隆基綠能科技股份有限公司2016年年度報告（259頁）.PDF

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1、2016 年年度報告 1 1/259259 公司代碼：601012 公司簡稱：隆基股份 隆基綠能科技股份有限公司隆基綠能科技股份有限公司 2012016 6 年年度報告年年度報告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。二、二、公司公司全體董事出席全體董事出席董事會會議。董事會會議。三、三、瑞華會計師事務所（特殊普通

2、合伙）瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了為本公司出具了標準無保留意見標準無保留意見的審計報告。的審計報告。四、四、公司負責人公司負責人李振國李振國、主管會計工作負責人、主管會計工作負責人劉學文劉學文及會計機構負責人（會計主管人員）及會計機構負責人（會計主管人員）劉學文劉學文聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。五、五、經董事會審議的報告期經董事會審議的報告期利潤分配預案利潤分配預案或公積金轉增股本預案或公積金轉增股本預案 根據瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）出具的標準無保留意見的審計報告，公司2016年度實現歸屬于母公司的凈

3、利潤為1,547,235,762.30元，計提盈余公積52,503,520.89元，當年可供分配利潤為1,494,732,241.41元，母公司年末未分配利潤余額為1,180,320,084.29元。董事會充分考慮公司實際并結合回報投資者需要，擬定2016年度利潤分配預案為：以實施利潤分配時股權登記日的總股本為基數，向全體股東每10股派發現金股利1元（含稅）。以上預案已經公司第三屆董事會2016年度董事會審議通過，尚需經公司2016年度股東大會審議批準后方可實施。六、六、前瞻性陳述的風險聲明前瞻性陳述的風險聲明 適用 不適用 公司2016年年度報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性陳述不構成

4、公司對投資者的實質性承諾，敬請投資者注意投資風險。七、七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況 否 2016 年年度報告 2 2/259259 八、八、是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？否 九、九、重大風險提示重大風險提示 適用 不適用 公司已在本報告中詳細描述可能存在的風險，敬請查閱第四節“經營情況討論與分析”部分“關于公司未來發展的討論與分析”中“可能面對的風險”的內容。十、十、其他其他 適用 不適用 2016 年年度報告 3 3/259259 第一節第一節 目錄目錄 第一節第

5、一節 目錄目錄 .3 3 第二節第二節 釋義釋義 .4 4 第三節第三節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 .7 7 第四節第四節 公司業務概要公司業務概要 .1212 第五節第五節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 .1515 第六節第六節 重要事項重要事項 .3535 第七節第七節 普通股股份變動及股東情況普通股股份變動及股東情況 .5555 第八節第八節 優先股相關情況優先股相關情況 .6666 第九節第九節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 .6767 第十節第十節 公司治理公司治理 .7575 第十一節第十一節 公司債券相關情況公司

6、債券相關情況 .7979 第十二節第十二節 財務報告財務報告 .8282 第十三節第十三節 備查文件目錄備查文件目錄 .259259 2016 年年度報告 4 4/259259 第二節第二節 釋義釋義 一、一、釋義釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：常用詞語釋義 隆基股份、公司 指 隆基綠能科技股份有限公司，2017 年 2 月完成公司名稱變更，曾用名為“西安隆基硅材料股份有限公司”寧夏隆基 指 寧夏隆基硅材料有限公司，公司全資子公司 無錫隆基 指 無錫隆基硅材料有限公司，公司全資子公司 銀川隆基 指 銀川隆基硅材料有限公司，公司全資子公司 樂葉能源 指 樂葉光伏能源有

7、限公司，公司全資子公司 清潔能源 指 西安隆基清潔能源有限公司，公司全資子公司 香港隆基 指 隆基（香港）貿易有限公司（中文名稱）、Longi（H.K.）Trading Limited（英文名稱），公司全資子公司 蒲城隆基 指 蒲城隆基生態農業光伏新能源有限公司，清潔能源全資子公司 樂葉光伏 指 樂葉光伏科技有限公司，公司全資子公司 浙江樂葉 指 浙江樂葉光伏科技有限公司，2016 年 8 月由樂葉光伏控股子公司變更為全資子公司 合肥樂葉 指 合肥樂葉光伏科技有限公司，樂葉光伏全資子公司 泰州樂葉 指 泰州樂葉光伏科技有限公司，樂葉光伏全資子公司 古晉隆基 指 LONGI(KUCHING)SD

8、N.BHD.，香港隆基全資子公司 麗江隆基 指 麗江隆基硅材料有限公司，公司全資子公司 保山隆基 指 保山隆基硅材料有限公司，公司全資子公司 樂葉安紡 指 西安樂葉安紡光伏能源有限公司，樂葉能源全資子公司 壽光合金 指 壽光市金合光伏科技有限公司，樂葉能源全資子公司 哈密柳瑞 指 哈密柳瑞新能源開發有限公司，清潔能源全資子公司 哈密柳陽 指 哈密柳陽光伏科技開發有限公司，清潔能源全資子公司 楚雄隆基 指 楚雄隆基硅材料有限公司，公司全資子公司 南京中盛 指 南京中盛太陽能科技有限公司，公司控股子公司 美國樂葉 指 LERRI Solar Technology(U.S.)INC.，公司全資子公司

9、 日本樂葉 指 LERRI Solar Technology 株式會社，公司全資子公司 2016 年年度報告 5 5/259259 印度樂葉 指 LERRI Solar Technology(India)Private Limited，樂葉光伏全資子公司 隆基天華 指 中寧縣隆基天華新能源有限公司，寧夏隆基參股公司 同心隆基 指 同心縣隆基新能源有限公司，無錫隆基、寧夏隆基參股公司 浙江中晶 指 浙江中晶科技股份有限公司，公司參股公司 上海寶網 指 上海寶網能源科技有限公司，公司參股公司 沈陽隆基 指 沈陽隆基電磁科技股份有限公司 沈陽匯智 指 沈陽匯智投資有限公司 寧光儀表 指 寧夏隆基寧光

10、儀表股份有限公司 數控股份 指 大連連城數控機器股份有限公司 魔力石 指 西安魔力石金剛石工具有限公司 西安飲食 指 西安飲食股份有限公司 中航電測 指 中航電測儀器股份有限公司 中航飛機 指 中航飛機股份有限公司 金鉬股份 指 金堆城鉬業股份有限公司 江蘇清涵 指 江蘇清涵環?？萍加邢薰?金石易服 指 金石易服（北京）科技有限公司 天津恒盛 指 天津恒盛融資租賃有限公司 西藏寶翔 指 西藏寶翔投資管理有限責任公司 西藏錦華 指 西藏錦華礦業開發有限公司 全聯產業 指 全聯產業投資基金管理有限公司 前海譽輝 指 深圳前海譽輝資產管理有限公司 上海納晶 指 上海納晶科技有限公司 蘇州晶能 指

11、蘇州晶能科技有限公司 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 商務部 指 中華人民共和國商務部 發改委 指 國家發展與改革委員會 上交所 指 上海證券交易所 公司法 指 中華人民共和國公司法 證券法 指 中華人民共和國證券法 章程、公司章程 指 隆基綠能科技股份有限公司章程 2016 年年度報告 6 6/259259 報告期 指 2016 年 元 指 人民幣元，特別注明的除外 太陽能級硅材料 指 純度為 99.9999%以上的高純硅材料，主要制造方法有改良西門子法和硫化床法 單晶硅 指 整塊硅晶體中的硅原子按周期性排列的單晶體，是用高純多晶硅為原料，主要通過直拉法和區熔法制得 多晶硅 指 由具

12、有一定尺寸的硅晶粒組成的多晶體，各個硅晶粒的晶體取向不同。用于制備硅單晶的高純多晶硅主要是由改良的西門子法將冶金級多晶硅純化而來 硅片 指 由單晶硅棒或多晶硅錠切割形成的方片或八角形片 硅棒 指 由多晶硅原料通過直拉法（CZ）、區熔法（FZ）生長成的棒狀的硅單晶體，晶體形態為單晶 太陽能電池 指 利用光電轉換原理使太陽的輻射光能通過半導體物質轉變為電能的一種器件，又稱為“光伏電池”太陽能組件 指 由若干個太陽能發電單元通過串并聯的方式組成。其功能是將功率較小的太陽能發電單元放大成為可以單獨使用的光電器件，通常功率較大，可以單獨使用為各類蓄電池充電，也可以多片串聯或并聯使用，作為離網或并網太陽能

13、供電系統的發電單元 P 型單晶電池 指 以 P 型單晶硅片為原料的太陽能電池。在單晶硅生產過程中摻入三價元素（如硼），使之取代硅原子，形成 P 型單晶硅。N 型單晶電池 指 以 N 型單晶硅片為原料的太陽能電池。在單晶硅生產過程中摻入五價元素（如磷），使之取代硅原子，形成 N 型單晶硅。PERC 電池 指 鈍化發射極背面接觸技術，該技術利用 SiNx 或 AL2O3在電池背面形成鈍化層，作為背反射器，增加長波光的吸收，同時將 P-N 極間的電勢差最大化，降低電子復合，可以顯著提高電池轉換效率 MW 指 兆瓦,太陽能電池片的功率單位，1 兆瓦1,000 千瓦 GW 指 吉瓦,太陽能電池片的功率單

14、位，1 吉瓦1,000 兆瓦 太陽能電池轉換效率 指 太陽能電池的最佳輸出功率與投射到其表面上的太陽輻射功率之比 雙反 指 反傾銷調查和反補貼調查 2016 年年度報告 7 7/259259 第三節第三節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名稱 隆基綠能科技股份有限公司 公司的中文簡稱 隆基股份 公司的外文名稱 LONGi Green Energy Technology Co.,Ltd.公司的外文名稱縮寫 LONGi 公司的法定代表人 李振國 二、二、聯系人和聯系方式聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 劉曉東 王皓 聯系地址 西安市

15、經濟技術開發區尚稷路8989號西安服務外包產業園創新孵化中心B座 西安市經濟技術開發區尚稷路8989號西安服務外包產業園創新孵化中心B座 電話 029-81566863 029-81566863 傳真 029-81566685 029-81566685 電子信箱 longi-boardlongi- longi-boardlongi- 三、三、基本情況基本情況簡介簡介 公司注冊地址 西安市長安區航天中路388號 公司注冊地址的郵政編碼 710100 公司辦公地址 西安市經濟技術開發區尚稷路8989號西安服務外包產業園創新孵化中心B座 公司辦公地址的郵政編碼 710018 公司網址 http:/

16、電子信箱 longi-boardlongi- 四、四、信息披露及備置地點信息披露及備置地點 公司選定的信息披露媒體名稱 中國證券報、上海證券報、證券時報、證券日報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 公司年度報告備置地點 公司董事會辦公室 2016 年年度報告 8 8/259259 五、五、公司股票簡況公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所 隆基股份 601012 無 六、六、其他其他相相關資料關資料 公司聘請的會計師事務所（境內）名稱 瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）辦公地址 北京市東城區永定門西濱河路8號院7號樓中

17、海地產廣場西塔5-11層 簽字會計師姓名 朱海武、韓信 報告期內履行持續督導職責的保薦機構 名稱 國信證券股份有限公司 辦公地址 深圳市紅嶺中路1012號國信證券大廈16-26層 簽字的保薦代表人姓名 王延翔、姜志剛 持續督導的期間 2015年6月23日至2017年12月31日 七、七、近三年主要會計數據和財務指標近三年主要會計數據和財務指標(一一)主要會計數據主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2016年 2015年 本期比上年同期增減(%)2014年 營業收入 11,530,533,460.78 5,947,032,616.88 93.89 3,680,168,521.04

18、 歸屬于上市公司股東的凈利潤 1,547,235,762.30 520,325,796.41 197.36 293,553,941.30 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 1,503,382,480.56 527,437,407.55 185.04 268,885,836.22 經營活動產生的現金流量凈額 535,757,269.34 364,556,817.99 46.96 367,497,531.06 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增減（%）2014年末 歸屬于上市公司股10,092,550,194.42 5,634,252,807.24 79.13 3,218

19、,290,790.24 2016 年年度報告 9 9/259259 東的凈資產 總資產 19,172,404,496.19 10,208,709,552.75 87.80 6,449,337,830.71(二二)主要財務指標主要財務指標 主要財務指標 2016年 2015年 本期比上年同期增減(%)2014年 基本每股收益（元股）0.86 0.31 177.42 0.18 稀釋每股收益（元股）0.85 0.31 174.19 0.18 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元股）0.83 0.31 167.74 0.17 加權平均凈資產收益率（%）21.77 11.81 增加9.96個百分點 9.

20、48 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%）21.15 11.97 增加9.18 個百分點 8.69 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明 適用 不適用 八、八、境內外會計準則下會計數據差異境內外會計準則下會計數據差異(一一)同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東股東的凈資產差異情況的凈資產差異情況 適用 不適用 (二二)同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸歸屬于上市公司屬于上市

21、公司股東的凈資產差異情況股東的凈資產差異情況 適用 不適用 (三三)境內外會計準則差異的說明：境內外會計準則差異的說明：適用 不適用 九、九、20162016 年分季度主要財務數據年分季度主要財務數據 單位：元 幣種：人民幣 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）營業收入 2,208,841,233.33 4,214,944,498.81 2,101,193,043.52 3,005,554,685.12 歸屬于上市公司股東266,342,510.00 594,485,465.86 237,755,683.80 448,652,10

22、2.64 2016 年年度報告 1010/259259 的凈利潤 歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤 261,449,335.37 594,022,752.74 223,440,348.33 424,470,044.12 經營活動產生的現金流量凈額 149,096,979.28 381,492,722.43-436,196,818.47 441,364,386.10 季度數據與已披露定期報告數據差異說明 適用 不適用 十、十、非非經常性損益項目和金額經常性損益項目和金額 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 2016 年金額 2015 年金額 2014 年金額 非

23、流動資產處置損益-22,932,359.12-14,591,628.28-2,268,347.88 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 39,100,860.96 37,383,931.49 28,200,255.22 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 1,760,715.96 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的

24、投資收益 29,125,369.06-2,198,901.04 278,037.59 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 1,628,031.60 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 2,144,560.26 1,149,856.57 695,602.94 處置長期股權投資產生的投資收益 -17,386,982.02 喪失控制權后，剩余股權按公允價值重新計量產生的利得 -8,083,329.76 少數股東權益影響額 398,631.55 1,163,386.54-113,831.01 所得稅影響額-5,611,812.57-4,547,944.64-3,884,327.74 合計 43,

25、853,281.74-7,111,611.14 24,668,105.08 2016 年年度報告 1111/259259 十一、十一、采用公允價值計量的項目采用公允價值計量的項目 適用 不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 對當期利潤的影響金額 可供出售金融資產 15,595,448.34 32,130,316.21 16,534,867.87 20,104,214.96 合計 15,595,448.34 32,130,316.21 16,534,867.87 20,104,214.96 注：可供出售金融資產系本公司持有的美國 TSLA 公司股票（NASDAQ

26、：TSLA），期末公允價值變動計入其他綜合收益。十二、十二、其他其他 適用 不適用 2016 年年度報告 1212/259259 第四節第四節 公司業務概要公司業務概要 一、一、報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明 公司長期專注于為全球客戶提供高效單晶太陽能發電解決方案，主要從事單晶硅棒、硅片、電池和組件的研發、生產和銷售，以及光伏地面電站和分布式電站的投資開發、建設及運營業務等。目前公司硅片、硅棒生產基地主要集中于陜西西安、寧夏銀川和中寧、江蘇無錫、馬來西亞古晉，電池、組件生產基地主要集中于江蘇泰州、浙江衢州和安徽合肥，公司

27、在國內多地開展電站投資開發業務。報告期內，公司所從事的主要業務和經營模式較 2015 年度未發生重大變化，主要業務和產品在光伏產業鏈中的位置情況如下：備注：上圖中紅色框內的為公司在產業鏈中所從事的業務范圍 對于報告期內光伏行業情況，公司在“經營情況的討論與分析”中進行了詳細論述，請詳見本報告第五節。二、二、報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明 適用 不適用 詳見本報告第五節“經營情況的討論與分析”中關于“資產與負債情況分析”的相關內容。其中：境外資產 161,491.35（單位：萬元 幣種：人民幣），占總資產（合并抵消前）的比例為 4.44%。三

28、、三、報告期內核心競爭力分析報告期內核心競爭力分析 適用 不適用 本公司的核心競爭力主要體現在：1 1、前瞻性戰略制定與執行能力前瞻性戰略制定與執行能力 公司始終秉持發展戰略的前瞻性和可持續性，在深入研判行業趨勢和市場變化的基礎上定2016 年年度報告 1313/259259 期對已有戰略進行回顧和及時調整，以保證戰略制定的可行性和執行的有效性。2014 年前，公司判斷高效產品一定是太陽能產業的發展趨勢，基于當時的資源和判斷，公司將業務聚焦于高效單晶的材料研發與生產上。在材料領域取得行業領先優勢后，公司一方面擴張單晶硅棒和硅片產能，另一方面開始迅速向下游的單晶電池和組件延伸，通過收購和新設方式

29、成立了以樂葉為平臺的單晶電池、組件業務單元，引領行業快速向單晶方向發展，整個行業的單晶產品市場占有率在公司的推動下已出現大幅提升。根據 EnergyTrend 數據顯示，單晶在國內市場占有率已從 2015 年的 15%提高到 2016 年的 27%，并預計 2017 年將超過 35%。公司單晶硅片產能已從2014年底的3GW擴大至2016年底的7.5GW，單晶組件產能已從2014年底的0.2GW擴大至 2016 年底的 5GW。2 2、技術、技術成本成本優勢優勢 公司堅持以提升客戶價值為核心，以客戶需求為導向，不斷引領行業技術發展趨勢，成為太陽能產品技術重要的引領者。公司對光伏產業前沿技術進行

30、分析和預判，并制定了技術發展戰略規劃，對可行性較高的前沿技術進行深層次研究，保證了公司在技術工藝上的先進性。近五年來，公司高度重視技術研發，研發投入強度始終保持在較高水平。截至 2016 年 12月 31 日，公司累計獲得各類已授權專利 190 項，持續保持單晶技術的競爭力，研發投入情況如下圖所示：公司非常重視研發團隊的構建和發展。截至報告期末，公司已擁有 400 余人的專業研發團隊。同時建立了以西安為基地的硅材料研發中心和以泰州為中心的電池研究中心、組件設計中心，通過積極引進、合理配置技術人才，嚴格科研項目管理，完善研發過程保證機制、實施多樣化激勵措施等多種方式保障了技術創新水平的前瞻性。2

31、016 年年度報告 1414/259259 公司通過金剛線切割工藝、PERC 電池技術等行業先進技術的產業化應用，使得 2016 年硅片產品非硅成本已較 2012 年下降 67%，60 片 P 型 PERC 單晶電池組件最高功率已達到 316.6W。目前，公司已在單晶生長技術、單晶硅材料薄片化技術研究等方面形成了較強的技術積累和項目儲備。3 3、品牌品牌品質優勢品質優勢 公司在生產制造環節中，始終堅持為客戶提供具有優良品質的高效產品，并不斷將研發成果導入量產環節，通過金剛線切片技術推廣、PERC 電池技術的應用等方法，保證了公司產品的高品質，在行業內中擁有良好的知名度和美譽度。公司產品的高品質

32、持續獲得客戶的認可和信賴。報告期內，公司當選國家工信部首批制造業單項冠軍示范企業，主要產品單晶硅片被授予“陜西省名牌產品”；組件產品已通過了 TV、UL、CQC、JET-PVm、以色列 SII 等權威機構的檢測認證，并首批通過中國質量認證中心晶體硅光伏組件（單晶硅）“領跑者”一級認證和二級認證及 CQC 質量、環境、職業健康安全管理體系認證；公司榮獲 LG 電子太陽能事業部頒發的供應商品質優秀獎、阿特斯優秀供應商獎項、天合光能供應商“好質量”一等獎、TV NORD 卓越品質獎、TV SD IEC TS62941 光伏行業質量管理體系認證證書、中國光伏商業模式大獎、全球新能源企業 500 強“自

33、主創新獎”和“市場開拓獎”、2016 年度“北極星杯”十大電池/組件品牌、能源技術革新杰出企業獎等多個獎項。公司以優良的產品品質在海外市場獲得行業內廣泛認可，獲得 PVTECH 組織評選的“全球十大最具市場影響力光伏制造商”，單晶硅片出貨繼續保持全球第一，單晶組件業務快速發展，組件產品榮獲 Bloomberg 評選的“全球光伏組件一線品牌”，公司已成為全球硅基組件超級聯盟（SMSL）成員之一。4 4、在快速發展中始終保持在快速發展中始終保持穩健穩健的的經營經營風格風格 多年來，公司始終秉承穩健經營的原則，在資產規模、營業收入和利潤及產能快速擴張的同時，為降低行業波動對企業的風險，公司資產負債率

34、始終維持在較低水平，2014 年底至 2016年底合并報表資產負債率比例分別為 49.41%，44.62%和 47.35%，表現出良好的償債能力和抗風險水平。同時良好的財務情況使得公司具備多種方式的直接和間接可持續融資能力，能夠為戰略目標的有效落地提供可靠資金保障。根據 PHOTON Consulting 發布 2016 年第三季度全球光伏企業“鐵人三項”競爭力報告PV Triathlon，隆基股份在全球 59 家知名的光伏公司中位列第一梯隊，財務健康指數排名躍升至第一位，表現出穩健的發展能力和可持續融資能力、領先行業的盈利能力與成本控制能力。2016 年年度報告 1515/259259 第五

35、節第五節 經營情況討論與分析經營情況討論與分析 一、一、經營情況經營情況討論與分析討論與分析 報告期內，全球光伏行業裝機量繼續保持快速增長，單晶市場份額持續擴大。根據國家權威機構數據顯示，2016 年全球光伏新增裝機容量約為 73GW，同比增長率為 38%。截至 2016 年底，我國光伏發電新增裝機容量 34.54GW，累計裝機容量 77.42GW，裝機規模繼續保持較快的發展速度，新增和累計裝機容量均位列全球第一，鞏固了中國作為全球最大光伏市場的地位。2016 年以公司為代表的單晶企業通過在制造工藝、生產效率、設備改造等方面的持續改進，不斷推動單晶產品生產成本大幅下降，單晶價值已被市場逐步發現

36、和認可，單晶市場占有率提升顯著。根據 Energy Trend 發布的數據，2015 年全球單晶市場份額約為 18%，2016 年將大幅提升至 24%，2017 年將進一步提升至 32%。單晶在國內市場占有率則從 2015 年的 15%提高到 2016年的 27%，預計 2017 年或將超過 35%，單晶市場占比的快速提升已成為光伏行業的共識?；仡?2016 年，公司從材料供應商向高效太陽能解決方案提供商的戰略轉型成效顯著，并取得了遠高于行業平均增速的經營業績。報告期內，公司實現營業收入 115.31 億元，同比增長93.89%；實現歸屬于母公司的凈利潤 15.47 億元，同比增長 197.3

37、6%；基本每股收益達到 0.86元，同比增長 177.42%；實現扣非后的加權平均凈資產收益率為 21.15%，同比增加 9.34 個百分點；實現綜合毛利率達到 27.48%，同比提高了 7.11 個百分點。過去一年光伏行業產品價格波動明顯，根據 PVinsights 數據顯示，2016 年底單晶硅片價格較 2015 年底同比下跌了 14%，晶硅組件價格同比下跌了 35%。因此上述經營成果是在價格下行壓力加大的情況下取得的，成績取得來之不易。在新的行業環境下，公司充分利用自身核心競爭力，迎難而上。2016 年主要做了如下工作：1 1、完善渠道建設和客戶支持，加強市場推廣，擴大品牌影響力，促進業

38、務發展。完善渠道建設和客戶支持，加強市場推廣，擴大品牌影響力，促進業務發展。報告期內，公司不斷提升品牌影響力，深化大客戶管理和區域管理，及時為客戶提供優質產品，進一步提升硅片和組件銷量。2016年單晶硅片出貨15.18億片，其中對外銷售9.89億片，自用5.29億片，單晶硅片產銷率達到106.71%；2016年單晶電池組件出貨2,340.8MW，其中單晶組件對外銷售1,847.45MW，自用281.32MW，單晶組件產銷率達到97.68%，單晶電池對外銷售212.03MW。2 2、貫徹產品領先戰略，貫徹產品領先戰略，堅持技術研發投入，推出有競爭力的高效組件產品堅持技術研發投入，推出有競爭力的高

39、效組件產品，硅片成本持續，硅片成本持續2016 年年度報告 1616/259259 降低降低。報告期內，公司研發投入 5.63 億元，占當期主營業務收入的 4.88%，本年度新增研發項目104 項，結題 47 項，重要的研究成果已導入生產，研發投入保持行業領先，研發活力持續釋放。在研發保障方面，公司 2016 年被認定為陜西省省級企業技術中心，目前已形成全球領先的西安硅材料研發中心和泰州電池研究中心、組件設計中心，并在現有的硅片、電池、組件生產的全工藝流程生產線基礎上，不斷引入最新研發裝備，滿足各類前瞻性研發需求，極大地提高了研發項目計劃執行效率。報告期內，公司推出 Hi-MO1 低衰高效單晶

40、組件，解決了困擾行業多年的光伏電池初始衰減問題；樂葉“LR6-60PE-315M”型單晶組件通過 TV 萊茵測試，基于 60 片 P 型 PERC 單晶 156*156mm電池組件，在標準測試條件下的組件最高功率達到 316.6W。P 型硅片平均少子壽命為 388us，氧含量為 14.5ppma，碳含量為 0.5ppma；N 型硅片平均少子壽命為 5676us，氧含量為 14ppma，碳含量為碳 0.4ppma，硅片技術指標行業領先。截至報告期末，年度硅片產品非硅成同比降低33.98%，拉晶和切片成本快速下降。3 3、推進產能快速提升推進產能快速提升，積極拓展海外市場積極拓展海外市場；充分調動

41、資源優勢，加快充分調動資源優勢，加快電站開發業務。電站開發業務。目前，單晶硅片市場供求關系持續偏緊，市場有效產能供給不足已成為制約單晶產品市場份額提升的主要因素之一。為了滿足市場對單晶產品的需求，報告期內，公司自有產能加快提升，并開拓業界產能合作，優勢互補。西安 1.15GW 單晶切片項目、銀川隆基 1.2GW 單晶硅棒項目和無錫 850MW 單晶切片項目全面達產，泰州樂葉年產 2GW 高效單晶 PERC 電池和組件項目部分產能陸續投產，銀川隆基 5GW 單晶硅棒/片項目、云南保山 5GW 單晶硅棒項目前期工作穩步推進。同時公司通過業界合資合作方式，發揮協同效應，推進產業進步。與平煤集團合作增

42、加高效電池產能，與常州天合和通威股份合資建設云南麗江 5GW 單晶硅棒產能。同時，公司加快海外單晶市場布局，在收購 SunEdison 馬來西亞古晉工廠切片資產的基礎上，投資擴建馬來西亞 300MW 單晶硅棒、1GW 單晶硅片、500MW 單晶電池及 500MW 單晶組件產業鏈項目，目前已開始陸續投產。印度 500MW 電池和 500MW 組件項目也在積極推進中，為實現海外產能的快速提升，形成單晶產品在海外市場持續穩定的供貨能力提供了有效保障。2016 年，公司單晶硅片產量為 14.23 億片，較 2015 年同比增長 121.89%；單晶組件產量為2,179.42MW，較 2015 年同比增

43、長 178.67%。截至 2016 年底，公司已形成 7.5GW 單晶硅片產能和5GW 單晶組件產能。在電池產能方面，截至 2016 年底公司已具備 1GW 高效 PERC 單晶電池生產能力，相關制造端產能已得到有效釋放，繼續保持全球高效單晶產能的龍頭地位。2016 年年度報告 1717/259259 此外，公司繼續深化產業鏈向下游電站業務的延伸，在穩步推進地面電站開發的同時，緊抓分布式市場機遇，積極布局分布式電站業務，報告期內公司累計獲取電站備案量超過 1GW。4 4、集團管控模式初見成效，有效保證了公司戰略目標的實現。、集團管控模式初見成效，有效保證了公司戰略目標的實現。報告期內，公司集團

44、化管控初見成效。硅材料、電池組件、地面電站和分布式電站事業部管理模式初步形成，各業務單元核心團隊構架和組織績效考核體系搭建完成，經營責任主體和績效考核指標進一步清晰化和合理化；制度流程的管理規范化和信息化加速推進；2016 年公司實施了第二期限制性股票的股權激勵計劃，目前已實施的兩期股權激勵計劃累計授予員工共計1,767 名，占公司 2016 年底員工總數的 15.44%，為吸引各類優秀人才，支持公司戰略目標的實現和長期可持續發展提供了人才保障。二、二、報告期內主要經營情況報告期內主要經營情況 請詳見本節“經營情況討論與分析”。(一一)主營業務分析主營業務分析 利潤表及現金流量表相關科目變動分

45、析表利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位:萬元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%）營業收入 1,153,053.35 594,703.26 93.89 營業成本 836,143.32 473,574.11 76.56 稅金及附加 10,998.05 987.17 1,014.10 銷售費用 46,782.53 13,299.24 251.77 管理費用 44,110.05 27,522.94 60.27 財務費用 10,197.85 8,999.33 13.32 資產減值損失 33,277.60 13,518.22 146.17 投資收益 5,090.51 60.76

46、 8,278.06 營業外支出 2,138.16 4,098.70-47.83 所得稅 24,164.36 7,183.94 236.37 經營活動產生的現金流量凈額 53,575.73 36,455.68 46.96 投資活動產生的現金流量凈額-215,183.52-121,577.59 不適用 籌資活動產生的現金流量凈額 500,109.40 175,900.10 184.31 研發支出 56,320.89 29,898.02 88.38 2016 年年度報告 1818/259259 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 適用 不適用 (1).(1).主營業務主營業務分分行業行業、分、分產

47、品產品、分地區情況、分地區情況 單位:元 幣種:人民幣 主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 毛利率（%）營業收入比上年增減（%）營業成本比上年增減（%）毛利率比上年增減（%）新能源行業 11,530,533,460.78 8,361,433,163.43 27.48 93.89 76.56 增加7.11個百分點 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 毛利率（%）營業收入比上年增減（%）營業成本比上年增減（%）毛利率比上年增減（%）太陽能組件 5,701,208,202.43 4,150,481,052.85 27.2 126.29 104.17 增加7.89個百分點 硅片

48、 5,074,565,011.79 3,645,578,185.43 28.16 98.45 81.69 增加6.63個百分點 電池片 328,900,993.57 256,159,807.91 22.12-32.53-35.08 增加3.06個百分點 受托加工 98,269,562.03 51,211,819.87 47.89 22.33-28.26 增加 36.76個百分點 多晶硅料 72,215,220.25 59,221,339.76 17.99 113.94 68.13 增加 22.35個百分點 電力 59,042,523.87 20,125,809.08 65.91 923.7 9

49、39.57 減少0.52個百分點 光伏系統設備 15,781,729.82 11,067,985.61 29.87-67.43-47.97 減少 26.22個百分點 聚乙二醇 893,247.87 984,852.02-10.26-58.55-49.53 減少 19.70個百分點 碳化硅粉 657,170.08 336,098.41 48.86-38.74-69.46 增加 51.44個百分點 硅棒 496,517.96 877,546.41-76.74-99.37-98.55 減少 100.63個百分點 其他 178,503,281.11 165,388,666.08 7.35 34.98

50、52.35 減少 10.56個百分點 主營業務分地區情況 分地區 營業收入 營業成本 毛利率（%）營業收入比上年增減（%）營業成本比上年增減（%）毛利率比上年增減（%）中國境內 9,112,281,374.45 6,660,189,619.90 26.91 114.91 94.27 增加7.77個百分點 亞太地區 1,850,436,670.04 1,311,665,262.52 29.12 69.36 51.96 增加8.12個百分點 美洲地區 560,090,538.65 384,063,045.33 31.43-8.82-13.53 增加3.74個百分點 2016 年年度報告 1919/

51、259259 歐洲地區 7,724,877.64 5,515,235.68 28.60 8,246.89 8,461.51 減少1.79個百分點(2).(2).產銷量情況產銷量情況分析表分析表 適用 不適用 主要產品 生產量 銷售量 庫存量 生產量比上年增減（%）銷售量比上年增減（%）庫存量比上年增減（%）太陽能級硅片（萬片）142,265.18 98,946.30 5,327.40 121.89 137.21-64.16 單晶組件（MW）2,179.42 1,847.45 96.87 178.67 156.27 109.55 產銷量情況說明 上表硅片數據僅指太陽能級硅片自有產品及受托加工產品

52、，不含半導體級硅片。上表組件銷售量含自有產品銷量及受托加工，組件生產量指自有產量及委外加工產量。上述相關產品銷售量不含自用量，2016 年太陽能級硅片自用量為 52,857.79 萬片，單晶組件自用量為 281.32MW。(3).(3).成本分析表成本分析表 單位：元 分行業情況 分行業 成本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%)上年同期金額 上年同期占總成本比例(%)本期金額較上年同期變動比例(%)情況 說明 光伏行業 營業成本 8,361,433,163.43 100 4,735,741,149.13 100.0 76.56 組件及硅片銷量增加，產品銷售結構變化。分產品情況 分產品 成

53、本構成項目 本期金額 本期占總成本比例(%)上年同期金額 上年同期占總成本比例(%)本期金額較上年同期變動比例(%)情況 說明 光伏產品 原材料 5,633,078,549.57 67.37 2,379,826,106.84 50.25 136.70 組件及硅片銷量增加，產品銷售結構變化。直接人工 448,495,722.32 5.36 164,766,285.49 3.48 172.20 組件及硅片銷量增加 2016 年年度報告 2020/259259 折舊 374,713,845.99 4.48 208,471,747.02 4.40 79.74 組件及硅片銷量增加 能源動力 554,15

54、2,086.74 6.63 304,494,009.21 6.43 81.99 組件及硅片銷量增加 制造費用 1,350,992,958.81 16.16 1,678,183,000.57 35.44-19.50 組件及硅片銷量增加，產品銷售結構變化。合計 8,361,433,163.43 100.00 4,735,741,149.13 100.00 76.56 成本分析其他情況說明 適用 不適用 (4).(4).主要銷售客戶及主要供應商情況主要銷售客戶及主要供應商情況 適用 不適用 前五名客戶銷售額 248,499.89 萬元，占年度銷售總額 21.55%；其中前五名客戶銷售額中關聯方銷售額

55、 0 萬元，占年度銷售總額 0%。前五名供應商采購額 221,305.56 萬元，占年度采購總額 31.85%；其中前五名供應商采購額中關聯方采購額 0 萬元，占年度采購總額 0%。2.2.費用費用 適用 不適用 單位：元 項 目 本期數 上年同期數 變動比例（%）變動原因 銷售費用 467,825,329.46 132,992,379.55 251.77 組件銷量增加引起運雜費、質量保證金及保險費增加。管理費用 441,100,497.62 275,229,422.21 60.27 研發費用增加、人員增加。財務費用 101,978,547.87 89,993,250.08 13.32 發行公

56、司債導致利息支出增加。3.3.研發投入研發投入 研發研發投入投入情況表情況表 適用 不適用 單位：元 本期費用化研發投入 563,208,923.33 本期資本化研發投入 0 2016 年年度報告 2121/259259 研發投入合計 563,208,923.33 研發投入總額占營業收入比例（%）4.88 公司研發人員的數量 451 研發人員數量占公司總人數的比例（%）3.94 研發投入資本化的比重（%）0 情況說明情況說明 適用 不適用 2016 年，公司繼續圍繞客戶需求和行業前沿技術趨勢加大研發力度，全年研發投入 5.63 億元，較 2015 年增長 88.38%，在降低硅片晶體雜質含量，

57、提升電池、組件效率，以及提高設備自動化等方面不斷創新，實現了拉晶、切片、電池成本的快速下降，進一步強化了公司單晶產品行業領先的成本管控及品質優勢。4.4.現金流現金流 適用 不適用 單位：元 項 目 本期數 上年同期數 變動比例（%）變動原因 經營活動產生的現金流量凈額 535,757,269.34 364,556,817.99 46.96 銷 售 規 模 擴大。投資活動產生的現金流量凈額-2,151,835,230.20-1,215,775,914.11 不適用 固定資產投資增加?；I資活動產生的現金流量凈額 5,001,094,032.56 1,759,000,983.72 184.31 定

58、向增發、發行公司債及長期借款增加。(二二)非主營業務導致利潤重大變化的說明非主營業務導致利潤重大變化的說明 適用 不適用 (三三)資產、負債情況分析資產、負債情況分析 適用 不適用 1.1.資產資產及及負債負債狀狀況況 單位：萬元 2016 年年度報告 2222/259259 項目名稱 本期期末數 本期期末數占總資產的比例（%）上期期末數 上期期末數占總資產的比例（%）本期期末金額較上期期末變動比例（%）情況說明 貨幣資金 581,656.68 30.34 224,592.63 22.00 158.98 銷售規模擴大及債券、股權融資增加。應收票據 153,318.57 8.00 37,261.

59、12 3.65 311.47 銷售增加。應收賬款 229,969.87 11.99 170,842.17 16.73 34.61 銷售增加。預付款項 72,778.60 3.80 16,577.87 1.62 339.01 預付材料采購款增加。其他應收款 5,904.70 0.31 20,654.92 2.02-71.41 收回欠款。其他流動資產 39,230.08 2.05 19,134.17 1.87 105.03 增值稅進項留抵增加。長期股權投資 23,291.46 1.21 13,114.32 1.28 77.60 對外投資增加。固定資產 459,066.46 23.94 262,10

60、4.28 25.67 75.15 生產規模擴大。在建工程 132,064.87 6.89 57,738.40 5.66 128.73 建設規模擴大。工程物資 6,750.23 0.35 3.67-183,703.76 施工規模擴大，材料等物資準備增加。無形資產 20,952.41 1.09 13,378.05 1.31 56.62 土地使用權增加。長期待攤費用 37,665.85 1.96 3,805.58 0.37 889.75 租賃廠房裝修增加。遞延所得稅資產 12,209.83 0.64 6,480.70 0.63 88.40 資產減值準備及遞延收益等增加。短期借款 82,216.45

61、4.29 50,430.73 4.94 63.03 新增借款。應付票據 106,744.92 5.57 74,642.44 7.31 43.01 采購量增加。應付賬款 200,933.83 10.48 137,945.49 13.51 45.66 采購量增加。預收賬款 116,101.04 6.06 51,347.86 5.03 126.11 組件預收款增加。應付職工薪酬 18,617.89 0.97 10,758.49 1.05 73.05 計提績效獎金。應交稅費 13,660.54 0.71 5,819.44 0.57 134.74 應交所得稅及增值稅增加。應付利息 4,898.80 0.

62、26 144.37 0.01 3,293.26 公司債及借款利息增加。其他應付款 81,959.66 4.27 31,961.86 3.13 156.43 應付設備款增加。一年內到期的19,916.47 1.04 14,322.93 1.40 39.05 一年內到期的長期2016 年年度報告 2323/259259 非流動負債 借款增加。長期借款 102,393.16 5.34 19,800.00 1.94 417.14 長期借款增加。預計負債 8,274.26 0.43 2,423.07 0.24 241.48 組件隨銷量增加計提的質量保證金增加。遞延收益 15,909.88 0.83 7,

63、894.92 0.77 101.52 政府補助增加。2.2.截至報告期末主要資產受限情截至報告期末主要資產受限情況況 適用 不適用 3.3.其他說明其他說明 適用 不適用 (四四)行業經營性信息分析行業經營性信息分析 適用 不適用 光伏行業經營性信息分析光伏行業經營性信息分析 1.1.光伏產品關鍵技術指標光伏產品關鍵技術指標 適用 不適用 產品類別 技術指標 硅片：平均少子壽命 碳、氧、金屬等雜質平均含量 單晶硅片 P 型：388 s N 型：5676 s P 型：碳 含 量 0.5ppma；氧 含 量14.5ppma N 型：碳含量 0.4ppma；氧含量：14ppma 總金屬雜質含量 1.

64、1ppbw 電池組件：量產平均組件功率 研發最高組件功率 晶體硅電池 普通電池組件：60 型 280W，72型 335W PERC 電池組件：60 型 295W，72型 355W 60 型 316.6W，72 型：380W 指標含義及討論與分析：少子壽命：又稱少數載流子壽命，是影響電池效率的重要指標，少子壽命越短，電池效率越低。指標參照標準：SEMI PV13-0813。碳、氧、金屬等雜質含量：晶體單位體積內雜質原子的數目為雜質含量，雜質會導致器件和太陽能光伏電池的性能下降。以上氧含量指標參照標準：ASTM F121-83；碳含量指標參照標準：ASTM F123-91；總金屬雜質含量指標參照標

65、準：GB/T 31854-2015。2016 年年度報告 2424/259259 量產平均組件功率：量產組件功率 5W 一檔，整體功率呈正態分布，選取量產組件中占比 80%以上的檔位作為平均功率檔位，測試標準為 GB/6495。研發最高組件功率：研發試驗組件中所測試的組件最高功率，測試標準為 GB/6495。公司專注于高效單晶產品研發，在提高硅片少子壽命、降低雜質含量，以及提升組件功率等關鍵技術方面持續取得技術進步，單晶硅片及組件產品品質保持行業領先地位。2.2.光伏電站信息光伏電站信息(1).(1).光伏電站開發信息光伏電站開發信息 適用 不適用 (2).(2).光伏電站運營信息光伏電站運營

66、信息 適用 不適用 3.3.推薦使用表格推薦使用表格(3).(3).光伏產品生產和在建產能情況光伏產品生產和在建產能情況 適用 不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 產品類別 產量 產能利 用率 在建產能總投資額 在建 產能 投產 時間 工藝 路線 單晶硅片 7GW 91.78%注 16GW 自 2017 年起陸續投產 單晶 單晶組件 2.18GW 79.91%注 2GW 自 2017 年起陸續投產 單晶 產能利用率分析：以上產能利用率根據報告期內的月產能全年累計數據計算。報告期內公司單晶硅棒滿負荷生產，產能利用率為 95%，由于 2016 年公司切片產能提升快于拉棒產能，硅棒供應存在一定缺口，故

67、單晶硅片產能利用率略低于硅棒產能利用率。單晶組件產能利用率主要是由于泰州樂葉年產 2GW 高效單晶光伏組件等項目在報告期內開始逐步投產，經歷了生產線調試和“產能爬坡”階段。注：由于部分在建項目（如古晉年產 300MW 單晶硅棒、1GW 單晶硅片、500MW 單晶電池及 500MW單晶組件項目）以項目整體進行投資測算與備案，其在建產能投資額為該整體項目的總投資額。公司在建產能項目情況詳見本節“投資狀況分析”中的“重大的非股權投資”內容。(4).(4).光伏產品主要財務指標光伏產品主要財務指標 適用 不適用 2016 年年度報告 2525/259259 單位：萬元 幣種：人民幣 產品類別 產銷率（

68、%）銷售毛利率（%）單晶硅片 106.71 28.16 單晶組件 97.68 27.20 注：公司硅片和組件產品除直接對外銷售外，還用于自身下游電池、組件或電站業務，上表產銷率的計算包含相關產品的自用量。(1).(1).光伏電站工程承包或開發項目信息光伏電站工程承包或開發項目信息 適用 不適用 4.4.其他說明其他說明 適用 不適用 (五五)投資狀況分析投資狀況分析 1 1、對外對外投資總體分析投資總體分析 適用 不適用 2016 年，公司緊抓單晶產品需求快速增長的市場機遇，圍繞產能提升及產業鏈布局實施了一系列戰略性投資項目。報告期內，公司投資建設的銀川隆基年產 1.2GW 單晶硅棒項目、西安

69、隆基年產 1.15GW 單晶硅片項目、無錫隆基年產 850MW 單晶硅片項目已全部投產，泰州樂葉年產2GW 高效 PERC 單晶電池及 2GW 組件項目，馬來西亞古晉年產 300MW 單晶硅棒、1GW 切片項目開始陸續投產，大幅提高了公司單晶硅片和組件的市場供應能力；截至 2016 年末，公司硅棒在建產能 16GW，硅片在建產能 16GW（楚雄 10GW 硅片項目正在規劃設計階段），電池在建產能 1GW，組件在建產能 2GW，上述產能將在 2017 年-2019 年陸續投產，為公司快速提升單晶產品市場份額提供有效支撐；此外公司穩步推進光伏電站投資，順應產業趨勢，布局分布式光伏電站，分布式業務取

70、得了快速發展。(1)(1)重大的股權投資重大的股權投資 適用 不適用 報告期內，為擴大海外單晶產能，保障古晉隆基的運營，經公司第三屆董事會 2016 年第三次會議審議通過，由公司先向香港隆基以現金方式增資 34,950 萬港幣，香港隆基再向古晉隆基增資 24,960 萬馬幣，增資完成后，香港隆基注冊資本變更為 35,000 萬港幣，古晉隆基注冊資本將變更為 25,000 萬馬幣（詳見公司 2016 年 3 月 15 日披露的臨 2016-031 號公告）。2016 年年度報告 2626/259259 報告期內，根據公司 2015 年度非公開發行股票方案，經公司第三屆董事會 2016 年第十一次

71、會議審議通過，由公司以募集資金向全資子公司樂葉光伏增資 24 億元，再由樂葉光伏向其全資子公司泰州樂葉增資 24 億元，用于實施本次非公開發行股票募集資金投資項目，即泰州樂葉年產 2GW 高效單晶 PERC 電池項目和 2GW 高效單晶光伏組件項目（詳見公司 2016 年 9 月 6 日披露的臨 2016-115 號公告）。報告期內，為滿足公司全資子公司樂葉能源分布式業務的快速發展，經公司第三屆董事會 2016 年第十五次會議審議通過，公司以現金方式向樂葉能源增資 5 億元（詳見公司 2016 年11 月 9 日披露的臨 2016-157 號公告）；經公司第三屆董事會 2016 年第十六次會議

72、審議通過，公司同意以自有資金不超過 3 億元認購復成和帆一號契約型基金劣后級份額，該投資基金計劃募集金額 12 億元，主要投資于樂葉能源的股權及債權。截至本報告披露日，該投資基金已完成備案，首期募集金額 3 億元已向樂葉能源增資。（詳見公司 2016 年 12 月 3 日、2017 年 1 月 19 日披露的臨 2016-163 號、2016-164 號、2017-017 號公告）。(2)(2)重大的非股權投資重大的非股權投資 適用 不適用 單位：億元 序號 項目名稱 實施主體 預計總投資額 項目進度 資金來源 1 麗江隆基年產 5GW 單晶硅棒建設項目 麗江隆基 20.99 項目建設中 自籌

73、資金 2 保山隆基年產 5GW 單晶硅棒建設項目 保山隆基 22.94 項目建設中 注 3 印度年產 500MW 單晶電池、500MW 單晶組件建設項目 樂葉光伏 14.19 項目籌建中 自籌資金 4 古晉年產 300MW 單晶硅棒、1GW單晶硅片、500MW 單晶電池及500MW 單晶組件項目 古晉隆基 16.37 硅棒、硅片項目正在陸續投產中；電池及組件項目正在進行工程建設 自籌資金 5 銀川隆基年產 5GW 單晶硅棒、5GW 單晶硅片建設項目 銀川隆基 34.82 正在進行設備購置 注 6 樂葉光伏年產 500MW 高效單晶光伏組件項目 樂葉光伏 5 工程建設中 自籌資金 2016 年年

74、度報告 2727/259259 7 泰州樂葉年產 2GW 高效單晶PERC 電池項目 泰州樂葉 19.82 已基本投產 募集資金 8 泰州樂葉年產 2GW 高效光伏組件項目 泰州樂葉 5.93 已部分投產 募集資金 9 寧夏隆基年產 1GW 單晶硅棒項目 寧夏隆基 4.36 工程建設中 募集資金 10 銀川隆基年產 1.2GW 單晶硅棒項目 銀川隆基 6.40 已全部投產 募集資金 11 西安隆基年產 1.15GW 單晶硅片項目 西安隆基 3.81 已全部投產 募集資金 12 無錫隆基年產 850MW 單晶硅片項目 無錫隆基 3.18 已全部投產 募集資金 注：以上第 2、5 項投資項目為公司

75、擬公開發行 A 股可轉換公司債券募集資金的投資項目（詳見公司 2017 年 1 月 24 日披露的臨 2017-021 號公告），募集資金到位前，公司將根據自身發展需要并結合市場情況利用自籌資金進行先期投入，并在募集資金到位后予以置換，不足部分由公司自籌解決。(3)(3)以公允價值計量的金融資產以公允價值計量的金融資產 適用 不適用 單位：元 項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 對當期利潤的影響金額 可供出售金融資產 15,595,448.34 32,130,316.21 16,534,867.87 20,104,214.96 合計 15,595,448.34 32,130,316.21

76、16,534,867.87 20,104,214.96 注：可供出售金融資產系本公司持有的美國 TSLA 公司股票（NASDAQ：TSLA），期末公允價值變動計入其他綜合收益。(六六)重大資產和股權出售重大資產和股權出售 適用 不適用 (七七)主要控股參股公司分析主要控股參股公司分析 適用 不適用 公司主要控股子公司情況：單位：萬元 2016 年年度報告 2828/259259 公司名稱 主要業務 注冊資本 總資產 凈資產 營業收入 營業利潤 凈利潤 銀川隆基 從事硅棒、硅片制造和銷售 35,000 378,243.03 280,169.78 324,152.24 66,124.25 59,8

77、17.16 寧夏隆基 從事硅棒制造和銷售 25,000 138,640.32 108,794.48 133,168.84 27,412.09 23,452.70 無錫隆基 從事硅片制造和銷售 20,000 152,123.37 77,014.23 96,843.45 21,398.37 19,076.91 樂葉光伏 從事電池、組件制造和銷售 100,000 598,743.73 329,611.96 672,880.27 17,687.23 14,921.85 泰州樂葉 從事電池、組件制造和銷售 60,000 360,218.58 272,305.16 133,857.77 2,651.85

78、2,365.96 浙江樂葉 從事組件制造和銷售 35,000 139,116.23 38,600.36 365,325.31 8,696.86 7,587.41 合肥樂葉 從事電池制造和銷售 15,000 41,542.74 14,987.92 19,241.99 -1,404.69 -1,039.31 古晉隆基 海外生產基地，從事硅棒、硅片、電池和組件的制造和銷售 25,000 52,573.24 24,472.23 9,255.27 -493.93 -527.77 清潔能源 從事光伏地面電站開發、運營 50,000 91,945.98 39,306.99 8,718.33 -1,085.7

79、6 -268.42 樂葉能源 從事光伏分布式電站開發、運營 60,000 122,375.47 27,346.58 2,237.64 -3,181.87 -2,544.81 注：鑒于清潔能源和樂葉能源的子公司較多，以投資、開發光伏電站的項目公司為主，故該兩家公司財務數據以各自的合并報表數據列示；其余子公司為重要生產基地，主要從事光伏產品的制造和銷售業務，故以各公司單戶報表數據列示。古晉隆基的財務數據單位為馬來西亞萬林吉特，其他單位為人民幣萬元。2016 年 9 月 1 日，公司與奚西峰簽訂股權轉讓協議，將持有的原控股子公司西安通鑫半導體輔料有限公司 81%的股權以 1613.68 萬元的價格轉

80、讓給奚西峰，2016 年 10 月底已完成股權工商變更。2017 年 1 月 25 日，泰州樂葉完成工商變更，注冊資本由 3 億元增加至 6 億元。公司主要參股子公司情況：單位：萬元 幣種：人民幣 2016 年年度報告 2929/259259 公司名稱 注冊資本 業務性質 總資產 凈資產 凈利潤 本企業持股比例 同心隆基 12,320 能源項目投資、開發、電力項目運營管理 80,853.46 27,138.91 2,050.17 49%隆基天華 3,520 能源項目投資、開發、電力項目運營管理 22,333.47 6,322.88 545.44 49%上海寶網 5,000 能源科技、智能電網等

81、 2,999.47 1,774.35 65.72 30%(八八)公司控制的公司控制的結構化結構化主體情況主體情況 適用 不適用 三、三、公司公司關于公司未來發展的討論與分析關于公司未來發展的討論與分析(一一)行業格局和趨勢行業格局和趨勢 適用 不適用 1 1、競爭格局競爭格局 在太陽能光伏領域，晶硅技術路線未來較長時間內仍將是市場主流技術，預計 2016 年全球晶硅廠商的市場占有率超過 90%，依然占據絕對優勢。在晶硅市場方面，隨著單晶成本的持續下降，單晶產品性價比逐漸凸顯，單晶市場份額進一步提升，市場認可程度不斷提高。近年來以公司為代表的單晶企業在制造工藝、生產效率、設備改造等方面的持續改進

82、使得目前單晶成本下降顯著。另外，單晶憑借自身在力學性質、電學性質等方面優勢，使得其轉換效率高于多晶。根據 Energy Trend 的數據（如下圖），2015 年全球單晶市場份額約為 18%，2016 年將大幅提升至 24%，2017 年或將進一步提升至 32%，多晶向單晶轉換的進程正在加速推進。全球光伏市場全球光伏市場 20152015-20172017 市場占有率市場占有率 2 2、發展趨勢、發展趨勢 （1）未來全球光伏需求增長穩定，新興市場光伏裝機需求上升，中國市場仍將保持較好發展，新增光伏裝機量空間可期。2016 年年度報告 3030/259259 根據 IHS 發布的數據預測，201

83、6 年至 2020 年全球每年新增裝機容量分別為 77GW、79GW、82GW、91GW 和 97GW，未來幾年全球光伏需求穩步增長。另外，新興市場光伏裝機量將快速增長，其中：2020 年印度光伏需求有望為 2016 年的 2.4 倍，達到 14GW；南美、中東、北非、東南亞增速將大幅提升，部分國家年均復合增長率將達 50%以上；美國需求將于 2019-2020 年復蘇，有望達到每年 17GW 至 18GW。根據國家太陽能發展“十三五”規劃，未來我國光伏裝機量將進一步擴大，而且隨著我國領跑者基地的進一步擴容和光伏扶貧工程項目的快速推進，加之分布式業務提速帶來的增量，未來市場總需求依然較大，中國

84、市場仍將保持良好發展態勢。（2）以PERC為代表的高效晶硅電池技術將贏得更多市場份額?！笆濉睂⑹俏覈柲墚a業發展的關鍵時期，基本任務是產業升級、降低成本、擴大應用，實現不依賴國家補貼的市場化自我持續發展，重點支持 PERC 技術、N 型單晶等高效晶體硅電池，到 2020 年光伏發電電價水平在 2015 年基礎上下降 50%以上，在用電側實現平價上網目標。從長期來看，以 PERC 為代表的高效產品市場份額將迅速提升，N 型單晶硅片占比將不斷增加，有利于提高轉換效率的產品將在行業內得到廣泛認可和推廣。根據國際光伏技術路線圖（ITRPV）光伏技術研究預測（如下圖），到 2020 年 PERC/

85、PERT/PERL 市場份額將提升至 30%，N型單晶電池市場份額將提升至 21%。高效化光伏技術的應用順應國家產業政策，有助于促進光伏技術進步和產業升級，因此掌握光伏先進技術的企業將會搶得市場先機。ITRPVITRPV：主要電池技術市場份額預測：主要電池技術市場份額預測 2016 年年度報告 3131/259259 （3）分布式電站業務快速增長，儲能、微電網等配套技術將日益成熟，市場將由政府購買需求驅動轉變為私人需求驅動。由于分布式電站不存在棄光問題，具有選址靈活、建設周期短、就地消納、因地制宜的特點，能夠實現資源利用效率最大化，未來分布式裝機規模將迎來爆發式增長。根據IHS發布的數據預測，

86、2020年全球分布式當年新增裝機容量將達到34GW，是2016年當年全球分布式裝機容量的1.7倍，如下：20102010-20202020年每年全球光伏裝機量分布圖（按電站類別年每年全球光伏裝機量分布圖（按電站類別 ）單位：MW 根據國家能源局發布的信息，2016年我國分布式光伏發電新增裝機容量4.24GW，比2015年新增裝機容量增長200%；截至2016年底，我國分布式累計裝機容量10.32GW，到2020年我國的分布式裝機量將累計達到60GW以上。另外，隨著分布式光伏發電在未來的普及，發展微電網和儲能技術將是推動分布式光伏市2016 年年度報告 3232/259259 場大規模發展不可或

87、缺的配套步驟。若微電網和儲能技術未來能夠成熟并投入商業化運營，將可以推動光伏能源的應用和發展，使波動性的光伏能源成為電網友好型的優質電源，市場也將由政府購買需求驅動轉變為私人需求驅動。（4）領跑者基地進一步擴容，先進光伏技術的應用將繼續在全行業進行推廣。2015 年 6 月國家能源局、工信部和國家認監委聯合印發關于促進先進光伏技術產品應用和產業升級的意見，提出發揮市場對技術進步的引導作用，逐步建立光伏產品市場準入標準的循環遞進機制，加速光伏發電技術進步和產業升級；通過實施“領跑者”計劃，要求項目采用先進技術產品。截至目前，國家已批復了 9 個領跑者基地，建設規模累計 8.5GW。隨著光伏領跑者

88、計劃的實施，我國光伏行業的技術進步效果顯著，系統裝機成本持續下降，投資環境逐步改善，“領跑者”光伏項目已顯示出較強的示范效應。而現階段，我國符合“領跑者”計劃的高效產品存在較大市場缺口，主要光伏產品產能依然呈現“低端產能過剩、高端供給不足”的狀況。因此未來領跑者基地將進一步擴容，技術標準要求將更新換代。(二二)公司發展戰略公司發展戰略 適用 不適用 1 1、戰略定位、戰略定位 加速推進國際化，依托單晶技術，為全球客戶提供高效單晶解決方案（1）硅片業務：持續強化全球單晶硅片龍頭地位（2）電池組件業務：成為全球高效單晶組件領導品牌（3）電站業務：成為區域市場有競爭力的高效單晶電站解決方案提供商 2

89、 2、保障措施、保障措施 為了保障戰略目標的有效達成，公司將繼續以品質領先和成本領先為核心，加快新產品研發和產業化，快速推進產能建設，強化和提升營銷能力，加速海外市場開拓，探索電站開發應用模式，開發優質光伏電站資源，以支持公司各項業務快速發展。(三三)經營計劃經營計劃 適用 不適用 1 1、2012017 7年產能目標年產能目標 截至2017年底，單晶硅片年產能達到12GW,單晶組件產能達到6.5GW。2016 年年度報告 3333/259259 2 2、2012017 7年業務目標年業務目標 （1）2017年度單晶硅片出貨量目標19億片，電池、組件出貨量目標4.5GW。（2）2017年度地面

90、電站開發并網量500MW，分布式開發并網量560MW。3 3、20172017年收入目標年收入目標 預計2017年實現營業收入135億元（超過1GW組件將用于自建電站項目，未計入2017年收入目標）。(四四)可能面對的風險可能面對的風險 適用 不適用 1 1、行業復蘇帶來的產能過剩、行業復蘇帶來的產能過剩的的風險風險 全球光伏行業經過近 10 年高速發展后，出現了階段性產能過剩的情況，我國產能過剩情況更為嚴重，雖然經過 2012-2013 年的行業整合和調整，部分無效、落后產能逐步得到淘汰，但產能過剩的局面并未得到徹底改變。一方面，隨著光伏行業的復蘇和轉暖，部分原本面臨市場淘汰的中小企業開始恢

91、復生產，從而導致過剩產能淘汰不到位；另一方面，行業內骨干企業憑借規模、品牌、技術等優勢，也紛紛擴大產能，恢復產能和新增產能將加劇行業內的無序競爭，光伏行業可能再次面臨產能過剩所帶來的市場環境變化風險。2 2、國際貿易爭端及貿易政策調整的風險、國際貿易爭端及貿易政策調整的風險 太陽能光伏發電是目前最具發展潛力的可再生能源之一，世界各國均將其作為一項戰略性新興產業重點扶持。出于保護本國光伏產業的目的，歐美等國相繼對我國光伏企業發起“雙反”調查，其中美國連續于2012年和2014年兩次對我國出口光伏產品發起“雙反”調查，并將調查范圍擴大至臺灣地區，雖然2014年7月世界貿易組織（WTO）發布中國訴美

92、國的貿易爭端裁決報告，指出2012年美國對中國太陽能電池板發起的反補貼措施違反了 補貼與反補貼措施協議，征收了不當關稅，但美國商務部仍于2014年12月宣布了終裁結果，認定從中國大陸地區進口的晶體硅光伏產品存在傾銷和補貼行為。由于美國新一屆政府主張的貿易保護主義政策傾向愈發嚴重，未來美國對華光伏“雙反”可能仍將持續；2012年9月和11月，歐盟分別發布公告對我國光伏產品發起反傾銷和反補貼調查，最終我國與歐盟以“價格承諾”的方式達成和解，但2015年12月，在上述“價格承諾”措施即將到期之時，歐盟委員會發布立案公告決定對我國光伏產品的“雙反”措施啟動“日落復審”調查。2017年3月3日，歐委會發

93、布對中國光伏產品反傾銷反補貼日落復審終裁公告，延長雙反措施18個月，同時自主發起期中復審，改變措施形式。此外，印度、加拿大等國也對我國光伏產品發起“雙反”調查。2016 年年度報告 3434/259259 這種國際間不斷挑起的貿易摩擦，對我國光伏產業發展造成了一定的沖擊，雖然歐美以外的其他新興市場份額正快速提升，一定程度上抵消了“雙反”的不利影響，但未來不排除其他國家仿效，從而導致更多貿易摩擦，因此，中國光伏產業仍將面臨嚴峻的國際貿易壁壘及貿易政策變化帶來的不確定風險。3 3、全球去補貼化加速，、全球去補貼化加速，可能導致可能導致市場需求市場需求波動波動風險風險 目前太陽能光伏發電成本相對于傳

94、統發電方式成本較高，尚不具備獨立市場競爭的能力，而且這種趨勢在未來一段時間內仍會持續，現階段需要依靠政府扶持政策和電價補貼的方式驅動行業商業化條件的不斷成熟。隨著技術進步、生產規模擴大等因素，光伏產品制造成本逐步下降，世界各國將逐步對補貼方式和補貼力度進行調整，全球去補貼化加速。我國去補貼化進程明顯。2016年12月，國家發改委發布了關于調整光伏發電陸上風電標桿上網電價的通知，根據我國當前新能源產業技術進步和成本降低情況，降低2017年1月1日之后新建光伏發電標桿上網電價，通知中涉及的三類資源區2017年新建標桿上網電價平均降幅為15.6%，并明確今后光伏發電標桿上網電價暫定每年調整一次。因此

95、，光伏補貼下調可能導致電站收益率降低和市場需求出現波動，未來幾年的光伏市場將會由政策引導轉向技術驅動，技術、成本優勢將成為未來取勝市場的關鍵。(五五)其他其他 適用 不適用 四、四、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明明 適用 不適用 2016 年年度報告 3535/259259 第六節第六節 重要事項重要事項 一、一、普通股普通股利潤分配或資本公積金轉增預案利潤分配或資本公積金轉增預案(一一)現金分紅政策的制定、執行或調整情況現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適

96、用 報告期內，公司嚴格執行公司章程中已制定的利潤分配政策，充分保護中小投資者的合法權益。經公司 2015 年年度股東大會審議通過，公司 2015 年度利潤分配方案為：以實施分配方案時股權登記日的公司總股本，即 1,774,339,475 股為基數，向全體股東每 10 股派發現金股利 0.45 元（含稅）。上述利潤分配方案已于 2016 年 5 月 12 日實施完畢（詳見公司 2016 年 5月 5 日披露的臨 2016-061 號公告）。(二二)公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預

97、案預案 單位：元 幣種：人民幣 分紅 年度 每 10 股送紅股數（股）每 10 股派息數(元)（含稅）每 10 股轉增數（股）現金分紅的數額（含稅）分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤 占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率(%)2016年 0 1 0 199,589,082.90 1,547,235,762.30 12.90 2015年 0 0.45 0 79,845,276.38 520,325,796.41 15.35 2014年 5 1.3 15 71,213,519 293,553,941.30 24.26 注：公司 2016 年度利潤分配預案為：以實施利潤

98、分配時股權登記日的總股本為基數，向全體股東每 10 股派發現金股利 1 元（含稅）。上表 2016 年度“現金分紅的數額”及“占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率”為以本報告披露日總股本 1,995,890,829 為基數的測算數據，實際分紅金額以公司利潤分配實施公告為準。(三三)以現金方式要約回購股份計入現金分紅的情況以現金方式要約回購股份計入現金分紅的情況 適用 不適用 2016 年年度報告 3636/259259 (四四)報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預

99、案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃方案預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃 適用 不適用 二、二、承諾事項履行情況承諾事項履行情況(一一)公司實際控制人、股東、關聯方公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項期內的承諾事項 適用 不適用 承諾背景 承諾 類型 承諾方 承諾 內容 承諾時間及期限 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因 如未能及時履行應說明下一步計劃 與 首 次公 開 發行 相 關的承諾 解決同業競爭

100、控股股東及實際控制人李振國、李喜燕和持股 5%以上的股東李春安 注 不適用 否 是 不適用 不適用 解決關聯交易 控股股東及實際控制人李振國、李喜燕和持股 5%以上的股東李春安 注 不適用 否 是 不適用 不適用 其他 控股股東及實際控制人李振國、李喜燕 注 2011 年 7 月 7日，在持股期間內有效 否 是 不適用 不適用 其他 持股 5%以上的股東李春安 注 2011年7月27日，自承諾日起 否 是 不適用 不適用 其 他 對公 司 中小 股 東所 作 承諾 其他 控股股東及實際控制人李振國 注 2015 年 7 月 6日，法定期限 是 是 不適用 不適用 其他 控股股東及實際控制人李喜

101、燕 注 2015年7月22日，法定期限 是 是 不適用 不適用 注：將采取合法及有效的措施，促使本人擁有控制權的其他公司、企業與其他經濟組織及本2016 年年度報告 3737/259259 人的關聯企業，不以任何形式直接或間接從事與公司相同或相似的、對公司業務構成或可能構成競爭的任何業務，并且保證不進行其他任何損害公司及其他股東合法權益的活動。將嚴格遵守公司法、公司章程、關聯交易制度、股東大會議事規則、董事會議事規則等規定，避免和減少關聯交易，自覺維護股份公司及全體股東的利益，將不利用本人在公司中的股東地位在關聯交易中謀取不正當利益。如公司必須與本人控制的企業進行關聯交易，則本人承諾，均嚴格履

102、行相關法律程序，遵照市場公平交易的原則進行，將促使交易的價格、相關協議條款和交易條件公平合理，不會要求公司給予與第三人的條件相比更優惠的條件。承諾為一致行動人。承諾為控股股東及實際控制人李振國先生、李喜燕女士的一致行動人。李振國先生于 2015 年 7 月 6 日增持公司股份，并承諾在法定期限內不減持本次增持前所持有的公司股份，本次增持股份自愿鎖定一年。李喜燕女士于 2015 年 7 月 22 日增持公司股份，并承諾在法定期限內不減持所持有的公司股份。截至報告期末，相關承諾人均嚴格履行了以上承諾事項。(二二)公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目公司資產或項目

103、存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目 是否達到原盈利預測及其原因作出說明是否達到原盈利預測及其原因作出說明 已達到 未達到 不適用 三、三、報報告期內資金被占用情況及清欠進展情況告期內資金被占用情況及清欠進展情況 適用 不適用 四、四、公司對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明公司對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明 適用 不適用 五、五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明（一）（一）公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明公司對會計政策、會計估計變更原因及

104、影響的分析說明 適用 不適用 根據財政部 2016 年 12 月發布的關于印發的通知（財會201622號）及 2017 年 2 月發布的關于有關問題的解讀（以下統稱“規定”）,對于 2016 年 5 月 1 日至規定施行之間發生的交易由于規定而影響資產、負債和損益等財務報表2016 年年度報告 3838/259259 列報項目金額的，應按規定調整；對于 2016 年 1 月 1 日至 4 月 30 日期間發生的交易，不予追溯調整；對于 2016 年財務報表中可比期間的財務報表也不予追溯調整。根據上述規定，公司于以上文件規定的起始日開始執行修訂后及新頒布的相關規定。本次公司會計政策變更是根據上述

105、規定進行損益科目間的調整，不影響損益總額，不涉及往年度的追溯調整。根據財會 2016 22 號文，從該文件發布之日即 2016 年 12 月 3 日起實施，2016 年 5 月 1 日至財會201622 號文件發布實施之間發生的交易按財會201622 號文件規定進行調整。根據文件規定，公司將利潤表中的“營業稅金及附加”科目調整為“稅金及附加”項目。同時，將自 2016 年 5 月 1 日起企業經營活動發生的房產稅、土地使用稅、車船使用稅、印花稅、水利基金、殘疾人保障基金從費用類科目重分類至“稅金及附加”科目。本次會計政策變更對公司 2016 年財務報表累計影響為：“稅金及附加”科目增加 35,

106、785,399.77 元，費用類科目減少 35,785,399.77 元。本次會計政策變更對公司損益、總資產、凈資產不產生影響。（二）（二）公司對重大會計公司對重大會計差錯差錯更正原因及影響的分析說明更正原因及影響的分析說明 適用 不適用 （三）（三）與前任會計師事務所進行的溝通情況與前任會計師事務所進行的溝通情況 適用 不適用 （四）（四）其他說明其他說明 適用 不適用 六、六、聘任、解聘會計師事務所情況聘任、解聘會計師事務所情況 單位：萬元 幣種：人民幣 現聘任 境內會計師事務所名稱 瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）境內會計師事務所報酬 80 境內會計師事務所審計年限 4 名稱 報酬 內部

107、控制審計會計師事務所 瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）35 聘任、解聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 2016 年年度報告 3939/259259 經公司第三屆董事會 2015 年年度會議及 2015 年年度股東大會審議通過，公司續聘瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）為公司 2016 年度審計機構。審計期間改聘會計師事務所的情況說明 適用 不適用 七、七、面臨暫停上市風險的情況面臨暫停上市風險的情況(一一)導導致暫停上市的原因致暫停上市的原因 適用 不適用 (二二)公司擬采取的應對措施公司擬采取的應對措施 適用 不適用 八、八、面臨終止上市的情況和原因面臨終止上市的情況和原因 適用 不適用

108、 九、九、破產重整相關事項破產重整相關事項 適用 不適用 十、十、重大訴訟、仲裁事項重大訴訟、仲裁事項 本年度公司有重大訴訟、仲裁事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項 十一、十一、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況情況 適用 不適用 十二、十二、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明 適用 不適用 報告期內，公司及其控股股東、實際控制人不存在未履行法院生效判決，以及所負數額較大的債務到期未清償等情況。十三、十三、

109、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響(一一)相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的 適用 不適用 事項概述 查詢索引 經公司第三屆董事會 2015 年第十六次會議審議通詳見公司 2015 年 11 月 12 日、2016 年 32016 年年度報告 4040/259259 過，公司實施完成首期限制性股票激勵計劃的預留股份授予，共向 76 名激勵對象授予 296 萬股，授予對象為公司高級管理人員、中層管理人員及核心技術（業務）人員，授予日為 2

110、015 年 11 月 10 日，股票登記日為 2016 年 3 月 28 日。月 31 日披露的臨 2015-135 號、2016-051號公告。公司第三屆董事會 2016 年第十三次會議及公司2016 年第七次臨時股東大會審議通過了公司第二期限制性股票激勵計劃草案及摘要等第二期限制性股票激勵計劃相關議案。詳見公司 2016 年 9 月 29 日披露的臨2016-127 號、2016-129 號、2016-138 號公告。經公司第三屆董事會 2016 年第十五次會議審議通過，公司實施完成第二期限制性股票激勵計劃的首次授予，共向 1,202 名激勵對象授予 1,257.74 萬股限制性股票，授予

111、對象為公司中層管理人員及核心技術（業務）人員，股票來源為向激勵對象定向發行的公司普通股新股，授予日為 2016 年 11 月 7 日，票登記日為 2016 年 12 月 14 日。詳見公司 2016 年 11 月 9 日、12 月 16 日披露的臨 2016-156 號、2016-169 號公告。經公司第三屆董事會 2016 年第十三次會議及 2016年第七次臨時股東大會審議通過，公司回購注銷了首期限制性股票激勵計劃部分預留授予的限制性股票，回購對象為離職激勵對象 4 人，回購數量為 14萬股，注銷日為 2016 年 12 月 29 日。詳見公司 2016 年 9 月 29 日、12 月 29

112、 日披露的臨 2016-130 號、2016-174 號公告。經公司第三屆董事會 2016 年第十四次會議及 2016年第八次臨時股東大會審議通過，公司回購注銷了首期限制性股票激勵計劃部分首次授予的限制性股票，回購對象為離職激勵對象 27 人，回購數量為74.52 萬股，注銷日為 2017 年 1 月 18 日。詳見公司 2016 年 10 月 29 日、2017 年 1月 18 日披露的臨 2016-147 號、2017-014號公告。經公司第三屆董事會 2017 年第一次會議審議通過，公司實施完成首期限制性股票激勵計劃預留授予的限制性股票第一期解鎖上市，解鎖數量為 56.4 萬股，上市流通

113、日為 2017 年 1 月 10 日；實施完成了首期限制性股票激勵計劃首次授予的限制性股票第二期解鎖上市，解鎖數量為 660.285 萬股，上市流通日為 2017 年 2 月 3 日。詳見公司 2017 年 1 月 5 日、1 月 24 日披露的臨 2017-006 號、2017-025 號公告。(二二)臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況 股權激勵情況 適用 不適用 其他說明 適用 不適用 2016 年年度報告 4141/259259 員工持股計劃情況 適用 不適用 其他激勵措施 適用 不適用 十四、十四、重大關聯交易重大關聯交易(一一)與日常經營相關的關

114、聯交易與日常經營相關的關聯交易 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 報告期內，為規范日常關聯交易行為，公司第三屆董事會2015年年度會議及2015年年度股東大會審議通過了關于預計2016年度日常關聯交易的議案（詳見公司2016年3月25日披露的臨2016-043號公告），第三屆董事會2016年第十次會議及2016年第六次臨時股東大會審議通過了 關于新增2016年年度日常關聯交易預計的議案（詳見公司20

115、16年8月18日披露的臨2016-107號公告），對公司2016年日常關聯交易合同簽訂情況進行了合理預計。公司2016年日常關聯交易合同的實際簽訂情況如下：單位：萬元 幣種：人民幣 關聯交易類別 關聯方 關聯交易內容 2016 年預計簽訂合同金額 2016 年實際簽訂合同金額 購買商品 數控股份及其子公司 設備 87,071 44,136.81 備品備件 550 63.86 浙江中晶及其子公司 氬氣等輔料采購 550 541.88 沈陽隆基 設備 448 172.45 銷售商品 數控股份及其子公司 單晶組件 0 1.19 浙江中晶及其子公司 易耗品、動力 1,244 0.90 多晶硅料 0 9

116、85.05 提供勞務 浙江中晶及其子公司 技術服務、后勤服務（電站）262 0 2016 年年度報告 4242/259259 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 關聯交易方 關聯關系 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易價格 關聯交易金額 占同類交易金額的比例(%)關聯交易結算方式 市場 價格 交易價格與市場參考價格差異較大的原因 大連連城數控機器股份有限公司 其他 購買商品 備品備件 參考市價/1,428,009.40 0.68 現金交易/不適用 大連連城數控機器股份有限公司 其他 購買商品 生產設備 參考市價/94,26

117、4,504.27 4.51 現金交易/不適用 美國連城晶體技術公司 其他 購買商品 生產設備 參考市價/30,095,591.94 1.44 現金交易/不適用 上海釜川自動化設備有限公司 其他 購買商品 生產設備 參考市價/18,246,153.99 0.87 現金交易/不適用 寧夏中晶半導體材料有限公司 其他 購買商品 母合金 參考市價/1,762,846.94 0.84 現金交易/不適用 寧夏中晶半導體材料有限公司 其他 購買商品 輔料 參考市價/1,067,127.95 0.51 現金交易/不適用 寧夏中晶半導體材料有限公司 其他 購買商品 備品備件 參考市價/31,982.91 0.0

118、2 現金交易/不適用 蘇州晶能新能源科技有限公司 其他 購買商品 備品備件 參考市價/463,330.49 0.22 現金交易/不適用 大連連城數控機器股份有限公司 其他 銷售商品 光 伏 發 電系統 參考市價/272,461.54 1.73 現金交易/不適用 寧夏中晶半導體材料有限公司 其他 銷售商品 原料 參考市價/8,996,153.84 12.46 現金交易/不適用 寧夏中晶半導體材料有限公司 其他 銷售商品 租 賃 費 房屋 參考市價/1,645,854.46 0.92 現金交易/不適用 寧夏中晶半導體材料有限公司 其他 銷售商品 租 賃 費 設備 參考市價/70,992.00 0.

119、04 現金交易/不適用 寧夏中晶半導體材料有限公司 其他 銷售商品 電（單位為度）參考市價/9,099,086.25 15.41 現金交易/不適用 2016 年年度報告 4343/259259 寧夏中晶半導體材料有限公司 其他 銷售商品 木托 參考市價/8,059.82 0.00 現金交易/不適用 大連連城數控機器股份有限公司 其他 銷售商品 單晶組件 參考市價/10,212.61 0.00 現金交易/不適用 西安中晶半導體材料有限公司 其他 銷售商品 電 參考市價/1,234,657.81 2.09 現金交易/不適用 西安中晶半導體材料有限公司 其他 銷售商品 水 參考市價/171,681.

120、29 0.10 現金交易/不適用 合計/168,868,707.51/大額銷貨退回的詳細情況 無 關聯交易的說明 上述關聯交易事項有助于公司日常經營業務的開展和執行，符合公司正常生產經營與產能擴大的客觀需要，不存在損害公司及其他股東特別是中小股東利益的情形。該事項是一種完全的市場行為，不會影響公司的獨立性，亦不會對關聯方形成依賴。2016 年年度報告 4444/259259 (二二)資產資產或股權或股權收購、出售發生的關聯交易收購、出售發生的關聯交易 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露，但有后

121、續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 4 4、涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況 適用 不適用 (三三)共同對外投資的重大關聯交易共同對外投資的重大關聯交易 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未

122、披露的事項 適用 不適用 (四四)關聯債權債務往來關聯債權債務往來 1 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 適用 不適用 2 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 適用 不適用 3 3、臨時公告未披露的事項臨時公告未披露的事項 適用 不適用 (五五)其他其他 適用 不適用 2016 年年度報告 4545/259259 十五、十五、重大合同及其履行情況重大合同及其履行情況(一一)托管、承包、租賃事項托管、承包、租賃事項 1 1、托管情況托管情況 適用 不適用 2 2、承包情況

123、承包情況 適用 不適用 3 3、租賃情況租賃情況 適用 不適用 (二二)擔保情況擔保情況 適用 不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）擔保方 擔保方與上市公司的關系 被擔保方 擔保金額 擔保發生日期(協議簽署日)擔保 起始日 擔保 到期日 擔保類型 擔保是否已經履行完畢 擔保是否逾期 擔保逾期金額 是否存在反擔保 是否為關聯方擔保 關聯 關系 西安隆基 公司本部 同心隆基 12,201 2015-8-28 2015-8-28 2030-8-27 連帶責任擔保 否 否 0 否 否 聯營公司 西安隆基 公司本部 同心隆基 11,221 2015-8-28 201

124、5-9-15 2030-9-14 連帶責任擔保 否 否 0 否 否 聯營公司 西安隆基 公司本部 同心隆基 3,724 2015-8-28 2015-9-15 2030-9-14 連帶責任擔保 否 否 0 否 否 聯營公司 西安隆基 公司本部 隆基天華 7,448 2015-8-28 2015-9-15 2030-9-14 連帶責任擔保 否 否 0 否 否 聯營公司 報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔保）0 報告期末擔保余額合計（A）（不包括對子公司的擔保）34,594 公司及其子公司對子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 235,700 報告期末對子公司擔保余額合計（B）

125、308,550 公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保）2016 年年度報告 4646/259259 擔?？傤~（A+B）343,144 擔?？傤~占公司凈資產的比例(%)34.00 其中：為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C）0 直接或間接為資產負債率超過 70%的被擔保對象提供的債務擔保金額（D）86,550 擔?？傤~超過凈資產 50%部分的金額（E）0 上述三項擔保金額合計（C+D+E）86,550 未到期擔?？赡艹袚B帶清償責任說明 無 擔保情況說明 以上擔保均已根據相關法律、法規及其他規范性要求和公司章程的規定，經公司董事會或股東大會審議批準，決策程序合法合規。報告期內，公司未為

126、股東、實際控制人及其關聯方提供擔保，亦無逾期擔保和涉及訴訟的擔保。公司報告期內履行的擔保事項決策程序如下：1、經公司第三屆董事會 2015 年第十九次會議及 2016 年第一次臨時股東大會審議通過，公司同意為全資公司寧夏隆基在寧夏銀行中寧支行申請辦理的最高余額在 1 億元以內（含本數）的授信業務提供連帶責任保證擔保；為全資子公司銀川隆基在寧夏銀行西城支行申請辦理的最高余額在 1 億元以內（含本數）的授信業務提供連帶責任保證擔保；為全資子公司樂葉光伏在中國民生銀行股份有限公司西安分行辦理的 5000 萬元綜合授信融資業務提供保證擔保（詳見公司 2015 年 12 月 30 日披露的臨 2015-

127、167 號公告）。2、經公司第三屆董事會2016年第一次會議及2016年第二次臨時股東大會審議通過，公司同意為全資子公司無錫隆基在中國工商銀行股份有限公司云浮分行辦理綜合授信1億元項下的融資業務提供擔保（詳見公司2016年1月27日披露的臨2016-012號公告）。3、經公司第三屆董事會2016年第三次會議審議通過，公司同意為全資子公司樂葉光伏在中國民生銀行股份有限公司西安分行辦理的5000萬元綜合授信融資業務擴大至1億元提供擔保（詳見公司2016年3月15日披露的臨2016-032號公告）。4、經公司第三屆董事會2015年年度會議審議通過，公司同意為全資子公司銀川隆基向中國銀行股份有限公司寧

128、夏回族自治區分行申請的5,000萬元銀行承兌匯票敞口授信提供全額連帶責任保證擔保（詳見公司2016年3月25日披露的臨2016-037號公告）。5、經公司第三屆董事會2016年第四次會議和2016年第三次臨時股東大會審議通過，公司同意為子公司浙江樂葉向杭州銀行股份有限公司衢州分行申請的總敞口額度不超過人民幣11,0002016 年年度報告 4747/259259 萬元的信貸業務提供擔保（詳見公司2016年4月25日披露的臨2016-059號公告）。6、經公司第三屆董事會2016年第六次會議審議通過，公司同意為全資子公司寧夏隆基在寧夏銀行中寧支行申請辦理的最高余額在1.2億元以內（含本數）的流動

129、資金貸款、銀行承兌匯票（敞口部分）業務和信用證業務提供連帶責任保證擔保；為全資子公司銀川隆基在寧夏銀行西城支行申請辦理的最高授信余額在1.3億元以內（含本數）的銀行承兌匯票（敞口部分）業務和信用證（敞口部分）業務提供連帶責任保證擔保（詳見公司2016年6月4日披露的臨2016-074號公告）。7、經公司第三屆董事會 2016 年第七次會議審議通過，公司同意為全資子公司銀川隆基在華夏銀行股份有限公司銀川分行申請辦理的總額度為人民幣 25,000 萬元（含本數），組合凈額（風險敞口）為 15,000 萬元（含本數）的授信業務提供連帶責任保證擔保，期限不超過 12 個月（詳見公司 2016 年 6

130、月 21 日披露的臨 2016-082 號公告）。8、經公司第三屆董事會 2016 年第七次會議審議和 2016 年第四次股東大會通過，公司同意為全資子公司蒲城隆基在中國進出口銀行申請的 30,000 萬元項目貸款提供保證擔保（詳見公司2016 年 6 月 21 日披露的臨 2016-082 號公告）。9、經公司第三屆董事會 2016 年第八次會議審議和 2016 年第五次股東大會通過，公司同意為子公司樂葉光伏、合肥樂葉、泰州樂葉和浙江樂葉分別在中國民生銀行股份有限公司西安分行辦理的綜合授信融資業務 1 億元提供保證擔保，上述四家子公司擔保金額合計 4 億元（詳見公司 2016 年 7 月 1

131、2 日披露的臨 2016-091 號公告）。10、經公司第三屆董事會 2016 年第九次會議審議通過，公司同意為全資子公司樂葉光伏在恒豐銀行西安分行申請最高余額不超過 28,571 萬元（其中敞口余額為 2 億元）的綜合授信等業務提供連帶責任保證擔保，期限不超過 12 個月（詳見公司 2016 年 7 月 27 日披露的臨 2016-099號公告）。11、經公司第三屆董事會 2016 年第十一次會議審議通過，公司同意為全資子公司樂葉安紡及壽光合金分別在北京銀行股份有限公司西安分行申請的 5,300 萬元、22,400 萬元等值人民幣項目貸款提供擔保，擔保期限為五年（詳見公司 2016 年 9

132、月 6 日披露的臨 2016-114 號公告）。12、經公司第三屆董事會 2016 年第十三次會議和公司 2016 年第七次臨時會議審議通過，公司同意為全資子公司哈密柳瑞及哈密柳陽分別在北京銀行股份有限公司西安分行申請的 12,000 萬元、10,000 萬元等值人民幣項目貸款提供擔保，擔保期限為五年（詳見公司 2016 年 9月 29 日披露的臨 2016-131 號公告）。2016 年年度報告 4848/259259 13、經公司第三屆董事會 2016 年第十四次會議和公司 2016 年第八次臨時會議審議通過，公司同意為全資子公司浙江樂葉在浙商銀行股份有限公司衢州分行形成的最高余額不超過

133、1 億元債務提供最高額連帶責任保證擔保，擔保期限為三年；同意為無錫隆基向中信銀行股份有限公司無錫分行申請的 3,000 萬元各類授信提供保證擔保，擔保期限為一年（詳見公司 2016 年 10月 29 日披露的臨 2016-149 號公告）。(三三)委托他人進行現金資產管理的情況委托他人進行現金資產管理的情況 1 1、委托理財情況委托理財情況 適用 不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 受托人 委托理財產品類型 委托理財金額 委托理財起始日期 委托理財終止日期 報酬確定方式 實際收回本金金額 實際獲得收益 是否經過法定程序 計提減值準備金額 是否關聯交易 是否涉訴 民生銀行 流動利 A 92,071

134、.25 2016-1-6 2016-12-31 現金 92,071.25 767.18 是 0 否 否 恒豐銀行 小金貫 3,450.00 2016-8-30 2016-12-27 現金 3,450.00 5.21 是 0 否 否 農業銀行 34 天“本利豐”理財產品 398.25 2016-7-15 2016-8-22 現金 398.25 0.96 是 0 否 否 農業銀行 26 天“匯利豐”理財產品 20,000.00 2016-11-22 2016-12-19 現金 20,000.00 28.49 是 0 否 否 中國銀行 5 天短期理財存款 3,000.00 2016-11-1 201

135、6-11-5 現金 3,000.00 0.42 是 0 否 否 建設銀行 乾元-周周利 50,000.00 2016-9-28 現金 46,500.00 193.11 是 0 否 否 合計/168,919.50/165,419.50 995.37/0/逾期未收回的本金和收益累計金額（元）0 委托理財的情況說明 公司投資的以上委托理財均為保本型理財產品，已經履行的決策程序如下：2015 年 7 月 3 日，公司第三屆董事會 2015 年第八次會議審議通過了 關于對部分暫時閑置募集資金進行現金管理的議案同意在不影響募集資金投資計劃正常進行的情況下，對最高額度不超過人民幣 13 億元的 2014 年

136、度非公開發行暫時閑置的募集資金進行現金管理，2016 年年度報告 4949/259259 自董事會審議通過之日起一年內有效，投資于安全性高、流動性好、有保本約定的投資產品，在額度范圍內授權總經理辦理相關事項。該項資金額度可滾動使用。2016 年 7 月 11 日，公司第三屆董事會 2016 年第八次會議審議通過了關于使用暫時閑置的募集資金進行現金管理的議案，同意在不影響募集資金投資計劃正常進行的情況下，對最高額度不超過人民幣 4 億元的 2014 年度非公開發行暫時閑置的募集資金進行現金管理，自董事會審議通過之日起一年內有效，投資于安全性高、流動性好、有保本約定的投資產品，在額度范圍內授權總經

137、理辦理相關事項，該項資金額度可滾動使用。2016 年 9 月 13 日，公司第三屆董事會 2016 年第十二次會議審議通過了關于使用暫時閑置的募集資金進行現金管理的議案，同意在不影響募集資金投資計劃正常進行的情況下，使用 2015 年度非公開發行暫時閑置的募集資金投資于安全性高、流動性好、有保本約定的投資產品，購買額度為不超過人民幣 24 億元，在額度范圍內授權總經理辦理相關事項，自董事會審議通過之日起一年之內有效。2 2、委托貸款情況委托貸款情況 適用 不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 借款方名稱 委托貸款金額 貸款期限 貸款利率 借款用途 抵押物或擔保人 是否逾期 是否關聯交易 是否展期

138、是否涉訴 關聯關系 投資盈虧 浙江樂葉 7,000 1 年 7.50%流動資金周轉 無 否 否 否 否 全資子公司 盈 委托貸款情況說明 2015 年 7 月 14 日，公司第三屆董事會 2015 年第九次會議審議通過關于向控股子公司提供委托貸款的議案，公司為加快浙江樂葉的組件業務發展，通過民生銀行西安分行向其發放委托貸款 7,000 萬元，利率 7.5%，期限一年。報告期內，該筆委托貸款已按期收回。3 3、其他投資理財及衍生品投資情況其他投資理財及衍生品投資情況 適用 不適用 (四四)其他重大合同其他重大合同 適用 不適用 1、截至 2017 年 2 月，公司 2014-2016 年披露的日

139、常經營重大合同執行情況如下：序號 合同類型 合同內容 簽約方名稱 金額/數量 簽訂日期 執行進度 1 銷售合同 電 池 片銷售 樂葉光伏、無錫尚德太陽能電力有限公司 總供貨量約 180MW 2015-6-4 經雙方協商，對原合同內容進行了調整，實際執行20MW 電池片和 671 萬片2016 年年度報告 5050/259259 2、截至 2017 年 2 月，公司 2014-2016 年簽訂的投資類重大合同執行情況如下：序號 項目類型 投資標的 簽約方 簽訂日期 投資規模 項目進度 1 投資協議 年產 2GW 高效太陽能組件項目和 200MW 分公司、衢州綠色產業集聚區管理委員會 2014-1

140、2-23 2GW組件、200MW分布式電站 組件項目已投產 硅片，已執行完畢 2 銷售合同 組 件 銷售 公司、樂葉光伏、哈密華風新能源發電有限公司 約4.35 億元 2015-7-15 已執行完畢 3 銷售合同 組 件 銷售 公司、中民新能投資有限公司 約12億元 2015-10-19 已執行約 62%，因對方項目原因，剩余數量已協商取消執行 4 銷售合同 組 件 銷售 公司、北京北控光伏科技發展有限公司 約 4 億元 2015-10-23 已執行完畢 5 銷售合同 組 件 銷售 公司、中民新能（魯山）電力有限公司 100MW，約 4 億元 2015-12-7 實際執行約 65%，因對方項目

141、原因，剩余數量已協商取消執行 6 銷售合同 組 件 銷售 公司、聯合光伏（常州）投資有限公司 100MW，約 4 億元 2015-12-17 已執行完畢 7 銷售合同 組 件 銷售 公司、樂葉光伏、新加坡SunEdison 3GW 2016-2-17 因 SunEdison 申請破產保護，合同尚未執行 8 采購合同 硅 料 采購 公司、新加坡 SunEdison、特拉華 SunEdison 20000公噸 2016-2-17 9 銷售合同 組 件 銷售 公司、寧夏寶豐集團有限公司 約14億元 2016-3-13 因對方合同主體變更，且公司供貨緊張，雙方協商實際執行約 50%，剩余數量終止執行

142、10 銷售合同 組 件 銷售 浙江樂葉、榆林黃河能源有限責任公司 約 8 億元 2016-6-8 正在執行中，已執行約50%，后續根據對方項目進展安排發貨 11 銷售合同 組 件 銷售 公司、與廣東粵電茂名新能源有限公司 約 3.4 億元 2016-9-8 正在執行中，已執行約70%，后續根據對方項目進展發貨 12 銷售框架合同 組 件 銷售 樂葉光伏、西藏東旭電力工程有限公司 303.5MW 2016-12-26 正在執行中 2016 年年度報告 5151/259259 布式光伏電站項目 2 投資協議 蒲城縣 120MW 光伏發電項目 公司、陜西省渭南市蒲城縣人民政府 2015-1-29 1

143、20MW 電站 項目推進中，一期40MW 已建成并網 3 投資協議 昌都天康隆基八宿縣益青鄉 50MW 農光互補并網光伏發電項目 公司、西藏自治區昌都市發改委 2015-6-16 50MW 電站 因項目條件未成熟，終止實施 4 投資協議 3GW 單晶硅棒、3GW 切片和 500MW 組件項目 公司、銀川經濟技術開發區管理委員會 2015-9-8 3GW 單晶硅棒、3GW 切片和500MW 組件 硅棒、硅片項目正在進行設備購置，組件項目已投產 5 投資協議 華東運營總部和研發中心、泰州年產 2GW高效單晶組件項目 樂葉光伏、江蘇省泰州市海陵區政府 2015-9-16 華東運營總部和研發中心、2G

144、W 組件 華東運營總部和研發中心已成立，組件項目已部分投產 6 投資協議 印度 500MW 太陽能電池和組件項目 公司、印度安德拉邦政府 2015-9-23 500MW電池和組件 項目籌建中 7 投資協議 年產 500MW 高效單晶光伏組件 樂葉光伏、西安市經濟技術開發區管委會 2015-12-16 500MW 組件 工程建設中 8 投資協議 光伏發電及生態農業項目 清潔能源、山東省濟寧市嘉祥縣人民政府 2015-12-24 不小于 300MW 因項目條件未成熟，終止實施 9 投資協議 麗江年產 5GW 單晶硅棒項目 公司、麗江市人民政府 2016-7-26 5GW 單晶硅棒 項目建設中 10

145、 投資協議 保山年產 5GW 單晶硅棒項目 公司、保山市人民政府 2016-9-30 5GW 單晶硅棒 項目建設中 11 投資協議 楚雄年產 10GW 單晶硅片項目 公司、楚雄州人民政府 2016-12-2 10GW 單晶硅片 項目籌建中 十六、十六、其其他重大事項的說明他重大事項的說明 適用 不適用 公司分別于 2017 年 1 月 20 日、2017 年 2 月 9 日召開第三屆董事會 2017 年第三次會議、2017年第二次臨時股東大會，審議通過了 關于公司符合公開發行可轉換公司債券條件的議案、關于可轉換公司債券發行方案的議案、關于公司公開發行可轉換公司債券預案的議案等可轉債相關議案，擬

146、公開發行總額不超過人民幣 28 億元（含 28 億元）A 股可轉換公司債券，具體發行規模股東大會授權董事會在上述額度范圍內確定（詳見公司 2017 年 1 月 24 日披露的相關公告）。本次發行可轉債事項尚需中國證監會核準后方可實施，且最終以中國證監會核準的方案為準。十七、十七、積極履行社會責任的工作情況積極履行社會責任的工作情況(一一)上市公司扶貧工作情況上市公司扶貧工作情況 適用 不適用 2016 年年度報告 5252/259259 1.1.精準扶貧規劃精準扶貧規劃 光伏扶貧項目是有效促進貧困戶收入長期穩定增加的重要方式之一，同時也是保護生態環境，轉變農村用能方式，改善農民生產生活條件的重

147、要舉措。公司將積極響應國務院關于印發“十三五”脫貧攻堅規劃的通知、中國證監會關于發揮資本市場作用服務國家脫貧攻堅戰略的意見等文件精神，本著精準扶貧、互利合作的原則，充分發揮光伏發電項目在脫貧攻堅戰中的作用，依托公司光伏產業和技術優勢，利用市場化的方式，積極開展光伏扶貧項目開發建設，履行社會責任。2.2.年度精準扶貧概要年度精準扶貧概要 2016 年，公司積極落實國家關于光伏扶貧的相關意見及政策，分別在陜西、海南等地區開展了光伏扶貧項目建設工作，累計備案及簽約光伏扶貧項目約 65MW，項目并網后將惠及貧困人口約 2,400 戶。3.3.上市公上市公司司 20162016 年精準扶貧工作情況統計表

148、年精準扶貧工作情況統計表 單位：元 幣種：人民幣 指 標 數量及開展情況 1.產業發展脫貧 其中：1.1 產業扶貧項目類型 農林產業扶貧 旅游扶貧 電商扶貧 資產收益扶貧 科技扶貧 其他 1.2 產業扶貧項目個數（個）3 1.3 產業扶貧項目投入金額 不適用 1.4 幫助建檔立卡貧困人口脫貧數（人）不適用 說明：公司以上光伏扶貧項目已完成備案或簽約，尚未開始具體實施，項目完成后預計扶貧人口約 2,400 戶，公司未有幫助建檔立卡貧困人口脫貧人數的相關統計。4.4.后續精準扶貧計劃后續精準扶貧計劃 公司將成立光伏扶貧項目開發小組，積極研究落實光伏扶貧政策，繼續與貧困地區的地方政府部門、金融機構、

149、農村組織等各方密切合作，結合地方產業特點、資源優勢，把握光伏扶2016 年年度報告 5353/259259 貧項目開發機會，合理有效的推進光伏扶貧項目開展。(二二)社會責任工作情況社會責任工作情況 適用 不適用 (三三)屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其子公司的屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其子公司的環保情況說明環保情況說明 適用 不適用 公司作為一家綠色能源科技公司，一直注重打造環境友好型企業。報告期內，公司生產過程中的廢水、廢氣、固體廢棄物和廠界噪聲排放符合相關排放標準要求，實現了清潔生產。相關環境信息如下：廢水中主要污染物為：一般污染物：COD、氨氮、Ph；特征污染

150、物：SS、石油類。排放方式：連續穩定排放。排放口數量：總排放口 2 個。排放標準：黃河流域（陜西段）污水綜合排放標準（DB61/224-2011）二級標準及污水綜合排放標準（GB8978-1996）三級標準；COD300mg/l；氨氮25mg/l；6Ph9；SS400mg/l；石油類15mg/l。排放濃度：COD:127.7mg/l；氨氮:0.77mg/l；Ph:7.3；SS:73mg/l；石油類:0.714mg/l。均符合環保排放標準。核定年排放量：COD163.58 噸/年；氨氮1.7 噸/年；SS196.1 噸/年；石油類4.5 噸/年。年排放總量：COD:143.21 噸/年；氨氮：0

151、.87 噸/年；SS:82 噸/年；石油類：0.8 噸/年。均小于核定年排放量。環保設施及運行情況：現有一套生化法處理系統日處理量 600 噸，一套物化法污水處理系統日處理能力約 700 噸，均運行正常；此外，日處理量 2500 噸的 MBR 膜廢水處理系統已投入運行。公司嚴格落實環境保護相關法律、法規，環保設施的建設和運行能夠滿足環保管理的要求，保證污染物達標排放。(四四)其他說明其他說明 適用 不適用 2016 年年度報告 5454/259259 十八、十八、可轉換公司債券情況可轉換公司債券情況(一一)轉債發行情況轉債發行情況 適用 不適用 (二二)報告期轉債持有人及擔保人情況報告期轉債持

152、有人及擔保人情況 適用 不適用 (三三)報告期轉債變動情況報告期轉債變動情況 適用 不適用 報告期轉債累計轉股情況 適用 不適用 (四四)轉股價格歷次調整情況轉股價格歷次調整情況 適用 不適用 (五五)公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排 適用 不適用 (六六)轉債其他情況說明轉債其他情況說明 適用 不適用 2016 年年度報告 5555/259259 第七節第七節 普通股股份變動及股普通股股份變動及股東情況東情況 一、一、普通股普通股股股本變動情況本變動情況(一一)普通股股份變動情況表普通股股份變動情況表 1 1、普通股

153、股份變動情況表普通股股份變動情況表 單位：股 本次變動前 本次變動增減（，）本次變動后 數量 比例(%)發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%)一、有限售條件股份 150,266,895 8.48 225,396,554 0 0-128,244,575 97,151,979 247,418,874 12.39 1、國家持股 2、國有法人持股 13,071,895 0.74 138,943,663 0 0-13,071,895 125,871,768 138,943,663 6.96 3、其他內資持股 137,195,000 7.74 86,452,891 0 0-115,172

154、,680-28,719,789 108,475,211 5.43 其中：境內非國有法人持股 115,032,680 6.49 70,915,491 0 0-115,032,680-44,117,189 70,915,491 3.55 境 內自然人持股 22,162,320 1.25 15,537,400 0 0-140,000 15,397,400 37,559,720 1.88 4、外資持股 其中：境外法人持股 境 外自然人持股 二、無限售條件流通股份 1,621,112,580 91.52 0 0 0 128,104,575 128,104,575 1,749,217,155 87.61

155、1、人民幣普通股 1,621,112,580 91.52 0 0 0 128,104,575 128,104,575 1,749,217,155 87.61 2、境內上市的外資股 2016 年年度報告 5656/259259 3、境外上市的外資股 4、其他 三、普通股股份總數 1,771,379,475 100 225,396,554 0 0-140,000 225,256,554 1,996,636,029 100 2 2、普通股普通股股份變動情況說明股份變動情況說明 適用 不適用 （1）2016 年 3 月 28 日，公司完成了首期限制性股票激勵計劃預留股份的授予登記工作，共向76名激勵對

156、象授予 2,960,000 股限制性股票(詳見公司 2016年 3月 31 日披露的臨 2016-051號公告)。（2）2016 年 6 月 23 日，公司 2014 年度非公開發行的 128,104,575 股鎖定期為 1 年的限售股份上市流通（詳見公司 2016 年 6 月 18 日披露的臨 2016-080 號公告）。（3）2016 年 9 月 8 日，公司完成了 2015 年度非公開發行股票的發行工作，共向 8 名發行對象非公開發行鎖定期為 1 年的限售股份 209,859,154 股（詳見公司 2016 年 9 月 10 日披露的臨 2016-117 號公告）。（4）2016 年 1

157、2 月 14 日，公司完成了第二期限制性股票激勵計劃首次授予股份登記工作，共向 1,202 名激勵對象授予 12,577,400 股限制性股票（詳見公司 2016 年 12 月 16 日披露的臨2016-169 號公告）。（5）2016 年 12 月 29 日，公司完成了首期限制性股票激勵計劃部分預留授予股份的回購注銷，共回購注銷 4 名離職激勵對象已獲授但尚未解鎖的限制性股票 140,000 股（詳見公司 2016年 12 月 29 日披露的臨 2016-174 號公告）。（6）以上“普通股股份變動情況表”數據以中國證券登記結算有限公司上海分公司登記數據為依據。3 3、普通股股份變動對最近一

158、年和最近一期普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有）每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有）適用 不適用 報告期內，公司因實施限制性股票授予及部分回購導致的股份變動對財務指標影響較??；因實施 2015 年度非公開發行導致總股本增加，同時總資產、凈資產增加，每股凈資產提升，資本結構和財務狀況得到改善。2016 年年度報告 5757/259259 4 4、公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用 2017 年 1 月 18 日，公司完成了首期限制性股票激勵計劃部分首次授予的限制性股票回購，共回購

159、注銷 27 名離職激勵對象已獲授但尚未解鎖的限制性股票 74.52 萬股，截至本報告披露日，公司總股本為 1,995,890,829 股。(二二)限售股份變動情況限售股份變動情況 適用 不適用 單位:股 股東名稱 年初限售股數 本年解除限售股數 本年增加限售股數 年末限售股數 限售原因 解除限售日期 首期限制性股票激勵計劃首次授予激勵對象 22,162,320 0 0 22,162,320 首期股權激勵計劃首次授予股份鎖定 自2016年12月16 日后分三期解鎖（注）首期限制性股票激勵計劃預留授予激勵對象 0 0 2,960,000 2,820,000 首期股權激勵計劃預留授予股份鎖定 自20

160、16年11月10 日后分三期解鎖（注）第二期限制性股票激勵計劃首次授予激勵對象 0 0 12,577,400 12,577,400 第二期股權激勵首次授予鎖定 自2017年11月7日后分四期解鎖 中民華恒投資有限公司 13,071,895 13,071,895 0 0 2014 年度非公開發行鎖定 2016-6-23 易方達基金管理有限公司 13,071,895 13,071,895 0 0 2014 年度非公開發行鎖定 2016-6-23 財通基金管理有限公司 27,908,496 27,908,496 0 0 2014 年度非公開發行鎖定 2016-6-23 華安基金管理有限公司 13,0

161、71,895 13,071,895 0 0 2014 年度非公開發行鎖定 2016-6-23 創金合信基金管理有限公司 16,339,869 16,339,869 0 0 2014 年度非公開發行鎖定 2016-6-23 博時資本管理有限公司 13,071,895 13,071,895 0 0 2014 年度非公開發行鎖定 2016-6-23 工銀瑞信基金管理有限公司 13,071,895 13,071,895 0 0 2014 年度非公開發行鎖定 2016-6-23 天弘基金管理有限公司 18,496,735 18,496,735 0 0 2014 年度非公2016-6-23 2016 年年

162、度報告 5858/259259 開發行鎖定 長城基金管理有限公司 0 0 38,732,394 38,732,394 2015 年度非公開發行鎖定 2017-9-8 青島城投金融控股集團有限公司 0 0 36,760,566 36,760,566 2015 年度非公開發行鎖定 2017-9-8 易方達基金管理有限公司 0 0 28,661,971 28,661,971 2015 年度非公開發行鎖定 2017-9-8 安信基金管理有限責任公司 0 0 21,197,183 21,197,183 2015 年度非公開發行鎖定 2017-9-8 華融證券股份有限公司 0 0 21,126,760 2

163、1,126,760 2015 年度非公開發行鎖定 2017-9-8 中車金證投資有限公司 0 0 21,126,760 21,126,760 2015 年度非公開發行鎖定 2017-9-8 易方達資產管理有限公司 0 0 21,126,760 21,126,760 2015 年度非公開發行鎖定 2017-9-8 前海開源基金管理有限公司 0 0 21,126,760 21,126,760 2015 年度非公開發行鎖定 2017-9-8 合計 150,266,895 128,104,575 225,396,554 247,418,874/注：2017 年 1 月 18 日，公司回購注銷了 27

164、名離職激勵對象已獲授但未解鎖的 74.52 萬股限制性股票（詳見公司 2017 年 1 月 18 日披露的臨 2017-014 號公告）；2017 年 2 月 3 日，公司完成了該首期限制性股票激勵計劃首次授予股份的第二期解鎖上市，解鎖數量為 660.285 萬股（詳見公司 2017 年 1 月 24 日披露的臨 2017-025 號公告）。截至本報告公告日，公司首期股權激勵首次授予未解鎖的限制性股票數量為 1,481.427 萬股。報告期內，2016 年 12 月 29 日公司回購注銷了 5 名離職激勵對象已獲授但未解鎖的 14 萬股限制性股票（詳見公司 2016 年 12 月 29 日披露

165、的臨 2016-174 號公告）；2017 年 1 月 10 日，公司完成了首期限制性股票激勵計劃預留授予的限制性股票第一期解鎖上市，解鎖數量為 56.4 萬股（詳見公司 2017 年 1 月 5 日披露的臨 2017-006號公告）；截至本報告公告日，公司首期股權激勵預留授予未解鎖的限制性股票數量為 225.6 萬股。二、二、證券發行與上市情況證券發行與上市情況(一一)截至截至報告期內報告期內證券發行情況證券發行情況 適用 不適用 單位：股 幣種：人民幣 股票及其衍發行日期 發行價格（或發行數量 上市日期 獲準上市交交易終止2016 年年度報告 5959/259259 生證券的種類 利率）易

166、數量 日期 普通股股票類 普通股 A 股 2016-3-28 6.26 2,960,000 2016-3-28 2,960,000 普通股 A 股 2016-9-8 14.20 209,859,154 2016-9-8 209,859,154 普通股 A 股 2016-12-14 7.06 12,577,400 2016-12-14 12,577,400 可轉換公司債券、分離交易可轉債、公司債類 公司債 2016-3-7 5.63%10,000,000 2016-3-24 10,000,000 2021-3-8 截至報告期內證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）：適用 不適用

167、 1、2016 年 3 月 28 日，公司完成了首期限制性股票激勵計劃預留股份的授予登記工作，共向 76 名激勵對象授予 2,960,000 股限制性股票，授予價格 6.26 元/股。2、經證監會關于核準西安隆基硅材料股份有限公司非公開發行股票的批復（證監許可20161495 號）核準，公司于 2016 年 9 月 8 日完成了 2015 年度非公開發行股票的發行上市工作，本次發行價格為 14.20 元/股，共向 8 名發行對象發行股票數量 209,859,154 股，募集資金總額為 29.80 億元。3、2016 年 12 月 14 日，公司完成了第二期限制性股票激勵計劃首次授予股份登記工作

168、，共向 1,202 名激勵對象授予 12,577,400 股限制性股票，授予價格 7.06 元/股。4、經證監會關于核準西安隆基硅材料股份有限公司向合格投資者公開發行公司債券的批復（證監許可2016296 號）核準，公司于 2016 月 3 月 24 日完成了向合格投資者公開發行公司債券的發行上市工作，本次實際發行公司債券規模為 10 億元，其中基礎發行規模 5 億元，超額配售規模 5 億元，債券期限 5 年，面值 100 元，票面利率為 5.63%。(二二)公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況 適用 不適

169、用 報告期內，公司因實施 2015 年度非公開發行、限制性股票的授予、解鎖及部分回購，導致公司股份數量及股東結構變動具體情況詳見本節“普通股股本變動情況”。公司通過實施公司債券發行及 2015 年度非公開發行，綜合運用股權融資及債權融資方式，在滿足公司快速發展的融資需求的同時，優化資本結構和財務狀況，提高公司抗風險能力，報告期末公司資產負債率為 47%，繼續保持平穩、健康水平。2016 年年度報告 6060/259259 (三三)現存的內部職工股情況現存的內部職工股情況 適用 不適用 三、三、股東股東和實際控制人和實際控制人情況情況(一一)股東總數股東總數 截止報告期末普通股股東總數(戶)11

170、4,812 年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶)103,295 注：上表為已合并普通賬戶和融資融券信用賬戶口徑的股東戶數，如按照未合并普通賬戶和融資融券信用賬戶的口徑，截至報告期末及本報告披露日上一月末的普通股股東戶數分別為109,747 戶和 98,713 戶。(二二)截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱（全稱）報告期內增減 期末持股數量 比例(%)持有有限售條件股份數量 質押或凍結情況 股東 性質 股份 狀態 數量 李振國 0 298,390

171、,255 14.94 0 質押 202,700,000 境內自然人 李春安 0 218,699,560 10.95 0 質押 50,000,000 境內自然人 李喜燕 0 106,685,596 5.34 0 質押 56,980,000 境內自然人 中央匯金資產管理有限責任公司 0 40,949,900 2.05 0 無 0 國有法人 長城基金交通銀行中糧信托中糧信托新能源 1 號集合資金信托計劃 38,732,394 38,732,394 1.94 38,732,394 無 0 國有法人 青島城投金融控股集團有限公司 36,760,566 36,760,566 1.84 36,760,566

172、 無 0 國有法人 鐘寶申 2,721,338 35,265,302 1.77 360,000 無 0 境內自然人 2016 年年度報告 6161/259259 全國社?；鹞辶愣M合 21,633,067 28,169,014 1.41 28,169,014 無 0 境內非國有法人 安信基金招商銀行外 貿 信 托 外 貿 信托朱雀定增 4 號結構化證券投資集合資金信托計劃 21,197,183 21,197,183 1.06 21,197,183 無 0 國有法人 中車金證投資有限公司 21,126,760 21,126,760 1.06 21,126,760 無 0 國有法人 前海開源基金

173、工商銀行廣東粵財信托粵財信托隆基股份定增集合資金信托計劃 21,126,760 21,126,760 1.06 21,126,760 無 0 其他 易方達資產浦發銀行愛建信托愛建浦發凱信 3 號集合資金信托計劃 21,126,760 21,126,760 1.06 21,126,760 無 0 其他 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量 種類 數量 李振國 298,390,255 人民幣普通股 298,390,255 李春安 218,699,560 人民幣普通股 218,699,560 李喜燕 106,685,596 人民幣普通股 106,685,

174、596 中央匯金資產管理有限責任公司 40,949,900 人民幣普通股 40,949,900 鐘寶申 34,905,302 人民幣普通股 34,905,302 張珍霞 20,944,248 人民幣普通股 20,944,248 蔣騰志 19,279,652 人民幣普通股 19,279,652 中國建設銀行股份有限公司易方達新絲路靈活配置混合型證券投資基金 18,292,267 人民幣普通股 18,292,267 交通銀行股份有限公司易方達科訊混合型證券投資基金 16,294,395 人民幣普通股 16,294,395 中國銀行股份有限公司東方紅睿華滬港深靈活配置混合型證券投資基金 14,999

175、,673 人民幣普通股 14,999,673 2016 年年度報告 6262/259259 上述股東關聯關系或一致行動的說明 李振國先生、李喜燕女士、李春安先生為一致行動人，公司未知上述其他股東之間存在關聯關系或一致行動的情況。前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 適用 不適用 單位：股 序號 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量 有限售條件股份可上市交易情況 限售條件 可上市交易時間 新增可上市交易股份數量 1 長城基金-交通銀行-中糧信托-中糧信托新能源 1 號集合資金信托計劃 38,732,394 2017-9-8 38,732,394 注 2 青島城投金融控股集團有限公司 3

176、6,760,566 2017-9-8 36,760,566 注 3 全國社?；鹞辶愣M合 28,169,014 2017-9-8 28,169,014 注 4 安信基金-招商銀行-外貿信托-外貿信托.朱雀定增 4 號結構化證券投資集合資金信托計劃 21,197,183 2017-9-8 21,197,183 注 5 中車金證投資有限公司 21,126,760 2017-9-8 21,126,760 注 6 易方達資產-浦發銀行-愛建信托-愛建浦發凱信 3 號集合資金信托計劃 21,126,760 2017-9-8 21,126,760 注 7 前海開源基金-工商銀行-廣東粵財信托-粵財信托隆

177、基股份定增集合資金信托計劃 21,126,760 2017-9-8 21,126,760 注 8 華融證券-工商銀行-華融分級固利 41 號集合資產管理計劃 3,521,126 2017-9-8 3,521,126 注 9 華融證券-工商銀行-華融分級固利 42 號集合資產管理計劃 3,521,126 2017-9-8 3,521,126 注 10 華融證券-工商銀行-華融分級固利 23 號集合資產管理計劃 2,464,789 2017-9-8 2,464,789 注 上述股東關聯關系或一致行動的說明 公司未知上述股東之間存在關聯關系或一致行動的情況。2016 年年度報告 6363/25925

178、9 注：以上股東為公司 2015 年度非公開股票的發行對象，上述有限售條件股份鎖定期為自發行結束之日（2016 年 9 月 8 日）起 12 個月。(三三)戰略投資者或一般法人因配售新股成為前戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 1010 名股東名股東 適用 不適用 四、四、控股股東及實際控制人情況控股股東及實際控制人情況(一一)控股股東情況控股股東情況 1 1 法人法人 適用 不適用 2 2 自然人自然人 適用 不適用 姓名 李振國、李喜燕 國籍 中國 是否取得其他國家或地區居留權 否 主要職業及職務 李振國先生曾任公司董事長，現任公司董事總經理；李喜燕女士現無任職 3 3 公司不存在控股股

179、東情況的特別說明公司不存在控股股東情況的特別說明 適用 不適用 4 4 報告期內控股股東變更情況索引及日期報告期內控股股東變更情況索引及日期 適用 不適用 5 5 公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖 適用 不適用 2016 年年度報告 6464/259259 (二二)實際控制人情況實際控制人情況 1 1 法人法人 適用 不適用 2 2 自然人自然人 適用 不適用 姓名 李振國、李喜燕 國籍 中國 是否取得其他國家或地區居留權 否 主要職業及職務 李振國曾任公司董事長，現任公司總經理；李喜燕目前無任職 過去 10 年曾控股的境內外上市公司情況 無

180、 3 3 公司不存在實際控制人情況的特別說明公司不存在實際控制人情況的特別說明 適用 不適用 4 4 報告期內實際控制人變更情況索引及日期報告期內實際控制人變更情況索引及日期 適用 不適用 5 5 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 適用 不適用 6 6 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用 2016 年年度報告 6565/259259 (三三)控股股東及實際控制人其他情況介紹控股股東及實際控制人其他情況介紹 適用 不適用 五、五、其他持股在百分之十以上的法人股東其他持股在百

181、分之十以上的法人股東 適用 不適用 六、六、股份限制減持情況說明股份限制減持情況說明 適用不適用 2016 年年度報告 6666/259259 第八節第八節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用 2016 年年度報告 6767/259259 第九節第九節 董事、監事、高級管理人員和員工情況董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、一、持股變動情況及報酬情況持股變動情況及報酬情況(一一)現任現任及報告期內離任董事及報告期內離任董事、監事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況和高級管理人員持股變動及報酬情況 適用 不適用 單位：股 姓名 職務(注)性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持

182、股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司獲得的稅前報酬總額（萬元）是否在公司關聯方獲取報酬 鐘寶申 董事長 男 50 2014 年 6 月 2017 年 6 月 32,543,964 35,265,302 2,721,338 二級市場增持 152 否 李振國 董事兼總經理 男 49 2014 年 6 月 2017 年 6 月 298,390,255 298,390,255 0-140 否 李春安 董事 男 49 2014 年 6 月 2017 年 6 月 218,699,560 218,699,560 0-0 是 劉學文 董事兼財務中心負責人 女 50 2014 年

183、 6 月 2017 年 6 月 810,000 810,000 0-121 否 胥大鵬 董事兼硅片事業部負責人 男 43 2014 年 6 月 2017 年 6 月 1,057,500 1,057,500 0-96 否 鄒宗海 董事兼供應鏈管理中心負責人 男 41 2014 年 6 月 2017 年 6 月 450,000 450,000 0-89 否 孫卓 獨立董事 男 49 2014 年 12 月 2017 年 6 月 0 0 0-10 否 李壽雙 獨立董事 男 38 2014 年 6 月 2017 年 6 月 0 0 0-10 否 田高良 獨立董事 男 52 2014 年 6 月 201

184、7 年 6 月 0 0 0-10 否 戚承軍 監事會主席 男 47 2014 年 6 月 2017 年 6 月 0 0 0-32 否 2016 年年度報告 6868/259259 李香菊 監事 女 54 2014 年 6 月 2017 年 6 月 0 0 0-8.5 否 賀婧 監事兼供應鏈管理中心主管 女 36 2014 年 7 月 2017 年 7 月 0 0 0-10 否 王曉哲 副總經理 男 45 2014 年 11 月 2017 年 6 月 450,000 1,760,000 1,310,000 二級市場增持 85 否 劉曉東 董事會秘書 男 44 2014 年 11 月 2017 年

185、 6 月 0 150,000 150,000 股權激勵授予 88 否 合計/552,401,279 556,582,617 4,181,338/851.5/姓名 主要工作經歷 鐘寶申 近五年來曾任公司董事、總經理；現任公司董事長，兼任寧光儀表董事長、沈陽匯智董事長兼總經理、魔力石董事長兼總經理、數控股份董事、沈陽隆基董事、南京中盛董事長、古晉隆基董事、美國樂葉董事長兼總經理、日本樂葉董事長、印度樂葉董事、樂葉光伏執行董事、浙江樂葉董事長、泰州樂葉董事長、合肥樂葉董事長 李振國 近五來來曾任公司法定代表人、董事長，現任公司法人代表、董事、總經理，兼任樂葉能源、寧夏隆基、無錫隆基、銀川隆基、保山隆

186、基、麗江隆基、楚雄隆基執行董事，香港隆基董事。李春安 近五年來一直擔任數控股份董事長、沈陽匯智副董事長、沈陽隆基董事、寧光儀表董事、本公司董事。劉學文 近五年來一直擔任公司董事、財務中心負責人。胥大鵬 近五年來曾任無錫隆基常務副總經理，現任公司董事、硅片事業部負責人。鄒宗海 近五年來一直擔任公司董事及供應鏈管理中心負責人。孫卓 近五年來一直擔任華東師范大學教授，上海納晶董事長兼總經理、蘇州晶能董事長，現任本公司獨立董事。李壽雙 曾任昆明百貨大樓（集團）股份有限公司獨立董事、石家莊科林電氣股份有限公司獨立董事。近五年來一直擔任北京大成律師事務所高級合伙人、江蘇清涵董事、金石易服董事、天津恒盛副總

187、經理、前海譽輝監事、西藏寶翔監事、西藏錦華監事、全聯產業監事，現任公司獨立董事。田高良 現任西安交通大學管理學院會計與財務系主任、教授、博士生導師、西安飲食獨立董事、中航電測獨立董事、中航飛機獨立董事、金鉬2016 年年度報告 6969/259259 股份獨立董事和本公司獨立董事。戚承軍 近五年來曾任公司人力資源總監，現任監事會主席。李香菊 近五年來一直擔任西安交通大學經濟與金融學院教授、博士生導師，現任公司監事。賀婧 近五年來曾任公司計劃物控處計劃主管、組件事業部計劃主管，現任公司供應鏈管理中心采購主管、職工監事。王曉哲 近五年來曾任公司運營總監、硅片事業部副總經理及總經理，現任公司副總經理

188、、支持服務中心總經理，兼任浙江中晶董事。劉曉東 近五年來曾任湘財證券股份有限公司西安營業部總經理，現任公司董事會秘書。其它情況說明 適用 不適用 以上董事、監事、高級管理人員報告期內從公司獲得的稅前報酬總額包含 2017 年發放的 2016 年度績效與獎金。(二二)董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 適用不適用 單位:股 姓名 職務 年初持有限制性股票數量 報告期新授予限制性股票數量 限制性股票的授予價格（元）已解鎖股份 未解鎖股份 期末持有限制性股票數量 報告期末市價（元）鐘寶申 董事長 360,000 0 9.9 90,000 36

189、0,000 360,000 13.39 劉學文 董事、財務中心負責人 360,000 0 9.9 90,000 360,000 360,000 13.39 胥大鵬 董事、硅片事業部負責人 360,000 0 9.9 90,000 360,000 360,000 13.39 鄒宗海 董事、供應鏈管理中心負責人 360,000 0 9.9 90,000 360,000 360,000 13.39 王曉哲 副總經理 360,000 0 9.9 90,000 360,000 360,000 13.39 劉曉東 董事會秘書 0 150,000 6.26 0 150,000 150,000 13.39 2

190、016 年年度報告 7070/259259 合計/1,800,000 150,000/450,000 1,950,000 1,950,000/注：以上董事、高管的限制性股票授予價格為未經調整的授予價格。2017 年 1 月 10 日，公司首期限制性股票預留授予股份第一期解鎖上市，劉曉東解鎖數量為 30,000 股，截至本報告披露日其持有的限制性股票數量為 120,000 股；2017 年 2 月 3 日，公司首期限制性股票首次授予股份第二期解鎖上市，鐘寶申、劉學文、胥大鵬、鄒宗海、王曉哲分別解鎖 112,500股，截至本報告披露日持有的限制性股票數量均為 247,500 股。二、二、現任及報告

191、期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況(一一)在股東單位任職情況在股東單位任職情況 適用 不適用 (二二)在其他單位任職情況在其他單位任職情況 適用 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 鐘寶申 數控股份 董事 鐘寶申 沈陽匯智 董事長兼總經理 鐘寶申 沈陽隆基 董事 鐘寶申 寧光儀表 董事長 鐘寶申 魔力石 董事長兼總經理 李春安 數控股份 董事長 李春安 沈陽隆基 董事 李春安 沈陽匯智 副董事長 李春安 寧光儀表 董事 2016 年年度報告 7171/259259 孫卓 華東師范大學 教授 孫卓 上海納晶 董事長

192、、總經理 孫卓 蘇州晶能 董事長 田高良 西安交通大學管理學院 會計與財務系主任、教授、博士生導師 田高良 西安飲食 獨立董事 田高良 中航電測 獨立董事 田高良 中航飛機 獨立董事 田高良 金鉬股份 獨立董事 李壽雙 北京大成律師事務所 高級合伙人 李壽雙 江蘇清涵 董事 李壽雙 金石易服 董事 李壽雙 天津恒盛 副總經理 李壽雙 西藏寶翔 監事 李壽雙 西藏錦華 監事 李壽雙 全聯產業 監事 李壽雙 前海譽輝 監事 李香菊 西安交通大學經濟與金融學院 教授、博士生導師 王曉哲 浙江中晶 董事 在其他單位任職情況的說明 除以上人員，公司其他董事、監事、高級管理人員未在其他關聯企業中任職。三、

193、三、董事、監事、高級管理人員報酬情況董事、監事、高級管理人員報酬情況 適用 不適用 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 根據公司章程，公司董事、監事報酬由股東大會確定；高級管理人員報酬由董事會確定。2016 年年度報告 7272/259259 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 1、公司董事、監事、高級管理人員報酬依據公司所處行業及地區的薪酬水平，結合公司實際經營情況制定；2、高級管理人員薪酬由董事會薪酬與考核委員會依據公司實際經營情況，經績效考核后，由董事會審議并確定；獨立董事及外部監事根據公司股東大會審議通過的津貼標準從公司領取津貼，其在履行職務過程中產生的必要合理費用由公司承擔；其

194、他的董事和監事均不以其擔任的董事或監事職務在公司領取薪酬。董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況 851.5 萬元 報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 851.5 萬元 四、四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況公司董事、監事、高級管理人員變動情況 適用 不適用 五、五、近三年受證券監管機構處罰的情況說明近三年受證券監管機構處罰的情況說明 適用 不適用 2016 年年度報告 7373/259259 六、六、母公司和主要子公司的員工情況母公司和主要子公司的員工情況(一一)員工情況員工情況 母公司在職員工的數量 1,831 主要子公司在職員工的數量 9,613 在職員工的

195、數量合計 11,444 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 0 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 8,272 銷售人員 177 技術人員 1,413 財務人員 125 行政人員 1,457 合計 11,444 教育程度 教育程度類別 數量（人）博士 6 碩士 258 本科及大專 4,637 大專以下 6,543 合計 11,444(二二)薪薪酬政策酬政策 適用 不適用 報告期內，公司持續關注薪酬體系的科學性和有效性，不斷完善長效激勵機制：1、薪酬體系科學性：2016 年公司完善了薪酬管理制度，并進一步優化績效考核規則，提升公司薪酬管理工作的科學性。2、薪酬體系有效性：公

196、司通過外部市場薪酬調查及時準確地掌握市場薪酬水平，建立兼顧內部公平性與外部競爭性的薪酬體系，保證薪酬機制良好運行，更好的支持了各業務單元的快速發展；3、持續推行長效激勵機制：在首期限制性股票激勵計劃的順利實施的基礎上，公司 2016 年繼續推出第二期限制性股票激勵計劃，向1,202名員工首次授予1,257.74萬股限制性股票。目前，公司股權激勵對象涵蓋公司董事、高管、中層管理人員及核心技術（業務）人員，為提高員工積2016 年年度報告 7474/259259 極性，激勵和保留核心人才提供了重要保障。(三三)培訓計劃培訓計劃 適用 不適用 公司貫徹“可靠、增值、愉悅”的企業文化，重視員工培訓與人

197、才培養工作，不斷提升員工素質，拓展員工發展渠道：1、圍繞公司戰略發展需要，不斷完善培訓體系，提高培訓資源的有效利用率。通過設立的隆基大學，針對不同層級員工持續開展針對性的培訓提升計劃；通過師課同建的操作模式，建設高素質的內部講師隊伍，開展豐富的“講師月”等活動。2、優化升級人才發展體系，更加注重員工發展與工作體驗。建立雇主品牌和人才發展職能，發布了雇主品牌口號“光明的產業 共同的事業”，增加公司對人才的吸引力和外部競爭力；繼續有效推進中高層管理干部訓練營項目，2016 年度中層干部參與人數占比超過 90%，有效提升了干部管理能力，滿足公司快速發展對內部人才成長及儲備的需求。2017 年，公司將

198、結合全球化戰略及產業布局，重點關注國際化人才、后備高級管理人才的培養，借助外部專業咨詢機構和自身團隊力量，進一步完善人才發展體系和實施方案，推動公司領導力和員工能力標準體系建設，深化雇主品牌建設傳播與員工工作體驗，不斷增強公司內部員工滿意度及公司對外部優秀人才的吸引力。(四四)勞務外包情況勞務外包情況 適用 不適用 勞務外包的工時總數 不適用（注）勞務外包支付的報酬總額 2469.9 萬元 注：公司勞務外包支付以計件或服務滿意度等為依據，不涉及工時統計。七、七、其他其他 適用 不適用 2016 年年度報告 7575/259259 第十節第十節 公司治理公司治理 一、一、公司治理相關情況說明公司

199、治理相關情況說明 適用 不適用 報告期內，公司嚴格按照公司法、上市公司治理準則等相關法規及公司章程的規定，不斷完善公司法人治理結構，健全內部管理制度，規范公司運作，提升公司治理水平，具體情況如下：1、關于控股股東與上市公司 公司擁有獨立的業務和自主經營能力，公司董事會、監事會和內部機構能夠獨立運作。公司控股股東一直嚴格按照法律法規和公司章程的相關規定善意行使股東權利，促進上市公司規范運作，不存在直接或間接干預上市公司的決策和經營活動的情形，亦不存在占用上市公司資金或要求為其擔?；蛱嫠藫５那樾?。2、股東及股東大會運行情況 公司高度重視股東在公司發展中的地位和作用，通過路演、投資者策略會、電話

200、溝通等多種渠道與投資者保持良好的溝通，促進投資者對公司的深入了解。公司嚴格按照股東大會議事規則的要求召集、召開股東大會，并主動邀請中小股東參加股東大會，積極聽取股東對各項議案及公司發展提出的合理意見和建議。公司股東大會的召集、召開符合公司法及公司章程的要求，充分保障了公司股東尤其是中小股東的利益。3、董事及董事會運行情況 公司董事會認真履行股東大會所賦予的職責和權力，有效發揮董事會職能。各位董事充分了解董事的權利和義務，在履職過程中忠實誠信、勤勉盡職，認真審閱各項議案，保障公司重大事項決策的科學性和合理性，積極維護公司股東的利益。董事會下設的專門委員會按照各專門委員會工作細則在重大事項決策方面

201、積極發揮了專業作用。4、監事及監事會運行狀況 公司監事會根據公司法、公司章程賦予的職權，勤勉盡職，督促公司董事和高級管理人員勤勉地履行職責，對公司財務狀況、關聯交易情況、募集資金使用、股權激勵、內部控制等重大事項進行有效監督，對董事會提出合理化建議和意見，維護了公司及股東的合法權益。5、內幕信息知情人管理制度的執行情況 報告期內，公司嚴格按照內幕信息知情人登記管理制度的相關要求，督促相關內幕信息知情人遵守保密規定，做好內幕信息知情人的登記管理工作，并按照上海證券交易所的要求按時報送內幕信息知情人名單。報告期內，未發現公司內幕信息泄露的情形，公司董事、監事和高級管理人員不存在違規買賣公司股票的情

202、形。公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因 適用 不適用 2016 年年度報告 7676/259259 二、二、股東大會情況簡介股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2016 年第一次臨時股東大會 2016-1-18 上海證券交易所網站 2016-1-19 2016 年第二次臨時股東大會 2016-2-23 上海證券交易所網站 2016-2-24 2015 年年度股東大會 2016-4-15 上海證券交易所網站 2016-4-16 2016 年第三次臨時股東大會 2016-6-20 上海證券交易所網站 2

203、016-6-21 2016 年第四次臨時股東大會 2016-7-11 上海證券交易所網站 2016-7-12 2016 年第五次臨時股東大會 2016-8-12 上海證券交易所網站 2016-8-13 2016 年第六次臨時股東大會 2016-9-5 上海證券交易所網站 2016-9-6 2016 年第七次臨時股東大會 2016-10-17 上海證券交易所網站 2016-10-18 2016 年第八次臨時股東大會 2016-11-14 上海證券交易所網站 2016-11-15 股東大會情況說明 適用 不適用 三、三、董事履行職責情況董事履行職責情況(一一)董事參加董事會和股東大會的情況董事參加

204、董事會和股東大會的情況 董事 姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會情況 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委托出席次數 缺席 次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 鐘寶申 否 18 18 8 0 0 否 9 李振國 否 18 18 8 0 0 否 9 李春安 否 18 18 17 0 0 否 9 劉學文 否 18 18 8 0 0 否 9 胥大鵬 否 18 18 8 0 0 否 9 鄒宗海 否 18 17 8 1 0 否 9 2016 年年度報告 7777/259259 孫卓 是 18 18 17 0 0 否 9 李壽雙 是 18 17 17

205、1 0 否 9 田高良 是 18 18 17 0 0 否 9 連續兩次未親自出席董事會會議的說明 適用 不適用 年內召開董事會會議次數 18 其中：現場會議次數 1 通訊方式召開會議次數 8 現場結合通訊方式召開會議次數 9(二二)獨立董事對公司有關事項提出異議的情況獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 適用 不適用 (三三)其他其他 適用 不適用 四、四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，應當披露具體情況應當披露具體情況 適用 不適用 公司董事會下設戰略委員會、審計委

206、員會、提名委員會及薪酬與考核委員會四個專門委員會。報告期內，各專門委員會委員按照相關實施細則的規定，認真履行職責，充分發揮專業性作用，對公司戰略規劃、定期報告、股權激勵及經營業績考核等重大事項提出了意見和建議，不存在異議事項。五、五、監事會發現公司存在風險的說明監事會發現公司存在風險的說明 適用 不適用 監事會對報告期內的監督事項無異議。六、六、公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能保持自主經營能力的情況說明保持自主經營能力的情況說明 適用 不適用 存在同業競爭的，公司相應

207、的解決措施、工作進度及后續工作計劃 適用 不適用 七、七、報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況 適用 不適用 公司高級管理人員的報酬由董事會決定，高級管理人員根據公司考核機制向董事會進行年度述職，公司對高級管理人員進行年度績效考核，并根據考核結果確定其報酬。此外，公司對高級2016 年年度報告 7878/259259 管理人員實施了股權激勵，通過將其個人績效與公司發展密切掛鉤，有效調動高級管理人員的工作積極性，確保公司發展戰略和經營目標的實現。八、八、是否披露內部控制自我評價報告是否披露內部控制自我評價報告

208、 適用 不適用 公司 2016 年度內部控制自我評價報告 全文詳見上海證券交易所網站（）。報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明 適用 不適用 九、九、內部控制審計報告的相關情況說明內部控制審計報告的相關情況說明 適用 不適用 公司聘請的瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）對公司 2016 年內部控制的有效性進行了獨立審計，并出具了標準無保留意見的內部控制審計報告，報告全文詳見上海證券交易所網站（）。是否披露內部控制審計報告是否披露內部控制審計報告：是 十、十、其他其他 適用 不適用 2016 年年度報告 7979/259259 第十一節第十一節 公司債券相關情況公司債券相關情況 適用 不適用 一、

209、一、公司債券基本情況公司債券基本情況 單位:元 幣種:人民幣 債券名稱 簡稱 代碼 發行日 到期日 債券余額 利率 還本付息方式 交易場所 西安隆基硅材料股份有限公司 公 開 發 行 2016 年公司債券（第一期）16 隆基 01 136264 2016-3-7 2021-3-8 993,195,333.34 5.63%采用單利按年計息，不計復利。每年付息一次，到期一次還本，最后一期利息隨本金一起支付 上海證券交易所 公司債券付息兌付情況 適用 不適用 公司公開發行 2016 年公司債券（第一期）的起息日為 2016 年 3 月 7 日，公司已于 2017 年 3月 7日如期支付本期債券 20

210、16年 3月 7 日至 2017年3 月 6日期間的利息，具體內容詳見公司 2017年 3 月 1 日披露的相關付息公告。公司債券其他情況的說明 適用 不適用 經公司 2015 年第五次臨時股東大會審議通過，證監會 關于核準西安隆基硅材料股份有限公司向合格投資者公開發行公司債券的批復（證監許可2016296 號）核準，公司于 2016 月 3 月24 日完成了公開發行 2016 年公司債券（第一期）發行上市工作，債券期限為 5 年，附第 3 年末發行人上調票面利率選擇權和投資者回售選擇權。截至本報告期末，尚未到上述特殊條款的可行使期間。二、二、公司債券受托管理聯系人、聯系方式及資信評級機構聯系

211、方式公司債券受托管理聯系人、聯系方式及資信評級機構聯系方式 債券受托管理人 名稱 國信證券股份有限公司 辦公地址 深圳市紅嶺中路 1012 號國信證券大廈 16-26 層 聯系人 王延翔 聯系電話 021-60893210 資信評級機構 名稱 聯合信用評級有限公司 辦公地址 北京市朝陽區建國門外大街 2 號 PICC 大廈 12 層 其他說明：適用 不適用 2016 年年度報告 8080/259259 三、三、公司債券公司債券募集募集資金使用情況資金使用情況 適用 不適用 公司公開發行 2016 年公司債券（第一期）實際發行規模為 10 億元，其中基礎發行規模 5 億元，超額配售規模 5 億元

212、，募集資金凈額為 9.92 億元，募集資金用途為補充公司流動資金，截至報告期末，上述募集資金已按募集說明書約定用途使用完畢。四、四、公司債券公司債券評級評級情況情況 適用 不適用 報告期內，聯合信用評級有限公司于 2016 年 5 月 24 日出具了關于本公司公司債券 2016年跟蹤評級報告，維持公司主體信用為 AA，維持本期債券的信用評級為 AA，評級展望維持穩定（詳見公司于 2016 年 5 月 25 日在上海證券交易所網站（）披露的相關報告）。五、五、報告期內報告期內公司債券公司債券增信機制、償債計劃及其他相關情況增信機制、償債計劃及其他相關情況 適用 不適用 報告期內，公司嚴格按照募集

213、說明書中的約定執行公司債券增信機制、償債計劃和其他償債保障措施。六、六、公司債券持有人會議召開情況公司債券持有人會議召開情況 適用 不適用 七、七、公司債券受托管理人履職情況公司債券受托管理人履職情況 適用 不適用 國信證券股份有限公司作為公司債券受托管理人，在公司債券存續期內，嚴格按照相關法規及受托管理協議的約定，對公司資信狀況、募集資金管理運用、利息償付等情況進行了持續跟蹤，積極行使了債券受托管理人職責，維護了債券持有人合法權益。報告期內，國信證券股份有限公司于 2016 年 12 月 23 日就公司新增借款情況出具了 公司債券受托管理事務臨時報告（詳見公司2016年12月27日在上海證券

214、交易所網站（）披露的相關報告）。八、八、截至報告截至報告期末期末公司近公司近 2 2 年的會計數據和年的會計數據和財務指標財務指標 適用 不適用 單位:元 幣種:人民幣 主要指標 2016 年 2015 年 本期比上年同期增減（%）變動原因 息稅折舊攤銷前利潤 2,337,727,487.13 968,118,065.25 141.47 利潤增加 流動比率 1.87 1.70 9.61 貨幣資金及應收票2016 年年度報告 8181/259259 據增加 速動比率 1.68 1.30 29.39 貨幣資金及應收票據增加 資產負債率 47.35%44.62%2.73 個百分點 應付賬款和預收賬款

215、增加 EBITDA 全部債務比 3.88 4.70 -17.46 利潤增加 利息保障倍數 16.08 7.52 113.89 利潤增加 現金利息保障倍數 12.68 5.82 118.12 經營活動現金流量凈額增加 EBITDA 利息保障倍數 19.66 10.65 84.67 利潤增加 貸款償還率 100.00%100.00%0 利息償付率 100.00%100.00%0 九、九、公司其他債券和債務融資工具的付息兌付情況公司其他債券和債務融資工具的付息兌付情況 適用 不適用 十、十、公司報告期內的銀行授信情況公司報告期內的銀行授信情況 適用 不適用 截至報告期末，公司獲得銀行各類授信總額度合

216、計 25.46 億元，其中已使用額度 13.80 億元，未使用額度為 11.66 億元，公司銀行貸款無本息逾期情況。十一、十一、公司報告期內執行公司債券募集說明書相關約定或承諾的情況公司報告期內執行公司債券募集說明書相關約定或承諾的情況 適用 不適用 報告期內，公司嚴格履行公司債券募集說明書相關約定和承諾，按照募集說明書約定使用募集資金，保障債券投資者的利益。十二、十二、公司發生的重大公司發生的重大事項事項及對公司經營情況和償債能力的影響及對公司經營情況和償債能力的影響 適用 不適用 報告期內，公司未發生對經營能力和償債能力有重大影響的相關事項。2016 年年度報告 8282/259259 第

217、十二節第十二節 財務報告財務報告 一、一、審計審計報告報告 適用 不適用 審審 計計 報報 告告 瑞華審字201701730014 號 隆基綠能科技股份有限公司隆基綠能科技股份有限公司(原名：西安隆基硅材料股份有限公司原名：西安隆基硅材料股份有限公司)全體股東全體股東：我們審計了后附的隆基綠能科技股份有限公司(原名：西安隆基硅材料股份有限公司)（以下簡稱“隆基股份”）的財務報表，包括 2016 年 12 月 31 日合并及公司的資產負債表，2016 年度合并及公司的利潤表、合并及公司的現金流量表和合并及公司的股東權益變動表以及財務報表附注。一、管理層對財務報表的責任一、管理層對財務報表的責任

218、編制和公允列報財務報表是隆基股份管理層的責任。這種責任包括：（1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，并使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。二、注冊會計師的責任二、注冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守中國注冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞

219、弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，注冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。三、審計意見三、審計意見 我們認為，上述財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了隆基股份 2016 年 12 月 31 日合并及公司的財務狀況以及 2016 年度合并及公司的經營成果和現金流量。2016 年年度報告 8383/259259 瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）中國注

220、冊會計師：朱海武 中國北京 中國注冊會計師：韓 信 二一七年三月九日 2016 年年度報告 8484/259259 二、二、財務報表財務報表 合并資產負債表合并資產負債表 2016 年 12 月 31 日 編制單位:隆基綠能科技股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 期初期初余額余額 流動資產：流動資產：貨幣資金 六、1 5,816,566,784.05 2,245,926,339.33 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 六、2 1,533,185,657.15 372,611,212.43 應收賬款

221、 六、3 2,299,698,674.51 1,708,421,671.98 預付款項 六、4 727,786,016.74 165,778,714.26 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 六、5 59,047,007.85 206,549,186.86 買入返售金融資產 存貨 六、6 1,213,415,890.42 1,534,168,395.50 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 六、7 14,690,760.68 其他流動資產 六、8 392,300,789.61 191,341,662.56 流動資產合計 12,042,000,8

222、20.33 6,439,487,943.60 非流動資產：非流動資產：發放貸款和墊款 2016 年年度報告 8585/259259 可供出售金融資產 六、9 152,323,864.60 152,168,996.73 持有至到期投資 長期應收款 六、10 52,063,868.35 50,802,571.00 長期股權投資 六、11 232,914,646.75 131,143,221.40 投資性房地產 固定資產 六、12 4,590,664,554.37 2,621,042,774.74 在建工程 六、13 1,320,648,679.77 577,384,042.89 工程物資 六、14

223、 67,502,335.51 36,725.22 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 六、15 209,524,133.44 133,780,495.03 開發支出 商譽 六、16 6,004,742.49 長期待攤費用 六、17 376,658,525.45 38,055,801.06 遞延所得稅資產 六、18 122,098,325.13 64,806,981.08 其他非流動資產 非流動資產合計 7,130,403,675.86 3,769,221,609.15 資產總計 19,172,404,496.19 10,208,709,552.75 流動負債：流動負債：短期借款

224、六、19 822,164,495.39 504,307,292.89 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 六、20 1,067,449,235.54 746,424,393.92 應付賬款 六、21 2,009,338,331.85 1,379,454,922.18 2016 年年度報告 8686/259259 預收款項 六、22 1,161,010,374.20 513,478,582.10 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 六、23 186,178,862.57 107,584,861.20

225、應交稅費 六、24 136,605,377.06 58,194,367.94 應付利息 六、25 48,987,959.45 1,443,682.12 應付股利 六、26 873,995.00 7,566,039.09 其他應付款 六、27 819,596,580.39 319,618,582.93 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 六、28 199,164,659.96 143,229,255.58 其他流動負債 流動負債合計 6,451,369,871.41 3,781,301,979.95 非流動負債：非流動負債：

226、長期借款 六、29 1,023,931,628.41 198,000,000.00 應付債券 六、30 993,195,333.34 其中：優先股 永續債 長期應付款 六、31 366,462,638.27 472,423,806.49 長期應付職工薪酬 六、32 138,758.00 80,886.77 專項應付款 預計負債 六、33 82,742,576.62 24,230,698.05 遞延收益 六、34 159,098,804.80 78,949,242.27 遞延所得稅負債 六、18 1,855,145.68 487.69 其他非流動負債 非流動負債合計 2,627,424,885.

227、12 773,685,121.27 2016 年年度報告 8787/259259 負債合計 9,078,794,756.53 4,554,987,101.22 所有者權益所有者權益 股本 六、35 1,996,636,029.00 1,774,339,475.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 六、36 5,383,819,905.85 2,546,287,268.38 減：庫存股 六、37 150,855,695.00 90,211,016.00 其他綜合收益 六、38 -10,899,636.56-2,524,464.27 專項儲備 盈余公積 六、39 190,384,92

228、6.39 137,881,405.50 一般風險準備 未分配利潤 六、40 2,683,464,664.74 1,268,480,138.63 歸屬于母公司所有者權益合計 10,092,550,194.42 5,634,252,807.24 少數股東權益 1,059,545.24 19,469,644.29 所有者權益合計 10,093,609,739.66 5,653,722,451.53 負債和所有者權益總計 19,172,404,496.19 10,208,709,552.75 法定代表人：李振國 主管會計工作負責人：劉學文 會計機構負責人：劉學文 母公司母公司資產負債表資產負債表 20

229、16 年 12 月 31 日 編制單位:隆基綠能科技股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 期末余額期末余額 期初期初余額余額 流動資產：流動資產：貨幣資金 3,268,442,883.48 975,049,747.52 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 907,015,134.54 71,679,685.00 2016 年年度報告 8888/259259 應收賬款 1,361,805,751.06 1,232,792,977.22 預付款項 84,894,231.50 4,879,114.12 應收利息 2,333,333.33 應收股利

230、 20,130,223.88 其他應收款 24,859,158.16 348,902,313.77 存貨 243,366,731.75 338,269,909.48 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 20,737,708.59 151,125,503.48 流動資產合計 5,911,121,599.08 3,145,162,807.80 非流動資產：非流動資產：可供出售金融資產 120,193,548.39 136,573,548.39 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 7,364,269,876.30 3,803,808,733.54 投資性房地產 固定資產

231、 432,103,632.13 308,097,868.28 在建工程 29,387,234.99 159,306,104.77 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 22,334,157.96 22,397,941.91 開發支出 商譽 長期待攤費用 9,987,804.26 8,013,036.77 2016 年年度報告 8989/259259 遞延所得稅資產 11,943,144.91 5,328,548.02 其他非流動資產 非流動資產合計 7,990,219,398.94 4,443,525,781.68 資產總計 13,901,340,998.02 7,588

232、,688,589.48 流動負債：流動負債：短期借款 472,794,495.39 438,107,292.89 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 211,429,757.53 347,165,015.00 應付賬款 2,706,460,646.45 655,680,878.05 預收款項 283,149,250.14 441,370,165.08 應付職工薪酬 46,338,723.74 30,999,384.94 應交稅費 18,506,111.48 14,198,495.18 應付利息 48,116,212.99 771,049.08 應付股利 873

233、,995.00 1,200,459.00 其他應付款 259,078,677.69 467,884,289.78 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 4,046,747,870.41 2,397,377,029.00 非流動負債：非流動負債：長期借款 200,000,000.00 應付債券 993,195,333.34 其中：優先股 永續債 2016 年年度報告 9090/259259 長期應付款 長期應付職工薪酬 44,824.00 專項應付款 預計負債 35,157,218.94 11,632,425.71 遞延收益 27,044,903.36 25,

234、020,000.00 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 1,255,442,279.64 36,652,425.71 負債合計 5,302,190,150.05 2,434,029,454.71 所有者權益：所有者權益：股本 1,996,636,029.00 1,774,339,475.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 5,382,665,503.29 2,545,113,158.73 減：庫存股 150,855,695.00 90,211,016.00 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 190,384,926.39 137,881,405.50 未分配利潤 1

235、,180,320,084.29 787,536,111.54 所有者權益合計 8,599,150,847.97 5,154,659,134.77 負債和所有者權益總計 13,901,340,998.02 7,588,688,589.48 法定代表人：李振國 主管會計工作負責人：劉學文 會計機構負責人：劉學文 2016 年年度報告 9191/259259 合并合并利潤表利潤表 2016 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生額發生額 上期上期發生額發生額 一、營業總收入 11,530,533,460.78 5,947,032,616.88 其中：營業收入 六、4

236、1 11,530,533,460.78 5,947,032,616.88 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 9,815,094,073.18 5,379,010,068.70 其中：營業成本 六、41 8,361,433,163.43 4,735,741,149.13 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 六、42 109,980,540.28 9,871,682.40 銷售費用 六、43 467,825,329.46 132,992,379.55 管理費用 六、44 441,100,497.62 27

237、5,229,422.21 財務費用 六、45 101,978,547.87 89,993,250.08 資產減值損失 六、46 332,775,994.52 135,182,185.33 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列）投資收益（損失以“”號填列）六、47 50,905,132.95 607,579.74 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 六、47 17,164,255.47 14,062,743.64 2016 年年度報告 9292/259259 匯兌收益（損失以“”號填列）三、營業利潤（虧損以“”號填列）1,766,344,520.55 568,630,127.92 加：營業外

238、收入 六、48 47,736,427.37 64,929,148.83 其中：非流動資產處置利得 六、48 4,321,874.15 25,776,599.12 減：營業外支出 六、49 21,381,570.72 40,986,989.05 其中：非流動資產處置損失 六、49 19,212,438.72 40,368,227.40 四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）1,792,699,377.20 592,572,287.70 減：所得稅費用 六、50 241,643,612.98 71,839,447.34 五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）1,551,055,764.22 520,732

239、,840.36 歸屬于母公司所有者的凈利潤 1,547,235,762.30 520,325,796.41 少數股東損益 3,820,001.92 407,043.95 六、其他綜合收益的稅后凈額 六、51 -8,375,172.29 9,337,234.93 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 -8,375,172.29 9,337,234.93（一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 -8,375,172.29 9,337,234.

240、93 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 7,080,804.59 9,337,234.93 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 -15,455,976.88 6.其他 2016 年年度報告 9393/259259 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 1,542,680,591.93 530,070,075.29 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 1,538,860,590.01 529,663,031.34 歸屬于少數股東的綜合收

241、益總額 3,820,001.92 407,043.95 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)0.86 0.31（二）稀釋每股收益(元/股)0.85 0.31 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0 元,上期被合并方實現的凈利潤為：0 元。法定代表人：李振國 主管會計工作負責人：劉學文 會計機構負責人：劉學文 母公司母公司利潤表利潤表 2016 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生發生額額 上期上期發生發生額額 一、營業收入 9,609,132,678.97 4,903,293,653.10 減：營業成本 8,567,932,3

242、89.02 4,600,118,961.68 稅金及附加 41,236,456.56 1,686,165.09 銷售費用 137,272,604.55 42,368,821.54 管理費用 173,540,244.88 129,515,273.06 財務費用 27,578,778.26 18,642,753.83 資產減值損失 63,103,226.23 55,723,960.46 加：公允價值變動收益（損失以“”號填列）投資收益（損失以“”號填列）6,308,981.50 385,731,106.92 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 3,635,783.66 81,452.24 二、營

243、業利潤（虧損以“”號填列）604,777,960.97 440,968,824.36 2016 年年度報告 9494/259259 加：營業外收入 10,142,537.77 21,922,364.97 其中：非流動資產處置利得 837,861.53 8,821,149.64 減：營業外支出 979,481.34 4,058,517.83 其中：非流動資產處置損失 894,982.54 3,985,239.91 三、利潤總額（虧損總額以“”號填列）613,941,017.40 458,832,671.50 減：所得稅費用 88,905,808.46 3,421,902.34 四、凈利潤（凈虧損

244、以“”號填列）525,035,208.94 455,410,769.16 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 525,035,208.94 455,410,769.16

245、七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)（二）稀釋每股收益(元/股)法定代表人：李振國 主管會計工作負責人：劉學文 會計機構負責人：劉學文 2016 年年度報告 9595/259259 合并合并現金流量表現金流量表 2016 年 112 月 單位：元 幣種：人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生發生額額 上期上期發生發生額額 一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 7,474,935,829.64 3,954,411,595.84 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現

246、金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 142,015,521.49 239,571,772.48 收到其他與經營活動有關的現金 六、52 370,648,207.60 152,349,306.54 經營活動現金流入小計 7,987,599,558.73 4,346,332,674.86 購買商品、接受勞務支付的現金 5,293,203,035.49 3,027,348,505.01 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額

247、 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 829,281,055.70 482,054,663.80 2016 年年度報告 9696/259259 支付的各項稅費 681,563,143.82 202,149,276.11 支付其他與經營活動有關的現金 六、52 647,795,054.38 270,223,411.95 經營活動現金流出小計 7,451,842,289.39 3,981,775,856.87 經營活動產生的現金流量凈額 535,757,269.34 364,556,817.99 二、投資活動產生的現金流量

248、：二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 2,096,474,927.80 1,991,101,663.05 取得投資收益收到的現金 8,720,084.60 14,214,048.92 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 4,817,888.36 17,327,608.38 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 37,147,545.78 7,971,540.42 收到其他與投資活動有關的現金 六、52 678,885.97 270,500,000.00 投資活動現金流入小計 2,147,839,332.51 2,301,114,860.77 購建固定資產、無形資產

249、和其他長期資產支付的現金 2,081,829,892.68 980,035,369.86 投資支付的現金 2,206,015,555.11 2,161,939,612.59 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 6,434,242.49 支付其他與投資活動有關的現金 六、52 5,394,872.43 374,915,792.43 投資活動現金流出小計 4,299,674,562.71 3,516,890,774.88 投資活動產生的現金流量凈額 -2,151,835,230.20-1,215,775,914.11 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量：吸

250、收投資收到的現金 3,036,096,430.93 1,978,929,597.50 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 4,100,000.00 400,000.00 取得借款收到的現金 2,095,023,304.47 719,159,343.96 發行債券收到的現金 992,000,000.00 2016 年年度報告 9797/259259 收到其他與籌資活動有關的現金 六、52 82,011,457.00 134,056,000.00 籌資活動現金流入小計 6,205,131,192.40 2,832,144,941.46 償還債務支付的現金 922,914,766.75 725,

251、671,106.95 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 126,246,607.71 146,412,028.17 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 13,198,023.42 支付其他與籌資活動有關的現金 六、52 154,875,785.38 201,060,822.62 籌資活動現金流出小計 1,204,037,159.84 1,073,143,957.74 籌資活動產生的現金流量凈額 5,001,094,032.56 1,759,000,983.72 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 36,259,383.31 10,694,894.58

252、 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 六、53 3,421,275,455.01 918,476,782.18 加：期初現金及現金等價物余額 六、53 1,763,578,224.07 845,101,441.89 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 六、53 5,184,853,679.08 1,763,578,224.07 法定代表人：李振國 主管會計工作負責人：劉學文 會計機構負責人：劉學文 母公司母公司現金流量表現金流量表 2016 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目項目 附注附注 本期本期發生發生額額 上期上期發生發生額額 一、經

253、營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金 7,178,555,313.02 4,137,359,213.90 收到的稅費返還 128,584,055.25 223,519,846.24 收到其他與經營活動有關的現金 1,689,362,638.91 2,022,281,204.98 經營活動現金流入小計 8,996,502,007.18 6,383,160,265.12 購買商品、接受勞務支付的現金 3,365,499,112.91 3,377,362,048.36 支付給職工以及為職工支付的現金 177,276,639.60 127,955,303.51

254、 支付的各項稅費 139,446,371.73 20,825,216.48 支付其他與經營活動有關的現金 3,831,691,365.94 2,308,268,575.68 經營活動現金流出小計 7,513,913,490.18 5,834,411,144.03 經營活動產生的現金流量凈額 1,482,588,517.00 548,749,121.09 2016 年年度報告 9898/259259 二、投資活動產生的現金流量：二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金 954,207,858.32 446,875,119.37 取得投資收益收到的現金 29,669,955.05 859,8

255、38,496.51 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 78,232,919.34 52,233,741.85 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 293,354,898.40 50,000,000.00 投資活動現金流入小計 1,355,465,631.11 1,408,947,357.73 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 59,691,369.75 214,537,380.75 投資支付的現金 4,381,111,001.83 2,841,057,099.50 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的

256、現金 325,047,021.98 157,652,583.67 投資活動現金流出小計 4,765,849,393.56 3,213,247,063.92 投資活動產生的現金流量凈額 -3,410,383,762.45-1,804,299,706.19 三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金 3,031,996,430.93 1,978,529,597.50 取得借款收到的現金 766,529,176.06 763,439,343.96 發行債券收到的現金 992,000,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 8,000,000.00 籌資活動現金流入

257、小計 4,790,525,606.99 2,749,968,941.46 償還債務支付的現金 566,270,396.39 811,537,506.95 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 85,415,320.26 107,943,548.26 支付其他與籌資活動有關的現金 8,191,402.70 40,872,759.53 籌資活動現金流出小計 659,877,119.35 960,353,814.74 籌資活動產生的現金流量凈額 4,130,648,487.64 1,789,615,126.72 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 34,190,2

258、10.41 9,709,633.75 五、現金及現金等價物凈增加額五、現金及現金等價物凈增加額 2,237,043,452.60 543,774,175.37 加：期初現金及現金等價物余額 728,578,629.81 184,804,454.44 六、期末現金及現金等價物余額六、期末現金及現金等價物余額 2,965,622,082.41 728,578,629.81 法定代表人：李振國 主管會計工作負責人：劉學文 會計機構負責人：劉學文 2016 年年度報告 9999/259259 合并合并所有者權益變動表所有者權益變動表 2016 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 歸屬于

259、母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 1,774,339,475 2,546,287,268.38 90,211,016-2,524,464.27 137,881,405.50 1,268,480,138.63 19,469,644.29 5,653,722,451.53 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合并 其他 二、本年期初余額 1,774,339,475 2,546,287,268.38 90,211,016-2,524,46

260、4.27 137,881,405.50 1,268,480,138.63 19,469,644.29 5,653,722,451.53 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）222,296,554 2,837,532,637.47 60,644,679-8,375,172.29 52,503,520.89 1,414,984,526.11-18,410,099.05 4,439,887,288.13（一）綜合收益總額 -8,375,172.29 1,547,235,762.30 3,820,001.92 1,542,680,591.93 2016 年年度報告 100100/259259 （二

261、）所有者投入和減少資本 222,436,554 2,828,766,732.46 60,644,679 4,100,000.00 2,994,658,607.46 1 股東投入的普通股 222,436,554 2,821,074,978.26 4,100,000.00 3,047,611,532.26 2 其他權益工具持有者投入資本 3 股份支付計入所有者權益的金額 7,691,754.20 60,644,679 -52,952,924.80 4其他 （三）利潤分配 52,503,520.89 -132,251,236.19 -79,747,715.30 1 提取盈余公積 52,503,520

262、.89 -52,503,520.89 2 提取一般風險準備 3對所有者（或股東）的分配 -79,747,715.30 -79,747,715.30 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1 資本公積轉增資本（或股本）2 盈余公積轉增資本（或股本）2016 年年度報告 101101/259259 3 盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 （七）股權激勵回購-140,000.00 -736,400.00 -876,400.00（八）購買少數股東權益變化 675,135.13 -26,330,100.97-25,654,965.84（九）被投資方其他權益變動 8,

263、827,169.88 8,827,169.88 四、本期期末余額 1,996,636,029 5,383,819,905.85 150,855,695-10,899,636.56 190,384,926.39 2,683,464,664.74 1,059,545.24 10,093,609,739.66 項目 上期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 2016 年年度報告 102102/259259 一、上年期末余額 547,796,300.00 1,5

264、43,009,482.72 91,795,770-11,861,699.20 92,340,328.58 1,138,802,148.14 44,266,834.11 3,262,557,624.35 加：會計政策變更 前 期 差 錯更正 同 一 控 制下企業合并 其他 二、本年期初余額 547,796,300 1,543,009,482.72 91,795,770-11,861,699.20 92,340,328.58 1,138,802,148.14 44,266,834.11 3,262,557,624.35 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）1,226,543,175 1,003

265、,277,785.66-1,584,754 9,337,234.93 45,541,076.92 129,677,990.49-24,797,189.82 2,391,164,827.18（一）綜合收益總額 9,337,234.93 520,325,796.41 407,043.95 530,070,075.29（二）所有者投入和減少資本 131,064,575 1,825,234,435.66-1,584,754 400,000.00 1,958,283,764.66 1股東投入的普通股 131,064,575 1,816,138,314.00 400,000.00 1,947,602,88

266、9.00 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 9,096,121.66-1,584,754.00 10,680,875.66 4其他 （三）利潤分配 45,541,076.92 -116,749,655.92-21,154,998.53-92,363,577.53 2016 年年度報告 103103/259259 1提取盈余公積 45,541,076.92 -45,541,076.92 2提取一般風險準備 3 對所有者（或股東）的分配 -71,208,579.00-21,154,998.53-92,363,577.53 4其他 （四）所有者權益內部結轉 1,095,5

267、92,600 -821,694,450.00 -273,898,150.00 1資本公積轉增資本（或股本）821,694,450 -821,694,450.00 2盈余公積轉增資本（或股本）273,898,150 -273,898,150.00 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 -4,449,235.24-4,449,235.24（七）股權激勵回購-114,000 -262,200.00 -376,200.00（八）購買少數股東權益變化 （九）被投資方其他權益變動 2016 年年度報告 104104/259259 四、本期期末余額 1,774,33

268、9,475 2,546,287,268.38 90,211,016-2,524,464.27 137,881,405.50 1,268,480,138.63 19,469,644.29 5,653,722,451.53 法定代表人：李振國 主管會計工作負責人：劉學文 會計機構負責人：劉學文 母公司母公司所有者權益變動表所有者權益變動表 2016 年 112 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 1,774,339,475.00 2,545,113,1

269、58.73 90,211,016.00 137,881,405.50 787,536,111.54 5,154,659,134.77 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 1,774,339,475.00 2,545,113,158.73 90,211,016.00 137,881,405.50 787,536,111.54 5,154,659,134.77 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）222,296,554.00 2,837,552,344.56 60,644,679.00 52,503,520.89 392,783,972.75 3,444,491,713.2

270、0（一）綜合收益總額 525,035,208.94 525,035,208.94（二）所有者投入和減少資本 222,436,554.00 2,829,461,574.68 60,644,679.00 2,991,253,449.68 1股東投入的普通股 222,436,554.00 2,815,549,041.68 3,037,985,595.68 2其他權益工具持有者投入資本 2016 年年度報告 105105/259259 3股份支付計入所有者權益的金額 13,912,533.00 60,644,679.00 -46,732,146.00 4其他 （三）利潤分配 52,503,520.89

271、-132,251,236.19-79,747,715.30 1提取盈余公積 52,503,520.89-52,503,520.89 2對所有者（或股東）的分配 3其他 -79,747,715.30-79,747,715.30（四）所有者權益內部結轉 1資本公積轉增資本（或股本）2盈余公積轉增資本（或股本）3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 8,827,169.88 8,827,169.88（七）股權激勵回購-140,000.00 -736,400.00 -876,400.00 四、本期期末余額 1,996,636,029.00 5,382,665,5

272、03.29 150,855,695.00 190,384,926.39 1,180,320,084.29 8,599,150,847.97 項目 上期 2016 年年度報告 106106/259259 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末余額 547,796,300.00 1,541,847,407.30 91,795,770.00 92,340,328.58 722,773,148.30 2,812,961,414.18 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 547,796

273、,300.00 1,541,847,407.30 91,795,770.00 92,340,328.58 722,773,148.30 2,812,961,414.18 三、本期增減變動金額（減少以“”號填列）1,226,543,175.00 1,003,265,751.43-1,584,754.00 45,541,076.92 64,762,963.24 2,341,697,720.59（一）綜合收益總額 455,410,769.16 455,410,769.16（二）所有者投入和減少資本 131,064,575.00 1,825,222,401.43-1,584,754.00 1,957,

274、871,730.43 1股東投入的普通股 131,064,575.00 1,811,761,940.70 1,942,826,515.70 2其他權益工具持有者投入資本 3股份支付計入所有者權益的金額 13,460,460.73-1,584,754.00 15,045,214.73 4其他 （三）利潤分配 45,541,076.92-116,749,655.92-71,208,579.00 1提取盈余公積 45,541,076.92-45,541,076.92 2對所有者（或股東）的分配 2016 年年度報告 107107/259259 3其他 -71,208,579.00-71,208,57

275、9.00（四）所有者權益內部結轉 1,095,592,600.00 -821,694,450.00 -273,898,150.00 1資本公積轉增資本（或股本）821,694,450.00 -821,694,450.00 2盈余公積轉增資本（或股本）273,898,150.00 -273,898,150.00 3盈余公積彌補虧損 4其他 （五）專項儲備 1本期提取 2本期使用 （六）其他 （七）股權激勵回購-114,000.00 -262,200.00 -376,200.00 四、本期期末余額 1,774,339,475.00 2,545,113,158.73 90,211,016.00 13

276、7,881,405.50 787,536,111.54 5,154,659,134.77 法定代表人：李振國 主管會計工作負責人：劉學文 會計機構負責人：劉學文 2016 年年度報告 108108/259259 三、三、公司基本情況公司基本情況 1.1.公司概況公司概況 適用 不適用 隆基綠能科技股份有限公司（以下簡稱“本公司”或“公司”）于 2000 年 1 月在西安市工商行政管理局注冊成立，公司原名“西安隆基硅材料股份有限公司”，經第三屆董事會 2017 年第二次會議和 2017 年第二次臨時股東大會審議通過 關于變更公司名稱的議案，并于 2017 年 2 月完成工商變更?，F總部位于陜西省

277、西安市航天中路 388 號。本公司及各子公司（統稱“本集團”）屬光伏行業，主要從事光伏產品的研發、生產及銷售，經營主要產品為：單晶硅棒、單晶硅片、太陽能電池片、太陽能電池組件、集中式電站開發業務和分布式光伏業務等。本財務報表業經本公司董事會于 2017 年 3 月 9 日決議批準報出。2.2.合并財務合并財務報表報表范圍范圍 適用 不適用 本公司 2016 年度納入合并范圍的公司共 198 戶，詳見本附注八“在其他主體中的權益”。本公司本年度合并范圍比上年度增加 156 戶，減少 7 戶，詳見本附注七“合并范圍的變更”。四、四、財務報表的編制基礎財務報表的編制基礎 1.1.編制基礎編制基礎 本

278、公司財務報表以持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部發布的 企業會計準則基本準則（財政部令第 33 號發布、財政部令第 76 號修訂）、于 2006 年 2 月 15日及其后頒布和修訂的 41 項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合稱“企業會計準則”），以及中國證券監督管理委員會公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定（2014 年修訂）的披露規定編制。根據企業會計準則的相關規定，本公司會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具外，本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備

279、。2.2.持續經營持續經營 適用 不適用 五、五、重重要會計政策要會計政策及及會計估計會計估計 具體會計政策和會計估計提示：適用 不適用 本公司及各子公司根據實際生產經營特點，依據相關企業會計準則的規定，對收入確認、建造合同完工百分比確定、研究開發支出等交易和事項制定了若干項具體會計政策和會計估計，詳2016 年年度報告 109109/259259 見本附注四、25“收入”和附注四、18“無形資產”各項描述。關于管理層所作出的重大會計判斷和估計的說明，請參閱附注四、31“重大會計判斷和估計”。1.1.遵循企業會計準則的聲明遵循企業會計準則的聲明 本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實

280、、完整地反映了本公司 2016 年 12 月31 日的財務狀況及 2016 年度的經營成果和現金流量等有關信息。此外，本公司的財務報表在所有重大方面符合中國證券監督管理委員會 2014 年修訂的 公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號財務報告的一般規定有關財務報表及其附注的披露要求。2.2.會計期間會計期間 本公司的會計期間分為年度和中期，會計中期指短于一個完整的會計年度的報告期間。本公司會計年度采用公歷年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。3.3.營業周期營業周期 適用 不適用 正常營業周期是指本公司從購買用于加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本公司以 1

281、2 個月作為一個營業周期，并以其作為資產和負債的流動性劃分標準。4.4.記賬本位幣記賬本位幣 人民幣為本公司及境內子公司經營所處的主要經濟環境中的貨幣，本公司及境內子公司以人民幣為記賬本位幣。本公司之境外子公司 LONGI(KUCHING)SDN.BHD.、LERRI Solar Technology K.K.、Lerri SolarTechnology(U.S.)INC、LERRI SOLAR TECHNOLOGY(INDIA)PRIVATE LIMITED 根據其經營所處的主要經濟環境中的貨幣分別確定林吉特、日元、美元、印度盧比為其記賬本位幣。本公司編制本財務報表時所采用的貨幣為人民幣。5

282、.5.同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 適用 不適用 企業合并，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合并形成一個報告主體的交易或事項。企業合并分為同一控制下企業合并和非同一控制下企業合并。（1）同一控制下企業合并 參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制并非暫時性的，為同一控制下的企業合并。同一控制下的企業合并，在合并日取得對其他參與合并企業控制權的一方為合并方，參與合并的其他企業為被合并方。合并日，是指合并方實際取得對被合并方控制權的日期。合并方取得的資產和負債均按合并日在被合并方的賬面價值計量。合并方取得的凈資產

283、賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積（股本溢價）；資本公積（股本溢價）不足以沖減的，調整留存收益。2016 年年度報告 110110/259259 合并方為進行企業合并發生的各項直接費用，于發生時計入當期損益。（2）非同一控制下企業合并 參與合并的企業在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合并。非同一控制下的企業合并，在購買日取得對其他參與合并企業控制權的一方為購買方，參與合并的其他企業為被購買方。購買日，是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。對于非同一控制下的企業合并，合并成本包含購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出

284、的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他管理費用于發生時計入當期損益。購買方作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。所涉及的或有對價按其在購買日的公允價值計入合并成本，購買日后 12 個月內出現對購買日已存在情況的新的或進一步證據而需要調整或有對價的，相應調整合并商譽。購買方發生的合并成本及在合并中取得的可辨認凈資產按購買日的公允價值計量。合并成本大于合并中取得的被購買方于購買日可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公

285、允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核，復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。購買方取得被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日因不符合遞延所得稅資產確認條件而未予確認的，在購買日后 12 個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，則確認相關的遞延所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足沖減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，確認與企業合并相關的遞延所得稅資產的，計入當期損益。通過多次交易分步實現的非同一

286、控制下企業合并，根據財政部關于印發企業會計準則解釋第 5 號的通知（財會201219 號）和企業會計準則第 33 號合并財務報表第五十一條關于“一攬子交易”的判斷標準（參見本附注四、5（2），判斷該多次交易是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的，參考本部分前面各段描述及本附注四、13“長期股權投資”進行會計處理；不屬于“一攬子交易”的，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理：在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益采

287、用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產導致的變動中的相應份額以外，其余轉入當期投資收益）。在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方2016 年年度報告 111111/259259 的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當采用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產導致的變動中的相應份額以外，

288、其余轉為購買日所屬當期投資收益）。6.6.合并財務報表的編制方法合并財務報表的編制方法 適用 不適用 （1）合并財務報表范圍的確定原則 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定?？刂剖侵副竟緭碛袑Ρ煌顿Y方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響該回報金額。合并范圍包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主體。一旦相關事實和情況的變化導致上述控制定義涉及的相關要素發生了變化，本公司將進行重新評估。（2）合并財務報表編制的方法 從取得子公司的凈資產和生產經營決策的實際控制權之日起，本公司開始將其納入合并范圍；從喪失實際控制權之日起停止納入合

289、并范圍。對于處置的子公司，處置日前的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中；當期處置的子公司，不調整合并資產負債表的期初數。非同一控制下企業合并增加的子公司，其購買日后的經營成果及現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中，且不調整合并財務報表的期初數和對比數。同一控制下企業合并增加的子公司，其自合并當期期初至合并日的經營成果和現金流量已經適當地包括在合并利潤表和合并現金流量表中，并且同時調整合并財務報表的對比數。在編制合并財務報表時，子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對于非同一控制下

290、企業合并取得的子公司，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。公司內所有重大往來余額、交易及未實現利潤在合并財務報表編制時予以抵銷。子公司的股東權益及當期凈損益中不屬于本公司所擁有的部分分別作為少數股東權益及少數股東損益在合并財務報表中股東權益及凈利潤項下單獨列示。子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額，仍沖減少數股東權益。當因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權時，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股

291、權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時采用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了在該原有子公司重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產導致的變動以外，其余一并轉為當期投資收益）。其后，對該部分剩2016 年年度報告 112112/259259 余股權按照企業會計準則第 2 號長期股權投資或企業會計準則第 22 號金融工具確認和計量等相關規定進行后續計量，詳見本附注四、13“長期股權投資”或本附注四、9“金融工具”

292、。本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，需區分處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易是否屬于一攬子交易。處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生；一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。不屬于一攬子交易的，對其中的每一項交易視情況分別按照“不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資”（詳見本附注四、13、（2）和“因處置

293、部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權”（詳見前段）適用的原則進行會計處理。處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。7.7.合營安排合營安排分類分類及共同經營會計處理方法及共同經營會計處理方法 適用 不適用 合營安排，是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。本公司根據在合營安排中享有的權利和承擔的義務，將合營安排分為共同經營和合營企業。

294、共同經營，是指本公司享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。合營企業，是指本公司僅對該安排的凈資產享有權利的合營安排。本公司對合營企業的投資采用權益法核算，按照本附注四、13（2）“權益法核算的長期股權投資”中所述的會計政策處理。本公司作為合營方對共同經營，確認本公司單獨持有的資產、單獨所承擔的負債，以及按本公司份額確認共同持有的資產和共同承擔的負債；確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；確認本公司單獨所發生的費用，以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。當本公司作為合營方向共同經營投出或出售資產（該資產不構成業務，下同）、

295、或者自共同經營購買資產時，在該等資產出售給第三方之前，本公司僅確認因該交易產生的損益中歸屬于共同經營其他參與方的部分。該等資產發生符合企業會計準則第 8 號資產減值等規定的資產減值損失的，對于由本公司向共同經營投出或出售資產的情況，本公司全額確認該損失；對于本公司自共同經營購買資產的情況，本公司按承擔的份額確認該損失。2016 年年度報告 113113/259259 8.8.現金及現金等價物的確定標準現金及現金等價物的確定標準 本公司現金及現金等價物包括庫存現金、可以隨時用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般為從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投

296、資。9.9.外幣業務和外幣報表折算外幣業務和外幣報表折算 適用 不適用 （1）外幣交易的折算方法 本公司發生的外幣交易在初始確認時，按交易日的即期匯率（通常指中國人民銀行公布的當日外匯牌價的中間價，下同）折算為記賬本位幣金額，但公司發生的外幣兌換業務或涉及外幣兌換的交易事項，按照實際采用的匯率折算為記賬本位幣金額。（2）對于外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目的折算方法 資產負債表日，對于外幣貨幣性項目采用資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除：屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理；可供出售的外幣貨幣性項目除攤余成本之外的其他賬面余額

297、變動產生的匯兌差額計入其他綜合收益之外，均計入當期損益。編制合并財務報表涉及境外經營的，如有實質上構成對境外經營凈投資的外幣貨幣性項目，因匯率變動而產生的匯兌差額，計入其他綜合收益；處置境外經營時，轉入處置當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算的記賬本位幣金額計量。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動（含匯率變動）處理，計入當期損益或確認為其他綜合收益。（3）外幣財務報表的折算方法 編制合并財務報表涉及境外經營的，如有實質上構成對境外經營凈投資的外幣貨幣性項目，因

298、匯率變動而產生的匯兌差額，作為“外幣報表折算差額”確認為其他綜合收益；處置境外經營時，計入處置當期損益。境外經營的外幣財務報表按以下方法折算為人民幣報表：資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；股東權益類項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。年初未分配利潤為上一年折算后的年末未分配利潤；年末未分配利潤按折算后的利潤分配各項目計算列示；折算后資產類項目與負債類項目和股東權益類項目合計數的差額，作為外幣報表折算差額，確認為其他綜合收益。處置境外經營并喪失控制權時，將資產負債表中股東權益項目下列示的

299、、與該境外經營相關的外幣報表折算差額，全部或按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。外幣現金流量，采用現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調節項2016 年年度報告 114114/259259 目，在現金流量表中單獨列報。年初數和上年實際數按照上年財務報表折算后的數額列示。在處置本公司在境外經營的全部所有者權益或因處置部分股權投資或其他原因喪失了對境外經營控制權時，將資產負債表中股東權益項目下列示的、與該境外經營相關的歸屬于母公司所有者權益的外幣報表折算差額，全部轉入處置當期損益。在處置部分股權投資或其他原因導致持有境外經營權益比例降低但不喪失對境外經營控制權時，與該境外經

300、營處置部分相關的外幣報表折算差額將歸屬于少數股東權益，不轉入當期損益。在處置境外經營為聯營企業或合營企業的部分股權時，與該境外經營相關的外幣報表折算差額，按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。10.10.金融工具金融工具 適用 不適用 在本公司成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。金融資產和金融負債在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關的交易費用直接計入損益，對于其他類別的金融資產和金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。（1）金融資產和金融負債的公允價值確定方法 公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資

301、產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。金融工具存在活躍市場的，本公司采用活躍市場中的報價確定其公允價值?；钴S市場中的報價是指易于定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格，且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。金融工具不存在活躍市場的，本公司采用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。（2）金融資產的分類、確認和計量 以常規方式買賣金融資產，按交易日進行會計確認和終止確認。金融資產在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融

302、資產、持有至到期投資、貸款和應收款項以及可供出售金融資產。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。交易性金融資產是指滿足下列條件之一的金融資產：A.取得該金融資產的目的，主要是為了近期內出售；B.屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明本公司近期采用短期獲利方式對該組合進行管理；C.屬于衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。2016 年年度報告 115

303、115/259259 符合下述條件之一的金融資產，在初始確認時可指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產：A.該指定可以消除或明顯減少由于該金融資產的計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況；B.本公司風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，對該金融資產所在的金融資產組合或金融資產和金融負債組合以公允價值為基礎進行管理、評價并向關鍵管理人員報告。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融資產相關的股利和利息收入計入當期損益。持有至到期投資 是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司有明確意

304、圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。持有至到期投資采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。實際利率法是指按照金融資產或金融負債（含一組金融資產或金融負債）的實際利率計算其攤余成本及各期利息收入或支出的方法。實際利率是指將金融資產或金融負債在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流量，折現為該金融資產或金融負債當前賬面價值所使用的利率。在計算實際利率時，本公司將在考慮金融資產或金融負債所有合同條款的基礎上預計未來現金流量（不考慮未來的信用損失），同時還將考慮金融資產或金融負債合同各方之間支付或收取的、屬于實際利率組成部分的各項收費、交

305、易費用及折價或溢價等。貸款和應收款項 是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。本公司劃分為貸款和應收款的金融資產包括應收票據、應收賬款、應收利息、應收股利及其他應收款等。貸款和應收款項采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益?？晒┏鍪劢鹑谫Y產 包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、貸款和應收款項、持有至到期投資以外的金融資產?？晒┏鍪蹅鶆展ぞ咄顿Y的期末成本按照攤余成本法確定，即初始確認金額扣除已償還的本金，加上或減去采用實際利率法將該初始確認金額與

306、到期日金額之間的差額進行攤銷形成的累計攤銷額，并扣除已發生的減值損失后的金額?？晒┏鍪蹤嘁婀ぞ咄顿Y的期末成本為其初始取得成本?？晒┏鍪劢鹑谫Y產采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產與攤余成本相關的匯兌差額計入當期損益外，確認為其他綜合收益，在該金融資產終止確認時轉出，計入當期損益。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，2016 年年度報告 116116/259259 按照成本進行后續計量?？晒┏鍪劢鹑谫Y產持有期間取得的利息及被投資單位宣告發放的現金股利，計入

307、投資收益。（3）金融資產減值 除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司在每個資產負債表日對其他金融資產的賬面價值進行檢查，有客觀證據表明金融資產發生減值的，計提減值準備。本公司對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。持有至到期投資、貸款和應收款項減值 以成本或攤余

308、成本計量的金融資產將其賬面價值減記至預計未來現金流量現值，減記金額確認為減值損失，計入當期損益。金融資產在確認減值損失后，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，金融資產轉回減值損失后的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本?？晒┏鍪劢鹑谫Y產減值 當綜合相關因素判斷可供出售權益工具投資公允價值下跌是嚴重或非暫時性下跌時，表明該可供出售權益工具投資發生減值。其中“嚴重下跌”是指公允價值下跌幅度累計超過一定比例，其中國內金融市場可供出售權益工具下跌幅度累計超過 20%、國際金融市場可供出售權益工具下跌幅度累計

309、超過 50%；“非暫時性下跌”是指公允價值連續下跌時間超過 12 個月?？晒┏鍪劢鹑谫Y產發生減值時，將原計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出并計入當期損益，該轉出的累計損失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。在確認減值損失后，期后如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，可供出售權益工具投資的減值損失轉回確認為其他綜合收益，可供出售債務工具的減值損失轉回計入當期損益。在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權

310、益工具結算的衍生金融資產的減值損失，不予轉回。（4）金融資產轉移的確認依據和計量方法 滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認：收取該金融資產現金流量的合同權利終止；該金融資產已轉移，且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；該金融資產已轉移，雖然企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產的控制。2016 年年度報告 117117/259259 若企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金融資產的控制的，則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。繼續涉入所轉移金融資產的程度，是

311、指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值及因轉移而收到的對價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的賬面價值在終止確認及未終止確認部分之間按其相對的公允價值進行分攤，并將因轉移而收到的對價與應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前述賬面金額之差額計入當期損益。本公司對采用附追索權方式出售的金融資產，或將持有的金融資產背書轉讓，需確定該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬是否已經轉移。已將該金融資產所有權上幾乎所有的風險和

312、報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產；既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則繼續判斷企業是否對該資產保留了控制，并根據前面各段所述的原則進行會計處理。（5）金融負債的分類和計量 金融負債在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。初始確認金融負債，以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關的交易費用直接計入當期損益；對于其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 分類為交易性金融負債和在初始確認

313、時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的條件與分類為交易性金融資產和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的條件一致。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債采用公允價值進行后續計量，公允價值的變動形成的利得或損失以及與該等金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。其他金融負債 與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本進行后續計量。其他金融負債采用實際利率法，按攤余成本進行后續計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。財務擔保合同 不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益

314、的金融負債的財務擔保合同，以公允價值進行初始確認，在初始確認后按照企業會計準則第 13 號或有事項確定的金額和初始確認金額扣除按照 企業會計準則第 14 號收入 的原則確定的累計攤銷額后的余額之中的較高者進行后續計量。（6）金融負債的終止確認 2016 年年度報告 118118/259259 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，才能終止確認該金融負債或其一部分。本公司（債務人）與債權人之間簽訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的賬面價值與支付的

315、對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。（7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相關合同簽署日以公允價值進行初始計量，并以公允價值進行后續計量。衍生工具的公允價值變動計入當期損益。對包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，嵌入衍生工具與該主合同在經濟特征及風險方面不存在緊密關系，且與嵌入衍生工具條件相同，單獨存在的工具符合衍生工具定義的，嵌入衍生工具從混合工具中分拆，作為單獨的衍生金融工具處理。如果無法在取得時或后續的資產負債表日對嵌入衍生工具進行單獨計量，則將混合工具整體指定為以公允價值計量且其變動計入當期

316、損益的金融資產或金融負債。（8）金融資產和金融負債的抵銷 當本公司具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利，且目前可執行該種法定權利，同時本公司計劃以凈額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金融負債以相互抵銷后的金額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不予相互抵銷。（9）權益工具 權益工具是指能證明擁有本公司在扣除所有負債后的資產中的剩余權益的合同。本公司發行（含再融資）、回購、出售或注銷權益工具作為權益的變動處理。本公司不確認權益工具的公允價值變動。與權益性交易相關的交易費用從權益中扣減。本公司對權益工具持有方的各種分配（不包括股票股利

317、），減少股東權益。本公司不確認權益工具的公允價值變動額。11.11.應收款項應收款項(1).(1).單項金額重大并單單項金額重大并單獨獨計提壞賬準備的應收款項計提壞賬準備的應收款項 適用 不適用 單項金額重大的判斷依據或金額標準 本公司將金額為人民幣 500 萬元以上的應收款項確認為單項金額重大的應收款項。單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 本公司對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，單獨測試未發生減值的金融資產，包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單項測試已確認減值損失的應收款項，不再包括在具有類似信用風險特征的應收款項組合中進行減值測試。2016 年年度報告

318、119119/259259 (2).(2).按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項：按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項：適用 不適用 按信用風險特征組合計提壞賬準備的計提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法）賬齡組合 根據應收款項的不同賬齡劃分 其他組合 根據集團內部關聯方及備用金等類似信用風險特征劃分 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的 適用 不適用 賬齡 應收賬款計提比例(%)其他應收款計提比例(%)1 年以內（含 1 年）5 其中：1 年以內分項，可添加行 其中：0-6 個月 0 不適用 7-12 個月 5 不適用 12 年 10 10 23 年 30 30 3 年以上 3

319、4 年 50 50 45 年 100 100 5 年以上 100 100 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的 適用 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的 適用 不適用 (3).(3).單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項：單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項：適用 不適用 單項計提壞賬準備的理由 壞賬準備的計提方法 本公司對于單項金額雖不重大但具備以下特征的應收款項，單獨進行減值測試，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提壞賬準備。12.12.存貨存貨 適用 不適用 （1）存貨的分類 2016 年年度報告 120120

320、/259259 存貨主要包括原材料、在產品、庫存商品、委托加工物資及發出商品等。（2）存貨取得和發出的計價方法 存貨在取得時按實際成本計價，存貨成本包括采購成本、加工成本和其他成本。領用和發出時按加權平均法計價。（3）存貨可變現凈值的確認和跌價準備的計提方法 可變現凈值是指在日?；顒又?，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。在確定存貨的可變現凈值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日后事項的影響。在確定存貨的估計售價時，考慮以下因素：為銷售而持有的存貨，已簽訂銷售合同且持有的存貨數量不超過銷售合同的部分，以合同價格作為其估

321、計售價的計算基礎；超出合同數量的存貨，以存貨的市場價格作為計算基礎。在資產負債表日，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。當其可變現凈值低于成本時，提取存貨跌價準備。存貨跌價準備通常按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提取。公司根據管理要求和存貨的具體特點，按照產品規格型號及等級劃分不同的存貨項目，并按存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提取。計提存貨跌價準備后，如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失，導致存貨的可變現凈值高于其賬面價值的，在原已計提的存貨跌價準備金額內予以轉回，轉回的金額計入當期損益。（4）存貨的盤存制度為永續盤存制。（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法 低值易耗品于領用時按

322、一次攤銷法攤銷；包裝物于領用時按一次攤銷法攤銷。13.13.劃分為劃分為持有持有待售資產待售資產 適用 不適用 若某項非流動資產在其當前狀況下僅根據出售此類資產的慣常條款即可立即出售，本公司已就處置該項非流動資產作出決議，已經與受讓方簽訂了不可撤銷的轉讓協議，且該項轉讓將在一年內完成，則該非流動資產作為持有待售非流動資產核算，自劃分為持有待售之日起不計提折舊或進行攤銷，按照賬面價值與公允價值減去處置費用后的凈額孰低計量。持有待售的非流動資產包括單項資產和處置組。如果處置組是一個企業會計準則第 8 號資產減值所定義的資產組，并且按照該準則的規定將企業合并中取得的商譽分攤至該資產組，或者該處置組是

323、資產組中的一項經營，則該處置組包括企業合并中所形成的商譽。被劃分為持有待售的單項非流動資產和處置組中的資產，在資產負債表的流動資產部分單獨列報；被劃分為持有待售的處置組中的與轉讓資產相關的負債，在資產負債表的流動負債部分單獨列報。某項資產或處置組被劃歸為持有待售，但后來不再滿足持有待售的非流動資產的確認條件，本公司停止將其劃歸為持有待售，并按照下列兩項金額中較低者進行計量：（1）該資產或處置組2016 年年度報告 121121/259259 被劃歸為持有待售之前的賬面價值，按照其假定在沒有被劃歸為持有待售的情況下原應確認的折舊、攤銷或減值進行調整后的金額；（2）決定不再出售之日的可收回金額。1

324、4.14.長期股權投資長期股權投資 適用 不適用 本部分所指的長期股權投資是指本公司對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資。本公司對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資，作為可供出售金融資產或以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產核算，其會計政策詳見附注四、9“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。重大影響，是指本公司對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。（1）投資成本的確定 對于同一控制下的企業合

325、并取得的長期股權投資，在合并日按照被合并方股東權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照被合并方股東權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。通過多次交易分步取得同一控制下被合并方的股權，最終形成同一控制下企業合

326、并的，應分別是否屬于“一攬子交易”進行處理：屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，在合并日按照應享有被合并方股東權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，長期股權投資初始投資成本與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。合并日之前持有的股權投資因采用權益法核算或為可供出售金融資產而確認的其他綜合收益，暫不進行會計處理。對于非同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，在購買日按照合并成本作為長期股權投資的初始投資

327、成本，合并成本包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和。通過多次交易分步取得被購買方的股權，最終形成非同一控制下的企業合并的，應分別是否屬于“一攬子交易”進行處理：屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，按照原持有被購買方的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的長期股權投資的初始投資成本。原持有的股權采用權益法核算的，相關其他綜合收益暫不進行會計處理。原持有股權投資為可供出售金融資產的，2016 年年度報告 122122/259259 其公允價值與賬面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的

328、累計公允價值變動轉入當期損益。合并方或購買方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期損益。除企業合并形成的長期股權投資外的其他股權投資，按成本進行初始計量，該成本視長期股權投資取得方式的不同，分別按照本公司實際支付的現金購買價款、本公司發行的權益性證券的公允價值、投資合同或協議約定的價值、非貨幣性資產交換交易中換出資產的公允價值或原賬面價值、該項長期股權投資自身的公允價值等方式確定。與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出也計入投資成本。對于因追加投資能夠對被投資單位實施重大影響或實施共同控制但不構成控制的，長期股權投資成本為按照 企

329、業會計準則第 22 號金融工具確認和計量確定的原持有股權投資的公允價值加上新增投資成本之和。（2）后續計量及損益確認方法 對被投資單位具有共同控制（構成共同經營者除外）或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。此外，公司財務報表采用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。成本法核算的長期股權投資 采用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，追加或收回投資調整長期股權投資的成本。除取得投資時實際支付的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤外，當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。權益法核算的長期股權投資 采用權益法核算時，長期股權投資的初始投

330、資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。采用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入資本公積。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得

331、投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。被投資單位采用的會計政策及會計期間與本公司不一致的，按照本公司的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整，并據以確認投資收益和其他綜合收益。對于本公司與聯營企業及合營企業之間發生的交易，投出或出售的資產不構成業務的，未實現內部交易損益按照享有的比例計算歸屬于本公司的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。但本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬于所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。本公司向合營企業或聯營企業投出的資產構成業務的，投資方因此取得長期股權投資但未取得控制權的，以投出業務的公允價值作為新

332、增長期股權投資的2016 年年度報告 123123/259259 初始投資成本，初始投資成本與投出業務的賬面價值之差，全額計入當期損益。本公司向合營企業或聯營企業出售的資產構成業務的，取得的對價與業務的賬面價值之差，全額計入當期損益。本公司自聯營企業及合營企業購入的資產構成業務的，按企業會計準則第 20 號企業合并的規定進行會計處理，全額確認與交易相關的利得或損失。在確認應分擔被投資單位發生的凈虧損時，以長期股權投資的賬面價值和其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限。此外，如本公司對被投資單位負有承擔額外損失的義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以

333、后期間實現凈利潤的，本公司在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。對于本公司2007年1月1日首次執行新會計準則之前已經持有的對聯營企業和合營企業的長期股權投資，如存在與該投資相關的股權投資借方差額，按原剩余期限直線攤銷的金額計入當期損益。收購少數股權 在編制合并財務報表時，因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日（或合并日）開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。處置長期股權投資 在合并財務報表中，母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司凈資產的差額計入股東權益；母公司部分處置對子公司的長期股權投資導致喪失對子公司控制權的，按本附注四、5、（2）“合并財務報表編制的方法”中所述的相關會計政策處理。其他情形下的長期股權投資處置，對于處