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1、武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文武漢光迅科技股份有限公司武漢光迅科技股份有限公司2021 年年度報告年年度報告股票簡稱股票簡稱: 光迅科技光迅科技股票代碼股票代碼: 002281披露日期披露日期: 2022年年 4 月月 15 日日武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文1第一節第一節 重要提示、目錄和釋義重要提示、目錄和釋義公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整,不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,并承擔個別和連實、準確、完整,不存在虛假記載、誤導性陳述或重大
2、遺漏,并承擔個別和連帶的法律責任。帶的法律責任。公司負責人黃宣澤公司負責人黃宣澤、主管會計工作負責人向明及會計機構負責人主管會計工作負責人向明及會計機構負責人(會計主管會計主管人員人員)向明聲明:保證本年度報告中財務報告的真實、準確、完整。向明聲明:保證本年度報告中財務報告的真實、準確、完整。所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為:以公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為:以 699,408,918 股為基數股為基數,向全體股東每向全體股東每 10 股派發現金紅利股派發現金紅利 1.70 元元(含稅含稅),
3、送紅股送紅股 0 股股(含稅含稅),不以不以公積金轉增股本。公積金轉增股本。武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文2目錄目錄第一節 重要提示、目錄和釋義. 1第二節 公司簡介和主要財務指標.5第三節 管理層討論與分析. 9第四節 公司治理.25第五節 環境和社會責任.46第六節 重要事項.48第七節 股份變動及股東情況. 58第八節 優先股相關情況.67第九節 債券相關情況.68第十節 財務報告.69武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文3備查文件目錄備查文件目錄一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報表。二、載有會計師事務所蓋章、注冊會
4、計師簽名并蓋章的審計報告原件。三、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本和公告的原稿。四、載有董事長黃宣澤先生簽名的 2021 年年度報告文件原件。五、以上備查文件的備置地點:公司董事會秘書辦公室。武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文4釋義釋義釋義項指釋義內容本公司、公司、上市公司、光迅科技指 武漢光迅科技股份有限公司光迅有限公司指 武漢光迅科技有限責任公司中國信科指 中國信息通信科技集團有限公司烽火科技指 烽火科技集團有限公司郵科院指 武漢郵電科學研究院有限公司電信器件指 武漢電信器件有限公司國資委指 國務院國有資產監督管理委員會中國證監會指 中國證券監督
5、管理委員會公司章程指 武漢光迅科技股份有限公司章程元、萬元指 人民幣元、人民幣萬元報告期指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文5第二節第二節 公司簡介和主要財務指標公司簡介和主要財務指標一、公司信息一、公司信息股票簡稱光迅科技股票代碼002281股票上市證券交易所深圳證券交易所公司的中文名稱武漢光迅科技股份有限公司公司的中文簡稱光迅科技公司的外文名稱Accelink Technologies Co,Ltd.公司的外文名稱縮寫Accelink公司的法定代表人黃宣澤注冊地址武漢市東湖新技術開發區流蘇南路 1 號注冊地址
6、的郵政編碼430205公司注冊地址歷史變更情況經公司 2022 年第一次臨時股東大會通過,公司注冊地址由武漢市洪山區郵科院路 88 號變更至武漢市東湖新技術開發區流蘇南路 1 號辦公地址湖北省武漢市江夏區藏龍島開發區潭湖路 1 號辦公地址的郵政編碼430205公司網址電子信箱二、聯系人和聯系方式二、聯系人和聯系方式董事會秘書證券事務代表姓名毛浩聯系地址湖北省武漢市江夏區藏龍島開發區潭湖路 1 號電話027-87694060傳真027-87694060電子信箱三、信息披露及備置地點三、信息披露及備置地點公司披露年度報告的證券交易所網站公司披露年度報告的媒體名稱及網址中國證券報證券時報上海證券報證
7、券日報、巨潮資訊網 武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文6公司年度報告備置地點武漢市江夏區藏龍島開發區潭湖路 1 號武漢光迅科技股份有限公司董事會秘書辦公室四、注冊變更情況四、注冊變更情況組織機構代碼72576928-X公司上市以來主營業務的變化情況無變更。歷次控股股東的變更情況無變更。五、其他有關資料五、其他有關資料公司聘請的會計師事務所會計師事務所名稱立信會計師事務所(特殊普通合伙)會計師事務所辦公地址湖北省武漢市武昌區中南路 99 號保利廣場 A 座 28 層簽字會計師姓名梁謙海 、袁慶公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構 適用 不適用公司聘請的報告期內履行持續督導
8、職責的財務顧問 適用 不適用六、主要會計數據和財務指標六、主要會計數據和財務指標公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據 是 否2021 年2020 年本年比上年增減2019 年營業收入(元)6,486,301,555.776,046,017,103.977.28%5,337,915,720.69歸屬于上市公司股東的凈利潤(元)567,266,618.25487,379,314.5116.39%357,697,304.57歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤(元)469,929,479.83454,291,717.873.44%326,653,101.26經營活動產生的現金流量凈額(元
9、)673,155,789.02918,991,871.40-26.75%266,116,786.01基本每股收益(元/股)0.850.7316.44%0.55稀釋每股收益(元/股)0.850.7316.44%0.54加權平均凈資產收益率10.73%10.19%0.54%8.83%2021 年末2020 年末本年末比上年末增減2019 年末總資產(元)9,477,921,326.368,554,641,008.7810.79%7,232,506,900.35歸屬于上市公司股東的凈資產(元)5,541,530,866.465,021,473,036.6710.36%4,509,801,502.91
10、公司最近三個會計年度扣除非經常性損益前后凈利潤孰低者均為負值, 且最近一年審計報告顯示公司持續經營能力存在不確定性武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文7 是 否扣除非經常損益前后的凈利潤孰低者為負值 是 否截止披露前一交易日的公司總股本:截止披露前一交易日的公司總股本(股)699,408,918用最新股本計算的全面攤薄每股收益支付的優先股股利0.00支付的永續債利息(元)0.00用最新股本計算的全面攤薄每股收益(元/股)0.8111七、境內外會計準則下會計數據差異七、境內外會計準則下會計數據差異1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時
11、按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 適用 不適用公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。3、境內外會計準則下會計數據差異原因說明、境內外會計準則下會計數據差異原因說明 適用 不適用八、分季度主要財務指標八、分季度主要財務指標單位:元第一季度第二季度第
12、三季度第四季度營業收入1,510,465,003.831,626,855,259.991,592,437,844.321,756,543,447.63歸屬于上市公司股東的凈利潤131,669,342.94160,985,437.31163,714,896.21110,896,941.79歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤130,249,840.45154,055,228.59129,480,200.4556,144,210.34經營活動產生的現金流量凈額311,783,959.093,474,003.09156,305,585.22201,592,241.62上述財務指標或其加總數是
13、否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異 是 否九、非經常性損益項目及金額九、非經常性損益項目及金額 適用 不適用武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文8單位:元項目2021 年金額2020 年金額2019 年金額說明非流動資產處置損益(包括已計提資產減值準備的沖銷部分)395,686.091,147,099.72-516,788.13計入當期損益的政府補助(與公司正常經營業務密切相關,符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外)116,670,825.7438,782,702.4630,143,911.18委托他人投資或管理資產的損益6,54
14、2,222.2211,806,666.67單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回520,514.20除上述各項之外的其他營業外收入和支出-352,744.78438,992.09-699,925.96其他符合非經常性損益定義的損益項目607,241.75-5,770,983.3555,059.18減:所得稅影響額15,934,777.845,629,314.225,487,274.24少數股東權益影響額(稅后)4,049,092.542,423,122.284,777,959.59合計97,337,138.4233,087,596.6431,044,203.31其他符合非經常性損益定義的損益項
15、目的具體情況: 適用 不適用公司不存在其他符合非經常性損益定義的損益項目的具體情況。將 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益項目的情況說明 適用 不適用公司不存在將 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文9第三節第三節 管理層討論與分析管理層討論與分析一、報告期內公司所處的行業情況一、報告期內公司所處的行業情況(一)公司所處行業基本情況、發展階段、周期性特點以及公司所處的行業地位近年來,光器件行業在電信業務
16、和數據中心兩大市場的共同驅動下整體上處于穩定增長的狀態,但是具體到更短的時間階段和更細分的領域會出現階段性的波動狀態。2021年,電信行業處于5G、千兆光網建設和應用普及全面加速的階段,盡管全年內建設節奏出現階段性調整,但整體仍處于上升狀態。具體來講,上半年國內三大運營商5G建設節奏較2020年放緩,5G無線接入模塊市場有所回落,但下半年隨著幾大運營商無線主設備集采相繼展開,整個行業的需求有所回升。固網接入方面,在工信部“雙千兆”網絡協同發展行動計劃(20212023年)的推動下,三大運營商加速10G PON的集采和部署,2021年10G PON接入模塊增速超過以往。在數據通信市場方面,全球云
17、計算市場仍然處于快速發展階段,大型數據中心無論是從投資計劃還是從總資本支出來看,數據中心建設整體上仍處于快速發展期??蛻魳I務的不斷增長和對數據中心的投資帶來數通光模塊的持續需求。從技術發展來看,光器件行業整個產業鏈也在持續向滿足更高速率、更低功耗、更低成本等方向演進升級。不同細分領域都面臨新技術的迭代和升級,大型數據中心應用的數通光模塊處于從100G向200G、400G的更替,800G及更高速率產品也逐漸開始使用;光傳送網方面,相干模塊速率也進一步提升。技術的不斷進步也使整個行業的發展處于非?;钴S的狀態。不過,2021年光器件的發展也遇到了一些挑戰。從下半年開始,行業內出現供應鏈的短缺、交貨期
18、延長、價格上漲、運輸成本上升和運輸延誤等問題,使光器件廠家不能滿足客戶需求的情況時有發生。公司2021年在行業的地位基本保持穩定。截至2021年三季度,公司年度滾動(2020年四季度2021三季度)排名仍保持全球第四的位置,全球市場占有率為7.8%,市場占有率相比于上年度(2019四季度2020年三季度)的6.8%提升一個百分點。(二)新公布的法律、行政法規、部門規章、行業政策對所處行業的重大影響建設網絡強國和數字中國、推進信息通信行業高質量發展是國家“十四五”規劃的重要內容。為推動該目標的實現,國家出臺了一系列政策支撐網絡和數字化相關產業的發展。作為數字化和信息網絡的關鍵核心器件,高端光電子
19、器件技術難度大、發展迅速,是需要長期投入的領域,國家政策方面也顯示了對該行業的高度重視。2021年1月,工信部頒布的基礎電子元器件產業發展行動計劃(2021-2023年)中提到:通信類元器件重點發展高速光通信芯片、高速高精度光探測器、高速直調和外調制激光器等。傳感類元器件重點發展小型化、低功耗、集成化、高靈敏度的敏感元件,溫度、氣體、位移、速度、光電、生化等類別的高端傳感器等。2021年3月,由全國人民代表大會頒布的中華人民共和國國民經濟和社會發展第十四個五年規劃和2035年遠景目標綱要中提到:加快5G網絡規?;渴?,用戶普及率提高到56%,推廣升級千兆光纖網絡。提升通信設備、核心電子元器件、
20、關鍵軟件等產業水平。2021年3月,工信部頒布的“雙千兆”網絡協同發展行動計劃(2021-2023年)中提到:鼓勵光纖光纜、芯片器件、網絡設備等企業持續提升產業基礎高級化、產業鏈現代化水平,鞏固已有產業優勢。著力提升核心芯片、網絡設備、模塊、器件等的研發制造水平。2021年11月,工信部下發的工業和信息化部關于印發“十四五”信息通信行業發展規劃的通知中提到的發展重點包括:建設新型數字基礎設施、拓展數字化發展空間、全面加強網絡和數據安全保障體系和能力建設等內容。武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文102022年1月12日,國務院印發“十四五”數字經濟發展規劃的通知中提到,到2025
21、年,我國數字經濟核心產業增加值占GDP比重需從7.8%提升至10%。2022年2月發改委、中央網信辦、工信部、能源局聯合印發通知,在京津冀、長三角、粵港澳大灣區、成渝、內蒙古、貴州、甘肅、寧夏等8地啟動建設國家算力樞紐節點,規劃10個國家數據中心集群。在2022年政府工作報告中,各地明確了“新基建”發力重點和方向。整體上來講,新基建、5G建設、雙千兆、東數西算等一系列政策,都將推動光通信和數據產業蓬勃發展,給光器件行業提供持續增長的動能。二、報告期內公司從事的主要業務二、報告期內公司從事的主要業務(一)報告期內公司所從事的主要業務、主要產品及其用途、經營模式公司主要產品有光電子器件、模塊和子系
22、統產品。按應用領域可分為傳輸類產品、接入類產品、數據通信類產品。傳輸類產品可以提供光傳送網從端到端的整體解決方案,包括光傳輸收發模塊、光纖放大器、各類無源光器件、智能光網絡應用的光器件等。傳輸收發模塊包括100G、400G速率10km/40km/80km的光模塊產品。光纖放大器產品包括摻鉺光纖放大器、拉曼放大器和混合光放大器。無源光器件產品包括AWG(陣列波導光柵)、VMUX(光功率可調波分復用器)、WDM(波分復用器)、VOA(可調光衰減器)、OPM(光性能監測功能模塊)等光傳送網所需的光器件。智能光網絡應用光器件包括WSS(波長選擇開關)、OTDR(光時域反射儀)、相干器件等。接入類產品包
23、括固網接入和無線接入類產品。固網接入類主要應用于接入網光纖到戶(FTTH),產品有GPON OLT/ONU 的BOSA,10Gbps PON (10G EPON/10G GPON /10G Combo PON)BOSA和光收發模塊等。無線接入類包括4GLTE和5G網絡用CPRI/eCPRI的各種10G、25G、50G灰光和彩光光收發模塊。數據通信產品主要用于數據中心、企業網、存儲網等領域,包括光電器件、模塊、板卡、AOC產品。產品組合包括10G/25G/50G SFP/SFP+/SFP56光收發模塊,40GQSFP/100G QSFP28和AOC(有源光纜),200G/400G/800G QS
24、FP DD /OSFP,16G/32G/64G FC光模塊產品。此外,公司在10G/100G長跨距、光線路保護、分光放大以及傳感類方面也有解決方案。(二)報告期內公司產品市場地位、競爭優勢與劣勢、主要的業績驅動因素根據行業機構Omdia統計,截至2021年三季度,公司整體市場份額為7.8%,相對于上年度同期,公司整體市場份額提升一個百分點,排名保持不變。公司的份額增長主要來自于傳輸業務和數據業務市場份額的提升。其中,傳輸業務市場份額提升2%,排名保持不變;數據業務市場份額提升1.1%,排名上升一位。公司的主要優勢是產品覆蓋全面,擁有從芯片、器件、模塊到子系統的垂直集成能力,擁有光芯片、耦合封裝
25、、硬件、軟件、測試、結構和可靠性七大技術平臺,支撐公司有源器件和模塊、無源器件和模塊產品。公司緊跟市場趨勢,研發和生產符合客戶需求和技術發展趨勢的新型增量產品。隨著光通信網絡的技術發展,光器件的發展也將處于不同的生命周期,有的產品需求保持穩定,有的產品逐漸被替代,有的產品會面臨巨大的增長機會。光傳送網方面,AWG、WDM、VOA等常規的光無源產品需求一直處于比較穩定的狀態;而隨著網絡的智能化需求,服務于智能化傳送網的WSS、OTDR等產品的發展面臨更高速的增長;傳輸模塊速率處于從100G向200G、400G及更高速率迭代的狀態,相干技術也不斷從長距離應用向城域的80km及更短的距離滲透,占據傳
26、輸模塊市場的更大份額。數據中心市場也處于相同的狀態,100G速率逐漸向200G、400G轉換,新產品需求增長迅速,老產品市場需求逐漸減少。公司的發展戰略也始終是面向客戶需求,緊盯市場增長點。2021年公司在5G前傳、10G PON、100G/200G/400G數據通信模塊、超寬帶光放大器、新型智能器件、相干器件和模塊等方面都取得了較好的進展,符合行業發展趨勢。武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文11三、核心競爭力分析三、核心競爭力分析公司報告期內的核心競爭力未發生重要變化。四、主營業務分析四、主營業務分析1、概述、概述參見“管理層討論與分析”中“二”相關內容。2、收入與成本、收入
27、與成本(1)營業收入構成)營業收入構成單位:元2021 年2020 年同比增減金額占營業收入比重金額占營業收入比重營業收入合計6,486,301,555.77100.00%6,046,017,103.97100.00%7.28%分行業通信設備制造業6,483,867,273.5999.96%6,042,654,639.8799.94%7.30%其他業務收入2,434,282.180.04%3,362,464.100.06%-27.60%分產品傳輸3,848,084,992.3159.33%3,433,576,742.1056.79%12.07%接入與數據2,601,578,546.6640.1
28、1%2,473,202,111.7640.91%5.19%其他34,203,734.620.53%135,875,786.012.25%-74.83%其他業務收入2,434,282.180.04%3,362,464.100.06%-27.60%分地區國內4,367,633,478.4367.34%4,301,689,000.4271.15%1.53%國外2,118,668,077.3432.66%1,744,328,103.5528.85%21.46%分銷售模式直銷6,486,301,555.77100.00%6,046,017,103.97100.00%7.28%(2)占公司營業收入或營業利
29、潤)占公司營業收入或營業利潤 10%以上的行業、產品、地區、銷售模式的情況以上的行業、產品、地區、銷售模式的情況 適用 不適用武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文12單位:元營業收入營業成本毛利率營業收入比上年同期增減營業成本比上年同期增減毛利率比上年同期增減分行業通信設備制造業6,483,867,273.594,915,865,253.9224.18%7.30%5.67%1.17%分產品傳輸3,848,084,992.312,757,774,194.4528.33%12.07%11.30%0.50%接入與數據2,601,578,546.662,145,262,852.6217.
30、54%5.19%4.51%0.54%分地區國內4,367,633,478.433,362,104,737.6723.02%1.53%-2.21%2.94%國外2,118,668,077.341,554,668,321.0026.62%21.46%27.99%-3.74%分銷售模式直銷6,486,301,555.774,916,773,058.6724.20%7.28%5.67%1.15%公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下,公司最近 1 年按報告期末口徑調整后的主營業務數據 適用 不適用(3)公司實物銷售收入是否大于勞務收入)公司實物銷售收入是否大于勞務收入 是 否行業分類項目單位
31、2021 年2020 年同比增減通信設備制造業銷售量萬只23,051.2421,552.876.95%生產量萬只23,379.6121,636.418.06%庫存量萬只3,384.783,056.4210.74%相關數據同比發生變動 30%以上的原因說明 適用 不適用(4)公司已簽訂的重大銷售合同、重大采購合同截至本報告期的履行情況)公司已簽訂的重大銷售合同、重大采購合同截至本報告期的履行情況 適用 不適用(5)營業成本構成)營業成本構成行業分類單位:元行業分類項目2021 年2020 年同比增減金額占營業成本比重金額占營業成本比重通訊設備制造業 直接材料3,976,686,049.8580.
32、88% 3,813,228,914.0981.96%4.29%通訊設備制造業 直接人工771,933,370.2115.70%660,685,487.4614.20%16.84%武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文13通訊設備制造業 直接制費167,245,833.863.40%178,365,792.463.83%-6.23%其他業務直接材料907,804.750.02%454,128.200.01%99.90%說明無(6)報告期內合并范圍是否發生變動)報告期內合并范圍是否發生變動 是 否(7)公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況)公司報告期內業務、產品或服務
33、發生重大變化或調整有關情況 適用 不適用(8)主要銷售客戶和主要供應商情況)主要銷售客戶和主要供應商情況公司主要銷售客戶情況前五名客戶合計銷售金額(元)2,987,045,485.13前五名客戶合計銷售金額占年度銷售總額比例42.34%前五名客戶銷售額中關聯方銷售額占年度銷售總額比例3.84%公司前 5 大客戶資料序號客戶名稱銷售額(元)占年度銷售總額比例1客戶一1,739,302,834.8824.66%2客戶二371,501,083.835.27%3客戶三339,573,185.264.81%4烽火通信科技股份有限公司271,154,919.793.84%5客戶五265,513,461.3
34、73.76%合計-2,987,045,485.1342.34%主要客戶其他情況說明 適用 不適用公司主要供應商情況前五名供應商合計采購金額(元)905,923,868.32前五名供應商合計采購金額占年度采購總額比例16.66%前五名供應商采購額中關聯方采購額占年度采購總額比例公司前 5 名供應商資料序號供應商名稱采購額(元)占年度采購總額比例1供應商一278,437,233.915.12%2供應商二210,361,583.813.87%武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文143供應商三147,772,182.682.72%4供應商四139,696,291.032.57%5供應商五
35、129,656,576.892.38%合計-905,923,868.3216.66%主要供應商其他情況說明 適用 不適用3、費用、費用單位:元2021 年2020 年同比增減重大變動說明銷售費用151,693,127.95133,703,498.4013.45%管理費用134,447,046.65129,429,394.813.88%財務費用-43,551,655.91-12,510,306.66-248.13% 主要系本期利息收入增加所致研發費用661,114,272.63555,823,650.7818.94%4、研發投入、研發投入 適用 不適用主要研發項目名稱項目目的項目進展擬達到的目標
36、預計對公司未來發展的影響高速激光器芯片推進 200/400/800G 光通信用激光器芯片產品化開發按計劃進行形成供應能力提升公司產品競爭力和供應鏈連續性高速探測器芯片推進 200/400/800G 光通信用探測器及陣列芯片產品化開發按計劃進行形成供應能力提升公司產品競爭力和供應鏈連續性相干光器件開發核心相干用光芯片及器件按計劃進行形成供應能力形成新的市場突破點超光譜光放大器擴大光纖傳輸帶寬應用按計劃進行向 L+波段繼續擴展形成新的市場突破點數據中心用高端光模塊提升封裝密度和光路耦合效率,降低單位 bit 數據傳輸能耗。推進 CPO 光電合封技術開發按計劃進行保持技術演進方向,繼續研發高速率產品
37、形成技術領先優勢,抓住市場熱點,擴大市場份額波長選擇開關實現智能化 ROADM 系統應用按計劃進行形成供應能力形成新的市場突破點50G PON 器件開發下一代高速光接入芯片及器件按計劃進行形成供應能力形成新的市場突破點窄線寬激光器開發低噪聲窄線寬激光器,應用傳感及新型通信領域按計劃進行形成供應能力擴展新業務領域激光雷達用器件開發激光光源芯片及器件按計劃進行達到車規級可靠性的要求 擴展新業務領域武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文15公司研發人員情況2021 年2020 年變動比例研發人員數量(人)9939672.69%研發人員數量占比22.97%21.12%1.85%研發人員學歷
38、結構本科4163974.79%碩士4784672.36%研發人員年齡構成30 歲以下2982883.47%3040 歲5034912.44%公司研發投入情況2021 年2020 年變動比例研發投入金額(元)747,801,893.91650,462,303.2914.96%研發投入占營業收入比例11.53%10.76%0.77%研發投入資本化的金額(元)86,687,621.2894,638,652.51-8.40%資本化研發投入占研發投入的比例11.59%14.55%-2.96%公司研發人員構成發生重大變化的原因及影響 適用 不適用研發投入總額占營業收入的比重較上年發生顯著變化的原因 適用
39、不適用研發投入資本化率大幅變動的原因及其合理性說明 適用 不適用5、現金流、現金流單位:元項目2021 年2020 年同比增減經營活動現金流入小計7,272,475,695.456,923,589,545.475.04%經營活動現金流出小計6,599,319,906.436,004,597,674.079.90%經營活動產生的現金流量凈額673,155,789.02918,991,871.40-26.75%投資活動現金流入小計1,727,404,736.002,854,040,393.45-39.48%投資活動現金流出小計2,413,741,025.113,083,031,080.65-21.
40、71%投資活動產生的現金流量凈額-686,336,289.11-228,990,687.20-199.72%籌資活動現金流入小計549,262,243.76346,453,643.1658.54%籌資活動現金流出小計150,184,497.18130,530,553.8315.06%籌資活動產生的現金流量凈額399,077,746.58215,923,089.3384.82%武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文16現金及現金等價物凈增加額375,528,333.36896,311,814.96-58.10%相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明 適用 不適用經營活動產生的現金
41、流量凈額同比下降 26.75%,主要系本年購買支付增加所致。投資活動現金流入同比下降 39.48%,主要系本年收到其他與投資相關活動的現金減少所致。投資活動產生的現金流量凈額同比下降 199.72%,主要系投資活動現金流入下降所致?;I資活動產生的現金流量流入同比增加 58.54%,主要系本年借款收到的現金增加所致?;I資活動產生的現金流量凈額同比增加 84.82%,主要系本年借款收到的現金增加所致?,F金及現金等價物凈增加額同比下降 58.10%,主要系本年投資活動產生的現金凈額減少所致。五、非主營業務分析五、非主營業務分析 適用 不適用單位:元金額占利潤總額比例形成原因說明是否具有可持續性投資收
42、益-8,840,942.63-1.43% 主要為本期對聯營企業的投資收益是公允價值變動損益資產減值-137,508,157.47-22.18% 主要為本期計提的存貨跌價準備是營業外收入1,009,046.160.16% 主要為本期收到的營業外收入否營業外支出1,361,790.940.22% 主要為本期支付的營業外支出否信用減值損失2,658,563.600.43% 主要為本期計提的應收款項壞賬準備 是其他收益126,140,377.6220.34% 主要為本期確認的政府補貼是資產處置收益395,686.090.06% 主要為本期資產處置收益否六、資產及負債狀況分析六、資產及負債狀況分析1、資
43、產構成重大變動情況、資產構成重大變動情況單位:元2021 年末2021 年初比重增減重大變動說明金額占總資產比例金額占總資產比例貨幣資金2,852,902,860.0730.10% 2,488,274,526.7128.91%1.19%應收賬款1,599,394,238.3816.87% 1,638,252,907.8019.03%-2.16%合同資產存貨2,200,753,373.5123.22% 1,959,070,016.1922.76%0.46%投資性房地產長期股權投資52,369,829.000.55%61,210,771.630.71%-0.16%武漢光迅科技股份有限公司 2021
44、 年年度報告全文17固定資產1,201,727,898.0712.68% 1,088,881,150.9312.65%0.03%在建工程23,096,269.000.24%31,026,238.120.36%-0.12%使用權資產71,468,478.400.75%66,469,190.760.77%-0.02%短期借款29,368,527.890.34%-0.34% 主要系本期籌資減少所致合同負債119,347,215.131.26%89,509,615.961.04%0.22% 主要系本期預收貨款增加所致長期借款540,304,535.195.70%94,674,152.671.10%4.
45、60% 主要系本期長期借款增加所致租賃負債55,679,865.080.59%54,031,926.370.63%-0.04%預付款項22,017,957.280.23%47,875,182.980.56%-0.33% 主要系本期預付材料款減少所致其他應收款17,758,075.050.19%35,581,589.030.41%-0.22% 主要系本期研發退稅款收回所致其他流動資產28,083,242.330.30%82,504,415.600.96%-0.66% 主要系本期留抵的稅費減少所致長期待攤費用13,089,441.890.14%19,472,085.620.23%-0.09% 主要
46、系本期長期待攤費用攤銷所致其他非流動資產422,714,899.844.46%47,402,686.420.55%3.91% 主要系本期其他非流動資產增加所致應交稅費35,521,079.640.37%4,121,979.200.05%0.32% 主要系本期應交增值稅及附加稅增加所致一年內到期的非流動負債79,957,817.730.84%33,002,646.780.38%0.46% 主要系本期一年內到期的長期借款增加所致其他流動負債64,777,614.850.68%19,311,181.200.22%0.46% 主要系本期未終止確認的應收票據增加所致長期應付款2,842,262.620.
47、03%-0.03% 主要系本期執行新租賃準則確認租賃負債所致預計負債30,259,805.760.32%20,487,416.440.24%0.08% 主要系本期收入增長導致預計質保金增加所致其他綜合收益-3,021,956.68-0.03%6,209,942.600.07%-0.10% 主要系本期外幣報表折算損失所致2、以公允價值計量的資產和負債、以公允價值計量的資產和負債 適用 不適用3、截至報告期末的資產權利受限情況、截至報告期末的資產權利受限情況項目期末賬面價值受限原因貨幣資金9,100,000.00為子公司相關融資安排提供擔保其他應收款8,308,364.28境外子公司以應收研發退稅
48、款作為質押取得銀行借款固定資產2,737,729.74子公司售后回租租入固定資產使用權資產9,446,068.17子公司融資租入固定資產合計29,592,162.19武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文18七、投資狀況分析七、投資狀況分析1、總體情況、總體情況 適用 不適用2、報告期內獲取的重大的股權投資情況、報告期內獲取的重大的股權投資情況 適用 不適用3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況 適用 不適用4、金融資產投資、金融資產投資(1)證券投資情況)證券投資情況 適用 不適用公司報告期不存在證券投資。(2)衍生品投資情況)衍生品投
49、資情況 適用 不適用公司報告期不存在衍生品投資。5、募集資金使用情況、募集資金使用情況 適用 不適用(1)募集資金總體使用情況)募集資金總體使用情況 適用 不適用單位:萬元募集年份 募集方式募集資金總額本期已使用募集資金總額已累計使用募集資金總額報告期內變更用途的募集資金總額累計變更用途的募集資金總額累計變更用途的募集資金總額比例尚未使用募集資金總額尚未使用募集資金用途及去向閑置兩年以上募集資金金額2019非公開發行79,572.189,940.6881,836.1941,295.0251.90%永久補充流動資金,用于公司主營業務的發展武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文19合計
50、-79,572.189,940.6881,836.1941,295.0251.90%-募集資金總體使用情況說明截至 2021 年 9 月 30 日,“補充流動資金項目”已實施完畢,“數據通信用高速光收發模塊產能擴充項目”已竣工投產并完成結算審計,項目累計投入 80,608.84 萬元,募集資金節余 1,227.35 萬元(為利息收入余額)。為了最大限度地發揮募集資金的使用效益,滿足公司業務增長對流動資金的需求,促進公司后續經營管理和長遠發展,公司將上述募集資金賬戶余額1,227.35 萬元永久補充流動資金,用于公司主營業務的發展。(2)募集資金承諾項目情況)募集資金承諾項目情況 適用 不適用單
51、位:萬元承諾投資項目和超募資金投向是否已變更項目(含部分變更)募集資金承諾投資總額調整后投資總額(1)本報告期投入金額截至期末累計投入金額(2)截至期末投資進度(3)(2)/(1)項目達到預定可使用狀態日期本報告期實現的效益是否達到預計效益項目可行性是否發生重大變化承諾投資項目數據通信用高速光收發模塊產能擴充項目是82,00018,5008,713.33 19,313.82100%2021 年 1 月 5,132.00是是補充流動資金否20,000 61,072.181,227.35 62,522.37100%不適用否承諾投資項目小計-102,000 79,572.189,940.68 81,
52、836.19-5,132.00-超募資金投向不適用合計-102,000 79,572.189,940.68 81,836.19-5,132.00-未達到計劃進度或預計收益的情況和原因(分具體項目)不適用。項目可行性發生重大變化的情況說明公司按照 上市公司監管指引第 2 號上市公司募集資金管理和使用的監管要求 使用募集資金。截至 2021 年 9 月 30 日,“補充流動資金項目”已實施完畢,“數據通信用高速光收發模塊產能擴充項目”已竣工投產并完成結算審計,項目累計投入 80,608.84 萬元,募集資金節余 1,227.35 萬元(為利息收入余額)。為了最大限度地發揮募集資金的使用效益,滿足公
53、司業務增長對流動資金的需求,促進公司后續經營管理和長遠發展, 公司將上述募集資金賬戶余額 1,227.35 萬元永久補充流動資金,用于公司主營業務的發展。上述節余募集資金永久補充流動資金及注銷專戶事項業經公司第六屆董事會第二十一次會議、第六屆監事會第十八次會議審議通過。超募資金的金額、 用途及使用進展情況不適用募集資金投資項目實施地點變更情況不適用募集資金投資項目實不適用武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文20施方式調整情況募集資金投資項目先期投入及置換情況適用為保證募投項目的順利實施, 公司已使用自籌資金預先投入募投項目, 累計投入資金 6,192.87 萬元。公司于 2019
54、 年 6 月 20 日召開第五屆董事會第二十四次會議、第五屆監事會第二十三次會議,審議通過了關于以募集資金置換預先投入募投項目自籌資金的議案,同意以非公開發行募集資金61,928,748.99 元置換預先投入募投項目“數據通信用高速光收發模塊產能擴充項目”的自籌資金。該事項業經立信會計師事務所(特殊普通合伙)出具的信會師報字2019ZE10635 號武漢光迅科技股份有限公司以自籌資金預先投入募投項目的鑒證報告驗證。用閑置募集資金暫時補充流動資金情況不適用項目實施出現募集資金結余的金額及原因不適用尚未使用的募集資金用途及去向截至 2021 年 9 月 30 日,“補充流動資金項目”已實施完畢,“
55、數據通信用高速光收發模塊產能擴充項目”已竣工投產并完成結算審計,項目累計投入 80,608.84 萬元,募集資金節余 1,227.35 萬元(為利息收入余額),募集資金賬戶余額 1,227.35 萬元永久補充流動資金,用于公司主營業務的發展。上述節余募集資金永久補充流動資金及注銷專戶事項業經公司第六屆董事會第二十一次會議、第六屆監事會第十八次會議審議通過。募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況不適用(3)募集資金變更項目情況)募集資金變更項目情況 適用 不適用單位:萬元變更后的項目對應的原承諾項目變更后項目擬投入募集資金總額(1)本報告期實際投入金額截至期末實際累計投入金額(2)截至期末投資
56、進度(3)=(2)/(1)項目達到預定可使用狀態日期本報告期實現的效益是否達到預計效益變更后的項目可行性是否發生重大變化數據通信用高速光收發模塊產能擴充項目數據通信用高速光收發模塊產能擴充項目18,5008,713.3319,313.82100%2021 年 1 月5,132.00是是合計-18,5008,713.3319,313.82-5,132.00-變更原因、 決策程序及信息披露情況說明(分具體項目)受新冠肺炎影響,公司停工停產導致數據通信用高速光收發模塊產能擴充項目不能按預期計劃進度進行投資, 項目建設進度未達預期, 相應市場拓展計劃也無法如期完成。同時,近一年來由于技術快速迭代升級和
57、需求放緩,100G 數據通信用光模塊市場競爭趨于激烈,公司如再按原計劃進行投入,其產出效益將無法達到預期,已不具充分武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文21的經濟可行性。由于項目建設進度未達預期及宏觀經濟環境和行業情況發生變化,為提高募集資金使用效率,降低財務費用,保障抗擊疫情期間公司流動性充裕,公司擬縮減非公開發行股票募集資金項目投資規模,并將剩余募集資金永久性補充流動資金。2020 年 4 月 28 日公司召開第六屆董事會第七次會議和第六屆監事會第六次會議審議通過了關于縮減非公開發行股票募集資金項目投資規模并將剩余募集資金永久補充流動資金的議案。武漢光迅科技股份有限公司關于縮
58、減非公開發行股票募集資金項目投資規模并將剩余募集資金永久補充流動資金的公告(2020)022于 2020 年 4月 30 日刊載在巨潮資訊網上。未達到計劃進度或預計收益的情況和原因(分具體項目)不適用。變更后的項目可行性發生重大變化的情況說明2021 年受新冠肺炎影響, 公司停工停產導致數據通信用高速光收發模塊產能擴充項目不能按預期計劃進度進行投資,項目建設進度未達預期,相應市場拓展計劃也無法如期完成。同時,近一年來由于技術快速迭代升級和需求放緩,100G 數據通信用光模塊市場競爭趨于激烈,公司如再按原計劃進行投入,其產出效益將無法達到預期,已不具充分的經濟可行性。由于項目建設進度未達預期及宏
59、觀經濟環境和行業情況發生變化,為提高募集資金使用效率,降低財務費用,保障抗擊疫情期間公司流動性充裕,公司擬縮減非公開發行股票募集資金項目投資規模,并將剩余募集資金永久性補充流動資金。公司擬將數據通信用高速光收發模塊產能擴充項目使用募集資金投資規模由原計劃的 59,572.18 萬元縮減為 18,500.00 萬元,剩余募集資金 41,072.18 萬元永久補充流動資金(加利息及現金管理投資凈收益 222.84 萬元后,永久補充流動資金金額為41,295.02 萬元。本次補充流動資金金額(不含利息及現金管理投資凈收益)占非公開發行股票募集資金凈額的 51.62%。八、重大資產和股權出售八、重大資
60、產和股權出售1、出售重大資產情況、出售重大資產情況 適用 不適用公司報告期未出售重大資產。2、出售重大股權情況、出售重大股權情況 適用 不適用九、主要控股參股公司分析九、主要控股參股公司分析 適用 不適用主要子公司及對公司凈利潤影響達 10%以上的參股公司情況武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文22單位:元公司名稱公司類型主要業務注冊資本總資產凈資產營業收入營業利潤凈利潤武漢電信器件有限公司子公司光電子器件及其他電子器件、 通信設備及其他電子設備的技術及產品的研發、 開發、 制造、 銷售,相關技術的咨詢及技術服務、技術轉讓。154,568,000.00 1,842,598,941
61、.23 1,351,540,487.182,003,215,615.03 64,268,030.03 61,580,846.13報告期內取得和處置子公司的情況 適用 不適用主要控股參股公司情況說明報告期內,子公司武漢電信器件有限公司受公司整體戰略布局的調整影響凈利潤同比下降60.13%。十、公司控制的結構化主體情況十、公司控制的結構化主體情況 適用 不適用十一、公司未來發展的展望十一、公司未來發展的展望(一)行業格局和趨勢展望2022年和未來幾年,公司處所的行業仍然處于非常好的市場發展階段。首先,對于整個社會,數字和信息已經成為重要的生產資料,在政府、企業中扮演著越來越重要的角色;對于家庭和個
62、人,數字化也滲透在人們每日的生活、工作、教育、娛樂等活動中。當前,以5G、云計算、大數據、人工智能等為代表的數字技術,與實體經濟正在在更大范圍、更寬領域、更深層次地融合,數字經濟時代發展正當時。其次,通信產業是數字經濟的重要基礎設施,光電子器件產業是國家鼓勵發展的高科技產業,也是國家戰略性新興產業中的支柱產業。我國政府相繼出臺了一系列政策以促進通信、數據中心等產業的發展,如“新基建”、“雙千兆”、“東數西算”等?!半p千兆”將持續給5G基站、5G小基站以及FTTX接入網應用光器件帶來大量需求;“東數西算”工程,將帶動數據中心向大型化、集約化、低功耗、綠色環保的方向發展,高速率、低功耗、小封裝的1
63、00G/200G/400G等光模塊產品將獲得廣闊的市場需求。再次,高端領域器件逐漸實現“國產化”帶來的機遇。伴隨世界貿易格局的變動和國內產業升級進程的推進,政府逐漸加大對國內高端制造業的鼓勵和扶持力度,包括光電子元器件在內的高端制造業正加速國產替代進程。公司作為光器件行業的領先企業,在光器件方面布局全面。高速器件、模塊產品也早已經準備好滿足市場的新需求,因此也必將擁有較好的發展前景。在對未來保持樂觀的同時,我們也需要看到行業發展面臨的真實困境??蛻魧Φ统杀镜囊?、競爭的激烈、關鍵核心原材料可能面臨的供應鏈風險以及世界貿易形勢的格局等因素,都可能對公司的發展帶來挑戰,考驗公司經營的能力。(二)公
64、司發展戰略“十四五”期間,公司將持續立足國內、服務全球為總體工作原則,在光電子行業傳輸、接入、數據三武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文23大細分領域,通過內部管理提升構建戰略機會點落地的組織能力,抓住行業戰略機會點。同時公司也將積極拓展新興領域市場,為公司發展構建新的動能。公司整體以收入增長戰略和有效運營戰略為核心, 根據不同業務和客戶的特點, 采取不同的價值主張,核心業務側重成本優勢和質量保證,增量業務側重技術領先和快速響應,保持核心業務的基礎上,做大增長業務規模。業務維度:傳統無源器件業務、光放大器業務,立足光通信市場,打通芯片-器件-模塊產業鏈,通過核心材料供應鏈運營聯動
65、、及時響應等關鍵舉措,保持傳統優勢。 電信傳送網光模塊業務,通過做大相干器件產品業務,提升傳輸光模塊的整體市場占有率。數據通信光模塊業務,通過提升迭代開發速度、提升客戶技術支持能力、加強與關鍵電芯片等核心原材料合作關系等措施,抓住400G、800G及以上速率市場應用的時間窗口。接入網光模塊業務,聚焦5G無線接入產品和10G PON固網接入產品,通過成本優先、彈性交付能力使公司成為接入市場第一的光器件供應商。技術維度:公司將從網絡發展和技術演進趨勢出發,圍繞信息設備高性能、集成化、智能化,小型化、低功耗、低成本、易維護等一貫的共性特征要求,沿著高速寬帶、智能化、集成一體化、小封裝、可插拔、低功耗
66、、低成本的發展趨勢不斷創新。公司將依托在光電子有源和無源的垂直整合優勢,進一步夯實光電子芯片和器件封裝兩大核心技術,補強軟硬件及算法等共性關鍵技術,使核心技術有力支撐公司業務發展發展。內部管理維度: 根據對業務規劃和能力差距的分析, 公司將在提高市場洞察能力和客戶需求管理能力、提高增量產品研發速度和質量、提升工程與工藝能力、構建安全的供應鏈、提升S&OP運作質量等方面進行管理改進和提升。組織和人才維度:通過加強關鍵項目高端人才配置、增加區域本地化人力資源建設等手段,支撐公司新產品和新客戶的開發能力,使組織和人才更好適應業務需求,支撐公司戰略目標實現。(三)可能面對的風險公司發展面臨的風險主要包
67、括宏觀環境風險、行業內部風險以及公司自身風險。宏觀環境風險:全球局勢、新冠疫情、貨幣政策、進出口政策方面都存在一定的不確定性,給行業的發展帶來整體性的影響。面對宏觀環境的不確定性,公司將依照中央指出的“穩字當頭、穩中求進”的總策略,規避大的風險、持續穩健增長。行業風險:首先面臨的是宏觀政治環境帶來的進出口政策的風險,對此公司將持續完善全球化制造平臺,更好地為全球的客戶提供產品和服務。其次是行業在2021年出現的供應鏈緊缺風險在2022年可能會延續一段時間,對此公司將通過風險備貨和持續擴大供應鏈伙伴關系等手段,減低公司的供應鏈風險,保障對客戶的產品交付。公司自身風險:包括企業經營的合規風險、知識
68、產權風險等方面。公司將持續在企業風險管理和知識產權管理方面做好應對。堅決落實國資委要求,持續開展重大風險監測,建立并完善工作機制,落實全面風險和內部控制管理辦法重大經營風險事件報告工作制度等制度要求,建立完整的合規體系,范圍覆蓋到子公司。結合業務布局,推進重點領域的合規體系建設及合規管控,持續強化責任追究體系建設。除了以上風險,企業的經營可能還存在其它不可預料的風險,公司將持續保持對宏觀環境和行業環境的敏銳洞察,及時采取有效的應對措施,最大程度化解風險。十二、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動十二、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動 適用 不適用武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全
69、文24接待時間接待地點接待方式接待對象類型接待對象談論的主要內容及提供的資料調研的基本情況索引2021 年 04 月 23 日 電話會議電話溝通機構華安證券研究所、 嘉實基金管理有限公司等25 家機構投資者公司和行業發展情況武漢光迅科技股份有限公司投資者關系活動記錄表,編號:20210012021 年 08 月 26 日 電話會議電話溝通機構華安證券研究所、 華夏基金等 16 家機構投資者公司和行業發展情況武漢光迅科技股份有限公司投資者關系活動記錄表,編號:20210022021 年 10 月 26 日 電話會議電話溝通機構國泰君安證券股份有限公司、 廣東恒昇基金管理有限公司等 25 家機構投
70、資者公司和行業發展情況武漢光迅科技股份有限公司投資者關系活動記錄表,編號:2021003武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文25第四節第四節 公司治理公司治理一、公司治理的基本狀況一、公司治理的基本狀況報告期內,公司嚴格按照公司法證券法上市公司治理準則深圳證券交易所股票上市規則深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號主板上市公司規范運作和中國證監會有關法律法規的要求,不斷完善公司法人治理結構,健全內部控制體系,進一步實現規范運作。公司運作規范,具有獨立完整的業務體系及自主經營的能力,已經形成了權力機構、決策機構、監督機構與管理層之間權責分明、各司其職、相互制衡、科學決策、協調運作
71、的法人治理結構。治理狀況符合法律法規和深圳證券交易所、中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件。(一)股東與股東大會報告期內,公司嚴格按照公司章程股東大會議事規則的規定和要求,規范股東大會的召集、召開、表決程序,平等對待所有股東,確保所有股東特別是中小股東享有平等地位,充分行使自己的權利。(二)公司與控股股東報告期內公司控股股東行為規范,能依法行使其權利并承擔相應的義務,沒有超越公司股東大會直接或間接干預公司的決策和生產經營活動。公司在業務、人員、資產、機構、財務等方面完全獨立,公司董事會、監事會和內部機構能夠獨立運作。(三)董事與董事會公司嚴格按照公司法公司章程規定的選聘程序選舉董事,公
72、司目前董事會成員11人,其中獨立董事4人,董事會人數和人員構成符合法律、法規的要求。公司全體董事能夠按照公司章程董事會議事規則等的規定,規范董事會的召集、召開和表決,認真出席董事會和股東大會,勤勉盡責,積極參加培訓。公司的4名獨立董事在日常決策中發揮了應有的作用,對有關事項發表了獨立意見。(四)監事與監事會公司嚴格按照公司法公司章程規定的選聘程序選舉監事,公司目前監事會成員7人,其中股東代表監事3人,職工代表監事4人,監事會人數和人員構成符合法律、法規的要求。公司全體監事能夠按照公司章程監事會議事規則等的規定,規范監事會的召集、召開和表決,認真履行職責,對公司重大事項、關聯交易、財務狀況等進行
73、有效監督并發表獨立意見,并嚴格按規定行使職權。(五)利益相關者公司充分尊重和維護相關利益者的合法權益,實現社會、股東、公司、員工等各方面利益的協調平衡,誠信對待供應商和客戶,切實維護職工的合法權益,堅持與相關利益者互利共贏的原則,共同推動公司持續、健康、快速發展。(六)生產經營控制公司制定了嚴格的質量管理手冊、程序文件和作業指導書,保證了采購、生產和銷售各個環節均得到有效控制, 公司出廠產品均通過100%檢測, 產品質量得到保證。 公司目前已經通過GB/T 19001-2000 idt ISO9001:2000質量管理體系認證、GB/T 24001-2004 idt ISO 14001:200
74、4環境管理體系認證、GB/T 28001-2001 &OHSAS 18001-1999職業健康安全管理體系認證及TL 9000-H R3.0/R3.5質量管理體系認證, 并嚴格按照體系要求規范運作。同時,公司還會不定期對各項制度、流程的執行情況進行檢查和評估,對公司正常經營和規范運作起到了較好的監督、控制作用,最大限度地降低了經營風險。(七)財務管理控制公司按照企業內部控制指引會計法證券法等國家有關法律法規的規定,編制了公司財務管理制度,建立了較為完善的內部控制體系。為了保證資產安全和保值增值,公司制訂了相應的管理制度,有效保證了公司資產的完整、安全、效率。通過嚴格的內部控制體系,控制財務風險
75、,合理籌集資武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文26金,有效營運資產,控制成本費用,規范收益分配、合并、分立、解散、清算或者變更公司形式等財務行為,實現公司資產效益最大化和公司資產的優化組合。(八)信息披露控制公司嚴格按照信息披露管理制度投資者關系管理制度內幕信息知情人登記制度外部信息使用人管理制度年報報告制度和年報披露重大差錯責任追究制度的規定,指定公司董事會秘書負責信息披露工作、接待投資者咨詢和來訪,真實、準確、及時、完整地在指定媒體上披露有關信息,確保公司所有投資者能夠以平等機會獲得信息。為了適應監管需要,準確理解信息披露的要求,公司加強了與深圳證券交易所的聯系和溝通,及時
76、報告公司有關事項及其進展,以提高信息披露的質量。(九)考評及激勵機制公司建立和完善了公正、透明的高級管理人員績效考評和激勵機制,公司高級管理人員的聘任公開、透明, 符合法律法規的規定。 董事會對報告期內高級管理人員按照年度經營計劃制定的目標進行績效考核。公司治理的實際狀況與法律、行政法規和中國證監會發布的關于上市公司治理的規定是否存在重大差異 是 否公司治理的實際狀況與法律、行政法規和中國證監會發布的關于上市公司治理的規定不存在重大差異。二、公司相對于控股股東、實際控制人在保證公司資產、人員、財務、機構、業務等方面的二、公司相對于控股股東、實際控制人在保證公司資產、人員、財務、機構、業務等方面
77、的獨立情況獨立情況公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面保持獨立完整。三、同業競爭情況三、同業競爭情況 適用 不適用四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況1、本報告期股東大會情況、本報告期股東大會情況會議屆次會議類型投資者參與比例召開日期披露日期會議決議二二年年度股東大會年度股東大會46.61% 2021 年 05 月 14 日 2021 年 05 月 15 日公告編號:(2021)029:二二年年度股東大會決議公告,刊載于巨潮資訊網上二二一年第一次臨時股東大會臨時股東大會43.31% 2021 年 09 月
78、 10 日 2021 年 09 月 11 日公告編號:(2021)054:二二一年第一次臨時股東大會決議公告,刊載于巨潮資訊網上二二一年第二次臨時股東大會臨時股東大會42.95% 2021 年 12 月 16 日 2021 年 12 月 17 日公告編號:(2021)079:二二一年第二次臨時股東大會決議公告,刊載于巨潮資訊網上2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會 適用 不適用武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文27五、董事、監事和高級管理人員情況五、董事、監事和高級管理人員情況1、基本情況、基本情況姓名職務任職狀態性別 年齡
79、任期起始日期任期終止日期期初持股數(股)本期增持股份數量(股)本期減持股份數量(股)其他增減變動(股)期末持股數(股)股份增減變動的原因余少華董事長現任男592016年09月17 日2022 年 09月 11 日85,50000085,500吳海波董事現任男472016年04月22 日2022 年 09月 11 日80,750020,188060,562個人資金需求羅鋒董事現任男452019年09月12 日2022 年 09月 11 日00000黃宣澤副董事長/總經理現任男532021年09月17 日/2021年 06 月 28日2022 年 09月 11 日/2022 年 08月 23 日3
80、06,200000306,200胡廣文副董事長/總經理離任男582013年09月17 日/2013年 07 月 04日2021 年 06月 18 日/2021 年 06月 18 日329,700000329,700金正旺董事/副總經理現任男572013年09月17 日/2006年 08 月 16日2022 年 09月 11 日/2022 年 08月 23 日320,250000329,700符小東董事現任男432020年09月10 日2022 年 09月 11 日00000盧炎生董事現任男722016年09月17 日2022 年 09月 11 日00000劉泉獨立董事現任女582016年04月
81、21 日2022 年 09月 11 日00000鄭春美獨立董事現任女572016年04月21 日2022 年 09月 11 日00000肖永平獨立董事現任男562016年09月17 日2022 年 09月 11 日00000冉明東獨立董事現任男462016年09月17 日2022 年 09月 11 日00000陳建華監事會主席現任男542014年10月17 日2022 年 09月 11 日00000武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文28任明監事離任女532014年09月12 日2021 年 08月 06 日00000高永東監事現任男562020年05月28 日2022 年 09
82、月 11 日00000華曉東監事現任男532021年09月10 日2022 年 09月 11 日00000干煜軍監事現任男472014年11月06 日2022 年 09月 11 日00000王可剛監事現任男532014年11月06 日2022 年 09月 11 日00000朱麗媛監事現任女382017年07月17 日2022 年 09月 11 日00000朱曄監事現任男322021年05月27 日2022 年 09月 11 日00000陳昕監事離任女362017年07月17 日2021 年 04月 22 日00000毛浩副總經理/董事會秘書現任男532011年02月24 日/2006年 08
83、月 16日2022 年 08月 23 日/2022 年 09月 11 日165,200041,3000123,900個人資金需求徐勇副總經理現任男552013年03月27 日2022 年 08月 23 日306,200000306,200呂向東副總經理現任男562013年03月27 日2022 年 08月 23 日306,200041,3000264,900個人資金需求余向紅副總經理離任男512013年03月27 日2021 年 06月 18 日306,200000306,200胡強高副總經理現任男482011年02月24 日2022 年 08月 23 日306,200000306,200向明
84、財務總監現任女442021年02月24 日2022 年 08月 23 日147,000000147,000卜勤練副總經理現任男452021年06月28 日2022 年 08月 23 日200,600000200,600張軍副總經理現任男442021年06月28 日2022 年 08月 23 日200,100000200,100畢梅財務總監離任女542016年04月25 日2021 年 02月 01 日219,000000219,000合計-3,279,1000102,78803,185,762-注:公司第六屆董事會董事長余少華先生因工作調整原因,于 2022 年 3 月 31 日申請辭去公司董
85、事、董事長、董事會戰略委武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文29員會主任委員的職務。經各位董事協商討論,擬提名黃宣澤先生擔任公司第六屆董事會董事長,并擔任第六屆董事會戰略委員會主任委員職務,任期至公司第六屆董事會屆滿。報告期是否存在任期內董事、監事離任和高級管理人員解聘的情況 是 否2021 年 6 月 18 日,公司副董事長兼總經理胡廣文先生因達到退出干部崗位的年齡辭職。公司董事、監事、高級管理人員變動情況 適用 不適用姓名擔任的職務類型日期原因畢梅財務總監離任2021 年 02 月 01 日因達到退出干部崗位的年齡胡廣文副董事長、總經理離任2021 年 06 月 18 日達到
86、退出干部崗位的年齡余向紅副總經理離任2021 年 06 月 18 日個人原因2、任職情況、任職情況公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職責余少華余少華:武漢光迅科技股份有限公司董事長,中國工程院院士,武漢大學空間物理專業博士,武漢大學無線電物理專業碩士,本科畢業于武漢大學空間物理系。最近五年擔任中國信息通信科技集團有限公司副總裁,武漢郵電科學研究院有限公司副總裁,烽火科技集團有限公司董事,武漢網銳檢測科技有限公司董事長,烽火通信科技股份有限公司監事會主席,武漢虹信通信技術有限責任公司董事,武漢烽火創新谷管理有限公司執行董事,武漢烽火眾智數字技術有限責任公司
87、董事等職務。吳海波吳海波:武漢光迅科技股份有限公司董事,武漢大學工商管理專業碩士,本科畢業于哈爾濱工程大學機械制造專業。最近五年擔任中國信息通信科技集團有限公司財務管理部主任,武漢郵電科學研究院財務管理部主任,烽火通信科技股份有限公司監事,武漢長江通信產業集團股份有限公司董事,武漢同博科技有限公司監事會主席,中信科移動通信技術股份有限公司監事等職務。羅鋒羅鋒:武漢光迅科技股份有限公司董事,學士,會計師。本科畢業于華中科技大學工商管理學院會計學專業。最近五年擔任中國信息通信科技集團有限公司審計與法務部副主任、主任,烽火科技集團有限公司監事,武漢眾智數字技術有限公司董事,武漢長江通信產業集團股份有
88、限公司監事會主席等職務。黃宣澤黃宣澤:武漢光迅科技股份有限公司副董事長、黨委副書記、總經理,華中科技大學物理電子學專業碩士,本科畢業于華中理工大學光電子技術專業,研究員級高級工程師。最近五年擔任武漢光迅科技股份有限公司副總經理、董事、總經理等職務。金正旺金正旺:武漢光迅科技股份有限公司董事、黨委書記、副總經理、工會主席,西安交通大學光學專業碩士,本科畢業于武漢大學半導體物理專業,正高級工程師。最近五年擔任武漢光迅科技股份有限公司董事、副總經理等職務。符小東:符小東:武漢光迅科技股份有限公司董事,吉林大學MBA,本科畢業于山東大學化學專業,高級工程師,高級經濟師。最近五年擔任中天科技通信產業集團
89、副總裁、中天通信技術有限公司總經理、武漢興思為光電科技有限公司董事長等職務。盧炎生盧炎生:武漢光迅科技股份有限公司董事,教授,博士生導師。最近五年擔任華中科技大學教授、教育部考委計算機等級考試委員會委員、自考委電子信息專業委員會委員、湖北省檢察院專家咨詢委員會委員、武漢市軟件工程學會副理事長等職務。劉泉劉泉:武漢光迅科技股份有限公司獨立董事,武漢理工大學機械制造及其自動化專業博士,武漢理工大學理論電工碩士,本科畢業于華中科技大學無線電專業,博士生導師。最近五年擔任武漢理工大學信息工程學院教授,武漢理工大學信息學科首席教授等職務。武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文30鄭春美鄭春美
90、:武漢光迅科技股份有限公司獨立董事,武漢大學世界經濟專業博士,武漢大學管理學(會計)碩士, 本科畢業于武漢大學經濟管理專業, 博士生導師。 最近五年擔任武漢大學經濟與管理學院會計系教授,海航科技股份有限公司獨立董事,奧園美谷科技股份有限公司獨立董事,華昌達智能裝備集團股份有限公司獨立董事,精倫電子股份有限公司獨立董事,武漢千道順管理咨詢有限公司執行董事,武漢中科瑞華生態科技股份有限公司董事等職務。肖永平肖永平:武漢光迅科技股份有限公司獨立董事,武漢大學國際私法博士,本科畢業于西南政法大學法學專業,博士生導師。最近五年擔任武漢大學法學院教授,武漢大學國際法研究所所長,深圳國華網安科技股份有限公司
91、獨立董事,武漢中科水生環境工程股份有限公司獨立董事,納思達股份有限公司獨立董事,中國國際私法學會常務副會長,中國法學會常務理事,武漢市法學會副會長,湖北省法學會副會長,武漢市人民政府法律顧問,最高人民檢察院咨詢委員會委員,外交部國際法咨詢委員會委員,中國國際經濟貿易仲裁委員會仲裁員,武漢仲裁委員會仲裁員,武漢市中級人民法院專家咨詢委員會委員等職務。冉明東:冉明東:武漢光迅科技股份有限公司獨立董事,中南財經政法大學會計學博士,中南財經政法大學碩士,本科畢業于中南財經大學管理信息系統專業。最近五年擔任中南財經政法大學會計學院教授、副院長,武漢海特生物制藥股份有限公司獨立董事等職務。陳建華陳建華:武
92、漢光迅科技股份有限公司監事會主席,清華大學高級管理人員工商管理碩士(EMBA),本科畢業于華東師范大學哲學系。最近五年擔任中國信息通信科技集團有限公司董事會秘書,武漢郵電科學研究院發展策劃部主任,烽火科技集團有限公司董事會秘書,武漢光谷烽火科技創業投資有限公司董事、總經理,武漢理工光科股份有限公司董事,武漢光谷烽火科技創業投資有限公司董事、總經理,黃岡烽火科技產業投資有限公司董事長,武漢銀泰科技電源股份有限公司董事,北京辰安科技股份有限公司監事等職務。高永東高永東:武漢光迅科技股份有限公司監事,大學學士,本科畢業于武漢大學圖書情報學專業,高級工程師。最近五年擔任中國信息通信科技集團有限公司科技
93、與信息化部副主任,武漢網銳檢測科技有限公司董事,武漢長江通信產業集團股份有限公司董事,電信科學技術第十研究所有限公司董事,國家無線電頻譜管理研究所有限公司董事,武漢郵電科學研究院有限公司科技發展部副主任等職務。華曉東華曉東:武漢光迅科技股份有限公司監事,中國科學院光電技術研究所碩士,本科畢業于武漢測繪科技大學光學儀器專業,正高級工程師。最近五年擔任中國信息通信科技集團有限公司人力資源部副主任,武漢同博科技有限公司董事, 電信科學技術第一研究所有限公司董事, 烽火通信科技股份有限公司部門總經理,烽火云科技有限公司總經理等職務。干煜軍干煜軍:武漢光迅科技股份有限公司職工監事,本科畢業于鄭州工業大學
94、電力系統及自動化專業,高級工程師。最近五年擔任武漢光迅科技股份有限公司資產管理部商務管理員、條件保障部管理員、基建辦公室基建專員等職務。王可剛王可剛:武漢光迅科技股份有限公司職工監事,本科畢業于武漢體育學院教育學專業,高級人力資源管理師。最近五年擔任武漢光迅科技股份有限公司人力資源部生產人力資源主管等職務。朱麗媛:朱麗媛:武漢光迅科技股份有限公司職工監事,長春稅務學院(今吉林財經大學)國際貿易學專業畢業,研究生學歷,碩士學位,工程師。最近五年擔任武漢光迅科技股份有限公司營銷部數據分析員。朱曄朱曄:武漢光迅科技股份有限公司職工監事,中南財經政法大學投資學專業畢業,工程師。最近五年擔任武漢光迅科技
95、股份有限公司綜合管理部黨群助理等職務。毛浩毛浩:武漢光迅科技股份有限公司副總經理、董事會秘書,武漢工業大學管理科學與工程專業碩士,本科畢業于武漢大學環境化學專業。最近五年擔任武漢光迅科技股份有限公司董事會秘書、副總經理等職務。徐勇徐勇:武漢光迅科技股份有限公司副總經理,華中理工大學材料工程專業碩士,本科畢業于大連鐵道學院材料工程系金相專業專業,正高級工程師。最近五年擔任武漢光迅科技股份有限公司副總經理等職務。呂向東呂向東:武漢光迅科技股份有限公司副總經理,華中科技大學工商管理專業碩士,本科畢業于西安電子科技大學半導體物理與器件專業。最近五年擔任武漢光迅科技股份有限公司副總經理等職務。胡強高胡強
96、高:武漢光迅科技股份有限公司副總經理,華中科技大學光學工程專業博士,華中科技大學電子學與武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文31光電子學碩士,本科畢業于華中科技大學物理電子學與光電子學專業,正高級工程師。最近五年擔任武漢光迅科技股份有限公司副總經理等職務。向明向明:武漢光迅科技股份有限公司財務總監,大學學士,高級會計師,本科畢業于中南財經政法大學國際會計專業。最近五年擔任武漢光迅科技股份有限公司財務總監、財務管理部總經理等職務。卜勤練卜勤練:武漢光迅科技股份有限公司副總經理,華中科技大學光學工程專業碩士,本科畢業于山東大學光電子技術專業,正高級工程師。最近五年擔任武漢光迅科技股份
97、有限公司副總經理、總經理助理兼傳輸產品業務部總經理等職務。張軍張軍:武漢光迅科技股份有限公司副總經理,西安交通大學機械電子工程專業碩士,本科畢業于西安交通大學機械工程及自動化專業,正高級工程師。最近五年擔任武漢光迅科技股份有限公司副總經理、總經理助理兼接入產品業務部總經理等職務。在股東單位任職情況 適用 不適用任職人員姓名股東單位名稱在股東單位擔任的職務任期起始日期任期終止日期在股東單位是否領取報酬津貼余少華烽火科技集團有限公司副總裁否吳海波烽火科技集團有限公司財務管理部主任否羅鋒烽火科技集團有限公司監事否陳建華烽火科技集團有限公司董事會秘書否高永東烽火科技集團有限公司科技發展部副主任否華曉東
98、烽火科技集團有限公司人力資源部副主任否在股東單位任職情況的說明無。在其他單位任職情況 適用 不適用任職人員姓名其他單位名稱在其他單位擔任的職務任期起始日期任期終止日期在其他單位是否領取報酬津貼余少華中國信息通信科技集團有限公司副總裁是武漢郵電科學研究院有限公司副總裁否烽火通信科技股份有限公司監事會主席否武漢網銳檢測科技有限公司董事長否武漢烽火創新谷管理有限公司執行董事否吳海波中國信息通信科技集團有限公司財務管理部主任是武漢郵電科學研究院有限公司財務管理部主任否武漢長江通信產業集團股份有限公司董事否武漢同博科技有限公司監事會主席否烽火通信科技股份有限公司監事否羅鋒中國信息通信科技集團有限公司審計
99、與法務部主任是武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文32武漢眾智數字技術有限公司董事否武漢長江通信產業集團股份有限公司監事會主席否符小東中天科技通信產業集團副總裁否中天通信技術有限公司總經理是武漢興思為光電科技有限公司董事長否劉泉武漢理工大學信息工程學院教授是鄭春美武漢大學經濟與管理學院教授是武漢千道順管理咨詢有限公司執行董事否武漢中科瑞華生態科技股份有限公司董事否肖永平武漢大學法學院教授是深圳國華網安科技股份有限公司獨立董事是武漢中科水生環境工程股份有限公司獨立董事是納思達股份有限公司獨立董事是冉明東中南財經政法大學會計學院教授、副院長是武漢海特生物制藥股份有限公司獨立董事是陳建
100、華中國信息通信科技集團有限公司董事會秘書是武漢郵電科學研究院有限公司發展策劃部主任否武漢光谷烽火科技創業投資有限公司董事長、總經理否武漢理工光科股份有限公司董事否武漢光谷烽火科技創業投資有限公司董事、總經理否高永東中國信息通信科技集團有限公司科技與信息化部副主任是武漢長江通信產業集團股份有限公司董事否武漢網銳檢測科技有限公司董事否電信科學技術第十研究所有限公司董事否國家無線電頻譜管理研究所有限公司董事否華曉東中國信息通信科技集團有限公司人力資源部副主任是武漢同博科技有限公司董事否電信科學技術第一研究所有限公司董事否公司現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年證券監管機構處罰的情況 適用
101、 不適用3、董事、監事、高級管理人員報酬情況、董事、監事、高級管理人員報酬情況董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況公司董事、監事的薪酬由公司股東大會審議批準,高級管理人員的薪酬由公司董事會審議批準。公司獨立董事的薪酬按照公司2011年3月18日召開的公司2010年年度股東大會批準的薪酬額度予以支武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文33付。其他董事、監事、高管的薪酬根據公司制訂的年薪兌現方案結合崗位年終考核結果確定。公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況單位:萬元姓名職務性別年齡任職狀態從公司獲得的稅前報酬總額是否在公司關聯方獲取報酬余少華董事長男5
102、9 現任0 是吳海波董事男47 現任0 是羅鋒董事男45 現任0 是胡廣文副董事長、總經理男58 離任125 否金正旺董事、副總經理男57 現任112 否符小東董事男43 現任0 是盧炎生董事男72 現任0 否劉泉獨立董事女58 現任4.76 否鄭春美獨立董事女57 現任4.76 否肖永平獨立董事男56 現任4.76 否冉明東獨立董事男46 現任4.76 否陳建華監事會主席男54 現任0 是任明監事女54 離任0 是高永東監事男56 現任0 是華曉東監事男53 現任0 是干煜軍職工監事男47 現任17.59 否王可剛職工監事男53 現任10.98 否朱麗媛職工監事女38 現任12.08 否陳昕
103、職工監事女36 離任14.04 否朱曄職工監事男32 現任8.11 否黃宣澤副董事長、總經理男53 現任112 否毛浩副總經理、董事會秘書男53 現任96 否徐勇副總經理男55 現任107 否呂向東副總經理男56 現任107 否余向紅副總經理男51 離任90 否胡強高副總經理男48 現任107 否向明財務總監女44 現任70 否卜勤練副總經理男45 現任98 否張軍副總經理男44 現任96 否畢梅財務總監女54 離任96 否武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文34合計-1,297.84-注:公司第六屆董事會董事長余少華先生因工作調整原因,于 2022 年 3 月 31 日申請辭去
104、公司董事、董事長、董事會戰略委員會主任委員的職務。經各位董事協商討論,擬提名黃宣澤先生擔任公司第六屆董事會董事長,并擔任第六屆董事會戰略委員會主任委員職務,任期至公司第六屆董事會屆滿。六、報告期內董事履行職責的情況六、報告期內董事履行職責的情況1、本報告期董事會情況、本報告期董事會情況會議屆次召開日期披露日期會議決議第六屆董事會第十四次會議2021 年 01 月 04 日2021 年 01 月 05 日第六屆董事會第十四次會議(臨時會議)決議公告【公告編號:(2021)001】刊載于中國證券報上海證券報證券時報證券日報和巨潮資訊網。第六屆董事會第十五次會議2021 年 02 月 24 日202
105、1 年 02 月 25 日第六屆董事會第十五次會議(臨時會議)決議公告【公告編號:(2021)008】刊載于中國證券報上海證券報證券時報證券日報和巨潮資訊網。第六屆董事會第十六次會議2021 年 04 月 21 日2021 年 04 月 23 日第六屆董事會第十六次會議決議公告【公告編號: (2021) 012】 刊載于 中國證券報上海證券報證券時報證券日報和巨潮資訊網。第六屆董事會第十七次會議2021 年 05 月 31 日2021 年 06 月 01 日第六屆董事會第十七次會議(臨時會議)決議公告【公告編號:(2021)034】刊載于中國證券報上海證券報證券時報證券日報和巨潮資訊網。第六屆
106、董事會第十八次會議2021 年 06 月 28 日2021 年 06 月 29 日第六屆董事會第十八次會議(臨時會議)決議公告【公告編號:(2021)040】刊載于中國證券報上海證券報證券時報證券日報和巨潮資訊網。第六屆董事會第十九次會議2021 年 08 月 24 日2021 年 08 月 26 日第六屆董事會第十九次會議決議公告【公告編號: (2021) 045】 刊載于 中國證券報上海證券報證券時報證券日報和巨潮資訊網。第六屆董事會第二十次會議2021 年 08 月 27 日2021 年 08 月 28 日第六屆董事會第二十次會議(臨時會議)決議公告【公告編號:(2021)051】刊載于
107、中國證券報上海證券報證券時報證券日報和巨潮資訊網。第六屆董事會第二十一次會議2021 年 09 月 17 日2021 年 09 月 18 日第六屆董事會第二十一次會議(臨時會議)決議公告【公告編號:(2021)055】刊載于中國證券報上海證券報證券時武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文35報證券日報和巨潮資訊網。第六屆董事會第二十二次會議2021 年 10 月 26 日2021 年 10 月 27 日第六屆董事會第二十二次會議決議公告【公告編號:(2021)060】刊載于中國證券報上海證券報證券時報證券日報和巨潮資訊網。第六屆董事會第二十三次會議2021 年 11 月 12 日2
108、021 年 11 月 13 日第六屆董事會第二十三次會議決議公告【公告編號:(2021)063】刊載于中國證券報上海證券報證券時報證券日報和巨潮資訊網。第六屆董事會第二十四次會議2021 年 11 月 30 日2021 年 12 月 01 日第六屆董事會第二十四次會議(臨時會議)決議公告【公告編號:(2021)070】刊載于中國證券報上海證券報證券時報證券日報和巨潮資訊網。2、董事出席董事會及股東大會的情況、董事出席董事會及股東大會的情況董事出席董事會及股東大會的情況董事姓名本報告期應參加董事會次數現場出席董事會次數以通訊方式參加董事會次數委托出席董事會次數缺席董事會次數是否連續兩次未親自參加
109、董事會會議出席股東大會次數余少華1111000 否2吳海波1111000 否2羅鋒1111000 否1胡廣文55000 否2黃宣澤44000 否1金正旺1111000 否3符小東1101100 否1盧炎生1110100 否1劉泉1110100 否3鄭春美1110100 否3肖永平1110100 否2冉明東1110100 否1連續兩次未親自出席董事會的說明不適用。3、董事對公司有關事項提出異議的情況、董事對公司有關事項提出異議的情況董事對公司有關事項是否提出異議 是 否武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文36報告期內董事對公司有關事項未提出異議。4、董事履行職責的其他說明、董事履行
110、職責的其他說明董事對公司有關建議是否被采納 是 否董事對公司有關建議被采納或未被采納的說明董事對公司有關建議均被采納。七、董事會下設專門委員會在報告期內的情況七、董事會下設專門委員會在報告期內的情況武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文37委員會名稱成員情況召開會議次數召開日期會議內容提出的重要意見和建議其他履行職責的情況異議事項具體情況審計委員會鄭春美、冉明東、肖永平、吳海波、羅鋒72021 年 01 月 07 日2020 年年報審計計劃溝通。2021 年 04 月 02 日2020 年年報審計相關工作溝通。2021 年 04 月 09 日審議2020 年年報審計工作總結及相關報
111、告。2021 年 04 月 20 日1、審議 2020 年度內審工作報告;2、審議2020 年四季度募集資金使用情況的審核報告;3、審議關于 2020 年年度財務報表內控審計報告 ;4、審議2021年內審工作計劃;5、審議2021 年第一季度募集資金使用情況的審核報告;6、審議關于 2021 年第一季度財務報表的內審報告。公司財務報表已經按照企業會計準則和企業財務制度的規定編制,并且與財務報表相關的內部控制運行有效,財務報表在所有重大方面公允反映了公司的財務狀況、經營成果和現金流量。公司募集資金使用情況與董事會的決議保持了一致并且符合深圳證券交易所中小企業板上市公司募集資金管理細則的規定。20
112、21 年 08 月 17 日1、審議 2021 年半年度內審工作匯報;2、審議2021 年第二季度募集資金使用情況的審核報告;3、審議關于 2021 年第二季度財務報表的內審報告;4、審議關于 2021 年半年度計提資產減值準備的合理性說明。2021 年 10 月 29 日1、審議 2021 年第三季度內審工作匯報;2、審議2021 年第三季度募集資金使用情況的審核報告;3、審議關于 2021年第三季度財務報表的內審報告。2021 年 12 月 25 日2021 年年報審計工作計劃溝通。武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文38戰略委員會2021 年 10 月 29 日公司非公開發
113、行股票募集資金投入高端光通信器件生產建設項目和高端光電子器件研發中心建設項目。公司使用非公開發行募集資金投入高端光通信器件生產建設項目,可加快優化公司產品結構,加速公司產品向高端演進,并提高生產效率,進一步擴充高端光通信器件產品的產能,對于公司保持行業領導地位具有戰略意義;投入高端光電子器件研發中心建設項目,有助于提升公司自主可控技術能力,筑高公司技術護城河,加快研發成果的產業化進程,同時,有利于引進項目研發所需的先進技術人才, 有效優化公司研發環境,是實現公司中長期發展戰略的必然要求。薪酬與考核委員會2021 年 08 月 11 日公司高級管理人員 2020 年度年薪兌現方案。公司 2020
114、 年度高級管理人員年薪兌現方案是依據公司所處行業的薪酬水平,結合公司的經營情況制定的,能更好的體現責、權、利的一致性,不存在損害公司及股東利益的情形,符合國家法律法規和公司章程的規定。同意將該年薪兌現方案提交董事會。提名委員會2021 年 06 月 21 日補選公司董事、聘任公司總經理。建議提名黃宣澤為公司董事候選人和總經理候選人。武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文39八、監事會工作情況八、監事會工作情況監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險 是 否監事會對報告期內的監督事項無異議。九、公司員工情況九、公司員工情況1、員工數量、專業構成及教育程度、員工數量、專業構成及
115、教育程度報告期末母公司在職員工的數量(人)3,884報告期末主要子公司在職員工的數量(人)439報告期末在職員工的數量合計(人)4,323當期領取薪酬員工總人數(人)4,323母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數(人)0專業構成專業構成類別專業構成人數(人)生產人員2,593銷售人員173技術人員993財務人員47行政人員517合計4,323教育程度教育程度類別數量(人)碩士及以上689本科947大專及以下2,687合計4,3232、薪酬政策、薪酬政策根據公司經營和戰略目標制定薪酬政策,并根據公司經營狀況、市場情況適時調整。持續完善基于組織績效和個人績效增長的非技能類薪酬管理體系和基于
116、崗位技能等級的技能類薪酬管理體系。公司薪酬分配遵循按勞分配,效率優先,兼顧外部競爭力和內部公平性的原則,以激勵員工努力工作,吸引和留住人才。員工薪酬包含基本工資、加班工資、績效工資、獎金、各種津貼等。武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文403、培訓計劃、培訓計劃公司十分重視員工的能力提升和職業化發展,建立了任職資格和培訓管理機制,以支持員工的培訓學習和職業成長。每年人力資源部組織開展任職資格必備知識考試和認證,通過對標任職資格標準,對員工的崗位能力和業績成果進行評估,牽引員工的職業成長。每年人力資源部根據公司發展戰略和人力資源發展規劃,基于員工任職資格的要求,組織制定年度培訓計劃
117、,開展入司培訓、上崗培訓、在崗培訓和人才培養專項,包括課堂學習、工作中學習、輪崗學習等多種形式,以匹配不同群體的學習需求。與此同時,公司建立了內部學習平臺、課程體系和講師梯隊,促進了內部知識沉淀和經驗傳承,助力提升員工崗位勝任能力,實現公司與員工的雙贏。4、勞務外包情況、勞務外包情況 適用 不適用勞務外包的工時總數(小時)40,426.63勞務外包支付的報酬總額(元)3,649,802.26十、公司利潤分配及資本公積金轉增股本情況十、公司利潤分配及資本公積金轉增股本情況報告期內利潤分配政策,特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況 適用 不適用報告期內,公司實行持續、穩定的利潤分配政策,分紅政
118、策的制定及執行符合公司章程的規定及股東大會決議的要求,分紅標準和比例明確、清晰,相關的決策程序和機制完備,獨立董事盡職盡責并充分發揮了作用,公司的利潤分配預案均提交股東大會進行審議,中小股東擁有充分表達意見和訴求的機會,其合法權益得到了充分保護?,F金分紅政策的專項說明是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求:是分紅標準和比例是否明確和清晰:是相關的決策程序和機制是否完備:是獨立董事是否履職盡責并發揮了應有的作用:是中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會,其合法權益是否得到了充分保護:是現金分紅政策進行調整或變更的,條件及程序是否合規、透明:不適用公司報告期內盈利且母公司可供股東分配利潤為正但
119、未提出現金紅利分配預案 適用 不適用本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本情況 適用 不適用每 10 股送紅股數(股)0每 10 股派息數(元)(含稅)1.7分配預案的股本基數(股)699,408,918.00現金分紅金額(元)(含稅)118,899,516.06武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文41以其他方式(如回購股份)現金分紅金額(元)0.00現金分紅總額(含其他方式)(元)118,899,516.06可分配利潤(元)2,404,053,746.08現金分紅總額(含其他方式)占利潤分配總額的比例 100%本次現金分紅情況公司發展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的, 進行利潤
120、分配時,現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到 40利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明無。十一、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況十一、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況 適用 不適用1、股權激勵、股權激勵(1)2021年1月4日,公司第六屆董事會第十四次會議和第六屆監事會第十三次會議審議通過了關于2017年限制性股票激勵計劃首次授予的限制性股票第二個解鎖期解鎖條件成就的議案關于2017年限制性股票激勵計劃預留授予的限制性股票第一個解鎖期解鎖條件成就的議案。根據公司2017年限制性股票激勵計劃(草案修訂稿)的規定,董事會同意對首次授予
121、的470名符合解鎖條件的激勵對象在第二個解鎖期解鎖,可解鎖的限制性股票數量為5,243,000股;對預留授予的80名符合解鎖條件的激勵對象在第一個解鎖期解鎖,可解鎖的限制性股票數量為908,500股。(2)2021年4月21日,公司第六屆董事會第十六次會議和第六屆監事會第十四次會議審議通過了關于回購注銷2017年限制性股票激勵計劃部分限制性股票的議案。2017年實施的限制性股票激勵計劃中的2人因個人原因離職,1人已身故,根據公司2017年限制性股票激勵計劃(草案修訂稿)的規定,上述3人已獲授予但尚未解鎖的2.9萬股限制性股票將由公司回購并注銷。(3)2021年5月31日,公司第六屆董事會第十七
122、次會議和第六屆監事會第十五次會議審議通過了關于2017年限制性股票激勵計劃暫緩授予的限制性股票第二個解鎖期解鎖條件成就的議案 。 根據公司 2017年限制性股票激勵計劃(草案修訂稿)的規定,董事會同意對暫緩授予的9名符合解鎖條件的激勵對象在第二個解鎖期解鎖,可解鎖的限制性股票數量為454,000股。(4)2021年11月30日,公司第六屆董事會第二十四次會議和第六屆監事會第二十一次會議審議通過了關于回購注銷2017年限制性股票激勵計劃部分限制性股票的議案。公司2017年實施的限制性股票激勵計劃中的8人因個人原因離職,根據公司2017年限制性股票激勵計劃(草案修訂稿)的規定,上述8人已獲授予但尚
123、未解鎖的11.2萬股限制性股票將由公司回購并注銷;首次授予的激勵對象中的5人因2020年度個人績效考核不符合全部解鎖要求,其獲授限制性股票中已確認第三期不可解鎖部分為2.9萬股,將由公司回購并注銷。2021年12月16日,公司2021年第二次臨時股東大會通過了上述議案。(5)2021年4月21日,公司第六屆董事會第十六次會議和第六屆監事會第十四次會議審議通過了關于回購注銷2019年限制性股票激勵計劃部分限制性股票的議案。2019年實施的限制性股票激勵計劃中的3人因個人原因離職,1人已身故,根據公司2019年限制性股票激勵計劃(草案)的規定,上述4人已獲授予但尚未解鎖的7.8萬股限制性股票將由公
124、司回購并注銷。2021年5月14日,公司2020年年度股東大會通過了上述議案。(6)2021年8月27日,公司第六屆董事會第二十次會議和第六屆監事會第十七次會議審議通過了關武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文42于向激勵對象授予2019年限制性股票激勵計劃預留部分限制性股票的議案,同意以2021年8月27日為授予日,向符合條件的198名激勵對象授予230萬股限制性股票,授予價格為12.40元/股,公司獨立董事發表了獨立意見,監事會對本次授予的激勵對象名單進行了核查,并出具了核查意見。(7)2021年11月30日,公司第六屆董事會第二十四次會議和第六屆監事會第二十一次會議審議通過了
125、關于回購注銷2019年限制性股票激勵計劃部分限制性股票的議案。2019年實施的限制性股票激勵計劃首次授予的激勵對象11人因個人原因離職,根據公司2019年限制性股票激勵計劃(草案)的規定,其已獲授予但尚未解鎖的24.6萬股限制性股票將由公司回購并注銷;首次授予的激勵對象中的5人2020年度個人績效考核不符合全部解鎖要求,其獲授限制性股票中已確認第一期不可解鎖部分為2.9萬股,將由公司回購并注銷。2021年12月16日,公司2021年第二次臨時股東大會通過了上述議案。公司董事、高級管理人員獲得的股權激勵情況 適用 不適用單位:股姓名職務年初持有股票期權數量報告期新授予股票期權數量報告期內可行權股
126、數報告期內已行權股數報告期內已行權股數行權價格(元/股)期末持有股票期權數量報告期末市價(元/股)期初持有限制性股票數量本期已解鎖股份數量報告期新授予限制性股票數量限制性股票的授予價格(元/股)期末持有限制性股票數量余少華董事長000000085,5000000吳海波董事000000080,7500000黃宣澤副董事長、總經理0000000306,20050,000000金正旺董事、副總經理0000000320,25052,000000毛浩副總經理、董事會秘書0000000165,20050,000000徐勇副總經理0000000306,20050,000000呂向東副總經理000000030
127、6,20050,000000胡強高副總經理0000000306,20050,000000向明財務總監0000000147,00028,500000卜勤練副總經理0000000200,60040,000000張軍副總經理0000000200,10040,000000合計-0000-0-2,424,200 410,5000-0備注董事、高管期末持有的限制性股票中,1,976,000 股為未解鎖股份,821,150 股為已解鎖股份。高級管理人員的考評機制及激勵情況公司對高級管理人員的考評,遵循“共擔”與“分擔”相結合、“短期”與“長期”相結合的原則。高級管理人員采用關鍵業績指標(KPI)考評辦法,K
128、PI中有一定權重的公司整體經營業績考核,體現“共擔”,也有分管業務領域的業績指標考核,體現“分擔”;指標的設定既有當期經營任務的財務指標,也有體現公司長遠發展的內部運營指標。武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文432、員工持股計劃的實施情況、員工持股計劃的實施情況 適用 不適用3、其他員工激勵措施、其他員工激勵措施 適用 不適用十二、報告期內的內部控制制度建設及實施情況十二、報告期內的內部控制制度建設及實施情況1、內部控制建設及實施情況、內部控制建設及實施情況公司建立并持續完善內部控制體系建設,明確內控體系組織架構,包括董事會、高管層、各部門及子公司,明確了各層級內控管理職責。公
129、司董事會負責批準全面風險管理與內部控制體系基本制度及工作報告,負責督導全面風險管理和內部控制文化的培育。公司設立全面風險管理委員會,由公司高管及部門總經理組成,負責建立健全并有效實施內控。紀檢審計辦公室為內控、風險管理和合規管理牽頭部門,負責牽頭組織公司全面風險管理工作。各部門遵循“既管經營,也管風險”的原則,負責各業務領域的內控執行。公司對內控缺陷認定標準進行了統一, 定期對內部控制的有效性進行監督檢査, 梳理內控體系的短板弱項,推動企業內控體系制度建設系統化、規范化、制度化,持續完善公司風控、內控體系制度建設。董事會總體評價,本年度內控體系建設及執行按照集團要求和工作計劃持續開展,公司風控
130、及內控體系運作有效。2、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況 是 否十三、公司報告期內對子公司的管理控制情況十三、公司報告期內對子公司的管理控制情況公司名稱整合計劃整合進展整合中遇到的問題已采取的解決措施解決進展后續解決計劃無無無無無無無十四、內部控制自我評價報告或內部控制審計報告十四、內部控制自我評價報告或內部控制審計報告1、內控自我評價報告、內控自我評價報告內部控制評價報告全文披露日期2022 年 04 月 15 日內部控制評價報告全文披露索引巨潮資訊網2021 年度內部控制自我評價報告納入評價范圍單位資產總額占公司合并財務報表資產總額的比例1
131、00.00%納入評價范圍單位營業收入占公司合并財務報表營業收入的比例100.00%缺陷認定標準類別財務報告非財務報告武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文44定性標準重大缺陷: 公司財務報告及信息披露等方面發生重大違規事件; 公司審計委員會和內部審計機構對內部控制的監督無效; 公司以前年度公告的財務報告出現重大錯報, 而內部控制在運行過程中未能發現該錯報。重要缺陷: 公司財務報告及信息披露等方面發生違規事件,導致重要錯報;公司審計委員會和內部審計機構對內部控制的監督職能未有效發揮; 公司以前年度公告的財務報告出現重要錯報, 而內部控制在運行過程中未能發現該錯報。一般缺陷:未構成重大
132、缺陷、重要缺陷標準的其他內部控制缺陷。重大缺陷:公司違反國家法律、法規,嚴重影響公司持續經營;公司重要業務缺乏制度控制或制度系統性失效;公司內部控制重大缺陷未得到整改。重要缺陷:公司違反法律、法規,對持續經營影響較大;公司重要業務制度或系統存在缺陷;公司內部控制重要缺陷未得到整改。一般缺陷:未構成重大缺陷、重要缺陷標準的其他內部控制缺陷。定量標準重大缺陷:影響合并利潤總額的錯報合并利潤總額的 5%影響合并資產總額的錯報合并資產總額的 3%重要缺陷:合并利潤總額的 3%影響合并利潤總額的錯報合并利潤總額的 5%合并資產總額的 0.5%影響合并資產總額的錯報合并資產總額的 3%一般缺陷:影響合并利
133、潤總額的錯報合并利潤總額的 3%影響合并資產總額的錯報合并資產總額的 0.5%重大缺陷:錯報合并利潤總額的 5%重要缺陷:合并利潤總額的 3%錯報合并利潤總額的 5%一般缺陷錯報合并利潤總額的 3%財務報告重大缺陷數量(個)0非財務報告重大缺陷數量(個)0財務報告重要缺陷數量(個)0非財務報告重要缺陷數量(個)02、內部控制審計報告、內部控制審計報告 適用 不適用內部控制審計報告中的審議意見段我們認為,貴公司按照財政部等五部委頒發的企業內部控制基本規范及相關規定于 2021 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了與財務報表相關的有效的內部控制。本結論是在受到鑒證報告中指出的固有限制的條件下
134、形成的。內控審計報告披露情況披露內部控制審計報告全文披露日期 2022 年 4 月 15 日內部控制審計報告全文披露索引 巨潮資訊網武漢光迅科技股份有限公司 2021 年度內部控制鑒證報告內控審計報告意見類型標準無保留意見非財務報告是否存在重大缺陷否武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文45會計師事務所是否出具非標準意見的內部控制審計報告 是 否會計師事務所出具的內部控制審計報告與董事會的自我評價報告意見是否一致 是 否十五、上市公司治理專項行動自查問題整改情況十五、上市公司治理專項行動自查問題整改情況不適用。武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文46第五節第五節 環境
135、和社會責任環境和社會責任一、重大環保問題一、重大環保問題上市公司及其子公司是否屬于環境保護部門公布的重點排污單位 是 否報告期內因環境問題受到行政處罰的情況公司或子公司名稱處罰原因違規情形處罰結果對上市公司生產經營的影響公司的整改措施不適用不適用不適用不適用不適用不適用參照重點排污單位披露的其他環境信息(一)排污信息:公司廢水排放污染物(pH、化學需氧量、五日生化需氧量、氟化物、氨氮、總磷、懸浮物、動植物油),全公司僅一個廢水排放口,位于廠區西南角,各項指標檢測均達標排放,未出現超標等情況。廢氣排放污染物(顆粒物、氟化物、氯化氫、揮發性有機物)及噪聲,全公司共計13個排放口,分布在A2、A3和
136、B1樓頂,各項指標濃度均達標排放,未出現超標等情況。(二)防治污染設施的建設和運行情況:公司建設酸霧廢氣處理系統5套,合計風量為45000m/h,有機廢氣處理系統6套,合計風量為73000/h,廢氣設施運行正常;含氟廢水處理系統及酸堿中和處理系統運行正常。(三)建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況:2021年度公司開展武漢光迅科技股份有限公司新增X射線檢測系統核技術利用項目輻射環境影響評價,目前項目正在評審中。2021年對已獲取的排污許可證進行變更。(四)突發環境事件應急預案:為提高員工應對突發環境事故的能力,公司2021年度聘請專業的第三方服務機構編制突發環境事件應急預案, 并舉辦
137、了應急演練, 演練結果顯示公司所制定的應急預案具備科學性、實用性和可操作性,能夠有效避免突發環境事件造成環境污染。(五)環境自行監測方案:光迅科技每年委托有資質的第三方對廢水、有組織廢氣、無組織廢氣排放,噪聲開展監測工作,監測結果全部達標。(六)報告期內因環境問題受到行政處罰的情況:2021年度,公司沒有發生任何與環境或生態問題有關的處罰。(七)其他應當公開的環境信息:公司按照排污許可管理條例要求,完成2021年度排污許可證執行報告,并進行公示。在報告期內為減少其碳排放所采取的措施及效果 適用 不適用公司將低碳發展理念融入到日常經營活動中,倡導綠色管理與綠色制造并行的體系,在日常經營管理活動中
138、,融入綠色發展理念,倡導無紙化辦公,提倡將線下會議轉移至線上進行,倡導員工盡量減少不必要的差旅出行,倡導低碳環保綠色商務出行。(一)規范用電設備使用提倡辦公區域空氣調節設備提倡使用節能模式,規范設定溫度;提倡日常辦公盡量采用自然采光照明;提倡辦公電腦等設備較長時間不用關掉顯示器電源;提倡電腦能源管理設置為超過五分鐘未使用屏幕,電腦進入睡眠模式;提倡不在辦公座位上放置大功率的用電設備,如電燒水壺、電磁爐、武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文47微波爐等。(二)電子化辦公已搭建無紙化辦公硬、軟件系統,使批示、簽署信息等單獨處理工作在線串聯起來,方便進行各個環節的審核、批復、簽字,省去
139、打印的繁瑣步驟,同時避免紙張的浪費;啟用高效的即時通訊工具,通過在線文檔對所傳閱討論的文件發表意見、相互交流,提高整體工作效率;利用公司電子郵件及 OA(OfficeAutomatic,辦公自動化)系統,減少日常文件審批及交流的打印和影??;使用打印機或者影印機,提倡使用再生紙、雙面打印。(三)綠色差旅公司提倡采用更加低碳的出行方式,盡量選取高鐵出行。(四)加強資源回收再利用提倡提供辦公資源利用率,優化公司會議室管理,以提升空間資源利用率,減少辦公面積的浪費;在控制器旁張貼提醒標識,提倡員工自行關閉會議室、洽談室的空調、照明、電視、投影儀;提倡辦公資源節約,材料打印盡量采取雙面打印方式,可回收再
140、利用的資源統一收集。未披露其他環境信息的原因不適用。二、社會責任情況二、社會責任情況請見公司于2022年4月15日披露的2021年度ESG報告。三、鞏固拓展脫貧攻堅成果、鄉村振興的情況三、鞏固拓展脫貧攻堅成果、鄉村振興的情況2021年度,公司選派員工參加中國信科鄉村振興工作隊,進駐大悟縣河口鎮金墩村,積極開展鄉村振興工作,公司還深入開展“職工愛心消費扶貧、助推全面邁入小康”活動,分批分次購買對口幫扶地區扶貧物資,為加快農業農場現代化步伐、促進農業高質高效、鄉村宜居宜業、農民富裕富足等鄉村振興戰略貢獻力量。武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文48第六節第六節 重要事項重要事項一、承
141、諾事項履行情況一、承諾事項履行情況1、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末尚未履行完畢的承諾事項尚未履行完畢的承諾事項 適用 不適用武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文49承諾事由承諾方承諾類型承諾內容承諾時間承諾期限履行情況股改承諾收購報告書或權益變動報告書中所作承諾資產重組時所作承諾首次公開發行或再融資時所作承諾武漢郵電科學研究院有限公司1、烽火科技和郵科院及其控制的除上市公司及其下屬企業以外的其他企業,不在中國境內外直接或間接從事或參
142、與任何在商業上對上市公司構成競爭的業務及活動或擁有與上市公司存在競爭關系的任何經濟實體、機構、經濟組織的權益;或以其他任何形式取得該經濟實體、機構、經濟組織的控制權。2、烽火科技和郵科院及其控制的除上市公司及其下屬企業以外的其他企業,如出售與上市公司生產、經營相關的任何資產、業務或權益,上市公司均享有優先購買權,且出售或轉讓有關資產、業務或權益時給予上市公司的條件與向任何第三方提供的條件相當。2012 年 08 月10 日公司經營期間嚴格履行中武漢郵電科學研究院有限公司1、盡量避免或減少與上市公司及其下屬子公司之間的關聯交易;2、對于無法避免或有合理理由存在的關聯交易,將與上市公司依法簽訂規范
143、的關聯交易協議,并按照有關法律、法規、規章、其他規范性文件和公司章程的規定履行批準程序;關聯交易價格依照“隨行就市參考同期非關聯交易價格”的交易定價原則確定,保證關聯交易價格具有公允性;保證按照有關法律、法規、規章、其他規范性文件和公司章程的規定履行關聯交易的信息披露義務;3、保證不利用關聯交易非法轉移上市公司的資金、利潤,不利用關聯交易損害上市公司及非關聯股東的利益。2012 年 08 月10 日公司經營期間嚴格履行中烽火科技集團有限公司1、烽火科技和郵科院及其控制的除上市公司及其下屬企業以外的其他企業,不在中國境內外直接或間接從事或參與任何在商業上對上市公司構成競爭的業務及活動或擁有與上市
144、公司存在競爭關系的任何經濟實體、機構、經濟組織的權益;或以其他任何形式取得該經濟實體、機構、經濟組織的控制權。2、烽火科技和郵科院及其控制2012 年 08 月10 日公司經營期間嚴格履行中武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文50的除上市公司及其下屬企業以外的其他企業,如出售與上市公司生產、經營相關的任何資產、業務或權益,上市公司均享有優先購買權,且出售或轉讓有關資產、業務或權益時給予上市公司的條件與向任何第三方提供的條件相當。烽火科技集團有限公司1、盡量避免或減少與上市公司及其下屬子公司之間的關聯交易;2、對于無法避免或有合理理由存在的關聯交易,將與上市公司依法簽訂規范的關聯交
145、易協議,并按照有關法律、法規、規章、其他規范性文件和公司章程的規定履行批準程序;關聯交易價格依照“隨行就市參考同期非關聯交易價格”的交易定價原則確定,保證關聯交易價格具有公允性;保證按照有關法律、法規、規章、其他規范性文件和公司章程的規定履行關聯交易的信息披露義務;3、保證不利用關聯交易非法轉移上市公司的資金、利潤,不利用關聯交易損害上市公司及非關聯股東的利益。2012 年 08 月10 日公司經營期間嚴格履行中武漢郵電科學研究院有限公司作為上市公司的實際控制人,為保證上市公司的獨立運作,保護中小股東的利益,在本次交易完成后,將保證與上市公司做到人員獨立、資產獨立完整、業務獨立、財務獨立、機構
146、獨立。2012 年 08 月10 日公司經營期間嚴格履行中烽火科技集團有限公司作為上市公司的控股股東,為保證上市公司的獨立運作,保護中小股東的利益,在本次交易完成后,將保證與上市公司做到人員獨立、資產獨立完整、業務獨立、財務獨立、機構獨立。2012 年 08 月10 日公司經營期間嚴格履行中武漢郵電科學研究院有限公司不越權干預公司經營管理活動,不會侵占公司利益。2018 年 05 月10 日公司經營期間嚴格履行中烽火科技集團有限公司不越權干預公司經營管理活動,不會侵占公司利益。2018 年 05 月10 日公司經營期間嚴格履行中烽火科技集團有限公司自本次發行結束之日起 36 個月內不得轉讓;相
147、關法律法規和規范性文件對股份限售有特別要求的,以相關法律法規和規范性文件規定為準。若簽署限售期安排與監管機構最新監管意見不符,則雙方將對限售期安排進行相應調整。上述鎖定期滿后,該等股份的鎖定將2019 年 04 月25 日三年嚴格履行中武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文51按中國證監會及深交所的規定執行。股權激勵承諾全體限制性股票激勵計劃激勵對象在本公司授予其限制性股票時未成為其他上市公司的股權激勵對象,并且在授予的限制性股票全部解鎖或被購回前不再接受其他上市公司的股權激勵;同時,如在本計劃實施過程中出現相關法律法規及本計劃規定不能成為激勵對象的情形,其將放棄參與本計劃的權利,
148、并不獲得任何補償。2017 年 12 月11 日五年嚴格履行中武漢光迅科技股份有限公司激勵對象獲授限制性股票所需資金以自籌方式解決,公司承諾不為激勵對象依據本計劃獲得的有關權益提供貸款以及其他任何形式的財務資助,包括為其貸款提供擔保。2017 年 12 月11 日五年嚴格履行中全體限制性股票激勵計劃激勵對象在本公司授予其限制性股票時未成為其他上市公司的股權激勵對象,并且在授予的限制性股票全部解鎖或被購回前不再接受其他上市公司的股權激勵;同時,如在本計劃實施過程中出現相關法律法規及本計劃規定不能成為激勵對象的情形,其將放棄參與本計劃的權利,并不獲得任何補償。2020 年 09 月10 日五年嚴格
149、履行中武漢光迅科技股份有限公司在本公司授予其限制性股票時未成為其他上市公司的股權激勵對象,并且在授予的限制性股票全部解鎖或被購回前不再接受其他上市公司的股權激勵;同時,如在本計劃實施過程中出現相關法律法規及本計劃規定不能成為激勵對象的情形,其將放棄參與本計劃的權利,并不獲得任何補償。2020 年 09 月10 日五年嚴格履行中其他對公司中小股東所作承諾承諾是否按時履行是如承諾超期未履行完畢的,應當詳細說明未完成履行的具體原因及下一步的工作計劃不適用。武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文522、公司資產或項目存在盈利預測,且報告期仍處在盈利預測期間,公司就資產或項目達到原盈利預測及
150、、公司資產或項目存在盈利預測,且報告期仍處在盈利預測期間,公司就資產或項目達到原盈利預測及其原因做出說明其原因做出說明 適用 不適用二、控股股東及其他關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況二、控股股東及其他關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況 適用 不適用公司報告期不存在控股股東及其他關聯方對上市公司的非經營性占用資金。三、違規對外擔保情況三、違規對外擔保情況 適用 不適用公司報告期無違規對外擔保情況。四、董事會對最近一期四、董事會對最近一期“非標準審計報告非標準審計報告”相關情況的說明相關情況的說明 適用 不適用五、董事會、監事會、獨立董事對會計師事務所本報告期五、董事會、監事會、獨立董事
151、對會計師事務所本報告期“非標準審計報告非標準審計報告”的說明的說明 適用 不適用六、與上年度財務報告相比,會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的情況說明六、與上年度財務報告相比,會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的情況說明 適用 不適用重要會計政策變更重要會計政策變更會計政策變更的內容和原因審批程序備注財政部于2018年度修訂了企業會計準則第21號租賃 (簡稱“新租賃準則”)。本公司自2021年1月1日起執行新租賃準則。根據修訂后的準則,對于首次執行日前已存在的合同,公司選擇在首次執行日不重新評估其是否為租賃或者包含租賃。經公司董事會審議通過財政部于2018年度修訂了企業會計準則第2
152、1號租賃(簡稱“新租賃準則”)。本公司自2021年1月1日起執行新租賃準則。根據修訂后的準則,對于首次執行日前已存在的合同,公司選擇在首次執行日不重新評估其是否為租賃或者包含租賃。1、本公司作為承租人本公司選擇根據首次執行新租賃準則的累積影響數,調整首次執行新租賃準則當年年初留存收益及財務報表其他相關項目金額,不調整可比期間信息。對于首次執行日前已存在的經營租賃,本公司在首次執行日根據剩余租賃付款額按首次執行日本公司的增量借款利率折現的現值計量租賃負債,并根據每項租賃選擇以下兩種方法之一計量使用權資產:假設自租賃期開始日即采用新租賃準則的賬面價值,采用首次執行日的本公司的增量借款利率作為折現率
153、。與租賃負債相等的金額,并根據預付租金進行必要調整。對于首次執行日前的經營租賃,本公司在應用上述方法的同時根據每項租賃選擇采用下列一項或多項武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文53簡化處理:(1)將于首次執行日后12個月內完成的租賃作為短期租賃處理;(2)計量租賃負債時,具有相似特征的租賃采用同一折現率;(3)使用權資產的計量不包含初始直接費用;(4)存在續租選擇權或終止租賃選擇權的,根據首次執行日前選擇權的實際行使及其他最新情況確定租賃期;(5)作為使用權資產減值測試的替代,按照本附注“三、(二十四)預計負債”評估包含租賃的合同在首次執行日前是否為虧損合同,并根據首次執行日前計
154、入資產負債表的虧損準備金額調整使用權資產;(6)首次執行日之前發生的租賃變更,不進行追溯調整,根據租賃變更的最終安排,按照新租賃準則進行會計處理。在計量租賃負債時,本公司使用2021年1月1日的承租人增量借款利率來對租賃付款額進行折現。對于首次執行日前已存在的融資租賃,本公司在首次執行日按照融資租入資產和應付融資租賃款的原賬面價值,分別計量使用權資產和租賃負債。2、本公司作為出租人對于首次執行日前劃分為經營租賃且在首次執行日后仍存續的轉租賃,本公司在首次執行日基于原租賃和轉租賃的剩余合同期限和條款進行重新評估,并按照新租賃準則的規定進行分類。重分類為融資租賃的,本公司將其作為一項新的融資租賃進
155、行會計處理。除轉租賃外,本公司無需對其作為出租人的租賃按照新租賃準則進行調整。本公司自首次執行日起按照新租賃準則進行會計處理。七、與上年度財務報告相比,合并報表范圍發生變化的情況說明七、與上年度財務報告相比,合并報表范圍發生變化的情況說明 適用 不適用公司報告期無合并報表范圍發生變化的情況。八、聘任、解聘會計師事務所情況八、聘任、解聘會計師事務所情況現聘任的會計師事務所境內會計師事務所名稱立信會計師事務所(特殊普通合伙)境內會計師事務所報酬(萬元)52境內會計師事務所審計服務的連續年限5境內會計師事務所注冊會計師姓名梁謙海、袁慶境內會計師事務所注冊會計師審計服務的連續年限梁謙海 2 年、袁慶
156、3 年當期是否改聘會計師事務所 是 否聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況 適用 不適用九、年度報告披露后面臨退市情況九、年度報告披露后面臨退市情況 適用 不適用武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文54十、破產重整相關事項十、破產重整相關事項 適用 不適用公司報告期未發生破產重整相關事項。十一、重大訴訟、仲裁事項十一、重大訴訟、仲裁事項 適用 不適用本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。十二、處罰及整改情況十二、處罰及整改情況 適用 不適用公司報告期不存在處罰及整改情況。十三、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況十三、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況 適用 不適
157、用十四、重大關聯交易十四、重大關聯交易1、與日常經營相關的關聯交易、與日常經營相關的關聯交易 適用 不適用公司報告期未發生與日常經營相關的關聯交易。2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易、資產或股權收購、出售發生的關聯交易 適用 不適用公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。3、共同對外投資的關聯交易、共同對外投資的關聯交易 適用 不適用公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。4、關聯債權債務往來、關聯債權債務往來 適用 不適用公司報告期不存在關聯債權債務往來。5、與存在關聯關系的財務公司的往來情況、與存在關聯關系的財務公司的往來情況 適用 不適用武漢光迅科技股份有限公司 2021 年
158、年度報告全文55存款業務關聯方關聯關系每日最高存款限額(萬元)存款利率范圍期初余額(萬元)本期發生額期末余額(萬元)本期合計存入金額(萬元)本期合計取出金額(萬元)大唐電信集團財務有限公司同一實際控制人50,000.00 0.42%-1.9%50,137.661,085.17 49,052.496、公司控股的財務公司與關聯方的往來情況、公司控股的財務公司與關聯方的往來情況 適用 不適用公司控股的財務公司與關聯方之間不存在存款、貸款、授信或其他金融業務。7、其他重大關聯交易、其他重大關聯交易 適用 不適用公司報告期無其他重大關聯交易。十五、重大合同及其履行情況十五、重大合同及其履行情況1、托管、
159、承包、租賃事項情況、托管、承包、租賃事項情況(1)托管情況)托管情況 適用 不適用公司報告期不存在托管情況。(2)承包情況)承包情況 適用 不適用公司報告期不存在承包情況。(3)租賃情況)租賃情況 適用 不適用截止報告期末,公司租賃資產情況如下:項目賬面原值累計折舊減值準備賬面價值使用權資產/廠房55,767,479.577,897,915.0847,869,564.49使用權資產/設備37,189,946.9813,591,033.0723,598,913.91售后回租設備19,044,028.8516,306,299.112,737,729.74合計112,001,455.4037,795
160、,247.2674,206,208.14武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文56為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額 10%以上的項目 適用 不適用公司報告期不存在為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額 10%以上的租賃項目。2、重大擔保、重大擔保 適用 不適用單位:萬元公司及其子公司對外擔保情況(不包括對子公司的擔保)擔保對象名稱擔保額度相關公告披露日期擔保額度實際發生日期實際擔保金額擔保類型擔保物反擔保情況擔保期是否履行完畢是否為關聯方擔保公司對子公司的擔保情況擔保對象名稱擔保額度相關公告披露日期擔保額度實際發生日期實際擔保金額擔保類型擔保物反擔保情況擔保期是否履行完畢是否
161、為關聯方擔保法國阿爾瑪伊技術有限公司2018 年 4月 26 日1,592.202019 年1 月 28日219質押定期存款法國阿爾瑪伊技術有限公司質押一臺設備(原值 200 萬歐元)給光迅科技作為反擔保。36個月否是報告期末已審批的對子公司擔保額度合計(B3)1,592.20報告期末對子公司實際擔保余額合計(B4)219子公司對子公司的擔保情況擔保對象名稱擔保額度相關公告披露日期擔保額度實際發生日期實際擔保金額擔保類型擔保物反擔保情況擔保期是否履行完畢是否為關聯方擔保公司擔??傤~(即前三大項的合計)報告期末已審批的擔保額度合計(A3+B3+C3)1,592.20報告期末實際擔保余額合計(A4
162、+B4+C4)219實際擔??傤~(即 A4+B4+C4)占公司凈資產的比例0.04%3、委托他人進行現金資產管理情況、委托他人進行現金資產管理情況(1)委托理財情況)委托理財情況 適用 不適用武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文57公司報告期不存在委托理財。(2)委托貸款情況)委托貸款情況 適用 不適用公司報告期不存在委托貸款。4、其他重大合同、其他重大合同 適用 不適用公司報告期不存在其他重大合同。十六、其他重大事項的說明十六、其他重大事項的說明 適用 不適用公司報告期不存在需要說明的其他重大事項。十七、公司子公司重大事項十七、公司子公司重大事項 適用 不適用武漢光迅科技股份有
163、限公司 2021 年年度報告全文58第七節第七節 股份變動及股東情況股份變動及股東情況一、股份變動情況一、股份變動情況1、股份變動情況、股份變動情況單位:股本次變動前本次變動增減(,)本次變動后數量比例發行新股送股公積金轉股其他小計數量比例一、有限售條件股份40,594,6335.82% 2,276,000-7,324,500 -5,048,50035,546,1335.08%1、國家持股000.00%2、國有法人持股5,730,6330.82%05,730,6330.82%3、其他內資持股34,792,0004.99% 2,223,000-7,288,500 -5,065,50029,726
164、,5004.25%其中:境內法人持股000.00%境內自然人持股34,792,0004.99% 2,223,000-7,288,500 -5,065,50029,726,5004.25%4、外資持股72,0000.01%53,000-36,00017,00089,0000.01%其中:境外法人持股000.00%境外自然人持股72,0000.01%53,000-36,00017,00089,0000.01%二、無限售條件股份657,257,28594.18%6,605,500 6,605,500 663,862,78594.92%1、人民幣普通股657,257,28594.18%6,605,50
165、0 6,605,500 663,862,78594.92%2、境內上市的外資股000.00%3、境外上市的外資股000.00%4、其他000.00%三、股份總數697,851,918 100.00% 2,276,000-719,000 1,557,000 699,408,918100.00%股份變動的原因 適用 不適用1、2021年1月4日,公司第六屆董事會第十四次會議和第六屆監事會第十三次會議審議通過了關于2017年限制性股票激勵計劃首次授予的限制性股票第二個解鎖期解鎖條件成就的議案關于2017年限制性股票激勵計劃預留授予的限制性股票第一個解鎖期解鎖條件成就的議案。根據公司2017年限制性股
166、票激勵計劃(草案修訂稿)的規定,董事會同意對首次授予的470名符合解鎖條件的激勵對象在第二個解鎖期解鎖,可解鎖的限制性股票數量為5,243,000股;對預留授予的80名符合解鎖條件的激勵對象在第一個解鎖期解鎖,可解鎖的限制性股票數量為908,500股。2021年2月1日,該部分解鎖的股票上市流通。2、2021年5月14日,公司2020年年度股東大會審議通過了關于回購注銷2017年限制性股票激勵計劃部分限制性股票的議案關于回購注銷2019年限制性股票激勵計劃部分限制性股票的議案。公司原限制性股票激勵對象18人因離職等原因已不符合激勵條件,其已獲授予但尚未解鎖的限制性股票將由公司回武漢光迅科技股份
167、有限公司 2021 年年度報告全文59購并注銷,回購數量共計303,000股。3、2021年5月31日,公司第六屆董事會第十七次會議和第六屆監事會第十五次會議審議通過了關于2017年限制性股票激勵計劃暫緩授予的限制性股票第二個解鎖期解鎖條件成就的議案。根據公司2017年限制性股票激勵計劃(草案修訂稿)的規定,董事會同意對暫緩授予的9名符合解鎖條件的激勵對象在第二個解鎖期解鎖,可解鎖的限制性股票數量為454,000股。2021年6月8日,該部分解鎖的股票上市流通。4、2021年8月27日,公司第六屆董事會第二十次會議和第六屆監事會第十七次會議審議通過了關于向激勵對象授予2019年限制性股票激勵計
168、劃預留部分限制性股票的議案,同意以2021年8月27日為授予日,向預留授予的196名激勵對象授予227.6萬股限制性股票,授予價格為12.40元/股。2021年9月30日,該部分授予的限制性股票上市。5、2021年12月16日,公司2021年第二次臨時股東大會審議通過了關于回購注銷2017年限制性股票激勵計劃部分限制性股票的議案關于回購注銷2019年限制性股票激勵計劃部分限制性股票的議案。公司原限制性股票激勵對象23人因離職等原因已不符合激勵條件,其已獲授予但尚未解鎖的限制性股票將由公司回購并注銷,回購數量共計416,000股。股份變動的批準情況 適用 不適用股份變動的過戶情況 適用 不適用1
169、、2021年5月25日,公司原限制性股票激勵對象的30.3萬股限制性股票的注銷事宜完成。公司總股本由697,851,918股減少為697,548,918股。2、2021年9月26日,公司向2019年限制性股票激勵計劃激勵對象預留授予的227.6萬股股票登記完成,公司總股本由697,548,918股增加為699,824,918股。3、2021年12月27日,公司原限制性股票激勵對象的41.6萬股限制性股票的注銷事宜完成。公司總股本由699,824,918股減少為699,408,918股。股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響 適用
170、 不適用本期股權激勵計劃的股票授予及回購注銷對最近一期的基本每股收益和稀釋每股收益基本無影響,對最近一期歸屬于公司普通股股東的每股凈資產的影響為每股增加0.02元。公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 適用 不適用2、限售股份變動情況、限售股份變動情況 適用 不適用單位:股股東名稱期初限售股數本期增加限售股數本期解除限售股數期末限售股數限售原因解除限售日期烽火科技集團有限公司5,730,633005,730,633 參與非公開發行股票擬于2022年4月25 日解除限售5,730,633 股。胡廣文251,000052,000199,000 股權激勵獲得限售股2021 年 6 月 8 日
171、武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文60金正旺251,000052,000199,000 股權激勵獲得限售股2021 年 6 月 8 日黃宣澤241,000050,000191,000 股權激勵獲得限售股2021 年 6 月 8 日毛浩100,000050,00050,000 股權激勵獲得限售股2021 年 6 月 8 日徐勇241,000050,000191,000 股權激勵獲得限售股2021 年 6 月 8 日呂向東241,000050,000191,000 股權激勵獲得限售股2021 年 6 月 8 日余向紅241,000050,000191,000 股權激勵獲得限售股20
172、21 年 6 月 8 日胡強高241,000050,000191,000 股權激勵獲得限售股2021 年 6 月 8 日畢梅169,000050,000119,000 股權激勵獲得限售股2021 年 6 月 8 日其他相關核心骨干人員32,888,0002,276,0006,151,50026,433,500 股權激勵獲得限售股2021 年 2 月 1 日合計40,594,6332,276,0006,605,50033,686,133-二、證券發行與上市情況二、證券發行與上市情況1、報告期內證券發行(不含優先股)情況、報告期內證券發行(不含優先股)情況 適用 不適用股票及其衍生證券名稱發行日期
173、發行價格(或利率)發行數量上市日期獲準上市交易數量交易終止日期披露索引披露日期股票類人民幣普通股2021 年 09月 29 日12.402,276,0002021 年 09月 30 日0武漢光迅科技股份有限公司關于向 2019 年限制性股票激勵計劃預留授予的激勵對象授予完成的公告公告編號:(2021)0582021年 09月30 日可轉換公司債券、分離交易的可轉換公司債券、公司債類其他衍生證券類報告期內證券發行(不含優先股)情況的說明公司向2019年限制性股票激勵計劃預留授予的196名激勵對象授予的2,276,000股限制性股票于2021年9月30日在深圳證券交易所上市,詳見公司于2021年9
174、月27日在巨潮資訊網上刊登的關于2019年限制性股票激勵計劃預留授予的激勵對象授予完成的公告。2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明 適用 不適用(1)2021年2月1日,公司2017年限制性股票激勵計劃首次授予的限制性股票第二個解鎖期解除限售股份5,243,000股,預留授予的限制性股票第一個解鎖期解除限售股份908,500股,此次解限導致公司股本結構變動。具體情況如下:武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文61股份性質本次變動前本次變動本次變動后數量(股)比例(%)數量(股)數量(股)比
175、例(%)有限售條件股份40,594,6335.82%-6,151,50034,443,1334.94%無限售條件股份657,257,28594.18%6,151,500663,408,78595.06%股份總額697,851,918100.00%0697,851,918100.00%(2)2021年5月25日,公司向18名原股權激勵對象回購注銷303,000股已獲授予但尚未解鎖的限制性股票。此次回購注銷導致公司股本結構變動、公司資產以及負債結構的變動。具體情況如下:本次授予對公司股本結構的影響見下表:股份性質本次變動前本次變動本次變動后數量(股)比例(%)數量(股)數量(股)比例(%)有限售條
176、件股份34,443,1334.94%-303,00034,140,1334.89%無限售條件股份663,408,78595.06%0663,408,78595.11%股份總額697,851,918100.00%-303,000697,548,918100.00%本次授予對公司資產和負債結構的影響見下表:財務指標本次變動前本次變動后(2021年6月份)增減率(%)總股本(萬股)69,785.1969,754.89-0.04%資產總額(萬元)896,541.80896,193.29-0.04%歸屬于母公司所有者權益(萬元)529,819.83529,819.830.00%資產負債率41.14%41
177、.16%0.02%(3)2021年6月8日,公司2017年限制性股票激勵計劃暫緩授予的限制性股票第二個解鎖期解除限售股份454,000股,此次解限導致公司股本結構變動。具體情況如下:股份性質本次變動前本次變動本次變動后數量(股)比例(%)數量(股)數量(股)比例(%)有限售條件股份34,140,1334.89%-454,00033,686,1334.83%無限售條件股份663,408,78595.11%454,000663,862,78595.17%股份總額697,548,918100.00%0697,548,918100.00%(4)2021年9月30日,公司以12.40元/股的價格向196
178、名2019年限制性股票激勵計劃預留授予的激勵對象授予2,276,000股限制性股票。此次授予導致公司股本結構變動、公司資產以及負債結構的變動。具體情況如下:本次授予對公司股本結構的影響見下表:股份性質本次變動前本次變動本次變動后數量(股)比例(%)數量(股)數量(股)比例(%)有限售條件股份33,686,1334.83%2,276,00035,962,1335.14%無限售條件股份663,862,78595.17%0663,862,78594.86%武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文62股份總額697,548,918100.00%2,276,000699,824,918100.
179、00%本次授予對公司資產和負債結構的影響見下表:財務指標本次變動前本次變動后(2021年9月份)增減率(%)總股本(萬股)69,754.891869,982.490.33%資產總額(萬元)952,529.67955,351.910.30%歸屬于母公司所有者權益(萬元)547,806.94547,806.940.00%資產負債率43.12%42.99%-0.13%(5)2021年12月27日,公司向23名原股權激勵對象回購注銷416,000股已獲授予但尚未解鎖的限制性股票。此次授予導致公司股本結構變動、公司資產以及負債結構的變動。具體情況如下:本次授予對公司股本結構的影響見下表:股份性質本次變動
180、前本次變動本次變動后數量(股)比例(%)數量(股)數量(股)比例(%)有限售條件股份35,962,1335.14%-416,00035,546,1335.08%無限售條件股份663,862,78594.86%0663,862,78594.92%股份總額699,824,918100.00%-416,000699,408,918100.00%本次授予對公司資產和負債結構的影響見下表:財務指標本次變動前本次變動后(2021年12月份)增減率(%)總股本(萬股)69,982.4969,940.89-0.06%資產總額(萬元)952,804.65952,253.28-0.06%歸屬于母公司所有者權益(萬
181、元)55.9255.920.00%資產負債率41.39%41.41%0.02%3、現存的內部職工股情況、現存的內部職工股情況 適用 不適用三、股東和實際控制人情況三、股東和實際控制人情況1、公司股東數量及持股情況、公司股東數量及持股情況單位:股報告期末普通股股東總數79,753年度報告披露日前上一月末普通股股東總數77,303報告期末表決權恢復的優先股股東總數0年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東總數0持股 5%以上的股東或前 10 名股東持股情況股東名稱股東性質持股報告期末持 報告期內增持有有限 持有無限售 質押、標記或凍武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文63比例股
182、數量減變動情況售條件的股份數量條件的股份數量結情況股份狀態數量烽火科技集團有限公司國有法人41.68% 291,478,944 0.005,730,633 285,748,311中天金投有限公司境內非國有法人3.72%25,986,591 0.00025,986,591香港中央結算有限公司境外法人1.95%13,634,728 -15066321.00013,634,728中國農業銀行股份有限公司中證 500 交易型開放式指數證券投資基金境內非國有法人0.34%2,362,878 475859.0002,362,878中國銀行股份有限公司華夏中證 5G 通信主題交易型開放式指數證券投資基金境內
183、非國有法人0.30%2,131,281 -4486775.0002,131,281中國農業銀行股份有限公司富國中證 500 指數增強型證券投資基金(LOF)境內非國有法人0.23%1,635,100 -123200.0001,635,100福建省安芯投資管理有限責任公司福建省安芯產業投資基金合伙企業(有限合伙)境內非國有法人0.23%1,606,901 0.0001,606,901招商銀行股份有限公司博時中證央企創新驅動交易型開放式指數證券投資基金境內非國有法人0.22%1,511,581 -586200.0001,511,581郭展冬境內自然人0.21%1,500,000 -120000.0
184、001,500,000張芳境內自然人0.19%1,325,600 0.0001,325,600戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10名股東的情況不適用。上述股東關聯關系或一致行動的說明公司控股股東與其他公司前十名股東之間不存在關聯關系,也不屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。公司未知上述其他股東之間是否存在關聯關系,或是否屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。上述股東涉及委托/受托表決權、放棄表決權情況的說明不適用。前 10 名股東中存在回購專戶的特別說明不適用。前 10 名無限售條件股東持股情況股東名稱報告期末持有無限售條件股份數量股份種類股
185、份種類數量烽火科技集團有限公司285,748,311 人民幣普通股285,748,311中天金投有限公司25,986,591 人民幣普通股25,986,591香港中央結算有限公司13,634,728 人民幣普通股13,634,728武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文64中國農業銀行股份有限公司中證 500 交易型開放式指數證券投資基金2,362,878 人民幣普通股2,362,878中國銀行股份有限公司華夏中證 5G 通信主題交易型開放式指數證券投資基金2,131,281 人民幣普通股2,131,281中國農業銀行股份有限公司富國中證 500 指數增強型證券投資基金(LOF)1
186、,635,100 人民幣普通股1,635,100福建省安芯投資管理有限責任公司福建省安芯產業投資基金合伙企業(有限合伙)1,606,901 人民幣普通股1,606,901招商銀行股份有限公司博時中證央企創新驅動交易型開放式指數證券投資基金1,511,581 人民幣普通股1,511,581郭展冬1,500,000 人民幣普通股1,500,000張芳1,325,600 人民幣普通股1,325,600前 10 名無限售流通股股東之間,以及前 10 名無限售流通股股東和前 10 名股東之間關聯關系或一致行動的說明公司控股股東與其他公司前十名股東之間不存在關聯關系,也不屬于上市公司股東持股變動信息披露管
187、理辦法中規定的一致行動人。公司未知上述其他股東之間是否存在關聯關系,或是否屬于上市公司股東持股變動信息披露管理辦法中規定的一致行動人。前 10 名普通股股東參與融資融券業務情況說明不適用。公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易 是 否公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。2、公司控股股東情況、公司控股股東情況控股股東性質:中央國有控股控股股東類型:法人控股股東名稱法定代表人/單位負責人成立日期組織機構代碼主要經營業務烽火科技集團有限公司 魯國慶2011 年 09月 06 日914201005
188、81816138L(統一社會信用代碼)計算機、通信和其他電子設備、電線、電纜、光纜及電工器材、環境監測專用儀器設備、電氣信號設備裝置、金屬結構、安防設備、交通及公共管理用金屬用標牌、海洋工程專用設備、輸配電及控制設備、電池、照明器具、工業自動化控制系統裝置、電工儀器的制造;電氣設備修理;架線和管道工程;建筑工程;計算機軟件及輔助設備、通訊及廣播電視設備的批發;工程和技術研究與試驗發展;軟件開發及信息技術服務;安全系統監控集成服務;環境保護監測;工程管理服務、工程勘察設計及規劃管理;數據處理與存儲服務;技術和信息咨詢服務;企業管理咨詢;互聯網信息服務;網絡平臺的開發與運營管理;房地產開發、自有房
189、屋租賃、物業管理服務;勞務派遣;貨物進出口、技術進出口、代理進武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文65出口(不含國家禁止或限制進出口的貨物或技術)。(依法須經批準的項目,經相關部門批準后方可開展經營活動)控股股東報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況截至報告期末,烽火科技集團有限公司持有烽火通信科技股份有限公司(股票代碼:600498)494,097,741 股股份,持股比例為 41.60%;持有武漢長江通信產業集團股份有限公司(股票代碼:600345)56,682,297 股,持股比例為 28.63%,為上述兩家公司的控股股東??毓晒蓶|報告期內變更 適用 不適用公司報
190、告期控股股東未發生變更。3、公司實際控制人及其一致行動人、公司實際控制人及其一致行動人實際控制人性質:中央國資管理機構實際控制人類型:法人實際控制人名稱法定代表人/單位負責人成立日期組織機構代碼主要經營業務中國信息通信科技集團有限公司魯國慶2018 年 08月 15 日91420100MA4L0GG411通信設備、電子信息、電子計算機及外部設備、電子軟件、電子商務、信息安全、廣播電視設備、光纖及光電纜、光電子、電子元器件、集成電路、儀器儀表、其他電子設備、自動化技術及產品的開發、研制、銷售、技術服務、系統集成(國家有專項專營規定的除外);通信、網絡、廣播電視的工程(不含衛星地面接收設施)設計、
191、施工;投資管理與咨詢;房產租賃、物業管理與咨詢;自營和代理各類商品和技術的進出口(但國家限定公司經營或禁止進出口的商品和技術除外);承包境外通信工程和境內國際招標工程;上述境外工程所需的設備、材料出口;對外派遣實施上述境外工程所需的勞務人員。(依法須經審批的項目,經相關部門審批后方可開展經營活動)實際控制人報告期內控制的其他境內外上市公司的股權情況中國信息通信科技集團有限公司通過烽火科技集團有限公司持有烽火通信科技股份有限公司(股票代碼:600498)41.60%的股份,持有武漢長江通信產業集團股份有限公司(股票代碼:600345)28.63%的股份;通過武漢光谷烽火科技創業投資有限公司持有武
192、漢理工光科股份有限公司(股票代碼:300557)25.53%的股份;中國信息通信科技集團有限公司、電信科學技術研究院有限公司及大唐電信科技產業控股有限公司合計持有大唐電信科技股份有限公司(股票代碼:600198)48.86%的股份;中國信息通信科技集團有限公司通過電信科學技術研究院有限公司持有大唐高鴻數據網絡技術股份有限公司 (股票代碼: 000851) 13.06%的股份,通過下屬公司大唐高新創業投資有限公司持有大唐高鴻數據網絡技術股份有限公司(000851.SZ)0.36%的股份。實際控制人報告期內變更 適用 不適用公司報告期實際控制人未發生變更。公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框
193、圖武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文66武漢光迅科技股份有限公司烽火科技集團有限公司92.69%41.68%武漢郵電科學研究院有限公司中國信息通信科技集團有限公司100%國務院國有資產監督管理委員會100%實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 適用 不適用4、公司控股股東或第一大股東及其一致行動人累計質押股份數量占其所持公司股份數量比例達到、公司控股股東或第一大股東及其一致行動人累計質押股份數量占其所持公司股份數量比例達到 80% 適用 不適用5、其他持股在、其他持股在 10%以上的法人股東以上的法人股東 適用 不適用6、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限
194、制減持情況、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況 適用 不適用四、股份回購在報告期的具體實施情況四、股份回購在報告期的具體實施情況股份回購的實施進展情況 適用 不適用采用集中競價方式減持回購股份的實施進展情況 適用 不適用武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文67第八節第八節 優先股相關情況優先股相關情況 適用 不適用報告期公司不存在優先股。武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文68第九節第九節 債券相關情況債券相關情況 適用 不適用武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文69第十節第十節 財務報告財務報告一、審計報告一、審計報告審計意見
195、類型標準的無保留意見審計報告簽署日期2022 年 4 月 13 日審計機構名稱立信會計師事務所(特殊普通合伙)審計報告文號信會師報字2022第 ZE10087 號注冊會計師姓名袁慶,梁謙海審計報告正文武漢光迅科技股份有限公司全體股東:武漢光迅科技股份有限公司全體股東:一、審計意見一、審計意見我們審計了武漢光迅科技股份有限公司(以下簡稱光迅科技)財務報表,包括2021年12月31日的合并及母公司資產負債表,2021年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司所有者權益變動表以及相關財務報表附注。我們認為,后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制,公允反映了光迅科技
196、2021年12月31日的合并及母公司財務狀況以及2021年度的合并及母公司經營成果和現金流量。二、形成審計意見的基礎二、形成審計意見的基礎我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則,我們獨立于光迅科技,并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信,我們獲取的審計證據是充分、適當的,為發表審計意見提供了基礎。三、關鍵審計事項三、關鍵審計事項關鍵審計事項是我們根據職業判斷,認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景,我們不對這
197、些事項單獨發表意見。我們在審計中識別出的關鍵審計事項匯總如下:關鍵審計事項關鍵審計事項該事項在審計中是如何應對的該事項在審計中是如何應對的收入確認收入確認收入確認的會計政策詳情及收入的分析請參閱合并財務報表附注三、 (二十四) 及附注五、(三十八)。2021年度,光迅科技實現營業收入6,486,301,555.77元,較上年增長7.28%,銷售收入是利潤表的重要項目, 且為關鍵業績指標之一, 存在管理層為了達到特定目標或期望而操縱收入確認時點的固有風險。因此,我們將收入確認作為關鍵審計事項。我們針對收入確認執行的審計程序如下:(1)了解光迅科技與收入確認相關的關鍵內部控制;(2)通過審閱銷售合
198、同及與管理層的訪談,了解和評估光迅科技的收入確認政策;(3)對產品毛利率、收入、應收賬款周轉率執行分析程序,檢查是否存在異常波動;(4)區分不同銷售模式進行細節測試,檢查與收入確認相關的支持性文件,包括銷售合同、訂單、銷售發票、出庫單、產品運輸單、客戶簽收記錄、報關單等,識別與商品控制權轉移相關的合同條款與條件, 評價收入確認時點是否符合企業會計準則的要求、 評價相關收入確認是否符合公司收入確認的會計武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文70政策;(5)根據客戶交易的特點和性質,結合對應收賬款的審計,對主要客戶的收入實施分析程序,選擇主要客戶發送函證,對未回函的樣本執行替代測試;(
199、6)選取資產負債表日前后的銷售交易樣本,檢查合同、出庫單、 客戶確認單等支持性文件; 對期末已發貨但在途的存貨,核查至會計記錄、發票、出庫單及簽收記錄,以評估收入是否在適當的會計期間內確認;(7)檢查與營業收入相關的信息是否已在財務報表中作出恰當列報。四、其他信息四、其他信息光迅科技管理層(以下簡稱管理層)對其他信息負責。其他信息包括光迅科技2021年年度報告中涵蓋的信息,但不包括財務報表和我們的審計報告。我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息,我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。結合我們對財務報表的審計,我們的責任是閱讀其他信息,在此過程中,考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過
200、程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報?;谖覀円褕绦械墓ぷ?,如果我們確定其他信息存在重大錯報,我們應當報告該事實。在這方面,我們無任何事項需要報告。五、管理層和治理層對財務報表的責任五、管理層和治理層對財務報表的責任管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表,使其實現公允反映,并設計、執行和維護必要的內部控制,以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。在編制財務報表時, 管理層負責評估光迅科技的持續經營能力, 披露與持續經營相關的事項 (如適用) ,并運用持續經營假設,除非計劃進行清算、終止運營或別無其他現實的選擇。治理層負責監督光迅科技的財務報告過程。六、注冊會計師對財
201、務報表審計的責任六、注冊會計師對財務報表審計的責任我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證,并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證,但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致,如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策,則通常認為錯報是重大的。在按照審計準則執行審計工作的過程中,我們運用職業判斷,并保持職業懷疑。同時,我們也執行以下工作:(一)識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險,設計和實施審計程序以應對這些風險,并獲取充分、適當的審計證據,作為發
202、表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上,未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。(二)了解與審計相關的內部控制,以設計恰當的審計程序,但目的并非對內部控制的有效性發表意見。(三)評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。(四)對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時,根據獲取的審計證據,就可能導致對光迅科技持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性,審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露;如果披露
203、不充分,我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而,未來的事項或情況可能導致光迅科技不能持續經營。(五)評價財務報表的總體列報(包括披露)、結構和內容,并評價財務報表是否公允反映相關交易武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文71和事項。(六)就光迅科技中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據,以對合并財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計,并對審計意見承擔全部責任。我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通,包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治
204、理層提供聲明,并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項,以及相關的防范措施(如適用)。從與治理層溝通過的事項中,我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要,因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項,除非法律法規禁止公開披露這些事項,或在極少數情形下,如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處,我們確定不應在審計報告中溝通該事項。二、財務報表二、財務報表財務附注中報表的單位為:元1、合并資產負債表、合并資產負債表編制單位:武漢光迅科技股份有限公司2021 年 12 月 31 日單位:元項目2021 年 12 月 31 日2020
205、年 12 月 31 日流動資產:貨幣資金2,852,902,860.072,488,274,526.71結算備付金拆出資金交易性金融資產衍生金融資產應收票據559,750,755.46652,259,548.16應收賬款1,599,394,238.381,638,252,907.80應收款項融資預付款項22,017,957.2847,875,182.98應收保費應收分保賬款應收分保合同準備金其他應收款17,758,075.0535,581,589.03其中:應收利息2,400,766.09應收股利武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文72買入返售金融資產存貨2,200,753,37
206、3.511,959,070,016.19合同資產持有待售資產一年內到期的非流動資產其他流動資產28,083,242.3382,504,415.60流動資產合計7,280,660,502.086,903,818,186.47非流動資產:發放貸款和墊款債權投資其他債權投資長期應收款長期股權投資52,369,829.0061,210,771.63其他權益工具投資其他非流動金融資產投資性房地產固定資產1,201,727,898.071,101,872,306.10在建工程23,096,269.0031,026,238.12生產性生物資產油氣資產使用權資產71,468,478.40無形資產266,007
207、,739.83227,961,111.10開發支出51,508,075.7670,757,093.33商譽18,461,135.4318,461,135.43長期待攤費用13,089,441.8919,472,085.62遞延所得稅資產76,817,057.0672,659,394.56其他非流動資產422,714,899.8447,402,686.42非流動資產合計2,197,260,824.281,650,822,822.31資產總計9,477,921,326.368,554,641,008.78流動負債:短期借款29,368,527.89向中央銀行借款拆入資金交易性金融負債武漢光迅科技股
208、份有限公司 2021 年年度報告全文73衍生金融負債應付票據970,325,346.371,110,099,469.73應付賬款1,261,849,969.301,249,558,142.74預收款項合同負債119,347,215.1389,509,615.96賣出回購金融資產款吸收存款及同業存放代理買賣證券款代理承銷證券款應付職工薪酬71,257,519.4473,601,249.33應交稅費35,521,079.644,121,979.20其他應付款519,759,837.06563,507,741.60其中:應付利息1,156,597.11應付股利應付手續費及傭金應付分保賬款持有待售負債
209、一年內到期的非流動負債79,957,817.7322,645,083.09其他流動負債64,777,614.8519,311,181.20流動負債合計3,122,796,399.523,161,722,990.74非流動負債:保險合同準備金長期借款540,304,535.1994,674,152.67應付債券其中:優先股永續債租賃負債55,679,865.08長期應付款13,753,717.09長期應付職工薪酬預計負債30,259,805.7620,487,416.44遞延收益199,808,717.64252,774,542.71遞延所得稅負債其他非流動負債非流動負債合計826,052,92
210、3.67381,689,828.91武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文74法定代表人:黃宣澤主管會計工作負責人:向明會計機構負責人:向明2、母公司資產負債表、母公司資產負債表單位:元項目2021 年 12 月 31 日2020 年 12 月 31 日流動資產:貨幣資金1,798,932,555.901,589,750,030.82交易性金融資產衍生金融資產應收票據423,938,153.63522,063,261.87應收賬款1,553,712,350.801,426,626,758.99應收款項融資預付款項24,618,737.7250,982,522.88其他應收款67,1
211、65,818.1135,638,444.77其中:應收利息2,302,804.45應收股利負債合計3,948,849,323.193,543,412,819.65所有者權益:股本699,408,918.00697,655,918.00其他權益工具其中:優先股永續債資本公積2,583,967,730.632,549,944,053.75減:庫存股392,485,090.00437,314,840.00其他綜合收益-3,021,956.686,209,942.60專項儲備盈余公積249,607,518.43201,240,759.18一般風險準備未分配利潤2,404,053,746.082,003
212、,737,203.14歸屬于母公司所有者權益合計5,541,530,866.465,021,473,036.67少數股東權益-12,458,863.29-10,244,847.54所有者權益合計5,529,072,003.175,011,228,189.13負債和所有者權益總計9,477,921,326.368,554,641,008.78武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文75存貨2,151,877,703.741,909,436,760.37合同資產持有待售資產一年內到期的非流動資產其他流動資產27,792,013.18流動資產合計6,020,245,319.905,562,
213、289,792.88非流動資產:債權投資其他債權投資長期應收款長期股權投資675,629,559.84673,101,980.04其他權益工具投資其他非流動金融資產投資性房地產固定資產1,092,524,054.71953,225,204.42在建工程11,933,504.637,688,717.83生產性生物資產油氣資產使用權資產33,633,834.36無形資產216,935,481.22181,915,168.23開發支出51,508,075.7663,123,394.16商譽長期待攤費用7,128,008.3811,723,329.24遞延所得稅資產62,682,820.0154,95
214、1,262.53其他非流動資產314,843,028.0945,051,280.29非流動資產合計2,466,818,367.001,990,780,336.74資產總計8,487,063,686.907,553,070,129.62流動負債:短期借款5,688,458.56交易性金融負債衍生金融負債應付票據1,012,624,772.081,110,099,469.73應付賬款1,486,172,167.531,420,250,684.82預收款項武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文76合同負債117,518,524.8186,516,216.59應付職工薪酬38,645,61
215、3.0544,021,513.07應交稅費28,706,569.952,360,481.55其他應付款530,605,911.77567,858,085.68其中:應付利息27,133.33應付股利持有待售負債一年內到期的非流動負債56,039,443.40其他流動負債14,560,944.9215,415,997.64流動負債合計3,284,873,947.513,252,210,907.64非流動負債:長期借款518,247,529.7369,000,000.00應付債券-其中:優先股永續債租賃負債29,657,195.38-長期應付款-長期應付職工薪酬-預計負債21,200,944.46
216、15,609,436.24遞延收益197,654,317.64247,791,842.71遞延所得稅負債-其他非流動負債-非流動負債合計766,759,987.21332,401,278.95負債合計4,051,633,934.723,584,612,186.59所有者權益:股本699,408,918.00697,655,918.00其他權益工具-其中:優先股-永續債-資本公積2,750,906,566.652,695,384,740.00減:庫存股392,485,090.00437,314,840.00其他綜合收益1,242,448.451,459,492.38專項儲備-盈余公積249,60
217、7,518.43201,240,759.18武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文77未分配利潤1,126,749,390.65810,031,873.47所有者權益合計4,435,429,752.183,968,457,943.03負債和所有者權益總計8,487,063,686.907,553,070,129.623、合并利潤表、合并利潤表單位:元項目2021 年度2020 年度一、營業總收入6,486,301,555.776,046,017,103.97其中:營業收入6,486,301,555.776,046,017,103.97利息收入已賺保費手續費及傭金收入二、營業總成本5
218、,848,763,409.655,477,221,551.38其中:營業成本4,916,773,058.674,652,734,322.21利息支出手續費及傭金支出退保金賠付支出凈額提取保險責任合同準備金凈額保單紅利支出分保費用稅金及附加28,287,559.6618,040,991.84銷售費用151,693,127.95133,703,498.40管理費用134,447,046.65129,429,394.81研發費用661,114,272.63555,823,650.78財務費用-43,551,655.91-12,510,306.66其中:利息費用6,877,019.017,210,68
219、3.08利息收入77,661,217.8453,100,843.45加:其他收益126,140,377.6244,153,336.75投資收益(損失以“”號填列)-8,840,942.634,116,199.06其中: 對聯營企業和合營企業的投資收益-8,840,942.634,116,199.06以攤余成本計量的金融武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文78資產終止確認收益匯兌收益(損失以“-”號填列)凈敞口套期收益 (損失以 “”號填列)公允價值變動收益(損失以“”號填列)信用減值損失(損失以“-”號填列)2,658,563.60-4,507,844.30資產減值損失(損失以“
220、-”號填列)-137,508,157.47-116,304,036.20資產處置收益(損失以“-”號填列)395,686.091,147,099.72三、營業利潤(虧損以“”號填列)620,383,673.33497,400,307.62加:營業外收入1,009,046.16723,882.73減:營業外支出1,361,790.94284,890.64四、利潤總額(虧損總額以“”號填列)620,030,928.55497,839,299.71減:所得稅費用54,274,103.2245,440,393.21五、凈利潤(凈虧損以“”號填列)565,756,825.33452,398,906.50
221、(一)按經營持續性分類1.持續經營凈利潤 (凈虧損以 “”號填列)565,756,825.33452,398,906.502.終止經營凈利潤 (凈虧損以 “”號填列)(二)按所有權歸屬分類1.歸屬于母公司股東的凈利潤567,266,618.25487,379,314.512.少數股東損益-1,509,792.92-34,980,408.01六、其他綜合收益的稅后凈額-9,936,122.116,007,916.99歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額-9,231,899.284,216,606.49(一)不能重分類進損益的其他綜合收益1.重新計量設定受益計劃變動額2.權益法下不能轉損益的其
222、他綜合收益武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文793.其他權益工具投資公允價值變動4.企業自身信用風險公允價值變動5.其他(二)將重分類進損益的其他綜合收益-9,231,899.284,216,606.491.權益法下可轉損益的其他綜合收益2.其他債權投資公允價值變動3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額4.其他債權投資信用減值準備5.現金流量套期儲備6.外幣財務報表折算差額-9,231,899.284,216,606.497.其他歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額-704,222.831,791,310.50七、綜合收益總額555,820,703.22458,406,82
223、3.49歸屬于母公司所有者的綜合收益總額558,034,718.97491,595,921.00歸屬于少數股東的綜合收益總額-2,214,015.75-33,189,097.51八、每股收益:(一)基本每股收益0.850.73(二)稀釋每股收益0.850.73法定代表人:黃宣澤主管會計工作負責人:向明會計機構負責人:向明4、母公司利潤表、母公司利潤表單位:元項目2021 年度2020 年度一、營業收入6,421,974,165.405,823,880,537.81減:營業成本5,143,715,431.814,796,254,556.39稅金及附加22,839,320.1111,253,101
224、.33銷售費用131,422,495.05120,439,552.69武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文80管理費用82,015,825.1776,294,967.52研發費用504,058,950.49381,702,493.66財務費用-23,027,090.51-29,148,350.95其中:利息費用5,451,418.785,234,814.65利息收入46,469,116.8244,308,155.98加:其他收益114,103,044.1431,478,093.68投資收益(損失以“”號填列)-13,225,636.73-4,863,358.93其中:對聯營企業和
225、合營企業的投資收益-13,225,636.73-4,863,358.93以攤余成本計量的金融資產終止確認收益(損失以“-”號填列)凈敞口套期收益(損失以“”號填列)公允價值變動收益(損失以“”號填列)信用減值損失(損失以“-”號填列)2,979,891.26-4,031,911.26資產減值損失(損失以“-”號填列)-134,169,013.94-109,264,800.03資產處置收益(損失以“-”號填列)395,686.09157,721.09二、營業利潤(虧損以“”號填列)531,033,204.10380,559,961.72加:營業外收入663,517.63680,893.57減:營
226、業外支出436,165.18212,357.10三、利潤總額(虧損總額以“”號填列)531,260,556.55381,028,498.19減:所得稅費用47,592,964.0635,707,076.97四、凈利潤(凈虧損以“”號填列)483,667,592.49345,321,421.22(一)持續經營凈利潤(凈虧損以“”號填列)483,667,592.49345,321,421.22(二)終止經營凈利潤(凈虧損以“”號填列)五、其他綜合收益的稅后凈額-217,043.93552,088.12(一)不能重分類進損益的其他綜合收益武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文811.重新
227、計量設定受益計劃變動額2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益3.其他權益工具投資公允價值變動4.企業自身信用風險公允價值變動5.其他(二)將重分類進損益的其他綜合收益-217,043.93552,088.121.權益法下可轉損益的其他綜合收益-217,043.93552,088.122.其他債權投資公允價值變動3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額4.其他債權投資信用減值準備5.現金流量套期儲備6.外幣財務報表折算差額7.其他六、綜合收益總額483,450,548.56345,873,509.34七、每股收益:(一)基本每股收益(二)稀釋每股收益5、合并現金流量表、合并現金流量表單位:元項目2
228、021 年度2020 年度一、經營活動產生的現金流量:銷售商品、提供勞務收到的現金6,964,472,911.886,587,896,966.17客戶存款和同業存放款項凈增加額向中央銀行借款凈增加額向其他金融機構拆入資金凈增加武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文82額收到原保險合同保費取得的現金收到再保業務現金凈額保戶儲金及投資款凈增加額收取利息、手續費及傭金的現金拆入資金凈增加額回購業務資金凈增加額代理買賣證券收到的現金凈額收到的稅費返還153,460,297.33147,963,117.40收到其他與經營活動有關的現金154,542,486.24187,729,461.90經
229、營活動現金流入小計7,272,475,695.456,923,589,545.47購買商品、接受勞務支付的現金5,507,883,944.504,989,362,775.83客戶貸款及墊款凈增加額存放中央銀行和同業款項凈增加額支付原保險合同賠付款項的現金拆出資金凈增加額支付利息、手續費及傭金的現金支付保單紅利的現金支付給職工以及為職工支付的現金759,372,124.56700,279,140.33支付的各項稅費102,365,510.5484,211,486.28支付其他與經營活動有關的現金229,698,326.83230,744,271.63經營活動現金流出小計6,599,319,906
230、.436,004,597,674.07經營活動產生的現金流量凈額673,155,789.02918,991,871.40二、投資活動產生的現金流量:收回投資收到的現金取得投資收益收到的現金處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額404,736.00366,476.63處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額收到其他與投資活動有關的現金1,727,000,000.002,853,673,916.82投資活動現金流入小計1,727,404,736.002,854,040,393.45購建固定資產、無形資產和其他346,741,025.11235,899,386.05武漢光迅科技股份有限公司
231、 2021 年年度報告全文83長期資產支付的現金投資支付的現金質押貸款凈增加額取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額支付其他與投資活動有關的現金2,067,000,000.002,847,131,694.60投資活動現金流出小計2,413,741,025.113,083,031,080.65投資活動產生的現金流量凈額-686,336,289.11-228,990,687.20三、籌資活動產生的現金流量:吸收投資收到的現金28,222,400.00305,104,320.00其中:子公司吸收少數股東投資收到的現金取得借款收到的現金510,139,843.7641,349,323.16收到其他與籌
232、資活動有關的現金10,900,000.00籌資活動現金流入小計549,262,243.76346,453,643.16償還債務支付的現金5,970,691.903,636,989.82分配股利、利潤或償付利息支付的現金120,380,324.25115,032,135.51其中:子公司支付給少數股東的股利、利潤支付其他與籌資活動有關的現金23,833,481.0311,861,428.50籌資活動現金流出小計150,184,497.18130,530,553.83籌資活動產生的現金流量凈額399,077,746.58215,923,089.33四、匯率變動對現金及現金等價物的影響-10,368
233、,913.13-9,612,458.57五、現金及現金等價物凈增加額375,528,333.36896,311,814.96加:期初現金及現金等價物余額2,468,274,526.711,571,962,711.75六、期末現金及現金等價物余額2,843,802,860.072,468,274,526.716、母公司現金流量表、母公司現金流量表單位:元項目2021 年度2020 年度一、經營活動產生的現金流量:銷售商品、提供勞務收到的現金6,747,151,644.135,993,766,021.31收到的稅費返還69,721,508.1288,219,127.76武漢光迅科技股份有限公司 2
234、021 年年度報告全文84收到其他與經營活動有關的現金105,405,183.38165,674,105.49經營活動現金流入小計6,922,278,335.636,247,659,254.56購買商品、接受勞務支付的現金5,647,829,456.975,089,422,332.83支付給職工以及為職工支付的現金597,612,935.93542,050,370.11支付的各項稅費89,352,451.3249,213,294.68支付其他與經營活動有關的現金188,146,004.16196,907,497.25經營活動現金流出小計6,522,940,848.385,877,593,494
235、.87經營活動產生的現金流量凈額399,337,487.25370,065,759.69二、投資活動產生的現金流量:收回投資收到的現金取得投資收益收到的現金處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額404,736.00366,476.63處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額收到其他與投資活動有關的現金1,350,000,000.002,853,168,969.52投資活動現金流入小計1,350,404,736.002,853,535,446.15購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金331,120,391.28193,046,186.96投資支付的現金取得子公司及其他營業單位
236、支付的現金凈額支付其他與投資活動有關的現金1,590,000,000.002,846,626,747.30投資活動現金流出小計1,921,120,391.283,039,672,934.26投資活動產生的現金流量凈額-570,715,655.28-186,137,488.11三、籌資活動產生的現金流量:吸收投資收到的現金28,222,400.00305,104,320.00取得借款收到的現金500,000,000.005,688,458.56收到其他與籌資活動有關的現金12,773,246.61577,601.53籌資活動現金流入小計540,995,646.61311,370,380.09償還
237、債務支付的現金分配股利、利潤或償付利息支付的現金120,380,324.25115,032,135.51支付其他與籌資活動有關的現金26,420,698.6416,797,273.00籌資活動現金流出小計146,801,022.89131,829,408.51武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文857、合并所有者權益變動表、合并所有者權益變動表本期金額單位:元項目2021 年度歸屬于母公司所有者權益少數股東權益所有者權益合計股本其他權益工具資本公積減:庫存股其他綜合收益專項儲備盈余公積一般風險準備未分配利潤其他小計優先股永續債其他一、 上年期末余額697,655,918.002,
238、549,944,053.75437,314,840.006,209,942.60201,240,759.182,003,737,203.145,021,473,036.67-10,244,847.545,011,228,189.13加: 會計政策變更前期差錯更正同一控制下企業合并其他二、 本年期初余額697,655,918.002,549,944,053.75437,314,840.006,209,942.60201,240,759.182,003,737,203.145,021,473,036.67-10,244,847.545,011,228,189.13三、 本期增減變動金額 (減少以“
239、”號填列)1,753,000.0034,023,676.88-44,829,750.00-9,231,899.2848,366,759.25400,316,542.94520,057,829.79-2,214,015.75517,843,814.04(一) 綜合收益總額-9,231,899.28567,266,618.25558,034,718.97-2,214,015.75555,820,703.22(二) 所有者投入和減少資本1,753,000.0034,023,676.88-44,829,750.0080,606,426.8880,606,426.881所有者投入 1,75390,120
240、91,87391,873籌資活動產生的現金流量凈額394,194,623.72179,540,971.58四、匯率變動對現金及現金等價物的影響-2,733,930.61-1,727,856.68五、現金及現金等價物凈增加額220,082,525.08361,741,386.48加:期初現金及現金等價物余額1,569,750,030.821,208,008,644.34六、期末現金及現金等價物余額1,789,832,555.901,569,750,030.82武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文86的普通股,000.00,508.41,508.41,508.412其他權益工具持有者
241、投入資本3股份支付計入所有者權益的金額-56,096,831.53-44,829,750.00-11,267,081.53-11,267,081.534其他(三) 利潤分配48,366,759.25-166,950,075.31-118,583,316.06-118,583,316.061提取盈余公積48,366,759.25-48,366,759.252提取一般風險準備3 對所有者 (或股東)的分配-118,583,316.06-118,583,316.06-118,583,316.064其他(四) 所有者權益內部結轉1資本公積轉增資本(或股本)2盈余公積轉增資本(或股本)3盈余公積彌補虧損
242、4設定受益計劃變動額結轉留存收益5其他綜合收益結轉留存收益6其他(五) 專項儲備武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文871本期提取2本期使用(六)其他四、 本期期末余額699,408,918.002,583,967,730.63392,485,090.00-3,021,956.68249,607,518.432,404,053,746.085,541,530,866.46-12,458,863.295,529,072,003.17上期金額單位:元項目2020 年年度歸屬于母公司所有者權益少數股東權益所有者權益合計股本其他權益工具資本公積減:庫存股其他綜合收益專項儲備盈余公積一般風
243、險準備未分配利潤其他小計優先股永續債其他一、上年期末余額676,395,918.002,188,159,964.95189,333,670.001,993,336.11166,708,617.061,665,877,336.794,509,801,502.9122,944,249.974,532,745,752.88加:會計政策變更前期差錯更正同一控制下企業合并其他二、本年期初余額676,395,918.002,188,159,964.95189,333,670.001,993,336.11166,708,617.061,665,877,336.794,509,801,502.9122,944
244、,249.974,532,745,752.88三、本期增減變動金額(減少以“”號填列)21,260,000.00361,784,088.80247,981,170.004,216,606.4934,532,142.12337,859,866.35511,671,533.76-33,189,097.51478,482,436.25(一)綜合收益總額4,216,606.49487,379,314.51491,595,921.00-33,189,097.51458,406,823.49(二)所有者投入和減少資本21,260,000.00361,784,088.80247,981,170.00135,
245、062,918.80135,062,918.801所有者投入的普通股21,260,000.00347,422,582.50368,682,582.50368,682,582.50武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文882其他權益工具持有者投入資本3股份支付計入所有者權益的金額9,160,711.37247,981,170.00-238,820,458.63-238,820,458.634其他5,200,794.935,200,794.935,200,794.93(三)利潤分配34,532,142.12-149,519,448.16-114,987,306.04-114,987,3
246、06.041提取盈余公積34,532,142.12-34,532,142.122提取一般風險準備3對所有者(或股東)的分配-114,987,306.04-114,987,306.04-114,987,306.044其他(四)所有者權益內部結轉1資本公積轉增資本(或股本)2盈余公積轉增資本(或股本)3盈余公積彌補虧損4設定受益計劃變動額結轉留存收益5其他綜合收益結轉留存收益6其他(五)專項儲備武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文891本期提取2本期使用(六)其他四、本期期末余額697,655,918.002,549,944,053.75437,314,840.006,209,942
247、.60201,240,759.182,003,737,203.145,021,473,036.67-10,244,847.545,011,228,189.138、母公司所有者權益變動表、母公司所有者權益變動表本期金額單位:元項目2021 年度股本其他權益工具資本公積減: 庫存股其他綜合收益專項儲備盈余公積未分配利潤其他所有者權益合計優先股 永續債其他一、上年期末余額697,655,918.002,695,384,740.00437,314,840.001,459,492.38201,240,759.18810,031,873.473,968,457,943.03加:會計政策變更前期差錯更正其他
248、二、本年期初余額697,655,918.002,695,384,740.00437,314,840.001,459,492.38201,240,759.18810,031,873.473,968,457,943.03三、本期增減變動金額(減少以“”號填列)1,753,000.0055,521,826.65-44,829,750.00-217,043.9348,366,759.25316,717,517.18466,971,809.15(一)綜合收益總額-217,043.93483,667,592.49483,450,548.56(二)所有者投入和減少資本1,753,000.0055,521,8
249、26.65-44,829,750.00102,104,576.651所有者投入的普通股1,753,000.0072,881,883.4674,634,883.462其他權益工具持有者投入資本3股份支付計入所有者權益-17,360,056.81-44,829,750.0027,469,693.19武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文90的金額4其他(三)利潤分配48,366,759.25-166,950,075.31-118,583,316.061提取盈余公積48,366,759.25-48,366,759.252 對所有者 (或股東)的分配-118,583,316.06-118,
250、583,316.063其他(四)所有者權益內部結轉1資本公積轉增資本(或股本)2盈余公積轉增資本(或股本)3盈余公積彌補虧損4設定受益計劃變動額結轉留存收益5其他綜合收益結轉留存收益6其他(五)專項儲備1本期提取2本期使用(六)其他四、本期期末余額699,408,918.002,750,906,566.65392,485,090.001,242,448.45249,607,518.431,126,749,390.654,435,429,752.18上期金額單位:元項目2020 年年度武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文91股本其他權益工具資本公積減: 庫存股其他綜合收益專項儲備
251、盈余公積未分配利潤其他所有者權益合計優先股永續債其他一、 上年期末余額676,395,918.002,335,031,327.81189,333,670.00907,404.26166,708,617.06614,229,900.413,603,939,497.54加: 會計政策變更前期差錯更正其他二、 本年期初余額676,395,918.002,335,031,327.81189,333,670.00907,404.26166,708,617.06614,229,900.413,603,939,497.54三、 本期增減變動金額 (減少以“”號填列)21,260,000.00360,353,
252、412.19247,981,170.00552,088.1234,532,142.12195,801,973.06364,518,445.49(一) 綜合收益總額552,088.12345,321,421.22345,873,509.34(二) 所有者投入和減少資本21,260,000.00360,353,412.19247,981,170.00133,632,242.191所有者投入的普通股21,260,000.00347,422,582.50368,682,582.502其他權益工具持有者投入資本3股份支付計入所有者權益的金額9,160,711.37247,981,170.00-238,8
253、20,458.634其他3,770,118.323,770,118.32(三) 利潤分配34,532,142.12-149,519,448.16-114,987,306.041提取盈余公積34,532,142.12-34,532,142.122 對所有者 (或股東)的分配-114,987,306.04-114,987,306.043其他武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文92(四) 所有者權益內部結轉1資本公積轉增資本(或股本)2盈余公積轉增資本(或股本)3盈余公積彌補虧損4設定受益計劃變動額結轉留存收益5其他綜合收益結轉留存收益6其他(五) 專項儲備1本期提取2本期使用(六)其
254、他四、 本期期末余額697,655,918.002,695,384,740.00437,314,840.001,459,492.38201,240,759.18810,031,873.473,968,457,943.03三、公司基本情況三、公司基本情況武漢光迅科技股份有限公司 (以下簡稱“公司”或“本公司”) 系2004年10月27日由武漢光迅科技有限責任公司整體變更設立的股份有限公司,于2009年8月21日在深圳證券交易所上市。取得統一社會信用代碼9142010072576928XD的企業營業執照。 截至2021年12月31日止, 本公司累計發行股本總數699,408,918股。公司前身是武
255、漢光迅科技有限責任公司(以下簡稱“光迅有限公司”),2000年10月16日信息產業部以信部清2000965號文批準武漢郵電科學研究院(以下簡稱“郵科院”)將其下屬從事光無源器件、摻鉺光纖放大器、光儀表和集成光電子器件研究、生產、經營和技術服務的固體器件研究所改制為有限責任公司,2001年1月20日郵科院與武漢郵電科學研究院工會(以下簡稱“郵科院工會”)簽訂了出資協議書,約定共同投資設立光迅有限公司,郵科院以固體器件研究所經評估后的凈資產出資,作價7,150.00萬元,占注冊資本的65%,郵科院工會以現金3,850.00萬元出資,占注冊資本的35%,武漢眾環會計師事務所以武眾會內2001005號
256、驗資報告已對上述出資驗證到位。2003年6月6日,光迅有限公司臨時股東會決議同意郵科院工會將其所持有的18%股權轉讓給江蘇中天科技投資管理有限公司(以下簡稱“江蘇中天”),將4.8%的股權轉讓給美籍華人Gong-En Gu先生。2003年10月11日,光迅有限公司董事會同意郵科院工會將其所持6.7%的股權轉讓給武漢現代通信電器廠(以下簡稱“現代通信”),將5.5%的股權轉讓給深圳市長園盈佳投資有限公司(以下簡稱“長園盈佳”)武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文93此后,郵科院工會不再持有本公司的股份。2004年1月9日, 光迅有限公司董事會確定以2003年10月31日為基準日,
257、以公司的各方股東作為發起人,將光迅有限公司整體變更為武漢光迅科技股份有限公司。武漢眾環會計師事務所有限責任公司以2003年10月31日為基準日對光迅有限公司進行了審計,并在2004年1月30日出具了武眾會2004024號審計報告,經審計后凈資產為12,000.00萬元。 光迅有限公司按1: 1的比例全部折為武漢光迅科技股份有限公司的股份,共計12,000萬股(每股面值1元)。2004年4月19日,武漢眾環會計師事務所出具武眾會2004400號驗資報告,確認各發起人投入武漢光迅科技股份有限公司(籌)出資已到位。2004年8月20日,光迅有限公司取得商務部商資批20041231號關于同意武漢光迅科
258、技有限責任公司變更為外資比例低于25%的外商投資股份有限公司的批復。2004年9月20日,光迅有限公司取得國資委國資改革2004874號關于設立武漢光迅科技股份有限公司的批復。2004年10月27日,本公司辦理了工商變更登記手續。2006年現代通信經2006年第一次臨時股東大會通過,并經商務部商資批20061982號批復將持有的本公司6.7%股份,共計804萬股轉讓給武漢科興通信發展有限責任公司,2006年10月完成工商變更登記手續。2009年7月29日經中國證券監督管理委員會證監許可2009695號文核準本公司首次發行人民幣普通股股票4,000萬股, 股本面值人民幣1.00元, 發行價格16
259、.00元/股。 經深圳證券交易所同意 (深證上 200967號)本公司股票在深圳證券交易所上市交易。本次公開發行股票共募集資金人民幣64,000.00萬元,扣除發行費用人民幣2,785.09萬元,募集資金凈額為人民幣61,214.91萬元,其中增加股本人民幣4,000.00萬元,增加資本公積57,214.91萬元。由武漢眾環會計師事務所有限責任公司出具眾環驗字2009043號驗資報告予以鑒證。2011年9月19日,公司的控股股東武漢郵電科學研究院與其全資子公司烽火科技集團有限公司簽訂了國有股權無償劃轉協議書,約定武漢郵電科學研究院將其所持本公司74,000,000股股份,無償劃轉給烽火科技集團
260、有限公司(以下簡稱“烽火科技”)持有。該股權劃轉的過戶手續已于2012年1月31日在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司辦理完畢。2012年5月10日,烽火科技召開2012年第一屆董事會第一次會議,會議同意烽火科技以所持有的武漢電信器件有限公司(以下簡稱“電信器件”)100%的股權認購本公司非公開發行的A股股份。同日,郵科院作出關于武漢烽火科技有限公司以資產認購武漢光迅科技股份有限公司非公開發行的A股股份的決定 。2012年9月1日,國務院國有資產監督管理委員會出具了關于武漢光迅科技股份有限公司資產重組有關問題的批復(國資產權2012740號),批準了本次重組方案。2012年9月14日,本公
261、司召開2012年第一次臨時股東大會決議,審議通過了關于公司符合重大資產重組條件的議案關于公司向特定對象發行股份購買資產方案的議案關于審議及其摘要的議案等,關聯股東在本次股東大會上回避表決。2012年12月14日,中國證券監督管理委員會證監許可20121689號關于核準武漢光迅股份有限公司向武漢烽火科技有限公司發行股份購買資產并募集配套資金的批復,核準本公司向烽火科技發行23,351,189股股份購買烽火科技持有電信器件100%股權及非公開發行不超過2,869,166股新股募集本次發行股份購買資產的配套資金,變更后本公司的股本為183,351,189股、注冊資本為人民幣183,351,189.0
262、0元。2013年1月31日,本公司向烽火科技購買資產發行的23,351,189股股份在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司完成股權登記手續,并于2013年2月1日在深圳證券交易所上市。該次發行股份導致股本增加人民幣23,351,189.00元,變更后本公司股本為人民幣183,351,189.00元、注冊資本為人民幣183,351,189.00元,并由天職國際會計師事務所(特殊普通合伙)出具天職漢QJ2012T17號驗資報告予以鑒證。2013年9月4日,本公司向中國長城資產管理公司等非公開發行對象發行股票2,830,188股股份,變更后本公司的股本為人民幣186,181,377.00元,注冊資
263、本為人民幣186,181,377.00元,并由天職國際會計師事務所(特殊普通合伙)出具天職業字2013514號驗資報告予以鑒證。2013年9月12日,本公司發行的2,830,188股股份在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司完成股權登記手續,并于2013年9月26武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文94日在深圳證券交易所上市。2014年9月23日,本公司向招商財富資產管理有限公司等非公開發行對象發行股票17,317,207股股份,變更后本公司的股本為人民幣203,498,584.00元、注冊資本為人民幣203,498,584.00元,并由天職國際會計師事務所(特殊普通合伙)出具
264、天職業字201411332號驗資報告予以鑒證。2015年1月8日,本公司通過非公開發行人民幣普通股(A股)6,391,000股,募集資金合計124,752,320.00元,其中增加股本6,391,000.00元,資本公積118,361,320.00元,變更后本公司的股本為209,889,584.00元,注冊資本為209,889,584.00元,并由天職國際會計師事務所(特殊普通合伙)出具天職業字2015861號驗資報告予以鑒證。2016年3月29日,公司第四屆董事會第十八次會議和第四屆監事會第十四次會議決議,公司原股權激勵對象劉智波等10人因離職已不符合激勵條件,其所有未解鎖的限制性股票被公司
265、回購并注銷,回購數量共計161,000股,回購價格為19.52元/股。本公司申請減少注冊資本人民幣161,000.00元,變更后本公司的股本為209,728,584.00元,注冊資本為209,728,584.00元,并由天職國際會計師事務所 (特殊普通合伙)出具天職業字201610512號驗資報告予以鑒證。2016年11月30日,公司第五屆董事會第三次會議和第五屆監事會第三次會議決議,公司原限制性股票激勵對象程占輝等4人因離職已不符合激勵條件,其所有未解鎖的限制性股票被公司回購并注銷,回購數量共計87,000股,回購價格為19.52元/股。本公司申請減少注冊資本人民幣87,000.00元,變更
266、后本公司的股本為209,641,584.00元,注冊資本為209,641,584.00元,并由天職國際會計師事務所 (特殊普通合伙)出具天職業字201617120號驗資報告予以鑒證。2016年12月29日,公司第五屆董事會第四次會議和第五屆監事會第四次會議決議,根據公司限制性股票激勵計劃(草案)的規定,董事會同意對220名符合解鎖條件的激勵對象在第一個解鎖期解鎖,可解鎖的限制性股票數量為2,047,664股。公司獨立董事對此發表了同意的獨立意見,律師相應出具了法律意見書。2017年3月8日,公司第五屆董事會第五次會議和2016年度股東大會會議決議,以2016年12月31日公司總股本209,64
267、1,584股為基數,以資本公積金向全體股東每10股轉增20股,共計轉增411,092,496.00股。本次轉增增加股本411,092,496.00元,變更后本公司的股本為628,924,752.00元,注冊資本為628,924,752.00元。業經立信會計師事務所(特殊普通合伙)出具的信會師報字2017第ZE10565號驗資報告審驗。2017年11月20日,公司第五屆董事會第十二次會議和第五屆監事會第十一次會議決議,公司原激勵對象張靜博因離職已不符合激勵條件,其所有未解鎖的限制性股票被公司回購并注銷,回購數量共計24,000股,回購價格6.5067元/股。本次減資減少股本24,000.00元,
268、變更后本公司的股本為628,900,752.00元,注冊資本為628,900,752.00元。業經立信會計師事務所(特殊普通合伙)出具的信會師報字2017第ZE10577號驗資報告審驗。2017年12月11日,公司2017年第一次臨時股東大會審議通過了武漢光迅科技股份有限公司2017年限制性股票激勵計劃(草案修訂稿)及其摘要,2017年12月29日,公司第五屆董事會第十三次會議和第五屆監事會第十二次會議審議通過了關于向2017年限制性股票激勵計劃激勵對象首次授予限制性股票的議案,確定股權激勵計劃的首次授予日為2018年1月2日,董事會同意向521名激勵對象授予1,740萬股限制性股票,授予價格
269、9.55元/股。本次股票發行,共增加股本17,400,000.00元,變更后本公司的股本為646,300,752.00元。業經立信會計師事務所(特殊普通合伙)出具的信會師報字2018第ZE10008號驗資報告審驗。2017年12月29日,公司第五屆董事會第十三次會議和第五屆監事會第十二次會議審議通過了關于2014年限制性股票激勵計劃第二個解鎖期解鎖條件成就的議案。根據公司2014年限制性股票激勵計劃(草案)的規定,董事會同意對219名符合解鎖條件的激勵對象在第二個解鎖期解鎖,可解鎖的限制性股票數量為6,131,000股。公司獨立董事對此發表了同意的獨立意見,律師相應出具了法律意見書。2018年
270、5月29日,公司第五屆董事會第十六次會議議和第五屆監事會第十五次會議審議通過了關于武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文95向2017年限制性股票激勵計劃暫緩授予的激勵對象授予限制性股票的議案,董事會同意向9名激勵對象授予136.2萬股限制性股票,授予價格為9.38元/股。本次股票發行,共增加股本1,362,000.00元,變更后本公司的股本為647,662,752.00元。業經立信會計師事務所(特殊普通合伙)出具的信會師報字2018第ZE10810號驗資報告審驗。2018年12月7日,公司第五屆董事會第二十次會議和第五屆監事會第十九次會議審議通過了關于回購注銷2014年限制性股票
271、激勵計劃部分限制性股票的議案關于回購注銷2017年限制性股票激勵計劃部分限制性股票的議案。公司原限制性股票激勵對象丁明等21人因離職已不符合激勵條件,其已獲授予但尚未解鎖的限制性股票將由公司回購并注銷。其中,2014年限制性股票激勵計劃部分,回購價格為6.5067元/股, 回購數量共計33.9萬; 2017年限制性股票激勵計劃部分, 回購價格為9.55元/股, 回購數量共計80.7萬股。本次減資減少股本1,146,000.00元,變更后本公司的股本為646,516,752.00元。業經立信會計師事務所(特殊普通合伙)出具的信會師報字2018第ZE10906號驗資報告審驗。2018年11月30日
272、,公司第五屆董事會第十九次會議審議通過了關于向激勵對象授予2017年限制性股票激勵計劃預留部分限制性股票的議案,董事會同意向88名激勵對象授予200萬股限制性股票,其中有5人因個人原因自愿放棄認購擬授予的全部限制性股票,公司董事會同意取消授予上述5人的激勵對象資格,其合計持有的13.8萬股限制性股票取消授予。本次股票發行,共增加股本1,862,000.00元,變更后的股本金額為648,378,752.00元。業經天職國際會計師事務所(特殊普通合伙)于2019年1月18日出具了武漢光迅科技股份有限公司驗資報告(I3SJ8)審驗。2018年9月10日,發行人召開2018第一次臨時股東大會審議通過了
273、關于公司符合非公開發行A股股票條件的議案關于公司本次非公開發行A股股票方案的議案等相關議案。截至2019年4月9日止,公司本次非公開發行A股股票為人民幣普通股28,653,166股,每股發行價格為28.40元,募集資金總額為人民幣813,749,914.40元,扣除各項發行費用為人民幣18,028,091.83元(不含稅),實際募集資金凈額為人民幣795,721,822.57元。其中,新增股本為人民幣28,653,166.00元,變更后的股本金額為677,031,918.00元。業經立信會計師事務所(特殊普通合伙)于2019年4月11日出具信會師報字2019第ZE10171號驗資報告審驗。20
274、19年12月9日,公司第六屆董事會第三次會議和第六屆監事會第三次會議審議通過了關于回購注銷2017年限制性股票激勵計劃部分限制性股票的議案。2017年實施的限制性股票激勵計劃中的黃理功已身故,鄧燕等22人因個人原因離職,根據公司2017年限制性股票激勵計劃(草案修訂稿)的規定,上述23人已獲授予但尚未解鎖的63.6萬股限制性股票由公司回購并注銷,回購后本公司股本為676,395,918.00元。業經立信會計師事務所(特殊普通合伙)于2019年12月16日出具信會師報字2019第ZE10783號驗資報告審驗。2020年9月21日,公司第六屆董事會第十次會議審議通過了關于向2019年限制性股票激勵
275、計劃激勵對象首次授予限制性股票的議案,董事會同意向701名激勵對象授予2,095.2萬股限制性股票,授予價格14.22元/股,本次股票發行,共增加股本20,952,000.00元,變更后本公司的股本為697,347,918.00元。業經天職國際會計師事務所(特殊普通合伙)于2020年9月21日出具天職業字202036529號驗資報告審驗。2020年12月2日,公司第六屆董事會第十二次會議和第六屆監事會第十一次會議審議通過了關于回購注銷2017年限制性股票激勵計劃部分限制性股票的議案關于回購注銷2019年限制性股票激勵計劃部分限制性股票的議案。公司原限制性股票激勵對象11人因離職已不符合激勵條件
276、,其已獲授予但尚未解鎖的限制性股票將由公司回購并注銷。 其中, 2017年限制性股票激勵計劃部分, 回購數量共計18.7萬; 2019年限制性股票激勵計劃部分,回購數量共計0.9萬股。本次減資減少股本196,000.00元,變更后本公司的股本為697,151,918.00元。2020年12月17日,公司第六屆董事會第十三次會議審議通過了關于向2019年限制性股票激勵計劃激勵對象暫緩授予限制性股票的議案,董事會同意向4名激勵對象授予50.4萬股限制性股票,授予價格14.22元/股,本次股票發行,共增加股本504,000.00元,變更后本公司的股本為697,655,918.00元。業經天職武漢光迅
277、科技股份有限公司 2021 年年度報告全文96國際會計師事務所(特殊普通合伙)于2020年12月18日出具天職業字202041605號驗資報告審驗。2021年4月21日,公司第六屆董事會第十六次會議和第六屆監事會第十四次會議審議通過了關于回購注銷2019年限制性股票激勵計劃部分限制性股票的議案。2019年實施的限制性股票激勵計劃中的3人因個人原因離職,1人已身故,根據公司2019年限制性股票激勵計劃(草案)的規定,上述4人已獲授予但尚未解鎖的7.8萬股限制性股票將由公司回購并注銷。2021年5月14日,公司2020年年度股東大會通過了上述議案。本次減少股本78,000.00元,變更后本公司的股
278、本為697,577,918.00元。業經天職國際會計師事務所(特殊普通合伙)于2021年5月17日出具天職業字202129253號驗資報告審驗。2021年4月21日,公司第六屆董事會第十六次會議和第六屆監事會第十四次會議審議通過了關于回購注銷2017年限制性股票激勵計劃部分限制性股票的議案。2017年實施的限制性股票激勵計劃中的2人因個人原因離職,1人已身故,根據公司2017年限制性股票激勵計劃(草案修訂稿)的規定,上述3人已獲授予但尚未解鎖的2.9萬股限制性股票將由公司回購并注銷。2021年5月14日,公司2020年年度股東大會通過了上述議案。本次減少股本29,000.00元,變更后本公司的
279、股本為697,548,918.00元。業經天職國際會計師事務所(特殊普通合伙)于2021年5月17日出具天職業字202129253號驗資報告審驗。2021年8月27日,公司第六屆董事會第二十次會議審議通過了關于向激勵對象授予2019年限制性股票激勵計劃預留部分限制性股票的議案,董事會同意向198名激勵對象授予230萬股限制性股票,其中有2人因個人原因自愿放棄認購擬授予的全部限制性股票,公司董事會同意取消授予上述2人的激勵對象資格,其合計持有的2.4萬股限制性股票取消授予。本次增加股本2,276,000.00元,變更后本公司的股本為699,824,918.00元。業經天職國際會計師事務所(特殊普
280、通合伙)于2021年9月13日出具天職業字202139548號驗資報告審驗。2021年11月30日,公司第六屆董事會第二十四次會議和第六屆監事會第二十一次會議審議通過了關于回購注銷2019年限制性股票激勵計劃部分限制性股票的議案。2019年實施的限制性股票激勵計劃首次授予的激勵對象11人因個人原因離職,根據公司2019年限制性股票激勵計劃(草案)的規定,其已獲授予但尚未解鎖的24.6萬股限制性股票將由公司回購并注銷;首次授予的激勵對象中的5人2020年度個人績效考核不符合全部解鎖要求,其獲授限制性股票中已確認第一期不可解鎖部分為2.9萬股,將由公司回購并注銷。本次減少股本275,000.00元
281、,變更后本公司的股本為699,549,918.00元。業經天職國際會計師事務所(特殊普通合伙)于2021年12月16日出具天職業字202145878號驗資報告審驗。2021年11月30日,公司第六屆董事會第二十四次會議和第六屆監事會第二十一次會議審議通過了關于回購注銷2017年限制性股票激勵計劃部分限制性股票的議案。公司2017年實施的限制性股票激勵計劃中的8人因個人原因離職,根據公司2017年限制性股票激勵計劃(草案修訂稿)的規定,上述8人已獲授予但尚未解鎖的11.2萬股限制性股票將由公司回購并注銷;首次授予的激勵對象中的5人因2020年度個人績效考核不符合全部解鎖要求,其獲授限制性股票中已
282、確認第三期不可解鎖部分為2.9萬股,將由公司回購并注銷。本次減少股本141,000.00元,變更后本公司的股本為699,408,918.00元。業經天職國際會計師事務所(特殊普通合伙)于2021年12月16日出具天職業字202145878號驗資報告審驗。公司法定代表人:黃宣澤;注冊地址:武漢東湖新技術開發區流蘇南路1號(自貿區武漢片區);總部辦公地址:武漢市江夏區藏龍島開發區潭湖路1號。本公司所屬行業為通信設備制造類。本公司經批準的經營范圍:信息科技領域光、電器件技術及產品的研制、生產、銷售和相關技術服務;信息系統的工程設計、施工、系統集成;信息咨詢服務;計算機軟、硬件研制、開發、系統集成;網
283、絡及數據通信產品的開發、生產、銷售;軟件開發與技術服務;安全技術防范產品的生產、銷售;貨物進出口、技術進出口、代理進出口。(依法須經批準的項目,經相關部門批準后方可開展經營活動)本公司的母公司為烽火科技集團有限公司,本公司的實際控制人為中國信息通信科技集團有限公司。本財務報表業經公司董事會于2022年4月13日批準報出。截至2021年12月31日止,本公司合并財務報表范圍內子公司如下:武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文97子公司名稱子公司名稱武漢電信器件有限公司武漢光迅電子技術有限公司武漢光迅信息技術有限公司光迅香港有限公司光迅美國有限公司光迅歐洲有限責任公司光迅丹麥有限公司大
284、連藏龍光電子科技有限公司ALMAE TECHNOLOGIES四、財務報表的編制基礎四、財務報表的編制基礎1、編制基礎、編制基礎本財務報表按照財政部頒布的企業會計準則基本準則和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定(以下合稱“企業會計準則”),以及中國證券監督管理委員會公開發行證券的公司信息披露編報規則第15 號財務報告的一般規定的相關規定編制。2、持續經營、持續經營公司不存在可能導致對公司自報告期末起12個月內的持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況。五、重要會計政策及會計估計五、重要會計政策及會計估計具體會計政策和會計估計提示:本公司根據實際生產經營特點, 依據
285、相關企業會計準則的規定, 對具體交易和事項制定了若干項具體會計政策和會計估計,詳見本附注“五、重要會計政策及會計估計”中的各項描述。1、遵循企業會計準則的聲明、遵循企業會計準則的聲明本財務報表符合財政部頒布的企業會計準則的要求,真實、完整地反映了本公司2021年12月31日的合并及母公司財務狀況以及2021年度的合并及母公司經營成果和現金流量。2、會計期間、會計期間自公歷1月1日起至12月31日止為一個會計年度。武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文983、營業周期、營業周期本公司營業周期為12個月。4、記賬本位幣、記賬本位幣本公司采用人民幣為記賬本位幣。5、同一控制下和非同一控制
286、下企業合并的會計處理方法、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法同一控制下企業合并:合并方在企業合并中取得的資產和負債(包括最終控制方收購被合并方而形成的商譽),按照合并日被合并方資產、負債在最終控制方合并財務報表中的賬面價值為基礎計量。在合并中取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值(或發行股份面值總額)的差額,調整資本公積中的股本溢價,資本公積中的股本溢價不足沖減的,調整留存收益。非同一控制下企業合并:合并成本為購買方在購買日為取得被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額,確認為
287、商譽;合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額,計入當期損益。在合并中取得的被購買方符合確認條件的各項可辨認資產、負債及或有負債在購買日按公允價值計量。為企業合并發生的直接相關費用于發生時計入當期損益;為企業合并而發行權益性證券或債務性證券的交易費用,計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。6、合并財務報表的編制方法、合并財務報表的編制方法1、合并范圍、合并范圍合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定,合并范圍包括本公司及全部子公司??刂?,是指公司擁有對被投資方的權力,通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報,并且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。2、合并程序、合
288、并程序本公司將整個企業集團視為一個會計主體,按照統一的會計政策編制合并財務報表,反映本企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。本公司與子公司、子公司相互之間發生的內部交易的影響予以抵銷。內部交易表明相關資產發生減值損失的,全額確認該部分損失。如子公司采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的,在編制合并財務報表時,按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。子公司所有者權益、當期凈損益和當期綜合收益中屬于少數股東的份額分別在合并資產負債表中所有者權益項目下、合并利潤表中凈利潤項目下和綜合收益總額項目下單獨列示。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成
289、的余額,沖減少數股東權益。(1)增加子公司或業務在報告期內, 因同一控制下企業合并增加子公司或業務的, 將子公司或業務合并當期期初至報告期末的經營成果和現金流量納入合并財務報表, 同時對合并財務報表的期初數和比較報表的相關項目進行調整,視同合并后的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資方實施控制的, 在取得被合并方控制權之前持有的股權投資, 在取得原股權之日與合并方和被合并方同處于同一控制之日孰晚日起至合并日之間已確認有關損益、其他綜合收益以及其他凈資產變動,分別沖減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。在報告期內,因非同一控制下企業合并增加子公司
290、或業務的,以購買日確定的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值為基礎自購買日起納入合并財務報表。武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文99因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資方實施控制的,對于購買日之前持有的被購買方的股權,按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量,公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及的以后可重分類進損益的其他綜合收益、權益法核算下的其他所有者權益變動轉為購買日所屬當期投資收益。(2)處置子公司一般處理方法因處置部分股權投資或其他原因喪失了對被投資方控制權時, 對于處置后的剩余股權投資, 按照其在喪失控制權日的公允價
291、值進行重新計量。 處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和, 減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額與商譽之和的差額, 計入喪失控制權當期的投資收益。 與原有子公司股權投資相關的以后可重分類進損益的其他綜合收益、 權益法核算下的其他所有者權益變動,在喪失控制權時轉為當期投資收益。分步處置子公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的, 處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況,通常表明該多次交易事項為一攬子交易:這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的;這些交易整體才能達成一項完整的商業結果;一項交
292、易的發生取決于其他至少一項交易的發生;一項交易單獨看是不經濟的,但是和其他交易一并考慮時是經濟的。各項交易屬于一攬子交易的,將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理;在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額,在合并財務報表中確認為其他綜合收益,在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。各項交易不屬于一攬子交易的,在喪失控制權之前,按不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資進行會計處理;在喪失控制權時,按處置子公司一般處理方法進行會計處理。(3)購買子公司少數股權因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買
293、日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額, 調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價, 資本公積中的股本溢價不足沖減的,調整留存收益。(4)不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額,調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價,資本公積中的股本溢價不足沖減的,調整留存收益。7、合營安排分類及共同經營會計處理方法、合營安排分類及共同經營會計處理方法合營安排分為共同經營和合營企業。共同經營,是指合營方享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。本公司確認與共同經營中利益份額相關的下列項目:(
294、1)確認本公司單獨所持有的資產,以及按本公司份額確認共同持有的資產;(2)確認本公司單獨所承擔的負債,以及按本公司份額確認共同承擔的負債;(3)確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的收入;(4)按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入;(5)確認單獨所發生的費用,以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。本公司對合營企業的投資采用權益法核算,詳見本附注“五、14、長期股權投資”。武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文1008、現金及現金等價物的確定標準、現金及現金等價物的確定標準現金,是指本公司的庫存現金以及可以隨時用于支付的存款?,F金等價物,是指本公司持有的期限短、流動
295、性強、易于轉換為已知金額的現金、價值變動風險很小的投資。9、外幣業務和外幣報表折算、外幣業務和外幣報表折算1、外幣業務、外幣業務外幣業務采用交易發生日的即期匯率或即期匯率的近似匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣記賬。資產負債表日外幣貨幣性項目余額按資產負債表日即期匯率折算,由此產生的匯兌差額,除屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外,均計入當期損益。2、外幣財務報表的折算、外幣財務報表的折算資產負債表中的資產和負債項目,采用資產負債表日的即期匯率折算;所有者權益項目除“未分配利潤”項目外,其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入
296、和費用項目,采用交易發生日的即期匯率或即期匯率的近似匯率折算。處置境外經營時,將與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額,自所有者權益項目轉入處置當期損益。10、金融工具、金融工具本公司在成為金融工具合同的一方時,確認一項金融資產、金融負債或權益工具。1、金融工具的分類、金融工具的分類根據本公司管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特征,金融資產于初始確認時分類為:以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產和以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。本公司將同時符合下列條件且未被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產,分類為以攤余成本計量的
297、金融資產:業務模式是以收取合同現金流量為目標;合同現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。本公司將同時符合下列條件且未被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產,分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(債務工具):業務模式既以收取合同現金流量又以出售該金融資產為目標;合同現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。對于非交易性權益工具投資,本公司可以在初始確認時將其不可撤銷地指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(權益工具)。該指定在單項投資的基礎上作出,且相關投資從發行者的角度符合權益工具的定義。除上述以攤余成本計量和以公
298、允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產外,本公司將其余所有的金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。在初始確認時,如果能夠消除或顯著減少會計錯配,本公司可以將本應分類為攤余成本計量或以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產不可撤銷地指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。金融負債于初始確認時分類為:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和以攤余成本計量的金融負債。武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文101符合以下條件之一的金融負債可在初始計量時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債:1)該項指定能夠消除或顯著減少會計
299、錯配。2)根據正式書面文件載明的企業風險管理或投資策略,以公允價值為基礎對金融負債組合或金融資產和金融負債組合進行管理和業績評價,并在企業內部以此為基礎向關鍵管理人員報告。3)該金融負債包含需單獨分拆的嵌入衍生工具。2、金融工具的確認依據和計量方法、金融工具的確認依據和計量方法(1)以攤余成本計量的金融資產以攤余成本計量的金融資產包括應收票據、應收賬款、其他應收款、長期應收款、債權投資等,按公允價值進行初始計量,相關交易費用計入初始確認金額;不包含重大融資成分的應收賬款以及本公司決定不考慮不超過一年的融資成分的應收賬款,以合同交易價格進行初始計量。持有期間采用實際利率法計算的利息計入當期損益。
300、收回或處置時,將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額計入當期損益。(2)以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(債務工具)以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(債務工具)包括應收款項融資、其他債權投資等,按公允價值進行初始計量,相關交易費用計入初始確認金額。該金融資產按公允價值進行后續計量,公允價值變動除采用實際利率法計算的利息、減值損失或利得和匯兌損益之外,均計入其他綜合收益。終止確認時,之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出,計入當期損益。(3)以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(權益工具)以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金
301、融資產(權益工具)包括其他權益工具投資等,按公允價值進行初始計量,相關交易費用計入初始確認金額。該金融資產按公允價值進行后續計量,公允價值變動計入其他綜合收益。取得的股利計入當期損益。終止確認時,之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出,計入留存收益。(4)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括交易性金融資產、衍生金融資產、其他非流動金融資產等,按公允價值進行初始計量,相關交易費用計入當期損益。該金融資產按公允價值進行后續計量,公允價值變動計入當期損益。(5)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以公允價值計量且其變動
302、計入當期損益的金融負債包括交易性金融負債、衍生金融負債等,按公允價值進行初始計量,相關交易費用計入當期損益。該金融負債按公允價值進行后續計量,公允價值變動計入當期損益。終止確認時,其賬面價值與支付的對價之間的差額計入當期損益。(6)以攤余成本計量的金融負債以攤余成本計量的金融負債包括短期借款、應付票據、應付賬款、其他應付款、長期借款、應付債券、長期應付款,按公允價值進行初始計量,相關交易費用計入初始確認金額。持有期間采用實際利率法計算的利息計入當期損益。終止確認時,將支付的對價與該金融負債賬面價值之間的差額計入當期損益。3、金融資產終止確認和金融資產轉移、金融資產終止確認和金融資產轉移滿足下列
303、條件之一時,本公司終止確認金融資產:收取金融資產現金流量的合同權利終止;金融資產已轉移,且已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方;金融資產已轉移,雖然本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬,但是未保留對金融資產的控制。發生金融資產轉移時,如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的,則不終止確認該金融資武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文102產。在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時,采用實質重于形式的原則。公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的,將下列兩項金額的差額計入當期損
304、益:(1)所轉移金融資產的賬面價值;(2)因轉移而收到的對價,與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額(涉及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(債務工具)的情形)之和。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的,將所轉移金融資產整體的賬面價值,在終止確認部分和未終止確認部分之間,按照各自的相對公允價值進行分攤,并將下列兩項金額的差額計入當期損益:(1)終止確認部分的賬面價值;(2)終止確認部分的對價,與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額(涉及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(債務工具) 的情形)之和。金融資產
305、轉移不滿足終止確認條件的,繼續確認該金融資產,所收到的對價確認為一項金融負債。4、金融負債終止確認、金融負債終止確認金融負債的現時義務全部或部分已經解除的,則終止確認該金融負債或其一部分;本公司若與債權人簽定協議,以承擔新金融負債方式替換現存金融負債,且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的,則終止確認現存金融負債,并同時確認新金融負債。對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的,則終止確認現存金融負債或其一部分,同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。金融負債全部或部分終止確認時,終止確認的金融負債賬面價值與支付對價(包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債)之間的差額,
306、計入當期損益。本公司若回購部分金融負債的,在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值,將該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價(包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債)之間的差額,計入當期損益。5、金融資產和金融負債的公允價值的確定方法、金融資產和金融負債的公允價值的確定方法存在活躍市場的金融工具,以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工具,采用估值技術確定其公允價值。在估值時,本公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術,選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特征相一致的輸入值,并優先
307、使用相關可觀察輸入值。只有在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下,才使用不可觀察輸入值。6、金融資產減值的測試方法及會計處理方法、金融資產減值的測試方法及會計處理方法本公司以單項或組合的方式對以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(債務工具)和財務擔保合同等的預期信用損失進行估計。本公司考慮有關過去事項、當前狀況以及對未來經濟狀況的預測等合理且有依據的信息,以發生違約的風險為權重,計算合同應收的現金流量與預期能收到的現金流量之間差額的現值的概率加權金額,確認預期信用損失。如果該金融工具的信用風險自初始確認后已顯著增加,本公司按照相當于該金融工具整
308、個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備;如果該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加,本公司按照相當于該金融工具未來12個月內預期信用損失的金額計量其損失準備。由此形成的損失準備的增加或轉回金額,作為減值損失或利得計入當期損益。本公司通過比較金融工具在資產負債表日發生違約的風險與在初始確認日發生違約的風險,以確定金融工具預計存續期內發生違約風險的相對變化,以評估金融工具的信用風險自初始確認后是否已顯著增加。通常逾期超過30日,本公司即認為該金融工具的信用風險已顯著增加,除非有確鑿證據證明該金融工武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文103具的信用風險自初始確認后并未顯著增加
309、。如果金融工具于資產負債表日的信用風險較低,本公司即認為該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加。如果有客觀證據表明某項金融資產已經發生信用減值,則本公司在單項基礎上對該金融資產計提減值準備。對于由企業會計準則第14號收入(2017)規范的交易形成的應收款項和合同資產,無論是否包含重大融資成分,本公司始終按照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。對于租賃應收款,本公司選擇始終按照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。對于租賃應收款和由企業會計準則第14號收入(2017)規范的交易形成的包含重大融資成分的應收款項和合同資產(根據企業會計準則第14號收入(2017)
310、規定不考慮不超過一年的合同中的融資成分的除外),企業也可以選擇采用一般金融資產的減值方法,即按照自初始確認后信用風險是否已顯著增加分別按照相當于未來12個月的預期信用損失(階段一)或整個存續期的預期信用損失(階段二和階段三)計量損失準備。本公司不再合理預期金融資產合同現金流量能夠全部或部分收回的,直接減記該金融資產的賬面余額。11、存貨、存貨1、存貨的分類和成本、存貨的分類和成本存貨分類為:原材料、周轉材料、庫存商品、在產品、半成品、發出商品、委托加工物資、低值易耗品等。存貨按成本進行初始計量,存貨成本包括采購成本、加工成本和其他使存貨達到目前場所和狀態所發生的支出。2、發出存貨的計價方法、發
311、出存貨的計價方法存貨發出時按移動加權平均法計價3、不同類別存貨可變現凈值的確定依據、不同類別存貨可變現凈值的確定依據資產負債表日,存貨應當按照成本與可變現凈值孰低計量。當存貨成本高于其可變現凈值的,應當計提存貨跌價準備??勺儸F凈值,是指在日?;顒又?,存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。產成品、庫存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨,在正常生產經營過程中,以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額,確定其可變現凈值;需要經過加工的材料存貨,在正常生產經營過程中,以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售
312、費用和相關稅費后的金額,確定其可變現凈值;為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨,其可變現凈值以合同價格為基礎計算,若持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的,超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。計提存貨跌價準備后,如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失,導致存貨的可變現凈值高于其賬面價值的,在原已計提的存貨跌價準備金額內予以轉回,轉回的金額計入當期損益。4、存貨的盤存制度、存貨的盤存制度采用永續盤存制。5、低值易耗品和包裝物的攤銷方法、低值易耗品和包裝物的攤銷方法(1)低值易耗品采用一次轉銷法;(2)包裝物采用一次轉銷法。武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文1041
313、212、合同資產、合同資產1 1、合同資產的確認方法及標準、合同資產的確認方法及標準本公司根據履行履約義務與客戶付款之間的關系在資產負債表中列示合同資產或合同負債。本公司已向客戶轉讓商品或提供服務而有權收取對價的權利(且該權利取決于時間流逝之外的其他因素)列示為合同資產。同一合同下的合同資產和合同負債以凈額列示。本公司擁有的、無條件(僅取決于時間流逝)向客戶收取對價的權利作為應收款項單獨列示。2 2、合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法、合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法合同資產的預期信用損失的確定方法及會計處理方法詳見本附注 “金融資產減值的測試方法及會計處理方法”。13、
314、合同成本、合同成本合同成本包括合同履約成本與合同取得成本。本公司為履行合同而發生的成本,不屬于存貨、固定資產或無形資產等相關準則規范范圍的,在滿足下列條件時作為合同履約成本確認為一項資產:(1)該成本與一份當前或預期取得的合同直接相關。(2)該成本增加了本公司未來用于履行履約義務的資源。(3)該成本預期能夠收回。本公司為取得合同發生的增量成本預期能夠收回的,作為合同取得成本確認為一項資產。與合同成本有關的資產采用與該資產相關的商品或服務收入確認相同的基礎進行攤銷;但是對于合同取得成本攤銷期限未超過一年的,本公司在發生時將其計入當期損益。與合同成本有關的資產,其賬面價值高于下列兩項的差額的,本公
315、司對超出部分計提減值準備,并確認為資產減值損失:1、因轉讓與該資產相關的商品或服務預期能夠取得的剩余對價;2、為轉讓該相關商品或服務估計將要發生的成本。以前期間減值的因素之后發生變化,使得前述差額高于該資產賬面價值的,本公司轉回原已計提的減值準備,并計入當期損益,但轉回后的資產賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該資產在轉回日的賬面價值。14、長期股權投資、長期股權投資1 1、共同控制、重大影響的判斷標準、共同控制、重大影響的判斷標準共同控制,是指按照相關約定對某項安排所共有的控制,并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。本公司與其他合營方一同對被投資單位實施共同控
316、制且對被投資單位凈資產享有權利的,被投資單位為本公司的合營企業。重大影響,是指對被投資單位的財務和經營決策有參與決策的權力,但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。本公司能夠對被投資單位施加重大影響的,被投資單位為本公司聯營企業。2 2、初始投資成本的確定、初始投資成本的確定(1)企業合并形成的長期股權投資對于同一控制下的企業合并形成的對子公司的長期股權投資,在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付對價賬面價值之間的差額, 調整資本公積中的股本溢價; 資本公積中的股本溢價不足沖減時,
317、調整留存收益。因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資單位實施控制的,按上述原則確認的長期股武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文105權投資的初始投資成本與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額,調整股本溢價,股本溢價不足沖減的,沖減留存收益。對于非同一控制下的企業合并形成的對子公司的長期股權投資,按照購買日確定的合并成本作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的,按照原持有的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和作為初始投資成本。(2)通過企業合并以外的其他方式取得的長期股權投資以支付現
318、金方式取得的長期股權投資,按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。以發行權益性證券取得的長期股權投資,按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。3 3、后續計量及損益確認方法、后續計量及損益確認方法(1)成本法核算的長期股權投資公司對子公司的長期股權投資,采用成本法核算,除非投資符合持有待售的條件。除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外,公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認當期投資收益。(2)權益法核算的長期股權投資對聯營企業和合營企業的長期股權投資,采用權益法核算。初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額,不調
319、整長期股權投資的初始投資成本;初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額,計入當期損益,同時調整長期股權投資的成本。公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額,分別確認投資收益和其他綜合收益,同時調整長期股權投資的賬面價值;按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分,相應減少長期股權投資的賬面價值;對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動(簡稱“其他所有者權益變動”),調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。在確認應享有被投資單位凈損益、其他綜合收益及其他所有者權益變動的份額時,以取得投資時被投資單
320、位可辨認凈資產的公允價值為基礎,并按照公司的會計政策及會計期間,對被投資單位的凈利潤和其他綜合收益等進行調整后確認。公司與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬于公司的部分,予以抵銷,在此基礎上確認投資收益,但投出或出售的資產構成業務的除外。與被投資單位發生的未實現內部交易損失,屬于資產減值損失的,全額確認。公司對合營企業或聯營企業發生的凈虧損,除負有承擔額外損失義務外,以長期股權投資的賬面價值以及其他實質上構成對合營企業或聯營企業凈投資的長期權益減記至零為限。合營企業或聯營企業以后實現凈利潤的,公司在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后,恢復確認收益分享額。(3
321、)長期股權投資的處置處置長期股權投資,其賬面價值與實際取得價款的差額,計入當期損益。部分處置權益法核算的長期股權投資,剩余股權仍采用權益法核算的,原權益法核算確認的其他綜合收益采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎按相應比例結轉,其他所有者權益變動按比例結轉入當期損益。因處置股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的,原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益,在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理,其他所有者權益變動在終止采用權益法核算時全部轉入當期損益。因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位控制權的,在編制個別財務報
322、表時,剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響的,改按權益法核算,并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整,對于取得被投資單位控制權之前確認的其他綜合收益采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎按比例結轉,因采用權益法核算確認的其他所有者權益變動按比例結轉入當期損益;剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的,確認為金融資產,其在喪失控制之日的公允價值武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文106與賬面價值間的差額計入當期損益,對于取得被投資單位控制權之前確認的其他綜合收益和其他所有者權益變動全部結轉。通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制
323、權,屬于一攬子交易的,各項交易作為一項處置子公司股權投資并喪失控制權的交易進行會計處理;在喪失控制權之前每一次處置價款與所處置的股權對應得長期股權投資賬面價值之間的差額,在個別財務報表中,先確認為其他綜合收益,到喪失控制權時再一并轉人喪失控制權的當期損益。不屬于一攬子交易的,對每一項交易分別進行會計處理。15、固定資產、固定資產(1)確認條件)確認條件固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有,并且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認:1、與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業;2、該固定資產的成本能夠可靠地計量。固定資產按成本(并考慮預計棄置費
324、用因素的影響)進行初始計量。 與固定資產有關的后續支出,在與其有關的經濟利益很可能流入且其成本能夠可靠計量時,計入固定資產成本;對于被替換的部分,終止確認其賬面價值;所有其他后續支出于發生時計入當期損益。(2)折舊方法)折舊方法類別折舊方法折舊年限殘值率年折舊率房屋及建筑物年限平均法353%2.77%機器設備年限平均法73%13.86%電子設備年限平均法73%13.86%辦公設備年限平均法73%13.86%運輸工具年限平均法73%13.86%固定資產折舊采用年限平均法分類計提,根據固定資產類別、預計使用壽命和預計凈殘值率確定折舊率。對計提了減值準備的固定資產,則在未來期間按扣除減值準備后的賬面
325、價值及依據尚可使用年限確定折舊額。如固定資產各組成部分的使用壽命不同或者以不同方式為企業提供經濟利益,則選擇不同折舊率或折舊方法,分別計提折舊。(3)固定資產處置)固定資產處置當固定資產被處置、或者預期通過使用或處置不能產生經濟利益時,終止確認該固定資產。固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的金額計入當期損益。1616、在建工程、在建工程在建工程按實際發生的成本計量。實際成本包括建筑成本、安裝成本、符合資本化條件的借款費用以及其他為使在建工程達到預定可使用狀態前所發生的必要支出。在建工程在達到預定可使用狀態時,轉入固定資產并自次月起開始計提折舊。武漢光迅科技股份有
326、限公司 2021 年年度報告全文10717、借款費用、借款費用1 1、借款費用資本化的確認原則、借款費用資本化的確認原則公司發生的借款費用,可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的,予以資本化,計入相關資產成本;其他借款費用,在發生時根據其發生額確認為費用,計入當期損益。符合資本化條件的資產,是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。2 2、借款費用資本化期間、借款費用資本化期間資本化期間,指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間,借款費用暫停資本化的期間不包括在內。借款費用同時滿足下列條件時開始資本化:(1)
327、資產支出已經發生,資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出;(2)借款費用已經發生;(3)為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時,借款費用停止資本化。3 3、暫停資本化期間、暫停資本化期間符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的,則借款費用暫停資本化;該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序,則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期
328、損益,直至資產的購建或者生產活動重新開始后借款費用繼續資本化。4 4、借款費用資本化率、資本化金額的計算方法、借款費用資本化率、資本化金額的計算方法對于為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款,以專門借款當期實際發生的借款費用,減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額,來確定借款費用的資本化金額。對于為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用的一般借款,根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率,計算確定一般借款應予資本化的借款費用金額。資本化率根據一般借款加權平均實際利率計算確定。在資本化期間內,外幣專門
329、借款本金及利息的匯兌差額,予以資本化,計入符合資本化條件的資產的成本。除外幣專門借款之外的其他外幣借款本金及其利息所產生的匯兌差額計入當期損益。18、使用權資產、使用權資產在租賃期開始日,本公司對除短期租賃和低價值資產租賃以外的租賃確認使用權資產。使用權資產按照成本進行初始計量。該成本包括:1、租賃負債的初始計量金額;2、在租賃期開始日或之前支付的租賃付款額,存在租賃激勵的,扣除已享受的租賃激勵相關金額;3、本公司發生的初始直接費用;4、本公司為拆卸及移除租賃資產、復原租賃資產所在場地或將租賃資產恢復至租賃條款約定狀態預計將發生的成本,但不包括屬于為生產存貨而發生的成本。本公司后續釆用直線法對
330、使用權資產計提折舊。對能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的,本公司在租賃資產剩余使用壽命內計提折舊;否則,租賃資產在租賃期與租賃資產剩余使用壽命兩者孰短武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文108的期間內計提折舊。本公司按照本附注“三、(二十)長期資產減值”所述原則來確定使用權資產是否已發生減值,并對已識別的減值損失進行會計處理。19、無形資產、無形資產(1)計價方法、使用壽命、減值測試)計價方法、使用壽命、減值測試1 1、無形資產的計價方法、無形資產的計價方法(1)公司取得無形資產時按成本進行初始計量;外購無形資產的成本,包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到
331、預定用途所發生的其他支出。(2)后續計量在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。對于使用壽命有限的無形資產,在為企業帶來經濟利益的期限內攤銷;無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的,視為使用壽命不確定的無形資產,不予攤銷。2 2、使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況、使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況項目項目預計使用壽命預計使用壽命攤銷方法攤銷方法依據依據土地使用權50年限平均法土地出讓合同軟件5年限平均法購買合同、協議預計可使用年限專利權使用權5年限平均法預計可使用年限非專利技術5年限平均法預計可使用年限3 3、使用壽命不確定的無形資產的判斷依據以及對其使用壽命進行復核的程序、使用壽
332、命不確定的無形資產的判斷依據以及對其使用壽命進行復核的程序無法預見無形資產為公司帶來經濟利益的期限,或使用期限不確定等無形資產確定為使用壽命不確定的無形資產。使用壽命不確定的判斷依據:(1)來源于合同性權利或其他法定權利,但合同規定或法律規定無明確使用年限;(2)綜合同行業情況或相關專家論證等,仍無法判斷無形資產為公司帶來經濟利益的期限。對于使用壽命不確定的無形資產,在持有期間內不攤銷,每期末,對無形資產的使用壽命進行復核,主要采取自下而上的方式,由無形資產使用相關部門進行基礎復核,評價使用壽命不確定判斷依據是否存在變化等。截至資產負債表日,本公司沒有使用壽命不確定的無形資產。(2 2)內部研
333、究開發支出會計政策)內部研究開發支出會計政策1 1、劃分研究階段和開發階段的具體標準、劃分研究階段和開發階段的具體標準公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出和開發階段支出。研究階段:為獲取并理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的階段。開發階段:在進行商業性生產或使用前,將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計,以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。2 2、開發階段支出資本化的具體條件、開發階段支出資本化的具體條件內部研究開發項目開發階段的支出,同時滿足了下列條件的予以資本化并確認為無形資產,即:研發項目的預期成果以專利、專有技術、樣機、軟件等形
334、式體現,以證明該項無形資產的使用和出售在技術武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文109上具有可行性;研發項目是經過公司授權審批立項項目,即根據公司研發管理制度的要求具有明確的形成無形資產的意圖并制定了詳細的開發計劃;運用該無形資產能夠生產出具有市場銷售前景的產品,為公司帶來經濟效益,或者是形成的無形資產直接出售從而實現經濟效益;有專門的項目組,配置符合項目所需的專業技術人才,并進行合理的資金預算,以保證項目的技術和財務資源;歸屬于無形資產開發階段的支出,包括人工費用、材料費用、試制和試驗費用等均能夠單獨、準確核算。不滿足前述條件的開發階段的支出,于發生時計入當期損益。20、長期資
335、產減值、長期資產減值長期股權投資、固定資產、在建工程、使用權資產、使用壽命有限的無形資產、油氣資產等長期資產,于資產負債表日存在減值跡象的, 進行減值測試。 減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的,按其差額計提減值準備并計入減值損失??墒栈亟痤~為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認,如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的,以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。對于因企業合并形成的商譽、使用壽命不確定的無形資產、尚未達到可使用狀態的無形資產,無論是否存在
336、減值跡象,至少在每年年度終了進行減值測試。本公司進行商譽減值測試,對于因企業合并形成的商譽的賬面價值,自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產組;難以分攤至相關的資產組的,將其分攤至相關的資產組組合。相關的資產組或者資產組組合,是能夠從企業合并的協同效應中受益的資產組或者資產組組合。在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時,如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的,先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試,計算可收回金額,并與相關賬面價值相比較,確認相應的減值損失。然后對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試,比較其賬面價值與可收回金額,如可收回金額低于賬面價值
337、的,減值損失金額首先抵減分攤至資產組或者資產組組合中商譽的賬面價值,再根據資產組或者資產組組合中除商譽之外的其他各項資產的賬面價值所占比重,按比例抵減其他各項資產的賬面價值。上述資產減值損失一經確認,在以后會計期間不予轉回。21、長期待攤費用、長期待攤費用長期待攤費用為已經發生但應由本期和以后各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。各項費用的攤銷期限及攤銷方法為:長期待攤費用在受益期內平均攤銷。22、合同負債、合同負債本公司根據履行履約義務與客戶付款之間的關系在資產負債表中列示合同資產或合同負債。本公司已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品或提供服務的義務列示為合同負債。同一合同下的合同資產和合
338、同負債以凈額列示。23、職工薪酬、職工薪酬(1)短期薪酬的會計處理方法)短期薪酬的會計處理方法本公司在職工為本公司提供服務的會計期間,將實際發生的短期薪酬確認為負債,并計入當期損益或相關資產成本。武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文110本公司為職工繳納的社會保險費和住房公積金,以及按規定提取的工會經費和職工教育經費,在職工為本公司提供服務的會計期間,根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額。本公司發生的職工福利費,在實際發生時根據實際發生額計入當期損益或相關資產成本,其中,非貨幣性福利按照公允價值計量。(2)離職后福利的會計處理方法)離職后福利的會計處理方法1、設
339、定提存計劃本公司按當地政府的相關規定為職工繳納基本養老保險和失業保險,在職工為本公司提供服務的會計期間,按以當地規定的繳納基數和比例計算應繳納金額,確認為負債,并計入當期損益或相關資產成本。此外,本公司還參與了由國家相關部門批準的企業年金計劃/補充養老保險基金。本公司按職工工資總額的一定比例向年金計劃/當地社會保險機構繳費,相應支出計入當期損益或相關資產成本。2、設定受益計劃本公司根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬于職工提供服務的期間,并計入當期損益或相關資產成本。設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈余確認為一項設定受益計劃凈負債或凈資
340、產。設定受益計劃存在盈余的,本公司以設定受益計劃的盈余和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃凈資產。所有設定受益計劃義務,包括預期在職工提供服務的年度報告期間結束后的十二個月內支付的義務,根據資產負債表日與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質量公司債券的市場收益率予以折現。設定受益計劃產生的服務成本和設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額計入當期損益或相關資產成本;重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動計入其他綜合收益,并且在后續會計期間不轉回至損益,在原設定受益計劃終止時在權益范圍內將原計入其他綜合收益的部分全部結轉至未分配利潤。在設定受益計劃結算時,按在結算日確定
341、的設定受益計劃義務現值和結算價格兩者的差額,確認結算利得或損失。詳見本附注“七、22、應付職工薪酬”。(3 3)辭退福利的會計處理方法)辭退福利的會計處理方法本公司向職工提供辭退福利的,在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債,并計入當期損益:公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時;公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。24、租賃負債、租賃負債在租賃期開始日,本公司對除短期租賃和低價值資產租賃以外的租賃確認租賃負債。租賃負債按照尚未支付的租賃付款額的現值進行初始計量。租賃付款額包括:1、固定付款額(包括實質固定付款額),存在租賃激勵的,扣除租賃激勵
342、相關金額;2、取決于指數或比率的可變租賃付款額;3、根據公司提供的擔保余值預計應支付的款項;4、購買選擇權的行權價格,前提是公司合理確定將行使該選擇權;5、行使終止租賃選擇權需支付的款項,前提是租賃期反映出公司將行使終止租賃選擇權。本公司采用租賃內含利率作為折現率,但如果無法合理確定租賃內含利率的,則采用本公司的增量借武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文111款利率作為折現率。本公司按照固定的周期性利率計算租賃負債在租賃期內各期間的利息費用,并計入當期損益或相關資產成本。未納入租賃負債計量的可變租賃付款額在實際發生時計入當期損益或相關資產成本。在租賃期開始日后,發生下列情形的,本
343、公司重新計量租賃負債,并調整相應的使用權資產,若使用權資產的賬面價值已調減至零,但租賃負債仍需進一步調減的,將差額計入當期損益:1、當購買選擇權、續租選擇權或終止選擇權的評估結果發生變化,或前述選擇權的實際行權情況與原評估結果不一致的,本公司按變動后租賃付款額和修訂后的折現率計算的現值重新計量租賃負債;2、當實質固定付款額發生變動、擔保余值預計的應付金額發生變動或用于確定租賃付款額的指數或比率發生變動,本公司按照變動后的租賃付款額和原折現率計算的現值重新計量租賃負債。但是,租賃付款額的變動源自浮動利率變動的,使用修訂后的折現率計算現值。25、預計負債、預計負債與或有事項相關的義務同時滿足下列條
344、件時,本公司將其確認為預計負債:(1)該義務是本公司承擔的現時義務;(2)履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司;(3)該義務的金額能夠可靠地計量。預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。在確定最佳估計數時,綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對于貨幣時間價值影響重大的,通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數。所需支出存在一個連續范圍,且該范圍內各種結果發生的可能性相同的,最佳估計數按照該范圍內的中間值確定;在其他情況下,最佳估計數分別下列情況處理:或有事項涉及單個項目的,按照最可能發生金額確定?;蛴惺马椛婕岸鄠€項目的,按照各種可能結果及相
345、關概率計算確定。清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的,補償金額在基本確定能夠收到時,作為資產單獨確認,確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。本公司在資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核,有確鑿證據表明該賬面價值不能反映當前最佳估計數的,按照當前最佳估計數對該賬面價值進行調整。26、股份支付、股份支付本公司的股份支付是為了獲取職工或其他方提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定的負債的交易。本公司的股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。1 1、以權益結算的股份支付及權益工具、以權益結算的股份支付及權益工具以權益結算的股份支付換取職工提供服務的,以授予
346、職工權益工具的公允價值計量。對于授予后立即可行權的股份支付交易,在授予日按照權益工具的公允價值計入相關成本或費用,相應增加資本公積。對于授予后完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的股份支付交易,在等待期內每個資產負債表日,本公司根據對可行權權益工具數量的最佳估計,按照授予日公允價值,將當期取得的服務計入相關成本或費用,相應增加資本公積。如果修改了以權益結算的股份支付的條款,至少按照未修改條款的情況確認取得的服務。此外,任何增加所授予權益工具公允價值的修改,或在修改日對職工有利的變更,均確認取得服務的增加。武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文112在等待期內,如果取消了授予
347、的權益工具,則本公司對取消所授予的權益性工具作為加速行權處理,將剩余等待期內應確認的金額立即計入當期損益,同時確認資本公積。但是,如果授予新的權益工具,并在新權益工具授予日認定所授予的新權益工具是用于替代被取消的權益工具的,則以與處理原權益工具條款和條件修改相同的方式,對所授予的替代權益工具進行處理。2 2、以現金結算的股份支付及權益工具、以現金結算的股份支付及權益工具以現金結算的股份支付,按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的公允價值計量。 授予后立即可行權的股份支付交易, 本公司在授予日按照承擔負債的公允價值計入相關成本或費用,相應增加負債。對于授予后完成等待期內的服務
348、或達到規定業績條件才可行權的股份支付交易,在等待期內的每個資產負債表日,本公司以對可行權情況的最佳估計為基礎,按照本公司承擔負債的公允價值,將當期取得的服務計入相關成本或費用,并相應計入負債。在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日,對負債的公允價值重新計量,其變動計入當期損益。27、收入、收入1、收入確認和計量所采用的會計政策收入確認和計量所采用的會計政策本公司在履行了合同中的履約義務,即在客戶取得相關商品或服務控制權時確認收入。取得相關商品或服務控制權,是指能夠主導該商品或服務的使用并從中獲得幾乎全部的經濟利益。合同中包含兩項或多項履約義務的,本公司在合同開始日,按照各單項履約義務所承
349、諾商品或服務的單獨售價的相對比例,將交易價格分攤至各單項履約義務。本公司按照分攤至各單項履約義務的交易價格計量收入。交易價格是指本公司因向客戶轉讓商品或服務而預期有權收取的對價金額,不包括代第三方收取的款項以及預期將退還給客戶的款項。本公司根據合同條款,結合其以往的習慣做法確定交易價格,并在確定交易價格時,考慮可變對價、合同中存在的重大融資成分、非現金對價、應付客戶對價等因素的影響。本公司以不超過在相關不確定性消除時累計已確認收入極可能不會發生重大轉回的金額確定包含可變對價的交易價格。合同中存在重大融資成分的,本公司按照假定客戶在取得商品或服務控制權時即以現金支付的應付金額確定交易價格,并在合
350、同期間內采用實際利率法攤銷該交易價格與合同對價之間的差額。滿足下列條件之一的,屬于在某一時段內履行履約義務,否則,屬于在某一時點履行履約義務:客戶在本公司履約的同時即取得并消耗本公司履約所帶來的經濟利益??蛻裟軌蚩刂票竟韭募s過程中在建的商品。本公司履約過程中所產出的商品具有不可替代用途,且本公司在整個合同期內有權就累計至今已完成的履約部分收取款項。對于在某一時段內履行的履約義務,本公司在該段時間內按照履約進度確認收入,但是,履約進度不能合理確定的除外。本公司考慮商品或服務的性質,采用產出法或投入法確定履約進度。當履約進度不能合理確定時,已經發生的成本預計能夠得到補償的,本公司按照已經發生的成
351、本金額確認收入,直到履約進度能夠合理確定為止。對于在某一時點履行的履約義務,本公司在客戶取得相關商品或服務控制權時點確認收入。在判斷客戶是否已取得商品或服務控制權時,本公司考慮下列跡象:本公司就該商品或服務享有現時收款權利,即客戶就該商品或服務負有現時付款義務。本公司已將該商品的法定所有權轉移給客戶,即客戶已擁有該商品的法定所有權。本公司已將該商品實物轉移給客戶,即客戶已實物占有該商品。本公司已將該商品所有權上的主要風險和報酬轉移給客戶,即客戶已取得該商品所有權上的主要風險和報酬。武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文113客戶已接受該商品或服務等。2、具體原則具體原則內銷產品收入
352、確認需滿足以下條件:對于國內客戶,公司按合同或訂單要求發貨,經客戶簽收或確認銷售實現后確認收入;外銷產品收入確認需滿足以下條件:根據合同約定貿易條款,在報關且相關單據齊全的情況下確認收入。28、政府補助、政府補助1 1、類型、類型政府補助,是本公司從政府無償取得的貨幣性資產或非貨幣性資產,分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。與資產相關的政府補助,是指本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。與收益相關的政府補助,是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。2 2、確認時點、確認時點政府補助在本公司能夠滿足其所附的條件并且能夠收到時,予以確認。3 3、會計處理、會計處理
353、與資產相關的政府補助,沖減相關資產賬面價值或確認為遞延收益。確認為遞延收益的,在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入當期損益(與本公司日?;顒酉嚓P的,計入其他收益;與本公司日?;顒訜o關的,計入營業外收入);與收益相關的政府補助,用于補償本公司以后期間的相關成本費用或損失的,確認為遞延收益,并在確認相關成本費用或損失的期間,計入當期損益(與本公司日?;顒酉嚓P的,計入其他收益;與本公司日?;顒訜o關的,計入營業外收入)或沖減相關成本費用或損失;用于補償本公司已發生的相關成本費用或損失的,直接計入當期損益(與本公司日?;顒酉嚓P的,計入其他收益;與本公司日?;顒訜o關的,計入營業外收入)或沖減相
354、關成本費用或損失。本公司取得的政策性優惠貸款貼息,區分以下兩種情況,分別進行會計處理:(1)財政將貼息資金撥付給貸款銀行,由貸款銀行以政策性優惠利率向本公司提供貸款的,本公司以實際收到的借款金額作為借款的入賬價值,按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款費用。(2)財政將貼息資金直接撥付給本公司的,本公司將對應的貼息沖減相關借款費用。29、遞延所得稅資產、遞延所得稅資產/ /遞延所得稅負債遞延所得稅負債所得稅包括當期所得稅和遞延所得稅。除因企業合并和直接計入所有者權益(包括其他綜合收益)的交易或者事項產生的所得稅外,本公司將當期所得稅和遞延所得稅計入當期損益。遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根
355、據資產和負債的計稅基礎與其賬面價值的差額(暫時性差異)計算確認。對于可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產,以未來期間很可能取得的用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減,以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限,確認相應的遞延所得稅資產。對于應納稅暫時性差異,除特殊情況外,確認遞延所得稅負債。不確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的特殊情況包括:商譽的初始確認;武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文114既不是企業合并、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額(或可抵扣虧損)的交易或事項。對與子公司、聯營企業及合營企業投資
356、相關的應納稅暫時性差異,確認遞延所得稅負債,除非本公司能夠控制該暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異,當該暫時性差異在可預見的未來很可能轉回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時,確認遞延所得稅資產。資產負債表日,對于遞延所得稅資產和遞延所得稅負債,根據稅法規定,按照預期收回相關資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。資產負債表日,本公司對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益,則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的
357、應納稅所得額時,減記的金額予以轉回。當擁有以凈額結算的法定權利,且意圖以凈額結算或取得資產、清償負債同時進行時,當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報。資產負債表日,遞延所得稅資產及遞延所得稅負債在同時滿足以下條件時以抵銷后的凈額列示:納稅主體擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利;遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關,但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內,涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債。30、租賃、租賃(1)經營租賃的會計處理方法)經
358、營租賃的會計處理方法本公司作為承租人:在租賃期開始日,本公司對除短期租賃和低價值資產租賃以外的租賃確認使用權資產和租賃負債,按照本附注“五、18、使用權資產”、“五、24、租賃負債”的政策進行會計處理。對短期租賃和低價值資產租賃不確認使用權資產和租賃負債,并將相關的租賃付款額在租賃期內各個期間按照直線法計入當期損益或相關資產成本。短期租賃,是指在租賃期開始日,租賃期不超過 12 個月且不包含購買選擇權的租賃。低價值資產租賃,是指單項租賃資產為全新資產時價值較低的租賃。公司轉租或預期轉租租賃資產的,原租賃不屬于低價值資產租賃。租賃發生變更且同時符合下列條件的,公司將該租賃變更作為一項單獨租賃進行
359、會計處理:該租賃變更通過增加一項或多項租賃資產的使用權而擴大了租賃范圍;增加的對價與租賃范圍擴大部分的單獨價格按該合同情況調整后的金額相當。租賃變更未作為一項單獨租賃進行會計處理的, 在租賃變更生效日, 公司重新分攤變更后合同的對價,重新確定租賃期,并按照變更后租賃付款額和修訂后的折現率計算的現值重新計量租賃負債。租賃變更導致租賃范圍縮小或租賃期縮短的,本公司相應調減使用權資產的賬面價值,并將部分終止或完全終止租賃的相關利得或損失計入當期損益。其他租賃變更導致租賃負債重新計量的,本公司相應調整使用權資產的賬面價值。本公司作為出租人:經營租賃的租賃收款額在租賃期內各個期間按照直線法確認為租金收入
360、。本公司將發生的與經營租賃有關的初始直接費用予以資本化,在租賃期內按照與租金收入確認相同的基礎分攤計入當期損益。未計入租賃收款額的可變租賃付款額在實際發生時計入當期損益。經營租賃發生變更的,公司自變更生效日起將其作為一項新租賃進行會計處理,與變更前租賃有關的預收或應收租賃收款額視為新租賃的收款額。武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文115(2)融資租賃的會計處理方法)融資租賃的會計處理方法本公司作為承租人:在租賃期開始日,本公司對除短期租賃和低價值資產租賃以外的租賃確認使用權資產和租賃負債,按照本附注“五、18、使用權資產”、“五、24、租賃負債”的政策進行會計處理。對短期租賃和
361、低價值資產租賃不確認使用權資產和租賃負債,并將相關的租賃付款額在租賃期內各個期間按照直線法計入當期損益或相關資產成本。短期租賃,是指在租賃期開始日,租賃期不超過 12 個月且不包含購買選擇權的租賃。低價值資產租賃,是指單項租賃資產為全新資產時價值較低的租賃。公司轉租或預期轉租租賃資產的,原租賃不屬于低價值資產租賃。本公司作為出租人:在租賃開始日,本公司對融資租賃確認應收融資租賃款,并終止確認融資租賃資產。本公司對應收融資租賃款進行初始計量時,將租賃投資凈額作為應收融資租賃款的入賬價值。租賃投資凈額為未擔保余值和租賃期開始日尚未收到的租賃收款額按照租賃內含利率折現的現值之和。本公司按照固定的周期
362、性利率計算并確認租賃期內各個期間的利息收入。應收融資租賃款的終止確認和減值按照本附注“五、10、金融工具”進行會計處理。未納入租賃投資凈額計量的可變租賃付款額在實際發生時計入當期損益。融資租賃發生變更且同時符合下列條件的,本公司將該變更作為一項單獨租賃進行會計處理:該變更通過增加一項或多項租賃資產的使用權而擴大了租賃范圍;增加的對價與租賃范圍擴大部分的單獨價格按該合同情況調整后的金額相當。融資租賃的變更未作為一項單獨租賃進行會計處理的,本公司分別下列情形對變更后的租賃進行處理:假如變更在租賃開始日生效,該租賃會被分類為經營租賃的,本公司自租賃變更生效日開始將其作為一項新租賃進行會計處理,并以租
363、賃變更生效日前的租賃投資凈額作為租賃資產的賬面價值;假如變更在租賃開始日生效,該租賃會被分類為融資租賃的,本公司按照本附注“五、10、金融工具”關于修改或重新議定合同的政策進行會計處理。(3)售后租回交易:)售后租回交易:公司按照本附注“五、27、收入”所述原則評估確定售后租回交易中的資產轉讓是否屬于銷售。(1)作為承租人售后租回交易中的資產轉讓屬于銷售的,公司作為承租人按原資產賬面價值中與租回獲得的使用權有關的部分,計量售后租回所形成的使用權資產,并僅就轉讓至出租人的權利確認相關利得或損失;售后租回交易中的資產轉讓不屬于銷售的,公司作為承租人繼續確認被轉讓資產,同時確認一項與轉讓收入等額的金
364、融負債。金融負債的會計處理詳見本附注“五、10、金融工具”。(2)作為出租人售后租回交易中的資產轉讓屬于銷售的,公司作為出租人對資產購買進行會計處理,并根據前述“本公司作為出租人”的政策對資產出租進行會計處理;售后租回交易中的資產轉讓不屬于銷售的,公司作為出租人不確認被轉讓資產,但確認一項與轉讓收入等額的金融資產。金融資產的會計處理詳見本附注“五、10、金融工具”。武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文11631、重要會計政策和會計估計變更、重要會計政策和會計估計變更(1)重要會計政策變更)重要會計政策變更 適用 不適用一、執行企業會計準則第 21 號租賃(2018 年修訂)會計政
365、策變更的內容和原因審批程序備注財政部于 2018 年度修訂了 企業會計準則第 21 號租賃 (簡稱“新租賃準則”) 。 本公司自 2021 年 1 月 1 日起執行新租賃準則。根據修訂后的準則,對于首次執行日前已存在的合同,公司選擇在首次執行日不重新評估其是否為租賃或者包含租賃。經公司董事會審議通過財政部于 2018 年度修訂了企業會計準則第 21 號租賃 (簡稱“新租賃準則”)。本公司自 2021年 1 月 1 日起執行新租賃準則。根據修訂后的準則,對于首次執行日前已存在的合同,公司選擇在首次執行日不重新評估其是否為租賃或者包含租賃。1、本公司作為承租人本公司選擇根據首次執行新租賃準則的累積
366、影響數,調整首次執行新租賃準則當年年初留存收益及財務報表其他相關項目金額,不調整可比期間信息。對于首次執行日前已存在的經營租賃,本公司在首次執行日根據剩余租賃付款額按首次執行日本公司的增量借款利率折現的現值計量租賃負債,并根據每項租賃選擇以下兩種方法之一計量使用權資產:假設自租賃期開始日即采用新租賃準則的賬面價值,采用首次執行日的本公司的增量借款利率作為折現率。與租賃負債相等的金額,并根據預付租金進行必要調整。對于首次執行日前的經營租賃,本公司在應用上述方法的同時根據每項租賃選擇采用下列一項或多項簡化處理:(1)將于首次執行日后 12 個月內完成的租賃作為短期租賃處理;(2)計量租賃負債時,具
367、有相似特征的租賃采用同一折現率;(3)使用權資產的計量不包含初始直接費用;(4)存在續租選擇權或終止租賃選擇權的,根據首次執行日前選擇權的實際行使及其他最新情況確定租賃期;(5)作為使用權資產減值測試的替代,按照本附注“五、35、預計負債”評估包含租賃的合同在首次執行日前是否為虧損合同,并根據首次執行日前計入資產負債表的虧損準備金額調整使用權資產;(6)首次執行日之前發生的租賃變更,不進行追溯調整,根據租賃變更的最終安排,按照新租賃準則進行會計處理。在計量租賃負債時,本公司使用 2021 年 1 月 1 日的承租人增量借款利率來對租賃付款額進行折現。2020年 12 月31日合并財務報表中披露
368、的重大經營租賃的尚未支付的最低租賃付款額71,728,121.75按 2021 年 1 月 1 日本公司增量借款利率折現的現值67,828,653.622021 年 1 月 1 日新租賃準則下的租賃負債67,828,653.62上述折現的現值與租賃負債之間的差額對于首次執行日前已存在的融資租賃,本公司在首次執行日按照融資租入資產和應付融資租賃款的原武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文117賬面價值,分別計量使用權資產和租賃負債。2、本公司作為出租人對于首次執行日前劃分為經營租賃且在首次執行日后仍存續的轉租賃,本公司在首次執行日基于原租賃和轉租賃的剩余合同期限和條款進行重新評估,并
369、按照新租賃準則的規定進行分類。重分類為融資租賃的,本公司將其作為一項新的融資租賃進行會計處理。除轉租賃外,本公司無需對其作為出租人的租賃按照新租賃準則進行調整。本公司自首次執行日起按照新租賃準則進行會計處理。注:說明受重要影響的報表項目名稱和金額。本公司執行新租賃準則對財務報表的主要影響如下:會計政策變更的內容和原因審批程序受影響的報表項目對 2021 年 1 月 1 日余額的影響金額合并母公司(1)公司作為承租人對于首次執行日前已存在的經營租賃的調整董 事會使用權資產53,478,035.5917,691,057.17租賃負債43,120,471.9014,478,869.18一年到期的非流
370、動負債10,357,563.693,212,187.99(2)公司作為承租人對于首次執行日前已存在的融資租賃的調整董 事會使用權資產12,991,155.17固定資產-12,991,155.17租賃負債10,911,454.47長期應付款-10,911,454.47二、執行企業會計準則解釋第 14 號財政部于 2021 年 2 月 2 日發布了企業會計準則解釋第 14 號(財會20211 號,以下簡稱“解釋第 14 號”),自公布之日起施行。2021 年 1 月 1 日至施行日新增的有關業務,根據解釋第 14 號進行調整。政府和社會資本合作(PPP)項目合同解釋第 14 號適用于同時符合該解釋
371、所述“雙特征”和“雙控制”的 PPP 項目合同,對于 2020 年 12月 31 日前開始實施且至施行日尚未完成的有關 PPP 項目合同應進行追溯調整,追溯調整不切實可行的,從可追溯調整的最早期間期初開始應用,累計影響數調整施行日當年年初留存收益以及財務報表其他相關項目,對可比期間信息不予調整?;鶞世矢母锝忉尩?14 號對基準利率改革導致金融工具合同和租賃合同相關現金流量的確定基礎發生變更的情形作出了簡化會計處理規定。根據該解釋的規定,2020 年 12 月 31 日前發生的基準利率改革相關業務,應當進行追溯調整,追溯調整不切實可行的除外,無需調整前期比較財務報表數據。在該解釋施行日,金融資
372、產、金融負債等原賬面價值與新賬面價值之間的差額,計入該解釋施行日所在年度報告期間的期初留存收益或其他綜合收益。執行該規定未對本公司財務狀況和經營成果產生重大影響。三、執行關于調整適用范圍的通知財政部于 2020 年 6 月 19 日發布了 新冠肺炎疫情相關租金減讓會計處理規定 (財會 2020 10 號) ,對于滿足條件的由新冠肺炎疫情直接引發的租金減免、延期支付租金等租金減讓,企業可以選擇采用簡化方法進行會計處理。財政部于 2021 年 5 月 26 日發布了關于調整適用范圍的通知(財會20219 號),自 2021 年 5 月 26 日起施行,將新冠肺炎疫情相關租金減讓會計處理規定允許采用
373、簡化方法的新冠肺炎疫情相關租金減讓的適用范圍由“減讓僅針對 2021 年 6 月 30 日前的應武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文118付租賃付款額”調整為“減讓僅針對 2022 年 6 月 30 日前的應付租賃付款額”,其他適用條件不變。本公司對適用范圍調整前符合條件的租賃合同已全部選擇采用簡化方法進行會計處理,對適用范圍調整后符合條件的類似租賃合同也全部采用簡化方法進行會計處理,并對通知發布前已采用租賃變更進行會計處理的相關租賃合同進行追溯調整,但不調整前期比較財務報表數據;對 2021 年 1 月 1 日至該通知施行日之間發生的未按照該通知規定進行會計處理的相關租金減讓,
374、根據該通知進行調整。四、執行企業會計準則解釋第 15 號關于資金集中管理相關列報財政部于 2021 年 12 月 30 日發布了企業會計準則解釋第 15 號 (財會202135 號,以下簡稱“解釋第 15 號”),“關于資金集中管理相關列報”內容自公布之日起施行,可比期間的財務報表數據相應調整。解釋第 15 號就企業通過內部結算中心、財務公司等對母公司及成員單位資金實行集中統一管理涉及的余額應如何在資產負債表中進行列報與披露作出了明確規定。執行該規定未對本公司財務狀況和經營成果產生重大影響。(2)重要會計估計變更)重要會計估計變更 適用 不適用(3)2021 年起首次執行新租賃準則調整首次執行
375、當年年初財務報表相關項目情況年起首次執行新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關項目情況 適用 不適用是否需要調整年初資產負債表科目 是 否合并資產負債表單位:元項目2020 年 12 月 31 日2021 年 1 月 1 日調整數流動資產:貨幣資金2,488,274,526.712,488,274,526.71結算備付金拆出資金交易性金融資產衍生金融資產應收票據652,259,548.16652,259,548.16應收賬款1,638,252,907.801,638,252,907.80應收款項融資預付款項47,875,182.9847,875,182.98應收保費應收分保賬款應收分保合同
376、準備金其他應收款35,581,589.0335,581,589.03武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文119其中:應收利息2,400,766.092,400,766.09應收股利買入返售金融資產存貨1,959,070,016.191,959,070,016.19合同資產持有待售資產一年內到期的非流動資產其他流動資產82,504,415.6082,504,415.60流動資產合計6,903,818,186.476,903,818,186.47非流動資產:發放貸款和墊款債權投資其他債權投資長期應收款長期股權投資61,210,771.6361,210,771.63其他權益工具投資其他
377、非流動金融資產投資性房地產固定資產1,101,872,306.101,088,881,150.93-12,991,155.17在建工程31,026,238.1231,026,238.12生產性生物資產油氣資產使用權資產66,469,190.7666,469,190.76無形資產227,961,111.10227,961,111.10開發支出70,757,093.3370,757,093.33商譽18,461,135.4318,461,135.43長期待攤費用19,472,085.6219,472,085.62遞延所得稅資產72,659,394.5672,659,394.56其他非流動資產47,
378、402,686.4247,402,686.42非流動資產合計1,650,822,822.311,704,300,857.9053,478,035.59資產總計8,554,641,008.788,608,119,044.3753,478,035.59流動負債:短期借款29,368,527.8929,368,527.89向中央銀行借款武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文120拆入資金交易性金融負債衍生金融負債應付票據1,110,099,469.731,110,099,469.73應付賬款1,249,558,142.741,249,558,142.74預收款項合同負債89,509,61
379、5.9689,509,615.96賣出回購金融資產款吸收存款及同業存放代理買賣證券款代理承銷證券款應付職工薪酬73,601,249.3373,601,249.33應交稅費4,121,979.204,121,979.20其他應付款563,507,741.60563,507,741.60其中:應付利息1,156,597.111,156,597.11應付股利應付手續費及傭金應付分保賬款持有待售負債一年內到期的非流動負債22,645,083.0933,002,646.7810,357,563.69其他流動負債19,311,181.2019,311,181.20流動負債合計3,161,722,990.7
380、43,172,080,554.4310,357,563.69非流動負債:保險合同準備金長期借款94,674,152.6794,674,152.67應付債券其中:優先股永續債租賃負債54,031,926.3754,031,926.37長期應付款13,753,717.092,842,262.62-10,911,454.47長期應付職工薪酬預計負債20,487,416.4420,487,416.44遞延收益252,774,542.71252,774,542.71遞延所得稅負債武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文121其他非流動負債非流動負債合計381,689,828.91424,810
381、,300.8143,120,471.90負債合計3,543,412,819.653,596,890,855.2453,478,035.59所有者權益:股本697,655,918.00697,655,918.00其他權益工具其中:優先股永續債資本公積2,549,944,053.752,549,944,053.75減:庫存股437,314,840.00437,314,840.00其他綜合收益6,209,942.606,209,942.60專項儲備盈余公積201,240,759.18201,240,759.18一般風險準備未分配利潤2,003,737,203.142,003,737,203.14歸屬
382、于母公司所有者權益合計5,021,473,036.675,021,473,036.67少數股東權益-10,244,847.54-10,244,847.54所有者權益合計5,011,228,189.135,011,228,189.13負債和所有者權益總計8,554,641,008.788,608,119,044.3753,478,035.59母公司資產負債表單位:元項目2020 年 12 月 31 日2021 年 01 月 01 日調整數流動資產:貨幣資金1,589,750,030.821,589,750,030.82交易性金融資產衍生金融資產應收票據522,063,261.87522,063,
383、261.87應收賬款1,426,626,758.991,426,626,758.99應收款項融資預付款項50,982,522.8850,982,522.88其他應收款35,638,444.7735,638,444.77其中:應收利息2,302,804.452,302,804.45應收股利存貨1,909,436,760.371,909,436,760.37武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文122合同資產持有待售資產一年內到期的非流動資產其他流動資產27,792,013.1827,792,013.18流動資產合計5,562,289,792.885,562,289,792.88非流動
384、資產:債權投資其他債權投資長期應收款長期股權投資673,101,980.04673,101,980.04其他權益工具投資其他非流動金融資產投資性房地產固定資產953,225,204.42953,225,204.42在建工程7,688,717.837,688,717.83生產性生物資產油氣資產使用權資產17,691,057.1717,691,057.17無形資產181,915,168.23181,915,168.23開發支出63,123,394.1663,123,394.16商譽長期待攤費用11,723,329.2411,723,329.24遞延所得稅資產54,951,262.5354,951,
385、262.53其他非流動資產45,051,280.2945,051,280.29非流動資產合計1,990,780,336.742,008,471,393.9117,691,057.17資產總計7,553,070,129.627,570,761,186.7917,691,057.17流動負債:短期借款5,688,458.565,688,458.56交易性金融負債衍生金融負債應付票據1,110,099,469.731,110,099,469.73應付賬款1,420,250,684.821,420,250,684.82預收款項武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文123合同負債86,516
386、,216.5986,516,216.59應付職工薪酬44,021,513.0744,021,513.07應交稅費2,360,481.552,360,481.55其他應付款567,858,085.68567,858,085.68其中:應付利息27,133.3327,133.33應付股利持有待售負債一年內到期的非流動負債3,212,187.993,212,187.99其他流動負債15,415,997.6415,415,997.64流動負債合計3,252,210,907.643,255,423,095.633,212,187.99非流動負債:長期借款69,000,000.0069,000,000.0
387、0應付債券其中:優先股永續債租賃負債14,478,869.1814,478,869.18長期應付款長期應付職工薪酬預計負債15,609,436.2415,609,436.24遞延收益247,791,842.71247,791,842.71遞延所得稅負債其他非流動負債非流動負債合計332,401,278.95346,880,148.1314,478,869.18負債合計3,584,612,186.593,602,303,243.7617,691,057.17所有者權益:股本697,655,918.00697,655,918.00其他權益工具其中:優先股永續債資本公積2,695,384,740.0
388、02,695,384,740.00減:庫存股437,314,840.00437,314,840.00其他綜合收益1,459,492.381,459,492.38專項儲備武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文124盈余公積201,240,759.18201,240,759.18未分配利潤810,031,873.47810,031,873.47所有者權益合計3,968,457,943.033,968,457,943.03負債和所有者權益總計7,553,070,129.627,570,761,186.7917,691,057.17調整情況說明(4)2021 年起首次執行新租賃準則追溯調整
389、前期比較數據說明年起首次執行新租賃準則追溯調整前期比較數據說明適用 不適用六、稅項六、稅項1、主要稅種及稅率、主要稅種及稅率稅種計稅依據稅率增值稅按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基礎計算銷項稅額,在扣除當期允許抵扣的進項稅額后,差額部分為應交增值稅6%,9%,13%城市維護建設稅按實際繳納的增值稅計繳7%企業所得稅按應納稅所得額計繳見說明教育費附加按實際繳納的增值稅計繳3%地方教育附加按實際繳納的增值稅計繳2%存在不同企業所得稅稅率納稅主體的,披露情況說明納稅主體名稱所得稅稅率武漢光迅科技股份有限公司15%武漢電信器件有限公司15%武漢光迅電子技術有限公司25%武漢光迅信息技術有限公司
390、15%大連藏龍光電子科技有限公司15%光迅香港有限公司16.5%光迅丹麥有限公司22%光迅歐洲有限責任公司32%光迅美國有限公司聯邦稅率 21%,州稅率 8.84%,若當年虧損,則只需繳納州稅 800 美元ALMAE TECHNOLOGIES利潤總額 50 萬歐元及以下適用稅率為 28%,超過部分適用稅率為 31%武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文1252、稅收優惠、稅收優惠本公司出口商品主要為光纖放大器、波分復用器、光有源及無源器件等產品,根據財政部、稅務總局關于調整出口貨物退稅率的通知(財稅2003222號文)、財政部、國家稅務總局關于調低部分商品出口退稅率的通知(財稅20
391、0790號文)及國家稅務總局關于下發20090201A版出口商品退稅率文庫的通知(國稅函200956號文),這些產品屬于國家一直鼓勵出口的“光通訊設備”類產品,享受國家出口退稅政策。根據國稅函2009203號關于實施高新技術企業所得稅優惠有關問題的通知,本公司經湖北省科學技術廳、湖北省財政廳、湖北省國家稅務局、湖北省地方稅務局于2020年12月1日認定為高新技術企業,證書編號為:GR202042002936,有效期三年,自獲得高新技術企業認定后三年內,按15%享受企業所得稅優惠稅率。根據國稅函2009203號關于實施高新技術企業所得稅優惠有關問題的通知,武漢電信器件有限公司經湖北省科學技術廳、
392、湖北省財政廳、湖北省國家稅務局、湖北省地方稅務局于2020年12月1日認定為高新技術企業,證書編號為:GR202042001954,有效期三年,自獲得高新技術企業認定后三年內,按15%享受企業所得稅優惠稅率。武漢光迅信息技術有限公司屬軟件企業,根據財稅2011100號文關于軟件產品增值稅政策的通知規定,對武漢光迅信息技術有限公司軟件產品增值稅實際稅負超過3%部分實行先征后退政策。根據國稅函2009203號關于實施高新技術企業所得稅優惠有關問題的通知,武漢光迅信息技術有限公司經湖北省科學技術廳、湖北省財政廳、湖北省國家稅務局、湖北省地方稅務局于2019年11月28日認定為高新技術企業, 證書編號
393、為: GR201942002158, 有效期三年, 自獲得高新技術企業認定后三年內,按15%享受企業所得稅優惠稅率。根據國稅函2009203號關于實施高新技術企業所得稅優惠有關問題的通知,大連藏龍光電子科技有限公司經大連市科學技術局、大連市財政局、國家稅務總局大連市稅務局于2018年8月13日認定為高新技術企業,證書編號為:GR201821200017,有效期三年,自獲得高新技術企業認定后三年內,按15%享受企業所得稅優惠稅率。根據國稅函2009203號關于實施高新技術企業所得稅優惠有關問題的通知,大連藏龍光電子科技有限公司經大連市科學技術局、大連市財政局、國家稅務總局大連市稅務局于2021年
394、10月22日認定為高新技術企業,證書編號為:GR202121200703,有效期三年,自獲得高新技術企業認定后三年內,按15%享受企業所得稅優惠稅率。七、合并財務報表項目注釋七、合并財務報表項目注釋1、貨幣資金、貨幣資金單位:元項目期末余額期初余額庫存現金2,714.64銀行存款2,843,802,860.072,468,271,812.07其他貨幣資金9,100,000.0020,000,000.00合計2,852,902,860.072,488,274,526.71其中:存放在境外的款項總額31,158,830.7136,583,869.10其他說明武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年
395、度報告全文126項目期末余額上年年末余額用于擔保的定期存款或通知存款9,100,000.0020,000,000.00合計9,100,000.0020,000,000.00說明:截止2021年12月31日本公司為下屬控股子公司提供融資安排的保證金余額為9,100,000.00元,實際擔保金額為2,190,000.00元。2022年1月28日下屬控股公司已將債務全部償還,2022年2月10日保證金余額已全額收回,相應擔保義務清零。2、應收票據、應收票據(1)應收票據分類列示)應收票據分類列示單位:元項目期末余額期初余額銀行承兌票據149,070,714.18272,360,312.64商業承兌票
396、據411,698,938.41380,757,832.11減:商業承兌匯票減值準備1,018,897.13858,596.59合計559,750,755.46652,259,548.16按組合計提壞賬準備:1,018,897.13單位:元名稱期末余額賬面余額壞賬準備計提比例組合一411,698,938.411,018,897.130.25%組合二149,070,714.18合計560,769,652.591,018,897.130.18%如是按照預期信用損失一般模型計提應收票據壞賬準備,請參照其他應收款的披露方式披露壞賬準備的相關信息: 適用 不適用(2)期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚
397、未到期的應收票據)期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據單位:元項目期末終止確認金額期末未終止確認金額銀行承兌票據251,587,145.6137,857,794.92商業承兌票據12,777,757.45合計251,587,145.6150,635,552.37武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文1273、應收賬款、應收賬款(1)應收賬款分類披露)應收賬款分類披露單位:元類別期末余額期初余額賬面余額壞賬準備賬面價值賬面余額壞賬準備賬面價值金額比例金額計提比例金額比例金額計提比例按單項計提壞賬準備的應收賬款3,318,168.030.20% 3,318,168.0
398、3100.00%3,787,209.530.22% 3,787,209.53100.00%其中:單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款3,318,168.033,318,168.033,787,209.533,787,209.53按組合計提壞賬準備的應收賬款1,639,516,864.0299.80% 40,122,625.642.45% 1,599,394,238.381,681,226,027.8599.78% 42,973,120.052.56% 1,638,252,907.80其中:按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款1,639,516,864.0240,122,625.641
399、,599,394,238.381,681,226,027.8542,973,120.051,638,252,907.80合計1,642,835,032.05100.00% 43,440,793.671,599,394,238.381,685,013,237.38100.00% 46,760,329.581,638,252,907.80按單項計提壞賬準備:3,318,168.03單位:元名稱期末余額賬面余額壞賬準備計提比例計提理由客戶 A1,551,001.111,551,001.11100% 超 3 年以上呆賬,預計無法收回客戶 B390,977.86390,977.86100% 超 3 年以
400、上呆賬,預計無法收回客戶 C349,286.35349,286.35100% 超 3 年以上呆賬,預計無法收回客戶 D315,342.12315,342.12100% 超 3 年以上呆賬,預計無法收回客戶 E265,420.40265,420.40100% 超 3 年以上呆賬,預計無法收回客戶 F82,566.0082,566.00100% 超 3 年以上呆賬,預計無法收回客戶 G80,000.0080,000.00100% 超 3 年以上呆賬,預計無法收回客戶 H70,600.0070,600.00100% 超 3 年以上呆賬,預計無法收回客戶 I53,457.6953,457.69100%
401、 超 3 年以上呆賬,預計無法收回武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文128客戶 J33,900.4033,900.40100% 超 3 年以上呆賬,預計無法收回客戶 K32,771.1032,771.10100% 超 3 年以上呆賬,預計無法收回客戶 L18,897.5818,897.58100% 超 3 年以上呆賬,預計無法收回客戶 M17,612.8717,612.87100% 超 3 年以上呆賬,預計無法收回客戶 N16,168.7816,168.78100% 超 3 年以上呆賬,預計無法收回客戶 O15,200.0015,200.00100% 超 3 年以上呆賬,預計無
402、法收回客戶 P9,589.059,589.05100% 超 3 年以上呆賬,預計無法收回客戶 Q6,693.856,693.85100% 超 3 年以上呆賬,預計無法收回客戶 R3,213.353,213.35100% 超 3 年以上呆賬,預計無法收回客戶 S2,800.002,800.00100% 超 3 年以上呆賬,預計無法收回客戶 T1,710.001,710.00100% 超 3 年以上呆賬,預計無法收回客戶 U959.52959.52100% 超 3 年以上呆賬,預計無法收回合計3,318,168.033,318,168.03-按組合計提壞賬準備:40,122,625.64單位:元名
403、稱期末余額賬面余額壞賬準備計提比例賬齡組合1,603,016,676.8040,122,625.642.50%關聯方組合36,500,187.22合計1,639,516,864.0240,122,625.642.45%如是按照預期信用損失一般模型計提應收賬款壞賬準備,請參照其他應收款的披露方式披露壞賬準備的相關信息: 適用 不適用按賬齡披露單位:元賬齡賬面余額1 年以內(含 1 年)1,557,882,197.481 至 2 年40,166,103.932 至 3 年9,466,824.953 年以上35,319,905.693 至 4 年11,827,003.104 至 5 年5,627,0
404、29.595 年以上17,865,873.00合計1,642,835,032.05武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文129(2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況本期計提壞賬準備情況:單位:元類別期初余額本期變動金額期末余額計提收回或轉回核銷其他應收賬款46,760,329.58-3,319,535.9143,440,793.67合計46,760,329.58-3,319,535.9143,440,793.67(3)按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況)按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況單位:元單位名稱應收賬款期末余額占應收賬款
405、期末余額合計數的比例壞賬準備期末余額客戶一455,670,280.1627.74%3,023,489.57客戶二98,635,174.556.00%697,680.68客戶三96,688,759.095.89%193,377.52客戶四74,940,495.954.56%591,473.35客戶五61,018,212.863.71%130,793.88合計786,952,922.6147.90%4,636,815.004、預付款項、預付款項(1)預付款項按賬齡列示)預付款項按賬齡列示單位:元賬齡期末余額期初余額金額比例金額比例1 年以內19,361,085.7587.93%46,206,757
406、.0396.52%1 至 2 年2,656,871.5312.07%515,154.531.08%2 至 3 年1,153,271.422.40%合計22,017,957.28100.00%47,875,182.98100.00%賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明:無。(2)按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文130單位:元預付對象期末余額占預付款項期末余額合計數的比例(%)供應商 15,408,722.6124.57%供應商 23,224,692.4514.65%供應商 3
407、2,522,030.4111.45%供應商 41,845,585.008.38%供應商 51,151,121.405.23%合計14,152,151.8764.28%5、其他應收款、其他應收款單位:元項目期末余額期初余額應收利息2,400,766.09其他應收款17,758,075.0533,180,822.94合計17,758,075.0535,581,589.03(1)應收利息)應收利息1)應收利息分類)應收利息分類單位:元項目期末余額期初余額定期存款2,400,766.09合計2,400,766.09(2)其他應收款)其他應收款1)其他應收款按款項性質分類情況)其他應收款按款項性質分類情
408、況單位:元款項性質期末賬面余額期初賬面余額研發退稅款8,308,364.2820,371,460.28備用金1,520,342.884,939,515.79預付貨款7,098,268.496,709,323.19押金5,751,416.197,569,372.31其他3,499,916.661,510,713.05武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文131合計26,178,308.5041,100,384.622)壞賬準備計提情況壞賬準備計提情況單位:元損失準備本期變動金額重大的賬面余額變動情況 適用 不適用按賬齡披露單位:元賬齡賬面余額1 年以內(含 1 年)7,075,682
409、.561 至 2 年1,320,208.712 至 3 年4,157,078.223 年以上13,625,339.013 至 4 年5,814,121.094 至 5 年360,368.285 年以上7,450,849.64合計26,178,308.50壞賬準備第一階段第二階段第三階段合計未來 12 個月預期信用損失整個存續期預期信用損失(未發生信用減值)整個存續期預期信用損失(已發生信用減值)2021 年 1 月 1 日余額122,843.83410,906.207,385,811.657,919,561.682021 年 1 月 1 日余額在本期-轉入第二階段-轉入第三階段-轉回第二階段-
410、轉回第一階段本期計提-44,123.02299,572.66245,222.13500,671.77本期轉回本期轉銷本期核銷其他變動2021 年 12 月 31 日余額78,720.81710,478.867,631,033.788,420,233.45武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文1323)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況本期計提壞賬準備情況:單位:元類別期初余額本期變動金額期末余額計提收回或轉回核銷其他其他應收款壞賬準備7,919,561.68500,671.778,420,233.45合計7,919,561.68500,671.7
411、78,420,233.454)按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況)按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況單位:元單位名稱款項的性質期末余額賬齡占其他應收款期末余額合計數的比例壞賬準備期末余額Bureau dimpt研發退稅款8,308,364.281-4 年31.74%BNP押金3,901,107.771-4 年14.90%522,070.1175000001保證金1,411,202.523 年以內5.39%44,689.6870200677預付貨款898,657.755 年以上3.43%898,657.75100018預付貨款853,258.141 年以內3.26%8,532
412、.58合計-15,372,590.46-58.72%1,473,950.125)涉及政府補助的應收款項)涉及政府補助的應收款項單位:元單位名稱政府補助項目名稱期末余額期末賬齡預計收取的時間、金額及依據Bureau dimpt研發退稅款8,308,364.281-4 年2025 年之前6、存貨、存貨(1)存貨分類)存貨分類單位:元項目期末余額期初余額賬面余額存貨跌價準備或合同履約成本減值準備賬面價值賬面余額存貨跌價準備或合同履約成本減值準備賬面價值原材料517,261,831.1167,760,923.20449,500,907.91467,755,737.6656,335,203.13411,
413、420,534.53武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文133在產品765,620,709.4569,214,667.22696,406,042.23640,111,026.5041,546,525.15598,564,501.35庫存商品1,182,131,235.78127,284,812.41 1,054,846,423.37 1,061,902,737.68112,817,757.37949,084,980.31合計2,465,013,776.34264,260,402.83 2,200,753,373.51 2,169,769,501.84210,699,485.65
414、1,959,070,016.19(2)存貨跌價準備和合同履約成本減值準備)存貨跌價準備和合同履約成本減值準備單位:元項目期初余額本期增加金額本期減少金額期末余額計提其他轉回或轉銷其他原材料56,335,203.1347,402,524.0735,976,804.0067,760,923.20在產品41,546,525.1546,546,236.0318,878,093.9669,214,667.22庫存商品112,817,757.3743,559,397.3729,092,342.33127,284,812.41合計210,699,485.65137,508,157.4783,947,240.
415、29264,260,402.837、其他流動資產、其他流動資產單位:元項目期末余額期初余額預繳增值稅16,669,053.3738,709,907.53預繳企業所得稅11,414,188.9643,794,508.07合計28,083,242.3382,504,415.608、長期股權投資、長期股權投資單位:元被投資單位期初余額(賬面價值)本期增減變動期末余額(賬面價值)減值準備期末余額追加投資減少投資權益法下確認的投資損益其他綜合收益調整其他權益變動宣告發放現金股利或利潤計提減值準備其他一、合營企業二、聯營企業武漢藏龍光電子股權投資基金企業(有限合伙)武漢光谷信息光電子創新中心有限公司53,
416、468,912.42-8,845,382.4044,623,530.02山東國迅量子芯科技有限公司7,741,859.214,439.777,746,298.98武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文134合計61,210,771.63-8,840,942.6352,369,829.009、固定資產、固定資產單位:元項目期末余額期初余額固定資產1,201,722,188.651,088,881,150.93固定資產清理5,709.42合計1,201,727,898.071,088,881,150.93(1)固定資產情況)固定資產情況單位:元項目房屋及建筑物機器設備運輸工具電子設備辦
417、公設備合計一、賬面原值:1.期初余額555,308,395.08702,061,509.708,139,209.43852,638,561.3216,908,733.05 2,135,056,408.582.本期增加金額370,222.80203,129,438.99123,414,754.911,098,405.85328,012,822.55(1)購置370,222.80175,428,826.27122,802,952.111,098,405.85299,700,407.03(2) 在建工程轉入27,700,612.72611,802.8028,312,415.52(3) 企業合并增加其
418、他3.本期減少金額61,535,482.5423,810,259.5385,345,742.07(1) 處置或報廢20,139,432.0523,810,259.5343,949,691.58(2) 轉入使用權資產19,498,889.8119,498,889.81(3) 匯率變動21,897,160.6821,897,160.684.期末余額555,678,617.88843,655,466.158,139,209.43952,243,056.7018,007,138.90 2,377,723,489.06二、累計折舊0.001.期初余額116,066,845.94352,082,473.1
419、67,305,222.52545,426,621.9013,087,762.16 1,033,968,925.682.本期增加金額14,651,099.23107,421,209.94230,744.7282,015,269.61447,921.95204,766,245.45(1)計提14,651,099.23107,421,209.94230,744.7282,015,269.61447,921.95204,766,245.45(2)其他增加0.003.本期減少金額38,998,669.0822,795,196.7261,793,865.80(1) 處置或報廢19,619,419.5622
420、,795,196.7242,414,616.28(2) 轉入使用權6,507,734.646,507,734.64武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文135資產(3) 匯率變動12,871,514.8812,871,514.884.期末余額130,717,945.17420,505,014.027,535,967.24604,646,694.7913,535,684.11 1,176,941,305.33三、減值準備1.期初余額5,357,565.646,716,361.17132,405.1612,206,331.972.本期增加金額(1)計提(2)其他3.本期減少金額27,7
421、94.44127,387.28155,181.72(1) 處置或報廢27,794.44127,387.28155,181.72(2)其他轉出4.期末余額5,329,771.206,588,973.89132,405.1612,051,150.25四、賬面價值1.期末賬面價值424,960,672.71417,820,680.93603,242.19341,007,388.024,339,049.63 1,188,731,033.482.期初賬面價值439,241,549.14344,621,470.90833,986.91300,495,578.253,688,565.73 1,088,881
422、,150.93(2)通過經營租賃租出的固定資產)通過經營租賃租出的固定資產單位:元項目期末賬面價值機器設備97,152.29電子設備2,036,195.45合計2,133,347.74(3)固定資產清理)固定資產清理單位:元項目期末余額期初余額電子設備5,709.42合計5,709.4210、在建工程、在建工程單位:元項目期末余額期初余額在建工程23,096,269.0031,026,238.12合計23,096,269.0031,026,238.12武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文136(1)在建工程情況)在建工程情況單位:元項目期末余額期初余額賬面余額減值準備賬面價值賬面
423、余額減值準備賬面價值生產線改造升級3,389,214.813,389,214.813,389,214.813,389,214.81在安裝設備19,707,054.1919,707,054.1927,637,023.3127,637,023.31合計23,096,269.0023,096,269.0031,026,238.1231,026,238.12(2)重要在建工程項目本期變動情況重要在建工程項目本期變動情況單位:元11、使用權資產、使用權資產單位:元項目房屋及建筑物機器設備合計一、賬面原值:1.期初余額35,786,978.4237,189,946.9872,976,925.402.本期增
424、加金額19,980,501.1519,980,501.15(1)新增租賃19,980,501.1519,980,501.153.本期減少金額(1)處置4.期末余額55,767,479.5737,189,946.9892,957,426.55二、累計折舊1.期初余額6,507,734.646,507,734.64項目名稱預算數期初余額本期增加金額本期轉入固定資產金額本期其他減少金額期末余額工程累計投入占預算比例工程進度利息資本化累計金額其中: 本期利息資本化金額本期利息資本化率資金來源生產線改造升級3,500,000.003,389,214.813,389,214.8196.83% 96.83%
425、自有資金在安裝設備80,000,000.0027,637,023.3120,382,446.4028,312,415.5219,707,054.1960.02% 60.02%自有資金合計83,500,000.0031,026,238.1220,382,446.4028,312,415.5223,096,269.00-武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文1372.本期增加金額7,897,915.087,083,298.4314,981,213.51(1)計提7,897,915.087,083,298.4314,981,213.513.本期減少金額(1)處置4.期末余額7,897,9
426、15.0813,591,033.0721,488,948.15三、減值準備1.期初余額2.本期增加金額(1)計提3.本期減少金額(1)處置4.期末余額四、賬面價值1.期末賬面價值47,869,564.4923,598,913.9171,468,478.402.期初賬面價值35,786,978.4230,682,212.3466,469,190.7612、無形資產、無形資產(1)無形資產情況)無形資產情況單位:元項目土地使用權專利權非專利技術軟件合計一、賬面原值1.期初余額32,107,670.06262,140,429.242,707,564.7560,206,034.13357,161,69
427、8.182.本期增加金額86,687,621.2811,882,036.0198,569,657.29(1)購置11,882,036.0111,882,036.01(2)內部研發86,687,621.2886,687,621.28(3)企業合并增加(4)其他3.本期減少金額3,424,711.12244,389.773,669,100.89(1)處置31,453.0031,453.00(2)匯率變動3,424,711.12212,936.773,637,647.894.期末余額32,107,670.06345,403,339.402,707,564.7571,843,680.37452,062
428、,254.58武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文138二、累計攤銷1.期初余額7,906,420.8672,504,908.742,707,564.7545,227,648.36128,346,542.712.本期增加金額641,534.1356,728,726.951,952,862.4259,323,123.50(1)計提641,534.1356,728,726.951,952,862.4259,323,123.50(2)其他3.本期減少金額2,369,857.7599,338.082,469,195.83(1)處置31,453.0031,453.00(2)匯率變動2,36
429、9,857.7567,885.082,437,742.834.期末余額8,547,954.99126,863,777.942,707,564.7547,081,172.70185,200,470.38三、減值準備1.期初余額854,044.37854,044.372.本期增加金額(1)計提(2)其他3.本期減少金額(1)處置(2)其他轉出4.期末余額854,044.37854,044.37四、賬面價值1.期末賬面價值23,559,715.07218,539,561.4623,908,463.30266,007,739.832.期初賬面價值24,201,249.20189,635,520.501
430、4,124,341.40227,961,111.10本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例 71.34%。13、開發支出、開發支出單位:元項目期初余額本期增加金額本期減少金額期末余額內部開發支出其他確認為無形資產轉入當期損益開發支出70,757,093.33728,552,876.3486,687,621.28661,114,272.6351,508,075.76合計70,757,093.33728,552,876.3486,687,621.28661,114,272.6351,508,075.76武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文139說明:研發項目立項時,
431、公司管理層判斷其滿足附注五、19、(2)開發階段支出資本化的具體條件,則將項目相關支出予以資本化。14、商譽、商譽(1)商譽賬面原值)商譽賬面原值單位:元被投資單位名稱或形成商譽的事項期初余額本期增加本期減少期末余額企業合并形成的處置光迅丹麥有限公司6,558,903.836,558,903.83ALMAETECHNOLOGIES32,032,365.7032,032,365.70合計38,591,269.5338,591,269.53(2)商譽減值準備)商譽減值準備單位:元被投資單位名稱或形成商譽的事項期初余額本期增加本期減少期末余額計提處置ALMAE TECHNOLOGIES20,130,
432、134.1020,130,134.10合計20,130,134.1020,130,134.10說明商譽減值測試過程、關鍵參數(如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期增長率、利潤率、折現率、預測期等)及商譽減值損失的確認方法:(1)于2021年12月31日,本公司分別以存在商譽的各子公司整體作為資產組進行減值測試。(2)對存在商譽的各子公司的可收回金額按照子公司預計未來現金流量的現值確定。管理層按照五年的詳細預測期和后續預測期對未來的現金流量進行預計,詳細預測期的預計基于管理層制定的發展規劃和歷史發展特點確定。 后續預測期的預計未來現金流量參照詳細預測期最后一年的水平, 并結合公司戰略規
433、劃、行業發展趨勢及通貨膨脹率等確定。(3)毛利率和銷售增長率是根據商譽所在子公司的歷史發展特點和未來發展規劃,以及對行業未來發展的預測,參考歷史年度毛利情況,并遵循預測期產銷量平衡的假設來預測的。(4)公司采用能夠反映相關資產組特定風險的稅前折現率,本年減值測試采用的折現率為10%-12.48%。15、長期待攤費用、長期待攤費用單位:元項目期初余額本期增加金額本期攤銷金額其他減少金額期末余額租賃廠房裝修8,687,501.59120,694.501,139,402.137,668,793.96改造安裝工程2,984,223.6163,291.381,937,822.911,109,692.08
434、固定資產改良支出7,522,010.483,955,160.703,566,849.78武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文140其他278,349.94791,150.44325,394.31744,106.07合計19,472,085.62975,136.327,357,780.0513,089,441.8916、遞延所得稅資產、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債遞延所得稅負債(1)未經抵銷的遞延所得稅資產)未經抵銷的遞延所得稅資產單位:元項目期末余額期初余額可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產資產減值準備326,024,359.6748,906,955.
435、60277,736,900.0341,664,217.84內部交易未實現利潤40,230,758.936,034,613.8455,937,796.948,390,669.54可抵扣虧損689,725.86151,739.696,519,786.501,434,353.03預計負債21,200,944.463,180,141.6715,609,436.242,341,415.44股權激勵成本攤銷123,624,041.7218,543,606.26125,524,924.7818,828,738.71合計511,769,830.6476,817,057.06481,328,844.4972,6
436、59,394.56(2)未確認遞延所得稅資產明細)未確認遞延所得稅資產明細單位:元項目期末余額期初余額可抵扣暫時性差異13,080,023.336,439,430.01可抵扣虧損13,630,152.88合計26,710,176.216,439,430.01(3)未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期)未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期單位:元年份期末金額期初金額備注2025 年13,630,152.88合計13,630,152.88-17、其他非流動資產、其他非流動資產單位:元項目期末余額期初余額賬面余額減值準備賬面價值賬面余額減值準備賬面價值武漢光迅科技股份有限公司
437、 2021 年年度報告全文141預付設備款79,382,955.4079,382,955.4047,402,686.4247,402,686.42可轉讓大額存單343,331,944.44343,331,944.44合計422,714,899.84422,714,899.8447,402,686.4247,402,686.4218、短期借款、短期借款(1)短期借款分類)短期借款分類單位:元項目期末余額期初余額質押借款29,368,527.89合計29,368,527.8919、應付票據、應付票據單位:元種類期末余額期初余額商業承兌匯票86,807,005.33129,429,845.62銀行承
438、兌匯票883,518,341.04980,669,624.11合計970,325,346.371,110,099,469.73本期末已到期未支付的應付票據總額為 0 元。20、應付賬款、應付賬款(1)應付賬款列示)應付賬款列示單位:元項目期末余額期初余額材料款1,222,697,463.341,210,327,720.45工程款7,311,203.007,696,003.16設備款31,841,302.9631,534,419.13合計1,261,849,969.301,249,558,142.74(2)賬齡超過)賬齡超過 1 年的重要應付賬款年的重要應付賬款單位:元項目期末余額未償還或結轉的
439、原因供應商一10,742,973.06 尚未結算武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文142合計10,742,973.06-21、合同負債、合同負債單位:元項目期末余額期初余額預收貨款119,347,215.1389,509,615.96合計119,347,215.1389,509,615.9622、應付職工薪酬、應付職工薪酬(1)應付職工薪酬列示)應付職工薪酬列示單位:元項目期初余額本期增加本期減少期末余額一、短期薪酬63,781,714.59696,665,067.70704,490,805.5955,955,976.70二、離職后福利-設定提存計劃9,819,534.7469
440、,579,697.7864,097,689.7815,301,542.74合計73,601,249.33766,244,765.48768,588,495.3771,257,519.44(2)短期薪酬列示)短期薪酬列示單位:元項目期初余額本期增加本期減少期末余額1、工資、獎金、津貼和補貼41,494,390.71585,414,059.40591,996,023.3234,912,426.792、職工福利費46,112,052.1346,112,052.133、社會保險費62,977.4326,789,235.4126,743,976.95108,235.89其中:醫療保險費43,198.91
441、24,019,761.0623,982,488.9080,471.07工傷保險費639.42959,181.69956,786.213,034.90生育保險費19,139.101,810,292.661,804,701.8424,729.924、住房公積金195,499.0029,394,800.4229,401,302.02188,997.405、 工會經費和職工教育經費17,657,253.558,954,920.349,462,730.1417,149,443.756、短期帶薪缺勤4,371,593.90774,721.033,596,872.87合計63,781,714.59696,6
442、65,067.70704,490,805.5955,955,976.70武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文143(3)設定提存計劃列示)設定提存計劃列示單位:元項目期初余額本期增加本期減少期末余額1、基本養老保險8,779,579.4161,073,118.3155,593,809.0214,258,888.702、失業保險費640,108.462,035,759.472,033,581.76642,286.173、企業年金繳費399,846.876,470,820.006,470,299.00400,367.87合計9,819,534.7469,579,697.7864,09
443、7,689.7815,301,542.7423、應交稅費、應交稅費單位:元項目期末余額期初余額增值稅1,392,960.5660,832.47企業所得稅24,593,458.92317,182.39個人所得稅2,295,158.031,459,913.47城市維護建設稅3,635,436.57329,561.27土地使用稅110,476.2844,190.51印花稅723,064.00教育費附加1,523,329.95141,240.54地方教育費附加994,423.5070,620.27環境保護稅939.63478.08房產稅974,896.20974,896.20合計35,521,079.
444、644,121,979.2024、其他應付款、其他應付款單位:元項目期末余額期初余額應付利息1,156,597.11其他應付款519,759,837.06562,351,144.49合計519,759,837.06563,507,741.60(1)應付利息)應付利息單位:元項目期末余額期初余額武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文144分期付息到期還本的長期借款利息1,156,597.11合計1,156,597.11(2)其他應付款)其他應付款1)按款項性質列示其他應付款)按款項性質列示其他應付款單位:元項目期末余額期初余額限制性股票回購義務392,485,090.00437,31
445、4,840.00職工餐費2,922,555.511,488,934.93押金、保證金4,871,617.576,626,669.07通勤車費2,155,640.002,959,325.00其他117,324,933.98113,961,375.49合計519,759,837.06562,351,144.4925、一年內到期的非流動負債、一年內到期的非流動負債單位:元項目期末余額期初余額一年內到期的長期借款62,239,138.0212,644,422.73一年內到期的長期應付款2,450,900.896,561,496.80一年內到期的租賃負債15,267,778.8213,796,727.2
446、5合計79,957,817.7333,002,646.7826、其他流動負債、其他流動負債單位:元項目期末余額期初余額待轉銷項稅額14,142,062.487,064,417.80未終止確認應收票據50,635,552.3712,246,763.40合計64,777,614.8519,311,181.2027、長期借款、長期借款(1)長期借款分類)長期借款分類武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文145單位:元項目期末余額期初余額質押借款22,057,005.4625,674,152.67信用借款518,000,000.0069,000,000.00長期借款利息247,529.73
447、合計540,304,535.1994,674,152.67長期借款分類的說明:截止 2021 年 12 月 31 日,ALMAE TECHNOLOGIES 以應收研發退稅款為質押,取得法國巴黎銀行長期借款 4,611,845.85 歐元,折合人民幣 33,296,143.48 元,其中 1 年內到期部分 11,239,138.02 元重分類至一年內到期的非流動負債。28、租賃負債、租賃負債單位:元項目期末余額期初余額租賃負債55,679,865.0854,031,926.37合計55,679,865.0854,031,926.3729、長期應付款、長期應付款單位:元項目期末余額期初余額長期應付
448、款2,842,262.62合計2,842,262.62(1)按款項性質列示長期應付款)按款項性質列示長期應付款單位:元項目期末余額期初余額融資租賃租入設備應付款2,842,262.62合計2,842,262.6230、預計負債、預計負債單位:元項目期末余額期初余額形成原因產品質量保證30,259,805.7620,487,416.44 預計產品質量保證金合計30,259,805.7620,487,416.44-武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文14631、遞延收益、遞延收益單位:元項目期初余額本期增加本期減少期末余額形成原因政府補助252,774,542.7150,098,60
449、0.00103,064,425.07199,808,717.64 政府補助合計252,774,542.7150,098,600.00103,064,425.07199,808,717.64-涉及政府補助的項目:單位:元負債項目期初余額本期新增補助金額本期計入營業外收入金額本期計入其他收益金額本期沖減成本費用金額其他變動期末余額與資產相關/與收益相關政府補助252,774,542.7150,098,600.00103,064,425.07199,808,717.64部分與資產相關、部分與收益相關32、股本、股本單位:元期初余額本次變動增減(+、-)期末余額發行新股送股公積金轉股其他小計股份總數6
450、97,655,918.002,276,000.00-523,000.001,753,000.00699,408,918.00其他說明:1、有限售條件股份合計36,275,495股,其中:股權激勵限制性股票29,815,500股、高管限售股份729,362股以及首發限售股5,730,633股。2、2021年1月4日,公司第六屆董事會第十四次會議和第六屆監事會第十三次會議審議通過了關于2017年限制性股票激勵計劃首次授予的限制性股票第二個解鎖期解鎖條件成就的議案 。 根據公司 2017年限制性股票激勵計劃 (草案修訂稿) 的規定,董事會同意對首次授予的470名符合解鎖條件的激勵對象在第二個解鎖期解
451、鎖,可解鎖的限制性股票數量為5,243,000股。新增無限售條件流通股份5,243,000.00元,減少有限售條件股份5,243,000.00元。3、2021年1月4日,公司第六屆董事會第十四次會議和第六屆監事會第十三次會議審議通過了關于2017年限制性股票激勵計劃預留授予的限制性股票第一個解鎖期解鎖條件成就的議案 。 根據公司 2017年限制性股票激勵計劃 (草案修訂稿) 的規定,董事會同意對預留授予的80名符合解鎖條件的激勵對象在第一個解鎖期解鎖,可解鎖的限制性股票數量為908,500股。新增無限售條件流通股份908,500.00元,減少有限售條件股份908,500.00元。4、2021年
452、4月21日,公司第六屆董事會第十六次會議和第六屆監事會第十四次會議審議通過了關于回購注銷2019年限制性股票激勵計劃部分限制性股票的議案。2019年實施的限制性股票激勵計劃中的3人因個人原因離職,1人已身故,根據公司2019年限制性股票激勵計劃(草案)的規定,上述4人已獲授予但尚未解鎖的78,000股限制性股票將由公司回購并注銷,減少股本78,000.00元,變更后本公司的股本為697,577,918.00元。5、2021年4月21日,公司第六屆董事會第十六次會議和第六屆監事會第十四次會議審議通過了關于回購注銷2017年限制性股票激勵計劃部分限制性股票的議案。2017年實施的限制性股票激勵計劃
453、中的2人因個人原因離職,1人已身故,根據公司2017年限制性股票激勵計劃(草案修訂稿)的規定,上述3人已獲授予但尚未解鎖的29,000股限制性股票將由公司回購并注銷,減少股本29,000.00元,變更后本公司的股本為697,548,918.00元。6、2021年5月31日,公司第六屆董事會第十七次會議和第六屆監事會第十五次會議審議通過了關于2017年限制性股票激勵計劃暫緩授予的限制性股票第二個解鎖期解鎖條件成就的議案 。 根據公司 2017年限制性股票激勵計劃 (草案修訂稿) 武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文147的規定,董事會同意對暫緩授予的9名符合解鎖條件的激勵對象在第二
454、個解鎖期解鎖,可解鎖的限制性股票數量為454,000股。新增無限售條件流通股份454,000.00元,減少有限售條件股份454,000.00元。7、2021年8月27日,公司第六屆董事會第二十次會議審議通過了關于向激勵對象授予2019年限制性股票激勵計劃預留部分限制性股票的議案 ,董事會同意向198名激勵對象授予230萬股限制性股票, 其中有2人因個人原因自愿放棄認購擬授予的全部限制性股票,公司董事會同意取消授予上述2人的激勵對象資格,其合計持有的2.4萬股限制性股票取消授予,增加有限售條件股份2,276,000.00元。增加股本2,276,000.00元,變更后本公司的股本為699,824,
455、918.00元。8、 2021年11月30日, 公司第六屆董事會第二十四次會議和第六屆監事會第二十一次會議審議通過了 關于回購注銷2019年限制性股票激勵計劃部分限制性股票的議案 。 2019年實施的限制性股票激勵計劃首次授予的激勵對象11人因個人原因離職,根據公司2019年限制性股票激勵計劃(草案)的規定,其已獲授予但尚未解鎖的24.6萬股限制性股票將由公司回購并注銷;首次授予的激勵對象中的5人2020年度個人績效考核不符合全部解鎖要求,其獲授限制性股票中已確認第一期不可解鎖部分為2.9萬股,將由公司回購并注銷。減少股本275,000.00元,變更后本公司的股本為699,549,918.00
456、元。9、 2021年11月30日, 公司第六屆董事會第二十四次會議和第六屆監事會第二十一次會議審議通過了 關于回購注銷2017年限制性股票激勵計劃部分限制性股票的議案。公司2017年實施的限制性股票激勵計劃中的8人因個人原因離職,根據公司2017年限制性股票激勵計劃(草案修訂稿)的規定,上述8人已獲授予但尚未解鎖的11.2萬股限制性股票將由公司回購并注銷;首次授予的激勵對象中的5人因2020年度個人績效考核不符合全部解鎖要求,其獲授限制性股票中已確認第三期不可解鎖部分為2.9萬股,將由公司回購并注銷。減少股本141,000.00元,變更后本公司的股本為699,408,918.00元。33、資本
457、公積、資本公積單位:元項目期初余額本期增加本期減少期末余額資本溢價(股本溢價)2,356,384,038.9390,120,508.412,446,504,547.34其他資本公積193,560,014.8272,584,618.48128,681,450.01137,463,183.29合計2,549,944,053.75162,705,126.89128,681,450.012,583,967,730.63其他說明,包括本期增減變動情況、變動原因說明:1、本年攤銷股權激勵成本,增加資本公積-其他資本公積67,660,764.01元。2、2021年1月4日,公司第六屆董事會第十四次會議和第六
458、屆監事會第十三次會議審議通過了關于2017年限制性股票激勵計劃首次授予的限制性股票第二個解鎖期解鎖條件成就的議案 。 根據公司 2017年限制性股票激勵計劃 (草案修訂稿) 的規定,董事會同意對首次授予的470名符合解鎖條件的激勵對象在第二個解鎖期解鎖,可解鎖的限制性股票數量為5,243,000股。 賬面確認的股權激勵成本61,172,056.44元從資本公積-其他資本公積轉入資本公積-股本溢價。 該部分股票解禁時的會稅差異影響資本公積-其他資本公積15,327,910.50元。3、2021年1月4日,公司第六屆董事會第十四次會議和第六屆監事會第十三次會議審議通過了關于2017年限制性股票激勵
459、計劃預留授予的限制性股票第一個解鎖期解鎖條件成就的議案 。 根據公司 2017年限制性股票激勵計劃 (草案修訂稿) 的規定,董事會同意對預留授予的80名符合解鎖條件的激勵對象在第一個解鎖期解鎖,可解鎖的限制性股票數量為908,500股。賬面確認的股權激勵成本5,484,568.64 元從資本公積-其他資本公積轉入資本公積-股本溢價。該部分股票解禁時的會稅差異影響資本公積-其他資本公積2,188,576.50元。4、2021年5月31日,公司第六屆董事會第十七次會議和第六屆監事會第十五次會議審議通過了關于2017年限制性股票激勵計劃暫緩授予的限制性股票第二個解鎖期解鎖條件成就的議案 。 根據公司
460、 2017年限制性股票激勵計劃 (草案修訂稿) 的規定,董事會同意對暫緩授予的9名符合解鎖條件的激勵對象在第二個解鎖期解鎖,可解鎖的限制性股票數量為454,000股。賬面確認的股權激勵成本3,925,133.33 元從資本公積-其他資本公積轉入資本公積-股本溢價。該部分股票解禁時的會稅差異影響資本公積-其他資本公積1,388,846.00元。5、2021年8月27日,公司第六屆董事會第二十次會議審議通過了關于向激勵對象授予2019年限制性股票激勵計劃預留部分限制性股票的議案 ,董事會同意向198名激勵對象授予230萬股限制性股票, 其中有2人因個人原因自愿放棄認購擬授予武漢光迅科技股份有限公司
461、 2021 年年度報告全文148的全部限制性股票, 公司董事會同意取消授予上述2人的激勵對象資格, 其合計持有的2.4萬股限制性股票取消授予, 剩余227萬股限制性股票,增加資本公積-股本溢價25,946,400.00元。6、2021年11月30日,公司第六屆董事會第十六次會議和第六屆監事會第十四次會議審議通過了關于回購注銷2017年限制性股票激勵計劃部分限制性股票的議案、關于回購注銷2019年限制性股票激勵計劃部分限制性股票的議案。根據議案規定已獲授予但尚未解鎖的107,000股限制性股票將由公司回購并注銷,減少資本公積-股本溢價1,213,260.00元。7、 2021年11月30日, 公
462、司第六屆董事會第二十四次會議和第六屆監事會第二十一次會議審議通過了 關于回購注銷2019年限制性股票激勵計劃部分限制性股票的議案 。 2019年實施的限制性股票激勵計劃首次授予的激勵對象11人因個人原因離職,根據公司2019年限制性股票激勵計劃(草案)的規定,其已獲授予但尚未解鎖的246,000股限制性股票將由公司回購并注銷;首次授予的激勵對象中的5人2020年度個人績效考核不符合全部解鎖要求,其獲授限制性股票中已確認第一期不可解鎖部分為29,000股,將由公司回購并注銷,減少資本公積-股本溢價3,624,580.00元。8、 2021年11月30日, 公司第六屆董事會第二十四次會議和第六屆監
463、事會第二十一次會議審議通過了 關于回購注銷2017年限制性股票激勵計劃部分限制性股票的議案。公司2017年實施的限制性股票激勵計劃中的8人因個人原因離職,根據公司2017年限制性股票激勵計劃(草案修訂稿)的規定,上述8人已獲授予但尚未解鎖的112,000.00股限制性股票將由公司回購并注銷;首次授予的激勵對象中的5人因2020年度個人績效考核不符合全部解鎖要求,其獲授限制性股票中已確認第三期不可解鎖部分29,000股,將由公司回購并注銷,減少資本公積-股本溢價1,569,810.00元。34、庫存股、庫存股單位:元項目期初余額本期增加本期減少期末余額限制性股票回購義務437,314,840.0
464、028,222,400.0073,052,150.00392,485,090.00合計437,314,840.0028,222,400.0073,052,150.00392,485,090.00說明:1、庫存股本期減少系 2017 年限制性股票激勵計劃解鎖條件成就,解鎖限制性股票 6,605,500 股,減少限制性股票回購義務 66,121,500.00 元。本年股權激勵對象離職,回購注銷已獲授予但尚未解鎖的限制性股票,減少限制性股票回購義務6,930,650.00 元。2、2021 年 8 月 27 日,公司第六屆董事會第二十次會議審議通過了關于向激勵對象授予 2019 年限制性股票激勵計劃
465、預留部分限制性股票的議案,董事會同意向 198 名激勵對象授予 230 萬股限制性股票,其中有 2 人因個人原因自愿放棄認購擬授予的全部限制性股票,公司董事會同意取消授予上述 2 人的激勵對象資格,其合計持有的 2.4 萬股限制性股票取消授予,本議案新增限制性股票 227.6 萬股,每股授予價格 12.4 元,增加限制性股票回購義務 28,222,400.00 元。35、其他綜合收益、其他綜合收益單位:元項目期初余額本期發生額期末余額本期所得稅前發生額減:前期計入其他綜合收益當期轉入損益減: 前期計入其他綜合收益當期轉入留存收益減:所得稅費用稅后歸屬于母公司稅后歸屬于少數股東二、 將重分類進損
466、益的其他綜合收益6,209,942.60-9,936,122.11-9,231,899.28-704,222.83-3,021,956.68武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文149外幣財務報表折算差額6,209,942.60-9,936,122.11-9,231,899.28-704,222.83-3,021,956.68其他綜合收益合計6,209,942.60-9,936,122.11-9,231,899.28-704,222.83-3,021,956.6836、盈余公積、盈余公積單位:元項目期初余額本期增加本期減少期末余額法定盈余公積201,240,759.1848,366
467、,759.25249,607,518.43合計201,240,759.1848,366,759.25249,607,518.43盈余公積說明,包括本期增減變動情況、變動原因說明:本期增加系按母公司凈利潤的10%計提法定盈余公積。37、未分配利潤、未分配利潤單位:元項目本期上期調整前上期末未分配利潤2,003,737,203.141,665,877,336.79調整后期初未分配利潤2,003,737,203.141,665,877,336.79加:本期歸屬于母公司所有者的凈利潤567,266,618.25487,379,314.51減:提取法定盈余公積48,366,759.2534,532,14
468、2.12應付普通股股利118,583,316.06114,987,306.04期末未分配利潤2,404,053,746.082,003,737,203.1438、營業收入和營業成本、營業收入和營業成本單位:元項目本期發生額上期發生額收入成本收入成本主營業務6,483,867,273.594,915,865,253.926,042,654,639.874,652,280,194.01其他業務2,434,282.18907,804.753,362,464.10454,128.20合計6,486,301,555.774,916,773,058.676,046,017,103.974,652,734,
469、322.2139、稅金及附加、稅金及附加單位:元項目本期發生額上期發生額武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文150城市維護建設稅10,541,956.934,801,481.96教育費附加4,579,695.832,092,339.16房產稅3,817,848.953,345,235.75土地使用稅441,905.16132,571.56車船使用稅21,060.0013,620.00印花稅5,659,203.306,455,686.89地方教育附加3,032,000.761,063,344.48環境保護稅2,835.391,799.58其他191,053.34134,912.46
470、合計28,287,559.6618,040,991.8440、銷售費用、銷售費用單位:元項目本期發生額上期發生額職工薪酬80,717,510.4476,029,412.35市場推廣費39,691,717.3730,343,675.56差旅、辦公及通信費14,086,492.8213,802,390.34廣告宣傳費2,831,960.161,589,714.05保險費5,252,452.132,285,781.26其他9,112,995.039,652,524.84合計151,693,127.95133,703,498.4041、管理費用、管理費用單位:元項目本期發生額上期發生額職工薪酬80,0
471、02,720.4677,917,249.02折舊及攤銷22,885,823.8418,655,803.82差旅、辦公及通信費10,701,608.5111,411,872.94修理費7,476,228.135,136,416.93其他13,380,665.7116,308,052.10合計134,447,046.65129,429,394.8142、研發費用、研發費用武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文151單位:元項目本期發生額上期發生額職工薪酬291,497,869.37259,427,201.61物料消耗178,492,145.12141,349,764.98折舊及攤銷11
472、4,503,538.5394,259,343.88差旅、辦公及通信費13,591,265.568,519,012.28委托研發費用10,981,494.736,170,176.30其他52,047,959.3246,098,151.73合計661,114,272.63555,823,650.7843、財務費用、財務費用單位:元項目本期發生額上期發生額利息費用6,877,019.017,210,683.08減:利息收入77,661,217.8453,100,843.45匯兌損益23,835,431.4431,135,412.03其他3,397,111.482,244,441.68合計-43,55
473、1,655.91-12,510,306.6644、其他收益、其他收益單位:元產生其他收益的來源本期發生額上期發生額政府補助125,400,424.3643,826,083.18代扣個人所得稅手續費739,953.26327,253.57合計126,140,377.6244,153,336.7545、投資收益、投資收益單位:元項目本期發生額上期發生額權益法核算的長期股權投資收益-8,840,942.634,116,199.06合計-8,840,942.634,116,199.0646、信用減值損失、信用減值損失武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文152單位:元項目本期發生額上期發生
474、額其他應收款壞賬損失-500,671.77-957,408.49應收賬款壞賬損失3,319,535.91-2,691,839.22應收票據壞賬損失-160,300.54-858,596.59合計2,658,563.60-4,507,844.3047、資產減值損失、資產減值損失單位:元項目本期發生額上期發生額二、存貨跌價損失及合同履約成本減值損失-137,508,157.47-114,378,366.33十一、商譽減值損失-1,925,669.87合計-137,508,157.47-116,304,036.2048、資產處置收益、資產處置收益單位:元資產處置收益的來源本期發生額上期發生額資產處置
475、收益395,686.091,147,099.72合計395,686.091,147,099.7249、營業外收入、營業外收入單位:元項目本期發生額上期發生額計入當期非經常性損益的金額罰款收入1,965.4229,100.001,965.42其他1,007,080.74694,782.731,007,080.74合計1,009,046.16723,882.731,009,046.1650、營業外支出、營業外支出單位:元項目本期發生額上期發生額計入當期非經常性損益的金額對外捐贈3,565.80武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文153非流動資產毀損報廢損失933,661.108,69
476、0.52933,661.10其他428,129.84272,634.32428,129.84合計1,361,790.94284,890.641,361,790.9451、所得稅費用、所得稅費用(1)所得稅費用表)所得稅費用表單位:元項目本期發生額上期發生額當期所得稅費用58,431,765.7257,519,016.39遞延所得稅費用-4,157,662.50-12,078,623.18合計54,274,103.2245,440,393.21(2)會計利潤與所得稅費用調整過程)會計利潤與所得稅費用調整過程單位:元項目本期發生額利潤總額620,030,928.55按法定/適用稅率計算的所得稅費用
477、93,004,639.28子公司適用不同稅率的影響-104,600.78調整以前期間所得稅的影響105,716.46非應稅收入的影響1,853,390.27不可抵扣的成本、費用和損失的影響1,518,387.08使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響1,668,167.28本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響-13,509,565.90研發費加計扣除的影響-30,254,171.19殘疾人工資加計扣除的影響-7,859.28所得稅費用54,274,103.2252、其他綜合收益、其他綜合收益詳見附注七、35 其他綜合收益。53、現金流量表項目、現金流量表項目(1
478、)收到的其他與經營活動有關的現金)收到的其他與經營活動有關的現金武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文154單位:元項目本期發生額上期發生額政府補助72,434,599.29129,146,688.71利息76,730,039.4955,964,521.81往來款5,121,203.701,733,778.35其他256,643.76884,473.03合計154,542,486.24187,729,461.90(2)支付的其他與經營活動有關的現金)支付的其他與經營活動有關的現金單位:元項目本期發生額上期發生額付現費用217,090,334.09210,767,314.65往來款1
479、0,044,205.8816,740,343.12其他2,563,786.863,236,613.86合計229,698,326.83230,744,271.63(3)收到的其他與投資活動有關的現金)收到的其他與投資活動有關的現金單位:元項目本期發生額上期發生額贖回理財、存款產品投資及利息收入1,727,000,000.002,853,673,916.82合計1,727,000,000.002,853,673,916.82(4)支付的其他與投資活動有關的現金)支付的其他與投資活動有關的現金單位:元項目本期發生額上期發生額購買理財、存款產品2,067,000,000.002,847,131,69
480、4.60合計2,067,000,000.002,847,131,694.60(5)收到的其他與籌資活動有關的現金)收到的其他與籌資活動有關的現金單位:元項目本期發生額上期發生額擔???0,900,000.00合計10,900,000.00武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文155(6)支付的其他與籌資活動有關的現金)支付的其他與籌資活動有關的現金單位:元項目本期發生額上期發生額融資租賃支付的現金16,928,103.0310,353,009.50回購股份支付的現金6,905,378.001,508,419.00合計23,833,481.0311,861,428.5054、現金流量
481、表補充資料、現金流量表補充資料(1)現金流量表補充資料)現金流量表補充資料單位:元補充資料本期金額上期金額1將凈利潤調節為經營活動現金流量:-凈利潤565,756,825.33452,398,906.50加:資產減值準備134,849,593.87120,811,880.50固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊204,766,245.45174,274,095.05使用權資產折舊14,981,213.51無形資產攤銷59,323,123.5039,815,162.03長期待攤費用攤銷7,357,780.056,993,134.29處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(收益以“”
482、號填列)-395,686.09-1,147,099.72固定資產報廢損失(收益以“”號填列)933,661.108,690.52公允價值變動損失(收益以“”號填列)財務費用(收益以“”號填列)30,712,450.4538,346,095.11投資損失(收益以“”號填列)8,840,942.63-4,116,199.06遞延所得稅資產減少(增加以“”號填列)-4,157,662.50-12,078,623.18遞延所得稅負債增加(減少以“”號填列)存貨的減少(增加以“”號填列)-295,244,274.50-426,690,575.48經營性應收項目的減少(增加以“”號填列)53,946,86
483、8.96279,606,194.06經營性應付項目的增加(減少以“”號填列)-176,076,718.67175,963,056.91武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文156其他67,561,425.9374,807,153.87經營活動產生的現金流量凈額673,155,789.02918,991,871.402不涉及現金收支的重大投資和籌資活動:-債務轉為資本一年內到期的可轉換公司債券融資租入固定資產3現金及現金等價物凈變動情況:-現金的期末余額2,843,802,860.072,468,274,526.71減:現金的期初余額2,468,274,526.711,571,962
484、,711.75加:現金等價物的期末余額減:現金等價物的期初余額現金及現金等價物凈增加額375,528,333.36896,311,814.96(2)現金和現金等價物的構成)現金和現金等價物的構成單位:元項目期末余額期初余額一、現金2,843,802,860.072,468,274,526.71其中:庫存現金2,714.64可隨時用于支付的銀行存款2,843,802,860.072,468,271,812.07三、期末現金及現金等價物余額2,843,802,860.072,468,274,526.7155、所有權或使用權受到限制的資產、所有權或使用權受到限制的資產單位:元項目期末賬面價值受限原因
485、貨幣資金9,100,000.00 為子公司相關融資安排提供擔保固定資產2,737,729.74 子公司售后回租租入固定資產其他應收款8,308,364.28 境外子公司以應收研發退稅款作為質押取得銀行借款使用權資產9,446,068.17 子公司融資租入固定資產合計29,592,162.19-56、外幣貨幣性項目、外幣貨幣性項目(1)外幣貨幣性項目)外幣貨幣性項目武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文157單位:元項目期末外幣余額折算匯率期末折算人民幣余額貨幣資金-365,586,869.32其中:美元53,916,339.446.3757343,754,405.37歐元2,048
486、,205.207.219714,787,427.08港幣日元25,235,818.000.05541,398,064.32丹麥克朗5,815,026.830.97115,646,972.55應收賬款-526,275,314.02其中:美元82,188,521.406.3757524,009,355.89歐元28,079.357.2197202,724.48港幣日元34,912,475.000.05541,934,151.12丹麥克朗132,924.030.9711129,082.53長期借款-22,057,005.46其中:美元歐元3,055,113.857.219722,057,005.46
487、港幣應付賬款-23,629,103.38其中:美元3,362,249.776.375721,436,695.86歐元31,459.547.2197227,128.44日元2,500.000.0554138.50丹麥克朗2,023,623.290.97111,965,140.58其他應收款-14,994,939.57其中:美元670,559.336.37574,275,285.12歐元1,464,804.397.219710,575,448.25日元2,603,000.000.0554144,206.20其他應付款-1,675,235.85其中:美元244,045.566.37571,555,9
488、61.28丹麥克朗122,824.190.9711119,274.57租賃負債-24,760,541.34丹麥克朗12,908,708.990.971112,535,647.30歐元1,693,268.987.219712,224,894.04一年內到期的非流動負債23,125,275.15武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文158丹麥克朗5,602,918.740.97115,440,994.39歐元2,449,448.147.219717,684,280.76(2)境外經營實體說明,包括對于重要的境外經營實體,應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇)境外經營實體說明,包括對
489、于重要的境外經營實體,應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據,記賬本位幣發生變化的還應披露原因。依據,記賬本位幣發生變化的還應披露原因。 適用 不適用單位名稱主要經營地記賬本位幣選擇依據光迅美國有限公司美國美元經營業務主要以美元結算光迅歐洲有限責任公司德國歐元經營業務主要以歐元結算光迅香港有限公司中國香港美元經營業務主要以美元結算光迅丹麥有限公司丹麥丹麥克朗經營業務主要以丹麥克朗結算阿爾瑪伊技術有限公司法國歐元經營業務主要以歐元結算57、政府補助、政府補助(1)政府補助基本情況)政府補助基本情況單位:元種類金額列報項目計入當期損益的金額政府補助94,766,267.86 遞延收益94,7
490、66,267.86與收益相關的政府補助與收益相關的政府補助單位:元種類金額計入當期損益或沖減相關成本費用損失的金額計入當期損益或沖減相關成本費用損失的項目本期金額上期金額研發項目政府補助8,298,157.218,298,157.215,780,735.53其他收益人力資源相關補貼資金1,341,462.751,341,462.755,936,912.39其他收益展會及外貿補助8,643,500.008,643,500.004,648,500.00其他收益專利及知識產權補助2,154,037.002,154,037.004,094,000.00其他收益技改及升級改造補助6,420,000.00
491、其他收益科技型企業研發投入補貼8,744,072.188,744,072.189,489,900.00其他收益即征即退的增值稅908,609.25908,609.25189,435.26其他收益其他544,318.11544,318.111,873,000.00其他收益合計30,634,156.5030,634,156.5038,432,483.18武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文159八、在其他主體中的權益八、在其他主體中的權益1、在子公司中的權益、在子公司中的權益(1)企業集團的構成)企業集團的構成子公司名稱主要經營地注冊地業務性質持股比例取得方式直接間接武漢電信器件有限
492、公司湖北武漢湖北武漢生產銷售100.00%同一控制下合并武漢光迅信息技術有限公司湖北武漢湖北武漢軟件開發100.00%直接設立武漢光迅電子技術有限公司湖北武漢湖北武漢生產銷售100.00%直接設立大連藏龍光電子科技有限公司 遼寧大連遼寧大連生產銷售49.71%21.94% 同一控制下合并光迅美國有限公司美國美國國際貿易100.00%直接設立光迅歐洲有限責任公司德國德國國際貿易100.00%直接設立光迅香港有限公司香港香港國際貿易100.00%直接設立光迅丹麥有限公司丹麥丹麥生產銷售100.00%非同一控制下合并(2)重要的非全資子公司)重要的非全資子公司單位:元子公司名稱少數股東持股比例本期歸
493、屬于少數股東的損益本期向少數股東宣告分派的股利期末少數股東權益余額大連藏龍光電子科技有限公司28.35%-4,113,522.34-2,510,186.97(3)重要非全資子公司的主要財務信息)重要非全資子公司的主要財務信息單位:元子公司名稱期末余額期初余額流動資產非流動資產資產合計流動負債非流動負債負債合計流動資產非流動資產資產合計流動負債非流動負債負債合計大連藏龍光電子科技有限公司135,549,992.59129,128,350.41264,678,343.00173,141,511.8971,168,358.32244,309,870.21161,118,336.69138,981,8
494、68.35300,100,205.04190,317,083.6767,048,048.26257,365,131.93武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文160單位:元子公司名稱本期發生額上期發生額營業收入凈利潤綜合收益總額經營活動現金流量營業收入凈利潤綜合收益總額經營活動現金流量大連藏龍光電子科技有限公司155,792,945.80 -21,327,534.21-22,740,562.76-1,306,913.35151,961,760.99 -55,424,360.50-51,830,082.18-15,922,908.832、在合營安排或聯營企業中的權益、在合營安排或聯營
495、企業中的權益(1)重要的合營企業或聯營企業)重要的合營企業或聯營企業合營企業或聯營企業名稱主要經營地注冊地業務性質持股比例對合營企業或聯營企業投資的會計處理方法直接間接武漢藏龍光電子股權投資基金企業(有限合伙)湖北武漢湖北武漢投資基金80.00%權益法核算長期股權投資武漢光谷信息光電子創新中心有限公司湖北武漢湖北武漢軟件和信息技術37.50%權益法核算長期股權投資山東國迅量子芯科技有限公司山東濟南山東濟南量子信息45.00%權益法核算長期股權投資在合營企業或聯營企業的持股比例不同于表決權比例的說明:本公司持有武漢藏龍光電子股權投資基金企業(有限合伙)80%的股權,享有的表決權比例為 33.33
496、%。根據合伙協議,本公司作為有限合伙人,不執行合伙企業事務,不對外代表合伙企業。任何有限合伙人均不參與管理或控制合伙企業的投資業務及其他以合伙企業名義進行的活動、交易和業務,或代表合伙企業簽署文件,或進行其他對合伙企業形成約束的行動。(2)重要聯營企業的主要財務信息)重要聯營企業的主要財務信息單位:元期末余額/本期發生額期初余額/上期發生額武漢藏龍光電子股權投資基金企業(有限合伙)武漢光谷信息光電子創新中心有限公司山東國迅量子芯科技有限公司武漢藏龍光電子股權投資基金企業(有限合伙)武漢光谷信息光電子創新中心有限公司山東國迅量子芯科技有限公司流動資產85,911.01229,537,626.66
497、28,976,364.5295,835.89271,372,722.0022,029,373.80非流動資產2,011,151.54274,211,571.18248,952.509,653,317.07181,305,163.11385,754.30資產合計2,097,062.55503,749,197.8429,225,317.029,749,152.96452,677,885.1122,415,128.10流動負債3,300,000.0074,497,612.49666,516.932,550,000.0012,890,013.111,372,854.87武漢光迅科技股份有限公司 202
498、1 年年度報告全文161非流動負債309,998,095.5011,344,802.37296,946,695.743,838,141.66負債合計3,300,000.00384,495,707.9912,011,319.302,550,000.00309,836,708.855,210,996.53歸屬于母公司股東權益-1,202,937.45119,253,489.8517,213,997.727,199,152.96142,841,176.2617,204,131.57按持股比例計算的凈資產份額-962,349.9644,623,530.027,746,298.985,759,322.3
499、753,468,912.437,741,859.21調整事項-962,349.965,759,322.37其他-962,349.965,759,322.37對聯營企業權益投資的賬面價值44,623,530.027,746,298.9853,468,912.437,741,859.21營業收入22,733,119.85988,732.1717,929,953.95353,177.88凈利潤-5,481,487.34-23,587,686.419,866.15-12,352,325.2011,942,193.88-804,719.22其他綜合收益綜合收益總額-5,481,487.34-23,587
500、,686.419,866.15-12,352,325.2011,942,193.88-804,719.22(3)合營企業或聯營企業發生的超額虧損)合營企業或聯營企業發生的超額虧損單位:元合營企業或聯營企業名稱累積未確認前期累計的損失本期未確認的損失(或本期分享的凈利潤)本期末累積未確認的損失武漢藏龍光電子股權投資基金企業(有限合伙)1,737,851.83607,939.902,345,791.73九、與金融工具相關的風險九、與金融工具相關的風險本公司在經營過程中面臨各種金融風險:信用風險、流動性風險和市場風險(包括匯率風險、利率風險和其他價格風險)。上述金融風險以及本公司為降低這些風險所采取
501、的風險管理政策如下所述:董事會負責規劃并建立本公司的風險管理架構,制定本公司的風險管理政策和相關指引并監督風險管理措施的執行情況。本公司已制定風險管理政策以識別和分析本公司所面臨的風險,這些風險管理政策對特定風險進行了明確規定,涵蓋了市場風險、信用風險和流動性風險管理等諸多方面。本公司定期評估市場環境及本公司經營活動的變化以決定是否對風險管理政策及系統進行更新。本公司內部審計部門就風險管理控制及程序進行定期的審核,并將審核結果上報本公司的審計委員會。(一)信用風險(一)信用風險信用風險是指交易對手未能履行合同義務而導致本公司發生財務損失的風險。本公司信用風險主要產生于貨幣資金、應收票據、應收賬
502、款、應收款項融資、其他應收款、債權投資、其他債權投資和財務擔保合同等,以及未納入減值評估范圍的以公允價值計量且其變動計入當期損益的債務工具投資和衍生金融資產等。 于資產負債表日, 本公司金融資產的賬面價值已代表其最大信用風險敞口;資產負債表表外的最大信用風險敞口為履行財務擔保所需支付的最大金額2,190,000.00元。本公司貨幣資金主要為存放于聲譽良好并擁有較高信用評級的國有銀行和其他大中型上市銀行的銀行存款,本公司認為其不存在重大的信用風險,幾乎不會產生因銀行違約而導致的重大損失。此外,對于應收票據、應收賬款、應收款項融資和其他應收款等,本公司設定相關政策以控制信用風武漢光迅科技股份有限公
503、司 2021 年年度報告全文162險敞口。本公司基于對客戶的財務狀況、從第三方獲取擔保的可能性、信用記錄及其他因素諸如目前市場狀況等評估客戶的信用資質并設置相應信用期。本公司會定期對客戶信用記錄進行監控,對于信用記錄不良的客戶,本公司會采用書面催款、縮短信用期或取消信用期等方式,以確保本公司的整體信用風險在可控的范圍內。(二)流動性風險(二)流動性風險流動性風險,是指企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。本公司的政策是確保擁有充足的現金以償還到期債務。流動性風險由本公司的財務部門集中控制。財務部門通過監控現金余額、可隨時變現的有價證券以及對未來12個月現金流量
504、的滾動預測,確保公司在所有合理預測的情況下擁有充足的資金償還債務。同時持續監控公司是否符合借款協議的規定,從主要金融機構獲得提供足夠備用資金的承諾,以滿足短期和長期的資金需求。本公司各項金融負債以未折現的合同現金流量按到期日列示如下:項目期末余額1 年以內1-2 年2-32-3 年年3 3 年以上年以上合計合計應付賬款1,233,439,588.2123,261,347.982,970,364.082,178,669.031,261,849,969.30應付票據970,325,346.37970,325,346.37其他應付款513,569,750.955,921,452.09252,757.
505、6615,876.36519,759,837.06一年內到期的非流動負債79,957,817.7379,957,817.73合計2,797,292,503.2629,182,800.073,223,121.742,194,545.392,831,892,970.46項目上年年末余額1 年以內1-2 年2-32-3 年年3 3 年以上年以上合計合計短期借款29,368,527.8929,368,527.89應付賬款1,228,510,597.065,183,803.2611,696,089.994,167,652.431,249,558,142.74應付票據1,110,099,469.731,1
506、10,099,469.73其他應付款539,961,209.1723,274,807.683,108.01268,616.74563,507,741.60一年內到期的非流動負債22,645,083.0922,645,083.09合計2,930,584,886.9428,458,610.9411,699,198.004,436,269.172,975,178,965.05(三)市場風險(三)市場風險金融工具的市場風險是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險,包括匯率風險、利率風險和其他價格風險。1、利率風險、利率風險利率風險是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率
507、變動而發生波動的風險。本公司面臨的利率風險主要來源于銀行長期借款。截止2021年12月31日,本公司的銀行借款全部以固定利率計息,利率發生的合理變動將不對本公司的利潤總額和股東權益產生重大的影響。同時公司通過建立良好的銀企關系,對授信額度、授信品種以及授信期限進行合理的設計,保障銀行授信額度充足,滿足公司各類短期融資需求。2、匯率風險、匯率風險匯率風險是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。本公司持續監控外幣交易和外幣資產及負債的規模,以最大程度降低面臨的外匯風險。此外,公司還武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文163可能簽署遠期外匯合約或貨幣互換合約
508、以達到規避匯率風險的目的。于本期及上期,本公司未簽署任何遠期外匯合約或貨幣互換合約。本公司面臨的匯率風險主要來源于以美元計價的金融資產和金融負債,外幣金融資產和外幣金融負債折算成人民幣的金額列示如下:于2021年12月31日,在所有其他變量保持不變的情況下,如果人民幣對美元升值或貶值5%,則公司將增加或減少凈利潤36,084,471.54元。管理層認為5%合理反映了下一年度人民幣對美元可能發生變動的合理范圍。十、關聯方及關聯交易十、關聯方及關聯交易1、本企業的母公司情況、本企業的母公司情況母公司名稱注冊地業務性質注冊資本母公司對本企業的持股比例母公司對本企業的表決權比例烽火科技集團有限公司武漢
509、通信產品研發、設計、投資647,315,800.0041.68%41.68%本企業的母公司情況的說明本公司最終控制方是中國信息通信科技集團有限公司。2、本企業的子公司情況、本企業的子公司情況本企業子公司的情況詳見附注八、其他主體中的權益。3、本企業合營和聯營企業情況、本企業合營和聯營企業情況本企業重要的合營或聯營企業詳見附注八、其他主體中的權益。本期與本公司發生關聯方交易,或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下:合營或聯營企業名稱與本企業關系武漢藏龍光電子股權投資基金企業(有限合伙)聯營企業項目期末余額上年年末余額美元其他外幣合計合計美元美元其他外幣其他外幣合計合計貨
510、幣資金343,754,405.3721,832,463.95365,586,869.32337,672,873.1228,718,287.19366,391,160.31應收賬款524,009,355.892,265,958.13526,275,314.02432,264,787.154,918,264.35437,183,051.50其他應收款4,275,285.1210,719,654.4514,994,939.5712,679,562.3643,116,687.0955,796,249.45應付賬款21,436,695.862,192,407.5223,629,103.3829,803,
511、033.4734,463,537.4764,266,570.94其他應付款1,555,961.28119,274.571,675,235.852,480,936.891,316,061.583,796,998.47長期借款25,674,152.6725,674,152.67長期應付款13,753,717.0913,753,717.09一年內到期的非流動負債23,125,275.1523,125,275.1522,645,083.0922,645,083.09租賃負債24,760,541.3424,760,541.34合計895,031,703.5285,015,575.11980,047,27
512、8.63814,901,192.99174,605,790.53989,506,983.52武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文164合營或聯營企業名稱與本企業關系武漢光谷信息光電子創新中心有限公司聯營企業山東國迅量子芯科技有限公司聯營企業4、其他關聯方情況、其他關聯方情況其他關聯方名稱其他關聯方與本企業關系中國信息通信科技集團有限公司實際控制人武漢郵電科學研究院有限公司同一實際控制人中信科移動通信技術股份有限公司同一實際控制人烽火通信科技股份有限公司同一實際控制人深圳市亞光通信有限公司同一實際控制人美國美光通信有限公司(U.S.Meiguang Telecommunicatio
513、nInc.)同一實際控制人烽火藤倉光纖科技有限公司同一實際控制人武漢同博科技有限公司同一實際控制人武漢理工光科股份有限公司同一實際控制人武漢虹旭信息技術有限責任公司同一實際控制人武漢虹信技術服務有限責任公司同一實際控制人南京烽火星空通信發展有限公司同一實際控制人武漢烽火信息集成技術有限公司同一實際控制人武漢烽理光電技術有限公司同一實際控制人烽火超微信息科技有限公司同一實際控制人武漢烽火國際技術有限責任公司同一實際控制人武漢烽火網絡有限責任公司同一實際控制人大唐電信科技股份有限公司同一實際控制人大唐移動通信設備有限公司同一實際控制人電信科學技術第十研究所有限公司同一實際控制人電信科學技術第五研究
514、所有限公司同一實際控制人武漢飛思靈微電子技術有限公司同一實際控制人武漢同博物業管理有限公司同一實際控制人長飛光纖光纜股份有限公司同一集團其他成員單位聯營企業武漢光谷機電科技有限公司同一集團其他成員單位聯營企業長飛(武漢)光系統股份有限公司同一集團其他成員單位聯營企業武漢長江計算科技有限公司同一實際控制人南京華信藤倉光通信有限公司同一實際控制人武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文165深圳市虹遠通信有限責任公司同一集團其他成員單位聯營企業烽火海洋網絡設備有限公司同一實際控制人大唐電信集團財務有限公司同一實際控制人湖北省楚天云有限公司同一集團其他成員單位聯營企業北京通和實益電信科學技
515、術研究所有限公司同一實際控制人武漢網銳檢測科技有限公司同一實際控制人武漢虹信科技發展有限責任公司同一實際控制人5、關聯交易情況、關聯交易情況(1)購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易)購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易采購商品/接受勞務情況表單位:元關聯方關聯交易內容本期發生額獲批的交易額度是否超過交易額度上期發生額深圳市亞光通信有限公司購買商品36,343,760.2950,000,000.00 否28,941,439.61烽火藤倉光纖科技有限公司購買商品17,269,557.9325,000,000.00 否16,082,656.84長飛光纖光纜股份有限公司購買商品15,928,955.64
516、25,000,000.00 否17,857,475.65美國美光通信有限公司(U.S.MeiguangTelecommunication Inc.)購買商品4,147,694.594,500,000.00 否3,034,030.06烽火通信科技股份有限公司購買商品2,773,936.3210,000,000.00 否9,247,803.10武漢飛思靈微電子技術有限公司 購買商品1,828,567.243,000,000.00 否1,689,989.14長飛(武漢)光系統股份有限公司購買商品1,187,233.602,000,000.00 否1,474,734.53武漢郵電科學研究院有限公司購買
517、商品663,486.901,000,000.00 否武漢光谷信息光電子創新中心有限公司購買商品632,743.361,000,000.00 否烽火超微信息科技有限公司購買商品589,610.631,500,000.00 否53,761.06武漢光谷機電科技有限公司購買商品300,711.532,000,000.00 否1,651,490.67南京華信藤倉光通信有限公司購買商品105,539.822,000,000.00 否588,789.44武漢同博科技有限公司接受勞務13,949,335.5420,000,000.00 否13,329,037.88武漢光谷信息光電子創新中心有限公司接受勞務1
518、3,243,571.4920,000,000.00 否6,600,013.86武漢同博物業管理有限公司接受勞務3,314,441.293,500,000.00 否2,667,032.38武漢網銳檢測科技有限公司接受勞務1,362,830.162,000,000.00 否806,698.11湖北省楚天云有限公司接受勞務367,043.401,500,000.00 否武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文166武漢烽火信息集成技術有限公司 接受勞務261,320.75300,000.00 否北京通和實益電信科學技術研究所有限公司接受勞務188,679.24200,000.00 否長飛光
519、纖光纜股份有限公司接受勞務33,905.65200,000.00 否小計114,492,925.37104,024,952.33出售商品/提供勞務情況表單位:元關聯方關聯交易內容本期發生額上期發生額烽火通信科技股份有限公司銷售商品239,960,106.01292,619,897.80深圳市亞光通信有限公司銷售商品484,228.90563,080.58大唐移動通信設備有限公司銷售商品8,623,547.1812,718,600.00南京烽火星空通信發展有限公司銷售商品7,663,711.952,506,991.92武漢飛思靈微電子技術有限公司銷售商品4,921,077.775,922,914
520、.07武漢烽理光電技術有限公司銷售商品2,610,920.361,454,131.86武漢理工光科股份有限公司銷售商品2,086,354.001,230,946.89電信科學技術第十研究所有限公司 銷售商品2,076,399.294,667,046.72武漢光谷信息光電子創新中心有限公司銷售商品885,265.491,245,685.85武漢長江計算科技有限公司銷售商品950,020.00武漢虹旭信息技術有限責任公司銷售商品663,716.82電信科學技術第五研究所有限公司 銷售商品506,203.5347,601.78山東國迅量子芯科技有限公司銷售商品463,118.59459,031.88
521、烽火科技集團有限公司銷售商品252,964.60武漢郵電科學研究院有限公司銷售商品180,530.97175,929.20烽火超微信息科技有限公司銷售商品63,884.0073,560.76武漢同博科技有限公司銷售商品38,752.29武漢虹信科技發展有限責任公司銷售商品5,931.1922,390.23武漢烽火信息集成技術有限公司銷售商品2,336.28烽火藤倉光纖科技有限公司銷售商品3,909.29深圳市虹遠通信有限責任公司銷售商品929.20烽火海洋網絡設備有限公司銷售商品466.20武漢光谷信息光電子創新中心有限公司提供勞務5,342,578.00小計277,781,647.22323
522、,713,114.23武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文167(2)關聯租賃情況)關聯租賃情況本公司作為承租方:單位:元出租方名稱租賃資產種類本期確認的租賃費上期確認的租賃費武漢光谷信息光電子創新中心有限公司固定資產3,995,858.963,694,115.46(3)關鍵管理人員報酬)關鍵管理人員報酬單位:元項目本期發生額上期發生額關鍵管理人員薪酬12,160,000.009,700,100.006、關聯方應收應付款項、關聯方應收應付款項(1)應收項目)應收項目單位:元項目名稱關聯方期末余額期初余額賬面余額壞賬準備賬面余額壞賬準備應收賬款烽火通信科技股份有限公司23,071,
523、645.9532,632,247.77南京烽火星空通信發展有限公司5,377,594.512,825,780.00大唐移動通信設備有限公司6,502,722.121,441,438.55電信科學技術第十研究所有限公司273,959.991,158,833.70武漢烽火信息集成技術有限公司5,280.00626,320.00山東國迅量子芯科技有限公司518,706.00武漢烽理光電技術有限公司308,600.00411,660.00武漢飛思靈微電子技術有限公司379,960.66武漢烽火網絡有限責任公司255,450.10255,450.10中信科移動通信技術股份有限公司75,290.4988,
524、971.52深圳市亞光通信有限公司36,144.58武漢虹信科技發展有限責任公司6,702.2419,088.82大唐電信科技股份有限公司12,700.0012,700.00烽火超微信息科技有限公司11,556.5110,913.54武漢虹信技術服務有限責任公司4,401.18烽火藤倉光纖科技有限公司508.50武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文168武漢虹旭信息技術有限責任公司246,839.31武漢理工光科股份有限公司65,730.00武漢長江計算科技有限公司286,116.00應收票據烽火通信科技股份有限公司177,343,415.70272,193,612.98大唐移動
525、通信設備有限公司1,565,262.509,327,772.02武漢飛思靈微電子技術有限公司4,939,510.024,401,382.56武漢理工光科股份有限公司1,110,150.00986,016.00武漢烽理光電技術有限公司1,312,400.00674,500.00武漢虹旭信息技術有限責任公司500,000.00646,000.00電信科學技術第十研究所有限公司118,000.00480,000.00烽火超微信息科技有限公司23,970.6972,210.14武漢虹信科技發展有限責任公司23,715.30南京烽火星空通信發展有限公司3,282,400.00(2)應付項目)應付項目單位
526、:元項目名稱關聯方期末賬面余額期初賬面余額應付賬款深圳市亞光通信有限公司4,291,213.309,995,026.10長飛光纖光纜股份有限公司2,963,352.007,509,947.01烽火藤倉光纖科技有限公司15,709,862.587,257,798.94武漢郵電科學研究院有限公司573,494.40烽火通信科技股份有限公司3,927,465.652,266,484.81武漢飛思靈微電子技術有限公司339,810.90武漢光谷機電科技有限公司549,207.01長飛(武漢)光系統股份有限公司279,130.00307,800.00武漢烽火網絡有限責任公司104,599.00119,2
527、33.00美國美光通信有限公司(U.S.Meiguang Telecommunication Inc.)89,676.62南京華信藤倉光通信有限公司26,640.0015,039.94烽火超微信息科技有限公司84,160.005,150.00應付票據烽火藤倉光纖科技有限公司5,436,669.0412,942,260.00深圳市亞光通信有限公司16,690,538.8117,608,661.74南京華信藤倉光通信有限公司45,000.00544,072.08烽火通信科技股份有限公司64,785.31其他應付款武漢同博科技有限公司2,295,014.251,794,805.75武漢光迅科技股份有
528、限公司 2021 年年度報告全文169武漢同博物業管理有限公司635,573.26502,255.32武漢烽火國際技術有限責任公司144,459.11209,052.75武漢郵電科學研究院有限公司3,250.003,250.00合同負債中國信息通信科技集團有限公司34,000,000.0031,000,000.00烽火通信科技股份有限公司25,351,964.2313,970,298.58武漢虹旭信息技術有限責任公司3,160.70武漢光谷信息光電子創新中心有限公司4,598,672.57電信科學技術第十研究所有限公司43,633.90山東國迅量子芯科技有限公司290.277、其他、其他本公司
529、未歸集至集團母公司賬戶而直接存入財務公司的資金.:單位:元關聯方關聯交易及余額內容2021 年 12 月 31 日/2021 年度2020 年 12 月 31 日/2021 年度大唐電信集團財務有限公司存款余額490,524,974.45大唐電信集團財務有限公司利息收入1,376,641.15十一、股份支付十一、股份支付1、股份支付總體情況、股份支付總體情況 適用 不適用單位:元公司本期授予的各項權益工具總額2,276,000.00公司本期行權的各項權益工具總額6,605,500.00公司本期失效的各項權益工具總額523,000.00其他說明本期失效的各項權益工具是因公司原限制性股票激勵對象離
530、職, 上述激勵對象已獲授予但尚未解鎖的限制性股票由公司回購并注銷。2、以權益結算的股份支付情況、以權益結算的股份支付情況 適用 不適用單位:元授予日權益工具公允價值的確定方法授予日公司股票市場價格-調整值可行權權益工具數量的確定依據在等待期的每個資產負債表日,根據最新取得的可行權人數變動、行權條件完成情況等后續信息,修正預計可行權武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文170的限制性股票數量。以權益結算的股份支付計入資本公積的累計金額308,245,679.46本期以權益結算的股份支付確認的費用總額67,660,764.01其他說明1、2017年限制性股票激勵計劃(1)2017年12
531、月11日,公司2017年第一次臨時股東大會審議通過了武漢光迅科技股份有限公司2017年限制性股票激勵計劃(草案修訂稿)及其摘要。(2)2017年12月29日,公司第五屆董事會第十三次會議和第五屆監事會第十二次會議審議通過了關于向2017年限制性股票激勵計劃激勵對象首次授予限制性股票的議案 , 確定股權激勵計劃的首次授予日為2018年1月2日, 董事會同意向521名激勵對象授予1,740萬股限制性股票,授予價格為9.55元/股。(3)2018年5月29日,公司第五屆董事會第十六次會議和第五屆監事會第十五次會議審議通過了關于向2017年限制性股票激勵計劃暫緩授予的激勵對象授予限制性股票的議案,董事
532、會同意向9名激勵對象授予136.2萬股限制性股票,授予價格為9.38元/股。(4)2018年11月30日,公司第五屆董事會第十九次會議和第五屆監事會第十八次會議審議通過了關于向激勵對象授予2017年限制性股票激勵計劃預留部分限制性股票的議案 ,董事會同意向83名激勵對象授予186.2萬股限制性股票, 授予價格為12.98元/股。(5)2018年12月7日,公司第五屆董事會第二十次會議和第五屆監事會第十九次會議審議通過了關于回購注銷2017年限制性股票激勵計劃部分限制性股票的議案。公司原限制性股票激勵對象丁明等21人因離職已不符合激勵條件,其已獲授予但尚未解鎖的限制性股票由公司回購并注銷,回購價
533、格為9.55元/股,回購數量共計80.7萬股。(6)2019年12月9日,公司第六屆董事會第三次會議和第六屆監事會第三次會議審議通過了關于回購注銷2017年限制性股票激勵計劃部分限制性股票的議案 。 2017年實施的限制性股票激勵計劃中鄧燕等23人因個人原因離職, 根據公司 2017年限制性股票激勵計劃(草案修訂稿)的規定,上述23人已獲授予但尚未解鎖的63.6萬股限制性股票將由公司回購。2020年5月28日,公司2019年年度股東大會通過了上述議案。(7)2020年1月3日,公司第六屆董事會第五次會議和第六屆監事會第五次會議審議通過了關于2017年限制性股票激勵計劃首次授予的限制性股票第一個
534、解鎖期解鎖條件成就的議案。根據公司2017年限制性股票激勵計劃(草案修訂稿)的規定,董事會同意對首次授予的477名符合解鎖條件的激勵對象在第一個解鎖期解鎖,可解鎖的限制性股票數量為5,319,000股。(8)2020年5月29日,公司第六屆董事會第八次會議和第六屆監事會第七次會議審議通過了關于2017年限制性股票激勵計劃暫緩授予的限制性股票第一個解鎖期解鎖條件成就的議案。根據公司2017年限制性股票激勵計劃(草案修訂稿)的規定,董事會同意對暫緩授予的9名符合解鎖條件的激勵對象在第一個解鎖期解鎖,可解鎖的限制性股票數量為454,000股。(9)2020年12月2日,公司第六屆董事會第十二次會議和
535、第六屆監事會第十一次會議審議通過了關于回購注銷2017年限制性股票激勵計劃部分限制性股票的議案。公司2017年實施的限制性股票激勵計劃中的9人因個人原因離職,根據公司2017年限制性股票激勵計劃(草案修訂稿)的規定,上述9人已獲授予但尚未解鎖的17.7萬股限制性股票將由公司回購并注銷; 激勵對象中的1人因2019年度個人績效考核不符合解鎖要求, 其獲授限制性股票中已確認第二期不可解鎖部分為1萬股,將由公司回購并注銷。(10)2021年1月4日,公司第六屆董事會第十四次會議和第六屆監事會第十三次會議審議通過了關于2017年限制性股票激勵計劃首次授予的限制性股票第二個解鎖期解鎖條件成就的議案。根據
536、公司2017年限制性股票激勵計劃(草案修訂稿)的規定,董事會同意對首次授予的470名符合解鎖條件的激勵對象在第二個解鎖期解鎖,可解鎖的限制性股票數量為5,243,000股。(11)2021年1月4日,公司第六屆董事會第十四次會議和第六屆監事會第十三次會議審議通過了關于2017年限制性股票激勵計劃預留授予的限制性股票第一個解鎖期解鎖條件成就的議案。根據公司2017年限制性股票激勵計劃(草案修訂稿)的規定,董事會同意對預留授予的80名符合解鎖條件的激勵對象在第一個解鎖期解鎖,可解鎖的限制性股票數量為武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文171908,500股。(12)2021年4月21
537、日,公司第六屆董事會第十六次會議和第六屆監事會第十四次會議審議通過了關于回購注銷2017年限制性股票激勵計劃部分限制性股票的議案。2017年實施的限制性股票激勵計劃中的2人因個人原因離職,1人已身故,根據公司2017年限制性股票激勵計劃(草案修訂稿)的規定,上述3人已獲授予但尚未解鎖的29,000股限制性股票將由公司回購并注銷。(13)2021年5月31日,公司第六屆董事會第十七次會議和第六屆監事會第十五次會議審議通過了關于2017年限制性股票激勵計劃暫緩授予的限制性股票第二個解鎖期解鎖條件成就的議案。根據公司2017年限制性股票激勵計劃(草案修訂稿)的規定,董事會同意對暫緩授予的9名符合解鎖
538、條件的激勵對象在第二個解鎖期解鎖,可解鎖的限制性股票數量為454,000股。(14)2021年11月30日,公司第六屆董事會第二十四次會議和第六屆監事會第二十一次會議審議通過了關于回購注銷2017年限制性股票激勵計劃部分限制性股票的議案。公司2017年實施的限制性股票激勵計劃中的8人因個人原因離職,根據公司2017年限制性股票激勵計劃(草案修訂稿)的規定,上述8人已獲授予但尚未解鎖的11.2萬股限制性股票將由公司回購并注銷;首次授予的激勵對象中的5人因2020年度個人績效考核不符合全部解鎖要求,其獲授限制性股票中已確認第三期不可解鎖部分為2.9萬股,將由公司回購并注銷。(15)考慮離職員工的影
539、響,此次股權激勵攤銷總成本為20,477.24萬元。截止2021年12月31日已攤銷成本19,766.92萬元,剩余等待期內(2022年)攤銷成本為710.32萬元。2、2019年限制性股票激勵計劃(1)2020年9月10日,公司2020年第一次臨時股東大會審議并通過了2019年限制性股票激勵計劃、 武漢光迅科技股份有限公司2019年限制性股票激勵計劃績效考核辦法關于提請武漢光迅科技股份有限公司股東大會授權董事會辦理公司2019年限制性股票激勵計劃相關事宜的議案。(2)2020年9月21日,公司第六屆董事會第十次會議審議通過了關于向2019年限制性股票激勵計劃激勵對象首次授予限制性股票的議案,
540、董事會同意向701名激勵對象授予2,095.2萬股限制性股票。(3)2020年12月2日,公司第六屆董事會第十二次會議和第六屆監事會第十一次會議審議通過了關于回購注銷2019年限制性股票激勵計劃部分限制性股票的議案。2019年實施的限制性股票激勵計劃首次授予的激勵對象1人因個人原因離職,根據公司2019年限制性股票激勵計劃(草案)的規定,其已獲授予但尚未解鎖的0.9萬股限制性股票將由公司回購并注銷。(4)2020年12月17日,公司第六屆董事會第十三次會議審議通過了關于向2019年限制性股票激勵計劃激勵對象暫緩授予限制性股票的議案,董事會同意向4名激勵對象授予50.4萬股限制性股票。(5)20
541、21年4月21日,公司第六屆董事會第十六次會議和第六屆監事會第十四次會議審議通過了關于回購注銷2019年限制性股票激勵計劃部分限制性股票的議案。2019年實施的限制性股票激勵計劃中的3人因個人原因離職,1人已身故,根據公司2019年限制性股票激勵計劃(草案)的規定,上述4人已獲授予但尚未解鎖的7.8萬股限制性股票將由公司回購并注銷。(6)2021年8月27日,公司第六屆董事會第二十次會議審議通過了關于向激勵對象授予2019年限制性股票激勵計劃預留部分限制性股票的議案 ,董事會同意向198名激勵對象授予230萬股限制性股票, 其中有2人因個人原因自愿放棄認購擬授予的全部限制性股票,公司董事會同意
542、取消授予上述2人的激勵對象資格,其合計持有的2.4萬股限制性股票取消授予。(7)2021年11月30日,公司第六屆董事會第二十四次會議和第六屆監事會第二十一次會議審議通過了關于回購注銷2019年限制性股票激勵計劃部分限制性股票的議案 。 2019年實施的限制性股票激勵計劃首次授予的激勵對象11人因個人原因離職,根據公司2019年限制性股票激勵計劃(草案)的規定,其已獲授予但尚未解鎖的24.6萬股限制性股票將由公司回購并注銷;首次授予的激勵對象中的5人2020年度個人績效考核不符合全部解鎖要求,其獲授限制性股票中已確認第一期不可解鎖部分為2.9萬股,將由公司回購并注銷。(8) 考慮離職員工的影響
543、, 此次股權激勵攤銷總成本為17,477.84萬元。 其中, 截止2021年12月31日已攤銷成本6,800.30萬元,剩余等待期內各年分攤成本如下:金額單位:人民幣萬元2022 年2023 年2024 年2025 年武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文1725,326.863,480.991,647.11222.583、業績考核指標計算(1)凈利潤復合增長率項目2021 年度歸屬于上市公司股東凈利潤567,266,618.25減:非經常性損益97,337,138.42加:限制性股票激勵成本攤銷67,660,764.01考慮非經常性損益和限制性股票激勵成本攤銷后的歸屬于上市公司股
544、東凈利潤537,590,243.84凈利潤復合增長率(%)16.30%(2)凈資產收益率(ROE)項目2021 年度期初歸屬于上市公司股東凈資產5,021,473,036.67減:上期非公開發行股票期初調整后歸屬于上市公司股東凈資產5,021,473,036.67現金股利分配118,583,316.06考慮非經常性損益和限制性股票激勵成本攤銷后的歸屬于上市公司股東凈利潤537,590,243.84其他綜合收益變動-9,231,899.28歸屬于上市公司股東加權平均凈資產5,226,360,550.92加權平均凈資產收益率(%)10.29%十二、承諾及或有事項十二、承諾及或有事項1、重要承諾事項
545、、重要承諾事項本公司報告期無需要披露的重要承諾。2、或有事項、或有事項資產負債表日存在的重要或有事項資產負債表日存在的重要或有事項截止2021年12月31日本公司為下屬控股子公司提供融資安排的保證金余額為9,100,000.00元,實際擔保金額為2,190,000.00元。2022年1月28日下屬控股公司已將債務全部償還,2022年2月10日保證金余額已全額收回,相應擔保義務清零。武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文173十三、資產負債表日后事項十三、資產負債表日后事項1、利潤分配情況、利潤分配情況單位:元擬分配的利潤或股利118,899,516.06經審議批準宣告發放的利潤或股
546、利118,899,516.062、其他資產負債表日后事項說明、其他資產負債表日后事項說明年金計劃年金計劃根據中國信息通信科技集團有限公司的統一安排,本公司根據員工工齡實行普惠型年金計劃。十四、母公司財務報表主要項目注釋十四、母公司財務報表主要項目注釋1、應收賬款、應收賬款(1)應收賬款分類披露)應收賬款分類披露單位:元類別期末余額期初余額賬面余額壞賬準備賬面價值賬面余額壞賬準備賬面價值金額比例金額計提比例金額比例金額計提比例按單項計提壞賬準備的應收賬款2,531,860.380.16% 2,531,860.38100.00%2,589,920.290.18% 2,589,920.29100.0
547、0%-其中:單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款2,531,860.380.16% 2,531,860.38100.00%2,589,920.290.18% 2,589,920.29100.00%-按組合計提壞賬準備的應收賬款1,587,135,497.4799.84% 33,423,146.672.11% 1,553,712,350.801,463,328,622.0999.82% 36,701,863.102.51% 1,426,626,758.99其中:按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款1,587,135,497.4799.84% 33,423,146.672.11% 1,5
548、53,712,350.801,463,328,622.0999.82% 36,701,863.102.51% 1,426,626,758.99合計1,589,667,357.85100.00% 35,955,007.051,553,712,350.801,465,918,542.38100.00% 39,291,783.391,426,626,758.99按單項計提壞賬準備:2,531,860.38武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文174單位:元名稱期末余額賬面余額壞賬準備計提比例計提理由客戶 E265,420.40265,420.40100.00% 超 3 年以上呆賬,預計無
549、法收回客戶 C349,286.35349,286.35100.00% 超 3 年以上呆賬,預計無法收回客戶 D315,342.12315,342.12100.00% 超 3 年以上呆賬,預計無法收回客戶 A1,551,001.111,551,001.11100.00% 超 3 年以上呆賬,預計無法收回客戶 O15,200.0015,200.00100.00% 超 3 年以上呆賬,預計無法收回客戶 J33,900.4033,900.40100.00% 超 3 年以上呆賬,預計無法收回客戶 T1,710.001,710.00100.00% 超 3 年以上呆賬,預計無法收回合計2,531,860.3
550、82,531,860.38-按組合計提壞賬準備:33,423,146.67單位:元名稱期末余額賬面余額壞賬準備計提比例賬齡組合1,042,088,463.2033,423,146.673.21%關聯方組合545,047,034.27合計1,587,135,497.4733,423,146.672.11%確定該組合依據的說明:如是按照預期信用損失一般模型計提應收賬款壞賬準備,請參照其他應收款的披露方式披露壞賬準備的相關信息: 適用 不適用按賬齡披露單位:元賬齡賬面余額1 年以內(含 1 年)1,474,405,212.061 至 2 年70,024,830.372 至 3 年9,375,491.
551、223 年以上35,861,824.203 至 4 年11,827,003.104 至 5 年4,419,299.115 年以上19,615,521.99合計1,589,667,357.85(2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況本期計提壞賬準備情況:武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文175單位:元類別期初余額本期變動金額期末余額計提收回或轉回核銷其他應收賬款壞賬準備39,291,783.39-3,336,776.3435,955,007.05合計39,291,783.39-3,336,776.3435,955,007.05(3)按欠款方歸集
552、的期末余額前五名的應收賬款情況)按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況單位:元單位名稱應收賬款期末余額占應收賬款期末余額合計數的比例壞賬準備期末余額武漢電信器件有限公司446,526,431.8628.09%客戶二220,295,282.2013.86%441,407.44客戶三96,688,759.096.08%193,377.52客戶四74,940,495.954.71%591,473.35客戶五61,018,212.863.84%130,793.88合計899,469,181.9656.58%1,357,052.182、其他應收款、其他應收款單位:元項目期末余額期初余額應收利息2,3
553、02,804.45其他應收款67,165,818.1133,335,640.32合計67,165,818.1135,638,444.77(1)應收利息)應收利息1)應收利息分類)應收利息分類單位:元項目期末余額期初余額定期存款2,302,804.45合計2,302,804.452)壞賬準備計提情況)壞賬準備計提情況 適用 不適用武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文176(2)其他應收款)其他應收款1)其他應收款按款項性質分類情況)其他應收款按款項性質分類情況單位:元款項性質期末賬面余額期初賬面余額備用金2,776,175.626,501,032.15預付賬款轉入3,459,963
554、.643,134,621.17往來款61,645,751.7926,594,359.54其他3,433,436.441,077,157.67合計71,315,327.4937,307,170.532)壞賬準備計提情況)壞賬準備計提情況單位:元壞賬準備第一階段第二階段第三階段合計未來 12 個月預期信用損失整個存續期預期信用損失(未發生信用減值)整個存續期預期信用損失(已發生信用減值)2021 年 1 月 1 日余額64,378.77137,810.913,769,340.533,971,530.212021 年 1 月 1 日余額在本期本期計提3,172.7039,460.22135,346.
555、25177,979.172021 年 12 月 31 日余額67,551.47177,271.133,904,686.784,149,509.38損失準備本期變動金額重大的賬面余額變動情況 適用 不適用按賬齡披露單位:元賬齡賬面余額1 年以內(含 1 年)50,826,391.081 至 2 年15,037,959.912 至 3 年389,776.733 年以上5,061,199.773 至 4 年983,652.224 至 5 年345,721.545 年以上3,731,826.01合計71,315,327.49武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文1773)本期計提、收回或轉
556、回的壞賬準備情況)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況本期計提壞賬準備情況:單位:元類別期初余額本期變動金額期末余額計提收回或轉回核銷其他其他應收款壞賬準備3,971,530.21177,979.174,149,509.38合計3,971,530.21177,979.174,149,509.384)按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況)按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況單位:元單位名稱款項的性質期末余額賬齡占其他應收款期末余額合計數的比例壞賬準備期末余額大連藏龍光電子科技有限公司內部借款35,380,625.00 1 年以內,1-2 年49.61%ALMAE TECHNOLOG
557、IES 內部借款24,178,973.12 3 年以內33.90%光迅丹麥有限公司內部借款2,256,156.25 2 年以內3.16%客戶四保證金1,411,202.52 3 年以內1.98%44,689.68客戶五預付款轉入853,258.14 1 年以內1.20%8,532.58合計-64,080,215.03-89.85%53,222.263、長期股權投資、長期股權投資單位:元項目期末余額期初余額賬面余額減值準備賬面價值賬面余額減值準備賬面價值對子公司投資620,662,776.03620,662,776.03604,692,515.57604,692,515.57對聯營、合營企業投資
558、54,966,783.8154,966,783.8168,409,464.4768,409,464.47合計675,629,559.84675,629,559.84673,101,980.04673,101,980.04(1)對子公司投資)對子公司投資武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文178單位:元被投資單位期初余額(賬面價值)本期增減變動期末余額(賬面價值)減值準備期末余額追加投資減少投資計提減值準備其他光迅美國有限公司27,503,106.1886,500.1427,589,606.32光迅歐洲有限責任公司929,790.03929,790.03武漢光迅信息技術有限公司6,
559、626,815.70337,430.536,964,246.23光迅香港有限公司813,930.00813,930.00武漢光迅電子技術有限公司62,544,890.392,795,512.1765,340,402.56武漢電信器件有限公司371,525,555.40 12,357,681.09383,883,236.49光迅丹麥有限公司49,765,550.0049,765,550.00大連藏龍光電子科技有限公司84,982,877.87393,136.5385,376,014.40合計604,692,515.57 15,970,260.46620,662,776.03(2)對聯營、合營企業
560、投資)對聯營、合營企業投資單位:元投資單位期初余額(賬面價值)本期增減變動期末余額(賬面價值)減值準備期末余額追加投資減少投資權益法下確認的投資損益其他綜合收益調整其他權益變動宣告發放現金股利或利潤計提減值準備其他一、合營企業二、聯營企業武漢藏龍光電子股權投資基金企業(有限合伙)7,198,692.84-4,384,694.10-217,043.932,596,954.81武漢光谷信息光電子創新中心有限公司53,468,912.42-8,845,382.4044,623,530.02山東國迅量子芯科技有限公司7,741,859.214,439.777,746,298.98小計68,409,46
561、4.47-13,225,636.73-217,043.9354,966,783.81合計68,409,464.47-13,225,636.73-217,043.9354,966,783.81武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文1794、營業收入和營業成本營業收入和營業成本單位:元本期發生額上期發生額收入成本收入成本主營業務6,381,220,253.805,108,076,274.185,782,131,841.334,760,181,621.35其他業務40,753,911.6035,639,157.6341,748,696.4836,072,935.04合計6,421,974
562、,165.405,143,715,431.815,823,880,537.814,796,254,556.395、投資收益、投資收益單位:元項目本期發生額上期發生額權益法核算的長期股權投資收益-13,225,636.73-4,863,358.93合計-13,225,636.73-4,863,358.93十五、補充資料十五、補充資料1、當期非經常性損益明細表、當期非經常性損益明細表 適用 不適用單位:元項目金額說明非流動資產處置損益395,686.09計入當期損益的政府補助(與公司正常經營業務密切相關,符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外)116,670,825.74除
563、上述各項之外的其他營業外收入和支出-352,744.78其他符合非經常性損益定義的損益項目607,241.75減:所得稅影響額15,934,777.84少數股東權益影響額4,049,092.54合計97,337,138.42-將 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號非經常性損益 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益項目的情況說明 適用 不適用武漢光迅科技股份有限公司 2021 年年度報告全文1802、凈資產收益率及每股收益凈資產收益率及每股收益報告期利潤加權平均凈資產收益率每股收益基本每股收益(元/股) 稀釋每股收益(元/股)歸屬于公司普通股股東的凈利潤10.73%0.850.85扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤8.89%0.700.70董事長:黃宣澤武漢光迅科技股份有限公司二二二年四月十五日