強上市公司治理專項活動的自查事項報告 、 四川天齊鋰業股份有限公司公司治理

218、專項活動自查報告和整改計劃 、 四川天齊鋰業股份有限公司內部控制規范實施工作方案 ，結合自查報告中的問題，公司在 2012 年實施了內控整改計劃，制定了內部控制規范實施工作方案，具體實施情況詳見同日披露于巨潮資訊網（http:/）的內部控制實施工作方案 。經過一年的認真努力改進，公司現已完成公司治理整改計劃， 內部控制規范實施工作方案正在實施。 根據公司法 、 深圳證券交易所股票上市規則 、 深圳證券交易所中小企業板上市公司規范運作指引 、中國證監會關于進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知 （證監發201237 號）及公司章程等的有關規定，對公司現金分紅情況進行了專項自查，并結合公司實際情

219、況，在對公司章程分紅相關內容進行了修訂，進一步強化了公司股東的回報規劃，明確了分紅的決策程序和機制，有效地保障投資者的合理投資回報的同時，為在公司注重自身發展的同時重視股東合理的投資回報，進一步細化公司章程中有關利潤分配政策的條款，增加利潤分配決策透明度和可操作性，便于投資者對公司經營和利潤分配進行監督，引導投資者樹立長期投資和理性投資的理念，公司于 2013 年 12 月 10 日第二屆董事會第二十八次會議、2013 年 12 月 25 日召開的 2013 年第四次臨時股東大會審議通過了未來三年（2013-2015 年）分紅回報規劃 報告期內，公司按照公司法 、 證券法 、 上市公司治理準則

220、等法律規章的要求，結合公司實際情況，深入開展內控治理工作，完善業務流程和操作規范，強化崗位職責，加強各崗位之間的監督制約作用，在運行過程中不斷發現問題、解決問題，通過這一年的不斷努力，公司內控水平不斷提高。 （二）內幕信息知情人登記管理制度情況 為進一步貫徹落實證券法 、 國務院辦公廳轉發證監會等部門關于依法打擊和防控資本市場內幕交易意見的通知 ，加強上市公司內幕信息的監督管理工作，中國證券監督管理委員會于 2011 年 10 月 25 日發布了關于上市公司建立內幕信息知情人登記管理制度的規定 （201130 號公告） ，并于 2011 年 11 月 25 日起施行。此后，深圳證券交易所也對相

221、關監管制度進行了修訂。為使公司的制度及運作符合監管機構的相關要求，公司對內幕信息知情人登記和報備制度進行修訂和完善，經 2012 年 1 月 18 日召開的第二屆董事會第十二次會議表決通過并于 2012 年 1 月 19 日披露于巨潮資訊網（http:/） ，公司嚴格按照內幕信息知情人登記管理制度并安排專職人員對接觸公司內幕信息的人員進四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 66 行登記管理，制作備忘錄，并將名單報備于深圳證券交易所以備監管機關進行查閱。 報告期內， 公司對董事、監事和高級管理人員以及其他相關工作人員在重大事項披露等敏感期內買賣公司股票的情況進行自查， 沒有發現相關人

222、員利用內幕信息買賣本公司股票；在向外遞送財務相關信息時，公司履行對相關人員進行保密提示；公司未發生利用公司內幕信息買賣公司股票的行為， 亦未發生敏感期內及六個月內短線買賣公司股票的行為； 公司及相關人員未發生因內幕信息知情人登記管理制度執行或涉嫌內幕交易被監管部門采取監管措施或行政處罰的情況。 二、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況二、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況 1、本報告期年度股東大會情況、本報告期年度股東大會情況 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 披露日期 披露索引 2012 年度股東大會 2013 年 04 月 17 日 2012 年度董

223、事會工作報告 、 2012年度監事會工作報告 2012 年度財務決算報告 、 2012年 度 利 潤 分 配 方案 、 2012 年年度報告及摘要 2012年度募集資金存放與使用情況專項報告 、 關于 2013 年預計日常關聯交易的議案 、關于續聘信永中和會計師事務所為公司 2013 年度 審 計 機 構 的 議案 、 2013 年度董事、監事津貼方案 出席本次會議的股東及股東代表共 3人，代表公司股份108,491,993 股，占公 司 股 份 總 數 的73.80%，代表有效表決權股份108,491,993 股，占有效表決權股份總數的 73.80%。會議以 108,491,993 股贊成，

224、0 股棄權，0 股反對的結果通過了前述除日常關聯交易以外的議案； 股東代表蔣衛平先生代表成都天齊實業 （集團） 有限公司和一致行動人張靜女士回避了日常關聯交易議案表決， 該議案以86,993 股同意、 0 股反對，0 股棄權的結果獲得通過。 2013 年 04 月 18 日 公告編號： 2013-029號；公告名稱： 四川天齊鋰業股份有限公司 2012 年度股東大會決議公告 ； 公告披露媒體： 證券時報 、 證券日報 、 中國證券報和上海證券報 ；公告披露網站： 巨潮資訊網（ http:/） 2、本報告期臨時股東大會情況、本報告期臨時股東大會情況 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 披

225、露日期 披露索引 議案一關于簽訂暨關聯交易的議案同意 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 67 2013年第一臨時股東大會 2013年 01月 10日 關于簽訂暨關聯交易的議案 、 關于修改的議案 2,204,607 股 （其中現場投票 46,100股，網絡投票 2,158,507 股） ，占出席 會 議 有 表 決 權 股 份 總 數 的76.79%；反對 361,201 股（其中現場投票0股， 網絡投票361,201股） ，占出席會議有表決權股份總數的12.58%；棄權 305,296 股（其中現場投票0股， 網絡投票305,296股） ，占出席會議有表決權股份總數的10.6

226、3%。 表決結果同意票占出席會議有效表決權股份總數的二分之一以上，該議案獲得通過；議案二關于修改的議案 同意 110,581,907 股（其中現場投票108,451,100股， 網絡投票2,130,807股） ，占出席會議有表決權股份總數的 99.38%；反對 361,101 股（其中現場投票0股， 網絡投票361,101股） ，占出席會議有表決權股份總數的 0.32%；棄權 333,096 股（其中現場投票0股， 網絡投票333,096股） ，占出席會議有表決權股份總數的 0.30%。表決結果同意票占出席會議有效表決權股份總數的三分之二以上，該議案獲得通過。 2013年 01月 11日 公告

227、編號： 2013-003 號； 公告名稱：四川天齊鋰業股份有限公司2013 年第一次臨時股東大會決議公告 ； 公告披露媒體： 證券時報 、 證券日報 、 中國證券報和上海證券報 ； 公告披露網站： 巨潮資訊網（http:/） 2013年第二次臨時股東大會 2013年 03月 20日 關于簽訂第一階段收購泰利森的股權轉讓協議之補充協議的議案 關于簽訂第一階段收購泰利森的股權轉讓協議之補充協議的議案 ：同意 4,359,830 股（其中現場投票10,300股， 網絡投票4,349,530股） ，占出席會議有表決權股份總數的 92.49%；反對 124,574 股（其中現場投票0股， 網絡124,5

228、74股） ，占出席會議有表決權股份總數的2.64%；棄權 229,690 股（其中現場投票0股， 網絡投票229,690股） ，占出席會議有表決權股份總數的4.87%。表決結果同意票占出席會議有效表決權股份總數的二分之一以上，該議案獲得通過。 2013年 03月 21日 公告編號： 2013-019 號； 公告名稱：四川天齊鋰業股份有限公司2013 年第二次臨時股東大會決議公告 ； 公告披露媒體： 證券時報 、 證券日報 、 中國證券報和上海證券報 ； 公告披露網站： 巨潮資訊網（http:/） 議案一 關于公司符合非公開發行股票條件的議案 、議案二關于公司非公開發行股票方案的議案 、議案三關

229、于公司本次非公開發行股票預案（修訂案）的議2013年 06月 25日 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 68 2013年第三次臨時股東大會 2014年 06月 24日 議案一、 關于公司符合非公開發行股票條件的議案 ；議案二、 關于公司非公開發行股票方案的議案 ；議案三、 關于公司本次非公開發行股票預案（修訂案）的議案 ；議案四、 關于公司本次非公開發行股票募集資金運用的可行性分析報告（修訂案）的議案 ；議案五、 關于簽訂關于收購Windfield Holdings Pty Ltd 股權之框架協議和暨關聯交易的議案 ； 議案六、 關于簽訂及暨關聯交易的議案 ；議案七、關于公司前

230、次募集資金使用情況報告的議案；議案八、 關于提請股東大會授權董事會及其授權人士全權辦理本次非公開發行股票相關事宜的議案 ；議案九、 關于本次非公開發行涉及相關交易定價公允性的議案 案 、議案四關于公司本次非公開發行股票募集資金運用的可行性分析報告（修訂案）的議案 、議案五關于簽訂和暨關聯交易的議案 、 議案六關于簽訂及暨關聯交易的議案 、議案九關于本次非公開發行涉及相關交易定價公允性的議案 的表決結果同意票占出席會議有效表決權股份總數的三分之二以上，獲得通過；議案七前次募集資金使用情況報告 和議案八 關于提請股東大會授權董事會及其授權人士全權辦理本次非公開發行股票相關事宜的議案 的表決結果同意

231、票占出席會議有效表決權股份總數的二分之一以上， 獲得通過。 公告編號：2013-045；公告名稱：四川天齊鋰業股份有限公司2013 年第三次臨時股東大會決議公告 ； 公告披露媒體： 證券時報 、 證券日報 、 中國證券報和上海證券報 ； 公告披露網站： 巨潮資訊網（http:/） 2013年第四次臨時股東大會 2013年 12月 25日 關于修訂公司非公開發行股票方案的議案 、 公司非公開發行股票預案（二次修訂版） 、 公司非公開發行股票募集資金運用的可行性分析報告 （二次修訂版） 、關于洛克伍德收購并持有文菲爾德49%的權益對公司本次非公開發行不構成重大影響的議案 、 關于簽訂暨關聯交易的議

232、案 、 關于公司 的 議 案 、 未 來 三 年（2013-2015 年）分紅規劃 、 關于簽訂的議案 議案一 關于修訂公司非公開發行股票方案的議案 、議案二公司非公開發行股票預案（二次修訂版） 、議案三公司非公開發行股票募集資金運用的可行性分析報告（二次修訂版） 、議案四關于洛克伍德收購并持有文菲爾德49%的權益對公司本次非公開發行不構成重大影響的議案 、議案五關于簽訂暨關聯交易的議案 、 議案八關于簽訂的議案 的表決結果同意票占出席會議有效表決權股份總數的三分之二以上，獲得通過；議案六關于公司的議案和議案七未來三年（2013-2015 年）分紅規劃的表決結果同意票占出席會議有效表決權股份總

233、數的二分之一以上， 獲得通過。 三、報告期內獨立董事履行職責的情況三、報告期內獨立董事履行職責的情況 1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況、獨立董事出席董事會及股東大會的情況 獨立董事出席董事會情況 獨立董事姓名 本報告期應參加董事會次數 現場出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自參加會議 趙家生 9 8 1 0 0 否 楊軍 9 8 1 0 0 否 何燎原 9 8 1 0 0 否 獨立董事列席股東大會次數 5 連續兩次未親自出席董事會的說明 獨立董事無連續兩次未親自出席董事會的情形。 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況、獨立董事對公司有關事項提出異議

234、的情況 獨立董事對公司有關事項是否提出異議 是 否 報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。 3、獨立董事履行職責的其他說明、獨立董事履行職責的其他說明 獨立董事對公司有關建議是否被采納 是 否 獨立董事對公司有關建議被采納或未被采納的說明 獨立董事趙家生、楊軍先生提議：公司應在穩定和擴大主營業務市場份額的同時，積極拓展公司新的利潤增長點，規避利潤來源單一給公司發展和業績帶來的影響。 公司管理層答復：公司新增設戰略發展部，積極關注鋰電行業的發展動態，通過深入研究擬定公司的發展規劃，為管理層決策提供參考。充分發揮技術中心這一募投項目的優勢，強化技術團隊的研發能力，并通過多種方式與國內外著名科研

235、院所、大學展開深度合作，在不斷提高現有產品質量，降低生產成本的同時，繼續擴大公司新產品的技術儲備，通過不懈努力，力爭改變現有利潤來源過于集中的狀況。 獨立董事何燎原先生提議：隨著公司規模日益擴大，財務部門要提高資金管理水平，提高資金使用效率，保證公司各項經營活動的有序開展。內審部門要切實做好公司資產的審計工作，并且要加大力度，監督公司各項運營活動，確保如關聯交易、基礎建設、募集資金使用等規范化運作。 公司管理層答復：公司正在施行全面預算管理，各部門不僅每年度末需擬定次年度資金需求計劃外，還需在月末報送次月資金需求計劃，財務部門按照各部門的資金計劃，做好資金的籌措撥付工作，確保公司運營有序進行。

236、內審部在公司董事四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 70 會審計委員會的領導下，按照相應規定對相關事項進行審計，公司要求各部門積極配合，不得拖延阻撓，切實保證內審部工作正常開展。 四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況 (一)戰略委員會 報告期內，公司董事會戰略委員會對需董事會審議的公司投資決策等事項進行了充分的討論，公司重大投資決策事項符合相關法律法規的要求。 公司作為全球最大的礦石提鋰生產商和電池級碳酸鋰行業標準的制定者， 公司逐步提高高端鋰產品的比重，加強科技研發力度，以技術進步帶動公司生產率的提高和生產成本的降低，提升

237、公司利潤率；在公司擁有甘孜州甲基卡措拉鋰輝石礦山的同時，公司要積極參與國際優質鋰資源的并購，解決制約公司運營的鋰資源供應問題，擴大公司發展的戰略儲備，不斷夯實公司發展的資源基礎，增強公司發展的內生動力。并以此為基礎,依托自有的礦產資源，圍繞新能源、新材料、新能源汽車領域，探索和拓展下游鋰電池材料和鋰電池領域，形成縱向一體化的產業格局。 (二)提名委員會 報告期內，公司董事會提名委員嚴格按照董事會提名委員會工作細則履行職責，對提名趙本常先生任職公司副總經理的資格進行了審查。 鑒于公司第二屆董事會任期于2013年底結束， 提名委員會對第三屆董事會獨立董事和非獨立董事候選人任職資格進行了審查，并建議

238、公司第三屆董事會盡量減少高管兼任董事的數量,實現公司管理權與經營權的分離,提高公司重大決策的科學性、嚴謹性。 (三)薪酬與考核委員會 報告期內，公司董事會薪酬與考核委員會對公司董事、監事和高級管理人員薪酬等事項進行了討論與審議，認為2013年績效考核體現了責任、 風險、 收益對等的原則， 公司董事、 監事及高級管理人員的薪酬發放符合公司薪酬管理制度的規定，不存在違反公司薪酬管理制度及與薪酬管理制度不一致的情形。 董事會薪酬與考核委員從公司的發展實際出發， 建議公司人力資源工作要不斷加強，創新人力資源管理方式，績效考核指標要根據公司發展的實際不斷更新和完善，確保各項指標能與實際、與崗位關聯，體現

239、各崗位的考核重點，提高員工的積極性和責任感。 (四)審計委員會 報告期內，公司董事會審計委員會嚴格按照董事會審計委員會工作細則等規定，對公司信息披露過程中進行監督檢查， 加強了與審計會計師的溝通， 及時了解公司年報編制的相關信息， 并對聘任審計機構提出建議和意見。 審計委員會認為，公司財務報表能嚴格按照企業會計準則編制，在所有重大方面能公允反映公司的財務狀況、經營成果及現金流量，未發現重大錯誤和遺漏。公司對外披露的財務信息及其披露程序符合深圳證券交易所股票上市規則、上市公司信息披露管理辦法等規定，財務信息的披露做到了及時、公平、真實、準確、完整，無虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。公司的關聯交易

240、交易內容合法有效、公允合理，不損害公司的利益，符合公開、公正和公平的原則，關聯交易的決策程序符合公司章程的規定和深圳證券交易所股票上市規則等有關規定，沒有損害非關聯股東的利益。定期召開會議，審議內部審計部門提交的審計情況報告及下一階段工作計劃，要求內部審計部的工作要隨著公司的發展速度不斷加強，堅決執行過程監督、事后檢查，確保公司利益不受損害。針對公司業務規模不斷擴大的客觀實際，董事會審計委員會要求公司在進行各項投資建設項目前應做好論證工作，按程序審批備案，實施方案、可行性研究報告務必做到嚴謹，具有前瞻性。 五、監事會工作情況五、監事會工作情況 監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險

241、是 否 監事會對報告期內的監督事項無異議。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 71 六、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況六、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況 公司與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業在業務、人員、資產、機構和財務等方面嚴格分開，相互獨立，擁有完整的采購、生產和銷售系統，具有獨立、完整的資產和業務，具備完整的業務體系及面向市場自主經營的能力。 （一）業務獨立情況：公司擁有完整的供應、研發、生產和銷售體系，具有獨立面向市場自主經營的能力，獨立經營、獨立核算和決策、獨立承擔責任與風險，未受控股

242、股東、實際控制人及其控制的其他企業的干涉、控制。 （二）人員獨立情況：公司在勞動、人事及工資管理方面擁有獨立完整的體系，完全獨立于控股股東和實際控制人。公司擁有獨立的員工隊伍，高級管理人員以及財務人員、業務人員均專職在公司工作并領取薪酬，未在股東單位或其關聯企業擔任除董事、監事以外的任何職務。公司董事、監事及高級管理人員按照公司法 、 公司章程等有關規定產生，不存在股東、其他任何部門、單位或個人超越公司股東大會、董事會和公司章程的規定，對董事、監事和高級管理人員作出人事任免決定的情形。 （三）資產獨立情況：公司擁有獨立的辦公和生產場所，擁有獨立完整的生產、供應、銷售體系及輔助配套設施，擁有獨立

243、的工業產權、商標、非專利技術等無形資產，不存在資產被股東單位或其他關聯方占用的情形。 （四）機構獨立情況：公司已建立了適應自身發展需要和市場競爭需要的職能機構，各職能機構在人員、辦公場所和管理制度等各方面均完全獨立，不存在受股東及其他任何單位或個人干預公司機構設置的情形。 （五） 財務獨立情況： 公司設有獨立的財務部門， 配備了專職的財務人員， 建立了獨立的財務核算體系和財務管理制度，符合有關會計制度的要求，獨立開展財務工作；公司獨立在銀行開設賬戶，不與控股股東、關聯企業或其他任何單位或個人共用銀行賬戶；公司依法獨立進行納稅申報，履行繳納義務，不存在與股東單位混合納稅的情況。 七、同業競爭情況

244、七、同業競爭情況 公司實際控制人蔣衛平先生、控股股東成都天齊實業（集團）有限公司及其他關聯方在公司上市前對可能存在的同業競爭情形，作出了避免同業競爭的承諾，現正處于嚴格履行的過程中，不存在違背承諾的情形，具體承諾如下： （一）公司實際控制人蔣衛平先生承諾： 本人及本人所控制的其他企業目前所從事的業務與公司不存在同業競爭的情況；本人在今后作為公司的實際控制人期間，也不會以任何形式直接或間接地從事與公司及其下屬公司相同或相似的業務，包括不在中國境內外通過投資、收購、聯營、兼并、受托經營等方式從事與公司及公司下屬公司（包括全資、控股公司及具有實際控制權的公司）相同、相似或者構成競爭威脅的業務活動。

245、（二）本公司控股股東成都天齊實業（集團）有限公司承諾： 1、本公司鋰輝石銷售業務只面向以鋰輝石作為輔料的玻璃陶瓷行業用戶銷售，不向以鋰輝石為主要生產原料的鋰加工行業用戶銷售鋰輝石。本公司及其下屬全資或控股子企業目前沒有，將來亦不會在中國境內外，以任何方式（包括但不限于單獨經營、 通過合資經營或擁有另一公司或企業的股份或其他權益） 直接或間接參與任何導致或可能導致與股份公司主營業務直接或間接產生競爭的業務或活動，亦不生產任何與股份公司產品相同或相似或可以取代股份公司產品的產品。 2、如果股份公司認為本公司或本公司各全資或控股子企業從事了對股份公司的業務構成競爭的業務，本公司將愿意以公平合理的價格

246、將該等資產或股權轉讓給股份公司。 3、如果本公司將來可能存在任何與股份公司主營業務產生直接或間接競爭的業務機會，本公司應當立即通知股份公司并盡力促使該業務機構按股份公司能合理接受的條件首先提供給股份公司，股份公司對上述業務享有優先購買權。 4、如因違反本承諾函的任何條款而導致股份公司遭受的一切損失、損害和開支，本公司將予以賠償。 5、該承諾函自本公司簽字蓋章之日起生效，直至發生以下情形為止（以較早為準）； （1）本公司不再直接或間接控制股份公司； （2）股份公司股份終止在證券交易所上市。 6、本公司在本承諾函中所作出的保證和承諾均代表本公司及本公司已設立或將設立的下屬全資或控股子企業而作出。

247、四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 72 （三）持有公司股份總數5%以上股東張靜承諾： 本人及本人所控制的其他企業目前所從事的業務與公司不存在同業競爭的情況；本人在今后作為公司的主要股東期間，也不會以任何形式直接或間接地從事與公司及其下屬公司相同或相似的業務，包括不在中國境內外通過投資、收購、聯營、兼并、受托經營等方式從事與公司及公司下屬公司（包括全資、控股公司及具有實際控制權的公司）相同、相似或者構成競爭威脅的業務活動。 （四）其他關聯方的承諾 1、成都天齊五礦機械進出口有限責任公司承諾： （1）自本承諾函出具之日起，本公司鋰輝石銷售業務只面向以鋰輝石作為輔料的玻璃陶瓷行業用戶

248、銷售，不向以鋰輝石為主要生產原料的鋰加工行業用戶銷售鋰輝石。 （2）本公司目前所從事的業務與股份公司不存在同業競爭的情況；作為股份公司的關聯方，本公司今后也不從事與股份公司相同或相似的業務或者構成競爭威脅的業務活動。 （3）自2008年1月起，本公司不再代理股份公司鋰輝石進口業務，并逐步向股份公司移交碳酸鋰等相關產品的國外客戶及出口業務；本公司承諾在2008年6月前完成相關業務與客戶的移交工作。自2008年7月起，本公司將不再代理股份公司產品出口業務。 （4）此外，本公司將盡量減少與股份公司及其控股子公司的其他一切非必要的關聯交易。 2、天齊實業及天齊礦業承諾： 本公司只面向以鋰輝石作為輔料的

249、玻璃陶瓷行業用戶銷售鋰輝石， 不向以鋰輝石為主要生產原料的鋰加工行業用戶銷售鋰輝石。目前所從事的業務與股份公司不存在同業競爭的情況；作為股份公司的關聯方，本公司今后也不從事與股份公司相同或相似的業務或者構成競爭威脅的業務活動。同時，盡量減少關聯交易。 3、四川天齊實業有限責任公司和四川天齊礦業有限責任公司承諾： 本公司只面向以鋰輝石作為輔料的玻璃陶瓷行業用戶銷售鋰輝石， 不向以鋰輝石為主要生產原料的鋰加工行業用戶銷售鋰輝石。目前所從事的業務與股份公司不存在同業競爭的情況；作為股份公司的關聯方，本公司今后也不從事與股份公司相同或相似的業務或者構成競爭威脅的業務活動。同時，盡量減少關聯交易。 本報

250、告期內，以上承諾處于嚴格履行中。故公司控股股東、實際控制人及其關聯方與公司不存在同業競爭問題。 此外， 為解決可能存在同業競爭和關聯交易的情況， 經2013年12月25日召開的2013年第四次臨時股東大會審議通過了 關于修訂公司非公開發行股票方案的議案、關于公司非公開發行股票預案（二次修訂版）的議案、關于簽訂暨關聯交易的議案等，根據上述議案，公司擬擬向不超過10名特定對象非公開發行不超過13,500萬股A股股票，募集資金不超過33億元人民幣，用于收購公司控股股東天齊集團全資子公司天齊集團香港持有的文菲爾德51%的權益，以及天齊集團直接持有的天齊礦業100%的股權，從根本上解決同業競爭和關聯交易

251、。 八、高級管理人員的考評及激勵情況八、高級管理人員的考評及激勵情況 公司董事會設立了薪酬與考核委員會，公司高級管理人員直接對董事會負責，接受董事會的考核，實行責、權、利統一的激勵機制。公司的激勵機制符合公司現狀及相關法律、法規及公司章程等規定。公司積極完善激勵體系建設，結合公司實際執行情況建立了高級管理人員薪酬管理辦法 ，并經公司第二屆董事會第十三次會議審議通過，該計劃的實施能充分調動公司及子公司高級管理人員的積極性，完善公司激勵機制，增強公司管理團隊對實現公司持續、健康發展的責任感、使命感，有效地將股東利益、公司利益和公司員工利益結合在一起。經考評，2013 年度公司高管人員認真履行了工作

252、職責，為公司的長遠發展盡心盡責，較好地完成了各項任務。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 73 第九節第九節 內部控制內部控制 一、內部控制建設情況一、內部控制建設情況 報告期內，為規范公司的生產經營、采購管理、財務管理、信息披露、關聯交易等各方面工作，公司根據自身的實際情況，嚴格按照公司法 、 證券法 、 企業內部控制基本規范 、 深圳證券交易所中小企業板上市公司規范運作指引和其他相關法律、法規的有關規定，不斷健全完善內部控制體系。 二、董事會關于內部控制責任的聲明二、董事會關于內部控制責任的聲明 按照企業內部控制規范體系的規定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，并如

253、實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。經理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。 公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發展戰略。由于內部控制存在的固有局限性，故僅能為實現上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當， 或對控制政策和程序遵循的程度降低， 根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有

254、效性具有一定的風險。 三、建立財務報告內部控制的依據三、建立財務報告內部控制的依據 公司根據會計法 、 企業會計準則 、 企業內部控制基本規范等建立了完備的會計核算體系，并建立了與財務會計核算相關的內部控制制度；公司財務部在貨幣資金、采購、生產、銷售收入確認、固定資產、投資與籌資、財務報告編制等方面均按公司的內控制度執行；公司編制財務報告，以真實的交易和事項以及完整、準確的賬簿記錄等資料為依據，按照有關法律法規、國家統一的會計制度規定的編制基礎、編制依據、編制原則和方法進行；在編制年度財務報告前，按照企業財務會計報告條例的有關規定，全面清查資產、核實債務，并將清查、核實結果及其處理方法，以確保

255、財務報告的真實可靠和資產的安全完整。 四、內部控制自我評價報告四、內部控制自我評價報告 內部控制自我評價報告中報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況 根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基準日，公司不存在財務報告內部控制重大缺陷。董事會認為，公司已按照企業內部控制規范體系和相關規定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。 根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況， 于內部控制評價報告基準日， 公司未發現非財務報告內部控制重大缺陷。自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內部控制有效性評價結論的因素。 內部控制自我評價報告全文披露日期

256、 2014 年 04 月 22 日 內部控制自我評價報告全文披露索引 詳見刊登在巨潮資訊網（）的四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度內部控制自我評價報告 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 74 五、內部控制審計報告五、內部控制審計報告 適用 不適用 內部控制審計報告中的審議意見段 天齊鋰業公司按照企業內部控制基本規范及相關規定于 2013 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了與財務報表相關的有效的內部控制。 內部控制審計報告全文披露日期 2014 年 04 月 22 日 內部控制審計報告全文披露索引 詳見刊登在巨潮資訊網（）的四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度內

257、部控制鑒證報告 會計師事務所是否出具非標準意見的內部控制審計報告 是 否 會計師事務所出具的內部控制審計報告與董事會的自我評價報告意見是否一致 是 否 六、年度報告重大差錯責任追究制度的建立與執行情況六、年度報告重大差錯責任追究制度的建立與執行情況 公司按照中國證監會、深圳證券交易所等監管部門的要求，結合公司實際情況，制定了年報信息披露重大差錯責任追究制度 ，并經公司 2011 年 3 月 26 日召開的第二屆董事會第 3 次會議審議通過。報告期內未發生年度報告重大會計差錯更正以及業績預告修正等情況。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 75 第十節第十節 財務報告財務報告 一、

258、審計報告一、審計報告 審計意見類型 標準無保留審計意見 審計報告簽署日期 2014 年 04 月 18 日 審計機構名稱 信永中和會計師事務所（特殊普通合伙） 審計報告文號 XYZH/2013CDA2035-1 注冊會計師姓名 楊錫光、郝衛東 審計報告正文 四川天齊鋰業股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的四川天齊鋰業股份有限公司（以下簡稱天齊鋰業公司）財務報表，包括2013年12月31日的合并及母公司資產負債表， 2013年度的合并及母公司利潤表、 合并及母公司現金流量表、 合并及母公司股東權益變動表及財務報表附注。 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是天齊鋰業公司管理層的

259、責任。這種責任包括： （1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報。 二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。 中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德守則， 計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。 在進行風險評估時

260、， 注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為，天齊鋰業公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了天齊鋰業公司2013年12月31日的合并及母公司財務狀況以及2013年度的合并及母公司經營成果和現金流量。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 76 信永中和會計師事務所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師

261、：楊錫光 中國注冊會計師：郝衛東 中國 北京 二一四年四月十八日 二、財務報表二、財務報表 財務附注中報表的單位為：人民幣元 1、合并資產負債表、合并資產負債表 編制單位：四川天齊鋰業股份有限公司 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 47,814,793.19 499,558,975.89 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 0.00 應收票據 95,517,136.98 63,359,097.54 應收賬款 35,603,517.60 26,030,998.41 預付款項 6,992,936.73 6,152,551.48 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金

262、應收利息 24,362.50 1,994,557.13 應收股利 其他應收款 1,142,228.52 1,685,619.85 買入返售金融資產 存貨 323,072,655.12 233,045,388.61 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 77 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 25,820,074.81 流動資產合計 535,987,705.45 831,827,188.91 非流動資產： 發放委托貸款及墊款 可供出售金融資產 1,187,625.67 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 83,980,742.82 83,090,766.57 投資性房地產

263、固定資產 429,517,069.95 202,334,127.56 在建工程 125,786,632.45 300,424,071.73 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 133,862,519.56 131,988,441.19 開發支出 3,828,846.04 2,915,323.47 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 7,095,989.76 443,605.74 其他非流動資產 357,819,440.63 15,660,392.65 非流動資產合計 1,143,078,866.88 736,856,728.91 資產總計 1,679,066,572.3

264、3 1,568,683,917.82 流動負債： 短期借款 367,776,716.44 246,653,055.85 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 應付賬款 72,072,026.33 41,357,429.73 預收款項 2,546,303.72 5,749,553.13 賣出回購金融資產款 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 78 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 14,321,138.50 13,086,337.82 應交稅費 95,515,254.41 -10,231,614.79 應付利息 1,193,389.10 877,91

265、0.24 應付股利 其他應付款 21,640,425.60 965,816.86 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 32,000,000.00 其他流動負債 流動負債合計 607,065,254.10 298,458,488.84 非流動負債： 長期借款 176,000,000.00 230,000,000.00 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 30,513,098.13 28,950,999.84 非流動負債合計 206,513,098.13 258,950,999.84 負債合計 813,578

266、,352.23 557,409,488.68 所有者權益（或股東權益） ： 實收資本（或股本） 147,000,000.00 147,000,000.00 資本公積 722,810,115.20 722,810,115.20 減：庫存股 專項儲備 1,275,233.41 盈余公積 19,438,078.35 19,438,078.35 一般風險準備 未分配利潤 -25,035,206.86 122,026,235.59 外幣報表折算差額 歸屬于母公司所有者權益合計 865,488,220.10 1,011,274,429.14 少數股東權益 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文

267、79 所有者權益（或股東權益）合計 865,488,220.10 1,011,274,429.14 負債和所有者權益（或股東權益）總計 1,679,066,572.33 1,568,683,917.82 法定代表人：蔣衛平 主管會計工作負責人：鄒軍 會計機構負責人：徐曉麗 2、母公司資產負債表、母公司資產負債表 編制單位：四川天齊鋰業股份有限公司 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 32,730,226.07 461,816,928.10 交易性金融資產 應收票據 95,517,136.98 63,359,097.54 應收賬款 31,326,295.93 25,255,

268、339.63 預付款項 6,969,070.97 5,567,569.94 應收利息 24,362.50 1,994,557.13 應收股利 其他應收款 26,729,784.86 32,648,958.42 存貨 308,695,707.87 212,028,841.56 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 25,505,428.40 流動資產合計 527,498,013.58 802,671,292.32 非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 343,381,576.14 342,090,766.57 投資性房地產 固定資產 427,739,762.5

269、6 198,512,143.12 在建工程 21,071,165.34 214,415,590.61 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 80 無形資產 44,029,086.78 42,326,769.06 開發支出 3,828,846.04 2,694,050.34 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 7,085,129.94 371,837.99 其他非流動資產 334,283,900.00 非流動資產合計 1,181,419,466.80 800,411,157.69 資產總計 1,708,917,480.38 1,603

270、,082,450.01 流動負債： 短期借款 367,776,716.44 246,653,055.85 交易性金融負債 應付票據 應付賬款 70,554,824.45 41,297,979.73 預收款項 42,809,346.72 46,600,147.27 應付職工薪酬 12,979,081.44 11,855,478.71 應交稅費 1,178,919.78 -7,367,866.46 應付利息 1,193,389.10 877,910.24 應付股利 其他應付款 21,098,760.31 743,819.19 一年內到期的非流動負債 32,000,000.00 其他流動負債 流動負

271、債合計 549,591,038.24 340,660,524.53 非流動負債： 長期借款 176,000,000.00 230,000,000.00 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 30,413,098.13 28,950,999.84 非流動負債合計 206,413,098.13 258,950,999.84 負債合計 756,004,136.37 599,611,524.37 所有者權益（或股東權益） ： 實收資本（或股本） 147,000,000.00 147,000,000.00 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 81 資本

272、公積 723,340,142.20 723,340,142.20 減：庫存股 專項儲備 1,275,233.41 盈余公積 19,438,078.35 19,438,078.35 一般風險準備 未分配利潤 61,859,890.05 113,692,705.09 外幣報表折算差額 所有者權益（或股東權益）合計 952,913,344.01 1,003,470,925.64 負債和所有者權益（或股東權益）總計 1,708,917,480.38 1,603,082,450.01 法定代表人：蔣衛平 主管會計工作負責人：鄒軍 會計機構負責人：徐曉麗 3、合并利潤表、合并利潤表 編制單位：四川天齊鋰業

273、股份有限公司 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、營業總收入 414,975,907.31 396,829,148.24 其中：營業收入 414,975,907.31 396,829,148.24 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 565,054,450.10 355,853,097.47 其中：營業成本 353,319,350.97 311,862,840.79 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 952,594.18 1,571,666.55 銷售費用 10,036,483.56 10,8

274、62,333.69 管理費用 137,715,399.63 29,126,301.15 財務費用 27,247,259.83 1,496,188.63 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 82 資產減值損失 35,783,361.93 933,766.66 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 889,976.25 693,728.46 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 889,976.25 693,728.46 匯兌收益（損失以“-”號填列） 三、營業利潤（虧損以“”號填列） -149,188,566.54 41,669,779.23 加：

275、營業外收入 10,485,810.15 8,208,777.98 減：營業外支出 310,861.58 921,460.36 其中：非流動資產處置損失 20,072.82 482,710.29 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列） -139,013,617.97 48,957,096.85 減：所得稅費用 -6,652,175.52 7,222,906.32 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列） -132,361,442.45 41,734,190.53 其中：被合并方在合并前實現的凈利潤 歸屬于母公司所有者的凈利潤 -132,361,442.45 41,734,190.53 少數股東損益 六、每

276、股收益： - - （一）基本每股收益 -0.9 0.28 （二）稀釋每股收益 -0.9 0.28 七、其他綜合收益 八、綜合收益總額 -132,361,442.45 41,734,190.53 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 -132,361,442.45 41,734,190.53 歸屬于少數股東的綜合收益總額 法定代表人：蔣衛平 主管會計工作負責人：鄒軍 會計機構負責人：徐曉麗 4、母公司利潤表、母公司利潤表 編制單位：四川天齊鋰業股份有限公司 單位：元 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 83 項目 本期金額 上期金額 一、營業收入 406,262,707.26 372,

277、656,871.38 減：營業成本 345,296,390.01 291,510,429.51 營業稅金及附加 893,265.82 1,396,024.85 銷售費用 9,025,531.28 9,790,719.87 管理費用 38,724,792.82 26,609,543.27 財務費用 31,791,629.25 1,532,630.87 資產減值損失 35,453,058.71 1,155,866.41 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列） 投資收益（損失以“”號填列） 889,976.25 359,993.82 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 889,976.25 69

278、3,728.46 二、營業利潤（虧損以“”號填列） -54,031,984.38 41,021,650.42 加：營業外收入 10,446,890.15 6,568,173.87 減：營業外支出 261,012.76 732,018.98 其中：非流動資產處置損失 383,388.91 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列） -43,846,106.99 46,857,805.31 減：所得稅費用 -6,713,291.95 7,125,245.52 四、凈利潤（凈虧損以“”號填列） -37,132,815.04 39,732,559.79 五、每股收益： - - （一）基本每股收益 （二）稀釋

279、每股收益 六、其他綜合收益 七、綜合收益總額 -37,132,815.04 39,732,559.79 法定代表人：蔣衛平 主管會計工作負責人：鄒軍 會計機構負責人：徐曉麗 5、合并現金流量表、合并現金流量表 編制單位：四川天齊鋰業股份有限公司 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 209,898,351.20 370,343,441.03 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 84 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額

280、保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 12,861,690.97 11,598,855.64 經營活動現金流入小計 222,760,042.17 381,942,296.67 購買商品、接受勞務支付的現金 286,729,387.94 344,787,647.94 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 39,607,681.37 41,

281、009,677.51 支付的各項稅費 4,647,898.56 21,672,037.17 支付其他與經營活動有關的現金 19,986,054.43 18,908,955.76 經營活動現金流出小計 350,971,022.30 426,378,318.38 經營活動產生的現金流量凈額 -128,210,980.13 -44,436,021.71 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益所收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 12,651.92 76,994.01 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 4,390,

282、219.96 5,426,000.00 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 85 投資活動現金流入小計 4,402,871.88 5,502,994.01 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 54,515,391.63 264,577,620.70 投資支付的現金 335,500,748.93 0.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 0.00 支付其他與投資活動有關的現金 4,143,796.42 1,623,075.06 投資活動現金流出小計 394,159,936.98 266,200,695.76 投資活動產生的現金流量凈額 -389

283、,757,065.10 -260,697,701.75 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 498,122,962.19 462,285,401.43 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 85,619,662.39 33,278,638.65 籌資活動現金流入小計 583,742,624.58 495,564,040.08 償還債務支付的現金 397,951,567.78 15,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 46,469,986.91 19,801,250.74 其中：子公司支付

284、給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 73,478,799.31 5,957,903.78 籌資活動現金流出小計 517,900,354.00 40,759,154.52 籌資活動產生的現金流量凈額 65,842,270.58 454,804,885.56 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 1,477,475.91 213,169.62 五、現金及現金等價物凈增加額 -450,648,298.74 149,884,331.72 加：期初現金及現金等價物余額 493,939,313.50 344,054,981.78 六、期末現金及現金等價物余額 43,291,014.76

285、493,939,313.50 法定代表人：蔣衛平 主管會計工作負責人：鄒軍 會計機構負責人：徐曉麗 6、母公司現金流量表、母公司現金流量表 編制單位：四川天齊鋰業股份有限公司 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 86 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 200,277,815.27 308,208,986.08 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 12,802,523.57 9,803,904.39 經營活動現金流入小計 213,080,338.84 318,012,890.47 購買商品、接受勞務支付的現金

286、283,313,311.09 294,546,849.85 支付給職工以及為職工支付的現金 39,524,069.17 36,667,109.24 支付的各項稅費 6,349,627.33 19,092,793.65 支付其他與經營活動有關的現金 18,485,463.12 16,459,479.00 經營活動現金流出小計 347,672,470.71 366,766,231.74 經營活動產生的現金流量凈額 -134,592,131.87 -48,753,341.27 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益所收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈

287、額 12,651.92 -85,207.40 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 20,660,074.55 5,426,000.00 投資活動現金流入小計 20,672,726.47 5,340,792.60 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 35,214,302.37 185,767,139.53 投資支付的現金 334,684,733.32 0.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 -436,839.79 支付其他與投資活動有關的現金 11,701,675.45 56,107,601.77 投資活動現金流出小計 381,600,71

288、1.14 241,437,901.51 投資活動產生的現金流量凈額 -360,927,984.67 -236,097,108.91 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 498,122,962.19 462,285,401.43 發行債券收到的現金 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 87 收到其他與籌資活動有關的現金 85,619,662.39 33,278,638.65 籌資活動現金流入小計 583,742,624.58 495,564,040.08 償還債務支付的現金 397,951,567.78 15,000,000.00 分配股利、利潤或

289、償付利息支付的現金 46,469,986.91 19,730,792.41 支付其他與籌資活動有關的現金 73,478,799.31 5,957,903.78 籌資活動現金流出小計 517,900,354.00 40,688,696.19 籌資活動產生的現金流量凈額 65,842,270.58 454,875,343.89 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 1,687,027.89 224,072.90 五、現金及現金等價物凈增加額 -427,990,818.07 170,248,966.61 加：期初現金及現金等價物余額 456,197,265.71 285,948,299.10 六、期

290、末現金及現金等價物余額 28,206,447.64 456,197,265.71 法定代表人：蔣衛平 主管會計工作負責人：鄒軍 會計機構負責人：徐曉麗 7、合并所有者權益變動表、合并所有者權益變動表 編制單位：四川天齊鋰業股份有限公司 本期金額 單位：元 項目 本期金額 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本 （或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、 上年年末余額 147,000,000.00 722,810,115.20 19,438,078.35 122,026,235.59 1,011,274,429.14 加：

291、會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、 本年年初147,000,000.00 722,810,115.20 19,438,078.35 122,026,235.59 1,011,274,429.14 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 88 余額 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） 1,275,233.41 -147,061,442.45 -145,786,209.04 （一） 凈利潤 -132,361,442.45 -132,361,442.45 （二） 其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 -132,361,442.45 -132,361,442.45 （三） 所有

292、者投入和減少資本 1所有者投入資本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四） 利潤分配 -14,700,000.00 -14,700,000.00 1提取盈余公積 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東） 的分配 -14,700,000.00 -14,700,000.00 4其他 （五） 所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本 （或股本） 2盈余公積轉增資本 （或股本） 3盈余公積 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 89 彌補虧損 4其他 （六） 專項儲備 1,275,233.41 1,275,233.41 1本期提取 1,275,233.41 1,275,233.41

293、2本期使用 （七）其他 四、 本期期末余額 147,000,000.00 722,810,115.20 1,275,233.41 19,438,078.35 -25,035,206.86 865,488,220.10 上年金額 單位：元 項目 上年金額 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、 上年年末余額 147,000,000.00 722,810,115.20 15,464,822.37 98,965,301.04 984,240,238.61 加： 同一控制下企業合并產生的追

294、溯調整 加： 會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、 本年年初余額 147,000,000.00 722,810,115.20 15,464,822.37 98,965,301.04 984,240,238.61 三、 本期增減變動金額 （減少以“”號填列） 3,973,255.98 23,060,934.55 27,034,190.53 （一）凈利潤 41,734,190.53 41,734,190.53 （二） 其他綜合收益 上述 （一） 和 （二）小計 41,734,190.53 41,734,190.53 （三） 所有者投入和減少資本 1所有者投入資 四川天齊鋰業股份有限公司 2013

295、 年度報告全文 90 本 2股份支付計入所有者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 3,973,255.98 -18,673,255.98 -14,700,000.00 1提取盈余公積 3,973,255.98 -3,973,255.98 2提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -14,700,000.00 -14,700,000.00 4其他 （五） 所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本） 2盈余公積轉增資本（或股本） 3盈余公積彌補虧損 4其他 （六）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、 本期期末余額 147,000,000.00 722,810,115.20

296、 19,438,078.35 122,026,235.59 1,011,274,429.14 法定代表人：蔣衛平 主管會計工作負責人：鄒軍 會計機構負責人：徐曉麗 8、母公司所有者權益變動表、母公司所有者權益變動表 編制單位：四川天齊鋰業股份有限公司 本期金額 單位：元 項目 本期金額 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 91 一、上年年末余額 147,000,000.00 723,340,142.20 19,438,078.35 113,692,705.09 1,003,47

297、0,925.64 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 147,000,000.00 723,340,142.20 19,438,078.35 113,692,705.09 1,003,470,925.64 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 1,275,233.41 -51,832,815.04 -50,557,581.63 （一）凈利潤 -37,132,815.04 -37,132,815.04 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 -37,132,815.04 -37,132,815.04 （三）所有者投入和減少資本 1 所有者投入資本 2 股份支付計入所有

298、者權益的金額 3其他 （四）利潤分配 -14,700,000.00 -14,700,000.00 1提取盈余公積 2 提取一般風險準備 3 對所有者 （或股東）的分配 -14,700,000.00 -14,700,000.00 4其他 （五）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本） 2 盈余公積轉增資本（或股本） 3 盈余公積彌補虧損 4其他 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 92 （六）專項儲備 1,275,233.41 1,275,233.41 1本期提取 1,275,233.41 1,275,233.41 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 147,000

299、,000.00 723,340,142.20 1,275,233.41 19,438,078.35 61,859,890.05 952,913,344.01 上年金額 單位：元 項目 上年金額 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末余額 147,000,000.00 723,340,142.20 15,464,822.37 92,633,401.28 978,438,365.85 加：會計政策變更 0.00 前期差錯更正 0.00 其他 0.00 二、本年年初余額 147,000,000.00 723,340,142

300、.20 15,464,822.37 92,633,401.28 978,438,365.85 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列） 3,973,255.98 21,059,303.81 25,032,559.79 （一）凈利潤 39,732,559.79 39,732,559.79 （二）其他綜合收益 0.00 上述（一）和（二）小計 39,732,559.79 39,732,559.79 0.00 0.00 0.00 0.00 39,732,559.79 39,732,559.79 （三）所有者投入和減少資本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

301、 1所有者投入資本 0.00 2股份支付計入所有者權益的金額 0.00 3其他 0.00 0.00 （四）利潤分配 3,973,255.98 -18,673,255.98 -14,700,000.00 1提取盈余公積 3,973,255.98 -3,973,255.98 2提取一般風險準備 3 對所有者 （或股東）的分配 -14,700,000.00 -14,700,000.00 4其他 0.00 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 93 （五）所有者權益內部結轉 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1資本公積轉增資本（或股本） 0.0

302、0 2盈余公積轉增資本（或股本） 0.00 0.00 3盈余公積彌補虧損 0.00 4其他 0.00 （六）專項儲備 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1本期提取 0.00 2本期使用 0.00 （七）其他 0.00 四、本期期末余額 147,000,000.00 723,340,142.20 19,438,078.35 113,692,705.09 1,003,470,925.64 法定代表人：蔣衛平 主管會計工作負責人：鄒軍 會計機構負責人：徐曉麗 三、公司基本情況三、公司基本情況 四川天齊鋰業股份有限公司（以下簡稱“本公司”）系由四川省射洪鋰

303、業有限責任公司（以下簡稱“射洪鋰業”）以2007年11月30日為基準日整體變更設立的股份有限公司。法定代表人：蔣衛平；注冊地址：射洪縣太和鎮城北。 經中國證監會“證監許可20101062號”文關于核準四川天齊鋰業股份有限公司首次公開發行股票的批復的批準，本公司于2010年8月18日公開向社會公開發售人民幣普通股股票（“A”股）2,450.00萬股，并于2010年8月31日在深圳證券交易所上市交易。 根據本公司2011年5月9日2010年度股東大會決議，本公司以股本溢價形成的資本公積向全體股東按每10股轉增5股的比例轉增股份4,900.00萬股。至此本公司的股份增加至14,700.00萬股。 本

304、公司屬于化學原料及化學制品制造業，經營范圍：制造、銷售：電池級碳酸鋰、工業級碳酸鋰及其鋰系列產品、其他化工產品（國家有專項規定除外）；兼營：經營本企業生產、科研所需的原輔材料，機械設備，儀器儀表零配件及相關技術的進出口業務；經營本企業自產的電池級碳酸鋰、工業級碳酸鋰及其鋰系列產品的出口業務。礦石（不含煤炭、稀貴金屬）及鋰系列產品的加工業務。 公司主要產品為“鋰坤達”牌工業級碳酸鋰、電池級碳酸鋰、無水氯化鋰、單水氫氧化鋰等四大系列、十多個品種規格的鋰產品。 本公司的基本組織架構：股東大會是公司的權力機構，股東大會下設董事會和監事會。董事會是股東大會的執行機構，監事會是公司的內部監督機構，總經理負

305、責日常經營管理工作。公司下設銷售分公司、生產部、財務部、庫房管理部、供應部、 審計部、 技術部、 行政部、 證券部等日常職能部門。 本公司擁有雅安華匯鋰業科技材料有限公司 （以下簡稱“雅安華匯”） 、四川天齊盛合鋰業有限公司（以下簡稱“盛合鋰業”）和天齊香港有限公司（英文Tianqi HK Co.,Limited，以下簡稱“天齊鋰業香港”）三個全資子公司。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 94 四、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯四、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯 1、財務報表的編制基礎、財務報表的編制基礎 本公司財務報表以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，

306、按照財政部頒布的企業會計準則及相關規定，并基于本附注之會計政策、會計估計和合并財務報表的編制方法所述會計政策和估計編制。 2、遵循企業會計準則的聲明、遵循企業會計準則的聲明 本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了企業的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。 3、會計期間、會計期間 本公司會計期間為公歷1月1日至12月31日。 4、記賬本位幣、記賬本位幣 本公司以人民幣作為記賬本位幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 （1）同一控制下企業合并）同一控制下企業合并 企業合并是指將兩個或兩個以上單獨的企業合

307、并形成一個報告主體的交易或事項。 本公司在合并日或購買日確認因企業合并取得的資產、負債，合并日或購買日為實際取得被合并方或被購買方控制權的日期。參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制且該控制并非暫時性的，為同一控制下的企業合并，其余為非同一控制下的企業合并。 對于同一控制下的企業合并，作為合并方在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日在被合并方的賬面價值計量，取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 （2）非同一控制下的企業合并）非同一控制下的企業合并 對于非同一控制下企業合并， 合并成本為本公司在購買日為取得對被購買

308、方的控制權而付出的資產、 發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，經復核確認后，計入當期損益。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 95 6、分步處置股權至喪失控制權相關的具體會計政策、分步處置股權至喪失控制權相關的具體會計政策 （1）“一攬子交易一攬子交易”的判斷原則的判斷原則 （2）“一攬子交易一攬子交易”的會計處理方法的會計處理方法 （3）非）非“一攬子交易一攬子交易”的會計處理方法的會計處理方法 7、合并財務報表的編制方法、合并財

309、務報表的編制方法 （1）合并財務報表的編制方法）合并財務報表的編制方法 1）合并范圍的確定原則 本公司將擁有實際控制權的子公司及特殊目的主體納入合并財務報表范圍。 控制是指有權決定一個公司的財務和經營政策，并能據以從該公司的經營活動中獲取利益。 2）合并財務報表所采用的會計方法 本公司合并財務報表是按照企業會計準則第33號合并財務報表及相關規定的要求編制， 合并時所有內部交易及余額，包括未實現內部交易損益均予以抵銷。內部交易發生的未實現損失，有證據表明該損失是相關資產減值損失的，則全額確認該損失。 子公司少數股東應占的權益和損益分別在合并資產負債表中股東權益項目下和合并利潤表中凈利潤項目下單獨

310、列示。 子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的， 在編制合并財務報表時， 按照本公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。 本公司通過非同一控制下企業合并取得的子公司，在編制合并當期財務報表時，以購買日確定的各項可辨認資產、負債的公允價值為基礎對子公司的財務報表進行調整， 并自購買日起將被購買子公司資產、 負債及經營成果納入本公司財務報表中。 本公司通過同一控制下的企業合并取得的子公司， 在編制合并當期財務報表時， 視同該企業合并于合并當期的期初已經發生，從合并當期的期初起將其資產、負債、經營成果和現金流量納入合并財務報表。其中，合并取得的被合并方的資產、負債，除因會計政

311、策不同而進行的調整以外，按合并日被合并方的原賬面價值計量。合并對價的賬面價值（或發行股份面值總額）與合并中取得的凈資產賬面價值份額的差額調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 如果歸屬少數股東的虧損超過少數股東在該子公司所有者權益中所享有的份額， 除公司章程或協議規定少數股東有義務承擔并且少數股東有能力予以彌補的部分外，其余部分沖減母公司股東權益。如果子公司以后期間實現利潤，在彌補由母公司股東權益所承擔的屬于少數股東的損失之前，所有利潤全部歸屬于母公司股東權益。 （2）對同一子公司的股權在連續兩個會計年度買入再賣出，或賣出再買入的應披露相關的會計處理方法）對同一子公司的股權在連續兩個

312、會計年度買入再賣出，或賣出再買入的應披露相關的會計處理方法 不適用。 8、現金及現金等價物的確定標準、現金及現金等價物的確定標準 本公司現金流量表之現金指庫存現金以及可以隨時用于支付的存款。 現金流量表之現金等價物指持有期限不超過3個月、流動性強、易于轉換為已知金額現金且價值變動風險很小的投資。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 96 9、外幣業務和外幣報表折算、外幣業務和外幣報表折算 （1）外幣業務）外幣業務 外幣交易在初始確認時采用交易當月初的即期匯率將外幣折算為本位幣記賬。 在資產負債表日， 將外幣貨幣性項目按照資產負債表日的即期匯率進行調整， 資產負債表日即期匯率與初始

313、確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，符合資本化條件的，按借款費用資本化的原則處理，其余的計入當期損益；以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。 （2）外幣財務報表的折算）外幣財務報表的折算 外幣資產和負債項目采用資產負債表日的即期匯率折算，股東權益項目除未分配利潤項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。外幣報表折算差額確認為其他綜合收益，在股東權益項下的的外幣報表折算差額中列報。外幣現金流量采用現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額，在現金流量表中單獨列示

314、。 10、金融工具、金融工具 （1）金融工具的分類）金融工具的分類 本公司按投資目的和經濟實質對擁有的金融資產分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、 持有至到期投資、貸款和應收款項及可供出售金融資產四大類。 1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產是指持有的主要目的為短期內出售的金融資產，在資產負債表中以交易性金融資產列示。 2）持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且管理層有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。 3）應收款項是指在活躍市場中沒有報價，回收金額固定或可確定的非衍生金融資產，包括應收票據、應收賬款、應收利息、應收股利及其他應收款等。 4）可

315、供出售金融資產包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產及未被劃分為其他類的金融資產。 （2）金融工具的確認依據和計量方法）金融工具的確認依據和計量方法 金融資產以公允價值進行初始確認。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產， 取得時發生的相關交易費用直接計入當期損益， 其他金融資產的相關交易費用計入初始確認金額。 當某項金融資產收取現金流量的合同權利已終止或與該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬已轉移至轉入方的，終止確認該金融資產。 （3）金融資產轉移的確認依據和計量方法）金融資產轉移的確認依據和計量方法 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和可供出售金融資產按照公允

316、價值進行后續計量； 應收款項以及持有至到期投資采用實際利率法，以攤余成本列示。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的公允價值變動計入公允價值變動損益； 在資產持有期間所取得的利息或現金股利，確認為投資收益；處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資損益，同時調整公允價值變動損益。 可供出售金融資產的公允價值變動計入股東權益；持有期間按實際利率法計算的利息，計入投資收益；可供出售權益工四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 97 具投資的現金股利，于被投資單位宣告發放股利時計入投資收益；處置時，取得的價款與賬面價值扣除原直接計入股東權益的公允價值變動累計額之后的差額

317、，計入投資損益。 （4）金融負債終止確認條件）金融負債終止確認條件 本公司的金融負債于初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債， 包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。對于此類金融負債，按照公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。 其他金融負債采用實際利率法，按照攤余成本進行后續計量。 （5）金融資產和金融負債公允價值的確定方法）金融資產和金融負債公允價值的確定方法 1）金融工具存在活躍市場的，活躍市場中的市場

318、報價用于確定其公允價值。在活躍市場上，本公司已持有的金融資產或擬承擔的金融負債以現行出價作為相應資產或負債的公允價值； 本公司擬購入的金融資產或已承擔的金融負債以現行要價作為相應資產或負債的公允價值。 金融資產或金融負債沒有現行出價和要價的， 但最近交易日后經濟環境沒有發生重大變化的，則采用最近交易的市場報價確定該金融資產或金融負債的公允價值。最近交易日后經濟環境發生了重大變化時，參考類似金融資產或金融負債的現行價格或利率，調整最近交易的市場報價，以確定該金融資產或金融負債的公允價值。本公司有足夠的證據表明最近交易的市場報價不是公允價值的， 對最近交易的市場報價作出適當調整， 以確定該金融資產

319、或金融負債的公允價值。 2）金融工具不存在活躍市場的，采用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融資產的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。 （6）金融資產（不含應收款項）減值測試方法、減值準備計提方法）金融資產（不含應收款項）減值測試方法、減值準備計提方法 除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外， 本公司于資產負債表日對金融資產的賬面價值進行檢查， 有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。表明金融資產發生減值的客觀證據，是指金融資產初始確認后實際發生的、對該金融資產的預計未來現金流量

320、有影響，且企業能夠對該影響進行可靠計量的事項。 各類可供出售金融資產減值的各項認定標準 不適用。 （7）將尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，說明持有意圖或能力發生改變的依據）將尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，說明持有意圖或能力發生改變的依據 11、應收款項壞賬準備的確認標準和計提方法、應收款項壞賬準備的確認標準和計提方法 本公司將下列情形作為應收款項壞賬損失確認標準：債務單位撤銷、破產、資不抵債、現金流量嚴重不足、發生嚴重自然災害等導致停產而在可預見的時間內無法償付債務等；其他確鑿證據表明確實無法收回或收回的可能性不大。 對可能發生的壞賬損失采用備抵法核算

321、，期末單獨或按組合進行減值測試，計提壞賬準備，計入當期損益。對于有確鑿證據表明確實無法收回的應收款項，經本公司按規定程序批準后作為壞賬損失，沖銷提取的壞賬準備。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 98 （1）單項金額重大的應收款項壞賬準備）單項金額重大的應收款項壞賬準備 單項金額重大的判斷依據或金額標準 將單項金額超過 200 萬元的應收款項視為重大應收款項 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 根據期末未來現金流量現值低于其賬面價值的差額， 計提壞賬準備 （2）按組合計提壞賬準備的應收款項）按組合計提壞賬準備的應收款項 組合名稱 按組合計提壞賬準備的計提方法 確定組合的依

322、據 賬齡分析組合 賬齡分析法 本公司將單項金額非重大的應收款項與經單獨測試后未減值的應收款項一起按信用風險特征劃分為若干組合，根據以前年度與之相同或相類似的、具有類似信用風險特征的應收賬款組合的實際損失率為基礎，結合現時情況確定本年度各項組合計提壞賬準備的比例，據此計算本年度應計提的壞賬準備。 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的 適用 不適用 賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1 年以內（含 1 年） 5% 5% 12 年 10% 10% 23 年 30% 30% 34 年 50% 50% 45 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% 組合中，采用余額百分比

323、法計提壞賬準備的 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的 適用 不適用 （3）單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款）單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 單項計提壞賬準備的理由 債務人宣告破產預計無法收回 壞賬準備的計提方法 全額計提壞帳準備 12、存貨、存貨 （1）存貨的分類）存貨的分類 本公司存貨主要包括原材料、在產品、庫存商品、低值易耗品等。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 99 （2）發出存貨的計價方法）發出存貨的計價方法 計價方法：加權平均法 本公司的原材料、產成品采用實際成本核算，發出時按月末加權平均價結轉。在產品月末按約當產量法核算結存

324、成本。 （3）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 期末存貨按成本與可變現凈值孰低原則計價，對于存貨因遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因，預計其成本不可收回的部分， 提取存貨跌價準備。 庫存商品及大宗原材料的存貨跌價準備按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提??；其他數量繁多、單價較低的原輔材料按類別提取存貨跌價準備。 庫存商品、 在產品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨， 其可變現凈值按該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定； 用于生產而持有的材料存貨， 其可變現凈值按所生產的產成品的

325、估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定。為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現凈值以合同價格為基礎計算； 企業持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的， 超出部分的存貨可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。 （4）存貨的盤存制度）存貨的盤存制度 盤存制度：永續盤存制 本公司存貨采用永續盤存制，每年進行定期盤點。 （5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法）低值易耗品和包裝物的攤銷方法 低值易耗品 攤銷方法：一次攤銷法 低值易耗品和包裝物采用一次攤銷法核算，在領用時一次性計入當期成本或費用。 包裝物 攤銷方法：一次攤銷法 低值易耗品和包裝物采用一次攤銷法核算，在

326、領用時一次性計入當期成本或費用。 13、長期股權投資、長期股權投資 （1）投資成本的確定）投資成本的確定 長期股權投資主要包括本公司持有的能夠對被投資單位實施控制、 共同控制或重大影響的權益性投資， 或者對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益性投資。通過同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在合并日按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。通過非同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，以在合并（購買）日為取得對被合并（購買）方的控制權而付出的四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 100 資產、

327、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值作為合并成本。除上述通過企業合并取得的長期股權投資外，以支付現金取得的長期股權投資， 按照實際支付的購買價款作為初始投資成本， 初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出；以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本；投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本；以債務重組、非貨幣性資產交換等方式取得的長期股權投資，按相關會計準則的規定確定初始投資成本。 （2）后續計量及損益確認）后續計量及損益確認 本公司對子公司投資采用成本法核算， 編制合并財務報表時按權益法

328、進行調整； 對合營企業及聯營企業投資采用權益法核算；對不具有控制、共同控制或重大影響并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，采用成本法核算；對不具有控制、共同控制或重大影響，但在活躍市場中有報價、公允價值能夠可靠計量的長期股權投資，作為可供出售金融資產核算。采用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，追加或收回投資時調整長期股權投資的成本。采用權益法核算時， 當期投資損益為應享有或應分擔的被投資單位當年實現的凈損益的份額。 在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，按照本公司的會計政策及會計期間，并抵銷與聯營企業及

329、合營企業之間發生的內部交易損益按照持股比例計算歸屬于投資企業的部分， 對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。對于首次執行日之前已經持有的對聯營企業及合營企業的長期股權投資，如存在與該投資相關的股權投資借方差額，還應扣除按原剩余期限直線攤銷的股權投資借方差額， 確認投資損益。 本公司對因減少投資等原因對被投資單位不再具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，改按成本法核算；對因追加投資等原因能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資， 也改按成本法核算； 對因追加投資等原因能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響但不構成控制的， 或因處置投資等原因對被投資單位

330、不再具有控制但能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響的長期股權投資，改按權益法核算。處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期投資收益。采用權益法核算的長期股權投資， 因被投資單位除凈損益以外所有者權益的其他變動而計入所有者權益的， 處置該項投資時將原計入所有者權益的部分按相應比例轉入當期投資收益。 （3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 共同控制是指按合同約定對某項經濟活動所共有的控制。 共同控制的確定依據主要為任何一個合營方均不能單獨控制合營企業的生產經營活動； 涉及合營企業基本經營活動的決策需要各合營方一致同意等。

331、 重大影響是指對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力， 但并不能控制或與其他方一起共同控制這些政策的制定。 重大影響的確定依據主要為當本公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位 20%（含）以上但低于 50%的表決權股份時，除非有明確證據表明該種情況下不能參與被投資單位的生產經營決策，不形成重大影響外。 （4）減值測試方法及減值準備計提方法）減值測試方法及減值準備計提方法 重大影響以下的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，其減值損失是根據其賬面價值與按類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額進行確定。 除因企業合并形成的商譽以外的存在減值跡象

332、的其他長期股權投資，如果可收回金額的計量結果表明，該長期股權投資的可收回金額低于其賬面價值的，將差額確認為減值損失。因企業合并形成的商譽，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。長期股權投資減值損失一經確認，不再轉回。 14、投資性房地產、投資性房地產 不適用。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 101 15、固定資產、固定資產 （1）固定資產確認條件）固定資產確認條件 本公司固定資產是指同時具有以下特征，即為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計期間的，單位價值在 2000 元以上的單個或成套有形資產。本公司固定資產分為房屋及建筑物、機器設備、運輸

333、設備、電子及其他四類，按取得時的實際成本計量。其中，外購的固定資產成本包括買價、進口關稅等相關稅費，以及為使固定資產達到預定可使用狀態前所發生的可直接歸屬于該資產的其他支出； 自行建造固定資產的成本， 由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成；投資者投入的固定資產，按投資合同或協議約定的價值作為入賬價值，但合同或協議約定價值不公允的按公允價值入賬； 融資租賃租入的固定資產， 按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為入賬價值。與固定資產有關的后續支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定資產確認條件的，計入固定資產成本，對于被替換的部分，終止確認其賬面價值

334、；不符合固定資產確認條件的，于發生時計入當期損益。 （2）融資租入固定資產的認定依據、計價方法）融資租入固定資產的認定依據、計價方法 不適用。 （3）各類固定資產的折舊方法）各類固定資產的折舊方法 本公司固定資產折舊按原值扣除其預計凈殘值和減值準備后作為計提折舊的基數， 除受酸堿強腐蝕的關鍵生產設備按雙倍余額遞減法計提折舊外， 其他資產均按預計使用壽命采用年限平均法分類計提。 各類固定資產的預計使用壽命和年折舊率根據本公司固定資產的性質和使用情況確定。各類固定資產的預計使用年限、預計凈殘值率及年折舊率如下： 類別 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率 房屋及建筑物 11-22 5% 8.64

335、%4.75% 機器設備 10 5% 9.5 電子設備 5 5% 19 運輸設備 5 5% 19 （4）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法 本公司于每年年度終了，對固定資產的預計使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如發生改變，則作為會計估計變更處理。 當固定資產被處置、或者預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止確認該固定資產。固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的金額計入當期損益。 （5）其他說明）其他說明 不適用。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 102 16、在建工程、在建工程 （1）在建

336、工程的類別）在建工程的類別 在建工程按實際發生的成本計量。自營建筑工程按直接材料、直接工資、直接施工費等計量；出包建筑工程按應支付的工程價款等計量；設備安裝工程按所安裝設備的價值、安裝費用、工程試運轉等所發生的支出等確定工程成本。在建工程成本還包括應當資本化的借款費用和匯兌損益。 （2）在建工程結轉為固定資產的標準和時點）在建工程結轉為固定資產的標準和時點 在建工程在達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或工程實際成本等，按估計的價值結轉固定資產，次月起開始計提折舊，待辦理了竣工決算手續后再對固定資產原值差異進行調整。 （3）在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法）在建工程的減值測試方

337、法、減值準備計提方法 公司在每期末判斷在建工程是否存在可能發生減值的跡象。 在建工程存在減值跡象的，估計其可收回金額。有跡象表明一項在建工程可能發生減值的，企業以單項在建工程為基礎估計其可收回金額。 企業難以對單項在建工程的可收回金額進行估計的， 以該在建工程所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。 可收回金額根據在建工程的公允價值減去處置費用后的凈額與在建工程預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 當在建工程的可收回金額低于其賬面價值的， 將在建工程的賬面價值減記至可收回金額， 減記的金額確認為在建工程減值損失，計入當期損益，同時計提相應的在建工程減值準備。 在建工程的減值損失一經確認

338、，在以后會計期間不再轉回。 17、借款費用、借款費用 （1）借款費用資本化的確認原則）借款費用資本化的確認原則 借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等?？芍苯託w屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，在資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時，開始資本化；當購建或生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時，停止資本化。其余借款費用在發生當期確認為費用。 （2）借款費用資本化期間）借款費用資本化期間 符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間（通常指1年以上）的購建或者生

339、產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 （3）暫停資本化期間）暫停資本化期間 如果符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建或生產活動重新開始。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 103 （4）借款費用資本化金額的計算方法）借款費用資本化金額的計算方法 專門借款當期實際發生的利息費用， 扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化； 一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化

340、率，確定資本化金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 18、生物資產、生物資產 不適用。 19、油氣資產、油氣資產 不適用。 20、無形資產、無形資產 （1）無形資產的計價方法）無形資產的計價方法 本公司無形資產包括專利權、非專利技術、商標權、土地使用權和特許經營權等，按取得時的實際成本計量，其中，購入的無形資產，按實際支付的價款和相關的其他支出作為實際成本；投資者投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。 （2）使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況）使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況 本公司特許經營權目前

341、為取得的采礦權， 在采礦權特許經營期內， 按實際采礦量進行分攤； 土地使用權從出讓起始日起，按其出讓年限平均攤銷；專利技術、非專利技術和其他無形資產按預計使用年限、合同規定的受益年限和法律規定的有效年限三者中最短者分期平均攤銷。 攤銷金額按其受益對象計入相關資產成本和當期損益。 對使用壽命有限的無形資產的預計使用壽命及攤銷方法于每年年度終了進行復核，如發生改變，則作為會計估計變更處理。 項目 預計使用壽命 依據 土地使用權 50 土地使用期限 專利權 20 專利權有效期 （3）使用壽命不確定的無形資產的判斷依據）使用壽命不確定的無形資產的判斷依據 截至資產負債表日，本公司沒有使用壽命不確定的無

342、形資產。 （4）無形資產減值準備的計提）無形資產減值準備的計提 對于使用壽命確定的無形資產，如有明顯減值跡象的，期末進行減值測試。 對于使用壽命不確定的無形資產，每期末進行減值測試。 對無形資產進行減值測試，估計其可收回金額。有跡象表明一項無形資產可能發生減值的，公司以單項無形資產為基礎估計其可收回金額。 公司難以對單項資產的可收回金額進行估計的， 以該無形資產所屬的資產組為基礎確定無形資產組的可收回金額。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 104 可收回金額根據無形資產的公允價值減去處置費用后的凈額與無形資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 當無形資產的可收回金額低

343、于其賬面價值的， 將無形資產的賬面價值減記至可收回金額， 減記的金額確認為無形資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的無形資產減值準備。 無形資產減值損失確認后， 減值無形資產的折耗或者攤銷費用在未來期間作相應調整， 以使該無形資產在剩余使用壽命內，系統地分攤調整后的無形資產賬面價值（扣除預計凈殘值）。 無形資產的減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。 （5）劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準）劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準 公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出和開發階段支出。 研究階段：為獲取并理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃

344、調查、研究活動的階段。 開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。 （6）內部研究開發項目支出的核算）內部研究開發項目支出的核算 本公司的研究開發支出根據其性質以及研發活動最終形成無形資產是否具有較大不確定性， 分為研究階段支出和開發階段支出。研究階段的支出，于發生時計入當期損益；開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產： （1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； （2）具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； （3）運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場

345、； （4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產； （5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。不滿足上述條件的開發階段的支出，于發生時計入當期損益。前期已計入損益的開發支出不在以后期間確認為資產。 已資本化的開發階段的支出在資產負債表上列示為開發支出， 自該項目達到預定可使用狀態之日起轉為無形資產列報。 21、長期待攤費用、長期待攤費用 長期待攤費用是指已經支出但將于正常生產經營后攤銷或攤銷期限超過一年的各項費用。 除開辦費在開始生產經營時一次計入當期損益外，其余長期待攤費用按受益期限平均攤銷，計入各攤銷期損益。 如果預期某項長期待

346、攤費用不能給公司帶來經濟利益的，則將其賬面價值予以轉銷，計入當期損益。 22、附回購條件的資產轉讓、附回購條件的資產轉讓 不適用。 23、預計負債、預計負債 （1）預計負債的確認標準）預計負債的確認標準 當與對外擔保、商業承兌匯票貼現、未決訴訟或仲裁、產品質量保證等或有事項相關的業務同時符合以下條件時，本公司將其確認為負債：該義務是本公司承擔的現時義務；該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業；該義務的金額能夠可靠地計量。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 105 （2）預計負債的計量方法）預計負債的計量方法 預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量， 并綜合

347、考慮與或有事項有關的風險、 不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數。每個資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核，如有改變則對賬面價值進行調整以反映當前最佳估計數。 24、股份支付及權益工具、股份支付及權益工具 （1）股份支付的種類）股份支付的種類 不適用。 （2）權益工具公允價值的確定方法）權益工具公允價值的確定方法 不適用。 （3）確認可行權權益工具最佳估計的依據）確認可行權權益工具最佳估計的依據 不適用。 （4）實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理）實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理 不適用。 25、回購本公司股

348、份、回購本公司股份 不適用。 26、收入、收入 （1）銷售商品收入確認時間的具體判斷標準）銷售商品收入確認時間的具體判斷標準 本公司主營業務是生產銷售鋰系列產品。公司產品在國內和國外銷售，依據企業會計準則第 14 號收入第四條的規定相應的銷售商品收入分別按以下標準確認： 已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方； 既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入公司；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。國內銷售依據本公司與購買方簽訂的購貨協議或合同約定的條件，在貨物已發出，購買方收到貨物，本公司收到款項或取

349、得收款的依據，并根據以往的經驗確認不會退貨與款項能夠收回的情況下確認銷售收入的實現。國外銷售在 CIF（Cost Insurance and Freight）及 CFR （Cost and Freight）條件下，交貨地在到岸港口，但實際業務中不可能真正到對方港口再交貨，公司也無法準確獲得到港時間，這時航運公司的提單作為存貨的權利憑證，是否交付提單是判斷貨物是否交給對方的重要依據，國外銷售具體結算模式下不同處理如下： 1）先 T/T 模式，即：先由客戶電匯款后公司再組織報關出口業務。該模式下，公司先收到貨款，然后裝船報關。報關裝船后已同時滿足了 14 號準則第四條規定的收入確認的五個條件，所以

350、將報關出口時作為確認收入的時點。 2）L/C 模式，即：信用證模式，公司按合同約定組織貨物，報關裝船，取得航運公司的提單后，按約定將單據交給開具信用證的銀行，由銀行核對單據后當期或者遠期由銀行兌付款項。這種模式下，由于在報關時已經收到了對方的信用證，只要貨物報關裝船，公司將提單交付開具信用證的銀行時就能夠確認收到貨款，滿足了 14 號準則第四條規定確認條件的第四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 106 三至五款，同時將提單交付開具信用證的銀行后公司也不再保留該貨物的所有權，滿足了收入確認的 14 號準則第四條規定確認條件的一至二款，所以將報關裝船后取得的貨運提單交付銀行時作為確認

351、收入的時點。 3）后 T/T 模式，即：直接給與客戶信用期的出口業務，該模式下，公司將貨物報關裝船，在取得提單后將提單寄至客戶，客戶按合同約定付款，一般是在提單上注明的裝船日起 90 天內付款。公司將提單交付客戶后，不再保留對存貨的管理權，滿足了收入確認的條款。此模式只針對信用較好的大客戶，該類客戶違約風險極低，從而確保了經濟利益能夠很可能流入企業，滿足收入確認的條款，所以將向客戶寄出提單時作為確認收入的時點。 （2）確認讓渡資產使用權收入的依據）確認讓渡資產使用權收入的依據 在滿足相關的經濟利益很可能流入公司、收入的金額能夠可靠地計量時確認。 （3）確認提供勞務收入的依據）確認提供勞務收入的

352、依據 在勞務總收入和總成本能夠可靠地計量，與交易相關的經濟利益能夠流入本公司，勞務的完成程度能夠可靠地確定時，確認勞務收入的實現。在資產負債表日，提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，按完工百分比法確認相關的勞務收入；提供勞務交易結果不能夠可靠估計、 已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的， 按已經發生的能夠得到補償的勞務成本金額確認提供勞務收入，并結轉已經發生的勞務成本；提供勞務交易結果不能夠可靠估計、已經發生的勞務成本預計全部不能得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。 （4）按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時，確定合同完工進度的依據和方法）按完工百分比法

353、確認提供勞務的收入和建造合同收入時，確定合同完工進度的依據和方法 不適用。 27、政府補助、政府補助 （1）類型）類型 政府補助在本公司能夠滿足其所附的條件以及能夠收到時予以確認。 政府補助為貨幣性資產的， 按照實際收到的金額計量，對于按照固定的定額標準撥付的補助，按照應收的金額計量；政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量，公允價值不能可靠取得的，按照名義金額(1 元)計量。 （2）會計政策）會計政策 與資產相關的政府補助確認為遞延收益，并在相關資產使用壽命內平均分配計入當期損益。與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間計入當期損益；

354、用于補償已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。 本公司因城鎮整體規劃等公共利益進行搬遷，收到政府從財政預算直接撥付的搬遷補償款，應作為專項應付款處理。其中，屬于對企業在搬遷和重建過程中發生的固定資產和無形資產損失、有關費用性支出、停工損失及搬遷后擬新建資產進行補償的，應自專項應付款轉入遞延收益，并按照政府補助準則進行會計處理。企業取得的搬遷補償款扣除轉入遞延收益的金額后如有結余的，應當作為資本公積處理。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 107 28、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 （1）確認遞延所得稅資產的依據）確認遞延所得稅資產的依據

355、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其賬面價值的差額(暫時性差異)計算確認。對于按照稅法規定能夠于以后年度抵減應納稅所得額的可抵扣虧損和稅款抵減， 視同暫時性差異確認相應的遞延所得稅資產。 于資產負債表日，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限， 確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。 對已確認的遞延所得稅資產， 當預計到未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產時， 應當減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額

356、予以轉回。 （2）確認遞延所得稅負債的依據）確認遞延所得稅負債的依據 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其賬面價值的差額(暫時性差異)計算確認。對于按照稅法規定能夠于以后年度抵減應納稅所得額的可抵扣虧損和稅款抵減， 視同暫時性差異確認相應的遞延所得稅資產。 于資產負債表日，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量 29、經營租賃、融資租賃、經營租賃、融資租賃 （1）經營租賃會計處理）經營租賃會計處理 不適用。 （2）融資租賃會計處理）融資租賃會計處理 不適用。 （3）售后租回的會計處理）售后租回的會計處理 不適用。 30、持有待售資

357、產、持有待售資產 （1）持有待售資產確認標準）持有待售資產確認標準 不適用。 （2）持有待售資產的會計處理方法）持有待售資產的會計處理方法 不適用。 31、資產證券化業務、資產證券化業務 不適用。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 108 32、套期會計、套期會計 不適用。 33、主要會計政策、會計估計的變更、主要會計政策、會計估計的變更 本報告期主要會計政策、會計估計是否變更 是 否 本報告期主要會計政策、會計估計沒有發生變更。 （1）會計政策變更）會計政策變更 本報告期主要會計政策是否變更 是 否 （2）會計估計變更）會計估計變更 本報告期主要會計估計是否變更 是 否 34

358、、前期會計差錯更正、前期會計差錯更正 本報告期是否發現前期會計差錯 是 否 本報告期未發現前期會計差錯。 （1）追溯重述法）追溯重述法 本報告期是否發現采用追溯重述法的前期會計差錯 是 否 （2）未來適用法）未來適用法 本報告期是否發現采用未來適用法的前期會計差錯 是 否 35、其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法、其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法 不適用。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 109 五、稅項五、稅項 1、公司主要稅種和稅率、公司主要稅種和稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 銷售收入 17% 營業稅 營業收入 5% 城市維護建設稅 應交流轉稅

359、額 5% 企業所得稅 應納稅所得額 15%、25% 教育費附加 應交流轉稅額 3% 地方教育附加 應交流轉稅額 1%、2% 副食品調控基金 營業收入 0.7、3 資本利得稅 應納稅所得額 16.5% 各分公司、分廠執行的所得稅稅率 公司全資子公司雅安華匯適用15%的企業所得稅優惠稅率，公司全資子公司盛合鋰業適用25%的企業所得稅稅率。 2、稅收優惠及批文、稅收優惠及批文 根據成都市價格調節基金辦公室關于實施價格調節基金減征政策的通知（成價調辦201223號），在成都市行政區域內從事生產、 經營商品或者提供有償服務的法人和其他組織， 從2012年7月1日至2014年12月31日副食品調節基金征收

360、標準由1征收減至0.7征收。 根據財政部、國家稅務總局、海關總署關于深入實施西部大開發戰略有關稅收政策問題的通知 （財稅201158號）、國家稅務總局關于深入實施實施西部大開發戰略有關企業所得稅問題的公告（國家稅務總局公告2012年第12號）規定，對西部地區的鼓勵類產業企業自2011年1月1日至2020年12月31日減按15%征收企業所得稅，本公司取得2012年相關主管稅務局的所得稅按照15%稅率繳納的書面確認， 本年度本公司的業務在2012年的基礎上未發生變化， 故本年度暫仍按15%企業所得稅稅率執行。 根據財政部、 海關總署、 國家稅務總局 關于深入實施西部大開發戰略有關稅收政策問題的通知

361、 （財稅2011058號） 、國家稅務總局關于深入實施西部大開發戰略有關企業所得稅問題的公告（國家稅務總局公告2012年第12號），經雅安市雨城區國家稅務局(雨國稅通201299號稅務事項通知書，本公司下屬雅安華匯自2011年1月1日起執行15%的西部大開發企業所得稅優惠稅率。 3、其他說明、其他說明 不適用。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 110 六、企業合并及合并財務報表六、企業合并及合并財務報表 1、子公司情況、子公司情況 （1）通過設立或投資等方式取得的子公司）通過設立或投資等方式取得的子公司 單位： 元 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍

362、 期末實際投資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合并報表 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司年初所有者權益中所享有份額后的余額 盛合鋰業 二級 四川省康定縣 有限公司 180,000,000.00 礦產資源采選 180,000,000.00 100% 100% 是 天齊香港 二級 中國香港 有限公司 HK$10,000 投資、貿易 400,833.32 100% 100% 是 通過設立或投資等方式取得的子公司的其他說明 1、盛合鋰業系由盛合投資于2008

363、年11月出資5,000萬元設立的全資子公司，2008年11月4日在四川省甘孜州工商行政管理局取得513300000006730號 企業法人營業執照 ； 根據盛合鋰業2010年2月2日股東會決議,公司的注冊資本增加至10,000.00萬元，新增注冊資本仍由盛合投資以貨幣資金認繳，于2010年2月5日完成工商變更登記手續；根據盛合鋰業2011年12月18日股東會決議，公司的注冊資本增加至18,000.00萬元，新增注冊資本仍由盛合投資以貨幣資金認繳，于2011年12月22日完成工商變更登記手續。 2012年6月20日，根據本公司第二屆董事會第十五次會議決議并經公司2012年第一次臨時股東大會審議通

364、過，由公司直接吸收合并全資子公司盛合投資。盛合投資資產、負債全部由本公司承接，故盛合投資對盛合鋰業的投資轉由本公司持有。盛合鋰業由原為本公司間接持股的三級子公司直接成為本公司的二級全資子公司。 2、2013年1月25日，公司第二屆董事會第二十一次會議審議通過了關于擬投資設立天齊香港有限公司的議案，為實施對泰利森的收購，組建和優化公司境外投資和管理架構，公司投資1萬港元設立全資子公司天齊香港有限公司。 （2）同一控制下企業合并取得的子公司）同一控制下企業合并取得的子公司 單位： 元 子公司子公司注冊地 業務性注冊資本 經營范圍 期末實際投資額 實質上構成對子公司持股比例(%) 表決權比例(%)

365、是否合少數股少數股東權益中用于從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 111 全稱 類型 質 凈投資的其他項目余額 并報表 東權益 沖減少數股東損益的金額 本期虧損超過少數股東在該子公司年初所有者權益中所享有份額后的余額 雅安華匯 二級 四川省雅安市 有限公司 80,000,000.00 研究、 生產、 銷售單水氫氧化鋰、 碳酸鋰、 其他鋰系列產品、 其他精細化工產品和化工原輔材料銷售 （危險品除外） ，礦產品銷售、代購代銷 79,000,000.00 100% 100% 是 通過同一控制下企業合并取得的子公司的其他說明 （3）非同一控制下企

366、業合并取得的子公司）非同一控制下企業合并取得的子公司 單位： 元 子公司全稱 子公司類型 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 期末實際投資額 實質上構成對子公司凈投資的其他項目余額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合并報表 少數股東權益 少數股東權益中用于沖減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益沖減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司年初所有者權益中所享有份額后的余額 通過非同一控制下企業合并取得的子公司的其他說明 本年度無通過非同一控制下的企業合并取得的子公司。 2、特殊目的主體或通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體、特殊目的主體或通過受托經營或承租等方式形成

367、控制權的經營實體 單位： 元 名稱 與公司主要業務往來 在合并報表內確認的主要資產、負債期末余額 特殊目的主體或通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體的其他說明 不適用 3、合并范圍發生變更的說明、合并范圍發生變更的說明 合并報表范圍發生變更說明 適用 不適用 與上年相比本年（期）新增合并單位 1 家，原因為 2013年1月25日，公司第二屆董事會第二十一次會議審議通過了關于擬投資設立天齊香港有限公司的議案，為實施對泰利森的收購，組建和優化公司境外投資和管理架構，公司投資1萬港元設立全資子公司天齊香港有限公司，故與上年度財務報告相比，本年度財務報表合并范圍增加天齊香港有限公司。 四川天齊

368、鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 112 4、報告期內新納入合并范圍的主體和報告期內不再納入合并范圍的主體、報告期內新納入合并范圍的主體和報告期內不再納入合并范圍的主體 本期新納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體 單位： 元 名稱 期末凈資產 本期凈利潤 天齊香港 -93,823,353.31 -94,224,186.63 本期不再納入合并范圍的子公司、特殊目的主體、通過受托經營或承租等方式形成控制權的經營實體 單位： 元 名稱 處置日凈資產 年初至處置日凈利潤 新納入合并范圍的主體和不再納入合并范圍的主體的其他說明 除2013年1月新成立天

369、齊香港增加合并財務報表的合并范圍外，無其他變化。 5、報告期內發生的同一控制下企業合并、報告期內發生的同一控制下企業合并 單位： 元 被合并方 屬于同一控制下企業合并的判斷依據 同一控制的實際控制人 合并本期期初至合并日的收入 合并本期至合并日的凈利潤 合并本期至合并日的經營活動現金流 同一控制下企業合并的其他說明 不適用。 6、報告期內發生的非同一控制下企業合并、報告期內發生的非同一控制下企業合并 單位： 元 被合并方 商譽金額 商譽計算方法 非同一控制下企業合并的其他說明 不適用。 是否存在通過多次交易分步實現企業合并且在本報告期取得控制權的情形 適用 不適用 7、報告期內出售喪失控制權的

370、股權而減少子公司、報告期內出售喪失控制權的股權而減少子公司 子公司名稱 出售日 損益確認方法 出售喪失控制權的股權而減少的子公司的其他說明 不適用。 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且至本報告期喪失控制權的情形 適用 不適用 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 113 8、報告期內發生的反向購買、報告期內發生的反向購買 借殼方 判斷構成反向購買的依據 合并成本的確定方法 合并中確認的商譽或計入當期的損益的計算方法 反向購買的其他說明 不適用。 9、本報告期發生的吸收合并、本報告期發生的吸收合并 單位： 元 吸收合并的類型 并入的主要資產 并入的主要負債 同一控制下吸收合并

371、 項目 金額 項目 金額 非同一控制下吸收合并 項目 金額 項目 金額 吸收合并的其他說明 不適用。 10、境外經營實體主要報表項目的折算匯率、境外經營實體主要報表項目的折算匯率 資產負債表上的權益建帳日是以期初匯率 ，資產負債表項目都用的期末的匯率，損益表用當期匯率的平均值，通常這個平均值為了簡便都是用的（期初匯率+期末匯率）/2 七、合并財務報表主要項目注釋七、合并財務報表主要項目注釋 1、貨幣資金、貨幣資金 單位： 元 項目 期末數 期初數 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 現金: - - 97,391.17 - - 24,592.98 人民幣 - - 91,0

372、92.68 - - 24,592.98 加元 1,100.00 6,298.49 銀行存款： - - 43,193,623.59 - - 493,914,720.52 人民幣 - - 30,995,920.26 - - 493,851,110.24 美元 230,473.32 6.0969 1,405,172.78 63,610.28 港幣 2,158.45 0.7862 1,697.04 澳元 1,987,225.56 5.4301 10,790,833.51 其他貨幣資金： - - 4,523,778.43 - - 5,619,662.39 人民幣 - - 4,523,778.43 - -

373、 5,619,662.39 合計 - - 47,814,793.19 - - 499,558,975.89 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 114 如有因抵押、質押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項應單獨說明 截止報告期末，公司所有權受限資產包括：以賬面余額4,523,778.43元的銀行存款、賬面余額80,714,674.00元的存貨和賬面余額20,776,429.98元的應收票據進行質押取得銀行短期借款99,522,209.42元；以原值15,199,863.07元，賬面價值8,516,966.37元房屋及建筑物，原值32,047,129.89元，賬面

374、價值 27,485,652.72 元的土地使用權進行抵押取得銀行長期借款98,000,000.00元。 2、交易性金融資產、交易性金融資產 （1）交易性金融資產）交易性金融資產 單位： 元 項目 期末公允價值 期初公允價值 交易性權益工具投資 0.00 合計 0.00 （2）變現有限制的交易性金融資產）變現有限制的交易性金融資產 單位： 元 項目 限售條件或變現方面的其他重大限制 期末金額 （3）套期工具及對相關套期交易的說明）套期工具及對相關套期交易的說明 3、應收票據、應收票據 （1）應收票據的分類）應收票據的分類 單位： 元 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 89,785,602.58

375、 63,359,097.54 商業承兌匯票 5,731,534.40 合計 95,517,136.98 63,359,097.54 （2）期末已質押的應收票據情況）期末已質押的應收票據情況 單位： 元 出票單位 出票日期 到期日 金額 備注 深圳市豪鵬科技有限公司 2013 年 10 月 31 日 2014 年 04 月 30 日 3,250,000.00 寧德新能源科技有限公司 2013 年 08 月 22 日 2014 年 02 月 21 日 3,073,980.00 比亞迪股份有限公司 2013 年 09 月 27 日 2014 年 03 月 14 日 2,653,649.99 四川天齊

376、鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 115 河南省西保冶材集團有限公司 2013 年 10 月 24 日 2014 年 04 月 24 日 2,000,000.00 十堰奧馳工貿有限公司 2013 年 08 月 28 日 2014 年 02 月 28 日 1,400,000.00 合計 - - 12,377,629.99 - （3）因出票人無力履約而將票據轉為應收賬款的票據，以及期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據情況）因出票人無力履約而將票據轉為應收賬款的票據，以及期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據情況 因出票人無力履約而將票據轉為應收賬款的票據 單位： 元 出票單位 出票日期

377、到期日 金額 備注 說明 年末金額中無因出票人無力履約而將票據轉為應收賬款的票據。 公司已經背書給其他方但尚未到期的票據 單位： 元 出票單位 出票日期 到期日 金額 備注 東莞市鴻德電池有限公司 2013 年 11 月 13 日 2014 年 05 月 13 日 2,000,000.00 河南科隆新能源有限公司 2013 年 08 月 07 日 2014 年 02 月 07 日 1,600,000.00 河南科隆新能源有限公司 2013 年 08 月 26 日 2014 年 02 月 26 日 1,567,500.00 西安物華新能源科技有限公司 2013 年 09 月 10 日 2014

378、年 03 月 10 日 1,330,000.00 南寧連冠建筑工程有限公司 2013 年 11 月 18 日 2014 年 05 月 16 日 1,200,000.00 合計 - - 7,697,500.00 - 說明 （1）年末已經背書給他方但尚未到期的應收票據金額為 74,421,918.32 元。 （2）年末金額中無應收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股東單位票據。 已貼現或質押的商業承兌票據的說明 （1）年末金額中已貼現尚未到期的銀行承兌匯票為16,009,128.90元。 （2）年末金額中將賬面金額20,776,429.98元應收票據用于質押取得短期借款。 4、應收股利、應收股利

379、 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 未收回的原因 相關款項是否發生減值 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 116 其中： - - - - - - 其中： - - - - - - 說明 不適用。 5、應收利息、應收利息 （1）應收利息）應收利息 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 募投資金定期存款利息 1,994,557.13 635,738.05 2,605,932.68 24,362.50 合計 1,994,557.13 635,738.05 2,605,932.68 24,362.50 （2）逾期利息）逾期利息 單位： 元 貸款單位 逾

380、期時間（天） 逾期利息金額 （3）應收利息的說明）應收利息的說明 年未余額為公司2010年首次公開發行股票收到募集資金后， 公司將部分暫時未使用的款項定期存放于銀行而應取得的利息收入。 6、應收賬款、應收賬款 （1）應收賬款按種類披露）應收賬款按種類披露 單位： 元 種類 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞賬準備的應收賬款 37,477,386.95 99.91% 1,873,869.35 5% 27,439,613.09 99.88% 1,408,614.68 5.13% 組合小計 37

381、,477,386.95 99.91% 1,873,869.35 5% 27,439,613.09 99.88% 1,408,614.68 5.13% 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 32,193.60 0.09% 32,193.60 100% 32,193.60 0.12% 32,193.60 100% 合計 37,509,580.55 - 1,906,062.95 - 27,471,806.69 - 1,440,808.28 - 應收賬款種類的說明 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 117 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 組合中，按賬

382、齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 單位： 元 賬齡 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 其中： - - - - - - 37,477,386.95 5% 1,873,869.35 26,867,617.07 5% 1,343,380.86 1 年以內小計 37,477,386.95 5% 1,873,869.35 26,867,617.07 5% 1,343,380.86 1 至 2 年 40,171.07 30% 12,051.32 2 至 3 年 627,181.20 30% 188,154.36 合計 37,

383、477,386.95 - 1,873,869.35 27,439,613.09 - 1,408,614.68 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 單位： 元 應收賬款內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例（%） 計提理由 雅安市觀化水泥有限責任公司 32,193.60 32,193.60 100% 客戶擬申請破產， 預計無法收回 合計 32,193.60 32,193.60 - - （2）本報告期轉回或收回的應收賬款情況）本報告期轉回或收回的應收賬款情

384、況 單位： 元 應收賬款內容 轉回或收回原因 確定原壞賬準備的依據 轉回或收回前累計已計提壞賬準備金額 轉回或收回金額 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收賬款壞賬準備計提 單位： 元 應收賬款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例（%） 理由 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款的說明 無 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 118 （3）本報告期實際核銷的應收賬款情況）本報告期實際核銷的應收賬款情況 單位： 元 單位名稱 應收賬款性質 核銷時間 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 零星客戶 貨款 6,225.40 無法收回 否 合計 -

385、 - 6,225.40 - - 應收賬款核銷說明 零星客戶無法收回。 （4）本報告期應收賬款中持有公司）本報告期應收賬款中持有公司 5（含（含 5）以上表決權股份的股東單位情況）以上表決權股份的股東單位情況 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 賬面余額 計提壞賬金額 賬面余額 計提壞賬金額 （5）應收賬款中金額前五名單位情況）應收賬款中金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例(%) 第一名 非關聯方 2,986,000.00 1 年以內 7.96% 第二名 非關聯方 2,699,021.45 1 年以內 7.2% 第三名 非關聯方 2,460,

386、000.00 1 年以內 6.56% 第四名 非關聯方 2,092,978.00 1 年以內 5.58% 第五名 非關聯方 1,969,160.00 1 年以內 5.25% 合計 - 12,207,159.45 - 32.55% （6）應收關聯方賬款情況）應收關聯方賬款情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關系 金額 占應收賬款總額的比例(%) （7）終止確認的應收款項情況）終止確認的應收款項情況 單位： 元 項目 終止確認金額 與終止確認相關的利得或損失 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 119 （8）以應收款項為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額）以應收款項

387、為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額 單位： 元 項目 期末數 資產： 負債： 7、其他應收款、其他應收款 （1）其他應收款按種類披露）其他應收款按種類披露 單位： 元 種類 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞賬準備的其他應收款 1,314,042.62 100% 171,814.10 13.08% 2,034,114.63 100% 348,494.78 17.13% 組合小計 1,314,042.62 100% 171,814.10 13.08% 2,034,114.

388、63 100% 348,494.78 17.13% 合計 1,314,042.62 - 171,814.10 - 2,034,114.63 - 348,494.78 - 其他應收款種類的說明 無。 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 單位： 元 賬齡 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 其中： 891,683.82 5% 44,584.19 997,496.67 5% 49,874.84 1 年以內小計 891,683.82 5% 44,5

389、84.19 997,496.67 5% 49,874.84 1 至 2 年 284,761.04 10% 28,476.10 235,632.00 10% 23,563.20 2 至 3 年 627,181.20 30% 188,154.36 3 至 4 年 37,748.00 50% 18,874.00 173,804.76 50% 86,902.38 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 120 4 至 5 年 99,849.76 80% 79,879.81 合計 1,314,042.62 - 171,814.10 2,034,114.63 - 348,494.78 組合中，采

390、用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 （2）本報告期轉回或收回的其他應收款情況）本報告期轉回或收回的其他應收款情況 單位： 元 其他應收款內容 轉回或收回原因 確定原壞賬準備的依據 轉回或收回前累計已計提壞賬準備金額 轉回或收回金額 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收賬款壞賬準備計提 單位： 元 應收賬款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例（%） 理由 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款的說明 不適用。 （

391、3）本報告期實際核銷的其他應收款情況）本報告期實際核銷的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱 其他應收款性質 核銷時間 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 個人 借款 2013 年 01 月 29 日 14,570.00 無法收回 否 合計 - - 14,570.00 - - 其他應收款核銷說明 員工因病逝世等原因，無法收回。 （4）本報告期其他應收款中持有公司）本報告期其他應收款中持有公司 5（含（含 5）以上表決權股份的股東單位情況）以上表決權股份的股東單位情況 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 賬面余額 計提壞賬金額 賬面余額 計提壞賬金額 （5）金額較大的其他應收款的性質或內容

392、）金額較大的其他應收款的性質或內容 單位： 元 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 121 單位名稱 金額 款項的性質或內容 占其他應收款總額的比例(%) 說明 無。 （6）其他應收款金額前五名單位情況）其他應收款金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收款總額的比例(%) 薛平 非關聯方 434,600.00 1 年以內 33.07% 雅江縣安全生產監督管理局 非關聯方 100,000.00 1 年以內 7.61% 古建國 非關聯方 50,000.00 1 年以內 3.81% 朱先強 非關聯方 50,000.00 1 年以內 3.81% 左永

393、建 非關聯方 50,000.00 1 年以內 3.81% 合計 - 684,600.00 - 52.11% （7）其他應收關聯方賬款情況）其他應收關聯方賬款情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關系 金額 占其他應收款總額的比例(%) 不適用。 （8）終止確認的其他應收款項情況）終止確認的其他應收款項情況 單位： 元 項目 終止確認金額 與終止確認相關的利得或損失 不適用。 （9）以其他應收款為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額）以其他應收款為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額 單位： 元 項目 期末數 資產： 負債： 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度

394、報告全文 122 不適用。 （10）報告期末按應收金額確認的政府補助）報告期末按應收金額確認的政府補助 單位： 元 單位名稱 政府補助項目名稱 期末余額 期末賬齡 預計收取時間 預計收取金額 預計收取依據 未能在預計時點收到預計金額的原因（如有） 8、預付款項、預付款項 （1）預付款項按賬齡列示）預付款項按賬齡列示 單位： 元 賬齡 期末數 期初數 金額 比例（%） 金額 比例（%） 1 年以內 6,421,862.00 91.83% 5,570,854.91 90.55% 1 至 2 年 390,950.39 5.59% 487,284.95 7.92% 2 至 3 年 86,584.51

395、1.24% 16,076.92 0.26% 3 年以上 93,539.83 1.34% 78,334.70 1.27% 合計 6,992,936.73 - 6,152,551.48 - 預付款項賬齡的說明 （2）預付款項金額前五名單位情況）預付款項金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關系 金額 時間 未結算原因 信永中和會計師事務所（特殊普通合伙） 非關聯方 2,732,335.32 1 年以內 年末時點再融資尚未完成 北京亞超資產評估有限公司 非關聯方 1,190,000.00 1 年以內 年末時點再融資尚未完成 四川明珠水利電力股份有限公司 非關聯方 585,926.51 1

396、 年以內 預付電費 北京中倫（成都）律師事務所 非關聯方 450,000.00 1 年以內 年末時點再融資尚未完成 邵陽市雄風干燥設備有限公司 非關聯方 356,250.00 1 年以內 設備未到 合計 - 5,314,511.83 - - 預付款項主要單位的說明 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 123 期末余額中無預付持本公司 5%（含 5%）以上表決權股份股東單位的款項。 （3）本報告期預付款項中持有本公司）本報告期預付款項中持有本公司 5（含（含 5）以上表決權股份的股東單位情況）以上表決權股份的股東單位情況 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 賬面余額 計提壞賬金額

397、 賬面余額 計提壞賬金額 （4）預付款項的說明）預付款項的說明 不適用。 9、存貨、存貨 （1）存貨分類）存貨分類 單位： 元 項目 期末數 期初數 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 248,974,149.28 248,974,149.28 185,486,581.74 185,486,581.74 在產品 16,384,768.80 15,675.52 16,369,093.28 10,373,446.57 286,746.42 10,086,700.15 庫存商品 42,811,429.29 1,338,801.28 41,472,628.01 25,5

398、27,069.44 494,108.80 25,032,960.64 周轉材料 19,239,354.27 2,982,569.72 16,256,784.55 12,439,146.08 12,439,146.08 合計 327,409,701.64 4,337,046.52 323,072,655.12 233,826,243.83 780,855.22 233,045,388.61 （2）存貨跌價準備）存貨跌價準備 單位： 元 存貨種類 期初賬面余額 本期計提額 本期減少 期末賬面余額 轉回 轉銷 在產品 286,746.42 15,675.52 286,746.42 15,675.52

399、 庫存商品 494,108.80 1,338,801.28 494,108.80 1,338,801.28 周轉材料 2,982,569.72 2,982,569.72 合 計 780,855.22 4,337,046.52 780,855.22 4,337,046.52 （3）存貨跌價準備情況）存貨跌價準備情況 項目 計提存貨跌價準備的依據 本期轉回存貨跌價準備的原因 本期轉回金額占該項存貨期末余額的比例（%） 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 124 原材料 預計可變現凈值低于賬面價值的差額 不適用 庫存商品 預計可變現凈值低于賬面價值的差額 不適用 在產品 預計可變現凈值

400、低于賬面價值的差額 不適用 存貨的說明 （1）計提跌價準備的低值易耗品原值為3,139,547.07元。計提原因為本公司募集資金投資項目“年產5000噸電池級碳酸鋰技改擴能項目”經過一段時間的設備調試和試生產后，原生產線已被新生產線替代。因考慮到原生產線設計工藝落后、不再適應生產需要，本公司已決定對與老生產線相關的機器設備、房屋建筑物以及備品備件等需要報廢的資產，年末按賬面金額（凈值）扣除預計可收回金額后的差額計提了減值準備。 （2）存貨年末中將賬面價值80,714,674.00元用于質押取得短期借款。 10、其他流動資產、其他流動資產 單位： 元 項目 期末數 期初數 增值稅進項留抵 24,

401、642,235.45 預繳所得稅 1,177,839.36 合計 25,820,074.81 其他流動資產說明 按營業稅改征增值稅試點有關企業會計處理規定從應交稅費內調入。 11、可供出售金融資產、可供出售金融資產 （1）可供出售金融資產情況）可供出售金融資產情況 單位： 元 項目 期末公允價值 期初公允價值 可供出售權益工具 1,187,625.67 合計 1,187,625.67 本期將持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的， 本期重分類的金額 0 元， 該金額占重分類前持有至到期投資總額的比例為 0%。 可供出售金融資產的說明 不適用。 （2）可供出售金融資產中的長期債權投資）可供出售

402、金融資產中的長期債權投資 單位： 元 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 125 債券項目 債券種類 面值 初始投資成本 到期日 期初余額 本期利息 累計應收或已收利息 期末余額 可供出售金融資產的長期債權投資的說明 不適用。 （3）可供出售金融資產的減值情況）可供出售金融資產的減值情況 單位： 元 可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 其他 合計 （4）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況 單位： 元 可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 其他 合計 （5）可供出售權益工具期末公允價值大幅下跌或持

403、續下跌相關說明）可供出售權益工具期末公允價值大幅下跌或持續下跌相關說明 單位： 元 可供出售權益工具（分項） 成本 公允價值 公允價值相對于成本的下跌幅度（%） 持續下跌時間 已計提減值金額 未根據成本與期末公允價值的差額計提減值的理由說明 12、持有至到期投資、持有至到期投資 （1）持有至到期投資情況）持有至到期投資情況 單位： 元 項目 期末賬面余額 期初賬面余額 持有至到期投資的說明 不適用。 （2）本報告期內出售但尚未到期的持有至到期投資情況）本報告期內出售但尚未到期的持有至到期投資情況 單位： 元 項目 金額 占該項投資出售前金額的比例（%） 本報告期內出售但尚未到期的持有至到期投資

404、情況說明 不適用。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 126 13、長期應收款、長期應收款 單位： 元 種類 期末數 期初數 14、對合營企業投資和聯營企業投資、對合營企業投資和聯營企業投資 單位： 元 被投資單位名稱 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 期末資產總額 期末負債總額 期末凈資產總額 本期營業收入總額 本期凈利潤 一、合營企業 二、聯營企業 航天電源 20% 20% 448,563,107.57 47,467,631.99 401,095,475.58 78,529,018.08 4,449,881.26 合營企業、聯營企業的重要會計政策、會

405、計估計與公司的會計政策、會計估計存在重大差異的說明 無。 15、長期股權投資、長期股權投資 （1）長期股權投資明細情況）長期股權投資明細情況 單位： 元 被投資單位 核算方法 投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 上海航天電源技術有限責任公司 （簡稱航天電源） 權益法 82,089,600.00 83,090,766.57 889,976.25 83,980,742.82 20% 20% 合計 - 82,089,600.00 83,090,766.

406、57 889,976.25 83,980,742.82 - - - （2）向投資企業轉移資金的能力受到限制的有關情況）向投資企業轉移資金的能力受到限制的有關情況 單位： 元 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 127 向投資企業轉移資金能力受到限制的長期股權投資項目 受限制的原因 當期累計未確認的投資損失金額 長期股權投資的說明 本年增加系按權益法核算確認的投資收益。 年末金額不存在減值跡象，故未計提減值準備。 16、投資性房地產、投資性房地產 （1）按成本計量的投資性房地產）按成本計量的投資性房地產 單位： 元 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 單位： 元

407、本期 （2）按公允價值計量的投資性房地產）按公允價值計量的投資性房地產 單位： 元 項目 期初公允價值 本期增加 本期減少 期末公允價值 購置 自用房地產或存貨轉入 公允價值變動損益 處置 轉為自用房地產 說明報告期內改變計量模式的投資性房地產和未辦妥產權證書的投資性房地產有關情況， 說明未辦妥產權證書的原因和預計辦結時間 17、固定資產、固定資產 （1）固定資產情況）固定資產情況 單位： 元 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、賬面原值合計： 299,849,700.98 285,950,805.00 2,493,105.96 583,307,400.02 其中：房屋及

408、建筑物 111,094,438.98 81,797,458.57 192,891,897.55 機器設備 177,526,465.36 192,212,757.12 2,327,587.54 367,411,634.94 運輸工具 4,356,422.62 238,229.09 84,650.00 4,510,001.71 電子及其他 6,872,374.02 11,702,360.22 80,868.42 18,493,865.82 - 期初賬面余額 本期新增 本期計提 本期減少 本期期末余額 二、累計折舊合計： 97,515,573.42 26,590,000.38 1,452,189.7

409、5 122,653,384.05 其中：房屋及建筑物 19,926,038.59 6,499,467.92 26,425,506.51 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 128 機器設備 72,842,114.14 16,791,411.95 1,305,760.82 88,327,765.27 運輸工具 2,286,900.11 688,267.91 80,417.50 2,894,750.52 電子及其他 2,460,520.58 2,610,852.60 66,011.43 5,005,361.75 - 期初賬面余額 - 本期期末余額 三、 固定資產賬面凈值合計 202,

410、334,127.56 - 460,654,015.97 其中：房屋及建筑物 91,168,400.39 - 166,466,391.04 機器設備 104,684,351.22 - 279,083,869.67 運輸工具 2,069,522.51 - 1,615,251.19 電子及其他 4,411,853.44 - 13,488,504.07 四、減值準備合計 - 31,136,946.02 其中：房屋及建筑物 - 6,895,988.97 機器設備 - 23,741,753.08 電子及其他 - 499,203.97 五、 固定資產賬面價值合計 202,334,127.56 - 429,5

411、17,069.95 其中：房屋及建筑物 91,168,400.39 - 159,570,402.07 機器設備 104,684,351.22 - 255,342,116.59 運輸工具 2,069,522.51 - 1,615,251.19 電子及其他 4,411,853.44 - 12,950,928.73 本期折舊額 26,590,000.38 元；本期由在建工程轉入固定資產原價為 283,400,612.88 元。 （2）暫時閑置的固定資產情況）暫時閑置的固定資產情況 單位： 元 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面凈值 備注 房屋及建筑物 13,377,519.57 6,481,5

412、30.60 6,895,988.97 0.00 機器設備 55,260,465.24 28,755,688.95 23,741,753.08 2,763,023.21 電子及其他 767,427.40 229,852.06 499,203.97 38,371.37 （3）通過融資租賃租入的固定資產）通過融資租賃租入的固定資產 單位： 元 項目 賬面原值 累計折舊 賬面凈值 （4）通過經營租賃租出的固定資產）通過經營租賃租出的固定資產 單位： 元 種類 期末賬面價值 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 129 （5）期末持有待售的固定資產情況）期末持有待售的固定資產情況 單位： 元

413、 項目 賬面價值 公允價值 預計處置費用 預計處置時間 （6）未辦妥產權證書的固定資產情況）未辦妥產權證書的固定資產情況 項目 未辦妥產權證書原因 預計辦結產權證書時間 技術中心擴建（二期）配套工程 正在辦理中 2014 年上半年內 磷酸鐵鋰車間 正在辦理中 2014 年上半年內 氣流磨車間 正在辦理中 2014 年上半年內 備品備件庫 正在辦理中 2014 年上半年內 氫氧化鋰車間 正在辦理中 2014 年上半年內 固定資產說明 （1）本年增加的固定資產原值中：由在建工程轉入的金額為283,400,612.88元，其余增加為本年購置；本年固定資產及累計折舊減少為本年資產處置。本年增加的累計折

414、舊全部為本期計提； （2） 上述閑置資產年末已按賬面凈值扣除預計可收回金額后全額計提了減值準備。計提原因為本公司募集資金投資項目“年產5000噸電池級碳酸鋰技改擴能項目”經過一段時間的設備調試和試生產后，原生產線已被新生產線替代。因考慮到原生產線設計工藝落后、不再適應生產需要，本公司已決定對與老生產線相關的機器設備、房屋建筑物以及備品備件等需要報廢的資產，年末按賬面金額（凈值）扣除預計可收回金額后的差額計提了減值準備。 （3）年末金額用于抵押取得銀行借款的房屋建筑物原值15,199,863.07元，賬面價值8,516,966.37元。 18、在建工程、在建工程 （1）在建工程情況）在建工程情況

415、 單位： 元 項目 期末數 期初數 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 新增年產5000噸電池級碳酸鋰技改擴能項目 0.00 0.00 115,155,600.04 115,155,600.04 雅江鋰輝石礦采選一期工程 102,505,167.11 102,505,167.11 83,677,595.30 83,677,595.30 年產 5000 噸氫氧化鋰工程 0.00 0.00 53,439,624.32 53,439,624.32 安全環保改造工程 0.00 0.00 10,834,545.78 10,834,545.78 技術中心擴建 10,818,164.

416、48 10,818,164.48 9,867,631.38 9,867,631.38 成品一車間氣流粉碎工段改造工程 0.00 0.00 7,755,136.49 7,755,136.49 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 130 技術中心擴建配套工程 0.00 0.00 6,800,023.96 6,800,023.96 備品備件倉庫項目 0.00 0.00 4,552,489.81 4,552,489.81 ACS 項目工程 456,353.74 456,353.74 AOKS 項目工程 6,923,113.01 6,923,113.01 TRKS 項目工程 2,873,5

417、34.11 2,873,534.11 其他零星項目 2,210,300.00 2,210,300.00 8,341,424.65 8,341,424.65 合計 125,786,632.45 125,786,632.45 300,424,071.73 300,424,071.73 （2）重大在建工程項目變動情況）重大在建工程項目變動情況 單位： 元 項目名稱 預算數 期初數 本期增加 轉入固定資產 其他減少 工程投入占預算比例(%) 工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金來源 期末數 新增年產5000噸電池級碳酸鋰技改擴能項目 23,315.00

418、115,155,600.04 44,476,838.11 159,632,438.15 募集 雅江鋰輝石礦采選一期工程 * 39,872.72 83,677,595.30 19,199,571.81 0.00 25.8% 自籌 102,877,167.11 年產5000噸氫氧化5,390.90 53,439,624.32 4,660,007.09 58,099,631.41 募集 0.00 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 131 鋰工程 安全環保改造工程 0.00 10,834,545.78 1,343,257.60 12,177,803.38 0% 自籌 0.00 技術中心

419、擴建 2,854.00 9,867,631.38 3,937,355.60 2,986,822.50 113.51% 募集自籌 10,818,164.48 成品一車間氣流粉碎工段改造工程 900.00 7,755,136.49 1,519,974.77 9,275,111.26 自籌 0.00 技術中心擴建配套工程 5,020.00 6,800,023.96 6,315,514.96 13,115,538.92 自籌 0.00 備品備件倉庫項目 0.00 4,552,489.81 1,106,576.95 5,659,066.76 0% 自籌 0.00 ACS項目工程 890.00 456,3

420、53.74 5.13% 自籌 456,353.74 AOKS項目工程 945.00 6,923,113.01 73.26% 自籌 6,923,113.01 TRKS項目工程 897.00 2,873,534.11 32.03% 自籌 2,873,534.11 其他零星項目 0.00 8,341,424.65 17,872,314.80 22,454,200.50 1,921,238.95 0% 自籌 1,838,300.00 合計 80,084.62 300,424,071.73 110,684,412.55 283,400,612.88 1,921,238.95 - - - - 125,78

421、6,632.45 在建工程項目變動情況的說明 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 132 注：雅江鋰輝石礦采選一期工程，詳見附注“十四、（一）四川省雅江縣措拉鋰輝石礦取得采礦許可證及其建設”的說明。 （1）其他零星項目減少的其他減少，系雅安華匯公司因搬遷轉入其他非流動資產。 （2）在建工程年末金額不存在減值跡象，故未計提減值準備。 （3）在建工程減值準備）在建工程減值準備 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 計提原因 （4）重大在建工程的工程進度情況）重大在建工程的工程進度情況 項目 工程進度 備注 （5）在建工程的說明）在建工程的說明 無。 19、工程物資、工

422、程物資 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 工程物資的說明 不適用。 20、固定資產清理、固定資產清理 單位： 元 項目 期初賬面價值 期末賬面價值 轉入清理的原因 說明轉入固定資產清理起始時間已超過 1 年的固定資產清理進展情況 21、生產性生物資產、生產性生物資產 （1）以成本計量）以成本計量 單位： 元 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、種植業 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 133 二、畜牧養殖業 三、林業 四、水產業 （2）以公允價值計量）以公允價值計量 單位： 元 項目 期初賬面價值 本期增加 本期減少 期末賬面價值 一、

423、種植業 二、畜牧養殖業 三、林業 四、水產業 生產性生物資產的說明 22、油氣資產、油氣資產 單位： 元 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 油氣資產的說明 23、無形資產、無形資產 （1）無形資產情況）無形資產情況 單位： 元 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、賬面原值合計 137,004,369.08 3,404,742.55 140,409,111.63 其中：土地使用權 40,061,399.34 40,061,399.34 專利權 7,841,604.39 1,769,742.55 9,611,346.94 軟件及其他 1,635,000.0

424、0 1,635,000.00 采礦權 89,101,365.35 89,101,365.35 二、累計攤銷合計 5,015,927.89 1,530,664.18 6,546,592.07 其中：土地使用權 4,698,843.44 812,774.28 5,511,617.72 專利權 317,084.45 445,389.90 762,474.35 軟件及其他 272,500.00 272,500.00 采礦權 三、無形資產賬面凈值合計 131,988,441.19 1,874,078.37 133,862,519.56 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 134 其中：土地

425、使用權 35,362,555.90 34,549,781.62 專利權 7,524,519.94 8,848,872.59 軟件及其他 1,362,500.00 采礦權 89,101,365.35 89,101,365.35 四、減值準備合計 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：土地使用權 0.00 0.00 0.00 0.00 專利權 0.00 0.00 0.00 0.00 軟件及其他 0.00 0.00 0.00 0.00 采礦權 0.00 0.00 0.00 0.00 無形資產賬面價值合計 131,988,441.19 1,874,078.37 133,862,519.56 其

426、中：土地使用權 35,362,555.90 34,549,781.62 專利權 7,524,519.94 8,848,872.59 軟件及其他 1,362,500.00 采礦權 89,101,365.35 89,101,365.35 本期攤銷額 1,530,664.18 元。 （2）公司開發項目支出）公司開發項目支出 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 計入當期損益 確認為無形資產 一種優化的制備電池級碳酸鋰的方法 1,417,355.30 131,114.12 1,548,469.42 一種制備無塵級單水氫氧化鋰的方法 221,273.13 221,273.13 一種制備鋰

427、鋁合金的方法 1,276,695.04 2,552,151.00 3,828,846.04 合計 2,915,323.47 2,683,265.12 1,769,742.55 3,828,846.04 本期開發支出占本期研究開發項目支出總額的比例 17.54%。 通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產期末賬面價值的比例 5.51%。 公司開發項目的說明，包括本期發生的單項價值在 100 萬元以上且以評估值為入賬依據的，應披露評估機構名稱、評估方法 年末金額中用于抵押取得銀行借款的土地使用權原值32,047,129.89元，賬面價值27,485,652.72元。 四川天齊鋰業股份有限公司 20

428、13 年度報告全文 135 24、商譽、商譽 單位： 元 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 期末減值準備 說明商譽的減值測試方法和減值準備計提方法 25、長期待攤費用、長期待攤費用 單位： 元 項目 期初數 本期增加額 本期攤銷額 其他減少額 期末數 其他減少的原因 0.00 0.00 長期待攤費用的說明 26、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 （1）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷后的凈額列示）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷后的凈額列示 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 單位： 元 項目 期末數 期初數

429、遞延所得稅資產： 資產減值準備 5,578,829.78 386,306.79 可抵扣虧損 1,515,580.75 內部未實現的利潤 1,579.23 57,298.95 小計 7,095,989.76 443,605.74 遞延所得稅負債： 未確認遞延所得稅資產明細 單位： 元 項目 期末數 期初數 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 單位： 元 年份 期末數 期初數 備注 應納稅差異和可抵扣差異項目明細 單位： 元 項目 暫時性差異金額 期末 期初 應納稅差異項目 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 136 可抵扣差異項目 （2）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

430、以抵銷后的凈額列示）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列示 互抵后的遞延所得稅資產及負債的組成項目 單位： 元 項目 報告期末互抵后的遞延所得稅資產或負債 報告期末互抵后的可抵扣或應納稅暫時性差異 報告期初互抵后的遞延所得稅資產或負債 報告期初互抵后的可抵扣或應納稅暫時性差異 遞延所得稅資產 7,095,989.76 443,605.74 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債互抵明細 單位： 元 項目 本期互抵金額 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的說明 本公司下屬子公司雅安華匯鋰業、天齊香港公司，由于未來能否獲得足夠的應納稅所得額具有不確定性，因此沒有對未彌補虧損9,333.20萬元確認遞

431、延所得稅資產。 27、資產減值準備明細、資產減值準備明細 單位： 元 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 轉回 轉銷 一、壞賬準備 1,789,303.06 309,369.39 20,795.40 2,077,877.05 二、存貨跌價準備 780,855.22 4,337,046.52 780,855.22 4,337,046.52 七、固定資產減值準備 31,136,946.02 31,136,946.02 十二、無形資產減值準備 0.00 0.00 0.00 合計 2,570,158.28 35,783,361.93 801,650.62 37,551,869.59

432、資產減值明細情況的說明 年末已按固定資產賬面凈值扣除預計可收回金額后全額計提了減值準備。計提原因為本公司募集資金投資項目“年產5000噸電池級碳酸鋰技改擴能項目”經過一段時間的設備調試和試生產后，原生產線已被新生產線替代。因考慮到原生產線設計工藝落后、不再適應生產需要，本公司已決定對與老生產線相關的機器設備、房屋建筑物以及備品備件等需要報廢的資產，年末按賬面金額（凈值）扣除預計可收回金額后的差額計提了減值準備。 28、其他非流動資產、其他非流動資產 單位： 元 項目 期末數 期初數 待搬遷資產 *1 23,535,540.63 15,660,392.65 預付股權收購款 *2 334,283,

433、900.00 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 137 合計 357,819,440.63 15,660,392.65 其他非流動資產的說明 1： 待搬遷資產系雅安華匯從2012年9月起開始全面停產準備執行政府城鎮規劃搬遷，故將其需搬遷拆除的房屋建筑物、土地使用權和生產用機器設備以及因搬遷過程中發生的相關費用、停工損失轉入本項目，待收到政府補助款時予以彌補。 2：預付股權收購款系本公司向天齊集團支付的收購其間接持有泰利森的股權款。 29、短期借款、短期借款 （1）短期借款分類）短期借款分類 單位： 元 項目 期末數 期初數 質押借款 98,776,716.44 保證借款 219

434、,000,000.00 196,653,055.85 信用借款 50,000,000.00 50,000,000.00 合計 367,776,716.44 246,653,055.85 短期借款分類的說明 （2）已到期未償還的短期借款情況）已到期未償還的短期借款情況 單位： 元 貸款單位 貸款金額 貸款利率 貸款資金用途 未按期償還原因 預計還款期 資產負債表日后已償還金額 86,056,922.74 元。 短期借款的說明，包括已到期短期借款獲展期的，說明展期條件、新的到期日 至年末本公司不存在已到期但尚未償還的短期借款。 30、交易性金融負債、交易性金融負債 單位： 元 項目 期末公允價值

435、期初公允價值 交易性金融負債的說明 無。 31、應付票據、應付票據 單位： 元 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 138 種類 期末數 期初數 下一會計期間將到期的金額元。 應付票據的說明 無。 32、應付賬款、應付賬款 （1）應付賬款情況）應付賬款情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 一年以內 67,361,474.01 40,648,409.90 一年以上 4,710,552.32 709,019.83 合計 72,072,026.33 41,357,429.73 （2）本報告期應付賬款中應付持有公司）本報告期應付賬款中應付持有公司 5（含（含 5）以上表決權股份的股東單

436、位款項）以上表決權股份的股東單位款項 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 （3）賬齡超過一年的大額應付賬款情況的說明）賬齡超過一年的大額應付賬款情況的說明 賬齡超過1年的應付賬款，主要是未到期的設備質保金。 33、預收賬款、預收賬款 （1）預收賬款情況）預收賬款情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 一年以內 2,499,089.22 3,085,526.72 一年以上 47,214.50 2,664,026.41 合計 2,546,303.72 5,749,553.13 （2）本報告期預收賬款中預收持有公司）本報告期預收賬款中預收持有公司 5（含（含 5）以上表決權股份的股東單位款項）以上

437、表決權股份的股東單位款項 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 139 （3）賬齡超過一年的大額預收賬款情況的說明）賬齡超過一年的大額預收賬款情況的說明 賬齡超過1年的預收賬款系客戶尚未提貨。 34、應付職工薪酬、應付職工薪酬 單位： 元 項目 期初賬面余額 本期增加 本期減少 期末賬面余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 6,162,542.77 37,056,722.30 37,638,422.85 5,580,842.22 二、職工福利費 2,383,404.96 2,383,404.96 三、社會保險費 4,688,747.61 7,237

438、,423.02 5,880,254.90 6,045,915.73 四、住房公積金 325,001.16 1,183,951.80 1,173,455.40 335,497.56 五、辭退福利 2,704,379.07 2,704,379.07 六、其他 1,910,046.28 1,277,895.47 829,058.76 2,358,882.99 合計 13,086,337.82 51,843,776.62 50,608,975.94 14,321,138.50 應付職工薪酬中屬于拖欠性質的金額 0.00 元。 工會經費和職工教育經費金額 2,358,882.99 元，非貨幣性福利金額

439、0.00 元，因解除勞動關系給予補償 2,704,379.07 元。 應付職工薪酬預計發放時間、金額等安排 35、應交稅費、應交稅費 單位： 元 項目 期末數 期初數 增值稅 176,465.19 -9,721,066.89 營業稅 1,178.38 10.50 企業所得稅 -1,377,410.19 個人所得稅 123,984.83 29,661.99 城市維護建設稅 12,524.69 24,406.81 房產稅 155,095.58 105,927.88 土地使用稅 0.00 印花稅 94,496,751.05 196,596.95 教育費附加 5,397.23 14,642.65 地方

440、教育附加 3,598.15 9,760.76 副調基金及其他 140,637.18 82,847.43 殘疾人保障金 399,622.13 403,007.32 合計 95,515,254.41 -10,231,614.79 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 140 應交稅費說明，所在地稅務機關同意各分公司、分廠之間應納稅所得額相互調劑的，應說明稅款計算過程 36、應付利息、應付利息 單位： 元 項目 期末數 期初數 分期付息到期還本的長期借款利息 409,282.50 445,958.33 短期借款應付利息 784,106.60 431,951.91 合計 1,193,389

441、.10 877,910.24 應付利息說明 37、應付股利、應付股利 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 超過一年未支付原因 應付股利的說明 38、其他應付款、其他應付款 （1）其他應付款情況）其他應付款情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 1 年以內 21,106,613.25 397,137.41 1 年以上 533,812.35 568,679.45 合計 21,640,425.60 965,816.86 （2）本報告期其他應付款中應付持有公司）本報告期其他應付款中應付持有公司 5（含（含 5）以上表決權股份的股東單位款項）以上表決權股份的股東單位款項 單位： 元 單位名稱 期末數

442、期初數 （3）賬齡超過一年的大額其他應付款情況的說明）賬齡超過一年的大額其他應付款情況的說明 賬齡超過一年的其他應付款，主要為質保金。 （4）金額較大的其他應付款說明內容）金額較大的其他應付款說明內容 金額較大的其他應付款：成都天齊實業（集團）有限公司往來款貳仟萬元。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 141 39、預計負債、預計負債 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 預計負債說明 40、一年內到期的非流動負債、一年內到期的非流動負債 （1）一年內到期的非流動負債情況）一年內到期的非流動負債情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 1 年內到期的長期借款 32

443、,000,000.00 合計 32,000,000.00 （2）一年內到期的長期借款）一年內到期的長期借款 一年內到期的長期借款 單位： 元 項目 期末數 期初數 抵押借款 2,000,000.00 保證借款 30,000,000.00 合計 32,000,000.00 一年內到期的長期借款中屬于逾期借款獲得展期的金額元。 金額前五名的一年內到期的長期借款 單位： 元 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率（%） 期末數 期初數 外幣金額 本幣金額 外幣金額 本幣金額 中信銀行成都分行 2012 年 10 月31 日 2014 年 05 月01 日 人民幣元 6.77% 1,000,00

444、0.00 1,000,000.00 工行射洪支行 2012 年 12 月20 日 2014 年 12 月02 日 人民幣元 6.15% 30,000,000.00 30,000,000.00 中信銀行成都分行 2012 年 10 月31 日 2014 年 05 月31 日 人民幣元 6.77% 1,000,000.00 1,000,000.00 合計 - - - - - 32,000,000.00 - 32,000,000.00 一年內到期的長期借款中的逾期借款 單位： 元 貸款單位 借款金額 逾期時間 年利率(%) 借款資金用途 逾期未償還原因 預期還款期 四川天齊鋰業股份有限公司 2013

445、 年度報告全文 142 資產負債表日后已償還的金額 0.00 元。 一年內到期的長期借款說明 （3）一年內到期的應付債券）一年內到期的應付債券 單位： 元 債券名稱 面值 發行日期 債券期限 發行金額 期初應付利息 本期應計利息 本期已付利息 期末應付利息 期末余額 一年內到期的應付債券說明 （4）一年內到期的長期應付款）一年內到期的長期應付款 單位： 元 借款單位 期限 初始金額 利率（%） 應計利息 期末余額 借款條件 一年內到期的長期應付款的說明 41、其他流動負債、其他流動負債 單位： 元 項目 期末賬面余額 期初賬面余額 其他流動負債說明 無 42、長期借款、長期借款 （1）長期借款

446、分類）長期借款分類 單位： 元 項目 期末數 期初數 抵押借款 96,000,000.00 100,000,000.00 保證借款 80,000,000.00 130,000,000.00 合計 176,000,000.00 230,000,000.00 長期借款分類的說明 中國工商銀行射洪縣支行借款由天齊集團提供保證擔保；中信銀行成都分行借款除用本公司的房產和土地使用抵押外，同時下屬雅安華匯和盛合鋰業為此提供了連帶責任保證擔保。 （2）金額前五名的長期借款）金額前五名的長期借款 單位： 元 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率（%） 期末數 期初數 四川天齊鋰業股份有限公司 2013

447、 年度報告全文 143 外幣金額 本幣金額 外幣金額 本幣金額 中信銀行成都分行 2012年10月31 日 2015年10月31 日 人民幣元 6.6% 96,000,000.00 100,000,000.00 中國工商銀行射洪支行 2012年12月20 日 2015年12月02 日 人民幣元 6.15% 80,000,000.00 130,000,000.00 合計 - - - - - 176,000,000.00 - 230,000,000.00 長期借款說明，因逾期借款獲得展期形成的長期借款，應說明獲得展期的條件、本金、利息、預計還款安排等 43、應付債券、應付債券 單位： 元 債券名稱

448、 面值 發行日期 債券期限 發行金額 期初應付利息 本期應計利息 本期已付利息 期末應付利息 期末余額 應付債券說明，包括可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間 44、長期應付款、長期應付款 （1）金額前五名長期應付款情況）金額前五名長期應付款情況 單位： 元 單位 期限 初始金額 利率（%） 應計利息 期末余額 借款條件 （2）長期應付款中的應付融資租賃款明細）長期應付款中的應付融資租賃款明細 單位： 元 單位 期末數 期初數 外幣 人民幣 外幣 人民幣 由獨立第三方為公司融資租賃提供擔保的金額元。 長期應付款的說明 45、專項應付款、專項應付款 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期

449、末數 備注說明 專項應付款說明 46、其他非流動負債、其他非流動負債 單位： 元 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 144 項目 期末賬面余額 期初賬面余額 遞延收益 30,513,098.13 28,950,999.84 合計 30,513,098.13 28,950,999.84 其他非流動負債說明 涉及政府補助的負債項目 單位： 元 負債項目 期初余額 本期新增補助金額 本期計入營業外收入金額 其他變動 期末余額 與資產相關/與收益相關 年產200噸金屬鋰項目專項資金 5,640,000.00 705,000.00 4,935,000.00 與資產相關 年產 1500 噸

450、氯化鋰項目專項資金 5,224,999.84 1,044,999.96 4,179,999.88 與資產相關 年產 5300 噸碳酸鋰擴建技改專項資金 1,500,000.00 300,000.00 1,200,000.00 與資產相關 鋰渣資源化清潔生產項目環保專項資金 500,000.00 99,999.96 400,000.04 與資產相關 動力鋰離子電池正級材料產業化項目專項資金 3,000,000.00 3,000,000.00 與資產相關 5000 噸電池級碳酸鋰和 1500 噸無水氯化鋰技改擴能項目 6,290,000.00 400,000.00 55,749.76 6,634,

451、250.24 與資產相關 復分解冷凍析鈉法制備高純級單水氫氧化鋰技術及應用研究 400,000.00 400,000.00 與資產相關 礦石提鋰工業廢渣資源綜合利用項目 670,000.00 670,000.00 與資產相關 年產 5000 噸電池級氫氧化鋰項目 600,000.00 30,000.00 570,000.00 與資產相關 液相化制備納米級磷酸鐵鋰新工藝技術及產業化項目 500,000.00 500,000.00 與資產相關 年產 2000 噸高性能大容量鋰電池正極材料磷酸鐵鋰項目 1,000,000.00 1,000,000.00 與資產相關 安全環?，F場整改項目（高效節能鍋爐

452、3,626,000.00 284,000.00 286,152.03 3,623,847.97 與資產相關 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 145 改造項目） 年產3000噸低成本、高性能納米級磷酸鐵鋰 300,000.00 300,000.00 與資產相關 無塵級單水氫氧化鋰項目 100,000.00 100,000.00 與資產相關 鋰鋁合金技術開發 3,000,000.00 3,000,000.00 與資產相關 合計 28,950,999.84 4,084,000.00 2,521,901.71 30,513,098.13 - 47、股本、股本 單位：元 期初數 本期變

453、動增減（、） 期末數 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 147,000,000.00 147,000,000.00 股本變動情況說明，本報告期內有增資或減資行為的，應披露執行驗資的會計師事務所名稱和驗資報告文號；運行不足 3年的股份有限公司，設立前的年份只需說明凈資產情況；有限責任公司整體變更為股份公司應說明公司設立時的驗資情況 至年末金額本公司有限售條件股東天齊集團、張靜將持有本公司的股份部分已用于借款質押。 48、庫存股、庫存股 庫存股情況說明 無。 49、專項儲備、專項儲備 專項儲備情況說明 金屬鋰和氫氧化鋰兩種產品共計提1,275,233.41元。 50、資本公積、資本

454、公積 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 資本溢價（股本溢價） 720,739,694.79 720,739,694.79 其他資本公積 2,070,420.41 2,070,420.41 合計 722,810,115.20 722,810,115.20 資本公積說明 無。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 146 51、盈余公積、盈余公積 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 法定盈余公積 19,438,078.35 19,438,078.35 合計 19,438,078.35 19,438,078.35 盈余公積說明，用盈余公積轉增股本、彌

455、補虧損、分派股利的，應說明有關決議 52、一般風險準備、一般風險準備 一般風險準備情況說明 無。 53、未分配利潤、未分配利潤 單位： 元 項目 金額 提取或分配比例 調整前上年末未分配利潤 122,026,235.59 - 調整后年初未分配利潤 122,026,235.59 - 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 -132,361,442.45 - 應付普通股股利 14,700,000.00 期末未分配利潤 -25,035,206.86 - 調整年初未分配利潤明細： 1)、由于企業會計準則及其相關新規定進行追溯調整，影響年初未分配利潤 0.00 元。 2)、由于會計政策變更，影響年初未分配利

456、潤 0.00 元。 3)、由于重大會計差錯更正，影響年初未分配利潤 0.00 元。 4)、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響年初未分配利潤 0.00 元。 5)、其他調整合計影響年初未分配利潤 0.00 元。 未分配利潤說明，對于首次公開發行證券的公司，如果發行前的滾存利潤經股東大會決議由新老股東共同享有，應明確予以說明； 如果發行前的滾存利潤經股東大會決議在發行前進行分配并由老股東享有， 公司應明確披露應付股利中老股東享有的經審計的利潤數 經 2012 年度股東大會審議通過，公司 2012 年度的利潤分配方案為以股本總額 14,700 萬股為基數，按每 10 股派發現金1 元(含稅)，總計

457、 14,700,000.00 元，已于 2013 年 6 月 13 日實施完畢。 54、營業收入、營業成本、營業收入、營業成本 （1）營業收入、營業成本）營業收入、營業成本 單位： 元 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 147 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 413,226,159.56 394,196,311.89 其他業務收入 1,749,747.75 2,632,836.35 營業成本 353,319,350.97 311,862,840.79 （2）主營業務（分行業）主營業務（分行業） 單位： 元 行業名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收

458、入 營業成本 化學原料及化學制品制造 413,226,159.56 351,205,969.50 394,196,311.89 309,996,966.00 合計 413,226,159.56 351,205,969.50 394,196,311.89 309,996,966.00 （3）主營業務（分產品）主營業務（分產品） 單位： 元 產品名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 碳酸鋰 298,817,122.46 250,614,184.80 285,393,602.21 219,250,311.17 其他衍生鋰產品 103,094,349.42 92,881

459、,095.66 102,119,045.30 86,032,102.11 其他 11,314,687.68 7,710,689.04 6,683,664.38 4,714,552.72 合計 413,226,159.56 351,205,969.50 394,196,311.89 309,996,966.00 （4）主營業務（分地區）主營業務（分地區） 單位： 元 地區名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 國內 378,409,731.79 321,644,730.19 366,983,691.32 288,706,035.67 國外 34,816,427.77

460、 29,561,239.31 27,212,620.57 23,156,805.12 合計 413,226,159.56 351,205,969.50 394,196,311.89 311,862,840.79 （5）公司來自前五名客戶的營業收入情況）公司來自前五名客戶的營業收入情況 單位： 元 客戶名稱 主營業務收入 占公司全部營業收入的比例(%) 第一名 25,048,717.95 6.04% 第二名 22,368,803.42 5.39% 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 148 第三名 17,953,504.27 4.33% 第四名 17,385,945.30 4.19

461、% 第五名 15,176,816.24 3.66% 合計 97,933,787.18 23.61% 營業收入的說明 無。 55、合同項目收入、合同項目收入 單位： 元 固定造價合同 合同項目 金額 累計已發生成本 累計已確認毛利 （虧損以“-”號表示） 已辦理結算的金額 成本加成合同 合同項目 金額 累計已發生成本 累計已確認毛利 （虧損以“-”號表示） 已辦理結算的金額 合同項目的說明 無。 56、營業稅金及附加、營業稅金及附加 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計繳標準 營業稅 26,631.57 1,437.50 城市維護建設稅 120,075.20 509,059.19 教育費

462、附加 51,682.55 275,087.39 地方教育附加 34,456.06 349,377.46 副食品調節基金 719,748.80 436,705.01 合計 952,594.18 1,571,666.55 - 營業稅金及附加的說明 無。 57、銷售費用、銷售費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 1,490,637.69 1,325,409.19 運雜及車輛費 6,860,499.00 8,177,249.13 辦公費 365,452.36 388,097.53 差旅費 621,459.26 562,700.31 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文

463、149 業務招待費 572,114.50 254,020.71 資產攤銷與維護費 40,127.12 49,019.69 其他 86,193.63 105,837.13 合計 10,036,483.56 10,862,333.69 58、管理費用、管理費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 10,690,272.27 13,644,851.46 稅費 101,574,970.70 2,142,693.85 資產攤銷 4,955,108.25 2,557,155.48 運雜及車輛費 607,848.60 708,785.80 辦公費 3,884,280.88 2,253,597

464、.89 差旅費 1,248,858.21 618,181.14 業務招待費 1,129,376.21 739,337.32 廣告宣傳費 397,178.98 662,298.49 環保、綠化及安全費用 1,575,281.95 845,115.67 研發費用 3,213,190.78 2,180,347.50 中介咨詢費 1,962,648.36 1,941,267.55 資產維護 451,747.78 701,444.88 其他費用 377,695.66 131,224.12 非公開發行費用 5,646,941.00 合計 137,715,399.63 29,126,301.15 59、財務

465、費用、財務費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 32,085,465.77 5,861,191.42 減：利息收入 -1,430,391.61 -4,932,939.35 匯兌損益 -6,282,052.99 -290,339.43 其他 2,874,238.66 858,275.99 合計 27,247,259.83 1,496,188.63 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 150 60、公允價值變動收益、公允價值變動收益 單位： 元 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 公允價值變動收益的說明 無。 61、投資收益、投資收益 （1）投資收

466、益明細情況）投資收益明細情況 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 889,976.25 693,728.46 合計 889,976.25 693,728.46 （2）按成本法核算的長期股權投資收益）按成本法核算的長期股權投資收益 單位： 元 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 （3）按權益法核算的長期股權投資收益）按權益法核算的長期股權投資收益 單位： 元 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 航天電源 889,976.25 693,728.46 合計 889,976.25 693,728.46 - 投資收益

467、的說明，若投資收益匯回有重大限制的，應予以說明。若不存在此類重大限制，也應做出說明 62、資產減值損失、資產減值損失 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 309,369.39 152,911.44 二、存貨跌價損失 4,337,046.52 780,855.22 七、固定資產減值損失 31,136,946.02 合計 35,783,361.93 933,766.66 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 151 63、營業外收入、營業外收入 （1）營業外收入情況）營業外收入情況 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置

468、利得合計 7,004.34 504.11 其中：固定資產處置利得 7,004.34 504.11 政府補助 7,536,100.00 6,050,037.28 罰款、違約金收入 4,174.38 3,341.00 遞延收益攤銷 2,521,901.71 2,150,000.16 其他 416,629.72 4,895.43 合計 10,485,810.15 8,208,777.98 營業外收入說明 （2）計入當期損益的政府補助）計入當期損益的政府補助 單位： 元 補助項目 本期發生額 上期發生額 與資產相關/與收益相關 是否屬于非經常性損益 政府獎勵與補貼資金 7,536,100.00 6,0

469、50,037.28 與收益相關 是 合計 7,536,100.00 6,050,037.28 - - 本年收到政府補助共7,536,100.00元主要為收到射洪縣財政局撥付的2012年度扶持資金389.50萬元、“開門紅”獎勵100.00萬元、企業產值收入突破4億并獲得遂寧國家鎂鋰新材料高新技術產業化基地榮譽稱號的獎勵200.00萬元等。 64、營業外支出、營業外支出 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 20,072.82 482,710.29 其中：固定資產處置損失 20,072.82 482,710.29 對外捐贈 60,000.0

470、0 200,000.00 賠償金、滯納金支出 27,284.36 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 152 其他 230,788.76 211,465.71 合計 310,861.58 921,460.36 營業外支出說明 無。 65、所得稅費用、所得稅費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 208.50 7,112,319.65 遞延所得稅調整 -6,652,384.02 110,586.67 合計 -6,652,175.52 7,222,906.32 66、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

471、項目項目 序號序號 本年金額本年金額 上年金額上年金額 歸屬于母公司股東的凈利潤 1 -132,361,442.45 41,734,190.53 歸屬于母公司的非經常性損益 2 -146,452,936.03 6,194,219.98 歸屬于母公司股東、扣除非經常性損益后的凈利潤 3=1-2 14,091,493.58 35,539,970.55 期初股份總數 4 147,000,000.00 147,000,000.00 公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數（） 5 發行新股或債轉股等增加股份數 （） 6 增加股份（）次月起至期末的累計月數 7 因回購等減少股份數 8 減少股份次月起至期

472、末的累計月數 9 縮股減少股份數 10 報告期月份數 11 12 12 發行在外的普通股加權平均數 12=4+5+6711-8911-10 147,000,000.00 147,000,000.00 基本每股收益（） 13=112 -0.90 0.28 基本每股收益（） 14=312 0.10 0.24 已確認為費用的稀釋性潛在普通股利息 15 轉換費用 16 所得稅率 17 認股權證、期權行權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數 18 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 153 稀釋每股收益（） 19=1+(15-16)(1-17)(12+18) -0.90 0.28 稀釋每股

473、收益（） 19=3+(15-16)(1-17)(12+18) 0.10 0.24 67、其他綜合收益、其他綜合收益 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 其他綜合收益說明 無。 68、現金流量表附注、現金流量表附注 （1）收到的其他與經營活動有關的現金）收到的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 銀行存款利息收入等 3,821,390.34 政府補助 7,536,100.00 收到其他往來款 1,504,200.63 合計 12,861,690.97 收到的其他與經營活動有關的現金說明 （2）支付的其他與經營活動有關的現金）支付的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 金額

474、 運雜及車輛費 2,703,593.59 辦公費 4,249,733.24 差旅費 1,870,317.47 業務招待費 1,701,490.71 廣告宣傳費 397,178.98 環保、綠化及安全費用 1,575,281.95 研發費 2,533,099.52 中介咨詢費 1,962,648.36 資產維護 451,747.78 其他付現費用 770,694.33 銀行手續費 1,354,528.66 支付其他往來款 415,739.84 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 154 合計 19,986,054.43 支付的其他與經營活動有關的現金說明 （3）收到的其他與投資活動

475、有關的現金）收到的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 與資產相關的政府補助 4,084,000.00 收到投標保證金及其他 306,219.96 合計 4,390,219.96 收到的其他與投資活動有關的現金說明 （4）支付的其他與投資活動有關的現金）支付的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 支付搬遷過程中的相關費用 4,143,796.42 合計 4,143,796.42 支付的其他與投資活動有關的現金說明 （5）收到的其他與籌資活動有關的現金）收到的其他與籌資活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 收回信用證、承兌保證金 5,619,662.39 收到天齊集團往

476、來 80,000,000.00 合計 85,619,662.39 收到的其他與籌資活動有關的現金說明 （6）支付的其他與籌資活動有關的現金）支付的其他與籌資活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 支付信用證、承兌保證金 4,523,778.43 支付借款融資手續費、咨詢費 1,519,710.00 支付非公開發行費用 7,435,310.88 償還天齊集團往來 60,000,000.00 合計 73,478,799.31 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 155 支付的其他與籌資活動有關的現金說明 69、現金流量表補充資料、現金流量表補充資料 （1）現金流量表補充資料）現金流量

477、表補充資料 單位： 元 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量： - - 凈利潤 -132,361,442.45 41,734,190.53 加：資產減值準備 35,783,361.93 933,766.66 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 26,202,434.36 18,029,619.64 無形資產攤銷 1,530,664.18 1,100,354.57 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） -7,004.34 482,206.18 固定資產報廢損失（收益以“”號填列） 20,072.82 財務費用（收益以“”號填列） 2

478、6,326,015.71 5,570,851.99 投資損失（收益以“”號填列） -889,976.25 -693,728.46 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） -6,652,384.02 110,586.67 存貨的減少（增加以“”號填列） -93,583,457.81 -50,086,098.70 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -60,412,242.18 2,726,967.02 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） 75,832,977.92 -64,344,737.81 經營活動產生的現金流量凈額 -128,210,980.13 -44,436,021.71

479、2不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： - - 3現金及現金等價物凈變動情況： - - 現金的期末余額 43,291,014.76 493,939,313.50 減：現金的期初余額 493,939,313.50 344,054,981.78 現金及現金等價物凈增加額 -450,648,298.74 149,884,331.72 （2）本報告期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息）本報告期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息 單位： 元 補充資料 本期發生額 上期發生額 一、取得子公司及其他營業單位的有關信息： - - 3取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 0.00 二、處置子公司及

480、其他營業單位的有關信息： - - 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 156 （3）現金和現金等價物的構成）現金和現金等價物的構成 單位： 元 項目 期末數 期初數 一、現金 43,291,014.76 493,939,313.50 其中：庫存現金 97,391.17 24,592.98 可隨時用于支付的銀行存款 43,193,623.59 493,914,720.52 三、期末現金及現金等價物余額 43,291,014.76 493,939,313.50 現金流量表補充資料的說明 70、所有者權益變動表項目注釋、所有者權益變動表項目注釋 說明對上年年末余額進行調整的“其他”項目

481、名稱及調整金額、由同一控制下企業合并產生的追溯調整等事項 八、資產證券化業務的會計處理八、資產證券化業務的會計處理 1、說明資產證券化業務的主要交易安排及其會計處理、破產隔離條款、說明資產證券化業務的主要交易安排及其會計處理、破產隔離條款 不適用。 2、公司不具有控制權但實質上承擔其風險的特殊目的主體情況、公司不具有控制權但實質上承擔其風險的特殊目的主體情況 單位： 元 名稱 期末資產總額 期末負債總額 期末凈資產 本期營業收入 本期凈利潤 備注 九、關聯方及關聯交易九、關聯方及關聯交易 1、本企業的母公司情況、本企業的母公司情況 母公司名稱 關聯關系 企業類型 注冊地 法定代表人 業務性質

482、注冊資本 母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 本企業最終控制方 組織機構代碼 蔣衛平 實際控制人 天齊集團 控股股東 有限公司 成都市高朋東路 10號 蔣衛平 貿易；項目投資；投資咨詢 50,000.00 63.75% 63.75% 63.75 75597444-4 本企業的母公司情況的說明 成都天齊實業（集團）有限公司成立于2003年12月6日，法定代表人為蔣衛平先生，注冊資本5,000萬元，注冊地址為：成都高新區高朋東路10號2棟，經營范圍是：銷售化工產品（不含危險品），礦產品（國家有專項規定的除外），金屬材料四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文

483、157 （不含稀貴金屬），石材，農、林、牧漁機械及配件，普通機械及配件，化工設備及配件，五金交電，建筑材料，裝飾材料（不含化學危險品），家具，木制品，水暖器材，工藝品（不含金銀），高壓容器，消防器材；農副產品收購（不含糧、棉、油、生絲、蠶繭）；項目投資（國家法律法規禁止的和有專項規定的除外）；投資咨詢（不含金融、證券、期貨、中介業務）。組織機構代碼證號碼為：75597444-4。 報告期末，天齊集團持有本公司股份93,717,000股，占公司股份總數的63.75%。 2、本企業的子公司情況、本企業的子公司情況 子公司全稱 子公司類型 企業類型 注冊地 法定代表人 業務性質 注冊資本 持股比例(

484、%) 表決權比例(%) 組織機構代碼 盛合鋰業 控股子公司 有限責任公司 四川省康定縣 白樹平 礦產資源采選 18,000.00萬元 100% 100% 68043896-1 天齊香港 控股子公司 有限責任公司 中國香港 鄒軍 投資、貿易 10,000 港元 100% 100% 雅安華匯鋰業科技材料有限公司 控股子公司 有限責任公司 四川省雅安市 何東利 化工制造 8,000.0 萬元 100% 100% 79785042-3 3、本企業的合營和聯營企業情況、本企業的合營和聯營企業情況 被投資單位名稱 企業類型 注冊地 法定代表人 業務性質 注冊資本 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表

485、決權比例(%) 關聯關系 組織機構代碼 一、合營企業 二、聯營企業 上海航天電源技術有限責任公司 有限責任公司 上海市閔行區三魯公路719 弄 58 號 1 幢第一層116 室 楊玉光 工業制造 340,000,000 20% 20% 參股公司 68545950-X 4、本企業的其他關聯方情況、本企業的其他關聯方情況 其他關聯方名稱 與本公司關系 組織機構代碼 成都天齊五礦機械進出口有限責任公司 同一母公司 70927970-7 成都天齊水暖設備有限公司 同一母公司 201900427 成都天齊瑞豐農業科技有限公司 同一母公司 79003523-1 四川天齊實業有限責任公司 最終控制方控制的其

486、他企業 63314934-X 四川天齊礦業有限責任公司 同一母公司 78266240-3 成都天齊金屬制品有限公司 最終控制方控制的其他企業 720333735 成都天齊科技發展有限公司 同一母公司 77454685-9 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 158 成都天齊鼎誠礦業有限公司 同一母公司 56449362-1 TQC Equipment Inc. Canada 最終控制方控制的其他企業 TQC Group (Netherlands) Co peratief U.A. 同一母公司 Windfield Holdings Pty Ltd. 最終控制方控制的其他企業 Tia

487、nqi Group HK Co.,Limited 同一母公司 Nemaska Exploration Inc. 有重大影響的投資方 成都建中鋰電池有限公司 其他關聯關系方 77745956-6 成都開飛高能化學工業有限公司 其他關聯關系方 70923030-2 Talison Lithium Pty Ltd 最終控制方控制的其他企業 張靜 最終控制人之配偶 本企業的其他關聯方情況的說明 泰利森系在澳大利亞注冊的公司，一直是本公司唯一礦石供應商。2013 年 3 月 26 日天齊集團通過其控股的文菲爾德完成對其全部股權收購后成為本公司的關聯方。 5、關聯方交易、關聯方交易 （1）采購商品、接受勞

488、務情況表）采購商品、接受勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 本期發生額 上期發生額 金額 占同類交易金額的比例 （%） 金額 占同類交易金額的比例 （%） 泰利森 采購鋰精礦 市場價格 202,879,441.04 96.82% 0 0 天齊水暖 采購水暖設備 市場價格 1,886,923.08 100% 2,338,458.58 100% TQC Equipment Inc.Canada 采購硫酸鋰 市場價格 484,487.28 8.95% 701,702.45 100% 出售商品、提供勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決

489、策程序 本期發生額 上期發生額 金額 占同類交易金額的比例 （%） 金額 占同類交易金額的比例 （%） TQC Equipment Inc.Canada 銷售碳酸鋰 市場價格 587,240.45 0.28% 543,236.46 0.19% 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 159 （2）關聯托管）關聯托管/承包情況承包情況 公司受托管理/承包情況表 單位： 元 委托方/出包方名稱 受托方/承包方名稱 受托/承包資產類型 受托/承包起始日 受托/承包終止日 托管收益/承包收益定價依據 本報告期確認的托管收益/承包收益 公司委托管理/出包情況表 單位： 元 委托方/出包方名稱

490、受托方/承包方名稱 受托/出包資產類型 委托/出包起始日 委托/出包終止日 托管費/出包費定價依據 本報告期確認的托管費/出包費 關聯托管/承包情況說明 （3）關聯租賃情況）關聯租賃情況 公司出租情況表 單位： 元 出租方名稱 承租方名稱 租賃資產種類 租賃起始日 租賃終止日 租賃收益定價依據 本報告期確認的租賃收益 公司承租情況表 單位： 元 出租方名稱 承租方名稱 租賃資產種類 租賃起始日 租賃終止日 租賃費定價依據 本報告期確認的租賃費 天齊礦業 本公司 房屋 2013 年 01 月 01日 2013 年 12 月 31日 參照市場價 67,563.50 天齊礦業 盛合鋰業 房屋 201

491、3 年 01 月 01日 2013 年 12 月 31日 參照市場價 118,946.20 關聯租賃情況說明 （4）關聯擔保情況）關聯擔保情況 單位： 元 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 天齊集團 本公司 3,726,000.00 2012 年 12 月 28 日 2013 年 05 月 10 日 是 天齊集團 本公司 5,030,263.03 2013 年 05 月 02 日 2013 年 09 月 13 日 是 天齊集團 本公司 4,896,515.00 2013 年 06 月 04 日 2013 年 10 月 17 日 是 天齊集團 本公司 20

492、,000,000.00 2013 年 03 月 28 日 2014 年 03 月 27 日 否 天齊集團 本公司 20,000,000.00 2013 年 04 月 08 日 2014 年 04 月 07 日 否 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 160 天齊集團、蔣衛平、張靜 本公司 100,000,000.00 2012 年 10 月 31 日 2013 年 10 月 30 日 是 天齊集團 本公司 130,000,000.00 2012 年 12 月 20 日 2015 年 12 月 02 日 否 關聯擔保情況說明 上述擔保中，本報告期后履行完畢的關聯方擔保情況如下： 天

493、齊集團 本公司 人民幣 20,000,000.00 2013-03-28 2014-03-27 期后履行完畢 天齊集團 本公司 人民幣 20,000,000.00 2013-04-08 2014-04-07 期后履行完畢 （5）關聯方資金拆借）關聯方資金拆借 單位： 元 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明 拆入 拆出 （6）關聯方資產轉讓、債務重組情況）關聯方資產轉讓、債務重組情況 單位： 元 關聯方 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 本期發生額 上期發生額 金額 占同類交易金額的比例 （%） 金額 占同類交易金額的比例 （%） （7）其他關聯交易）其他關聯交易 2013年2月

494、25日，本公司依據與天齊集團及其子公司天齊集團香港、文菲爾德簽署了附條件生效的關于收購TalisonLithiumLimited股權之框架協議和關于收購TalisonLithiumLimited之股權轉讓協議，向天齊集團先行支付的收購泰利森6.64%權益款33,428.39萬元。詳見2013年度報告之第五節、七、5。 6、關聯方應收應付款項、關聯方應收應付款項 上市公司應收關聯方款項 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末 期初 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收賬款 TQC Equipment Inc. Canada 10,290.87 514.54 預付賬款 天齊水暖 442,900

495、.03 預付賬款 天齊礦業 67,563.50 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 161 上市公司應付關聯方款項 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末金額 期初金額 應付賬款 天齊水暖 136,300.97 其他應付款 天齊礦業 118,946.20 其他應付款 天齊集團 20,000,000.00 十、股份支付十、股份支付 1、股份支付總體情況、股份支付總體情況 股份支付情況的說明 報告期內，公司無股份支付情況。 2、以權益結算的股份支付情況、以權益結算的股份支付情況 以權益結算的股份支付的說明 報告期內，公司無權益結算股份支付情況。 3、以現金結算的股份支付情況、以現金結算的

496、股份支付情況 以現金結算的股份支付的說明 報告期內，公司無以現金結算股份支付情況。 4、以股份支付服務情況、以股份支付服務情況 5、股份支付的修改、終止情況、股份支付的修改、終止情況 報告期內，公司無股份支付的修改、終止情況。 十一、或有事項十一、或有事項 1、未決訴訟或仲裁形成的或有負債及其財務影響、未決訴訟或仲裁形成的或有負債及其財務影響 報告期內，公司無需要披露的未決訴訟或仲裁形成的或有負債。 2、為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響、為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響 報告期內，公司無需要披露的為其他單位提供債務擔保形成的或有負債。 其他或有負債及其財務影響

497、四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 162 報告期內，公司無需要披露的其他重大或有事項。 十二、承諾事項十二、承諾事項 1、重大承諾事項、重大承諾事項 無。 2、前期承諾履行情況、前期承諾履行情況 公司無需要披露的前期承諾事項。 十三、資產負債表日后事項十三、資產負債表日后事項 1、重要的資產負債表日后事項說明、重要的資產負債表日后事項說明 單位： 元 項目 內容 對財務狀況和經營成果的影響數 無法估計影響數的原因 2、資產負債表日后利潤分配情況說明、資產負債表日后利潤分配情況說明 單位： 元 3、其他資產負債表日后事項說明、其他資產負債表日后事項說明 （1）非公開發行股份收購股

498、權）非公開發行股份收購股權 經本公司2013年第四次臨時股東大會審議通過，本公司擬用非公開發行股票募集資金收購控股股東天齊集團持有的四川天齊礦業有限責任公司（以下簡稱“天齊礦業”）100%的股權及其間接擁有的Windfield Holdings Pty Ltd（以下簡稱文菲爾德）51%的權益。其中收購文菲爾德股權分兩階段實施：第一階段本公司以自有資金33,428.39萬元購買天齊集團間接擁有的Talison Lithium Limited（以下簡稱泰利森）760萬股普通股，占泰利森以非稀釋基礎計算的發行在外普通股的6.64%，收購價格是根據天齊集團取得的泰利森22,878,033股普通股的成本

499、按比例確定，但第一階段收購涉及的具體交割標的、交割時間和受讓主體由第二階段收購協議確定。本公司已于2013年1月30日向天齊集團支付第一階段股權收購價款，該股權收購價款待本次非公開發行股票募集資金到位后置換。 第二階段： 本公司將通過天齊鋰業香港以現金方式受讓天齊集團香港擁有的文菲爾德44.36%的權益，收購價格以天齊集團通過文菲爾德收購泰利森股權發生的成本費用總額按51%折算為304,119.89萬元扣除第一階段收購價款33,428.39萬元后確定為270,691.50萬元。第一階段的交割標的、交割時間、收購主體與第二階段一致，即通過天齊鋰業香港受讓文菲爾德6.64%的權益，兩階段合計收購標

500、的為天齊集團香港持有文菲爾德51%的權益。 經中國證券監督管理委員會關于核準四川天齊鋰業股份有限公司非公開發行股票的批復（證監許可【2014】139號） 核準， 本公司于2014年2月實施了非公開發行股票， 非公開發行股票111,760,000股， 取得募集資金凈額為302,437.25萬元。上述資金已于2014年2月27日到賬，經信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）成都分所驗證。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 163 本公司已于2014年3月已向天齊集團支付了收購天齊礦業100%股權的全部價款8,830.78萬元和收購文菲爾德44.36%的【全部價款】，并于2014年4月

501、9日完成了天齊礦業100%股權的過戶及相關工商變更登記手續。目前，本公司持有天齊礦業100%的股權，天齊礦業成為本公司全資子公司。收購文菲爾德51%權益款項于2014年3月24日已全部付清，目前正在辦理股權交接手續。 （2）本公司與銀河鋰業（江蘇）有限公司簽署的委托加工合同）本公司與銀河鋰業（江蘇）有限公司簽署的委托加工合同 2014年3月13日，本公司召開第三屆董事會第三次會議，審議通過了關于簽署的議案，并于當日與銀河鋰業（江蘇）有限公司（以下簡稱“銀河鋰業”）簽署了委托加工合同，由本公司提供鋰輝石原料，委托銀河鋰業為本公司加工碳酸鋰8,000噸，具體數量以本公司訂單為準。合同有效期自201

502、4年3月13日起至2015年3月12日止。如本合同的一方希望在本合同有效期屆滿后終止， 則該方應于本合同有效期屆滿前30日內書面通知另一方， 否則本合同自動順延12個月。若合同期滿后，銀河鋰業交付的加工成品不足8,000噸，銀河鋰業應該繼續履行本合同，直至交付全部8,000噸加工成品。 十四、其他重要事項十四、其他重要事項 1、非貨幣性資產交換、非貨幣性資產交換 不適用。 2、債務重組、債務重組 不適用。 3、企業合并、企業合并 不適用。 4、租賃、租賃 不適用。 5、期末發行在外的、可轉換為股份的金融工具、期末發行在外的、可轉換為股份的金融工具 不適用。 6、以公允價值計量的資產和負債、以公

503、允價值計量的資產和負債 單位： 元 項目 期初金額 本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 期末金額 金融資產 1.以公允價值計量且其0.00 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 164 變動計入當期損益的金融資產 （不含衍生金融資產） 3.可供出售金融資產 1,181,571.70 金融資產小計 0.00 1,181,571.70 上述合計 0.00 1,181,571.70 金融負債 0.00 0.00 7、外幣金融資產和外幣金融負債、外幣金融資產和外幣金融負債 單位： 元 項目 期初金額 本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的

504、減值 期末金額 金融資產 1.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 （不含衍生金融資產） 1,187,625.67 金融資產小計 0.00 1,187,625.67 金融負債 0.00 0.00 8、年金計劃主要內容及重大變化、年金計劃主要內容及重大變化 不適用。 9、其他、其他 具體內容詳見2013年年度報告第五節、重要事項。 十五、母公司財務報表主要項目注釋十五、母公司財務報表主要項目注釋 1、應收賬款、應收賬款 （1）應收賬款）應收賬款 單位： 元 種類 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例金額 比例金額 比例金額 比例四川天齊鋰業股份有限公司 20

505、13 年度報告全文 165 (%) (%) (%) (%) 按組合計提壞賬準備的應收賬款 32,975,048.35 100% 1,648,752.42 5% 26,614,577.53 100% 1,359,237.90 5.11% 組合小計 32,975,048.35 100% 1,648,752.42 5% 26,614,577.53 100% 1,359,237.90 5.11% 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 0.00 0.00 0.00 0.00 合計 32,975,048.35 - 1,648,752.42 - 26,614,577.53 - 1,359,237.9

506、0 - 應收賬款種類的說明 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 單位： 元 賬齡 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 其中： - - - - - - 1 年以內小計 32,975,048.35 5% 1,648,752.42 26,075,081.51 5% 1,303,754.08 1 至 2 年 531,824.95 10% 53,182.50 2 至 3 年 7,671.07 30% 2,301.32 合計 32,975,048.35 -

507、 1,648,752.42 26,614,577.53 - 1,359,237.90 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 適用 不適用 （2）本報告期轉回或收回的應收賬款情況）本報告期轉回或收回的應收賬款情況 單位： 元 應收賬款內容 轉回或收回原因 確定原壞賬準備的依據 轉回或收回前累計已計提壞賬準備金額 轉回或收回金額 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收賬款壞賬準備計提 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 166 單位： 元 應

508、收賬款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例（%） 理由 無法收回 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的應收賬款的說明 （3）本報告期實際核銷的應收賬款情況）本報告期實際核銷的應收賬款情況 單位： 元 單位名稱 應收賬款性質 核銷時間 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 零星客戶 貨款 2013 年 12 月 31 日 6,225.40 無法收回 否 合計 - - 6,225.40 - - 應收賬款核銷說明 （4）本報告期應收賬款中持有公司）本報告期應收賬款中持有公司 5（含（含 5）以上表決權股份的股東單位情況）以上表決權股份的股東單位情況 單位： 元 單位名稱 期末數 期

509、初數 賬面余額 計提壞賬金額 賬面余額 計提壞賬金額 （5）金額較大的其他的應收賬款的性質或內容）金額較大的其他的應收賬款的性質或內容 （6）應收賬款中金額前五名單位情況）應收賬款中金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占應收賬款總額的比例(%) 第一名 非關聯方 2,699,021.45 1 年以內 8.19% 第二名 非關聯方 2,460,000.00 1 年以內 7.46% 第三名 非關聯方 2,092,978.00 1 年以內 6.35% 第四名 非關聯方 1,969,160.00 1 年以內 5.97% 第五名 非關聯方 1,675,190.47 1 年

510、以內 5.08% 合計 - 10,896,349.92 - 33.05% （7）應收關聯方賬款情況）應收關聯方賬款情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關系 金額 占應收賬款總額的比例(%) 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 167 （8） ） 不符合終止確認條件的應收賬款的轉移金額為 0.00 元。 （9）以應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排）以應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排 2、其他應收款、其他應收款 （1）其他應收款）其他應收款 單位： 元 種類 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金

511、額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 26,167,030.99 97.41% 31,141,430.09 94.4% 按組合計提壞賬準備的其他應收款 697,095.62 2.59% 134,341.75 19.27% 1,846,355.13 5.6% 338,826.80 18.35% 組合小計 697,095.62 2.59% 134,341.75 19.27% 1,846,355.13 5.6% 338,826.80 18.35% 合計 26,864,126.61 - 134,341.75 - 32,987,785.22 -

512、338,826.80 - 其他應收款種類的說明 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 單位： 元 其他應收款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例（%） 理由 盛合鋰業 14,465,355.54 合并范圍內不計提 天齊香港 11,701,675.45 合并范圍內不計提 合計 26,167,030.99 - - 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 單位： 元 賬齡 期末數 期初數 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 168 1 年以內 其中： - - - -

513、- - 1 年以內小計 407,236.82 5% 20,361.84 815,337.17 5% 40,766.86 1 至 2 年 152,261.04 10% 15,226.10 230,032.00 10% 23,003.20 2 至 3 年 627,181.20 30% 188,154.36 3 年以上 37,748.00 50% 18,874.00 173,804.76 50% 86,902.38 3 至 4 年 99,849.76 80% 79,879.81 合計 697,095.62 - 134,341.75 1,846,355.13 - 338,826.80 組合中，采用余額

514、百分比法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款 適用 不適用 （2）本報告期轉回或收回的其他應收款情況）本報告期轉回或收回的其他應收款情況 單位： 元 其他應收款內容 轉回或收回原因 確定原壞賬準備的依據 轉回或收回前累計已計提壞賬準備金額 轉回或收回金額 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收賬款壞賬準備計提 單位： 元 應收賬款內容 賬面余額 壞賬金額 計提比例（%） 理由 單項金額不重大但按信用風險特征組合后該組合的風險較大的其他應收款的說明 （3）本報告期實際

515、核銷的其他應收款情況）本報告期實際核銷的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱 其他應收款性質 核銷時間 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 個人 借款 2013 年 01 月 29 日 14,700.00 無法收回 否 合計 - - 14,700.00 - - 其他應收款核銷說明 員工因病逝世等原因，無法收回。 （4）本報告期其他應收款中持有公司）本報告期其他應收款中持有公司 5（含（含 5）以上表決權股份的股東單位情況）以上表決權股份的股東單位情況 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 169 賬面余額 計提壞賬金額 賬面余額 計提壞賬金

516、額 （5）金額較大的其他應收款的性質或內容）金額較大的其他應收款的性質或內容 期末金額中應收盛合鋰業14,465,355.54元，為公司為全資子公司代墊款項。 （6）其他應收款金額前五名單位情況）其他應收款金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關系 金額 年限 占其他應收款總額的比例(%) 盛合鋰業 關聯方 14,465,355.54 1 年以內 53.85% 天齊香港 關聯方 11,701,675.45 1 年以內 43.56% 左永建 非關聯方 50,000.00 1 年以內 0.19% 古建國 非關聯方 50,000.00 1 年以內 0.19% 朱先強 非關聯方 50,00

517、0.00 1 年以內 0.19% 合計 - 26,317,030.99 - 97.98% （7）其他應收關聯方賬款情況）其他應收關聯方賬款情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關系 金額 占其他應收款總額的比例(%) 盛合鋰業 子公司 14,465,355.54 53.85% 天齊香港 子公司 11,701,675.45 43.56% 合計 - 26,167,030.99 97.41% （8） ） 不符合終止確認條件的其他應收款項的轉移金額為 0.00 元。 （9）以其他應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排）以其他應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排

518、3、長期股權投資、長期股權投資 單位： 元 被投資單位 核算方法 投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 在被投資單位持股比例在被投資單位表決權比在被投資單位持股比例與表減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 170 (%) 例(%) 決權比例不一致的說明 航天電源 權益法 82,089,600.00 83,090,766.57 889,976.25 83,980,742.82 20% 20% 雅安華匯 成本法 79,000,000.00 79,000,000.00 79,000,000.00 100% 100% 盛合鋰業 成本法 180,0

519、00,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00 100% 100% TIANQI HK CO.,LIMITED（天齊香港有限公司） 成本法 8,034.67 400,833.32 400,833.32 100% 100% 合計 - 341,097,634.67 342,090,766.57 1,290,809.57 343,381,576.14 - - - 長期股權投資的說明 4、營業收入和營業成本、營業收入和營業成本 （1）營業收入）營業收入 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 393,682,909.92 360,777,990.65 其

520、他業務收入 12,579,797.34 11,878,880.73 合計 406,262,707.26 372,656,871.38 營業成本 345,296,390.01 291,510,429.51 （2）主營業務（分行業）主營業務（分行業） 單位： 元 行業名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 化學原料及化學制品制造 393,682,909.92 335,242,253.72 360,777,990.65 281,953,921.87 合計 393,682,909.92 335,242,253.72 360,777,990.65 281,953,921.8

521、7 （3）主營業務（分產品）主營業務（分產品） 單位： 元 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 171 產品名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 碳酸鋰 298,817,122.46 250,614,184.80 285,393,602.21 219,250,311.17 其他衍生鋰產品 83,571,659.65 76,961,702.16 69,273,936.50 58,545,139.68 其他 11,294,127.81 7,666,366.76 6,110,451.94 4,158,471.02 合計 393,682,909.92 33

522、5,242,253.72 360,777,990.65 281,953,921.87 （4）主營業務（分地區）主營業務（分地區） 單位： 元 地區名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 國內 378,533,584.43 323,550,131.45 345,966,850.66 270,960,016.15 國外 15,149,325.49 11,692,122.27 14,811,139.99 10,993,905.72 合計 393,682,909.92 335,242,253.72 360,777,990.65 281,953,921.87 （5）公司來自

523、前五名客戶的營業收入情況）公司來自前五名客戶的營業收入情況 單位： 元 客戶名稱 營業收入總額 占公司全部營業收入的比例(%) 第一名 25,048,717.95 6.17% 第二名 22,368,803.42 5.51% 第三名 17,953,504.27 4.42% 第四名 17,385,945.30 4.28% 第五名 15,176,816.24 3.74% 合計 97,933,787.18 24.12% 營業收入的說明 無。 5、投資收益、投資收益 （1）投資收益明細）投資收益明細 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 -333,734.64 權益法核

524、算的長期股權投資收益 889,976.25 693,728.46 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 172 合計 889,976.25 359,993.82 （2）按成本法核算的長期股權投資收益）按成本法核算的長期股權投資收益 單位： 元 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 （3）按權益法核算的長期股權投資收益）按權益法核算的長期股權投資收益 單位： 元 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 航天電源 889,976.25 693,728.46 合計 889,976.25 693,728.46 - 投資收益的說明 投資收益匯回不

525、存在重大限制。 6、現金流量表補充資料、現金流量表補充資料 單位： 元 補充資料 本期金額 上期金額 1將凈利潤調節為經營活動現金流量： - - 凈利潤 -37,132,815.04 39,732,559.79 加：資產減值準備 35,453,058.71 1,155,866.41 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 26,114,515.61 16,834,529.93 無形資產攤銷 1,481,151.70 919,686.66 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“”號填列） -7,004.34 383,388.91 財務費用（收益以“”號填列） 30,870,

526、414.06 5,532,966.36 投資損失（收益以“”號填列） -889,976.25 -359,993.82 遞延所得稅資產減少（增加以“”號填列） -6,713,291.95 -173,302.34 存貨的減少（增加以“”號填列） -100,096,298.91 -43,440,093.57 經營性應收項目的減少（增加以“”號填列） -76,746,601.99 -16,772,592.64 經營性應付項目的增加（減少以“”號填列） -6,925,283.47 -52,566,356.96 經營活動產生的現金流量凈額 -134,592,131.87 -48,753,341.27 2不

527、涉及現金收支的重大投資和籌資活動： - - 3現金及現金等價物凈變動情況： - - 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 173 現金的期末余額 28,206,447.64 456,197,265.71 減：現金的期初余額 456,197,265.71 285,948,299.10 現金及現金等價物凈增加額 -427,990,818.07 170,248,966.61 7、反向購買下以評估值入賬的資產、負債情況、反向購買下以評估值入賬的資產、負債情況 反向購買下以公允價值入賬的資產、負債情況 單位： 元 項目 公允價值 確定公允價值方法 公允價值計算過程 原賬面價值 反向購買形成長

528、期股權投資的情況 單位： 元 項目 反向購買形成的長期股權投資金額 長期股權投資計算過程 十六、補充資料十六、補充資料 1、當期非經常性損益明細表、當期非經常性損益明細表 單位： 元 項目 金額 說明 非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的沖銷部分） -13,068.48 計入當期損益的政府補助 （與企業業務密切相關， 按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 10,058,001.71 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 130,015.34 其他符合非經常性損益定義的損益項目 -155,097,175.91 包括:收購泰利森公司權益應繳納的印花稅 94,105,474.18

529、元；計入損益的股權收購費用5,646,941.00 元；為收購泰利森預付給天齊集團 3.34 億元借款的利息支出 21,225,244.99 元；收購泰利森權益應繳納印花稅產生的匯兌收益 4,783,173.59元； 與需要報廢原老生產線相關資產計提的減值準備34,119,515.74 元。 減：所得稅影響額 1,530,708.69 合計 -146,452,936.03 - 計入當期損益的政府補助為經常性損益項目，應說明逐項披露認定理由。 適用 不適用 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 174 2、境內外會計準則下會計數據差異、境內外會計準則下會計數據差異 （1）同時按照國際

530、會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況）同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 單位： 元 歸屬于上市公司股東的凈利潤 歸屬于上市公司股東的凈資產 本期數 上期數 期末數 期初數 按中國會計準則 -132,361,442.45 41,734,190.53 865,488,220.10 1,011,274,429.14 按國際會計準則調整的項目及金額 （2）同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況）同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 單位： 元 歸屬于上市

531、公司股東的凈利潤 歸屬于上市公司股東的凈資產 本期數 上期數 期末數 期初數 按中國會計準則 -132,361,442.45 41,734,190.53 865,488,220.10 1,011,274,429.14 按境外會計準則調整的項目及金額 （3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明）境內外會計準則下會計數據差異原因說明 3、凈資產收益率及每股收益、凈資產收益率及每股收益 單位：元 報告期利潤 加權平均凈資產收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -14.11% -0.90 -0.90 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 1.5%

532、0.096 0.096 4、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明 （1）合并資產負債表年末金額較年初變動幅度較大的項目列示如下： 項目項目 年末金額年末金額 （萬元）（萬元） 年初金額年初金額 （萬元）（萬元） 變動幅度變動幅度 （%） 變動原因說明變動原因說明 貨幣資金 4,781.48 49,955.90 -90.43 主要是支付天齊集團收購泰利森股權款。詳見現金流量表。 應收票據 9,551.71 6,335.91 50.76 銀行承兌匯票的銷售回款比例增加。 應收賬款 3,560.35 2,603.10 36.77 增加國內信用證結算方

533、式及適當增加賒銷額度。 應收利息 2.44 199.46 -98.78 募集資金定期存款余額減少導致應收利息減少。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 175 其他應收款 114.22 168.56 -32.24 主要系應收格林瑞桑代墊款項和員工備用金減少。 存貨 32,307.27 23,304.54 38.63 募投項目本年投產，為明年擴產增加鋰礦儲備。 其他流動資產 2,582.01 新增 本期末將增值稅進項留抵與預繳所得稅重分類。 固定資產 42,951.71 20,233.41 112.28 募投項目的回轉窯、酸化窯和超募項目5000噸氫氧化鋰轉固增加。 在建工程 12

534、,578.66 30,042.41 -58.13 主要是募投項目轉固減少、雅江鋰輝石礦采選一期工程和鋰業新增項目投入增加品迭結果。 開發支出 382.88 291.53 31.34 “一種優化的制備電池級碳酸鋰的方法”項目開發完成，轉入無形資產導致。 遞延所得稅資產 709.60 44.36 1,499.62 由于天齊鋰業本部需要報廢的老生產線相關的資產計提減值準備和虧損等原因導致增加。 其他非流動資產 35,781.94 1,566.04 2,184.87 主要增加系預付收購塔利森6.64%股權款。 短期借款 36,777.67 24,665.31 49.11 借款補充流動資金增加。 應付賬

535、款 7,207.20 4,135.74 74.27 工程項目轉固，暫估應付工程款未結算增加；本年延長供應商付款增加。 預收賬款 254.63 574.96 -55.71 本年末收款未發貨的客戶較上年減少。 應交稅費 9,551.53 -1,023.16 -1,033.53 收購泰利森股權應付印花稅和增值稅進項留抵與預繳所得稅重分類增加導致。 應付利息 119.34 87.79 35.94 借款余額較上年增加導致。 其他應付款 2,164.04 96.58 2,140.63 主要是增加天齊集團往來2000萬元。 一年內到期的非流動負債 3,200.00 新增 長期借款到期重分類所致。 （2）合并

536、利潤表本年金額較上年金額變動幅度較大的項目列示如下： 單位：萬元 項目項目 本年金額本年金額 （萬元）（萬元） 上年金額上年金額 （萬元）（萬元） 變動幅度變動幅度 （%） 變動原因說明變動原因說明 營業稅金及附加 95.26 157.17 -39.39 毛利額下降，增值額減少，導致應交增值稅減少。 管理費用 13,771.54 2,912.63 372.82 主要增加是收購泰利森股權款應計的印花稅和本年非公開發行費用。 財務費用 2,724.73 149.62 1,721.11 主要是本年借款支付泰利森股權產生的利息增加與應付印花稅匯兌收益品迭的結果。 資產減值損失 3,578.34 93.

537、38 3,732.15 主要是本年對被替代的老生產線相關的機器設備、房屋建筑物以及配套的備品備件計提的減值。 營業外支出 31.09 92.15 -66.26 本年較上年固定資產報廢損失減少。 所得稅費用 -665.22 722.29 -192.10 本年虧損導致所得稅費用減少。 四川天齊鋰業股份有限公司 2013 年度報告全文 176 第十一節第十一節 備查文件目錄備查文件目錄 一、載有董事長蔣衛平先生簽名的2013年年度報告文本原件。 二、 載有公司負責人蔣衛平先生、 主管會計工作的負責人鄒軍先生及會計機構負責人徐曉麗女士簽名并蓋章的會計報表。 三、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 四、載有會計師事務所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的“四川天齊鋰業股份有限公司與關聯方2013年度向同一供應商采購原材料的獨立性說明的專項審核說明”原件。 五、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 六、以上備查文件的備置地點：公司證券部。 四川天齊鋰業股份有限公司 法定代表人： 蔣衛平 二一四年四月十八日